Budget 2024

text: \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBudget 2024 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nBudget 2024 \n\n \n\n \n\nInhaltsverzeichnis \n\n1. Das Budget 2024 im Überblick ................................................................................................................................................. 1 \n\n1.1 Erfolgsrechnung ................................................................................................................................................................... 2 \n\n1.1.1 Übersicht .................................................................................................................................................................. 2 \n1.1.2 Zusammenzug nach Sachgruppen ....................................................................................................................... 3 \n1.1.3 Nettoergebnisse nach Institutionen ................................................................................................................... 4 \n\n1.1.4 Haushaltgleichgewicht ........................................................................................................................................... 6 \n1.2 Investitionen ......................................................................................................................................................................... 7 \n1.3 Steuerertrag / Steuerfuss................................................................................................................................................... 9 \n\n1.4 Bilanz ................................................................................................................................................................................... 11 \n1.5 Geldflussrechnung ............................................................................................................................................................ 12 \n1.6 Finanzkennzahlen .............................................................................................................................................................. 13 \n\n \n\n2. Erfolgsrechnung nach Sachgruppen-Details ........................................................................................................................ 15 \n\n \n\n3. Globalbudgets Produktegruppen .......................................................................................................................................... 21 \n\nÜbersicht ................................................................................................................................................................................... 22 \nA Behörden und politische Rechte .................................................................................................................................. 23 \nB Kultur und Bibliothek ...................................................................................................................................................... 41 \n\nC Einwohnerkontakte .......................................................................................................................................................... 48 \nD Finanzen .............................................................................................................................................................................. 61 \nE Steuern ................................................................................................................................................................................ 73 \n\nF Raumplanung ...................................................................................................................................................................... 79 \nG Verkehr ............................................................................................................................................................................... 86 \nH Ver- und Entsorgung ........................................................................................................................................................ 94 \n\nI Landschaft ......................................................................................................................................................................... 106 \nJ Sicherheit und Gesundheit ........................................................................................................................................... 116 \nK Sport, Sportanlagen ........................................................................................................................................................ 133 \n\nL Soziale Sicherung ............................................................................................................................................................ 147 \nM Soziale Dienstleistungen und Beratung ..................................................................................................................... 159 \nN Volksschule ....................................................................................................................................................................... 176 \n\nO Spezielle Förderung ........................................................................................................................................................ 185 \nP Schulergänzende Leistungen ........................................................................................................................................ 196 \n\n \n\n4. Globalbudgets Dienstleistungsbereiche............................................................................................................................. 206 \n\nVerwaltungsleitung und ressortübergreifende Dienstleistungen .............................................................................. 207 \nInformatik ................................................................................................................................................................................ 209 \n\nPersonal ................................................................................................................................................................................... 211 \nFinanzen ................................................................................................................................................................................... 213 \nLiegenschaften ........................................................................................................................................................................ 215 \n\nSchulverwaltung ..................................................................................................................................................................... 217 \n \n\n5. Stellenplan ................................................................................................................................................................................. 219 \n\n \n\n6. Glossar - Begriffserklärungen ............................................................................................................................................... 221 \n\n \n\n \n\n\n\nBudget 2024 \n\n \n\n1 Das Budget 2024 im Überblick \n\nErfolgsrechnung \n\nDer Stadtrat rechnet für das Jahr 2024 bei den Stadtfinanzen mit roten Zahlen. Das Budget 2024 weist ein Defizit von 1.3 Mio. Franken \n\naus. Die Auswirkungen der Teuerung und weitere konjunkturelle Einflüsse sind schwer abzuschätzen. \n\nDer Stadtrat will den Fehlbetrag mit einer Entnahme aus der finanzpolitischen Reserve ausgleichen. In diesem «Sonderkässeli» für schlechte \n\nZeiten liegen derzeit 9 Mio. Franken. In den letzten zehn Jahresrechnungen wurden Überschüsse in der Höhe von rund 45 Mio. Franken \n\nerzielt und dem Eigenkapital gutgeschrieben. Dies gelang trotz finanzieller Belastungen wie zum Beispiel die Bewältigung Pandemie, der \n\nFlüchtlingskrise und der Teuerung. \n\nDie Einwohnerzahl von Adliswil wird bis Ende 2024 auf rund 19’600 Personen weiter anwachsen. Die Ausgaben der Stadt Adliswil werden \n\nim Budget 2024 um 4.9 % auf 152 Mio. Franken ansteigen. Dies ist unter anderem eine Folge des Bevölkerungswachstums sowie der \n\nTeuerung. Die Steuererträge werden für das Budget 2024 mit 96 Mio. Franken um 6.7 Mio. Franken oder 7.4 % höher prognostiziert als \n\nim Budget 2023. \n\nDer Teuerung will der Stadtrat angemessen Rechnung tragen. Er budgetiert Lohnmassnahmen im Umfang von 2.2 % der bisherigen \n\nLohnsumme. \n\nFür das Rechnungsjahr 2023 hatte der Stadtrat ein Defizit von 4.6 Mio. Franken budgetiert. Es zeichnet sich ein deutlich besseres Ergebnis \n\nmit einem Ertragsüberschuss von rund 7 Mio. Franken ab. Einmal mehr konnten unerwartet hohe Grundstückgewinn-Steuererträge erzielt \n\nwerden. \n\nInvestitionsrechnung \n\nDie hohe Verschuldung und der prognostizierte Cashflow führen zu einem abnehmenden finanziellen Spielraum. Dies hat den Stadtrat \n\nveranlasst, im Jahr 2024 merklich weniger hohe Investitionen zu realisieren. Die budgetierte Investitionssumme beläuft sich auf 21.8 Mio. \n\nFranken. In den Jahren 2021 und 2022 wurden um die 35 Mio. Franken pro Jahr in die Infrastruktur investiert. Das nach wie vor hohe \n\nInvestitionsvolumen ist auf die bereits initiierten «Grossprojekte» wie die Turnhalle/der Kindergarten Wilacker, die Gebäudehülle Kopf-\n\nholz, das Garderobengebäude im Tal, die Abfallsammelstelle sowie auf viele kleinere Einzelprojekte zurückzuführen. In seiner mittelfristi-\n\ngen Finanzplanung geht der Stadtrat davon aus, dass ab dem Jahr 2026 das Investitionsvolumen weiter sinken wird. Der Selbstfinanzie-\n\nrungsgrad beläuft sich im Jahr 2024 auf 48 %. \n\nSteuerfuss \n\nBasierend auf den erwarteten Prognosen beantragt der Stadtrat dem Grossen Gemeinderat, den Steuerfuss unverändert bei 102 % zu \n\nbelassen. Die bisherige konstante Steuerfusspolitik bleibt weiterhin im Fokus. Gemäss Finanzplanung kann dank Entnahmen aus der fi-\n\nnanzpolitischen Reserve der mittelfristige Ausgleich der Erfolgsrechnung erreicht werden.  \n\nFinanzlage \n\nDer Adliswiler Finanzhaushalt präsentiert sich in einem politisch anspruchsvollen Umfeld trotz geplanter Defizite weiterhin stabil. Die \n\nsteigenden Belastungen in der Erfolgsrechnung durch die höheren Zinsen und die Teuerung schränken den finanziellen Spielraum ein. \n\nDurch die vollständige Entnahme aus der finanzpolitischen Reserve kann der mittelfristige Ausgleich der Erfolgsrechnung erreicht wer-\n\nden. Die Nettoschuld der Stadt Adliswil per Ende 2022 von 87 Mio. Franken wird sich bis Ende 2024 auf rund 99 Mio. Franken weiter \n\nerhöhen. \n\nDer Stadtrat will an seiner umsichtigen und vorausschauenden Finanzpolitik festhalten. Dabei ist ihm ein konstanter Steuerfuss wichtig. In \n\nseiner rollierenden Finanzplanung wird der Stadtrat die Situation laufend beurteilen und wenn nötig Massnahmen einleiten. \n\n  \n\n1\n\n\n\nBudget 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n1.1 Erfolgsrechnung \n\n1.1.1 Übersicht \n\nDas Budget ist der Haushaltsplan der Stadt Adliswil und hat einen doppelten Zweck. Zum einen dient es der Planung der Aufgabener-\n\nfüllung im kommenden Rechnungsjahr, zum andern legt es die Finanzierung dieser Aufgaben fest. \n\nDas Budget wird erstellt auf Basis von Verpflichtungen, \n\n die in früheren Jahren eingegangen wurden, z. B. Stadtrats-, Gemeinderats- oder Urnenbeschlüsse über Ausgaben, Projekte, \n\nInvestitionen, Anstellungen etc., die fortdauern und deshalb im Budgetjahr weiterverfolgt werden, \n\n die aufgrund des übergeordneten Rechts (Bund, Kanton) festgelegt sind, z. B. Sozialausgaben, Pflegekosten etc. \n\noder Aufgaben, \n\n die neu anfallen, d. h. bisher nicht wahrgenommen wurden, \n\n die mutmasslich erfüllt werden müssen, \n\n die geplant, aber noch nicht bewilligt sind, z. B. Investitionsvorhaben. \n\nDie budgetierten Werte bilden die Grundlage für die Berechnung und Festsetzung des Steuerfusses. \n\nDem Stadtrat wird mit dem Budget die Kompetenz erteilt, die im Rahmen des beschlossenen Budgets festgelegten Mittel zu beschaffen \n\n(insbesondere Steuererhebung) und für den bezeichneten Zweck sowie im budgetierten Umfang zu verwenden. Das Budget verfällt nach \n\nAblauf des Rechnungsjahres. \n\n \n\nEntwicklung Erfolgsrechnung \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nDas Budget 2024 zeigt nach ausserordentlichen Erträgen einen Aufwandüberschuss von knapp 0.1 Mio. Franken. Vor der Entnahme aus \n\nder finanzpolitischen Reserve von 1.2 Mio. Franken resultiert ein Aufwandüberschuss von knapp 1.3 Mio. Franken, womit gegenüber \n\ndem Budget 2023 ein um 3.3 Mio. Franken besseres Ergebnis prognostiziert wird. Teuerungsbedingte Erhöhungen im Personal- und \n\nSachaufwand von knapp 3 Mio. Franken und Mehraufwendungen im Transferbereich von netto 1 Mio. Franken stehen Mehrerträgen bei \n\nden Steuern von 6.7 Mio. Franken gegenüber. Kleinere Budgetabweichungen von total 0.6 Mio. Franken führen ebenfalls zu einer Bud-\n\ngetverbesserung. \n\nFür das Geschäftsjahr 2023 rechnet der Stadtrat in der Hochrechnung per 3. Quartal 2023 mit einem Ertragsüberschuss von 7 Mio. \n\nFranken. Budgetiert war ein Aufwandüberschuss von 4.6 Mio. Franken. Diese Verbesserung ist hauptsächlich auf Mehreinnahmen bei \n\nden Grundstückgewinnsteuern zurückzuführen. Der voraussichtlich bessere Jahresabschluss 2023 führt dazu, dass die geplante Entnahme \n\naus der finanzpolitischen Reserve von 4.6 Mio. Franken nicht erfolgen muss. \n\nDer Stadtrat hat das mittelfristige Haushaltsgleichgewicht definiert. Mit dem beantragten Budget 2024 kann diese Zielsetzung erreicht \n\nwerden (siehe 1.1.4). \n\nNach Verbuchung der Ergebnisse 2023 und 2024 wird der Bilanzüberschuss (Eigenkapital) Ende 2024 voraussichtlich 102 Mio. Franken \n\nerreichen. \n\n \n\n    \n\nin 1'000 Fra nken R20 R21 R22 B23 B24 in Fr. in %\n\nAufwa nd 127'942 133'495 143'101 144'719 151'815 7'097 4.9%\n\nE rtra g 125'719 137'366 154'679 140'120 150'528 10'409 7.4%\n\nErg ebnis                                                               \n\n(vor a .o. Aufwä nde/Erträ g e)\n-2'223 3'871 11'578 -4'599 -1'287 3'312 -72.0%\n\na .o. Aufwä nde/E rträ g e -4'500 0 2'013 4'600 1'200 -3'400 -73.9%\n\nErg ebnis                                                                                \n\n(na c h a .o. Aufwä nde/Erträ g e)\n-6'723 3'871 13'591 1 -87 -88 -8800.0%\n\n∆ zu B23\n\n2\n\n\n\nBudget 2024 \n\n \n\n1.1.2 Zusammenzug nach Sachgruppen \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nDie Zunahme des Aufwandes im Budget 2024 von knapp 7.1 Mio. Franken ist hauptsächlich auf den Transferaufwand (Mehraufwendun-\n\ngen in der Pflegefinanzierung, Zusatzleistungen zur AHV/IV, Krankenversicherung, Asylbewerberbetreuung und den Lehrerlöhnen) sowie \n\nden teuerungsbedingten Personal- und Sachaufwand zurückzuführen. \n\nDie Einnahmen steigen um rund 7 Mio. Franken gegenüber dem Budget 2023. Massgeblich verantwortlich dafür sind die prognostizier-\n\nten Mehrerträge beim Fiskalertrag von knapp 6.7 Mio. Franken. Diese sind auf Mehreinnahmen in den Bereichen natürliche Personen, \n\nSteuerausscheidungen und Grundsteuern zurückzuführen. Beim Transferertrag werden Mehrerträge von 2.3 Mio. in diversen Ressorts \n\nerwartet – hauptsächlich bei den Zusatzleistungen zur AHV/IV, Krankenversicherung und Asylbewerberbetreuung. Weitere Mehrerträge \n\nvon 0.8 Mio. Franken gegenüber dem Budget 2023 sind bei den Entgelten in diversen Ressorts budgetiert. Trotz der starken Steigerung \n\nbeim Aufwand kann gegenüber 2023 eine tiefere Entnahme aus der finanzpolitischen Reserve 1.2 Mio. Franken budgetiert werden. \n\nMit der geplanten Entnahme aus der finanzpolitischen Reserve von 1.2 Mio. Franken wird die Erfolgsrechnung beinahe ausgeglichen. \n\n \n\n  \n\nin 1'000 Fra nken Aufwa nd Ertra g Aufwa nd Ertra g Aufwa nd Ertra g Fr. %\n\nAufwa nd 143'101 144'719 151'815 7'097 4.9%\n\nP ers ona la ufwa nd 37'276 39'361 41'407 2'046 5.2%\n\nS a ch- und übrig er \n\nBetriebs a ufwa nd\n\n20'177 20'948 21'804 856 4.1%\n\nAbs chre ibung en \n\nVerwa ltung s verm ög en\n\n8'440 9'313 8'872 -441 -4.7%\n\nF ina nza ufwa nd 1'145 1'323 1'472 149 11.2%\n\nE inla g en in Fonds  und \n\nS pezia lfina nzierung en\n\n4'751 2'441 2'989 548 22.4%\n\nTra ns fera ufwa nd 67'780 68'034 71'423 3'389 5.0%\n\nDurchla ufende Beiträ g e 20 30 30 0 0.0%\n\na us s erordentlicher \n\nAufwa nd\n\n0 0 0 0 0.0%\n\ninterne Verrechnung en 3'512 3'268 3'818 550 16.8%\n\nErtra g 156'692 144'720  151'728 7'009 4.8%\n\nF is ka lertra g 101'709 89'631 96'301 6'670 7.4%\n\nR eg a lien und \n\nKonzes s ionen\n\n28 24 24 0 0.0%\n\nE ntg e lte 19'713 19'359 20'192 833 4.3%\n\nvers chiedene E rträ g e 1'096 1'064 1'021 -43 -4.0%\n\nF ina nzertra g 4'592 2'545 2'543 -2 -0.1%\n\nE ntna hm en a us  Fonds  \n\nund S pezia lfina nzierung en\n\n29 26 50 24 93.0%\n\nTra ns ferertra g 25'993 24'174 26'550 2'376 9.8%\n\nDurchla ufende Beiträ g e 20 30 30 0 0.0%\n\na us s erordentlicher E rtra g 0 4'600 1'200 -3'400 -73.9%\n\nInterne Verrechnung en 3'512 3'268 3'818 550 16.8%\n\nErg ebnis 13'591 1 -87 -88 -8800.0%\n\n∆ zu B23B24B23R22\n\n3\n\n\n\nBudget 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n1.1.3 Nettoergebnisse nach Institutionen \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nDie hohe Inflation schlägt sich durchgehend in allen Ressorts mit Mehrkosten von rund 3.7 Mio. Franken nieder (+3.8 %). In den Res-\n\nsorts Soziales und Bildung werden betragsmässig die höchsten Steigerungen veranschlagt. \n\nDer Bereich Kapitaldienst, Steuern und Finanzausgleich verzeichnet gegenüber dem Budget 2023 Mehrerträge von knapp 7 Mio. Fran-\n\nken. Diese sind auf die höheren Steuereinnahmen und die Gewinnausschüttung der Zürcher Kantonalbank zurückzuführen. \n\nNur dank einer Entnahme aus der finanzpolitischen Reserve von 1.2 Mio. Franken (ausserordentliche Position) lässt sich das voraussicht-\n\nliche Gesamtergebnis beinahe ausgleichen. \n\nDetails können den Erläuterungen zu den einzelnen Produktgruppen und Dienstleistungsbereichen entnommen werden. Dabei wurden \n\nAbweichungen zum Vorjahresbudget von +/- 10 % und mindestens 5’000 Franken begründet. \n\n \n\n  \n\nin 1'000 Franken R22 B23 B24 Fr. %\n\nP rä s idia les , E inwohnerkonta kte -5'382 -6'130 -6'410 -280 4.6%\n\nF ina nzen -10'385 -11'909 -12'399 -490 4.1%\n\nBa u und P la nung -894 -1'045 -1'100 -55 5.2%\n\nWerkbetriebe -7'447 -7'673 -7'957 -285 3.7%\n\nS icherheit, Ges undheit und S port -8'121 -7'999 -8'434 -435 5.4%\n\nS ozia les -23'076 -24'004 -25'225 -1'221 5.1%\n\nBildung -36'616 -37'519 -38'408 -889 2.4%\n\nKa pita ldiens t, S teuern, F ina nza us g le ich 103'500 91'680 98'647 6'967 7.6%\n\nErg ebnis  vor a .o. P os itionen 11'578 -4'599 -1'287 3'312 -72.0%\n\na .o. P os itionen 2'013 4'600 1'200 -3'400 -\n\nErg ebnis  na c h a .o. P os itionen 13'591 1 -87 -88 -8800.0%\n\n∆ zu B23\n\n4\n\n\n\nBudget 2024 \n\n \n\nNettoaufwand (ohne zusätzliche Abschreibungen) nach Institutionen \n\n \n\nAbweichungen Budget 2024 der Institutionen \n\n \n\n0%\n\n5%\n\n10%\n\n15%\n\n20%\n\n25%\n\nP\nrä\n\nsi\nd\nia\n\nle\ns,\n\n E\nin\n\nw\no\nh\nn\ne\nrk\n\no\nn\nta\n\nk\nte\n\nF\nin\n\nan\nze\n\nn\n\nB\nau\n\n u\nn\nd\n P\n\nla\nn\nu\nn\ng\n\nW\ne\nrk\n\nb\ne\ntr\n\nie\nb\ne\n\nSi\nch\n\ne\nrh\n\ne\nit\n, \nG\n\ne\nsu\n\nn\nd\nh\ne\nit\n u\n\nn\nd\n\nSp\no\nrt\n\nSo\nzi\n\nal\ne\ns\n\nB\nild\n\nu\nn\ng\n\nAbweichung zu R22 Abweichung zu B23\n\n5\n\n\n\nBudget 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n1.1.4 Haushaltsgleichgewicht \n\n \n\nMit der Pflicht zum mittelfristigen Ausgleich der Erfolgsrechnung des Budgets wird bezweckt, den Haushalt über einen bestimmten Zeit-\n\nraum im Gleichgewicht zu halten. Um dies zu erreichen, sind Aufwandüberschüsse innerhalb der gewählten Frist in anderen Jahren \n\ndurch Ertragsüberschüsse zu kompensieren. \n\nDie Grundzüge des mittelfristigen Ausgleichs des Budgets sind gesetzlich geregelt. Die konkrete Ausgestaltung in Bezug auf die Frist, die \n\nPeriode und den Gegenstand legen die Gemeinden und Städte selbst fest. \n\nMit Stadtratsbeschluss vom 19. September 2017 hat der Stadtrat den mittelfristigen Ausgleich