text: \nBUDGET 2026\nFINANZPLANUNG 2027  –  2029\nBERICHT\n\nWeisung Nr.: 88/2025\nZuteilung: Sachkommissionen und RPK\nGenehmigung: Stadtrat, 9. September 2025\n\nwww.uster.ch\n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 2 \n\nwww.uster.ch \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 3 \n\nwww.uster.ch \n\n1. ANTRAG AN DEN GEMEINDERAT\n\nDer Stadtrat beantragt dem Gemeinderat, folgenden Beschluss zu fassen: \n\n1. Die Erfolgsrechnung des Budgets 2026 der Stadt Uster mit einem Aufwand von\n\n328 725 521 Franken, einem Ertrag von 328 411 721 Franken und einem Aufwandüberschuss\n\nvon 313 800 Franken wird genehmigt.\n\n2. Die Nettoinvestitionen des Verwaltungsvermögens des Budgets 2026 der Stadt Uster mit\n\n29 895 000 Franken werden genehmigt.\n\n3. Die Nettoinvestitionen des Finanzvermögens des Budgets 2026 der Stadt Uster mit\n\n1 750 000 Franken werden genehmigt.\n\n4. Der Steuerfuss 2026 wird auf 94 Prozent (Vorjahr 94 Prozent) des einfachen\n\nGemeindesteuerertrags von 106 000 000 Franken (100 Prozent) festgesetzt.\n\n5. Mitteilung an den Stadtrat, die Sozialbehörde sowie die Primarschulpflege zum Vollzug.\n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 4 \n\nwww.uster.ch \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 5 \n\nwww.uster.ch \n\n1. Antrag an den Gemeinderat 3 \n\n2. Zusammenfassung 7 \n\n3. Hochrechnung 2025 10 \n\n4. Budget 2026 14 \n\n5. Erfolgsrechnung 16 \n\n6. Spezialfinanzierungsbereiche 27 \n\n7. Investitionsplanung 2026 und Folgejahre 28 \n\n8. Bilanz 31 \n\n9. Haushaltsgleichgewicht 33 \n\n10. Mittelfristige Entwicklung und Finanzplanung 37 \n\n11. Gesamtwürdigung des Budgets 38 \n\n12. Investitionsplanung Budget 2026 und Folgejahre 40 \n\n13. Details / Anhang 41 \n\nAbkürzungen \n\nAbw. Abweichung \n\na.o. ausserordentliche\n\nBU Budget \n\nFV Finanzvermögen \n\nFP Finanzplanjahr \n\nGF Geschäftsfeld \n\nHR Hochrechnung \n\nHRM Harmonisiertes Rechnungsmodell \n\nMio. Millionen \n\nRE Rechnung \n\nVV Verwaltungsvermögen \n\nRundungsdifferenzen \n\nBeim Berechnen auf Tausenderbeträge können Rundungsdifferenzen entstehen. \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 6 \n\nwww.uster.ch \n\nVerzeichnis Tabellen und Grafiken \n\nAbb / Tab 1 Abweichungen Hochrechnung 2025 zu Budget 2025 in Tausend Franken 10 \n\nAbb / Tab 2 Abweichungen Nettoinvestitionen Budget zur Hochrechnung 2025 12 \n\nAbb / Tab 3 Vergleich Budget 2025 zu Budget 2026 in Tausend Franken 15 \n\nAbb / Tab 4 Gestufter Erfolgsausweis in Tausend Franken 17 \n\nAbb / Tab 5 Personalaufwand; Veränderung Budget 2025 zu Budget 2026 18 \n\nAbb / Tab 6 Veränderungen Sach- und übriger Betriebsaufwand Budget 2025 zu Budget 2026 19 \n\nAbb / Tab 7 Entwicklung Einfache Staatssteuer 21 \n\nAbb / Tab 8 Entwicklung Steuern Vorjahre 22 \n\nAbb / Tab 9 Entwicklung Grundstückgewinnsteuern 22 \n\nAbb / Tab 10 Entwicklung Ressourcenzuschuss 24 \n\nAbb / Tab 11 Erfolgsrechnung in Tausend Franken (klassische Ansicht) 26 \n\nAbb / Tab 12 Übersicht Investitionen je Geschäftsfeld in Tausend Franken 29 \n\nAbb / Tab 13 Kurz- und Langfristige Schulden 31 \n\nAbb / Tab 14 Entwicklung Eigenkapital 32 \n\nAbb / Tab 15 Entwicklung Nettovermögen Gesamthaushalt 32 \n\nAbb / Tab 16 Berechnung mittelfristiger Ausgleich 33 \n\nAbb / Tab 17 Berechnung zulässiger Aufwandüberschuss 34 \n\nAbb / Tab 18 Entwicklung Eigenkapitalquote 35 \n\nAbb / Tab 19 Entwicklung Zinsbelastungsquote 35 \n\nAbb / Tab 20 Entwicklung Investitionsanteil 36 \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 7 \n\nwww.uster.ch \n\n2. ZUSAMMENFASSUNG\n\nHochrechnung 2025 \n\nFür das laufende Haushaltsjahr 2025 hat das Parlament am 9. Dezember 2024 ein Budget mit \n\neinem Aufwandüberschuss von 2,6 Mio. Franken genehmigt. \n\nDie vorliegende Hochrechnung prognostiziert ein ausgeglichenes Ergebnis (19 000 Franken). Im \n\nvoraussichtlichen Ergebnis ist unter anderem die letztmalige Aufwertung der Beteiligung der Stadt \n\nUster an der Spital Uster AG von 1,6 Mio. Franken enthalten. Mit der genannten Aufwertung \n\nentspricht die Beteiligung nun wieder dem Anschaffungswert. Daneben ist insbesondere bei den \n\nGrundstückgewinnsteuern von Mehreinnahmen auszugehen. Auch der Beitrag aus dem \n\nFinanzausgleich wird voraussichtlich höher als budgetiert ausfallen.  \n\nDie Globalbudgets schliessen voraussichtlich gesamthaft 2,4 Mio. Franken höher als budgetiert ab. \n\nFür das GF «Soziale Dienste» beantragt der Stadtrat aufgrund von Mehraufwendungen basierend auf \n\ndem Kinder- und Jugendheimgesetz - welche kurzfristig vom Kanton mitgeteilt wurden - sowie \n\naufgrund von Mehrkosten im Bereich der gesetzlichen wirtschaftlichen Hilfe beim Parlament einen \n\nNachtragskredit von 0,9 Mio. Franken.  \n\nDie im Budget 2025 vom Parlament bewilligten Nettoinvestitionen im Verwaltungsvermögen von \n\n32,7 Mio. Franken werden voraussichtlich um 4 Mio. Franken übertroffen. \n\nBudget 2026 rechnet mit einem minimalen Aufwandüberschuss \n\nDas Budget 2026 weist in der Erfolgsrechnung bei einem Aufwand von 328,7 Mio. Franken und \n\neinem Ertrag von 328,4 Mio. Franken einen Aufwandüberschuss von 0,3 Mio. Franken aus.  \n\nDer Personalaufwand steigt gegenüber dem Budget 2025 um 1,4 Mio. Franken an. Darin enthalten \n\nist der budgetierte Teuerungsausgleich von 0,3 Prozent. Dies erhöht den Personalaufwand um \n\ngerundet 0,4 Mio. Franken. Der Sachaufwand liegt um 1,6 Mio. Franken höher als im Budget 2025. \n\nDaneben führt das hohe Investitionsvolumen zu höheren Abschreibungen. Diese sind gegenüber \n\ndem Budget 2025 gesamthaft um 2,1 Mio. Franken angestiegen.  \n\nIm vorliegenden Zahlenwerk geht der Stadtrat von einem steigenden kantonalen Mittel sowie \n\nsteigenden Steuereinnahmen für die Stadt Uster aus. Die einfache Staatssteuer respektive der \n\nGemeindesteuerertrag beträgt auf Basis von 100 Prozent im Jahr 2026 106 Mio. Franken (Budget \n\n2025: 102 Mio. Franken). Als Basis für die prognostizierte Zunahme dienen die aktuellen \n\nKonjunkturprognosen sowie die aktualisierten Steuereinnahmen 2025. Die Prognosen beruhen auf \n\neinem realistischen, eher vorsichtigen Szenario. Der budgetierte Wert entspricht gesamthaft den \n\nvoraussichtlichen Steuereinnahmen 2025. Die Grundstückgewinnsteuern wurden durch den Stadtrat \n\num 1,7 Mio. Franken höher auf 18,9 Mio. Franken angesetzt. Der Median der letzten fünf Jahre \n\nentspricht einem Wert von 17,9 Mio. Franken. Die Steuern Vorjahre wurden um 0,5 Mio. Franken \n\ngegenüber dem Budget 2025 erhöht. Die übrigen Steuern sind im Rahmen des Budgets 2025 \n\nveranschlagt.  \n\nDer mittelfristige Ausgleich ist mit dem vorliegenden Zahlenwerk eingehalten. Die ordentlichen \n\nAbschreibungen betragen 21,7 Mio. Franken (Budget 2025 19,6 Mio. Franken). Es wird ein \n\nCashflow (Gesamthaushalt) von 23 Mio. Franken erwartet.  \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 8 \n\nwww.uster.ch \n\nDer Stadtrat hat die Globalkredite exkl. Abschreibungen auf 149,5 Mio. Franken festgesetzt. \n\nGegenüber dem Budget 2025 wurden die Globalkredite gesamthaft um 4,7 Mio. Franken erhöht. \n\nGegenüber der Rechnung 2024 beträgt die Erhöhung 4,9 Mio. Franken. In der Erhöhung gegenüber \n\ndem Budget 2025 enthalten ist der voraussichtliche Teuerungsausgleich von 0,3 Prozent per Anfang \n\n2026. In Zahlen ausgedrückt führt der Teuerungsausgleich (inklusive dem kantonal angestellten \n\nLehrpersonal) zu Mehraufwendungen von gerundet 0,4 Mio. Franken. Der effektive Teuerungs-\n\nausgleich für 2026 wird auf dem Entscheid des Regierungsrates basieren. Dieser wird den \n\nTeuerungsausgleich 2026 voraussichtlich im November 2025 festlegen. Im Bereich der gesetzlichen \n\nwirtschaftlichen Hilfe sowie bei den Beiträgen basierend auf dem neuen Kinder- und \n\nJugendheimgesetz kommt es zu Mehraufwendungen gegenüber dem Budget 2025 von circa \n\n0,9 Mio. Franken. \n\nFür 2026 beantragt der Stadtrat dem Gemeinderat einen gleichbleibenden Steuerfuss von \n\n94 Prozent (ohne Sekundarschulgemeinde). Die Sekundarschulgemeinde ihrerseits beantragt \n\nebenfalls einen unveränderten Steuerfuss von 18 Prozent. Der Gesamtsteuerfuss für Uster beträgt \n\nsomit 112 Prozent, beziehungsweise 110 Prozent für Nänikon. Mit den vorliegenden Zahlen können \n\ndie Vorgaben für das Haushaltsgleichgewicht erfüllt werden.  \n\nGleiches gilt für die beiden finanzpolitischen Ziele. Das finanzpolitische Ziel «Die Stadt Uster weist \n\nzur Erhaltung der finanziellen Handlungsfähigkeit ein Nettovermögen respektive eine Nettoschuld \n\nvon +/-1000 Franken pro Einwohnerin und Einwohner aus.» wird erreicht – die Nettoschuld beträgt \n\nper Ende 2029 670 Franken pro Einwohner/in. \n\nHohes Investitionsvolumen und steigende langfristige Schulden \n\nDie Stadt Uster weist für 2026 ein Investitionsvolumen von 31,6 Mio. Franken aus. Im \n\nVerwaltungsvermögen sind Nettoinvestitionen in der Höhe von 29,9 Mio. Franken vorgesehen (BU \n\n2025: 32,7 Mio. Franken). Der Selbstfinanzierungsgrad (inkl. Spezialfinanzierungsbereich) beträgt \n\n76 Prozent. Die Investitionsplanung 2026 bis 2029 sieht im Verwaltungsvermögen Netto-\n\ninvestitionen von Total 119,3 Mio. Franken (100 Prozent) vor. Neben Beträgen für das «Kultur- und \n\nBegegnungszentrum» sind auch Beträge für die Sanierung und Erweiterung des Schulhaus \n\nGschwader und für die nächste Etappe (Sanierung Biologie) der Abwasserreinigungsanlage (ARA) in \n\nNiederuster enthalten. Daneben sind Investitionen für den Tiefbau, die Sanierung von Schulhäusern \n\nund die Stadtentwicklung vorgesehen.  \n\nDie langfristige Investitionsplanung (2030 bis 2040) geht von einem Investitionsvolumen von   \n373,8 Mio. Franken aus (Vorjahr; 665 Mio. Franken!). Das gesamte Investitionsvolumen über die \n\nnächsten 15 Jahre konnte um 314,2 Mio. Franken auf 499,2 Mio. Franken gesenkt werden. Die \n\nletztjährige 15-jährige Planung ging von einem Investitionsvolumen von 813,4 Mio. Franken aus.\n\nDer Stadtrat hat für den diesjährigen Budgetprozess drei Kriterien («operative Dringlichkeit», \n\n«Realisierbarkeit», «strategische Bedeutung») zuhanden der Abteilungen erlassen. Dazu kommen \n\nvier Kategorien von Investitionen. Diese Kategorien sind: «Werterhalt Hochbau», «Werterhalt \n\nTiefbau», «Werterhalt Übrige» sowie «Politischer Handlungsspielraum». Dabei kommt dem \n\nWerterhalt Priorität zu. Dies soll verhindern, dass auf Kosten der Struktur und damit auf Kosten von \n\nkommenden Generationen gespart wird. So soll zum Beispiel der Werterhalt der Infrastruktur \n\nHochbau der Stadt Uster mit einem jährlichen Betrag von 2 Prozent des Gebäudeversicherungs-\n\nwertes sichergestellt werden. Anhand der Kategorien und der Kriterien haben die Abteilungen ihre \n\nInvestitionsprojekte priorisiert.  \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 9 \n\nwww.uster.ch \n\nTrotzdem führen das geplante Investitionsvolumen und die Herausforderungen in der Erfolgs-\n\nrechnung zu einer höheren Verschuldung. So geht die vorliegende Planung davon aus, dass die \n\nkurz- und langfristigen Schulden von 175 Mio. Franken um 20 Mio. Franken auf 195 Mio. Franken \n\nper Ende Planungsperiode 2029 zunehmen werden.  \n\nDas vorliegende Zahlenwerk geht davon aus, dass die Stadt Uster voraussichtlich per Ende 2029 \n\neine Nettoschuld von 25,3 Mio. Franken ausweisen wird. Das Eigenkapital wird dank den \n\nprognostizierten positiven Abschlüssen auf 353,7 Mio. Franken ansteigen. Die Eigenkapitalquote \n\nbleibt mit 52 Prozent stabil. \n\nDer Stadtrat wird sich weiterhin detailliert mit dem Finanzhaushalt auseinandersetzen, auf die \n\nfinanzpolitischen Herausforderungen reagieren und sich weiterhin für gesunde Finanzen und einen \n\nintakten Finanzhaushalt einsetzen.   \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 10 \n\nwww.uster.ch \n\n3. HOCHRECHNUNG 2025\n\n3.1. Erfolgsrechnung \n\nDas Parlament hat für das laufende Jahr das Budget mit einem Aufwandüberschuss von 2,6 Mio. \n\nFranken verabschiedet. Aufgrund der vorliegenden Hochrechnung per 30. Juni 2025 kann von \n\neinem ausgeglichenen Ergebnis ausgegangen werden: \n\nBudget 2025 BU \n2025 \n\nHR \n2025 \n\nAbw. in % -2 608\n\nSteuern Steuern Rechnungsjahr 95 880 95 880 0 0 % \n\nSteuern früherer Jahre 10 000 10 500 500 5 % \n\nGrundstückgewinnsteuern 17 200 18 500 1 300 8 % \n\nübrige Steuern1 6 870 6 870 0 0 % 1 800 \n\nFinanzausgleich Ressourcenzuschuss (netto) 28 343 30 045 1 702 6 % 1 702 \n\nDiverses Gewinnanteil Zürcher \nKantonalbank \n\n3 686 3 837 151 4 % \n\nAufwertung Beteiligung \nSpital Uster AG \n\n0 1 600 1 600 \n\nDiverse Finanzierung2 -1 666 -1 890 -224 13 % 1 527 \n\nGlobalkredite Ergebnis Parlamentarische \nDienste \n\n-655 -655 0 0 % \n\nErgebnis Stadtrat -92 257 -93 257 -1 000 1 % \n\nErgebnis Sozialbehörde -15 856 -16 796 -940 6 % \n\nErgebnis Primarschulpflege -54 152 -54 652 -500 1 % -2 440\n\nHochrechnung \n2025 \n\n-19\n\nAbb / Tab 1 Abweichungen Hochrechnung 2025 zu Budget 2025 in Tausend Franken \n\n1\nübrige Steuern: Personalsteuern + Quellensteuern + Steuerausscheidungen (netto) + Pauschale Steueranrechnungen + Nach- und \n\nStrafsteuern – Abschreibungen Steuern + Verzugs- und Vergütungszinsen (netto) \n\n2\nDiverse Finanzierung: Ausgleichsvergütung EKZ + CO2-Abgabe + kurz- und langfristige Fremdkapitalzinsen + Zinsen Sonderrechnungen \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 11 \n\nwww.uster.ch \n\nGemäss Tabelle 1 «Abweichungen Hochrechnung 2025 zu Budget 2025» geht der Stadtrat für 2025 \n\nvon einem ausgeglichenen Ergebnis aus.  \n\nNeben den voraussichtlich höheren Grundstückgewinnsteuern trägt auch die letztmalige Aufwertung \n\nder Beteiligung an der Spital Uster AG von 1,6 Mio. Franken positiv zum voraussichtlichen Ergebnis \n\nbei. Die Aufwertung kann dank dem Ergebnis 2024 der Spital Uster AG vorgenommen werden. Die \n\nBeteiligung entspricht nun wieder dem Anschaffungswert. Der voraussichtliche Ressourcenzuschuss \n\nbasiert auf einem kantonalen Mittel (exkl. Stadt Zürich) von 4350 Franken Ende 2025.  \n\nDie Globalkredite schliessen voraussichtlich gesamthaft 2,4 Mio. Franken über dem budgetierten \n\nWert ab. Allerdings bestehen auch hier noch Unsicherheiten, sei es beispielsweise bei der \n\nPflegefinanzierung oder im Bereich der gesetzlichen wirtschaftlichen Hilfe.  \n\n3.2. Nachtragskredite \n\nDie Regelung sieht vor, dass Nachtragskredite eingereicht werden müssen, wenn die Abweichung \n\nmindestens 300 000 Franken und 2 Prozent des budgetierten Globalkredites (laufendes Jahr) \n\nbeträgt.  \n\nIm Jahr 2025 ist gemäss der definierten Handhabung ein Nachtragskredit einzureichen. Die \n\nRegelung kann dem Kapitel 9.6 «Nachtragskredit» entnommen werden. \n\n3.3. Investitionsrechnung \n\nIm Budget 2025 bewilligte der Gemeinderat Nettoinvestitionen im Verwaltungsvermögen von \n\n32,7 Mio. Franken. In der Hochrechnung 2025 (per Ende Juni 2025) werden gemäss \n\nRückmeldungen der Abteilungen Investitionen im Verwaltungsvermögen von 36,6 Mio. Franken \n\nerwartet.  \n\nDie Nettoinvestitionen Finanzvermögen von 2,7 Mio. Franken werden gemäss Hochrechnung \n\nunterschritten.  \n\nDie Geschäftsfelder melden folgende Verschiebungen gegenüber dem Budget: \n\nZusammenfassung je Geschäftsfeld BU 2025 HR 2025 Abw. \n\nGesellschaft 1 800 1 800 0 \n\nFinanzen 150 0 -150\n\nLiegenschaften 3 310 4 480 1 170 \n\nInfrastrukturbau und Unterhalt \n(ohne Stadtentwässerung) \n\n5 940 7 530 1 590 \n\nStadtentwässerung 8 090 7 520 -570\n\nStadtraum und Natur 2 725 1 105 -1 620\n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 12 \n\nwww.uster.ch \n\nZusammenfassung je Geschäftsfeld BU 2025 HR 2025 Abw. \n\nHochbau und Vermessung 430 430 0 \n\nPrimarschule 6 595 7 965 1 370 \n\nBildung 0 0 0 \n\nSicherheit 915 2 960 2 045 \n\nPublikumsdienste 1 200 1 600 400 \n\nSoziale Dienste 50 0 -50\n\nGesundheit und Alter (inkl. Spezialfinanz. Abfall) 320 50 -270\n\nHeime Uster 600 600 0 \n\nSpitex Uster 40 40 0 \n\nSport 300 361 61 \n\nSteuerung und Führung 200 200 0 \n\nTotal Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 32 665 36 641 3 976 \n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen 2 740 2 240 -500\n\nTotal Nettoinvestitionen Finanz- und Verwaltungsvermögen 35 405 38 881 3 476 \n\nAbb / Tab 2 Abweichungen Nettoinvestitionen Budget zur Hochrechnung 2025 \n\nNachstehend eine Übersicht der Projekte mit grossen Abweichungen gegenüber dem Budgetwert. \n\nDie Abweichungen sind beispielsweise auf behördliche Vorgaben oder zeitlichen Verschiebungen \n\nbeim Bau (Sanierung Brandhaus, WC Seefeld Fassadensanierung) zurückzuführen. Auch gibt es \n\nProjekte wie beispielsweise der Einbau des Stadtarchivs an der Wermatswilerstrasse 8b oder die \n\nUmnutzung der Villa am Aabach für das Familienzentrum, die bei der Erstellung des Budgets nicht \n\nbekannt waren. Die Weisung für den Einbau des Stadtarchivs hat der Gemeinderat anlässlich seiner \n\nSitzung vom 17. März 2025 mit 34:0 Stimmen angenommen.  \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 13 \n\nwww.uster.ch \n\nVerwaltungsvermögen:  \n\nGF Liegenschaften, Einbau Stadtarchiv Wermatswilerstrasse 8b (+0,8 Mio. Franken) \n\nGF Infrastrukturbau und Unterhalt, Kreuzstrasse Sanierung (+0,5 Mio. Franken) \n\nGF Infrastrukturbau und Unterhalt, Ifangweg Sanierung (+0,5 Mio. Franken) \n\nGF Infrastrukturbau und Unterhalt, WC Seefeld, Fassadensanierung (+0,6 Mio. Franken)\nGF Sicherheit, Ausbildungszentrum Riedikon, Brandhaus 2 Sanierung (+1,9 Mio. Franken) \n\nGF Stadtraum und Natur; Fussgängerfreundliches Zentrum (-0.3 Mio. Franken) \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 14 \n\nwww.uster.ch \n\n4. BUDGET 2026\n\nDas Budget 2026 weist bei einem Gesamtaufwand von 328,7 Mio. Franken und einem Gesamtertrag \n\nvon 328,4 Mio. Franken einen Aufwandüberschuss von 0,3 Mio. Franken aus.  \n\nDie in der nachstehenden Tabelle bei den Globalkrediten aufgeführten Werte enthalten die \n\nAbschreibungen. Details zu den Globalkrediten können der Weisung 87/2025 «Leistungsaufträge \n\n2026 – 2029; Globalbudget 2026» entnommen werden. \n\nBudget 2025 BU \n2025 \n\nBU \n2026 \n\nAbw. in % -2 608\n\nSteuern Steuern Rechnungsjahr 95 880 99 640 3 760 4 % \n\nSteuern früherer Jahre 10 000 10 500 500 5 % \n\nGrundstückgewinnsteuern 17 200 18 890 1 690 10 % \n\nübrige Steuern3 6 870 6 690 -180 -3 % 5 770 \n\nFinanzausgleich Ressourcenzuschuss (netto) 28 343 30 004 1 681 6 % 1 681 \n\nDiverses Gewinnanteil ZKB 3 686 3 700 14 0 % \n\nDiverse Finanzierung4 -1 666 -535 1 131 -68 % 1 145 \n\nGlobalkredite Parlamentarische Dienste -655 -700 -44 7 % \n\nGesellschaft -4 838 -4 820 18 0 % \n\nPräsidiales -1 121 -1 175 -54 5 % \n\nFinanzen -1 013 -1 174 -160 16 % \n\nLiegenschaften -15 799 -7 601 8 197 -52 %\n\nInfrastrukturbau und \nUnterhalt \n\n-9 207 -9 088 119 -1 %\n\nStadtraum und Natur -7 121 -8 704 -1 583 22 % \n\nHochbau und Vermessung -2 518 -2 461 57 -2 %\n\nPrimarschule -54 152 -54 860 -708 1 % \n\nSchulliegenschaften 0 -9 760 -9 760\n\n3\nübrige Steuern: Personalsteuern + Quellensteuern + Steuerausscheidungen (netto) + Pauschale Steueranrechnungen + Nach- und \n\nStrafsteuern – Abschreibungen Steuern + Verzugs- und Vergütungszinsen (netto) \n\n4\nDiverse Finanzierung: Ausgleichsvergütung EKZ + CO2-Abgabe + kurz- und langfristige Fremdkapitalzinsen + Zinsen Sonderrechnungen \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 15 \n\nwww.uster.ch \n\nBudget 2025 BU \n2025 \n\nBU \n2026 \n\nAbw. in % -2 608\n\nBildung -2 769 -2 648 121 -4 %\n\nSicherheit -4 289 -4 634 -345 8 % \n\nPublikumsdienste -1 534 -1 694 -160 10 % \n\nRecht und Vollstreckung 14 13 -1 -10 %\n\nSoziale Dienste -15 856 -16 658 -802 5 % \n\nSoziale Sicherheit -11 551 -11 476 75 -1 %\n\nKESB -1 367 -1 340 28 -2 %\n\nGesundheit und Alter -18 401 -19 366 -965 5 % \n\nHeime Uster -585 -590 -6 1 % \n\nSpitex Uster -225 -303 -78 35 % \n\nSport -5 062 -5 093 -30 1 % \n\nSteuerung und Führung -4 870 -5 092 -221 5 % -6 302\n\nBudget 2026 -314\n\nAbb / Tab 3 Vergleich Budget 2025 zu Budget 2026 in Tausend Franken \n\nDas Budget 2026 geht gegenüber dem Budget 2025 von einem um 2,3 Mio. Franken besseren \n\nErgebnis aus.  \n\nDer Anstieg von 6,3 Mio. Franken bei den Globalkrediten ist unter anderem auf die höheren \n\nAbschreibungen (2,1 Mio. Franken inkl. gebührenfinanzierte Betriebe), sowie auf steigende \n\nAusgaben im Bereich der Pflegefinanzierung von 0,9 Mio. Franken und Mehraufwendungen bei \n\nden sozialen Diensten \n\n(gesetzliche wirtschaftliche Hilfe, Beiträge an Kinder- und Jugendheime) zurückzuführen.  \n\nVertiefte Informationen zu den einzelnen Geschäftsfeldern sind den «Leistungsaufträgen 2026 – \n\n2029 / Globalbudgets 2026» zu entnehmen. Wichtige Positionen werden auf den folgenden Seiten \n\nkommentiert. \n\nDie prognostizierten Mehreinnahmen bei den Steuern basieren auf den aktualisierten \n\nKonjunkturprognosen und den Werten des laufenden Jahres (2025). Das für den \n\nRessourcenzuschuss relevante kantonale Mittel (exkl. Stadt Zürich) beruht auf Schätzungen \n\naufgrund der aktualisierten Steuerzahlen sowie den aktuellen Konjunkturprognosen.  \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 16 \n\nwww.uster.ch \n\n5. ERFOLGSRECHNUNG\n\n5.1. Gestufter Erfolgsausweis 5\n\nKostenart BU 2025 BU 2026 Abw. \n\nPersonalaufwand 120 959 122 328 1 369 \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand 50 519 52 069 1 550 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 19 596 21 662 2 067 \n\nEinlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 889 1 321 432 \n\nTransferaufwand 114 372 115 431 1 059 \n\nDurchlaufende Beiträge 0 0 0 \n\nTotal Betrieblicher Aufwand 306 334 312 811 \n\nFiskalertrag 130 120 136 075 5 955 \n\nRegalien und Konzessionen 557 1 440 883 \n\nEntgelte 75 648 78 244 2 596 \n\nVerschiedene Erträge 1 005 928 -77\n\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 126 102 -24\n\nTransferertrag 89 077 89 149 72 \n\nDurchlaufende Beiträge 0 0 0 \n\nTotal Betrieblicher Ertrag 296 533 305 939 \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -9 801 -6 873\n\n5 Der gestufte Erfolgsausweis ist eine Form der Darstellung der Erfolgsrechnung. Dabei werden das Ergebnis aus \n\nbetrieblicher Tätigkeit, das Ergebnis aus der Finanzierungstätigkeit und das ausserordentliche Ergebnis voneinander \n\nabgegrenzt. Die Ergebnisse aus betrieblicher Tätigkeit und der Finanzierungstätigkeit stellen zusammengefasst die erste \n\nStufe dar. Zusammen mit der zweiten Stufe, dem ausserordentlichen Ergebnis, wird das Gesamtergebnis der \n\nErfolgsrechnung, die dritte Stufe, ausgewiesen. (Handbuch über den Finanzhaushalt der Zürcher Gemeinden, 04/2018) \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 17 \n\nwww.uster.ch \n\nKostenart BU 2025 BU 2026 Abw. \n\nFinanzaufwand 2 697 2 516 -181\n\nFinanzertrag 9 890 9 075 -815\n\nErgebnis aus Finanzierung 7 193 6 559 \n\nOperatives Ergebnis -2 608 -314\n\nAusserordentlicher Aufwand 0 0 0 \n\nAusserordentlicher Ertrag 0 0 0 \n\nAusserordentliches Ergebnis 0 0 0 \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -2 608 -314\n\nInterne Verrechnung Aufwand 11 228 13 399 \n\nInterne Verrechnung Ertrag 11 228 13 399 \n\nAbb / Tab 4 Gestufter Erfolgsausweis in Tausend Franken \n\n5.2. Betrieblicher Aufwand \n\nDer betriebliche Aufwand umfasst den Personal-, den Sach- und übrigen Betriebsaufwand, die \n\nAbschreibungen des Verwaltungsvermögens, die Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen, den \n\nTransferaufwand und die durchlaufenden Beiträge.  \n\nDer betriebliche Aufwand nimmt von 306,3 Mio. Franken (Budget 2025) um 6,5 Mio. Franken auf \n\n312,8 Mio. Franken (Budget 2026) zu.  \n\nEinzelne Positionen des betrieblichen Aufwandes sind in den nachfolgenden Kapiteln im Detail \n\nbeschrieben. \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 18 \n\nwww.uster.ch \n\n5.2.1. Personalaufwand 6 \n\nDer Personalaufwand nimmt um 1,4 Mio. Franken zu. Die Veränderung begründet sich im \n\nWesentlichen wie folgt: \n\nPersonalaufwand Budget 2025 120 959 \n\nalle GF; Teuerungsausgleich; 0,3 Prozent (2026) 400 \n\nGF Primarschule (unter anderem kommunal angestelltes Lehrpersonal) 678 \n\nGF Sicherheit 629 \n\nGF Soziale Dienste (LG Asyl- und Flüchtlingskoordination) -360\n\nDiverse 22 \n\nPersonalaufwand Budget 2026 122 328 \n\nAbb / Tab 5 Personalaufwand; Veränderung Budget 2025 zu Budget 2026 \n\nFür das Budgetjahr wurde ein Teuerungsausgleich von 0,3 Prozent budgetiert. \n\nDer höhere Personalaufwand ist unter anderem neben dem Teuerungsausgleich auf höhere \n\nPersonalaufwendungen im Geschäftsfeld Sicherheit, dies in Anpassung an das Ergebnis des Jahres \n\n2024, und dem Geschäftsfeld Primarschule zurückzuführen. Der Personalaufwand erhöht sich somit \n\num 1,4 Mio. Franken gegenüber dem Budget 2025.  \n\nDie Entlastung im Bereich der LG Asyl- und Flüchtlingskoordination führt in dieser Leistungsgruppe \n\nzu einem tieferen Personalaufwand.  \n\n5.2.2. Sach- und übriger Betriebsaufwand 7 \n\nDie Sachaufwendungen nehmen um 1,6 Mio. Franken zu. Die Veränderung lässt sich wie folgt \n\nbegründen: \n\n6 Personalaufwand: Der Personalaufwand umfasst den Aufwand für die Behördenmitglieder und das Personal (wie etwa \n\nLöhne, Sozialversicherungsaufwand, Weiterbildungskosten). \n\n7 Sach- und übriger Betriebsaufwand: Aufwand für die Beschaffung aller Konsumgüter und für Dienstleistungen, die nicht \n\ndurch das eigene Personal erbracht werden (wie etwa Material- und Warenaufwand, Anschaffung Mobiliar, Telefongebühren, \n\nBetreibungskosten, Honorare externe Berater) \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 19 \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\nSachaufwand Budget 2025 50 519 \n\nNicht aktivierbare Anlagen (Änderung Verbuchungspraxis) 1 985 \n\nVer- und Entsorgung Liegenschaften VV (bsp. Wärme, Energie) -256 \n\nDienstleistungen und Honorare (Änderung Verbuchungspraxis; Mehraufwand Kehrichtabfuhr) -721 \n\nDiverse 542 \n\nSachaufwand Budget 2026 52 069 \n\nAbb / Tab 6 Veränderungen Sach- und übriger Betriebsaufwand Budget 2025 zu Budget 2026 \n\nDie Zunahme des Sachaufwandes ist unter anderem auf Mehraufwendungen von 0,9 Mio. Franken \n\nbei der Kehrichtabfuhr zurückzuführen. Diese sind in der Kostenart «Dienstleistungen und \n\nHonorare» verbucht.  \n\nAufgrund einer Änderung der Verbuchungspraxis werden bsp. Lizenzen nicht mehr unter der \n\nKostenart 3113.* «Informatik Nutzungsaufwand» budgetiert, sondern unter der Kostenart 3118.* \n\n«Anschaffung immaterielle Anlagen» ausgewiesen. Somit werden höhere Aufwendungen bei den \n\nnicht aktivierbaren Anlagen angezeigt und im Gegenzug wird die Position «Dienstleistungen und \n\nHonorare» entlastet. \n\nIm Budget 2026 wird von tieferen Energiekosten (Strom- und Heizkosten) als im Budget 2025 \n\nausgegangen. Der Budgetwert 2026 bewegt sich im Rahmen des IST-Wertes 2024.  \n\n5.2.3. Abschreibungen Verwaltungsvermögen 8 \n\nIm Budgetjahr 2026 sind Abschreibungen im Verwaltungsvermögen von 21,7 Mio. Franken \n\nvorgesehen (Budget 2025: 19,6 Mio. Franken). Die Abschreibungen der Spezialfinanzierungs-\n\nbereiche betragen dabei 2 Mio. Franken. Die ordentlichen Abschreibungen (netto), also ohne \n\nSpezialfinanzierungsbereiche, betragen 19,7 Mio. Franken.  \n\nPer 1. Januar 2019 werden die getätigten Investitionen aufgrund ihrer Nutzungsdauer \n\nabgeschrieben. Die einzelnen Anlagen werden dabei verschiedenen Anlagekategorien zugeordnet. \n\nDiese wiederum definieren die Nutzungsdauer. Die einzelnen Anlagen werden erst abgeschrieben, \n\nwenn sie effektiv genutzt werden. Somit haben Verschiebungen oder Projektverzögerungen grosse \n\nAuswirkungen auf die Abschreibungen und damit auf das Ergebnis.  \n\nDie deutliche Erhöhung gegenüber dem Budget 2025 ist unter anderem darauf zurückzuführen, \n\ndass verschiedene Projekte abgeschlossen und dem Betrieb übergeben werden konnten. So ist das \n\nneue Friedhofsgebäude bereits in Betrieb. Auch das neue Seerestaurant oder die beiden \n\nBrandhäuser sind bereits oder werden im Jahr 2026 in Betrieb genommen.  \n\n \n8 Abschreibungen Verwaltungsvermögen: Abschreibungen und Wertberichtigungen der Sachanlagen und immateriellen \n\nAnlagen des Verwaltungsvermögens. \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 20 \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n5.2.4. Transferaufwand 9 \n\nDer Transferaufwand bewegt sich mit 115,4 Mio. Franken 1 Mio. Franken über dem budgetierten \n\nWert 2025.  \n\nDie zu erwartenden Mehraufwendungen im Bereich der Pflegefinanzierung betragen gegenüber \n\ndem Budget 2025, 0,9 Mio. Franken.   \n\n5.3. Betrieblicher Ertrag \n\nDer betriebliche Ertrag umfasst den Fiskalertrag, die Regalien und Konzessionen, die Entgelte, \n\nverschiedene Erträge, die Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen, den Transferertrag und \n\ndie durchlaufenden Beiträge. \n\nDer betriebliche Ertrag nimmt von 296,5 Mio. Franken (Budget 2025) um 9,4 Mio. Franken auf \n\n305,9 Mio. Franken (Budget 2026) zu.  \n\nEinzelne Positionen des betrieblichen Ertrages sind in den nachfolgenden Kapiteln im Detail \n\nbeschrieben. \n\n5.3.1. Fiskalertrag 10 \n\nDer Fiskalertrag nimmt gegenüber dem Budget 2025 (130,1 Mio. Franken) um 6 Mio. Franken auf \n\n136,1 Mio. Franken zu. \n\nEinzelne Positionen des Fiskalertrages werden nachfolgend im Detail beschrieben. \n\nEinfacher Gemeindesteuerertrag (Staatssteuer) Rechnungsjahr 11  \n\nIm Budget 2025 wurde der Ertrag der einfachen Staatssteuer auf 102 Mio. Franken geschätzt. \n\nGemäss Hochrechnung wird dieser Wert erreicht. Gemäss den aktualisierten Zahlen steigen die \n\nEinnahmen bei den juristischen aber auch die Einnahmen bei den natürlichen Personen an.  \n\nUnter Berücksichtigung der Hochrechnung 2025, den aktuellen Prognosen und der zu erwartenden \n\nBevölkerungsentwicklung rechnet das Budget 2026 mit einem einfachen Gemeindesteuerertrag von \n\n106 Mio. Franken. Für die Finanzplanjahre geht der Stadtrat weiter von steigenden Steuer-\n\neinnahmen aus. \n\n \n9 Transferaufwand: Entschädigungen und Beiträge, die unter verschiedenen Partnern (wie etwa Kanton, Gemeinden, \n\nZweckverbände, Organisationen, Private Haushalte) getätigt werden (beispielsweise Schulgelder, Beitrag öffentlicher \n\nVerkehr, Vereinsbeiträge, Sozialhilfe). Dazu gehören auch Wertberichtigungen auf Darlehen und Beteiligungen des \n\nVerwaltungsvermögens sowie Abschreibungen auf Investitionsbeiträgen. \n\n10 Der Fiskalertrag umfasst die Steuererträge der natürlichen und juristischen Personen (wie etwa Einkommens- und \n\nVermögenssteuern, Quellensteuern, Grundsteuern). \n\n11 Die einfache Staatssteuer (einfacher Gemeindesteuerertrag) entspricht 100 Steuerfussprozenten und bildet die Basis für \n\ndie Berechnung der Steuern. \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 21 \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n \n\nAbb / Tab 7 Entwicklung Einfache Staatssteuer \n\nIn der Finanzplanung 2027 bis 2029 sind die Steuern aufgrund von aktuellen Prognosen unter \n\nEinbezug des höheren Eigenmietwertes, des geschätzten Bevölkerungs- und Wirtschaftswachstums \n\nsowie einer Basisteuerung eingestellt.  \n\nSteuern Vorjahre  \n\nFür das Rechnungsjahr 2025 wurde bei den «Steuern Vorjahre» ein Betrag von 10,0 Mio. Franken \n\nbudgetiert. Dieser Wert wird gemäss Hochrechnung 2025 voraussichtlich übertroffen (Ist 2024: \n\n11,5 Mio. Franken).  \n\nIm Budget 2026 werden – aufgrund der Einnahmen der letzten Jahre – 10,5 Mio. Franken \n\neingestellt. Die Werte der Finanzplanjahre basieren auf dem Budget 2026. \n\n \n\n68 68 70 71 72 74 75 77 78 81 86 86 90 93 93 96\n103 106 110\n\n8 6\n7 7 8 8 8 8 7 6\n\n5 7\n8\n\n9 9\n10\n\n10\n10\n\n10\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\n60\n\n70\n\n80\n\n90\n\n100\n\n110\n\n120\n\n130\n\nIST\n2011\n\nIST\n2012\n\nIST\n2013\n\nIST\n2014\n\nIST\n2015\n\nIST\n2016\n\nIST\n2017\n\nIST\n2018\n\nIST\n2019\n\nIST\n2020\n\nIST\n2021\n\nIST\n2022\n\nIST\n2023\n\nIST\n2024\n\nHR\n2025\n\nBU\n2026\n\nFP\n2027\n\nFP\n2028\n\nFP\n2029\n\nM\nio\n\n. \nF\nra\n\nn\nk\n\ne\nn\n\nNatürliche Personen Juristische Personen\n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 22 \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n \n\nAbb / Tab 8 Entwicklung Steuern Vorjahre \n\nGrundstückgewinnsteuern \n\nFür das Budget 2026 wurden Grundstückgewinnsteuern von 18,9 Mio. Franken eingestellt. Dieser \n\nWert wurde durch den Stadtrat festgelegt. Auch im laufenden Jahr ist bei den Grundstückgewinn-\n\nsteuern mit Mehreinnahmen gegenüber dem Budgetwert zu rechnen. Für die Finanzplanjahre wird \n\nmit stabilen Einnahmen von 17,9 Mio. Franken geplant (Median der letzten fünf Jahre).  \n\n \n\n \n\nAbb / Tab 9 Entwicklung Grundstückgewinnsteuern \n\n  \n\n0\n\n2\n\n4\n\n6\n\n8\n\n10\n\n12\n\n14\n\n16\n\nIST\n2011\n\nIST\n2012\n\nIST\n2013\n\nIST\n2014\n\nIST\n2015\n\nIST\n2016\n\nIST\n2017\n\nIST\n2018\n\nIST\n2019\n\nIST\n2020\n\nIST\n2021\n\nIST\n2022\n\nIST\n2023\n\nIST\n2024\n\nHR\n2025\n\nBU\n2026\n\nFP\n2027\n\nFP\n2028\n\nFP\n2029\n\nM\nio\n\n. \nF\nra\n\nn\nk\n\ne\nn\n\n0\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\nIST\n2011\n\nIST\n2012\n\nIST\n2013\n\nIST\n2014\n\nIST\n2015\n\nIST\n2016\n\nIST\n2017\n\nIST\n2018\n\nIST\n2019\n\nIST\n2020\n\nIST\n2021\n\nIST\n2022\n\nIST\n2023\n\nIST\n2024\n\nHR\n2025\n\nBU\n2026\n\nFP\n2027\n\nFP\n2028\n\nFP\n2029\n\nM\nio\n\n. \nF\nra\n\nn\nk\n\ne\nn\n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 23 \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\nDiverse Steuereinnahmen12:  \n\nDie verbleibenden Steuereinnahmen werden die budgetierten Werte 2025 voraussichtlich \n\ngesamthaft erreichen. Verschiebungen sind zwischen den Quellensteuern und den \n\nSteuerausscheidungen zu erwarten. Letztgenannte sind schwierig zu prognostizieren, zumal ein \n\ngrosser Teil davon auf wenigen juristischen Personen basiert. \n\nFür das Budgetjahr wird gegenüber dem Budget 2025 im Total von gleichbleibenden Einnahmen \n\nausgegangen. \n\n5.3.2. Regalien und Konzessionen \n\nDie Regalien und Konzessionen umfassen die Erträge aus der Erteilung von Konzessionen, Patenten \n\noder Nutzungsrechten an öffentlichen Gütern (wie etwa Marktstände, Strassencafés, Wasserrechts- \n\nund Nutzungskonzessionen).  \n\nDer budgetierte Ertrag für 2026 ist gegenüber dem Budget 2025 um 0,9 Mio. Franken angestiegen. \n\nDie deutlichen Mehreinnahmen sind aufgrund einer Änderung der Verbuchungspraxis zu erklären. \n\nNeu wird der Ertrag aus dem Kiesabbau Freudwil der Kostenart 4120.* «Konzessionen» \n\ngutgeschrieben.  \n\n5.3.3. Entgelte \n\nDie Entgelte umfassen Erträge aus Lieferungen und Leistungen für Dritte, Ersatzabgaben, \n\nBussenerträge sowie Rückerstattungen von Privaten (beispielsweise Verwaltungsgebühren, \n\nVerkäufe, Einbürgerungsgebühren). \n\nVon den budgetierten Einnahmen von gesamthaft 78,2 Mio. Franken (BU 2025 75,6 Mio. Franken) \n\nsind 47,9 Mio. Franken von der Abteilung Gesundheit budgetiert. Neben den budgetierten Taxen \n\nder Heime Uster verzeichnen auch die Spitex und das GF Sport auf dieser Kostenart Einnahmen. \n\nLetztere insbesondere aus den Eintritten für das Hallenbad. Die aufgeführten Beispiele sind nicht \n\nabschliessend. In der Position «Entgelte» finden sich Erträge aus Leistungen und Lieferungen aller \n\nGeschäftsfelder. Beispielsweise sind auch Einnahmen für den Musikunterricht in dieser Kostenart \n\nverbucht. \n\n5.3.4. Verschiedene Erträge \n\nDie Position «verschiedene Erträge» umfasst nicht anderswo zugeordnete Erträge aus betrieblicher \n\nTätigkeit, Aktivierung von Eigenleistungen, Bestandsänderungen sowie übriger Ertrag \n\n(beispielsweise Schenkungen). Der Budgetwert 2026 ist 76 800 Franken tiefer als im Budget 2025. \n\n5.3.5. Transferertrag \n\nDer Transferertrag nimmt gegenüber dem Budget 2025 (89,1 Mio. Franken) um 71 700 Franken auf \n\n89,1 Mio. Franken zu. Der Transferertrag umfasst Entschädigungen und Beiträge, die unter \n\nverschiedenen Partnern (wie etwa Kanton, Gemeinden, Zweckverbände, Organisationen, private \n\n \n12 Diverse Steuern: Personalsteuern + Quellensteuern + Steuerausscheidungen (netto) + Pauschale Steueranrechnungen + \n\nNach- und Strafsteuern + Hundesteuern \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 24 \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\nHaushalte) getätigt werden (beispielsweise Ressourcenzuschuss, Gewinnanteil Zürcher \n\nKantonalbank). \n\nFinanzausgleich (Ressourcenzuschuss) \n\nDie durchschnittliche provisorische relative Steuerkraft 2024 des Kantons Zürich (ohne Stadt Zürich) \n\nlag bei 4301 Franken pro Einwohner/in (Vorjahr 4096 Franken). Diejenige der Stadt Uster lag bei \n\n3391 Franken pro Einwohner/in (Vorjahr 3305 Franken).  \n\nDer höhere Wert gegenüber dem Jahr 2023 ist insbesondere auf die höheren ordentlichen \n\nSteuereinnahmen sowie auf Mehreinnahmen bei den übrigen Steuern (Steuerausscheidungen) \n\nzurückzuführen. Neben der eigenen relativen Steuerkraft und der Anzahl Einwohnerinnen und \n\nEinwohner per 31. Dezember ist das kantonale Mittel (exkl. Stadt Zürich) für die Berechnung des \n\nRessourcenzuschusses massgeblich. Konkret führt ein tieferes kantonales Mittel (exkl. Stadt Zürich), \n\ngepaart mit einer eigenen höheren Steuerkraft, zu einem tieferen Ressourcenzuschuss und \n\numgekehrt. \n\nMit Einführung der neuen Rechnungslegung Anfang 2019 entspricht der Budgetwert nicht mehr der \n\neffektiven Zahlung im Budgetjahr. Denn auch das kantonale Mittel für das Jahr 2026, die \n\nEinwohnerzahl der Stadt Uster per 31. Dezember 2026 und die relative Steuerkraft der Stadt Uster \n\nper Ende 2026 müssen geschätzt werden. Darin abgebildet ist selbstverständlich auch die \n\nprognostizierte wirtschaftliche Entwicklung. Die daraus ermittelte Differenz muss abgegrenzt \n\nwerden.  \n\nFür das Budget 2026 geht der Stadtrat aufgrund der aktuellen Steuereinnahmen sowie der \n\nprognostizierten Konjunkturprognosen von weiter steigenden Steuereinnahmen aus. Der errechnete \n\nRessourcenzuschuss beträgt netto 30 Mio. Franken. Für die Finanzplanjahre 2027 bis 2029 rechnet \n\ner in der Tendenz mit leicht tieferen Ressourcenzuschüssen.  \n\n \n\nAbb / Tab 10 Entwicklung Ressourcenzuschuss \n\n0\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\n30\n\n35\n\nIST\n2011\n\nIST\n2012\n\nIST\n2013\n\nIST\n2014\n\nIST\n2015\n\nIST\n2016\n\nIST\n2017\n\nIST\n2018\n\nIST\n2019\n\nIST\n2020\n\nIST\n2021\n\nIST\n2022\n\nIST\n2023\n\nIST\n2024\n\nHR\n2025\n\nBU\n2026\n\nFP\n2027\n\nFP\n2028\n\nFP\n2029\n\nM\nio\n\n. \n F\n\nra\nn\n\nk\ne\n\nn\n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 25 \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\nGewinnanteil Zürcher Kantonalbank \n\n2025 hat die Stadt Uster von der Zürcher Kantonalbank 3,8 Mio. Franken als Gewinnanteil 2024 \n\nerhalten, das entspricht knapp 105 Franken pro Einwohnerin und Einwohner.  \n\nFür 2026 ist aufgrund einer ersten Einschätzung von 100 Franken pro Einwohnerin und Einwohner \n\nauszugehen. Bei einer geschätzten Einwohnerzahl von 36 750 per 31. Dezember 2025 ergibt sich \n\nein gerundeter Gewinnanteil von 3,7 Mio. Franken. \n\n  \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 26 \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n5.4. Erfolgsrechnung (klassische Ansicht) \n\nDie Erfolgsrechnung nach klassischer Ansicht zeigt die folgenden Werte auf: \n\nKostenart BU 2025 BU 2026 Abw. \n\nPersonalaufwand 120 959 122 328 1 369 \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand 50 519 52 069 1 550 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 19 596 21 662 2 067 \n\nEinlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 889 1 321 432 \n\nTransferaufwand 114 372 115 431 1 059 \n\nDurchlaufende Beiträge 0 0 0 \n\nAusserordentlicher Aufwand 0 0 0 \n\nInterne Verrechnungen 0 0 0 \n\nGesamtaufwand 320 259 328 726 8 466 \n\nFiskalertrag 130 120 136 075 5 955 \n\nRegalien und Konzessionen 557 1 440 883 \n\nEntgelte 75 648 78 244 2 596 \n\nVerschiedene Erträge 1 005 928 -77 \n\nFinanzertrag 9 890 9 075 -815 \n\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 126 102 -24 \n\nTransferertrag 89 077 89 149 72 \n\nDurchlaufende Beiträge 0 0 0 \n\nAusserordentlicher Ertrag 0 0 0 \n\nGesamtertrag 317 651 328 412 10 761 \n\nErgebnis 2 608 314  \n\nAbb / Tab 11 Erfolgsrechnung in Tausend Franken (klassische Ansicht) \n\n  \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 27 \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n6.  SPEZIALFINANZIERUNGSBEREICHE  \n\nPer 1. Januar 2022 wird die Heilpädagogische Schule Uster «HPSU» als gebührenfinanzierter \n\nBetrieb geführt. Die Änderung der Rechnungsführung ist auf eine Änderung der Finanzierung der \n\nSonderschulen zurückzuführen. Der Kanton übernimmt die Vorfinanzierung der Sonderschulen. Von \n\nden angefallenen Gesamtkosten trägt der Kanton 35 Prozent. Die Gemeinden übernehmen \n\ninsgesamt 65 Prozent der Kosten. Diese Kosten werden mit einem einheitlichen Betrag pro \n\nSonderschülerin und Sonderschüler in Rechnung gestellt. Das Bilanzkonto der Spezialfinanzierung \n\n«HPSU» weist gemäss Jahresrechnung 2024 einen Saldo von 0,5 Mio. Franken aus. Die «HPSU» hat \n\nim Gegensatz zu den beiden anderen gebührenfinanzierten Betrieben keine eigenen Investitionen. \n\nDas Bilanzkonto der Spezialfinanzierung «Stadtentwässerung» weist gemäss Jahresrechnung 2024 \n\neinen Saldo von 40,7 Mio. Franken aus. Die Investitionen im Jahr 2025 fallen gemäss der \n\nHochrechnung tiefer als budgetiert aus. Konkret werden Nettoinvestitionen von 7,5 Mio. Franken \n\nprognostiziert. Die Erfolgsrechnung 2026 geht von einer Einlage auf das Spezialfinanzierungskonto \n\nvon 0,7 Mio. Franken aus.  \n\nDer Spezialfinanzierungsbereich «Abfallbewirtschaftung» sieht im Budget einen Ertragsüberschuss \n\nvon 0,4 Mio. Franken vor. Im Ergebnis enthalten ist eine Erhöhung der Gebühren. In der \n\nInvestitionsplanung 2026 sind keine Mittel eingestellt. Das Bilanzkonto «Spezialfinanzierung \n\nAbfallbewirtschaftung» wies Ende 2024 einen Bilanzfehlbetrag von 0,5 Mio. Franken aus. Der \n\nBilanzfehlbetrag muss innerhalb von fünf Jahren – also bis spätestens Ende 2028 – abgetragen \n\nwerden. Das vorliegende Zahlenwerk geht davon aus, dass die Abfallbewirtschaftung Ende \n\nPlanungsperiode 2029 über ein Eigenkapital von 0,5 Mio. Franken verfügt. \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 28 \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n7.  INVESTITIONSPLANUNG 2026 UND FOLGEJAHRE \n\nNachfolgend eine Übersicht über die geplanten Investitionen der folgenden Jahre je Geschäftsfeld. \n \n\nZusammenfassung \n\nje Geschäftsfeld \n\nBU \n\n2025 \n\nHR \n\n2025 \n\nBU  \n\n2026 \n\nFP \n\n2027 \n\nFP \n\n2028 \n\nFP \n\n2029 \n\nFolge-\n\njahre \n\nGesellschaft 1 800 1 800 0 2 000 9 000 -1 000 18 360 \n\nFinanzen 150 0 50 50 50 50 1 500 \n\nLiegenschaften VV 3 310 4 480 3 790 2 290 2 290 2 240 37 400 \n\nFinanzvermögen FV 2 740 2 240 1 750 2 850 750 750 10 870 \n\nInfrastrukturbau und \n\nUnterhalt \n\n(ohne Stadtentwässerung) \n\n5 940 7 530 6 540 4 260 4 250 4 000 64 540 \n\nStadtentwässerung 8 090 7 520 3 500 5 295 10 215 8 290 23 790 \n\nStadtraum und Natur 2 725 1 105 4 325 1 850 2 450 2 350 50 500 \n\nHochbau und Vermessung 430 430 250 200 200 200 600 \n\nPrimarschule 6 595 7 965 7 635 8 640 5 660 3 260 56 450 \n\nBildung 0 0 65 110 0 110 0 \n\nSicherheit 915 2 960 1 240 1 040 290 1 510 12 250 \n\nPublikumsdienste 1 200 1 600 800 0 0 0 1 660 \n\nSoziale Dienste 50 0 0 0 0 0 0 \n\nGesundheit und Alter \n\n(inklusive Abfall und Umwelt) \n320 50 0 120 120 0 0 \n\nHeime Uster 600 600 600 800 1 000 2 800 77 600 \n\nSpitex Uster 40 40 0 0 0 0 0 \n\nSport 300 361 900 1 500 100 1 212 18 028 \n\nSteuerung und Führung 200 200 200 200 200 200 300 \n\nTotal Investitionen 35 405 38 881 31 645 31 205 36 575 25 972 373 848 \n\ndavon Verwaltungsvermögen 32 665 36 641 29 895 28 355 35 825 25 222 362 978 \n\ndavon Finanzvermögen 2 740 2 240 1 750 2 850 750 750 10 870 \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 29 \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\nZusammenfassung \n\nje Geschäftsfeld \n\nBU \n\n2025 \n\nHR \n\n2025 \n\nBU  \n\n2026 \n\nFP \n\n2027 \n\nFP \n\n2028 \n\nFP \n\n2029 \n\nFolge-\n\njahre \n\nInvestitionen VV,  \n\nTotal ab HR 2025 \n 518 916      \n\nInvestitionen VV, Total ab  \n\nBU 2026 bis FP 2029 \n  119 297     \n\nAbb / Tab 12 Übersicht Investitionen je Geschäftsfeld in Tausend Franken \n\nDie Nettoinvestitionen im Verwaltungsvermögen betragen im Budget 29,9 Mio. Franken. Die aus \n\ndem Verwaltungsvermögen resultierenden ordentlichen Abschreibungen (inkl. Spezialfinanzierun-\n\ngen) belaufen sich auf 21,7 Mio. Franken. Im Finanzvermögen sind für das Jahr 2026 erste Mittel \n\nfür die Gesamtsanierung Apothekerstrasse 18 eingestellt. Daneben sind weitere kleinere \n\nInvestitionen geplant, um den Werterhalt der Liegenschaften sicherzustellen.  \n\nIm Verwaltungsvermögen sind unter anderem Investitionen für die Fassadensanierung der \n\nWagerenstrasse 45, für die Sanierung und Erweiterung des Schulhauses Gschwader sowie \n\nInvestitionen für die nächste Etappe der Sanierung und Erweiterung der «ARA» eingestellt.  \n\nDie Werte der Spalten BU 2026 bis FP 2029 der Tabelle 12 «Übersicht Investitionen je \n\nGeschäftsfeld» entsprechen 100 Prozent. Auch die Investitionen der Jahre 2030 bis 2040 sind zu \n\n100 Prozent abgebildet. Für die Finanzplanung (Auswertungen, Kapitel B) wurden die Werte der \n\nFinanzplanjahre 2027 bis 2029 jedoch zu 80 Prozent übernommen.  \n\nDie Spalte «Investitionen Folgejahre» enthält die Investitionen 2030 bis 2040. Die in der genannten \n\nSpalte aufgeführten Werte setzen sich aus geplanten, aber auch angedachten und noch nicht \n\npriorisierten Projekten zusammen.  \n\nIn der Investitionsplanung wird neben dem Investitionsvolumen auch mit Wahrscheinlichkeiten \n\ngerechnet, da es bei Investitionsprojekten immer wieder zu Verzögerungen kommen kann. Sei es \n\nwegen Vorgaben der Behörden, Lieferschwierigkeiten, dem öffentlichen Beschaffungswesen oder \n\naber wegen rechtlichen und politischen Verzögerungen. Grundsätzlich gilt die Regel: Je länger der \n\nZeithorizont, desto höher die Unsicherheiten, ob ein Projekt zum geplanten Zeitpunkt tatsächlich \n\nrealisiert werden kann.  \n\nDie letztjährige Planung ging für die Jahre 2025 bis 2039 noch von einem Investitionsvolumen von \n\nüber 800 Mio. Franken aus. Der Stadtrat hat sich seither intensiv mit der Investitionsplanung \n\nauseinandergesetzt und kann mit der vorliegenden 15-jährigen Planung ein Investitionsvolumen \n\nvorlegen, welches für den Finanzhaushalt herausfordernd aber im Grundsatz machbar ist. Die \n\nGesamtinvestitionen betragen nun knapp 500 Mio. Franken. Der Stadtrat hat für die Priorisierung \n\nder Investitionen die folgenden drei Kriterien erlassen:  \n\nOperative Dringlichkeit \n\nRealisierbarkeit \n\nStrategische Bedeutung \n\nDazu kommen vier Kategorien von Investitionen. Diese Kategorien sind:  \n\nWerterhalt Hochbau \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 30 \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\nWerterhalt Tiefbau \n\nWerterhalt Übrige \n\nPolitischer Handlungsspielraum  \n\nDer Stadtrat hat dem Werterhalt Priorität eingeräumt indem er entsprechende Quoten festgelegt \n\nhat. Damit soll verhindert werden, dass auf Kosten der Struktur und damit auf Kosten von \n\nkommenden Generationen gespart wird. So soll zum Beispiel der Werterhalt der Infrastruktur \n\nHochbau der Stadt Uster mit einem jährlichen Betrag von 2 Prozent des \n\nGebäudeversicherungswertes sichergestellt werden. Die Abteilungen haben anhand der Kategorien \n\nihre Investitionsprojekte priorisiert. \n\nDer Stadtrat ist sich bewusst, dass die Kürzung der Investitionsplanung markant ist. Insbesondere \n\nbei der Schulraumplanung kann sich die Situation je nach Anzahl Schulkinder auch wieder schnell \n\nändern. Zurzeit ist aber ein Rückgang der Schülerzahlen zu beobachten. Das Investitionsvolumen in \n\ndie Heime der Stadt Uster konnte gesenkt werden, da die neue Planung von einem längeren \n\nZeithorizont ohne Modulbauten ausgeht. Auch wurden Projekte redimensioniert. So ist \n\nbeispielsweise vorgesehen, das Ausbildungszentrum Riedikon nicht im geplanten Umfang zu \n\nrealisieren. \n\nDer Stadtrat ist sich bewusst, dass die Investitionsplanung grundsätzlich eine Momentaufnahme \n\ndarstellt, die jährlich angepasst und überprüft werden muss. Der Stadtrat ist sich aber sicher, dass \n\nmit den vorliegenden Parametern die Grundlagen für eine langfristig für den Finanzhaushalt \n\nverkraftbare Investitionsplanung geschaffen worden ist.  \n\n  \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 31 \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n8.  BILANZ \n\n8.1. Fremdkapital \n\nIm Rechnungsjahr 2025 hat die Stadt Uster bis Ende Juli ein langfristiges Darlehen von \n\n10 Mio. Franken aufgenommen. Die kurzfristigen Verbindlichkeiten (Fester Vorschuss) wurden im \n\nlaufenden Jahr bis Ende Juli 2025 um netto 25 Mio. Franken erhöht. Im zweiten Semester mit \n\nEingang der Steuerzahlungen und der Auszahlung des Ressourcenzuschusses werden die \n\nkurzfristigen Schulden wieder reduziert.  \n\nDie Stadt wird sich in den nächsten Jahren – je nach Ausgabenentwicklung bei den Investitionen \n\nund der Entwicklung in der Erfolgsrechnung – mit neuen langfristigen Darlehen finanzieren müssen. \n\nDie letztjährige Planung ging von einer Stabilisierung der kurz- und langfristigen Schulden bei \n\n195 Mio. Franken aus. Auch das vorliegende Zahlenwerk geht von kurz- und langfristigen Schulden \n\nEnde Planungsperiode 2029 von 195 Mio. Franken aus.  \n\nFür kurzfristige Bedürfnisse und zur Sicherstellung der Liquidität werden zusätzlich Vorschüsse \n\naufgenommen. Es stehen dafür genügend Kontokorrent-Kreditlimiten zur Verfügung. Auch können \n\nbei einer temporären Überliquidität kurzfristig Gelder bei der PostFinance angelegt werden. \n\n \n\nAbb / Tab 13 Kurz- und Langfristige Schulden \n\n26 20 20\n30\n\n45\n65\n\n95\n115 115\n\n135\n125\n\n115 115 113\n123\n\n138 138\n148\n\n138\n\n17\n17\n\n17 17\n17\n\n17\n\n40\n\n40\n\n30\n\n60\n30\n\n30\n\n10\n30\n\n45\n45\n\n45 40\n40\n\n40\n\n0\n\n40\n\n80\n\n120\n\n160\n\n200\n\nIST\n2011\n\nIST\n2012\n\nIST\n2013\n\nIST\n2014\n\nIST\n2015\n\nIST\n2016\n\nIST\n2017\n\nIST\n2018\n\nIST\n2019\n\nIST\n2020\n\nIST\n2021\n\nIST\n2022\n\nIST\n2023\n\nIST\n2024\n\nHR\n2025\n\nBU\n2026\n\nFP\n2027\n\nFP\n2028\n\nFP\n2029\n\nM\nio\n\n. \nF\nra\n\nn\nk\n\ne\nn\n\nLangfristige Schulden Langfristige Schulden (Aktienkapitalerhöhung Spital Uster) Kurzfristige Schulden Sparkonto Stadtpersonal\n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 32 \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n8.2. Eigenkapital und Nettovermögen \n\nDas Eigenkapital wird per Ende 2025 345 Mio. Franken betragen und nächstes Jahr im Rahmen des \n\nbeantragten Aufwandüberschusses sowie den Veränderungen (netto) bei den Spezialfinanzierungen \n\nabnehmen respektive zunehmen.  \n\nDie Differenz zwischen dem Ist 2018 und dem Ist 2019 ist auf die neue Rechnungslegung \n\nzurückzuführen. So hat die Neubewertung der Vermögenswerte de facto über Nacht zu einer \n\nVerdoppelung des Eigenkapitals geführt.  \n\n \n\nAbb / Tab 14 Entwicklung Eigenkapital \n\nDas Nettovermögen Gesamthaushalt (inkl. gebührenfinanzierte Betriebe) wird per Ende 2026 minus \n\n29,4 Mio. Franken betragen. Die deutliche Reduktion des Nettovermögens hin zu einer Nettoschuld \n\nist auf die Aktienkapitalerhöhung des Spital Uster sowie auf das hohe Investitionsvolumen und der \n\ndamit verbundenen Aufnahme von Fremdkapital zurückzuführen. Der Stadtrat rechnet gegenüber \n\nder letztjährigen Planung mit einer tieferen Nettoschuld bis Ende 2029 von 25,3 Mio. Franken \n\nrespektive 670 Franken pro Einwohnerin und Einwohner.   \n\n \n\nAbb / Tab 15 Entwicklung Nettovermögen Gesamthaushalt  \n\n0\n\n50\n\n100\n\n150\n\n200\n\n250\n\n300\n\n350\n\n400\n\nIST\n2011\n\nIST\n2012\n\nIST\n2013\n\nIST\n2014\n\nIST\n2015\n\nIST\n2016\n\nIST\n2017\n\nIST\n2018\n\nIST\n2019\n\nIST\n2020\n\nIST\n2021\n\nIST\n2022\n\nIST\n2023\n\nIST\n2024\n\nHR\n2025\n\nBU\n2026\n\nFP\n2027\n\nFP\n2028\n\nFP\n2029\n\nM\nio\n\n. \n F\n\nra\nn\n\nk\ne\n\nn\n\n-60\n\n-40\n\n-20\n\n0\n\n20\n\n40\n\n60\n\n80\n\nIST\n2011\n\nIST\n2012\n\nIST\n2013\n\nIST\n2014\n\nIST\n2015\n\nIST\n2016\n\nIST\n2017\n\nIST\n2018\n\nIST\n2019\n\nIST\n2020\n\nIST\n2021\n\nIST\n2022\n\nIST\n2023\n\nIST\n2024\n\nHR\n2025\n\nBU\n2026\n\nFP\n2027\n\nFP\n2028\n\nFP\n2029\n\nM\nio\n\n. \n F\n\nra\nn\n\nk\ne\n\nn\n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 33 \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n9.  HAUSHALTSGLEICHGEWICHT \n\nDas Haushaltsgleichgewicht umfasst den mittelfristigen Ausgleich der Erfolgsrechnung des Budgets, \n\nden zulässigen Aufwandüberschuss, den Bilanzfehlbetrag und die Informationen dazu (Kennzahlen). \n\nDie Vorgaben zum Haushaltsgleichgewicht sollen eine übermässige Abnahme des Eigenkapitals \n\noder Zunahme der Verschuldung vermeiden.13 \n\n9.1. Mittelfristiger Ausgleich \n\nMit Weisung Nr. 104/2018 hat der Stadtrat die Verordnung zum mittelfristigen Ausgleich der Stadt \n\nUster dem Parlament überwiesen. Das Parlament hat die Weisung an seiner Sitzung vom \n\n27. August 2018 gutgeheissen. Die Verordnung sieht folgende Umsetzung des mittelfristigen \n\nAusgleichs vor: \n\nDer Gemeindesteuerfuss wird so festgesetzt, dass die Erfolgsrechnung über einen Zeitraum von \n\nacht Jahren ausgeglichen ist. \n\n1 Der mittelfristige Ausgleich erstreckt sich dabei über: \n\na) drei abgeschlossene Rechnungsjahre (Rt-3, Rt-2, Rt-1); \n\nb) das laufende Budgetjahr (Bt) \n\nc) das kommende Budgetjahr (Bt+1); sowie \n\nd) drei Planjahre (Pt+2, Pt+3, Pt+4). \n\n2 Die Berechnung erfolgt gewichtet und gemäss Formel in Anhang 1.  \n\n3 Der mittelfristige Ausgleich ist erreicht, wenn das Ergebnis der Addition der acht Perioden (je \n\nSaldo der Erfolgsrechnung multipliziert mit dem Faktor für Gewichtung) einen Wert von «+/- \n\n8 Prozent des Gesamtaufwandes der Erfolgsrechnung des Jahres Rt-1» ergibt. \n\nDie konkrete Berechnung für das Budget 2026 sieht wie folgt aus: \n\nPeriode 1 2 3 4 5 6 7 8 \n\nJahr 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 \n\nSaldo der Erfolgsrechnung  \n\n(in Tausend Franken) \n6 440 10 867 -547 -2 608 -314 1 218 1 941 2 815 \n\nFaktor für Gewichtung 0,6 0,8 1,0 1,0 1.0 1,0 0,8 0,6 \n\nAbb / Tab 16 Berechnung mittelfristiger Ausgleich \n\nDer mittelfristige Ausgleich ist erreicht, wenn sich der Wert +/- 8 Prozent des Gesamtaufwandes \n\nder Erfolgsrechnung 2024 bewegt. Der Gesamtaufwand 2024 betrug 307,7 Mio. Franken. Die \n\nBandbreite liegt also zwischen +24,6 Mio. Franken und -24,6 Mio. Franken. Die Summe der \n\n \n13 Handbuch über den Finanzhaushalt der Zürcher Gemeinden, 04/ 2018 \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 34 \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\ngewichteten Ergebnisse der Jahre 2022 bis 2029 beträgt +13,5 Mio. Franken. Der mittelfristige \n\nAusgleich ist somit mit dem vorliegenden Zahlenwerk erreicht. \n\n9.2. Ausgleich des Budgets \n\nGemäss Gemeindegesetz darf ein Aufwandüberschuss in der Höhe der budgetierten \n\nAbschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen zuzüglich 3 Prozent des Steuerertrages budgetiert \n\nwerden (§ 92 Abs. 2 GG). Falls Einlagen in die Vorfinanzierungen (§ 90 Abs. 3 GG) oder in die \n\nReserve (§ 123 Abs. 2 GG) budgetiert werden, darf im Budget kein Aufwandüberschuss resultieren. \n\nDer für 2026 budgetierte Aufwandüberschuss ist somit gemäss Gemeindegesetz zulässig. \n\nDie konkrete Berechnung für das Budget 2026 sieht wie folgt aus: \n\nPosition Betrag in Franken \n\nAbschreibungen allgemeiner Haushalt 19 679 400 \n\n3 Prozent vom Steuerertrag Rechnungsjahr 2 989 200 \n\nTotal zulässiger Aufwandüberschuss -22 668 600 \n\nAufwandüberschuss Budget 2026 -313 800 \n\nAbb / Tab 17 Berechnung zulässiger Aufwandüberschuss \n\n9.3. Finanzpolitische Ziele \n\nDie beiden per 1. Januar 2019 festgesetzten finanzpolitischen Ziele können mit dem vorliegenden \n\nBudget eingehalten werden: \n\n1: Die Stadt Uster weist zur Erhaltung der finanziellen Handlungsfähigkeit ein \n\nNettovermögen respektive eine Nettoschuld von +/-1000 Franken pro Einwohnerin und \n\nEinwohner aus. Der solide Finanzhaushalt soll damit erhalten bleiben. \n\n2: Die Stadt Uster weist einen stabilen und attraktiven Steuerfuss im mittleren Drittel 14 \n\nder Zürcher Gemeinden aus. \n\nMit der vorliegenden Planung können die beiden finanzpolitischen Ziele eingehalten werden. Der \n\nStadtrat rechnet mit einer Nettoschuld von 670 Franken pro Einwohnerin und Einwohner per Ende \n\n2029. Die vorgegebene Bandbreite kann mit dem vorliegenden Zahlenwerk eingehalten werden.  \n\nMit dem gleichbleibenden Steuerfuss bewegt sich die Stadt Uster in der vom Stadtrat definierten \n\nBandbreite (finanzpolitisches Ziel Nr. 2). Das finanzpolitische Ziel würde eine Steuerfusserhöhung \n\nvon einem Prozent bzw. eine Steuerfusssenkung von bis zu zehn Prozent zulassen.  \n\n  \n\n \n14 Mathematisch korrekt ausgedrückt ist damit das mittlere Terzil aller Gemeindesteuerfüsse gemeint. \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 35 \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n9.4. Kennzahlen \n\nDamit ein Haushalt als gesund und das Wirtschaften als nachhaltig bezeichnet werden können, \n\nmuss Eigenkapital zur Verfügung stehen. Die Schuldzinsen dürfen den Haushalt nicht über Gebühr \n\nbelasten. Der Unterhalt des Verwaltungsvermögens muss durch regelmässige Investitionen \n\ngewährleistet sein. Mit der Veränderung des Eigenkapitals sowie der Kennzahlen zur Zinsbelastung \n\nund zu den Investitionen lassen sich die Lage und die Entwicklung des Haushalts beurteilen. Die \n\nKennzahlen sind über eine Zeitspanne von zehn Jahren aufzuzeigen.15 \n\n9.4.1. Eigenkapitalquote \n\nDie Eigenkapitalquote gibt Auskunft über die Kapitalstruktur der Gemeinde. Sie zeigt, zu welchem \n\nAnteil die Aktiven selbst finanziert sind. Ein höheres Eigenkapital führt zu mehr Handlungsspielraum \n\nder Gemeinde und einer besseren Bonität gegenüber den Kreditgebern. \n \n\nJahr: 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 \n\nEigenkapital- \nquote: \n\n55 % 55 % 57 % 56 % 54 % 53 % 52 % 52 % 51 % 52 % \n\nRichtwert: > 25 Prozent, genügend; < 25 Prozent, ungenügend \n\nAbb / Tab 18 Entwicklung Eigenkapitalquote \n\n9.4.2. Zinsbelastungsquote \n\nDie Zinsbelastungsquote informiert über das Verhältnis der Zinsen zum Einkommen der Gemeinde \n\n(laufender Ertrag). Sie zeigt, wie gut die Gemeinde ihre Verpflichtungen gegenüber den \n\nKreditgebern erfüllen kann. Die Tragbarkeitsberechnung erfolgt zu einem durchschnittlichen \n\nZinssatz von 5 Prozent. \n \n\nJahr: 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 \n\nZinsbelas-\ntungsquote: \n\n2,6 % 2,4 % 1,5 % 1,7 % 2,0 % 3,0 % 3,2 % 3,0 % 3,1 % 2,9 % \n\nRichtwert: < 5 Prozent, genügend; > 5 Prozent, ungenügend \n\nAbb / Tab 19 Entwicklung Zinsbelastungsquote \n\n9.4.3. Investitionsanteil \n\nDer Investitionsanteil gibt an, welcher Anteil der Ausgaben einer Gemeinde für Investitionen in die \n\nInfrastruktur eingesetzt wird. Er zeigt das Ausmass der Investitionstätigkeit an.  \n\n  \n\n \n15 Weitere Kennzahlen zum Budget sind in den Auswertungen zu finden. Die Spalte 2025 hat als Basis die Werte der \n\nHochrechnung 2025.  \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 36 \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n \n \n\nJahr: 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 \n\nInvestitions-\nanteil: \n\n13 % 11 % 9 % 10 % 14 % 11 % 10 % 9 % 9 % 9 % \n\nRichtwert: > 10 Prozent, genügend; < 10 Prozent ungenügend \n\nAbb / Tab 20 Entwicklung Investitionsanteil \n\n9.5. Interner Zinssatz \n\nDie interne Verzinsung hat der Stadtrat für 2026 auf 0,75 Prozent festgelegt (2025: 0,75 Prozent). \n\nDer interne Zinssatz basiert auf dem durchschnittlichen gewichteten Fremdkapitalzinssatz der Stadt \n\nUster. Dieser beläuft sich per 31. Dezember 2024 auf 0,74 Prozent. \n\n9.6. Nachtragskredit \n\nDer Stadtrat hat die nachfolgende Regelung zur Handhabung von Nachtragskrediten festgelegt:  \n\n− Abweichung mindestens 300 000 Franken und  \n\n− 2 Prozent des Globalkredites Budget (laufendes Jahr) \n\nDie Regelung ist für die Grösse des Finanzhaushaltes der Stadt Uster angemessen und praktikabel \n\numsetzbar. \n\n  \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 37 \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n10.  MITTELFRISTIGE ENTWICKLUNG UND FINANZPLANUNG \n\n10.1. Generelle Beurteilung \n\nDie nachfolgenden Faktoren werden den städtischen Finanzhaushalt der nächsten Jahre beeinflussen: \n\n– Steuereinnahmen  \n\nDie Steuereinnahmen entwickeln sich trotz der geopolitischen Unsicherheiten sehr erfreulich. Per \n\n01. Januar 2026 tritt die überarbeitete Weisung betreffend die Bewertung von Liegenschaften und \n\nzum Eigenmietwert in Kraft. Im Jahr 2026 werden die Liegenschaften und darauf basierend die \n\nEigenmietwerte neu berechnet. Das vorliegende Zahlenwerk berücksichtigt die genannten Faktoren. \n\nNeben den natürlichen Personen entwickeln sich auch die Steuereinnahmen bei den juristischen \n\nPersonen positiv. Erfreulicherweise entwickeln sich auch die Grundstückgewinnsteuern sehr positiv.  \n\nDie Hochrechnung geht davon aus, dass die budgetierten Steuereinnahmen 2025 voraussichtlich \n\nübertroffen werden können.  \n\n– Erfolgsrechnung \n\nDie Erfolgsrechnung der Stadt Uster ist für den Finanzhaushalt zentral. Die Anforderungen einer \n\nwachsenden Stadt stellen für den Finanzhaushalt eine grosse Herausforderung dar. Der Stadtrat ist \n\nsich der Herausforderung bewusst und hat deshalb neue Stellen nur sehr restriktiv bewilligt.  \n\nDie Entwicklung bei den Globalkrediten ist neben der Teuerung auch auf Einzelfaktoren wie die \n\nErhöhung der Beiträge betreffend der Kinder- und Jugendheime sowie die Pflegefinanzierung \n\nzurückzuführen.  \n\n– Investitionsplanung \n\nDie Investitionsplanung weist in der aktuellen Planperiode grundsätzlich ein hohes Ausgaben-\n\nvolumen aus. In der Planperiode enthalten sind Beträge für das Kultur- und Begegnungszentrum im \n\nZeughausareal. Der Stadtrat hat die Investitionsplanung gegenüber den letztjährigen Planungen \n\ndeutlich reduziert und hat dazu vorgängig Kriterien und Parameter definiert. Trotzdem stehen \n\nweiterhin grosse Investitionsprojekte an. So muss neben der Gesamtsanierung der Heime \n\nbeispielsweise auch die ARA erweitert und saniert werden. Dazu kommen Projekte wie \n\nbeispielsweise die Erneuerung des Bushofes. Einige der Projekte müssen noch vom Gemeinderat \n\noder vom Souverän bewilligt werden. Die vorliegende Investitionsplanung wird deshalb in den \n\nnächsten Jahren sicherlich Änderungen erfahren.  \n\n– Bevölkerungsentwicklung \n\nAufgrund der Bautätigkeit wird die Bevölkerung weiterwachsen. Deshalb wird der Druck auf die \n\nInfrastruktur und das städtische Dienstleistungsangebot weiterhin hoch bleiben. Die Planung basiert \n\nauf einem durchschnittlichen Bevölkerungswachstum von 250 Personen pro Jahr.  Per Ende 2026 ist \n\nvon 37 000 Einwohnenden auszugehen. \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 38 \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n11.  GESAMTWÜRDIGUNG DES BUDGETS \n\nDie Hochrechnung 2025 geht von einem ausgeglichenen Ergebnis aus (19 000 Franken). Das \n\nvoraussichtliche Ergebnis ist unter anderem auf höhere Einnahmen bei den \n\nGrundstückgewinnsteuern, auf die letztmalige Aufwertung der Beteiligung an der Spital Uster AG \n\nund den voraussichtlich höheren Ressourcenzuschuss s zurückzuführen. Die Globalkredite werden \n\nvoraussichtlich gesamthaft die Budgetwerte übertreffen.  \n\nDas Budget 2026 wie auch die Finanzplanjahre 2027 bis 2029 basieren einnahmenseitig stets auf \n\nSchätzungen. Insbesondere die Einnahmen aus dem Ressourcenzuschuss sind sehr schwierig \n\nabzuschätzen. Das vorliegende Zahlenwerk basiert auf einem realistischen, eher vorsichtigen \n\nSzenario.  \n\nAuch im Budget 2026 sind zusätzliche Stellen durch den Stadtrat bewilligt worden. Diese sind \n\nteilweise auf exogene Faktoren zurückzuführen (Anweisung Aufsichtsbehörde bei Hochbau und \n\nVermessung). Auf der anderen Seite ist es dem Stadtrat wichtig, dass die Bevölkerung trotz einer \n\nherausfordernden Entwicklung des Finanzhaushalts auch weiterhin auf eine funktionierende \n\nVerwaltung zählen kann. Der Stadtrat hat aber neue Stellen nur sehr restriktiv bewilligt. \n\nMit der diesjährigen Planung kann das finanzpolitische Ziel Nr. 1 eingehalten werden. Die \n\nNettoschuld beträgt Ende Planungsperiode 670 Franken pro Einwohnerin und Einwohner und liegt \n\nsomit innerhalb der vom Stadtrat festgelegten Bandbreite von +/- 1000 Franken. Zur Einordnung \n\ndiene, dass das Gemeindeamt des Kantons Zürich bei der Nettoschuld pro Einwohnerin und \n\nEinwohner erst ab 2500 Franken von einem kritischen Wert ausgeht. Im Gegensatz zur letztjährigen \n\nPlanung können mit dem vorliegenden Zahlenwerk bis Ende Planungsperiode 2029 somit wieder \n\nbeide finanzpolitischen Ziele eingehalten werden.  \n\nDie kurz- und langfristigen Schulden betragen Ende 2029 195 Mio. Franken, diese bleiben somit \n\ngegenüber der letztjährigen Planung stabil. Im laufenden Jahr musste die Stadt Uster bis Ende Juli \n\ngesamthaft 10 Mio. Franken langfristig aufnehmen. Die Aufnahme von Fremdkapital kostet die \n\nStadt Uster. Dies gilt auch für die aktuelle Situation eines extrem tiefen Zinsumfeldes. Konkret \n\nentsprechen die Zinsaufwendungen für die kurz- und langfristigen Schulden ca. 1,5 \n\nSteuerfussprozenten. Es ist deshalb wichtig, einen möglichst grossen Teil der geplanten \n\nInvestitionen aus eigener Kraft finanzieren zu können. Ein adäquater Cashflow ist deshalb auch für \n\ndie nächsten Jahre unbedingt erforderlich. Grundsätzlich sollten sich die Investitionen mittelfristig \n\nam erwirtschafteten Cashflow orientieren, damit eine Selbstfinanzierung von 100 Prozent erreicht \n\nwerden kann. Zwischen 2026 und 2029 liegt die Selbstfinanzierung zwischen 76 und 137 Prozent.  \n\nIm Unterschied zu den Städten Zürich und Winterthur profitiert die Stadt Uster leider immer noch \n\nnicht vom Zentrumslastenausgleich. Die vorliegende Finanzplanung zeigt mittelfristig eine machbare \n\nEntwicklung für den Finanzhaushalt auf. Das Haushaltsgleichgewicht wird dank prognostizierter \n\nErtragsüberschüsse erreicht und liegt im positiven Bereich. Mit den Zollankündigungen, den Kriegen \n\nin der Ukraine und im Nahen Osten und den wirtschaftlichen Schwierigkeiten im EU-Bereich bleiben \n\ndie Unsicherheiten und Risiken bestehen. Allenfalls können die genannten Faktoren sich in tieferen \n\nSteuereinnahmen niederschlagen, was wiederum negative Folgen für den Finanzhaushalt haben \n\nwird. Der vorgeschlagene Gesamtsteuerfuss (politische Gemeinde inkl. Sekundarschulgemeinde) \n\nbeträgt 112 Prozent (Nänikon 110 Prozent). Das vorliegende Zahlenwerk sieht somit keine \n\nSteuerfusserhöhung vor.  \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 39 \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\nDer Stadtrat wird sich weiterhin detailliert mit dem Finanzhaushalt auseinandersetzen, auf die \n\nfinanzpolitischen Herausforderungen reagieren und sich für gesunde Finanzen und einen intakten \n\nFinanzhaushalt einsetzen. \n\n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Budget 2026 / Finanzplanung 2027 bis 2029 Seite 40 \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n12. INVESTITIONSPLANUNG BUDGET 2026 UND FOLGEJAHRE  \n\n\n\nInvestitionsplanung 2026 und Folgejahre \n\nNr S *) H Geschäftsfeld Bereich Bezeichung Ursprung angeben:\n\n- STRATUS\n\n- Nutzerbedürfnis\n\n- Auflage Behörde\n\n- Notfall\n\nBU 2025 HR (1) \n\n2025\n\nBU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029 Total \n\n BU 2026 - \n\nFP 2029\n\n. Investitionen \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\nGewichtung \n\nFolgejahre\n\n. Total inkl. \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\nGesellschaft\n\n1 4 Kultur- und Begegnungszentrum Uster im Zeughaus Nutzerbedürfnis 1’800 1’800 0 2’000 9’000 9’000 20’000 38’360\n\n2 Kultur- und Tagungszentrum Uster - Beitrag Dritte -10’000 -10’000 -10’000\n\n3 Zeughausareal, Sanierung K1 Auflage Behörde\n\n4 Stadt- und Regionalbibliothek, Innenausbau K2 Nutzerbedürfnis\n\nTOTAL GF GESELLSCHAFT 1’800 1’800 0 2’000 9’000 -1’000 10’000 18’360 100% 28’360\n\n5 Finanzen Erneuerungsinvestitionen Informatik 150 0 50 50 50 50 200 1’700\n\nTOTAL GF FINANZEN 150 0 50 50 50 50 200 1’500 100% 1’700\n\n6 S Liegenschaften VerwaltungsvermögenBahnhofstrasse 17, Stadthaus,  Sanierungen STRATUS/Nutzerbed\n\n7 Deponien Grabenriet, Altlastensanierung Auflage Behörde 50 50 50 50 50 150 4’050\n\n8 S 2 Kiosk Schifflände, Ersatzbau Nutzerbedürfnis 1’000 1’500 500 500 500\n\n9 Schulweg 6, Schulhaus Dorf, Instandsetzungen STRATUS 2’100\n\n10 Schützenhausstr. 6, Schützenhaus alter T., San. STRATUS 750\n\n11 Schützenhausstr. 6, Schützenstube, San. STRATUS 400\n\n12 Stadthaus, Ersatz der Lüftungsanlage im GR-Saal STRATUS/Nutzerbed. 300\n\n13 Stadthaus, Sanierung Ostflügel STRATUS/Nutzerbed 500 1’000 1’500 1’500\n\n14 Stadthaus, Sanierung Westflügel STRATUS/Nutzerbed 800 700 1’500 1’500\n\n15 Gebäudetechnik div. Liegenschaften Nutzerbedürfnis 50 50 50 50 50 50 200 200\n\n16 Stadthausplatz Sanierung Nutzerbedürfnis 350\n\n17 Wagerenstrasse 45, Fassadensanierung STRATUS 400 150 1’000 1’000 5’000\n\n18 Asylstrasse 10, Musikcontainer, Instandsetzungen STRATUS 2’200\n\n19 Asylstrasse 12, Brockenstube, Instandsetzungen STRATUS 600\n\n20 Schützenhausstrasse 6.3; Scheibenstand, Instands. STRATUS 100 150 220 230 230 680 1’080\n\n21 Freiestrasse 2, Instandsetzungen STRATUS 2’920\n\n22 Alte Blindenholzstrasse 6, Instandsetzungen STRATUS 250\n\n23 Burgstrasse 80,  Instandsetzungen STRATUS 50\n\n24 Heusbergstrasse 8, Instandsetzungen STRATUS 100\n\n25 Pfäffikerstrasse 130, Instandsetzungen STRATUS 80\n\n26 Chleirütiweg 5, Instandsetzungen STRATUS 50\n\n27 Rietweg 4a, Instandsetzungen STRATUS\n\n28 Seestrasse 82b, Instandsetzungen STRATUS 50 50 400\n\n29 Quellenstrasse 6, Landihalle,  Instandsetzungen STRATUS 150 0 1’300\n\nSeite A - 1\n\n\n\nInvestitionsplanung 2026 und Folgejahre \n\nNr S *) H Geschäftsfeld Bereich Bezeichung Ursprung angeben:\n\n- STRATUS\n\n- Nutzerbedürfnis\n\n- Auflage Behörde\n\n- Notfall\n\nBU 2025 HR (1) \n\n2025\n\nBU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029 Total \n\n BU 2026 - \n\nFP 2029\n\n. Investitionen \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\nGewichtung \n\nFolgejahre\n\n. Total inkl. \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\n30 Hallenbadweg 5/7/9,  Instandsetzungen STRATUS 1’100\n\n31 Berchtoldstrasse 10, WC, Instandsetzungen STRATUS 100\n\n32 Zürichstrasse 30, Frjz, Instandsetzungen STRATUS 700\n\n33 Zürichstrasse 9a, Stadthalle, Instandsetzungen STRATUS 1’800\n\n34 Bahnhofstrasse 17, Stadthaus, Instandsetzungen STRATUS 1’000\n\n35 Apothekerstrasse 19, Musikschule, Instands. STRATUS 100 100 800\n\n36 Bankstrasse 13, Bibliothek, Instandsetzungen STRATUS 1’300\n\n37 Schlossweg 1, Schlossturm, Instandetzungen STRATUS 1’300\n\n38 Theaterstrasse 1, Stadthofsaal, Instandsetzungen STRATUS 60 50 200\n\n39 Zürichstrasse 7, Instandsetzungen STRATUS 200\n\n40 Aathalstrasse 43.1, FW Museum, Instandsetzungen STRATUS 100\n\n41 Schützenhausstrasse 8, neuer Teil, Instands. STRATUS 500 500 1’900\n\n42 Ersatz fossile Energieträger (Netto Null bis 2040) Auflage Behörde 100 100 100 100 100 100 400 1’500\n\n43 Denkmalstrasse 7, Scheune, Instandsetzungen STRATUS 200\n\n44 Apothekerstrasse 13, MZS Kreuz, Instandsetzungen STRATUS 600\n\n45 Schützenhausstrasse 4.2, Munitionsdepot, Instands. STRATUS 50\n\n46 Schützenhausstrasse 4.1, Garage, Instandsetzungen STRATUS 50\n\n47 Im Lot 9, Hochkamin, Instandsetzungen STRATUS 100\n\n48 Seestrasse 4 (Untere Farb), Instandsetzungen STRATUS 200 200 70 560 260 1’340 2’230 3’130\n\n49 Oberlandstrasse 82, Stadthaus West, Instandsetzungen STRATUS 500\n\n50 Fuchsgasse  19, Speicher, Instandsetzungen STRATUS 100\n\n51 Rietweg 5, Magazin, Instandsetzungen STRATUS 50\n\n52 Gschwaderstrasse 76, Magazin, Instandsetzungen STRATUS 50\n\n53 PV - Anlagen, Budget Auflage Behörde 450 450 450 450 450 450 1’800 1’800\n\n54 Verwaltungsgebäude Inklusion Auflage Behörde 200 200\n\n55 Tännbergestrasse 30, Rebhaus Tämbrig, Instands. STRATUS 50\n\n56 Hasenbühlstrasse 7, Garagengebäude, Instands. STRATUS 50\n\n57 Winiker Püntenweg 20, Gerätehaus mit WC, Instands. STRATUS 400\n\n58 Freudwilerstrasse, Lagergebäude, Instandsetzung STRATUS 300\n\n59 Chammerholzstrasse 2, ehem. Bushaltestelle, Inst. STRATUS 50\n\n60 Vogteiweg, Umgebung Friedhofallee Auflage Behörde 250 450 200 200 200\n\n61 Statiküberprüfung restliche Liegenschaften STRATUS 50 50\n\n62 Uferweg 9, Bootshaus Seerettungsdienst STRATUS 800\n\n63 Zeughausareal, Sammelbauwerk TG, inkl. Trafo Auflage Behörde 100 100 300 300 300 300 1’200 2’500\n\n64 Beitrag Dritte an Sammelbauwerk Auflage Behörde -650 -650 -1’300 -1’300\n\n65 Sanierung Beleuchtung Burg Auflage Behörde 50 60\n\nSeite A - 2\n\n\n\nInvestitionsplanung 2026 und Folgejahre \n\nNr S *) H Geschäftsfeld Bereich Bezeichung Ursprung angeben:\n\n- STRATUS\n\n- Nutzerbedürfnis\n\n- Auflage Behörde\n\n- Notfall\n\nBU 2025 HR (1) \n\n2025\n\nBU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029 Total \n\n BU 2026 - \n\nFP 2029\n\n. Investitionen \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\nGewichtung \n\nFolgejahre\n\n. Total inkl. \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\n66 Bankstrasse 42, Modulbau Flüchtlinge Auflage Behörde 350\n\n67 Aathalstrasse 43.2, Spritzenhaus, Instandsetzungen STRATUS 150\n\n68 Müliholz 1, Vereinshaus, Instandsetzungen STRATUS 150\n\nWermatswilerstrasse 8b, Stadtarchiv Nutzerbedürfnis 730\n\nGschwaderstrasse 110, Einbau prov. Garderobe Nutzerbedürfnis 70\n\nZürichstrasse 30, FRJZ, Wasserschaden UG STRATUS 20\n\nTotal Liegenschaften Verwaltungsvermögen 3’310 4’480 3’790 2’290 2’290 2’240 10’610 37’400 100% 48’010\n\n69 FinanzvermögenApothekerstrasse 18, Gesamtsanierung STRATUS 1’300 100 1’000 2’100 0 0 3’100 3’100\n\n70 Bankstrasse 34, Wohnhaus, Instandsetzungen STRATUS 200\n\n71 Liegenschaftenentwässerung im Finanzvermögen Auflage Behörde 150\n\n72 Seestrasse 169, Wohnhaus, Instandsetzungen STRATUS 50 50\n\n73 Talweg 7,  Sanierung Wohnhaus mit Scheune STRATUS/Nutzerbed. 