text: \nwww.uster.ch\n\nVoranschlag 2014\nFinanzplanung 2015 - 2017\n\nBericht\n\nWeisung nr.: 188\nzuteilung: Sachkommissionen und rPK\ngenehmigung: Stadtrat, 17. September 2013\n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 2 \n\nZusammenfassung 4 \n1. Hochrechnung 2013    7 \n2. Voranschlag 2014 8 \n3. Kommentar Einnahmenpositionen Laufende Rechnung 10 \n4. Kommentar Aufwand Laufende Rechnung 16 \n5. Spezialfinanzierungsbereiche 17 \n6. Investitionen Verwaltungsvermögen 18 \n7. Bestandesrechnung 24 \n8. Mittelfristige Entwicklung und Finanzplanung 26 \n9. Gesamtwürdigung des Voranschlages 27 \n10. Erläuterungen zum Rechnungsmodell der Gemeinden 29 \n11. Antrag an den Gemeinderat 30 \nInvestitionsplanung Voranschlag 2014 und Folgejahre A \nAuswertungen B \n \n \nAbkürzungen: \nABS Abschreibungen \nAbw. Abweichung \na.o. ausserordentliche \nCHF Schweizer Franken   \nFV Finanzvermögen \nGF Geschäftsfeld \nHR Hochrechnung \nHRM Harmonisiertes Rechnungsmodell  \nKLR Kosten- und Leistungsrechnung  \nMio. Millionen \nNFA Neuer Finanzausgleich  \nRE Rechnung \nVA Voranschlag \nVV Verwaltungsvermögen  \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 3 \n\nVerzeichnis Tabellen und Grafiken: \n\nAbb / Tab 1 Übersicht Entwicklung Finanzhaushalt 6 \nAbb / Tab 2 Abweichungen Hochrechnung 2013 zu Voranschlag 2013 7 \nAbb / Tab 3 Vergleich Voranschlag 2013 zu Voranschlag 2014 8 \nAbb / Tab 4 Veränderungen Globalkredite 9 \nAbb / Tab 5 Übersicht Kostenarten Einnahmen 10 \nAbb / Tab 6 Entwicklung Einfache Staatssteuer 11 \nAbb / Tab 7 Entwicklung Steuerfüsse seit 2002 12 \nAbb / Tab 8 Entwicklung Steuern Vorjahre seit 2000 13 \nAbb / Tab 9 Grundstückgewinnsteuern 13 \nAbb / Tab 10 Entwicklung Steuerkraft (VA 2014; Steuerkraft 2012) 14 \nAbb / Tab 11 Entwicklung Einnahmen aus Finanzausgleich (früher Steuerkraftausgleich) 15 \nAbb / Tab 12 Übersicht Kostenarten Aufwand 16 \nAbb / Tab 13 Abnahme Personalkosten 16 \nAbb / Tab 14 Zunahme Sachaufwendungen 17 \nAbb / Tab 15 Abweichungen Investitionen Voranschlag zur Hochrechnung 18 \nAbb / Tab 16 Übersicht Investitionen je Geschäftsfeld 19 \nAbb / Tab 17 Grossprojekte 21 \nAbb / Tab 18 Projekte ab 250'000 Franken im Voranschlag 2014 23 \nAbb / Tab 19 Langfristige Schulden 24 \nAbb / Tab 20 Nettovermögen Steuerhaushalt 25 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 4 \n\nZUSAMMENFASSUNG   \n\nHochrechnung 2013 zeigt gegenüber Voranschlag ein besseres Ergebnis an \n\nFür das laufende Haushaltsjahr 2013 genehmigte das Parlament im Dezember 2012 einen \nVoranschlag mit einem Aufwandüberschuss von 1,64 Mio. Franken. Gemäss vorliegender \nHochrechnung wird ein Ergebnis von minus 0,75 Mio. Franken erwartet. Das bessere Ergebnis ist \nzum einen auf die bereits in der Jahresrechnung 2012 getätigten Rückstellungen zur BVK Sanierung \nund zum anderen auf die ebenfalls im letzten Geschäftsjahr zusätzlich verbuchten Abschreibungen \nim Zusammenhang mit der Beteiligung Spital Uster zurückzuführen. Eine tiefere \nInvestitionstätigkeit, als geplant, wird zudem im laufenden Jahr zu weniger Abschreibungen führen. \nMehrkosten sind dafür im Geschäftsfeld Primarschule und der Leistungsgruppe Spitex zu erwarten. \nDie im Voranschlag 2013 durch das Parlament bewilligten Investitionen im Verwaltungsvermögen \nvon 28,5 Mio. Franken werden voraussichtlich um ca. 6 Mio. Franken nicht ausgeschöpft.  \n\nVoranschlag 2014 Aufwand auf hohem Niveau stabilisert \n\nDer Voranschlag 2014 weist in der Laufenden Rechnung bei einem Aufwand von 236,2 Mio. \nFranken und einem Ertrag von 235,8 Mio. Franken einen Aufwandüberschuss von rund 0,4 Mio. \nFranken aus. Es ist dabei zu berücksichtigen, dass, wie in den Vorjahren, ausserordentliche \nAbschreibungen im Umfang von 5 Mio. Franken enthalten sind. Die ordentlichen Abschreibungen \nbetragen 10,4 Mio. Franken. Im Steuerhaushalt (ohne Stadtentwässerung und Abfall-\nbewirtschaftung) wird  ein Cash Flow (Selbstfinanzierung) von 12,5 Mio. Franken erwartet. Im \nGesamthaushalt beträgt dieser rund 15 Mio. Franken. \nIm Vergleich zum Voranschlag 2013 nehmen die Steuereinnahmen um 0,9 Mio. Franken zu. Die \neinfache Staatssteuer wird aufgrund des Bevölkerungswachstums und der steigenden Steuerkraft in \nUster auf der Basis von 100% mit 79 Mio. Franken (Vorjahr 78,0 Mio. Franken) erwartet. Dabei ist \neine Erhöhung der Steuereinnahmen bei den juristischen Personen miteinbezogen. Die übrigen \nSteuern sind im Voranschlag 2014 unverändert eingestellt. \nDer Stadtrat beantragt für 2014 einen gleichbleibenden Steuerfuss (ohne Sekundarschulgemeinde) \nvon 91 Prozent. Die Sekundarschulgemeinde beantragt ebenfalls einen gleichbleibenden Steuerfuss \nvon 18 Prozent. Der Gesamtsteuerfuss für Uster würde somit bei 109 Prozent bzw. 108 Prozent (für \nNänikon) belassen.  \nDer Finanzausgleich 2014 hängt von den Steuererträgen und der Entwicklung der Einwohnerzahl \nvom 2012 ab. Der Ressourcenzuschuss ist im Voranschlag 2014, inklusive Anteil \nSekundarschulgemeinden mit 22,0 Mio. Franken (Vorjahr 21,0 Mio. Franken) verbindlich eingestellt. \nDiese hohe Abschöpfung ist auf den Rückgang der relativen Steuerkraft von Uster im 2012 \nzurückzuführen.   \nDie Globalkredite betragen 106,7 Mio. Franken. Im Vergleich zum Voranschlag 2013 sind diese um \n1,0 Mio. Franken höher. Diese Steigerung ist im Wesentlichen auf folgende Faktoren zurückzu-\nführen: Mehrkosten Tagesstrukturen Primarschule (0,75 Mio. Franken), Zusatzkosten aufgrund \nkantonaler Vorgaben an die Schulen (0,9 Mio. Franken), Mehrkosten in der Leistungsgruppe Spitex \n(0,8 Mio. Franken), Minderkosten in der sozialen Sicherheit (0,6 Mio. Franken) und übrige positive \nAbweichungen von rund 0,8 Mio. Franken. Bei der Finanzierung zeichnet sich dafür eine positive \nEntwicklung von rund 2,3 Mio. auf 106,4 Mio. Franken (Vorjahr 104,1 Mio. Franken) ab. \n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 5 \n\nDie Zunahme der Globalkredite ist auch in diesem Voranschlag ausschliesslich auf exogene und \nsomit nicht steuerbare Faktoren zurückzuführen. Einem Ausbau der Basisdienstleistungen der Stadt \nUster, welcher gemäss den finanzpolitischen Zielen im Rahmen der Teuerung und \nBevölkerungsentwicklung zulässig ist, konnte dennoch entsprochen werden.  \n\nSteigendes Investitionsvolumen \n\nDie Stadt Uster weist  für 2014 ein hohes Investitionsvolumen aus. Im Verwaltungsvermögen sind \nNettoinvestitionen in der Höhe von 25,4 Mio. Franken vorgesehen. Der Selbstfinanzierungsgrad \n(inkl. Spezialfinanzierungsbereich) beträgt mit diesem Voranschlag rund 60 Prozent. Die \nInvestitionsplanung 2015 bis 2017 sieht im Verwaltungsvermögen jährliche Nettoinvestitionen \nzwischen 30 Mio. Franken und 40 Mio. Franken vor. Mit der Sanierung und Erweiterung Hallenbad, \ndem Neubau Schulhaus Krämeracker, der Sanierung und Erweiterung Dammstrasse und der \nSanierung der Burgstrasse sind einige Grossprojekte aufgeführt, welche bereits in Ausführung, resp. \nin eine vertiefte Projektierung mit Kostenfolge gelangen werden. Die Abschreibungslast (inklusive \nausserordentliche Abschreibungen) wird demzufolge in den nächsten Jahren wieder höher \nausfallen.  \n\nTiefe langfristige Schulden \n\nIm Jahr 2014 werden die letzten «alten» langfristigen Darlehen von Total 10 Mio. Franken zur \nRückzahlung fällig. Zur Sicherstellung der Liquidität wird man voraussichtlich neue Darlehen oder \nVorschüsse beanspruchen müssen. Aufgrund der sinkenden Selbstfinanzierung sind zur \nRefinanzierung der fälligen Darlehen sowie zur Finanzierung der anstehenden Investitionen \nebenfalls Neuaufnahmen von mittel- bis längerfristigen Darlehen zu prüfen.  \nDie Stadt Uster verfügt nach wie vor über ein solides Nettovermögen (Gesamthaushalt). Im Jahr \n2013 wird dieses auf hohem Niveau verbleiben. Gemäss Berechnungen im Voranschlag 2014 wird \ndas Nettovermögen (Gesamthaushalt) auf rund 51 Mio. Franken reduziert. Im Rahmen der \nfinanzpolitischen Ziele ist dies eingeplant. Das Eigenkapital wird per Ende 2013 rund 135 Mio. Fran-\nken betragen und im nächsten Jahr, um die Höhe des geplanten Aufwandüberschusses, abnehmen.  \n\nStabilisierung des Ausgabenwachstums auf hohem Niveau \n\nBei den Ausgaben 2014 sind die Teuerung und die Bevölkerungsentwicklung mitberücksichtigt \nworden. Trotz verschiedener Mehrausgaben, welche aufgrund exogener Faktoren entstanden sind, \nkonnte das «Finanzpolitische Ziel Nr. 3 (Ausgabensteigerungen)» eingehalten werden. \nInsbesondere konnten die beiden wichtigen Kostenarten (Personal- und Sachaufwand) gegenüber \ndem Voranschlag 2013 stabilisiert werden. \nWährend der Finanzplanperiode 2015 - 2017 ist die Einhaltung einzelner Ziele nach wie vor \ngefährdet. Mit dem Cash Flow (Selbstfinanzierung) der nächsten Jahre wird man die Investitionen \nnur noch teilweise finanzieren können. Das Nettovermögen wird deutlich abgebaut. Zur \nFinanzierung der Grossprojekte sehen die «Finanzpolitischen Ziele» eine Reduktion explizit vor. \nAufgrund des hohen Volumens wird die Mindestzielgrösse von 1'000 Franken Nettovermögen je \nEinwohnenden in der aktuellen Finanzplanperiode deutlich unterschritten.  \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 6 \n\nDie Gemeinden werden seitens des Kantons vermehrt mit Kostenbeteiligungen bzw. –übernahmen \nin die Pflicht genommen. Auch die Stadt Uster ist davon betroffen. Der Stadtrat sieht sich trotzdem \nverpflichtet, der Bevölkerung weiterhin ein breites Dienstleistungsangebot anbieten zu können. \nDamit wird allen Einwohnenden und ansässigen Firmen wie auch Neuzuzügern die Grundlage für \nattraktives Wohnen und Arbeiten in unserer Stadt gewährleistet.  \nNachfolgend die wichtigsten finanziellen Grössen im Überblick (in 1'000 Franken):  \n \n\n  \nVA \n\n2013 \nIST \n\n2012 \nHR \n\n2013 \nVA \n\n2014 \nFP \n\n2015 \nFP \n\n2016 \nFP \n\n2017 \nGlobalkredite -105‘739 -95‘473 -107‘364 -106'752 -108‘321 -110‘754 -113‘191 \n\nEinnahmen Finanzierung 104‘100 -90‘650 106‘619 -106'360 101‘890 110‘124 112‘492 \n\nErfolg Laufende Rechnung  -1‘639 -4‘823 -745 -392 -6‘431 -630 -699 \n\nordentliche Abschreibungen VV 10‘865 9‘093 10'065 10‘425 12‘825 14‘284 14‘919 \n\na.o. Abschreibungen 5'000 5'000 5'000 5'000 5‘000   \nVeränderungen \nSpezialfinanzierung 9 -425 -10 47 226 177 65 \nSelbstfinanzierung         \nCash Flow \n(Gesamthaushalt) 14‘235 18‘745 14‘330 15‘080 11‘620 13‘708 14‘369 \nNettoinvestitionen \nFinanzvermögen 750 -15‘927 200 80 1‘050 2‘760 700 \nNettoinvestitionen \nVerwaltungsvermögen 28‘507 26‘445 22‘628 25‘371 34‘558 27‘417 20‘631 \n\nSelbstfinanzierungsgrad 50% 71% 63% 59% 34% 50% 70% \n\nSelbstfinanzierung \nSteuerhaushalt (ohne Bereich \nAbwasser und Abfall) \n-> Finanzpolitisches Ziel Nr. 2 11‘829 16‘698 12‘032 12‘512 9‘008 11‘235 11‘717 \n\nInvestitionen Steuerhaushalt \nVerwaltungsvermögen 26‘467 24‘259 21‘273 22‘771 32‘768 24‘707 17‘371 \n\nSelbstfinanzierungsgrad \nSteuerhaushalt 45% 69% 45% 55% 27% 45% 67% \n\nNettovermögen Steuerhaushalt  72‘703 64‘256 55‘334 32‘299 18‘980 13‘464 \n\nVeränderung Nettovermögen \nSteuerhaushalt  -7‘690 -8‘447 -8‘922 -23‘035 -13‘319 -5‘516 \n\nNettovermögen Steuerhaushalt \nje Einwohner \n-> Finanzpolitisches Ziel Nr. 1 \n\n 2‘223 1‘941 1‘657 958 558 393 \n\nLangfristige Schulden inkl. \nPersonalsparkto.   34‘836 35'000 42‘000 67‘000 85‘000 93‘000 \n\nSteuerfuss  93% 91% 91% 91% 91% 91% \n\n \nAbb /  Tab 1 Übersicht Entw icklung Finanzhaushalt \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 7 \n\n1.  HOCHRECHNUNG 2013:   \nERGEBNIS UM 0,8 MIO. FRANKEN BESSER ALS VORANSCHLAG \n\n \nDas Parlament hat für das laufende Jahr den Voranschlag mit einem Aufwandüberschuss von 1,639 \nMio. Franken verabschiedet. Aufgrund der vorliegenden Hochrechnung per 30. Juni 2013 wird ein \ntieferer Aufwandüberschuss erwartet: \n\n  VA 13 HR 13 Diff. %-Abw. Total \n\nVA 2013          -1‘639 \n\nSteuern Steuern Rechnungsjahr 70‘980  70'980 0  0%  \n\n Steuern früherer Jahre 11'000  11'000 0  0%  \n\n Grundstückgewinnsteuern 8‘000  8'000 0  0%  \n\n Übrige Steuern 6‘040 6‘040 0  0% 0 \n\nBVK Sanierung \nBeitrag BVK Sanierung (exkl. \nPrimarschule) \n\n1‘800 0 1‘800  1‘800 \n\nFinanzausgleich Finanzausgleich (netto) 17‘408  17‘408 0  0% 0  \n\nAbschreibungen \nordentliche Abschreibungen (ohne \nHeime und Spezialfinanzierungen) \n\n-7‘711 6‘911 800  10%   \n\n a.o. Abschreibungen -5'000  -5'000 0  0% 800 \n\nDiverses Gewinnanteil Zürcher ZKB 2‘640 2'559 -81  -3%  \n\n Diverses Finanzierung 793 793 0  0% -81 \n\nGlobalkredite Ergebnis Parlamentarische Dienste -557 -557 0 0%  \n\n Ergebnis Stadtrat -60‘860 -61‘165 -305 -1%   \n\n Ergebnis Sozialbehörde -9‘375 -9‘375 0 0%  \n\n Ergebnis Primarschulpflege -34‘947 -36‘267 -1‘320 -4% -1‘625 \n\nHR 2013           -745 \n\nAbb /  Tab 2 Abweichungen Hochrechnung 2013  zu Voranschlag 2013 \n\nPositive Abweichungen sind im Zusammenhang mit den bereits im 2012 vorgenommenen \nRückstellungen für die BVK Sanierung und den tieferen Abschreibungen (a.o. Abschreibungen \nAktivierung Beteiligung Spital Uster und geringere Investitionstätigkeit) zu vermelden. Aktuell kann \ndavon ausgegangen werden, dass die erwarteten Steuereinnahmen erreicht werden. Die \nÜberschreitung des Zielwertes bei den unter der Verantwortung des Stadtrates liegenden \nGlobalkredite ist hauptsächlich auf Veränderungen bei der Leistungsgruppe Spitex zurückzuführen. \nDie Überschreitung des Ergebnisses bei der Primarschule ist hauptsächlich auf die Erhöhung der \nkantonalen Lehrerbesoldungen sowie auf den Ausbau der Tagesstrukturen zurückzuführen. \n \n \n \n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 8 \n\n2.  