Budget 2025;

text: \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBudget 2025 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nBudget 2025  \n\n \n\nInhaltsverzeichnis \n\n1. Das Budget 2025 im Überblick ................................................................................................................................................. 1 \n\n1.1 Erfolgsrechnung ................................................................................................................................................................... 2 \n\n1.1.1 Übersicht .................................................................................................................................................................. 2 \n1.1.2 Zusammenzug nach Sachgruppen ....................................................................................................................... 3 \n1.1.3 Nettoergebnisse nach Institutionen ................................................................................................................... 4 \n\n1.1.4 Haushaltgleichgewicht ........................................................................................................................................... 6 \n1.2 Investitionen ......................................................................................................................................................................... 7 \n1.3 Steuerertrag / Steuerfuss................................................................................................................................................... 9 \n\n1.4 Bilanz ................................................................................................................................................................................... 11 \n1.5 Geldflussrechnung ............................................................................................................................................................ 12 \n1.6 Finanzkennzahlen .............................................................................................................................................................. 13 \n\n \n\n2. Erfolgsrechnung nach Sachgruppen-Details ........................................................................................................................ 15 \n\n \n\n3. Globalbudgets Produktegruppen .......................................................................................................................................... 21 \n\nÜbersicht ................................................................................................................................................................................... 22 \nA Behörden und politische Rechte .................................................................................................................................. 23 \nB Kultur und Bibliothek ...................................................................................................................................................... 40 \n\nC Einwohnerkontakte .......................................................................................................................................................... 47 \nD Finanzen .............................................................................................................................................................................. 60 \nE Steuern ................................................................................................................................................................................ 72 \n\nF Raumplanung ...................................................................................................................................................................... 78 \nG Verkehr ............................................................................................................................................................................... 85 \nH Ver- und Entsorgung ........................................................................................................................................................ 93 \n\nI Landschaft ......................................................................................................................................................................... 105 \nJ Sicherheit und Gesundheit ........................................................................................................................................... 115 \nK Sport, Sportanlagen ........................................................................................................................................................ 130 \n\nL Soziale Sicherung ............................................................................................................................................................ 146 \nM Soziale Dienstleistungen und Beratung ..................................................................................................................... 160 \nN Volksschule ....................................................................................................................................................................... 177 \n\nO Spezielle Förderung ........................................................................................................................................................ 187 \nP Schulergänzende Leistungen ........................................................................................................................................ 197 \n\n \n\n4. Globalbudgets Dienstleistungsbereiche............................................................................................................................. 206 \n\nVerwaltungsleitung und ressortübergreifende Dienstleistungen .............................................................................. 207 \nInformatik ................................................................................................................................................................................ 209 \n\nPersonal ................................................................................................................................................................................... 211 \nFinanzen ................................................................................................................................................................................... 213 \nLiegenschaften ........................................................................................................................................................................ 215 \n\nSchulverwaltung ..................................................................................................................................................................... 218 \n \n\n5. Stellenplan ................................................................................................................................................................................. 220 \n\n \n\n6. Glossar - Begriffserklärungen ............................................................................................................................................... 222 \n\n \n\n \n\n\n\nBudget 2025 \n\n1 Das Budget 2025 im Überblick \n\nErfolgsrechnung \n\nDer Stadtrat rechnet für das Jahr 2025 bei den Stadtfinanzen mit einem Defizit von 4.2 Mio. Franken. Ohne einen einmaligen Aufwer-\n\ntungsgewinn von 1.7 Mio. Franken auf einem Grundstück resultiert ein Aufwandüberschuss von 5.9 Mio. Franken. Die mit dem Bevölke-\n\nrungswachstum, der Demographie und der Teuerung verbundenen Mehrkosten schlagen sich im städtischen Haushalt nieder. \n\nDie Einwohnerzahl von Adliswil wird auf rund 19’800 Personen weiter anwachsen. Die Ausgaben der Stadt Adliswil werden im Budget \n\n2025 um 3.4 % auf knapp 157 Mio. Franken ansteigen. Dies aus vorgenannten Gründen. Die Steuererträge werden für das Budget 2025 \n\nmit 96 Mio. Franken im Rahmen des Vorjahres prognostiziert. Die Vorjahreswerte enthielten a.o. Mehrerträge im Umfang von 17 Mio. \n\nFranken. \n\nDer Teuerung und dem Fachkräftemangel will der Stadtrat angemessen Rechnung tragen. Er budgetiert Lohnmassnahmen im Umfang von \n\n1.5 % der bisherigen Lohnsumme. \n\nFür das Rechnungsjahr 2024 prognostiziert der Stadtrat ein Defizit von rund. 1.5 Mio. Franken. Die Jahresrechnung 2024 kann somit \n\nvoraussichtlich im Rahmen des budgetierten Wertes abschliessen. \n\nInvestitionsrechnung \n\nIm Jahr 2025 sind Investitionen von 24.7 Mio. Franken in die Infrastruktur des städtischen Verwaltungsvermögens geplant. Für den Wert-\n\nerhalt und die Deckung des Bedarfes an neuer Infrastruktur, der durch den hohen Einwohnerzuwachs der letzten Jahre entstanden ist, \n\nsind die geplanten Massnahmen notwendig. Es handelt sich zum Teil um Vorhaben, welche vom Grossen Gemeinderat oder vom \n\nStimmvolk an der Urne bereits bewilligt wurden. \n\nDie Vorhaben können mit einem Selbstfinanzierungsgrad von knapp 30 % selbst finanziert werden. Einerseits handelt es sich um Investi-\n\ntionen im steuerfinanzierten Haushalt von 19.5 Mio. Franken und andererseits um Investitionen der Eigenwirtschaftsbetriebe (Abwasser-, \n\nWasser-, Abfallentsorgungsbereich, Kinderhaus) von 5.2 Mio. Franken, welche durch Gebühren finanziert werden. Erfreulicherweise kön-\n\nnen die benötigten Fremdmittel nach wie vor zu sehr günstigen Konditionen auf dem Kapitalmarkt beschafft werden. \n\nIn seiner rollierenden Finanzplanung geht der Stadtrat davon aus, dass in den Jahren 2024 und 2025 Investitionen von total 42 Mio. Fran-\n\nken auf den städtischen Haushalt zukommen. \n\nSteuerfuss \n\nDer mittelfristige Ausgleich der Erfolgsrechnung über 8 Jahre (2021–2028) sieht einen Ertragsüberschuss von rund 17.8 Mio. Franken \n\nvor. Der Ausgleich kann ohne Entnahme aus der finanzpolitischen Reserve erreicht werden. Der Bestand der finanzpolitischen Reserve \n\nbeläuft sich weiterhin auf 9 Mio. Franken. \n\nBasierend auf diesen Reserven und der mittelfristig ausgeglichenen Erfolgsrechnung beantragt der Stadtrat dem Grossen Gemeinderat, \n\nden Steuerfuss unverändert bei 102 % zu belassen. \n\nFinanzlage \n\nDer Stadtrat geht in seiner Planung davon aus, dass die Verschuldung der Stadt Adliswil weiter ansteigen wird. Die Nettoschuld der \n\nStadt Adliswil per Ende 2023 von 73 Mio. Franken wird sich bis Ende 2025 auf rund 97 Mio. Franken erhöhen. \n\nDas Eigenkapital wird per Ende 2025 einen Wert von rund 140 Mio. Franken erreichen. Es entspricht 40 % der Bilanzsumme. Dieser \n\nhohe Bestand erlaubt, Schwankungen im städtischen Finanzhaushalt auszugleichen. \n\nDie Konjunkturrisiken sind für den Stadtrat schwierig abzuschätzen. Die Prognosen sind herausfordernd. In seiner rollierenden Finanzpla-\n\nnung beurteilt der Stadtrat die Situation laufend und leitet, wenn nötig, Massnahmen ein. \n\n  \n\n1\n\n\n\nBudget 2025 \n\n \n\n \n\n \n\n1.1 Erfolgsrechnung \n\n1.1.1 Übersicht \n\nDas Budget ist der Haushaltsplan der Stadt Adliswil und hat einen doppelten Zweck. Zum einen dient es der Planung der Aufgabener-\n\nfüllung im kommenden Rechnungsjahr, zum andern legt es die Finanzierung dieser Aufgaben fest. \n\nDas Budget wird erstellt auf Basis von Verpflichtungen, \n\n die in früheren Jahren eingegangen wurden, z. B. Stadtrats-, Gemeinderats- oder Urnenbeschlüsse über Ausgaben, Projekte, \n\nInvestitionen, Anstellungen etc., die fortdauern und deshalb im Budgetjahr weiterverfolgt werden, \n\n die aufgrund des übergeordneten Rechts (Bund, Kanton) festgelegt sind, z. B. Sozialausgaben, Pflegekosten etc. \n\noder Aufgaben, \n\n die neu anfallen, d. h. bisher nicht wahrgenommen wurden, \n\n die mutmasslich erfüllt werden müssen, \n\n die geplant, aber noch nicht bewilligt sind, z. B. Investitionsvorhaben. \n\nDie budgetierten Werte bilden die Grundlage für die Berechnung und Festsetzung des Steuerfusses. \n\nDem Stadtrat wird mit dem Budget die Kompetenz erteilt, die im Rahmen des beschlossenen Budgets festgelegten Mittel zu beschaffen \n\n(insbesondere Steuererhebung) und für den bezeichneten Zweck sowie im budgetierten Umfang zu verwenden. Das Budget verfällt nach \n\nAblauf des Rechnungsjahres. \n\n \n\nEntwicklung Erfolgsrechnung \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nDas Budget 2025 zeigt nach ausserordentlichen Erträgen einen Aufwandüberschuss von 4.2 Mio. Franken. Vor einem einmaligen Auf-\n\nwertungsgewinn von 1.7 Mio. auf einem Grundstück resultiert ein Aufwandüberschuss von 5.9 Mio. Franken, womit gegenüber dem \n\nBudget 2024 ein um 2.9 Mio. Franken schlechteres Ergebnis prognostiziert wird. Teuerungsbedingte Erhöhungen im Personal- und Sach-\n\naufwand von knapp 2.4 Mio. Franken, Mehraufwendungen im Transferbereich von netto 1.9 Mio. Franken und kleinere Budgetabwei-\n\nchungen von total 0.3 Mio. Franken stehen dem Aufwertungsgewinn eines Grundstückes von 1.7 Mio. Franken gegenüber. \n\nFür das Geschäftsjahr 2024 rechnet der Stadtrat in der Hochrechnung per 3. Quartal 2024 mit einem Aufwandüberschuss von rund 1.5 \n\nMio. Franken. Budgetiert war ein Aufwandüberschuss von knapp 1.3 Mio. Franken.  \n\nDer Stadtrat hat das mittelfristige Haushaltsgleichgewicht definiert. Mit dem beantragten Budget 2025 kann diese Zielsetzung ohne Ent-\n\nnahme aus der finanzpolitischen Reserve erreicht werden (siehe 1.1.4). \n\nNach Verbuchung der Ergebnisse 2024 und 2025 wird der Bilanzüberschuss (Eigenkapital) Ende 2025 voraussichtlich 107 Mio. Franken \n\nerreichen. \n\n \n\n    \n\nin 1'000 Fra nken R21 R22 R23 B24 B25 in Fr. in %\n\nAufwa nd 133'495 143'101 148'275 151'815 156'914 5'098 3.4%\n\nE rtra g 137'366 154'679 165'397 150'528 151'016 487 0.3%\n\nErg ebnis                                                               \n\n(vor a .o. Aufwä nde/Erträ g e)\n3'871 11'578 17'121 -1'287 -5'898 -4'611 358.3%\n\na .o. Aufwä nde/E rträ g e 0 2'013 0 0 1'698 1'698 -\n\nErg ebnis                                                                                \n\n(na c h a .o. Aufwä nde/Erträ g e)\n3'871 13'591 17'121 -1'287 -4'200 -2'913 226.3%\n\n∆ zu B24\n\n2\n\n\n\nBudget 2025 \n\n1.1.2 Zusammenzug nach Sachgruppen \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nDie Zunahme des Aufwandes im Budget 2025 von 5.1 Mio. Franken ist hauptsächlich auf den Transferaufwand (Mehraufwendungen in \n\nder Pflegefinanzierung, Zusatzleistungen zur AHV/IV, Asylbewerberbetreuung, Jugend-/Erwachsenenschutz und den Lehrerlöhnen), den \n\nteuerungsbedingten Personal- und Sachaufwand sowie den Abschreibungen zurückzuführen. \n\nDie Einnahmen steigen um rund 2.2 Mio. Franken gegenüber dem Budget 2024. Massgeblich verantwortlich dafür sind die prognostizier-\n\nten Mehrerträge beim Finanzertrag von 2 Mio. Franken. Diese sind auf Mehreinnahmen aus einem Aufwertungsgewinn eines Grundstü-\n\nckes sowie höhere Liegenschaften- und Zinserträge zurückzuführen. \n\nBeim Transferertrag sind Mehreinnahmen bei der Gewinnausschüttung der Zürcher Kantonalbank, den Zusatzleistungen zur AHV/IV \n\nund der Asylbewerberbetreuung zu verzeichnen. Die Einnahmen beim Fiskalertrag sinken um 0.8 Mio. Franken aufgrund erwarteter Min-\n\ndererträge bei den Steuerausscheidungen und Grundstückgewinnsteuern. \n\nDer mittelfristige Ausgleich der Erfolgsrechnung kann, wie im Jahr 2024, ohne Entnahme aus der finanzpolitischen Reserve erreicht wer-\n\nden. \n\n \n\n  \n\nin 1'000 Fra nken Aufwa nd Ertra g Aufwa nd Ertra g Aufwa nd Ertra g Fr. %\n\nAufwa nd 148'275 151'815 156'914 5'098 3.4%\n\nP ers ona la ufwa nd 39'576 41'407 42'612 1'206 2.9%\n\nS a ch- und übrig er \n\nBetriebs a ufwa nd\n\n20'618 21'804 22'985 1'181 5.4%\n\nAbs chre ibung en \n\nVerwa ltung s verm ög en\n\n9'364 8'872 9'736 864 9.7%\n\nF ina nza ufwa nd 1'922 1'472 1'596 125 8.5%\n\nE inla g en in Fonds  und \n\nS pezia lfina nzierung en\n\n1'834 2'989 1'607 -1'382 -46.2%\n\nTra ns fera ufwa nd 71'157 71'423 74'375 2'951 4.1%\n\nDurchla ufende Beiträ g e 21 30 30 0 0.0%\n\na us s erordentlicher \n\nAufwa nd\n\n0 0 0 0 0.0%\n\ninterne Verrechnung en 3'784 3'818 3'972 154 4.0%\n\nErtra g 165'397 150'528  152'714 2'185 1.5%\n\nF is ka lertra g 111'384 96'301 95'500 -801 -0.8%\n\nR eg a lien und \n\nKonzes s ionen\n\n26 24 26 2 8.3%\n\nE ntg e lte 19'335 20'192 20'045 -147 -0.7%\n\nvers chiedene E rträ g e 848 1'021 941 -80 -7.8%\n\nF ina nzertra g 3'405 2'543 4'589 2'046 80.5%\n\nE ntna hm en a us  Fonds  \n\nund S pezia lfina nzierung en\n\n274 50 26 -24 -47.6%\n\nTra ns ferertra g 26'320 26'550 27'585 1'035 3.9%\n\nDurchla ufende Beiträ g e 21 30 30 0 0.0%\n\na us s erordentlicher E rtra g 0 0 0 0 0.0%\n\nInterne Verrechnung en 3'784 3'818 3'972 154 4.0%\n\nErg ebnis 17'121 -1'287 -4'200 -2'913 226.3%\n\n∆ zu B24B25B24R23\n\n3\n\n\n\nBudget 2025 \n\n \n\n \n\n \n\n1.1.3 Nettoergebnisse nach Institutionen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nHöhere Kosten aus unterschiedlichen Gründen schlagen sich in allen Ressorts mit Mehrkosten von rund 4.3 Mio. Franken nieder  \n\n(+ 4.3 %). \n\nDer Bereich Kapitaldienst, Steuern und Finanzausgleich verzeichnet gegenüber dem Budget 2024 Mindererträge von knapp 0.3 Mio. \n\nFranken. Trotz Mehreinnahmen bei den ordentlichen Steuern aufgrund des Bevölkerungswachstums resultieren Mindereinnahmen auf-\n\ngrund tieferer Steuerausscheidungserträge bei den Unternehmen und Grundstückgewinnern. \n\nMit einem Aufwertungsgewinn eines Grundstückes von 1.7 Mio. Franken kann das voraussichtliche Ergebnis verbessert werden. \n\nDetails können den Erläuterungen zu den einzelnen Produktgruppen und Dienstleistungsbereichen entnommen werden. Dabei wurden \n\nAbweichungen zum Vorjahresbudget von +/- 10 % und mindestens 5’000 Franken begründet. \n\n \n\n  \n\nin 1'000 Franken R23 B24 B25 Fr. %\n\nP rä s idia les , E inwohnerkonta kte -5'980 -6'410 -6'624 -214 3.3%\n\nF ina nzen -10'620 -12'399 -12'349 50 -0.4%\n\nBa u und P la nung -879 -1'100 -1'170 -70 6.3%\n\nWerkbetriebe -7'932 -7'957 -8'520 -563 7.1%\n\nS icherheit, Ges undheit und S port -8'423 -8'434 -9'101 -666 7.9%\n\nS ozia les -23'760 -25'225 -26'295 -1'070 4.2%\n\nBildung -39'172 -38'408 -40'131 -1'722 4.5%\n\nKa pita ldiens t, S teuern, F ina nza us g le ich 113'887 98'647 98'291 -356 -0.4%\n\nErg ebnis  vor a .o. P os itionen 17'121 -1'287 -5'898 -4'611 358.3%\n\na .o. P os itionen 0 0 1'698 1'698 -\n\nErg ebnis  na c h a .o. P os itionen 17'121 -1'287 -4'200 -2'913 226.3%\n\n∆ zu B24\n\n4\n\n\n\nBudget 2025 \n\nNettoaufwand (ohne zusätzliche Abschreibungen) nach Institutionen \n\n \n\nAbweichungen Budget 2025 der Institutionen \n\n \n\n \n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\n35'000\n\n40'000\n\n45'000\nP\nrä\n\nsi\nd\nia\n\nle\ns,\n\nE\nin\n\nw\no\nh\nn\ne\nrk\n\no\nn\nta\n\nk\nte\n\nF\nin\n\nan\nze\n\nn\n\nB\nau\n\n u\nn\nd\n P\n\nla\nn\nu\nn\ng\n\nW\ne\nrk\n\nb\ne\ntr\n\nie\nb\ne\n\nSi\nch\n\ne\nrh\n\ne\nit\n, \nG\n\ne\nsu\n\nn\nd\nh\ne\nit\n u\n\nn\nd\n\nSp\no\nrt\n\nSo\nzi\n\nal\ne\ns\n\nB\nild\n\nu\nn\ng\n\nin 1'000 Franken\n\nR23 B24 B25\n\n-5%\n\n0%\n\n5%\n\n10%\n\n15%\n\n20%\n\n25%\n\n30%\n\n35%\n\nP\nrä\n\nsi\nd\nia\n\nle\ns,\n\n E\nin\n\nw\no\nh\nn\ne\nrk\n\no\nn\nta\n\nk\nte\n\nF\nin\n\nan\nze\n\nn\n\nB\nau\n\n u\nn\nd\n P\n\nla\nn\nu\nn\ng\n\nW\ne\nrk\n\nb\ne\ntr\n\nie\nb\ne\n\nSi\nch\n\ne\nrh\n\ne\nit\n, \nG\n\ne\nsu\n\nn\nd\nh\ne\nit\n u\n\nn\nd\n\nSp\no\nrt\n\nSo\nzi\n\nal\ne\ns\n\nB\nild\n\nu\nn\ng\n\nAbweichung zu R23 Abweichung zu B24\n\n5\n\n\n\nBudget 2025 \n\n \n\n \n\n \n\n1.1.4 Haushaltsgleichgewicht \n\n \n\nMit der Pflicht zum mittelfristigen Ausgleich der Erfolgsrechnung des Budgets wird bezweckt, den Haushalt über einen bestimmten Zeit-\n\nraum im Gleichgewicht zu halten. Um dies zu erreichen, sind Aufwandüberschüsse innerhalb der gewählten Frist in anderen Jahren \n\ndurch Ertragsüberschüsse zu kompensieren. \n\nDie Grundzüge des mittelfristigen Ausgleichs des Budgets sind gesetzlich geregelt. Die konkrete Ausgestaltung in Bezug auf die Frist, die \n\nPeriode und den Gegenstand legen die Gemeinden und Städte selbst fest. \n\nMit Stadtratsbeschluss vom 19. September 2017 hat der Stadtrat den mittelfristigen Ausgleich der Erfolgsrechnung definiert. Diese Frist \n\nwurde auf acht Jahre festgelegt. Der mittelfristige Ausgleich erstreckt sich über drei abgeschlossene Rechnungsjahre, das laufende \n\nBudget- bzw. Rechnungsjahr, das künftige Budgetjahr und drei Planjahre. \n\nDie Offenlegung der Regelung sowie deren Überprüfung erfolgen im Rahmen des Budgets und der Jahresrechnung. \n\nRegel:                                      Der Steuerfuss wird so festgesetzt, dass die Erfolgsrechnung des Budgets mittelfristig ausgeglichen ist. