text: \nwww.uster.ch\n\njahresrechnung 2011\n\nWeisung nr.: 132\nZuteilung: Sachkommissionen und RPK\ngenehmigung: Stadtrat, 27. März 2012\n\n\n\nStadtrat \n\nJahresrechnung 2011 Seite I \n\n www.uster.ch\n \n\nZUSAMMENFASSUNG \n\nHoher Ertragsüberschuss von 11,1 Mio. Franken \n\nDie Jahresrechnung der Stadt Uster weist einen erfreulichen Ertragsüberschuss von 11,1 Mio. \nFranken aus. Das Jahresergebnis berücksichtigt neben den ordentlichen Abschreibungen auch 5,0 \nMio. Franken ausserordentliche Abschreibungen. Der Abschluss 2011 fällt um 10,0 Mio. Franken \nbesser aus als der vom Parlament Ende 2010 verabschiedete Voranschlag. Das positive Ergebnis ist \nvor allem auf höhere Steuereinnahmen (+11,6 Mio. Franken) und tiefere Abschreibungen (-0,8 Mio. \nFranken) zurückzuführen. Bei den Steuererträgen sind insbesondere die Grundstückgewinnsteuern \ndeutlich höher ausgefallen (+ 3,9 Mio. Franken). Die Globalkredite werden gesamthaft um 2,1 Mio. \nFranken überschritten. Davon sind jedoch alleine 1,4 Mio. Franken auf einen noch nicht erfolgten \nLandverkauf zurückzuführen (Minderertrag). \n\nDeutliche Zunahme der Einfachen Staatssteuer \n\nDie Einfache Staatssteuer 2011 (Basis 100%) beträgt 76,5 Mio. Franken und ist somit um 3,5 Mio. \nFranken höher als budgetiert ausgefallen. Gegenüber der Jahresrechnung 2010 beträgt die \nVerbesserung sogar 5 Mio. Franken. Die Zunahme der einfachen Staatssteuer ist im Wesentlichen \nauf gute Steuererträge dank anhaltendem Bevölkerungswachstum zurückzuführen. \nDie Steuern der Vorjahre betrugen im Berichtsjahr 12,6 Mio. Franken und waren um 3,0 Mio. \nFranken höher als 2010. Diese doch markante Erhöhung haben wir bereits in der Hochrechnung \n2011 angezeigt. Sie ist nun aber noch deutlicher ausgefallen. \nDie Einnahmen aus den Grundstückgewinnsteuern betragen 10,4 Mio. Franken und sind um 60% \nhöher als budgetiert. Dieser hohe Betrag wird mit einigen grösseren Verkäufen im Gemeindegebiet \nbegründet und darf somit nicht als dauernd wiederkehrende Einnahme betrachtet werden. Die \ndurchschnittlichen Erträge in den letzten Jahren betrugen bei den Grundsteuern rund 6,5 Mio. \nFranken pro Jahr.   \n\nGute Budgetdisziplin der Abteilungen \n\nDie Abweichungen sämtlicher Geschäftsfelder betragen bei den Globalkrediten 2,1 Mio. Franken \nund schliessen gesamthaft bei 95,2 Mio. Franken ab. Der bewilligte Globalkredit über alle \nGeschäftsfelder betrug 93,1 Mio. Franken. Die unter der Verantwortung des Stadtrates liegenden 15 \nGeschäftsfelder respektive deren Globalkredite wurden um 2,9 Mio. Franken überschritten. Dabei \nwird diese Überschreitung durch einen noch nicht erfolgten Buchgewinn von 1,4 Mio. Franken aus \neinem auf 2012 verschobenen Landverkauf relativiert. Die Sozialbehörde hat ihren Voranschlag \n2011 um 0,4 Mio. Franken unterschritten. Das Geschäftsfeld Primarschule hat ihren bewilligten \nKredit ebenfalls um 0,4 Mio. Franken nicht ausgeschöpft. Zusammenfassend beträgt die effektive \nÜberschreitung aller Globalkredite lediglich 0,7 Mio. Franken oder 0,8%. \n\n\n\nStadtrat \n\nJahresrechnung 2011 Seite II \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\nTiefes Investitionsvolumen \n\nNachdem in den Jahren 2009 mit 29 Mio. Franken ein hohes und 2010 mit 11 Mio. Franken ein sehr \ntiefes Investitionsvolumen zu verzeichnen war, beträgt dieses im Berichtsjahr 2011 knapp 14 Mio. \nFranken. Gegenüber den budgetierten Werten fallen diese Zahlen um 4,5 Mio. Franken oder 25% \ntiefer aus. Dadurch waren auch geringere Abschreibungen (- 0,8 Mio. Franken) zu verzeichnen.  \nIm Verwaltungsvermögen ergeben sich ordentliche Abschreibungen von 9 Mio. Franken. Zusätzlich \nwurden 5,0 Mio. Franken ausserordentliche Abschreibungen vorgenommen. Diese Werte wurden \nunverändert vom Vorjahr übernommen. \nDie Investitionen im Steuerhaushalt (ohne Spezialfinanzierungen) von rund 10 Mio. Franken \nkonnten problemlos aus dem erwirtschafteten Cash Flow (Steuerhaushalt) von rund 23 Mio. \nFranken finanziert werden. Das Nettovermögen erhöht sich aufgrund dieser Differenz auf etwas \nüber 80 Mio. Franken. \nDas Eigenkapital selber hat sich um den ausgewiesenen Ertragsüberschuss von 11,1 Mio. Franken \nerhöht. Die Stadt verfügt per 31. Dezember 2011 somit über ein Eigenkapital von 140,3 Mio. \nFranken (Vorjahr 129,2 Mio. Franken).  \n\n \n\nFinanzpolitische Ziele bewähren sich bereits \n\nDie Stadt Uster konnte dank des positiven Jahresergebnisses von 11,1 Mio. Franken den gesunden \nFinanzhaushalt weiter stärken. Die Bestandesrechnung gewährleistet mit einer weiteren Senkung \nder Verschuldung, dem gesteigerten Nettovermögen und einer soliden Eigenkapitalbasis, eine gute \nAusgangslage für die Erfüllung der laufenden Verpflichtungen und Realisierung bevorstehender \nInvestitionen. \n \nSeit Herbst 2010 sind die neuen Finanzpolitischen Ziele des Stadtrates in Kraft. Diese konnten in \nder Budgetphase 2011 erst teilweise eingebracht werden. Der Rechnungsabschluss zeigt nun \njedoch auf, dass die Finanzpolitischen Ziele trotzdem weitgehend erfüllt werden konnten. Das \nNettovermögen hat sich zwischenzeitlich sogar erhöht und die Investitionen konnten aus der \nSelbstfinanzierung getätigt werden. Der leicht erhöhte Gesamtaufwand lässt sich durch deutlich \nhöhere Erträge gut auffangen. Trotzdem gilt es, die Entwicklung der Kosten im Auge zu behalten. \nDer Stadtrat ist sich seiner Verantwortung bewusst und wird sich auch in Zukunft für die \nAufrechterhaltung der heute gesunden Finanzlage einsetzen. Die Stadt Uster verfolgt eine effiziente \nund nachhaltige Finanzpolitik. Er strebt damit die Erfüllung der gesellschaftlichen, wirtschaftlichen \nund ökologischen Aufgaben und Erfordernisse dauerhaft zum Wohle der Ustermer Bevölkerung an. \nDabei muss auch die Finanzierung dieser Zielsetzungen sichergestellt sein. \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nStadtrat \n\nJahresrechnung 2011 Seite III \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\nINHALTSVERZEICHNIS  \n\n \n \nBericht zur Jahresrechnung A \n \nJahresrechnung 2011 inkl. Anhang (gelbes Papier) B \n \nDiverse Auswertungen und Mehrjahresvergleiche C\n  \n \n \n \n \n \n\n\n\nStadtrat \n\nJahresrechnung 2011 Seite A - 1 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\nA - BERICHT ZUR JAHRESRECHNUNG 2011 \n \n \n \nInhaltsverzeichnis \n \nZusammenfassung I \n\nInhaltsverzeichnis III \n\nA - Bericht zur Jahresrechnung 2011 1 \n\n1. Laufende Rechnung 3 \n\n2. Kommentar Einnahmenpositionen Laufende Rechnung 6 \n\n3. Kommentar Aufwandpositionen Laufende Rechnung 11 \n\n4. Spezialfinanzierung 14 \n\n5. Investitionsrechnung 14 \n\n6. Bestandesrechnung 16 \n\n7. Würdigung des Jahresergebnisses 18 \n\n8. Fazit 21 \n\n \n \n \n\n \n\n \n\n \nAbkürzungen: \nABS Abschreibungen \nAbw. Abweichung \na.o. ausserordentliche \nCHF Schweizer Franken   \nFV Finanzvermögen \nGF Geschäftsfeld \nHR Hochrechnung \nHRM Harmonisiertes Rechnungsmodell  \nKLR Kosten- und Leistungsrechnung  \nMio. Millionen \nNFA Neuer Finanzausgleich  \nRE Rechnung \nVO Voranschlag \nVV Verwaltungsvermögen  \n\n\n\nStadtrat \n\nJahresrechnung 2011 Seite A - 2 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\nVerzeichnis Tabellen und Grafiken: \n\nAbb / Tab 1 Entwicklung Jahresergebnis 3 \n\nAbb / Tab 2 Abweichungen Rechnungsjahr 2011 zu Voranschlag 2011 4 \n\nAbb / Tab 3 Abweichungen IST 2010 zu IST 2011 5 \n\nAbb / Tab 4 Übersicht Kostenarten Einnahmen 6 \n\nAbb / Tab 5 Entwicklung Einfache Staatsteuer natürliche und juristische Personen 7 \n\nAbb / Tab 6 Steuerfuss 8 \n\nAbb / Tab 7 Entwicklung Steuern Vorjahre 8 \n\nAbb / Tab 8 Entwicklung Grundstückgewinnsteuern 9 \n\nAbb / Tab 9 Entwicklung Steuerkraft je Einwohner/in 10 \n\nAbb / Tab 10 Übersicht Kostenarten Aufwand 11 \n\nAbb / Tab 11 Übersicht Kontogruppe Personalaufwand 11 \n\nAbb / Tab 12 Abweichungen Sachaufwendungen 12 \n\nAbb / Tab 13 Betriebs- und Defizitbeiträge 13 \n\nAbb / Tab 14 Investitionen 14 \n\nAbb / Tab 15 Bestand Verwaltungsvermögen 15 \n\nAbb / Tab 16 Bestand Finanzvermögen 15 \n\nAbb / Tab 17 Eigenkapital 16 \n\nAbb / Tab 18 Entwicklung Flüssige Mittel 16 \n\nAbb / Tab 19 Langfristige Schulden 17 \n\nAbb / Tab 20 Nettoinvestitionen Steuerhaushalt in Mio. Franken 18 \n\nAbb / Tab 21 Veränderung Nettovermögen   Steuerhaushalt in Mio.  Franken (Differenz Cash  \nFlow HRM zu Nettoinvestitionen) 18 \n\nAbb / Tab 22 Cash Flow HRM (Selbstfinanzierung) Steuerhaushalt in Mio. Franken 18 \n\nAbb / Tab 23 Selbstfinanzierungsgrad   Steuerhaushalt (Verhältnis Cash  Flow zu \nNettoinvestitionen 18 \n\nAbb / Tab 24 Nettovermögen Steuerhaushalt je Einwohnenden in Franken 19 \n\nAbb / Tab 25 Teuerungsbereinigte Ausgaben je  Einwohnenden in Franken 19 \n\nAbb / Tab 26 Steuerfuss Kantonales Mittel und Stadt Uster (in Prozent) 19 \n\nAbb / Tab 27 Steuerkraft Uster und Kanton je Einwohnenden in Franken 19 \n \n\n\n\nStadtrat \n\nJahresrechnung 2011 Seite A - 3 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n-5'000\n\n-2'500\n\n0\n\n2'500\n\n5'000\n\n7'500\n\n10'000\n\n12'500\n\n15'000\n\n17'500\n\n20'000\n\n22'500\n\nIST\n1999\n\nIST\n2000\n\nIST\n2001\n\nIST\n2002\n\nIST\n2003\n\nIST\n2004\n\nIST\n2005\n\nIST\n2006\n\nIST\n2007\n\nIST\n2008\n\nIST\n2009\n\nIST\n2010\n\nIST\n2011\n\nTa\nus\n\ne\nnd\n\n F\nra\n\nn\nke\n\nn\n\n1.  LAUFENDE RECHNUNG  \n\n1.1.  INFORMATIONEN  ZUM BUDGETPROZESS  2011 \n\nIm September 2010 verabschiedete der Stadtrat einen ausgeglichenen Voranschlag 2011. Mit dem \nNovemberbrief 2010 wurde ein Ertragsüberschuss von 0,3 Mio. Franken angemeldet. Im Dezember \n2010 stimmte das Parlament den Globalkrediten bzw. dem Voranschlag 2011 mit einem neuen \nErtragsüberschuss von 1.0 Mio. Franken zu. Der Stadtrat beantragte bei den Investitionen \nursprünglich Ausgaben im Umfang von 19,1 Mio. Franken. Das Parlament genehmigte in der Folge \n18,3 Mio. Franken zur Ausführung. \n\n1.2.  JAHRESABSCHLUSS  2011:  ERTRAGSÜBERSCHUSS  VON  11,1  MIO.  FRANKEN \n\nDas Ergebnis der Laufenden Rechnung 2011 weist einen Ertragsüberschuss von 11,1 Mio. Franken \n(Vorjahr: 2,2 Mio. Franken Aufwandüberschuss) aus. Die Rechnung 2011 schliesst somit um 13,3 \nMio. besser als im Vorjahr und um genau 10,0 Mio. Franken besser ab als budgetiert.  \n\n \n\nAbb / Tab 1 Entwicklung Jahresergebnis  \n\nDas gute Ergebnis ist im Finanzierungsbereich (+12,1 Mio. Franken) zu finden; insbesondere die \nordentlichen Steuern (inkl. Steuern Vorjahre) und die Grundsteuern fallen teilweise deutlich höher \naus als budgetiert. \n\n\n\nStadtrat \n\nJahresrechnung 2011 Seite A - 4 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\nNachfolgend die wichtigsten Abweichungen für den positiven Rechnungsabschluss (Zahlen \nentsprechen Tausend Franken):  \n \n \n \nVoranschlag 2011 BU 2011 IST 2011 Abw. in % Abw.        1'018 \n\nSteuern Rechnungsjahr 67'900 71'145 3'245 5%  \n\nSteuern früherer Jahre 10'109 12'604 2'495 25%  \n\nSteuerausscheidungen (aktive und \npassive) 2'650 4'487 1'837 69%  \n\nGrundstückgewinnsteuern 6'500 10'402 3'902 60%  \n\nQuellensteuern  2'100 2'220 120 6%  \n\nPersonalsteuern 672 651 -21 -3%  \n\nSteuern \n\nÜbrige Steuern 209 299 90 43% 11'668 \nSteuerkraft- \nausgleich Ausgleich netto 12'829 12'815 -14 0% -14 \n\nordentliche Abschreibungen ohne \nSF/Heime 6'200 5'849 351 -6%   \n\nAbschrei- \nbungen \n\na.o. Abschreibungen 5'000 5'000 0 0% 351 \n\nGewinnanteil Zürcher ZKB 2'400 2'590 190 8%  \n\nKonzessionsertrag Energie Uster 671 625 -46 -7%  \n\nDiverses 0 3 3    \n\nDiverses \n\nübr. Diverses      147 \n\nErgebnis Stadtrat -52'858 -55'807 -2'950 6%   \n\nErgebnis Sozialbehörde -8'922 -8'489 433 -5%   \n\nGlobal- \nkredite \n\nErgebnis Primarschulpflege -31'374 -30'968 406 -1% -2'111 \n\nJahresrechnung 2011      10'041 11'059\n\nAbb / Tab 2 Abweichungen Rechnungsjahr 2011 zu Voranschlag 2011 \n\nDetaillierte Abweichungsbegründungen zu den einzelnen Geschäftsfeldern können dem NPM-\nJahresbericht 2011 entnommen werden. Die übrigen Abweichungen werden – sofern nicht selbster-\nklärend – in den nächsten Kapiteln begründet.   \n\n\n\nStadtrat \n\nJahresrechnung 2011 Seite A - 5 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\nDer Jahresabschluss 2011 weist im Vergleich zum Rechnungsabschluss 2010  ein um 13,3 Mio. \nFranken besseres Ergebnis aus. Nachfolgende Übersicht zeigt die Abweichungen bei den \nwichtigsten Positionen (in Tausend Franken): \n \nJahresrechnung 2010 IST 2010 IST 2011 Abw. in % Abw.  -2'236 \n\nSteuern Rechnungsjahr 66'728 71'145 4'418 7%  \n\nSteuern früherer Jahre 9'589 12'604 3'015 31%  \n\nSteuerausscheidungen (aktive und \npassive) 2'424 4'487 2'063 85%  \n\nGrundstückgewinnsteuern 5'935 10'402 4'467 75%  \n\nQuellensteuern  2'233 2'220 -13 -1%  \n\nPersonalsteuern 640 651 10 2%  \n\nSteuern \n\nÜbrige Steuern 91 299 208 229% 14'168 \nSteuerkraft- \nausgleich Steuerkraftausgleich (netto) 11'821 12'815 994 8% 994 \n\nordentliche Abschreibungen ohne \nHeime und SF 5'752 5'849 97 2%   \n\nAbschrei- \nbungen \n\na.o. Abschreibungen 5'000 5'000 0 0% 97 \n\nGewinnanteil Zürcher ZKB 2'577 2'590 14 1%  \n\nKonzessionsertrag Energie Uster 639 625 -14 -2%  \n\nDiverses \n\nDiverses 49 3 -46 -94% -46 \n\nErgebnis Stadtrat -54'068 -55'807 -1'740 3%   \n\nErgebnis Sozialbehörde -8'162 -8'489 -327 4%   \n\nGlobalkredite \n\nErgebnis Primarschulpflege -31'117 -30'968 149 0% -1'917 \n\nJahresrechnung 2011  23'023    13'295 11'059\n\nAbb / Tab 3 Abweichungen IST 2010 zu IST 2011 \n\nIm Vergleich zum Vorjahr 2010 haben die Globalkredite Netto um 1,9 Mio. Franken zugenommen. \nInsbesondere bei den durch den Stadtrat betreuten Globalkrediten ist eine Kostenzunahme zum \nVorjahr zu verzeichnen. Diese Zunahme wird durch das eingangs bereits erwähnte, nicht realisierte  \nLandgeschäft (Minderertrag 1,4 Mio. Franken) deutlich relativiert. \nDer Finanzierungsbereich (Einnahmen) konnte im Jahr 2011 sogar um 15,2 Mio. Franken besser als \nim Vorjahr abschliessen und hat mit 106 Mio. Franken erstmals eine Summe von über Fr. 100 Mio. \nerreicht. \n\n\n\nStadtrat \n\nJahresrechnung 2011 Seite A - 6 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n \n\n2.  KOMMENTAR EINNAHMENPOSITIONEN LAUFENDE RECHNUNG  \n\n2.1.  ÜBERSICHT:  E INNAHMEN \nJahresrechnung 2011 BU 2011 IST 2011 Abw. in % Kommentar \n\nSteuern 90'161 101'808 11'647 13% siehe 2.2 \n\nRegalien und Konzessionen 1'003 1'020 17 2% u.a. Energie Uster AG \n\nVermögenserträge 6'490 4'476 -2'014 -31% Ist im Schnitt der letzten Jahre \n\nEntgelte 53'827 58'450 4'623 9% siehe 2.3 \n\nAnteile und Beiträge 17'995 18'183 188 1% Steuerkraftbeiträge und höhere \nGewinnanteile ZKB; siehe 2.4 \n\nRückerstattungen von Gemeinwesen 5'761 5'965 204 4%   \n\nBeiträge mit Zweckbindung 18'490 19'685 1'195 6% siehe NPM Bericht Soziales \n\nSpezialfinanzierung 873 917 44 5%  \n\nInterne Verrechnungen 30'039 24'943 -5'096 -17% Betreutes Wohnen* \n\nJahresrechnung 2011 224'638 235'447 10'808 5% gerundet  \n\nAbb / Tab 4 Übersicht Kostenarten Einnahmen \n\n*Die internen Verrechnungen sind mit einer Abweichung von rund 5 Mio. Franken fast \nausschliesslich in der Verbuchung der Pflegefinanzierung zu finden. Im Budget 2011 wurde von \neiner Verbuchung im Konto „Internen Verrechnungen“ ausgegangen. Der Kanton hatte im Jahr \n2011 jedoch die Kontengruppe „Eigene Beiträge“ (Betriebs- und Defizitbeiträge; siehe 3.5) \nvorgeschrieben. \n \n\n2 .2.  STEUERE INNAHMEN \n\n2.2.1. Ordentliche Steuern Rechnungsjahr: erhebliche Zunahme der Einfachen \nStaatssteuer um 7 Prozent \n\nDie einfache Staatssteuer entspricht 100 Steuerfussprozenten und bildet die Basis für die \nBerechnung der Steuern. Im Vergleich zum Vorjahr 2010 ist dieser Wert im Rechnungsjahr 2011 \num 4,8 Mio. Franken gestiegen und beträgt 76,5 Mio. Franken (Vorjahr 71,8 Mio. Franken). \nDie folgende Grafik zeigt die Entwicklung der Einfachen Staatssteuer im Mehrjahresvergleich, auf-\ngeschlüsselt in Anteil natürliche und juristische Personen. \n \n\n\n\nStadtrat \n\nJahresrechnung 2011 Seite A - 7 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n46.0 46.0 46.9 50.4 50.9 51.3 52.6 53.9 57.0 61.1 64.0 66.8 68.3\n\n6.1 6.3 4.3\n5.5 4.3 4.8 4.2 5.5\n\n6.1\n6.2 4.4\n\n4.9\n8.2\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\n60\n\n70\n\n80\n\nIS\nT \n\n19\n99\n\nIS\nT \n\n20\n00\n\nIS\nT \n\n20\n01\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nM\nio\n\n. F\nra\n\nnk\nen\n\n100% Steuerertrag NP 100% Steuerertrag JP\n \n\nAbb / Tab 5 Entwicklung Einfache Staatsteuer natürliche und juristische Personen  \n\nBei einem unveränderten Steuerfuss von 93 Prozent wurden 71,1 Millionen Franken (Vorjahr 66,7 \nMillionen) in Rechnung gestellt. Im Budget 2011 wurden die Steuereinnahmen mit 67,9 Mio. \nFranken budgetiert. Somit beträgt die positive Abweichung resp. der Mehrertrag bei der einfachen \nStaatssteuer 3,2 Mio. Franken. Der Anteil der Steuereinnahmen juristischer Personen hat sich \npositiv auf 8,2 Mio. Franken entwickelt. \nIm laufenden Jahr 2012 darf bei der Einfachen Staatssteuer, trotz der erfolgten Steuerfusssenkung \nvon 2% oder 1,5 Mio. Franken, mit weiterhin guten Steuereinnahmen gerechnet werden. Dies \naufgrund der anhaltenden  Bevölkerungszunahme sowie aufgrund der nach wie vor robusten \nWirtschaftslage. Im Voranschlag 2012 wurde die Einfache Staatssteuer mit 75,4 Mio. Franken \neingestellt. Erste Hochrechnungen betreffend Steuereinnahmen für 2012 werden ab Mai 2012 \nvorliegen.  \n \n\n2.2.2.  