200 200 400 450 350 0 1’200 5’600\n\n74 2 Villa am Aabach, Aussensanierung STRATUS 100 600\n\n75 Zeughaus Winikon I, Sanierung Dach/Fassade STRATUS 50\n\n76 Gschwaderstasse 110, Planung und Abbruch Gebäude Nutzerbedürfnis 100\n\n77 Schulweg 4, Fassadensanierung STRATUS 150 0 0\n\n78 Steigstrasse 35, Wohnhaus, Instandsetzungen STRATUS 320\n\n79 Winikerstrasse 20, Wohnhaus, Instandsetzungen STRATUS 200 200 200\n\n80 Neuwiesenstrasse 13, Wohnhaus, Instandsetzungen STRATUS 50 50 800\n\n81 Gartenstrasse 4, Wohnhaus, Instandsetzungen STRATUS 200 200 200\n\n82 Asylstrasse 5, Wohnhaus, Instandsetzungen STRATUS 200\n\n83 Mühleholzstrasse 20, Wohnhaus, Instandsetzungen STRATUS 70 70 500\n\n84 Brauereistrasse 13, Villa am Aabach, Instands. STRATUS 700\n\n85 Winikerstrasse 21,  Lagergebäude STRATUS 100\n\n86 Bankstrasse  40, Wohnhaus, Instandsetzungen STRATUS 250 200 100\n\n87 Schulweg 4, Instandsetzungen STRATUS 0 900\n\n88 Schulweg 4a, Instandsetzungen STRATUS 0 100\n\n89 Oberlandstrasse 80, Instandsetzungen STRATUS 100\n\n90 Seestrasse 99, Instandsetzungen STRATUS 100\n\n91 Freudwilerstrasse 5, Instandsetzungen STRATUS 400\n\n92 Zentralstrasse 39, Instandsetzungen STRATUS 250 200 200\n\n93 Friedhofstrasse 1, Instandsetzungen STRATUS 100\n\n94 Ersatz fossile Energieträger (Netto Null bis 2040) Auflage Behörde 100 100 100 100 100 100 400 1’000\n\n95 Alte Gasse bei 6, Garagen, Instandsetzungen STRATUS 0\n\n96 Bankstrasse 44, Instandsetzungen STRATUS \n\nSeite A - 3\n\n\n\nInvestitionsplanung 2026 und Folgejahre \n\nNr S *) H Geschäftsfeld Bereich Bezeichung Ursprung angeben:\n\n- STRATUS\n\n- Nutzerbedürfnis\n\n- Auflage Behörde\n\n- Notfall\n\nBU 2025 HR (1) \n\n2025\n\nBU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029 Total \n\n BU 2026 - \n\nFP 2029\n\n. Investitionen \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\nGewichtung \n\nFolgejahre\n\n. Total inkl. \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\n97 Berufsschulstrasse  12, Abbruch Pavillon Auflage Behörde 120 120 240\n\n98 Seestrasse 7, Wohn- und Geschäftshaus, Instands. STRATUS 300\n\n99 Statiküberprüfung restliche Liegenschaften STRATUS 50 50\n\n100 Baufeld E, Familienzentrum Nutzerbedürfnis 0 100\n\n101 Berchtoldstrasse 10, Einbau IV-WC-Anlage Auflage Behörde 100 200\n\n102 Dächer, Betriebskonzept/Absturzsicherungen Auflage Behörde 70 70 70 70 70\n\n103 Parkplätze Ackerstrasse 99 Nutzerbedürfnis 0 180 180 180\n\n104 Asylstrasse 5, Einbau Wohnung DG/Nasszellen Nutzerbedürfnis 100 530 630 910\n\n105 Uferweg 3, Seerestaurant STRATUS\n\nVAA, Umnutzung Familienzentrum Nutzerbedürfnis 280\n\nSeestrasse 7, Wohn- und Geschäftshaus, Fassadensanierung STRATUS 20\n\nTotal Liegenschaften Finanzvermögen 2’740 2’240 1’750 2’850 750 750 6’100 10’870 100% 16’970\n\nTOTAL GF LIEGENSCHAFTEN 6’050 6’720 5’540 5’140 3’040 2’990 16’710 48’270 100% 64’980\n\n106 Infrastrukturbau Sanierungen (Werterhalt)Ackerstrasse Ost, Sanierung STRATUS\n\n107 und Unterhalt Ackerstrasse West, Sanierung STRATUS\n\n108 Asylstrasse (Wagerenstr - Unt. Einf.) STRATUS 850 850 0\n\n109 Bahnstrasse, Sanierung STRATUS\n\n110 Bordackerstrasse, Sanierung STRATUS\n\n111 Böschstrasse, Sanierung STRATUS\n\n112 Brandstrasse STRATUS\n\n113 Brauereiweg, Sanierung und Übernahme Flurweg STRATUS 100 50\n\n114 Brücken/Kunstbauten, Sanierungen STRATUS 100 50 100 100 1’000 100 1’300 1’300\n\n115 Folenweidstrasse, Sanierung STRATUS\n\n116 Freiestrasse, Sanierung STRATUS 50 500 550 550\n\n117 Gartenstrasse, Sanierung STRATUS\n\n118 Grossrietstr. (Grabenstr-Gemeindegrenze) STRATUS 50 500 550 550\n\n119 Gschwaderplatz, Sanierung und Umgest. STRATUS\n\n120 Haldenstrasse,  Sanierung STRATUS\n\n121 Hegetstalstrasse, Sanierung STRATUS\n\n122 Höchistrasse, Sanierung STRATUS\n\n123 Industriestrasse, Sanierung (Falmen-/Brunnenstr.) STRATUS\n\n124 Instandsetzung Strassenbeleuchtung STRATUS 150 200 200 200 200 200 800 1’800\n\n125 Länggerweg, Sanierung STRATUS\n\n126 Neuwiesenstrasse, Sanierung STRATUS 800 800 600 600 600\n\n127 Oberlandstr. (San.Damm-/Winterthurerstr) STRATUS 50 50 50\n\nSeite A - 4\n\n\n\nInvestitionsplanung 2026 und Folgejahre \n\nNr S *) H Geschäftsfeld Bereich Bezeichung Ursprung angeben:\n\n- STRATUS\n\n- Nutzerbedürfnis\n\n- Auflage Behörde\n\n- Notfall\n\nBU 2025 HR (1) \n\n2025\n\nBU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029 Total \n\n BU 2026 - \n\nFP 2029\n\n. Investitionen \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\nGewichtung \n\nFolgejahre\n\n. Total inkl. \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\n128 Saumstrasse, (Riedikerstr. - Kehrplatz) STRATUS 50 200 250 250\n\n129 Schwizerstrasse, Neugestaltung STRATUS\n\n130 Seestrasse (Apothekerstr. Bis Wilstrasse), San. STRATUS 50 50 100 100\n\n131 Sonnenbergstrasse (Zürichstr-Wildsbergstr, 3. Et) STRATUS\n\n132 Sonnhaldenstrasse STRATUS 50 50 50 100 300 450 450\n\n133 Stationsstrasse, Sanierung (Unterführung SBB-Gd) STRATUS\n\n134 Steigstrasse STRATUS 50 50\n\n135 Südstrasse, Sanierung STRATUS\n\n136 Chammerholz, Trottoir STRATUS 50 200 250 250\n\n137 Vordergasse, Sanierung STRATUS\n\n138 Wermatswil-/Bordackerstrasse, Sanierung STRATUS 0\n\n139 Wermatswilerstrasse, Rehbühl- bis Pfäffikerstrasse STRATUS\n\n140 Wermatswilerstrasse, Flora- bis Wagerenstrasse STRATUS 100 100 100 100 100\n\n141 Werrikerstrasse, Sanierung und FG-Schutz STRATUS 400 400 400\n\n142 Winikerstr. (Ende 30-Zone - Winikon), Sanierung STRATUS\n\n143 Zeughausstrasse, (Gartenstr. - Ende), Sanierung STRATUS 50 200 250 250\n\n144 Haberweidstrasse, Sanierung STRATUS\n\n145 Zieletenstrasse STRATUS 50 50\n\n146 Friedhofallee, Sanierung STRATUS 500 500\n\n147 Kreuzstrasse, Neuwiesen-Wermatswilerstr. Sanierung STRATUS 100 600\n\n148 Kreuzstrasse, Freie-Neuwiesenstrasse, Sanierung STRATUS 100 400 500 400 900 900\n\n149 Bonstettenstrasse, Sanierung STRATUS 50 50 50\n\n150 Rehbühlstrasse, Sanierung STRATUS 100\n\n151 Umsetzung Massnahmenplan Klima - K3 STRATUS 1’500\n\n152 Umsetzung Massnahmenplan Klima - I6 STRATUS 1’500\n\n153 Schwendistrasse STRATUS\n\n154 Schachenweg STRATUS\n\n155 Burgsteig und Burgweg - Instandstellung STRATUS 300 300 300\n\n156 Wührestrasse (Blindenholz- bis Riedikerstrasse) STRATUS 50 50\n\n157 Wilgüetlistrasse STRATUS\n\n158 Blindenholzstrasse (Wührestr- bis Riedikerstrasse) STRATUS\n\n159 Nossikerstrasse STRATUS\n\n160 Winikerstrasse, Sanierung Trottoir STRATUS 50 100\n\n161 Gschwaderstrasse, Fuss- und Veloweg (Neubau) STRATUS 50 50 50 600 650 650\n\n162 Heusser-Staub-Strasse, Sanierung STRATUS 50 50 50\n\n163 Stationsstrasse , Zürichstrasse - Waldaustrasse STRATUS 50 50 50 500 550 550\n\nSeite A - 5\n\n\n\nInvestitionsplanung 2026 und Folgejahre \n\nNr S *) H Geschäftsfeld Bereich Bezeichung Ursprung angeben:\n\n- STRATUS\n\n- Nutzerbedürfnis\n\n- Auflage Behörde\n\n- Notfall\n\nBU 2025 HR (1) \n\n2025\n\nBU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029 Total \n\n BU 2026 - \n\nFP 2029\n\n. Investitionen \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\nGewichtung \n\nFolgejahre\n\n. Total inkl. \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\n164 Kleinjogg-Strasse - Sanierung STRATUS 100 50 50 500 550 550\n\n165 Ifangweg - Sanierung STRATUS 100 600 50 50 50\n\n166 Kurvenstrasse - Sanierung STRATUS 100 50\n\n167 Schlossweg - Sanierung STRATUS 50 50\n\n168 Strandbadweg - Sanierung STRATUS 50 50\n\n169 Unterbühlenweg - Sanierung STRATUS 50 50 50 100 150 150\n\n170 Tägerackerstrasse (Claridenweg bis Burgstrasse) STRATUS 100 50\n\n171 Schwerzenbachstrasse STRATUS 50 300\n\n172 Aufhebung Busbuchten Nutzerbedürfnis\n\n173 Zellweger-Weiher - Ausbaggerung Nutzerbedürfnis 50 50 1’050\n\n174 Trottenweg - Instandstellung STRATUS 50 350 400 400\n\n175 Aabachweg - Instandstellung (Wilstrasse bis BUAG) STRATUS 120 120 120\n\n176 Hegetsbergweg - Instandstellung STRATUS 50 500 550 550\n\n177 Dorfweg - Instandstellung STRATUS 50 300 350 350\n\n178 Oberlandstrasse, Damm- bis Brunnenstr. Begl Kanton STRATUS\n\nStrassensanierungen diverse STRATUS 54’590\n\nTotal Sanierungen (Werterhalt) 3’850 5’150 3’020 3’300 2’350 1’700 10’370 59’590 100% 69’960\n\n179 2 ZentrumsentwicklungApothekerstr/Seestr/Zürichstr-Zentralstr STRATUS 50 0\n\n180 2 Bahnhofstr. Busspur (BG/VP-Abschl >ÖV) STRATUS 1’100\n\n181 2 Bankstrasse STRATUS 100 100 100\n\n182 2 Gerichtsstrasse STRATUS\n\n183 2 Gschwaderstrasse, 3. Etappe STRATUS 200 50 400 400 800 800\n\n184 2 Poststrasse, Sanierung und Umgestaltung STRATUS 100 100 1’000 1’200 1’200\n\n185 2 Zürichstrasse Erschliessung Gestaltungspläne STRATUS 50 0\n\n186 Zürichstrasse - Gerichtsstrasse - Neuer Fussweg Nutzerbedürfnis 200 200 200\n\n187 Gerichtsplatz Nutzerbedürfnis 200 200\n\nTotal Zentrumsentwicklung 500 250 700 500 1’000 100 2’300 1’100 100% 3’400\n\n188 2 Bauliche Massn. für Fussgänger, Budget STRATUS 1’200\n\n189 Fussweg Pflegezentrum Dietenrain STRATUS\n\n190 Krämerackerstrasse, Sanierung STRATUS 0\n\n191 Ortsdurchfahrt Sulzbach STRATUS 30 30\n\n192 Bushaltestellen, Sanierung, Budget STRATUS 100 100 300 300 300\n\n193 Seestrasse (Begleitung Projekt Kanton) STRATUS 50 50 500 500 500\n\n194 Seeweg, Sanierung (Parkplatzeinfahrt See) STRATUS 50 50 50 50 500 1’000 1’600 3’000\n\nSeite A - 6\n\n\n\nInvestitionsplanung 2026 und Folgejahre \n\nNr S *) H Geschäftsfeld Bereich Bezeichung Ursprung angeben:\n\n- STRATUS\n\n- Nutzerbedürfnis\n\n- Auflage Behörde\n\n- Notfall\n\nBU 2025 HR (1) \n\n2025\n\nBU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029 Total \n\n BU 2026 - \n\nFP 2029\n\n. Investitionen \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\nGewichtung \n\nFolgejahre\n\n. Total inkl. \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\n195 Uferweg, Buswendeschlaufe STRATUS 200 200 500 500 500\n\n196 Uferweg, Grundwasserschutz/Strassenentw. STRATUS 100 100\n\n197 Wagerenstr. (Pfäffiker- b. Wermatswiler) STRATUS 50 50\n\n198 öffentliche WC-Anlagen, Budget STRATUS 250 250 250\n\n199 2 Fussweg entlang Aabach (Zentralstr. - Seestrasse) STRATUS 100 100 100\n\n200 WC-Anlagen Stadthaus STRATUS\n\n201 Erneuerung Konzession Hafenanlage/Ersatzmassnahmen STRATUS 500 500 500\n\n202 Bootshaabe: Auswechseln Wellenbrecher STRATUS 160 160 320 320\n\n203 Tannenzaunstrassse - Sanierung STRATUS 50 100 150 150\n\n204 Brunnen-/Pfäffikerstrasse, Begleitung Kanton STRATUS\n\n205 Stations-/Greifenseestrasse, Begleitung Kanton STRATUS\n\n206 WC Seefeld, Fassadenrenovation STRATUS 60 600 40 40 40\n\n207 Werkhof SI und SE, Elektrifzierung Garagen Nutzerbedürfnis 100 100 50 50 50\n\n208 Brunnen im Zentrum Nutzerbedürfnis 100 100\n\n209 Werkhof, Salzsiloanlage, Instandsetzung Nutzerbedürfnis 100 100 100\n\n210 Umrüstzung Strassenleuchten auf LED Nutzerbedürfnis\n\n211 Fehraltorferstrasse, Ergänzung ÖB Nutzerbedürfnis 150 150 150\n\n212 Wermatswil, Ersatz ÖB STRATUS 120 120 120\n\n213 Ersatz Buswartehallen STRATUS 100 100 200 200\n\nTotal Bedürfnisse Dritte (Kanton, VZO, Velo, Sicherheit) 840 1’380 2’070 210 650 1’950 4’880 2’600 100% 7’480\n\n214\n\nStrasseninspe\n\nktorat: Mob., \n\nMaschinen, FZ\n\nFahrzeuge und Arbeitsmaschinen STRATUS 750 750 750 250 250 250 1’500 2’750\n\nTotal Strasseninspektorat: Mob., Maschinen, FZ 750 750 750 250 250 250 1’500 1’250 100% 2’750\n\nTotal GF Infrastruktur und Unterhalt - ohne Stadtentwässerung 5’940 7’530 6’540 4’260 4’250 4’000 19’050 64’540 100% 83’590\n\nStadtentwässerung\n\n215 Kanalisation  Ufer-Weg (GWSZ Schifflände), Kanalisation 50 50\n\n216 Ackerstrasse West, Kanalersatz 170\n\n217 Brandackerweg, Kanalersatz 155\n\n218 Brandstrasse, Kanalersatz 50 50 950\n\n219 Emdwiesenstrasse, Kanalersatz 675\n\n220 Florastrasse, HE Imkerstrasse+Kanal, Neubau 70 70 270\n\n221 Gartenstrasse, Kanalersatz MW 920\n\n222 Grundholzweg, Kanalersatz 610\n\n223 Krämerackerstrasse, Kanalersatz MW 100 120 220 690\n\nSeite A - 7\n\n\n\nInvestitionsplanung 2026 und Folgejahre \n\nNr S *) H Geschäftsfeld Bereich Bezeichung Ursprung angeben:\n\n- STRATUS\n\n- Nutzerbedürfnis\n\n- Auflage Behörde\n\n- Notfall\n\nBU 2025 HR (1) \n\n2025\n\nBU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029 Total \n\n BU 2026 - \n\nFP 2029\n\n. Investitionen \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\nGewichtung \n\nFolgejahre\n\n. Total inkl. \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\n224 Neugrütstrasse,  Verlängerung 50 50 200\n\n225 RB Talweg, Sanierung Bau 300\n\n226 Schwizerstrasse, Sanierung 50 0 65 100 165 165\n\n227 Seeweg  , Neubau DL+ Kanalisation, PW 100 50 2’000 2’000 2’000\n\n228 Sonnenbergstrasse, Kanalersatz 400 400 800 800\n\n229 Stationsstr., Kanalersatz 65 800 865 865\n\n230 Südstrasse (Brandstr bis Zürichstr), MW 50 100 150 650\n\n231 Trennsystem Zeughausareal (Landiweg, Krämeracker) 100 50 100 200 300 1’200\n\n232 Werkstrasse Kanalumlegung (Asyl- bis Brunnenstr.) 600\n\n233 Zeughausstrasse (Gartenstr. - Ende), Sanierung MW 20 0 140\n\n234 Zürichstrasse (Gschwaderstrasse bis Brandstrasse) 665\n\n235 RB Wilstrasse, Ausrüstung 50 150 200 200\n\n236 Brunnenstrasse 50 0 80 400 400 880 950\n\n237 Überarbeitung GEP Auflage Behörde 100 100 100 100 200 150 550 600\n\n238 RB Talacker, Sanierung Bau 70 70 250 250 250\n\n239 RB Loren, Elektro 280\n\n240 RB Steigstrasse, Elektro 160\n\n241 RB Talweg, Elektro 90\n\n242 RB Talacker, Elektro 90\n\n243 Anschlussgebühren Kanalisation (korrekte LG) -200 -200 -200 -200 -200 -200 -800 -3’000\n\n244 RB ARA, Ausrüstung 400\n\n245 Hirzerenacherweg, Neubau RW-Leitung 800\n\n246 Schwizerstrasse, RW Kanalersatz 165\n\n247 Fahrzeuge und Arbeitsmaschinen STRATUS 400 400 100 100 100\n\n248 Asyl-/Freiestrasse, Kanalersatz Querung-SBB 250\n\n249 Kreuzstrasse, Kanalersatz Querung-SBB 200\n\n250 Poststrasse, Trennsystem 500 500\n\n251 Tägerackerstrasse (Claridenweg bis Burgstrasse) 50 0 365\n\n252 Zürichstrasse, RW-Ltg Poststrasse - Gerichtsplatz 500 200 500 500 500\n\n253 Ersatz Arbeitsgeräte (Druckfass) 50 50 50\n\n254 Aathalstrasse (Wermatsw. - Nr. 42), Kanalersatz 1’200\n\n255 Asylstrasse, Kanalverlegung 170\n\n256 Denkmalstrasse, Kanalersatz 50 50 185\n\n257 Winterthurerstrasse, SBB Unterführung 200 1’500 1’700 2’000\n\n258 Winterthurerstrasse (Unterführung - Oberlandstrasse) 250 250 850\n\nTotal Kanalisation 1’790 1’220 900 595 4’115 2’790 8’400 10’480 100% 18’880\n\nSeite A - 8\n\n\n\nInvestitionsplanung 2026 und Folgejahre \n\nNr S *) H Geschäftsfeld Bereich Bezeichung Ursprung angeben:\n\n- STRATUS\n\n- Nutzerbedürfnis\n\n- Auflage Behörde\n\n- Notfall\n\nBU 2025 HR (1) \n\n2025\n\nBU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029 Total \n\n BU 2026 - \n\nFP 2029\n\n. Investitionen \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\nGewichtung \n\nFolgejahre\n\n. Total inkl. \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\n259\n\nAbwasserreini\n\ngungs-\n\nanlagen\n\nErsatz Filterrückspühlung\n\n260 Sanierung Biologie, Filtration, EMV Auflage Behörde 2’000 2’000 3’000 6’000 8’000 8’000 25’000 38’000\n\n261 Sanierung Biologie, Filtration, EMV - Einnahmen Auflage Behörde -1’400 -1’300 -1’900 -2’500 -7’100 -7’500\n\n262 Sanierung Schlammbehandlung Auflage Behörde 4’300 4’300 1’000 1’000 1’000\n\n263 Sanierung Verwaltungsgebäude STRATUS 200\n\n264 Zentralstrasse, Kanalersatz 510\n\nTotal Abwasserreinigungsanlagen 6’300 6’300 2’600 4’700 6’100 5’500 18’900 13’310 100% 32’210\n\nTotal Stadtentwässerung 8’090 7’520 3’500 5’295 10’215 8’290 27’300 23’790 100% 51’090\n\nTOTAL GF INFRASTRUKTURBAU UND UNTERHALT 14’030 15’050 10’040 9’555 14’465 12’290 46’350 88’330 100% 134’680\n\n265 2 Stadtraum und Natur Allmend Heusser Staub STRATUS 3’100\n\n266 Freudwilerbach STRATUS 100\n\n267 2 Fussweg entlang Aabach (konzeptionelle Planung) STRATUS 250\n\n268 2 Gebietsentwicklung Gerichtsplatz STRATUS 100 100 200 200\n\n269 2 Park am Aabach, Gestaltungsplan STRATUS 30 100 100 100\n\n270 Nänikerbach (Hopperen-Schwerzi) STRATUS 50 50 100 100\n\n271 2 Park am Aabach, Neugestaltung STRATUS 300\n\n272 2 Parkanlage Schifflände STRATUS 300 200 200 200\n\n273 Parkleitsystem STRATUS 50 50 600 650 650\n\n274 2 Richt-/Nutzungsplan Gesamtrevision STRATUS 25 25 25 25 25\n\n275 Riedikerbach, 2. und 3. Etappe STRATUS 50 50 600 400 1’050 1’050\n\n276 Riedikerbach, 1.