Budget 2020

text: \n \n\n \n\n \n\n \n\nBudget 2020 \n \n \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n\n\nBudget 2020 \n \n\nInhaltsverzeichnis \n\n1. Das Budget 2020 im Überblick................................................................................................................................................. 1 \n\n1.1 Erfolgsrechnung ................................................................................................................................................................... 3 \n1.1.1 Übersicht .................................................................................................................................................................. 3 \n1.1.2 Zusammenzug nach Sachgruppen ....................................................................................................................... 4 \n1.1.3 Nettoergebnisse nach Institutionen ................................................................................................................... 5 \n1.1.4 Haushaltgleichgewicht ........................................................................................................................................... 7 \n\n1.2 Investitionen ......................................................................................................................................................................... 8 \n1.3 Steuerertrag / Steuerfuss .............................................................................................................................................   10 \n1.4 Bilanz ................................................................................................................................................................................... 12 \n1.5 Geldflussrechnung ............................................................................................................................................................ 13 \n1.6 Finanzkennzahlen .............................................................................................................................................................. 14 \n\n \n\n2. Erfolgsrechnung nach Sachgruppen-Details ........................................................................................................................ 16 \n\n \n\n3. Globalbudgets Produktegruppen .......................................................................................................................................... 24 \n\nÜbersicht ................................................................................................................................................................................... 24 \nA Behörden und politische Rechte .................................................................................................................................. 27 \nB Kultur und Bibliothek ...................................................................................................................................................... 47 \nC Einwohnerkontakte .......................................................................................................................................................... 53 \nD Finanzen .............................................................................................................................................................................. 67 \nE Steuern ................................................................................................................................................................................ 83 \nF Raumplanung ...................................................................................................................................................................... 89 \nG Verkehr ............................................................................................................................................................................... 99 \nH Ver- und Entsorgung ...................................................................................................................................................... 109 \nI Landschaft ......................................................................................................................................................................... 123 \nJ Sicherheit und Gesundheit ........................................................................................................................................... 135 \nK Sport, Sportanlagen ........................................................................................................................................................ 153 \nL Soziale Sicherung ............................................................................................................................................................ 171 \nM Soziale Dienstleistungen und Beratung ..................................................................................................................... 185 \nN Volksschule....................................................................................................................................................................... 205 \nO Spezielle Förderung ........................................................................................................................................................ 215 \nP Schulergänzende Leistungen ........................................................................................................................................ 227 \n\n \n\n4. Globalbudgets Dienstleistungsbereiche ............................................................................................................................ 241 \n\nRessortübergreifende Dienstleistungen .......................................................................................................................... 242 \nInformatik ................................................................................................................................................................................ 244 \nPersonal ................................................................................................................................................................................... 246 \nFinanzen ................................................................................................................................................................................... 248 \nLiegenschaften ........................................................................................................................................................................ 250 \nSchulverwaltung ..................................................................................................................................................................... 254 \n\n \n\n5. Stellenplan ................................................................................................................................................................................. 258 \n\n \n\n6. Glossar - Begriffserklärungen ............................................................................................................................................... 260 \n\n \n \n\n\n\n\n\nBudget 2020 \n\n \n\n1 Das Budget 2020 im Überblick \n\nErfolgsrechnung \n\nDas Budget 2020 der Stadt Adliswil sieht bei einem Umsatz von rund 150 Mio. Franken einen Ertragsüberschuss von 0,2 Mio. Franken \n\nvor. Ohne die Einlage in die finanzpolitische Reserve von 4,5 Mio. Franken würde ein Ertragsüberschuss von 4,7 Mio. Franken resultieren.  \n\nDas Budget 2020 ist geprägt von den zurzeit laufenden und den im nächsten Jahr ersten grösseren fertiggestellten Investitionsvorhaben. \n\nEinerseits führen diese Projekte zu einer höheren Verschuldung mit den daraus resultierenden Folgekosten, Abschreibungen und Zinsen, \n\nandererseits steigen auch die Kosten für den Betrieb (Hauswartung, Unterhalt). Steigende Schülerzahlen führen zu einem erhöhten \n\nInfrastrukturbedarf (Schulhausneubauten Dietlimoos und Sonnenberg und mehr Lehrpersonen), was sich mit höheren Ausgaben im \n\nBudget 2020 niederschlägt. \n\nDer Stadtrat erwartet, dass die Einwohnerzahl von Adliswil im Zeitraum 2019 – 2023 durch den Zuzug in die neuen Wohnquartiere auf \n\nrund 19‘400 Einwohner/-innen ansteigen wird. Dieser Bevölkerungszuwachs erfordert weitere zusätzliche Investitionen in die Infrastruk-\n\ntur. \n\nDie hohen Fiskalerträge sorgten in den letzten Jahren für eine positive Entwicklung im städtischen Finanzhaushalt. Dieser Trend wird sich \n\nim Jahr 2020 erfreulicherweise fortsetzen. Im Budget 2020 sind Mehrerträge bei den Steuern von rund 8,6 Mio. Franken geplant. Haupt-\n\ngrund sind die weiterhin hohen Steuerausscheidungserträge bei einer juristischen Person. Diese Steigerung bei den Fiskaleinnahmen hat \n\nzur Folge, dass die Stadt Adliswil im Jahr 2020 entsprechend 5,6 Mio. Franken mehr in den kantonalen Finanzausgleich einzahlen muss. \n\nAufgrund des geplanten Ertragsüberschusses 2020 will der Stadtrat eine Einlage in die finanzpolitische Reserve von 4,5 Mio. Franken \n\ntätigen. Hierbei handelt es sich um ein Instrument, um Schwankungen der Jahresergebnisse zu glätten. \n\nInvestitionsrechnung \n\nGegenüber der Vorjahresbudgetierung ist eine Steigerung bei der Verschuldungssituation festzustellen. Diese ist auf den grossen Nach-\n\nholbedarf bei den Investitionen zurückzuführen. Das Budget 2020 ist durch ein für Adliswiler Verhältnisse ausserordentlich hohes Investi-\n\ntionsvolumen geprägt, welches in den vergangenen Jahren vom Grossen Gemeinderat und vom Souverän bewilligt wurde. Im Jahr 2020 \n\nsind Investitionen im Verwaltungsvermögen von knapp 71 Mio. Franken (Vorjahr 65 Mio. Franken) vorgesehen. Mit dem geplanten \n\nCashflow können 30 % selbst finanziert werden. Der Restbetrag wird durch Fremdkapitalbeschaffung gedeckt. \n\nSteuerfuss \n\nDer aktuelle und in der Planung eingesetzte Steuerfuss von 100 % liegt derzeit im kantonalen Steuerfussmittel. Durch die spürbaren \n\nSteuerfussreduktionen in den letzten Jahren verengt sich der finanzielle Spielraum, da laufend nicht beeinflussbare Lastenverschiebungen \n\nvon Bund und Kanton auf die Gemeinden und Städte stattfinden. \n\nAufgrund der geplanten Ertragsüberschüsse in den Jahren 2019 und 2020, beantragt der Stadtrat dem Grossen Gemeinderat den Steu-\n\nerfuss 2020 unverändert bei 100 % zu belassen. \n\nFinanzlage \n\nDer budgetierte Ertragsüberschuss von 0,2 Mio. Franken wird dem Eigenkapital gutgeschrieben. Das Eigenkapital wird gemäss Planung \n\nper Ende 2020 die Summe von rund 73 Mio. Franken erreichen. Dieser Betrag liegt über der empfohlenen Richtgrösse eines Jahressteu-\n\nerertrags, welcher in Adliswil rund 56 Mio. Franken beträgt. \n\nIn den letzten Jahren schloss die Erfolgsrechnung der Stadt Adliswil positiv ab. Der Stadtrat verfolgt weiterhin das Ziel eines ausgegliche-\n\nnen Ergebnisses und eines konstanten Steuerfusses. Die Beibehaltung dieses Standortfaktors der Stadt Adliswil für Private und Unter-\n\nnehmen ist ihm ein wichtiges Anliegen. \n\n \n\n1\n\n\n\nBudget 2020 \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n2\n\n\n\nBudget 2020 \n\n \n\n1.1 Erfolgsrechnung \n\n1.1.1 Übersicht \n\nEntwicklung Erfolgsrechnung \n\n \n\n            ∆ zu B19 \nin 1'000 Franken R16 R17 R18 B19 B20 in Fr.  in % \n\nAufwand 124'037  133'896  126'593  134'540  145'984  11'444  8.5% \n\nErtrag 131'318  145'296  130'598  139'374  150'704  11'330  8.1% \n\nErgebnis                                                              \n(vor a.o. Aufwände/Erträge) \n\n7'281  11'400  4'005  4'834  4'720  -114  -2.4% \n\na.o. Aufwände/Erträge -6'266  668  -1'256  -4'500  -4'500  0  0.0% \n\nErgebnis                                                                                \n(nach a.o. Aufwände/Erträge) \n\n1'015  12'068  2'749  334  220  -114  -34.1% \n\n \n\nKommentar \n\nDas Budget 2020 zeigt einen Ertragsüberschuss von 0,2 Mio. Franken. Vor Einlage in die finanzpolitische Reserve von 4,5 Mio. Franken \n\nwird ein Ertragsüberschuss von 4,7 Mio. Franken ausgewiesen. Gemäss Planung wird das Ergebnis 2020 in etwa gleich ausfallen wie das \n\nBudget 2019. \n\nIm Jahr 2019 rechnet der Stadtrat in seiner aktuellen Prognose mit einem positiven Ergebnis von rund 1,2 Mio. Franken. Budgetiert war \n\nein Ertragsüberschuss von 0,3 Mio. Franken. Diese Ergebnisverbesserung ist auf Mehreinnahmen bei den Steuerausscheidungserträgen \n\nzurückzuführen. \n\nDer Stadtrat hat das mittelfristige Haushaltsgleichgewicht definiert. Mit dem beantragten Budget 2020 kann die Zielsetzung erreicht \n\nwerden (siehe 1.1.4). \n\nNach Verbuchung der Ergebnisse 2019 und 2020 wird das Eigenkapital Ende 2020 voraussichtlich den Betrag von rund 73 Mio. Franken \n\nerreichen. \n\n3\n\n\n\nBudget 2020 \n\n \n\n \n\n \n\n1.1.2 Zusammenzug nach Sachgruppen \n\n \n\n  R18 B19 B20 ∆ zu B19 \nin 1'000 Franken Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Fr. % \n\nAufwand -   139'040    150'484    11'444  8.2% \nPersonalaufwand -   34'745    35'884    1'139  3.3% \n\nSach- und übriger Betriebs-\naufwand \n\n-   19'065    19'600    534  2.8% \n\nAbschreibungen Verwal-\ntungsvermögen \n\n-   5'422    6'122    700  12.9% \n\nFinanzaufwand -   1'459    1'601    142  9.7% \n\nEinlagen in Fonds und Spezial-\nfinanzierungen \n\n-   2'446    2'879    433  17.7% \n\nTransferaufwand -   67'570    75'252    7'682  11.4% \nDurchlaufende Beiträge -   0    0    0  - \n\nausserordentlicher Aufwand -   4'500    4'500    0  0.0% \n\ninterne Verrechnungen -   3'831    4'646    815  21.3% \n\nErtrag   -   139'374    150'704  11'330  8.1% \nFiskalertrag   -   96'304    104'867  8'563  8.9% \n\nRegalien und Konzessionen   -   28    28  0  0.0% \n\nEntgelte   -   18'673    19'436  763  4.1% \n\nverschiedene Erträge   -   1'137    1'105  -33  -2.9% \n\nFinanzertrag   -   2'100    2'131  31  1.5% \n\nEntnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen \n\n  -   10    20  10  96.1% \n\nTransferertrag   -   17'290    18'471  1'181  6.8% \n\nDurchlaufende Beiträge   -   0    0  0  - \n\nausserodentlicher Ertrag   -   0    0  0  - \n\nInterne Verrechnungen   -   3'831    4'646  815  21.3% \n\nErgebnis     334    220    -114  34.1% \n\n \n\nKommentar \n\nDie Erhöhung des Aufwands im Budget 2020 ist hauptsächlich auf die höhere Zahlung in den kantonalen Finanzausgleich von 5,6 Mio. \n\nund die Entschädigung von 1,6 Mio. Franken an den Kanton für die Lehrerlöhne zurückzuführen. Weitere 1,7 Mio. Franken Mehrkosten \n\nfallen beim Personal- und Sachaufwand an sowie bei den Abschreibungen und Zinsen 0,8 Mio. Franken. \n\nAuf der Ertragsseite sind es die Mehrerträge bei den Steuern von 8,6 Mio. Franken, die Mehreinnahmen bei den Entgelten aus den \n\nWerksgebühren von 0,8 Mio. Franken sowie die Transfererträge von 1,2 Mio. Franken, die sich positiv entwickeln. \n\n  \n\n4\n\n\n\nBudget 2020 \n\n1.1.3 Nettoergebnisse nach Institutionen \n\n \n\n        ∆ zu B19 \nin 1'000 Franken R18 B19 B20 Fr. % \n\nPräsidiales, Einwohnerkontakte -4'975  -6'178  -5'967  210  -3.4% \nFinanzen -3'468  -8'448  -10'196  -1'748  20.7% \nBau und Planung -640  -811  -842  -32  3.9% \nWerkbetriebe -6'353  -6'096  -6'654  -557  9.1% \nSicherheit, Gesundheit und Sport -5'987  -6'146  -6'401  -255  4.1% \nSoziales -24'032  -24'432  -24'350  82  -0.3% \nBildung -40'700  -34'979  -36'858  -1'879  5.4% \nKapitaldienst, Steuern, Finanzausgleich 90'160  91'923  95'988  4'065  4.4% \n\nErgebnis vor a.o. Positionen 4'005  4'834  4'720  -114  2.4% \n\na.o. Positionen -1'256  -4'500  -4'500  0  0.0% \n\nErgebnis nach a.o. Positionen 2'749  334  220  -114  34.1% \n\n      \n \n\nKommentar \n\nIm Budget 2020 sind die grössten Abweichungen im Bereich „Finanzen“ und „Bildung“ zu verzeichnen. Sie sind auf die neuen Ausgaben \n\nfür die Schulhäuser Dietlimoos und Sonnenberg zurückzuführen. In den anderen Ressorts sind auch mehrheitlich wachstumsbedingte \n\nKostensteigerungen zu verzeichnen. \n\n \n\nDer Bereich Kapitaldienst, Steuern und Finanzausgleich verzeichnet gegenüber dem Budget 2019 eine Verbesserung von 4,1 Mio. Fran-\n\nken, was hauptsächlich auf die höheren Steuereinnahmen zurückzuführen ist. \n\nDetails können den einzelnen Produktgruppen entnommen werden. In den Produktgruppen und Dienstleistungsbereichen wurden \n\nAbweichungen zum Vorjahresbudget von +/- 10 % und mindestens 5‘000 Franken begründet. \n\n  \n\n5\n\n\n\nBudget 2020 \n\n \n\n \n\n \n\nNettoaufwand (ohne zusätzliche Abschreibungen) nach Institutionen  \n\n \n\nAbweichungen Budget 2020 der Institutionen \n\n \n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\n35'000\n\n40'000\n\n45'000\n\nPr\näs\n\nid\nia\n\nle\ns,\n\n E\nin\n\nw\no\nhn\n\ner\nko\n\nnt\nak\n\nte\n\nFi\nna\n\nnz\nen\n\nB\nau\n\n u\nnd\n\n P\nla\n\nnu\nng\n\nW\ner\n\nkb\net\n\nri\neb\n\ne\n\nSi\nch\n\ner\nhe\n\nit\n, G\n\nes\nun\n\ndh\nei\n\nt \nun\n\nd \nSp\n\no\nrt\n\nSo\nzi\n\nal\nes\n\nB\nild\n\nun\ng\n\nin 1'000 Franken\n\nR18 B19 B20\n\n-50%\n\n0%\n\n50%\n\n100%\n\n150%\n\n200%\n\n250%\n\nPr\näs\n\nid\nia\n\nle\ns,\n\n E\nin\n\nw\no\nhn\n\ner\nko\n\nnt\nak\n\nte\n\nFi\nna\n\nnz\nen\n\nB\nau\n\n u\nnd\n\n P\nla\n\nnu\nng\n\nW\ner\n\nkb\net\n\nri\neb\n\ne\n\nSi\nch\n\ner\nhe\n\nit\n, G\n\nes\nun\n\ndh\nei\n\nt \nun\n\nd \nSp\n\no\nrt\n\nSo\nzi\n\nal\nes\n\nB\nild\n\nun\ng\n\nAbweichung zu R18 Abweichung zu B19\n\n6\n\n\n\nBudget 2020 \n\n1.1.4 Haushaltsgleichgewicht \n\n \n\nMit der Pflicht zum mittelfristigen Ausgleich der Erfolgsrechnung des Budgets wird bezweckt, den Haushalt über eine bestimmte Frist \n\nhinweg im Gleichgewicht zu halten. Um dies zu erreichen, müssen in der gewählten Frist auftretende Aufwandüberschüsse in anderen \n\nJahren durch Ertragsüberschüsse kompensiert werden. \n\nDie Grundzüge des mittelfristigen Ausgleichs des Budgets sind gesetzlich geregelt. Die konkrete Ausgestaltung der Regelung in Bezug \n\nauf die Frist, die Periode und den Gegenstand legen die Gemeinden und Städte selber fest. \n\nMit Stadtratsbeschluss vom 19. September 2017 hat der Stadtrat den mittelfristigen Ausgleich der Erfolgsrechnung definiert. Die Frist \n\nwurde auf acht Jahre festgelegt. Der mittelfristige Ausgleich erstreckt sich über drei abgeschlossene Rechnungsjahre, das laufende \n\nBudget- bzw. Rechnungsjahr, das künftige Budgetjahr und drei Planjahre. \n\nDie Offenlegung der Regelung sowie deren Überprüfung erfolgt im Rahmen des Budgets und der Jahresrechnung. \n\n \n\nRegel:                                      Der Steuerfuss wird so festgesetzt, dass die Erfolgsrechnung des Budgets mittelfristig ausgeglichen ist.  \n\nFrist:                                        8 Jahre \n\nGegenstand:                             3 Rechnungsjahre, 2 Budgetjahre, 3 Planjahre \n\n \n\n  R16 R17 R18 B19 B20 P21 P22 P23 Summe \n\n                  \n\nErfolg 1'015  12'068  2'749  334  220  452  0  1'342  18'181  \n\n                    \n\nIm Vorjahresbudget 2019 fiel die Summe der Erfolge über 8 Jahre mit einem Ertragsüberschuss von 14 Mio. Franken aus. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n0\n\n2'000\n\n4'000\n\n6'000\n\n8'000\n\n10'000\n\n12'000\n\n14'000\n\n16'000\n\n18'000\n\n20'000\n\nR16 R17 R18 B19 B20 P21 P22 P23 Summe\n\nin 1'000 Franken\n\n7\n\n\n\nBudget 2020 \n\n \n\n \n\n \n\n1.2 Investitionen \n\nGrösste Investitionsvorhaben 2020 in Anlagen des Verwaltungsvermögens nach Ressort \n \n    \nin 1'000 Franken Betrag \n\n    \n\nPräsidiales / Einwohnerkontakte 425  \nErsatz- und Neubeschaffungen Hard- und Software Informatik 345  \n\nBestattung, Instandsetzung Friedhofweg 80  \n\n    \n\nFinanzen 32'091  \nZürichstrasse 10/12, Stadthauserweiterung 9'040  \n\nZürichstrasse 8, gemeinsamer Polizeiposten 1'492  \n\nKulturschachtle, Instandsetzungen 300  \n\nSchulhaus Hofern, Sanierung Aussenanlagen 1'500  \n\nKindergarten Isengrund/Werd, Neubau 1'700  \n\nSchulhaus Lebern Dietlimoos, Neubau 6'400  \n\nSchulhaus Sonnenberg, Umbau und Erweiterung 7'800  \n\nSchulhaus Wilacker, Neubau 1'850  \n\nTherapiezentrum Kilchbergstrasse, Instandsetzung 300  \n\nKindergarten Wanneten, Instandsetzung und Erweiterung 800  \n\nDiverse kleinere Vorhaben 909  \n\n    \nBau und Planung 470  \nGesamtrevision Bau- und Zonenordnung 150  \n\nGebietsentwicklung Lätten 100  \n\nDiverse kleinere Vorhaben 220  \n\n    \n\nWerkbetriebe 28'775  \nAbwasserbeseitigung, diverse Leitungen 6'675  \n\nSihlstrasse, Sanierung 1'000  \n\nHochbauten; Parkhaus Florastrasse, Werkhof 5'500  \n\nInvestitionsbeiträge an Kanton für Zürich- und Sihltalstrasse 1'300  \n\nStrassenbereich, diverse Vorhaben 7'040  \n\nRegionalverkehr, Bushof 3'000  \n\nWasserwerk, diverse Leitungen 3'810  \n\nAbfallentsorgung, Erweiterung Hauptsammelstelle Tüfi 250  \n\nForst, Sanierung Heizung Werkhof 50  \n\nPark-, Sport-, Grünanlagen, Sanierung Werkhof 150  \n\n    \nSicherheit, Gesundheit und Sport 8'600  \nFahrzeuge, Anschaffungen Stadtpolizei und Feuerwehr 245  \n\nSchiessanlage, Subvention -450  \n\nSport; Sportanlage Tüfi, Tennisplätze, Garderobe Tal Skateanlage 980  \n\nHallenbad,  Sanierung 7'825  \n\n    \nSchule 596  \nAnschaffungen Unterrichtsmöbel und Informatik 596  \n\nTotal Investitionen 70'957  \n\n    \n\n \n\n  \n\n8\n\n\n\nBudget 2020 \n\nKommentar \n\nIm Jahr 2020 sind Investitionen im Verwaltungsvermögen von knapp 71 Mio. Franken (davon 60,3 Mio. Franken steuerfinanziert und 10,7 \n\nMio. Franken gebührenfinanziert) geplant. Die einzelnen Vorhaben sind prioritätsorientiert eingesetzt und dienen der Substanzerhaltung, \n\nVerbesserung der Infrastruktur oder der Erschliessung von neuen Gebieten. \n\nBei den Liegenschaften des Finanzvermögens stehen die Sanierung des Längsbau an der Talstrasse 10 mit 4,8 Mio. Franken und Er-\n\nschliessungsaufwendungen im Gebiet Dietlimoos-Moos mit 1 Mio. Franken an. Mit diversen weiteren kleineren Projekten von 0,3 Mio. \n\nFranken ergeben sich in der Summe Investitionen in die  Liegenschaften des Finanzvermögens von rund 6,1 Mio. Franken. \n\nDetails zu den Investitionen können dem Finanzplan 2019 – 2023 entnommen werden. \n\n  \n\n9\n\n\n\nBudget 2020 \n\n \n\n \n\n \n\n1.3 Steuerertrag / Steuerfuss \n\nSteuerfussverlauf 2011 bis 2020 (ohne Kirchensteuern) \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nDer Steuerfuss 2020 liegt mit 100 % im kantonalen Steuerfussmittel und über dem Bezirksmittel. Der Steuerfuss der Stadt Adliswil lag \n\nvor 10 Jahren noch 10 % über dem Kantonsmittel und ist seit 2 Jahren auf dem Niveau des kantonalen Steuerfussmittels. Aufgrund der \n\ngeplanten Ertragsüberschüsse in den Jahren 2019 und 2020 sowie dem hohen Eigenkapitalbestand plant der Stadtrat für das Jahr 2020 \n\neinen unveränderten Steuerfuss von 100 %. \n\nIn den nächsten Jahren wird ein leichter und kontinuierlicher Anstieg der Wohnbevölkerung erwartet. Im Jahr 2020 wird mit einem \n\nAnstieg um rund 100 Personen auf ungefähr 18‘900 Einwohner gerechnet. Unter Berücksichtigung der Wirtschaftslage prognostiziert \n\nder Stadtrat die Erträge 2020 der ordentlichen Steuern basierend auf der Fakturierung 2019. \n\nDie jährlichen Steuererträge Adliswils pendeln in der Planperiode 2019 – 2023 zwischen 92 und 111 Mio. Franken. Die starken Schwan-\n\nkungen sind auf die Erträge bei den Steuerausscheidungen zurückzuführen. Aufgrund der überdurchschnittlich hohen Steuererträge im \n\nKantonsvergleich wird die Stadt Adliswil in den Jahren 2019 – 2023 total rund 54 Mio. Franken in den kantonalen Finanzausgleich leisten \n\nmüssen. \n\n  \n\n85%\n\n90%\n\n95%\n\n100%\n\n105%\n\n110%\n\n115%\n\n2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\nSteuerfuss\nSteuerfussverlauf (ohne Kirchensteuern)\n\nKantonsmittel Stadt Adliswil Bezirksmittel\n\n10\n\n\n\nBudget 2020 \n\nRelative Steuerkraft 2014 bis 2023 \n\n \n\n  \n\n2'900\n\n3'100\n\n3'300\n\n3'500\n\n3'700\n\n3'900\n\n4'100\n\n4'300\n\n4'500\n\n4'700\n\n4'900\n\n5'100\n\n5'300\n\n5'500\n\n5'700\n\n5'900\n\n2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023\n\nFr. pro\nEinwohner\n\nWerte: 2014 - 2018  Ist-Zahlen, 2019 - 2023 Prognose\n\nAbschöpfungsgrenze (110 %)\n\nAdliswil relative Steuerkraft\n\nKantonsmittel relative\nSteuerkraft\n\nZuschussgrenze (95 %)\n\n11\n\n\n\nBudget 2020 \n\n \n\n \n\n \n\n1.4 Bilanz \n\n \n\nDer budgetierte Ertragsüberschuss von 0,2 Mio. Franken im Jahr 2020 wird dem Eigenkapital gutgeschrieben. Das geplante Eigenkapital \n\nwird gemäss Planung per Ende 2020 rund 73 Mio. Franken betragen. Dieser Betrag liegt über der empfohlenen Richtgrösse eines Jah-\n\nressteuerertrages, welcher in Adliswil rund 56 Mio. Franken beträgt. Die Eigenkapitalquote per Ende 2020 beläuft sich auf 31 %. \n\nGemäss Planung wird die Nettoschuld der Stadt Adliswil von knapp 2 Mio. Franken per Ende 2018 auf ca. 100 Mio. Franken per Ende \n\n2020 ansteigen. Davon entfallen per Ende 2020 rund 26 Mio. Franken auf die Eigenwirtschaftsbetriebe. Die Nettoschuld wird dann \n\nvoraussichtlich rund 5‘500 Franken pro Einwohner betragen. Überdurchschnittlich hohe Investitionen im Jahr 2019 und 2020 von 133 \n\nMio. Franken führen zu dieser Entwicklung. Die geplanten Investitionen im Jahr 2020 können zu 30 % selbst finanziert werden. \n\nDas Fremdkapital wird per Ende 2020 rund 175 Mio. Franken betragen. \n\n \n\n  \n\n12\n\n\n\nBudget 2020 \n\n1.5 Geldflussrechnung \n\n \n\nDie Geldflussrechnung informiert über die Herkunft und die Verwendung der Geldmittel und zeigt als Ursachenrechnung, wie eine \n\nbestimmte Liquiditätssituation entsteht. Sie gibt Aufschluss über die Liquiditätsentwicklung, die Investitionsvorgänge und die Finanzierung \n\ndes Gemeindehaushalts innerhalb des Rechnungsjahrs. \n\nDie Geldflussrechnung ist ein wichtiges Informations- und Führungsinstrument. Sie liefert vergangenheitsbezogene sowie aktuelle Infor-\n\nmationen zur Liquidität und erlaubt Prognosen über den zukünftigen Finanzmittelbedarf und die Fähigkeit, den fälligen Zahlungsverpflich-\n\ntungen nachzukommen. Sie ist ein Indikator für die aktuelle Finanzkraft einer Gemeinde oder Stadt. \n\n \n\nPlan-Geldflussrechnung       ∆ zu B19 \n\nin 1'000 Franken R18 B19 B20 Fr. % \n\n            \n\nJahresergebnis Erfolgsrechnung 2'749  334  220  -114  -34.1% \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 21'878  5'422  6'122  700  12.9% \n\nBildung/-Auflösung Rückstellungen Finanzausgleich -3'617  -7'026  7'940  14'966  -213.0% \n\nEinlagen/-Entnahmen Fonds und Spezialfinanzierungen -621  2'436  2'859  423  17.4% \n\nEinlagen/-Entnahmen Eigenkapital 0  4'500  4'500  0  0.0% \n\n          \n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit (Cashflow/-loss) 20'389  5'666  21'641  15'975  281.9% \n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -33'516  -64'565  -70'957  -6'392  9.9% \n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen -8'834  3'806  -6'095  -9'901  -260.1% \n\n          \n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagetätigkeit -21'961  -55'093  -55'411  -318  0.6% \n\nZunahme/-Abnahme langfristige Finanzverbindlichk. -10'000  19'000  55'000  36'000  189.5% \n\n          \n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit -31'961  -36'093  -411  35'682  -98.9% \n\n          \n\nSelbstfinanzierungsgrad 61% 9% 30% 22% 247.5% \n\n          \n\n \n\nKommentar \n\nDer Cashflow 2020 beläuft sich auf knapp 22 Mio. Franken. Die Investitionen in Sachanlagen des Verwaltungs- und Finanzvermögen \n\nbelaufen sich auf 77 Mio. Franken. Daraus resultiert ein Mittelbedarf aus Investitions- und Anlagetätigkeit von rund 55 Mio. Franken. \n\nDieser Betrag wird mit Fremdkapital gedeckt. \n\nDer Selbstfinanzierungsgrad beträgt im Jahr 2020 voraussichtlich 30 %. \n\n  \n\n13\n\n\n\nBudget 2020 \n\n \n\n \n\n \n\n1.6 Finanzkennzahlen \n\nDie wichtigsten Finanzkennzahlen \n\nDie Finanzkennzahlen fassen in übersichtlicher Form die finanzielle Situation und Entwicklung der Stadt Adliswil zusammen und ermögli-\n\nchen einen Vergleich mit anderen Städten und Gemeinden. Daher sind im Finanzplan, im Budget sowie in der Jahresrechnung ausge-\n\nwählte Finanzkennzahlen offengelegt. \n\nDie finanzielle Lage einer Stadt muss aus einer mittel- oder langfristigen Perspektive beurteilt werden. Kurzfristig können Finanzkennzah-\n\nlen stark durch die Investitionspolitik oder konjunkturelle Faktoren beeinflusst werden. Daher werden die Finanzkennzahlen über einen \n\nmittelfristigen Zeitraum ausgewiesen. \n\nDamit ein Haushalt als gesund und das Wirtschaften als nachhaltig bezeichnet werden kann, muss Eigenkapital zur Verfügung stehen, die \n\nSchuldzinsen dürfen den Haushalt nicht über Gebühr belasten und der Unterhalt des Verwaltungsvermögens muss durch regelmässige \n\nInvestitionen gewährleistet sein. Mit der Offenlegung der Veränderung des Eigenkapitals sowie der Kennzahlen zur Zinsbelastung und zu \n\nden Investitionen lassen sich die Lage und die Entwicklung des Haushalts beurteilen. \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\n1) Der Stadtrat strebt in der 5-jährigen Finanzplanung einen Selbstfinanzierungsgrad von 20 % der steuerfinanzierten Investitionen an. \n\n2) Das Nettovermögen der Stadt Adliswil per Ende 2017 hat sich Ende 2018 zu einer Nettoschuld gewandelt und wird sich aufgrund \n\nder hohen Investitionen weiter erhöhen. \n\n  \n\nKennzah l\n\nAnzah l  E inwohner\nSteuerfuss\nSteuerkra ft pro E inwohner/ in\n\nSelbstfinanzierungsgrad    1 ) 122% 107% 72% 20% 30% 35% -10% 19% 45%\n\nBeurtei lung\nideal über 100%\n\ngut bis vertretbar 80-100%\nproblematisch 50-80%\n\nungenügend unter 50%\n\nZinsbelastungsanteil 0% -1% -1% 0% 1% 1% 1% 1% 0%\n\nBeurtei lung\ngut 0-4%\n\ngenügend 4-9%\nschlecht über 9%\n\nNettoverschu ldungsquotient n.v. n.v. n.v. n.v. n.v. n.v. 73% 108% 118% 148% 140% 121%\n\nBeurtei lung\ngut unter 100%\n\ngenügend 100-150%\nschlecht über 150%\n\nNettoschu ld  p ro E inwohner/ in     2 ) -Fr. 352 -Fr. 428 Fr. 79 Fr. 2'598 Fr. 5'478 Fr. 6'265 Fr. 6'845 Fr. 6'528 Fr. 3'377\n\nBeurtei lung\nNettovermögen unter 0 Fr.\n\ngeringe Verschuldung 1-1'000 Fr.\nmittlere Verschuldung1'001-2'500 Fr.\n\nhohe Verschuldung2'501-5'000 Fr.\nsehr hohe Verschuldungüber 5'000 Fr.\n\nP22 P23 Mittelwert\n\n18'651 18'731 18'681 18'900 18'900 19'000 19'200\n\nR16 R17 R18 B19 B20 P21\n\n19'400 18'933\n104% 102% 100% 100% 100% 102% 102% 102% 102%\n\nFr. 5'188 Fr. 4'533 Fr. 4'547 Fr. 4'744\n\nDer Selbstfinanzierungsgrad zeigt an, in welchem \nAusmass Neuinvestitionen durch selbsterwirtschaftete \nMittel finanziert werden können. \n\nFr. 4'363 Fr. 5'198 Fr. 4'429 Fr. 4'620 Fr. 5'071\n\nAnteil des laufenden Ertrags, welcher durch den \nNettozinsaufwand gebunden ist.\n\nAnteil der direkten Steuern, der erforderlich wäre, um \ndie Nettoschuld abzutragen.\n\nVerschuldung pro Einwohnerin und Einwohner in \nFranken\n\n14\n\n\n\nBudget 2020 \n\nGegenüberstellung Cashflow und Nettoinvestitionen (gesamter Haushalt) \n\n-10'000\n\n'0\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\n50'000\n\n60'000\n\n70'000\n\n80'000\n\n2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023\n\nin 1'000 Franken\nCashflows und Nettoinvestitionen (gesamter Haushalt)\n\nCashflow Nettoinvestitionen\n\n15\n\n\n\nBudget 2020 \n\n \n\n \n\n \n\n2 Erfolgsrechnung nach Sachgruppen-Details \n\n \n\n        ∆ zu B19 \n\nin 1'000 Franken R18 B19 B20 Fr. % \n\nA U F W A N D - 139'040  150'484  11'444  8.2% \n\nPersonalaufwand - 34'745  35'884  1'139  3.3% \n\nEntschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \nKommissionen \n\n- 1'086  1'115  29  2.7% \n\nLöhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals - 19'859  20'743  885  4.5% \n\nErstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals - -163  -162  1  -0.3% \n\nLöhne der Lehrpersonen - 7'423  7'400  -23  -0.3% \n\nErstattung von Lohn der Lehrpersonen - -151  -153  -1  0.9% \n\nTemporäre Arbeitskräfte - 45  33  -13  -28.3% \n\nKinder- und Ausbildungszulagen - 85  0  -85  -100.0% \n\nVerpflegungszulagen - 94  91  -3  -3.5% \n\nÜbrige Zulagen - 225  199  -26  -11.4% \n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten - 1'887  1'936  49  2.6% \n\nErstattung von AG-Beiträgen AHV, IV, EO, ALV, Verwaltung - -12  -12  0  0.0% \n\nAG-Beiträge an Pensionskassen - 2'862  3'013  151  5.3% \n\nAG-Beiträge an Unfall und Personal-Haftpflichtversicherungen - 260  268  8  3.1% \n\nAG-Beiträge an Familienausgleichskasse - 332  343  11  3.4% \n\nAG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen - 118  121  3  2.5% \n\nAus- und Weiterbildung des Personals - 605  713  109  18.0% \n\nPersonalwerbung - 24  30  7  28.1% \n\nÜbriger Personalaufwand - 167  205  38  22.9% \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n16\n\n\n\nBudget 2020 \n\n        ∆ zu B19 \n\nin 1'000 Franken R18 B19 B20 Fr. % \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand - 19'065  19'600  534  2.8% \n\nBüromaterial - 198  196  -1  -0.7% \n\nBetriebs- und Verbrauchsmaterial - 967  1'655  687  71.0% \n\nDrucksachen, Publikationen - 406  460  55  13.5% \n\nFachliteratur, Zeitschriften - 66  61  -5  -7.6% \n\nLehrmittel - 914  1'042  128  14.0% \n\nLebensmittel - 640  693  53  8.3% \n\nÜbriger Material- und Warenaufwand - 117  135  18  15.6% \n\nAnschaffung Büromöbel und Geräte - 206  291  85  41.1% \n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge - 548  639  91  16.5% \n\nAnschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge - 36  33  -3  -8.7% \n\nAnschaffung Hardware - 17  40  24  143.0% \n\nAnschaffung immaterielle Anlagen - 36  31  -5  -14.4% \n\nAnschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen - 15  8  -7  -46.7% \n\nVer- und Entsorgung Liegenschaften Verwaltungsvermögen - 2'161  1'410  -751  -34.8% \n\nDienstleistungen Dritter - 6'098  5'682  -416  -6.8% \n\nPlanungen und Projektierungen Dritter - 37  82  45  121.6% \n\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. - 829  877  47  5.7% \n\nInformatik-Nutzungsaufwand - 6  7  1  19.3% \n\nSachversicherungsprämien - 173  169  -4  -2.4% \n\nHonorare privatärztlicher Tätigkeit - 480  511  30  6.3% \n\nSteuern und Abgaben - 30  37  7  22.0% \n\nKurse, Prüfungen und Beratungen - 5  22  17  340.0% \n\nLehrlingsprüfungen - 0  1  1  - \n\nUnterhalt an Grundstücken - 73  75  2  2.6% \n\nUnterhalt Strassen/Verkehrswege - 118  118  0  0.0% \n\nUnterhalt Wasserbau - 435  435  0  0.0% \n\nUnterhalt übrige Tiefbauten - 59  79  20  33.7% \n\nUnterhalt Hochbauten, Gebäude - 1'080  1'411  331  30.7% \n\nUnterhalt übrige Sachanlagen - 16  16  0  0.0% \n\nUnterhalt Büromöbel und -geräte - 103  105  1  1.3% \n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeu-\nge \n\n- 460  439  -21  -4.6% \n\nInformatik-Unterhalt (Hardware) - 30  34  4  13.0% \n\nUnterhalt immaterielle Anlagen - 970  867  -103  -10.6% \n\nUnterhalt übrige mobile Anlagen - 2  21  19  950.0% \n\nMiete und Pacht Liegenschaften - 799  769  -30  -3.8% \n\nMieten, benützungskosten Mobilien - 15  23  8  52.6% \n\nReisekosten und Spesen - 154  219  64  41.7% \n\nExkursionen, Schulreisen und Lager - 381  528  148  38.8% \n\nTatsächliche Forderungsverluste - 373  379  5  1.4% \n\nAbgeltung von Rechten - 0  2  2  - \n\nÜbriger