text: \n \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\nVORANSCHLAG 2011 \nFINANZPLANUNG 2012 - 2014 \n \nBERICHT \n \n\nWeisung Nr.: 22 \nZuteilung: Sachkommissionen und RPK \nGenehmigung: Stadtrat, 21. September 2010 \n \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n  \n \n\n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 2 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\nINHALTSVERZEICHNIS  \n\nInhaltsverzeichnis 2 \n1. Zusammenfassung 5 \n2. Hochrechnung 2010 7 \n3. Budgetprozess 8 \n4. Voranschlag 2011 10 \n5. Kommentar Einnahmenpositionen Laufende Rechnung 12 \n6. Kommentar Aufwand Laufende Rechnung 19 \n7. Spezialfinanzierungsbereiche 21 \n8. Investitionen Verwaltungsvermögen 22 \n9. Bestandesrechnung 26 \n10. Mittelfristige Entwicklung und Finanzplanung 27 \n11. Gesamtwürdigung des Voranschlages sowie der Finanzplanung 29 \n12. Erläuterungen zum Rechnungsmodell der Gemeinden 34 \n13. Antrag an den Gemeinderat 35 \n \n\nInvestitionsplanung A \n \n\nAuswertungen B \n \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 3 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\nDie Informationen für den Voranschlag 2011, Leistungsaufträge 2011 bis 2014 sowie Globalbudgets \n2011 sind in den folgenden Dokumenten enthalten:  \n\n \n\nBezeichnung Dokument Inhalt / Antrag \nVoranschlag 2011 / \nFinanzplanung 2011 bis 2014\nBericht \n \n(Weisung Nr. 22, vorliegendes \nDokument) \n\nInhalt: \n\n– Bericht zum Voranschlag 2011 \n\n– Finanzplanung 2011 bis 2013 \n\n– Investitionsplanung \n\n \nAntrag an Gemeinderat: \n\n– Genehmigung Voranschlag (Gesamtsumme Laufende Rechnung, \nInvestitionsrechnung) \n\n– Festsetzung Steuerfuss \n\nLeistungsaufträge 2011 – 2014; \nGlobalbudgets 2011 \n(Weisung Nr. 21) \n\nInhalt:  \n– Bericht zu den Leistungsaufträgen / Globalbudgets \n\n– Leistungsaufträge / Globalbudgets sämtlicher Geschäftsfelder \n\n \nAntrag an Gemeinderat: \n\n– Genehmigung Leistungsaufträge \n\n– Genehmigung Globalbudgets inkl. Globalkredite \n\n \n\n \nAbkürzungen: \nABS Abschreibungen \nAbw. Abweichung \na.o. ausserordentliche \nCHF Schweizer Franken   \nFV Finanzvermögen \nGF Geschäftsfeld \nHR Hochrechnung \nHRM Harmonisiertes Rechnungsmodell  \nKLR Kosten- und Leistungsrechnung  \nMio. Millionen \nNFA Neuer Finanzausgleich  \nRE Rechnung \nVO Voranschlag \nVV Verwaltungsvermögen  \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 4 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\nVerzeichnis Tabellen und Grafiken: \n\nAbb / Tab 1 Übersicht Entwicklung Finanzhaushalt 7 \nAbb / Tab 2 Abweichungen Hochrechnung 2010 zu Voranschlag 2010 8 \nAbb / Tab 3 Massnahmen Verbesserung Finanzhaushalt 9 \nAbb / Tab 4 Vergleich Voranschlag 2010 zu Voranschlag 2011 10 \nAbb / Tab 5 Übersicht Kostenarten Einnahmen 12 \nAbb / Tab 6 Entwicklung Einfache Staatssteuer 13 \nAbb / Tab 7 Entwicklung Steuerfüsse seit 1999 14 \nAbb / Tab 8 Entwicklung Steuern Vorjahre seit 1996 15 \nAbb / Tab 9 Grundstückgewinnsteuern 16 \nAbb / Tab 10 Entwicklung Steuerkraft 17 \nAbb / Tab 11 Entwicklung Steuerkrafteinnahmen 18 \nAbb / Tab 12 Übersicht Kostenarten Aufwand 19 \nAbb / Tab 13 Eigene Beiträge 21 \nAbb / Tab 14 Abweichungen Investitionen Voranschlag zu Hochrechnung 22 \nAbb / Tab 15 Übersicht Investitionen je Geschäftsfeld 23 \nAbb / Tab 16 Grossprojekte 24 \nAbb / Tab 17 Projekte ab 250'000 Franken im Voranschlag 2010 25 \nAbb / Tab 18 Langfristige Schulden 26 \nAbb / Tab 19 Nettovermögen Steuerhaushalt 27 \nAbb / Tab 20 Nettoinvestitionen Steuerhaushalt in Mio. Franken 30 \nAbb / Tab 21 Veränderung Nettovermögen Steuerhaushalt in Mio. Franken 30 \nAbb / Tab 22 Cash Flow HRM (Selbstfinanzierung) in Mio. Franken 30 \nAbb / Tab 23 Selbstfinanzierungsgrad Steuerhaushalt 30 \nAbb / Tab 24 Nettovermögen Steuerhaushalt je Einwohner 31 \nAbb / Tab 25 Teuerungsbereinigte Ausgaben je Einwohnenden in Franken 31 \nAbb / Tab 26 Steuerfuss (in Prozent) 31 \nAbb / Tab 27 Steuerkraft je Einwohnenden (in Franken) 31 \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 5 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n1.  ZUSAMMENFASSUNG \n\nHochrechnung um 1,8 Millionen Franken besser  \n\nFür das laufende Jahr wurde im Voranschlag ein Aufwandüberschuss von 4,4 Mio. Franken geplant. \nGemäss Hochrechnung wird im Jahre 2010 ein besseres Ergebnis erwartet und der \nAufwandüberschuss wird voraussichtlich nur 2,6 Mio. Franken betragen. Das bessere Ergebnis ist \nvor allem auf höhere Einnahmen Steuerkraftausgleich (1,6 Mio. Franken), höhere \nGewinnausschüttung der ZKB (0,3 Mio. Franken) sowie auf eine tiefere Abschreibungslast \nzurückzuführen. Die Globalkredite werden gesamthaft um 0,5 Mio. Franken überschritten. Die \nAbweichung bei den Globalkrediten ist zu einem grossen Teil auf Mehrausgaben im GF Primarschule \n(Schulgelder HPSU) zurückzuführen. Diese Ausgaben hat der Gemeinderat im Rahmen der \nNachtragskredite genehmigt. Minderausgaben werden im GF Soziale Sicherheit erwartet. Die im \nVoranschlag 2010 geplanten Investitionen von 21 Mio. Franken wird man nicht vollumfänglich \nrealisieren können. Entsprechend reduzieren sich die Abschreibungen um 0,5 Mio. Franken. \n\nAusgeglichener Voranschlag \n\nDer Voranschlag 2011 ist in der Laufenden Rechnung bei einem Aufwand und Ertrag von je \n225 Mio. Franken ausgeglichen. Wie im Vorjahr berücksichtigt der Voranschlag 2011 ausserordent-\nliche Abschreibungen im Umfang von 5 Mio. Franken. Die ordentlichen Abschreibungen betragen \n9,9 Mio. Franken. Unter Berücksichtigung der Einlagen in die Spezialfinanzierungsbereiche (Gewinn \naus Abfall und Siedlungsentwässerung) beträgt der Cash Flow HRM (Selbstfinanzierung) 14,6 Mio. \nFranken.  \nIm Vergleich zum Voranschlag 2010 nehmen die Steuern um 2,1 Mio. Franken zu. Die einfache \nStaatssteuer nimmt aufgrund des Bevölkerungswachstums, Teuerung und der Wirtschaftslage um 3 \nProzent zu und ist mit 73 Mio. Franken im Budget eingestellt. Die übrigen Steuern sind im \nVoranschlag 2011 ähnlich hoch eingestellt wie im Jahre 2010. \nDer Steuerkraftausgleich ist im Voranschlag 2011 mit netto 15,7 Mio. Franken eingestellt. Hier wird \neine starke Zunahme erwartet im Vergleich zum Voranschlag 2010. Diese Zunahme ist auf eine \nstärkere Steuerkraft Kantonsmittel im Vergleich zu derjenigen der Stadt Uster zurückzuführen. Die \nAbschreibungslast (inklusive ausserordentliche Abschreibungen) bleibt im nächsten Jahr in etwa \nidentisch.  \nDie Globalkredite betragen 94,1 Mio. Franken. Im Vergleich zum Voranschlag 2010 (ohne \ngenehmigte Nachtragskredite von 1,3 Mio. Franken) sind diese um 0,8 Mio. Franken höher. Diese \nZunahme ist auf eine höhere Belastung aufgrund der neuen Pflegefinanzierung (Zunahme von rund \n1,5 Mio. Franken), Einführung Schulsozialarbeit (0,4 Mio. Franken), weitere gesteigerte Ausgaben \nim Bildungsbereich (0,9 Mio. Franken), erneute Zunahme des Beitrages an Zürcher \nVerkehrsverbund, gestiegene Ausgaben für die Substanzerhaltung bei den Infrastrukturanlagen \n(Hoch- und Tiefbau) sowie auf den Ausbau der Stadtpolizei zurückzuführen. Die Globalkredite \nwerden reduziert durch verschiedene Sparmassnahmen im Umfang von rund 2,2 Mio. Franken, \nwelche der Stadtrat im Rahmen des Projektes «Finanzpolitik» im Sommer 2010 beschlossen hat. \nZusätzlich fallen Buchgewinne (1,4 Mio. Franken) aus geplanten Liegenschaftsverkäufen an. \nObschon die Leistungen ausgebaut werden (z.B. Schulsozialarbeit, Stadtpolizei) und die Stadt Uster \nhöhere Kosten tragen muss aufgrund übergeordneter Gesetze (z.B. Pflegefinanzierung, \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 6 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\nBildungsbereich, ZVV-Beiträge, Teilrevision Sozialhilfegesetz), nehmen die Globalkredite nur 0,9 \nProzent1 zu. Diese Zunahme ist wesentlich geringer als die aufgrund der Teuerung sowie \nBevölkerungsentwicklung (2,7 Prozent) erlaubte Steigerung.  \nDer Steuerfuss (ohne Sekundarschulgemeinde) bleibt gemäss Antrag des Stadtrates im nächsten \nJahr unverändert auf 93 Prozent.  \n\nGrosses Investitionsvolumen \n\nDie Stadt Uster weist ein hohes Investitionsvolumen aus. Im Verwaltungsvermögen sind im Jahr \n2011 Nettoinvestitionen in der Höhe von 19,1 Mio. Franken vorgesehen. Der \nSelbstfinanzierungsgrad beträgt mit dem vorgelegten Voranschlag 77 Prozent. Die \nInvestitionsplanung 2012 bis 2014 sieht im Verwaltungsvermögen jährliche Nettoinvestitionen \nzwischen 28 Mio. Franken und 46 Mio. Franken vor. Nachdem in der vergangenen Zeit  mehrere \nGrossprojekte abgeschlossen wurden oder demnächst abgeschlossen werden (z.B. Schulhaus \nOberuster, Umbau Heime im Grund, ARA), befinden sich relativ viele Grossprojekte in der Planung \n(z.B. Schulhaus Krämeracker, Hallenbad, Umbau Dammstrasse, Erweiterung Stadthaus). Das aktuell \nin der Planung eingestellte Investitionsvolumen wird die Stadt Uster nicht im gewünschten Ausmass \nfinanzieren können. Der Stadtrat wird deshalb in den nächsten Monaten noch weitere \nPriorisierungen vornehmen. \n\nAbbau Verschuldung \n\nDie Stadt Uster kann die langfristigen Schulden im Jahre 2011 um 7,0 Mio. Franken abbauen. Ab \n2012 ist zur Finanzierung sowie Refinanzierung der Investitionen damit zu rechnen, dass Geld \nbeschafft werden muss. Die Stadt Uster verfügt über ein solides Nettovermögen (ohne \nSpezialfinanzierungsbereiche), welches sich per Ende 2011 voraussichtlich um rund 4 Mio. Franken \nauf rund 62 Mio. Franken reduzieren wird.  \n\nMittelfristig ist Erreichung der stadträtlichen «Finanzpolitische Ziele» gefährdet \n\nDer ausgeglichene Voranschlag 2011 unterstützt die vom Stadtrat verabschiedeten «Finanzpoliti-\nsche Ziele». Während der Finanzplanperiode ist die Einhaltung einzelner Ziele gefährdet. Mit den \nCash Flows (Selbstfinanzierung) wird man die Investitionen nur teilweise finanzieren können. Dies \nhat zur Folge, dass das Nettovermögen abgebaut würde. Um die bestehende Substanz nicht in \nKürze für Investitionen zu verbrauchen, gilt es das neue finanzpolitische Ziel Nummer 1 konsequent \nim Auge zu behalten und weiterhin sorgfältig mit den Mitteln umzugehen.  \nMit dem vielseitigen Dienstleistungsangebot und dem Steuerfuss in der Nähe des Kantonsmittels \nbleibt die Stadt Uster für bestehende wie auch für zuziehende Personen und Firmen ein attraktiver \nWohn- und Wirtschaftsstandort! \n \n \n\n                                                \n1 Basis: Globalkredit VA 2010 inkl. Nachtragskredite von 1,3 Mio. Franken; Globalkredit VA 2011 ohne Buchgewinne \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 7 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\nNachfolgend die wichtigsten finanziellen Grössen im Überblick (in 1'000 Franken): \n\n   RE \n2009 \n\nHR \n2010 \n\nVO \n2011 \n\nFP \n2012 \n\nFP \n2013 \n\nFP \n2014 \n\nErfolg Laufende Rechnung  1'000 CHF -147 -2'605 0 -3'579 -5'202 -6'001 \n\nordentliche Abschreibungen VV 1'000 CHF 9'675 8'798 9'886 10'986 11'085 11'841 \n\na.o. Abschreibungen 1'000 CHF 7'600 5'000 5'000 5'000 5'000 5'000 \n\nVeränderungen Spezialfinanzierung 1'000 CHF 392 -271 -266 -68 231 349 \n\nSelbstfinanzierung  \n(Cash Flow HRM) 1'000 CHF 17'520 10'922 14'620 12'339 11'113 11'189 \n\nNettoinvestitionen \nVerwaltungsvermögen2  1'000 CHF 29'012 15'227 19'085 27’668 46’768 34’558 \n\nSelbstfinanzierungsgrad Prozent 60% 73% 77% 72% 64% 47% \n\nVeränderung Nettovermögen 1'000 CHF -11'492 -4'106 -4'465 -4'773 -6'232 -12'716 \n\nNettovermögen pro Einwohner CHF / je EW 1'908 1'763 1'602 1'447 1'253 879 \n\nNettovermögen pro Einwohner,  \nnur Steuerhaushalt CHF / je EW 2'065 2'015 1'850 1'645 1'381 988 \n\nLangfristige Schulden inkl. \nPersonalsparkto. 1'000 CHF 63'416 57'416 50'416 44'416 49'416 44'416 \n\nSteuerfuss Prozent 95% 93% 93% 93% 93% 93% \n\n         \n\nNettoinvestitionen \nFinanzvermögen 1'000 CHF -168 850 -1'900 -9'100 0 -16'500 \n\nAbb / Tab 1 Übersicht Entwicklung Finanzhaushalt \n\n \n \n\n2.  HOCHRECHNUNG 2010:   \nAUFWANDÜBERSCHUSS VON 2,5 MIO. FRANKEN  \n\nDas Parlament hat für das laufende Jahr den Voranschlag mit einem Aufwandüberschuss von 4,4 \nMio. Franken verabschiedet. Am 12. Juli 2010 hat das Parlament Nachtragskrediten im Umfang von \n1,3 Mio. Franken zugestimmt. Das vom Parlament genehmigt Defizit beträgt somit 5,7 Mio. \nFranken. Aufgrund der aktuellen Hochrechnung wird ein Aufwandüberschuss von 2,5 Mio. Franken \nerwartet. Positive Abweichungen gibt es beim Steuerkraftausgleich, tieferen Abschreibungen sowie \neinem höheren Gewinnanteil der Zürcher ZKB. Negative Abweichungen sind bei den Steuern \n\n                                                \n2 für die Berechnung der folgenden Finanzplankennzahlen wurde nur ein Teil der Investitionen einberechnet; Details siehe \nSeite 29 \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 8 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n(insbesondere tiefere Quellensteuereinnahmen) sowie aufgrund  einer Überschreitung der \nGlobalkredite zu erwarten.  \n\n VO 10 HR 2010 Diff. \n\nVoranschlag 2010 (ohne Nachtragskredite)     -4'392  \n\nSteuern Rechnungsjahr 65'589  66'030  441  \n\nSteuern früherer Jahre 10'500  10'500  0 \n\nQuellensteuern  2'100  1'500  -600  \n\nSteuerkraftausgleich Kanton 10'240  11'840  1'600  \n\nordentliche Abschreibungen (netto, ohne Heime und Spez.-Fin.) -11'197  -10'697  500  \n\nGewinnanteil Zürcher ZKB 2'250  2'580  330  \nPrimarschule (vor allem Schulgelder HPSU, vom Gemeinderat in \nForm eines Nachtragskredites genehmigt) -30'322  -31’266 -944  \n\nSoziale Sicherheit -10'633  -10'433  200  \n\nübrige Abweichungen     260  \n\nVoranschlag 2011     -2'605  \n\nAbb / Tab 2 Abweichungen Hochrechnung 2010 zu Voranschlag 2010 \n\nDie Abweichungsbegründungen für die Geschäftsfelder sind den Globalbudgets 2011 zu \nentnehmen; die übrigen Positionen werden in diesem Bericht auf den folgenden Seiten \nkommentiert.  \n \n\n3.  BUDGETPROZESS  \nDie Stadt Uster verfügt über einen gesunden Finanzhaushalt mit einem hohen Nettovermögen von \n67 Mio. Franken im Steuerhaushalt (Ende 2009), mit einer tiefen Verschuldung von aktuell 63 Mio. \nFranken3 sowie einem nach wie vor hohen Bestand an Flüssigen Mitteln von knapp 40 Mio. \nFranken.  \n \nNachdem die im Vorjahr präsentierte Finanzplanung 2011 bis 2013 bereits für das Planjahr 2013 \neine Nettoschuld prognostizierte, hat sich der Stadtrat im Frühsommer 2010 intensiv mit der \nFinanzpolitik sowie dem Voranschlag 2011 auseinandergesetzt. Vor Beginn des Budgetprozesses \nhatten die Abteilungen den Auftrag erhalten, Massnahmen zur Stabilisierung des Finanzhaushaltes \naufzuzeigen im Umfang von 5 Prozent der Ausgaben. Diesem Auftrag sind die Abteilungen \nnachgekommen und haben Sparvorschläge von Total 5,2 Mio. Franken eingereicht. Im Rahmen der \nStadtratsklausur hat der Stadtrat diese Massnahmen diskutiert. Aufgrund der besseren \nfinanzpolitischen Aussichten im Sommer 2010 hat der Stadtrat 2,3 Mio. Franken dieser \nMassnahmen zur Umsetzung beschlossen. Nachfolgend die wichtigsten Massnahmen: \n\n                                                \n3 Langfristige Schulden 39 Mio. Franken und Sparkonto Stadtpersonal 24 Mio. Franken \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 9 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\nGeschäftsfeld Beschreibung Betrag \n\nFinanzen Personalsparkonto - Anpassung Zinssätze an marktübliche Konditionen 150 \n\nFinanzen Anpassung Steuerbezugskosten an effektive Kosten 120 \n\nHochbau und Vermessung Konsequente Verrechnung der Bauberatung 100 \n\nPrimarschule Konsequenzen aus Kürzungsmassnahmen VO 2010  160 \n\nPrimarschule \nKürzungen Bereich Tagesstrukturen (Erhöhung Elternbeiträge / Streichung \nBetreuung vor dem Unterricht) \n\n120 \n\nPrimarschule Kostenreduktion aufgrund der Reduktion Primarschulpflege 180 \n\nPrimarschule Diverse Kürzungen der Primarschule 315 \n\nSicherheit \nMehrerträge in der Parkraumbewirtschaftung (Anpassung Tarife sowie \nflächendeckende Parkraumbewirtschaftung) \n\n1000 \n\nSoziale Sicherheit tiefere Beiträge an Einrichtungen der Familienergänzenden Betreuung 100 \n\nTotal  2’245 \n\nAbb / Tab 3 Massnahmen Verbesserung Finanzhaushalt \n\nEbenso hat die LG Heime Stadt Uster die Budgetvorgaben einer 5-prozentigen Kürzung eingehalten. \nDas Budget wurde im Rahmen der Pflegefinanzierung (Taxanpassungen) sowie aufgrund des ersten \nganzen Vollbetriebes Heime im Grund neu erarbeitet.  \n \nDie erarbeiteten Sparmassnahmen zeigten  auf, dass der Handlungsspielraum zur Realisierung von \nKosteneinsparungen bei den Gemeinden äusserst klein ist. Weitere Einsparungen wären nur \nmöglich zu Lasten der Substanzerhaltung der bestehenden Infrastrukturanlagen oder mit einem \nteilweise deutlichen Leistungsabbau. \n \nNeben den oben genannten Einsparungen hat der Stadtrat im Umfang von 2,1 Mio. Franken ver-\nschiedenen Massnahmen zugestimmt, um weiterhin ein attraktives Dienstleistungsangebot zu \ngarantieren sowie die Substanz der Infrastrukturanlagen zu erhalten.  \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 10 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n4.  VORANSCHLAG 2011 MIT ERFOLG 0 FRANKEN AUSGEGLICHEN \nDer Voranschlag 2011 ist bei einem Gesamtaufwand von 225 Mio. Franken und Gesamtertrag von \n225 Franken ausgeglichen. Nachfolgend die Abweichungen im Vergleich zum Voranschlag 2010:  \n\n  VO 10 VO \n2011 Diff. %-\n\nAbw. Total \n\nVoranschlag 2010 (ohne Nachtragskredite)         -4'392  \n\nSteuern Steuern Rechnungsjahr 65'589  67'900  2'311  4%  \n\n Steuern früherer Jahre 10'500  10'130  -370  -5%  \n\n \nSteuerausscheidungen (aktive und \npassive) \n\n2'400  2'650  250  \n10% \n\n \n\n Grundstückgewinnsteuern 6'500  6'500  0  0%  \n\n Quellensteuern  2'100  2'100  0  0%  \n\n übrige Steuern 648  541  -107 4% 2'084 \n\nSteuerkraft- Steuerkraftausgleich Kanton 12'305  15'494  3'189  26%   \n\nausgleich Ausgleich Steuerkraft Oberstufen -2'065  -2'664  -599  29% 2'590 \n\nAbschrei- \nordentliche Abschreibungen (netto, \nohne Heime und Spez.-Fin.) \n\n-6'197  -6'276  -79  \n1% \n\n  \n\nbungen a.o. Abschreibungen -5'000  -5'000  0  0% -79 \n\nDiverses Gewinnanteil Zürcher ZKB 2'250  2'400  150  7%  \n\n Diverses Finanzierung -84  321  405  -482% 555 \n\nGeschäfts- Bürger- und Parlamentsdienste -1'261  -777  485  -38%   \n\nfelder Finanzen -1'419  -1'015  404  -28%   \n\n Buchgewinne oder -verluste 0  1'400  1'400      \n\n Infrastrukturbau und Unterhalt -5'031  -5'746  -715  14%   \n\n Stadtraum und Natur -3'800  -4'560  -760  20%  \n\n Primarschule -30'322  -31'567  -1'244  4%  \n\n Sicherheit -3'490  -2'522  968  -28%  \n\n Soziale Sicherheit -10'633  -11'609  -976  9%  \n\n Betreutes Wohnen -10'668  -10'211  457  -4%  \n\n Steuerung und Führung -3'530  -4'143  -613  17%  \n\n \nübrige Abweichungen GF (± 0,25 Mio. \nFranken) \n\n    725  \n  \n\n-758  \n\nVoranschlag 2011           0 \n\nAbb / Tab 4 Vergleich Voranschlag 2010 zu Voranschlag 2011 \n\nIm Vergleich zum Voranschlag 2010 (ohne genehmigte Nachtragskredite) ist der Voranschlag 2011 \num 4,4 Mio. Franken besser. Im Bereich Finanzierung sind höhere Einnahmen im Umfang von 5,2 \nMio. Franken im Budget eingestellt. Diese Zunahme ist vor allem auf einen höheren Steuerkraft-\nausgleich (2,6 Mio. Franken) sowie auf höhere Steuereinnahmen (2,1 Mio. Franken) \nzurückzuführen.  \nDas Total der Globalkredite beträgt 94,1 Mio. Franken. Im Vergleich zum Vorjahr wird eine Zunah-\nme von 0,8 Mio. Franken erwartet. Unter Berücksichtigung der vom Parlament genehmigten Nach-\ntragskredite (1,3 Mio. Franken) sowie den einmaligen Buchgewinne im Voranschlag 2011 (1,4 Mio. \nFranken) wird bei den Globalkrediten eine Zunahme von 0,9 Mio. Franken erwartet.   \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 11 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\nTrotz Leistungsausbau und höherer Belastung aufgrund übergeordneter Gesetze ist dieses \nWachstum kleiner, als es ihm aufgrund des Bevölkerungswachstums sowie der Teuerung zustehen \nwürde. \nDie Globalkredite sind insbesondere angestiegen aufgrund einer höheren Belastung durch die neue \nPflegefinanzierung (Zunahme von rund 1,5 Mio. Franken), Einführung Schulsozialarbeit (0,4 Mio. \nFranken), weiteren gesteigerten Ausgaben im Bildungsbereich (0,9 Mio. Franken), erneute \nZunahme des Beitrages an den Zürcher Verkehrsverbund sowie  gestiegener Ausgaben für die \nSubstanzerhaltung Infrastrukturanlagen (Hoch- und Tiefbau). Die Globalkredite werden positiv \nbeeinflusst durch die Buchgewinne aus Landverkäufen (1,4 Mio. Franken) sowie verschiedenen \nSparmassnahmen im Umfang von 2,2 Mio. Franken, welche der Stadtrat im Rahmen des Projektes \n«Finanzpolitik» beschlossen hat. \n \nDie Abweichungsbegründungen für die Geschäftsfelder sind den Globalbudgets 2011 zu \nentnehmen; die übrigen Positionen werden in diesem Bericht auf den folgenden Seiten \nkommentiert.  \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 12 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n5.  KOMMENTAR EINNAHMENPOSITIONEN LAUFENDE RECHNUNG  \n\n5.1 .  ÜBERSICHT \n\nKostenart VO 2010 VO 2011 Diff. Bemerkungen \n\n40 Steuern -87'947 -90'161 -2'214 siehe folgender Kommentar \n\n41 Regalien und \nKonzessionen -973 -1'003 -30 Diverses \n\n42 Vermögenserträge -4'959 -6'490 -1'531 \nbetrifft vor allem Buchgewinne im GF \nLiegenschaften von 1,4 Mio. Franken \n\n43 Entgelte -48'617 -53'839 -5'222 \n\nvor allem LG Heime (Mehreinnahmen aus \nPensionstaxen von 2,4 Mio. Franken), GF Sicherheit \nfür Anpassung Parkgebühren und Ordnungsbussen \n(zusammen 1,5 Mio. Franken), höhere \nRückerstattungen im GF Sozialhilfe (0,5 Mio. \nFranken) \n\n44 Anteile und Beiträge \nohne Zweckbindung -14'656 -17'995 -3'339 \n\nMehreinnahmen aus Steuerkraftausgleich (siehe \nfolgender Kommentar) sowie Gewinnanteil Zürcher \nZKB \n\n45 Rückerstattungen \nvon Gemeinwesen -6'069 -5'761 308 diverse Mindereinnahmen \n\n46 Beiträge für eigene \nRechnung -17'358 -18'490 -1'132 \n\ndiverse Veränderungen in mehreren \nGeschäftsfeldern der Bundes-, Staats- und \nGemeindebeiträge \n\n48 Entnahmen aus \nSpezialfinanzierungen  -271 -873 -602 \n\nkeine budgetierten Betriebsdefizite \nSpezialfinanzierung (siehe Kostenart 38); dafür \nwurde die Spezialfinanzierung Hohfuren aufgelöst \n(siehe Kommentar Seite  21) \n\n49 Interne \nVerrechnungen -22'313 -30'039 -7'726 \n\nZunahme vor allem auf Interne Verrechnung \nSockelbeitrag Heime Stadt Uster sowie auf geän-\nderte Praxis Verrechnung Leistungen innerhalb \nPrimarschule. In Bezug auf den Voranschlag 2011 \nkostenneutral.  \n\nTotal Erträge -203'164 -224'650 -21'486  \n\nAbb / Tab 5 Übersicht Kostenarten Einnahmen \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 13 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n5 .2 .  ORDENTL ICHE  STEUERN \n\n5.2.1. Einfache Staatssteuer Rechnungsjahr4: Zunahme erwartet \n\nIm Voranschlag 2010 wurde die einfache Staatssteuer auf 70,5 Mio. Franken geschätzt. In der \nHochrechnung 2010 wird dieser Wert leicht übertroffen und wird aufgrund der aktuellen \nEntwicklung per Ende 2010 auf 71 Mio. Franken erwartet. Entsprechend kann die Stadt Uster in der \nHochrechnung 2010 mit Mehreinnahmen von rund 0,4 Mio. Franken rechnen.  \n\n \nIn den vergangenen Jahren haben in Uster die Steuern relativ stark zugenommen. Dieses \nWachstum war in den vergangenen Jahren auf die folgenden Faktoren zurückzuführen:  \n\n– Zunahme aufgrund des Bevölkerungswachstums (Gewichtung zu 100 Prozent); \n– Zunahme aufgrund der Teuerung sowie reales BIP-Wachstum (Gewichtung zu 75%).  \n\nUnter Berücksichtigung der vorgenannten Faktoren wurde die einfache Staatssteuer im Budget \n2011 mit 73,0 Mio. Franken eingestellt. Dies entspricht einer Zunahme von 2,8 Prozenten im \nVergleich zur Hochrechnung 2010.  \n\n46 46 47 50 51 51 53 54 57 61 64 66\n\n6.1 6.3 4.3\n5.5 4.3 4.8 4.2 5.5\n\n6.1\n6.2 4.4 4.7\n\n73 74 75 78\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\n60\n\n70\n\n80\n\n90\n\n19\n99\n\n20\n00\n\n20\n01\n\n20\n02\n\n20\n03\n\n20\n04\n\n20\n05\n\n20\n06\n\n20\n07\n\n20\n08\n\n20\n09\n\n6.\n20\n\n10\n\n20\n11\n\n20\n12\n\n20\n13\n\n20\n14\n\nM\nio\n\n. F\nra\n\nn\nke\n\nn\n\nNat. Jur Nat & Jur\n\nAbb / Tab 6 Entwicklung Einfache Staatssteuer \n\nDer Anteil der juristischen Personen an den gesamten Steuereinnahmen beträgt ungefähr 7 Pro-\nzent. In der Finanzplanung sind die Steuern aufgrund des Wachstums eingestellt (Faktoren siehe \noben) abzüglich 2 Prozent in den Jahren 2012 und 2013, welcher mit der absehbaren Revision des \nSteuergesetzes sowie dem Ausgleich der kalten Progression begründet wird.  \n\n                                                \n4  Die einfache Staatssteuer entspricht 100 Steuerfussprozenten und bildet die Basis für die Berechnung der Steuern \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 14 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n5.2.2. Steuerfuss bleibt auf 93 Prozent \n\nIm Vorjahr wurde der Steuerfuss vom Parlament - entgegen des Stadtratsantrages - um 2 Steuer-\nfussprozente auf 93 Prozent gesenkt. Die Sekundarschulgemeinde wird den Steuerfuss bei 19 \nProzent beibehalten. Der Gesamtsteuerfuss für die Stadt Uster beträgt somit 112 Prozent. Für das \nJahr 2011 wurde das Kantonsmittel der Steuerfüsse analog dem Vorjahr auf 112 Prozent festgelegt. \nDie Stadt Uster kann den Steuerfuss nicht unter diesem Wert festlegen, da sie ansonsten die für \nden Finanzhaushalt benötigten Steuerkraftausgleichszahlungen verlieren würde. Entsprechend ist \neine weitere Senkung des Steuerfusses nicht möglich. Eine Erhöhung drängt sich nicht auf, da die \nfinanzpolitischen Ziele ohne Steuerfusserhöhung erreicht werden.  \n\n100% 100% 99% 97% 96% 98% 98% 98% 95% 95% 95% 93% 93% 93% 93% 93%\n\n22% 22% 22% 20% 19% 19% 19% 19% 19% 19% 19% 19% 19% 19% 19%\n19%\n\n0%\n10%\n20%\n30%\n40%\n50%\n60%\n70%\n80%\n90%\n\n100%\n110%\n120%\n130%\n\nRE\n 1\n\n99\n9\n\nRE\n 2\n\n00\n0\n\nRE\n 2\n\n00\n1\n\nRE\n 2\n\n00\n2\n\nRE\n 2\n\n00\n3\n\nRE\n 2\n\n00\n4\n\nRE\n 2\n\n00\n5\n\nRE\n 2\n\n00\n6\n\nRE\n 2\n\n00\n7\n\nRE\n 2\n\n00\n8\n\nRE\n 2\n\n00\n9\n\nH\nR \n\n20\n10\n\nVO\n 2\n\n01\n1\n\nFP\n 2\n\n01\n2\n\nFP\n 2\n\n01\n3\n\nFP\n 2\n\n01\n4\n\nSteuerfuss Politische Gemeinde Steuerfuss Sekundarschulgde\n\nAbb / Tab 7 Entwicklung Steuerfüsse seit 1999 \n\nVoraussichtlich wird per 1. Januar 2012 der neue Finanzausgleich in Kraft treten (Details siehe \nnachfolgend unter Seite 16). Beim neuen Finanzausgleich wird der indirekte Finanzausgleich (~ 5,5 \nMio. Franken5) gestrichen. Dafür wird die Stadt Uster mehr Gelder aus dem direkten \nFinanzausgleich erhalten. Die Stadt Uster (inkl. Sekundarschulgemeinden) wird mit dem neuen \nSystem ungefähr gleichviele Gelder erhalten wie beim bisherigen Modell (indirekter und direkter \nFinanzausgleich). Die Steuerfüsse der Stadt Uster (Politische Gemeinde und Sekundarschulgemein-\nden) werden somit gleich hoch sein, um den Geldmittelbedarf zu decken. Der Finanzhaushalt der \nSekundarschulgemeinde dürfte jedoch aufgrund des Wegfalls indirekter Finanzausgleichs stärker \nbelastet werden. Der Stadtrat wird sich deshalb im nächsten Jahr mit der Sekundarschulgemeinde \nabsprechen müssen, um die Steuerfüsse der beiden Gemeinden neu festzulegen. Mit der \nEinführung des neuen Finanzausgleichs wird auch die Grenze eines Mindeststeuerfusses entfallen, \nwelcher zurzeit notwendig ist für den Anspruch auf Steuerkraftausgleich.  \n\n                                                \n5 gemäss Modellrechnung Gemeindeamt, Daten Jahr 2007 \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 15 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n5.2.3. Leicht tiefere Steuern Vorjahre im Voranschlag 2011 \n\nFür das Rechnungsjahr 2010 wurde bei den Steuern Vorjahre ein Wert von 10,5 Mio. Franken \nbudgetiert, welcher voraussichtlich erreicht wird. Im Voranschlag 2011 wurden 10,1 Mio. Franken \neingestellt und in der Finanzplanung gleichbleibend auf 10,5 Mio. Franken. Dieser Wert entspricht \nden Erfahrungswerten der vergangenen Jahre6.  \n \n\n2\n\n4\n\n6\n\n8\n\n10\n\n12\n\n14\n\nIS\nT \n\n19\n96\n\nIS\nT \n\n19\n97\n\nIS\nT \n\n19\n98\n\nIS\nT \n\n19\n99\n\nIS\nT \n\n20\n00\n\nIS\nT \n\n20\n01\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nH\nR \n\n20\n10\n\nBU\n 2\n\n01\n1\n\nFP\n 2\n\n01\n2\n\nFP\n 2\n\n01\n3\n\nFP\n 2\n\n01\n4\n\nM\nio\n\n. F\nra\n\nnk\nen\n\n. \n\n \nAbb / Tab 8 Entwicklung Steuern Vorjahre seit 1996 \n\n5.2.4. Grundstückgewinnsteuern 6,5 Mio. Franken im Voranschlag 2011 \n\nFür den Voranschlag 2010 wurden Grundstückgewinnsteuern von 6,5 Mio. Franken geplant. Dieser \nPlanwert wird im laufenden Jahr erreicht. Im Voranschlag 2011 sowie in den weiteren Planjahren \nwerden ebenfalls Einnahmen von 6,5 Mio. Franken erwartet. \n \nDer Hauseigentümerverband des Kantons Zürich hat am 2. November 2009 eine von 12'500 \nStimmberechtigten unterzeichnete Volksinitiative «Grundstückgewinnsteuer – JA, aber fair!» \neingereicht. Zurzeit ist die Initiative im Kantonsrat zur Bearbeitung. Die Annahme der Initiative \nhätte für Uster zur Folge, dass rund zwei Drittel der Steuereinnahmen wegfallen würden. Der \nEinnahmenausfall würde rund fünf bis sechs Steuerfussprozenten entsprechen. Sofern die Initiative \nnicht angenommen wird, darf die Stadt Uster weiterhin mit leicht steigenden  \nGrundstückgewinnsteuereinnahmen rechnen. \n\n                                                \n6 Die Steuern Rechnungsjahr 2009 berücksichtigen einmalig eine Abrechnungsperiode von 14 Monaten; deshalb sind diese \nhoch ausgefallen \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 16 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n2\n\n4\n\n6\n\n8\n\n10\n\n12\n\n14\n\n16\n\nIS\nT \n\n19\n96\n\nIS\nT \n\n19\n97\n\nIS\nT \n\n19\n98\n\nIS\nT \n\n19\n99\n\nIS\nT \n\n20\n00\n\nIS\nT \n\n20\n01\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nH\nR \n\n20\n10\n\nBU\n 2\n\n01\n1\n\nFP\n 2\n\n01\n2\n\nFP\n 2\n\n01\n3\n\nFP\n 2\n\n01\n4\n\nM\nio\n\n. F\nra\n\nnk\nen\n\n  .\n\nGrundstückgewinnsteuern Handänderungssteuern\n\n.