Steuerfuss: 93 Prozent \n\nDer Stadtrat hatte dem Gemeinderat im Voranschlag 2011 einen unveränderten Steuerfuss von 93 \nProzent (Politische Gemeinde) beantragt. Dieser wurde so bestätigt. Der Gesamtsteuerfuss in Uster \nbetrug im Berichtsjahr somit unverändert 112 Prozent und war gleich hoch wie das kantonale \nMittel. Auf 1.1.2012 erfolgte eine Steuerfusssenkung um 2% auf neu 91%. \n\n\n\nStadtrat \n\nJahresrechnung 2011 Seite A - 8 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n2\n\n4\n\n6\n\n8\n\n10\n\n12\n\n14\n\nIS\nT \n\n19\n96\n\nIS\nT \n\n19\n97\n\nIS\nT \n\n19\n98\n\nIS\nT \n\n19\n99\n\nIS\nT \n\n20\n00\n\nIS\nT \n\n20\n01\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nM\nio\n\n. F\nra\n\nnk\nen\n\n. \n\n100 100 99 97 96 98 98 98 95 95 95 93 93\n\n22 22 22 20 19 19 19 19 19 19 19 19\n19\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\n60\n\n70\n\n80\n\n90\n\n100\n\n110\n\n120\n\n130\n\nIS\nT \n\n19\n99\n\nIS\nT \n\n20\n00\n\nIS\nT \n\n20\n01\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nSteuerfuss Politische Gemeinde Steuerfuss Sekundarschulgde\n\n  \n\nAbb / Tab 6 Steuerfuss (in %) \n\n2.2.3. Steuern Vorjahre: deutlich höher als budgetiert \n\nDie Steuern Vorjahre schliessen mit 12,6 Mio. Franken (Jahr 2010 9,6 Mio. Franken) um 30% höher \nals im Vorjahr ab. Dieses Ergebnis ist auch um 2,5 Mio. Franken besser als im Voranschlag 2011 \neingeplant. Nach wie vor sind die Steuern Vorjahre (insbesondere in den letzten Jahren) hoch und \nentsprechen im Berichtsjahr 18% der einfachen Staatssteuer des Rechnungsjahres. Auch für 2012 \nrechnen wir hier mit Einnahmen von über 10 Mio. Franken. \n\n \n\nAbb / Tab 7 Entwicklung Steuern Vorjahre \n\n\n\nStadtrat \n\nJahresrechnung 2011 Seite A - 9 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n2\n\n4\n\n6\n\n8\n\n10\n\n12\n\n14\n\n16\n\nIS\nT \n\n19\n96\n\nIS\nT \n\n19\n97\n\nIS\nT \n\n19\n98\n\nIS\nT \n\n19\n99\n\nIS\nT \n\n20\n00\n\nIS\nT \n\n20\n01\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nM\nio\n\n. F\nra\n\nnk\nen\n\n  .\n\nGrundstückgewinnsteuern Handänderungssteuern\n\n \n\n2.2.4. Grundstückgewinnsteuern: massiv höher als budgetiert \n\nDie Einnahmen aus den Grundstückgewinnsteuern sind mit 10,4 Mio. Franken um 3,9 Mio. Franken \nhöher ausgefallen als budgetiert. Im Vergleich zum Vorjahr ist ein Plus von 4,4 Mio. Franken zu \nverzeichnen. Die Erhöhung bei den Grundsteuern ist auf einen regen Liegenschaftenhandel zurück-\nzuführen. Obwohl nach wie vor eine aktive Bau- und Immobilientätigkeit zu verzeichnen ist, kann in \nZukunft nicht mit regelmässigen Mehreinnahmen in dieser Höhe gerechnet werden. Im \nDurchschnitt der letzten fünf Jahre konnten Grundsteuern von rund 6,5 Mio. Franken p.a. erhoben \nwerden. Im neuen Rechnungsjahr 2012 darf aufgrund der aktuell anstehenden Abrechnungen \nnochmals von einem etwas höheren Ertrag als budgetiert (Voranschlag 2012: 6,5 Mio. Franken) \nausgegangen werden. \n\n \n\nAbb / Tab 8 Entwicklung Grundstückgewinnsteuern \n\n \n\n2 .3.  ENTGELTE:  MEHREINNAHMEN  VON  4 ,6  MIO.  FRANKEN \n\nBei den Entgelten (Gebühren, Verkaufserlöse, Heimtaxen, Bussen, etc.) wurden im Jahre 2011 \nEinnahmen von 58,5 Mio. Franken (Vorjahr 49,5 Mio. Franken) erzielt. Im Budget 2011 waren 53,8 \nMio. Franken eingestellt. Die Mehreinnahmen im Vergleich zum Budget sind fast ausschliesslich auf \nhöhere Heimtaxen und eine generell bessere Bettenauslastung im Geschäftsfeld Betreutes Wohnen \nzurückzuführen. Der Position „Entgelte“ stehen Mehraufwendungen von rund 4.5 Mio. Franken in \nder Kontengruppe „Eigene Beiträge“ (siehe Tabelle 13) gegenüber, was faktisch zu einem Ausgleich \ndieser beiden Kontengruppen führt (siehe auch Teil B, Seite B-5). \n\n\n\nStadtrat \n\nJahresrechnung 2011 Seite A - 10 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n2 .4 .  ANTEILE  UND  BE ITRÄGE  OHNE  ZWECKBINDUNG  \n\n2.4.1. Mehreinnahmen beim Steuerkraftausgleich  \n\nIm Voranschlag 2011 wurden brutto (inkl. Anteil Sekundarschulgemeinden) 15,7 Mio. Franken \nbudgetiert. Erhalten hat die Stadt Uster 15,4 Mio. Franken. Davon wurden 2,6 Mio. Franken an die \nOberstufenschulgemeinden überwiesen. Für die Stadt Uster verbleiben netto 12,8 Mio. Franken. \nDas für die Berechnung des Steuerkraftausgleichs 20111 massgebende kantonale Mittel der \nSteuerkraft hat im Jahr 2011 um 49 Franken abgenommen und beträgt 3’408 Franken (Vorjahr \n3457 Franken). Die Wirtschaftslage stellte sich im Kanton Zürich, entgegen den allgemeinen \nErwartungen, bis heute relativ stabil dar. Die Steuerkraft der Stadt Uster hat sich im Vergleich zum \nVorjahr deutlicher, um 60 Franken, gesenkt und beträgt aktuell 2’654 Franken. Durch die \nAusweitung der Differenz zwischen Kanton und Stadt Uster ist der Steuerkraftausgleich 2011 etwas \nhöher als im Vorjahr. \n \n\n \n \nAbb / Tab 9 Entwicklung Steuerkraft je Einwohner/in \n\n                                                \n1  Die Berechnungsdaten des kantonalen Mittels Steuerkraft 2011 basieren auf den Steuereinnahmen des Jahres 2010  \n\n0\n\n500\n\n1'000\n\n1'500\n\n2'000\n\n2'500\n\n3'000\n\n3'500\n\n4'000\n\nIS\nT \n\n19\n96\n\nIS\nT \n\n19\n97\n\nIS\nT \n\n19\n98\n\nIS\nT \n\n19\n99\n\nIS\nT \n\n20\n00\n\nIS\nT \n\n20\n01\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nFr\na\n\nnk\nen\n\nRelative Steuerkraft: Kantonsdurchschnitt ohne Stadt Zürich\nEigene relative Steuerkraft\n\nBU 2011 IST 2011 Abw.\nRelative Steuerkraft: \nKantonsdurchschnitt ohne Stadt \nZürich\n\n3'405 3'408 3\n\nEigene relative Steuerkraft 2'664 2'654 -10 \n\nJahresrechnung 2011\n\n\n\nStadtrat \n\nJahresrechnung 2011 Seite A - 11 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n \n2.4.2. Stabil hoher Gewinnanteil der ZKB \n\nIm Rahmen der Gewinnausschüttung ZKB erhalten neben dem Kanton (2/3) auch die Gemeinden \n(1/3) einen Beitrag pro Einwohnerin und Einwohner. Die Stadt Uster erhielt im Berichtsjahr 2,6 Mio. \nFranken (Vorjahr 2,5 Mio. Franken) überwiesen. Für 2012 wird dieser Betrag, aufgrund der \nAbrechnung vom März 2012, erneut rund 2,6 Mio. Franken betragen. Bei einer Einwohnerzahl von \n32'547 (Stand 31.12.2011) sind dies rund 80 Franken pro Person. \n\n \n\n3.  KOMMENTAR AUFWANDPOSITIONEN LAUFENDE RECHNUNG  \n\n3.1  ÜBERSICHT  AUFWANDPOSIT IONEN \nJahresrechnung 2011 BU 2011 IST 2011 Abw. in % Kommentar \n\nPersonalaufwand 74'122 74'639 517 1% siehe 3.2 \n\nSachaufwand 33'243 34'134 891 3% siehe 3.3 \n\nPassivzinsen 2'101 1'501 -600 -29% zu hoch budgetiert; tiefere Schulden \n\nAbschreibungen 15'375 14'648 -727 -5% siehe 3.4.1/3.4.2 \n\nEntschädigungen an Gemeinwesen 16'386 16'785 399 2%   \n\nBetriebs- und Defizitbeiträge 51'747 56'286 4'539 9% siehe 3.5 und Entgelte 2.3 \n\nSpezialfinanzierung 607 1'451 844 139% siehe 4 \n\nInterne Verrechnungen 30'039 24'943 -5'096 -17%   \n\nJahresrechnung 2011 223'620 224'387 767 0%   \n\n \n\nAbb / Tab 10 Übersicht Kostenarten Aufwand \n\n3.2  PERSONALAUFWAND:  UM 0,5  MIO.  FRANKEN  HÖHER  ALS  BUDGET IERT \n\nDie Personalkosten betragen 74,6 Mio. Franken (Vorjahr 72,6 Mio. Mio. Franken) und sind im \nVergleich zum Voranschlag um 0,5 Mio. Franken höher. \nJahresrechnung 2011 BU 2011 IST 2011 Abw. in % Kommentar \n\nBehörden und Kommissionen 1'472 1'511 39 2.7%   \n\nLöhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 50'921 52'219 1'298 2.5%   \n\nLöhne der Lehrkräfte 7'885 7'718 -168 -2.1%   \n\nSozialleistungen 9'779 9'936 157 1.6%   \n\nKleiderentschädigungen und Zulagen 137 109 -28 -20.4%   \n\nRentenleistungen, Ruhegehälter 128 89 -39 -30.5%   \n\nEntschädigungen für temp. Arbeitskräfte 2'008 1'769 -239 -11.9%   \n\nAllgemeiner Personalaufwand 1'792 1'288 -504 -28.1%   \n\nJahresrechnung 2011 74'122 74'639 517 0.7%   \n\n \nAbb / Tab 11 Übersicht Kontogruppe Personalaufwand \n\n\n\nStadtrat \n\nJahresrechnung 2011 Seite A - 12 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\nGemäss den Budgetrichtlinien des Gemeindeamtes wurde im Budget 2011 eine Teuerung von 0% \nund für individuelle Lohnerhöhungen eine Quote von 0,4% aufgenommen. Mit dem Versand des \nNovemberbriefes 2010 wurde ein Teuerungsausgleich von 1,1% mit einem Mehraufwand von 0,9 \nMio. Franken angekündigt. Dieser Teuerungsausgleich wurde nicht ins Budget 2011 aufgenommen. \nDie effektive Umsetzung, gem. kantonaler Vorgaben, belief sich dann auf 0,3% Teuerung und 1,2% \nindividuelle Lohnentwicklung. \n \n\n3 .3  SACHAUFWAND:  UM 0,9  MIO.  FRANKEN  HÖHER  ALS  BUDGETIERT \n\nDie Sachaufwendungen betragen im Jahre 2011 34,1 Mio. Franken (Vorjahr 32,9 Mio. Franken) und \nsind um 0,9 Mio. Franken höher als budgetiert. Massgebliche Mehrkosten waren beim baulichen \nUnterhalt der Hoch- und Tiefbauten zu verzeichnen. \n \nJahresrechnung 2011 BU 2011 IST 2011 Abw. in %  \nBüromaterial, Schulmaterial, \nDrucksachen 2'129 1'883 -246 -12%   \n\nAnschaffung Mobilien 1'502 1'438 -64 -4%   \n\nWasser, Energie, Heizmaterial 2'239 2'328 89 4%   \n\nBetriebs- und Verbrauchsmaterial 4'907 5'050 142 3%   \n\nBaulicher Unterhalt 4'986 5'846 860 17%   \n\nUnterhalt Mobilien 1'787 1'470 -316 -18%   \n\nMieten und Benützungskosten 2'963 3'085 122 4%   \n\nSpesenentschädigungen 780 682 -98 -13%   \n\nDienstleistungen Dritter 11'480 11'947 467 4%   \n\nAllgemeiner Sachaufwand 470 405 -65 -14%   \n\nJahresrechnung 2011     33'243 34'134 891 3%  \n\nAbb / Tab 12 Abweichungen Sachaufwendungen \n\n3.4  ABSCHREIBUNGEN   \n\n3.4.1 Ordentliche Abschreibungen2: Um 0,8 Mio. Franken tiefer als budgetiert \n\nBei den Heimen Stadt der Uster erfolgen die Abschreibungen nach betriebswirtschaftlichen \nKriterien, bei den übrigen Bereichen erfolgen die Abschreibungen vorderhand noch degressiv. \nGemäss den vorgeschriebenen Abschreibungssätzen sind es 10 respektive 20 Prozent des \nRestbuchwertes. Die Abschreibungskosten für die Heime sowie den Spezialfinanzierungsbereich \nSiedlungsentwässerung werden den betroffenen Leistungsgruppen belastet; die übrigen \nAbschreibungskosten werden zentral unter «Finanzierung» verbucht.  \n\n                                                \n2  Die Rechnungslegungsvorschriften für die Gemeinden schreiben vor, dass man   \n\n- bei Mobilien 20 Prozent,   \n- bei Sachgüter, Investitionsbeiträge und beim übrigen  Verwaltungsvermögen 10 Prozent  \ndes Restbuchwertes abschreiben muss.   \n \nFür bestimmte Aufgabenbereiche können lineare Abschreibungen nach betriebswirtschaftlichen Kriterien vorgenommen \nwerden. Die Stadt Uster wendet nur bei den städtischen Heimen diese Abschreibungsmethodik an. \n\n\n\nStadtrat \n\nJahresrechnung 2011 Seite A - 13 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\nIm Voranschlag 2011 wurden für Abschreibungen 9,8 Mio. Franken eingestellt. In der \nJahresrechnung 2011 wurden aufgrund geringerem Investitionsaufwand Abschreibungen im \nUmfang von 9,0 Mio. Franken (Vorjahr 8,9 Mio. Franken) vorgenommen. Die Budgetwerte wurden \nsomit um 0,8 Mio. Franken unterschritten.  \n\n3.4.2 Ausserordentliche Abschreibungen3 von 5,0 Mio. Franken  \n\nIm Voranschlag 2011 wurden wie auch im Vorjahr 5,0 Mio. Franken ausserordentliche \nAbschreibungen eingestellt. Die ausserordentlichen Abschreibungen wurden gemäss dem Budget in \nder Jahresrechnung 2011 belastet. \n\n3 .5  BETRIEBS-  UND DEFIZ ITBE ITRÄGE  (E IGENE  BE ITRÄGE):  UM 4,5  MIO.  FRANKEN  \n\nHÖHER  ALS  BUDGETIERT  \n\n \n\nBetriebs- und Defizitbeiträge BU \n2011 \n\nIST \n2011 Abw. Bemerkung \n\n GF Steuerung und Führung 154 152 2   \n\n GF Kultur 1'602 1'510 92   \n\n GF Finanzen 626 609 17   \n\n GF Liegenschaften 0 0 0   \n\n GF Infrastruktur und Unterhalt 536 506 30   \n\n GF Stadtraum und Natur 2'976 3'051 -75   \n\n GF Hochbau und Vermessung 75 78 -3   \n\n GF Koordination Bildung 745 743 2   \n\n GF Sicherheit 4 3 1   \n\n GF Publikumsdienste 38 34 4   \n\n GF Soziale Sicherheit 23'087 24'897 -1'810  siehe Beiträge 2.1 \n\n GF Gesundheit 1'000 877 123   \n\n GF Betreutes Wohnen 6'304 10'713 -4'409  siehe Entgelte 2.3 \n\n GF Sport 5 0 5   \n\n GF Sozialhilfe 12'548 10'863 1'685  siehe Beiträge 2.1 \n\n GF Primarschule 2'047 2'252 -205   \n\nTotal 51'747 56'286 -4'539  gerundet \n\n \nAbb / Tab 13 Betriebs- und Defizitbeiträge \n\nDie massgebliche Erhöhung der Betriebsbeiträge ist auf Mehraufwendungen im GF Betreutes \nWohnen zurückzuführen. Im Budget 2011 gingen wir davon aus, dass die Pflegefinanzierung in der \nKontengruppe 39/49 „Interne Verrechnungen“ verbucht wird. Auf Weisung der Gesundheits-\ndirektion bzw. dem Gemeindeamt ist die Verbuchung auf „Eigene Beiträge“ angeordnet worden. Die \nweiteren Abweichungen im GF Soziale Sicherheit und Sozialhilfe kompensieren sich mit Mehr-\neinnahmen in der Kontengruppe „Beiträge mit Zweckbindung“ (siehe Tabelle 4). \n                                                \n3  Ausserordentliche Abschreibungen müssen im Voranschlag enthalten sein; damit diese in der Jahresrechnung \n\nverbucht werden können.  \n\n \n\n\n\nStadtrat \n\nJahresrechnung 2011 Seite A - 14 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n \n\n4.  SPEZIALFINANZIERUNG \n\nDas Bestandeskonto der Spezialfinanzierung Stadtentwässerung hat sich um den Aufwand-\nüberschuss von 0,040 Mio. Franken (Vorjahr Ertragsüberschuss 0,461 Mio. Franken) auf 14,3 Mio. \nFranken erhöht. Im Berichtsjahr wurden netto 3,6 Mio. Franken (Vorjahr 3,4 Mio. Franken) \ninvestiert. Das Verwaltungsvermögen ist in diesem Bereich per Ende Berichtsjahr mit 22,4 Mio. \nFranken bilanziert. Die Nettoschuld (Endbestand Verwaltungsvermögen abzüglich Spezial-\nfinanzierung) beträgt somit 8,1 Mio. Franken. \n\n \n\nDer Bestand der Spezialfinanzierung Abfallbewirtschaftung hat sich aufgrund des positiven \nRechnungsergebnisses von 0,8 Mio. Franken (Vorjahr 0,4 Mio. Franken) auf 3,2 Mio. Franken \nerhöht. Im Bereich Abfallbewirtschaftung ist zur Zeit kein Verwaltungsvermögen bilanziert.  \n \n \n\n5.  INVESTITIONSRECHNUNG  \n\n5.1.  INVEST IT IONSRECHNUNG:  INVEST IT IONEN  N ICHT  WIE  GEPLANT  UMGESETZT \n\nDie Nettoinvestitionen im Verwaltungsvermögen betragen 13,8 Mio. Franken (Vorjahr 11,1_Mio. \nFranken). Damit ist das Investitionsbudget „nur“ zu 75% ausgeschöpft worden. Das Parlament \nhatte im Dezember 2010 für das Geschäftsjahr 2011 einen Betrag für Investitionen von 18,3 Mio. \nbewilligt. Im Spezialfinanzierungsbereich „Stadtentwässerung“ sind Investitionen von netto 3,6 Mio. \nFranken angefallen. Die Investitionen im Steuerhaushalt betragen somit lediglich 10,2 Mio. Franken.  \n \n\nInvestitionen Verwaltungsvermögen BU \n2011 \n\nIST \n2011 Abw. Details NPM Bericht \n\n GF Steuerung und Führung 200 100 100 A/3 (Seite) \n\n GF Kultur 1'100 614 486 C/2 \n\n GF Finanzen 920 282 638 D/2 \n\n GF Liegenschaften 4'170 1'698 2'472 E/3 \n\n GF Infrastruktur und Unterhalt 6'585 7'828 -1'243 F/2 \n\n GF Stadtraum und Natur 1'090 439 651 G/2 \n\n GF Sicherheit 1'000 725 275 J/2 \n\n GF Gesundheit 220 0 220 M/2 \n\n GF Betreutes Wohnen -640 936 -1'576 N/3 \n\n GF Sport 950 304 646 O/4 \n\n GF Primarschule 2'740 913 1'827 Q/4 \n\nTotal 18'335 13'839 4'496  \n\n \nAbb / Tab 14 Investitionen \n\n\n\nStadtrat \n\nJahresrechnung 2011 Seite A - 15 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\nDer Stadtrat hatte in seinem Budget 2011 ursprünglich Investitionsvorhaben im Umfang von 19,1 \nMio. Franken beantragt. Das Parlament hatte am 6. Dezember 2010 ein Investitionsvolumen von \nreduzierten 18,3 Mio. Franken genehmigt. Das vom Parlament genehmigte Investitionsbudget \nwurde somit im Berichtsjahr 2011 um 4,5 Mio. Franken nicht ausgeschöpft. \n \nDie wesentlichen Abweichungen gegenüber dem Budget 2011 erklären sich wie folgt: \n\n- GF Liegenschaften; kein Landverkauf Loren – Veräusserung erfolgt 2012 \n- GF Infrastruktur und Unterhalt; ARA Mindereinnahmen Anschlussgebühren und Mehraus-\n\ngaben Erweiterung Biologie \n- GF Betreutes Wohnen; nicht eingegangener Staatsbeitrag für Sanierung Heime Im Grund \n- GF Primarschule; eingegangener Staatsbeitrag von 1.2 Mio. Franken Schulhaus Oberuster \n\n \nAufgrund der tiefen Investitionen sowie der ausserordentlichen Abschreibungen hat das \nVerwaltungsvermögen um 0,2 Mio. Franken abgenommen. Die Aktiven weisen folgende Bestände \nauf: \nVerwaltungsvermögen Bestand 11 Bestand 10\n\nAnfangsbestand Total Verwaltungsvermögen 82'742 85'549 \n\nGebührenhaushalte \nSaldo \n(+ = Nettoinvestitionen / \n- = Einnahmenüberschuss) \n\n3'597 3'411 \n\nSteuerhaushalte \nSaldo \n(+ = Nettoinvestitionen / \n- = Einnahmenüberschuss) \n\n10'242 7'726 \n\nBestand vor Abschreibung 96'581 96'686 \n\n Ordentliche 9'045 8'944 \n\n Zusätzliche 5'000 5'000 \n\nEndbestand nach Abschreibung 82'536 82'742 \n\ndavon VV Stadtentwässerung 22'435 21'333 \n\n \nAbb / Tab 15  Bestand Verwaltungsvermögen \n\n \n\n5 .2.  LIEGENSCHAFTEN  F INANZVERMÖGEN:  KE INE  WESENTL ICHEN  VERÄNDERUNGEN \n\nBei den Liegenschaften im Finanzvermögen erfolgten keine nennenswerten Veräusserungen, Käufe \noder Investitionen. Die Bestandesrechnung zeigt am 31. Dezember 2011; 99,7 Mio. Franken \n(Vorjahr 98,8 Mio. Franken) auf.  \nFinanzvermögen 2011 2010\n\nAnfangsbestand Grundeigentum 98'820 98'336 \n\n Aktivierung Bauten              1'140 602 \n\n Abschreibung und Verkäufe              -287 -118 \n\nEndbestand 99'673 98'820 \n\n \nAbb / Tab 16 Bestand Finanzvermögen \n\n\n\nStadtrat \n\nJahresrechnung 2011 Seite A - 16 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n0\n\n20'000\n\n40'000\n\n60'000\n\n80'000\n\n100'000\n\n120'000\n\n140'000\n\n160'000\n\nIS\nT \n\n19\n96\n\nIS\nT \n\n19\n97\n\nIS\nT \n\n19\n98\n\nIS\nT \n\n19\n99\n\nIS\nT \n\n20\n00\n\nIS\nT \n\n20\n01\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nT\nau\n\nse\nn\n\nd \nFr\n\na\nnk\n\ne\nn\n\n6.  