name: 20140707-pr-protokollauszug jahresrechnung 2013. g

text: \n \n \n \n\n Protokollauszug des Gemeinderates \n \n Sitzung vom 7. Juli 2014 \n\n \n\nGeschäfts Nr.:2014-24 1\n\n5. Jahresrechnung 2013 / Genehmigung \n\nGR Geschäft Nr. 240/2014 \n \n\n Stellungnahme GRPK durch GRPK-Präsidentin Andrea Kennel (SP/Grüne): \n\n„Eintretensdebatte \n\nAls erstes möchte ich mich bei der GRPK und vor allem bei den neuen GRPK Mitgliedern für ihren \nEinsatz danken. Die erste Rechnung einer Legislatur ist immer eine grössere Herausforderung. Für \nneue GRPK Mitglieder ist das ein Sprung in’s kalte Wasser. Der Grund ist der sehr enge Zeitplan. \nQuasi zeitgleich mit den Gemeinderatswahlen wurde die Rechnung zuhanden der GRPK verabschie-\ndet. Dann ging es darum, Fragen zur Rechnung zusammen zu stellen. Dazu hat die GRPK 1 Monat \nZeit, was absolut vernünftig klingt. Nun kommt das Aber. Die GRPK wird in der ersten Gemeinderat-\nsitzung nach den Wahlen gewählt. Das bedeutet, dass die GRPK bereits vor ihrer Wahl die Arbeit \naufnehmen musste und sich auch bereits zu einer konsultativen Sitzung treffen musst. Es freut mich, \ndass trotz des engen Zeitplans alle GRPK Mitglieder die Aufgabe der Rechnungsprüfung engagiert \nangepackt haben. Wenn ich schon mit dem Dank beginne, so möchte ich mich auch beim Stadtrat \nund bei der Verwaltung für die termingerechte und fundierte Beantwortung der Fragen bedanken. Die \nschriftliche und mündliche Beantwortung der diversen Fragen gibt der GRPK jeweils einen vertieften \nEinblick in die Aufgaben der Stadt und deren finanzielle Auswirkung. Die Fragen und deren Beant-\nwortung ermöglicht damit eine inhaltliche Prüfung der Rechnung. Ein Extra Dank gebührt auch David \nAmman, unserem unterdessen ehemaligen Stadtschreiber, der bei der Beantwortung der Fragen \naktiv dabei war und so sein letztes Amtsjahr in Dübendorf abgeschlossen hat. Die Zusammenarbeit \nmit David Ammann war immer sehr freundlich, sachlich und korrekt. Wir wünschen David Amman auf \nseinem weiteren beruflichen Weg alles Gute und auch weiterhin viel Freude bei seinem Hobby Velo-\nfahren. \n \n\nEin paar Details \n\nEs ist nicht möglich und auch nicht sinnvoll hier im Gemeinderat alle Fragen der GRPK zu erörtern. \nTrotzdem möchte ich aber ein paar wenige Details als Beispiel aufzeigen.  \nUnter Konto 1408 Feuerwehr: 3012 Sold und 4361 Rückerstattungen Dritter. Hier ist die Besoldung \nhöher als budgetiert und die Rückerstattung kleiner. Studiert man den Differenzenkommentar, so liest \nman, dass die Einsätze länger waren und es aber weniger verrechenbare Einsätze gab. Diese Be-\ngründung war für die GRPK widersprüchlich. Die Antwort auf unsere Frage hat dann den vermeintli-\nchen Widerspruch geklärt. Ein Fehlalarm verursacht durch einen Brandmelder ist ein verrechenbarer \nEinsatz. Die Brandmelder werden permanent verbessert und erneuert, so dass es zu weniger Fehl-\nalarmen und damit zu weniger solcher Einsätze kommt. So hat die Feuerwehr mehr Einsätze im Be-\nreich Elementarereignisse (Unwetter, Sturm, Überschwemmungen). Diese können gemäss den gel-\ntenden gesetzlichen Vorgaben nicht verrechnet werden. Dies bedeutet u. a., dass die meist langen \nund teuren Einsätze von der Stadt getragen werden müssen. Wie jedes Jahr gibt es auch grössere \nBudgetabweichungen, weil nicht alle Ausgaben gleicht gut planbar sind. Dazu gehört die Lehrerbe-\nsoldung. Auf dem Konto 1902.3510 \nGemeindeanteil an Lehrerbesoldungen haben wir eine Überschreitung von fast einer Million respekti-\nve von 11%. Auf die Frage, wie es zu dieser Überschreitung kommt erhielten wir folgende