20250918-Li-Stadt Dübendorf Budget 2026

text: \nStadt Dübendorf\n8600 Dübendorf\n\nBudget 2026\n\nAblieferung an Stadtrat 5. September 2025\n\nAbnahmebeschluss Stadtrat 18. September 2025\n\nAblieferung an Geschäfts- und Rechnungsprüfungskommission 22. September 2025\n\nAbnahmebeschluss Geschäfts- und Rechnungsprüfungskommission 24. November 2025\n\nAbnahmebeschluss Gemeinderat 8. Dezember 2025\n\nVeröffentlichung\n\n\n\nInhaltsverzeichnis\n\nSeite\n\nBericht, Anträge und Beschlüsse\n\n1 Bericht des Stadtrates 1\n\n2 Anträge und Beschlüsse 6\n\nBudget\n\n3 Steuerertrag und Steuerfuss 11\n\n4 Finanzierung 12\n\n5 Haushaltsgleichgewicht 14\n\n6 Erfolgsrechnung 16\n\n7 Investitionsrechnungen (VV und FV) 17\n\nBudget - Details\n\n8 Erläuterungen zur Erfolgsrechnung 19\n\n9 Erfolgsrechnung 42\n\n10 Erläuterungen zu den Investitionsrechnungen -\n\n11 Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen 116\n\n12 Investitionsrechnung Finanzvermögen 136\n\nAnhang zum Budget\n\n13 Abschreibungen und Wertberichtigungen des Verwaltungsvermögens 138\n\n14 Finanzkennzahlen 139\n\nKontakt 15 Funktionale Gliederungen - Detaillierte Erfolgsrechnung und Investitionsrechnung -\n\nStadt Dübendorf\n\nUsterstrasse 2\n\n8600 Dübendorf\n\nFinanzvorstand Martin Bäumle\n\nLeiterin Finanzen Doris Meyer\n\nTelefon 044 801 69 64\n\nE-Mail doris.meyer@duebendorf.ch\n\nmailto:doris.meyer@duebendorf.ch\n\n\nStadt Dübendorf Bericht des Stadtrates Budget 2026 \n\nBudget 2026 \n\nDie Budgetierung 2026 erfolgte wie in den Vorjahren basierend auf dem Rechnungslegungsstandard HRM2 und auf der Software Abraxas – FIS. Es konnte bei der \n\nBudgetierung der Erfolgs- und Investitionsrechnung auf die Erfahrungen und Vergleichswerte der letzten Jahre zurückgegriffen werden. Das Budget der \n\nErfolgsrechnung weist bei einem Gesamtaufwand von 247,83 Mio. Franken und einem Gesamtertrag von 247,84 Mio. Franken einen Ertragsüberschuss von Fr. \n\n3'200.00 aus. Die vorausschauende und nachhaltige Finanzpolitik des Stadtrates der letzten Jahre hat dazu geführt, dass die Stadt Dübendorf sich heute in einer \n\nguten finanziellen Situation mit einer starken Bilanz und der nötigen Liquidität befindet. Der Stadtrat beantragt daher dem Gemeinderat, im Budget 2026 den \n\nSteuerfuss um 3% von 78% auf 75% zu senken. Bei der Umsetzung diverser neuer IR-Projekte (Schulhäuser, Busbahnhof usw.) ist jedoch zusammen mit diesen \n\nInvestitionen eine entsprechende Steuerfusserhöhung zu prüfen und jeweils separat auszuweisen. \n\nDie von den Abteilungen erstellte Hochrechnung 2025 prognostiziert einen Ertragsüberschuss von 21,93 Mio. Franken anstelle des budgetierten \n\nAufwandüberschusses von 4,32 Mio. Franken, was eine Ergebnisverbesserung von 26,25 Mio. Franken bedeutet. Dieses Ergebnis resultiert primär aus einer \n\nhöheren Prognose der Steuereinnahmen um 25,87 Mio. Franken. Der höhere Transferaufwand (3,76 Mio. Franken) wird durch höhere Transfereinnahmen (2,81 \n\nMio. Franken) praktisch kompensiert. Die Entgelte sind um 2,02 Mio. Franken höher eingestellt, der Sach- und Betriebsaufwand steigt um 1,26 Mio. Franken.  \n\nPer 1. Januar 2019 wurde in Dübendorf der neue Rechnungslegungsstandard HRM2 eingeführt. Seither wird das Budget nach diesen Vorgaben erstellt. Folgendes \n\nsind die wesentlichen Änderungen durch HRM2, welche bereits in den Vorjahresbudgets berücksichtigt wurden und im Budget 2026 wieder relevant sind: \n\n- Die Investitionen werden über die Nutzungsdauer der Anlage abgeschrieben (früher: jeweils 10 Prozent vom Restbuchwert). Zusätzliche Abschreibungen\n\nsind abgesehen von Wertminderungen als Resultat von individuellen Werthaltigkeitstests (Impairment) nicht mehr möglich.\n\n- Die Stadt Dübendorf hat entschieden, das Verwaltungsvermögen auf Basis des Restatements aufzuwerten und hat die Aktivierungsgrenze auf 50'000.00\n\nFranken festgelegt.\n\n- Die Abschreibungen werden den einzelnen Institutionen (Kostenstellen) belastet und nicht mehr zentral verbucht.\n\nBudget 2025 - Aufwandüberschuss in Mio. Franken 4.32\n\nSteuern Grundstückgewinnsteuern um -14,00 Mio. Franken höher, Steuereinnahmen der natürlichen Personen -7,13 \n\nMio. Franken höher, Steuereinahmen der juristischen Personen um -4,74 Mio. Franken höher\n\n-25.87\n\nASZ IMWIL Höhere Entgelte -1,58 Mio. Franken, höherer Transferertrag -1,34 Mio. Franken, höherer Sach- und \n\nBetriebsaufwand 0,50 Mio. Franken, höherer Personalaufwand 0,38 Mio. Franken\n\n-2.09\n\nPrimarschule Transferaufwand 1,06 Mio. Franken höher, Personalaufwand 0,95 Mio. Franken höher, Transferertrag -0,9 \n\nMio. Franken höher, Entgelte 0,34 Mio. Franken tiefer, Sach- und übriger Betriebsaufwand 0,21 Mio. Franken \n\nhöher\n\n1.68\n\nübrige Abweichungen 0.03\n\nHochrechnung 2025 - Ertragsüberschuss in Mio. Franken -21.93\n\nSeite 1\n\n\n\nStadt Dübendorf Bericht des Stadtrates Budget 2026 \n\nPer Ende 2019 wurde die Anlagenbuchhaltung im Abraxas – FIS eingeführt. Die Budgetierung der Abschreibungen erfolgt seither basierend auf diesem Modul, \n\nergänzt mit den aktuellen Werten aus der Investitionsplanung 2025 – 2029. Da die Investitionsplanung immer mit Unsicherheiten behaftet ist, wird es auch in \n\nZukunft Abweichungen zum Budget und der Hochrechnung geben. \n\nRessourcenzuschuss \n\nDer Ressourcenzuschuss basiert auf den Steuerzahlen des Vor-Vorjahres. Im Jahr 2026 erwartet die Stadt Dübendorf gemäss den provisorischen Berechnungen \n\ndes Gemeindeamtes einen höheren Ressourcenzuschuss von 15,09 Mio. Franken, weil die relative Steuerkraft im Jahr 2024 gesunken ist. Im Vorjahr sind 8,29 \n\nMio. Franken budgetiert. In der Erfolgsrechnung 2024 wurden 2,42 Mio. Franken an Ressourcenzuschuss verbucht.  \n\nEntwicklung Aufwand \n\nDer Aufwand steigt im Budget 2026 gegenüber dem Budget 2025 um 20,32 Mio. Franken von 227,52 Mio. Franken auf 247,83 Mio. Franken an. Zu dieser \n\nZunahme führt u.a. eine Vorfinanzierung in der Höhe von 3,50 Mio. Franken für das Schulhaus Birchlen, nachdem im Budget 2025 keine Vorfinanzierung ein-\n\ngestellt war. Der Personalaufwand steigt um 6,28 Mio. Franken, der Sach- und Betriebsaufwand um 2,11 Mio. Franken und der Transferaufwand um 7,96 Mio. \n\nFranken.  \n\n \n\nEntwicklung Aufwand Budget 2026 Budget 2025 Diff. Erläuterungen der Abweichungen Budget 2026 vs Budget 2025\n\nin Mio. Fr. in Mio. Fr. in Mio. Fr.\n\nFranken Franken Franken\n\n30 Personalaufwand 87.62 81.33 6.28 davon Alters- und Spitexzentrum 2,95; Primarschule 1,65; Stellenplananpassungen 0,36; Sicherheit \n\n0,32 (alle in Mio. Franken)\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 37.67 35.56 2.11 davon Alters- und Spitexzentrum  0,47; Primarschule 0,45; Sicherheit 0,28; Stadtschreiber / \n\nGeschäftsleiter /  Behördendienste 0,21; Gesellschaft 0,18; Abfall- und Abwasserbeseitigung 0,16; \n\nInformatikdienste 0,13; Stadtplanung 0,12; Abteilung Soziales 0,1 (alle in Mio. Franken)\n\n33 Abschreibungen \n\nVerwaltungsvermögen\n\n12.29 11.92 0.37 gemäss Anlagenbuchhaltung in FIS und Investitionsplanung 2025 - 2029\n\n34 Finanzaufwand 0.61 0.60 0.00\n\n35 Einlagen in Fonds und \n\nSpezialfinanzierungen\n\n0.00 0.00 0.00\n\n36 Transferaufwand 101.87 93.91 7.96 Abteilung Soziales 4,05; Ressourcenzuschuss 1,57; Primarschule 1,19; Stadtplanung 0,72; \n\nStadtschreiber / Geschäftsleiter / Behördendienste 0,53;  (alle in Mio. Franken)\n\n37 Durchlaufende Beiträge 0.15 0.20 -0.05 Schutzraumbauten\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 3.50 0.00 3.50 Vorfinanzierung Schulhaus Birchlen\n\n39 Interne Verrechnungen 4.13 3.99 0.15\n\nTotal 247.83 227.52 20.32\n\nSeite 2\n\n\n\nStadt Dübendorf Bericht des Stadtrates Budget 2026 \n\n \n\nEntwicklung Ertrag \n\nDie Erträge nehmen um 24,64 Mio. Franken von 223,20 Mio. Franken im Vorjahr auf 247,84 Mio. Franken zu. Die grössten Veränderungen zeigen sich beim \n\nTransferertrag und beim Fiskalertrag. Der um 8,37 Mio. Franken höhere Ressourcenzuschuss trägt zu einem insgesamt 11,83 Mio. Franken höheren \n\nTransferertrag bei. Der höhere Fiskalertrag ist u.a. verursacht durch höhere Grundstückgewinnsteuern, welche mit 18,00 Mio. im Budget eingestellt sind, ein \n\nPlus von 4,00 Mio. Franken gegenüber dem Vorjahresbudget. Der ordentliche Steuerertrag des Rechnungsjahrs steigt um 5,30 Mio. Franken auf 72,38 Mio. \n\nFranken.  \n\n \n\nWichtigste Abweichungen Budget 2026 versus Budget 2025 \n\nDer Nettoaufwand der Primarschule steigt (abgesehen von der Vorfinanzierung) um 2,89 Mio. Franken, wobei 1,65 Mio. Franken beim Personalaufwand, 1,19 \n\nMio. Franken beim Transferaufwand und 0,45 Mio. Franken beim Sach- und Betriebsaufwand anfallen, teilweise kompensiert durch 0,87 Mio. Franken \n\nhöheren Transferertrag. Der Bereich Soziales weist einen Anstieg des Nettoaufwandes um 3,20 Mio. Franken aus, wobei 4,05 Mio. Franken durch höheren \n\nTransferaufwand und 0,10 Mio. Franken durch höheren Sach- und übriger Betriebsaufwand verursacht sind, teilweise kompensiert durch einen höheren \n\nTransferertrag (0,95 Mio. Franken).  \n\nEntwicklung Ertrag Budget 2026 Budget 2025 Differenz Erläuterungen der Abweichungen Budget 2026 vs Budget 2025\n\nin Mio. Fr. in Mio. Fr. in Mio. Fr.\n\nFranken Franken Franken\n\n40 Fiskalertrag 119.12 108.04 11.09 Der budgetierte 100%ige Steuerertrag Rechnungsjahr beträgt 96,50 Mio. Franken. Der resultierende \n\nSteuerertrag (ordentlicher Steuerertrag Rechnungsjahr) beläuft sich mit dem Steuersatz von 75% auf \n\n72,38 Mio. Franken (+5,30 Mio. Franken). Die Grundstückgewinnsteuern sind mit 18,0 Mio. Franken \n\n4,0 Mio. höher budgetiert.\n\n41 Regalien und Konzessionen 0.06 0.06 0.00\n\n42 Entgelte 47.46 45.64 1.82 davon Alters- und Spitexzentrum  1,82; Primarschule -0,45; Stadtschreiber / Geschäftsleiter / \n\nBehördendienste 0,17; Abfall- und Abwasserbeseitigung inkl, Abschr, 0,12; Sicherheit 0,08; (alle in \n\nMio. Franken)\n\n43 Verschiedene Erträge 0.04 0.04 0.00\n\n44 Finanzertrag 5.67 6.05 -0.39\n\n45 Entnahmen aus Fonds und \n\nSpezialfinanzierungen\n\n1.62 1.43 0.19 Entnahmen aus den Spezialfinanzierungen Abfall & Abwasser\n\n46 Transferertrag 68.95 57.12 11.83 Ressourcenzuschuss 8,37; Alters und Spitexzentrum 1,58; Primarschule 0,87 (alle in Mio. Franken)\n\n47 Durchlaufende Beiträge 0.15 0.20 -0.05 Schutzraumbauten\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0.63 0.63 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen 4.13 3.99 0.15\n\nTotal 247.84 223.20 24.64\n\nSeite 3\n\n\n\nStadt Dübendorf Bericht des Stadtrates Budget 2026 \n\nInvestitionsrechnung \n\nDie budgetierten Nettoinvestitionen im Verwaltungsvermögen belaufen sich im Budget 2026 auf 64,95 Mio. Franken (Vorjahr 38,50 Mio. Franken). Nach \n\nAusklammerung der Investitionen in den Spezialfinanzierungsbereichen (Abwasser 0,59 Mio. Franken, Abfall 0,46 Mio. Franken) verbleiben für das Politische \n\nGut 63,91 Mio. Franken (Vorjahr 37,45 Mio. Franken). Davon sind 24,87 Mio. Franken für die Bildung (davon 18,00 Mio. Franken für die Schulanlage Birchlen \n\nund 4,50 Mio. für den temporären Standort Sonnenberg), 24,40 Mio. Franken für das Hallenbad Oberdorf und 6,92 Mio. Franken für den Bereich Verkehr \n\nvorgesehen.  \n\nSelbstfinanzierungsgrad \n\nDer angestrebte Selbstfinanzierungsgrad von 100% wird aufgrund der im Jahr 2026 geplanten Investitionen von 64,95 Mio. Franken mit voraussichtlich 21.9% \n\nfür den gesamten Haushalt nicht erreicht. \n\nEigenkapital \n\nDas zweckfreie Eigenkapital der Stadt Dübendorf beträgt per 31.12.2024 273,33 Mio. Franken. Aufgrund des prognostizierten Ertragsüberschusses in der \n\nHochrechnung 2025 von 21,93 Mio. Franken und dem budgetierten Ertragsüberschuss im Budget 2026 von Fr. 3'200.00 wird das zweckfreie Eigenkapital per \n\n31.12.2026 voraussichtlich circa 295,26 Mio. Franken betragen. \n\nVerschuldung / Cash Management \n\nDer Finanzierungsfehlbetrag im Budget 2026 beläuft sich auf 50,75 Mio. Franken. Es kann damit gerechnet werden, dass für die im Jahr 2026 anfallenden \n\nInvestitionen genügend Liquidität zur Verfügung steht. Per Ende 2026 ist die Stadt Dübendorf faktisch schuldenfrei. Aufgrund der kürzlich durch die SNB \n\ngesenkten Zinsen muss mit weniger Zinsertrag auf angelegtem Vermögen gerechnet werden.  \n\nAllgemeine Bemerkungen \n\nDer Stadtrat hat im Zuge dieses Budgetprozesses das Investitionsprogramm zum zweiten Mal priorisiert mit dem Ziel, das Investitionsvolumen zu reduzieren. \n\nEs bedarf längerfristig wieder der strikten Begrenzung des Investitionsvolumens auf ein vertretbares Niveau. Der Stadtrat will aber gezielte Investitionen in \n\nbestehende Infrastrukturen und gezielte Weiterentwicklungen tätigen, um notwendige Vorhaben realisieren zu können. \n\nAnlässlich der durchgeführten Budgetbesprechungen konnten sich der Finanzvorstand und die Leiterin Finanzen & Liegenschaften ein detailliertes Bild von den \n\nBudgeteingaben und Zielabweichungen machen. Auch im Budget 2026 sind Kostensteigerungen ersichtlich, welche sich aus beschlossenen zusätzlichen \n\nRessourcen und Lohnmassnahmen ergeben. Dies, obwohl der Stadtrat sie nur dort budgetiert, wo sie aufgrund vorwiegend exogener Einflüsse, \n\nGesetzesänderungen und neu beschlossener Aufgaben und Investitionen aus Sicht des Stadtrates erforderlich sind. Sorgen bereiten zudem die geopolitische \n\nGemengelage und die damit zusammenhängenden Gefahren, die unklare kurz- und mittelfristige Auswirkungen auf den Finanzhaushalt der Stadt Dübendorf \n\nhaben können. Die Schweizerische Nationalbank (SNB) geht in ihrer jüngsten geldpolitischen Lagebeurteilung im Juni 2025 davon aus, dass die Schweizer \n\nWirtschaft sowohl in diesem Jahr wie auch im kommenden Jahr rund 1 %-1.5 % wachsen werde. Mit der kürzlichen Senkung des Leitzinses um 25 \n\nProzentpunkte auf 0 % beabsichtigt sie, dem tieferen Inflationsdruck entgegenzuwirken.  \n\nSeite 4\n\n\n\nStadt Dübendorf Bericht des Stadtrates Budget 2026 \n\nDie Weltwirtschaft setzte ihr moderates Wachstum im ersten Quartal 2025 fort. Für die kommenden Quartale hat sich der Ausblick für die Weltwirtschaft \n\nwegen der Zunahme der handelspolitischen Spannungen eingetrübt. Die Unsicherheit in Bezug auf das Szenario für die Weltwirtschaft ist weiter-hin hoch. \n\nBeispielsweise könnten die Handelsbarrieren weiter erhöht werden und zu einer stärkeren Verlangsamung der Weltwirtschaft führen. Gleichzeitig ist nicht \n\nauszuschliessen, dass die Fiskalpolitik das Wachstum stärker stützt als erwartet. Die Wirtschaftsaussichten für die Schweiz bleiben unsicher, aber gerade für \n\ndie Agglomeration Zürich weiter vorsichtig positiv. Entwicklungen im Ausland stellen weiterhin das Hauptrisiko dar. \n\nDas Staatssekretariat für Wirtschaft (SECO) geht in ihrem Bericht vom Sommer 2025 davon aus, dass die Binnennachfrage die Konjunktur stabilisiert. Die \n\nBautätigkeit sollte sich angesichts hoher Nachfrage und gesunkener Zinsen weiter beleben. Gemäss SECO dominieren aktuell die konjunkturellen \n\nAbwärtsrisiken gegenüber den Aufwärtspotenzialen. Das Risiko von Korrekturen an den Finanzmärkten bleibt erhöht. Weiterhin bestehen Risiken im \n\nZusammenhang mit der globalen Verschuldung, Bilanzrisiken bei Finanzinstitutionen sowie an den Immobilien- und Finanzmärkten. Auch geopolitische Risiken \n\nbestehen weiterhin, insbesondere im Zusammenhang mit den bewaffneten Konflikten in der Ukraine und im Nahen Osten. Bei einer Materialisierung \n\nverschiedener Risiken wäre mit Aufwertungsdruck auf den Schweizer Franken zu rechnen.  \n\nAus dem Vorgenannten bleiben insbesondere die Prognosen betreffend Einkommenssteuern der juristischen Personen weiterhin unsicher. Die Prognose der \n\nGrundstückgewinnsteuern ist ebenfalls mit Unsicherheit behaftet. Es ist dabei festzuhalten, dass die wirtschaftlichen Einschätzungen der SNB und des SECO \n\nnoch vor der Ankündigung der neuen US-Zölle für einen Teil der Schweizer Importe vorgenommen wurden. Einzelne Ausgaben sind mit einem Sperrvermerk \n\ngekennzeichnet. Diese sind vor der Auftragserteilung dem Stadtrat zur Beurteilung vorzulegen.  \n\nAufgrund der folgenden Aspekte hat der Stadtrat für das Budgetjahr 2026 auf Sparmassnahmen verzichtet: \n\n• Die vorausschauende und nachhaltige Finanzpolitik des Stadtrates der letzten Jahre hat dazu geführt, dass sich die Stadt Dübendorf heute in einer \n\nguten finanziellen Situation mit einer starken Bilanz und der nötigen Liquidität befindet. \n\n• Der Fachkräftemangel macht eine zeitnahe Rekrutierung weiterhin herausfordernd und verursacht zusätzliche Springerkosten insbesondere vor dem \n\nHintergrund einer erhöhten Fluktuation. \n\n• Die stets wachsenden Aufgaben und die von Stadt-, Gemeinderat und dem Volk beschlossenen Leistungen und Investitionen und das \n\nBevölkerungswachstum lassen die Kosten der Erfolgsrechnung und der Investitionsrechnung überdurchschnittlich ansteigen. \n\nEs gilt aber weiterhin, die wirtschaftlichen Entwicklungen zu überwachen und wenn nötig, rechtzeitig gegebenenfalls erforderliche Massnahmen einzuleiten. \n\nSeite 5\n\n\n\nStadt Dübendorf Antrag des Stadtrates Budget 2026\n\n1\n\nErfolgsrechnung Gesamtaufwand 247'834'500.00Fr.                    \n\nGesamtertrag 247'837'700.00Fr.                    \n\nErtragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) 3'200.00Fr.                              \n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen Ausgaben Verwaltungsvermögen 66'450'000.00Fr.                      \n\nEinnahmen Verwaltungsvermögen 1'500'000.00Fr.                        \n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 64'950'000.00Fr.                      \n\nInvestitionsrechnung Finanzvermögen Ausgaben Finanzvermögen -Fr.                                       \n\nEinnahmen Finanzvermögen -Fr.                                       \n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen -Fr.                                       \n\nEinfacher Gemeindesteuerertrag (100%) 96'500'000Fr.                           \n\nSteuerfuss 75%\n\n2\n\n8600 Dübendorf, 18. September 2025\n\nAndré Ingold Mathias Vogt\n\nStadtpräsident Stadtschreiber\n\nDer Stadtrat beantragt dem Gemeinderat, das Budget 2026 der Politischen Gemeinde Dübendorf zu genehmigen und den Steuerfuss auf 75% (Vorjahr 78%) des einfachen \n\nGemeindesteuerertrags festzusetzen.\n\nDer Stadtrat hat das Budget 2026 der Politischen Gemeinde Dübendorf genehmigt. Das Budget weist folgende Eckdaten aus:\n\nDer Ertragsüberschuss der Erfolgsrechnung wird dem Bilanzüberschuss zugewiesen.\n\nStadtrat Dübendorf\n\nSeite 6\n\n\n\nStadt Dübendorf Antrag der Geschäfts- und Rechnungsprüfungskommission Budget 2026\n\n1\n\nErfolgsrechnung Gesamtaufwand 247'834'500.00Fr.               \n\nGesamtertrag 247'837'700.00Fr.               \n\nErtragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) 3'200.00Fr.                          \n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen Ausgaben Verwaltungsvermögen 66'450'000.00Fr.                 \n\nEinnahmen Verwaltungsvermögen 1'500'000.00Fr.                   \n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 64'950'000.00Fr.                 \n\nInvestitionsrechnung Finanzvermögen Ausgaben Finanzvermögen -Fr.                                  \n\nEinnahmen Finanzvermögen -Fr.                                  \n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen -Fr.                                  \n\nEinfacher Gemeindesteuerertrag (100 %) 96'500'000.00Fr.                 \n\nSteuerfuss 75%\n\n2\n\n3\n\nEfolgsrechnung 1000.310000\nInvestitionsrechnung 1710.529000.IR01378 \nInvestitionsrechnung 1750.529000.IR01299 \nInvestitionsrechnung 1790.501000.IR01349 \nInvestitionsrechnung 1795.501000.IR01302 \nInvestitionsrechnung 4600.501000 IR01357 \nInvestitionsrechnung 4910.503000 IR01292 \nInvestitionsrechnung 5100.506000 IR01332\nInvestitionsrechnung 7100.506000.IR01167 (Schulliegenschaften und Anlagen - Mobilien) Three Point Mobiliar Schulraum\n\n(Bevölkerungsschutz - Mobilien) Ersatz Mannschaftstransporter BVS Bus 2\n\n(Abwasserbeseitigung – Übrige Tiefbauten) Usterstrasse, Glattbrücke bis Sonnenbergstrasse. \n\n(Unterhaltsdienste – Strassen und Verkehrswege) Klimatische Aufwertung Meiershofplatz\n\n(Regionalverkehr - Strassen und Verkehrswege) Adlerplatz Umgestaltung (Aufhebung PP)\n\n(Verkehrsplanung - Strassen und Verkehrswege) Langsamverkehrskonzept 2025 Verkehrssicherheit \n\n(Umwelt - Übrige immaterielle Anlagen) Massnahmenplan Klima\n\n(Kommunale Richt- und Nutzungsplanung-Übrige immaterielle Anlagen) Adressierung IPZ\n\n(Legislative) Büromaterial – technische Ausstattung GR-Sitzung \n\nDie Geschäfts- und Rechnungsprüfungskommission beantragt dem Gemeinderat, das Budget 2026 der Politischen Gemeinde Dübendorf mit folgenden Änderungen zu genehmigen und \n\nden Steuerfuss auf 75% (Vorjahr 78%) des einfachen Gemeindesteuerertrags festzusetzen. \n\nDie Geschäfts- und Rechnungsprüfungskommission hat das Budget 2026 der Politischen Gemeinde Dübendorf in der vom Stadtrat am 18. September 2025 beschlossenen Fassung \n\ngeprüft.\n\nDer Ertragsüberschuss der Erfolgsrechnung wird dem Bilanzüberschuss zugewiesen.\n\nDie Geschäfts- und Rechnungsprüfungskommission stellt fest, dass das Budget der Politischen Gemeinde Dübendorf finanzrechtlich zulässig und rechnerisch richtig ist.\n\nDie finanzpolitische Prüfung des Budgets gibt zu keinen Bemerkungen Anlass. Die Regelungen zum Haushaltsgleichgewicht sind eingehalten.\n\nDas Budget weist folgende Eckdaten aus:\n\nSeite 7\n\n\n\nStadt Dübendorf Antrag der Geschäfts- und Rechnungsprüfungskommission Budget 2026\n\n8600 Dübendorf, 24. November 2025\n\nGeschäfts- und Rechnungsprüfungskommission Stadt Dübendorf\n\nPaul Steiner Friederike Häfeli\n\nPräsident Gemeinderatssekretärin\n\nSeite 8\n\n\n\nStadt Dübendorf Beschluss des Gemeinderates Budget 2026\n\n1\n\nErfolgsrechnung Ertragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) 3'200.00Fr.                           \n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 64'950'000.00Fr.                  \n\nInvestitionsrechnung Finanzvermögen Nettoinvestitionen Finanzvermögen -Fr.                                    \n\nEinfacher Gemeindesteuerertrag (100%) 96'500'000.00Fr.                  \n\nSteuerfuss 75%\n\n2\n\nEfolgsrechnung 1000.310000\nEfolgsrechnung 1000.313200\nEfolgsrechnung 1000.313000\nEfolgsrechnung 1020.313000\nEfolgsrechnung 1020.313200\nEfolgsrechnung 1110.301001\nEfolgsrechnung 1110.301003\nEfolgsrechnung 1110.301004\nEfolgsrechnung 1710.313200\nEfolgsrechnung 1900.311000\nEfolgsrechnung 1900.313200\n\nEfolgsrechnung 2200.313200\n\nEfolgsrechnung 2300.313200\nEfolgsrechnung 3010.313200\nEfolgsrechnung 4900.313200\nEfolgsrechnung 4910.313200\nEfolgsrechnung 6030.313200\nEfolgsrechnung 6900.313200\nEfolgsrechnung 7000.301003\nEfolgsrechnung 7000.301004\nEfolgsrechnung 7100.447000\nEfolgsrechnung 7100.492000\nEfolgsrechnung 7290.392000\n\nInvestitionsrechnung 1710.529000.IR01378 \nInvestitionsrechnung 1750.529000.IR01299 \n\nDer Gemeinderat beschliesst folgende Änderungen:\n\n(Legislative) Büromaterial – technische Ausstattung GR-Sitzung \n\n(Übrige Verwaltungsgebäude) Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw.\n\n(Bauwesen inkl. allgemeine Dienstleistungen Stadtingenieur) Honorare externe Berater, \n\n(Recycling und Entsorgung) Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw.\n\n(Abwasserbeseitigung) Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw.\n\n(Primarschulverwaltung) Quoten für Besoldungserhöhungen – individuelle Lohnerhöhung\n\nDer Stadtrat beantragte das Budget 2026 der Politischen Gemeinde Dübendorf mit folgenden Eckdaten:\n\n(Übrige soziale Wohlfahrt) Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. \n\n(Infrastruktur und Verwaltung Alterszentrum) Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \n\n(Primarschulverwaltung) Quoten für Besoldungserhöhungen – Teuerung\n\n(Legislative) Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. \n\n(Legislative) - Dienstleistungen Dritter externe Aufträge\n\n(Exekutive) Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.)\n\n(Exekutive) Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. \n\n(Personaldienste) Stellenplananpassungen  \n\n(Personaldienste) Quoten für Besoldungserhöhungen – Teuerung (ohne ASZ und PS)\n\n(Personaldienste) Quoten für Besoldungserhöhungen – individuelle Lohnerhöhung (ohne ASZ und \n\n(Kommunale Richt- und Nutzungsplanung) Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \n\n(Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde KESB) Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n(Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde KESB) Honorare externe Berater, Gutachter, \n\n(Liegenschaften) Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. \n\n(Schulliegenschaften und -Anlagen) Pacht- und Mietzinsen Liegenschaften \n\n(Kommunale Richt- und Nutzungsplanung-Übrige immaterielle Anlagen) Adressierung IPZ\n\n(Umwelt - Übrige immaterielle Anlagen) Massnahmenplan Klima\n\n(Schulliegenschaften und -Anlagen) Interne Verrechnung Mieten\n\n(Tagesbetreuung) Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten \n\nSeite 9\n\n\n\nStadt Dübendorf Beschluss des Gemeinderates Budget 2026\n\nInvestitionsrechnung 1790.501000.IR01349 \n\nInvestitionsrechnung* 1795.501000.IR01302*\nInvestitionsrechnung 4600.501000 IR01357 \nInvestitionsrechnung 4910.503000 IR01292 \nInvestitionsrechnung 5100.506000 IR01332\nInvestitionsrechnung 7100.506000.IR01167 \n\n3\n\nErfolgsrechnung Gesamtaufwand 247'834'500.00Fr.                 \n\nGesamtertrag 247'837'700.00Fr.                 \n\nErtragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) 3'200.00Fr.                           \n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen Ausgaben Verwaltungsvermögen 66'450'000.00Fr.                   \n\nEinnahmen Verwaltungsvermögen 1'500'000.00Fr.                     \n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 64'950'000.00Fr.                  \n\nInvestitionsrechnung Finanzvermögen\nAusgaben Finanzvermögen -Fr.                                    \n\nEinnahmen Finanzvermögen -Fr.                                    \n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen -Fr.                                    \n\nEinfacher Gemeindesteuerertrag (100%) 96'500'000.00Fr.                  \n\nSteuerfuss 75%\n\n4\n\n8600 Dübendorf, 08. Dezember 2025\n\nGemeinderat Stadt Dübendorf\n\nRoger Gallati Friederike Häfeli\n\nPräsident Gemeinderatssekretärin\n\nDer Steuerfuss der Politischen Gemeinde Dübendorf für das Jahr 2026 wird auf 75% (Vorjahr 78%) des einfachen Gemeindesteuerertrags festgesetzt.\n\nDer Gemeinderat genehmigt das Budget 2026 der Politischen Gemeinde Dübendorf am 08. Dezember 2025 unter Berücksichtigung der vorgenommenen Änderungen. Das Budget weist \n\nneu folgende Eckdaten aus:\n\n(Regionalverkehr - Strassen und Verkehrswege) Adlerplatz Umgestaltung (Aufhebung PP)*\n\n(Unterhaltsdienste – Strassen und Verkehrswege) Klimatische Aufwertung Meiershofplatz\n\n(Abwasserbeseitigung – Übrige Tiefbauten) Usterstrasse, Glattbrücke bis Sonnenbergstrasse. \n\n(Bevölkerungsschutz - Mobilien) Ersatz Mannschaftstransporter BVS Bus 2\n\nDer Ertragsüberschuss der Erfolgsrechnung wird dem Bilanzüberschuss zugewiesen.\n\n(Verkehrsplanung - Strassen und Verkehrswege) Langsamverkehrskonzept 2025 \n\nVerkehrssicherheit \n\n(Schulliegenschaften und Anlagen - Mobilien) Three Point Mobiliar Schulraum\n\nSeite 10\n\n\n\nStadt Dübendorf Steuerertrag und Steuerfuss Budget 2026\n\nSteuerertrag und Steuerfuss Budget Budget\n\n2026 2025\n\nSteuerbedarf\n\n \n\nGesamtaufwand 247'834'500.00 227'516'640.00\n\nErtrag ohne ordentliche Steuern Rechnungsjahr 175'462'700.00 156'117'900.00\n\nZu deckender Aufwandüberschuss (-) -72'371'800.00 -71'398'740.00\n\nSteuerertrag und Steuerfuss Budget Budget\n\n2026 2025\n\nEinfacher Gemeindesteuerertrag netto, 100% 96'500'000.00 86'000'000.00\n\nSteuerfuss 75% 78%\n\nZusammensetzung Steuerertrag:\n\n2900.400000 400000 Einkommenssteuer natürliche Personen Rechnungsjahr 56'078'000.00 52'085'000.00\n\n2900.400100 400100 Vermögenssteuer natürliche Personen Rechnungsjahr 5'609'000.00 5'561'000.00\n\n2900.401000 401000 Gewinnsteuer juristische Personen Rechnungsjahr 8'758'000.00 7'691'000.00\n\n2900.401100 401100 Kapitalsteuer juristische Personen Rechnungsjahr 1'930'000.00 1'743'000.00\n\nSteuerertrag Rechnungsjahr 72'375'000.00 67'080'000.00\n\n0.00\n\nSteuerertrag Rechnungsjahr 72'375'000.00 67'080'000.00\n\nJahresergebnis Erfolgsrechnung Ertragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) 3'200.00 -4'318'740.00\n\nSeite 11\n\n\n\nStadt Dübendorf Finanzierung Budget 2026\n\nGesamthaushalt Allgemeiner Haushalt Eigenwirtschaftsbetriebe\n\nBudget 2026 Budget 2026 Budget 2026\n\n+ Ertragsüberschuss 3'200.00 3'200.00 -\n\n- Aufwandüberschuss 0.00 0.00 -\n\n+ Betriebsgewinne Eigenwirtschaftsbetriebe (Einlagen in Spezialfinanzierung) - - 0.00\n\n- Betriebsverluste Eigenwirtschaftsbetriebe (Entnahmen aus Spezialfinanzierung) - - 1'620'800.00\n\n+ Aufwand für Abschreibungen und Wertberichtigungen 12'952'700.00 12'553'900.00 398'800.00\n\n- Ertrag aus Aufwertungen 0.00 0.00 0.00\n\n+ Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 3'500'000.00 3'500'000.00 0.00\n\n- Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 2'254'700.00 633'900.00 0.00\n\n+ Einlagen in das Eigenkapital 0.00 0.00 0.00\n\n- Entnahmen aus dem Eigenkapital 0.00 0.00 0.00\n\nSelbstfinanzierung 14'201'200.00 15'423'200.00 -1'222'000.00\n\n./. Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 64'950'000.00 63'905'000.00 1'045'000.00\n\nFinanzierungsüberschuss (+) / Finanzierungsfehlbetrag (-) -50'748'800.00 -48'481'800.00 -2'267'000.00\n\nSelbstfinanzierungsgrad (in %) 22% 24% -117%\n\nRichtwerte\n\n> 100 %   ideal\n\n 80 - 100 %   gut bis vertretbar\n\n        50 - 80 %   problematisch\n\n< 50 %   ungenügend\n\nFinanzierung\n\nSelbstfinanzierung: Summe der selbst erwirtschafteten Mittel. Die Selbstfinanzierung ist vergleichbar mit der Kenngrösse des Cashflows. Im Vergleich \n\nzum Cashflow erfolgt die Berechnung der Selbstfinanzierung nach einer vereinfachten Methode.\n\nSelbstfinanzierungsgrad: Anteil der Nettoinvestitionen, welche aus eigenen Mitteln finanziert werden können. Mittelfristig sollte der \n\nSelbstfinanzierungsgrad im Durchschnitt gegen 100 % sein. Bei einem Wert von über 100% können die Investitionen vollständig eigenfinanziert werden. \n\nEin Selbstfinanzierungsgrad unter 100% führt zu einer Neuverschuldung.\n\nSeite 12\n\n\n\nStadt Dübendorf Finanzierung - Eigenwirtschaftsbetriebe Budget 2026\n\nAbwasserbeseitigung Abfallwirtschaft\n\nBudget 2026 Budget 2026\n\n+ Betriebsgewinne Eigenwirtschaftsbetriebe (Einlagen in Spezialfinanzierung) 0.00 0.00\n\n- Betriebsverluste Eigenwirtschaftsbetriebe (Entnahmen aus Spezialfinanzierung) 1'244'100.00 376'700.00\n\n+ Aufwand für Abschreibungen und Wertberichtigungen 304'200.00 94'600.00\n\n- Ertrag aus Aufwertungen 0.00 0.00\n\n+ Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 0.00\n\n- Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 0.00\n\n+ Einlagen in das Eigenkapital 0.00 0.00\n\n- Entnahmen aus dem Eigenkapital 0.00 0.00\n\nSelbstfinanzierung -939'900.00 -282'100.00\n\n- Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 585'000.00 460'000.00\n\nFinanzierungsüberschuss (+) / Finanzierungsfehlbetrag (-) -1'524'900.00 -742'100.00\n\nSelbstfinanzierungsgrad (in %) -161% -61%\n\nFinanzierung - Eigenwirtschaftsbetriebe\n\nSeite 13\n\n\n\nStadt Dübendorf Haushaltsgleichgewicht Budget 2026\n\nRegel: Der Gemeindesteuerfuss wird grundsätzlich so festgesetzt, dass die Erfolgsrechnung des Budgets ausgeglichen ist (§ 92 Abs. 1 GG).\n\nJahresergebnis Erfolgsrechnung Aufwandüberschuss (-) / Ertragsüberschuss (+) gemäss Budget 3'200.00\n\nDas Stimmvolk hat am 15. Mai 2022 die Initiative "Dübi schuldenfrei, auch in Zukunft" angenommen.\n\nDie Schuldenbremse sieht die Instrumente Regelung Haushaltsgleichgewicht, Ausgleichsreserve und Maximale Verschuldung vor. \n\nRegel: Pro Jahr darf ein Aufwandüberschuss in der Höhe der budgetierten Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen zuzüglich 3% des Steuerertrags budgetiert werden (§ 92 Abs. 2 GG).\n\nIst das Finanzvermögen grösser als das Fremdkapital [Nettovermögen], darf von Abs. 2 abgewichen und bis zur Höhe der Differenz ein Aufwandüberschuss budgetiert werden (§ 92 Abs. 3 GG).\n\nFalls Einlagen in die Vorfinanzierungen (§ 90 Abs. 3 GG) oder in die Reserve (§ 123 Abs. 2 GG) budgetiert werden, darf im Budget kein Aufwandüberschuss resultieren.\n\nJahresergebnis Erfolgsrechnung Aufwandüberschuss (-) / Ertragsüberschuss (+) 3'200.00\n\nAbschreibungen allgemeiner Haushalt 12'553'900.00\n\n3% vom Steuerertrag Rechnungsjahr 2'171'250.00\n\nTotal zulässiger Aufwandüberschuss 14'725'150.00\n\nFunktion Sachkonto\n\nEinlagen in Vorfinanzierungen 3893.xx 3'500'000.00\n\nEinlagen in finanzpolitische Reserve 9900 3894.xx 0.00\n\nAusgleich des Budgets\n\nZulässiger Aufwandüberschuss\n\nHaushaltsgleichgewicht\n\nSeite 14\n\n\n\nStadt Dübendorf Haushaltsgleichgewicht Budget 2026\n\nRegel: Zur Beurteilung der Veränderung des Eigenkapitals, der Zinsbelastung und der Investitionen werden nachfolgende Kennzahlen ausgewiesen (§ 94 GG).\n\nEigenkapitalquote Richtwerte\n\nDie Eigenkapitalquote gibt Auskunft über die Kapitalstruktur der Gemeinde. Sie zeigt, zu welchem Anteil die Aktiven selber finanziert sind. > 25 % genügend\n\nEin höheres Eigenkapital bedeutet mehr Handlungsspielraum der Gemeinde und eine bessere Bonität gegenüber den Kreditgebern. < 25 % ungenügend\n\n2019 2020 2021 2022 2023 2024 HR 2025 BU 2026 2027 2028 Ø\n\n72% 67% 59% 63% 64% 66% 64% 66% 0%\n\nZinsbelastungsquote Richtwerte\n\nDie Zinsbelastungsquote informiert über das Verhältnis der Zinsen zum laufenden Ertrag. Sie zeigt, wie gut die Gemeinde ihre < 5 % genügend\n\nVerpflichtungen gegenüber den Kreditgebern erfüllen kann. Die Tragbarkeitsberechnung erfolgt zu einem durchschnittlichen Zinssatz von 5 %. > 5 % ungenügend\n\n2019 2020 2021 2022 2023 2024 HR 2025 BU 2026 2027 2028 Ø\n\n-2% -2% -2% -2% -2% -2% -2% -2% 0%\n\nInvestitionsanteil Richtwerte\n\nDer Investitionsanteil zeigt das Ausmass der Investitionstätigkeit an. Er gibt an, welcher Anteil der gesamten Ausgaben einer Gemeinde > 10 % genügend\n\nfür Investitionen in die Infrastruktur eingesetzt wird. < 10 % ungenügend\n\n2019 2020 2021 2022 2023 2024 HR 2025 BU 2026 2027 2028 Ø\n\n11% 11% 9% 9% 14% 17% 16% 23% 0%\n\nKennzahlen\n\nSeite 15\n\n\n\nStadt Dübendorf gestufter Erfolgsausweis Budget 2026\n\nGestufter Erfolgsausweis\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\nBetrieblicher Aufwand 239'595'200.00 222'927'040.00 213'095'584.16\n\n30 Personalaufwand 87'617'300.00 81'334'300.00 75'012'078.04\n\n31 Sach- und übriger Aufwand 37'671'800.00 35'564'640.00 33'534'619.52\n\n33 Abschreibungen 12'285'100.00 11'915'600.00 11'300'663.03\n\n35 Einlagen 0.00 0.00 12'942.14\n\n36 Transferaufwand 101'871'000.00 93'912'500.00 93'008'471.43\n\n37 Durchlaufende Beiträge 150'000.00 200'000.00 226'810.00\n\nBetrieblicher Ertrag 237'406'600.00 212'525'300.00 238'555'645.02\n\n40 Fiskalertrag 119'124'400.00 108'037'900.00 137'566'442.00\n\n41 Regalien und Kozessionen 55'000.00 55'000.00 245'969.66\n\n42 Entgelte 47'459'900.00 45'636'000.00 46'503'433.68\n\n43 Verschiedene Erträge 40'300.00 40'300.00 1'255'503.05\n\n45 Entnahmen Fonds 1'623'300.00 1'432'500.00 892'652.40\n\n46 Transferertrag 68'953'700.00 57'123'600.00 51'864'834.23\n\n47 Durchlaufende Beiträge 150'000.00 200'000.00 226'810.00\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -2'188'600.00 -10'401'740.00 25'460'060.86\n\n34 Finanzaufwand 605'500.00 602'000.00 556'285.44\n\n44 Finanzertrag 5'665'900.00 6'053'600.00 10'053'569.84\n\nErgebnis aus Finanzierung 5'060'400.00 5'451'600.00 9'497'284.40\n\nOperatives Ergebnis 2'871'800.00 -4'950'140.00 34'957'345.26\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 3'500'000.00 0.00 32'215'000.00\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 631'400.00 631'400.00 5'271'400.00\n\nAusserordentliches Ergebnis -2'868'600.00 631'400.00 -26'943'600.00\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung Ertragsüberschuss (+) / \n\nAufwandüberschuss (-)\n3'200.00 -4'318'740.00 8'013'745.26\n\n39 Interne Verrechnungen: Aufwand 4'133'800.00 3'987'600.00 3'705'364.10\n\n49 Interne Verrechnungen: Ertrag 4'133'800.00 3'987'600.00 3'705'364.10\n\nTotal Aufwand 247'834'500.00 227'516'640.00 249'572'233.70\n\nTotal Ertrag 247'837'700.00 223'197'900.00 257'585'978.96\n\nSeite 16\n\n\n\nStadt Dübendorf Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen Budget 2026\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nBudget Budget Rechnung\n\n2026 2025 2024\n\n50 Sachanlagen 64'544'000.00 38'508'000.00 25'320'540.50\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0.00 0.00\n\n52 Immaterielle Anlagen 1'231'000.00 925'000.00 458'860.10\n\n54 Darlehen 395'000.00 1'286'000.00 3'817'600.00\n\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 0.00 0.00 9'696'000.00\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 280'000.00 280'000.00 863'410.00\n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Investitionsausgaben 66'450'000.00 40'999'000.00 40'156'410.60\n\n60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen 0.00 0.00 0.00\n\n61 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00\n\n62 Übertragung von immateriellen Anlagen in das Finanzvermögen 0.00 0.00 0.00\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 1'500'000.00 2'500'000.00 622'399.66\n\n64 Rückzahlung von Darlehen 0.00 0.00 0.00\n\n65 Übertragung von Beteiligungen in das Finanzvermögen 0.00 0.00 0.00\n\n66 Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00\n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Investitionseinnahmen 1'500'000.00 2'500'000.00 622'399.66\n\nInvestitionen im Verwaltungsvermögen\n\nTotal Investitionsausgaben 66'450'000.00 40'999'000.00 40'156'410.60\n\nTotal Investitionseinnahmen 1'500'000.00 2'500'000.00 622'399.66\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen Nettoinvestitionen (-) / Einnahmenüberschuss (+) -64'950'000.00 -38'499'000.00 -39'534'010.94\n\nInvestitionsrechnung VV, Sachgruppen\n\nSeite 17\n\n\n\nStadt Dübendorf Investitionsrechnung Finanzvermögen Budget 2026\n\nInvestitionsrechnung Finanzvermögen\n\nBudget Budget Rechnung\n\n2026 2025 2024\n\n70 Investitionen in Sachanlagen 0.00 0.00 2'976'031.95\n\n72 Erwerbs- und Verkaufsnebenkosten von Sachanlagen 0.00 0.00 0.00\n\n75 Übertragung von Sachanlagen aus dem Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00\n\n77 Übertragung von realisierten Gewinnen aus Sachanlagen in die Erfolgsrechnung 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Ausgaben 0.00 0.00 2'976'031.95\n\n80 Verkauf von Sachanlagen 0.00 0.00 0.00\n\n82 Beiträge Dritter für Sachanlagen 0.00 0.00 0.00\n\n85 Übertragung von Sachanlagen ins Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00\n\n87 Übertragung von realisierten Verlusten aus Sachanlagen in die Erfolgsrechnung 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Einnahmen 0.00 0.00 0.00\n\nInvestitionen im Finanzvermögen\n\nTotal Ausgaben 0.00 0.00 2'976'031.95\n\nTotal Einnahmen 0.00 0.00 0.00\n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen  Ausgabenüberschuss (-) / Einnahmenüberschuss (+) 0.00 0.00 -2'976'031.95\n\nInvestitionsrechnung FV, Sachgruppen\n\nSeite 18\n\n\n\nStadt Dübendorf Erläuterungen zur Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nErläuterungen zur Erfolgsrechnung\n\nInterne Zinsen\n\nVerzinst werden\n\na) die Verpflichtungen der Gemeinde gegenüber Sonderrechnungen,\n\nb) die Guthaben und Verpflichtungen der Gemeinde gegenüber Spezial- und Vorfinanzierungen der Eigenwirtschaftsbetriebe,\n\nc) die Liegenschaften des Finanzvermögens,\n\nd) das Verwaltungsvermögen der Eigenwirtschaftsbetriebe.\n\nDer Zinssatz für die internen Verzinsungen gemäss § 36 VGG beträgt gemäss SR-Beschluss Nr. 2025-357 vom 21.08.2025 0.75 % für Guthaben und 0 % für Schulden. \n\nVerzinst wird der Wert Anfang Jahr.  \n\nSeite 19\n\n\n\nStadt Dübendorf Erläuterungen zur Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nBudget Budget Abw. Abw. Kommentare\n\n2026 2025 Betrag %\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 151'000.00 132'900.00 18'100.00 14% Stellenplanerhöhung GR-Sekretariat per Anfang 2025 um 20%\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 73'200.00 55'360.00 17'840.00 32% Höherer Aufwand für Revision Jahresrechnung (+Fr. 6'000). Kürzung durch GR für Budget \n\n25 entspricht nicht den effektiv anfallenden Aufwendungen (+Fr. 14'000)\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \n\nKommissionen\n\n60'200.00 23'800.00 36'400.00 153% Neuwahlen 2026\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 105'200.00 71'600.00 33'600.00 47% Neuwahlen 2026\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -35'000.00 0.00 -35'000.00 Neuwahlen 2026\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen -100'000.00 -47'500.00 -52'500.00 111% Höhere Anzahl Einbürgerungen als für das Jahr 2025 angenommen.\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 546'600.00 477'600.00 69'000.00 14% Personalwechsel, Funktionswechsel, Stellenplanerhöhung (20%)\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 242'500.00 222'500.00 20'000.00 9% Neu: Digitalisierung Glattaler (2026-2030, gem. SRB 25-245)\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, \n\nHandwerker, etc.)\n\n102'000.00 112'000.00 -10'000.00 -9% Tiefere Kosten da Einführung digitaler Posteingang\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, \n\nBetreibungskosten)\n\n300'000.00 340'000.00 -40'000.00 -12% Erfahrungswert Portokosten und Einführung digitaler Posteingang\n\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen -212'700.00 -201'500.00 -11'200.00 6% höhere Publikationskosten gemäss Rückmeldungen der einzelnen Abteilungen\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 70'000.00 49'600.00 20'400.00 41% Das Budget 2026 basiert auf der Anlagenbuchhaltung und der Investitionsplanung 2025-\n\n2029 mit Stand Juni 2025. Abweichungen können entstehen z.B. durch Veränderungen bei \n\nden Anlagen, in den Projekten und Korrekturen.\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 501'300.00 412'600.00 88'700.00 21% Betriebskostenanteil gem. Budget Zweckverband Dürrbach\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 1'520'000.00 1'370'000.00 150'000.00 11% Erhöhung Betriebsbeitrag an SFD gem. Urnenabstimmung vom 19.11.23 (Annahme)\n\n366040 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \n\nöffentliche Unternehmungen\n\n152'800.00 124'800.00 28'000.00 22% Das Budget 2026 basiert auf der Anlagenbuchhaltung und der Investitionsplanung 2025-\n\n2029 mit Stand Juni 2025. Abweichungen können entstehen z.B. durch Veränderungen bei \n\nden Anlagen, in den Projekten und Korrekturen.\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 80'000.00 0.00 80'000.00 Eingeschränkter Betrieb SFD aufgrund Neubau Hallenbad.\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -80'000.00 0.00 -80'000.00 Eingeschränkter Betrieb SFD aufgrund Neubau Hallenbad.\n\n1 PRÄSIDIUM\n\n1000 Legislative\n\n1010 Wahlbüro\n\n1011 Einbürgerungen\n\n1030 Behördendienste\n\n1050 Sport\n\n1051 Sport DS MWSt\n\nSeite 20\n\n\n\nStadt Dübendorf Erläuterungen zur Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nBudget Budget Abw. Abw. Kommentare\n\n2026 2025 Betrag %\n\n363400 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 15'000.00 0.00 15'000.00 Beitrag an Schifffahrtsgesellschaft Greifensee (SGG) (Annahme, von SR noch nicht \n\nbeschlossen)\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 198'000.00 24'000.00 174'000.00 725% Dübi-Mäss 2026 (finanzielle Unterstützung: Fr. 154'000; Ausstellungsstand Stadt: Fr. 20'000)\n\n313020 Dienstleistungen Dritter Springertätigkeiten 1'633'000.00 1'475'000.00 158'000.00 11% Budgetiert wird der Durchschnitt aller externer Springerkosten über die jeweils letzten drei \n\nJahre, abzüglich 25% (SRB 24-232/16.05.2024)\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 567'300.00 445'300.00 122'000.00 27% Stellenplanerhöhung 2025 gemäss SR-Beschluss\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 57'300.00 45'000.00 12'300.00 27% Stellenplanerhöhung 2025 gemäss SR-Beschluss\n\n311300 Anschaffung Hardware 160'300.00 136'500.00 23'800.00 17% Ersatzbeschaffung Clickshare in SiZi (Connectivität) Fr. 17'000.