name: Jahresrechnung und Geschäftsbericht 2022

text: \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nJahresrechnung und  \n\nGeschäftsbericht  \n\n2022 \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n \n\n \n\nInhaltsverzeichnis  \n\n1. Die Jahresrechnung im Überblick ............................................................................................................................................ 1 \n\n1.1 Erfolgsrechnung ................................................................................................................................................................... 2 \n\n1.1.1 Übersicht .................................................................................................................................................................. 2 \n1.1.2 Zusammenzug nach Sachgruppen ....................................................................................................................... 3 \n1.1.3 Nettoergebnisse nach Institutionen ................................................................................................................... 5 \n\n1.1.4 Haushaltgleichgewicht ........................................................................................................................................... 7 \n1.2 Investitionen ......................................................................................................................................................................... 8 \n\n1.2.1 Investitionen Verwaltungsvermögen .................................................................................................................. 8 \n\n1.2.2 Investitionen Liegenschaften Finanzvermögen ............................................................................................. 11 \n1.3 Bilanz ................................................................................................................................................................................... 12 \n1.4 Nettovermögen/-schuld.................................................................................................................................................. 14 \n\n1.5 Geldflussrechnung ............................................................................................................................................................ 15 \n1.6 Finanzkennzahlen .............................................................................................................................................................. 17 \n\n \n\n2. Erfolgsrechnung nach Sachgruppen-Details ........................................................................................................................ 18 \n\n \n\n3. Globalbudgets Produktegruppen .......................................................................................................................................... 25 \n\nÜbersicht ................................................................................................................................................................................... 26 \n\nA Behörden und politische Rechte .................................................................................................................................. 27 \nB Kultur und Bibliothek ...................................................................................................................................................... 46 \nC Einwohnerkontakte .......................................................................................................................................................... 53 \n\nD Finanzen .............................................................................................................................................................................. 67 \nE Steuern ................................................................................................................................................................................ 81 \nF Raumplanung ...................................................................................................................................................................... 87 \n\nG Verkehr ............................................................................................................................................................................... 96 \nH Ver- und Entsorgung ...................................................................................................................................................... 104 \nI Landschaft ......................................................................................................................................................................... 116 \n\nJ Sicherheit und Gesundheit ........................................................................................................................................... 127 \nK Sport, Sportanlagen ........................................................................................................................................................ 145 \nL Soziale Sicherung ............................................................................................................................................................ 162 \n\nM Soziale Dienstleistungen und Beratung ..................................................................................................................... 176 \nN  Volksschule ....................................................................................................................................................................... 198 \nO  Spezielle Förderungen ................................................................................................................................................... 208 \n\nP   Schulergänzende Leistungen ......................................................................................................................................... 219 \n \n\n4. Globalbudgets Dienstleistungsbereiche............................................................................................................................. 229 \n\nRessort übergreifende Dienstleistungen ......................................................................................................................... 230 \nInformatik ................................................................................................................................................................................ 232 \nPersonal ................................................................................................................................................................................... 234 \n\nFinanzen ................................................................................................................................................................................... 236 \nLiegenschaften ........................................................................................................................................................................ 238 \nSchulverwaltung ..................................................................................................................................................................... 241 \n\n \n\n5. Personalbestand....................................................................................................................................................................... 244 \n\n \n\n6. Glossar - Begriffserklärungen ............................................................................................................................................... 246 \n\n \n\n\n\n \n \nJahresrechnung 2022 \n\n1 \n \n\n1 Die Jahresrechnung im Überblick \n\n \n\nErfolgsrechnung \n\nDie Jahresrechnung 2022 der Stadt Adliswil weist bei einem Aufwand von 143.1 Mio. Franken und einem Ertrag von 156.7 Mio. Franken \n\neinen Ertragsüberschuss von 13.6 Mio. Franken aus. Budgetiert war für das Jahr 2022 ein Aufwandüberschuss von 0.7 Mio. Franken. \n\nHauptsächlich ausserordentlich hohe Grundstückgewinnsteuern haben zu diesem positiven Ergebnis geführt. Die Immobilienpreise waren \n\nim Jahr 2022 nach wie vor auf einem sehr hohen Niveau und die daraus resultierenden Steuererträge waren in dieser Höhe, insbesondere \n\nauch aufgrund einzelner grosser Transaktionen, nicht vorhersehbar. \n\n \n\nDie übrigen Fiskaleinnahmen fielen im Jahr 2022 0.8 Mio. Franken tiefer aus als budgetiert. Bei den juristischen Personen führten mehr-\n\nheitlich tiefere Kapitalsteuern zu Mindereinahmen von 3.9 Mio. Franken. Bei den natürlichen Personen hingegen resultierten Mehrerträge \n\nvon rund 3.1 Mio. Franken aus Vorjahresnachträgen. Die Entwicklung beim Fiskalertrag und die unterdurchschnittliche Entwicklung der \n\nSteuerkraft im kantonalen Quervergleich führen dazu, dass die Stadt Adliswil im Jahr 2022 statt der budgetierten Zahlung von 0.7 Mio. \n\nFranken in den kantonalen Finanzausgleich keinen Beitrag leisten muss. \n\nIm Zusammenhang mit dem Landtausch im Tal mit der Sihlsana AG wurde ein Grundstück aus dem Verwaltungs- ins Finanzvermögen \n\ntransferiert. Daraus resultierte ein nicht budgetierter einmaliger Gewinn von 2 Mio. Franken. \n\nIm Budget 2022 war aufgrund des geplanten Aufwandüberschusses eine Entnahme von 3 Mio. Franken aus der finanzpolitischen Reserve \n\ngeplant. Da das Ergebnis 2022 nun bedeutend besser ausgefallen ist, konnte diese Entnahme aus gesetzlichen Gründen nicht verbucht \n\nwerden. \n\n \n\nInvestitionsrechnung \n\nIm Rechnungsjahr 2022 sind im langjährigen Vergleich überdurchschnittlich hohe Investitionen im Umfang von 22.3 Mio. Franken realisiert \n\nworden. Das hohe Investitionsvolumen ist auf die laufenden Grossprojekte zurückzuführen (Polizeiposten, Musikschulhaus, Parkhaus Zent-\n\nrum, Bushof und Projekte im Strassen- und Leitungsbereich). \n\nDiese Investitionen wurden mit einem Selbstfinanzierungsgrad von 120 % selbst bezahlt. Die überschüssige Liquidität wurde zum Abbau \n\nvon langfristigen Schulden im Umfang von 5 Mio. Franken verwendet. \n\n \n\nBilanz \n\nDie Bilanzsumme hat sich im Jahr 2022 um rund 11 Mio. Franken auf 293 Mio. Franken reduziert. Die Abnahme ist hauptsächlich auf das \n\ntiefere Finanzvermögen zurückzuführen. Dieses wurde im Jahr 2022 für den Abbau von laufenden Verbindlichkeiten und zur Reduktion \n\nvon langfristigen Finanzverbindlichkeiten verwendet. Die hohen Investitionen erhöhten das Verwaltungsvermögen, nach Verbuchung von \n\n8.5 Mio. Franken Abschreibungen, um rund 13.8 Mio. Franken auf 210 Mio. Franken. \n\nIn der Jahresrechnung 2022 weist die Stadt Adliswil eine Nettoschuld von 87.2 Mio. Franken aus (4'547 Franken pro Einwohner/in). Die \n\nlangfristigen Finanzverbindlichkeiten belaufen sich per Ende 2022 auf 120 Mio. Franken. Die Verschuldung liegt in der angestrebten finanz-\n\npolitischen Zielsetzung des fünfjährigen Finanzplanes. Die durchschnittliche Verzinsung der langfristigen Finanzverbindlichkeiten konnte von \n\n1 % auf 0.75 % reduziert werden. Nach Verbuchung des Ertragsüberschusses erreicht das Eigenkapital der Stadt Adliswil den Betrag von \n\nknapp 123 Mio. Franken oder 42 % der Bilanzsumme (Vorjahr 31 %). \n\n \n\nFinanzlage \n\nDank ausserordentlichen Grundstückgewinnsteuererträgen resultierte im Jahr 2022 ein wesentlich besseres Ergebnis als prognostiziert. \n\nDie übrigen Positionen des Finanzhaushaltes konnten im Rahmen der budgetierten Werte abschliessen. Die Eigenkapitalbasis konnte \n\ngestärkt werden und ist solide. Die hohen langfristen Verbindlichkeiten konnten erstmals seit längerer Zeit reduziert werden. Nach diversen \n\nJahren des Schuldenanstiegs stuft der Stadtrat diese Entwicklung positiv ein. Er wird in der rollierenden Finanzplanung im Sommer 2023 \n\nweiterhin auf eine Stabilisierung der Verschuldung setzen. Trotz dieser Zielsetzung will der Stadtrat Rahmenbedingungen schaffen, um den \n\nzeitgemässen Standard der Infrastruktur sicherzustellen. \n\n\n\n \n \nJahresrechnung 2022 \n\n2 \n \n\n1.1.1 Übersicht \n\nEntwicklung Erfolgsrechnung \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nDie Jahresrechnung 2022 weist einen Ertragsüberschuss von knapp 13.6 Mio. Franken aus. Gegenüber dem budgetierten Aufwandüber-\n\nschuss von 0.7 Mio. Franken schliesst die Jahresrechnung um 14.3 Mio. Franken besser ab. Entgegen der Budgetierung erfolgt, aufgrund \n\ndes Ertragsüberschusses und der gesetzlichen Bestimmungen, keine Entnahme von 3 Mio. Franken aus der finanzpolitischen Reserve. Dafür \n\ngenerierte ein Landübertrag vom Verwaltungs- ins Finanzvermögen einen ausserordentlichen Gewinn von 2 Mio. Franken. \n\n \n\nDer Aufwand stieg gegenüber dem Vorjahr um 9.6 Mio. Franken oder 7.2 %. Dies ist auf die gestiegene Einwohnerzahl in den letzten \n\nJahren, das grosse Investitionsvolumen mit den daraus resultierenden Folgekosten und die hohe Inflation im Jahr 2022 zurückzuführen. \n\n \n\nDer Ertrag nahm im Vergleich zum Vorjahr um 17.3 Mio. Franken oder 12.6 % zu. Zu dieser Steigerung haben die hohen Grundstückge-\n\nwinnsteuererträge im Jahr 2022 massgeblich beigetragen. \n\n \n\nDer Stadtrat hat das mittelfristige Haushaltsgleichgewicht definiert. Mit der vorliegenden Jahresrechnung 2022 kann die Zielsetzung erreicht \n\nwerden (siehe 1.1.4). \n\n \n\nDie Details zur Jahresrechnung 2022 sind unter Kapitel 2 Erfolgsrechnung nach Sachgruppen-Details zu entnehmen. \n\nin 1'000 Franken 2018 2019 2020 2021 2022 in  Fr. in  %\n\nAufw and 126'593 144'553 127'942 133'495 143'101 9'606 7.2%\n\nErtrag 130'598 157'594 125'719 137'366 154'679 17'313 12.6%\n\nErg e bn is                                               \n\n(vor a .o. Au fw ände /Erträg e )\n4'005 13'041 -2'223 3'871 11'578 7'707 199.1%\n\na .o. Aufw ände/Erträge -1'256 -4'500 -4'500 0 2'013 2'013 -\n\nErg e bn is                                         \n\n(n ach  a .o. Au fw ände /Erträg e )\n2'749 8'541 -6'723 3'871 13'591 9'720 251.1%\n\n\n\n \n \nJahresrechnung 2022 \n\n3 \n \n\n1.1.2 Zusammenzug nach Sachgruppen \n\nDie Sachgruppen zeigen die Finanzvorfälle in der Erfolgsrechnung nach finanz- und volkswirtschaftlichen Gesichtspunkten auf. \n\n \n \n\nKommentar \n\nGegenüber dem Budget 2022 sind die Ausgaben um 1.9 % und die Einnahmen um 12.1 % höher ausgefallen. Folgende grössere Abwei-\nchungen haben im Jahr 2022 zu diesem Ergebnis geführt: \n\n \n\nMinderaufwendungen beim Personalaufwand aus diversen Gründen (Rückerstattungen, Zulagen, Sozialleistungen, Weiterbildung) über alle \n\nRessorts. \n\n \n\nMehrkosten von 0.2 Mio. Franken im Sach- und übrigen Betriebsaufwand (mehrheitlich bei den Dienstleistungen Dritter, der Ver- und \n\nEntsorgung sowie beim baulichen Unterhalt). Bei diesen Aufwendungen schlug sich die hohe Inflation nieder. \n\n \n\nDer Finanzaufwand fiel im Jahr 2022 um knapp 0.3 Mio. Franken tiefer aus als budgetiert. Einerseits mussten 6 Mio. Franken weniger \n\nFremdkapital beschafft werden. Andererseits mussten geplante Wertberichtigungen auf den Liegenschaften im Finanzvermögen nicht \n\nausgeschöpft werden. Weiter fiel der Unterhaltsaufwand bei den Liegenschaften im Finanzvermögen tiefer aus. \n\n \n\nIm Transferaufwand resultieren Mehrkosten von 3 Mio. Franken. Im Ressort Soziales ergaben sich Mehrkosten von 2.9 Mio. in den Berei-\n\nchen Pflegefinanzierung und Asylbewerberbetreuung. Weiter fiel die Entschädigung an den Kanton für die Lehrerlöhne um rund 0.8 Mio. \n\nFranken höher aus. Aufgrund der tieferen Fiskalerträge im Jahr 2022 musste die Stadt Adliswil den budgetierten Betrag von 0.7 Mio. \n\nFranken nicht in den kantonalen Finanzausgleich leisten. \n\n \n\nin 1'000 Fra nken Aufwa nd Ertra g Aufwa nd Ertra g Aufwa nd Ertra g Fr. %\n\nAufwa nd 133'495 140'444 143'101 2'657 1.9%\n\nP ers ona la ufwa nd 36'442 37'656 37'277 -380 -1.0%\n\nS a ch- und übrig er \n\nBetriebs a ufwa nd\n\n18'345 19'948 20'177 229 1.1%\n\nAbs chre ibung en \n\nVerwa ltung s verm ög en\n\n8'306 8'450 8'440 -10 -0.1%\n\nF ina nza ufwa nd 1'413 1'410 1'145 -265 -18.8%\n\nE inla g en in Fonds  und \n\nS pezia lfina nzierung en\n\n3'524 5'039 4'751 -288 -5.7%\n\nTra ns fera ufwa nd 62'241 64'772 67'780 3'008 4.6%\n\nDurchla ufende Beiträ g e 45 30 20 -10 -33.3%\n\na us s erordentlicher \n\nAufwa nd\n\n0 0 0 0 -\n\ninterne Verrechnung en 3'180 3'139 3'512 373 11.9%\n\nErtra g 137'366 139'774  156'692 16'918 12.1%\n\nF is ka lertra g 92'802 87'158 101'709 14'551 16.7%\n\nR eg a lien und \n\nKonzes s ionen\n\n26 24 28 4 17.9%\n\nE ntg e lte 19'057 20'051 19'713 -337 -1.7%\n\nvers chiedene E rträ g e 1'086 1'167 1'096 -71 -6.1%\n\nF ina nzertra g 2'143 2'427 4'592 2'164 89.2%\n\nE ntna hm en a us  Fonds  \n\nund S pezia lfina nzierung en\n\n18 17 29 13 75.5%\n\nTra ns ferertra g 19'009 22'762 25'993 3'231 14.2%\n\nDurchla ufende Beiträ g e 45 30 20 -10 -33.3%\n\na us s erodentlicher E rtra g 0 3'000 0 -3'000 -\n\nInterne Verrechnung en 3'180 3'139 3'512 373 11.9%\n\nErg ebnis 3'871 -670 13'591 14'261 2128.5%\n\n∆ zu B22R22B22R21\n\n\n\n \n \nJahresrechnung 2022 \n\n4 \n \n\nHauptsächlich höhere Grundstückgewinnsteuern führten beim Fiskalertrag zu Mehrerträgen von 14.6 Mio. Franken. \n\n \n\nMindererträge bei den Benützungsgebühren im Bereich Abwasserbeseitigung, Wasserwerk und Abfallentsorgung führten bei den Entgelten \n\nzu einem Einnahmenausfall von 0.3 Mio. Franken. \n\n \n\nBeim Finanzertrag fielen Mehreinnahmen von 2.2 Mio. Franken an. Ein nicht budgetierter Gewinn von 2 Mio. Franken im Zusammenhang \n\nmit einem Landtausch im Tal und höhere Mieterträge bei den Liegenschaften des Finanzvermögens führten zu dieser Verbesserung. \n\n \n\nDie Mehreinnahmen von 3.2 Mio. Franken beim Transferertrag sind hauptsächlich auf die höheren Staatsbeiträge in den Bereichen Zu-\n\nsatzleistungen, Krankenversicherung, Asylbewerberbetreuung sowie Primar- und Sonderschulung zurückzuführen. \n \n\nBeim ausserordentlichen Ertrag sind Mindereinnahmen von 3 Mio. Franken zu verzeichnen. Im Budget 2022 war aufgrund des geplanten \n\nAufwandüberschusses eine Entnahme von 3 Mio. Franken aus der finanzpolitischen Reserve geplant. Da das Ergebnis 2022 nun bedeutend \n\nbesser ausgefallen ist, konnte diese Vereinnahmung aus gesetzlichen Gründen nicht verbucht werden. \n \n \n\n  \n\n\n\n \n \nJahresrechnung 2022 \n\n5 \n \n\n1.1.3 Nettoergebnisse nach Institutionen \n\nDie institutionelle Gliederung stellt die Erfolgsrechnung nach der organisatorischen Struktur der Stadt Adliswil dar. Sie wird zusätzlich zur \nvorgeschriebenen funktionalen Gliederung geführt. \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nIn der Jahresrechnung 2022 ist die grösste Abweichung zum Budget im Bereich „Kapitaldienst, Steuern, Finanzausgleich“ zu verzeichnen. \n\nDas Ergebnis vor ausserordentlichen Positionen schliesst gegenüber dem Budget 2022 um 15.3 Mio. Franken besser ab als budgetiert. \n\nDieser Betrag entspricht den Mehrerträgen bei den Grundstückgewinnsteuern. \n\nUnter den ausserordentlichen Positionen war im Budget 2022 aufgrund des geplanten Aufwandüberschusses eine Entnahme von 3 Mio. \n\nFranken aus der finanzpolitischen Reserve geplant. Da das Ergebnis 2022 nun bedeutend besser ausgefallen ist, konnte diese Vereinnah-\n\nmung aus gesetzlichen Gründen nicht verbucht werden. Dafür konnte im Zusammenhang mit dem Landtausch im Tal ein Grundstück aus \n\ndem Verwaltungs- ins Finanzvermögen transferiert werden. Daraus resultierte ein nicht budgetierter ausserordentlicher Gewinn von 2 Mio. \n\nFranken. \n\n \n\nErfreulich ist, dass sich die Summe der Nettoaufwendungen über sämtliche Institutionen beinahe ausgleicht und das Budget 2022 somit \n\neingehalten wurde. \n\n \n\n \n\n \n\nDetails können den einzelnen Produktgruppen entnommen werden. In den Produktgruppen und Dienstleistungsbereichen wurden Ab-\n\nweichungen zum Vorjahresbudget von +/-10 % und mindestens 5'000 Franken oder höher als 100'000 Franken begründet. \n\n \n\n \n\n \n\nin 1'000 Franken R21 B22 R22 Fr. %\n\nP rä s idia les , E inwohnerkonta kte -5'308 -5'939 -5'382 557 -9.4%\n\nF ina nzen -10'810 -10'727 -10'385 342 -3.2%\n\nBa u und P la nung -706 -907 -894 13 -1.4%\n\nWerkbetriebe -7'728 -7'732 -7'447 285 -3.7%\n\nS icherheit, Ges undheit und S port -7'004 -7'567 -8'121 -554 7.3%\n\nS ozia les -23'134 -22'324 -23'076 -752 3.4%\n\nBildung -36'437 -36'815 -36'616 199 -0.5%\n\nKa pita ldiens t, S teuern, F ina nza us g le ich 94'996 88'341 103'500 15'159 17.2%\n\nErg ebnis  vor a .o. P os itionen 3'871 -3'670 11'578 15'248 -415.5%\n\na .o. P os itionen 0 3'000 2'013 -987 -\n\nErg ebnis  na c h a .o. P os itionen 3'871 -670 13'591 14'261 2128.5%\n\n∆ zu B22\n\n\n\n \n \nJahresrechnung 2022 \n\n6 \n \n\nNettoaufwand nach Institutionen  \n\n \n\n \n\nAbweichungen Jahresrechnung 2022 der Institutionen \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n \n \nJahresrechnung 2022 \n\n7 \n \n\n1.1.4 Haushaltsgleichgewicht \n\n \n\nMit dem mittelfristigen Ausgleich der Erfolgsrechnung wird bezweckt, den Haushalt über eine definierte Periode hinweg im Gleichgewicht \n\nzu halten. Um dies zu erreichen, müssen über diesen Zeitraum auftretende Aufwandüberschüsse in anderen Jahren durch Ertragsüber-\n\nschüsse kompensiert werden. \n\n \n\nDie Grundzüge des mittelfristigen Ausgleichs des Budgets sind gesetzlich geregelt. Die konkrete Ausgestaltung der Regelung in Bezug auf \n\ndie Frist, die Periode und den Gegenstand legen die Gemeinden und Städte selber fest. \n\n \n\nMit Stadtratsbeschluss vom 19. September 2017 hat der Stadtrat den mittelfristigen Ausgleich der Erfolgsrechnung definiert. Die Periode \n\nwurde auf acht Jahre festgelegt. Der mittelfristige Ausgleich erstreckt sich über drei abgeschlossene Rechnungsjahre, das laufende Budget- \n\nbzw. Rechnungsjahr, das künftige Budgetjahr und drei Planjahre. \n\n \n\nDie Offenlegung der Regelung sowie deren Überprüfung erfolgt im Rahmen des Budgets und der Jahresrechnung. \n\n \n\nRegel:                                 Der Steuerfuss wird so festgesetzt, dass die Erfolgsrechnung des Budgets mittelfristig ausgeglichen ist. \n\nFrist:                                   8 Jahre \n\nGegenstand:                        3 Rechnungsjahre, 2 Budgetjahre, 3 Planjahre \n\n \n\n \n \n\nDie Erfolgsrechnung ist per Ende 2022 über den definierten Zeitraum ausgeglichen. Im Zeitpunkt der Budgeterstellung 2022 betrug die \n\nSumme der Erfolge über 8 Jahre 2 Mio. Franken. Die Jahresrechnung 2022 liegt mit knapp 16.8 Mio. Franken deutlich höher als die Ziel-\n\nsetzung. \n\n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nin 1'000 Fra nken R19 R20 R21 R22 B23 P 24 P 25 P 26 S umme\n\nE rfolg 8'541 -6'723 3'871 13'591 1 -32 -2'331 -155 16'763\n\n\n\n \n \nJahresrechnung 2022 \n\n8 \n \n\n1.2 Investitionen \n\n1.2.1 Investitionen Verwaltungsvermögen \n\nInvestitionsausgaben des Verwaltungsvermögens sind Ausgaben für den Erwerb, die Erstellung oder die Verbesserung von Vermögens-\n\nwerten (Renovationen, Sanierungen etc.), die eine mehrjährige Nutzungsdauer haben und für die öffentliche Aufgabenerfüllung be-\n\nstimmt sind. Diese Ausgaben ermöglichen eine neue oder erhöhte Nutzung der Vermögenswerte. Dabei werden werterhaltende und \n\nwertvermehrende Investitionen unterschieden. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nin 1'000 Franken B22 R22 in  Fr. in  %\n\nPräs id ia le s , Einw ohne rk on tak te 190 266 76 40.1%\n\nInformatik, Hard- und S of tw are 0 69 69 0.0%\n\nDig ita le Trans formation und Friedhofw eg 50 49 -1 -2.3%\n\nBes ta ttungs w es en, Gehw eg  Wes t 140 148 8 5.7%\n\nFin an ze n 6'844 4'803 -2'041 -29.8%\n\nZürichs tras s e 10/12, S tadthaus erw eiterung  1) 694 -1'294 -1'988 -286.4%\n\nZürichs tras s e 8, gemeins amer Poliz eipos ten  2) 1'500 2'677 1'177 78.4%\n\nDietlimoos , Beleuchtung  Kuns tras en 3) 250 0 -250 -100.0%\n\nZopf , Anpas s ung /Erw eiterung  Kindergarten und Hort 4) 1'100 1'302 202 18.4%\n\nS chule Kopfholz , Gebäudehülle und Heizung  5) 245 5 -240 -98.1%\n\nWilacker, Neubau Turnha lle und Kindergarten 6) 580 269 -311 -53.6%\n\nS chulhaus  S onnenberg , Umbau und Erw eiterung  7) 250 590 340 136.1%\n\nS chulhaus  Werd, S anierung  Ha llendach und Kindergarten  8) 300 0 -300 -100.0%\n\nKirchbergs tras s e 9, Mus iks chulhaus  9) 1'700 1'190 -510 -30.0%\n\nDivers e kleinere Vorhaben 10) 225 63 -162 -71.9%\n\nBau  und  P lanung 620 0 -620 -100.0%\n\nS ood, Zentrums entw icklung  11) 125 0 -125 -100.0%\n\nTeil- und Ges amtrev is ion Bau- und Zonenordnung  12) 190 0 -190 -100.0%\n\nGebiets entw icklung  Lä tten  13) 150 0 -150 -100.0%\n\nDivers e kleinere Vorhaben 14) 155 0 -155 -100.0%\n\nWe rk be trie be 18'486 16'542 -1'944 -10.5%\n\nAbw as s erbes eitigung , divers e Leitungen 6'601 6'324 -277 -4.2%\n\nDietlimoos -Moos , Fus s - und Radw eg  E-Zone 15) 0 852 852 0.0%\n\nQuellen- und Zopfs tras s e 600 666 66 11.0%\n\nHofackers tras s e 400 464 64 16.1%\n\nParkhaus , Floras tras s e  16) 1'000 1'772 772 77.2%\n\nInves titions beiträge an Kanton für Zürich- und S ihltha ls tr. 17) 1'750 902 -848 -48.4%\n\nS tras s enbereich, divers e Vorhaben 18) 3'010 1'739 -1'271 -42.2%\n\nReg iona lverkehr, Bus hof  19) 1'380 3'037 1'657 120.1%\n\nWas s erw erk, divers e Leitungen 20) 2'050 499 -1'551 -75.7%\n\nAbfa lls ammels telle Tüf i, Erw eiterung /Aus bau 21) 1'000 52 -948 -94.8%\n\nParkanlagen, Fahrzeuge und Werkhof  22) 695 234 -461 -66.3%\n\n∆ zu  B22\n\n\n\n \n \nJahresrechnung 2022 \n\n9 \n \n\n \n \n\nKommentar \n\n \n\nAbweichungen ab 100'000 Franken und +/-10 % \n\n1) Die Mängelbehebung/Umsetzung der Anpassungsarbeiten erfolgte schleppend. Es wurde keine strittige Zahlung an den Generalplaner \n\nausgelöst und die Einnahmen durch die Beteiligung der Pensionskasse an der Sanierung der Zürichstrasse 10 waren nicht budgetiert. \n\n2) Aufgrund des verschobenen Baustarts als Kettenreaktion aus der verzögerten Fertigstellung Projekt Stadthaus haben sich auch die \n\nInvestitionen entsprechend verschoben. \n\n3) Aufgrund von Vakanzen im Bereich Projektmanagement wurde das Projekt zurückgestellt. \n\n4) Die kostenintensiven Arbeiten im Projekt Sanierung Kindergarten Hündli fanden im Jahr 2022 statt, was zu einer Verschiebung geführt \n\nhat. \n\n5) Infolge ganzheitlicher Betrachtung der Schulanlage Kopfholz wurde anstelle der einzelnen Massnahmen ein Planerwahlverfahren ausge-\n\nlöst. \n\n6) Die Abrechnung der Generalplaner-Honorare hat sich verschoben; es wurden weniger Eigenleistungen erbracht und noch keine Ge-\n\nbühren seitens Bau und Planung fällig. \n\n7) Verspätet vorliegende Unternehmerschlussrechnungen führten zu einer Verschiebung der Investitionen. \n\n8) Aufgrund von Vakanzen im Bereich Projektmanagement wurde das Projekt zurückgestellt. \n\n9) Verzögerter Bauablauf und damit verzögerte Rechnungsstellung infolge fehlerhafter und zu spät gelieferter Fenster. \n\n10) Aufgrund von Vakanzen im Bereich Projektmanagement wurden diverse kleinere Vorhaben zurückgestellt. \n\n11) Aufgrund des Abstimmungsergebnisses zum Regionalen Richtplan vom Mai 2022 wurde die weitere Planung für die Zentrumsent-\n\nwicklung Sood für das restliche Jahr sistiert. \n\n12) Der Beginn der Gesamtrevision der Bau und Zonenordnung (BZO) wurde aufgrund der laufenden privaten Planungen (Private Ge-\n\nstaltungspläne) sowie der erst im November 2022 erfolgten Abstimmung zur Teilrevision der BZO bezüglich Mehrwertausgleich auf \n\ndas Jahr 2023 verschoben. \n\n13) Aufgrund des Abstimmungsergebnisses zum Regionalen Richtplan vom Mai 2022 wurde auf die weitere Planung für die Gebietsent-\n\nwicklung Lätten verzichtet. \n\n14) Mit den Arbeiten für das Kommunale Raumordnungskonzept wurde aufgrund der verschobenen Gesamtrevision der BZO noch \n\nnicht begonnen. Gleiches gilt für die Teilrevision des Kommunalen Richtplanes Siedlung und Landschaft. Im Weiteren wurden von \n\nder Stadt Adliswil keine weiteren Gebietsentwicklungen angestossen, so auch nicht die Gebietsentwicklung Sunnau (Projektstudie, \n\nQuartierplan und Gestaltungsplan). \n\n  \n\nin 1'000 Franken B22 R22 in  Fr. in  %\n\nS iche rhe it, Ge s undhe it und  S port -712 36 748 -105.1%\n\nFahrzeuge, Ans cha f fungen Fahrzeuge 470 482 12 2.6%\n\nS chies s anlage, Kurzdis tanzbox 100 2 -98 -98.2%\n\nS port; S portanlage Tüf i, Tennis plä tze, Garderobe Ta l 23) 508 947 439 86.4%\n\nHa llenbad, S anierung  24) -1'790 -1'395 395 -22.1%\n\nS oz ia le s 96 29 -67 -69.5%\n\nAus bau J ugendhaus , Beteiligung  S NH 96 29 -67 -69.5%\n\nBildung 1'122 613 -509 -45.4%\n\nBeteiligung  HPS  im Zus ammenhang  mit HRM2 300 317 17 5.6%\n\nAns cha f fungen Informatik 25) 542 0 -542 -100.0%\n\nAns cha f fungen Unterrichts möbel und Einrichtungen 280 296 16 5.8%\n\nTota l In ve s titione n 26'646 22'289 -4'357 -16.4%\n\n∆ zu  B22\n\n\n\n \n \nJahresrechnung 2022 \n\n10 \n \n\n15) Aufgrund der terminlich nicht steuerbaren Abhängigkeiten mit den voranschreitenden Bauten/privaten Bauprojekten auf den privaten \n\nBaufeldern wurden Arbeiten im Dietlimoos-Moos für Fuss- und Radwege sowie für den Dietlimoosplatz bereits im Jahr 2022 ausge-\n\nführt. Entsprechend wurden 852'000 Franken bereits im Jahr 2022 ausgegeben, die erst zu einem späteren Zeitpunkt angefallen wä-\n\nren.  \n\n16) Für das Parkhaus Florastrasse (neuer Name: «Parkhaus Zentrum») wurden 772'000 Franken erst im Jahr 2022 ausgegeben, die be-\n\nreits für das Rechnungsjahr 2021 vorgesehen waren. Nach der fristgerechten Eröffnung des Bushofs im Dezember 2021 und den \n\nnotwendigen Abklärungen mit der Unternehmung konnten die Bauabrechnungen und die Verrechnung im Jahr 2022 erfolgen. \n\n17) Beide Projekte – Zürichstrasse Nord und Sihltalstrasse – erfolgen in Zusammenarbeit und in Abhängigkeit mit dem Kanton. Die Leis-\n\ntungen in Gesamthöhe von rund 848'000 Franken für beide Projekte werden für das Rechnungsjahr 2023 erwartet, statt wie budge-\n\ntiert im Jahr 2022. \n\n18) Es wurden rund 1.3 Mio. Franken weniger im Jahr 2022 verrechnet als budgetiert. Aufgrund geplanter privater Bautätigkeiten wurden \n\nim Gebiet Kilchberg-, Bad- und Talstrasse Arbeiten zurückgestellt und rund 450'000 Franken weniger als im Jahr 2022 verrechnet. \n\nDie verbleibenden rund 850'000 Franken liegen vor allem in der Zürichstrasse Nord und der Sihltalstrasse (vgl. Ziff. 17) begründet. \n\nBei diesen Projekten ist der Kanton federführend und die Stadt Adliswil entsprechend abhängig, die Verrechnung der ausstehenden \n\nBeträge wird für das Jahr 2023 erwartet. \n\n19) Für den Bushof konnten rund 1.7 Mio. Franken erst im Jahr 2022 verrechnet werden (vgl. Ziff. 16), die bereits für das Rechnungsjahr \n\n2021 vorgesehen waren. Nach der fristgerechten Eröffnung des Bushofs im Dezember 2021 konnten die Bauabrechnungen im Jahr \n\n2022 erfolgen. \n\n20) Es wurden rund 1.5 Mio. Franken weniger im Jahr 2022 verrechnet. Aufgrund von sich länger hinziehenden Projekten im Gebiet \n\nKilchberg-, Bad- und Talstrasse (vgl. Ziff. 18), der Zürichstrasse Nord (Abhängigkeit vom Kanton, vgl. Ziff. 17 und 18) und verschiede-\n\nnen Projekten, bei denen umfangreichere Abklärungen notwendig waren oder der Bauablauf umgestellt wurde, werden die 1.5 Mio. \n\nFranken mehrheitlich im Jahr 2023 verrechnet werden können. \n\n21) Für die Optimierung und den Ersatz der Abfallsammelstelle Tüfi wurde im Jahr 2022 die Projektierung vorangetrieben, es fanden \n\ndiverse Abklärungen statt. Deswegen konnten die budgetierten Mittel in der Höhe von rund 0.9 Mio. Franken nicht ausgeschöpft \n\nwerden. Die Ausgaben sollen im Jahr 2023 erfolgen. \n\n22) Aufgrund der langen Lieferfristen konnten die bestellten Fahrzeuge nicht eingelöst und bezahlt werden. Es wurden rund 95'000 Fran-\n\nken weniger ausgegeben als im Jahr 2022 budgetiert. Der Hochbau im Obertili (Werkhof beim Friedhof) einschliesslich des Um-\n\nschlagsplatzes musste ausführlicher projektiert werden. Entsprechend wurden rund 368'000 Franken weniger im Jahr 2022 ausgege-\n\nben als budgetiert, die jedoch im Jahr 2023 verrechnet werden sollen. \n\n23) Die Abweichung setzt sich aus kleineren Differenzen bei diversen Projekten zusammen. Insbesondere erfolgte der Eingang der Unter-\n\nnehmerrechnungen vor allem bei der Umplatzierung der Tennisplätze sowie der damit zusammenhängenden Erstellung einer Stütz-\n\nmauer etwas später als angenommen, was im Berichtsjahr zu höheren Kosten führte, als dies in der Finanzplanung vorgesehen war. \n\nEbenfalls konnten verschiedene Projekte verspätet oder noch nicht abgerechnet werden, was zu einem gegenüber der Finanzplanung \n\nverspäteten Eingang von Staatsbeiträgen führte. \n\n24)  Die Abrechnung des Projektes verzögerte sich aufgrund von verspäteten Unternehmerrechnungen etwas. Dies führt dazu, dass auch \n\ndie erwarteten Staatsbeiträge erst später eingehen werden. \n\n25) Aufgrund der allgemeinen Liefersituation für Informatikanschaffungen verzögert sich die Investition und wird im Jahr 2023 realisiert. \n\n \n\nIm Rechnungsjahr 2022 wurden Nettoinvestitionen im Verwaltungsvermögen von rund 22.3 Franken realisiert (davon 15.4 Mio. Franken \n\nsteuerfinanziert und 6.9 Mio. Franken in den Eigenwirtschaftsbetrieben). \n\n \n\nDas Budget der Investitionen wurde zu 84 % (Vorjahr 94 %) ausgeschöpft. Die Abweichung ist mit obigen Begründungen erläutert. \n\nDer Investitionsanteil (Anteil an den Gesamtausgaben, der für Investitionen in die Infrastruktur eingesetzt wird) beträgt im Jahr 2022 19 % \n\n(Vorjahr 30 %). Dies ist ein durchschnittlicher Wert im Quervergleich mit anderen Städten und Gemeinden. \n\n \n\nDas hohe Investitionsvolumen konnte selbst finanziert werden. Der Selbstfinanzierungsgrad beträgt 120 % (Vorjahr 33 %). In der kanto-\n\nnalen Richtwertskala wird ein Wert über 100 % als ideal bewertet. \n \n\n\n\n \n \nJahresrechnung 2022 \n\n11 \n \n\n1.2.2 Investitionen Liegenschaften Finanzvermögen \n\nInvestitionen des Finanzvermögens umfassen Ausgaben und Einnahmen im Zusammenhang mit Sachanlagen des Finanzvermögens, die zu \n\nAnlagezwecken gehalten und nicht für die öffentliche Aufgabenerfüllung benötigt werden. Die Anlagegeschäfte von Sachanlagen des Fi-\n\nnanzvermögens werden für die Übersichtlichkeit in der Investitionsrechnung Finanzvermögen verbucht.  \n\n \n\nIm Zusammenhang mit dem Landtausch im Tal mit der Sihlsana AG wurde ein Grundstück aus dem Verwaltungs- ins Finanzvermögen \n\ntransferiert. Daraus resultierte ein nicht budgetierter einmaliger Gewinn von 2 Mio. Franken. \n\n \n\nIm Rechnungsjahr 2022 wurden Nettoinvestitionen im Finanzvermögen von knapp 0.5 Mio. Franken realisiert. \n\nFür die Sanierung des Längsbaus Hallenbad an der Talstrasse 10 wurden Investitionen von knapp 0.4 Mio. Franken getätigt. \n\nIn die Projektentwicklung Zentrum Ost und die Gesamtplanung Krebsbach wurden je 0.07 Mio. Franken investiert. \n\n \n\n  \n\n\n\n \n \nJahresrechnung 2022 \n\n12 \n \n\n1.3 Bilanz \n\nIn der Bilanz werden Vermögen und Fremdkapital einander gegenübergestellt. Der Saldo ist das Eigenkapital. Das Vermögen bildet die \n\nRessourcen, welche der Stadt Adliswil zur Verfügung stehen. Es wird in Finanz- und Verwaltungsvermögen gegliedert. Das Fremdkapital \n\nbesteht aus Verpflichtungen (Schulden) der Stadt Adliswil, die in Zukunft zu Ressourcenabflüssen führen. \n\n \n\n \n \n\nKommentar \n\nDie Bilanzsumme hat sich im Jahr 2022 um knapp 11 Mio. Franken auf 293 Mio. Franken reduziert. Die Abnahme ist hauptsächlich auf das \n\ntiefere Finanzvermögen zurückzuführen. Dieses wurde im Jahr 2022 für den Abbau von laufenden Verbindlichkeiten und zur Reduktion \n\nvon langfristigen Finanzverbindlichkeiten verwendet. \n\n \n\nDie hohen Investitionen erhöhten das Verwaltungsvermögen, nach Verbuchung von 8.5 Mio. Abschreibungen, um rund 13.8 Mio. Franken \n\nauf 210 Mio. Franken. \n\n \n\nDas Eigenkapital hat sich um 18.3 Mio. Franken auf knapp 123 Mio. Franken erhöht. Es entspricht 58 % (Vorjahr 53 %) des Verwaltungs-\n\nvermögens. Über Details geben die obige Veränderungsbilanz und die Geldflussrechnung Auskunft. \n\nBes ta nd Bes ta nd\n\nin 1'000 Fra nken 01.01. Verä nderung 31.12.\n\nAKTIVEN 304'132 -10'904 293'228 \n\nFinanzvermögen 107'831 -24'701 83'129 \n\nFlüssige Mittel 38'408 -26'899 11'509 \n\nForderungen 12'766 3'591 16'358 \n\nAktive Rechnungsabgrenzung 6'915 -3'878 3'037 \n\nFinanzanlagen 439 0 439 \n\nSachanlagen Finanzvermögen 49'303 2'484 51'787 \n\nVerwaltungsvermögen 196'302 13'797 210'099 \n\nSachanlagen Verwaltungsvermögen 191'770 8'006 199'776 \n\nImmaterielle Anlagen 969 -202 768 \n\nDarlehen 30 0 30 \n\nBeteiligungen, Grundkapitalien 2'888 6'446 9'334 \n\nInvestitionsbeiträge 645 -453 191 \n\nPASS IVEN 304'132 -10'904 293'228 \n\nFremdkapit al 199'570 -29'225 170'345 \n\nLaufende Verbindlichkeiten 60'722 -22'538 38'184 \n\nKurzfristige Finanzverbindlichkeiten 5'000 1'920 6'920 \n\nPassive Rechnungsabgrenzung 1'076 -538 538 \n\nKurzfristige Rückstellungen 7'301 -3'710 3'591 \n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten 125'000 -5'000 120'000 \n\nLangfristige Rückstellungen 0 650 650 \n\nVerbindlichkeiten gegenüber Fonds im Fremdkapital 470 -9 461 \n\nEigenkapit al 104'563 18'321 122'884 \n\nSpezialfinanzierungen 13'577 4'730 18'308 \n\nFonds im Eigenkapital 392 0 392 \n\nAufwertungsreserve 0 0 0 \n\nNeubewertungsreserve Finanzvermögen 0 0 0 \n\nFinanzpolitische Reserve 9'000 0 9'000 \n\nBilanzüberschuss/-fehlbetrag 81'593 13'591 95'184 \n\n\n\n \n \nJahresrechnung 2022 \n\n13 \n \n\n1.3.1 Fremdkapitalvergleich \n\n  \n\n \n \n\nKommentar \n\n \n\nDas Fremdkapital gemäss Bilanz hat sich hauptsächlich wegen des Abbaus von laufenden Verbindlichkeiten und zur Reduktion von lang-\n\nfristigen Finanzverbindlichkeiten reduziert. Das verzinsbare Fremdkapital hat aufgrund von Amortisationen von kurz- und langfristigen \n\nFinanzverbindlichkeiten um 6.6 Mio. Franken abgenommen. Es ist in feste Darlehen gebunden. Im Jahr 2022 wurden keine neuen Darlehen \n\nfür Refinanzierungen aufgenommen. \n\n \n\nIm Jahr 2022 hat die Stadt Adliswil für den Zinsaufwand 0.87 Mio. Franken (Vorjahr 0.95 Mio. Franken) aufgewendet, was einem durch-\n\nschnittlichen Zinssatz von 0.75 % entspricht. \n\n \n\nDer Bruttoverschuldungsanteil (Anteil des laufenden Ertrags, der benötigt wird, um die Bruttoschulden abzutragen) beträgt im Jahr 2022 \n\n108 % (Vorjahr 142 %). In der kantonalen Richtwertskala wird ein Wert zwischen 100 und 150 % als mittelmässig bewertet. \n\n \n\n  \n\nBestand Bestand\n\nin 1'000 Franken 01.01. Veränderung 31.12.\n\nFremdkapital gemäss Bilanz 199'570 -29'225 170'345 \n\nNicht verzinsbares Fremdkapital -66'094 22'670 -43'424 \n\nVerz insbares Fremdkapital 133'476 -6'555 126'920 \n\n\n\n \n \nJahresrechnung 2022 \n\n14 \n \n\n1.4 Nettovermögen/-schuld \n\n \n\nDas Nettovermögen oder die Nettoschuld wird als Gradmesser für die Verschuldung verwendet. Bei der Beurteilung ist ergänzend die \n\nfinanzielle Leistungsfähigkeit (siehe Finanzkennzahlen) zu berücksichtigen. \n\n \n\n  \n \n\nKommentar \n\n \n\nDie Stadt Adliswil weist per Ende 2022 über den gesamten Haushalt eine Nettoschuld von 87.2 Mio. Franken auf. Die Nettoverschuldung \n\nhat sich gegenüber dem Vorjahr um erfreuliche 4.5 Mio. Franken reduziert. Diese Entwicklung ist auf die hohe Selbstfinanzierung zurück-\n\nzuführen. Die Nettoschuld pro Einwohner/in beträgt per Ende 2022 4'547 Franken und ist gemäss kantonaler Richtwertskala eine hohe \n\nVerschuldung. \n\nBei den Eigenwirtschaftsbetrieben erhöhte sich die Nettoschuld um 1.5 Mio. Franken auf 11.7 Mio. Franken. Dies ist auf den Selbstfinan-\n\nzierungsgrad von 78 % zurückzuführen. \n\nIm Jahr 2022 wendete die Stadt Adliswil 6 % (Vorjahr 7 %) des laufenden Ertrags für den Zinsdienst und die Abschreibungen (Kapital-\n\ndienstanteil) auf, was eine tragbare Belastung ist. \n\nEntwicklung Nettovermögen/-schuld (inkl. Eigenwirtschaftsbetriebe) \n\n \n\nBestand Bestand\n\nin 1'000 Franken 01.01. Veränderung 31.12.\n\nFinanzvermögen 107'831 -24'701 83'129 \n\nFremdkapital -199'570 29'225 -170'345 \n\nNettoschuld inkl. Eigenwirtschaftsbetriebe -91'739 4'524 -87'215 \n\nNettoschuld der Eigenwirtschaftsbetriebe -10'168 -1'530 -11'697 \n\nNet tovermögen/-schuld ohne Eigenwirt schaft sbet riebe -81'571 6'054 -75'518 \n\n\n\n \n \nJahresrechnung 2022 \n\n15 \n \n\n1.5 Geldflussrechnung \n\n \n\nDie Geldflussrechnung informiert über die Herkunft und die Verwendung der Geldmittel und zeigt als Ursachenrechnung, wie eine be-\n\nstimmte Liquiditätssituation entsteht. Sie gibt Aufschluss über die Liquiditätsentwicklung, die Investitionsvorgänge und die Finanzierung des \n\nGemeindehaushalts innerhalb des Rechnungsjahrs. \n\nDie Geldflussrechnung ist ein wichtiges Informations- und Führungsinstrument. Sie liefert vergangenheitsbezogene sowie aktuelle Informa-\n\ntionen zur Liquidität und erlaubt Prognosen über den zukünftigen Finanzmittelbedarf und die Fähigkeit, den fälligen Zahlungsverpflichtungen \n\nnachzukommen. Sie ist ein Indikator für die aktuelle Finanzkraft einer Gemeinde oder Stadt. \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nDer Cashflow fiel im Jahr 2022 gegenüber dem Budget und der Vorjahresrechnung tiefer aus. Dies ist hauptsächlich auf die Reduktion von \n\nRückstellungen im Steuerausscheidungsbereich sowie die Auflösung von Depotzahlungen bei den Grundstückgewinnsteuern zurückzufüh-\n\nren (siehe Veränderungen Rückstellungen und Abgrenzungen). \n\nDie Abflüsse aus Investitions- und Anlagetätigkeit lagen im Rahmen des Budges 2022. Die einzelnen Abweichungen werden unter Punkt \n\n1.2.1 Investitionen Verwaltungsvermögen erläutert. Die im Jahr 2022 geplanten und nicht ausgeführten Projekte werden sich mehrheitlich \n\nins Jahr 2023 verschieben und dort zu einem Mittelabfluss führen. \n\nDie Abnahme der flüssigen Mittel betrug im Jahr 2022 26.9 Mio. Franken. Dieser Mittelabfluss rührt mehrheitlich aus der Investitions- und \n\nAnlagetätigkeit. Das Finanzvermögen reduzierte sich entsprechend in dieser Grössenordnung. \n\nDie Investitionen in Anlagen des Verwaltungsvermögens von rund 28.4 Mio. Franken konnten mit einem Selbstfinanzierungsgrad von \n\n120 % finanziert werden. Die überschüssige Liquidität wurde zum Abbau von langfristigen Schulden im Umfang von 5 Mio. Franken \n\nverwendet (siehe Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit). \n\nIn den letzten vier Jahren lag der durchschnittliche Selbstfinanzierungsgrad bei 55 %. \n\nGeldflus s rec hnung\n\nin 1'000 Fra nken R21 B22 R22 Fr. %\n\nJ a hres erg ebnis  E rfolg s rechnung 3'871 -670 13'591 14'261 -2128.5%\n\nAbs chre ibung en Verwa ltung s verm ög en 8'382 8'450 8'492 42 0.5%\n\nVerä nderung  R ücks te llung en und Abg renzung en 12'771 7'340 -21'017 -28'357 -386.3%\n\nE inla g en/-E ntna hm en Fonds  und S pezia lfina nzierung en 3'506 5'022 4'721 -301 -6.0%\n\nE inla g en/-E ntna hm en E ig enka pita l 0 -3'000 0 3'000 -\n\nGeldfluss  a us  b etrieb licher Tä tig ke it (Ca shflow/-loss ) 28'530 17'142 5'787 -11'355 -66.2           \n\nInves titions tä tig ke it ins  Verwa ltung s verm ög en -40'896 -26'647 -28'392 -1'745 6.5%\n\nAnla g entä tig ke it ins  F ina nzverm ög en -789 319 1'579 1'260 395.13        \n\nGeldfluss  a us  Inves titions - und Anla g entä tig ke it -41'685 -26'328 -26'813 -485 1.8%\n\nVerä nderung  F ina nzverbindlichkeiten und Kontokorrente 47'742 11'000 -5'873 -16'873 -153.4%\n\nGeldfluss  a us  F ina nz ierung s tä tig ke it 47'742 11'000 -5'873 -16'873 -153.4%\n\nVerä nderung  F lüss ig e Mitte l und kurz fris tig e Gelda nla g en 34'588 1'814 -26'898 -28'712 -15'828.2   \n\nS e lbs tf ina nzierung s g ra d 33% 64% 120%\n\n∆ zu B22\n\n\n\n \n \nJahresrechnung 2022 \n\n16 \n \n\nGegenüberstellung Cashflow und Nettoinvestitionen (gesamter Haushalt) \n\n \n\n  \n\n0\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\n50'000\n\n60'000\n\n2018 2019 2020 2021 2022\n\nin 1'000 Franken\n\nCashflow Nettoinvestitionen\n\n\n\n \n \nJahresrechnung 2022 \n\n17 \n \n\n1.6 Finanzkennzahlen \n\nDie wichtigsten Finanzkennzahlen \n\nDie Finanzkennzahlen fassen in übersichtlicher Form die finanzielle Situation und Entwicklung der Stadt Adliswil zusammen und ermögli-\n\nchen einen Vergleich mit anderen Städten und Gemeinden. Daher sind im Finanzplan, im Budget sowie in der Jahresrechnung ausgewählte \n\nFinanzkennzahlen offengelegt. \n\nDie finanzielle Lage einer Stadt muss aus einer mittel- oder langfristigen Perspektive beurteilt werden. Kurzfristig können Finanzkennzahlen \n\nstark durch die Investitionspolitik oder konjunkturelle Faktoren beeinflusst werden. Daher werden die Finanzkennzahlen über einen mit-\n\ntelfristigen Zeitraum ausgewiesen. \n\nDamit ein Haushalt als gesund und das Wirtschaften als nachhaltig bezeichnet werden kann, muss Eigenkapital zur Verfügung stehen, die \n\nSchuldzinsen dürfen den Haushalt nicht über Gebühr belasten und der Unterhalt des Verwaltungsvermögens muss durch regelmässige \n\nInvestitionen gewährleistet sein. Mit der Offenlegung der Veränderung des Eigenkapitals sowie der Kennzahlen zur Zinsbelastung und zu \n\nden Investitionen lassen sich die Lage und die Entwicklung des Haushalts beurteilen. \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\n1) Im Jahr 2020 fielen die Steuererträge bedeutend ab und erholten sich im Jahr 2021 erfreulich. Die Steuerkraft pro Einwohner lag im Jahr \n\n2022 bei rund 4'000 Franken und entspricht den Werten im Finanzplan für die kommenden Jahre. Die Entwicklung war jedoch im \n\nkantonalen Quervergleich unterdurchschnittlich und führte u. a. dazu, dass die Stadt Adliswil im Jahr 2022 statt der budgetierten Zahlung \n\nvon 0.7 Mio. Franken keinen Beitrag in den kantonalen Finanzausgleich leisten musste. \n\n2) Der Nettoverschuldungsquotient und die Nettoschuld haben sich in den letzten Jahren stark erhöht. Die kantonalen Richtwerte taxieren \n\ndie Verschuldung als hoch. Durch einen höheren Selbstfinanzierungsgrad kann dem entgegengewirkt werden. \n\n \n\n \n\nKennza h l\n\nAnza h l E inwohne r 19'004 18'998\n\nS teue rfuss\n\nS teue rkra ft pro E inwohne r/in  1) F r. 3'250 F r. 4'079\n\nS e lbstfina nz ie rung sg ra d 52% 13% 33% 120% 31% 57% 307% 203%\n\nBeurte i lung\n\nidea l über 100%\n\ngut bis  vertretbar 80-100%\n\nproblematis ch 50-80%\n\nungenügend unter 50%\n\nZinsbe la stung sa nte i l 0% 1% 1% 1% 0% 0% 0% 0% 0%\n\nBeurte i lung\n\ngut 0-4%\n\ngenügend 4-9%\n\ns chlecht über 9%\n\nNettove rschu ldung squotient 2) 14% 95% 117% 112% 130% 133% 129% 115% 106%\n\nBeurte i lung\n\ngut unter 100%\n\ngenügend 100-150%\n\ns chlecht über 150%\n\nNettoschu ld pro E inwohne r/in  2) F r. 812 F r. 3'134 F r. 4'829 F r. 4'547 F r. 5'454 F r. 5'699 F r. 5'410 F r. 5'098 F r. 4'373\n\nBeurte i lung\n\nNettovermögen unter 0 F r.\n\ngeringe Vers chuldung 1-1'000 F r.\n\nmittlere Vers chuldung 1'001-2'500 F r.\n\nhohe Vers chuldung 2'501-5'000 F r.\n\ns ehr hohe Vers chuldung über 5'000 F r.\n\nAnteil des  laufenden E rtrags , welcher durch den \n\nNettoz ins aufwand gebunden is t.\n\nAnteil der direkten S teuern, der erforderlich wäre, \n\num die Nettos chuld abzutragen.\n\nVers chuldung pro E inwohnerin und E inwohner in \n\nF ranken\n\nDer S elbs tfinanz ierungs grad zeig t an, in welchem \n\nAus mas s  Neuinves titionen durch \n\ns elbs terwirts cha ftete Mittel finanz iert werden \n\nkönnen. \n\nF r. 5'725 F r. 3'991 F r. 4'074\n\n105%\n\n102% 102% 102% 101%\n\nF r. 4'173 F r. 4'085 F r. 4'335 F r. 4'214\n\n100% 100% 100% 102% 102%\n\nP 25 P 26 M ittelwert\n\n18'869 19'180 19'400 19'700 19'800\n\nR19 R20 R21 R22 B23 P 24\n\n19'900 19'356\n\n\n\n \n \nJahresrechnung 2022 \n\n18 \n \n\n2 Erfolgsrechnung nach Sachgruppen-Details \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nin 1'000 Franken R21 B22 R22 Fr. %\n\nA U F W A N D 133'496 140'434 143'082 2'647 1.9%\n\nPe rs ona lau fw and 36'442 37'656 37'277 -380 -1.0%\n\nEnts chädigungen, Tag - und S itzungs gelder an Behörden \n\nund Kommis s ionen\n\n1'065 1'058 1'081 23 2.2%\n\nLöhne des  Verw a ltungs - und Betriebs pers ona ls 21'077 21'759 21'787 28 0.1%\n\nErs ta ttung  von Lohn des  Verw a ltungs - und -291 -31 -249 -219 707.4%\n\nLöhne der Lehrpers onen 7'973 7'468 7'932 465 6.2%\n\nErs ta ttung  von Lohn der Lehrpers onen -109 0 -110 -110 -\n\nTemporäre Arbeits krä f te 33 5 17 12 239.7%\n\nKinder- und Aus bildungs zulagen 0 0 0 0 -\n\nVerpf legungs zulagen 59 89 59 -31 -34.4%\n\nÜbrige Zulagen 140 272 146 -126 -46.4%\n\nAG-Beiträge AHV, IV , EO, ALV , Verw a ltungs kos ten 1'879 1'932 1'925 -7 -0.4%\n\nErs ta ttung  von AG-Beiträgen AHV, IV , EO, ALV , \n\nVerw a ltung\n\n0 0 0 0 -\n\nAG-Beiträge an Pens ions kas s en 3'176 3'347 3'200 -147 -4.4%\n\nAG-Beiträge an Unfa ll und Pers ona l- 326 325 333 9 2.6%\n\nAG-Beiträge an Familienaus g leichs kas s e 353 354 336 -18 -5.0%\n\nAG-Beiträge an Krankentaggeldvers icherungen 124 127 127 -0 0.0%\n\nAus - und Weiterbildung  des  Pers ona ls 456 681 438 -243 -35.6%\n\nPers ona lw erbung 63 33 63 30 90.0%\n\nÜbriger Pers ona laufw and 117 239 192 -47 -19.5%\n\n∆ zu  B22\n\n\n\n \n \nJahresrechnung 2022 \n\n19 \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nin 1'000 Franken R21 B22 R22 Fr. %\n\nS ach - und  üb rig e r Be trie b s au fw and 18'346 19'948 20'177 230 1.2%\n\nBüromateria l 87 101 99 -2 -2.4%\n\nBetriebs - und Verbrauchs materia l 1'580 1'501 1'703 202 13.5%\n\nDrucks achen, Publika tionen 358 454 331 -123 -27.1%\n\nFachlitera tur, Zeits chrif ten 63 74 61 -13 -17.7%\n\nLehrmittel 860 1'132 887 -245 -21.6%\n\nLebens mittel 638 763 754 -9 -1.1%\n\nMediz inis ches  Materia l 42 13 37 24 179.8%\n\nÜbriger Materia l- und Warenaufw and 69 104 72 -31 -30.3%\n\nAns cha f fung  Büromöbel und Gerä te 255 260 131 -129 -49.7%\n\nAns cha f fung  Appara te, Mas chinen, Gerä te, Fahrzeuge 480 592 467 -125 -21.2%\n\nAns cha f fung  Kleider, Wäs che, Vorhänge 64 51 70 19 36.4%\n\nAns cha f fung  Hardw are 106 52 141 89 171.6%\n\nAns cha f fung  immaterielle Anlagen 59 156 91 -65 -41.5%\n\nAns cha f fung  übrige nicht aktiv ierbare Anlagen 4 13 2 -11 -88.3%\n\nVer- und Ents orgung  Liegens cha f ten 1'471 1'757 2'113 355 20.2%\n\nDiens tleis tungen Dritter 4'537 4'870 4'985 115 2.4%\n\nPlanungen und Projektierungen Dritter 99 38 16 -21 -56.6%\n\nHonorare externe Bera ter, Gutachter, Fachexperten us w . 854 1'130 1'047 -82 -7.3%\n\nInformatik-Nutzungs aufw and 15 175 553 378 215.6%\n\nS achvers icherungs prämien 159 189 176 -12 -6.5%\n\nHonorare priva tärz tlicher Tätigkeit 730 663 727 64 9.6%\n\nS teuern und Abgaben 56 42 61 19 45.0%\n\nKurs e, Prüfungen und Bera tungen 4 18 8 -10 -56.2%\n\nLehrlings prüfungen 1 1 0 -0 -55.8%\n\nUnterha lt an Grunds tücken 122 101 89 -12 -11.8%\n\nUnterha lt S tras s en/Verkehrs w ege 217 137 74 -63 -45.8%\n\nUnterha lt Was s erbau 252 267 350 83 31.2%\n\nUnterha lt übrige Tiefbauten 475 401 405 4 1.0%\n\nUnterha lt Hochbauten, Gebäude 1'628 1'393 1'513 120 8.6%\n\nUnterha lt Wa ld 95 0 175 175 -\n\nUnterha lt übrige S achanlagen 143 102 89 -12 -12.2%\n\nUnterha lt Büromöbel und -gerä te 82 122 91 -31 -25.5%\n\nUnterha lt Appara te, Mas chinen, Gerä te, Fahrzeuge, Werk-\n\nzeuge\n\n474 547 470 -78 -14.2%\n\nInformatik-Unterha lt (Hardw are) 103 49 70 21 42.7%\n\nUnterha lt immaterielle Anlagen 1'008 1'004 906 -97 -9.7%\n\nUnterha lt übrige mobile Anlagen 15 1 0 -1 -100.0%\n\nMiete und Pacht Liegens cha f ten 627 583 590 7 1.2%\n\nMieten, Benützungs kos ten Mobilien 28 25 16 -9 -36.2%\n\nÜbrige Mieten und Benutzungs kos ten 0 20 0 -20 -98.1%\n\nReis ekos ten und S pes en 111 136 102 -34 -24.8%\n\nExkurs ionen, S chulreis en und Lager 253 560 317 -243 -43.4%\n\nWertberichtigungen auf  Forderungen -94 50 174 124 248.0%\n\nTats ächliche Forderungs verlus te 184 283 206 -77 -27.1%\n\nAbs chreibung  von Rückers ta ttungs forderungen KVG-\n\nPrämien an EL- und BH-Empfänger (zu Unrecht bezogen)\n\n23 0 0 0 -\n\nErla s s  von Rückers ta ttungs forderungen KVG-Prämien an \n\nEL- und BH-Empfänger (zu Unrecht bezogen)\n\n0 0 3 3 -\n\nS chadeners a tz leis tungen 4 0 0 0 -\n\nAbgeltung  von Rechten 7 2 0 -2 -100.0%\n\nÜbriger Betriebs aufw and 1 19 4 -15 -79.0%\n\n∆ zu  B22\n\n\n\n \n \nJahresrechnung 2022 \n\n20 \n \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nin 1'000 Franken R21 B22 R22 Fr. %\n\nAbs ch re ibung e n  Ve rw a ltun g s ve rm ög e n 8'306 8'450 8'440 -10 -0.1%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen S tras s en/Verkehrs w ege 1'083 1'073 1'095 23 2.1%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Was s erbau 3 3 3 0 0.5%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen übrige Tiefbauten 999 940 865 -74 -7.9%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Hochbauten Verw a ltungs -\n\nvermögen\n\n4'914 5'423 5'268 -155 -2.9%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Waldungen 7 7 7 0 6.5%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Mobilien \n\nVerw a ltungs vermögen\n\n720 522 682 160 30.7%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen übrige S achanlagen 236 236 236 -0 0.0%\n\nAus s erplanmäs s ige Abs chreibungen S tras s en und \n\nVerkehrs w ege Verw a ltungs vermögen\n\n0 0 0 0 -\n\nAus s erplanmäs s ige Abs chreibungen Was s erbau 0 0 0 0 -\n\nAus s erplanmäs s ige Abs chreibungen übrige Tiefbauten \n\nVerw a ltungs vermögen\n\n0 0 0 0 -\n\nAus s erplanmäs s ige Abs chreibungen Hochbauten 0 0 0 0 -\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen S of tw are 71 61 71 10 16.1%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Lizenzen, Nutzungs rechte 0 0 213 213 -\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen übrige immaterielle Anlagen 272 187 -187 -100.0%\n\nAus s erplanmäs s ige Abs chreibungen übrige immat. \n\nAnlagen\n\n0 0 0 0 -\n\nFin an zau fw and 1'413 1'410 1'145 -265 -18.8%\n\nVerz ins ung  laufende Verbindlichkeiten 110 100 52 -48 -48.4%\n\nVerz ins ung  Finanzverbindlichkeiten 844 860 821 -39 -4.5%\n\nÜbrige Pas s ivz ins en 0 0 0 0 -\n\nRea lis ierte Verlus te auf  Gebäude Finanzvermögen 0 0 0 0 -\n\nKapita lbes cha f fung  und -verw a ltung 50 30 1 -29 -98.1%\n\nBaulicher Unterha lt Liegens cha f ten Finanzvermögen 110 87 71 -16 -18.6%\n\nNichtbaulicher Unterha lt Liegens cha f ten Finanzvermögen 10 24 16 -9 -36.0%\n\nBetriebs -, Verbrauchs materia l 0 0 0 -0 -72.3%\n\nUnterha lt Mobilien 0 0 0 0 -\n\nBüromateria l, Drucks achen, Pulika tionen, Fachlitera tur 0 1 0 -1 -64.1%\n\nVer- und Ents orgung 10 15 -28 -44 -282.6%\n\nS achvers icherungs prämien 7 13 5 -8 -60.3%\n\nDiens tleis tungen Dritter 28 63 46 -17 -26.7%\n\nübriger Liegens cha f tenaufw and Finanzvermögen 90 6 6 0 8.1%\n\nWertberichtigungen Grunds tücke Finanzvermögen 2 50 3 -47 -94.0%\n\nWertberichtigungen Gebäude Finanzvermögen 0 50 0 -50 -100.0%\n\nÜbriger Finanzaufw and 8 0 9 9 -\n\nVergütungs z ins en auf  S teuern 144 110 143 33 30.3%\n\nEin lag e n  in  Fonds  und  S pe z ia lf in an z ie rung e n 3'524 5'039 4'751 -288 -5.7%\n\nEinlagen in Lega te und S tif tungen des  Fremdkapita ls 1 1 20 20 3310.2%\n\nEinlagen in S pez ia lf inanz ierungen im Eigenkapita l 3'523 5'038 4'730 -308 -6.1%\n\nEinlagen in Fonds  des  Eigenkapitia ls 0 0 0 0 -\n\n∆ zu  B22\n\n\n\n \n \nJahresrechnung 2022 \n\n21 \n \n\n \n\nin 1'000 Franken R21 B22 R22 Fr. %\n\nTran s fe rau fw and 62'241 64'772 67'780 3'008 4.6%\n\nErtrags anteile an Kantone und Konkordate 211 170 219 49 28.8%\n\nErtrags anteile an Gemeinden und Zw eckverbände 0 0 0 0 -\n\nEnts chädigungen an Kantone und Konkordate 18'138 17'528 18'542 1'015 5.8%\n\nEnts chädigungen an Gemeinden und Zw eckverbände 297 270 241 -29 -10.9%\n\nEnts chädigungen an öf fentliche Unternehmungen 49 35 363 328 936.9%\n\nRes s ourcenaus g leichs beiträge 0 700 0 -700 -100.0%\n\nBeiträge an den Bund 140 84 0 -84 -100.0%\n\nBeiträge an Kantone und Konkordate 3'444 5'194 5'182 -12 -0.2%\n\nBeiträge an Gemeinden und Zw eckverbände 3'185 3'997 4'115 118 2.9%\n\nBeiträge an öf fentliche S oz ia lvers icherungen 0 0 0 0 -\n\nBeiträge an öf fentliche Unternehmungen 5'549 5'958 6'876 917 15.4%\n\nBeiträge an priva te Unternehmungen 770 823 935 112 13.7%\n\nBeiträge an Krankenkas s en für S oz ia lhilf eempfänger 1'550 1'576 1'672 96 6.1%\n\nBeiträge an priva te Organis a tionen ohne Erw erbs zw eck 3'373 3'601 4'177 576 16.0%\n\nBeiträge an priva te Haus ha lte 1'004 1'297 1'922 625 48.2%\n\nBeiträge an S oz ia lhilf eempfänger 13 23 13 -10 -45.5%\n\nBeiträge für EL-Empfänger 0 0 0 0 -\n\nErgänzungs leis tungen zur IV 4'446 4'239 4'863 624 14.7%\n\nErgänzungs leis tungen zur AHV 6'251 6'154 6'530 375 6.1%\n\nEL-Krankheits - und Behinderungs kos ten (zur IV ) 292 348 328 -20 -5.9%\n\nEL-Krankheits - und Behinderungs kos ten (zur AHV) 471 480 591 111 23.0%\n\nBeihilf en 851 807 848 41 5.1%\n\nKantona lrechtliche Zus chüs s e 39 39 48 9 22.6%\n\nGemeindezus chüs s e 435 423 437 14 3.3%\n\nGes etz liche w irts cha f tliche Hilfe an s chw eizeris che \n\nS taa ts angehörige\n\n6'181 5'570 5'095 -475 -8.5%\n\nGes etz liche w irts cha f tliche Hilfe an aus ländis che \n\nS taa ts angehörige ohne Kos teners a tz\n\n3'322 3'000 2'826 -174 -5.8%\n\nGes etz liche w irts cha f tliche Hilfe an aus ländis che \n\nS taa ts angehörige mit vollem Kos teners a tz\n\n2'080 2'100 1'826 -274 -13.0%\n\nÜberbrückungs leis tungen 0 150 41 -109 -72.6%\n\nÜberbrückungs leis tungen Krankheits - und \n\nBehinderungs kos ten - von Kindern\n\n0 10 0 -10 -100.0%\n\nBeiträge an das  Aus land 40 40 40 0 0.0%\n\nWertberichtigungen Darlehen Verw a ltungs vermögen an \n\npriva te Unternehmungen\n\n34 0 0 0 -\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Inves titions beiträge an \n\nKantone und Konkordate\n\n4 104 4 -100 -96.4%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Inves titions beiträge an \n\nGemeinden und Zw eckverbände\n\n66 0 6 6 -\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Inves titions beiträge an \n\nöf fentliche Unternehmungen\n\n6 7 1 -6 -84.6%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Inves titions beiträge an 1 1 0 -1 -62.7%\n\nAus s erplanmäs s ige Abs chreibungen Inves titions beiträge \n\nan Gemeinden und Zw eckverbände\n\n0 43 41 -2 -4.7%\n\nDurch lau fe nde  Be iträg e 45 20 0 -20 -100.0%\n\nDurchlaufende Beiträge an Kantone und Konkordate 45 20 0 -20 -100.0%\n\nAus s e rorde n tliche r Au fw and 0 0 0 0 -\n\nEinlagen in f inanzpolitis che Res erve 0 0 0 0 -\n\nIn te rne  Ve rre chnung e n 3'180 3'139 3'512 373 11.9%\n\nInterne Verrechnung  von Materia l- und Warenbezügen 69 40 71 31 77.4%\n\nInterne Verrechnung  von Diens tleis tungen 916 1'028 1'455 427 41.5%\n\nInterne Verrechnung  von Pacht, Mieten, 40 40 40 0 0.0%\n\nInterne Verrechnung  von ka lkula toris chen Zins en und \n\nFinanzaufw and\n\n2'156 2'030 1'946 -85 -4.2%\n\n∆ zu  B22\n\n\n\n \n \nJahresrechnung 2022 \n\n22 \n \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\nin 1'000 Franken R21 B22 R22 Fr. %\n\nE R T R A G 137'367 139'763 156'673 16'909 12.1%\n\nFis k a le rtrag 92'802 87'158 101'709 14'551 16.7%\n\nEinkommens s teuern na türliche Pers onen Rechnungs jahr 39'523 41'872 41'191 -681 -1.6%\n\nEinkommens s teuern na türliche Pers onen f rüherer J ahre 11'162 11'800 15'040 3'240 27.5%\n\nNachs teuern Einkommens s teuern na türliche Pers onen 453 266 60 -206 -77.3%\n\nAktive S teueraus s cheidungen Einkommens s teuern 2'378 2'100 1'978 -122 -5.8%\n\nPas s ive S teueraus s cheidungen Einkommens s teuern -1'115 -1'500 -988 512 -34.1%\n\nPaus cha le S teueranrechnung  na türliche Pers onen 0 0 0 0 -\n\nAnrechnung  aus ländis cher Quellens teuern na türliche -147 0 -105 -105 -\n\nVermögens s teuern na türliche Pers onen Rechnungs jahr 5'102 5'850 5'243 -607 -10.4%\n\nVermögens s teuern na türliche Pers onen f rüherer J ahre 941 50 1'087 1'037 17.7%\n\nNachs teuern Vermögens s teuern na türliche Pers onen 73 30 46 16 32.3%\n\nAktive S teueraus s cheidungen Vermögens s teuern 672 475 646 171 570.8%\n\nPas s ive S teueraus s cheidungen Vermögens s teuern -390 -500 -308 192 40.4%\n\nQuellens teuern na türliche Pers onen 5'056 3'500 3'184 -316 63.1%\n\nPers ona ls teuern 352 415 371 -44 -1.3%\n\nGew inns teuern juris tis che Pers onen Rechnungs jahr 9'303 8'550 7'274 -1'276 -307.6%\n\nGew inns teuern juris tis che Pers onen f rüherer J ahre -2'047 300 2'000 1'700 19.9%\n\nNachs teuern Gew inns teuer juris tis che Pers onen 17 0 6 6 2.1%\n\nAktive S teueraus s cheidungen Gew inns teuern juris tis che \n\nPers onen\n\n16'822 1'700 895 -805 -47.4%\n\nPas s ive S teueraus s cheidungen Gew inns teuern -12'221 -450 -842 -392 -23.1%\n\nAnrechnung  aus ländis cher Quellens teuern juris tis che \n\nPers onen\n\n-0 -5 -0 5 -1.1%\n\nPaus cha le S teueranrechnung  juris tis che Pers onen 0 0 0 0 0.0%\n\nKapita ls teuern juris tis che Pers onen Rechnungs jahr 1'344 950 1'335 385 40.6%\n\nKapita ls teuern juris tis che Pers onen f rüherer J ahre -77 50 38 -12 -24.4%\n\nAktive S teueraus s cheidungen Kapita ls teuern juris tis che \n\nPers onen\n\n2'602 3'625 159 -3'466 -95.6%\n\nPas s ive S teueraus s cheidungen Kapita ls teuern juris tis che -1'183 -50 -131 -81 161.4%\n\nGrunds tückgew inns teuern 14'038 8'000 23'373 15'373 192.2%\n\nHundes teuern 143 130 155 25 19.0%\n\nRe g a lie n  und  Konze s s ione n 26 24 28 4 17.9%\n\nKonzes s ionen 26 24 28 4 17.9%\n\nEn tg e lte 19'057 20'051 19'713 -337 -1.7%\n\nErs a tz abgaben 0 0 0 0 -\n\nGebühren für Amts handlungen 2'247 2'081 2'390 309 14.9%\n\nTaxen und Kos tgelder 1'522 1'648 1'488 -160 -9.7%\n\nS chulgelder 91 134 75 -59 -44.1%\n\nKurs gelder 789 933 815 -118 -12.7%\n\nBenützungs gebühren und Diens tleis tungen 12'468 13'109 12'645 -464 -3.5%\n\nVerkäufe 190 360 264 -96 -26.6%\n\nRückers ta ttungen und Kos tenbeteiligungen Dritter 1'298 1'279 1'482 203 15.9%\n\nBus s en 438 500 544 44 8.9%\n\nÜbrige Entgelte 14 7 10 3 0.0%\n\n∆ zu  B22\n\n\n\n \n \nJahresrechnung 2022 \n\n23 \n \n\n \n \n\nin 1'000 Franken R21 B22 R22 Fr. %\n\nVe rs ch ie de ne  Erträg e 1'086 1'167 1'096 -71 -6.1%\n\nAktiv ierbare Eigenleis tungen auf  S achanlagen 1'045 1'163 1'048 -115 -9.9%\n\nAktiv ierbare Projektierungs kos ten 39 0 22 22 -\n\nÜbriger Ertrag 2 4 27 23 562.7%\n\nFin an ze rtrag 2'143 2'427 4'592 2'164 89.2%\n\nZins en f lüs s ige Mittel 0 0 1 1 -\n\nZins en Forderungen und Kontokorrente 2 1 0 -1 -59.2%\n\nZins en auf  S teuerforderungen 143 205 153 -52 -25.2%\n\nGew inne aus  Verkäufen von übrigen S ach- und \n\nimmateriellen Anlagen Finanzvermögen\n\n0 0 39 39 -\n\nDiv idenden 22 22 22 -0 -0.2%\n\nPacht- und Mietz ins e Liegens cha f ten Finanzvermögen 1'236 1'266 1'493 227 18.0%\n\nÜbriger Liegens cha f tenertrag  Finanzvermögen 24 21 7 -14 -68.3%\n\nWertberichtigungen Gebäude Finanzvermögen 0 0 2'013 2'013 -\n\nPacht- und Mietz ins e Liegens cha f ten 635 811 755 -56 -6.9%\n\nVergütung  für Benützungen Liegens cha f ten 2 2 3 1 0.0%\n\nÜbrige Erträge Liegens cha f ten Verw a ltungs vermögen 0 20 7 -13 -66.9%\n\nMietz ins e von gemieteten Liegens cha f ten 79 80 99 19 23.9%\n\nÜbriger Finanzertrag 0 0 0 0 -\n\nEn tn ahm e n  au s  Fonds  und  S pe z ia lf in an z ie rung e n 18 17 29 13 75.5%\n\nEntnahmen aus  Lega ten und S tif tungen des  FK 18 17 7 -10 -57.5%\n\nEntnahmen aus  S pez ia lf inanz ierungen des  EK 0 0 22 22 -\n\nTran s fe re rtrag 19'009 22'762 25'993 3'231 14.2%\n\nAnteil an kantona len Gebühren 0 1 0 -1 -100.0%\n\nAnteil an Erträgen öf fentlicher Unternehmungen 2'137 1'715 2'016 301 17.6%\n\nEnts chädigungen von Kantonen und Konkordaten 1'669 1'264 1'673 409 32.4%\n\nEnts chädigungen von Gemeinden und Zw eckverbänden 1'280 1'178 1'555 377 32.0%\n\nRes s ourcenaus g leichs beiträge -361 0 0 0 -\n\nBeiträge vom Bund 889 877 41 -836 -95.3%\n\nBeiträge von Kantonen und Konkordaten 6'534 9'335 10'475 1'140 12.2%\n\nKos teners ta ttungen des  Kantons  für aus ländis che 1'548 1'350 1'134 -216 -16.0%\n\nBeiträge von priva ten Haus ha lten 55 53 1'383 1'330 2528.3%\n\nDurch S oz ia lhilf eempfänger rückers ta ttete Prämien 729 351 584 233 66.4%\n\nDurch EL-Bezüger rückers ta ttete Prämien (rechtmäs s ig  \n\nbezogene KVG-Prämien aus  Nachla s s )\n\n0 0 30 30 -\n\nRückers ta ttungen EL (zu Unrecht bezogene Leis tungen) 92 275 489 214 77.8%\n\nRückers ta ttungen EL (rechtmäs s ig  bezogene Leis tungen 197 120 53 -67 -55.7%\n\nRückers ta ttungen EL-Krankheits  und Behinderungs kos ten \n\n(zu  Unrecht bezogene Leis tungen)\n\n5 3 28 25 832.0%\n\nRückers ta ttungen EL-Krankheits  und Behinderungs kos ten (rechtmäs s ig  bezogene Leis tungen aus  Nachla s s )17 7 0 -7 -100.0%\n\nRückers ta ttungen Beihilf en (zu Unrecht bezogene Leis tungen) 119 40 42 2 4.5%\n\nRückers ta ttungen kantona lrechtliche Zus chüs s e (zu Unrecht bezogene Leis tungen)0 1 14 13 1331.2%\n\nRückers ta ttungen Gemeindezus chüs s e (zu Unrecht bezogene Leis tungen)62 1 26 25 2498.6%\n\nRückers ta ttung  Beihilf en (rechtmäs s ig  bezogene Leis tungen aus  Nachla s s )0 40 62 22 54.6%\n\nRückers ta ttung  kantons rechtliche Zus chüs s e (rechtmäs s ig  bezogene Leis tungen aus  Nachla s s )0 1 0 -1 -100.0%\n\nRückers ta ttung  Gemeindezus chüs s e (rechtmäs s ig  \n\nbezogene Leis tungen)\n\n0 15 36 21 142.1%\n\nRückers ta ttungen Dritter für s chw eizeris che S taa ts angehörige 2'403 2'150 2'240 90 4.2%\n\nRückers ta ttungen Dritter für aus ländis che S taa ts angehörige ohne Kos teners a tz1'096 1'110 1'323 213 19.2%\n\nRückers ta ttung  Dritter für aus ländis che S taa ts angehörige mit vollem Kos teners a tz532 750 691 -59 -7.9%\n\nRückers ta ttung  Überbrückungs leis tungen 0 2 0 -2 -100.0%\n\nRückers ta ttung  Überbrückungs leis tungen Krankheits - und Behinderungs kos ten0 1 0 -1 -100.0%\n\nÜbriger Trans ferertrag 0 2'109 2'074 -34 -1.6%\n\nRückverteilung  CO2-Abgabe 8 15 25 10 63.4%\n\n∆ zu  B22\n\n\n\n \n \nJahresrechnung 2022 \n\n24 \n \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nin 1'000 Franken R21 B22 R22 Fr. %\n\nDurch lau fe nde  Be iträg e 45 20 0 -20 -100.0%\n\nDurchlaufende Beiträge von priva ten Haus ha lten 45 20 0 -20 -100.0%\n\nAus s e rorde n tliche r Ertrag 0 3'000 0 -3'000 -100.0%\n\nEntnahme aus  f inanzpolitis cher Res erve 0 3'000 0 -3'000 -100.0%\n\nIn te rne  Ve rre chnung e n 3'180 3'138 3'512 374 11.9%\n\nInterne Verrechnung  von Materia l- und Warenbezügen 69 40 71 31 78.7%\n\nInterne Verrechnung  von Diens tleis tungen 916 1'028 1'455 427 41.5%\n\nInterne Verrechnung  von Pacht, Mieten, 40 40 40 -0 -1.2%\n\nInterne Verrechnung  von ka lkula toris chen Zins en und \n\nFinanzaufw and\n\n2'156 2'030 1'946 -84 -4.2%\n\nE R F O L  G 3'871 -670 13'591 14'261 2127.9%\n\n∆ zu  B22\n\n\n\n \n \nJahresrechnung 2022 \n\n25 \n \n\n3 Globalbudgets Produktgruppen \n\nÜbersicht \n\n \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nProduk tg ruppe R21 B22 R22 Fr. %\n\nA Behörden und politis che Rechte -1'864'464 -2'129'489 -1'989'173 140'316 6.6%\n\nB Kultur und Bibliothek -843'232 -953'680 -907'854 45'826 4.8%\n\nC Einw ohnerkontakte -1'413'751 -1'552'669 -1'323'688 228'981 14.7%\n\nD Finanzen 3'575'776 2'954'605 5'832'962 2'878'357 97.4%\n\nE S teuern 91'216'424 85'268'547 100'066'914 14'798'367 17.4%\n\nF Raumplanung -922'950 -1'072'399 -1'098'863 -26'464 -2.5%\n\nG Verkehr -6'843'976 -6'441'984 -6'346'988 94'996 1.5%\n\nH Ver- und Ents orgung 3'710'929 5'120'797 4'856'220 -264'577 -5.2%\n\nI Lands cha f t -1'440'900 -1'710'979 -1'634'759 76'220 4.5%\n\nJ  S icherheit und Ges undheit -4'097'445 -4'253'166 -4'484'011 -230'845 -5.4%\n\nK S port, S portanlagen -3'491'923 -4'138'911 -4'287'137 -148'226 -3.6%\n\nL S oz ia le S icherung -23'079'436 -20'928'522 -22'209'179 -1'280'657 -6.1%\n\nM S oz ia le Diens tleis tungen und Bera tung -999'116 -2'037'589 -1'752'924 284'665 14.0%\n\nN Volks s chule -37'514'292 -38'092'637 -38'416'167 -323'530 -0.8%\n\nO S pez ielle Förderungen -5'989'102 -6'046'594 -5'571'272 475'322 7.9%\n\nP S chulergänzende Leis tungen -2'625'724 -2'633'531 -2'414'551 218'980 8.3%\n\nTota l Produktgruppen 7'376'819 1'351'800 18'319'530 16'967'730 1255.2%\n\nEinlagen/Entnahme aus  Lega te und S tif tungen 16'706 16'100 1'760 -14'340 -89.1%\n\nVeränderung  S pez ia lf inanz ierung -3'522'943 -5'037'900 -4'730'241 307'659 6.1%\n\nEinlage in f inanzpolitis che Res erve 0 3'000'000 0 -3'000'000 -100.0%\n\nE R F O L  G 3'870'582 -670'000 13'591'048.82 14'261'049 -2129%\n\n(+) pos itiver S a ldo = Ertrags übers chus s\n\n(-) nega tiver S a ldo = Aufw ands übers chus s\n\n∆ zu  B22\n\n\n\n \n \nJahresrechnung 2022 \n\n26 \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n-60 -20 20 60 100\n\nA Behörden und politische Rechte\n\nB Kultur und Bibliothek\n\nC Einwohnerkontakte\n\nD Finanzen\n\nE Steuern\n\nF Raumplanung\n\nG Verkehr\n\nH Ver- und Entsorgung\n\nI Landschaft\n\nJ Sicherheit und Gesundheit\n\nK Sport, Sportanlagen\n\nL Soziale Sicherung\n\nM Soziale Dienstleistungen und Beratung\n\nN Volksschule\n\nO Spezielle Förderungen\n\nP Schulergänzende Leistungen\n\nMio CHF\n\nÜbersicht Globalbudgets\n\nR21 B22 R22\n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n27 \n \n\nA Behörden und politische Rechte \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nStadtrat: Farid Zeroual \n\n \n\nAufwand für Behörden und politische Rechte im \n\nVerhältnis zum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand für Behörden und politische Rechte wird \n\nfinanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n28 \n \n\n \n\nA1 Grosser Gemeinderat \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\nKommentar \n\nMotionen (Art. 73–79 GeschO GGR) \n\n- Motion betr. Sammlung von Plastikabfällen aller Art auf dem Stadtgebiet und Zuführung zur Wiederverwertung von \nBernie Corrodi (FW), Heinz Melliger (FW), Daniel Frei (FW) und Harry Baldegger (FW) (Überweisung am 1. Juni 2022, \nFristerstreckungsgesuch pendent am 31. Dezember 2022)  \n\n- Motion betr. Wirtschaftsstrategie für Adliswil von Mario Senn (FDP), Daniela Morf (SVP), Daniel Frei (FW), Walter \nUebersax (Die Mitte), Hanspeter Clesle (EVP), Reto Buchmann (FDP) und Mitunterzeichnern (Überweisung am \n23. September 2020, Fristerstreckung gutgeheissen am 22. September 2021, Bericht und Antrag des Stadtrats am \n14. Dezember 2021 erfolgt, Abschreibung am 2. Februar 2022) \n\n- Motion betr. Pilotversuch einer Tagesschule in Adliswil von Katharina Willimann (SP), Sait Acar (SP), Xhelajdin Etemi (SP), \nWolfgang Liedtke (SP), Kannathasan Muthuthamby (SP) und Esen Yilmaz (SP) (Ablehnung am 2. Februar 2022) \n\n- Motion betr. Verbesserung und Ausbau der Buslinie 151 (Zopf-Quartier) von Bernie Corrodi (FW), Heinz Melliger (FW), \nHarry Baldegger (FW) und Daniel Frei (FW) (Überweisung am 10. März 2021, Bericht und Antrag des Stadtrats am \n15. Februar 2022, Abschreibung am 2. November 2022) \n\n- Motion betr. Verbesserung und Ausbau der Buslinie 153 (Sonnenberg-Quartier) von Bernie Corrodi (FW), Heinz Melliger \n(FW), Harry Baldegger (FW) und Daniel Frei (FW) (Überweisung am 10. März 2021, Bericht und Antrag des Stadtrats am \n15. Februar 2022, Abschreibung am 2. November 2022) \n\n- Motion betr. Festlegung von Mindestanteilen für preisgünstigen Wohnraum in der BZO von Esen Yilmaz (SP), Sait Acar \n(SP), Xhelajdin Etemi (SP) und Kannathasan Muthuthamby (SP) (Überweisung am 31. Dezember 2022 pendent) \n\nPostulate (Art. 80–85 GeschO GGR) \n\n- Postulat (Ex-Motion) betr. Massvolle Verdichtung statt Grossüberbauungen und Hochhäuser von Mario Senn (FDP), \nDaniela Morf (SVP), Daniel Frei (FW) und Mitunterzeichnern (Überweisung am 7. April 2021, Bericht und Antrag des \nStadtrats am 8. März 2022, Abschreibung am 2. November 2022) \n\n- Postulat betr. Attraktiverer öffentlicher Verkehr statt Staus und Mehrkosten von Vera Buchmann (FDP), Pascal Engel \n(EVP) und Sebastian Huber (SVP) (Überweisung am 9. März 2022, Bericht und Antrag des Stadtrats am 31. Dezember \n2022 pendent) \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n29 \n \n\n \n\n- Postulat betr. Förderung und Schutz der Artenvielfalt von Marianne Oswald (GP), Angela Broggini (GP), Walter Uebersax \n(Die Mitte), Daniel Schneider (GP), Gabriel Mäder (GLP) und Mitunterzeichnern (Überweisung am 6. April 2022, Bericht \nund Antrag des Stadtrats am 31. Dezember 2022 pendent) \n\n- Postulat betr. Transparenz über die finanziellen Auswirkungen der Verdichtung mit Grossprojekten von Mario Senn (FDP), \nSebastian Huber (SVP), Daniel Frei (FW) und Hanspeter Clesle (EVP) (Überweisung am 2. Februar 2022, Bericht und \nAntrag des Stadtrats am 29. November 2022, Abschreibung am 31. Dezember 2022 pendent) \n\n- Postulat betr. Anschluss des Quartiers Sonnenberg an den öffentlichen Verkehr von Kannathasan Muthuthamby (SP) und \nSait Acar (SP) vom 14. Dezember 2022 (Überweisung am 31. Dezember 2022 pendent) \n\nInterpellationen (Art. 86–87 GeschO GGR) \n\n- Interpellation betr. Ist Adliswil bald zugebaut? von Marianne Oswald (GP), Angela Broggini (GP) und Daniel Schneider \n(GP) (Beantwortung am 11. Januar 2022) \n\n- Interpellation betr. Frühwarnsystem bei Unwetterkatastrophen von Katharina Willimann (SP), Kannathasan Muthuthamby \n(SP) und Angelika Sulser (SP) (Beantwortung am 25. Januar 2022) \n\n- Interpellation betr. Entwicklung der Mietzinse in Adliswil und Anpassung der Normmietzinsen der Sozialhilfe 2012–2022 \nvon Xhelajdin Etemi (SP) und Kannathasan Muthuthamby (SP) (Beantwortung am 5. Juli 2022) \n\n- Interpellation betr. Wie schützt sich Adliswil vor Cyberangriffen? von Vera Buchmann-Bach (FDP) und Patrick Sager (FDP) \n(Beantwortung am 12. Juli 2022) \n\n- Interpellation betr. Rückforderungen von Versorgungstaxen vom Kanton Zürich von Christoph Gubser (FDP) und Patrick \nSager (FDP) (Beantwortung 23. August 2022) \n\n- Interpellation betr. Selbständiges Wohnen im Alter von Heinz Melliger (FW), Harry Baldegger (FW), Bernie Corrodi (FW) \nund Daniel Frei (FW) (Antwort am 31. Dezember 2022 pendent) \n\n- Interpellation betr. Berücksichtigung von lokalen Handwerkern und Unternehmen bei Beauftragungen durch die Stadt \nAdliswil von Kannathasan Muthuthamby (SP) (Antwort am 31. Dezember 2022 pendent) \n\nAnfragen (Art. 88–89 GeschO GGR) \n\n- Anfrage betr. Einfluss der geplanten Projekte Sood/Lätten auf den Verkehr in Adliswil? von Gabriel Mäder (GLP) \n(Beantwortung am 5. April 2022) \n\n \n\n  \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n30 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl der Kommissions- und Bürositzungen  \n\nAufgrund der Gemeindewahlen und der anschliessenden Neubesetzung der Kommissionen kam es zu einer Unterbrechung der \n\nKommissionstätigkeit, was zu weniger durchgeführten Sitzungen führte. \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Erledigung \n\nDie Sachkommission konnte das Geschäft betreffend den Gestaltungsplan Isengrund über ca. ein Jahr nicht bearbeiten, weil sie \n\nfür ihre Entscheidung Daten benötigte, die erst erhoben werden mussten. Ausserdem musste das Ergebnis der Abstimmung zur \n\nEinführung der Mehrwertabgabe am 27. November 2022 abgewartet werden. \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n31 \n \n\n \n\nA2 Stadtrat \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n32 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n33 \n \n\n \n\nA3 Schulpflege \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n34 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n35 \n \n\n \n\nA4 Baukommission \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n36 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n \n\nKommentar \n\nSitzungsanzahl \n\nAufgrund des kumulierten Eingangs der Baugesuche im ordentlichen Verfahren wurden nicht alle Sitzungstermine wie geplant \n\nbenötigt. \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n37 \n \n\n \n\nA5 Sozialkommission \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n38 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Beschlüsse \n\nSeit dem Inkrafttreten des neuen Kinder- und Jugendhilfegesetzes per 1. Januar 2022 werden Entscheide bzgl. Massnahmen im \n\nBereich des Kinderschutzes überwiegend durch das Amt für Jugend und Berufsberatung des Kantons getroffen. Bei der \n\nFestlegung der Ziele und Indikatoren waren weder Details der Umsetzung noch der Zeitpunkt bekannt.  \n\n \n\nAnzahl Beaufsichtigungen von Kindertagesstätten \n\nDie durchgeführten Aufsichtsbesuche waren höher als budgetiert, da eine Neueröffnung sowie Trägerschaftswechsel \n\nstattfanden.  \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n39 \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1, Z2 Rechtsmittel \n\nEs wurden keine Einsprachen behandelt.  \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n40 \n \n\n \n\nA6 Friedensrichteramt \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n41 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n42 \n \n\n \n\nA7 Abstimmung und Wahlen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n43 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Zeitgerechtigkeit \n\nIn der Regel konnten die Ergebnisse bereits zwischen 14.00 Uhr und 14.30 Uhr publiziert werden. \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n44 \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Behörden und politische Rechte \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nA1 Grosser Gemeinderat  \n\nDie Abrechnungsperiode endete einen Monat früher als üblich (Ende April 2022). Entsprechend reduzierte sich die \n\nEntschädigung für Behördenmitglieder und die Auszahlung für die Protokollanten im Amtsjahr 2021/2022. Weiter wurden \n\nweniger bis keine doppelten Sitzungsgelder gesprochen. Zudem wurden weniger Mittel als budgetiert für Büromaterial, \n\nBüromöbel und -geräte beansprucht. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n45 \n \n\n \n\nA3 Schulpflege \n\nDie Kosten im Bereich Weiterbildung, externe Klausuren sowie Spesen konnten deutlich tiefer als budgetiert gehalten werden. \n\nZudem ist die interne Leistungsverrechnung tiefer ausgefallen als im Budget angenommen. \n\n \n\nA4 Baukommission \n\nDie Kosten bei der Baukommission waren rund 11'000 Franken geringer als budgetiert. Dies resultiert daraus, dass fünf \n\nSitzungen weniger durchgeführt wurden und somit weniger Entschädigung (-5'500 Franken) entrichtet werden musste. Zudem \n\nwurden aufgrund der nicht durchgeführten Sitzungen weniger Leistungen (-5'500 Franken) verrechnet. \n\n \n\nA5 Sozialkommission \n\nDer Aufwand ist insgesamt um 26'000 Franken geringer als budgetiert. Grund dafür ist, dass kaum Leistungen von externen \n\nFachpersonen nötig waren (-19'000 Franken). Zudem waren die Kosten für internen personellen Aufwand um rund \n\n7'000 Franken geringer als budgetiert. Grund dafür ist im Wesentlichen der Wegfall des administrativen Aufwands für \n\nBeschlüsse im Rahmen der Finanzierung von Kindesschutzmassnahmen. Diese Aufgabe wurde per 1. Januar 2022 mehrheitlich \n\nvom Kanton übernommen.    \n\n \n\nA7 Abstimmungen und Wahlen \n\nDer Aufwand ist insgesamt um 38'000 Franken geringer als budgetiert. Grund dafür ist, dass bei den Gesamterneuerungswahlen \n\nweniger Wahlbüromitglieder aufgeboten werden mussten. Zudem konnten für alle Abstimmungswochenenden Druck-, \n\nVerpackungs- und Publikationskosten gespart werden. \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nDie Minderkosten beim Personalaufwand von 112'000 Franken sind namentlich auf tiefere Entschädigungen für Sitzungsgelder \n\nbeim Grossen Gemeinderat und bei den Wahlbüromitgliedern sowie auf geringere interne Kosten bei den Kommissionen \n\nzurückzuführen. \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDie tieferen Sachkosten von 46‘000 Franken begründen sich mit geringeren Spesen als budgetiert sowie nicht benötigten \n\nBeratungen und Gutachten. \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n46 \n \n\nB Kultur und Bibliothek \n\n \n\n \n\n \n\nPGV: Guido Zibung \n\nStadtrat: Farid Zeroual \n\n \n\nAufwand für Kultur und Bibliothek im Verhältnis zum \n\nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand für Kultur und Bibliothek wird finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n47 \n \n\n \n\nB1 Kultur \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n48 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nKoordinationsaufwand Haus Brugg (in Stunden) \n\nDurch die tiefere Auslastung des Haus Brugg war der Koordinationsaufwand weniger hoch. \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nAuslastung Haus Brugg \n\nEin Dauermieter, der jedes Jahr rund 1'800 Stunden im Haus Brugg war, hat im Jahr 2022 neue Räumlichkeiten bezogen.  \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n49 \n \n\n \n\nB2 Bibliothek \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n50 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nAnzahl Klassenführungen / aktive Pflege des Kontakts zu den Schulen \n\nAufgrund der höheren Anzahl Aktionen/Anlässe und Lesungen sowie des fehlenden Bedarfs seitens der Schulklassen wurden im \n\nJahr 2022 weniger Klassenführungen als geplant durchgeführt. Im Jahr 2023 soll der Kontakt wieder intensiver stattfinden. \n\n \n\nÖffentliche Anlässe und Lesungen \n\nNach der Covid-19-Pandemie wurde die Bibliothek Adliswil schnell wieder zu einem beliebten Begegnungs- und \n\nVeranstaltungsort. Dies zeigt sich in der Anzahl der öffentlichen Anlässe und Lesungen. \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n51 \n \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Besucher/innen \n\nAufgrund der höheren Anzahl Aktionen gab es mehr Besucher/innen in der Bibliothek Adliswil. \n\nAnzahl Aktionen und Anzahl Teilnehmende \n\nNach der Covid-19-Pandemie wurde die Bibliothek Adliswil schnell wieder zu einem beliebten Begegnungs- und \n\nVeranstaltungsort. Dies zeigt sich in der Anzahl Aktionen sowie der Anzahl Teilnehmenden.  \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n52 \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Kultur und Bibliothek \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \nPersonalaufwand \n\nAuf dem Produkt Kultur gab es aufgrund der Covid-19-Pandemie Anfang 2022 weniger Leistungsverrechnungen. \n\n \n\nGemeinkosten \n\nDie höheren Gemeinkosten resultieren insbesondere aus Umlagen von Mietkosten sowie Informatikkosten. \n\n \n\nEntgelte \n\nDie höheren Einnahmen wurden im Haus Brugg erzielt, da ein ehemaliger Dauermieter (vgl. Auslastung Haus Brugg) \n\nvergünstigte Mietkonditionen hatte. Mit dem Auszug dieses ehemaligen Dauermieters wurden Mieträume frei, die nun teilweise \n\nvon kommerziellen Institutionen gemietet werden. \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n53 \n \n\nC Einwohnerkontakte \n\n \n\n \n\n \n\nPGV: Guido Zibung \n\n \n\nStadtrat: Farid Zeroual \n\n \n\nAufwand für Einwohnerkontakte im Verhältnis zum \n\nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand für Einwohnerkontakte wird finanziert durch... \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n54 \n \n\n \n\nC1 Einwohnerwesen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n55 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n56 \n \n\n \n\nC2 Zivilstandswesen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n57 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Eheschliessungen \n\nNach der Covid-19-Pandemie hat die Anzahl Eheschliessungen wieder zugenommen, da eine Zusammenkunft grösserer \n\nGruppen wieder möglich ist.  \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n58 \n \n\n \n\nC3 Bestattungswesen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n59 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n60 \n \n\n \n\nC4 Einbürgerungen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n61 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Einbürgerungsgespräche \n\nIm Jahr 2022 wurden mehr Einbürgerungsgesuche eingereicht als erwartet und der Rückstau der Gespräche aufgrund der \n\nCovid-19-Pandemie wurde aufgearbeitet.  \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n62 \n \n\n \n\nC5 Stadtammann- und Betreibungsamt \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n63 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n64 \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Einwohnerkontakte \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nC2 Zivilstandswesen \n\nDie Nettokosten für das Zivilstandswesen sind rund 43'000 Franken höher als budgetiert. Auf dem Produkt gab es mehr \n\nLeistungserfassung und höhere Umlagen für Mietkosten.  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n65 \n \n\n \n\nC4 Einbürgerungen \n\nDer Nettoertrag für das Produkt Einbürgerung resultiert aus einem höheren Gebührenertrag. Aufgrund der Covid-19-Pandemie \n\nsetzte der Stadtrat Anfang 2021 die Einbürgerungsgespräche aus und holte diese Ende Jahr 2021 und im Jahr 2022 nach. Die \n\nBehandlung dieser Geschäfte im Stadtrat erfolgte im Jahr 2022 (rund 135 Geschäfte).  \n\n \n\nC5 Stadtammann- und Betreibungsamt \n\nIm Stadtammann- und Betreibungsamt Sihltal waren im Jahr 2022 über eine längere Zeit Stellenprozente nicht besetzt, was zu \n\neinem tieferen Personalaufwand führte. Im Gegensatz dazu erhöhten sich die Ausgaben für Dienstleistungen Dritter \n\n(Springereinsätze). \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nIm Stadtammann- und Betreibungsamt Sihltal sowie im Produkt Bestattungswesen waren im Jahr 2022 über eine längere Zeit \n\nStellenprozente nicht besetzt, was zu einem tieferen Personalaufwand führte. \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nSpringereinsätze in den Produkten Einwohnerwesen und Stadtammann- und Betreibungsamt führten zu einem höheren Sach- \n\nund Betriebsaufwand. \n\n \n\nAbschreibung Verwaltungsvermögen \n\nDas sanierte Erdreihengrab auf dem Friedhof wurde in Betrieb genommen, was höhere Abschreibungen zur Folge hat.  \n\n \n\nTransferaufwand  \n\nAufgrund der grösseren Anzahl Mutationen bei ausländischen Staatsangehörigen (Anmeldung Wohnsitz oder Ausweisverlänge-\n\nrung) und ID-Bestellungen im Einwohnerwesen ist die Gebührenablieferung an den Kanton Zürich höher ausgefallen als \n\nbudgetiert. \n\n \n\nGemeinkosten \n\nDie Mehrkosten für Gemeinkosten sind hauptsächlich auf die höheren Umlagen für Mietkosten und Informatik zurückzuführen. \n\n \n\nEntgelte \n\nMehreinnahmen in den Produkten Einwohnerwesen, Einbürgerungen sowie Zivilstandswesen führten zu höheren Entgelten. \n\n \n\nTransferertrag \n\nDurch den Nettoertrag des Stadtammann- und Betreibungsamts Sihltal sank der Kostenanteil für die Gemeinde Langnau am \n\nAlbis. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n67 \n \n\nD Finanzen \n\n \n\n \n\nPGV: Rocco Rotonda \n\nStadträtin: Karin Fein \n\nAufwand für Finanzen im Verhältnis zum Gesamtaufwand \n\nder Stadt \n\nAufwand für Finanzen wird finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n68 \n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n69 \n \n\n \n\nD1 Dienstleistungen für Dritte \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n70 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nLegende \n\n1) Bewahrung der Gebrauchstauglichkeit durch einfache und regelmässige Massnahmen, wie Reparaturen an Bauteilen oder \n\nErsatz einzelner Geräte oder Installationen (SIA-Norm 469). \n\n2) Wiederherstellen der Sicherheit und Gebrauchstauglichkeit für bestimmte Dauer durch die Erneuerung eines umfassenden \n\nBauteils des Gebäudes, sodass wieder ein neuer Lebenszyklus entsteht (SIA-Norm 469). \n\n \n\nKommentar \n\nZustandserhebung Instandsetzung \n\nIm Zusammenhang mit der Ausgliederung an die BVK wurden die Zustandserhebungen und Massnahmen nicht mehr umgesetzt. \n\n \n\nAktualisierung Liegenschaftsstrategie \n\nIm Zusammenhang mit der Ausgliederung an die BVK wurde die Liegenschaftsstrategie nicht mehr aktualisiert. \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n71 \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ2: Kostendeckungsgrad \n\nEin erhöhter Zeitaufwand infolge der Ausgliederung der Pensionskasse an die BVK führte zur Mehrkosten bei der Abteilung \n\nFinanzen. \n\nIm Rahmen des Dienstleistungsauftrages der Eigentümervertretung im Bereich Immobilien der Pensionskasse wurden aufgrund \n\nder Ausgliederung der Pensionskasse mehr Leistungen erbracht. Damit verbunden war ein erhöhter Aufwand z. B. für Begehun-\n\ngen aller Liegenschaften für Gebäudeschätzungen und die Datenaufbereitung des Übergabepaketes.  \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n72 \n \n\n \n\nD2 Tresorerie \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n73 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\nZ1: Rationelles, einheitliches und unverzügliches Inkasso \n\nDank konsequenter Inkassomassnahmen konnte wie im Vorjahr der Wert bei 2 % gehalten werden. \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n74 \n \n\n \n\nD3 Liegenschaften Verwaltungsvermögen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n75 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nLegende \n\n1) Bewahrung der Gebrauchstauglichkeit durch einfache und regelmässige Massnahmen, wie Reparaturen an Bauteilen oder \n\nErsatz einzelner Geräte oder Installationen (SIA-Norm 469). \n\n2) Wiederherstellen der Sicherheit und Gebrauchstauglichkeit für bestimmte Dauer durch die Erneuerung eines umfassenden \n\nBauteils des Gebäudes, sodass wieder ein neuer Lebenszyklus entsteht (SIA-Norm 469). \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Aufwand der Instandhaltung \n\nInfolge Lieferverzögerungen haben sich diverse Massnahmen in das Jahr 2023 verschoben. \n\n \n\nZ1: Energieeffizienz  \n\nAufgrund der Energiemangellage wurden die Raumtemperaturen und das Warmwasser in den Verwaltungsgebäuden be-\n\nschränkt, mit der Folge einer sichtbaren Reduktion des Energieverbrauches. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n76 \n \n\n \n\nD4 Liegenschaften Finanzvermögen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n77 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nLegende \n\n1) Bewahrung der Gebrauchstauglichkeit durch einfache und regelmässige Massnahmen, wie Reparaturen an Bauteilen oder \n\nErsatz einzelner Geräte oder Installationen (SIA-Norm 469). \n\n2) Wiederherstellen der Sicherheit und Gebrauchstauglichkeit für bestimmte Dauer durch die Erneuerung eines umfassenden \n\nBauteils des Gebäudes, sodass wieder ein neuer Lebenszyklus entsteht (SIA-Norm 469). \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Aufwand der Instandhaltung \n\nInfolge Lieferverzögerungen haben sich diverse Massnahmen ins Jahr 2023 verschoben. \n\n \n\nZ1: Energieeffizienz  \n\nAufgrund des warmen Wetters sank der Energieverbrauch. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n78 \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Finanzen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nD1 Dienstleistungen für Dritte \n\nEin erhöhter Zeitaufwand infolge der Ausgliederung der Pensionskasse an die BVK führte zu Mehrkosten von rund 29’000 Fran-\n\nken bei der Abteilung Finanzen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n79 \n \n\n \n\nIm Rahmen des Dienstleistungsauftrages der Eigentümervertretung im Bereich Immobilien der Pensionskasse wurden knapp \n\n22’000 Franken mehr Leistungen erbracht. Dies erfolgte aufgrund der Ausgliederung der Pensionskasse und des damit verbun-\n\ndenen Aufwands wie Begehungen aller Liegenschaften für Gebäudeschätzungen und Datenaufbereitung des Übergabepaketes.  \n\n \n\nD2 Tresorerie \n\nDer Mehrertrag von rund 0.3 Mio. Franken ist hauptsächlich auf eine höhere Gewinnausschüttung der Zürcher Kantonalbank \n\nzurückzuführen. \n\n \n\nD3 Liegenschaften Verwaltungsvermögen \n\nIn diesem Produkt resultieren netto rund 27'000 Franken Mehrerträge: \n\nAufwandseitig fielen die Kosten um rund 392'000 Franken höher aus als budgetiert. Dies ist hauptsächlich auf einen höheren \n\nSach- und Betriebsaufwand von 266'000 Franken, höhere Abschreibungen von 100’000 Franken, eine höhere Leistungsverrech-\n\nnung der Abteilung Liegenschaften (aufgrund der geleisteten Arbeitszeit) von 20'000 Franken und eine höhere interne Verrech-\n\nnung von kalkulatorischen Zinsen von knapp 6'000 Franken zurückzuführen. \n\nDie Erträge fielen bei den Liegenschaften des Verwaltungsvermögens um rund 419'000 Franken höher aus als budgetiert. Einer-\n\nseits wurde aufgrund der höheren Kosten 388'000 Franken mehr an die anderen Abteilungen weiterverrechnet. Andererseits \n\nergab sich eine Ertragsteigerung von rund 31'000 Franken aus den Mieten und Rückerstattungen von Nebenkosten. \n\n \n\nD4 Liegenschaften Finanzvermögen \n\nIm Produkt D4 resultieren netto knapp 2.6 Mio. Franken Mehrerträge: \n\nIm Zusammenhang mit dem Landtausch im Tal mit der Sihlsana AG wurde ein Grundstück aus dem Verwaltungs- ins Finanz-\n\nvermögen transferiert. Daraus ergab sich ein nicht budgetierter Gewinn von 2 Mio. Franken. \n\nDie Liegenschaftenerträge (Mieten, Baurechtszinsen, realisierte Gewinne und Entgelte) fielen um rund 272'000 Franken höher \n\naus: Nicht geplante Erträge (Migrolino, Provisorium Timz) und diverse Einnahmen, die zeitlich nicht korrekt abgegrenzt wurden, \n\nführten zu dieser Abweichung. \n\nBudgetierte Wertberichtigungen auf den Anlagen von 97'000 Franken mussten nicht wie geplant vorgenommen werden. Aus \n\ndem Dienstleistungsbereich Liegenschaften wurden aufgrund von Vakanzen rund 94'000 Franken weniger Dienstleistungen und \n\nUmlagen auf die Liegenschaften des Finanzvermögens verrechnet. Für den Liegenschaftenaufwand (Ver- und Entsorgung, Dienst-\n\nleistungen Dritter und weitere Positionen) wurden 99'000 Franken weniger aufgewendet. \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nIm Sach- und Betriebsaufwand resultieren Mehrkosten von 257'000 Franken (hauptsächlich Liegenschaften Verwaltungsvermö-\n\ngen). Die höheren Kosten setzen sich aufgrund der aktuellen Krise aus Mehrausgaben bei der Ver- und Entsorgung von rund \n\n80'000 Franken, höheren Dienstleistungen Dritter von 110'000 Franken zur Überbrückung von Vakanzen im Bereich Liegen-\n\nschaftenverwaltung und Mehrkosten beim baulichen und betrieblichen Unterhalt der Verwaltungsliegenschaften von 55'000 \n\nFranken zusammen. Weiter ergaben sich Mehrkosten für Wertberichtigungen auf Forderungen von rund 16'000 Franken und \n\nzusätzlichen Mietaufwendungen von 35'000 Franken. Dem gegenüber stehen Minderkosten beim Material- und Warenaufwand \n\nund beim Unterhalt von Mobilien von 39'000 Franken. \n\n \n\nFinanzaufwand \n\nDer Finanzaufwand fiel im Jahr 2022 um knapp 0.3 Mio. Franken tiefer aus als budgetiert. Einerseits mussten 6 Mio. Franken \n\nweniger Fremdkapital beschafft werden, was sich bei der Verzinsung und der Kapitalbeschaffung mit Minderkosten von rund \n\n105'000 Franken auswirkte. Andererseits mussten geplante Wertberichtigungen auf den Liegenschaften im Finanzvermögen von \n\nknapp 100'000 Franken nicht ausgeschöpft werden. Weiter fiel der Unterhaltsaufwand bei den Liegenschaften im Finanzvermö-\n\ngen um 99'000 Franken tiefer aus.  \n\n \n\nGemeinkosten \n\nMit der Verrechnung von mehr Kosten auf das Produkt und höheren Kosten (Sach- und Betriebsaufwand, Abschreibungen) bei \n\ndiversen Konten im Verwaltungsvermögen ergeben sich höhere Umlagen an die anderen Abteilungen von 416'000 Franken. \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n80 \n \n\n \n\nFinanzertrag \n\nIm Zusammenhang mit dem Landtausch im Tal mit der Sihlsana AG wurde ein Grundstück aus dem Verwaltungs- ins Finanz-\n\nvermögen transferiert. Daraus resultierte ein nicht budgetierter Gewinn von 2 Mio. Franken. \n\nIm Bereich Liegenschaften resultiert ein Mehrertrag von 0.3 Mio. Franken. Er setzt sich hauptsächlich aus Mehreinnahmen bei \n\nden Pacht- und Mietzinsen der Liegenschaften im Finanz- und Verwaltungsvermögen zusammen. \n\n \n\nTransferertrag \n\nDer um 312'000 Franken höher ausgefallene Transferertrag ist auf die höhere Gewinnausschüttung der Zürcher Kantonalbank \n\nzurückzuführen. \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n81 \n \n\nE Steuern \n\n \n\n \n\nPGV: Rocco Rotonda \n\nStadträtin: Karin Fein \n\nAufwand für Steuern im Verhältnis zum Gesamtaufwand \n\nder Stadt \n\nAufwand für Steuern wird finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n82 \n \n\n \n\nE1 Ordentliche Steuern \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n83 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n84 \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Steuern \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n85 \n \n\n \nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nE1 Ordentliche Steuern \n\nDer Mehrertrag von 3.5 Mio. Franken ist auf die positive Entwicklung der Steuereinnahmen im Bereich natürliche Personen \n\nzurückzuführen. Besonders hervorzuheben ist die grosse Anzahl von nachträglich ordentlichen Veranlagungen, die durch das \n\nkantonale Steueramt im Jahr 2022 definitiv veranlagt wurden. Dies hat zu Mehreinnahmen bei den Steuern aus früheren Jahren \n\ngeführt. \n\n \n\nE2 Quellensteuern \n\nDurch die hohe Anzahl von nachträglich ordentlichen Veranlagungen im Jahr 2022 wurden überdurchschnittlich hohe Einnah-\n\nmen vom Bereich Quellensteuer in den Bereich ordentliche Steuern umgebucht. Dies hat zur Folge, dass die Einnahmen im \n\nBereich Quellensteuer um 579'000 Franken tiefer ausfallen als budgetiert.  \n\n \n\nE3 Grundsteuern \n\nIm Jahr 2022 konnten zwei ausserordentlich ertragsreiche Fälle veranlagt werden, die zusammen insgesamt Steuereinnahmen in \n\nder Höhe von 11.4 Mio. Franken eingebracht haben. Ausserdem war die Entwicklung des Immobilienmarktes im Jahr 2022 \n\nweiterhin sehr positiv, was zu Mehrerträgen geführt hat. Diese beiden Faktoren führten zu Mehreinnahmen von 15.3 Mio. Fran-\n\nken im Bereich Grundsteuern. \n\n \n\nE4 Steuerausscheidungen \n\nBei den aktiven Steuerausscheidungen wurden für das Jahr 2022 Einnahmen in der Höhe von 3.5 Mio. Franken für die grösste \n\njuristische Person in diesem Bereich budgetiert. Das kantonale Steueramt konnte aufgrund grösserer Abklärungen das Veranla-\n\ngungsverfahren für das entsprechende Steuerjahr nicht im Jahr 2022 abschliessen und diese Steuerausscheidung ist noch ausste-\n\nhend. Dies hat zu Mindereinnahmen von 3.3 Mio. Franken im Bereich Steuerausscheidungen geführt. Weitere 200'000 Franken \n\nentfallen auf Differenzen bei diversen anderen Steuerausscheidungen.  \n\n \n\nE5 Nach- und Strafsteuern \n\nDie Differenz von gerundet 180'000 Franken erklärt sich aufgrund der tieferen Anzahl Selbstanzeigen, die im Jahr 2022 beim \n\nkantonalen Steueramt eingegangen sind und verarbeitet wurden. \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDer Hauptgrund für die Abweichung in der Höhe von 65'000 Franken sind die tieferen tatsächlichen Forderungsverluste. Auf-\n\ngrund der Corona-19-Pandemie wurden höhere Verluste erwartet und budgetiert. \n\n \n\nFinanzaufwand \n\nIm Steuerjahr 2022 wurde die Grundstückgewinnsteuer für eine grosse Überbauung veranlagt, welche ältere Steuerjahre betraf. \n\nDiese Veranlagung konnte nicht früher verarbeitet werden, da ein Entscheid vom Steueramt der Stadt Zürich abgewartet wer-\n\nden musste. Ausserdem wurden im Jahr 2022 ausserordentlich viele ältere nachträglich ordentliche Veranlagungen verarbeitet, \n\ndie bei der Mehrzahl der Fälle zu einem Guthaben zugunsten der Steuerpflichtigen geführt haben. Diese beiden Faktoren haben \n\ndazu beigetragen, dass um 33'000 Franken höhere Vergütungszinsen fällig wurden als budgetiert.  \n\n \n\nTransferaufwand \n\nDie Differenz ist auf zwei Faktoren zurückzuführen. Durch die hohe Anzahl erledigter nachträglicher Veranlagungen mussten \n\nwesentlich höhere Bezugsprovisionen an das kantonale Steueramt überwiesen werden. Anderseits ergab sich eine Entlastung, da \n\ndie mit 700'000 Franken budgetierte Zahlung in den Finanzausgleich nicht geleistet werden musste, was zu einem insgesamt \n\n496'000 Franken tieferen Aufwand im Bereich Transferaufwand führt.  \n\n  \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n86 \n \n\n \n\nGemeinkosten \n\nDer Hauptgrund für die Differenz von 198'000 Franken ist die um rund 160'000 Franken tiefere Bezugsentschädigung (pauscha-\n\nle/prozentuale Entschädigung, die an die Gemeinden für den Bezug der Steuern bezahlt wird) an die Stadt Adliswil durch den \n\nKanton und die Kirchen. \n\n \n\nFiskalertrag \n\nDie Steuereinnahmen sind im Jahr 2022 um rund 14.5 Mio. Franken höher ausgefallen als budgetiert. Dies ist hauptsächlich auf \n\ndie erfreuliche Entwicklung im Bereich Grundsteuern zurückzuführen. \n\n \n\nEntgelte \n\nDie Betreibungskostenrückerstattungen reduzierten sich im Jahr 2022 gegenüber der Jahresrechnung 2021 erneut, da insgesamt \n\nweniger Betreibungen eingeleitet werden mussten. Dies hat zur Differenz in der Höhe von gerundet 12'600 Franken geführt. \n\n \n\nFinanzertrag \n\nDie Energiekrise und die höheren Zinsen haben nicht wie befürchtet zu tieferen provisorischen Steuerzahlungen geführt. Die \n\nEinnahmen bei den Verzugszinsen sind deshalb um rund 52'000 Franken tiefer als budgetiert. \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n87 \n \n\nF Raumplanung \n\n \nPGV: Thomas Vonrufs \n\n \n\nStadtrat: Felix Keller \n\nAufwand für Raumplanung im Verhältnis zum Gesamtauf-\n\nwand der Stadt \n\nAufwand für Raumplanung wird finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n88 \n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n89 \n \n\n \n\nF1 Bau \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\nKommentar \n\nDie bauliche Dichte hat mit der Überbauung Dietlimoos-Moos stark zugenommen hinsichtlich der Gebäudevolumen pro Hek-\n\ntare Bauzone. In diesem Zusammenhang ist auch die Erhöhung des Überbauungsgrades zu sehen. Der Ausbaugrad wird gemäss \n\nStand 2020 angegeben, da der Kanton für 2021 keine Daten erhoben hat und ab dem Jahr 2022 ein neues Berechnungsmodell \n\nverwendet. Damit lassen sich die bisherigen Werte nicht mehr mit den neuen Angaben vergleichen. Ab dem Budget 2024 wer-\n\nden die Werte nach dem neuen Berechnungsmodell verwendet werden.  \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n90 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nBearbeitete Baugesuche und Vorprüfungen \n\nDie Anzahl neuer Gesuche bewegte sich auf dem gleichen Rekordniveau wie 2021. Insbesondere die Baugesuche im Bereich \n\nEnergie (Heizungsersatz, Photovoltaik) trugen zu diesem Spitzenwert bei. \n\nRohbau-, Bauabnahmen und Bezugsbewilligungen \n\nTrotz der enormen Zunahme an Baugesuchen reduzierte sich 2022 der Wert für Bezugsbewilligungen resp. Rohbauabnahmen, \n\nda viele Gesuche diese nicht verlangten (z. B. Wärmepumpen usw.). Es handelt sich demnach vor allem um Bauabnahmen.   \n\n \n\n \n\n \nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n91 \n \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Rechtsgleichheit \n\n2022 wurden zwei von acht Rekursen gutgeheissen. In der gleichen Zeit wurden drei Rekurse abgeschrieben und ein Rekurs \n\nwurde abgewiesen. Aktuell sind drei Rekursverfahren aus dem Jahr 2022 hängig. Eine Zunahme an Rekursverfahren kann aufgrund \n\nder Verdichtung stattfinden. Im Gegenzug kann gegen Wärmepumpen oder Photovoltaikanlagen in den meisten Fällen kein Rekurs \n\nmehr ergriffen werden, da diese ab 2023 dem Meldeverfahren unterstellt sind. Dies kann auch dazu führen, dass die Anzahl an \n\nRekursverfahren stabil bleibt.  \n\n \n\nZ1: Aufwertung Stadtbild  \n\nAufgrund weniger Bauprojekte mit Auswirkungen auf das Stadtbild (z.B. Umgebungsgestaltungen) sank auch der Prozentsatz an \n\nÜberarbeitungen. \n\n \n\nZ1: Wirtschaftlichkeit der Prüfungsaufwendungen \n\nGegenüber den starken Baujahren 2019–2021 hat 2022 eine starke Reduktion an Baugesuchen stattgefunden, für welche höhere \n\nBaugebühren verrechnet werden konnten (bspw. Neubauten). Viele Gesuche betrafen energetische Projekte (Heizungsersatz, \n\nFassadensanierungen usw.), wofür nur geringe Baugebühren anfallen. Dies führte dazu, dass der Kostendeckungsgrad stark zurück-\n\nging. Gleichzeitig sind die Leistungen Dritter (z. B. Anschlüsse ans Leitungsnetz oder Abnahmen von Entwässerung), welche mehr-\n\nheitlich nach der Rohbauvollendung anfallen, gestiegen. Mit der Baugebührenordnung von 2019 wurde festgelegt, dass die Ge-\n\nbühren jeweils mit der Baubewilligung und der Rohbauabnahme erfolgen. Entsprechend ist die Wirtschaftlichkeit der Aufwendun-\n\ngen über mehrere Jahre zu betrachten. \n\n  \n\n  \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n92 \n \n\n \n\nF2 Planung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n93 \n \n\n \n\nKommentar \n\nBeratungen und Auskünfte in Stunden \n\nDie Beratung von privaten Planungsträgern hat gegenüber 2021 etwas abgenommen, da insbesondere die verschiedenen privaten \n\nGestaltungspläne weit fortgeschritten sind. Gleichzeitig wurden aber auch neue Anfragen für Bauentwicklungen gestellt, weswegen \n\nder Wert gegenüber dem Budget 2022 nur um ca. die Hälfte abnahm. \n\n \n\nStadtentwicklung in Stunden \n\nDie Anzahl Stunden im Bereich Stadtentwicklung reduzierte sich, da gewisse Projekte derzeit stillstehen oder abgebrochen wurden \n\n(z. B. Siedlungsentwickung im Gebiet Lätten, privater Gestaltungsplan an der Badstrasse).  \n\n \n\nRicht- und Nutzungsplanung in Stunden \n\nDie Aufwendungen im Bereich der Richt- und Nutzungsplanung haben aufgrund der Abstimmungen zum regionalen Richtplan \n\nund den damit verbundenen Veranstaltungen sowie den Aufwendungen für die Abstimmung zum Mehrwertausgleich zugenom-\n\nmen. Ein weiterer wesentlicher Grund für den Anstieg der Stunden ist die sehr zeitintensive Erarbeitung der finanziellen Auswir-\n\nkungen von Gestaltungsplänen. \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Effiziente Bearbeitungszeit  \n\nDie Bearbeitungszeit konnte bei den Planungsprojekten auf dem gleichen Niveau gehalten werden. Zu beachten ist, dass die \n\nBearbeitungszeiten für die Festsetzung und Genehmigung von Planungsverfahren nicht von der städtischen Verwaltung abhän-\n\ngen, sondern von der Behandlung in der Sachkommission (Festsetzung) sowie vom Kanton (Genehmigung).  \n\n \n\n  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n94 \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Raumplanung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nSach- und Betriebsaufwand \n\nDer Sach- und Betriebsaufwand lag rund 62'000 Franken unter dem budgetierten Wert. Da der regionale Richtplan im Mai \n\n2022 nicht angenommen wurde, konnten die Planungen für die Gebiete Sood und Lätten nicht wie vorgesehen weitergeführt \n\nwerden. Entsprechend reduzierten sich die Ausgaben für Dienstleistungen und Honorare um rund 50'000 Franken. Hinzu ka-\n\nmen weniger Ausgaben für Material und Drucksachen (-3'500 Franken), weniger Spesenausgaben (-2'000 Franken), weniger \n\nBetriebsaufwand (-5'000 Franken) sowie ein geringerer Unterhalt bei Mobilien und immateriellen Anlagen (-1'500 Franken).  \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nDie Investitionen im Bereich Richt- und Nutzungsplanung, führten zu höheren Abschreibungen bei den übrigen immateriellen \n\nAnlagen in der Höhe von 20'000 Franken. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n95 \n \n\n \n\nGemeinkosten \n\nDie Gemeinkosten fielen rund 52'000 Franken höher aus als budgetiert. Der Grund dafür sind höhere Umlagen für Miete (+40'000 \n\nFranken), Software und Informatik (+10'000 Franken) sowie höhere Posttaxen/Büromaterial (+2'000 Franken). \n\n \n\nEntgelte \n\nTrotz mehr Baugesuchen fielen die Gebühren um rund 80'000 Franken geringer aus. Der Grund dafür ist, dass viele Baugesuche \n\nProjekte betrafen, die nur geringe Gebühren verursachten (z. B. Wärmepumpen). Im Weiteren ergaben sich keine Kostenbeteili-\n\ngungen Dritter an Planungsprojekten, insbesondere da mit dem Abstimmungsresultat zum regionalen Richtplan vom Mai 2022 die \n\nGebietsentwicklung im Sood stillstand und somit keine Kosten verursacht wurden. \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n96 \n \n\nG Verkehr \n\n \n\nPGV: Simone Mayer \n\n \n\nStadträtin: Carmen Marty Fässler \n\n \n\nAufwand für Verkehr im Verhältnis zum Gesamtaufwand \n\nder Stadt \n\nAufwand für Verkehr wird finanziert durch... \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n97 \n \n\n \n\n  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n98 \n \n\n \n\nG1 Öffentlicher Verkehr \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nBetrieblicher Unterhalt der Haltestellen \n\nMit der Fertigstellung des Bushofs wurden drei Haltestellen zu einer vereint und die Haltekanten nicht mehr als separate Halte-\n\nstellen gezählt. Weitere zwei Haltestellen wurden mit der Instandsetzung der Zürichstrasse Nord provisorisch auf Zürcher Stadt-\n\ngebiet verlegt und werden im Jahr 2023 auf Adliswiler Stadtgebiet mit der Fertigstellung der Zürichstrasse Nord zurückverlegt.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n99 \n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Effektivität und Wirtschaftlichkeit \n\nDie Anzahl der Einsteigenden auf Gemeindegebiet ist weniger gestiegen als angenommen. Hier zeigen sich wahrscheinlich einer-\n\nseits noch immer die Auswirkungen der Covid-19-Pandemie, andererseits der abnehmende Pendlerverkehr durch vermehrtes \n\nArbeiten im Homeoffice. Durch die geringere Anzahl der ÖV-Nutzenden stieg der Aufwand pro einsteigende Person, zudem \n\nmussten Ausgleichzahlungen aufgrund der Covid-19-Pandemie gezahlt werden. \n\nZ1: Interessenvertretung \n\nDie Stadt Adliswil ist an der Regionalen Verkehrskonferenz (RVK) mit einer delegierten Person vertreten. Zudem nimmt die Stadt \n\nAdliswil ihre Eigentümervertretung wahr bei der Generalversammlung der Luftseilbahn Adliswil (LAF). Die Delegation für das \n\nEinzugsgebiet S4 bei der SZU wird für die Legislatur 2022–2026 von der Gemeinde Langnau am Albis wahrgenommen. \n\n \n\n  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n100 \n \n\n \n\nG2 Verkehrsnetz \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n101 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nBaulicher und betrieblicher Unterhalt der Plätze \n\nGegenüber dem Budget 2022 wurden die Flächen der Plätze Bushof und Dietlimoos mitberücksichtigt. \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Werterhaltung der Verkehrsflächen \n\nAufgrund der Neuinvestitionen für die Infrastruktur im Bushof und im Gebiet Dietlimoos-Moos wurde anteilsmässig weniger in \n\nden Werterhalt der Strassen investiert. \n\nZ1: Kosten betrieblicher Unterhalt der Verkehrsflächen \n\nAufgrund der geringen Schneefälle im Jahr 2022 musste erheblich weniger Winterdienst als 2021 geleistet werden. Im Jahr 2021 \n\nmusste auch deutlich mehr Strassenunterhalt durchgeführt werden als 2022 (günstige Witterungsverhältnisse).  \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n102 \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Verkehr \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nAllgemein \n\nÜber die gesamte Produktegruppe konnte die Rechnung mit rund 95’000 Franken unter den budgetieren Nettokosten und somit \n\nausgeglichen gehalten werden.  \n\nNettokosten der Produkte \n\nG1 Öffentlicher Verkehr \n\nInsgesamt sind die Nettokosten rund 309'000 Franken tiefer als budgetiert. Dies liegt vor allem an 78'000 Franken tieferen Ab-\n\nschreibungen (aufgrund des baulichen Fortschritts), an 216'000 Franken geringerem Transferaufwand (Beiträge für Kanton und \n\nZVV aufgrund der Entwicklung der Covid-19-Pandemie) und an 19'000 Franken weniger Zinsen. Die restlichen 4'000 Franken \n\nliegen innerhalb der regulären Schwankungen.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n103 \n \n\n \n\nG2 Verkehrsnetz \n\nDie Abweichung beträgt insgesamt rund 139'000 Franken. Sie ist insbesondere auf 136'000 Franken weniger Aufwände zurück-\n\nzuführen. So ist der Sach- und Betriebsaufwand 19'000 Franken tiefer (Aufwendungen wurden auf die Gemeinkosten statt die \n\nProdukte selbst verrechnet), die Abschreibungen sind rund 22'000 Franken höher (entsprechend dem baulichen Fortschritt), der \n\nTransferaufwand ist 100'000 Franken weniger (entsprechend dem Baufortschritt der Zürichstrasse Nord) und die Zinsen sind \n\n39'000 Franken tiefer. \n\nDie Gemeinkosten sind rund 710'000 Franken höher, wobei 319'000 Franken auf die Gemeinkosten statt auf den Personalaufwand \n\nverrechnet wurden; gleichzeitig ist der Personalaufwand damit 319'000 Franken niedriger. Verschiedene Aufwände und Leistungen \n\nin Höhe von 391'000 Franken wurden auf die Gemeinkosten statt auf die Produkte direkt verrechnet. Insgesamt konnten rund \n\n116'000 Franken höhere Erträge erwirtschaftet werden. \n\nZusatzinformationen zu den Produktegruppe \n\nPersonalaufwand \n\nRund 298'000 Franken des Personalaufwands wurde gegenüber dem Budget 2022 auf die Gemeinkosten statt auf die Produkte \n\ndirekt verrechnet. Es handelt sich um ressortinterne personelle Leistungen, die den Produkten nicht direkt zugeordnet werden \n\nkonnten. \n\nTransferaufwand \n\nDer geringere Transferaufwand von insgesamt rund 316'000 Franken setzt sich einerseits aus 216'000 Franken weniger zu leisten-\n\nden Beiträgen für den Kanton und den ZVV im Jahr 2022 zusammen als budgetiert. Aufgrund der Entwicklung der Covid-19-\n\nPandemie war schwierig vorauszusehen, wann wie viel Mehrbeiträge von der Stadt Adliswil zu leisten sind. Andererseits erfolgen \n\nplanmässige Abschreibungen von rund 100'000 Franken zudem aufgrund von Bautätigkeiten, die 2023 statt 2022 abgeschlossen \n\nwerden. Es handelt sich um das Projekt Zürichstrasse Nord, bei dem der Kanton federführend ist.  \n\nInterne Verrechnungen \n\nEs wurden insgesamt rund 57'000 Franken (Produkt G1: 18'000 Franken und Produkt G2: 39'000 Franken) weniger Zinsen \n\nverrechnet. \n\nGemeinkosten \n\nDie Differenz von rund 768'000 Franken liegt unter anderem darin begründet, dass 298'000 Franken mehr Personalleistungen auf \n\ndie Gemeinkosten statt auf die Produkte direkt verrechnet wurden als budgetiert (vgl. Erläuterung zu Produktgruppe). Entspre-\n\nchend fielen die direkten Personalkosten tiefer aus. \n\nBei der Budgetierung für das Jahr 2022 wurde angenommen, dass rund 184'000 Franken mehr Personalleistungen auf Projekte \n\noder Produkte direkt weiterverrechnet werden können. Diese Netto-Mehrkosten entstanden hauptsächlich aufgrund tieferer \n\nEigenleistungen auf Investitionen.  \n\nDie verbleibende Differenz von 286'000 Franken wurde auf Kostenstellen und nicht direkt auf die Produkte gebucht, da die \n\nAufwendungen nicht direkt den Produkten zuordenbar waren. \n\nDie Teuerung im Tiefbau liegt für das Jahr 2022 bei 9.2 %, was auch zu den höheren Ausgaben bei den aufgeführten Leistungen \n\nführte. \n\nEntgelte \n\nRund 47'000 Franken Mehreinnahmen wurden aus Parkgebühren und Parkkarten erwirtschaftet. \n\nVerschiedene Erträge \n\nEs konnten rund 74'000 Franken höhere Eigenleistungen für stadtinterne Projekte ausgeführt und verrechnet werden. \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n104 \n \n\nH Ver- und Entsorgung \n\n \n\n \n\nPGV: Simone Mayer \n\nStadträtin: Carmen Marty Fässler \n\nAufwand für Ver- und Entsorgung im Verhältnis zum Ge-\n\nsamtaufwand der Stadt \n\nAufwand für Ver- und Entsorgung wird finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n105 \n \n\n \n\nH1 Wasser \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n106 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n107 \n \n\n \n\n \n\nH2 Energie \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n108 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nInformationsmaterial / Beiträge zum Thema Energie \n\nInsgesamt wurden mehr Beiträge zum Thema Energie veröffentlicht. Neben dem Energienewsletter und den Beiträgen zu «Wilde \n\nNachbarn» und «GEHsund» im Stadtbrief wurden auch auf Facebook Beiträge veröffentlicht (Schafbeweidung, Wildbienen und \n\nAdliswil gegen Foodwaste). \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n109 \n \n\n \n\nH3 Stadtentwässerung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n110 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Tarifgestaltung \n\nNach der Gebührenanpassung auf das Jahr 2020 (SRB 2019-361) sind die Unterschiede zu den Gemeinden im Bezirk respektive \n\nzu benachbarten Gemeinden gross. Diese Gemeinden, die gemäss Daten des Preisüberwachers sehr tiefe Gebühren ausweisen, \n\nziehen den Durchschnittswert herunter. Bezogen auf die gesamte Schweiz liegt die Stadt Adliswil mit ihren Gebühren im Mittelfeld. \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n111 \n \n\n \n\nH4 Abfall \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n112 \n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nHäckseldienst \n\nDer Häckseldienst wurde weniger beansprucht als angenommen. \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n113 \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Bedarfsgerechtes und wirtschaftliches Angebot zur Abfallentsorgung \n\nDer Rückgang der Strafbefehle ist vermutlich auf die erfolgten Informationen an die Einwohnenden (Flyer in Haushalte) und die \n\nbereits erfolgten Strafbefehle (Lerneffekt) zurückzuführen. Zudem ist bekannt, dass die Abfallsäcke nach Adressen abgesucht \n\nwerden und so der Abfall nicht anonym und wild deponiert werden kann, ohne Sanktionen zu riskieren. \n\n \n\n  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n114 \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Ver- und Entsorgung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\nH1 Wasser \n\nInsgesamt wurden rund 108'000 Franken weniger Erlös erwirtschaftet. Es wurden 282'000 Franken weniger Gebühren eingenom-\n\nmen als budgetiert, aber gleichzeitig mehr Erträge (aktivierbare Eigenleistungen, Finanzertrag sowie Beträge von Kantonen und \n\nKonkordaten) von rund 56'000 Franken erwirtschaftet. Der Aufwand sank um 118'000 Franken. Die Einwohnerzahl nimmt zu, \n\ngleichzeitig nimmt der durchschnittliche Trinkwasserverbrauch pro Einwohner/in kontinuierlich ab.  \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n115 \n \n\n \n\nH2 Energie \n\nDer Erlös aus diesem Produkt ist 24'000 Franken höher als budgetiert. Es fielen 35'000 Franken weniger Beiträge für Dritte an als \n\nangenommen. Der Aufwand war dafür 8'000 Franken höher (Arbeiten im Zusammenhang mit der Aktualisierung des Energie-\n\nplans). Die Rückvergütung der CO2-Abgabe fiel 10'000 Franken höher aus als angenommen. Die Gemeinkosten (verschiedene \n\nDienstleistungen und Miete) fielen um 17’000 Franken höher aus. Die verbleibenden 3'000 Franken bewegen sich innerhalb \n\nregulärer Schwankungen. \n\nH4 Abfall \n\nDie Abweichung beträgt rund 176'000 Franken. Ab 2021 wurde die Abfallgebühr (SRB 2020-240) von 170 CHF/Jahr auf 75 \n\nCHF/Jahr gesenkt. Entsprechend wurden rund 318'000 Franken weniger Gebühren eingenommen. Aufgrund höherer Rückerstat-\n\ntungen konnte gleichzeitig ein höherer Ertrag von 149'000 Franken erreicht werden. Weiter wurden 70'000 Franken mehr auf \n\ninternen Dienstleistungen verrechnet. Über Umlagen wurden 64'000 Franken weniger Leistungen auf die Gemeinkosten verrech-\n\nnet. Die übrigen 1'000 Franken bewegen sich innerhalb regulärer Schwankungen.  \n\nZusatzinformationen zu den Produktegruppen \n\nPersonalaufwand \n\nDie Differenz von rund 12'000 Franken ist mehrheitlich auf höhere Arbeitgeberbeiträge (Unfall- und Personalhaftpflichtversiche-\n\nrung) zurückzuführen.  \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nEs resultieren Minderabschreibungen von knapp 236'000 Franken, die hauptsächlich aus der Stadtentwässerung rühren. Bei der \n\nBudgetierung 2022 im Sommer 2021 ging man davon aus, dass im Jahr 2021 4.6 Mio. Franken investiert werden. Tatsächlich \n\nwurden im Jahr 2021 nur 1.9 Millionen Franken investiert. Diese tieferen Investitionen führten zu Minderabschreibungen im Jahr \n\n2022. Anlagen im Wert von knapp 4 Mio. Franken wurden zudem in Beteiligungen des Zweckverbandes ARA Sihltal umgewandelt \n\nund nicht mehr abgeschrieben. \n\nTransferaufwand \n\nInsgesamt waren 117'000 Franken weniger Transferaufwand notwendig als budgetiert. Es mussten rund 45'000 Franken weniger \n\nBeiträge an private Unternehmungen (Konzession für Wasserversorgung und Energie) und rund 72'000 Franken weniger Bei-\n\nträge an Zweckverbände (ARA-Sihltal) bezahlt werden. \n\nGemeinkosten \n\nEs wurden rund 49'000 Franken direkt auf die Produkte verrechnet statt auf die Gemeinkosten umgelegt. \n\nEntgelte \n\nInsgesamt wurden rund 838'000 Franken weniger an Gebühren eingenommen als budgetiert: Wassergebühr 282'000 Franken, \n\nAbwassergebühr 264'000 Franken und Abfallgebühr 318'000 Franken (vgl. Begründungen Nettokosten der Produkte H1 und \n\nH4). Es wurden 26'000 Franken mehr für Altpapier, Altglas, Metall und Karton zurückerstattet.  \n\nVerschiedene Erträge \n\nFür Planungen und Infrastruktur wurden interne Leistungen von rund 15'000 Franken erbracht. \n\nTransferertrag \n\nDie Differenz von rund 150'000 Franken setzt sich zusammen aus 37'000 Franken Subventionen für Hydranten der Gebäude-\n\nversicherung, welche nicht budgetiert waren, und einem um 122'000 Franken höheren Beitrag der Entsorgung Zimmerberg am \n\nEntsorgungspark Tüfi. \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n116 \n \n\nI Landschaft \n\n \n\n \n\nPGV: Simone Mayer \n\n \n\n \n\nStadträtin: Carmen Marty Fässler \n\nAufwand für Landschaft im Verhältnis zum Gesamtauf-\n\nwand der Stadt \n\nAufwand für Landschaft wird finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n117 \n \n\n \n\nI1 Wald, Bäche, Wiesen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\nKommentar \n\nDie Stadt kauft Wald von Privaten, wenn es sich für den Unterhalt oder den Natur- und Waldschutz lohnt. Im Budget 2022 \n\nwurden bei der Fläche 2 ha zu viel angegeben (75 ha statt 73 ha). \n\nIm Jahr 2022 konnten durch die Stadt die Waldparzellen Hermen mit der Kat.-Nr. 1356 und 1358 erworben werden. Es handelt \n\nsich um 17'434 m2 bzw. aufgerundet 2 ha (vgl. Jahresrechnung 2021). Deswegen ist der Waldbestand für die Stadt Adliswil seit \n\nder Jahresrechnung 2021 von 132 auf 134 ha gestiegen und der Anteil an Privatwald von 75 auf 73 ha gesunken.  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n118 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nÖffentlichkeitsarbeit \n\nAufgrund der gesunkenen Nachfrage (Schule, Firmen etc.) wurden 239 Stunden statt 290 Stunden im Jahr 2022 für die Öffent-\n\nlichkeitsarbeit aufgewendet. \n\n  \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n119 \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Wirksamer Schutzwald \n\nDie Pflege des Schutzwaldes erfolgt mit einer 10-Jahres-Planung. Durchschnittlich werden jährlich Arbeiten im Umfang von \n\n450 m3 durchgeführt. Derzeit befinden wir uns im mittleren Zyklus, in dem die intensivsten Arbeiten erfolgen. Im Jahr 2022 wur-\n\nden deswegen 541 m3 bewirtschaftet. \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n120 \n \n\n \n\nI2 Grünraum im Siedlungsgebiet \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\nKommentar \n\nDie Grünflächen wurden im Jahr 2022 erstmals im Grünkataster im webGIS der Stadt Adliswil neu erfasst. Dadurch kam es zu \n\nNeuzuordnungen der Flächen (bei Parkanlagen sowie bei Sportanlagen und Freibad), die so auch genauer abgemessen werden \n\nkonnten. Deswegen ist die Vergleichbarkeit zu den vorherigen Jahren nur bedingt möglich. Neben der Erfassung der Grünflä-\n\nchen werden auch die öffentlichen Bäume im Kataster des webGIS aufgenommen. \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n121 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n122 \n \n\n \n\nKommentar \n\nUnterhalt Parkanlagen und Sportanlagen inkl. Freibad \n\nDie Flächenunterschiede beim Unterhalt der Park- und Sportanlagen liegen in der Neuerfassung der zu pflegenden Flächen im \n\nwebGIS begründet. Neben der Neuerfassung sind die Parkanlagen aufgrund des neuen Parks im Dietlimoos-Moos stark angestie-\n\ngen. \n\nAnzahl gepflegte Grabstellen \n\nDie Anzahl der Grabstellen ist aufgrund der Todesfälle im Jahr 2020 und 2021 gestiegen. \n\nAnzahl Grünrückschnitte privater Pflanzungen im Strassenbereich \n\nEs mussten aufgrund privater Pflanzungen im Strassenbereich keine Verfügungen ausgestellt werden. Die Rückschnitte wurden \n\ndurch die Privaten selbst oder durch sie beauftragte Firmen zuvor ausgeführt. \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ3: Wirtschaftlichkeit \n\nInsgesamt ist der Aufwand für die Bewirtschaftung höher. Dies ist vor allem im Zusammenhang mit dem Initialaufwand für die \n\nSchafbeweidung begründet. Die schwer zugänglichen Flächen sind im geforderten Ausmass effizienter mit Schafen als mit Mitar-\n\nbeitenden zu bewirtschaften. \n\nZ4: Wirtschaftlichkeit bei Dienstleistungen für Dritte \n\nDie Zielgrösse ist, mindestens 100 % zu erreichen. Beim Budget 2022 wurde 100 statt > 100 % eingesetzt. \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n123 \n \n\n \n\nI3 Landwirtschaft \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n124 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n125 \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Landschaft \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAllgemein \n\nNettokosten der Produkte \n\nI3 Landwirtschaft \n\nIm Produkt Landwirtschaft wurden rund 22'000 Franken mehr ausgegeben als budgetiert. Es wurden im Umfang von rund 32'000 \n\nFranken mehr interne Leistungen (Umlagen) erbracht. Aufgrund der guten Witterungsverhältnisse im Jahr 2022 konnte jedoch \n\nder Aufwand (Unterhalt an Grundstücken und Betriebs- und Verbrauchsmaterial) um 13'000 Franken verringert werden. Die \n\nrestlichen 3'000 Franken Abweichungen bewegen sich im Bereich regulärer Schwankungen. \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n126 \n \n\n \n\nZusatzinformationen zu den Produktegruppe \n\nPersonalaufwand \n\nDer Personalaufwand wurde vermehrt auf die Gemeinkosten statt auf die Produkte direkt umgelegt. \n\nSach- und Betriebsaufwand \n\nInsgesamt wurden rund 145'000 Franken mehr Sach- und Betriebsaufwand benötigt. Der Material- und Warenaufwand ist 26'000 \n\nFranken und die Versorgung der Liegenschaften (Abgrenzung und Zuständigkeit Werkbetriebe aufgrund Immobilienleitbild) \n\n12'000 Franken höher. Dies liegt neben dem tatsächlich höheren erforderlichen Aufwand (Initiierung Schafbeweidung) in der \n\nTeuerung begründet. Für Gartenarbeiten betrug diese im Jahr 2022 4.9 % und einzelne Materialien, beispielsweise Holz oder Stahl, \n\nhaben aktuell einen sehr volatilen Preis.  \n\nDagegen wurden weniger Dienstleistung Dritter in Höhe von rund 89'000 Franken in Anspruch genommen. Für den baulichen \n\nund betrieblichen Unterhalt wurden rund 194'000 Franken mehr benötigt als budgetiert, insbesondere für den Unterhalt des \n\nWaldes (Forstkulturen, Holzernte und Dienstleistungen Dritte). Die restlichen 2'000 Franken Abweichungen bewegen sich im \n\nBereich regulärer Schwankungen.  \n\nAbschreibungen Veraltungsvermögen \n\nAus dem Bereich Parkanlagen resultieren Mehrabschreibungen von rund 19'000 Franken. Sie rühren aus der Anschaffung von \n\nFahrzeugen her, die bei der Budgetierung der Abschreibungen 2022 nicht in diesem Ausmass berücksichtigt worden waren. \n\nEntgelte \n\nEs konnten gegenüber dem Budget zusätzlich rund 107’000 Franken überwiegend durch den Forst erbrachte Dienstleistungen für \n\nDritte (umliegende Gemeinden, Stadt Zürich etc.) erwirtschaftet werden. Diese Dienstleistungen wurden vom Forst für Projekte \n\n(Lichter Wald, Schutzwald und Naturschutz) erbracht und wurden dem Kanton direkt in Rechnung gestellt. Die restlichen 1'000 \n\nFranken Abweichungen bewegen sich im Bereich regulärer Schwankungen. \n\nVerschiedene Erträge \n\nEs wurden rund 59'000 Franken weniger Dienstleistungen für andere Abteilungen erbracht, da mehr Dienstleistungen für den \n\nKanton erbracht wurden, die dem Kanton direkt verrechnet werden konnten (vgl. Zusatzinformation zur Produktgruppe Sach- \n\nund Betriebsaufwand und Entgelte).  \n\nTransferertrag \n\nEs wurden rund 88'000 Franken weniger über Dienstleistung Dritter auf Entgelte statt auf den Transferertrag gebucht. Die Beiträge \n\nvom Kanton werden einerseits pauschal über die Fläche in Form einer Gutschrift als Transferertrag erstattet, andererseits für \n\nArbeiten des Forstes bei Projekten (vgl. Begründung Entgelte), die dem Kanton direkt weiterverrechnet wurden.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n127 \n \n\nJ Sicherheit und Gesundheit \n\n \n\n \n\nPGV: Andreas Wieser \n\n \n\nStadtrat: Mario Senn \n\nAufwand für Sicherheit und Gesundheit im Verhältnis \n\nzum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand für Sicherheit und Gesundheit wird finanziert \n\ndurch... \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n128 \n \n\n \n\nJ1 Polizei \n\n \n\nGrundauftrag \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n129 \n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n130 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nKontrollstunden ruhender Verkehr \n\nDie Anzahl Kontrollstunden ruhender Verkehr sind gegenüber Budget und Vorjahr leicht auf 955 Stunden gesunken. Besonders \n\nan Wochenenden waren die Patrouillen oft mit Ausrückfällen und längeren Sachbearbeitungen besetzt und konnten die Parkzo-\n\nnen bzw. Parkplätze weniger häufig kontrollieren. \n\n \n\nAnzahl Ordnungsbussen \n\nDie gegenüber dem Voranschlag höher ausgefallene Anzahl Ordnungsbussen korrespondiert hier nicht mit den gesunkenen \n\nKontrollstunden im ruhenden Verkehr. Es konnte generell effizienter gearbeitet werden, was teilweise auf verbesserte voll digita-\n\nlisierte Arbeitsprozesse zurückzuführen ist. Häufigste Übertretung bleibt trotz eindeutiger Signalisation das «Nichtingangsetzen \n\nder Parkuhr». Ausserdem wurden auch diverse Verstösse im Fahrverkehr festgestellt und geahndet. \n\n \n\nAnzahl Geschwindigkeitskontrollen \n\nDie vielen Strassenbaustellen und teilweise auch Hochbautätigkeiten wirkten sich auf die Verkehrsflüsse aus, weshalb auf den \n\nGemeindestrassen weniger Geschwindigkeitskontrollen durchgeführt wurden als im Vorjahr. Auch wurde der Verkehr oft auf \n\nandere Weise überwacht und dabei auf Ablenkung während des Fahrens ein Augenmerk gelegt. Die semistationäre Geschwin-\n\ndigkeitsmessanlage war jedoch an neuralgischen Punkten dauernd in Betrieb. \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n131 \n \n\n \n\nAnzahl Bewilligungen Verwaltungspolizei \n\nAuch im zweiten Jahr nach der Covid-19-Pandemie wurden noch immer weniger Anlässe durchgeführt, als dies vorher der Fall \n\nwar. Gegenüber 2021 hat sich die Anzahl der diesbezüglichen Bewilligungen aber fast verdoppelt. \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Verkehrsunfälle / Verunfallte Personen \n\nDer schöne und lange Sommer motivierte mehr Personen, häufiger ein Fahrzeug mit zwei Rädern zu verwenden. Diese Ver-\n\nkehrsteilnehmenden sind, nebst Fussgängern, am verletzlichsten. Bei den meisten Unfällen handelte es sich um Selbstunfälle. \n\n \n\nZ1: Delikte Leib und Leben / Sicherheitsgefühl der Bevölkerung \n\nDie Kennzahlen sind sehr ähnlich wie im Vorjahr. Die Anzahl der Fälle kann nur sehr schwierig und indirekt beeinflusst werden. \n\nIm Budget 2023 wurde die Anzahl Fälle aufgrund der Zahlen in den Jahren 2021 und 2022 leicht reduziert. \n\n \n\nZ1: Einbrüche \n\nNachdem nach der Covid-19-Pandemie die Tätigkeit im Homeoffice allgemein abgenommen hat und die Mobilität der Täter-\n\nschaft durch Folgen der Pandemie nicht mehr eingeschränkt ist, haben die Einbruchszahlen wieder zugenommen.  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n132 \n \n\n \n\nJ2 Feuerwehr \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n133 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Einsätze \n\nNach der markanten Steigerung der Einsatzzahlen im Jahr 2021 bleiben diese wiederum hoch. Hierzu wird auf die Bemerkungen \n\nzum Produktumfeld oben verwiesen. \n\n \n\nAnzahl Übungsstunden \n\nDie Anzahl Übungsstunden der Feuerwehr blieb deutlich unter dem budgetierten Wert. Dazu ist festzuhalten, dass infolge \n\nneuer Angehöriger der Feuerwehr sowie infolge der Einführung neuer Fahrzeuge (v. a. Autodrehleiter) viele Ausbildungen \n\nstattfinden mussten. Ausbildungsstunden werden bei der Statistikführung nicht zu den Übungsstunden gezählt. \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n134 \n \n\n \n\nJ3 Zivilschutz \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n135 \n \n\n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\n \n\nHöhe Betriebsbeitrag ZVZZ \n\nDer Betriebsbeitrag an den Zweckverband Zivilschutz Zimmerberg ist aus verschiedenen Gründen (vgl. unten Kommentar zur \n\nAbweichung der Nettokosten des Produktes J3) tiefer als budgetiert.  \n\n \n\nAnzahl Schutzraumkontrollen \n\nDie Schutzräume werden nach Vorgaben des Bundes in die Kategorien A und B eingeteilt. Die Kategorien beschreiben den \n\nZustand und die Einsatzfähigkeit der Schutzräume. Schutzräume der Kategorie B sind nicht mehr direkt einsatzfähig und dürfen \n\nneu nicht mehr in die Planung einbezogen werden. Bisher wurden die Schutzräume beider Kategorien ausgewiesen, ab 2022 \n\nwerden nur noch die Schutzräume der Kategorie A ausgewiesen. Deshalb sinkt die Anzahl der Schutzräume bei den Umfeld-\n\nentwicklungen (vgl. oben). Die Anzahl der Schutzraumkontrollen schwankt je nach Kontrollintervall und ist im Jahr 2022 etwas \n\ntiefer. \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n136 \n \n\n \n\nJ4 Ziviles Gemeindeführungsorgan \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n137 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Schulung des gesamten GFO I \nNeben der Teilnahme an der interkantonalen Gesamtnotfallübung GNU 22 und in diesem Zusammenhang der Inbetriebnahme \n\nder Notfalltreffpunkte in Adliswil erlaubte es die Prioritätensetzung nicht, auch noch einen Vernetzungsanlass durchzuführen. \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n138 \n \n\n \n\nJ5 Gesundheitsschutz und -versorgung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n139 \n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n140 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Feuerungskontrollen \nDer Zielwert der zu kontrollierenden Feuerungsanlagen ist ein Durchschnittswert. Der Kontrollrhythmus jeder Heizung ist fix \n\nvorgegeben und die Anzahl der jährlich anstehenden Kontrollen schwankt deshalb relativ stark. Neben diesen Unregelmässigkei-\n\nten ist nun aber tendenziell ein Rückgang der Kontrollzahlen festzustellen, weil immer mehr Feuerungen durch Heizungen mit \n\nalternativen Energiequellen ersetzt werden. Der Zielwert wurde im Budget 2023 deshalb reduziert. \n\n \n\nAnzahl Bewilligungen Nachtarbeit/Lärm \n\nWie schon im letzten Jahr ist die Anzahl der Bewilligungen unter dem erwarteten Wert. Die Anzahl der Bewilligungen täuscht \n\naber, da auf grösseren Baustellen bzw. auf Baustellen mit komplizierten Verhältnissen (v. a. entlang Bahnlinie) über vergleichswei-\n\nse lange Phasen nachts gearbeitet werden musste. \n\n \n\nSpitex-Dienstleistungen \n\nDie Zahlen der Spitex-Dienstleistungen sind seit mehreren Jahren tendenziell steigend, u. a. dem Bevölkerungswachstum und \n\nder Altersstruktur der Bevölkerung entsprechend. Auch nach dem direkten Einfluss der Covid-19-Pandemie (erhöhte Nachfrage \n\nnach Pflege zu Hause) bleibt die Nachfrage hoch. \n\n  \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n141 \n \n\n \n\nAnzahl Klientinnen und Klienten der beauftragten Spitex-Organisation \n\nDem Volumenanstieg der Spitex-Dienstleistungen entsprechend steigt auch die Anzahl der Klientinnen und Klienten. Dies ent-\n\nspricht auch den Bemühungen der beauftragten Spitex Zimmerberg AG, die durch ein steigendes Auftragsvolumen und durch \n\nhöhere Kundenzahlen tendenziell wirtschaftlicher arbeiten kann. \n\n \n\nKrankentransporte: Einsätze Rettungsdienst See-Spital \n\nEbenfalls entsprechend den Bevölkerungszahlen und zum Teil der Altersstruktur der Bevölkerung sind die Einsatzzahlen des \n\nRettungsdienstes weiter gestiegen.  \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n142 \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Sicherheit und Gesundheit \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n143 \n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\nJ1 Polizei \n\nSRB 2022-111: Kredit ausserhalb Budget über 32'000 Franken für Chilbi und Bundesfeier (v. a. Sicherheitsmassnahmen und \n\nAnpassung der Aufwände an die grösser gewordenen Anlässe). \n\n \n\nJ2 Feuerwehr \n\nDas Produkt Feuerwehr ist im Jahr 2022 gut 135'000 Franken teurer als budgetiert. Die Abweichung resultiert aus höheren \n\nPersonalkosten (ca. 177'000 Franken höherer Sold infolge hoher Einsatzzahlen), aus höherem Sachaufwand (ca. 35'000 Franken \n\ninfolge zusätzlich notwendiger Uniformteile, höheren Energiebedarfs und unvorhergesehener Fahrzeugreparaturen) und aus \n\nhöheren Leistungserfassungen (ca. 30'000 Franken infolge höherer Personalressourcenverrechnung). Dagegen sind die Ab-\n\nschreibungen infolge verzögerten Investitionskostenanfalls (verzögerte Auslieferung von Fahrzeugen) um rund 15'000 Franken \n\ntiefer als geplant und es konnten rund 92'000 Franken höhere Rückerstattungen für geleistete Feuerwehreinsätze (hohe Einsatz-\n\nzahlen und veränderte Verrechnungsgrundlagen der GVZ) erzielt werden. \n\n \n\nJ3 Zivilschutz \n\nDie Nettokosten des Produktes Zivilschutz sind gut 30'000 tiefer als budgetiert. Neben diversen kleineren Abweichungen war \n\nder Betriebsbeitrag an den Zweckverband Zivilschutz Zimmerberg ZVZZ um rund 20'000 Franken tiefer als erwartet. Dies liegt \n\nbeim ZVZZ an höheren Einnahmen aus Dienstleistungen und Einsatzentschädigungen (vorsichtige Budgetierung) und weil bud-\n\ngetierte unerwartete Reparaturen ausgeblieben sind. \n\n \n\nJ4 Ziviles Gemeindeführungsorgan \n\nDie Leistungserfassung für Personalkosten innerhalb des Ressorts Sicherheit, Gesundheit und Sport für das Produkt Ziviles Ge-\n\nmeindeführungsorgan wurde zu hoch geplant. Die durchgeführte Übung verursachte nur sehr wenig Sach- und Personalaufwand. \n\nZudem sind die Arbeiten für die Notfallplanung Hochwasser (Pilotprojekt in Zusammenarbeit mit dem Kanton Zürich und den \n\nvom Hochwasser-Entlastungsstollen Thalwil betroffenen Gemeinden) noch nicht in dem Mass angefallen, wie dies erwartet \n\nwurde. Dies führt zu tieferen Nettokosten von rund 45'000 Franken. \n\n \n\nJ5 Gesundheitsschutz und -versorgung \n\nWie auch in den Leistungskennzahlen zum Produkt J5 sichtbar, waren einerseits die Spitex-Dienstleistungen im Jahr 2022 wiede-\n\nrum höher als zum Zeitpunkt der Budgetierung angenommen. Dies führte zu zusätzlichen Kosten von rund 182'000 Franken. \n\nAndererseits sind die Sachkosten in diesem Produkt um rund 20'000 tiefer als budgetiert, weil die Verrechnung für die externen \n\nDienstleistungen Ärztefon und für den Basisvertrag für Krankentransporte (See-Spital) etwas tiefer ausfielen. \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktgruppe \n\nPersonalaufwand \n\nDer Personalaufwand ist rund 180'000 Franken höher als budgetiert. Die Abweichung resultiert hauptsächlich aus den höheren \n\nSoldkosten der Feuerwehr (vgl. oben Produkt J2). \n\n \n\nTransferaufwand \n\nDer Transferaufwand ist infolge der Volumenzunahme bei den Spitex-Dienstleistungen (vgl. oben Produkt J5) um gut 160'000 \n\nFranken höher. \n\n \n\nDurchlaufende Beiträge (Kosten- und Erlösseite) \n\nAuf Kosten- und Erlösseite werden seit der Rechnung 2021 durchlaufende Beiträge ausgewiesen. Dabei handelt es sich um die \n\nVereinnahmung von Ersatzabgaben im Bereich Schutzraumbau. Die vereinnahmten Ersatzabgaben müssen am Jahresende dem \n\nKanton weitergeleitet werden. Die Höhe der jeweils erhobenen Beiträge kann nur abgeschätzt werden und ist abhängig von der \n\nBautätigkeit im Berichtsjahr. Deswegen entsteht eine Differenz von 10'000 Franken. \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n144 \n \n\n \n\nGemeinkosten \n\nDie gesamte Entlastung des Kostenträgers «Interne Sicherheit» auf die Abteilungen der ganzen Stadt erfolgt über Umlagen \n\n(Gemeinkosten). Da der Aufwand für die interne Sicherheit (Arbeitssicherheit) rund 45'000 Franken günstiger als geplant war, \n\nsind auch die Entlastungen in den Gemeinkosten entsprechend tiefer, d. h., die Summe der Gemeinkosten wird um diesen \n\nBetrag höher ausgewiesen. Neben dieser hauptsächlichen Abweichung gibt es über die ganze Produktgruppe hinweg diverse \n\nkleinere Abweichungen bei den Gemeinkosten, was gesamthaft zu knapp 70'000 Franken höheren Gemeinkosten führt. \n\n \n\nFiskalertrag \n\nAufgrund der höheren Anzahl gemeldeter Hunde (vgl. oben Kennzahlen zum Produkt J1) steigt der Ertrag aus Hundesteuern \n\num rund 24'000 Franken an. \n\n \n\nEntgelte \n\nDie Entgelte sind gut 165'000 Franken höher, was an den gestiegenen Rückerstattungen der Feuerwehr (vgl. oben Kommentar \n\nzum Produkt J2) sowie an höheren Einnahmen der Polizei (Bussen und Gebühren) liegt. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n145 \n \n\nK Sport, Sportanlagen \n\n \n\n \n\nPGV: Andreas Wieser \n\n \n\nStadtrat: Mario Senn \n\nAufwand für Sport, Sportanlagen im Verhältnis zum Ge-\n\nsamtaufwand der Stadt \n\nAufwand für Sport, Sportanlagen wird finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n146 \n \n\n \n\n  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n147 \n \n\n \n\nK1 Hallen- und Freibad \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n148 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n149 \n \n\n \n\nKommentar \n\nZ1 Auslastung / Nutzung \n\nNach der Wiedereröffnung des Bades im Sommer 2021 nach der Sanierung waren die Eintritte ins Hallenbad über längere Zeit \n\ngeringer als in den Vorjahren. Dies hat sich bis ins Jahr 2022 fortgesetzt. Die Entwicklung nach dem ersten vollständigen Be-\n\ntriebsjahr nach der Sanierung bleibt abzuwarten. \n\n \n\nZ2 Angebot \n\nNach der vollständigen Einstellung der Vermietung von Badmaterial während der Covid-19-Pandemie hat sich gezeigt, dass die \n\nNachfrage relativ gering und der Aufwand für die Vermietung je nach Artikel unverhältnismässig gross ist. Die Vermietung blieb \n\ndeswegen bisher eingestellt. \n\n  \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n150 \n \n\n \n\nK2 Sportanlage Tüfi \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n151 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Auslastung / Nutzung II \n\nNoch immer als Auswirkung der Covid-19-Pandemie fanden weniger Anlässe von externen Nutzern (ortsfremde Vereine und \n\nPrivatpersonen) auf der Sportanlage Tüfi statt.  \n\n \n\nZ1: Auslastung / Nutzung III \n\nDer Anstieg der Vereinsnutzung zeigt einerseits die Nachfrage nach Sportinfrastruktur, andererseits ist dieser Anstieg wohl auch \n\neine Folge des Rückgangs der Schulbelegungen, nachdem die neue Turnhalle der ZIS fertiggestellt wurde. \n\n \n\nZ1: Qualität und Betrieb \n\nProbleme mit den Faltwänden und der Warmwasseraufbereitung (Verhinderung von Legionellenbefall) führten zu Betriebsein-\n\nschränkungen, die über dem erwarteten Mass lagen. \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n152 \n \n\n \n\nK3 Übrige Sportanlagen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n153 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Auslastung / Nutzung I und II \n\nAn den Wochenenden fanden mehr Spiele und Turniere auf dem Rasenspielfeld Tal statt. Zusätzlich zu den Fussballspielen \n\nhandelte es sich auch um DiscGolf-Spiele. Infolge dieser intensiven Wettkampfnutzung konnte der Platz unter der Woche für \n\ndie Trainingseinheiten nicht mehr gleich häufig genutzt werden. Der Naturrasen auf diesem Platz ist verhältnismässig alt und \n\nwürde bei häufigerer Nutzung überbeansprucht und damit jeweils für längere Zeit nicht bespielbar. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n154 \n \n\n \n\nK4 Schiesswesen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n155 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ2: Auslastung / Nutzung \n\nDie durchschnittliche Auslastung der Schiessanlage ergibt sich aus der Dauer der bewilligten Schiessanlässe und der dabei ver-\n\nschossenen Munition. Eine möglichst hohe Auslastung während eines Anlasses ist erfreulich, da einerseits der wahrgenommene \n\nLärm dadurch nicht in gleichem Masse steigt, andererseits eine intensive Nutzung der Schiessanlage innerhalb der ohnehin bewil-\n\nligten Schiesszeiten erwünscht ist. \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n156 \n \n\n \n\nK5 Sportunterstützung und Gesundheitsprävention \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n157 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Meisterschaftsbelegungen und Anlässe in Turnhallen und auf übrigen Sportanlagen \n\nDie Anzahl der Meisterschaftsbelegungen und der Wettkämpfe in Adliswil von vor der Covid-19-Pandemie wird weiterhin nicht \n\nerreicht. Die Gründe dafür sind nicht abschliessend bekannt, könnten teilweise aber auch mit Sanierungsarbeiten oder mit Sanie-\n\nrungsbedarf bei verschiedenen Sportanlagen zusammenhängen. \n\n \n\nVermietung Vereinsbus \n\nDie Nutzung des Vereinsbusses steigt seit mehreren Jahren. Insbesondere wird das Fahrzeug von Vereinen auch vermehrt für \n\nlängere Nutzungsdauern gebucht. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n158 \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n159 \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Sport, Sportanlagen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n160 \n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\nK1 Hallen- und Freibad \n\nDas Hallenbad wurde in den Jahren 2020 und 2021 saniert. Daher war der Betrieb in diesen beiden Jahren reduziert, d. h., nur \n\ndas Freibad war im Sommer geöffnet und das Hallenbad war nur bis Mitte März 2020 in Betrieb. Nach der Sanierung wurde das \n\nHallenbad Ende August 2021 wieder in Betrieb genommen. Seit 2019 ist in der Jahresrechnung 2022 also erstmals wieder ein \n\ngesamtes Betriebsjahr berücksichtigt, jedoch unter neuen Betriebsvoraussetzungen. Ein Vergleich mit den Vorjahren ist kaum \n\nmöglich. \n\n \n\nDas Budget 2022 entsprach weitgehend einem Musterbudget, das zusammen mit der Bewilligung des Realisierungsprojektes für \n\ndie Hallenbad-Sanierung festgelegt worden war. Gegenüber diesem Budget ohne Erfahrungswerte erweisen sich die Nettokos-\n\nten des Bades um rund 335'000 Franken höher als angenommen: \n\n- Die Kosten für Energie und Wasser sind infolge eines höheren Verbrauchs als geplant, aber auch aufgrund der höhe-\n\nren Energiepreise um 250'000 Franken gestiegen. \n\n- Die Unterhaltskosten für Gebäudeteile und Apparate sowie Informatikmittel (sehr viele Serviceverträge für neu vor-\n\nhandene technische Anlagen) sind gesamthaft rund 100'000 Franken teurer als im Voranschlag. \n\n- Die Abschreibungen sind dagegen rund 117'000 Franken tiefer als erwartet, weil bis Ende 2022 weniger Investitions-\n\nkosten angefallen sind. \n\n- Der Erlös aus Eintritten ist ca. 20'000 Franken höher als budgetiert. Die Besucherzahlen sind unabhängig von der Sa-\n\nnierung jeweils schwierig vorauszusagen. \n\n- Der Erlös aus Verkäufen (v. a. Bistro) ist rund 100'000 Franken tiefer als budgetiert, weil anfangs nur ein sehr kleines \n\nSortiment angeboten wurde. \n\n- Der erwartete Erlös aus der Vermietung des Mehrzweckraumes konnte um 45'000 Franken nicht erreicht werden. \n\nDies liegt v. a. an der Nutzung dieses Raumes durch Adliswiler Vereine. Sportvereine mit Sitz in Adliswil dürfen die \n\nAnlagen der Stadt kostenlos benutzen. \n\n- Die Energielieferungen an das eingemietete Pitsch Fitnesscenter konnten aus technischen Gründen noch nicht ver-\n\nrechnet werden, was eine Erlöseinbusse gegenüber dem Budget von 20'000 Franken verursachte. \n\n- Schliesslich sind die Umlagen rund 45'000 Franken tiefer, weil die verrechneten Kosten des Dienstleistungsbereiches \n\nLiegenschaften neu berechnet wurden. Die Abteilung Sport, Sportanlagen übernimmt im Hallen- und Freibad die Ei-\n\ngentümerrolle (entgegen der bei sonstigen Liegenschaften geltenden Regelung gem. Immobilienleitbild der Stadt), \n\n \n\nDie bei Abgabe der Zahlen für das Budget 2023 bereits bekannten, oben beschriebenen Differenzen wurden im Budget 2023 \n\nberücksichtigt. \n\n \n\nK2 Sportanlage Tüfi \n\nDie Nettokosten der Sportanlage Tüfi sind rund 260'000 Franken tiefer als budgetiert. Dies hat neben weiteren kleineren Ab-\n\nweichungen folgende Gründe: \n\n- Die Unterhaltskosten für Apparate und Geräte sind rund 75'000 Franken tiefer. Der geplante Ersatz der Kühlschubla-\n\nden in der Kantine wurde durch eine Reparatur gelöst (ca. -30'000 Franken), die jährliche Kontrolle der Sportgeräte \n\nwar günstiger als angenommen (ca. -5'000 Franken) und auf der Aussenanlage wurde im Hinblick auf deren baldige \n\nSanierung der Ersatz der Zeitmessanlage (ca. -15'000 Franken) sowie der Service an diversen Sportgeräten (ca. -\n\n25'000 Franken) aufgeschoben. \n\n- Der Erlös aus Vermietungen von Sportanlagen ist rund 50'000 Franken höher, weil fälschlicherweise die halbe Jahres-\n\nmiete 2021 und die Jahresmiete 2022 der Tennisanlage bei diesem Produkt verbucht wurde (vgl. auch Kommentar zu \n\nK3 unten). \n\n- Die Leistungserfassung für Dienstleistungen der Abteilung Werkdienste ist infolge eines Systemfehlers um knapp \n\n100'000 Franken tiefer als budgetiert. \n\n- Die Umlagen sind rund 48'000 Franken tiefer, weil die verrechneten Kosten des Dienstleistungsbereiches Liegenschaf-\n\nten neu berechnet wurden. Die Abteilung Sport, Sportanlagen übernimmt in der Sportanlage Tüfi die Eigentümerrolle \n\n(entgegen der bei sonstigen Liegenschaften geltenden Regelung gem. Immobilienleitbild der Stadt), \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n161 \n \n\n \n\nK3 Übrige Sportanlagen \n\nDas Produkt «Übrige Sportanlagen» umfasst auch die Tennisanlage und den Sportplatz Tal. Bei diesen Anlagen kam es zu Ab-\n\nweichungen, die gesamthaft gut 90'000 Franken höhere Aufwände verursachten. So sind bei der Tennisanlage die Abschreibun-\n\ngen um rund 115'000 Franken höher als budgetiert, weil die Investitionskosten für die Umplatzierung der Tennisplätze und die \n\nErstellung der Mauer gegen das obere Grundstück im Zeitpunkt der Budgetierung nicht in genauem Umfang bekannt waren. \n\nAusserdem fehlt der Mietertrag der Tennisanlage, der im Produkt Sportanlage Tüfi (vgl. J2 oben) verbucht wurde. Beim Sport-\n\nplatz Tal sind die Leistungserfassungen für Dienstleistungen der Abteilung Werkdienste infolge eines Systemfehlers um knapp \n\n57'000 Franken tiefer. \n\n \n\nK4 Schiesswesen \n\nDie Aufgaben für dieses Produkt erforderten weniger Personalaufwand als geplant, was zu etwas tieferen Leistungserfassungen \n\nführte. Zudem waren die Umlagen für die Dienstleistungen der Abteilung Liegenschaften leicht tiefer als geplant. Dies führt \n\ngesamthaft zu einer Abweichung von gut 16'000 Franken. \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktgruppe \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nDer Personalaufwand über die ganze Produktgruppe ist gut 103'000 Franken tiefer als geplant. Dies liegt hauptsächlich an der \n\ntieferen Leistungsverrechnung für Dienstleistungen der Abteilung Werkdienste (vgl. oben Produkte K2 und K3). \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDie oben bei verschiedenen Produkten beschriebenen Abweichungen im Bereich des Sach- und übrigen Betriebsaufwands \n\nergeben gesamthaft höhere Kosten im Umfang von gut 275'000 Franken. Die markanteste Position sind die Mehrkosten für \n\nEnergie und Wasser im Hallen- und Freibad (vgl. K1 oben).  \n\n \n\nGemeinkosten \n\nNeben weiteren Abweichungen sind vor allem die Umlagen für Dienstleistungen der Abteilung Liegenschaften infolge einer \n\nNeuberechnung tiefer (vgl. Kommentar zu den Produkten K1 und K2 oben). \n\n \n\nEntgelte \n\nDie Entgelte sind gesamthaft gut 80'000 Franken tiefer als geplant. Die Hauptgründe liegen bei den oben beschriebenen Abwei-\n\nchungen im Produkt K1 Hallen- und Freibad. \n\n \n\nFinanzertrag \n\nDie Differenz beim Finanzertrag beträgt knapp 45'000 Franken. Dies liegt vor allem an der eingeschränkten Möglichkeit, den \n\nMehrzweckraum des Hallen- und Freibades zu vermieten (vgl. Kommentar zum Produkt K1 oben). \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n162 \n \n\n L Soziale Sicherung \n\n \n\n \n\nPGV: Doris Kölsch \n\n \n\nStadträtin: Dr. Marianne Oswald \n\n \n\nAufwand für Soziale Sicherung im Verhältnis zum Ge-\n\nsamtaufwand der Stadt \n\nAufwand für Soziale Sicherung wird finanziert durch... \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n163 \n \n\n \n\nL1 AHV-/IV-Zusatzleistungen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n164 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nPrüfung und Entscheid bzgl. Anspruchsberechtigung bei Neuanträgen \n\nDie Neuanmeldungen blieben unter der erwarteten Zahl, sodass auch die Anzahl der Prüfungen auf Anspruch tiefer war.  \n\n \n\nAnzahl behandelte Fälle (Umsatz) \n\nDie Anzahl der behandelten Fälle (Umsatz) ist entgegen den Erwartungen weniger stark angestiegen als angenommen, da es \n\nweniger Neuanmeldungen als budgetiert gab.  \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n165 \n \n\n \n\nL2 Beiträge zur Sozialen Sicherung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n166 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n167 \n \n\n \n\nL3 Persönliche und wirtschaftliche Hilfe \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\nKommentar \n\nAbgeschlossene Fälle aufgrund von existenzsichernder Arbeitsaufnahme \n\nDie positive Entwicklung am Arbeitsmarkt nach der Aufhebung der Corona-Massnahmen begründen die Steigerung. Bei der \n\nBudgetierung wurde hingegen aufgrund der Einschränkungen während der Covid-19-Pandemie ein Rückgang erwartet. \n\nAbgeschlossene Fälle dank Sozialversicherungsleistungen \n\nEs konnten mehr Sozialversicherungsleistungen geltend gemacht werden, was zu einer Steigerung der Fallabschlüsse infolge \n\nExistenzsicherung durch AHV/IV-Renten, Pensionskasse und Zusatzleistungen sowie Leistungen der Arbeitslosenversicherung \n\nführte. \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n168 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n \n \n\n  nicht steuerbar \n\n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nTotal der behandelten Fälle, Auszahlung wirtschaftlicher Sozialhilfe \n\nSeit Beginn des Konflikts in der Ukraine sind viele Flüchtlinge nach Adliswil gekommen. Dies hatte deutliche Auswirkungen auf \n\ndie Fallzahlen. Ohne Berücksichtigung der Geflüchteten aus der Ukraine sind in der wirtschaftlichen Hilfe die Fallzahlen entgegen \n\nden Erwartungen nicht gestiegen, sondern leicht gesunken. Den Grund dafür sieht die SKOS (Schweizerische Konferenz für \n\nöffentliche Sozialhilfe) in den vorgelagerten Sozialwerken (Taggelder ALV, Kurzarbeit, Corona-Erwerbsersatz), die während der \n\nKrise ausgebaut wurden, und in der positiven wirtschaftlichen Entwicklung. Zudem vermutet die SKOS eine Zunahme beim \n\nNichtbezug von Sozialhilfe aufgrund der geltenden ausländerrechtlichen Bestimmungen (Risiko, bei längerdauerndem Sozialhilfe-\n\nbezug die Aufenthaltsbewilligung zu verlieren). \n\nPrüfung Subsidiarität im Intake \n\nEs haben sich weniger Personen neu für Sozialhilfeleistungen angemeldet als erwartet (Grund siehe Kommentar oben). \n\nErstellung von Leistungsentscheiden \n\nDer unter der Vorgabe liegende Wert für die Erstellung von Leistungsentscheiden hängt mit der Entwicklung der Fallzahlen \n\nzusammen. Zudem gab es eine höhere Anzahl an kurzfristigen Unterstützungen von weniger als 3 Monaten (Intakephase), für \n\ndie kein Leistungsentscheid (für die weitere Unterstützung mit wirtschaftlicher Hilfe) notwendig war. \n\n  \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n169 \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Abgeschlossene Fälle \nDer Anteil der Fallabschlüsse ist stärker als erwartet zurückgegangen. Dies liegt insbesondere daran, dass die aus der Ukraine \n\nGeflüchteten noch nicht von der verbesserten Situation am Arbeitsmarkt profitieren konnten. \n\nZ1: Berufliche Reintegrationsmassnahmen \nDie rückläufige Entwicklung der Anzahl der beruflichen Reintegrationsmassnahmen begründet sich durch die verbesserte Situati-\n\non am Arbeitsmarkt. Deshalb konnte der Fokus stärker auf die Stellensuche gelegt werden. So konnten im letzten Jahr deutlich \n\nmehr Personen durch Erwerbsaufnahme abgeschlossen werden als im Vorjahr. \n\nZ2: Soziale Reintegrationsmassnahmen \n\nDie Anzahl der sozialen Integrationsmassnahmen ist gestiegen und lag deutlich über den Vorgaben. Dies ist u. a. bedingt durch \n\nzahlreiche Deutschkurse, die von aus der Ukraine Geflüchteten besucht wurden.  \n\nZ2: Ressourceneinsatz  \n\nAuf 100 % eingesetzte personelle Ressourcen wurden 64 Fälle betreut, d. h. etwas weniger als budgetiert. Notwendig wurde \n\ndies, da die Betreuung von gerade geflüchteten Personen intensiver ist als die Hilfe für hier ansässige Menschen. \n\nZ2: Klärung Sozialhilfebetrug durch Sozialinspektorat \n\nIm Jahr 2022 wurden keine Aufträge erteilt. Zudem sind aktuell keine Fälle pendent. \n\n \n\n  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n170 \n \n\n \n\nL4 Pflegefinanzierung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n171 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl finanzierte Pflegetage \n\nDie Anzahl der finanzierten Pflegetage hat gegenüber 2021 um 6.6 % zugenommen. Eine diesbezügliche Zunahme ist im gesam-\n\nten Bezirk Horgen feststellbar. Die demografische Entwicklung der Stadt Adliswil zeigt, dass die Anzahl von Personen über 80 \n\nJahren zugenommen hat. Dieser Umstand trägt dazu bei, dass Pflegebedürftigkeit sowie Eintritte in eine Pflegeinstitution zuge-\n\nnommen haben und ohne zusätzliche präventive und weitere ambulante Massnahmen voraussichtlich weiterhin zunehmen \n\nwerden.  \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n172 \n \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Bedarfsgerechtes Angebot in Adliswil \n\nDas Wohn- und Pflegezentrum Sihlsana AG und das Altersheim im Ris waren bei Anfragen für Neueintritte des Öfteren kurz-\n\nfristig voll belegt. Entsprechend mussten vermehrt Vermittlungen in Alters- und Pflegeinstitutionen in der Umgebung von Adlis-\n\nwil vorgenommen werden. \n\nZ2: Wirtschaftliche Pflegefinanzierung und Qualitätssicherheit \n\nEs gab keine Beanstandungen bei der Überprüfung der Pflegefinanzierungsrechnungen, ebenso hat die Sihlsana AG sämtliche \n\nLeistungsvorgaben eingehalten. \n\n \n\n  \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n173 \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Soziale Sicherung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n174 \n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nL1 AHV-/IV-Zusatzleistungen \n\nDer Aufwand für dieses Produkt ist um 270'000 Franken höher als budgetiert. Bei den Zusatzleistungen zur AHV ist dies vor-\n\nwiegend auf die Mehrausgaben von 112'000 Franken aufgrund der Zunahme der Fallzahlen in Alters- und Pflegeheimen (+5 %) \n\nzurückzuführen. Bei den Zusatzleistungen zur IV wurde 2022 vom Kanton Zürich eine Vereinheitlichung der Heimtaxen in \n\nbeitragsberechtigten Invalideneinrichtungen eingeführt. Dies führte aufgrund der Taxerhöhungen zu Mehrausgaben von 187'000 \n\nFranken. Demgegenüber steht ein Minderaufwand von 12'000 Franken aufgrund geringerer Abschreibungen von Rückforderun-\n\ngen als budgetiert sowie Kosten für externe Fachexperten. Die verbleibenden 17'000 Franken resultieren daraus, dass weniger \n\nPersonalaufwand direkt dem Produkt zugeordnet werden konnte. \n\n \n\nL2 Beiträge zur sozialen Sicherung \n\nDer nicht budgetierte, jedoch mit SRB 2022-10 vom 11. Januar 2022 gesprochene Nachtragskredit über 23'755 Franken für \n\neinen Beitrag an das von den Bezirksgemeinden gemeinsam initiierte gerontopsychiatrische Tageszentrum wurde noch nicht \n\nausgeschöpft, da der gesprochene Betriebsbeitrag erst im März 2023 in Rechnung gestellt wird. Damit beeinflusst der Beitrag das \n\nErgebnis der Jahresrechnung nicht.  \n\n \n\nL3 Persönliche und wirtschaftliche Hilfe \n\nDer Minderaufwand in diesem Produkt beträgt rund 851'000 Franken. Die Fallzahlen blieben insgesamt leicht unter der erwarte-\n\nten Zahl. Während der Aufwand für die wirtschaftliche Hilfe dennoch um rund 290'000 Franken über dem budgetierten Betrag \n\nlag, waren die Rückerstattungen von Bund und Kanton um 1.23 Mio. Franken höher als budgetiert. Grund dafür ist, dass die \n\nKosten für Unterstützungsleistungen für die aus der Ukraine geflüchteten Personen mehrheitlich von Bund und Kanton getragen \n\nund die Ausgaben entsprechend zurückerstattet wurden. Die Personalkosten blieben trotz befristeter Anstellung einer Asylko-\n\nordinatorin um rund 34'000 Franken unter dem budgetierten Betrag, da aufgrund der ursprünglich erwarteten Fallzunahme in \n\nder Sozialhilfe bereits eine 80-Prozent-Stelle budgetiert worden war. Mehrkosten von 115'000 Franken entstanden aufgrund \n\nhöherer Umlagen für Mietkosten im Stadthaus.  \n\n \n\nDer nicht budgetierte und mit SRB 2022-147 gesprochene Nachtragskredit über 120'000 Franken für die Unterbringung von \n\nFlüchtlingen aus der Ukraine wurde letztlich nicht benötigt, da die vorsorgliche Anmietung von Unterkünften nicht nötig war und \n\ndie Kosten für die effektive Unterbringung im Rahmen der wirtschaftlichen Hilfe vom Kanton zurückerstattet wurden.   \n\n \n\nL4 Pflegefinanzierung \n\nDie Kosten für die stationäre Pflegefinanzierung sind um 1.9 Mio. Franken höher ausgefallen als budgetiert. Die finanzierten \n\nPflegetage haben aufgrund der Zunahme von Neueintritten gegenüber dem budgetierten Wert um 6.4 % zugenommen. Zudem \n\nhat die Pflegebedürftigkeit der Bewohnerinnen und Bewohner von Pflegeeinrichtungen zugenommen. Die durchschnittliche \n\nPflegestufe pro Jahr (BESA) hat von BESA 5.8 (2021) auf BESA 6.2 (2022) zugenommen.   \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nDer Personalaufwand war um 242'000 Franken tiefer als budgetiert. Grund dafür ist hauptsächlich, dass mehr personelle Leis-\n\ntungen als budgetiert nicht direkt den Produkten zugeordnet wurden, sondern in die Gemeinkosten flossen (232'000 Franken). \n\nDie verbleibende Differenz ist das Resultat verschiedener Faktoren, ausgelöst u. a. durch personelle Rotationen, Krankheitsab-\n\nsenzen oder Praktika.  \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDer Aufwand blieb um 28'000 Franken unter dem budgetierten Betrag. Für Honorare und Dienstleistungen Dritter (z. B. \n\nRechtsberatung, externe Fachexperten) wurden 14'000 Franken weniger benötigt als budgetiert. Weitere 14'000 Franken wur-\n\nden eingespart, da weniger Abschreibungen und Verzichte auf Rückerstattungen nötig wurden als angenommen, hauptsächlich \n\nim Bereich der Zusatzleistungen.  \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n175 \n \n\n \n\nTransferaufwand \n\nDer Transferaufwand übersteigt das Budget um 3.23 Mio. Franken. Davon betreffen 1.16 Mio. Franken die Zusatzleistungen, \n\nderen Bruttoleistungen sich vor allem aufgrund einer Zunahme von Personen mit Zusatzleistungen in Alters- und Pflegeheimen \n\nsowie von Taxerhöhungen in IV-finanzierten Organisationen erhöhten. Mehrkosten von 1.9 Mio. Franken entstanden im Produkt \n\nPflegefinanzierung (Begründung sieh L4). Schliesslich war der Transferaufwand in der persönlichen und wirtschaftlichen Hilfe um \n\nrund 290'000 Franken höher als budgetiert, dies v. a. aufgrund von zusätzlichen Kosten im Rahmen von wirtschaftlicher Hilfe und \n\nIntegrationsmassnahmen für aus der Ukraine geflüchtete Personen.  \n\nDemgegenüber steht ein Minderaufwand im Produkt Beiträge von rund 127'000 Franken aufgrund diverser Mehr- bzw. Minder-\n\nkosten. Hauptsächlich waren dies Minderkosten für den Zweckverband Soziales Netz Horgen (95'000 Franken) sowie für Über-\n\nbrückungsleistungen für ältere Arbeitslose (120'000 Franken, die Leistungen wurden kaum in Anspruch genommen). Mehrkos-\n\nten im Produkt Beiträge fielen hingegen für Beiträge an Krankenkassen für Sozialhilfe Beziehende (rund 95'000 Franken) an. \n\n \n\nGemeinkosten \n\nDie Gemeinkosten fallen um 373'000 Franken höher aus. Davon betreffen 116'000 Franken die Mietkosten, deren Verrechnung \n\nhöher war als budgetiert. Um rund 20'000 Franken höher als budgetiert waren die Verrechnungen für Informatikkosten. Umla-\n\ngen von ressortinternem personellen Aufwand, der nicht direkt den Produkten zugeordnet werden konnte, waren um 232'000 \n\nFranken höher. Entsprechend fielen die direkten Personalkosten tiefer aus.  \n\n \n\nTransferertrag \n\nDer Transferertrag ist um 2.045 Mio. Franken höher als budgetiert. Dabei handelt es sich bei den Zusatzleistungen um höhere \n\nStaatsbeiträge von 600'000 Franken – da auch der Transferaufwand höher war (siehe dort) – sowie höhere Rückerstattungen \n\nvon Zusatzleistungen im Umfang von 240'000 Franken, vorwiegend aufgrund von Erbschaften.    \n\nIn der wirtschaftlichen Hilfe ist der Ertrag um 1.23 Mio. Franken höher als budgetiert. Hauptgrund dafür sind die Rückerstattun-\n\ngen von Bund und Kanton für Aufwendungen im Rahmen der Unterstützung und Integration von aus der Ukraine geflüchteten \n\nPersonen mit Status S.  \n\nDemgegenüber war der Ertrag für Beiträge um 26'000 Franken tiefer als budgetiert. Die Differenz ergibt sich aus der Summe \n\nvon geringeren Rückerstattungen des Bundes für die wenig beanspruchten Überbrückungsleistungen und höheren Beiträgen des \n\nKantons für die Kosten der Krankenversicherung aufgrund des höheren Aufwands. \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n176 \n \n\nM Soziale Dienstleistungen und Beratung \n\n \n\n \n\nPGV: Doris Kölsch \n\n \n\nStadträtin: Dr. Marianne Oswald \n\nAufwand für Soziale Dienstleistungen und Beratung im \n\nVerhältnis zum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand für Soziale Dienstleistungen und Beratung wird \n\nfinanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n177 \n \n\n \n\n  \n\n  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n178 \n \n\n \n\nM1 Altersfragen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n179 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Massnahmen zur Aktivierung, Förderung von Gesundheit und sozialen Beziehungen  \n\nDie Besucherzahlen an Bevölkerungsanlässen für ältere Menschen sind seit der Covid-19-Pandemie deutlich eingebrochen (siehe \n\nKennzahlen zum Produktumfeld). Trotz attraktivem Programm und guter Kommunikation gelang es nicht, Teilnehmerzahlen von \n\nvor 2020 zu erreichen.  \n\n \n\nAnzahl Beratungen \n\nDie Anzahl Beratungen hat auch 2022 nochmals deutlich zugenommen. Im Jahresbericht ausgewiesen sind Beratungen/Kontakte \n\nvon mehr als 15 Minuten. Die beiden Hauptthemen drehen sich um Fragen im Zusammenhang mit demenziellen Erkrankungen \n\nund mit der Suche nach bezahlbarem altersgerechtem Wohnraum. Auffällig ist, dass ein bedeutender Teil der Anfragen von \n\nbetreuenden Angehörigen älterer Menschen eingeht. Besonders zeitaufwändig sind Beratungen und Vermittlungen bei Personen \n\nohne Angehörige, auf deren Problematik häufig von Dritten hingewiesen wird.   \n\n \n\nAnzahl Beratungen für Betagte bzgl. Wohnen \n\nDas Thema wird in den Beratungen häufig angesprochen. Dabei geht es hauptsächlich um die Suche nach bezahlbarem alters-\n\nfreundlichem Wohnraum. Viele von älteren Menschen seit vielen Jahren bewohnte Liegenschaften haben keine barrierefreien \n\nZugänge und sind nicht altersgerecht gebaut. Werden Liegenschaften ersetzt, sprengen die neuen Mieten oft das Budget von \n\nPersonen mit engen finanziellen Verhältnissen. \n\n  \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n180 \n \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\nKommentar \n \n\nZ1: Hilfestellung durch Beratung \n\nDem höheren Beratungsbedarf entsprechend hat auch die Anzahl erfolgreicher Beratungen zugenommen.  \n\n \n\nZ2: Bedarfsgerechte Förderung \n\nDie Alterssiedlung im Tal mit knapp 100 Wohnungen wird nach Erstellung des Neubaus abgerissen. Aktuell werden bei Neu-\n\nvermietungen nur noch befristete Mietverträge abgeschlossen. Solche Vermietungen sind nur für eine eingeschränkte Mieter-\n\nschaft geeignet.  \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n181 \n \n\n \n\nM2 Beiträge Soziale Dienstleistungen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n182 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n  \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n  \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n183 \n \n\n \n\nM3 Jugend und Gemeinwesen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n184 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n \nÖffnungszeiten PEPPerMIND \n\nDie offiziellen Öffnungszeiten des Jugendtreffs belaufen sich auf 11 Stunden pro Woche und konnten nicht wie geplant erhöht \n\nwerden – dies aufgrund von Personalausfall und v. a. der stark erhöhten Nachfrage nach Coachings. Jugendliche können zu den \n\nÖffnungszeiten des Jugendbüros dennoch sowohl die Räumlichkeiten als auch die Beratungen und Einzelgespräche mit Jugend-\n\narbeitenden wahrnehmen, sodass die effektiven Zugangsmöglichkeiten deutlich höher sind.  \n \n\nAnzahl Beratungen / Coachings \n\nAufgrund eines unfallbedingten Personalausfalls während rund fünf Monaten ist eine wichtige Ressource für Beratungen in der \n\nersten Hälfte des Jahres weggefallen. Die Anzahl Coachings ist dafür deutlich höher als veranschlagt, da die Mitarbeitenden sich \n\nauf die Umsetzung von Ideen und die enge Begleitung in Form von Coachings fokussiert haben.  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n185 \n \n\n \n\nAnzahl Aktivitäten zum Monitoring des Sozialraums \n\nAufgrund eines unfallbedingten Personalausfalls musste das Team die Aufgaben der Jugendarbeit neu priorisieren. So blieb in der \n\nersten Jahreshälfte weniger Zeit für Rundgänge im öffentlichen Raum. \n \n\nAnzahl Coachings / Beratungen für Quartierentwicklung \n\nEs erfolgten deutlich mehr Kurzberatungen und Coachings, unter anderem auch im Kontext des Quartierprojekts PEPPiQ und \n\nam Neuzuzügeranlass.  \n\n \n\nAnzahl Öffentlichkeitsmassnahmen zur Quartierentwicklung \n\nDer neue Fachbereich «Gemeinwesenarbeit» wurde vielerorts vorgestellt und die Zielsetzungen sowie Aufgabengebiete wur-\n\nden bekannt gemacht. \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Kulturelle Integration \n\nAufgrund der starken Nachfrage nach Coachings im Bereich Musikaufnahme (Tonstudio) und nach Begleitung bei Projekten \n\nwurden vier Mal mehr Coachings durchgeführt als ursprünglich budgetiert.  \n\n \n\nZ1: Soziale Integration \n\nEinhergehend mit der hohen Nachfrage nach Coachings und längerfristigen Begleitungen, wurden weniger Beratungen in Form \n\nvon Einzelgesprächen oder nur punktuellen Impulsen durchgeführt. Hier haben sich Bedarf und Fokus in diesem Jahr bei der \n\nJugend verschoben. Zudem standen aufgrund des erwähnten Personalausfalls weniger Beratungsressourcen zur Verfügung.  \n\n \n\nZ2: Integration im Quartier \n\nDurch den steigenden Bekanntheitsgrad der Fachperson für Gemeinwesenarbeit und den intensiven Kontakt mit Verei-\n\nnen/Gruppen und Einzelpersonen in Adliswil in diesem Jahr stieg die Nachfrage nach Beratungen und Coachings zu Themen \n\nrund um das Leben im Quartier deutlich an.  \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n186 \n \n\n \n\nM4 Freiwilligenarbeit \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n187 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Vermittlungen für Freiwilligeneinsätze  \n\nDie erfolgreichen Vermittlungen belaufen sich auf etwas weniger als geplant. Einerseits wurden viele Anfragen von Gruppen für \n\nAnlässe, Events und Ähnliches getätigt, sodass für einen Anlass mehrere Freiwillige vermittelt wurden. Andererseits konnte \n\nfestgestellt werden, dass nicht mehr so viel Bedarf wie in den letzten Jahren bei Einsätzen für Einzelpersonen im privaten Bereich \n\nbesteht. Die These liegt nah, dass dies vor allem auf die entschärfte Lage rund um das Coronavirus zurückzuführen ist.  \n\n \n\nAnzahl Austausch mit Akteur/innen der Freiwilligenarbeit  \n\nDie Fachperson für Gemeinwesenarbeit ist seit diesem Jahr gleichzeitig für die Freiwilligenarbeit zuständig. Sie arbeitet stark \n\nsozialräumlich und ist deshalb in kontinuierlichem, teilweise intensivem Kontakt mit Akteuren der Freiwilligenarbeit in den Sozial-\n\nräumen (Organisationen, Vereine, Quartiervereine, weitere). Dies war vorher nicht im selben Mass der Fall. Daher fand mehr \n\nAustausch zum Thema Freiwilligenarbeit statt.  \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n188 \n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Bedarfsgerechte Vermittlung \n\nEs konnten weniger Freiwillige für alle Nachfragen gefunden werden als budgetiert. Dies liegt hauptsächlich am jeweils spezifi-\n\nschen Anforderungsprofil der Nachfrage. Im Fall von zu regelmässigen Einsätzen oder zu anspruchsvollen psychosozialen Situati-\n\nonen wurde an besser geeignete Anbieter und Institutionen triagiert (beispielsweise SRK). Anfragen, die von der Tageszeit nicht \n\ngeeignet sind oder generell eher unattraktiv für Freiwillige sind, fallen ebenso ins Gewicht.  \n\n \n\n \n  \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n189 \n \n\n \n\nM5 Integration \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n190 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Massnahmen zur Erstinformation \n\nDie Erstinformation wurde mit dem Informationsmarkt für Neuzuziehende im Juli kombiniert und das erste Mal realisiert. Damit \n\nkonnten sehr viele fremdsprachige Personen erreicht werden. Ein zusätzlicher Anlass war daher in diesem Jahr nicht erforderlich. \n\n \n\nMassnahmen zur Förderung des kulturellen Austauschs \n\nDurch die unsichere Situation bezüglich Corona konnte kein neues Angebot im Bereich des kulturellen Austausches realisiert \n\nwerden.  \n\nAnzahl erbrachte Schreibdienste \n\nBei der Budgetierung war davon ausgegangen worden, dass die Nachfrage nach Schreibdiensten aufgrund der Covid-19-\n\nPandemie verhalten sein würde, was sich nicht bewahrheitet hat.  \n\n  \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n191 \n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Integrationsangebot \n\nZwei ursprünglich geplante Projekte wurden als Folge der Covid-19-Pandemie (Verschiebung, Entscheid für eine andere Aus-\n\nrichtung) 2022 nicht umgesetzt.   \n\n  \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n192 \n \n\n \n\nM6 Kinderbetreuung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n193 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Kinder aufgrund eines erhöhten Betreuungsbedarfs \n\nDie Zahl der Kinder mit erhöhtem Betreuungsbedarf ist abhängig davon, wie viele von Fachstellen gemeldet werden, und \n\nschwankt daher. Die Entwicklung ist zu beobachten.   \n\nAnzahl Ausrichtungen von Betreuungsgutscheinen \n\nDie Ausrichtung von Betreuungsgutscheinen war im Jahr 2022 eher rückläufig. Dies hat auch mit dem generellen Rückgang von \n\nausserfamiliärer Betreuung als Auswirkung der Covid-19-Pandemie zu tun. Grundsätzlich wird aber davon ausgegangen, dass sich \n\ndie ausserfamiliäre Kinderbetreuung nach den Pandemie-Jahren wieder stabilisiert und mit steigendem Bekanntheitsgrad der \n\nBetreuungsgutscheine (und gestützt auf Erfahrungen an anderen Orten) auch mit einer Zunahme gerechnet werden kann. \n\n  \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n194 \n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1 Bedarfsgerechtigkeit Kindertagesstätten / Kinderhaus Werd  \n\nDurch den generellen Rückgang an ausserfamiliärer Kinderbetreuung ist die Auslastung der Kindertagesstätten zurückgegangen – \n\ndies vermutlich als Folge der Covid-19-Pandemie und vermehrt flexibler Arbeitsverhältnisse / Homeoffice-Möglichkeiten.  \n\n  \n\nZ2 Bedarfsgerechtigkeit Betreuungsgutscheine \n\n(siehe Bemerkungen unter «Leistungen») \n\n  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n195 \n \n\n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Soziale Dienstleistungen und Beratung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n196 \n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nM2 Beiträge Soziale Dienstleistungen \n\nDer Aufwand für Beiträge ist um 30'000 Franken tiefer als budgetiert. Aufgrund neu eingeführter Kriterien für Beiträge an Be-\n\nhinderteninstitutionen waren weniger Institutionen antragsberechtigt, was zu einem Minderaufwand von 11'000 Franken führte \n\n(keine Beteiligung an der Finanzierung regulärer Betriebskosten v. a. IV-finanzierter Einrichtungen, sondern Beiträge für Projekte \n\noder Vorhaben, die den Kundinnen und Kunden zugutekommen). Nicht budgetiert war der Eingang von Kostenbeteiligungen \n\nvon rund 13'000 Franken, dabei handelt es sich um finanzielle Beteiligungen der Bezirksgemeinden für das Projekt zur Umset-\n\nzung der gerontopsychiatrischen Versorgung im Bezirk (siehe auch Entgelte). Die verbleibenden 6'000 Franken resultieren aus \n\netwas tieferen Beiträgen in diversen Bereichen.  \n\n  \n\nM3 Jugend und Gemeinwesen  \n\nDie Rechnung ist um rund 21'000 Franken höher als budgetiert. Hauptgrund dafür ist der Nachtragskredit für die Anstellung \n\neines Mitarbeitenden in Ausbildung (statt eines Praktikanten oder einer Praktikantin) in der Höhe von Zusatzkosten über 13'500 \n\nFranken (SRB 2022-130). Zusätzlich war der Aufwand für Projekte im Rahmen der Jugendarbeit aufgrund verspäteter Rech-\n\nnungsstellung eines externen Dienstleisters (statt 2021) etwas höher als geplant.  \n\n \n\nM4 Freiwilligenarbeit \n\nIm Produkt Freiwilligenarbeit ist der Aufwand um rund 17'000 Franken geringer als budgetiert; dies aufgrund diverser Minder-\n\nausgaben v. a. für Drucksachen, Lebensmittel und Honorare externer Fachpersonen. Zudem waren die Kosten für personellen \n\nAufwand um 5'000 Franken geringer als budgetiert.  \n\n  \n\nM5 Integration \n\nDie Rechnung ist um 102'000 Franken tiefer als budgetiert. Der kantonale Beitrag von 112'000 Franken zur Rückerstattung der \n\nKosten gemäss Integrationsagenda Zürich wurde auf das Produkt verbucht. Es handelt sich jedoch um Rückerstattungen für \n\ngeleisteten Integrationsaufwand im Rahmen der Unterstützung von geflüchteten Personen durch die Sozialberatung. Der Zah-\n\nlungseingang hätte auf das Produkt L3, persönliche und wirtschaftliche Hilfe, gebucht werden müssen. Die nach Hinzuzählen des \n\nZahlungseingangs resultierenden Mehrkosten von rund 10'000 Franken entstanden vor allem aufgrund höheren personellen \n\nAufwands, bedingt durch die Organisation einer grösseren Ausstellung zum Thema.   \n\n \n\nM6 Kinderbetreuung \n\nDas Produkt Kinderbetreuung setzt sich aus dem Kinderhaus Werd, den Kosten für Entwicklungsaufgaben, Krippenaufsicht sowie \n\ndem Aufwand für die Ausrichtung für Betreuungsgutscheine zusammen. Insgesamt schliesst das Produkt mit einem Minderauf-\n\nwand von 156'000 Franken gegenüber Budget ab.  \n\n \n\nDas Kinderhaus Werd verzeichnet mit einem Ertrag von 110'000 Franken 18'000 Franken weniger Einnahmen als budgetiert. \n\nMassgeblich beeinflusst hat das Ergebnis die Auszahlung der coronabedingten Ausfallentschädigung von 125'000 Franken vonsei-\n\nten des Kantons für den Lockdown 2020. Diese war nicht budgetiert. Ohne Ausfallentschädigung würde der Minderertrag \n\ngegenüber Budget 143'000 Franken betragen. Dieser Betrag erklärt sich auf der einen Seite durch tiefere Einnahmen (Taxen) \n\nvon 187'000 Franken. Die Nachfrage nach Plätzen war im Vergleich zu früher verhalten, teilweise vermutlich noch als Nachwir-\n\nkung der Covid-19-Pandemie. Zudem konnten vakante Stellen aufgrund des schweizweiten Fachkräftemangels nicht zeitnah \n\nbesetzt werden, sodass auch die Kita-Plätze nicht alle vergeben wurden. Aufgrund der Vakanzen und da – solange die Auslas-\n\ntung eher tief war – offene Stellen auch nicht umgehend besetzt wurden, resultierte ein um 70'000 Franken geringerer Perso-\n\nnalaufwand als budgetiert. Auslastungsbedingt blieb auch der Sachaufwand um 20'000 Franken unter Budget. Die internen Ver-\n\nrechnungen erhöhten sich hingegen um 46'000 Franken, vor allem bedingt durch höheren Materialaufwand für die Liegenschaft.  \n\n \n\nFür Entwicklungsaufgaben wurden 47'000 Franken mehr aufgewendet, Grund dafür sind hauptsächlich die Kosten für die Förde-\n\nrung frühkindlicher Bildung, Betreuung und Erziehung (SRB 2022-129: Nachtragskredit über Fr. 50'000 Franken für Förderung \n\nfrühkindliche Bildung), die sich aus der Finanzierung neuer Angebote und personellem Mehraufwand zusammensetzen.   \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n197 \n \n\n \n\nFür die Finanzierung von Betreuungsgutscheinen wurden 217'000 Franken weniger benötigt als erwartet. Die Nachfrage stieg \n\nweniger als erwartet, auch hierfür waren vermutlich Nachwirkungen der Covid-19-Pandemie (geringere Auslastung der Kinder-\n\ntagesstätten) mit verantwortlich.  \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nTransferaufwand \n\nDer Aufwand ist um 232'000 Franken geringer als budgetiert. 203'000 Franken wurden aufgrund geringerer Nachfrage nach \n\nBetreuungsgutscheinen nicht benötigt. An Beiträgen für Behindertenorganisationen wurden 11'000 Franken weniger ausbezahlt \n\nals budgetiert. Es werden seit 2022 keine fixen Gemeindebeiträge für den normalen Betrieb mehr an Institutionen im Behinder-\n\ntenbereich ausgerichtet wie in den Vorjahren, sondern Beiträge werden für Projekte und spezielle Vorhaben gesprochen. Die \n\nneu eingereichten Anträge erfüllten teilweise die Kriterien zur Vergabe nicht. Im Rahmen der Gemeinwesenarbeit fielen 7'000 \n\nFranken weniger Kosten für Beiträge an als budgetiert – für das erste Jahr der Gemeinwesenarbeit an sich war die Planungssi-\n\ncherheit zum Zeitpunkt der Budgetierung noch gering. Der restliche Minderaufwand setzt sich aus kleineren Positionen ver-\n\nschiedener Produkte zusammen.  \n\n \n\nInterne Verrechnungen \n\nDie internen Verrechnungen für Dienstleistungen und Material betreffen das Kinderhaus Werd und sind um 46'000 Franken \n\nhöher als budgetiert (Begründung siehe M6).  \n\n \n\nGemeinkosten \n\nDie Gemeinkosten übersteigen das Budget um 34'000 Franken, im Wesentlichen aufgrund interner Umlagen von Kosten auf \n\ndiverse Produkte – inkl. personeller Leistungen, die den Produkten nicht direkt zugeordnet werden konnten. Im Gegenzug bleibt \n\nder Personalaufwand (direkte Kosten) unter dem budgetierten Betrag.   \n\n \n\nEntgelte \n\nDie Entgelte sind 172'000 Franken tiefer als budgetiert, da im Kinderhaus Werd aufgrund einer geringeren Auslastung (Begrün-\n\ndung siehe M6) die Einnahmen um rund 187'000 Franken unter den Erwartungen blieben. Demgegenüber stehen Rückerstat-\n\ntungen der Bezirksgemeinden in Höhe von rund 13'000 Franken für Vorleistungen der Stadt Adliswil im Bereich des Projekts \n\ngerontopsychiatrische Pflegeversorgung. \n\n \n\nVerschiedene Erträge \n\nDie Erträge sind gut 21'000 Franken höher als budgetiert. Hauptgrund dafür ist eine von einer gemeinnützigen Organisation \n\nerhaltene zweckgebundene Spende von 20'000 Franken, welche erst 2023 benötigt wird. \n\n \n\nTransferertrag \n\nVon einem höheren Ertrag von insgesamt 197'000 Franken entfallen 125'000 Franken auf die Rückerstattung des Kantons für die \n\nCorona-Ausfallentschädigung an das Kinderhaus Werd, rund 100'000 Franken betreffen die Überweisung der Integrationspau-\n\nschale (Begründung siehe M5). Nicht ausgerichtet wurden die budgetierten Bundesfinanzhilfen von 28'000 Franken, da die \n\nGesamtsumme der von den Gemeinden ausgerichteten Subventionen nicht erhöht wurde. Dies ist auf den coronabedingten, \n\nnicht unerheblichen Nachfragerückgang im ersten Beitragsjahr 2021 zurückzuführen. \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n198 \n \n\nN Volksschule \n\n \n\n \n\nPGV: Joshua Renshaw \n\n \n\nStadtrat: Dr. Markus Bürgi \n\nAufwand für Volksschule im Verhältnis zum Gesamtauf-\n\nwand der Stadt \n\nAufwand für Volksschule wird finanziert durch... \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n199 \n \n\n \n\n  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n200 \n \n\n \n\n \n\nN1 Kindergarten/Primarschule \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n201 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n \n \n \n\nKommentar \n\nAnzahl Lektionen Regelunterricht pro Schuljahr \nBei der Berechnung der Anzahl Lektionen im Regelunterricht pro Schuljahr wird eine andere Berechnungsgrundlage angewandt. \nIn der Vergangenheit wurden alle Lektionen (inkl. Integrative Förderung, Integrative Förderung in der Verantwortung der Regel-\nschule, Aufgabenstunden etc.) in dieser Kennzahl vereint. Da diese Kennzahlen auch einzeln aufgeführt sind, wird an dieser Stelle \nnur noch die Gesamtanzahl Lektionen gemäss Stundentafel des Kantons ZH ausgewiesen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n202 \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nZ2: Integration Schüler/innen mit Sonderschulstatus \nDa verschiedene Settings für die integrierte Sonderschulung ausliefen bzw. aufgelöst werden konnten und damit die Gesamtzahl \n\nan Schülerinnen und Schülern mit Sonderschulstatus abgenommen hat, reduzierte sich der prozentuale Anteil von integrierten \n\nSonderschülerinnen und -schülern an der Gesamtanzahl von Schülerinnen und Schülern mit Sonderschulstatus (integrierte Son-\n\nderschulung plus externe Sonderschulung).  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n203 \n \n\n \n\nN2 Sekundarschule \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n204 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Lektionen Regelunterricht pro Schuljahr \nBei der Berechnung der Anzahl Lektionen im Regelunterricht pro Schuljahr wird eine andere Berechnungsgrundlage angewandt. \nIn der Vergangenheit wurden alle Lektionen (inkl. Integrative Förderung, Integrative Förderung in der Verantwortung der Regel-\nschule, Aufgabenstunden etc.) in dieser Kennzahl vereint. Da diese Kennzahlen auch einzeln aufgeführt sind, wird an dieser Stelle \nnur noch die Gesamtanzahl Lektionen gemäss Stundentafel des Kantons ZH ausgewiesen. In der Sekundarschule werden zum \nRegelunterricht ebenfalls die Wahlpflicht- und Wahlfachlektionen der 3. Sekundarschule dazugerechnet. \n \n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n205 \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n206 \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Volksschule \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nPersonalaufwand \n\nSP 2022-60: Nachtragskredit über 15'000 Franken für Eröffnung Aufnahmeklasse aufgrund der Flüchtlingssituation (Klassenassis-\n\ntenz) \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDer Sach- und übrige Betriebsaufwand schliesst unter Budget, da Ausflüge und Lager aufgrund der Situation rund um die Covid-\n\n19-Pandemie nicht stattfinden konnten. Zudem konnten die Aktivitäten betreffend IBBF aufgrund der Personallage noch nicht \n\ngestartet/umgesetzt werden.  \n\nSP 2022-59: Nachtragskredit über 10'000 Franken für Begleitung Submission ICT Ersatzbeschaffung \n\nAbschreibung Verwaltungsvermögen \n\nDer ausgewiesene Betrag in der Rechnung 2022 weicht aufgrund von Mehrabschreibungen vom Budget 2022 ab (Schulhaus \n\nDietlimoos, Ausstattung, Unterrichtsmöbel 2022 und Schulhaus Dietlimoos, Ausstattung Turnhalle). \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n207 \n \n\n \n\n \n\nTransferaufwand \n\nAufgrund der Eröffnung von zusätzlichen Klassen im Schulhaus Dietlimoos, einem höher als budgetierten Aufwand für sonderpä-\n\ndagogische Massnahmen (Salärkosten für kantonal angestelltes Personal und schulische Heilpädagogen) sowie einer zusätzlichen \n\nAufnahmeklasse (aufgrund der erhöhten Anzahl Flüchtlingskinder, grossmehrheitlich aus der Ukraine) sind im Vergleich zum Budget \n\n2022 höhere Kosten angefallen. \n\nSP 2022-60: Nachtragskredit über 100'000 Franken für Eröffnung Aufnahmeklasse aufgrund der Flüchtlingssituation (Klassenlehr-\n\nperson) \n\nInterne Verrechnungen \n\nAufgrund von Abrechnungsvorschriften des VZM (Verein Zürcher Musikschulen) werden ab 2022 die Aufwände für die Musik-\n\ngrundschule als interne Dienstleistungen aufgeführt. \n\nGemeinkosten \n\nDer Rückgang bei den Gemeinkosten basiert vornehmlich auf tieferen internen Umlagen von Aufwand, der nicht direkt den \n\nProdukten zugeordnet werden kann. \n\nEntgelte \n\nIm Berichtsjahr haben weniger Schülerinnen und Schüler das Brückenangebot der Berufswahlschule in Anspruch genommen, als \n\naufgrund der Berechnungen angenommen werden konnte. Dementsprechend tiefer ist das Entgelt ausgefallen, das Eltern und \n\nErziehungsberechtigte in diesem Zusammenhang zu entrichten haben. \n\nTransferertrag \n\nFür die Schulung von Kindern aus kantonalen Durchgangszentren für Asylsuchende in Regelklassen erhält das Ressort Bildung \n\neinen Staatsbeitrag. Die Entschädigung für das Jahr 2021 wurde erst in der Rechnung 2022 wirksam. \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n208 \n \n\nO Spezielle Förderung \n\n \n\n \n\nPGV: Joshua Renshaw \n\nStadtrat: Dr. Markus Bürgi \n\nAufwand für Spezielle Förderung im Verhältnis zum Ge-\n\nsamtaufwand der Stadt \n\nAufwand für Spezielle Förderung wird finanziert durch... \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n209 \n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n210 \n \n\n \n\nO1 Externe Sonderschulung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n \n\nKommentar \n\nDer Sonderschulstatus konnte bei einigen Schülerinnen und Schülern aufgelöst werden und zudem beendeten einige Schülerin-\n\nnen und Schüler mit Sonderschulstatus ihre offizielle Schulzeit. Ebenso wurden weniger neue Sonderschulungen beschlossen als \n\nprognostiziert. \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n211 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nAufgrund einer kantonalen Änderung wird die Kostengutsprache für Spitalschulungen seit 2022 nicht mehr von der Schulpflege \nbeschlossen, sondern als Pauschale vom Kanton in Rechnung gestellt. Die Schülerinnen und Schüler in der Spitalschulung sind \ndeshalb nicht mehr als externe Sonderschulplatzierungen erfasst. \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Aufgrund der tieferen Anzahl Sonderschulungen und unvorhersehbaren Wechseln von der integrierten in die separierte \n\nSonderschulung ist der Anteil von externen Sonderschulungen höher als budgetiert. \n\nZ2: Im Kalenderjahr 2022 erfolgten zwei unvorhersehbare Umplatzierungen (ohne Kostenfolge für die Stadt Adliswil). \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n212 \n \n\n \n\nO2 Therapie und Abklärung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\nKommentar \n\nSeit der Rechnung 2021 kommt eine adaptierte Erfassungssystematik zur Anwendung. \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n213 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nSeit der Rechnung 2021 ist die Erfassung der Kennzahlen vom Schulpsychologischen Dienst neu definiert. Aufgrund von perso-\n\nnellen Veränderungen im März und April 2022, die erst auf Schuljahr 2022/2023 neu besetzt werden konnten, bestand auf dem \n\nSchulpsychologischen Dienst während mehrerer Monate eine Unterbesetzung, die sich in den Zahlen widerspiegelt. \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände)  \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n214 \n \n\n \n\nO3 Beratungen und Förderungen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\nKommentar \n\nDie Nachfrage nach Begabungsförderung war höher als im Budget 2022 vorausgesehen. \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n215 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nConsultorio: Neu werden nur noch Klientenkontakte ab 30 Minuten erfasst. Da dieses System im Jahr 2022 noch nicht vollstän-\n\ndig implementiert werden konnte, entspricht die ausgewiesene Zahl einer Schätzung. Gegenüber der Rechnung 2021 haben sich \n\nim Jahr 2022 sämtliche Klientenkontakte (inkl. jener von weniger als 30 Minuten Länge) erhöht. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n216 \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Seit 2022 wird in der Schulsozialarbeit der Fokus auf die Prävention verstärkt. Dies zeigt sich in der Anzahl Präventionspro-\n\njekte. \n\nZ2: Die Fälle werden neu mittels einer Liste erfasst. Neu wird als Fall die Begleitung eines Schülers oder einer Schülerin definiert. \n\nBisher wurden je nach Auftrag pro Schüler oder Schülerin mehrere Fälle erfasst. Im Vergleich zur Rechnung 2021 ist der Fallauf-\n\nwand gestiegen. \n\n  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n217 \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Spezielle Förderung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nPersonalaufwand \n\nAufgrund eines Personalausfalls sowie der Unterbesetzung im Bereich der Logopädie ist der Personalaufwand geringer als im \n\nBudget 2022 prognostiziert.  \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDurch die Dezentralisierung der logopädischen Therapie, die nun in den Schulhäusern direkt stattfindet, konnten entsprechend \n\nSchülertransportkosten eingespart werden. Zudem wurde der budgetierte Aufwand für Familiencoaching aufgrund von Anpas-\n\nsungen in den Abläufen in der Zusammenarbeit mit dem kjz Horgen nicht verwendet.  \n\nTransferaufwand \n\nDer Aufwand für externe Schulung (z. B. Spitalschule, Tagesschulen, Heime) ist aufgrund des spezifischen Bedarfes höher ausge-\n\nfallen als im Budget 2022 erwartet werden konnte. \n\nGemeinkosten \n\nBei der Budgetierung der internen Umlagen wurde von einem zu hohen Ansatz ausgegangen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n218 \n \n\n \n\nEntgelte \n\nAufgrund einer Anpassung im Reglement Sozialtarife der Schule sind die Elternbeiträge für das Mittagessen und damit zusam-\n\nmenhängend die Einnahmen gestiegen. \n\nTransferertrag \n\nDurch die Umstellung auf HRM2 beim Zweckverband Sonderschulung im Bezirk Horgen (Heilpädagogische Schule Waidhöchi) \n\nund infolge der Anpassung der Verordnung über die Finanzierung der Sonderschulung (VFiSO) per 1. Januar 2022 ergibt sich \n\neine einmalige Gutschrift an die Verbandsgemeinden. \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n219 \n \n\nP Schulergänzende Leistungen \n\n \n\nPGV: Joshua Renshaw \n\n \n\nStadtrat: Dr. Markus Bürgi \n\nAufwand für Schulergänzende Leistungen im Verhältnis \n\nzum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand für Schulergänzende Leistungen wird finanziert \n\ndurch... \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n220 \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n221 \n \n\n \n\nP1 Schulergänzende Betreuung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\nKommentar \n\nDie Aufnahme von Flüchtlingskindern (die i. d. R. in der tiefsten Tarifstufe eingeordnet werden) beeinflusst die Verteilung zwi-\n\nschen dem Anteil Kinder mit Tarifierung Maximalbeitrag und jenem mit Minimalbeitrag. \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n222 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nVollzeitstellen Mitarbeitende in Tagesbetreuung (VZS) \n\nBeim Budget 2022 wurde von einer geringeren Anzahl Kindern in der schulergänzenden Betreuung ausgegangen, was zu einem \n\nhöheren Personalbedarf führte. \n\nAnzahl durchgeführte Kurse Freizeitanlage Kinder / Anzahl durchgeführte Schulsportkurse \n\nDie Differenz der durchgeführten Kurse im Vergleich zum Budget ist grossmehrheitlich auf das Fehlen von qualifizierten Kurslei-\n\ntungen zurückzuführen.   \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n223 \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Kostendeckungsgrad (in %) \n\nIn Vorbereitung einer möglichen Tarifanpassung wurde die aktuelle Kostenstruktur im Detail analysiert. Es wurde festgestellt,  \n\ndass bis anhin nicht sämtliche übergeordneten Aufwandpositionen in die Vollkostenrechnung miteinbezogen wurden. \n\nZ3: Kostendeckungsgrad sportlicher Bereich (in %) \n\nIm Budget 2022 wurde von einem zu hohen Kostendeckungsgrad ausgegangen. Im Vergleich zur Rechnung 2021 konnte sich \n\ndieser aufgrund einer besseren Auslastung und nach der Situation rund um die Covid-19-Pandemie erhöhen. \n\n \n\n  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n224 \n \n\n \n\nP2 Musikschule \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n225 \n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Schüler/innen in Rhythmik Kindergarten Adliswil \n\nDiese Kennzahl wird erstmalig ab Budget 2022 ausgewiesen. Bei der Budgetierung wurde von einer zu hohen Anzahl Schülerin-\n\nnen und Schülern ausgegangen. \n\nAnzahl Schüler/innen in Klassenmusizieren und Klassenchor Adliswil \n\nDie Erhöhung der Anzahl Schülerinnen und Schüler ist auf die Aufnahme des Klassenchors in der gesamten Mittelstufe im neu \n\neröffneten Schulhaus Dietlimoos zurückzuführen.  \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n226 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n227 \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Schulergänzende Leistungen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten P2 Musikschule \n\nDer Nettoaufwand für P2 Musikschule fällt um rund CHF 152'000 tiefer aus als budgetiert. Gründe dafür liegen einerseits in der \n\ndurch die Covid-19-Pandemie im Jahr 2022 reduzierten Nachfrage bzw. einer Verschiebung auf kürzere Lektionendauern. Ande-\n\nrerseits fiel der Sach- und Betriebsaufwand für die Musikschule geringer aus (siehe untenstehenden Kommentar bei Sach- und \n\nBetriebsaufwand). \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktgruppe \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nDer Personalaufwand der Musikschule fällt durch einen Nachfragerückgang und entsprechend weniger Personalbedarf sowie \n\nRotationseffekte geringer aus als im Budget 2022 vorgesehen. Gleichzeitig liegt der Personalaufwand bei der schulergänzenden \n\nBetreuung aufgrund der stark gestiegenen Nachfrage höher. \n\nSP 2022-34: Nachtragskredit über 36'705 Franken für Betreuungsleitungen \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n228 \n \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDie Kosten konnten im Bereich des Sach- und übrigen Betriebsaufwandes durch ökonomisches Handeln gering gehalten wer-\n\nden. Zudem wurden in der Musikschule aufgrund der 2023 bevorstehenden Inbetriebnahme des neuen Musikschulhauses nur \n\nAusgaben im absolut notwendigen Mass getätigt. \n\nTransferaufwand \n\nFamilienrabatte und Stipendien der Musikschule wurden im Berichtsjahr nicht separat ausgewiesen, sondern in den Erträgen \n\ndirekt in Abzug gebracht (erfolgsneutral). Zudem wird die Gutschrift der Staatsbeiträge an Langnau direkt mit den für Langnau \n\nerbrachten Dienstleistungen verrechnet und erscheint daher nicht wie im Budget vorgesehen im Transferaufwand (erfolgsneut-\n\nral). \n\nGemeinkosten \n\nDie Reduktion der Gemeinkosten kommt grossmehrheitlich aufgrund der veränderten Verbuchungspraxis in der schulergänzen-\n\nden Betreuung zustande, statt anhand eines Gemeinkostenschlüssels die Kosten direkt auf die verschiedenen Betreuungsstandor-\n\nte/-dienstleistungen zu budgetieren. \n\nEntgelte \n\nDie im Vergleich zum Budget 2022 höheren Entgelte ergeben sich grossmehrheitlich aus der im Berichtsjahr über den Erwartun-\n\ngen gelegenen Nachfrage nach schulergänzender Betreuung. \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n229 \n \n\n4 Globalbudgets Dienstleistungsbereiche (DLB) \n\n \n\n  \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n230 \n \n\n \n\nDLB Ressortübergreifende Dienstleistungen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nAufwand DLB im Verhältnis zum Gesamtaufwand der \n\nStadt \n\nAufwand für DLB wird finanziert durch... \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Ressortübergreifende Dienstleistungen \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n231 \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB Ressort übergreifende Dienstleistungen \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nPersonalaufwand \n\nEs wurden mehr interne Stunden aus dem Präsidialen und den Zentralen Diensten direkt der Produktegruppe Behörden und \n\npolitische Rechte zugeordnet. Daher fällt der Personalaufwand im DLB Ressortübergreifende Dienstleistungen geringer aus als \n\nbudgetiert. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n232 \n \n\n \n\nDLB Informatik \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nAufwand DLB im Verhältnis zum Gesamtaufwand der \n\nStadt \n\nAufwand für DLB wird finanziert durch... \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Informatik \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n233 \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB Informatik \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nPersonalaufwand \n\nEs wurde weniger Personalaufwand als geplant dem DLB Informatik direkt zugeordnet. \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDie höheren Sachkosten von 150'000 Franken begründen sich mit der Verlängerung der Dienstleistungsvereinbarung mit der \n\nSihlsana AG. Grund dafür sind Verzögerungen beim Abschluss der Vereinbarung der Sihlsana AG mit dem neuen externen IT-\n\nAnbietenden. Im gleichen Umfang fallen die Erträge höher als budgetiert aus (siehe Entgelte). \n\nEntgelte \n\nDie Verlängerung der Dienstleistungsvereinbarung mit der Sihlsana AG führt zu nicht budgetierten Mehrerträgen von 150'000 \n\nFranken.  \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen  \n\nDie höheren Abschreibungen sind auf die im laufenden Jahr und in den Vorjahren abgeschlossenen IT-Projekte zurückzuführen.   \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n234 \n \n\n \n\nDLB Personal \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nAufwand DLB im Verhältnis zum Gesamtaufwand der \n\nStadt \n\nAufwand für DLB wird finanziert durch... \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Personal \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n235 \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB Personal \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nEs wurden keine externen Leistungen (Ombudsperson, juristische Abklärungen, Beratungen) beansprucht.  \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n236 \n \n\n \n\nDLB Finanzen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nAufwand DLB im Verhältnis zum Gesamtaufwand der \n\nStadt \n\nAufwand für DLB wird finanziert durch... \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Finanzen \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n237 \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB Finanzen \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDer Verzicht auf den Druck von Budget und Finanzplan sowie tiefere Dienstleistungen Dritter (eine Revision weniger, Gebühren \n\nBezirksrat, keine externe Unterstützung) führten zu Minderkosten von rund 19'500 Franken. \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n238 \n \n\n \n\nDLB Liegenschaften \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nAufwand im Verhältnis zum Gesamtaufwand der Stadt Aufwand für DLB wird finanziert durch... \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n239 \n \n\n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Liegenschaften \n\n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB Liegenschaften \n\n \n\nKommentar \n\nPersonalaufwand \n\nVakanzen im Projektmanagement begründen die Minderausgaben von rund 96'900 Franken. \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n240 \n \n\n \n\nVerschiedene Erträge \n\nDie intensive Projektbearbeitung, insbesondere auch durch Abschluss und Bezug diverser Vorhaben, führte zu mehr aktivierba-\n\nren Eigenleistungen im Umfang von rund 38'000 Franken.  \n\n \n\nVerrechnungen an andere Abteilungen \n\nAufgrund des höheren Ertrages werden rund 143'000 Franken weniger an die anderen Abteilungen verrechnet. \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n241 \n \n\n \n\nDLB Schulverwaltung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nAufwand DLB im Verhältnis zum Gesamtaufwand der \n\nStadt \n\nAufwand für DLB wird finanziert durch... \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Schulverwaltung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n242 \n \n\n \n\nKommentar \n \n\nAnteil VZS kantonale und kommunale Lehr- und Betreuungspersonen \n\nDer in der Rechnung 2021 ausgewiesene Wert entspricht einer absoluten Zahl. Ab Budget 2022 wird dieser Wert in Prozenten \n\nausgedrückt.  \n\n\n\nJahresrechnung 2022   \n\n243 \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB Schulverwaltung \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDie Mehrausgaben im Sach- und übrigen Betriebsaufwand sind auf Aufwendungen für Dienstleistungen Dritter zurückzuführen \n\n(Rechtsberatung/Submission Schülertransporte). \n\n \n\n \n\n\n\n \n\n \n\nJahresrechnung 2022 \n\n244 \n \n\n5 Personalbestand \n\n \n\n \nR 18 R 19 R 20 R 21 R 22 ∆ zu R21 \n\n       \n\nPräsidiales \n\n24 25.8 \n\n6.7 6.8 6.7 - 0.1 \n\nRessort Einwohnerkontakte   19.1 19.5 19.4 - 0.1 \n\nRessort Finanzen 19.8 44.1 48.3 52.5 52.2 - 0.3 \n\nRessort Bau und Planung 5.6 5.5 5.6 5.6 6.1 + 0.5 \n\nRessort Werkbetriebe 33.4 35 34.7 35.3 37.1 + 1.8 \n\nRessort Sicherheit, Gesundheit, Sport 25 26.6 26.3 29.8 30.2 + 0.4 \n\nRessort Soziales 30.1 30.4 32.4 32.7 34.2 + 1.5 \n\nRessort Bildung (ohne Lehrpers.) 58 16.3 18.8 18.6 17.6 - 1.0 \n\nTotal Stadtrat 194.7 183.7 191.9 200.8 203.5 + 2.7 \n\n       \n\nKommunale Lehrpersonen  83.0 90.6 98.1 99.2 + 1.1 \n\nKantonale Lehrpersonen  137.6 140.3 148.3 150.1 + 1.8 \n\nTotal Schulpflege  220.6 230.9 246.4 249.3 + 2.9 \n\nGrosser Gemeinderat 0.91 0.96 1.0 1.2 1.2 ± 0.0 \n\nKommentar \n\nRessort Bau und Planung \n\n+0.5 Stellen: Um die in den letzten Jahren starke Zunahme an Baugesuchen bewältigen zu können, erfolgte eine Erhöhung des Perso-\n\nnalbestands um 50 Stellenprozente. Die erneute Zunahme an Baugesuchen im Jahr 2022 mit dem Spitzenwert von 207 bestätigte die \n\nNotwendigkeit dieser Aufstockung.  \n\n \n\nRessort Werkbetriebe \n\n+1.8 Stellen: Damit der Forstbetrieb seine Aufgaben (Mithilfe im Winterdienst, Instandhalten der Bachläufe, Auswirkungen der Klimaver-\n\nänderung, Baumsterben auch im Siedlungsgebiet, Neophyten-Bekämpfung, Baumschutz infolge des zunehmenden Bestands an Hirschen) \n\n\n\n \n\n \n\nJahresrechnung 2022 \n\n245 \n \n\nweiterhin angehen kann, wurde im Rahmen des Budgets 2022 eine Aufstockung von 100 Stellenprozenten vorgesehen, die auch erfolgt \n\nist. Die restlichen 80 Stellenprozente rühren von Vakanzen in der Abteilung Grünanlagen, die im Jahr 2022 besetzt werden konnten. \n\n \n\nRessort Soziales \n\n+1.5 Stellen: Für das Jahr 2022 waren 33.8 Stellen budgetiert (im Vorjahr 34.2). 2021 war es nicht notwendig, den Stellenetat auszu-\n\nschöpfen, weshalb per Jahresende 2021 32.7 Stellen besetzt waren. In der Rechnung 2022 übersteigt die Zahl der Stellen den budgetier-\n\nten Wert um 40 Stellenprozente. Grund dafür ist, dass eine befristete Stelle zur Bewältigung der zusätzlichen Aufgaben im Zusammen-\n\nhang mit den aus der Ukraine geflüchteten Personen notwendig wurde (80 Stellenprozente). Daneben beendete eine Mitarbeiterin in \n\nAusbildung ihre Anstellung (60 %), die Stelle wurde nicht ersetzt. Die verbleibenden 20 % resultieren aus temporären Aufstockungen \n\nvon Mitarbeitenden für abwesende Kolleginnen und Kollegen (z. B. Krankheit, Mutterschaft).  \n\n \n\nRessort Bildung (ohne Lehrpersonen) \n\n–1.0 Stellen: Die vorgesehenen Pensen werden im Rahmen der Entwicklung der Organisationsstruktur im Ressort Bildung zwischenzeit-\n\nlich noch nicht voll ausgeschöpft. \n\n \n\nKommunale Lehrpersonen \n\n+1.1 Stellen: Unter den kommunalen Lehrpersonen werden unter anderem auch die Betreuungspersonen ausgewiesen. Die anhaltend \n\nsteigende Nachfrage nach schulergänzenden Betreuungsangeboten führt zu einem entsprechend erhöhten Personalbedarf. Da der \n\nPersonalbestand zum Stichdatum 31.12. absolut ausgewiesen wird, können sich temporäre personelle Überschneidungen ergeben (z. B. \n\nbei längeren Krankheitsfällen von kommunalen Lehrpersonen, die durch Vertretungen ersetzt werden müssen). Daraus können per \n\nStichdatum Abweichungen vom Budgetwert erfolgen, die jedoch keine signifikanten Auswirkungen auf die Kosten haben. \n\n \n\nKantonale Lehrpersonen \n\n+1.8 Stellen: Der Personalbestand bei den kantonalen Lehrpersonen ist durch das kantonale Recht vorgegeben. Da der Personalbestand \n\nzum Stichdatum 31.12. absolut ausgewiesen wird, können sich temporäre personelle Überschneidungen ergeben (z. B. bei längeren \n\nKrankheitsfällen von Lehrpersonen, die durch Vertretungen ersetzt werden müssen). Daraus können per Stichdatum Abweichungen \n\nvom Budgetwert erfolgen, die jedoch keine signifikanten Auswirkungen auf die Kosten haben. \n\n\n\n \n \n\n  Jahresrechnung 2022 \n\n246 \n \n\n \n\n6 Glossar - Begriffserklärungen \n\n \nAbschreibungen \nDie Abschreibungen zeigen die jährliche Wertminderung der \nAnlagen des Verwaltungsvermögens. Die Höhe der Abschrei-\nbungen ist abhängig von der Anlagekategorie und der damit \nverbundenen Nutzungsdauer des Objekts (lineare Abschrei-\nbungsmethode). Zu unterscheiden ist zwischen plan- und \nausserplanmässigen Abschreibungen. \n\n \nAktiven \nDie Aktiven sind die Vermögenswerte der Gemeinde und \nbefinden sich auf der linken Seite der Bilanz. Die Aktiven unter-\nteilen sich in Finanzvermögen und Verwaltungsvermögen. \n \nAktivierung \nAls Aktivierung wird das Einstellen eines Vermögensgegen-\nstands auf der Aktivseite der Bilanz bezeichnet. \n \nAktivierungsgrenze \nDie Aktivierungsgrenze stellt den Grenzbetrag dar, ab dem \neine Investitionsausgabe (brutto) aktiviert werden muss. Die \nAktivierungsgrenze gilt für das gesamte Verwaltungsvermögen \nund wird vom Gemeindevorstand bei maximal 50'000 Franken \nfestgelegt. Für die Bilanzierung von Finanzvermögen kommt \nkeine Aktivierungsgrenze zur Anwendung. \n \nAnlagenbuchhaltung \nDie Anlagenbuchhaltung ist eine Nebenbuchhaltung, in wel-\ncher die detaillierten Angaben über den Bestand, die Bewer-\ntung und die Entwicklung der einzelnen Anlagen einer Ge-\nmeinde geführt wird. \n \nAnlagen im Bau \nWird eine neue Anlage am Jahresende noch nicht genutzt, \nerfolgt die Bilanzierung in der Sachgruppe Anlagen im Bau. Die \nÜbertragung auf das entsprechende Sachkonto in der Bilanz \nerfolgt bei Nutzungsbeginn. \n \nAnlagekategorie \nDie Anlagekategorien definieren die Nutzungsdauern einzelner \nVermögenswerte, woraus sich die planmässigen Abschreibun-\ngen des Verwaltungsvermögens ergeben. Bei der Wahl der \nAnlagekategorien kann zwischen dem Mindeststandard, dem \nerweiterten Standard sowie der Anwendung von Branchenre-\ngelungen oder kantonalem Recht unterschieden werden. Von \nder Anlagekategorie leiten sich die Anlagenteile ab. \n \nAnlagenspiegel \nDer Anlagenspiegel ist ein Output aus der Anlagenbuchhaltung \nund Teil des Anhangs zur Jahresrechnung. Er informiert über \ndie Wertentwicklung der einzelnen Bilanzpositionen des Anla-\ngevermögens. \n \nBeteiligungsspiegel \nDer Beteiligungsspiegel ist ein Verzeichnis der finanziellen \nVerbindungen einer Gemeinde. Er ist Teil des Anhangs zur \nJahresrechnung. Ausgewiesen werden alle bilanzierten und \nnicht bilanzierten Beteiligungen des Verwaltungsvermögens.  \n \n \n\n \nNicht im Beteiligungsspiegel aufzunehmen sind Beteiligungen, \ndie reinen Anlagecharakter aufweisen und ohne Beeinträchti-\ngung der öffentlichen Aufgabenerfüllung veräussert werden \nkönnen. \n \nBestandesrechnung \nDie Bestandesrechnung bildet zusammen mit der Verwaltungs-\nrechnung die Jahresrechnung. Die Bestandesrechnung enthält \nVermögenswerte (Aktiven) und die Verpflichtungen (Passiven) \nsowie das Eigenkapital oder den Bilanzfehlbetrag. \n \nBilanzfehlbetrag \nEin Bilanzfehlbetrag entsteht, wenn das zweckfreie Eigenkapital \nnicht mehr zur Deckung des Aufwandüberschusses der Er-\nfolgsrechnung ausreicht. Der Bilanzfehlbetrag wird in der Sach-\ngruppe „Bilanzüberschuss/-fehlbetrag“ im Eigenkapital ausge-\nwiesen. \n \nBuchgewinne Anlagen Finanzvermögen \nDifferenz zwischen Buchwert und höherem Erlös aus Verkauf \nbzw. Neubewertung von Vermögenswerten. \n \nCashflow / Cashloss \nDer Cashflow entspricht dem Zahlungsmittelüberschuss – der \nCashloss dem Zahlungsmittelfehlbetrag einer Periode. Er gilt als \nIndikator für die Innenfinanzierungskraft (Schaffung von Eigen-\nkapital aus dem Gemeinwesen heraus). \n \nFormel: \n+ Ergebnis laufende Rechnung \n+ Abschreibungen (Verwaltungsvermögen) \n+ Einlagen in Rückstellungen  \n– Entnahmen aus Rückstellungen \n=Cashflow / Cashloss \n \nEigenkapital, zweckgebunden \nDas zweckgebundene Eigenkapital umfasst die Spezialfinanzie-\nrungen im Eigenkapital, die Fonds, die Rücklagen der Global-\nbudgetbereiche und die Vorfinanzierungen von Investitions-\nvorhaben. \n \nEigenkapital, zweckfrei \nDas zweckfreie Eigenkapital umfasst die finanzpolitische Reser-\nve sowie den Bilanzüberschuss/-fehlbetrag. \n \nEinlagen/Entnahmen aus Spezialfinanzierungen, Spezialfonds, \nVorfinanzierungen, Sonderrechnungen und Rückstellungen \nReservierung (Einlagen) bzw. Verwendung (Entnahmen) be-\nstimmter (reservierter) Mittel aufgrund gesetzlicher oder recht-\nlich gleichwertiger Vorschriften für die vollständige oder teil-\nweise Erfüllung einer öffentlichen Aufgabe. Einlagen und Ent-\nnahmen werden bei der Berechnung des konsolidierten lau-\nfenden Aufwandes bzw. Ertrages nicht berücksichtigt. \n \nErfolgsausweis, gestuft \nDer gestufte Erfolgsausweis ist eine Form der Darstellung der \nErfolgsrechnung. Dabei werden das Ergebnis aus betrieblicher \n \n \n\n\n\n \n \n\n  Jahresrechnung 2022 \n\n247 \n \n\n \nTätigkeit, das Ergebnis aus Finanzierungstätigkeit und das aus-\nserordentliche Ergebnis voneinander abgegrenzt. Das Ergebnis \naus betrieblicher Tätigkeit und Finanzierungstätigkeit stellt \nzusammengefasst die erste Stufe, das operative Ergebnis, dar. \nZusammen mit dem der zweiten Stufe, dem ausserordentli-\nchen Ergebnis, wird das Gesamtergebnis der Erfolgsrechnung, \ndie dritte Stufe, ausgewiesen. \n \nErfolgsrechnung \nIn der Erfolgsrechnung werden die Aufwände und Erträge \neinander gegenübergestellt. Durch die Saldierung aller Erträge \nund Aufwände wird so der Erfolg (Gesamtergebnis) einer \nPeriode ermittelt. \n \nFinanzausgleich \nDer Finanzausgleich vermindert die finanziellen Unterschiede \nzwischen den finanzstarken und finanzschwachen Gemeinden. \nEr ermöglicht den Gemeinden, die Erfüllung ihrer notwendigen \nAufgaben zu finanzieren, ohne dass ihre Steuerfüsse erheblich \nvoneinander abweichen. \n \nFinanzertrag \nErtrag der laufenden Rechnung abzüglich Einnahmen aus Spe-\nzialfinanzierungen, durchlaufende Beiträge und interne Ver-\nrechnungen. \n \nFormel: \n+ Ertrag laufende Rechnung \n– Entnahmen aus Spezialfinanzierungen, Stiftungen, Rückstellungen \n– Durchlaufende Beiträge \n– Interne Verrechnungen \n= Finanzertrag \n \nFinanzierungsfehlbetrag \nEin Finanzierungsfehlbetrag entsteht, wenn die Nettoinvestitio-\nnen des Verwaltungsvermögens grösser sind als die Summe \nder selbst erwirtschafteten Mittel (Selbstfinanzierung). Das \nGemeinwesen muss die im Rechnungsjahr getätigten Investiti-\nonen fremdfinanzieren. \n \nFinanzierungsüberschuss \nEin Finanzierungsüberschuss entsteht, wenn die Nettoinvestiti-\nonen des Verwaltungsvermögens kleiner sind als die Summe \nder selbst erwirtschafteten Mittel (Selbstfinanzierung). Dadurch \nwerden Mittel freigesetzt, die für die Rückzahlung von Schul-\nden oder zur Erhöhung des Finanzvermögens verwendet \nwerden können. \n \nFinanzpolitische Reserve \nMit der finanzpolitischen Reserve erhalten die Gemeinden und \nStädte ein Instrument, um Schwankungen des Jahresergebnis-\nses auszugleichen oder ein angestrebtes Eigenkapitalziel zu \nerreichen. Sie ist Bestandteil des zweckfreien Eigenkapitals. \n \nFinanz- und Aufgabenplan \nDer Finanz- und Aufgabenplan dient der mittelfristigen Planung \nund Steuerung der Finanzen und Aufgaben eines Gemeinwe-\nsens. Er beinhaltet insbesondere die finanz- und wirtschaftspoli-\ntischen Eckwerte, die Investitionsplanung, die Planerfolgsrech-\nnung, die Planbilanz sowie die Plangeldflussrechnung. \n \nFinanzvermögen \nDas Finanzvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die ohne \nBeeinträchtigung der öffentlichen Aufgabenerfüllung veräussert \nwerden können. Vermögenswerte werden im Finanzvermögen \nbilanziert, wenn sie einen künftigen wirtschaftlichen Nutzen \nhervorbringen und ihr Wert verlässlich ermittelt werden kann. \n \n\n \nFremdkapital \nDas Fremdkapital umfasst die Verpflichtungen der Gemeinde \ngegenüber Dritten. Sie werden innerhalb des Fremdkapitals \nnach Art der Verpflichtung und deren Fristigkeit gegliedert. \n \nGlobalbudget \nDas Globalbudget ist eine besondere Form des Budgetbe-\nschlusses und ein Instrument der wirkungsorientierten Verwal-\ntungsführung. Dabei werden bestimmten Aufgabenbereichen \noder Organisationseinheiten der Gemeinde die finanziellen \nMittel für die Aufgabenerfüllung in Form eines Globalkredits \nzugewiesen und mit einem Leistungskatalog verbunden. \n \nHaushaltsgleichgewicht \nDas Haushaltsgleichgewicht umfasst den mittelfristigen Aus-\ngleich der Erfolgsrechnung, den zulässigen Aufwandüberschuss, \nden Bilanzfehlbetrag und die Informationen dazu (Kennzahlen). \n \nHRM2 \nDas Harmonisierte Rechnungslegungsmodell 2 für die Kantone \nund Gemeinden (HRM2) ist die Grundlage für die Rechnungs-\nlegung der Kantone und Gemeinden in der Schweiz. Die \nHauptelemente des Rechnungsmodells sind die Bilanz, die \nErfolgsrechnung, die Investitionsrechnungen, die Geldflussrech-\nnung sowie der Anhang. \n \nInstitutionelle Gliederung \nDie institutionelle Gliederung gliedert die Erfolgs- und Investiti-\nonsrechnungen Verwaltungs- und Finanzvermögen nach der \norganisatorischen Struktur der Gemeinde. Sie kann zusätzlich \nzur funktionalen Gliederung geführt werden. \n \nInvestitionsrechnung \nIn der Investitionsrechnung werden die Investitionsausgaben \nden Investitionseinnahmen gegenübergestellt. Sie wird geson-\ndert für das Verwaltungsvermögen und das Finanzvermögen \naufgestellt. \n \nKapitaldienst \nPassivzinsen, zuzüglich der ordentlichen Abschreibungen auf \ndem Verwaltungsvermögen, abzüglich der Nettovermögenser-\nträge. \n \nFormel: \n+ Passivzinsen \n– Vermögensertrag \n+ Aufwand Liegenschaften im Finanzvermögen \n+ Buchgewinne Finanzvermögen \n+ Einnahmenüberschüsse der Investitionsrechnung \n+ Nettozinsen \n+ Ordentliche Abschreibungen (Verwaltungsvermögen) \n= Kapitaldienst \n \nKapitaldienstanteil \nDer Kapitaldienst gibt Antwort darauf, wie stark der Finanzer-\ntrag durch den Kapitaldienst belastet wird und misst somit die \nBelastung des Haushaltes für Zinsen und Abschreibungen. Ein \nhoher Kapitaldienstanteil kann entweder durch eine hohe \nVerschuldung oder durch grosse Investitionstätigkeit und einen \nentsprechend hohen Abschreibungsbedarf entstehen bzw. \ndurch beide Faktoren zusammen.  \n \nWertung:  hohe Belastung:  über 15 % \n\ntragbare Belastung:  5 % bis 15 % \ngeringe Belastung:  unter 5 %  \n\n \nFormel: \nKapitaldienstanteil = Kapitaldienst / laufenden Ertrag x 100 \n\n\n\n \n \n\n  Jahresrechnung 2022 \n\n248 \n \n\n \nMedian \nDer Median (auch Zentralwert) ist in der Statistik ein Mittel-\nwert. Er ist derjenige Messwert, der genau ‚in der Mitte‘ steht, \nwenn man die Messwerte der Grösse nach sortiert. Im Unter-\nschied zum Mittelwert oder arithmetischen Mittel fallen bei \nMedian Extremwerte nicht ins Gewicht. \n \nMittelfristiger Ausgleich \nMit einem mittelfristigen Ausgleich wird bezweckt, den Haus-\nhalt über eine bestimmte Frist hinweg im Gleichgewicht zu \nhalten. Die Grundzüge des mittelfristigen Ausgleichs sind ge-\nsetzlich geregelt. Die konkrete Ausgestaltung der Regelung in \nBezug auf die Frist, die Periode und den Gegenstand legen die \nGemeinden selber fest. \n \nMittelwert \nDer Mittelwert oder auch das arithmetische Mittel genannt, ist \ndie Berechnung vom einfachen Durchschnitt. Er wird vor allem \nbei homogenen statistischen Massen angewendet. In anderen \nFällen kann das Resultat durch Extremfälle wesentlich verfälscht \nwerden. \n \nNettoinvestitionen \nNettoinvestitionen sind die Differenz zwischen Investitionsaus-\ngaben und Investitionseinnahmen der Investitionsrechnung \nVerwaltungsvermögen. \n \nNettoschuld / Nettovermögen \nDies ist der Saldo zwischen Finanzvermögen abzüglich Fremd-\nkapital. Eine positive Zahl weist auf ein Nettovermögen, eine \nnegative Zahl auf eine Nettoschuld hin. \n \nFormel: \n+ Finanzvermögen \n– Fremdkapital \n= Nettoschuld bzw. Nettovermögen \n \nNettoschuld pro Kopf \nDie Nettoschuld pro Kopf wird oft als Gradmesser für die \nVerschuldung verwendet. Mit über 5'000 Franken gilt diese als \nsehr hoch. Die Aussagekraft dieser Kennzahl hängt allerdings \nvon der richtigen Bewertung des Finanzvermögens ab. \n \nNettoverschuldungsquotient \nDer Nettoverschuldungsquotient zeigt den Anteil der direkten \nSteuern natürlicher und juristischer Personen, der erforderlich \nwäre, um die Nettoschuld abzutragen.  \n \nNutzungsdauer \nDie Nutzungsdauer bezeichnet die Dauer, über die eine Anla-\nge genutzt werden kann.  \n \nOrdentliche Abschreibungen (Verwaltungsvermögen) \nGesetzlich vorgeschriebene Abschreibungen von Sachgütern, \nInvestitionsbeiträgen, Darlehen und Beteiligungen und der \nübrigen aktivierten Ausgaben des Verwaltungsvermögens.  \n \nPassiven \nDie Passiven befinden sich auf der rechten Seite der Bilanz. Die \nPassiven unterteilen sich in Fremdkapital und Eigenkapital. \n \nPassivierte Einnahmen \nDie passivierten Einnahmen entsprechen dem Total der Brut-\ntoeinnahmen in der Investitionsrechnung. Sie werden beim \nJahresabschluss in die Bestandesrechnung übertragen (passi-\nviert). \n \n \n\n \nPassivierungen \nAls Passivierungen gelten die Investitionseinnahmen (brutto) \nund sämtliche Abschreibungen (ordentliche und zusätzliche) \nauf dem Verwaltungsvermögen. \n \nPassivzinsen \nZinsen für die Inanspruchnahme fremder Mittel. \n \nPersonalaufwand \nAufwand für Entlöhnung, Sitzungsgelder, Arbeitgeberbeiträge \nan die Sozialversicherungen, Anwerbung, Ausbildung und \nInformation, Naturalleistungen, Zulagen, Vergünstigungen \njeglicher Art an die Behördenmitglieder und das aktive Perso-\nnal sowie an temporäre Arbeitskräfte (als Ersatz für das eigene \nPersonal, auch wenn nur ein Auftragsverhältnis besteht). Ren-\nten, Ruhegehälter, Teuerungszulagen an Pensionierte, für deren \nLohnzahlungen das Gemeinwesen zuständig war. \n \nRestatement \nDer Begriff Restatement wird für die Neubewertung einzelner \nBilanzpositionen beim Übergang auf die Rechnungslegung nach \nHRM2 verwendet. \n \nSelbstfinanzierung \nDie Selbstfinanzierung entspricht der Summe der selbst erwirt-\nschafteten Mittel. Sie zeigt die Finanzierung auf, welche die \nGemeinde durch ihre betriebliche Tätigkeit erzielt und die sie \nzur Finanzierung ihrer Investitionen benützen kann. \n \nSelbstfinanzierungsanteil \nDiese an die Privatwirtschaft angelehnte Kennzahl zeigt den \nprozentualen Anteil des laufenden Ertrags, der zur Finanzierung \nder Investitionen oder zum Abbau von Schulden verwendet \nwerden kann. So lassen sich die Finanzkraft und der finanzielle \nSpielraum eines Gemeinwesens beurteilen.  \n \nWertung: \nschwach:   unter 10 % \nmittel:   10 % bis 20 % \ngut:   über 20 % \n \nFormel: \nSelbstfinanzierungsanteil = Selbstfinanzierung / laufenden Ertrag \nx 100 \n \nSelbstfinanzierungsanteil bereinigt \nBereinigte Selbstfinanzierung in Prozenten des konsolidierten \nlaufenden Ertrages. \n \nFormel: \nSelbstfinanzierungsanteil bereinigt = Selbstfinanzierung berei-\nnigt / Finanzertrag x 100 \n \nSelbstfinanzierungsgrad \nDer Selbstfinanzierungsgrad zeigt an, in welchem Ausmass \nNeuinvestitionen durch selbsterwirtschaftete Mittel finanziert \nwerden können. Ein Selbstfinanzierungsgrad unter 100 % führt \nzu einer Neuverschuldung. Liegt dieser Wert über 100 %, \nkönnen Schulden abgebaut werden. Werte zwischen 80 % und \n100 % bedeuten eine noch verantwortbare Verschuldung. \nMittelfristig sollte jedoch ein Selbstfinanzierungsgrad von 100 % \nangestrebt werden. \n \nWertung: \nungenügend:  unter 50 % \nproblematisch:  50 % bis 80 % \ngut bis vertretbar:  80 % bis 100 % \nideal:   über 100 % \n\n\n\n \n \n\n  Jahresrechnung 2022 \n\n249 \n \n\n \nFormel: \nSelbstfinanzierungsgrad = Selbstfinanzierung / Nettoinvestitio-\nnen x 100 \n \nSelbstfinanzierungsgrad bereinigt \nBereinigte Selbstfinanzierung in Prozenten der Nettoinvestitio-\nnen. \n \nFormel: \nSelbstfinanzierungsgrad bereinigt: = Selbstfinanzierung bereinigt \n/ Nettoinvestitionen x 100 \n \nSpezialfinanzierungen \nSpezialfinanzierungen liegen vor, wenn finanzielle Mittel auf-\ngrund einer Rechtsgrundlage zweckgebunden werden. Zu den \nSpezialfinanzierungen zählen Eigenwirtschaftsbetriebe, Fonds, \ndie ihre Grundlage im übergeordneten Recht haben, Rücklagen \naus Verwaltungsbereichen mit Globalbudget und Vorfinanzie-\nrungen von Investitionsvorhaben. \n \nSteuerertrag \nDer Steuerertrag ist der gesamte Fiskalertrag einer Gemeinde. \n \nSteuerkraft absolut \nDie absolute Staatssteuerkraft basiert auf dem Sollstaatssteuer-\naufkommen (brutto) der Gemeinden zu 100 Prozent. \n \nSteuerkraft relativ je Einwohner \nDie relative Steuerkraft errechnet sich als Quotient vom \nSollstaatssteueraufkommen geteilt durch die Einwohnerzahl \neiner Gemeinde. \n \nVermögenserträge \nAktivzinsen und andere Erträge aus den Geld- und Kapitalanla-\ngen des Finanz- und Verwaltungsvermögens, Ablieferung der \nGewinne der eigenen Anstalten, Liegenschaftserträge des \nFinanz- und Verwaltungsvermögens. \n \nVerpflichtungen Spezialfinanzierungen \nVerpflichtungen (Schulden) gegenüber gemeindeeigenen Spe-\nzialfinanzierungen (z. B. Wasserversorgung, Elektrizitätswerke, \nAbwasserentsorgung, Abfallbeseitigung), Spezialfonds oder \nVorfinanzierungen. \n \nVerpflichtungskredit \nDer Verpflichtungskredit ist die Ermächtigung, für einen be-\nstimmten Zweck und bis zu einem bestimmten Betrag finanzi-\nelle Verpflichtungen einzugehen. Er ermächtigt den Gemeinde-\nvorstand, Verpflichtungen einzugehen, nicht aber zur Leistung \nvon Zahlungen. Dafür wird der Budgetkredit benötigt. \n \nVerwaltungsvermögen \nDas Verwaltungsvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die \nunmittelbar der öffentlichen Aufgabenerfüllung dienen und die \nohne diese zu beeinträchtigen nicht veräussert werden kön-\nnen. Vermögenswerte im Verwaltungsvermögen werden \nbilanziert, wenn ihre Nutzung zur Erfüllung öffentlicher Aufga-\nben vorgesehen ist und ihr Wert verlässlich ermittelt werden \nkann. \n \nVorschüsse Spezialfinanzierungen \nVorschüsse an Gemeindebetriebe, die als Spezialfinanzierung \ngeführt werden (z. B. Wasserversorgung, Elektrizitätswerke, \nAbwasserentsorgung, Abfallbeseitigung). \n \n \n \n \n\nWesentlichkeitsgrenze \nDie Wesentlichkeitsgrenze gibt den Grenzbetrag vor, ab dem \neine Verpflichtung als Rückstellung in die Bilanz aufgenommen \nwerden muss oder eine Eventualverbindlichkeit im Gewährleis-\ntungsspiegel auszuweisen ist. Die Wesentlichkeitsgrenze ent-\nspricht betragsmässig der vom Gemeindevorstand festgelegten \nAktivierungsgrenze (max. 50'000 Franken). \n \nZinsbelastungsanteil \nDer Zinsbelastungsanteil zeigt den Anteil des laufenden Er-\ntrags, der durch den Nettozinsaufwand gebunden ist. Diese \nKennzahl liefert Informationen zur finanziellen Situation eines \nGemeinwesens, da eine hohe Verschuldung sich in einem \nhohen Zinsbelastungsanteil spiegelt. Im Mehrjahresvergleich \nkann die Verschuldungstendenz abgelesen werden. \n \nWertung: \nschlecht:   über 9 % \ngenügend:   4 % bis 9 % \ngut:   0 % bis 4 % \n \nFormel: Zinsbelastungsanteil = Nettozinsaufwand / laufenden \nErtrag x 100 \n \n \n \nSiehe auch Begriffserklärungen des Gemeindeamtes des Kan-\ntons Zürich: \nhttps://www.zh.ch/de/steuern-\nfinanzen/gemeindefinanzen/finanzhaushalt-\n\ngemeinden/handbuch-finanzhaushalt.html \nunter Fachthemen, Kapitel 25_Glossar \n\n \n \n\n \n \n \n\n \n\nhttps://www.zh.ch/de/steuern-finanzen/gemeindefinanzen/finanzhaushalt-gemeinden/handbuch-finanzhaushalt.html\nhttps://www.zh.ch/de/steuern-finanzen/gemeindefinanzen/finanzhaushalt-gemeinden/handbuch-finanzhaushalt.html\nhttps://www.zh.ch/de/steuern-finanzen/gemeindefinanzen/finanzhaushalt-gemeinden/handbuch-finanzhaushalt.html\n\n\t1. Die Jahresrechnung im Überblick 1\n\t2. Erfolgsrechnung nach Sachgruppen-Details 18\n\t3. Globalbudgets Produktegruppen 25\n\t4. Globalbudgets Dienstleistungsbereiche 229\n\t5. Personalbestand 244\n\t6. Glossar - Begriffserklärungen 246\n\t1 Die Jahresrechnung im Überblick\n\tDie Jahresrechnung 2022 der Stadt Adliswil weist bei einem Aufwand von 143.1 Mio. Franken und einem Ertrag von 156.7 Mio. Franken einen Ertragsüberschuss von 13.6 Mio. Franken aus. Budgetiert war für das Jahr 2022 ein Aufwandüberschuss von 0.7 Mio. Fr...\n\tDie übrigen Fiskaleinnahmen fielen im Jahr 2022 0.8 Mio. Franken tiefer aus als budgetiert. Bei den juristischen Personen führten mehrheitlich tiefere Kapitalsteuern zu Mindereinahmen von 3.9 Mio. Franken. Bei den natürlichen Personen hingegen resulti...\n\tIm Budget 2022 war aufgrund des geplanten Aufwandüberschusses eine Entnahme von 3 Mio. Franken aus der finanzpolitischen Reserve geplant. Da das Ergebnis 2022 nun bedeutend besser ausgefallen ist, konnte diese Entnahme aus gesetzlichen Gründen nicht v...\n\t1.1.1 Übersicht\n\t1.1.2  Zusammenzug nach Sachgruppen\n\t1.1.3 Nettoergebnisse nach Institutionen\n\t1.1.4 Haushaltsgleichgewicht\n\t1.2 Investitionen\n\t1.2.1 Investitionen Verwaltungsvermögen\n\t1.2.2 Investitionen Liegenschaften Finanzvermögen\n\n\t1.3 Bilanz\n\t1.3.1 Fremdkapitalvergleich\n\n\t1.4 Nettovermögen/-schuld\n\t1.5 Geldflussrechnung\n\t1.6 Finanzkennzahlen\n\n\t2 Erfolgsrechnung nach Sachgruppen-Details\n\t3 Globalbudgets Produktgruppen\n\tÜbersicht\n\n\tA Behörden und politische Rechte\n\tB Kultur und Bibliothek\n\tC Einwohnerkontakte\n\tD Finanzen\n\tE Steuern\n\tF Raumplanung\n\tG Verkehr\n\tH Ver- und Entsorgung\n\tI Landschaft\n\tJ Sicherheit und Gesundheit\n\tK Sport, Sportanlagen\n\tL Soziale Sicherung\n\tM Soziale Dienstleistungen und Beratung\n\tN Volksschule\n\tO Spezielle Förderung\n\tP Schulergänzende Leistungen\n\t4 Globalbudgets Dienstleistungsbereiche (DLB)\n\t5 Personalbestand\n\t6 Glossar - Begriffserklärungen\n\n