text: \nwww.uster.ch\n\nVORANSCHLAG 2015\nFINANZPLANUNG 2016 - 2018\n\nBERICHT\n\nWeisung Nr.: 14\nZuteilung: Sachkommissionen und RPK\nGenehmigung: Stadtrat, 16. September 2014\n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 2 \n\nZusammenfassung 4 \n1. Hochrechnung 2014:   Ertragsüberschuss erwartet 7 \n2. Voranschlag 2015:  Globalkredite auf hohem Niveau stabilisiert 8 \n3. Kommentar Einnahmen Laufende Rechnung 10 \n4. Kommentar Aufwand Laufende Rechnung 16 \n5. Spezialfinanzierungsbereiche 17 \n6. Investitionen Verwaltungsvermögen 18 \n7. Bestandesrechnung 23 \n8. Mittelfristige Entwicklung und Finanzplanung 25 \n9. Gesamtwürdigung des Voranschlages des Stadtrates 26 \n10. Erläuterungen zum Rechnungsmodell der Gemeinden 28 \n11. Antrag an den Gemeinderat 29 \nInvestitionsplanung Voranschlag 2015 und Folgejahre A \nAuswertungen B \n\n \n \nAbkürzungen: \nABS Abschreibungen \nAbw. Abweichung \na.o. ausserordentliche \nCHF Schweizer Franken   \nFV Finanzvermögen \nGF Geschäftsfeld \nHR Hochrechnung \nHRM Harmonisiertes Rechnungsmodell  \nKLR Kosten- und Leistungsrechnung  \nMio. Millionen \nNFA Neuer Finanzausgleich  \nRE Rechnung \nVA Voranschlag \nVV Verwaltungsvermögen  \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 3 \n\nVerzeichnis Tabellen und Grafiken: \n\nAbb / Tab 1 Übersicht Entwicklung Finanzhaushalt 6 \n\nAbb / Tab 2 Abweichungen Hochrechnung 2014  zu Voranschlag 2014 7 \n\nAbb / Tab 3 Vergleich Voranschlag 2014 zu Voranschlag 2015 8 \n\nAbb / Tab 4 Veränderungen Globalkredite 9 \n\nAbb / Tab 5 Übersicht Kostenarten Einnahmen 10 \n\nAbb / Tab 6 Entwicklung Einfache Staatssteuer 11 \n\nAbb / Tab 7 Entwicklung Steuerfüsse 12 \n\nAbb / Tab 8 Entwicklung Steuern Vorjahre 13 \n\nAbb / Tab 9 Grundstückgewinnsteuern 13 \n\nAbb / Tab 10 Entwicklung Steuerkraft (VA 2015; Steuerkraft 2013) 14 \n\nAbb / Tab 11 Entwicklung Einnahmen aus Finanzausgleich (früher Steuerkraftausgleich) 15 \n\nAbb / Tab 12 Übersicht Kostenarten Aufwand 16 \n\nAbb / Tab 13 Zunahme Personalkosten 16 \n\nAbb / Tab 14 Abnahme Sachaufwendungen 17 \n\nAbb / Tab 15 Abweichungen Nettoinvestitionen Voranschlag zur Hochrechnung (Stand Ende \nAugust 2014) 18 \n\nAbb / Tab 16 Übersicht Investitionen je Geschäftsfeld 19 \n\nAbb / Tab 17 Grossprojekte 22 \n\nAbb / Tab 18 Langfristige Schulden 23 \n\nAbb / Tab 19 Nettovermögen Steuerhaushalt 24 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 4 \n\nZUSAMMENFASSUNG   \n\nHochrechnung 2014 zeigt gegenüber Voranschlag ein besseres Ergebnis \n\nFür das laufende Haushaltsjahr 2014 genehmigte das Parlament im Dezember 2013 einen \nVoranschlag mit einem Aufwandüberschuss von 0,4 Mio. Franken. Gemäss vorliegender \nHochrechnung ist ein positiver Rechnungsabschluss zu erwarten. Das bessere Ergebnis ist \nhauptsächlich auf die voraussichtliche teilweise Auflösung der in der Jahresrechnung 2012 \ngetätigten Rückstellungen zur BVK Sanierung zurückzuführen. Eine tiefer als geplante \nInvestitionstätigkeit wird zudem im laufenden Jahr zu weniger Abschreibungen führen. Mehrkosten \nsind dafür in den Geschäftsfeldern «Sicherheit» und der «Sozialhilfe» zu erwarten. Die im \nVoranschlag 2014 durch das Parlament bewilligten Nettoinvestitionen im Verwaltungsvermögen von \n24,1 Mio. Franken werden voraussichtlich um 3,2 Mio. Franken nicht ausgeschöpft.  \n\nVoranschlag 2015 Aufwand auf hohem Niveau stabilisiert \n\nDer Voranschlag 2015 weist in der Laufenden Rechnung bei einem Aufwand von 232,7 Mio. \nFranken und einem Ertrag von 230,2 Mio. Franken einen Aufwandüberschuss von 2,5 Mio. Franken \naus. Es ist dabei zu berücksichtigen, dass wie in den Vorjahren ausserordentliche Abschreibungen \nim Umfang von 5,0 Mio. Franken enthalten sind. Die ordentlichen Abschreibungen betragen \n11,2 Mio. Franken. Im Steuerhaushalt (ohne Stadtentwässerung und Abfallbewirtschaftung) wird \nein Cash Flow (Selbstfinanzierung) von 11,4 Mio. Franken erwartet. Im Gesamthaushalt beträgt \ndieser 13,5 Mio. Franken. \nIm Vergleich zum Voranschlag 2014 nehmen die Steuereinnahmen um 3,6 Mio. Franken zu. Die \neinfache Staatssteuer wird aufgrund des Bevölkerungswachstums und der steigenden Steuerkraft in \nUster auf der Basis von 100% mit 80,0 Mio. Franken (Vorjahr 79,0 Mio. Franken) erwartet. Bei den \nübrigen Steuern sorgen insbesondere die zu erwartenden höheren aktiven Steuerausscheidungen \nzu Mehreinnahmen. Daneben wurden aufgrund des regen Landhandels auch die Position \nGrundstückgewinnsteuern um 500‘000 Franken erhöht. \nDer Stadtrat beantragt für 2015 einen gleichbleibenden Steuerfuss (ohne Sekundarschulgemeinde) \nvon 91 Prozent. Die Sekundarschulgemeinde beantragt ebenfalls einen gleichbleibenden Steuerfuss \nvon 18 Prozent. Der Gesamtsteuerfuss für Uster würde somit bei 109 Prozent bzw. 107 Prozent (für \nNänikon) belassen.  \nDer Finanzausgleich 2015 hängt von den Steuererträgen und der Entwicklung der Einwohnerzahl \ndes Jahres 2013 ab. Der Ressourcenzuschuss ist im Voranschlag 2015, inklusive Anteil \nSekundarschulgemeinden mit 15,9 Mio. Franken (Vorjahr 22,0 Mio. Franken), verbindlich \neingestellt. Diese deutliche Reduktion ist zum einen auf die höhere relative Steuerkraft von Uster im \n2013 und zum anderen auf das tiefere kantonale Mittel zurückzuführen.   \nDie Globalkredite betragen 106,5 Mio. Franken. Im Vergleich zum Voranschlag 2014 sind diese um \n0,4 Mio. Franken tiefer. Bei der Mehrheit der Globalkredite konnte der Saldo gegenüber dem \nVoranschlag 2014 gesenkt werden. Bei der Finanzierung (104,0 Mio. Franken) konnten der tiefere \nRessourcenzuschuss und die höheren ordentlichen Abschreibungen nur zum Teil durch höhere \nSteuereinnahmen kompensiert werden (Vorjahr 106,5 Mio. Franken). \nDie Zunahme der Globalkredite ist auch in diesem Voranschlag praktisch ausschliesslich auf \nexogene und somit nicht steuerbare Faktoren zurückzuführen. Einem Ausbau der \nBasisdienstleistungen der Stadt Uster, welcher gemäss den finanzpolitischen Zielen im Rahmen der \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 5 \n\nTeuerung und Bevölkerungsentwicklung zulässig ist, konnte demnach nur bedingt entsprochen \nwerden.  \n\nSteigendes Investitionsvolumen \n\nDie Stadt Uster weist  für 2015 ein hohes Investitionsvolumen aus. Im Verwaltungsvermögen sind \nNettoinvestitionen in der Höhe von 32,4 Mio. Franken vorgesehen. Der Selbstfinanzierungsgrad \n(inkl. Spezialfinanzierungsbereich) beträgt mit diesem Voranschlag 42 Prozent. Die \nInvestitionsplanung 2016 bis 2018 sieht im Verwaltungsvermögen jährliche Nettoinvestitionen \nzwischen 30,0 Mio. Franken und 45,0 Mio. Franken vor. Mit der Sanierung und Erweiterung \nHallenbad, dem Neubau Schulhaus Krämeracker, der Sanierung und Erweiterung Dammstrasse sind \nGrossprojekte aufgeführt, welche bereits in Ausführung, resp. in eine vertiefte Projektierung mit \nKostenfolge gelangen werden. Die Abschreibungslast (inklusive ausserordentliche Abschreibungen) \nwird in den nächsten Jahren wieder höher ausfallen.  \n\nTiefe langfristige Schulden \n\nZur Sicherstellung der Liquidität werden auch im 2015 neue Darlehen oder Vorschüsse beansprucht \nwerden müssen. Zudem müssen insbesondere wegen der sinkenden Selbstfinanzierung ebenfalls \nNeuaufnahmen von mittel- bis längerfristigen Darlehen zur Finanzierung der anstehenden \nInvestitionen geprüft werden. Es ist deshalb sehr wahrscheinlich, dass die nach wie vor tiefe \nlangfristige Verschuldung in den nächsten Jahren ansteigen wird. \nDie Stadt Uster verfügt aber nach wie vor über ein solides Nettovermögen (Gesamthaushalt). Im \nJahr 2014 wird dieses auf hohem Niveau verbleiben. Gemäss Berechnungen im Voranschlag 2015 \nwird das Nettovermögen (Gesamthaushalt) auf 43,6 Mio. Franken reduziert. Im Rahmen der \nfinanzpolitischen Ziele ist dies eingeplant. Das Eigenkapital wird per Ende 2014 geschätzte \n138,9 Mio. Franken betragen und im nächsten Jahr, um die Höhe des geplanten \nAufwandüberschusses, abnehmen.  \n\nSenkung des Ausgabenwachstums auf hohem Niveau \n\nBei den Ausgaben 2015 sind die Teuerung und die Bevölkerungsentwicklung mitberücksichtigt \nworden. Trotz verschiedener Mehrausgaben, welche aufgrund exogener Faktoren entstanden sind, \nkonnten die «finanzpolitischen Ziele» eingehalten werden. Insbesondere konnten die beiden \nwichtigen Kostenarten (Personal- und Sachaufwand) im Total gegenüber dem Voranschlag 2014 \nstabilisiert und der Gesamtaufwand leicht gesenkt werden. \nEs muss für die kommenden Jahre wieder von einem Ausgabenwachstum ausgegangen werden. In \nden Finanzplanjahren 2016 bis 2018 können deshalb die finanzpolitischen Ziele mit hoher \nWahrscheinlichkeit nicht eingehalten werden. Neben einem deutlichen Abbau des Nettovermögens \nkönnen auch die erwirtschafteten Cash Flows die geplanten Investitionen nur zu einem tiefen Teil \ndecken. Deshalb müssen die geplanten Investitionen auch in Zukunft jährlich neu priorisiert \nwerden. \nDie deutlichen Mindereinnahmen des Ressourcenzuschusses im 2015 und die höheren \nAbschreibungen führen dazu, dass die Stadt Uster trotz Senkung des Ausgabenwachstums einen \nAufwandüberschuss von 2,5 Mio. Franken ausweisen muss. Um die gute Finanzlage der Stadt Uster \nauch für kommende Generationen zu erhalten, wird sich der Stadtrat in naher Zukunft deshalb \ndetailliert mit dem Finanzhaushalt beschäftigen müssen.  \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 6 \n\n \nNachfolgend die wichtigsten finanziellen Grössen im Überblick (in 1'000 Franken):  \n \n\n  \nVA \n\n2014 \nIST \n\n2013 \nHR \n\n2014 \nVA \n\n2015 \nFP \n\n2016 \nFP \n\n2017 \nFP \n\n2018 \nGlobalkredite -106‘927 -101‘729 -107‘960 -106'486 -107‘101 -110‘746 -113‘736 \n\nEinnahmen Finanzierung 106‘485 104‘183 108‘860 104‘008 104‘325 108‘138 112‘702 \n\nErfolg Laufende Rechnung  -442 2‘454 900 -2‘478 -2‘776 -2‘608 -1‘034 \n\nordentliche Abschreibungen VV 10‘300 8‘902 9‘900 11‘249 13‘264 14‘587 14‘874 \n\na.o. Abschreibungen 5'000 5'000 5'000 5'000 5‘000 5‘000 5‘000 \nVeränderungen \nSpezialfinanzierung 47 -247 47 -247 -225 -361 -379 \nSelbstfinanzierung         \nCash Flow \n(Gesamthaushalt) 14‘910 16‘625 14‘064 13‘523 15‘263 16‘618 18‘461 \nNettoinvestitionen \nFinanzvermögen 80 134 -460 770 8‘000 3‘700 400 \nNettoinvestitionen \nVerwaltungsvermögen 24‘121 19‘956 20‘901 32‘440 38‘370 43‘665 31‘280 \n\nSelbstfinanzierungsgrad 62% 83% 67% 42% 57% 54% 84% \n\nSelbstfinanzierung \nSteuerhaushalt (ohne Bereich \nAbwasser und Abfall) \n-> Finanzpolitisches Ziel Nr. 2 12‘337 13‘922 11‘714 11‘442 13‘206 14‘618 16‘527 \n\nInvestitionen Steuerhaushalt \nVerwaltungsvermögen 21‘521 17‘974 19‘661 30‘840 35‘590 40‘585 29‘400 \n\nSelbstfinanzierungsgrad \nSteuerhaushalt 57% 77% 59% 37% 55% 53% 83% \n\nNettovermögen Steuerhaushalt  68‘668 63‘697 46‘067 34‘902 14‘282 11‘399 \n\nVeränderung Nettovermögen \nSteuerhaushalt   -4‘971 -17‘630 -11‘165 -20‘620 -2‘883 \n\nNettovermögen Steuerhaushalt \nje Einwohner \n-> Finanzpolitisches Ziel Nr. 1 \n\n 2‘078 1‘913 1‘371 1‘025 416 329 \n\nLangfristige Schulden inkl. \nPersonalsparkto.   35‘662 45‘662 56‘662 79‘662 98‘662 102‘662 \n\nSteuerfuss  91% 91% 91% 91% 91% 91% \n\n \nAbb /  Tab 1 Übersicht Entw icklung Finanzhaushalt \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 7 \n\n1.  HOCHRECHNUNG 2014:   \nERTRAGSÜBERSCHUSS ERWARTET \n\n \nDas Parlament hat für das laufende Jahr den Voranschlag mit einem Aufwandüberschuss von \n0,4 Mio. Franken verabschiedet. Aufgrund der vorliegenden Hochrechnung per 30. Juni 2014 wird \nnun ein Ertragsüberschuss erwartet: \n\nAbb /  Tab 2 Abweichungen Hochrechnung 2014  zu Voranschlag 2014 \n\nPositive Abweichungen sind im Zusammenhang mit den bereits im 2012 vorgenommenen \nRückstellungen für die BVK Sanierung und den tieferen Abschreibungen zu vermelden. Aktuell kann \ndavon ausgegangen werden, dass die erwarteten Steuereinnahmen erreicht werden. Die \nÜberschreitung des Zielwertes, bei den unter der Verantwortung des Stadtrates liegenden \nGlobalkredite, ist hauptsächlich auf Mindereinnahmen aufgrund der Verzögerung der neuen \nParkraumbewirtschaftung zurückzuführen. Die Überschreitung des Ergebnisses bei der \nSozialbehörde ist hauptsächlich auf die Kleinkinderbetreuungsbeiträge zurückzuführen. \n \n \n \n \n\n  VA 2014 HR 2014 Diff. in % Total \nVoranschlag 2014      -442 \nSteuern Steuern Rechnungsjahr 71'890  71‘890  0 0%  \n Steuern früherer Jahre 11’000  11‘000  0 0%  \n\n Grundstückgewinnsteuern 8'000  8‘000  0 0%  \n\n Übrige Steuern  6’040  6‘040  0 0% 0 \nFinanz- \nausgleich Finanzausgleich (netto) 18’212 18’212 0 0% 0 \n\nAbschreibungen ordentliche Abschreibungen (netto, \nohne Heime und Spez.-Fin.) -6‘982  -6‘582 400 5.7% 400 \n\nDiverses Gewinnanteil ZKB 2’582 2’557  -25 -1%  \n Diverses Finanzierung 743 743 0 0%  \n Auflösung Rückstellungen BVK 0 2‘000 2‘000  1‘975 \n\nGlobalkredite Ergebnis parlamentarische Dienste 543 543 0 0%  \n Ergebnis Stadtrat 60’500 61‘100 -600 -1%  \n\n Ergebnis Sozialbehörde 9’304 9‘754 -450 -4.8%  \n\n Ergebnis Primarschulpflege 36‘580 36‘580 0 0 -1‘050 \n\nHochrechnung 2014         883 \n\nHochrechnung 2014 (gerundet)     900 \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 8 \n\n2.  VORANSCHLAG 2015:  \nGLOBALKREDITE AUF HOHEM NIVEAU STABILISIERT \n\nDer Voranschlag 2015 weist bei einem Gesamtaufwand von 232,7 Mio. Franken und Gesamtertrag \nvon 230,2 Mio. Franken einen Aufwandüberschuss von 2,5 Mio. Franken aus. Nachfolgend die \nAbweichungen im Vergleich zum Vorjahr: \n \n\n  VA 14 VA 15 Diff. \n%-Abw. \n\nTotal \n\nVoranschlag 2014          -442 \n\nSteuern Steuern Rechnungsjahr 71‘890  72'800 910  1%  \n\n Steuern früherer Jahre 11'000  11'000 0  0%  \n\n Grundstückgewinnsteuern 8‘000  8'500 500  6%  \n\n Übrige Steuern 6‘040 8‘190 2‘150 36% 3‘560 \nFinanzausgleich Finanzausgleich Kanton 22‘015  15‘885 -6‘130  -28%   \n\n Anteil Sekundarstufe -3‘803  -2‘612 1‘191  31% -4‘939 \n\nAbschreibungen ordentliche Abschreibungen (netto, \nohne Heime und Spez.