- 3. Etappe, Beiträge Kanton -2’500 -1’000 -3’500 -3’500\n\n277 Tiefenbach (VP) STRATUS 150\n\n278 Waldpark STRATUS 100\n\n279 Werrikerbach Revitalisierung STRATUS 400 500 700 400 1’100 1’100\n\n280 Werrikerbach Revitalisierung, Beiträge Kanton STRATUS -750 -750 -750\n\n281 Gewässerrraum Festlegung STRATUS 50 -\n\n282 2 Bahnhofzentrum STRATUS 250 50 500 500 500 500 2’000 12’000\n\n283 * 2 Veloinitiative 2020-2029 STRATUS 200 500 1’000 1’000 500 3’000 3’000\n\n284 Spiel- und Parkraumplanung STRATUS 100\n\n285 2 Veloinfrastrukturplanung 2024-2027 Budget STRATUS 100 100 100 200 200\n\n286 Nänikerbach Revitalisierung STRATUS 200 100 500 300 800 800\n\n287 Nänikerbach, Revitalisierung, Beiträge Kt und ewz STRATUS -450 -450 -900 -900\n\n288 3 Loren, Entwicklungs-/Gestaltungsplanung STRATUS 50 - 50 150 200 200\n\nSeite A - 9\n\n\n\nInvestitionsplanung 2026 und Folgejahre \n\nNr S *) H Geschäftsfeld Bereich Bezeichung Ursprung angeben:\n\n- STRATUS\n\n- Nutzerbedürfnis\n\n- Auflage Behörde\n\n- Notfall\n\nBU 2025 HR (1) \n\n2025\n\nBU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029 Total \n\n BU 2026 - \n\nFP 2029\n\n. Investitionen \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\nGewichtung \n\nFolgejahre\n\n. Total inkl. \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\n289 2 Massnahmenpl Klima: G3 Energet. San. Quartiere STRATUS 50 100 150 200\n\n290 2 Massnahmenpl Klima: K1 Hitzemind. Öff. Freiraum STRATUS 50 50 100 100\n\n291 2 Massnahmenpl Klima: K2 Klimanagepsste Gest. Freir. STRATUS 50 50 100 100\n\n292 Bahnquerung Zürcherstrasse STRATUS 50\n\n293 Bahnquerung Gschwaderstrasse, Planprojekt STRATUS 15’000\n\n294 Bahnquerung Winterthurerstrasse STRATUS 0 100 100 500 700 2’700\n\n295 Bahnquerung Wermatswilerstrasse, Langsamverkehr STRATUS 150 150 150 150 150 600 14’800\n\n296 Bahnquerung Aathalstrasse STRATUS 50\n\n297 BIK: Aufwertung Schutzobjekte STRATUS 50 50 50 50\n\n298 BIK: Bachpflegekonzept STRATUS 50 50 50\n\n299 Masterplan Uster-Volketswil STRATUS 50 50 50\n\n300 2 Nutzungsplan Gesamtrevision, Bau- und Zonenordnung STRATUS 200 200 200 400 300 400 1’300 1’300\n\n301 1 Auslegeordnung Potenziale Stadthofsaal STRATUS 50 50 50 100 100 50 300 300\n\n302 Gschwaderstrasse 110b, Forstwerkhof STRATUS 50 50 100 5’100\n\n303 Forst, Zugfahrzeug/Transporter 100 100\n\n304 Forstwerkhof, Neuorganisation 100 100 100\n\n305 Revitalisierung Klusbach 100 50 150 150 150\n\n306 2 Fussgängerfreundliches Zentrum 2025-2029 300 800 800 800 2’400 2’400\n\n307 Monamo, Projektumsetzung 50 50 100 100 300 300\n\n308 Untere Farb, Runder Tisch 50 50 50\n\n309 Überarbreitung Mühleholz GP 150\n\nTOTAL GF STADTRAUM UND NATUR 2’725 1’105 4’325 1’850 2’450 2’350 10’975 50’500 100% 61’475\n\n310 Hochbau und Vermessung Aufhebung Flurwege, Budget 50 50 50 50 50 50 200 500\n\n311 Erneuerungsprojekte Amtliche Vermessung, Budget 50 50 50 50 50 50 200 500\n\n312 Denkmalpflege, Beiträge an Objekte 100 100 100 100 100 100 400 400\n\n313 Erhebung Oberflächenmodell 50 50\n\n314 Denkmalpflege Inventarüberprüfung  (alle 20 Jahre) Auflage Behörde 180 180 50 50 50\n\n315 Fahrzeug Bau- Feuerpolizei: Ersatz Nutzerbedürfnis\n\n316 Fahrzeug Bau- Feuerpolizei: Ersatz Nutzerbedürfnis\n\nTOTAL GF HOCHBAU UND VERMESSUNG 430 430 250 200 200 200 850 600 100% 1’450\n\n321 4 Primarschule Ausbau Tagesstrukturen\n\n322 S 4 IT Ersatzbeschaffungen, Budget Nutzerbedürfnis 640 640 350 350 350 350 1’400 5’250\n\n323 4 KIGA Nänikon, Bühlweg 10,  Instandsetzungen STRATUS 100 400\n\n324 4 KIGA Brunnenwiesen, Diverse Instandsetzungen STRATUS 100\n\nSeite A - 10\n\n\n\nInvestitionsplanung 2026 und Folgejahre \n\nNr S *) H Geschäftsfeld Bereich Bezeichung Ursprung angeben:\n\n- STRATUS\n\n- Nutzerbedürfnis\n\n- Auflage Behörde\n\n- Notfall\n\nBU 2025 HR (1) \n\n2025\n\nBU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029 Total \n\n BU 2026 - \n\nFP 2029\n\n. Investitionen \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\nGewichtung \n\nFolgejahre\n\n. Total inkl. \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\n325 4 KIGA Gotthard, Gotthardweg 5, Instandsetzungen STRATUS 250\n\n326 4 KIGA Stöcklerstrasse, Instandsetzungen STRATUS 290 600\n\n327 4 KIGA Wanne, Peierackerweg 3, Instandsetzungen STRATUS 600\n\n328 4 KIGA Weidli, Wermatswilerstrasse 88, Instands. STRATUS 100\n\n329 4 Lebensraum Schule, San. Auss. Schul-Kigaanlagen Nutzerbedürfnis 100 100 120 120 120 120 480 1’800\n\n330 4 SH Gschwader, Gschwaderstrasse 70, Instands. (2) STRATUS 350\n\n331 4 SH Gschwader, Instandsetzungen (1) STRATUS 600 600 1’600\n\n332 4 SH Gschwader, Sanierung TH, Erweiterung Hort (3+4) STRATUS/Nutzerb. 300 300 3’800 5’000 2’400 11’200 11’200\n\n333 4 SH Hasenbühl, Hasenbühlstrasse 10, Instands. (6) STRATUS 300\n\n334 4 SH Hasenbühl, Winikerstr. 5A, HPSU, Instands. (3) STRATUS 450 900\n\n335 4 SH Nänikon, Baumgartenweg 6, Instands. STRATUS 300 680 680 1’200\n\n336 4 SH Nänikon, Stationsstrasse 4, Instands. STRATUS 250 400 650 1’250\n\n337 4 SH Niederuster Altbau, Instandsetzungen (1) STRATUS 1’000\n\n338 4 SH Niederuster,  Seestr. 109, KIGA, Instands. (4) STRATUS 500 700 100 100 900\n\n339 4 SH Niederuster, Abbruch Pavillon (4 Klassen) (7) Auflage Behörde 200 200 200\n\n340 4 SH Niederuster, Seestrasse 109, Instands. (2) STRATUS 100 100 500 840 370 1’710 2’410\n\n341 4 SH Niederuster, Seestrasse 109, Turnhalle (6) STRATUS 50 0 1’900\n\n342 4 SH Sulzbach, Instandsetzungen STRATUS 900\n\n343 4 SH Oberuster, Aathalstrasse 27, Instandsetzung (4) STRATUS 800\n\n344 4 SH Oberuster, Aathalstrasse 31, Instands. (2+3) STRATUS 100 100 1’000\n\n345 4 SH Oberuster, Aathalstrasse 35, Instandsetzung (1) STRATUS 125 175 1’000\n\n346 4 SH Pünt, Wilstrasse 30, Instands. (1, 2, 3) STRATUS 2’000\n\n347 4 SH Pünt, Zürichstrasse 11, TH, Instands. (4) STRATUS 2’000\n\n348 4 SH Talacker, Wührestrasse 10, Instands. (1) STRATUS 2’000\n\n349 4 SH Talacker, Turnhalle Instands. 1. Etappe (5) STRATUS 1’900\n\n350 4 SH Talacker, Wührestrasse 8, Instands. (2) STRATUS 2’000\n\n351 4 SH Niederuster, Sanierung Gehwege Nutzerbedürfnis 80 0\n\n352 4 SH Hasenbühl, Machbarkeit Erweiterung "Langweid" Nutzerbedürfnis 50 50 50\n\n353 4 SH Niederuster, Ersatz Pav. / Erw. TH Machbarkeit Nutzerbedürfnis\n\n354 4 SH Oberuster, Aufstockung Neubau Nutzerbedürfnis 300 0\n\n355 4 SH Talacker, Spezialtrakt Umnutzung / Neubau Nutzerbedürfnis 50 50 50\n\n356 4 SH Pünt, Raumoptimierung/Brandschutzmassnahmen Auflage B./Nutzerb. 500 500 150 150 150\n\n357 SH Oberuster, Wasserschaden Garderobe Notfall 500 500 0\n\n358 4 Netzwerksanierungen in Schulhäuser, Budget Nutzerbedürfnis 250 250 100 100 100 100 400 1’500\n\n359 4 Schulmobiliar Ersatz (Life Cycle) Nutzerbedürfnis 120 120 100 100 100 100 400 1’720\n\n360 4 SH Nänikon, Baumgartenweg 3, Pav., Instands. STRATUS 500\n\nSeite A - 11\n\n\n\nInvestitionsplanung 2026 und Folgejahre \n\nNr S *) H Geschäftsfeld Bereich Bezeichung Ursprung angeben:\n\n- STRATUS\n\n- Nutzerbedürfnis\n\n- Auflage Behörde\n\n- Notfall\n\nBU 2025 HR (1) \n\n2025\n\nBU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029 Total \n\n BU 2026 - \n\nFP 2029\n\n. Investitionen \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\nGewichtung \n\nFolgejahre\n\n. Total inkl. \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\n361 4 SH Wermatswil, Chammerholzstr. 2, Instands. STRATUS 250 50 150 150 1’050\n\n362 4 KIGA Ackerstrasse, Instandsetzungen STRATUS 500\n\n363 4 KIGA Heusser-Staub, Instandsetzungen STRATUS 700\n\n364 4 SH Hasenbühl, Turnhalle, Instandsetzungen (4) STRATUS 800\n\n365 4 SH Hasenbühl, Hasenbühlstrasse 8, Instands. (2/5) STRATUS 300 100 2’000\n\n366 4 SH Hasenbühl, Hasenbühlstrasse 10, Instands. (1) STRATUS 150 150 200 200 670 130 1’200 3’200\n\n367 4 KIGA Nossikon, Blindenholzstr.5, Instands. STRATUS 1’250\n\n368 4 SH Niederuster, Seestrasse 107, Instands. (3) STRATUS 1’000\n\n369 4 Ersatz fossile Energieträger (Netto Null bis 2040) Auflage Behörde 100 100 50 100 100 100 350 1’440\n\n370 4 SH/KIGA, Absturzsicherungen Dächer, Budget Auflage Behörde 100 125\n\n371 4 Standardisierung und Digitalisierung Plangrundl. Nutzerbedürfnis 60\n\n372 4 Schulraumerweiterung langfrist. Bedarf Nutzerbedürfnis\n\n373 4 SH Krämeracker, Instandsetzungen STRATUS 1’500\n\n374 4 SH Krämeracker, Turnhalle, Instandsetzungen STRATUS 1’500\n\n375 4 SH Niederuster, Pavillon, Instandsetzungen (5) STRATUS 400\n\n376 4 SH NU Pavillon Tagesschule, Instandsetzungen (8) STRATUS 600\n\n377 4 SH alle, LED-Beleuchtung, Budget Auflage Behörde 200 200 300 500 500 1’300 1’300\n\n378 4 SH Nänikon, Stationsstr. 4, Hausanschl, Pausepl Nutzerbedürfnis 50 300\n\n379 4 SH alle, Raumoptimierungen, Budget Nutzerbedürfnis 50 200 100 100 100 100 400 1’500\n\n380 4 MBS SH Talacker und Erweiterung HPSU Nutzerbedürfnis 50 0\n\n381 4 SH Nänikon, Singvogel, Erweiterung Nutzerbedürfnis 350 350 0 350 350\n\n382 Instrumente ab Fr. 50'000 Nutzerbedürfnis 50 50 600\n\n383 SH Talacker, Schulpavillon, Instands. (6) STRATUS 750\n\n384 SH Gschwader, Erweiterung, Ersatz Pavillon Nutzerbedürfnis 200 50 730 730 0 730\n\n385 SH Oberuster, Aathalstrasse 31, Instandsetzung Stratus/Nutzerbedürfnis 500 500 500 400 400 1’300 1’300\n\n386 SH Talacker, Instandsetzungen STRATUS 50 50 50 50 50\n\n387 SH Krämeracker, Optimierungen/Nutzung Nutzerbedürfnis 300 320\n\n388 SH Krämeracker, Turnhalle, Akustik und Sicherheit Nutzerbedürfnis 280 295\n\n389 SH alle, Notruf-/Gonganlage Evakuierung Nutzerbedürfnis 100 100 50 250 450\n\n390 ICT: Anpassung PMI-Konzept 2025 (iPad) Nutzerbedürfnis 230 230 230\n\n391 ICT: Elektron. Visualisierung (Pilotausr. mt IWB) Nutzerbedürfnis 100 50 150 150\n\n392 SH Talacker, Turnhalle, Statik Notfall 590\n\n393 ICT: Integration Musikschule Nutzerbedürfnis 75 75 75\n\n394 ICT: Serverersatz PSU Nutzerbedürfnis 150 150 450\n\n395 SH Nänikon, Raumbedarf Betreuung Nutzerbedürfnis 50 100 150 7’650\n\n396 Steigstrasse 9, Optimierung Akustik Nutzerbedürfnis 60 60 60\n\nSeite A - 12\n\n\n\nInvestitionsplanung 2026 und Folgejahre \n\nNr S *) H Geschäftsfeld Bereich Bezeichung Ursprung angeben:\n\n- STRATUS\n\n- Nutzerbedürfnis\n\n- Auflage Behörde\n\n- Notfall\n\nBU 2025 HR (1) \n\n2025\n\nBU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029 Total \n\n BU 2026 - \n\nFP 2029\n\n. Investitionen \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\nGewichtung \n\nFolgejahre\n\n. Total inkl. \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\nSH Hasenbühl, Winikerstr. 5A, HPSU, Brandschutz Auflage Behörde 180 180 180\n\nSH Gschwader, Aufstockung KIGA (2) Machbarkeit Nutzerbedürfnis 20\n\nSH Gschwader, KIGA, Sanierung Umgebung Auflage Behörde 120\n\nKIGA Gotthardweg, Kanalisation Notfall 70\n\nSH Hasenbühl, Hasenbühlstrasse 10, Sanierungsmassn. Nutzerbedürfnisse 40\n\nTOTAL GF PRIMARSCHULE 6’595 7’965 7’635 8’640 5’660 3’260 25’195 56’450 100% 81’645\n\n397 Bildung ZKJ: Ersatz Dentaileinheiten (4 Stk) 110 110 220 220\n\n398 Bildung ZKJ: Ersatz Röntgengerät 65 65 65\n\nTOTAL GF BILDUNG 0 0 65 110 0 110 285 100% 285\n\n399 Sicherheit Einführung Tempo 30\n\n400 Ersatz Radargerät/Lasergeräte (mobile) 50\n\n401 Ersatz Semi. Anlage (ab 2021) 100 120 120 340 340\n\n402 Ersatzbeschaffung Polizeifahrzeug 130 130 130 260 460\n\n403 Ersatzbeschaffung Feuerwehrfahrzeug 100 100 200 450\n\n404 Erweit. Parkraumbewirtsch (GP Am Stadtpark) 50 50 50\n\n405 AZ Riedikon, Sanierung Brandhaus 1 Notfall 560\n\n406 Ersatzbeschaffung Personentransporter Feuerwehr 130 130 650\n\n407 Ersatzbeschaffung Zivilschutzfahrzeug 85 50 50 100 400\n\n408 Ersatzbeschaffung Arbeitsmaschine AZ Riediikon 180\n\n409 Neubau Log- und Verwgde AZ Riedikon Nutzerbedürfnis 100 300 250 250 150 950 11’800\n\n410 Personentransporter Feuerwehr / Staatsbeitrag GVZ -50 -50 -200\n\n411 rollende Ersatzbeschaffung städtische Parkuhren 50 40 40 40 50 170 170\n\n412 Ersatzbeschaffung Schlauchpflegezentrum 230 230 230\n\n413 AZ Riedikon, Sanierung Kanalisation Auflage Behörde\n\n414 AZ Riedikon, Sanierung Brandhaus 2 Notfall 500 2’400 500 350 850 850\n\n415 Ersatzbeschaffung Dienstfahrzeug 50 50 150\n\n416 Ersatzbeschaffung Tanklöschfahrzeug AZ 550 550 550\n\n417 PFAS-Sanierung, Beprobung Auflage Behörde 250 250 250\n\nTOTAL GF SICHERHEIT 915 2’960 1’240 1’040 290 1’510 4’080 12’250 100% 16’330\n\n418 GF Publikumsdienste Dienstgeb. Friedhof, Sanierung und Umnutzung Wg STRATUS/Nutzerbed 1’000 1’500 800 800 800\n\nSeite A - 13\n\n\n\nInvestitionsplanung 2026 und Folgejahre \n\nNr S *) H Geschäftsfeld Bereich Bezeichung Ursprung angeben:\n\n- STRATUS\n\n- Nutzerbedürfnis\n\n- Auflage Behörde\n\n- Notfall\n\nBU 2025 HR (1) \n\n2025\n\nBU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029 Total \n\n BU 2026 - \n\nFP 2029\n\n. Investitionen \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\nGewichtung \n\nFolgejahre\n\n. Total inkl. \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\n419 Friedhof: Garage, Werkstattraum Nutzerbedürfnis 150 50\n\n420 Friedhofallee 2.1, Abdankungshalle, Instands. STRATUS 50 50 1’660\n\n421 Friedhofallee 2.2, Abdankungskapelle, Instands. STRATUS\n\nTOTAL GF PUBLIKUMSDIENSTE 1’200 1’600 800 0 0 0 800 1’660 100% 2’460\n\n423 GF Soziale Dienste Neue Räumlichkeiten Integrationsangebote Nutzerbedürfnis 50\n\nTotal GF Soziale Dienste 50 0 0 0 0 0 100% 0\n\n424 Soziale Sicherheit Neue Software Familienergänzende Betreuung\n\nTOTAL GF SOZIALE SICHERHEIT 0 0 0 0 0 0 100% 0\n\n425 S 2 Gesundheit und Umwelt Neue Hauptsammelstelle Loren Nutzerbedürfnis 200 50\n\n426 S Neue Unterflursammelstellen ab 2022 Nutzerbedürfnis 120 120 120 240 240\n\nTOTAL GF GESUNDHEIT UND UMWELT 320 50 0 120 120 0 240 100% 240\n\n427 1 Heime Uster Altersbedingte Teilsanierung Altersheim Stratus 200 1’000 1’200 2’100\n\n428 Altersbedingte Teilsanierung PZ Im Grund Stratus 400 400 400\n\n429 Jährlich wiederkehrende Investitionen Heime Stratus 400 400 400 500 500 500 1’900 6’900\n\n430 Pflegezentrum Im Grund - Umbau und Erweiterung Stratus/Nutzerbedürfnis 200 200 200 300 300 200 1’000 41’000\n\n431 Pflegezentzrum Dietenrain - Teilabruch und Neubau Stratus/Nutzerbedürfnis 700 700 27’800\n\n432 Betriebsprovisorium während der  Bauphasen Nutzerbedürfnis\n\n433 Asylstrasse 15, Altersheim Im Grund, Instands. STRATUS 4’600\n\n434 Wagerenstrasse 20, PFZ Im Grund,  Instands. STRATUS\n\n435 Dietenrainweg 15, PFZ Haus See , Instands. STRATUS\n\n436 Dietenrainweg 15, PFZ Haus Wühre , Instands. STRATUS\n\nTOTAL GF HEIME USTER 600 600 600 800 1’000 2’800 5’200 77’600 100% 82’800\n\n437 1 GF Spitex Uster Anschaffung E-Fahrzeuge Nutzerbedürfnis\n\n438 Anschaffung Mobiles und Tablets Nutzerbedürfnis 40 40\n\n439 Outsourcing IT-Landschaft (Projekt) Nutzerbedürfnis\n\nTOTAL GF SPITEX USTER 40 40 0 0 0 0 100% 0\n\n440 4 Sport Aufwertung Hallenbadweg 310\n\n441 4 Erweiterung Fussballplätze Buchholz Nord-Westen 0 0 0 2’130\n\nSeite A - 14\n\n\n\nInvestitionsplanung 2026 und Folgejahre \n\nNr S *) H Geschäftsfeld Bereich Bezeichung Ursprung angeben:\n\n- STRATUS\n\n- Nutzerbedürfnis\n\n- Auflage Behörde\n\n- Notfall\n\nBU 2025 HR (1) \n\n2025\n\nBU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029 Total \n\n BU 2026 - \n\nFP 2029\n\n. Investitionen \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\nGewichtung \n\nFolgejahre\n\n. Total inkl. \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\n442 4 Erweiterung Park West mit Finnenbahn Nutzerbedürfnis\n\n443 4 Erweiterung PP (20PP / 118PP) Nutzerbedürfnis 0 0 770\n\n444 4 Neubau Garderobengebäude (inkl. Aussenraum) Nutzerbedürfnis 0 4’650\n\n445 4 Sanierung Dorfbad / Projekt Park am Aabach STRATUS 100 160 100 100 100 1’212 1’512 6’400\n\n446 4 Sanierung Garderobengebäude und Aufstockung STRATUS 420\n\nSeite A - 15\n\n\n\nInvestitionsplanung 2026 und Folgejahre \n\nNr S *) H Geschäftsfeld Bereich Bezeichung Ursprung angeben:\n\n- STRATUS\n\n- Nutzerbedürfnis\n\n- Auflage Behörde\n\n- Notfall\n\nBU 2025 HR (1) \n\n2025\n\nBU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029 Total \n\n BU 2026 - \n\nFP 2029\n\n. Investitionen \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\nGewichtung \n\nFolgejahre\n\n. Total inkl. \n\nFolgejahre \n\n(gewichtet)\n\n447 4 Sanierung Leichtathletikstadion (exkl. Garderobe) STRATUS 460\n\n448 4 Strandbad: Sanierung Gebäude und Bootshaus STRATUS 4’400\n\n449 4 Vergrösserung Kinderspielplatz Nutzerbedürfnis\n\n450 4 Sanierung Haustechnik Sporthalle Buchholz Notfall 100 50 1’200 1’250 1’250\n\n451 4 Dojo Judo / Forstgebäude, Machbarkeit Nutzerbedürfnis 100 10 0 0\n\n452 4 Pumptrack und Erweiterung Trendsportplatz Buchholz Nutzerbedürnfis -130\n\n453 Parkplätze Heusser-Staub Wiese Auflage Behörde 250 250 250\n\nSanierung Badwassertechnik Hallenbad -52\n\nInfield-Sanierung Stadion 73\n\nSanierung WC-Anlage Strandbad 300\n\nNeubau/Sanierung Duschen und Garderoben Strandbad Auflage Behörde 500 500 500\n\nNeubau/Sanierung Entwässerung sowie Veloparkplatz Auflage Behörde 200 200 200\n\nTOTAL GF SPORT 300 361 900 1’500 100 1’212 3’712 18’028 100% 21’740\n\n454 5 Steuerung und Führung\n\n455 5 Digitalisierungsstrategie - Umsetzung 150 150 150 150 150 150 600 850\n\n456 5 Prozessorientierung / Change Management 50 50 50 50 50 50 200 250\n\nTOTAL GF STEUERUNG UND FÜHRUNG 200 200 200 200 200 200 800 300 100% 1’100\n\n457 Parlamentarische Dienste\n\nTOTAL GF PARLAMENTARISCHE DIENSTE 0 0 0 0 0 0 100% 0\n\nTOTAL STADT USTER 35’405 38’881 31’645 31’205 36’575 25’972 125’397 373’848 100% 499’245\n\ndavon Verwaltungsvermögen (in Franken 1'000) 32’665 36’641 29’895 28’355 35’825 25’222 119’297 362’978 100% 482’275\n\ndavon Finanzvermögen (in Franken 1'000) 2’740 2’240 1’750 2’850 750 750 6’100 10’870 100% 16’970\n\nSeite A - 16\n\n\n\nBudget 2026\n\nDetails / Anhang\n\nRundungsdifferenzen\n\nBeim Berechnen auf Tausenderbeträge können Rundungsdifferenzen entstehen.