Antwort: \nVerschiedene Faktoren und Auswirkungen waren zur Zeit der Budgetierung noch nicht bekannt: \n\nLohnerhöhungen, Stufenanstiege, Teuerung, Ausserordentliche Lohnmassnahmen, Einmalzahlungen, \n\nVikariate, Anzahl IF und ISR Lektionen. \n\nDa die Schule jeweils im Herbst das Budget für das Folgejahr und damit auch bereits für das über-\nnächste Schuljahr erstellt werden muss, müssen wir wohl hier auch in Zukunft eine gewisse Unschär-\nfe in Kauf nehmen. Zu hoffen ist nur, dass diese in Zukunft weniger als 11% betragen wird. Auch im \nSozialbereich gibt es ab und zu grössere Abweichungen, die schwierig zu budgetieren sind. Ein Bei-\nspiel ist Konto 1650 Betreuung von Kleinkindern: 3660 Betragszahlungen. Hier geht es um das KKBG \n\n\n\n \n \n \n\n Protokollauszug des Gemeinderates \n \n Sitzung vom 7. Juli 2014 \n\n \n\nGeschäfts Nr.:2014-24 2\n\nresp. Kleinkinderbetreuungsgesetz. Hier hat der Regierungsrat auf den 1.1.13 eine Gesetzesände-\nrung vorgenommen, die grössere finanzielle Auswirkungen hat, als erwartet. Das Problem für die \nGemeinde: diverse Kosten, die eine Gemeinde zu tragen hat, sind vorgeschrieben und die konkreten \nAuswirkungen von Gesetzesanpassungen sind nicht immer rechtzeitig bekannt. Beim Gespräch mit \ndem Stadtrat wurde auch Konto 1550 Abfall und Recycling 318084 Papiersammlung Vereine ange-\nsprochen. Vor einem Jahr wurde festgestellt, dass die heutige Praxis, dass Vereine auch direkt in der \nAltstoffsammelstelle mithelfen, rechtlich nicht abgestützt ist. Der Stadtrat versprach bei der Rechnung \n2012 sowie beim Budget 2014 Klärung. Auf unser erneutes Nachfragen wurde auf Sommer 2014 ein \nentsprechender Antrag versprochen. Die GRPK hat diesen Punkt auf die Pendenzenliste genommen \nund wird dies prüfen. Anhand dieser Beispiele habe ich versucht zu zeigen, wie die GRPK die Rech-\nnung inhaltlich geprüft hat. \n \nPrüfung durch Gemeindeamt \n\nEine finanztechnische Prüfung ist beim Umfang der Rechnung der Stadt Dübendorf durch ein Miliz-\nparlament nicht denkbar. Daher stützen wir uns hier auf die Prüfung durch das Gemeindeamt. Am 25. \nApril durfte ich an der Schlussbesprechung der Prüfung mit dem Gemeindeamt dabei sein. Das Ge-\nmeindeamt empfiehlt die Rechnung mit 5 Hinweisen, aber ohne Einschränkung zur Abnahme. Das \nbedeutet, wie auch schon die letzten Jahre, dass die Rechnung Dübendorf qualitativ hochstehend ist \nund bis auf Details sehr sauber geführt wird. \nEiner der Hinweise stuft die GRPK aber als wichtig ein. Das ist der Bestandesnachweis des Durch-\ngangskonto Tutoris. Tutoris ist eine Standardsoftware für soziale Institutionen. In Dübendorf wird die-\nse Applikation für den Buchungsverkehr der gesetzlich wirtschaftlichen Hilfe eingesetzt. Dieses \nDurchlaufskonto ist ein Ausgleichskonto, das in der Finanzbuchhaltung gebraucht wird, um täglich die \nSoll- oder Habenüberschüsse aus den Tutorisverbuchungen auszugleichen. Ein Bestandesnachweis \nbedeutet nun, dass der Betrag, der Ende Jahr auf diesem Durchlaufskonto steht, mit den Tutorisbu-\nchungen abgeglichen werden muss. Wird dies nicht gemacht, besteht theoretisch die Gefahr, dass \nhier Gelder abfliessen könnten. Da der Saldo Ende Jahr immerhin im 6-stelligen Bereich lag, erwartet \ndie GRPK, dass dieser Punkt nächste Jahr zu keinem Hinweis des Gemeindeamtes mehr führt. Ge-\nmäss Verwaltung und Stadtrat wird dies auch angestrebt. \n \nGesamtergebnis \n\nNach diesen Ausführungen kann man sich fragen, ob wir denn vor lauter Bäumen den Wald noch \nsehen. Schlussendlich geht es ja nicht nur um die Details, sondern um die Gesamtsicht auf das \nRechnungsjahr 