-Fin.) -6‘982 -8‘133 -1‘151  16%   \n\n a.o. Abschreibungen -5'000  -5'000 0  0% -1‘151 \n\nDiverses Gewinnanteil Zürcher ZKB 2‘582 2'598 16  1%  \n\n Diverses Finanzierung 743 780 37 4% 53 \n\nGlobalkredite Parlamentarische Dienste -543 -595 -52 -10%   \n\n Steuerung und Führung -4‘505  -4‘382 123 3%  \n\n Bürgerrecht und Dienste -225 -219 6 3%  \n\n Kultur -3'695  -3‘594 101 3%  \n\n Finanzen -644 -1‘922 -1‘278  -199%  \n\n Liegenschaften -8‘011  -6‘498 1‘513  19%  \n\n Infrastrukturbau und Unterhalt -5‘353 -5‘204 149 3%  \n\n Stadtraum und Natur -3‘924 -3‘822 102 3%  \n\n Hochbau und Vermessung -1‘583  -1'540 43 3%  \n\n Koordination Bildung -2'247  -2'432  -185 -8%  \n\n Sicherheit -3'354 -3'549 -195 -6%  \n\n Publikumsdienste -1'173 -1'141 32 3%   \n\n Soziale Sicherheit -13‘683  -13‘307 376 3%  \n\n Gesundheit -529 -532 -3 -1%  \n\n Pflege, Betreuung und Alter -8‘865 -9‘037 -172 -2%  \n\n Sport -2'709 -2‘636 73 3%  \n\n Sozialhilfe -9'304 -9'324 -20 -1%  \n\n Primarschule -36‘580 -36‘752 -172 -1% 441 \n\nVoranschlag 2015           -2‘478 \n\nAbb /  Tab 3 Vergleich Voranschlag 2014 zu Voranschlag 2015 \n\n \n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 9 \n\nDer neue Voranschlag steht gegenüber dem Voranschlag 2014 um 2,0 Mio. Franken schlechter da. \nIm 2015 enthalten sind die voraussichtliche Teuerung und die Bevölkerungsentwicklung. Die \nAbweichung ergibt sich hauptsächlich aus den Änderungen im Finanzierungsbereich. Insbesondere \nder deutlich tiefere Ressourcenzuschuss und die höheren Abschreibungen aufgrund des hohen \nInvestitionsvolumens, führen zum höheren Aufwandüberschuss. Dank wiederum strikten Vorgaben \nseitens Stadtrat konnte aber der Saldo der Globalkredite gegenüber dem Voranschlag 2014 \nbegrenzt bzw. gesenkt werden. Die Geschäftsfelder wurden erneut angehalten, neue steuerbare \nBedürfnisse innerhalb ihres Globalkredites zu kompensieren. Die grössten Aufwandsteigerungen \nentstanden in den Geschäftsfeldern «Finanzen» und «Sicherheit». Die Abweichung bei den \nFinanzen ist auf den tieferen internen Zinssatz zurückzuführen. Auf der Gegenseite führt die tiefere \ninterne Verzinsung bei den Liegenschaften zu einer spürbaren Entlastung des Globalkredites. Der \ninterne Zinssatz wurde in den letzten Jahren vom Stadtrat mit 3 Prozent festgelegt. Aufgrund der \nRückzahlung des «letzten», alten, langjährigen Darlehens von 10,0 Mio. Franken mit einem Zins \nvon 3,24 Prozent und der Refinanzierung durch ein neues Darlehen mit einem Zins von 1,35 \nProzent konnte der durchschnittliche Fremdverschuldungszinssatz der Stadt Uster deutlich gesenkt \nwerden. Die externe Revisionsstelle «BDO AG» hat deshalb empfohlen, den internen Zinssatz für \nden Voranschlag 2015 zu senken. Der höhere Globalkredit beim Geschäftsfeld «Sicherheit» ist \ninsbesondere auf die Verzögerung bei der Einführung der neuen Parkraumbewirtschaftung \nzurückzuführen.  \nDas Total der Globalkredite beträgt 106,5 Mio. Franken. Im Vergleich zum Vorjahr wird eine \nAbnahme von netto 0,4 Mio. Franken ausgewiesen. Diese Abweichung wird wie folgt begründet:  \n \n\nGlobalkredite 2014 106‘927  \n\nMindereinnahmen Finanzen (interne Verzinsung) 1‘400 \n\nMinderkosten Liegenschaften (interne Verzinsung) -1‘400 \n\nMindereinnahmen Sicherheit (Parkraumbewirtschaftung) 600 \n\nMehrkosten Koordination Bildung (Verschiebung von Leistungsgruppen von der Primarschule) -185 \n\nÜbrige Abweichungen (alle Geschäftsfelder) -856 \n\nGlobalkredite 2015 106'486  \n\nAbb /  Tab 4 Veränderungen Globalkredite \n\nVertiefte Informationen zu den einzelnen Geschäftsfeldern sind den Leistungsaufträgen 2015 – \n2018 / Globalbudgets 2015 zu entnehmen. Wichtige Positionen werden auf den folgenden Seiten \nkommentiert.  \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 10 \n\n3.  KOMMENTAR EINNAHMEN LAUFENDE RECHNUNG  \n\n3.1.  ÜBERSICHT \n\nKostenart VA 2014 VA 2015 Diff. Bemerkungen \n40 Steuern -97‘500 -101‘065 -3‘565 siehe Kommentar Seiten 11 - 14 \n\n41 Regalien und Konzessionen -1'035 -1‘102 -67  \n\n42 Vermögenserträge -4‘651 -4'283 368 Tiefere Zinserträge bei den \nGuthaben \n\n43 Entgelte -55‘656 -55‘355 301 Mindereinnahmen aufgrund \nVerzögerung Einführung neue \nParkraumbewirtschaftung \n\n44 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung -24‘725 -18‘611 6‘114 Mindereinnahmen aus \nFinanzausgleich   \n\n45 Rückerstattungen von Gemeinwesen -7‘856 -10‘165 -2‘309 Verschiebung der Einnahmen \nder Heilpädagogischen Schule \nvon der Position 46 «Beiträge \nfür eigene Rechnung» auf die \nPosition 45 (technische \nKorrektur) \n\n46 Beiträge für eigene Rechnung -22'698 -19‘983 2‘715 Verschiebung der Einnahmen \nder Heilpädagogischen Schule \nvon der Position 46 auf die \nPosition 45 «Rückerstattungen \nvon Gemeinwesen» (technische \nKorrektur) \n\n48 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen  -98 -323 -225  \n\n49 Interne Verrechnungen -21‘450 -19‘310 2‘140 Verrechnung zwischen den \nAbteilungen (Erträge und \nAufwendungen sind gleich hoch) \n\nTotal Erträge -235‘669 -230‘197 5‘472   \n\nAbb /  Tab 5 Übersicht Kostenarten Einnahmen \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 11 \n\n3.2.  ORDENTLICHE STEUERN \n\n3.2.1. Einfache Staatssteuer Rechnungsjahr1: Positive Entwicklung für die nächsten \nJahre  \n\nIm Voranschlag 2014 wurde die einfache Staatssteuer auf 79,0 Mio. Franken geschätzt. Gemäss \nHochrechnung sollte dieser Wert erreicht werden. Der Anteil der juristischen Personen an den \ngesamten Steuereinnahmen beträgt heute rund 10 Prozent.  \nUnter Berücksichtigung der Hochrechnung 2014, der voraussichtlichen Bevölkerungsentwicklung \nsowie der nach wie vor intakten Situation im Wirtschaftsraum Zürich / Zürich Oberland wurde die \neinfache Staatssteuer im Budget 2015 auf 80,0 Mio. Franken geschätzt.  \n\n \nAbb /  Tab 6 Entw icklung Einfache Staatssteuer \n\nIn der Finanzplanung 2016 - 2018 sind die Steuern aufgrund eines geschätzten Bevölkerungs- und \nWirtschaftswachstums sowie einer Basisteuerung eingestellt.  \n \n \n \n \n\n1  Die einfache Staatssteuer entspricht 100 Steuerfussprozenten und bildet die Basis für die Berechnung der Steuern \n\n51.3 52.6 53.9 57.0 61.1 64.0 66.8 68.3 67.6 69.9 71.2 \n80.0 83.0 86.3 89.8 \n\n4.8 4.2 5.5 \n6.1 \n\n6.2 4.4 \n4.9 \n\n8.2 6.4 \n7.2 7.8 \n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\n60\n\n70\n\n80\n\n90\n\n100\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nIS\nT \n\n20\n13\n\nH\nR \n\n20\n14\n\nVA\n 2\n\n01\n5\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nM\nio\n\n. F\nra\n\nnk\nen\n\n \n\nNatürliche Personen Juristische Personen\n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n                                                \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 12 \n\n3.2.2. Steuerfuss bleibt bei 91 Prozent  \n\nIn der Budgetdebatte vom Dezember 2011 wurde der Steuerfuss letztmals verändert und per       \n01. Januar 2012 um 2 Steuerfussprozente auf 91 Prozent gesenkt.  \nFür das kommende Jahr 2015 soll der Steuerfuss bei 91 Prozent beibehalten werden. Auch der \nSteuerfuss der Sekundarschulgemeinde bleibt bei 18 Prozent. Damit würde der Gesamtsteuerfuss \nvon heute 109 Prozent unverändert beibehalten werden (Nänikon 107 Prozent).  \nAuf den 1. Januar 2012 ist der neue Finanzausgleich in Kraft getreten. Das neue Finanzausgleichs-\nmodell schreibt keine Mindestgrösse des Steuerfusses mehr vor (altes Gesetz schrieb vor, dass \nEmpfängergemeinden den Steuerfuss nicht unter dem kantonalen Mittel festlegen durften). Im \nneuen Finanzausgleich wirkt sich die Höhe des Steuerfusses auf die Berechnungen des \nAusgleichsbetrages Ressourcenzuschuss2 aus.  \n\n \nAbb /  Tab 7 Entw icklung Steuerfüsse \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n2 Berechnung des Ressourcenzuschusses: \n\nDifferenz Steuerkraft Gemeinde zu Kantonsmittel * 95% (Ausgleichsbetrag) * Steuerfuss * Einwohner \n\n98% 98% 98% 95% 95% 95% 93% 93% 91% 91% 91% 91% 91% 91% 91% \n\n19% 19% 19% 19% 19% 19% 19% 19% 19% 18% 18% 18% 18% 18% 18% \n\n0%\n\n10%\n\n20%\n\n30%\n\n40%\n\n50%\n\n60%\n\n70%\n\n80%\n\n90%\n\n100%\n\n110%\n\n120%\n\n130%\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nIS\nT \n\n20\n13\n\nVA\n 2\n\n01\n4\n\nVA\n 2\n\n01\n5\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nSteuerfuss Politische Gemeinde Steuerfuss Sekundarschulgde\n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n                                                \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 13 \n\n3.2.3. Steuern Vorjahre erreichen voraussichtlich Budgetwert \n\nFür das Rechnungsjahr 2014 wurde bei den «Steuern Vorjahre» ein Betrag von 11,0 Mio. Franken \nbudgetiert. Dieser Wert sollte gemäss Hochrechnung 2014 erreicht werden. \nIm Voranschlag 2015 werden wiederum 11,0 Mio. Franken eingestellt. Für die Finanzplanjahre wird \nvon höheren Werten ausgegangen. \n\n \nAbb /  Tab 8 Entw icklung Steuern Vorjahre \n\n3.2.4. Grundstückgewinnsteuern steigen an \n\nFür den Voranschlag 2014 wurden Grundstückgewinnsteuern von 8,0 Mio. Franken geplant. Dieser \nPlanwert wird gemäss Hochrechnung 2014 erreicht. Im Voranschlag 2015 werden aufgrund der \nregen Bautätigkeit die Grundstückgewinnsteuern um 500‘000 Franken erhöht. In den Planjahren \nwerden daher neu jährlich 8,5 Mio. Franken eingestellt. \n\n \nAbb /  Tab 9 Grundstückgew innsteuern \n\n2\n\n4\n\n6\n\n8\n\n10\n\n12\n\n14\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nIS\nT \n\n20\n13\n\nH\nR \n\n20\n14\n\nVA\n 2\n\n01\n5\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nM\nio\n\n. F\nra\n\nn\nke\n\nn\n.  \n\n \n\n2\n\n4\n\n6\n\n8\n\n10\n\n12\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nIS\nT \n\n20\n13\n\nH\nR \n\n20\n14\n\nVA\n 2\n\n01\n5\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nM\nio\n\n. F\nra\n\nn\nke\n\nn\n  .\n\n \n\nGrundstückgewinnsteuern Handänderungssteuern\n\n. \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 14 \n\n3.2.5. Weitere Steuern  \n\nDie übrigen Steuerarten (Quellensteuer, Aktive und Passive Steuerausscheidung) werden die \nbudgetierten Werte im 2014 voraussichtlich erreichen. Für das Jahr 2015 und die Finanzplanjahre \nwird von höheren Einnahmen ausgegangen als im Voranschlag 2014 budgetiert. Die übrigen \nSteuern wurden deshalb um 2,1 Mio. Franken erhöht und entsprechen nun in etwa den effektiv \nerzielten Einnahmen 2013. \n\n3.3.  MINDEREINNAHMEN BEIM FINANZAUSGLEICH  \n\nIm Jahr 2014 hat die politische Gemeinde Uster netto 18,2 Mio. Franken Finanzausgleichszahlungen \nerhalten.   \nFür die Berechnung des Finanzausgleichs 2015 sind die Werte vom Jahr 2013 massgebend. \nAufgrund der höheren Steuerkraft im Jahr 2013 und einem leicht tieferen kantonalen Mittel muss \ndie Stadt Uster für das Jahr 2015 mit einem Ressourcenzuschuss von 13,3 Mio. Franken netto \nrechnen. Dies entspricht gegenüber dem Wert 2014 einer deutlichen Reduktion von 4,9 Mio. \nFranken (netto). \nWie bereits separat erwähnt, sollten die Budgetwerte bei den Steuern im 2014 erreicht werden. Bei \ngleichzeitig ansteigenden kantonalen Mittel kann davon ausgegangen werden, dass die \nRessourcenzuschüsse in den Planjahren wieder etwas höher als im 2015 ausfallen werden. Die \nzukünftigen Ressourcenzuschüsse wurden in der Finanzplanung 2016 - 2018 deshalb leicht erhöht.  \n\n \nAbb /  Tab 10 Entw icklung Steuerkraft (VA 2015; Steuerkraft 2013) \n\n \n \n \n\n0\n\n500\n\n1'000\n\n1'500\n\n2'000\n\n2'500\n\n3'000\n\n3'500\n\n4'000\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nIS\nT \n\n20\n13\n\nH\nR \n\n20\n14\n\nVA\n 2\n\n01\n5\n\nFr\nan\n\nke\nn\n\n \n\nRelative Steuerkraft: Kantonsdurchschnitt ohne Stadt Zürich Eigene relative Steuerkraft\n\n \n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 15 \n\nDer aktuelle Finanzausgleich beinhaltet folgende Instrumente3:  \n– Der Ressourcenausgleich vermindert die grossen Steuerkraftunterschiede, welche die Hauptur-\n\nsache für die unterschiedliche Steuerbelastung in den Gemeinden sind. Er stärkt finanzschwache \nGemeinden mit Zuschüssen. Die finanzstarken Gemeinden werden durch Abschöpfungen an seiner \nFinanzierung beteiligt. \n\n– Der demografische Sonderlastenausgleich unterstützt Gemeinden mit ausserordentlichen Auf-\nwendungen als Folge eines besonders hohen Bevölkerungsanteils an Personen unter 20 Jahren. \n\n– Der geografisch-topografische Sonderlastenausgleich gleicht besondere Lasten dünner Be-\nsiedlung und schwieriger Topografie aus. \n\n– Der individuelle Sonderlastenausgleich trägt übermässige Lasten einzelner Gemeinden, die \nsich mit den generellen Instrumenten nicht fassen lassen. \n\n– Der Zentrumslastenausgleich gilt den Städten Zürich und Winterthur die finanziellen Folgen \nihrer zentralörtlichen Leistungen und Lasten ab.  \n \nDie Stadt Uster erhält nur aus dem «Ressourcenausgleich» Beitragszahlungen. Von den \nübrigen Lastenausgleichen sind keine Zuschüsse zur erwarten.  \n \n\n \nAbb /  Tab 11 Entw icklung Einnahmen aus Finanzausgleich (früher Steuerkraftausgleich) \n\n3  Ausführungen gemäss Homepage www.finanzausgleich.zh.ch  \n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nIS\nT \n\n20\n13\n\nH\nR \n\n20\n14\n\nVA\n 2\n\n01\n5\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nM\nio\n\n. F\nra\n\nn\nke\n\nn\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n                                                \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 16 \n\n4.  KOMMENTAR AUFWAND LAUFENDE RECHNUNG \n\n4.1.  ÜBERSICHT: \n\nKostenart VA 2014 VA 2015 Diff. Bemerkungen \n30 Personalaufwand 80‘989 82‘338 1‘349 Siehe folgender Kommentar \n\n31 Sachaufwand 37‘476 36‘725 -751 Siehe Kommentar Seite 17 \n\n32 Passivzinsen 1‘328 915 -413 Aktuell günstiges Zinsumfeld zur \nAufnahme von Darlehen  \n\n33 Abschreibungen 15‘709 16‘657 948 Siehe Kommentar Seite 17 \n\n35 Entschädigungen an Gemeinwesen 23‘473 23‘040 -433 Tieferer Anteil Ressourcenzuschuss für \ndie Sekundarstufen. Zunahme der \nBesoldungen an kantonale  Lehrkräfte \n\n36 Eigene Beiträge 55‘541 53‘614 -1‘927 Tieferer Anteil Beitrag an eigene \nAnstalten (Heime) sowie diverse \nPositionen in allen Geschäftsfeldern \n\n38 Einlagen in Spezialfinanzierungen und  \n Stiftungen \n\n145 76 -69 Siehe Kommentar Seite 17 \n\n39 Interne Verrechnungen 21‘450 19‘310 -2‘140 Verrechnung zwischen den Abteilungen \n(Erträge und Aufwendungen sind gleich \nhoch) \n\nTotal Aufwand 236‘111 232‘675 3‘436   \n\nAbb /  Tab 12 Übersicht Kostenarten Aufwand  \n\n4.2.  