\n\n \nAbb / Tab 9 Grundstückgewinnsteuern \n\n5.2.5. Weitere Steuern  \n\nIn den ersten beiden Quartalen des laufenden Jahres konnte man bei den Quellensteuereinnahmen \neinen Rückgang feststellen. In der Hochrechnung 2010 werden Mindereinnahmen von 0,6 Mio. \nFranken erwartet. Die übrigen Steuerarten haben keinen wesentlichen Einfluss auf die \nHochrechnung 2010. Im Voranschlag 2011 sowie in der Finanzplanung sind gleich bleibende Werte \nwie im Voranschlag 2010 eingestellt. \n \n\n5 .3 .  MEHREINNAHMEN  IN  DER  HOCHRECHNUNG 2010  BE IM STEUERKRAFTAUSGLE ICH   \n\nDer Steuerkraftausgleich beeinflusst die Rechnungsergebnisse der Stadt Uster in der Regel jeweils \nerheblich. Im Voranschlag 2010 wurden brutto (inkl. Anteil Sekundarschulgemeinden) 12,3 Mio. \nFranken Steuerkraftausgleich budgetiert; im laufenden Jahr wird die Stadt Uster 14,2 Mio. Franken \nerhalten. Dies entspricht netto (ohne Anteil Sekundarschulgemeinden) 1,6 Mio. Franken \nMehreinnahmen.  \nDas für die Berechnung des Steuerkraftausgleichs 20107 massgebende kantonale Mittel der \nSteuerkraft hat im laufenden Jahr erneut um 39 Franken zugenommen und beträgt aktuell 3457 \nFranken (Vorjahr 3418 Franken). Die Wirtschaftskrise hat sich im Kanton Zürich entgegen den \nErwartungen nicht  stark ausgewirkt. Die Steuerkraft der Stadt Uster hat sich im Vergleich zum \nVorjahr um 5 Franken gesteigert und beträgt aktuell 2714 Franken.  \n \n\n                                                \n7  Die Berechnungsdaten des kantonalen Mittels Steuerkraft 2010 basieren auf den Steuereinnahmen des Jahres 2009  \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 17 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n0\n\n500\n\n1'000\n\n1'500\n\n2'000\n\n2'500\n\n3'000\n\n3'500\n\n4'000\nIS\n\nT \n19\n\n96\n\nIS\nT \n\n19\n97\n\nIS\nT \n\n19\n98\n\nIS\nT \n\n19\n99\n\nIS\nT \n\n20\n00\n\nIS\nT \n\n20\n01\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nH\nR \n\n20\n10\n\nBU\n 2\n\n01\n1\n\nFr\nan\n\nke\nn\n\nRelative Steuerkraft: Kantonsdurchschnitt ohne Stadt Zürich Eigene relative Steuerkraft\n \n\nAbb / Tab 10 Entwicklung Steuerkraft  \n\nDa die Steuerkraft des Kantons Zürich tendenziell stärker ansteigt denn diejenige der Stadt Uster, \nwurden die Steuerkrafteinnahmen im Voranschlag 2011 auf brutto 15,7 Mio. Franken geschätzt. \nDiese Schätzung basiert auf der Annahme, dass die Ustermer Steuerkraft 2648 Franken und das \nkantonale Mittel 3405 Franken beträgt. In der Finanzplanung wurden 15 Mio. Franken eingestellt.   \n \n\n5.3.1. Zukünftige Entwicklung \n\nDer Kantonsrat hat das Gesetz für einen neuen Finanzausgleich verabschiedet. Das neue \nAusgleichsmodell sieht die folgenden Instrumente vor8:  \n\n– Der Ressourcenausgleich vermindert die grossen Steuerkraftunterschiede, welche die Hauptur-\nsache für die unterschiedliche Steuerbelastung in den Gemeinden sind. Er stärkt finanzschwache \nGemeinden mit Zuschüssen. Die finanzstarken Gemeinden werden durch Abschöpfungen an seiner \nFinanzierung beteiligt. \n\n– Der demografische Sonderlastenausgleich unterstützt Gemeinden mit ausserordentlichen Auf-\nwendungen als Folge eines besonders hohen Bevölkerungsanteils an Personen unter 20 Jahren. \n\n– Der geografisch-topografische Sonderlastenausgleich gleicht besondere Lasten dünner Be-\nsiedlung und schwieriger Topografie aus. \n\n– Der individuelle Sonderlastenausgleich trägt übermässige Lasten einzelner Gemeinden, die \nsich mit den generellen Instrumenten nicht fassen lassen. \n\n                                                \n8  Ausführungen gemäss Homepage www.refa.zh.ch  \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 18 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n– Der Zentrumslastenausgleich gilt den Städten Zürich und Winterthur die finanziellen Folgen \nihrer zentralörtlichen Leistungen und Lasten ab.  \nDie Stadt Uster wird aus dem «Ressourcenausgleich» Beitragszahlungen erhalten. Von den übrigen \nLastenausgleichen kann sie nicht profitieren.  \n \nDer Kantonsrat hat im Juli 2010 das Gesetz für den neuen Finanzausgleich genehmigt. Gegen \ndiesen Beschluss hat ein Komitee das Referendum ergriffen und das Gesetz wird voraussichtlich \ndem Volk zur Abstimmung vorgelegt. Der geplante Einführungstermin (1. Januar 2012) des neuen \nGesetzes ist somit gefährdet. \n\n2\n\n4\n\n6\n\n8\n\n10\n\n12\n\n14\n\n16\n\n18\n\n20\n\nIS\nT \n\n19\n96\n\nIS\nT \n\n19\n97\n\nIS\nT \n\n19\n98\n\nIS\nT \n\n19\n99\n\nIS\nT \n\n20\n00\n\nIS\nT \n\n20\n01\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nH\nR \n\n20\n10\n\nBU\n 2\n\n01\n1\n\nFP\n 2\n\n01\n2\n\nFP\n 2\n\n01\n3\n\nFP\n 2\n\n01\n4\n\nM\nio\n\n. F\nra\n\nnk\nen\n\n \nAbb / Tab 11 Entwicklung Steuerkrafteinnahmen \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 19 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n6.  KOMMENTAR AUFWAND LAUFENDE RECHNUNG \n\n6.1 .  ÜBERSICHT:  STARKE  ZUNAHME  BE I  DEN  AUFWENDUNGEN \n\nKostenart VO 2010 VO 2011 Diff. Bemerkungen \n30 Personalaufwand 71'211 74'295 3'085 siehe folgender  Kommentar \n\n31 Sachaufwand 32'998 33'475 476 siehe folgender  Kommentar \n\n32 Passivzinsen 2'509 2'101 -408 \ntiefere Zinsbelastung aufgrund Abbau Fremdkapital \nsowie Anpassung Zinssätze Personalsparkonten \nund Verzinsung Anlagen Mandanten \n\n33 Abschreibungen 15'011 15'450 439 siehe folgender  Kommentar \n35 Entschädigungen an \nGemeinwesen 16'096 16'386 290 Diverse Veränderungen  \n\n36 Eigene Beiträge 47'419 52'297 4'879 siehe folgender  Kommentar \n\n38 Einlagen in \nSpezialfinanzierungen \nund Stiftungen \n\n0 607 607 \n\nEinlagen auf die Spezialfinanzierungskonten aus \nbudgetierten Betriebsgewinnen Spezialfinanzierun-\ngen Siedlungsentwässerung und Abfall  (siehe \nKommentar Seite  21) \n\n39 Interne \nVerrechnungen 22'313 30'039 7'726 \n\nZunahme vor allem auf Interne Verrechnung \nSockelbeitrag Heime Stadt Uster sowie auf \ngeänderte Praxis Verrechnung Leistungen innerhalb \nPrimarschule.  \n\nTotal Aufwände 207'557 224'650 17'093  \n\nAbb / Tab 12 Übersicht Kostenarten Aufwand  \n\n6.2 .  PERSONALKOSTEN:  ZUNAHME  AUFGRUND  EXOGENER  FAKTOREN \n\nAnalog der Empfehlung des Kantons wurde im Voranschlag 2011 keine Teuerung sowie keine \nBesoldungszulage budgetiert. Nachdem im Juni 2010 die Steuersoll-Meldungen der Gemeinden \nerheblich höhere Erträge als budgetiert verzeichneten, hat der Regierungsrat am 25. August 2010 \ndas Sanierungsprogramm San10 angepasst. Angesichts der verbesserten Steuererträge wird dem \nStaatspersonal voraussichtlich im Jahr 2011 der volle Teuerungsausgleich von 1,1 Prozent gewährt. \nDer Stadtrat wird den Beschluss des Regierungsrates übernehmen, welcher jedoch erst im 4. \nQuartal 2010 definitiv gefällt wird. Bei einem Teuerungsausgleich sind Mehrkosten von rund 0,9 \nMio. Franken zu erwarten. \n \nObschon der vorliegende Voranschlag 2011 keine Teuerung sowie keine Besoldungszulage vorsieht, \nist bei den Personalkosten im Vergleich zum Voranschlag des Vorjahres eine Zunahme von \ninsgesamt 3,1 Mio. Franken festzustellen. Diese Zunahme ist jedoch nur minimal steuerbar. \n \nInsbesondere im Bildungsbereich nehmen die Personalkosten zu (GF Primarschule um 1,3 Mio. \nFranken). Abgesehen von der Einführung der Schulsozialarbeit kann die Stadt Uster diese erheb-\nliche Besoldungszunahme nur minimal steuern, da die Stellenpläne auf Vorgaben der Bildungsdirek-\ntion des Kantons Zürich beruhen. Die Besoldungszunahme ist einerseits in der Heilpädagogischen \nSchule und im Sonderpädagogischen Bereich zu suchen.  Gemäss dem Grundsatz «Integration vor \nSeparation» in der Verordnung über die sonderpädagogischen Massnahmen werden Kinder mit spe-\nziellem Förderbedarf an Stelle von Sonderschulen vermehrt in Regelklassen unterrichtet. Eine \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 20 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\nschulische Heilpädagogin unterstützt sie dabei mit einem Teilpensum pro Kind. Bei diesen \nIntegrativen Schulungen (IS) ist eine starke Zunahme zu verzeichnen, während die Schülerzahlen \nder Heilpädagogischen Schule gleich bleiben. Ferner sind fremdsprachige Kinder im Regelunterricht \nviel früher zu fördern und ebenfalls anderweitig verstärkt zu fördern. Diese Umsetzung erfordert \nFachpersonal. \n \nIn der LG Heime Stadt Uster nehmen die Personalkosten um 0,8 Mio. Franken zu. Diese Zunahme \nist darauf zurückzuführen, dass nach dem Umbau Heime im Grund zum ersten Mal der Voranschlag \neinen Vollbetrieb mit der vollständigen Anzahl Betten berücksichtigt. Die höheren Aufwendungen \nbei den Heimen werden durch höhere Einnahmen kompensiert.  \nDer Stadtrat hat in der LG Stadtpolizei einer Aufstockung von insgesamt 3,5 Stellen zugestimmt. \nDiese Aufstockung ist notwendig, damit die Stadtpolizei ihren Leistungsauftrag erfüllen kann. Diese \nErhöhung ist unabhängig vom Ausbau in Richtung 24-Stunden-Dienst. Sofern die Einführung des \n24-Stunden-Dienstes beschlossen wird, ist diese Aufstockung ein Bestandteil der notwendigen \nMehrstellen. \nNeben der Schaffung einer Stelle für die Sachbearbeitung Feuerpolizei- und Brandschutz hat der \nStadtrat punktuell in den einzelnen Leistungsgruppen geringfügigen Stellenerhöhungen zugestimmt \n(Details siehe Leistungsaufträge und Globalbudgets der einzelnen Geschäftsfelder). \n\n6 .3 .  SACHAUFWENDUNGEN:  GEST IEGENER  BEDARF  BAUL ICHER  UNTERHALT \n\nIm Vergleich zum Voranschlag 2010 nehmen die Sachaufwendungen um 0,5 Mio. Franken auf 33,5 \nMio. Franken zu. Diese Zunahme ist vorwiegend auf einen gestiegenen Bedarf Baulicher Unterhalt \nim Tiefbau zurückzuführen (Zunahme um 0,5 Mio. Franken).  \n\n6 .4 .  AUSSERORDENTL ICHE  ABSCHREIBUNGEN  VON  5 ,0  MIO.  FRANKEN \n\nDie ordentlichen Abschreibungen erfolgen gemäss den gesetzlichen Vorgaben. Bei den Heimen \nStadt Uster erfolgen die Abschreibungen linear nach betriebswirtschaftlichen Kriterien. Der jährliche \nAbschreibungsbetrag ergibt sich aus der gleichmässigen Verteilung des Wertes der Ab-\nschreibungsbasis auf die vermeintliche Nutzungsdauer der Investition. In den übrigen Bereichen \nerfolgt die Abschreibung degressiv. Mit Ausnahme der Mobilien sowie Investitionsbeiträgen beträgt \nder Abschreibungssatz 10 Prozent des Restbuchwertes.  \nDie ausserordentlichen Abschreibungen erfolgen – im Gegensatz zu den ordentlichen Abschreibun-\ngen – freiwillig. Hierbei handelt es sich um eine rein technische Grösse. Der Voranschlag 2010, der \nVoranschlag 2011 sowie die weiteren Finanzplanjahre berücksichtigen ausserordentliche \nAbschreibungen von 5,0 Mio. Franken.  \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 21 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n6 .5 .  ZUNAHME  E IGENE  BE ITRÄGE \n\nDie Zunahme bei der Kostenart Eigene Beiträge lässt sich wie folgt begründen: \n\n VO 2010 VO 2011 Diff. \n\nVoranschlag 2010     47'419 \n\nGF Stadtraum und Natur 2'381  2'976  595 \n\nZunahme Beitrag an Zürcher Verkehrsverbund      \n\nGF Sozialhilfe 12'200  12'648  448 \n\nRückgang Auszahlung wirtschaftliche Hilfe an Sozialhilfebezüger (-1,1 Mio. \nFranken), geänderte Ansätze betreffend Ausrichtung Wirtschaftliche Hilfe an \nFlüchtlinge (+1,5 Mio. Franken)  \n\n     \n\nGF Soziale Sicherheit 21'025  23'087  2'062 \n\nhöhere Auszahlung Zusatzleistungen (+ 1,4 Mio. Franken) sowie höhere KVG-\nPrämienzahlungen \n\n     \n\nGF Betreutes Wohnen 4'981  6'804  1'823 \n\nvor allem höhere Beiträge aufgrund neue Pflegefinanzierung (1,5 Mio. Franken) \nsowie höhere Sockelbeiträge Spitäler sowie höhere Beitrag an Spital Uster (0,3 \nMio. Franken) \n\n     \n\nDiverse Abweichungen ± 250'000 je GF   -50 \n\nVoranschlag 2011     52'297 \n\nAbb / Tab 13 Eigene Beiträge \n\n \n\n7.  BUDGETIERTE ERTRAGSÜBERSCHÜSSE BEI DEN SPEZIALFINAN-\nZIERUNGSBEREICHEN  \n\nDas Bestandeskonto der Spezialfinanzierung Siedlungsentwässerung beträgt gemäss Hochrechnung \nper Ende 2010 rund 13 Mio. Franken. Im Voranschlag 2011 sind Nettoinvestitionen von 3,0 Mio. \nFranken eingestellt. Für den Bau des Entlastungskanals Hohfuren wurde in den Jahren 1997 bis \n2000 eine Vorfinanzierung von Total 0,7 Mio. Franken vorgenommen. Dieses Projekt wird nun nicht \nwie ursprünglich vorgesehen realisiert. Entsprechend ist die Vorfinanzierung aufzulösen. Das \nBetriebsdefizit der Siedlungsentwässerung beträgt 0,18 Mio. Franken, nach Auflösung der Vorfinan-\nzierung Hohfuren ergibt sich ein Ertragsüberschuss von 0,52 Mio. Franken. Aufgrund der hohen In-\nvestitionen in die ARA weist dieser Spezialfinanzierungsbereich zurzeit eine Nettoschuld aus, erwar-\ntet per Ende 2011 auf 10 Mio. Franken. Diese Nettoschuld wird jedoch während den Planjahren \nreduziert.  \n\nDer Spezialfinanzierungsbereich Abfallbewirtschaftung sieht im Voranschlag 2011 einen geringen \nErtragsüberschuss vor. Das Bestandeskonto wird in den nächsten Jahren gemäss Planung rund 2 \nMio. Franken betragen. Längerfristig wird der Bau einer neuen Hauptsammelstelle nötig sein. Das \nNettovermögen wird per Ende 2011 auf 1,9 Mio. Franken erwartet.   \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 22 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n8.  INVESTITIONEN VERWALTUNGSVERMÖGEN \nIm Voranschlag 2010 wurden Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen von 21 Mio. Franken \ngeplant. In der Hochrechnung 2010 werden gemäss den Rückmeldungen der Abteilungen \nInvestitionen von 15 Mio. Franken erwartet. Das Nichtausschöpfen des genehmigten \nInvestitionsvolumens ist vor allem auf Planungsunsicherheiten  beim Projekt Hallenbad sowie auf \nzeitliche Verschiebungen in mehreren Projekten zurückzuführen.  \n \nNachfolgend die Übersicht mit den wichtigsten Verschiebungen: \n VO 2010 HR 2010 Differenz \n\nVoranschlag 2010   20'565 \n\nHallenbad; Erweiterungsbau Nat. Schwimmsportzentrum SSF 2'100 140 -1'960 \n\nPavillon Primarschule  1'000 0 -1'000 \n\nRiedikerbach (Klusbach-Wehr), Hochwasserschutz 1'000 50 -950 \n\nBau Qbus 980 100 -880 \n\nPüntareal, Umgestaltung Aussenanlagen - Gesamtprojekt 1'000 120 -880 \n\nKIGA Sonnhalde, Ersatzbau 800 80 -720 \n\nKIGA Ackerstrasse, Sanierung 600 0 -600 \n\nSH Niederuster, Aussengestaltung 490 50 -440 \n\nElektromechanische Ausrüstung Sonderbauwerke 500 100 -400 \n\nSanierung und moderate Erweiterung Heime im Grund \nund Erstellen eines Spitex-Zentrums 1'203 2'000 797 \n\nARA Uster, Erweiterung Biologie inkl. Sanierung 5'000 6'100 1'100 \n\nWeitere Projekte mit einer Abweichung von +/- 250'000 Franken    396 \n\nHochrechnung 2010   15'028 \n\nAbb / Tab 14 Abweichungen Investitionen Voranschlag zu Hochrechnung  \n\n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 23 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\nNachfolgend eine Übersicht über die geplanten Investitionen der folgenden Jahre je Geschäftsfeld: \n\nGeschäftsfeld  HR 2010 VO 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014 ab 2015 \n\nKultur   466 1'100 - 100 1'400 - \n\nFinanzen   500 920 800 300 300 300 \n\nLiegenschaften VV   475 4'170 3'400 8'500 2'100 35'500 \n\nFinanzvermögen   1'050 -1'900 -10'300 750 -15'800 4'570 \nInfrastrukturbau und Unterhalt - ohne \nStadtentwässerung   2'955 3'365 5'870 5'730 8'370 16'500 \n\nStadtentwässerung   5'520 3'020 1'300 250 2'200 4'620 \n\nStadtraum und Natur   320 1'090 1'350 1'700 850 4'450 \n\nPrimarschule    1 2'740 7'240 4'550 16'400 10'800 \n\nSicherheit   680 1'000 520 200 - - \n\nGesundheit   - 220 220 320 1'070 270 \n\nBetreutes Wohnen   3'741 -640 3'168 3'168 3'168 - \n\nSport   370 1'750 3'800 21'200 -1'300 3'400 \n\nSteuerung und Führung  - 350 - - - - \n\nTotal Investitionen  16'078 17'185 17'368 46'768 18'758 80'410 \n\ndavon Verwaltungsvermögen  15'028 19'085 27'668 46'018 34'558 75'840 \n\ndavon Finanzvermögen   1'050 -1'900 -10'300 750 -15'800 4'570 \n\n         \n\nInvestitionen VV, Total ab HR 2010 218’197 \n\n                \n\nInvestitionen VV, Total ab VO 2011 203’169 \n\n                \n\nInvestitionen VV, Total ab VO 2011 - FP 2014 127’329   \n\nAbb / Tab 15 Übersicht Investitionen je Geschäftsfeld \n\nDie Nettoinvestitionen im Verwaltungsvermögen betragen im Voranschlag 2011 19,1 Mio. Franken. \nIm Finanzvermögen ist ein Verkauf in der Loren (6 Mio. Franken), ein Kauf in der Loren (1,5 Mio. \nFranken) sowie Investitionen von 2,6 Mio. Franken vorgesehen. Netto ergibt sich im \nFinanzvermögen eine Deinvestition von 1,9 Mio. Franken. Die aus dem Verwaltungsvermögen \nresultierenden ordentlichen Abschreibungen ergeben 9,9 Mio. Franken.  \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 24 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\nNachfolgende Tabelle zeigt die Grossprojekte auf (Kosten ab Hochrechnung 2010): \n\nProjektbezeichnung \nHR 2010 VO 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014 ab 2015 \n\nTotal ab \nHR 10 \n\nARA 6'100 2'600 470 - - - 9'170 \n\nPüntareal - Aussengestaltung 120 2'000 - - - - 2'120 \n\ndavon bereits beschlossene \nInvestitionen \n\n6'220 4'600 470 - - - 11'290 \n\n        \nSH Krämeracker inkl. \nGrundstückerwerb 50 350 2'600 3'000 12'500 10'000 28'500 \n\nHallenbad (inkl. Sanierung / inkl. \nSubventionen) 140 450 2'000 20'000 -1'300 3'400 24'690 \n\nStadthaus, Erweiterung - 400 400 500 700 18'000 20'000 \n\nStadthofsaal - 100 400 600 900 17'500 19'500 \n\nDammstrasse, Gesamtsanierung \nWerkliegenschaft 50 450 2'000 6'000 - - 8'500 \n\nInvestitionsbeiträge Spital Uster 628 129 2'268 2'268 2'268 - 7'561 \n\nBurgstrasse, Umgestaltung und \nSanierung 80 300 1'000 1'800 1'000 - 4'180 \n\nRiedikerbach (Klusbach-Wehr), \nHochwasserschutz 50 500 750 500 - 1'900 3'700 \n\nHohfuren, Entlastungskanal - - - - - 2'500 2'500 \n\nSH Gschwader, Sanierung Turnhalle - - - 200 2'300 - 2'500 \n\nSeestr. 107 (Übertragung von FV \nins VV - - 2'500 - - - 2'500 \n\nWagerenstr.( Pfäffikerstr. - \nWermatswilerstr.) Sanierung - 50 - - - 2'200 2'250 \n\nStrandbad; Seepark (Planungen, \nSanierung Gebäude, Aufwertung \nUmgebung) \n\n40 - 1'000 1'200 - - 2'240 \n\nRadweg Freudwil - - - - 100 1'900 2'000 \n\nGschwaderplatz, Sanierung und \nUmgestaltung - - - - - 2'000 2'000 \n\nmögliche Investitionen 1'313 2'729 14'918 36'068 18'468 63'970 137'466 \n\nInvestitionen unter < 2 Mio. \nFranken 7'495 11'756 12'280 9'950 16'090 11'870  \n\nTotal Projekte VV 15'028 19'085 27'668 46'018 34'558 75'840 218'197 \n\nAbb / Tab 16  Grossprojekte  \n\nZurzeit befinden sich relativ wenige Grossbauprojekte im Bau, dafür werden sehr viele Projekte \ngeplant. Inklusive Hochrechnung 2010 werden Grossprojekte im Umfang von rund 137 Mio. \nFranken geplant, davon sind 82 Mio. Franken ab dem Jahre 2013 vorgesehen. Viele Projekte sind \nerst eine Projektidee oder befinden sich in der Vorprojektstudie. Der Stadtrat ist sich bewusst, dass \ndie Stadt Uster das obige Investitionsvolumen nicht tragen kann. Eine Priorisierung wird er nach \nvorliegen von weiteren Entscheidungsgrundlagen noch vornehmen. Für die Finanzplanung wurde \nnur ein Teil der obgenannten Investitionen berücksichtigt (Details siehe Seite 29). \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 25 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\nZusammenfassung grösste Projekte im Voranschlag 2011 (> 250'000 Franken): \nBereich Projekt Voranschlag \n\n2011 \nKultur Qbus: Übergangsbetrieb ab April 2011 1'300 \n\nFinanzen  Erneuerungsinvestitionen Netzwerk und Software-Versionen 920 \n\nLiegenschaften VV Stadthaus, Erweiterung 400 \n\n Dammstrasse, Gesamtsanierung Werkliegenschaft 450 \n\n Püntareal - Aussengestaltung 2'000 \n\n Zürichstrasse 30, FRJZ allg. Sanierungsmassnahmen 250 \n\n Berchtoldstrasse 13, Fassaden- und Innensanierung 500 \n\nInfrastrukturbau  Waldaustrasse, Fussgängerschutz 265 \n\nund Unterhalt Burgstrasse, Umgestaltung und Sanierung 300 \n\n Gschwaderstrasse, Sanierung Knoten Winikon 600 \n\n Schützenhausstrasse, Grundwasserschutz; Strassenentwässerung 300 \n\n Burgstrasse, Kanalsanierung 200 \n\n Investitionen WC-Anlagen 300 \n\n Elektromechanische Ausrüstung Sonderbauwerke 300 \n\n ARA 2'600 \n\n Anschlussgebühren -1'000 \n\n Fahrzeuge und Arbeitsmaschinen 300 \n\nStadtraum und Natur Riedikerbach (Klusbach-Wehr), Hochwasserschutz 500 \n\nPrimarschule SH Talacker, Sanierung Fernleitung, Pausenplatz 300 \n\n SH Talacker, Sanierung Heizung/Sanitär 300 \n\n SH Pünt, Sanierungsmassnahmen Haustechnik 350 \n\n SH Krämeracker 350 \n\n KIGA Stöcklerstrasse, Sanierung Gebäude 250 \n\nSicherheit Erweiterung Parkraumbewirtschaftung 450 \n\n Tempo 30  300 \n\nBetreutes Wohnen Heime im Grund -1'749 \n\n Investitionsbeiträge Spital Uster 129 \n\n Strandbad; Aufwertung Seeufer 800 \n\n Strandbad; PCB-Sanierung (Becken und Umgebung) 300 \n\n  Hallenbad 450 \n\nweitere Projekte (< 250'000 Franken) 6'370 \nTotal Investitionen \nVerwaltungsvermögen   19'085 \n\nFinanzermögen Apothekerstrasse 18, Fensterersatz und Sanierung Haustechnik 400 \n\n Seestrasse 107, Bereitstellen Schulraum Primarschule inkl. \nFassadensanierung 1'350 \n\n Veräusserung von Liegenschaften -6'000 \n\n  übrige Investitionen FV 2'350 \n\nTotal Investitionen   17'185 \n\nAbb / Tab 17 Projekte ab 250'000 Franken im Voranschlag 2010 \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 26 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n9.  BESTANDESRECHNUNG \n\n9.1 .  FREMDKAP ITAL  \n\nIm Rechnungsjahr 2010 konnte die Stadt Darlehen in der Höhe von 6,0 Mio. Franken zurückzahlen \nund im nächsten Jahr werden weitere Darlehen in der Höhe von 7,0 Mio. Franken zur Tilgung fällig. \nDie Investitionen sowie die Rückzahlung der fälligen Darlehensschulden wird die Stadt Uster im \nnächsten Jahr ohne Aufnahme von Fremdkapital finanzieren können. Die Flüssigen Mittel reduzieren \nsich voraussichtlich per Ende 2011 auf 10 Mio. Franken. Gemäss Finanzplan wird man im Jahre \n2012 einzelne Darlehen refinanzieren müssen.  \n\n20\n\n40\n\n60\n\n80\n\n100\n\n120\n\n140\n\n160\n\nRE\n 1\n\n99\n9\n\nRE\n 2\n\n00\n0\n\nRE\n 2\n\n00\n1\n\nRE\n 2\n\n00\n2\n\nRE\n 2\n\n00\n3\n\nRE\n 2\n\n00\n4\n\nRE\n 2\n\n00\n5\n\nRE\n 2\n\n00\n6\n\nRE\n 2\n\n00\n7\n\nRE\n 2\n\n00\n8\n\nRE\n 2\n\n00\n9\n\nH\nR \n\n20\n10\n\nVO\n 2\n\n01\n1\n\nFP\n 2\n\n01\n2\n\nFP\n 2\n\n01\n3\n\nFP\n 2\n\n01\n4\n\nM\nio\n\n. \nFr\n\nan\nke\n\nn\n\nLangfristige Schulden Sparkonto Stadtpersonal\n \n\nAbb / Tab 18 Langfristige Schulden \n\n9.2 .  EIGENKAP ITAL  UND  NETTOVERMÖGEN \n\nBei der zurzeit gültigen Rechnungslegung für die Gemeinden (HRM 1) ist das Eigenkapital eine \nvorwiegend technische Grösse, da das Verwaltungsvermögen nicht den effektiven Ver-\nmögensverhältnissen entspricht. Die Höhe des Verwaltungsvermögens wird von den Abschreibun-\ngen beeinflusst. Die ordentlichen Abschreibungen hat der Gesetzgeber aus finanzpolitischen \nÜberlegungen festgelegt. Die ausserordentlichen Abschreibungen kann das Budgetorgan aus \nfinanzpolitischen Überlegungen frei festlegen. Aussagekräftiger ist das Nettovermögen. Das \nEigenkapital wird per Ende 2010 rund 130 Mio. Franken betragen und im nächsten Jahr in etwa \ngleich hoch bleiben. \n \nDas Nettovermögen Steuerhaushalt (ohne gebührenfinanzierte Bereiche) ist nach wie vor relativ \nhoch. Per Ende 2011 wird das Nettovermögen Steuerhaushalt auf 62 Mio. Franken erwartet. Die \nFinanzplanung sieht einen Abbau des Nettovermögens vor. Gemäss dem finanzpolitischen Ziel Nr. 1 \nkann man das Nettovermögen abbauen. Als Bandbreite hat der Stadtrat festgelegt, dass das \nNettovermögen 1'000 bis 2'000 Franken je Einwohnenden betragen soll. Mit der vorgelegten \nFinanzplanung wird diese Zielvorgabe knapp nicht erreicht (siehe Abb / Tab 24).  \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 27 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\n60\n\n70\n\n80\n\n90\n\nRE\n 2\n\n00\n1\n\nRE\n 2\n\n00\n2\n\nRE\n 2\n\n00\n3\n\nRE\n 2\n\n00\n4\n\nRE\n 2\n\n00\n5\n\nRE\n 2\n\n00\n6\n\nRE\n 2\n\n00\n7\n\nRE\n 2\n\n00\n8\n\nRE\n 2\n\n00\n9\n\nH\nR \n\n20\n10\n\nVO\n 2\n\n01\n1\n\nFP\n 2\n\n01\n2\n\nFP\n 2\n\n01\n3\n\nFP\n 2\n\n01\n4\n\nM\nio\n\n. \nFr\n\nan\nke\n\nn\n\n \nAbb / Tab 19 Nettovermögen Steuerhaushalt \n\n \n\n10.  MITTELFRISTIGE ENTWICKLUNG UND FINANZPLANUNG \n\n10.1 .  GENERELLE  BEURTE ILUNG \n\nDie nachfolgenden Faktoren werden den städtischen Finanzhaushalt beeinflussen: \n\n– Steuereinnahmen  \nAufgrund der aktuellen Wirtschaftslage sowie des Bevölkerungswachstums darf die Stadt Uster mit \nsteigenden Einnahmen rechnen. Offen ist, ob und wann die Steuergesetzrevision umgesetzt wird \nsowie die kalte Progression ausgeglichen wird.  \n\n– Innerkantonaler Finanzausgleich   \nDie Einnahmen aus dem Steuerkraftausgleich sind aufgrund der Entwicklung der kantonalen Steuer-\nkraft sowie der beantragten Gesetzesänderung ungewiss. Aufgrund der Gesetzesänderung dürfte \ndie gesamte Stadt (inkl. Anteil Sekundarschulgemeinden) gemäss den Modellrechnungen ungefähr \ngleichviele Gelder aus dem Finanzausgleich erhalten. Aufgrund des Wegfalls indirekter Finanzaus-\ngleich werden sich jedoch die Geldströme zwischen dem Kanton und den (Schul-)Gemeinden ver-\nändern. Die Sekundarschulgemeinde wird aufgrund des Wegfalls indirekter Finanzausgleich voraus-\nsichtlich weniger Mittel erhalten. Die Steuerfüsse der politischen Gemeinde sowie der \nSekundarschulgemeinde wird man neu festlegen müssen.  \n\n– Pflegeheimfinanzierung \nDie Umsetzung der Pflegefinanzierung ist in zwei Etappen vorgesehen. Auf den ersten Januar 2011 \nsollen die wesentlichen Regelungen in Kraft treten. Die finanziellen Auswirkungen der Neuregelung \nsind noch nicht hinlänglich bekannt. Die teilweise Einführung per Januar 2011 bringt geschätzte \nMehrkosten für die Stadt Uster von ungefähr 1,5 Mio. Franken. Spätestens auf Januar 2014 sollen \ndie bisherigen kantonalen Tarife der Krankenversicherer an die vom Bundesrat festgelegten, \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 28 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\nnational einheitlichen Tarife angepasst werden. Die finanziellen Auswirkungen dieser Anpassung \nsind zurzeit noch nicht bekannt.  \n\n– Investitionsplanung  \nDie Investitionsplanung weist ein sehr grosses Investitionsvolumen aus. In den Vorjahren wurden \nmehrere Grossprojekte abgeschlossen. Zurzeit befinden sich viele Projekte in der Planungsphase \n(z.B. SH Krämeracker, Hallenbad, Sanierung Dammstrasse, Investitionsbeiträge Spital Uster, \nSanierung Burgstrasse). Die vorliegende Investitionsplanung weist viele Unsicherheitsfaktoren aus, \nda man aufgrund der Planungsphasen bei vielen Projekten zurzeit nicht weiss, ob und wann diese \nVorhaben realisiert werden. \n\n– Bevölkerungsentwicklung \nMit der Bevölkerungszunahme steigen auch die Erwartungen an das städtische Leistungsangebot. \nEinerseits muss das bestehende Dienstleistungsangebot quantitativ angepasst werden, andererseits \nsteigt auch die Nachfrage nach neuen Leistungen.  \n \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 29 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n11.  GESAMTWÜRDIGUNG DES VORANSCHLAGES SOWIE DER FINANZ-\nPLANUNG AUFGRUND «FINANZPOLITISCHE ZIELE» \n\n11.1 .  GRAF IKEN  KENNZAHLEN  ZUR  Z IELERRE ICHUNG   \n\nNachfolgend sind verschiedene Grafiken zur Beurteilung Zielerreichung «Finanzpolitische Ziele» \ndargestellt. Für die Beurteilung wurden drei Szenarien erarbeitet, welche auf den folgenden \nAnnahmen basieren:  \n\nSzenario Wichtigste Eckwerte \n\nAverage Case Investitionen: Die Stadt Uster kann in den nächsten Jahren nicht beide \nGrossprojekte (SH Krämeracker / Hallenbad) realisieren. Der definitive Ent-\nscheid, welches dieser Projekte realisiert wird, ist noch ausstehend. Für die \nBerechnung der Finanzplanung wurden die geplante Investitionssumme um ein \nGrossprojekt gekürzt.   \nDa sich die Mehrheit der Projekte in der Planung befindet, werden diese kaum \nim geplanten Zeitraum realisiert. Deshalb wurde das Investitionsvolumen ab \ndem Planjahr 2012 nur zu zwei Dritteln eingestellt. \nSteuern: Zunahme aufgrund Bevölkerungswachstum, Teuerung und Wirtschafts-\nwachstum; im Jahre 2012 und 2013 Reduktion von je 2 Prozent (Ausgleich kalte \nProgression und Umsetzung Steuerentlastungspaket) \nSteuerfuss: gleichbleibend bei 93 Prozent \nSteuerkraftausgleich: je 15 Millionen (inkl. Anteil Sekundarschulgemeinde); die \nAuswirkungen aufgrund des neuen Finanzausgleichsgesetzes wurde nicht \neinberechnet - diese wirken sich jedoch für den Finanzhaushalt saldoneutral aus.