2013. \nDas Gesamtergebnis weicht vom Budget um ca 1.4 Mio. ab. Bei einem Budget von etwa 150 Milionen \nist das mit weniger als 1% eine vertretbare Abweichung. Vor allem wenn wir vorher bei den Details \ngesehen haben, dass es einzelne Konten gibt, die schon um fast eine Million neben dem Budget lie-\ngen. Erfreulich ist dass der Steuerertrag sehr nahe beim Budget liegt. Wenn wir bedenken, wie \nschwierig die Budgetierung der Steuern ist, wird es wohl schwierig sein, diese Genauigkeit beizube-\nhalten. \n \nInvestitionsrechnung \n\nDie Investitionen sind zwar tiefer als budgetiert, führten aber zu keinen nennenswerten Fragen. \n \nPensionskasse \n\nDer Revisionsbericht der BDO AG liegt vor und enthält wiederum keine Einschränkungen oder Vor-\nbehalte. Die GRPK nahm den Revisionsbericht der BDO zur Kenntnis. Hier ist sicher der Deckungs-\ngrad ein wichtiger Punkt. Dieser hat sich gegenüber dem Vorjahr ein wenig verbessert. Wir sind ge-\nspannt, wie sich dieser im 2014 entwickelt. Denn auf Seite 180 der Rechnung ist zu entnehmen, dass \ndie Pensionskassenkommission für das Jahr 2014 eine neuen Anlagestrategie beschlossen hat, die \nEnde Februar 2014 auch umgesetzt wurde. \n\n\n\n \n \n \n\n Protokollauszug des Gemeinderates \n \n Sitzung vom 7. Juli 2014 \n\n \n\nGeschäfts Nr.:2014-24 3\n\n \nSchlussbemerkungen \n\nWie bereits erwähnt hat die GRPK weitere Punkte geprüft und hinterfragt. Die Antworten auf unsere \nFragen waren in der Regel aussagekräftig und verständlich. Das Gespräch mit der Delegation des \nStadtrates war offen und informativ, so dass sich die GRPK ein gutes Bild über diverse wichtige De-\ntails verschaffen konnte. \nDie GRPK Stellt fest, dass die Rechnung 2013 der Stadt Dübendorf gut geführt worden ist. Der gute \nBericht der technischen Prüfung des Gemeindeamtes rundet das Bild ab. Wie auch schon letztes \nJahr können wir feststellen, dass die Mittel der Steuerzahler sorgfältig und zielgerichtet eingesetzt \nworden sind.  \n \nAntrag \n\nDie GRPK beantragt dem Gemeinderat einstimmig \n1. Die Jahresrechnung 2013 \n\na) des Politischen Gutes \nb) der Pensionskasse \nzu genehmigen. \n\n2. Der Aufwandüberschuss der laufenden Rechnung in der Höhe von Franken 2 256 798.70 \nCHF wird gestützt auf § 94 des Kreisschreibens der Kantonalen Direktion der Justiz und des \nInnern vom 10. Oktober 1984 - dem Eigenkapital belastet. \n\n \nIch bitte den Gemeinderat, dem Antrag der GRPK zu folgen.“ \n \nStellungnahme Finanzvorstand Martin Bäumle (glp/GEU) \n„Ich bedanke mich an dieser Stelle bei der GRPK für die Prüfung der Rechnung. Wie bereits von An-\ndrea Kennel angetönt war es dieses Jahr mit dem Wahlwechsel nicht ganz einfach. Trotzdem konn-\nten die Sitzungen durchgeführt und die Fragen rechtzeitig gestellt werden. Es wurden ein paar Pen-\ndenzen bzw. Hinweise erwähnt. Es ist selbstverständlich, dass wir versuchen bezüglich Budget und \nRechnung jedes Mal etwas genauer zu werden. Es gibt aber ein paar Punkte, die nicht so einfach \nsind. Bezüglich Löhnen der Primarschulen haben wir versucht gut zu schätzen, was besser ist, als \nschlecht rechnen zu versuche. Es ist wirklich relativ schwierig zum jeweiligen Zeitpunkt und eine gute \nSchätzung trifft es somit möglicherweise genauer. Wir werden es dann im Rechnungsjahr 2014 se-\nhen, ob dies funktioniert hat. Der Stadtrat hat die Erledigung noch der Pendenz „Papiersammlung \nVereine“ noch in diesem Sommer in Aussicht gestellt und ich denke, man kann davon ausgehen, \ndass dies geschehen wird. Zum Saldonachweis beim Durchgangskonto „Tutoris“ möchte ich festhal-\nten, dass zwar ein Abgleich