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nDer mittelfristige Ausgleich der Erfolgsrechnung kann ohne Entnahme aus der finanzpolitischen Reserve erreicht werden. Dies weil in \n\nden letzten 3 Jahren Ertragsüberschüsse generiert wurden und in den Jahren 2025 bis 2027 einmalige Aufwertungsgewinne auf Grund-\n\nstücken von 9.7 Mio. Franken vorgesehen sind. Die Summe der Erfolge 2021 bis 2028 beläuft sich auf einen Ertragsüberschuss von rund \n\n17.8 Mio. Franken. Im Vorjahresbudget 2024 fiel die Summe der Erfolge über acht Jahre mit einem Ertragsüberschuss von 1.8 Mio. Fran-\n\nken aus. \n\n \n\n  \n\nR21 R22 R23 B24 B25 P 26 P 27 P 28 S umme\n\nErfolg 3'871 13'591 17'121 -1'287 -4'200 244 -5'331 -6'164 17'846\n\n-10'000\n\n-5'000\n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\nR21 R22 R23 B24 B25 P26 P27 P28 Summe\n\nin 1'000 Franken\n\n6\n\n\n\nBudget 2025 \n\n1.2 Investitionen \n\nGrösste Investitionsvorhaben 2025 in Anlagen des Verwaltungsvermögens nach Ressort \n\n \n\n \n\n  \n\nNetto-\n\nin 1'000 Fra nken Betra g\n\nP rä s idia les  / Einwohnerkonta kte 245 \n\nInformatikprojekte 245 \n\nFina nzen 10'473 \n\nBahnhofplatz 5 "Brugg", Instandsetzung 898 \n\nSchulhaus Zopf, Erweiterung und Betreuung 500 \n\nSchule Kopfholz, Gebäudehülle und Umgebung 1'500 \n\nWilacker, Neubau Turnhalle und Kindergarten 6'865 \n\nSchulhäuser, diverse kleinere Vorhaben 710 \n\nBa u und P la nung 295 \n\nSood, Zentrumsentwicklung 30 \n\nGebietsentwicklung Sunnau 80 \n\nDiverse kleinere Vorhaben 185 \n\nWerkbetriebe 9'220 \n\nAbwasserbeseitigung, diverse Leitungen 1'720 \n\nObertili-, Rüti-, Neugut-, Kopfholzstrasse 500 \n\nSonnenbergstrasse 600 \n\nErsatz Fahrzeug im Unterhalt Tiefbau 480 \n\nStrassenbereich, diverse Vorhaben 1'245 \n\nVerkehr, Pläne, Konzepte und Energieplanung 425 \n\nWasserwerk, diverse Leitungen 430 \n\nAbfallsammelstelle Tüfi 3'000 \n\nForst, Waldkäufe 50 \n\nParkanlagen, Fahrzeuge und Umschlagsplatz 770 \n\nS ic herhe it, Ges undheit und S port 4'297 \n\nFeuerwehr, Ersatz Fahrzeuge und Einbau Garagenbox 280 \n\nöffentlicher Schutzraum im Tal und Notaufnahmestelle NTP Kopfholz 450 \n\nSportanlage Tüfi, Sanierung Aussenanlagen 3'117 \n\nSportanlage im Tal, Sanierung Rasenfeld 100 \n\nTennisplätze, Investitionsbeiträge -500 \n\nFreibad, Teilsanierung Badwassertechnik 850 \n\nS ozia les 0 \n\n- 0 \n\nS c hule 120 \n\nAnschaffungen Unterrichtsmöbel 120 \n\nTota l Inves titionen 24'650 \n\n7\n\n\n\nBudget 2025 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nIm Jahr 2025 sind Investitionen im Verwaltungsvermögen von rund 24.7 Mio. Franken (davon 19.5 Mio. Franken steuerfinanziert und 5.2 \n\nMio. Franken gebührenfinanziert) geplant. Die einzelnen Vorhaben sind prioritätsorientiert eingesetzt und dienen hauptsächlich dazu, die \n\nSubstanz zu erhalten und die Infrastruktur zu verbessern. \n\nBei den Liegenschaften des Finanzvermögens sind Nettoausgaben von rund 1.1 Mio. Franken vorgesehen. Darin sind knapp 0.9 Mio. \n\nFranken für die Sanierungen der Gebäude Soodstrasse 38 und Zürichstrasse 1 enthalten. Weiter ist die Projektentwicklung des Zent-\n\nrums Ost mit 0.2 Mio. Franken geplant. \n\nEin Grundstück in der Wanneten wird vom Verwaltungs- ins Finanzvermögen transferiert. Daraus resultiert ein einmaliger Aufwertungs-\n\ngewinn 1.7 Mio. Franken. \n\nDas Investitionsvolumen im Jahr 2025 befindet sich – für Adliswiler Verhältnisse – mit knapp 24.7 Mio. Franken auf einem hohen Niveau. \n\nEs kann nur teilweise mit dem generierten Cashflow von 7.1 Mio. Franken selbst finanziert werden (Selbstfinanzierungsgrad von knapp \n\n30 %). Der Selbstfinanzierungsgrad von unter 100 % führt zu einem weiteren Schuldenanstieg. \n\nDetails zu den Investitionen lassen sich dem Finanzplan 2024 – 2028 entnehmen. \n\n \n\n  \n\n8\n\n\n\nBudget 2025 \n\n1.3 Steuerertrag / Steuerfuss \n\n \n\nDie Erfolgsrechnung des Budgets ist so aufzustellen, dass der budgetierte Aufwand mittelfristig durch den budgetierten Ertrag gedeckt ist. \n\nDieser Ausgleich des Budgets ist bestimmend für die Festlegung der Höhe des Steuerfusses. \n\n \n\nSteuerfussverlauf 2016 bis 2025 (ohne Kirchensteuern) \n\n \n\n  \n\nKommentar \n\nIn den nächsten Jahren wird ein leichter und kontinuierlicher Anstieg der Wohnbevölkerung erwartet. Es wird mit einem Anstieg um \n\nrund 200 Personen auf ungefähr 19’800 Einwohnerinnen und Einwohner gerechnet. Unter Berücksichtigung der Wirtschaftslage prog-\n\nnostiziert der Stadtrat die Erträge 2025 der ordentlichen Steuern basierend auf der Fakturierung 2024 und der Bevölkerungsentwicklung. \n\nBedingt durch die hohen Investitionen in den letzten Jahren stiegen mit der Inbetriebnahme der diversen «Grossprojekte» die Abschrei-\n\nbungen und Betriebskosten, welche die Erfolgsrechnung belasten. Die Finanzkennzahlen zeigen seit längerer Zeit einen negativen Trend. \n\nAufgrund dieser Entwicklung wurde im Jahr 2022 eine Steuerfusserhöhung auf 102 % beschlossen, um die städtischen Finanzen zu stabi-\n\nlisieren. \n\nDer Steuerfuss von 102 % liegt nahe am kantonalen Steuerfussmittel und über dem Bezirksmittel, welches eine leichte Senkung ver-\n\nzeichnet. \n\nDie jährlichen Steuererträge Adliswils pendeln in der Planperiode 2024 – 2028 zwischen 93 und 96 Mio. Franken. Ausserordentlich ho-\n\nhen Mehrerträge bei den Grundstückgewinnsteuern wie in den Vorjahren werden nicht mehr erwartet. In den Jahren 2022 und 2023 \n\nwaren diese wegen einmaliger Effekte ausserordentlich hoch. \n\nAufgrund der durchschnittlichen Steuerkraft im Kantonsvergleich wird die Stadt Adliswil in den Jahren 2024 – 2028 weder Beiträge in \n\nden kantonalen Finanzausgleich leisten noch Beiträge daraus erhalten. \n\n \n\n85%\n\n90%\n\n95%\n\n100%\n\n105%\n\n110%\n\n115%\n\n2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025\n\nSteuerfuss\nSteuerfussverlauf (ohne Kirchensteuern)\n\nKantonsmittel Stadt Adliswil Bezirksmittel\n\n9\n\n\n\nBudget 2025 \n\n \n\n \n\n \n\nRelative Steuerkraft 2019 bis 2028 \n\n  \n\n  \n\n2'900\n\n3'100\n\n3'300\n\n3'500\n\n3'700\n\n3'900\n\n4'100\n\n4'300\n\n4'500\n\n4'700\n\n4'900\n\n5'100\n\n5'300\n\n5'500\n\n5'700\n\n5'900\n\n2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028\n\nFranken \n\npro Einwohner\n\nRelative Steuerkraft\n\nAbschöpfungsgrenze (110 %)\n\nAdliswil relative Steuerkraft\n\nKantonsmittel relative\nSteuerkraft\n\nZuschussgrenze (95 %)\n\n10\n\n\n\nBudget 2025 \n\n1.4 Bilanz \n\n \n\nDie Erfolgsrechnung ist gemäss Budget 2025 nicht ausgeglichen. Der geplante Bilanzüberschuss (Eigenkapital) wird per Ende 2025 rund \n\n107 Mio. Franken betragen. Dieser Betrag liegt über der empfohlenen Richtgrösse eines Jahressteuerertrages, der in Adliswil rund 96 \n\nMio. Franken beträgt. Die Eigenkapitalquote per Ende 2025 beläuft sich schätzungsweise auf 40 %. \n\nDie Eigenwirtschaftsbetriebe weisen in ihren Spezialfinanzierungen per Ende 2025 einen stattlichen Betrag von knapp 24 Mio. Franken \n\naus. Dieser Betrag liegt über dem empfohlenen Wert eines Jahresertrages von rund 11 Mio. Franken. \n\nGemäss Planung wird die Nettoschuld der Stadt Adliswil von knapp 73 Mio. Franken per Ende 2023 auf ca. 97 Mio. Franken per Ende \n\n2025 ansteigen. Davon entfallen per Ende 2025 rund 17 Mio. Franken auf die Eigenwirtschaftsbetriebe. Die Nettoschuld wird dann vo-\n\nraussichtlich rund 4’900 Franken pro Einwohner/in betragen. Der tiefe Selbstfinanzierungsgrad im Jahr 2025 führt zu dieser Entwicklung. \n\nDas Fremdkapital wird per Ende 2025 rund 176 Mio. Franken betragen. Dieser Betrag liegt 8 Mio. Franken unter der Annahme in der \n\nletzten Planperiode 2023 – 2027. \n\n \n\n  \n\n11\n\n\n\nBudget 2025 \n\n \n\n \n\n \n\n1.5 Geldflussrechnung \n\n \n\nDie Geldflussrechnung informiert über die Herkunft und die Verwendung der Geldmittel und zeigt als Ursachenrechnung, wie eine be-\n\nstimmte Liquiditätssituation entsteht. Sie gibt Aufschluss über die Liquiditätsentwicklung, die Investitionsvorgänge und die Finanzierung \n\ndes Gemeindehaushalts innerhalb des Rechnungsjahrs. \n\nDie Geldflussrechnung ist ein wichtiges Informations- und Führungsinstrument. Sie liefert vergangenheitsbezogene sowie aktuelle Infor-\n\nmationen zur Liquidität und erlaubt Prognosen über den zukünftigen Finanzmittelbedarf und die Fähigkeit, den Zahlungsverpflichtungen \n\nnachzukommen. Sie ist ein Indikator für die aktuelle Finanzkraft einer Gemeinde oder Stadt. \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nDer Cashflow 2025 beläuft sich auf rund 7.1 Mio. Franken. Die Summe der Investitionen in Sachanlagen des Verwaltungs- und Finanz-\n\nvermögens beträgt 27.4 Mio. Franken. Die Finanzverbindlichkeiten erhöhen sich um 18 Mio. Franken, da der Selbstfinanzierungsgrad \n\nunter 100 % liegt. Daraus resultiert netto ein Mittelbedarf von 2.3 Mio. Franken. Dieser Betrag wird durch vorhandene liquide Mittel \n\nfinanziert. \n\nDer Selbstfinanzierungsgrad beträgt im Jahr 2025 voraussichtlich knapp 30 %. Er liegt unter der mittelfristig anzustrebenden Richtgrösse \n\nvon 100 %. \n\n \n\n  \n\nP la n-Geldflus s rec hnung\n\nin 1'000 Fra nken R23 B24 B25 Fr. %\n\nJ a hres erg ebnis  E rfolg s rechnung 17'121 -1'287 -4'200 -2'913 226.3%\n\nAbs chre ibung en Verwa ltung s verm ög en 9'411 8'872 9'736 864 9.7%\n\nBildung /-Auflös ung  R ücks te llung en F ina nza us g le ich -3'026 0 0 0 -\n\nE inla g en/-E ntna hm en Fonds  und S pezia lfina nzierung en 1'560 2'939 1'581 -1'358 -46.2%\n\nE inla g en/-E ntna hm en E ig enka pita l 0 0 0 0 -\n\nGeldfluss  a us  b etrieb licher Tä tig ke it (Ca shflow/-loss ) 25'066 10'524 7'117 -3'407 -32.4%\n\nNettoinves titionen Verwa ltung s verm ög en -11'628 -21'849 -24'650 -2'801 12.8%\n\nNettoinves titionen F ina nzverm ög en 855 -245 -2'790 -2'545 1038.8%\n\nGeldfluss  a us  Inves titions - und Anla g etä tig ke it -10'773 -22'094 -27'440 -5'346 24.2%\n\nZuna hm e/-Abna hm e F ina nzverbindlichkeiten -4'693 5'000 18'000 13'000 260.0%\n\nGeldfluss  a us  F ina nz ierung s tä tig ke it -4'693 5'000 18'000 13'000 260.0%\n\nVerä nderung  F lüss ig e Mitte l und kurz fris tig e Gelda nla g en 9'600 -6'570 -2'323 4'247 -64.6%\n\nS elbs tf ina nzierung s g ra d 200% 48% 29% -19% -40.1%\n\n∆ zu B24\n\n12\n\n\n\nBudget 2025 \n\n1.6 Finanzkennzahlen \n\nDie wichtigsten Finanzkennzahlen \n\nDie Finanzkennzahlen fassen die finanzielle Situation und Entwicklung der Stadt Adliswil zusammen und ermöglichen einen Vergleich mit \n\nanderen Städten und Gemeinden. Daher sind im Finanzplan, im Budget sowie in der Jahresrechnung ausgewählte Finanzkennzahlen of-\n\nfengelegt. \n\nDie finanzielle Lage einer Stadt muss aus einer mittel- oder langfristigen Perspektive beurteilt werden. Kurzfristig können Finanzkennzah-\n\nlen durch die Investitionspolitik oder konjunkturelle Faktoren stark beeinflusst werden. Daher werden die Finanzkennzahlen über einen \n\nmittelfristigen Zeitraum ausgewiesen. \n\nDamit sich ein Haushalt als gesund und das Wirtschaften als nachhaltig bezeichnen lässt, muss Eigenkapital zur Verfügung stehen, die \n\nSchuldzinsen dürfen den Haushalt nicht über Gebühr belasten und der Unterhalt des Verwaltungsvermögens ist durch regelmässige In-\n\nvestitionen zu gewährleisten. Mit der Offenlegung der Veränderung des Eigenkapitals sowie der Kennzahlen zur Zinsbelastung und zu \n\nden Investitionen lassen sich die Lage und die Entwicklung des Haushalts beurteilen. \n\n \n\nKommentar \n\nDer mittelfristige Ausgleich wird in der Erfolgsrechnung 2021 – 2028 erreicht. Ergänzend zur detaillierteren Analyse werden obige Fi-\n\nnanzkennzahlen zum Budget und zur Jahresrechnung offengelegt. Diese widerspiegeln mit den Verschuldungskennzahlen – die teilweise \n\nim roten und orangen Bereich liegen – die aktuelle Finanzsituation der Stadt Adliswil. Aufgrund der Entwicklung bei der Verschuldung \n\nwurde vorausschauend im Jahr 2022 eine Steuerfusserhöhung auf 102 % beschlossen. \n\n1) Mittelfristig ist ein Selbstfinanzierungsgrad von 100 % anzustreben. \n\n2) Die Nettoschuld der Stadt Adliswil weist im Quervergleich einen überdurchschnittlich hohen Bestand aus. \n\n \n\nKennza h l\n\nAnza h l E inwohne r\n\nS teue rfuss\n\nS teue rkra ft pro E inwohne r/in\n\nS e lbstfina nz ie rung sg ra d    1) 33% 120% 200% 48% 29% 77% 72% 93% 85%\n\nBeurte i lung\n\nidea l über 100%\n\ngut bis  vertretbar 80-100%\n\nproblematis ch 50-80%\n\nungenügend unter 50%\n\nZinsbe la stung sa nte i l 0.5% 0.5% 0.4% 1.0% 0.5% 0.6% 0.6% 0.6% 0.6%\n\nBeurte i lung\n\ngut 0-4%\n\ngenügend 4-9%\n\ns chlecht über 9%\n\nNettove rschu ldung squotient 117% 112% 83% 115% 113% 116% 117% 115% 111%\n\n. .\n\nBeurte i lung\n\ngut unter 100%\n\ngenügend 100-150%\n\ns chlecht über 150%\n\nNettoschu ld pro E inwohne r/in     2) F r. 4'829 F r. 4'547 F r. 3'710 F r. 5'054 F r. 4'889 F r. 5'060 F r. 5'179 F r. 5'196 F r. 4'274\n\nBeurte i lung\n\nNettovermögen unter 0 F r.\n\ngeringe Vers chuldung 1-1'000 F r.\n\nmittlere Vers chuldung 1'001-2'500 F r.\n\nhohe Vers chuldung 2'501-5'000 F r.\n\ns ehr hohe Vers chuldung über 5'000 F r.\n\nE ig enka p ita lquote 31% 38% 42% 39% 40% 38% 37% 35% 34%\n\nBeurte i lung\n\ngenügend > 25%\n\nungenügend < 25%\n\nP 27 P 28 Mitte lwe rt\n\n18'998 19'180 19'660 19'600 19'800 19'800 19'800\n\nR21 R22 R23 B24 B25 P 26\n\n19'800 19'580\n\n100% 102% 102% 102% 102% 106% 106% 106% 103%\n\nF r. 4'108 F r. 4'159 F r. 4'233 F r. 4'180\n\nDer S elbs tfinanz ierungs grad zeig t an, in welchem \n\nAus mas s  Neuinves titionen durch \n\ns elbs terwirts cha ftete Mittel finanz iert werden \n\nkönnen. \n\nF r.  4'079 F r. 3'991 F r. 4'380 F r. 4'274 F r. 4'216\n\nAnteil des  E igenkapita ls  am Ges amtkapita l (B ilanz -\n\ns umme)\n\nAnteil des  laufenden E rtrags , welcher durch den \n\nNettoz ins aufwand gebunden is t.\n\nAnteil der direkten S teuern, der erforderlich wäre, \n\num die Nettos chuld abzutragen.\n\nVers chuldung  pro E inwohnerin und E inwohner in \n\nF ranken\n\n13\n\n\n\nBudget 2025 \n\n \n\n \n\n \n\nGegenüberstellung Cashflow und Nettoinvestitionen (gesamter Haushalt) \n\n \n\n \n\n \n\n-10'000\n\n'0\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\n50'000\n\n60'000\n\n2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028\n\nin 1'000 Franken\n\nCashflows und Nettoinvestitionen (gesamter Haushalt)\n\nCashflow Nettoinvestitionen\n\n14\n\n\n\nBudget 2025 \n\n \n\n \n\n \n\n2 Erfolgsrechnung nach Sachgruppen-Details \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nin 1'000 Franken R23 B24 B25 Fr. %\n\nA U F W A N D 148'275 151'815 156'914 5'098 3.4%\n\nPe rs ona lau fw and 39'576 41'407 42'612 1'206 2.9%\n\nEnts chädigungen, Tag - und S itzungs gelder an Behörden und Kommis s ionen 1'198 1'133 1'129 -4 -0.4%\n\nLöhne des  Verw a ltungs - und Betriebs pers ona ls 22'982 24'005 25'423 1'418 5.9%\n\nErs ta ttung  von Lohn des  Verw a ltungs - und Betriebs pers ona ls -366 -234 -288 -54 23.2%\n\nLöhne der Lehrpers onen 8'562 8'396 8'392 -3 -0.0%\n\nErs ta ttung  von Lohn der Lehrpers onen -68 -119 -115 4 -3.4%\n\nTemporäre Arbeits krä f te 0 0 0 0 -\n\nVerpf legungs zulagen 59 62 59 -3 -4.7%\n\nÜbrige Zulagen 152 156 177 21 13.2%\n\nAG-Beiträge AHV, IV , EO, ALV , Verw a ltungs kos ten 2'027 2'151 2'243 93 4.3%\n\nErs ta ttung  von AG-Beiträgen AHV, IV , EO, ALV , Verw a ltung 0 0 0 0 -\n\nAG-Beiträge an Pens ions kas s en 3'514 3'900 3'979 79 2.0%\n\nAG-Beiträge an Unfa ll und Pers ona l-Ha f tpf lichtvers icherungen 343 343 347 4 1.0%\n\nAG-Beiträge an Familienaus g leichs kas s e 343 360 359 -1 -0.4%\n\nAG-Beiträge an Krankentaggeldvers icherungen 134 141 175 33 23.5%\n\nÜberbrückungs renten 8 10 0 -10 -100.0%\n\nAus - und Weiterbildung  des  Pers ona ls 420 805 396 -409 -50.8%\n\nPers ona lw erbung 22 42 37 -5 -11.8%\n\nÜbriger Pers ona laufw and 246 256 299 43 16.8%\n\nS ach - und  üb rig e r Be trie b s au fw and 20'617 21'804 22'985 1'181 5.4%\n\nBüromateria l 114 123 142 19 15.6%\n\nBetriebs - und Verbrauchs materia l 1'958 1'660 2'006 346 20.8%\n\nDrucks achen, Publika tionen 271 373 355 -19 -5.1%\n\nFachlitera tur, Zeits chrif ten 58 79 88 9 11.3%\n\nLehrmittel 896 1'070 1'065 -5 -0.5%\n\nLebens mittel 907 926 1'084 157 17.0%\n\nMediz inis ches  Materia l 7 13 13 -0 -1.5%\n\nÜbriger Materia l- und Warenaufw and 64 82 64 -18 -22.1%\n\nAns cha f fung  Büromöbel und Gerä te 200 234 237 3 1.4%\n\nAns cha f fung  Appara te, Mas chinen, Gerä te, Fahrzeuge 476 584 661 78 13.3%\n\nAns cha f fung  Kleider, Wäs che, Vorhänge 64 68 79 11 15.6%\n\nAns cha f fung  Hardw are 154 184 212 29 15.5%\n\nAns cha f fung  immaterielle Anlagen 139 222 246 24 10.8%\n\nAns cha f fung  übrige nicht aktiv ierbare Anlagen 4 21 15 -6 -28.6%\n\nVer- und Ents orgung  Liegens cha f ten Verw a ltungs vermögen 2'116 2'460 2'510 51 2.1%\n\nDiens tleis tungen Dritter 5'131 5'023 5'162 139 2.8%\n\nPlanungen und Projektierungen Dritter 30 33 40 7 21.5%\n\nHonorare externe Bera ter, Gutachter, Fachexperten us w . 