- und Beschaffung Tablets \n\n(Mobilität) Fr. 11'700.-, Ersatzbeschaffung Arbeitsplatzdrucker  Fr. 40'000.-\n\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 156'300.00 132'600.00 23'700.00 18% Anpassung Kantonale Einwohnerplattform (KEP) Schnittstelle CMI Cloud ZIV Fr. 14'000.-, \n\nPasswort Manager Fr. 28'800.-\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 684'900.00 628'900.00 56'000.00 9% Ablösung Telefonie durch Microsoft Teams Lizenzen Fr. 38'500.-, Einführung IT Service-\n\nManagement Portal Fr. 15'600.-, Umsetzung Data Lost Prevention Fr. 44'975.-, Security \n\nAwareness Fr. 10'710.-, Service-Verträge Fr. 25'000.-\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 294'200.00 279'900.00 14'300.00 5% Das Budget 2026 basiert auf der Anlagenbuchhaltung und der Investitionsplanung 2025-\n\n2029 mit Stand Juni 2025. Abweichungen können entstehen z.B. durch Veränderungen bei \n\nden Anlagen, in den Projekten und Korrekturen.\n\n332000 Planmässige Abschreibungen Software 123'700.00 86'800.00 36'900.00 43% Das Budget 2026 basiert auf der Anlagenbuchhaltung und der Investitionsplanung 2025-\n\n2029 mit Stand Juni 2025. Abweichungen können entstehen z.B. durch Veränderungen bei \n\nden Anlagen, in den Projekten und Korrekturen.\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 16'000.00 0.00 16'000.00 Das Budget 2026 basiert auf der Anlagenbuchhaltung und der Investitionsplanung 2025-\n\n2029 mit Stand Juni 2025. Abweichungen können entstehen z.B. durch Veränderungen bei \n\nden Anlagen, in den Projekten und Korrekturen.\n\n301001 Stellenplananpassungen 360'000.00 0 360'000.00 Budgetierung gemäss Vorjahr (wurde für Budget 2025 vom Gemeinderat gestrichen)\n\n301003 Quoten für Besoldungserhöhungen - Teuerung (ohne ASZ \n\nund PS)\n\n602'200.00 243'100.00 359'100.00 148% SR Beschluss vom 10.04.2025, 25-189\n\n301004 Quoten für Besoldungserhöhungen – individuelle \n\nLohnerhöhungen (ohne ASZ und PS)\n\n0 383'100.00 -383'100.00 -100% Die Aufteilung Teuerung und individuelle Lohnerhöhnungen erfolgt durch Beschluss SR im \n\nHerbst\n\n1110 Personaldienste\n\n1100 Steuerung & Entwicklung\n\n1108 Informatikdienste\n\n1055 Tourismus / Kommunale Werbung\n\n1109 Gesundheitsmanagement (BGM)\n\nSeite 21\n\n\n\nStadt Dübendorf Erläuterungen zur Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nBudget Budget Abw. Abw. Kommentare\n\n2026 2025 Betrag %\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 121'800.00 97'200.00 24'600.00 25% Auf Wunsch der GRPK einheitliche Sätze über alle Kostenstellen\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 192'300.00 153'400.00 38'900.00 25% Auf Wunsch der GRPK einheitliche Sätze über alle Kostenstellen\n\n309900 Übriger Personalaufwand 137'500.00 162'600.00 -25'100.00 -15% Minderaufwand da Kosten für REKA ab 2026 anteilmässig an Primarschule und IMWIL \n\nweiterverrechnet werden\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 386'200.00 359'200.00 27'000.00 8% Stellenplanerhöhung nach Urnenabstimmung vom 22. September 2024 (GRB 01/2024)\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, \n\nHandwerker, etc.)\n\n74'000.00 42'300.00 31'700.00 75% Projekte aus der Freiraumkommission in den Bereichen Bearbeitung von Nutzungskonflikten \n\n(Graffiti) und Belebung Freiräume\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 85'200.00 63'500.00 21'700.00 34% GR/46/2024 Urnenabstimmung 18.05.2025 Erhöhung Pensum und Kredit\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 15'000.00 1'500.00 13'500.00 900% NK wurden bis 2024 bei 316000 berücksichtigt. Gem. Bereich Liegenschaften Aufsplittung \n\nzwingend\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, \n\nHandwerker, etc.)\n\n129'000.00 76'000.00 53'000.00 70% GR 34/2021, 2. Projektjahr\n\n317113 Projekte 60'000.00 70'000.00 -10'000.00 -14% Teilumsetzung Jupa im 2026\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 461'500.00 497'100.00 -35'600.00 -7% BU-Grad - Fehler bei Lohnbudget 2025\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 43'300.00 3'300.00 40'000.00 1212% Studie Jugendgewalt mit FH Ost\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 132'800.00 120'600.00 12'200.00 10% 20% Stellerhöhung gemäss Aktennotiz vom 11.06.2025\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 40'500.00 27'300.00 13'200.00 48% Infostarkosten steigen aufgrund wachsender Bevölkerung. Schnittstelle i-web/CMI (kann im \n\n2025 nicht umgesetzt werden).\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen -361'300.00 -342'400.00 -18'900.00 6% Wachsende Bevölkerung.\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 31'000.00 1'000.00 30'000.00 3000% neue Infotheke - Sperrvermerk - mit SRB\n\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 18'000.00 0.00 18'000.00 Die Software für das Einwohnerregister wird durch eine neue abgelöst. Die Abraxas \n\nverrechnet die Kosten für die Einführung der neuen Software.\n\n1220 Freiraum & Stadtleben\n\n1260 Familienzentrum\n\n1271 Frühe Sprachförderung\n\n1301 Projekte Kinder und Jugendkommission\n\n1310 Kinder- und Jugendarbeit inkl. Jugendhaus\n\n1710 Kommunale Richt- und Nutzungsplanung\n\n1320 Jugendarbeit Schwerzenbach\n\n1500 Zivilstandsamt Dübendorf & Fällanden & Maur & Wallisellen & Wangen-Brüttisellen\n\n1600 Einwohnerdienste\n\nSeite 22\n\n\n\nStadt Dübendorf Erläuterungen zur Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nBudget Budget Abw. Abw. Kommentare\n\n2026 2025 Betrag %\n\n330010 Planmässige Abschreibungen Strassen und Verkehrswege \n\nVV\n\n24'100.00 0.00 24'100.00 Das Budget 2026 basiert auf der Anlagenbuchhaltung und der Investitionsplanung 2025-\n\n2029 mit Stand Juni 2025. Abweichungen können entstehen z.B. durch Veränderungen bei \n\nden Anlagen, in den Projekten und Korrekturen.\n\n332090 Planmässige Abschreibungen Übrige Immaterielle Anlagen 108'700.00 98'500.00 10'200.00 10% Das Budget 2026 basiert auf der Anlagenbuchhaltung und der Investitionsplanung 2025-\n\n2029 mit Stand Juni 2025. Abweichungen können entstehen z.B. durch Veränderungen bei \n\nden Anlagen, in den Projekten und Korrekturen.\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 80'000.00 40'000.00 40'000.00 100% Es sollen zusätzlich folgende Massnahmen umgesetzt werden: a) Quartierleitbild (Birchlen- \n\noder Vogelquartier) und b) Legislatur-Massnahme 1.1.3 Weiterentwicklung «Fil Jaune»\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 30'000.00 0 30'000.00 Der Massnahmenplan läuft bis 2026. Für die Phase ab 2027 soll die Überarbeitung des \n\nMassnhamenplans Klima im Jahr 2026 geplant werden, um einen nahtlosen Übergang \n\nsicherzustellen.\n\n332090 Planmässige Abschreibungen Übrige Immaterielle Anlagen 42'600.00 0 42'600.00 Das Budget 2026 basiert auf der Anlagenbuchhaltung und der Investitionsplanung 2025-\n\n2029 mit Stand Juni 2025. Abweichungen können entstehen z.B. durch Veränderungen bei \n\nden Anlagen, in den Projekten und Korrekturen.\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, \n\nHandwerker, etc.)\n\n190'000.00 176'000.00 14'000.00 8% Nachholbedarf bei gewissen Naturschutzflächen: Budget leicht erhöht für die \n\n"Instandsetzung" der Naturobjekte nach Prioritätenliste des Naturschutzberaters. \n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, \n\nHandwerker, etc.)\n\n25'000.00 0.00 25'000.00 Früher war Fr. 300'000 pro Jahr in IR eingestellt für Fussverkehr, in den letzten Jahren noch \n\nFr. 200'000. Neu wird das Budget weiter gekürzt und aufgeteilt in Kleinmassnahmen in ER \n\n(Fr. 25'000) und grössere Massnahmen in IR (Fr. 100'000).\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 25'000.00 0.00 25'000.00 Früher war Fr. 300'000 pro Jahr in IR eingestellt für Veloverkehr, in den letzten Jahren noch \n\nFr. 200'000. Neu wird das Budget weiter gekürzt und aufgeteilt in Kleinmassnahmen in ER \n\n(Fr. 25'000) und grössere Massnahmen in IR (Fr. 100'000).\n\n330010 Planmässige Abschreibungen Strassen und Verkehrswege \n\nVV\n\n118'600.00 46'100.00 72'500.00 157% Das Budget 2026 basiert auf der Anlagenbuchhaltung und der Investitionsplanung 2025-\n\n2029 mit Stand Juni 2025. Abweichungen können entstehen z.B. durch Veränderungen bei \n\nden Anlagen, in den Projekten und Korrekturen.\n\n314100 Unterhalt Strassen und Verkehrswege 1'000.00 26'000.00 -25'000.00 -96% Im Jahr 2025 waren Fr. 25'000 eingestellt für den Adlerplatz. Im Jahr 2026 wird kein solcher \n\nBetrag benötigt.\n\n363400 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 3'473'500.00 2'742'100.00 731'400.00 27% Gemäss Brief ZVV "Provisorische Berechnung der Akontobeiträge 2026" vom 19.05.2025. \n\n1760 Naturschutz und Ortsbild\n\n1900 Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde (KESB)\n\n1720 Orts- und Gebietsplanung inkl. Überbauungs-, Erschliessungsstudien und Gestaltungspläne\n\n1750 Umwelt\n\n1790 Verkehrsplanung\n\n1795 Regionalverkehr\n\nSeite 23\n\n\n\nStadt Dübendorf Erläuterungen zur Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nBudget Budget Abw. Abw. Kommentare\n\n2026 2025 Betrag %\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 33'300.00 13'600.00 19'700.00 145% Die Erhöhung von 19'700 ist im Zusammenhang mit dem KI-Projekt der KESBen im Kt. \n\nZürich\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 15'000.00 30'000.00 -15'000.00 -50% Abnahme von 15'000 ist die Folge der Prozessoptimierung beim Abschluss von \n\nMassnahmen in Folge Tod der betroffenen Personen mit einem Nachlasskonkurs, keine \n\nAktivierung der Forderung mit anschliessender Abschreibung, nur noch als Einnahme des \n\nKonkurs\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'146'500.00 1'064'900.00 81'600.00 8% Zusätzliche 80 Stellenprozente für LoBu.\n\n313300 Informatik-Nutzungsaufwand 380'000.00 341'700.00 38'300.00 11% Abraxas führt ein neues Preissystem ein. Die Reduktion für Aktionäre entfällt. \n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, \n\nHandwerker, etc.)\n\n99'000.00 79'000.00 20'000.00 25% Zusätzliche Liegenschaften führen zu zusätzlichem Aufwand (u.a.Neugutstrasse).\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 141'300.00 122'600.00 18'700.00 15% Das Budget 2026 basiert auf der Anlagenbuchhaltung und der Investitionsplanung 2025-\n\n2029 mit Stand Juni 2025. Abweichungen können entstehen z.B. durch Veränderungen bei \n\nden Anlagen, in den Projekten und Korrekturen.\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \n\nWerkzeuge\n\n12'000.00 45'000.00 -33'000.00 -73% Im 2025 war der Ersatz von Primionterminals geplant. Dieser fällt für 2026 weg.\n\n494000 Interne Verrechnung Finanzaufwand -1'067'800.00 -1'142'100.00 74'300.00 -7% Interne Verrechnung der Anlagekosten des ASZ IMWIL, Gegenbuchung in 6900.3940 und \n\n6950.3940.\n\n343040 Baulicher Unterhalt Gebäude FV 20'000.00 0.00 20'000.00 Die KST wurde neu gebildet für MWST pflichtige Liegenschaften. \n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV -111'600.00 0.00 -111'600.00 Die KST wurde neu gebildet für MWST pflichtige Liegenschaften.\n\n394000 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und \n\nFinanzaufwand\n\n596'400.00 552'800.00 43'600.00 8% Höher aufgrund Neubewertung Finanzvermögen per 01.01.2024\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV -675'400.00 -720'000.00 44'600.00 -6% Es wurde neu die KST 2401 für MWST pflichtige Liegenschaften gebildet. \n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, \n\nBetreibungskosten)\n\n190'000.00 170'000.00 20'000.00 12% Zusätzliche Kosten im Zusammenhang mit dem Systemwechsel im Konkursverfahren \n\njuristischer Personen (+20'000).\n\n2400 Liegenschaften Finanzvermögen\n\n2800 Abteilung Steuern\n\n2401 Liegenschaften FV DS Sport, Kultur und Freizeit\n\n2 FINANZEN\n\n2100 Finanzen & Liegenschaften\n\n2200 Liegenschaften\n\n2300 Übrige Verwaltungsgebäude\n\n2320 Liegenschaften Verwaltungsvermögen\n\nSeite 24\n\n\n\nStadt Dübendorf Erläuterungen zur Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nBudget Budget Abw. Abw. Kommentare\n\n2026 2025 Betrag %\n\n313300 Informatik-Nutzungsaufwand 282'000.00 310'000.00 -28'000.00 -9% Tiefere Kosten Scanning StE infolge Umstellung auf Online-StE erwartet (-54'000); \n\nzusätzliche Kosten für Support GemDat im Zusammenhang mit LNB2026 (+10'000); \n\nZusatzkosten LNB26-Cloudlösung 2'000 jährlich wiederkehrend und 3'150 einmalig.\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 420'000.00 400'000.00 20'000.00 5% Durchschnitt der letzten drei Jahre.\n\n349910 Vergütungszinsen auf Steuern 210'000.00 250'000.00 -40'000.00 -16% Im Rahmen Durchschnitt der letzten drei Jahre erwartet.\n\n400000 Einkommenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr -56'078'000.00 -52'085'000.00 -3'993'000.00 8% (inkl. Kti 400100,401000,401100) Total 72'375'000 erwartet (100% 96,5 Mio. davon 75%); \n\nverteilt nach HRM2. \n\n400010 Einkommenssteuern natürliche Personen früherer Jahre -9'976'000.00 -12'502'000.00 2'526'000.00 -20% (inkl. Kti 400110,401010,401110) Total 22 Mio. erwartet; Verteilschlüssel Stand 31.7.2025 \n\nnach HRM2. \n\n400020 Nachsteuern Einkommenssteuern natürliche Personen -124'000.00 -201'000.00 77'000.00 -38% (inkl. Kti 400120,401020,401120) Total 200'000; verteilt nach HRM2; rückläufige \n\nSelbstanzeigen erwartet.\n\n400040 Aktive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern natürliche \n\nPersonen\n\n-2'634'000.00 -2'270'000.00 -364'000.00 16% (inkl. Kti 400140,401040,401140) Total 4,5 Mio; verteilt nach HRM2; im Rahmen \n\nDurchschnitt der letzten drei Jahre erwartet.\n\n400050 Passive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern \n\nnatürliche Personen\n\n903'000.00 1'307'000.00 -404'000.00 -31% (inkl. Kti 400150,401050,401150) Total 5 Mio.; verteilt nach HRM2; im Rahmen Rechnung \n\n2024 erwartet (ohne ausserordentliche Fälle 1 Mio.).\n\n400110 Vermögenssteuern natürliche Personen früherer Jahre -1'334'000.00 -1'896'000.00 562'000.00 -30% Siehe Begründung Konto 400010 \n\n400120 Nachsteuern Vermögenssteuern natürliche Personen -55'000.00 -45'000.00 -10'000.00 22% Siehe Begründung Konto 400020.\n\n400140 Aktive Steuerausscheidungen Vermögensteuern natürliche \n\nPersonen\n\n-795'000.00 -674'000.00 -121'000.00 18% Siehe Begründung Konto 400040.\n\n400150 Passive Steuerausscheidungen Vermögenssteuern natürliche \n\nPersonen\n\n253'000.00 396'000.00 -143'000.00 -36% Siehe Begründung Konto 400050.\n\n400200 Quellensteuern natürliche Personen -6'500'000.00 -5'000'000.00 -1'500'000.00 30% Höherer Ertrag erwartet.\n\n401000 Gewinnsteuern juristische Personen Rechnungsjahr -8'758'000.00 -7'691'000.00 -1'067'000.00 14% Siehe Begründung Konto 400000.\n\n401010 Gewinnsteuern juristische Personen früherer Jahre -10'518'000.00 -4'362'000.00 -6'156'000.00 141% Siehe Begründung Konto 400010.\n\n401020 Nachsteuern Gewinnsteuern juristische Personen -21'000.00 -3'000.00 -18'000.00 600% Siehe Begründung Konto 400020.\n\n401040 Aktive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern juristische \n\nPersonen\n\n-906'000.00 -2'360'000.00 1'454'000.00 -62% Siehe Begründung Konto 400040.\n\n401050 Passive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern juristische \n\nPersonen\n\n3'654'000.00 1'716'000.00 1'938'000.00 113% Siehe Begründung Konto 400050.\n\n401060 Anrechnung ausländische Quellensteuern juristische \n\nPersonen\n\n215'000.00 50'000.00 165'000.00 330% (inkl. Kto 400060) Total 320'000; verteilt nach HRM2; Durchschnitt der letzten drei Jahre.\n\n2900 Gemeindesteuern\n\nSeite 25\n\n\n\nStadt Dübendorf Erläuterungen zur Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nBudget Budget Abw. Abw. Kommentare\n\n2026 2025 Betrag %\n\n401100 Kapitalsteuern juristische Personen -1'930'000.00 -1'743'000.00 -187'000.00 11% Siehe Begründung Konto 400000.\n\n401110 Kapitalsteuern juristische Personen früherer Jahre -172'000.00 -240'000.00 68'000.00 -28% Siehe Begründung Konto 400010.\n\n401140 Aktive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern juristische \n\nPersonen\n\n-165'000.00 -196'000.00 31'000.00 -16% Siehe Begründung Konto 400040.\n\n401150 Passive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern juristische \n\nPersonen\n\n190'000.00 81'000.00 109'000.00 135% Siehe Begründung Konto 400050.\n\n402200 Grundstückgewinnsteuern -18'000'000.00 -14'000'000.00 -4'000'000.00 29% Höhere Erträge erwartet.\n\n440110 Zinsen auf Steuerforderungen -260'000.00 -240'000.00 -20'000.00 8% Im Rahmen Rechnung 2024 erwartet.\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 3'483'000.00 1'913'900.00 1'569'100.00 82% Ressourcenzuschuss gemäss provisorischer Angabe Gemeindeamt per 30.06.2025\n\n462150 Ressourcenausgleichsbeiträge -18'575'900.00 -10'207'700.00 -8'368'200.00 82% Ressourcenzuschuss gemäss provisorischer Angabe Gemeindeamt per 30.06.2025\n\n440000 Zinsen flüssige Mittel 0 -120'000.00 120'000.00 -100% Es wird nicht mit einem positiven Zinsertrag gerechnet.\n\n440200 Zinsen Finanzanlagen 0 -330'000.00 330'000.00 -100% Es wird nicht mit einem positiven Zinsertrag gerechnet.\n\n494000 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und \n\nFinanzaufwand\n\n-604'900.00 -561'300.00 -43'600.00 8% Höher aufgrund Neubewertung Finanzvermögen per 01.01.2024\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 15'000.00 5'000.00 10'000.00 200% Beratungsleistungen Archivdigitalisierung\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 50'000.00 80'000.00 -30'000.00 -38% Annahme. Rekursaufwand stark schwankend, vermehrt interne Unterstützung durch \n\nBaujurist angestrebt\n\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 10'000.00 0.00 10'000.00 GIAG-Lizenz Feuerpolizei-Kontroll-Tool,  Pflege FP-Datenbank\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, \n\nHandwerker, etc.)\n\n120'000.00 90'000.00 30'000.00 33% Mittelwert aus 2022-2024. Aufwand tendenziell zunehmend (neue Normen, komplexe \n\nGeschäfte)\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen -90'000.00 -60'000.00 -30'000.00 50%  Ertragsmanagement Feuerpolizei\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, \n\nHandwerker, etc.)\n\n180'000.00 200'000.00 -20'000.00 -10% Annahme. Grössenordnung ca. wie 2024\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen -210'000.00 -200'000.00 -10'000.00 5% ergibt sich aus Aufwand (Kosten plus Zuschlag)\n\n2920 Kapitaldienst (Zinsen, Spesen, Gebühren, etc.)\n\n2910 Ressourcenausgleich\n\n3 HOCHBAU\n\n3000 Abteilung Hochbau\n\n3010 Bauwesen inkl. allgemeine Dienstleistungen Stadtingenieur\n\n3020 Feuerpolizei, Feuerschau\n\n3040 Liftkontrollen\n\n4 TIEFBAU\n\nSeite 26\n\n\n\nStadt Dübendorf Erläuterungen zur Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nBudget Budget Abw. Abw. Kommentare\n\n2026 2025 Betrag %\n\n314000 Unterhalt an Grundstücken 174'500.00 154'500.00 20'000.00 13% Neu Unterhalt Lindenplatz und Bäume-Erfassung (Fr. 15'000 und 6'000)\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 43'100.00 28'100.00 15'000.00 53% Das Budget 2026 basiert auf der Anlagenbuchhaltung und der Investitionsplanung 2025-\n\n2029 mit Stand Juni 2025. Abweichungen können entstehen z.B. durch Veränderungen bei \n\nden Anlagen, in den Projekten und Korrekturen.\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \n\nWerkzeuge\n\n29'000.00 96'000.00 -67'000.00 -70% Für 2026 ist nur eine Teilsanierung Spielplatz Oskar-Bider geplant \n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, \n\nHandwerker, etc.)\n\n5'800.00 33'300.00 -27'500.00 -83% Die Sanierungsarbeiten im 2026 werden grösstenteils mit Eigenleistungen erbracht.\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \n\nWerkzeuge\n\n168'000.00 120'500.00 47'500.00 39% Ab dem Jahr 2026 ist die Lagerung von Akkus in speziellen Schränken vorgeschrieben (+ \n\nFr. 65'000)\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, \n\nHandwerker, etc.)\n\n172'500.00 152'500.00 20'000.00 13% Erhöhung des Kredits für Graffitimassnahmen um Fr. 20'000 auf neu Fr. 80'000.\n\n313300 Informatik-Nutzungsaufwand 55'600.00 20'400.00 35'200.00 173% Diverse Projekte zur Digitalisierung von Arbeitsabläufen (u.a. Nutzung öffentlicher Grund, \n\nSchadenmeldung, Schlammsammleraufnahmen/-bewirtschaftung)\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \n\nWerkzeuge\n\n120'000.00 110'000.00 10'000.00 9% Höhere Service- und Reparaturkosten.\n\n330010 Planmässige Abschreibungen Strassen und Verkehrswege \n\nVV\n\n2'887'700.00 2'726'100.00 161'600.00 6% Das Budget 2026 basiert auf der Anlagenbuchhaltung und der Investitionsplanung 2025-\n\n2029 mit Stand Juni 2025. Abweichungen können entstehen z.B. durch Veränderungen bei \n\nden Anlagen, in den Projekten und Korrekturen.\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 125'600.00 149'300.00 -23'700.00 -16% Das Budget 2026 basiert auf der Anlagenbuchhaltung und der Investitionsplanung 2025-\n\n2029 mit Stand Juni 2025. Abweichungen können entstehen z.B. durch Veränderungen bei \n\nden Anlagen, in den Projekten und Korrekturen.\n\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen -100'000.00 -250'000.00 150'000.00 -60% Tiefer budgetiert aufgrund der Vorjahreszahlen (grosse Unterschiede pro Jahr).\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -6'500.00 -20'000.00 13'500.00 -68% Schliessystemwechsel bei Velostationen Bahnhof Dübendorf und Stettbach.\n\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen -204'700.00 -32'400.00 -172'300.00 532% Die interne Verrechnung zwischen KST 4620 Gewässerunterhalt und -verbauungen und \n\nKST 4910 Abwasserbeseitigung wurde anhand aktualisierter Parameter neu berechnet \n\n(+172k).\n\n4300 Stadtgrün\n\n4340 Sportanlagen (Spielplätze, Eichstock und Hundedressurwiese)\n\n4600 Unterhalt\n\n4610 Veloabstellanlagen und Parkleitsystem\n\n4620 Gewässerunterhalt und -verbauungen\n\n4700 Friedhof und Bestattungswesen\n\nSeite 27\n\n\n\nStadt Dübendorf Erläuterungen zur Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nBudget Budget Abw. Abw. Kommentare\n\n2026 2025 Betrag %\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, \n\nHandwerker, etc.)\n\n54'500.00 74'000.00 -19'500.00 -26% Es werden weniger externe Dienstleistungen beansprucht.\n\n314000 Unterhalt an Grundstücken 107'500.00 127'000.00 -19'500.00 -15% Projekt Themengräber sind abgeschlossen.\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 15'000.00 0.00 15'000.00 Bis zur Neubeschaffung eines Baggers werden die Fahrzeuge eingemietet.\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 72'200.00 31'900.00 40'300.00 126% Das Budget 2026 basiert auf der Anlagenbuchhaltung und der Investitionsplanung 2025-\n\n2029 mit Stand Juni 2025. Abweichungen können entstehen z.B. durch Veränderungen bei \n\nden Anlagen, in den Projekten und Korrekturen.\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 7'000.00 17'500.00 -10'500.00 -60% Das Budget 2026 basiert auf der Anlagenbuchhaltung und der Investitionsplanung 2025-\n\n2029 mit Stand Juni 2025. Abweichungen können entstehen z.B. durch Veränderungen bei \n\nden Anlagen, in den Projekten und Korrekturen.\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 645'800.00 603'000.00 42'800.00 7% Aufgrund eines Langzeitausfalls eines MA wurde eine befristete Stellenplanerweiterung um \n\n100 % bis max. 2027 bewilligt, um den laufenden Betrieb gewährleisten zu können.\n\n313081 Kehrichtabfuhr 655'000.00 550'000.00 105'000.00 19% Submission, neuer Vertragspartner per 01.08.2025. Preis neu: Fr. 117.-/to\n\n313083 Kartonsammlung 84'000.00 74'000.00 10'000.00 14% Stark zunehmende Mengen aufgrund Online-Bestellungen und Bevölkerungszuwachs.\n\n313088 Grüngut Sammlung 340'000.00 315'000.00 25'000.00 8% Submission, neuer Vertragspartner per 01.08.2025. Preis neu: Fr. 117.-/to\n\n330061 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV \n\nEigenwirtschaftsbetriebe\n\n32'100.00 66'300.00 -34'200.00 -52% Das Budget 2026 basiert auf der Anlagenbuchhaltung und der Investitionsplanung 2025-\n\n2029 mit Stand Juni 2025. Abweichungen können entstehen z.B. durch Veränderungen bei \n\nden Anlagen, in den Projekten und Korrekturen.\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -190'000.00 -175'000.00 -15'000.00 9% Steigende Besucherzahlen an der Hauptsammelstelle / Mengenzunahme\n\n424003 Betriebskehricht und Gebührenbändel -397'000.00 -354'000.00 -43'000.00 12% Korrekte und vollständige Datenlieferung des neuen Vertragspartners.\n\n424005 Verkauf Kunststoffsammelsäcke -56'000.00 -46'000.00 -10'000.00 22% Preiserhöhung per 1.1.2025 (wurde noch nicht berücksichtigt).\n\n425000 Verkäufe -250'000.00 -225'000.00 -25'000.00 11% Separatsammlung von Buntmetallen.\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 300'000.00 200'000.00 100'000.00 50% Anpassung an die Vorjahreswerte.\n\n314300 Unterhalt übrige Tiefbauten 260'000.00 330'000.00 -70'000.00 -21% Durch die stetigen Sanierungen der Abwasseranlagen braucht es weniger \n\nUnterhaltsaufwendungen. Anpassung an die Vorjahreswerte.\n\n330031 Planmässige Abschreibungen Übrige Tiefbauten VV \n\nEigenwirtschaftsbetriebe\n\n276'300.00 183'500.00 92'800.00 51% Das Budget 2026 basiert auf der Anlagenbuchhaltung und der Investitionsplanung 2025-\n\n2029 mit Stand Juni 2025. Abweichungen können entstehen z.B. durch Veränderungen bei \n\nden Anlagen, in den Projekten und Korrekturen.\n\n4900 Recycling und Entsorgung (vormals Abfall und Recycling)\n\n4910 Abwasserbeseitigung (Bau/Unterhalt Abwasserleitungsnetz, Kläranlage und Pumpstationen)\n\nSeite 28\n\n\n\nStadt Dübendorf Erläuterungen zur Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nBudget Budget Abw. Abw. Kommentare\n\n2026 2025 Betrag %\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 408'300.00 386'000.00 22'300.00 6% Die interne Verrechnung zwischen KST 4620 Gewässerunterhalt und -verbauungen und \n\nKST 4910 Abwasserbeseitigung wurde anhand aktualisierter Parameter neu berechnet \n\n(+172k). Die interne Verrechnung zwischen KST 4600 und KST 4910 wurde um 150k \n\nreduziert.\n\n451000 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des Eigenkapitals -1'244'100.00 -1'047'200.00 -196'900.00 19% Ausgleichsbuchung für Spezialfinanzierungsbereich, abhängig von Aufwand und Ertrag \n\ndieser Kostenstelle.\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \n\nWerkzeuge\n\n32'000.00 14'000.00 18'000.00 129% Ersatz von 2  zentralen Parkuhren\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \n\nWerkzeuge\n\n26'000.00 15'000.00 11'000.00 73% Einzug Parkuhrengelder durch Seewache\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3'900.00 17'000.00 -13'100.00 -77% Neu sind nur noch 5 Stellenprozente für die Administration der Lebensmittelkontrolle nötig\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 371'900.00 340'100.00 31'800.00 9% Stellenplanerhöhung um 1. Stelle Materialwart hälftig mit FW Konto 5120\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 0 73'000.00 -73'000.00 -100% Das Budget 2026 basiert auf der Anlagenbuchhaltung und der Investitionsplanung 2025-\n\n2029 mit Stand Juni 2025. Abweichungen können entstehen z.B. durch Veränderungen bei \n\nden Anlagen, in den Projekten und Korrekturen.\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 584'700.00 617'000.00 -32'300.00 -5% Nach HRM2 erfolgt die Saldierung des Regionalen Amtes. Auf diesem Konto ist der Anteil \n\nder Stadt Dübendorf ausgewiesen. Der Betrag ist abhängig vom totalen Aufwand und Ertrag \n\nder Kostenstelle 5100.\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 118'000.00 88'000.00 30'000.00 34% Zusätzlicher Generatoranschluss für das FW Lokal / Das Gebäude ist nun über 30 Jährig \n\nund wartungsintensiver\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \n\nWerkzeuge\n\n100'000.00 84'000.00 16'000.00 19% 5 Jährige Flaschenprüfung aller Composit Atemschutzflaschen \n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 1'749'500.00 1'666'100.00 83'400.00 5% Ausgleichsbuchung des regionalen Amtes Feuerwehr. Dies ist der Anteil der Stadt \n\nDübendorf. Abhängig vom Aufwand und Ertrag der Kostenstelle 5120\n\n370100 Durchlaufende Beiträge an den Kanton, Ersatzabgaben für \n\nSchutzraumbauten\n\n150'000.00 200'000.00 -50'000.00 -25% abhängig von der Bautätigkeit in Dübendorf\n\n5 SICHERHEIT\n\n5010 Parkplätze\n\n5020 Lebensmittelkontrolle\n\n5100 Bevölkerungsschutz Dübendorf & Wangen-Brüttisellen\n\n5105 Bevölkerungsschutz Stadt Dübendorf\n\n5120 Feuerwehr Dübendorf & Wangen-Brüttisellen\n\n5125 Feuerwehr Stadt Dübendorf\n\n5130 Schutzraumbauten\n\nSeite 29\n\n\n\nStadt Dübendorf Erläuterungen zur Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nBudget Budget Abw. Abw. Kommentare\n\n2026 2025 Betrag %\n\n470700 Durchlaufende Beiträge von privaten Haushalten, \n\nErsatzabgabe für Schutzraumbauten\n\n-150'000.00 -200'000.00 50'000.00 -25% abhängig von der Bautätigkeit in Dübendorf\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 27'600.00 16'400.00 11'200.00 68% Beschaffung Uniformierung Jacke/Hosen\n\n311300 Anschaffung Hardware 10'000.00 0.00 10'000.00 Zeiterfassungsterminal\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \n\nWerkzeuge\n\n70'300.00 117'900.00 -47'600.00 -40% Dienstwaffen und GK Gerät wurden im 2025 beschaft\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 173'300.00 135'100.00 38'200.00 28% Wechsel Kapo auf Leunet, Vorgaben Amt für Informatik, nicht beeinflussbar\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 76'400.00 0.00 76'400.00 Miete Neugutstrasse 54\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 51'300.00 33'500.00 17'800.00 53% Das Budget 2026 basiert auf der Anlagenbuchhaltung und der Investitionsplanung 2025-\n\n2029 mit Stand Juni 2025. Abweichungen können entstehen z.B. durch Veränderungen bei \n\nden Anlagen, in den Projekten und Korrekturen.\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden -563'600.00 -528'000.00 -35'600.00 7% Weiterverrechnung an die Anschlussgemeinde Wangen-Brüttisellen. Betrag ist abhängig \n\nvom Aufwand und Ertrag der Kostenstelle 5200.\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'230'700.00 1'086'000.00 144'700.00 13% Stellenprozenterhöhung durch SR\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 124'300.00 109'700.00 14'600.00 13% Stellenprozenterhöhung durch SR\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 74'000.00 0.00 74'000.00 Neu ist die Miete der Räumlichkeiten NG 54 (Hàlftig mit Stapo)\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 112'500.00 273'900.00 -161'400.00 -59% Ausgleichsbuchung für die Weiterverrechnung an die Anschlussgemeinden, abhängig vom \n\ntotalen Aufwand und Ertrag der Kostenstelle.\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden -84'000.00 -240'700.00 156'700.00 -65% Dies ist die Verbuchung für den lokalen Anteil der Stadt Dübendorf am Betreibungsamt, da \n\nregionale Ämter gemäss HRM2 saldiert werden müssen.\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 615'000.00 475'000.00 140'000.00 29% Budgetiert wurde Stellenetat, noch nicht alle Stellen besetzt\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 65'900.00 51'800.00 14'100.00 27% Fixe AG-Beiträge gemäss Wunsch GRPK\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 62'800.00 90'400.00 -27'600.00 -31% Wegfall Donation Visoparents nach Inkraftsetzung KibeVo EBR\n\n313030 Dienstleistungen Dritter Integrationskosten Soziales \n\n(Angebote priv.Org)\n\n86'000.00 53'000.00 33'000.00 62% IAZH Gesamtschau, Annahme IAZH FL/AUS insgesamt 100'000, Verteilung auf die \n\neinzelnen Konten auf Basis 2024\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 0 36'480.00 -36'480.00 -100% Projekt Alter Gesundheit gemäss SRB nur für 2024 und 2025\n\n6000 Abteilung Soziales (Sozialbehörde, -kommission, etc.)\n\n6030 Übrige soziale Wohlfahrt\n\n5200 Stadtpolizei\n\n5400 Betreibungskreis Dübendorf (Dübendorf und Wangen-Brüttisellen)\n\n5405 Betreibungsamt Stadt Dübendorf\n\n6 SOZIALES\n\n6020 Invalidität (Eingliederungswerkstätten, Blindenheime, Vereinigungen von Invaliden und Gebrechlichen etc.)\n\nSeite 30\n\n\n\nStadt Dübendorf Erläuterungen zur Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nBudget Budget Abw. Abw. Kommentare\n\n2026 2025 Betrag %\n\n361400 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 5'000.00 25'000.00 -20'000.00 -80% IAZH Gesamtschau, Annahme IAZH FL/AUS insgesamt 100'000, Verteilung auf die \n\neinzelnen Konten auf Basis 2024\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 264'000.00 126'300.00 137'700.00 109% Fachstelle Altersfragen PS, Stellenetaterhöhung\n\n363700 Beiträge an private Haushalte (AHV-Beiträge für \n\nMinderbemittelte)\n\n98'000.00 80'300.00 17'700.00 22% Nichterwerbstätigenbeiträge, erwartete Zunahme Zahlungspflicht Gde.\n\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate 5'171'000.00 4'696'300.00 474'700.00 10% KJG, Definitiver GdeBeitrag Fr. 424050.70 gemäss Schreiben AJB vom 13.05.2025\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 0 35'000.00 -35'000.00 -100% Inkraftsetzung neue Regelungen Subventionierung. Beitrag TFZO gemäss LV entfällt.\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 10'000.00 28'000.00 -18'000.00 -64% Reduktion auf Basis IST2024 und HR2025\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 135'000.00 174'000.00 -39'000.00 -22% Reduktion auf Basis IST2024 und HR2025\n\n313030 Dienstleistungen Dritter Integrationskosten Soziales \n\n(Angebote priv.Org)\n\n114'000.00 46'000.00 68'000.00 148% IAZH Asylwesen, Annahme insgesamt 300000, Verteilung auf verschiedene Konten auf \n\nBasis 2024\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 15'000.00 27'000.00 -12'000.00 -44% Reduktion auf Basis IST2024 und HR2025\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 23'000.00 5'000.00 18'000.00 360% IAZH Kosten Asyl insgesamt Annahme 300'000, Verteilung auf Kontonummern auf Basis \n\n2024\n\n361400 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 142'000.00 300'000.00 -158'000.00 -53% IAZH Kosten Asyl insgesamt Annahme 300'000, Verteilung auf Kontonummern auf Basis \n\n2024\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 1'625'100.00 1'821'400.00 -196'300.00 -11% Basis 2025 QA1, weniger betreute Klienten (Ablösungen)\n\n363501 Unterstützungsleistungen Asylfürsorge und Nothilfe 1'376'000.00 1'560'000.00 -184'000.00 -12% Auslagen Asylfürsorge auf Basis 2025QA1, Auslagen Status S gesunken\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -1'932'000.00 -2'256'000.00 324'000.00 -14% analog Auslagen Asylfürsorge (ohne VA7+) budgetiert\n\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -400'000.00 -444'000.00 44'000.00 -10% Rückerstattungen IP und UPS (Auslagen Integration IAZH) auf Basis Erfahrungswert 2024, \n\nin Gesamtschau Summe der für Asyl- und Flüchtlingswesen budgetierten Auslagen.\n\n363400 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 40'000.00 56'000.00 -16'000.00 -29% Konto abhängig von Rechtsform Anbieter. Deshalb Gesamtschau erwartete \n\nKostensteigerung\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 4'700'000.00 3'200'000.00 1'500'000.00 47% Konto abhängig von Rechtsform Anbieter. Deshalb Gesamtschau erwartete \n\nKostensteigerung\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 10'000.00 0.00 10'000.00 Konto abhängig von Rechtsform Anbieter. Deshalb Gesamtschau erwartete \n\nKostensteigerung\n\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate 130'000.00 200'000.00 -70'000.00 -35% Konto abhängig von Anbieter. Gesamtschau erwartete Kostensteigerung von rund 4%\n\n6040 Jugendschutz\n\n6060 Asylkoordination\n\n6110 Pflegefinanzierung Alters- und Pflegeheim\n\n6120 Pflegefinanzierung ambulante Krankenpflege Spitex\n\nSeite 31\n\n\n\nStadt Dübendorf Erläuterungen zur Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nBudget Budget Abw. Abw. Kommentare\n\n2026 2025 Betrag %\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 2'668'000.00 2'485'000.00 183'000.00 7% Konto abhängig von Anbieter. Gesamtschau erwartete Kostensteigerung von rund 4%\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 2'320'000.00 1'150'000.00 1'170'000.00 102% Konto abhängig von Anbieter. Gesamtschau erwartete Kostensteigerung von rund 4%\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 50'500.00 35'500.00 15'000.00 42% Mehr Expertisen bei zahnärztlichne Behndlungen notwendig. Infolge neuerlichen \n\nGesetzesänderungen mehr rechltiche Abklärungen notwendig\n\n332000 Planmässige Abschreibungen Software 12'800.00 0.00 12'800.00 Das Budget 2026 basiert auf der Anlagenbuchhaltung und der Investitionsplanung 2025-\n\n2029 mit Stand Juni 2025. Abweichungen können entstehen z.B. durch Veränderungen bei \n\nden Anlagen, in den Projekten und Korrekturen.\n\n363720 Ergänzungsleistungen zur IV 6'869'500.00 6'229'700.00 639'800.00 10% Aufgrund des laufenden Jahres hochgerechnet und mit 3% Fall-Zunahme berechnet\n\n363722 EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur IV) 387'800.00 290'700.00 97'100.00 33% Aufgrund des laufenden Jahres hochgerechnet und mit 3% Fall-Zunahme berechnet\n\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten (Staatsbeiträge) -4'721'700.00 -4'352'100.00 -369'600.00 8% 70% des Nettoaufwands\n\n463720 Rückerstattungen Ergänzungsleistungen (zu Unrecht \n\nbezogene Leistungen)\n\n-500'000.00 -290'000.00 -210'000.00 72% Annahme gem. Vorjahre und aktueller Hochrechnung\n\n363723 EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur AHV) 712'800.00 582'500.00 130'300.00 22% Januar - Mai : 5 x 12 x 3%\n\n463721 Rückerstattungen Ergänzungsleistungen  (rechtmässig \n\nbezogene Leistungen aus Nachlass)\n\n-200'000.00 -220'000.00 20'000.00 -9% Annahme gem. Vorjahre\n\n463724 Rückerstattungen Beihilfen (Zu Unrecht bezogene \n\nLeistungen)\n\n-25'000.00 -10'000.00 -15'000.00 150% Annahme gemäss Vorjahre\n\n363760 Überbrückungsleistungen 65'500.00 75'600.00 -10'100.00 -13% ÜL-Fall (2 Fälle analog Vorjahr)\n\n463000 Beiträge vom Bund -61'400.00 -75'600.00 14'200.00 -19% Erhalten 100% von Bund\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'111'700.00 1'044'300.00 67'400.00 6% Erhöhung der Stellenprozente 2024 die erst im Verlaufe 2025 besetzt werden konnten. 20% \n\nsind noch immer offen und werden sobald als mögich besetzt\n\n363700 Beiträge an private Haushalte 297'200.00 253'700.00 43'500.00 17% Treuhandmandate neu das Kostendach und nicht Anzahl angenommene Fälle budgetiert\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -230'000.00 -200'000.00 -30'000.00 15% Mandatsträge, Inkassoerfolge in der Tendenz steigend\n\n6622 Beihilfen/Zuschüsse\n\n6621 Ergänzungsleistungen AHV\n\n6623 Überbrückungsleistungen für ältere Arbeitslose\n\n6700 Berufsbeistandschaft\n\n6800 Sozialhilfe\n\n6600 Sozialversicherungen\n\n6620 Ergänzungsleistungen IV\n\nSeite 32\n\n\n\nStadt Dübendorf Erläuterungen zur Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nBudget Budget Abw. Abw. Kommentare\n\n2026 2025 Betrag %\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'100'000.00 1'269'000.00 -169'000.00 -13% im 2025 neu angestellte MA sind eher jünger, Vakanzen auf mittlerem Wert gemäss \n\nLohntabelle budgetiert\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 70'400.00 81'200.00 -10'800.00 -13% gemäss Excel Finanzen\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 111'100.00 128'200.00 -17'100.00 -13% gemäss Excel Finanzen\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, \n\nHandwerker, etc.)\n\n302'000.00 269'000.00 33'000.00 12% Entschädigungspauschale ORS nehmen zu. Statuswechsel von vorgehend im Rahmen Asyl \n\nbetreuter Klienten, Zuzüge von FL/AUS.\n\n313300 Informatik-Nutzungsaufwand 93'700.00 74'700.00 19'000.00 25% Ausbau der Fachapplikation Tutoris\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 77'100.00 97'700.00 -20'600.00 -21% Beendigung von zwei befristeten Mietverträgen per Ende Januar 2026\n\n363400 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 4'400.00 18'800.00 -14'400.00 -77% dort eingestellte Kosten von Fr. 14400 gehören - wenn sie anfallen - in die wirtschaftliche \n\nSH. Ich habe keine Erklärung, warum es hier eingestellt war.\n\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -112'000.00 -122'800.00 10'800.00 -9% wenn die Nettoauslagen sinken, reduziert sich auch der Staatsbeitrag\n\n463730 Rückerstattungen Dritter für schweizerische Staatsangehörige \n\nohne Kostenersatz\n\n-2'400'000.00 -2'250'000.00 -150'000.00 7% IST2024 und HR2025, Kombination von konsequenter Umsetzung Subsidiarität, aber auch \n\nZufälligkeit bestehender Ansprüche\n\n363734 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe an ausländische \n\nStaatsangehörige ohne Kostenersatz\n\n2'394'000.00 1'980'000.00 414'000.00 21% HR2025 zeigt Erhöhung Unterstützung AUS ohne Kostenersatz\n\n363735 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe an ausländische \n\nStaatsangehörige mit vollem Kostenersatz\n\n1'012'000.00 1'100'000.00 -88'000.00 -8% HR2025 zeigt Reduktion Unterstützungsauslagen AUS mit Kostenersatz\n\n463135 Kostenerstattung des Kantons für ausländische \n\nStaatsangehörige mit vollem Kostenersatz\n\n-1'012'000.00 -894'500.00 -117'500.00 13% Kostenersatz muss analog Auslagen AUS10- sein.\n\n463734 Rückerstattungen Dritter für ausländische Staatsangehörige \n\nohne Kostenersatz\n\n-958'000.00 -770'000.00 -188'000.00 24% HR2025 zeigt Tendenz zu höheren Einnahmen (Subsidiarität)\n\n463735 Rückerstattungen Dritter für ausländische Staatsangehörige \n\nmit vollem Kostenersatz\n\n-405'000.00 -205'700.00 -199'300.00 97% HR2025 zeigt Tendenz zu höheren Einnahmen (Subsidiarität)\n\n363514 KVG-Prämien an OKP (Krankenkassen) für Klienten Status \n\nVA7- & Status S\n\n624'000.00 0.00 624'000.00 von 363710 zu 363514 und 363714, neue Vorgaben zur Verbuchung, Gesundheistdirektion \n\n(GD), Schreiben vom 14.02.2025\n\n363710 Beiträge an Sozialhilfeempfänger 1'301'000.00 1'874'000.00 -573'000.00 -31% IST2024/HR2025 zeichnet sich eine Steigerung ab. In der Gesamtschau unerheblich, da \n\nletztlich der ungedeckte Betrag durch den Kanton erstattet wird.\n\n363714 KVG-Prämien an Klienten Status VA7- & Status S direkt 48'000.00 0.00 48'000.00 von 363710 zu 363514 und 363714, neue Vorgaben zur Verbuchung, Gesundheistdirektion \n\n(GD), Schreiben vom 14.02.2025\n\n6820 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe, Schweizer Bürger\n\n6830 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe, Ausländer\n\n6850 Krankenversicherung\n\nSeite 33\n\n\n\nStadt Dübendorf Erläuterungen zur Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nBudget Budget Abw. Abw. Kommentare\n\n2026 2025 Betrag %\n\n429000 Übrige Entgelte (Eingelöste Verlustscheine) -60'000.00 -40'000.00 -20'000.00 50% IST2024/HR2025 zeichnet sich eine Steigerung ab. In der Gesamtschau unerheblich, da \n\nletztlich der ungedeckte Betrag durch den Kanton erstattet wird.\n\n463714 Durch bzw. für Klienten Status VA7- & Status S \n\nzurückerstattete KVG-Prämien\n\n-76'000.00 0.00 -76'000.00 von 463719 zu 463714, neue Vorgaben zur Verbuchung, Gesundheistdirektion (GD), \n\nSchreiben vom 14.02.2025\n\n363700 Beiträge an private Haushalte 620'000.00 590'000.00 30'000.00 5% mittlerer Wert IST2024/HR2025 zeigt Tendenz Kostensteigerung\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 6'868'300.00 6'224'200.00 644'100.00 10% Quote Lohnerhöhung 2026 TCHF 120 / zusätzl. Studierende HF Pflege TCHF 110 + \n\nLernende TCHF 40  /zusätzl. IT-Stelle TCHF 110 / zusätzl. Stellen Reinigung aufgrund \n\nTransformation Alterswohnheim zu Pflegeabteilungen TCHF 165 / Lohn für \n\nBettendisposition.\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 439'600.00 398'300.00 41'300.00 10% Für die Budgetierung der Arbeitgeberbeiträge werden auf Wunsch der GRPK einheitliche \n\nSätze über alle Abteilungen angewendet. Abhängig von der Altersstruktur kann dieser Wert \n\nabweichen.