gemacht, jedoch kein Saldonachweis erstellt wurde. Es war das erste Mal, \ndass dieses Thema zur Sprache kam und selbstverständlich werden wir für das nächste Jahr den \nSaldonachweis so erstellen, wie es die Revisionsstelle wünscht. Mit diesen Bemerkungen beantragt \nihnen der Stadtrat die Genehmigung der Rechnung des Politischen Gutes. \n \nPensionskasse \n\nSo wie es aussieht wird es dieses Jahr die letzte Pensionskassenrechnung sein, die der Gemeinderat \nformell genehmigen muss. Ich gehe aber davon aus, dass man den Gemeinderat auch in Zukunft \nüber den Zustand der Pensionskasse informieren wird. Bezüglich Deckungsgrad von Pensionskassen \nmuss man vorsichtig sein, da diese immer auf bestimmten technischen Annahmen beruhen. Je nach \ndem ist eine solche Zahl „104“ so viel wert oder auch nicht. Es gibt ganz verschiedene auch ver-\ngleichbare andere Zahlen. Ich will das jetzt nicht weiter ausführen, es ist aber so, dass unsere Pensi-\nonskasse nicht schlecht steht. Jedoch steht sie auch nicht üppig da. Angesichts der sogenannten \nAnlagerisiken, welche die Pensionskasse für die Erfüllung ihrer Leistungen erbringen muss, müsste \nsie eigentlich auch eine Schwankungsreserve ausweisen. Dies würde einem Deckungsgrad von 117 \nbis 120 % entsprechen. Somit sieht man, dass unsere eigentliche Deckung eben doch nicht vollstän-\n\n\n\n \n \n \n\n Protokollauszug des Gemeinderates \n \n Sitzung vom 7. Juli 2014 \n\n \n\nGeschäfts Nr.:2014-24 4\n\ndig gegeben ist. Wir werden nicht mehrere Jahre Börsentiefs verantworten können. Die Pensionskas-\nse wurde aber gut geführt und in diesem Sinne bitte ich sie aber auch diese Rechnung entsprechend \nzu genehmigen.“ \n \nDiskussion \nPatrick Walder (SVP) \n\n„Die Jahresrechnung 2013 schliesst mit einem Verlust von CHF 2.257 Millionen. Eigentlich kein \nGrund zur Freude. Betrachtet man allerdings die Abweichungen zum Budget der letzten Jahre, darf \nman mit einer Abweichung von rund CHF 1.4 Millionen, oder ca. 2 Steuerprozenten, doch recht zu-\nfrieden sein. Bei den Steuereinnahmen können wir sogar von einer Punktlandung sprechen . Diese \nPunktlandung macht auch unsere Fraktion ein wenig stolz. Die SVP hat immer wieder darauf hinge-\nwiesen, dass sie bei den Steuern genauere Prognosen erwartet. Dieser wiederholende Hinweis führte \nsogar zu einem Postulat, in welchem die SVP zusammen mit der SP Massnahmen verlangte. Diese \nMassnahmen wurden nun offensichtlich umgesetzt. Als Fazit zum Thema fassen wir zusammen: \nWenn der Wille und auch der Druck da sind, ist eine genauere Budgetierung offensichtlich möglich, \nwie wir auch immer behauptet haben. An dieser Stelle ein Kompliment an den Gesamtstadtrat, wel-\ncher ja gemeinsam, wie uns jedes Jahr mit Nachdruck eingetrichtert wurde, für das Budget und damit \nauch für die Budgetpositionen bei den Steuern, verantwortlich ist. Neben den Steuereinnahmen, be-\nschäftigen die SVP Fraktion in diesem Jahr 3 Sachverhalte im Besonderen: \n1. Die Revisionsstelle weist darauf hin, dass bei einem Durchlaufkonto, welches einen Saldo von \n\nCHF 288'837.02 ausweist, kein Saldonachweis besteht. In der Privatwirtschaft wäre dies mit Si-\ncherheit ein Beanstandungsgrund im Revisionsbericht, denn genau solche Transferkonten sind \ngefährlich. Dort, wo es zu Veruntreuungen kommt, sind oft solche intransparenten Transfer-\n/Durchlaufkonti "involviert". Ich weise aber explizit darauf hin, dass die SVP Fraktion keine unge-\ntreue Geschäftsbesorgung in den Raum stellt, sondern lediglich auf die Gefahr hinweist. Wir er-\nwarten aber entschieden, dass dieser Missstand in der nächsten Jahresrechnung