BESTANDESRECHNUNG \nDas Finanzvermögen Liegenschaften sowie das Verwaltungsvermögen wurde im vorangehenden \nKapitel erläutert. \n\n6 .1.  EIGENKAPITAL:  STARKE  E IGENKAPITALBAS IS   \n\nDas Eigenkapital hat sich um den Ertragsüberschuss von 11,1 Mio. Franken erhöht. Die Stadt \nverfügt per 31. Dezember 2011 über ein sehr hohes Eigenkapital von 140,3 Mio. Franken (Vorjahr \n129,3 Mio. Franken). \n\n \n\nAbb / Tab 17 Eigenkapital \n\n6.2.  FLÜSS IGE  MITTEL  /  LANGFRIST IGE  SCHULDEN   \n\nDie Stadt Uster verfügt per 31. Dezember 2011 über Flüssige Mittel inkl. Festgelder von 28,6 Mio. \nFranken (Vorjahr 36,0 Mio. Franken). Der Rückgang der Flüssigen Mittel um 7,4 Mio. Franken lässt \nsich wie folgt begründen:  \nFlüssige Mittel Bestand Veränderung\n\nAnfangsbestand 36'007  \nErfolg 11'059  \nAbschreibungen 14'045  \nBuchgewinne / Buchverluste 13  \nVeränderungen BR durch betr. Tätigkeit -2'785  \nTotal Investitionsbereich -14'770  \nTotal Finanzierungsbereich -14'931  \nEndbestand  28'637 -7'370 \n\nAbb / Tab 18 Entwicklung Flüssige Mittel \n\n \n\n\n\nStadtrat \n\nJahresrechnung 2011 Seite A - 17 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n0\n\n20'000\n\n40'000\n\n60'000\n\n80'000\n\n100'000\n\n120'000\n\n140'000\n\n160'000\n\n180'000\n\nIS\nT \n\n19\n96\n\nIS\nT \n\n19\n97\n\nIS\nT \n\n19\n98\n\nIS\nT \n\n19\n99\n\nIS\nT \n\n20\n00\n\nIS\nT \n\n20\n01\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nTa\nus\n\ne\nnd\n\n F\nra\n\nnk\nen\n\nLangfristige Schulden Sparkonto Stadtpersonal\n\nDie langfristigen Schulden inkl. Personalkonti wurden insgesamt um 14,9 Mio. Franken reduziert \nund betragen per 31. Dezember 2011 Mio. 41,1 Franken (Vorjahr 56,0 Mio. Franken). Bei den \nlangfristigen Darlehen konnten 7,0 Mio. Franken zufolge Fälligkeiten getilgt werden. Die Darlehen \nbetrugen per Ende 2011 noch 26,0 Mio. Franken. Im Geschäftsjahr 2012 werden weitere 6,0 Mio. \nFranken Bankdarlehen zur Rückzahlung anstehen. Bei den Personalkonti war, vermutlich aufgrund \nder Zinsanpassungen, ein deutlicher Mittelabfluss von 7,9 Mio. Franken festzustellen. Per 31. \nDezember 2011 hatte das Personal bei der Stadt Gelder in der Höhe von 15,0 Mio. Franken \nangelegt. In den letzten Jahren konnte die Stadt Uster ihre langfristigen Schulden laufend \nreduzieren (siehe nachfolgende Grafik):  \n\n \n\nAbb / Tab 19 Langfristige Schulden \n\n\n\nStadtrat \n\nJahresrechnung 2011 Seite A - 18 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\n30\n\n35\n\n40\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\n-10\n\n-5\n\n5\n\n10\n\n15\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\n-10\n\n-5\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\n30\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11 0%\n\n50%\n\n100%\n\n150%\n\n200%\n\n250%\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\n7 .  WÜRDIGUNG DES JAHRESERGEBNISSES \nBei Verabschiedung der finanzpolitischen Ziele im Herbst 2010 durch den Stadtrat war das Budget \n2011 bereits erstellt. Trotzdem erfolgt nachstehend eine Beurteilung der im 2011 erzielten \nErgebnisse mittels Betrachtung der fünf neuen finanzpolitischen Ziele.   \nNachfolgend die relevanten Grafiken (blaue Linien entsprechen Zielgrösse des Stadtrates) \n\n \nAbb / Tab 20 Nettoinvestitionen Steuerhaushalt in \n\nMio. Franken \n\n \n \n\n \n \n\nAbb / Tab 21 Veränderung Nettovermögen  \n Steuerhaushalt in Mio.  \nFranken (Differenz Cash  \nFlow HRM zu Nettoinvestitionen) \n\n \n\n \nAbb / Tab 22 Cash Flow HRM (Selbstfinanzierung) \n\nSteuerhaushalt in Mio. Franken \n\n \n \n\nAbb / Tab 23 Selbstfinanzierungsgrad  \n Steuerhaushalt (Verhältnis Cash  \nFlow zu Nettoinvestitionen \n\n\n\nStadtrat \n\nJahresrechnung 2011 Seite A - 19 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n100%\n\n105%\n\n110%\n\n115%\n\n120%\n\nIS\nT\n\n 2\n00\n\n2\n\nIS\nT\n\n 2\n00\n\n3\n\nIS\nT\n\n 2\n00\n\n4\n\nIS\nT\n\n 2\n00\n\n5\n\nIS\nT\n\n 2\n00\n\n6\n\nIS\nT\n\n 2\n00\n\n7\n\nIS\nT\n\n 2\n00\n\n8\n\nIS\nT\n\n 2\n00\n\n9\n\nIS\nT\n\n 2\n01\n\n0\n\nIS\nT\n\n 2\n01\n\n1\n\nSteuerfuss Uster Kantonsmittel\nMaximalwert\n\n0\n500\n\n1000\n1500\n2000\n2500\n3000\n3500\n4000\n\nIS\nT\n\n 2\n00\n\n2\n\nIS\nT\n\n 2\n00\n\n3\n\nIS\nT\n\n 2\n00\n\n4\n\nIS\nT\n\n 2\n00\n\n5\n\nIS\nT\n\n 2\n00\n\n6\n\nIS\nT\n\n 2\n00\n\n7\n\nIS\nT\n\n 2\n00\n\n8\n\nIS\nT\n\n 2\n00\n\n9\n\nIS\nT\n\n 2\n01\n\n0\n\nIS\nT\n\n 2\n01\n\n1\n\nSteuerkraft Uster Steuerkraft Kanton\n\n0\n\n500\n\n1'000\n\n1'500\n\n2'000\n\n2'500\n\n3'000\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\n \n\nAbb / Tab 24 Nettovermögen Steuerhaushalt je \nEinwohnenden in Franken \n\n \n\n \n\nAbb / Tab 25 Teuerungsbereinigte Ausgaben je  \nEinwohnenden in Franken \n\n \n\n \nAbb / Tab 26 Steuerfuss Kantonales Mittel und Stadt \n\nUster (in Prozent) \n\n \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \nAbb / Tab 27 Steuerkraft Uster und Kanton je Ein-\n\nwohnenden in Franken \n\n \n\n \n \n \n\n4000\n4200\n4400\n4600\n4800\n5000\n5200\n5400\n5600\n\nIS\nT\n\n 2\n00\n\n2\n\nIS\nT\n\n 2\n00\n\n3\n\nIS\nT\n\n 2\n00\n\n4\n\nIS\nT\n\n 2\n00\n\n5\n\nIS\nT\n\n 2\n00\n\n6\n\nIS\nT\n\n 2\n00\n\n7\n\nIS\nT\n\n 2\n00\n\n8\n\nIS\nT\n\n 2\n00\n\n9\n\nIS\nT\n\n 2\n01\n\n0\n\nIS\nT\n\n 2\n01\n\n1\n\n\n\nStadtrat \n\nJahresrechnung 2011 Seite A - 20 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\nZiele Beurteilung Zielereichung  \n\n1: Die Stadt Uster weist zur Erhaltung der \nfinanziellen Handlungsfähigkeit ein Nettovermö-\ngen aus. Die gesunde finanzielle Ausgangs-\nsituation mit einer tiefen Verschuldung soll er-\nhalten bleiben. \n\n \n\nMessgrösse: Nettovermögen Steuerhaushalt je \nEinwohnenden \n\nZielgrösse: 1500 Franken mit einer Bandbreite \nvon +/- 500 Franken (siehe Tab 24) \n\nDas Nettovermögen Steuerhaushalt4 hat im Jahre 2011 um rund 12 \nMio. Franken zugenommen. Die Investitionen im Steuerhaushalt betru-\ngen rund 10 Mio. Franken - dem stand eine Selbstfinanzierung (Cash \nFlow) von 23,0 Mio. Franken gegenüber. Entsprechend hat die \nKennzahl «Nettovermögen Steuerhaushalt je Einwohnenden» \nzugenommen. Als Zielgrösse wird ein Wert von 1500 Franken je \nEinwohnenden (± 500 Franken) angestrebt; die Substanz für \nstrategische Entscheide (Investitionsprojekte, Leistungsangebot, \nReduktion Steuerfuss) wurde mit dem vorliegenden Rechnungser-\ngebnis deutlich erhöht. Im Jahre 2011 konnten die Investitionen \nSteuerhaushalt vollständig (Selbstfinanzierungsgrad, siehe Abbildung \nAbb / Tab 23) mit eigenen Mitteln finanziert werden.  \n\nDieses erfreuliche Ergebnis ist hauptsächlich auf Mehreinnahmen im \nSteuerbereich zurückzuführen.   \n\n \n\n2: Die Stadt Uster erzielt eine angemessene \nSelbstfinanzierung, um die Investitionsvor-\nhaben teilweise mit eigenen Mitteln finanzieren zu \nkönnen und vermeidet strukturelle Defizite. \n\n \n\nMessgrösse: Selbstfinanzierung (Cash Flow) \nSteuerhaushalt \n\nZielgrösse: grösser als 0 (siehe Tab 23) \n\n \n\nDer Cash Flow HRM (Selbstfinanzierung) des Steuerhaushaltes betrug \nrund 23,0 Mio. Franken. Das Minimalziel, die Erreichung einer positiven \nSelbstfinanzierung, wurde damit massiv übertroffen. Die Selbst-\nfinanzierung war im Rechnungsjahr 2011 dementsprechend positiv. \nDer Selbstfinanzierungsgrad (s. Seite C-2) liegt bei 185%.  \n\n3: Die Stadt Uster zeigt Kostenbewusstsein und \nsetzt die verfügbaren finanziellen Mittel effizient \nund wirkungsvoll ein. Ausgabensteigerungen \nbei den Basisdienstleistungen können im Rahmen \nder Teuerung und der Bevölkerungszunahme be-\nwilligt werden. Einer Erweiterung des Dienstleis-\ntungsangebotes kann entsprochen werden, sofern \nderen Finanzierung die übrigen finanzpolitischen \nZiele gesamthaft nicht einschränkt. \n\n \n\nMessgrösse: Teuerungsbereinigte Konsumaus-\ngaben je Einwohnenden \n\nZielgrösse: beschränktes Wachstum Konsum-\nausgaben (siehe Tab 250) \n\nIn der Jahresrechnung ist das Ausgabenwachstum im Vergleich zum \nVorjahr gross. Die Ausgaben (ohne Abschreibungen, ohne Einlagen \nSpezialfinanzierung, ohne Interne Verrechnungen) nahmen um rund \n10 Mio. Franken zu. Die teuerungsbereinigten Kosten je Einwohnenden \nbetragen 5’351 Franken (Vorjahr 4’966 Franken) und haben um 385 \nFranken (entspricht 8 Prozent) zugenommen. \n\nDieser Zuwachs der teuerungsbereinigten Kosten ist auf den ersten \nBlick beträchtlich. Es stehen dafür bei den Erträgen erhebliche Mehr-\neinnamen (Steuern und Entgelte) gegenüber, die diese Ausgaben-\nsituation wieder relativieren.  \n\n \n\n4: Die Stadt Uster weist einen stabilen und \nattraktiven Steuerfuss in der Nähe des \nkantonalen Mittels aus. \n\n \n\nMessgrösse: Steuerfuss Stadt Uster im Vergleich \nzu Steuerfuss Kantonales Mittel ohne Stadt Zürich \n\nZielgrösse:  maximal 3 Prozent über Mittel (siehe \nTab 26)   \n\nIm Jahresabschluss 2011 wurde das Ziel mittels einer Punktlandung \nerreicht resp. die Zielgrösse gar übertroffen. Der städtische Steuerfuss \n(Politische Gemeinde und Sekundarschulgemeinde) entsprach exakt \ndem kantonalen Mittel (112 Prozent).  \n\n                                                \n4 Stadthaushalt ohne gebührenfinanzierte Bereiche (ohne Siedlungsentwässerung und ohne Abfall)  \n\n\n\nStadtrat \n\nJahresrechnung 2011 Seite A - 21 \n\n \n\n www.uster.ch\n \n\n \n5: Die Stadt Uster strebt eine hohe eigene \nSteuerkraft an. Die Steuerkraft der Stadt Uster \nsteigt stärker an als die Steuerkraft des Kantons. \n\n \n\nMessgrösse: Entwicklung Steuerkraft Stadt Uster \nim Vergleich zur Steuerkraft des Kantons \n\nZielgrösse: Verringerung Differenz zu kantonalem \nMittel (siehe Tab 27) \n\nDie Steuerkraftentwicklung der Stadt Uster verläuft ziemlich parallel zu \nderjenigen des Kantons. Im Berichtsjahr ist die durchschnittliche \nSteuerkraft pro Einwohner(in) in Uster jedoch etwas mehr gesunken \nals im Kanton (ohne Stadt Zürich). Aus diesem Grund wurden der \nStadt Uster höhere Mittel aus dem Steuerkraftausgleich vergütet.  \n\n8.  FAZIT \nDie Stadt Uster darf mit einem Jahresergebnis von 11,1 Mio. Franken ein sehr erfreuliches \nRechnungsergebnis vorweisen, welches deutlich über den Erwartungen liegt. Das im Vergleich zum \nVoranschlag 2011 um 10,0 Mio. Franken bessere Ergebnis ist zur Hauptsache auf Mehreinnahmen \nbei den ordentlichen Steuern und den Grundstückgewinnsteuern zurückzuführen. Die tieferen \nInvestitionen führten zu einem geringeren Abschreibungsbedarf. Diese Einnahmensteigerung darf \nfür die nächste Zukunft nicht als gegeben betrachtet werden. Die Steuerfusssenkung im 2012 und \ndie nicht wiederkehrenden Einmalbeträge bei den Grundsteuern sind zu berücksichtigen. Der gute \nGeschäftsabschluss hat es jedoch ermöglicht, dass die langfristigen Schulden erneut abgebaut \nwerden konnten. Dadurch ist das Nettovermögen der Stadt auf 80 Mio. Franken angestiegen. Es \nbildet eine starke Basis für die in den nächsten Jahren deutlich höher anfallenden Investitionen. So \nstehen auch mehrere Grossprojekte, z.B. Schulhaus Krämeracker, Sanierung und Erweiterung \nHallenbad, Stadthofsaal und Zeughausareal und das Stadthaus II in der politischen Diskussion. \n \nDas Investitionsbudget wurde im Berichtsjahr wiederum nicht ausgeschöpft, da mehrere Projekte \nnicht im geplanten Rahmen fortgeschritten sind respektive abgerechnet werden konnten. Die \nSelbstfinanzierung (Cash Flow HRM) im Steuerhaushalt ist sehr hoch; insbesondere auch im Ver-\ngleich zu den Vorjahren.   \n \nGemäss Investitionsplanung 2012 und der Finanzplanung der Folgejahre stehen in Uster bald \nGrossprojekte zur Realisierung an. So sind hier die Sanierung und Erweiterung des Hallenbades und \nder Neubau SH Krämeracker speziell erwähnt Der Jahresabschluss 2011 bestätigt, dass die Stadt \nUster über eine starke finanzielle Ausgangslage verfügt. Das Nettovermögen lässt Spielraum für \neine Realisierung grösserer Investitionen zu. Trotzdem können die in der Planung eingestellten \nProjekte und die jährlich wiederkehrenden Unterhalts- und Erneuerungsarbeiten nicht alle im \ngeplanten Zeithorizont der nächsten wenigen Jahre realisiert werden. Das Nettovermögen würde \nsonst in Kürze zu einer Nettoschuld wechseln, was zu vermeiden ist. Im Rahmen der Finanzplanung \n2013 und ff. wird sich der Stadtrat wieder intensiv mit den einzelnen Projekten, insbesondere von \nNeubauten auseinandersetzen. Es sind Schwerpunkte bei der Sanierung und der Erneuerung zu \nformulieren und eine Staffelung der Investitionen zu vollziehen, damit insbesondere die \nFinanzpolitischen Ziele 1 und 2 erfüllt werden können. \nDabei muss auch gewährleistet bleiben, dass Uster und seine Bevölkerung von einem zeitgemässen \nLeistungsangebot und einer gegenüber anderen Gemeinden konkurrenzfähigen Steuerbelastung \nprofitieren kann.   \n\n\n\nSeite B-1\n\nDatum: 27. März 2012\nFinanzvorstand: Werner Egli\nAbteilungsleiter Finanzen Martin Senn\nFinanz- und Rechnungswesen Monika Müller\n\nAnhang\n\nJahresrechnung 2011 Teil B\n\nLaufende Rechnung\n\nInvestitionsrechnung\n\nBestandesrechnung\n\n\n\nSeite B-2 Inhaltsverzeichnis\n\nSeiten Teil B\nInhaltsverzeichnis 2\n\nÜbersicht 3 - 4\n\nLaufende Rechnung - Artengliederung 5\nInvestitionsrechnung - Artengliederung 6\n\nLaufende Rechnung  - Institutionelle Gliederung 7\n\nGliederung nach Geschäftsfeldern 8\n\nInvestitionsrechnung - Institutionelle Gliederung 9 - 13\n\nBestandesrechnung 14 - 18\n\nEinzelheiten Vermögenswerte 19\nEinzelheiten zun den Schulden 20\nÜbersicht Wertschriften 21\nAbschreibungstabelle 22\nInterne Verzinsung 23\nBeteiligungs- und Gewährleistungsspiegel 24 - 29\nVerpflichtungskreditkontrolle 29 - 31\nLiegenschaften Finanzvermögen 32\nÜbersicht über die Sonderrechnungen 33 - 43\n\nAbschiede\n\nTestat Revisonsgesellschaft 44\nAbschied 45\n\nFinanzvorstand: Werner Egli\nAbteilungsleiter Finanzen Martin Senn\nFinanz- und Rechnungswesen Monika Müller\n\n\n\nSeite B-3 Übersicht\n\nRechnung 2010 Voranschlag 2011 Rechnung 2011\nSoll Haben Soll Haben Soll Haben\n\n 1. Laufende Rechnung\n\n212'035'639.84 223'620'120.00  Total Aufwand 224'387'315.43\n209'799'948.36 224'638'120.00  Total Ertrag 235'446'617.15\n\n2'235'691.48  Aufwandüberschuss\n1'018'000.00  Ertragsüberschuss 11'059'301.72\n\n212'035'639.84 212'035'639.84 224'638'120.00 224'638'120.00 235'446'617.15 235'446'617.15\n\n 2. Investitionen Verwaltungsvermögen\n\n a) Nettoinvestitionen\n\n17'416'717.18 21'284'000.00  Total Ausgaben 15'888'378.87\n6'279'783.89 2'948'544.00  Total Einnahmen 2'049'549.84\n\n11'136'933.29 18'335'456.00  Nettoinvestitionen 13'838'829.03\n Einnahmenüberschuss\n\n17'416'717.18 17'416'717.18 21'284'000.00 21'284'000.00 15'888'378.87 15'888'378.87\n\n b) Finanzierung I\n\n11'136'933.29 18'335'456.00  Nettoinvestitionen 13'838'829.03\n Einnahmenüberschuss\n\n13'944'099.28 14'811'300.00  Abschreibungen Verwaltungsvermögen 14'044'965.94\n Einlage Vorfinanzierung\n Entnahme Vorfinanzierung 700'000.00\n\n2'235'691.48 1'018'000.00  Aufwand-/Ertragsüberschuss Laufende Rechnung 11'059'301.72\n3'524'156.00  Finanzierungsfehlbetrag I\n\n571'474.51  Finanzierungsüberschuss I 11'965'438.63\n13'944'099.28 13'944'099.28 18'335'456.00 19'353'456.00 25'804'267.66 25'804'267.66\n\n\n\nSeite B-4 Übersicht\n\nRechnung 2010 Voranschlag 2011  Text Rechnung 2011\nSoll Haben Soll Haben Soll Haben\n\n 3. Investitionen Finanzvermögen\n\n a) Nettoveränderung\n\n618'072.60 4'600'000.00  Total Ausgaben 1'140'325.65\n16'200.00 6'000'000.00  Total Einnahmen 151'500.00\n\n601'872.60 1'400'000.00  Nettoveränderung 988'825.65\n618'072.60 618'072.60 6'000'000.00 6'000'000.00 1'140'325.65 1'140'325.65\n\n b) Finanzierung II\n\n601'872.60 1'400'000.00  Nettoveränderung 988'825.65\n3'524'156.00  Finanzierungsfehlbetrag I\n\n571'474.51  Finanzierungsüberschuss I 11'965'438.63\n30'398.09 2'124'156.00  Finanzierungsfehlbetrag II\n\n Finanzierungsüberschuss II 10'976'612.98\n601'872.60 601'872.60 3'524'156.00 3'524'156.00 11'965'438.63 11'965'438.63\n\n 4. Bilanzübersicht\n\n177'019'116.90  Finanzvermögen 175'163'198.57\n82'741'866.91  Verwaltungsvermögen 82'535'730.00\n\n105'561'919.55  Fremdkapital 86'783'123.39\n6'625'727.97  Verrechnungen 11'622'176.49\n\n18'294'273.92  Spezialfinanzierungen 18'955'264.60\n129'279'062.37  Eigenkapital 140'338'364.09\n\n259'760'983.81 259'760'983.81 257'698'928.57 257'698'928.57\n\n\n\nSeite B-5 Laufende Rechnung\n\nZusammenzug nach Artengliederung\nStadtverwaltung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3 AUFWAND\n\n30 Personalaufwand 74'639'240.04 74'122'330.00 72'634'127.78\n31 Sachaufwand 34'134'010.94 33'242'630.00 32'870'273.21\n32 Passivzinsen 1'500'559.86 2'100'800.00 1'866'048.25\n33 Abschreibungen 14'647'972.54 15'375'100.00 14'579'058.40\n35 Entschädigungen an Gemeinwesen 16'785'494.10 16'386'400.00 16'449'922.30\n36 Eigene Beiträge 56'286'365.44 51'747'130.00 47'770'580.07\n37 Durchlaufende Beiträge\n38 Einlagen in Spezialfinanzierungen 1'450'935.13 606'700.00 903'213.66\n39 Interne Verrechnungen 24'942'737.38 30'039'030.00 24'962'416.17\n\nTotal Aufwand 224'387'315.43 223'620'120.00 212'035'639.84\n\n4 ERTRAG\n\n40 Steuern 101'807'791.00 90'161'000.00 87'732'879.05\n41 Regalien und Konzessionen 1'020'263.18 1'003'000.00 986'343.28\n42 Vermögenserträge 4'475'790.81 6'489'600.00 4'723'909.09\n43 Entgelte 58'449'865.23 53'826'500.00 49'522'148.12\n44 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 18'183'374.10 17'995'290.00 17'014'348.75\n45 Rückerstattungen von Gemeinwesen 