\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 693'700.00 628'600.00 65'100.00 10% Für die Budgetierung der Arbeitgeberbeiträge werden auf Wunsch der GRPK einheitliche \n\nSätze über alle Abteilungen angewendet. Abhängig von der Altersstruktur kann dieser Wert \n\nabweichen.\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 201'000.00 143'300.00 57'700.00 40% Zusätzliche CAS-Weiterbildungen Pflege-Experten von vier MA TCHF 40, zusätzliche Kurse \n\nin der Pflege und Hotellerie TCHF 20.\n\n309900 Übriger Personalaufwand 158'000.00 139'700.00 18'300.00 13% Einführung + Umsetzung Betriebliches Gesundheitsmanagement  / Anteil REKA, war in den \n\nVorjahren im Budget Stadtverwaltung.\n\n310500 Lebensmittel 1'113'000.00 1'008'000.00 105'000.00 10% Mehrkosten für Lebensmittel und Getränke aufgrund gestiegener Preise, zusätzlichen \n\nBewohnenden sowie höherer Auslastung im Restaurant und Mahlzeitendienst.  \n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \n\nWerkzeuge\n\n135'500.00 146'000.00 -10'500.00 -7% Weniger Geräteersatz nötig.\n\n311300 Anschaffung Hardware 60'000.00 50'000.00 10'000.00 20% Akkuwechsel in bestehenden USV's (Unterbrechungsfreie Stromversorgung) sowie \n\nzusätzliche Notebooks.\n\n311600 Anschaffung medizinische Geräte und Instrumente 90'000.00 50'000.00 40'000.00 80% Nurse Call (Pflegealarm) TCHF 8 für drei Pflegewohnungen /  3 Spezial-Pflegestühle TCHF \n\n21 / zusätzliche Pflegebetten TCHF 16\n\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 162'000.00 0.00 162'000.00 Das Konto wurde neu Budgetiert /  Budet Vorjahr auf Konto 315100 und 315800. Zusätzliche \n\nKosten : Umstellung vom Pflegeeinstufungsprogramm BESA auf RAI TCHF 30 / Abacus-\n\nModule Arbeitszeugnis inkl. Schnittstelle TCHF 12 / Neues Kollaborations-App\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 393'400.00 434'000.00 -40'600.00 -9% Betrifft die Energiekosten: Neue Heizung für die Häuser B, C und E mit Umstellung von Gas \n\nauf Pellets. Laut Hochrechnung fallen die Kosten für Pellets tiefer aus als für Gas.\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 122'800.00 109'900.00 12'900.00 12% Mehr Auslagen für die Heimbewohnenden aufgrund höher Bettenzahl.\n\n6900 Infrastruktur und Verwaltung Alterszentrum\n\n6870 Alimentenbevorschussung\n\nSeite 34\n\n\n\nStadt Dübendorf Erläuterungen zur Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nBudget Budget Abw. Abw. Kommentare\n\n2026 2025 Betrag %\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 279'000.00 253'000.00 26'000.00 10% Lüftungsreinigung TCHF 18 , welche alle 4 Jahre anfällt (nächster Termin im 2026) / \n\nzusätzliche  Fensterreinigung in Haus C  TCHF 8.\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \n\nWerkzeuge\n\n401'400.00 449'800.00 -48'400.00 -11% Ein Teil der Kosten wurde neu auf das Konto 311800 budgetiert.\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 86'600.00 105'000.00 -18'400.00 -18% Berechnet aus der  Anlagenbuchhaltung und der Investitionsplanung 2025-2029 \n\nAbweichungen können entstehen bei Veränderungen in den geplanten Investitionsvorhaben \n\noder Korrekturen in der Anlagenbuchhaltung.\n\n394000 Interne Verrechnung Finanzaufwand 747'800.00 822'100.00 -74'300.00 -9% Interne Verrechnung der Anlagekosten des ASZ IMWIL, Gegenbuchung in 2320.4940.\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -123'900.00 -67'200.00 -56'700.00 84% "Mehrerträge bei den Eintritt- und Austrittspauschalen sowie Mehrleistungen in der \n\nHauswirtschaft für Bewohnende."\n\n425000 Verkäufe -859'200.00 -797'300.00 -61'900.00 8% Höher Erträge im Restaurant und Mahlzeitendienst.\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -25'300.00 -300.00 -25'000.00 8333% Bonuszahlung aus der Ausbildungsverpflichtung Pflege: Es werden etwas mehr Lernende \n\nausgebildet, als vorgegeben.\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 11'878'700.00 10'482'600.00 1'396'100.00 13% Quote Lohnerhöhung 2025 TCHF 310  /   Transformation Station C 3-4  (20 Plätze vom \n\nAlterswohnheim zum Pflegestation) TCHF 880 /  zusätzliche Nachtschicht TCHF 210 für \n\nHaus C / zusätzliche Pflegeexpertinnen TCHF 120.\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 760'200.00 670'900.00 89'300.00 13% Für die Budgetierung der Arbeitgeberbeiträge werden auf Wunsch der GRPK einheitliche \n\nSätze über alle Abteilungen angewendet. Abhängig von der Altersstruktur kann dieser Wert \n\nabweichen.\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'199'700.00 1'058'800.00 140'900.00 13% Für die Budgetierung der Arbeitgeberbeiträge werden auf Wunsch der GRPK einheitliche \n\nSätze über alle Abteilungen angewendet. Abhängig von der Altersstruktur kann dieser Wert \n\nabweichen.\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 108'100.00 95'400.00 12'700.00 13% Für die Budgetierung der Arbeitgeberbeiträge werden auf Wunsch der GRPK einheitliche \n\nSätze über alle Abteilungen angewendet. Abhängig von der Altersstruktur kann dieser Wert \n\nabweichen.\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 122'400.00 108'000.00 14'400.00 13% Für die Budgetierung der Arbeitgeberbeiträge werden auf Wunsch der GRPK einheitliche \n\nSätze über alle Abteilungen angewendet. Abhängig von der Altersstruktur kann dieser Wert \n\nabweichen.\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 66'500.00 46'600.00 19'900.00 43% Zusätzliche Kurse in der Pflege geplant.\n\n310500 Lebensmittel 177'200.00 162'700.00 14'500.00 9% Mehrkosten für Lebensmittel und Getränke aufgrund gestiegener Preise und zusätzlichen \n\nBewohnenden.\n\n310600 Medizinisches Material 485'000.00 434'200.00 50'800.00 12% Mehrverbrauch aufgrund  gestiegener Preise und zusätzlichen Bewohnenden.\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \n\nWerkzeuge\n\n127'300.00 112'100.00 15'200.00 14% Neu Vorhänge für das Haus C TCHF 45\n\n6910 Pflegeabteilung Alterszentrum (Pflegeheim, Pflegewohnungen und Gerontopsychiatrische Wohngemeinschaft Chürzi)\n\nSeite 35\n\n\n\nStadt Dübendorf Erläuterungen zur Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nBudget Budget Abw. Abw. Kommentare\n\n2026 2025 Betrag %\n\n313020 Dienstleistungen Dritter Springertätigkeiten 80'000.00 0.00 80'000.00 Zusätzliche Arzt-Honorare aufgrund höherer Anforderungen in der AÜP (Akut- und \n\nÜbergangspflege) und der Gerontopsychiatrie.\n\n422000 Taxen und Kostgelder -20'898'000.00 -19'853'800.00 -1'044'200.00 5% Zusätzliche Arzt-Honorare aufgrund höherer Anforderungen in der AÜP (Akut- und \n\nÜbergangspflege) und der Gerontopsychiatrie.\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -305'400.00 -21'300.00 -284'100.00 1334% Die Zuschläge für die Gerontopsychiatrie-Pflegestation werden neu auf übriger Ertrag \n\nerfasst. \n\n425000 Verkäufe -631'600.00 -525'000.00 -106'600.00 20% Steigende Erträge bei Medikamenten und Pflegematerial aufgrund zusätzlicher \n\nBewohnenden.\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden -7'404'000.00 -6'024'600.00 -1'379'400.00 23% Steigende Pflegeerträge  (Anteil Gemeinde)  aufgrund Transformation Pflegestation C3-4 \n\n(20 Plätze vom Alterswohnheim zu Pflegestation) / höhere durchschnittliche Pflegestufen / \n\nZusätzliche Doppelzimmerbelegungen geplant \n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3'625'500.00 3'270'700.00 354'800.00 11% Quote Lohnerhöhung 2026 TCHF 80 / Zusatzangebot Nacht-Spitex: geplante \n\nPersonalkosten TCHF 250 / zusätzl. 50% Spitex-Planung TCHF 40.\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 232'000.00 209'300.00 22'700.00 11% Für die Budgetierung der Arbeitgeberbeiträge werden auf Wunsch der GRPK einheitliche \n\nSätze über alle Abteilungen angewendet. Abhängig von der Altersstruktur kann dieser Wert \n\nabweichen.\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 366'200.00 330'300.00 35'900.00 11% Für die Budgetierung der Arbeitgeberbeiträge werden auf Wunsch der GRPK einheitliche \n\nSätze über alle Abteilungen angewendet. Abhängig von der Altersstruktur kann dieser Wert \n\nabweichen.\n\n422000 Taxen und Kostgelder -2'430'500.00 -2'193'100.00 -237'400.00 11% Steigende Pflegeerträge aufgrund höherer Nachfrage TCHT 110  / Zusatzangebot Nacht-\n\nSpitex:  Zusätzlicher Ertrag von TCHF 130.\n\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -2'565'500.00 -2'365'000.00 -200'500.00 8% Steigende Pflegeerträge (Anteil Gemeinde) aufgrund höherer Nachfrage TCHT 80 / \n\nZusatzangebot Nacht-Spitex:  Zusätzlicher Ertrag von TCHF 130. \n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'819'500.00 1'586'000.00 233'500.00 15% Stabsstelle Behördendienst und Kommunikation neu ab 1.1.25 100% (Budget 25 war 50%) \n\nPSP 3.9.24. Leitung Personaldienste neu ab 1.8.25 100% PSP 25.2.25.\n\n301003 Quoten für Besoldungserhöhungen - Teuerung 268'100.00 112'800.00 155'300.00 138% gemäss SR Beschluss 10.4.2025 (Teuerung und individuelle Lohnanpassung, Teuerung \n\nnoch nicht bekannt)\n\n301004 Quoten für Besoldungserhöhungen – individuelle \n\nLohnerhöhungen\n\n0 177'700.00 -177'700.00 -100% gemäss SR Beschluss 10.4.2025 (Individuelle Lohnanpassung, Teuerung noch nicht \n\nbekannt)\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 148'600.00 134'900.00 13'700.00 10% Berechnung aufgrund Lohnsumme (%Satz überall gleich)\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 234'500.00 212'900.00 21'600.00 10% Berechnung aufgrund Lohnsumme (%Satz überall gleich)\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 37'700.00 20'000.00 17'700.00 89% Schulungen für Abacus und CMI Axioma sowie Informationssicherheit für alle Mitarbeitenden \n\n7 BILDUNG\n\n6950 Spitexzentrum Dübendorf\n\n7000 Primarschulverwaltung\n\nSeite 36\n\n\n\nStadt Dübendorf Erläuterungen zur Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nBudget Budget Abw. Abw. Kommentare\n\n2026 2025 Betrag %\n\n309900 Übriger Personalaufwand 87'500.00 68'500.00 19'000.00 28% Anpassung des Betrages aufgrund Erfahrungswerte 2024/2025. Leichter Anstieg beim \n\nNeujahrsanlass Schulpflege und beim allg. Personalaufw. aufgrund der angepassten Fringe \n\nBenefits. Zusätzlich Weiterbelastung der Reka-Check Bezüge via Stadtverwaltung\n\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 115'200.00 10'000.00 105'200.00 1052% CMI Axioma wird zur Geschäftsverwaltungssoftware ausgebaut / Umsetzung DigiLex und \n\nIDG / Umsetzung Karrierewebsite analog Stadtverwaltung / Umsetzung My Abacus, \n\nGebühren für Abo's der Mitarbeitenden \n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 66'300.00 20'000.00 46'300.00 232% Neben den allgemeinen Beratungen ist die Umsetzung DigiLex, eine externe Begleitung der \n\nSubmission Transporte und eine weitere Mitarbeiterbefragung geplant.\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 10'500.00 21'300.00 -10'800.00 -51% Die Umsetzung Webtime ist abgeschlossen.\n\n313077 Dienstleistungen Dritter Transport Bus 130'000.00 145'000.00 -15'000.00 -10% Budget 2025 zu hoch angesetzt\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 50'000.00 40'000.00 10'000.00 25% Ausstattung Teamzimmer Schulhaus Dorf\n\n311200 Anschaffung Dienstkleidung 13'500.00 1'500.00 12'000.00 800% einheitliche Berufskleidung Hauswarte\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 750'000.00 830'000.00 -80'000.00 -10% Kostenminderung durch Abbruch Birchlen, Neubau Temp. Schulraum einberechnet\n\n313020 Dienstleistungen Dritter Springertätigkeiten 40'000.00 0.00 40'000.00 begrenzter Springereinsatz gemäss PSP 13.5.2025\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 143'000.00 10'000.00 133'000.00 1330% Neue externe Beratungen bei Arbeitsplatzberechnungen (Fr. 40'000), \n\nGebäudezustandsanalysen (Fr. 23'000) und Organisation Arbeitsicherheit (Fr. 40'000) sowie \n\nZustandsanalyse Kindergarten Zelgli (Fr. 40'000)\n\n314000 Unterhalt an Grundstücken 156'000.00 135'000.00 21'000.00 16% Mehrausgaben für Ersatz Spielhäuser in KG Högler und Grüze sowie Fassadenbegrünung \n\nTurnhalle Threepoint\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 608'500.00 643'500.00 -35'000.00 -5% Minderausgaben in Folge Ausführung Signaletik Stägenbuck und Instandsetzung \n\nElektrohauptverteilung KG Nelkenstrasse auf ER 2025\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 374'200.00 400'200.00 -26'000.00 -6% Das Budget 2026 basiert auf der Anlagenbuchhaltung und der Investitionsplanung 2025-\n\n2029 mit Stand Juni 2025. Abweichungen können entstehen z.B. durch Veränderungen bei \n\nden Anlagen, in den Projekten und Korrekturen.\n\n389300 Einlagen in Vorfinanzierungen des Eigenkapitals 3'500'000.00 0.00 3'500'000.00 Vorfinanzierung für das Schulhaus Birchlen gemäss Antrag des Finanzvostandes\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -83'300.00 -100'100.00 16'800.00 -17% Mindereinnahmen bei der Hauswartwohnung, Wohnung wird durch die Betreuung genutzt.\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 46'600.00 31'100.00 15'500.00 50% Das Budget 2026 basiert auf der Anlagenbuchhaltung und der Investitionsplanung 2025-\n\n2029 mit Stand Juni 2025. Abweichungen können entstehen z.B. durch Veränderungen bei \n\nden Anlagen, in den Projekten und Korrekturen.\n\n7109 Schulliegenschaften und -Anlagen Stägenbuck NUR PS\n\n7030 Sonstige Volksschule\n\n7100 Schulliegenschaften und -Anlagen\n\n7107 Schulliegenschaften und -Anlagen Gockhausen\n\nSeite 37\n\n\n\nStadt Dübendorf Erläuterungen zur Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nBudget Budget Abw. Abw. Kommentare\n\n2026 2025 Betrag %\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 22'300.00 0.00 22'300.00 Das Budget 2026 basiert auf der Anlagenbuchhaltung und der Investitionsplanung 2025-\n\n2029 mit Stand Juni 2025. Abweichungen können entstehen z.B. durch Veränderungen bei \n\nden Anlagen, in den Projekten und Korrekturen.\n\n314000 Unterhalt an Grundstücken 85'000.00 50'000.00 35'000.00 70% Mehrkosten in Folge Absturzsicherung bei Brunnenanlage\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 0 25'000.00 -25'000.00 -100% Das Budget 2026 basiert auf der Anlagenbuchhaltung und der Investitionsplanung 2025-\n\n2029 mit Stand Juni 2025. Abweichungen können entstehen z.B. durch Veränderungen bei \n\nden Anlagen, in den Projekten und Korrekturen.\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden -302'600.00 -274'900.00 -27'700.00 10% Da die Ausgaben höher sind, fällt auch die Rückerstattung höher aus. Bei Abschreibungen \n\ngibt es keine Rückerstattung, da dieser Betrag bereits auf dem Budget der Sekundarschule \n\nDübendorf-Schwerzenbach eingerechnet ist.\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 230'000.00 250'000.00 -20'000.00 -8% Anpassung Durchschnitt der letzten 5 Jahr\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 4'300.00 16'400.00 -12'100.00 -74% Das Budget 2026 basiert auf der Anlagenbuchhaltung und der Investitionsplanung 2025-\n\n2029 mit Stand Juni 2025. Abweichungen können entstehen z.B. durch Veränderungen bei \n\nden Anlagen, in den Projekten und Korrekturen.\n\n302074 Löhne der Lehrpersonen fakultative Kurse 70'000.00 140'000.00 -70'000.00 -50% Sperrvermerk: Komplette Auslagerung der Freizeitkurse an die WBK per 1.8.26 (Antrag und \n\nWeisung der Primarschulpflege vom 3.6.25 zHd. Stadt- und Gemeinderat)  1. HJ auf \n\n7200.302074 / 2. HJ unter 7200.313000 verbucht.\n\n302075 Löhne DAZ 1'511'800.00 1'412'100.00 99'700.00 7% 290 à Fr. 5000.00 Wochenlektionen DaZ Primarschule inkl. 2 Anfangsklassen. Der \n\nStundenansatz wurde 2025 zu tief budgetiert. Die Vikariatskosten wurden auf die \n\nErfahrungwerte angepasst. \n\n302077 Löhne Assistenten 368'000.00 338'000.00 30'000.00 9% Einsatz von Zivi im Schulhaus Stägenbuck, Beschluss 3.9.24\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 17'000.00 27'000.00 -10'000.00 -37% Reduktion Budgetbetrag für interaktive Wandtafel um Fr. 10'000 -, wird aus Bestand Birchlen \n\ngenommen. \n\n311300 Anschaffung Hardware 120'000.00 69'000.00 51'000.00 74% Viele Digitale Wandtafeln ausserhalb von Garantie, daher erhöhte Reparaturkosten, dazu \n\nAusstattung TTG-Zimmer mit Visualisierungsmöglichkeit\n\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 214'200.00 199'200.00 15'000.00 8% M365 Backup (Fr. 3'000) und aufgrund mehr Lehrpersonen/Mitarbeiter werden mehr \n\nLizenzen benötigt und allgemeiner Preisanstieg/Teuerungsindex\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, \n\nHandwerker, etc.)\n\n79'000.00 9'000.00 70'000.00 778% Sperrvermerk: Komplette Auslagerung der Freizeitkurse an die WBK per 1.8.26 (Antrag und \n\nWeisung der Primarschulpflege vom 3.6.25 zHd. Stadt- und Gemeinderat)  1. HJ auf \n\n7200.302074 / 2. HJ unter 7200.313000 verbucht.\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 13'300.00 0.00 13'300.00 Planung/Durchführung Submission für die Beschaffung ICT\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 131'500.00 117'500.00 14'000.00 12% Der Letec Sortware-Maintenace Budgetbetrag im Vorjahr entspricht einem Quartal anstelle \n\neinem Jahr (4'600 pro/Q)\n\n7111 Schulliegenschaften und -Anlagen Stägenbuck PS/SEK\n\n7112 Schulliegenschaften und -Anlagen Stägenbuck Hallenbad Sportanlagen\n\n7200 Schulbetrieb\n\nSeite 38\n\n\n\nStadt Dübendorf Erläuterungen zur Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nBudget Budget Abw. Abw. Kommentare\n\n2026 2025 Betrag %\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 301'200.00 272'200.00 29'000.00 11% 2026 wird ein zusätzliches Schneesportlager durchgeführt.\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 556'500.00 629'000.00 -72'500.00 -12% Das Budget 2026 basiert auf der Anlagenbuchhaltung und der Investitionsplanung 2025-\n\n2029 mit Stand Juni 2025. Abweichungen können entstehen z.B. durch Veränderungen bei \n\nden Anlagen, in den Projekten und Korrekturen.\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 692'800.00 620'300.00 72'500.00 12% Anstieg Vollkostensatz der Musikschule und Anstieg Anzahl Lektionen aufgrund übergrosser \n\nKlassen. \n\n310400 Lehrmittel 63'000.00 98'200.00 -35'200.00 -36% aufgrund Birchlenprojekt - Verschiebung einzelner Klassen zu Schulhaus Högler und \n\nSchulhaus Dorf\n\n310400 Lehrmittel 146'900.00 120'000.00 26'900.00 22% aufgrund Birchlenprojekt - Verschiebung einzelner Klassen zu Schulhaus Högler und \n\nSchulhaus Dorf\n\n310400 Lehrmittel 105'900.00 88'200.00 17'700.00 20% aufgrund Birchlenprojekt - Verschiebung einzelner Klassen zu Schulhaus Högler und \n\nSchulhaus Dorf\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen 700'000.00 0.00 700'000.00 Gemäss Verfügung vom 26.1.2023 bewilligte das Volksschulamt ab dem 20.2.2023 für das \n\nBundesalsylzentrum Dübendorf die gesetzliche vorgegebenen Aufnahmeklassen Asyl. Die \n\nKosten werden vollständig vom Kanton übernommen.\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 45'100.00 0.00 45'100.00 Berechnung aufgrund Lohnsumme (%Satz überall gleich)\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 71'200.00 0.00 71'200.00 Berechnung aufgrund Lohnsumme (%Satz überall gleich)\n\n310400 Lehrmittel 20'000.00 0.00 20'000.00 Gemäss Verfügung vom 26.1.2023 bewilligte das Volksschulamt ab dem 20.2.2023 für das \n\nBundesalsylzentrum Dübendorf die gesetzliche vorgegebenen Aufnahmeklassen Asyl. Die \n\nKosten werden vollständig vom Kanton übernommen.\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -859'500.00 0.00 -859'500.00 Gemäss Verfügung vom 26.1.2023 bewilligte das Volksschulamt ab dem 20.2.2023 für das \n\nBundesalsylzentrum Dübendorf die gesetzliche vorgegebenen Aufnahmeklassen Asyl. Die \n\nKosten werden vollständig vom Kanton übernommen.\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 48'300.00 65'600.00 -17'300.00 -26% 2025 mussten die Räumlichkeiten Zwicky ausgestattet werden. Diese Neuausstattung fällt \n\nnun weg. \n\n302000 Löhne der Lehrpersonen 2'707'600.00 2'573'200.00 134'400.00 5% Anstieg Integrierte Sonderschulungen von 74 im SJ 24/25 auf 91 im SJ 25/26\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 274'000.00 260'400.00 13'600.00 5% Berechnung aufgrund Lohnsumme (%Satz überall gleich)\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 24'600.00 10'000.00 14'600.00 146% Zwei CAS von Logopädinnen beantragt (Fr. 14'600  zusätzlich).\n\n7211 Primarschule Schuleinheit Birchlen\n\n7213 Primarschule Schuleinheit Högler\n\n7215 Primarschule Schuleinheit Dorf\n\n7229 Primarschule Schuleinheit Bundesasylzentrum\n\n7260 Kindergarten\n\n7280 Sonderschulung\n\nSeite 39\n\n\n\nStadt Dübendorf Erläuterungen zur Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nBudget Budget Abw. Abw. Kommentare\n\n2026 2025 Betrag %\n\n313075 Dienstleistungen Dritter Taxi 267'000.00 225'000.00 42'000.00 19% Anstieg Transporte durch Anstieg ISR im Kindergarten  und Therapien (Durchschnittspreis \n\nca. Fr. 10'500/Jahr) \n\n313077 Dienstleistungen Dritter Transport Bus 367'500.00 390'000.00 -22'500.00 -6% Kosten für Transporte, die durch andere Schulen/Gemeinden in Rechnung gestellt werden.\n\n363101 Beiträge an Kanton (Sonderschulung) 2'127'500.00 1'539'000.00 588'500.00 38% 37 Kinder an staatlichen Sonderschulen (Fr. 57'500 pro Kind), 10 Kinder mehr gegenüber \n\nVorjahr\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 417'000.00 632'000.00 -215'000.00 -34% Weniger Kinder an Privatschulen platziert (6). Kosten von Fr.  60'000 bis 95'000/SJ pro Kind\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3'243'800.00 2'908'000.00 335'800.00 12% Mehr Personalressourcen aufgrund erhöhter SuS Zahlen. Löhne wurden gegenüber Budget \n\n2025 mit den angepassten Lohndaten aktuell berechnet. \n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 208'000.00 186'400.00 21'600.00 12% Berechnung aufgrund Lohnsumme (%Satz überall gleich)\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 328'200.00 294'200.00 34'000.00 12% Berechnung aufgrund Lohnsumme (%Satz überall gleich)\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 46'000.00 30'000.00 16'000.00 53% Es ist eine grössere Weiterbildung im Bereich Führung der Hortleitungen geplant. \n\n422070 Elternbeiträge Hort -2'701'000.00 -2'860'000.00 159'000.00 -6% Basis Hochrechnung 2025 mit neuem Tarifreglement inkl. Kundenzuwachs\n\n422000 Taxen und Kostgelder -495'000.00 -530'000.00 35'000.00 -7% Gemäss aktuellster Hochrechnung mit neuem Tarifreglement, tieferes druchschn. \n\nSteuereinkommen und weniger Kunden im Höchsttarif\n\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen -95'000.00 -42'000.00 -53'000.00 126% Gemäss aktuellster Hochrechnung mit neuem Tarifreglement, tieferes druchschn. \n\nSteuereinkommen und mehr Kunden\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 250'000.00 160'800.00 89'200.00 55% Zusätzliche personelle Ressourcen geplant (zusätzliche Stelle mit Pensum 50%)\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 5'000.00 15'000.00 -10'000.00 -67% Keine grössere Weiterbildung geplant.\n\n422070 Elternbeiträge Hort -87'000.00 -32'000.00 -55'000.00 172% Neu: Elternbeiträge von Kinder anderer Gemeinden oder für die Betreuung im Auftrag der \n\nSekundarschule\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 500'000.00 280'000.00 220'000.00 79% Die Hochrechnung 2025 ergibt einen Wert von rund Fr. 900'000.00 (tieferes durchschn. \n\nSteuereinkommen und mehr als doppelt so viele Kunden). Für 2026 wird mit einem leichten \n\nKundenanstieg gerechnet.\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 95'000.00 42'000.00 53'000.00 126% Gemäss aktuellster Hochrechnung mit neuem Tarifreglement, tieferes druchschn. \n\nSteuereinkommen und mehr Kunden\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \n\nWerkzeuge\n\n10'000.00 20'000.00 -10'000.00 -50% Wegfall von Fr. 10'000 für im 2024 budgetierter Thermodesinfektor \n\n7300 Schulzahnklinik\n\n7290 Tagesbetreuung\n\n7291 Tagesbetreuung, Krippe\n\n7292 Tagesstrukturen SoPa\n\n7293 Subventionen FeB private Kitas\n\nSeite 40\n\n\n\nStadt Dübendorf Erläuterungen zur Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nBudget Budget Abw. Abw. Kommentare\n\n2026 2025 Betrag %\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 431'600.00 400'000.00 31'600.00 8% mit Sperrvermerk: Pensenerhöhung um 20% im Sekretariat\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen 2'393'100.00 2'776'600.00 -383'500.00 -14% Lohnkosten auf der Grundlage der Planung SJ 25/26 und als Schätzung für 26/27\n\n302010 Löhne Musikalische Grundausbildung 696'500.00 660'200.00 36'300.00 5% Schätzung auf der Grundlage der Klassenprognosen\n\n302012 Löhne nicht subventioniert (Erwachsene) 175'500.00 80'000.00 95'500.00 119% Anpassung Löhne Musik-LP an PS-LP und Anzahl der gebuchten Lektionen ist eine \n\nSchätzung\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 247'200.00 261'400.00 -14'200.00 -5% Berechnung aufgrund Lohnsumme (%Satz überall gleich)\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 390'200.00 412'600.00 -22'400.00 -5% Berechnung aufgrund Lohnsumme (%Satz überall gleich)\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 142'000.00 190'000.00 -48'000.00 -25% ER 2024 war CHF 142'054.75 (Anpassung aufgrund Vorjahre)\n\n423001 Schulgelder Dübendorf -616'600.00 -785'700.00 169'100.00 -22% Schätzung Erhöhung Elternbeiträge um 5%, basiert auf Rechnung 2024\n\n423002 Schulgelder Fällanden -247'100.00 -281'300.00 34'200.00 -12% Schätzung Erhöhung Elternbeiträge um 5%, basiert auf Rechnung 2024\n\n423003 Schulgelder Schwerzenbach -110'100.00 -157'500.00 47'400.00 -30% Schätzung Erhöhung Elternbeiträge um 5%, basiert auf Rechnung 2024\n\n423004 Schulgelder Wangen-Brüttisellen -132'100.00 -174'000.00 41'900.00 -24% Schätzung Erhöhung Elternbeiträge um 5%, basiert auf Rechnung 2024\n\n423005 Schulgelder nicht subventionierter Unterricht -252'000.00 -266'500.00 14'500.00 -5% Schätzung Erhöhung Elternbeiträge um 5%, basiert auf Rechnung 2024\n\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -443'800.00 -470'300.00 26'500.00 -6% Die Schülerzahlen sind unvorhersehbaren Schwankungen unterworfen. Dies hat einen \n\nentsprechenden Einfluss auf die Höhe der Einnahmen durch die  Staatsbeiträge.\n\n491000 Interne Verrechnung musikalische Grundausbildung -692'800.00 -620'300.00 -72'500.00 12% Schätzungen Vollkostensatz der Musikschule und Bestellung der Primarschule \n\n7400 Musikschule\n\nSeite 41\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung funktional Budget 2026\n\nHauptaufgabenbereiche \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 26'131'600.00 6'714'400.00 24'687'960.00 6'668'600.00 20'623'718.20 7'919'605.30\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT 19'558'100.00 10'824'600.00 18'821'100.00 10'696'700.00 18'774'905.13 10'909'990.92\n\n2 BILDUNG 62'374'600.00 10'864'600.00 55'799'300.00 10'343'200.00 86'398'044.28 15'501'575.85\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 6'567'100.00 336'600.00 6'177'200.00 257'700.00 6'302'626.60 699'175.90\n\n4 GESUNDHEIT 54'652'400.00 35'804'300.00 48'643'200.00 32'404'900.00 45'721'375.19 33'603'415.66\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 48'355'000.00 25'711'700.00 46'642'380.00 24'701'500.00 47'656'506.02 25'064'261.59\n\n6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 12'470'200.00 1'659'500.00 11'343'100.00 1'820'000.00 11'055'767.89 1'851'601.27\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 11'999'600.00 10'064'400.00 11'508'400.00 9'587'600.00 10'573'227.71 8'881'289.73\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 598'500.00 3'409'700.00 399'900.00 3'392'500.00 338'807.36 3'522'128.85\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 5'127'400.00 142'447'900.00 3'494'100.00 123'325'200.00 2'127'255.32 149'632'933.89\n\nTotal Aufwand / Ertrag 247'834'500.00 247'837'700.00 227'516'640.00 223'197'900.00 249'572'233.70 257'585'978.96\n\nErtragsüberschuss / Aufwandüberschuss 3'200.00 4'318'740.00 8'013'745.26\n\nTotal 247'837'700.00 247'837'700.00 227'516'640.00 223'197'900.00 257'585'978.96 257'585'978.96\n\nBudget 2025Budget 2026 Rechnung 2024\n\n(Funktionale Gliederung)\n\nSeite 42\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung institutionell Budget 2026\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\n1 PRÄSIDIUM 31'490'400.00 4'308'300.00 28'393'560.00 4'073'000.00 24'642'106.97 5'561'956.56\n\n2 FINANZEN 14'576'000.00 150'047'200.00 12'665'100.00 130'920'100.00 11'019'610.03 157'431'407.46\n\n3 HOCHBAU 3'308'500.00 1'904'800.00 3'339'600.00 1'864'800.00 3'021'420.39 1'790'668.65\n\n4 TIEFBAU 20'868'700.00 11'488'800.00 20'319'600.00 11'175'000.00 18'994'797.00 10'494'736.37\n\n5 SICHERHEIT 12'653'100.00 7'824'400.00 12'251'500.00 7'854'600.00 12'316'099.96 8'221'228.33\n\n6 SOZIALES 100'693'000.00 60'240'600.00 93'107'380.00 55'833'700.00 91'945'710.99 57'518'372.09\n\n7 BILDUNG 64'244'800.00 12'023'600.00 57'439'900.00 11'476'700.00 87'632'488.36 16'567'609.50\n\nTotal Aufwand / Ertrag\n247'834'500.00 247'837'700.00 227'516'640.00 223'197'900.00 249'572'233.70 257'585'978.96\n\nErtragsüberschuss / Aufwandüberschuss 3'200.00 4'318'740.00 8'013'745.26\n\nTotal\n247'837'700.00 247'837'700.00 227'516'640.00 227'516'640.00 257'585'978.96 257'585'978.96\n\nErfolgsrechnung institutionell Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\nErtrag Ertrag\n\nSeite 43\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n1 PRÄSIDIUM 31'490'400.00 4'308'300.00 28'393'560.00 4'073'000.00 24'642'106.97 5'561'956.56\n\n1000 Legislative 668'300.00 1'000.00 617'260.00 1'000.00 638'100.97 1'187'580.50\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 256'500.00 253'500.00 232'900.00\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 151'000.00 132'900.00 109'199.25\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals -200.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 26'100.00 24'700.00 20'472.60\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 41'200.00 39'000.00 12'865.05\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3'700.00 3'500.00 1'792.80\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'200.00 4'000.00 3'267.85\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 8'000.00 3'000.00 300.00\n\n310000 Büromaterial 400.00 5'400.00 27.35\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 7'100.00 600.00 250.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 800.00 800.00 128.00\n\n311300 Anschaffung Hardware 1'300.00 289.00\n\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 1'200.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 22'000.00 22'000.00 54'380.75\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 512.00\n\n313020 Dienstleistungen Dritter Springertätigkeiten 109'349.50\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 73'200.00 55'360.00 38'759.80\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 22'400.00 27'000.00 15'244.30\n\n317000 Reisekosten und Spesen 34'200.00 30'500.00 24'718.95\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 15'000.00 15'000.00 13'843.77\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'000.00 1'000.00\n\n439100 Übriger Ertrag WB 1'187'580.50\n\n1010 Wahlbüro 209'100.00 35'000.00 124'300.00 114'804.71 3'674.40\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 60'200.00 23'800.00 19'956.70\n\n305000 Sozialleistungen AHV/ALV/UV/ 3'900.00 1'500.00 258.10\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 6'100.00 2'400.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 500.00 200.00 52.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 600.00 200.00 41.40\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 105'200.00 71'600.00 86'264.45\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 4'000.00\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 600.00 600.00 1'854.15\n\n316100 Miete und Pacht Liegenschaften 1'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen 6'400.00 1'400.00 1'994.40\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\nSeite 44\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 24'600.00 18'600.00 4'383.51\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 35'000.00 3'674.40\n\n1011 Einbürgerungen 1'000.00 104'000.00 1'000.00 51'500.00 1'009.90 81'650.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 1'000.00 1'000.00 1'009.90\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 100'000.00 47'500.00 77'850.00\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 4'000.00 4'000.00 3'800.00\n\n1020 Exekutive 927'800.00 68'500.00 922'500.00 68'500.00 1'448'282.97 86'616.00\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 515'000.00 515'000.00 503'871.30\n\n304900 Übrige Zulagen 10'400.00 10'400.00 10'400.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 33'600.00 33'600.00 34'067.10\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 53'100.00 53'100.00 74'857.80\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4'800.00 4'800.00 3'961.75\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 5'400.00 5'400.00 5'455.15\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 5'000.00 5'000.00\n\n310900 Übriger Material- und Warenaufwand 28'600.00 28'600.00 30'732.65\n\n311300 Anschaffung Hardware 6'500.00 4'000.00 3'568.15\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 111'700.00 115'700.00 101'002.66\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 118'000.00 111'200.00 191'444.60\n\n317000 Reisekosten und Spesen 24'900.00 24'900.00 18'712.30\n\n349900 Übriger Finanzaufwand 2.60\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 300'000.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 160'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 10'800.00 10'800.00 10'206.91\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 68'500.00 68'500.00 86'616.00\n\n1021 Ombudsstelle 10'000.00 10'000.00 9'831.35\n\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 10'000.00 10'000.00 9'831.35\n\n1030 Behördendienste 1'315'600.00 217'700.00 1'263'500.00 206'500.00 1'278'491.71 190'407.58\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 546'600.00 477'600.00 486'310.60\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -1'807.40\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals -9'380.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 35'000.00 30'600.00 28'537.15\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 55'200.00 48'200.00 53'298.65\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5'000.00 4'300.00 3'826.50\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 5'600.00 4'900.00 4'611.95\n\nSeite 45\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n309900 Übriger Personalaufwand 6'200.00 5'900.00 3'739.95\n\n310000 Büromaterial 2'000.00 2'000.00 2'144.62\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 242'500.00 222'500.00 250'205.40\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 5'000.00 5'000.00 4'924.20\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 102'000.00 112'000.00 85'591.37\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 300'000.00 340'000.00 295'152.52\n\n313020 Dienstleistungen Dritter Springertätigkeiten 64'263.05\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 1'000.00 1'000.00 1'200.00\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'000.00 1'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen 1'000.00 1'000.00 863.15\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 7'500.00 7'500.00 5'010.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 5'000.00 5'000.00 5'000.00\n\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 212'700.00 201'500.00 185'407.58\n\n1050 Sport 2'927'900.00 2'618'500.00 2'480'107.78\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 3'000.00 3'000.00 3'277.70\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 1'800.00 1'800.00 1'800.00\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 70'000.00 49'600.00 22'787.93\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 501'300.00 412'600.00 41'778.60\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 1'520'000.00 1'370'000.00 1'564'000.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 593'600.00 568'900.00 513'854.75\n\n365040 Wertberichtigungen auf Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen 102'900.00\n\n366020 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an Gemeinden und \n\nZweckverbände\n\n35'400.00 37'800.00 35'358.18\n\n366040 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an öffentliche Unternehmungen 152'800.00 124'800.00 144'350.62\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 50'000.00 50'000.00 50'000.00\n\n1051 Sport DS MWSt 80'000.00 80'000.00 425'829.23 425'829.23\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 80'000.00 425'829.23\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 80'000.00 425'829.23\n\n1055 Tourismus / Kommunale Werbung 306'900.00 115'200.00 129'898.82\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 89'900.00 89'900.00 102'698.82\n\n363400 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 15'000.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 198'000.00 24'000.00 23'200.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 4'000.00 1'300.00 4'000.00\n\nSeite 46\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n1070 Kulturförderung inkl. Fliegermuseum 380'700.00 383'200.00 333'407.96 13'845.00\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 4'700.00 4'700.00 4'425.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 300.00 300.00 57.85\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 500.00 500.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 100.00 19.80\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 9.20\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 500.00 500.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 100.00 100.00 95.00\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 26'000.00 26'000.00 25'592.06\n\n317000 Reisekosten und Spesen 900.00 900.00 1'050.00\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 25'000.00 25'000.00 25'000.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 322'600.00 325'200.00 277'159.05\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 13'845.00\n\n1071 Kultur- und Freizeitzentrum Obere Mühle 771'000.00 776'700.00 763'708.27\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 8'200.00 1'950.20\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 277'800.00 291'700.00 276'758.07\n\n363400 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 485'000.00 485'000.00 485'000.00\n\n1090 Weiterbildung (WBK, Elternbildung) 388'000.00 388'000.00 385'228.45\n\n363400 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 388'000.00 388'000.00 385'228.45\n\n1100 Steuerung & Entwicklung 2'171'000.00 1'992'400.00 333'325.85\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 426'500.00 416'500.00 248'487.42\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals -4'270.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 27'300.00 26'700.00 14'998.55\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 43'100.00 42'100.00 32'222.55\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3'900.00 3'800.00 2'064.55\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'400.00 4'300.00 2'394.65\n\n309900 Übriger Personalaufwand 3'900.00 5'000.00 2'875.03\n\n313020 Dienstleistungen Dritter Springertätigkeiten 1'633'000.00 1'475'000.00 10'992.00\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 27'900.00 18'000.00 23'332.60\n\n317000 Reisekosten und Spesen 1'000.00 1'000.00 228.50\n\n1108 Informatikdienste 2'616'200.00 47'000.00 2'291'100.00 47'200.00 1'613'402.15 47'081.00\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 567'300.00 445'300.00 398'481.20\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -9'191.30\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 4'820.00\n\nSeite 47\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 36'300.00 28'500.00 25'504.70\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 57'300.00 45'000.00 45'850.60\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5'200.00 4'100.00 3'479.55\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 5'800.00 4'600.00 4'085.25\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 400.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand 3'800.00 3'200.00 1'212.85\n\n310000 Büromaterial 16'000.00 11'000.00 16'189.66\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 16'500.00 16'000.00 17'171.05\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 3'100.00 3'100.00 2'320.35\n\n311300 Anschaffung Hardware 160'300.00 136'500.00 86'402.04\n\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 156'300.00 132'600.00 109'800.50\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 150'000.00 150'000.00 108'991.03\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 77'400.00 71'900.00 56'645.91\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 33'900.00 33'900.00 39'675.41\n\n313300 Informatik-Nutzungsaufwand 135'000.00 127'100.00 129'587.99\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 11'700.00 11'700.00 10'326.35\n\n315300 Informatik-Unterhalt (Hardware) 39'000.00 39'000.00 22'616.05\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 684'900.00 628'900.00 277'710.87\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 35'500.00 29'000.00 33'457.10\n\n317000 Reisekosten und Spesen 3'000.00 3'000.00 1'825.90\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 162.30\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 294'200.00 279'900.00 179'028.00\n\n332000 Planmässige Abschreibungen Software 123'700.00 86'800.00 46'848.79\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 81.00\n\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 47'000.00 47'200.00 47'000.00\n\n1109 Gesundheitsmanagement (BGM) 76'100.00 63'600.00 38'466.43\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 1'700.00 1'700.00 1'500.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 100.00 100.00 96.40\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 200.00 200.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 12.45\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 15.40\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 7'500.00 7'500.00 6'103.70\n\n309900 Übriger Personalaufwand 17'300.00 18'300.00 7'066.20\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'500.00 3'000.00 139.72\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 300.00 300.00\n\n310600 Medizinisches Material 3'000.00 3'000.00\n\nSeite 48\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 6'000.00 6'000.00 5'883.11\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 6'000.00 6'000.00\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 1'800.00 1'800.00 1'774.95\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 14'000.00 15'000.00 15'470.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen 700.00 700.00 404.50\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 16'000.00\n\n1110 Personaldienste 2'854'300.00 29'000.00 2'417'800.00 28'600.00 1'346'532.56 55'288.84\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 886'100.00 845'600.00 793'583.57\n\n301001 Stellenplananpassungen 360'000.00\n\n301002 Einmalzulagen für das Verwaltungspersonal (ohne ASZ und PS) 61'400.00 52'700.00 38'617.00\n\n301003 Quoten für Besoldungserhöhungen - Teuerung (ohne ASZ und PS) 602'200.00 243'100.00\n\n301004 Quoten für Besoldungserhöhungen – individuelle Lohnerhöhungen (ohne ASZ und \n\nPS)\n\n383'100.00\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -6'000.00 -6'000.00 -166'383.30\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 9'090.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 121'800.00 97'200.00 51'672.95\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 192'300.00 153'400.00 70'257.55\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 17'300.00 13'800.00 10'419.15\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 19'600.00 15'600.00 8'257.20\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 299'000.00 299'400.00 244'351.16\n\n309100 Personalwerbung 46'100.00 41'300.00 66'516.91\n\n309900 Übriger Personalaufwand 137'500.00 162'600.00 129'975.35\n\n310000 Büromaterial 600.00 600.00 762.82\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 1'500.00 3'100.