PERSONALKOSTEN: MODERATE ZUNAHME \n\nDie Personalkosten nehmen um 1,3 Mio. Franken zu. Die Veränderung lässt sich wie folgt \nbegründen: \n Total \nPersonalkosten Voranschlag 2014 80‘989  \n\nGF Pflege, Betreuung und Alter  790  \n\nGF Hochbau und Vermessung 360  \n\nDiverse 199 \n\nPersonalkosten Voranschlag 2015 82‘338  \n\nTotal Zunahme Personalkosten 1‘349  \n\nAbb /  Tab 13 Zunahme Personalkosten \n\nIm Geschäftsfeld «Pflege, Betreuung und Alter», insbesondere bei der Spitex wird sich die \nausserordentliche Nachfragesteigerung der letzten Jahre im Rahmen der Strategie «ambulant vor \nstationär» weiter fortsetzen. Die geplante Erhöhung des Stellenetats ist zudem notwendig, um der \ngesetzlichen Verpflichtung zur Bereitstellung des ambulanten Pflegeangebotes nachzukommen.  \nIm Geschäftsfeld «Hochbau und Vermessung» werden zwei neue Stellen im Bereich \nBaubewilligungen geschaffen. Damit soll sichergestellt werden, dass möglichst alle \nBaubewilligungsverfahren fristgerecht erledigt werden können. Auf der anderen Seite können die \nKosten für Dienstleistungen Dritter gesenkt werden. Die Stellen sind im GF «Hochbau und \nVermessung» dadurch kostenneutral. \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 17 \n\nIn den Lohnkosten wurden eine Teuerung von 0,2 Prozent und individuelle Lohnerhöhungen von \n0,2 Prozent eingerechnet. Dies gemäss Information des Gemeindeamtes des Kantons Zürich, \nwelches die Erhöhung im Informationsschreiben vom Juni 2014 an die Gemeinden vorschlägt. \n\n4.3.  SACHAUFWENDUNGEN: DIVERSE MINDERAUFWENDUNGEN \n\nDie Sachaufwendungen nehmen um rund 0,8 Mio. Franken ab. Die Abnahme lässt sich wie folgt \nbegründen: \n Total \nSachaufwand  Voranschlag 2013 37‘476  \n\nFremdmieten und Benützungskosten 150  \n\nVerbrauchs- und Betriebsmaterial -270  \n\nBetrieblicher Unterhalt -250 \n\nDiverse -381 \n\nSachaufwand  Voranschlag 2014 36'725  \n\nTotal Abnahme Sachaufwand 751 \n\nAbb /  Tab 14 Abnahme Sachaufwendungen \n\n4.4.  ABSCHREIBUNGEN \n\nAuch im Budgetjahr 2015 sind ausserordentliche Abschreibungen in der Höhe von 5,0 Mio. Franken \ngeplant. Die ausserordentlichen Abschreibungen erfolgen – im Gegensatz zu den ordentlichen \nAbschreibungen – freiwillig. \nDie ordentlichen Abschreibungen haben gegenüber dem Voranschlag 2014 um knapp 1,0 Mio. \nFranken zugenommen. Die Steigerung ist auf das höhere geplante Investitionsvolumen \nzurückzuführen. Auch für die Finanzplanjahre ist von einer deutlichen Steigerung gegenüber den \naktuellen Werten auszugehen. \n\n5.  SPEZIALFINANZIERUNGSBEREICHE  \n\nDas Bestandeskonto der Spezialfinanzierung Siedlungsentwässerung weist gemäss Jahresrechnung \n2013 einen Saldo von 14,3 Mio. Franken aus. Die Investitionen im 2014 werden um rund 1,0 Mio. \nFranken tiefer ausfallen als eingestellt. Im Voranschlag 2015 sind neue Nettoinvestitionen von \n1,3 Mio. Franken budgetiert. In der Laufenden Rechnung 2015 wird mit einem Ertragsüberschuss \nvon rund 0,1 Mio. Franken gerechnet. \n\nDer Spezialfinanzierungsbereich Abfallbewirtschaftung sieht im Voranschlag 2015 einen \nAufwandüberschuss von 226‘000 Franken vor. In der Investitionsplanung 2015 sind \n300'000 Franken eingestellt. Das Bestandeskonto Spezialfinanzierung Abfall betrug Ende 2013 hohe \n3,1 Mio. Franken.    \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 18 \n\n6.  INVESTITIONEN VERWALTUNGSVERMÖGEN \nIm Voranschlag 2014 bewilligte der Gemeinderat Nettoinvestitionen im Verwaltungsvermögen von \n24,1 Mio. Franken. In der Hochrechnung 2014 werden gemäss den letzten Rückmeldungen der \nAbteilungen Investitionen von 20,9 Mio. Franken erwartet. Die Geschäftsfelder melden folgende \nVerschiebungen gegenüber dem Voranschlag: \n \n\nZusammenfassung je Geschäftsfeld VA 2014 HR 2014 Diff. \n\nKultur 200 0 -200 \n\nFinanzen 500 500 0 \n\nLiegenschaften  2‘325 2‘120 -205 \n\nInfrastrukturbau und Unterhalt - ohne Stadtentwässerung 7‘800 7‘460 -340 \n\nStadtentwässerung (SF Abwasser) 2‘020 1‘000 -1‘020 \n\nStadtraum und Natur 1‘970 1‘080 -890 \n\nPrimarschule  3‘100 4‘005 905 \n\nSicherheit 700 100 -600 \n\nSozialhilfe 0 0 0 \n\nGesundheit (SF Abfall) 580 240 -340 \n\nPflege, Betreuung und Alter 966 966 0 \n\nSport 3‘840 3‘310 -530 \n\nSteuerung und Führung 120 120 0 \n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 24‘121 20‘901 -3‘220 \n\n    \n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen 80 -460 -540 \n\n    \n\nTotal Nettoinvestitionen  24‘201 20‘441 3‘760 \n\nAbb /  Tab 15 Abweichungen Nettoinvestit ionen Voranschlag zur Hochrechnung (Stand Ende August 2014) \n\nVerwaltungsvermögen:  \nFür die Abweichungen verantwortlich sind im Wesentlichen die folgenden Projekte/Geschäftsfelder:  \nStadthofsaal Dachsanierung (+1.3 Mio. Franken) \nDammstrasse Gesamtsanierung Werkliegenschaft inkl. Hauptsammelstelle (-1,1 Mio. Franken)  \nGF Stadtentwässerung, Verzögerung div. Projekte (-0,9 Mio. Franken) \nGF Stadtraum und Natur, Verzögerung div. Projekte (-0,9 Mio. Franken) \nSH Pünt, Fassadensanierung (-0,5 Mio. Franken)  \n \nFinanzvermögen: \nFür die Abweichung ist im Wesentlichen das folgende Projekt verantwortlich: \nOberlandstrasse 80, Sanierung Wohngebäude (-0.4 Mio. Franken) \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 19 \n\nNachfolgend eine Übersicht über die geplanten Investitionen der folgenden Jahre je Geschäftsfeld \n(Zahlen in 1000 Franken) \n\nZusammenfassung je Geschäftsfeld VA 2014 \n \n\nHR \n2014 \n\nVA \n2015 \n\nFP \n2016 \n\nFP \n2017 \n\nFP \n2018 \n\nab FP \n2019 \n\n    \n  \n\n    Parlamentarische Dienste -   - - 100 - - - \n\nKultur 200   - - 140 - - - \n\nFinanzen 500   500 400 500 500 500 - \n\nLiegenschaften  2'325   2'120 2'930 5'850 5'550 4'450 27'600 \n\nFinanzvermögen 80   -460 770 8'000 3'700 400 -3'800 \nInfrastrukturbau und Unterhalt - ohne \nStadtentwässerung 7'800   7'460 6'200 8'550 8'650 8'400 31'900 \n\nStadtentwässerung 2'020   1'000 1'300 1'600 1'900 1'700 12'300 \n\nStadtraum und Natur 1'970   1'080 1'800 1'250 1'350 2'500 3'300 \n\nPrimarschule  3'100   4‘005 5'270 6'480 16'290 13'100 8'700 \n\nSicherheit 700   100 600 810 300 450 - \n\nSozialhilfe -   - - - - - - \n\nGesundheit (Spez.-Fin.-bereich Abfall) 580   240 300 1'180 1'180 180 - \n\nPflege, Betreuung und Alter 966   966 710 500 500 - - \n\nSport 3'840   3'310 12'780 11'110 7'345 - - \n\nSteuerung und Führung 120   120 150 300 100 - - \n\nTotal Investitionen 24'201   20‘441 33'210 46'370 47'365 31'680 80'000 \n\ndavon Verwaltungsvermögen 24'121   20‘901 32'440 38'370 43'665 31'280 83'800 \n\ndavon Finanzvermögen \n80   -460 770 8'000 3'700 400 -3'800 \n\n                  \n\n                  \n  \n\n        Investitionen VV, Total ab HR 2014     250'456       \n                  \n\nInvestitionen VV, Total ab VA 2015       229'555         \n                  \n\nInvestitionen VV, Total ab VA 2015 - FP 2018     145'755         \n\nAbb /  Tab 16 Übersicht Investit ionen je Geschäftsfeld \n\n \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 20 \n\nDie Nettoinvestitionen im Verwaltungsvermögen betragen im Voranschlag 2015 32,4 Mio. Franken. \nDie aus dem Verwaltungsvermögen resultierenden ordentlichen Abschreibungen (inkl. Heime und \nSpezialfinanzierungen) betragen 11,2 Mio. Franken (Vorjahr 10,3 Mio. Franken). Im \nFinanzvermögen sind für das Jahr 2015 verschiedene Investitionen geplant. Speziell zu erwähnen \nsind der Landkauf im Zeughausareal (Ausübung Kaufrecht) und die geplante Veräusserung eines \nGrundstückes in der Loren (Erweiterung KMU-Park Loren). \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 21 \n\nDie nachfolgende Tabelle zeigt die Grossprojekte auf (Ausgaben ab Hochrechnung 2014): \n\nProjektbezeichnung \n \n\nHR \n2014  VA \n\n2015 \nFP \n\n2016 \nFP \n\n2017 \nFP \n\n2018 \nAb FP \n2019 \n\nTotal4 \n \n\n         \nSH Krämeracker inkl. \nGrundstückerwerb. 700  1‘500 3‘000 12‘500 13‘000 8‘500 39‘200 \n\nHallenbad; Sanierung und \nErweiterung, inkl. Beiträge 2‘400  10‘000 10‘400 5‘600   28‘400 \n\nDammstrasse, Gesamtsanierung \nWerkliegenschaft inkl. Wohngebäude 720  1‘720 6‘000 7‘700 6‘400 5‘200 27‘740 \n\nKultur- und Tagungszentrum inkl. \nKauf Liegenschaft Zeughausareal   4‘670 200   20‘000 24‘870 \n\nKauf Liegenschaft Zentrum     6‘500 500   7‘000 \n\nMikroverunreinigungen Ozonierung \nARA       6‘000 6‘000 \n\nKauf überbaute Liegenschaft    5‘500    5‘500 \n\nStadtarchiv: Untere Farb 100  250 1‘750 1‘700 400  4‘200 \n\nWermatswiler-/Bordackerstr. \nSanierung 50  500 1‘000 1‘000 500  3‘050 \n\nSteigstrasse   50 50   2‘450 2‘550 \n\nPark am Aabach, Gestaltungsplan 50    1‘000 1‘500  2‘550 \n\nSH Gschwader, Sanierung Turnhalle   160 1‘000 1‘340   2‘500 \n\nSH Niederuster, Pavillon  \n(8 Klassenzimmer)   1‘500 1‘000    2‘500 \n\nProvisorium Ersatz BZU Turnhalle 20  1‘200 1‘200    2‘420 \n\nBrandstrasse    100 50 50 2‘200 2‘400 \n\nTumigerstrasse 50  50 100 550 750 750 2‘250 \n\nWagerenstr. (Pfäffikerstr.-\nWermatswilerstr.) Sanierung     100 100 2‘000 2‘200 \n\nGschwaderplatz, Sanierung und \nUmgestaltung   50 100 100  1‘850 2‘100 \n\nAltlasten: Sanierung der Deponien \nGrabenried, Bühlen und \nSchiessanlage Müliholz (inkl. \nStaatsbeitrag) \n\n70  1‘000 1‘000    2‘070 \n\nRiedikerbach (2. Etappe)   50   1‘000 1‘000 2‘050 \n\nSandfett/Oelfang belüftet ARA      2‘000  2‘000 \n\nGrossrietstr. (Grabenstr.-\nGemeindegrenze) Sanierung    100 500  1‘300 1‘900 \n\nGschwaderstr. (Ackerstr.-Lorenallee), \nNeugestaltung 50  50 500 1‘250   1‘850 \n\nRadweg Freudwil 100  350 1‘400    1‘850 \n\nSH Hasenbühl, Sanierung Turnhalle   100 730 1‘000   1‘830 \n\n4 Der Wert «Total» entspricht nicht den effektiv geplanten Investitionen eines Projektes sondern ergibt sich aus der \nSummierung der aufgeführten Beträge \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n                                                \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 22 \n\nProjektbezeichnung \n \n\nHR \n2014  VA \n\n2015 \nFP \n\n2016 \nFP \n\n2017 \nFP \n\n2018 \nAb FP \n2019 \n\nTotal5 \n \n\nRiedikerbach (Klusbach-Wehr), \nHochwasserschutz 300  1‘000 500    1‘800 \n\nKrämerackerstrasse Sanierung    50 700 850  1‘600 \n\nKrämerackerstrasse, Kanalisation    50 1‘000  500 1‘550 \n\nSchwizerstrasse, Neugestaltung    50 50 50 1‘400 1‘550 \n\nNeue Greifenseestrasse       1‘500 1‘500 \n\nVeräusserung von Liegenschaft  \n(KMU Box Loren)   -4‘500     -4‘500 \n\nVeräusserung von Liegenschaft \n(Mühleholz III)    -7‘100    -7‘100 \n\nTotal Investitionen > 1,5 Mio. \nFranken6 4‘610  19‘700 35‘180 36‘640 26‘600 54‘650 177‘380 \n\nTotal Investitionen < 1,5 Mio. \nFranken 15‘831  13‘510 11‘190 10‘725 5‘080 25‘350 81‘686 \n\nTotal Investitionen 20‘441  33‘210 46‘370 47‘365 31‘680 80‘000 259‘066 \n\nAbb /  Tab 17 Grossprojekte  \n\nZurzeit befinden sich ausser dem Hallenbad keine weiteren Grossprojekte in der Ausführung. Dafür \nstehen mehrere dieser Grossprojekte in der Vorprojekt- resp. Projektierungsphase. Inklusive \nHochrechnung 2014 werden Investitionen (> 1,5 Mio. Franken) im Umfang von rund 177,4 Mio. \nFranken geplant. Davon sind jedoch  46% erst ab dem Jahr 2018 und Folgejahre vorgesehen. In \nden Planjahren 2015 bis 2018 sind im Verwaltungsvermögen gesamthaft rund 145,8 Mio. Franken \neingestellt. Hier muss festgehalten werden, dass sich einige dieser Projekte noch auf Stufe \nStudie/Vorprojekt befinden.  \nDer Stadtrat ist sich bewusst, dass das vorliegende Investitionsvolumen zu hoch ist. Insbesondere \ndie Planungen der Jahre 2016 und 2017 von 46,0 Mio. Franken respektive 47,0 Mio. Franken \nmüssen im Rahmen der Budgetierung 2016 nochmals überprüft werden.  \nErfahrungsgemäss werden einige der geplanten Projekte nicht oder nur mit zeitlichen \nVerzögerungen realisiert. Deshalb werden in der Finanzplanung ab 2016 betragsmässig nur zwei \nDrittel der aufgeführten Investitionen berücksichtigt.  \n \n\n5 Der Wert «Total» entspricht nicht den effektiv geplanten Investitionen eines Projektes sondern ergibt sich aus der \nSummierung der aufgeführten Beträge \n\n6 Exklusiv den Investitionen des GF Infrastrukturbau und Unterhalt und der Stadtentwässerung \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n                                                \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 23 \n\n7.  BESTANDESRECHNUNG \n\n7.1.  FREMDKAPITAL \n\nIm Rechnungsjahr 2014 konnte die Stadt Darlehen in der Höhe von 10,0 Mio. Franken mit einem \nZins von 3,24 Prozent zurückzahlen und refinanzierte sich mit einem 10-jährigen Darlehen von \n10,0 Mio. Franken, zu einem Zins von 1,35 Prozent. Per Ende August 2014 löste die Stadt Uster \nzudem einen festen Vorschuss mit einem langfristigen Darlehen von 10,0 Mio. Franken über 8 Jahre \nzu einem Zins von 0,74 Prozent ab. \n\nZur Sicherstellung der Finanzierung der Investitionen wird sich die Stadt in den nächsten Jahren, je \nnach Ausgabenentwicklung bei den Investitionen und Veränderungen bei den Personalsparkonti, \nmit neuen Darlehen finanzieren müssen.  \n\nFür kurzfristige Bedürfnisse und zur Sicherstellung der Liquidität müssen Vorschüsse aufgenommen \nwerden. Es stehen dafür genügend Kontokorrentkreditlimiten zur Verfügung. \n\n \n\n \nAbb /  Tab 18 Langfristige Schulden \n\n \n \n \n\n20\n\n40\n\n60\n\n80\n\n100\n\n120\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nIS\nT \n\n20\n13\n\nH\nR \n\n20\n14\n\nVA\n 2\n\n01\n5\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nM\nio\n\n. F\nra\n\nn\nke\n\nn\n \n\nlangfristige Schulden Anlagekonto Stadtpersonal\n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 24 \n\n7.2.  EIGENKAPITAL UND NETTOVERMÖGEN \n\nDas Eigenkapital wird per Ende 2014 rund 139,0 Mio. Franken betragen und im nächsten Jahr, im \nRahmen des beantragten Aufwandüberschusses, abnehmen.  \nDeutlich aussagekräftiger ist das Nettovermögen. Das Nettovermögen Steuerhaushalt (ohne \ngebührenfinanzierte Bereiche) ist aktuell nach wie vor hoch. Per Ende 2014 wird das \nNettovermögen im Steuerhaushalt, dank des erwarteten Rechnungsabschlusses und tiefer \nausfallenden Investitionen, bei ca. 63,7 Mio. Franken erwartet. Gemäss Voranschlag 2015 wird sich \ndas Nettovermögen Steuerhaushalt um 17,6 Mio. Franken reduzieren und Ende 2015 noch 46,1 \nMio. Franken betragen. Die Finanzplanung sieht diesen Abbau von Nettovermögen vor. Gemäss \ndem finanzpolitischen Ziel Nr. 1 des Stadtrats ist ein stufenweiser Abbau auf 34,0 Mio. Franken oder \nrund 1000 Franken je Einwohner zur Finanzierung verschiedener Grossprojekte geplant.  \n \n\n \nAbb /  Tab 19 Nettovermögen Steuerhaushalt \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n20'000\n\n40'000\n\n60'000\n\n80'000\n\n100'000\n\n120'000\n\n140'000\n\n160'000\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nIS\nT \n\n20\n13\n\nH\nR \n\n20\n14\n\nVA\n 2\n\n01\n5\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\n1\n0\n\n0\n0\n\n F\nra\n\nn\nke\n\nn \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 25 \n\n8.  MITTELFRISTIGE ENTWICKLUNG UND FINANZPLANUNG \n\n8.1.  GENERELLE BEURTEILUNG \n\nDie nachfolgenden Faktoren werden den städtischen Finanzhaushalt der nächsten Jahre \nbeeinflussen: \n\n– Steuereinnahmen  \nDie Steuereinnahmen haben sich – nach einem Dämpfer im 2012 - gut entwickelt, obwohl der \nSteuerfuss bei der politischen Gemeinde seit 2006 um 7% gesunken ist. Dennoch ist die weitere \nEntwicklung der Steuererträge sorgfältig zu überwachen. Die aktuell hohe Bautätigkeit wird in den \nJahren 2015 bis 2018 zu einem höheren Bevölkerungszuwachs in Uster führen. Dies ist in der \nFinanzplanung so berücksichtigt. Für die nächste Zukunft darf somit mit weiterhin steigenden \nEinnahmen gerechnet werden. \n\n– Laufende Rechnung \nDie Laufende Rechnung der Stadt Uster ist für den Finanzhaushalt zentral. Um weiterhin über eine \ngute Finanzlage und einen gesunden Handlungsspielraum zu verfügen wird sich der  Stadtrat in \nnaher Zukunft eingehend mit dem Finanzhaushalt beschäftigen. Der Stadtrat erhofft sich dadurch \nder Bevölkerung auch weiterhin ein breites Dienstleistungsangebot anbieten zu können. Der \nStadtrat will auch in Zukunft für die kommenden Herausforderungen gut gerüstet sein und aus \neiner Position der Stärke agieren können. \n\n– Investitionsplanung  \nDie Investitionsplanung weist auch in der aktuellen Planperiode ein sehr grosses Ausgabenvolumen \naus. Zurzeit befinden sich mehrere grosse Projekte in der Planungs- resp. Projektierungsphase \n(Sanierung und Erweiterung Hallenbad, Sanierung und Aufstockung Werkgebäude Dammstrasse, \nNeubau Schulhaus Krämeracker, etc.). Ausser dem Projekt «Sanierung und Erweiterung Hallenbad» \nmüssen die Projekte noch vom Gemeinderat bzw. vom Souverän bewilligt werden. Die vorliegende \nInvestitionsplanung wird deshalb in den nächsten Jahren sicherlich noch Änderungen erfahren. Falls \nalle Projekte wie geplant realisiert werden, müsste die Stadt Uster Fremdkapital in zweistelliger \nMillionenhöhe aufnehmen oder neue Finanzierungsmöglichkeiten prüfen. Die Veräusserung von \nGrundstücken zur Mittelbeschaffung soll weiterhin sehr zurückhaltend erfolgen. \n\n– Bevölkerungsentwicklung \nAufgrund der erwähnten hohen Bautätigkeit in Uster ist eine Bevölkerungszunahme absehbar. \nDadurch wird der Druck auf die Infrastruktur und das städtische Dienstleistungsangebot weiter \nzunehmen. Auch unter diesem Aspekt ist eine seriöse und fundierte Auseinandersetzung des \nbestehenden Dienstleistungsangebots der Stadt Uster notwendig. In unserer Planung basieren wir \nauf einem durchschnittlichen Bevölkerungswachstum von 300 Personen pro Jahr. Per Ende 2015 \nrechnen wir mit 33‘600 Einwohner. \n \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 26 \n\n9.  GESAMTWÜRDIGUNG DES VORANSCHLAGES DES STADTRATES \n\n9.1.  KOSTEN AUF  HOHEM NIVEAU STABILISIERT \n\nDie aktuelle Finanzlage der Stadt Uster ist erfreulich. Die Stadt Uster hat ihre Finanzen im Griff und \nkann aus einer Position der Stärke agieren. Per Ende 2013 wurde ein nach wie vor erfreuliches \nNettovermögen ausgewiesen. Die anstehenden Grossinvestitionen können somit teilweise über den \nAbbau des Nettovermögens finanziert werden. Aktuell geht die Hochrechnung für das Jahr 2014 \nvon einem Ertragsüberschuss aus. Dies hängt hauptsächlich davon ab, ob die im 2012 \nvorgenommen Rückstellungen zur Sanierung der BVK teilweise aufgelöst werden können. Die vom \nParlament verabschiedete Investitionsplanung 2014 wird voraussichtlich nicht erreicht werden. Dies \nist hauptsächlich auf zeitliche Verzögerungen bei verschiedenen Projekten zurückzuführen. Für das \nlaufende Jahr 2014 liegen erste Hochrechnungen vor, welche beim Haushalt ein Ergebnis in der \nNähe des vom Parlament verabschiedeten Voranschlags aufzeigen. Die finanzielle Ausgangslage für \ndas Budgetjahr 2015 darf als stabil bezeichnet werden.   \nDie Kostenzunahme der letzten Jahre bei den Globalkrediten konnte dank der Mitwirkung aller \nBeteiligten gestoppt werden. Die budgetierten exogenen Mehrkosten konnten über alle \nGlobalkredite im aktuellen Zahlenwerk kompensiert werden. Die massiven Mindereinnahmen aus \ndem Finanzausgleich von netto 4,9 Mio. Franken konnten aber nur teilweise durch die höher \nerwartenden Steuereinnahmen kompensiert werden. Daneben schlagen – aufgrund des hohen \ngeplanten Investitionsvolumens – auch die ordentlichen Abschreibungen mit 1,0 Mio. Franken mehr \nzu Buche. Die ausserordentlichen Abschreibungen von 5,0 Mio. Franken sind auch im vorliegenden \nVoranschlag enthalten.  \nMit dem Voranschlag 2015 werden die «Finanzpolitische Ziele» erreicht. Aufgrund verschiedener \nVeränderungen der Rahmenbedingungen hat der Stadtrat – wie bereits angekündigt – sich im \nBudgetprozess 2015 auch mit den finanzpolitischen Zielen auseinandergesetzt. Insbesondere hat \ndie Einführung des neuen Finanzausgleichs im 2012 zu grossen Veränderungen der \nBerechnungsgrundlagen der Ziele Nr. 4 und 5 geführt. Deshalb werden die finanzpolitischen Ziele \naktuell überarbeitet und voraussichtlich bis Ende 2014 durch den Stadtrat verabschiedet. \nDie Stadt Uster weist für die nächsten Jahre ein gebündeltes und hohes Investitionsvolumen aus. \nBei den Grossprojekten werden neben der «Sanierung und Erweiterung Hallenbad» auch bei den \nbeiden Projekten «Sanierung und Aufstockung Werkgebäude Dammstrasse» und «Neubau \nSchulhaus Krämeracker» erste grössere Ausgaben im Finanzplanjahr 2016 erwartet. Wie bereits \nmehrfach erwähnt, ist ein hohes zu erwartendes Investitionsvolumen für eine prosperierende Stadt \nals absolut normal zu betrachten. Es ist jedoch auch klar, dass nicht alle Investitionen zur selben \nZeit getätigt werden können. Der Stadtrat wird deshalb auch in Zukunft die Investitionsplanung \nsorgfältig prüfen und jährlich priorisieren. \n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 27 \n\nWährend der Finanzplanperiode 2016-2018 ist die Einhaltung einzelner «Finanzpolitischen Ziele» \ngefährdet. Mit den Cash Flows (Selbstfinanzierung) wird man die Investitionen in Zukunft nur noch \nteilweise finanzieren können. Der Abbau des Nettovermögens wird aufgrund der nun anlaufenden \nGrossinvestitionen beträchtlich sein und gemäss vorliegenden Planungsdaten ist der vom Stadtrat \nfestgesetzte Mindestwert von 1000 Franken je Einwohnenden bereits im Planjahr 2016 gefährdet. \nDeshalb ist da und dort eine Neubeurteilung bzw. Priorisierung der Projekte notwendig. Allenfalls ist \neine Verschiebung von Investitionen oder sogar eine Verzichtsplanung zu prüfen. Der Stadtrat wird \nauch in Zukunft an seinem Ziel festhalten, dass die Stadt Uster immer ein positives Nettovermögen \naufweisen kann.  \nDer vorgeschlagene Gesamtsteuerfuss (politische Gemeinde inkl. Sekundarschulgemeinde) beträgt \nweiterhin 109 Prozent (Nänikon 107 Prozent). \n\n9.2.  ZIELERREICHUNG «FINANZPOLITISCHE ZIELE» \n\nZiel Beurteilung Zielerreichung  \n\n1: Die Stadt Uster weist zur Erhaltung der \nfinanziellen Handlungsfähigkeit ein \nNettovermögen aus. Die gesunde finanzielle \nAusgangssituation mit einer tiefen Verschuldung \nsoll erhalten bleiben. \n\nDas Nettovermögen Steuerhaushalt wird gemäss vorliegender Planung \nim 2014 um rund 18 Mio. Franken abgebaut. Auf Grund des nach wie \nvor hohen Nettovermögens (welches sich vermutlich auch im \nRechnungsjahr 2014 nicht oder nur beschränkt abbauen wird), kann \ndiese Entnahme verantwortet werden. Jedoch muss eine Priosierung \nder aktuell vorliegenden Investitionsplanung/Finanzplanung im 2016 \nwiederum zwingend vorgenommen werden. \n\n2: Die Stadt Uster erzielt eine angemessene \nSelbstfinanzierung, um die Investitions-\nvorhaben teilweise mit eigenen Mitteln \nfinanzieren zu können und vermeidet strukturelle \nDefizite. \n\nDie Selbstfinanzierung Steuerhaushalt beträgt rund 11 Mio. Franken. \nDas Minimalziel, die Erreichung einer positiven Selbstfinanzierung, wird \ndamit erreicht.  \n\nMit dem vorliegenden Detailbudget können die Investitionen zu rund \n37 Prozent (Selbstfinanzierungsgrad) mit eigenen Mitteln finanziert \nwerden. Die Differenz muss zu Lasten der bestehenden Substanz \n(Nettovermögen) bezogen werden.  \n\n3: Die Stadt Uster zeigt Kostenbewusstsein und \nsetzt die verfügbaren finanziellen Mittel effizient \nund wirkungsvoll ein. Ausgabensteigerungen \nbei den Basisdienstleistungen können im \nRahmen der Teuerung und der \nBevölkerungszunahme bewilligt werden. Einer \nErweiterung des Dienstleistungsangebotes kann \nentsprochen werden, sofern deren Finanzierung \ndie übrigen Finanzpolitischen Ziele gesamthaft \nnicht einschränkt. \n\nDas Ausgabenwachstum konnte  gestoppt bzw. gesenkt werden. Die \nAusgaben (ohne Abschreibungen, Einlagen Spezialfinanzierung,  Anteil \nSteuerkraftausgleich an Schulgemeinden,  Interne Verrechnungen) \nnehmen um 1,0 Mio. Franken ab.  \n\nDie  Netto-Abnahme bei den Globalkrediten beträgt im Total 0,4 Mio. \nFranken. Die Abnahme ist auf diverse Positionen in allen \nGeschäftsfeldern zurückzuführen. Die exogenen Faktoren spielten auch \nim diesjährigen Budgetprozess eine grosse Rolle. Nichts desto trotz \nmussten diese durch die einzelnen Geschäftsfelder direkt kompensiert \nwerden.  \n\nEs ist davon auszugehen, dass die exogenen Kosten auch in den \nnächsten Jahren weiter ansteigen werden. Auch muss aufgrund des \nBevölkerungswachstums in diversen Bereichen (z.B. Bildung) von \neinem zusätzlichen Ausgabenwachstum ausgegangen werden.  \n\n \n\n4: Die Stadt Uster weist einen stabilen und \nattraktiven Steuerfuss in der Nähe des \nkantonalen Mittels aus. \n\nDamit dieses Ziel auch für die nächsten Finanzplanjahre eingehalten \nwerden kann, ist eine rigorose Kostenkontrolle notwendig. Zudem ist \naufgrund der Einführung des neuen Finanzausgleichs 2012 eine \nAnpassung dieses Ziels notwendig. \n\n \n\n5: Die Stadt Uster strebt eine hohe eigene \nSteuerkraft an. Die Steuerkraft der Stadt Uster \nsteigt stärker an als die Steuerkraft des Kantons.  \n\nDieses Ziel wird durch den Voranschlag nicht direkt beeinflusst. Zudem \nmuss auch dieses Ziel aufgrund der Einführung des neuen \nFinanzausgleichs 2012 angepasst werden.  \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 28 \n\n \n\n10.  ERLÄUTERUNGEN ZUM RECHNUNGSMODELL DER GEMEINDEN \n \n\nDas Rechnungsmodell der Gemeinden unterscheidet sich in einigen Punkten gegenüber den in der \nPrivatwirtschaft verwendeten Modellen. Nachfolgend wird kurz auf einige Begriffe eingegangen: \n\n \n\nBestandesrechnung Die Bestandesrechnung entspricht der Bilanz. Die Aktiven werden in Finanz- und Ver-\nwaltungsvermögen aufgeteilt. Dem Verwaltungsvermögen sind diejenigen Vermögenswerte \nzugewiesen, welche der Erfüllung öffentlicher Aufgaben dienen (Strassenbauten, \nSchulhäuser, etc.). Das Verwaltungsvermögen wird in der Regel mit 10 % vom Restbuchwert \nabgeschrieben. Das Finanzvermögen wird nach kaufmännischen Grundsätzen bewertet. \n\nDie Passivseite der Bilanz ist im Wesentlichen in Fremd- und Eigenkapital unterteilt. \n\nLaufende Rechnung Die Laufende Rechnung entspricht der Erfolgsrechnung. Die Aufwände und Erträge werden \nnach Arten (z. B. Personalaufwand, Sachaufwand, Steuern, etc.) und nach \nOrganisationseinheiten (GF Kultur, GF Finanzen) erfasst. \n\nInvestitionsrechnung Ausgaben mit Investitionscharakter werden in der Investitionsrechnung verbucht. Die \nNettoinvestitionen (Ausgaben abzüglich Einnahmen) werden Ende Jahr in die \nBestandesrechnung übertragen und dem Verwaltungs- oder Finanzvermögen zugewiesen. Die \nGliederung der Investitionsrechnung entspricht der Gliederung der Laufenden Rechnung. \n\nSpezialfinanzierungen Spezialfinanzierungen sind zweckgebundene Erträge für die Erfüllung einer öffentlichen \nAufgabe (Abwasserbeseitigung / Abfallbeseitigung). Diese Bereiche werden nicht über \nSteuergelder sondern über Gebührentarife finanziert. Es werden dazu spezielle Überschuss- \nbzw. Verlustkonten geführt. \n\n \n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite 29 \n\n11.  ANTRAG AN DEN GEMEINDERAT  \n \nDer Stadtrat beantragt dem Gemeinderat, folgenden Beschluss zu fassen: \n\n \n\n1. Die Laufende Rechnung des Voranschlages 2015 der Stadt Uster mit einem Aufwand von \n232‘675‘302 Franken, einem Ertrag von 230‘197‘182 Franken und einem Aufwandüberschuss \nvon 2‘478‘120 Franken wird genehmigt.  \n\n2. Die Nettoinvestitionen des Verwaltungsvermögens des Voranschlages 2015 der Stadt Uster mit \n32‘440‘000 Franken werden genehmigt. \n\n3. Die Nettoinvestitionen des Finanzvermögens des Voranschlages 2015 der Stadt Uster mit \n770‘000 Franken werden genehmigt. \n\n4. Der Steuerfuss 2015 wird auf 91 Prozent (Vorjahr 91 Prozent) des einfachen Staats-\nsteuerertrages von 80'000’000 Franken (100 Prozent) festgesetzt.  \n\n5. Mitteilung an den Stadtrat, die Sozialbehörde sowie die Primarschulpflege zum Vollzug.