5'964'763.99 5'761'000.00 6'665'617.34\n46 Beiträge für eigene Rechnung 19'685'073.56 18'489'850.00 18'087'923.56\n47 Durchlaufende Beiträge\n48 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 916'957.90 872'850.00 104'363.00\n49 Interne Verrechnungen 24'942'737.38 30'039'030.00 24'962'416.17\n\nTotal Ertrag 235'446'617.15 224'638'120.00 209'799'948.36\n\nTOTAL AUFWAND / ERTRAG 224'387'315.43 235'446'617.15 223'620'120.00 224'638'120.00 212'035'639.84 209'799'948.36\n\nAufwand-/Ertragsüberschuss 11'059'301.72 1'018'000.00 2'235'691.48\n\nTOTAL 235'446'617.15 235'446'617.15 224'638'120.00 224'638'120.00 212'035'639.84 212'035'639.84\n\n             Rechnung 2011               Voranschlag 2011              Rechnung 2010\n\n\n\nSeite B-6 Investitionsrechnung\n\nZusammenzug nach Artengliederung\nStadtverwaltung Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n1 Investitionen Verwaltungsvermögen 16'011'838.87 2'173'009.84 21'284'000.00 2'948'544.00 17'416'717.18 6'279'783.89\nNettoinvestitionen 13'838'829.03 18'335'456.00 11'136'933.29\n\n5 Ausgaben 16'011'838.87 21'284'000.00 17'416'717.18\n50 Sachgüter 15'448'919.62 20'555'000.00 17'163'150.53\n56 Investitionsbeiträge 129'000.00\n57 Durchlaufende Beiträge 123'460.00 137'165.00\n58 Übrige zu aktivierende Ausgaben 439'459.25 600'000.00 116'401.65\n\n6 Einnahmen 2'173'009.84 2'948'544.00 6'279'783.89\n60 Abgang von Sachgütern\n61 Nutzungsabgaben und Vorteilsentgelte 426'940.54 1'000'000.00 1'652'225.47\n62 Rückzahlung von Darlehen und Beteiligung\n63 Rückerstattungen für Sachgüter\n64 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen 93'100.00 1'748'544.00 300'000.00\n66 Beiträge mit Zweckbindung 1'529'509.30 200'000.00 4'190'393.42\n67 Durchlaufende Beiträge 123'460.00 137'165.00\n\n2 Investitionen Finanzvermögen 1'140'325.65 151'500.00 4'600'000.00 6'000'000.00 618'072.60 16'200.00\nNettoinvestitionen (Soll)\nDesinvestitionen (Haben) 988'825.65 -1'400'000.00 601'872.60\n\n7 Ausgaben im Finanzvermögen 1'140'325.65 4'600'000.00 618'072.60\n70 Grundeigentum Finanzvermögen 1'140'325.65 4'600'000.00 618'072.60\n\n8 Einnahmen im Finanzvermögen 151'500.00 6'000'000.00 16'200.00\n80 Grundeigentum Finanzvermögen 151'500.00 6'000'000.00 16'200.00\n\nRechnung 2011 Voranschlag 2011 Rechnung 2010\n\n\n\nSeite B-7 Laufende Rechnung \nGeschäftsfelder\n\nZusammenzug nach Geschäftsfeldern\nStadtverwaltung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadt Uster 235'446'617.15 235'446'617.15 224'638'120.00 224'638'120.00 212'035'639.84 212'035'639.84\nAufwands-/Ertragsüberschuss 11'059'301.72 1'018'000.00 2'235'691.48\nTotal Aufwand / Ertrag 224'387'315.43 235'446'617.15 223'620'120.00 224'638'120.00 212'035'639.84 209'799'948.36\n\n1 Präsidiales 6'409'704.14 2'510'315.57 6'356'930.00 2'314'200.00 6'896'920.57 2'426'705.17\n11 Bürger- und Parlamentsdienste 2'618'786.83 1'764'012.51 2'525'330.00 1'678'800.00 2'997'872.85 1'611'359.37\n12 Kultur 3'790'917.31 746'303.06 3'831'600.00 635'400.00 3'899'047.72 815'345.80\n\n2 Finanzen 34'850'531.84 136'394'860.93 35'955'000.00 126'883'520.00 34'979'125.90 120'948'872.09\n20 Finanzen 26'530'513.49 131'909'146.33 27'613'550.00 120'769'620.00 26'485'673.05 116'315'509.49\n21 Liegenschaften 8'320'018.35 4'485'714.60 8'341'450.00 6'113'900.00 8'493'452.85 4'633'362.60\n\n3 Bau 27'523'305.88 15'535'527.78 27'208'000.00 15'772'500.00 25'759'056.78 15'209'608.73\n30 Infrastrukturbau und Unterhalt 17'617'357.20 11'664'359.24 17'311'000.00 11'765'000.00 16'753'277.62 11'332'262.57\n31 Geschäftsfeld Stadtraum und Natur 5'678'085.49 1'087'156.53 5'516'100.00 956'000.00 5'005'473.22 1'132'504.89\n32 Hochbau und Vermessung 4'227'863.19 2'784'012.01 4'380'900.00 3'051'500.00 4'000'305.94 2'744'841.27\n\n4 Bildung 44'482'091.38 11'495'539.94 44'387'400.00 11'207'700.00 43'913'447.77 10'939'360.36\n40 Primarschule 42'272'574.29 11'304'861.74 42'345'700.00 10'972'100.00 41'697'563.47 10'741'913.61\n49 Bildung 2'209'517.09 190'678.20 2'041'700.00 235'600.00 2'215'884.30 197'446.75\n\n5 Sicherheit 12'685'389.79 8'601'978.52 12'171'580.00 8'410'200.00 12'330'158.71 7'915'526.41\n50 Sicherheit 8'910'658.07 6'062'272.95 8'316'070.00 5'713'900.00 8'451'565.59 5'283'619.72\n51 Publikumsdienste 3'774'731.72 2'539'705.57 3'855'510.00 2'696'300.00 3'878'593.12 2'631'906.69\n\n6 Soziales 41'930'013.03 21'591'173.76 42'107'050.00 21'575'300.00 37'820'647.11 19'022'990.42\n60 Sozialhilfe 15'941'387.34 7'451'992.86 17'973'050.00 9'050'700.00 14'971'720.21 6'809'264.33\n61 Soziale Sicherheit 25'988'625.69 14'139'180.90 24'134'000.00 12'524'600.00 22'848'926.90 12'213'726.09\n\n7 Gesundheit 50'842'396.93 37'822'208.92 49'622'510.00 36'856'000.00 45'131'045.61 31'514'958.26\n70 Gesundheit 4'435'588.98 3'944'756.68 4'013'050.00 3'508'300.00 4'331'025.35 3'816'380.10\n71 Betreutes Wohnen 41'857'591.88 31'998'397.14 40'505'910.00 30'794'900.00 35'509'179.00 24'758'770.14\n72 Sport 4'549'216.07 1'879'055.10 5'103'550.00 2'552'800.00 5'290'841.26 2'939'808.02\n\n9 Steuerung und Führung 5'663'882.44 1'495'011.73 5'811'650.00 1'618'700.00 5'205'237.39 1'821'926.92\n90 Steuerung und Führung 5'663'882.44 1'495'011.73 5'811'650.00 1'618'700.00 5'205'237.39 1'821'926.92\n\nRechnung 2011 Voranschlag 2011 Rechnung 2010\n\n\n\nSeite B-8 Investitionsrechnung \nInstitutionen\n\nVerwaltungs-/Finanzvermögen\n\nZusammenzug nach Institutionen\nStadtverwaltung Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n1 Präsidiales 614'324.65 0.00 1'300'000.00 200'000.00 468'128.43 50'000.00\nNettoergebnis 614'324.65 1'100'000.00 418'128.43\n\n2 Finanzen 3'154'688.30 186'400.00 9'690'000.00 6'000'000.00 1'750'852.17 618'072.60\nNettoergebnis 2'968'288.30 3'690'000.00 530'906.97\n\n3 Bau 9'062'298.34 795'040.54 8'675'000.00 1'000'000.00 10'511'553.46 2'190'041.07\nNettoergebnis 8'267'257.80 7'675'000.00 8'321'512.39\n\n4 Bildung 2'074'724.55 1'162'165.00 2'740'000.00 1'162'210.69\nNettoergebnis 912'559.55 2'740'000.00 1'162'210.69\n\n5 Sicherheit 848'860.15 123'460.00 1'000'000.00 487'961.95 231'197.90\nNettoergebnis 725'400.15 1'000'000.00 256'764.05\n\n7 Gesundheit 1'332'265.13 92'344.30 2'279'000.00 1'748'544.00 4'255'955.68 3'808'544.92\nNettoergebnis 1'239'920.83 530'456.00 447'410.76\n\n9 Steuerung und Führung 99'903.40 0.00 200'000.00 0.00 0.00 0.00\nNettoergebnis 99'903.40 200'000.00 0.00\n\nTotal Stadt Uster 17'187'064.52 2'359'409.84 25'884'000.00 8'948'544.00 18'636'662.38 6'897'856.49\nAusgaben-/Einnahmenüberschuss 14'827'654.68 16'935'456.00 11'738'805.89\n\n17'187'064.52 17'187'064.52 25'884'000.00 25'884'000.00 18'636'662.38 18'636'662.38\n\nRechnung 2011 Voranschlag 2011 Rechnung 2010\n\n\n\nSeite B-9 Investitionsrechnung  \nDetail\n\nVerwaltungs-/Finanzvermögen\n\nInstitutionen\nKto Stadtverwaltung Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n11 Präsidiales 614'324.65 0.00 1'300'000.00 200'000.00 441'725.43 50'000.00\n12105000 Zeughausareal Kultur 0.00 0.00 249'269.48 0.00\n12110001 Qbus: Übergangsbetrieb ab April 2011 (Übergangsperiode) 0.00 0.00 1'300'000.00 200'000.00 110'604.00 50'000.00\n12110002 Qbus: Übergangsbetrieb ab April 2011 614'324.65 24'904.90\n12321001 P.Kläui-Bibliothek, Umzug/Bau. Anpassung 0.00 0.00 56'947.05 0.00\n\n20 Finanzen 281'692.91 0.00 920'000.00 0.00 220'881.00 0.00\n20310003 Erneuerungsinvestitionen Netzwerk und Software-Versionen 262'692.91 0.00 920'000.00 106'511.30 0.00\n20310001 Update Betriebssystem + Office Produkte 19'000.00 0.00 0.00 114'369.70 0.00\n\n21 Liegenschaften 2'838'095.39 151'500.00 8'770'000.00 6'000'000.00 954'501.57 16'200.00\nVerwaltungsvermögen: 1'697'769.74 0.00 4'170'000.00 0.00 336'428.97 0.00\n\n12110002 Qbus: Übergangsbetrieb ab April 2011 0.00 26'403.00 0.00\n21100006 Altlasten-Voruntersuchungen Grabenried 20'021.03 0.00 170'000.00 0.00 101'010.43 0.00\n21384001 Erholungszone 0.00 0.00 2'400'000.00 0.00 1'928.00 0.00\n21380002 Zürichstr. 30, FRJZ allg Sanierungsmassn 174'056.05 0.00 450'000.00 0.00 0.00 0.00\n21430002 Dammstr., Gesamtsanierung Werkliegensch. 33'530.30 0.00 0.00 0.00 10'918.05 0.00\n21451002 Freiraumgest. Pünt-/Stadt-/Landihalle 1'431'352.56 0.00 500'000.00 0.00 196'169.49 0.00\n21364001 Damm- / Oberlandstrasse 80, Sanierung 4'809.80 450'000.00\n21468001 Tämbrig / Kat.-Nr. A 4771 34'000.00 200'000.00\n\nFinanzvermögen: 1'140'325.65 151'500.00 4'600'000.00 6'000'000.00 618'072.60 16'200.00\n21370001 Seestr. 107, Schulraum PS - Fassadensan. 783'118.80 0.00 0.00 50'594.50 0.00\n21370002 Seestr. 107, Schulraum PS - Fassadensan. 47'718.40 1'850'000.00\n21376001 Zentralstrasse 39, Fassadensanierung 191'597.05 0.00 0.00 511'278.10 0.00\n21100003 Schulweg 4, Bürogebäude 109'073.80 0.00 0.00 0.00 0.00\n21392000 Munitionsdepot Winikon 0.00 0.00 0.00 40'000.00 0.00\n\n21383001\nVeräusserung überbaute/ n. ü. Liegenschaften, Übertragung \nin lfd. Rechnung 0.00 151'500.00 6'000'000.00 16'200.00 16'200.00\n\n21351000 Apothekerstrasse 18 3'317.60 0.00 400'000.00 0.00 0.00\n21378001 Berchtoldstrasse 13, Fass- u Innensanier 5'500.00\n30 Infrastrukturbau und Unterhalt 8'622'839.09 795'040.54 7'585'000.00 1'000'000.00 10'449'045.11 2'190'041.07\n\nVerwaltungsvermögen allgemein 4'201'057.43 368'100.00 3'415'000.00 0.00 5'277'307.42 537'815.60\n30011001 Brunnenstrasse, Fussgängerschutz / San. 0.00 0.00 287'790.25 477'815.60\n30011002 Uster West 0.00 0.00 14'669.65 0.00\n30011003 Waldaustrasse, Fussgängerschutz 728'719.75 0.00 265'000.00 9'587.25 0.00\n30011005 Stationsstrasse, Sanierung 0.00 110'000.00 14'000.00 0.00\n30011006 Bauliche Massn. für Fussgänger/Radfahrer 119'422.80 0.00 104'361.45 0.00\n30011007 Zeltweg, Sanierung 0.00 0.00 195'666.55 60'000.00\n30011008 Kreisel Oberland-/Dammstrasse, Sanierung 0.00 150'000.00 0.00 0.00\n30011020 Fahrzeuge und Arbeitsmaschinen 352'695.08 0.00 300'000.00 154'486.85 0.00\n30011030 Projektierungen Strassenbauten 157'701.95 0.00 147'854.75 0.00\n30011031 Eichstrasse, Sanierung 1'000.00 0.00 90'867.95 0.00\n\nRechnung 2011 Voranschlag 2011 Rechnung 2010\n\n\n\nSeite B-10 Investitionsrechnung  \nDetail\n\nVerwaltungs-/Finanzvermögen\n\nInstitutionen\nKto Stadtverwaltung Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2011 Voranschlag 2011 Rechnung 2010\n\n30011032 FUAG-Arealstrasse, Sanierung und Umgestaltung 530'099.92 0.00 2'575'691.62 0.00\n30011033 Wührestrasse, Sanierung 2'072.55 0.00 -26'019.70 0.00\n30011034 Quellenstrasse, Sanierung 46'957.85 0.00 394'861.95 0.00\n30011035 Burgstrasse, Sanierung (ohne Kanalisation) 50'537.70 0.00 300'000.00 93'443.05 0.00\n30011037 Ackerstrasse Ost, Sanierung 0.00 0.00 964.65 0.00\n30011039 Investitionen WC-Anlagen 514'617.04 0.00 300'000.00 29'870.00 0.00\n30011041 Sanierung/Fussgängersch. Meierackerstr. 0.00 108'100.00 694'777.60 0.00\n30011043 Winterthurerstrasse, Unterführung 138'162.90 0.00 184'541.80 0.00\n30011044 Sanierung Friedhofstrasse 0.00 0.00 96'137.30 0.00\n30210105 Sanierung Bushaltestellen 203'765.60 0.00 200'000.00 170'120.95 0.00\n30290001 Sanierung Zentral-/Talacker-/Riedikerstrasse 4'080.00 15'092.70\n30290002 Meieracker-/Ifangstrasse/ HO Fussweg 80'906.67 0.00 2'145.60 0.00\n30290006 Chammerholzstrasse, Kreuzung Fehraltdorferstr. 373'311.80 400'000.00 10'966.30\n30290008 Gschwaderstrasse (Ackerstr- Loren) Neuge 1'192.80\n30290009 Asylstrasse (Wagerenstrasse Unt. Einf.) 0.00 7'804.60\n30290010 Wagerenstrasse (Pfäffiker- bis Wermatswilerstrasse) 0.00 4'786.00\n30290013 Sonnenbergstr. (Wildberg-/Pfannenstiels) 21'665.55 600'000.00\n30290014 Gschwaderstrasse, Sanierung Knoten Winikon 425'918.97 550'000.00 2'009.30\n30290015 Alte Gasse, Sanierung Naturstrasse 4'760.05\n30290016 Sanierung Knoten Oberland-/Falmenstrasse 20'101.65 829.00\n30290017 Wermatswil-/Bordackerstrasse, Sanierung 22'520.85\n30290018 Hohle Gasse, Fuss-/Radweg 17'475.30\n30290004 Lärmsanierungen 16'249.10 0.00 0.00 0.00\n30290005 Aufhebung Flurwege 24'619.50\n30290021 Schützenhausstr, Strassenentw., Grundw.s 116'502.55 300'000.00\n30290022 Umrüstung Winterdienst Sole statt Salz 170'016.55 200'000.00\n30290023 Trottoir Chammerholz 55982.95\n\nVV Stadtentwässerung 4'421'781.66 426'940.54 4'170'000.00 1'000'000.00 5'171'737.69 1'652'225.47\n30011009 Kanalisation, Fernwirkung Sonderbauwerke 0.00 0.00 300'000.00 77'228.16 0.00\n30011014 Kanalisation, LS-Entw., Zustandsaufnahme 18'915.19 0.00 146'740.58 0.00\n30011011 Kanalisation, Waldaustr., Kanalverläng. 94'837.48\n30011035 Burgstrasse, Sanierung (Teil Kanalisation: 14'961 CHF) 0.00 0.00 14'960.90 0.00\n30011040 Elektromechanische Ausrüstung Sonderbauw. 30'991.44 0.00 24'490.78 0.00\n30011042 Projektierungen Gewässer 96'988.60 0.00 150'000.00 29'255.90 0.00\n30011015 ARA Uster, Sanierung Infrastruktur 0.00 0.00 0.00 0.00\n30011016 ARA Uster, Erw. Biologie inkl. Sanierung 3'627'727.24 0.00 2'920'000.00 4'800'077.21 0.00\n30011029 ARA Uster, Anschlussgebühren 0.00 426'940.54 1'000'000.00 0.00 1'652'225.47\n30011036 Anpassung Hochwasserschutz Aabach 270'179.80 0.00 78'984.16 0.00\n30301002 Kanalisation, Massnahmenplan LS-Entwässe 60'588.01\n30301005 Kanalisation Chammerholzstrasse 142'004.63\n30301006 Kanalisation Burgstrasse 79'549.27 800'000.00\n\n\n\nSeite B-11 Investitionsrechnung  \nDetail\n\nVerwaltungs-/Finanzvermögen\n\nInstitutionen\nKto Stadtverwaltung Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2011 Voranschlag 2011 Rechnung 2010\n\n31 Stadtraum und Natur 439'459.25 0.00 1'090'000.00 62'508.35 0.00\n30011018 Riedikerbach (Klusbach-Wehr), HW-Schutz 0.00 0.00 650'000.00 0.00 0.00\n31102001 Richt- / Nutzungsplanung, Spezialproj. 220'693.05 0.00 16'167.10 0.00\n31102002 Stadtpark, Neugest. + Hochwasserschutz 25'350.55 0.00 140'000.00 46'341.25 0.00\n31102004 Zeughausareal, Gebietsentwicklung 193'415.65 300'000.00\n40 Primarschule 2'074'724.55 1'162'165.00 2'740'000.00 0.00 1'162'210.69 0.00\n41001002 Informatik-/Telefonieausbau, Neuinvestition 0.00 0.00 56'883.25 0.00\n41001003 Informatikausbau - Ersatzbeschaffungen/Erstinvestition 62'774.00 0.00 125'000.00 453'414.70 0.00\n41001004 Informatik Benutzerkonzept 2010/2011 20'970.60\n42100001 SH Gschwader, Raumbedarf Tagesstrukturen 69'194.40 0.00 235'562.45 0.00\n42100002 SH Gschwader, Pavillon 951'315.85 0.00 1'065'000.00 37.00 0.00\n42201001 SH Wermatswil Teilsanierung Gebäudehülle 94'843.05\n42400003 Schulhaus Niederuster, Pavillon 4-Kl-Zi 0.00 0.00 18'413.95 0.00\n42400004 Schulhaus Niederuster, Aussengestaltung 452'214.80 0.00 48'374.80 0.00\n42400005 SH Niederuster, Seestr 109, Kanalisation 28'479.70\n42400007 KIKA-Pavillon Niederuster San. Gebäudehü 89'867.75\n42401001 KIGA-Pavillon Niederuster San Gebäudehü. 1'200.00\n42503000 Kindergarten Stöcklerstrasse, Sanierung 120'808.95 250'000.00\n42500001 Schulhaus Oberuster, Neubau 0.00 1'162'165.00 0.00 0.00\n42600005 SH Pünt, San Untergeschoss Turnhalle 37'732.45\n42600006 Schulpavillon Pünt 20'900.60\n42700003 SH Talacker, San Fernleitung Pausenplatz 1'371.45 300'000.00\n42700004 SH Talacker, Sanierung Heizung Sanitär 31'741.60 300'000.00\n42701002 Schulliegenschaft Nossikon, Aussengestaltung 14'753.20 0.00 85'520.20 0.00\n42703000 Kindergarten Sonnenhalde, Ersatzbau 45'876.00 0.00 52'629.20 0.00\n42900003 Schulhaus Krämeracker, Neubau inkl. HPSU 22'602.20 350'000.00\n49201001 Einführung Tagesstrukturen 0.00 0.00 211'375.14 0.00\n49201002 Erweiterung Tagesstrukturen 6'618.60\n42602000 KIGA Gotthardweg, Renovation 1'459.35 0.00 0.00 0.00\n\nSH Pünt, Sanierungsmassnahmen Haustechnik 350'000.00\n\n50 Sicherheit 848'860.15 123'460.00 1'000'000.00 485'461.95 231'197.90\n50200001 Schutzräume / Ersatzabgaben 123'460.00 123'460.00 137'165.00 137'165.00\n50223001 Sanierung Kugelfang Schiessanlage 50/300 m 0.00 0.00 0.00 23'544.00\n50315001 semistationäres Geschwindigkeitsmessgerät 0.00 0.00 173'383.40 0.00\n50315003 Ersatz Rettungsboot Seerettungsdienst 54'837.00 0.00 27'400.00 70'488.90\n50340001 Erhöhung Schulwegsicherheit 118'165.65 0.00 100'000.00 16'241.40 0.00\n50341001 Tempo 30 -641.15 0.00 300'000.00 0.00 0.00\n50342002 Erweiterung Parkraumbewirtschaftung 13'215.00 0.00 600'000.00 101'963.55 0.00\n50361002 Erneuerung Elektrifizierung Quellenstrasse 539'823.65 0.00 29'308.60 0.00\n51 Publikumsdienste 0.00 0.00 2'500.00 0.00\n\n\n\nSeite B-12 Investitionsrechnung  \nDetail\n\nVerwaltungs-/Finanzvermögen\n\nInstitutionen\nKto Stadtverwaltung Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2011 Voranschlag 2011 Rechnung 2010\n\n51230001 Friedhof, Sanier. altes Friedhofsgebäude 0.00 0.00 2'500.00 0.00\n\n71 Betreutes Wohnen 1'028'563.38 92'344.30 1'329'000.00 1'749'000.00 3'937'589.93 3'808'544.92\n71010001 Spital Uster, Investitionsbeitrag 0.00 0.00 129'000.00 0.00 0.00\n71100002 Heime im Grund, Sanierung + Erweiterung 0.00 0.00 1'749'000.00 3'235'055.34 3'808'544.92\n71100004 Heime - Gebäude/Elektro/ San./ Umgebung 242'069.36 45'296.50 232'909.44 0.00\n71100005 Heime - Mobilien/Fahrzeuge/EDV 645'019.92 47'047.80 1'200'000.00 348'851.65 0.00\n71100007 Dietenrain, Haus See, Renovation Sichtbetonfassade 141'474.10 120'773.50\n\n72 Sport 303'701.75 0.00 950'000.00 0.00 318'365.75 0.00\n72110003 Nationales Leistungszentrum Schwimmen 51'498.20 0.00 450'000.00 100'394.10 0.00\n72130001 Seebad, Sanierung Schwimmbecken 0.00 0.00 807.00 0.00\n72130003 Strandbad, Aufwertung Seeufer 4'643.75 0.00 200'000.00 23'440.85 0.00\n72130005 PCB-Sanierung Strandbad 215'790.00 300'000.00\n72130006 Sanierung/Ausbau Beachvolleyballfeld SB 173'769.80\n72211002 Sanierung Rampe Eingangsbereich 0.00 0.00 190'223.60 0.00\n72213007 Buchholz, Kunstrasenfeld Realisierung -142'000.00 0.00 