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 700.00 800.00 421.60\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 100.00 100.00 60.70\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 27'800.00 25'000.00 71'448.90\n\n313300 Informatik-Nutzungsaufwand 49'400.00 45'800.00 15'334.70\n\n317000 Reisekosten und Spesen 4'000.00 3'800.00 2'146.30\n\n332000 Planmässige Abschreibungen Software 32'900.00 36'800.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 20'000.00 20'000.00 39'166.20\n\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 9'000.00 8'600.00 16'122.64\n\n1111 Lehrlingswesen 290'500.00 1'000.00 281'100.00 1'000.00 230'542.65 3'000.00\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 176'200.00 176'200.00 155'097.05\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -1'000.00 -1'000.00 -320.40\n\nSeite 49\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 11'300.00 11'200.00 4'648.40\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 17'800.00 17'700.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1'600.00 1'600.00 1'970.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'800.00 1'800.00 742.50\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 55'100.00 51'000.00 52'420.10\n\n309100 Personalwerbung 500.00 500.00 883.95\n\n309900 Übriger Personalaufwand 16'500.00 15'800.00 11'823.30\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 1'500.00 1'500.00\n\n310400 Lehrmittel 2'500.00 2'500.00 2'356.30\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 100.00 100.00 54.05\n\n313900 Lehrlingsprüfungen 600.00 800.00 491.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen 6'000.00 1'400.00 376.40\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'000.00 1'000.00 3'000.00\n\n1200 Gesellschaft (vormals Einwohnerdienste) 299'500.00 3'600.00 290'900.00 3'600.00 552'152.27 2'400.00\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 300.00\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 183'800.00 177'700.00 379'237.00\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 8'100.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 11'800.00 11'400.00 23'664.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 18'600.00 17'900.00 47'927.20\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1'700.00 1'600.00 3'163.30\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'900.00 1'800.00 3'805.15\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 72.50\n\n309900 Übriger Personalaufwand 7'200.00 5'700.00 3'223.25\n\n310000 Büromaterial 300.00 300.00 508.32\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 13.90\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 18.65\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 842.00\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 16'986.60\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 16'600.00 16'600.00 23'936.50\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 1'300.00\n\n314000 Unterhalt an Grundstücken 2'756.10\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 14'400.00 14'400.00 21'727.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen 200.00 200.00 722.80\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 43'000.00 43'000.00 14'148.00\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV (Raummieten, Parkgebühren, etc.) 3'600.00 3'600.00 2'400.00\n\nSeite 50\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n1220 Freiraum & Stadtleben 551'100.00 497'800.00\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 386'200.00 359'200.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 24'700.00 23'000.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 39'000.00 36'300.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3'500.00 3'300.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'000.00 3'700.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 2'800.00 2'000.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand 3'200.00 1'000.00\n\n310000 Büromaterial 1'200.00 1'200.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500.00 500.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 1'500.00 1'500.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 200.00\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'500.00 7'800.00\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 1'000.00 1'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 74'000.00 42'300.00\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 1'000.00 1'000.00\n\n314000 Unterhalt an Grundstücken 5'200.00 5'200.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 7'200.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen 1'600.00 1'600.00\n\n1250 Stadtbibliothek 521'700.00 48'600.00 508'700.00 46'700.00 524'138.50 44'462.50\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 280'000.00 270'000.00 291'903.20\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 390.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 17'900.00 17'300.00 18'255.60\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 28'300.00 27'300.00 27'566.10\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2'500.00 2'500.00 2'601.80\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 2'900.00 2'900.00 2'913.90\n\n309900 Übriger Personalaufwand 1'300.00 1'000.00 979.50\n\n310000 Büromaterial 1'000.00 1'000.00 859.05\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5'300.00 10'100.00 5'243.88\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 10'700.00 16'300.00 3'651.04\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 82'600.00 82'600.00 83'644.98\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 8'000.00 1'100.00 12'927.91\n\n311300 Anschaffung Hardware 586.55\n\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 400.00 2'118.75\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 6'200.00 6'200.00 5'474.25\n\nSeite 51\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 23'400.00 18'700.00 13'647.55\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 1'300.00 1'600.00 969.19\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 2'500.00 2'500.00 2'549.60\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'500.00 1'500.00 614.95\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 29'400.00 29'300.00 30'679.55\n\n317000 Reisekosten und Spesen 800.00 800.00 272.80\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 900.00 800.00 1'152.80\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 14'800.00 14'800.00 14'796.22\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 400.00 339.33\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 46'000.00 44'400.00 41'337.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 2'600.00 2'300.00 3'125.50\n\n1260 Familienzentrum 227'800.00 40'000.00 199'700.00 40'000.00 177'014.11 39'398.77\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 85'200.00 63'500.00 44'255.10\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 210.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 5'400.00 4'100.00 2'549.95\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 8'600.00 6'400.00 4'017.60\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 800.00 600.00 333.45\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 900.00 700.00 407.25\n\n309900 Übriger Personalaufwand 1'488.00\n\n310000 Büromaterial 500.00 500.00 461.77\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5'500.00 6'000.00 3'630.85\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 3'000.00 3'400.00 2'247.05\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 5'000.00 8'000.00 11'608.25\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 15'000.00 1'500.00 2'177.60\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 35'000.00 36'500.00 35'830.88\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 200.00 200.00 178.36\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 62'400.00 68'000.00 67'618.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen 300.00 300.00\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 20'000.00 20'000.00 14'180.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 287.00\n\n449900 Übrige Finanzerträge 2'124.42\n\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 20'000.00 20'000.00 21'807.35\n\n492000 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 1'000.00\n\n1270 Bildungslandschaft 239'800.00 224'700.00 218'607.13\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 2'100.00 2'100.00 1'050.00\n\nSeite 52\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 94'700.00 87'000.00 86'864.35\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals -1'810.00\n\n303000 Entschädigungen für temporäre Arbeitskräfte 14'000.00 10'000.00 15'217.40\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 7'000.00 6'300.00 6'143.15\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 11'000.00 10'000.00 11'231.40\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1'000.00 900.00 811.40\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'100.00 1'000.00 980.60\n\n309900 Übriger Personalaufwand 2'896.95\n\n310000 Büromaterial 200.00 200.00 454.77\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'400.00 2'500.00 1'174.85\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 4'000.00 6'000.00 4'326.11\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 38'000.00 41'400.00 22'515.30\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 14'000.00 7'000.00 7'116.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen 300.00 300.00 3'222.20\n\n363700 Beiträge an private Haushalte 50'000.00 50'000.00 56'412.65\n\n1271 Frühe Sprachförderung 173'900.00 121'500.00 52'496.35\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 6'000.00 6'000.00 4'245.00\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 32'600.00 32'200.00 18'649.70\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 590.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'100.00 2'400.00 1'197.25\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 3'300.00 3'900.00 2'436.05\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 300.00 300.00 169.80\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 300.00 400.00 191.20\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 129'000.00 76'000.00 25'010.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen 300.00 300.00 7.35\n\n1280 Integrationsförderung 276'100.00 150'000.00 298'400.00 150'000.00 268'915.59 141'710.00\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 110'400.00 113'500.00 108'462.15\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 2'060.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 7'100.00 7'300.00 7'007.80\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 11'100.00 11'500.00 12'256.80\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1'000.00 1'000.00 947.20\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'100.00 1'200.00 1'118.75\n\n309900 Übriger Personalaufwand 3'772.35\n\n310000 Büromaterial 200.00 500.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'000.00 2'500.00 1'846.25\n\nSeite 53\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 4'000.00 5'000.00 2'876.60\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 116'000.00 125'500.00 98'890.14\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 4.00\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 300.00 300.00 300.00\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 2'500.00 9'500.00 8'226.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen 400.00 600.00 147.55\n\n392000 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 1'000.00\n\n395000 Interne Verrechnung von planmässigen und ausserplanmässigen Abschreibungen 20'000.00 20'000.00 20'000.00\n\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 150'000.00 150'000.00 141'710.00\n\n1300 Kinder- und Jugendkommission 10'000.00 8'700.00 5'750.10\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 6'000.00 5'000.00 5'446.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 400.00 300.00 184.85\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 600.00 500.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 100.00 29.75\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 100.00 100.00 29.50\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 2'000.00 1'200.00 60.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen 800.00 1'600.00\n\n1301 Projekte Kinder und Jugendkommission 64'500.00 15'800.00 70'000.00 11'000.00 50'936.70 11'310.00\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 4'500.00\n\n317113 Projekte 60'000.00 70'000.00 50'936.70\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 15'800.00 11'000.00 11'310.00\n\n1310 Kinder- und Jugendarbeit inkl. Jugendhaus 742'900.00 730'700.00 652'042.49 16'558.67\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 461'500.00 497'100.00 412'625.30\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -5'366.25\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 1'640.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 29'500.00 31'800.00 25'996.20\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 46'600.00 50'200.00 42'847.05\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4'200.00 4'500.00 3'678.05\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'800.00 5'100.00 4'149.35\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 1'009.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand 4'700.00 4'800.00 4'736.35\n\n310000 Büromaterial 1'900.00 1'800.00 1'463.55\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'700.00 4'400.00 4'465.87\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 1'500.00 1'900.00 1'201.35\n\nSeite 54\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 1'000.00 1'000.00 444.98\n\n310500 Lebensmittel 6'800.00 4'600.00 3'737.04\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 9'000.00 9'000.00 36'236.45\n\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 1'700.00 1'500.00 419.85\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2'300.00 2'200.00 1'906.35\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 9'900.00 5'500.00 8'433.45\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 5'300.00 5'200.00 4'202.99\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 3'000.00 4'000.00 4'208.85\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 43'300.00 3'300.00 2'769.60\n\n313400 Sachversicherungsprämien 1'000.00 1'000.00 740.75\n\n313700 Steuern und Abgaben 1'400.00 1'300.00 772.35\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 5'000.00 5'500.00 1'649.60\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 4'000.00 4'000.00 7'470.22\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 2'000.00 2'000.00 511.58\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 25'000.00 17'800.00 17'795.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen 3'800.00 3'300.00 4'117.76\n\n349900 Übriger Finanzaufwand 892.88\n\n363400 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 59'000.00 57'900.00 55'784.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 1'502.97\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 301.40\n\n425000 Verkäufe 3'500.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 12'290.90\n\n449900 Übrige Finanzerträge 466.37\n\n1320 Jugendarbeit Schwerzenbach 203'200.00 203'100.00 202'000.00 202'000.00 186'124.36 184'765.70\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 132'800.00 120'600.00 115'856.60\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 1'230.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 8'500.00 7'700.00 7'618.20\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 13'400.00 12'200.00 9'035.05\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1'200.00 1'100.00 1'026.95\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'400.00 1'200.00 1'215.90\n\n309900 Übriger Personalaufwand 1'400.00 1'200.00 1'548.00\n\n310000 Büromaterial 1'000.00 1'700.00 1'119.35\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'000.00 1'000.00 651.90\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 600.00 1'000.00 65.95\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 500.00 600.00 179.00\n\n310500 Lebensmittel 4'100.00 5'300.00 5'099.69\n\nSeite 55\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 2'000.00 4'000.00 13'655.60\n\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 500.00 1'000.00 262.10\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 12.30\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 1'000.00 1'500.00 2'065.80\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 2'400.00 2'600.00 1'555.96\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 3'300.00 6'000.00 369.70\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 2'500.00 2'500.00 1'000.00\n\n313700 Steuern und Abgaben 600.00 1'000.00 60.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 1'500.00 2'000.00\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'500.00 1'600.00 968.10\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 500.00 1'000.00 614.20\n\n317000 Reisekosten und Spesen 1'500.00 3'000.00 1'434.45\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 7'000.00 8'000.00 6'585.78\n\n349900 Übriger Finanzaufwand -6.22\n\n363400 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 1'000.00 2'200.00 900.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 12'000.00 12'000.00 12'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'564.00\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 203'100.00 202'000.00 183'201.70\n\n1500\n\nZivilstandsamt Dübendorf & Fällanden & Maur & Wallisellen & Wangen-\n\nBrüttisellen 706'400.00 706'400.00 682'200.00 682'200.00 599'381.14 599'381.14\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 2'100.00\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 426'500.00 418'000.00 390'296.95\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -102.90\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals -2'590.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 27'300.00 26'900.00 24'771.20\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 43'100.00 42'400.00 42'410.20\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3'900.00 3'800.00 3'504.25\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'400.00 4'300.00 3'953.75\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 6'300.00 8'800.00 5'282.80\n\n309900 Übriger Personalaufwand 2'200.00 1'900.00 678.25\n\n310000 Büromaterial 2'500.00 1'500.00 1'320.57\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 3'000.00 3'000.00 2'230.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 900.00 900.00 444.25\n\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 27'500.00 27'500.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 16'500.00 12'000.00 11'409.10\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 2'300.00 2'300.00 2'823.42\n\nSeite 56\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 800.00 800.00 580.00\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 40'500.00 27'300.00 17'825.05\n\n317000 Reisekosten und Spesen 2'900.00 2'900.00 2'237.75\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 1'500.00 1'500.00 1'006.50\n\n319900 Übriger Betriebsaufwand 3'000.00 3'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 35'000.00 35'000.00 35'000.00\n\n395000 Interne Verrechnung von planmässigen und ausserplanmässigen Abschreibungen 56'300.00 56'300.00 56'300.00\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 361'300.00 342'400.00 264'805.51\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 446.45\n\n426010 Rückerstattung abgeschriebener Forderungen 926.08\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 345'100.00 339'800.00 333'203.10\n\n1505 Zivilstandsamt Stadt Dübendorf 159'300.00 156'000.00 142'480.00\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 159'300.00 156'000.00 142'480.00\n\n1510 Friedhof- und Bestattungswesen 335'200.00 9'000.00 335'900.00 7'000.00 304'712.39 8'644.60\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 1'100.00\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 400.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 100.00 310.35\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 100.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 44.05\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 49.60\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 600.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 9'900.00 9'900.00 6'315.35\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 302'200.00 302'200.00 279'256.77\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) -567.53\n\n363700 Beiträge an private Haushalte 4'500.00 4'500.00 8'073.15\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 18'000.00 18'000.00 10'830.65\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 9'000.00 7'000.00 8'644.60\n\n1520 Lazariterkirche Gfenn 109'800.00 22'300.00 97'800.00 22'300.00 87'777.51 21'164.85\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 65'700.00 61'700.00 64'357.80\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 1'050.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 4'200.00 3'900.00 4'133.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 6'600.00 6'200.00 4'967.40\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 600.00 600.00 494.15\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 700.00 600.00 660.00\n\nSeite 57\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'000.00 2'000.00 1'289.91\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 4'100.00 6'600.00 1'067.30\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 300.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 4'500.00 4'500.00 3'965.55\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 1'200.00 1'000.00 979.65\n\n313020 Dienstleistungen Dritter Springertätigkeiten 9'200.00\n\n314000 Unterhalt an Grundstücken 5'000.00 5'000.00\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'000.00 1'000.00 462.75\n\n317000 Reisekosten und Spesen 4'200.00 4'200.00 4'350.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 500.00 500.00\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 22'000.00 22'000.00 15'260.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 5'633.80\n\n439000 Übriger Ertrag 300.00 300.00 271.05\n\n1600 Einwohnerdienste 1'556'800.00 923'800.00 1'500'700.00 911'800.00 1'423'916.19 914'814.78\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 772'500.00 775'100.00 755'069.05\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -3'310.40\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 1'090.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 49'400.00 49'600.00 47'362.65\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 78'000.00 78'300.00 60'892.80\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7'000.00 7'100.00 6'857.65\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 8'000.00 8'000.00 7'605.90\n\n309900 Übriger Personalaufwand 3'400.00 2'800.00 1'330.80\n\n310000 Büromaterial 3'100.00 3'100.00 2'885.68\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'200.00 3'200.00 2'121.30\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 12'000.00 12'900.00 6'483.50\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 1'500.00 1'500.00 1'777.00\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 31'000.00 1'000.00\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 2'576.00\n\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 18'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 400.00 400.00\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 13'100.00 13'000.00 12'591.32\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 10'500.00 3'300.00 2'208.60\n\n313300 Informatik-Nutzungsaufwand 119'800.00 117'000.00 113'652.00\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'100.00 1'100.00 972.90\n\n317000 Reisekosten und Spesen 800.00 600.00 856.80\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 5'000.00 5'000.00 4'944.56\n\nSeite 58\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 418'000.00 416'700.00 394'902.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 1'000.00 1'000.00 1'046.08\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 897'800.00 885'800.00 886'405.43\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 5'000.00 5'000.00 3'943.05\n\n427000 Bussen 11'000.00 11'000.00 10'765.00\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 10'000.00 10'000.00 13'701.30\n\n1601 SBB Tageskarten 164.90\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 164.90\n\n1610 Hundesteuer 55'100.00 212'400.00 55'100.00 210'900.00 41'128.05 203'090.35\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 8'000.00 8'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 700.00 700.00\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 2'400.00 2'400.00\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 5'000.00 5'000.00 3'403.05\n\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 39'000.00 39'000.00 37'725.00\n\n403300 Hundesteuern 209'400.00 207'900.00 200'507.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 3'000.00 3'000.00 2'583.35\n\n1700 Stadtplanung 1'034'800.00 1'008'400.00 726'613.68\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 5'000.00 5'000.00 3'975.00\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 821'800.00 805'000.00 556'969.60\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 4'320.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 52'900.00 51'800.00 35'654.05\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 83'500.00 81'800.00 64'577.90\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7'500.00 7'400.00 4'821.85\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 8'500.00 8'300.00 5'749.95\n\n309900 Übriger Personalaufwand 1'500.00 1'500.00 740.00\n\n310000 Büromaterial 500.00 500.00 85.84\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 1'000.00 500.00 1'167.00\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 50.00\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 30'000.00 30'000.00 30'766.80\n\n317000 Reisekosten und Spesen 3'000.00 2'000.00 3'440.55\n\n330010 Planmässige Abschreibungen Strassen und Verkehrswege VV 13'000.00 12'600.00 7'735.20\n\n332090 Planmässige Abschreibungen Übrige Immaterielle Anlagen 3'600.00 3'600.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 3'000.00 2'000.00 2'959.94\n\n1710 Kommunale Richt- und Nutzungsplanung 177'800.00 134'500.00 19'230.38\n\nSeite 59\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 45'000.00 36'000.00 17'159.50\n\n330010 Planmässige Abschreibungen Strassen und Verkehrswege VV 24'100.00\n\n332090 Planmässige Abschreibungen Übrige Immaterielle Anlagen 108'700.00 98'500.00 2'070.88\n\n1720\n\nOrts- und Gebietsplanung inkl. Überbauungs-, Erschliessungsstudien und \n\nGestaltungspläne 152'300.00 10'100.00 112'300.00 10'100.00 44'147.84 10'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 30'000.00 30'000.00 230.90\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 80'000.00 40'000.00 1'655.03\n\n332090 Planmässige Abschreibungen Übrige Immaterielle Anlagen 42'300.00 42'300.00 42'261.91\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 100.00 100.00\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 10'000.00 10'000.00 10'000.00\n\n1730 Beiträge an Planungsverbände 122'000.00 124'000.00 124'722.84\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 4'400.00 4'000.00 3'508.10\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 117'600.00 120'000.00 121'214.74\n\n1740 Energieplanung 33'600.00 29'100.00 31'675.09\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 600.00 200.00 300.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 19.25\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 100.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2.70\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 3.10\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 29'000.00 25'000.00 27'422.45\n\n332090 Planmässige Abschreibungen Übrige Immaterielle Anlagen 3'900.00 3'900.00 3'927.59\n\n1750 Umwelt 85'600.00 10'000.00 11'530.18\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 30'000.00\n\n332090 Planmässige Abschreibungen Übrige Immaterielle Anlagen 42'600.00\n\n363400 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 13'000.00 10'000.00 11'530.18\n\n1760 Naturschutz und Ortsbild 253'100.00 239'100.00 303'189.63\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 23'300.00 23'300.00 22'225.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'500.00 1'500.00 415.85\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 2'400.00 2'400.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 200.00 200.00 69.75\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 200.00 200.00 66.35\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 500.00 500.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 190'000.00 176'000.00 243'210.65\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 35'000.00 35'000.00 35'122.45\n\nSeite 60\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n330030 Planmässige Abschreibungen Übrige Tiefbauten VV 2'079.58\n\n1790 Verkehrsplanung 168'600.00 46'100.00 12'781.86 370.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 25'000.00\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 4.81\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 25'000.00\n\n330010 Planmässige Abschreibungen Strassen und Verkehrswege VV 118'600.00 46'100.00 12'777.05\n\n425000 Verkäufe 370.00\n\n1795 Regionalverkehr 4'657'400.00 3'960'000.00 4'065'884.87\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 1'000.00 1'000.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 100.00 100.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 100.00 100.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 2'500.00 2'500.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 500.00 500.00 300.00\n\n313075 Dienstleistungen Dritter Taxi 25'000.00 25'000.00 37'496.58\n\n314100 Unterhalt Strassen und Verkehrswege 1'000.00 26'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen 3'500.00 3'000.00 2'251.00\n\n330010 Planmässige Abschreibungen Strassen und Verkehrswege VV 31'500.00 26'900.00 26'045.25\n\n330030 Planmässige Abschreibungen Übrige Tiefbauten VV 86'300.00 86'300.00 86'258.79\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 5'000.00 5'000.00 5'039.04\n\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate 1'011'600.00 1'025'700.00 987'829.00\n\n363400 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 3'473'500.00 2'742'100.00 2'904'874.00\n\n366000 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an den Bund 15'800.00 15'800.00 15'791.21\n\n1900 Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde (KESB) 2'577'700.00 1'380'000.00 2'483'100.00 1'371'100.00 2'443'785.96 1'268'747.75\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'808'500.00 1'740'000.00 1'703'817.85\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -20'000.00 -20'000.00 -23'170.55\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals -12'450.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 115'700.00 110'100.00 108'155.20\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 182'700.00 173'700.00 204'596.65\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 16'500.00 15'700.00 15'036.45\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 18'600.00 17'700.00 17'379.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 19'800.00 19'800.00 12'943.16\n\n309900 Übriger Personalaufwand 5'900.00 4'800.00 3'490.95\n\n310000 Büromaterial 8'500.00 8'500.00 8'501.95\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 5'000.00 5'000.00 5'041.95\n\nSeite 61\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'000.00 5'000.00 9'740.05\n\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 6'100.00 6'100.00 2'529.55\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 3'400.00 3'400.00 2'929.55\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 12'000.00 12'000.00 10'545.20\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 1'100.00 2'100.00 59.64\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 12'000.00 12'000.00 8'634.00\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 140'000.00 132'000.00 161'416.56\n\n313300 Informatik-Nutzungsaufwand 45.80\n\n313400 Sachversicherungsprämien 3'500.00 3'500.00 3'410.10\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 400.00 400.00\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 33'300.00 13'600.00 12'984.70\n\n317000 Reisekosten und Spesen 4'000.00 4'000.00 3'091.20\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 15'000.00 30'000.00 7'766.25\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 55'000.00 55'000.00 55'130.75\n\n395000 Interne Verrechnung von planmässigen und ausserplanmässigen Abschreibungen 128'700.00 128'700.00 122'160.00\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 280'000.00 290'000.00 200'062.05\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 800.00\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 1'100'000.00 1'080'300.00 1'068'685.70\n\n2 FINANZEN 14'576'000.00 150'047'200.00 12'665'100.00 130'920'100.00 11'019'610.03 157'431'407.46\n\n2020 Friedensrichteramt 207'500.00 52'000.00 203'600.00 52'000.00 188'991.80 39'838.15\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 132'100.00 131'000.00 130'682.55\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 8'500.00 8'400.00 8'391.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 13'300.00 13'200.00 17'632.20\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1'200.00 1'200.00 1'187.50\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'400.00 1'300.00 1'339.70\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 1'000.00 500.00 1'020.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 2'000.00 2'000.00 1'034.10\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 3'000.00 3'000.00\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 8'000.00 8'000.00 6'424.70\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 17'000.00 17'000.00 16'122.50\n\n317000 Reisekosten und Spesen 2'000.00 95.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte 18'000.00 18'000.00 5'062.55\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 52'000.00 52'000.00 38'489.00\n\n426010 Rückerstattung abgeschriebener Forderungen 1'349.15\n\nSeite 62\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n2030 Hilfsaktionen (Entwicklungshilfe, Patenschaft für Berggemeinden) 100'000.00 100'000.00 100'000.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 50'000.00 50'000.00 50'000.00\n\n363800 Beiträge an das Ausland 50'000.00 50'000.00 50'000.00\n\n2090\n\nNeutrale Aufwendungen und Erträge (Zuwendungen ohne Zweckbindung \n\nsowie Einlagen in Vorfinanzierungen) 3'439'200.00 3'422'000.00 3'560'032.50\n\n412000 Konzessionen 162'239.80\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 21'260.35\n\n439000 Übriger Ertrag 572.05\n\n460400 Anteil an Erträgen öffentlicher Unternehmungen 3'409'200.00 3'392'000.00 3'337'508.75\n\n469910 Rückverteilung CO2-Abgabe 30'000.00 30'000.00 38'451.55\n\n2100 Finanzen & Liegenschaften 1'899'500.00 260'700.00 1'764'500.00 262'900.00 1'850'968.40 233'432.32\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 1'800.00\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'146'500.00 1'064'900.00 972'080.40\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -4'490.35\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 1'340.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 73'400.00 68'200.00 64'127.95\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 115'800.00 107'600.00 106'730.35\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 10'400.00 9'700.00 8'992.85\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 11'800.00 11'000.00 10'293.70\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals -9'703.70\n\n309900 Übriger Personalaufwand 3'700.00 2'900.00 2'109.00\n\n310000 Büromaterial 7'000.00 3'300.00 5'901.25\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 500.00 500.00\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 12'000.00 12'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 10'000.00 10'000.00\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 10'300.00 10'300.00 8'264.53\n\n313020 Dienstleistungen Dritter Springertätigkeiten 236'139.70\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 200.00 200.00 110.00\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 40'000.00 37'000.00 21'048.00\n\n313300 Informatik-Nutzungsaufwand 380'000.00 341'700.00 349'463.30\n\n313400 Sachversicherungsprämien 24'000.00 24'000.00 18'457.87\n\n317000 Reisekosten und Spesen 4'000.00 4'000.00 11'271.60\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 0.03\n\n332000 Planmässige Abschreibungen Software 49'900.00 56'700.00 45'071.42\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 500.00 1'960.50\n\nSeite 63\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 19'800.00 19'800.00 19'620.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'700.00 -14'718.20\n\n429000 Übrige Entgelte 500.00 -13'315.93\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 5'050.90\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 127'700.00 127'700.00 123'795.55\n\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 113'200.00 113'200.00 113'000.00\n\n2200 Liegenschaften 1'618'800.00 20'000.00 1'528'400.00 20'000.00 1'318'004.53 19'033.30\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 3'000.00 2'000.00 1'800.00\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'000'600.00 953'300.00 600'714.80\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 7'120.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 64'000.00 61'100.00 35'900.80\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 101'100.00 96'500.00 72'575.60\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 9'100.00 8'700.00 4'963.90\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 10'300.00 9'800.00 5'761.45\n\n309900 Übriger Personalaufwand 3'500.00 2'600.00 6'630.00\n\n310000 Büromaterial 19'000.00 19'000.00 19'033.19\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 10'500.00 10'500.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 5'000.00 5'000.00 125.00\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 70'000.00 65'000.00 48'021.27\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 99'000.00 79'000.00 169'629.82\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 78'700.00 78'700.00 64'870.97\n\n313020 Dienstleistungen Dritter Springertätigkeiten 214'187.00\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 126'000.00 119'200.00 58'994.03\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 10'000.00 10'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen 9'000.00 8'000.00 7'676.70\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -966.70\n\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 20'000.00 20'000.00 20'000.00\n\n2210 Familiengärten 13'500.00 13'800.00 2'500.00 13'469.08 2'516.50\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'000.00 1'000.00\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2'500.00 2'500.00 2'062.05\n\n313700 Steuern und Abgaben 300.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 10'000.00 10'000.00 6'019.55\n\n330030 Planmässige Abschreibungen Übrige Tiefbauten VV 5'387.48\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 2'500.00 2'516.50\n\n2220 Cafeteria 25'000.00 1'000.00 24'000.00 1'500.00 18'299.06 2'410.00\n\nSeite 64\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'000.00 2'000.00 2'524.71\n\n310500 Lebensmittel 10'000.00 10'000.00 8'962.65\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 8'000.00 8'000.00 1'690.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 1'000.00 1'000.00 582.40\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 4'000.00 3'000.00 4'539.30\n\n425000 Verkäufe 1'000.00 1'500.00 2'410.00\n\n2300 Übrige Verwaltungsgebäude 1'069'400.00 30'000.00 1'037'700.00 35'600.00 956'249.31 54'483.05\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 21'000.00 21'000.00 16'411.29\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 15'000.00 15'000.00 5'808.76\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 180'000.00 175'000.00 198'297.65\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 353'000.00 347'000.00 301'084.73\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 1'000.00 1'000.00 5'654.60\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 40'000.00 40'000.00 50'251.82\n\n313400 Sachversicherungsprämien 15'000.00 13'000.00 14'533.11\n\n313700 Steuern und Abgaben 20'000.00 20'000.00 10'143.75\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 200'000.00 200'000.00 199'506.46\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 80'000.00 80'000.00 76'292.28\n\n330030 Planmässige Abschreibungen Übrige Tiefbauten VV 3'100.00 3'100.00 3'129.91\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 141'300.00 122'600.00 75'077.79\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 57.16\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 11'733.05\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 5'400.00 5'550.00\n\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 6'000.00 6'000.00 6'000.00\n\n493000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 24'000.00 24'200.00 31'200.00\n\n2320 Liegenschaften Verwaltungsvermögen 1'694'500.00 1'662'800.00 1'714'100.00 1'737'100.00 1'887'078.49 1'788'466.04\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 10'000.00 10'000.00 8'403.45\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 12'000.00 45'000.00 9'025.32\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 160'000.00 160'000.00 164'332.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 172'000.00 163'000.00 126'084.90\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 3'000.00 3'000.00 4'812.11\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 40'000.00 40'000.00 25'679.90\n\n313400 Sachversicherungsprämien 16'000.00 16'000.00 13'043.51\n\n313700 Steuern und Abgaben 13'000.00 13'000.00 918.85\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 150'000.00 150'000.00 88'206.25\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 50'000.00 50'000.00 44'689.69\n\nSeite 65\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n330030 Planmässige Abschreibungen Übrige Tiefbauten VV 28'200.00 28'200.00 28'205.97\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 1'027'600.00 1'023'200.00 1'360'939.16\n\n330050 Planmässige Abschreibungen Waldungen VV 300.00 300.00 308.40\n\n330090 Planmässige Abschreibungen übrige Sachanlagen VV 12'400.00 12'400.00 12'428.98\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 50'000.00 50'000.00 2'321.90\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 182.45\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 290'000.00 290'000.00 297'417.00\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV (Raummieten, Parkgebühren, etc.) 77'850.36\n\n494000 Interne Verrechnung Finanzaufwand 1'067'800.00 1'142'100.00 1'162'234.33\n\n495000 Interne Verrechnung von planmässigen und ausserplanmässigen Abschreibungen 255'000.00 255'000.00 248'460.00\n\n2400 Liegenschaften Finanzvermögen 953'900.00 3'357'600.00 904'300.00 3'413'000.00 983'007.61 7'215'100.46\n\n343040 Baulicher Unterhalt Gebäude FV 190'000.00 190'000.00 93'557.09\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV durch Dritte 60'000.00 55'000.00 70'010.25\n\n343110 Betriebs- und Verbrauchsmaterial FV 500.00 500.00 285.95\n\n343120 Anschaffungen Mobilien FV 10'000.00 10'000.00 9'214.50\n\n343900 Büromaterial, Drucksachen, Publikationen, Fachliteratur FV 2'000.00 2'000.00 1'567.65\n\n343910 Ver- und Entsorgung FV 70'000.00 70'000.00 49'062.75\n\n343920 Steuern und Abgaben FV 2'000.00 2'000.00 204.05\n\n343930 Sachversicherungsprämien FV 8'000.00 7'000.00 7'690.02\n\n343940 Dienstleistungen Dritter FV 15'000.00 15'000.00 6'537.80\n\n344100 Wertberichtigungen auf Grundstücken FV 148'094.00\n\n349900 Übriger Finanzaufwand 199.55\n\n394000 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 596'400.00 552'800.00 596'584.00\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 4'000.00 4'610.30\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 675'400.00 720'000.00 759'546.05\n\n443020 Baurechtszinsen auf Baurechtsgrundstücken 2'668'200.00 2'683'000.00 2'685'531.21\n\n443200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften FV 10'000.00 10'000.00 14'809.25\n\n443910 Übrige Rückerstattungen Dritter (Versicherungsleistungen) 6'515.65\n\n444300 Wertberichtigungen Grundstücke FV 2'829'088.00\n\n444340 Wertberichtigungen Gebäude FV 915'000.00\n\n2401 Liegenschaften FV DS Sport, Kultur und Freizeit 38'000.00 111'600.00\n\n343040 Baulicher Unterhalt Gebäude FV 20'000.00\n\n343120 Anschaffungen Mobilien FV 9'000.00\n\nSeite 66\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n343940 Dienstleistungen Dritter FV 9'000.00\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 111'600.00\n\n2500 Landwirtschaft (Ackerbaustelle, Anbauprämien) 10'200.00 10'200.00 3'336.60\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 6'000.00 6'000.00 2'545.95\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 400.00 400.00 163.50\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 600.00 600.