VORANSCHLAG 2014:   \nROTE NULL TROTZ HOHER EXOGENER KOSTEN \n\nDer Voranschlag 2014 weist bei einem Gesamtaufwand von 236,2 Mio. Franken und Gesamtertrag \nvon 235,8 Mio. Franken einen Aufwandüberschuss von 0,4 Mio. Franken aus. Nachfolgend die \nAbweichungen im Vergleich zum Vorjahr: \n \n\n  VA 13 VA 14 Diff. %-Abw. Total \n\nVoranschlag 2013          -1‘639 \n\nSteuern Steuern Rechnungsjahr 70‘980  71'890 910  1%  \n\n Steuern früherer Jahre 11'000  11'000 0  0%  \n\n Grundstückgewinnsteuern 8‘000  8'000 0  0%  \n\n Übrige Steuern 6‘040 6‘040 0  0% 910 \n\nFinanzausgleich Ressourcenzuschuss  21‘013  22'015 1‘002  5%   \n\n Ausgleich Sekundarstufen -3‘605  -3'803 -198  -5% 804 \n\nAbschreibungen \nordentliche Abschreibungen  (ohne \nHeime und Spezialfinanzierungen) \n\n-7‘711 -7'107 604  7%   \n\n a.o. Abschreibungen -5'000  -5'000 0  0% 604 \n\nDiverses Gewinnanteil Zürcher ZKB 2‘640 2'582 -58  -2%  \n\n Diverses Finanzierung 743 743 0  0% -58 \n\nGlobalkredite Parlamentarische Dienste -557 -543 14 -3%   \n\n Steuerung und Führung -4‘460  -4‘505 -45 1%  \n\n Bürgerrecht und Dienste -264 -225 39 -15%  \n\n Kultur -3'598  -3‘695 -97  3%  \n\n Finanzen - 687 -644 43  -6%  \n\n Liegenschaften -8‘232  -8‘011 221  -3%  \n\n Infrastrukturbau und Unterhalt -5‘652 -5‘353 299 -5%  \n\n Stadtraum und Natur -3‘875 -3‘924 -49 -1%  \n\n Hochbau und Vermessung -1‘493  -1'583 -90  6%  \n\n Koordination Bildung -2'275  -2'247  28 -1%  \n\n Sicherheit -3'518 -3'354 164 -5%  \n\n Publikumsdienste -1'218 -1'173 45  -4%   \n\n Soziale Sicherheit -14‘273  -13‘683 590  -4%  \n\n Gesundheit -574 -529 45  -8%  \n\n Betreutes Wohnen -8‘053 -8‘865 -812 10%  \n\n Sport -2'688 -2‘534 154 -6%  \n\n Sozialhilfe -9'375 -9'304 71 -1%  \n\n Primarschule -34‘947 -36‘580 -1‘633 5% -1‘013 \n\nVoranschlag 2014           -392 \n\nAbb /  Tab 3 Vergleich Voranschlag 2013 zu Voranschlag 2014 \n\nDer neue Voranschlag steht gegenüber dem Voranschlag 2013 um 1,2 Mio. Franken besser da. Im \n2014 enthalten sind die voraussichtliche Teuerung und die Bevölkerungsentwicklung. Ausserdem \nwurde die Rückstellung zur BVK-Sanierung, welche bereits gesamthaft im 2012 gebucht wurde, \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 9 \n\nvorab aus dem Zahlenwerk entnommen. Dank strikten Vorgaben seitens Stadtrat konnte das \nAusgabenwachstum auf die Teuerung und die Bevölkerungszunahme beschränkt werden. Die \nGeschäftsfelder wurden angehalten, neue steuerbare Bedürfnisse innerhalb ihres Globalkredites zu \nkompensieren. Dies hat zur Folge, dass sich die Globalkredite gegenüber dem letztjährigen \nVoranschlag «nur» leicht erhöht haben. Die grössten Aufwandsteigerungen entstanden in den \nGeschäftsfeldern «Betreutes Wohnen» und «Primarschule». Diese sind hauptsächlich auf exogene \nFaktoren zurückzuführen.  \nDas Total der Globalkredite beträgt 106,7 Mio. Franken. Im Vergleich zum Vorjahr wird eine Zunah-\nme von netto 1,0 Mio. Franken ausgewiesen. Diese Abweichung wird wie folgt begründet:  \n \n\nGlobalkredite 2013 105‘739  \n\nMehrkosten Primarschule (Ausbau Tagesstrukturen) 750 \n\nMehrkosten Primarschule (Zunahme Lehrerbesoldungen) 883 \n\nMehrkosten Spitex (netto) 800 \n\nMinderkosten Soziale Sicherheit -590 \n\nÜbrige Abweichungen (diverse Geschäftsfelder) -830 \n\nGlobalkredite 2014 106'752  \n\nAbb /  Tab 4 Veränderungen Globalkredite \n\nVertiefte Informationen zu den einzelnen Geschäftsfeldern sind den Leistungsaufträgen 2014 – \n2017 / Globalbudgets 2014 zu entnehmen. Wichtige Positionen werden auf den folgenden Seiten \nkommentiert.  \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 10 \n\n3.  KOMMENTAR EINNAHMENPOSITIONEN LAUFENDE RECHNUNG  \n\n3.1.  ÜBERSICHT \n\nKostenart VA 2013 VA 2014 Diff. Bemerkungen \n40 Steuern -96‘587 -97'500 -913 siehe folgender Kommentar \n\n41 Regalien und Konzessionen -1'020 -1'035 -15  \n\n42 Vermögenserträge -4‘774 -4'776 2  \n\n43 Entgelte -53‘913 -55‘706 -1‘793 Mehreinnahmen in \nverschiedenen Geschäftsfeldern, \ninsbesondere  im Geschäftsfeld \nBetreutes Wohnen (LG Spitex) \n\n44 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung -23'776 -24‘725 -949 Mehreinnahmen aus \nFinanzausgleich   \n\n45 Rückerstattungen von Gemeinwesen -8‘047 -7‘856 191 Tiefere Ausgaben in der \nSozialhilfe führen zu tieferen \nRückerstattungen (Einnahmen) \ndes Bundes bzw. des Kantons \n\n46 Beiträge für eigene Rechnung -22'518 -22'698 -180 Diverses  (u.a. höhere \nStaatsbeiträge bei der Kultur) \n\n48 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen  -257 -98 159  \n\n49 Interne Verrechnungen -21‘411 -21'450 -39 kostenneutral \n\nTotal Erträge -232‘303 -235'844 -3‘541   \n\nAbb /  Tab 5 Übersicht Kostenarten Einnahmen \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 11 \n\n3 .2 .  ORDENTLICHE  STEUERN \n\n3.2.1. Einfache Staatssteuer Rechnungsjahr1: Positive Entwicklung für die nächsten \nJahre  \n\nIm Voranschlag 2013 wurde die einfache Staatssteuer auf 78,0 Mio. Franken geschätzt, gemäss \nHochrechnung sollte dieser Wert erreicht werden. Der Anteil der juristischen Personen an den \ngesamten Steuereinnahmen beträgt heute rund 10 Prozent. Dieser Anteil hat nach einer Abnahme \nim 2012 wieder zugenommen. Auch für 2014 erwarten wir bei den juristischen Personen \nSteuererträge in der Größenordnung von 8 Mio. Franken.   \nUnter Berücksichtigung der sich durch einige grössere Neubauvorhaben resultierenden \nBevölkerungsentwicklung sowie der nach wie vor intakten Situation im Wirtschaftsraum Zürich/ \nZürich Oberland wurde die einfache Staatssteuer im Budget 2014 auf 79 Mio. Franken geschätzt.  \n\n \nAbb /  Tab 6 Entw icklung Einfache Staatssteuer \n\nIn der Finanzplanung 2015-2017 sind die Steuern aufgrund eines geschätzten Bevölkerungs- und \nWirtschaftswachstums sowie einer Basisteuerung eingestellt.  \n \n \n \n \n\n1  Die einfache Staatssteuer entspricht 100 Steuerfussprozenten und bildet die Basis für die Berechnung der Steuern \n\n50.4 50.9 51.3 52.6 53.9 57.0 61.1 64.0 66.8 68.3 67.6 70.2 \n78.0 79.0 81.7 84.8 88.2 \n\n5.5 4.3 4.8 4.2 5.5 \n6.1 \n\n6.2 4.4 \n4.9 \n\n8.2 6.4 \n7.8 \n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\n60\n\n70\n\n80\n\n90\n\n100\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nH\nR \n\n20\n13\n\nVA\n 2\n\n01\n3\n\nVA\n20\n\n14\n\nFP\n 2\n\n01\n5\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nM\nill\n\nio\nne\n\nn \n\nNatürliche Personen Juristische Personen\n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n                                                \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 12 \n\n3.2.2. Steuerfuss bleibt bei 91 Prozent  \n\nIn der Budgetdebatte vom Dezember 2011 wurde der Steuerfuss, letztmals verändert und per \n01.01.2012 um 2 Steuerfussprozente auf 91 Prozent gesenkt.  \nFür das kommende Jahr 2014 soll der Steuerfuss bei 91 Prozent beibehalten werden. Auch der \nSteuerfuss der Sekundarschulgemeinde bleibt bei 18 Prozent. Damit würde der Gesamtsteuerfuss \nvon heute 109 Prozent unverändert beibehalten werden (Nänikon 108 Prozent).  \nAuf den 1. Januar 2012 ist der neue Finanzausgleich in Kraft getreten. Das neue Finanzausgleichs-\nmodell schreibt keine Mindestgrösse des Steuerfusses mehr vor (altes Gesetz schrieb vor, dass \nEmpfängergemeinden den Steuerfuss nicht unter dem kantonalen Mittel festlegen durften). Im \nneuen Finanzausgleich wirkt sich die Höhe des Steuerfusses auf die Berechnungen des \nAusgleichsbetrages Ressourcenzuschuss2 aus.  \n\n \nAbb /  Tab 7 Entw icklung Steuerfüsse seit 2002 \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n2 Berechnung des Ressourcenzuschusses: \n\nDifferenz Steuerkraft Gemeinde zu Kantonsmittel * 95% (Ausgleichsbetrag) * Steuerfuss * Einwohner \n\n97% 96% 98% 98% 98% 95% 95% 95% 93% 93% 91% 91% 91% 91% 91% 91% \n\n20% 19% 19% 19% 19% 19% 19% 19% 19% 19% 19% 18% 18% 18% 18% 18% \n\n0%\n10%\n20%\n30%\n40%\n50%\n60%\n70%\n80%\n90%\n\n100%\n110%\n120%\n130%\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nVA\n 2\n\n01\n3\n\nVA\n20\n\n14\n\nFP\n 2\n\n01\n5\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nSteuerfuss Politische Gemeinde Steuerfuss Sekundarschulgde\n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n                                                \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 13 \n\n3.2.3. Steuern Vorjahre steigen nach «Ausrutscher 2012» wieder an \n\nFür das Rechnungsjahr 2013 wurde bei den «Steuern Vorjahre» ein Betrag von 11 Mio. Franken \nbudgetiert. Dieser Wert sollte gemäss Hochrechnung 2013 knapp erreicht werden. \nIm Voranschlag 2014 werden wiederum 11 Mio. Franken eingestellt.   \n\n \nAbb /  Tab 8 Entw icklung Steuern Vorjahre seit 2000 \n\n3.2.4. Grundstückgewinnsteuern bleiben auf hohem Niveau \n\nFür den Voranschlag 2013 wurden Grundstückgewinnsteuern von 8,0 Mio. Franken geplant. Dieser \nPlanwert wird gemäss Hochrechnung 2013 erreicht. Im Voranschlag 2014 werden erneut Einnah-\nmen von 8 Mio. Franken eingestellt. In den Planjahren werden ebenfalls jährlich 8,0 Mio. Franken \neingestellt. \n\n \nAbb /  Tab 9 Grundstückgew innsteuern \n\n2\n\n4\n\n6\n\n8\n\n10\n\n12\n\n14\n\nIS\nT \n\n20\n00\n\nIS\nT \n\n20\n01\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nH\nR\n\n 2\n01\n\n3\n\nVA\n 2\n\n01\n3\n\nVA\n 2\n\n01\n4\n\nFP\n 2\n\n01\n5\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nM\nio\n\n. F\nra\n\nnk\nen\n\n.  \n \n\n2\n\n4\n\n6\n\n8\n\n10\n\n12\n\nIS\nT \n\n20\n00\n\nIS\nT \n\n20\n01\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nH\nR\n\n 2\n01\n\n3\n\nVA\n 2\n\n01\n3\n\nVA\n 2\n\n01\n4\n\nFP\n 2\n\n01\n5\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nM\nio\n\n. F\nra\n\nnk\nen\n\n  .\n \n\nGrundstückgewinnsteuern\n\n. \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 14 \n\n3.2.5. Weitere Steuern  \n\nDie übrigen Steuerarten (Quellensteuer, Aktive und Passive Steuerausscheidung) bewegen sich im \nMoment im budgetierten Rahmen. In den Finanzplanjahren sind bei den Steuerausscheidungen, \nden Personalsteuern wie auch bei den Quellensteuern steigende Werte eingestellt. \n\n3 .3 .  MEHRE INNAHMEN  BE IM  F INANZAUSGLE ICH  \n\nIm Jahr  2013 hat die politische Gemeinde Uster netto 17,4 Mio. Franken \nFinanzausgleichszahlungen erhalten.   \nFür die Berechnung des Finanzausgleichs 2014 sind die Werte vom Jahr 2012 massgebend. \nAufgrund der gesunkenen Steuerkraft der Stadt Uster im Jahr 2012 und einem nach wie vor hohen \nkantonalen Mittel kann die Stadt Uster für das Jahr 2014 mit einem Ressourcenzuschuss von 18,2 \nMio. Franken netto rechnen. Wie bereits separat erwähnt, sollten die Budgetwerte bei den Steuern \nim 2013 erreicht werden. Daher muss heute davon ausgegangen werden, dass die \nRessourcenzuschüsse in den Planjahren wieder tiefer ausfallen werden. Deshalb wurden die \nkünftigen Ressourcenzuschüsse in der Finanzplanung 2015-2017 reduziert.  \n\n \nAbb /  Tab 10 Entw icklung Steuerkraft (VA 2014; Steuerkraft 2012) \n\n \n \n \nDer neue Finanzausgleich beinhaltet folgende Instrumente3:  \n\n3  Ausführungen gemäss Homepage www.refa.zh.ch  \n\n0\n\n500\n\n1'000\n\n1'500\n\n2'000\n\n2'500\n\n3'000\n\n3'500\n\n4'000\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nH\nR \n\n20\n13\n\nVA\n 2\n\n01\n4\n\nFr\nan\n\nke\nn \n\nRelative Steuerkraft: Kantonsdurchschnitt ohne Stadt Zürich Eigene relative Steuerkraft\n\n \n \n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n                                                \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 15 \n\n– Der Ressourcenausgleich vermindert die grossen Steuerkraftunterschiede, welche die Hauptur-\nsache für die unterschiedliche Steuerbelastung in den Gemeinden sind. Er stärkt finanzschwache \nGemeinden mit Zuschüssen. Die finanzstarken Gemeinden werden durch Abschöpfungen an seiner \nFinanzierung beteiligt. \n\n– Der demografische Sonderlastenausgleich unterstützt Gemeinden mit ausserordentlichen Auf-\nwendungen als Folge eines besonders hohen Bevölkerungsanteils an Personen unter 20 Jahren. \n\n– Der geografisch-topografische Sonderlastenausgleich gleicht besondere Lasten dünner Be-\nsiedlung und schwieriger Topografie aus. \n\n– Der individuelle Sonderlastenausgleich trägt übermässige Lasten einzelner Gemeinden, die \nsich mit den generellen Instrumenten nicht fassen lassen. \n\n– Der Zentrumslastenausgleich gilt den Städten Zürich und Winterthur die finanziellen Folgen \nihrer zentralörtlichen Leistungen und Lasten ab.  \n \nDie Stadt Uster erhält nur aus dem «Ressourcenausgleich» Beitragszahlungen. Von den \nübrigen Lastenausgleichen sind keine Zuschüsse zur erwarten.  \n \n\n \nAbb /  Tab 11 Entw icklung Einnahmen aus Finanzausgleich (früher Steuerkraftausgleich) \n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nH\nR\n\n 2\n01\n\n3\n\nVA\n 2\n\n01\n3\n\nVA\n 2\n\n01\n4\n\nFP\n 2\n\n01\n5\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nM\nio\n\n. F\nra\n\nnk\nen\n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 16 \n\n4.  KOMMENTAR AUFWAND LAUFENDE RECHNUNG \n\n4.1.  ÜBERSICHT:  STABI LI SIERUNG  PERSONAL-  UND SACHAUFWAND \n\nKostenart VA 2013 VA 2014 Diff. Bemerkungen \n30 Personalaufwand 81‘134 80‘989 -145 Siehe folgender  Kommentar \n\n31 Sachaufwand 36‘818 37'476 658 Siehe folgender  Kommentar \n\n32 Passivzinsen 1'304 1'328 24 Kapitalkosten für Aufnahme neues \nFremdkapital  \n\n33 Abschreibungen 16‘269 15‘834 -435 Siehe folgender  Kommentar \n\n35 Entschädigungen an Gemeinwesen 21‘678 23‘473 1'795 Höherer Anteil Ressourcenzuschuss \nfür die Sekundarstufen. Zunahme \nder Besoldungen an kantonale  \nLehrkräfte \n\n36 Eigene Beiträge 55‘062 55'541 379 Diverse \n\n38 Einlagen in Spezialfinanzierungen und  \n Stiftungen \n\n266 145 -121 Siehe Kommentar \nSpezialfinanzierungsbereiche  \n\n39 Interne Verrechnungen 21‘411 21'450 39 kostenneutral \n\nTotal Aufwand 233‘942 236‘236 2‘294   \n\nAbb /  Tab 12 Übersicht Kostenarten Aufwand  \n\n4 .2 .  