Budget 2021

text: \n \n\n \n\n \n \n \n \n\nBudget 2021 \n \n \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n\nEingegangen 18.09.2020\nGGR-Nr. 202-209\n\n\n\n \n\n\n\nBudget 2021 \n \n\n \n\nInhaltsverzeichnis \n\n1. Das Budget 2021 im Überblick ............................................................................................................................................ 1 \n\n1.1 Erfolgsrechnung .............................................................................................................................................................. 2 \n1.1.1 Übersicht ............................................................................................................................................................. 2 \n1.1.2 Zusammenzug nach Sachgruppen ................................................................................................................... 3 \n1.1.3 Nettoergebnisse nach Institutionen ............................................................................................................... 4 \n1.1.4 Haushaltgleichgewicht ....................................................................................................................................... 6 \n\n1.2 Investitionen .................................................................................................................................................................... 7 \n1.3 Steuerertrag / Steuerfuss ............................................................................................................................................   9 \n1.4 Bilanz ............................................................................................................................................................................... 11 \n1.5 Geldflussrechnung ........................................................................................................................................................ 12 \n1.6 Finanzkennzahlen .......................................................................................................................................................... 13 \n\n \n\n2. Erfolgsrechnung nach Sachgruppen-Details ..................................................................................................................... 16 \n\n \n\n3. Globalbudgets Produktegruppen ....................................................................................................................................... 23 \n\nÜbersicht .............................................................................................................................................................................. 23 \nA Behörden und politische Rechte ............................................................................................................................... 25 \nB Kultur und Bibliothek .................................................................................................................................................. 45 \nC Einwohnerkontakte ...................................................................................................................................................... 51 \nD Finanzen .......................................................................................................................................................................... 65 \nE Steuern ............................................................................................................................................................................ 79 \nF Raumplanung .................................................................................................................................................................. 87 \nG Verkehr ........................................................................................................................................................................... 97 \nH Ver- und Entsorgung .................................................................................................................................................. 107 \nI Landschaft ..................................................................................................................................................................... 121 \nJ Sicherheit und Gesundheit ....................................................................................................................................... 133 \nK Sport, Sportanlagen .................................................................................................................................................... 151 \nL Soziale Sicherung ........................................................................................................................................................ 165 \nM Soziale Dienstleistungen und Beratung .................................................................................................................. 181 \nN Volksschule .................................................................................................................................................................. 201 \nO Spezielle Förderung .................................................................................................................................................... 213 \nP Schulergänzende Leistungen ..................................................................................................................................... 225 \n\n \n\n4. Globalbudgets Dienstleistungsbereiche ......................................................................................................................... 237 \n\nRessortübergreifende Dienstleistungen ....................................................................................................................... 238 \nInformatik ........................................................................................................................................................................... 240 \nPersonal ............................................................................................................................................................................... 242 \nFinanzen .............................................................................................................................................................................. 244 \nLiegenschaften .................................................................................................................................................................... 246 \nSchulverwaltung ................................................................................................................................................................. 248 \n\n \n\n5. Stellenplan............................................................................................................................................................................. 251 \n\n \n\n6. Glossar - Begriffserklärungen ........................................................................................................................................... 253 \n\n \n \n\n\n\n \n\n\n\nBudget 2021 \n\n \n\n1 Das Budget 2021 im Überblick \n\nErfolgsrechnung \n\nAuch wenn das Budget 2021 der Stadt Adliswil bei einem Umsatz von knapp 143 Mio. Franken mit einem Ertragsüberschuss von 1,5 \n\nMio. Franken schliesst, hinterlässt die veränderte Wirtschaftslage Spuren im Finanzhaushalt der Stadt Adliswil \n\nDer Stadtrat rechnet im Budget 2021 mit rückläufigen Steuererträgen, Mehrkosten in der wirtschaftlichen Hilfe und höheren Investiti-\n\nonsfolgekosten aus den realisierten Neubauprojekten. \n\nDie Einwohnerzahl von Adliswil wird bis Ende 2021 auf 19’100 Einwohner/-innen ansteigen. Die Zunahme führt zu höheren Schülerzah-\n\nlen und entsprechendem Infrastrukturbedarf, was sich mit Mehrausgaben im Budget 2021 niederschlägt. \n\nDer bisherige steigende Trend bei den Fiskalerträgen setzt sich im Jahr 2021 nicht mehr fort. Es wird mit Mindererträgen von 7,5 Mio. \n\nFranken gegenüber dem Budget 2020 gerechnet. Dieser Rückgang ist vor allem auf die juristischen Personen zurückzuführen. \n\nUm dem Risiko von stärker einbrechenden Steuereinnahmen gerecht zu werden, plant der Stadtrat trotz Ertragsüberschuss keine Einla-\n\nge in die finanzpolitische Reserve vorzunehmen. Der voraussichtliche Ertragsüberschuss von 1,5 Mio. Franken soll dem Eigenkapital \n\ngutgeschrieben werden. \n\nInvestitionsrechnung \n\nWie in den vorangehenden Jahren werden auch im Jahr 2021 ausserordentlich hohe Investitionen realisiert. Die budgetierte Investitions-\n\nsumme beläuft sich auf rund 51 Mio. Franken (Vorjahr 71 Mio. Franken). Diese ist auf die bereits bewilligten «Grossprojekte» wie das \n\nSchulhaus Sonnenberg, den Bushof mit Parkhaus, die Hallenbadsanierung und das Stadthaus zurückzuführen. In seiner mittelfristigen \n\nFinanzplanung geht der Stadtrat davon aus, dass ab dem Jahr 2022 das Investitionsvolumen merklich sinken wird. \n\nSteuerfuss \n\nDer aktuelle und in der Planung eingesetzte Steuerfuss von 100 % liegt derzeit im kantonalen Steuerfussmittel. \n\nAufgrund des hohen Investitionsvolumens und der daraus resultierenden Verschuldung müsste eine Steuerfusserhöhung in Betracht \n\ngezogen werden. Der Stadtrat will jedoch in der aktuellen Wirtschaftslage die Steuerzahler nicht zusätzlich belasten. Die momentanen \n\nVerhältnisse auf den Kapitalmärkten erlauben der öffentlichen Hand, Kapital zu äusserst günstigen Konditionen langfristig zu beschaffen. \n\nDer Stadtrat will diese Situation nutzen und den erhöhten Finanzierungsbedarf durch Fremdkapital statt durch Steuererhöhung decken. \n\nVor diesem Hintergrund beantragt der Stadtrat dem Grossen Gemeinderat, den Steuerfuss für das Jahr 2021 unverändert bei 100 % zu \n\nbelassen. \n\nFinanzlage \n\nDer budgetierte Ertragsüberschuss von 1,5 Mio. Franken in der Erfolgsrechnung wird dem Eigenkapital gutgeschrieben. Das Eigenkapital \n\nwird gemäss Planung per Ende 2021 die Summe von rund 71 Mio. Franken erreichen. Dieser Betrag liegt über der empfohlenen Richt-\n\ngrösse eines Jahressteuerertrags, welcher in der Stadt Adliswil rund 53 Mio. Franken beträgt. \n\nIn den letzten Jahren schloss die Erfolgsrechnung der Stadt Adliswil positiv ab. Der Stadtrat verfolgt weiterhin das Ziel eines ausgegliche-\n\nnen Haushaltes und eines konstanten Steuerfusses. Dies kann im Jahr 2021 gemäss Planung erreicht werden. \n\nDer Stadtrat wird in seiner mittelfristigen Finanzplanung die Situation im Auge behalten und die Lage regelmässig neu beurteilen. \n\n \n\n1\n\n\n\nBudget 2021 \n\n \n\n \n\n \n\n1.1 Erfolgsrechnung \n\n1.1.1 Übersicht \n\nEntwicklung Erfolgsrechnung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nDas Budget 2021 zeigt einen Ertragsüberschuss von 1,5 Mio. Franken. Gegenüber dem Budget 2020 wird eine Reduktion des Ertrags-\n\nüberschusses (vor Einlage in die finanzpolitische Reserve) von rund 3,3 Mio. Franken prognostiziert. Dies ist zur Hauptsache auf Min-\n\ndererträge beim Fiskalertrag der jur. Personen zurückzuführen. \n\nFür das Geschäftsjahr 2020 rechnet der Stadtrat in der Hochrechnung per 3. Quartal 2020 mit einem Aufwandüberschuss von rund 15 \n\nMio. Franken. Budgetiert war ein ausgeglichenes Ergebnis. Diese Änderung ist auf Steuerausscheidungserträge im Betrag von knapp 22 \n\nMio. Franken, welche sich vom Jahr 2020 ins Jahr 2021 verschieben, zurückzuführen. \n\nDer Stadtrat hat das mittelfristige Haushaltsgleichgewicht definiert. Mit dem beantragten Budget 2021 kann die Zielsetzung erreicht \n\nwerden (siehe 1.1.4). \n\nNach Verbuchung der Ergebnisse 2020 und 2021 wird das Eigenkapital Ende 2021 voraussichtlich den Betrag von rund 71 Mio. Franken \n\nerreichen. \n\nin 1'000 Franken R17 R18 R19 B20 B21 in Fr .  i n %\nAufwand 133'896 126'593 144'553 145'984 141'341 -4'642 -3.2%\nErtrag 145'296 130'598 157'594 150'704 142'804 -7'899 -5.2%\n\nErgebni s                                     \n(vor a.o .  Aufwände/Erträge)\n\n11'400 4'005 13'041 4'720 1'463 -3'257 -69.0%\n\na.o. Aufwände/Erträge 668 -1'256 -4'500 -4'500 0 4'500 -100.0%\n\nErgebni s                                     \n(nach a.o .  Aufwände/Erträge)\n\n12'068 2'749 8'541 220 1'463 1'243 565.0%\n\n2\n\n\n\nBudget 2021 \n\n1.1.2 Zusammenzug nach Sachgruppen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nAufgrund einer Verschiebung von Steuerausscheidungen, welche im Geschäftsjahr 2020 budgetiert waren, nun aber erst im Geschäfts-\n\njahr 2021 anfallen, wird das Gesamtergebnis 2021 voraussichtlich rund 1,2 Mio. besser ausfallen als für das Jahr 2020 budgetiert. \n\nDie Reduktion des Aufwandes im Budget 2021 ist hauptsächlich auf die tiefere Zahlung in den kantonalen Finanzausgleich von 5 Mio. \n\nFranken (aufgrund der tieferen Fiskalerträge) und dem Wegfall der Einlage in die finanzpolitische Reserve von 4,5 Mio. Franken zurück-\n\nzuführen. Aufgrund der unsicheren Entwicklung der Steuererträge beantragt der Stadtrat trotz positivem Budgetergebnis 2021, keine \n\nEinlage in die finanzpolitische Reserve.  Der voraussichtliche Ertragsüberschuss von 1,5 Mio. Franken soll vollumfänglich dem Eigenkapital \n\ngutschrieben werden und so den mittelfristigen Ausgleich der Erfolgsrechnung besser sicherstellen. \n\nMinderaufwendungen im Sach- und übriger Betriebsaufwand kompensieren sich mit Mehrkosten von 1,6 Mio. Franken beim Personal- \n\nund Abschreibungsaufwand. Letztere entstehen im Zusammenhang mit dem Bezug der neu erstellten Schulgebäude. \n\nAuf der Ertragsseite sind Mindererträge beim Fiskalertrag von 7,5 Mio. Franken prognostiziert. Diese basieren auf Minder-Einnahmen bei \n\nden ordentlichen Steuern der juristischen Personen. \n\n  \n\nin 1'000 Franken Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Fr . %\nAufwand 149'053 150'484 141'341 -9'142 -6.1%\nPersonalaufwand 34'086 35'884 36'396 511 1.4%\nSach- und übriger \nBetriebsaufwand\n\n17'060 19'600 18'703 -897 -4.6%\n\nAbschreibungen \nVerwaltungsvermögen\n\n4'944 6'122 7'042 920 15.0%\n\nFinanzaufwand 1'106 1'601 1'581 -20 -1.3%\nEinlagen in Fonds und \nSpezialfinanzierungen\n\n2'128 2'879 3'240 361 12.5%\n\nTransferaufwand 81'599 75'252 70'808 -4'445 -5.9%\nDurchlaufende Beiträge 37 0 30 30 -\nausserordentlicher Aufwand 4'500 4'500 0 -4'500 -100.0%\ninterne Verrechnungen 3'593 4'646 3'542 -1'104 -23.8%\n\nErtrag 157'594 150'704  142'804 -7'899 -5.2%\nFiskalertrag 114'589 104'867 97'320 -7'547 -7.2%\nRegalien und Konzessionen 29 28 24 -4 -14.3%\nEntgelte 18'380 19'436 19'782 346 1.8%\nverschiedene Erträge 1'226 1'105 1'030 -75 -6.8%\nFinanzertrag 1'915 2'131 2'237 106 5.0%\nEntnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen\n\n0 20 13 -7 -33.7%\n\nTransferertrag 17'825 18'471 18'825 354 1.9%\nDurchlaufende Beiträge 37 0 30 30 -\nausserordentlicher Ertrag 0 0 0 0 -\nInterne Verrechnungen 3'593 4'646 3'542 -1'104 -23.8%\n\nErgebni s 8'541 220 1'463 1'243 565.0%\n\n∆ zu B20B21B20R19\n\n3\n\n\n\nBudget 2021 \n\n \n\n \n\n \n\n1.1.3 Nettoergebnisse nach Institutionen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nIm Budget 2021 sind Mehrausgaben in den Bereichen Finanzen und Sport zu verzeichnen, welche auf die getätigten Investitionen in neue \n\nSchul- und Sportanlagen zurückzuführen sind. In den übrigen Ressorts wird mit einer Kostenreduktion gerechnet. \n\nDer Bereich Kapitaldienst, Steuern und Finanzausgleich verzeichnet gegenüber dem Budget 2020 Mindererträge von 3,9 Mio. Franken. \n\nDiese sind hauptsächlich auf die rückläufigen Steuereinnahmen und der daraus resultierenden tieferen Ablieferung in den kantonalen \n\nFinanzausgleich zurückzuführen. Weitere Mindereinnahmen von 1,4 Mio. Franken resultieren im Kapitaldienst da der Zinssatz für die \n\ninterne Verzinsung von 1,75 % auf 1 % reduziert wird. \n\nDetails können den einzelnen Produktgruppen entnommen werden. In den Produktgruppen und Dienstleistungsbereichen wurden \n\nAbweichungen zum Vorjahresbudget von +/- 10 % und mindestens 5‘000 Franken begründet. \n\n  \n\nin 1'000 Franken R19 B20 B21 Fr . %\nPräsidiales, Einwohnerkontakte -5'285 -5'967 -5'642 326 -5.5%\nFinanzen -8'109 -10'196 -10'817 -621 6.1%\nBau und Planung -144 -842 -765 77 -9.1%\nWerkbetriebe -5'569 -6'654 -5'946 708 -10.6%\nSicherheit, Gesundheit und Sport -5'923 -6'401 -6'547 -147 2.3%\nSoziales -23'852 -24'350 -24'062 287 -1.2%\nBildung -33'976 -36'858 -36'851 7 0.0%\nKapitaldienst, Steuern, Finanzausgleich 95'899 95'988 92'093 -3'895 -4.1%\n\nErgebni s  vor a.o .  Pos i t ionen 13'041 4'720 1'463 -3'257 -69.0%\n\na.o. Positionen -4'500 -4'500 0 4'500 -100.0%\n\nErgebni s  nach a.o .  Pos i t ionen 8'541 220 1'463 1'243 565.0%\n\n∆ zu B20\n\n4\n\n\n\nBudget 2021 \n\nNettoaufwand (ohne zusätzliche Abschreibungen) nach Institutionen  \n\n \n\nAbweichungen Budget 2021 der Institutionen \n\n \n\n5\n\n\n\nBudget 2021 \n\n \n\n \n\n \n\n1.1.4 Haushaltsgleichgewicht \n\n \n\nMit der Pflicht zum mittelfristigen Ausgleich der Erfolgsrechnung des Budgets wird bezweckt, den Haushalt über eine bestimmte Frist \n\nhinweg im Gleichgewicht zu halten. Um dies zu erreichen, müssen in der gewählten Frist auftretende Aufwandüberschüsse in anderen \n\nJahren durch Ertragsüberschüsse kompensiert werden. \n\nDie Grundzüge des mittelfristigen Ausgleichs des Budgets sind gesetzlich geregelt. Die konkrete Ausgestaltung der Regelung in Bezug \n\nauf die Frist, die Periode und den Gegenstand legen die Gemeinden und Städte selber fest. \n\nMit Stadtratsbeschluss vom 19. September 2017 hat der Stadtrat den mittelfristigen Ausgleich der Erfolgsrechnung definiert. Die Frist \n\nwurde auf acht Jahre festgelegt. Der mittelfristige Ausgleich erstreckt sich über drei abgeschlossene Rechnungsjahre, das laufende \n\nBudget- bzw. Rechnungsjahr, das künftige Budgetjahr und drei Planjahre. \n\nDie Offenlegung der Regelung sowie deren Überprüfung erfolgt im Rahmen des Budgets und der Jahresrechnung. \n\n \n\nRegel:                                      Der Steuerfuss wird so festgesetzt, dass die Erfolgsrechnung des Budgets mittelfristig ausgeglichen ist.  \n\nFrist:                                        8 Jahre \n\nGegenstand:                             3 Rechnungsjahre, 2 Budgetjahre, 3 Planjahre \n\n \n\n  R17 R18 R19 B20 B21 P22 P23 P24 Summe \n\n                  \nErfolg 12'068  2'749  8'541  220  1'463  -20  6  17  25'045  \n                    \n\nIm Vorjahresbudget 2020 fiel die Summe der Erfolge über 8 Jahre mit einem Ertragsüberschuss von 18,2 Mio. Franken aus. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n-5'000\n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\nR17 R18 R19 B20 B21 P22 P23 P24 Summe\n\nin 1'000 Franken\n\n6\n\n\n\nBudget 2021 \n\n1.2 Investitionen \n\nGrösste Investitionsvorhaben 2021 in Anlagen des Verwaltungsvermögens nach Ressort \n \n\n \n\n \n\n  \n\nin 1'000 Franken Betrag\n\nPräs idi ales  / Einwohnerkontakte 325 \nInformatik, Ersatz- und Neubeschaffungen Hard- und Software 325 \n\nF inanzen 19'445 \nZürichstrasse 10/12, Stadthauserweiterung 5'000 \nZürichstrasse 8, gemeinsamer Polizeiposten 3'900 \nSchulhaus Hofern, Sanierung Aussenanlagen 250 \nKindergarten Isengrund/Werd, Neubau 1'500 \nKindergarten Zopf, Anpassung Raumangebot 840 \nSchulhaus Lebern Dietlimoos, Neubau 500 \nSchulhaus Sonnenberg, Umbau und Erweiterung 5'785 \nSchulhaus Wilacker, Neubau 900 \nKilchbergstrasse 9, Musikschulhaus 400 \nDiverse kleinere Vorhaben 370 \n\nBau und Planung 730 \nSood, Zentrumsentwicklung 125 \nGesamtrevision Bau- und Zonenordnung 100 \nGebietsentwicklung Lätten 200 \nDiverse kleinere Vorhaben 305 \n\nWerkbetr iebe 18'352 \nAbwasserbeseitigung, diverse Leitungen 4'370 \nQuellen- und Zopfstrasse 450 \nLebern-Dietlimoos, Quartierplatz 400 \nParkhaus, Florastrasse 4'300 \nInvestitionsbeiträge an Kanton für Zürich- und Sihltalstrasse 1'250 \nStrassenbereich, diverse Vorhaben 960 \nRegionalverkehr, Bushof 4'092 \nWasserwerk, diverse Leitungen 2'110 \nAbfallentsorgung, Erweiterung Hauptsammelstelle Tüfi 200 \nForst, Fahrzeuge und Werkhof 220 \n\nS icherhei t ,  Gesundhei t und Sport 11'568 \nFahrzeuge, Anschaffungen Feuerwehr 430 \nSchiessanlage, Einbau 25m-Schiessanlage 200 \nSport; Sportanlage Tüfi, Tennisplätze, Garderobe Tal 2'195 \nHallenbad,  Sanierung 8'743 \n\nSchule 812 \nAnschaffungen Informatik 542 \nAnschaffungen Unterrichtsmöbel 270 \n\nTotal  Inves ti tionen 51'232 \n\n7\n\n\n\nBudget 2021 \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nIm Jahr 2021 sind Investitionen im Verwaltungsvermögen von rund 51,2 Mio. Franken (davon 44,5 Mio. Franken steuerfinanziert und 6,7 \n\nMio. Franken gebührenfinanziert) geplant. Die einzelnen Vorhaben sind prioritätsorientiert eingesetzt und dienen der Substanzerhaltung, \n\nVerbesserung der Infrastruktur oder der Erschliessung von neuen Gebieten. \n\nBei den Liegenschaften des Finanzvermögens stehen sich Ausgaben und Einnahmen von rund 0,2 Mio. Franken gegenüber. Einerseits \n\nwird die Entwicklung von Grundstücken vorangetrieben, andererseits gehen Beiträge für getätigte Investitionen ein. \n\nDer in den letzten Jahren anvisierte Selbstfinanzierungsgrad kann in der aktuellen Planung nicht erreicht werden. Rekordhohe Investitio-\n\nnen in den Jahren 2020 und 2021 und rückläufige Steuererträge führen zu diesem Umstand. Der Stadtrat will die aktuell fehlende Selbst-\n\nfinanzierung durch Fremdkapital überbrücken. Die derzeitig günstige Marktlage am Kapitalmarkt erlaubt es ohne dass damit der Finanz-\n\nhaushalt der Stadt Adliswil dadurch merklich mehr belastet wird. \n\nDetails zu den Investitionen können dem Finanzplan 2020 – 2024 entnommen werden. \n\n  \n\n8\n\n\n\nBudget 2021 \n\n1.3 Steuerertrag / Steuerfuss \n\nSteuerfussverlauf 2012 bis 2021 (ohne Kirchensteuern) \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nDer Steuerfuss 2021 liegt mit 100 % im kantonalen Steuerfussmittel und über dem Bezirksmittel. Der Steuerfuss der Stadt Adliswil lag \n\nvor 10 Jahren noch 9 % über dem Kantonsmittel und ist seit 3 Jahren auf dem Niveau des kantonalen Steuerfussmittels. Aufgrund des \n\nbudgetierten Ertragsüberschusses im Jahr 2021 sowie dem hohen Eigenkapitalbestand, plant der Stadtrat für das Jahr 2021 einen unver-\n\nänderten Steuerfuss von 100 %. \n\nIn den nächsten Jahren wird ein leichter und kontinuierlicher Anstieg der Wohnbevölkerung erwartet. Im Jahr 2021 wird mit einem \n\nAnstieg um rund 100 Personen auf ungefähr 19’100 Einwohner gerechnet. Unter Berücksichtigung der Wirtschaftslage prognostiziert \n\nder Stadtrat die Erträge 2021 der ordentlichen Steuern basierend auf der Fakturierung 2020. \n\nDie jährlichen Steuererträge Adliswils pendeln in der Planperiode 2020 – 2024 zwischen 74 und 97 Mio. Franken. Die starken Schwan-\n\nkungen sind auf die Erträge bei den Steuerausscheidungen zurückzuführen. Aufgrund der überdurchschnittlich hohen Steuererträge im \n\nKantonsvergleich wird die Stadt Adliswil in den Jahren 2021 – 2024 total rund 7 Mio. Franken in den kantonalen Finanzausgleich leisten \n\nmüssen. \n\n  \n\n85%\n\n90%\n\n95%\n\n100%\n\n105%\n\n110%\n\n115%\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021\n\nSteuerfuss\nSteuerfussverlauf (ohne Kirchensteuern)\n\nKantonsmittel Stadt Adliswil Bezirksmittel\n\n9\n\n\n\nBudget 2021 \n\n \n\n \n\n \n\nRelative Steuerkraft 2015 bis 2024 \n\n \n\n  \n\n2'900\n\n3'100\n\n3'300\n\n3'500\n\n3'700\n\n3'900\n\n4'100\n\n4'300\n\n4'500\n\n4'700\n\n4'900\n\n5'100\n\n5'300\n\n5'500\n\n5'700\n\n5'900\n\n2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024\n\nFr. pro\nEinwohner\n\nWerte: 2015 - 2019  Ist-Zahlen, 2020 - 2024 Prognose\n\nAbschöpfungsgrenze (110 %)\n\nAdliswil relative Steuerkraft\n\nKantonsmittel relative\nSteuerkraft\n\nZuschussgrenze (95 %)\n\n10\n\n\n\nBudget 2021 \n\n1.4 Bilanz \n\n \n\nDer budgetierte Ertragsüberschuss von 1,5 Mio. Franken im Jahr 2021 wird dem Eigenkapital gutgeschrieben. Das geplante Eigenkapital \n\nwird gemäss Planung per Ende 2021 rund 71 Mio. Franken betragen. Dieser Betrag liegt über der empfohlenen Richtgrösse eines Jah-\n\nressteuerertrages, welcher in Adliswil rund 53 Mio. Franken beträgt. Die Eigenkapitalquote per Ende 2021 beläuft sich auf 29 %. \n\nGemäss Planung wird die Nettoschuld der Stadt Adliswil von rund 15 Mio. Franken per Ende 2019 auf ca. 120 Mio. Franken per Ende \n\n2021 ansteigen. Davon entfallen per Ende 2021 rund 20 Mio. Franken auf die Eigenwirtschaftsbetriebe. Die Nettoschuld wird dann \n\nvoraussichtlich rund 6’300 Franken pro Einwohner betragen. Überdurchschnittlich hohe Investitionen im Jahr 2020 und 2021 von 115 \n\nMio. Franken führen zu dieser Entwicklung. \n\nDas Fremdkapital wird per Ende 2021 rund 122 Mio. Franken betragen. \n\n \n\n  \n\n11\n\n\n\nBudget 2021 \n\n \n\n \n\n \n\n1.5 Geldflussrechnung \n\n \n\nDie Geldflussrechnung informiert über die Herkunft und die Verwendung der Geldmittel und zeigt als Ursachenrechnung, wie eine \n\nbestimmte Liquiditätssituation entsteht. Sie gibt Aufschluss über die Liquiditätsentwicklung, die Investitionsvorgänge und die Finanzierung \n\ndes Gemeindehaushalts innerhalb des Rechnungsjahrs. \n\nDie Geldflussrechnung ist ein wichtiges Informations- und Führungsinstrument. Sie liefert vergangenheitsbezogene sowie aktuelle Infor-\n\nmationen zur Liquidität und erlaubt Prognosen über den zukünftigen Finanzmittelbedarf und die Fähigkeit, den fälligen Zahlungsverpflich-\n\ntungen nachzukommen. Sie ist ein Indikator für die aktuelle Finanzkraft einer Gemeinde oder Stadt. \n\n \n\nPlan-Geldflussrechnung       ∆ zu B20 \n\nin 1'000 Franken R19 B20 B21 Fr. % \n\n            \nJahresergebnis Erfolgsrechnung 8'541  220  1'463  1'243  565.0% \nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 5'043  6'122  7'042  920  15.0% \nBildung/-Auflösung Rückstellungen Finanzausgleich 20'650  7'940  -12'227  -20'167  -254.0% \nEinlagen/-Entnahmen Fonds und Spezialfinanzierungen 2'128  2'859  3'227  368  12.9% \nEinlagen/-Entnahmen Eigenkapital 4'500  4'500  0  -4'500  -100.0% \n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit (Cashflow/-loss) 40'862  21'641  -495  -22'136  -102.3% \n            \nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -38'501  -70'957  -51'232  19'725  -27.8% \nNettoinvestitionen Finanzvermögen 368  -6'095  -55  6'040  -99.1% \n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagetätigkeit -38'133  -77'052  -51'287  25'765  -33.4% \n            \nZunahme/-Abnahme Finanzverbindlichkeiten 5'653  55'000  52'000  -3'000  -5.5% \n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit 5'653  55'000  52'000  -3'000  -5.5% \n            \nVeränderung Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanalgen 8'383  -411  218  629  -153.0% \n            \nSelbstfinanzierungsgrad 52% 30% -1% -31% -103.2% \n            \n\n \n\nKommentar \n\nDer Cashloss 2021 beläuft sich auf rund 0,5 Mio. Franken. Die Summe Investitionen in Sachanlagen des Verwaltungs- und Finanzvermö-\n\ngen betragen 51 Mio. Franken. Daraus resultiert ein Mittelbedarf aus Investitions- und Anlagetätigkeit von rund 52 Mio. Franken. Dieser \n\nBetrag wird mit Fremdkapital finanziert. \n\nDer Selbstfinanzierungsgrad beträgt im Jahr 2021 voraussichtlich rund -1 %. \n\n  \n\n12\n\n\n\nBudget 2021 \n\n1.6 Finanzkennzahlen \n\nDie wichtigsten Finanzkennzahlen \n\nDie Finanzkennzahlen fassen in übersichtlicher Form die finanzielle Situation und Entwicklung der Stadt Adliswil zusammen und ermögli-\n\nchen einen Vergleich mit anderen Städten und Gemeinden. Daher sind im Finanzplan, im Budget sowie in der Jahresrechnung ausge-\n\nwählte Finanzkennzahlen offengelegt. \n\nDie finanzielle Lage einer Stadt muss aus einer mittel- oder langfristigen Perspektive beurteilt werden. Kurzfristig können Finanzkennzah-\n\nlen stark durch die Investitionspolitik oder konjunkturelle Faktoren beeinflusst werden. Daher werden die Finanzkennzahlen über einen \n\nmittelfristigen Zeitraum ausgewiesen. \n\nDamit ein Haushalt als gesund und das Wirtschaften als nachhaltig bezeichnet werden kann, muss Eigenkapital zur Verfügung stehen, die \n\nSchuldzinsen dürfen den Haushalt nicht über Gebühr belasten und der Unterhalt des Verwaltungsvermögens muss durch regelmässige \n\nInvestitionen gewährleistet sein. Mit der Offenlegung der Veränderung des Eigenkapitals sowie der Kennzahlen zur Zinsbelastung und zu \n\nden Investitionen lassen sich die Lage und die Entwicklung des Haushalts beurteilen. \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n1) Der Stadtrat strebt in der 5-jährigen Finanzplanung eine langfristige Verschuldung an, welche im Rechnungsjahr sowie Budgetjahr \n\nmaximal das Doppelte der ordentlichen Steuern beträgt. \n\n2) Das Nettovermögen der Stadt Adliswil per Ende 2017 hat sich Ende 2019 zu einer Nettoschuld gewandelt, die sich aufgrund der \n\nhohen Investitionen weiter erhöhen wird. \n\n  \n\nKennzah l\n\nAnzah l E inwohner\nSteuerfuss\nSteuerkra ft pro E inwohner/ in\n\nSelbstfinanzierungsgrad    1 ) 107% 72% 52% 30% -1% 44% 6% 222% 64%\n\nBeurtei lung\nideal über 100%\n\ngut bis vertretbar 80-100%\nproblematisch 50-80%\n\nungenügend unter 50%\n\nZinsbelastungsantei l -1% -1% 0% 1% 1% 1% 1% 1% 1%\n\nBeurtei lung\ngut 0-4%\n\ngenügend 4-9%\nschlecht über 9%\n\nNettoverschu ldungsquotient n.v. n.v. n.v. n.v. 14% 108% 139% 165% 159% 152% 123%\n\nBeurtei lung\ngut unter 100%\n\ngenügend 100-150%\nschlecht über 150%\n\nNettoschu ld pro E inwohner/ in     2 ) Fr. -428 Fr. 79 Fr. 812 Fr. 5'478 Fr. 6'286 Fr. 6'739 Fr. 6'466 Fr. 6'161 Fr. 3'949\n\nBeurtei lung\nNettovermögen unter 0 Fr.\n\ngeringe Verschuldung 1-1'000 Fr.\nmittlere Verschuldung 1'001-2'500 Fr.\n\nhohe Verschuldung 2'501-5'000 Fr.\nsehr hohe Verschuldung über 5'000 Fr.\n\nP23 P24 Mittelwert\n\n18'731 18'681 18'869 18'900 19'100 19'300 19'600\n\nR17 R18 R19 B20 B21 P22\n\n19'900 19'135\n102% 100% 100% 100% 100% 102% 102% 102% 101%\n\nFr. 3'993 Fr. 3'980 Fr. 3'960 Fr. 4'607\n\nDer Selbstfinanzierungsgrad zeigt an, in welchem \nAusmass Neuinvestitionen durch selbsterwirtschaftete \nMittel finanziert werden können. \n\nFr. 5'198 Fr. 4'429 Fr. 5'725 Fr. 5'071 Fr. 4'498\n\nAnteil des laufenden Ertrags, welcher durch den \nNettozinsaufwand gebunden ist.\n\nAnteil der direkten Steuern, der erforderlich wäre, um \ndie Nettoschuld abzutragen.\n\nVerschuldung pro Einwohnerin und Einwohner in \nFranken\n\n13\n\n\n\nBudget 2021 \n\n \n\n \n\n \n\nGegenüberstellung Cashflow und Nettoinvestitionen (gesamter Haushalt) \n\n \n\n-20'000\n\n-10'000\n\n'0\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\n50'000\n\n60'000\n\n2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024\n\nin 1'000 Franken\nCashflows und Nettoinvestitionen (steuerfinanzierter Haushalt)\n\nCashflow Nettoinvestitionen\n\n14\n\n\n\n15\n\n\n\nBudget 2021 \n\n \n\n \n\n \n\n2 Erfolgsrechnung nach Sachgruppen-Details \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nin 1'000 Franken R19 B20 B21 Fr. %\n\nA U F W A N D 149 '053 150 '484 141 '341 -9 '1 42  - 6 .1%\n\nPersona lau fwand 34 '086 35 '884 36 '396 511 1 .4%\n\nEntschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \nKommissionen\n\n1'080 1'115 1'050 -66 -5.9%\n\nLöhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 19'777 20'743 20'846 102 0.5%\nErstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -342 -162 -166 -3 2.0%\nLöhne der Lehrpersonen 7'428 7'400 7'707 307 4.2%\nErstattung von Lohn der Lehrpersonen 0 -153 -76 77 -50.5%\nTemporäre Arbeitskräfte 18 33 42 9 27.7%\nKinder- und Ausbildungszulagen 0 0 0 0 -\nVerpflegungszulagen 57 91 86 -5 -5.4%\nÜbrige Zulagen 0 199 129 -70 -35.1%\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'730 1'936 1'957 21 1.1%\nErstattung von AG-Beiträgen AHV, IV, EO, ALV, Verwaltung 0 -12 -12 0 0.0%\nAG-Beiträge an Pensionskassen 2'952 3'013 3'161 149 4.9%\nAG-Beiträge an Unfall und Personal- 325 268 352 84 31.3%\nAG-Beiträge an Familienausgleichskasse 333 343 347 3 0.9%\nAG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 118 121 123 2 1.4%\nAus- und Weiterbildung des Personals 346 713 644 -69 -9.7%\nPersonalwerbung 99 30 30 0 0.0%\nÜbriger Personalaufwand 166 205 176 -29 -14.1%\n\n∆  z u  B20\n\n16\n\n\n\nBudget 2021 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nin 1'000 Franken R19 B20 B21 Fr. %\n\nSach -  und  üb riger Bet rieb sau fwand 17 '060 19 '600 18 '703 -897  - 4 .6%\n\nBüromaterial 122 196 88 -108 -55.1%\nBetriebs- und Verbrauchsmaterial 1'312 1'655 1'508 -147 -8.9%\nDrucksachen, Publikationen 264 460 378 -82 -17.9%\nFachliteratur, Zeitschriften 65 61 76 15 24.9%\nLehrmittel 869 1'042 939 -103 -9.9%\nLebensmittel 563 693 684 -9 -1.3%\nMedizinisches Material 4 0 3 3 -\nÜbriger Material- und Warenaufwand 73 135 69 -67 -49.3%\nAnschaffung Büromöbel und Geräte 119 291 309 19 6.4%\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 422 639 497 -142 -22.2%\nAnschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 90 33 37 5 14.1%\nAnschaffung Hardware 49 40 39 -2 -3.7%\nAnschaffung immaterielle Anlagen 32 31 59 28 90.3%\nAnschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen 23 8 9 1 11.3%\nVer- und Entsorgung Liegenschaften Verwaltungsvermögen 1'605 1'410 1'329 -81 -5.7%\nDienstleistungen Dritter 5'017 5'682 5'112 -570 -10.0%\nPlanungen und Projektierungen Dritter 51 82 55 -27 -32.9%\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 676 877 945 68 7.8%\nInformatik-Nutzungsaufwand 41 7 3 -4 -58.8%\nSachversicherungsprämien 150 169 170 2 0.9%\nHonorare privatärztlicher Tätigkeit 683 511 683 173 33.8%\nSteuern und Abgaben 26 37 38 2 4.1%\nKurse, Prüfungen und Beratungen 12 22 14 -8 -36.8%\nLehrlingsprüfungen 1 1 1 0 0.0%\nUnterhalt an Grundstücken 57 75 111 36 48.3%\nUnterhalt Strassen/Verkehrswege 48 118 130 12 10.2%\nUnterhalt Wasserbau 216 435 245 -190 -43.7%\nUnterhalt übrige Tiefbauten 247 79 369 290 365.3%\nUnterhalt Hochbauten, Gebäude 1'136 1'411 1'415 4 0.3%\nUnterhalt Wald 59 0 0 0 -\nUnterhalt übrige Sachanlagen 69 16 48 32 202.5%\nUnterhalt Büromöbel und -geräte 142 105 100 -5 -4.4%\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, 358 439 410 -29 -6.7%\nInformatik-Unterhalt (Hardware) 62 34 39 5 16.0%\nUnterhalt immaterielle Anlagen 806 867 996 129 14.8%\nUnterhalt übrige mobile Anlagen 20 21 7 -14 -67.6%\nMiete und Pacht Liegenschaften 698 769 612 -157 -20.4%\nMieten, benützungskosten Mobilien 34 23 22 -1 -4.3%\nÜbrige Mieten und Benutzungskosten 0 0 0 0 -\nReisekosten und Spesen 122 219 129 -89 -40.9%\nExkursionen, Schulreisen und Lager 319 528 587 59 11.1%\nWertberichtigungen auf Forderungen 82 0 0 0 -\nTatsächliche Forderungsverluste 296 379 422 43 11.5%\nAbgeltung von Rechten 0 2 2 0 0.0%\nÜbriger Betriebsaufwand 20 2 17 15 723.8%\n\n∆  z u  B20\n\n17\n\n\n\nBudget 2021 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nin 1'000 Franken R19 B20 B21 Fr. %\n\nAbschreibun gen  Verwa ltun gsvermögen 4 '944 6 '122 7 '042 920 15 .0%\n\nPlanmässige Abschreibungen Strassen/Verkehrswege 649 1'129 885 -244 -21.6%\nPlanmässige Abschreibungen Wasserbau 2 73 2 -70 -96.7%\nPlanmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten 672 779 788 9 1.1%\nPlanmässige Abschreibungen Hochbauten 1'718 2'571 4'290 1'719 66.9%\nPlanmässige Abschreibungen Waldungen 7 8 7 -1 -15.0%\nPlanmässige Abschreibungen Mobilien Verwaltungsvermögen 990 789 437 -352 -44.6%\nPlanmässige Abschreibungen übrige Sachanlagen 349 362 361 -1 -0.2%\nAusserplanmässige Abschreibungen Hochbauten 39 0 0 0 -\nPlanmässige Abschreibungen Software 191 100 67 -33 -33.0%\nPlanmässige Abschreibungen Lizenzen, Nutzungsrechte 0 26 0 -26 -100.0%\nPlanmässige Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen 300 285 204 -80 -28.2%\nAusserplanmässige Abschreibungen übrige immat. Anlagen 25 0 0 0 -\n\nFin anzau fwand 1 '106 1 '601 1 '581 -20  - 1 .3%\n\nVerzinsung laufende Verbindlichkeiten 213 2 180 178 8900.0%\nVerzinsung Finanzverbindlichkeiten 620 1'000 1'000 0 0.0%\nÜbrige Passivzinsen 0 150 0 -150 -100.0%\nBaulicher Unterhalt Liegenschaften Finanzvermögen 50 64 81 17 26.6%\nNichtbaulicher Unterhalt Liegenschaften Finanzvermögen 28 22 24 2 9.0%\nübriger Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen 40 90 85 -5 -5.3%\nWertberichtigungen Grundstücke Finanzvermögen 27 100 100 0 0.0%\nVergütungszinsen auf Steuern 128 173 110 -63 -36.2%\n\nE in lagen  in  Fonds und  Spez ia lf in an z ierun gen 2 '128 2 '879 3 '240 361 12 .5%\n\nEinlagen in Legate und Stiftungen des Fremdkapitals 40 1 1 -0 \nEinlagen in Spezialfinanzierungen im Eigenkapital 2'088 2'878 3'240 362 12.6%\n\n∆  z u  B20\n\n18\n\n\n\nBudget 2021 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nin 1'000 Franken R19 B20 B21 Fr. %\n\nTran sferau fwand 81 '599 75 '252 70 '808 -4 '4 45  - 5 .9%\n\nErtragsanteile an Kantone und Konkordate 213 170 170 0 0.0%\nErtragsanteile an Gemeinden und Zweckverbände 0 0 0 0 -\nEntschädigungen an Kantone und Konkordate 17'729 19'618 19'335 -283 -1.4%\nEntschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 283 270 288 18 6.6%\nEntschädigungen an öffentliche Unternehmungen 128 20 0 -20 -100.0%\nRessourcenausgleichsbeiträge 21'107 12'300 7'300 -5'000 -40.7%\nBeiträge an den Bund 84 84 84 0 0.0%\nBeiträge an Kantone und Konkordate 2'856 2'203 3'044 841 38.2%\nBeiträge an Gemeinden und Zweckverbände 3'511 3'969 3'665 -304 -7.7%\nBeiträge an öffentliche Sozialversicherungen -280 0 0 0 -\nBeiträge an öffentliche Unternehmungen 5'047 5'154 5'085 -69 -1.3%\nBeiträge an private Unternehmungen 893 833 792 -41 -4.9%\nBeiträge an Krankenkassen für Sozialhilfeempfänger 1'740 1'710 1'480 -230 -13.5%\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 2'697 2'930 2'857 -73 -2.5%\nBeiträge an private Haushalte 1'063 1'521 1'296 -225 -14.8%\nBeiträge an Sozialhilfeempfänger 16 62 75 13 21.5%\nBeiträge für EL-Empfänger 0 0 0 0 -\nErgänzungsleistungen zur IV 4'029 4'161 4'509 348 8.4%\nErgänzungsleistungen zur AHV 6'127 6'430 6'256 -174 -2.7%\nEL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur IV) 310 322 402 80 25.0%\nEL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur AHV) 634 659 506 -153 -23.2%\nBeihilfen 798 820 798 -22 -2.6%\nKantonalrechtliche Zuschüsse 66 93 47 -46 -49.2%\nGemeindezuschüsse 628 620 505 -115 -18.6%\nGesetzliche wirtschaftliche Hilfe an schweizerische \nStaatsangehörige\n\n5'881 5'940 6'190 250 4.2%\n\nGesetzliche wirtschaftliche Hilfe an ausländische \nStaatsangehörige ohne Kostenersatz\n\n3'632 3'260 3'600 340 10.4%\n\nGesetzliche wirtschaftliche Hilfe an ausländische \nStaatsangehörige mit vollem Kostenersatz\n\n2'267 1'900 2'400 500 26.3%\n\nBeiträge an das Ausland 40 40 40 0 0.0%\nPlanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an Kantone \nund Konkordate\n\n4 4 4 -0 -5.1%\n\nPlanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nGemeinden und Zweckverbände\n\n66 131 66 -65 -49.7%\n\nPlanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nöffentliche Unternehmungen\n\n12 21 12 -9 -42.5%\n\nPlanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an private \nUnternehmungen\n\n18 8 1 0 0.0%\n\nPlanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an private \nOrganisationen ohne Erwerbszweck\n\n0 0 0 0 0.0%\n\nDurch lau fende Beit räge 37 0 30 30 -\n\nDurchlaufende Beiträge an Kantone und Konkordate 37 0 30 30 -\n\nAu sserorden t lich er Au fwand 4 '500 4 '500 0 -4 '5 00  - 100 .0%\n\nEinlagen in finanzpolitische Reserve 4'500 4'500 0 -4'500 -100.0%\n\nIn terne Verrechnungen 3 '593 4 '646 3 '542 -1 '1 04  - 23 .8%\n\nInterne Verrechnung von Material- und Warenbezügen 87 110 78 -33 -29.8%\nInterne Verrechnung von Dienstleistungen 970 1'237 1'147 -91 -7.3%\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 40 40 40 -1 -1.7%\nInterne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n2'496 3'258 2'278 -980 -30.1%\n\n∆  z u  B20\n\n19\n\n\n\nBudget 2021 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nin 1'000 Franken R19 B20 B21 Fr. %\n\nE  R  T  R  A G 157 '594 150 '704 142 '804 -7 '8 99  - 5 .2%\n\nFiska lert rag 114 '589 104 '867 97 '320 -7 '5 47  - 7 .2%\n\nEinkommenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr 39'018 39'864 40'735 872 2.2%\nEinkommenssteuern natürliche Personen früherer Jahre 14'264 9'355 6'933 -2'422 -25.9%\nNachsteuern Einkommenssteuern natürliche Personen 438 268 266 -2 -0.7%\nAktive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern natürliche 1'302 3'586 2'218 -1'368 -38.2%\nPassive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern natürliche -864 -1'929 -1'120 809 -41.9%\nPauschale Steueranrechnung natürliche Personen -98 -1 0 1 -100.0%\nVermögenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr 4'816 4'777 5'465 689 14.4%\nVermögenssteuern natürliche Personen früherer Jahre 754 545 27 -518 -95.0%\nNachsteuern Vermögenssteuern juristische Personen 0 36 30 -6 -16.0%\nAktive Steuerausscheidungen Vermögenssteuern natürliche 410 1'042 593 -449 -43.1%\nPassive Steuerausscheidungen Vermögenssteuern natürliche -307 -696 -380 316 -45.4%\nQuellensteuern natürliche Personen 3'228 3'500 3'700 200 5.7%\nPersonalsteuern 414 400 415 15 3.8%\nGewinnsteuern juristische Personen Rechnungsjahr 10'654 9'932 5'880 -4'052 -40.8%\nGewinnsteuern juristische Personen früherer Jahre -65 3'014 216 -2'798 -92.8%\nAktive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern juristische 33'375 20'451 20'128 -323 -1.6%\nPassive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern juristische -647 -796 -450 346 -43.5%\nPauschale Steueranrechnung juristische Personen 0 -112 -121 -9 8.4%\nKapitalsteuern juristische Personen Rechnungsjahr 1'407 1'228 720 -508 -41.3%\nKapitalsteuern juristische Personen früherer Jahre 83 286 24 -262 -91.6%\nAktive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern juristische 2'115 1'367 861 -506 -37.0%\nPassive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern juristische -64 -79 -50 29 -36.7%\nGrundstückgewinnsteuern 4'218 8'700 11'100 2'400 27.6%\nHundesteuern 138 130 130 0 0.0%\n\nRega lien  und  Konzessionen 29 28 24 -4  - 14 .3%\n\nKonzessionen 29 28 24 -4 -14.3%\n\nEn tgelt e 18 '381 19 '436 19 '782 346 1 .8%\n\nGebühren für Amtshandlungen 2'408 1'903 2'081 178 9.4%\nTaxen und Kostgelder 1'289 1'415 1'655 240 17.0%\nSchulgelder 113 69 109 40 57.5%\nKursgelder 917 976 913 -63 -6.5%\nBenützungsgebühren und Dienstleistungen 11'387 13'245 12'857 -388 -2.9%\nVerkäufe 204 195 276 81 41.7%\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'633 1'119 1'362 243 21.7%\nBussen 410 510 520 10 2.0%\nÜbrige Entgelte 20 5 10 5 0.0%\n\n∆  z u  B20\n\n20\n\n\n\nBudget 2021 \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nin 1'000 Franken R19 B20 B21 Fr. %\n\nVersch iedene E rträge 1 '226 1 '105 1 '030 -75  - 1  \n\nAktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 1'182 1'095 1'025 -70 -6.4%\nAktivierbare Projektierungskosten 1 0 0 0 -\nÜbriger Ertrag 43 10 5 -5 -47.0%\n\nFin anzert rag 1 '9 15 2 '131 2 '237 106 5 .0%\n\nZinsen flüssige Mittel 0 0 0 0 -\nZinsen Forderungen und Kontokorrente 1 1 1 0 0.0%\nZinsen auf Steuerforderungen 197 356 255 -101 -28.4%\nDividenden 22 22 22 0 0.0%\nPacht- und Mietzinse Liegenschaften Finanzvermögen 887 1'032 1'220 188 18.3%\nübriger Liegenschaftenertrag Finanzvermögen 12 22 23 1 2.7%\nPacht- und Mietzinse Liegenschaften Verwaltungsvermögen 741 592 715 122 20.6%\nÜbrige Erträge Liegenschaften Verwaltungsvermögen 0 0 2 2 -\nMietzinse von gemieteten Liegenschaften 54 106 0 0 0.0%\nÜbriger Finanzertrag 0 0 0 0 -\n\nEn tn ahmen  au s Fonds und  Spez ia lf in an z ierun gen 0 20 13 -7  - 33 .7%\n\nEntnahmen aus Legaten und Stiftungen des Fremdkapitals 0 12 13 1\nEntnahmen aus Spezialfinanzierungen des Eigenkapitals 0 8 0 -8 -100.0%\n\nTran sferert rag 17 '825 18 '471 18 '825 354 1 .9%\n\nAnteil an kantonalen Gebühren 0 1 1 0 0.0%\nAnteil an Erträgen öffentlicher Unternehmungen 1'750 1'880 1'670 -210 -11.2%\nEntschädigungen von Kantonen und Konkordaten 1'140 1'276 1'381 104 8.2%\nEntschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 1'239 1'310 1'201 -110 -8.4%\nBeiträge vom Bund 825 814 720 -94 -11.5%\nBeiträge von Kantonen und Konkordaten 6'064 6'733 6'862 130 1.9%\nUnterstützungsbeitrag STAF 234 234\nKostenerstattungen des Kantons für ausländische \nStaatsangehörige\n\n1'489 1'740 1'700 -40 -2.3%\n\nBeiträge von Gemeinden und Zweckverbänden 329 235 0 -235 -100.0%\nBeiträge von privaten Haushalten 98 173 123 -49 -28.5%\nDurch Sozialhilfeempfänger rückerstattete Prämien 467 429 350 -79 -18.5%\nRückerstattungen Ergänzungsleistungen zur IV 98 59 209 150 254.2%\nRückerstattungen Ergänzungsleistungen zur AHV 191 139 101 -38 -27.3%\nRückerstattungen EL-Krankheits- und Behinderungskosten 1 1 12 11 1080.0%\nRückerstattungen EL-Krankheits- und Behinderungskosten \n(zur AHV)\n\n1 2 2 0 0.0%\n\nRückerstattungen Beihilfen 83 155 93 -62 -40.1%\nRückerstattungen kantonalrechtliche Zuschüsse 1 1 1 -0 -10.0%\nRückerstattungen Gemeindezuschüsse 31 40 33 -7 -17.8%\nRückerstattungen Dritter für schweizerische Staatsangehörige 1'745 1'900 1'900 0 0.0%\nKostenerstattungen des Kantons für ausländische \nStaatsangehörige\n\n1'463 1'400 1'500 100 7.1%\n\nRückerstattung Dritter für ausländische Staatsangehörige 778 160 700 540 337.5%\nRückverteilung CO2-Abgabe 34 25 35 10 40.0%\n\n∆  z u  B20\n\n21\n\n\n\nBudget 2021 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nin 1'000 Franken R19 B20 B21 Fr. %\n\nDurch lau fende Beit räge 37 0 30 30 -\n\nDurchlaufende Beiträge von privaten Haushalten 37 0 30 30 -\n\nIn terne Verrechnungen 3 '593 4 '646 3 '542 -1 '1 04  - 23 .8%\n\nInterne Verrechnung von Material- und Warenbezügen 87 110 78 -33 -29.8%\nInterne Verrechnung von Dienstleistungen 970 1'237 1'147 -91 -7.3%\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 40 40 40 -1 -1.7%\nInterne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n2'496 3'258 2'278 -980 -30.1%\n\nE  R  F O L G 8 '541 220 1 '463 1 '243 565 .0%\n\n∆  z u  B20\n\n22\n\n\n\nBudget 2021 \n\n \n\n3 Globalbudgets Produktgruppen (PG) \n\nÜbersicht \n\n \n\n \n\n \n\nDas Globalbudget ist eine besondere Form des Budgetbeschlusses und ein Instrument der wirkungsorientierten Verwaltungsführung. \n\nDabei werden den Aufgabenbereichen oder Organisationseinheiten der Stadt die finanziellen Mittel für die Aufgabenerfüllung in Form \n\neines Globalkredits zugewiesen und mit einem Leistungskatalog verbunden. Die zu erbringenden Leistungen und Ziele müssen so um-\n\nschrieben sein, dass eine Beurteilung der Leistungserfüllung möglich ist. \n\nDer Stadtrat kann die von ihm mit dem Globalbudget übernommene Leistungsverpflichtung auf einen Leistungserbringer (Verwaltungs-\n\neinheit oder Dritte) übertragen und die dafür nötigen finanziellen Mittel des Globalbudgets freigeben. Bei der Mittelfreigabe sind die \n\nBestimmungen des Ausgabenbewilligungsverfahrens einzuhalten. \n\nProdu ktgru pp e R19 B20 B21 Fr. %\n\nA Behörden und politische Rechte -1'877'168 - 2 '118 '5 63 -2 '062 '7 93 55'770 2.6%\n\nB Kultur und Bibliothek -910'827 - 986 '5 73 -955 '6 93 30'880 3.1%\n\nC Einwohnerkontakte -1'352'535 - 1 '520 '6 53 -1 '476 '7 57 43'897 2.9%\n\nD Finanzen 2'841'295 3 '857 '6 17 2 '816 '1 50 -1'041'466 -27.0%\n\nE Steuern 92'123'392 9 1 '330 '9 15 8 8 '947 '6 68 -2'383'247 -2.6%\n\nF Raumplanung -313'044 - 932 '9 47 -902 '8 87 30'060 3.2%\n\nG Verkehr -4'676'861 - 5 '521 '0 99 -4 '931 '1 67 589'932 10.7%\n\nH Ver- und Entsorgung 2'314'949 3 '180 '6 27 3 '464 '0 19 283'392 8.9%\n\nI Landschaft -1'304'313 - 1 '486 '1 14 -1 '442 '9 33 43'180 2.9%\n\nJ Sicherheit und Gesundheit -3'938'705 - 3 '935 '6 46 -3 '727 '6 01 208'045 5.3%\n\nK Sport, Sportanlagen -2'735'742 - 3 '238 '7 41 -3 '627 '6 83 -388'942 -12.0%\n\nL Soziale Sicherung -23'410'046 - 2 3 '555 '8 29 -2 3 '409 '7 71 146'058 0.6%\n\nM Soziale Dienstleistungen und Beratung -1'099'140 - 1 '413 '4 06 -1 '350 '5 90 62'816 4.4%\n\nN Volksschule -32'715'143 - 3 7 '754 '9 92 -3 8 '328 '8 92 -573'900 -1.5%\n\nO Spezielle Förderungen -5'764'327 - 5 '984 '4 06 -5 '987 '1 28 -2'722 0.0%\n\nP Schulergänzende Leistungen -2'012'566 - 2 '341 '2 90 -2 '333 '9 42 7'347 0.3%\n\nTotal Produktgruppen 15'169'218 7'578'900 4'690'000 -2'888'900 -38.1%\n\nEinlagen/Entnahme aus Legate und Stiftungen -40'207 11'000 12'500 1'500 13.6%\n\nVeränderung Spezialfinanzierung -2'087'531 -2'869'900 -3'239'500 -369'600 -12.9%\n\nEinlage in finanzpolitische Reserve -4'500'000 -4'500'000 0 4'500'000 -\n\nE  R  F O L G 8 '5 41 '4 81 220 '0 00 1 '463 '0 00 1'243'000 565 .0 %\n\n(+) positiver Saldo = Ertragsüberschuss\n(-) negativer Saldo = Aufwandsüberschuss\n\n∆  z u  B20\n\n23\n\n\n\nBudget 2021 \n\n \n\n \n\n \n\nDas Führen eines Globalbudgets ist nur in der Erfolgsrechnung möglich. In der Investitionsrechnung ist diese Art der Mittelzuweisung \n\nnicht zulässig. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n-60 -40 -20 0 20 40 60 80 100\n\nA Behörden und politische Rechte\n\nB Kultur und Bibliothek\n\nC Einwohnerkontakte\n\nD Finanzen\n\nE Steuern\n\nF Raumplanung\n\nG Verkehr\n\nH Ver- und Entsorgung\n\nI Landschaft\n\nJ Sicherheit und Gesundheit\n\nK Sport, Sportanlagen\n\nL Soziale Sicherung\n\nM Soziale Dienstleistungen und Beratung\n\nN Volksschule\n\nO Spezielle Förderungen\n\nP Schulergänzende Leistungen\n\nMio CHF\n\nÜbersicht Globalbudgets\n\nR19 B20 B21\n\n24\n\n\n\nBudget 2021   \n\n \n \n\nA Behörden und politische Rechte \n\n \n\n \n\n \n \n\nAufwand für Behörden und politische Rechte im \nVerhältnis zum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Behörden und politische Rechte \nfinanziert durch... \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n25\n\n\n\n    Budget 2021 \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n26\n\n\n\nBudget 2021   \n\n \n \n\n   \n\n27\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nA1 Grosser Gemeinderat \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\nKommentar \n\nDas Büro des Grossen Gemeinderats hat an seiner Sitzung vom 12. Februar 2020 entschieden, dass die Spalten Trends und \nSteuerbarkeit nicht mehr geführt werden sollen. Grund: Die Anzahl Vorlagen und Vorstösse kann nicht vom Grossen \nGemeinderat als Gesamtrat gesteuert werden, da die Urheber dieser Geschäfte (Stadtrat, einzelne Ratsmitglieder) jederzeit das \nRecht haben, Geschäfte einzubringen.  \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n28\n\n\n\nBudget 2021   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n   nicht steuerbar \n\n   eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nDas Büro des Grossen Gemeinderats hat an seiner Sitzung vom 12. Februar 2020 entschieden, dass die Spalten Trends und \nSteuerbarkeit nicht mehr geführt werden sollen. Grund: Die Anzahl Vorlagen und Vorstösse kann nicht vom Grossen \nGemeinderat als Gesamtrat gesteuert werden, da die Urheber dieser Geschäfte (Stadtrat, einzelne Ratsmitglieder) jederzeit das \nRecht haben, Geschäfte einzubringen.  \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nDas Büro des Grossen Gemeinderats hat an seiner Sitzung vom 12. Februar 2020 entschieden, dass die Spalten Trends und \nSteuerbarkeit nicht mehr geführt werden sollen. Grund: Die Anzahl Vorlagen und Vorstösse kann nicht vom Grossen \nGemeinderat als Gesamtrat gesteuert werden, da die Urheber dieser Geschäfte (Stadtrat, einzelne Ratsmitglieder) jederzeit das \nRecht haben, Geschäfte einzubringen.  \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n29\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nA2 Stadtrat \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n30\n\n\n\nBudget 2021   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n   nicht steuerbar \n\n   eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n31\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nA3 Schulpflege \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n32\n\n\n\nBudget 2021   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n   nicht steuerbar \n\n   eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \nBeide Angaben zu den Mitarbeitendenzahlen beinhalten sowohl die Angestellten nach kommunalem Recht, wie auch jene nach \n\nkantonalem Recht. Diese Kennzahlen werden für das Budget 2021 erstmals ausgewiesen. \n\nKorrektur: Versehentliche Doppelzählungen haben zu einem Fehler im Ausweis der «Anzahl Mitarbeitenden Ressort Bildung» in \n\n«Ziele und Indikatoren 2021» geführt und wurden hier korrigiert. Ebenso wurde bei dieser Überprüfung die «Anzahl VZS \n\nRessort Bildung» neu berechnet und korrigiert. \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n33\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nA4 Baukommission \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n34\n\n\n\nBudget 2021   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n   nicht steuerbar \n\n   eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n35\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nA5 Sozialkommission \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n36\n\n\n\nBudget 2021   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n   nicht steuerbar \n\n   eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nAufgrund der erwarteten wirtschaftlichen Auswirkungen der Coronakrise wird mit einer Zunahme an Fallzahlen im Bereich der \nSozialhilfe gerechnet, was zu einer Erhöhung der Zahl der Beschlüsse führen wird. Die Zahl der Bewilligungen und \nBeaufsichtigungen von Kindertagesstätten unterliegt Schwankungen, da diese pro Institution jeweils in einem Vierjahresrhythmus \nstattfinden.  \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n37\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nA6 Friedensrichteramt \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n38\n\n\n\nBudget 2021   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n   nicht steuerbar \n\n   eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n39\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nA7 Abstimmung und Wahlen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n40\n\n\n\nBudget 2021   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n   nicht steuerbar \n\n   eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n41\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Behörden und politische Rechte \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nA3 Schulpflege \n\nFür das Jahr 2021 konnte aufgrund der Überprüfung der tatsächlichen Werte aus dem Jahr 2019 im Bereich \n\nRepräsentationskosten und Spesenentschädigungen sowie mit der Streichung des freien Kredits des Schulpräsidenten eine \n\nBudgetreduktion von 11 % erreicht werden. \n\n \n\nA4 Baukommission \n\nNachdem viele Grossprojekte in den letzten Jahren durch die Baukommission bewilligt wurden (u.a. Dietlimoos-Moos, Bushof, \n\nHallenbad, Schulhäuser usw.), wird mit einer «Normalisierung» der Bautätigkeit und etwas weniger Leistungsaufwand für die \n\n \n\n \n\n \n\n42\n\n\n\nBudget 2021   \n\n \n \n\nBaukommission gerechnet. Entsprechend reduzieren sich die Nettokosten um gut 8'000 Franken. \n\n \n\nA6 Friedensrichteramt \n\nDie interne Verrechnung für ressortübergreifende Dienstleistungen und Miete (namentlich für die neuen Räumlichkeiten im \n\nerweiterten Stadthaus) steigt voraussichtlich um rund 25'000 Franken. \n\n \n\n \n\n43\n\n\n\n \n\n44\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\nB Kultur und Bibliothek \n\n \n\nPGV: Guido Zibung \n\nStadtrat: Farid Zeroual \n\n \n\nAufwand für Kultur und Bibliothek im Verhältnis zum \nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Kultur und Bibliothek finanziert durch... \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n45\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nB1 Kultur \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n46\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n   nicht steuerbar \n\n   eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n \n   \n\n \n\n \n\n \n\n47\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nB2 Bibliothek \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n48\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n49\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Kultur und Bibliothek \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDie Reinigungsarbeiten im Haus Brugg werden neu durch die Abteilung Liegenschaften durchgeführt/organisiert. Daher fallen \n\nrund 45'000 Franken weniger Betriebsaufwand an. Des Weiteren wurden im Jahr 2020 Möbel für die Bibliothek angeschafft, \n\nwelche im Jahr 2021 nicht mehr gekauft werden müssen. \n\n \n\nGemeinkosten \n\nDer Mehraufwand begründet sich insbesondere durch die höhere Umlage der Mietkosten (vgl. DLB Liegenschaften). \n\n \n\n \n\n \n\n50\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\nC Einwohnerkontakte \n\n \n\n \n\nPGV: Guido Zibung \n\nStadtrat: Farid Zeroual \n\n \n\nAufwand für Einwohnerkontakte im Verhältnis zum \nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Einwohnerkontakte finanziert durch... \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n51\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nC1 Einwohnerwesen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n52\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n   nicht steuerbar \n\n   eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n53\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nC2 Zivilstandwesen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n54\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n   nicht steuerbar \n\n   eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n55\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nC3 Bestattungswesen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n56\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n   nicht steuerbar \n\n   eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n57\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nC4 Einbürgerungen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n58\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n   nicht steuerbar \n\n   eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nFür eine bessere Planung der Geschäfte im Grossen Gemeinderat sowie Stadtrat werden neu die Anzahl behandelter \nEinbürgerungsgesuche separat nach den Kategorien „mit Anspruch“ und „ohne Anspruch“ ausgewiesen. Dafür wurde die \nSubkategorie der erleichterten Einbürgerung bei der Kennzahl „Anzahl Beratungsgespräche“ gelöscht, da dies wenig Einfluss auf \ndie Ressourcenplanung hat. \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n59\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nC5 Stadtammann- und Betreibungsamt \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n60\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n   nicht steuerbar \n\n   eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n61\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Einwohnerkontakte \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n62\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nC1 Einwohnerwesen \n\nDie Gemeinkosten steigen aufgrund höherer Mietkosten um 60'000 Franken (vgl. DLB Liegenschaften). Der Personalaufwand \n\nerhöht sich um rund 60'000 Franken aufgrund einer Reorganisation in den Abteilungen Einwohnerwesen und Zivilstandswesen. \n\nEs handelt sich dabei nicht um Mehrkosten, sondern um eine Kostenverschiebung. \n\n \n\nC2 Zivilstandswesen \n\nDer Minderaufwand resultiert grundsätzlich aus weniger Dienstleistungen Dritter (-20'000 Franken beim Projekt «Sicherung \n\nFamilienregister» gegenüber dem Jahr 2020) sowie 11'000 Franken weniger Leistungsverrechnungen. \n\n \n\nC3 Bestattungswesen \n\nDie Abschreibungen für Hochbauten von 40'000 Franken fallen im Jahr 2021 nicht mehr an, da der Um- und Erweiterungsbau \n\nauf dem Friedhof komplett abgeschrieben ist. Der Personalaufwand reduziert sich um 40'000 Franken aufgrund einer \n\nPensenreduktion sowie Neubesetzung einer Stelle auf dem Friedhof. Rund 35'000 Franken fallen nicht mehr für die Anschaffung \n\nund Unterhalt von Geräten an, da im Jahr 2020 eine Klimaanlage im Friedhofgebäude installiert und die Kälteanlage saniert \n\nwurde. \n\n \n\nC4 Einbürgerungen \n\nInfolge der Reorganisation in den Abteilungen Einwohnerwesen und Zivilstandswesen wird dem Produkt Einbürgerungen \n\nvoraussichtlich rund 50'000 Franken weniger Leistungserfassung zugewiesen. \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nDie Abschreibungen für Hochbauten fallen im Jahr 2021 nicht mehr an, da der Um- und Erweiterungsbau auf dem Friedhof \n\nkomplett abgeschrieben ist. \n\n \n\nGemeinkosten \n\nDer Mehraufwand begründet sich insbesondere durch die höheren Mietumlagen in allen Produkten (vgl. DLB Liegenschaften). \n\n \n\n63\n\n\n\n \n\n64\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\nD Finanzen \n\n \n\n \n\nPGV: Rocco Rotonda \n\n \n\nStadträtin: Karin Fein \n\nAufwand für Finanzen zum Gesamtaufwand der Stadt Aufwand wird für Finanzen finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n65\n\n\n\n    Budget 2021 \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n66\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n   \n\n67\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nD1 Dienstleistungen für Dritte \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n68\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n   nicht steuerbar \n\n   eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nLegende \n1) Bewahrung der Gebrauchstauglichkeit durch einfache und regelmässige Massnahmen, wie Reparaturen an Bauteilen oder \n\nErsatz einzelner Geräte oder Installationen (SIA Norm 469). \n\n2) Wiederherstellen der Sicherheit und Gebrauchstauglichkeit für bestimmte Dauer durch die Erneuerung eines umfassenden \n\nBauteils des Gebäudes, sodass wieder ein neuer Lebenszyklus entsteht (SIA Norm 469). \n\nKommentar \n\nZustandserhebung und Massnahmen Gebäude: Instandsetzung \n\nDie Zustandserhebung und Abbildung der Instandsetzungsmassnahmen der Pensionskassenliegenschaften wird in einem \n\nRhythmus von 4 Jahren durchgeführt bzw. werden die Veränderungen erfasst und die Daten im System nachgetragen.  \n\n \n\nAktualisierung der Liegenschaftenstrategie alle vier Jahre \n\nAuf Basis der aktualisierten Zustandserhebung soll eine Liegenschaftenstrategie im Auftrag der Pensionskasse erstellt werden. \n\n \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n69\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nD2 Tresorerie \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n70\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n   nicht steuerbar \n\n   eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n71\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nD3 Liegenschaften Verwaltungsvermögen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n72\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n   nicht steuerbar \n\n   eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nLegende \n1) Bewahrung der Gebrauchstauglichkeit durch einfache und regelmässige Massnahmen, wie Reparaturen an Bauteilen oder \n\nErsatz einzelner Geräte oder Installationen (SIA Norm 469). \n\n2) Wiederherstellen der Sicherheit und Gebrauchstauglichkeit für bestimmte Dauer durch die Erneuerung eines umfassenden \n\nBauteils des Gebäudes, sodass wieder ein neuer Lebenszyklus entsteht (SIA Norm 469). \n\n \nKommentar \nZustandserhebung und Massnahmen Gebäude: Instandsetzung \n\nDie Zustandserhebung und Abbildung der Instandsetzungsmassnahmen wird in einem Rhythmus von 4 Jahren durchgeführt bzw. \n\nwerden die Veränderungen erfasst und die Daten im System nachgetragen. \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n73\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nD4 Liegenschaften Finanzvermögen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n74\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n   nicht steuerbar \n\n   eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nLegende \n1) Bewahrung der Gebrauchstauglichkeit durch einfache und regelmässige Massnahmen, wie Reparaturen an Bauteilen oder \n\nErsatz einzelner Geräte oder Installationen (SIA Norm 469). \n\n2) Wiederherstellen der Sicherheit und Gebrauchstauglichkeit für bestimmte Dauer durch die Erneuerung eines umfassenden \n\nBauteils des Gebäudes, sodass wieder ein neuer Lebenszyklus entsteht (SIA Norm 469). \n\n \nKommentar \nZustandserhebung und Massnahmen Gebäude: Instandsetzung \n\nDie Zustandserhebung und Abbildung der Instandsetzungsmassnahmen wird in einem Rhythmus von 4 Jahren durchgeführt bzw. \n\nwerden die Veränderungen erfasst und die Daten im System nachgetragen. \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n75\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Finanzen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n76\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nD2 Tresorerie \n\nIn der Tresorerie resultieren Mindererträge von rund 1,5 Mio. Franken gegenüber dem Jahr 2020. Diese sind auf eine tiefere \n\nVerrechnung von internen Zinsen im Umfang von knapp 1 Mio. Franken an die anderen Ressorts, aufgrund des reduzierten \n\ninternen Zinssatz von 1 % (Vorjahr 1,75 %), zurückzuführen. Im Weiteren fällt die Jubiläumsprämie der Zürcher Kantonalbank \n\nvon rund 0,5 Mio. Franken weg. \n\n \n\nD4 Liegenschaften Finanzvermögen \n\nLiegenschaften Finanzvermögen überbaut: \n\nDie Verbesserung des Resultats entsteht hauptsächlich durch eine Aufwandminderung im Umfang von 202'000 Franken, \n\nzusammengesetzt aus reduzierten kalkulatorischer Zinsen (116'000 Franken) und reduziertem Finanzaufwand (86'000 Franken), \n\ndies hauptsächlich aufgrund einer Verschiebung von Abschreibungen in die nicht überbauten Liegenschaften des \n\nFinanzvermögens. Weiter entstehen Mehreinnahmen von 179'000 Franken aus dem nun vollumfänglich einsetzenden neuen \n\nMietvertrag des Längsbaus an der Talstrasse. \n\n \n\nLiegenschaften Finanzvermögen nicht überbaut: \n\nDie Verbesserung des Resultats ist hauptsächlich auf tiefere interne Belastungen von kalkulatorischen Zinsen von 165'000 \n\nFranken zurückzuführen. Andererseits verschiebt sich Finanzaufwand (Abschreibungen) im Umfang von 100'000 Franken vom \n\nBereich Finanzvermögen überbaut in den Bereich nicht überbaut. Gegenüber diesen Aufwandoptimierungen steht ein \n\nMehrertrag von 10'000 Franken aufgrund des Baurechtszinses «Wolfhaus», der nach einer Laufzeit von 25 Jahren einsetzt. \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nAufgrund der Aufgabe von Mietobjekten im Rahmen der Inbetriebnahme des Stadthauses entfallen deren Mietaufwendungen \n\n(156'000 Franken) und gleichzeitig können die Betriebs- und Unterhaltsaufwendungen entsprechend reduziert werden (36'000 \n\nFranken). \n\n \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nMehrkosten von 2,1 Mio. Franken entstehen infolge der Inbetriebnahme diverser Anlagen (u.a. Schulhäuser Dietlimoos, \n\nSonnenberg, Kindergarten Isengrund, Aussenanlagen Schulhaus Hofern und das Stadthaus). \n\nRund 1,1 Mio. Franken wurden im Vorjahresbudget als indirekte Kosten in den Kostenstellen verbucht. Mit der Einführung der \n\nAnlagebuchhaltung können die Abschreibungen nun als direkte Kosten den Produkten verrechnet werden. \n\n \n\nInterne Verrechnungen \n\nEs wird eine weniger hohe Verrechnung von internen kalkulatorischen Zinsen im Umfang von rund 0,3 Mio. Franken, aufgrund \n\ndes tieferen internen Zinssatzes von 1 % (Vorjahr 1,75 %), geben. \n\n \n\nGemeinkosten \n\nDie höheren Abschreibungen werden via Umlagen auf die anderen Ressorts verrechnet und führen zur Hauptsache zu den um \n\nvon 3,1 Mio. Franken gestiegenen Gemeinkostenerträge. \n\n \n\nFinanzertrag \n\nDie Verbesserung des Ertrages von rund 179’000 Franken basiert auf dem neuen Mietvertrag für den Längsbau an der Talstrasse \n\n(s. auch Finanzvermögen überbaut / 179'000 Franken). \n\n \n\n \n\n77\n\n\n\n    Budget 2021 \nTransferertrag \n\nDie Jubiläumsprämie der Zürcher Kantonalbank von rund 0,5 Mio. Franken fällt 2021 weg. \n\n \n\nInterne Verrechnungen \n\nEs wird eine tiefere Verrechnung von internen Zinsen im Umfang von knapp 1 Mio. Franken an die anderen Ressorts geben. \n\nDies, aufgrund des reduzierten internen Zinssatz von 1 % (Vorjahr 1,75 %), \n\n78\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\nE Steuern \n\n \n\n \n\nPGV: Rocco Rotonda \n\nStadträtin: Karin Fein \n\n \n\nAufwand für Steuern im Verhältnis zum Gesamtaufwand \nder Stadt \n\nAufwand wird für Steuern finanziert durch... \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n79\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nE Steuern \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n80\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n   nicht steuerbar \n\n   eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n \nKontrolle auf Stadtgebiet  \n\nDie Augenscheinkontrolle auf Stadtgebiet hat das Ziel zu überprüfen, ob auf Adliswiler Boden operierende Firmen auch im \n\nSteuerregister vorhanden sind. Diese Kontrolle fand das letzte Mal im Jahr 2018 statt und ist für das Jahr 2021 wieder \n\nvorgesehen. \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n81\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n \nZ2: Vorschriftskonformität \n\nDie konsequent strengere Durchführung der Veranlagungspraxis wurde im vergangenen Jahr durch das kantonale Steueramt \n\neingeführt. Das Veranlagungspersonal konnte sich auf diese Umstellung einstellen, sodass die Einwendungen wieder sinken \n\nwerden. \n\n \n\nZ3: Datenqualität \n\nAufgrund der hohen Anzahl an jährlich versandten Steuererklärungen (rund 11‘000) werden diejenigen Steuerpflichtigen, welche \n\nkeine Steuererklärung abgeliefert hatten, verschwindend klein sein.   \n\n \n\n82\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Steuern \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n83\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nKommentar \n\nNettoerträge der Produkte \n\n \n\nE1 Ordentliche Steuern \n\nDie Abnahme gegenüber dem Budget 2020 beträgt 8,87 Mio. Franken. Die Schätzung der Einnahmen wird aufgrund der im \n\nlaufenden Jahr 2020 fakturierten Zahlen und der Entwicklung des Bruttoinlandprodukts (BIP) vorgenommen. Einige \n\nSteuerpflichtige im Bereich juristische Personen erwarten Gewinneinbrüche im laufenden Jahr. Die provisorisch fakturierten \n\nSteuern in Bereich juristische Personen sind deshalb deutlich tiefer als im Jahr 2019. Ausserdem musste bei einer juristischen \n\nPerson nach Eingang der Steuererklärung 2019 eine Anpassung der provisorischen Steuerrechnung 2019 im einstelligen \n\nMillionenbetrag vorgenommen werden, was zu einer markanten Minderung der erwarteten Steuereinnahmen aus früheren \n\nJahren geführt hat.  \n\n \n\nE2 Quellensteuern \n\nAufgrund der laufend abgerechneten Quellensteuern sowie den Erfahrungszahlen aus den Vorjahren werden Mehrerträge in \n\nHöhe von 248'000 Franken erwartet.  \n\n \n\nE3 Grundsteuern \n\nDie Mehreinnahmen von 2,4 Mio. Franken sind auf einen ausserordentlichen Ertrag basierend auf Vermögensübertragung bei \n\neiner juristischen Person zurückzuführen.  \n\n \n\nE4 Steuerausscheidungen \n\nDie Zunahme von 3,85 Mio. Franken ist hauptsächlich auf die tiefere Zahlung in den kantonalen Finanzausgleich zurückzuführen.  \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDie höheren Ausgaben im Betrag von 45'000 Franken werden aufgrund der wachsenden Anzahl Steuerpflichtiger und der damit \n\nzusammenhängenden Kosten (insbesondere Scanning, Versand, etc.) budgetiert.  \n\n \n\nFinanzaufwand \n\nBasierend auf den Erfahrungszahlen aus den Vorjahren werden um 62'500 Franken tiefere Ausgleichs- und Vergütungszinsen \n\nerwartet.  \n\n \n\nTransferaufwand \n\nWegen Mindereinnahmen im Bereich Steuern im laufenden Jahr wird die Stadt Adliswil 5 Mio. Franken weniger als im Vorjahr in \n\nden kantonalen Finanzausgleich zahlen. \n\n \n\nFiskalertrag \n\nDieser Erlös umfasst alle Steuerertragsarten. Die Abnahme von 7,5 Mio. Franken ist hauptsächlich auf die erwarteten \n\nMindereinnahmen im Bereich juristische Personen zurückzuführen. Wegen der erwarteten Gewinneinbrüche im laufenden Jahr, \n\nwelche auf die Corona-Krise zurückzuführen sind, haben viele juristische Personen die Prognosen für die provisorischen \n\nSteuerrechnungen 2020 angepasst.  \n\n \n\nEntgelte \n\nDie tieferen Einnahmen wurden aufgrund der Erfahrungszahlen aus den Vorjahren budgetiert. \n\n \nFinanzertrag \n\nUnter Berücksichtigung der finalen Zahlen aus dem Vorjahr wird ein deutlich tieferer Betrag (rund 100'000 Franken) bei den \n\nVerzugszinsen budgetiert.  \n\n \n\n84\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nTransferertrag \n\nAm 1. September 2019 wurde der Steuervorlage 17 zugestimmt. Die meisten Bestimmungen dieser Gesetzesänderung traten \n\nper 1. Januar 2020 in Kraft. Erst am 1. Januar 2021 in Kraft treten die Änderung von § 71 des Steuergesetzes und §§ 3 und 4 der \n\nÜbergangsbestimmungen sowie die Änderungen des Zusatzleistungsgesetzes. Aufgrund der verzögerten Wirkung des \n\nkantonalen Finanzausgleichs wird der Kanton besonders betroffene Gemeinden gemäss Steuervorlage 17 während vier Jahren, \n\nd.h. von 2021 bis 2024, unterstützen. Als besonders betroffen gelten Gemeinden, deren Steuererträge von juristischen Personen \n\nmehr als 20 % der gesamten Erträge aus allgemeinen Gemeindesteuern ausmachen, was bei der Stadt Adliswil der Fall ist. Für \n\ndas Jahr 2021 wird eine Unterstützungszahlung in Höhe von 234'000 Franken erwartet.  \n\n85\n\n\n\n \n\n86\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\nF Raumplanung \n\n \n\n \n\nPGV: Thomas Vonrufs \n\n \n\nStadtrat: Felix Keller \n\n \n\nAufwand für Raumplanung im Verhältnis zum \nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Raumplanung finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n87\n\n\n\n    Budget 2021 \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n88\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n   \n\n89\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nF1 Bau \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n90\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n   nicht steuerbar \n\n   eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n91\n\n\n\n    Budget 2021 \n\n \n\nF2 Planung \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n92\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n   nicht steuerbar \n\n   eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n93\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Raumplanung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nF1 Bau \n\nDie Nettokosten im Produkt Bau werden sich um rund 80'000 Franken reduzieren. Dies aufgrund des geringeren Aufwandes in \n\nRahmen des Baubewilligungsverfahrens, da die Grossbauprojekte im Dietlimoos u.a. bis Ende 2020 zum Grossteil bewilligt sind. \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nSach- und Betriebsaufwand \n\nDer Sach- und Betriebsaufwand erhöht sich um rund 97’000 Franken, da aufgrund der neuen Baugebührenordnung die Kosten \n\ndes Stadtingenieurs für Entwässerungsbewilligungen und Abnahmen direkt mit den angepassten Baugebühren verrechnet \n\nwerden. \n\n \n\n \n\n \n\n94\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nDie Abschreibungen erhöhen sich um rund 30'000 Franken, da künftig zusätzliche Investitionsprojekte und Planungsaufwand mit \n\nder BZO-Revision, dem Quartierplan Sunnau usw. im Bereich Stadtplanung anfallen werden.  \n\n \n\nEntgelte \n\nDie Entgelte erhöhen sich aufgrund der angepassten Baugebühren und der aktuell erhöhten Bautätigkeit mit verschiedenen \n\nGrossprojekten (Dietlimoos, Hallenbad, Schulanlagen). Dies führt zu einer gesteigerten Baukontrolltätigkeit (Kontrollen, \n\nAbnahmen) und der Erhöhung der Entgelte im Rahmen von rund 190'000 Franken. \n\n95\n\n\n\n \n\n96\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\nG Verkehr \n\n \n\n \n\nPGV: Jürg Geissmann \n\n \nStadträtin: Carmen Marty Fässler \n\n \n\nAufwand für Verkehr im Verhältnis zum Gesamtaufwand \nder Stadt \n\nAufwand wird für Verkehr finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n97\n\n\n\n    Budget 2021 \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n98\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n   \n\n99\n\n\n\n    Budget 2021 \n\n \n\n \n\nG1 Öffentlicher Verkehr \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n100\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n   nicht steuerbar \n\n   eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n101\n\n\n\n    Budget 2021 \n\n \n\n \n\nG2 Verkehrsnetz \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n102\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n   nicht steuerbar \n\n   eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n103\n\n\n\n    Budget 2021 \n\n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Verkehr \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nG2 Verkehrsnetz \n\nDie um rund 668’000 Franken tieferen Aufwendungen resultieren schwerpunktmässig aus rund 325'000 Franken tieferen \n\nAbschreibungen und 225'000 Franken tieferen Zinsen (vergleiche dazu Kommentar zu Abschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nunten). Der budgetierte Aufwand für Dienstleistungen Dritter wurde um rund 140'000 Franken tiefer angesetzt (weniger \n\nWinterdienst durch Dritte (vermehrt Leistungen durch interne Abteilungen) und geringerer Serviceaufwand für neue \n\nParkuhren).  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n104\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nDer Personalaufwand verändert sich überwiegend infolge direkt verrechneter Personalkosten, welche im Vorjahr als \n\nGemeinkosten (Umlagen) budgetiert wurden und im aktuellen Budget als Personalkosten (Leistungserfassung). \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand  \n\nDer rund 145'000 Franken tiefere Aufwand entsteht vorwiegend bei Dienstleitungen Dritter (siehe Kommentar zu G2). \n\n \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nDie rund 305'000 Franken tieferen Abschreibungen resultieren aus den tieferen Investitionen infolge Sparauftrag.  \n\n \n\nInterne Verrechnungen \n\nInfolge tieferen Zinsensätzen und geringeren Investitionen verringern sich die internen Verrechnungen um 186'000 Franken. \n\n \n\nGemeinkosten \n\nDie Gemeinkosten verringern sich im Wesentlichen infolge den direkt zugewiesenen Personalkosten Diese Kosten sind neu \n\nunter Personalaufwand verbucht (vergl. auch Kommentar zu Personalaufwand oben). \n\n105\n\n\n\n \n\n106\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\nH Ver- und Entsorgung \n\n \n\n PGV: Jürg Geissmann \n\n Stadträtin: Carmen Marty Fässler \n\n \n\nAufwand für Ver- und Entsorgung im Verhältnis zum \nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Ver- und Entsorgung finanziert durch... \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n107\n\n\n\n    Budget 2021 \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n108\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\n   \n\n109\n\n\n\n    Budget 2021 \n\n \n\nH1 Wasser \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n110\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n   nicht steuerbar \n\n   eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n111\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nH2 Energie \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n112\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n   nicht steuerbar \n\n   eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \nZ1: Es wurde eine Praktikumsstelle für Studierende in entsprechenden Fachgebieten geschaffen (20 Stellenprozente), welche \nsich explizit im Bereich Energie einsetzt. \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n113\n\n\n\n    Budget 2021 \n\n \n\nH3 Stadt-Entwässerung \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n114\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n   nicht steuerbar \n\n   eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n115\n\n\n\n    Budget 2021 \n\n \n\nH4 Abfall \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\nKommentar \nRecyclingpreis Glas: Neu wird nicht mehr unterschieden zwischen den drei unterschiedlichen Farben der Gläser. Es wird ein \nEinheitspreis aufgeführt, entsprechend der Abrechnung des Abnehmers.  \n\nRecyclingpreis Karton: Dieser wird neu auch aufgeführt.  \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n116\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n   nicht steuerbar \n\n   eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n117\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Ver- und Entsorgung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettoerträge der Produkte \n\n \n\nH3 Stadtentwässerung \n\nDer um rund 320'000 Franken höherer Nettoertrag bei der Stadtentwässerung resultiert im Wesentlichen aus tieferen \n\nAbschreibungen und Zinsen. \n\n \n\nH4 Abfall \n\nDer rund 52'000 Franken tiefere Nettoertrag resultiert einerseits aus den 120'000 Franken tieferen Erträgen infolge der \n\ngeplanten Preissenkung und dem geringeren Zinsertrag auf den Einlagen der Spezialfinanzierung von rund 17'000 Franken. Für \n\nWasser, Energie und Heizmaterial wurden 8'000 Franken mehr eingesetzt.  \n\n \n\n \n\n \n\n118\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\nFür Betriebs– und Verbrauchsmaterial wurden 10'000 Franken, für den Aufwand der Abteilung Werkdienste 22'000 Franken \n\nund für den Häckselservice 33'000 Franken weniger budgetiert (Einsparungen und Anpassung an den Aufwand 2019). Ebenso \n\ngespart wurde bei diversen kleineren Posten im Betrag von rund 20'000 Franken. Die Abschreibungen und Zinsen fallen rund \n\n8'000 Franken tiefer aus.  \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDer tiefere Aufwand entsteht im Wesentlichen infolge Einsparungen durch tiefere Kontingentkosten bei der Wasserversorgung \n\nZürich. Das Kontingent, welches 1970 erstmals vereinbart wurde, war zu hoch. Die Verträge liefen aus und konnten neu \n\nberechnet und verhandelt und sowie mit tieferem Kontingent abgeschlossen werden, womit 200'000 Franken tiefere Kosten \n\nentstehen.  \n\n \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nDie geringeren Aufwendungen schlagen im Wesentlichen bei der Stadtentwässerung und der Wasserversorgung zu Buche.  \n\n \n\nInterne Verrechnungen \n\nTiefere Zinsaufwendungen bei der Wasserversorgung von 65’000 Franken und bei der Stadtentwässerung von 110'000 Franken \n\nmachen den wesentlichen Teil der tieferen internen Verrechnungen aus. Im Abfallbereich tragen die tieferen Aufwendungen für \n\nden Häckseldienst von rund 33'000 Franken und die geringeren Verrechnungen der Abteilung Werkdienste (Personalkosten) an \n\ndie Abfallversorgung von 22'000 Franken dazu bei. \n\n \n\nEntgelte \n\nTiefer budgetierte Erträge aus der Trinkwasserversorgung von 300'000 Franken (Anpassung an Rechnung 2019) und beim \n\nAbfallwesen von 120'000 Franken infolge einer geplanten Gebührensenkung sind die wesentlichen Anteile der geringeren \n\nEntgelte. \n\n \n\nInterne Verrechnungen (Ertrag) \n\nTiefere Zinserträge auf den Beständen der Spezialfinanzierungen der Stadtentwässerung von 9'000 Franken und des \n\nAbfallwesens von 17'000 Franken tragen hauptsächlich zur Abweichung bei. \n\n119\n\n\n\n \n\n120\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\nI Landschaft \n\n \n\n \nPGV: Jürg Geissmann \n\n \nStadträtin: Carmen Marty Fässler \n\n \n\nAufwand für Landschaft im Verhältnis zum \nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Landschaft finanziert durch... \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n121\n\n\n\n    Budget 2021 \n\n \n\nI1 Wald, Bäche, Wiesen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n122\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n   nicht steuerbar \n\n   eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \nZ2: Neu werden nicht mehr eine definierte Länge an Bachläufen ausgelichtet, sondern die Bachläufe auf der ihrer gesamten \nLänge kontrolliert und nach Bedarf ausgelichtet, gereinigt und allfällig bauliche Unterhaltsarbeiten vorgenommen. \n\nZ4: Die Kostensätze bei Dienstleistungen für stadtinterne Abteilungen (z.B. Schulanlagen, Sportplätze) berücksichtigen nicht die \nAufwendungen für den Overhead, weshalb der Kostendeckungsgrad 100 % nicht erreicht.  \n\n \n\n \n\n \n\n123\n\n\n\n    Budget 2021 \n\n \n\nI2 Grünraum im Siedlungsgebiet \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n124\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \nUnterhalt Sportanlagen: Mit der Sanierung des Fussballplatzes Tüfi und dem Einbau eines Kunstrasens verringert sich die \n\nGrünfläche bei den Sportanlagen. \n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n125\n\n\n\n    Budget 2021 \nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n126\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\n   \n\n127\n\n\n\n    Budget 2021 \n\n \n\nI3 Landwirtschaft \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n128\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n129\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Landschaft \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nI1 Wald, Bäche, Wiesen \n\nDie rund 63'000 Franken Minderaufwand resultieren aus diversen Einsparungen, überwiegend bei Dienstleistungen Dritter in der \n\nHöhe von 32'000 Franken, 9'000 Franken wurden reduziert beim baulichen Unterhalt von Grundstücken (Sparmassnahmen und \n\nvermehrt Eigenleistungen). Die Beiträge an Jagd und Fischerei wurden um 30'000 Franken reduziert (Anpassung an Rechnung \n\n2019). Der Ertrag aus der Holzernte wurde um 10'000 Franken reduziert. Dies deswegen, weil sich in den Vorjahren infolge \n\nSturmschäden und Käferbefall etc. eine hohe Zwangsnutzung ergeben hat und der erlaubte 10-Jahres-Durchschnitt gemäss \n\nBetriebsplan nicht überschritten werden darf. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n130\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nDer Personalaufwand verändert sich überwiegend infolge direkt verrechneter Personalkosten. \n\n \n\nTransferaufwand \n\nDer Aufwand reduziert sich mit den tieferen Beiträgen an Jagd und Fischerei (siehe Kommentar zu I1 oben). \n\n \n\nInterne Verrechnungen \n\nTiefere Zinsen, vorwiegend bei der Landwirtschaft, führen zu der Abweichung. \n\n \n\nGemeinkosten \n\nHauptsächlich infolge der direkt verrechneten Personalkosten, welche im Vorjahr als Umlagen budgetiert wurden und im \n\naktuellen Budget als Personalkosten (Leistungserfassung) erscheinen, verringern sich die Gemeinkosten. \n\n \n\nFinanzertrag \n\nDie Erhöhung resultiert aus den Einnahmen im Produkt Landwirtschaft (siehe Kommentar zu I3 Landwirtschaft oben). \n\n131\n\n\n\n \n\n132\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\nJ Sicherheit und Gesundheit \n\n \n\n \n\nPGV: Andreas Wieser \n\n \n\nStadträtin: Susy Senn \n\nAufwand für Sicherheit und Gesundheit im Verhältnis \nzum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Sicherheit und Gesundheit finanziert \ndurch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n133\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nJ1 Polizei \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n134\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n135\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \nAufgrund der Zahlen der Jahre 2018 und 2019 sowie im Zusammenhang mit der Übernahme der kommunalpolizeilichen \n\nAufgaben für die Gemeinde Langnau am Albis und dem damit grösseren Einsatzgebiet und gestiegenen Personalbestand der \n\nPolizei Adliswil – Langnau a.A. steigen die Anzahl Rapporte und Berichte an Amtsstellen leicht an. \n \n\n  \n\n \n\n \n\n136\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \nZ1: Einbrüche \nAufgrund der Zahlen der Jahre 2018 und 2019 wird die erwartete Anzahl Einbrüche reduziert. \n\n \n \n\n \n\n   \n\n \n\n137\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nJ2 Feuerwehr \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n138\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n139\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nJ3 Zivilschutz \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n140\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \nAufgrund des von der Delegiertenversammlung genehmigten Budgets 2020 für den Zweckverband Zivilschutz Zimmerberg und \n\nin der Annahme, dass das Budget des Zweckverbands für das Jahr 2021 etwa gleich hoch bleiben wird, steigt der Betriebsbeitrag \n\nder Stadt Adliswil voraussichtlich um 15'000 Franken an. \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n141\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nJ4 Ziviles Gemeindeführungsorgan \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n142\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n143\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nJ5 Gesundheitsschutz und -versorgung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n144\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n   \n\n \n\n145\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \nAufgrund der Zahlen aus dem Geschäftsbericht 2018 und 2019 wird die Anzahl der ausgestellten Bewilligungen für Nachtarbeit \n\nbzw. lärmige Arbeiten etwas reduziert. Ebenso aufgrund der Erfahrungszahlen wird die Anzahl der Einsätze des Rettungsdienstes \n\nleicht erhöht. Beide Leistungen sind durch die Stadt Adliswil nicht direkt beeinflussbar. \n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n146\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n147\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Sicherheit und Gesundheit \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n148\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nJ4 Ziviles Gemeindeführungsorgan \n\nDie Kosten des Gemeindeführungsorgans der Stadt Adliswil verschieben sich infolge einer geänderter Planung der \n\nLeistungserfassung von Personalkosten innerhalb des Ressorts Sicherheit, Gesundheit und Sport um rund 20'000 Franken an. \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nDie Abschreibungen Verwaltungsvermögen sinken gegenüber dem Budget 2020 um 34'000 Franken. Dies betrifft die Produkte \n\nPolizei, Feuerwehr und Zivilschutz, wo überall entsprechend dem Investitionsvolumen tiefere Abschreibungen anfallen. \n\nInsbesondere bei der Feuerwehr werden die Abschreibungskosten aber in Kürze wieder ansteigen, weil die Ersatzbeschaffung \n\neiner Autodrehleiter im Jahr 2021 im Finanz- und Aufgabenplan vorgesehen ist. \n\n \n\nDurchlaufende Beiträge \n\nAuf Kosten- und Erlösseite sind neu je 30'000 Franken in der laufenden Rechnung eingestellt. Dabei handelt es sich um die \n\nVereinnahmung von Ersatzabgaben im Bereich Schutzraumbau. Diese Ersatzabgaben müssen am Jahresende dem Kanton \n\nweitergegeben werden. Bisher wurden diese Beiträge in der Investitionsrechnung verbucht (Änderung im Zusammenhang mit \n\nder Einführung von HRM2). \n\n \n\n149\n\n\n\n \n\n150\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\nK Sport, Sportanlagen \n\n \n\n \nPGV: Andreas Wieser \n\n \nStadträtin: Susy Senn \n\n \n\nAufwand für Sport, Sportanlagen im Verhältnis zum \nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Sport, Sportanlagen finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n151\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nK1 Hallen- und Freibad \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n152\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \nHallenbad, Öffnungszeiten pro Woche (h) \n\nNach Abschluss der Sanierung Mitte 2021 ist eine angemessene Erweiterung der Öffnungszeiten geplant. \n\n \n\nFreibad, Öffnungszeiten pro Jahr (Tage) \n\nInfolge der Sanierung des Hallenbades ab Sommer 2020 (Schliessung des Hallenbades) wurde im 2020 versucht, wenn immer \n\nmöglich die Freibadsaison zu verlängern. Diese vorübergehende Erhöhung der Anzahl geöffneter Tage im Jahr 2020 wird für \n\n2021 wieder korrigiert. \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n153\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nK2 Sportanlage Tüfi \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n154\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \nZ1: Auslastung / Nutzung II (Veranstaltungen in Stunden pro Jahr) \n\nInfolge der geplanten Sanierung des Vorplatzes zum Hallengebäude kann die Nutzung und die Zugänglichkeit des oberen \n\nStockwerkes eingeschränkt sein. Dies hat zur Folge, dass voraussichtlich nicht alle Anlässe uneingeschränkt stattfinden können, \n\nweshalb die geplanten Veranstaltungsstunden für 2021 reduziert werden müssen. \n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n155\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nK3 Übrige Sportanlagen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n156\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n157\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nK4 Schiesswesen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n158\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \nAnzahl Scheiben 25 m \n\nInfolge der Schliessung der Schiessanlage in Kilchberg (vgl. Umfeldentwicklung) wird für das Jahr 2021 die Erstellung einer 25m-\n\nSchiessanlage innerhalb der Schiessanlage Büel mit 10 Scheiben (2 Laufwagen) geplant. \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n159\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nK5 Sportunterstützung und Gesundheitsprävention \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n160\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \nAnzahl Reservationsanfragen Hallen- und Freibad / Anzahl Schulsportkurse p.a. \n\nDas Hallenbad ist infolge dessen Sanierung ungefähr von Mitte 2020 bis Mitte 2021 geschlossen. Während der Schliessungszeit \n\nwerden weniger Reservationsanfragen eingehen und die im Hallenbad geplanten Schulsportkurse können nicht stattfinden. Aus \n\ndiesen Gründen wurden die entsprechenden Zahlen für das Jahr 2021 reduziert. \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n161\n\n\n\n    Budget 2021 \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Sport, Sportanlagen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n162\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nK1 Hallen- und Freibad \n\nTrotz einer Reduktion der Sachkosten um rund 90'000 Franken (weitgehender Verzicht auf Neu- und Ersatzbeschaffungen, \n\nreduzierte Unterhaltskosten, Streichung der Kosten für externe Reinigung) und erwarteten Mehreinnahmen von rund 140'000 \n\nFranken (Preisanpassungen und optimalere Auslastung nach der Neueröffnung), steigen die Nettokosten des Produktes Hallen- \n\nund Freibad gesamthaft um rund 500'000 Franken an. Dies liegt vor allem an steigenden Abschreibungen und Zinsen im Umfang \n\nvon rund 580'000 Franken, welche im Zusammenhang mit der Sanierung des Hallenbades in den Jahren 2020 und 2021 \n\nentstehen. Daneben steigt der Personalaufwand um rund 160'000 Franken an, weil im Rahmen des neuen Betriebskonzepts \n\nnach der Sanierung zusätzliche Stellen entstehen (z. B. Kasse/Bistro). \n\n \n\nK2 Sportanlage Tüfi \n\nBei der Sportanlage Tüfi sinken die Nettokosten um gesamthaft rund 165'000 Franken. Beim Sachaufwand fällt eine im Budget \n\n2020 eingestellte Sanierung eines Personenaufzuges von knapp 50'000 Franken weg und es wurde auf Neu- und \n\nErsatzbeschaffungen weitestgehend verzichtet, sodass der Sachaufwand rund 75'000 Franken tiefer ist. Der Aufwand für \n\nAbschreibungen und Zinsen ist zudem um weitere rund 120'000 Franken tiefer als im Vorjahr (tiefere Abschreibungen infolge \n\nEingang von ZKS-Beiträgen von rund 500'000 Franken für das abgeschlossene Projekt Technik-Sanierung Tüfi; betr. tieferen \n\nZinsen vgl. Kommentar unten). Demgegenüber ist die Verrechnung des Aufwandes des DLB Liegenschaften (Umlagen \n\nausserhalb Projekte in der Investitionsrechnung) rund 65'000 Franken höher als im Vorjahr. \n\n \n\nK4 Schiesswesen \n\nDie Nettokosten im Bereich Schiesswesen steigen um gut 30'000 Franken an. Dies weil bei der Schiessanlage Büel der Einbau \n\neiner 25 Meter-Schiessanlage und einer Kurzdistanz-Box für Schiesstrainings der Polizei im Investitionsplan eingestellt sind und \n\ndadurch die Abschreibungen gegenüber dem Vorjahr um gut 35'000 Franken ansteigen.  \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nDer Personalaufwand der gesamten Produktegruppe steigt gegenüber dem Vorjahr um gut 315'000 Franken an. Dies liegt \n\neinerseits an den zusätzlichen Personalkosten im Hallen- und Freibad (rund 160'000 Franken, vgl. Kommentar zu Produkt K1 \n\noben). Andererseits wurden die Leistungen der Werkdienste zugunsten der Sportanlagen im Umfang von 170'000 Franken (vor \n\nallem Sportanlage Tüfi und Sportplatz Tal, sowie Hallen- und Freibad) im Vorjahr als Gemeinkosten (Umlagen) budgetiert und \n\nim aktuellen Budget als Personalkosten (Leistungserfassung). \n\n \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nInfolge geplanter Investitionsvorhaben steigen die Abschreibungen im Umfang von CHF 536'700. Dies hauptsächlich durch die \n\nlaufende Sanierung des Hallenbades. \n\n \n\nInterne Verrechnungen \n\nIm 2021 wird es aufgrund des tieferen internen Zinssatzes von 1 % (Vorjahr 1,75 %) eine weniger hohe Verrechnung von \n\ninternen kalkulatorischen Zinsen im Umfang von 29’000 Franken geben. \n\n \n\nGemeinkosten \n\nDie Gemeinkosten sinken im Umfang von knapp 110'000 Franken, was neben verschiedenen kleineren Verschiebungen \n\nhauptsächlich zwei Gründe hat: einerseits fallen die Kosten für Leistungen der Abteilung Werkdienste hier weg (170'000 \n\nFranken, vgl. Kommentar zu den Personalkosten oben), andererseits steigt die Verrechnung des Aufwandes des DLB \n\nLiegenschaften (Umlagen) in der ganzen Produktegruppe um gesamthaft rund 80'000 Franken an. \n\n \n\n \n\n163\n\n\n\n    Budget 2021 \nEntgelte \n\nNach der Neueröffnung des Hallen- und Freibades nach der Sanierung wird mit steigenden Einnahmen von knapp 140'000 \n\nFranken infolge Preisanpassungen und optimierter Auslastung gerechnet (vgl. auch Kommentar zum Produkt K1 Hallen- und \n\nFreibad oben). \n\n \n\n \n \n\n \n\n164\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\nL Soziale Sicherung \n\n \n\n \nPGV: Doris Kölsch \n\n \nStadtrat: Renato Günthardt \n\n \n\nAufwand für Soziale Sicherung im Verhältnis zum \nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Soziale Sicherung finanziert durch... \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n165\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nL1 AHV-/IV-Zusatzleistungen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n166\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \nEs ist mittel- und langfristig davon auszugehen, dass die Zahl der zu behandelnden Fälle aufgrund der demographischen Entwicklung \n\nnochmals leicht ansteigen wird. Die aktuelle Entwicklung deutet eher auf gleichbleibende Zahlen für 2021 hin. Die Umsetzung der \n\nErgänzungsleistungs-Reform wird einen erhöhten Bedarf an Beratung nach sich ziehen.  \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar   \n \nZ1: Effektivität der Koordination: Mit der Reform der Ergänzungsleistungen werden die Abklärungen bzgl. \nAnspruchsberechtigung erheblich komplexer. Es ist daher vorübergehend mit einer längeren Abklärungsdauer zu rechnen.  \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n167\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nL2 Beiträge zur Sozialen Sicherung \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n168\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n169\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nL3 Krankenversicherung \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n170\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nAufgrund der Erhöhung der Anspruchsgrenze für Kinder und junge Erwachsene per 2020 ist auch für 2021 mit mehr \nPrämienübernahmen und vor allem Nachmeldungen für Prämienverbilligungen zu rechnen als in den Vorjahren. Aufgrund neuer \ngesetzlicher Vorgaben sind ab 2021 alle Sozialhilfe—Bezüger und Bezügerinnen bereits bei Unterstützungsbeginn für \nPrämienverbilligungen anzumelden.   \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\n \nZ1: Ab 2021wird das neue Einführungsgesetz zum Krankenversicherungsgesetz wirksam. Eine Einreichung der Meldungen für \nPrämienübernahmen entfällt, da diese Aufgabe neu von der Sozialversicherungsanstalt direkt übernommen wird.  \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n171\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nL4 Persönliche und wirtschaftliche Hilfe \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n172\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar  \nAufgrund der wirtschaftlichen Auswirkungen der Coronakrise wird mit einer steigenden Arbeitslosigkeit und in der Folge mit \nvermehrter Aussteuerung und damit einem Anstieg der Sozialhilfefälle gerechnet.   \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n173\n\n\n\n    Budget 2021 \nKommentar  \n \n\nBislang konnten noch zu wenige Erfahrungen mit dem Observationserlass und der neuen Detektei gesammelt werden. Dies wird \nsich in den kommenden Jahren voraussichtlich ändern. Von daher ist für 2021 von einem geringeren Kostendeckungsgrad \nauszugehen. Bereits die Tatsache jedoch, dass in Adliswil Sozialdetektive zum Einsatz kommen können, hat vermutlich bereits eine \nabschreckende Wirkung und trägt zur Minderung allfälliger ungerechtfertigt bezogener Sozialhilfe bei. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n174\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n175\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nL5 Pflegefinanzierung \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n176\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n \nMittel- und längerfristig zeichnet sich ein leichter Trend ab, dass die Zahl der finanzierten Pflegetage steigen wird – dies aufgrund \nder insgesamt etwas steigenden Pflegebedürftigkeit der Personen in stationären Einrichtungen. Für 2021 ist mit gleichbleibenden \nZahlen zu rechnen.  \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n177\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Soziale Sicherung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n178\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nL1 AHV-/IV-Zusatzleistungen \n\nBei den Zusatzleistungen wird mit einem Minderaufwand von 592'000 Franken gerechnet. Dies vor allem aufgrund der gegenüber \n\ndem Jahr 2020 höheren prozentualen Kostenübernahme durch den Kanton (Staatsbeiträge neu 50 % anstatt 44 %, Minderaufwand \n\nv. 705'000 Franken). Mit der Umsetzung der Reform der Ergänzungsleistungen per 1. Januar 2021 wird aufgrund der erhöhten \n\nVermögensschwelle nicht mit einer Steigerung der Fallzahlen gerechnet. Hingegen bedingt der mit der Reform verbundene \n\nadministrative Mehraufwand zusätzliche personelle Ressourcen von 100 Stellenprozenten (SRB 2020-102 v. 5.5.2020) was inkl. \n\nSozialleistungen Kosten von rund 110'000 Franken entspricht.   \n\n \n\nL2 Beiträge zur Sozialen Sicherung \n\nDer Aufwand für Beiträge zur Sozialen Sicherung sinkt um knapp 178'000 Franken. Mehrkosten von 390'000 Franken entstehen \n\ndabei vor allem für Betreuungsgutscheine, die 2021 erstmals für das ganze Jahr ausgerichtet werden (+ 310'000 Franken), für \n\nIntegrationsangebote des Zweckverbands Soziales Netz Horgen aufgrund des erhöhten Bedarfs (+ 39'000 Franken) und einer \n\nBudgeterhöhung des Kantons für Leistungen des Kinder- und Jugendhilfezentrums (kjz, + 41'000 Franken). Dem gegenüber steht \n\nein Minderaufwand von 567'000 Franken, der sich hauptsächlich zusammensetzt aus geringeren Kosten für den Erwachsenenschutz \n\ndes SNH (- 75'000 Franken), einem Rückgang der Nachfrage nach Alimentenbevorschussungen (- 100'000 Franken), dem Wegfall \n\nder budgetierten Subventionen für das Kinderhaus Werd (- 235'000 Franken) und einem voraussichtlich geringeren Bedarf an der \n\nMitfinanzierung von Schulheimplatzierungen (- 150'000 Franken, ausgehend von der Entwicklung des laufenden Jahres).    \n\n \n\nL3 Krankenversicherungsschutz \n\nAufgrund des schrittweisen Übergangs der Zuständigkeit für Individuelle Prämienverbilligungen an den Kanton ist für 2021 mit \n\netwas geringerem Personalaufwand von rund 12'000 Franken zu rechnen.  \n\n \n\nL4 Persönliche und wirtschaftliche Hilfe \n\nAufgrund der wirtschaftlichen Auswirkungen der Covid-19-Massnahmen (Risiken von Verlust des Arbeitsplatzes, weniger \n\nVermittlungen in den ersten Arbeitsmarkt, geringeres Einkommen) ist mit einer Steigerung der Fallzahlen und damit auch der \n\nNettokosten von insgesamt 620'000 Franken gegenüber Budget 2020 zu rechnen, wobei die Mehrkosten gegenüber der Rechnung \n\n2019 223'000 Franken betragen. Sowohl die Rechnung 2019 wie auch die Hochrechnung der Kosten der ersten Hälfte des Jahres \n\n2020 zeigen auf, dass für das Jahr 2020 zu optimistisch budgetiert worden war. In den Mehrkosten inbegriffen sind Personalkosten \n\nvon 80 % zur Bewältigung eines allfälligen Fallzuwachses sowie von neuen Aufgaben, die aufgrund einer Gesetzesänderung ab \n\nJanuar 2021 in der Sozialberatung zusätzlich zu bewältigen sind. Inkl. Sozialleistungen entspricht dies einem Betrag vom 88'000 \n\nFranken.  \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nDer Personalaufwand steigt um 120'000 Franken, dies aufgrund der im Bereich der Zusatzleistungen bewilligten 100 % Stelle, der \n\nbudgetierten personellen Reserve zur Bewältigung eines Sozialhilfeanstiegs von 80 % (Begründungen s. dort) sowie der mit der \n\nEinführung von Betreuungsgutscheinen bewilligten 40 Stellenprozente, die 2021 erstmals für das ganze Jahr zum Tragen kommen. \n\n \n\nTransferaufwand \n\nDer Transferaufwand steigt um rund 580'000 Franken, der Betrag setzt sich zusammen aus verschiedenen Mehr- und \n\nMinderaufwendungen. Im Bereich der Sozialhilfe wird mit 1.06 Mio Franken höheren Bruttoleistungen gerechnet (Begründung \n\nKostensteigerung s. dort). Weniger Transferaufwand wird erwartet aufgrund von geringeren Transferleistungen für Beiträge (- \n\n180'000 Franken, Begründungen s. dort) und geringerem Bruttoaufwand für Zusatzleistungen (- 80'000 Franken). Zudem wird mit \n\nweniger Aufwand für KVG-Transferleistungen gerechnet (- 220'000 Franken, basierend auf Hochrechnungen 2020). \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n179\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nGemeinkosten \n\nDie Gemeinkosten steigen um knapp 170'000 Franken. Einerseits steigen die Umlagen für die Mietkosten (vgl. DLB Liegenschaften) \n\num rund 84'000 Franken. Zusätzlich erhöhen sich die Umlagen von der Kostenstelle Soziale Aufgaben, da z.T. Personalkosten \n\nnicht den direkten Kosten zugeordnet werden konnten.   \n\n \n\nTransferertrag \n\nBzgl. Transferertrag ist eine Steigerung von rund 1 Mio Franken zu erwarten. Sie setzt sich zusammen aus einer Ertragssteigerung \n\nim Bereich der gesetzlichen wirtschaftlichen Hilfe in der Höhe von rund 630'000 Franken (Rückerstattungen von Kanton, \n\nVersicherungs- und Rentenleistungen, Löhne) und höhere Erträgen im Bereich der Zusatzleistungen von 590'000 Franken, bedingt \n\nvor allem durch den höheren Prozentsatz an Rückerstattungen durch den Kanton. Demgegenüber stehen tiefere Transfererträge \n\nvon 220'000 Franken für KVG-Leistungen. Dies, da der Transferaufwand entsprechend tiefer budgetiert ist und die Kosten \n\nvollumfänglich von Bund und Kanton getragen werden.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n180\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\nM Soziale Dienstleistung und Beratung \n\n \n\n \nPGV: Doris Kölsch \n\n \nStadtrat: Renato Günthardt \n\n \n\nAufwand für Soziale Dienstleistung und Beratung im \nVerhältnis zum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Soziale Dienstleistung und Beratung \nfinanziert durch... \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n181\n\n\n\n    Budget 2021 \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n182\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n   \n\n183\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nM1 Altersfragen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n184\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \nDie Anzahl Beratungen, insbesondere auch zum Umgang mit dem Thema Demenz, ist bereits 2019 gestiegen. Es ist davon \nauszugehen, dass diese noch weiter zunehmen werden. \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \nZ2: Je nach Art frei werdender Alterswohnungen können diese mehr oder weniger gut an Personen aus der Warteliste \nvermittelt werden. Der Anteil unterliegt Schwankungen.  \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n185\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nM2 Beiträge Soziale Dienstleistungen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n186\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n187\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nM3 Jugend und Gemeinwesen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n188\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \nMit dem geplanten Ausbau der Jugendarbeit insbesondere im Bereich aufsuchender Arbeit und Aktivitäten ausserhalb des \n\nTreffpunkts PEPPerMIND werden die Aktivitäten im Sozialraum steigen, zudem wird mit einer Zunahme von Projekten und \n\nCoachings gerechnet. Auch der Treffpunkt kann bei Bedarf auf Anlässe am Wochenende ausgeweitet werden. Damit \n\neinhergehend werden im Rahmen der Legislaturziele zusätzliche Massnahmen geplant, um die Partizipation von Einwohner/innen \n\nin den Quartieren zu fördern und somit das Quartierleben zu aktivieren. Insbesondere soll Unterstützung bei der Entstehung \n\nvon Quartiervereinen geboten werden. Dazu ist eine entsprechende Öffentlichkeitsarbeit notwendig. Das bereits etablierte \n\nProjekt PEPPerMIND im Quartier bzw. der Treffpunkt Werd sind ebenso Teil davon. \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n189\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n190\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n  \n\n191\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nM4 Freiwilligenarbeit \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n192\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \nMit den Massnahmen zur Förderung der Freiwilligenarbeit ist davon auszugehen, dass die Nachfrage nach Vermittlungen weiter \n\nansteigen wird, allenfalls wird die grosse Hilfsbereitschaft während der Coronakrise auch längerfristig zu einem guten \n\nSelbstverständnis bzgl. Freiwilligenarbeit führen. Mit entsprechenden Anlässen soll dies zudem vermehrt gefördert werden.  \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n193\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nM5 Integration \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n194\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \nDie Angebote zur Integration sollen im bisherigen Rahmen weitergeführt werden. Aufgrund der Optimierung des Angebots für \n\nSchreibdienste ist mit einer Steigerung der Nachfrage zu rechnen. Bedarf besteht hinsichtlich Unterstützung beim Ausfüllen von \n\nDokumenten bzw. beim Verfassen von Schreiben. Erstinformationen für neu zugezogene Ausländer/innen zur Erleichterung der \n\nIntegration vor Ort sollen in Form von Veranstaltungen für Gruppen 3 x jährlich durchgeführt werden. Die Anlässe werden je \n\nnach Situation bzgl. Covid-19 wie geplant durchgeführt werden können oder abgesagt bzw. angepasst werden müssen.  \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \nZ1: Für 2021 sind drei Projekte mehr vorgesehen als 2020: Umgang mit Vielfalt, Erstgespräche und die Ausstellung \n\n„Zürcher!nnen machen“. \n\n \n\n \n\n \n\n195\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nM6 Kinderbetreuung \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n196\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \nMit der Einführung von Betreuungsgutscheinen werden zwei neue Leistungen definiert, zu denen es noch keine Vorjahreswerte \n\ngibt. Die angenommenen Zahlen basieren auf Ergebnissen aus Studien zur Entwicklung der Nutzung von Betreuungsgutscheinen \n\nin anderen Gemeinden.  \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \nMit der Einführung von Betreuungsgutscheinen werden ebenso neue Indikatoren und Gegenstände definiert, zu denen es noch \n\nkeine Vorjahreswerte gibt. Die angenommenen Zahlen basieren auf Ergebnissen aus Studien zur Entwicklung der Nutzung von \n\nBetreuungsgutscheinen in anderen Gemeinden.  \n\n \n   \n\n \n\n \n\n \n\n197\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Soziale Dienstleistung und Beratung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n198\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nM2 Beiträge Soziale Dienstleistungen \n\nDer Aufwand für Beiträge sinkt um rund 36'000 Franken, da aufgrund der Betreuungsgutscheine 30'000 Franken für \n\nSubventionen des Tageselternvereins entfallen. Zudem sinkt der Betrag an die Jugendberatungs- und Suchtpräventionsstelle \n\nSamowar um rund 7'000 Franken.  \n\n \n\nM4 Freiwilligenarbeit \n\nFür das Produkt Freiwilligenarbeit wurden 5'500 Franken mehr budgetiert als für das Vorjahr, diese sind für Schulungen von \n\nFreiwilligen sowie Drucksachen und Publikationen vorgesehen.  \n\n \n\nM6 Kinderbetreuung \n\nDie Kosten für die Kinderbetreuung verändern sich um rund 80'000 Franken hin zu einem Ertrag von gut 16'000 Franken \n\n(Vorjahr Aufwand). Das Produkt Kinderbetreuung setzt sich im Wesentlichen zusammen aus dem Kinderhaus Werd und \n\nEntwicklungsaufgaben (vorschulische Kinderbetreuung, frühe Förderung, Legislaturziel Gesellschaft). Im Kinderhaus Werd sinkt \n\nder Aufwand aufgrund geringerer interner Verrechnungen um 54'000 Franken. Zudem wird mit von um 36'000 Franken \n\ngeringeren Kosten gerechnet (kleine Beträge bei verschiedenen Aufwandposten wie z.B. Ersatz von Mobiliar oder Ersatz von \n\nGeräten).  \n\nIm Bereich der Entwicklungsaufgaben wird aufgrund des entsprechenden Legislaturziels mit einem etwas höheren personellen \n\nEinsatz gerechnet (höhere Leistungserfassung auf dieses Produkt) sowie mit etwas mehr Kosten im Bereich der Information. Der \n\nMehraufwand beträgt 10'000 Franken.     \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nTransferaufwand  \n\nDer Transferaufwand sinkt um 32'000 Franken, bedingt vor allem durch den Wegfall der Subventionen für den \n\nTageselternverein (s. Begründung M2).  \n\n \n\nInterne Verrechnungen \n\nDie internen Verrechnungen sinken um 75'000 Franken. Die interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und \n\nFinanzaufwand im Produkt Altersfragen (betr. der ehemals städtischen Alterseinrichtungen) sinkt um 22'000 Franken, da mit \n\neinem tieferen Prozentsatz verzinst wird (1 % statt 1.75 %). Aufgrund von tieferen Umlagen und Leistungsverrechnungen \n\nverschiedener Dienstleistungsbereiche sinken die internen Verrechnungen an das Kinderhaus Werd zudem um 54'000 Franken \n\n(- 29'000 Franken Dienstleistungen, - 25'000 Material- und Warenbezüge). \n\n \n\nGemeinkosten \n\nDie Gemeinkosten steigen um 47'000 Franken. Dies ist einerseits bedingt durch höhere Umlagen von rund 30'000 Franken des \n\nDLB «Ressortübergreifende Dienstleistungen» aufgrund einer Anpassung des Verteilschlüssels,  Zusätzlich wurden für das \n\nProdukt Jugend- und Gemeinwesen aufgrund der geplanten Einführung von Gemeinwesenarbeit höhere Leistungserfassungen \n\nauf das Produkt umgelegt.  \n\n \n\nEntgelte \n\nDie Entgelte steigen um rund 233'000 Franken, da aufgrund der Einführung von Betreuungsgutscheinen die \n\nErziehungsberechtigten im Kinderhaus Werd neu den vollen Tarif bezahlen.  \n\n \n\nTransferertrag \n\nDer Transferertrag sinkt um 235'000 Franken, die Subventionierung der Erziehungsberechtigten im Kinderhaus Werd in dieser \n\nProduktegruppe entfällt Neu erhalten diese Beiträge in Form von Betreuungsgutscheinen (s. Erläuterung Entgelte).  \n \n\n199\n\n\n\n \n\n200\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\nN Volksschule \n\n \n\n \nPGV: Dr. Jann Gruber \n\n \nStadtrat: Dr. Markus Bürgi \n\nAufwand für Volksschule im Verhältnis zum \nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Volksschule finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n201\n\n\n\n    Budget 2021 \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n202\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\n   \n\n203\n\n\n\n    Budget 2021 \n\n \n\nN1 Kindergarten / Primarschule \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\nKommentar \nMit dem Budget 2021 werden die Anteile Übertritt neu in Prozentzahlen und nicht wie bis anhin in «Anzahl Schülerinnen und \n\nSchüler» angegeben. Dies sichert eine langfristige Vergleichbarkeit bei einer Änderung der Schülerinnen- und Schülerzahlen.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n204\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \nDie steigende Geburtenrate wird auch in den nächsten Jahren auf der Kindergarten- und Primarstufe insgesamt zu mehr Klassen \n\nund entsprechend mehr Vollzeitstellen bei den Lehrpersonen und Lektionen führen. Eine Ausnahme bildet zurzeit das Schuljahr \n\n2021/2022 auf Kindergartenstufe. \n\nMit dem Budget 2021 werden die Stellen in Vollzeitstellen ausgewiesen und nicht wie bisher in absoluten Zahlen. Dies sichert \n\neine langfristige Vergleichbarkeit bei einer Änderung der effektiven Anzahl der Lehrpersonen aufgrund geänderter Pensen der \n\neinzelnen Lehrpersonen. \n\nEbenfalls werden im Budget 2021 die «Anzahl Lektionen integrative Förderung» und die «Anzahl Lektionen Deutsch als \n\nZweitsprache» nicht mehr in der Angabe der Lektionen ausgewiesen, sondern in Prozentanteilen aller Lektionen. Dies dient \n\nebenso der langfristigen Vergleichbarkeit. \n\nZusätzlich werden die «integrativ geschulten Sonderschüler/innen» mit dem Budget 2021 ebenfalls nicht mehr als absolute Anzahl \n\naufgeführt, sondern auch zwecks langfristiger Vergleichbarkeit in Prozenten des Anteiles der Gesamtschülerzahl der \n\nVolksschülerinnen und –schüler Adliswil. \n\nDas Aufführen der «Lektionen Aufgabenstunden pro Schuljahr» entfällt. \n\n \n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n205\n\n\n\n    Budget 2021 \nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \nZ2: Neben den integrierten Sonderschüler/innen besuchen andere Sonderschüler/innen externe Sonderschulinstitutionen. Die \n\nIntegrationsquote ist abhängig von den individuellen Fällen bzw. Ausgangslagen und basiert auf diagnostischen Abklärungen und \n\nEmpfehlungen von Fachpersonen (u.a. Schulpsychologischer Dienst).   \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n206\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n207\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nN2 Sekundarschule \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\nKommentar \nMit dem Budget 2021 werden die Anteile der Schülerinnen und Schüler in den einzelnen Anforderungsstufen (Sekundarschule \n\nA, B und C) und die Angaben der Anschlusslösungen neu in Prozentzahlen und nicht wie bis anhin in Anzahl Schülerinnen und \n\nSchüler angegeben. Dies sichert eine langfristige Vergleichbarkeit bei einer Änderung der Schülerinnen- und Schülerzahlen. \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n208\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen)  \n\n \n\nKommentar \nDer Zuwachs an Klassen auf der Primarschulstufe wirkst sich in den nächsten Jahren auch weiter auf die Sekundarschulstufe aus \n\nund wird insgesamt zu mehr Klassen und entsprechend mehr Vollzeitstellen bei den Lehrpersonen und Lektionen führen. Auch \n\nim Schuljahr 2021/2022 ist mit einer Sekundarschulklasse mehr zu rechnen. \n\nMit dem Budget 2021 werden diese Stellen in Vollzeitstellen ausgewiesen und nicht wie bisher in absoluten Zahlen. Dies sichert \n\neine langfristige Vergleichbarkeit bei einer Änderung der effektiven Anzahl der Lehrpersonen aufgrund geänderter Pensen der \n\neinzelnen Lehrpersonen. \n\nEbenfalls werden im Budget 2021 die «Anzahl Lektionen integrative Förderung» und die «Anzahl Lektionen Deutsch als \n\nZweitsprache» nicht mehr in der Angabe der Lektionen ausgewiesen, sondern in Prozentanteilen. Dies dient ebenso der \n\nlangfristigen Vergleichbarkeit. \n\nZusätzlich werden die «integrativ geschulten Sonderschüler/innen» mit dem Budget 2021 ebenfalls nicht mehr als absolute Anzahl \n\naufgeführt, sondern auch zwecks langfristiger Vergleichbarkeit in Prozenten des Anteiles der Gesamtschülerzahl. \n\nDas Aufführen der «Lektionen Aufgabenstunden pro Schuljahr» entfällt.  \n\n \n\n \n\n \n \n\n  \n\n \n\n \n\n209\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \nZ2: Mit dem Fachbereich 15+ und weiteren umfangreichen Begleitmassnahmen, vor allem auch im Berufswahlprozess, soll die \n\nIntegrationsquote von Schüler/innen mit Sonderschulstatus beibehalten und wenn möglich erhöht werden. \n\n \n\nZ3: Schule findet statt! Bei Ausfällen der Lehrpersonen springen kurzfristig die Schulleitungen und mittel- sowie langfristig Vikariate \n\nfür die Unterrichtsstunden ein. Grundsätzlich ist demnach die Durchführung des Unterrichts zu 100% sicherzustellen. \n \n\n \n\n  \n\n \n\n210\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Volksschule \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nTransferaufwand \n\nDie Inbetriebnahme neuer Schulhäuser führt zu höheren Abschreibungen und Umlagen (z.B. grösserer Unterhaltsbedarf). \n\n \n\nTransferertrag \n\nDie Erhöhung des Transferertrages ist hauptsächlich auf zwei neue QUIMS-Schulen (Qualität in multikulturellen Schulen) und die \n\ndamit zusammenhängende finanzielle Unterstützung des Kantons zurück zu führen. \n\n \n\n \n\n \n\n211\n\n\n\n \n\n212\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\nO Spezielle Förderung \n\n \n\n \n\nPGV: Dr. Jann Gruber \n\n \nStadtrat: Dr. Markus Bürgi \n\n \n\nAufwand für Spezielle Förderung im Verhältnis zum \nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Spezielle Förderung finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n213\n\n\n\n    Budget 2021 \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n214\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n   \n\n215\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nO1 Externe Sonderschulung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n216\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Zunehmend komplexere Fälle (namentlich psychische Störungen), die einerseits mit den der integrativen Regelschule zur \n\nVerfügung stehenden Mitteln nicht aufgefangen werden können und die andererseits aufgrund der diagnostizierten Störung \n\neinen Wechsel des schulischen/familiären Umfeldes bedürfen. \n \n \n \n \n \n   \n\n \n\n \n\n \n\n217\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nO2 Therapie und Abklärung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Kinder mit attestiertem logopädischen, psychomotorischen oder psychotherapeutischen Bedarf, d.h. zu den effektiv \n\nTherapierten, werden die Kinder auf der Warteliste dazu gezählt (neu ab 2021). Dies war 2019 und 2020 nicht der Fall.  \n\n \n\nLogopädie: Steigende Anzahl Kinder mit Artikulationsproblematik, bedingt durch zunehmende Mehrsprachigkeit und fehlende \n\nBasis-Sprache. Zudem steigende Anzahl ISR-Kinder mit Logopädiebedarf. \n   \n\n \n\n \n\n \n\n218\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nFür die zunehmend komplexeren psychischen Störungen ist das eigene psychotherapeutische Angebot nicht ausreichend (siehe \n\nO1). Andere, weniger gravierende Krisensituationen (z.B. leichtere Formen von Mobbing und ähnliches), sollen vermehrt durch \n\ndie Schulsozialarbeit aufgefangen werden. \n\n \n\nMit dem Budget 2021 werden diese Stellen in Vollzeitstellen ausgewiesen und nicht wie bisher in absoluten Zahlen. Dies sichert \n\neine langfristige Vergleichbarkeit bei einer Änderung der effektiven Anzahl der Mitarbeiter/innen aufgrund geänderter Pensen. \n\nDiese Leistung ist mit Budget 2021 neu und wird erstmals ausgewiesen. \n \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ2: Mit dem Budget 2021 wurde der Gegenstand des Indikators zur Bedarfsgerechtigkeit geändert (alt: Anzahl der \n\nWartefristwochen). Dieser Indikator ist mit Budget 2021 neu und wird erstmals ausgewiesen. \n   \n\n \n\n \n\n \n\n219\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nO3 Beratung und Förderung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \nKommentar \n\nMit dem Budget 2021 wird der Sozialindex erstmals aufgenommen. \n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n220\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nMit dem Budget 2021 werden die Angaben zu den Mitarbeiter/innen in Vollzeitstellen ausgewiesen und nicht wie bisher in \n\nabsoluten Zahlen. Dies sichert eine langfristige Vergleichbarkeit bei einer Änderung der effektiven Anzahl aufgrund geänderter \n\nPensen. Diese Leistung ist mit Budget 2021 neu und wird erstmals ausgewiesen. \n\n \n\nAnzahl Klientenkontakte Schulsozialarbeit: Rückgang bedingt durch Neu-Definition «Klientenkontakt» \n \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\n \n\n \n\n \n\n221\n\n\n\n    Budget 2021 \nMit dem Budget 2021 findet erstmals die Aufnahme der Präventionsprojekte, Klasseninterventionen und die integrierte \n\nBegabungs- und Begabtenförderung statt. \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Spezielle Förderung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nO1 Externe Sonderschulung; O2 Therapie und Abklärung; O3 Beratung und Förderung \n\nDie Veränderungen sind grossmehrheitlich auf eine angepasste Organisationsstruktur sowie damit verbundene angepasste \n\nZuordnungen von internen Personalkosten zurückzuführen. Neu wird beispielsweise sämtliches Therapiepersonal der \n\nProduktegruppe O2 zugeordnet (früher teilweise O1). Es handelt sich entsprechend um kostenneutrale Verschiebungen. \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktgruppe \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\n \n\n \n\n \n\n222\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\nDer Aufwand wurde aufgrund des tatsächlichen Ergebnisses 2019 angepasst. \n\n \n\nTransferaufwand \n\nDie vermehrte Durchführung interner Therapien führt einerseits zu höherem Personal- und Sachaufwand und andererseits zu \n\neinem in der Folge geringeren Transferaufwand (weniger externe Therapien). \n\n \n\n \n\n \n\n223\n\n\n\n \n\n224\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\nP Schulergänzende Leistungen \n\n \n\n \nPGV: Dr. Jann Gruber \n\n \nStadtrat: Dr. Markus Bürgi \n\n \n\nAufwand Schulergänzende Leistungen im Verhältnis zum \nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Schulergänzende Leistungen finanziert \ndurch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n225\n\n\n\n    Budget 2021 \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n226\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n   \n\n227\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\n \n\nP1 Schulergänzende Betreuung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\nKommentar \nDie Werte «Anzahl Kinder in Tagesbetreuung» aus dem Rechnungsjahr 2019 zeigen, dass die Nachfrage (insbesondere der \n\nNachmittagsbetreuung) deutlich stärker ansteigt, als im Budget 2020 angenommen. Dieser Entwicklung wird im Budget 2021 \n\nRechnung getragen. \n\n \n\n \n\n \n\n228\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nMit dem Budget 2021 wird erstmals der Anteil der Schülerinnen und Schüler auf der Primarschulstufe, welche \n\nBetreuungsangebote in Anspruch nehmen, ausgewiesen. \n\n \n\nMit dem Budget 2021 findet einen Wechsel von der Anzahl Kinder mit Tarifierung Maximalbeitrag und der Kinder mit \n\nTarifierung Minimalbeitrag auf die Gesamtanzahl Kinder in den verschiedenen Tarifstufen statt. Dies sichert eine langfristige \n\nVergleichbarkeit und wird im Budget 2021 erstmals ausgewiesen.   \n\n229\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \nMit dem Budget 2021 findet einen Wechsel von der Anzahl Mitarbeitenden in der Tagesbetreuung auf die Summe der \n\nVollzeitstellen (VZS) statt. Die Stellenprozente sind aussagekräftiger als die Anzahl Mitarbeitenden in der Tagesbetreuung, wenn \n\neine langfristige Vergleichbarkeit sichergestellt werden soll. Diese Leistung wird im Budget 2021 erstmals ausgewiesen. \n\n \n\nDas Wachstum der Stadt sowie die gestiegene Geburtenrate werden auch über die nächsten Jahre zu mehr Betreuungsbedarf \n\nführen. Dem wird mit einer Kapazitätserweiterung begegnet. \n\n \n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n230\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \nZ4: Im Jahr 2021 wird die Erhöhung des Kostendeckungsgrades angestrebt.    \n\n \n\n231\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\n \n\nP2 Musikschule \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n232\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\nKommentar \nDie Schulpflege der Gemeinde Langnau am Albis formulierte im Dezember 2019 ein Massnahmenpaket zur \n\nKostenumverteilung. Nach Intervention des Volksschulamtes Zürich VSA wurde beschlossen, die 16 Lektionen der von der \n\nGemeinde getragenen Singschule per Ende 2. Semester 19/20 ersatzlos zu streichen, um mehr Mittel für die Begabtenförderung \n\nzu haben. Somit wird ab Schuljahr 2020/21 in Langnau noch ausschliesslich die Musikalische Grundausbildung MGA in den \n\nersten und zweiten Primarschulklassen stattfinden. \n \n \n\n \n\n   \n\n \n\n233\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \nDie Vollzeitstellen (VZS) werden im Budget 2021 erstmals ausgewiesen, damit die langfristige Vergleichbarkeit sichergestellt \n\nwerden kann. \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n234\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Schulergänzende Leistungen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nP1 Schulergänzende Betreuung \n\nLeicht tiefere Kosten durch Effizienzoptimierungen und Skaleneffekte bei gleichzeitig höherer absoluter und relativer Nachfrage. \n\n \n\nP2 Musikschule \nDie Erhöhung der Nettokosten im Budget 2021 ist Resultat einer geplanten Steigerung der Jahresstunden. \n\nZusatzinformationen zur Produktgruppe \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n235\n\n\n\n    Budget 2021 \nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDie im 2019 implementierten Prozess- und Effizienzoptimierungen waren erfolgreich und können das Budget 2021 \n\nentsprechend entlasten. \n\n \n\nTransferertrag \n\nDer Rückgang des Transferertrages geht auf geringere Einnahmen aus der Veränderung der Zusammenarbeit mit der \n\nMusikschule Langnau zurück (Wegfall Singschule). \n \n\n236\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n4 Globalbudgets Dienstleistungsbereiche (DLB) \n\n \n\n  \n\n237\n\n\n\n    Budget 2021 \n \n\nDienstleistungsbereich Ressortübergreifende Dienstleistungen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nAufwand DLB Verwaltungsleitung und Zentrale Dienste \nim Verhältnis zum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für DLB finanziert durch... \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Ressortübergreifende Dienstleistungen \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n238\n\n\n\nBudget 2021     \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB ressortübergreifende Dienstleistungen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n239\n\n\n\n  Budget 2021 \n\n \n \n\n \n\nDienstleistungsbereich Informatik \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nAufwand DLB Informatik im Verhältnis zum \nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für DLB finanziert durch... \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Informatik \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n240\n\n\n\nBudget 2021   \n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB Informatik \n\n \n\nKommentar \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nIn den Vorjahren konnten nicht alle geplanten Informatikinvestitionen getätigt werden. Entsprechend tiefer fallen die \n\nAbschreibungen aus. \n\n \n\nInterne Verrechnungen \n\nAufgrund des tieferen Investitionsvolumens wird die interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen geringer ausfallen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n241\n\n\n\n  Budget 2021 \n\n \n \n\n \n\nDienstleistungsbereich Personal \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nAufwand DLB Personal im Verhältnis zum \nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für DLB finanziert durch... \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Personal \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n242\n\n\n\nBudget 2021   \n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB Personal \n\n \n\nKommentar \n\nKosten \n\nDie Reduktion gegenüber dem Vorjahresbudget um insgesamt rund 50'000 Franken setzt sich im Wesentlichen zusammen aus \n\neinem wegfallenden Dienstaltersgeschenk und geringerer Budgetierung der Honorare für externe Beratung.  \n\n \n\n \n\n243\n\n\n\n  Budget 2021 \n\n \n \n\n \n\nDienstleistungsbereich Finanzen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nAufwand DLB Finanzen im Verhältnis zum \nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für DLB finanziert durch... \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Finanzen \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n244\n\n\n\nBudget 2021   \n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB Finanzen \n\n \n\nKommentar \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDie Kosten für eine Temporärstelle (unter Dienstleistungen Dritter) von rund 55'000 Franken fallen ab dem Jahr 2021 weg. \n\n \n\n \n\n245\n\n\n\n  Budget 2021 \n\n \n \n\n \n\nDienstleistungsbereich Liegenschaften \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nAufwand DLB Liegenschaften im Verhältnis zum \nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für DLB finanziert durch... \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Liegenschaften \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n246\n\n\n\nBudget 2021   \n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB Liegenschaften \n\n \n\nKommentar \n\nPersonalaufwand \n\nMit der Inbetriebnahme der grösseren Bauvorhaben im Bildungsbereich und der Neuorganisation der Facilitymanagement-\n\nLeistungen am zentralen Verwaltungsstandort fallen nun die mit den Verpflichtungskrediten bewilligten personellen Folgekosten \n\nan. Im Bereich der Facilitymanagement -Leistungen werden gleichzeitig externe Leistungserbringer reduziert bzw. ganz abgebaut, \n\nwas sich in einer Minderung des Sachaufwandes auch im Produkt D widerspiegelt. \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDie Kostenreduktion wird mit einer Halbierung der Nutzung privater Fahrzeuge und der damit einhergehenden Senkung der \n\nBetriebskosten und Kilometerleistung pro Jahr erreicht. Mit der Beschaffung von stadteigenen Fahrzeugen für den \n\nFacilitymanagement-Bereich wird die Integration in die Abteilung Liegenschaften abgeschlossen und mit einer einheitlichen \n\nRegelung des Fahrzeugeinsatzes einerseits eine organisatorische Verbesserung erreicht und andererseits der Spesenaufwand \n\nreduziert bzw. vereinheitlicht. \n\n \n\nVerschiedene Erträge \n\nMit abnehmenden Projektvolumen und Abschluss laufender Projekte erfolgt eine Verlagerung der Tätigkeit auf den Bestand.  \n\nDie Mittel für aktivierbare Eigenleistungen werden erst in den Kreditanträgen berücksichtigt. Hinsichtlich des abnehmenden \n\nVolumens wurden im Budget auch Projektleitungsressourcen abgebaut. \n\n \n\n \n\n247\n\n\n\n  Budget 2021 \n\n \n \n\n \n\nDienstleistungsbereich Schulverwaltung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en)  \n\n \n\nAufwand DLB Schulverwaltung im Verhältnis zum \nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für DLB finanziert durch... \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Schulverwaltung \n\n \n\nKommentar \nMit dem Budget 2021 findet in Ergänzung zur «Anzahl Mitarbeitende Ressort Bildung» erstmals der Ausweis «Vollzeitstellen \n\n(VZS) des Ressort Bildung» statt. Diese beinhalten die kantonalen Anstellungen nach kantonalen Richtlinien (Lehrpersonal). \n\nSeparat wird der «Anteil (VZS) mit kantonaler Anstellung nach kantonalen Richtlinien» explizit ausgewiesen. Diese Kennzahlen \n\nwerden mit dem Budget 2021 erstmals ausgewiesen.  \n\nKorrektur: Versehentliche Doppelzählungen haben zu einem Fehler im Ausweis der «Anzahl Mitarbeitenden Ressort Bildung» in \n\n«Ziele und Indikatoren 2021» geführt und wurden hier korrigiert. Ebenso wurden bei dieser Überprüfung die «Vollzeitstellen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n248\n\n\n\nBudget 2021   \n\n \n\n(VZS) Ressort Bildung» und der «Anteil (VZS) mit kantonaler Anstellung und Anstellung nach kantonalen Richtlinien» neu \n\nberechnet und korrigiert. \n\n \nDie «Anzahl Schüler/innen Schulen Adliswil (Alle in Adliswil wohnenden Schüler/innen)» wird mit dem Budget 2021 erstmals \nausgewiesen.   \n\n249\n\n\n\n  Budget 2021 \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB Schulverwaltung \n\n \n\nKommentar \n\nPersonalaufwand \n\nDer Rückgang im Personalaufwand im Budget 2021 ist durch befristete Arbeitsverhältnisse, die per 31.12.2020 auslaufen, \n\nbegründet (Projektleiter und studentische Unterstützung). \n\n \n\nSachaufwand und übriger Betriebsaufwand \n\nIm Budget 2021 ist im Vergleich zum Budget 2020 ein Rückgang bei Dienstleistungen durch Dritte geplant. \n\n \n\n \n\n250\n\n\n\n \n   \nBudget 2021 \n\n \n\n5 Stellenplan \n\nDer Stellenplan entwickelt sich wie folgt: \n\n B 17 B 18 B 19 B 20 B 21 ∆ zu B20 \n\nPräsidiales \n23.9 24.0 \n\n6.7 6.7 6.7 ± 0.0 \n\nRessort Einwohnerkontakte   19.2 19.1 19.5 + 0.4 \n\nRessort Finanzen 19.8 19.5 44.3 48.6 52.2 + 3.6 \n\nRessort Bau und Planung 5.6 5.6 5.6 5.7 5.7 ±  0.0 \n\nRessort Werkbetriebe 34.7 34.9 34.8 35.8 36.0 + 0.2 \n\nRessort Sicherheit, Gesundheit, Sport 22.7 22.8 25.2 25.9 30.4 + 4.5 \n\nRessort Soziales 29.3 29.4 30.2 32.5 34.20 + 1.7 \n\nRessort Bildung (ohne Lehrpers.) 54.5 58.0 16.0 18.3 19.5 + 1.2 \n\nTotal Stadtrat  190.5 194.2 182.0 192.6 203.5 + 11.6 \n\n       \n\nKommunale Lehrpersonen   92.3 96.3 98.1 + 1.8 \n\nKantonale Lehrpersonen   122.0 132.1 134.8 + 2.7 \n\nTotal Schulpflege   214.3 228.4 232.9 + 4.5 \n\nGrosser Gemeinderat 0.8 0.9 1.0 1.0 1.1 + 0.1 \n\nKommentar \n\nFinanzen \n\nIm Ressort Finanzen steigt der Stellenplan zur Hauptsache in der Abteilung Liegenschaften, zusammengesetzt aus einer Reduktion von \n\n35 % im Bereich Projektmanagement und einer Erhöhung von +369 % im Bereich Facility-Management für die neu in Betrieb \n\ngenommenen Schulhäuser und Übernahme von Leistungen aufgrund Optimierung des Hauswartmodells, die über Nebenkosten \n\nabgerechnet bzw. bei externen Aufwendungen entfallen und damit kostengünstiger werden. Weitere 0.2 Stellenveränderungen ergeben \n\nsich aus Rotationen in den Abteilungen Finanzen und Steuern. \n\n \n\nSicherheit, Gesundheit und Sport \n\nIm Ressort Sicherheit und Gesundheit wird mit der Eröffnung des Hallenbades Mitte 2021 auch ein neues Betriebskonzept eingeführt. \n\nIm Bereich Kasse/Bistro sowie durch den Wegfall von externen Reinigungsunternehmen entstehen ca. 4.2 zusätzliche Stellen. Die Kosten \n\nsollen durch höhere Einnahmen und den Wegfall von Aufträgen an Dritte kompensiert werden. \n\n251\n\n\n\n \n \n Budget 2021 \n\n \n\nBei den Abteilungen Sicherheit sowie Gesundheit, Umwelt wird eine langjährige Vakanz besetzt und geringfügige Aufgaben im Bereich \n\nPflegefinanzierung wieder selbst ausgeführt, was zu einer Erhöhung von 0.3 Stellen führt. \n\n \n\nSoziales \n\nMit SRB Nr. 2020-102 vom 5. Mai 2020 bewilligte der Stadtrat eine 100 % Stelle als gebundene Leistung für den Mehraufwand im \n\nBereich der Zusatzleistungen (im Zusammenhang mit der Reform der Ergänzungsleistungen). Zusätzlich wurden 80 Stellenprozente zur \n\nBewältigung des zu erwartenden Mehraufwands im Bereich der Sozialhilfe budgetiert. Eine Reduktion von 10 Stellenprozenten erfolgt  \n\naufgrund des Wegfalls von Aufgaben im Bereich der individuellen Prämienverbilligung/KVG. \n\n \n\nBildung \n\n+ 1.2 Stellen: vom GGR mit Beschluss 2020-183 neu bewilligte Stelle Administration Schulverwaltung 100%; Kostenneutrale 20% \n\nNeuzuordnung ICT-Support aus PICTS-Pool Lehrpersonen. \n\n \n\nKommunale Lehrpersonen \n\n+ 1.8 Stellen: Bei den kommunalen Lehrpersonen werden nicht nur die Lehrpersonen, sondern auch die Betreuungspersonen, die \n\nKlassenassistenzen, die Angestellten aus dem Therapiebereich und die Instrumentallehrpersonen erfasst. Die höhere Anzahl an \n\nSchülerinnen und Schüler hat die Stellenerhöhung zur Folge. \n\n \n\nKantonale Lehrpersonen \n\n+ 2.7 Stellen: Über die ganze Schulgemeinde Adliswil mussten aufgrund der erhöhten Anzahl an Schülerinnen und Schüler zwei neue \n\nKlassen eröffnet werden. Eine in der Primar- und eine in der Sekundarstufe. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n252\n\n\n\n \n \nBudget 2021 \n\n \n\n6 Glossar - Begriffserklärungen \n\nAbschreibungen \nDie Abschreibungen zeigen die jährliche Wertminderung der \nAnlagen des Verwaltungsvermögens. Die Höhe der Abschrei-\nbungen ist abhängig von der Anlagekategorie und der damit \nverbundenen Nutzungsdauer des Objekts (lineare Abschrei-\nbungsmethode). Zu unterscheiden ist zwischen planmässigen \nund ausserplanmässigen Abschreibungen. \n \nAktiven \nDie Aktiven sind die Vermögenswerte der Gemeinde und \nbefinden sich auf der linken Seite der Bilanz. Die Aktiven unter-\nteilen sich in Finanzvermögen und Verwaltungsvermögen. \n \nAktivierung \nAls Aktivierung wird das Einstellen eines Vermögensgegen-\nstands auf der Aktivseite der Bilanz bezeichnet. \n \nAktivierungsgrenze \nDie Aktivierungsgrenze stellt den Grenzbetrag dar, ab dem \neine Investitionsausgabe (brutto) aktiviert werden muss. Die \nAktivierungsgrenze gilt für das gesamte Verwaltungsvermögen \nund wird vom Gemeindevorstand bei maximal 50'000 Franken \nfestgelegt. Für die Bilanzierung von Finanzvermögen kommt \nkeine Aktivierungsgrenze zur Anwendung. \n \nAnlagenbuchhaltung \nDie Anlagenbuchhaltung ist eine Nebenbuchhaltung, in wel-\ncher die detaillierten Angaben über den Bestand, die Bewer-\ntung und die Entwicklung der einzelnen Anlagen einer Ge-\nmeinde geführt wird. \n \nAnlagen im Bau \nWird eine neue Anlage am Jahresende noch nicht genutzt, \nerfolgt die Bilanzierung in der Sachgruppe Anlagen im Bau. Die \nÜbertragung auf das entsprechende Sachkonto in der Bilanz \nerfolgt bei Nutzungsbeginn. \n \nAnlagekategorie \nDie Anlagekategorien definieren die Nutzungsdauern einzelner \nVermögenswerte, woraus sich die planmässigen Abschreibun-\ngen des Verwaltungsvermögens ergeben. Bei der Wahl der \nAnlagekategorien kann zwischen dem Mindeststandard, dem \nerweiterten Standard sowie der Anwendung von Branchenre-\ngelungen oder kantonalem Recht unterschieden werden. Von \nder Anlagekategorie leiten sich die Anlagenteile ab. \n \nAnlagenspiegel \nDer Anlagenspiegel ist ein Output aus der Anlagenbuchhaltung \nund Teil des Anhangs zur Jahresrechnung. Er informiert über \ndie Wertentwicklung der einzelnen Bilanzpositionen des Anla-\ngevermögens. \n \nBeteiligungsspiegel \nDer Beteiligungsspiegel ist ein Verzeichnis der finanziellen \nVerbindungen einer Gemeinde. Er ist Teil des Anhangs zur \nJahresrechnung. Ausgewiesen werden alle bilanzierten und \nnicht bilanzierten Beteiligungen des Verwaltungsvermögens. \nNicht im Beteiligungsspiegel aufzunehmen sind Beteiligungen, \ndie reinen Anlagecharakter aufweisen und ohne Beeinträchti-\ngung der öffentlichen Aufgabenerfüllung veräussert werden \nkönnen. \n\nBestandesrechnung \nDie Bestandesrechnung bildet zusammen mit der Verwaltungs-\nrechnung die Jahresrechnung. Die Bestandesrechnung enthält \nVermögenswerte (Aktiven) und die Verpflichtungen (Passiven) \nsowie das Eigenkapital oder den Bilanzfehlbetrag. \n \nBilanzfehlbetrag \nEin Bilanzfehlbetrag entsteht, wenn das zweckfreie Eigenkapital \nnicht mehr zur Deckung des Aufwandüberschusses der Er-\nfolgsrechnung ausreicht. Der Bilanzfehlbetrag wird in der Sach-\ngruppe „Bilanzüberschuss/-fehlbetrag“ im Eigenkapital ausge-\nwiesen. \n \nBuchgewinne Anlagen Finanzvermögen \nDifferenz zwischen Buchwert und höherem Erlös aus Verkauf \nbzw. Neubewertung von Vermögenswerten. \n \nCash flow / Cash loss \nDer Cash flow entspricht dem Zahlungsmittelüberschuss – der \nCash loss dem Zahlungsmittelfehlbetrag einer Periode. Er gilt \nals Indikator für die Innenfinanzierungskraft (Schaffung von \nEigenkapital aus dem Gemeinwesen heraus). \n \nFormel: \n+ Ergebnis laufende Rechnung \n+ Abschreibungen (Verwaltungsvermögen) \n+ Einlagen in Rückstellungen  \n– Entnahmen aus Rückstellungen \n=Cash flow / Cash loss \n \nEigenkapital, zweckgebunden \nDas zweckgebundene Eigenkapital umfasst die Spezialfinanzie-\nrungen im Eigenkapital, die Fonds, die Rücklagen der Global-\nbudgetbereiche und die Vorfinanzierungen von Investitions-\nvorhaben. \n \nEigenkapital, zweckfrei \nDas zweckfreie Eigenkapital umfasst die finanzpolitische Reser-\nve sowie den Bilanzüberschuss / -fehlbetrag. \n \nEinlagen und Entnahmen aus Spezialfinanzierungen, Spezial-\nfonds, Vorfinanzierungen, Sonderrechnungen und Rückstellun-\ngen \nReservierung (Einlagen) bzw. Verwendung (Entnahmen) be-\nstimmter (reservierter) Mittel aufgrund gesetzlicher oder recht-\nlich gleichwertiger Vorschriften für die vollständige oder teil-\nweise Erfüllung einer öffentlichen Aufgabe. Einlagen und Ent-\nnahmen werden bei der Berechnung des konsolidierten lau-\nfenden Aufwandes bzw. Ertrages nicht berücksichtigt. \n \nErfolgsausweis, gestuft \nDer gestufte Erfolgsausweis ist eine Form der Darstellung der \nErfolgsrechnung. Dabei werden das Ergebnis aus betrieblicher \nTätigkeit, das Ergebnis aus Finanzierungstätigkeit und das aus-\nserordentliche Ergebnis voneinander abgegrenzt. Das Ergebnis \naus betrieblicher Tätigkeit und Finanzierungstätigkeit stellt \nzusammengefasst die erste Stufe, das operative Ergebnis, dar. \nZusammen mit dem der zweiten Stufe, dem ausserordentli-\nchen Ergebnis, wird das Gesamtergebnis der Erfolgsrechnung, \ndie dritte Stufe, ausgewiesen. \n \n \n\n253\n\n\n\n \n \n\n  Budget 2021 \n\n \n\n \nErfolgsrechnung \nIn der Erfolgsrechnung werden die Aufwände und Erträge \neinander gegenübergestellt. Durch die Saldierung aller Erträge \nund Aufwände wird so der Erfolg (Gesamtergebnis) einer \nPeriode ermittelt. \n \nFinanzausgleich \nDer Finanzausgleich vermindert die finanziellen Unterschiede \nzwischen den finanzstarken und finanzschwachen Gemeinden. \nEr ermöglicht den Gemeinden, die Erfüllung ihrer notwendigen \nAufgaben zu finanzieren, ohne dass ihre Steuerfüsse erheblich \nvoneinander abweichen. \n \nFinanzertrag \nErtrag der laufenden Rechnung abzüglich Einnahmen aus Spe-\nzialfinanzierungen, durchlaufende Beiträge und interne Ver-\nrechnungen. \n \nFormel: \n+ Ertrag Laufende Rechnung \n- Entnahmen aus Spezialfinanzierungen, Stiftungen, Rückstellun-\ngen \n- Durchlaufende Beiträge \n- Interne Verrechnungen \n= Finanzertrag \n \nFinanzierungsfehlbetrag \nEin Finanzierungsfehlbetrag entsteht, wenn die Nettoinvestitio-\nnen des Verwaltungsvermögens grösser sind als die Summe \nder selbst erwirtschafteten Mittel (Selbstfinanzierung). Das \nGemeinwesen muss die im Rechnungsjahr getätigten Investiti-\nonen fremdfinanzieren. \n \nFinanzierungsüberschuss \nEin Finanzierungsüberschuss entsteht, wenn die Nettoinvestiti-\nonen des Verwaltungsvermögens kleiner sind als die Summe \nder selbst erwirtschafteten Mittel (Selbstfinanzierung). Dadurch \nwerden Mittel freigesetzt, die für die Rückzahlung von Schul-\nden oder zur Erhöhung des Finanzvermögens verwendet \nwerden können. \n \nFinanzpolitische Reserve \nMit der finanzpolitischen Reserve erhalten die Gemeinden und \nStädte ein Instrument, um Schwankungen des Jahresergebnis-\nses auszugleichen oder ein angestrebtes Eigenkapitalziel zu \nerreichen. Sie ist Bestandteil des zweckfreien Eigenkapitals. \n \nFinanz- und Aufgabenplan \nDer Finanz- und Aufgabenplan dient der mittelfristigen Planung \nund Steuerung der Finanzen und Aufgaben eines Gemeinwe-\nsens. Er beinhaltet insbesondere die finanz- und wirtschaftspoli-\ntischen Eckwerte, die Investitionsplanung, die Planerfolgsrech-\nnung, die Planbilanz sowie die Plangeldflussrechnung. \n \nFinanzvermögen \nDas Finanzvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die ohne \nBeeinträchtigung der öffentlichen Aufgabenerfüllung veräussert \nwerden können. Vermögenswerte werden im Finanzvermögen \nbilanziert, wenn sie einen künftigen wirtschaftlichen Nutzen \nhervorbringen und ihr Wert verlässlich ermittelt werden kann. \n \nFremdkapital \nDas Fremdkapital umfasst die Verpflichtungen der Gemeinde \ngegenüber Dritten. Sie werden innerhalb des Fremdkapitals \nnach Art der Verpflichtung und deren Fristigkeit gegliedert. \n \n \n \n\n \nGlobalbudget \nDas Globalbudget ist eine besondere Form des Budgetbe-\nschlusses und ein Instrument der wirkungsorientierten Verwal-\ntungsführung. Dabei werden bestimmten Aufgabenbereichen \noder Organisationseinheiten der Gemeinde die finanziellen \nMittel für die Aufgabenerfüllung in Form eines Globalkredits \nzugewiesen und mit einem Leistungskatalog verbunden. \n \nHaushaltsgleichgewicht \nDas Haushaltsgleichgewicht umfasst den mittelfristigen Aus-\ngleich der Erfolgsrechnung, den zulässigen Aufwandüberschuss, \nden Bilanzfehlbetrag und die Informationen dazu (Kennzahlen). \n \nHRM2 \nDas Harmonisierte Rechnungslegungsmodell 2 für die Kantone \nund Gemeinden (HRM2) ist die Grundlage für die Rechnungs-\nlegung der Kantone und Gemeinden in der Schweiz. Die \nHauptelemente des Rechnungsmodells sind die Bilanz, die \nErfolgsrechnung, die Investitionsrechnungen, die Geldflussrech-\nnung sowie der Anhang. \n \nInstitutionelle Gliederung \nDie institutionelle Gliederung gliedert die Erfolgs- und Investiti-\nonsrechnungen Verwaltungs- und Finanzvermögen nach der \norganisatorischen Struktur der Gemeinde. Sie kann zusätzlich \nzur funktionalen Gliederung geführt werden. \n \nInvestitionsrechnung \nIn der Investitionsrechnung werden die Investitionsausgaben \nden Investitionseinnahmen gegenübergestellt. Sie wird geson-\ndert für das Verwaltungsvermögen und das Finanzvermögen \naufgestellt. \n \nKapitaldienst \nPassivzinsen, zuzüglich der ordentlichen Abschreibungen auf \ndem Verwaltungsvermögen, abzüglich der Nettovermögenser-\nträge. \n \nFormel: \n+ Passivzinsen \n- Vermögensertrag \n+ Aufwand Liegenschaften im Finanzvermögen \n+ Buchgewinne Finanzvermögen \n+ Einnahmenüberschüsse der Investitionsrechnung \n+ Nettozinsen \n+ Ordentliche Abschreibungen (Verwaltungsvermögen) \n= Kapitaldienst \n \nKapitaldienstanteil \nDer Kapitaldienst gibt Antwort darauf, wie stark der Finanzer-\ntrag durch den Kapitaldienst belastet wird und misst somit die \nBelastung des Haushaltes für Zinsen und Abschreibungen. Ein \nhoher Kapitaldienstanteil kann entweder durch eine hohe \nVerschuldung oder durch grosse Investitionstätigkeit und einen \nentsprechend hohen Abschreibungsbedarf entstehen bzw. \ndurch beide Faktoren zusammen.  \n \nWertung:  hohe Belastung:  über 15 % \n\ntragbare Belastung:  5 % bis 15 % \ngeringe Belastung:  unter 5 %  \n\n \nFormel: \nKapitaldienstanteil = Kapitaldienst / laufenden Ertrag x 100 \n \n \n \n \n \n\n254\n\n\n\n \n \nBudget 2021 \n\n \n\n \nMedian \nDer Median (auch Zentralwert) ist in der Statistik ein Mittel-\nwert. Er ist derjenige Messwert, der genau ‚in der Mitte‘ steht, \nwenn man die Messwerte der Grösse nach sortiert.  \nIm Unterschied zum Mittelwert oder arithmetischen Mittel \nfallen bei Median Extremwerte nicht ins Gewicht. \n \nMittelfristiger Ausgleich \nMit einem mittelfristigen Ausgleich wird bezweckt, den Haus-\nhalt über eine bestimmte Frist hinweg im Gleichgewicht zu \nhalten. Die Grundzüge des mittelfristigen Ausgleichs sind ge-\nsetzlich geregelt. Die konkrete Ausgestaltung der Regelung in \nBezug auf die Frist, die Periode und den Gegenstand legen die \nGemeinden selber fest. \n \nMittelwert \nDer Mittelwert oder auch das arithmetische Mittel genannt, ist \ndie Berechnung vom einfachen Durchschnitt. Er wird vor allem \nbei homogenen statistischen Massen angewendet. In anderen \nFällen kann das Resultat durch Extremfälle wesentlich verfälscht \nwerden. \n \nNettoinvestitionen \nNettoinvestitionen sind die Differenz zwischen Investitionsaus-\ngaben und Investitionseinnahmen der Investitionsrechnung \nVerwaltungsvermögen. \n \nNettoschuld / Nettovermögen \nDies ist der Saldo zwischen Finanzvermögen abzüglich Fremd-\nkapital. Eine positive Zahl weist auf ein Nettovermögen, eine \nnegative Zahl auf eine Nettoschuld hin. \n \nFormel: \n+ Finanzvermögen \n- Fremdkapital \n= Nettoschuld bzw. Nettovermögen \n \nNettoschuld pro Kopf \nDie Nettoschuld pro Kopf wird oft als Gradmesser für die \nVerschuldung verwendet. Mit über 5'000 Franken gilt diese als \nsehr hoch. Die Aussagekraft dieser Kennzahl hängt allerdings \nvon der richtigen Bewertung des Finanzvermögens ab. \n \nNettoverschuldungsquotient \nDer Nettoverschuldungsquotient zeigt den Anteil der direkten \nSteuern natürlicher und juristischer Personen, der erforderlich \nwäre, um die Nettoschuld abzutragen.  \n \nNutzungsdauer \nDie Nutzungsdauer bezeichnet die Dauer, über die eine Anla-\nge genutzt werden kann.  \n \nOrdentliche Abschreibungen (Verwaltungsvermögen) \nGesetzlich vorgeschriebene Abschreibungen von Sachgütern, \nInvestitionsbeiträgen, Darlehen und Beteiligungen und der \nübrigen aktivierten Ausgaben des Verwaltungsvermögens.  \n \nPassiven \nDie Passiven befinden sich auf der rechten Seite der Bilanz. Die \nPassiven unterteilen sich in Fremdkapital und Eigenkapital. \n \nPassivierte Einnahmen \nDie passivierten Einnahmen entsprechen dem Total der Brut-\ntoeinnahmen in der Investitionsrechnung. Sie werden beim \nJahresabschluss in die Bestandesrechnung übertragen (passi-\nviert). \n \n \n\n \nPassivierungen \nAls Passivierungen gelten die Investitionseinnahmen (brutto) \nund sämtliche Abschreibungen (ordentliche und zusätzliche) \nauf dem Verwaltungsvermögen. \n \nPassivzinsen \nZinsen für die Inanspruchnahme fremder Mittel. \n \nPersonalaufwand \nAufwand für Entlöhnung, Sitzungsgelder, Arbeitgeberbeiträge \nan die Sozialversicherungen, Anwerbung, Ausbildung und \nInformation, Naturalleistungen, Zulagen, Vergünstigungen \njeglicher Art an die Behördenmitglieder und das aktive Perso-\nnal sowie an temporäre Arbeitskräfte (als Ersatz für das eigene \nPersonal, auch wenn nur ein Auftragsverhältnis besteht). Ren-\nten, Ruhegehälter, Teuerungszulagen an Pensionierte, für deren \nLohnzahlungen das Gemeinwesen zuständig war. \n \nRestatement \nDer Begriff Restatement wird für die Neubewertung einzelner \nBilanzpositionen beim Übergang auf die Rechnungslegung nach \nHRM2 verwendet. \n \nSelbstfinanzierung \nDie Selbstfinanzierung entspricht der Summe der selbst erwirt-\nschafteten Mittel. Sie zeigt die Finanzierung auf, die die Ge-\nmeinde durch ihre betriebliche Tätigkeit erzielt und die sie zur \nFinanzierung ihrer Investitionen benützen kann. \n \nSelbstfinanzierungsanteil \nDiese an die Privatwirtschaft angelehnte Kennzahl zeigt den \nprozentualen Anteil des laufenden Ertrags, der zur Finanzierung \nder Investitionen oder zum Abbau von Schulden verwendet \nwerden kann. So lassen sich die Finanzkraft und der finanzielle \nSpielraum eines Gemeinwesens beurteilen.  \n \nWertung: \nschwach:   unter 10 % \nmittel:   10 % bis 20 % \ngut:   über 20 % \n \nFormel: \nSelbstfinanzierungsanteil = Selbstfinanzierung / laufenden Ertrag \nx 100 \n \nSelbstfinanzierungsanteil bereinigt \nBereinigte Selbstfinanzierung in Prozenten des konsolidierten \nlaufenden Ertrages. \n \nFormel: \nSelbstfinanzierungsanteil bereinigt = Selbstfinanzierung berei-\nnigt / Finanzertrag x 100 \n \nSelbstfinanzierungsgrad \nDer Selbstfinanzierungsgrad zeigt an, in welchem Ausmass \nNeuinvestitionen durch selbsterwirtschaftete Mittel finanziert \nwerden können. Ein Selbstfinanzierungsgrad unter 100 % führt \nzu einer Neuverschuldung. Liegt dieser Wert über 100 %, \nkönnen Schulden abgebaut werden. Werte zwischen 80 % und \n100 % bedeuten eine noch verantwortbare Verschuldung. \nMittelfristig sollte jedoch ein Selbstfinanzierungsgrad von 100 % \nangestrebt werden. \n \nWertung: \nungenügend:  unter 50 % \nproblematisch:  50 % bis 80 % \ngut bis vertretbar:  80 % bis 100 % \nideal:   über 100 % \n\n255\n\n\n\n \n \n\n  Budget 2021 \n\n \n\n \nFormel: \nSelbstfinanzierungsgrad = Selbstfinanzierung / Nettoinvestitio-\nnen x 100 \n \nSelbstfinanzierungsgrad bereinigt \nBereinigte Selbstfinanzierung in Prozenten der Nettoinvestitio-\nnen. \n \nFormel: \nSelbstfinanzierungsgrad bereinigt: = Selbstfinanzierung bereinigt \n/ Nettoinvestitionen x 100 \n \nSpezialfinanzierungen \nSpezialfinanzierungen liegen vor, wenn finanzielle Mittel auf-\ngrund einer Rechtsgrundlage zweckgebunden werden. Zu den \nSpezialfinanzierungen zählen Eigenwirtschaftsbetriebe, Fonds, \ndie ihre Grundlage im übergeordneten Recht haben, Rücklagen \naus Verwaltungsbereichen mit Globalbudget und Vorfinanzie-\nrungen von Investitionsvorhaben. \n \nSteuerertrag \nDer Steuerertrag ist der gesamte Fiskalertrag einer Gemeinde. \n \nSteuerkraft absolut \nDie absolute Staatssteuerkraft basiert auf dem Sollstaatssteuer-\naufkommen (brutto) der Gemeinden zu 100 Prozent. \n \nSteuerkraft relativ je Einwohner \nDie relative Steuerkraft errechnet sich als Quotient vom \nSollstaatssteueraufkommen geteilt durch die Einwohnerzahl \neiner Gemeinde. Steuerkraft pro Einwohner (mittlere Wohn-\nbevölkerung des Vorjahres). \n \nVermögenserträge \nAktivzinsen und andere Erträge aus den Geld- und Kapitalanla-\ngen des Finanz- und Verwaltungsvermögens, Ablieferung der \nGewinne der eigenen Anstalten, Liegenschaftserträge des \nFinanz- und Verwaltungsvermögens. \n \nVerpflichtungen Spezialfinanzierungen \nVerpflichtungen (Schulden) gegenüber gemeindeeigenen Spe-\nzialfinanzierungen (z.B. Wasserversorgung, Elektrizitätswerke, \nAbwasserentsorgung, Abfallbeseitigung), Spezialfonds oder \nVorfinanzierungen. \n \nVerpflichtungskredit \nDer Verpflichtungskredit ist die Ermächtigung, für einen be-\nstimmten Zweck und bis zu einem bestimmten Betrag finanzi-\nelle Verpflichtungen einzugehen. Er ermächtigt den Gemeinde-\nvorstand, Verpflichtungen einzugehen, nicht aber zur Leistung \nvon Zahlungen. Dafür wird der Budgetkredit benötigt. \n \nVerwaltungsvermögen \nDas Verwaltungsvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die \nunmittelbar der öffentlichen Aufgabenerfüllung dienen und die \nohne diese zu beeinträchtigen nicht veräussert werden kön-\nnen. Vermögenswerte im Verwaltungsvermögen werden \nbilanziert, wenn ihre Nutzung zur Erfüllung öffentlicher Aufga-\nben vorgesehen ist und ihr Wert verlässlich ermittelt werden \nkann. \n \nVorschüsse Spezialfinanzierungen \nVorschüsse an Gemeindebetriebe, welche als Spezialfinanzie-\nrung geführt werden (z.B. Wasserversorgung, Elektrizitätswer-\nke, Abwasserentsorgung, Abfallbeseitigung). \n \n \n \n\n \nWesentlichkeitsgrenze \nDie Wesentlichkeitsgrenze gibt den Grenzbetrag vor, ab dem \neine Verpflichtung als Rückstellung in die Bilanz aufgenommen \nwerden muss oder eine Eventualverbindlichkeit im Gewährleis-\ntungsspiegel auszuweisen ist. Die Wesentlichkeitsgrenze ent-\nspricht betragsmässig der vom Gemeindevorstand festgelegten \nAktivierungsgrenze (max. 50'000 Franken). \n \nZinsbelastungsanteil \nDer Zinsbelastungsanteil zeigt den Anteil des laufenden Er-\ntrags, welcher durch den Nettozinsaufwand gebunden ist. \nDiese Kennzahl liefert Informationen zur finanziellen Situation \neines Gemeinwesens, da eine hohe Verschuldung sich in einem \nhohen Zinsbelastungsanteil spiegelt. Im Mehrjahresvergleich \nkann die Verschuldungstendenz abgelesen werden. \n \nWertung: \nschlecht:   über 9 % \ngenügend:   4 % bis 9 % \ngut:   0 % bis 4 % \n \nFormel: Zinsbelastungsanteil = Nettozinsaufwand / laufenden \nErtrag x 100 \n \n \n \nSiehe auch Begriffserklärungen des Gemeindeamtes des Kan-\ntons Zürich: \nhttps://gemeindegesetz.zh.ch/internet/microsites/gemeindege\nsetz/de/hrm2/handbuch.html \nunter Fachthemen, Kapitel 25_Glossar \n \n \n \n \n \n \n\n256\n\n\n\t1 Das Budget 2021 im Überblick\n\tA-Behörden und politische Rechte\n\tB-Kultur und Bibliothek\n\tC-Einwohnerkontakte\n\tD-Finanzen\n\tE-Steuern\n\tF-Raumplanung\n\tG-Verkehr\n\tH-Ver- und Entsorgung\n\tI-Landschaft\n\tJ-Sicherheit und Gesundheit\n\tK-Sport, Sportanlagen\n\tL-Soziale Sicherung\n\tM-Soziale Dienstleistungen und Beratung\n\tN-Volksschule\n\tO-Spezielle Förderung\n\tP-Schulergänzende Leistungen\n\tQ-DLB1 Verwaltungsleitung und Ressort übergreifende Dienstleistungen\n\tQ-DLB2  Informatik\n\tQ-DLB3 Personal\n\tQ-DLB4 Finanzen\n\tQ-DLB5 Liegenschaften\n\tQ-DLB6 Schulverwaltung\n\tZ_5_Stellenplan\n\tZ_6_Glossar\n\n\n\n