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 100.00 100.00 8.45\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 100.00 100.00 26.10\n\n317000 Reisekosten und Spesen 3'000.00 3'000.00 592.60\n\n2510 Forstwirtschaft 232'000.00 500.00 232'000.00 500.00 164'292.70 220.70\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 9'000.00 9'000.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 15'000.00 15'000.00\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 99'000.00 99'000.00 80'884.00\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 109'000.00 109'000.00 83'408.70\n\n425000 Verkäufe 500.00 500.00 220.70\n\n2520 Jagd 13'400.00 11'300.00 8'754.80 327.20\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 13'400.00 11'300.00 8'754.80\n\n460110 Anteil am Ertrag kantonaler Regalien und Konzessionen 327.20\n\n2800 Abteilung Steuern 2'537'300.00 2'396'000.00 2'494'800.00 2'324'000.00 2'387'047.31 2'373'855.62\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 900.00 900.00 675.00\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'312'000.00 1'268'000.00 1'186'040.80\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -1'672.80\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 11'120.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 84'000.00 81'200.00 75'110.50\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 132'500.00 128'200.00 130'586.20\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 11'900.00 11'500.00 10'764.45\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 13'500.00 13'100.00 12'062.40\n\n309900 Übriger Personalaufwand 4'000.00 3'200.00 1'505.00\n\n310000 Büromaterial 1'900.00 1'900.00 1'215.08\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 40'000.00 40'000.00 39'384.25\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 1'000.00 1'000.00 888.91\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 3'000.00 2'445.31\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 190'000.00 170'000.00 164'337.40\n\n313020 Dienstleistungen Dritter Springertätigkeiten 22'119.10\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 1'500.00 1'500.00 930.00\n\nSeite 67\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 35'000.00 35'000.00 37'355.40\n\n313300 Informatik-Nutzungsaufwand 282'000.00 310'000.00 292'057.75\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 3'000.00 3'000.00 2'800.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen 1'100.00 1'300.00 992.10\n\n318000 Wertberichtigungen auf Forderungen -5'000.00\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 75'000.00 80'000.00 61'625.71\n\n349900 Übriger Finanzaufwand 0.15\n\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 195'000.00 195'000.00 191'558.85\n\n363700 Beiträge an private Haushalte 150'000.00 150'000.00 148'145.75\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 12'000.00 15'000.00 7'184.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 141'000.00 140'000.00 147'256.32\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 1'323'000.00 1'289'000.00 1'298'345.00\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 920'000.00 880'000.00 921'070.30\n\n2900 Gemeindesteuern 630'000.00 119'175'000.00 650'000.00 108'070'000.00 565'597.59 137'622'741.62\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 420'000.00 400'000.00 395'378.18\n\n349910 Vergütungszinsen auf Steuern 210'000.00 250'000.00 170'219.41\n\n400000 Einkommenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr 56'078'000.00 52'085'000.00 51'146'205.27\n\n400010 Einkommenssteuern natürliche Personen früherer Jahre 9'976'000.00 12'502'000.00 15'053'237.28\n\n400020 Nachsteuern Einkommenssteuern natürliche Personen 124'000.00 201'000.00 95'978.22\n\n400040 Aktive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern natürliche Personen 2'634'000.00 2'270'000.00 2'379'513.20\n\n400050 Passive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern natürliche Personen -903'000.00 -1'307'000.00 -1'111'350.30\n\n400060 Anrechnung ausländischer Quellensteuern natürliche Personen -105'000.00 -100'000.00 -113'360.95\n\n400100 Vermögenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr 5'609'000.00 5'561'000.00 5'115'812.93\n\n400110 Vermögenssteuern natürliche Personen früherer Jahre 1'334'000.00 1'896'000.00 2'031'052.57\n\n400120 Nachsteuern Vermögenssteuern natürliche Personen 55'000.00 45'000.00 42'538.77\n\n400140 Aktive Steuerausscheidungen Vermögensteuern natürliche Personen 795'000.00 674'000.00 718'303.65\n\n400150 Passive Steuerausscheidungen Vermögenssteuern natürliche Personen -253'000.00 -396'000.00 -311'998.95\n\n400200 Quellensteuern natürliche Personen 6'500'000.00 5'000'000.00 6'660'228.72\n\n400800 Personalsteuern 660'000.00 650'000.00 645'343.44\n\n401000 Gewinnsteuern juristische Personen Rechnungsjahr 8'758'000.00 7'691'000.00 7'988'069.06\n\n401010 Gewinnsteuern juristische Personen früherer Jahre 10'518'000.00 4'362'000.00 1'657'160.12\n\n401020 Nachsteuern Gewinnsteuern juristische Personen 21'000.00 3'000.00 16'281.75\n\n401040 Aktive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern juristische Personen 906'000.00 2'360'000.00 818'339.20\n\n401050 Passive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern juristische Personen -3'654'000.00 -1'716'000.00 -4'499'201.55\n\n401060 Anrechnung ausländische Quellensteuern juristische Personen -215'000.00 -50'000.00 -231'579.70\n\nSeite 68\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n401100 Kapitalsteuern juristische Personen 1'930'000.00 1'743'000.00 1'759'807.74\n\n401110 Kapitalsteuern juristische Personen früherer Jahre 172'000.00 240'000.00 144'867.48\n\n401120 Nachsteuern Kapitalsteuern juristische Personen 1'000.00 -27.95\n\n401140 Aktive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern juristische Personen 165'000.00 196'000.00 149'835.00\n\n401150 Passive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern juristische Personen -190'000.00 -81'000.00 -233'673.20\n\n402200 Grundstückgewinnsteuern 18'000'000.00 14'000'000.00 47'444'553.20\n\n440110 Zinsen auf Steuerforderungen 260'000.00 240'000.00 256'806.62\n\n2910 Ressourcenausgleich 3'483'000.00 18'575'900.00 1'913'900.00 10'207'700.00 538'083.00 2'959'454.00\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 3'483'000.00 1'913'900.00 538'083.00\n\n462150 Ressourcenausgleichsbeiträge 18'575'900.00 10'207'700.00 2'959'454.00\n\n2920 Kapitaldienst (Zinsen, Spesen, Gebühren, etc.) 964'900.00 12'500.00 1'371'300.00 20'356.75 1'544'199.00\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 8'400.00 15'987.34\n\n349900 Übriger Finanzaufwand 500.00 183.41\n\n363700 Beiträge an private Haushalte 3'600.00 4'186.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 4'861.71\n\n440000 Zinsen flüssige Mittel 120'000.00 124'828.39\n\n440100 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 153'787.06\n\n440200 Zinsen Finanzanlagen 330'000.00 254'378.79\n\n445000 Erträge aus Darlehen VV 42'327.05\n\n446300 Finanzertrag aus Beteiligungen VV an öffentlichen Unternehmen als AG oder von \n\nanderen privatrechtlichen Org-formen\n\n360'000.00 360'000.00 360'000.00\n\n494000 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 604'900.00 561'300.00 604'016.00\n\n2930 Buchgewinne und Buchverluste 50'000.00 50'000.00 16'073.00 15'297.00\n\n318000 Wertberichtigungen auf Forderungen 50'000.00 50'000.00 16'073.00\n\n444000 Marktwertanpassungen Wertschriften FV 15'297.00\n\n3 HOCHBAU 3'308'500.00 1'904'800.00 3'339'600.00 1'864'800.00 3'021'420.39 1'790'668.65\n\n3000 Abteilung Hochbau 1'314'500.00 4'800.00 1'265'100.00 4'800.00 1'127'735.01 4'800.00\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 6'000.00 6'000.00 5'850.00\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'054'000.00 1'017'300.00 919'071.45\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -773.40\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals -1'220.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 67'800.00 65'100.00 58'836.95\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 107'100.00 102'700.00 100'066.85\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 9'600.00 9'300.00 8'161.10\n\nSeite 69\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 10'900.00 10'500.00 9'431.90\n\n309900 Übriger Personalaufwand 7'400.00 4'600.00 3'093.60\n\n310000 Büromaterial 5'000.00 5'000.00 1'252.18\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 3'000.00 6'000.00 1'927.30\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 4'700.00 4'600.00 4'132.60\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 8'000.00 15'000.00\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 1'000.00 1'000.00 678.35\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 15'000.00 5'000.00 279.80\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 10'000.00 10'000.00 9'560.93\n\n317000 Reisekosten und Spesen 3'000.00 1'000.00 3'643.20\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 2'000.00 2'000.00 3'742.20\n\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 4'800.00 4'800.00 4'800.00\n\n3010 Bauwesen inkl. allgemeine Dienstleistungen Stadtingenieur 1'684'000.00 1'600'000.00 1'784'500.00 1'600'000.00 1'587'352.68 1'502'596.65\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 3'000.00 3'000.00 3'060.00\n\n310900 Übriger Material- und Warenaufwand 1'000.00 1'500.00 714.05\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 1'600'000.00 1'670'000.00 1'517'649.82\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 50'000.00 80'000.00 31'953.30\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 30'000.00 30'000.00 33'975.51\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 1'600'000.00 1'600'000.00 1'497'559.83\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 5'036.82\n\n3020 Feuerpolizei, Feuerschau 130'000.00 90'000.00 90'000.00 60'000.00 129'643.95 45'792.00\n\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 10'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 120'000.00 90'000.00 129'643.95\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 90'000.00 60'000.00 45'697.80\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 94.20\n\n3040 Liftkontrollen 180'000.00 210'000.00 200'000.00 200'000.00 176'688.75 237'480.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 180'000.00 200'000.00 176'688.75\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 210'000.00 200'000.00 237'480.00\n\n4 TIEFBAU 20'868'700.00 11'488'800.00 20'319'600.00 11'175'000.00 18'994'797.00 10'494'736.37\n\n4000 Abteilung Tiefbau 1'051'800.00 126'300.00 1'053'300.00 126'300.00 966'528.37 126'480.00\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 300.00\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 870'300.00 870'300.00 789'793.45\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -2'040.85\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals -3'080.00\n\nSeite 70\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 55'700.00 55'700.00 49'225.70\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 87'900.00 87'900.00 97'550.30\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7'900.00 7'900.00 9'929.90\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 9'000.00 9'000.00 7'882.80\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 296.15\n\n309900 Übriger Personalaufwand 10'500.00 8'000.00 7'045.10\n\n310000 Büromaterial 5'000.00 8'000.00 3'907.72\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 500.00 1'000.00 50.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen 5'000.00 5'000.00 5'668.10\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 500.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 180.00\n\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 126'300.00 126'300.00 126'300.00\n\n4010 Kataster- und Vermessungswesen 38'000.00 36'000.00 36'699.70\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 38'000.00 36'000.00 36'699.70\n\n4300 Stadtgrün 1'428'300.00 136'700.00 1'362'600.00 137'200.00 1'360'329.96 144'449.05\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 794'800.00 770'800.00 789'093.45\n\n301009 Rückerstattungen Personal (EO, SUVA, UV) -3'316.15\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals -7'970.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 50'900.00 49'300.00 49'546.50\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 80'300.00 77'900.00 90'223.60\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7'200.00 7'000.00 16'598.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 8'200.00 7'900.00 8'068.05\n\n309900 Übriger Personalaufwand 1'600.00 1'600.00 1'183.40\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 72'500.00 72'500.00 72'754.55\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 200.00 200.00 234.90\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 28'500.00 28'400.00 34'147.80\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 12'400.00 12'400.00 11'665.40\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 50'100.00 49'600.00 36'114.65\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 3'300.00 2'900.00 2'542.37\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 13'200.00 13'200.00 8'125.85\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 1'700.00 200.00 200.00\n\n313400 Sachversicherungsprämien 11'800.00 11'800.00 12'329.00\n\n313700 Steuern und Abgaben 14'200.00 14'200.00 11'740.21\n\n314000 Unterhalt an Grundstücken 174'500.00 154'500.00 145'303.55\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 38'000.00 38'000.00 37'762.35\n\nSeite 71\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 20'000.00 21'000.00 14'428.90\n\n317000 Reisekosten und Spesen 1'800.00 1'100.00 1'534.00\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 43'100.00 28'100.00 28'064.78\n\n349900 Übriger Finanzaufwand -45.20\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 136'200.00 136'200.00 139'926.50\n\n425000 Verkäufe 500.00 1'000.00 4'522.55\n\n4310 Feuerbrand und Neophyten 6'400.00 6'000.00 4'776.94\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500.00 100.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 205.40\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 5'000.00 5'000.00 3'992.45\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 900.00 900.00 579.09\n\n4340 Sportanlagen (Spielplätze, Eichstock und Hundedressurwiese) 92'400.00 190'200.00 66'043.14\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 38'600.00 41'900.00 28'354.84\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 29'000.00 96'000.00 12'405.40\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2'500.00 2'500.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 5'800.00 33'300.00 6'365.90\n\n314000 Unterhalt an Grundstücken 1'500.00 1'500.00 1'227.00\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 15'000.00 15'000.00 17'690.00\n\n4600 Unterhalt 6'951'800.00 1'165'000.00 6'680'700.00 1'312'000.00 6'334'000.53 1'338'602.19\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'324'000.00 1'294'000.00 1'297'449.85\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -45'245.40\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals -5'170.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 84'700.00 82'800.00 78'261.80\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 133'700.00 130'700.00 117'576.25\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 12'000.00 11'800.00 25'597.40\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 13'600.00 13'300.00 12'493.70\n\n309900 Übriger Personalaufwand 5'000.00 1'900.00 1'892.40\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 290'000.00 290'000.00 282'734.36\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 500.00 1'000.00 -1'211.85\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 1'500.00 2'000.00 970.60\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 168'000.00 120'500.00 39'890.35\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 26'000.00 25'200.00 16'484.20\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 414'200.00 413'600.00 433'051.55\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 172'500.00 152'500.00 130'953.65\n\nSeite 72\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 125'000.00 125'000.00 120'685.20\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 9'000.00 8'000.00 7'571.80\n\n313300 Informatik-Nutzungsaufwand 55'600.00 20'400.00 12'639.85\n\n313400 Sachversicherungsprämien 29'000.00 28'000.00 25'557.41\n\n313700 Steuern und Abgaben 178'000.00 178'000.00 173'616.65\n\n314100 Unterhalt Strassen/Verkehrswege 573'000.00 573'000.00 562'648.26\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 120'000.00 110'000.00 127'050.40\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 8'200.00 13'200.00 4'399.75\n\n317000 Reisekosten und Spesen 3'700.00 3'700.00 2'006.40\n\n330010 Planmässige Abschreibungen Strassen und Verkehrswege VV 2'887'700.00 2'726'100.00 2'528'636.34\n\n330030 Planmässige Abschreibungen Übrige Tiefbauten VV 85'200.00 93'500.00 94'961.97\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 5'700.00 5'700.00 5'666.76\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 125'600.00 149'300.00 169'178.80\n\n330100 Ausserplanmässige Abschreibungen Grundstücke VV unbebaut -7'500.00 -6'300.00 -6'299.14\n\n332090 Planmässige Abschreibungen Übrige Immaterielle Anlagen 19'100.00 18'900.00 19'074.20\n\n349900 Übriger Finanzaufwand -407.10\n\n366010 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an Kantone und Konkordate 57'100.00 57'100.00 57'098.59\n\n366050 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an private Unternehmungen 3'400.00 9'500.00 9'457.43\n\n366070 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträgean private Haushalte 23'300.00 23'300.00 23'297.71\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 5'000.00 5'000.00 11'430.39\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 155'000.00 155'000.00 349'712.00\n\n425000 Verkäufe 10'000.00 10'000.00 35'697.50\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 35'000.00 35'000.00 35'702.05\n\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 865'000.00 862'000.00 865'550.64\n\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 100'000.00 250'000.00 51'940.00\n\n4610 Veloabstellanlagen und Parkleitsystem 54'200.00 6'500.00 53'900.00 20'000.00 31'715.83 15'050.00\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 4'000.00 4'000.00 734.15\n\n314100 Unterhalt Strassen und Verkehrswege 19'500.00 19'500.00 346.45\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 5'900.00 5'600.00 5'850.60\n\n330030 Planmässige Abschreibungen Übrige Tiefbauten VV 24'800.00 24'800.00 24'784.63\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 6'500.00 20'000.00 15'050.00\n\n4620 Gewässerunterhalt und -verbauungen 362'700.00 204'700.00 355'300.00 32'400.00 295'790.40 32'400.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 34'500.00 32'500.00 30'778.45\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 20'000.00 20'000.00 12'259.75\n\n314200 Unterhalt Wasserbau 56'000.00 48'000.00 6'618.90\n\nSeite 73\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n330020 Planmässige Abschreibungen Wasserbau VV 252'200.00 254'800.00 246'133.30\n\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 204'700.00 32'400.00 32'400.00\n\n4630 Festinfrastrukturen 14'000.00 9'000.00 26'000.00 9'000.00 70'801.06 7'510.00\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 7'000.00 12'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 4'500.00 4'500.00 55'755.95\n\n313400 Sachversicherungsprämien 500.00 793.46\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 500.00 4'000.00 8'129.10\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 2'000.00 5'000.00 6'122.55\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 9'000.00 9'000.00 7'510.00\n\n4640 Übriger Umweltschutz inkl. öffentliche WC-Anlagen 50'300.00 1'300.00 50'300.00 1'300.00 39'298.40\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 9'800.00 9'800.00 1'307.80\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 40'500.00 40'500.00 37'990.60\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'300.00 1'300.00\n\n4650 Öffentliche Brunnen 30'300.00 30'300.00 27'534.90\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 300.00 300.00\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 22'000.00 22'000.00 19'638.20\n\n314200 Unterhalt Wasserbau 8'000.00 8'000.00 7'896.70\n\n4660 Öffentliche Verkehrsinfrastrukturen 362'200.00 362'200.00 362'134.61\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 7'700.00 7'700.00 7'652.17\n\n366040 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an öffentliche Unternehmungen 354'500.00 354'500.00 354'482.44\n\n4700 Friedhof und Bestattungswesen 975'000.00 403'000.00 974'000.00 413'000.00 948'995.31 402'121.24\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 353'400.00 354'100.00 353'420.80\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -9'275.05\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals -19'970.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 22'600.00 22'700.00 22'141.40\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 35'700.00 35'800.00 38'061.60\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3'200.00 3'200.00 7'281.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 3'600.00 3'600.00 3'762.05\n\n309900 Übriger Personalaufwand 1'100.00 1'000.00 338.50\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 151'000.00 151'000.00 166'661.70\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 300.00 300.00 247.98\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 12'000.00 12'000.00 13'805.90\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 12'300.00 11'700.00 9'838.80\n\nSeite 74\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 14'000.00 13'000.00 22'198.55\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 54'500.00 74'000.00 69'011.10\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 7'000.00 7'000.00 6'784.75\n\n313400 Sachversicherungsprämien 3'300.00 2'900.00 3'301.30\n\n313700 Steuern und Abgaben 15'000.00 15'000.00 16'297.58\n\n314000 Unterhalt an Grundstücken 107'500.00 127'000.00 152'853.15\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 12'000.00 18'000.00 7'814.31\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 15'000.00 3'042.20\n\n317000 Reisekosten und Spesen 400.00 400.00\n\n330030 Planmässige Abschreibungen Übrige Tiefbauten VV 52'600.00 52'600.00 52'617.73\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 72'200.00 31'900.00 9'873.07\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 7'000.00 17'500.00\n\n330090 Planmässige Abschreibungen übrige Sachanlagen VV 17'300.00 17'300.00 17'263.96\n\n349900 Übriger Finanzaufwand -100.40\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 2'000.00 2'000.00 1'723.33\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 340'000.00 350'000.00 330'087.44\n\n425000 Verkäufe 3'000.00 3'000.00 4'385.80\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 60'000.00 60'000.00 67'648.00\n\n4900 Recycling und Entsorgung (vormals Abfall und Recycling) 3'734'700.00 3'734'700.00 3'569'100.00 3'569'100.00 3'238'021.01 3'238'021.01\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 645'800.00 603'000.00 588'505.95\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals -400.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 41'300.00 38'600.00 37'789.40\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 65'200.00 60'900.00 65'408.80\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5'900.00 5'500.00 12'299.15\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 6'700.00 6'200.00 6'031.80\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 13'000.00 6'000.00 3'748.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand 1'200.00 600.00 738.21\n\n310000 Büromaterial 800.00 800.00 758.74\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 9'500.00 9'500.00 9'090.37\n\n310102 Produktionsmaterial Kehrichtsäcke/Gebührenbändel (Petroplast) und \n\nKunststoffsammelsäcke (Schneider)\n\n54'000.00 54'000.00 46'385.28\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 31'000.00 31'000.00 29'726.85\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 52'000.00 52'000.00 40'731.10\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 10'000.00 10'000.00 8'842.91\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 4'000.00 4'000.00 3'864.39\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 27'000.00 27'000.00 23'916.08\n\nSeite 75\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 133'000.00 130'000.00 133'742.37\n\n313081 Kehrichtabfuhr 655'000.00 550'000.00 424'008.65\n\n313082 Kehrichtverbrennungskosten 671'000.00 660'000.00 642'464.44\n\n313083 Kartonsammlung 84'000.00 74'000.00 73'434.78\n\n313084 Papiersammlungen Vereine 83'000.00 90'000.00 93'707.20\n\n313085 Häckseldienst 20'000.00 20'000.00 18'201.71\n\n313086 Entleerungs- und Beseitigungsgebühren Altstoffsammelstelle 12'500.00 12'500.00 11'747.08\n\n313088 Grüngut Sammlung 340'000.00 315'000.00 223'627.10\n\n313089 Kompostieranlage Steinacker Volketswil (Kompos AG) 392'000.00 405'000.00 376'939.59\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 58'300.00 55'200.00 57'302.59\n\n313300 Informatik-Nutzungsaufwand 1'500.00 1'500.00\n\n313400 Sachversicherungsprämien 4'500.00 4'500.00 4'210.00\n\n313700 Steuern und Abgaben 6'000.00 9'000.00 3'684.36\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 5'000.00 5'000.00\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 35'000.00 35'000.00 26'066.02\n\n317000 Reisekosten und Spesen 3'000.00 3'000.00 1'258.10\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 3'000.00 3'000.00 3'018.50\n\n330031 Planmässige Abschreibungen Übrige Tiefbauten VV Eigenwirtschaftsbetriebe 50'100.00 50'100.00 50'100.98\n\n330041 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV Eigenwirtschaftsbetriebe 12'400.00 5'200.00 5'114.45\n\n330061 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV Eigenwirtschaftsbetriebe 32'100.00 66'300.00 36'326.93\n\n330141 Ausserplanmässige Abschreibungen Hochbauten VV Eigenwirtschaftsbetriebe 2'949.77\n\n351000 Einlagen in Spezialfinanzierungen des Eigenkapitals 11'742.14\n\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate (Gemeindeabgabe Sonderabfälle) 29'900.00 29'700.00 28'296.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 77'500.00 77'500.00 75'209.22\n\n394000 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 8'500.00 8'500.00 7'432.00\n\n395000 Interne Verrechnung von planmässigen und ausserplanmässigen Abschreibungen 50'000.00 50'000.00 50'000.00\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 190'000.00 175'000.00 195'166.72\n\n424001 Verkauf Abfallsäcke und -marken 1'350'000.00 1'300'000.00 1'286'930.28\n\n424002 Einnahmen Infrastrukturkosten 969'000.00 942'000.00 939'513.13\n\n424003 Betriebskehricht und Gebührenbändel 397'000.00 354'000.00 386'344.03\n\n424004 Vorgezogene Entsorgungsgebühr auf Glasflaschen (Vetroswiss) 75'000.00 74'500.00 62'302.09\n\n424005 Verkauf Kunststoffsammelsäcke 56'000.00 46'000.00 47'119.34\n\n425000 Verkäufe 250'000.00 225'000.00 248'876.36\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 11'000.00 11'000.00 10'913.68\n\n427000 Bussen 6'000.00 6'000.00 6'798.22\n\nSeite 76\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n451000 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des Eigenkapitals 376'700.00 384'300.00\n\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 54'000.00 51'300.00 54'057.16\n\n4910\n\nAbwasserbeseitigung (Bau/Unterhalt Abwasserleitungsnetz, Kläranlage und \n\nPumpstationen) 5'701'600.00 5'701'600.00 5'554'700.00 5'554'700.00 5'189'365.88 5'189'365.88\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 18'000.00 13'000.00 9'600.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'200.00 800.00 569.50\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'800.00 1'300.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 200.00 100.00 187.40\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 200.00 100.00 90.90\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5'300.00 5'300.00 2'682.05\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 10'000.00 10'000.00 3'757.88\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 24'000.00 18'000.00 27'090.18\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 2'000.00 4'000.00 434.37\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 4'600.00 4'600.00 4'494.99\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 300'000.00 200'000.00 319'595.72\n\n313700 Steuern und Abgaben 2'000.00 2'000.00 1'270.00\n\n314300 Unterhalt übrige Tiefbauten 260'000.00 330'000.00 161'391.74\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 10'000.00 16'300.00 6'113.99\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 48'000.00 50'000.00 47'738.16\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 500.00 500.00 136.72\n\n330031 Planmässige Abschreibungen Übrige Tiefbauten VV Eigenwirtschaftsbetriebe 276'300.00 183'500.00 87'954.89\n\n330061 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV Eigenwirtschaftsbetriebe 3'600.00 3'600.00 3'637.04\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 4'301'300.00 4'301'300.00 4'301'153.93\n\n366051 Planmässige Abschreibungen auf Investitionsbeiträgen an private \n\nUnternehmungen Eigenwirtschaftsbetriebe\n\n24'300.00 24'300.00 24'277.36\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 408'300.00 386'000.00 187'189.06\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 4'450'000.00 4'500'000.00 4'370'115.56\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 500.00 500.00 526.80\n\n429000 Übrige Entgelte 7'000.00 7'000.00 7'206.93\n\n451000 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des Eigenkapitals 1'244'100.00 1'047'200.00 811'516.59\n\n4950 Kadaverbeseitigung 15'000.00 15'000.00 22'760.96 737.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 15'000.00 15'000.00 22'760.96\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 737.00\n\n5 SICHERHEIT 12'653'100.00 7'824'400.00 12'251'500.00 7'854'600.00 12'316'099.96 8'221'228.33\n\n5000 Abteilung Sicherheit 662'500.00 138'000.00 631'900.00 137'000.00 684'335.60 160'801.81\n\nSeite 77\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 7'000.00 8'625.00\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 408'500.00 405'500.00 389'162.95\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'000.00\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals -200.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 26'100.00 26'000.00 26'065.05\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 41'300.00 41'100.00 45'637.10\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3'700.00 3'700.00 3'621.55\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'200.00 4'200.00 4'179.45\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 14'000.00 10'000.00 7'356.80\n\n309900 Übriger Personalaufwand 15'300.00 12'500.00 6'260.55\n\n310000 Büromaterial 2'500.00 2'500.00 808.12\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 5'000.00 5'000.00 2'753.40\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 7'000.00 7'000.00 2'280.15\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 58'000.00 58'000.00 131'723.95\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 3'000.00 2'000.00 4'103.00\n\n313020 Dienstleistungen Dritter Springertätigkeiten 546.35\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 9'300.00 8'700.00 9'131.10\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 16'000.00 11'000.00 3'586.75\n\n314000 Baulicher Unterhalt Plakat- undMarktwesen (Ersatz Vereins- und \n\nKulturplakatständer)\n\n5'000.00 5'000.00 1'739.05\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 5'500.00 5'700.00 4'648.15\n\n317000 Reisekosten und Spesen 2'000.00 2'100.00 2'487.55\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 500.00 500.00\n\n330010 Planmässige Abschreibungen Strassen und Verkehrswege VV 15'000.00 10'800.00 10'233.69\n\n332090 Planmässige Abschreibungen Übrige Immaterielle Anlagen 3'600.00 3'600.00 3'603.79\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 10'000.00 6'000.00 15'982.10\n\n410000 Regalien 55'000.00 55'000.00 83'729.86\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 80'000.00 80'000.00 51'998.20\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'000.00 1'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 2'000.00 1'000.00 25'073.75\n\n5010 Parkplätze 220'900.00 485'000.00 185'100.00 485'000.00 208'122.14 494'830.83\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 69'500.00 70'000.00 71'123.50\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -3'808.95\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 2'620.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 4'500.00 4'500.00 4'782.65\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 7'000.00 7'100.00 8'400.60\n\nSeite 78\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 600.00 600.00 676.80\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 700.00 700.00 763.25\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'000.00 1'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 500.00 1'700.00\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 32'000.00 14'000.00 9'927.65\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 500.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 7'000.00 5'100.00 311.05\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 5'000.00 5'000.00 1'868.93\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 1'000.00 1'000.00 844.45\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 26'000.00 15'000.00 43'971.40\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 24'500.00 17'300.00 24'603.75\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 12'000.00 12'000.00 12'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen 1'000.00 1'000.00 1'480.70\n\n330010 Planmässige Abschreibungen Strassen und Verkehrswege VV 14'600.00 14'600.00 14'564.59\n\n330030 Planmässige Abschreibungen Übrige Tiefbauten VV 14'000.00 14'000.00 13'991.77\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 11'733.90\n\n447200 Vergütung für Benützung Liegenschaften FV 485'000.00 485'000.00 483'096.93\n\n5020 Lebensmittelkontrolle 6'600.00 1'000.00 23'400.00 1'500.00 1'890.30\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3'900.00 17'000.00 650.00\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 120.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 300.00 1'100.00 41.75\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 400.00 1'700.00 66.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 200.00 5.90\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 200.00 6.65\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 500.00 500.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 1'000.00 2'000.00 1'000.00\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 300.00 300.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen 200.00 200.00\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 200.00\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 500.00 500.00\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 500.00 500.00\n\n427000 Bussen 500.00\n\n5100 Bevölkerungsschutz Dübendorf & Wangen-Brüttisellen 781'000.00 781'000.00 804'800.00 804'800.00 781'692.29 781'692.29\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 28'000.00 28'000.00 27'924.20\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 371'900.00 340'100.00 315'962.93\n\nSeite 79\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -17'600.00 -17'600.00 -12'712.05\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 12'910.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 24'500.00 22'400.00 24'359.33\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 38'600.00 35'400.00 35'950.65\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3'500.00 3'200.00 3'290.85\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 3'900.00 3'600.00 3'913.25\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 10'000.00 8'000.00 5'027.40\n\n309900 Übriger Personalaufwand 5'000.00 5'000.00 6'019.00\n\n310000 Büromaterial 2'000.00 2'000.00 1'408.20\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 13'000.00 12'000.00 12'770.10\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 4'000.00 4'000.00 2'402.15\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 47'000.00 49'600.00 39'108.14\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 18'000.00 14'500.00 13'925.97\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 18'000.00 18'000.00 12'806.10\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 22'000.00 20'000.00 22'351.10\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 5'600.00 7'600.00 3'940.15\n\n313020 Dienstleistungen Dritter Springertätigkeiten 20'884.90\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 1'500.00 1'500.00 1'337.15\n\n313400 Sachversicherungsprämien 9'000.00 9'000.00 9'490.47\n\n313700 Steuern und Abgaben 1'000.00 1'000.00 680.40\n\n313800 Kurse, Prüfungen und Beratungen 35'000.00 35'000.00 37'883.75\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 29'000.00 24'500.00 21'587.39\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 29'000.00 28'400.00 25'552.54\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 15'000.00 10'000.00 13'281.15\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 38'000.00 38'000.00 37'657.25\n\n317000 Reisekosten und Spesen 2'500.00 2'500.00 1'620.83\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 73'000.00 72'961.67\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 22'600.00 25'100.00 6'790.23\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 1'000.00 1'000.00 607.09\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 5'500.00 5'500.00 3'000.00\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 500.00 400.00 310.00\n\n425000 Verkäufe 1'000.00 1'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 12'000.00 12'000.00 2'231.75\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 5'000.00 5'000.00 3'813.30\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 738'000.00 761'900.00 735'626.94\n\n463000 Beiträge vom Bund 19'000.00 19'000.00 36'710.30\n\nSeite 80\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n5105 Bevölkerungsschutz Stadt Dübendorf 584'700.00 617'000.00 593'281.14\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 584'700.00 617'000.00 593'281.14\n\n5110 Schiesswesen 193'000.00 35'000.00 179'900.00 35'000.00 180'920.18 34'276.70\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 78'900.00 69'000.00 72'577.63\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 3'260.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 5'100.00 4'400.00 3'237.90\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 8'000.00 7'000.00 7'069.20\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 700.00 600.00 487.85\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 800.00 700.00 517.20\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 500.00 500.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'500.00 2'500.00 1'684.65\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 4'000.00 4'000.00 2'750.00\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 22'000.00 20'000.00 22'017.50\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 4'000.00 4'000.00 4'039.40\n\n313400 Sachversicherungsprämien 100.00 100.00 57.15\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 8'000.00 8'000.00 9'341.80\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 19'000.00 19'000.00 18'048.90\n\n317000 Reisekosten und Spesen 1'500.00 1'500.00 817.50\n\n330030 Planmässige Abschreibungen Übrige Tiefbauten VV 7'600.00 7'600.00 7'595.34\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 16'400.00 19'100.00 14'076.52\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 9'900.00 8'900.00 9'900.01\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 4'000.00 3'000.00 3'441.63\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 35'000.00 35'000.00 34'276.70\n\n5120 Feuerwehr Dübendorf & Wangen-Brüttisellen 2'290'800.00 2'290'800.00 2'206'600.00 2'206'600.00 2'062'549.04 2'062'549.04\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'040'000.00 1'024'700.00 1'034'182.80\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -5'000.00 -5'000.00 -5'665.00\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 9'050.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 66'200.00 65'300.00 35'433.42\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 104'500.00 103'000.00 39'183.95\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 9'400.00 9'300.00 3'437.60\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 10'700.00 10'500.00 5'663.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 46'000.00 41'000.00 32'310.40\n\n309900 Übriger Personalaufwand 12'000.00 12'000.00 11'083.80\n\n310000 Büromaterial 2'500.00 2'500.00 3'375.95\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 32'000.00 28'000.00 30'893.86\n\nSeite 81\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 3'000.00 3'000.00 3'113.35\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 98'000.00 98'000.00 80'460.70\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 28'000.00 28'000.00 28'202.58\n\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 5'000.00 5'000.00\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 20'000.00 20'000.00 23'175.90\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 18'000.00 18'000.00 20'619.56\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 10'000.00 12'000.00 7'689.30\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 14'300.00 14'200.00 13'869.00\n\n313400 Sachversicherungsprämien 21'000.00 21'000.00 21'354.17\n\n313700 Steuern und Abgaben 1'000.00 1'500.00 988.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 118'000.00 88'000.00 93'799.76\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 100'000.00 84'000.00 78'400.22\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 7'200.00 6'000.00 6'123.03\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 12'600.00 12'600.00 12'805.55\n\n317000 Reisekosten und Spesen 13'000.00 12'000.00 13'928.13\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 2'000.00 2'000.00\n\n319000 Schadenersatzleistungen 3'000.00 3'000.00 5'383.05\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 351'000.00 344'200.00 328'226.51\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 121'900.00 117'300.00 100'960.45\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 25'500.00 25'500.00 24'500.00\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 500.00 500.00 1'440.00\n\n425000 Verkäufe 1'000.00 1'000.00 500.