\n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite A \n\nINVESTITIONSPLANUNG VORANSCHLAG 2015 UND FOLGEJAHRE \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\n  Investitionsplanung \n\n  Seite A - 1\n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018 Total VA 2015 - FP 2018 Investitionen Folgejahre Total inklusive Folgejahre\n\n1 Parlementarische Dienste Elektronische Sitzungsabwicklung Gemeinderat 0 100 100 100\n\nTOTAL GF PARLAMENTARISCHE DIENSTE 0 100 100 100\n\n2 Stadtarchiv: Archivinformationssystem 0 0\n\n3\nStadtarchiv: Neue definitive Lösung mit\nausreichenden Platzverhältnissen (ab 2015 GF Liegenschaften\n\n200 0 0\n\n4 Stadtbibliothek/ Erneuerung Kinder-/Jugend- und Seniobereich 0 140 140 140\n\nTOTAL GF KULTUR 200 0 140 0 0 140 0 140\n\n5 Finanzen Informatik Erneuerungsinvestitionen Informatik 500 400 500 500 500 1'900 1'900\n\nTOTAL GF FINANZEN 500 400 500 500 500 1'900 0 1'900\n\n6 Liegenschaften Bau- Stadthaus, Planung Erweiterung Stadthaus II 0 750 750\n\n7 management Kiosk Schifflände, Sanierung 0 0\n\n8 Dammstrasse, Gesamtsanierung Werkliegenschaft 800 500 2'000 5'000 4'200 11'700 5'000 16'700\n\n9 Dammstrasse, statische Sanierung Hofgeschoss 500 800 1'800 2'600 2'600\n\n10 Dammstrasse/ Oberlandstrasse, Solaranlage 100 100 200 200 200 700 200 900\n\n11 Püntareal, Umgestaltung Aussenanlagen - Gesamtprojekt 0 0\n\n12   Stadthofsaal, Sanierung Gebäudetechnik 250 100 50 150 150\n\n13   Stadthofsaal, Erneuerung und Sanierung 0 0\n\n14 Stadthofsaal, Dachsanierung 0 0\n\n15 Stadthofsaal, Sanierung Flachdach überr Fojer 100 100 100\n\n16 Strandbadweg, Innensanierung Bootshaus Vereine 0 0\n\n17 Kiosk Schifflände, Ersatzbau 200 200 200\n\n18\nAltlasten: Sanierung der Deponien Grabenried, Bühlen und \nSchiessanlage Müliholz\n\n200 1'000 1'600 2'600 2'600\n\n19\nAltlasten: Sanierung der Deponien Grabenried, Bühlen und \nSchiessanlage Müliholz (Kantonsbeitrag)\n\n-600 -600 -600\n\n20 Zürichstrasse 30, FRJZ allg. Sanierungsmassnahmen 0 0\n\n21 Landerwerb für Abteilung Bau 0 0\n\n22 Diverse Massnahmen Umsetzung Behindertengerechtes Bauen 0 0\n\n23 Stadthaus, diverse Sanierungsmassnahmen 0 750 750\n\n24 Stadthaus,  Ersatz der Lüftungsanlage im GR-Saal 100 250 350 350\n\n25 Zürichstrasse 30, FRJZ Abdichtungsmassnahmen Grundwasser 200 0 0\n\n26 Schulweg 6, Schulhaus Dorf, allg. Sanierungsmassnahmen 0 0\n\n27 Zentralisierung Immobilienmanagement 75 60 100 160 160\n\n28 Kultur- und Tagungszentrum Uster im Zeughaus 100 200 300 20'000 20'300\n\n29 Einführen "Baumanagement-Tool" 50 0 0\n\nInvestitionsplanung 2015 und Folgejahre \n\n\n\n  Investitionsplanung \n\n  Seite A - 2\n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018 Total VA 2015 - FP 2018 Investitionen Folgejahre Total inklusive Folgejahre\n\nInvestitionsplanung 2015 und Folgejahre \n\n30\nÜberprüfung baulicher Zustand gesamter Liegenschaftenbestand \nStadt Uster: Asbest, Brandschutz, Statik etc.\n\n150 0 0\n\n31 Schulweg 6, Schulhaus Dorf, Teilrenovation der Fassade 0 900 900\n\n32 Liegenschaftenentwässerung, Instandsetzungen 150 250 400 400\n\n33 Apothekerstrasse 13, Flachdachsanierung 120 120 120\n\nTotal Liegenschaften Verwaltungsvermögen 2'325 2'930 5'850 5'550 4'450 18'780 27'600 46'380\n\n34 Finanz- Villa am Aabach, Innensanierung 50 600 200 800 800\n\n35 vermögen Berchtoldstrasse 13, Fassaden- und Innensanierung 0 0\n\n36 Zentralstrasse 39, Fassadensanierung 0 0\n\n37 Apothekerstrasse 18, Fensterersatz und Sanierung Haustechnik 0 0\n\n38 Oberlandstrasse 80, Sanierung Wohngebäude 500 200 1'000 1'500 2'700 2'700\n\n39 Kauf Liegenschaften: Zeughausareal -> Übertragung ins \nFinanzvermögen\n\n4'570 4'570 4'570\n\n40 Seestrasse 7, Bürogebäude, div. Sanierungsmassnahmen 0 700 700\n\n41 Untere Farb, Gesamtsanierung / Einbau Stadtarchiv 250 1'750 1'700 400 4'100 4'100\n\n42 Veräusserung von Liegenschaft (KMU-Box Loren) -4'500 -4'500 -4'500\n\n43 Veräusserung von Liegenschaft (Mühleholz III) -7'100\n\n44 Veräusserung Steigstrasse 9, Oberuster -670 0 0\n\n45 Kauf Bauland 0 0\n\n46 Kauf Liegenschaft im Zentrum 100 6'500 500 7'000 7'000\n\n47 Kauf überbaute Liegenschaft 5'500 5'500 5'500\n\n48 Übertrag von FV in VV - Grundstücke: Niederuster, Krämeracher -600 -600 -4'500 -5'100\n\n49 Bankstrasse 34, Diverse Sanierungsmassnahmen 0 0\n\n50 Sudhaus / Maschinenraum Brauereistrasse 15, Ausbau und Nutzung 100 50 50 50\n\n51 Apothekerstrasse 18, Sanierungsmassnahmen Gebäudehülle 200 200 200\n\n52 Schulweg 4, Fenstersanierung 0 0\n\n53 Steigstrasse, Einbau Tagesstrukturen (Ersatz Steigstrasse) 150 150 150\n\nTotal Liegenschaften Finanzvermögen 80 770 8'000 3'700 400 19'970 -3'800 16'170\n\nTOTAL GF LIEGENSCHAFTEN 2'405 3'700 13'850 9'250 4'850 38'750 23'800 62'550\n\nInfrastruktur- Strassenbauten Globalkredit Strassenbauten 7'550 5'950 8'300 8'400 8'150 30'800 29'400 60'200\n\n54 bau und Ackerstrasse Ost (Tempo-30), Sanierung 0 0\n\n55 Unterhalt Ackerstrasse West (Industrie), Sanierung 0 0\n\n56 Alte Gasse, Sanierung 0 0\n\n57 Apothekerstrasse / Seestrasse ZH-Sr. Bis Zentralstrasse 0 0\n\n58 Asylstr. (Wagerenstr. - Unt. Einf.) ev. Begegnungszone 0 0\n\n59 Bahnhofstrasse Busspur (BG / VP - Abschluss » öV) 0 0\n\n60 Belegsanierung (Heussberg-/Winiker-/Gschwaderstrasse) 0 0\n\n61 Blindenholzstrasse, Sanierung 0 0\n\n\n\n  Investitionsplanung \n\n  Seite A - 3\n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018 Total VA 2015 - FP 2018 Investitionen Folgejahre Total inklusive Folgejahre\n\nInvestitionsplanung 2015 und Folgejahre \n\n62 Brandstrasse (B+G i.O /VP - Abschluss »Eschenbüel) 0 0\n\n63 Braschlergasse (B+G i.O./VP - Abschluss » Neubau) 0 0\n\n64 Breitacker-/ Schachenweg 0 0\n\n65 Brauereistrasse, Sanierung 0 0\n\n66 Brunnenwiesenstrasse 0 0\n\n67 Genossenschaftswege, Übernahme + Unterhalt 0 0\n\n68 Burgstrasse, Umgestaltung und Sanierung 0 0\n\n69 Bushaltestellen (Sanierung) 0 0\n\n70 Chammerholzstrasse, Deckbelagssanierung 0 0\n\n71 Chammerholzstrasse, Grundwasserschutz - Strassententwässerung 0 0\n\n72 Chammerholzstrasse, Kreuzung Fehraltorferstr. Bus 0 0\n\n73 Friedhofstrasse (B+G / VP - Abschluss » Kreisel-Burgstrasse) 0 0\n\n74 Fussweg Pflegezentrum Dietenrain 0 0\n\n75 Gartenstrasse, Alte Gasse - Zürichstr., Belagssan. 0 0\n\n76 Gerbestrasse 0 0\n\n77 Gerichtsstrasse (B+G i.O./VP - Abschluss » Neubau) 0 0\n\n78 Grabenstrasse Eingangstor 0 0\n\n79 Grossrietstrasse,(Grabenstr. - Gemeindegrenze), San. 0 0\n\n80 Gschwaderplatz, Sanierung und Umgestaltung 0 0\n\n81 Gschwaderstr.(Ackerstr. - Lorenallee), Neugestaltung 0 0\n\n82 Gschwaderstrasse, Sanierung Knoten Winikon 0 0\n\n83 Heussbergstrasse, Instandsetzung 0 0\n\n84 Hohle Gasse, Fuss-/Radweg 0 0\n\n85 Instandsetzung Strassenbeleuchtung 0 0\n\n86 Knoten Oberland-/Falmenstrasse, Sanierung 0 0\n\n87 Krämerackerstrasse, Sanierung 0 0\n\n88 Gschwaderstrasse 0 0\n\n89 Nashornkreisel UF, Gestaltung 0 0\n\n90 Pfäffikerstrasse 0 0\n\n91 Treppe Känzeli, Erneuerung 0 0\n\n92 Neugrütstrasse / Verlängerung 0 0\n\n93 Nänikerstrasse, Deckbelagssanierung 0 0\n\n94 Neue Greifenseestrasse 0 0\n\n95 Ottenhauserstrasse, Deckbelagssanierung 0 0\n\n96 Radweg Freudwil 0 0\n\n97 Rebenweg 0 0\n\n98 Rehbüelstrasse 0 0\n\n99 Saumstrasse, (Riedikerstr. - Kehrplatz) 0 0\n\n100 Schützenhausstrasse, Grundwasserschutz; Strassenentwässerung 0 0\n\n\n\n  Investitionsplanung \n\n  Seite A - 4\n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018 Total VA 2015 - FP 2018 Investitionen Folgejahre Total inklusive Folgejahre\n\nInvestitionsplanung 2015 und Folgejahre \n\n101 Schwizerstrasse, Neugestaltung 0 0\n\n102 Seestrasse (Begleitung Projekt Kanton) 0 0\n\n103 Seeweg, (Parkplatzeinfahrt bis zum See) Sanierung 0 0\n\n104 Uferweg, Grundwasserschutz - Strassenentwässerung 0 0\n\n105 Sonnenbergstr. (Pfannenstielstr. - Seestr.) Sanierung. (B) 0 0\n\n106 Sonnenbergstr. (Wildsb.-Pfannenstielstr. inkl. Kreisel) 0 0\n\n107 Sonnenbergstr.,(Zürichstr. - Wildsbergstr.) QP GP( C ) 0 0\n\n108 Steigstrasse 0 0\n\n109 Strickstrasse, (Gschwaderstr. - Winterthurerstr.) San. 0 0\n\n110 Sulzbacherstrasse 0 0\n\n111 Südstrasse (Brandstr. - Zürichstr.) Sanierung 0 0\n\n112 Talacker-/Zentralstrasse, Sanierung 0 0\n\n113 Talweg, Sanierung 0 0\n\n114 Tumigerstrasse (B+G / VP - Abschluss » Unterhalt) 0 0\n\n115 Unterbühlenstr. (Drusbergstr. - Seefeldstr.) San. 0 0\n\n116 Uster West, flankierende Massnahmen 0 0\n\n117 Veloabstellplatz Freiverlad SBB 0 0\n\n118 Wagerenstr.( Pfäffikerstr. - Wermatswilerstr.) Sanierung 0 0\n\n119 Waldaustrasse, Fussgängerschutz 0 0\n\n120 Webernstrasse 0 0\n\n121 Weidstrasse, (Pfäffikerstr. - Kehrplatz) Sanierung 0 0\n\n122 Weiherallee Herterweiher 0 0\n\n123 Wermatswiler-/Bordackerstrasse, Sanierung 0 0\n\n124 Wermatswilerstrasse UF 0 0\n\n125 Wilstrasse inkl. FG 0 0\n\n126 Winikerstr.(Ende 30-Zone - Winikon) Sanierung 0 0\n\n127 Winterthurerstrasse, Unterführung 0 0\n\n128 Zentrumserschliessung "Kern" 0 0\n\n129 Zeughausstrasse, (Gartenstr. - Ende) Sanierung 0 0\n\n130 Aufhebung Flurwege 0 0\n\n131 Bauliche Massn. für Fussgänger/Radfahrer 0 0\n\n132 Investitionen WC-Anlagen 0 0\n\n133 Lärmsanierungen 0 0\n\n134 Projektierungen Strassenbauten 0 0\n\n135 Pünt Übergang Zürichstrasse 0 0\n\n136 Quecksilberleuchten 0 0\n\n137 Quellenstrasse (Wilstrasse - Krämerackerstrasse ) 0 0\n\n138 Archstrasse 0 0\n\n139 Bankstrasse 0 0\n\n\n\n  Investitionsplanung \n\n  Seite A - 5\n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018 Total VA 2015 - FP 2018 Investitionen Folgejahre Total inklusive Folgejahre\n\nInvestitionsplanung 2015 und Folgejahre \n\n140 Freudwilerstrasse 0 0\n\n141 Landihallenweg 0 0\n\n142 Lambergstrasse, Belagsanierung 0 0\n\n143 Oberlandstrasse - Fussgängerschutz (Strick) 0 0\n\n144 Poststrasse 0 0\n\n145 Tägerackerstrasse 0 0\n\n146 Wildsbergstrasse 0 0\n\n147 Zürichstrasse Erschliessung Gestaltungspläne 0 0\n\n148 Veloabstellplatz Bhf Nänikon 0 0\n\n149 WC Anlagen (LG Werterhaltung nicht spez. Finanziert) 0 0\n\nStadtentwässerung Globalkredit Stadtentwässerung 2'020 1'300 1'600 1'900 1'700 6'500 12'300 18'800\n\n150 Kanalisation Ackerstrasse (Industrie) 0 0\n\n151 Ackerstrasse, Kanalersatz 0 0\n\n152 Berufsschulzentrum Krämerackerstrasse 0 0 0\n\n153 Blindenholzstrasse Kanalersatz 0 0\n\n154 Burgstrasse, Kanalsanierung 0 0 0\n\n155 Chammerholzstrasse Freudwil Neubau + Sanierung RWK 0 0\n\n156 Gartenstrasse 0 0\n\n157 Hohfuren, Entlastungskanal 0 0\n\n158 Krämerackerstrasse, Sanierung 0 0\n\n159 Neugrütstrasse / Verlängerung 0 0\n\n160 Seeweg Sanierung, Ufer-Weg (GWSZ Schifflände) 0 0\n\n161 Hochwasserentlastung Imkerstrasse, Neubau 0 0\n\n162 Sonnenbergstrasse (Zürichstrasse - Wildsbergstrasse), Kanalersatz 0 0\n\n163 Sonnenbergstrasse, Kanalersatz 0 0\n\n164 Südstrasse (Brandstrasse bis Zürichstrasse) 0 0\n\n165 Tumigerstrasse, Kanalersatz (Wolfermann / Hirzeren) 0 0\n\n166 Ufer-Weg (GWSZ Schifflände) 0 0 0\n\n167 Waldaustrasse, Kanalverlängerung 0 0\n\n168 Zeughausstrasse, (Gartenstr. - Ende) Sanierung 0 0\n\n169 Zürichstrasse, Kanalersatz 0 0\n\n170 Elektromechanische Ausrüstung Sonderbauwerke 0 0 0\n\n171 Liegenschaftsentwässerung, Zustandsaufnahmen 0 0\n\n172 Hallenbadweg, Kanalisation 0 0 0\n\n173 Massnahmenplan Liegenschaftenentwässerung 0 0\n\n174 Brandstrasse 0 0\n\n175 Gschwaderstrasse 0 0\n\n176 Schwizerstrasse 0 0\n\n177\nWC Anlagen (LG Werterhaltung nicht spez. Finanziert siehe \nStrassenbaubudget)\n\n0 0\n\n\n\n  Investitionsplanung \n\n  Seite A - 6\n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018 Total VA 2015 - FP 2018 Investitionen Folgejahre Total inklusive Folgejahre\n\nInvestitionsplanung 2015 und Folgejahre \n\n178 Abwasser- ARA Uster, Erweiterung Biologie inkl. Sanierung 0 0\n\n179 reinigungsanlagen ARA Uster, Sanierung Infrastruktur 0 0 0\n\n180 ARA Uster, Sanierung Filtration (mech.) 0 0\n\n181 ARA Uster, Ersatz Blockheizkraftwerk 0 0\n\n182 Anschlussgebühren 0 0 0\n\n183 Flockungsmittelanlage ersetzen (Entwässerung) 0 0\n\n184 Dachsanierungen BG 1, BG 2, BG 4, BG 5 0 0\n\n185 Schlammrückgewinnung 0 0\n\n186 Zweite Strainpresse Schlammsiebung (Redunanz) 0 0 0\n\n187 Filter (Pumpenersatz (Spülwasser/Schlammwasser) 0 0\n\n188 Rechenanlage erweitern 3. Rechen 0 0\n\n189 Mikroverunreinigungen O2 0 0\n\n190 2. Überschussschlammdekanter Redundanz 0 0\n\n191 Sandfett/Oelfang belüftet 0 0\n\n192 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge und Arbeitsmaschinen 250 250 250 250 250 1'000 2'500 3'500\n\n193 Fahrzeuge GIS 0 0\n\nTOTAL GF INFRASTRUKTURBAU UND UNTERHALT 9'820 7'500 10'150 10'550 10'100 38'300 44'200 82'500\n\n194 Stadtraum und Natur Richt- und Nutzungsplanung, Spezialprojekte 100 200 300 600 600\n\n195 Bahnhof Nänikon, Perrondachverlängerung 250 0 0\n\n196 1. Etappe Riedikerbach (Klusbach-Wehr), Hochwasserschutz 300 1'000 500 1'500 1'500\n\n197 2. Etappe Riedikerbach 50 1'000 1'050 1'000 2'050\n\n198 Riedikerbach (Polenkanal) 50 50 1'300 1'350\n\n199 Nänikerbach, Hochwasserschutz 50 50 1'000 1'050\n\n200 Projektierungen Gewässer 50 50 50 50 150 150\n\n201 Gebietsentwicklung Bezirksgebäude 70 0 0\n\n202 Hochwasserschutz Aabach, Anpassung Entlastungskanal 270 250 250 250\n\n203 Park am Aabach, Gestaltungsplan 50 1'000 1'500 2'500 2'500\n\n204 Zentrum Zeughaus Wettbewerb 200 0 0\n\n205 Gebietsentwicklung Stadtpark 30 0 0\n\n206 Wettbewerb Bahnhofplatz/ Velopark 200 0 0\n\n207 Sanierung Püntwiese 550 0 0\n\n208 Sanierung Zellweger-Wehr 0 0\n\n209 Freudwilerbach 50 50 50\n\n210 Lkleinwasserkraftwerk Zellwegerpark 200 500 700 700\n\nTOTAL GF STADTRAUM UND NATUR 1'970 1'800 1'250 1'350 2'500 6'900 3'300 10'200\n\n\n\n  Investitionsplanung \n\n  Seite A - 7\n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018 Total VA 2015 - FP 2018 Investitionen Folgejahre Total inklusive Folgejahre\n\nInvestitionsplanung 2015 und Folgejahre \n\n211 Primarschule SH Oberuster, Staatsbeitrag 0 0\n\n212 SH Talacker, Ergänzung Aussenanlagen 0 0\n\n213 SH Talacker, Sanierung Fernleitung, Pausenplatz 0 0\n\n214 SH Talacker, Schulmobiliar 0 0\n\n215 SH Talacker, Sanierung Heizung/Sanitär 0 0\n\n216 SH Talacker, Sanierung KG und SH 400 400 400\n\n217 SH Niederuster, Leitungssanierung 80 170 250 250\n\n218 SH Hasenbühl, Aussenraumgestaltung 0 0\n\n219 SH Talacker, Innensanierungen und Umbau zu Grupperäumen 0 0\n\n220 SH Gschwader, Sanierung Turnhalle 160 1'000 1'340 2'500 2'500\n\n221 SH Gschwader, Aufstockung Schulhaus 400 280 280 280\n\n222 SH Gschwader, Raumbedarf Tagesstrukturen 0 0\n\n223 SH Gschwader, Schulpavillon 0 0\n\n224 SH Niederuster, Aussengestaltung 0 0\n\n225 Übertragung Seestr. 