behoben ist. \n\n2. Auch in dieser Rechnung mussten wir wieder vermehrt feststellen, der Kanton befiehlt und die \nGemeinden zahlen. Zum Beispiel bei den Lehrerlöhnen : Der Kanton bestimmt wie viel Lohn die-\nse Angestellten haben, wie viel Lohnerhöhung sie erhalten und welche Nebenleistungen die Ge-\nmeinde noch zu finanzieren hat, wie zum Beispiel die Zahlungen in die BVK. Auch wenn Düben-\ndorf dazu nichts zu sagen hat, müssen wir 80% der Kosten tragen. Ein weiteres Beispiel ist die \nPflege- und Spitalfinanzierung : Der Kanton vertrat die Ansicht, dass die Umstellung für alle Betei-\nligten kostenneutral sein werde. Dies ist bei weitem nicht der Fall. Für Dübendorf führte diese \nUmstellung zu einem starken Anstieg der Kosten im Bereich Soziales. Bei den Änderungen des \nKleinkinderbetreuungsgesetztes hat sich der Kanton mal eben so um rund CHF 55 Millionen ver-\nschätzt, was für Dübendorf rund CHF 500'000.00 Mehrkosten als budgetiert auslöste, oder an-\nders gesagt rund 1 Steuerprozent. Ein Sachverhalt, welcher per 01.01.2014 wieder korrigiert \nwurde. Für 2013 ist das Geld aber weg. Ich fordere die anwesenden Kantonsräte auf, vermehrt \ndarauf zu achten, dass der Kanton nicht weiter die Autonomie der Gemeinden einschränkt und im \nGegenzug die Kosten der eigenen Beschlüsse den Gemeinden aufhalst. Den Stadtrat fordere ich \nauf, sich hier noch mehr für die Gemeinden einzusetzen. \n\n3. Die Primarschulkosten steigen, steigen und steigen. Und dies hauptsächlich, weil die Primarschu-\nle zu viel Geld ausgibt. Auch in der Primarschule ist nicht alles Gottgegeben oder gesetzlich ver-\nordnet, wie es uns gegenüber zum Teil begründet wird. Nehmen wir das Beispiel Tagesbetreuung. \nDie städtische Krippe erhält von der Stadt einen Kostenzuschuss von CHF 287'825.00; 5 private \nKrippen erhalten zusammen lediglich CHF 32'478.00. Ein klares Zeichen, dass das Ziel der \nDurchmischung versagt. Aus Sicht der SVP muss die städtische Krippe baldmöglichst geschlos-\nsen werden. Die Primarschule muss und kann Wege finden, die Kosten generell und nachhaltig \nzu senken. Beim nächsten Budget wird die SVP die Primarschule dabei tatkräftig unterstützen. \nWir hoffen auch auf die Unterstützung anderer Parteien, denn so kann es schlicht und einfach \nnicht weitergehen. \n\n\n\n \n \n \n\n Protokollauszug des Gemeinderates \n \n Sitzung vom 7. Juli 2014 \n\n \n\nGeschäfts Nr.:2014-24 5\n\nMit der Bitte an den Stadtrat und an alle weiteren Behörden mit Finanzkompetenz, sorgsam mit dem \nSteuerfranken umzugehen, empfehlen wir Eintreten zu diesem Geschäft.“ \n \nDa keine weiteren Wortmeldungen zum Eintreten gemeldet werden, erklärt Gemeinderatspräsident \nPatrick Schnider das Eintreten als beschlossen. \n \nDetailberatung: \nKeine \n \nAbstimmung \n\nDer Gemeinderat stimmt dem Antrag des Stadtrates und der GRPK mit 34 zu 0 Stimmen zu. \n \nBeschluss \n \n1. Die Jahresrechnung 2013 \n\n- des Politischen Gutes \n- der Pensionskasse der Stadt Dübendorf \n\n wird genehmigt. \n \n2. Der Aufwandsüberschuss der laufenden Rechnung in der Höhe von Franken 2‘256‘798.70 wird \n\ngestützt auf § 94 des Kreisschreibens der Kantonalen Direktion der Justiz und des Innern vom 10. \nOktober 1984 - dem Eigenkapital belastet. \n\n \n \nFinanzvorstand Martin Bäumle (glp/GEU) \n\n„Es gibt einen Punkt, den ich hier zur Ehrrettung der Primarschule korrigieren will. Die Entschädigun-\ngen, welche von der Sozialabteilung an die Schule fliessen, werden gleich berechnet wie für Dritte. \nDas heisst, es wird nicht mehr bezahlt pro Kind, sondern es ist abhängig vom entsprechenden Ein-\nkommen. Somit