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 88'000.00 92'000.00 55'851.05\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 2'201'300.00 2'113'100.00 2'004'757.99\n\n5121 Feuerwehr mehrwertsteuerpflichtig 145'000.00 145'000.00 150'000.00 150'000.00 121'466.80 121'466.80\n\n313700 Steuern und Abgaben 8'500.00 9'000.00 7'530.19\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 1'000.00\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 135'500.00 141'000.00 113'936.61\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 145'000.00 150'000.00 121'466.80\n\n5125 Feuerwehr Stadt Dübendorf 1'749'500.00 1'666'100.00 1'570'586.18\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 1'749'500.00 1'666'100.00 1'570'586.18\n\n5130 Schutzraumbauten 150'000.00 150'000.00 200'000.00 200'000.00 272'948.10 272'948.10\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 23'301.80\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 22'836.30\n\n370100 Durchlaufende Beiträge an den Kanton, Ersatzabgaben für Schutzraumbauten 150'000.00 200'000.00 226'810.00\n\nSeite 82\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n450100 Entnahme aus Fonds Ersatzabgaben für Schutzraumbauten 46'138.10\n\n470700 Durchlaufende Beiträge von privaten Haushalten, Ersatzabgabe für \n\nSchutzraumbauten\n\n150'000.00 200'000.00 226'810.00\n\n5200 Stadtpolizei 3'769'100.00 1'614'600.00 3'571'700.00 1'579'000.00 3'462'246.12 1'388'101.46\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 2'550'600.00 2'492'600.00 2'358'543.90\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -39'945.80\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 16'470.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 163'200.00 159'500.00 147'875.40\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 257'600.00 251'800.00 290'453.95\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 23'200.00 22'700.00 20'642.80\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 26'300.00 25'700.00 23'643.10\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 45'100.00 43'100.00 37'232.19\n\n309900 Übriger Personalaufwand 8'600.00 6'600.00 6'076.84\n\n310000 Büromaterial 5'800.00 5'800.00 5'031.07\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 22'800.00 22'800.00 26'400.60\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 6'000.00 6'000.00 4'995.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 1'500.00 1'500.00 817.20\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge, 28'500.00 23'700.00 70'590.60\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 27'600.00 16'400.00 25'197.68\n\n311300 Anschaffung Hardware 10'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 20'800.00 12'800.00 12'702.25\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 14'600.00 17'700.00 11'330.42\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 2'400.00 2'400.00 1'654.80\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 3'000.00 2'000.00 4'413.95\n\n313400 Sachversicherungsprämien 9'400.00 9'400.00 8'493.56\n\n313700 Steuern und Abgaben 1'400.00 1'400.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 3'000.00 1'600.00 2'321.45\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 70'300.00 117'900.00 85'551.55\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 173'300.00 135'100.00 134'297.17\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 76'400.00 27'082.70\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 57'500.00 57'400.00 29'249.50\n\n317000 Reisekosten und Spesen 21'200.00 21'200.00 22'205.75\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 338.80\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 77'700.00 71'100.00 77'646.15\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 51'300.00 33'500.00 41'081.59\n\n349900 Übriger Finanzaufwand -148.05\n\nSeite 83\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 10'000.00 10'000.00 10'000.00\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 9'500.00 9'500.00 26'450.00\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 5'000.00 5'000.00 910.00\n\n425000 Verkäufe 500.00 500.00 43'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 36'000.00 36'000.00 27'582.70\n\n427000 Bussen 1'000'000.00 1'000'000.00 755'413.66\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 563'600.00 528'000.00 534'745.10\n\n5400 Betreibungskreis Dübendorf (Dübendorf und Wangen-Brüttisellen) 2'100'000.00 2'100'000.00 2'015'000.00 2'015'000.00 2'376'062.07 2'376'062.07\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'230'700.00 1'086'000.00 1'030'520.75\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -10'410.00\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 7'880.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 78'800.00 69'500.00 65'437.60\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 124'300.00 109'700.00 106'797.55\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 11'200.00 9'900.00 9'188.40\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 12'700.00 11'200.00 10'463.20\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 26'000.00 21'800.00 17'950.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand 2'900.00 2'600.00 3'155.25\n\n310000 Büromaterial 5'300.00 5'300.00 2'689.95\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 11'500.00 11'500.00 8'838.15\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 4'200.00 4'200.00 4'948.95\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'500.00 7'000.00 7'650.80\n\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 5'000.00 5'000.00 5'287.15\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 90'000.00 91'400.00 68'581.20\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 170'000.00 163'200.00 208'763.80\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 6'000.00 34.05\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 1'000.00 5'000.00\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 2'000.00 1'500.00 2'646.65\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 60'000.00 56'200.00 59'460.35\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 74'000.00 26'621.00\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 1'000.00 1'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen 19'800.00 18'800.00 17'888.60\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 2'000.00 2'000.00 730.21\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 12'600.00 12'100.00 12'588.23\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 112'500.00 273'900.00 661'150.23\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 16'000.00 16'000.00 16'000.00\n\nSeite 84\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 24'000.00 24'200.00 31'200.00\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 2'100'000.00 2'015'000.00 2'376'062.07\n\n5405 Betreibungsamt Stadt Dübendorf 84'000.00 240'700.00 528'499.23\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 84'000.00 240'700.00 528'499.23\n\n6 SOZIALES 100'693'000.00 60'240'600.00 93'107'380.00 55'833'700.00 91'945'710.99 57'518'372.09\n\n6000 Abteilung Soziales (Sozialbehörde, -kommission, etc.) 813'700.00 643'800.00 506'892.07\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 37'700.00 37'700.00 27'879.70\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 615'000.00 475'000.00 242'071.05\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -10'527.70\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 8'930.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 41'800.00 32'800.00 17'130.05\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 65'900.00 51'800.00 33'037.45\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5'900.00 4'700.00 2'055.55\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 6'700.00 5'300.00 2'767.10\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 5'000.00 5'000.00 810.75\n\n309900 Übriger Personalaufwand 10'400.00 9'900.00 1'489.60\n\n310000 Büromaterial 1'300.00 1'300.00 558.72\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 3'000.00 3'000.00 2'087.70\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 9'600.00 9'600.00 6'100.00\n\n313020 Dienstleistungen Dritter Springertätigkeiten 164'018.30\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 2'900.00 2'200.00 2'655.20\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 7'000.00 5'000.00 3'748.60\n\n317000 Reisekosten und Spesen 500.00 500.00\n\n364040 Wertberichtigungen Darlehen an öffentliche Unternehmungen 1'000.00 2'080.00\n\n6020\n\nInvalidität (Eingliederungswerkstätten, Blindenheime, Vereinigungen von \n\nInvaliden und Gebrechlichen etc.) 147'200.00 171'500.00 139'052.05\n\n363400 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 84'400.00 81'100.00 49'920.25\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 62'800.00 90'400.00 89'131.80\n\n6030 Übrige soziale Wohlfahrt 479'100.00 9'000.00 345'580.00 13'500.00 269'594.90 3'073.70\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 17'100.00 14'500.00 12'676.40\n\n313030 Dienstleistungen Dritter Integrationskosten Soziales (Angebote priv.Org) 86'000.00 53'000.00 42'015.35\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 36'480.00 15'906.90\n\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 4'000.00 5'000.00\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 5'000.00 5'000.00 2'924.20\n\nSeite 85\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n361400 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 5'000.00 25'000.00 2'290.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 264'000.00 126'300.00 117'344.30\n\n363700 Beiträge an private Haushalte (AHV-Beiträge für Minderbemittelte) 98'000.00 80'300.00 76'437.75\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 13.20\n\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 5'000.00 5'000.00\n\n463700 Beiträge von privaten Haushalten 4'000.00 8'500.00 3'060.50\n\n6040 Jugendschutz 5'203'000.00 2'000.00 4'762'300.00 3'000.00 5'194'937.99 15'987.35\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 32'000.00 31'000.00 31'295.20\n\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate 5'171'000.00 4'696'300.00 5'083'965.14\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 35'000.00 79'677.65\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 2'000.00 3'000.00 4'566.15\n\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 11'421.20\n\n6041 Kinderkrippen und Kinderhorte 297'717.55 26'272.48\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 275'354.55\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 22'363.00\n\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 26'272.48\n\n6060 Asylkoordination 4'643'500.00 2'407'000.00 5'128'900.00 2'772'000.00 4'795'614.37 2'544'751.10\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 10'000.00 28'000.00 11'655.20\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 22'200.00 31'300.00 13'370.31\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 135'000.00 174'000.00 95'692.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 5'842.60\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 11'000.00 17'000.00 11'808.25\n\n313030 Dienstleistungen Dritter Integrationskosten Soziales (Angebote priv.Org) 114'000.00 46'000.00 88'770.65\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 4'000.00 3'000.00 1'171.80\n\n313400 Sachversicherungsprämien 5'000.00 5'000.00 3'280.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 15'000.00 27'000.00 9'835.95\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 1'116'000.00 1'070'000.00 1'108'097.65\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 33'200.00 36'200.00 33'177.05\n\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 12'000.00 5'000.00 1'490.00\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 23'000.00 5'000.00 14'288.00\n\n361400 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 142'000.00 300'000.00 122'271.98\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 1'625'100.00 1'821'400.00 1'708'526.25\n\n363501 Unterstützungsleistungen Asylfürsorge und Nothilfe 1'376'000.00 1'560'000.00 1'566'336.68\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 2'000.00 632.75\n\nSeite 86\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 75'000.00 70'000.00 75'901.40\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 1'932'000.00 2'256'000.00 2'163'797.00\n\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 400'000.00 444'000.00 304'419.95\n\n6100 Übriges Gesundheitswesen (Hebammendienst, ärztlicher Notfalldienst) 113'900.00 109'100.00 85'790.34 2'329.55\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 23'000.00 21'300.00 21'160.00\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 2'000.00 2'000.00 1'886.40\n\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate 79'000.00 75'900.00\n\n363400 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 60'446.60\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 9'900.00 9'900.00 2'297.34\n\n426010 Rückerstattung abgeschriebener Forderungen 2'329.55\n\n6101 Drogenprävention, Alkohol- und Suchtberatung 221'600.00 28'000.00 207'500.00 26'400.00 193'258.68 25'807.00\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 112'100.00 102'800.00 91'057.68\n\n363400 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 9'900.00 9'800.00 9'432.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 99'600.00 94'900.00 92'769.00\n\n463200 Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden 28'000.00 26'400.00 25'807.00\n\n6110 Pflegefinanzierung Alters- und Pflegeheim 12'117'500.00 10'780'600.00 9'245'227.00\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 7'367'500.00 7'524'600.00 5'739'257.35\n\n363400 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 40'000.00 56'000.00 52'962.15\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 4'700'000.00 3'200'000.00 3'451'935.45\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 10'000.00 1'072.05\n\n6120 Pflegefinanzierung ambulante Krankenpflege Spitex 5'128'000.00 3'845'000.00 3'759'203.39\n\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate 130'000.00 200'000.00 113'143.00\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 2'668'000.00 2'485'000.00 2'110'597.25\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 2'320'000.00 1'150'000.00 1'535'463.14\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 10'000.00 10'000.00\n\n6600 Sozialversicherungen 841'600.00 40'100.00 817'800.00 40'100.00 820'748.24 40'411.95\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 633'200.00 637'300.00 508'618.80\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -1'802.00\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 6'740.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 40'500.00 40'800.00 29'214.75\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 64'000.00 64'400.00 51'895.50\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5'800.00 5'800.00 4'309.65\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 6'500.00 6'600.00 4'733.00\n\nSeite 87\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 7'500.00 7'500.00 3'693.70\n\n309900 Übriger Personalaufwand 1'100.00 700.00 530.40\n\n310000 Büromaterial 3'000.00 2'500.00 2'544.71\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 400.00 400.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 800.00 800.00\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 2'100.00 2'100.00 668.51\n\n313020 Dienstleistungen Dritter Springertätigkeiten 163'318.00\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 1'100.00 1'100.00 550.00\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 50'500.00 35'500.00 36'827.40\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 7'500.00 7'500.00 6'377.90\n\n317000 Reisekosten und Spesen 300.00 300.00 253.00\n\n319900 Übriger Betriebsaufwand 2'500.00 2'500.00 459.57\n\n332000 Planmässige Abschreibungen Software 12'800.00\n\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 2'000.00 2'000.00 1'815.35\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 604.20\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 40'100.00 40'100.00 39'807.75\n\n6610 AHV-Zweigstelle 17'700.00 17'000.00 33'581.00\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 17'700.00 17'000.00 33'581.00\n\n6620 Ergänzungsleistungen IV 7'259'300.00 5'235'700.00 6'522'400.00 4'657'100.00 6'284'517.81 4'473'528.55\n\n318120 Abschreibung von Rückerstattungsforderungen EL (zu Unrecht bezogene \n\nLeistungen)\n\n2'000.00 2'000.00 1'420.00\n\n318128 Erlass von Rückerstattungsforderungen EL (zu Unrecht bezogene Leistungen) 5'496.00\n\n363720 Ergänzungsleistungen zur IV 6'869'500.00 6'229'700.00 5'891'251.00\n\n363722 EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur IV) 387'800.00 290'700.00 386'350.81\n\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten (Staatsbeiträge) 4'721'700.00 4'352'100.00 4'225'643.00\n\n463720 Rückerstattungen Ergänzungsleistungen (zu Unrecht bezogene Leistungen) 500'000.00 290'000.00 212'879.00\n\n463721 Rückerstattungen Ergänzungsleistungen  (rechtmässig bezogene Leistungen aus \n\nNachlass)\n\n10'000.00 10'000.00 9'813.00\n\n463722 Rückerstattungen EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zu Unrecht bezogene \n\nLeistungen)\n\n4'000.00 5'000.00 25'193.55\n\n6621 Ergänzungsleistungen AHV 11'578'900.00 8'249'000.00 11'548'200.00 8'248'900.00 11'342'112.30 8'127'774.70\n\n318120 Abschreibung von Rückerstattungsforderungen EL (zu Unrecht bezogene \n\nLeistungen)\n\n5'000.00 5'000.00 3'829.62\n\n318128 Erlass von Rückerstattungsforderungen EL (zu Unrecht bezogene Leistungen) 1'331.00\n\n363721 Ergänzungsleistungen zur AHV 10'861'100.00 10'960'700.00 10'574'579.00\n\nSeite 88\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n363723 EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur AHV) 712'800.00 582'500.00 762'372.68\n\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten (Staatsbeiträge) 7'718'300.00 7'698'200.00 7'500'123.00\n\n463720 Rückerstattungen Ergänzungsleistungen  (Zu Unrecht bezogene Leistungen) 300'000.00 300'000.00 467'959.00\n\n463721 Rückerstattungen Ergänzungsleistungen  (rechtmässig bezogene Leistungen aus \n\nNachlass)\n\n200'000.00 220'000.00 126'208.00\n\n463722 Rückerstattungen EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zu Unrecht bezogene \n\nLeistungen)\n\n18'100.00 18'100.00 19'054.80\n\n463723 Rückerstattungen EL-Krankheits- und Behinderungskosten (rechtmässig bezogene \n\nLeistungen aus Nachlass)\n\n12'600.00 12'600.00 14'429.90\n\n6622 Beihilfen/Zuschüsse 1'167'500.00 854'300.00 1'133'500.00 824'200.00 1'089'555.80 811'003.00\n\n318124 Abschreibung und Erlass von Rückerstattungsforderungen Beihilfen 19'480.80\n\n363724 Beihilfen 1'044'300.00 1'013'900.00 969'930.00\n\n363725 Kantonalrechtliche Zuschüsse 123'200.00 119'600.00 100'145.00\n\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten (Staatsbeiträge) 740'300.00 726'100.00 649'952.00\n\n463724 Rückerstattungen Beihilfen (Zu Unrecht bezogene Leistungen) 25'000.00 10'000.00 10'493.00\n\n463725 Rückerstattungen kantonalrechtliche Zuschüsse (zu Unrecht bezogene Leistungen) 15'000.00 14'100.00 5'618.00\n\n463727 Rückerstattungen Beihilfen (rechtmässig bezogene Leistungen aus Nachlass) 70'000.00 70'000.00 144'208.00\n\n463728 Rückerstattungen kantonalrechtliche Zuschüsse (rechtmässig bezogene \n\nLeistungen aus Nachlass)\n\n4'000.00 4'000.00 732.00\n\n6623 Überbrückungsleistungen für ältere Arbeitslose 67'500.00 67'500.00 77'600.00 77'600.00 56'762.95 56'762.95\n\n363760 Überbrückungsleistungen 65'500.00 75'600.00 55'921.00\n\n363762 ÜL-Krankheits- und Behinderungskosten 2'000.00 2'000.00 841.95\n\n463000 Beiträge vom Bund 61'400.00 75'600.00 52'952.95\n\n463760 Rückerstattungen Überbrückungsleistungen 6'100.00 2'000.00 3'810.00\n\n6700 Berufsbeistandschaft 1'738'300.00 230'000.00 1'608'000.00 200'000.00 1'688'067.62 233'369.60\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'111'700.00 1'044'300.00 1'050'494.90\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -2'039.40\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 8'810.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 71'100.00 66'800.00 68'785.95\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 112'300.00 105'500.00 127'137.25\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 10'100.00 9'500.00 9'784.85\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 11'500.00 10'800.00 11'036.95\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 1'000.00 1'000.00\n\nSeite 89\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n309900 Übriger Personalaufwand 5'400.00 4'400.00 1'649.50\n\n310000 Büromaterial 1'800.00 1'800.00 1'478.84\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 900.00 900.00 623.00\n\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 19'931.50\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 1'000.00 1'000.00 216.20\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 1'500.00 1'500.00\n\n313020 Dienstleistungen Dritter Springertätigkeiten 30'000.00 30'000.00 186'700.35\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 12'000.00 10'000.00 8'669.20\n\n313300 Informatik-Nutzungsaufwand 45'000.00 40'000.00 22'729.65\n\n317000 Reisekosten und Spesen 3'500.00 3'500.00 1'828.85\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 6'001.10\n\n332000 Planmässige Abschreibungen Software 20'300.00 20'300.00 20'250.63\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 2'000.00 3'000.00 1'500.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte 297'200.00 253'700.00 142'478.30\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 230'000.00 200'000.00 233'084.20\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 285.40\n\n6800 Sozialhilfe 1'854'000.00 91'500.00 2'025'600.00 96'400.00 2'157'507.73 68'881.30\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'100'000.00 1'269'000.00 894'549.65\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -5'983.00\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals -1'950.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 70'400.00 81'200.00 56'092.20\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 111'100.00 128'200.00 100'135.75\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 10'000.00 11'500.00 7'933.55\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 11'300.00 13'100.00 8'954.45\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 3'300.00 2'700.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand 12'100.00 11'300.00 795.50\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'500.00 4'600.00 3'055.62\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 1'000.00 900.00 355.20\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'000.00\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2'400.00 2'202.50\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 302'000.00 269'000.00 301'191.15\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 700.00 700.00 368.07\n\n313020 Dienstleistungen Dritter Springertätigkeiten 547'309.10\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 1'900.00 1'900.00 1'550.00\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 31'900.00 23'100.00 68'685.39\n\n313300 Informatik-Nutzungsaufwand 93'700.00 74'700.00 72'975.00\n\nSeite 90\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 77'100.00 97'700.00 91'047.60\n\n317000 Reisekosten und Spesen 1'200.00 1'200.00 500.00\n\n363400 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 4'400.00 18'800.00 7'300.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte 15'000.00 15'000.00 440.00\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 12'500.00 12'000.00 11'360.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 78'200.00 83'400.00 56'921.30\n\n426010 Rückerstattung abgeschriebener Forderungen 800.00 1'000.00 600.00\n\n6820 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe, Schweizer Bürger 5'200'000.00 2'512'000.00 5'100'000.00 2'372'800.00 5'160'837.30 2'667'275.26\n\n363730 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe an schweizerische Staatsangehörige ohne \n\nKostenersatz\n\n5'200'000.00 5'100'000.00 5'160'837.30\n\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 112'000.00 122'800.00 110'742.00\n\n463730 Rückerstattungen Dritter für schweizerische Staatsangehörige ohne Kostenersatz 2'400'000.00 2'250'000.00 2'542'613.26\n\n463731 Rückerstattungen Dritter für schweizerische Staatsangehörige mit vollen \n\nKostenersatz\n\n13'920.00\n\n6830 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe, Ausländer 3'406'000.00 2'416'200.00 3'080'000.00 1'915'200.00 4'538'475.18 2'524'471.34\n\n363734 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe an ausländische Staatsangehörige ohne \n\nKostenersatz\n\n2'394'000.00 1'980'000.00 2'402'806.63\n\n363735 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe an ausländische Staatsangehörige mit vollem \n\nKostenersatz\n\n1'012'000.00 1'100'000.00 2'135'668.55\n\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 41'200.00 45'000.00 87'714.00\n\n463135 Kostenerstattung des Kantons für ausländische Staatsangehörige mit vollem \n\nKostenersatz\n\n1'012'000.00 894'500.00 1'046'644.79\n\n463734 Rückerstattungen Dritter für ausländische Staatsangehörige ohne Kostenersatz 958'000.00 770'000.00 970'459.57\n\n463735 Rückerstattungen Dritter für ausländische Staatsangehörige mit vollem \n\nKostenersatz\n\n405'000.00 205'700.00 419'652.98\n\n6850 Krankenversicherung 1'982'400.00 1'973'000.00 1'883'400.00 1'874'000.00 2'119'316.30 1'985'710.46\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 9'400.00 9'400.00 8'703.25\n\n363514 KVG-Prämien an OKP (Krankenkassen) für Klienten Status VA7- & Status S 624'000.00\n\n363710 Beiträge an Sozialhilfeempfänger 1'301'000.00 1'874'000.00 2'110'613.05\n\n363714 KVG-Prämien an Klienten Status VA7- & Status S direkt 48'000.00\n\n429000 Übrige Entgelte (Eingelöste Verlustscheine) 60'000.00 40'000.00 65'968.82\n\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 1'195'000.00 1'213'000.00 1'052'711.79\n\n463710 Durch Sozialhilfe-Empfänger rückerstattete Prämien; IPV, RDP und weitere \n\nnachträgliche Erträge\n\n562'000.00 541'000.00 804'774.65\n\nSeite 91\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n463713 Durch EL-Bezüger rückerstattete Prämien (rechtmässig bezogene KVG-Prämien \n\naus Nachlass)\n\n80'000.00 80'000.00 62'255.20\n\n463714 Durch bzw. für Klienten Status VA7- & Status S zurückerstattete KVG-Prämien 76'000.00\n\n6860 Eingliederung Langzeitarbeitslose 163'500.00 162'500.00 159'916.60\n\n310000 Büromaterial 500.00 500.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 500.00 500.00\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'000.00\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 200.00 200.00 191.60\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 1'200.00 1'200.00 1'208.70\n\n313300 Informatik-Nutzungsaufwand 2'500.00 2'500.00\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 500.00 500.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 21'600.00 21'600.00 22'166.30\n\n317000 Reisekosten und Spesen 500.00 500.00\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 135'000.00 135'000.00 136'350.00\n\n6870 Alimentenbevorschussung 629'000.00 131'000.00 599'000.00 129'500.00 649'983.73 72'585.59\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 4'000.00 4'000.00 5'787.52\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 5'000.00 5'000.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte 620'000.00 590'000.00 644'196.21\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 130'000.00 126'000.00 65'675.04\n\n426010 Rückerstattung abgeschriebener Forderungen 5'405.00\n\n440100 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 1'000.00 3'500.00 1'505.55\n\n6900 Infrastruktur und Verwaltung Alterszentrum 15'212'100.00 1'095'300.00 14'121'800.00 948'300.00 13'724'659.42 1'000'360.15\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 6'868'300.00 6'224'200.00 6'075'515.43\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -48'514.57\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 439'600.00 398'300.00 381'645.26\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 693'700.00 628'600.00 556'872.92\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 62'500.00 56'600.00 55'586.90\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 70'700.00 64'100.00 60'539.76\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 201'000.00 143'300.00 77'107.60\n\n309100 Personalwerbung 5'000.00 5'000.00 5'296.95\n\n309900 Übriger Personalaufwand 158'000.00 139'700.00 115'906.72\n\n310000 Büromaterial 70'000.00 61'000.00 63'839.78\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 326'400.00 311'000.00 272'109.53\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 31'000.00 31'000.00 29'695.05\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 3'000.00 3'000.00 842.01\n\nSeite 92\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n310500 Lebensmittel 1'113'000.00 1'008'000.00 1'117'468.10\n\n310600 Medizinisches Material 178'000.00 174'000.00 165'889.88\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 135'500.00 146'000.00 68'297.78\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 16'300.00 19'200.00 17'254.42\n\n311300 Anschaffung Hardware 60'000.00 50'000.00 35'157.59\n\n311600 Anschaffung medizinische Geräte und Instrumente 90'000.00 50'000.00 86'478.56\n\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 162'000.00\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 393'400.00 434'000.00 419'822.07\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 3'400.00 3'400.00 212'582.00\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 39'000.00 39'000.00 35'515.40\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 122'800.00 109'900.00 81'331.91\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 38'000.00 38'400.00 21'209.30\n\n313400 Sachversicherungsprämien 27'400.00 27'400.00 28'324.73\n\n313700 Steuern und Abgaben 62'000.00 62'000.00 61'054.07\n\n314000 Unterhalt an Grundstücken 14'000.00 11'000.00 15'892.92\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 279'000.00 253'000.00 232'014.49\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 401'400.00 449'800.00 409'515.81\n\n315300 Informatik-Unterhalt (Hardware) 900.00\n\n315600 Unterhalt medizinische Geräte und Instrumente 6'000.00 5'000.00 5'825.40\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 108'000.00 105'000.00 72'623.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 7'000.00 7'000.00 7'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen 200.00 137.00\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 50'000.00 50'000.00 -9'629.51\n\n319900 Übriger Betriebsaufwand 1'000.00 750.00\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 2'013'100.00 1'957'900.00 1'918'654.17\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 86'600.00 105'000.00 101'410.65\n\n332000 Planmässige Abschreibungen Software 43'000.00 43'000.00 42'840.69\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 85'000.00 85'000.00 88'561.32\n\n394000 Interne Verrechnung Finanzaufwand 747'800.00 822'100.00 842'234.33\n\n422000 Taxen und Kostgelder 1'600.00 1'500.00 1'536.85\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 123'900.00 67'200.00 105'029.29\n\n425000 Verkäufe 859'200.00 797'300.00 815'826.77\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 25'300.00 300.00 3'540.80\n\n439000 Übriger Ertrag 25'000.00 25'000.00 25'000.00\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 60'300.00 57'000.00 49'426.44\n\nSeite 93\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n6910\n\nPflegeabteilung Alterszentrum (Pflegeheim, Pflegewohnungen und \n\nGerontopsychiatrische Wohngemeinschaft Chürzi) 15'465'900.00 29'239'000.00 13'613'300.00 26'424'700.00 13'231'194.18 27'488'040.90\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 11'878'700.00 10'482'600.00 10'130'500.67\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -114'441.73\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 760'200.00 670'900.00 638'874.85\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'199'700.00 1'058'800.00 944'126.15\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 108'100.00 95'400.00 89'632.90\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 122'400.00 108'000.00 102'172.10\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 66'500.00 46'600.00 12'310.00\n\n309100 Personalwerbung 23'000.00 16'000.00 13'996.50\n\n309900 Übriger Personalaufwand 4'900.00 6'200.00 3'675.05\n\n310000 Büromaterial 200.00 83.40\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 32'200.00 32'600.00 26'902.39\n\n310500 Lebensmittel 177'200.00 162'700.00 152'496.45\n\n310600 Medizinisches Material 485'000.00 434'200.00 485'081.71\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 127'300.00 112'100.00 74'622.83\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 38'000.00 30'800.00 13'175.40\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 16'000.00 12'800.00 21'660.70\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 8'500.00 9'000.00 9'504.40\n\n313020 Dienstleistungen Dritter Springertätigkeiten 80'000.00 266'085.05\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 9'800.00 8'900.00 6'959.55\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 8'000.00 7'000.00 7'418.45\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 31'500.00 31'500.00 37'336.96\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 288'000.00 286'300.00 308'820.40\n\n317000 Reisekosten und Spesen 900.00 700.00 200.00\n\n422000 Taxen und Kostgelder 20'898'000.00 19'853'800.00 20'357'327.35\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 305'400.00 21'300.00 23'124.40\n\n425000 Verkäufe 631'600.00 525'000.00 628'292.80\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 7'404'000.00 6'024'600.00 6'479'296.35\n\n6920 Nebenbetriebe Alterszentrum (Alterssiedlung und Alterswohnungen) 234'800.00 617'000.00 235'100.00 607'200.00 215'455.16 622'187.00\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 29'000.00 26'000.00 26'200.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'900.00 1'700.00 1'677.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 2'900.00 2'600.00 2'646.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 300.00 200.00 238.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 300.00 300.00 285.00\n\n310000 Büromaterial 400.00\n\nSeite 94\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 17'000.00 17'000.00 4'660.20\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 11.05\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 500.00 283.80\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 165'000.00 165'000.00 163'289.92\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 18'000.00 21'800.00 16'164.19\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 129'000.00 125'200.00 131'699.00\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 488'000.00 482'000.00 490'488.00\n\n6950 Spitexzentrum Dübendorf 5'004'700.00 5'005'300.00 4'564'100.00 4'565'000.00 4'184'314.62 4'659'209.45\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3'625'500.00 3'270'700.00 2'986'905.45\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -68'866.65\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 232'000.00 209'300.00 186'334.74\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 366'200.00 330'300.00 295'925.53\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 33'000.00 29'800.00 26'216.45\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 37'300.00 33'700.00 30'421.39\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 24'200.00 24'700.00 5'083.50\n\n309100 Personalwerbung 12'000.00 8'000.00 3'080.70\n\n309900 Übriger Personalaufwand 22'300.00 16'800.00 8'829.85\n\n310000 Büromaterial 10'000.00 10'000.00 8'077.50\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 91.30\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 8'000.00 7'800.00 256.15\n\n310600 Medizinisches Material 900.00 1'000.00 533.00\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 12'000.00 12'000.00 9'493.75\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 4'000.00 4'000.00 3'333.65\n\n311300 Anschaffung Hardware 15'000.00 8'000.00 4'895.71\n\n311600 Anschaffung medizinische Geräte und Instrumente 5'000.00 5'000.00 3'545.55\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 38'000.00 38'000.00 28'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 127'641.80\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 9'300.00 9'000.00 9'332.15\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 20'500.00 19'000.00 19'525.70\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 2'000.00 2'000.00 2'000.00\n\n313400 Sachversicherungsprämien 14'200.00 14'200.00 14'488.80\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 99'000.00 93'000.00 79'708.35\n\n315600 Unterhalt medizinische Geräte und Instrumente 4'000.00 3'000.00 4'000.00\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 35'000.00 37'000.00 19'670.85\n\n317000 Reisekosten und Spesen 55'300.00 54'800.00 54'165.70\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 3'000.00 1'623.70\n\nSeite 95\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n394000 Interne Verrechnung  Finanzaufwand 320'000.00 320'000.00 320'000.00\n\n422000 Taxen und Kostgelder 2'430'500.00 2'193'100.00 2'266'386.65\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 2'300.00 900.00 3'090.00\n\n425000 Verkäufe 2'500.00 2'000.00 3'351.20\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 574.60\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 4'500.00 4'000.00 6'096.00\n\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 2'565'500.00 2'365'000.00 2'379'711.00\n\n6999 Hilfsfonds Alterszentrum B: 209201 20'000.00 20'000.00 20'800.00 20'800.00 34'997.71 34'997.71\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'000.00 6'000.00 11'672.76\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 8'000.00 8'000.00 11'656.15\n\n317000 Reisekosten und Spesen 800.00 800.00 735.00\n\n350200 Einlagen in Legate und Stiftungen des Fremdkapitals 1'200.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte 7'200.00 6'000.00 9'733.80\n\n429000 Übrige Entgelte 20'000.00 20'800.00 1'200.00\n\n450200 Entnahmen aus Legaten und Stiftungen des Fremdkapitals 33'797.71\n\n7 BILDUNG 64'244'800.00 12'023'600.00 57'439'900.00 11'476'700.00 87'632'488.36 16'567'609.50\n\n7000 Primarschulverwaltung 3'295'200.00 211'000.00 2'858'100.00 203'000.00 2'063'850.02 171'439.74\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 205'000.00 205'000.00 199'355.15\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'819'500.00 1'586'000.00 1'235'085.30\n\n301002 Einmalzulagen für das Verwaltungspersonal 29'800.00 27'300.00 23'200.00\n\n301003 Quoten für Besoldungserhöhungen - Teuerung 268'100.00 112'800.00\n\n301004 Quoten für Besoldungserhöhungen – individuelle Lohnerhöhungen 177'700.00\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -1'000.00 -1'000.00\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals -13'530.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 148'600.00 134'900.00 113'424.50\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 234'500.00 212'900.00 160'372.10\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 21'100.00 19'200.00 14'601.65\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 23'900.00 21'700.00 18'237.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 37'700.00 20'000.00 29'172.83\n\n309100 Personalwerbung 1'000.00 500.00 812.10\n\n309900 Übriger Personalaufwand 87'500.00 68'500.00 74'102.57\n\n310000 Büromaterial 10'000.00 10'000.00 10'426.43\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 40'500.00 37'000.00 22'593.85\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 1'000.00 500.00 829.75\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 10'000.00 10'000.00 10'662.81\n\nSeite 96\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 5'000.00 5'000.00 1'431.00\n\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 115'200.00 10'000.00 11'245.57\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 6'000.00 5'300.00 5'816.45\n\n313020 Dienstleistungen Dritter Springertätigkeiten 30'000.00 30'000.00\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 10'500.00 10'500.00 11'942.50\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 66'300.00 20'000.00 25'717.64\n\n315100 Unterhalt Maschinen, Geräte und Einrichtungen 7'000.00 6'500.00 2'956.67\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 10'500.00 21'300.00 7'632.05\n\n317000 Reisekosten und Spesen 16'000.00 15'000.00 9'112.75\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 37'200.00 37'200.00 37'169.62\n\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 45'500.00 45'500.00 44'710.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 8'800.00 8'800.00 6'769.73\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 429.90\n\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 92'000.00 92'500.00 60'509.84\n\n492000 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 119'000.00 110'500.00 110'500.00\n\n7020 Schulpsychologischer Beratungsdienst 1'259'400.00 674'100.00 1'269'600.00 681'500.00 1'287'700.44 676'015.90\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 858'600.00 870'200.00 867'226.60\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -5'000.00 -5'000.00 -3'310.40\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 110.00\n\n303000 Entschädigungen für temporäre Arbeitskräfte 4'747.20\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 54'600.00 55'400.00 55'900.75\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 86'200.00 87'400.00 104'092.50\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7'800.00 7'900.00 7'864.90\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 8'800.00 8'900.00 8'923.45\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 13'000.00 13'000.00 11'124.40\n\n309100 Personalwerbung 800.00 800.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand 3'500.00 3'000.00 3'392.70\n\n310000 Büromaterial 15'000.00 15'000.00 11'214.55\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 600.00 1'000.00 362.10\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 8'000.00 7'500.00 7'351.75\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 4'600.10\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 10'500.00 8'500.00 7'933.36\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 4'000.00 4'000.00 171.00\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 2'500.00 2'500.00 526.84\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 6'500.00 5'000.00 1'555.60\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 30'000.00 30'000.00 30'000.00\n\nSeite 97\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n317000 Reisekosten und Spesen 8'000.00 8'000.00 5'403.20\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 48'000.00 48'500.00 60'509.84\n\n392000 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 98'000.00 98'000.00 98'000.00\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 674'100.00 681'500.00 676'015.90\n\n7030 Sonstige Volksschule 196'200.00 207'200.00 154'047.50\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 33'200.00 33'200.00 33'117.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'100.00 2'100.00 2'126.40\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 3'400.00 3'400.00 4'762.80\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 300.00 300.00 301.20\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 300.00 300.00 339.60\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 300.00 300.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand 200.00 200.00 200.