1'142 928 980 53 5.7%\n\nInformatik-Nutzungs aufw and 508 507 599 92 18.1%\n\nS achvers icherungs prämien 183 203 216 13 6.5%\n\nHonorare priva tärz tlicher Tätigkeit 630 733 656 -77 -10.5%\n\nS teuern und Abgaben 57 47 49 3 5.4%\n\nKurs e, Prüfungen und Bera tungen 4 7 7 -0 -5.4%\n\nLehrlings prüfungen 1 2 2 0 0.0%\n\nUnterha lt an Grunds tücken 80 164 178 14 8.8%\n\nUnterha lt S tras s en/Verkehrs w ege 74 165 111 -54 -32.7%\n\nUnterha lt Was s erbau 327 257 352 95 37.0%\n\nUnterha lt übrige Tiefbauten 382 474 451 -23 -4.9%\n\nUnterha lt Hochbauten, Gebäude 1'589 1'714 1'777 63 3.7%\n\nUnterha lt Wa ld 92 0 0 0 -\n\n∆ zu  B24\n\n15\n\n\n\nBudget 2025 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nin 1'000 Franken R23 B24 B25 Fr. %\n\nUnterha lt übrige S achanlagen 144 195 181 -14 -6.9%\n\nUnterha lt Büromöbel und -gerä te 87 127 112 -15 -11.9%\n\nUnterha lt Appara te, Mas chinen, Gerä te, Fahrzeuge, Werk-zeuge 525 484 464 -21 -4.2%\n\nInformatik-Unterha lt (Hardw are) 52 70 67 -3 -4.9%\n\nUnterha lt immaterielle Anlagen 858 848 955 107 12.6%\n\nUnterha lt übrige mobile Anlagen 0 0 0 0 -\n\nMiete und Pacht Liegens cha f ten 654 631 735 103 16.4%\n\nMieten, benützungs kos ten Mobilien 67 19 139 120 631.6%\n\nRaten für opera tives  Leas ing 0 90 0 -90 -100.0%\n\nÜbrige Mieten und Benutzungs kos ten 5 0 0 0 -\n\nReis ekos ten und S pes en 105 154 153 -1 -0.6%\n\nExkurs ionen, S chulreis en und Lager 356 532 526 -6 -1.2%\n\nWertberichtigungen auf  Forderungen -51 50 50 0 0.0%\n\nTats ächliche Forderungs verlus te 146 230 235 5 2.2%\n\nErla s s  von Rückers ta ttungs forderungen Ergänzungs leis tungen (zu Unrecht bezogene Leis tungen) 4 0 0 0 -\n\nS chadens ers a tz leis tungen 0 0 0 0 -\n\nAbgeltung  von Rechten 1 2 2 0 0.0%\n\nÜbriger Betriebs aufw and 9 18 12 -6 -33.7%\n\nAbs ch re ibung e n  Ve rw a ltun g s ve rm ög e n 9'364 8'872 9'736 864 9.7%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen S tras s en/Verkehrs w ege Verw a ltungs vermögen 1'380 1'105 1'307 202 18.3%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Was s erbau Verw a ltungs vermögen 3 3 3 0 0.0%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen übrige Tiefbauten Verw a ltungs vermögen 1'125 911 1'449 539 59.2%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Hochbauten Verw a ltungs vermögen 5'503 5'552 5'625 73 1.3%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Waldungen Verw a ltungs vermögen 7 7 10 3 36.1%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Mobilien Verw a ltungs vermögen 881 741 970 229 30.9%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen übrige S achanlagen Verw a ltungs vermögen 236 236 12 -224 -95.0%\n\nAus s erplanmäs s ige Abs chreibungen S tras s en und Verkehrs w ege Verw a ltungs vermögen 0 0 0 0 -\n\nAus s erplanmäs s ige Abs chreibungen Was s erbau Verw a ltungs vermögen 0 0 0 0 -\n\nAus s erplanmäs s ige Abs chreibungen übrige Tiefbauten Verw a ltungs vermögen 0 0 0 0 -\n\nAus s erplanmäs s ige Abs chreibungen Hochbauten 0 81 0 -81 -100.0%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen S of tw are 39 58 80 22 37.0%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Lizenzen, Nutzungs rechte 0 0 0 0 -\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen übrige immaterielle Anlagen 191 179 281 102 57.0%\n\nAus s erplanmäs s ige Abs chreibungen übrige immat. Anlagen 0 0 0 0 -\n\nFin an zau fw and 1'922 1'472 1'596 125 8.5%\n\nVerz ins ung  laufende Verbindlichkeiten 47 15 29 14 93.3%\n\nVerz ins ung  Finanzverbindlichkeiten 770 850 890 40 4.7%\n\nÜbrige Pas s ivz ins en 0 0 0 0 -\n\nRea lis ierte Verlus te auf  Gebäude Finanzvermögen 0 0 0 0 -\n\nKapita lbes cha f fung  und -verw a ltung 0 1 1 0 0.0%\n\nBaulicher Unterha lt Liegens cha f ten Finanzvermögen 135 200 163 -37 -18.5%\n\nNichtbaulicher Unterha lt Liegens cha f ten Finanzvermögen 49 17 25 8 46.0%\n\nBetriebs -, Verbrauchs materia l 0 1 2 1 240.0%\n\nAns cha f fung  Mobilien 1 0 0 0 -\n\nBüromateria l, Drucks achen, Pulika tionen, Fachlitera tur 0 0 0 0 -\n\nVer- und Ents orgung -8 57 103 46 81.2%\n\nS achvers icherungs prämien 7 9 11 2 17.4%\n\nDiens tleis tungen Dritter 62 60 68 8 13.7%\n\nübriger Liegens cha f tenaufw and Finanzvermögen 1 12 29 17 146.6%\n\nWertberichtigungen Grunds tücke Finanzvermögen 442 50 50 0 0.0%\n\nWertberichtigungen Gebäude Finanzvermögen 321 50 50 0 0.0%\n\nÜbriger Finanzaufw and 0 0 25 25 -\n\nVergütungs z ins en auf  S teuern 94 150 150 0 0.0%\n\nEin lag e n  in  Fonds  und  S pe z ia lf in an z ie rung e n 1'834 2'989 1'607 -1'382 -46.2%\n\nEinlagen in Lega te und S tif tungen des  Fremdkapita ls 1 1 1 -0 -14.3%\n\nEinlagen in S pez ia lf inanz ierungen im Eigenkapita l 1'833 2'988 1'606 -1'382 -46.2%\n\nEinlagen in Fonds  des  Eigenkapitia ls 0 0 0 0 -\n\n∆ zu  B24\n\n16\n\n\n\nBudget 2025 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nin 1'000 Franken R23 B24 B25 Fr. %\n\nTran s fe rau fw and 71'157 71'423 74'375 2'951 4.1%\n\nErtrags anteile an Kantone und Konkordate 303 164 280 116 70.7%\n\nErtrags anteile an Gemeinden und Zw eckverbände 0 0 0 0 -\n\nEnts chädigungen an Kantone und Konkordate 19'330 19'046 19'906 860 4.5%\n\nEnts chädigungen an Gemeinden und Zw eckverbände 276 256 461 205 80.1%\n\nEnts chädigungen an öf fentliche S oz ia lvers icherungen 12 13\n\nEnts chädigungen an öf fentliche Unternehmungen 491 121 360 239 197.5%\n\nRes s ourcenaus g leichs beiträge 0 0 0 0 -\n\nBeiträge an den Bund 56 0 0 0 -\n\nBeiträge an Kantone und Konkordate 5'631 5'197 5'473 276 5.3%\n\nBeiträge an Gemeinden und Zw eckverbände 4'577 4'271 4'808 537 12.6%\n\nBeiträge an öf fentliche S oz ia lvers icherungen 0 0 0 0 -\n\nBeiträge an öf fentliche Unternehmungen 6'931 7'203 7'127 -76 -1.1%\n\nBeiträge an priva te Unternehmungen 3'004 2'993 3'782 789 26.4%\n\nBeiträge an priva te Organis a tionen ohne Erw erbs zw eck 4'574 4'786 4'522 -264 -5.5%\n\nBeiträge an priva te Haus ha lte 2'978 3'315 3'295 -20 -0.6%\n\nBeiträge an S oz ia lhilf eempfänger 6 60 32 -27 -46.0%\n\nBeiträge für EL-Empfänger 0 0 0 0 -\n\nErgänzungs leis tungen zur IV 5'111 5'200 5'112 -88 -1.7%\n\nErgänzungs leis tungen zur AHV 7'070 6'900 7'790 890 12.9%\n\nEL-Krankheits - und Behinderungs kos ten (zur IV ) 334 300 334 34 11.4%\n\nEL-Krankheits - und Behinderungs kos ten (zur AHV) 480 450 720 270 60.0%\n\nBeihilf en 836 860 835 -25 -2.9%\n\nKantona lrechtliche Zus chüs s e 38 40 35 -5 -12.5%\n\nGemeindezus chüs s e 437 430 424 -7 -1.5%\n\nGes etz liche w irts cha f tliche Hilfe an s chw eizeris che S taa ts angehörige 4'396 4'684 4'900 216 4.6%\n\nGes etz liche w irts cha f tliche Hilfe an aus ländis che S taa ts angehörige ohne Kos teners a tz 2'516 2'760 2'000 -760 -27.5%\n\nGes etz liche w irts cha f tliche Hilfe an aus ländis che S taa ts angehörige mit vollem Kos teners a tz 1'630 1'900 2'000 100 5.3%\n\nÜberbrückungs leis tungen 49 74 31 -43 -58.4%\n\nÜberbrückungs leis tungen Krankheits - und Behinderungs kos ten - von Kindern 2 3 3 5 151.5%\n\nBeiträge an das  Aus land 40 40 40 0 0.0%\n\nWertberichtigung  Darlehen VV 0 0 0 0 -\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Inves titions beiträge an Kantone und Konkordate 40 364 74 -290 -79.7%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Inves titions beiträge an Gemeinden und Zw eckverbände 0 0 0 0 -\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Inves titions beiträge an öf fentliche Unternehmungen 6 6 6 0 0.0%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Inves titions beiträge an priva te Unternehmungen 1 1 13 0 0.0%\n\nPlanmäs s ige Abs chreibungen Inves titions beiträge an priva te Organis a tionen ohne Erw erbs zw eck 0 0 0 0 0.0%\n\nDurch lau fe nde  Be iträg e 21 30 30 0 0.0%\n\nDurchlaufende Beiträge an Kantone und Konkordate 21 30 30 0 0.0%\n\nAus s e rorde n tliche r Au fw and 0 0 0 0 -\n\nEinlagen in f inanzpolitis che Res erve 0 0 0 0 -\n\nIn te rne  Ve rre chnung e n 3'784 3'818 3'972 154 4.0%\n\nInterne Verrechnung  von Materia l- und Warenbezügen 125 99 100 1 1.0%\n\nInterne Verrechnung  von Diens tleis tungen 1'514 1'435 1'550 115 8.0%\n\nInterne Verrechnung  von Pacht, Mieten, Benützungs kos ten 40 40 42 3 6.3%\n\nInterne Verrechnung  von ka lkula toris chen Zins en und Finanzaufw and 2'106 2'196 2'228 32 1.5%\n\nübrige interne Verrechnungen 0 49 52 3 6.3%\n\n∆ zu  B24\n\n17\n\n\n\nBudget 2025 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nin 1'000 Franken R23 B24 B25 Fr. %\n\nE R T R A G 165'397 150'528 152'714 2'185 1.5%\n\nFis k a le rtrag 111'384 96'301 95'500 -801 -0.8%\n\nEinkommens s teuern na türliche Pers onen Rechnungs jahr 44'619 44'410 46'072 1'662 3.7%\n\nEinkommens s teuern na türliche Pers onen f rüherer J ahre 12'779 12'500 12'500 0 0.0%\n\nNachs teuern Einkommens s teuern na türliche Pers onen 129 200 200 0 0.0%\n\nAktive S teueraus s cheidungen Einkommens s teuern na türliche Pers onen 1'329 1'500 1'350 -150 -10.0%\n\nPas s ive S teueraus s cheidungen Einkommens s teuern na türliche Pers onen -946 -1'500 -1'500 0 0.0%\n\nPaus cha le S teueranrechnung  na türliche Pers onen 0 0 0 0 -\n\nAnrechnung  aus ländis cher Quellens teuern na türliche Pers onen -153 0 0 0 -\n\nVermögens s teuern na türliche Pers onen Rechnungs jahr 5'843 5'350 5'900 550 10.3%\n\nVermögens s teuern na türliche Pers onen f rüherer J ahre 620 50 550 500 1000.0%\n\nNachs teuern Vermögens s teuern juris tis che Pers onen 65 20 20 0 0.0%\n\nAktive S teueraus s cheidungen Vermögens s teuern na türliche Pers onen 427 300 450 150 50.0%\n\nPas s ive S teueraus s cheidungen Vermögens s teuern na türliche Pers onen -271 -500 -500 0 0.0%\n\nQuellens teuern na türliche Pers onen 8'529 3'000 3'000 0 0.0%\n\nPers ona ls teuern 376 400 400 0 0.0%\n\nGew inns teuern juris tis che Pers onen Rechnungs jahr 9'352 10'500 10'380 -120 -1.1%\n\nGew inns teuern juris tis che Pers onen f rüherer J ahre 1'101 200 200 0 0.0%\n\nNachs teuern Gew inns teuer juris tis che Pers onen 0 0 0 0 -\n\nAktive S teueraus s cheidungen Gew inns teuern juris tis che Pers onen 1'195 2'643 1'288 -1'355 -51.3%\n\nPas s ive S teueraus s cheidungen Gew inns teuern juris tis che Pers onen -1'223 -450 -450 0 0.0%\n\nAnrechnung  aus ländis cher Quellens teuern juris tis che Pers onen -1 0 0 0 -\n\nKapita ls teuern juris tis che Pers onen Rechnungs jahr 1'510 1'450 1'500 50 3.4%\n\nKapita ls teuern juris tis che Pers onen f rüherer J ahre 183 50 50 0 0.0%\n\nAktive S teueraus s cheidungen Kapita ls teuern juris tis che Pers onen 3'050 5'598 4'000 -1'598 -28.5%\n\nPas s ive S teueraus s cheidungen Kapita ls teuern juris tis che Pers onen -567 -50 -50 0 0.0%\n\nGrunds tückgew inns teuern 23'281 10'500 10'000 -500 -4.8%\n\nHundes teuern 158 130 140 10 7.7%\n\nRe g a lie n  und  Konze s s ione n 26 24 26 2 8.3%\n\nKonzes s ionen 26 24 26 2 8.3%\n\nEn tg e lte 19'335 20'192 20'045 -147 -0.7%\n\nErs a tz abgaben 0 0 0 0 -\n\nGebühren für Amts handlungen 2'433 2'248 2'376 128 5.7%\n\nTaxen und Kos tgelder 1'466 1'659 1'649 -10 -0.6%\n\nS chulgelder 100 112 83 -29 -25.9%\n\nKurs gelder 879 947 956 8 0.9%\n\nBenützungs gebühren und Diens tleis tungen 12'520 13'244 13'196 -48 -0.4%\n\nVerkäufe 281 188 185 -3 -1.8%\n\nRückers ta ttungen und Kos tenbeteiligungen Dritter 1'274 1'250 1'057 -193 -15.4%\n\nBus s en 373 540 540 0 0.0%\n\nÜbrige Entgelte 9 4 4 0 0.0%\n\nVe rs ch ie de ne  Erträg e 848 1'021 941 -80 -7.8%\n\nAktiv ierbare Eigenleis tungen auf  S achanlagen 838 1'015 937 -78 -7.7%\n\nAktiv ierbare Projektierungs kos ten 0 0 0 0 -\n\nÜbriger Ertrag 10 6 4 -2 -36.4%\n\n∆ zu  B24\n\n18\n\n\n\nBudget 2025 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nin 1'000 Franken R23 B24 B25 Fr. %\n\nFin an ze rtrag 3'405 2'543 4'589 2'046 80.5%\n\nZins en f lüs s ige Mittel 107 5 100 95 1900.0%\n\nZins en Forderungen und Kontokorrente 0 1 1 -1 -50.0%\n\nZins en auf  S teuerforderungen 109 175 175 0 0.0%\n\nGew inne aus  Verkäufen von übrigen S ach- und immateriellen Anlagen Finanzvermögen 0 0 0 0 -\n\nDiv idenden   22 22 22 0 0.0%\n\nPacht- und Mietz ins e Liegens cha f ten Finanzvermögen 1'319 1'344 1'465 121 9.0%\n\nÜbriger Liegens cha f tenertrag  Finanzvermögen 22 21 27 6 27.6%\n\nWertberichtigungen Gebäude Finanzvermögen 923 0 1'698 1'698 -\n\nPacht- und Mietz ins e Liegens cha f ten Verw a ltungs vermögen 833 797 940 142 17.8%\n\nVergütung  für Benützungen Liegens cha f ten 2 2 2 0 0.0%\n\nÜbrige Erträge Liegens cha f ten Verw a ltungs vermögen 0 110 110 0 0.0%\n\nMietz ins e von gemieteten Liegens cha f ten 67 66 50 0 0.0%\n\nÜbriger Finanzertrag 1 0 0 0 -\n\nEn tn ahm e n  au s  Fonds  und  S pe z ia lf in an z ie rung e n 274 50 26 -24 -47.6%\n\nEntnahmen aus  Fonds  des  Fremdkapita ls 198 26 0 -26 -100.0%\n\nEntnahmen aus  Lega ten und S tif tungen des  Fremdkapita ls 9 24 26 2 9.7%\n\nEntnahmen aus  S pez ia lf inanz ierungen des  Eigenkapita ls 67 0 0 0 -\n\nTran s fe re rtrag 26'320 26'550 27'585 1'035 3.9%\n\nAnteil an kantona len Gebühren 0 1 1 0 0.0%\n\nAnteil an Erträgen öf fentlicher Unternehmungen 2'253 1'993 2'404 411 20.6%\n\nEnts chädigungen von Kantonen und Konkordaten 2'544 2'784 2'922 138 5.0%\n\nEnts chädigungen von Gemeinden und Zw eckverbänden 1'605 1'883 1'727 -157 -8.3%\n\nRes s ourcenaus g leichs beiträge 0 0 0 0 -\n\nBeiträge vom Bund 58 86 42 -44 -50.9%\n\nBeiträge von Kantonen und Konkordaten 12'345 11'481 12'640 1'159 10.1%\n\nKos teners ta ttungen des  Kantons  für aus ländis che S taa ts angehörige 816 940 1'470 530 56.4%\n\nBeiträge von Gemeinden und Zw eckverbänden 80\n\nBeiträge von priva ten Haus ha lten 1'847 2'019 2'010 -9 -0.4%\n\nDurch S oz ia lhilf eempfänger rückers ta ttete Prämien 553 682 739 57 8.3%\n\nDurch EL-Bezüger rückers ta ttete Prämien (rechtmäs s ig  bezogene KVG-Prämien aus  Nachla s s ) 1 30 10 -20 -66.7%\n\nRückers ta ttungen EL (zu Unrecht bezogene Leis tungen) 500 370 430 60 16.2%\n\nRückers ta ttungen EL (rechtmäs s ig  bezogene Leis tungen aus  Nachla s s ) 1 81 40 -41 -50.3%\n\nRückers ta ttungen EL-Krankheits  und Behinderungs kos ten (zu  Unrecht bezogene Leis tungen) 18 30 11 -19 -63.3%\n\nRückers ta ttungen EL-Krankheits  und Behinderungs kos ten (rechtmäs s ig  bezogene Leis tungen aus  Nachla s s ) 0 2 6 4 200.0%\n\nRückers ta ttungen Beihilf en (zu Unrecht bezogene Leis tungen) 48 50 40 -10 -20.0%\n\nRückers ta ttungen kantona lrechtliche Zus chüs s e (zu Unrecht bezogene Leis tungen) 5 3 3 0 0.0%\n\nRückers ta ttungen Gemeindezus chüs s e (zu Unrecht bezogene Leis tungen) 28 35 35 0 0.0%\n\nRückers ta ttung  Beihilf en (rechtmäs s ig  bezogene Leis tungen aus  Nachla s s ) 67 55 30 -25 -45.5%\n\nRückers ta ttung  kantons rechtliche Zus chüs s e (rechtmäs s ig  bezogene Leis tungen aus  Nachla s s ) 7 1 0 -1 -100.0%\n\nRückers ta ttung  Gemeindezus chüs s e (rechtmäs s ig  bezogene Leis tungen) 19 5 5 0 0.0%\n\nRückers ta ttungen Dritter für s chw eizeris che S taa ts angehörige 1'495 1'900 1'400 -500 -26.3%\n\nRückers ta ttungen Dritter für aus ländis che S taa ts angehörige ohne Kos teners a tz 1'198 1'250 1'080 -170 -13.6%\n\nRückers ta ttung  Dritter für aus ländis che S taa ts angehörige mit vollem Kos teners a tz 813 860 530 -330 -38.4%\n\nRückers ta ttung  Überbrückungs leis tungen 0 0 1 1 -\n\nRückers ta ttung  Überbrückungs leis tungen Krankheits - und Behinderungs kos ten 0 0 0 0 -\n\nÜbriger Trans ferertrag 0 0 0 0 -\n\nRückverteilung  CO2-Abgabe 20 9 9 0 0.0%\n\n∆ zu  B24\n\n19\n\n\n\nBudget 2025 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nin 1'000 Franken R23 B24 B25 Fr. %\n\nDurch lau fe nde  Be iträg e 21 30 30 0 0.0%\n\nDurchlaufende Beiträge von priva ten Haus ha lten 21 30 30 0 0.0%\n\nAus s e rorde n tliche r Ertrag 0 0 0 0 -\n\nEntnahme aus  f inanzpolitis cher Res erve 0 0 0 0 -\n\nIn te rne  Ve rre chnung e n 3'784 3'818 3'972 154 4.0%\n\nInterne Verrechnung  von Materia l- und Warenbezügen 125 99 100 1 1.0%\n\nInterne Verrechnung  von Diens tleis tungen 1'514 1'435 1'550 115 8.0%\n\nInterne Verrechnung  von Pacht, Mieten, Benützungs kos ten 40 40 42 3 6.3%\n\nInteren Verrechnung  ka lkula toris che Zins en und Finanzaufw and 2'106 2'196 2'228 32 1.5%\n\nÜbrige interne Verrechnungen 0 49 52 3 6.3%\n\nE R F O L  G 17'121 -1'287 -4'200 -2'913 226.3%\n\n∆ zu  B24\n\n20\n\n\n\nBudget 2025 \n\n \n\n \n\n \n\n3 Globalbudgets Produktgruppen (PG) \n\nÜbersicht \n\n \n\n \n\n \n\nDas Globalbudget ist eine besondere Form des Budgetbeschlusses und ein Instrument der wirkungsorientierten Verwaltungsführung. \n\nDabei werden den Aufgabenbereichen oder Organisationseinheiten der Stadt die finanziellen Mittel für die Aufgabenerfüllung als Global-\n\nkredit zugewiesen und mit einem Leistungskatalog verbunden. Die zu erbringenden Leistungen und Ziele müssen so umschrieben sein, \n\ndass eine Beurteilung der Leistungserfüllung möglich ist. \n\nProduk tg ruppe R23 B24 B25 Fr. %\n\nA Behörden und politis che Rechte -2'054'707 -2'321'410 -2'194'973 126'437 5.4%\n\nB Kultur und Bibliothek -955'260 -1'020'759 -1'056'020 -35'261 -3.5%\n\nC Einw ohnerkontakte -1'552'954 -1'634'024 -1'640'831 -6'807 -0.4%\n\nD Finanzen 4'062'069 3'291'698 5'514'914 2'223'216 67.5%\n\nE S teuern 110'198'366 94'767'341 93'879'228 -888'113 -0.9%\n\nF Raumplanung -1'065'146 -1'277'048 -1'351'037 -73'989 -5.8%\n\nG Verkehr -6'789'421 -6'224'703 -6'456'067 -231'364 -3.7%\n\nH Ver- und Ents orgung 2'014'070 3'175'964 1'738'459 -1'437'505 -45.3%\n\nI Lands cha f t -1'771'310 -2'164'789 -2'484'183 -319'394 -14.8%\n\nJ  S icherheit und Ges undheit -5'085'471 -4'979'081 -5'438'564 -459'483 -9.2%\n\nK S port, S portanlagen -4'155'332 -4'207'337 -4'447'406 -240'069 -5.7%\n\nL S oz ia le S icherung -22'156'841 -23'366'638 -24'516'530 -1'149'892 -4.9%\n\nM S oz ia le Diens tleis tungen und Bera tung -2'700'669 -2'887'946 -2'850'846 37'100 1.3%\n\nN Volks s chule -39'831'566 -39'987'468 -41'498'639 -1'511'172 -3.8%\n\nO S pez ielle Förderungen -6'140'133 -6'205'566 -6'273'636 -68'070 -1.1%\n\nP S chulergänzende Leis tungen -3'136'716 -3'306'035 -3'543'069 -237'034 -7.2%\n\nTota l Produktgruppen 18'878'977 1'652'199 -2'619'200 -4'271'399 -258.5%\n\nEinlage/Entnahme aus  Lega ten und S tif tungen 7'914 25'300 25'500 200 0.8%\n\nVeränderung  S pez ia lf inanz ierung -1'765'712 -2'964'500 -1'606'300 1'358'200 45.8%\n\nEinlage/Entnahme aus  f inanzpolitis cher Res erve 0 0 0 0 0.0%\n\nE R F O L  G 17'121'178 -1'287'001 -4'200'000       -2'912'999 226.3%\n\n(+) pos itiver S a ldo = Ertrags übers chus s\n\n(-) nega tiver S a ldo = Aufw ands übers chus s\n\n∆ zu  B24\n\n21\n\n\n\nBudget 2025 \n\nDer Stadtrat kann die Leistungsverpflichtung, die er mit dem Globalbudget übernimmt, auf einen Leistungserbringer (Verwaltungseinheit \n\noder Dritte) übertragen und die dafür nötigen finanziellen Mittel des Globalbudgets freigeben. Bei der Mittelfreigabe sind die Bestim-\n\nmungen des Ausgabenbewilligungsverfahrens einzuhalten. \n\nDas Führen eines Globalbudgets ist nur in der Erfolgsrechnung möglich. In der Investitionsrechnung ist diese Art der Mittelzuweisung \n\nnicht zulässig. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n22\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\nA Behörden und politische Rechte \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAufwand für Produktegruppe Behörden und politische \n\nRechte im Verhältnis zum Gesamtaufwand der Stadt: \n\nAufwand für Produktegruppe Behörden und politische \n\nRechte wird finanziert durch: \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n23\n\n\n\n  Budget 2025 \n\n \n\nA1 Grosser Gemeinderat \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\nKommentar \n\nDas Büro des Grossen Gemeinderats hat an seiner Sitzung vom 12. Februar 2020 entschieden, dass die Spalten Trends und \n\nSteuerbarkeit nicht mehr geführt werden sollen. Grund: Die Anzahl Vorlagen und Vorstösse kann nicht vom Grossen Gemein-\n\nderat als Gesamtrat gesteuert werden, da die Urheber dieser Geschäfte (Stadtrat, einzelne Ratsmitglieder) jederzeit das Recht \n\nhaben, Geschäfte einzubringen.  \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n24\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nDas Büro des Grossen Gemeinderats hat an seiner Sitzung vom 12. Februar 2020 entschieden, dass die Spalten Trends und \n\nSteuerbarkeit nicht mehr geführt werden sollen. Grund: Die Anzahl Vorlagen und Vorstösse kann nicht vom Grossen Gemein-\n\nderat als Gesamtrat gesteuert werden, da die Urheber dieser Geschäfte (Stadtrat, einzelne Ratsmitglieder) jederzeit das Recht \n\nhaben, Geschäfte einzubringen.  \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nDas Büro des Grossen Gemeinderats hat an seiner Sitzung vom 12. Februar 2020 entschieden, dass die Spalten Trends und \n\nSteuerbarkeit nicht mehr geführt werden sollen. Grund: Die Anzahl Vorlagen und Vorstösse kann nicht vom Grossen Gemein-\n\nderat als Gesamtrat gesteuert werden, da die Urheber dieser Geschäfte (Stadtrat, einzelne Ratsmitglieder) jederzeit das Recht \n\nhaben, Geschäfte einzubringen. \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n25\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nA2 Stadtrat \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\nKommentar \n\nIn Anlehnung an den Entscheid des Büros des Grossen Gemeinderats vom 12. Februar 2020 hat der Stadtrat an seiner Sitzung \n\nvom 18. April 2023 beschlossen, die Trends bei den parlamentarischen Vorstössen, den Initiativen und Petitionen aus dem Volk \n\nsowie die Anzahl fakultativer Referenden nicht mehr zu führen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n26\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nIn Anlehnung an den Entscheid des Büros des Grossen Gemeinderats vom 12. Februar 2020 hat der Stadtrat an seiner Sitzung \n\nvom 18. April 2023 beschlossen, die Trends bei den parlamentarischen Vorstössen, den Initiativen und Petitionen aus dem Volk \n\nsowie die Anzahl fakultativer Referenden nicht mehr zu führen. \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n27\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nA3 Schulpflege \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n28\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n29\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nA4 Baukommission \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n30\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n31\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nA5 Sozialkommission \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n32\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n33\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nA6 Friedensrichteramt \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n34\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n35\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nA7 Abstimmung und Wahlen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n36\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n37\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Behörden und politische Rechte \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nA3 Schulpflege \n\nDie Kostenreduktion begründet sich durch geringere Leistungsverrechnung aus anderen Abteilungen des Ressorts Bildung. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n38\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDie tieferen Sachkosten ergeben sich primär aus dem Wegfall der einmaligen Kosten von 50'000 Franken im Produkt A1 Gros-\n\nser Gemeinderat für die Festlichkeiten 50 Jahre Parlamentsstadt Adliswil.  \n\n \n\n \n\n39\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\nB Kultur und Bibliothek \n\n \n\nPGV: Dominik Hess \n\nStadtrat: Farid Zeroual \n\n \n\nAufwand für Produktegruppe Kultur und Bibliothek im \n\nVerhältnis zum Gesamtaufwand der Stadt: \n\nAufwand für Produktegruppe Kultur und Bibliothek wird \n\nfinanziert durch: \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n40\n\n\n\n  Budget 2025 \n\n \n\n \n\nB1 Kultur \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n41\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n  \n\n \n\n \n\n \n\n42\n\n\n\n  Budget 2025 \n\n \n\n \n\nB2 Bibliothek \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n43\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n44\n\n\n\n  Budget 2025 \n\n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Kultur und Bibliothek \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nB1 Kultur \n\nAufgrund des Entwicklungsprojektes «Kulturmarketing Sihltal» entstehen einmalig für das Jahr 2025 höhere Personalkosten \n\n(interne Ressourcen) sowie ein höherer Sachaufwand (externe Marketingagentur).  \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktgruppe \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nEs entsteht ein höherer Personalaufwand infolge einer Personalaufstockung in der Bibliothek sowie (einmaliger) interner Res-\n\nsourcen für das Entwicklungsprojekt «Kulturmarketing Sihltal». \n\n \n\nDirekte Kosten \n\nSiehe o.g. Kostentreiber.  \n\n \n\n \n\n \n\n45\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nEntgelte \n\nEs entstehen Mindererträge aufgrund fehlender Mieteinnahmen im Haus Brugg ab 01.07.2025 (Umbauarbeiten bis Februar \n\n2026). \n\n \n\nTransferertrag \n\n50'000 Franken aus kantonalen Beiträgen werden für die Regionalbibliothek Adliswil geleistet (per 01.01.2024). Dieser Förder-\n\nbetrag fehlt im Budget 2024, da dieser zum Zeitpunkt der Budgetierung noch nicht bekannt war.  \n\n \n\n \n\n \n\n46\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\nC Einwohnerkontakte \n\n \n\n \n\nPGV: Dominik Hess \n\nStadtrat: Farid Zeroual \n\n \n\nAufwand für Produktegruppe Einwohnerkontakte im \n\nVerhältnis zum Gesamtaufwand der Stadt: \n\nAufwand für Produktegruppe Einwohnerkontakte wird \n\nfinanziert durch: \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n47\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nC1 Einwohnerwesen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n48\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n49\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nC2 Zivilstandwesen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n50\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n51\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nC3 Bestattungswesen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n52\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n53\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nC4 Einbürgerungen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n54\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n55\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nC5 Stadtammann- und Betreibungsamt \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n56\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n57\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Einwohnerkontakte \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n58\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nC2 Zivilstandswesen \n\nDie Nettokosten für das Budget 2025 orientieren sich an der Rechnung 2023, anhand welcher der Kosteneffekt des neu ge-\n\nschaffenen Zivilstandskreises Sihltal-Albis erstmals (für die Zeitdauer von 6 Monaten im Rechnungsjahr 2023) in vollem Umfang \n\nersichtlich ist. Für das Budget 2024 waren diese Zahlen noch nicht verfügbar, weshalb dort ein optimistischeres Nettoergebnis \n\nprognostiziert wurde.  \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktgruppe \n\n \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nDabei handelt es sich um Minderaufwendungen von geplanten und nicht ausgeführten Investitionen im Jahr 2023 im Bestat-\n\ntungswesen. \n\n \n\nTransferaufwand \n\nEs handelt sich um eine Annäherung an die Erfahrungswerte in der Rechnung 2023, insbesondere im Produkt C1 Einwohnerwe-\n\nsen: Höherer Transferaufwand für die Gebührenanteile an das kantonale Migrationsamt, welcher durch höhere Entgelte kom-\n\npensiert wird. \n\n \n\nTransferertrag \n\nIn Anlehnung an die konkreten Erfahrungswerte (Juli bis Dezember 2023) bei den Entschädigungen der Anschlussgemeinde des \n\nZivilstandskreises Albis-Sihltal werden konservativere Einnahmenprognosen in der Produktgruppe C2 Zivilstandswesen im \n\nBudget 2025 getätigt, dies im Vergleich zum Budget 2024. Dessen ungeachtet sinken die Nettokosten für das Zivilstandswesen \n\nim Budget 2025 im Vergleich zur Rechnung 2023, wodurch der Skaleneffekt des Anschlussvertrags mit den Gemeinden des \n\nBezirks Affoltern vollständig durchdringt. \n\n \n\n59\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\nD Finanzen \n\n \n\n \n\nPGV: Rocco Rotonda \n\n \n\nStadträtin: Karin Fein \n\nAufwand für Produktegruppe Finanzen \n\n zum Gesamtaufwand der Stadt: \n\nAufwand für Produktegruppe Finanzen wird  \n\nfinanziert durch: \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n60\n\n\n\n  Budget 2025 \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n61\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nD1 Dienstleistungen für Dritte \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n62\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n63\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nD2 Tresorerie \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n          \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n64\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n65\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nD3 Liegenschaften Verwaltungsvermögen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n66\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nLegende \n\n1) Bewahrung der Gebrauchstauglichkeit durch einfache und regelmässige Massnahmen, wie Reparaturen an Bauteilen oder Ersatz einzelner \n\nGeräte oder Installationen (SIA-Norm 469). \n\n2) Wiederherstellen der Sicherheit und Gebrauchstauglichkeit für bestimmte Dauer durch die Erneuerung eines umfassenden Bauteils des \n\nGebäudes, sodass wieder ein neuer Lebenszyklus entsteht (SIA-Norm 469). \n\n3) Das Immobilienleitbild wurde letztmals im Jahr 2021 erstellt \n\n \n\nKommentar \n\n \n\nZustandserhebung und Massnahmen Gebäude, Instandhaltung und Instandsetzung \n\nZustandserhebung und Abbildung der Massnahmen wurden über die Jahre 2022/2023 verteilt. Die Veränderungen wurden \n\nerfasst und die Daten im System nachgetragen. \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n67\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nD4 Liegenschaften Finanzvermögen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n68\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nLegende \n\n1) Bewahrung der Gebrauchstauglichkeit durch einfache und regelmässige Massnahmen, wie Reparaturen an Bauteilen oder Ersatz einzelner \n\nGeräte oder Installationen (SIA-Norm 469). \n\n2) Wiederherstellen der Sicherheit und Gebrauchstauglichkeit für bestimmte Dauer durch die Erneuerung eines umfassenden Bauteils des \n\nGebäudes, sodass wieder ein neuer Lebenszyklus entsteht (SIA-Norm 469). \n\n3) Das Immobilienleitbild wurde letztmals im Jahr 2021 erstellt \n\n \n\nKommentar \n\n \n\nZustandserhebung und Massnahmen Gebäude, Instandhaltung und Instandsetzung \n\nZustandserhebung und Abbildung der Massnahmen wurden über die Jahre 2022/2023 verteilt. Die Veränderungen wurden \n\nerfasst und die Daten im System nachgetragen. \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n69\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Finanzen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n70\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nKommentar \n\n \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nD2 Tresorerie \n\nDer Nettoertrag in der Tresorerie erhöht sich gegenüber dem Vorjahresbudget um rund 0.4 Mio. Franken. Dies ist auf die \n\nhöhere Gewinnausschüttung der Zürcher Kantonalbank zurückzuführen. \n\n \n\nD3 Liegenschaften Verwaltungsvermögen \n\nDas bessere Resultat im Vergleich zum Vorjahr entsteht in Erwartung von sinkenden Gas- und Strompreisen. \n\n \n\nD4 Liegenschaften Finanzvermögen \n\nDer höhere Finanzertrag von rund 1.8 Mio. Franken begründet sich aus dem Aufwertungsgewinn der Parzelle Wanneten von \n\n1.7 Mio. Franken und zusätzlichen Einnahmen aus Baurechts- und Mietverträgen von 0.1 Mio. Franken. \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nDie Minderaufwendungen von rund 0.16 Mio. Franken resultieren hauptsächlich aus dem Wegfall der Abschreibungen auf den \n\nProvisorien im Schulhaus Dietlimoos. \n\n \n\nFinanzaufwand \n\nDer Finanzaufwand fällt aus folgenden Gründen um rund 0.13 Mio. Franken höher aus: \n\nAufgrund des Selbstfinanzierungsgrades von unter 100 % muss Fremdkapital beschafft werden. Dies führt zu Mehraufwendungen \n\nvon 79'000 Franken beim Zinsaufwand. Bei den Liegenschaften des Finanzvermögens ergeben sich zudem Mehraufwendungen \n\nvon rund 46'000 Franken gegenüber dem Budget 2023 bei der Ver- und Entsorgung. \n\n \n\nFinanzertrag \n\nDer Finanzertrag fällt aus folgenden Gründen um rund 2 Mio. Franken höher aus: \n\nDa die Bank- und Postkontosalden wieder verzinst werden, wird im Jahr 2025 mit Zinserträgen von 0.1 Mio. Franken gerechnet. \n\nEin Grundstück in der Wanneten, welches im Verwaltungsvermögen bilanziert ist, soll im Jahr 2025 im Baurecht abgegeben und \n\nins Finanzvermögen transferiert werden. Daraus resultiert ein Aufwertungsgewinn von 1.7 Mio. Franken. Zusätzlich wird mit \n\nMehreinnahmen aus Baurechtsverträgen sowie neu abgeschlossenen Mietverträgen (Feuerwehr und 5G-Antennen) von rund \n\n0.2 Mio. Franken gerechnet. \n\n \n\nTransferertrag \n\nGemäss Angaben des Gemeindeamtes des Kantons Zürich wird mit einer um 0.4 Mio. Franken höheren Gewinnausschüttung \n\nder Zürcher Kantonalbank im Vergleich zum Budget 2024 gerechnet. \n\n \n\nNettokosten \n\nDie höhere Gewinnausschüttung der Zürcher Kantonalbank und der Nettofinanzerfolg führen zu höheren Nettoerträgen von \n\nrund 2.2 Mio. Franken. \n\n71\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\nE Steuern \n\n \n\n \n\nPGV: Rocco Rotonda \n\nStadträtin: Karin Fein \n\n \n\nAufwand für Produktegruppe Steuern im Verhältnis zum \n\nGesamtaufwand der Stadt: \n\nAufwand für Produktegruppe Steuern wird \n\nfinanziert durch: \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n72\n\n\n\n  Budget 2025 \n\n \n\nE Steuern \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n73\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n74\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n75\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Steuern \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n76\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nKommentar \n\nNettoerträge der Produkte \n\nE1 Ordentliche Steuern \n\nDie Zunahme gegenüber dem Budget 2024 beträgt rund 2.5 Mio. Franken. Dies ist insbesondere auf das Bevölkerungswachstum \n\nund die steigenden Eigenmiet- und Vermögenssteuerwerte im Bereich Liegenschaften zurückzuführen, was zu einer erfreulichen \n\nEntwicklung der Steuereinnahmen im Bereich natürliche Personen führt. \n\nE3 Grundsteuern \n\nAufgrund der Zinsentwicklung hat sich der Immobilienmarkt etwas abgekühlt. Im Vergleich zum Budget 2024 werden daher 0.5 \n\nMio. Franken tiefere Einnahmen im Bereich Grundsteuern budgetiert.  \n\nE4 Steuerausscheidungen \n\nLaut aktuellen Informationen aus den eingereichten Steuererklärungen der juristischen Personen sowie aufgrund des Veranla-\n\ngungsstands einer grossen juristischen Person werden Mindereinnahmen in der Höhe von rund 2.95 Mio. Franken budgetiert.  \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\nPersonalaufwand \n\nAufgrund des Bevölkerungswachstums und des markanten Anstiegs der nachträglich ordentlichen Veranlagungen im Bereich \n\nQuellensteuern ist eine Aufstockung der Stellenprozente in der Abteilung Steuern vorgesehen. Der Mehraufwand für Personal-\n\nkosten von rund 0.1 Mio. Franken ist hauptsächlich auf die Stellenplanerhöhung von 100 Stellenprozente, sowie auf die budge-\n\ntierte Lohnentwicklung von 1.5 % zurückzuführen.  \n\nFiskalertrag \n\nDer um 811'000 Franken tiefere Fiskalertrag ist auf die sinkenden Einnahmen in den Bereichen Steuerausscheidungen und \n\nGrundsteuern zurückzuführen.  \n\nEntgelte \n\nAufgrund von Anpassungen beim kantonalen Einbürgerungsgesetz werden weniger Steuerbescheinigungen ausgestellt, was zu \n\nrückläufigen Einnahmen führt. Ausserdem werden aufgrund der Vorjahreszahlen tiefere Einnahmen im Bereich der rückerstatte-\n\nten Betreibungskosten erwartet. Es werden daher um 7'000 Franken tiefere Einnahmen bei den Entgelten budgetiert. \n\n77\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\nF Raumplanung \n\n \n\n \n\nPGV: Thomas Vonrufs \n\n \n\nStadtrat: Felix Keller \n\n \n\nAufwand für Produktegruppe Raumplanung im Verhältnis \n\nzum Gesamtaufwand der Stadt: \n\nAufwand für Produktegruppe Raumplanung wird \n\nfinanziert durch: \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n78\n\n\n\n  Budget 2025 \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n79\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nF1 Bau \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n80\n\n\n\n  Budget 2025 \n\n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n81\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nF2 Planung \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n82\n\n\n\n  Budget 2025 \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n83\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Raumplanung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nSach- und Betriebsaufwand \n\nDie höheren Kosten von rund 65'000 Franken ergeben sich aufgrund des geschätzten Mehraufwandes für Honorare externer \n\nAuftragnehmer (Entwässerungsbewilligungen und -Abnahmen, Liftkontrollen) im Rahmen von 56'000 Franken, dem Unterhalt \n\nvon Software (Lizenzen, Service-Verträge usw.) von zusätzlichen rund 4'000 Franken sowie von kleineren Veränderungen beim \n\nübrigen Aufwand von rund 5'000 Franken.  \n\n \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nMehraufwendungen infolge der gestiegenen Investitionen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n84\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\nG Verkehr  \n\n \n\n \n\nPGV: Stephan Kündig \n\n \nStadträtin: Carmen Marty Fässler \n\n \n\nAufwand für Produktegruppe Verkehr im Verhältnis \n\nzum Gesamtaufwand der Stadt: \n\nAufwand für Produktegruppe Verkehr wird \n\n finanziert durch: \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n85\n\n\n\n  Budget 2025 \n\n \n\n  \n\n \n\n86\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nG1 Öffentlicher Verkehr \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n87\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n88\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nG2 Verkehrsnetz \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n89\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nKosten betrieblicher Unterhalt der Verkehrsflächen (CHF pro m2) \n\nAufgrund des Beitrags des Kantons werden mehr Projekte wie örtliche Kleinreparaturen und kleinere betriebliche Unterhaltsar-\n\nbeiten realisiert werden können.