Betriebsaufwand - 13  2  -11  -84.0% \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n17\n\n\n\nBudget 2020 \n\n \n\n \n\n \n\n        ∆ zu B19 \n\nin 1'000 Franken R18 B19 B20 Fr. % \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen - 5'422  6'122  700  12.9% \n\nPlanmässige Abschreibungen Strassen/Verkehrswege Verwal-\ntungsvermögen \n\n- 826  1'129  304  36.8% \n\nPlanmässige Abschreibungen Wasserbau Verwaltungsvermögen - 9  73  64  754.1% \n\nPlanmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten Verwaltungs-\nvermögen \n\n- 757  779  23  3.0% \n\nPlanmässige Abschreibungen Hochbauten Verwaltungsvermö-\ngen \n\n- 1'812  2'571  759  41.9% \n\nPlanmässige Abschreibungen Waldungen Verwaltungsvermögen - 8  8  -0  -2.4% \n\nPlanmässige Abschreibungen Mobilien Verwaltungsvermögen - 1'121  789  -332  -29.6% \n\nPlanmässige Abschreibungen übrige Sachanlagen Verwaltungs-\nvermögen \n\n- 341  362  21  6.2% \n\nPlanmässige Abschreibungen Software - 126  100  -27  -21.2% \n\nPlanmässige Abschreibungen Lizenzen, Nutzungsrechte - 82  26  -56  -68.3% \n\nPlanmässige Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen - 341  285  -56  -16.4% \n\nFinanzaufwand - 1'459  1'601  142  9.7% \n\nVerzinsung laufende Verbindlichkeiten - 2  2  0  0.0% \n\nVerzinsung Finanzverbindlichkeiten - 700  1'000  300  42.9% \n\nÜbrige Passivzinsen - 150  150  0  0.0% \n\nBaulicher Unterhalt Liegenschaften Finanzvermögen - 98  64  -34  -34.4% \n\nNichtbaulicher Unterhalt Liegenschaften Finanzvermögen - 26  22  -4  -13.6% \n\nübriger Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen - 91  90  -1  -0.7% \n\nWertberichtigungen Grundstücke Finanzvermögen - 100  100  0  0.0% \n\nVergütungszinsen auf Steuern - 293  173  -121  -41.1% \n\nEinlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen - 2'446  2'879  433  17.7% \n\nEinlagen in Legate und Stiftungen des Fremdkapitals - 2  1  -1    \n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen im Eigenkapital - 2'444  2'878  434  17.8% \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n18\n\n\n\nBudget 2020 \n\n        ∆ zu B19 \n\nin 1'000 Franken R18 B19 B20 Fr. % \n\nTransferaufwand - 67'570  75'252  7'682  11.4% \n\nErtragsanteile an Kantone und Konkordate - 170  170  0  0.0% \n\nErtragsanteile an Gemeinden und Zweckverbände - 3  0  -3  -100.0% \n\nEntschädigungen an Kantone und Konkordate - 18'018  19'618  1'600  8.9% \n\nEntschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände - 260  270  10  3.8% \n\nEntschädigungen an öffentliche Unternehmungen - 1'090  20  -1'070  -98.2% \n\nRessourcenausgleichsbeiträge - 6'700  12'300  5'600  83.6% \n\nBeiträge an den Bund - 84  84  0  0.0% \n\nBeiträge an Kantone und Konkordate - 2'406  2'203  -203  -8.4% \n\nBeiträge an Gemeinden und Zweckverbände - 2'379  3'969  1'590  66.8% \n\nBeiträge an öffentliche Unternehmungen - 5'176  5'154  -22  -0.4% \n\nBeiträge an private Unternehmungen - 953  833  -120  -12.6% \n\nBeiträge an Krankenkassen für Sozialhilfeempfänger - 1'687  1'710  23  1.4% \n\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck - 3'123  2'930  -193  -6.2% \n\nBeiträge an private Haushalte - 1'459  1'521  63  4.3% \n\nBeiträge an Sozialhilfeempfänger - 18  62  44  241.7% \n\nBeiträge für EL-Empfänger - 3  0  -3  -100.0% \n\nErgänzungsleistungen zur IV - 4'337  4'161  -176  -4.1% \n\nErgänzungsleistungen zur AHV - 6'256  6'430  174  2.8% \n\nEL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur IV) - 411  322  -89  -21.7% \n\nEL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur AHV) - 617  659  42  6.8% \n\nBeihilfen - 831  820  -11  -1.3% \n\nKantonalrechtliche Zuschüsse - 45  93  48  106.7% \n\nGemeindezuschüsse - 635  620  -15  -2.4% \n\nGesetzliche wirtschaftliche Hilfe an schweizerische Staatsange-\nhörige \n\n- 6'300  5'940  -360  -5.7% \n\nGesetzliche wirtschaftliche Hilfe an ausländische Staatsangehö-\nrige ohne Kostenersatz \n\n- 3'050  3'260  210  6.9% \n\nGesetzliche wirtschaftliche Hilfe an ausländische Staatsangehö-\nrige mit vollem Kostenersatz \n\n- 1'370  1'900  530  38.7% \n\nBeiträge an das Ausland - 40  40  0  0.0% \n\nPlanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an Kantone \nund Konkordate \n\n- 49  4  -45  -92.0% \n\nPlanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an Gemein-\nden und Zweckverbände \n\n- 69  131  62  90.0% \n\nPlanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an öffentliche \nUnternehmungen \n\n- 16  21  5  31.7% \n\nPlanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an private \nUnternehmungen \n\n- 18  8  -9  -52.6% \n\nAusserordentlicher Aufwand - 4'500  4'500  0  0.0% \n\nEinlagen in finanzpolitische Reserve - 4'500  4'500  0  0.0% \n\nInterne Verrechnungen - 3'831  4'646  815  21.3% \n\nInterne Verrechnung von Material- und Warenbezügen - 125  110  -15  -11.6% \n\nInterne Verrechnung von Dienstleistungen - 1'230  1'237  8  0.6% \n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten - 40  40  0  0.0% \n\nInterne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanz-\naufwand \n\n- 2'437  3'258  821  33.7% \n\n \n\n  \n\n19\n\n\n\nBudget 2020 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n        ∆ zu B19 \n\nin 1'000 Franken R18 B19 B20 Fr. % \n\nE R T R A G - 139'374  150'704  11'330  8.1% \n\nFiskalertrag - 96'304  104'867  8'563  8.9% \n\nEinkommenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr - 37'509  39'864  2'354  6.3% \n\nEinkommenssteuern natürliche Personen früherer Jahre - 8'575  9'355  780  9.1% \n\nNachsteuern Einkommenssteuern natürliche Personen - 251  268  16  6.5% \n\nAktive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern natürliche \nPersonen \n\n- 2'403  3'586  1'183  49.2% \n\nPassive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern natürliche \nPersonen \n\n- -1'929  -1'929  0  0.0% \n\nPauschale Steueranrechnung natürliche Personen - -1  -1  0  0.0% \n\nVermögenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr - 4'491  4'777  286  6.4% \n\nVermögenssteuern natürliche Personen früherer Jahre - 500  545  45  9.0% \n\nNachsteuern Vermögenssteuern juristische Personen - 44  36  -8  -17.9% \n\nAktive Steuerausscheidungen Vermögenssteuern natürliche \nPersonen \n\n- 697  1'042  345  49.5% \n\nPassive Steuerausscheidungen Vermögenssteuern natürliche \nPersonen \n\n- -696  -696  0  0.0% \n\nQuellensteuern natürliche Personen - 5'000  3'500  -1'500  -30.0% \n\nPersonalsteuern - 400  400  0  0.0% \n\nGewinnsteuern juristische Personen Rechnungsjahr - 12'104  9'932  -2'172  -17.9% \n\nGewinnsteuern juristische Personen früherer Jahre - 2'762  3'014  252  9.1% \n\nAktive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern juristische Perso-\nnen \n\n- 13'700  20'451  6'751  49.3% \n\nPassive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern juristische \nPersonen \n\n- -796  -796  0  0.0% \n\nPauschale Steueranrechnung juristische Personen - -136  -112  24  -17.9% \n\nKapitalsteuern juristische Personen Rechnungsjahr - 1'496  1'228  -268  -17.9% \n\nKapitalsteuern juristische Personen früherer Jahre - 263  286  23  8.9% \n\nAktive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern juristische Perso-\nnen \n\n- 916  1'367  451  49.3% \n\nPassive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern juristische Perso-\nnen \n\n- -79  -79  0  0.0% \n\nGrundstückgewinnsteuern - 8'700  8'700  0  0.0% \n\nHundesteuern - 130  130  0  0.0% \n\nRegalien und Konzessionen - 28  28  0  0.0% \n\nKonzessionen - 28  28  0  0.0% \n\nEntgelte - 18'673  19'436  763  4.1% \n\nGebühren für Amtshandlungen - 1'981  1'903  -78  -3.9% \n\nTaxen und Kostgelder - 1'300  1'415  115  8.8% \n\nSchulgelder - 70  69  -1  -1.8% \n\nKursgelder - 913  976  63  6.9% \n\nBenützungsgebühren und Dienstleistungen - 12'502  13'245  744  5.9% \n\nVerkäufe - 208  195  -13  -6.4% \n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter - 1'165  1'119  -46  -4.0% \n\nBussen - 520  510  -10  -1.9% \n\nÜbrige Entgelte - 15  5  -10  0.0% \n\n \n\n \n\n20\n\n\n\nBudget 2020 \n\n \n\n        ∆ zu B19 \n\nin 1'000 Franken R18 B19 B20 Fr. % \n\nVerschiedene Erträge - 1'137  1'105  -33  -0  \n\nAktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen - 1'125  1'095  -30  -2.7% \n\nÜbriger Ertrag - 13  10  -3  -22.5% \n\nFinanzertrag - 2'100  2'131  31  1.5% \n\nZinsen flüssige Mittel - 0  0  -0  -100.0% \n\nZinsen Forderungen und Kontokorrente - 1  1  0  0.0% \n\nZinsen auf Steuerforderungen - 406  356  -50  -12.3% \n\nDividenden - 22  22  0  0.0% \n\nPacht- und Mietzinse Liegenschaften Finanzvermögen - 928  1'032  104  11.2% \n\nübriger Liegenschaftenertrag Finanzvermögen - 4  22  18  420.9% \n\nPacht- und Mietzinse Liegenschaften Verwaltungsvermögen - 691  592  -98  -14.2% \n\nMietzinse von gemieteten Liegenschaften - 48  106  58  120.3% \n\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen - 10  20  10  96.1% \n\nEntnahmen aus Legaten und Stiftungen des Fremdkapitals - 10  12  2    \n\nEntnahmen aus Spezialfinanzierungen des Eigenkapitals - 0  8  8  - \n\nTransferertrag - 17'290  18'471  1'181  6.8% \n\nAnteil an kantonalen Gebühren - 1  1  0  0.0% \n\nAnteil an Erträgen öffentlicher Unternehmungen - 1'320  1'880  560  42.4% \n\nEntschädigungen von Kantonen und Konkordaten - 1'222  1'276  55  4.5% \n\nEntschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden - 1'319  1'310  -9  -0.7% \n\nBeiträge vom Bund - 787  814  26  3.3% \n\nBeiträge von Kantonen und Konkordaten - 6'621  6'733  111  1.7% \n\nKostenerstattungen des Kantons für ausländische Staatsange-\nhörige \n\n- 1'350  1'740  390  28.9% \n\nBeiträge von Gemeinden und Zweckverbänden - 400  235  -165  -41.3% \n\nBeiträge von privaten Haushalten - 106  173  66  62.6% \n\nDurch Sozialhilfeempfänger rückerstattete Prämien - 381  429  48  12.6% \n\nRückerstattungen Ergänzungsleistungen zur IV - 127  59  -68  -53.5% \n\nRückerstattungen Ergänzungsleistungen zur AHV - 192  139  -53  -27.6% \n\nRückerstattungen EL-Krankheits und Behinderungskosten (zur \nIV) \n\n- 1  1  0  0.0% \n\nRückerstattungen EL-Krankheits und Behinderungskosten (zur \nAHV) \n\n- 1  2  1  50.0% \n\nRückerstattungen Beihilfen - 55  155  100  181.8% \n\nRückerstattungen kantonalrechtliche Zuschüsse - 4  1  -3  -75.0% \n\nRückerstattungen Gemeindezuschüsse - 20  40  20  100.0% \n\nRückerstattungen Dritter für schweizerische Staatsangehörige - 1'950  1'900  -50  -2.6% \n\nKostenerstattungen des Kantons für ausländische Staatsange-\nhörige \n\n- 1'300  1'400  100  7.7% \n\nRückerstattung Dritter für ausländische Staatsangehörige - 108  160  52  48.1% \n\nRückverteilung CO2-Abgabe - 25  25  0  0.0% \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n21\n\n\n\nBudget 2020 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n        ∆ zu B19 \n\nin 1'000 Franken R18 B19 B20 Fr. % \n\nInterne Verrechnungen - 3'831  4'646  815  21.3% \n\nInterne Verrechnung von Material- und Warenbezügen - 125  110  -15  -11.6% \n\nInterne Verrechnung von Dienstleistungen - 1'230  1'237  8  0.6% \n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten - 40  40  0  0.0% \n\nInterne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanz-\naufwand \n\n- 2'437  3'258  821  33.7% \n\nE R F O L G - 334  220  -114  34.1% \n\n  \n\n22\n\n\n\nBudget 2020 \n\n  \n\n23\n\n\n\nBudget 2020 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n3 Globalbudgets Produktgruppen (PG) \n\nÜbersicht \n\n \n\n        ∆ zu B19 \n\nProduktgruppe R18 B19 B20 Fr. % \n\n            \n\nA Behörden und politische Rechte   -2'144'243 -2'118'563 25'680 1.2% \n\n            \n\nB Kultur und Bibliothek   -1'050'152 -986'573 63'579 6.1% \n\n            \n\nC Einwohnerkontakte   -1'599'254 -1'520'653 78'601 4.9% \n\n            \n\nD Finanzen   2'508'789 3'857'617 1'348'828 53.8% \n\n            \n\nE Steuern   88'335'651 91'330'915 2'995'264 3.4% \n\n            \n\nF Raumplanung   -926'478 -932'947 -6'469 -0.7% \n\n            \n\nG Verkehr   -4'868'855 -5'521'099 -652'244 -13.4% \n\n            \n\nH Ver- und Entsorgung   2'632'710 3'180'627 547'917 -20.8% \n\n            \n\nI Landschaft   -1'352'457 -1'486'114 -133'657 -9.9% \n\n            \n\nJ Sicherheit und Gesundheit   -3'964'175 -3'935'646 28'529 0.7% \n\n            \n\nK Sport, Sportanlagen   -3'126'342 -3'238'741 -112'399 -3.6% \n\n            \n\nL Soziale Sicherung   -23'851'184 -23'555'829 295'355 1.2% \n\n            \n\nM Soziale Dienstleistungen und Beratung   -1'196'975 -1'413'406 -216'431 -18.1% \n\n            \n\nN Volksschule   -34'111'080 -37'754'992 -3'643'912 -10.7% \n\n            \n\nO Spezielle Förderungen   -5'750'926 -5'984'406 -233'480 -4.1% \n\n            \n\nP Schulergänzende Leistungen   -2'265'129 -2'341'290 -76'161 -3.4% \n\nTotal Produktgruppen   7'269'900 7'578'900 309'000 4.3% \n\nEinlagen/Entnahme aus Legate und Stiftungen   8'100 11'000 2'900 - \n\nVeränderung Spezialfinanzierung   -2'444'000 -2'869'900 -425'900 17.4% \n\nEinlage in finanzpolitische Reserve   -4'500'000 -4'500'000 0 - \n\nE R F O L G   334'000 220'000 -114'000 34.1% \n\n(+) positiver Saldo = Ertragsüberschuss \n\n(-) negativer Saldo = Aufwandsüberschuss \n\n24\n\n\n\nBudget 2020 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n-60 -40 -20 0 20 40 60 80 100\n\nA Behörden und politische Rechte\n\nB Kultur und Bibliothek\n\nC Einwohnerkontakte\n\nD Finanzen\n\nE Steuern\n\nF Raumplanung\n\nG Verkehr\n\nH Ver- und Entsorgung\n\nI Landschaft\n\nJ Sicherheit und Gesundheit\n\nK Sport, Sportanlagen\n\nL Soziale Sicherung\n\nM Soziale Dienstleistungen und Beratung\n\nN Volksschule\n\nO Spezielle Förderungen\n\nP Schulergänzende Leistungen\n\nMio CHF\n\nÜbersicht Globalbudgets\n\nR18 B19 B20\n\n25\n\n\n\n26\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\nA Behörden und politische Rechte \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAufwand für Behörden und politische Rechte im \n\nVerhältnis zum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Behörden und politische Rechte \n\nfinanziert durch... \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n27\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n28\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n  \n\n29\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n\nA1 Grosser Gemeinderat \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n30\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n31\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nA2 Stadtrat \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n32\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n33\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nA3 Schulpflege \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n34\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ2: 2020 erfolgt keine Überarbeitung von Schulprogrammen, da diese in 2019 erfolgt sind und für vier Jahre Gültigkeit haben. \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n35\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nA4 Baukommission \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n36\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n37\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nA5 Sozialkommission \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n38\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n39\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nA6 Friedensrichteramt \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n40\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n41\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nA7 Abstimmung und Wahlen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n42\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n43\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Behörden und politische Rechte \n\n \n\n \n\nDie Rechnung 2018 beruht noch auf dem Rechnungslegungsmodell HRM1, deshalb ist ein Vergleich nicht möglich. \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nA2 Stadtrat \n\n \n\nA3 Schulpflege \n\nDer Mehraufwand ist auf einen gestiegenen Weiterbildungsbedarf aufgrund der aktuellen Veränderungsprozesse im \n\nBildungswesen zurückzuführen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n44\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\nA4 Baukommission \n\nDie höheren Kosten bei der Baukommission sind aufgrund längerer Sitzungen (Leistungserfassung) begründet. Diese stehen im \n\nZusammenhang mit den vielfältigen Planungsprojekten, für welche die Baukommission zuständig ist (u.a. Masterplanungen Sood \n\nund Lätten, BZO-Revision).  \n\n \n\nA5 Sozialkommission \n\nFür die Sozialkommission sinken die Nettokosten voraussichtlich um rund 15‘000 Franken, da mit einem entsprechend \n\ngeringeren personellen Aufwand für Tätigkeiten in Zusammenhang mit den Kommissionssitzungen (Leistungserfassung) zu \n\nrechnen ist.  \n\n \n\nA7 Abstimmungen und Wahlen \n\nFür den Bereich Abstimmungen und Wahlen sinken die Nettokosten voraussichtlich um rund 48‘000 Franken, da im Jahr 2020 \n\nnur vier Abstimmungen und keine Wahlen geplant sind. Gegenüber dem Jahr 2019 mit kantonalen und nationalen Wahlen \n\nsinken die Kosten für Personalaufwand, Leistungserfassung sowie Sachaufwand. \n\n \n\n45\n\n\n\n46\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\nB Kultur und Bibliothek \n\n \n\nPGV: Guido Zibung \n\nStadtrat: Farid Zeroual \n\n \n\nAufwand für Kultur und Bibliothek im Verhältnis zum \n\nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Kultur und Bibliothek finanziert durch... \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n47\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nB1 Kultur \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n48\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n  \n\n \n\n \n\n \n\n49\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nB2 Bibliothek \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n50\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nDie Veranstaltungen in der Bibliothek erfreuen sich grosser Beliebtheit. Durch ein grösseres Angebot an Veranstaltungen erhöht \n\nsich auch die Anzahl Teilnehmende. \n \n\n \n\n \n\n \n\n51\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Kultur und Bibliothek \n\n \n\n \n\nDie Rechnung 2018 beruht noch auf dem Rechnungslegungsmodell HRM1, deshalb ist ein Vergleich nicht möglich. \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nInfolge der Reorganisation des Ressorts Präsidiales, effizienteren Prozessen und der Nutzung von Synergien zeichnet sich ab, \n\ndass voraussichtlich im Bereich Kultur um die 71’000 Franken weniger Leistungsverrechnung anfallen werden. In der Bibliothek \n\nreduziert sich der Personalaufwand um 31'000 Franken, da die meisten Mitarbeiterinnen neu im Monatslohn (fixes \n\nArbeitspensum) angestellt sind. \n\n \n\nTransferaufwand \n\nDer Transferaufwand steigt für das Jahr 2020 voraussichtlich um 50'000 Franken. Dies beinhaltet gegenüber dem Jahr 2019 den \n\nBeitrag an das Albisstrassenfest 2020 (15'000 Franken), sowie neu die Unterstützung an die Jugendmusik Sihltal (10'000 \n\nFranken) und die Erhöhung des Beitrags für den Wildnispark (+ 5'000 Franken) und die Rückerstattung der Saalmieten (+ \n\n10'000 Franken) als auch die Beiträge an diverse Kulturveranstaltungen (+ 10'000) wie zum Beispiel den Räbeliechtliumzug. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n52\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\nC Einwohnerkontakte \n\n \n\n \n\nPGV: Guido Zibung \n\nStadtrat: Farid Zeroual \n\n \n\nAufwand für Einwohnerkontakte im Verhältnis zum \n\nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Einwohnerkontakte finanziert durch... \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n53\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nC1 Einwohnerwesen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n54\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n55\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nC2 Zivilstandwesen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n56\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n57\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nC3 Bestattungswesen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n58\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n59\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nC4 Einbürgerungen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n60\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n61\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nC5 Stadtammann- und Betreibungsamt \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n62\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n63\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Einwohnerkontakte \n\n \n\n \n\nDie Rechnung 2018 beruht noch auf dem Rechnungslegungsmodell HRM1, deshalb ist ein Vergleich nicht möglich. \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n64\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nC1 Einwohnerwesen \n\nDie rund 62'000 Franken tieferen Nettokosten im Produkt Einwohnerwesen resultieren im Wesentlichen aus tieferen \n\nGemeinkosten vom DLB Informatik (- 9'000 Franken), den tieferen Kosten für die Hauptsoftware des Einwohnerwesens  \n\n(- 37'000 Franken) und den tieferen Mietkosten (- 16'000 Franken). \n\n \n\nC2 Zivilstandswesen \n\nDer Mehraufwand von ca. 18'000 Franken im Zivilstandwesen resultiert grundsätzlich aus dem Projekt «Sicherung des \n\nFamilienregisters (Digitalisierung)» mit der Umsetzung bis 31.12.2020 gemäss Bundesweisung. \n\n \n\nC4 Einbürgerungen \n\nDer Sach- und übrige Betriebsaufwand fällt im Jahr 2020 leicht höher aus aufgrund der amtlichen Publikationen der \n\nEinbürgerungen mit Anspruch (rund 2'000 Franken). Aufgrund vertiefter Abklärungen bezüglich dem neuen kantonalen \n\nBürgerrechtsgesetz werden voraussichtlich mehr Leistungserfassung zugewiesen (6'000 Franken). \n\n \n\nC5 Stadtammann- und Betreibungsamt \n\nDie rund 45'000 Franken tieferen Nettokosten im Produkt Stadtammann- und Betreibungsamt resultieren im Wesentlichen aus \n\ntieferen Sach- und Gemeinkosten. Der Betrag für Sach- und übrigen Betriebsaufwand fällt im Jahr 2020 um rund 25'000 Franken \n\ntiefer aus, da das Betreibungsamt mit der selbstständigen 1. Zustellung durch eigene Mitarbeitende noch mehr Postgebühren \n\nsparen kann, als im Jahr 2019 erwartet (- 34'000 Franken). Dem gegenüber stehen rund 9'000 Franken mehr Personalaufwand \n\nfür allfällige Weibeldienste und Weiterbildungen im Bereich Digitalisierung des Personals, da das Betreibungsamt ab dem Jahr \n\n2020 digital arbeiten wird. Weiter werden dem Produkt rund 17'000 Franken weniger Mietkosten belastet und 3'000 Franken \n\nweniger Leistungserfassung. \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nGemeinkosten \n\nDie tieferen Gemeinkosten resultieren hauptsächlich aus dem Produkt Einwohnerwesen (siehe Begründung beim Produkt) und \n\ndem Produkt Bestattungswesen. Durch die Reorganisation in der Abteilung Werkdienste wird davon ausgegangen, dass rund \n\n50‘000 Franken weniger Leistungsverrechnung dem Bestattungswesen belastet werden.  \n\n \n\n65\n\n\n\n66\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\nD Finanzen \n\n \n\n \n\nPGV: Rocco Rotonda \n\n \n\nStadträtin: Karin Fein \n\nAufwand für Finanzen zum Gesamtaufwand der Stadt Aufwand wird für Finanzen finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n67\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n68\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n  \n\n69\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nD1 Dienstleistungen für Dritte \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n70\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nLegende \n\n1) Bewahrung der Gebrauchstauglichkeit durch einfache und regelmässige Massnahmen, wie Reparaturen an Bauteilen oder \n\nErsatz einzelner Geräte oder Installationen (SIA Norm 469). \n\n2) Wiederherstellen der Sicherheit und Gebrauchstauglichkeit für bestimmte Dauer durch die Erneuerung eines umfassenden \n\nBauteils des Gebäudes, sodass wieder ein neuer Lebenszyklus entsteht (SIA Norm 469). \n\nKommentar \n\nAnzahl durchgeführte IKS-Monitorings \n\nIm Jahr 2018 wurden 9 IKS-Monitorings durchgeführt. Die Prüfung der Mehrwertsteuer wurde von 1 auf 2 Monitorings erhöht. \n\nDies ist auch im Jahr 2020 so vorgesehen. \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n71\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nD2 Tresorerie \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n72\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl durchgeführte IKS-Monitorings \n\nIn der Jahresrechnung 2018 wurden im Bereich Staatsbeiträge, gesetzliche wirtschaftliche Hilfe und Informatik das IKS-Monitoring \n\num 1 Monitoring erhöht. Dies ist auch im Jahr 2020 so geplant. \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n73\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nD3 Liegenschaften Verwaltungsvermögen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n74\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nLegende \n\n1) Bewahrung der Gebrauchstauglichkeit durch einfache und regelmässige Massnahmen, wie Reparaturen an Bauteilen oder \n\nErsatz einzelner Geräte oder Installationen (SIA Norm 469). \n\n2) Wiederherstellen der Sicherheit und Gebrauchstauglichkeit für bestimmte Dauer durch die Erneuerung eines umfassenden \n\nBauteils des Gebäudes, sodass wieder ein neuer Lebenszyklus entsteht (SIA Norm 469). \n\n \n\nKommentar \n\nZustandserhebung und Massnahmen Gebäude: Instandsetzung \n\nDie Zustandserhebung und Abbildung der Instandsetzungsmassnahmen wird in einem Rhythmus von 4 Jahren durchgeführt bzw. \n\nwerden die Veränderungen erfasst und die Daten im System nachgetragen. \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n75\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nD4 Liegenschaften Finanzvermögen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n76\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nLegende \n\n1) Bewahrung der Gebrauchstauglichkeit durch einfache und regelmässige Massnahmen, wie Reparaturen an Bauteilen oder \n\nErsatz einzelner Geräte oder Installationen (SIA Norm 469). \n\n2) Wiederherstellen der Sicherheit und Gebrauchstauglichkeit für bestimmte Dauer durch die Erneuerung eines umfassenden \n\nBauteils des Gebäudes, sodass wieder ein neuer Lebenszyklus entsteht (SIA Norm 469). \n\n \n\nKommentar \n\nZustandserhebung und Massnahmen Gebäude: Instandsetzung \n\nDie Zustandserhebung und Abbildung der Instandsetzungsmassnahmen wird in einem Rhythmus von 4 Jahren durchgeführt bzw. \n\nwerden die Veränderungen erfasst und die Daten im System nachgetragen. \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n77\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Finanzen \n\n \n\n \n\nDie Rechnung 2018 beruht noch auf dem Rechnungslegungsmodell HRM1, deshalb ist ein Vergleich nicht möglich. \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n78\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nD1 Dienstleistungen für Dritte \n\nDie Verteilschlüssel der Leistungserfassung wurden aktualisiert. Die Aktualisierung erfolgt für das Jahr 2020, da ab 1. Januar 2020 \n\ndie technische Verwaltung der Pensionskasse nicht mehr durch die Abteilung Finanzen, sondern durch einen externen \n\nDienstleister erfolgt. \n\n \n\nD2 Tresorerie \n\nDie zusätzliche Jubiläumsdividende von 560'000 Franken der Zürcher Kantonalbank und die höhere interne Verrechnung von \n\nkalkulatorischen Zinsen im Betrag von 796'000 Franken an andere Ressorts führen zu einer Budgetverbesserung von 1'356'000 \n\nFranken. Diese wird durch Mehrkosten beim Zinsaufwand von 300'000 Franken kompensiert. Per Saldo resultieren bei der \n\nTresorerie Mehrerträge von rund 1 Mio. Franken. \n\n \n\nD3 Liegenschaften Verwaltungsvermögen \n\nDer Aufwand erhöht sich im Produkt um rund 500'000 Franken: Insbesondere führen Neuanstellungen im Facility-Bereich für \n\ndie Bildungsbauten zu einer Steigerung des Personalaufwandes von 358'000 Franken. Weiter nehmen die Sach- und \n\nBetriebskosten, aufgrund der fertiggestellten Schulgebäude, um 263'000 Franken zu. Gleichzeitig sinken die Aufwendungen für \n\nAbschreibungen und Zinsen um 121’000 Franken. Die Erträge, bedingt durch die laufenden Projekte Stadthauserweiterung und \n\ngemeinsamer Polizeiposten, gehen um knapp 32'000 Franken zurück. Aufgrund der höheren Kosten steigen die Umlagen um \n\n583'000 Franken. Dies wegen der fertiggestellten Bauten im Bildungsbereich. Per Saldo resultiert bei den Liegenschaften des \n\nVerwaltungsvermögens, in Folge der aktualisierten Verteilschlüssel, ein leicht besseres Resultat von 51’000 Franken. \n\nD4 Liegenschaften Finanzvermögen \n\nLiegenschaften Finanzvermögen überbaut: \n\nAufgrund effizienter Bewirtschaftungsabläufe sollen die eingesetzten Stunden der Abteilung Liegenschaften reduziert und damit \n\ndie direkte Leistungserfassung wie auch die Kostenumlagen um 68'000 Franken entlastet werden. Die Erträge können, \n\ninsbesondere aufgrund des neuen Mietvertrages im Längsbau Talstrasse und der verlängerten Nutzung Zürichstrasse 1/3, um \n\n177'000 Franken gesteigert werden. Den Mehreinnahmen steht ein entsprechender Mehraufwand von 49'000 Franken bei den \n\nBetriebs- und Unterhaltskosten in einem guten Verhältnis gegenüber. \n\n \n\nLiegenschaften Finanzvermögen nicht überbaut: \n\nDie Minderkosten sind hauptsächlich auf tiefere interne Belastungen von kalkulatorischen Zinsen von 76'000 Franken \n\nzurückzuführen. Einerseits sinkt der mutmassliche Buchwert per 1. Januar 2020 gegenüber dem Vorjahresbudget. Anderseits \n\nwird der interne kalkulatorische Zins von 2 auf 1,75 % gesenkt. Weiter fallen gemäss Planung die aufgewendeten Stunden der \n\nAbteilung Liegenschaften für dieses Produkt um knapp 12'000 Franken tiefer aus.  \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nDie Erhöhung des Personalaufwandes 378'000 Franken basiert hauptsächlich auf den mit Investitionskrediten genehmigten \n\npersonellen Folgekosten im Verwaltungsvermögen. Hinsichtlich der Inbetriebnahme der Anlagen Sonnenberg und Dietlimoos \n\nerfolgen Neuanstellungen im Bereich Facilitymanagement (Hauswartung / Reinigung 245'000 Franken). Zusammen mit einem \n\nerhöhtem Aufwand für die Reinigung aufgrund der zunehmenden Schülerzahlen und damit intensiveren Belegung der Räume \n\n(15'000 Franken), einmaligen Dienstaltersgeschenken für mehrere langjährige Mitarbeitende (25'000 Franken) und erhöhter \n\nLeistungserfassung direkt auf dem Produkt (73'000 Franken) ergibt sich total eine Zunahme von 358'000 Franken im \n\nVerwaltungsvermögen. \n\n \n\n79\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nIm Bereich Dienstleistungen für Dritte erhöhen sich die Aufwendungen um 58'000 Franken. Dabei werden 91'000 Franken für \n\nFacilitymanagement-Leistungen über entsprechende Mehrerträge wieder ausgeglichen und gleichzeitig der Aufwand bezüglich \n\nRechnungsführung um 33'000 Franken reduziert, da die technische Verwaltung der Pensionskasse nicht mehr durch die \n\nAbteilung Finanzen, sondern durch einen externen Dienstleister erfolgt. Aufgrund effizienterer Bewirtschaftungsabläufe und \n\nOptimierung des Facilitymanagements reduziert sich der Personalaufwand (Leistungserfassung) im Bereich Finanzvermögen \n\nvoraussichtlich um rund 38'000 Franken. \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDie Erhöhung ist auf die Inbetriebnahme der neuen Schulimmobilien im Dietlimoos und Sonnenberg zurückzuführen. Beim \n\nUnterhalt ist aufgrund der Gewährleistungen aus den Werkverträgen ein reduzierter Wert vorgesehen, der sich über die \n\nkommenden Jahre erhöhen wird. \n\nDie Erhöhung des Sach- und Betriebsaufwand beträgt total 262'000 Franken: \n\nDieser setzt sich aus höheren Betriebs- und Verbrauchsmaterialien sowie Ver- und Entsorgungskosten von 101’000 Franken \n\nzusammen. Für die erstmalige Anschaffung von Apparaten, Maschinen und Geräten bezüglich den neu in Betrieb zu nehmenden \n\nLiegenschaften ist ein Mehrbetrag von 129'000 Franken geplant. Weitere Betriebskosten wie Unterhalt und Reinigung \n\ngenerieren eine Erhöhung von insgesamt 81'000 Franken. Der Aufwand von 30'000 Franken für die gemieteten Büroflächen am \n\nSihlquai 10 wird ab dem Jahr 2020 im DLB Liegenschaften abgebildet und fällt bei der Produktegruppe D Finanzen weg. \n\nWeitere Reduktionen in der Summe von 19'000 Franken ergeben sich aus diversen Kleinbeträgen, insbesondere der Reduktion \n\nim Unterhalt von Maschinen und Geräten aufgrund optimierter Organisation im Facilitymanagement-Bereich und getätigter \n\nNeuanschaffungen. \n\n \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nDie geplanten Investitionen 2019 fallen tiefer aus als budgetiert. Weiter wurde bei der Budgetierung 2019 angenommen, dass \n\ndas Wolfhaus an der Kronenstrasse 6 von der Stiftung für Altersbauten (SABA) ins Verwaltungsvermögen übernommen und \n\nabgeschrieben wird. Das ist in der aktuellen Planung erst im Jahr 2021der Fall. Dies führt gesamthaft zu Minderkosten bei den \n\nAbschreibungen von rund 166'000 Franken. \n\n \n\nFinanzaufwand \n\nDer Zinsaufwand für Fremdkapital steigt um knapp 300'000 Franken aufgrund des Selbstfinanzierungsgrades von unter 100 %. \n\nDiverse kleinere Aufwandoptimierungen bei den Liegenschaften im Finanzvermögen wirken sich mit 12'000 Franken aus. \n\n \n\nGemeinkosten \n\nHauptsächlich die Mehraufwendungen im Bildungsbereich aufgrund fertiggestellter Bauten erhöhen die Umlagen \n\n(Gemeinkosten). Darin enthalten sind höhere Abschreibungen und Zinsen für die neuen Schulliegenschaften sowie neue \n\nPersonal- und Sachkosten. \n\nEntgelte \n\nFür zu erbringende Facilitymanagement-Leistungen fallen höhere Entgelte von Dritten von rund 91'000 Franken an. Die vormals \n\ndiversen externen Kleinaufträge wurden bereinigt und werden nun grösstenteils durch den Facilitymanagement-Bereich selbst \n\nerbracht und über die Nebenkosten den Mietern weiterverrechnet. Gleichzeitig reduzieren sich die Einnahmen aus der PK-\n\nRechnungsführung um rund 44'000 Franken, da die technische Verwaltung ab 1. Januar 2020 ausgegliedert wird. \n\n \n\nFinanzertrag \n\nDie Verbesserung des Ertrages von rund 140'000 Franken wird hauptsächlich aus dem neuen Mietvertrag für den Längsbau an \n\nder Talstrasse 10 generiert. \n\n \n\nTransferertrag \n\nDie Zürcher Kantonalbank schüttet im Jahr 2020, aufgrund ihres Jubiläums, eine um rund 560'000 Franken höhere Dividende \n\naus. \n  \n\n80\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nInterne Verrechnungen \n\nHöhere interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen in der Tresorerie im Betrag von knapp 800'000 Franken an andere \n\nRessorts aufgrund der gestiegenen Investitionen und den daraus resultierenden höheren Buchwerten, welche die Basis für die \n\nVerrechnung sind. \n\n81\n\n\n\n82\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\nE Steuern \n\n \n\n \n\nPGV: Rocco Rotonda \n\nStadträtin: Karin Fein \n\n \n\nAufwand für Steuern im Verhältnis zum Gesamtaufwand \n\nder Stadt \n\nAufwand wird für Steuern finanziert durch... \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n83\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nE1 