3'500.20 0.00\n\n90 Steuerung und Führung 99'903.40 200'000.00\n90000005 Axioma Release 48'942.90 200'000.00\n90100001 Vetragsmanagement 6'598.80\n90300008 office@work 36'980.30\n90400001 Organisationshandbuch 7'381.40\n\nTotal Ausgaben / Einnahmen 17'028'704.52 2'201'049.84 25'884'000.00 8'949'000.00 18'034'789.78 6'295'983.89\nNettoinvestition 14'827'654.68 16'935'000.00 11'738'805.89\n\n17'028'704.52 17'028'704.52 25'884'000.00 25'884'000.00 18'034'789.78 18'034'789.78\n\ndavon Finanzvermögen Aktivierung / Passivierung 1'140'325.65 151'500.00 4'600'000.00 6'000'000.00 618'072.60 16'200.00\nNettoinvestition 988'825.65 1'400'000.00 601'872.60\n\n1'140'325.65 1'140'325.65 4'600'000.00 7'400'000.00 618'072.60 618'072.60\n\ndavon Verwaltungsvermögen Aktivierung / Passivierung 15'888'378.87 2'049'549.84 21'284'000.00 2'949'000.00 17'416'717.18 6'279'783.89\nNettoinvestition 13'838'829.03 18'335'000.00 11'136'933.29\n\n15'888'378.87 15'888'378.87 21'284'000.00 21'284'000.00 17'416'717.18 17'416'717.18\n\n\n\nSeite B-13 Bestandesrechnung\n\nKonto Zusammenzug 1. Januar 2011 31. Dezember 2011\nStadtverwaltung Zuwachs Abgang\n\n1 Aktiven 259'760'983.81 703'954'699.49 706'016'754.73 257'698'928.57\n\n10 Finanzvermögen 177'019'116.90 688'066'320.62 689'922'238.95 175'163'198.57\n\n100 Flüssige Mittel 36'006'693.26 550'626'088.98 557'872'566.39 28'760'215.85\n1000 Kasse 114'249.70 6'161'870.65 6'121'380.00 154'740.35\n1001 Postcheck 32'265'451.22 497'571'080.73 504'288'256.56 25'548'275.39\n1002 Banken 3'626'992.34 46'893'137.60 47'462'929.83 3'057'200.11\n\n101 Guthaben 22'364'652.26 132'899'637.69 129'832'786.68 25'431'503.27\n1010 Vorschüsse 19'772.60 49'654.60 49'654.60 19'772.60\n1011 Kontokorrente 92'870.01 1'906'248.40 2'083'489.29 -84'370.88\n1012 Steuerrestanzen 2'762'056.81 95'377'619.90 94'366'340.51 3'773'336.20\n1013 Vorsteuer / Guthaben an Bund 0.00 249'691.19 249'691.19 0.00\n1014 Beiträge von Gemeinwesen 6'951'142.84 7'923'468.80 6'951'142.84 7'923'468.80\n1015 Übrige Debitoren 12'538'810.00 27'362'954.80 26'127'273.60 13'774'491.20\n1019 Übrige Guthaben 0.00 30'000.00 5'194.65 24'805.35\n\n102 Anlagen 115'121'320.60 1'140'325.65 344'849.35 115'916'796.90\n1020 Festverzinsliche Wertpapiere 0.00 0.00 0.00 0.00\n1021 Aktien, Fondsanteile und Anteilscheine 13'176'826.00 0.00 27'237.00 13'149'589.00\n1022 Darlehen 2'810'000.00 0.00 5'000.00 2'805'000.00\n1023 Grundeigentum 98'820'254.65 1'140'325.65 287'159.75 99'673'420.55\n1025 Vorräte 314'239.95 0.00 25'452.60 288'787.35\n\n103 Transitorische Aktiven 3'526'450.78 3'400'268.30 1'872'036.53 5'054'682.55\n1030 Transitorische Aktiven 3'526'450.78 3'400'268.30 1'872'036.53 5'054'682.55\n\nVeränderung\n\n\n\nSeite B-14 Bestandesrechnung\n\nKonto Zusammenzug 1. Januar 2011 31. Dezember 2011\nStadtverwaltung Zuwachs Abgang\n\nVeränderung\n\n11 Verwaltungsvermögen 82'741'866.91 15'888'378.87 16'094'515.78 82'535'730.00\n\n114 Sachgüter 82'741'866.91 15'448'919.62 15'655'056.53 82'535'730.00\n1140 Grundstücke 0.00 0.00 0.00 0.00\n1141 Tiefbauten 32'033'000.00 8'225'474.60 5'716'474.60 34'542'000.00\n1143 Hochbauten 48'937'558.25 5'484'515.56 8'575'589.76 45'846'484.05\n1146 Mobilien 1'771'308.66 1'738'929.46 1'362'992.17 2'147'245.95\n\n116 Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00 0.00\n1165 Beiträge an Private 0.00 0.00\n\n117 Übrige aktivierte Ausgaben 0.00 439'459.25 439'459.25 0.00\n1171 Planungsausgaben 0.00 439'459.25 439'459.25 0.00\n\n\n\nSeite B-15 Bestandesrechnung\n\nKonto Zusammenzug 1. Januar 2011 31. Dezember 2011\nStadtverwaltung Zuwachs Abgang\n\nVeränderung\n\n2 Passiven 259'760'983.81 513'489'962.34 515'552'017.58 257'698'928.57\n\n20 Fremdkapital 105'561'919.55 17'135'339.82 35'914'135.98 86'783'123.39\n\n200 Laufende Verpflichtungen 35'045'597.65 7'538'620.39 5'547'643.40 37'036'574.64\n2000 Kreditoren 7'438'069.31 6'040'382.38 236'681.30 13'241'770.39\n2001 Depotgelder 13'565'348.75 697'099.82 5'280'627.30 8'981'821.27\n2006 Kontokorrente 13'913'450.09 801'138.19 241.00 14'714'347.28\n2009 Übrige laufende Verpflichtungen 128'729.50 0.00 30'093.80 98'635.70\n\n201 Kurzfristige Schulden 23'235'241.62 4'867'829.14 12'647'430.54 15'455'640.22\n2013 Anlagen des Personals 23'008'162.81 3'832'645.27 11'764'054.74 15'076'753.34\n2018 Mehrwertsteuern/Ablieferung an Bund 227'078.81 1'035'183.87 883'375.80 378'886.88\n\n202 Langfristige Schulden 33'000'000.00 0.00 7'000'000.00 26'000'000.00\n2021 Langfristige Darlehen 33'000'000.00 0.00 7'000'000.00 26'000'000.00\n\n203 Verpflichtungen für Sonderrechnungen 4'865'112.09 299'451.59 96'842.07 5'067'721.61\n2033 Fonds Stadtrat 746'215.65 111'236.45 31'940.65 825'511.45\n2034 Fonds Primarschule 144'176.20 4'370.30 7'043.75 141'502.75\n2035 Fonds Sozialbehörde 732'941.00 25'030.79 17'905.50 740'066.29\n2036 Fonds Heim 2'087'303.47 33'564.25 0.00 2'120'867.72\n2037 Fonds Zweckverb. Schulgesundheitspflege 43'411.20 1'302.35 3'800.55 40'913.00\n2038 Verwaltete Stiftungen 1'099'994.15 116'213.65 28'863.25 1'187'344.55\n2039 Sonderrechnungen 11'070.42 7'733.80 7'288.37 11'515.85\n\n204 Rückstellungen 41'473.00 17'624.00 0.00 59'097.00\n2040 Rückstellungen laufende Rechnung 41'473.00 17'624.00 0.00 59'097.00\n\n205 Transitorische Passiven 9'374'495.19 4'411'814.70 10'622'219.97 3'164'089.92\n2050 Transitorische Passiven 9'374'495.19 4'411'814.70 10'622'219.97 3'164'089.92\n\n\n\nSeite B-16 Bestandesrechnung\n\nKonto Zusammenzug 1. Januar 2011 31. Dezember 2011\nStadtverwaltung Zuwachs Abgang\n\nVeränderung\n\n21 Verrechnungen 6'625'727.97 483'720'925.67 478'724'477.15 11'622'176.49\n\n210 Steuern Rechnungsjahr 177.90 143'713'004.22 143'712'826.72 355.40\n2100 Zahlungen Steuern 177.90 143'708'781.07 143'708'603.57 355.40\n2101 Ablieferungen Steuern 0.00 4'223.15 4'223.15\n\n214 Quellensteuern 29'785.50 2'798'422.85 2'789'259.60 38'948.75\n2140 Quellensteuern VO I 0.00 2'680'209.35 2'680'209.35 0.00\n2141 Quellensteuern VO II 29'785.50 118'213.50 109'050.25 38'948.75\n\n215 Nach- und Strafsteuern 0.00 245'246.70 245'246.70 0.00\n2150 Nach- und Strafsteuern 0.00 245'246.70 245'246.70 0.00\n\n216 Steueraussch. und pauschale Steueranr 1'317'683.75 5'269'454.05 6'568'564.10 18'573.70\n2160 Aktive Steuerauscheidungen 1'317'683.75 5'146'152.70 6'445'262.75 18'573.70\n2162 Pauschale Steueranrechnungen 0.00 123'301.35 123'301.35 0.00\n\n217 Verschiedene Steuern und Abgaben 0.00 6'856'923.00 6'851'689.00 5'234.00\n2171 Bundessteuern 0.00 28'588.55 28'588.55 0.00\n2175 Liegenschaftensteuern 0.00 6'828'334.45 6'823'100.45 5'234.00\n\n218 Übrige Verrechnungskonten 5'278'080.82 324'837'874.85 318'556'891.03 11'559'064.64\n2181 Verrechnungskonti Präsidiales -2'441.04 322'260.45 332'560.60 -12'741.19\n2182 Verrechnungskonten Finanzen 420'578.43 239'816'182.20 233'988'343.55 6'248'417.08\n2183 Verrechnungskonti Raumordnung 2'938'946.85 577'780.55 455'489.14 3'061'238.26\n2184 Verrechnungskonti Hochbau/Depots 748'857.68 1'040'663.31 827'271.55 962'249.44\n2185 Verrechnungskonti Sicherheit 54'356.60 3'553.45 50'803.15\n2186 Verrechnungskonti Soziales 1'118'687.20 82'216'954.09 82'073'162.94 1'262'478.35\n2187 Verrechnungskonti Gesundheit -4'834.70 864'034.25 876'509.80 -17'310.25\n2188 Verrechnungskonti Primarschule 3'929.80 0.00 0.00 3'929.80\n\n\n\nSeite B-17 Bestandesrechnung\n\nKonto Zusammenzug 1. Januar 2011 31. Dezember 2011\nStadtverwaltung Zuwachs Abgang\n\nVeränderung\n\n22 Spezialfinanzierungen 18'294'273.92 1'574'395.13 913'404.45 18'955'264.60\n\n228 Verpflichtungen Spezialfinanzierungen 18'294'273.92 1'574'395.13 913'404.45 18'955'264.60\n2280 Gemeindeeigene Spezialfinanzierungen 16'092'118.77 1'450'935.13 0.00 17'543'053.90\n2281 Gesetzliche Spezialfonds 1'490'264.95 123'460.00 213'404.45 1'400'320.50\n2282 Vorfinanzierungen 700'000.00 0.00 700'000.00 0.00\n2283 Rücklagen Globalbudgets 11'890.20 0.00 0.00 11'890.20\n\n23 Eigenkapital 129'279'062.37 11'059'301.72 0.00 140'338'364.09\n\n239 Eigenkapital 129'279'062.37 11'059'301.72 0.00 140'338'364.09\n2390 Eigenkapital 129'279'062.37 11'059'301.72 0.00 140'338'364.09\n\n\n\nSeite B-18 Einzelheit zu\nVermögenswerten\n\nKontogruppe 101 Guthaben / Kontogruppe 102 Anlagen\n\nZinsfuss   Zins- Bestand Veränderungen Bestand Ende\nKonto Bezeichnung Verfall %   termin Ende Vorjahr im Rechnungsjahr Rechnungsjahr\n\nKontokorrent\n\n1011.20 Zweckverband Schulgesundheit kein\n\nS 2.5%\nH 0.5%\nN 0.83% - 102'299.19 -30'856.49 71'442.70 \n\n1011.80 Frjz - Verein Jugend- und Freizeitzentrum Uster kein verzicht - 27'293.30 -3'032.95 24'260.35 \n\nSteuerrestanzen\nDiv. Konten Steuerrestanzen 1995-2011 kein 0 - 2'367'769.26 1'367'983.39 3'735'752.65 \n1012.70 Restanzen GGST kein 0 - 394'287.55 -356'704.00 37'583.55 \n\nStaatsbeiträge 4'788'825.39 613'684.71 5'402'510.10 \n1014.11 Kantonales Sozialamt Staatsbeitrag 2011 kein 0 - 2'626'508.00 255'043.00 2'881'551.00 \n1014.11 Kantonales Sozialamt Guthaben IPV 2011 kein 0 - 2'162'317.39 358'641.71 2'520'959.10 \n\nBundesbeiträge\n1014.12 Kantonales Sozialamt Guthaben IPV 2011 kein 0 - 2'162'317.45 358'641.25 2'520'958.70 \n\n\n\nSeite B-19 Einzelheiten zu \nSchulden\n\nKontogruppe 202 Langfristige Schulden / Kontogruppe 204 Rückstellungen\n\nZinsfuss   Zins- Bestand Veränderungen Bestand Ende\nKonto Bezeichnung Verfall %   termin Ende Vorjahr im Rechnungsjahr Rechnungsjahr\n\nLangfristige Darlehen\n2021.07 UBS 29.03.2013 2.91% 31.12. 5'000'000.00 5'000'000.00 \n2021.08 ZKB 29.03.2013 2.91% 31.12. 5'000'000.00 5'000'000.00 \n2021.12 Rentenanstalt 29.05.2012 3.86% 31.12. 3'000'000.00 3'000'000.00 \n2021.28 Rentenanstalt 2621650 10.06.2012 3.86% 31.12. 3'000'000.00 3'000'000.00 \n2021.36 Vaudoise Lausanne 30.05.2011 4.00% 31.12. 2'000'000.00 -2'000'000.00 0.00 \n2021.38 Winterthur Versicherung 12.12.2011 3.77% 31.12. 2'000'000.00 -2'000'000.00 0.00 \n2021.40 Zürcherkantonalbank 16.05.2011 3.92% 31.12. 3'000'000.00 -3'000'000.00 0.00 \n2021.41 UBS 31.03.2014 3.24% 31.12. 10'000'000.00 10'000'000.00 \n\nKontokorrent\n1011.95 also Verein berful. + soz. Integration keine 0.5% 31.12. 36'722.48 143'351.45 180'073.93 \n\n\n\nSeite B-20 Übersicht Wertschriften\n\nKonto Anzahl Titel\nNominal- / \nNennwert\n\nBilanzwert\n\n1021 Aktien, Fondsanteile und Anteilscheine 13'098'936.00 13'149'589.00\n\n1021.10 78 Namenaktien Swiss Life Holding AG zu Fr. 12.00 nom. 936.00 6'739.00\n1021.11 100000 Namenaktien Energie Uster AG zu Fr. 100.00 nom. 10'000'000.00 10'000'000.00\n1021.12 980 Namenktien Medizinisches Diagnostikzentrum Uster AG zu Fr. 100.00 nom. 98'000.00 98'000.00\n1021.13 3000 ZKB-Fonds Frankenertrag 3'000'000.00 3'044'850.00\n\nabgeschriebene Wertschriften 353'950.00 0.00\n\nAktien\n1 Namenaktie Restaurant Pfannenstiel AG zu Fr. 500.00 nom. 500.00 0.00\n1 Namenaktie ZürichHolz AG zu Fr. 500.00 nom. 500.00 0.00\n50 Namenaktien Uster Parking AG zu Fr. 1'000.00 nom. 50'000.00 0.00\n56 Namenaktien Verkehrsbetriebe Zürcher Oberland zu Fr. 1'000.00 nom. 56'000.00 0.00\n\nAnteilscheine\n940 Schifffahrts-Genossenschaft Greifensee zu Fr. 100.00 nom. 94'000.00 0.00\n23 Genossenschaft Theater für den Kanton Zürich zu Fr. 300.00 nom. 6'900.00 0.00\n1 Radio- und Fernsehgenossenschaft Zürich zu Fr. 50.00 nom. 50.00 0.00\n5 Genossenschaft Lok-Remise Uster zu Fr. 1'000.00 nom. 5'000.00 0.00\n1 Blue Point Tennishallen Genossenschaft Buchholz Uster zu Fr. 50'000.00 nom. 50'000.00 0.00\n50 Genossenschaft Trainingscenter Judoclub Uster zu Fr. 1'000.00 nom. 50'000.00 0.00\n4 Wohn- und Siedlungsgenossenschaft Zürich zu Fr. 1'000.00 nom. 4'000.00 0.00\n\n370 Gewo Züri Ost (alt: Wohngen. des Bezirks Uster WoGeno) zu Fr. 100.00 nom. 37'000.00 0.00\n\n\n\nSeite B-21 Abschreibungstabelle\nVerwaltungsvermögen\n\nKonto Titel Buchwert Investitionen Buchwert vor Abschreibungen Buchwert\n1. Januar 2011 2011 Abschreibungen 31. Dezember 2011\n\n% ordentlich zusätzlich\n\n1140 Grundstücke 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n1140.10 Grundstücke Gemeindegut 0.00 0.00 0.00 10% 0.00 0.00 0.00\n\n1141 Tiefbauten 32'033'000.00 7'430'434.06 39'463'434.06 3'950'434.06 971'000.00 34'542'000.00\n1141.91 Strassen und Parkplätze 9'300'000.00 3'629'956.76 12'929'956.76 10% 1'293'956.76 231'000.00 11'405'000.00\n1141.92 Fussgängerbauwerke 1'400'000.00 -163'372.38 1'236'627.62 10% 124'627.62 410'000.00 702'000.00\n1141.94 Kanalisationen 2'635'000.00 395'894.58 3'030'894.58 10% 303'894.58 2'727'000.00\n1141.95 Abwasserreinigungsanlagen 18'698'000.00 3'200'786.70 21'898'786.70 10% 2'190'786.70 19'708'000.00\n1141.96 Gewässerkorrekturen 0.00 367'168.40 367'168.40 10% 37'168.40 330'000.00 0.00\n\n1143 Hochbauten 48'937'558.25 4'230'006.26 53'167'564.51 4'385'080.46 2'936'000.00 45'846'484.05\n1143.10 Verwaltungsgebäude 500'000.00 38'340.10 538'340.10 10% 54'340.10 484'000.00 0.00\n1143.30 Übrige Hochbauten 4'100'000.00 2'594'294.25 6'694'294.25 10% 670'294.25 2'452'000.00 3'572'000.00\n1143.35 Sport- und Freizeitanlagen 5'000'000.00 477'757.80 5'477'757.80 10% 548'757.80 0.00 4'929'000.00\n1143.70 Alters- und Krankenheime 13'379'558.25 291'199.16 13'670'757.41 BAV 432'273.36 0.00 13'238'484.05\n1143.80 Schulliegenschaften 25'958'000.00 828'414.95 26'786'414.95 10% 2'679'414.95 0.00 24'107'000.00\n\n1146 Mobilien, Maschinen 1'771'308.66 1'738'929.46 3'510'238.12 664'992.17 698'000.00 2'147'245.95\n1146.10 Mobilien 0.00 400.00 400.00 20% 400.00 0.00 0.00\n1146.11 Informatik 0.00 465'340.91 465'340.91 20% 93'340.91 372'000.00 0.00\n1146.30 Geräte 0.00 220'636.55 220'636.55 20% 220'636.55 0.00 0.00\n1146.40 Fahrzeuge 0.00 407'532.08 407'532.08 20% 81'532.08 326'000.00 0.00\n1146.70 Heime 1'771'308.66 645'019.92 2'416'328.58 BAV 269'082.63 0.00 2'147'245.95\n\n1165 Beiträge 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n1165.10 Beiträge an Private 0.00 0.00 0.00 10% 0.00 0.00\n\n1171 Übrige aktivierte Ausgaben 0.00 439'459.25 439'459.25 44'459.25 395'000.00 0.00\n1171.10 Planungen 0.00 439'459.25 439'459.25 10% 44'459.25 395'000.00 0.00\n\n82'741'866.91 13'838'829.03 96'580'695.94 9'044'965.94 5'000'000.00 82'535'730.00\n14'044'965.94\n\n\n\nSeite B-22 Grundlagen \nInterne Verzinsung\n\nBeschluss Regierungsrat vom 17. März 2010\n\nGegenstand (§ 65 KSGH) Modalitäten Zinssatz\nBezeichnung (Art und Weise der Verzinsung) %\n\nIn Anlehnung an den RRB vom 17.3.2010 Die Guthaben und Schulden der Gemeinde gegenüber 3.00%\nSonderrechnungen und Spezialfinanzierungen sowie\nLiegenschaften des Finanzvermögens werden verzinst\n\n\n\nSeite B-23 Beteiligungsspiegel \n\nPrivatrechtliche Unternehmungen (nach OR)\n\nName, Sitz Gesellschaftsform Tätigkeitsgebiet Nominalkapital \n(100 %)\n\nEigentums-\nanteil\n\nStimmanteil \nExekutive\n\nStimmanteil \nLegislative\n\nBuchwert per \n31.12.\n\nAnschaffungs-\nwert\n\nRechnungs-\nlegungsnorm\n\nSpezifische Risiken\n\nEnergie Uster AG, Uster Aktiengesellschaft Elektrizitäts-, Gas- und \nWasserversorgung\n\n10'000'000.00 100.0% 1 von 6 100.0% 10'000'000.00 10'000'000.00 OR Trotz Ausgliederung des \nVerwaltungs-bereichs in \neine privatrechtliche \nGesellschaft bleibt die Stadt \nfür die Erfüllung der \nöffentlich-rechtlichen \nAufgaben unbeschränkt \nhaftbar (§ 4a Haftungs-\ngesetz, LS 170.1).\n\nMDZ Uster AG, Medizinisches \nDiagnose-Zentrum Zürcher \nOberland, Uster\n\nAktiengesellschaft Gesundheitsversorgung 600'000.00 16.3% 1 von 7 16.3% 98'000.00 98'000.00 OR keine\n\nVerkehrsbetriebe Zürichsee und \nOberland (VZO), Grüningen\n\nAktiengesellschaft Öffentlicher Verkehr 800'000.00 7.0% 1 von 13 7.0% 0.00 56'000.00 OR keine\n\nSwiss Life Holding AG, Zürich Aktiengesellschaft Versicherungs- und \nFinanzdienstleistungen \n\n307'978'118.40 0.0% - 0.0% 6'739.00 --- IFRS keine\n\nRestaurant Pfannenstiel AG, \nMeilen\n\nAktiengesellschaft Gastwirtschaft 750'000.00 0.1% - 0.1% 0.00 500.00 OR keine\n\nZürichHolz AG, Kyburg Aktiengesellschaft Vermarktung und \nVermittlung von \nWaldprodukten \n\n2'120'000.00 0.0% - 0.0% 0.00 500.00 OR keine\n\nUster Parking AG, Uster Aktiengesellschaft Parkraumbewirtschaftung 250'000.00 20.0% 1 von 5 20.0% 0.00 50'000.00 OR keine\n\n\n\nSeite B-24 Beteiligungsspiegel \n\nPrivatrechtliche Unternehmungen (nach OR)\n\nName, Sitz Gesellschaftsform Tätigkeitsgebiet Nominalkapital \n(100 %)\n\nEigentums-\nanteil\n\nStimmanteil \nExekutive\n\nStimmanteil \nLegislative\n\nBuchwert per \n31.12.\n\nAnschaffungs-\nwert\n\nRechnungs-\nlegungsnorm\n\nSpezifische Risiken\n\nGewo Züri Ost, Uster Genossenschaft Sozialer Wohnungsbau - - - - 0.00 37'000.00 OR Der Vorstand kann jederzeit \nneue Anteilscheine \nausgeben und bei erhöhtem \nFinanzierungsbedarf die \nMitglieder zu deren \nÜbernahme bis zu einem \nMaximalbetrag von CHF \n2'000.-- pro Zimmer einer \nWohnung verpflichten. \n\nWohn- und Siedlungs-\nGenossenschaft Zürich, Zürich\n\nGenossenschaft Sozialer Wohnungsbau - - - - 0.00 4'000.00 OR keine\n\nSchifffahrts-Genossenschaft \nGreifensee, Maur\n\nGenossenschaft Schifffahrtsbetrieb auf dem \nGreifensee\n\n- - - - 0.00 94'000.00 OR keine\n\nTennishallengenossenschaft \nBuchholz Uster, Uster\n\nGenossenschaft Betrieb Sportcenter Blue \nPoint\n\n- - - - 0.00 50'000.00 OR keine\n\nGenossenschaft Trainingscenter \nDojo Judo-Club Uster, Uster\n\nGenossenschaft Betrieb Judotrainingslokal - - - - 0.00 50'000.00 OR keine\n\nGenossenschaft Theater für den \nKanton Zürich, Winterthur\n\nGenossenschaft Theater - - - - 0.00 6'900.00 OR keine\n\nLok-Remise Uster, Uster Genossenschaft Eisenbahnmuseum - - - - 0.00 5'000.00 OR keine\n\nRadio- und \nFernsehgenossenschaft Zürich \nSchaffhausen (RFZ), Zürich\n\nGenossenschaft Medienangebot - - - - 0.00 50.00 OR keine\n\nGreifensee-Stiftung, Uster Stiftung Schutz Naturobjekt \nGreifensee\n\n- - 1 von 8 - 0.00 13'257.00 OR keine\n\nVerein für berufliche und soziale \nIntegration Bezirk Uster (also!), \nUster\n\nVerein Angebote zur beruflichen \nund sozialen\nIntegration von \nSozialhilfebeziehenden\n\n- - 1 von 3 7.1% 0.00 0.00 OR Allfälliges Defizit wird von \nden Mitgliedern im Sinne \neiner Nachschusspflicht \ngetragen.