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n90\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Verkehr \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\n \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nG2 Verkehrsnetz \n\nIn beiden steuerfinanzierten Produkten ist die Teuerung ein relevanter Kostentreiber. Beim Verkehrsnetz sind in erster Linie die \n\nbudgetierten Abschreibungen ausschlaggebend für den Mehraufwand. Die übrigen Kosten korrespondieren weitgehend mit dem \n\nBudget des Vorjahres. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n91\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zu den Produktegruppen \n\nInnerhalb der Produktegruppe kommt es gegenüber dem Budget 2024 zu systembedingten Verschiebungen, welche sich gegen-\n\nseitig weitgehend aufheben. Personalkosten, die nicht direkt zugeordnet werden können, erscheinen in den Gemeinkosten und \n\ngleichen sich in der Summe wieder aus. Die gestiegenen Mehraufwendungen für Abschreibungen in Folge gestiegener Investitio-\n\nnen in Strassen, Fahrzeuge und immaterielle Anlagen werden durch geringere Transferaufwände (Kostenbeiträge an Abschrei-\n\nbungen von Staatsstrassen) weitgehend kompensiert.  \n\n92\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\nH Ver- und Entsorgung \n\n \n\n \n\n PGV: Stephan Kündig \n\n  \n\nStadträtin: Carmen Marty Fässler \n\n \n\nAufwand für Produktegruppe Ver- und Entsorgung im  \n\nVerhältnis zum Gesamtaufwand der Stadt: \n\n \n\nAufwand für Produktegruppe Ver- und Entsorgung  \n\nwird finanziert durch: \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n93\n\n\n\n  Budget 2025 \n\n  \n\n \n\n94\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nH1 Wasser \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n95\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n96\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nH2 Energie \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n97\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\nKommentar \n\n \n\nZ2: Netto-Null \n\nNeu sollen Massnahmen der Strategie «Adliswil Fit für Netto-Null» umgesetzt werden. Mindestens zwei Massnahmen sollen im \n\nJahr 2025 detailliert geplant und umgesetzt werden. \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n98\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nH3 Stadt-Entwässerung \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n99\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n100\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nH4 Abfall \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\nKommentar \n\nRecyclingpreise \n\nStatt alle Recyclingpreise (CHF/t) einzeln aufzuführen wird die Gesamtsumme aus allen Erträgen für Wertstoffe abgebildet.  \n\n \n\n \n\n \n\n101\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nHäckseldienst \n\nInwieweit der Häckseldienst beansprucht wird, ist schwer vorherzusehen. \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n. \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n102\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Ver- und Entsorgung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\nDie Produkte der Produktegruppe H (Ver- und Entsorgung) sind mit Ausnahme der Energie allesamt eigenwirtschaftlich durch \n\nGebühren finanziert. In sämtlichen Produkten fällt der Aufwand wie in den Vorjahren wiederum kleiner aus als der Ertrag und \n\nführt dadurch zu einem positiven Abschluss und einer Einlage in die Spezialfinanzierung (Bilanzkonto). In allen Produkten ist der \n\nErtrag (aus unterschiedlichen Gründen) allerdings kleiner als im Vorjahr. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n103\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nH1 Wasserversorgung \n\nBeim Wasser wird von einem geringeren Aufwand gegenüber der Rechnung 2023, aber gleichzeitig höherem Aufwand gegen-\n\nüber Budget 2024 ausgegangen. Im Jahr 2023 hat der hohe Wasserbezug ab Zürich die Rechnung relativ stark belastet, wohin-\n\ngegen beim Budget 2024 von einem hohen, baulichen Unterhalt (Rohrbrüche) ausgegangen wurde.  \n\n \n\nH2 Energie \n\nIm untergeordneten Produkt Energie stehen die Re-Zertifizierung des Labels Energiestadt Gold sowie strategische Leistungen für \n\ndie Energieplanung an.  \n\n \n\nH3 Stadtentwässerung \n\nBei der Stadtentwässerung wird von einem höheren Beitrag an die ARA Sihltal (Budget ARA) sowie von höheren Abschreibun-\n\ngen in Folge gestiegener Investitionen in Tiefbauten und immaterielle Anlagen ausgegangen.  \n\n \n\nH4 Abfall \n\nBeim Abfallwesen (H4) liegt der Mehraufwand in den gesunkenen Erlösen aus dem Verkauf von Wertstoffen und den Bau-\n\nrechtskosten für den Bau der neuen Hauptsammelstelle Tüfi. \n\n \n\nZusatzinformationen der Produkte \n\nDurch die Anpassung der Umlage auf dem Personalaufwand gemäss Rechnung 2023 ist dieser leicht gestiegen. Der gestiegene \n\nSach- und Betriebsaufwand ist primär dem erwarteten Wassereinkauf geschuldet. Die Mehraufwendungen bei den Abschrei-\n\nbungen resultieren aus den gestiegenen Investitionen in Infrastruktur- und Tiefbauten sowie in immaterielle Anlagen. Beim Trans-\n\nferaufwand schlägt der budgetierte Aufwand, resp. der Beitrag an die ARA Sihltal mit einem deutlich höheren Aufwand als im \n\nBudget 2024 zu Buche. Bei den Erlösen wurde der Wasserabsatz dem langjährigen Schnitt angepasst und leicht nach unten \n\nkorrigiert. Ebenso sind die Erlöse aus dem Verkauf von Wertstoffen den Erträgen aus dem Jahr 2023 angeglichen worden. Die \n\ninternen Verrechnungen korrespondieren mit den Werten aus der Rechnung 2023 und reflektieren die effektiven Kosten. Ein \n\nweiterer, wesentlicher Punkt ist die Anpassung der Entgelte. Die effektiven Gebührenerträge sind im Jahr 2023 deutlich tiefer \n\nausgefallen als erwartet und im vorliegenden Budget entsprechend korrigiert. \n\n104\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\nI Landschaft \n\n \n\n \nPGV: Stephan Kündig \n\n \nStadträtin: Carmen Marty Fässler \n\n \n\nAufwand für Produktegruppe Landschaft im Verhältnis  \n\nzum Gesamtaufwand der Stadt: \n\nAufwand für Produktegruppe Landschaft \n\nwird finanziert durch: \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n105\n\n\n\n  Budget 2025 \n\n \n\n \n\nI1 Wald, Bäche, Wiesen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n106\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n107\n\n\n\n  Budget 2025 \n\n \n\n \n\nI2 Grünraum im Siedlungsgebiet \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n108\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n109\n\n\n\n  Budget 2025 \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\nKommentare \n\nZ3: Wirtschaftlichkeit \n\nDie Kosten pro m2 Grünfläche und Parkanlagen steigen aufgrund einer naturnahen und ökologischen Aufwertung und Bepflan-\n\nzung der Grünflächen. \n\nZ4: Wirtschaftlichkeit bei Dienstleistungen für Dritte \n\nUm die Konkurrenzierung des lokalen Gewerbes zu vermeiden, werden kaum mehr Aufträge für Dritte ausgeführt, weshalb der \n\nIndikator überflüssig wird. \n\n  \n\n \n\n110\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nI3 Landwirtschaft \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n111\n\n\n\n  Budget 2025 \n\n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n112\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Landschaft \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nI2 Grünraum im Siedlungsgebiet \n\nBeim Grünraum im Siedlungsgebiet steigt der Aufwand, weil einerseits Investitionen in Mobilien (Maschinen, Fahrzeuge) unter der \n\nAktivierungsgrenze (<Fr. 50'000.-) über die laufende Rechnung (Sach- und übriger Betriebsaufwand) veranschlagt werden, und \n\ngleichzeitig weniger Leistungen für Dritte (Externe) geplant sind. Dieser Rückgang geht mit einem gestiegenen Aufwand für den \n\nBetrieb von städtischen Parkanlagen einher (z.B. Grill- und Spielplätze). \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n113\n\n\n\n  Budget 2025 \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zu den Produktegruppen \n\nNeben den genannten Faktoren sind Abschreibungen für Mehraufwendungen infolge der gestiegenen Investitionen in Tiefbauten \n\nund Fahrzeuge ausschlaggebend. \n\n114\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\nJ Sicherheit und Gesundheit \n\n \n\n \n\nPGV: Andreas Wieser \n\n \n\nStadtrat: Mario Senn \n\nAufwand für Produktgruppe Sicherheit und Gesundheit \n\nim Verhältnis zum Gesamtaufwand der Stadt: \n\nAufwand für Produktgruppe Sicherheit und Gesundheit \n\nwird finanziert durch: \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n115\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nJ1 Polizei \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n116\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n117\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n118\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nJ2 Feuerwehr \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n119\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Grossfahrzeuge/Anzahl Kleinfahrzeuge in Betrieb \n\nEs ist geplant, zwei Kleinfahrzeuge durch einen Transporter mit Hebebühne (Mehrzweckfahrzeug) über 3.5t zu ersetzen. Dies \n\nreduziert insgesamt die Anzahl der Fahrzeuge und ermöglicht die Einführung des Modulsystems (Einsatzmaterial auf Modulroll-\n\nwagen im Depot und nicht fix auf Fahrzeugen gelagert). \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n120\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nJ3 Zivilschutz \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n121\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Zivilschutzanlagen \n\nIm Zusammenhang mit der Reduktion der Mannschaftsbestände der ZSO Zimmerberg sind die Zivilschutzanlagen im Bezirk \n\nnicht gemäss den Vorgaben des Bundes ausgelastet. Die Anlagen müssen in diesem Zusammenhang aufgehoben werden oder \n\nauf eigene Kosten (Kosten der Stadt) weiter betrieben und unterhalten werden. Mit SRB 2024-75 hat der Stadtrat entschieden, \n\ndem Amt für Militär und Zivilschutz zuhanden des Bundesamtes für Bevölkerungsschutz einen Aufhebungsantrag für die Zivil-\n\nschutzanlage Kopfholz einzureichen, weil für diese Anlage keine Bundesbeiträge mehr ausgerichtet werden und Projekte zur \n\nUmnutzung der Anlage dringend sind. Dem Antrag wurde zugestimmt. \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Einsatzbereitschaft der Zivilschutzanlagen in Adliswil \n\nDie letzte Zivilschutzanlage in Adliswil wird 2025 aufgehoben (vgl. oben). Aus diesem Grund wird kein Wert für diesen Indika-\n\ntor mehr angegeben. Dieser Indikator wird somit für das Budget 2026 zur Löschung beantragt. \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n122\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nJ4 Ziviles Gemeindeführungsorgan \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n123\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n- \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n- \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n124\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nJ5 Gesundheitsschutz und -versorgung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n125\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n126\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n127\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Sicherheit und Gesundheit \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n128\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nJ5 Gesundheitsschutz und -versorgung  \n\nDie Nettokosten des Produktes Gesundheitsschutz und -versorgung steigen um rund 350'000 Franken an. Hauptsächlich liegt \n\ndies an den steigenden Beiträgen für Leistungen der ambulanten Pflegedienstleistern (Spitex). Insbesondere im Bereich der \n\nSpitex-Dienstleiter ohne Leistungsvereinbarung ist aufgrund der Zahlen von 2023 und 2024 mit einem Kostenanstieg gegenüber \n\ndem Budget 2024 von rund 260'000 Franken zu rechnen. Ebenfalls aufgrund der Vorjahreszahlen werden steigende Beiträge an \n\nLeistungen der Psychiatriespitex sowie Nachtspitex (40'000 Franken) budgetiert. Aufgrund der Revision der Zusatzleistungsver-\n\nordnung ZLV wird zudem mit einem grösseren Volumen an nichtpflegerischen Spitexleistungen (ca. 12'000 Franken) sowie mit \n\nnicht rückforderbaren Kostenübernahmen nach negativen ZL-Entscheiden (Annahme 30'000 Franken) gerechnet. \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktgruppe \n\n \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nDie Abschreibungen in der gesamten Produktgruppe steigen um knapp 35'000 Franken infolge zusätzlichem Investitionsaufwand \n\nbei den Produkten Polizei (semistationäre Geschwindigkeitsmessanlage) und Feuerwehr (Fahrzeugbeschaffungen). \n\n \n\nTransferaufwand \n\nDie Beitragszahlungen steigen um gesamthaft rund 377'000 Franken. Insbesondere steigen die Pflegebeiträge (vgl. oben J5), \n\ndaneben auch der Beitrag an die Betriebskosten des Zweckverbandes Zivilschutz Zimmerberg. Neu ist ein einmaliger Beitrag an \n\ndie Gemeinde Rüschlikon zur Sanierung des von der Polizei Adliswil – Langnau am Albis vormals mitbenutzten Schiessplatzes \n\nLeilöcher zu entrichten. \n\n \n\n129\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\nK Sport und Gesundheitsförderung \n\n \n\n \nPGV: Andreas Wieser \n\n \n\n Stadtrat: Mario Senn \n\n \n\nAufwand für Produktegruppe Sport und Gesundheits- \n\nförderung im Verhältnis zum Gesamtaufwand der Stadt: \n\nAufwand für Produktegruppe Sport und  \n\nGesundheitsförderung wird  finanziert durch: \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n130\n\n\n\n  Budget 2025 \n\n  \n\n \n\n131\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nK1 Hallen- und Freibad \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n132\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar  \n\nZ1: Auslastung / Nutzung Einheimische + Auswärtige \n\nIm Hallen- und Freibad Adliswil wird bei den Eintrittspreisen zwischen dem Wohnort Adliswil und extern unterschieden. Die \n\nAdliswiler Bevölkerung bezahlt leicht weniger für den Eintritt. Um einen breiteren Überblick über die Nutzung des Hallen- und \n\nFreibads zu erhalten, sollen die beiden neuen Indikatoren ausgewiesen werden. \n\n \n\n \n\n \n\n133\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nZ2: Auslastung / Nutzung (Bereich Freizeit, Erholung Freibad) \n\nDie bisher ausgewiesene Anzahl Eintritte wurde auf Jugendliche und Familien in den Sommermonaten begrenzt. Es werden neu \n\nalle Eintritte von Juni bis August ausgewiesen.  \n\n134\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nK2 Sportanlage Tüfi \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n135\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar  \n \nZ1: Auslastung / Nutzung I + III \nDie Sportanlage Tüfi ist bei externen Schulen, Privaten und der ZIS sehr beliebt, was zu einer höheren Budgetierung der Auslas-\ntung der Anlage führt. Die budgetierten Werte befinden sich jedoch im Rahmen der Jahresrechnung 2023.  \n\n \n\n \n\n \n\n136\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nK3 Übrige Sportanlagen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n137\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\nKommentar  \n\nZ1: Auslastung / Nutzung II  \n\nAufgrund des schlechten und sanierungsbedürftigen Zustands des Fussballrasens im Tal werden die Belegungsstunden für 2025 \nan das Geschäftsjahr 2023 angepasst. \n \nZ1: Auslastung / Nutzung IIII \n\nDie neue Dreifachturnhalle der Zurich International School wird wochentags ab 18.00 Uhr den Adliswiler Vereinen zur Verfü-\ngung gestellt. Dieser Indikator wurde bis anhin noch nicht ausgewiesen. \n \n\nZ1: Qualität Unterhalt \n\nAufgrund des schlechten und sanierungsbedürftigen Zustands des Fussballrasens im Tal werden zusätzliche Schonungsmassnah-\nmen für das Jahr 2025 einkalkuliert. Der Wert liegt im Bereich der Jahresrechnung 2023. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n138\n\n\n\n  Budget 2025 \n\n \n\nK4 Schiesswesen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n139\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar  \n\nAnzahl Schiessanlagen 10m \n\nEs sind seit 2023 beide im Schützenhaus vorhandenen Räume mit einer 10m-Indoor-Anlage des Schützenvereins ausgestattet. \nDies konnte erst im Budget 2025 berücksichtigt werden. \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n140\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nK5 Sportunterstützung und Gesundheitsprävention \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n141\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Reservationsanfragen Hallen- und Freibad \n\nDieser Wert wird aufgrund des steigenden Interessens an Wasserflächen angehoben. \n\n \n\nAnzahl Meisterschaftsbelegungen und Anlässe in Turnhallen  \n\nDieser Wert wurde für 2024 zu hoch budgetiert und wird entsprechend den aktuellen Werten angepasst. Einfachhallen der \n\nSchulen sind oft ungeeignet für Wettkämpfe und Anlässe. \n\n \n\nAnzahl Meisterschaftsbelegungen und Anlässe übrige Sportanlagen  \n\nDie Hartplätze werden selten von den Vereinen für den Meisterschaftsbetrieb und für Anlässe genutzt, weshalb für 2025 tiefer \n\nbudgetiert wird. \n\n \n\nVermietung Vereinsbus (Anz. Miettage)  \n\nDie Nutzung des Vereinsbusses steigt seit mehreren Jahren. Insbesondere wird das Fahrzeug von Vereinen auch vermehrt für \n\nlängere Nutzungsdauern (z.B. Trainingslager) gebucht.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n142\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ3: Umfang der Gesundheitsförderung  \n\nDieser Wert wurde 2024 erstmals ausgewiesen. Zum Zeitpunkt der Budgetierung 2024 wurde von einem zu optimistischen \n\nSzenario ausgegangen. Das Angebot der Stadt im Bereich Gesundheitsförderung soll aber im Rahmen der finanziellen Möglich-\n\nkeiten aufrechterhalten und gegebenenfalls ausgebaut werden. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n143\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Sport und Gesundheitsförderung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n144\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nK2 Sportanlage Tüfi \n\nDie Nettokosten der Sportanlage Tüfi steigen um rund 120'000 Franken an. Dies liegt hauptsächlich an den steigenden Ab-\n\nschreibungen (ca. 137'000 Franken) aufgrund der geplanten Sanierung der Aussenanlagen (Rasenspielfeld und Leichtathletikanla-\n\ngen) im Frühling 2025. \n\n \n\nK3 Übrige Sportanlagen \n\nGegenüber dem Budget 2024 steigen die Nettokosten der übrigen Sportanlagen um gut 40’000 Franken an. Dies liegt vor allem \n\nan zusätzlichem Sachaufwand für die Sportanlage Tal (Instandstellungsmassnahmen) und steigenden Abschreibungskosten (ge-\n\nringere Beiträge an die Investitionskosten Tennisanlage). \n\n \n\nK4 Schiesswesen  \n\nDas Produkt Schiesswesen beinhaltet hauptsächlich den Betrieb der Schiessanlage Büel. Infolge kleineren Kostenreduktionen in \n\nverschiedenen Bereichen (Sachaufwand, Abschreibungen, Planung von Personalleistungen) sinken die Kosten des Produktes \n\nSchiesswesen um gut 10'000 Franken. \n\n \n\nK5 Sportunterstützung und Gesundheitsprävention \n\nMit SRB 2024-130 vom 21. Mai 2024 sprach sich der Stadtrat für die weiterführende Umsetzung des Gesundheitsförderungs-\n\nkonzeptes aus. Die Kosten in diesem Bereich (zusammen mit der Sportunterstützung) steigen im Budget 2025 um rund 33'000 \n\nFranken an, was den Grund in der Planung von Personalleistungen (Personalaufwand und Leistungserfassung, ca. 20'000 Fran-\n\nken) und im Ausbau der Aktionen der Gesundheitsförderung, wie Active City, zweiter Standort offene Turnhalle, «zäme go \n\nlaufe» (ca. 15'000 Franken), hat. \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktgruppe \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDer Sach- und übrige Betriebsaufwand steigt in der Produktgruppe Sport und Gesundheitsförderung um gesamthaft rund \n\n155'000 Franken an. Ausser beim Produkt Schiesswesen (leichte Reduktion) steigt der Sachaufwand in allen Produkten moderat, \n\njedoch beim Produkt Hallen- und Freibad stark (ca. 124'000 Franken für diverse Reparaturen, Unterhaltsarbeiten, teureres \n\nVerbrauchsmaterial und bisher zu tief budgetierten Energiekosten) an. Vgl. dazu die Begründungen zu den einzelnen Produkten. \n\n \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nAufgrund der Planung der Investitionskosten steigen die gesamthaften Abschreibungen um gut 100'000 Franken an. Hauptsäch-\n\nlich verursachen die geplante Sanierung der Aussenanlagen der Sportanlage Tüfi, die etwas zurückverschobene Sanierung der \n\nFreibadtechnik und die in geringerem Ausmass erwarteten Beiträge an die schon abgeschlossene Erneuerung der Tennisanlage \n\ndiese Differenz. \n\n \n\nFinanzertrag  \n\nFür die Vermietung von Sportanlagen wurden aufgrund der Vorjahreszahlen und einer Hochrechnung der Zahlen von 2024 \n\nzusätzliche Erträge budgetiert. \n\n \n\n145\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\nL Soziale Sicherung \n\n \n\n \nPGV: Doris Bangerter \n\n \nStadträtin: Dr. Marianne Oswald \n\n \n\n \n\nAufwand für Produktegruppe Soziale Sicherung im \n\nVerhältnis zum Gesamtaufwand der Stadt: \n\nAufwand für Produktegruppe Soziale Sicherung wird \n\nfinanziert durch: \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n146\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\n \n\nL1 AHV-/IV-Zusatzleistungen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n147\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nPrüfung und Entscheid bzgl. Anspruchsberechtigung bei Neuanträgen \n\nDie ZL Neuanmeldungen haben im Jahr 2023 um 20 % zugenommen. Gemäss aktueller Tendenz ist mit einer weiteren Zu-\n\nnahme zu rechnen. Die neue ZL Verordnung per 1. Januar 2025 wird voraussichtlich zu einem weiteren Anstieg der ZL Neuan-\n\nmeldungen führen.  \n\nPeriodische Revision aller Fälle (3-Jahresrhythmus) \n\nDie periodische Revision aller Fälle muss gemäss den gesetzlichen Vorgaben im Kanton Zürich alle 3 Jahre erfolgen. Dies führt zu \n\neiner jährlichen Veränderung der Anzahl zu überprüfenden Dossiers. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n148\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Entscheid betr. Zusatz-/Ergänzungsleistungen \n\nDer Vergleich mit den Vorjahren zeigt, dass die Budgetierung jeweils zu hoch war. \n\nZ1: Effektivität der Koordination \n\nDie Zunahme der ZL Neuanmeldungen und die zunehmende Komplexität der Abklärungen werden zu einer Zunahme der Be-\n\narbeitungsdauer führen.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n149\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\n \n\nL2 Beiträge zur Sozialen Sicherung \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n150\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n151\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\n \n\nL3 Persönliche und wirtschaftliche Hilfe \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n152\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n153\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Berufliche Reintegrationsmassnahmen \n\nDer Grund für den prognostizierten Rückgang liegt in der günstigen Arbeitsmarktsituation. Sozialhilfebeziehende Personen ha-\n\nben vermehrt Chancen auf eine Anstellung im ersten Arbeitsmarkt. \n\nZ1: Soziale Reintegrationsmassnahmen \n\nDie Zielvorgabe wird erhöht. Dies begründet sich durch den gestiegenen Bedarf an Deutschkursen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n154\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\n \n\nL4 Pflegefinanzierung stationär    \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n155\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar  \n\nAnzahl finanzierte Pflegetage \n\n2025 ist aufgrund der demografischen Entwicklung mit einer erneuten Steigerung der finanzierten Pflegetage zu rechnen.  \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar  \n\nZ1: Bedarfsgerechtes Angebot in Adliswil \n\nDie zur Verfügung stehenden Pflegeplätze in Adliswil (Sihlsana AG und Altersheim im Ris) sind gut ausgelastet und oftmals voll \n\nbelegt. Durch die generelle Zunahme der Heimeintritte in Pflegeinstitutionen sind vermehrt Eintritte in Institutionen ausserhalb \n\nder Stadt Adliswil erforderlich.  \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n156\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Soziale Sicherung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\nL1 AHV-/IV-Zusatzleistungen \n\nDer Mehraufwand gegenüber dem Budget 2024 beträgt rund 518’000 Franken.  \n\nDie Grundlage der Kostenschätzung beruht auf der Hochrechnung der Kosten für das erste Halbjahr 2024. Dazu kommt die \n\njährlich zu erwartende Taxerhöhung bei den IV-Institutionen und Alters- und Pflegeheimen von ca. 2 %. Am 1. Januar 2025 tritt \n\ndie neue Verordnung der Zusatzleistungen zur AHV/IV des Kantons Zürich in Kraft. Der Leistungskatalog im ambulanten Setting  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n157\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\nwird mit dem Ziel erweitert, die Selbstbestimmung und Autonomie der Personen mit Anspruch auf ZL zu stärken, um Heimein-\n\ntritte vermeiden oder verzögern zu können. Um die daraus zu erwartende Zunahme der Neuanmeldungen und der Berechnun-\n\ngen und Auszahlungen von Krankheits- und Behinderungskosten bewältigen zu können, werden zusätzliche Ressourcen benötigt. \n\nAuch werden die effektiven Ausgaben für Krankheits- und Behinderungskosten ansteigen. Aufgrund von Änderungen in überge-\n\nordnetem Recht ist eine Überarbeitung des Gemeindeerlasses über die Ausrichtung von Gemeindeleistungen zur Alters-, Hin-\n\nterlassenen- und Invalidenbeihilfe notwendig, was zu einem leichten Mehraufwand bei den Gemeindeleistungen führen kann. \n\nL2 Beiträge zur Sozialen Sicherung \n\nDer Mehraufwand gegenüber dem Budget 2024 beträgt rund 292’000 Franken.  \n\nDas Amt für Jugend und Berufsberatung (AJB) budgetiert Mehrkosten von 165’000 Franken. Dies ist zum grössten Teil auf hö-\n\nhere Kosten für ergänzende Hilfen zur Erziehung nach Kinder- und Jugendheimgesetz (KJG) zurückzuführen. Für den Zweckver-\n\nband SNH werden im Bereich KESB/Erwachsenenschutz rund 100’000 Franken mehr budgetiert. Im Bereich Alimentenbevor-\n\nschussung wird mit einer Zunahme von 15'000 Franken gerechnet. Dazu kommen rund 5'000 Franken Differenz bei den Rest-\n\nkosten KVG, 4'000 Franken Mehrkosten bei den Treuhanddiensten und weitere kleinere Budgetanpassungen.  \n\nL3 Persönliche und wirtschaftliche Hilfe \n\nDer Mehraufwand gegenüber dem Budget 2024 beträgt knapp 178’000 Franken.  \n\nAufgrund der Prognosen und der Hochrechnung des ersten Halbjahres 2024 kann bei der wirtschaftlichen Hilfe von stabilen \n\noder leicht steigenden Kosten ausgegangen werden. Im Asylbereich wird durch die sich verändernde Unterbringungssituation \n\nmit Mehrkosten ohne Weiterverrechnungsanspruch gerechnet. Beim Personalaufwand und den internen Verrechnungen gibt es \n\nzusätzliche Verschiebungen durch veränderte Zuständigkeiten innerhalb des Ressorts Soziales.  \n\nL4 Pflegefinanzierung stationär \n\nDer Mehraufwand gegenüber dem Budget 2024 beträgt knapp 162’000 Franken. \n\nDie Pflegekosten der stationären Versorgung nehmen seit Jahren auch aufgrund der demographischen Entwicklung zu. Für die \n\nBudgetierung 2024 wurde mit einer Zunahme der Pflegetage von 11 % gerechnet. Die aktuelle Hochrechnung zeigt, dass diese \n\nAnnahme realistisch war. Es wird davon ausgegangen, dass die neue Verordnung der Zusatzleistungen zur AHV/IV (siehe L1 \n\nAHV-/IV-Zusatzleistungen) ab dem Jahr 2025 die jährliche Zunahme der verrechneten Pflegetage leicht bremsen kann. Für das \n\nBudget 2025 wird somit mit einer Zunahme der Pflegetage von lediglich 4 % gerechnet. Das durch die Gesundheitsdirektion des \n\nKantons Zürich festgelegte Normdefizit führt zu einer Kostensteigerung von ca. 2.5 %. \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\nPersonalaufwand \n\nDer Mehraufwand gegenüber dem Budget 2024 beträgt rund 109'000 Franken. \n\nDie Mehrkosten betreffen insbesondere die zusätzlich benötigten Ressourcen im Rahmen der neuen Verordnung der Zusatzleis-\n\ntungen zur AHV/IV (siehe L1 AHV-/IV-Zusatzleistungen). Weiter ist eine kleinprozentige Koordinationsstelle Inklusion in Pla-\n\nnung. Die weiteren Veränderungen gegenüber dem Vorjahresbudget betreffen die neue MaiA Stelle in der Sozialberatung (SRB \n\n2024-76), kleinere Reorganisationen innerhalb der Produktegruppe und die Teuerung.  \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDer Mehraufwand beim Sach- und Betriebsaufwand gegenüber dem Budget 2024 beträgt rund 100'000 Franken.  \n\nDiese Mehrkosten begründen sich hauptsächlich durch eine Kostenverschiebung bei den Ausgaben im Rahmen der Integrations-\n\nagenda des Kantons Zürich (IAZH) in der wirtschaftlichen Hilfe. Die Integrationskosten für Angebote privater Organisationen \n\nmüssen gemäss kantonalen Vorgaben auf das Konto 3130.00 Dienstleistungen Dritter gebucht werden. Diese Aufwendungen \n\nwerden im Rahmen der Integrationsagenda jedoch vollumfänglich zurückerstattet (Konto 4631.00 Beiträge von Kantonen und \n\nKonkordaten).  \n\nTransferaufwand \n\nDer Transferaufwand erhöht sich gegenüber dem Budget 2024 um 1.6 Mio. Franken.  \n\nDies insbesondere durch die erwarteten Veränderungen bei den Zusatzleistungen (1 Mio. Franken), bei den Beiträgen zur Sozia-\n\nlen Sicherung inkl. Restkosten KVG (0.4 Mio. Franken) und bei der Pflegefinanzierung (0.2 Mio. Franken). \n\n \n\n \n\n158\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\n \n\nTransferertrag \n\nDer Transferertrag erhöht sich gegenüber dem Budget 2024 um 0.7 Mio. Franken. \n\nDies insbesondere durch die erwarteten Veränderungen bei den Zusatzleistungen (0.6 Mio. Franken) und den Beiträgen zur \n\nSozialen Sicherung, Restkosten KVG (0.1 Mio. Franken). \n\n159\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\nM Soziale Dienstleistung und Beratung \n\n \n\n \nPGV: Doris Bangerter \n\n \nStadträtin: Dr. Marianne Oswald \n\n \n\nAufwand für Produktegruppe Soziale Dienstleistung und \n\nBeratung im Verhältnis zum Gesamtaufwand der Stadt: \n\nAufwand für Produktegruppe Soziale Dienstleistung und \n\nBeratung wird finanziert durch: \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n160\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\n \n\nM1 Altersfragen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n161\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Massnahmen zur Aktivierung. Förderung von Gesundheit und sozialen Beziehungen \n\nSeit 2023 wird der viermal jährlich erscheinende Veranstaltungskalender 60+ auch zu den Massnahmen zur Aktivierung gerech-\n\nnet. \n\nAnzahl Beratungen zum Thema Wohnen \n\nDas im Zusammenhang mit dem Neubau der Sihlsana reduzierte Angebot an Alterswohnungen und die Abnahme von günsti-\n\ngem Wohnraum in Adliswil beschäftigt die Bevölkerung. \n\n \n\n  \n\n \n\n162\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Ausgewiesene Pflegebedürftigkeit bei Eintritt \n\nDer Vergleich mit dem Vorjahr zeigt ein Anstieg der BESA-Stufe bei Eintritt ins Heim. Ausserdem tritt am 1. Januar 2025 die \n\nneue Verordnung der Zusatzleistungen zur AHV/IV des Kantons Zürichs in Kraft. Durch die Erweiterung des Leistungskatalogs \n\nim ambulanten Setting wird erwartet, dass Personen mit einer tiefen BESA-Stufe länger zu Hause bleiben können.   \n\nZ2: Bedarfsgerechte Förderung \n\n \n\nWeil die Wohnungen in der Alterssiedlung im Tal wegen des geplanten Abbruchs nur noch befristet vergeben werden, sind sie \n\nfür ältere Menschen, die eine stabile Wohnlösung für die letzte Lebensphase suchen, nicht mehr attraktiv.  \n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n163\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\n \n\nM2 Beiträge Soziale Dienstleistungen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n164\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n165\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\n \n\nM3 Jugend und Gemeinwesen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n166\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Vermittlungen von Nebenverdiensten (Sackgeldjobs, Babysitting etc.) \n\nDie steigende Anzahl partizipativer Zusammenarbeit mit Jugendlichen generiert vermehrt interne Sackgeldjobs.    \n\nAnzahl Beratungen \n\nDie Definition für Beratungen der Jugendarbeit wurde neu festgelegt, sodass weniger Interaktionen als Beratung gezählt werden.  \n\nAnzahl Aktivitäten aufsuchender Jugendarbeit \n\nIm Rahmen der mobilen Jugendarbeit wurde entschieden, dass zukünftig weniger Rundgänge im öffentlichen Raum zugunsten \n\ngrösserer Aktionen, Pausenplatzanimationen und gezielter Rundgänge durchgeführt werden. Die Wirksamkeit soll dadurch ge-\n\nsteigert werden. \n\nAnzahl Coachings/Beratungen für Quartierentwicklung \n\nDer Fachbereich Gemeinwesenarbeit konnte an Bekanntheit gewinnen. So wurden in den letzten Jahren stets mehr Beratungen/ \n\nCoachings durchgeführt als budgetiert.  \n\n \n\n \n\n \n\n167\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Ökonomische Integration \n\nEs wird davon ausgegangen, dass alle Vermittlungen erfolgreich verlaufen.  \n\nZ1: Soziale Integration \n\nDie neue Definition von Beratung im Kontext der Jugendarbeit bedingt eine geringere Anzahl an Beratungen. Es wird davon \n\nausgegangen, dass 80 von 90 Beratungsgesprächen erfolgreich verlaufen. \n\nZ2: Integration im Quartier \n\nVon 40 budgetierten Beratungen/ Coachings wird davon ausgegangen, dass 35 erfolgreich verlaufen.  \n\nZ2: Nutzung des Angebots \n\nIn den letzten Jahren wurden Anlässe der Gemeinwesenarbeit im Schnitt mit 30 Teilnehmenden pro Anlass besucht. Diese \n\nPrognose wird für das Budget 2025 übernommen.  \n\n \n\n  \n\n \n\n168\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\n \n\nM4 Freiwilligenarbeit \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Vermittlungen für Freiwilligeneinsätze \n\nDie Vermittlung von Privatpersonen ist rückläufig, jedoch sind vermehrt Vermittlungen im Bereich Corporate Volunteering zu \n\nverbuchen. \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n169\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Bedarfsgerechte Vermittlung / bedarfsgerechtes Angebot \n\nIn den letzten Jahren konnte die Vermittlung von Freiwilligen passgenauer gestaltet werden, sodass diese beiden Zahlen analog \n\nrückläufig sind. \n\n \n\n  \n\n \n\n170\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\n \n\nM5 Integration \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n171\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Deutschkurse mit Kinderbetreuung \n\nDie Nachfrage nach Deutschkursen mit Kinderbetreuung steigt, es wird mit mehr durchgeführten Kursen gerechnet. \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Nutzung des Angebotes:  \n\nInsbesondere die Angebote der Bibliothek erfreuen sich grosser Beliebtheit.  \n\n \n\n \n\n \n\n172\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\n \n \n\nM6 Kinderbetreuung \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n173\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ2: Bedarfsgerechtigkeit Betreuungsgutscheine \n\nEs wird erwartet, dass mehr Kinder in Kitas betreut werden, jedoch die Anzahl ausgerichteter Betreuungsgutscheine stagniert.  \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n174\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Soziale Dienstleistung und Beratung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n175\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\nM1 Altersfragen \n\nBeim Produkt Altersfragen wird mit Mehrkosten von knapp 54'000 Franken gerechnet.  \n\nAm 1. Januar 2025 tritt die neue Verordnung der Zusatzleistungen zur AHV/IV des Kantons Zürichs in Kraft. Der Leistungskata-\n\nlog im ambulanten Setting wird mit dem Ziel erweitert, die Selbstbestimmung und Autonomie der Personen mit Anspruch auf \n\nZL zu stärken, um Heimeintritte vermeiden oder verzögern zu können. Um den individuellen Bedarf der Leistungen zu prüfen, \n\nwerden zusätzliche Ressourcen benötigt. Ein Teil dieser Kosten kann über die Zusatzleistungen zurückvergütet werden.  \n\nM5 Integration \n\nBeim Produkt Integration wird mit einem Mehraufwand von rund 39'000 Franken gegenüber dem Budget 2024 gerechnet.  \n\nDavon sind 65'000 Franken kantonale Beiträge für die Integrationsagenda, die 2024 fälschlicherweise beim Produkt Integration \n\nbudgetiert worden waren. 