Ordentliche Steuern \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n84\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n85\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\n \n\nZ1: Interner Verwaltungsaufwand \n\nDurch etwas höhere Kosten bei den Dienstleistungen Dritter (Betreibungskosten) sowie den höheren Entschädigungen des \n\nKantons und der Kirche für den Bezug der Steuern wird der Verwaltungsaufwand leicht ansteigen. Er wird dann 1 CHF unter \n\ndem Wert 2018 liegen. \n\n \n\nZ2: Vorschriftskonformität \n\nDie konsequent strengere Durchführung der Veranlagungspraxis wurde im vergangenen Jahr durch das kantonale Steueramt \n\neingeführt. Das Veranlagungspersonal konnte sich im Jahr 2018 daran gewöhnen, sodass die Einwendungen wieder sinken \n\nwerden. \n\n \n\n  \n\n \n\n86\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Steuern \n\n \n\n \n\nDie Rechnung 2018 beruht noch auf dem Rechnungslegungsmodell HRM1, deshalb ist ein Vergleich nicht möglich. \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n87\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nKommentar \n\nNettoerträge der Produkte \n\n \n\nE1 Ordentliche Steuern \n\nDie Steigerung gegenüber dem Budget 2019 beträgt 1,4 Mio. Franken. Die Schätzung der Einnahmen wird aufgrund der im \n\nlaufenden Jahr 2019 fakturierten Zahlen und der Entwicklung des Bruttoinlandprodukts (BIP) vorgenommen. Die Nachträge von \n\nSteuern aus vergangenen Jahren verweilen ausserdem immer noch auf einem hohen Niveau. \n\n \n\nE2 Quellensteuern \n\nDie Verarbeitungskadenz der pendenten Fälle beim kantonalen Steueramt konnte verkürzt werden. Die laufend abgerechneten \n\nFälle zeigen mehr nachträglich ordentlich veranlagte Steuern, welche bei den Quellensteuern wegfallen werden. Dies wird zu \n\nMindererträgen gegenüber dem Vorjahr von knapp 1,6 Mio. Franken führen. \n\n \n\nE4 Steuerausscheidungen \n\nDie Zunahme von rund 3,1 Mio. Franken im Vergleich zum Budget 2019 ist nebst den regelmässig vorkommenden aktiven und \n\npassiven Steuerausscheidungen auf eine juristische Person zurückzuführen. Die zu erwartenden Steuern sind aufgrund eines \n\nhöheren Steuerergebnisses dieser juristischen Person im Vergleich zum Vorjahr höher. \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nFinanzaufwand \n\nDie Abnahme im Vergleich zum Budget 2019 ist auf die Praxisänderung des Regierungsrates Zürich zurückzuführen, welcher \n\nden Ausgleichs- und den Vergütungszins ab dem Jahr 2020 von 0,5 auf 0,25 % senkt. \n\n \n\nTransferaufwand \n\nAufgrund der Mehreinnahmen bei den Steuerausscheidungen wird die Stadt Adliswil voraussichtlich 5,6 Mio. Franken mehr in \n\nden kantonalen Finanzausgleich zahlen. \n\n \n\nGemeinkosten \n\nDie Gemeinkosten sind negativ (also Erträge), weil neben den eigentlichen Gemeinkosten hier die Entschädigungen des \n\nkantonalen Steueramtes und der Kirchen für die Registerführung und die Veranlagung verbucht werden. Diese sind höher als die \n\nGemeinkosten. Der Saldo erhöht sich um rund 68'000 Franken, weil aufgrund steigender Fallzahlen mit höheren \n\nEntschädigungen gerechnet werden kann. \n\n \n\nFiskalertrag \n\nDieser Erlös umfasst alle Steuerertragsarten. Die Zunahme von knapp 8,6 Mio. Franken ist hauptsächlich auf die Mehrerträge bei \n\nden Steuerausscheidungen einer juristischen Person zurückzuführen. \n\n \nFinanzertrag  \n\nDiese Zinseinnahmen aufgrund verspäteter Zahlung sog. Verzugszinsen betragen weiterhin 4.5 %. Aufgrund der rückläufigen \n\nverspäteten Zahlungen reduziert sich voraussichtlich dieser Betrag jedoch um 50'000 Franken im Jahr 2020. \n\n88\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\nF Raumplanung \n\n \n\n \n\nPGV: Thomas Vonrufs \n\n \n\nStadtrat: Felix Keller \n\n \n\nAufwand für Raumplanung im Verhältnis zum \n\nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Raumplanung finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n89\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n90\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n  \n\n91\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\n \n\n \n\nF1 Bau \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n92\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n93\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n\nF2 Planung \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n94\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n95\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Raumplanung \n\n \n\n \n\nDie Rechnung 2018 beruht noch auf dem Rechnungslegungsmodell HRM1, deshalb ist ein Vergleich nicht möglich. \n\n \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nEingehende Rückerstattungen von 165'000 Franken im Jahr 2019 führen zu Minderaufwendungen bei den Abschreibungen im \n\nJahr 2020. \n\n \n\nInterne Verrechnungen \n\nTiefere interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen aufgrund eingehende Rückerstattungen von 165'000 Franken im Jahr \n\n2019 bei den Investitionen (siehe Begründungen Abschreibungen Verwaltungsvermögen). \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n96\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\nEntgelte \n\nIm Jahr 2019 waren die Entgelte aufgrund umfangreicher Baugesuchsprüfungen (Dietlimoos-Moos) und drei Baudepositenkonti \n\n(70'000 Franken) ausserordentlich hoch. Entgelte für Baugesuchsprüfungen in dieser Grössenordnung fallen nach heutigem \n\nKenntnisstand 2020 nicht an. Zudem werden wohl nicht alle Gelder der Baudepositenkonti als Entgelte abgerechnet werden \n\nkönnen.  \n\n97\n\n\n\n98\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\nG Verkehr \n\n \n\n \n\nPGV: Jürg Geissmann \n\n \nStadträtin: Carmen Marty Fässler \n\n \n\nAufwand für Verkehr im Verhältnis zum Gesamtaufwand \n\nder Stadt \n\nAufwand wird für Verkehr finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n99\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n\n  \n\n \n\n100\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n  \n\n101\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\n \n\nG1 Öffentlicher Verkehr \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n102\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n103\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n\nG2 Verkehrsnetz \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n104\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n105\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Verkehr \n\n \n\n \n\n \n\nDie Rechnung 2018 beruht noch auf dem Rechnungslegungsmodell HRM1, deshalb ist ein Vergleich nicht möglich. \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nG2 Verkehrsnetz \n\nDie Abweichung von rund 718‘000 Franken entsteht hauptsächlich infolge höherer Abschreibungen, rund 405‘000 Franken, und \n\nhöheren Zinsen, rund 226‘000 Franken. Die übrigen Steigerungen begründen sich aus kalkulatorischen Lohnerhöhungen und \n\ndiversen kleineren Posten. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n106\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nDie Veränderung im Personalaufwand ist Folge davon, dass die Kosten vermehrt direkt zugewiesen werden.  \n\n \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nEs finden sich höhere Abschreibungen infolge der hohen Investitionen und der Inbetriebnahme dieser Investitionen in den \n\nJahren 2019 und 2020. \n\n \n\nTransferaufwand \n\nDie Beiträge an den ZVV verringern sich in der Prognose um rund 77‘000 Franken. \n\n \n\nInterne Verrechnungen \n\nEs finden sich höhere interne Verrechnungen von kalkulatorischen Zinsen im Betrag von 226'000 Franken aufgrund der hohen \n\nInvestitionen (siehe auch unter Begründungen “Abschreibungen Verwaltungsvermögen”). \n\n \n\nGemeinkosten \n\nSiehe unter Begründung “Personalaufwand”; die Kosten werden vermehrt direkt zugewiesen, weshalb sich die Gemeinkosten \n\nentsprechend reduzieren. \n\n \n\n107\n\n\n\n108\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\nH Ver- und Entsorgung \n\n \n\n PGV: Jürg Geissmann \n\n Stadträtin: Carmen Marty Fässler \n\n \n\nAufwand für Ver- und Entsorgung im Verhältnis zum \n\nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Ver- und Entsorgung finanziert durch... \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n109\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n110\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\n  \n\n111\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n\nH1 Wasser \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n112\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n113\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nH2 Energie \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n114\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n115\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n\nH3 Stadt-Entwässerung \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n116\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n117\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n\nH4 Abfall \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n118\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n119\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Ver- und Entsorgung \n\n \n\n \n\n \n\nDie Rechnung 2018 beruht noch auf dem Rechnungslegungsmodell HRM1, deshalb ist ein Vergleich nicht möglich. \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettoerträge der Produkte \n\n \n\nH1 Wasser \n\nDer rund 259‘000 Franken höhere Erfolg resultiert aus rund 300‘000 Franken höheren Einnahmen infolge einer \n\nGebührenerhöhung (15 % anstelle der ursprünglich vorgesehenen 10 %) sowie rund 80‘000 Franken tiefer kalkulierten \n\nKontingentskosten mit der Wasserversorgung Zürich (neuer Vertrag im Jahr 2020). Dem gegenüber stehen höhere \n\nAbschreibungen und Zinsen von rund 129‘000 Franken.   \n\n \n\n \n\n \n\n120\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nH3 Stadtentwässerung \n\nDer tiefere Erfolg von rund 66‘000 Franken resultiert aus rund 198‘000 Franken höheren Abschreibungen und Zinsen. Dem \n\ngegenüber stehen rund 110‘000 Franken Mehrertrag aus einer Gebührenerhöhung (15 % anstelle der ursprünglich \n\nvorgesehenen 10 %). Der Beitrag an die ARA-Sihltal ist rund 14‘000 Franken tiefer als veranschlagt. \n\n \n\nH4 Abfall \n\nIm Abfallbereich ist ein rund 354‘000 Franken höherer Erfolg zu verbuchen. Dieser entsteht infolge rund 250‘000 Franken \n\nhöheren Gebührenerträgen, welche im Jahr 2019 zu tief budgetiert wurden (neu im Zweckverband). Hinzu kommen die \n\nerwarteten höheren Erträge aus der Hauptsammelstelle von rund 40‘000 Franken infolge zunehmender Frequentierung. Durch \n\ndiverse Rationalisierungen (neue eigene Pressmulden etc.) werden rund 33‘000 Franken tiefere Kosten erwartet für Transport \n\nund Mietkosten für Mulden. Hinzu kommen höhere Beiträge des Zweckverbands an die Bewirtschaftung der Hauptsammelstelle \n\nvon rund 45‘000 Franken. Abschreibungen und Zinsen erhöhen sich um rund 13‘000 Franken. \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nHauptsächlich führen die rund 80‘000 Franken tiefer kalkulierten Kontingentskosten mit der Wasserversorgung Zürich und die \n\nrund 33‘000 Franken tieferen Kosten für Transport und Mietkosten für Mulden zu den geringeren Aufwendungen von rund \n\n110‘000 Franken. \n\n \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nEs finden sich höhere Abschreibungen infolge der hohen Investitionen und durch die Inbetriebnahme der Investitionen im \n\nWasser- und Abwasserbereich in den Jahren 2019 und 2020. \n\n \n\nInterne Verrechnungen \n\nSiehe Begründung bei den Abschreibungen Verwaltungsvermögen. \n\n \n\nEntgelte \n\nSiehe H1, H3 und H4 \n\n \n\nInterne Verrechnungen (Ertrag) \n\nHöhere Bestände in den Spezialfinanzierungen führen zu einem höheren Zinsertrag. \n\n121\n\n\n\n122\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\nI Landschaft \n\n \n\n \nPGV: Jürg Geissmann \n\n \nStadträtin: Carmen Marty Fässler \n\n \n\nAufwand für Landschaft im Verhältnis zum \n\nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Landschaft finanziert durch... \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n123\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n\nI1 Wald, Bäche, Wiesen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n124\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \nZ4: Die Kostensätze bei Dienstleistungen für stadtinterne Abteilungen (z.B. Schulanlagen, Sportplätze) berücksichtigen nicht die \n\nAufwendungen für den Overhead, weshalb der Kostendeckungsgrad 100 % nicht erreicht.  \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n125\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n\nI2 Grünraum im Siedlungsgebiet \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n126\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n127\n\n\n\n  Budget 2020 \nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n128\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\n  \n\n129\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n\nI3 Landwirtschaft \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n130\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n131\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Landschaft \n\n \n\n \n\n \n\nDie Rechnung 2018 beruht noch auf dem Rechnungslegungsmodell HRM1, deshalb ist ein Vergleich nicht möglich. \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nI2 Grünraum im Siedlungsgebiet \n\nDas Budget bewegt sich rund 75‘000 Franken tiefer, als die Rechnung 2018 ausgefallen ist. Das Budget 2019 ist insofern zu tief \n\nausgefallen, da gegenüber Dritten noch höhere Verrechnungen notwendig werden, entsprechend den Vorjahren. Neu wird der \n\nFussballplatz Tüfi mit dem neuen Kunstrasen weniger Unterhaltskosten generieren. Und auch für die Schule und die Sihlsana \n\nkönnen weniger Aufträge ausgeführt werden (siehe auch Jahresrechnung 2018). Trotz diesen Ausfällen bewegt sich das Budget  \n\n \n\n \n\n \n\n132\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nnun nahe des Durchschnitts der Jahre 2016 bis 2018. Eigenleistungen für Investitionen lassen sich zum jetzigen Zeitpunkt nicht \n\nvorhersagen und wurden deshalb nicht als Ertrag budgetiert. Im Friedhof wurden rund 50‘000 Franken tiefere Kosten als Ertrag \n\nbudgetiert, infolge Rationalisierungen und präziserer Abschätzung der zu erwartenden Kosten.  \n\n \n\nI3 Landwirtschaft \n\nDie Nettokosten der Landwirtschaft konnten in den letzten Jahre kontinuierlich gesenkt werden, von rund 215‘000 Franken im \n\nJahr 2016 auf neu rund 66‘000 Franken. Das Hauptgründe liegen bei den geringeren Kosten für Dienstleistungen Dritter. Speziell \n\nwurden die Honorare für landwirtschaftliche Beratungen etc. rund 11‘000 Franken tiefer budgetiert. Der kalkulatorische \n\nFinanzaufwand für Zinsen und Abschreibungen sinkt gesamthaft um rund 6‘000 Franken.  \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nDie Leistungen wurden mehrheitlich direkt den Produkten zugewiesen. \n\n \n\nFinanzaufwand \n\nIm Bereich Liegenschaftenaufwand wurden für Dienstleistungen Dritter keine Kosten veranschlagt, da die Gebäude im Bereich \n\nLandschaft aktuell in gutem Zustand sind. \n\n \n\nTransferaufwand \n\nDies betrifft den Beitrag an Jagd und Fischerei – dieser wurde um den Faktor 10 zu hoch budgetiert. \n\n \n\nInterne Verrechnungen \n\nTiefere interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen bei der Landwirtschaft im Betrag von 9’200 Franken. Dies aufgrund \n\ntieferer Anlagewerte als im Budget 2019 angenommen und aufgrund einer Senkung des Zinssatzes per 1.1.2020 von 2 % auf \n\n1,75 %. \n\n \n\nGemeinkosten \n\nDie Leistungen wurden mehrheitlich direkt den Produkten zugewiesen, womit die Gemeinkosten gesenkt werden konnten.  \n\n133\n\n\n\n134\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\nJ Sicherheit und Gesundheit \n\n \n\n \n\nPGV: Andreas Wieser \n\n \n\nStadträtin: Susy Senn \n\nAufwand für Sicherheit und Gesundheit im Verhältnis \n\nzum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Sicherheit und Gesundheit finanziert \n\ndurch... \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n135\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nJ1 Polizei \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n136\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nIm Zusammenhang mit der Übernahme der kommunalpolizeilichen Aufgaben für die Gemeinde Langnau am Albis und dem \n\ndamit grösseren Einsatzgebiet und gestiegenen Personalbestand der Polizei Adliswil – Langnau a.A. steigen die Anzahl Rapporte \n\nund Berichte an Amtsstellen, die Kontrollstunden ruhender Verkehr und die Anzahl Ordnungsbussen an. \n \n\n  \n\n \n\n \n\n137\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Einbrüche \n\nAufgrund der Zahlen der Jahre 2017 und 2018 wird die erwartete Anzahl Einbrüche reduziert. \n\n \n\nZ1: Sicherheitsgefühl der Bevölkerung \n\nIm Zusammenhang mit der Übernahme der kommunalpolizeilichen Aufgaben für die Gemeinde Langnau am Albis und dem \n\ndamit grösseren Einsatzgebiet und gestiegenen Personalbestand der Polizei Adliswil – Langnau a.A. steigt die Anzahl Fälle an. \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n138\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n  \n\n139\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\n \n\nJ2 Feuerwehr \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n140\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n141\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nJ3 Zivilschutz \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n142\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n143\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nJ4 Ziviles Gemeindeführungsorgan \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n144\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n145\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nJ5 Gesundheitsschutz und -versorgung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n146\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n147\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nLebensmittelkontrolle \n\nSeit Anfang 2020 besteht bei den Gemeinden des Kantons Zürich keine Zuständigkeit für die Lebensmittelkontrollen mehr. Die \n\nim Budget 2019 noch enthaltene Anzahl Lebensmittelkontrollen, Anzahl Beanstandungen bei Lebensmittelkontrollen sowie die \n\nAnzahl Nachkontrollen werden deshalb ab 2020 nicht mehr ausgewiesen. \n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n148\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Lebensmittelkontrolle \n\nSeit Anfang 2020 besteht bei den Gemeinden des Kantons Zürich keine Zuständigkeit für die Lebensmittelkontrollen mehr. Der \n\nUmfang der kontrollierten Betriebe wird deshalb ab 2020 nicht mehr ausgewiesen. \n\n \n\nZ3: Wirtschaftlichkeit der ambulanten Angebote (Spitex) \n\nBei der Angabe der Werte für die Wirtschaftlichkeit der ambulanten Angebote (Spitex) muss jeweils auf die Vorjahresstatistik \n\nabgestellt werden. Ab 2017 werden die Bruttokosten pro Klient nicht mehr ausgewiesen, weshalb dieser Wert durch die \n\nAngabe der Bruttokosten pro Einwohner im Vergleich zum Kantonsmittel (Kantonsmittel = 100 %) ersetzt wird. Dieser \n\nVergleichswert ermöglicht eine ähnliche Aussage über die Kosten der Spitex Adliswil, wie dies mit dem bisherigen Indikator \n\nmöglich war. \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n149\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Sicherheit und Gesundheit \n\n \n\n \n\nDie Rechnung 2018 beruht noch auf dem Rechnungslegungsmodell HRM1, deshalb ist ein Vergleich nicht möglich. \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n150\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nJ2 Feuerwehr \n\nNeben diversen kleinen Veränderungen hat die Kostenreduktion von rund 100'000 Franken den Grund darin, dass im Budget \n\n2019 die Anschaffung eines Dienstfahrzeuges (45'000 Franken) und der Ersatz einer Motorspritze (41'000 Franken) eingestellt \n\nwaren. Diese Beschaffungen sind abgeschlossen und die entsprechenden Beträge sind im Budget 2020 nicht mehr eingestellt. \n\n \n\nJ4 Ziviles Gemeindeführungsorgan \n\nDie Kosten des zivilen Gemeindeführungsorgans sind im Budget 2020 gut 5'000 Franken tiefer als im Budget 2019. Im Jahr 2019 \n\nwurde im Rahmen eines Anlasses des GFO ein Medientraining durchgeführt, welches rund 5'000 Franken kostete. Diese Kosten \n\nsind im Budget 2020 nun nicht mehr eingestellt. \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDer Grund für die um rund 95'000 Franken gesunkenen Kosten für Sach- und übrigen Betriebsaufwand liegt beim Wegfall der \n\nEinzelanschaffungen der Feuerwehr im Jahr 2019 (vgl. oben Begründung zu J2). \n\n \n\nTransferaufwand \n\nBeim Transferauftrag handelt es sich hier hauptsächlich um die Gemeindebeiträge an die Pflegeversorgung (Spitex) und um den \n\nBeitrag an den Zweckverband Zivilschutz Zimmerberg. Vor allem im Bereich der ambulanten Pflegeversorgung steigen die \n\nKosten infolge erwarteter Leistungszunahme der Spitex Adliswil und der Spitex-Leistungserbringer ohne Leistungsvereinbarung \n\nan. Daneben sind aber auch tendenziell steigende Normkosten (festgesetzt durch den Kanton) und sinkende \n\nKrankenkassenbeteiligungen an diesen Pflegekosten weitere Gründe für die Kostensteigerung. Die im Budget 2020 eingestellten \n\n- um knapp 90'000 Franken höheren - Kosten basieren einerseits auf dem Budget 2020 des Vereins Spitex Adliswil und \n\nandererseits auf einer Hochrechnung der Zahlen des laufenden Rechnungsjahres. Die Kostensteigerung in diesem Bereich ist im \n\nÜbrigen auch bei den Nettokosten des Produktes J5 sichtbar. Der Beitrag an den Zweckverband Zivilschutz Zimmerberg steigt \n\ndaneben nur moderat an (ca. 15'000 Franken). \n\n \n\nGemeinkosten \n\nDie Gemeinkosten sinken infolge tieferer internen Mietkosten für Büroräume. Zudem wurden Umlagen der Abteilung \n\nWerkbetriebe für Dienstleistungen zugunsten der Polizei im Budget 2020 nicht verrechnet. \n\n151\n\n\n\n152\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\nK Sport, Sportanlagen \n\n \n\n \nPGV: Andreas Wieser \n\n \nStadträtin: Susy Senn \n\n \n\nAufwand für Sport, Sportanlagen im Verhältnis zum \n\nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Sport, Sportanlagen finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n153\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n154\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n  \n\n155\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nK1 Hallen- und Freibad \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n156\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nFreibad, Öffnungszeiten pro Jahr (Tage) \n\nInfolge der Sanierung des Hallenbades ab Sommer 2020 (Schliessung des Hallenbades) wird versucht, wenn immer möglich die \n\nFreibadsaison zu verlängern. Dies hat eine höhere Anzahl geöffneter Tage zur Folge. \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Qualität Betrieb \n\nInfolge der Sanierung des Hallenbades ab Sommer 2020 wird das Hallenbad geschlossen. Eine Angabe der erwarteten \n\nNutzungseinschränkungen macht in diesem Zusammenhang für die Zeit während den Sanierungsarbeiten keinen Sinn. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n157\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nZ2: Auslastung / Nutzung \n\nInfolge der Sanierung des Hallenbades ab Sommer 2020 wird versucht, wenn immer möglich die Freibadsaison zu verlängern. \n\nDies hat eine höhere Anzahl Eintritte im Freibad zur Folge.  \n \n\n \n\n \n\n  \n\n158\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n  \n\n159\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nK2 Sportanlage Tüfi \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n160\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n161\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n\nK3 Übrige Sportanlagen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n162\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n163\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nK4 Schiesswesen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n164\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Scheiben 50 m \n\nBei der 50m-Anlage wurden für die Soll-Zahlen 2019 nur die elektronischen Kleinkaliber-Scheiben gezählt. Daneben sind 5 \n\nZugscheiben für den kombinierten Betrieb (Pistole und Kleinkaliber) vorhanden. \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n165\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nK5 Sportunterstützung und Gesundheitsprävention \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n166\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nDie Anzahl der Meisterschaftsbelegungen und Anlässe in Turnhallen war im Jahr 2018 höher als budgetiert und zeigt, dass die \n\nHallen oft ausgelastet sind und es anspruchsvoll ist, die Nachfrage zu den Stosszeiten (v.a. abends) zu befriedigen. Der erwartete \n\nWert wird deshalb für 2020 erhöht. \n\n \n\nDas Angebot des Vereinsbusses erfreut sich gemäss den Zahlen aus dem Jahr 2018 steigender Beliebtheit. Vor allem an \n\nWochenenden ist das Fahrzeug mittlerweile oft ausgelastet. Der erwartete Wert wird deshalb für 2020 erhöht. \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n167\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Sport, Sportanlagen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n168\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nK2 Sportanlage Tüfi \n\nDie Nettokosten der Sportanlage Tüfi steigen gegenüber dem Budget 2019 um gut 130’000 Franken an. Neben einer \n\nanstehenden Techniksanierung des Lifts in der Höhe von knapp 50'000 Franken handelt es sich (nach der Sanierung der \n\nHaustechnik im Jahr 2018) um diverse Unterhaltsaufwände der in die Jahre gekommenen Aussenanlage und Ersatzanschaffungen \n\nvon Arbeitsgeräten. Daneben steigt die Belastung für Leistungen der Abteilung Werkdienste bei diesem Produkt an (obwohl \n\ndiese infolge der Fertigstellung des Kunstrasens sinken müsste), weil hier unter anderem Leistungen dieser Abteilung verrechnet \n\nwerden, die korrekterweise dem Produkt K1 Hallen- und Freibad zuzuweisen wären. \n\n \n\nK4 Schiesswesen \n\nNeben verschiedenen kleinen Veränderungen hat vor allem die Reduktion der Abschreibungen (Begründung vgl. unten bei den \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe) um rund 43'000 Franken und die Erhöhung der kalkulatorischen Zinsen (Begründung \n\nvgl. ebenfalls unten bei den Zusatzinformationen zur Produktegruppe) um knapp 18'000 Franken den hauptsächlichen Einfluss \n\nauf die Reduktion der Nettokosten des Produktes. Zudem ist in diesem Produkt die Belastung für Leistungen der Abteilung \n\nWerkdienste (gegenüber dem Jahr 2019 3'500 Franken) nicht enthalten. \n\n \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nGegenüber der ausserordentlichen Erhöhung der Personalkosten im Jahr 2019 infolge der Verrechnung der Leistungen der \n\nAbteilung Werkdienste zugunsten diverser Produkte in der Produktgruppe K in der Form von Leistungserfassungen sinkt nun \n\nder Personalaufwand wieder, da die erwähnten Leistungen nun wieder als Umlagen (vgl. unten Gemeinkosten) verrechnet \n\nwerden. \n\n \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nDie Abschreibungen sind gegenüber dem Budget 2019 um rund 150'000 Franken tiefer, weil beim Hallen- und Freibad (Produkt \n\nK1, Projekt Sanierung und Umbau Hallenbad) sowie bei der Schiessanlage (Produkt K4, Altlastensanierung der Kugelfänge sowie \n\nSanierung Schützenhaus) im Jahr 2018 weniger hohe Investitionen erfolgten als geplant. \n\n \n\nTransferaufwand \n\nDer separat ausgewiesene Transferaufwand (Beiträge an Dritte) sinkt, weil die Mietkosten für die Turnhalle der ZIS neu im \n\nSach- und übrigen Betriebsaufwand enthalten sind. \n\n \n\nInterne Verrechnungen \n\nBei der Sportanlage Tüfi wurde im Jahr 2019 das Kunstrasenprojekt realisiert, bei der Schiessanlage erfolgte eine \n\nAltlastensanierung der Kugelfänge, die elektronische Trefferanzeige wurde ersetzt und das Schützenhaus teilweise saniert. Diese \n\nhohen Investitionen im Jahr 2019 verursachen einen Anstieg der kalkulatorischen Zinsen im Jahr 2020 um gut 30'000 Franken. \n\n \n\nGemeinkosten \n\nIm Gegenzug zum sinkenden Personalaufwand (vgl. oben) steigen die Gemeinkosten gegenüber 2019 insgesamt um gut 120'000 \n\nFranken an. Gegenüber 2019 werden die Umlagen für Dienstleistungen der Abteilung Werkdienste im Umfang von rund \n\n180'000 Franken wieder vollumfänglich als Umlagen in den Gemeinkosten verrechnet. Demgegenüber sind die internen \n\nMietkosten für das Hallen- und Freibad, die Sportanlage Tüfi, die Tennisanlagen und die Schiessanlage knapp 65'000 Franken \n\ntiefer als im Vorjahr.  \n\n \n  \n\n169\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nEntgelte \n\nInfolge der Sanierung des Hallenbades und dessen Schliessung ab Mai 2020 sinken sowohl die Erlöse aus Badeintritten als auch \n\ndie Erlöse aus dem Verkauf des Shops im Bad. Die Einnahmen sinken deshalb um rund 175'000 Franken. \n\n \n\nFinanzertrag \n\nIm Rahmen der Sanierung des Hallenbades ab Mai 2020 wird dieses für ein Jahr geschlossen. Die Einnahmen aus der \n\nVermietung von Wasserflächen sowie des Fitnesscenters fallen weg und der Finanzertrag reduziert sich deshalb um rund \n\n110'000 Franken. \n \n\n \n\n170\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\nL Soziale Sicherung \n\n \n\n \nPGV: Doris Kölsch \n\n \nStadtrat: Renato Günthardt \n\n \n\nAufwand für Soziale Sicherung im Verhältnis zum \n\nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Soziale Sicherung finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n171\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nL1 AHV-/IV-Zusatzleistungen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n172\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nDie stetig gestiegenen Fallzahlen der letzten Jahre sowie die demographische Entwicklung führen zu der Annahme, dass die Zahl \n\nder Anspruchsberechtigten sich auch weiterhin erhöhen wird. Aufgrund gesetzlicher Vorgaben wird die periodische Revision \n\naller Fälle neu im 2-Jahresrhythmus stattfinden, so dass pro Jahr künftig rund ein Drittel aller Fälle revidiert werden wird. \n\nEntsprechend wird dadurch auch die Zahl der Beratungsgespräche beeinflusst.  \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n173\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nL2 Beiträge zur Sozialen Sicherung \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n174\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n175\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nL3 Krankenversicherung \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n176\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nAufgrund der Erhöhung der Anspruchsgrenze für Kinder und junge Erwachsene ist mit mehr Prämienübernahmen und \n\nNachmeldungen für Prämienverbilligungen zu rechnen als in den Vorjahren.  \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n177\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nL4 Persönliche und wirtschaftliche Hilfe \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n178\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar  \n\nDie Investition in Beratungsgespräche zur Lösung von Problemen wie auch zur Kontrolle steigert die Wahrscheinlichkeit der \n\nVerbesserung der Situation. Es wird mit einer geringfügigen Steigerung des Fallumsatzes gerechnet. Oberstes Ziel bleibt die \n\nnachhaltige Ablösung von der Sozialhilfe durch berufliche und soziale Integration.  \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n179\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\n \n\n \n\nL5 Pflegefinanzierung \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n180\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nEs wird aufgrund der demographischen Entwicklung davon ausgegangen, dass der Bedarf an Pflegeplätzen etwas steigen wird. \n\nVon daher ist anzunehmen, dass auch die Anzahl finanzierter Pflegeplätze gegenüber dem Stand 2018 zunehmen wird.  \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n181\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Soziale Sicherung \n\n \n\n \n\nDie Rechnung 2018 beruht noch auf dem Rechnungslegungsmodell HRM1, deshalb ist ein Vergleich nicht möglich. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n182\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nL1 AHV-/IV-Zusatzleistungen \n\nDer Bereich der Zusatzleistungen zur AHV/IV verzeichnet für 2020 einen Minderaufwand von rund 112‘000 Franken gegenüber \n\ndem Budget 2019. Zwar ist ein weiterer moderater Anstieg der Fälle zu erwarten, da jedoch das Jahr 2019 aller Voraussicht \n\nnach mit einem geringeren Aufwand als budgetiert abschliessen wird, wird für 2020 mit einem Minderaufwand von rund 30‘000 \n\nFranken für Zusatzleistungen gerechnet. Daneben führt ein angepasster Umlageschlüssel für Sachkosten sowie \n\nLeistungserfassungen zu einer Verschiebung dieser Kostenanteile auf die anderen Produkte des Ressorts. \n\n \n\nL5 Pflegefinanzierung \n\nFür Pflegekosten im stationären Bereich werden für das Jahr 2020 rund 150‘000 Franken (3.1 %) weniger budgetiert als für das \n\nVorjahr. Der Bedarf an stationären Pflegeleistungen ist im ersten Halbjahr 2019 weniger gestiegen als ursprünglich erwartet, mit \n\neiner grösseren Veränderung für das kommende Jahr ist nicht zu rechnen. Gleichzeitig werden die vom Kanton vorgegebenen \n\nNormkosten, die die Grundlage für das von den Gemeinden zu tragende Defizit bilden, für 2020 gegenüber dem Vorjahr in \n\netwa gleich bleiben. \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nTransferaufwand \n\nDer Transferaufwand steigt gegenüber dem Vorjahresbudget um rund 400‘000 Franken. Dieses Ergebnis setzt sich aus \n\nverschiedenen Positionen zusammen, bei denen höhere oder tiefere Leistungen an Institutionen oder Einzelpersonen erbracht \n\nwerden. Hauptsächlich handelt es sich dabei um erwartete Mehrkosten für die gesetzliche wirtschaftliche Hilfe (+ 560‘000 \n\nFranken) und Beiträge an den Krankenversicherungsschutz (+ 64‘000 Franken). Dem stehen Minderkosten gegenüber für die \n\nPflegefinanzierung (- 150‘000 Franken) sowie beim Aufwand für Zusatzleistungen (- 30‘000 Franken) und Beiträge (- 44‘000 \n\nFranken). Die genannten Veränderungen basieren einerseits auf Hochrechnungen der im ersten Halbjahr 2019 getätigten \n\nTransferzahlungen und andererseits auf Budgets kantonaler Stellen bzw. dem Zweckverband Soziales Netz Horgen für das Jahr \n\n2020. Zu beachten ist, dass auf der Ertragsseite der Transferertrag um rund 618‘000 Franken über dem Vorjahresbudget liegt \n\nund daher effektiv keine Mehrkosten aufgrund des höheren Aufwands entstehen (Begründung s. Transferertrag). \n\n \n\nGemeinkosten \n\nDie Gemeinkosten sinken um rund 172‘000 Franken gegenüber dem Vorjahresbudget. Einerseits sinkt die Verrechnung für \n\nLeistungen der Informatik um rund 36‘000 Franken, der Anteil an Mietkosten um 29‘000 Franken und die Umlagen anderer \n\nAbteilungen um 63‘000 Franken. Daneben konnten Personalkosten direkt den Produkten zugeordnet werden, so dass sie nicht \n\nmehr in den Gemeinkosten erscheinen.  \n\n \n\nEntgelte \n\nDie Entgelte werden 2020 um rund 10‘000 Franken unter den für 2019 budgetierten Entgelten liegen, da 2020 weniger \n\nGebühren für Krippenaufsichten- und Bewilligungen anfallen (diese erfolgen jeweils im 2-Jahresrhythmus).  \n\n \n\nTransferertrag \n\nDer budgetierte Transferertrag liegt um 618‘000 Franken über dem Vorjahreswert. Hauptgründe sind, dass parallel zu dem \n\nhöheren Transferaufwand im Bereich der wirtschaftlichen Hilfe gegenüber dem Budget 2019 der Ertrag steigt (+ 542‘000 \n\nFranken), dies zu einem grossen Teil aufgrund der zu erwartenden Rückerstattungen durch den Kanton (basierend auf dem \n\nhöheren Aufwand). Andererseits wird gemäss den aus der ersten Hälfte 2019 erstellten Hochrechnungen mit höheren \n\nRückerstattungen durch Dritte gerechnet (Löhne, Renten etc.). Daneben liegen die zu erwartenden Rückerstattungen im \n\nBereich des Krankenversicherungsschutzes um 73‘000 Franken über den Vorjahreswerten.  \n\n \n\n \n\n \n\n183\n\n\n\n184\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\nM Soziale Dienstleistung und Beratung \n\n \n\n \nPGV: Doris Kölsch \n\n \nStadtrat: Renato Günthardt \n\n \n\nAufwand für Soziale Dienstleistung und Beratung im \n\nVerhältnis zum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Soziale Dienstleistung und Beratung \n\nfinanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n185\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n186\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n  \n\n187\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nM1 Altersfragen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n188\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nEs wird davon ausgegangen, dass die Anzahl Beratungen für Betagte bzgl. Wohnen bei entsprechender Bekanntmachung von \n\nMöglichkeiten allmählich steigen wird.  \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nJe nach Art frei werdender Alterswohnungen können diese mehr oder weniger gut an Personen aus der Warteliste vermittelt \n\nwerden. Der Anteil unterliegt Schwankungen.  \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n189\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nM2 Beiträge Soziale Dienstleistungen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n190\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n191\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nM3 Jugend und Gemeinwesen \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n192\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nMit dem geplanten Ausbau der Jugendarbeit insbesondere bzgl. aufsuchender Arbeit und Aktivitäten ausserhalb des Treffpunkts \n\nPEPPerMIND werden die Aktivitäten im Sozialraum steigen, zudem wird mit einer Steigerung von Projekten und Coachings \n\ngerechnet. Dies bedingt einen Ausbau der personellen Ressourcen im Rahmen einer Teilzeitstelle. Damit einhergehend werden \n\nim Rahmen der Legislaturziele zusätzliche Massnahmen geplant, um die Partizipation von Einwohner/innen in den Quartieren zu \n\nfördern und so das Quartierleben zu aktivieren. Insbesondere soll Unterstützung bei der Entstehung von Quartiervereinen \n\ngeboten werden. Dazu ist eine entsprechende Öffentlichkeitsarbeit notwendig. Das bereits etablierte Projekt PEPPerMIND im \n\nQuartier ist ebenso Teil davon.  \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n193\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n194\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n  \n\n195\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nM4 Freiwilligenarbeit \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n196\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nMit den Massnahmen zur Förderung der Freiwilligenarbeit ist davon auszugehen, dass die Nachfrage nach Vermittlungen \n\ngegenüber 2018 steigen wird, allerdings vermutlich etwas langsamer als für 2019 antizipiert.  \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n197\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nM5 Integration \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n198\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nDie Angebote zur Integration sollen im bisherigen Rahmen weitergeführt werden. Bedarf besteht hinsichtlich von Unterstützung \n\nbeim Ausfüllen von Dokumenten bzw. Verfassen von Schreiben, es ist mit einer Steigerung der Schreibdienste zu rechnen. \n\nErstinformationen für neu zugezogene Ausländer/innen zur Erleichterung der Integration vor Ort sollen in Form von \n\nVeranstaltungen für Gruppen halbjährlich durchgeführt werden.  \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n199\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nM6 Kinderbetreuung \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n200\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\n \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nJe nach Entscheid bzgl. der Einführungen von Betreuungsgutscheinen wird die Anzahl Ausrichtungen für Subventionen insgesamt \n\noder nur bezogen auf das Kinderhaus Werd gemessen werden. Die budgetierte Kennzahl geht von den Erfahrungen im \n\nKinderhaus Werd aus, wobei bei Einführung von Betreuungsgutscheinen der Prozentsatz um einiges tiefer sein dürfte. Da die \n\ngeplante Einführung von Betreuungsgutscheinen bei Gutheissung durch den Grossen Gemeinderat per August 2020 erfolgen \n\nwird, ist für 2020 noch nicht mit grossen Auswirkungen zu rechnen. Leistungen und Indikatoren diesbezüglich werden auf das \n\nBudget 2021 hin angepasst werden.  \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n201\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Soziale Dienstleistung und Beratung \n\n \n\n \n\nDie Rechnung 2018 beruht noch auf dem Rechnungslegungsmodell HRM1, deshalb ist ein Vergleich nicht möglich. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n202\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nM1 Altersfragen \n\nFür das Produkt Altersfragen wird mit Minderkosten von rund 65‘000 Franken gerechnet. Der Beitrag an das Projekt \n\nGemeinwesenarbeit für das Quartier Rellsten-Zopf-Oberleimbach, für das im Jahr 2019 noch rund 30‘000 Franken fällig waren, \n\nentfällt, da das Projekt abgeschlossen ist. Der für 2019 budgetierte Aufwand von rund 50‘000 Franken für weitere Aktivitäten im \n\nRahmen der Gemeinwesenarbeit mit Fokus auf das Alter bzw. für Aktivitäten im Quartier reduziert sich auf 20‘000 Franken \n\n(Kosten für generationenübergreifende Aktivitäten für das Gemeinwesen s. Jugend- und Gemeinwesen). Ein Minderaufwand \n\nergibt sich durch eine geringe interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand von 30‘000 Franken im \n\nZusammenhang mit der Verselbständigung der Alterseinrichtungen (tieferer Prozentsatz). Neu hinzu kommen Schulungs- und \n\nÖffentlichkeitsmassnahmen für die Umsetzung des Vorhabens „Hindernisfreies Wohnen und Leben in Adliswil“ von rund \n\n35‘000 Franken. Rund 10‘000 Franken Minderkosten entfallen zudem auf geringere Leistungsverrechnungen, Anpassungen bei \n\nden Personalkosten und beim Sachaufwand.  \n\n \n\nM3 Jugend und Gemeinwesen \n\nDas Budget erhöht sich für 2020 um rund 161‘000 Franken gegenüber dem Vorjahr. Das Produkt M3 wurde – basierend auf \n\nden Legislaturzielen des Stadtrats – durch den Auftrag der Quartierförderung erweitert. Dies bedingt Ressourcen für eine \n\nTeilzeitstelle sowie für Massnahmen, um Aktivitäten in den Quartieren bzw. die Quartiervereine zu fördern. Dazu ist die \n\nSchaffung einer Teilzeitstelle (ab Mai 2020) notwendig, daneben sind Sachkosten von 20‘000 Franken zur Umsetzung und für \n\nAktivitäten, Kommunikation etc. geplant. Im Bereich der klassischen Jugendarbeit, die seit einigen Jahren lediglich mit 2 \n\nTeilzeitstellen von insgesamt 160 % durchgeführt wird, ist eine Stellenerweiterung um 70 % geplant (ebenfalls ab Mai 2020). \n\nVerschiedene Aufgaben der Jugendarbeit sind mit den bisherigen Ressourcen nicht umzusetzen, z.B. die aufsuchende \n\nJugendarbeit. Für zusätzliche Personalkosten in diesem Produkt wurden daher insgesamt für das Jahr 2020 rund 128‘000 Franken \n\nneu budgetiert. Die Umsetzung erfolgt vorbehältlich der Zustimmung durch Stadt- und Grossen Gemeinderat zu einem \n\nseparaten Antrag. Die verbleibenden Mehrkosten von 13‘000 Franken setzen sich zusammen aus kleineren Beträgen für Projekte \n\nim Rahmen der Jugendarbeit, Öffentlichkeitsarbeit und internen Umlagen.   \n\n \n\nM4 Freiwilligenarbeit \n\nDer Aufwand für das Produkt Freiwilligenarbeit sinkt gegenüber dem Budget 2019 um rund 12‘000 Franken. Im Wesentlichen \n\ndeshalb, weil die Belastung von internen Leistungen für das Produkt tiefer als 2019 veranschlagt ist – dies aufgrund der \n\nHochrechnung des aktuellen Bedarfs.  \n\n \n\nM6 Kinderbetreuung \n\nFür das Produkt Kinderbetreuung ist ein Aufwand von 64‘000 Franken budgetiert, der sich aus 8‘000 Franken Nettoaufwand für \n\ndas Kinderhaus, 51‘000 Franken Aufwand für Entwicklungsaufgaben Kinderbetreuung und 4‘500 Franken Mehrausgaben in einem \n\nFonds zusammensetzt. Gegenüber dem Budget 2019 beträgt die Differenz insgesamt 137‘000 Franken. Als Spezialfinanzierung \n\nist das Kinderhaus Werd separat zu betrachten.   \n\n \n\nWährend für 2019 für das Kinderhaus ein Ertragsüberschuss von rund 112‘000 Franken erwartet wurde, ist für 2020 mit einem \n\nNettoaufwand von rund 8‘000 Franken zu rechnen. Die Differenz zum Vorjahr beträgt daher rund 120‘000 Franken. Gründe \n\ndafür liegen vor allem darin, dass aufgrund der Umstellung zu Betreuungsgutscheinen auf August 2020 bzgl. Einnahmen vorsichtig \n\nbudgetiert wurde. Es ist davon auszugehen, dass es etwas Zeit braucht, bis sich das neue System eingespielt hat (- 66‘000 \n\nFranken). Zudem zeichnet sich ab, dass der für 2019 für das Kinderhaus budgetierte Ertrag nicht ganz erreicht werden kann. Für \n\n2019 budgetierte Einnahmen in der Höhe von 25‘000 Franken für die Verpflegung eines Ferienhorts entfallen, da die Nachfrage \n\nnicht mehr gegeben ist. Zusätzlich fallen im kommenden Jahr einmalig ausserordentliche Instandstellungsarbeiten am Gebäude in \n\nHöhe von 28‘000 Franken an. Für Entwicklungsaufgaben fallen rund 51‘000 Franken gegenüber 39‘000 Franken im Vorjahr an. \n\nDie Mehrkosten für 2020 betragen 12‘000 Franken. Dieser Aufwand entsteht vor allem im Zusammenhang mit der Einführung \n\nvon Betreuungsgutscheinen und Kosten für Aufgaben im Zusammenhang mit der Förderung der frühkindlichen Entwicklung. \n\nSchliesslich wird mit Mehrausgaben bei dem zum Produkt gehörenden Fonds von 4‘500 Franken gerechnet.   \n\n203\n\n\n\n  Budget 2020 \n  \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nDer Aufwand in der Produktegruppe erhöht sich um rund 158‘000 Franken oder um gut 9 %. Davon entfallen rund 15‘000 \n\nFranken auf allfällige für alle budgetierte Teuerungszulagen / Lohnanpassungen. Rund 128‘000 Franken wurden zusätzlich für die \n\nSchaffung einer Stelle im Bereich Soziokultur/Gemeinwesenarbeit sowie den Ausbau der Jugendarbeit budgetiert (s. Begründung \n\ndort). Beides vorbehältlich der Gutheissung durch den Grossen Gemeinderat. Für das Kinderhaus Werd erhöhen sich die \n\nPersonalkosten zudem um rund 15‘000 Franken zur Durchführung einer Waldspielgruppe, die das Angebot des Kinderhauses \n\nergänzen (und entsprechende Mehreinnahmen generieren) wird.   \n\n \n\nInterne Verrechnungen \n\nDie internen Verrechnungen sinken gegenüber dem Vorjahresbudget um rund 39‘000 Franken, dies vor allem bedingt durch um \n\n30‘000 Franken gesunkene Verrechnungen von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand im Zusammenhang mit der \n\nVerselbständigung der Alterseinrichtungen (tieferer Prozentsatz). Die verbleibende Abweichung von 9‘000 Franken setzt sich aus \n\ndiversen kleineren Beträgen für interne Leistungen der Dienstleistungsbereiche zusammen.  \n\n \n\nTransferertrag \n\nDer Transferertrag sinkt um 58‘000 Franken. Einerseits sinkt aufgrund der Einführung von Betreuungsgutscheinen der \n\nSubjektsubventionierungsbeitrag für das Kinderhaus Werd um 165‘000 Franken. Andererseits wurden die Beiträge des Kantons \n\nvon 95‘000 Franken für die Integration neu unter Transferertrag budgetiert anstatt wie im Vorjahr unter Entgelten. Schliesslich \n\nwerden im Rahmen des Produkts Integration zusätzliche Beiträge an ein Integrationsprojekt im Rahmen von 12‘000 Franken \n\nerwartet. \n\n \n\n \n\n204\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\nN Volksschule \n\n \n\n \nPGV: Marc Dahinden \n\n \nStadtrat: Markus Bürgi \n\nAufwand für Volksschule im Verhältnis zum \n\nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Volksschule finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n205\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n206\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\n  \n\n207\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n\nN1 Kindergarten / Primarschule \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n208\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nDas Wachstum der Stadt sowie die gestiegene Geburtenrate werden auch über die nächsten Jahre zu mehr Klassen und \n\nentsprechend zu mehr Lehrpersonen und Lektionen führen.  \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n209\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nN2 Sekundarschule \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n210\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nDer Zuwachs an Kindern in der Primarstufe wirkt sich längerfristig auch auf die Sekundarstufe aus. Entsprechend ist auch \n\nzukünftig mit mehr Klassen und entsprechend mehr Lehrpersonal auf der Sekundarstufe zu rechnen.  \n\n \n\nAnzahl Lektionen Regelunterricht: Bei der bisherigen Berechnung wurden bei der Budgetierung (B19 zu B20) alle Lektionen mit \n\neingerechnet (inkl. DaZ, IF, ISR-Settings usw.), was jedoch nicht den aufgrund der Schüler/-innen-Zahlen durch den Kanton \n\ngesprochenen Vollzeiteinheiten (VZE) entspricht. Grundsätzlich fliessen anteilsmässig die Werte (VZE nur für den \n\nRegelunterricht) der einzelnen Schuljahre (nicht Kalenderjahre) in die Berechnung ein. Die Diskrepanz zwischen R18 und B20 \n\nerklärt sich daraus, dass bis anhin die Wahlfachlektionen bei der Erhebung nicht in den Regelunterricht einberechnet wurden \n\nsowie aus der Miteinberechnung der Aufnahmeklasse. \n\n \n\nAnzahl Lektionen Deutsch als Zweitsprache: Aufgrund der zugeteilten Kinder aus der Notunterkunft sowie den dahingehenden \n\nErfahrungswerten aus dem Jahr 2019 wurden zusätzliche Deutschlektionen für die Zielgruppe bewilligt. Entsprechend fiel das \n\nB19 zu tief aus und die Position wurde für das B20 angepasst. \n \n\n  \n\n \n\n \n\n211\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ2: Mit dem Fachbereich 15+ und weiteren umfangreichen Begleitmassnahmen, vor allem auch im Berufswahlprozess, soll die \n\nIntegrationsquote von Schüler/innen mit Sonderschulstatus erhöht werden. \n \n\n \n\n  \n\n \n\n212\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Volksschule \n\n \n\n \n\nDie Rechnung 2018 beruht noch auf dem Rechnungslegungsmodell HRM1, deshalb ist ein Vergleich nicht möglich. \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n  \n\nN1 Kindergarten / Primarschule  \n\nZusätzliche Klassen aufgrund der steigenden Schülerzahlen, Treppeneffekte bei der Klassenbildung sowie (grösstenteils durch \n\nden Kanton vorgegebene) Lohnanstiege führen zu einem Mehraufwand von 1,25 Mio. Franken im Transferaufwand. Daraus \n\nergeben sich in der Folge Mehraufwendungen im Sach- und Betriebsaufwand von rund 730'000 Franken. Die Zinsen, \n\nAbschreibungen und Umlagen erhöhen sich um rund 1,16 Mio. Franken. Ein Grossteil davon ist auf die Inbetriebnahme des \n\nSchulhauses Dietlimoos zurückzuführen.