\n\n\n\nSeite B-25 Beteiligungsspiegel  \n\nÖffentlich-rechtliche Unternehmungen (nach Gemeindegesetz)\n\nName, Sitz Gesellschaftsform Tätigkeitsgebiet Nominalkapi-\ntal (100 %)\n\nEigentums-\nanteil\n\nStimmanteil \nExekutive\n\nStimmanteil \nLegislative\n\nBuchwert per \n31.12.\n\nAnschaffungs-\nwert\n\nRechnungs-\nlegungsnorm\n\nSpezifische Risiken\n\nSpital Uster, Uster Zweckverband Spitalmedizinische \nGrundversorgung\n\n- - 1 von 7 Delegierten-\nversammlung \n\n20%\n\n0.00 0.00 H+ / HRM Austritt unter \nBeachtung einer \nzweijährigen Frist ist \nmöglich, dabei gibt es \njedoch keinen \nAnspruch auf \nEntschädigung. \nBereits eingegangene \nVerpflichtungen \nwerden durch den \nAustritt nicht berührt.\n\nKehrichtverwertung Zürcher \nOberland (KEZO), Hinwil\n\nZweckverband Kehrichtverwertung - - 1 von 9 Delegierten-\nversammlung \n\n7.82%\n\n0.00 0.00 HRM Austritt unter \nBeachtung einer \ndreijährigen Frist ist \nmöglich, sofern der \nGründungsgrund \ndahingefallen ist. \nDabei gibt es jedoch \nkeinen Anspruch auf \nRückerstattung von \nLeistungen, evtl. \nzusätzliche \nKostenfolgen.\n\nZweckverband Region \nZürich Oberland\n\nZweckverband Regionalplanung - - 1 von 5 Delegiertenver\nsammlung \n\n4,55%\n\n0.00 0.00 HRM Austritt, Zustimmung \ndes Regierungsrates \nvorausgesetzt, unter \nBeachtung einer \neinjährigen Frist ist \nmöglich, sofern der \nMitgliedschaftszweck \ndahingefallen ist. \nDabei gibt es jedoch \nkeinen Anspruch auf \nEntschädigung. \nBereits eingegangene \nVerpflichtungen we\n\n\n\nSeite B-26 Beteiligungsspiegel  \n\nÖffentlich-rechtliche Unternehmungen (nach Gemeindegesetz)\n\nName, Sitz Gesellschaftsform Tätigkeitsgebiet Nominalkapi-\ntal (100 %)\n\nEigentums-\nanteil\n\nStimmanteil \nExekutive\n\nStimmanteil \nLegislative\n\nBuchwert per \n31.12.\n\nAnschaffungs-\nwert\n\nRechnungs-\nlegungsnorm\n\nSpezifische Risiken\n\nSchulgesundheitspflege \nUster-Greifensee, Uster\n\nZweckverband Schulgesundheitswesen - - 2 von 5 Delegierten-\nversammlung \n\n50,0 %\n\n0.00 0.00 HRM Austritt unter \nBeachtung einer \nmaximal zweijährigen \nFrist ist möglich, dabei \ngibt es jedoch keinen \nAnspruch auf \nEntschädigung. \nBereits eingegangene \nVerpflichtungen \nwerden durch den \nAustritt nicht berührt.\n\n\n\nSeite B-27 Beteiligungsspiegel   \n\nÖffentlich-rechtliche Verträge\n\nName, Sitz Gesellschaftsform Tätigkeitsgebiet Nominalkapi-\ntal (100 %)\n\nEigentums-\nanteil\n\nStimmanteil \nExekutive\n\nStimmanteil \nLegislative\n\nBuchwert per \n31.12.\n\nAnschaffungs-\nwert\n\nRechnungs-\nlegungsnorm\n\nSpezifische Risiken\n\nMusikschule Uster \nGreifensee, Uster\n\nRahmenkontrakt sowie \nJahreskontrakt mit \nVerein\n\nAngebot für Musikunterricht 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00 0.00 OR keine\n\nJugend- und Freizeithaus \nUster (frjz), Uster\n\nRahmenkontrakt sowie \nJahreskontrakt mit \nVerein\n\nBetrieb Jugend- und \nFreizeithaus\n\n0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00 0.00 OR keine\n\nKulturgemeinschaft Uster \nKGU (Verein)\n\nLeistungskontrakt mit \nVerein\n\nKulturveranstaltungen in \nUster\n\n0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00 0.00 OR keine\n\nPro Senectute Kontrakte mit Stiftung Dienstleistungen im \nVormundschafts- und \nSozialhilfebereich\n\n0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00 0.00 OR keine\n\nSoziale Dienste für \nErwachsene im Bezirk Uster\n\nAnschlussvertrag an \nZweckverband\n\nProjekt Betreutes Wohnen \nfür Aidskranke, HIV-\nbetroffene und sozial \nrandständige Menschen\n\n0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00 0.00 HRM keine\n\n\n\nSeite B-28 Gewährleistungen \n\nGewährleistungsspiegel\n\nName, Sitz Eigentümer,                             \nwesentliche Miteigentümer\n\nZahlungsströme im \nBerichtsjahr\n\nAngaben zu den gesicherten Leistungen \n(Art, Betrag, Verfall, Zinsangaben etc.)\n\nSpezifische zusätzliche Angaben\n\nPrivatrechtliche Unternehmungen (nach OR)\n\nkeine\n\nÖffentlich-rechtliche Unternehmungen (nach Gemeindegesetz)\n\nkeine\n\nÖffentlich-rechtliche Verträge\n\nBVK, Personalvorsorge des Kantons \nZürich, Zürich\n\nUnselbständige Anstalt des Kantons \nZürich\n\n6'204'658.15 Arbeitgeber- / Arbeitnehmerbeiträge Vertraglicher Anschluss an die BVK; \nNachschusspflicht im Falle einer Unterdeckung \nbei der Auflösung der BVK\nDeckungsgrad per 31.12.2011: 83.4% (prov.)\n\n\n\nSeite B-29 Gewährleistungen  \n\nWeitere Verpflichtungen (Altlasten, Leasing, Public Private Partnership)\n\nName, Sitz Eigentümer,                             \nwesentliche Miteigentümer\n\nZahlungsströme im \nBerichtsjahr (ohne \nUntersuchungskosten)\n\nAngaben zu den gesicherten Leistungen (Art, \nBetrag, Verfall, Zinsangaben etc.)\n\nSpezifische zusätzliche Angaben\n\nSchützenhaus Mühleholz,\nKat. Nr. B7101\n\nStadt Uster 0.00 Gemäss Verfügung des AWEL vom 22. \nDezember 2010 muss die Schiessanlage bis \nEnde 2015 saniert werden.\n\nKostenvoranschlag ist noch ausstehend; gemäss \nersten Grobschätzungen werden rund 1 Mio. \nFranken Sanierungskosten erwartet.\n\nehemaliges Schützenhaus \nKleinkaliberschützen Winikon,\nKat. Nr. F1639\n\nStadt Uster 0.00 gilt als überwachungsbedürftiger und belasteter \nStandort, Altlastenuntersuchung rechnet im \nFalle einer Sanierung mit Kosten von ca.\nFr. 170'000.00 (müsste jedoch zuerst mit einer \nweiteren Voruntersuchung genauer definiert \nwerden)\n\nseit 2008 kein Schiessbetrieb mehr\n\nLoren,\nKat. Nr. F1601/F1602\n\nStadt Uster 0.00 Abklärungen betreffend Altlasten sind \nabgeschlossen, es bestehen Altlasten auf den \nGrundstücken im Total von 1,5 Mio. CHF,  es \nbesteht Überwachungsbedarf\n\nSanierungsmassnahmen sind bei möglichem \nLandverkauf im Verkaufspreis in Abzug zu \nbringen. Im Buchwert der beiden Grundstücke \ndes Finanzvermögens wurden Sanierungskosten \nbereits berücksichtigt.\n\nDeponie Grabenriet,\nKat. Nr. B7349\nKat. Nr. B7350\nKat. Nr. K1747\nKat. Nr. K1748\n\nReto Fry, Uster\nH. Meier's Erben, Uster\nMarkus Pfister, Uster\nKanton Zürich\n\n0.00 gilt als untersuchungsbedürftiger und belasteter \nDeponiestandort, Betrag noch nicht bezifferbar\n\nLehmgrube Büelen,\nKat. Nr. B7344\nKat. Nr. B7345\n\nHans Truttmann, Riedikon\nStadt Uster\n\n0.00 gilt als untersuchungsbedürftiger und belasteter \nDeponiestandort, Betrag noch nicht bezifferbar\n\nKommentar betrifft Grabenriet und Büelen: \nFür das Jahr 2010 wurden Voruntersuchungen \ndes Grundwassers in Auftrag gegeben. Zwei von \ndrei Probegängen Grundwasseruntersuchungen \nwurden durchgeführt - ein dritter Probegang \nwird im 2011 durchgeführt. \n\nJe nach\n\n\n\nSeite B-30 Verpflichtungskredit-\nkontrolle\n\nProjekt Verpflichtungskredite 31.12.2011 Kredit- Brutto- Kumulierte Restkredit/ Abrech-\nbeschluss kredit Ausgaben Überschreitung nungsdatum\n\nProvisorrium Standort «Kino Central\n12110 Qbus: Übergangsbetrieb ab 2011 neu 15.02.2011 GR 900'000 614'324.65 -285'675.35\n\nZeughaus Uster\n12105 Basisausstattung Gebäude K 02.06.2008 GR 290'100 318'199.03 28'099.03\n000 Zeughausareal Kultur\n\n21370 SH Niederuster\n001 Schulraum Primarschule inkl. Fassadensanierung alt GR 841'175.40\n002 Schulraum Primarschule inkl. Fassadensanierung 13.01.2011 GR 1'980'000 47'718.40 -1'091'106.20\n\n21451\n002 Püntareal, Umgestaltung Aussenanlagen - Gesamtprojekt 25.01.2010 GR 2'148'850 1'717'833.80 -431'016.20\n\n30011 Abteilung Bau\n\n003 Waldaustrasse, Sanierung 06.11.2006 GR 670'000 743'602.30 73'602.30\n\n011 Waldaustrasse, Kanalverlängerung 06.11.2006 GR 100'000 94'837.48 -5'162.52\n\n014 Liegenschaftsentwässerung, Zustandsaufnahmen 10.09.2007 GR 2'331'000 2'163'819.52 -167'180.48\n\n016-017 ARA Uster, Erweiterung und Erneuerung der 05.09.2005 GR 991'695 28'283'500.40 -2'696'314.60\nbiologischen Reinigungsstufe 17.06.2007 UR 29'988'120\n\n027 Kreisel Pfäffiker-/Gschwaderstrasse 18.05.2004 GR 250'000 263'335.35 13'335.35\nFür Projekt erfolgt keine Bauabrechnung, da es sich um einen Kostenbeitrag an den \nKanton handelte. Kredit wurde mit 3 Rechnungen belastet.\n\n032 FUAG-Arealstrasse, Sanierung und Umgestaltung 10.12.2007 GR 400'000 3'324'270.64 2'924'270.64\nProjektabrechnung ausstehend; Einnahmen i.H.v. CHF 3.1 Mio bereits eingegangen; \nÜbertragung ins Projekt bei Abrechnung  \n\n039 Investitionen WC-Anlagen 25.01.2010 GR 1'700'000 547'021.04 -1'152'978.96\n\nOrtsdurchfahrt Wermatswil 30.05.2005 GR 200'000 0.00 -200'000.00\n\n043 Winterthurerstrasse, Unterführung (Vor- und Bauprojekt) 07.09.2009 GR 470'000 322'704.70 -147'295.30\n\nkeine \nWeiterführung\n\n\n\nSeite B-31 Verpflichtungskredit-\nkontrolle\n\nProjekt Verpflichtungskredite 31.12.2011 Kredit- Brutto- Kumulierte Restkredit/ Abrech-\nbeschluss kredit Ausgaben Überschreitung nungsdatum\n\n31102 Siedlungsplanung\n002 Stadtpark, Neugestaltung 19.12.2006 GR 2'490'000 2'331'840.34 -158'159.66\n003 Gesamtmelioration 03.12.1978 GR 2'192'000 3'365'381.30 1'173'381.30\n42100 SH Gschwader\n002 Schulhausanlage Gschwader Schulpavillon 12.01.2011 1'060'000 951'352.85 -108'647.15\n\n42400 SH Niederuster\n004 SH Niederuster, Aussengestaltung 15.11.2010 497'000 505'006.55 8'006.55\n\n49201\n001 Einführung Tagesstrukturen 17.06.2007 UR 775'000 430'528.89 -344'471.11 31.05.2011\n002 Einführung Tagesstrukturen 15.05.2011 UR 2'000'000 6'618.60 -1'993'381.40\n\n71100 Heime im Grund\n002 Heime im Grund, Sanierung + Erweiterung 21.10.2007 UR 19'300'000 20'060'036 760'035.97 07.06.2011\n\n72110 Hallenbad Buchholz\n003 Nationales Leistungszentrum Schwimmen 10.05.2011 350'000 244'865.40 -105'134.60\n\n72130 Aussenanlagen\n005 PCB-Sanierung Strandbad GR 120'000 215'790.00 95'790.00\n\n72210 Buchholz\nSportanlagen Buchholz, Trendsportplatz 21.01.2002 GR 498'000 568'556.25 70'556.25\n\n72213 Buchholz\n007 Kunstrasenfeld 07.07.2008 GR 2'475'000 2'347'644.75 -127'355.25 07.06.2011\n\n\n\nSeite B-32 Liegenschaften\nFinanzvermögen\n\n1023... Grundeigentum Anfangsbestand Zugänge Abgänge Endbestand\n\nTotal 98'820'254.65 1'140'325.65 287'159.75 99'673'420.55\n\n1023.10 überbaute Liegenschaften \n\nBestand 01.01.2011 29'028'578.95   \n\nSeestr. 107, Schulraum Fassadensanierung 830'837.20          \nZentralstrasse 39, Fassadensanierung 191'597.05          \nSchulweg 4, Bürogebäude 109'073.80          \nSeestrasse 4 "untere Farb", Teilverkauf 127'500.00          \nBerchtoldstrasse 13, Wohnhaus 5'500.00              \nApothekerstrasse 18, Wohnhaus und Garagen 3'317.60              \nAbschreibung Elementbau Hohfuren 123'079.75          \n\nBestand 31.12.2011 1'140'325.65        250'579.75          29'918'324.85   \n\n1023.70 Nichtüberbaute Liegenschaften\n\nBestand 01.01.2011 64'587'575.70   \n\nUntere Farb,Verkauf an AWEL 36'400.00            \nUntere Farb, Ablagerungsplatz, Verkauf 180.00                \n\nBestand 31.12.2011 -                     36'580.00            64'550'995.70 \n\n1023.71 Grundstücke mit Baurechten\n\nBestand 01.01.2011 5'204'100.00     \n\n(keine Veränderungen)\n\nBestand 31.12.2011 -                     -                     5'204'100.00     \n\n\n\nSeite B-33 Sonderrechnungen\n\nBezeichnung: 2033.11 Unterstützungsfonds der Stadt Uster\n\nZweckbestimmung: Soll Haben\nder zur Verfügung stehen\n\n1. Ertrag\n\n1.1 Zinsen von Kapitalien\n\nKapital Zinsfuss Zinstermin Verfall Bezeichnung\n746'215.65                     3.00% 31.12 Guthaben beim Politischen Gut 22'386.45\n746'215.65                     \n\n1.2 übrige Erträge Meili Marta, Riedikon, Nachlass 88'850.00\n\n2. Aufwand Wandergesellen 760.00\nBeiträge an Musikschulkosten 7'487.50\nBeiträge an Institutionen 3'693.15\nBeitrag Stadtfest Uster 20'000.00\n\nErtrags-/Aufwandüberschuss 79'295.80\n111'236.45 111'236.45\n\n3. Abschluss Reinvermögen Anfang Rechnungsjahr 746'215.65\nErtrags-/Aufwandüberschuss +/- 79'295.80\n\nReinvermögen Ende Rechnungsjahr 825'511.45\n\n4. Bilanz Zinstragend angelegte Kapitalien\nGuthaben beim Politischen Gut 825'511.45\n\nAktivenüberschuss = Reinvermögen 825'511.45\n\nUnterstützung von Personen und Institutionen, sofern keine öffentlichen Gel-\n\nJahresrechnung\n\n\n\nSeite B-34 Sonderrechnungen\n\nBezeichnung: 2034.21 Fonds für die Kindergärten \n\nZweckbestimmung: Soll Haben\nsowie für die Durchführung allgemeiner Anlässe\n\n1. Ertrag\n\n1.1 Zinsen von Kapitalien\n\nKapital Zinsfuss Zinstermin Verfall Bezeichnung\n25'737.75                       3.00% 31.12 Guthaben beim Politischen Gut 772.15\n25'737.75                       \n\n1.2 übrige Erträge -\n\n2. Aufwand Beiträge an Institutionen 2'323.75\n\nErtrags-/Aufwandüberschuss -1'551.60\n772.15 772.15\n\n3. Abschluss Reinvermögen Anfang Rechnungsjahr 25'737.75\nErtrags-/Aufwandüberschuss +/- -1'551.60\n\nReinvermögen Ende Rechnungsjahr 24'186.15\n\n4. Bilanz Zinstragend angelegte Kapitalien\nGuthaben beim Politischen Gut 24'186.15\n\nAktivenüberschuss = Reinvermögen 24'186.15\n\nAnschaffungen zugunsten der Kindergartenschüler der Stadt Uster\n\nJahresrechnung\n\n\n\nSeite B-35 Sonderrechnungen\n\nBezeichnung: 2034.22 Reisefonds für die Primarschule \n\nZweckbestimmung: Soll Haben\nlager, Exkursionen usw.\n\n1. Ertrag\n1.1 Zinsen von Kapitalien\n\nKapital Zinsfuss Zinstermin Verfall Bezeichnung\n85'912.75                       3.00% 31.12 Guthaben beim Politischen Gut 2'577.40\n85'912.75                       \n\n1.2 übrige Erträge -\n\n2. Aufwand Abrechnung Skilager 3'600.00\n\nErtrags-/Aufwandüberschuss -1'022.60\n2'577.40 2'577.40\n\n3. Abschluss Reinvermögen Anfang Rechnungsjahr 85'912.75\nErtrags-/Aufwandüberschuss +/- -1'022.60\n\nReinvermögen Ende Rechnungsjahr 84'890.15\n\n4. Bilanz Zinstragend angelegte Kapitalien\nGuthaben beim Politischen Gut 84'890.15\n\nAktivenüberschuss = Reinvermögen 84'890.15\n\nBeiträge an Schüler und Lehrer der Gemeinde Uster für Schulreisen, Klassen-\n\nJahresrechnung\n\n\n\nSeite B-36 Sonderrechnungen\n\nBezeichnung: 2034.23 Unterstützungsfonds der Primarschule \n\nZweckbestimmung: Soll Haben\nsowie für Anschaffungen zugunsten der Schüler\n\n1. Ertrag\n\n1.1 Zinsen von Kapitalien\n\nKapital Zinsfuss Zinstermin Verfall Bezeichnung\n32'525.70                       3.00% 31.12 Guthaben beim Politischen Gut 975.75\n32'525.70                       \n\n1.2 übrige Erträge -\n\n2. Aufwand Beiträge 1'075.00\n\nErtrags-/Aufwandüberschuss -99.25\n975.75 975.75\n\n3. Abschluss Reinvermögen Anfang Rechnungsjahr 32'525.70\nErtrags-/Aufwandüberschuss +/- -99.25\n\nReinvermögen Ende Rechnungsjahr 32'426.45\n\n4. Bilanz Zinstragend angelegte Kapitalien\nGuthaben beim Politischen Gut 32'426.45\n\nAktivenüberschuss = Reinvermögen 32'426.45\n\nUnterstützung bedürftiger Schüler und Kindergartenschüler der Stadt Uster \n\nJahresrechnung\n\n\n\nSeite B-37 Sonderrechnungen\n\nBezeichnung: 2035.35 Fonds zur freien Verfügung Sozialbehörde \n\nZweckbestimmung: Soll Haben\nhilfe, Beiträge an soziale Institutionen\n\n1. Ertrag\n\n1.1 Zinsen von Kapitalien\n\nKapital Zinsfuss Zinstermin Verfall Bezeichnung\n732'941.00                     3.00% 31.12 Guthaben beim Politischen Gut 21'988.25\n732'941.00                     \n\n1.2 übrige Erträge Inkassomassnahmen / Rückzahlung Darlehen 3'042.54\n\n2. Aufwand Kleingeldkonto 17'905.50\n\nErtrags-/Aufwandüberschuss 7'125.29\n\n25'030.79 25'030.79\n\n3. Abschluss Reinvermögen Anfang Rechnungsjahr 732'941.00\nErtrags-/Aufwandüberschuss +/- 7'125.29\n\nReinvermögen Ende Rechnungsjahr 740'066.29\n\n4. Bilanz Zinstragend angelegte Kapitalien\nGuthaben beim Politischen Gut 740'066.29\n\nAktivenüberschuss = Reinvermögen 740'066.29\n\nUnterstützung von Personen ausserhalb der Richtlinien der öffentlichen Sozial-\n\nJahresrechnung\n\n\n\nSeite B-38 Sonderrechnungen\n\nBezeichnung: 2036.90 Fonds Heime der Stadt Uster \n\nZweckbestimmung: Soll Haben\nintegriert werden können\n\n1. Ertrag\n\n1.1 Zinsen von Kapitalien\n\nKapital Zinsfuss Zinstermin Verfall Bezeichnung\n2'036'083.07                   3.00% 31.12 Guthaben beim Politischen Gut 61'082.50\n2'036'083.07                   \n\n1.2 übrige Erträge Spenden 1'600.00\nNachlass Meili Marta 177'700.00\nStaatsbeitrag Invest 2010 21'162.80\n\n2. Aufwand Veranstaltungen, Ausflüge, individuelle Angebote 241'483.80\n\nErtrags-/Aufwandüberschuss -20'061.50\n241'483.80 241'483.80\n\n3. Abschluss Reinvermögen Anfang Rechnungsjahr 2'036'083.07\nErtrags-/Aufwandüberschuss +/- 20'061.50\n\nReinvermögen Ende Rechnungsjahr 2'056'144.57\n\n4. Bilanz Zinstragend angelegte Kapitalien\nGuthaben beim Politischen Gut 2'056'144.57\n\nAktivenüberschuss = Reinvermögen 2'056'144.57\n\nAusserordentliche Aufwendungen für BewohnerInnen, welche nicht im Budget \n\nJahresrechnung\n\n\n\nSeite B-39 Sonderrechnungen\n\nBezeichnung: 2036.91 Fonds Spitex der Stadt Uster \n\nZweckbestimmung: Soll Haben\nintegriert werden können\n\n1. Ertrag\n\n1.1 Zinsen von Kapitalien\n\nKapital Zinsfuss Zinstermin Verfall Bezeichnung\n51'220.40                       3.00% 31.12 Guthaben beim Politischen Gut 1'536.60\n51'220.40                       \n\n1.2 übrige Erträge Spenden 11'966.15\n\n2. Aufwand keine Ausgaben\n\nErtrags-/Aufwandüberschuss 13'502.75\n13'502.75 13'502.75\n\n3. Abschluss Reinvermögen Anfang Rechnungsjahr 