2025 ist das Fest der Kulturen geplant und mit 36'000 Franken budgetiert. Dem gegenüber werden \n\nfür den Bereich Inklusion 28'000 weniger budgetiert, da eine allfällige Koordinationsstelle dem Stellenetat Soziale Aufgaben zuge-\n\nteilt wird. Ausserdem wurde das Angebot «Deutsch für Eltern» im Sommer 2024 mangels Nachfrage eingestellt, was ein Min-\n\nderaufwand von 27'000 Franken bedeutet. Weitere rund 10'000 Franken Minderausgaben resultieren daraus, dass das Angebot \n\n«Weiterbildung Diskriminierungsschutz» im Jahr 2025 nicht angeboten wird. Der Rest sind zusammenfassend Veränderungen \n\nbei kleineren Budgetposten und bei den internen Verrechnungen. \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nDie Differenz von 8'000 Franken resultiert hauptsächlich aus den Mehraufwendungen infolge der geplanten Investitionen im Kin-\n\nderhaus Werd. \n\nInterne Verrechnungen \n\nDer Mehraufwand von 37'000 entsteht im Kinderhaus Werd, hauptsächlich bei der Leistungserfassung aus dem Bereich Soziales. \n\nTransferertrag \n\nDie Differenz von knapp 71'000 Franken resultiert hauptsächlich aus der 2024 falsch budgetierten Rückerstattung der Beiträge \n\nfür die Integrationsagenda und der fehlenden Kostenbeteiligung für das eingestellte Angebot «Deutsch für Eltern» (siehe M5 \n\nIntegration). \n\n176\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\nN Volksschule \n\n \n\n \nPGV: Joshua Renshaw\n\n \nStadtrat: Dr. Markus Bürgi \n\nAufwand für Produktegruppe Volksschule im Verhältnis \n\nzum Gesamtaufwand der Stadt: \n\nAufwand für Produktegruppe Volksschule wird  \n\nfinanziert durch: \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n177\n\n\n\n  Budget 2025 \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n178\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nN1 Kindergarten / Primarschule \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n179\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n  \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n180\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\n \n\nN2 Sekundarschule \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n181\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n           \n\n \n\n182\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n  \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen)  \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nAnteil an Lektionen Deutsch als Zweitsprache (in %):  Aufgrund der aktuellen Sprachstanderhebung sowie weniger Zuzügen von \n\nSchülerinnen und Schülern auf der Sekundarstufe, welche DaZ-Lektionen benötigen, wird für das Budget 2025 ein geringerer \n\nBedarf prognostiziert. \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n183\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n184\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Volksschule \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nDer Personalaufwand ist aufgrund des zu erwartenden Teuerungsausgleichs sowie einer Anpassung an die tatsächlichen Gege-\n\nbenheiten gemäss Rechnung 2023 gestiegen. \n\n \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nAufgrund des neu geplanten Kindergartens Kopfholz, welcher den Kindergarten Feldweg ersetzen wird, werden höhere Abschrei-\n\nbungen im Verwaltungsvermögen prognostiziert.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n185\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nTransferaufwand \n\nDer Transferaufwand ist aufgrund des zu erwartenden Teuerungsausgleichs sowie einer Anpassung an die tatsächlichen Gegeben-\n\nheiten gemäss Rechnung 2023 gestiegen. \n\n \n\nGemeinkosten \n\nDie im Vergleich zum Vorjahresbudget höheren Gemeinkosten sind grossmehrheitlich durch Umlagen aus anderen Ressorts ver-\n\nursacht. \n\n \n\n \n\n186\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\nO Spezielle Förderung \n\n \n\n \n\nPGV: Joshua Renshaw \n\n \nStadtrat: Dr. Markus Bürgi \n\n \n\nAufwand für Produktegruppe Spezielle Förderung im \n\nVerhältnis zum Gesamtaufwand der Stadt: \n\nAufwand für Produktegruppe Spezielle Förderung \n\nwird finanziert durch: \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n187\n\n\n\n  Budget 2025 \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n188\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nO1 Externe Sonderschulung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n189\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n190\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nO2 Therapie und Abklärung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n191\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n192\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nO3 Beratung und Förderung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n193\n\n\n\n  Budget 2025 \nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\nKommentar \n \n\nSchulsozialarbeit: Seit 2023 erfolgt die Erfassung mittels Datenerfassungssoftware. Dabei werden Klientenkontakte festgehalten, \n\ndie mindestens 30 Minuten dauern. Vorher wurden sämtliche Klientenkontakte abgebildet, auch jene von kurzer Dauer. Diese \n\nAnpassung konnte aufgrund damals noch unvollständig vorliegender Informationen im Budget 2024 noch nicht korrekt abgebil-\n\ndet werden. \n\n \n\nConsultorio: Prognostiziert wird, dass die Anzahl der Klientenkontakte aufgrund der Eröffnung des Durchgangszentrums im Jahr \n\n2023 im Vergleich zu der Rechnung 2023 stabil hoch bleiben. \n\n \n\nVorbereitungskurse Gymi-Aufnahmeprüfung 2. Sek (Anzahl Kurse): Der zusätzliche halbe Kurs beinhaltet eine zusätzliche Vorbe-\n\nreitungsgruppe für das Fach Deutsch. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n194\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \nKommentar \n \n\nZ1: Anzahl Klasseninterventionen: Seit 2023 erfolgt die Erfassung mittels Datenerfassungssoftware. Im Vergleich zur Rechnung \n\n2023 entspricht die Prognose einem gleichbleibenden Aufwand.  \n\n \n\nZ2: Fälle Unterstützung fremdsprachiger Familien: Im 2023 eröffnete das Durchgangszentrum, was zu einem deutlichen Anstieg \n\nder Anzahl Unterstützungen fremdsprachiger Familien geführt hat. Prognostiziert wird, dass die Fälle im Vergleich zur Rechnung \n\n2023 gleichbleiben. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n195\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Spezielle Förderung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n196\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\nP Schulergänzende Leistungen \n\n \n\n \nPGV: Joshua Renshaw \n\n \nStadtrat: Dr. Markus Bürgi \n\n \n\nAufwand für Produktegruppe Schulergänzende Leistungen \n\nim Verhältnis zum Gesamtaufwand der Stadt: \n\nAufwand für Produktegruppe Schulergänzende Leistungen \n\nwird finanziert durch: \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n197\n\n\n\n  Budget 2025 \n\n  \n\n \n\n198\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\n \n\nP1 Schulergänzende Betreuung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n199\n\n\n\n  Budget 2025 \nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Betriebe Mittagstisch/Nachmittagshort: Bis Schuljahr 2024/2025 besuchten einzelne Schülerinnen und Schüler der Einheit \n\nWilacker die Betreuungsangebote der Rudolf Steiner Schule. Diese Zusammenarbeit wurde aus Kapazitäts- und Kosteneffizienz-\n\ngründen aufgelöst, weswegen sich die Betriebszahl um 1 reduziert. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n200\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \nIm Kostendeckungsgrad wird auch ein Anteil an Infrastrukturkosten der Schulhäuser für die Nutzung durch die Betreuung mit-\n\neingerechnet. Dies hat einen höheren Aufwand zur Folge, entspricht aber den Vorgaben für eine Vollkostenrechnung des adjus-\n\ntierten Kostendeckungsgrades. \n\nZ1: Auslastung total I (in %): Dieser Indikator wird nicht mehr ausgewiesen da er für Mittagstisch und Nachmittagshort bereits \n\nseparat angegeben wird. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n201\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nP2 Musikschule \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n202\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n \n \n\n \n\n  \n\n \n\n203\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  nicht steuerbar \n\n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n204\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Schulergänzende Leistungen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nDer höhere Personalaufwand im Bereich der schulergänzenden Betreuung sowie der Musikschule setzt sich aus den erwarteten \n\nordentlichen Lohnmassnahmen und der erwarteten steigenden Nachfrage zusammen. \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDie signifikante Erhöhung des Sach- und übrigen Betriebsaufwands kommt grossmehrheitlich einerseits aufgrund der öffentlich \n\ndurchgeführten Submission der Mahlzeitenlieferung und die damit verbundene Preissteigerung seitens Zulieferer zustande und \n\nandererseits durch die zu erwartende Nachfragensteigerung. \n \n\nEntgelte \n\nIm Bereich der schulergänzenden Betreuung entwickeln sich die Entgelte entlang der zu erwartenden Zunahme der Anzahl Kin-\n\nder in der Tagesbetreuung. \n\n \n\n \n\n \n\n205\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n4 Globalbudgets Dienstleistungsbereiche (DLB) \n\n \n\n  \n\n206\n\n\n\n  Budget 2025 \n \n\nDienstleistungsbereich Ressortübergreifende Dienstleistungen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nAufwand DLB Verwaltungsleitung und Zentrale Dienste \n\nim Verhältnis zum Gesamtaufwand der Stadt: \n\nAufwand für DLB wird finanziert durch: \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Ressortübergreifende Dienstleistungen \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n207\n\n\n\nBudget 2025   \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB ressortübergreifende Dienstleistungen \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n208\n\n\n\n  Budget 2025 \n\n \n \n\n \n\nDienstleistungsbereich Informatik \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nAufwand DLB Informatik im Verhältnis \n\nzum Gesamtaufwand der Stadt: \n\nAufwand für DLB wird finanziert durch: \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Informatik \n\n \n\n \nKommentar \n\nDie Anzahl Fachapplikationen wird laufend überprüft und wo möglich reduziert. Dabei sollen möglichst Standardlösungen einge-\n\nsetzt werden, um Unterhalt und Wartung zu vereinfachen und Schnittstellen abzubauen.  \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n209\n\n\n\nBudget 2025   \n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB Informatik \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDie Kostensteigerung von insgesamt 200’000 Franken ist einerseits auf Preissteigerungen bei allen Fachapplikationen und ande-\n\nrerseits auf höhere Kosten der Cloud-Lösung zurückzuführen. Insbesondere die Microsoft-Produkte wie M365 aber auch CMI, \n\nAbacus und Innosolv haben die Kosten für Wartung und Lizenzen zwischen 6 und 15 % erhöht. Dazu kommen höhere Kosten \n\nfür die Umstellung auf Web-Lösungen, namentlich bei CMI und Klibnet. Die Cloud-Lösung ist aufgrund von zusätzlichen Viren-\n\nschutz- und Virtualisierungs-Software sowie aufgrund einer Zunahme von Nutzenden um knapp 10 % bzw. 60‘000 Franken \n\nteurer als im Vorjahr. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n210\n\n\n\n  Budget 2025 \n\n \n \n\n \n\nDienstleistungsbereich Personal \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nAufwand DLB Personal im Verhältnis \n\nzum Gesamtaufwand der Stadt: \n\nAufwand für DLB wird finanziert durch: \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Personal \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n211\n\n\n\nBudget 2025   \n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB Personal \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n212\n\n\n\n  Budget 2025 \n\n \n \n\n \n\nDienstleistungsbereich Finanzen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nAufwand DLB Finanzen im Verhältnis \n\nzum Gesamtaufwand der Stadt: \n\nAufwand für DLB wird finanziert durch: \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Finanzen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n213\n\n\n\nBudget 2025   \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB Finanzen \n\n \n\n \nEntgelte \n \nDas Versicherungsportfeuilles der Stadt Adliswil wird im Jahr 2025 nicht mehr von einem Makler betreut. Der bisherige Courta-\ngerücklauf entfällt und somit die entsprechenden Einnahmen im Dienstleistungsbereich Finanzen. \n \n\n \n\n \n\n214\n\n\n\n  Budget 2025 \n\n \n \n\n \n\nDienstleistungsbereich Liegenschaften \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nAufwand DLB Liegenschaften im Verhältnis \n\nzum Gesamtaufwand der Stadt: \n\nAufwand für DLB wird finanziert durch: \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n215\n\n\n\nBudget 2025   \n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Liegenschaften \n\n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB Liegenschaften \n\n \n\nKommentar \n\nPersonalaufwand \n\nDie Kostensteigerung um rund 97‘000 Franken begründet sich in der budgetierten Lohnentwicklung von + 1.5 % und dem \n\nzusätzlichen Aufwand durch die neuen 50 % Reinigungspensen in den Liegenschaften Wasserwerk, Werkdienst und Feuerwehr, \n\nwelche neu durch das FM-Team betreut werden. \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n216\n\n\n\n  Budget 2025 \n\n \n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nBasierend auf den bisherigen Erfahrungen zeigt sich ein erhöhter Aufwand bei den Dienstleistungen Dritter und Honorare ex-\n\nterner Gutachten, was zu einer Kostensteigerung von rund 39'000 Franken führt.  \n\n \nVerrechnung an andere Abteilungen \n\nDer gestiegene Personalaufwand sowie Sach- und Betriebsaufwand im Dienstleistungsbereich Liegenschaften führen als Konse-\n\nquenz zu höheren Verrechnungen an andere Abteilungen. \n\n217\n\n\n\n  Budget 2025 \n\n \n \n\n \n\nDienstleistungsbereich Schulverwaltung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en)  \n\n \n\nAufwand DLB Schulverwaltung im Verhältnis \n\nzum Gesamtaufwand der Stadt: \n\nAufwand für DLB wird finanziert durch: \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Schulverwaltung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n218\n\n\n\nBudget 2025   \n \n\nKommentar \n\nAnzahl in Adliswil wohnhafte Schüler/innen, Korrektur: die korrekte Anzahl für R23 beträgt 2'381. \n\nAnzahl Zuzüge/Wegzüge Schüler/innen: In der Rechnung 2023 wurde die Anzahl inklusive der Schülerinnen und Schüler des im \n\nJahr 2023 eröffneten Durchgangszentrums ausgewiesen. Ab Budget 2025 wird die Anzahl Zuzüge/Wegzüge bezüglich des \n\nDurchgangszentrums separat in einer eigenen Kennzahl ausgewiesen. \n\n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB Schulverwaltung \n\n \n\n \n\n \nKommentar \n\n \nPersonalaufwand \n\nDie hier ausgewiesene Differenz des Personalaufwandes begründet sich im Vergleich zum Budget 2024 mit einer geringeren \n\nEntlastung der Schulverwaltung durch interne Leistungsverrechnungen an andere Geschäftsbereiche (kostenneutral). \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDie Reduktion des Sach- und übrigen Betriebsaufwandes im Vergleich zum Budget 2024 ist grossmehrheitlich auf den Wegfall \n\ndes Unterhaltes immaterielle Anlagen (Softwarelizenzen) zurückzuführen, welcher der Schulverwaltung korrekterweise durch \n\nUmlagen der städtischen Informatikdienste belastet wird. \n\n \n\n \n\n219\n\n\n\n \n\n \n\n Budget 2025 \n\n5 Stellenplan \n\nDer Stellenplan verändert sich wie folgt: \n\n B 21 B 22 B 23 B 24 B 25 ∆ zu B24 \n\nPräsidiales 6.7 6.7 8.2 8.2 8.5 + 0.3 \n\nRessort Einwohnerkontakte 19.5 19.5 19.5 21.7 21.9 + 0.2 \n\nRessort Finanzen 52.2 52.6 51.9 50.7 52.2 + 1.5 \n\nRessort Bau und Planung 5.7 6.3 6.3 6.3 6.3 ± 0.0 \n\nRessort Werkbetriebe 36.0 37.6 37.6 38.1 39.1 + 1.0 \n\nRessort Sicherheit, Gesundheit, Sport 30.4 30.4 30.4 32.7 32.7 ± 0.0 \n\nRessort Soziales 34.2 33.8 36.4 38.7 39.7 + 1.0 \n\nRessort Bildung (ohne Lehrpersonen) 19.5 19.6 18.2 19.0 19.1 + 0.1 \n\nTotal Stadtrat 204.2 206.5 208.5 215.4 218.8 + 3.2 \n\n       \n\nKommunale Lehr- und  \n\nBetreuungspersonen 98.1 99.6 107.5 113.2 117.5 +4.3 \n\nKantonale Lehrpersonen 134.8 135.1 136.2 139.3 147.9 +8.6 \n\nTotal Schulpflege 232.9 234.7 243.7 252.5 265.4 +12.9 \n\nGrosser Gemeinderat 1.1 1.2 1.2 1.6 1.6 ± 0.0 \n\nKommentar \n\nFinanzen \n\nDie Anzahl der Einwohnerinnen und Einwohner ist in den letzten 5 Jahren um ca. 1'000 Personen gewachsen. Die Tendenz ist steigend. \n\nAusserdem hat das kantonale Steueramt entschieden, den Gemeindesteuerämtern Aufgaben zu übertragen, für welche bisher das \n\nkantonale Steueramt zuständig war. Durch das Bevölkerungswachstum und die zusätzlich übertragenen Aufgaben, kann die Abteilung \n\nSteuern mit den aktuellen Stellenprozenten die Erfüllung ihres Auftrags nicht gewährleisten, weshalb eine Erhöhung um 1.0 Stellen \n\nbeantragt wird. \n\n \n\nInfolge Übernahme der Gebäudereinigung in den Liegenschaften Wasserwerk, Werkhof und Feuerwehr bedarf es im Facility-\n\nManagement 0.5 Stellen mehr. \n\n \n\n \n\n220\n\n\n\n \n\n   \nBudget 2025 \n\nWerkbetriebe \n\n+ 1.0 Stellen: Dabei handelt es sich um eine vorübergehende Doppelbesetzung infolge langandauernder Krankheit.  \n\n \n\nSoziales \n\nDie Abweichung von + 1.0 Stellen setzt sich im Wesentlichen wie folgt zusammen: Im Kinderhaus Werd wird mit 160 Stellenprozent \n\nweniger gerechnet. Im Rahmen der zusätzlichen Aufgaben durch die neue Verordnung der Zusatzleistungen wird mit insgesamt 140 \n\nzusätzlichen Stellenprozenten gerechnet (SRB ausstehend). Sowohl bei der Sozialberatung als auch bei der Jugendarbeit wird die MaiA \n\nStelle (Mitarbeiterin in Ausbildung) im Stellenplan aufgenommen, dies entspricht einer Erhöhung von insgesamt 110 %. \n\n \n\nKommunale Lehr- und Betreuungspersonen \n\nDie Erhöhung ist auf die gestiegene Anzahl Anmeldungen in der Betreuung zurückzuführen, welche einen erhöhten Personalbedarf zur \n\nFolge hat. \n\n \n\nKantonale Lehrpersonen \n\nDer Stellenplan wird durch das Volksschulamt festgesetzt. Die zu erwartenden Pensen orientieren sich an der Rechnung 2023. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n221\n\n\n\n \n \n\n  Budget 2025 \n\n6 Glossar - Begriffserklärungen \n\nAbschreibungen \nDie Abschreibungen zeigen die jährliche Wertminderung der \nAnlagen des Verwaltungsvermögens. Die Höhe der Abschrei-\nbungen ist abhängig von der Anlagekategorie und der damit \nverbundenen Nutzungsdauer des Objekts (lineare Abschrei-\nbungsmethode). Zu unterscheiden ist zwischen planmässigen \nund ausserplanmässigen Abschreibungen. \n\n \nAktiven \nDie Aktiven sind die Vermögenswerte der Gemeinde und \nbefinden sich auf der linken Seite der Bilanz. Die Aktiven unter-\nteilen sich in Finanzvermögen und Verwaltungsvermögen. \n \nAktivierung \nAls Aktivierung wird das Einstellen eines Vermögensgegen-\nstands auf der Aktivseite der Bilanz bezeichnet. \n \nAktivierungsgrenze \nDie Aktivierungsgrenze stellt den Grenzbetrag dar, ab dem \neine Investitionsausgabe (brutto) aktiviert werden muss. Die \nAktivierungsgrenze gilt für das gesamte Verwaltungsvermögen \nund wird vom Gemeindevorstand bei maximal 50'000 Franken \nfestgelegt. Für die Bilanzierung von Finanzvermögen kommt \nkeine Aktivierungsgrenze zur Anwendung. \n \nAnlagenbuchhaltung \nDie Anlagenbuchhaltung ist eine Nebenbuchhaltung, in wel-\ncher die detaillierten Angaben über den Bestand, die Bewer-\ntung und die Entwicklung der einzelnen Anlagen einer Ge-\nmeinde geführt wird. \n \nAnlagen im Bau \nWird eine neue Anlage am Jahresende noch nicht genutzt, \nerfolgt die Bilanzierung in der Sachgruppe Anlagen im Bau. Die \nÜbertragung auf das entsprechende Sachkonto in der Bilanz \nerfolgt bei Nutzungsbeginn. \n \nAnlagekategorie \nDie Anlagekategorien definieren die Nutzungsdauern einzelner \nVermögenswerte, woraus sich die planmässigen Abschreibun-\ngen des Verwaltungsvermögens ergeben. Bei der Wahl der \nAnlagekategorien kann zwischen dem Mindeststandard, dem \nerweiterten Standard sowie der Anwendung von Branchenre-\ngelungen oder kantonalem Recht unterschieden werden. Von \nder Anlagekategorie leiten sich die Anlagenteile ab. \n \nAnlagenspiegel \nDer Anlagenspiegel ist ein Output aus der Anlagenbuchhaltung \nund Teil des Anhangs zur Jahresrechnung. Er informiert über \ndie Wertentwicklung der einzelnen Bilanzpositionen des Anla-\ngevermögens. \n \nBeteiligungsspiegel \nDer Beteiligungsspiegel ist ein Verzeichnis der finanziellen \nVerbindungen einer Gemeinde. Er ist Teil des Anhangs zur \nJahresrechnung. Ausgewiesen werden alle bilanzierten und \nnicht bilanzierten Beteiligungen des Verwaltungsvermögens. \nNicht im Beteiligungsspiegel aufzunehmen sind Beteiligungen, \ndie reinen Anlagecharakter aufweisen und ohne Beeinträchti-\ngung der öffentlichen Aufgabenerfüllung veräussert werden \nkönnen. \n\nBestandesrechnung \nDie Bestandesrechnung bildet zusammen mit der Verwaltungs-\nrechnung die Jahresrechnung. Die Bestandesrechnung enthält \nVermögenswerte (Aktiven) und die Verpflichtungen (Passiven) \nsowie das Eigenkapital oder den Bilanzfehlbetrag. \n \nBilanzfehlbetrag \nEin Bilanzfehlbetrag entsteht, wenn das zweckfreie Eigenkapital \nnicht mehr zur Deckung des Aufwandüberschusses der Er-\nfolgsrechnung ausreicht. Der Bilanzfehlbetrag wird in der Sach-\ngruppe „Bilanzüberschuss/-fehlbetrag“ im Eigenkapital ausge-\nwiesen. \n \nBuchgewinne Anlagen Finanzvermögen \nDifferenz zwischen Buchwert und höherem Erlös aus Verkauf \nbzw. Neubewertung von Vermögenswerten. \n \nCash flow / Cash loss \nDer Cash flow entspricht dem Zahlungsmittelüberschuss – der \nCash loss dem Zahlungsmittelfehlbetrag einer Periode. Er gilt \nals Indikator für die Innenfinanzierungskraft (Schaffung von \nEigenkapital aus dem Gemeinwesen heraus). \n \nFormel: \n+ Ergebnis laufende Rechnung \n+ Abschreibungen (Verwaltungsvermögen) \n+ Einlagen in Rückstellungen  \n– Entnahmen aus Rückstellungen \n=Cash flow / Cash loss \n \nEigenkapital, zweckgebunden \nDas zweckgebundene Eigenkapital umfasst die Spezialfinanzie-\nrungen im Eigenkapital, die Fonds, die Rücklagen der Global-\nbudgetbereiche und die Vorfinanzierungen von Investitions-\nvorhaben. \n \nEigenkapital, zweckfrei \nDas zweckfreie Eigenkapital umfasst die finanzpolitische Reser-\nve sowie den Bilanzüberschuss/-fehlbetrag. \n \nEinlagen und Entnahmen aus Spezialfinanzierungen, Spezial-\nfonds, Vorfinanzierungen, Sonderrechnungen und Rückstellun-\ngen \nReservierung (Einlagen) bzw. Verwendung (Entnahmen) be-\nstimmter (reservierter) Mittel aufgrund gesetzlicher oder recht-\nlich gleichwertiger Vorschriften für die vollständige oder teil-\nweise Erfüllung einer öffentlichen Aufgabe. Einlagen und Ent-\nnahmen werden bei der Berechnung des konsolidierten lau-\nfenden Aufwandes bzw. Ertrages nicht berücksichtigt. \n \nErfolgsausweis, gestuft \nDer gestufte Erfolgsausweis ist eine Form der Darstellung der \nErfolgsrechnung. Dabei werden das Ergebnis aus betrieblicher \nTätigkeit, das Ergebnis aus Finanzierungstätigkeit und das aus-\nserordentliche Ergebnis voneinander abgegrenzt. Das Ergebnis \naus betrieblicher Tätigkeit und Finanzierungstätigkeit stellt \nzusammengefasst die erste Stufe, das operative Ergebnis, dar. \nZusammen mit dem der zweiten Stufe, dem ausserordentli-\nchen Ergebnis, wird das Gesamtergebnis der Erfolgsrechnung, \ndie dritte Stufe, ausgewiesen. \n \n \n\n222\n\n\n\n \n \nBudget 2025 \n\n \nErfolgsrechnung \nIn der Erfolgsrechnung werden die Aufwände und Erträge \neinander gegenübergestellt. Durch die Saldierung aller Erträge \nund Aufwände wird so der Erfolg (Gesamtergebnis) einer \nPeriode ermittelt. \n \nFinanzausgleich \nDer Finanzausgleich vermindert die finanziellen Unterschiede \nzwischen den finanzstarken und finanzschwachen Gemeinden. \nEr ermöglicht den Gemeinden, die Erfüllung ihrer notwendigen \nAufgaben zu finanzieren, ohne dass ihre Steuerfüsse erheblich \nvoneinander abweichen. \n \nFinanzertrag \nErtrag der laufenden Rechnung abzüglich Einnahmen aus Spe-\nzialfinanzierungen, durchlaufende Beiträge und interne Ver-\nrechnungen. \n \nFormel: \n+ Ertrag Laufende Rechnung \n- Entnahmen aus Spezialfinanzierungen, Stiftungen, Rückstellun-\ngen \n- Durchlaufende Beiträge \n- Interne Verrechnungen \n= Finanzertrag \n \nFinanzierungsfehlbetrag \nEin Finanzierungsfehlbetrag entsteht, wenn die Nettoinvestitio-\nnen des Verwaltungsvermögens grösser sind als die Summe \nder selbst erwirtschafteten Mittel (Selbstfinanzierung). Das \nGemeinwesen muss die im Rechnungsjahr getätigten Investiti-\nonen fremdfinanzieren. \n \nFinanzierungsüberschuss \nEin Finanzierungsüberschuss entsteht, wenn die Nettoinvestiti-\nonen des Verwaltungsvermögens kleiner sind als die Summe \nder selbst erwirtschafteten Mittel (Selbstfinanzierung). Dadurch \nwerden Mittel freigesetzt, die für die Rückzahlung von Schul-\nden oder zur Erhöhung des Finanzvermögens verwendet \nwerden können. \n \nFinanzpolitische Reserve \nMit der finanzpolitischen Reserve erhalten die Gemeinden und \nStädte ein Instrument, um Schwankungen des Jahresergebnis-\nses auszugleichen oder ein angestrebtes Eigenkapitalziel zu \nerreichen. Sie ist Bestandteil des zweckfreien Eigenkapitals. \n \nFinanz- und Aufgabenplan \nDer Finanz- und Aufgabenplan dient der mittelfristigen Planung \nund Steuerung der Finanzen und Aufgaben eines Gemeinwe-\nsens. Er beinhaltet insbesondere die finanz- und wirtschaftspoli-\ntischen Eckwerte, die Investitionsplanung, die Planerfolgsrech-\nnung, die Planbilanz sowie die Plangeldflussrechnung. \n \nFinanzvermögen \nDas Finanzvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die ohne \nBeeinträchtigung der öffentlichen Aufgabenerfüllung veräussert \nwerden können. Vermögenswerte werden im Finanzvermögen \nbilanziert, wenn sie einen künftigen wirtschaftlichen Nutzen \nhervorbringen und ihr Wert verlässlich ermittelt werden kann. \n \nFremdkapital \nDas Fremdkapital umfasst die Verpflichtungen der Gemeinde \ngegenüber Dritten. Sie werden innerhalb des Fremdkapitals \nnach Art der Verpflichtung und deren Fristigkeit gegliedert. \n \n \n \n\n \nGlobalbudget \nDas Globalbudget ist eine besondere Form des Budgetbe-\nschlusses und ein Instrument der wirkungsorientierten Verwal-\ntungsführung. Dabei werden bestimmten Aufgabenbereichen \noder Organisationseinheiten der Gemeinde die finanziellen \nMittel für die Aufgabenerfüllung in Form eines Globalkredits \nzugewiesen und mit einem Leistungskatalog verbunden. \n \nHaushaltsgleichgewicht \nDas Haushaltsgleichgewicht umfasst den mittelfristigen Aus-\ngleich der Erfolgsrechnung, den zulässigen Aufwandüberschuss, \nden Bilanzfehlbetrag und die Informationen dazu (Kennzahlen). \n \nHRM2 \nDas Harmonisierte Rechnungslegungsmodell 2 für die Kantone \nund Gemeinden (HRM2) ist die Grundlage für die Rechnungs-\nlegung der Kantone und Gemeinden in der Schweiz. Die \nHauptelemente des Rechnungsmodells sind die Bilanz, die \nErfolgsrechnung, die Investitionsrechnungen, die Geldflussrech-\nnung sowie der Anhang. \n \nInstitutionelle Gliederung \nDie institutionelle Gliederung gliedert die Erfolgs- und Investiti-\nonsrechnungen Verwaltungs- und Finanzvermögen nach der \norganisatorischen Struktur der Gemeinde. Sie kann zusätzlich \nzur funktionalen Gliederung geführt werden. \n \nInvestitionsrechnung \nIn der Investitionsrechnung werden die Investitionsausgaben \nden Investitionseinnahmen gegenübergestellt. Sie wird geson-\ndert für das Verwaltungsvermögen und das Finanzvermögen \naufgestellt. \n \nKapitaldienst \nPassivzinsen, zuzüglich der ordentlichen Abschreibungen auf \ndem Verwaltungsvermögen, abzüglich der Nettovermögenser-\nträge. \n \nFormel: \n+ Passivzinsen \n- Vermögensertrag \n+ Aufwand Liegenschaften im Finanzvermögen \n+ Buchgewinne Finanzvermögen \n+ Einnahmenüberschüsse der Investitionsrechnung \n+ Nettozinsen \n+ Ordentliche Abschreibungen (Verwaltungsvermögen) \n= Kapitaldienst \n \nKapitaldienstanteil \nDer Kapitaldienst gibt Antwort darauf, wie stark der Finanzer-\ntrag durch den Kapitaldienst belastet wird und misst somit die \nBelastung des Haushaltes für Zinsen und Abschreibungen. Ein \nhoher Kapitaldienstanteil kann entweder durch eine hohe \nVerschuldung oder durch grosse Investitionstätigkeit und einen \nentsprechend hohen Abschreibungsbedarf entstehen bzw. \ndurch beide Faktoren zusammen.  \n \nWertung:  hohe Belastung:  über 15 % \n\ntragbare Belastung:  5 % bis 15 % \ngeringe Belastung:  unter 5 %  \n\n \nFormel: \nKapitaldienstanteil = Kapitaldienst / laufenden Ertrag x 100 \n \n \n \n \n \n\n223\n\n\n\n \n \n\n  Budget 2025 \n\n \nMedian \nDer Median (auch Zentralwert) ist in der Statistik ein Mittel-\nwert. Er ist derjenige Messwert, der genau ‚in der Mitte‘ steht, \nwenn man die Messwerte der Grösse nach sortiert.  \nIm Unterschied zum Mittelwert oder arithmetischen Mittel \nfallen bei Median Extremwerte nicht ins Gewicht. \n \nMittelfristiger Ausgleich \nMit einem mittelfristigen Ausgleich wird bezweckt, den Haus-\nhalt über eine bestimmte Frist hinweg im Gleichgewicht zu \nhalten. Die Grundzüge des mittelfristigen Ausgleichs sind ge-\nsetzlich geregelt. Die konkrete Ausgestaltung der Regelung in \nBezug auf die Frist, die Periode und den Gegenstand legen die \nGemeinden selber fest. \n \nMittelwert \nDer Mittelwert oder auch das arithmetische Mittel genannt, ist \ndie Berechnung vom einfachen Durchschnitt. Er wird vor allem \nbei homogenen statistischen Massen angewendet. In anderen \nFällen kann das Resultat durch Extremfälle wesentlich verfälscht \nwerden. \n \nNettoinvestitionen \nNettoinvestitionen sind die Differenz zwischen Investitionsaus-\ngaben und Investitionseinnahmen der Investitionsrechnung \nVerwaltungsvermögen. \n \nNettoschuld / Nettovermögen \nDies ist der Saldo zwischen Finanzvermögen abzüglich Fremd-\nkapital. Eine positive Zahl weist auf ein Nettovermögen, eine \nnegative Zahl auf eine Nettoschuld hin. \n \nFormel: \n+ Finanzvermögen \n- Fremdkapital \n= Nettoschuld bzw. Nettovermögen \n \nNettoschuld pro Kopf \nDie Nettoschuld pro Kopf wird oft als Gradmesser für die \nVerschuldung verwendet. Mit über 5'000 Franken gilt diese als \nsehr hoch. Die Aussagekraft dieser Kennzahl hängt allerdings \nvon der richtigen Bewertung des Finanzvermögens ab. \n \nNettoverschuldungsquotient \nDer Nettoverschuldungsquotient zeigt den Anteil der direkten \nSteuern natürlicher und juristischer Personen, der erforderlich \nwäre, um die Nettoschuld abzutragen.  \n \nNutzungsdauer \nDie Nutzungsdauer bezeichnet die Dauer, über die eine Anla-\nge genutzt werden kann.  \n \nOrdentliche Abschreibungen (Verwaltungsvermögen) \nGesetzlich vorgeschriebene Abschreibungen von Sachgütern, \nInvestitionsbeiträgen, Darlehen und Beteiligungen und der \nübrigen aktivierten Ausgaben des Verwaltungsvermögens.  \n \nPassiven \nDie Passiven befinden sich auf der rechten Seite der Bilanz. Die \nPassiven unterteilen sich in Fremdkapital und Eigenkapital. \n \nPassivierte Einnahmen \nDie passivierten Einnahmen entsprechen dem Total der Brut-\ntoeinnahmen in der Investitionsrechnung. Sie werden beim \nJahresabschluss in die Bestandesrechnung übertragen (passi-\nviert). \n \n \n\n \nPassivierungen \nAls Passivierungen gelten die Investitionseinnahmen (brutto) \nund sämtliche Abschreibungen (ordentliche und zusätzliche) \nauf dem Verwaltungsvermögen. \n \nPassivzinsen \nZinsen für die Inanspruchnahme fremder Mittel. \n \nPersonalaufwand \nAufwand für Entlöhnung, Sitzungsgelder, Arbeitgeberbeiträge \nan die Sozialversicherungen, Anwerbung, Ausbildung und \nInformation, Naturalleistungen, Zulagen, Vergünstigungen \njeglicher Art an die Behördenmitglieder und das aktive Perso-\nnal sowie an temporäre Arbeitskräfte (als Ersatz für das eigene \nPersonal, auch wenn nur ein Auftragsverhältnis besteht). Ren-\nten, Ruhegehälter, Teuerungszulagen an Pensionierte, für deren \nLohnzahlungen das Gemeinwesen zuständig war. \n \nRestatement \nDer Begriff Restatement wird für die Neubewertung einzelner \nBilanzpositionen beim Übergang auf die Rechnungslegung nach \nHRM2 verwendet. \n \nSelbstfinanzierung \nDie Selbstfinanzierung entspricht der Summe der selbst erwirt-\nschafteten Mittel. Sie zeigt die Finanzierung auf, die die Ge-\nmeinde durch ihre betriebliche Tätigkeit erzielt und die sie zur \nFinanzierung ihrer Investitionen benützen kann. \n \nSelbstfinanzierungsanteil \nDiese an die Privatwirtschaft angelehnte Kennzahl zeigt den \nprozentualen Anteil des laufenden Ertrags, der zur Finanzierung \nder Investitionen oder zum Abbau von Schulden verwendet \nwerden kann. So lassen sich die Finanzkraft und der finanzielle \nSpielraum eines Gemeinwesens beurteilen.  \n \nWertung: \nschwach:   unter 10 % \nmittel:   10 % bis 20 % \ngut:   über 20 % \n \nFormel: \nSelbstfinanzierungsanteil = Selbstfinanzierung / laufenden Ertrag \nx 100 \n \nSelbstfinanzierungsanteil bereinigt \nBereinigte Selbstfinanzierung in Prozenten des konsolidierten \nlaufenden Ertrages. \n \nFormel: \nSelbstfinanzierungsanteil bereinigt = Selbstfinanzierung berei-\nnigt / Finanzertrag x 100 \n \nSelbstfinanzierungsgrad \nDer Selbstfinanzierungsgrad zeigt an, in welchem Ausmass \nNeuinvestitionen durch selbsterwirtschaftete Mittel finanziert \nwerden können. Ein Selbstfinanzierungsgrad unter 100 % führt \nzu einer Neuverschuldung. Liegt dieser Wert über 100 %, \nkönnen Schulden abgebaut werden. Werte zwischen 80 % und \n100 % bedeuten eine noch verantwortbare Verschuldung. \nMittelfristig sollte jedoch ein Selbstfinanzierungsgrad von 100 % \nangestrebt werden. \n \nWertung: \nungenügend:  unter 50 % \nproblematisch:  50 % bis 80 % \ngut bis vertretbar:  80 % bis 100 % \nideal:   über 100 % \n\n224\n\n\n\n \n \nBudget 2025 \n\n \nFormel: \nSelbstfinanzierungsgrad = Selbstfinanzierung / Nettoinvestitio-\nnen x 100 \n \nSelbstfinanzierungsgrad bereinigt \nBereinigte Selbstfinanzierung in Prozenten der Nettoinvestitio-\nnen. \n \nFormel: \nSelbstfinanzierungsgrad bereinigt: = Selbstfinanzierung bereinigt \n/ Nettoinvestitionen x 100 \n \nSpezialfinanzierungen \nSpezialfinanzierungen liegen vor, wenn finanzielle Mittel auf-\ngrund einer Rechtsgrundlage zweckgebunden werden. Zu den \nSpezialfinanzierungen zählen Eigenwirtschaftsbetriebe, Fonds, \ndie ihre Grundlage im übergeordneten Recht haben, Rücklagen \naus Verwaltungsbereichen mit Globalbudget und Vorfinanzie-\nrungen von Investitionsvorhaben. \n \nSteuerertrag \nDer Steuerertrag ist der gesamte Fiskalertrag einer Gemeinde. \n \nSteuerkraft absolut \nDie absolute Staatssteuerkraft basiert auf dem Sollstaatssteuer-\naufkommen (brutto) der Gemeinden zu 100 Prozent. \n \nSteuerkraft relativ je Einwohner \nDie relative Steuerkraft errechnet sich als Quotient vom \nSollstaatssteueraufkommen geteilt durch die Einwohnerzahl \neiner Gemeinde. Steuerkraft pro Einwohner (mittlere Wohn-\nbevölkerung des Vorjahres). \n \nVermögenserträge \nAktivzinsen und andere Erträge aus den Geld- und Kapitalanla-\ngen des Finanz- und Verwaltungsvermögens, Ablieferung der \nGewinne der eigenen Anstalten, Liegenschaftserträge des \nFinanz- und Verwaltungsvermögens. \n \nVerpflichtungen Spezialfinanzierungen \nVerpflichtungen (Schulden) gegenüber gemeindeeigenen Spe-\nzialfinanzierungen (z.B. Wasserversorgung, Elektrizitätswerke, \nAbwasserentsorgung, Abfallbeseitigung), Spezialfonds oder \nVorfinanzierungen. \n \nVerpflichtungskredit \nDer Verpflichtungskredit ist die Ermächtigung, für einen be-\nstimmten Zweck und bis zu einem bestimmten Betrag finanzi-\nelle Verpflichtungen einzugehen. Er ermächtigt den Gemeinde-\nvorstand, Verpflichtungen einzugehen, nicht aber zur Leistung \nvon Zahlungen. Dafür wird der Budgetkredit benötigt. \n \nVerwaltungsvermögen \nDas Verwaltungsvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die \nunmittelbar der öffentlichen Aufgabenerfüllung dienen und die \nohne diese zu beeinträchtigen nicht veräussert werden kön-\nnen. Vermögenswerte im Verwaltungsvermögen werden \nbilanziert, wenn ihre Nutzung zur Erfüllung öffentlicher Aufga-\nben vorgesehen ist und ihr Wert verlässlich ermittelt werden \nkann. \n \nVorschüsse Spezialfinanzierungen \nVorschüsse an Gemeindebetriebe, welche als Spezialfinanzie-\nrung geführt werden (z.B. Wasserversorgung, Elektrizitätswer-\nke, Abwasserentsorgung, Abfallbeseitigung). \n \n \n \n\n \nWesentlichkeitsgrenze \nDie Wesentlichkeitsgrenze gibt den Grenzbetrag vor, ab dem \neine Verpflichtung als Rückstellung in die Bilanz aufgenommen \nwerden muss oder eine Eventualverbindlichkeit im Gewährleis-\ntungsspiegel auszuweisen ist. Die Wesentlichkeitsgrenze ent-\nspricht betragsmässig der vom Gemeindevorstand festgelegten \nAktivierungsgrenze (max. 50'000 Franken). \n \nZinsbelastungsanteil \nDer Zinsbelastungsanteil zeigt den Anteil des laufenden Er-\ntrags, welcher durch den Nettozinsaufwand gebunden ist. \nDiese Kennzahl liefert Informationen zur finanziellen Situation \neines Gemeinwesens, da eine hohe Verschuldung sich in einem \nhohen Zinsbelastungsanteil spiegelt. Im Mehrjahresvergleich \nkann die Verschuldungstendenz abgelesen werden. \n \nWertung: \nschlecht:   über 9 % \ngenügend:   4 % bis 9 % \ngut:   0 % bis 4 % \n \nFormel: Zinsbelastungsanteil = Nettozinsaufwand / laufenden \nErtrag x 100 \n \n \n \nSiehe auch Begriffserklärungen des Gemeindeamtes des Kan-\ntons Zürich: \nhttps://www.zh.ch/de/steuern-\nfinanzen/gemeindefinanzen/finanzhaushalt-\ngemeinden/handbuch-\nfinanzhaushalt.html#main_publicationteaser \nunter Fachthemen, Kapitel 25_Glossar \n \n\n \n \n\n \n \n\n \n\n225\n\nhttps://www.zh.ch/de/steuern-finanzen/gemeindefinanzen/finanzhaushalt-gemeinden/handbuch-finanzhaushalt.html#main_publicationteaser\nhttps://www.zh.ch/de/steuern-finanzen/gemeindefinanzen/finanzhaushalt-gemeinden/handbuch-finanzhaushalt.html#main_publicationteaser\nhttps://www.zh.ch/de/steuern-finanzen/gemeindefinanzen/finanzhaushalt-gemeinden/handbuch-finanzhaushalt.html#main_publicationteaser\nhttps://www.zh.ch/de/steuern-finanzen/gemeindefinanzen/finanzhaushalt-gemeinden/handbuch-finanzhaushalt.html#main_publicationteaser\n\n\t1 Das Budget 2025 im Überblick\n\t1.1 Erfolgsrechnung\n\t1.1.1 Übersicht\n\t1.1.2  Zusammenzug nach Sachgruppen\n\t1.1.3 Nettoergebnisse nach Institutionen\n\t1.1.4  Haushaltsgleichgewicht\n\n\t1.2 Investitionen\n\t1.3 Steuerertrag / Steuerfuss\n\t1.4 Bilanz\n\t1.5 Geldflussrechnung\n\t1.6 Finanzkennzahlen\n\n\t2 Erfolgsrechnung nach Sachgruppen-Details\n\t3 Globalbudgets Produktgruppen (PG)\n\tÜbersicht\n\n\tA Behörden und politische Rechte\n\tB Kultur und Bibliothek\n\tC Einwohnerkontakte\n\tD Finanzen\n\tE Steuern\n\tF Raumplanung\n\tG Verkehr\n\tH Ver- und Entsorgung\n\tI Landschaft\n\tJ Sicherheit und Gesundheit\n\tK Sport und Gesundheitsförderung\n\tL Soziale Sicherung\n\tM Soziale Dienstleistung und Beratung\n\tN Volksschule\n\tO Spezielle Förderung\n\tP Schulergänzende Leistungen\n\t4 Globalbudgets Dienstleistungsbereiche (DLB)\n\t5 Stellenplan\n\t6 Glossar - Begriffserklärungen\n\t1. Das Budget 2025 im Überblick 1\n\t2. Erfolgsrechnung nach Sachgruppen-Details 15\n\t3. Globalbudgets Produktegruppen 21\n\t4. Globalbudgets Dienstleistungsbereiche 206\n\t5. Stellenplan 220\n\t6. Glossar - Begriffserklärungen 222\n\n