PERSONALKOSTEN:  STABIL I SIERUNG AUF  HOHEM N IVEAU \n\nDie Personalkosten nehmen um 0,15 Mio. Franken ab. Die Veränderung lässt sich wie folgt \nbegründen: \n Total \nPersonalkosten Voranschlag 2013 81'134  \n\nalle Abteilungen: Sanierung Beamtenversicherungskasse (netto) -1'100  \n\nalle Abteilungen: Schaffung neuer Stellen 420  \n\nalle Abteilungen: kleinere Abweichungen (u.a. Teuerung) 435 \n\nLeistungsgruppe Spitex: Erhöhung der Nachfrage 1‘600  \n\nGeschäftsfeld Primarschule: kommunal vs. kantonal angestellte Lehrkräfte -1‘500 \n\nPersonalkosten Voranschlag 2014 80'989  \n\nTotal Abnahme Personalkosten 145  \n\nAbb /  Tab 13 Abnahme Personalkosten \n\nIm Jahr 2012 wurden Rückstellungen zur Sanierung der Beamtenversicherungskasse (BVK) von 9,3 \nMio. Franken gebildet. Die Rückstellung beinhaltet die geschätzten Gesamtkosten der nächsten \nJahre. Dies hat zur Folge, dass die Mehrkosten zur Sanierung der BVK nicht mehr im Voranschlag \n2014 budgetiert werden müssen, sondern direkt über die vorgenommen Rückstellungen ausgebucht \nwerden.  \nBei der Spitex wird sich die ausserordentliche Nachfragesteigerung der letzten Jahre im Rahmen der \nStrategie «ambulant vor stationär» weiter fortsetzen. Die geplante Erhöhung des Stellenetats ist \nzudem notwendig, um der gesetzlichen Verpflichtung zur Bereitstellung des ambulanten \nPflegeangebotes nachzukommen.  \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 17 \n\nIm Geschäftsfeld Primarschule findet eine Verschiebung von kommunal angestellten Lehrkräften zu \nden kantonal angestellten Lehrkräften statt.  \nIn den Lohnkosten wurde eine Teuerung von 0,2 Prozent eingerechnet. Dies gemäss Information \ndes Gemeindeamtes des Kantons Zürich, welche eine solche Teuerung im Informationsschreiben \nvom Juni 2013 an die Gemeinden vorschlägt. \n\n4 .3 .  SACHAUFWENDUNGEN:  D IVERSE  MEHRKOSTEN \n\nDie Sachaufwendungen nehmen um rund 0,7 Mio. Franken zu. Diese Zunahme lässt sich wie folgt \nbegründen: \n Total \nSachaufwand  Voranschlag 2013 36'818  \n\nSchulmaterial 260  \n\nAnschaffungen Hardware IT -350  \n\nLizenzen und Wartung IT 300  \n\nVerbrauchs- und Betriebsmaterial (u.a. Lebensmittel) 390  \n\nEntsorgungskosten 160 \n\nübrige Abweichungen -102 \n\nSachaufwand  Voranschlag 2014 37'476  \n\nTotal Zunahme Sachaufwand 658 \n\n \nAbb /  Tab 14 Zunahme Sachaufwendungen \n\n4 .4 .  AUSSERORDENTL ICHE  ABSCHREIBUNGEN VON  5 ,0 MIO.  FRANKEN \n\nAuch im Budgetjahr 2014 ist geplant, ausserordentliche Abschreibungen in der Höhe von 5,0 Mio. \nFranken zu tätigen. Die ausserordentlichen Abschreibungen erfolgen – im Gegensatz zu den \nordentlichen Abschreibungen – freiwillig. \nEntgegen der letztjährigen Aussage im Bericht zum Voranschlag 2013 (Weisung Nr. 144, S. 18) hat \nder Stadtrat festgelegt, die ausserordentlichen Abschreibungen von 5,0 Mio. Franken bis zur \ndefinitiven Einführung von HRM2 fortzuführen.  \n\n5.  SPEZIALFINANZIERUNGSBEREICHE  \n\nDas Bestandeskonto der Spezialfinanzierung Siedlungsentwässerung weist gemäss Jahresrechnung \n2012 einen Saldo von 13,9 Mio. Franken aus. Die Investitionen im 2013 werden um rund 0,3 Mio. \nFranken tiefer ausfallen als eingestellt. Im Voranschlag 2014 sind neue Nettoinvestitionen von 2,0 \nMio. Franken budgetiert. In der Laufenden Rechnung  2014 wird mit einem Ertragsüberschuss von \nrund 0,1 Mio. Franken gerechnet. \n\nDer Spezialfinanzierungsbereich Abfallbewirtschaftung sieht im Voranschlag 2014 einen \nAufwandüberschuss von 20‘000 Franken vor. In der Investitionsplanung 2014 sind 580'000 Franken \neingestellt. Das Bestandeskonto Spezialfinanzierung Abfall betrug Ende 2012 hohe 3,3 Mio. \nFranken.    \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 18 \n\n6.  INVESTITIONEN VERWALTUNGSVERMÖGEN \nIm Voranschlag 2013 bewilligte der Gemeinderat Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen von 28,5 \nMio. Franken. In der Hochrechnung 2013 werden gemäss den letzten Rückmeldungen der \nAbteilungen Investitionen von 22,6 Mio. Franken erwartet. Die Geschäftsfelder melden folgende \nVerschiebungen gegenüber dem Voranschlag: \n \n\nZusammenfassung je Geschäftsfeld VA 2013 HR 2013 \nAbweichung \nzu VA 2013 \n\nKultur 125 125 0 \nFinanzen 850 700 -150 \nLiegenschaften  2‘250 700 -1‘550 \nInfrastrukturbau und Unterhalt - ohne \nStadtentwässerung 7‘965 7‘669 -296 \nStadtentwässerung (SF Abwasser) 1‘700 1‘355 -345 \nStadtraum und Natur 3‘720 1‘695 -2‘025 \nPrimarschule  5‘862 5‘177 -685 \nSicherheit 1‘315 1‘136 -179 \nSozialhilfe 0 0 0 \nGesundheit (SF Abfall) 340 300 -40 \nBetreutes Wohnen 730 785 55 \nSport 3‘650 2‘812 -838 \nSteuerung und Führung 0 174 174 \nTotal Investitionen Verwaltungsvermögen 28‘507 22‘628 -5‘879 \n    \nTotal Investitionen Finanzvermögen 750 200 -550 \n    \nTotal Investitionen  29‘257 22‘828 6‘429 \n\nAbb /  Tab 15 Abweichungen Investit ionen Voranschlag zur Hochrechnung (Stand Ende August 2013) \n\nVerwaltungsvermögen:  \nFür die Abweichungen verantwortlich sind im Wesentlichen die folgenden Projekte:  \nDammstrasse Gesamtsanierung Werkliegenschaft inkl. Hauptsammelstelle (-1,1 Mio. Franken)  \nNeubau Schulhaus Krämeracker (-0,9 Mio. Franken) \nRiedikerbach Hochwasserschutz (-0,9 Mio. Franken) \nHallenbad Sanierung und Erweiterung (-0,8 Mio. Franken)  \nsowie die Buswendeschlaufe Schifflände (-0,5 Mio. Franken) \n \nFinanzvermögen: \nFür die Abweichung ist im Wesentlichen das folgende Projekt verantwortlich: \nOberlandstrasse 80, Sanierung Wohngebäude (-0.4 Mio. Franken) \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 19 \n\nNachfolgend eine Übersicht über die geplanten Investitionen der folgenden Jahre je Geschäftsfeld \n(Zahlen in 1000 Franken) \n \n\nZusammenfassung je \nGeschäftsfeld VA 2013 \n\n \n\nHR \n2013 \n\nVA \n2014 \n\nFP \n2015 \n\nFP \n2016 \n\nFP \n2017 \n\nFolge-\njahre \n\n    \n  \n\n    Kultur 125   125 200 200 1'000 1'000 400 \n\nFinanzen 850   700 500 500 500 500 - \n\nLiegenschaften  2'250   700 2'325 6'655 3'850 4'500 10'150 \n\nFinanzvermögen 750   200 80 1'050 2'760 700 700 \nInfrastrukturbau und Unterhalt - \nohne Stadtenwässerung 8'365   7‘669 7'800 8'600 6'900 7'750 12'550 \n\nStadtentwässerung 1'300   1‘355 2'020 880 1'000 3'050 2'350 \n\nStadtraum und Natur 3'720 \n \n\n1‘695 1'970 1'150 2'750 500 1'000 \n\nPrimarschule  5'862   5‘177 3'100 3'610 12'450 9'620 20'650 \n\nSicherheit 1'315   1‘136 700 450 250 100 850 \n\nSozialhilfe -   - - - - - - \nGesundheit (Spez.-Fin.-bereich \nAbfall) 340   300 580 910 1'710 210 - \n\nBetreutes Wohnen 730   785 966 730 500 500 - \n\nSport 3'650   2‘812 5'090 16'555 9'135 1'850 14'100 \n\nSteuerung und Führung -   174 120 100 100 - - \n\nTotal Investitionen 29'257   22‘828 25'451 41'390 42'905 30'280 62'750 \n\ndavon Verwaltungsvermögen 28'507   22‘628 25'371 40'340 40'145 29'580 62'050 \n\ndavon Finanzvermögen \n750   200 80 1'050 2'760 700 700 \n\n                  \n\n                  \n  \n\n        Investitionen VV, Total ab HR 2013     220‘114       \n                  \n\nInvestitionen VV, Total ab VA 2014       197'486         \n                  \n\nInvestitionen VV, Total ab VA 2014 - FP 2017     135'436         \n\nAbb /  Tab 16 Übersicht Investit ionen je Geschäftsfeld \n\n \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 20 \n\nDie Nettoinvestitionen im Verwaltungsvermögen betragen im Voranschlag 2014 25,4 Mio. Franken. \nDie aus dem Verwaltungsvermögen resultierenden ordentlichen Abschreibungen (inkl. Heime und \nSpezialfinanzierungen) betragen 10,4 Mio. Franken (Vorjahr 10,8 Mio. Franken). Im \nFinanzvermögen sind für das Jahr 2014 verschiedene Investitionen geplant. \n\nDie Investitionen im Geschäftsfeld „Infrastrukturbau und Unterhalt“ werden neu in drei \nGlobalkrediten zusammengefasst (Strassenbauten, Stadtentwässerung, Fahrzeuge und Maschinen). \nDamit soll der Handlungsspielraum innerhalb dieses mit vielen Projekten bestückten Geschäftsfeldes \nerhöht und dadurch die Budgetgenauigkeit verbessert werden. \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 21 \n\nNachfolgende Tabelle zeigt die Grossprojekte auf (Ausgaben ab Hochrechnung 2013): \n\nProjektbezeichnung \n \n\nHR \n2013  VA \n\n2014 \nFP \n\n2015 \nFP \n\n2016 \nFP \n\n2017 \nAb FP \n2017 \n\nTotal \nPeriode \n\nSH Krämeracker inkl. \nGrundstückerwerb. 230   700 2’000 9’500 9’000 19'300 40’730 \n\nHallenbad; Sanierung und \nErweiterung, inkl. Beiträge 2‘200   2’000 16’000 9’035 1‘000  30’235 \n\nDammstrasse, Gesamtsanierung \nWerkliegenschaft inkl. Wohngebäude 320   2‘200 5’055 6'190 4'250 8'250 26‘265 \n\nIntegration Fussball (Buchholz)       8’500 8’500 \n\nKauf Liegenschaft im Zentrum   100 6500 500   7’100 \n\nVeräusserung von Liegenschaften    -7‘100    -7‘100 \n\nBurgstrasse, Umgestaltung und \nSanierung 2’300  2’600     4’900 \n\nKauf Liegenschaften: Zeughausareal \nÜbertragung ins Finanzvermögen     4’570   4’570 \n\nStrandbad, Sanierung Becken     3’900   3’900 \n\nStadtarchiv: Neue definitive Lösung \nmit ausreichenden Platzverhältnissen    200 200 1’000 1'000 400 2’800 \n\nWermatswiler-/Bordackerstrasse, \nSanierung    50 50 500 1'000 1’050 2’650 \n\nAltlasten: Voruntersuchungen der \nDeponien Grabenried, Bühlen und \nSchiessanlage Müliholz \n\n30   200 2’200 100   2’530 \n\nPark am Aabach, Gestaltungsplan 150  50  2‘550   2‘750 \n\nSH Gschwader, Sanierung Turnhalle   200 2’300    2’500 \n\nHohfuren, Entlastungskanal      2’500  2’500 \n\nProvisorium Ersatz BZU-Turnhalle   2‘200     2‘200 \n\nGschwaderplatz, Sanierung und \nUmgestaltung     50 100 100 1’850 2’100 \n\nWagerenstr.( Pfäffikerstr. - \nWermatswilerstr.) Sanierung     100 100 1’800 2’000 \n\nRadweg Freudwil 70  100 1’750    1’920 \n\nGschwaderstrasse, Sanierung Knoten \nWinikon   100 900 900   1’900 \n\nGrossriedstrasse, (Grabenstrasse – \nGemeindegrenze), Sanierung      100 500 1’200 1’800 \n\nGebäude-Sanierungen Sportanlage      500 1‘250 1’750 \n\nKrämerackerstrasse, Sanierung 80    50 700 850 1’680 \n\nNänikerbach, Hochwasserschutz      500 1‘000 1’500 \n\nNeue Greifenseestrasse      750 750 1’500 \n\nUntere Farb, Gesamtsanierung     50 750 700 - 1’500 \n\nTotal Investitionen > 1,5 Mio. \nFranken 5‘380  10’700 29‘955 39‘845 22’600 46‘200 154‘680 \n\nTotal Investitionen < 1,5 Mio. \nFranken 17‘448  14‘751 11‘435 3‘060 7‘680 16‘550 70‘924 \n\nTotal Investitionen 22‘828  25‘451 41‘390 42’905 30‘280 62’750 225‘604 \n\nAbb /  Tab 17 Grossprojekte  \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 22 \n\nZurzeit befinden sich ausser der Burgstrasse keine weiteren Grossprojekte in der Ausführung. Dafür \nstehen mehrere dieser Grossprojekte in der Vorprojekt- resp. Projektierungsphase. Inklusive \nHochrechnung 2013 werden Investitionen (> 1,5 Mio. Franken) im Umfange von rund 155 Mio. \nFranken geplant. Davon sind jedoch rund 40% erst ab dem Jahr 2017 und Folgejahre vorgesehen. \nIn den Planjahren 2014 bis 2017 sind im Verwaltungsvermögen gesamthaft rund 135,5 Mio. \nFranken eingestellt. Hier muss festgehalten werden, dass sich einige dieser Projekte noch auf Stufe \nStudie/Vorprojekt befinden.  \nDer Stadtrat ist sich bewusst, dass das vorliegende Investitionsvolumen zu hoch ist. Insbesondere \ndie Planungen der Jahre 2015 und 2016 von 41 Mio. Franken respektive 43 Mio. Franken im 2016 \nmüssen im Rahmen der Budgetierung 2015 nochmals überprüft werden.  \nErfahrungsgemäss werden einige der geplanten Projekte nicht oder nur mit zeitlichen \nVerzögerungen realisiert. Deshalb werden in der Finanzplanung ab 2015 betragsmässig nur zwei \nDrittel der aufgeführten Investitionen berücksichtigt.  \n \nNachfolgend die Zusammenfassung der grössten Projekte im Voranschlag 2014 (> 250'000 Fran-\nken): \n \n \n\nBereich Projekt Voranschlag 2014 \n\nFinanzen  Erneuerungsinvestitionen Informatik 500 \n\nLiegenschaften \nDammstrasse, Gesamtsanierung Werkliegenschaften \n(Projektierung) 800 \n\n Dammstrasse, statische Sanierung im Hofgeschoss (Projektierung) 500 \n\n Stadthofsaal, Sanierung Gebäudetechnik 250 \n\nInfrastrukturbau Burgstrasse, Umgestaltung und Sanierung (Ausführung) 2'600 \n\nund Unterhalt Genossenschaftswege, Übernahme + Unterhalt 440 \n\n Grabenstrasse Eingangstor 380 \n\n Instandsetzung Strassenbeleuchtung 300 \n\n Ottenhauserstrasse, Deckbelagssanierung 800 \n\n Wilstrasse inkl. FG 350 \n\n Sonnenbergstrasse (Pfannenstielstr. - Seestr.), Sanierung 800 \n\n Sonnenbergstrasse (Wildsb .- Pfannenstielstr. inkl. Kreisel) 300 \n\n Webernstrasse  800 \n\n Weidstrasse (Päffikerstr. – Kehrplatz), Sanierung 550 \n\n  Fahrzeuge und Maschinen 250 \n\nStadtentwässerung Berufschulzentrum Krämerackerstrasse 950 \n\n Burgstrasse, Kanalsanierung 500 \n\n Elektromechanische Ausrüstung Sonderbauwerke 300 \n\n Hallenbadweg, Kanalisation 400 \n\nStadtraum und Natur Bahnhof Nänikon, Perrondachverlängerung 250 \n\n Riedikerbach (Klusbach-Wehr), Hochwasserschutz 300 \n\n Aabach, Hochwasserschutz, Anpassungen Entlastungskanal 270 \n\n Püntwiese, Sanierung 550 \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 23 \n\nBereich Projekt Voranschlag 2014 \n\nPrimarschule SH Gschwader, Aufstockung Schulhaus (Projektierung) 400 \n\n SH Pünt, Schulmobiliar 700 \n\n SH Pünt, Sanierungsmassnahmen Haustechnik 800 \n\n SH Krämeracker, Planung und Projektierung 700 \n\n Informatikausbau – Ersatzbeschaffungen 270 \n\nSicherheit Erweiterung Parkraumbewirtschaftung 600 \n\nBetreutes Wohnen Heime, jährlich wiederkehrende Investitionen 500 \n\n Heime, Liftsanierungen 466 \n\nGesundheit Neue Unterflursammelstellen 280 \n\n Neue Hauptsammelstelle (Projektierung) 300 \n\nSport Hallenbad, Sanierung und Erweiterung (Ausführungsplanung) 2'000 \n\n Heusser-Staub Wiese, Ersatz Garderoben 400 \n\n Provisorium Ersatz BZU-Turnhalle 2‘200 \n\nweitere Projekte  (< 250'000 Franken) 2‘615 \n\nTotal Investitionen VV   25'371 \n\nFinanzvermögen Oberlandstrasse 80, Sanierung Wohngebäude (Projektierung) 500 \n\n Veräusserung Steigstrasse 9 -670 \n\nweitere Projekte (< 250‘000 Franken) 250 \n\nTotal Investitionen   25'451 \n\nAbb /  Tab 18 Projekte ab 250'000 Franken im Voranschlag 2014 \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 24 \n\n7.  