der Erfolgsrechnung definiert. Diese Frist \n\nwurde auf acht Jahre festgelegt. Der mittelfristige Ausgleich erstreckt sich über drei abgeschlossene Rechnungsjahre, das laufende \n\nBudget- bzw. Rechnungsjahr, das künftige Budgetjahr und drei Planjahre. \n\nDie Offenlegung der Regelung sowie deren Überprüfung erfolgen im Rahmen des Budgets und der Jahresrechnung. \n\nRegel:                                      Der Steuerfuss wird so festgesetzt, dass die Erfolgsrechnung des Budgets mittelfristig ausgeglichen ist. \n\n \n\n \n\n \n\nDie Erfolgsrechnung kann gemäss aktueller Planung im Jahre 2024 nur durch die Auflösung der finanzpolitischen Reserve im Umfang von \n\n1.2 Mio. Franken beinahe ausgeglichen werden. Die Summe der Erfolge 2020 bis 2027 beläuft sich auf einen Überschuss von 1.8 Mio. \n\nFranken. Im Vorjahresbudget 2023 fiel die Summe der Erfolge über acht Jahre mit einem Überschuss von 2.5 Mio. Franken aus. \n\n \n\n  \n\nin 1'000 Fra nken R20 R21 R22 B23 B24 P 25 P 26 P 27 S umme\n\nErfolg -6'723 3'871 13'591 1 -87 -25 -1'259 -7'556 1'813\n\n-10'000\n\n-5'000\n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\nR20 R21 R22 B23 B24 P25 P26 P27 Summe\n\nin 1’000 Franken\n\n6\n\n\n\nBudget 2024 \n\n \n\n1.2 Investitionen \n\nGrösste Investitionsvorhaben 2024 in Anlagen des Verwaltungsvermögens nach Ressort \n\n \n  \n\nNetto-\n\nin 1'000 Fra nken Betra g\n\nP rä s idia les  / Einwohnerkonta kte 495 \n\nInformatikprojekte 495 \n\nFina nzen 7'627 \n\nVerwaltungsliegenschaften, diverse kleinere Vorhaben 357 \n\nSchulhaus Zopf, Erweiterung und Betreuung 900 \n\nSchule Kopfholz, Gebäudehülle und Umgebung 1'000 \n\nWilacker, Neubau Turnhalle und Kindergarten 5'000 \n\nSchulhäuser, diverse kleinere Vorhaben 370 \n\nBa u und P la nung 530 \n\nSood, Zentrumsentwicklung 100 \n\nGebietsentwicklung Sunnau 100 \n\nDiverse kleinere Vorhaben 330 \n\nWerkbetriebe 9'580 \n\nAbwasserbeseitigung, diverse Leitungen 3'215 \n\nZürichstrasse 600 \n\nSonnenbergstrasse 200 \n\nStrassenbereich, diverse Vorhaben 1'335 \n\nEnergieplanung 50 \n\nWasserwerk, diverse Leitungen 1'540 \n\nAbfallsammelstelle Tüfi und UFC 2'300 \n\nForst, Waldkäufe 50 \n\nParkanlagen, Fahrzeuge und Umschlagsplatz 290 \n\nS ic herheit, Ges undheit und S port 2'840 \n\nStadtpolizei, semistationäre Geschwindigkeitsmessanlage 220 \n\nSchiessanlage, Kurzdistanzbox 100 \n\nSportanlage Tüfi, Sanierung Aussenanlagen 800 \n\nSportanlage Tüfi, Ersatz Decke und Hallentrennwände 200 \n\nSport- und Freizeitzentrum im Tal 2'000 \n\nTennisplätze, Stützmauer -940 \n\nHallen- und Freibad,  diverse bauliche Massnahmen 400 \n\nSport, diverse kleinere Vorhaben und Projektabschlüsse 60 \n\nS ozia les 250 \n\nKinderhaus, Reparaturen 250 \n\nS c hule 527 \n\nAnschaffungen Informatik 117 \n\nAnschaffungen Unterrichtsmöbel und Einrichtungen 120 \n\nBasisinfrastruktur Netzwerk, Alamierungssystem 290 \n\nTota l Inves titionen 21'849 \n\n7\n\n\n\nBudget 2024 \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nIm Jahr 2024 sind Investitionen im Verwaltungsvermögen von rund 21.8 Mio. Franken (davon 14.5 Mio. Franken steuerfinanziert und 7.3 \n\nMio. Franken gebührenfinanziert) geplant. Die einzelnen Vorhaben sind prioritätsorientiert eingesetzt und dienen hauptsächlich dazu, die \n\nSubstanz zu erhalten und die Infrastruktur zu verbessern. \n\nBei den Liegenschaften des Finanzvermögens sind Nettoausgaben von rund 0.3 Mio. Franken vorgesehen. Darin sind diverse kleinere \n\nVorhaben bei den Grundstücken und einem Gebäude an der Wachtgasse 3 enthalten. \n\nDas Investitionsvolumen im Jahr 2024 befindet sich – für Adliswiler Verhältnisse – mit 21.8 Mio. Franken auf einem hohen Niveau. Es \n\nkann nur teilweise mit dem generierten Cashflow von 10.5 Mio. Franken selbst finanziert werden (Selbstfinanzierungsgrad von 48 %). \n\nDer Selbstfinanzierungsgrad von unter 50 % führt zu einem weiteren Schuldenanstieg. \n\nDetails zu den Investitionen lassen sich dem Finanzplan 2023–2027 entnehmen. \n\n \n\n  \n\n8\n\n\n\nBudget 2024 \n\n \n\n1.3 Steuerertrag / Steuerfuss \n\n \n\nDie Erfolgsrechnung des Budgets ist so aufzustellen, dass der budgetierte Aufwand mittelfristig durch den budgetierten Ertrag gedeckt ist. \n\nDieser Ausgleich des Budgets ist bestimmend für die Festlegung der Höhe des Steuerfusses. \n\n \n\nSteuerfussverlauf 2015 bis 2024 (ohne Kirchensteuern) \n\n \n\nKommentar \n\nIn den nächsten Jahren wird ein leichter und kontinuierlicher Anstieg der Wohnbevölkerung erwartet. Im Jahr 2024 ist mit einem An-\n\nstieg um rund 200 Personen auf ungefähr 19’600 Einwohner zu rechnen. Unter Berücksichtigung der Wirtschaftslage prognostiziert der \n\nStadtrat die Erträge 2024 der ordentlichen Steuern basierend auf der Fakturierung 2023. \n\nBedingt durch die hohen Investitionen in den letzten Jahren stiegen mit der Inbetriebnahme der diversen «Grossprojekte» die Abschrei-\n\nbungen und Betriebskosten, welche die Erfolgsrechnung belasten. Die Finanzkennzahlen zeigen seit längerer Zeit einen negativen Trend. \n\nAufgrund dieser Entwicklung wurde 2022 eine Steuerfusserhöhung auf 102 % beschlossen, um die städtischen Finanzen zu stabilisieren. \n\nDer Steuerfuss von 102 % liegt nahe am kantonalen Steuerfussmittel und über dem Bezirksmittel, das auch einen leichten Anstieg ver-\n\nzeichnete. \n\nDie jährlichen Steuererträge Adliswils sinken in der Planperiode 2023–2027 von 100 auf 93 Mio. Franken bis Ende 2027. Die Reduktion \n\nist auf die abnehmenden Erträge bei den Grundstückgewinnsteuern zurückzuführen. In den Jahren 2022 und 2023 waren diese wegen \n\neinmaliger Effekte ausserordentlich hoch. \n\nAufgrund der durchschnittlichen Steuererträge im Kantonsvergleich wird die Stadt Adliswil in den Jahren 2023–2027 weder Beiträge in \n\nden kantonalen Finanzausgleich leisten noch Beiträge daraus erhalten. \n\n \n\n85%\n\n90%\n\n95%\n\n100%\n\n105%\n\n110%\n\n115%\n\n2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024\n\nSteuerfuss\nSteuerfussverlauf (ohne Kirchensteuern)\n\nKantonsmittel Stadt Adliswil Bezirksmittel\n\n9\n\n\n\nBudget 2024 \n\n \n\n \n\n \n\nRelative Steuerkraft 2017 bis 2027 \n\n \n\n  \n\n2'900\n\n3'100\n\n3'300\n\n3'500\n\n3'700\n\n3'900\n\n4'100\n\n4'300\n\n4'500\n\n4'700\n\n4'900\n\n5'100\n\n5'300\n\n5'500\n\n5'700\n\n5'900\n\n2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\nFranken \n\npro Einwohner\n\nRelative Steuerkraft\n\nAbschöpfungsgrenze (110 %)\n\nAdliswil relative Steuerkraft\n\nKantonsmittel relative\nSteuerkraft\n\nZuschussgrenze (95 %)\n\n10\n\n\n\nBudget 2024 \n\n \n\n1.4 Bilanz \n\n \n\nDie Erfolgsrechnung ist gemäss Budget 2024 nach einer Entnahme von 1.2 Mio. Franken aus der finanzpolitischen Reserve beinahe aus-\n\ngeglichen. Der geplante Bilanzüberschuss (Eigenkapital) wird per Ende 2024 rund 102 Mio. Franken betragen. Dieser Betrag liegt über \n\nder empfohlenen Richtgrösse eines Jahressteuerertrages, der in Adliswil rund 96 Mio. Franken beträgt. Die Eigenkapitalquote per Ende \n\n2024 beläuft sich auf 39 %. \n\nDie Eigenwirtschaftsbetriebe weisen in ihren Spezialfinanzierungen per Ende 2024 einen stattlichen Betrag von knapp 24 Mio. Franken \n\naus. Dieser Betrag liegt über dem empfohlenen Wert eines Jahresertrages, der rund 11 Mio. Franken beträgt. \n\nGemäss Planung wird die Nettoschuld der Stadt Adliswil von knapp 87 Mio. Franken per Ende 2022 auf ca. 99 Mio. Franken per Ende \n\n2024 ansteigen. Davon entfallen per Ende 2024 rund 16 Mio. Franken auf die Eigenwirtschaftsbetriebe. Die Nettoschuld wird dann vo-\n\nraussichtlich rund 5’000 Franken pro Einwohner/in betragen. Der tiefe Selbstfinanzierungsgrad im Jahr 2024 führt zu dieser Entwicklung. \n\nDas Fremdkapital wird per Ende 2024 rund 171 Mio. Franken betragen. Dieser Betrag liegt 13 Mio. Franken unter der Annahme in der \n\nletzten Planperiode 2022–2026. \n\n \n\n  \n\n11\n\n\n\nBudget 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n1.5 Geldflussrechnung \n\n \n\nDie Geldflussrechnung informiert über die Herkunft und die Verwendung der Geldmittel und zeigt als Ursachenrechnung, wie eine be-\n\nstimmte Liquiditätssituation entsteht. Sie gibt Aufschluss über die Liquiditätsentwicklung, die Investitionsvorgänge und die Finanzierung \n\ndes Gemeindehaushalts innerhalb des Rechnungsjahrs. \n\nDie Geldflussrechnung ist ein wichtiges Informations- und Führungsinstrument. Sie liefert vergangenheitsbezogene sowie aktuelle Infor-\n\nmationen zur Liquidität und erlaubt Prognosen über den zukünftigen Finanzmittelbedarf und die Fähigkeit, den Zahlungsverpflichtungen \n\nnachzukommen. Sie ist ein Indikator für die aktuelle Finanzkraft einer Gemeinde oder Stadt. \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nDer Cashflow 2024 beläuft sich auf rund 10.5 Mio. Franken. Die Summe der Investitionen in Sachanlagen des Verwaltungs- und Finanz-\n\nvermögens beträgt 22.1 Mio. Franken. Die Finanzverbindlichkeiten erhöhen sich um 5 Mio. Franken, da der Selbstfinanzierungsgrad unter \n\n100 % liegt. Daraus resultiert netto ein Mittelbedarf von 6.6 Mio. Franken. Dieser Betrag wird durch vorhandene liquide Mittel finanziert. \n\nDer Selbstfinanzierungsgrad beträgt im Jahr 2024 voraussichtlich 48 %. Er liegt unter der mittelfristig anzustrebenden Richtgrösse von \n\n100 %. \n\n \n\n  \n\nP la n-Geldflus s rec hnung\n\nin 1'000 Fra nken R22 B23 B24 Fr. %\n\nJ a hres erg ebnis  E rfolg s rechnung 13'591 1 -87 -88 -8800.0%\n\nAbs chre ibung en Verwa ltung s verm ög en 8'492 9'313 8'872 -441 -4.7%\n\nBildung /-Auflös ung  R ücks te llung en F ina nza us g le ich -21'017 0 0 0 -\n\nE inla g en/-E ntna hm en Fonds  und S pezia lfina nzierung en 4'721 2'415 2'939 524 21.7%\n\nE inla g en/-E ntna hm en E ig enka pita l 0 -4'600 -1'200 3'400 -73.9%\n\nGeldfluss  a us  b etrieb licher Tä tig ke it (Ca shflow/-loss ) 5'787 7'129 10'524 3'395 47.6%\n\nNettoinves titionen Verwa ltung s verm ög en -28'392 -22'857 -21'849 1'008 -4.4%\n\nNettoinves titionen F ina nzverm ög en 1'579 -327 -245 82 -25.1%\n\nGeldfluss  a us  Inves titions - und Anla g etä tig ke it -26'813 -23'184 -22'094 1'090 -4.7%\n\nZuna hm e/-Abna hm e F ina nzverbindlichkeiten -5'873 -5'000 5'000 10'000 -200.0%\n\nGeldfluss  a us  F ina nz ierung s tä tig ke it -5'873 -5'000 5'000 10'000 -200.0%\n\nVerä nderung  F lüss ig e Mitte l und kurz fris tig e Gelda nla g en -26'898 -21'055 -6'570 14'485 -68.8%\n\nS elbs tf ina nzierung s g ra d 120% 31% 48% 17% 54.4%\n\n∆ zu B23\n\n12\n\n\n\nBudget 2024 \n\n \n\n1.6 Finanzkennzahlen \n\nDie wichtigsten Finanzkennzahlen \n\nDie Finanzkennzahlen fassen die finanzielle Situation und Entwicklung der Stadt Adliswil zusammen und ermöglichen einen Vergleich mit \n\nanderen Städten und Gemeinden. Daher sind im Finanzplan, im Budget sowie in der Jahresrechnung ausgewählte Finanzkennzahlen of-\n\nfengelegt. \n\nDie finanzielle Lage einer Stadt muss aus einer mittel- oder langfristigen Perspektive beurteilt werden. Kurzfristig können Finanzkennzah-\n\nlen durch die Investitionspolitik oder konjunkturelle Faktoren stark beeinflusst werden. Daher werden die Finanzkennzahlen über einen \n\nmittelfristigen Zeitraum ausgewiesen. \n\nDamit sich ein Haushalt als gesund und das Wirtschaften als nachhaltig bezeichnen lässt, muss Eigenkapital zur Verfügung stehen, die \n\nSchuldzinsen dürfen den Haushalt nicht über Gebühr belasten und der Unterhalt des Verwaltungsvermögens ist durch regelmässige In-\n\nvestitionen zu gewährleisten. Mit der Offenlegung der Veränderung des Eigenkapitals sowie der Kennzahlen zur Zinsbelastung und zu \n\nden Investitionen lassen sich die Lage und die Entwicklung des Haushalts beurteilen. \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nDer mittelfristige Ausgleich wird in der Erfolgsrechnung 2020–2027 erreicht. Ergänzend zur detaillierteren Analyse werden obige Finanz-\n\nkennzahlen zum Budget und zur Jahresrechnung offengelegt. Diese widerspiegeln mit den Verschuldungskennzahlen – die teilweise im \n\nroten und orangen Bereich liegen – die aktuelle Finanzsituation der Stadt Adliswil. Aufgrund der Entwicklung bei der Verschuldung \n\nwurde vorausschauend im Jahr 2022 eine Steuerfusserhöhung auf 102 % beschlossen. \n\n1) Mittelfristig ist ein Selbstfinanzierungsgrad von 100 % anzustreben. \n\n2) Die voraussichtliche Nettoschuld der Stadt Adliswil per Ende 2024 wird im Quervergleich einen Rekordstand erreichen. \n\n \n\nKennza h l\n\nAnza h l E inwohne r\n\nS teue rfuss\n\nS teue rkra ft pro E inwohne r/in\n\nS e lbstfina nz ie rung sg ra d    1) 13% 33% 120% 31% 48% 42% 48% 44% 50%\n\nBeurte i lung\n\nidea l über 100%\n\ngut bis  vertretbar 80-100%\n\nproblematis ch 50-80%\n\nungenügend unter 50%\n\nZinsbe la stung sa nte i l 1% 1% 1% 0% 1% 1% 1% 1% 1%\n\nBeurte i lung\n\ngut 0-4%\n\ngenügend 4-9%\n\ns chlecht über 9%\n\nNettove rschu ldung squotient 95% 117% 112% 130% 115% 131% 143% 148% 124%\n\n.\n\nBeurte i lung\n\ngut unter 100%\n\ngenügend 100-150%\n\ns chlecht über 150%\n\nNettoschu ld pro E inwohne r/in     2) F r. 3'134 F r. 4'829 F r. 4'547 F r. 5'454 F r. 5'054 F r. 5'659 F r. 5'917 F r. 6'132 F r. 5'091\n\nBeurte i lung\n\nNettovermögen unter 0 F r.\n\ngeringe Vers chuldung 1-1'000 F r.\n\nmittlere Vers chuldung 1'001-2'500 F r.\n\nhohe Vers chuldung 2'501-5'000 F r.\n\ns ehr hohe Vers chuldung über 5'000 F r.\n\nAnteil des  laufenden E rtrags , welcher durch den \n\nNettoz ins aufwand gebunden is t.\n\nAnteil der direkten S teuern, der erforderlich wäre, \n\num die Nettos chuld abzutragen.\n\nVers chuldung pro E inwohnerin und E inwohner in \n\nF ranken\n\nF r. 4'230 F r. 4'050 F r. 4'038 F r. 3'998\n\nDer S elbs tfinanz ierungs grad zeig t an, in welchem \n\nAus mas s  Neuinves titionen durch \n\ns elbs terwirts cha ftete Mittel finanz iert werden \n\nkönnen. \n\nF r. 3'250 F r. 4'079 F r. 3'991 F r. 4'074 F r. 4'274\n\n20'000 19'448\n\n100% 100% 102% 102% 102% 102% 102% 102% 102%\n\nP 26 P 27 Mitte lwert\n\n19'002 18'998 19'180 19'400 19'600 19'600 19'800\n\nR20 R21 R22 B23 B24 P 25\n\n13\n\n\n\nBudget 2024 \n\n \n\n \n\n \n\nGegenüberstellung Cashflow und Nettoinvestitionen (gesamter Haushalt) \n\n \n\n-10'000\n\n'0\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\n50'000\n\n60'000\n\n2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\nin 1’000 Franken\n\nCashflows und Nettoinvestitionen (gesamter Haushalt)\n\nCashflow Nettoinvestitionen\n\n14\n\n\n\nBudget 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n2 Erfolgsrechnung nach Sachgruppen-Details \n\n \n\nin 1'000 Franken R22 B23 B24 Fr. %\n\nA U F W A N D 143'082 144'719 151'815 7'097 4.9%\n\nPe rs ona lau fw and 37'277 39'361 41'407 2'046 5.2%\n\nEnts chädigungen, Tag - und S itzungs gelder an Behörden und Kommis s ionen 1'081 1'127 1'133 6 0.5%\n\nLöhne des  Verw a ltungs - und Betriebs pers ona ls 21'787 22'660 24'005 1'346 5.9%\n\nErs ta ttung  von Lohn des  Verw a ltungs - und Betriebs pers ona ls -249 -271 -234 36 -13.5%\n\nLöhne der Lehrpers onen 7'932 7'935 8'396 460 5.8%\n\nErs ta ttung  von Lohn der Lehrpers onen -110 -106 -119 -13 12.2%\n\nTemporäre Arbeits krä f te 17 1 0 -1 -100.0%\n\nVerpf legungs zulagen 59 92 62 -30 -32.5%\n\nÜbrige Zulagen 146 248 156 -92 -37.0%\n\nAG-Beiträge AHV, IV , EO, ALV , Verw a ltungs kos ten 1'925 2'037 2'151 114 5.6%\n\nErs ta ttung  von AG-Beiträgen AHV, IV , EO, ALV , Verw a ltung 0 0 0 0 -\n\nAG-Beiträge an Pens ions kas s en 3'200 3'715 3'900 185 5.0%\n\nAG-Beiträge an Unfa ll und Pers ona l-Ha f tpf lichtvers icherungen 333 329 343 14 4.3%\n\nAG-Beiträge an Familienaus g leichs kas s e 336 374 360 -14 -3.8%\n\nAG-Beiträge an Krankentaggeldvers icherungen 127 134 141 8 5.8%\n\nÜberbrückungs renten 0 0 10 10 -\n\nAus - und Weiterbildung  des  Pers ona ls 438 771 805 33 4.3%\n\nPers ona lw erbung 63 41 42 0 0.7%\n\nÜbriger Pers ona laufw and 192 273 256 -17 -6.3%\n\nS ach - und  üb rig e r Be trie b s au fw and 20'177 20'948 21'804 856 4.1%\n\nBüromateria l 99 126 123 -3 -2.3%\n\nBetriebs - und Verbrauchs materia l 1'703 1'617 1'660 43 2.7%\n\nDrucks achen, Publika tionen 331 413 373 -40 -9.6%\n\nFachlitera tur, Zeits chrif ten 61 70 79 9 12.8%\n\nLehrmittel 887 1'043 1'070 27 2.6%\n\nLebens mittel 754 826 926 100 12.1%\n\nMediz inis ches  Materia l 37 15 13 -1 -9.5%\n\nÜbriger Materia l- und Warenaufw and 72 105 82 -23 -21.8%\n\nAns cha f fung  Büromöbel und Gerä te 131 284 234 -50 -17.7%\n\nAns cha f fung  Appara te, Mas chinen, Gerä te, Fahrzeuge 467 585 584 -1 -0.2%\n\nAns cha f fung  Kleider, Wäs che, Vorhänge 70 55 68 13 24.5%\n\nAns cha f fung  Hardw are 141 103 184 81 78.4%\n\nAns cha f fung  immaterielle Anlagen 91 196 222 26 13.2%\n\nAns cha f fung  übrige nicht aktiv ierbare Anlagen 2 46 21 -25 -54.3%\n\nVer- und Ents orgung  Liegens cha f ten Verw a ltungs vermögen 2'113 2'494 2'460 -34 -1.4%\n\nDiens tleis tungen Dritter 4'985 4'610 5'023 413 9.0%\n\nPlanungen und Projektierungen Dritter 16 35 33 -2 -5.8%\n\nHonorare externe Bera ter, Gutachter, Fachexperten us w . 1'047 940 928 -12 -1.3%\n\nInformatik-Nutzungs aufw and 553 222 507 285 128.0%\n\nS achvers icherungs prämien 176 183 203 20 10.6%\n\nHonorare priva tärz tlicher Tätigkeit 727 730 733 3 0.4%\n\nS teuern und Abgaben 61 48 47 -1 -2.9%\n\nKurs e, Prüfungen und Bera tungen 8 11 7 -4 -35.1%\n\nLehrlings prüfungen 0 1 2 1 150.0%\n\nUnterha lt an Grunds tücken 89 141 164 23 15.9%\n\nUnterha lt S tras s en/Verkehrs w ege 74 255 165 -90 -35.3%\n\nUnterha lt Was s erbau 350 257 257 0 0.0%\n\nUnterha lt übrige Tiefbauten 405 458 474 16 3.5%\n\nUnterha lt Hochbauten, Gebäude 1'513 1'484 1'714 231 15.6%\n\nUnterha lt Wa ld 175 0 0 0 -\n\n∆ zu  B23\n\n15\n\n\n\nBudget 2024 \n\n \n\n \n\n \n\nin 1'000 Franken R22 B23 B24 Fr. %\n\nUnterha lt übrige S achanlagen 89 134 195 61 45.1%\n\nUnterha lt Büromöbel und -gerä te 91 140 127 -13 -9.0%\n\nUnterha lt Appara te, Mas chinen, Gerä te, Fahrzeuge, Werk-zeuge 470 552 484 -67 -12.2%\n\nInformatik-Unterha lt (Hardw are) 70 63 70 7 10.8%\n\nUnterha lt immaterielle Anlagen 906 954 848 -106 -11.1%\n\nUnterha lt übrige mobile Anlagen 0 0 0 -0 -100.0%\n\nMiete und Pacht Liegens cha f ten 590 646 631 -15 -2.3%\n\nMieten, benützungs kos ten Mobilien 16 18 19 1 4.4%\n\nRaten für opera tives  Leas ing 0 90 90 0 0.4%\n\nÜbrige Mieten und Benutzungs kos ten 0 20 0 -20 -100.0%\n\nReis ekos ten und S pes en 102 144 154 10 7.0%\n\nExkurs ionen, S chulreis en und Lager 317 497 532 36 7.1%\n\nWertberichtigungen auf  Forderungen 174 50 50 0 0.0%\n\nTats ächliche Forderungs verlus te 210 268 230 -39 -14.4%\n\nS chadens ers a tz leis tungen 0 0 0 0 -\n\nAbgeltung  von Rechten 0 2 2 0 0.0%\n\nÜbriger Betriebs aufw and 4 18 18 -1 -2.7%\n\nAbs ch re ibung e n  Ve rw a ltun g s ve rm ög e n 8'440 9'313 8'872 -441 -4.7%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen S tras s en/Verkehrs w ege Verw a ltungs vermögen 1'095 1'053 1'105 52 4.9%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Was s erbau Verw a ltungs vermögen 3 3 3 0 0.0%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen übrige Tiefbauten Verw a ltungs vermögen 865 1'151 911 -241 -20.9%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Hochbauten Verw a ltungs -vermögen 5'268 5'927 5'552 -375 -6.3%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Waldungen Verw a ltungs vermögen 7 7 7 0 0.0%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Mobilien Verw a ltungs vermögen 682 715 741 26 3.7%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen übrige S achanlagen Verw a ltungs vermögen 236 236 236 0 0.0%\n\nAus s erplanmäs s ige Abs chreibungen S tras s en und Verkehrs w ege Verw a ltungs vermögen 0 0 0 0 -\n\nAus s erplanmäs s ige Abs chreibungen Was s erbau Verw a ltungs vermögen 0 0 0 0 -\n\nAus s erplanmäs s ige Abs chreibungen übrige Tiefbauten Verw a ltungs vermögen 0 0 0 0 -\n\nAus s erplanmäs s ige Abs chreibungen Hochbauten 0 0 81 81 -\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen S of tw are 71 39 58 19 49.7%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Lizenzen, Nutzungs rechte 0 0 0 -\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen übrige immaterielle Anlagen 213 182 179 -3 -1.9%\n\nAus s erplanmäs s ige Abs chreibungen übrige immat. Anlagen 0 0 0 0 -\n\nFin an zau fw and 1'145 1'324 1'472 148 11.2%\n\nVerz ins ung  laufende Verbindlichkeiten 52 14 15 1 7.1%\n\nVerz ins ung  Finanzverbindlichkeiten 821 740 850 110 14.9%\n\nÜbrige Pas s ivz ins en 0 0 0 0 -\n\nRea