51'220.40\nErtrags-/Aufwandüberschuss +/- 13'502.75\n\nReinvermögen Ende Rechnungsjahr 64'723.15\n\n4. Bilanz Zinstragend angelegte Kapitalien\nGuthaben beim Politischen Gut 64'723.15\n\nAktivenüberschuss = Reinvermögen 64'723.15\n\nAusserordentliche Aufwendungen für KundInnen, welche nicht im Budget \n\nJahresrechnung\n\n\n\nSeite B-40 Sonderrechnungen\n\nBezeichnung: 2037.61 Schulzahnpflege-Fonds (Grossfonds) \n\nZweckbestimmung: Soll Haben\nBehandllungen, nach Antrag an den Zweckverband\n\n1. Ertrag\n\n1.1 Zinsen von Kapitalien\n\nKapital Zinsfuss Zinstermin Verfall Bezeichnung\n43'411.20                       3.00% 31.12 Guthaben beim Politischen Gut 1'302.35\n43'411.20                       \n\n1.2 übrige Erträge -\n\n2. Aufwand Beiträge an Behandlungen 3'800.55\n\nErtrags-/Aufwandüberschuss 2'498.20\n3'800.55 3'800.55\n\n3. Abschluss Reinvermögen Anfang Rechnungsjahr 43'411.20\nErtrags-/Aufwandüberschuss +/- -2'498.20\n\nReinvermögen Ende Rechnungsjahr 40'913.00\n\n4. Bilanz Zinstragend angelegte Kapitalien\nGuthaben beim Politischen Gut 40'913.00\n\nAktivenüberschuss = Reinvermögen 40'913.00\n\nUnterstützung von finanzschwachen Familien, vorwiegend für Orthodontische\n\nJahresrechnung\n\n\n\nSeite B-41 Sonderrechnungen\n\nBezeichnung: 2038.91 Heusser-Staub-Stiftung\n\nZweckbestimmung: Soll Haben\n\nsoweit es die Vermögenslage zulässt\n\n1. Ertrag\n\n1.1 Zinsen von Kapitalien\n\nKapital Zinsfuss Zinstermin Verfall Bezeichnung\n589'775.45                     3.00% 31.12 Guthaben beim Politischen Gut 17'693.25\n589'775.45                     \n\n1.2 übrige Erträge Umbuchung Saldo Stiftungs-Rechnung 0.00\n\n2. Aufwand Zins-Umbuchung in LR 17'693.25\nUmbuchung Saldo Stiftungs-Rechnung 83'213.85\n\nErtrags-/Aufwandüberschuss -83'213.85\n17'693.25 17'693.25\n\n3. Abschluss Reinvermögen Anfang Rechnungsjahr 589'775.45\nErtrags-/Aufwandüberschuss +/- 83'213.85\n\nReinvermögen Ende Rechnungsjahr 672'989.30\n\n4. Bilanz Zinstragend angelegte Kapitalien\nGuthaben beim Politischen Gut 672'989.30\n\nAktivenüberschuss = Reinvermögen 672'989.30\n\nErhalt des Schlosses, des Restaurants Burg mit Landwirtschaftsbetrieb auf\ndem Burghügel, sowie der Florastrasse 26 mit dem Betrieb einer Kinderkrippe,\n\nJahresrechnung\n\n\n\nSeite B-42 Sonderrechnungen\n\nBezeichnung: 2038.92 Max Rudolf Forrer-Stiftung \n\nZweckbestimmung: Soll Haben\n\n1. Ertrag\n\n1.1 Zinsen von Kapitalien\n\nKapital Zinsfuss Zinstermin Verfall Bezeichnung\n510'218.70                     3.00% 31.12 Guthaben beim Politischen Gut 15'306.55\n510'218.70                     \n\n1.2 übrige Erträge -\n\n2. Aufwand Diverse Beiträge Private 7'665.92\nDiverse Beiträge Institutionen 3'504.08\n\nErtrags-/Aufwandüberschuss 4'136.55\n15'306.55 15'306.55\n\n3. Abschluss Reinvermögen Anfang Rechnungsjahr 510'218.70\nErtrags-/Aufwandüberschuss +/- 4'136.55\n\nReinvermögen Ende Rechnungsjahr 514'355.25\n\n4. Bilanz Zinstragend angelegte Kapitalien\nGuthaben beim Politischen Gut 514'355.25\n\nAktivenüberschuss = Reinvermögen 514'355.25\n\nApparaten für die Behandlung von Augenleiden.\n\nHilfe an bedürftige Personen für ärztliche Behandlungen von Augenleiden, oder\nwelche durch den Verlust des Augenlichtes bedürftig wurden. Anschaffung von\n\nJahresrechnung\n\n\n\nSeite B-43 Sonderrechnungen\n\nBezeichnung: 2039.95 Fonds Sozialdienst \n\nZweckbestimmung: Soll Haben\nhilfe ohne administrativen Aufwand\n\n1. Ertrag\n\n1.1 Zinsen von Kapitalien\n\nKapital Zinsfuss Zinstermin Verfall Bezeichnung\n11'070.42                       3.00% 31.12 Guthaben beim Politischen Gut 332.10\n\n.\n\n1.2 übrige Erträge Spenden 7'401.70\n\n2. Aufwand Div. Unterstützungen 7'288.37\n\nErtrags-/Aufwandüberschuss 445.43\n7'733.80 7'733.80\n\n3. Abschluss Reinvermögen Anfang Rechnungsjahr 11'070.42\nErtrags-/Aufwandüberschuss +/- 445.43\n\nReinvermögen Ende Rechnungsjahr 11'515.85\n\n4. Bilanz Zinstragend angelegte Kapitalien\nGuthaben beim Politischen Gut 11'515.85\n\nAktivenüberschuss = Reinvermögen 11'515.85\n\nUnterstützung von Personen ausserhalb der Richtlinien der öffentlichen Sozial-\n\nJahresrechnung\n\n\n\nSeite B-44 Abschied; Testat Revision\n\nDie Richtigkeit und Vollständigkeit der Jahresrechnung 2011 und der Sonderrechnungen wurde an der Schlussbesprechung vom 13. März 2012 bestätigt.\n\nUster, 13. März 2012 BDO AG\nFabrikstrasse 50\n8031 Zürich\n\nTel. 044 444 35 55\nFax 044 444 37 66\nwww.bdo.ch\n\n\n\nSeite B-45 Abschied Finanzen\n\nDie Richtigkeit und Vollständigkeit der vorstehenden Jahresrechnung 2011 und der Sonderrechnungen bestätigen:\n\nUster, 21. März 2012 STADT USTER\nAbteilung Finanzen\n\nWerner Egli Martin Senn\nStadtrat Abteilungsleiter Finanzen\n\nAbschied des Stadtrates / Antrag an den Gemeinderat\nDer Stadtrat hat die vorstehende Jahresrechnung 2011 der Politischen Gemeinde Uster geprüft.\n\nUster, 27. März 2012 STADTRAT USTER\n\nMartin Bornhauser Hansjörg Baumberger\nStadtpräsident Stadtschreiber\n\nDer Stadtrat beantragt dem Gemeinderat gemäss Gemeindeordnung vom 25. November 2007, Art. 19, Abs. 2, lit. a die vorliegende Jahresrechnung zu \ngenehmigen.\n\nDie Laufende Rechnung schliesst mit einem Aufwand von 224'387'315.43 Franken und Ertrag von 235'446'617.15 Franken und einem Ertragsüberschuss von \n11'059'301.72 Franken ab.\n\nDie Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen zeigt bei Ausgaben von 16'011'838.87 Franken und Einnahmen von 2'173'009.84 Franken Nettoinvestitionen von \n13'838'829.03 Franken.\n\nDie Investitionsrechnung Finanzvermögen weist bei Ausgaben von 1'140'325.65 Franken und Einnahmen von 151'500.00 Franken eine Nettoveränderung von \n988'825.65 Franken aus.\n\nDie Bilanz weist Aktiven und Passiven von 257'698'928.57 Franken aus. Das Eigenkapital erhöht sich um den Ertragsüberschuss von 11'059'301.72 Franken auf \n140'338'364.09 Franken.\n\n\n\nJahresrechnung 2011\nTeil C Seite C-1\n\nDiverse Auswertungen mit Mehrjahresvergleichen\n\nÜbersicht\nLaufende Rechnung Artengliederung\nLaufende Rechnung nach Verantwortungsbereichen\nPersonalaufwand und Sachaufwand\nSteuern\nSteuerkraftausgleich\nInvestitionsrechnung Artengliederung\nBestandesrechnung\nGeldflussrechnung\nSpezialfinanzierung Stadtentwässerung\nSpezialfinanzierung Abfallbewirtschaftung\n\nInhaltsverzeichnis\nSeite\nC-1\n\nC-2\nC-3\nC-4\nC-5\nC-6\nC-7\nC-8\nC-9\nC-10\nC-11\nC-12\n\n\n\nÜbersicht J.XX.Übersicht.Ist\n\nJahresrechnung 2011 Seite C-2\n\n1.00 8\nIST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011 BU 2011 Abw.\n\n10\n\nLaufende Rechnung Ertrag 186'483 207'020 203'018 209'800 235'447 224'638 10'808\nAufwand 185'196 190'787 203'164 212'036 224'387 223'620 767\nSaldo (+ = Ertragsüberschuss /\n- = Aufwandüberschuss) 1'287 16'233 -147 -2'236 11'059 1'018 10'041\n\nPersonalaufwand 65'492 65'174 69'247 72'634 74'639 74'122 517\nVeränderung 0.1% -0.5% 6.2% 4.9% 2.8%\n\nAbschreibungen VV und FV 11'354 7'856 17'759 14'579 14'648 15'375 -727\nVeränderung 39.6% -30.8% 126.0% -17.9% 0.5%\n\nSteuern 79'910 87'239 88'165 87'733 101'808 90'161 11'647\nVeränderung 1.3% 9.2% 1.1% -0.5% 16.0%\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\nAusgaben 20'916 37'676 31'105 17'417 15'888 21'284 -5'396\nEinnahmen 1'641 2'103 2'092 6'280 2'050 2'949 -899\nNettoinvestitionen 19'274 35'574 29'012 11'137 13'839 18'335 -4'496\nDavon Nettoinvestitionen \nSpezialfinanzierungen 509 6'075 12'906 3'411 3'597 3'240 357\n\nFinanzvermögen\nAusgaben 25 1'118 53 602 1'140 4'100 -2'960\nEinnahmen 6'261 8'818 220 16 152 6'000 -5'849\n\nSaldo\n(+ = Zuwachs Sachwertanlagen /\n- = Verminderung Sachwertanlagen) -6'236 -7'700 -168 586 989 -1'900 2'889\n\nGeldflussrechnung Umsatzbereich 13'572 42'545 6'889 15'740 22'332\nInvestitionsbereich -12'984 -26'688 -27'949 -11'693 -14'770\nFinanzierungsüberschuss (+)\nFinanzierungsfehlbetrag (-) 588 15'857 -21'061 4'047 7'562\nFinanzierungsbereich -9'731 -8'077 -5'155 -7'408 -14'931\nVeränderung Flüssige Mittel -9'143 7'780 -26'216 -3'361 -7'370\nEndbestand Flüssige Mittel 57'804 65'584 39'368 36'007 28'637\n\nBestandesrechnung Finanzvermögen 209'209 210'278 177'453 177'019 175'163\nVerwaltungsvermögen 45'453 73'811 85'549 82'742 82'536\nAktiven 254'661 284'090 263'002 259'761 257'699\n\nFremdkapital 115'801 121'254 108'836 105'562 86'783\nVerrechnungen 9'142 13'955 4'966 6'626 11'622\nSpezialfinanzierungen 14'291 17'219 17'686 18'294 18'955\nEigenkapital 115'428 131'661 131'515 129'279 140'338\nPassiven 254'661 284'090 263'002 259'761 257'699\n\nSpezialfinanzierungen Stadtentwässerung\nSaldo (+ = Ertragsüberschuss /\n- = Aufwandüberschuss) 2'199 2'592 156 461 -40 -180 139\nNettoinvestitionen 509 6'075 12'906 3'411 3'597 3'020 577\nBestand Spezialfinanzierung 10'453 13'045 13'201 13'662 14'322\n\nAbfallbewirtschaftung\nSaldo (+ = Ertragsüberschuss /\n- = Aufwandüberschuss) 269 258 262 414 791 87 705\nBestand Spezialfinanzierung 1'496 1'754 2'016 2'430 3'221\n\nKennzahlen Einwohner [* ab 2011 eff. zivilrechtlich] 31'609 32'067 32'439 32'909 32'547*     \nSteuerfuss 95% 95% 95% 93% 93%\nSelbstfinanzierungsgrad VV 74.2% 74.0% 60.4% 112.3% 185.3%\nNettovermögen / Nettoschuld (-)\npro Einwohner 2'615 2'288 1'908 1'925 2'315\n\nErläuterungen IST Rechnung\nAbkürzungen BU Voranschlag\n\nAbw. Abweichung\nAlle Angaben in 1'000 Franken\n\n\n\nLaufende Rechnung Artengliederung J.LR.Arten.Ist\n\nJahresrechnung 2011 Seite C-3\n\n4 5 6 7 1 10 8\nIST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011 BU 2011 Abw.\n\n10\n\nAufwand Personalaufwand 65'492 65'174 69'247 72'634 74'639 74'122 517\nSachaufwand 30'384 32'155 31'451 32'870 34'134 33'243 891\nPassivzinsen 3'082 3'049 2'488 1'866 1'501 2'101 -600\nAbschreibungen 11'354 7'856 17'759 14'579 14'648 15'375 -727\nEntschädigungen an Gemeinwesen 11'101 16'410 15'100 16'450 16'785 16'386 399\nBetriebs- und Defizitbeiträge 42'008 43'604 43'414 47'771 56'286 51'747 4'539\nDurchlaufende Beiträge 0 0 0 0 0 0 0\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 2'468 2'862 444 903 1'451 607 844\nInterne Verrechnungen 19'306 19'675 23'263 24'962 24'943 30'039 -5'096\nTotal Aufwand 185'196 190'787 203'164 212'036 224'387 223'620 767\n\n12'024 23'028 15'329 9'896 22'996\n\nErtrag Steuern 79'910 87'239 88'165 87'733 101'808 90'161 11'647\nRegalien und Konzessionen 915 955 972 986 1'020 1'003 17\nVermögenserträge 7'588 9'251 5'832 4'724 4'476 6'490 -2'014\nEntgelte 45'892 48'312 46'911 49'522 58'450 53'827 4'623\nAnteile und Beiträge ohne Zweckbindung 10'764 18'521 15'226 17'014 18'183 17'995 188\nRückerstattungen von Gemeinwesen 6'323 5'175 5'836 6'666 5'965 5'761 204\nBeiträge mit Zweckbindung 15'686 17'891 16'760 18'088 19'685 18'490 1'195\nDurchlaufende Beiträge 0 0 0 0 0 0 0\nEntnahmen aus Spezialfinanzierungen 100 0 52 104 917 873 44\nInterne Verrechnungen 19'306 19'675 23'263 24'962 24'943 30'039 -5'096\nTotal Ertrag 186'483 207'020 203'018 209'800 235'447 224'638 10'808\n\n15'010 26'951 18'004 13'142 26'241 16'127\n\nErgebnis (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) 1'287 16'233 -147 -2'236 11'059 1'018 10'041\n\nTabellen Grafiken IST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011 BU 2011\n\nAufwand\nPersonalauf. 65'492 65'174 69'247 72'634 74'639 74'122\nSachaufwand 30'384 32'155 31'451 32'870 34'134 33'243\nPassivzinsen 3'082 3'049 2'488 1'866 1'501 2'101\nAbschreib. 11'354 7'856 17'759 14'579 14'648 15'375\nBetriebs- und Defizitbeitr. 11'101 16'410 15'100 16'450 16'785 16'386\nEntsch. Gemeinwesen 42'008 43'604 43'414 47'771 56'286 51'747\n\nErtrag\nSteuern 79'910 87'239 88'165 87'733 101'808 90'161\nVermögens-erträge 7'588 9'251 5'832 4'724 4'476 6'490\nEntgelte 45'892 48'312 46'911 49'522 58'450 53'827\nDiverser Ertrag 33'687 42'542 38'795 42'754 44'853 43'249\n\nZusammensetzung Aufwand\n\nPersonal-\naufwand\n\n34%\n\nInterne \nVerrechnungen\n\n11%\n\nEinlagen in \nSpezialfinan-\n\nzierungen\n1%\n\nEntschädigun-\ngen an Ge-\nmeinwesen\n\n9% Passivzinsen\n1%\n\nBetriebs- und \nDefizitbeiträge\n\n25%\n\nAbschreibun-\ngen\n4%\n\nSachaufwand\n15%\n\nZusammensetzung Ertrag\n\nSteuern\n43%\n\nEntgelte\n25%\n\nBeiträge mit \nZweckbindung\n\n8%\n\nAnteile und \nBeiträge ohne \nZweckbindung\n\n8%\n\nInterne \nVerrechnungen\n\n11%\n\nRückerstattun-\ngen von Ge-\n\nmeinwesen 3%\n\nRegalien und \nKonzessionen\n\n0%Vermögens-\nerträge\n\n4%\n\nEntwicklung Aufwand ohne technische Konten\n\n0\n\n50'000\n\n100'000\n\n150'000\n\n200'000\n\n250'000\n\nIST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011 BU 2011\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn\n\nEntsch. Gemeinwesen\n\nBetriebs- und Defizitbeitr.\n\nAbschreib.\n\nPassivzinsen\n\nSachaufwand\n\nPersonalauf.\n\n\n\nLaufende Rechnung nach Verantwortungsbereichen J.LR.Verantwortungsbereiche.Ist\n\nJahresrechnung 2011 Seite C-4\n\n1.00 8\nIST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011 BU 2011 Abw.\n\n10\n\nStadtrat Ertrag 77'933 82'464 78'147 84'161 93'141 92'389 752\nStadtrat Aufwand 121'723 127'260 127'979 138'228 148'948 145'246 3'702\nStadtrat Ergebnis Stadtrat -43'790 -44'796 -49'832 -54'068 -55'807 -52'858 -2'950\n\nSozialbehörde Ertrag 7'775 7'355 7'827 6'809 7'452 9'051 -1'599\nSozialbehörde Aufwand 15'185 15'109 15'389 14'972 15'941 17'973 -2'032\nSozialbehörde Ergebnis Sozialbehörde -7'409 -7'755 -7'562 -8'162 -8'489 -8'922 433\n\nPrimarschulpflege Ertrag 9'183 10'001 10'045 10'757 11'305 10'972 333\nPrimarschulpflege Aufwand 35'443 38'063 39'805 41'874 42'273 42'346 -73\nPrimarschulpflege Ergebnis Primarschulpflege -26'260 -28'062 -29'760 -31'117 -30'968 -31'374 406\n\nErgebnis Globalkredite -77'460 -80'612 -87'155 -93'347 -95'264 -93'153 -2'111\n\nFinanzierung Ordentliche Steuern 72'153 81'315 82'439 81'061 90'737 82'971 7'766\nGrundsteuern 6'896 5'336 5'108 5'935 10'402 6'500 3'902\nSteuerkraftausgleich (netto) 6'985 13'066 10'630 11'821 12'815 12'829 -14\nGewinnanteil ZKB 2'259 2'707 2'345 2'577 2'590 2'400 190\nKonzessionsertrag Energie Uster AG 621 638 642 639 625 671 -46\nDiverses 0 0 0 49 3 0 3\nAbschreibungen (netto) -10'167 -6'216 -14'156 -10'971 -10'849 -11'200 351\nErgebnis Finanzierung 78'747 96'845 87'008 91'111 106'324 94'171 12'152\n\nErgebnis (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) 1'287 16'233 -147 -2'236 11'059 1'018 10'041\n\nEntwicklung Aufwand\n\n0\n\n50'000\n\n100'000\n\n150'000\n\n200'000\n\n250'000\n\nIST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011 BU 2011\n\nPrimarschulpflege\n\nSozialbehörde\n\nStadtrat\n\nEntwicklung Ergebnis\n\n-120'000\n\n-100'000\n\n-80'000\n\n-60'000\n\n-40'000\n\n-20'000\n\n0\nIST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011 BU 2011\n\n\n\nPersonalaufwand und Sachaufwand J.LR.Analyse.Ist\n\nJahresrechnung 2011 Seite C-5\n\n1.00 8\nIST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011 BU 2011 Abw.\n\n10\n\nPersonalaufwand Behörden und Kommissionen 1'231 1'211 1'185 1'302 1'511 1'472 39\nLöhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 42'604 44'931 47'378 50'476 52'219 50'921 1'298\nLöhne der Lehrkräfte 9'579 6'903 7'276 7'584 7'718 7'885 -168\nSozialleistungen 8'311 8'303 9'207 9'818 9'936 9'779 157\nKleiderentschädigungen und Zulagen 186 106 116 118 109 137 -28\nRentenleistungen, Ruhegehälter 203 125 103 80 89 128 -39\nEntschädigungen für temp. Arbeitskräfte 2'397 2'645 2'794 2'019 1'769 2'008 -239\nAllgemeiner Personalaufwand 980 949 1'188 1'236 1'288 1'792 -504\nTotal Personalaufwand 65'492 65'174 69'247 72'634 74'639 74'122 517\n\nIST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011 BU 2011 Abw.\n\nSachaufwand Büromaterial, Schulmaterial, Drucksachen 1'845 1'908 1'894 1'923 1'883 2'129 -246\nAnschaffung Mobilien 1'742 1'432 1'254 1'563 1'438 1'502 -64\nWasser, Energie, Heizmaterial 1'883 2'359 2'050 2'292 2'328 2'239 89\nBetriebs- und Verbrauchsmaterial 4'301 4'665 4'554 4'883 5'050 4'907 142\nBaulicher Unterhalt 5'129 5'338 5'299 5'129 5'846 4'986 860\nUnterhalt Mobilien 1'410 1'349 1'621 1'670 1'470 1'787 -316\nMieten und Benützungskosten 3'077 3'406 3'087 2'991 3'085 2'963 122\nSpesenentschädigungen 524 723 696 707 682 780 -98\nDienstleistungen Dritter 10'191 10'645 10'582 11'283 11'947 11'480 467\nAllgemeiner Sachaufwand 282 329 413 430 405 470 -65\nTotal Sachaufwand 30'384 32'155 31'451 32'870 34'134 33'243 891\n\nEntwicklung Personalaufwand\n\n0\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\n50'000\n\n60'000\n\n70'000\n\n80'000\n\nIST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn\n\nAllgemeiner Personalaufwand\n\nEntschädigungen für temp. Arbeitskräfte\n\nRentenleistungen, Ruhegehälter\n\nKleiderentschädigungen und Zulagen\n\nSozialleistungen\n\nLöhne der Lehrkräfte\n\nLöhne Verwaltungs- und Betriebspersonal\n\nBehörden und Kommissionen\n\nEntwicklung Sachaufwand\n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\n35'000\n\n40'000\n\nIST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn\n\nAllgemeiner Sachaufwand\n\nDienstleistungen Dritter\n\nSpesenentschädigungen\n\nMieten und Benützungskosten\n\nUnterhalt Mobilien\n\nBaulicher Unterhalt\n\nBetriebs- und Verbrauchsmaterial\n\nWasser, Energie, Heizmaterial\n\nAnschaffung Mobilien\n\nBüromaterial, Schulmaterial, Drucksachen\n\n\n\nSteuern J.LR.Steuern.Ist\n\nJahresrechnung 2011 Seite C-6\n\n1.00 8\nIST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011 BU 2011 Abw.