\n\n \n\nStadt Uster / Abteilung Finanzen\n\nSeite C-1\n\n\n\nÜbersicht\nBudget 2026 / Finanzplan 2027 bis 2029\n\nIST 2024 HR 2025 BU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nErfolgsrechnung\nOperatives Ergebnis -547 -19 -314 1’218 1’941 2’815\n\nAusserordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0\n\nGesamtergebnis  (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) -547 -19 -314 1’218 1’941 2’815\n\nPersonalaufwand 117’267 121’234 122’328 124’774 127’270 129’115\n\nSach- und übriger Betriebsaufwand 53’961 51’629 52’069 53’625 54’693 55’784\n\nTransferaufwand 115’166 115’827 115’431 119’667 122’017 122’990\n\nFiskalertrag 138’429 131’920 136’075 142’795 146’331 150’017\n\nEntgelte 73’549 75’648 78’244 79’809 81’405 82’219\n\nTransferertrag 82’721 90’930 89’149 91’433 94’367 95’183\n\nFinanzausgleich (netto) 23’093 30’045 30’024 28’724 29’697 29’965\n\nGeldflussrechnung (indirekt; inklusive Spezialfinanzierungen)\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit (Cashflow) 23’454 24’079 26’177 27’533\n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -31’580 -27’179 -29’195 -20’713\n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit 15’000 -5’000 10’000 -10’000\n\nVeränderung Flüssige Mittel 6’874 -8’100 6’983 -3’180\n\nStand flüssige Mittel per 1.1. 17’302 24’176 16’076 23’059\n\nStand flüssige Mittel per 31.12. 24’176 16’076 23’059 19’879\n\nBilanz\nAktiven\n\nFinanzvermögen 258’976 250’242 258’801 258’016 265’534 262’889\nVerwaltungsvermögen 350’283 368’188 376’377 378’553 383’286 378’944\n\nTotal Aktiven 609’259 618’430 635’178 636’569 648’820 641’833\n\nPassiven\n\nFremdkapital 263’178 273’177 288’177 288’177 298’177 288’177\n\nZweckgebundenes Eigenkapital 41’621 40’811 42’873 43’046 43’356 43’553\n\nZweckfreies Eigenkapital 304’461 304’442 304’128 305’346 307’288 310’103\n\nTotal Passiven 609’259 618’430 635’178 636’569 648’820 641’833\n\nSpezialfinanzierungen\nStadtentwässerung\nGesamtergebnis (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) 1’084 196 688 -68 -137 -219\n\nNettoinvestitionen 7’606 7’520 3’500 4’236 8’172 6’632\n\nAnteil am Anlagevermögen Verwaltungsvermögen per 31.12. 43’086 49’096 50’664 52’172 57’495 61’217\n\nAnteil an Spezialfinanzierungen im Eigenkapital per 31.12. 40’691 40’887 41’575 41’507 41’370 41’153\n\nAbfallbewirtschaftung\nGesamtergebnis (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) -358 -494 379 357 364 331\n\nNettoinvestitionen 223 50 0 96 96 0\n\nAnteil am Anlagevermögen Verwaltungsvermögen per 31.12. 1’289 1’001 951 994 1’036 980\n\nAnteil an Spezialfinanzierungen im Eigenkapital per 31.12. -470 -964 -585 -228 137 468\n\nKennzahlen\nEinwohner 36’457 36’750 37’000 37’250 37’500 37’750\n\nSteuerfuss 94% 94% 94% 94% 94% 94%\n\nSelbstfinanzierungsgrad 42% 54% 76% 98% 92% 137%\n\nZinsbelastungsanteil 0.4% 0.5% 0.4% 0.5% 0.5% 0.5%\n\nNettoverschuldungsquotient 4% 20% 25% 24% 25% 19%\n\nNettoschuld I pro Einwohnerin und Einwohner 121 624 794 810 870 670\n\nErläuterungen\nAbkürzungen IST = Rechnung\n\nHR = Hochrechnung (anstelle Budget)\n\nBU = Budget\n\nFP = Finanzplan\n\nAlle Angaben in 1'000 Franken\n\n \n\nStadt Uster / Abteilung Finanzen\n\nSeite C-2\n\n\n\nErfolgsrechnung\nBudget 2026 / Finanzplan 2027 bis 2029\n\nGestufter Erfolgsausweis IST 2024 HR 2025 BU 2026 BU 2026 \n\nin %\n\nFP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nPersonalaufwand 117’267 121’234 122’328 39% 124’774 127’270 129’115\n\nSach- und übriger Betriebsaufwand 53’961 51’629 52’069 17% 53’625 54’693 55’784\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 18’339 19’890 21’662 7% 22’746 23’883 24’477\n\nEinlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 1’274 689 1’321 0% 616 628 597\n\nTransferaufwand 115’166 115’827 115’431 37% 119’667 122’017 122’990\n\nDurchlaufende Beträge 165 0 0 0% 0 0 0\n\nTotal betrieblicher Aufwand 306’172 309’269 312’811 100% 321’427 328’491 332’964\n\nFiskalertrag 138’429 131’920 136’075 44% 142’795 146’331 150’017\n\nRegalien und Konzessionen 1’179 557 1’440 0% 858 467 472\n\nEntgelte 73’549 75’648 78’244 26% 79’809 81’405 82’219\n\nVerschiedene Erträge 882 2’605 928 0% 965 984 994\n\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 524 620 102 0% 170 239 319\n\nTransferertrag 82’721 90’930 89’149 29% 91’433 94’367 95’183\n\nDurchlaufende Beträge 165 0 0 0% 0 0 0\n\nTotal betrieblicher Ertrag 297’449 302’280 305’939 100% 316’030 323’793 329’204\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -8’723 -6’988 -6’873 -5’397 -4’698 -3’760\n\nFinanzaufwand 4’633 2’921 2’516 38% 2’724 2’882 3’039\n\nFinanzertrag 12’808 9’890 9’075 138% 9’339 9’521 9’614\n\nErgebnis aus Finanzierung 8’176 6’969 6’559 100% 6’616 6’639 6’575\n\nOperatives Ergebnis -547 -19 -314 1’218 1’941 2’815\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -547 -19 -314 1’218 1’941 2’815\n\nInterne Verrechnungen 13’170 11’228 13’399 13’801 14’077 14’217\n\nInterne Verrechnungen 13’170 11’228 13’399 13’801 14’077 14’217\n\n \n\n0\n\n50’000\n\n100’000\n\n150’000\n\n200’000\n\n250’000\n\n300’000\n\n350’000\n\n400’000\n\nIST 2024 HR 2025 BU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nOperativer Aufwand\n\nTransferaufwand\n\nEinlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen\n\nFinanzaufwand\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen\n\nSach- und übriger Betriebsaufwand\n\nPersonalaufwand\n\nTotal\n\n0\n\n50’000\n\n100’000\n\n150’000\n\n200’000\n\n250’000\n\n300’000\n\n350’000\n\n400’000\n\nIST 2024 HR 2025 BU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nOperativer Ertrag\nTransferertrag\n\nEntnahmen aus Fonds und\nSpezialfinanzierungen\nFinanzertrag\n\nVerschiedene Erträge\n\nEntgelte\n\nRegalien und Konzessionen\n\nFiskalertrag\n\nTotal\n\n-1’000\n\n-500\n\n0\n\n500\n\n1’000\n\n1’500\n\n2’000\n\n2’500\n\n3’000\n\nIST 2024 HR 2025 BU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nOperatives Ergebnis\n\nOperatives Ergebnis\n\nStadt Uster / Abteilung Finanzen\n\nSeite C-3\n\n\n\nErfolgsrechnung\nBudget 2026 / Finanzplan 2027 bis 2029\n\nAnalyse IST 2024 HR 2025 BU 2026 BU 2026 \n\nin %\n\nFP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nPersonalaufwand\n\nBehörden und Kommissionen 1’352 1’399 1’498 1% -1’892 -1’862 -1’831\n\nLöhne des Verwaltungs- und Betriebspersonal 82’052 83’009 83’870 69% 88’967 90’678 91’874\n\nLöhne der Lehrpersonen 9’390 11’240 11’426 9% 11’654 11’887 12’125\n\nTemporäre Arbeitskräfte 200 164 145 0% 148 151 154\n\nZulagen 1’631 1’575 1’597 1% 1’629 1’661 1’694\n\nArbeitgeberbeiträge (AG) 19’991 20’746 20’908 17% 21’326 21’753 22’038\n\nArbeitgeberleistungen 90 143 95 0% 97 99 101\n\nÜbriger Personalaufwand 2’560 2’958 2’790 2% 2’846 2’903 2’961\n\nTotal Personalaufwand 117’267 121’234 122’328 100% 124’774 127’270 129’115\n\nSach- und Betriebsaufwand\n\nMaterial- und Warenaufwand 9’018 9’128 8’835 17% 9’100 9’282 9’468\n\nNicht aktivierbare Anlagen 2’683 2’616 4’131 8% 4’255 4’340 4’427\n\nVer- und Entsorgung Liegenschaften Verwaltungsvermögen 5’572 5’802 5’546 11% 5’713 5’827 5’943\n\nDienstleistungen und Honorare 18’133 17’278 16’156 31% 16’641 16’974 17’313\n\nBaulicher und betrieblicher Unterhalt 7’184 6’276 6’891 13% 7’096 7’238 7’383\nUnterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 2’540 2’837 3’059 6% 3’150 3’213 3’278\n\nMieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren 6’082 5’934 5’807 11% 5’982 6’101 6’223\n\nSpesenentschädigungen 995 1’222 1’224 2% 1’261 1’286 1’312\n\nWertberichtigungen auf Forderungen 1’671 405 337 1% 341 345 348\n\nVerschiedener Betriebsaufwand 82 132 84 0% 86 88 90\n\nTotal Sach- und Betriebsaufwand 53’961 51’629 52’069 100% 53’625 54’693 55’784\n\nTransferaufwand\n\nErtragsanteile an Kanton und Konkordate 309 330 320 0% 326 333 336\n\nEntschädigungen an Gemeinwesen 34’968 35’280 35’036 30% 35’737 36’452 36’816\n\nBeiträge an den Bund 1’518 1’574 1’574 1% 1’605 1’637 1’654\n\nBeiträge an Kantone und Konkordate 2’149 2’259 2’168 2% 2’211 2’256 2’278\n\nBeiträge an Gemeinden und Zweckverbände 10’761 9’215 9’332 8% 11’448 11’633 11’864\n\nBeiträge an öffentliche Sozialversicherungen 52 55 55 0% 56 57 58\nBeiträge an öffentliche Unternehmungen 12’238 12’709 12’880 11% 13’138 13’401 13’535\n\nBeiträge an private Unternehmungen 6’135 5’548 5’673 5% 5’786 5’902 5’961\n\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 4’540 5’104 5’126 4% 5’228 5’332 5’386\n\nBeiträge an private Haushalte 41’821 43’284 42’662 37% 43’513 44’383 44’466\n\nBeiträge an das Ausland 103 10 10 0% 10 10 11\n\nWertberichtigung Beteiligungen Verwaltungsvermögen 0 0 0 0% 0 0 0\n\nPlanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge 75 75 85 0% 87 89 90\n\nVerschiedener Transferaufwand 496 386 511 0% 521 532 537\n\nTotal Transferaufwand 115’166 115’827 115’431 99% 119’667 122’017 122’990\n\n \n\n-20’000\n\n0\n\n20’000\n\n40’000\n\n60’000\n\n80’000\n\n100’000\n\n120’000\n\n140’000\n\nIST 2024 HR 2025 BU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nÜbriger Personalaufwand\n\nArbeitgeberleistungen\n\nArbeitgeberbeiträge (AG)\n\nZulagen\n\nTemporäre Arbeitskräfte\n\nLöhne der Lehrpersonen\n\nLöhne des Verwaltungs-und Betriebspersonal\n\nBehörden und Kommissionen\n\nTotal Personalaufwand\n\n0\n\n10’000\n\n20’000\n\n30’000\n\n40’000\n\n50’000\n\n60’000\n\nIST 2024 HR 2025 BU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nVerschiedener Betriebsaufwand\n\nWertberichtigungen auf Forderungen\n\nSpesenentschädigungen\n\nMieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren\n\nUnterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen\n\nBaulicher und betrieblicher Unterhalt\n\nDienstleistungen und Honorare\n\nVer-und Entsorgung Liegenschaften Verwaltungsvermögen\n\nNicht aktivierbare Anlagen\n\nMaterial-und Warenaufwand\n\nTotal Sach-und Betriebsaufwand\n\n0\n\n20’000\n\n40’000\n\n60’000\n\n80’000\n\n100’000\n\n120’000\n\n140’000\n\nIST 2024 HR 2025 BU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nBeiträge an das Ausland\n\nBeiträge an private Haushalte\n\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\nBeiträge an private Unternehmungen\n\nBeiträge an öffentliche Unternehmungen\n\nBeiträge an öffentliche Sozialversicherungen\n\nBeiträge an Gemeinden und Zweckverbände\n\nBeiträge an Kantone und Konkordate\n\nBeiträge an den Bund\n\nEntschädigungen an Gemeinwesen\n\nTotal Transferaufwand\n\nStadt Uster / Abteilung Finanzen\n\nSeite C-4\n\n\n\nErfolgsrechnung\nBudget 2026 / Finanzplan 2027 bis 2029\n\nAnalyse IST 2024 HR 2025 BU 2026 BU 2026 \n\nin %\n\nFP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nFiskalertrag\n\nEinkommen- und Vermögenssteuern natürliche Personen 98’150 101’870 101’870 75% 109’061 112’306 115’698\n\ndavon aktive Steuerausscheidung 2’869 2’500 2’500 2’616 2’671 2’766\npassive Steuerausscheidung -1’844 -1’300 -1’300 -1’380 -1’450 -1’523\nVermögensteuern 11’745 8’300 9’800 11’690 11’980 12’350\n\nQuellensteuern natürliche Personen 3’841 2’000 2’000 1% 2’064 2’130 2’199\n\nPersonensteuern 710 740 740 1% 745 750 755\n\nGewinn- und Kapitalsteuern juristische Personen 14’323 12’300 12’300 9% 12’750 12’970 13’190\n\ndavon aktive Steuerausscheidung 4’324 3’800 3’800 3’870 3’890 3’925\npassive Steuerausscheidung -531 -1’200 -1’200 -1’200 -1’210 -1’225\nKapitalsteuern 771 640 640 640 660 660\n\nGrundstückgewinnsteuern 21’124 18’500 18’890 14% 17’900 17’900 17’900\n\nBesitz- und Aufwandsteuern 281 270 275 0% 275 275 275\n\nTotal Fiskalertrag 138’429 135’680 136’075 100% 142’795 146’331 150’017\n\nEntgelte\n\nGebühren für Amtshandlungen 6’101 5’957 5’837 4% 5’954 6’073 6’134\n\nSpital- und Heimtaxen, Kostgelder 38’390 38’430 37’891 28% 38’649 39’422 39’816\n\nBenützungsgebühren und Dienstleistungen 17’505 19’635 21’547 16% 21’978 22’418 22’642\n\nErlös aus Verkäufen 3’992 3’501 3’761 3% 3’837 3’913 3’952\n\nRückerstattungen 3’140 2’789 2’854 2% 2’911 2’969 2’999\n\nBussen 2’549 2’537 3’701 3% 3’775 3’850 3’889\n\nÜbrige Entgelte 1’053 1’160 1’095 1% 1’117 1’140 1’151\n\nTotal Entgelte 73’549 75’648 78’244 58% 79’809 81’405 82’219\n\nTransferertrag\n\nErtragsanteile 3’995 3’979 3’842 3% 3’875 3’902 3’928\n\nEntschädigungen von Gemeinwesen 7’039 9’054 7’921 6% 8’159 8’322 8’405\n\nFinanz- und Lastenausgleich 28’110 33’342 33’526 25% 34’225 35’665 36’107\n\nBeiträge vom Bund 1’977 574 959 1% 988 1’008 1’018\n\nBeiträge von Kantonen und Konkordaten 33’196 35’707 33’528 25% 34’534 35’624 35’781\n\nBeiträge von Gemeinden und Zweckverbänden 1’015 1’757 2’648 2% 2’728 2’782 2’810\n\nBeiträge von öffentlichen Unternehmungen 191 185 200 0% 206 210 212\n\nBeiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck 73 0 0 0% 0 0 0\n\nBeiträge von privaten Haushalten 6’570 5’907 5’974 4% 6’153 6’276 6’339\n\nVerschiedener Transferertrag 554 426 551 0% 567 578 583\n\nTotal Transferertrag 82’721 90’930 89’149 66% 91’433 94’367 95’183\n\n \n\n0\n\n10’000\n\n20’000\n\n30’000\n\n40’000\n\n50’000\n\n60’000\n\n70’000\n\n80’000\n\n90’000\n\nIST 2024 HR 2025 BU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nÜbrige Entgelte\n\nBussen\n\nRückerstattungen\n\nErlös aus Verkäufen\n\nBenützungsgebühren und Dienstleistungen\n\nSpital-und Heimtaxen, Kostgelder\n\nGebühren für Amtshandlungen\n\nTotal Entgelte\n\n0\n\n10’000\n\n20’000\n\n30’000\n\n40’000\n\n50’000\n\n60’000\n\n70’000\n\n80’000\n\n90’000\n\n100’000\n\nIST 2024 HR 2025 BU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nBeiträge von privaten Haushalten\n\nBeiträge von öffentlichen Unternehmungen\n\nBeiträge von Gemeinden und Zweckverbänden\n\nBeiträge von Kantonen und Konkordaten\n\nBeiträge vom Bund\n\nFinanz-und Lastenausgleich\n\nEntschädigungen von Gemeinwesen\n\nErtragsanteile\n\nTotal Transferertrag\n\n0\n\n20’000\n\n40’000\n\n60’000\n\n80’000\n\n100’000\n\n120’000\n\n140’000\n\n160’000\n\nIST 2024 HR 2025 BU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nBesitz- und Aufwandsteuern\n\nGrundstückgewinnsteuern\n\nGewinn- und Kapitalsteuern juristische\nPersonen\n\nPersonensteuern\n\nQuellensteuern natürliche Personen\n\nEinkommen- und Vermögenssteuern\nnatürliche Personen\n\nTotal Fiskalertrag\n\nStadt Uster / Abteilung Finanzen\n\nSeite C-5\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Verantwortungsbereichen\nBudget 2026 / Finanzplan 2027 bis 2029\n\nIST 2024 HR 2025 BU 2026 BU 2024 \n\nin %\n\nFP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nParlamentarische Dienste\n\nErtrag 1 0 0 0 0 0\n\nAufwand 601 655 700 715 729 744\n\n-600 -655 -700 0% -715 -729 -744\n\nStadtrat\n\nErtrag -27’663 132’820 -32’702 124’253 127’200 128’448\n\nAufwand 62’113 226’077 64’303 223’017 228’124 232’033\n\nErgebnis Stadtrat -89’776 -93’257 -97’005 57% -98’764 -100’924 -103’585\n\nSozialbehörde\n\nErtrag 14’072 15’661 16’352 16’837 17’174 17’246\n\nAufwand 32’127 32’457 33’010 33’698 34’372 34’808\n\nErgebnis Sozialbehörde -18’054 -16’796 -16’658 10% -16’861 -17’199 -17’562\n\nPrimarschulpflege\n\nErtrag 13’590 15’662 16’351 16’788 17’524 17’699\n\nAufwand 66’691 70’314 71’211 72’788 74’273 74’364\n\nErgebnis Primarschulpflege -53’102 -54’652 -54’860 32% -56’000 -56’749 -56’665\n\nGesamtergebnis Globalkredite -161’532 -165’361 -169’223 100% -172’340 -175’601 -178’556\n\nFinanzierung\n\nDirekte Steuern 108’667 111’400 110’140 65% 117’411 120’866 124’458\n\nÜbrige Steuern 8’173 5’430 6’690 4% 7’129 7’210 7’304\n\nGrundsteuern 21’124 18’500 18’890 11% 17’900 17’900 17’900\n\nGewinnanteil ZKB 3’851 3’837 3’700 2% 3’729 3’754 3’779\n\nFinanzausgleich (netto) 23’093 30’045 30’024 18% 28’724 29’697 29’965\n\nBuchgewinn Kiesabbau Freudwil 0 0 0 0% 0 0 0\n\nDiverses -3’923 -3’870 -535 0% -1’335 -1’885 -2’035\n\nErgebnis Finanzierung 160’985 165’342 168’909 100% 173’558 177’542 181’371\n\nGesamtergebnis (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) -547 -19 -314 1’218 1’941 2’815\n\n \n\n-10’000\n\n0\n\n10’000\n\n20’000\n\n30’000\n\n40’000\n\n50’000\n\n60’000\n\nP\nrä\n\nsi\nd\n\nia\nle\n\ns\n\nG\nes\n\nel\nls\n\nch\naf\n\nt\n\nFi\nn\n\nan\nze\n\nn\n\nLi\ne\n\nge\nn\n\nsc\nh\n\naf\nte\n\nn\n\nIn\nfr\n\nas\ntr\n\nu\nkt\n\nu\nrb\n\nau\nu\n\nn\nd\n\n U\nn\n\nte\nrh\n\nal\nt\n\nSt\nad\n\ntr\nau\n\nm\nu\n\nn\nd\n\n N\nat\n\nu\nr\n\nH\no\n\nch\nb\n\nau\n u\n\nn\nd\n\nV\ne\n\nrm\ne\n\nss\nu\n\nn\ng\n\nP\nri\n\nm\nar\n\nsc\nh\n\nu\nle\n\nB\nild\n\nu\nn\n\ng\n\nSi\nch\n\ne\nrh\n\nei\nt\n\nP\nu\n\nb\nlik\n\nu\nm\n\nsd\nie\n\nn\nst\n\ne\n\nR\ne\n\nch\nt \n\nu\nn\n\nd\nV\n\no\nlls\n\ntr\ne\n\nck\nu\n\nn\ng\n\nSo\nzi\n\nal\nh\n\nilf\ne\n\nSo\nzi\n\nal\ne\n\nSi\nch\n\ne\nrh\n\nei\nt\n\nG\nes\n\nu\nn\n\nd\nh\n\nei\nt\n\nu\nn\n\nd\n A\n\nlt\ne\n\nr\n\nH\nei\n\nm\ne\n\n U\nst\n\ne\nr\n\nSp\nit\n\ne\nx \n\nU\nst\n\ne\nr\n\nSp\no\n\nrt\n\nSt\ne\n\nu\ne\n\nru\nn\n\ng\nu\n\nn\nd\n\n F\nü\n\nh\nru\n\nn\ng\n\nP\nar\n\nla\nm\n\nen\nta\n\nri\nsc\n\nh\ne\n\nD\nie\n\nn\nst\n\ne\n\nPräsidiales Finanzen Bau Bildung Sicherheit Soziales Gesundheit Steuer/\nund\n\nFührg.\n\nParlm.