lis ierte Verlus te auf  Gebäude Finanzvermögen 0 0 0 0 -\n\nKapita lbes cha f fung  und -verw a ltung 1 1 1 0 0.0%\n\nBaulicher Unterha lt Liegens cha f ten Finanzvermögen 71 202 200 -2 -0.8%\n\nNichtbaulicher Unterha lt Liegens cha f ten Finanzvermögen 16 19 17 -1 -5.9%\n\nBetriebs -, Verbrauchs materia l 0 1 1 0 0.0%\n\nUnterha lt Mobilien 0 0 0 0 -\n\nBüromateria l, Drucks achen, Pulika tionen, Fachlitera tur 0 0 0 0 -\n\nVer- und Ents orgung -28 19 57 38 201.1%\n\nS achvers icherungs prämien 5 8 9 1 9.5%\n\nDiens tleis tungen Dritter 46 56 60 4 6.8%\n\nübriger Liegens cha f tenaufw and Finanzvermögen 6 7 12 5 81.5%\n\nWertberichtigungen Grunds tücke Finanzvermögen 3 50 50 0 0.0%\n\nWertberichtigungen Gebäude Finanzvermögen 0 50 50 0 0.0%\n\nÜbriger Finanzaufw and 9 8 0 -8 -100.0%\n\nVergütungs z ins en auf  S teuern 143 150 150 0 0.0%\n\nEin lag e n  in  Fonds  und  S pe z ia lf in an z ie rung e n 4'751 2'441 2'989 548 22.5%\n\nEinlagen in Lega te und S tif tungen des  Fremdkapita ls 20 1 1 0 16.7%\n\nEinlagen in S pez ia lf inanz ierungen im Eigenkapita l 4'730 2'440 2'988 548 22.5%\n\nEinlagen in Fonds  des  Eigenkapitia ls 0 0 0 0 -\n\n∆ zu  B23\n\n16\n\n\n\nBudget 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nin 1'000 Franken R22 B23 B24 Fr. %\n\nTran s fe rau fw and 67'780 68'034 71'423 3'389 5.0%\n\nErtrags anteile an Kantone und Konkordate 219 164 164 0 0.0%\n\nErtrags anteile an Gemeinden und Zw eckverbände 0 0 0 0 -\n\nEnts chädigungen an Kantone und Konkordate 18'542 17'714 19'046 1'332 7.5%\n\nEnts chädigungen an Gemeinden und Zw eckverbände 241 1'572 256 -1'317 -83.7%\n\nEnts chädigungen an öf fentliche Unternehmungen 363 74 121 47 63.5%\n\nRes s ourcenaus g leichs beiträge 0 0 0 0 -\n\nBeiträge an den Bund 0 56 0 -56 -100.0%\n\nBeiträge an Kantone und Konkordate 5'182 5'152 5'197 45 0.9%\n\nBeiträge an Gemeinden und Zw eckverbände 4'115 3'234 4'271 1'037 32.1%\n\nBeiträge an öf fentliche S oz ia lvers icherungen 0 0 0 0 -\n\nBeiträge an öf fentliche Unternehmungen 6'876 6'884 7'203 320 4.6%\n\nBeiträge an priva te Unternehmungen 2'607 2'574 2'993 419 16.3%\n\nBeiträge an priva te Organis a tionen ohne Erw erbs zw eck 4'177 4'191 4'786 595 14.2%\n\nBeiträge an priva te Haus ha lte 1'922 2'268 3'315 1'047 46.2%\n\nBeiträge an S oz ia lhilf eempfänger 13 51 60 9 16.9%\n\nBeiträge für EL-Empfänger 0 0 0 0 -\n\nErgänzungs leis tungen zur IV 4'863 4'531 5'200 669 14.8%\n\nErgänzungs leis tungen zur AHV 6'530 6'478 6'900 422 6.5%\n\nEL-Krankheits - und Behinderungs kos ten (zur IV ) 328 277 300 23 8.3%\n\nEL-Krankheits - und Behinderungs kos ten (zur AHV) 591 555 450 -105 -19.0%\n\nBeihilf en 848 877 860 -17 -1.9%\n\nKantona lrechtliche Zus chüs s e 48 58 40 -18 -30.4%\n\nGemeindezus chüs s e 437 426 430 4 1.0%\n\nGes etz liche w irts cha f tliche Hilfe an s chw eizeris che S taa ts angehörige 5'095 5'480 4'684 -796 -14.5%\n\nGes etz liche w irts cha f tliche Hilfe an aus ländis che S taa ts angehörige ohne Kos teners a tz 2'826 3'020 2'760 -260 -8.6%\n\nGes etz liche w irts cha f tliche Hilfe an aus ländis che S taa ts angehörige mit vollem Kos teners a tz 1'826 2'180 1'900 -280 -12.8%\n\nÜberbrückungs leis tungen 41 62 74 11 17.8%\n\nÜberbrückungs leis tungen Krankheits - und Behinderungs kos ten - von Kindern 0 5 3 5 100.0%\n\nBeiträge an das  Aus land 40 40 40 0 0.0%\n\nWertberichtigung  Darlehen VV 0 0 0 0 -\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Inves titions beiträge an Kantone und Konkordate 4 104 364 260 250.7%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Inves titions beiträge an Gemeinden und Zw eckverbände 6 0 0 0 -\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Inves titions beiträge an öf fentliche Unternehmungen 1 6 6 0 0.0%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Inves titions beiträge an priva te Unternehmungen 0 1 1 0 0.0%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Inves titions beiträge an priva te Organis a tionen ohne Erw erbs zw eck 41 0 0 0 0.0%\n\nDurch lau fe nde  Be iträg e 0 30 30 0 0.0%\n\nDurchlaufende Beiträge an Kantone und Konkordate 0 30 30 0 0.0%\n\nAus s e rorde n tliche r Au fw and 0 0 0 0 -\n\nEinlagen in f inanzpolitis che Res erve 0 0 0 0 -\n\nIn te rne  Ve rre chnung e n 3'512 3'268 3'818 550 16.8%\n\nInterne Verrechnung  von Materia l- und Warenbezügen 71 99 99 0 0.2%\n\nInterne Verrechnung  von Diens tleis tungen 1'455 1'014 1'435 421 41.5%\n\nInterne Verrechnung  von Pacht, Mieten, Benützungs kos ten 40 40 40 0 0.0%\n\nInterne Verrechnung  von ka lkula toris chen Zins en und Finanzaufw and 1'946 2'116 2'196 80 3.8%\n\nübrige interne Verrechnungen 0 0 49 49 -\n\n∆ zu  B23\n\n17\n\n\n\nBudget 2024 \n\n \n\n \n\n \n\nin 1'000 Franken R22 B23 B24 Fr. %\n\nE R T R A G 156'673 144'720 151'728 7'009 4.8%\n\nFis k a le rtrag 101'709 89'631 96'301 6'670 7.4%\n\nEinkommens s teuern na türliche Pers onen Rechnungs jahr 41'191 43'814 44'410 596 1.4%\n\nEinkommens s teuern na türliche Pers onen f rüherer J ahre 15'040 11'200 12'500 1'300 11.6%\n\nNachs teuern Einkommens s teuern na türliche Pers onen 60 350 200 -150 -42.9%\n\nAktive S teueraus s cheidungen Einkommens s teuern na türliche Pers onen 1'978 1'500 1'500 0 0.0%\n\nPas s ive S teueraus s cheidungen Einkommens s teuern na türliche Pers onen -988 -1'500 -1'500 0 0.0%\n\nPaus cha le S teueranrechnung  na türliche Pers onen 0 0 0 0 -\n\nAnrechnung  aus ländis cher Quellens teuern na türliche Pers onen -105 0 0 0 -\n\nVermögens s teuern na türliche Pers onen Rechnungs jahr 5'243 5'000 5'350 350 7.0%\n\nVermögens s teuern na türliche Pers onen f rüherer J ahre 1'087 50 50 0 0.0%\n\nNachs teuern Vermögens s teuern juris tis che Pers onen 46 30 20 -10 -33.3%\n\nAktive S teueraus s cheidungen Vermögens s teuern na türliche Pers onen 646 300 300 0 0.0%\n\nPas s ive S teueraus s cheidungen Vermögens s teuern na türliche Pers onen -308 -500 -500 0 0.0%\n\nQuellens teuern na türliche Pers onen 3'184 4'000 3'000 -1'000 -25.0%\n\nPers ona ls teuern 371 400 400 0 0.0%\n\nGew inns teuern juris tis che Pers onen Rechnungs jahr 7'274 10'500 10'500 0 0.0%\n\nGew inns teuern juris tis che Pers onen f rüherer J ahre 2'000 200 200 0 0.0%\n\nNachs teuern Gew inns teuer juris tis che Pers onen 6 0 0 0 -\n\nAktive S teueraus s cheidungen Gew inns teuern juris tis che Pers onen 895 1'400 2'643 1'243 88.8%\n\nPas s ive S teueraus s cheidungen Gew inns teuern juris tis che Pers onen -842 -450 -450 0 0.0%\n\nAnrechnung  aus ländis cher Quellens teuern juris tis che Pers onen 0 0 0 0 -\n\nKapita ls teuern juris tis che Pers onen Rechnungs jahr 1'335 1'376 1'450 74 5.4%\n\nKapita ls teuern juris tis che Pers onen f rüherer J ahre 38 50 50 0 0.0%\n\nAktive S teueraus s cheidungen Kapita ls teuern juris tis che Pers onen 159 3'331 5'598 2'267 68.1%\n\nPas s ive S teueraus s cheidungen Kapita ls teuern juris tis che Pers onen -131 -50 -50 0 0.0%\n\nGrunds tückgew inns teuern 23'373 8'500 10'500 2'000 23.5%\n\nHundes teuern 155 130 130 0 0.0%\n\nRe g a lie n  und  Konze s s ione n 28 24 24 0 0.0%\n\nKonzes s ionen 28 24 24 0 0.0%\n\nEn tg e lte 19'713 19'359 20'192 833 4.3%\n\nErs a tz abgaben 0 0 0 0 -\n\nGebühren für Amts handlungen 2'390 2'035 2'248 214 10.5%\n\nTaxen und Kos tgelder 1'488 1'633 1'659 27 1.6%\n\nS chulgelder 75 111 112 1 0.9%\n\nKurs gelder 815 915 947 32 3.5%\n\nBenützungs gebühren und Diens tleis tungen 12'645 12'825 13'244 419 3.3%\n\nVerkäufe 264 238 188 -50 -21.0%\n\nRückers ta ttungen und Kos tenbeteiligungen Dritter 1'482 1'098 1'250 152 13.9%\n\nBus s en 544 500 540 40 8.0%\n\nÜbrige Entgelte 10 5 4 -1 -20.0%\n\nVe rs ch ie de ne  Erträg e 1'096 1'064 1'021 -43 -4.0%\n\nAktiv ierbare Eigenleis tungen auf  S achanlagen 1'048 1'060 1'015 -45 -4.2%\n\nAktiv ierbare Projektierungs kos ten 22 0 0 0 -\n\nÜbriger Ertrag 27 4 6 2 57.1%\n\n∆ zu  B23\n\n18\n\n\n\nBudget 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nin 1'000 Franken R22 B23 B24 Fr. %\n\nFin an ze rtrag 4'592 2'545 2'543 -2 -0.1%\n\nZins en f lüs s ige Mittel 1 0 5 5 -\n\nZins en Forderungen und Kontokorrente 0 1 1 0 0.0%\n\nZins en auf  S teuerforderungen 153 175 175 0 0.0%\n\nGew inne aus  Verkäufen von übrigen S ach- und immateriellen Anlagen Finanzvermögen 39 0 0 0 -\n\nDiv idenden   22 22 22 0 0.0%\n\nPacht- und Mietz ins e Liegens cha f ten Finanzvermögen 1'493 1'340 1'344 4 0.3%\n\nÜbriger Liegens cha f tenertrag  Finanzvermögen 7 21 21 0 0.0%\n\nWertberichtigungen Gebäude Finanzvermögen 2'013 0 0 0 -\n\nPacht- und Mietz ins e Liegens cha f ten Verw a ltungs vermögen 755 808 797 -11 -1.4%\n\nVergütung  für Benützungen Liegens cha f ten 3 2 2 0 0.0%\n\nÜbrige Erträge Liegens cha f ten Verw a ltungs vermögen 7 110 110 0 0.0%\n\nMietz ins e von gemieteten Liegens cha f ten 99 66 66 0 0.0%\n\nÜbriger Finanzertrag 0 0 0 0 -\n\nEn tn ahm e n  au s  Fonds  und  S pe z ia lf in an z ie rung e n 29 26 50 24 93.0%\n\nEntnahmen aus  Lega ten und S tif tungen des  Fremdkapita ls 7 26 26 0 0.8%\n\nEntnahmen aus  S pez ia lf inanz ierungen des  Eigenkapita ls 22 0 24 24 -\n\nTran s fe re rtrag 25'993 24'174 26'550 2'377 9.8%\n\nAnteil an kantona len Gebühren 0 1 1 0 0.0%\n\nAnteil an Erträgen öf fentlicher Unternehmungen 2'016 1'715 1'993 278 16.2%\n\nEnts chädigungen von Kantonen und Konkordaten 1'673 2'402 2'784 382 15.9%\n\nEnts chädigungen von Gemeinden und Zw eckverbänden 1'555 1'405 1'883 478 34.0%\n\nRes s ourcenaus g leichs beiträge 0 0 0 0 -\n\nBeiträge vom Bund 41 76 86 9 12.3%\n\nBeiträge von Kantonen und Konkordaten 10'475 11'629 11'481 -147 -1.3%\n\nKos teners ta ttungen des  Kantons  für aus ländis che S taa ts angehörige 1'134 1'430 940 -490 -34.3%\n\nBeiträge von priva ten Haus ha lten 1'383 216 2'019 1'803 834.7%\n\nDurch S oz ia lhilf eempfänger rückers ta ttete Prämien 584 651 682 32 4.8%\n\nDurch EL-Bezüger rückers ta ttete Prämien (rechtmäs s ig  bezogene KVG-Prämien aus  Nachla s s ) 30 0 30 30 -\n\nDurch EL-Bezüger rückers ta ttete Prämien (zu Unrecht bezogene Leis tungen) 30 0 -30 -100.0%\n\nRückers ta ttungen EL (zu Unrecht bezogene Leis tungen) 489 319 370 51 16.1%\n\nRückers ta ttungen EL (rechtmäs s ig  bezogene Leis tungen aus  Nachla s s ) 53 106 81 -25 -23.8%\n\nRückers ta ttungen EL-Krankheits  und Behinderungs kos ten (zu  Unrecht bezogene Leis tungen) 28 32 30 -2 -6.8%\n\nRückers ta ttungen EL-Krankheits  und Behinderungs kos ten (rechtmäs s ig  bezogene Leis tungen aus  Nachla s s ) 0 3 2 -1 -35.5%\n\nRückers ta ttungen Beihilf en (zu Unrecht bezogene Leis tungen) 42 50 50 -0 -0.4%\n\nRückers ta ttungen kantona lrechtliche Zus chüs s e (zu Unrecht bezogene Leis tungen) 14 2 3 1 42.9%\n\nRückers ta ttungen Gemeindezus chüs s e (zu Unrecht bezogene Leis tungen) 26 33 35 2 5.1%\n\nRückers ta ttung  Beihilf en (rechtmäs s ig  bezogene Leis tungen aus  Nachla s s ) 62 54 55 1 1.7%\n\nRückers ta ttung  kantons rechtliche Zus chüs s e (rechtmäs s ig  bezogene Leis tungen aus  Nachla s s ) 0 0 1 1 400.0%\n\nRückers ta ttung  Gemeindezus chüs s e (rechtmäs s ig  bezogene Leis tungen) 36 0 5 5 2400.0%\n\nRückers ta ttungen Dritter für s chw eizeris che S taa ts angehörige 2'240 2'150 1'900 -250 -11.6%\n\nRückers ta ttungen Dritter für aus ländis che S taa ts angehörige ohne Kos teners a tz 1'323 1'110 1'250 140 12.6%\n\nRückers ta ttung  Dritter für aus ländis che S taa ts angehörige mit vollem Kos teners a tz 691 750 860 110 14.7%\n\nRückers ta ttung  Überbrückungs leis tungen 0 0 0 0 -\n\nRückers ta ttung  Überbrückungs leis tungen Krankheits - und Behinderungs kos ten 0 0 0 0 -\n\nÜbriger Trans ferertrag 2'074 0 0 0 -\n\nRückverteilung  CO2-Abgabe 25 9 9 0 0.0%\n\n∆ zu  B23\n\n19\n\n\n\nBudget 2024 \n\n \n\n \n\n  \n\nin 1'000 Franken R22 B23 B24 Fr. %\n\nDurch lau fe nde  Be iträg e 0 30 30 0 0.0%\n\nDurchlaufende Beiträge von priva ten Haus ha lten 0 30 30 0 0.0%\n\nAus s e rorde n tliche r Ertrag 0 4'600 1'200 -3'400 -73.9%\n\nEntnahme aus  f inanzpolitis cher Res erve 0 4'600 1'200 -3'400 -73.9%\n\nIn te rne  Ve rre chnung e n 3'512 3'269 3'818 550 16.8%\n\nInterne Verrechnung  von Materia l- und Warenbezügen 71 99 99 0 0.2%\n\nInterne Verrechnung  von Diens tleis tungen 1'455 1'014 1'435 421 41.5%\n\nInterne Verrechnung  von Pacht, Mieten, Benützungs kos ten 40 40 40 -1 -1.3%\n\nInteren Verrechnung  ka lkula toris che Zins en und Finanzaufw and 1'946 2'116 2'196 80 3.8%\n\nÜbrige interne Verrechnungen 0 0 49 49 -\n\nE R F O L  G 13'591 1 -87 -88 -8800.0%\n\n∆ zu  B23\n\n20\n\n\n\nBudget 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n3 Globalbudgets Produktgruppen (PG)    \n\nÜbersicht \n\n \n\n \n\nDas Globalbudget ist eine besondere Form des Budgetbeschlusses und ein Instrument der wirkungsorientierten Verwaltungsführung. \n\nDabei werden den Aufgabenbereichen oder Organisationseinheiten der Stadt die finanziellen Mittel für die Aufgabenerfüllung als Global-\n\nkredit zugewiesen und mit einem Leistungskatalog verbunden. Die zu erbringenden Leistungen und Ziele müssen so umschrieben sein, \n\ndass eine Beurteilung der Leistungserfüllung möglich ist. \n\n  \n\nProduk tg ruppe R22 B23 B24 Fr. %\n\nA Behörden und politis che Rechte -1'989'173 -2'187'576 -2'321'410 -133'835 -6.1%\n\nB Kultur und Bibliothek -907'854 -970'843 -1'020'759 -49'917 -5.1%\n\nC Einw ohnerkontakte -1'323'688 -1'729'788 -1'634'024 95'764 5.5%\n\nD Finanzen 5'832'962 3'050'339 3'291'698 241'359 7.9%\n\nE S teuern 100'066'914 88'322'183 94'767'341 6'445'158 7.3%\n\nF Raumplanung -1'098'863 -1'231'922 -1'277'048 -45'126 -3.7%\n\nG Verkehr -6'346'988 -6'235'989 -6'224'703 11'286 0.2%\n\nH Ver- und Ents orgung 4'856'220 2'632'318 3'175'964 543'646 20.7%\n\nI Lands cha f t -1'634'759 -1'951'652 -2'164'789 -213'137 -10.9%\n\nJ  S icherheit und Ges undheit -4'484'011 -4'641'786 -4'979'081 -337'295 -7.3%\n\nK S port, S portanlagen -4'287'137 -4'148'217 -4'207'337 -59'120 -1.4%\n\nL S oz ia le S icherung -22'209'179 -22'337'298 -23'366'638 -1'029'340 -4.6%\n\nM S oz ia le Diens tleis tungen und Bera tung -1'752'924 -2'680'524 -2'887'946 -207'422 -7.7%\n\nN Volks s chule -38'416'167 -39'590'481 -39'987'468 -396'986 -1.0%\n\nO S pez ielle Förderungen -5'571'272 -6'203'468 -6'205'566 -2'098 0.0%\n\nP S chulergänzende Leis tungen -2'414'551 -2'287'496 -3'306'035 -1'018'538 -44.5%\n\nTota l Produktgruppen 18'319'530 -2'192'199 1'652'200 3'844'399 -175.4%\n\nEinlage/Entnahme aus  Lega ten und S tif tungen 1'760 33'599 25'300 -8'299 -24.7%\n\nVeränderung  S pez ia lf inanz ierung -4'730'241 -2'440'400 -2'964'500 -524'100 -21.5%\n\nEinlage/Entnahme aus  f inanzpolitis cher Res erve 0 4'600'000 1'200'000 -3'400'000 73.9%\n\nE R F O L  G 13'591'049 1'000 -87'000 -88'000 -8801.6%\n\n∆ zu  B23\n\n21\n\n\n\nBudget 2024 \n\n \n\nDer Stadtrat kann die Leistungsverpflichtung, die er mit dem Globalbudget übernimmt, auf einen Leistungserbringer (Verwaltungseinheit \n\noder Dritte) übertragen und die dafür nötigen finanziellen Mittel des Globalbudgets freigeben. Bei der Mittelfreigabe sind die Bestim-\n\nmungen des Ausgabenbewilligungsverfahrens einzuhalten. \n\nDas Führen eines Globalbudgets ist nur in der Erfolgsrechnung möglich. In der Investitionsrechnung ist diese Art der Mittelzuweisung \n\nnicht zulässig. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n-60 -20 20 60 100\n\nA Behörden und politische Rechte\n\nB Kultur und Bibliothek\n\nC Einwohnerkontakte\n\nD Finanzen\n\nE Steuern\n\nF Raumplanung\n\nG Verkehr\n\nH Ver- und Entsorgung\n\nI Landschaft\n\nJ Sicherheit und Gesundheit\n\nK Sport, Sportanlagen\n\nL Soziale Sicherung\n\nM Soziale Dienstleistungen und Beratung\n\nN Volksschule\n\nO Spezielle Förderungen\n\nP Schulergänzende Leistungen\n\nMio CHF\n\nÜbersicht Globalbudgets\n\nR22 B23 B24\n\n22\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\nA Behörden und politische Rechte \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAufwand für Behörden und politische Rechte im Verhält-\n\nnis zum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Behörden und politische Rechte finan-\n\nziert durch... \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n23\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n24\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nA1 Grosser Gemeinderat \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\nKommentar \n\nDas Büro des Grossen Gemeinderats hat an seiner Sitzung vom 12. Februar 2020 entschieden, dass die Spalten Trends und \n\nSteuerbarkeit nicht mehr geführt werden sollen. Grund: Die Anzahl Vorlagen und Vorstösse kann nicht vom Grossen Gemein-\n\nderat als Gesamtrat gesteuert werden, da die Urheber dieser Geschäfte (Stadtrat, einzelne Ratsmitglieder) jederzeit das Recht \n\nhaben, Geschäfte einzubringen.  \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n25\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nDas Büro des Grossen Gemeinderats hat an seiner Sitzung vom 12. Februar 2020 entschieden, dass die Spalten Trends und \n\nSteuerbarkeit nicht mehr geführt werden sollen. Grund: Die Anzahl Vorlagen und Vorstösse kann nicht vom Grossen Gemein-\n\nderat als Gesamtrat gesteuert werden, da die Urheber dieser Geschäfte (Stadtrat, einzelne Ratsmitglieder) jederzeit das Recht \n\nhaben, Geschäfte einzubringen.  \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nDas Büro des Grossen Gemeinderats hat an seiner Sitzung vom 12. Februar 2020 entschieden, dass die Spalten Trends und \n\nSteuerbarkeit nicht mehr geführt werden sollen. Grund: Die Anzahl Vorlagen und Vorstösse kann nicht vom Grossen Gemein-\n\nderat als Gesamtrat gesteuert werden, da die Urheber dieser Geschäfte (Stadtrat, einzelne Ratsmitglieder) jederzeit das Recht \n\nhaben, Geschäfte einzubringen. \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n26\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nA2 Stadtrat \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\nKommentar \n\nIn Anlehnung an den Entscheid des Büros des Grossen Gemeinderats vom 12. Februar 2020 hat der Stadtrat an seiner Sitzung \n\nvom 18. April 2023 beschlossen, die Trends bei den parlamentarischen Vorstössen, den Initiativen und Petitionen aus dem Volk \n\nsowie die Anzahl fakultativer Referenden nicht mehr zu führen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n27\n\n\n\n  Budget 2024 \nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nIn Anlehnung an den Entscheid des Büros des Grossen Gemeinderats vom 12. Februar 2020 hat der Stadtrat an seiner Sitzung \n\nvom 18. April 2023 beschlossen, die Trends bei den parlamentarischen Vorstössen, den Initiativen und Petitionen aus dem Volk \n\nsowie die Anzahl fakultativer Referenden nicht mehr zu führen. \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n28\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nA3 Schulpflege \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n29\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n30\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nA4 Baukommission \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n31\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n32\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nA5 Sozialkommission \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n33\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Beschlüsse gemäss Kompetenzordnung \n\nAusgehend von Prognosen wird mit einer Steigerung der Fallzahlen und damit der Beschlüsse gerechnet, allerdings weniger stark \n\nals für 2022 angenommen – die damals erwartete Steigerung ist bis jetzt nicht eingetroffen.  \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n34\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nA6 Friedensrichteramt \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n35\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n36\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nA7 Abstimmung und Wahlen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n37\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n38\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Behörden und politische Rechte \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nA1 Grosser Gemeinderat \n\nDie Kostensteigerung ist durch Teuerungsmassnahmen bei Behördenentschädigungen und Verwaltungspersonal sowie durch die \n\nbefristete Stellenprozenterhöhung der Leiterin Parlamentsdienste und der Stellenprozenterhöhung bei der Ratsweibelin begrün-\n\ndet. Für die Festlichkeiten 50 Jahre Parlamentsstadt Adliswil wurden einmalige Kosten von 50'000 Franken budgetiert. \n\nA4 Baukommission \n\nDie Kosten der Baukommission werden um rund 9'000 Franken geringer ausfallen, da ein Rückgang bei den Umlagen (u. a. Per-\n\nsonalwesen, Zentrale Dienste) erwartet wird. \n\n \n\n \n\n \n\n39\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nDie Steigerung im Personalaufwand von 135'000 Franken ist insbesondere auf die Teuerungsmassnahmen bei den Entschädigun-\n\ngen für Behörden und Verwaltungspersonal zurückzuführen. Weitere Veränderungen sind bei den einzelnen Behörden direkt \n\nvermerkt.   \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDie höheren Sachkosten ergeben sich namentlich aus einem einmaligen Aufwand im Produkt Grosser Gemeinderat für das Jubi-\n\nläum 50 Jahre Parlamentsstadt Adliswil (siehe Kommentar Produkt A1). \n\n \n\n40\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\nB Kultur und Bibliothek \n\n \n\nPGV: Dominik Hess \n\nStadtrat: Farid Zeroual \n\n \n\nAufwand für Kultur und Bibliothek im Verhältnis zum \n\nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Kultur und Bibliothek finanziert durch... \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n41\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nB1 Kultur \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n42\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl durch die Stadt Adliswil organisierte Anlässe \n\nFür das Jubiläum 50 Jahre Parlamentsstadt Adliswil wird ein zusätzlicher Anlass für die Bevölkerung geplant. \n\n \n\n \n\n \n  \n\n \n\n \n\n \n\n43\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nB2 Bibliothek \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n44\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n45\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Kultur und Bibliothek \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nB2 Bibliothek \n\nDie höheren Nettokosten für das Produkt Bibliothek sind vor allem den im Vergleich zum Budget 2023 gestiegenen ICT-\n\nUmlagen (vgl. unten Erläuterung zu den Gemeinkosten) geschuldet. \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDie Erhöhung des Sach- und übrigen Betriebsaufwands im Vergleich zum Budget 2023 ergibt sich hauptsächlich aufgrund einma-\n\nliger Zusatzkosten von 10'000 Franken für die Jubiläumsfeier 2024 (50 Jahre Parlamentsstadt Adliswil), die dem Produkt Kultur \n\nzugewiesen ist, sowie jährlich wiederkehrender Sachkosten für den Willkommensanlass für Neuzuzüger/innen. Der Willkom-\n\nmensanlass wurde bisher vom Ressort Soziales getragen und fällt ab 2024 dem Produkt Kultur zu. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n46\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\n \n\nGemeinkosten \n\nDie Gemeinkosten für die Produktegruppe B fallen rund 52'000 Franken höher aus als im Budget 2023. Der Hauptgrund dafür \n\nsind hauptsächlich die höheren Umlagen für Mietkosten und Informatik (siehe DLB). \n\n47\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\nC Einwohnerkontakte \n\n \n\n \n\nPGV: Dominik Hess \n\nStadtrat: Farid Zeroual \n\n \n\nAufwand für Einwohnerkontakte im Verhältnis zum \n\nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Einwohnerkontakte finanziert durch... \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n48\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\n \n\nC1 Einwohnerwesen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n49\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n50\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\n \n\nC2 Zivilstandwesen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n51\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNeuer Zivilstandskreis Sihltal-Albis \nDie Stadt Adliswil und die Gemeinde Langnau am Albis bilden zusammen mit den Gemeinden des Bezirks Affoltern den neuen \n\nZivilstandskreis Sihltal-Albis. Die Vereinbarung zwischen der Sitzgemeinde Adliswil und den Anschlussgemeinden trat am 1. Juli \n\n2023 in Kraft. Die Leistungsziele wurden aus den bisher unabhängig voneinander erfassten Daten im Sihltal und im Bezirk Affol-\n\ntern errechnet.   \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n52\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\n \n\nC3 Bestattungswesen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n53\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n54\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\n \n\nC4 Einbürgerungen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n55\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n56\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\n \n\nC5 Stadtammann- und Betreibungsamt \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n57\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n58\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Einwohnerkontakte \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\nC2 Zivilstandswesen \n\nBei den Nettokosten für das Produkt Zivilstandswesen schlägt der Effekt des Anschlussvertrags mit den Gemeinden des Bezirks \n\nAffoltern per 1. Juli 2023 durch, der zu Synergieeffekten führt.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n59\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\nC4 Einbürgerungen \n\nDie Nettokosten für die Einbürgerungen sind rund 14'000 Franken höher als im Budget 2023. Grund dafür ist der angepasste \n\nUmlageschlüssel der Löhne aus der Abteilung Zivilstandswesen auf das Produkt Einbürgerungen aufgrund von Erfahrungswerten. \n\n \n\nC5 Stadtammann- und Betreibungsamt \n\nDie Nettokosten für das Produkt Stadtammann- und Betreibungsamt sind rund 52'000 Franken höher als im Budget 2023. \n\nGründe dafür sind ein Dienstaltersgeschenk und höher angesetzte Personalkosten bei den geplanten Stellennachbesetzungen \n\n(bei unverändertem Stellenetat, inkl. der veranschlagten 2.2 % ordentlichen Lohnmassnahmen); dies, um im vom Fachkräfteman-\n\ngel besonders betroffenen Marktumfeld des Betreibungswesens mit anderen Gemeinden mithalten zu können. \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nNebst den erwähnten höheren Lohnkosten im Produkt Stadtammann- und Betreibungsamt wirken die zusätzlichen 1.8 Vollzeit-\n\nstellen beim Produkt Zivilstandswesen als hauptsächliche Kostentreiber. Diese Stellen sind zurückzuführen auf die Verpflichtun-\n\ngen der Stadt Adliswil als Sitzgemeinde gemäss Anschlussvertrag mit den Gemeinden des Bezirks Affoltern am Albis (Beschluss \n\nGGR vom 8. November 2022). Insgesamt ist der Personalaufwand rund 364'000 Franken höher als im Budget 2023. \n\n \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nKostentreiber sind hier die höheren Abschreibungen von rund 30'000 Franken infolge der Sanierung von Familienerdgräbern im \n\nBudget 2023. \n\n \n\nTransferaufwand \n\nDer Transferaufwand fällt 56'000 Franken geringer aus als im Budget 2023, da ab 2024 der Einkauf von Gemeindetageskarten \n\nwegfällt. Der Verkauf der Spartageskarten erfolgt künftig direkt via ZVV- bzw. SBB-Verkaufsstellen. Auf der Ertragsseite fällt im \n\nGegenzug der bisherige Ertrag in dieser Höhe weg. \n\n \n\nDirekte Kosten \n\nHauptkostentreiber bei den direkten Kosten, die rund 364'000 Franken höher ausfallen als im Budget 2023, sind die Personal-\n\nkosten (vgl. Personalaufwand). \n\n \n\nEntgelte \n\nDie Entgelte sind rund 180'000 Franken höher als im Budget 2023. Grund dafür sind die Einnahmen aus Gebühren im Bereich \n\nZivilstandswesen, die von Leistungsbezügern aus Wohnsitzgemeinden im Bezirk Affoltern fortan direkt dem Zivilstandsamt \n\nSihltal-Albis zu entrichten sind. \n\n \n\nTransferertrag \n\nDer Transferertrag fällt um 272'000 Franken höher aus als im Budget 2023. Dies entspricht etwa den Nettobetriebskosten, die \n\ndas Zivilstandsamt Sihltal-Albis den Gemeinden des Bezirks Affoltern auf Basis des Anschlussvertrags in Rechnung stellen kann.  \n\n60\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\nD Finanzen \n\n \n\n \n\nPGV: Rocco Rotonda \n\n \n\nStadträtin: Karin Fein \n\nAufwand für Finanzen zum Gesamtaufwand der Stadt Aufwand wird für Finanzen finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n61\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n62\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nD1 Dienstleistungen für Dritte \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n63\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nLegende \n\n1) Werden aufgrund des Verkaufs der Pensionskassenliegenschaften nicht mehr umgesetzt. \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl erstellter Budgets und Jahresabschlüsse \n\nInfolge des Anschlusses an die BVK des Kantons Zürich fallen das Budget und die Jahresrechnung der Pensionskasse der Stadt \n\nAdliswil weg. \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n64\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nD2 Tresorerie \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n65\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n66\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nD3 Liegenschaften Verwaltungsvermögen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n*Kennzahl Facilitymanagement bewirtschaftete Flächen neu ab B23 auf Wunsch GGR \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n67\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nLegende \n\n1) Bewahrung der Gebrauchstauglichkeit durch einfache und regelmässige Massnahmen, wie Reparaturen an Bauteilen oder \n\nErsatz einzelner Geräte oder Installationen (SIA-Norm 469). \n\n2) Wiederherstellen der Sicherheit und Gebrauchstauglichkeit für bestimmte Dauer durch die Erneuerung eines umfassenden \n\nBauteils des Gebäudes, sodass wieder ein neuer Lebenszyklus entsteht (SIA-Norm 469). \n\n3) Immobilienleitbild 2021 \n\n \n\nKommentar \n\n \n\nZustandserhebung und Massnahmen Gebäude, Instandsetzung und Instandhaltung \n\nZustandserhebung und Abbildung der Massnahmen wurden über die Jahre 2022/2023 verteilt. Die Veränderungen wurden \n\nerfasst und die Daten im System nachgetragen. \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n68\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nD4 Liegenschaften Finanzvermögen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n69\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nLegende \n\n1) Bewahrung der Gebrauchstauglichkeit durch einfache und regelmässige Massnahmen, wie Reparaturen an Bauteilen oder \n\nErsatz einzelner Geräte oder Installationen (SIA-Norm 469). \n\n2) Wiederherstellen der Sicherheit und Gebrauchstauglichkeit für bestimmte Dauer durch die Erneuerung eines umfassenden \n\nBauteils des Gebäudes, sodass wieder ein neuer Lebenszyklus entsteht (SIA-Norm 469). \n\n3) Immobilienleitbild 2021 \n\n \n\nKommentar \n\n \n\nZustandserhebung und Massnahmen Gebäude, Instandsetzung und Instandhaltung \n\nZustandserhebung und Abbildung der Massnahmen wurden über die Jahre 2022/2023 verteilt. Die Veränderungen wurden \n\nerfasst und die Daten im System nachgetragen. \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n70\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Finanzen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n71\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nKommentar \n\n \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nD2 Tresorerie \n\nDer Nettoertrag in der Tresorerie erhöht sich gegenüber dem Vorjahresbudget um knapp 0.3 Mio. Franken. Dies ist auf die \n\nhöhere Gewinnausschüttung der Zürcher Kantonalbank zurückzuführen. \n\n \n\nD3 Liegenschaften Verwaltungsvermögen \n\nDas um rund 11'500 Franken schlechtere Resultat im Vergleich zum Vorjahr entsteht aufgrund von höheren Aufwendungen bei \n\nden neu im Verwaltungsvermögen zugeteilten Gebäude (u. a. Schwarzenbergstrasse, Schiessstand sowie Wohnhaus Tüfihof). \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nDer Personalaufwand fällt um 0.3 Mio. Franken höher aus, weil mehr Arbeitsleistungen der Abteilung Liegenschaften direkt auf \n\ndie Produkte statt die Gemeinkosten belastet werden. \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDie Auswirkungen der Teuerung zeigen sich beim Sach- und übrigen Betriebsaufwand der Verwaltungsliegenschaften mit einer \n\nPreissteigerung von rund 0.18 Mio. Franken gegenüber dem Vorjahr. Dieser Mehraufwand setzt sich hauptsächlich aus dem \n\nbaulichen Unterhalt und diversen Kleinpositionen zusammen. \n\n \n\nFinanzaufwand \n\nDer Finanzaufwand fällt aus folgenden Gründen um rund 0.15 Mio. Franken höher aus: Aufgrund des Selbstfinanzierungsgrades \n\nvon unter 100 % muss Fremdkapital beschafft werden. Dies führt zu Mehraufwendungen von 110'000 Franken beim Zinsauf-\n\nwand. Bei den Liegenschaften des Finanzvermögens ergeben sich zudem Mehraufwendungen von rund 50'000 Franken gegen-\n\nüber dem Budget 2023 bei der Ver- und Entsorgung. \n\n \n\nGemeinkosten \n\nDie höheren Personal- und Sachaufwendungen bei den Verwaltungsliegenschaften werden via Umlagen auf die anderen Res-\n\nsorts verrechnet. Dies führt hauptsächlich zu den um rund 0.4 Mio. Franken gestiegenen Gemeinkostenerträgen. \n\n \n\nEntgelte \n\nMit dem Anschluss der Pensionskasse an die BVK des Kantons Zürich reduzieren sich die Entgelte für die Buchführung. \n\n \n\nTransferertrag \n\nGemäss Angaben des Gemeindeamtes des Kantons Zürich wird mit einer um 0.3 Mio. Franken höheren Gewinnausschüttung \n\nder Zürcher Kantonalbank im Vergleich zum Budget 2023 gerechnet. \n\n \n\nNettokosten \n\nDie höhere Gewinnausschüttung der Zürcher Kantonalbank führt zu höheren Nettoerträgen von rund 0.2 Mio. Franken. \n\n72\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\nE Steuern \n\n \n\n \n\nPGV: Rocco Rotonda \n\nStadträtin: Karin Fein \n\n \n\nAufwand für Steuern im Verhältnis zum Gesamtaufwand \n\nder Stadt \n\nAufwand wird für Steuern finanziert durch... \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n73\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\nE Steuern \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n74\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n75\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nVorschriftskonformität \n\nDie Anzahl der gutgeheissenen Einwendungen wird gemäss Entwicklung in den Vorjahren geschätzt. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n76\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Steuern \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n77\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nKommentar \n\nNettoerträge der Produkte \n\n \n\nE1 Ordentliche Steuern \n\nDie Zunahme gegenüber dem Budget 2023 beträgt 2.3 Mio. Franken. Dies ist insbesondere auf die Verschiebung der Steuerein-\n\nnahmen aus dem Bereich Quellensteuer auf den Bereich ordentliche Steuern (siehe Erklärung unter E2 Quellensteuer) sowie \n\nauf das Bevölkerungswachstum und die steigenden Einkommen bei den natürlichen Personen zurückzuführen. \n\n \n\nE2 Quellensteuer \n\nMit der Reform der Quellensteuer können seit dem Jahr 2022 sämtliche quellensteuerpflichtigen Personen eine Veranlagung im \n\nnachträglich ordentlichen Verfahren anfordern. Ausserdem wird eine hohe Anzahl an nachträglich veranlagten Personen bei den \n\nNeuzuziehenden beobachtet. Mit der nachträglich ordentlichen Veranlagung verschiebt sich der Steuerertrag von der Quellen-\n\nsteuer zu den ordentlichen Steuern, weshalb mit einer Abnahme von 1.2 Mio. Franken gerechnet wird. \n\n \n\nE3 Grundsteuern \n\nAufgrund der steigenden Immobilienpreise haben sich die Einnahmen im Bereich Grundsteuern in den letzten Jahren sehr positiv \n\nentwickelt. Basierend auf dieser Entwicklung werden Mehreinnahmen von knapp 2 Mio. Franken im Vergleich zum Vorjahr \n\nerwartet. \n\n \n\nE4 Steuerausscheidungen \n\nLaut aktuellen Informationen aus den eingereichten Steuererklärungen der juristischen Personen sowie aufgrund des Veranla-\n\ngungsstands einer grossen juristischen Person werden Mehreinnahmen in der Höhe von rund 3.5 Mio. Franken budgetiert. \n\n \n\nE5 Nach- und Strafsteuern \n\nDie Einnahmen im Bereich Nach- und Strafsteuern sind rückläufig. Die Prognose für das Jahr 2024 fällt daher um 160'000 Fran-\n\nken tiefer aus als im Vorjahr. \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nSach- und Betriebsaufwand \n\nDie Differenz in der Höhe von 50'000 Franken ist auf die tatsächlichen Forderungsverluste zurückzuführen, die aufgrund der \n\nErfahrungszahlen der Vorjahre tiefer budgetiert werden. \n\n \n\nTransferaufwand \n\nDie Differenz im Vergleich zum Vorjahr beträgt 189'500 Franken. Dies ist auf die höher budgetierten Entschädigungen an den \n\nKanton zurückzuführen. Aufgrund der höheren Erträge im Bereich der nachträglich ordentlichen Veranlagung sowie der Quel-\n\nlensteuer auf Kapitalleistungen wurden im Vorjahr höhere Bezugsentschädigungen für die Quellensteuer an den Kanton bezahlt. \n\nFür das Jahr 2024 wird erwartet, dass sich dieser Trend fortsetzt, weshalb dafür höhere Zahlungen budgetiert werden. \n\n \n\nFiskalertrag \n\nDer um 6.67 Mio. Franken höhere Fiskalertrag ist auf die steigenden Einnahmen in den Bereichen natürliche Personen, Steuer-\n\nausscheidungen und Grundsteuern zurückzuführen. \n\n  \n\n78\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\nF Raumplanung \n\n \n\n \n\nPGV: Thomas Vonrufs \n\n \n\nStadtrat: Felix Keller \n\n \n\nAufwand für Raumplanung im Verhältnis \n\nzum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Raumplanung finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n79\n\n\n\n  Budget 2023 \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n80\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nF1 Bau \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\nKommentar \n\nDer Ausbaugrad wurde vom Kanton (ARE) 2020/2021 neu berechnet. Dabei wurden neu Unter- und Dachgeschosse ebenfalls \n\nteilweise als anrechenbare Geschossflächen gerechnet. Daher ergibt sich gegenüber den bisherigen Werten eine Abweichung. \n\nDie Werte lassen sich entsprechend nicht miteinander vergleichen.   \n\n \n\n \n\n \n\n81\n\n\n\n  Budget 2023 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nDer Kostendeckungsgrad wird aufgrund der seit 2023 geltenden gesetzlichen Bestimmungen zu Wärmepumpen sowie Photo-\n\nvoltaikanlagen wahrscheinlich sinken. Für diese baulichen Veränderungen sind neu keine Baugesuche mehr notwendig. Sie kön-\n\nnen im Meldeverfahren behandelt werden, das bisher keine Kosten für den Bauherrn verursacht.  \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n82\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nF2 Planung \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\nKommentar \n\nDer Ausbaugrad wurde vom Kanton (ARE) 2020/2021 neu berechnet. Dabei wurden neu Unter- und Dachgeschosse ebenfalls \n\nteilweise als anrechenbare Geschossflächen gerechnet. Daher ergibt sich gegenüber den bisherigen Werten eine Abweichung. \n\nDie Werte lassen sich entsprechend nicht miteinander vergleichen.  \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n83\n\n\n\n  Budget 2023 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n84\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Raumplanung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n85\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\nG Verkehr  \n\n \n\n \n\nPGV: Simone Mayer \n\n \nStadträtin: Carmen Marty Fässler \n\n \n\nAufwand für Verkehr im Verhältnis \n\nzum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Verkehr finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n86\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\n  \n\n \n\n87\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nG1 Öffentlicher Verkehr \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n88\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Effektivität und Wirtschaftlichkeit \n\nDie Anzahl der Einsteigenden auf Gemeindegebiet ist weniger gestiegen als angenommen. Hier zeigen sich wahrscheinlich noch \n\nimmer die Auswirkungen der Covid-19-Pandemie und der abnehmende Pendlerverkehr durch vermehrtes Arbeiten im Home-\n\noffice. Die geringere Anzahl der ÖV-Nutzenden führt zu einem höheren Aufwand pro einsteigende Person, zudem mussten \n\nAusgleichszahlungen aufgrund der Covid-19-Pandemie gezahlt werden. Für 2024 wird mit einer leichten Erholung der Fahrgast-\n\nzahlen gerechnet. \n\nZ1: Interessenvertretung \n\nDie Stadt Adliswil ist an der Regionalen Verkehrskonferenz (RVK) mit einer delegierten Person vertreten. Zudem nimmt die \n\nStadt ihre Eigentümervertretung bei der Generalversammlung der Luftseilbahn Adliswil (LAF) wahr. Die Delegation für das \n\nEinzugsgebiet S4 bei der SZU wird für die Legislatur 2022–2026 von der Gemeinde Langnau am Albis wahrgenommen. \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n89\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nG2 Verkehrsnetz \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\nKommentar \n\nBaulicher und betrieblicher Unterhalt der Plätze \n\nGegenüber dem Budget 2023 wurden die Flächen der Plätze Bushof und Dietlimoos-Moos mitberücksichtigt. Mit der Strassen-\n\nzustandsanalyse wurden die Flächen neu aufgenommen, zugeordnet und der Wiederbeschaffungswert wurde neu berechnet. \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n90\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nDie Sitzbänke bei Grill- und Spielplätzen wurden durch die Abteilung Grünanlagen (Produkt I2) unterhalten. Neu werden die \n\nSitzbänke im gesamten Stadtgebiet von der Abteilung Werkdienste unterhalten und dem Produkt G2 zugewiesen. \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n91\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Verkehr \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\n \n\nNettokosten der Produkte \n\nG1 Öffentlicher Verkehr \n\nFür das Produkt G1 werden 305'000 Franken weniger als im Jahr 2024 budgetiert. Im Wesentlichen liegt das an den geringeren \n\nBeiträgen für den öffentlichen Verkehr in Höhe von rund 272'000 Franken begründet. Die Gemeindebeiträge an den öffentli-\n\nchen Verkehr (Gemeindebeiträge an Kanton und Bahninfrastruktur) im Rahmen der Covid-19-Pandemie wurden für das Jahr \n\n2022 zu hoch eingesetzt, ausgehend von vorgängigen Schätzungen der Beteiligten. Für das Jahr 2024 sollen deswegen rückwir-\n\nkend Zahlungen von rund 206'000 Franken für das Jahr 2022 erfolgen.  \n\n2024 werden rund 51'000 Franken weniger Abschreibungen als im Jahr 2023 angenommen budgetiert (Bushof). Dagegen wer-\n\nden rund 5'000 Franken mehr Honorare zur Unterstützung durch externe Fachexperten benötigt. Dies erfolgt im Hinblick auf \n\ndie Änderung des Grundtaktes der S4 von heute 20 Minuten (Rushhour 10 Minuten) auf 15 Minuten (Rushhour 7.5 Minuten), \n\nder voraussichtlich 2030 stattfinden wird. Infolgedessen sind Anpassungen im Busnetz mit entsprechenden Ausbauten zu erwar-\n\nten, die durch Fachexperten mitbeurteilt werden sollen. \n\n \n\n \n\n \n\n92\n\n\n\n  Budget 2024 \nRund 9'000 Franken sind den höheren Gemeinkosten sowie höheren Zinsen zuzuschreiben. Die restlichen rund 4'000 Franken \n\nbewegen sich innerhalb von regulären Schwankungen. \n\nG2 Verkehrsnetz \n\nInsgesamt werden 303'000 Franken mehr für die Produktgruppe G2 budgetiert als im Vorjahr. Für den notwendigen baulichen \n\nStrassenunterhalt (Kies, Sand, Beton, Heissmischgut etc.) werden rund 45'000 Franken mehr budgetiert als 2023. Dagegen \n\nwurden Minderausgaben von 119'000 Franken (35'000 Franken für Ver- und Entsorgung Liegenschaften, 25'000 Franken Dienst-\n\nleistungen und Honorare Dritter, 59'000 Franken Unterhalt Strassen und Verkehrswege) für das Jahr 2024 vorgesehen. Rund \n\n260'000 Franken mehr Transferaufwand für Tiefbauprojekte (Investitionsbeiträge an den Kanton für das Projekt Zürichstrasse) \n\nwerden für das Jahr 2024 budgetiert. Weiter werden gegenüber dem Vorjahr rund 102'000 Franken weniger Erlöse im Jahr \n\n2024 erwartet (weniger aktivierbare Eigenleistungen und Beiträge gestützt auf § 6 Abs. 1 Verordnung über die Beiträge an den \n\nUnterhalt der Gemeindestrassen (VBUG, LS 722,11)). Dagegen werden rund 6'000 Franken höhere Abschreibungen und \n\n26'000 Franken mehr Zinsen im Jahr 2024 erwartet. Zudem fallen rund 18’000 Franken weniger Leistungen an, die direkt auf die \n\nProdukte statt die Gemeinkosten verrechnet werden. Die restlichen rund 1'000 Franken Abweichung sind regulären Schwan-\n\nkungen zuzuschreiben. \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nVerschiedene Erträge \n\nFür das Budget 2024 werden rund 20'000 Franken weniger an Eigenleistungen für den baulichen Unterhalt in Rechnung gestellt \n\nwerden können als im Budget 2023 (vgl. Begründung Produkt G2 Verkehr). \n\nTransferertrag \n\nDie Beiträge für den Unterhalt der Gemeindestrassen 2023 wurden mit rund 77'000 Franken tiefer festgelegt als im Jahr 2022 \n\nvom Kanton für das Budget 2023 angegeben. Dies wird im Budget 2024 mit dem entsprechenden Minderbetrag berücksichtigt \n\n(vgl. Begründung Produkt G1 Verkehr). \n\n93\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\nH Ver- und Entsorgung \n\n \n\n \n\n PGV: Simone Mayer \n\n  \n\nStadträtin: Carmen Marty Fässler \n\n \n\nAufwand für Ver- und Entsorgung im Verhältnis \n\nzum Gesamtaufwand der Stadt \n\n \n\nAufwand wird für Ver- und Entsorgung finanziert durch... \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n94\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n  \n\n \n\n95\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nH1 Wasser \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n96\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n97\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nH2 Energie \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n98\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n99\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nH3 Stadt-Entwässerung \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n100\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n101\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nH4 Abfall \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n102\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nHäckseldienst \n\nInwieweit der Häckseldienst beansprucht wird, ist schwer vorherzusehen. \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Bedarfsgerechtes und wirtschaftliches Angebot zur Abfallentsorgung \n\nDer Rückgang der Strafbefehle ist vermutlich auf die Informationen an die Einwohnenden (Flyer in Haushalte) und die erfolgten \n\nStrafbefehle (Lerneffekt) zurückzuführen. Zudem ist bekannt, dass die Abfallsäcke nach Adressen abgesucht werden und so der \n\nAbfall nicht anonym und wild deponiert werden kann, ohne Sanktionen zu riskieren. Ob sich der abnehmende Trend bestätigt, \n\nwird sich zeigen. \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n103\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Ver- und Entsorgung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nH2 Energie \n\nFür das Jahr 2024 werden 31'000 Franken weniger Erträge erwartet. Zum einen ist der Aufwand aufgrund geplanter Veranstal-\n\ntungen, Aktionen und Informationen im Zusammenhang mit der Energiestadt um 8'000 Franken gestiegen. Zum anderen wer-\n\nden rund 20'000 Franken weniger freiwillige Ausgleichsvergütungen aus der Konzession der EKZ für das Jahr 2024 erwartet. Die \n\nrestlichen 3'000 Franken Abweichungen bewegen sich innerhalb der regulären Schwankungen. \n\n \n\n \n\n \n\n104\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nH3 Stadtentwässerung \n\nInsgesamt werden für das Jahr 2024 rund 280'000 Franken mehr Ertrag erwartet. Der Sach- und Betriebsaufwand steigt gering-\n\nfügig um 6'000 Franken. Im Jahr 2022 und 2023 wurden mehr Projekte budgetiert, als umgesetzt wurden resp. aufgrund von \n\nProjektabhängigkeiten noch umgesetzt werden. Daraus ergeben sich Minderabschreibungen von 260'000 Franken. Ebenso \n\nwerden 156'000 Franken weniger Transferaufwände (Anteil Adliswil an den Betriebskosten ARA Sihltal) für das Jahr 2024 bud-\n\ngetiert. Wegen des steigenden Buchwertes sollen rund 20'000 Franken mehr Zinsen für das Jahr 2024 verrechnet werden. \n\nAufgrund der Jahresrechnung 2022 werden die Gebühren für Abwasser rund 110'000 Franken geringer als im Vorjahr einge-\n\nschätzt. Einerseits nimmt die Zahl der Einwohnerinnen und Einwohner in Adliswil zu, andererseits sinkt der Pro-Kopf-Verbrauch \n\nvon Wasser und Abwasser. \n\n \n\nH4 Abfall \n\nIm Bereich Abfall werden rund 205'000 Franken mehr Erträge erwirtschaftet. Einerseits sind 2024 rund 23'000 Franken mehr \n\nAufwand vorgesehen: rund 22'000 Franken für die Anschaffung von Maschinen und Geräten, für deren Unterhalt rund 12'000 \n\nFranken mehr und für Dienstleistungen Dritter (Transport für Altglas, Grüngut, Sperrgut etc.) rund 38'000 Franken mehr. Dage-\n\ngen sollen 52'000 Franken weniger Dienstleistungen intern weiterverrechnet werden als im Vorjahr 2023. Andererseits werden \n\nMehreinnahmen von 115'000 Franken für das Jahr 2024 erwartet, und zwar ausgehend von der Jahresrechnung 2022 und auf-\n\ngrund der zusätzlichen Anwohnerinnen und Anwohner, die im Gebiet Dietlimoos-Moos zuziehen. Zudem werden steigende \n\nEinnahmen für verschiedene Fraktionen (Metall, Karton etc.) von 104'000 Franken erwartet. Weiter sind um 10'000 Franken \n\ntiefere Gemeinkosten prognostiziert, da mehr Leistungen direkt auf die Produkte statt auf die Gemeinkosten verrechnet werden \n\nkönnen. Die restlichen rund 1'000 Franken Abweichungen bewegen sich innerhalb der regulären Schwankungen. \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktgruppe \n\n \n\nAbschreibungen \n\nIn den Planungen 2022 und 2023 wurden mehr Projekte budgetiert als tatsächlich umgesetzt. Das führt beim Wasserwerk zu \n\nMinderabschreibungen von knapp 34'000 Franken und bei der Stadtentwässerung von 260'000 Franken (vgl. Kommentar Pro-\n\ndukt H3). \n\n \n\nTransferaufwand \n\nAufgrund der Jahresrechnung 2023 wird der Betriebskostenanteil für die Gemeinde Adliswil an der ARA Sihltal für das Jahr 2024 \n\num rund 156'000 Franken niedriger eingeschätzt (vgl. Kommentar Produkt H3). \n\n \n\nInterne Verrechnungen \n\nSteigende Buchwerte beim Wasserwerk und der Stadtentwässerung führen zu höheren Verrechnungen von internen Zinsen im \n\nBetrag von 42'000 Franken (vgl. Kommentar Produkt H3). \n\n \n\nEntgelte \n\nEs wird mit rund 104'000 Franken mehr Einnahmen für das Jahr 2024 gerechnet (vgl. Kommentar Produkt H3). \n\n \n\nInterne Verrechnungen \n\nEs werden rund 17'000 Franken mehr interne Zinsen gutgeschrieben aufgrund des gestiegenen Buchwertes (vgl. Kommentar \n\nProdukt H3). \n\n105\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\nI Landschaft \n\n \n\n \nPGV: Simone Mayer \n\n \nStadträtin: Carmen Marty Fässler \n\n \n\nAufwand für Landschaft im Verhältnis  \n\nzum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Landschaft finanziert durch... \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n106\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\nI1 Wald, Bäche, Wiesen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n107\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nStadtwald, Privatwald und Naturschutzflächen \n\nInsgesamt können voraussichtlich rund 5 ha Land erworben werden: 3 ha mehr Stadtwald entsprechend 2 ha weniger Privat-\n\nwald und 2 ha mehr Naturschutzflächen. \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n108\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\n \n\n \n\nI2 Grünraum im Siedlungsgebiet \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n109\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nGrill- und Spielplätze \n\nEs wird zwei zusätzliche Grillplätze (Sihluferweg Werd und Park Dietlimoos-Moos) geben. \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n110\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n111\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nI3 Landwirtschaft \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n112\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nLandwirtschaftliche Flächen \n\nEs werden rund 2.5 ha landwirtschaftliche Flächen erworben. \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n113\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Landschaft \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nI2 Grünraum im Siedlungsgebiet \n\nFür das Jahr 2024 werden für das Produkt I2 rund 126'000 Franken mehr budgetiert. Dies liegt zum einen darin begründet, dass \n\n2023 rund 15'000 Franken zu wenig für den Unterhalt sowie den Betrieb der Spiel- und Grillplätze budgetiert wurden. Zum \n\nanderen wird neu der Quartierhain Dietlimoos-Moos betrieben und unterhalten, was zu rund 20'000 Franken Mehraufwand \n\nführt. Für die Grill- und Spielplätze sollen barrierefreie Toiletten (Kompotois) angeschafft werden (vgl. Finanz- und Aufgabenplan \n\n2023–2027), die rund 43'000 Franken Mehrkosten generieren. Dementsprechend sind rund 95'000 Franken für Unterhalt und \n\nBetrieb der Spiel- und Grillplätze vorgesehen. \n\nWeiter werden im Jahr 2024 rund 19'000 Franken mehr Abschreibungen (Werkhof und Maschinen) anfallen. \n\n \n\n \n\n \n\n114\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\n \n\n \n\nDer Wegfall der zu unterhaltenden Pensionsliegenschaften führt zu rund 35'000 Franken niedrigeren aktivierbaren Eigenleistun-\n\ngen. Im Jahr 2024 werden 29'000 Franken mehr auf die Produkte direkt statt auf die Gemeinkosten verrechnet. Die restlichen \n\n6'000 Franken bewegen sich im Bereich der regulären Schwankungen. \n\n \n\nI3 Landwirtschaft \n\nFür das Produkt I3 werden 2024 rund 46'000 Franken mehr budgetiert. Die Dienstleistungen Dritter für notwendige Abklärun-\n\ngen im Zusammenhang mit der Verpachtung von Landwirtschaftsland und dem Erlangen einer Betriebsnummer werden mit \n\n30'000 Franken veranschlagt; für die Erfolgskontrolle sowie das Audit für das Landschaftsentwicklungskonzept (LEK) werden \n\n20'000 Franken budgetiert. Weiter werden 2'000 Franken mehr direkt auf die Produkte statt auf die Gemeinkosten verrechnet. \n\nDie restlichen 3'000 Franken bewegen sich im Bereich der regulären Schwankungen. \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nRund 138'000 Franken mehr werden im Jahr 2024 auf die Gemeinkosten statt direkt auf die Personalkosten verrechnet und \n\nentsprechend budgetiert. \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nFür das Jahr 2024 werden rund 181'000 Franken mehr budgetiert.  \n\nFür Betriebs- und Verbrauchsmaterial werden für die Spiel- und Grillplätze sowie für den neuen Quartierhain Dietlimoos-Moos \n\nrund 35'000 Franken mehr budgetiert (vgl. Kommentar Produkt I2). Für den neuen Newsletter der Arbeitsgruppe Natur und \n\nLandschaftsschutz (AG NLS) sind 2024 rund 5'000 Franken mehr vorgesehen. \n\nFür die Dienstleistungen Dritter, das Naturnetz Zimmerberg und die Teilnahme bei den wilden Nachbarn werden 11'000 Fran-\n\nken eingestellt. Im Zusammenhang mit dem LEK und Pachtabklärungen für Landwirtschaftsland werden 47'000 Franken vorgese-\n\nhen (vgl. Kommentar I3).  \n\nAufgrund der notwendigen Leistungen gemäss Jahresrechnung 2022 wird der Bedarf für den Betrieb und den Unterhalt, inkl. \n\nMaterial der Spiel- und Grillplätze sowie für den neuen Quartierhain Dietlimoos-Moos, um rund 36'000 Franken höher budge-\n\ntiert (vgl. Kommentar Produkt I2). Zusätzlich sind für die geplanten Toiletten auf den Spiel- und Grillplätzen 44'000 Franken vor-\n\ngesehen (vgl. Kommentar Produkt I2). Dagegen werden Minderausgaben für kleinere Anschaffungen von rund 6'000 Franken, \n\nfür Dienstleistung Dritter (vor allem Produkt I1 Wald, Bäche, Wiese) von rund 28'000 Franken und für diversen Unterhalt von \n\nrund 10'000 Franken für das Jahr 2024 vorgesehen. Die restlichen 1'000 Franken bewegen sich im Bereich der regulären \n\nSchwankungen. \n\n \n\nAbschreibungen \n\nHöhere Abschreibungen von 24'000 Franken erfolgen aufgrund der Sanierung des Werkhofes und der Beschaffung von Fahrzeu-\n\ngen. \n\n \n\nGemeinkosten \n\nEs werden rund 138'000 Franken mehr auf die Gemeinkosten statt auf die Produkte direkt verrechnet werden können. \n\nErtrag \n\nDa die Pensionsliegenschaften wegfallen, lassen sich rund 35'000 Franken weniger Eigenleistungen und Dienstleistungen der Ab-\n\nteilung Grünraum weiterverrechnen (vgl. Kommentar Produkt I2). Die Schutzwaldbeiträge werden 2024 gemäss dem vorgesehe-\n\nnen Programm des Kantons um 18'000 Franken tiefer budgetiert (vgl. Kommentar Produkt I1). \n\n \n\n115\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\nJ Sicherheit und Gesundheit \n\n \n\n \n\nPGV: Andreas Wieser \n\n \n\nStadtrat: Mario Senn \n\nAufwand für Sicherheit und Gesundheit im Verhältnis \n\nzum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Sicherheit und Gesundheit finanziert \n\ndurch... \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n116\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\n \n\nJ1 Polizei \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n117\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n  \n\n \n\n118\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n119\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Delikte Leib und Leben \n\nDie erwartete Anzahl Delikte gegen Leib und Leben wurde aufgrund der Zahlen der Vorjahre leicht erhöht. Die zunehmende \n\nTendenz dieser Delikte ist schon länger feststellbar, nicht nur in Adliswil. \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n120\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\n \n\nJ2 Feuerwehr \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n121\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Grossfahrzeuge in Betrieb \n\nIm Jahr 2023 wurde gemäss den Vorgaben der GVZ (Konzeptfahrzeuge) ein Ersteinsatzfahrzeug zusätzlich zu den vorhandenen \n\nGrossfahrzeugen beschafft. Die Beschaffung wurde von der GVZ subventioniert. \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n122\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\n \n\nJ3 Zivilschutz \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n123\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n124\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\n \n\nJ4 Ziviles Gemeindeführungsorgan \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n125\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n- \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n- \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n126\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\n \n\nJ5 Gesundheitsschutz und -versorgung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n127\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n128\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n129\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Sicherheit und Gesundheit \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n130\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nJ1 Polizei  \n\nDie Nettokosten des Produktes Polizei – wozu auch die Verwaltungspolizei sowie von der Stadt organisierte öffentliche Anlässe \n\nzählen – steigen um knapp 100'000 Franken. Die Gründe für diese Mehrkosten liegen hauptsächlich bei der Planung von zusätz-\n\nlichen Personalressourcen und Ausbildungskosten (ca. 160'000 Franken), zusätzlichem Sach- und Betriebsaufwand von rund \n\n10'000 Franken infolge Mehraufwänden für das 2024 geplante Albisstrassenfest sowie bei steigenden Kosten bei der Chilbi (v. a. \n\nPlatzreinigung). Weitere Kostensteigerungen von 40'000 Franken entstehen bei den Abschreibungen für geplante Investitionen \n\n(Ersatz semistationäre Geschwindigkeitsanlage) und durch höhere Umlagen sowie interne Leistungsverrechnungen für den \n\nEinsatz von Personalressourcen. \n\nAufgrund der Mehrkosten der Polizei Adliswil-Langnau a. A. steigen die Einnahmen aus der Beteiligung der Gemeinde Langnau \n\na. A. an den Betriebskosten dagegen um 70'000 Franken. Die Einnahmen durch Bussen werden aufgrund der Vorjahreszahlen \n\nsowie des höheren Personalbestandes um 40'000 Franken höher budgetiert. \n\n \n\nJ2 Feuerwehr \n\nDie Einsatzzahlen der Feuerwehr sind in den letzten Jahren sowie im laufenden Jahr 2023 stetig gestiegen. Dies führt zu Mehr-\n\nkosten beim Personalaufwand von rund 135'000 Franken (70'000 Franken höherer Einsatzsold, 65'000 Franken beantragte \n\nPersonalressourcen von 20 % Stabsoffizier, 40 % Materialwartung und 20 % Kommando). Weiter ergibt sich ein höherer Sach- \n\nund Betriebsaufwand von 10'000 Franken infolge nötiger Beschaffungen und Unterhaltskosten. Ebenfalls steigen die Umlagen um \n\nrund 15'000 Franken; dieser Betrag setzt sich hauptsächlich zusammen aus internen Mietkosten von ca. 7'000 Franken sowie \n\n5'000 Franken für Verwaltungsleitung und Zentrale Dienste.  \n\nDen gestiegenen Kosten stehen geringere Abschreibungen (ca. 15'000 Franken) sowie höhere Einnahmen aus der Verrechnung \n\nvon Feuerwehreinsätzen (ca. 20'000 Franken) gegenüber. \n\nGesamthaft steigen die Nettokosten des Produkts Feuerwehr somit um gut 120'000 Franken.  \n\n \n\nJ3 Zivilschutz \n\nDie Nettokosten des Produktes Zivilschutz sinken gegenüber dem Voranschlag 2023 um gut 28'000 Franken. Dies liegt haupt-\n\nsächlich an einem geringeren Betriebsbeitrag an den Zweckverband Zivilschutz Zimmerberg (ca. 12'000 Franken) sowie an \n\n11'000 Franken tieferen Umlagen – dies beinhaltet vor allem die Reduktion der Umlage Verwaltungsleitung und Zentrale Diens-\n\nte von rund 8'000 Franken. \n\n \n\nJ5 Gesundheitsschutz und Versorgung \n\nDas Produkt Gesundheitsschutz und Versorgung wird rund 145'000 Franken teurer als im Vorjahr. Dies liegt vor allem am \n\ngestiegenen Volumen bei den ambulanten Pflegeleistungen, für deren Finanzierung die Gemeinden im Kanton Zürich Beiträge \n\nauszahlen müssen (rund 117'000 Franken zusätzliche Kosten). Daneben werden Personalressourcen von 40 Stellenprozenten \n\ngeplant, was Mehrkosten von 38'000 Franken verursacht (SRB 2023-257). Schliesslich wird der Sach- und Betriebsaufwand \n\ninfolge einer zunehmenden Anzahl zu finanzierender Krankentransporte um rund 10'000 Franken teurer.  \n\nDen Mehrkosten stehen rund 20'000 Franken tiefere Umlagen und Leistungserfassungen gegenüber, die sich aus der veränder-\n\nten Einsatzplanung der Personalressourcen (Einsatz der neu geplanten Personalressourcen für andere Produkte) ergeben. \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nDurch die zusätzlich beantragten Personalressourcen sowie die höheren Soldkosten bei der Feuerwehr (steigende Einsatzzah-\n\nlen) steigt der Personalaufwand um gut 340'000 Franken. Die Verpflichtungskredite für die zusätzlich beantragten Personalres-\n\nsourcen in den Bereichen Polizei und Feuerwehr werden dem Grossen Gemeinderat zur Genehmigung unterbreitet (SRB 2023-\n\n240 und SRB 2023-241) \n\n \n\n \n\n131\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\nTransferaufwand \n\nDer Transferaufwand steigt um gut 100'000 Franken, hauptsächlich verursacht durch die steigenden Kosten der ambulanten \n\nPflegeversorgung sowie durch die leicht sinkenden Kosten beim Zivilschutz. \n\n \n\nEntgelte \n\nMit Blick auf die Entwicklung der letzten Jahre, das Bevölkerungswachstum und den höher geplanten Personalbestand bei der \n\nPolizei wurden die Einnahmen aus Bussen 40'000 Franken höher budgetiert. Ebenfalls wird mit 20'000 Franken höheren Einsatz-\n\nverrechnungen bei der Feuerwehr gerechnet, weil mehr Einsätze erwartet werden. Insgesamt werden die Entgelte rund 63'000 \n\nFranken höher als im Vorjahr budgetiert. \n\n \n\nTransferertrag \n\nInfolge höherer Kosten der Polizei Adliswil-Langnau a. A. steigt der Beitrag der Gemeinde Langnau a. A. an den Betriebskosten \n\num 70'000 Franken. \n\n \n\n132\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\nK Sport, Sportanlagen \n\n \n\n \nPGV: Andreas Wieser \n\n \n\n Stadtrat: Mario Senn \n\n \n\nAufwand für Sport, Sportanlagen im Verhältnis \n\nzum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Sport, Sportanlagen finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n133\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\n  \n\n \n\n134\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nK1 Hallen- und Freibad \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n135\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ2: Auslastung / Nutzung (Bereich Freizeit, Erholung Freibad) \n\nDie bisher ausgewiesene Anzahl Jugendliche und Familien ist mit den aktuellen Ticket-Strukturen nicht oder nur mit unverhält-\n\nnismässigem Aufwand auswertbar. Neu wird deshalb die Anzahl Einzeleintritte Jugendliche und Erwachsene in den Monaten Juni \n\nbis August ausgewiesen. \n\n \n\nZ2: Angebot (Bereich Freizeit, Erholung Freibad) \n\nBisher wurde die Anzahl Vermietungen von Kleinmaterial im Freibad ausgewiesen. Während der Covid-19-Pandemie wurde die \n\nVermietung eingestellt. Daraus ergab sich die Erkenntnis, dass die Vermietung von Kleinmaterial auch unter grossem Aufwand \n\nteilweise unhygienisch bleibt. Neu wird zwar die Vermietung von Liegestühlen geplant, die Vermietung von Kleinmaterial bleibt \n\naber eingestellt. \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n136\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nK2 Sportanlage Tüfi \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n137\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n138\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nK3 Übrige Sportanlagen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n139\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n140\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nK4 Schiesswesen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n141\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n142\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nK5 Sportunterstützung und Gesundheitsprävention \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n143\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n144\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Sport, Sportanlagen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n145\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nK4 Schiesswesen \n\nBeim Produkt Schiesswesen sind die Kosten gut 13'000 Franken tiefer als im Voranschlag 2023. Die Unterhaltsarbeiten werden \n\n2024 um 4'000 Franken geringer sein (Leerung der Kugelfangkästen fällt weg). Zudem wurde der Einsatz der Personalressour-\n\ncen für 2024 leicht anders geplant, was geringere Leistungserfassungen zur Folge haben wird (ca. 8'000 Franken). \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktgruppe \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDer Sach- und übrige Betriebsaufwand der gesamten Produktgruppe steigt gegenüber dem Vorjahr um knapp 180'000 Franken, \n\nhauptsächlich wegen Veränderungen bei der Sportanlage Tüfi und beim Hallen- und Freibad. So steigen die Kosten bei der \n\nSportanlage Tüfi um 60'000 Franken. Dieser Betrag setzt sich primär zusammen aus der Beschaffung eines Mähwerks für ein \n\nUnterhaltsfahrzeug, regelmässigen Legionellenkontrollen, dem Ersatz der Stoffstoren in der Sporthalle und der Sanierung eines \n\nBadezimmers. Beim Hallen- und Freibad steigt diese Kostenart um rund 120'000 Franken, wobei darin in erster Linie 15'000 \n\nFranken Verbrauchsmaterial für die Sanierung der Aktivkohle und 100'000 Franken für externe Reinigungsdienstleistungen ent-\n\nhalten sind. Die Mehrkosten beim Hallenbad werden durch höher kalkulierte Erträge und tiefere Abschreibungen kompensiert. \n\n \n\nAbschreibungen \n\nDie Abschreibungen über alle Produkte der Produktgruppe sind gut 80'000 Franken tiefer als im Vorjahr. Dies ist zum grössten \n\nTeil auf rund 75'000 Franken tiefere Abschreibungen im Produkt Hallen- und Freibad zurückzuführen, da der Investitionsbeitrag \n\ndes Kantons an die Hallenbadsanierung eingegangen ist. \n\n \n\n146\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\nL Soziale Sicherung \n\n \n\n \nPGV: Doris Bangerter \n\n \nStadträtin: Dr. Marianne Oswald \n\n \n\n \n\nAufwand für Soziale Sicherung im Verhältnis \n\nzum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Soziale Sicherung finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n147\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nL1 AHV-/IV-Zusatzleistungen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n148\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nDie periodische Überprüfung aller Dossiers bei den Zusatzleistungen muss gemäss den gesetzlichen Vorgaben im Kanton Zürich \n\nalle 3 Jahre erfolgen. Bis 1. Januar 2020 betrug das Intervall der periodischen Überprüfungen zwei Jahre. Aufgrund der Änderung \n\ndes Intervalls und der Neuaufteilung der periodischen Überprüfungen auf 3 Jahre ist jährlich eine unterschiedliche Anzahl an \n\nDossiers zu überprüfen. \n\n \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n149\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nL2 Beiträge zur Sozialen Sicherung \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n150\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n151\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nL3 Persönliche und wirtschaftliche Hilfe \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n152\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \nKommentar \n\nIn der wirtschaftlichen Sozialhilfe ist eine schnelle, aber auch nachhaltige Ablösung das Ziel. Der Fokus auf die Verbesserung der \n\nBildungssituation der Sozialhilfebeziehenden soll dazu verstärkt werden. Aus diesem Grund wird die Anzahl Beratungen zu und \n\ndie Vermittlung von Bildungsmassnahmen als neuer Indikator aufgenommen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n153\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n154\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\n \n\nL4 Pflegefinanzierung stationär    \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n155\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar  \n\n2024 ist aufgrund der demografischen Entwicklung mit einer erneuten Steigerung der finanzierten Pflegetage zu rechnen.  \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n156\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Soziale Sicherung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \nL1 AHV-/IV-Zusatzleistungen \n\nAufgrund der Hochrechnungen der bisherigen Kosten für das Jahr 2023 ist bei einer konservativen Berechnung mit einer Steige-\n\nrung der Nettokosten für die Zusatzleistungen zur AHV/IV von rund 300'000 Franken zu rechnen.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n157\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nL2 Beiträge zur Sozialen Sicherung \n\nDer Mehraufwand gegenüber dem Budget 2023 beträgt rund 422’000 Franken. Das AJB budgetiert Mehrkosten von 305'000 \n\nFranken. Für den Zweckverband SNH werden gegenüber dem Vorjahr 96'000 Franken mehr budgetiert. Dies ist zum grossen \n\nTeil auf eine Angleichung an das Budget des Zweckverbandes sowie voraussichtlich höhere Kosten für die Berufsbeistandschaft \n\nzurückzuführen. Die Jugendberatungs- und Suchtpräventionsstelle für den Bezirk Horgen (Samowar) rechnet gegenüber 2023 \n\nmit höheren Kosten von 11'500 Franken. Bei der Alimentenbevorschussung wird konservativ mit einer Kostensteigerung von \n\n35'000 Franken gerechnet. Weniger Aufwand fällt bei den internen Verrechnungen an, insbesondere im Bereich Krankenversi-\n\ncherungen. \n\n \n\nL3 Persönliche und wirtschaftliche Hilfe \n\nDie Ausgaben in der wirtschaftlichen Sozialhilfe sind leicht rückläufig. Dieser Trend zeichnet sich auch 2023 ab. Aufgrund von \n\nHochrechnungen wird der Aufwand gegenüber dem Vorjahr um 600'000 Franken tiefer budgetiert.  \n\n \nL4 Pflegefinanzierung stationär \n\nDie aktuelle Entwicklung zeigt, dass die Pflegekosten in der stationären Versorgung steigen und gleichzeitig vermehrt Menschen \n\nauf eine stationäre Pflege angewiesen sind. Deshalb ist bei diesem Produkt mit Mehrausgaben von 0.9 Mio. Franken zu rechnen. \n\nDie Erhöhung der Ausgaben setzt sich zusammen aus der Hochrechnung der Pflegekosten 2023 zuzüglich einer erfahrungsba-\n\nsierten Schätzung der allgemeinen Kostensteigerung und abzüglich der von der Gesundheitsdirektion publizierten Senkung der \n\nNormdefizite. \n \n \n\nZusatzinformation zur Produktegruppe \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDer voraussichtliche Mehraufwand in dieser Produktegruppe beträgt rund 18'000 Franken. Da sich die Wohnungssituation zu-\n\nspitzt, wird davon ausgegangen, dass in der wirtschaftlichen Hilfe 15'000 Franken Mehrausgaben für Notwohnungen entstehen.  \n\n \nTransferaufwand \n\nInsbesondere durch die erwarteten Mehrkosten bei den Zusatzleistungen, bei den Leistungen vom SNH und vom AJB, bei der \n\nKrankenversicherung und in der Pflegefinanzierung erhöht sich der Transferaufwand um 2.3 Mio. Franken. \n\n \nTransferertrag \n\nInsbesondere durch die erwarteten Veränderungen bei den Zusatzleistungen, bei den Beträgen zur Sozialen Sicherung und bei \n\nder Krankenversicherung erhöht sich der Transferertrag um 1.3 Mio. Franken. \n\n \n\n \n\n158\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\nM Soziale Dienstleistung und Beratung \n\n \n\n \nPGV: Doris Bangerter \n\n \nStadträtin: Dr. Marianne Oswald \n\n \n\nAufwand für Soziale Dienstleistung und Beratung  \n\nim Verhältnis zum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Soziale Dienstleistung und Beratung  \n\nfinanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n159\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\n \n\nM1 Altersfragen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n160\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \nDurch die Stellenaufstockung in der Abteilung Altersfragen im Jahr 2023 wird erwartet, dass im Jahr 2024 mehr Beratungen an-\n\ngeboten werden können. Da aufgrund des geplanten Neubaus der Sihlsana AG die Wohnungen in der Alterssiedlung im Tal nur \n\nnoch befristet vermietet werden, ist damit zu rechnen, dass trotz hoher Nachfrage weniger altersgerechte Wohnungen vermit-\n\ntelt werden können.  \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n161\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nM2 Beiträge Soziale Dienstleistungen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n162\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n163\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\n \n\nM3 Jugend und Gemeinwesen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n164\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nPer 1. Juli 2023 wurde die Jugendarbeit Adliswil mit der Jugendarbeit Langnau am Albis zusammengeschlossen. Um die Leistun-\n\ngen in den Jugendtreffs beider Standorte messen zu können, werden zusätzlich zu den Öffnungszeiten PEPPerMIND (Adliswil) \n\ndie Öffnungszeiten des Jugendtreffs Langnau am Albis ausgewiesen. Durch den Zusammenschluss ist davon auszugehen, dass \n\n2024 grundsätzlich mehr Projekte und Beratungen stattfinden können.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n165\n\n\n\n  Budget 2024 \nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n166\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\n \n\nM4 Freiwilligenarbeit \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n167\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n168\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\n \n\nM5 Integration \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n169\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n170\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nM6 Kinderbetreuung \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n171\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nDurch das erneute Bekanntmachen des Angebotes im Jahr 2023 ist davon auszugehen, dass die Anzahl der Betreuungsgutscheine \n\n2024 steigen wird.  \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n172\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Soziale Dienstleistung und Beratung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n173\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte  \n\nM3 Jugend und Gemeinwesen \n\nFür die Produktegruppe Jugend und Gemeinwesen sind Mehrkosten von rund 112'000 Franken vorgesehen.   \n\nIm Bereich Jugend fallen im Vergleich zum Vorjahr Mehrkosten von 20'000 Franken an. Diese sind neben der allgemeinen Teue-\n\nrung mit der Vergrösserung der Abteilung zu begründen (die Freizeitanlage wurde per 1. Januar 2023 übernommen und die \n\nJugendarbeit Langnau per 1. Juli 2023). Durch den Wegfall der Weiterverrechnung des Projektes Ufzgi und Sport verringert sich \n\nder Ertrag. \n\nIm Bereich Freizeitanlage (Übernahme per 1. Januar 2023 von der Schule) wird zum ersten Mal die Leistungserfassung aus dem \n\nRessort Soziales budgetiert und es gibt eine Erhöhung der Verrechnungen und Umlagen. Dies führt zu einem Mehraufwand von \n\n90'000 Franken.  \n\nM3 Integration \n\nDer Bereich Integration zeigt für das Jahr 2024 28'000 Franken weniger Aufwand.  \n\nEin Mehrertrag von 75'000 Franken resultiert aus Veränderungen im Bereich der kantonalen Integrationsprogramme und -pau-\n\nschalen. Der Neuzuziehendenanlass wird neu im Einwohnerwesen budgetiert und das Fest der Kulturen findet 2024 nicht statt. \n\nSomit entfallen Aufwände von rund 40'000 Franken gegenüber dem Vorjahresbudget.  \n\nDurch die Aufnahme des Themas Inklusion (Legislaturziel) wird im Bereich Integration mit Mehrkosten von 50'000 Franken ge-\n\nrechnet. Für den zunehmenden Bedarf an AOZ Deutschkursen werden 25'000 Franken Mehrkosten budgetiert. Weitere Auf-\n\nwandsteigerungen entstehen durch ein geplantes Sensibilisierungsprojekt, die allgemeine Teuerung und durch Anpassungen im \n\nPersonalaufwand. \n\nM6 Kinderbetreuung \n\nIm Bereich Kinderbetreuung wird mit Mehrkosten von rund 142'000 Franken gerechnet.  \n\nFür das geplante Pilotprojekt Familienzentrum werden 120'000 Franken eingestellt. Bei den Betreuungsgutschriften muss von \n\neinem Minderertrag von 14'000 ausgegangen werden, da sich die kantonalen Subventionen nach der effektiven Kostensteigerung \n\nim ganzen Kanton berechnen.  \n\n \n\nZusatzinformation zur Produktegruppe \n\nPersonalaufwand \n\nDer Personalaufwand erhöht sich gegenüber dem Vorjahr um 187’000 Franken.  \n\nDurch die Übernahme der Jugendarbeit Langnau am Albis konnte eine zusätzliche Jugendarbeiterin und ein zusätzlicher Prakti-\n\nkant eingestellt werden. Diese Mehrkosten von ca. 140’000 Franken können jedoch der Gemeinde Langnau am Albis verrechnet \n\nwerden und sind im Transferertrag abgebildet. Die restliche Differenz beruht im Wesentlichen auf dem allgemeinen Teuerungs-\n\nausgleich und einer Umverteilung der Leistungsverfassung.  \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nIm Jahr 2024 wird mit Mehrkosten von 190'000 Franken gerechnet. \n\nBei der Kinderbetreuung – Entwicklungsaufgaben sind Kosten für ein Pilotprojekt Familienzentrum vorgesehen (siehe Kommen-\n\ntar zu M6).  \n\nDurch die Übernahme der Jugendarbeit Langnau am Albis ist beim Sach- und übrigen Betriebsaufwand mit einer Kostensteige-\n\nrung von 20'000 Franken zu rechnen. Diese Mehrkosten können jedoch der Gemeinde Langnau verrechnet werden und sind im \n\nTransferertrag abgebildet.  \n\nBeim Produkt Integration werden aufgrund des neu aufgenommenen Themas Inklusion zusätzlich 50'000 Franken eingestellt.  \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nDie höheren Abschreibungen von 12'500 Franken entstehen infolge Sanierungsarbeiten am Kinderhaus Werd. \n\n \n\n174\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nTransferertrag \n\nInsgesamt wird mit einem höheren Transferertrag von 225'000 Franken gerechnet.  \n\nDer Mehrertrag resultiert aus den Kosten der Jugendarbeit, die der Gemeinde Langnau am Albis weiterverrechnet werden kön-\n\nnen (163’500 Franken). Weitere Transfererträge von 75’000 Franken resultieren aus dem Bereich Integration. Bei den Betreu-\n\nungsgutscheinen ist mit einem Minderertrag von 14'000 Franken zu rechnen. \n\n \n\n175\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\nN Volksschule \n\n \n\n \nPGV: Joshua Renshaw\n\n \nStadtrat: Dr. Markus Bürgi \n\nAufwand für Volksschule im Verhältnis \n\nzum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Volksschule finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n176\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n177\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nN1 Kindergarten / Primarschule \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n178\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\n \n\n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n  \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n179\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\n \n\nN2 Sekundarschule \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n180\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n181\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen)  \n\n \n\n \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n182\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Volksschule \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nDie Abnahme des Personalaufwands gegenüber dem Budget 2023 begründet sich grossmehrheitlich mit der neuen internen \n\nVerrechnungsstruktur der Löhne der Musikschule, die neu bei den internen Verrechnungen angesiedelt sind.  \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDie Abnahme des Sach- und übrigen Betriebsaufwandes ist auf eine tiefere Budgetierung von Dienstleistungen Dritter und Ho-\n\nnorare von externen Beratern zurückzuführen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n183\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\n \n\nTransferaufwand \n\nDie Zunahme des Transferaufwands gegenüber dem Budget 2023 ergibt sich grossmehrheitlich aus einer Anpassung an die tat-\n\nsächlichen Gegebenheiten gemäss R22, aus (kalkulatorischen) ordentlichen Lohnmassnahmen in Höhe von 2.2 % per 2024 sowie \n\naus der Neueröffnung einer weiteren Klasse im Schulhaus Dietlimoos. \n\n \n\nInterne Verrechnungen \n\nDie Zunahme der internen Verrechnungen gegenüber dem Budget 2023 lässt sich mit der neuen internen Verrechnungsstruktur \n\nder Löhne der Musikschule erklären, die den Personalaufwand neu der Volksschule in Rechnung stellt (siehe auch Begründung \n\nzum Rückgang beim Personalaufwand).  \n\n \n\nGemeinkosten \n\nDie Gemeinkosten fallen im Vergleich zum Budget 2023 aufgrund tieferer Umlagen anderer Ressorts geringer aus. \n\n \n\nTransferertrag \n\nDie Gutschriften entstehen aufgrund von Abbrüchen an der BWS (Berufswahlschule), die in Rückzahlungen der Eltern münden. \n\nDer budgetierte Betrag errechnet sich aufgrund der Anzahl Schülerinnen und Schüler, welche die BWS besuchen. \n\n \n\n184\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\nO Spezielle Förderung \n\n \n\n \n\nPGV: Joshua Renshaw \n\n \nStadtrat: Dr. Markus Bürgi \n\n \n\nAufwand für Spezielle Förderung im Verhältnis \n\nzum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Spezielle Förderung finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n185\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n186\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nO1 Externe Sonderschulung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n187\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n \nZ1: Bei gesunkener Anzahl Sonderschulungen (inkl. ISR) bleibt die Anzahl von externen Sonderschulungen stabil, weswegen der \n\nprozentuale Anteil von externen Schülerinnen und Schülern mit einem Sonderschulstatus voraussichtlich zunehmen wird. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n188\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nO2 Therapie und Abklärung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\nKommentar \n\n \nPsychomotorik: Der Therapiebedarf hat zugenommen, vor allem auf Kindergartenstufe. Der gesteigerte Bedarf wird mit mehr \n\nGruppentherapien sowie Kurztherapien (im Normalfall 10 Lektionen) bedarfsentsprechend und kostenneutral durchgeführt. Seit \n\n2023 und Budget 2024 werden Schülerinnen und Schüler in Kurztherapien in der Kennzahl erfasst. \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n189\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\nKommentar \n \nDie durchgeführten Therapien erhöhen sich aufgrund der Zunahme in der Psychomotorik. \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n \n\nZ2: Massnahmen wie Gruppen- und Kurztherapien in der Psychomotorik wurden ergriffen, um die Wartelisten der Therapien zu \n\nverkürzen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n190\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n \n\nO3 Beratung und Förderung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n191\n\n\n\n  Budget 2024 \nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\nKommentar \n \n\nSchulsozialarbeit: Seit 2023 erfolgt die Erfassung mittels Datenerfassungssoftware. Dabei werden Klientenkontakte festgehalten, \n\ndie mindestens 30 Minuten dauern. Bisher wurden alle Klientenkontakte abgebildet, auch jene von kurzer Dauer. Im Vergleich \n\nzur Jahresrechnung 2022 entspricht die Prognose einem leicht erhöhten Aufwand.  \n\n \n\nConsultorio: Seit der Jahresrechnung 2022 werden nur noch Klientenkontakte ab 30 Minuten erfasst.  \n\n \n\nBei Annahme der Vorlage betreffend die Erhöhung der SSA-Pensen durch den Grossen Gemeinderat würde eine Erhöhung um \n\n45 Stellenprozente erfolgen (hier bereits ausgewiesen). \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n192\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \nKommentar \n \n\nZ1 Anzahl Präventionsprojekte: Seit 2023 erfolgt die Erfassung mittels Datenerfassungssoftware. Ein Eintrag entspricht einem \n\nPräventionseinsatz zu einem spezifischen Thema. Vorher wurde die Anzahl der Präventionsprojekte gezählt, die teilweise mehr-\n\nmals durchgeführt wurden. Im Vergleich zur Jahresrechnung 2022 entspricht die Prognose einem leicht erhöhten Aufwand. \n\n \n\nZ1 Anzahl Klasseninterventionen: Seit 2023 erfolgt die Erfassung mittels Datenerfassungssoftware. Ein Eintrag entspricht einem \n\nEinsatz auf Klassen- oder Gruppenebene im Zusammenhang mit einem Konflikt oder einer Krisensituation. Bisher wurde nur die \n\nAnzahl der Klassen oder Gruppen abgebildet, in denen eine Intervention stattgefunden hat. Im Vergleich zur Jahresrechnung \n\n2022 entspricht die Prognose einem gleichbleibenden Aufwand. \n\n \n\nZ2: Seit der Jahresrechnung 2022 wird als Fall die Begleitung eines Schülers oder einer Schülerin definiert. Vorher wurden je \n\nnach Auftrag pro Schüler oder Schülerin mehrere Fälle erfasst. \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n193\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Spezielle Förderung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nGemäss Beschluss des Grossen Gemeinderats vom 7. Juni 2023 wird das Budget für die Schulsozialarbeit aufgrund der bewillig-\n\nten Pensenanpassung um 60'000 Franken erhöht. Die budgetierte Lohnanpassung von 2.2 % führt zu Mehrkosten von 50'000 \n\nFranken. Im Fachbereich Psychomotorik sind 50'000 Franken budgetiert, die aufgrund einer Vakanz für das Budget 2023 nicht \n\nberücksichtigt wurden. Da der Gymivorbereitungskurs neu an einen externen Anbieter vergeben wurde, entfallen bei den Per-\n\nsonalkosten 30'000 Franken. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n194\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nGemeinkosten \n\nDie signifikant geringeren Gemeinkosten ergeben sich hauptsächlich dadurch, dass Therapiedienstleistungen nicht mehr zentral \n\n(Kilchbergstrasse), sondern vermehrt dezentral direkt in den Schulen erbracht werden. Somit entfallen die Infrastrukturkosten.  \n\n \n\nErlöse \n\nDie Elternbeiträge bei Tagessonderschulungen sind neu als Entgelte statt Transferertrag budgetiert. \n\n195\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\nP Schulergänzende Leistungen \n\n \n\n \nPGV: Joshua Renshaw \n\n \nStadtrat: Dr. Markus Bürgi \n\n \n\nAufwand Schulergänzende Leistungen im Verhältnis zum \n\nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Schulergänzende Leistungen finanziert \n\ndurch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n196\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n  \n\n \n\n197\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\n \n\nP1 Schulergänzende Betreuung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n198\n\n\n\n  Budget 2024 \nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n199\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n200\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nP2 Musikschule \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n201\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n \n \n\n \n\n  \n\n \n\n202\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n203\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Schulergänzende Leistungen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\n \n\nPersonalaufwand \nIm Bereich der schulergänzenden Betreuung entwickeln sich die Personalkosten entlang der erwarteten Zunahme der Anzahl \n\nKinder in der Tagesbetreuung, was sich in einem höheren Personalbedarf widerspiegelt. Die Zunahme des Personalaufwands \n\ngegenüber de, Budget 2023 lässt sich ebenfalls mit den (kalkulatorischen) ordentlichen Lohnmassnahmen in Höhe von 2.2 % per \n\n2024 erklären \n\nIm Bereich der Musikschule erhöht sich der Personalaufwand durch eine Angleichung der Löhne an jene der Primarschule, wel-\n\nche die dem VZM (Verein Züricher Musikschulen) angeschlossenen Musikschulen umsetzen. Zudem kann 2024 von einer er-\n\nhöhten Anzahl Lektionen ausgegangen werden, was einen Einfluss auf die Personalkosten hat. Ebenso werden neu die Löhne für \n\ndie Leistungen im Rahmen der musikalischen Grundbildung für die Volksschule direkt in der Musikschule ausgewiesen und je-\n\nweils mit einer internen Verrechnung (siehe Erlöse, Interne Verrechnungen) der Volksschule belastet (erfolgsneutral). \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n204\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n \n\nTransferaufwand \n\nDer im Vergleich zum Budget 2023 geringere Transferaufwand ist grossmehrheitlich auf den erwarteten Rückgang der Stipendi-\n\nengesuche sowie auf Minderkosten für auswärtige Schülerinnen/Schüler zurückzuführen. \n\n \n\nInterne Verrechnungen \n\nDie von der Musikschule erhaltenen Staatsbeiträge im Rahmen der musikalischen Grundbildung werden neu über eine interne \n\nVerrechnung der Volksschule gutgeschrieben (erfolgsneutral). \n\n \n\nGemeinkosten \n\nDie signifikante Erhöhung der Gemeinkosten auf das Jahr 2024 kommt aufgrund der veränderten Budgetierungspraxis zustande. \n\nDabei werden erstmals die Kosten der Liegenschaften in der schulergänzenden Betreuung berücksichtigt, die bis anhin unter PG \n\nN Volksschule ausgewiesen worden sind. Diese Änderung ist grundsätzlich budgetneutral und ermöglicht künftig den transparen-\n\nten Ausweis der effektiven Vollkosten der schulergänzenden Betreuung. Darüber hinaus und davon unabhängig sind aufgrund \n\nder allgemeinen Teuerung die Infrastrukturkosten gestiegen. Diese Veränderungen widerspiegeln sich insbesondere in den Net-\n\ntokosten P1 Schulergänzende Betreuung. In der Folge wird auch die Berechnung des Kostendeckungsgrades neu kalibriert wer-\n\nden müssen. Bis anhin wurde der Deckungsgrad ohne Berücksichtigung der Infrastruktur- und Overhead-Kosten berechnet. Der \n\nKostendeckungsgrad für die ausserschulische Betreuung von bisher 65 % nach alter Berechnungsweise entspricht – ohne Verän-\n\nderung des Subventionierungsgrades – nach neuer Berechnungsweise rund 49 %. \n\nAufgrund der Eröffnung des Musikhauses an der Kilchbergstrasse entstehen zudem neu Umlagen zulasten der Musikschule im \n\nRahmen von rund 190'000 Franken. \n\n \n\nEntgelte \n\nIm Bereich der schulergänzenden Betreuung entwickeln sich die Entgelte einerseits entlang der zu erwartenden Zunahme der \n\nAnzahl Kinder in der Tagesbetreuung, andererseits beinhalten diese eine budgetierte Erhöhung der Tarife im Zusammenhang \n\nmit Überlegungen zum Deckungsgrad. \n\n \n\nInterne Verrechnungen (Erlöse) \n\nNeu werden die Löhne für die Leistungen im Rahmen der musikalischen Grundbildung für die Volksschule direkt in der Musik-\n\nschule ausgewiesen (siehe Personalaufwand) und mit einer internen Verrechnung der Volksschule belastet (erfolgsneutral). \n\n \n\n205\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n4 Globalbudgets Dienstleistungsbereiche (DLB) \n\n \n\n  \n\n206\n\n\n\n  Budget 2024 \n \n\nDienstleistungsbereich Ressortübergreifende Dienstleistungen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nAufwand DLB Verwaltungsleitung und Zentrale Dienste \n\nim Verhältnis zum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für DLB finanziert durch... \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Ressortübergreifende Dienstleistungen \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n207\n\n\n\nBudget 2024   \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB ressortübergreifende Dienstleistungen \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n208\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n \n\n \n\nDienstleistungsbereich Informatik \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nAufwand DLB Informatik im Verhältnis \n\nzum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für DLB finanziert durch... \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Informatik \n\n \n\n \nKommentar \n\nDer Trend zur Standardisierung des Software-Portfolios und der Hardware-Komponenten wird zu mehr mobilen, digitalen \n\nArbeitsplätzen führen. Diese Anpassung bei Notebooks und mobilen Geräten erfolgt rollend.  \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n209\n\n\n\nBudget 2024   \n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB Informatik \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nAbschreibungen \n\nDie höheren Abschreibungen von 35'000 Franken ergeben sich aus dem Ersatz von Hardware und Software im Bereich Sozia-\n\nles. \n\nEntgelte \n\nNach der Auflösung der ICT-Dienstleistungsvereinbarung durch die Sihlsana AG fällt die entsprechende Entschädigung weg. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n210\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n \n\n \n\nDienstleistungsbereich Personal \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nAufwand DLB Personal im Verhältnis \n\nzum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für DLB finanziert durch... \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Personal \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n211\n\n\n\nBudget 2024   \n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB Personal \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nTransferaufwand \nDer Transferaufwand erhöht sich um 12'000 Franken für die Verwaltungskosten, die der BVK Personalvorsorge des Kantons \nZürich zu entrichten sind.  \n \n \n\n \n\n \n\n212\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n \n\n \n\nDienstleistungsbereich Finanzen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nAufwand DLB Finanzen im Verhältnis \n\nzum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für DLB finanziert durch... \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Finanzen \n\n \n\nLegende \n\n1) Das Salärwesen wird ab 2023 durch die Abteilung Personal betreut. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n213\n\n\n\nBudget 2024   \n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB Finanzen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n214\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n \n\n \n\nDienstleistungsbereich Liegenschaften \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nAufwand DLB Liegenschaften im Verhältnis \n\nzum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für DLB finanziert durch... \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n215\n\n\n\nBudget 2024   \n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Liegenschaften \n\n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB Liegenschaften \n\n \n\nKommentar \n\nPersonalaufwand \nDurch eine direkte Zuordnung von Arbeitsleistungen der Abteilung Liegenschaften auf die Produktegruppe D reduziert sich der \n\nPersonalaufwand um rund 0.3 Mio. Franken. \n\nVerrechnung an andere Abteilungen \nDer reduzierte Personalaufwand im Dienstleistungsbereich Liegenschaften führt als Konsequenz zu geringeren Verrechnungen \n\nan andere Abteilungen. \n\n \n\n \n\n \n\n216\n\n\n\n  Budget 2024 \n\n \n \n\n \n\nDienstleistungsbereich Schulverwaltung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en)  \n\n \n\nAufwand DLB Schulverwaltung im Verhältnis \n\nzum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für DLB finanziert durch... \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Schulverwaltung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n217\n\n\n\nBudget 2024   \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB Schulverwaltung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n218\n\n\n\n \n\n \n\n Budget 2024 \n\n5 Stellenplan \n\nDer Stellenplan verändert sich wie folgt: \n\n B 20 B 21 B 22 B 23 B 24 ∆ zu B23 \n\nPräsidiales 6.7 6.7 6.7 8.2 8.2 ± 0.0 \n\nRessort Einwohnerkontakte 19.1 19.5 19.5 19.5 21.7 + 2.2 \n\nRessort Finanzen 48.6 52.2 52.6 51.9 50.7 - 1.2 \n\nRessort Bau und Planung 5.7 5.7 6.3 6.3 6.3 ± 0.0 \n\nRessort Werkbetriebe 35.8 36.0 37.6 37.6 38.1 + 0.5 \n\nRessort Sicherheit, Gesundheit, Sport 25.9 30.4 30.4 30.4 32.7 + 2.3 \n\nRessort Soziales 32.5 34.2 33.8 36.4 38.7 + 2.3 \n\nRessort Bildung (ohne Lehrpersonen) 18.3 19.5 19.6 18.2 19.0 + 0.8 \n\nTotal Stadtrat 192.6 204.2 206.5 208.5 215.4 + 6.9 \n\n       \n\nKommunale Lehr- und Betreuungspers. 96.3 98.1 99.6 107.5 113.2 + 5.7 \n\nKantonale Lehrpersonen 132.1 134.8 135.1 136.2 139.3 + 3.1 \n\nTotal Schulpflege 228.4 232.9 234.7 243.7 252.5 + 8.8 \n\nGrosser Gemeinderat 1.0 1.1 1.2 1.2 1.6 + 0.4 \n\nKommentar \n\nEinwohnerkontakte \n\n+ 0.3 Stellen Zentrale Dienste: 0.2 zusätzlicher Stellenbedarf für Umsetzung Legislaturziel digitale Transformation in der Verwaltung und \n\n0.1 befristet bis 31.12.2024 infolge organisatorischen Mehraufwands der diversen Jubiläumsanlässe 50 Jahre Parlamentsstadt; + 1.9 \n\nStellen Zivilstandswesen: hiervon 1.8 Stellen infolge Anschluss des Bezirks Affoltern a. A. (gemäss Beschluss GGR vom 08.11.2022). \n\n \n\nFinanzen \n\n- 1.0 Stellen Facility Management: Ende des Mandats der Pensionskasse \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n219\n\n\n\n \n\n   \nBudget 2024 \n\nWerkbetriebe \n\n+ 0.5 Stellen Planung Werke: befristete Erhöhung im Kontext auf Ausfällen und Stellvertretung. Zudem soll aufgrund zunehmender \n\nBedürfnisse der Bevölkerung nach Transparenz und Information in vielfältigen Themen (Nachhaltigkeit, Entsorgung, Energiestadt, \n\nSchwammstadt, Siedlungsökologie, Hitzeminderung, Strassenraum etc.) das Sekretariat der Werkbetriebe ergänzt werden. \n\n \n\nSicherheit, Gesundheit und Sport \n\nDer Stadtrat hat die Erhöhung des Stellenplans bei der Polizei um 1.0 Stellen und bei der Feuerwehr um 0.8 Stellen bewilligt und dem \n\nGrossen Gemeinderat die dazu notwendigen Kreditanträge zur Genehmigung unterbreitet. Der Grund dafür ist ein erhöhter \n\nPersonalbedarf infolge des Bevölkerungswachstums, der steigenden Komplexität der Aufgaben und des Anstiegs der Einsatzzahlen. \n\nWeiter hat der Stadtrat 0.4 Stellen zur Bewältigung des Volumenanstiegs im Bereich der Pflegefinanzierung (ambulante Pflege) und zur \n\nSicherstellung von Stellvertretungslösungen im Bereich Sicherheit bewilligt. \n\n \n\nSoziales \n\nIm Kinderhaus Werd hat eine Lernende kurzfristig den geplanten Lehrbeginn im August 2023 abgesagt. Da eine so kurzfristige \n\nNeubesetzung der Lehrstelle nicht realistisch ist, wurde eine Betreuungsassistenz bis zum Lehrbeginn 2024 befristet verlängert. Dies \n\nergibt ein + 1.0 im Stellenplan vom Kinderhaus Werd. Durch die Übernahme der Jugendarbeit Langnau am Albis (Beschluss GGR vom \n\n1. Februar 2023) wurden + 1.1 Stellen im Bereich Jugend und Gemeinwesen geschaffen. \n\n \n\nBildung \n\n+ 0.4 Stellen Schulverwaltung: + 0.45 Stellen Schulsozialarbeit: Erhöhung aufgrund Schülerzahlen (Beschluss GGR vom 07.06.2023) \n\n \n\nKommunale Lehr- und Betreuungspersonen: \n\nDie Erhöhung ist auf die gestiegene Anzahl Anmeldungen in der Betreuung zurückzuführen, welche einen erhöhten Personalbedarf zur \n\nFolge hat. \n\n \n\nKantonale Lehrpersonen: \n\nDer Stellenplan wird durch das Volksschulamt festgesetzt.