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'200.00 2'200.00 1'805.40\n\n313075 Dienstleistungen Dritter Taxi 4'400.00\n\n313076 Dienstleistungen Dritter Abonnemente 19'000.00 15'000.00 15'550.35\n\n313077 Dienstleistungen Dritter Transport Bus 130'000.00 145'000.00 84'100.00\n\n313700 Steuern und Abgaben 1'200.00 1'200.00 1'138.00\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 4'000.00 4'000.00 6'206.75\n\n7099 Bürger- und Legatenfonds B: 209202 2'500.00 2'500.00 1'000.00 1'000.00 1'200.00 1'200.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte 2'500.00 1'000.00 1'200.00\n\n450200 Entnahmen aus Legaten und Stiftungen des Fremdkapitals 2'500.00 1'000.00 1'200.00\n\n7100 Schulliegenschaften und -Anlagen 9'409'800.00 928'100.00 5'850'600.00 944'900.00 38'041'191.83 5'472'332.30\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'500'000.00 1'500'000.00 1'732'797.05\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -500.00 -500.00 -8'660.65\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals -1'590.00\n\n303000 Entschädigungen für temporäre Arbeitskräfte 390'000.00 390'000.00 361'327.70\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 120'900.00 120'900.00 130'219.70\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 190'800.00 190'800.00 184'237.50\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 17'200.00 17'200.00 17'490.35\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 19'500.00 19'500.00 20'825.20\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 8'500.00 8'500.00 5'118.85\n\n309100 Personalwerbung 1'000.00 1'000.00 4'886.10\n\n309900 Übriger Personalaufwand 4'000.00 3'000.00 2'303.20\n\n310000 Büromaterial 800.00 800.00 19.66\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 40'000.00 40'000.00 41'040.92\n\nSeite 98\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n310101 Betriebs- und Verbrauchsmaterial Parkplätze 1'000.00 1'000.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 500.00 500.00 270.05\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 50'000.00 40'000.00 33'685.71\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 35'000.00 40'000.00 34'595.80\n\n311200 Anschaffung Dienstkleidung 13'500.00 1'500.00 556.55\n\n311300 Anschaffung Hardware 1'000.00 1'000.00\n\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 600.00 600.00\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 750'000.00 830'000.00 738'939.11\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 122'500.00 122'500.00 258'429.51\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 6'000.00 3'500.00 5'692.66\n\n313020 Dienstleistungen Dritter Springertätigkeiten 40'000.00\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 100.00 100.00 80.00\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 143'000.00 10'000.00 43'584.35\n\n313400 Sachversicherungsprämien 52'000.00 47'000.00 50'673.32\n\n313700 Steuern und Abgaben 1'000.00 1'000.00 182.00\n\n314000 Unterhalt an Grundstücken 156'000.00 135'000.00 150'034.95\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 608'500.00 643'500.00 495'823.74\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 30'000.00 30'000.00 29'173.05\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 3'300.00 3'300.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 311'900.00 309'500.00 239'595.50\n\n317000 Reisekosten und Spesen 14'000.00 12'000.00 13'616.30\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 903'500.00 927'200.00 925'694.22\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 374'200.00 400'200.00 315'678.43\n\n349900 Übriger Finanzaufwand -129.00\n\n389300 Einlagen in Vorfinanzierungen des Eigenkapitals 3'500'000.00 32'215'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 2'300.00 2'300.00 1'700.00\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 83'300.00 100'100.00 60'320.00\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV (Raummieten, Parkgebühren, etc.) 20'000.00 20'000.00 20'521.20\n\n447201 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV Parkplätze PS 70'000.00 70'000.00 62'491.10\n\n489300 Entnahmen aus Vorfinanzierungen des Eigenkapitals 631'400.00 631'400.00 5'271'400.00\n\n492000 Interne Verrechnung Mieten 121'100.00 121'100.00 55'900.00\n\n7101 Schulliegenschaften und -Anlagen Birchlen 64'300.00 64'100.00 64'251.68\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 64'300.00 64'100.00 64'251.68\n\n7102 Schulliegenschaften und -Anlagen Flugfeld 23'000.00 23'000.00 23'015.28\n\nSeite 99\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 23'000.00 23'000.00 23'015.28\n\n7103 Schulliegenschaften und -Anlagen Dorf 33'100.00 32'900.00 28'595.85\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 33'100.00 32'900.00 28'595.85\n\n7104 Schulliegenschaften und -Anlagen Högler 487'100.00 480'000.00 487'040.70\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 487'100.00 480'000.00 487'040.70\n\n7105 Schulliegenschaften und -Anlagen Sonnenberg 24'200.00 24'300.00 25'349.49\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 19'900.00 24'300.00 21'561.91\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 4'300.00 4'332.18\n\n349900 Übriger Finanzaufwand -544.60\n\n7106 Schulliegenschaften und -Anlagen Wil 183'400.00 183'400.00 183'367.16\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 183'400.00 183'400.00 183'367.16\n\n7107 Schulliegenschaften und -Anlagen Gockhausen 46'600.00 31'100.00 31'058.08\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 46'600.00 31'100.00 31'058.08\n\n7109 Schulliegenschaften und -Anlagen Stägenbuck NUR PS 38'100.00 16'000.00 27'114.83\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 15'800.00 16'000.00 9'770.97\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 22'300.00 17'343.86\n\n7110 Schulliegenschaften und -Anlagen zentral 150'000.00 75'000.00 150'000.00 75'000.00 153'793.90 76'896.95\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 150'000.00 150'000.00 153'793.90\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 75'000.00 75'000.00 76'896.95\n\n7111 Schulliegenschaften und -Anlagen Stägenbuck PS/SEK 648'600.00 302'600.00 632'100.00 274'900.00 548'896.65 254'418.35\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 1'000.00 1'000.00 300.00\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 142'000.00 142'000.00 148'257.45\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -500.00 -500.00\n\n303000 Entschädigungen für temporäre Arbeitskräfte 30'000.00 23'000.00 26'581.95\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 11'000.00 10'600.00 10'606.30\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 17'400.00 16'700.00 14'070.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1'600.00 1'500.00 1'428.50\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'800.00 1'700.00 1'693.25\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 500.00 500.00\n\n309100 Personalwerbung 300.00 300.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand 200.00 200.00 100.00\n\n310000 Büromaterial 400.00 400.00 88.20\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'000.00 3'000.00 1'329.65\n\nSeite 100\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'500.00 1'500.00 1'033.00\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 5'000.00 5'000.00 4'167.60\n\n311200 Anschaffung Dienstkleidung 500.00 500.00 162.80\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 230'000.00 230'000.00 215'174.59\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 2'000.00 2'000.00\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 1'000.00 1'000.00 246.48\n\n313400 Sachversicherungsprämien 6'500.00 6'000.00 6'291.65\n\n313700 Steuern und Abgaben 500.00 500.00 155.00\n\n314000 Unterhalt an Grundstücken 85'000.00 50'000.00 22'655.05\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 48'000.00 48'000.00 38'203.50\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 15'000.00 15'000.00 12'085.90\n\n317000 Reisekosten und Spesen 1'500.00 1'500.00 958.00\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 43'400.00 45'700.00 43'363.83\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 25'000.00\n\n349900 Übriger Finanzaufwand -56.05\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 302'600.00 274'900.00 254'418.35\n\n7112 Schulliegenschaften und -Anlagen Stägenbuck Hallenbad Sportanlagen 718'700.00 258'100.00 754'300.00 267'200.00 699'977.53 245'212.65\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 240'000.00 240'000.00 244'672.45\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -1'000.00 -1'000.00\n\n303000 Entschädigungen für temporäre Arbeitskräfte 50'000.00 50'000.00 47'234.15\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 18'500.00 18'500.00 14'702.25\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 29'200.00 29'200.00 22'099.20\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2'600.00 2'600.00 2'514.50\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 3'000.00 3'000.00 2'523.45\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 1'000.00 1'500.00 497.40\n\n309900 Übriger Personalaufwand 200.00 200.00 175.00\n\n310000 Büromaterial 400.00 400.00 104.85\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 15'000.00 15'000.00 16'161.90\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'000.00 2'000.00\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 4'000.00 7'500.00 821.75\n\n311200 Anschaffung Dienstkleidung 1'000.00 1'000.00 203.40\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 230'000.00 250'000.00 215'244.64\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 1'000.00 1'000.00\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 500.00 500.00 340.83\n\n313400 Sachversicherungsprämien 5'500.00 5'000.00 5'228.65\n\nSeite 101\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 100'000.00 100'000.00 96'272.30\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 10'000.00 10'000.00 7'938.40\n\n317000 Reisekosten und Spesen 1'500.00 1'500.00 900.00\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 4'300.00 16'400.00 22'342.41\n\n424000 Eintritte Hallenbad 30'000.00 30'000.00 29'197.60\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 228'100.00 237'200.00 216'015.05\n\n7200 Schulbetrieb 19'325'000.00 667'500.00 18'677'400.00 654'400.00 18'787'980.43 345'441.36\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 1'500.00 1'500.00 10'225.00\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -10'000.00 -10'000.00 -6'611.80\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals -6'950.00\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen 559'200.00 582'900.00 473'957.05\n\n302071 Löhne diverse 145'000.00 140'000.00 257'811.40\n\n302072 Löhne der Lehrpersonen Hausämter 44'000.00 44'000.00 37'960.00\n\n302074 Löhne der Lehrpersonen fakultative Kurse 70'000.00 140'000.00 131'761.25\n\n302075 Löhne DAZ 1'511'800.00 1'412'100.00 1'585'774.45\n\n302077 Löhne Assistenten 368'000.00 338'000.00 317'362.40\n\n303000 Entschädigungen für temporäre Arbeitskräfte 23'000.00 28'000.00 22'512.60\n\n304200 Verpflegungszulagen 20'000.00 20'000.00 19'059.55\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 174'900.00 172'600.00 178'333.93\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 276'000.00 272'300.00 275'350.40\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 24'900.00 24'500.00 23'317.40\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 28'100.00 27'800.00 28'085.20\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 92'000.00 85'000.00 88'565.20\n\n309100 Personalwerbung 10'000.00 10'000.00 10'203.93\n\n309900 Übriger Personalaufwand 103'000.00 95'000.00 88'293.86\n\n310400 Lehrmittel 26'000.00 26'000.00 26'304.35\n\n310474 Lehrmittel fakultative Kurse 4'500.00 9'000.00 7'007.07\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 17'000.00 27'000.00 24'344.50\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 28'000.00 35'000.00 26'985.70\n\n311300 Anschaffung Hardware 120'000.00 69'000.00 25'942.59\n\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 214'200.00 199'200.00 160'740.66\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 79'000.00 9'000.00 9'700.95\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 94'500.00 92'600.00 87'423.54\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 13'300.00 6'611.70\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 72'000.00 81'000.00 56'165.15\n\n315300 Informatik-Unterhalt (Hardware) 24'500.00 18'200.00 18'380.30\n\nSeite 102\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 131'500.00 117'500.00 117'031.05\n\n317000 Reisekosten und Spesen 1'200.00 2'500.00 2'515.00\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 301'200.00 272'200.00 239'136.38\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 200.00 200.00\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 556'500.00 629'000.00 592'985.85\n\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 13'487'200.00 13'066'000.00 13'188'401.77\n\n361200 Verkehrskundeunterricht durch KaPo 20'000.00 20'000.00 18'129.50\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 692'800.00 620'300.00 645'162.55\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 68'500.00 64'000.00 65'516.86\n\n426074 Rückerstattungen Dritter fakultative Kurse 5'000.00 10'000.00 12'128.50\n\n429000 Erstattung von abgeschriebenen Forderungen, übrige Entgelte 600.00 600.00\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 533'000.00 520'600.00 204'732.00\n\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 60'400.00 59'200.00 63'064.00\n\n7210 Schulleitung 1'430'200.00 1'374'700.00 1'610'239.53\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals -18'900.00\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen 5'000.00 5'000.00 12'816.05\n\n303000 Entschädigungen für temporäre Arbeitskräfte 10'549.10\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 300.00 300.00 670.50\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 500.00 500.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 69.90\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 100.00 100.00 107.05\n\n313020 Dienstleistungen Dritter Springertätigkeiten 19'281.05\n\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 1'424'300.00 1'368'800.00 1'585'645.88\n\n7211 Primarschule Schuleinheit Birchlen 102'900.00 144'800.00 135'351.38\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 16'800.00 17'200.00 18'975.40\n\n309900 Übriger Personalaufwand 4'600.00 4'000.00 3'871.84\n\n310000 Büromaterial 4'600.00 6'200.00 3'835.38\n\n310400 Lehrmittel 63'000.00 98'200.00 91'484.43\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'800.00 2'000.00 2'036.01\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 12'100.00 17'200.00 15'148.32\n\n7212 Primarschule Schuleinheit Flugfeld 51'800.00 48'400.00 50'099.06\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 10'900.00 9'100.00 10'735.95\n\n309900 Übriger Personalaufwand 3'000.00 2'500.00 2'407.89\n\n310000 Büromaterial 2'100.00 2'100.00 2'173.20\n\n310400 Lehrmittel 29'500.00 28'700.00 28'319.51\n\nSeite 103\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 900.00 700.00 776.71\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 5'400.00 5'300.00 5'685.80\n\n7213 Primarschule Schuleinheit Högler 215'500.00 177'100.00 176'555.19\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 26'100.00 23'600.00 20'466.60\n\n309900 Übriger Personalaufwand 7'400.00 4'700.00 6'584.60\n\n310000 Büromaterial 8'500.00 7'100.00 7'960.36\n\n310400 Lehrmittel 146'900.00 120'000.00 120'403.42\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'300.00 1'700.00 1'943.73\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 24'300.00 20'000.00 19'196.48\n\n7214 Primarschule Schuleinheit Gockhausen 99'900.00 95'900.00 87'915.47\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 14'400.00 12'000.00 10'505.45\n\n309900 Übriger Personalaufwand 3'700.00 2'900.00 2'863.53\n\n310000 Büromaterial 3'700.00 2'400.00 2'730.38\n\n310400 Lehrmittel 63'300.00 63'900.00 57'566.28\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'400.00 1'200.00 1'113.75\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 13'400.00 13'500.00 13'136.08\n\n7215 Primarschule Schuleinheit Dorf 150'200.00 125'900.00 114'662.14\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 16'800.00 14'100.00 11'716.10\n\n309900 Übriger Personalaufwand 4'900.00 3'700.00 3'676.03\n\n310000 Büromaterial 5'400.00 5'000.00 1'682.92\n\n310400 Lehrmittel 105'900.00 88'200.00 83'370.48\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'200.00 1'000.00\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'053.12\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 16'000.00 13'900.00 13'163.49\n\n7216 Primarschule Schuleinheit Stägenbuck 180'900.00 184'200.00 178'926.81\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 21'300.00 20'600.00 20'918.99\n\n309900 Übriger Personalaufwand 5'900.00 4'700.00 4'922.45\n\n310000 Büromaterial 6'700.00 7'100.00 3'932.09\n\n310400 Lehrmittel 126'000.00 124'100.00 125'735.44\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'600.00 1'700.00 1'755.96\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 19'400.00 26'000.00 21'661.88\n\n7217 Primarschule Schuleinheit Wil 98'500.00 95'800.00 82'669.47\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 15'000.00 12'700.00 9'211.53\n\n309900 Übriger Personalaufwand 3'900.00 3'000.00 2'977.40\n\nSeite 104\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n310000 Büromaterial 4'000.00 4'200.00 2'452.27\n\n310400 Lehrmittel 63'000.00 63'000.00 58'083.18\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'500.00 1'500.00 1'215.73\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 11'100.00 11'400.00 8'729.36\n\n7218 Primarschule Schuleinheit Sonnenberg/Gfenn 127'000.00 125'200.00 96'751.50\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 16'200.00 13'000.00 12'044.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand 4'700.00 3'600.00 2'551.53\n\n310000 Büromaterial 5'000.00 4'600.00 244.09\n\n310400 Lehrmittel 83'100.00 86'600.00 68'713.97\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'400.00 1'200.00 878.00\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 16'600.00 16'200.00 12'319.91\n\n7229 Primarschule Schuleinheit Bundesasylzentrum 859'500.00 859'500.00 1'250'213.81 1'250'213.81\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 550.00\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen 700'000.00 969'806.15\n\n304200 Verpflegungszulagen 5'000.00 8'483.60\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 45'100.00 62'565.50\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 71'200.00 84'072.05\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6'400.00 8'688.25\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 7'300.00 9'987.05\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 2'000.00 2'150.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand 1'000.00 899.15\n\n310000 Büromaterial 500.00 327.21\n\n310400 Lehrmittel 20'000.00 19'877.69\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 59.46\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 61'348.00\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 1'000.00 603.70\n\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 20'796.00\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 859'500.00 1'250'213.81\n\n7231 QUIMS Bircheln 37'000.00 37'000.00 35'200.00 35'200.00 29'926.14 29'793.00\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen 10'000.00 10'000.00 9'517.70\n\n304200 Verpflegungszulagen 72.65\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 600.00 600.00 593.85\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'000.00 1'000.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 100.00 100.00 87.70\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 100.00 100.00 94.65\n\nSeite 105\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 7'000.00 7'000.00 7'478.00\n\n310400 Lehrmittel 7'000.00 6'000.00 7'067.29\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 4'200.00 2'400.00 2'157.75\n\n361100 Kantonale Besoldung 7'000.00 8'000.00 2'856.55\n\n461100 Rückerstattung Kanton 37'000.00 35'200.00 29'793.00\n\n7232 QUIMS Flugfeld 22'000.00 22'000.00 22'000.00 22'000.00 22'114.81 22'000.00\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen 12'000.00 13'000.00 11'884.25\n\n304200 Verpflegungszulagen 84.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 800.00 800.00 425.70\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'200.00 1'300.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 100.00 100.00 64.90\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 100.00 100.00 68.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 3'000.00 4'000.00 3'126.80\n\n310400 Lehrmittel 1'800.00 1'700.00 2'279.70\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 3'000.00 1'000.00 4'181.46\n\n461100 Rückerstattung Kanton 22'000.00 22'000.00 22'000.00\n\n7233 QUIMS Högler 40'600.00 40'600.00 46'000.00 46'000.00 48'236.88 42'400.00\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen 19'000.00 19'000.00 20'419.45\n\n304200 Verpflegungszulagen 156.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'200.00 1'200.00 1'279.60\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'900.00 1'900.00 2'709.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 200.00 200.00 181.10\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 200.00 200.00 204.45\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 3'600.00 7'000.00 3'105.00\n\n310400 Lehrmittel 5'000.00 6'000.00 12'534.93\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 2'000.00 2'000.00 1'600.00\n\n361100 Kantonale Besoldung 7'500.00 8'500.00 6'047.35\n\n461100 Rückerstattung Kanton 40'600.00 46'000.00 42'400.00\n\n7234 QUIMS Dorf 29'800.00 29'800.00 29'800.00 29'800.00 29'997.52 29'800.00\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen 10'000.00 5'200.00 10'969.75\n\n304200 Verpflegungszulagen 70.75\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 600.00 300.00 933.10\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'000.00 500.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 100.00 105.55\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 100.00 100.00 148.95\n\nSeite 106\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 6'000.00 6'000.00 6'917.45\n\n310400 Lehrmittel 4'000.00 3'700.00 6'396.37\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 2'000.00 4'000.00 857.80\n\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 6'000.00 10'000.00 3'597.80\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 29'800.00 29'800.00 29'800.00\n\n7235 QUIMS Stägenbuck 40'600.00 40'600.00 42'400.00 42'400.00 42'223.13 42'400.00\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen 17'000.00 11'500.00 15'382.35\n\n304200 Verpflegungszulagen 84.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'100.00 700.00 960.30\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'700.00 1'200.00 1'012.10\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 200.00 100.00 121.60\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 200.00 100.00 152.95\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 200.00\n\n310400 Lehrmittel 13'000.00 13'000.00 15'515.36\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 5'400.00 6'000.00 8'794.47\n\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 2'000.00 9'800.00\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 40'600.00 42'400.00 42'400.00\n\n7236 QUIMS Wil 28'000.00 28'000.00 28'000.00 28'000.00 16'971.65 18'544.00\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen 9'000.00 8'800.00 8'378.90\n\n304200 Verpflegungszulagen 57.30\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 600.00 600.00 635.80\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 900.00 900.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 100.00 100.00 94.95\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 100.00 100.00 101.50\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 2'000.00 4'000.00\n\n310400 Lehrmittel 6'000.00 6'000.00 1'459.74\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 6'300.00 2'800.00 6'243.46\n\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 3'000.00 4'700.00\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 28'000.00 28'000.00 18'544.00\n\n7260 Kindergarten 5'235'400.00 5'114'800.00 4'692'073.03\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -5'000.00 -5'000.00\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen 43'800.00 35'000.00 58'156.15\n\n302075 Löhne DAZ 789'900.00 820'900.00 711'719.85\n\n302077 Löhne Assistenten 125'000.00 130'000.00 122'411.20\n\n303000 Entschädigungen für temporäre Arbeitskräfte 5'000.00 5'000.00 5'054.20\n\nSeite 107\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n304200 Verpflegungszulagen 7'500.00 7'500.00 7'331.30\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 61'800.00 63'600.00 46'658.55\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 97'600.00 100'300.00 77'817.85\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 8'800.00 9'000.00 6'401.50\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 10'000.00 10'200.00 7'502.65\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 5'000.00 5'000.00 5'181.00\n\n309100 Personalwerbung 1'500.00 2'000.00 1'360.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand 1'000.00 500.00 860.75\n\n310400 Lehrmittel 33'700.00 33'300.00 27'439.18\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 48'300.00 65'600.00 34'024.37\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 7'500.00 7'500.00 351.90\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 1'500.00 3'000.00 1'230.70\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 6'700.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen 43.40\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 6'300.00 6'300.00 5'733.23\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 4'500.00\n\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 3'979'500.00 3'810'600.00 3'572'795.25\n\n7280 Sonderschulung 6'925'100.00 78'500.00 6'351'000.00 71'500.00 5'879'285.90 283'100.70\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -10'000.00 -10'000.00 -14'471.80\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen 2'707'600.00 2'573'200.00 2'141'134.20\n\n302076 Löhne Sonderpädagogischer Hort 183'798.10\n\n303000 Entschädigungen für temporäre Arbeitskräfte 1'000.00 1'000.00 70.00\n\n304200 Verpflegungszulagen 14'000.00 14'000.00 14'241.05\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 173'600.00 165'000.00 133'511.62\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 274'000.00 260'400.00 244'278.40\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 24'700.00 23'500.00 19'563.45\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 27'900.00 26'600.00 21'930.30\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 24'600.00 10'000.00 9'855.40\n\n309100 Personalwerbung 4'000.00 2'500.00 5'332.90\n\n309900 Übriger Personalaufwand 1'500.00 1'000.00 1'028.20\n\n310000 Büromaterial 500.00 500.00 210.90\n\n310400 Lehrmittel 9'000.00 9'000.00 8'075.64\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 5'000.00 8'000.00 6'100.25\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'000.00 1'000.00 1'380.75\n\n311300 Anschaffung Hardware 2'000.00 2'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 500.00 500.00 844.70\n\nSeite 108\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 500.00 500.00 748.33\n\n313070 Dienstleistungen Dritter Psychotherapie 267'600.00 267'600.00 293'464.03\n\n313075 Dienstleistungen Dritter Taxi 267'000.00 225'000.00 256'175.10\n\n313076 Dienstleistungen Dritter Abonnemente 12'500.00 12'500.00 10'069.17\n\n313077 Dienstleistungen Dritter Transport Bus 367'500.00 390'000.00 224'723.76\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 2'000.00 2'000.00 2'300.35\n\n317000 Reisekosten und Spesen 2'000.00 2'000.00 1'000.00\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 1'000.00 2'000.00\n\n363101 Beiträge an Kanton (Sonderschulung) 2'127'500.00 1'539'000.00 1'662'088.00\n\n363102 Beiträge an Kanton (Spitalschulen) 199'600.00 190'200.00 165'060.00\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 417'000.00 632'000.00 469'074.10\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 17'699.00\n\n423000 Schulgelder 35'000.00 32'000.00 27'580.00\n\n423076 Elternbeiträge 68'056.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'500.00 90'494.80\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 43'500.00 38'000.00 96'969.90\n\n7290 Tagesbetreuung 4'531'000.00 2'811'100.00 4'108'100.00 2'971'100.00 3'901'117.51 3'004'448.80\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden u. Kommissionen 10'800.00 10'800.00 6'750.00\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3'243'800.00 2'908'000.00 2'895'024.20\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -10'000.00 -10'000.00 -45'725.45\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 5'000.00 4'000.00 4'930.00\n\n303000 Entschädigungen für temporäre Arbeitskräfte 200.00 200.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 208'000.00 186'400.00 184'748.45\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 328'200.00 294'200.00 257'431.90\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 29'600.00 26'500.00 26'378.30\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 33'500.00 30'000.00 29'498.95\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 46'000.00 30'000.00 34'086.00\n\n309100 Personalwerbung 4'500.00 4'500.00 1'555.65\n\n309900 Übriger Personalaufwand 16'500.00 15'000.00 9'336.13\n\n310000 Büromaterial 9'000.00 6'000.00 2'048.85\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 81'000.00 76'000.00 76'959.63\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 4'000.00 7'000.00 1'897.85\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 500.00 500.00\n\n310400 Lehrmittel 3'000.00 3'000.00 2'100.40\n\n310500 Lebensmittel 300'000.00 286'800.00 298'263.64\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 25'000.00 30'000.00 15'202.76\n\nSeite 109\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 30'000.00 35'000.00 11'715.10\n\n311300 Anschaffung Hardware 1'000.00 1'000.00\n\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 13'500.00 21'800.00 29'595.55\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 2'200.00 1'200.00 793.10\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 11'500.00 10'500.00 11'062.82\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 5'800.00 5'800.00 4'515.32\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 7'000.00 7'500.00 3'289.50\n\n313400 Sachversicherungsprämien 600.00 600.00\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 25'000.00 22'000.00 23'371.65\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 5'600.00 4'600.00 3'649.66\n\n317000 Reisekosten und Spesen 6'000.00 6'000.00 5'190.35\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 14'000.00 13'000.00 7'187.20\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 5'000.00 5'000.00 260.00\n\n392000 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 65'200.00 65'200.00\n\n422070 Elternbeiträge Hort 2'701'000.00 2'860'000.00 2'448'404.20\n\n422071 Elternbeiträge Mittagstisch 409'005.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 5'000.00 12'000.00 15'895.20\n\n429000 Erstattung von abgeschriebenen Forderungen, übrige Entgelte 1'000.00 1'000.00 1'859.00\n\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 84'688.40\n\n490000 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen 35'000.00 32'000.00 28'852.00\n\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 20'000.00 17'000.00 15'745.00\n\n492000 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 49'100.00 49'100.00\n\n7291 Tagesbetreuung, Krippe 590'300.00 590'500.00 571'400.00 572'500.00 593'738.75 543'141.60\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 1'800.00 1'800.00\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 408'700.00 390'500.00 431'033.75\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -1'000.00 -1'000.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 26'200.00 25'000.00 27'204.25\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 41'400.00 39'500.00 29'997.90\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3'700.00 3'600.00 3'905.25\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'200.00 4'000.00 4'342.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 10'000.00 7'500.00 7'160.00\n\n309100 Personalwerbung 500.00 500.00 171.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand 3'000.00 1'700.00 2'536.62\n\n310000 Büromaterial 1'000.00 1'000.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'100.00 3'100.00 1'858.80\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 1'000.00 1'000.00\n\nSeite 110\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n310400 Lehrmittel 700.00 700.00 531.00\n\n310500 Lebensmittel 500.00 500.00\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 5'000.00 5'000.00\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 5'000.00 5'100.00 971.50\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 700.00 700.00 307.81\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 1'200.00 5'700.00 4'587.37\n\n313400 Sachversicherungsprämien 700.00 600.00 685.70\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 2'000.00 2'000.00\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 500.00 500.00 118.80\n\n317000 Reisekosten und Spesen 500.00 500.00\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 500.00 500.00\n\n390000 Interne Verrechnung von Maeterial- und Warenbezügen 25'000.00 22'000.00 28'852.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 10'000.00 15'000.00 15'075.00\n\n392000 Interne Verrechnung Infrastruktur 34'400.00 34'400.00 34'400.00\n\n422000 Taxen und Kostgelder 495'000.00 530'000.00 520'700.60\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 78.00\n\n429000 Erstattung von abgeschriebenen Forderungen, übrige Entgelte 500.00 500.00\n\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 95'000.00 42'000.00 22'363.00\n\n7292 Tagesstrukturen SoPa 391'300.00 88'000.00 294'200.00 33'000.00\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 900.00 900.00\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 250'000.00 160'800.00\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -1'000.00 -1'000.00\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 1'000.00 1'000.00\n\n303000 Entschädigungen für temporäre Arbeitskräfte 200.00 200.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 16'100.00 10'400.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 25'400.00 16'400.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2'300.00 1'500.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 2'600.00 1'700.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 5'000.00 15'000.00\n\n309100 Personalwerbung 500.00 500.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand 1'500.00 1'000.00\n\n310000 Büromaterial 1'000.00 1'000.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'900.00 1'900.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 1'000.00 1'000.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 500.00 500.00\n\n310400 Lehrmittel 500.00 500.00\n\nSeite 111\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n310500 Lebensmittel 500.00 500.00\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'000.00 9'000.00\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 5'000.00 5'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 200.00 200.00\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 800.00 800.00\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 400.00 400.00\n\n313400 Sachversicherungsprämien 200.00 200.00\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 2'000.00 2'000.00\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 500.00 500.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen 500.00 500.00\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 200.00 200.00\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 500.00 500.00\n\n390000 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen 10'000.00 10'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 10'000.00 2'000.00\n\n392000 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 49'100.00 49'100.00\n\n422070 Elternbeiträge Hort 87'000.00 32'000.00\n\n429000 Übrige Entgelte 1'000.00 1'000.00\n\n7293 Subventionen FeB private Kitas 595'000.00 12'000.00 322'000.00 12'000.00\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 500'000.00 280'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 95'000.00 42'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 12'000.00 12'000.00\n\n7294 Subventionen FeB Tagesfamilien 58'000.00 3'000.00 58'000.00 3'000.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 58'000.00 58'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 3'000.00 3'000.00\n\n7295 Interne Verrechnung Fachstelle Subventionen 44'000.00 44'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 44'000.00 44'000.00\n\n7300 Schulzahnklinik 679'900.00 496'000.00 677'800.00 496'000.00 697'745.10 477'095.05\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 440'000.00 430'000.00 439'404.85\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -1'000.00 -1'000.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 28'100.00 27'500.00 28'138.80\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 44'300.00 43'300.00 55'425.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4'000.00 3'900.00 3'887.40\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'500.00 4'400.00 4'503.95\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 16'000.00 16'000.00 4'730.00\n\n309100 Personalwerbung 300.00 300.00 183.75\n\nSeite 112\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n309900 Übriger Personalaufwand 3'500.00 3'000.00 3'213.30\n\n310000 Büromaterial 2'000.00 2'000.00 2'290.97\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'000.00 1'000.00 140.45\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 800.00 800.00 549.35\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 800.00 1'000.00 274.00\n\n310600 Medizinisches Material 65'000.00 65'000.00 52'227.35\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'000.00 1'000.00 1'000.00\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 10'000.00 20'000.00 32'377.89\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 1'200.00 1'200.00 1'200.00\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 2'500.00 2'500.00 2'334.20\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 3'000.00 3'000.00 2'586.00\n\n313400 Sachversicherungsprämien 200.00 200.00 171.40\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 985.30\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 10'000.00 10'000.00 8'766.20\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 7'200.00 7'200.00 4'727.76\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 32'200.00 32'200.00 31'435.55\n\n317000 Reisekosten und Spesen 300.00 300.00 309.00\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 3'000.00 3'000.00 601.40\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 16'281.23\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 495'000.00 495'000.00 476'425.85\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 669.20\n\n429000 Erstattung von abgeschriebenen Forderungen, übrige Entgelte 1'000.00 1'000.00\n\n7310 Schulgesundheitsdienst 702'200.00 700'600.00 598'092.16\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 453'800.00 455'500.00 381'127.90\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -2'157.10\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 29'000.00 29'200.00 24'393.50\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 45'800.00 46'000.00 39'373.45\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4'100.00 4'100.00 3'337.10\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'700.00 4'700.00 3'896.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 9'000.00 9'000.00 12'022.20\n\n309100 Personalwerbung 1'000.00 1'000.00 1'112.45\n\n309900 Übriger Personalaufwand 3'200.00 3'200.00 1'513.65\n\n310000 Büromaterial 700.00 700.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'000.00 1'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 3'000.00 3'000.00\n\nSeite 113\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n310400 Lehrmittel 3'000.00 3'000.00 2'154.36\n\n310600 Medizinisches Material 5'000.00 4'000.00 5'531.40\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 439.00\n\n311300 Anschaffung Hardware 1'000.00 1'000.00\n\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 600.00 600.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 109'500.00 109'000.00 101'083.00\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 2'100.00 2'000.00 2'063.70\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 22'500.00 20'000.00 19'195.10\n\n313400 Sachversicherungsprämien 100.00 100.00 114.30\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 600.00 600.00 589.65\n\n317000 Reisekosten und Spesen 2'500.00 2'900.00 2'302.50\n\n7400 Musikschule 5'073'000.00 3'768'100.00 5'367'500.00 4'012'300.00 4'689'150.05 3'581'715.29\n\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 431'600.00 400'000.00 419'292.20\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -10'000.00 -5'000.00 -11'812.25\n\n301020 Veränderung Rückstellungen Mehrleistungen ans Personals 5'000.00 5'000.00 -10'160.00\n\n301099 AHV-Pflichtige Dienstleistungen (Gagen; Anlässe etc.) 25'000.00 25'000.00 20'758.10\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen 2'393'100.00 2'776'600.00 2'155'988.10\n\n302010 Löhne Musikalische Grundausbildung 696'500.00 660'200.00 696'519.84\n\n302011 Angebote für Volksschule (Blässerklassen, etc.) 116'300.00 111'000.00 116'338.35\n\n302012 Löhne nicht subventioniert (Erwachsene) 175'500.00 80'000.00 158'115.66\n\n304200 Verpflegungszulagen 30'000.00 32'000.00 29'960.35\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 247'200.00 261'400.00 228'606.60\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 390'200.00 412'600.00 348'162.95\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 35'200.00 37'200.00 30'122.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 39'800.00 42'100.00 36'507.20\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 47'000.00 39'200.00 42'617.70\n\n309100 Personalwerbung 1'500.00 1'500.00 1'661.50\n\n309900 Übriger Personalaufwand 12'800.00 12'000.00 11'714.04\n\n310000 Büromaterial 5'000.00 5'000.00 3'745.59\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 25'000.00 30'000.00 24'927.93\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 500.00 500.00 192.90\n\n310400 Lehrmittel 1'500.00 1'500.00 1'285.55\n\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'000.00 1'000.00 5'711.80\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 55'000.00 50'000.00 40'274.15\n\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 17'500.00 17'100.00 12'334.46\n\nSeite 114\n\n\n\nStadt Dübendorf Erfolgsrechnung Budget 2026\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\n313000 Dienstleistungen Dritter externe Aufträge (Reinigung, Handwerker, etc.) 136.00\n\n313010 Transaktionen (Porto, Transporte, Telekommunikation, Betreibungskosten) 6'600.00 6'600.00 4'526.20\n\n313099 Dienstleistungen Dritter diverse 10'600.00 10'600.00 8'466.00\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 2'300.00 2'300.00 9'280.40\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 45'000.00 45'000.00 43'922.38\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 100.00 500.00 40.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 13'000.00 13'000.00 12'692.50\n\n316200 Raten für operatives Leasing 2'100.