\nDiverses: Zusätzlich wurde die erwartete Teuerung sowie bei den Globalkrediten \neine jährliche Zunahme von 1 Mio. Franken einberechnet. \n\nBest Case Investitionen: wie oben; jedoch Realisierung Projekte zu 50 Prozent. \nSteuern: Zunahme aufgrund Bevölkerungswachstum, Teuerung und Wirtschafts-\nwachstum \nSteuerkraftausgleich: je 16 Millionen  \nDiverses: Zusätzlich wurde nur die erwartete Teuerung einberechnet. \n\nWorst Case  Investitionen: wie oben; jedoch Realisierung Projekte zu 80 Prozent. \nSteuern: Zunahme aufgrund Bevölkerungswachstum, Teuerung und Wirtschafts-\nwachstum; im Jahre 2012 und 2013 Reduktion von je 4 Prozent \nSteuerkraftausgleich: je 13 Millionen  \nDiverses: Zusätzlich wurde die erwartete Teuerung sowie bei den Globalkrediten \neine jährliche Zunahme von 1 Mio. Franken einberechnet. \n\n \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 30 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\nBemerkungen zur Darstellung der Grafiken: \n– Graue Schattierung entspricht den IST-Werten respektive dem Average Case Szenario \n– Grüne Flächen entsprechen dem Best Case Szenario \n– Orange Flächen entsprechen dem Worst Case Szenario \n– Blauen Linien entsprechen - sofern vorgegeben - den Zielgrössen  \n\n \n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\n30\n\n35\n\n40\n\nR\nE \n\n20\n02\n\nR\nE \n\n20\n03\n\nR\nE \n\n20\n04\n\nR\nE \n\n20\n05\n\nR\nE \n\n20\n06\n\nR\nE \n\n20\n07\n\nR\nE \n\n20\n08\n\nR\nE \n\n20\n09\n\nH\nR\n\n 2\n01\n\n0\n\nV\nO\n\n 2\n01\n\n1\n\nFP\n 2\n\n01\n2\n\nFP\n 2\n\n01\n3\n\nFP\n 2\n\n01\n4\n\n-30\n\n-25\n\n-20\n\n-15\n\n-10\n\n-5\n\n5\n\n10\n\nR\nE \n\n20\n02\n\nR\nE \n\n20\n03\n\nR\nE \n\n20\n04\n\nR\nE \n\n20\n05\n\nR\nE \n\n20\n06\n\nR\nE \n\n20\n07\n\nR\nE \n\n20\n08\n\nR\nE \n\n20\n09\n\nH\nR\n\n 2\n01\n\n0\n\nV\nO\n\n 2\n01\n\n1\n\nFP\n 2\n\n01\n2\n\nFP\n 2\n\n01\n3\n\nFP\n 2\n\n01\n4\n\nAbb / Tab 20 Nettoinvestitionen Steuerhaushalt in \nMio. Franken \n\n \n\nAbb / Tab 21 Veränderung Nettovermögen Steuer-\nhaushalt in Mio. Franken (Differenz \nCash Flow zu Nettoinvestitionen) \n\n-10\n\n-5\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\n30\n\nR\nE \n\n20\n02\n\nR\nE \n\n20\n03\n\nR\nE \n\n20\n04\n\nR\nE \n\n20\n05\n\nR\nE \n\n20\n06\n\nR\nE \n\n20\n07\n\nR\nE \n\n20\n08\n\nR\nE \n\n20\n09\n\nH\nR\n\n 2\n01\n\n0\n\nV\nO\n\n 2\n01\n\n1\n\nFP\n 2\n\n01\n2\n\nFP\n 2\n\n01\n3\n\nFP\n 2\n\n01\n4\n\n-50%\n\n0%\n\n50%\n\n100%\n\n150%\n\n200%\n\n250%\n\nR\nE \n\n20\n02\n\nR\nE \n\n20\n03\n\nR\nE \n\n20\n04\n\nR\nE \n\n20\n05\n\nR\nE \n\n20\n06\n\nR\nE \n\n20\n07\n\nR\nE \n\n20\n08\n\nR\nE \n\n20\n09\n\nH\nR\n\n 2\n01\n\n0\n\nV\nO\n\n 2\n01\n\n1\n\nFP\n 2\n\n01\n2\n\nFP\n 2\n\n01\n3\n\nFP\n 2\n\n01\n4\n\nAbb / Tab 22 Cash Flow HRM (Selbstfinanzierung) \nin Mio. Franken \n\n \n\nAbb / Tab 23 Selbstfinanzierungsgrad \nSteuerhaushalt (Verhältnis Cash Flow \nzu Nettoinvestitionen) \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 31 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n0\n\n500\n\n1'000\n\n1'500\n\n2'000\n\n2'500\n\n3'000\n\nR\nE \n\n20\n02\n\nR\nE \n\n20\n03\n\nR\nE \n\n20\n04\n\nR\nE \n\n20\n05\n\nR\nE \n\n20\n06\n\nR\nE \n\n20\n07\n\nR\nE \n\n20\n08\n\nR\nE \n\n20\n09\n\nH\nR\n\n 2\n01\n\n0\n\nV\nO\n\n 2\n01\n\n1\n\nFP\n 2\n\n01\n2\n\nFP\n 2\n\n01\n3\n\nFP\n 2\n\n01\n4\n\n \n\nAbb / Tab 24 Nettovermögen Steuerhaushalt je \nEinwohnenden in Franken \n\n \n\n \n\nAbb / Tab 25 Teuerungsbereinigte Ausgaben je \nEinwohnenden in Franken  \n\n \n\n0\n500\n\n1000\n1500\n2000\n2500\n3000\n3500\n4000\n\nR\nE \n\n20\n02\n\nR\nE \n\n20\n03\n\nR\nE \n\n20\n04\n\nR\nE \n\n20\n05\n\nR\nE \n\n20\n06\n\nR\nE \n\n20\n07\n\nR\nE \n\n20\n08\n\nR\nE \n\n20\n09\n\nH\nR\n\n 2\n01\n\n0\n\nV\nO\n\n 2\n01\n\n1\n\nSteuerkraft Uster Steuerkraft Kanton\n\nAbb / Tab 26 Steuerfuss (in Prozent) Abb / Tab 27 Steuerkraft je Einwohnenden (in \nFranken) \n\n \n\n100%\n\n105%\n\n110%\n\n115%\n\n120%\n\nR\nE \n\n20\n02\n\nR\nE \n\n20\n03\n\nR\nE \n\n20\n04\n\nR\nE \n\n20\n05\n\nR\nE \n\n20\n06\n\nR\nE \n\n20\n07\n\nR\nE \n\n20\n08\n\nR\nE \n\n20\n09\n\nH\nR\n\n 2\n01\n\n0\n\nV\nO\n\n 2\n01\n\n1\n\nFP\n 2\n\n01\n2\n\nFP\n 2\n\n01\n3\n\nFP\n 2\n\n01\n4\n\nSteuerfuss Uster Kantonsmittel\nMaximalwert\n\n4000\n\n4200\n\n4400\n\n4600\n\n4800\n\n5000\n\n5200\n\nR\nE \n\n20\n02\n\nR\nE \n\n20\n03\n\nR\nE \n\n20\n04\n\nR\nE \n\n20\n05\n\nR\nE \n\n20\n06\n\nR\nE \n\n20\n07\n\nR\nE \n\n20\n08\n\nR\nE \n\n20\n09\n\nH\nR\n\n 2\n01\n\n0\n\nV\nO\n\n 2\n01\n\n1\n\nFP\n 2\n\n01\n2\n\nFP\n 2\n\n01\n3\n\nFP\n 2\n\n01\n4\n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 32 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n11.2 .  ZIELERRE ICHUNG  «F INANZPOL IT ISCHE  Z IELE» \n\nZiel Beurteilung Zielereichung  \n\n1: Die Stadt Uster weist zur Erhaltung der \nfinanziellen Handlungsfähigkeit ein \nNettovermögen aus. Die gesunde \nfinanzielle Ausgangssituation mit einer \ntiefen Verschuldung soll erhalten bleiben. \n\nDas Nettovermögen Steuerhaushalt wird im Jahre 2011 um rund 3,8 Mio. \nFranken abgebaut (siehe Abb / Tab 21). Die Kennzahl Nettovermögen je \nEinwohnenden wird Ende des Jahres 2011 rund 1850 Franken (siehe \nAbbildung Abb / Tab 24) betragen. Mit dem Voranschlag 2011 ist man auf \nZielkurs und der Abbau des Nettovermögens bewegt sich im Rahmen der \nBandbreite des Nettovermögens, welcher der Stadtrat als Zielvorgabe \nvorgegeben hat. \n\nWährend dem Zeitraum der Finanzplanung wird das Nettovermögen um rund \n33 Mio. Franken abgebaut. Gemäss Finanzplanung wird man die \nMindestgrösse (Nettovermögen von 1'000 Franken je Einwohnenden) beim \nAverage Case knapp unterschreiten.  \n\n \n\n2: Die Stadt Uster erzielt eine angemessene \nSelbstfinanzierung, um die Investitions-\nvorhaben teilweise mit eigenen Mitteln \nfinanzieren zu können und vermeidet \nstrukturelle Defizite. \n\nDer Cash Flow HRM (Selbstfinanzierung) des Steuerhaushaltes beträgt rund \n12,1 Mio. Franken (siehe Abbildung Abb / Tab 22). Das Minimalziel, die \nErreichung einer positiven Selbstfinanzierung, wird im Voranschlag sowie \nwährend den Planjahren erreicht.  \n\nMit dem vorliegenden Voranschlag können die Investitionen Steuerhaushalt \nim Voranschlag 2011 zu rund 76 Prozent (Selbstfinanzierungsgrad, siehe \nAbbildung Abb / Tab 23) mit eigenen Mitteln finanziert werden. Während der \nübrigen Jahre der Finanzplanung bewegt sich der Selbstfinanzierungsgrad \nzwischen 35 und 60 Prozent. Die Investitionen können somit nicht mehr mit \ndem Cash Flow finanziert werden, was einen Abbau des Nettovermögens zur \nFolge hat.  \n\n3: Die Stadt Uster zeigt Kostenbewusstsein \nund setzt die verfügbaren finanziellen Mittel \neffizient und wirkungsvoll ein. Ausgaben-\nsteigerungen bei den \nBasisdienstleistungen können im Rahmen \nder Teuerung und der \nBevölkerungszunahme bewilligt werden. \nEiner Erweiterung des Dienst-\nleistungsangebotes kann entsprochen \nwerden, sofern deren Finanzierung die \nübrigen finanzpolitischen Ziele gesamthaft \nnicht einschränkt. \n\nIm Voranschlag 2011 ist das Ausgabenwachstum erneut sehr gross und die \nAusgaben (ohne Abschreibungen, Einlagen Spezialfinanzierung, ohne Interne \nVerrechnungen) nehmen um 7,5 Mio. Franken zu. Im Vergleich zum \nVoranschlag 2010 nehmen die teuerungsbereinigten Kosten je \nEinwohnenden um 90 Franken zu (siehe Abb / Tab 25). Diese Zunahme ist \nmassgeblich auf die Einführung der Pflegefinanzierung zurückzuführen \n(Auswirkungen im GF Betreutes Wohnen sowie in LG Sozialversicherungen). \nNachfolgend die wichtigsten Begründungen: \n\nBeiträge an Spitäler, externe Heime und Spitex (vor \nallem aufgrund Einführung Pflegefinanzierung) 49 CHF je EW \n\nGF Soziale Sicherheit, höhere Sozialversicherungsbeiträge \n(u.a. auch aufgrund Pflegefinanzierung) 44 CHF je EW \n\nGF Stadtraum und Natur,  \nvor allem höherer Beitrag an ZVV 17 CHF je EW \n\nGF Sicherheit,  \nvor allem Zunahme LG Stadtpolizei (Globalkredit nimmt \njedoch netto ab) \n\n12 CHF je EW \n\nLG Heime Stadt Uster,  \nVollbetrieb Budget 2011 (dafür werden Mehreinnahmen \ngeneriert) \n\n11 CHF je EW \n\nGF Finanzen,  \nvor allem tiefere Passivzinsen -16 CHF je EW \n\nUnter Berücksichtigung der Begründungen kann man im Voranschlag 2011 \ndas Ziel als erreicht betrachten. Während den Finanzplanungsjahren ist das \nZiel zurzeit nicht gefährdet.  \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 33 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n4: Die Stadt Uster weist einen stabilen und \nattraktiven Steuerfuss in der Nähe des \nkantonalen Mittels aus. \n\nZiel wird mit dem vorliegenden Voranschlag erreicht. In der Finanzplanung \nbleibt der Steuerfuss auf 112 Prozent. Wie sich das Kantonsmittel der \nSteuerfüsse entwickeln wird, ist zurzeit noch offen.  \n\n5: Die Stadt Uster strebt eine hohe eigene \nSteuerkraft an. Die Steuerkraft der Stadt \nUster steigt stärker an als die Steuerkraft \ndes Kantons. \n\nSeit 2007 hat die Steuerkraft des Kantonsmittels tendenziell stärker \nzugenommen denn diejenige der Stadt Uster. Dieses Ziel wird zurzeit nicht \nerreicht. Die Massnahmen zur Zielerreichung liegen jedoch ausserhalb der \nFinanzplanung und können nur längerfristig mit der Umsetzung der \nDualstrategie erreicht werden. \n\n \n\n11.3 .  GESAMTWÜRDIGUNG:  GUTER  VORANSCHLAG  2011   \n\nDie Finanzpolitik war in den vergangenen Jahren erfolgreich und die Stadt Uster verfügt über einen \ngesunden Finanzhaushalt. Insbesondere für städtische Verhältnisse weist die Stadt ein hohes Netto-\nvermögen aus. Die Verwaltung zeichnet sich durch eine hohe Effizienz aus und die Kosten sind - \ninsbesondere auch im Vergleich zu anderen Städten im Kanton - unterdurchschnittlich tief.  \nDank der konjunkturellen Erholung, verschiedenen Sparmassnahmen und restriktiven Budgetvor-\ngaben ist der Voranschlag 2011 ausgeglichen. Das ausgeglichene Budget wurde erreicht, obschon \ndie Stadt Uster verschiedene nicht beeinflussbare Kosten tragen muss (z.B. Pflegefinanzierung, \nMehrkosten im Bildungs- und Sozialbereich) und das Dienstleistungsangebot erweitert wird (z.B. \nSchulsozialarbeit, Ausweitung Polizeipräsenz). Mit dem Voranschlag 2011 werden sämtliche \n«Finanzpolitische Ziele» erreicht.  \nDie Stadt Uster weist ein hohes Investitionsvolumen aus. Nachdem in der vergangenen Zeit  \nmehrere Grossprojekte abgeschlossen wurden oder demnächst abgeschlossen werden (z.B. Schul-\nhaus Oberuster, Umbau Heime im Grund, ARA), befinden sich relativ viele Grossprojekte in der Pla-\nnung (z.B. Schulhaus Krämeracker, Hallenbad, Umbau Dammstrasse, Erweiterung Stadthaus). Das \naktuell in der Planung eingestellte Investitionsvolumen wird die Stadt Uster nicht im gewünschten \nAusmass finanzieren können. Der Stadtrat muss deshalb in den nächsten Monaten noch weitere \nPriorisierungen bei den Investitionsvorhaben vornehmen.   \nWährend der Finanzplanperiode ist die Einhaltung einzelner Ziele gefährdet. Mit den Cash Flows \n(Selbstfinanzierung) wird man die Investitionen nur teilweise finanzieren können. Das \nfinanzpolitische Ziel Nummer 1 wird man mit der vorliegenden Planung nicht erreichen können.  \nDas Nettovermögen wird stark abgebaut und ab dem Jahre 2014 wird der vom Stadtrat \nfestgesetzte Mindestwert von 1000 Franken je Einwohnenden unterschritten. Um die bestehende \nSubstanz nicht in Kürze abzubauen, gilt es weiterhin sorgfältig mit den Mitteln umzugehen und \ninsbesondere beim Beschluss von neuen Ausgaben deren Notwendigkeit kritisch zu hinterfragen \nund allenfalls darauf zu verzichten oder die Umsetzung zu verschieben.  \nDer Steuerfuss bleibt im Voranschlag wie auch während der Finanzplanungsperiode stets auf 112 \nProzent (inkl. Sekundarschulgemeinde). Mit dem vielseitigen Dienstleistungsangebot und dem \nSteuerfuss in der Nähe des Kantonsmittels bleibt die Stadt Uster für bestehende wie auch für \nzuziehende Personen und Firmen ein attraktiver Wohn- und Wirtschaftsstandort! \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 34 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n12.  ERLÄUTERUNGEN ZUM RECHNUNGSMODELL DER GEMEINDEN \nDas Rechnungsmodell der Gemeinden unterscheidet sich in einigen Punkten gegenüber den in der \nPrivatwirtschaft verwendeten Modellen. Nachfolgend wird kurz auf einige Begriffe eingegangen: \n\nBestandesrechnung Die Bestandesrechnung entspricht der Bilanz. Die Aktiven werden in Finanz- und Verwal-\ntungsvermögen aufgeteilt. Dem Verwaltungsvermögen sind diejenigen Vermögenswerte \nzugewiesen, welche der Erfüllung öffentlicher Aufgaben dienen (Strassenbauten, Schul-\nhäuser, etc.). Das Verwaltungsvermögen wird in der Regel mit 10 % vom Restbuchwert \nabgeschrieben. Das Finanzvermögen wird nach kaufmännischen Grundsätzen verwaltet. \n\nDie Passivseite der Bilanz ist im Wesentlichen in Fremd- und Eigenkapital unterteilt. \n\nLaufende Rechnung Die Laufende Rechnung entspricht der Erfolgsrechnung. Die Aufwände und Erträge werden \nnach Arten (z. B. Personalaufwand, Sachaufwand, Steuern, etc.) und nach Organisations-\neinheiten (GF Kultur, GF Finanzen, etc. / so genannte institutionelle Gliederung) erfasst. \n\nInvestitionsrechnung Ausgaben mit Investitionscharakter werden in der Investitionsrechnung verbucht. Die \nNettoinvestitionen (Ausgaben abzüglich Einnahmen) werden Ende Jahr in die Bestandes-\nrechnung übertragen und dem Verwaltungs- oder Finanzvermögen zugewiesen. Die \nGliederung der Investitionsrechnung entspricht der Gliederung der Laufenden Rechnung. \n\nSpezialfinanzierungen Spezialfinanzierungen sind zweckgebundene Erträge für die Erfüllung einer öffentlichen Auf-\ngabe (Abwasserbeseitigung / Abfallbeseitigung). Diese Bereiche werden nicht über Steuer-\ngelder finanziert. Es werden spezielle Überschuss- bzw. Verlustkonten geführt. \n\n \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite 35 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n13.  ANTRAG AN DEN GEMEINDERAT  \n \nDem Gemeinderat wird gemäss Gemeindeordnung vom 25. November 2007, Art. 19, Abs. 1, lit. a \nbeantragt, \n\n \n\n1. die Laufende Rechnung des Voranschlages 2011 der Stadt Uster mit einem Aufwand von \n224'650’120 Franken, einem Ertrag von 224'650’120 Franken und einem Ertragsüberschuss von \n0 Franken zu genehmigen; \n\n2. die Nettoinvestitionen des Verwaltungsvermögens des Voranschlages 2011 der Stadt Uster mit \n19'085'000 Franken zu genehmigen; \n\n3. die Investitionen des Finanzvermögens des Voranschlages 2011 der Stadt Uster mit \nInvestitionen von 2'600'000 Franken, Landkäufen von 1'500’0000 Franken und Landverkäufen \nvon 6'000’000 Franken (netto Einnahmen von 1’900'000 Franken) zu genehmigen; \n\n4. sowie den Steuerfuss 2011 auf 93 Prozent (Vorjahr 93 Prozent) des einfachen Staats-\nsteuerertrages von 73'011’000 Franken festzusetzen. \n\n5. Mitteilung an den Stadtrat, die Sozialbehörde sowie die Primarschulpflege zum Vollzug.\n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite A \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\nINVESTITIONSPLANUNG \n\n\n\nInvestitionsplanung 2011 und Folgejahre, Details               \n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA \n2010\n\nbis \n2009\n\nHR \n2010\n\nVO \n2011\n\nFP \n2012\n\nFP \n2013\n\nFP 2014 Ab \n2015\n\nTotal Instanz\n\n1 Kultur Qbus: Übergangsbetrieb ab April 2011 980 0 100 1'300 1'400 Gemeinderat\n\n2 Qbus - Beiträge Dritter an Bau Qbus -200 -200\n\n3\nZeughaus K: Feuerpoliz. Massnahmen, Wasser, \nDämmung, Temperierung, WC-Container\n\n150 21 309 330 Gemeinderat\n\n4 Umzug/Serviceanpassungen Paul-Kläui Bibliothek 191 57 248 Stadtrat\n\n5\nStadtarchiv: Neu- u/o Ausbau im Zusammenhang \nmit Stadthauserweiterung\n\n0 100 1'400 1'500 Gemeinderat\n\nTOTAL GF KULTUR 1'130 466 1'100 0 100 1'400 0 3'278\n\nAnzahl Projekte 2 3 2 0 1 1 0 5\n\n6 Finanzen Informatik\nUpdate Betriebssystem und Office-Produktepalette \ninkl. Hardwareanpassungen\n\n200 200 200 Stadtrat\n\n7 Erneuerungsinvestitionen Netzwerk und Software-\nVersionen 300 300 920 800 300 300 300 2'920 Stadtrat\n\nTOTAL GF FINANZEN 500 500 920 800 300 300 300 3'120\n\nAnzahl Projekte 2 0 2 1 1 1 1 1 2\n\n8 Liegen- Bau-\nStadthaus, diverse Sanierungen Elektro, Lift, \nFassade Jahr 2009\n\n156 156 Stadtrat\n\n9 schaften management Stadthaus, Planung Erweiterung Stadthaus II 0 400 400 500 700 18'000 20'000 Urnenabstimmung\n\n10  Kiosk Schifflände, Sanierung 0 100 900 1'000 Gemeinderat\n\n11 Dammstrasse, Gesamtsanierung Werkliegenschaft 50 9 50 450 2'000 6'000 8'509 Urnenabstimmung\n\n12\nPüntareal, Umgestaltung Aussenanlagen - \nGesamtprojekt\n\n1'000 80 120 2'000 2'200 Gemeinderat\n\n13   Stadthofsaal, Sanierung Gebäudetechnik 100 0 100 100 200 Stadtrat\n\n14   Stadthofsaal, Erneuerung und Sanierung 100 0 0 100 400 600 900 17'500 19'500 Urnenabstimmung\n\n15 Strandbadweg, Innensanierung Bootshaus Vereine 0 200 200 Stadtrat\n\n16 Musikcontainer - Diverse Investitionen 75 75 75 Stadtrat\n\n17 Altlasten: Voruntersuchunen der Deponien \nGrabenried, Bühlen und Schiessanlage Müliholz 200 130 170 300 Stadtrat\n\n18\nZürichstrasse 30, FRJZ allg. \nSanierungsmassnahmen\n\n250 250 Stadtrat\n\n19 Diverse Massnahmen Umsetzung \nBehindertengerechtes Bauen 500 500 500 500 2'000 Stadtrat\n\nSeite A-2\n\n\n\nInvestitionsplanung 2011 und Folgejahre, Details               \n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA \n2010\n\nbis \n2009\n\nHR \n2010\n\nVO \n2011\n\nFP \n2012\n\nFP \n2013\n\nFP 2014 Ab \n2015\n\nTotal Instanz\n\n20 Finanz- Villa am Aabach, Sanierung der Haustechnik 0 250 250 Stadtrat\n\n21 vermögen Berchtoldstrasse 13, Fassaden- und \nInnensanierung 0 500 500 Stadtrat\n\n22 Zentralstrasse 39, Fassadensanierung 600 5 700 705 Stadtrat\n\n23 Apothekerstrasse 18, Fensterersatz und Sanierung \nHaustechnik 0 400 400 Stadtrat\n\n24 Oberlandstrasse 80, Sanierung Wohngebäude 236 200 900 1'336 Stadtrat\n\n25 Seestrasse 107, Bereitstellen Schulraum \nPrimarschule inkl. Fassadensanierung 100 7 150 1'350 1'507 Stadtrat\n\n26\nÜbertragung Seestr. 