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n220\n\n\n\n \n\n \n  Budget 2024 \n\n \n\n6 Glossar - Begriffserklärungen \n\nAbschreibungen \nDie Abschreibungen zeigen die jährliche Wertminderung der \nAnlagen des Verwaltungsvermögens. Die Höhe der Abschrei-\nbungen ist abhängig von der Anlagekategorie und der damit \nverbundenen Nutzungsdauer des Objekts (lineare Abschrei-\nbungsmethode). Zu unterscheiden ist zwischen planmässigen \nund ausserplanmässigen Abschreibungen. \n\n \nAktiven \nDie Aktiven sind die Vermögenswerte der Gemeinde und \nbefinden sich auf der linken Seite der Bilanz. Die Aktiven unter-\nteilen sich in Finanzvermögen und Verwaltungsvermögen. \n \nAktivierung \nAls Aktivierung wird das Einstellen eines Vermögensgegen-\nstands auf der Aktivseite der Bilanz bezeichnet. \n \nAktivierungsgrenze \nDie Aktivierungsgrenze stellt den Grenzbetrag dar, ab dem \neine Investitionsausgabe (brutto) aktiviert werden muss. Die \nAktivierungsgrenze gilt für das gesamte Verwaltungsvermögen \nund wird vom Gemeindevorstand bei maximal 50'000 Franken \nfestgelegt. Für die Bilanzierung von Finanzvermögen kommt \nkeine Aktivierungsgrenze zur Anwendung. \n \nAnlagenbuchhaltung \nDie Anlagenbuchhaltung ist eine Nebenbuchhaltung, in wel-\ncher die detaillierten Angaben über den Bestand, die Bewer-\ntung und die Entwicklung der einzelnen Anlagen einer Ge-\nmeinde geführt wird. \n \nAnlagen im Bau \nWird eine neue Anlage am Jahresende noch nicht genutzt, \nerfolgt die Bilanzierung in der Sachgruppe Anlagen im Bau. Die \nÜbertragung auf das entsprechende Sachkonto in der Bilanz \nerfolgt bei Nutzungsbeginn. \n \nAnlagekategorie \nDie Anlagekategorien definieren die Nutzungsdauern einzelner \nVermögenswerte, woraus sich die planmässigen Abschreibun-\ngen des Verwaltungsvermögens ergeben. Bei der Wahl der \nAnlagekategorien kann zwischen dem Mindeststandard, dem \nerweiterten Standard sowie der Anwendung von Branchenre-\ngelungen oder kantonalem Recht unterschieden werden. Von \nder Anlagekategorie leiten sich die Anlagenteile ab. \n \nAnlagenspiegel \nDer Anlagenspiegel ist ein Output aus der Anlagenbuchhaltung \nund Teil des Anhangs zur Jahresrechnung. Er informiert über \ndie Wertentwicklung der einzelnen Bilanzpositionen des Anla-\ngevermögens. \n \nBeteiligungsspiegel \nDer Beteiligungsspiegel ist ein Verzeichnis der finanziellen \nVerbindungen einer Gemeinde. Er ist Teil des Anhangs zur \nJahresrechnung. Ausgewiesen werden alle bilanzierten und \nnicht bilanzierten Beteiligungen des Verwaltungsvermögens. \nNicht im Beteiligungsspiegel aufzunehmen sind Beteiligungen, \ndie reinen Anlagecharakter aufweisen und ohne Beeinträchti-\ngung der öffentlichen Aufgabenerfüllung veräussert werden \nkönnen. \n\nBestandesrechnung \nDie Bestandesrechnung bildet zusammen mit der Verwaltungs-\nrechnung die Jahresrechnung. Die Bestandesrechnung enthält \nVermögenswerte (Aktiven) und die Verpflichtungen (Passiven) \nsowie das Eigenkapital oder den Bilanzfehlbetrag. \n \nBilanzfehlbetrag \nEin Bilanzfehlbetrag entsteht, wenn das zweckfreie Eigenkapital \nnicht mehr zur Deckung des Aufwandüberschusses der Er-\nfolgsrechnung ausreicht. Der Bilanzfehlbetrag wird in der Sach-\ngruppe „Bilanzüberschuss/-fehlbetrag“ im Eigenkapital ausge-\nwiesen. \n \nBuchgewinne Anlagen Finanzvermögen \nDifferenz zwischen Buchwert und höherem Erlös aus Verkauf \nbzw. Neubewertung von Vermögenswerten. \n \nCash flow / Cash loss \nDer Cash flow entspricht dem Zahlungsmittelüberschuss – der \nCash loss dem Zahlungsmittelfehlbetrag einer Periode. Er gilt \nals Indikator für die Innenfinanzierungskraft (Schaffung von \nEigenkapital aus dem Gemeinwesen heraus). \n \nFormel: \n+ Ergebnis laufende Rechnung \n+ Abschreibungen (Verwaltungsvermögen) \n+ Einlagen in Rückstellungen  \n– Entnahmen aus Rückstellungen \n=Cash flow / Cash loss \n \nEigenkapital, zweckgebunden \nDas zweckgebundene Eigenkapital umfasst die Spezialfinanzie-\nrungen im Eigenkapital, die Fonds, die Rücklagen der Global-\nbudgetbereiche und die Vorfinanzierungen von Investitions-\nvorhaben. \n \nEigenkapital, zweckfrei \nDas zweckfreie Eigenkapital umfasst die finanzpolitische Reser-\nve sowie den Bilanzüberschuss/-fehlbetrag. \n \nEinlagen und Entnahmen aus Spezialfinanzierungen, Spezial-\nfonds, Vorfinanzierungen, Sonderrechnungen und Rückstellun-\ngen \nReservierung (Einlagen) bzw. Verwendung (Entnahmen) be-\nstimmter (reservierter) Mittel aufgrund gesetzlicher oder recht-\nlich gleichwertiger Vorschriften für die vollständige oder teil-\nweise Erfüllung einer öffentlichen Aufgabe. Einlagen und Ent-\nnahmen werden bei der Berechnung des konsolidierten lau-\nfenden Aufwandes bzw. Ertrages nicht berücksichtigt. \n \n\nErfolgsausweis, gestuft \nDer gestufte Erfolgsausweis ist eine Form der Darstellung der \nErfolgsrechnung. Dabei werden das Ergebnis aus betrieblicher \nTätigkeit, das Ergebnis aus Finanzierungstätigkeit und das aus-\nserordentliche Ergebnis voneinander abgegrenzt. Das Ergebnis \naus betrieblicher Tätigkeit und Finanzierungstätigkeit stellt \nzusammengefasst die erste Stufe, das operative Ergebnis, dar. \nZusammen mit dem der zweiten Stufe, dem ausserordentli-\nchen Ergebnis, wird das Gesamtergebnis der Erfolgsrechnung, \ndie dritte Stufe, ausgewiesen. \n \n \n\n221\n\n\n\n \n\n \nBudget 2024 \n\n \n\n \nErfolgsrechnung \nIn der Erfolgsrechnung werden die Aufwände und Erträge \neinander gegenübergestellt. Durch die Saldierung aller Erträge \nund Aufwände wird so der Erfolg (Gesamtergebnis) einer \nPeriode ermittelt. \n \nFinanzausgleich \nDer Finanzausgleich vermindert die finanziellen Unterschiede \nzwischen den finanzstarken und finanzschwachen Gemeinden. \nEr ermöglicht den Gemeinden, die Erfüllung ihrer notwendigen \nAufgaben zu finanzieren, ohne dass ihre Steuerfüsse erheblich \nvoneinander abweichen. \n \nFinanzertrag \nErtrag der laufenden Rechnung abzüglich Einnahmen aus Spe-\nzialfinanzierungen, durchlaufende Beiträge und interne Ver-\nrechnungen. \n \nFormel: \n+ Ertrag Laufende Rechnung \n- Entnahmen aus Spezialfinanzierungen, Stiftungen, Rückstellun-\ngen \n- Durchlaufende Beiträge \n- Interne Verrechnungen \n= Finanzertrag \n \nFinanzierungsfehlbetrag \nEin Finanzierungsfehlbetrag entsteht, wenn die Nettoinvestitio-\nnen des Verwaltungsvermögens grösser sind als die Summe \nder selbst erwirtschafteten Mittel (Selbstfinanzierung). Das \nGemeinwesen muss die im Rechnungsjahr getätigten Investiti-\nonen fremdfinanzieren. \n \nFinanzierungsüberschuss \nEin Finanzierungsüberschuss entsteht, wenn die Nettoinvestiti-\nonen des Verwaltungsvermögens kleiner sind als die Summe \nder selbst erwirtschafteten Mittel (Selbstfinanzierung). Dadurch \nwerden Mittel freigesetzt, die für die Rückzahlung von Schul-\nden oder zur Erhöhung des Finanzvermögens verwendet \nwerden können. \n \nFinanzpolitische Reserve \nMit der finanzpolitischen Reserve erhalten die Gemeinden und \nStädte ein Instrument, um Schwankungen des Jahresergebnis-\nses auszugleichen oder ein angestrebtes Eigenkapitalziel zu \nerreichen. Sie ist Bestandteil des zweckfreien Eigenkapitals. \n \nFinanz- und Aufgabenplan \nDer Finanz- und Aufgabenplan dient der mittelfristigen Planung \nund Steuerung der Finanzen und Aufgaben eines Gemeinwe-\nsens. Er beinhaltet insbesondere die finanz- und wirtschaftspoli-\ntischen Eckwerte, die Investitionsplanung, die Planerfolgsrech-\nnung, die Planbilanz sowie die Plangeldflussrechnung. \n \nFinanzvermögen \nDas Finanzvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die ohne \nBeeinträchtigung der öffentlichen Aufgabenerfüllung veräussert \nwerden können. Vermögenswerte werden im Finanzvermögen \nbilanziert, wenn sie einen künftigen wirtschaftlichen Nutzen \nhervorbringen und ihr Wert verlässlich ermittelt werden kann. \n \nFremdkapital \nDas Fremdkapital umfasst die Verpflichtungen der Gemeinde \ngegenüber Dritten. Sie werden innerhalb des Fremdkapitals \nnach Art der Verpflichtung und deren Fristigkeit gegliedert. \n \n \n \n\n \nGlobalbudget \nDas Globalbudget ist eine besondere Form des Budgetbe-\nschlusses und ein Instrument der wirkungsorientierten Verwal-\ntungsführung. Dabei werden bestimmten Aufgabenbereichen \noder Organisationseinheiten der Gemeinde die finanziellen \nMittel für die Aufgabenerfüllung in Form eines Globalkredits \nzugewiesen und mit einem Leistungskatalog verbunden. \n \nHaushaltsgleichgewicht \nDas Haushaltsgleichgewicht umfasst den mittelfristigen Aus-\ngleich der Erfolgsrechnung, den zulässigen Aufwandüberschuss, \nden Bilanzfehlbetrag und die Informationen dazu (Kennzahlen). \n \nHRM2 \nDas Harmonisierte Rechnungslegungsmodell 2 für die Kantone \nund Gemeinden (HRM2) ist die Grundlage für die Rechnungs-\nlegung der Kantone und Gemeinden in der Schweiz. Die \nHauptelemente des Rechnungsmodells sind die Bilanz, die \nErfolgsrechnung, die Investitionsrechnungen, die Geldflussrech-\nnung sowie der Anhang. \n \nInstitutionelle Gliederung \nDie institutionelle Gliederung gliedert die Erfolgs- und Investiti-\nonsrechnungen Verwaltungs- und Finanzvermögen nach der \norganisatorischen Struktur der Gemeinde. Sie kann zusätzlich \nzur funktionalen Gliederung geführt werden. \n \nInvestitionsrechnung \nIn der Investitionsrechnung werden die Investitionsausgaben \nden Investitionseinnahmen gegenübergestellt. Sie wird geson-\ndert für das Verwaltungsvermögen und das Finanzvermögen \naufgestellt. \n \nKapitaldienst \nPassivzinsen, zuzüglich der ordentlichen Abschreibungen auf \ndem Verwaltungsvermögen, abzüglich der Nettovermögenser-\nträge. \n \nFormel: \n+ Passivzinsen \n- Vermögensertrag \n+ Aufwand Liegenschaften im Finanzvermögen \n+ Buchgewinne Finanzvermögen \n+ Einnahmenüberschüsse der Investitionsrechnung \n+ Nettozinsen \n+ Ordentliche Abschreibungen (Verwaltungsvermögen) \n= Kapitaldienst \n \nKapitaldienstanteil \nDer Kapitaldienst gibt Antwort darauf, wie stark der Finanzer-\ntrag durch den Kapitaldienst belastet wird und misst somit die \nBelastung des Haushaltes für Zinsen und Abschreibungen. Ein \nhoher Kapitaldienstanteil kann entweder durch eine hohe \nVerschuldung oder durch grosse Investitionstätigkeit und einen \nentsprechend hohen Abschreibungsbedarf entstehen bzw. \ndurch beide Faktoren zusammen.  \n \nWertung:  hohe Belastung:  über 15 % \n\ntragbare Belastung:  5 % bis 15 % \ngeringe Belastung:  unter 5 %  \n\n \nFormel: \nKapitaldienstanteil = Kapitaldienst / laufenden Ertrag x 100 \n \n \n \n \n \n\n222\n\n\n\n \n\n \n  Budget 2024 \n\n \n\n \nMedian \nDer Median (auch Zentralwert) ist in der Statistik ein Mittel-\nwert. Er ist derjenige Messwert, der genau ‚in der Mitte‘ steht, \nwenn man die Messwerte der Grösse nach sortiert.  \nIm Unterschied zum Mittelwert oder arithmetischen Mittel \nfallen bei Median Extremwerte nicht ins Gewicht. \n \nMittelfristiger Ausgleich \nMit einem mittelfristigen Ausgleich wird bezweckt, den Haus-\nhalt über eine bestimmte Frist hinweg im Gleichgewicht zu \nhalten. Die Grundzüge des mittelfristigen Ausgleichs sind ge-\nsetzlich geregelt. Die konkrete Ausgestaltung der Regelung in \nBezug auf die Frist, die Periode und den Gegenstand legen die \nGemeinden selber fest. \n \nMittelwert \nDer Mittelwert oder auch das arithmetische Mittel genannt, ist \ndie Berechnung vom einfachen Durchschnitt. Er wird vor allem \nbei homogenen statistischen Massen angewendet. In anderen \nFällen kann das Resultat durch Extremfälle wesentlich verfälscht \nwerden. \n \nNettoinvestitionen \nNettoinvestitionen sind die Differenz zwischen Investitionsaus-\ngaben und Investitionseinnahmen der Investitionsrechnung \nVerwaltungsvermögen. \n \nNettoschuld / Nettovermögen \nDies ist der Saldo zwischen Finanzvermögen abzüglich Fremd-\nkapital. Eine positive Zahl weist auf ein Nettovermögen, eine \nnegative Zahl auf eine Nettoschuld hin. \n \nFormel: \n+ Finanzvermögen \n- Fremdkapital \n= Nettoschuld bzw. Nettovermögen \n \nNettoschuld pro Kopf \nDie Nettoschuld pro Kopf wird oft als Gradmesser für die \nVerschuldung verwendet. Mit über 5'000 Franken gilt diese als \nsehr hoch. Die Aussagekraft dieser Kennzahl hängt allerdings \nvon der richtigen Bewertung des Finanzvermögens ab. \n \nNettoverschuldungsquotient \nDer Nettoverschuldungsquotient zeigt den Anteil der direkten \nSteuern natürlicher und juristischer Personen, der erforderlich \nwäre, um die Nettoschuld abzutragen.  \n \nNutzungsdauer \nDie Nutzungsdauer bezeichnet die Dauer, über die eine Anla-\nge genutzt werden kann.  \n \nOrdentliche Abschreibungen (Verwaltungsvermögen) \nGesetzlich vorgeschriebene Abschreibungen von Sachgütern, \nInvestitionsbeiträgen, Darlehen und Beteiligungen und der \nübrigen aktivierten Ausgaben des Verwaltungsvermögens.  \n \nPassiven \nDie Passiven befinden sich auf der rechten Seite der Bilanz. Die \nPassiven unterteilen sich in Fremdkapital und Eigenkapital. \n \nPassivierte Einnahmen \nDie passivierten Einnahmen entsprechen dem Total der Brut-\ntoeinnahmen in der Investitionsrechnung. Sie werden beim \nJahresabschluss in die Bestandesrechnung übertragen (passi-\nviert). \n \n \n\n \nPassivierungen \nAls Passivierungen gelten die Investitionseinnahmen (brutto) \nund sämtliche Abschreibungen (ordentliche und zusätzliche) \nauf dem Verwaltungsvermögen. \n \nPassivzinsen \nZinsen für die Inanspruchnahme fremder Mittel. \n \nPersonalaufwand \nAufwand für Entlöhnung, Sitzungsgelder, Arbeitgeberbeiträge \nan die Sozialversicherungen, Anwerbung, Ausbildung und \nInformation, Naturalleistungen, Zulagen, Vergünstigungen \njeglicher Art an die Behördenmitglieder und das aktive Perso-\nnal sowie an temporäre Arbeitskräfte (als Ersatz für das eigene \nPersonal, auch wenn nur ein Auftragsverhältnis besteht). Ren-\nten, Ruhegehälter, Teuerungszulagen an Pensionierte, für deren \nLohnzahlungen das Gemeinwesen zuständig war. \n \nRestatement \nDer Begriff Restatement wird für die Neubewertung einzelner \nBilanzpositionen beim Übergang auf die Rechnungslegung nach \nHRM2 verwendet. \n \nSelbstfinanzierung \nDie Selbstfinanzierung entspricht der Summe der selbst erwirt-\nschafteten Mittel. Sie zeigt die Finanzierung auf, die die Ge-\nmeinde durch ihre betriebliche Tätigkeit erzielt und die sie zur \nFinanzierung ihrer Investitionen benützen kann. \n \nSelbstfinanzierungsanteil \nDiese an die Privatwirtschaft angelehnte Kennzahl zeigt den \nprozentualen Anteil des laufenden Ertrags, der zur Finanzierung \nder Investitionen oder zum Abbau von Schulden verwendet \nwerden kann. So lassen sich die Finanzkraft und der finanzielle \nSpielraum eines Gemeinwesens beurteilen.  \n \nWertung: \nschwach:   unter 10 % \nmittel:   10 % bis 20 % \ngut:   über 20 % \n \nFormel: \nSelbstfinanzierungsanteil = Selbstfinanzierung / laufenden Ertrag \nx 100 \n \nSelbstfinanzierungsanteil bereinigt \nBereinigte Selbstfinanzierung in Prozenten des konsolidierten \nlaufenden Ertrages. \n \nFormel: \nSelbstfinanzierungsanteil bereinigt = Selbstfinanzierung berei-\nnigt / Finanzertrag x 100 \n \nSelbstfinanzierungsgrad \nDer Selbstfinanzierungsgrad zeigt an, in welchem Ausmass \nNeuinvestitionen durch selbsterwirtschaftete Mittel finanziert \nwerden können. Ein Selbstfinanzierungsgrad unter 100 % führt \nzu einer Neuverschuldung. Liegt dieser Wert über 100 %, \nkönnen Schulden abgebaut werden. Werte zwischen 80 % und \n100 % bedeuten eine noch verantwortbare Verschuldung. \nMittelfristig sollte jedoch ein Selbstfinanzierungsgrad von 100 % \nangestrebt werden. \n \nWertung: \nungenügend:  unter 50 % \nproblematisch:  50 % bis 80 % \ngut bis vertretbar:  80 % bis 100 % \nideal:   über 100 % \n\n223\n\n\n\n \n\n \nBudget 2024 \n\n \n\n \nFormel: \nSelbstfinanzierungsgrad = Selbstfinanzierung / Nettoinvestitio-\nnen x 100 \n \nSelbstfinanzierungsgrad bereinigt \nBereinigte Selbstfinanzierung in Prozenten der Nettoinvestitio-\nnen. \n \nFormel: \nSelbstfinanzierungsgrad bereinigt: = Selbstfinanzierung bereinigt \n/ Nettoinvestitionen x 100 \n \nSpezialfinanzierungen \nSpezialfinanzierungen liegen vor, wenn finanzielle Mittel auf-\ngrund einer Rechtsgrundlage zweckgebunden werden. Zu den \nSpezialfinanzierungen zählen Eigenwirtschaftsbetriebe, Fonds, \ndie ihre Grundlage im übergeordneten Recht haben, Rücklagen \naus Verwaltungsbereichen mit Globalbudget und Vorfinanzie-\nrungen von Investitionsvorhaben. \n \nSteuerertrag \nDer Steuerertrag ist der gesamte Fiskalertrag einer Gemeinde. \n \nSteuerkraft absolut \nDie absolute Staatssteuerkraft basiert auf dem Sollstaatssteuer-\naufkommen (brutto) der Gemeinden zu 100 Prozent. \n \nSteuerkraft relativ je Einwohner \nDie relative Steuerkraft errechnet sich als Quotient vom \nSollstaatssteueraufkommen geteilt durch die Einwohnerzahl \neiner Gemeinde. Steuerkraft pro Einwohner (mittlere Wohn-\nbevölkerung des Vorjahres). \n \nVermögenserträge \nAktivzinsen und andere Erträge aus den Geld- und Kapitalanla-\ngen des Finanz- und Verwaltungsvermögens, Ablieferung der \nGewinne der eigenen Anstalten, Liegenschaftserträge des \nFinanz- und Verwaltungsvermögens. \n \nVerpflichtungen Spezialfinanzierungen \nVerpflichtungen (Schulden) gegenüber gemeindeeigenen Spe-\nzialfinanzierungen (z.B. Wasserversorgung, Elektrizitätswerke, \nAbwasserentsorgung, Abfallbeseitigung), Spezialfonds oder \nVorfinanzierungen. \n \nVerpflichtungskredit \nDer Verpflichtungskredit ist die Ermächtigung, für einen be-\nstimmten Zweck und bis zu einem bestimmten Betrag finanzi-\nelle Verpflichtungen einzugehen. Er ermächtigt den Gemeinde-\nvorstand, Verpflichtungen einzugehen, nicht aber zur Leistung \nvon Zahlungen. Dafür wird der Budgetkredit benötigt. \n \nVerwaltungsvermögen \nDas Verwaltungsvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die \nunmittelbar der öffentlichen Aufgabenerfüllung dienen und die \nohne diese zu beeinträchtigen nicht veräussert werden kön-\nnen. Vermögenswerte im Verwaltungsvermögen werden \nbilanziert, wenn ihre Nutzung zur Erfüllung öffentlicher Aufga-\nben vorgesehen ist und ihr Wert verlässlich ermittelt werden \nkann. \n \nVorschüsse Spezialfinanzierungen \nVorschüsse an Gemeindebetriebe, welche als Spezialfinanzie-\nrung geführt werden (z.B. Wasserversorgung, Elektrizitätswer-\nke, Abwasserentsorgung, Abfallbeseitigung). \n \n \n \n\n \nWesentlichkeitsgrenze \nDie Wesentlichkeitsgrenze gibt den Grenzbetrag vor, ab dem \neine Verpflichtung als Rückstellung in die Bilanz aufgenommen \nwerden muss oder eine Eventualverbindlichkeit im Gewährleis-\ntungsspiegel auszuweisen ist. Die Wesentlichkeitsgrenze ent-\nspricht betragsmässig der vom Gemeindevorstand festgelegten \nAktivierungsgrenze (max. 50'000 Franken). \n \nZinsbelastungsanteil \nDer Zinsbelastungsanteil zeigt den Anteil des laufenden Er-\ntrags, welcher durch den Nettozinsaufwand gebunden ist. \nDiese Kennzahl liefert Informationen zur finanziellen Situation \neines Gemeinwesens, da eine hohe Verschuldung sich in einem \nhohen Zinsbelastungsanteil spiegelt. Im Mehrjahresvergleich \nkann die Verschuldungstendenz abgelesen werden. \n \nWertung: \nschlecht:   über 9 % \ngenügend:   4 % bis 9 % \ngut:   0 % bis 4 % \n \nFormel: Zinsbelastungsanteil = Nettozinsaufwand / laufenden \nErtrag x 100 \n \n \n \nSiehe auch Begriffserklärungen des Gemeindeamtes des Kan-\ntons Zürich: \n\nhttps://www.zh.ch/de/steuern-\nfinanzen/gemeindefinanzen/finanzhaushalt-\ngemeinden/handbuch-\nfinanzhaushalt.html#main_publicationteaser \nunter Fachthemen, Kapitel 25_Glossar \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n224\n\nhttps://www.zh.ch/de/steuern-finanzen/gemeindefinanzen/finanzhaushalt-gemeinden/handbuch-finanzhaushalt.html#main_publicationteaser\nhttps://www.zh.ch/de/steuern-finanzen/gemeindefinanzen/finanzhaushalt-gemeinden/handbuch-finanzhaushalt.html#main_publicationteaser\nhttps://www.zh.ch/de/steuern-finanzen/gemeindefinanzen/finanzhaushalt-gemeinden/handbuch-finanzhaushalt.html#main_publicationteaser\nhttps://www.zh.ch/de/steuern-finanzen/gemeindefinanzen/finanzhaushalt-gemeinden/handbuch-finanzhaushalt.html#main_publicationteaser\n\n\t1. Das Budget 2024 im Überblick 1\n\t2. Erfolgsrechnung nach Sachgruppen-Details 15\n\t3. Globalbudgets Produktegruppen 21\n\t4. Globalbudgets Dienstleistungsbereiche 206\n\t5. Stellenplan 219\n\t6. Glossar - Begriffserklärungen 221\n\t1 Das Budget 2024 im Überblick\n\t1.1 Erfolgsrechnung\n\t1.1.1 Übersicht\n\t1.1.2  Zusammenzug nach Sachgruppen\n\t1.1.3 Nettoergebnisse nach Institutionen\n\t1.1.4  Haushaltsgleichgewicht\n\n\t1.2 Investitionen\n\t1.3 Steuerertrag / Steuerfuss\n\t1.4 Bilanz\n\t1.5 Geldflussrechnung\n\t1.6 Finanzkennzahlen\n\n\t2 Erfolgsrechnung nach Sachgruppen-Details\n\t3 Globalbudgets Produktgruppen (PG)\n\tÜbersicht\n\n\tA Behörden und politische Rechte\n\tB Kultur und Bibliothek\n\tC Einwohnerkontakte\n\tD Finanzen\n\tE Steuern\n\tF Raumplanung\n\tG Verkehr\n\tH Ver- und Entsorgung\n\tI Landschaft\n\tJ Sicherheit und Gesundheit\n\tK Sport, Sportanlagen\n\tL Soziale Sicherung\n\tM Soziale Dienstleistung und Beratung\n\tN Volksschule\n\tO Spezielle Förderung\n\tP Schulergänzende Leistungen\n\t4 Globalbudgets Dienstleistungsbereiche (DLB)\n\t5 Stellenplan\n\n