107 vom FV ins VV (Buchwert + Investitionen) 0 0\n\n226 SH Pünt, Schulmobiliar 700 0 0\n\n227 SH Pünt, Sanierung Untergeschoss Turnhalle 0 0\n\n228 SH Pünt, Sanierungsmassnahmen Haustechnik 800 400 400 400\n\n229 SH Pünt, Fassadensanierung 0 0\n\n230 SH Pünt, Reorganisation Gruppenräume 0 0\n\n231 SH Pünt, Dachsanierung Schulhaus 0 0\n\n232 SH Pünt, Dachsanierung Turnhalle 0 0\n\n233 Schulpavillon 1 (Pünt) 0 0\n\n234 Schulpavillon 2 0 0\n\n235 SH Krämeracker 700 1'500 3'000 12'500 13'000 30'000 4'000 34'000\n\n236 SH Krämeracker, Grundstückerwerb 0 4'500 4'500\n\n237 SH Niederuster,  Seestrasse 109, Sanierung Kanalisation 0 0\n\n238 SH Hasenbühl, Innensanierung 0 0\n\n239 SH Wermatswil, Teilsanierung Gebäudehülle 0 0\n\n240 Turnhallenprovisorium = Ballonhalle 0 0\n\n241 Behindertengerechtes Bauen 0 0\n\n242 KIGA Gotthardweg, Renovation 0 0\n\n243 KIGA Stöcklerstrasse, Sanierung Gebäude 0 0\n\n244 KIGA Ackerstrasse, Sanierung 50 440 310 750 750\n\n245 KIGA Weidli, Renovation 30 50 500 550 550\n\n246 Belagssanierungen Gschwader 0 200 200\n\n247 Pausenplatz Gschwader 250 250 250\n\n248 Gerätetore Talacker (Ersatz) 0 0\n\n249 Amok-Konzept VOIP-Technologie 0 0\n\n\n\n  Investitionsplanung \n\n  Seite A - 8\n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018 Total VA 2015 - FP 2018 Investitionen Folgejahre Total inklusive Folgejahre\n\nInvestitionsplanung 2015 und Folgejahre \n\n250 Einheitliches Beschriftungskonzept aller Schulanlagen 0 0\n\n251 KIGA-Pavillon Niederuster, Sanierung Gebäudehülle 0 0\n\n252 Informatikausbau - Ersatzbeschaffungen 270 120 120 120\n\n253 Informatik - Benutzerkonzept 2011 0 0\n\n254 Informatik / Telefonieausbau, Neuinvestition 0 0\n\n255 Tagesstrukturen (Gemäss Volksabstimmung Mai 2011) 150 30 30 30\n\n256\nZweckverband Schulgesundheit, Umbau & Erweiterung \nSchulzahnklinik\n\n0 0\n\n257 Umbau Poststrasse 13 0 0 0 0\n\n258 SH Talacker, Kanalisationssanierung 0 0\n\n259 SH Niederuster, Belegsanierung 0 0\n\n260 Gebundene Tagesschule Schul- und Hortbetrieb 80 120 200 200\n\n261 SH Talacker, Korridor Brandschutz 260 260 260\n\n262 SH Hasenbühl, Sanierung Turnhalle 100 730 1'000 1'830 1'830\n\n263 SH Gschwader, Kanalisationssanierung 200 200 200\n\n264 SH Niederuster, Pavilloon (8 Klassenzimmer) 1'500 1'000 2'500 2'500\n\n265 Digitalisierung Schüler-/Personaldossiers 220 220 220\n\n266 Projekt Lebensraum Schule 100 100 100 100 400 400\n\nTOTAL GF PRIMARSCHULE 3'100 5'270 6'480 16'290 13'100 41'140 8'700 49'840\n\n267 Sicherheit Stadtpolizei Tempo 30 0 0\n\n268 Erhöhung Schulwegsicherheit 0 0\n\n269 Einführung Tempo 30 in den Quartieren 100 100 100 300\n\n270 Erweiterung Parkraumbewirtschaftung 600 100 100 200 200\n\n271 Steigerung der obj. und subj. Sicherheit 0 0\n\n272 Anschaffung Polizeifahrzeug 100 100 100 100 400 400\n\n273 Ersatz Radargerät 100 100 100\n\n274 Elektrifizierung Märkte 100 200 300 300\n\n275 Bevölkerungsschutz Beschaffung Hubretter 0 0\n\n276 Material Fahrzeug 100 100 100\n\n277 Neuer Personentransporter 0 0\n\n278 neue Brandschutzausrüstung 0 0\n\n279 Verkehrsgruppenfahrzeug 0 0\n\n280 Dienstfahrzeug Kdt BVS - Ersatz Sharan 0 0\n\n281 Personentransporter FW 100 100 100\n\n282 Transporter AZ 0 0\n\n283 Ersatz OWF Feuerwehr 250 250 250\n\n284 Ersatz Tanklöschfahrzeug Feuerwehr 0 0\n\n285 Stapler AZ - Ersatz 100 0 0\n\n\n\n  Investitionsplanung \n\n  Seite A - 9\n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018 Total VA 2015 - FP 2018 Investitionen Folgejahre Total inklusive Folgejahre\n\nInvestitionsplanung 2015 und Folgejahre \n\n286 Zivilschutzmaterial 150 150 300 300\n\n287 Zivilstandsamt Aufbahrungszellen Bestattungsamt sanieren 50 60 110 110\n\nTOTAL GF SICHERHEIT 700 600 810 300 450 2'160 0 2'270\n\n288 Soziale Sicherheit Kinder- und Erwachsenenschutz: Investitionen Gebäude und \nEinrichten neue Büroräumlichkeiten\n\n0 0\n\nTOTAL GF SOZIALHILFE 0 0 0 0 0 0 0\n\n289 Pflege, Betreuung und Alter Staatsbeitrag Sanierung Heime im Grund 0 0\n\n290\nHeime - Gebäude/Elektro/ San./ Umgebung / Mobilien / Fahrzeuge \n/ EDV\n\n0 0\n\n291 Investitionsbeiträge Spital Uster 0 0\n\n292 Heime - jährlich wiederkehrende Investitionen 500 500 500 500 1'500 1'500\n\n293 Heime - Pflegedokumentation 100 135\n\n294 Heime - Liftsanierungen 466 110 110 110\n\nTOTAL GF PFLEGE, BETREUUNG UND ALTER 966 710 500 500 0 1'710 0 1'710\n\n295 Gesundheit Neue Unterflursammelstellen 280 180 180 180 180 720 720\n\n296 Neue Hauptsammelstelle 300 120 1'000 1'000 2'120 2'120\n\nTOTAL GF Gesundheit 580 300 1'180 1'180 180 2'840 0 2'840\n\n297 Sport Strandbad, Sanierung Becken 100 100 100\n\n298 Strandbad, Sanierung Gebäude 50 50 50\n\n299 Hallenbad; Sanierung und Erweiterung 2'000 10'000 17'900 5'600 33'500 33'500\n\n300 Beiträge NASAK / KASAK / AWEL -7'500 -7'500 -7'500\n\n301 Ersatz Garderobe Heusser-Staub 400 0 0\n\n302 Provisorium Ersatz BZU-Turnhalle 950 2'400 2'400 2'400\n\n303 Sanierung Vorplatz Sporthalle Buchholz 225 225 225\n\n304 Fassadensamierung und Umnutzung Wohngebäude 200 200 200\n\n305 Fussball-Platz (Ersatz Platz 7) 190 0 0\n\n306 Fussball Trainingswiese (Ausbau) 100 200 300 300\n\n307 Unisan-Leitungen Hallenbad/ Stadion 150 20 60 80 80\n\n308 Steuerschränke Hallenbad 150 0 0\n\n309 Folienersatz Dorfbad 50 170 220 220\n\n310 Gebäude-Sanierungen Sportanlage 500 500 500\n\n311 Integration Fussball (Buchholz) 500 500 1'000 1'000\n\n312 Beckenerwärmung Strandbad 160 160 160\n\nTOTAL GF Sport 3'840 12'780 11'110 7'345 0 31'235 0 31'235\n\n\n\n  Investitionsplanung \n\n  Seite A - 10\n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018 Total VA 2015 - FP 2018 Investitionen Folgejahre Total inklusive Folgejahre\n\nInvestitionsplanung 2015 und Folgejahre \n\n313 Steuerung und Weiterentwicklung e-gov und Geschäftsverwaltung 150 150 150\n\n314 Führung Personalentwicklung/LVB-Prozess/Humantis 300 100 400 400\n\n315 Plattform Geschäftsverwaltung 120 0 0\n\n316 Axioma-Release (zus. Teilprojekte OHB, Vertragsmanagement) 0 0\n\n317 Elektronisches Personaldossier 0 0\n\nTOTAL GF STEUERUNG UND FÜHRUNG 120 150 300 100 0 550 0 550\n\nTOTAL STADT USTER 24'201 33'210 46'370 47'365 31'680 158'625 80'000 238'625\n\ndavon Verwaltungsvermögen (in Franken 1'000) 24'121 32'440 38'370 43'665 31'280 145'755 83'800 229'555\n\ndavon Finanzvermögen (in Franken 1'000) 80 770 8'000 3'700 400 12'870 -3'800 9'070\n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2015 / Finanzplanung 2016 bis 2018 Seite B \n\nAUSWERTUNGEN  \n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nAuswertungen\nSeite B - 1\n\nÜbersicht\nVoranschlag 2015 / Finanzplan 2016 bis 2018\n\nVA 2014 IST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\nLaufende Rechnung Ertrag (235'669) 230'053 235'193 230'197 233'134 239'051 245'336\nAufwand (236'111) 227'599 234'293 232'675 235'910 241'659 246'370\nSaldo (+ = Ertragsüberschuss /\n- = Aufwandüberschuss) -(442) 2'454 900 -2'478 -2'776 -2'608 -1'034\n\nPersonalaufwand (80'989) 79'877 80'995 82'338 83'381 84'704 86'278\nVeränderung 1.4% 1.7% 1.3% 1.6% 1.9%\n\nAbschreibungen (15'709) 14'437 15'309 16'657 18'264 19'587 19'874\nVeränderung 6.0% 8.8% 9.6% 7.2% 1.5%\n\nSteuern (97'500) 94'994 97'500 101'065 102'497 106'523 110'734\nVeränderung 2.6% 3.7% 1.4% 3.9% 4.0%\n\nSteuerkraftausgleich (netto) (18'212) 17'408 18'212 13'274 13'775 15'361 15'862\n4.6% -27.1% 3.8% 11.5% 3.3%\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\nAusgaben (24'921) 20'364 21'701 33'240 39'170 44'465 32'080\nEinnahmen (800) 408 800 800 800 800 800\nNettoinvestitionen (24'121) 19'956 20'901 32'440 38'370 43'665 31'280\nDazu Nettoinvestitionen \nSpezialfinanzierungen (2'600) 1'982 1'240 1'600 2'780 3'080 1'880\n\nFinanzvermögen\nAusgaben (750) 134 210 5'870 15'100 3'700 400\nEinnahmen (670) 0 670 5'100 7'100 0 0\n\nSaldo\n(+ = Zuwachs Sachwertanlagen /\n- = Verminderung Sachwertanlagen) (80) 134 -460 770 8'000 3'700 400\n\nGeldflussrechnung Umsatzbereich 13'663 12'400 9'113 16'263 17'618 19'461\nInvestitionsbereich -20'025 -20'441 -33'210 -34'859 -34'266 -22'296\nFinanzierungsüberschuss (+)\nFinanzierungsfehlbetrag (-) -6'363 -8'042 -24'097 -18'596 -16'647 -2'835\nFinanzierungsbereich 825 10'000 11'000 23'000 19'000 4'000\nVeränderung Flüssige Mittel -5'538 1'959 -13'097 4'404 2'353 1'165\nEndbestand Flüssige Mittel 25'271 27'230 14'133 18'537 20'890 22'055\n\nBestandesrechnung Finanzvermögen 161'624 166'122 153'796 166'200 172'253 173'818\nVerwaltungsvermögen 91'042 95'743 110'360 119'247 137'978 139'395\nAktiven 252'666 261'865 264'155 285'447 310'231 313'213\n\nFremdkapital 88'709 96'852 101'847 126'140 153'892 158'286\nVerrechnungen 7'032 7'032 7'032 7'032 7'032 7'032\nSpezialfinanzierungen 18'955 19'112 18'884 18'659 18'298 17'919\nPassiven 252'666 261'865 264'155 285'447 310'231 313'213\n\nSpezialfinanzierungen Stadtentwässerung\nSaldo (+ = Ertragsüberschuss /\n - = Aufwandüberschuss) 412 227 76 134 135 152\nNettoinvestitionen 1'725 1'000 1'300 1'600 1'900 1'700\nBestand Spezialfinanzierung 14'272 14'499 14'575 14'709 14'845 14'997\nAbfallbewirtschaftung\nSaldo (+ = Ertragsüberschuss /\n - = Aufwandüberschuss) -125 37 -226 -359 -496 -531\nBestand Spezialfinanzierung 3'144 3'181 2'955 2'596 2'100 1'569\n\nEinwohner 1) 33'048 33'300 33'600 34'050 34'350 34'650\nSteuerfuss 91% 91% 91% 91% 91% 91%\nSelbstfinanzierung (Gesamthaushalt) 16'625 14'064 13'523 15'263 16'618 18'461\nSelbstfinanzierungsgrad (Gesamthaushalt) 83.3% 67.3% 41.7% 56.8% 54.4% 84.3%\n\n1'947 1'823 1'297 930 290 206\n2'078 1'913 1'371 1'025 416 329\n\nErläuterungen Abkürzungen IST IST / Jahresrechnung\nHR Hochrechnung (anstelle Voranschlag)\nVA Voranschlag\nFP Finanzplan\n\nAlle Angaben in 1'000 Franken\n1) Die Einwohnerzahlen entsprechen der zivilrechtlichen Einwohnerzahl, welche als Grundlage für die Finanzausgleichszahlungen dient.\n\nNettovermögen pro Einwohner (Steuerhaushalt)\nNettovermögen pro Einwohner (Gesamthaushalt)\n\n\n\nAuswertungen\nSeite B - 2\n\nLaufende Rechnung Artengliederung\nVoranschlag 2015 / Finanzplan 2016 bis 2018\n\nVA 2014 IST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\nAufwand Personalaufwand (80'989) 79'877 80'995 82'338 83'381 84'704 86'278\nSachaufwand (37'476) 35'218 37'520 36'725 36'903 37'683 38'172\nPassivzinsen (1'328) 1'272 1'300 915 1'230 1'688 2'157\nAbschreibungen (15'709) 14'437 15'309 16'657 18'264 19'587 19'874\nEntschädigungen an Gemeinwesen (23'473) 23'452 23'473 23'040 23'339 23'643 24'450\nBetriebs- und Defizitbeiträge (55'541) 52'850 54'101 53'614 53'711 55'209 56'327\nDurchlaufende Beiträge (0) 0 0 0 0 0 0\nEinlagen in Spezialfinanzierungen (145) 412 145 76 134 135 152\nInterne Verrechnungen (21'450) 20'081 21'450 19'310 18'948 19'011 18'960\nTotal Aufwand (236'111) 227'599 234'293 232'675 235'910 241'659 246'370\n\nErtrag Steuern (97'500) 94'994 97'500 101'065 102'497 106'523 110'734\nRegalien und Konzessionen (1'035) 1'140 1'035 1'102 1'116 1'131 1'146\nVermögenserträge (4'651) 4'698 4'651 4'283 4'339 4'395 4'452\nEntgelte (55'656) 55'215 55'056 55'355 56'483 57'461 58'808\nAnteile und Beiträge ohne Zweckbindung (24'725) 23'693 24'700 18'611 18'853 19'098 19'366\nRückerstattungen von Gemeinwesen (7'856) 8'056 7'856 10'165 10'297 10'431 10'567\nBeiträge mit Zweckbindung (22'698) 22'033 22'847 19'983 20'242 20'506 20'772\nEntnahmen aus Spezialfinanzierungen (98) 142 98 323 359 496 531\nInterne Verrechnungen (21'450) 20'081 21'450 19'310 18'948 19'011 18'960\nTotal Ertrag (235'669) 230'053 235'193 230'197 233'134 239'051 245'336\n\nErgebnis (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) -(442) 2'454 900 -2'478 -2'776 -2'608 -1'034\n\nTabellen Grafiken VA 2014 IST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\nAufwand -1 19'310\nPersonalauf. 80'989 79'877 80'995 82'338 83'381 84'704 86'278\n\nSachaufwand 37'476 35'218 37'520 36'725 36'903 37'683 38'172\nPassivzinsen 1'328 1'272 1'300 915 1'230 1'688 2'157\nAbschreib. 15'709 14'437 15'309 16'657 18'264 19'587 19'874\nBeiträge ohne Zweckb. 0 0 0 0 0 0 0\nBetriebs- und Defizitbeitr. 55'541 52'850 54'101 53'614 53'711 55'209 56'327\nEntsch. Gemeinwesen 23'473 23'452 23'473 53'614 23'339 23'643 24'450\n\nErtrag\nSteuern 97'500 94'994 97'500 101'065 102'497 106'523 110'734\nVermögens-erträge 4'651 4'698 4'651 4'283 4'339 4'395 4'452\nEntgelte 55'656 55'215 55'056 55'355 56'483 57'461 58'808\nDiverser Ertrag 56'314 54'923 56'438 49'861 50'509 51'165 51'850\n\nPersonalauf. \n34% \n\nSachaufwand \n15% \n\nPassivzinsen \n0% \n\nAbschreib. \n7% \n\nBeiträge ohne \nZweckb. \n\n0% \n\nBetriebs- und \nDefizitbeitr. \n\n22% \n\nEntsch. \nGemeinwesen \n\n22% \n\nZusammensetzung Aufwand Voranschlag \n\nSteuern \n48% \n\nVermögens-\nerträge \n\n2% \n\nEntgelte \n26% \n\nDiverser Ertrag \n24% \n\nZusammensetzung Ertrag Voranschlag \n\n0\n\n50'000\n\n100'000\n\n150'000\n\n200'000\n\n250'000\n\n300'000\n\nIST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn \n\nEntwicklung Aufwand ohne technische Konten \n\nEntsch. Gemeinwesen\nBetriebs- und Defizitbeitr.\nBeiträge ohne Zweckb.\nAbschreib.\nPassivzinsen\nSachaufwand\nPersonalauf.