BESTANDESRECHNUNG \n\n7.1.  FREMDKAP ITAL \n\nIm Rechnungsjahr 2013 konnte die Stadt Darlehen in der Höhe von 10 Mio. Franken mit einem Zins \nvon 2,91 Prozent zurückzahlen und refinanzierte sich mit einem 10-jährigen Darlehen von 10 Mio. \nFranken, zu einem Zins von 1,32 Prozent.  \n\nIm Budgetjahr 2014 wird ein weiteres Darlehen in der Höhe von 10,0 Mio. Franken infolge Ablaufs \nzur Rückzahlung fällig. Die Finanzierung der Investitionen sowie die Rückzahlung der erwähnten \nFälligkeit wird die Stadt Uster im nächsten und übernächsten Jahr, je nach Ausgabenentwicklung \nbei den Investitionen und Veränderungen bei den Personalsparkonti, mit neuen Darlehen \nfinanzieren müssen.  \n\nFür kurzfristige Bedürfnisse und zur Sicherstellung der Liquidität müssen Vorschüsse aufgenommen \nwerden. Es stehen dafür genügend Kontokorrentkreditlimiten zur Verfügung. \n\n \n\n \nAbb /  Tab 19 Langfristige Schulden \n\n20\n\n40\n\n60\n\n80\n\n100\n\n120\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nH\nR\n\n 2\n01\n\n3\n\nVA\n 2\n\n01\n4\n\nFP\n 2\n\n01\n5\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nM\nio\n\n. F\nra\n\nnk\nen\n\n \n\nLangfristige Schulden\n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 25 \n\n7 .2 .  EIGENKAPITAL  UND NETTOVERMÖGEN \n\nDas Eigenkapital wird per Ende 2013 rund 135 Mio. Franken betragen und im nächsten Jahr, im \nRahmen des beantragten Aufwandüberschusses, leicht abnehmen.  \nDeutlich aussagekräftiger ist das Nettovermögen. Das Nettovermögen Steuerhaushalt (ohne \ngebührenfinanzierte Bereiche) ist nach wie vor hoch. Per Ende 2013 wird das Nettovermögen im \nSteuerhaushalt, dank des erwarteten Rechnungsabschlusses und tiefer ausfallenden Investitionen, \nbei ca. 64 Mio. Franken erwartet. Gemäss Voranschlag 2014 wird sich das Nettovermögen \nSteuerhaushalt um 9 Mio. Franken reduzieren und Ende 2014 noch rund 55 Mio. Franken betragen. \nDie Finanzplanung sieht diesen Abbau von Nettovermögen vor. Gemäss dem finanzpolitischen Ziel \nNr. 1 des Stadtrats ist ein stufenweiser Abbau auf 35 Mio. Franken oder rund 1000 Franken je \nEinwohnenden zur Finanzierung verschiedener Grossprojekte geplant.  \n \n\n \nAbb /  Tab 20 Nettovermögen Steuerhaushalt \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n10\n20\n30\n40\n50\n60\n70\n80\n90\n\nIS\nT \n\n20\n02\n\nIS\nT \n\n20\n03\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nH\nR\n\n 2\n01\n\n3\n\nVA\n20\n\n14\n\nFP\n 2\n\n01\n5\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nM\nio\n\n. F\nra\n\nnk\nen\n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 26 \n\n8.  MITTELFRISTIGE ENTWICKLUNG UND FINANZPLANUNG \n\n8.1.  GENERELLE  BEURTEI LUNG \n\nDie nachfolgenden Faktoren werden den städtischen Finanzhaushalt der nächsten Jahre \nbeeinflussen: \n\n– Steuereinnahmen  \nDie Steuereinnahmen haben sich – exkl. 2012 - in den letzten Jahren gut entwickelt. Dies obwohl \nder Steuerfuss bei der politischen Gemeinde seit 2006 um 7% gesunken ist. Nichts desto trotz ist \ndie weitere Entwicklung der Steuererträge sorgfältig zu überwachen. Die aktuell hohe Bautätigkeit \nwird in den Jahren 2014 bis 2016 in Uster zu einem etwas höheren Bevölkerungszuwachs führen. \nDies ist in der Finanzplanung so berücksichtigt. Für die nächste Zukunft darf somit mit weiterhin \nsteigende Einnahmen gerechnet werden. \n\n– Investitionsplanung  \nDie Investitionsplanung weist auch in dieser Planperiode ein sehr grosses Ausgabenvolumen aus.  \nZurzeit befinden sich drei grosse Projekte in der Planungs- resp. Projektierungsphase (Sanierung \nund Erweiterung Hallenbad, Sanierung und Aufstockung Werkgebäude Dammstrasse, Neubau \nSchulhaus Krämeracker). Es sind bei zwei Projekten entsprechende Projektierungskredite \ngesprochen. Alle drei Vorhaben müssen aber bezüglich Bauausführung noch von Parlament und \nSouverän bewilligt werden. Deshalb wird es bei der vorliegenden Investitionsplanung vermutlich \nnoch Verschiebungen geben. Dies muss dann auch in der Finanzplanung berücksichtigt werden. \nUnberücksichtigt ist auch eine allenfalls notwendige Finanzierung des Projektes «Unterführung \n«Winterthurerstrasse». Sollten alle erwähnten Investitionen innerhalb der nächsten wenigen Jahre \nrealisiert werden, so wird neues Fremdkapital in Darlehensform in zweistelliger Millionenhöhe \nbenötigt werden. Als Alternative müsste nach wie vor auch die Veräusserung von nicht benötigtem \nFinanzvermögen in Betracht gezogen werden. \n\n– Bevölkerungsentwicklung \nAufgrund der erwähnten hohen Bautätigkeit in Uster ist eine Bevölkerungszunahme absehbar. \nBereits im 2013 werden wir die Marke von 33‘000 Einwohnenden überschreiten. Wir basieren in \nunserer Planung für die nächsten Jahre von einer jährlichen Entwicklung von 1 Prozent oder 300 \nPersonen. Dabei könnte es im 2014 und 2015 höhere Zahlen ergeben. Dadurch steigen auch die \nAnforderungen an das städtische Leistungsangebot. Sowohl bei den Investitionen in die \nInfrastruktur wie auch bei den täglichen Dienstleistungen der öffentlichen Hand sind \nKostenentwicklungen absehbar. Diese Faktoren müssen bei der Planung der nächsten Jahre \nsorgfältig mitberücksichtigt werden. \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 27 \n\n9.  GESAMTWÜRDIGUNG DES VORANSCHLAGES UND BEURTEILUNG DER  \n\nZIELERREICHUNG DER «FINANZPOLITISCHEN ZIELE» DES \n\nSTADTRATS \n\n9.1.  TROTZ  HOHEN KOSTEN AUSGEGLICHENES  BUDGET \n\nDie Finanzlage der Stadt Uster zeigt ein positives Bild. Die Stadt hat ihre Finanzen im Griff und \nweist per Ende 2012 ein erfreuliches Nettovermögen auf. Mit diesen guten Vermögenszahlen \nkönnen die anstehenden Grossinvestitionen in Angriff genommen und teilweise auch direkt \nfinanziert werden. Für das laufende Jahr 2013 liegen erste Hochrechnungen vor, welche beim \nHaushalt ein Ergebnis in der Nähe des vom Parlament verabschiedeten Voranschlags aufzeigen. Die \nInvestitionen werden etwas tiefer ausfallen, da bei den Grossprojekten zeitliche Verzögerungen \nverschiedener Art eingetreten sind. Die finanzielle Ausgangslage für das Budgetjahr 2014 darf als \nstabil bezeichnet werden.   \n \nObwohl erneut Mehrausgaben bei den Globalkrediten zu verzeichnen sind, kann das Ergebnis, dank \nstabilen Steuereinnahmen und einem höher ausfallenden Ressourcenausgleich, praktisch \nausgeglichen präsentiert werden. Die Haushaltrechnung 2014 weist einen Aufwandüberschuss von \nlediglich 0,4 Mio. Franken auf.  \nDie bei den Globalkrediten erkennbare Kostenzunahme ist mehrheitlich auf exogene Faktoren \n(Schule und Spitex) zurückzuführen. Die bereits im Jahr 2012 getätigten Rückstellungen für die \nBVK-Sanierung (im Voranschlag 2013 noch eingestellt) wurden bezüglich Höhe der neuen \nGlobalkredite berücksichtigt. Mit Einbezug der Teuerung und der Bevölkerungsentwicklung wird nun \nein Globalkredittotal für 2014 präsentiert, welches um 1 Mio. Franken höher, als für 2013 bewilligt, \nausfällt. Mit dem Voranschlag 2014 werden die «Finanzpolitische Ziele» mehrheitlich erreicht. \nAufgrund verschiedener Veränderungen wird der Stadtrat die finanzpolitischen Ziele in den \nnächsten Monaten überprüfen und gegebenenfalls auch anpassen. \n \nDie Stadt Uster weist für die nächsten drei Jahre ein gebündeltes und auch hohes \nInvestitionsvolumen aus. Eines der Grossprojekte wird, vorbehältlich der Zustimmung von \nParlament und Souverän, ab 2. Semester 2014 in Angriff genommen. Auch bezüglich der Sanierung \nund Erweiterung der Werkgebäude an der Dammstrasse und dem Neubau Schulhaus Krämeracker \nstehen grosse Investitionen an, welche nun teilweise bereits in der Projektierungsphase stehen.  \nDie Stadt Uster hat in den letzten Jahren (exkl. 2012) das Nettovermögen weiter ausbauen können. \nGleichzeitig konnte auch der Steuerfuss der politischen Gemeinde seit 2001 um über 10 Prozent \ngesenkt werden. Die sorgfältige Finanzpolitik der Vergangenheit hat sich bewährt. Die langfristigen \nSchulden konnten auf ein Minimum reduziert werden. Das gebildete Nettovermögen unterstützt den \nanstehenden Investitionsschub. Die Steuerbelastung für die Einwohner von Uster hat sich reduziert. \nEs ist seit einigen Jahren deutlich ersichtlich, dass die Stadt Uster nicht nur über die \nInvestitionsrechnung «investiert». Auch im Haushalt sind vermehrt Projekte und Ausgaben, die, \nobwohl über die Laufende Rechnung gebucht, nachhaltigen Charakter haben. Ausgaben in der \nBildung, dem betreuten Wohnen, Gesundheit und Sport, einen sorgfältigen Unterhalt von \nImmobilien und Mobilien sind nur einige Beispiele eines breiten und beständigen \nDienstleistungsangebotes.  \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 28 \n\nWährend der Finanzplanperiode 2015-2017 ist die Einhaltung einzelner «Finanzpolitischen Ziele» \ngefährdet. Mit den Cash Flows (Selbstfinanzierung) wird man die Investitionen der Zukunft wohl \nnur noch teilweise finanzieren können. Der Abbau des Nettovermögens wird aufgrund der nun \nanlaufenden Grossinvestitionen beträchtlich sein und gemäss vorliegenden Planungsdaten würde \nder vom Stadtrat festgesetzte Mindestwert in absehbarer Zeit von 1000 Franken je Einwohnenden \nunterschritten werden. Deshalb ist da und dort eine Neubeurteilung bzw. Priorisierung der Projekte \nnotwendig. Allenfalls ist eine Verschiebung von Investitionen oder sogar eine Verzichtsplanung zu \nprüfen. Es muss erklärtes Ziel bleiben, dass Uster immer ein positives Nettovermögen aufweisen \nkann.  \n  \nDer vorgeschlagene Gesamtsteuerfuss (politische Gemeinde inkl. Sekundarschulgemeinde) beträgt \nweiterhin 109 Prozent (Nänikon 108 Prozent). \n\n9 .2 .  ZIELERRE ICHUNG  «FINANZPOLITISCHE  ZIE LE» \n\nZiel Beurteilung Zielereichung  \n\n1: Die Stadt Uster weist zur Erhaltung der \nfinanziellen Handlungsfähigkeit ein \nNettovermögen aus. Die gesunde finanzielle \nAusgangssituation mit einer tiefen Verschuldung \nsoll erhalten bleiben. \n\nDas Nettovermögen im Steuerhaushalt wird gemäss vorliegender \nPlanung im 2014 um rund 9 Mio. Franken abgebaut. Auf Grund des \nnach wie vor hohen Nettovermögens (welches sich aufgrund erster \nHochrechnungen im Rechnungsjahr 2013  nicht wie geplant abbauen \nwird) kann diese Entnahme verantwortet werden. \n\n2: Die Stadt Uster erzielt eine angemessene \nSelbstfinanzierung, um die Investitions-\nvorhaben teilweise mit eigenen Mitteln \nfinanzieren zu können und vermeidet strukturelle \nDefizite. \n\nDie Selbstfinanzierung im Steuerhaushalt beträgt rund 12,5 Mio. \nFranken. Das Minimalziel, die Erreichung einer positiven \nSelbstfinanzierung, wird damit gut erreicht.  \n\nMit der vorliegenden Planung können die eingestellten Investitionen \nnur zu rund 55 Prozent (Selbstfinanzierungsgrad Steuerhaushalt) mit \neigenen Mitteln (Cash Flow) finanziert werden. Die Differenz muss, wie \noben erwähnt,  zu Lasten der bestehenden Substanz (Nettovermögen) \nbezogen werden. \n\n3: Die Stadt Uster zeigt Kostenbewusstsein und \nsetzt die verfügbaren finanziellen Mittel effizient \nund wirkungsvoll ein. Ausgabensteigerungen \nbei den Basisdienstleistungen können im \nRahmen der Teuerung und der \nBevölkerungszunahme bewilligt werden. Einer \nErweiterung des Dienstleistungsangebotes kann \nentsprochen werden, sofern deren Finanzierung \ndie übrigen Finanzpolitischen Ziele gesamthaft \nnicht einschränkt. \n\nDas Ausgabenwachstum konnte u.a. dank Kompensationsplanungen \nauf Vorjahresniveau  stabilisiert werden. Trotzdem nehmen die \nBruttoausgaben (ohne Abschreibungen, Einlagen Spezialfinanzierung,  \nAnteil Steuerkraftausgleich an Schulgemeinden,  Interne \nVerrechnungen) weiter zu. Bei den Globalkrediten beträgt die \nNettoerhöhung rund 1,0 Mio. Franken. (VA 2013 105,7 Mio. Franken; \nVA 2014 106,7 Mio. Franken).  \n\nDie  Zunahme der Globalkredite ist hauptsächlich auf die beiden \nGeschäftsfelder «Betreutes Wohnen, LG Spitex» und «Primarschule» \nzurückzuführen. Wie im Voranschlag 2013 spielen auch hier exogene \nFaktoren eine bedeutende Rolle. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 29 \n\nZiel Beurteilung Zielereichung  \n\n4: Die Stadt Uster weist einen stabilen und \nattraktiven Steuerfuss in der Nähe des \nkantonalen Mittels aus. \n\nDie Stadt Uster weist gegenüber den direkt umliegenden Gemeinden  \neinen eher hohen  Steuerfuss aus.  Das neue Finanzausgleichsystem \nhat bei benachbarten Gemeinden dafür gesorgt, dass die Steuern zum \nTeil deutlich gesenkt werden konnten.  \n\nDie Basis für die Ausgleichszahlungen 2014 basiert auf der relativen \nSteuerkraft von 2012. Zufolge eines Einbruchs der eigenen \nSteuererträge im besagten Jahr sind die \nRessourcenausgleichszahlungen für 2014 höher als in früheren \nPrognosen eingesetzt. \n\n5: Die Stadt Uster strebt eine hohe eigene \nSteuerkraft an. Die Steuerkraft der Stadt Uster \nsteigt stärker an als die Steuerkraft des Kantons. \n\nDieses Ziel wird durch den Voranschlag nicht direkt beeinflusst.  \n\n  \n\n  \n\n10.  