\nDienste\n\nStadt Uster / Abteilung Finanzen\n\nSeite C-6\n\n\n\nInvestitionsrechnung\nBudget 2026 / Finanzplan 2027 bis 2029\n\nVerwaltungsvermögen (inkl. Spezialfinanzierungen) IST HR 2025 BU FP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nSachgüter 28’233 35’611 30’520 28’420 31’020 29’698\n\nImmaterielle Güter 1’177 1’130 1’325 784 560 560\n\nDarlehen 0 0 0 0 0 0\n\nBeteiligungen und Grundkapitalien 16’670 0 0 0 0 0\n\nEigene Investitionsbeiträge 0 100 100 80 80 80\n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 0 0 0 0 0 0\n\nTotal Investitionsausgaben Verwaltungsvermögen 46’081 36’841 31’945 29’284 31’660 30’338\n\nÜbertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen 0 0 0 0 0 0\n\nRückerstattungen 0 0 0 0 0 0\n\nÜbertragung von immateriellen Anlagen in das Finanzvermögen 0 0 0 0 0 0\n\nInvestitionsbeiträge für eigene Rechnung -2’313 -200 -2’050 -4’320 -3’000 -10’160\n\nRückzahlung von Darlehen -50 0 0 0 0 0\n\nÜbertragung von Beteiligungen in das Finanzvermögen 0 0 0 0 0 0\n\nRückzahlung eigener Investitionsbeiträge 0 0 0 0 0 0\n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 0 0 0 0 0 0\n\nTotal Investitionseinnahmen Verwaltungsvermögen -2’363 -200 -2’050 -4’320 -3’000 -10’160\n\nTotal Investitionsausgaben 46’081 36’841 31’945 29’284 31’660 30’338\n\nTotal Investitionseinnahmen -2’363 -200 -2’050 -4’320 -3’000 -10’160\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 43’718 36’641 29’895 24’964 28’660 20’178\n\nAbschreibungen 18’339 19’890 21’662 22’746 23’883 24’477\n\nFinanzvermögen \n\nIST \n\n2024 HR 2025\n\nBU \n\n2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nInvestitionen in Sachanlagen 1’136 2’240 1’750 2’280 600 600\n\nÜbertragungen in die Erfolgsrechnung 0 0 0 0 0 0\n\nÜbertragung von Sachanlagen aus dem Verwaltungsvermögen 0 0 0 0 0 0\n\nÜbertragung von realisierten Gewinnen aus Sachanlagen in die Erfolgsrechnung 0 0 0 0 0 0\n\nTotal Investitionsausgaben Finanzvermögen 1’136 2’240 1’750 2’280 600 600\n\nVerkauf von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0\n\nBeiträge Dritter für Sachanlagen 0 0 0 0 0 0\n\nÜbertragung von Sachanlagen ins Verwaltungsvermögen 0 0 0 0 0 0\n\nÜbertragung von realisierten Verlusten aus Sachanlagen in die Erfolgsrechnung 0 0 0 0 0 0\n\nÜbertragungen in die Erfolgsrechnung 0 0 0 0 0 0\n\nTotal Investitionseinnahmen Finanzvermögen 0 0 0 0 0 0\n\nTotal Investitionsausgaben 1’136 2’240 1’750 2’280 600 600\n\nTotal Investitionseinnahmen 0 0 0 0 0 0\n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen 1’136 2’240 1’750 2’280 600 600\n\n \n\n0\n\n5’000\n\n10’000\n\n15’000\n\n20’000\n\n25’000\n\n30’000\n\n35’000\n\n40’000\n\n45’000\n\n50’000\n\nIST 2024 HR 2025 BU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen Nettoinvestitionen Finanzvermögen\n\nStadt Uster / Abteilung Finanzen\n\nSeite C-7\n\n\n\nBilanz\nBudget 2026 / Finanzplan 2027 bis 2029\n\nIST 2024 HR 2025 BU 2026 BU 2026 \n\nin %\n\nFP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nFlüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 18’212 17’302 24’176 4% 16’076 23’059 19’879\n\nForderungen 51’380 51’380 51’380 8% 56’480 56’480 56’480\n\nKurzfristige Finanzanlagen 0 0 0 0% 0 0 0\n\nAktive Rechnungsabgrenzungen 65’652 55’652 55’652 9% 55’652 55’652 55’652\n\nVorräte und angefangene Arbeiten 489 489 489 0% 489 489 489\n\nUmlaufvermögen 135’733 124’823 131’697 21% 128’697 135’680 132’500\n\nFinanzanlagen 3’168 3’103 3’038 0% 2’973 2’908 2’843\n\nSachanlagen FV 120’076 122’316 124’066 20% 126’346 126’946 127’546\n\nAnlagevermögen Finanzvermögen 123’244 125’419 127’104 20% 129’319 129’854 130’389\n\nTotal Finanzvermögen 258’976 250’242 258’801 41% 258’016 265’534 262’889\n\nSachanlagen VV 309’917 325’639 332’446 52% 333’881 338’097 333’238\n\nImmaterielle Anlagen 3’186 4’316 5’641 1% 6’425 6’985 7’545\n\nDarlehen 1’670 1’645 1’625 0% 1’605 1’585 1’565\n\nBeteiligungen, Grundkapitalien 35’271 36’271 36’271 6% 36’271 36’271 36’271\n\nInvestitionsbeiträge 240 317 394 0% 371 348 325\n\nAnlagevermögen Verwaltungsvermögen 350’283 368’188 376’377 59% 378’553 383’286 378’944\n\nTotal Verwaltungsvermögen 350’283 368’188 376’377 59% 378’553 383’286 378’944\n\nTotal Aktiven 609’260 618’430 635’178 100% 636’569 648’820 641’833\n\nLaufende Verbindlichkeiten -69’694 -69’694 -69’694 11% -69’694 -69’694 -69’694\n\nKurzfristige Finanzverbindlichkeiten -45’000 -45’000 -45’000 7% -40’000 -40’000 -40’000\n\nPassive Rechnungsabgrenzungen -6’337 -6’337 -6’337 1% -6’337 -6’337 -6’337\n\nKurzfristige Rückstellungen -5’506 -5’506 -5’506 1% -5’506 -5’506 -5’506\n\nKurzfristiges Fremdkapital -126’538 -126’537 -126’537 20% -121’537 -121’537 -121’537\n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten -130’000 -140’000 -155’000 24% -155’000 -165’000 -155’000\n\nLangfristige Rückstellungen -4’494 -4’494 -4’494 1% -9’494 -9’494 -9’494\n\nVerbindlichkeiten gegenüber Fonds im Fremdkapital -2’146 -2’146 -2’146 0% -2’146 -2’146 -2’146\n\nLangfristiges Fremdkapital -136’640 -146’640 -161’640 25% -166’640 -176’640 -166’640\n\nTotal Fremdkapital -263’178 -273’177 -288’177 45% -288’177 -298’177 -288’177\n\nSpezialfinanzierungen im Eigenkapital -40’733 -39’923 -41’985 7% -42’158 -42’468 -42’665\n\nFonds im Eigenkapital -888 -888 -888 0% -888 -888 -888\n\nRücklagen der Globalbudgetbereiche 0 0 0 0% 0 0 0\n\nVorfinanzierungen 0 0 0 0% 0 0 0\n\nZweckgebundenes Eigenkapital -41’621 -40’811 -42’873 7% -43’046 -43’356 -43’553\n\nBilanzüberschuss/-fehlbetrag -304’461 -304’442 -304’128 48% -305’346 -307’288 -310’103\n\nZweckfreies Eigenkapital -304’461 -304’442 -304’128 48% -305’346 -307’288 -310’103\n\nTotal Eigenkapital -346’082 -345’253 -347’001 55% -348’392 -350’643 -353’656\n\nTotal Passiven -609’260 -618’430 -635’178 100% -636’569 -648’820 -641’833\n\n \n\nPlanbilanz (Aktiven)\n\nFlüssige Mittel und\nkurzfristige Geldanlagen\n\nForderungen\n\nKurzfristige\nFinanzanlagen\n\nAktive\nRechnungsabgrenzunge\nn\nVorräte und\nangefangene Arbeiten\n\nFinanzanlagen\n\nSachanlagen FV\n\nSachanlagen VV\n\nPlanbilanz (Passiven)\n\nLaufende Verbindlichkeiten\n\nKurzfristige\nFinanzverbindlichkeiten\nPassive\nRechnungsabgrenzungen\nKurzfristige Rückstellungen\n\nLangfristige\nFinanzverbindlichkeiten\nLangfristige Rückstellungen\n\nVerbindlichkeiten gegenüber\nFonds im Fremdkapital\nSpezialfinanzierungen im\nEigenkapital\nFonds im Eigenkapital\n\nRücklagen der\nGlobalbudgetbereiche\nVorfinanzierungen\n\nBilanzüberschuss/-fehlbetrag\n\nStadt Uster / Abteilung Finanzen\n\nSeite C-8\n\n\n\nPlangeldflussrechnung (nach HRM2)\nBudget 2026 / Finanzplan 2027 bis 2029\n\nBU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nJahresergebnis Erfolgsrechnung: Ertragsüberschuss (+), Aufwandüberschuss (-) -19 -314 1’218 1’941 2’815\n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 19’890 21’662 22’746 23’883 24’477\n\n+/- Wertberichtigungen / Wertaufholungen Darlehen und Beteiligungen VV -77 43 43 43 43\n+/- Einlagen / Entnahmen Fonds/Spezialfinanzierungen FK und EK -416 2’062 172 310 197\n\n+/- Einlagen / Entnahmen Eigenkapital 0 0 0 0 0\n\n+/- Wertberichtigungen / Wertaufholungen Darlehen u. Beteiligungen VV 0 0 0 0\n\n+/- Abnahme / Zunahme Forderungen 0 -5’100 0 0\n\n+/- Zunahme / Abnahme Laufende Verbindlichkeiten 0 0 0 0\n\n+/- Bildung / Auflösung Rückstellungen der Erfolgsrechnung 0 5’000 0 0\n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit (Cashflow) 19’377 23’454 24’079 26’177 27’533\n\n- Investitionsausgaben Verwaltungsvermögen -36’841 -31’945 -29’284 -31’660 -30’338\n\n+ Investitionseinnahmen Verwaltungsvermögen 200 2’050 4’320 3’000 10’160\n\n+/- Abnahme / Zunahme Finanzanlagen FV 65 65 65 65 65\n\n+/- Abnahme / Zunahme Sachanlagen FV -2’240 -1’750 -2’280 -600 -600\n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -38’816 -31’580 -27’179 -29’195 -20’713\n\n+/- Zunahme / Abnahme kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 0 0 -5’000 0 0\n\n+/- Zunahme / Abnahme langfristige Finanzverbindlichkeiten 10’000 15’000 0 10’000 -10’000\n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit 10’000 15’000 -5’000 10’000 -10’000\n\nVeränderung Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen -9’439 6’874 -8’100 6’983 -3’180\n\nStand Flüssige Mittel per 1.1. 18’212 17’302 24’176 16’076 23’059\nStand Flüssige Mittel per 31.12. 17’302 24’176 16’076 23’059 19’879\nZunahme (+) / Abnahme (-) Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen -910 6’874 -8’100 6’983 -3’180\n\n \n\n-40’000\n\n-30’000\n\n-20’000\n\n-10’000\n\n0\n\n10’000\n\n20’000\n\n30’000\n\n40’000\n\nBU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit (Cashflow) Geldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit\n\n21’000\n\n22’000\n\n23’000\n\n24’000\n\n25’000\n\n26’000\n\n27’000\n\n28’000\n\nBU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit (Cashflow)\n\nStadt Uster / Abteilung Finanzen\n\nSeite C-9\n\n\n\nSpezialfinanzierung Stadtentwässerung\nBudget 2026 / Finanzplan 2027 bis 2029\n\nIST 2024 HR 2025 BU 2026 BU 2026 \n\nin %\n\nFP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nErfolgsrechnung\nPersonalaufwand 1’646 1’813 1’837 26% 1’873 1’911 1’949\n\nSach- und übriger Betriebsaufwand (Interne Verrechnungen) 2’414 2’858 2’838 2’923 2’981 3’041\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 1’409 1’510 1’933 28% 2’727 2’850 2’910\n\nTransferaufwand 370 395 395 6% 403 411 415\n\nDurchlaufende Beiträge 0 0 0 0% 0 0 0\n\nTotal betrieblicher Aufwand 5’839 6’575 7’002 100% 7’926 8’153 8’315\n\nEntgelte 5’286 6’089 6’205 80% 6’329 6’455 6’520\n\nVerschiedene Erträge (Interne Verrechnungen) 125 112 108 1% 111 114 115\n\nTransferertrag 1’492 600 1’450 19% 1’494 1’523 1’539\n\nDurchlaufende Beiträge 0 0 0 0% 0 0 0\n\nTotal betrieblicher Ertrag 6’903 6’801 7’763 100% 7’934 8’092 8’173\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 1’063 226 761 7 -60 -142\n\nFinanzaufwand 276 334 380 391 399 403\n\nFinanzertrag 297 304 307 316 323 326\n\nErgebnis aus Finanzierung 21 -30 -73 -75 -77 -78\n\nOperatives Ergebnis 1’084 196 688 -68 -137 -219\n\nAusserordentlicher Aufwand 0 0 0 0 0 0\n\nAusserordentlicher Ertrag 0 0 0 0 0 0\n\nAusserordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 1’084 196 688 -68 -137 -219\n\nEinlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 1’084 196 688 0 0 0\n\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 0 0 0 68 137 217\n\nNettoeinlagen / -entnahmen Fonds und Spezialfinanzierungen 1’084 196 688 -68 -137 -217\n\nInvestitionsrechnung \nTotal Investitionsausgaben 7’606 7’720 5’100 5’436 9’852 8’792\n\nTotal Investitionseinnahmen 0 -200 -1’600 -1’200 -1’680 -2’160\n\nNettoinvestitionen 7’606 7’520 3’500 4’236 8’172 6’632\n\nAbschreibungen 1’409 1’510 1’933 2’727 2’850 2’910\n\nBilanzpositionen\n\nAnteil am Anlagevermögen Verwaltungsvermögen per 31.12. 43’086 49’096 50’664 52’172 57’495 61’217\n\nAnteil an Spezialfinanzierungen im Eigenkapital per 31.12. 40’691 40’887 41’575 41’507 41’370 41’153\n\n \n\n-1’000\n\n0\n\n1’000\n\n2’000\n\n3’000\n\n4’000\n\n5’000\n\n6’000\n\n7’000\n\nIST 2024 HR 2025 BU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nEntgelte Gesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\n0\n\n10’000\n\n20’000\n\n30’000\n\n40’000\n\n50’000\n\n60’000\n\n70’000\n\nIST 2024 HR 2025 BU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nAnteil am Anlagevermögen Verwaltungsvermögen per 31.12. Anteil an Spezialfinanzierungen im Eigenkapital per 31.12.\n\nStadt Uster / Abteilung Finanzen\n\nSeite C-10\n\n\n\nSpezialfinanzierung Abfallbewirtschaftung\nBudget 2026 / Finanzplan 2027 bis 2029\n\nIST 2024 HR 2025 BU 2026 BU 2026 \n\nin %\n\nFP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nErfolgsrechnung\nPersonalaufwand 544 547 543 12% 554 565 576\n\nSach- und übriger Betriebsaufwand 2’012 2’374 2’883 66% 2’968 3’027 3’087\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 47 338 50 1% 53 54 57\n\nTransferaufwand 871 830 890 20% 908 926 935\n\nDurchlaufende Beiträge 0 0 0 0% 0 0 0\n\nTotal betrieblicher Aufwand 3’475 4’089 4’366 100% 4’482 4’571 4’655\n\nEntgelte 3’126 3’600 4’760 100% 4’855 4’952 5’002\n\nVerschiedene Erträge 0 0 0 0% 0 0 0\n\nTransferertrag 0 0 0 0% 0 0 0\n\nDurchlaufende Beiträge 0 0 0 0% 0 0 0\n\nTotal betrieblicher Ertrag 3’126 3’600 4’760 100% 4’855 4’952 5’002\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -349 -489 394 0% 373 381 347\n\nFinanzaufwand 9 15 15 16 17 16\n\nFinanzertrag 0 0 0 0 0 0\n\nErgebnis aus Finanzierung -9 -15 -15 -16 -17 -16\n\nOperatives Ergebnis -358 -504 379 358 365 331\n\nAusserordentlicher Aufwand 0 0 0 0 0\n\nAusserordentlicher Ertrag 0 0 0 0 0 0\n\nAusserordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -358 -504 379 358 365 331\n\nEinlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 0 0 379 357 364 331\n\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 358 494 0 0 0 0\n\nNettoeinlagen / -entnahmen Fonds und Spezialfinanzierungen -358 -494 379 357 364 331\n\nInvestitionsrechnung\nTotal Investitionsausgaben 223 50 0 96 96 0\n\nTotal Investitionseinnahmen 0 0 0 0 0 0\n\nNettoinvestitionen 223 50 0 96 96 0\n\nAbschreibungen 47 338 50 53 54 57\n\nBilanzpositionen \n\nAnteil am Anlagevermögen Verwaltungsvermögen per 31.12. 1’289 1’001 951 994 1’036 980\n\nAnteil an Spezialfinanzierungen im Eigenkapital per 31.12. -470 -964 -585 -228 137 468\n\n \n\n-1’000\n\n0\n\n1’000\n\n2’000\n\n3’000\n\n4’000\n\n5’000\n\n6’000\n\nIST 2024 HR 2025 BU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen Entgelte Gesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\n-1’500\n\n-1’000\n\n-500\n\n0\n\n500\n\n1’000\n\n1’500\n\nIST 2024 HR 2025 BU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nAnteil am Anlagevermögen Verwaltungsvermögen per 31.12. Anteil an Spezialfinanzierungen im Eigenkapital per 31.12.\n\nStadt Uster / Abteilung Finanzen\n\nSeite C-11\n\n\n\nSpezialfinanzierung HPSU\nBudget 2026 / Finanzplan 2027 bis 2029\n\nIST 2024 HR 2025 BU 2026 BU 2026 \n\nin %\n\nFP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nErfolgsrechnung\nPersonalaufwand 4’853 4’375 5’100 71% 5’228 5’358 5’492\n\nSach- und übriger Betriebsaufwand 2’206 1’911 2’022 28% 2’073 2’125 2’178\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 0 0 0 0% 0 0 0\n\nTransferaufwand 17 0 12 0% 2 2 2\n\nDurchlaufende Beiträge 0 0 0 0% 0 0 0\n\nTotal betrieblicher Aufwand 7’077 6’286 7’135 100% 7’302 7’485 7’672\n\nEntgelte 480 15 28 0% 28 28 28\n\nVerschiedene Erträge 126 34 121 2% 34 34 34\n\nTransferertrag 6’431 6’237 7’211 98% 7’355 7’502 7’690\n\nDurchlaufende Beiträge 0 0 0 0% 0 0 0\n\nTotal betrieblicher Ertrag 7’036 6’286 7’360 100% 7’416 7’564 7’751\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -41 0 225 0% 114 79 79\n\nFinanzaufwand 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 7 14 10 4 4 4\n\nErgebnis aus Finanzierung 7 14 10 4 4 4\n\nOperatives Ergebnis -34 14 235 118 83 83\n\nAusserordentlicher Aufwand 0 0 0 0 0 0\n\nAusserordentlicher Ertrag 0 0 0 0 0 0\n\nAusserordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -34 14 235 118 83 83\n\nEinlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 0 0 235 118 83 83\n\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 34 0 0 0 0 0\n\nNettoeinlagen / -entnahmen Fonds und Spezialfinanzierungen -34 14 235 118 83 83\n\nInvestitionsrechnung\nTotal Investitionsausgaben 0 0 0 0 0 0\n\nTotal Investitionseinnahmen 0 0 0 0 0 0\n\nNettoinvestitionen 0 0 0 0 0 0\n\nAbschreibungen 0 0 0 0 0 0\n\nBilanzpositionen \n1)\n\nAnteil am Anlagevermögen Verwaltungsvermögen per 31.12. 0 0 0 0 0 0\n\nAnteil an Spezialfinanzierungen im Eigenkapital per 31.12. 512 526 761 879 962 1’045\n\n1) \nFür die Jahre 2024 bis 2026 sind die Investitionen zu 80 Prozent enthalten. \n\n \n\n-100\n\n0\n\n100\n\n200\n\n300\n\n400\n\n500\n\n600\n\nIST 2024 HR 2025 BU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen Entgelte Gesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\n0\n\n200\n\n400\n\n600\n\n800\n\n1’000\n\n1’200\n\nIST 2024 HR 2025 BU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029\nAnteil am Anlagevermögen Verwaltungsvermögen per 31.12. Anteil an Spezialfinanzierungen im Eigenkapital per 31.12.\n\nStadt Uster / Abteilung Finanzen\n\nSeite C-12\n\n\n\nKennzahlen\nBudget 2026 / Finanzplan 2027 bis 2029\n\nRichtwerte HR 2025 BU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nAnzahl Einwohner      36’750     37’000     37’250    37’500    37’750 \n\nKurz- und langfristige Schulden 185’000 200’000 195’000 205’000 195’000\n\nBruttoschulden 254’694 269’694 264’694 274’694 264’694\n\nNettovermögen / Nettoschuld -22’935 -29’376 -30’161 -32’643 -25’288\n\nZweckfreies Eigenkapital 304’442 304’128 305’346 307’288 310’103\n\nZweckgebundene Mittel 42’957 45’019 45’192 45’502 45’699\n\nSelbstfinanzierung 19’939 22’653 24’495 26’299 27’656\n\nFinanzkennzahlen\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nAnteil der Nettoinvestitionen, der aus eigenen Mittel finanziert \n\nwerden kann.\n\n> 100%\n\n80 - 100%\n\n50 - 80%\n\n< 50%\n\nideal\n\ngut bis vertretbar\n\nproblematisch\n\nungenügend\n\n54% 76% 98% 92% 137%\n\nZinsbelastungsanteil\n\nAnteil des laufenden Ertrags, welcher durch den \n\nNettozinsaufwand gebunden ist.\n\n0 - 4%\n\n4 - 9%\n\n> 9%\n\ngut\n\ngenügend\n\nschlecht\n\n0.5% 0.4% 0.5% 0.5% 0.5%\n\nNettoverschuldungsquotient\n\nAnteil der direkten Steuern der  erforderlich wäre, um die \n\nNettoschuld abzutragen.\n\n< 100%\n\n100 - 150%\n\n> 150%\n\ngut\n\ngenügend\n\nschlecht\n\n20% 25% 24% 25% 19%\n\nNettoschuld pro Einwohner/in\n\nVerschuldung pro Einwohnerin und Einwohner in Franken.\n\n< 0 Fr.\n\n1 - 1'000 Fr.\n\n1'001 - 2'500 Fr.\n\n2'501 - 5'000 Fr.\n\n> 5'000 Fr.\n\nNettovermögen\n\ngeringe Verschuldung\n\nmittlere Verschuldung\n\nhohe Verschuldung\n\nsehr hohe Verschuldung\n\n624 794 810 870 670\n\nHaushaltsgleichgewicht (Kennzahlen)\n\nEigenkapitalquote\n\nDie Eigenkapitalquote gibt Auskunft über die Kapitalstruktur der \n\nGemeinde. Sie zeigt, zu welchem Anteil die Aktiven selber \n\nfinanziert sind. Ein höheres Eigenkapital bedeutet mehr \n\nHandlungsspielraum der Gemeinde und eine bessere Bonität \n\ngegenüber den Kreditgebern.\n\n> 25 %\n\n< 25 %\n\ngenügend\n\nungenügend\n\n53% 52% 52% 51% 52%\n\nZinsbelastungsquote\n\nDie Zinsbelastungsquote informiert über das Verhältnis der \n\nZinsen zum laufenden Ertrag. Sie zeigt, wie gut die Gemeinde \n\nihre Verpflichtungen gegenüber den Kreditgebern erfüllen kann. \n\nDie Tragbarkeitsberechnung erfolgt zu einem durchschnittlichen \n\nZinssatz von 5 Prozent.\n\n< 5%\n\n> 5%\n\ngenügend\n\nungenügend\n\n3.0% 3.2% 3.0% 3.1% 2.9%\n\nInvestitionsanteil\n\nDer Investitionsanteil zeigt das Ausmass der Investitionstätigkeit \n\nan. Er gibt an, welcher Anteil der gesamten Ausgaben einer \n\nGemeinde für Investitionen in die Infrastruktur eingesetzt wird.\n\n> 10%\n\n< 10%\n\ngenügend\n\nungenügend\n\n11% 10% 9% 9% 9%\n\nStatistikkennzahlen (ergänzend)\n\nBruttoverschuldungsanteil\n\nAnteil des laufenden Ertrags, der benötigt wird, um die \n\nBruttoschulden abzutragen.\n\n< 50%\n\n50 - 100%\n\n100 - 150%\n\n150 - 200%\n\n> 200%\n\nsehr gut\n\ngut\n\nmittel\n\nschlecht\n\nkritisch\n\n82% 86% 81% 82% 78%\n\nSelbstfinanzierungsanteil\n\nAnteil des laufenden Ertrags, der zur Finanzierung der \n\nInvestitionen oder zum Abbau von Schulden aufgewendet \n\n> 20%\n\n10 -20%\n\n< 10%\n\ngut\n\nmittel\n\nschwach\n\n6% 7% 8% 8% 8%\n\nKapitaldienstanteil\n\nAnteil des laufenden Ertrags, der durch den Zinsdienst und die \n\nAbschreibungen belastet ist.\n\n< 5%\n\n5 - 15%\n\n> 15%\n\ngeringe Belastung\n\ntragbare Belastung\n\nhohe Belastung\n\n7% 7% 7% 8% 8%\n\n \n\n-1’000\n\n-900\n\n-800\n\n-700\n\n-600\n\n-500\n\n-400\n\n-300\n\n-200\n\n-100\n\n0\n\nHR 2025 BU 2026 FP 2027 FP 2028 FP 2029\n\nNettoschuld pro Einwohner/in\n\nStadt Uster / Abteilung Finanzen\n\nSeite C-13\n\n\n\tTitelseite_Budget_2026_Bericht_2027-2029\n\tBericht_MASTER_2026_3.pdf\n\tIP_2026_250526_Bericht\n\t2026_Master_Zahlenteil\n\n\n\n