107 vom FV ins VV (Buchwert \n+ Investitionen)\n\n-2'500 -2'500 Gemeinderat\n\n27 Kauf Liegenschaften: Zeughausareal -> \nÜbertragung ins Finanzvermögen 0 200 4'570 4'770 Gemeinderat\n\n28  Untere Farb, Dachsanierung 0 50 750 700 1'500 Stadtrat\n\n29 Veräusserung von Liegenschaften 0 -6'000 -9'000 -12'000 -27'000 Gemeinderat\n\n30 Kauf Bauland 1'500 1'500 Gemeinderat\n\n31 Übertrag von FV in VV - Grundstück Krämeracher 0 -4'500 -4'500 Gemeinderat\n\n32 Schulweg 4, Fenstersanierung 0 150 150 Stadtrat\n\nTOTAL GF LIEGENSCHAFTEN 2'225 1'525 2'270 -6'900 9'250 -13'700 40'070 33'009\n\nAnzahl Projekte 8 19 9 16 10 6 6 3 25\n\nSeite A-3\n\n\n\nInvestitionsplanung 2011 und Folgejahre, Details               \n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA \n2010\n\nbis \n2009\n\nHR \n2010\n\nVO \n2011\n\nFP \n2012\n\nFP \n2013\n\nFP 2014 Ab \n2015\n\nTotal Instanz\n\n33 Infra- Strassenbauten Uster West, flankierende Massnahmen 134 1'300 1'434 Gemeinderat\n\n34 struktur- Waldaustrasse, Fussgängerschutz 54 265 400 719 Gemeinderat\n\n35 bau und Stationsstrasse, Sanierung 706 30 736 Stadtrat\n\n36 Unter- Burgstrasse, Umgestaltung und Sanierung 300 11 80 300 1'000 1'800 1'000 4'191 Gemeinderat\n\n37 halt Zentrumserschliessung "Kern" 0 100 100 Stadtrat\n\n38 Hohle Gasse, Fuss-/Radweg 100 30 50 50 300 400 830 Gemeinderat\n\n39 Bauliche Massn. für Fussgänger/Radfahrer 100 473 100 100 100 100 100 100 1'073 Stadtrat\n\n40 Meieracher-/Ifangstrasse, Erstellung Fussweg 0 100 100 Stadtrat\n\n41 Wermatswiler-/Bordackerstrasse, Sanierung 0 50 850 900 Gemeinderat\n\n42 Knoten Oberland-/Falmenstrasse, Sanierung 0 50 300 350 Stadtrat\n\n43 Blindenholzstrasse, Sanierung 0 350 350 Stadtrat\n\n44 Mühliholzstrasse, Verlängerung 0 300 300 Stadtrat\n\n45 Alte Gasse, Sanierung 0 250 250 Stadtrat\n\n46 Krämerackerstrasse, Sanierung 0 750 750 Stadtrat\n\n47 Talweg, Sanierung 0 900 900 Stadtrat\n\n48 Eichstrasse, Sanierung 679 400 1'079 Stadtrat\n\n49 FUAG-Arealstrasse, Sanierung und Umgestaltung 300 218 100 318 Gemeinderat\n\n50 Quellenstrasse, Sanierung 607 850 1'457 Stadtrat\n\n51 Brauereistrasse, Sanierung 0 200 200 Stadtrat\n\n52 Projektierungen Strassenbauten 100 - 150 150 100 100 100 100 700 Stadtrat\n\n53 Ackerstrasse West (Industrie), Sanierung 26 200 800 1'026 Stadtrat\n\n54 Ackerstrasse Ost (Tempo-30), Sanierung 2 200 800 1'002 Stadtrat\n\n55 Talacker-/Zentralstrasse, Sanierung 0 100 300 400 Stadtrat\n\n56 Gschwaderplatz, Sanierung und Umgestaltung 0 2'000 2'000 Gemeinderat\n\nSeite A-4\n\n\n\nInvestitionsplanung 2011 und Folgejahre, Details               \n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA \n2010\n\nbis \n2009\n\nHR \n2010\n\nVO \n2011\n\nFP \n2012\n\nFP \n2013\n\nFP 2014 Ab \n2015\n\nTotal Instanz\n\n57 Radweg Freudwil 0 100 1'900 2'000 Gemeinderat\n\n58 Winterthurerstrasse, Unterführung 270 150 150 Gemeinderat\n\n59 Gschwaderstrasse, Sanierung Knoten Winikon 600 600 Stadtrat\n\n60 Meierackerstrasse, Sanierung und \nFussgängerschutz 200 435 435 Stadtrat\n\n61 Bushaltestellen (Sanierung) 200 200 200 200 200 200 200 1'200 Stadtrat\n\n62 Schützenhausstrasse, Grundwasserschutz; \nStrassenentwässerung 300 300 Stadtrat\n\n63\nSeeweg, Grundwasserschutz - \nStrassenentwässerung\n\n50 500 550 Stadtrat\n\n64 Sanierung Friedhofstrasse 90 90 Stadtrat\n\n65\nChammerholzstrasse, Grundwasserschutz - \nStrassententwässerung\n\n50 250 300 Stadtrat\n\n66 Lärmsanierungen 100 20 50 50 50 50 50 270 Stadtrat\n\n67\nSonnenbergstr. (Wildsb.-Pfannenstielstr. inkl. \nKreisel)\n\n0 100 900 1'000 Stadtrat\n\n68 Weidstrasse, (Pfäffikerstr. - Kehrplatz) Sanierung 0 500 500 Stadtrat\n\n69 Schwizerstrasse, Neugestaltung 0 100 1'000 1'100 Stadtrat\n\n70 Strickstrasse, (Gschwaderstr. - Winterthurerstr.) \nSan. 0 650 650 Stadtrat\n\n71 Südstrasse (Brandstr. - Zürichstr.) Sanierung 0 50 600 650 Stadtrat\n\n72 Gartenstrasse, Alte Gasse - Zürichstr., Belagssan. 0 50 450 500 Stadtrat\n\n73 Unterbühlenstr. (Drusbergstr. - Seefeldstr.) San. 0 250 250 Stadtrat\n\n74 Saumstrasse, (Riedikerstr. - Kehrplatz) 0 30 150 180 Stadtrat\n\n75 Zeughausstrasse, (Gartenstr. - Ende) Sanierung 0 150 150 Stadtrat\n\n76 Wagerenstr.( Pfäffikerstr. - Wermatswilerstr.) \nSanierung 0 50 2'200 2'250 SR / GR\n\n77\nAsylstr. (Wagerenstr. - Unt. Einf.) ev. \nBegegnungszone\n\n0 50 350 400 SR / GR\n\n78 Grossrietstrasse,(Grabenstr. - Gemeindegrenze), \nSan. 0 900 900 Stadtrat\n\n79\nGschwaderstr.(Ackerstr. - Lorenallee), \nNeugestaltung\n\n0 100 570 670 Stadtrat\n\n80 Winikerstr.(Ende 30-Zone - Winikon) Sanierung 0 1'350 1'350 Stadtrat\n\nSeite A-5\n\n\n\nInvestitionsplanung 2011 und Folgejahre, Details               \n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA \n2010\n\nbis \n2009\n\nHR \n2010\n\nVO \n2011\n\nFP \n2012\n\nFP \n2013\n\nFP 2014 Ab \n2015\n\nTotal Instanz\n\n81 Sonnenbergstr.,(Zürichstr. - Wildsbergstr.) QP GP 0 1'050 1'050 Stadtrat\n\n82 Sonnenbergstr. (Pfannenstielstr. - Seestr.) \nSanierung. 0 620 620 1'240 Stadtrat\n\n83 Fussweg Pflegezentrum Dietenrain 0 100 100 Stadtrat\n\n84 Chammerholzstrasse, Kreuzung Fehraltorferstr. \nBus 0 200 50 250 Stadtrat\n\n85 Ottenhauserstrasse, Deckbelagssanierung 0 750 750 Stadtrat\n\n86 Seeweg, (Parkplatzeinfahrt bis zum See) \nSanierung 0 950 950 Stadtrat\n\n87 Chammerholzstrasse, Deckbelagssanierung 0 620 620 Stadtrat\n\n88 Nänikerstrasse, Deckbelagssanierung 0 960 960 Stadtrat\n\n89 Aufhebung Flurwege 0 100 100 100 100 100 500 Stadtrat\n\n90 Investitionen WC-Anlagen 300 3 150 300 350 350 100 1'253 Gemeinderat\n\n91 Kanalisation Fernwirkung Sonderbauwerke 599 100 699 Stadtrat\n\n92 Burgstrasse, Kanalsanierung 100 39 20 200 730 989 Stadtrat\n\n93\nTumigerstrasse, Kanalersatz (Wolfermann / \nHirzeren)\n\n0 400 400 Stadtrat\n\n94 Waldaustrasse, Kanalverlängerung 150 0 150 150 Stadtrat\n\n95 Ackerstrasse, Kanalersatz 0 600 600 Stadtrat\n\n96 Sonnenbergstrasse, Kanalersatz 0 50 350 400 Stadtrat\n\n97 Liegenschaftsentwässerung, Zustandsaufnahmen 135 1'998 150 2'148 Gemeinderat\n\n98 Elektromechanische Ausrüstung Sonderbauwerke 500 29 100 300 429 Stadtrat\n\n99 Zürichstrasse, Kanalersatz 600 600 Stadtrat\n\n100 Ackerstrasse (Industrie) 0 200 200 Stadtrat\n\n101\nSonnenbergstrasse (Zürichstrasse - \nWildsbergstrasse), Kanalersatz\n\n0 1'000 1'000 Stadtrat\n\n102 Blindenholzstrasse Kanalersatz 0 150 150 Stadtrat\n\nSeite A-6\n\n\n\nInvestitionsplanung 2011 und Folgejahre, Details               \n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA \n2010\n\nbis \n2009\n\nHR \n2010\n\nVO \n2011\n\nFP \n2012\n\nFP \n2013\n\nFP 2014 Ab \n2015\n\nTotal Instanz\n\n103 Imkerstrasse, Neubau 0 220 220 Stadtrat\n\n104 Südstrasse (Brandstrasse bis Zürichstrasse) 0 500 500 Stadtrat\n\n105 Gartenstrasse 0 500 500 Stadtrat\n\n106 Ufer-Weg (GWSZ Schifflände) 0 400 400 Stadtrat\n\n107 Berufsschulzentrum Krämerackerstrasse 0 250 400 650 Stadtrat\n\n108 Hohfuren, Entlastungskanal 0 2'500 2'500 Stadtrat\n\n109 Massnahmenplan Liegenschaftenentwässerung 0 100 100 Stadtrat\n\n110 Abwasser- ARA Uster, Erweiterung Biologie inkl. Sanierung 5'000 20'091 6'100 2'600 470 29'261 Urnenabstimmung\n\n111 reinigungsanlagen ARA Uster, Sanierung Infrastruktur 100 93 100 100 100 100 100 100 693 Stadtrat\n\n112 ARA Uster, Sanierung Filtration (mech.) 0 150 150 Stadtrat\n\n113 ARA Uster, Ersatz Blockheizkraftwerk 0 900 900 Gemeinderat\n\n114 Anschlussgebühren -1'200 -785 -1'200 -1'000 -900 -800 -800 -800 -6'285\n\n115 Flockungsmittelanlage ersetzen (Entwässerung) 0 110 110 Stadtrat\n\n116 Dachsanierungen BG 1, BG 2, BG 4, BG 5 0 110 50 50 50 260 Stadtrat\n\n117 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge und Arbeitsmaschinen 150 173 200 300 250 250 250 250 1'673 Stadtrat\n\n118 Fahrzeuge GIS 663 663 Stadtrat\n\n119 Umrüstung Winterdienst Sole statt Salz 0 200 200 Stadtrat\n\nTOTAL GF INFRASTRUKTURBAU UND UNTERHALT 6'905 8'475 6'385 7'170 5'980 10'570 21'120 85'542\n\nAnzahl Projekte 18 23 32 29 21 30 30 87\n\nSeite A-7\n\n\n\nInvestitionsplanung 2011 und Folgejahre, Details               \n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA \n2010\n\nbis \n2009\n\nHR \n2010\n\nVO \n2011\n\nFP \n2012\n\nFP \n2013\n\nFP 2014 Ab \n2015\n\nTotal Instanz\n\n120 Stadt- Stadt- und Richt- und Nutzungsplanung, Spezialprojekte 200 - 20 200 200 200 100 100 820 Stadtrat\n\n121 raum Verkehrsplanung Stadtpark, Neugestaltung und Hochwasserschutz 2'208 2'208 Gemeinderat\n\n122 und Gesamtmelioration, Restbeitrag 3'140 3'140 Urnenabstimmung\n\n123 Natur Bahnhof Nänikon, Perrondachverlängerung 0 450 450 Gemeinderat\n\n124 Herracher, Buswendeschlaufe 200 200 Stadtrat\n\n125 Buswendeschlaufe Schifflände 0 200 200 Stadtrat\n\n126\nGesamtmelioration, einmaliger Beitrag \nWegsanierung\n\n0 140 140 Stadtrat\n\n127 Gewässer- Riedikerbach (Klusbach-Wehr), Hochwasserschutz 1'000 307 50 500 750 500 1'900 4'007 Gemeinderat\n\n128 korrekturen Guntenbach (Abschn. Hardwald) 0 150 150 Stadtrat\n\n129\nFreudwilerbach (Versickerungsbereich), \nOptimierung\n\n0 100 100 Stadtrat\n\n130 Anpassung Hochwasserschutz Aabach 250 8 250 150 408 Stadtrat\n\n131 Nänikerbach, Hochwasserschutz 500 500 Stadtrat\n\n132 Projektierungen Gewässer 82 100 50 50 50 332 Stadtrat\n\n133\nRiedikerbach (Polenkanal-Klusbach), \nHochwasser/Oekologie\n\n0 500 1'300 1'800 Gemeinderat\n\n134 Klusbach (Bühlenweg-Riedikerbach), \nHochwasserschutz 0 800 800 Gemeinderat\n\n135 Freudwilerbach, Ausbau 0 150 100 250 Stadtrat\n\nTOTAL GF STADTRAUM UND NATUR 1'450 320 1'090 1'350 1'700 850 4'450 15'506\n\nAnzahl Projekte 3 3 5 5 5 4 7 16\n\nSeite A-8\n\n\n\nInvestitionsplanung 2011 und Folgejahre, Details               \n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA \n2010\n\nbis \n2009\n\nHR \n2010\n\nVO \n2011\n\nFP \n2012\n\nFP \n2013\n\nFP 2014 Ab \n2015\n\nTotal Instanz\n\n136 Primar- SH Oberuster, Staatsbeitrag -1'000 0 -1'000 -1'000\n\n137 schule SH Talacker, Ergänzung Aussenanlagen 373 373 Gemeinderat\n\n138 SH Talacker, Sanierung Fernleitung, Pausenplatz 0 300 300 Primarschulpflege\n\n139 SH Talacker, Schulmobiliar 0 500 500 Primarschulpflege\n\n140 SH Talacker, Sanierung Heizung/Sanitär 9 300 300 609 Primarschulpflege\n\n141 SH Gschwader, Sanierung Turnhalle 0 200 2'300 2'500 Gemeinderat\n\n142 SH Gschwader, Raumbedarf Tagesstrukturen 170 240 240 Primarschulpflege\n\n143 SH Niederuster, Aussengestaltung 490 4 50 450 504 Gemeinderat\n\n144\nÜbertragung Seestr. 107 vom FV ins VV (Buchwert \n+ Investitionen)\n\n2'500 2'500 Gemeinderat\n\n145 SH Pünt, Schulmobiliar 0 700 700 Primarschulpflege\n\n146 SH Pünt, Sanierung Untergeschoss Turnhalle 0 160 160 Primarschulpflege\n\n147 SH Pünt, Sanierungsmassnahmen Haustechnik 50 50 350 400 800\n\n148 SH Pünt, Reorganisation Gruppenräume 0 350 350 Primarschulpflege\n\n149 SH Krämeracker, Neubau inkl. Heilpädagogische \nSchule (HPSU) 300 50 350 2'600 3'000 8'000 10'000 24'000 Urnenabstimmung\n\n150 SH Krämeracker, Grundstückerwerb 4'500 4'500 Primarschulpflege\n\n151 Pavillon 1'000 1'000 1'000 Gemeinderat\n\n152\nSH Niederuster,  Seestrasse 109, Sanierung \nKanalisation \n\n0 100 100 Primarschulpflege\n\n153 SH Wermatswil, Teilsanierung Gebäudehülle 0 100 100 Primarschulpflege\n\n154 SH Pünt, Fassadensanierung 0 50 550 600 Primarschulpflege\n\nSeite A-9\n\n\n\nInvestitionsplanung 2011 und Folgejahre, Details               \n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA \n2010\n\nbis \n2009\n\nHR \n2010\n\nVO \n2011\n\nFP \n2012\n\nFP \n2013\n\nFP 2014 Ab \n2015\n\nTotal Instanz\n\n155 Kindergärten KIGA Gotthardweg, Renovation 30 0 30 30 140 200 Primarschulpflege\n\n156 KIGA Stöcklerstrasse, Sanierung Gebäude 0 250 250 Primarschulpflege\n\n157 KIGA Ackerstrasse, Sanierung 600 0 50 550 600 Primarschulpflege\n\n158 KIGA Weidli, Renovation 0 50 250 300 Primarschulpflege\n\n159 KIGA Sonnhalde, Ersatzbau 800 0 80 80 Gemeinderat\n\n160 KIGA-Pavillon Niedruster, Sanierung Gebäudehülle 0 100 100 Primarschulpflege\n\n161 Diverses\nInformatikausbau - Ersatzbeschaffungen / \nErstinvestition\n\n250 58 250 125 125 125 125 250 1'058 Gemeinderat\n\n162 Informatik - Benutzerkonzept 2010 125 125 125 125 500 Primarschulpflege\n\n163 Informatik / Telefonieausbau, Neuinvestition 151 493 151 644 Gemeinderat\n\n164 Tagesstrukturen  (Aufgehoben: SH Pünt, \nRäumlichkeiten im UG) 100 219 100 319 Urnenabstimmung\n\nTOTAL GF PRIMARSCHULE 2'941 1 2'740 7'240 4'550 16'400 10'800 42'887\n\nAnzahl Projekte 12 22 10 13 9 7 9 3 29\n\n165 Sicher- Stadtpolizei Tempo 30 300 200 200 700 Stadtrat\n\n166 heit Erhöhung Schulwegsicherheit 100 0 100 100 200 Stadtrat\n\n167 Erweiterung Parkraumbewirtschaftung 310 0 310 450 760 Gemeinderat\n\n168 Erhöhung Verkehrssicherheit durch ein semi-\nstationäres Geschwindigkeitsmessgerät 150 150 150 Stadtrat\n\n169 Ersatz Rettungsboot des Seerettungsdienstes 120 120 120 Stadtrat\n\n170 Steigerung der obj. und subj. Sicherheit 100 0 0 150 150 Stadtrat\n\n171 Beschaffung Hubretter 200 200 Stadtrat\n\n172 Feuerwehr Neue Einsatzkleider (130 Garnituren) 0 120 120 Stadtrat\n\nTOTAL GF SICHERHEIT 780 680 1'000 520 200 0 0 2'400\n\nAnzahl Projekte 5 4 5 4 3 1 0 0 8\n\n0\n\nSeite A-10\n\n\n\nInvestitionsplanung 2011 und Folgejahre, Details               \n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA \n2010\n\nbis \n2009\n\nHR \n2010\n\nVO \n2011\n\nFP \n2012\n\nFP \n2013\n\nFP 2014 Ab \n2015\n\nTotal Instanz\n\n173 Betreutes Dietenrain; Haus See,Sichtbetonfassade mit \nMetallelement\n\n520 0 520 520 Stadtrat\n\n174 Wohnen Sanierung und moderate Erweiterung Heime im \nGrund 2'703 15'812 4'000 19'812 Urnenabstimmung\n\n175 Staatsbeitrag Sanierung Heime im Grund -1'500 -2'000 -1'749 -3'749\n\n176 Heime - Kleininvestitionen 593 593 980 900 900 900 4'273 Stadtrat\n\n177 Investitionsbeiträge Spital Uster 628 0 628 129 2'268 2'268 2'268 7'561 