ERLÄUTERUNGEN ZUM RECHNUNGSMODELL DER GEMEINDEN \n \n\nDas Rechnungsmodell der Gemeinden unterscheidet sich in einigen Punkten gegenüber den in der \nPrivatwirtschaft verwendeten Modellen. Nachfolgend wird kurz auf einige Begriffe eingegangen: \n\n \n\nBestandesrechnung Die Bestandesrechnung entspricht der Bilanz. Die Aktiven werden in Finanz- und Ver-\nwaltungsvermögen aufgeteilt. Dem Verwaltungsvermögen sind diejenigen Vermögenswerte \nzugewiesen, welche der Erfüllung öffentlicher Aufgaben dienen (Strassenbauten, \nSchulhäuser, etc.). Das Verwaltungsvermögen wird in der Regel mit 10 % vom Restbuchwert \nabgeschrieben. Das Finanzvermögen wird nach kaufmännischen Grundsätzen bewertet. \n\nDie Passivseite der Bilanz ist im Wesentlichen in Fremd- und Eigenkapital unterteilt. \n\nLaufende Rechnung Die Laufende Rechnung entspricht der Erfolgsrechnung. Die Aufwände und Erträge werden \nnach Arten (z. B. Personalaufwand, Sachaufwand, Steuern, etc.) und nach \nOrganisationseinheiten (GF Kultur, GF Finanzen) erfasst. \n\nInvestitionsrechnung Ausgaben mit Investitionscharakter werden in der Investitionsrechnung verbucht. Die \nNettoinvestitionen (Ausgaben abzüglich Einnahmen) werden Ende Jahr in die \nBestandesrechnung übertragen und dem Verwaltungs- oder Finanzvermögen zugewiesen. Die \nGliederung der Investitionsrechnung entspricht der Gliederung der Laufenden Rechnung. \n\nSpezialfinanzierungen Spezialfinanzierungen sind zweckgebundene Erträge für die Erfüllung einer öffentlichen \nAufgabe (Abwasserbeseitigung / Abfallbeseitigung). Diese Bereiche werden nicht über \nSteuergelder sondern über Gebührentarife finanziert. Es werden dazu spezielle Überschuss- \nbzw. Verlustkonten geführt. \n\n \n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite 30 \n\n11.  ANTRAG AN DEN GEMEINDERAT  \n \nDer Stadtrat beantragt dem Gemeinderat, folgenden Beschluss zu fassen: \n\n \n\n1. Die Laufende Rechnung des Voranschlages 2014 der Stadt Uster mit einem Aufwand von \n236‘236‘508 Franken, einem Ertrag von 235‘844‘212 Franken und einem Aufwandüberschuss \nvon 392‘296 Franken wird genehmigt.  \n\n2. Die Nettoinvestitionen des Verwaltungsvermögens des Voranschlages 2014 der Stadt Uster mit \n25‘371‘000 Franken werden genehmigt. \n\n3. Die Nettoinvestitionen des Finanzvermögens des Voranschlages 2014 der Stadt Uster mit \n80‘000 Franken werden genehmigt. \n\n4. Der Steuerfuss 2014 wird auf 91 Prozent (Vorjahr 91 Prozent) des einfachen Staats-\nsteuerertrages von 79'000’000 Franken (100 Prozent) festgesetzt.  \n\n5. Mitteilung an den Stadtrat, die Sozialbehörde sowie die Primarschulpflege zum Vollzug.\n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite A \n\nINVESTITIONSPLANUNG VORANSCHLAG 2014 UND FOLGEJAHRE \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\n      Investitionsplanung\n\n      Seite A - 1\n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017 Total VA 2014 - FP 2017 Investitionen Folgejahre Total inklusive Folgejahre\n\n1 Stadtarchiv: Archivinformationssystem 125 0 0\n\n2\nStadtarchiv: Neue definitive Lösung mit\nausreichenden Platzverhältnissen\n\n200 200 1'000 1'000 2'400 400 2'800\n\nTOTAL GF KULTUR 125 200 200 1'000 1'000 2'400 400 2'800\n\nAnzahl Projekte 1 1 1 1 1\n\n3 Finanzen Informatik Erneuerungsinvestitionen Informatik 850 500 500 500 500 2'000 2'000\n\nTOTAL GF FINANZEN 850 500 500 500 500 2'000 0 2'000\n\nAnzahl Projekte 1 1 1 1 1 0\n\n4 Liegenschaften Bau- Stadthaus, Erneuerung und Sanierung 250 250 250 750 250 1'000\n\n5 management Kiosk Schifflände, Sanierung 50 50 50\n\n6 Dammstrasse, Gesamtsanierung Werkliegenschaft 1'000 800 1'400 3'000 4'000 9'200 8'000 17'200\n\n7 Dammstrasse, statische Sanierung Hofgeschoss 250 500 2'105 2'605 2'605\n\n8 Dammstrasse/ Oberlandstrasse, Solaranlage 100 100 250 250 700 250 950\n\n9 Püntareal, Umgestaltung Aussenanlagen - Gesamtprojekt 0 0\n\n10   Stadthofsaal, Sanierung Gebäudetechnik 100 250 250 250 750 750\n\n11   Stadthofsaal, Erneuerung und Sanierung 0 0\n\n12 Strandbadweg, Innensanierung Bootshaus Vereine 50 0 0\n\n13\nAltlasten: Voruntersuchungen der Deponien Grabenried, Bühlen und \nSchiessanlage Müliholz\n\n100 200 2'200 100 2'500 2'500\n\n14 Zürichstrasse 30, FRJZ allg. Sanierungsmassnahmen 0 0\n\n15 Landerwerb für Abteilung Bau 0 0\n\n16 Diverse Massnahmen Umsetzung Behindertengerechtes Bauen 0 0\n\n17 Stadthaus, diverse Sanierungsmassnahmen 150 0 750 750\n\n18 Zürichstrasse 30, FRJZ Abdichtungsmassnahmen Grundwasser 200 200 200\n\n19 Schulweg 6, Schulhaus Dorf, allg. Sanierungsmassnahmen 0 900 900\n\n20 Zentralisierung Immobilienmanagement 75 75 75\n\n21 Kultur- und Tageszentrum Uster im Zeughaus 300 300 300\n\n22 Einführen "Baumanagement-Tool" 100 50 50 50\n\n23\nÜberprüfung baulicher Zustand gesamter Liegenschaftenbestand \nStadt Uster: Asbest, Brandschutz, Statik etc.\n\n350 150 150 150\n\n24 Schulweg 6, Schulhaus Dorf, Teilrenovation der Fassade 0 0\n\nInvestitionsplanung 2014 und Folgejahre \n\n\n\n      Investitionsplanung\n\n      Seite A - 2\n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017 Total VA 2014 - FP 2017 Investitionen Folgejahre Total inklusive Folgejahre\n\nInvestitionsplanung 2014 und Folgejahre \n\n25 Finanz- Villa am Aabach, Innensanierung 50 700 750 750\n\n26 vermögen Berchtoldstrasse 13, Fassaden- und Innensanierung 300 0 0\n\n27 Zentralstrasse 39, Fassadensanierung 0 0\n\n28 Apothekerstrasse 18, Fensterersatz und Sanierung Haustechnik 0 0\n\n29 Oberlandstrasse 80, Sanierung Wohngebäude 450 500 750 1'440 2'690 2'690\n\n30\nKauf Liegenschaften: Zeughausareal -> Übertragung ins \nFinanzvermögen\n\n4'570 4'570 4'570\n\n31 Seestrasse 7, Bürogebäude, div. Sanierungsmassnahmen 0 700 700\n\n32  Untere Farb, Gesamtsanierung 0 50 750 700 1'500 1'500\n\n33 Veräusserung von Liegenschaften -7'100 -7'100 -7'100\n\n34 Veräusserung Steigstrasse 9, Oberuster -670 -670 -670\n\n35 Kauf Bauland 0 0\n\n36 Kauf Liegenschaft im Zentrum 100 6'500 500 7'100 7'100\n\n37 Übertrag von FV in VV - Grundstück Krämeracher -4'500 -4'500 -4'500\n\n38 Bankstrasse 34, Diverse Sanierungsmassnahmen 150 0 0\n\n39 Sudhaus / Maschinenraum Brauereistrasse 15, Ausbau und Nutzung 100 100 100\n\n40 Apothekerstrasse 18, Sanierungsmassnahmen Gebäudehülle 150 150 150\n\n41 Schulweg 4, Fenstersanierung 0 0\n\nTOTAL GF LIEGENSCHAFTEN 3'000 2'405 7'705 6'610 5'200 21'920 10'850 32'770\n\nAnzahl Projekte 11 15 14 10 4\n\nInfrastruktur- Strassenbauten Globalkredit Strassenbauten 7'550 8'350 6'650 7'500 30'050 12'550 42'600\n\n42 bau und Ackerstrasse Ost (Tempo-30), Sanierung 0\n\n43 Unterhalt Ackerstrasse West (Industrie), Sanierung 0 0 0 0 0\n\n44 Alte Gasse, Sanierung 250 0 0\n\n45 Apothekerstrasse / Seestrasse ZH-Sr. Bis Zentralstrasse 50 0 0\n\n46 Asylstr. (Wagerenstr. - Unt. Einf.) ev. Begegnungszone 50 0 0 0 0 0\n\n47 Bahnhofstrasse Busspur (BG / VP - Abschluss » öV) 0 0 0 0 0\n\n48 Belegsanierung (Heussberg-/Winiker-/Gschwaderstrasse) 0 0\n\n49 Blindenholzstrasse, Sanierung 0 0 0 0 0\n\n50 Brandstrasse (B+G i.O /VP - Abschluss »Eschenbüel) 0 0 0 0 0\n\n51 Braschlergasse (B+G i.O./VP - Abschluss » Neubau) 50 0 0 0 0\n\n52 Breitacker-/ Schachenweg 0 0 0\n\n53 Brauereistrasse, Sanierung 0 0 0 0\n\n54 Brunnenwiesenstrasse 0 0\n\n\n\n      Investitionsplanung\n\n      Seite A - 3\n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017 Total VA 2014 - FP 2017 Investitionen Folgejahre Total inklusive Folgejahre\n\nInvestitionsplanung 2014 und Folgejahre \n\n55 Genossenschaftswege, Übernahme + Unterhalt 0 0 0 0 0 0\n\n56 Burgstrasse, Umgestaltung und Sanierung 2'300 0 0 0\n\n57 Bushaltestellen (Sanierung) 200 0 0 0 0 0 0\n\n58 Chammerholzstrasse, Deckbelagssanierung 0 0\n\n59 Chammerholzstrasse, Grundwasserschutz - Strassententwässerung 50 0 0\n\n60 Chammerholzstrasse, Kreuzung Fehraltorferstr. Bus 0 0\n\n61 Friedhofstrasse (B+G / VP - Abschluss » Kreisel-Burgstrasse) 0 0 0\n\n62 Fussweg Pflegezentrum Dietenrain 0 0 0 0\n\n63 Gartenstrasse, Alte Gasse - Zürichstr., Belagssan. 0 0 0 0\n\n64 Gerbestrasse 0 0 0 0 0\n\n65 Gerichtsstrasse (B+G i.O./VP - Abschluss » Neubau) 0 0 0 0\n\n66 Grabenstrasse Eingangstor 0 0 0\n\n67 Grossrietstrasse,(Grabenstr. - Gemeindegrenze), San. 0 0 0 0 0\n\n68 Gschwaderplatz, Sanierung und Umgestaltung 0 0 0 0 0 0\n\n69 Gschwaderstr.(Ackerstr. - Lorenallee), Neugestaltung 0 0 0 0 0\n\n70 Gschwaderstrasse, Sanierung Knoten Winikon 0 0\n\n71 Heussbergstrasse, Instandsetzung 100 0 0\n\n72 Hohle Gasse, Fuss-/Radweg 100 0 0 0 0\n\n73 Instandsetzung Strassenbeleuchtung 300 0 0 0 0 0 0\n\n74 Knoten Oberland-/Falmenstrasse, Sanierung 150 0 0\n\n75 Krämerackerstrasse, Sanierung 50 0 0 0 0 0\n\n76 Gschwaderstrasse 0 0 0 0\n\n77 Nashornkreisel UF, Gestaltung 0 0 0 0\n\n78 Pfäffikerstrasse 0 0 0 0\n\n79 Treppe Känzeli, Erneuerung 0 0 0 0\n\n80 Neugrütstrasse / Verlängerung 0 0 0 0\n\n81 Mühliholzstrasse, Verlängerung 0 0\n\n82 Nänikerstrasse, Deckbelagssanierung 280 0 0\n\n83 Neue Greifenseestrasse 0 0 0 0\n\n84 Ottenhauserstrasse, Deckbelagssanierung 0 0 0 0\n\n85 Radweg Freudwil 50 0 0 0 0\n\n86 Rebenweg 50 0 0 0 0\n\n87 Rehbüelstrasse 80 0 0\n\n88 Saumstrasse, (Riedikerstr. - Kehrplatz) 0 0 0 0\n\n89 Schützenhausstrasse, Grundwasserschutz; Strassenentwässerung 0 0\n\n\n\n      Investitionsplanung\n\n      Seite A - 4\n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017 Total VA 2014 - FP 2017 Investitionen Folgejahre Total inklusive Folgejahre\n\nInvestitionsplanung 2014 und Folgejahre \n\n90 Schwizerstrasse, Neugestaltung 0 0 0 0\n\n91 Seestrasse (Begleitung Projekt Kanton) 50 0 0\n\n92 Seeweg, (Parkplatzeinfahrt bis zum See) Sanierung 50 0 0 0 0 0 0\n\n93 Uferweg, Grundwasserschutz - Strassenentwässerung 50 0 0 0 0\n\n94 Sonnenbergstr. (Pfannenstielstr. - Seestr.) Sanierung. (B) 200 0 0 0 0\n\n95 Sonnenbergstr. (Wildsb.-Pfannenstielstr. inkl. Kreisel) 1'100 0 0 0\n\n96 Sonnenbergstr.,(Zürichstr. - Wildsbergstr.) QP GP( C ) 0 0\n\n97 Steigstrasse 50 0 0\n\n98 Strickstrasse, (Gschwaderstr. - Winterthurerstr.) San. 50 0 0 0 0\n\n99 Sulzbacherstrasse 50 0 0\n\n100 Südstrasse (Brandstr. - Zürichstr.) Sanierung 0 0 0 0 0\n\n101 Talacker-/Zentralstrasse, Sanierung 400 0 0\n\n102 Talweg, Sanierung 0 0 0 0 0 0\n\n103 Tumigerstrasse (B+G / VP - Abschluss » Unterhalt) 0 0 0 0 0 0 0\n\n104 Unterbühlenstr. (Drusbergstr. - Seefeldstr.) San. 0 0 0 0\n\n105 Uster West, flankierende Massnahmen 0 0\n\n106 Veloabstellplatz Freiverlad SBB 100 0 0\n\n107 Verlängerte Greifenseestrasse (Kostenanteil Uster an Kt.) 0 0\n\n108 Wagerenstr.( Pfäffikerstr. - Wermatswilerstr.) Sanierung 0 0 0 0 0\n\n109 Waldaustrasse, Fussgängerschutz 0 0\n\n110 Webernstrasse (B+G i.O./VP - Abschluss » Neubau ZKB ) 50 0 0\n\n111 Weidstrasse, (Pfäffikerstr. - Kehrplatz) Sanierung 50 0 0 0 0\n\n112 Weiherallee Herterweiher 170 0 0\n\n113 Wermatswiler-/Bordackerstrasse, Sanierung 0 0 0 0 0 0 0\n\n114 Wermatswilerstrasse UF 50 0 0\n\n115 Wilstrasse inkl. FG 350 0 0\n\n116 Winikerstr.(Ende 30-Zone - Winikon) Sanierung 0 0\n\n117 Winterthurerstrasse, Unterführung 225 0 0\n\n118 Zentrumserschliessung "Kern" 0 0 0\n\n119 Zeughausstrasse, (Gartenstr. - Ende) Sanierung 0 0 0\n\n120 Aufhebung Flurwege 100 0 0 0 0 0 0\n\n121 Bauliche Massn. für Fussgänger/Radfahrer 200 0 0 0 0 0 0\n\n122 Investitionen WC-Anlagen 400 0 0 0\n\n123 Lärmsanierungen 50 0 0 0 0 0 0 0\n\n\n\n      Investitionsplanung\n\n      Seite A - 5\n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017 Total VA 2014 - FP 2017 Investitionen Folgejahre Total inklusive Folgejahre\n\nInvestitionsplanung 2014 und Folgejahre \n\n124 Projektierungen Strassenbauten 150 0 0 0 0 0 0\n\n125 Pünt Übergang Zürichstrasse 50 0 0 0\n\n126 Quecksilberleuchten ca. 100 ersetzen 50 0 0 0 0 0 0\n\n127 Quellenstrasse (Wilstrasse - Krämerackerstrasse ) 0 0 0 0 0\n\n128 Stadtentwässerung Globalkredit Stadtentwässerung 2'020 880 1'000 3'050 6'950 2'350 9'300\n\n129 Kanalisation Ackerstrasse (Industrie)\n\n130 Ackerstrasse, Kanalersatz 0 0 0 0\n\n131 Berufsschulzentrum Krämerackerstrasse 150 0 0 0\n\n132 Blindenholzstrasse Kanalersatz 0 0 0 0\n\n133 Burgstrasse, Kanalsanierung 500 0 0 0\n\n134 Chammerholzstrasse Freudwil Neubau + Sanierung RWK 300 0 0\n\n135 Gartenstrasse 0 0 0\n\n136 Hohfuren, Entlastungskanal 0 0 0\n\n137 Krämerackerstrasse, Sanierung 0 0 0\n\n138 Neugrütstrasse / Verlängerung 0 0 0\n\n139 Seeweg Sanierung, Ufer-Weg (GWSZ Schifflände) 0 0\n\n140 Hochwasserentlastung Imkerstrasse, Neubau 0 0\n\n141 Sonnenbergstrasse (Zürichstrasse - Wildsbergstrasse), Kanalersatz 0 0\n\n142 Sonnenbergstrasse, Kanalersatz 500 0 0\n\n143 Südstrasse (Brandstrasse bis Zürichstrasse) 0 0 0 0\n\n144 Tumigerstrasse, Kanalersatz (Wolfermann / Hirzeren) 0 0 0 0\n\n145 Ufer-Weg (GWSZ Schifflände) 0 0 0\n\n146 Waldaustrasse, Kanalverlängerung 0 0\n\n147 Zeughausstrasse, (Gartenstr. - Ende) Sanierung 0 0 0\n\n148 Zürichstrasse, Kanalersatz 0 0\n\n149 Elektromechanische Ausrüstung Sonderbauwerke 300 0 0 0\n\n150 Liegenschaftsentwässerung, Zustandsaufnahmen 0 0\n\n151 Hallenbadweg, Kanalisation 0 0 0 0\n\n152 Massnahmenplan Liegenschaftenentwässerung 100 0 0 0 0\n\n153 Abwasser- ARA Uster, Erweiterung Biologie inkl. Sanierung 0 0\n\n154 reinigungsanlagen ARA Uster, Sanierung Infrastruktur 100 0 0 0 0 0 0\n\n155 ARA Uster, Sanierung Filtration (mech.) 0 0 0\n\n156 ARA Uster, Ersatz Blockheizkraftwerk 0 0 0\n\n157 Anschlussgebühren -800 0 0 0 0 0 0\n\n\n\n      Investitionsplanung\n\n      Seite A - 6\n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017 Total VA 2014 - FP 2017 Investitionen Folgejahre Total inklusive Folgejahre\n\nInvestitionsplanung 2014 und Folgejahre \n\n158 Flockungsmittelanlage ersetzen (Entwässerung) 110 0 0\n\n159 Dachsanierungen BG 1, BG 2, BG 4, BG 5 0 0\n\n160 Schlammrückgewinnung 40 0 0\n\n161 Zweite Strainpresse Schlammsiebung (Redunanz) 0 0 0 0\n\n162 Filter (Pumpenersatz (Spülwasser/Schlammwasser) 0 0\n\n163 Rechenanlage erweitern 3. Rechen 0 0 0\n\n164 Mikroverunreinigungen O2 0 0\n\n165 2. Überschussschlammdekanter Redundanz 0 0\n\n166 Sandfett/Oelfang