\n\n\n\nAuswertungen\nSeite B - 3\n\nLaufende Rechnung nach Verantwortungsbereichen\nVoranschlag 2015 / Finanzplan 2016 bis 2018\n\nVA 2014 IST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\nStadtrat 1) Ertrag (95'376) 93'815 (90'877) 93'425 95'140 95'877 96'623\nStadtrat Aufwand (156'419) 151'284 (145'516) 153'835 154'835 157'348 159'669\nStadtrat Ergebnis Stadtrat -(61'043) -57'470 -61'626 -60'410 -59'695 -61'471 -63'046\n\nSozialbehörde Ertrag (7'579) 6'899 7'291 7'385 7'481 7'579\nSozialbehörde Aufwand (16'883) 16'550 16'615 16'831 17'550 17'778\nSozialbehörde Ergebnis Sozialbehörde -(9'304) -9'650 -9'754 -9'324 -9'445 -10'068 -10'199\n\nPrimarschulpflege Ertrag (6'727) 7'201 6'213 6'294 6'375 6'458\nPrimarschulpflege Aufwand (43'307) 41'811 42'965 44'254 45'582 46'949\nPrimarschulpflege Ergebnis Primarschulpflege -(36'580) -34'609 -36'580 -36'752 -37'961 -39'206 -40'491\n\nErgebnis Globalkredite 2) -(106'927) -101'729 -107'960 -106'486 -107'101 -110'746 -113'736\n\nFinanzierung Ordentliche Steuern (88'930) 87'298 88'930 91'990 93'457 97'483 101'659\nGrundsteuern (8'000) 6'860 8'000 8'500 8'500 8'500 8'500\nSteuerkraftausgleich (netto) (18'212) 17'408 18'212 13'274 13'775 15'361 15'862\nGewinnanteil ZKB (2'582) 2'559 2'557 2'598 2'600 2'600 2'600\nKonzessionsertrag Energie Uster AG (700) 713 700 737 737 737 737\nDiverses 3) (43) 31 2'043 43 43 43 43\nAbschreibungen (netto) -(11'982) -10'685 -11'582 -13'133 -14'787 -16'586 -16'698\nErgebnis Finanzierung (106'485) 104'183 108'860 104'008 104'325 108'138 112'702\n\nErgebnis (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss -(442) 2'454 900 -2'478 -2'776 -2'608 -1'034\n\n1)  Das Resultat Stadtrat beinhaltet auch die parlamentarischen Dienste; VA 2015 595'000 Franken \n2) Das Ergebnis Globalkredite Hochrechnung 2014 von 107,960 Mio. Franken ist gerundet (eff. 107,978 Mio. Franken)\n3)  Diverses: Voraussichtliche Teil-Auflösung BVK Rückstellungen\n\n0\n\n0\n\n50'000\n\n100'000\n\n150'000\n\n200'000\n\n250'000\n\nIST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\nEntwicklung Aufwand \n\nPrimarschulpflege\n\nSozialbehörde\n\nStadtrat\n\n-120'000\n\n-100'000\n\n-80'000\n\n-60'000\n\n-40'000\n\n-20'000\n\n0\nIST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\nEntwicklung Ergebnis \n\nErgebnis Primarschulpflege\n\nErgebnis Sozialbehörde\n\nErgebnis Stadtrat\n\n\n\nAuswertungen\nSeite B - 4\n\nPersonalaufwand und Sachaufwand\nVoranschlag 2015 / Finanzplan 2016 bis 2018\n\nVA 2014 IST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\nPersonalaufwand Behörden und Kommissionen (1'479) 1'407 1'479 1'454 1'473 1'492 1'511\nLöhne Verwaltungs- und Betriebspersonal (57'814) 56'921 58'020 59'142 59'883 60'900 62'165\nLöhne der Lehrkräfte (6'713) 6'504 6'713 6'522 6'607 6'693 6'780\nSozialleistungen (10'880) 11'113 10'980 11'245 11'391 11'539 11'689\nKleiderentschädigungen und Zulagen (234) 225 234 225 228 231 234\nRentenleistungen, Ruhegehälter (117) 163 117 144 146 148 150\nEntschädigungen für temporäre Arbeitskräfte (1'967) 1'986 1'967 1'642 1'663 1'685 1'706\nAllgemeiner Personalaufwand (1'784) 1'558 1'484 1'965 1'991 2'016 2'043\nTotal Personalaufwand (80'989) 79'877 80'995 82'338 83'381 84'704 86'278\n\n6'543\n41'891\n\n0\n\n43\n\n43\n\nSachaufwand Büromaterial, Schulmaterial, Drucksachen (2'230) 1'855 2'200 2'097 2'124 2'152 2'180\nAnschaffung Mobilien (1'583) 1'885 1'583 1'551 1'571 1'592 1'613\nWasser, Energie, Heizmaterial (2'665) 2'565 2'665 2'659 2'693 2'728 2'764\nBetriebs- und Verbrauchsmaterial (5'787) 5'306 5'787 5'511 5'433 5'503 5'575\nBaulicher Unterhalt (5'275) 5'423 5'275 4'907 4'971 5'135 5'202\nUnterhalt Mobilien (1'966) 1'602 1'966 2'025 2'051 2'078 2'105\nMieten und Benützungskosten (3'003) 2'923 3'003 2'858 2'895 2'933 2'971\nSpesenentschädigungen (950) 763 950 966 978 991 1'004\nDienstleistungen Dritter (13'516) 12'491 13'590 13'674 13'702 14'080 14'263\nAllgemeiner Sachaufwand (502) 404 502 477 483 489 496\nTotal Sachaufwand (37'476) 35'218 37'520 36'725 36'903 37'683 38'172\n\n0\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\n50'000\n\n60'000\n\n70'000\n\n80'000\n\n90'000\n\n100'000\n\nIST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn \n\nEntwicklung Personalaufwand \n\nAllgemeiner Personalaufwand\n\nEntschädigungen für temporäre Arbeitskräfte\n\nRentenleistungen, Ruhegehälter\n\nKleiderentschädigungen und Zulagen\n\nSozialleistungen\n\nLöhne der Lehrkräfte\n\nLöhne Verwaltungs- und Betriebspersonal\n\nBehörden und Kommissionen\n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\n35'000\n\n40'000\n\n45'000\n\nIST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn \n\nEntwicklung Sachaufwand \n\nAllgemeiner Sachaufwand\n\nDienstleistungen Dritter\n\nSpesenentschädigungen\n\nMieten und Benützungskosten\n\nUnterhalt Mobilien\n\nBaulicher Unterhalt\n\nBetriebs- und Verbrauchsmaterial\n\nWasser, Energie, Heizmaterial\n\nAnschaffung Mobilien\n\nBüromaterial, Schulmaterial, Drucksachen\n\n\n\nAuswertungen\nSeite B - 5\n\nSteuern\nVoranschlag 2015 / Finanzplan 2016 bis 2018\n\nVA 2014 IST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\nOrdentliche Steuern Einfache Staatssteuer (79'000) 77'107 79'000 80'000 83'021 86'271 89'816\nRechnungsjahr Veränderung 2.5% 1.3% 3.8% 3.9% 4.1%\n\nSteuerfuss (91%) 91% 91% 91% 91% 91% 91%\nSteuereinnahmen (71'890) 70'167 71'890 72'800 75'549 78'507 81'733\n\nOrdentliche Steuern Vorjahre Einnahmen (11'000) 9'044 11'000 11'000 11'402 11'818 12'249\nVeränderung 21.6% 0.0% 3.7% 3.6% 3.6%\n\nPersonalsteuern Einnahmen (660) 670 660 660 700 750 795\nVeränderung 1.6% -1.6% 0.0% 6.1% 7.1% 6.0%\n\nQuellensteuern Einnahmen (3'000) 3'421 3'000 3'000 3'100 3'200 3'392\nVeränderung 14.0% -12.3% 0.0% 3.3% 3.2% 6.0%\n\nSteuerausscheidungen Aktive Steuerausscheidungen\n- Einnahmen (4'500) 6'125 4'500 6'650 5'000 5'500 6'000\n- Veränderung 36.1% -26.5% 47.8% -24.8% 10.0% 9.1%\nPassive Steuerausscheidungen\n- Einnahmen -(2'000) -1'719 -2'000 -2'000 -2'210 -2'250 -2'385\n- Veränderung -14.0% -1.6% 0.0% 10.5% 1.8% 6.0%\nSaldo (2'500) 4'406 2'500 4'650 2'790 3'250 3'615\n\nGrundsteuern Grundstückgewinnsteuern\n- Einnahmen (8'000) 6'860 8'000 8'500 8'500 8'500 8'500\n- Veränderung -14.3% 16.6% 6.3% 0.0% 0.0% 0.0%\n\nÜbrige Steuern Einnahmen (450) 426 450 455 456 498 450\n\nTotal Steuern (97'500) 94'994 97'500 101'065 102'497 106'523 110'734\n\n80%\n\n85%\n\n90%\n\n95%\n\n100%\n\n105%\n\n110%\n\n115%\n\n120%\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nIS\nT \n\n20\n13\n\nH\nR \n\n20\n14\n\nVA\n 2\n\n01\n5\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nEntwicklung Steuerfuss \n\nSteuerfuss politische Gemeinde Steuerfuss Sekundarschulgde\n\n0\n\n2\n\n4\n\n6\n\n8\n\n10\n\n12\n\n14\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nIS\nT \n\n20\n13\n\nH\nR \n\n20\n14\n\nVA\n 2\n\n01\n5\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nEntwicklung Steuern Vorjahre \n\n10\n20\n30\n40\n50\n60\n70\n80\n90\n\n100\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nIS\nT \n\n20\n13\n\nH\nR \n\n20\n14\n\nVA\n 2\n\n01\n5\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nEntwicklung Einfache Staatssteuer \n\n2\n\n4\n\n6\n\n8\n\n10\n\n12\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nIS\nT \n\n20\n13\n\nH\nR \n\n20\n14\n\nVA\n 2\n\n01\n5\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nEntwicklung Grundsteuern \n\nGrundstückgewinnsteuern Handänderungssteuern\n\n\n\nAuswertungen\nSeite B - 6\n\nInvestitionsrechnung Artengliederung\nVoranschlag 2015 / Finanzplan 2016 bis 2018\n\nVA 2014 IST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\nInvestitionen Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Ausgaben Abschreibungen 10% (24'921) 20'364 21'701 33'240 39'170 44'465 32'080\nAusgaben Abschreibungen 20% (0) 0 0 0 0 0 0\nTotal Ausgaben (24'921) 20'364 21'701 33'240 39'170 44'465 32'080\n\nEinnahmen Einnahmen Abschreibungen 10% (800) 408 800 800 800 800 800\n(verrechnet) Einnahmen Abschreibungen 20% (0) 0 0 0 0 0 0\n\nTotal Einnahmen (800) 408 800 800 800 800 800\n\nNettoinvestitionen Total 24'121 19'956 20'901 32'440 38'370 43'665 31'280\ndavon Spezialfinanzierung Stadtentwässerung (2'020) 1'725 1'000 1'300 1'600 1'900 1'700\ndavon Spezialfinanzierung Abfallbewirtschaftung (580) 257 240 300 1'180 1'180 180\n\nVerwaltungsverm. Total 91'042 95'743 110'360 119'247 137'978 139'395\ndavon Spezialfinanzierung Stadtentwässerung 21'498 20'248 19'393 18'894 18'715 18'374\ndavon Spezialfinanzierung Abfallbewirtschaftung 231 418 641 1'638 2'536 2'444\n\nAbschreibungen Ordentliche 10'300 8'902 9'900 11'249 13'264 14'587 14'874\nZusätzliche (5'000) 5'000 5'000 5'000 5'000 5'000 5'000\n\nInvestitionen Finanzvermögen\n\nAusgaben Grundeigentum Finanzvermögen (750) 134 210 5'870 15'100 3'700 400\nTotal Ausgaben (750) 134 210 5'870 15'100 3'700 400\n\nEinnahmen Grundeigentum Finanzvermögen (670) 0 670 5'100 7'100 0 0\nTotal Einnahmen (670) 0 670 5'100 7'100 0 0\n\n(80) 134 -460 770 8'000 3'700 400\nSaldo ( + = Zuwachs Sachwertanlagen / - = Verminderung \nSachwertanlagen)\n\n-20\n\n-10\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\nIST 2006 IST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011 IST 2012 IST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\nNettoinvestitionen \n\nInvestitionen Verwaltungsvermögen Investitionen Finanzvermögen\n\n\n\nAuswertungen\nSeite B - 7\n\nBestandesrechnung\nVoranschlag 2015 / Finanzplan 2016 bis 2018\n\nIST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\nAktiven Flüssige Mittel 22'271 27'230 14'133 18'537 20'890 22'055\nGuthaben 27'460 27'460 27'460 27'460 27'460 27'460\nAnlagen 110'614 110'154 110'924 118'924 122'624 123'024\nTransitorische Aktiven 1'279 1'279 1'279 1'279 1'279 1'279\nTotal Finanzvermögen 161'624 166'122 153'796 166'200 172'253 173'818\nVerwaltungsvermögen Stadtentwässerung 21'498 20'248 19'393 18'894 18'715 18'374\nVerwaltungsvermögen Abfallbewirtschaftung 231 418 641 1'638 2'536 2'444\nVerwaltungsvermögen Primarschulpflege 19'603 21'247 23'865 25'561 33'268 38'194\nVerwaltungsvermögen übrige Bereiche 49'710 53'830 66'460 73'153 83'459 80'382\nTotal Verwaltungsvermögen 91'042 95'743 110'360 119'247 137'978 139'395\nTotal Aktiven 252'666 261'865 264'155 285'447 310'231 313'213\n\nPassiven Laufende Verpflichtungen 27'044 27'044 29'845 29'845 34'070 34'070\nKurzfristige Schulden 16'165 16'165 16'165 17'327 21'864 22'141\nLangfristige Schulden 20'000 30'000 41'000 64'000 83'000 87'000\nVerpflichtungen für Sonderrechnungen 5'054 5'054 5'054 5'054 5'054 5'054\nRückstellungen 7'979 4'569 159 159 159 159\nTransitorische Passiven 12'467 14'020 9'624 9'755 9'745 9'862\nTotal Fremdkapital 88'709 96'852 101'847 126'140 153'892 158'286\nVerrechnungen 7'032 7'032 7'032 7'032 7'032 7'032\nTotal Verrechnungen 7'032 7'032 7'032 7'032 7'032 7'032\nSpezialfinanzierung Stadtentwässerung 14'272 14'499 14'575 14'709 14'845 14'997\nSpezialfinanzierung Abfallbewirtschaftung 3'144 3'181 2'955 2'596 2'100 1'569\nSpezialfinanzierung übriges 1'540 1'432 1'354 1'354 1'354 1'354\nTotal Spezialfinanzierungen 18'955 19'112 18'884 18'659 18'298 17'919\nEigenkapital 137'970 138'870 136'392 133'616 131'009 129'975\nTotal Eigenkapital 137'970 138'870 136'392 133'616 131'009 129'975\nTotal Passiven 252'666 261'865 264'155 285'447 310'231 313'213\n\nTabellen Grafiken 0 IST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\nAktiven\nFlüssige Mittel 0 22'271 27'230 14'133 18'537 20'890 22'055\nGuthaben 0 27'460 27'460 27'460 27'460 27'460 27'460\nAnlagen 0 110'614 110'154 41'593 118'924 122'624 123'024\nVV 0 91'042 95'743 110'360 119'247 137'978 139'395\nDiv. Aktiven 0 1'279 1'279 1'279 1'279 1'279 1'279\n\nPassiven\nKurzfristige Schulden 0 16'165 16'165 16'165 17'327 21'864 22'141\nLangfristige Schulden 0 20'000 30'000 41'000 64'000 83'000 87'000\nEigenkapital 0 137'970 138'870 136'392 133'616 131'009 129'975\n\nFlüssige Mittel \n7% \n\nGuthaben \n14% \n\nAnlagen \n21% \n\nVV \n57% \n\nDiv. Aktiven \n1% \n\nZusammensetzung Aktiven Voranschlag \nKurzfristige \nSchulden \n\n8% \n\nLangfristige \nSchulden \n\n21% \n\nEigenkapital \n71% \n\n \n0% \n\nZusammensetzung Passiven Voranschlag \n\n20'000\n\n40'000\n\n60'000\n\n80'000\n\n100'000\n\n120'000\n\n140'000\n\n160'000\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nH\nR \n\n20\n14\n\nVA\n 2\n\n01\n4\n\nVA\n 2\n\n01\n5\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nEigenkapital \n\n20'000\n\n40'000\n\n60'000\n\n80'000\n\n100'000\n\n120'000\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nH\nR \n\n20\n14\n\nVA\n 2\n\n01\n4\n\nVA\n 2\n\n01\n5\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nLangfristige Schulden \n\nLangfristige Schulden Sparkonto Stadtpersonal\n\n\n\nAuswertungen\nSeite B - 8\n\nGeldflussrechnung\nVoranschlag 2015 / Finanzplan 2016 bis 2018\n\nIST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\nUmsatzbereich Erfolg 2'454 900 -2'478 -2'776 -2'608 -1'034\nOrdentliche Abschreibungen 8'902 9'900 11'249 13'264 14'587 14'874\nZusätzliche Abschreibungen 5'000 5'000 5'000 5'000 5'000 5'000\nBuchgewinne / Buchverluste 0 0 0 0 0 0\nVeränderung Forderungen 606 0 0 0 0 0\nVeränderung Verbindlichkeiten 420 0 0 0 0 0\nVeränderung Rückstellungen -1'410 -3'410 -4'410 0 0 0\nVeränderung übrige Passiven 819 0 0 0 0 0\nVeränderung Kontokorrente -3'415 0 0 1'000 1'000 1'000\nVeränderung Spezialfinanzierungen 288 10 -247 -225 -361 -379\nTotal Umsatzbereich 13'663 12'400 9'113 16'263 17'618 19'461\n\nInvestitionsbereich Veränderung Darlehen 5 0 0 0 0 0\nVeränderung übrige Anlagen 60 0 0 0 0 0\nVerkäufe Liegenschaften Finanzvermögen 0 670 5'100 7'100 0 0\nInvestitionen Liegenschaften Finanzvermögen -134 -210 -5'870 -15'100 -3'700 -400\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -19'956 -20'901 -32'440 -26'859 -30'566 -21'896\nTotal Investitionsbereich -20'025 -20'441 -33'210 -34'859 -34'266 -22'296\n\nFinanzierungsüberschuss (+) / Finanzierungsfehlbetrag (-) -6'363 -8'042 -24'097 -18'596 -16'647 -2'835\n\nFinanzierungsbereich Veränderung Sparkonto Stadtpersonal 825 0 0 0 0 0\nVeränderung Langfristige Schulden 0 10'000 11'000 23'000 19'000 4'000\nTotal Finanzierungsbereich 825 10'000 11'000 23'000 19'000 4'000\n\nVeränderung Flüssige Mittel -5'538 1'959 -13'097 4'404 2'353 1'165\n\nFlüssige Mittel Anfangsbestand 30'808 25'271 27'230 14'133 18'537 20'890\ninkl. Festgelder Veränderung -5'538 1'959 -13'097 4'404 2'353 1'165\n\nEndbestand 25'271 27'230 14'133 18'537 20'890 22'055\n\nNettoumlaufvermögen Flüssige Mittel inkl. Festgelder 25'271 27'230 14'133 18'537 20'890 22'055\nForderungen inkl. Kontokorrente 25'739 26'545 26'545 26'545 26'545 26'545\nVerbindlichkeiten inkl. Kontokorrente -44'564 -45'653 -45'653 -46'653 -47'653 -48'653\nTotal Nettoumlaufvermögen 6'446 8'122 -4'975 -1'571 -218 -53\n\nLangfristige Schulden Sparkonto Stadtpersonal 15'662 15'662 15'662 15'662 15'662 15'662\nLangfristige Schulden 20'000 30'000 41'000 64'000 83'000 87'000\nTotal Langfristige Schulden 35'662 45'662 56'662 79'662 98'662 102'662\n\nEigenkapital 137'970 138'870 136'392 133'616 131'009 129'975\n\n-40'000\n\n-30'000\n\n-20'000\n\n-10'000\n\n0\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\nIST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn \n\nGeldflussrechnung \n\nTotal Umsatzbereich Total Investitionsbereich Total Finanzierungsbereich\n\n\n\nAuswertungen\nSeite B - 9\n\nSpezialfinanzierung Stadtentwässerung\nVoranschlag 2015 / Finanzplan 2016 bis 2018\n\nVA 2014 IST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\nLaufende Rechnung Aufwand\nPersonalaufwand (1390) 1'491 1'390 1'485 1'507 1'529 1'552\nSachaufwand (2684) 2'288 2'684 2'860 2'903 2'947 2'991\nBetriebs- und Defizitbeiträge (0) 0 0 0 0 0 0\nVerzinsung Spezialfinanzierung (0) 0 0 0 0 0 0\nVerzinsung Verwaltungsvermögen (639) 665 639 304 69 70 73\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen (2332) 2'390 2'250 2'155 2'099 2'079 2'041\nDiverser Aufwand (857) 560 857 581 593 608 622\nTotal Aufwand (7902) 7'393 7'820 7'384 7'171 7'233 7'279\n\nErtrag\nGebühreneinnahmen (5197) 5'116 5'197 5'197 5'050 5'098 5'122\nVerzinsung Spezialfinanzierung (411) 416 411 216 0 0 0\nDiverser Ertrag (2440) 2'274 2'440 2'047 2'255 2'270 2'309\nTotal Ertrag (8047) 7'806 8'047 7'460 7'305 7'368 7'431\n\nSaldo\n(+ = Ertragsüberschuss /\n- = Aufwandüberschuss) (145) 412 227 76 134 135 152\n\nInvestitionsrechnung Saldo\n(+ = Nettoinvestitionen /\n- = Einnahmenüberschuss) (2020) 1'725 1'000 1'300 1'600 1'900 1'700\n\nBestandesrechnung Verwaltungsvermögen\n+ = zu Gunsten Spezialfinanzierung /\n- = zu Lasten Spezialfinanzierung\n\nAnfangsbestand 22'163 21'498 20'248 19'393 18'894 18'715\nInvestitionsrechnung 1'725 1'000 1'300 1'600 1'900 1'700\nEndbestand vor Abschreibungen 23'888 22'498 21'548 20'993 20'794 20'415\nAbschreibungen -2'390 -2'250 -2'155 -2'099 -2'079 -2'041\nEndbestand nach Abschreibungen 21'498 20'248 19'393 18'894 18'715 18'374\n\nSpezialfinanzierung\nAnfangsbestand 13'860 14'272 14'499 14'575 14'709 14'845\nVeränderung 412 227 76 134 135 152\nEndbestand 14'272 14'499 14'575 14'709 14'845 14'997\n\nNettovermögen / Nettoschuld -7'226 -5'749 -4'818 -4'185 -3'871 -3'378\n\nTabellen Grafiken VA 2014 IST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\nErfolg 145 412 227 76 134 135 152\nGebührenertrag 5197 5116 5197 5197 5050 5098 5122\nNettoinvestitionen 2020 1725 1000 1300 1600 1900 1700\nBestand Verwaltungsvermögen 0 21498 20248 19393 18894 18715 18374\nBestand Spezialfinanzierung 0 14272 14499 14575 14709 14845 14997\nBestand Nettovermögen 0 -7226 -5749 -4818 -4185 -3871 -3378\n\n0\n\n1'000\n\n2'000\n\n3'000\n\n4'000\n\n5'000\n\n6'000\n\nIST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn \n\nEntwicklung Erfolgsrechnung \n\nErfolg Gebührenertrag\n\n0\n\n200\n\n400\n\n600\n\n800\n\n1'000\n\n1'200\n\n1'400\n\n1'600\n\n1'800\n\n2'000\n\nIST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn \n\nNettoinvestitionen \n\n13'800\n\n14'000\n\n14'200\n\n14'400\n\n14'600\n\n14'800\n\n15'000\n\n15'200\n\nIST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn \n\nBestand Spezialfinanzierung \n\n-8'000\n\n-7'000\n\n-6'000\n\n-5'000\n\n-4'000\n\n-3'000\n\n-2'000\n\n-1'000\n\n0\n\nIST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn \n\nNettovermögen / Nettoschuld \n\n\n\nAuswertungen\nSeite B - 10\n\nSpezialfinanzierung Abfallbewirtschaftung\nVoranschlag 2015 / Finanzplan 2016 bis 2018\n\nVA 2014 IST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\nLaufende Rechnung Aufwand\nPersonalaufwand (398) 416 398 417 423 429 436\nSachaufwand (1'906) 1'755 1'906 1'733 1'759 1'786 1'812\nBetriebs- und Defizitbeiträge (875) 868 875 850 863 876 889\nVerzinsung Spezialfinanzierung (0) 0 0 0 0 0 10\nVerzinsung Verwaltungsvermögen (0) 0 0 7 0 0 0\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen (110) 26 53 77 183 282 272\nDiverser Aufwand (52) 33 52 34 38 43 47\nTotal Aufwand (3'341) 3'098 3'284 3'118 3'266 3'415 3'466\n\nErtrag\nGebühreneinnahmen (2'765) 2'654 2'765 2'465 2'502 2'512 2'536\nVerzinsung Spezialfinanzierung (106) 98 106 47 32 15 0\nDiverser Ertrag (450) 221 450 380 373 392 399\nTotal Ertrag (3'321) 2'973 3'321 2'892 2'907 2'919 2'935\n\nSaldo\n(+ = Ertragsüberschuss /\n- = Aufwandüberschuss) -(20) -125 37 -226 -359 -496 -531\n\nInvestitionsrechnung Saldo\n(+ = Nettoinvestitionen /\n- = Einnahmenüberschuss) (580) 257 240 300 1'180 1'180 180\n\nBestandesrechnung Verwaltungsvermögen\n+ = zu Gunsten Spezialfinanzierung /\n- = zu Lasten Spezialfinanzierung\n\nAnfangsbestand 0 231 418 641 1'638 2'536\nInvestitionsrechnung 257 240 300 1'180 1'180 180\nEndbestand vor Abschreibungen 257 471 718 1'821 2'818 2'716\nAbschreibungen -26 -53 -77 -183 -282 -272\nEndbestand nach Abschreibungen 231 418 641 1'638 2'536 2'444\n\nBestandesrechnung Spezialfinanzierung\nAnfangsbestand 3'268 3'144 3'181 2'955 2'596 2'100\nVeränderung -125 37 -226 -359 -496 -531\nEndbestand 3'144 3'181 2'955 2'596 2'100 1'569\n\nNettovermögen / Nettoschuld 2'913 2'763 2'314 958 -437 -875\n\nTabellen Grafiken VA 2014 IST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\nErfolg -20 -125 37 -226 -359 -496 -531\nGebührenertrag 2765 2654 2765 2465 2502 2512 2536\nNettoinvestitionen 580 257 240 300 1180 1180 180\nBestand Verwaltungsvermögen 0 231 418 641 1638 2536 2444\nBestand Spezialfinanzierung 0 3144 3181 2955 2596 2100 1569\nNettovermögen / Nettoschuld 0 2913 2763 2314 958 -437 -875\n\n-1'000\n\n-500\n\n0\n\n500\n\n1'000\n\n1'500\n\n2'000\n\n2'500\n\n3'000\n\nIST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn \n\nEntwicklung Erfolgsrechnung \n\nErfolg Gebührenertrag\n\n0\n\n200\n\n400\n\n600\n\n800\n\n1'000\n\n1'200\n\n1'400\n\nVA 2014 IST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn \n\nNettoinvestitionen \n\n0\n\n500\n\n1'000\n\n1'500\n\n2'000\n\n2'500\n\n3'000\n\n3'500\n\nIST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn \n\nBestand Spezialfinanzierung \n\nBestand Spezialfinanzierung\n\n-1'500\n-1'000\n\n-500\n0\n\n500\n1'000\n1'500\n2'000\n2'500\n3'000\n3'500\n\nIST 2013 HR 2014 VA 2015 FP 2016 FP 2017 FP 2018\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn \n\nNettovermögen / Nettoschuld \n\n\n\tVerzeichnis Tabellen und Grafiken:\n\tZusammenfassung\n\tHochrechnung 2014 zeigt gegenüber Voranschlag ein besseres Ergebnis\n\tVoranschlag 2015 Aufwand auf hohem Niveau stabilisiert\n\tSteigendes Investitionsvolumen\n\tTiefe langfristige Schulden\n\tSenkung des Ausgabenwachstums auf hohem Niveau\n\n\t1. Hochrechnung 2014:   Ertragsüberschuss erwartet\n\t2. Voranschlag 2015:  Globalkredite auf hohem Niveau stabilisiert\n\t3. Kommentar Einnahmen Laufende Rechnung\n\t3.1. Übersicht\n\t3.2.  Ordentliche Steuern\n\t3.2.1. Einfache Staatssteuer Rechnungsjahr0F : Positive Entwicklung für die nächsten Jahre\n\t3.2.2. Steuerfuss bleibt bei 91 Prozent\n\t3.2.3. Steuern Vorjahre steigen weiter an\n\t3.2.4. Grundstückgewinnsteuern bleiben auf hohem Niveau\n\t3.2.5. Weitere Steuern\n\n\t3.3. Mindereinnahmen beim Finanzausgleich\n\n\t4. Kommentar Aufwand Laufende Rechnung\n\t4.1. Übersicht:\n\t4.2. Personalkosten: Moderate Zunahme\n\t4.3. Sachaufwendungen: Diverse Minderaufwendungen\n\t4.4. Abschreibungen\n\n\t5. Spezialfinanzierungsbereiche\n\t6. Investitionen Verwaltungsvermögen\n\t7. Bestandesrechnung\n\t7.1. Fremdkapital\n\t7.2. Eigenkapital und Nettovermögen\n\n\t8. Mittelfristige Entwicklung und Finanzplanung\n\t8.1. Generelle Beurteilung\n\n\t9. Gesamtwürdigung des Voranschlages des Stadtrates\n\t9.1. Kosten auf hohem Niveau stabilisiert\n\t9.2. Zielerreichung «Finanzpolitische Ziele»\n\n\t10. Erläuterungen zum Rechnungsmodell der Gemeinden\n\t11. Antrag an den Gemeinderat\n\tInvestitionsplanung Voranschlag 2015 und Folgejahre\n\tAuswertungen\n\t_VA_Master_2015_v2_Investitionsplanung 2015.pdf\n\tDetails\n\n\t_VA_Master_2015_v2_TeilC.pdf\n\tA Übersicht (2)\n\tA LR Arten (2)\n\tA LR Verantwortungsbereiche (2\n\tA LR Analyse (2)\n\tA Steuern (2)\n\tA IR Arten (2)\n\tA BR (2)\n\tA GFR (2)\n\tA Stadtentwässerung (2)\n\tA Abfallbewirtschaftung (2)\n\n\t_VA_Master_2015_v2_TeilC.pdf\n\tA Übersicht (2)\n\tA LR Arten (2)\n\tA LR Verantwortungsbereiche (2\n\tA LR Analyse (2)\n\tA Steuern (2)\n\tA IR Arten (2)\n\tA BR (2)\n\tA GFR (2)\n\tA Stadtentwässerung (2)\n\tA Abfallbewirtschaftung (2)\n\n\t_Bericht_MASTER_2015_V2_Teil1.pdf\n\tVerzeichnis Tabellen und Grafiken:\n\tZusammenfassung\n\tHochrechnung 2014 zeigt gegenüber Voranschlag ein besseres Ergebnis\n\tVoranschlag 2015 Aufwand auf hohem Niveau stabilisiert\n\tSteigendes Investitionsvolumen\n\tTiefe langfristige Schulden\n\tSenkung des Ausgabenwachstums auf hohem Niveau\n\n\t1. Hochrechnung 2014:   Ertragsüberschuss erwartet\n\t2. Voranschlag 2015:  Globalkredite auf hohem Niveau stabilisiert\n\t3. Kommentar Einnahmen Laufende Rechnung\n\t3.1. Übersicht\n\t3.2.  Ordentliche Steuern\n\t3.2.1. Einfache Staatssteuer Rechnungsjahr0F : Positive Entwicklung für die nächsten Jahre\n\t3.2.2. Steuerfuss bleibt bei 91 Prozent\n\t3.2.3. Steuern Vorjahre steigen weiter an\n\t3.2.4. Grundstückgewinnsteuern bleiben auf hohem Niveau\n\t3.2.5. Weitere Steuern\n\n\t3.3. Mindereinnahmen beim Finanzausgleich\n\n\t4. Kommentar Aufwand Laufende Rechnung\n\t4.1. Übersicht:\n\t4.2. Personalkosten: Moderate Zunahme\n\t4.3. Sachaufwendungen: Diverse Minderaufwendungen\n\t4.4. Abschreibungen\n\n\t5. Spezialfinanzierungsbereiche\n\t6. Investitionen Verwaltungsvermögen\n\t7. Bestandesrechnung\n\t7.1. Fremdkapital\n\t7.2. Eigenkapital und Nettovermögen\n\n\t8. Mittelfristige Entwicklung und Finanzplanung\n\t8.1. Generelle Beurteilung\n\n\t9. Gesamtwürdigung des Voranschlages des Stadtrates\n\t9.1. Kosten auf hohem Niveau stabilisiert\n\t9.2. Zielerreichung «Finanzpolitische Ziele»\n\n\t10. Erläuterungen zum Rechnungsmodell der Gemeinden\n\t11. Antrag an den Gemeinderat\n\tInvestitionsplanung Voranschlag 2015 und Folgejahre\n\tAuswertungen\n\n\t_Bericht_MASTER_2015_V2_Teil1.pdf\n\tVerzeichnis Tabellen und Grafiken:\n\tZusammenfassung\n\tHochrechnung 2014 zeigt gegenüber Voranschlag ein besseres Ergebnis\n\tVoranschlag 2015 Aufwand auf hohem Niveau stabilisiert\n\tSteigendes Investitionsvolumen\n\tTiefe langfristige Schulden\n\tSenkung des Ausgabenwachstums auf hohem Niveau\n\n\t1. Hochrechnung 2014:   Ertragsüberschuss erwartet\n\t2. Voranschlag 2015:  Globalkredite auf hohem Niveau stabilisiert\n\t3. Kommentar Einnahmen Laufende Rechnung\n\t3.1. Übersicht\n\t3.2.  Ordentliche Steuern\n\t3.2.1. Einfache Staatssteuer Rechnungsjahr0F : Positive Entwicklung für die nächsten Jahre\n\t3.2.2. Steuerfuss bleibt bei 91 Prozent\n\t3.2.3. Steuern Vorjahre erreichen voraussichtlich Budgetwert\n\t3.2.4. Grundstückgewinnsteuern steigen an\n\t3.2.5. Weitere Steuern\n\n\t3.3. Mindereinnahmen beim Finanzausgleich\n\n\t4. Kommentar Aufwand Laufende Rechnung\n\t4.1. Übersicht:\n\t4.2. Personalkosten: Moderate Zunahme\n\t4.3. Sachaufwendungen: Diverse Minderaufwendungen\n\t4.4. Abschreibungen\n\n\t5. Spezialfinanzierungsbereiche\n\t6. Investitionen Verwaltungsvermögen\n\t7. Bestandesrechnung\n\t7.1. Fremdkapital\n\t7.2. Eigenkapital und Nettovermögen\n\n\t8. Mittelfristige Entwicklung und Finanzplanung\n\t8.1. Generelle Beurteilung\n\n\t9. Gesamtwürdigung des Voranschlages des Stadtrates\n\t9.1. Kosten auf hohem Niveau stabilisiert\n\t9.2. Zielerreichung «Finanzpolitische Ziele»\n\n\t10. Erläuterungen zum Rechnungsmodell der Gemeinden\n\t11. Antrag an den Gemeinderat\n\tInvestitionsplanung Voranschlag 2015 und Folgejahre\n\tAuswertungen\n\n\t_VA_Master_2015_v2_Investitionsplanung 2015.pdf\n\tDetails\n\n\t_VA_Master_2015_v2_TeilC.pdf\n\tA Übersicht (2)\n\tA LR Arten (2)\n\tA LR Verantwortungsbereiche (2\n\tA LR Analyse (2)\n\tA Steuern (2)\n\tA IR Arten (2)\n\tA BR (2)\n\tA GFR (2)\n\tA Stadtentwässerung (2)\n\tA Abfallbewirtschaftung (2)\n\n\t_VA_Master_2015_v2_TeilC.pdf\n\tA Übersicht (2)\n\tA LR Arten (2)\n\tA LR Verantwortungsbereiche (2\n\tA LR Analyse (2)\n\tA Steuern (2)\n\tA IR Arten (2)\n\tA BR (2)\n\tA GFR (2)\n\tA Stadtentwässerung (2)\n\tA Abfallbewirtschaftung (2)\n\n\t_Bericht_MASTER_2015_V2_Teil1.pdf\n\tVerzeichnis Tabellen und Grafiken:\n\tZusammenfassung\n\tHochrechnung 2014 zeigt gegenüber Voranschlag ein besseres Ergebnis\n\tVoranschlag 2015 Aufwand auf hohem Niveau stabilisiert\n\tSteigendes Investitionsvolumen\n\tTiefe langfristige Schulden\n\tSenkung des Ausgabenwachstums auf hohem Niveau\n\n\t1. Hochrechnung 2014:   Ertragsüberschuss erwartet\n\t2. Voranschlag 2015:  Globalkredite auf hohem Niveau stabilisiert\n\t3. Kommentar Einnahmen Laufende Rechnung\n\t3.1. Übersicht\n\t3.2.  Ordentliche Steuern\n\t3.2.1. Einfache Staatssteuer Rechnungsjahr0F : Positive Entwicklung für die nächsten Jahre\n\t3.2.2. Steuerfuss bleibt bei 91 Prozent\n\t3.2.3. Steuern Vorjahre erreichen voraussichtlich Budgetwert\n\t3.2.4. Grundstückgewinnsteuern steigen an\n\t3.2.5. Weitere Steuern\n\n\t3.3. Mindereinnahmen beim Finanzausgleich\n\n\t4. Kommentar Aufwand Laufende Rechnung\n\t4.1. Übersicht:\n\t4.2. Personalkosten: Moderate Zunahme\n\t4.3. Sachaufwendungen: Diverse Minderaufwendungen\n\t4.4. Abschreibungen\n\n\t5. Spezialfinanzierungsbereiche\n\t6. Investitionen Verwaltungsvermögen\n\t7. Bestandesrechnung\n\t7.1. Fremdkapital\n\t7.2. Eigenkapital und Nettovermögen\n\n\t8. Mittelfristige Entwicklung und Finanzplanung\n\t8.1. Generelle Beurteilung\n\n\t9. Gesamtwürdigung des Voranschlages des Stadtrates\n\t9.1. Kosten auf hohem Niveau stabilisiert\n\t9.2. Zielerreichung «Finanzpolitische Ziele»\n\n\t10. Erläuterungen zum Rechnungsmodell der Gemeinden\n\t11. Antrag an den Gemeinderat\n\tInvestitionsplanung Voranschlag 2015 und Folgejahre\n\tAuswertungen\n\n\t_VA_Master_2015_v2_Investitionsplanung 2015.pdf\n\tDetails\n\n\t_Bericht_MASTER_2015_V2_Teil1.pdf\n\tVerzeichnis Tabellen und Grafiken:\n\tZusammenfassung\n\tHochrechnung 2014 zeigt gegenüber Voranschlag ein besseres Ergebnis\n\tVoranschlag 2015 Aufwand auf hohem Niveau stabilisiert\n\tSteigendes Investitionsvolumen\n\tTiefe langfristige Schulden\n\tSenkung des Ausgabenwachstums auf hohem Niveau\n\n\t1. Hochrechnung 2014:   Ertragsüberschuss erwartet\n\t2. Voranschlag 2015:  Globalkredite auf hohem Niveau stabilisiert\n\t3. Kommentar Einnahmen Laufende Rechnung\n\t3.1. Übersicht\n\t3.2.  Ordentliche Steuern\n\t3.2.1. Einfache Staatssteuer Rechnungsjahr0F : Positive Entwicklung für die nächsten Jahre\n\t3.2.2. Steuerfuss bleibt bei 91 Prozent\n\t3.2.3. Steuern Vorjahre erreichen voraussichtlich Budgetwert\n\t3.2.4. Grundstückgewinnsteuern steigen an\n\t3.2.5. Weitere Steuern\n\n\t3.3. Mindereinnahmen beim Finanzausgleich\n\n\t4. Kommentar Aufwand Laufende Rechnung\n\t4.1. Übersicht:\n\t4.2. Personalkosten: Moderate Zunahme\n\t4.3. Sachaufwendungen: Diverse Minderaufwendungen\n\t4.4. Abschreibungen\n\n\t5. Spezialfinanzierungsbereiche\n\t6. Investitionen Verwaltungsvermögen\n\t7. Bestandesrechnung\n\t7.1. Fremdkapital\n\t7.2. Eigenkapital und Nettovermögen\n\n\t8. Mittelfristige Entwicklung und Finanzplanung\n\t8.1. Generelle Beurteilung\n\n\t9. Gesamtwürdigung des Voranschlages des Stadtrates\n\t9.1. Kosten auf hohem Niveau stabilisiert\n\t9.2. Zielerreichung «Finanzpolitische Ziele»\n\n\t10. Erläuterungen zum Rechnungsmodell der Gemeinden\n\t11. Antrag an den Gemeinderat\n\tInvestitionsplanung Voranschlag 2015 und Folgejahre\n\tAuswertungen\n\n\t_VA_Master_2015_v2_TeilC_B4.pdf\n\tA Übersicht (2)\n\tA LR Arten (2)\n\tA LR Verantwortungsbereiche (2\n\tA LR Analyse (2)\n\tA Steuern (2)\n\tA IR Arten (2)\n\tA BR (2)\n\tA GFR (2)\n\tA Stadtentwässerung (2)\n\tA Abfallbewirtschaftung (2)\n\n\n