Stadtrat\n\nTOTAL GF BETREUTES WOHNEN 2'944 3'741 -640 3'168 3'168 3'168 0 28'417\n\nAnzahl Projekte 5 3 5 3 2 2 2 0 5\n\n178 Gesundheit Neue Unterflursammelstellen 220 220 220 220 220 1'100 Stadtrat\n\n179 Neue Hauptsammelstelle 100 850 50 1'000 Stadtrat\n\nTOTAL GF Gesundheit 0 0 220 220 320 1'070 270 2'100\n\nAnzahl Projekte 0 0 0 1 1 2 2 2 2\n\nSeite A-11\n\n\n\nInvestitionsplanung 2011 und Folgejahre, Details               \n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA \n2010\n\nbis \n2009\n\nHR \n2010\n\nVO \n2011\n\nFP \n2012\n\nFP \n2013\n\nFP 2014 Ab \n2015\n\nTotal Instanz\n\n180 Sport Sporthalle; Sanierung Rampe Eingangsbereich 190 190 190 Stadtrat\n\n181 Strandbad; Aufwertung Seeufer 800 500 1'300 Gemeinderat\n\n182\nStrandbad; Seepark (Planungen, Sanierung \nGebäude, Aufwertung Umgebung)\n\n100 40 1'000 1'200 2'240 Gemeinderat\n\n183 Strandbad; PCB-Sanierung (Becken und \nUmgebung) 0 300 300 600 Stadtrat\n\n184\nHallenbad; Planerevaluationsverfahren (Prä-\nQualifikation) Nationales Schwimmsportzentrum \n\n140 450 590 Stadtrat\n\n185 Hallenbad; Erweiterungsbau Nat. \nSchwimmsportzentrum SSF 2'600 3'000 22'000 25'000 Urnenabstimmung\n\n186 Hallenbad; Sanierung bestehendes Bad 3'000 4'100 7'100 Urnenabstimmung\n\n187 Subventions-Beitrag (Ertrag) Swiss Swimming / \nSwiss Olympic / KASAK -500 -1'000 -2'000 -4'300 -700 -8'000 Urnenabstimmung\n\n188 Beachvolleyball-Feld (Doppelfeld) 200 200 Stadtrat\n\nTOTAL GF Sport 2'390 370 1'750 3'800 21'200 -1'300 3'400 29'220\n\nAnzahl Projekte 4 3 4 5 3 2 2 9\n\n189 Steuerung und Führung e-gov 100 100 Stadtrat\n\n190 Axioma-Release 100 100 Stadtrat\n\n191 Elektronisches Personaldossier 150 150 Stadtrat\n\nTOTAL GF STEUERUNG UND FÜHRUNG 0 0 350 0 0 0 0 350\n\nAnzahl Projekte 0 0 0 3 0 0 0 0 3\n\nTOTAL STADT USTER 21'265 16'078 17'185 17'368 46'768 18'758 80'410 245'829\n\nAnzahl Projekte Stadt Uster 59 63 84 65 49 57 48 191\n\nSeite A-12\n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2011 / Finanzplanung 2011 bis 2014 Seite B \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\nAUSWERTUNGEN  \n \n\n\n\nÜbersicht\nVoranschlag 2011 / Finanzplan 2012 bis 2014\n\nBU 2010 IST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\nLaufende Rechnung Ertrag (203'164) 203'018 205'610 224'650 224'023 226'516 230'815\nAufwand (207'557) 203'164 208'216 224'650 227'602 231'718 236'816\nSaldo (+ = Ertragsüberschuss /\n- = Aufwandüberschuss) -(4'392) -147 -2'605 0 -3'579 -5'202 -6'001\n\nPersonalaufwand (71'211) 69'247 71'318 74'295 75'910 77'548 79'211\nVeränderung -2.8% 3.0% 4.2% 2.2% 2.2% 2.1%\n\nAbschreibungen (15'011) 17'759 14'511 15'450 16'550 16'649 17'404\nVeränderung 18.3% -18.3% 6.5% 7.1% 0.6% 4.5%\n\nSteuern (87'947) 88'165 87'788 90'161 91'648 92'767 95'458\nVeränderung 0.2% -0.4% 2.7% 1.6% 1.2% 2.9%\n\nSteuerkraftausgleich (netto) (14'450) 10'630 11'663 12'719 12'450 12'450 12'450\n-26.4% 9.7% 9.1% -2.1% 0.0% 0.0%\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\nAusgaben (22'614) 31'105 16'028 22'034 17'112 17'345 23'905\nEinnahmen (4'200) 2'092 1'000 2'949 0 0 0\nNettoinvestitionen (18'414) 29'012 15'028 19'085 17'112 17'345 23'905\nDavon Nettoinvestitionen \nSpezialfinanzierungen (5'085) 12'906 5'520 3'240 1'013 380 2'180\n\nFinanzvermögen\nAusgaben (700) 53 850 4'100 0 0 0\nEinnahmen (0) 220 0 6'000 9'100 0 16'500\n\nSaldo\n(+ = Zuwachs Sachwertanlagen /\n- = Verminderung Sachwertanlagen) (700) -168 850 -1'900 -9'100 0 -16'500\n\nGeldflussrechnung Umsatzbereich 6'889 5'933 11'393 13'514 12'291 12'370\nInvestitionsbereich -27'949 -15'878 -17'185 -8'012 -17'345 -7'405\nFinanzierungsüberschuss (+)\nFinanzierungsfehlbetrag (-) -21'061 -9'945 -5'792 5'502 -5'054 4'964\nFinanzierungsbereich -5'155 -6'000 -7'000 -6'000 5'000 -5'000\nVeränderung Flüssige Mittel -26'216 -15'945 -12'792 -498 -54 -36\nEndbestand Flüssige Mittel 39'368 23'423 10'631 10'133 10'079 10'043\n\nBestandesrechnung Finanzvermögen 177'453 162'358 149'066 139'468 139'414 122'879\nVerwaltungsvermögen 85'549 86'779 90'978 92'104 93'364 100'429\nAktiven 263'002 249'137 240'044 231'572 232'779 223'308\n\nFremdkapital 108'836 97'836 88'836 83'836 89'836 85'836\nVerrechnungen 4'966 4'966 4'966 4'966 4'966 4'966\nSpezialfinanzierungen 17'686 17'426 17'333 17'440 17'849 18'379\nEigenkapital 131'515 128'910 128'910 125'330 120'128 114'127\nPassiven 263'002 249'137 240'044 231'572 232'779 223'308\n\nSpezialfinanzierungen Stadtentwässerung\nSaldo (+ = Ertragsüberschuss /\n- = Aufwandüberschuss) 156 -245 520 33 352 542\nNettoinvestitionen 12'906 5'520 3'020 867 167 1'467\nBestand Spezialfinanzierung 13'201 12'956 13'476 13'508 13'860 14'402\n\nAbfallbewirtschaftung\nSaldo (+ = Ertragsüberschuss /\n- = Aufwandüberschuss) 262 -15 87 75 57 -11\nBestand Spezialfinanzierung 2'016 2'002 2'088 2'163 2'220 2'209\n\nKennzahlen Einwohner 32'439 32'800 33'400 33'800 34'200 34'500\nSteuerfuss 95% 93% 93% 93% 93% 93%\nSelbstfinanzierung 17'520 10'922 14'620 12'339 11'113 11'189\nSelbstfinanzierungsgrad 60.4% 72.7% 76.6% 72.1% 64.1% 46.8%\nNettovermögen pro Einwohner 1'908 1'763 1'602 1'447 1'253 879\nNettovermögen Steuerhaushalt je EW 2'065 2'015 1'850 1'645 1'381 988\n\nErläuterungen Abkürzungen IST IST / Jahresrechnung\nHR Hochrechnung (anstelle Voranschlag)\nBU Budget\nFP Finanzplan\n\nAlle Angaben in 1'000 Franken\n\n \n\nStadt Uster / Abteilung Finanzen\n24.09.2010 / Seite B-2\n\n\n\nLaufende Rechnung Artengliederung\nVoranschlag 2011 / Finanzplan 2012 bis 2014\n\nBU 2010 IST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\nAufwand Personalaufwand (71'211) 69'247 71'318 74'295 75'910 77'548 79'211\nSachaufwand (32'998) 31'451 33'078 33'475 33'977 34'487 35'004\nPassivzinsen (2'509) 2'488 2'509 2'101 1'648 1'551 1'548\nAbschreibungen (15'011) 17'759 14'511 15'450 16'550 16'649 17'404\nEntschädigungen an Gemeinwesen (16'096) 15'100 16'161 16'386 16'473 16'682 16'897\nBetriebs- und Defizitbeiträge (47'419) 43'414 48'326 52'297 53'582 54'885 56'209\nDurchlaufende Beiträge (0) 0 0 0 0 0 0\nEinlagen in Spezialfinanzierungen (0) 444 0 607 108 409 542\nInterne Verrechnungen (22'313) 23'263 22'313 30'039 29'355 29'508 30'001\nTotal Aufwand (207'557) 203'164 208'216 224'650 227'602 231'718 236'816\n\nErtrag Steuern (87'947) 88'165 87'788 90'161 91'648 92'767 95'458\nRegalien und Konzessionen (973) 972 973 1'003 1'018 1'033 1'049\nVermögenserträge (4'959) 5'832 4'959 6'490 5'180 5'254 5'338\nEntgelte (48'617) 46'911 48'817 53'839 54'646 55'466 56'298\nAnteile und Beiträge ohne Zweckbindung (14'656) 15'226 16'881 17'995 17'503 17'504 17'506\nRückerstattungen von Gemeinwesen (6'069) 5'836 6'069 5'761 5'847 5'935 6'024\nBeiträge mit Zweckbindung (17'358) 16'760 17'538 18'490 18'767 19'049 19'334\nEntnahmen aus Spezialfinanzierungen (271) 52 271 873 175 178 192\nInterne Verrechnungen (22'313) 23'263 22'313 30'039 29'238 29'330 29'616\nTotal Ertrag (203'164) 203'018 205'610 224'650 224'023 226'516 230'815\n\nErgebnis (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) -(4'392) -147 -2'605 0 -3'579 -5'202 -6'001\n\nTabellen Grafiken BU 2010 IST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\nAufwand\nPersonalauf. 71'211 69'247 71'318 74'295 75'910 77'548 79'211\n\nSachaufwand 32'998 31'451 33'078 33'475 33'977 34'487 35'004\nPassivzinsen 2'509 2'488 2'509 2'101 1'648 1'551 1'548\nAbschreib. 15'011 17'759 14'511 15'450 16'550 16'649 17'404\nBeiträge ohne Zweckb. 0 0 0 0 0 0 0\nBetriebs- und Defizitbeitr. 47'419 43'414 48'326 52'297 53'582 54'885 56'209\nEntsch. Gemeinwesen 16'096 15'100 16'161 16'386 16'473 16'682 16'897\n\nErtrag\nSteuern 87'947 88'165 87'788 90'161 91'648 92'767 95'458\nVermögens-erträge 4'959 5'832 4'959 6'490 5'180 5'254 5'338\nEntgelte 48'617 46'911 48'817 53'839 54'646 55'466 56'298\nDiverser Ertrag 39'057 38'795 41'462 43'249 43'135 43'521 43'913\n\nZusammensetzung Aufwand Voranschlag\n\nPersonalauf.\n39%\n\nSachaufwand\n17%\n\nAbschreib.\n8%\n\nBetriebs- und \nDefizitbeitr.\n\n27%\n\nPassivzinsen\n1%\n\nBeiträge ohne \nZweckb.\n\n0%\n\nEntsch. \nGemeinwesen\n\n8%\n\nZusammensetzung Ertrag Voranschlag\n\nSteuern\n47%\n\nVermögens-\nerträge\n\n3%\n\nEntgelte\n28%\n\nDiverser Ertrag\n22%\n\nEntwicklung Aufwand ohne technische Konten\n\n0\n\n50'000\n\n100'000\n\n150'000\n\n200'000\n\n250'000\n\nIST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn Entsch. Gemeinwesen\n\nBetriebs- und Defizitbeitr.\n\nBeiträge ohne Zweckb.\n\nAbschreib.\n\nPassivzinsen\n\nSachaufwand\n\nPersonalauf.\n\n \n\nStadt Uster / Abteilung Finanzen\n24.09.2010 / Seite B-3\n\n\n\nLaufende Rechnung nach Verantwortungsbereichen\nVoranschlag 2011 / Finanzplan 2012 bis 2014\n\nBU 2010 IST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\nStadtrat Ertrag (78'724) 78'288 79'241 92'401 91'553 92'834 94'143\nStadtrat Aufwand (132'942) 129'316 133'323 145'908 146'301 148'824 151'549\nStadtrat Ergebnis Stadtrat -(54'218) -51'028 -54'082 -53'506 -54'748 -55'990 -57'407\n\nSozialbehörde Ertrag (8'158) 7'827 8'218 9'051 9'186 9'324 9'464\nSozialbehörde Aufwand (16'956) 15'389 16'656 18'073 18'885 19'689 20'554\nSozialbehörde Ergebnis Sozialbehörde -(8'798) -7'562 -8'438 -9'022 -9'699 -10'365 -11'090\n\nPrimarschulpflege Ertrag (10'260) 9'904 10'654 10'972 11'140 11'311 11'484\nPrimarschulpflege Aufwand (40'582) 38'468 41'920 42'539 43'236 43'923 44'670\nPrimarschulpflege Ergebnis Primarschulpflege -(30'322) -28'564 -31'266 -31'567 -32'096 -32'612 -33'186\n\nErgebnis Globalkredite -(93'338) -87'155 -93'786 -94'096 -96'542 -98'967 -101'683\n\nFinanzierung Ordentliche Steuern (80'523) 82'439 80'478 82'971 84'443 85'555 88'236\nGrundsteuern (6'500) 5'108 6'500 6'500 6'500 6'500 6'500\nSteuerkraftausgleich (netto) (10'240) 10'630 11'840 12'829 12'450 12'450 12'450\nGewinnanteil ZKB (2'250) 2'345 2'580 2'400 2'400 2'400 2'400\nKonzessionsertrag Energie Uster AG (630) 642 630 671 671 671 671\nAbschreibungen (netto) -(11'197) -14'156 -10'847 -11'276 -13'501 -13'811 -14'576\nErgebnis Finanzierung (88'946) 87'008 91'181 94'096 92'963 93'765 95'682\n\nErgebnis (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) -(4'392) -147 -2'605 0 -3'579 -5'202 -6'001\n\nEntwicklung Aufwand\n\n0\n\n50'000\n\n100'000\n\n150'000\n\n200'000\n\n250'000\n\nIST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\nPrimarschulpflege\nSozialbehörde\nStadtrat\n\nEntwicklung Ergebnis\n\n-120'000\n\n-100'000\n\n-80'000\n\n-60'000\n\n-40'000\n\n-20'000\n\n0\nIST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\nErgebnis Primarschulpflege\n\nErgebnis Sozialbehörde\n\nErgebnis Stadtrat\n\n \n\nStadt Uster / Abteilung Finanzen\n24.09.2010 / Seite B-4\n\n\n\nPersonalaufwand und Sachaufwand\nVoranschlag 2011 / Finanzplan 2012 bis 2014\n\nBU 2010 IST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\nPersonalaufwand Behörden und Kommissionen (1'394) 1'185 1'364 1'352 1'372 1'393 1'414\nLöhne Verwaltungs- und Betriebspersonal (49'974) 47'378 49'861 50'954 52'218 53'502 54'804\nLöhne der Lehrkräfte (7'048) 7'276 7'174 8'098 8'219 8'343 8'468\nSozialleistungen (9'176) 9'207 9'176 9'824 9'971 10'120 10'272\nKleiderentschädigungen und Zulagen (125) 116 125 137 139 142 144\nRentenleistungen, Ruhegehälter (128) 103 128 128 130 132 134\nEntschädigungen für temporäre Arbeitskräfte (1'769) 2'794 1'893 2'006 2'036 2'067 2'098\nAllgemeiner Personalaufwand (1'596) 1'188 1'596 1'796 1'823 1'850 1'878\nTotal Personalaufwand (71'211) 69'247 71'318 74'295 75'910 77'548 79'211\n\nSachaufwand Büromaterial, Schulmaterial, Drucksachen (2'122) 1'894 2'122 2'126 2'158 2'190 2'223\nAnschaffung Mobilien (1'703) 1'254 1'703 1'552 1'575 1'599 1'623\nWasser, Energie, Heizmaterial (2'279) 2'050 2'279 2'239 2'273 2'307 2'341\nBetriebs- und Verbrauchsmaterial (4'911) 4'554 4'991 4'918 4'992 5'067 5'143\nBaulicher Unterhalt (4'717) 5'299 4'717 5'276 5'355 5'435 5'517\nUnterhalt Mobilien (1'547) 1'621 1'547 1'787 1'814 1'841 1'868\nMieten und Benützungskosten (3'001) 3'087 3'001 2'962 3'007 3'052 3'098\nSpesenentschädigungen (791) 696 791 780 792 804 816\nDienstleistungen Dritter (11'489) 10'582 11'489 11'365 11'535 11'708 11'884\nAllgemeiner Sachaufwand (438) 413 438 470 477 484 491\nTotal Sachaufwand (32'998) 31'451 33'078 33'475 33'977 34'487 35'004\n\nEntwicklung Personalaufwand\n\n0\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\n50'000\n\n60'000\n\n70'000\n\n80'000\n\n90'000\n\nIST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn\n\nAllgemeiner Personalaufwand\nEntschädigungen für temporäre Arbeitskräfte\nRentenleistungen, Ruhegehälter\nKleiderentschädigungen und Zulagen\nSozialleistungen\nLöhne der Lehrkräfte\nLöhne Verwaltungs- und Betriebspersonal\nBehörden und Kommissionen\n\nEntwicklung Sachaufwand\n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\n35'000\n\n40'000\n\nIST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn\n\nAllgemeiner Sachaufwand\nDienstleistungen Dritter\nSpesenentschädigungen\nMieten und Benützungskosten\nUnterhalt Mobilien\nBaulicher Unterhalt\nBetriebs- und Verbrauchsmaterial\nWasser, Energie, Heizmaterial\nAnschaffung Mobilien\nBüromaterial, Schulmaterial, Drucksachen\n\n \n\nStadt Uster / Abteilung Finanzen\n24.09.2010 / Seite B-5\n\n\n\nSteuern\nVoranschlag 2011 / Finanzplan 2012 bis 2014\n\nBU 2010 IST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\nOrdentliche Steuern Einfache Staatssteuer (70'526) 68'308 71'000 73'011 74'287 75'368 78'019\nRechnungsjahr Veränderung 3.9% 2.8% 1.7% 1.5% 3.5%\n\nSteuerfuss (93%) 95% 93% 93% 93% 93% 93%\nSteuereinnahmen (65'589) 64'893 66'030 67'900 69'087 70'092 72'558\n\nOrdentliche Steuern Vorjahre Einnahmen (10'500) 12'344 10'500 10'130 10'500 10'500 10'500\nVeränderung -14.9% -3.5% 3.7% 0.0% 0.0%\n\nPersonalsteuern Einnahmen (665) 629 665 672 672 685 713\nVeränderung -5.3% 5.7% 1.1% 0.0% 2.0% 4.0%\n\nQuellensteuern Einnahmen (2'100) 2'593 1'500 2'100 2'100 2'142 2'228\nVeränderung 23.5% -42.1% 40.0% 0.0% 2.0% 4.0%\n\nSteuerausscheidungen Aktive Steuerausscheidungen\n- Einnahmen (3'600) 3'518 3'600 3'900 3'900 3'978 4'137\n- Veränderung -2.3% 2.3% 8.3% 0.0% 2.0% 4.0%\nPassive Steuerausscheidungen\n- Einnahmen -(1'200) -1'087 -1'200 -1'250 -1'250 -1'275 -1'326\n- Veränderung -9.4% 10.4% 4.2% 0.0% 2.0% 4.0%\nSaldo (2'400) 2'431 2'400 2'650 2'650 2'703 2'811\n\nGrundsteuern Grundstückgewinnsteuern\n- Einnahmen (6'500) 5'108 6'500 6'500 6'500 6'500 6'500\n- Veränderung -21.4% 27.3% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%\n\nÜbrige Steuern Einnahmen (193) 168 193 209 139 144 149\n\nTotal Steuern (87'947) 88'165 87'788 90'161 91'648 92'767 95'458\n\nEntwicklung Steuerfuss\n\n80%\n\n85%\n\n90%\n\n95%\n\n100%\n\n105%\n\n110%\n\n115%\n\n120%\n\n125%\n\nIS\nT \n\n19\n96\n\nIS\nT \n\n19\n97\n\nIS\nT \n\n19\n98\n\nIS\nT \n\n19\n99\n\nIS\nT \n\n20\n00\n\nIS\nT \n\n20\n01\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nH\nR\n\n 2\n01\n\n0\n\nBU\n 2\n\n01\n1\n\nSteuerfuss Politische Gemeinde Steuerfuss Sekundarschulgde\n\n \n\nEntwicklung Grundsteuern\n\n2'000\n\n4'000\n\n6'000\n\n8'000\n\n10'000\n\n12'000\n\n14'000\n\n16'000\n\nIS\nT \n\n19\n96\n\nIS\nT \n\n19\n98\n\nIS\nT \n\n20\n00\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nH\nR\n\n 2\n01\n\n0\n\nFP\n 2\n\n01\n2\n\nFP\n 2\n\n01\n4\n\nGrundstückgewinnsteuern Handänderungssteuern\n\nEntwicklung Steuern Vorjahre\n\n0\n\n2'000\n\n4'000\n\n6'000\n\n8'000\n\n10'000\n\n12'000\n\n14'000\n\nIS\nT \n\n19\n96\n\nIS\nT \n\n19\n97\n\nIS\nT \n\n19\n98\n\nIS\nT \n\n19\n99\n\nIS\nT \n\n20\n00\n\nIS\nT \n\n20\n01\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nH\nR\n\n 2\n01\n\n0\n\nBU\n 2\n\n01\n1\n\nFP\n 2\n\n01\n2\n\nFP\n 2\n\n01\n3\n\nFP\n 2\n\n01\n4\n\nEntwicklung Einfache Staatssteuer\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\n50'000\n\n60'000\n\n70'000\n\n80'000\n\n90'000\n\nIS\nT \n\n19\n96\n\nIS\nT \n\n19\n97\n\nIS\nT \n\n19\n98\n\nIS\nT \n\n19\n99\n\nIS\nT \n\n20\n00\n\nIS\nT \n\n20\n01\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nH\nR\n\n 2\n01\n\n0\n\nBU\n 2\n\n01\n1\n\nFP\n 2\n\n01\n2\n\nFP\n 2\n\n01\n3\n\nFP\n 2\n\n01\n4\n\nStadt Uster / Abteilung Finanzen\n24.09.2010 / Seite B-6\n\n\n\nInvestitionsrechnung Artengliederung\nVoranschlag 2011 / Finanzplan 2012 bis 2014\n\nBU 2010 IST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\nInvestitionen Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Ausgaben Abschreibungen 10% (20'919) 29'858 16'028 20'214 17'112 17'345 23'905\nAusgaben Abschreibungen 20% (1'695) 1'246 0 1'820 0 0 0\nTotal Ausgaben (22'614) 31'105 16'028 22'034 17'112 17'345 23'905\n\nEinnahmen Einnahmen Abschreibungen 10% (4'200) 2'092 1'000 2'949 0 0 0\nEinnahmen Abschreibungen 20% (0) 0 0 0 0 0 0\nTotal Einnahmen (4'200) 2'092 1'000 2'949 0 0 0\n\nNettoinvestitionen Total 18'414 29'012 15'028 19'085 17'112 17'345 23'905\ndavon Spezialfinanzierung Stadtentwässerung (5'085) 12'906 5'520 3'020 867 167 1'467\ndavon Spezialfinanzierung Abfallbewirtschaftung (0) 0 0 220 147 213 713\n\nVerwaltungsverm. Total 73'811 85'549 86'779 90'978 92'104 93'364 100'429\ndavon Spezialfinanzierung Stadtentwässerung (9'644) 20'293 23'231 23'625 22'042 19'987 19'308\ndavon Spezialfinanzierung Abfallbewirtschaftung (0) 0 0 198 310 470 1'064\n\nAbschreibungen Ordentliche 9'298 9'675 8'798 9'886 10'986 11'085 11'841\nZusätzliche (5'000) 7'600 5'000 5'000 5'000 5'000 5'000\n\nAb Finanzplan 2012 nur ein Teil der Investitionen berücksichtigt.\n\nInvestitionen Finanzvermögen\n\nAusgaben Grundeigentum Finanzvermögen (700) 53 850 4'100 0 0 0\nTotal Ausgaben (700) 53 850 4'100 0 0 0\n\nEinnahmen Grundeigentum Finanzvermögen (0) 220 0 6'000 9'100 0 16'500\nTotal Einnahmen (0) 220 0 6'000 9'100 0 16'500\n\n(700) -168 850 -1'900 -9'100 0 -16'500\n\nTabellen Grafiken BU 2010 IST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\nSaldo (+ = Zuwachs Sachwertanlagen /\n- = Verminderung Sachwertanlagen)\n\nNettoinvestitionen\n\n-20'000\n\n-10'000\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\nIST 2001 IST 2002 IST 2003 IST 2004 IST 2005 IST 2006 IST 2007 IST 2008 IST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\nInvestitionen Verwaltungsvermögen Investitionen Finanzvermögen\n\n \n\nStadt Uster / Abteilung Finanzen\n24.09.2010 / Seite B-7\n\n\n\nBestandesrechnung\nVoranschlag 2011 / Finanzplan 2012 bis 2014\n\nIST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\nAktiven Flüssige Mittel 39'368 23'423 10'631 10'133 10'079 10'043\nGuthaben 21'357 21'357 21'357 21'357 21'357 21'357\nAnlagen 114'667 115'517 115'017 105'917 105'917 89'417\nTransitorische Aktiven 2'062 2'062 2'062 2'062 2'062 2'062\nTotal Finanzvermögen 177'453 162'358 149'066 139'468 139'414 122'879\nVerwaltungsvermögen Stadtentwässerung 20'293 23'231 23'625 22'042 19'987 19'308\nVerwaltungsvermögen Primarschulpflege 28'500 25'650 25'526 27'297 27'281 34'380\nVerwaltungsvermögen übrige Bereiche 36'756 37'898 41'629 42'456 45'626 45'677\nTotal Verwaltungsvermögen 85'549 86'779 90'978 92'104 93'364 100'429\nTotal Aktiven 263'002 249'137 240'044 231'572 232'779 223'308\n\nPassiven Laufende Verpflichtungen 31'065 26'065 24'065 25'065 26'065 27'065\nKurzfristige Schulden 24'610 24'610 24'610 24'610 24'610 24'610\nLangfristige Schulden 39'000 33'000 26'000 20'000 25'000 20'000\nVerpflichtungen für Sonderrechnungen 5'483 5'483 5'483 5'483 5'483 5'483\nTransitorische Passiven 8'656 8'656 8'656 8'656 8'656 8'656\nTotal Fremdkapital 108'836 97'836 88'836 83'836 89'836 85'836\nVerrechnungen 4'966 4'966 4'966 4'966 4'966 4'966\nTotal Verrechnungen 4'966 4'966 4'966 4'966 4'966 4'966\nSpezialfinanzierung Stadtentwässerung 13'201 12'956 13'476 13'508 13'860 14'402\nSpezialfinanzierung Abfallbewirtschaftung 2'016 2'002 2'088 2'163 2'220 2'209\nSpezialfinanzierung übriges 2'469 2'469 1'769 1'769 1'769 1'769\nTotal Spezialfinanzierungen 17'686 17'426 17'333 17'440 17'849 18'379\nEigenkapital 131'515 128'910 128'910 125'330 120'128 114'127\nTotal Eigenkapital 131'515 128'910 128'910 125'330 120'128 114'127\nTotal Passiven 263'002 249'137 240'044 231'572 232'779 223'308\n\nTabellen Grafiken 0 IST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\nAktiven\nFlüssige Mittel 0 39'368 23'423 10'631 10'133 10'079 10'043\nGuthaben 0 21'357 21'357 21'357 21'357 21'357 21'357\nAnlagen 0 114'667 115'517 115'017 105'917 105'917 89'417\nVV 0 85'549 86'779 90'978 92'104 93'364 100'429\nDiv. Aktiven 0 2'062 2'062 2'062 2'062 2'062 2'062\n\nPassiven\nKurzfristige Schulden 0 24'610 24'610 24'610 24'610 24'610 24'610\nLangfristige Schulden 0 39'000 33'000 26'000 20'000 25'000 20'000\nEigenkapital 0 131'515 128'910 128'910 125'330 120'128 114'127\nDiverse Passiven 0 67'878 62'618 60'525 61'633 63'041 64'571\n\nZusammensetzung Aktiven Voranschlag\n\nGuthaben\n9%\n\nAnlagen\n48%\n\nFlüssige Mittel\n4%\n\nVV\n38%\n\nDiv. Aktiven\n1%\n\nZusammensetzung Passiven Voranschlag\nKurzfristige \nSchulden\n\n10%\n\nLangfristige \nSchulden\n\n11%\n\nEigenkapital\n54%\n\nDiverse Passiven\n25%\n\n \n\nEigenkapital\n\n20'000\n\n40'000\n\n60'000\n\n80'000\n\n100'000\n\n120'000\n\n140'000\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nH\nR\n\n 2\n01\n\n0\n\nBU\n 2\n\n01\n1\n\nFP\n 2\n\n01\n2\n\nFP\n 2\n\n01\n3\n\nFP\n 2\n\n01\n4\n\nLangfristige Schulden\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\n50'000\n\n60'000\n\n70'000\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nH\nR\n\n 2\n01\n\n0\n\nBU\n 2\n\n01\n1\n\nFP\n 2\n\n01\n2\n\nFP\n 2\n\n01\n3\n\nFP\n 2\n\n01\n4\n\nLangfristige Schulden Sparkonto Stadtpersonal\n\nStadt Uster / Abteilung Finanzen\n24.09.2010 / Seite B-8\n\n\n\nGeldflussrechnung\nVoranschlag 2011 / Finanzplan 2012 bis 2014\n\nIST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\nUmsatzbereich Erfolg -147 -2'605 0 -3'579 -5'202 -6'001\nOrdentliche Abschreibungen 9'807 8'798 9'886 10'986 11'085 11'841\nZusätzliche Abschreibungen 7'600 5'000 5'000 5'000 5'000 5'000\nBuchgewinne / Buchverluste -220 0 -1'400 0 0 0\nVeränderung Forderungen 5'714 0 0 0 0 0\nVeränderung Verbindlichkeiten -9'998 0 0 0 0 0\nVeränderung übrige Passiven -8'941 0 -700 0 0 0\nVeränderung Kontokorrente 2'633 -5'000 -2'000 1'000 1'000 1'000\nVeränderung Spezialfinanzierungen 418 -260 607 108 409 530\nTotal Umsatzbereich 6'889 5'933 11'393 13'514 12'291 12'370\n\nInvestitionsbereich Veränderung Darlehen 992 0 0 0 0 0\nVeränderung übrige Anlagen -97 0 0 0 0 0\nVerkäufe Liegenschaften Finanzvermögen 220 0 6'000 9'100 0 16'500\nInvestitionen Liegenschaften Finanzvermögen -53 -850 -4'100 0 0 0\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -29'012 -15'028 -19'085 -17'112 -17'345 -23'905\nTotal Investitionsbereich -27'949 -15'878 -17'185 -8'012 -17'345 -7'405\n\nFinanzierungsüberschuss (+) / Finanzierungsfehlbetrag (-) -21'061 -9'945 -5'792 5'502 -5'054 4'964\n\nFinanzierungsbereich Veränderung Sparkonto Stadtpersona -155 0 0 0 0 0\nVeränderung Langfristige Schulden -5'000 -6'000 -7'000 -6'000 5'000 -5'000\nTotal Finanzierungsbereich -5'155 -6'000 -7'000 -6'000 5'000 -5'000\n\nVeränderung Flüssige Mittel -26'216 -15'945 -12'792 -498 -54 -36\n\nFlüssige Mittel Anfangsbestand 65'584 39'368 23'423 10'631 10'133 10'079\ninkl. Festgelder Veränderung -26'216 -15'945 -12'792 -498 -54 -36\n\nEndbestand 39'368 23'423 10'631 10'133 10'079 10'043\n\nNettoumlaufvermögen Flüssige Mittel inkl. Festgelder 39'368 23'423 10'631 10'133 10'079 10'043\nForderungen inkl. Kontokorrente 23'418 23'418 23'418 23'418 23'418 23'418\nVerbindlichkeiten inkl. Kontokorrente -45'204 -40'204 -38'204 -39'204 -40'204 -41'204\nTotal Nettoumlaufvermögen 17'583 6'637 -4'155 -5'652 -6'706 -7'742\n\nLangfristige Schulden Sparkonto Stadtpersonal 24'416 24'416 24'416 24'416 24'416 24'416\nLangfristige Schulden 39'000 33'000 26'000 20'000 25'000 20'000\nTotal Langfristige Schulden 63'416 57'416 50'416 44'416 49'416 44'416\n\nEigenkapital 131'515 128'910 128'910 125'330 120'128 114'127\n\nGeldflussrechnung\n\n-35'000\n\n-30'000\n\n-25'000\n\n-20'000\n\n-15'000\n\n-10'000\n\n-5'000\n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\nIST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn\n\nTotal Umsatzbereich Total Investitionsbereich Total Finanzierungsbereich\n\n \n\nStadt Uster / Abteilung Finanzen\n24.09.2010 / Seite B-9\n\n\n\nSpezialfinanzierung Stadtentwässerung\nVoranschlag 2011 / Finanzplan 2012 bis 2014\n\nBU 2010 IST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\nLaufende Rechnung Aufwand\nPersonalaufwand (1438) 1'465 1'438 1'445 1'466 1'488 1'511\nSachaufwand (2604) 2'464 2'604 2'453 2'490 2'527 2'565\nBetriebs- und Defizitbeiträge (0) 0 0 0 0 0 0\nVerzinsung Spezialfinanzierung (0) 0 0 0 0 0 0\nVerzinsung Verwaltungsvermögen (567) 313 567 689 709 661 600\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen (2399) 2'257 2'399 2'625 2'450 2'221 2'146\nDiverser Aufwand (503) 904 503 903 917 931 945\nTotal Aufwand (7511) 7'404 7'511 8'116 8'032 7'829 7'766\n\nErtrag\nGebühreneinnahmen (5228) 4'966 5'228 5'228 5'306 5'386 5'467\nVerzinsung Spezialfinanzierung (387) 424 387 389 404 405 416\nDiverser Ertrag (1651) 2'171 1'651 3'019 2'354 2'389 2'425\nTotal Ertrag (7266) 7'560 7'266 8'636 8'065 8'180 8'308\n\nSaldo\n(+ = Ertragsüberschuss /\n- = Aufwandüberschuss) -(245) 156 -245 520 33 352 542\n\nInvestitionsrechnung Saldo\n(+ = Nettoinvestitionen /\n- = Einnahmenüberschuss) (5085) 12'906 5'520 3'020 867 167 1'467\n\nBestandesrechnung Verwaltungsvermögen\n+ = zu Gunsten Spezialfinanzierung /\n- = zu Lasten Spezialfinanzierung\n\nAnfangsbestand 9'644 20'293 23'231 23'625 22'042 19'987\nInvestitionsrechnung 12'906 5'520 3'020 867 167 1'467\nEndbestand vor Abschreibungen 22'550 25'813 26'251 24'492 22'208 21'454\nAbschreibungen -2'257 -2'399 -2'625 -2'450 -2'221 -2'146\nEndbestand nach Abschreibungen 20'293 23'414 23'626 22'042 19'987 19'308\n\nSpezialfinanzierung\nAnfangsbestand 13'045 13'201 12'956 13'476 13'508 13'860\nVeränderung 156 -245 520 33 352 542\nEndbestand 13'201 12'956 13'476 13'508 13'860 14'402\n\nNettovermögen / Nettoschuld -7'092 -10'458 -10'150 -8'533 -6'127 -4'906\n\nTabellen Grafiken BU 2010 IST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\nErfolg -245 156 -245 520 33 352 542\nGebührenertrag 5228 4966 5228 5228 5306 5386 5467\nNettoinvestitionen 5085 12906 5520 3020 867 167 1467\nBestand Verwaltungsvermögen 0 20293 23414 23626 22042 19987 19308\nBestand Spezialfinanzierung 0 13201 12956 13476 13508 13860 14402\nBestand Nettovermögen 0 -7092 -10458 -10150 -8533 -6127 -4906\n\nEntwicklung Erfolgsrechnung\n\n-1'000\n\n0\n\n1'000\n\n2'000\n\n3'000\n\n4'000\n\n5'000\n\n6'000\n\nIST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn\n\nErfolg Gebührenertrag\n\nNettoinvestitionen\n\n0\n\n2'000\n\n4'000\n\n6'000\n\n8'000\n\n10'000\n\n12'000\n\n14'000\n\nIST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn\n\nBestand Spezialfinanzierung\n\n12'000\n\n12'500\n\n13'000\n\n13'500\n\n14'000\n\n14'500\n\n15'000\n\nIST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn\n\n \n\nNettovermögen / Nettoschuld\n\n-12'000\n\n-10'000\n\n-8'000\n\n-6'000\n\n-4'000\n\n-2'000\n\n0\n\nIST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn\n\nStadt Uster / Abteilung Finanzen\n24.09.2010 / Seite B-10\n\n\n\nSpezialfinanzierung Abfallbewirtschaftung\nVoranschlag 2011 / Finanzplan 2012 bis 2014\n\nBU 2010 IST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\nLaufende Rechnung Aufwand\nPersonalaufwand (397) 371 397 375 381 386 392\nSachaufwand (1'712) 1'680 1'712 1'677 1'702 1'727 1'753\nBetriebs- und Defizitbeiträge (1'150) 941 1'150 1'000 1'015 1'030 1'046\nVerzinsung Spezialfinanzierung (0) 0 0 0 0 0 0\nVerzinsung Verwaltungsvermögen (0) 0 0 0 6 9 14\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen (0) 0 0 22 35 53 119\nDiverser Aufwand (70) 55 70 96 97 98 100\nTotal Aufwand (3'328) 3'047 3'328 3'169 3'235 3'305 3'424\n\nErtrag\nGebühreneinnahmen (3'230) 3'232 3'230 3'161 3'208 3'256 3'305\nVerzinsung Spezialfinanzierung (56) 57 56 56 63 65 67\nDiverser Ertrag (28) 20 28 39 40 41 41\nTotal Ertrag (3'314) 3'309 3'314 3'256 3'310 3'362 3'413\n\nSaldo\n(+ = Ertragsüberschuss /\n- = Aufwandüberschuss) -(15) 262 -15 87 75 57 -11\n\nInvestitionsrechnung Saldo\n(+ = Nettoinvestitionen /\n- = Einnahmenüberschuss) (0) 0 0 220 147 213 713\n\nBestandesrechnung Verwaltungsvermögen\n+ = zu Gunsten Spezialfinanzierung /\n- = zu Lasten Spezialfinanzierung\n\nAnfangsbestand 0 0 0 198 310 470\nInvestitionsrechnung 0 0 220 147 213 713\nEndbestand vor Abschreibungen 0 0 220 345 523 1'183\nAbschreibungen 0 0 -22 -35 -53 -119\nEndbestand nach Abschreibungen 0 0 198 310 470 1'064\n\nBestandesrechnung Spezialfinanzierung\nAnfangsbestand 1'754 2'016 2'002 2'088 2'163 2'220\nVeränderung 262 -15 87 75 57 -11\nEndbestand 2'016 2'002 2'088 2'163 2'220 2'209\n\nNettovermögen / Nettoschuld 2'016 2'002 1'890 1'854 1'750 1'144\n\nTabellen Grafiken BU 2010 IST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\nErfolg -15 262 -15 87 75 57 -11\nGebührenertrag 3230 3232 3230 3161 3208 3256 3305\nNettoinvestitionen 0 0 0 220 147 213 713\nBestand Verwaltungsvermögen 0 0 0 198 310 470 1064\nBestand Spezialfinanzierung 0 2016 2002 2088 2163 2220 2209\nNettovermögen / Nettoschuld 0 2016 2002 1890 1854 1750 1144\n\nEntwicklung Erfolgsrechnung\n\n-500\n0\n\n500\n\n1'000\n1'500\n2'000\n2'500\n\n3'000\n3'500\n\nIST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn\n\nErfolg Gebührenertrag\n\nNettoinvestitionen\n\n0\n\n100\n\n200\n\n300\n\n400\n\n500\n\n600\n\n700\n\n800\n\nIST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn\n\n \n\nBestand Spezialfinanzierung\n\n1'850\n1'900\n1'950\n2'000\n2'050\n\n2'100\n2'150\n2'200\n2'250\n\nIST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn\n\nBestand Spezialfinanzierung\n\nNettovermögen / Nettoschuld\n\n0\n\n500\n\n1'000\n\n1'500\n\n2'000\n\n2'500\n\nIST 2009 HR 2010 BU 2011 FP 2012 FP 2013 FP 2014\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn\n\nStadt Uster / Abteilung Finanzen\n24.09.2010 / Seite B-11\n\n\n\t100923_Def_Version.pdf\n\t100923_Def_Version_IVP.pdf\n\t100923_Def_Version_FIPLA.pdf\n\n\n\n