belüftet 0 0\n\n167 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge und Arbeitsmaschinen 260 250 250 250 250 1'000 1'000\n\n168 Fahrzeuge GIS 0 0\n\nTOTAL GF INFRASTRUKTURBAU UND UNTERHALT 9'665 9'820 9'480 7'900 10'800 38'000 14'900 52'900\n\nAnzahl Projekte\n\n169 Stadtraum Stadt- und Richt- und Nutzungsplanung, Spezialprojekte 100 200 300 300\n\n170 und Verkehrsplanung Gesamtmelioration, Restbeitrag 0 0\n\n171 Natur Bahnhof Nänikon, Perrondachverlängerung 250 250 250\n\n172 Herracher, Buswendeschlaufe 200 0 0\n\n173 Buswendeschlaufe Schifflände 500 0 0\n\n174 Gesamtmelioration, einmaliger Beitrag Wegsanierung 0 0\n\n175 Sanierung Bootsabestellplätze 500 0 0\n\n176 Compactus-Anlage für Stadtmodell 0 0\n\n177 Gewässer- Riedikerbach (Klusbach-Wehr), Hochwasserschutz 1'000 300 1'000 1'300 1'300\n\n178 korrekturen Nänikerbach, Hochwasserschutz 500 500 1'000 1'500\n\n179 Projektierungen Gewässer 50 50 50 50 150 150\n\n180 Gebietsentwicklung Bezirksgebäude 100 70 70 70\n\n181 Hochwasserschutz Aabach, Anpassung Entlastungskanal 270 270 270 270\n\n182 Park am Aabach, Gestaltungsplan 200 50 2'500 2'550 2'550\n\n183 Zentrum Zeughaus Wettbewerb 300 200 200 200\n\n184 Gebietsentwicklung Stadtpark 100 30 30 30\n\n185 Wettbewerb Bahnhofplatz/ Velopark 200 200 200\n\n186 Sanierung Püntwiese 550 550 550\n\n187 Sanierung Zellweger-Wehr 500 0 0\n\nTOTAL GF STADTRAUM UND NATUR 3'720 1'970 1'150 2'750 500 6'370 1'000 7'370\n\nAnzahl Projekte\n\n\n\n      Investitionsplanung\n\n      Seite A - 7\n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017 Total VA 2014 - FP 2017 Investitionen Folgejahre Total inklusive Folgejahre\n\nInvestitionsplanung 2014 und Folgejahre \n\n188 Primarschule Schulhäuser SH Oberuster, Staatsbeitrag 0 0\n\n189 SH Talacker, Ergänzung Aussenanlagen 0 0\n\n190 SH Talacker, Sanierung Fernleitung, Pausenplatz 190 0 0\n\n191 SH Talacker, Schulmobiliar 500 0 0\n\n192 SH Talacker, Sanierung Heizung/Sanitär 0 0\n\n193 SH Talacker, Sanierung KG und SH 400 400 1'000 1'400\n\n194 SH Niederuster, Leitungssanierung 100 150 250 250\n\n195 SH Hasenbühl, Aussenraumgestaltung 0 0\n\n196 SH Talacker, Innensanierungen und Umbau zu Grupperäumen 0 0\n\n197 SH Gschwader, Sanierung Turnhalle 200 2'300 2'500 2'500\n\n198 SH Gschwader, Aufstockung Schulhaus 400 280 680 680\n\n199 SH Gschwader, Raumbedarf Tagesstrukturen 0 0\n\n200 SH Gschwader, Schulpavillon 0 0\n\n201 SH Niederuster, Aussengestaltung 0 0\n\n202 Übertragung Seestr. 107 vom FV ins VV (Buchwert + Investitionen) 0 0\n\n203 SH Pünt, Schulmobiliar 700 700 700\n\n204 SH Pünt, Sanierung Untergeschoss Turnhalle 0 0\n\n205 SH Pünt, Sanierungsmassnahmen Haustechnik 100 800 400 1'200 1'200\n\n206 SH Pünt, Fassadensanierung 615 0 0\n\n207 SH Pünt, Reorganisation Gruppenräume 0 350 350\n\n208 SH Pünt, Dachsanierung Schulhaus 740 0 0\n\n209 SH Pünt, Dachsanierung Turnhalle 120 0 0\n\n210 Schulpavillon 1 (Pünt) 50 0 0\n\n211 Schulpavillon 2 1'100 0 0\n\n212 SH Krämeracker 1'100 700 2'000 5'000 9'000 16'700 19'300 36'000\n\n213 SH Krämeracker, Grundstückerwerb 4'500 4'500 4'500\n\n214 SH Niederuster,  Seestrasse 109, Sanierung Kanalisation 0 0\n\n215 SH Hasenbühl, Innensanierung 0 0\n\n216 SH Wermatswil, Teilsanierung Gebäudehülle 0 0\n\n217 Turnhallenprovisorium = Ballonhalle 0 0\n\n218 Behindertengerechtes Bauen 60 0 0\n\n219 Kindergärten KIGA Gotthardweg, Renovation 0 0\n\n220 KIGA Stöcklerstrasse, Sanierung Gebäude 0 0\n\n221 KIGA Ackerstrasse, Sanierung 50 550 600 600\n\n\n\n      Investitionsplanung\n\n      Seite A - 8\n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017 Total VA 2014 - FP 2017 Investitionen Folgejahre Total inklusive Folgejahre\n\nInvestitionsplanung 2014 und Folgejahre \n\n222 KIGA Weidli, Renovation 50 30 50 220 300 300\n\n223 Belagssanierungen Gschwader 200 200 200\n\n224 Pausenplatz Gschwader 120 250 250 250\n\n225 Gerätetore Talacker (Ersatz) 130 0 0\n\n226 Amok-Konzept VOIP-Technologie 120 0 0\n\n227 Einheitliches Beschriftungskonzept aller Schulanlagen 200 0 0\n\n228 KIGA-Pavillon Niederuster, Sanierung Gebäudehülle 0 0\n\n229 Diverses Informatikausbau - Ersatzbeschaffungen 270 50 320 320\n\n230 Informatik - Benutzerkonzept 2011 42 0 0\n\n231 Informatik / Telefonieausbau, Neuinvestition 0 0\n\n232 Tagesstrukturen (Gemäss Volksabstimmung Mai 2011) 150 30 180 180\n\n233\nZweckverband Schulgesundheit, Umbau & Erweiterung \nSchulzahnklinik\n\n175 0 0\n\n234 Umbau Poststrasse 13 0 0\n\n235 SH Talacker, Kanalisationssanierung 250 0 0\n\n236 SH Niederuster, Belegsanierung 200 0 0\n\nTOTAL GF PRIMARSCHULE 5'862 3'100 3'610 12'450 9'620 28'780 20'650 49'430\n\nAnzahl Projekte 19 8 8 7 3\n\n237 Sicherheit Stadtpolizei Tempo 30 200 0 0\n\n238 Erhöhung Schulwegsicherheit 50 0 0\n\n239 Erweiterung Parkraumbewirtschaftung 600 200 800 800\n\n240 Steigerung der obj. und subj. Sicherheit 50 0 0\n\n241 Anschaffung Polizeifahrzeug - Ersatz Lexus 110 0 0\n\n242 Ersatz Radargerät 100 100 100\n\n243 Elektrifizierung Märkte 750 150 150 300 300\n\n244 Feuerwehr/ Bevölkerunsschutz Beschaffung Hubretter 0 0\n\n245 Land Rover - Ersatz 100 100 100\n\n246 Neuer Personentransporter 0 0\n\n247 neue Brandschutzausrüstung 105 0 0\n\n248 Verkehrsgruppenfahrzeug 50 0 0\n\n249 Dienstfahrzeug Kdt BVS - Ersatz Sharan 0 0\n\n250 Personentransporter FW 100 100 100\n\n251 Transporter AZ 0 0\n\n252 Ersatz OWF Feuerwehr 0 350 350\n\n253 Ersatz Tanklöschfahrzeug Feuerwehr 0 500 500\n\n\n\n      Investitionsplanung\n\n      Seite A - 9\n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017 Total VA 2014 - FP 2017 Investitionen Folgejahre Total inklusive Folgejahre\n\nInvestitionsplanung 2014 und Folgejahre \n\n254 Stapler AZ - Ersatz 100 100 100\n\nTOTAL GF SICHERHEIT 1'315 700 450 250 100 1'500 850 2'350\n\nAnzahl Projekte 7 2 3 2 1\n\n255 Soziale Sicherheit Kinder- und Erwachsenenschutz: Investitionen Gebäude und \nEinrichten neue Büroräumlichkeiten\n\n0 0\n\nTOTAL GF SOZIALHILFE 0 0 0 0 0 0 0\n\nAnzahl Projekte 0 0 0\n\n0\n\n256 Betreutes Staatsbeitrag Sanierung Heime im Grund 0 0\n\n257 Wohnen Heime - Gebäude/Elektro/ San./ Umgebung / Mobilien / Fahrzeuge / \nEDV\n\n0 0\n\n258 Investitionsbeiträge Spital Uster 0 0\n\n259 Heime - jährlich wiederkehrende Investitionen 500 500 500 500 500 2'000 2'000\n\n260 Heime - Liftsanierungen 230 466 230 696 696\n\nTOTAL GF BETREUTES WOHNEN 730 966 730 500 500 2'696 0 2'696\n\nAnzahl Projekte 2 2 2 1 1 0\n\n261 Gesundheit neue Unterflursammelstellen 240 280 210 210 210 910 910\n\n262 Neue Hauptsammelstelle 100 300 700 1'500 2'500 2'500\n\nTOTAL GF Gesundheit 340 580 910 1'710 210 3'410 0 3'410\n\nAnzahl Projekte 2 2 2 2 1 0\n\n263 Sport Strandbad, Sanierung Becken 100 100 3'900 4'000\n\n264 Strandbad, Sanierung Gebäude 50 50 450 500\n\n265 Strandbad; PCB-Sanierung (Becken und Umgebung) 0 0\n\n266 Hallenbad; Sanierung und Erweiterung 3'000 2'000 16'000 16'735 1'000 35'735 35'735\n\n267 Beiträge NASAK / KASAK -7'700 -7'700 -7'700\n\n268 Ersatz Garderobe Heusser-Staub 300 400 400 400\n\n269 Provisorium Ersatz BZU-Turnhalle 2'200 2'200 2'200\n\n270 Sanierung Vorplatz Sporthalle Buchholz 200 225 225 225\n\n271 Fassaden- und Dachsanierung Wohngebäude 110 110 110\n\n272 Anpassung SIA-Norm Badbetrieb 150 0 0\n\n273 Austausch Hallenboden Sporthalle 0 0\n\n274 Ersatz Wasserleitungen Buchholz 0 0\n\n275 Bewässerung für Kunstrasen 0 0\n\n276 Fussball-Platz (Ersatz Platz 7) 190 190 190\n\n\n\n      Investitionsplanung\n\n      Seite A - 10\n\nNr GF Bereich Bezeichnung VA 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017 Total VA 2014 - FP 2017 Investitionen Folgejahre Total inklusive Folgejahre\n\nInvestitionsplanung 2014 und Folgejahre \n\n277 Fussball Trainingswiese (Ausbau) 100 200 300 300\n\n278 Unisan-Leitungen Hallenbad/ Stadion 150 150 150\n\n279 Steuerschränke Hallenbad 150 150 150\n\n280 Folienersatz Dorfbad 220 220 220\n\n281 Gebäude-Sanierungen Sportanlage 500 500 1'250 1'750\n\n282 Integration Fussball (Buchholz) 0 8'500 8'500\n\n283 Folienersatz Kleinkinderbecken Strandbad 0 0\n\nTOTAL GF Sport 3'650 5'090 16'555 9'135 1'850 32'630 14'100 46'730\n\nAnzahl Projekte 4 6 4 3 5\n\n284 Steuerung und e-gov 0 0\n\n285 Führung Personalentwicklung/LVB-Prozess 100 100 200 200\n\n286 Plattform Geschäftsverwaltung 120 120 120\n\n287 Axioma-Release (zus. Teilprojekte OHB, Vertragsmanagement) 0 0\n\n288 Elektronisches Personaldossier 0 0\n\nTOTAL GF STEUERUNG UND FÜHRUNG 0 120 100 100 0 320 0 320\n\nAnzahl Projekte 1 1 1 0 0\n\nTOTAL STADT USTER 29'257 25'451 41'390 42'905 30'280 140'026 62'750 202'776\n\nAnzahl Projekte Stadt Uster*                            \n* (ab Voranschlag 2014 ohne \nProjekte Abteilung Bau)\n\n47 38 36 28 17\n\ndavon Verwaltungsvermögen (in Franken 1'000) 28'507 25'371 40'340 40'145 29'580 135'436 62'050 197'486\n\ndavon Finanzvermögen (in Franken 1'000) 750 80 1'050 2'760 700 4'590 700 5'290\n\n\n\nStadtrat \n\nBericht Voranschlag 2014 / Finanzplanung 2015 bis 2017 Seite B \n\nAUSWERTUNGEN  \n \n\n \n\n www.uster.ch \n \n\n\n\nAuswertungen\nSeite B - 1\n\nÜbersicht\nVoranschlag 2014 / Finanzplan 2015 bis 2017\n\nVA 2013 IST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\nLaufende Rechnung Ertrag (232'303) 239'321 232'515 235'844 233'874 240'784 245'460\nAufwand (233'942) 244'144 233'260 236'236 240'305 241'414 246'159\nSaldo (+ = Ertragsüberschuss /\n- = Aufwandüberschuss) -(1'639) -4'823 -745 -392 -6'431 -630 -699\n\nPersonalaufwand (81'134) 77'445 80'798 80'989 81'689 82'960 84'205\nVeränderung 4.3% 0.2% 0.9% 1.6% 1.5%\n\nAbschreibungen (16'269) 24'496 15'469 15'834 18'225 14'684 15'319\nVeränderung -36.9% 2.4% 15.1% -19.4% 4.3%\n\nSteuern (96'587) 91'014 96'587 97'500 100'104 103'429 107'100\nVeränderung 6.1% 0.9% 2.7% 3.3% 3.5%\n\nSteuerkraftausgleich (netto) (17'408) 16'925 17'408 18'212 13'525 14'861 14'109\n2.8% 4.6% -25.7% 9.9% -5.1%\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\nAusgaben (29'307) 27'959 23'428 26'171 35'238 27'945 21'159\nEinnahmen (800) 1'514 800 800 680 528 528\nNettoinvestitionen (28'507) 26'445 22'628 25'371 34'558 27'417 20'631\nDazu Nettoinvestitionen \nSpezialfinanzierungen (2'040) 2'186 1'655 2'600 1'790 2'710 3'260\n\nFinanzvermögen\nAusgaben (750) 3'323 200 750 8'150 7'260 700\nEinnahmen (0) 19'250 0 670 7'100 4'500 0\n\nSaldo\n(+ = Zuwachs Sachwertanlagen /\n- = Verminderung Sachwertanlagen) (750) -15'927 200 80 1'050 2'760 700\n\nGeldflussrechnung Umsatzbereich 17'869 13'027 13'652 11'317 13'528 13'982\nInvestitionsbereich -9'581 -32'828 -35'451 -35'608 -30'177 -21'331\nFinanzierungsüberschuss (+)\nFinanzierungsfehlbetrag (-) 8'288 -19'801 -21'799 -24'291 -16'649 -7'349\nFinanzierungsbereich -6'240 10'000 17'000 25'000 18'000 8'000\nVeränderung Flüssige Mittel 2'048 -9'801 -4'799 709 1'351 651\nEndbestand Flüssige Mittel 30'808 21'007 16'208 16'917 18'268 18'919\n\nBestandesrechnung Finanzvermögen 167'500 158'502 155'244 156'728 159'992 160'481\nVerwaltungsvermögen 84'988 91'948 100'558 116'566 129'546 135'121\nAktiven 252'488 250'450 255'802 273'294 289'538 295'601\n\nFremdkapital 92'092 90'789 96'486 120'183 136'880 143'577\nVerrechnungen 6'238 6'238 6'238 6'238 6'238 6'238\nSpezialfinanzierungen 18'643 18'653 18'700 18'926 19'103 19'168\nEigenkapital 135'516 134'771 134'379 127'947 127'317 126'619\nPassiven 252'488 250'450 255'802 273'294 289'538 295'601\n\nSpezialfinanzierungen Stadtentwässerung\nSaldo (+ = Ertragsüberschuss /\n- = Aufwandüberschuss) -462 -132 145 412 535 451\nNettoinvestitionen 2'186 1'355 2'020 880 1'000 3'050\nBestand Spezialfinanzierung 13'860 13'728 13'873 14'285 14'819 15'271\n\nAbfallbewirtschaftung\nSaldo (+ = Ertragsüberschuss /\n- = Aufwandüberschuss) 47 250 -20 -186 -358 -386\nBestand Spezialfinanzierung 3'268 3'518 3'498 3'312 2'954 2'568\n\nKennzahlen Einwohner 1) 32'710 33'100 33'400 33'700 34'000 34'300\nSteuerfuss 93% 91% 91% 91% 91% 91%\nSelbstfinanzierung (Gesamthaushalt) 18'745 14'330 15'080 11'620 13'831 14'285\nSelbstfinanzierungsgrad (Gesamthaushalt) 70.9% 63.3% 59.4% 33.6% 50.4% 69.2%\n\n2'069 1'812 1'527 855 452 267\n2'223 1'941 1'657 958 558 393\n\nErläuterungen Abkürzungen IST IST / Jahresrechnung\nHR Hochrechnung (anstelle Voranschlag)\nVA Voranschlag\nFP Finanzplan\n\nAlle Angaben in 1'000 Franken\n1) Die Einwohnerzahlen entsprechen der zivilrechtlichen Einwohnerzahl, welche als Grundlage für die Finanzausgleichszahlungen dient.\n\nNettovermögen pro Einwohner (Steuerhaushalt)\nNettovermögen pro Einwohner (Gesamthaushalt)\n\n\n\nAuswertungen\nSeite B - 2\n\nLaufende Rechnung Artengliederung\nVoranschlag 2014 / Finanzplan 2015 bis 2017\n\nVA 2013 IST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\nAufwand Personalaufwand (81'134) 77'445 80'798 80'989 81'689 82'960 84'205\nSachaufwand (36'818) 34'162 37'378 37'476 38'038 38'609 39'188\nPassivzinsen (1'304) 1'593 1'300 1'328 1'450 1'556 1'649\nAbschreibungen (16'269) 24'496 15'469 15'834 18'225 14'684 15'319\nEntschädigungen an Gemeinwesen (21'678) 21'982 21'577 23'473 22'345 22'680 23'020\nBetriebs- und Defizitbeiträge (55'062) 61'047 55'067 55'541 56'374 58'290 59'896\nDurchlaufende Beiträge (0) 0 0 0 0 0 0\nEinlagen in Spezialfinanzierungen (266) 49 260 145 412 535 451\nInterne Verrechnungen (21'411) 23'369 21'411 21'450 21'772 22'099 22'430\nTotal Aufwand (233'942) 244'144 233'260 236'236 240'305 241'414 246'159\n\nErtrag Steuern (96'587) 91'014 96'587 97'500 100'104 103'429 107'100\nRegalien und Konzessionen (1'020) 1'034 1'020 1'035 1'051 1'066 1'082\nVermögenserträge (4'774) 16'370 4'774 4'776 4'848 4'921 4'994\nEntgelte (53'913) 55'075 54'213 55'706 56'242 57'086 58'072\nAnteile und Beiträge ohne Zweckbindung (23'776) 23'128 23'695 24'725 18'809 20'500 19'600\nRückerstattungen von Gemeinwesen (8'047) 6'100 8'047 7'856 7'974 8'093 8'215\nBeiträge mit Zweckbindung (22'518) 22'757 22'518 22'698 22'889 23'232 23'581\nEntnahmen aus Spezialfinanzierungen (257) 474 250 98 186 358 386\nInterne Verrechnungen (21'411) 23'369 21'411 21'450 21'772 22'099 22'430\nTotal Ertrag (232'303) 239'321 232'515 235'844 233'874 240'784 245'460\n\nErgebnis (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) -(1'639) -4'823 -745 -392 -6'431 -630 -699\n\nTabellen Grafiken VA 2013 IST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\nAufwand\nPersonalauf. 