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen 7'800.00 7'800.00 8'103.10\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 500.00 500.00\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 142'000.00 190'000.00 142'054.75\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 60'400.00 59'200.00 63'064.00\n\n392000 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 42'500.00 34'000.00 34'000.00\n\n423001 Schulgelder Dübendorf 616'600.00 785'700.00 587'268.13\n\n423002 Schulgelder Fällanden 247'100.00 281'300.00 230'712.48\n\n423003 Schulgelder Schwerzenbach 110'100.00 157'500.00 104'869.31\n\n423004 Schulgelder Wangen-Brüttisellen 132'100.00 174'000.00 125'843.17\n\n423005 Schulgelder nicht subventionierter Unterricht 252'000.00 266'500.00 240'795.70\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 10'400.00 7'600.00 17'100.20\n\n439000 Übriger Ertrag 15'000.00 15'000.00 42'079.45\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 1'248'200.00 1'234'100.00 1'110'070.30\n\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 443'800.00 470'300.00 478'484.00\n\n491000 Interne Verrechnung musikalische Grundausbildung 692'800.00 620'300.00 644'492.55\n\n9 Abschluss 3'200.00 4'318'740.00 8'013'745.26\n\n9999 A b s c h l u s s 3'200.00 4'318'740.00 8'013'745.26\n\n900000 Ertragsüberschuss Erfolgsrechnung 3'200.00 8'013'745.26\n\n900100 Aufwandüberschuss Erfolgsrechnung 4'318'740.00\n\n247'837'700.00 247'837'700.00 227'516'640.00 227'516'640.00 257'585'978.96 257'585'978.96\n\nGesamtergebnis\n\n247'837'700.00 247'837'700.00 227'516'640.00 227'516'640.00 257'585'978.96 257'585'978.96\n\nSeite 115\n\n\n\nStadt Dübendorf Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen Budget 2026\n\nHauptaufgabenbereiche (Funktionale Gliederung) Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n0 Allgemeine Verwaltung 1'640'000.00 0.00 2'000'000.00 0.00 1'343'776.53 0.00\n\n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 1'334'000.00 0.00 1'814'000.00 0.00 981'104.57 50'033.30\n\n2 Bildung 24'869'000.00 0.00 9'604'000.00 0.00 11'205'138.65 0.00\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 25'625'000.00 0.00 11'966'000.00 0.00 6'596'994.80 0.00\n\n4 Gesundheit 975'000.00 0.00 1'465'000.00 0.00 10'974'067.46 0.00\n\n5 Soziale Sicherheit 180'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 6'701'000.00 0.00 7'765'000.00 0.00 6'165'029.33 125'682.05\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 5'126'000.00 1'500'000.00 6'385'000.00 2'500'000.00 2'890'299.26 446'684.31\n\n8 Volkswirtschaft 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n9 Finanzen und Steuern 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Ausgaben / Einnahmen 66'450'000.00 1'500'000.00 40'999'000.00 2'500'000.00 40'156'410.60 622'399.66\n\nNettoinvestitionen / Einnahmenüberschuss 64'950'000.00 38'499'000.00 39'534'010.94\n\nTotal 66'450'000.00 66'450'000.00 40'999'000.00 40'999'000.00 40'156'410.60 40'156'410.60\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\nSeite 116\n\n\n\nStadt Dübendorf Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen Budget 2026\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n1 PRÄSIDIUM 27'477'000.00 0.00 14'071'000.00 0.00 7'715'604.68 79'000.00\n\n2 FINANZEN 1'290'000.00 0.00 1'610'000.00 0.00 761'580.38 0.00\n\n4 TIEFBAU 10'265'000.00 1'500'000.00 12'435'000.00 2'500'000.00 8'452'626.26 493'366.36\n\n5 SICHERHEIT 1'394'000.00 0.00 1'814'000.00 0.00 1'047'393.17 50'033.30\n\n6 SOZIALES 1'155'000.00 0.00 1'465'000.00 0.00 10'974'067.46 0.00\n\n7 BILDUNG 24'869'000.00 0.00 9'604'000.00 0.00 11'205'138.65 0.00\n\nTotal Ausgaben / Einnahmen 66'450'000.00 1'500'000.00 40'999'000.00 2'500'000.00 40'156'410.60 622'399.66\n\nNettoinvestitionen / Einnahmenüberschuss 64'950'000.00 38'499'000.00 39'534'010.94\n\nTotal 66'450'000.00 66'450'000.00 40'999'000.00 40'999'000.00 40'156'410.60 40'156'410.60\n\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\nSeite 117\n\n\n\nStadt Dübendorf Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen Budget 2026\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n1 27'477'000.00 14'071'000.00 7'715'604.68 79'000.00\n\n1050 395'000.00 11'966'000.00 3'743'743.55\n\n504000 10'400'000.00 -937'266.45\n\nIR01065 10'000'000.00 -1'013'707.10\n\nIR01325 71'002.55\n\nIR01326 400'000.00 5'438.10\n\n542000 395'000.00 1'286'000.00 3'817'600.00\n\nIR01032 1'077'000.00\n\nIR01104 1'181'000.00 2'740'600.00\n\nIR01228 105'000.00\n\nIR01344 395'000.00\n\n562000 583'410.00\n\nIR00087 583'410.00\n\n564000 280'000.00 280'000.00\n\nIR01255 280'000.00\n\nIR01343 280'000.00\n\n1051 25'080'000.00 2'495'514.60\n\n504000 24'800'000.00 2'495'514.60\n\nIR01065 24'400'000.00 2'495'514.60\n\nIR01398 400'000.00\n\n564000 280'000.00\n\nIR01406 280'000.00\n\n1071 357'736.65\n\n504000 357'736.65\n\nIR00317\n\nPRÄSIDIUM\n\nSport\n\nHochbauten\n\nNeubau Hallenbad Oberdorf\n\nSanierungen SFD Anlagen 2024 (war IR01215) (20J)\n\nSanierungen SFD Anlagen 2025 und später (20J)\n\nDarlehen an Gemeinden und Zweckverbände\n\nDürrbach, Leichtathletikbahn inkl. Weit- und Hochsprunganlage \n\nsowie Aussenbeleuchtung\n\nDürrbach, Darlehen an Zweckverband Sportanlage Dürrbach zu \n\nGunsten Sportzentrum Dürrbach AG (Darlehen)\n\nDürrbach, Anschaffungen, Ersatz Sportgeräte (Darlehen)\n\nDürrbach, Sanierung Kunstrasenfeld (Darlehen)\n\nInvestitionsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände \nDürrbach, Ersatz Garderobengebäude (Dreifachturnhalle) \n\nInvestitionsbeitrag an Gemeinden und Zweckverbände)\n\nInvestitionsbeiträge an öffentliche Unternehmungen\n\nSFD AG Jährlicher Sanierungsbeitrag 2024 Investitionsbeitrag\n\nSFD AG Jährlicher Sanierungsbeitrag 2025 (20J)\n\nSport DS MWSt\n\nHochbauten\n\nNeubau Hallenbad Oberdorf\n\nSanierungen SFD Anlagen 2026\n\nInvestitionsbeiträge an öffentliche Unternehmungen\n\nSFD AG Jährlicher Sanierungsbeitrag 2026 und spätere Jahre \n\n(früher: "Baulicher Unterhalt SFD") (20J) Investitionsbeitrag\n\nKultur- und Freizeitzentrum Obere Mühle\n\nHochbauten\n\nPlanungskredit Neubau Mehrzweckgebäude Obere Mühle -33'130.42\n\nRechnung 2024Budget 2026 Budget 2025\n\nSeite 118\n\n\n\nStadt Dübendorf Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen Budget 2026\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2024Budget 2026 Budget 2025\n\nIR01064 390'867.07\n\n1108 330'000.00 230'000.00 280'611.10\n\n506000 50'000.00 220'384.25\n\nIR01144 50'000.00\n\nIR01213 143'244.85\n\nIR01262 25'847.05\n\nIR01307 51'292.35\n\n520000 330'000.00 180'000.00 60'226.85\n\nIR00006 50'000.00\n\nIR01143 -8'701.15\n\nIR01214 75'000.00\n\nIR01264 50'000.00\n\nIR01265 55'000.00 55'000.00\n\nIR01267 50'000.00\n\nIR01382 68'928.00\n\nIR01391 50'000.00\n\nIR01392 50'000.00\n\nIR01393 75'000.00\n\n1109 80'000.00\n\n506000 80'000.00\n\nIR01172 80'000.00\n\n1110 20'000.00 80'000.00 100'107.90\n\n520000 20'000.00 80'000.00 100'107.90\n\nIR01014 80'000.00\n\nIR01380\n\nMehrzweckgebäude für Kultur und Vereine, Obere Mühle, \n\nNeubau\n\nInformatikdienste\n\nMobilien\n\nDigitalisierung Entwicklung\n\nInformatikdienste, Ersatz Gesamtsystem  Arbeitsplatzinfrastruktur\n\nInformatikdienste Sicherheitsmassnahmen: Klimagerät \n\nServerraum 8J \n\nInformatikdienste, Ersatz Gesamtsystem Backup Hardware (war \n\nIR00005) 4J\n\nSoftware\n\nArchivierungslösung\n\nInformatikdienste, Ersatz Gesamtsystem Software: Server und \n\nDB Server\n\nDatenmanagement\n\nInformatikdienste, Sicherheitsmassnahmen ab 2024 \n\nCMI Axioma Lösung für Sozialversicherungen / Digitalisierung \n\nSoftware\n\nInformatikdienste, Ersatz Datenbank-Serverlizenzen und \n\nMigration SW\n\nEinführung Migration nach Microsoft Cloud\n\nInformatikdienste, Sicherheitsmassnahmen 2026\n\nDigitalisierung Entwicklung 2026\n\nDatenmanagement 2026\n\nGesundheitsmanagement (BGM)\n\nMobilien\n\nE-Team / Alarmserver (Sicherheitskonzept)\n\nPersonaldienste\n\nSoftware\n\nABACUS Lohn (früher: & ABACUS HR - Aufsplittung auf KST \n\n2100 und 1110)\n\nABACUS HR (Aufsplittung auf KST 2100 und 1110) 20'000.00 100'107.90\nSeite 119\n\n\n\nStadt Dübendorf Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen Budget 2026\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2024Budget 2026 Budget 2025\n\n1700 201'477.15\n\n501000 217'456.00\n\nIR01164 217'456.00\n\n504000 -15'978.85\n\nIR01164 -15'978.85\n\n1710 530'000.00 430'000.00 120'482.00\n\n501000 250'000.00\n\nIR01377 200'000.00\n\nIR01430 50'000.00\n\n503000 100'000.00\n\nIR01377 100'000.00\n\n529000 280'000.00 330'000.00 120'482.00\n\nIR00398 67'495.25\n\nIR01198 100'000.00 50'000.00\n\nIR01199 50'000.00\n\nIR01202 30'000.00 30'000.00\n\nIR01236 34'795.00\n\nIR01237 16'145.80\n\nIR01238 50'000.00 50'000.00 2'045.95\n\nIR01297 150'000.00\n\nIR01301 50'000.00\n\nIR01431 50'000.00\n\n1750 311'000.00 215'000.00\n\n529000 311'000.00 215'000.00\n\nIR01299 311'000.00 215'000.00\n\n1760\n\nStadtplanung\n\nStrassen und Verkehrswege\n\nKlimaprojekte\n\nHochbauten\n\nKlimaprojekte\n\nKommunale Richt- und Nutzungsplanung\n\nStrassen und Verkehrswege\n\nPocket Parks, Umsetzung Etappe 1 (Strassenerneuerungsunterh \n\n10J)\n\nPocket Parks, Umsetzung Etappe 2\n\nÜbrige Tiefbauten\n\nPocket Parks, Umsetzung Etappe 1 (Strassenerneuerungsunterh \n\n10J)\n\nÜbrige immaterielle Anlagen\n\nGesamtrevision Richt- und Nutzungsplanung\n\nBahnhof Nord, öffentlicher Gestaltungsplan\n\nÜberrarbeitung Inventar Schutzobjekte\n\nInnenentwicklung Flugfeldquartier\n\nGemeindesportanlagenkonzept (GESAK)\n\nLeitbild Strassenraum "Überlandstrasse" \n\nOpimierung "niederschwellige Begegnungsräume für Dübendorf"\n\nHistorischer Flugplatz mit Werkflügen\n\nErarbeitung einer Planungsgrundlage zur Freiraumversorgung in \n\nden Quartieren\n\nEingangstor Wangenstrasse, öffentlicher Gestaltungsplan\n\nUmwelt\n\nÜbrige immaterielle Anlagen\n\nMassnahmenplan Klima\n\nNaturschutz und Ortsbild 170'000.00 90'000.00\n\nSeite 120\n\n\n\nStadt Dübendorf Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen Budget 2026\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2024Budget 2026 Budget 2025\n\n503000 30'000.00\n\nIR01432 30'000.00\n\n529000 140'000.00 90'000.00\n\nIR01300 90'000.00 90'000.00\n\nIR01429 50'000.00\n\n1790 351'000.00 630'000.00 398'415.58 79'000.00\n\n501000 281'000.00 630'000.00 398'415.58\n\nIR01056 118'075.88\n\nIR01109 138'237.00\n\nIR01110 32'780.45\n\nIR01114 20'000.00 54'839.85\n\nIR01280 60'000.00\n\nIR01281 20'000.00\n\nIR01283 150'000.00 54'482.40\n\nIR01347 27'000.00 200'000.00\n\nIR01348 34'000.00 200'000.00\n\nIR01411 100'000.00\n\nIR01412 100'000.00\n\n529000 70'000.00\n\nIR01413 50'000.00\n\nIR01436 20'000.00\n\n631000 44'000.00\n\nIR01109 44'000.00\n\n632000 35'000.00\n\nIR01283 35'000.00\n\n1795 290'000.00 350'000.00 17'516.15\n\n501000 250'000.00 250'000.00 17'516.15\n\nIR01047\n\nÜbrige Tiefbauten\n\nNaturschutz, Aufwertung "Kloster Süd" \n\nÜbrige immaterielle Anlagen\n\nArtenschutz\n\nAnpassung Inventar Naturschutz\n\nVerkehrsplanung\n\nStrassen und Verkehrswege\n\nLangsamverkehrskonzept 2023 Fusswege\n\nLangsamverkehrskonzept Velo 2023\n\nLangsamverkehrskonzept Velo 2024 \n\nLangsamverkehrskonzept 2024 Fusswege\n\nVelohauptverbindung Hochbordstrasse bis Aufgang Stettbach \n\nNord\n\nVelostation Stettbach Nord\n\nFil Vert - Erlebnisrundweg Flugplatz Dübendorf\n\nLangsamverkehrskonzept Velo 2025 \n\nLangsamverkehrskonzept 2025 Fusswege \n\nLangsamverkehrskonzept Velo 2026 \n\nLangsamverkehrskonzept 2026 Fusswege\n\nÜbrige immaterielle Anlagen\n\nLangsamverkehrskonzept 2026 Verkehrssicherheit\n\nFil Vert - Weiterentwicklung Erlebnisrundweg Flugweg Flugplatz \n\nDübendorf \n\nInvestitionsbeiträge von Kantonen und Konkordaten \nLangsamverkehrskonzept Velo 2023\n\nInvestitionsbeiträge von Gemeinden und Zweckverbänden \nFil Vert - Erlebnisrundweg Flugplatz Dübendorf\n\nRegionalverkehr\n\nStrassen und Verkehrswege\n\nBehindertengerechter Umbau der Bushaltestellen (40J) 17'516.15\n\nSeite 121\n\n\n\nStadt Dübendorf Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen Budget 2026\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2024Budget 2026 Budget 2025\n\nIR01362 250'000.00 250'000.00\n\n503000 40'000.00 100'000.00\n\nIR01310 40'000.00 100'000.00\n\n2 1'290'000.00 1'610'000.00 761'580.38\n\n2100 30'000.00 178'043.35\n\n520000 30'000.00 178'043.35\n\nIR00009 30'000.00\n\nIR01014 178'043.35\n\n2300 1'290'000.00 1'580'000.00 325'033.16\n\n504000 1'290'000.00 1'580'000.00 325'033.16\n\nIR01061 400'000.00 500'000.00\n\nIR01148 15'017.00\n\nIR01149 -8'185.73\n\nIR01150 190'000.00 14'107.33\n\nIR01203 100'000.00 100'000.00 304'094.56\n\nIR01268 100'000.00\n\nIR01313 650'000.00\n\nIR01317\n\nIR01327 40'000.00 40'000.00\n\nIR01395 750'000.00\n\n2320 258'503.87\n\n504000 258'503.87\n\nIR01215\n\nBehindertengerechter Umbau der Bushaltestellen (40J)\n\nÜbrige Tiefbauten\n\nBushof Projektphase II nach Abrechnung IR00175\n\nFINANZEN\n\nFinanzen & Liegenschaften\n\nSoftware\n\nFinanzen & Liegenschaften, FIS Kreditoren Workflow\n\nABACUS Lohn (früher: & ABACUS HR - Aufsplittung auf KST \n\n2100 und 1110)\n\nÜbrige Verwaltungsgebäude\n\nHochbauten\n\nLiegenschaft Bettli\n\nUnterhalt und Werterhaltung Liegenschaften \n\nVerwaltungsvermögen 2022\n\nUnterhalt und Werterhaltung Liegenschaften \n\nVerwaltungsvermögen 2023\n\nUnterhalt und Werterhaltung Liegenschaften \n\nVerwaltungsvermögen 2024\n\nSolaranlagen auf geeigneten städtischen Gebäuden (Motion \n\nPhotovoltaik)\n\nDachsanierung Stadthaus in Vorbereitung zur Installation \n\nPhotovoltaik\n\nUnterhalt und Werterhaltung Liegenschaften \n\nVerwaltungsvermögen 2025\n\nFlachsachsanierung Friedhof (Dachschaden; gebundene \n\nAusgaben) 20 Jahre\n\nElektroverteiler Chilbiplatz (Elektrohäuschen 33J)\n\nUnterhalt und Werterhaltung Liegenschaften \n\nVerwaltungsvermögen 2026\n\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen\n\nHochbauten\n\nSanierungen SFD AG Anlagen 2023 69'171.85\n\nSeite 122\n\n\n\nStadt Dübendorf Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen Budget 2026\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2024Budget 2026 Budget 2025\n\nIR01315 Unterhalt und Werterhalt 2024: Beleuchtungsersatz Bettlistrasse \n\n22\n\n189'332.02\n\n4 TIEFBAU 10'265'000.00 1'500'000.00 12'435'000.00 2'500'000.00 8'452'626.26 493'366.36\n\n4300 Stadtgrün 150'000.00\n\n506000 Mobilien 150'000.00\n\nIR01420 Gärtnerei, Ersatz Fahrzeuge/Geräte 2026 150'000.00\n\n4600 Unterhalt 6'000'000.00 6'785'000.00 5'682'809.00 46'682.05\n\n501000 Strassen und Verkehrswege 5'810'000.00 6'785'000.00 5'682'809.00\n\nIR00099 Bahnhof Stettbach, Aufgang Nord, Ausführung 700'000.00 290'000.00 73'426.90\n\nIR00101 Hermikonstrasse, Uster- bis Raubbühlstrasse, Sanierung Strasse 833'995.25\n\nIR00127 Schwerzenbachstrasse, Hermikonstrasse bis Gemeindegrenze 2'994.20\n\nIR00128 Städtlikreuzung, Sanierung 50'000.00 50'000.00\n\nIR00129 Usterstrasse, Unterführung im Schossacher, Sanierung 655'000.00 700'000.00 17'102.40\n\nIR00142 Buenstrasse, Glattbrücke 50'000.00 50'000.00\n\nIR00154 Rotbuchstrasse, Zwingartenstrasse bis Dietlikonstrasse 11'821.34\n\nIR00160 Kriesbachstrasse, Föhrlibuckstrasse bis Gemeindegrenze \n\nWallisellen\n\n250'000.00 500'000.00 6'352.20\n\nIR00208 Grüzenstrasse, Wilstrasse bis Schulhaus Grüze; Sanierung \n\nStrasse\n\n100'000.00 800'000.00 98'870.55\n\nIR00209 Alte Gfennstrasse, Greifenseestrasse bis Frickenstrasse 50'000.00 600'000.00 291'949.30\n\nIR00210 Claridenstrasse, Alte Gfennstrasse bis Hermikonstrasse; \n\nSanierung\n\n50'000.00 50'000.00 23'005.85\n\nIR00213 Alpenstrasse, Dietlikonstrasse bis Bürglistrasse 300'000.00 50'000.00 14'255.85\n\nIR00214 Im Obstgarten, Im Langstuck bis Alte Gockhauserstrasse 215'577.00\n\nIR00215 Grossackerstrasse, Gärtnerstrasse bis Rietwiesenstrasse 20'000.00 21'230.45\n\nIR00329 Werterhalt Infrastruktur Verkehrswege ab 2023 113'056.05\n\nIR00333 Sanierungen Öffentliche Beleuchtung 2022 10'000.00\n\nIR00334 Sanierungen Öffentliche Beleuchtung 2023 100'483.05\n\nIR00336 Werterhalt Infrastruktur Kunstbauten 2020 13'885.55\n\nIR00337 Werterhalt Infrastruktur Kunstbauten 2021 26'072.70\n\nSeite 123\n\n\n\nStadt Dübendorf Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen Budget 2026\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2024Budget 2026 Budget 2025\n\nIR00339 Werterhalt Infrastruktur Kunstbauten ab 2023 -11'648.30\n\nIR00344 Birkenweg und Bachstrasse, von Wangenstrasse bis \n\nRotbuchstrasse \n\n25'000.00 50'000.00 946.00\n\nIR00346 Oskar-Bider-Strasse, Überlandstrasse bis Rechweg 50'000.00 12'150.33\n\nIR00379 Im Langacker, Obere Zelglistrasse bis Kehrplatz 50'000.00 16'896.60\n\nIR00381 Gärtnerstrasse, Ringwiesenstrasse bis Birchlenstrasse 200'000.00 797'779.48\n\nIR00382 Bungertweg, Obere Zelglistrasse bis Im Langacker 1'206.65\n\nIR00384 Kunklerstrasse und Teil Immenhauserstrasse, Wangenstrasse \n\nbis Rechweg\n\n23'862.75\n\nIR00385 Oskar-Bider-Strasse, Uster- bis Churfirstenstrasse 200'000.00 966'652.53\n\nIR00386 Wilstrasse, Leepüntstrasse bis Fällandenstrasse 50'000.00 50'000.00 10'810.00\n\nIR00387 Tichelrütistrasse, Obere Geerenstrasse bis Geerenackerstrasse 75'000.00 550'000.00 16'812.90\n\nIR00388 Schlossstrasse, Fällendenstrasse bis Dübelstein Strasse 50'000.00 25'000.00\n\nIR01039 Kasernenstrasse, Abschnitt Dietlikonstrasse bis \n\nPlantanenstrasse\n\n25'000.00 50'000.00 8'860.78\n\nIR01066 Aufwertung des Glattraums (Fil Bleu Glatt) 80'000.00\n\nIR01081 Chriesbachweg, Dietlikonstrasse bis Ueberlandstrasse, \n\nVerlegung Radwegroute Nr. 45\n\n17'071.95\n\nIR01105 Werterhalt Infrastruktur Verkehrswege 2024 541'588.75\n\nIR01106 Werterhalt Infrastruktur Verkehrswege ab 2025 200'000.00 800'000.00\n\nIR01115 Sanierungen Öffentliche Beleuchtung 2024 50'000.00 87'267.45\n\nIR01116 Werterhalt Infrastruktur Kunstbauten 2024 50'478.95\n\nIR01120 Kasernenstrasse, Stägenbuckstrasse 13f bis Dietlikonstrasse - \n\nStrasse\n\n50'000.00\n\nIR01123 Zwinggartenstrasse, Gumpisbüelstrasse bis Rotbuchstrasse 25'000.00 50'000.00\n\nIR01124 Frickenstrasse, Alte Gfennstrasse bis Höhenweg - Strasse 10'917.75\n\nIR01186 Usterstrasse, Sanierung Glattbrücke 150'000.00 835'883.79\n\nIR01187 Kriesbachstrasse, Sanierung Chriesbachbrücke 4'669.10\n\nIR01188 Passerelle Gockhauserstrasse, Ersatz 50'000.00 273.55\n\nIR01189 Freiraumgestaltung Bettli 38'117.70\n\nIR01191 Höglerstrasse, Obere Zelglistrasse bis Untere Geerenstrasse 65'000.00 111'391.25\n\nSeite 124\n\n\n\nStadt Dübendorf Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen Budget 2026\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2024Budget 2026 Budget 2025\n\nIR01192 Usterstrasse, Sonnenbergstrasse bis Im Schossacher, \n\nVelomassnahmen und Sanierung Strasse\n\n350'000.00 6'922.10\n\nIR01243 Dietlikonstrasse, Wangenstrasse bis Gemeindegrenze - Strasse 25'000.00 25'000.00 3'895.40\n\nIR01280 Velohauptverbindung Hochbordstrasse bis Aufgang Stettbach \n\nNord\n\n50'000.00\n\nIR01281 Velostation Stettbach Nord 250'000.00\n\nIR01284 Usterstrasse, Schulhausstrasse bis Glattbrücke, \n\nVelomassnahmen\n\n50'000.00 50'000.00 30'338.40\n\nIR01285 Usterstrasse, Glattbrücke bis Sonnenbergstrasse, \n\nVelomassnahmen\n\n25'000.00 50'000.00 119'404.80\n\nIR01286 Alte Landstrasse, Sanierung SBB-Brücke 50'000.00 25'000.00 10'347.15\n\nIR01287 Oberdorfstrasse, Usterstrasse bis Alte Oberdorfstrasse 50'000.00 25'000.00\n\nIR01311 Ausbau Bahnhofunterführung Phase II 40'000.00 50'000.00\n\nIR01318 Birchlenstrasse, Abschnitt Kirchbachstrasse bis Meiershofstrasse \n\n-Strasse\n\n250'000.00 15'832.55\n\nIR01319 Lindenbühlstrasse und Saatwiesenstrasse  - Strasse 50'000.00\n\nIR01350 Sanierungen Öffentliche Beleuchtung 2025 (10J) 100'000.00 100'000.00\n\nIR01351 Werterhalt Infrastruktur Kunstbauten 2025 (10J) 100'000.00 200'000.00\n\nIR01352 Zürichstrasse, Auenstrasse bis Birchlenstrasse (40J) \n\nGockhauser-/RingstrKreuzung Gockhauser-/Ringstrasse\n\n50'000.00\n\nIR01353 Bergstrasse, Wangenstrasse bis Alpenstrasse (40J) 50'000.00 25'000.00\n\nIR01354 Vogelquartier 2. Etappe, Meisenweg / Finkenweg / Zeisigweg / \n\nNeuweg (40J)\n\n25'000.00 100'000.00\n\nIR01355 Föhrliweg, Kriesbachstrasse bis Kehrplatz (40J) 550'000.00 50'000.00\n\nIR01356 Föhrlibuckstrasse, Föhrliweg bis Gemeindegrenze (40J) 270'000.00 30'000.00\n\nIR01358 Wallisellenstrasse, Birchlenstrasse bis Bahnhofstrasse, \n\nAufwertung GK (40J)\n\n50'000.00 25'000.00\n\nIR01359 Wallisellenstrasse, Sanierung Glattsteg (40J) 25'000.00 50'000.00\n\nIR01360 Wallisellenstrasse, Sanierung Glattbrücke (40J) 25'000.00 50'000.00\n\nIR01410 Werterhalt Infrastruktur Verkehrswege 2026 800'000.00\n\nIR01414 Werterhalt Infrastruktur Kunstbauten 2026 100'000.00\n\nIR01415 Vogelquartier 1. Etappe, Untere Zelglistrasse / Kirchbachstrasse \n\n/ Neuweg / Lerchenweg\n\n50'000.00\n\nSeite 125\n\n\n\nStadt Dübendorf Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen Budget 2026\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2024Budget 2026 Budget 2025\n\nIR01416 Oberdorfstrasse, Alte Oberdorfstrasse bis Eichstockweg 50'000.00\n\nIR01434 Sanierungen Öffentliche Beleuchtung 2026 100'000.00\n\n506000 Mobilien 190'000.00\n\nIR01419 Unterhaltsdienste, Fahrzeuge, Ersatz (Sammelkonto) Ausführung \n\n2026\n\n190'000.00\n\n631000 Investitionsbeiträge von Kantonen und Konkordaten 46'682.05\n\nIR01081 Chriesbachweg, Dietlikonstrasse bis Ueberlandstrasse, \n\nVerlegung Radwegroute Nr. 45\n\n46'682.05\n\n4620 Gewässerunterhalt und -verbauungen 500'000.00 675'000.00 184'973.99\n\n502000 Wasserbau 500'000.00 675'000.00 184'973.99\n\nIR00234 Revitalisierung Glatt, Sanierung Glattkanal Wasserrecht Nr.1 25'000.00 20'839.50\n\nIR00236 Sagentobelbach Schwemmholzrechen 144'616.34\n\nIR01053 Chämmeterbach, Abschnitt Gockhauserstrasse bis Herrenweg 50'000.00 50'000.00\n\nIR01138 Bachsanierungen 2024 10'194.50\n\nIR01140 Sagentobelbach, Hochwasserschutz durch Stettbach 250'000.00 300'000.00 8'642.90\n\nIR01211 Breitbach, Hochwasserschutz, Umsetzung aus Konzept gem \n\nIR00231\n\n50'000.00 50'000.00 680.75\n\nIR01296 Chrebsschüsselibach Revitalisierung (Abschnitt Mückenkreisel \n\nbis Innovationspark)\n\n50'000.00 150'000.00\n\nIR01376 Bachsanierungen 2025 100'000.00\n\nIR01428 Bachsanierungen 2026 100'000.00\n\n4700 1'070'000.00 615'000.00 26'505.20\n\n504000 1'000'000.00 550'000.00 26'505.20\n\nIR01317 550'000.00 26'505.20\n\nIR01383 600'000.00\n\nIR01396 100'000.00\n\nIR01397 300'000.00\n\n506000 70'000.00 65'000.00\n\nIR01361 70'000.00 65'000.00\n\n4900\n\nFriedhof und Bestattungswesen\n\nHochbauten\n\nFlachsachsanierung Friedhof (Dachschaden; gebundene \n\nAusgaben) 20 Jahre\n\nFriedhof Dübendorf, Heizungserneuerung\n\nFriedhofareal; Kanalsanierungen, Wassernutzung (Entwässerung \n\nund Bewässerungssystem)\n\nFriedhof Dübendorf, Innere Umbauten \n\nMobilien\n\nFriedhof, Ersatz Fahrzeuge/Geräte 2025 (8J)\n\nRecycling und Entsorgung (vormals Abfall und Recycling) 460'000.00 800'000.00\nSeite 126\n\n\n\nStadt Dübendorf Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen Budget 2026\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2024Budget 2026 Budget 2025\n\n504000 300'000.00 500'000.00\n\nIR01294 500'000.00\n\nIR01427 300'000.00\n\n506000 160'000.00 300'000.00\n\nIR01128 160'000.00\n\nIR01375 300'000.00\n\n4910 2'085'000.00 1'500'000.00 3'560'000.00 2'500'000.00 2'558'338.07 446'684.31\n\n503000 2'085'000.00 3'560'000.00 2'558'338.07\n\nIR00129 100'000.00 215'000.00\n\nIR00179 203'915.28\n\nIR00181 50'000.00 50'000.00 1'561.47\n\nIR00209 10'000.00 240'000.00 166'404.95\n\nIR00212 262'193.09\n\nIR00213 200'000.00 50'000.00 6'368.04\n\nIR00215 20'000.00 50'000.00\n\nIR00220 50'000.00\n\nIR00371 80'938.76\n\nIR00375 -3'708.80\n\nIR00376 67'888.44\n\nIR00379 13'295.14\n\nIR00382 320.58\n\nIR00384 2'505.40\n\nIR00386 50'000.00 50'000.00 12'000.00\n\nIR01130 50'000.00 459'811.49\n\nIR01131 29'251.81\n\nIR01133\n\nHochbauten\n\nHauptsammelstelle, Überdachung mit Pholovoltaik und \n\nWassernutzung\n\nAbfallbeseitigung, Hauptsammelstelle, Branddetektierung und \n\nSprinkler\n\nMobilien\n\nAbfall und Recycling, Ersatz Mercedes Sprinter\n\nAbfall und Recycling, Ersatz Öki-Bus (Mobilien \n\nEigenwirtschaftsbetriebe 8J)\n\nAbwasserbeseitigung (Bau/Unterhalt Abwasserleitungsnetz, \n\nKläranlage und Pumpstationen)\n\nÜbrige Tiefbauten\n\nUsterstrasse, Unterführung im Schossacher, Sanierung\n\nHermikonstrasse, Uster- bis Raubbühlstrasse, Erneuerung \n\nKanalisation\n\nGockhauserstrasse, Ursprungstrasse - Sonnental,  \n\nAlte Gfennstrasse, Greifenseestrasse bis Frickenstrasse\n\nRotbuchstrasse, Zwinggartenstrasse bis Dietlikonstrasse \n\nAlpenstrasse, Dietlikonstrasse bis Bürglistrasse \n\nGrossackerstrasse, Gärtnerstrasse bis Rietwiesenstrasse \n\nKriesbachstrasse, Im Brand bis Gemeindegrenze Wallisellen \n\nWerterhalt Abwasseranlagen ab 2023\n\nZustandserfassung Grundstückentwässerung ab 2022\n\nZustandserfassung Grundstückentwässerung ab 2023\n\nIm Langacker, Obere Zelglistrasse bis Kehrplatz \n\nBungertweg, Obere Zelglistrasse bis Im Langacker \n\nKunklerstrasse und Teil Immenhauserstrasse, Wangenstrasse \n\nbis Rechweg\n\nWilstrasse, Leepüntstrasse bis Fällandenstrasse \n\nWerterhalt Abwasseranlagen 2024\n\nZustandserfassung Grundstückentwässerung 2024\n\nZwinggartenstrasse, Überland- bis Rotbuchstrasse - Sanierung \n\nKanalisation\n\n30'000.00 50'000.00\n\nSeite 127\n\n\n\nStadt Dübendorf Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen Budget 2026\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2024Budget 2026 Budget 2025\n\nIR01134 232'075.85\n\nIR01152 400'000.00 282'835.57\n\nIR01153 274'199.20\n\nIR01154 25'000.00 69'250.14\n\nIR01155 50'000.00\n\nIR01169 360.50\n\nIR01193 15'551.55\n\nIR01196 200'000.00 213'071.60\n\nIR01197 100'000.00 750'000.00 52'543.49\n\nIR01233 79'001.10\n\nIR01234 10'000.00\n\nIR01235 140'000.00 140'000.00\n\nIR01253 100'000.00 1'500.00\n\nIR01256 25'000.00\n\nIR01289 6'135.57\n\nIR01291 25'000.00 50'000.00\n\nIR01292 13'513.41\n\nIR01320 50'000.00 10'000.00 15'554.44\n\nIR01363 500'000.00\n\nIR01365 150'000.00\n\nIR01366 150'000.00\n\nIR01367 150'000.00 40'000.00\n\nIR01368\n\nErsatz Pumpwerk Gfenn\n\nGrüzenstrasse, Wilstrasse bis Schulhaus Grüze Kanalisation\n\nGärtnerstrasse, Ringwiesenstrasse bis Birchlenstrasse \n\nKanalisation\n\nOskar-Bider-Strasse, Uster- bis Churfirstenstrasse Kanalisation\n\nOskar-Bider-Strasse, Überlandstrasse bis Rechweg Kanalisation\n\nFrickenstrasse, Alte Gfennstrasse bis Höhenweg - Kanalisation\n\nKanalisationen, 2020-2025, GEP Ausführung 2022\n\nHöglerstrasse, Obere Zelglistrasse bis Untere Geerenstrasse\n\nRegenbecken Usterstrasse, Sanierung\n\nKanalisationen, 2020-2025, GEP Ausführung 2023\n\nDietlikonstrasse, Wangenstrasse bis Gemeindegrenze KANAL\n\nPW Buen, Sanierung\n\nTichelrütistrasse, Obere Geerenstrasse bis Geerenackerstrasse \n\nKANAL\n\nKasernenstrasse, Dietlikonstrasse bis Platanenstrasse KANAL\n\nKanalisationen, 2020-2025, GEP Ausführung 2024\n\nUsterstrasse, Schulhausstrasse bis Glattbrücke, \n\nVelomassnahmen\n\nUsterstrasse, Glattbrücke bis Sonnenbergstrasse, \n\nVelomassnahmen\n\nBirchlenstrasse, Abschnitt Kirchbachstrasse bis Meiershofstrasse \n\n-Kanal\n\nWerterhalt Abwasseranlagen 2025 (Kanal EW \n\nErneuerungsunterhalt, 20J)\n\nKanalisationen, 2020-2025, GEP Ausführung 2025 (50J)\n\nZustandserfassung Grundstückentwässerung 2025 (Kanal EW \n\nErneuerungsunterhalt, 20J)\n\nPumpwerk Rebacher, Sanierung (Kanal EW \n\nErneuerungsunterhalt, 20J)\n\nPumpwerk Zwinggarten, Sanierung (Kanal EW \n\nErneuerungsunterhalt, 20J)\n\n50'000.00 30'000.00\n\nSeite 128\n\n\n\nStadt Dübendorf Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen Budget 2026\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2024Budget 2026 Budget 2025\n\nIR01369 Pumpwerk Schossacher, Sanierung (Kanal Eigenwirtschaft \n\nErneuerungsunterhalt, 20J)\n\n30'000.00\n\nIR01371 Zürichstrasse, Auenstrasse bis Birchlenstrasse (50J) und \n\nGockhauser-/Ringstrasse Kreuzung Gockhauser-/Ringstrasse\n\n50'000.00\n\nIR01372 Föhrliweg, Kriesbachstrasse bis Kehrplatz (50J) 100'000.00 50'000.00\n\nIR01373 Wallisellenstrasse, Birchlenstrasse bis Bahnhofstrasse, \n\nAufwertung GK (50J)\n\n10'000.00\n\nIR01374 Oberdorfstrasse, Usterstrasse bis Alte Oberdorfstrasse (50J) 50'000.00\n\nIR01387 Bergstrasse, Wangenstrasse bis Alpenstrasse Kanal 50'000.00\n\nIR01421 Werterhalt Abwasseranlagen 2026 500'000.00\n\nIR01423 Kanalisationen, 2026-2031, GEP Massnahmen 2026 150'000.00\n\nIR01424 Zustandserfassung Grundstückentwässerung 2026 150'000.00\n\nIR01425 Regenüberlaufbecken Ueberlandstrasse, Sanierung 30'000.00\n\nIR01426 Föhrlibuckstrasse, Föhrliweg bs Gemeindegrenze - Kanal 15'000.00\n\nIR01433 Vogelquartier 1. Etappe, Kanal Untere Zelglistrasse / \n\nKirchbachstrasse / Neuweg / Lerchenweg\n\n50'000.00\n\n637000 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten 1'500'000.00 2'500'000.00 446'684.31\n\nIR01241 Tiefbauten Abwasser, Abwasseranschlussgebühren (Einnahmen) \n\n2024\n\n416'248.26\n\nIR01250 Tiefbauten Abwasser, Abwasseranschlussgebühren (Einnahmen) \n\n2023\n\n30'436.05\n\nIR01364 Tiefbauten Abwasser, Abwasseranschlussgebühren (Einnahmen) \n\n2025\n\n2'500'000.00\n\nIR01422 Tiefbauten Abwasser, Abwasseranschlussgebühren (Einnahmen) \n\n2026\n\n1'500'000.00\n\n5 SICHERHEIT 1'394'000.00 1'814'000.00 1'047'393.17 50'033.30\n\n5000 Abteilung Sicherheit 60'000.00 66'288.60\n\n501000 Strassen und Verkehrswege 60'000.00 66'288.60\n\nIR01055 Langsamverkehrskonzept 2022 Fusswege 18'161.65\n\nIR01107 Langsamverkehrskonzept Velo 2021 18'958.45\n\nIR01108 Langsamverkehrskonzept Velo 2022 29'168.50\n\nIR01417 Ersatz Durchfahrtssperre Hochbordstrasse 60'000.00\n\n5100 Bevölkerungsschutz Dübendorf & Wangen-Brüttisellen 79'000.00 79'000.00\n\nSeite 129\n\n\n\nStadt Dübendorf Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen Budget 2026\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2024Budget 2026 Budget 2025\n\n506000 79'000.00 79'000.00\n\nIR01331 79'000.00\n\nIR01332 79'000.00\n\n5110 200'000.00 80'000.00 64'094.10\n\n504000 200'000.00 80'000.00\n\nIR01244 80'000.00\n\nIR01405 200'000.00\n\n506000 64'094.10\n\nIR01275 64'094.10\n\n5120 280'000.00 605'000.00 107'595.47\n\n504000 280'000.00 605'000.00 4'314.55\n\nIR01258\n\nIR01271 4'314.55\n\nIR01272 125'000.00 425'000.00\n\nIR01329 100'000.00\n\nIR01330 80'000.00\n\nIR01400 80'000.00\n\nIR01401 75'000.00\n\n506000 103'280.92\n\nIR00035 -4'069.30\n\nIR01095 14'631.30\n\nIR01174 0.02\n\nIR01270 56'423.65\n\nIR01306 36'295.25\n\n5200 775'000.00 1'050'000.00 802'487.55 50'033.30\n\n504000\n\nMobilien\n\nErsatz Mannschaftstransporter BVS Bus 1 (8J)\n\nErsatz Mannschaftstransporter  BVS Bus 2 (8J)\n\nSchiesswesen\n\nHochbauten\n\nSchützenhaus Werlen Sanierung Ersatz WC Anlagen\n\nSchiesswesen: Ersatz elektronische Trefferanzeige (20J)\n\nMobilien\n\nSchiesswesen: Ersatz 24 Scheiben ( altershalber) Schützenhaus \n\nWerlen)\n\nFeuerwehr Dübendorf & Wangen-Brüttisellen\n\nHochbauten\n\nFlachdachsanierung Neugutstrasse 52/54 (Feuerwehrlokal) \n\nSTWE\n\nUmrüstung Beleuchtung im FW Lokal auf LED 2. Etappe\n\nPV Anlage auf Dach FW Lokal ( Neugutstrasse 52/54\n\nRevision Atemschutzraum (20J)\n\nRevision Technik / Möbilierung Rapportraum (20J)\n\nStadtfeuerwehr, Unterhalt Feuerwehrgebäude 2026 \n\nStadtfeuerwehr: Ersatz Bodenbeläge Fahrzeughalle\n\nMobilien\n\nFeuerwehr Ersatzbeschaffung Fahrzeuge TLF (Spezialfahrzeug, \n\n15 J ND)\n\nErsatz Öl/Wasser Fahrzeug - Feuerwehr\n\nBekleidung Feuerwehr in 3 Etappen\n\nSchlauchwaschanlage im FW Depot ( Ersatz altershalber 30 \n\nJährig)\n\nFeuerwehr Dübendorf - Wangen-Brüttisellen - Anschaffung \n\nBekleidung 2023 2. Etappe\n\nStadtpolizei\n\nHochbauten 600'000.00 1'000'000.00 560'430.05\n\nSeite 130\n\n\n\nStadt Dübendorf Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen Budget 2026\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2024Budget 2026 Budget 2025\n\nIR01216 Sanierung/Erneuerung Polizeigebäude/Scheune/Garagen 600'000.00 800'000.00\n\nIR01312 Mieterausbau Neugutstrasse 52/54 Stadtpolizei und \n\nBetreibungsamt\n\n200'000.00 560'430.05\n\n506000 Mobilien 175'000.00 50'000.00 242'057.50\n\nIR01217 Stadtpolizei Ersatzanschaffung semistationäre Messanlage 242'057.50\n\nIR01328 Notstromaggregat Stadtpolizei (8J) 50'000.00\n\nIR01399 Stadtpolizei, 2 Patrouillenfahrzeuge DW 2 (Zivilfahrzeug) 110'000.00\n\nIR01435 Stadtpolizei, Ersatzanschaffung Videoturm 65'000.00\n\n632000 Investitionsbeiträge von Gemeinden und Zweckverbänden 50'033.30\n\nIR01217 Stadtpolizei Ersatzanschaffung semistationäre Messanlage 50'033.30\n\n5400\n\nBetreibungskreis Dübendorf (Dübendorf und Wangen-\n\nBrüttisellen) 6'927.45\n\n504000 Hochbauten 6'927.45\n\nIR01312 Mieterausbau Neugutstrasse 52/54 Stadtpolizei und \n\nBetreibungsamt\n\n6'927.45\n\n6 SOZIALES 1'155'000.00 1'465'000.00 10'974'067.46\n\n6060 Asylkoordination 100'000.00\n\n504000 Hochbauten 100'000.00\n\nIR01323 Asylzentrum (nur Gebäude) Investitionspriorisierung 100'000.00\n\n6150 Spital Uster 9'696'000.00\n\n554000 Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen 9'696'000.00\n\nIR01305 Nachliberierung Aktienkapital Spital Uster 9'696'000.00\n\n6600 Sozialversicherungen 80'000.00\n\n520000 Software 80'000.00\n\nIR01394 Ablösung ZusCalc durch ZLPro 80'000.00\n\n6900 Infrastruktur und Verwaltung Alterszentrum 975'000.00 1'465'000.00 1'278'067.46\n\n504000 Hochbauten 850'000.00 1'370'000.00 1'218'154.36\n\nIR00088 Erweiterung Alters- und Spitexzentrum Dübendorf, Etappe 1 100'000.00 100'073.46\n\nIR00089 Weiterentwicklung Campus IMWIL (diverse Grundstücke) 270'000.00 300'000.00\n\nIR01178 Ersatz Wärmeerzeugnisse Haus E und B / Ersatz Gaskessel 1'044'415.50\n\nSeite 131\n\n\n\nStadt Dübendorf Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen Budget 2026\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2024Budget 2026 Budget 2025\n\nIR01277 ASZ IMWIL: Ersatz Liftsteuerung Personenlifte Haus C (Dublex \n\nAnlage)\n\n71'159.45\n\nIR01278 ASZ IMWIL: Ausbau Photovoltaik 400'000.00\n\nIR01303 ASZ IMWIL: Alterswohnungen Haus E; Sanierung oder Neubau 300'000.00 300'000.00\n\nIR01324 ASZ IMWIL Dachsanierung Haus E (20J) 290'000.00 2'505.95\n\nIR01346 ASZ IMWIL Universelle Gebäude Verkabelung (20J) 80'000.00\n\nIR01407 ASZ: Neue Küchen Mietwohnungen Meiershofstrasse 180'000.00\n\n506000 Mobilien 125'000.00 95'000.00 59'913.10\n\nIR01232 Ersatz Server und Anpassung Soft- und Hardware / \n\nBackupserver mit LTO Bandlaufwerk\n\n59'913.10\n\nIR01345 ASZ IMWIL: Ersatz Bewohnerbus (8J) 95'000.00\n\nIR01408 ASZ: Rational Steamer Multifunktions-Kochsystem 70'000.00\n\nIR01409 ASZ IMWIL: Steckbeckenspülmaschine PWG 55'000.00\n\n7 BILDUNG 24'869'000.00 9'604'000.00 11'205'138.65\n\n7100 Schulliegenschaften und -Anlagen 781'000.00 4'124'000.00 8'730'866.75\n\n504000 Hochbauten 470'000.00 3'550'000.00 7'833'399.65\n\nIR01026 Primarschule, Temporärer Schulraum Zentrumsnähe \n\nSonnenberg\n\n3'000'000.00 -63'904.00\n\nIR01159 Three Point Sporthalle 1'462'812.40\n\nIR01163 Div. Schulhäuser - Bauliche Massnahmen aufgrund gesetzlicher \n\nVorgaben\n\n5'412.70\n\nIR01165 Kauf STWG "Three Point" 6'387'126.80\n\nIR01166 Three Point Ausbau Schulraum 12'977.85\n\nIR01223 Krippe/Hort Zwinggarten, Balkon- und Terassensanierung \n\n(Wassereinbruch)\n\n28'973.90\n\nIR01333 Kindergarten Zelglistrasse, Instandsetzungsarbeiten (20J) 120'000.00\n\nIR01334 Ersatzmassnahmen für quecksilberhaltige Leuchtstoffmittel (20J) 50'000.00 100'000.00\n\nIR01335 Raumoptimierungen bei Schulliegenschaften (20J) 150'000.00\n\nIR01336 Zusätzliche Arbeitsplätze Primarschule (33J) 70'000.00 80'000.00\n\nIR01338 Fluchtweg- und Feuerwehreinsatzpläne, Gebäudekontrollhefte \n\n(20J)\n\n50'000.00 100'000.00\n\nSeite 132\n\n\n\nStadt Dübendorf Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen Budget 2026\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2024Budget 2026 Budget 2025\n\nIR01403 150'000.00\n\nIR01404 150'000.00\n\n506000 311'000.00 574'000.00 897'467.10\n\nIR01167 249'000.00 748'458.15\n\nIR01168 79'613.65\n\nIR01177 4'289.35\n\nIR01227 50'000.00\n\nIR01309 65'105.95\n\nIR01337 50'000.00 100'000.00\n\nIR01341 150'000.00\n\nIR01342 75'000.00 75'000.00\n\nIR01386 136'000.00\n\n7101 18'000'000.00 4'000'000.00 1'907'274.75\n\n504000 18'000'000.00 4'000'000.00 1'907'274.75\n\nIR00311 8'637.75\n\nIR01316 18'000'000.00 4'000'000.00 1'898'637.00\n\n7103 150'000.00 25'000.00 67'654.85\n\n504000 150'000.00 25'000.00 67'654.85\n\nIR00041 150'000.00\n\nIR01273 25'000.00 67'654.85\n\n7104 100'000.00\n\n504000 100'000.00\n\nIR01021 100'000.00\n\n7105 4'500'000.00 417'406.00\n\n504000\n\nPS: Instandsetzung von Spielplätzen und Spielgeräten, \n\nAnpassungen an Neue gesetzliche Bestimmungen \n\n(Absturzsicherungen)\n\nPS: Raumoptimierungen bei Schulliegenschaften (20J)\n\nMobilien\n\nThree Point Mobiliar Schulraum \n\nThree Point Mobiliar Sporthalle \n\nTurngeräte: Ersatz für beanstandete Turn- und Sportgeräte\n\nParkplatzbewirtschaftung Primarschule Dübendorf\n\nUmrüstung Signaltonanlage für Sprachdurchsagen u externer \n\nZugriff 4J\n\nVideoüberwachungsanlagen auf Schulliegenschaften (4J)\n\nSchulergänzende Betreuung, Transportfahrzeuge Ausl. \n\nMahlzeiten (8J)\n\nErsatz der Serverinfrastrukturen (4J)\n\nPrimarschule: Anschaffung von Lautsprechern für die  \n\nAlarmierung\n\nSchulliegenschaften und -Anlagen Birchlen\n\nHochbauten\n\nSchulanlage Birchlen: Neubau - Planungskredit (Baukredit = \n\nIR01316)\n\nNeubau Birchlen Bauphase\n\nSchulliegenschaften und -Anlagen Dorf\n\nHochbauten\n\nSchulanlage Dorf, Gesamtsanierung \n\nSchulanlage Dorf, Instandsetzung und Remechanisierung \n\n(Restaurierung) Turmuhr\n\nSchulliegenschaften und -Anlagen Högler\n\nHochbauten\n\nSchulhaus Högler, Planung Gesamtsanierung  Högler, PV-\n\nAnlagen und Geräteraum \n\nSchulliegenschaften und -Anlagen Sonnenberg \nHochbauten 4'500'000.00 382'748.60\n\nSeite 133\n\n\n\nStadt Dübendorf Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen Budget 2026\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2024Budget 2026 Budget 2025\n\nIR01026 Primarschule, Temporärer Schulraum Zentrumsnähe \n\nSonnenberg\n\n4'500'000.00 246'846.85\n\nIR01274 Instandsetzung von Spielplätzen und Spielgeräten, Anpassungen \n\nan Neue gesetzliche Bestimmungen (Absturzsicherungen)\n\n100'963.90\n\nIR01314 Mobiliar und Raumanpassung Neue 1. Klasse Sonnenberg 34'937.85\n\n506000 Mobilien 34'657.40\n\nIR01314 Mobiliar und Raumanpassung Neue 1. Klasse Sonnenberg 34'657.40\n\n7107 Schulliegenschaften und -Anlagen Gockhausen 938'000.00 900'000.00 14'549.90\n\n504000 Hochbauten 938'000.00 900'000.00 14'549.90\n\nIR00042 Schulhaus Gockhausen, Erneuerung und Erweiterung \n\n(Dachgeschoss)\n\n900'000.00 14'166.15\n\nIR01381 Schulhaus Gockhausen: Projektierungskredit Sanierung und \n\nErweiterung\n\n550'000.00 383.75\n\nIR01385 Schulhaus Gockhausen: Anschaffung von Container für ein \n\nProvisorium für die Betreuung, Verschiebung, Montage und \n\nInstall\n\n388'000.00\n\n7109 Schulliegenschaften und -Anlagen Stägenbuck NUR PS 150'000.00 80'979.05\n\n504000 Hochbauten 150'000.00 11'603.60\n\nIR01225 Schulhaus Stägenbuck, Primarschule, Schulleiterbüro 11'603.60\n\nIR01339 Stägenbuck: Erweiterung Spielplatz (20J) 150'000.00\n\n506000 Mobilien 69'375.45\n\nIR01226 Schulanlage Stägenbuck, Videoüberwachung 69'375.45\n\n7111 Schulliegenschaften und -Anlagen Stägenbuck PS/SEK 500'000.00 75'000.00 -13'592.65\n\n504000 Hochbauten 500'000.00 50'000.00 -13'592.65\n\nIR00058 Schulanlage Stägenbuck, Teilsanierung und Teilneubau 500'000.00 50'000.00 8'229.60\n\nIR01239 Stägenbuck: Dringende bauliche Massnahmen zur \n\nBetonsanierung der Schulanlage\n\n-21'822.25\n\n506000 Mobilien 25'000.00\n\nIR01226 Schulanlage Stägenbuck, Videoüberwachung 25'000.00\n\n7200 Schulbetrieb 230'000.00\n\n506000 Mobilien 230'000.00\n\nSeite 134\n\n\n\nStadt Dübendorf Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen Budget 2026\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2024Budget 2026 Budget 2025\n\nIR01069 IT Ersatz- und Ergänzungsbeschaffung der Primarschule \n\nDübendorf\n\n80'000.00\n\nIR01340 IT Ersatz- und Ergänzungsbeschaffung der Primarschule \n\nDübendorf (4J)\n\n150'000.00\n\n66'450'000.00 1'500'000.00 40'999'000.00 2'500'000.00 40'156'410.60 622'399.66\n\nNettoinvestition 64'950'000.00 38'499'000.00 39'534'010.94\n\n66'450'000.00 66'450'000.00 40'999'000.00 40'999'000.00 40'156'410.60 40'156'410.60\n\nSeite 135\n\n\n\nStadt Dübendorf Investitionsrechnung Finanzvermögen Budget 2026\n\nInvestitionsrechnung Finanzvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n9630 Liegenschaften des Finanzvermögen 0.00 0.00 0.00 0.00 2'976'031.95 0.00\n\nTotal Ausgaben / Einnahmen 0.00 0.00 0.00 0.00 2'976'031.95 0.00\n\nNettoinvestitionen / Einnahmenüberschuss 0.00 0.00 2'976'031.95\n\nTotal 0.00 0.00 0.00 0.00 2'976'031.95 2'976'031.95\n\nHauptaufgabenbereiche (Funktionale Gliederung)\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\nSeite 136\n\n\n\nStadt Dübendorf Investitionsrechnung Finanzvermögen Budget 2026\n\nInvestitionsrechnung Finanzvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n700000 Investitionen in Grundstücke 0.00 0.00 9'239.25\n\n704000 Investitionen in Gebäude 0.00 0.00 2'966'792.70\n\n709000 Investitionen in übrige Sachanlagen 0.00 0.00 0.00\n\n720000 Erwerbs- und Verkaufsnebenkosten von Grundstücken \n\n(liquiditätswirksam)\n\n0.00 0.00 0.00\n\n720100 Erwerbs- und Verkaufsnebenkosten von Grundstücken (nicht \n\nliquiditätswirksam)\n0.00 0.00 0.00\n\n724000 Erwerbs- und Verkaufsnebenkosten von Gebäuden \n\n(liquiditätswirksam)\n\n0.00 0.00\n\n724100 Erwerbs- und Verkaufsnebenkosten von Gebäuden (nicht \n\nliquiditätswirksam)\n0.00 0.00 0.00\n\n754000 Übertragung von Gebäuden aus dem VV 0.00 0.00 0.00\n\n770000 Übertragung von real. Gewinnen aus Grundstücken in die ER 0.00 0.00 0.00\n\n774000 Übertragung von real. Gewinnen aus Gebäuden in die ER 0.00 0.00 0.00\n\n800000 Verkauf von Grundstücken 0.00 0.00 0.00\n\n804000 Verkauf von Gebäuden 0.00 0.00 0.00\n\n824000 Beiträge Dritter für Gebäude 0.00 0.00 0.00\n\n850000 Übertragung von Grundstücken ins Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00\n\n854000 Übertragung von Gebäuden ins Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00\n\n870000 Übertragung von realisierten Verlusten aus Grundstücken in die ER\n0.00 0.00 0.00\n\n874000 Übertragung von realisierten Verlusten aus Gebäuden in die ER 0.00 0.00 0.00\n\n…\n\n799000 Abgang Sachanlagen FV 0.00 0.00 0.00\n\n899000 Zugang Sachanlagen FV 0.00 0.00 2'976'031.95\n\nNettoinvestition 0.00 0.00 0.00 0.00 2'976'031.95\n\nEinzelkonten IR FV\nBudget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\nSeite 137\n\n\n\nStadt Dübendorf Anhang Budget 2026\n\nAbschreibungen und Wertberichtigungen des Verwaltungsvermögens\n\nSachkonto Budget Budget Rechnung\n\n2026 2025 2024\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 33xx 12'285'100.00 11'915'600.00 11'300'663.03\n\nWertberichtigungen Darlehen 364x 1'000.00 0.00 2'080.00\n\nWertberichtigungen Beteiligungen 365x 0.00 0.00 102'900.00\n\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 366x 666'600.00 647'100.00 664'113.54\n\nAufwand für Abschreibungen und Wertberichtigungen 12'952'700.00 12'562'700.00 12'069'756.57\n\nSeite 138\n\n\n\nStadt Dübendorf Finanzkennzahlen Budget 2026\n\nBudget Budget Rechnung\n\n2026 2025 2024\n\nAnzahl Einwohner 33'000 32'500 32'469\n\nSteuerfuss 75% 78% 78%\n\nSteuerkraft pro Einwohner (eigene Berechnung) 4'020 3'678 3'518 Richtwerte\n\n> 100 % ideal\n\n22% 16% 114% 80 - 100 % gut bis vertretbar\n\n50 - 80 % problematisch\n\nkann. < 50 % ungenügend\n\n0 - 4 % gut\n\n0% 0% 0% 4 - 9 % genügend\n\n> 9 % schlecht\n\ngebunden ist.\n\n< 100 % gut\n\n-90% -90% -100% 100 - 150 % genügend\n\n> 150 % schlecht\n\n< 0 Fr. Nettovermögen\n\n-1'333 -2'054 -2'782 1 - 1'000 Fr. geringe Verschuldung\n\n1'001 - 2'500 Fr. mittlere Verschuldung\n\n2'501 - 5'000 Fr. hohe Verschuldung\n\n> 5'000 Fr. sehr hohe Verschuldung\n\nVerschuldung pro Einwohnerin und Einwohner in Franken.\n\nNettoschuld I pro Einwohnerin und Einwohner\n\nder erforderlich wäre, um die Nettoschuld abzutragen.\n\nFinanzkennzahlen\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nAnteil der Nettoinvestitionen, der aus eigenen Mitteln finanziert werden\n\nZinsbelastungsanteil\n\nAnteil des laufenden Ertrags, welcher durch den Nettozinsaufwand\n\nAnteil der direkten Steuern der natürlichen und juristischen Personen,\n\nNettoverschuldungsquotient\n\nSeite 139\n\n\n\t2025082121-Li-Bericht des Stadtrates-Text\n\t20250918-Li-Stadt Dübendorf Budget 2026 inkl Kommentare V2\n\n