\n\n10\n\nOrdentliche Steuern Einfache Staatssteuer 63'107 67'337 68'308 71'750 76'500 73'011 3'489\nRechnungsjahr Veränderung 6.3% 6.7% 1.4% 5.0% 6.6%\n\nSteuerfuss 95% 95% 95% 93.0% 93.0% 93% 0\nSteuereinnahmen 59'951 63'970 64'893 66'728 71'145 67'900 3'245\n\nOrdentliche Steuern Vorjahre Einnahmen 9'113 11'799 12'344 9'589 12'604 10'130 2'474\nVeränderung -9.6% 29.5% 4.6% -22.3% 31.4%\n\nPersonalsteuern Einnahmen 601 619 629 640 651 672 -21\nVeränderung 0.0% 2.9% 1.7% 1.7% 1.6%\n\nQuellensteuern Einnahmen 854 2'086 2'593 2'233 2'220 2'100 120\nVeränderung -24.4% 144.3% 24.3% -13.9% -0.6%\n\nSteuerausscheidungen Aktive Steuerausscheidungen\n- Einnahmen 3'662 4'669 3'518 4'459 6'010 3'900 2'110\n- Veränderung -9.4% 27.5% -24.7% 26.7% 34.8%\nPassive Steuerausscheidungen\n- Einnahmen -1'318 -1'354 -1'087 -2'035 -1'524 -1'250 -274\n- Veränderung 6.0% 2.8% -19.7% 87.1% -25.1%\nSaldo 2'344 3'315 2'431 2'424 4'487 2'650 1'837\n\nGrundsteuern Grundstückgewinnsteuern\n- Einnahmen 6'896 5'336 5'108 5'935 10'402 6'500 3'902\n- Veränderung\nHandänderungssteuern\n- Einnahmen 0 0 0 0 0 0 0\n- Veränderung #DIV/0!\nTotal Grundsteuern 6'896 5'336 5'108 5'935 10'402 6'500 3'902\n\nÜbrige Steuern Einnahmen 150 113 168 184 299 209 90\n\nTotal Steuern 79'910 87'239 88'165 87'733 101'808 90'161 11'647\n\n0.00\n\nEntwicklung Steuerfuss (in %)\n\n100 100 100 100 100 99 97 96 98 98 98 95 95 95 93 93\n\n22 22 22 22 22 22 20 19 19 19 19 19 19 19 19 19\n\n0\n\n20\n\n40\n\n60\n\n80\n\n100\n\n120\n\n140\n\nIS\nT \n\n19\n96\n\nIS\nT \n\n19\n97\n\nIS\nT \n\n19\n98\n\nIS\nT \n\n19\n99\n\nIS\nT \n\n20\n00\n\nIS\nT \n\n20\n01\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nSteuerfuss Politische Gemeinde Steuerfuss Sekundarschulgde\n\nEntwicklung Grundsteuern\n\n0\n\n2'000'000\n\n4'000'000\n\n6'000'000\n\n8'000'000\n\n10'000'000\n\n12'000'000\n\n14'000'000\n\n16'000'000\n\nIS\nT \n\n19\n96\n\nIS\nT \n\n19\n97\n\nIS\nT \n\n19\n98\n\nIS\nT \n\n19\n99\n\nIS\nT \n\n20\n00\n\nIS\nT \n\n20\n01\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nGrundstückgewinnsteuern Handänderungssteuern\n\nEntwicklung Steuern Vorjahre\n\n0\n\n2'000'000\n\n4'000'000\n\n6'000'000\n\n8'000'000\n\n10'000'000\n\n12'000'000\n\n14'000'000\n\nIS\nT \n\n19\n96\n\nIS\nT \n\n19\n97\n\nIS\nT \n\n19\n98\n\nIS\nT \n\n19\n99\n\nIS\nT \n\n20\n00\n\nIS\nT \n\n20\n01\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nEntwicklung Einfache Staatssteuer\n\n-\n\n10'000'000\n\n20'000'000\n\n30'000'000\n\n40'000'000\n\n50'000'000\n\n60'000'000\n\n70'000'000\n\n80'000'000\n\n90'000'000\n\nIS\nT \n\n19\n96\n\nIS\nT \n\n19\n97\n\nIS\nT \n\n19\n98\n\nIS\nT \n\n19\n99\n\nIS\nT \n\n20\n00\n\nIS\nT \n\n20\n01\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\n\n\nSteuerkraftausgleich J.LR.Steuerkraftausgleich.Ist\n\nJahresrechnung 2011 Seite C-7\n\n1.00 8\nIST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011 BU 2011 Abw.\n\n10\n\nMassgebender Einwohnerbestand [Vorjahr] [30'301] [30'614] [31'109] [31'503] [32'285] [32'100] 185\n\nMassgebender Steuerfuss\nKantonsmittel ohne Stadt Zürich und ohne Kirchensteuern 113% 113% 113% 112% 112% 112%\nZuschlag 52% 42% 42% 42% 42% 42%\nMultiplikationsfaktor 165% 155% 155% 154% 154% 154%\n\nAngleichungssatz 87% 87% 87% 87% 87% 87%\n\nSteuerkraft-Zuschuss\nRelative Steuerkraft: Kantonsdurchschnitt ohne Stadt Zürich 2'953 3'184 3'418 3'457 3'408 3'405 3\nAngleichung 2'569 2'770 2'974 3'008 2'965 2'962 3\nEigene relative Steuerkraft 2'401 2'439 2'709 2'714 2'654 2'664 -10\nEinfacher Steuerkraft-Zuschuss pro Einwohner 168 331 265 294 311 298 13\n\nAnspruch in TCHF 8'399 15'707 12'778 14'263 15'463 14'731 731\n\nAnzahl Steuerprozente\nEin Steuerprozent in TCHF 631 673 683 718 765 730 35\nAnzahl Steuerprozente 13.3 23.3 18.7 19.9 20.2 20.2\n\nAnteil Oberstufenschulgemeinden\nAnteil Oberstufenschulgemeinden in % 16.84% 16.81% 16.81% 17.12% 17.12%\nAnteil Oberstufenschulgemeinden in TCHF 1'414 2'641 2'148 2'442 2'648\n\nBerechnung Steuerkraftausgleich:\nMassgebender Einwohnerbestand * Multiplikationsfaktor * Einfacher Steuerkraft-Zuschuss pro Einwohner\n\nSteuerkraft\n\n0\n\n500\n\n1'000\n\n1'500\n\n2'000\n\n2'500\n\n3'000\n\n3'500\n\n4'000\n\nIST 1996 IST 1997 IST 1998 IST 1999 IST 2000 IST 2001 IST 2002 IST 2003 IST 2004 IST 2005 IST 2006 IST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011\n\nRelative Steuerkraft: Kantonsdurchschnitt ohne Stadt Zürich Eigene relative Steuerkraft\n\nSteuerkraftausgleich\n\n0\n\n2'000'000\n\n4'000'000\n\n6'000'000\n\n8'000'000\n\n10'000'000\n\n12'000'000\n\n14'000'000\n\n16'000'000\n\n18'000'000\n\n20'000'000\n\nIST 1996 IST 1997 IST 1998 IST 1999 IST 2000 IST 2001 IST 2002 IST 2003 IST 2004 IST 2005 IST 2006 IST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011\n\n\n\nInvestitionsrechnung Artengliederung J.IR.Arten.Ist\n\nJahresrechnung 2011 Seite C-8\n\n1.00 8\nIST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011 BU 2011 Abw.\n\n10\n\nInvestitionen Verwaltungsvermögen\n\nTotal Ausgaben 20'916 37'676 31'105 17'417 15'888 21'284 -5'396\n\nTotal Einnahmen 1'641 2'103 2'092 6'280 2'050 2'949 -899\n\nNettoinvestitionen\nTotal 19'274 35'574 29'012 11'137 13'839 18'335 -4'496\n\nDavon Spezialfinanzierung Stadtentwässerung 509 6'075 12'906 3'411 3'597 3'020 577\nSpezialfinanzierung Abfallbewirtschaftung 0 0 0 0 0 220 -220\n\nVerwaltungsvermögen Veränderung\n\nTotal (Bestandesrechnung) 45'453 73'811 85'549 82'742 82'536 82'742 -206\nDavon Spezialfinanzierung Stadtentwässerung 4'642 9'644 20'293 21'333 22'435 21'333 1'102\n\nSpezialfinanzierung Abfallbewirtschaftung 0 0 0 0 0 0 0\n\nAbschreibungen Ordentliche 5'654 7'215 9'675 8'944 9'045 9'811 -766\nZusätzliche 5'000 0 7'600 5'000 5'000 5'000 0\n\nInvestitionen Finanzvermögen\n\nAusgaben Grundeigentum Finanzvermögen 25 1'118 53 602 1'140 4'100 -2'960\nZugänge bei den Mobilien 0 0 0 0 0 0 0\nTotal Ausgaben 25 1'118 53 602 1'140 4'100 -2'960\n\nEinnahmen Grundeigentum Finanzvermögen 6'261 8'818 220 16 152 6'000 -5'849\nAbgänge Mobilien 0 0 0 0 0 0 0\nTotal Einnahmen 6'261 8'818 220 16 152 6'000 -5'849\n\n-6'236 -7'700 -168 586 989 -1'900 2'889\n\nTabellen Grafiken IST 2006 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011 BU 2011 Abw.\n\nSaldo (+ = Zuwachs Sachwertanlagen /\n- = Verminderung Sachwertanlagen)\n\nNettoinvestitionen\n\n-15'000'000\n\n-10'000'000\n\n-5'000'000\n\n0\n\n5'000'000\n\n10'000'000\n\n15'000'000\n\n20'000'000\n\n25'000'000\n\n30'000'000\n\n35'000'000\n\n40'000'000\n\nIST 2001 IST 2002 IST 2003 IST 2004 IST 2005 IST 2006 IST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011 BU 2011\n\nInvestitionen Verwaltungsvermögen Investitionen Finanzvermögen\n\n\n\nBestandesrechnung J.BR.Ist\n\nJahresrechnung 2011 Seite C-9\n\n1 9\nIST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011 Veränderung\n\n8\n\nAktiven Flüssige Mittel 17'804 55'584 39'368 36'007 28'760 -7'246\nGuthaben 66'090 37'012 21'357 22'365 25'432 3'067\nAnlagen 121'993 115'642 114'667 115'121 115'917 795\nTransitorische Aktiven 3'321 2'041 2'062 3'526 5'055 1'528\nTotal Finanzvermögen 209'209 210'278 177'453 177'019 175'163 -1'856\nVerwaltungsvermögen Stadtentwässerung 4'642 9'644 20'293 21'333 22'435 1'102\nVerwaltungsvermögen Primarschulpflege 23'000 30'513 28'500 25'958 24'107 -1'851\nVerwaltungsvermögen übrige Bereiche 17'811 33'654 36'756 35'451 35'994 543\nTotal Verwaltungsvermögen 45'453 73'811 85'549 82'742 82'536 -206\nTotal Aktiven 254'661 284'090 263'002 259'761 257'699 -2'062\n\nPassiven Laufende Verpflichtungen 28'813 37'553 31'065 35'046 37'037 1'991\nKurzfristige Schulden 27'095 24'827 24'610 23'235 15'456 -7'780\nLangfristige Schulden 50'000 44'000 39'000 33'000 26'000 -7'000\nVerpflichtungen für Sonderrechnungen 4'474 4'723 5'483 4'865 5'068 203\nRückstellungen 0 0 23 41 59 18\nTransitorische Passiven 5'419 10'152 8'656 9'374 3'164 -6'210\nTotal Fremdkapital 115'801 121'254 108'836 105'562 86'783 -18'779\nVerrechnungen 9'142 13'955 4'966 6'626 11'622 4'996\nTotal Verrechnungen 9'142 13'955 4'966 6'626 11'622 4'996\nSpezialfinanzierung Stadtentwässerung 10'453 13'045 13'201 13'662 14'322 660\nSpezialfinanzierung Abfallbewirtschaftung 1'496 1'754 2'016 2'430 3'221 791\nSpezialfinanzierung übriges 2'342 2'421 2'469 2'202 1'412 -790\nTotal Spezialfinanzierungen 14'291 17'219 17'686 18'294 18'955 661\nEigenkapital 115'428 131'661 131'515 129'279 140'338 11'059\nTotal Eigenkapital 115'428 131'661 131'515 129'279 140'338 11'059\nTotal Passiven 254'661 284'090 263'002 259'761 257'699 -2'062\n\nTabellen Grafiken IST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011 IST 2011\n\nAktiven\nFlüssige Mittel 17'804 55'584 39'368 36'007 28'760 28'760\nGuthaben 66'090 37'012 21'357 22'365 25'432 25'432\nAnlagen 121'993 115'642 114'667 115'121 115'917 115'917\nVV 45'453 73'811 85'549 82'742 82'536 82'536\nDiv. Aktiven 3'321 2'041 2'062 3'526 5'055 5'055\n\nPassiven\nKurzfristige Schulden 27'095 24'827 24'610 23'235 15'456 15'456\nLangfristige Schulden 50'000 44'000 39'000 33'000 26'000 26'000\nEigenkapital 115'428 131'661 131'515 129'279 140'338 140'338\nDiverse Passiven 62'138 83'602 67'878 74'247 75'905 75'905\n\nZusammensetzung Aktiven \nJahresrechnung\n\nGuthaben\n10%\n\nAnlagen\n45%\n\nFlüssige Mittel\n11%\n\nVV\n32%\n\nDiv. Aktiven\n2%\n\nZusammensetzung Passiven \nJahresrechnung\n\nKurzfristige \nSchulden\n\n6% Langfristige \nSchulden\n\n10%\n\nDiverse Passiven\n29%\n\nEigenkapital\n55%\n\nEigenkapital\n\n0\n\n20'000'000\n\n40'000'000\n\n60'000'000\n\n80'000'000\n\n100'000'000\n\n120'000'000\n\n140'000'000\n\n160'000'000\n\nIS\nT \n\n19\n96\n\nIS\nT \n\n19\n97\n\nIS\nT \n\n19\n98\n\nIS\nT \n\n19\n99\n\nIS\nT \n\n20\n00\n\nIS\nT \n\n20\n01\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nLangfristige Schulden\n\n0\n\n20'000'000\n\n40'000'000\n\n60'000'000\n\n80'000'000\n\n100'000'000\n\n120'000'000\n\n140'000'000\n\n160'000'000\n\n180'000'000\n\nIS\nT \n\n19\n96\n\nIS\nT \n\n19\n97\n\nIS\nT \n\n19\n98\n\nIS\nT \n\n19\n99\n\nIS\nT \n\n20\n00\n\nIS\nT \n\n20\n01\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nLangfristige Schulden Sparkonto Stadtpersonal\n\n\n\nGeldflussrechnung J.GF.Geldflussrechnung.Ist\n\nJahresrechnung 2011 Seite C-10\n\n1 9\nIST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011 Veränderung\n\n8\n\nUmsatzbereich Erfolg 1'287 16'233 -147 -2'236 11'059\nOrdentliche Abschreibungen VV und Liegenschaften FV 5'654 7'326 9'807 9'054 9'045\nZusätzliche Abschreibungen 5'000 0 7'600 5'000 5'000\nBuchgewinne / Buchverluste -585 -2'645 -220 -9 13\nVeränderung Forderungen -2'750 185 5'714 -2'523 -4'772\nVeränderung Verbindlichkeiten 3'958 10'173 -9'998 8'528 -4'666\nVeränderung Rückstellungen 0 0 23 19 18\nVeränderung übrige Passiven -188 4'892 -8'941 1'393 4'207\nVeränderung Kontokorrente -1'273 3'531 2'633 -4'362 978\nVeränderung Spezialfinanzierungen 2'468 2'850 418 875 1'451\nTotal Umsatzbereich 13'572 42'545 6'889 15'740 22'332\n\nInvestitionsbereich Veränderung Darlehen 7 1'093 992 5 5\nVeränderung übrige Anlagen 48 93 -97 25 53\nVerkäufe Liegenschaften Finanzvermögen 6'261 8'818 220 16 152\nInvestitionen Liegenschaften Finanzvermögen -25 -1'118 -53 -602 -1'140\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -19'274 -35'574 -29'012 -11'137 -13'839\nTotal Investitionsbereich -12'984 -26'688 -27'949 -11'693 -14'770\n\nFinanzierungsüberschuss (+) / Finanzierungsfehlbetrag (-) 588 15'857 -21'061 4'047 7'562\n\nFinanzierungsbereich Veränderung Sparkonto Stadtpersonal -4'731 -2'077 -155 -1'408 -7'931\nVeränderung Langfristige Schulden -5'000 -6'000 -5'000 -6'000 -7'000\nTotal Finanzierungsbereich -9'731 -8'077 -5'155 -7'408 -14'931\n\nVeränderung Flüssige Mittel -9'143 7'780 -26'216 -3'361 -7'370\n\nFlüssige Mittel Anfangsbestand 66'947 57'804 65'584 39'368 36'007\ninkl. Festgelder Veränderung -9'143 7'780 -26'216 -3'361 -7'370\n\nEndbestand 57'804 65'584 39'368 36'007 28'637\n\nNettoumlaufvermögen Flüssige Mittel inkl. Festgelder 57'804 65'584 39'368 36'007 28'637 -7'370\nForderungen inkl. Kontokorrente 29'411 29'053 23'418 25'891 30'486 4'595\nVerbindlichkeiten inkl. Kontokorrente -38'705 -52'427 -45'204 -49'285 -45'268 4'017\nTotal Nettoumlaufvermögen 48'510 42'210 17'583 12'613 13'855 1'242\n\nLangfristige Schulden Sparkonto Stadtpersonal 26'649 24'572 24'416 23'008 15'077 -7'931\nLangfristige Schulden 50'000 44'000 39'000 33'000 26'000 -7'000\nTotal Langfristige Schulden 76'649 68'572 63'416 56'008 41'077 -14'931\n\nEigenkapital 115'428 131'661 131'515 129'279 140'338 11'059\n\nLangfristige Schulden\n\n-20'000\n\n-10'000\n\n0\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\n50'000\n\n60'000\n\n70'000\n\n80'000\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn\n\nGeldflussrechnung\n\n-30'000\n\n-20'000\n\n-10'000\n\n0\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\n50'000\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn\n\nTotal Umsatzbereich Total Investitionsbereich Total Finanzierungsbereich\n\nVe\nrä\n\nnd\ner\n\nun\ng\n\n\n\nSpezialfinanzierung Stadtentwässerung J.SF.Stadtentwässerung.Ist\n\nJahresrechnung 2011 Seite C-11\n\n1.00 8\nIST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011 BU 2011 Abw.\n\n10\n\nLaufende Rechnung Aufwand\nPersonalaufwand 1'393 1'423 1'465 1'430 1'502 1'445 57\nSachaufwand 2'238 2'352 2'464 2'436 2'476 2'453 23\nBetriebs- und Defizitbeiträge 12 0 0 0 0 0 0\nVerzinsung Spezialfinanzierung 0 0 0 0 0 0 0\nVerzinsung Verwaltungsvermögen 174 174 313 609 640 689 -49\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 518 1'073 2'257 2'371 2'495 2'625 -131\nDiverser Aufwand 723 857 904 839 853 903 -50\nTotal Aufwand 5'059 5'879 7'404 7'685 7'966 8'116 -150\n\nErtrag\nGebühreneinnahmen 5'251 6'126 4'966 5'118 5'112 5'228 -116\nVerzinsung Spezialfinanzierung 309 392 424 396 410 389 21\nDiverser Ertrag 1'698 1'953 2'171 2'632 2'404 2'319 85\nTotal Ertrag 7'258 8'471 7'560 8'147 7'925 7'936 -10\nCash Flow/-Drain 2'717 3'665 2'413 2'833 2'454 2'445\nSaldo\n(+ = Ertragsüberschuss /\n- = Aufwandüberschuss) 2'199 2'592 156 461 -40 -180 139\n\nInvestitionsrechnung Saldo\n(+ = Nettoinvestitionen /\n- = Einnahmenüberschuss) 509 6'075 12'906 3'411 3'597 3'020 577\n\nBestandesrechnung Verwaltungsvermögen\n+ = zu Gunsten Spezialfinanzierung /\n- = zu Lasten Spezialfinanzierung\n\nAnfangsbestand 4'651 4'642 9'644 20'293 21'333\nInvestitionsrechnung 509 6'075 12'906 3'411 3'597\nEndbestand vor Abschreibungen 5'160 10'717 22'550 23'704 24'930\nAbschreibungen -518 -1'073 -2'257 -2'371 -2'495\nEndbestand nach Abschreibungen 4'642 9'644 20'293 21'333 22'435\n\nSpezialfinanzierung\nAnfangsbestand 8'253 10'453 13'045 13'201 13'662\nVeränderung 2'199 2'592 156 461 -40\nEinlage/-Entnahme Vorfinanzierung 700 Auflösung Hohfuren\n\nEndbestand 10'453 13'045 13'201 13'662 14'322\n\nTabellen Grafiken IST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011 BU 2011\n\nErfolg 2199 2592 156 461 -40 -180\nGebührenertrag 5251 6126 4966 5118 5112 5228\nNettoinvestitionen 509 6075 12906 3411 3597 3020\nBestand Verwaltungsvermögen 4642 9644 20293 21333 22435 0\nBestand Spezialfinanzierung 10453 13045 13201 13662 14322 0\n\nEntwicklung Erfolgsrechnung\n\n-5'000\n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\nIST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn\n\nErfolg Gebührenertrag\n\nNettoinvestitionen\n\n-5'000\n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\nIST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn\n\nBestand Verwaltungsvermögen\n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\nIST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn\n\nBestand Spezialfinanzierung\n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\nIST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn\n\n\n\nSpezialfinanzierung Abfallbewirtschaftung J.SF.Abfallbewirtschaftung.Ist\n\nJahresrechnung 2011 Seite C-12\n\n1.00 8\nIST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011 BU 2011 Abw.\n\n10\n\nLaufende Rechnung Aufwand\nPersonalaufwand 358 384 371 379 378 375 3\nSachaufwand 1'575 1'692 1'680 1'624 1'648 1'677 -29\nBetriebs- und Defizitbeiträge 1'092 1'111 941 942 876 1'000 -124\nVerzinsung Spezialfinanzierung 0 0 0 0 0 0 0\nVerzinsung Verwaltungsvermögen 0 0 0 0 0 0 0\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 0 0 0 0 0 22 -22\nDiverser Aufwand 85 65 55 93 56 96 -39\nTotal Aufwand 3'110 3'252 3'047 3'038 2'958 3'169 -211\n\nErtrag\nGebühreneinnahmen 3'256 3'427 3'232 3'367 3'657 3'161 496\nVerzinsung Spezialfinanzierung 46 56 57 60 73 56 17\nDiverser Ertrag 76 27 20 25 20 39 -19\nTotal Ertrag 3'378 3'511 3'309 3'452 3'750 3'256 494\nCash Flow/-Drain 269 258 262 414 791 109\nSaldo\n(+ = Ertragsüberschuss /\n- = Aufwandüberschuss) 269 258 262 414 791 87 705\n\nBestandesrechnung Spezialfinanzierung\nAnfangsbestand 1'227 1'496 1'754 2'016 2'430\nVeränderung 269 258 262 414 791\nEinlage/-Entnahme Vorfinanzierung\nEndbestand 1'496 1'754 2'016 2'430 3'221\n\nTabellen Grafiken IST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011 BU 2011 Abw.\n\nErfolg 269 258 262 414 791 87 705\nGebührenertrag 3256 3427 3232 3367 3657 3161 496\nNettoinvestitionen 0 0 0 0 0 0 0\nBestand Verwaltungsvermögen 0 0 0 0 0 310 0\nBestand Spezialfinanzierung 1496 1754 2016 2430 3221 0 0\n\nEntwicklung Erfolgsrechnung\n\n0\n\n500\n\n1'000\n\n1'500\n\n2'000\n\n2'500\n\n3'000\n\n3'500\n\n4'000\n\nIST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn\n\nErfolg Gebührenertrag\n\nBestand Spezialfinanzierung\n\n0\n\n500\n\n1'000\n\n1'500\n\n2'000\n\n2'500\n\n3'000\n\n3'500\n\n4'000\n\nIST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn\n\n\n\tTitelseite-Jahresrechnung 2011-Mail\n\t2011-Jahresrechnung\n\t2011-Jahresrechnung_Teil_A\n\t2011-Jahresrechnung_Teil_B\n\t2011-Jahresrechnung_Teil_C\n\n\n