81'134 77'445 80'798 80'989 81'689 82'960 84'205\n\nSachaufwand 36'818 34'162 37'378 37'476 38'038 38'609 39'188\nPassivzinsen 1'304 1'593 1'300 1'328 1'450 1'556 1'649\nAbschreib. 16'269 24'496 15'469 15'834 18'225 14'684 15'319\nBeiträge ohne Zweckb. 0 0 0 0 0 0 0\nBetriebs- und Defizitbeitr. 55'062 61'047 55'067 55'541 56'374 58'290 59'896\nEntsch. Gemeinwesen 21'678 21'982 21'577 23'473 22'345 22'680 23'020\n\nErtrag\nSteuern 96'587 91'014 96'587 97'500 100'104 103'429 107'100\nVermögens-erträge 4'774 16'370 4'774 4'776 4'848 4'921 4'994\nEntgelte 53'913 55'075 54'213 55'706 56'242 57'086 58'072\nDiverser Ertrag 55'361 53'020 55'280 56'314 50'722 52'892 52'478\n\nPersonalauf. \n38% \n\nSachaufwand \n17% \n\nPassivzinsen \n1% \n\nAbschreib. \n7% \n\nBeiträge ohne \nZweckb. \n\n0% \n\nBetriebs- und \nDefizitbeitr. \n\n26% \n\nEntsch. \nGemeinwesen \n\n11% \n\nZusammensetzung Aufwand Voranschlag \n\nSteuern \n46% \n\nVermögens-\nerträge \n\n2% \n\nEntgelte \n26% \n\nDiverser Ertrag \n26% \n\nZusammensetzung Ertrag Voranschlag \n\n0\n\n50'000\n\n100'000\n\n150'000\n\n200'000\n\n250'000\n\nIST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn \n\nEntwicklung Aufwand ohne technische Konten \n\nEntsch. Gemeinwesen\nBetriebs- und Defizitbeitr.\nBeiträge ohne Zweckb.\nAbschreib.\nPassivzinsen\nSachaufwand\nPersonalauf.\n\n\n\nAuswertungen\nSeite B - 3\n\nLaufende Rechnung nach Verantwortungsbereichen\nVoranschlag 2014 / Finanzplan 2015 bis 2017\n\nVA 2013 IST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\nStadtrat 1) Ertrag (94'275) 92'373 (90'877) 95'551 96'984 98'439 99'915\nStadtrat Aufwand (155'692) 143'436 (145'516) 156'419 158'556 161'560 164'569\nStadtrat Ergebnis Stadtrat -(61'417) -51'064 -61'722 -60'868 -61'571 -63'121 -64'654\n\nSozialbehörde Ertrag (7'513) 7'704 7'579 7'837 8'103 8'379\nSozialbehörde Aufwand (16'888) 15'839 16'883 17'457 18'051 18'665\nSozialbehörde Ergebnis Sozialbehörde -(9'375) -8'135 -9'375 -9'304 -9'621 -9'948 -10'286\n\nPrimarschulpflege Ertrag (6'544) 11'498 6'727 6'828 6'930 7'034\nPrimarschulpflege Aufwand (41'491) 47'772 43'307 43'957 44'616 45'285\nPrimarschulpflege Ergebnis Primarschulpflege -(34'947) -36'274 -36'267 -36'580 -37'129 -37'686 -38'251\n\nErgebnis Globalkredite -(105'739) -95'473 -107'364 -106'752 -108'321 -110'754 -113'191\n\nFinanzierung Ordentliche Steuern (88'020) 81'977 88'020 88'930 91'564 94'889 98'560\nGrundsteuern (8'000) 8'458 8'000 8'000 8'000 8'000 8'000\nSteuerkraftausgleich (netto) (17'408) 16'925 17'408 18'212 13'525 14'861 14'109\nGewinnanteil ZKB (2'640) 2'575 2'559 2'582 2'600 2'600 2'600\nKonzessionsertrag Energie Uster AG (700) 643 700 700 720 720 720\nDiverses 2) (43) 820 1'913 43 43 43 43\nAbschreibungen (netto) -(12'710) -20'749 -11'980 -12'107 -14'562 -10'989 -11'540\nErgebnis Finanzierung (104'100) 90'650 106'619 106'360 101'890 110'124 112'492\n\nErgebnis (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss -(1'639) -4'823 -745 -392 -6'431 -630 -699\n\n1)  Das Resultat Stadtrat beinhaltet auch die parlamentarischen Dienste; VA 2014 543'000 Franken \n2)  Diverses: Im 2012 BVK Sanierung (exkl. Spezialfinanzierung) und Buchgewinn Spital enthalten; Im 2013 Minderaufwendungen zur BVK Sanierung\n\n0\n\n50'000\n\n100'000\n\n150'000\n\n200'000\n\n250'000\n\nIST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\nEntwicklung Aufwand \n\nPrimarschulpflege\n\nSozialbehörde\n\nStadtrat\n\n-120'000\n\n-100'000\n\n-80'000\n\n-60'000\n\n-40'000\n\n-20'000\n\n0\nIST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\nEntwicklung Ergebnis \n\nErgebnis Primarschulpflege\n\nErgebnis Sozialbehörde\n\nErgebnis Stadtrat\n\n\n\nAuswertungen\nSeite B - 4\n\nPersonalaufwand und Sachaufwand\nVoranschlag 2014 / Finanzplan 2015 bis 2017\n\nVA 2013 IST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\nPersonalaufwand Behörden und Kommissionen (1'475) 1'425 1'475 1'479 1'501 1'523 1'546\nLöhne Verwaltungs- und Betriebspersonal (55'339) 54'931 57'491 57'814 58'267 59'187 60'075\nLöhne der Lehrkräfte (8'288) 6'978 7'200 6'713 6'814 6'916 7'020\nSozialleistungen (11'972) 10'140 10'372 10'880 10'943 11'108 11'274\nKleiderentschädigungen und Zulagen (185) 249 185 234 238 241 245\nRentenleistungen, Ruhegehälter (117) 145 117 117 119 121 122\nEntschädigungen für temporäre Arbeitskräfte (1'945) 2'055 2'145 1'967 1'997 2'027 2'057\nAllgemeiner Personalaufwand (1'812) 1'522 1'812 1'784 1'810 1'838 1'865\nTotal Personalaufwand (81'134) 77'445 80'798 80'989 81'689 82'960 84'205\n\n6'543\n41'891\n\n43\n\nSachaufwand Büromaterial, Schulmaterial, Drucksachen (2'272) 1'946 2'352 2'230 2'263 2'297 2'332\nAnschaffung Mobilien (1'820) 1'188 1'820 1'583 1'607 1'631 1'656\nWasser, Energie, Heizmaterial (2'644) 2'528 2'644 2'665 2'705 2'746 2'787\nBetriebs- und Verbrauchsmaterial (5'243) 5'096 5'543 5'787 5'874 5'962 6'051\nBaulicher Unterhalt (5'342) 5'268 5'342 5'275 5'354 5'434 5'515\nUnterhalt Mobilien (2'039) 1'269 2'039 1'966 1'995 2'025 2'055\nMieten und Benützungskosten (3'086) 3'011 3'086 3'003 3'048 3'093 3'140\nSpesenentschädigungen (695) 736 875 950 964 978 993\nDienstleistungen Dritter (13'168) 12'696 13'168 13'516 13'718 13'924 14'133\nAllgemeiner Sachaufwand (508) 423 508 502 510 517 525\nTotal Sachaufwand (36'818) 34'162 37'378 37'476 38'038 38'609 39'188\n\n0\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\n50'000\n\n60'000\n\n70'000\n\n80'000\n\n90'000\n\nIST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn \n\nEntwicklung Personalaufwand \n\nAllgemeiner Personalaufwand\n\nEntschädigungen für temporäre Arbeitskräfte\n\nRentenleistungen, Ruhegehälter\n\nKleiderentschädigungen und Zulagen\n\nSozialleistungen\n\nLöhne der Lehrkräfte\n\nLöhne Verwaltungs- und Betriebspersonal\n\nBehörden und Kommissionen\n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\n35'000\n\n40'000\n\n45'000\n\nIST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn \n\nEntwicklung Sachaufwand \n\nAllgemeiner Sachaufwand\n\nDienstleistungen Dritter\n\nSpesenentschädigungen\n\nMieten und Benützungskosten\n\nUnterhalt Mobilien\n\nBaulicher Unterhalt\n\nBetriebs- und Verbrauchsmaterial\n\nWasser, Energie, Heizmaterial\n\nAnschaffung Mobilien\n\nBüromaterial, Schulmaterial, Drucksachen\n\n\n\nAuswertungen\nSeite B - 5\n\nSteuern\nVoranschlag 2014 / Finanzplan 2015 bis 2017\n\nVA 2013 IST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\nOrdentliche Steuern Einfache Staatssteuer (78'000) 74'080 78'000 79'000 81'709 84'752 88'156\nRechnungsjahr Veränderung 5.3% 1.3% 3.4% 3.7% 4.0%\n\nSteuerfuss (91%) 91% 91% 91% 91% 91% 91%\nSteuereinnahmen (70'980) 67'413 70'980 71'890 74'355 77'124 80'222\n\nOrdentliche Steuern Vorjahre Einnahmen (11'000) 8'894 11'000 11'000 11'349 11'709 12'080\nVeränderung 23.7% 0.0% 3.2% 3.2% 3.2%\n\nPersonalsteuern Einnahmen (660) 669 660 660 660 700 750\nVeränderung 1.4% -1.4% 0.0% 0.0% 6.1% 7.1%\n\nQuellensteuern Einnahmen (3'000) 2'207 3'000 3'000 3'000 3'100 3'200\nVeränderung -26.4% 36.0% 0.0% 0.0% 3.3% 3.2%\n\nSteuerausscheidungen Aktive Steuerausscheidungen\n- Einnahmen (4'500) 4'108 4'500 4'500 4'500 4'550 4'600\n- Veränderung -8.7% 9.5% 0.0% 0.0% 1.1% 1.1%\nPassive Steuerausscheidungen\n- Einnahmen -(2'000) -1'077 -2'000 -2'000 -2'210 -2'210 -2'250\n- Veränderung -46.1% -1.4% 0.0% 10.5% 0.0% 1.8%\nSaldo (2'500) 3'031 2'500 2'500 2'290 2'340 2'350\n\nGrundsteuern Grundstückgewinnsteuern\n- Einnahmen (8'000) 8'458 8'000 8'000 8'000 8'000 8'000\n- Veränderung 5.7% -5.4% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%\n\nÜbrige Steuern Einnahmen (447) 342 447 450 450 456 498\n\nTotal Steuern (96'587) 91'014 96'587 97'500 100'104 103'429 107'100\n\n80%\n\n85%\n\n90%\n\n95%\n\n100%\n\n105%\n\n110%\n\n115%\n\n120%\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nVA\n 2\n\n01\n3\n\nVA\n20\n\n14\n\nFP\n 2\n\n01\n5\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nEntwicklung Steuerfuss \n\nSteuerfuss Politische Gemeinde Steuerfuss Sekundarschulgde\n\n0\n\n2'000\n\n4'000\n\n6'000\n\n8'000\n\n10'000\n\n12'000\n\n14'000\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nVA\n 2\n\n01\n3\n\nVA\n 2\n\n01\n4\n\nFP\n 2\n\n01\n5\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nEntwicklung Steuern Vorjahre \n\n10'000\n20'000\n30'000\n40'000\n50'000\n60'000\n70'000\n80'000\n90'000\n\n100'000\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nVA\n 2\n\n01\n3\n\nVA\n 2\n\n01\n4\n\nFP\n 2\n\n01\n5\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nEntwicklung Einfache Staatssteuer \n\n2'000\n\n4'000\n\n6'000\n\n8'000\n\n10'000\n\n12'000\n\nIS\nT \n\n20\n04\n\nIS\nT \n\n20\n05\n\nIS\nT \n\n20\n06\n\nIS\nT \n\n20\n07\n\nIS\nT \n\n20\n08\n\nIS\nT \n\n20\n09\n\nIS\nT \n\n20\n10\n\nIS\nT \n\n20\n11\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nVA\n 2\n\n01\n3\n\nVA\n 2\n\n01\n4\n\nFP\n 2\n\n01\n5\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nEntwicklung Grundsteuern \n\nGrundstückgewinnsteuern Handänderungssteuern\n\n\n\nAuswertungen\nSeite B - 6\n\nInvestitionsrechnung Artengliederung\nVoranschlag 2014 / Finanzplan 2015 bis 2017\n\nVA 2013 IST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\nInvestitionen Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Ausgaben Abschreibungen 10% (29'307) 27'959 23'428 26'171 35'238 27'945 21'159\nAusgaben Abschreibungen 20% (0) 0 0 0 0 0 0\nTotal Ausgaben (29'307) 27'959 23'428 26'171 35'238 27'945 21'159\n\nEinnahmen Einnahmen Abschreibungen 10% (800) 1'514 800 800 680 528 528\n(verrechnet) Einnahmen Abschreibungen 20% (0) 0 0 0 0 0 0\n\nTotal Einnahmen (800) 1'514 800 800 680 528 528\n\nNettoinvestitionen Total 28'507 26'445 22'628 25'371 34'558 27'417 20'631\ndavon Spezialfinanzierung Stadtentwässerung (1'700) 2'186 1'355 2'020 880 1'000 3'050\ndavon Spezialfinanzierung Abfallbewirtschaftung (340) 0 300 580 910 1'710 210\n\nVerwaltungsverm. Total 84'988 91'948 100'558 116'566 129'546 135'121\ndavon Spezialfinanzierung Stadtentwässerung 22'163 21'288 20'976 19'660 18'583 19'459\ndavon Spezialfinanzierung Abfallbewirtschaftung 0 242 712 1'432 2'800 2'681\n\nAbschreibungen Ordentliche 10'865 9'093 10'065 10'425 12'825 14'284 14'919\nZusätzliche (5'000) 14'900 5'000 5'000 5'000 0 0\n\nAb Finanzplan 2015 nur ein Teil der Investitionen berücksichtigt.\n\nInvestitionen Finanzvermögen\n\nAusgaben Grundeigentum Finanzvermögen (750) 3'323 200 750 8'150 7'260 700\nTotal Ausgaben (750) 3'323 200 750 8'150 7'260 700\n\nEinnahmen Grundeigentum Finanzvermögen (0) 19'250 0 670 7'100 4'500 0\nTotal Einnahmen (0) 19'250 0 670 7'100 4'500 0\n\n(750) -15'927 200 80 1'050 2'760 700\n\nTabellen Grafiken VA 2013 IST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\nSaldo (+ = Zuwachs Sachwertanlagen /\n- = Verminderung Sachwertanlagen)\n\n-20'000\n\n-10'000\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\nIST 2005 IST 2006 IST 2007 IST 2008 IST 2009 IST 2010 IST 2011 IST 2012 HR 2013 VA 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\nNettoinvestitionen \n\nInvestitionen Verwaltungsvermögen Investitionen Finanzvermögen\n\n\n\nAuswertungen\nSeite B - 7\n\nBestandesrechnung\nVoranschlag 2014 / Finanzplan 2015 bis 2017\n\nIST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\nAktiven Flüssige Mittel 30'808 21'007 16'917 16'917 18'268 18'919\nGuthaben 23'913 23'913 23'913 23'913 23'913 23'913\nAnlagen 110'544 110'744 110'824 111'874 114'634 115'334\nTransitorische Aktiven 2'234 2'837 3'589 4'023 3'176 2'314\nTotal Finanzvermögen 167'500 158'502 155'244 156'728 159'992 160'481\nVerwaltungsvermögen Stadtentwässerung 22'163 21'288 20'976 19'660 18'583 19'459\nVerwaltungsvermögen Abfallbewirtschaftung 0 242 712 1'432 2'800 2'681\nVerwaltungsvermögen Primarschulpflege 17'624 20'521 21'259 21'895 27'100 30'105\nVerwaltungsvermögen übrige Bereiche 45'201 49'897 57'611 73'579 81'063 82'876\nTotal Verwaltungsvermögen 84'988 91'948 100'558 116'566 129'546 135'121\nTotal Aktiven 252'488 250'450 255'802 273'294 289'538 295'601\n\nPassiven Laufende Verpflichtungen 32'533 32'533 32'533 32'533 32'533 32'533\nKurzfristige Schulden 14'837 14'837 14'837 14'837 14'837 14'837\nLangfristige Schulden 20'000 20'000 27'000 52'000 70'000 78'000\nVerpflichtungen für Sonderrechnungen 5'037 5'037 5'037 5'037 5'037 5'037\nRückstellungen 9'390 8'087 6'784 5'481 4'178 2'875\nTransitorische Passiven 10'295 10'295 10'295 10'295 10'295 10'295\nTotal Fremdkapital 92'092 90'789 96'486 120'183 136'880 143'577\nVerrechnungen 6'238 6'238 6'238 6'238 6'238 6'238\nTotal Verrechnungen 6'238 6'238 6'238 6'238 6'238 6'238\nSpezialfinanzierung Stadtentwässerung 13'860 13'728 13'873 14'285 14'819 15'271\nSpezialfinanzierung Abfallbewirtschaftung 3'268 3'518 3'498 3'313 2'955 2'568\nSpezialfinanzierung übriges 1'515 1'407 1'329 1'329 1'329 1'329\nTotal Spezialfinanzierungen 18'643 18'653 18'700 18'926 19'103 19'168\nEigenkapital 135'516 134'771 134'379 127'947 127'317 126'619\nTotal Eigenkapital 135'516 134'771 134'379 127'947 127'317 126'619\nTotal Passiven 252'488 250'450 255'802 273'294 289'538 295'601\n\nTabellen Grafiken 0 IST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\nAktiven\nFlüssige Mittel 0 30'808 21'007 16'917 