ist die Einnahmenseite vergleichbar. Wenn sie die Rechnung 2013 auf der entspre-\nchenden Seite anschauen, war das Defizit in diesem Bereich im Rechnungsjahr 2013 praktisch bei \nnull. Jetzt kann man sagen, dass keine vollständige Kostenrechnung gemacht wurde. Wir haben in-\ntern auch diskutiert, dass möglicherweise mit einer Overhead-Kostenberechnung immer noch ein \nDefizit entstehe. Es ist jedoch nicht so, dass mehrere Fr. 100‘000 im Rechnungsjahr 2013 angefallen \nsind. Denn dies bezieht sich auf das Rechnungsjahr 2012, welches ein Defizit von Fr. 300‘000 hatte. \nHier ist somit ein Schritt passiert, wenn selbstverständlich hier noch eine Optimierung in Form einer \nKostendeckung vom 100 %, basierend auf einer vollständigen Kostenrechnung, gemacht werden \nkann. Dies ist jedoch nicht ganz einfach. \nEs ist also nicht ganz so schlimm, wie es Patrick Walder dargestellt hat. Die Schule hat hier doch das \neint oder andere erreicht und vor allem erhält sie nicht mehr von der Sozialabteilung, wie dass sie an \nPrivate auszahlt.“ \n \n \n \n \nDie Richtigkeit bescheinigt \n \n \nBeatrix Peterhans \nGemeinderatssekretärin \n \n\n\n


parent_type: affair

name: 16. Baukostenüberprüfung Schulanlage Birchlen

text: \nNeubau Schulanlage Birchlen \nmit Produktionsküche \nund Musikschulzentrum \n\n_________________________ \n \n\n \n\n \n\n \n\nAuftraggeber: Stadt Dübendorf, Finanz- und Controllingdienste \nUsterstr. 2, 8600 Dübendorf \n\nVertreten durch: Martin Bäumle, Stadtrat \nDoris Meyer, Leiterin Finanz- und Controllingdienste \n\n \n\n \n\nAuftragnehmer: MLS-Architekten \nBrüttenerstrasse 1, 8315 Lindau \nTel.: 052 355 00 00  /  Fax: 052 355 00 06 \n\nVertreten durch: René Meier, rm@mls-arch.com \n\n  \n\n\n\nMLS - Architekten T:   052 355 00 05 \nBrüttenerstrasse 1 F:   052 355 00 06 \n8315 Lindau-Zürich rm@mls-arch.com \n \n\nSeite 2 von 8 \n\nMLS - Architekten \n\n1.0 Allgemeines \n\n1.1 Auftrag: \n\nÜberprüfung der Kostenschätzung nach Plausibilität-Methode, auf Basis von \nKennwerten. \n\nDie Prüfung des Raumprogramms und des Baubeschriebs gehört nicht zum Auftrag. \n\n \n1.2 Grundlagen: \n\nAuszug aus der Vorprojektdokumentation \nals Grundlage zur Kosten-Plausibilisierung durch MLS Architekten, René Meier (im \nAuftrag des Stadtrats von Dübendorf), 31.03.2023 \n\n \nKostenkennwerte  \nvon Basler & Hofmann, Tobias Schär vom 31.03.2023 \n\n \n\n \n\n2.0 Kostenkennwerte (Gemäss Basler & Hofmann, Tobias Schär vom 31.03.2023) \n\n2.1 Raumprogramm Vorprojekt \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nMLS - Architekten T:   052 355 00 05 \nBrüttenerstrasse 1 F:   052 355 00 06 \n8315 Lindau-Zürich rm@mls-arch.com \n \n\nSeite 3 von 8 \n\nMLS - Architekten \n\nPrimarschule \n \n\nZur Primarschule zählen die folgenden Bereiche:  \n\n   4 Klassenzimmer inkl. Gruppenräume des Kindergartens  \n\n 18 Klassenzimmer inkl. Gruppenräume der Primarschulklassen  \n\n Räume für Textiles und Technisches Gestalten (TTG)  \n\n Räume für Therapien, Schulsozialarbeit und Förderung  \n\n Lehrpersonenbereich (Teamzimmer, Vorbereitung)  \n\n Schulleitungsbereich und Besprechungszimmer  \n\n Singsaal und Medienraum  \n\n Schulbibliothek  \n\n Doppelturnhalle  \n \n\n \n\n2.2 Erstellungskosten \n\nGemäss Kostenschätzung ±15 % inkl. Musikschulzentrum, inkl. Mwst \nPreisstand Oktober 2020 \n\n \n\n  \n\n\n\nMLS - Architekten T:   052 355 00 05 \nBrüttenerstrasse 1 F:   052 355 00 06 \n8315 Lindau-Zürich rm@mls-arch.com \n \n\nSeite 4 von 8 \n\nMLS - Architekten \n\n2.3 Erstellungskosten nach Nutzungseinheit \n\nDie Erstellungskosten (inkl. Reserve, und Mwst.) setzen