16'917 18'268 18'919\nGuthaben 0 23'913 23'913 23'913 23'913 23'913 23'913\nAnlagen 0 110'544 110'744 110'824 111'874 114'634 115'334\nVV 0 84'988 91'948 100'558 116'566 129'546 135'121\nDiv. Aktiven 0 2'234 2'837 3'589 4'023 3'176 2'314\n\nPassiven\nKurzfristige Schulden 0 14'837 14'837 14'837 14'837 14'837 14'837\nLangfristige Schulden 0 20'000 20'000 27'000 52'000 70'000 78'000\nEigenkapital 0 135'516 134'771 134'379 127'947 127'317 126'619\nDiverse Passiven 0 82'135 80'842 79'587 78'510 77'384 76'146\n\nFlüssige Mittel \n7% \n\nGuthaben \n9% \n\nAnlagen \n43% \n\nVV \n39% \n\nDiv. Aktiven \n2% \n\nZusammensetzung Aktiven Voranschlag \nKurzfristige \nSchulden \n\n6% \n\nLangfristige \nSchulden \n\n11% \n\nEigenkapital \n52% \n\nDiverse Passiven \n31% \n\nZusammensetzung Passiven Voranschlag \n\n20'000\n\n40'000\n\n60'000\n\n80'000\n\n100'000\n\n120'000\n\n140'000\n\n160'000\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nH\nR \n\n20\n13\n\nVA\n20\n\n14\n\nFP\n 2\n\n01\n5\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nEigenkapital \n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\n50'000\n\n60'000\n\n70'000\n\n80'000\n\n90'000\n\n100'000\n\nIS\nT \n\n20\n12\n\nH\nR \n\n20\n13\n\nVA\n20\n\n14\n\nFP\n 2\n\n01\n5\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nLangfristige Schulden \n\nLangfristige Schulden Sparkonto Stadtpersonal\n\n\n\nAuswertungen\nSeite B - 8\n\nGeldflussrechnung\nVoranschlag 2014 / Finanzplan 2015 bis 2017\n\nIST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\nUmsatzbereich Erfolg -4'823 -745 -392 -6'431 -630 -699\nOrdentliche Abschreibungen 9'093 10'065 10'425 12'825 14'284 14'919\nZusätzliche Abschreibungen 14'900 5'000 5'000 5'000 0 0\nBuchgewinne / Buchverluste -11'492 0 0 0 0 0\nVeränderung Forderungen 4'350 0 0 0 0 0\nVeränderung Verbindlichkeiten 3'588 0 0 0 0 0\nVeränderung Rückstellungen 9'331 -1'303 -1'303 -1'303 -1'303 -1'303\nVeränderung übrige Passiven -5'282 0 0 0 0 0\nVeränderung Kontokorrente -1'381 0 0 1'000 1'000 1'000\nVeränderung Spezialfinanzierungen -415 10 47 226 177 65\nTotal Umsatzbereich 17'869 13'027 13'652 11'317 13'528 13'982\n\nInvestitionsbereich Veränderung Darlehen 970 -10'000 -10'000 0 0 0\nVeränderung übrige Anlagen -33 0 0 0 0 0\nVerkäufe Liegenschaften Finanzvermögen 19'250 0 670 7'100 4'500 0\nInvestitionen Liegenschaften Finanzvermögen -3'323 -200 -750 -8'150 -7'260 -700\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -26'445 -22'628 -25'371 -34'558 -27'417 -20'631\nTotal Investitionsbereich -9'581 -32'828 -35'451 -35'608 -30'177 -21'331\n\nFinanzierungsüberschuss (+) / Finanzierungsfehlbetrag (-) 8'288 -19'801 -21'799 -24'291 -16'649 -7'349\n\nFinanzierungsbereich Veränderung Sparkonto Stadtpersonal -240 0 0 0 0 0\nVeränderung Langfristige Schulden -6'000 10'000 17'000 25'000 18'000 8'000\nTotal Finanzierungsbereich -6'240 10'000 17'000 25'000 18'000 8'000\n\nVeränderung Flüssige Mittel 2'048 -9'801 -4'799 709 1'351 651\n\nFlüssige Mittel Anfangsbestand 28'760 30'808 21'007 16'208 16'917 18'268\ninkl. Festgelder Veränderung 2'048 -9'801 -4'799 709 1'351 651\n\nEndbestand 30'808 21'007 16'208 16'917 18'268 18'919\n\nNettoumlaufvermögen Flüssige Mittel inkl. Festgelder 30'808 21'007 16'208 16'917 18'268 18'919\nForderungen inkl. Kontokorrente 26'147 26'147 26'147 26'147 26'147 26'147\nVerbindlichkeiten inkl. Kontokorrente -47'865 -47'865 -47'865 -48'865 -49'865 -50'865\nTotal Nettoumlaufvermögen 9'091 -711 -5'510 -5'801 -5'450 -5'799\n\nLangfristige Schulden Sparkonto Stadtpersonal 14'837 14'837 14'837 14'837 14'837 14'837\nLangfristige Schulden 20'000 20'000 27'000 52'000 70'000 78'000\nTotal Langfristige Schulden 34'837 34'837 41'837 66'837 84'837 92'837\n\nEigenkapital 135'516 134'771 134'379 127'948 127'318 126'619\n\n-40'000\n\n-30'000\n\n-20'000\n\n-10'000\n\n0\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\nIST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn \n\nGeldflussrechnung \n\nTotal Umsatzbereich Total Investitionsbereich Total Finanzierungsbereich\n\n\n\nAuswertungen\nSeite B - 9\n\nSpezialfinanzierung Stadtentwässerung\nVoranschlag 2014 / Finanzplan 2015 bis 2017\n\nVA 2013 IST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\nLaufende Rechnung Aufwand\nPersonalaufwand (1488) 1'508 1'488 1'390 1'411 1'432 1'453\nSachaufwand (2725) 2'396 2'725 2'684 2'725 2'766 2'807\nBetriebs- und Defizitbeiträge (0) 154 0 0 0 0 0\nVerzinsung Spezialfinanzierung (0) 0 0 0 0 0 0\nVerzinsung Verwaltungsvermögen (679) 673 679 639 94 88 72\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen (2265) 2'463 2'230 2'332 2'196 2'077 2'174\nDiverser Aufwand (853) 878 853 857 870 883 896\nTotal Aufwand (8010) 8'071 7'975 7'902 7'295 7'245 7'403\n\nErtrag\nGebühreneinnahmen (5134) 5'125 5'134 5'197 5'074 5'098 5'123\nVerzinsung Spezialfinanzierung (423) 430 423 411 0 0 0\nDiverser Ertrag (2286) 2'054 2'286 2'440 2'633 2'682 2'731\nTotal Ertrag (7843) 7'609 7'843 8'047 7'707 7'780 7'854\n\nSaldo\n(+ = Ertragsüberschuss /\n- = Aufwandüberschuss) -(166) -462 -132 145 412 535 451\n\nInvestitionsrechnung Saldo\n(+ = Nettoinvestitionen /\n- = Einnahmenüberschuss) (1700) 2'186 1'355 2'020 880 1'000 3'050\n\nBestandesrechnung Verwaltungsvermögen\n+ = zu Gunsten Spezialfinanzierung /\n- = zu Lasten Spezialfinanzierung\n\nAnfangsbestand 22'440 22'163 21'288 20'976 19'660 18'583\nInvestitionsrechnung 2'186 1'355 2'020 880 1'000 3'050\nEndbestand vor Abschreibungen 24'626 23'518 23'308 21'856 20'660 21'633\nAbschreibungen -2'463 -2'230 -2'332 -2'196 -2'077 -2'174\nEndbestand nach Abschreibungen 22'163 21'288 20'976 19'660 18'583 19'459\n\nSpezialfinanzierung\nAnfangsbestand 14'322 13'860 13'728 13'873 14'285 14'819\nVeränderung -462 -132 145 412 535 451\nEndbestand 13'860 13'728 13'873 14'285 14'819 15'271\n\nNettovermögen / Nettoschuld -8'303 -7'560 -7'103 -5'375 -3'764 -4'188\n\nTabellen Grafiken VA 2013 IST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\nErfolg -166 -462 -132 145 412 535 451\nGebührenertrag 5134 5125 5134 5197 5074 5098 5123\nNettoinvestitionen 1700 2186 1355 2020 880 1000 3050\nBestand Verwaltungsvermögen 0 22163 21288 20976 19660 18583 19459\nBestand Spezialfinanzierung 0 13860 13728 13873 14285 14819 15271\nBestand Nettovermögen 0 -8303 -7560 -7103 -5375 -3764 -4188\n\n-1'000\n\n0\n\n1'000\n\n2'000\n\n3'000\n\n4'000\n\n5'000\n\n6'000\n\nIST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn \n\nEntwicklung Erfolgsrechnung \n\nErfolg Gebührenertrag\n\n0\n\n500\n\n1'000\n\n1'500\n\n2'000\n\n2'500\n\n3'000\n\n3'500\n\nIST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn \n\nNettoinvestitionen \n\n12'500\n\n13'000\n\n13'500\n\n14'000\n\n14'500\n\n15'000\n\n15'500\n\nIST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn \n\nBestand Spezialfinanzierung \n\n-9'000\n\n-8'000\n\n-7'000\n\n-6'000\n\n-5'000\n\n-4'000\n\n-3'000\n\n-2'000\n\n-1'000\n\n0\n\nIST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn \n\nNettovermögen / Nettoschuld \n\n\n\nAuswertungen\nSeite B - 10\n\nSpezialfinanzierung Abfallbewirtschaftung\nVoranschlag 2014 / Finanzplan 2015 bis 2017\n\nVA 2013 IST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\nLaufende Rechnung Aufwand\nPersonalaufwand (356) 419 356 398 404 410 416\nSachaufwand (1'689) 1'792 1'689 1'906 1'935 1'964 1'993\nBetriebs- und Defizitbeiträge (900) 913 900 875 888 901 915\nVerzinsung Spezialfinanzierung (0) 0 0 0 0 0 2\nVerzinsung Verwaltungsvermögen (0) 0 0 0 0 0 0\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen (42) 0 58 110 190 342 329\nDiverser Aufwand (50) 35 50 52 51 48 45\nTotal Aufwand (3'038) 3'159 3'053 3'341 3'467 3'665 3'700\n\nErtrag\nGebühreneinnahmen (3'202) 3'109 3'202 3'215 3'248 3'281 3'312\nVerzinsung Spezialfinanzierung (98) 97 98 106 33 26 2\nDiverser Ertrag (3) 0 3 0 0 0 0\nTotal Ertrag (3'303) 3'206 3'303 3'321 3'281 3'307 3'314\n\nSaldo\n(+ = Ertragsüberschuss /\n- = Aufwandüberschuss) (265) 47 250 -20 -186 -358 -386\n\nInvestitionsrechnung Saldo\n(+ = Nettoinvestitionen /\n- = Einnahmenüberschuss) (340) 0 300 580 910 1'710 210\n\nBestandesrechnung Verwaltungsvermögen\n+ = zu Gunsten Spezialfinanzierung /\n- = zu Lasten Spezialfinanzierung\n\nAnfangsbestand 0 0 242 712 1'432 2'800\nInvestitionsrechnung 0 300 580 910 1'710 210\nEndbestand vor Abschreibungen 0 300 822 1'622 3'142 3'010\nAbschreibungen 0 -58 -110 -190 -342 -329\nEndbestand nach Abschreibungen 0 242 712 1'432 2'800 2'681\n\nBestandesrechnung Spezialfinanzierung\nAnfangsbestand 3'221 3'268 3'518 3'498 3'312 2'954\nVeränderung 47 250 -20 -186 -358 -386\nEndbestand 3'268 3'518 3'498 3'312 2'954 2'568\n\nNettovermögen / Nettoschuld 3'268 3'276 2'786 1'880 154 -113\n\nTabellen Grafiken VA 2013 IST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\nErfolg 265 47 250 -20 -186 -358 -386\nGebührenertrag 3202 3109 3202 3215 3248 3281 3312\nNettoinvestitionen 340 0 300 580 910 1710 210\nBestand Verwaltungsvermögen 0 0 242 712 1432 2800 2681\nBestand Spezialfinanzierung 0 3268 3518 3498 3312 2954 2568\nNettovermögen / Nettoschuld 0 3268 3276 2786 1880 154 -113\n\n-1'000\n-500\n\n0\n500\n\n1'000\n1'500\n2'000\n2'500\n3'000\n3'500\n\nIST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn \n\nEntwicklung Erfolgsrechnung \n\nErfolg Gebührenertrag\n\n0\n\n200\n\n400\n\n600\n\n800\n\n1'000\n\n1'200\n\n1'400\n\n1'600\n\n1'800\n\nIST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn \n\nNettoinvestitionen \n\n0\n\n500\n\n1'000\n\n1'500\n\n2'000\n\n2'500\n\n3'000\n\n3'500\n\n4'000\n\nIST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn \n\nBestand Spezialfinanzierung \n\nBestand Spezialfinanzierung\n\n-500\n\n0\n\n500\n\n1'000\n\n1'500\n\n2'000\n\n2'500\n\n3'000\n\n3'500\n\nIST 2012 HR 2013 VA 2014 FP 2015 FP 2016 FP 2017\n\n1'\n00\n\n0 \nFr\n\nan\nke\n\nn \n\nNettovermögen / Nettoschuld \n\n\n\tVerzeichnis Tabellen und Grafiken:\n\tZusammenfassung\n\tHochrechnung 2013 zeigt gegenüber Voranschlag ein besseres Ergebnis an\n\tVoranschlag 2014 Aufwand auf hohem Niveau stabilisert\n\tSteigendes Investitionsvolumen\n\tTiefe langfristige Schulden\n\tStabilisierung des Ausgabenwachstums auf hohem Niveau\n\n\t1. Hochrechnung 2013:   Ergebnis um 0,8 Mio. Franken besser als Voranschlag\n\t2. Voranschlag 2014:   rote null trotz hoher exogener kosten\n\t3. Kommentar Einnahmenpositionen Laufende Rechnung\n\t3.1. Übersicht\n\t3.2.  Ordentliche Steuern\n\t3.2.1. Einfache Staatssteuer Rechnungsjahr0F : Positive Entwicklung für die nächsten Jahre\n\t3.2.2. Steuerfuss bleibt bei 91 Prozent\n\t3.2.3. Steuern Vorjahre steigen nach «Ausrutscher 2012» wieder an\n\t3.2.4. Grundstückgewinnsteuern bleiben auf hohem Niveau\n\t3.2.5. Weitere Steuern\n\n\t3.3. Mehreinnahmen beim Finanzausgleich\n\n\t4. Kommentar Aufwand Laufende Rechnung\n\t4.1. Übersicht: Stabilisierung Personal- und sachaufwand\n\t4.2. Personalkosten: stabilisierung auf hohem niveau\n\t4.3. Sachaufwendungen: diverse mehrkosten\n\t4.4. Ausserordentliche Abschreibungen von 5,0 Mio. Franken\n\n\t5. Spezialfinanzierungsbereiche\n\t6. Investitionen Verwaltungsvermögen\n\t7. Bestandesrechnung\n\t7.1. Fremdkapital\n\t7.2. Eigenkapital und Nettovermögen\n\n\t8. Mittelfristige Entwicklung und Finanzplanung\n\t8.1. Generelle Beurteilung\n\n\t9. Gesamtwürdigung des Voranschlages und Beurteilung der  Zielerreichung der «Finanzpolitischen Ziele» des stadtrats\n\t9.1. Trotz hohen kosten ausgeglichenes Budget\n\t9.2. Zielerreichung «Finanzpolitische Ziele»\n\n\t10. Erläuterungen zum Rechnungsmodell der Gemeinden\n\t11. Antrag an den Gemeinderat\n\tInvestitionsplanung Voranschlag 2014 und Folgejahre\n\tAuswertungen\n\tTeil A Investitionsplanung.pdf\n\tDetails\n\n\tVoranschlag 2014 - Teil B.pdf\n\tA Übersicht (2)\n\tA LR Arten (2)\n\tA LR Verantwortungsbereiche (2\n\tA LR Analyse (2)\n\tA Steuern (2)\n\tA IR Arten (2)\n\tA BR (2)\n\tA GFR (2)\n\tA Stadtentwässerung (2)\n\tA Abfallbewirtschaftung (2)\n\n\t_Bericht_MASTER_2014.pdf\n\tVerzeichnis Tabellen und Grafiken:\n\tZusammenfassung\n\tHochrechnung 2013 zeigt gegenüber Voranschlag ein besseres Ergebnis an\n\tVoranschlag 2014 Aufwand auf hohem Niveau stabilisert\n\tSteigendes Investitionsvolumen\n\tTiefe langfristige Schulden\n\tStabilisierung des Ausgabenwachstums auf hohem Niveau\n\n\t1. Hochrechnung 2013:   Ergebnis um 0,8 Mio. Franken besser als Voranschlag\n\t2. Voranschlag 2014:   rote null trotz hoher exogener kosten\n\t3. Kommentar Einnahmenpositionen Laufende Rechnung\n\t3.1. Übersicht\n\t3.2.  Ordentliche Steuern\n\t3.2.1. Einfache Staatssteuer Rechnungsjahr0F : Positive Entwicklung für die nächsten Jahre\n\t3.2.2. Steuerfuss bleibt bei 91 Prozent\n\t3.2.3. Steuern Vorjahre steigen nach «Ausrutscher 2012» wieder an\n\t3.2.4. Grundstückgewinnsteuern bleiben auf hohem Niveau\n\t3.2.5. Weitere Steuern\n\n\t3.3. Mehreinnahmen beim Finanzausgleich\n\n\t4. Kommentar Aufwand Laufende Rechnung\n\t4.1. Übersicht: Stabilisierung Personal- und sachaufwand\n\t4.2. Personalkosten: stabilisierung auf hohem niveau\n\t4.3. Sachaufwendungen: diverse mehrkosten\n\t4.4. Ausserordentliche Abschreibungen von 5,0 Mio. Franken\n\n\t5. Spezialfinanzierungsbereiche\n\t6. Investitionen Verwaltungsvermögen\n\t7. Bestandesrechnung\n\t7.1. Fremdkapital\n\t7.2. Eigenkapital und Nettovermögen\n\n\t8. Mittelfristige Entwicklung und Finanzplanung\n\t8.1. Generelle Beurteilung\n\n\t9. Gesamtwürdigung des Voranschlages und Beurteilung der  Zielerreichung der «Finanzpolitischen Ziele» des stadtrats\n\t9.1. Trotz hohen kosten ausgeglichenes Budget\n\t9.2. Zielerreichung «Finanzpolitische Ziele»\n\n\t10. Erläuterungen zum Rechnungsmodell der Gemeinden\n\t11. Antrag an den Gemeinderat\n\tInvestitionsplanung Voranschlag 2014 und Folgejahre\n\tAuswertungen\n\n\n