sich wie folgt zusammen: \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n2.4 Kennzahlen Gesamtprojekt \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\nMLS - Architekten T:   052 355 00 05 \nBrüttenerstrasse 1 F:   052 355 00 06 \n8315 Lindau-Zürich rm@mls-arch.com \n \n\nSeite 5 von 8 \n\nMLS - Architekten \n\n2.5 Gegenüberstellung der Gebäudekosten nach Geschossflächen und Gebäudevolumen \n\nKostenkennzahlen Vergleichsobjekte (erhoben durch die FA Basler & Hofmann):  \n\nDie Vergleichsobjekte entsprechen dem Bauvorhaben Birchlen ungefähr in seiner Grösse \nund/oder Nutzung und/oder Komplexität. \n\n \n\nVergleich Kostenkennwerte Kostenkennwert (BKP 2) Kostenkennwert (BKP 2) \nMit verschiedenen Schulprojekte Pro m2 Geschossfläche Pro m3 Gebäudevolumen \n______________________________________________________________________________ \n\nProjekt Blumenfeld Zürich (2016) Fr./m2 2’919 Fr./m3 603 \n\nProjekt Weiden Rapperswil (2017) Fr./m2 3’560 Fr./m3 690 \n\nProjekt Hinterbirch Bülach (2018) Fr./m2 3’873 Fr./m3 737 \n\nProjekt Krämeracker Uster (2018) Fr./m2 3'562 Fr./m3 753 \n\nProjekt des Vergers Meyrin (2018) Fr./m2 3’525 Fr./m3 763 \n\nProjekt Pfingstweid Zürich (2019) Fr./m2 3’360 Fr./m3 730 \n\nVorprojekt Birchlen Dübendorf (2020)  Fr./m2 3’365 Fr./m3 741 \n\n \n\n \n\n2.5 Gegenüberstellung der Gebäudekosten nach Klasseneinheiten (KL) \n\nDer folgende Vergleich von Kostenkennzahlen beinhaltet anteilsmässig alle Flächen, die zum \nobligatorischen Unterricht pro Klasse erforderlich sind (inkl. Betreuung, Textiles und \nTechnisches Gestalten, Therapie- und Förderräume, Singsaal, Turnhalle, Lehrkrafträume, Haus-\ndienst, Technik, Erschliessung und Nebenräume). Weil die Kosten für Vorbereitungsarbeiten, \nBetriebseinrichtungen, Umgebung, Baunebenkosten und Ausstattung projekt- und \nortspezifisch grosse Unterschiede aufweisen können, werden nur die Gebäudekosten je Klasse \ngerechnet. Um die Vergleichbarkeit zu gewährleisten, wurden nur Primarschulen ähnlicher \nGrösse im Kanton Zürich berücksichtigt.  \nDie Gebäudekosten machen ca. 70% der totalen Investitionskosten aus.  \n\nDie Kosten basieren auf dem Preisstand vom Oktober 2020 und entsprechen den \nGebäudekosten (BKP2) inkl. Mehrwertsteuer. \n\n \n\n\n\nMLS - Architekten T:   052 355 00 05 \nBrüttenerstrasse 1 F:   052 355 00 06 \n8315 Lindau-Zürich rm@mls-arch.com \n \n\nSeite 6 von 8 \n\nMLS - Architekten \n\nVergleich Kostenkennwerte Anzahl Kostenkennwert (BKP 2) \nMit verschiedenen Schulprojekte Klassen Pro Klasse (KL) \n_____________________________________________________________________ \n\nProjekt Zinzikon Winterthur (2016)  1 16 Fr./KL 1'515’000 \n\nProjekt Blumenfeld Zürich (2016)  2 20 Fr./KL 1'895’000 \n\nProjekt Krämeracker Uster (2018)  3 21 Fr./KL 1'460’000 \n\nProjekt Pfingstweid Zürich (2019)  4 9 Fr./KL 1'815’000 \n\nVorprojekt Birchlen Dübendorf (2020)  22 Fr./KL 1'545’000 \n\n1  Kein Holzbau / Heizung Holzschnitzel / Minergie-P-Eco  \n2  Kein Holzbau / Heizung Erdsonden / Minergie-P-Eco / 3-fach-Turnhalle \n3  kein Holzbau / Keine Lüftung / keine Heizung (Contacting) / keine Nachhaltigkeits-Zertifizierung \n4  Holz-Beton-Hybridbau / Heizung Grundwasser / Minergie-P-Eco \n\n \n\n  \n\n\n\nMLS - Architekten T:   052 355 00 05 \nBrüttenerstrasse 1 F:   052 355 00 06 \n8315 Lindau-Zürich rm@mls-arch.com \n \n\nSeite 7 von 8 \n\nMLS - Architekten \n\n3.0 Fazit (Plausibilitätsprüfung) \n\nDie ausgewiesenen Kosten, umgerechnet auf die drei Kennwerte Gebäudegrundfläche, \nGebäudevolumen und Klasseneinheiten wären grundsätzlich realistisch und würden auch den \nKennwerten von bereits erstellten Schulanlagen mit ähnlichen Aufgabenstellungen \nentsprechen, wenn nicht das Problem der Teuerung wäre. \n\nEs ergeben sich folgende Kennwerte für die Gebäudekosten (BKP 2): \n\n Kostenkennwert nach Geschossfläche: Fr./m2 3’365 \n\n Kostenkennwert nach Gebäudevolumen: Fr./m3 741 \n\n Kostenkennwert nach Klassenzahl: Fr./KL 1'545’000 \n\n \n\n3.1 Teuerung \n\nDie ermittelten Baukosten entsprechen dem schweizerischen Baupreisindex, Grossraumregion \nZürich, für Hochbauten. \n\nKostenstand: Die Baukosten wurden anscheinend im Jahr 2020 ermittelt und beruhen auf \ndem Index vom Oktober 2020 = 122.3 Punkte (1998 = 100 Punkte). \n\nDer letzte erfasste Index ist vom Oktober 2022 mit 139.2 Punkte (in einem Monat müsste der \nBaupreisindex April 2023 erscheinen). \n\nZwischen dem Index vom Oktober 2020 mit 122.3 Punkte und dem Index vom Oktober 2022 \nmit 139.2 Punkte ergibt das eine Teuerung von ca. 13.8%. \n\nDa es im Moment schwierig ist die Teuerung abzuschätzen empfehlen wir die Baukosten auf \ndie Basis des Baupreisindexes vom April 2023 zu korrigieren. \nEs macht aus unserer Sicht nicht viel Sinn im Jahr 2023 einen Kredit auf der Basis des \nBaupreisindexes vom Oktober 2020 zu beantragen. \n\nVom April 2015 bis April 2021 betrug der Baupreisindex 123.4 bis 124.3 Punkte. Er pendelte \npro Halbjahr nie mehr als 1.0 Punkte.  \n\n \n\n3.2 Übrige Baukosten ohne Gebäudekosten (BKP 2) \n\nDie übrigen Investitionskosten können wir mittels einer Plausibilitätsprüfung nicht auf die \nSchnelle überprüfen. Bezogen auf den Baubeschrieb erscheinen die dazu ausgewiesenen \nKosten machbar, sofern auch diese Kosten mit dem Preisindex April 2023 aufgerechnet \nwerden. \n\n  \n\n\n\nMLS - Architekten T:   052 355 00 05 \nBrüttenerstrasse 1 F:   052 355 00 06 \n8315 Lindau-Zürich rm@mls-arch.com \n \n\nSeite 8 von 8 \n\nMLS - Architekten \n\n3.3 Genauigkeit der Kostenschätzung +/- 15%  \n\nDie Genauigkeit der Kostenschätzung sollte überdacht werden. \nDa es sich um eine Kostenschätzung handelt und die Teuerung im Moment nicht fassbar ist \nempfehlen wir die Genauigkeit auf +/- 20% festzulegen. \n\nDies ist auch Abhängig zu welchem Zeitpunkt über den Baukredit entschieden wird. \n\n \n\n3.4 Nicht enthaltene Kosten  \n\nIn dem uns vorliegenden Auszug «Vorprojekt-Dokumentation» sind nachfolgend die nicht \nenthaltenen Kosten ausgewiesen. Da muss abgeklärt werden, ob tatsächlich alle diese \nPositionen nicht anfallen werden. \n\n• Ausstattung / Möblierung / Umzug für Schulprovisorien \n• Bühnenplaner \n• Durchführung Machbarkeitsstudie und Projektwettbewerb (SIA Phase 21) \n• Entschädigungen an Nachbaren / Mieter \n• Erstvermietung / Vermietung / Finanzierung \n• Grundstückskosten (BKP 0 / Element A) \n• Honorare für die Planung der Betriebseinrichtung Trafostation \n• Honorare für Planer die nicht auf dem Organigramm aufgeführt sind \n• Kunst am Bau \n• Leerstände / Mietausfälle \n• Mieterausbau \n• Notdach \n• Rückstellung für Garantiearbeiten \n• Reserve Bauherrschaft \n• Sprinkler in Anlieferung Produktionsküche (aktuell nicht nötig) \n• Teuerung / Marktlage \n• Trafostation (Gebäude / Betriebseinrichtung Trafo / Erschliessungsleitungen) > (Finanzierung \n\ndurch Glattwerke inkl. Honorare) \n• Eingeschossiger Aussengeräteraum (Finanzierung durch Glattwerke inkl. Honorare) \n• Übermässige Winterbaumassnahmen  \n\n__________________________________________________________________________________ \n\n8315 Lindau, 26. April 2023 \n \n\n \n\n \n\nRené Meier \n\nMLS-Architekten, 8315 Lindau \n\n\n


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