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n213\n\n\n\n  Budget 2020 \nN2 Sekundarschule \n\nEine zusätzliche Klasse aufgrund der steigenden Schülerzahlen, Rotationseffekte sowie (grösstenteils durch den Kanton \n\nvorgegebene) Lohnanstiege führen zu einem Mehraufwand von 370‘000 Franken. Lehrmittelbeschaffungen infolge des Lehrplan \n\n21 sowie die Anpassung der Ausgaben für Reisekosten für Schulreisen, Exkursionen usw. an die aktuellen Billettepreise führen zu \n\nMehraufwendungen im Sach- uns Betriebsaufwand von rund 55‘000 Franken. Der restliche Mehraufwand ist auf höhere Zinsen, \n\nAbschreibungen und Umlagen zurückzuführen. \n\n  \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nDer Personalaufwand für Deutsch als Zweitsprache im Kindergarten sinkt (- 110‘000 Franken). \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nMehraufwendungen für Lehrmittel und Büromaterial sind mit rund 120‘000 Franken berücksichtigt. Die Dienstleistungen Dritter, \n\nbeispielsweise für Übersetzungen, Transporte sowie die Anpassung der Ausgaben für Bahnbillette für Schulreisen, Exkursionen \n\nund dergleichen an aktuelle Billettepreise sind mit 135‘000 Franken berücksichtigt. Vier Zivildienstleistende mehr zur \n\nUnterstützung in den Schulen generieren Mehraufwendungen von 80'000 Franken. Die neu jährlich vorgeschriebenen \n\nRevisionen der Turnhallen generieren einen Mehraufwand von 10'000 Franken. Aufgrund steigender Schülerzahlen erhöht sich \n\nauch der Aufwand im Bereich Schulgesundheit um 40'000 Franken. Im Jahre 2019 wurden diverse Positionen wie beispielsweise \n\nExkursionen, Schulreisen, Drucksachen usw. teilweise auf die Kostenstellen budgetiert und via Umlagen mit den Gemeinkosten \n\ndem Produkt verrechnet. Im Jahre 2020 wurden diese direkt dem Produkt belastet um grössere Transparenz herbeizuführen \n\nund die Gemeinkosten zu reduzieren. Daraus resultiert eine Verschiebung in den Sach- und Betriebsaufwand von rund 400‘000 \n\nFranken. \n\n \n\nTransferaufwand \n\nFür die kantonal besoldeten Lehrkräfte fallen rund 1,52 Mio. Franken Mehraufwand infolge steigender Schülerzahlen sowie \n\nkantonal vorgegebener Lohnanstiege an. Dem gegenüber stehen 200‘000 Franken Minderaufwand für Entschädigungen an \n\nGemeinden, Zweckverbände und den Kanton (beispielsweise Beiträge an die Berufswahlschule usw.). \n\n \n\nGemeinkosten \n\nDer Mehraufwand ergibt sich aus höheren Zinsen, Abschreibungen und Umlagen, vor allem infolge der Inbetriebnahme des \n\nSchulhauses Dietlimoos. \n\n \n\nTransferertrag \n\nDer höhere Transferertrag ist auf eine Anpassung der Vergütung des Kantons für die Beschulung von schulpflichtigen Kindern im \n\nRückkehrzentrum Adliswil zurückzuführen. \n\n214\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\nO Spezielle Förderung \n\n \n\n \n\nPGV: Marc Dahinden \n\n \nStadtrat: Markus Bürgi \n\n \n\nAufwand für Spezielle Förderung im Verhältnis zum \n\nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Spezielle Förderung finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n215\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n216\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n  \n\n217\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\n \n\nO1 Externe Sonderschulung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n218\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Unterrichtsbesuche in externen Schulen zur Qualitätssicherung: Hierzu konnte in der R18 aufgrund personeller \n\nVeränderungen keine Aussage gemacht werden.  \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ1: Im Budget 2020 wird das Wachstum der Stadt berücksichtigt. \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n219\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nO2 Therapie und Abklärung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Kinder mit attestiertem Logopädiebedarf und psychomotorischem Bedarf: Berücksichtigt ab Budget 2020 lediglich \n\ndiejenigen Kinder, welche durch die Abklärung in diesem Jahr neu eine Therapie erhalten und nicht alle therapierten Kinder, da \n\nsonst eine Redundanz zu den Leistungen (durchgeführte Therapien) entstünde.  \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n220\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nAnzahl Beratungen und Abklärungen Schulpsychologischer Dienst sowie durchgeführte Präventionsprojekte:  \n\nIm Budget 2020 wird das Wachstum der Stadt berücksichtigt. \n\n \n\nDurchgeführte Therapien Logopädie, Psychomotorik & Psychotherapie: Durch eine Fehlerhebung (Logopädie und \n\nPsychotherapie gingen vergessen) fiel die Zahl zu klein aus \n\n \n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n221\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nO3 Beratung und Förderung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\nKommentar \n\nAngebote Begabtenförderung während der unterrichtsfreien Zeit: Gemäss der laufenden Statistik besuchen wesentlich weniger \n\nSchüler/-innen das Angebot, als im R18 oder B19. Zudem wird momentan das Konzept überarbeitet. \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n222\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n223\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Spezielle Förderung \n\n \n\n \n\n \n\nDie Rechnung 2018 beruht noch auf dem Rechnungslegungsmodell HRM1, deshalb ist ein Vergleich nicht möglich. \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nO1 Externe Sonderschulung \n\nDer Mehraufwand von rund 140'000 Franken begründet sich einerseits aus einer Erhöhung der Beiträge des Zweckverbandes \n\nder Heilpädagogischen Schule Horgen und aus mehr extern beschulten Kindern mit Sonderschulstatus aufgrund steigender \n\nSchülerzahlen, andererseits aus planmässigen Abschreibungen von Investitionsbeiträgen an Gemeinden und Zweckverbände.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n224\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\nO2 Therapie und Abklärung \n\nEine interne Organisationsentwicklung hat zur Folge, dass rund 55‘000 Franken Personalkosten nicht mehr über den DLB \n\nSchulverwaltung weiterverrechnet, sondern direkt der Produktgruppe O belastet werden. Weniger Therapiefahrten aufgrund \n\ndes neu dezentralen Angebots der Therapien schlagen mit einem Minderaufwand von rund 20‘000 Franken zu Buche. \n\n \n\nO3 Beratung und Förderung \n\nUm ein zeitgemässes und den heutigen Erkenntnissen entsprechendes Angebot an Begabungs- und Begabtenförderung \n\neinzurichten, wird mit einem wiederkehrenden Mehraufwand von rund 35‘000 Franken und einem einmaligen Mehraufwand von \n\nrund 25‘000 Franken gerechnet. \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nTransferaufwand \n\nEin Mehraufwand von rund 110‘000 Franken begründet sich einerseits aus einer Erhöhung der Beiträge externer Sonderschulen, \n\nandererseits aus Beiträgen für mehr extern beschulten Kindern. 55‘000 Franken Abschreibungen wurden im Budget 2019 in der \n\nProduktegruppe N-Volksschule als Gemeinkosten geplant. Ab dem Jahr 2020 werden die Abschreibungen aus den \n\nInvestitionsbeiträgen an die Heilpädagogische Schule (HPS) als direkte Kosten dem Produkt O-Spezielle Förderung belastet. \n\n \n\nInterne Verrechnung \n\nInterne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen, welche bisher der Produktegruppe N-Volksschule belastet wurde (siehe auch \n\nBegründung bei Transferaufwand). \n\n \n\n225\n\n\n\n226\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\nP Schulergänzende Leistungen \n\n \n\n \nPGV: Marc Dahinden \n\n \nStadtrat: Markus Bürgi \n\n \n\nAufwand Schulergänzende Leistungen im Verhältnis zum \n\nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für Schulergänzende Leistungen finanziert \n\ndurch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n227\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n228\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n  \n\n229\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\n \n\nP1 Schulergänzende Betreuung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n230\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n  \n\n231\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\nKommentar \n\nDas Wachstum der Stadt sowie die gestiegene Geburtenrate werden auch über die nächsten Jahre zu mehr Betreuungsbedarf \n\nführen. Anzahl Lektionen Kurse Erwachsenenbildung: Das Budget 2020 wurde an den tatsächlichen Bedarf (R18) angepasst. \n \n\n  \n\n \n\n \n\n232\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\nKommentar \n\nZ4: Kostendeckungsgrad Freizeitkurse (Erwachsenenbildung): Längerfristig ist eine Erhöhung des Kostendeckungsgrades \n\nvorgesehen. \n\n  \n\n \n\n233\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\n \n\nP2 Musikschule \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n234\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nKennzahlen zum Produktumfeld \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n235\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nLeistungsziele \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  nicht steuerbar \n \n\n  eingeschränkt steuerbar   direkt steuerbar \n\nWas wir für die Zielerreichung tun (Leistungen) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nWie wir die Zielerreichung messen (Indikatoren und Gegenstände) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n236\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\n  \n\n237\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nFinanzieller Rahmen der Produktgruppe Schulergänzende Leistungen \n\n \n\n \n\nDie Rechnung 2018 beruht noch auf dem Rechnungslegungsmodell HRM1, deshalb ist ein Vergleich nicht möglich. \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nNettokosten der Produkte \n\n \n\nP1 Schulergänzende Betreuung \n\nDer Personalaufwand steigt aufgrund vermehrter Anmeldungen und steigender Schülerzahlen (absolut sowie relativ höhere \n\nNachfrage). Damit verbunden sind zudem Mehraufwendungen für gestiegenen Lebensmittelbedarf. Dem gegenüber stehen \n\nMehreinnahmen für den Besuch der Betreuungseinrichtungen. Aufgrund der deutlichen Subventionierung der \n\nBetreuungsangebote resultiert für das Budget 2020 ein Mehraufwand von 110'000 Franken. \n\n \n\nP2 Musikschule \n\nMehr Elternbeiträge aufgrund steigender Anmeldungen in Adliswil führen zu einem Minderaufwand von rund 34‘000 Franken. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n238\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nZusatzinformationen zur Produktegruppe \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nDer Personalaufwand steigt aufgrund vermehrter Anmeldungen und steigender Schülerzahlen um rund 170‘000 Franken. \n\n \n\nSach- und Betriebsaufwand \n\nAufgrund der gestiegenen Anmeldezahlen in der Betreuung steigen einerseits die Lebensmittelkosten um rund 25'000 Franken, \n\nandererseits muss für Dienstleitungen Dritter sowie Schulsport und Sportlager mit einem Mehraufwand von 25'000 Franken \n\ngerechnet werden.  \n\n \n\nEntgelte \nVermehrte Anmeldungen in der Musikschule und der Betreuung generieren höhere Entgelte von rund 210'000 Franken.  \n\n \n\n239\n\n\n\n240\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n4 Globalbudgets Dienstleistungsbereiche (DLB) \n\n \n\n  \n\n241\n\n\n\n  Budget 2020 \n \n\nDLB Ressortübergreifende Dienstleistungen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nAufwand DLB Verwaltungsleitung und Zentrale Dienste \n\nim Verhältnis zum Gesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für DLB finanziert durch... \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Ressortübergreifende Dienstleistungen \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n242\n\n\n\nBudget 2020   \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\n \n\nDie Rechnung 2018 beruht noch auf dem Rechnungslegungsmodell HRM1, deshalb ist ein Vergleich nicht möglich. \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB ressortübergreifende Dienstleistungen \n\n \n\n \n\nKommentar \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nAufwände der Fachstelle Kommunikation werden entsprechend der Aufbauorganisation neu im DLB ressortübergreifende \n\nDienstleistungen abgebildet.  \n\n \n\n \n\n243\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n \n\n \n\nDLB Informatik \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nAufwand DLB Informatik im Verhältnis zum \n\nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für DLB finanziert durch... \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Informatik \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n244\n\n\n\nBudget 2020   \n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\n \n\nDie Rechnung 2018 beruht noch auf dem Rechnungslegungsmodell HRM1, deshalb ist ein Vergleich nicht möglich. \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB Informatik \n\n \n\nKommentar \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nDiverse Anlagen werden aufgrund der kürzeren linearen Abschreibung, aufgrund von HRM2 Ende 2019 abgeschrieben sein. Die \n\nAbschreibungen auf diesen Anlagen fallen deshalb im Jahr 2020 weg. \n\n \n\nInterne Verrechnungen \n\nSiehe Begründung bei den Abschreibungen Verwaltungsvermögen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n245\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n \n\n \n\nDLB Personal \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nAufwand DLB Personal im Verhältnis zum \n\nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für DLB finanziert durch... \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Personal \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n246\n\n\n\nBudget 2020   \n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\n \n\nDie Rechnung 2018 beruht noch auf dem Rechnungslegungsmodell HRM1, deshalb ist ein Vergleich nicht möglich. \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB Personal \n\n \n\nKommentar \n\n- \n\n \n\n \n\n247\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n \n\n \n\nDLB Finanzen \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nAufwand DLB Finanzen im Verhältnis zum \n\nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für DLB finanziert durch... \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Finanzen \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n248\n\n\n\nBudget 2020   \n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\n \n\nDie Rechnung 2018 beruht noch auf dem Rechnungslegungsmodell HRM1, deshalb ist ein Vergleich nicht möglich. \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB Finanzen \n\n \n\nKommentar \n\nPersonalaufwand \n\nDie Reduktion des Stellenetats um 30 % und der Wegfall eines Dienstaltersgeschenkes, welches im Jahr 2019 budgetiert war, \n\nführen zu Minderaufwendungen von total rund 29'000 Franken beim Personalaufwand. \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nHöhere Druckkosten für das neue A4-Format des Budgets, des Finanzplanes sowie der Jahresrechnung führen beim Material- \n\nund Warenaufwand zu Mehrkosten von rund 9'000 Franken. Die Reduktion des Stellenetats wird bis zur Erreichung einer \n\nKonsolidierung (bedingt durch die Einführung von HRM2) in der Abteilung Finanzen und Controlling durch externe \n\nUnterstützung überbrückt. Das führt bei den Dienstleistungen Dritter zu Mehraufwendungen von 40'000 Franken. \n\n \n\n \n\n249\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n \n\n \n\nDLB Liegenschaften \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en) \n\n \n\n \n\nAufwand DLB Liegenschaften im Verhältnis zum \n\nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für DLB finanziert durch... \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n250\n\n\n\nBudget 2020   \n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Liegenschaften \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\n \n\nDie Rechnung 2018 beruht noch auf dem Rechnungslegungsmodell HRM1, deshalb ist ein Vergleich nicht möglich. \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n251\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n \n\nZusatzinformationen zum DLB Liegenschaften \n\n \n\nKommentar \n\nPersonalaufwand \n\nEs werden mehr Leistungen direkt dem Produkt D Finanzen verrechnet, was zu einer Minderung des Personalaufwandes im \n\nDienstleistungsbereich Liegenschaften führt. \n\n \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nAusgaben im Jahr 2019 auf der Mietliegenschaft Zürichstrasse 12 führen zu Abschreibungen von 57'600 Franken im Jahr 2020. \n\n \n\nInterne Verrechnung \n\nInterne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen für getätigte Ausgaben an der Liegenschaft Zürichstrasse 12 (siehe auch \n\nBegründung bei den Abschreibungen Verwaltungsvermögen). \n\n \n\nFinanzertrag \n\nDie Erhöhung des Finanzertrages ist auf den neuen Mietvertrag mit der Kaffee-Bar Jeannette zurückzuführen, die neu innerhalb \n\nder Mietfläche der Stadt Adliswil liegt (Projekt Stadthauserweiterung). Bis 2019 war der Mittelbau Zürichstrasse 10/12 mit der \n\nKaffee-Bar im Eigentum der Pensionskasse der Stadt Adliswil. \n\n \n\n252\n\n\n\n253\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n \n\n \n\nDLB Schulverwaltung \n\n \n\nGrundauftrag \n\n \n\nUmfeldentwicklung(en)  \n\n \n\n \n\n \n\nAufwand DLB Schulverwaltung im Verhältnis zum \n\nGesamtaufwand der Stadt \n\nAufwand wird für DLB finanziert durch... \n\n \n\n \n\nKennzahlen zum Umfeld DLB Schulverwaltung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n254\n\n\n\nBudget 2020   \n \n\nKommentar \n\nPersonal Schulverwaltung und schulergänzende Angebote: Das Budget 2020 basiert auf den Erkenntnissen der Rechnung 2018. \n\nEs berücksichtigt u.a. mehr Mitarbeitende in Teilzeit und das Wachstum der Stadt Adliswil sowie das damit verbundene \n\nWachstum des Ressorts Bildung. \n\nPersonal: Lehrpersonal, Therapien usw: Die Kennzahl berücksichtigt einerseits vermehrt Teilzeitarbeitende und andererseits das \n\nWachstum der Stadt Adliswil und das damit verbundene Wachstum des Ressorts Bildung. \n\n \n\n  \n\n255\n\n\n\n  Budget 2020 \n\n \n \n\n \n\nFinanzieller Rahmen des Dienstleistungsbereichs \n\n \n\n \n\nDie Rechnung 2018 beruht noch auf dem Rechnungslegungsmodell HRM1, deshalb ist ein Vergleich nicht möglich. \n\n \n\nZusatzinformationen zum DLB Schulverwaltung \n\n \n\nKommentar \n\nPersonalaufwand \n\nDer Personalaufwand steigt einerseits aufgrund der vom Stadtrat bewilligten, befristeten Projektleiterstelle, andererseits aufgrund \n\neiner dringend benötigten Sachbearbeiterstelle in der Schulverwaltung zur administrativen Entlastung der Schulleitenden und \n\nUnterstützung in der Schulverwaltung aufgrund des zunehmenden Arbeitsanfalls infolge steigender Schülerzahlen. Idee ist die \n\nZentralisierung der Unterstützung der Schulleitenden anstelle Anhebung der kommunal getragenen Schulleitungspensen. Durch \n\nentsprechende Synergieeffekte soll entsprechend der Nettokosteneffekt reduziert werden. \n\n \n\nVerrechnung an andere Abteilungen \n\nDer gestiegene Personalaufwand wird auf die Produkte des Ressorts Bildung verteilt. \n\n \n\n \n\n256\n\n\n\n257\n\n\n\n \n \n\n Budget 2020 \n\n5 Stellenplan \n\nDer Stellenplan entwickelt sich wie folgt: \n\n \nB 16 B 17 B 18 B 19 B 20 ∆ zu B19 \n\n       \n\nPräsidiales \n\n24.0 23.9 24.0 \n\n6.7 6.7 \n\n- 0.1 \n\nRessort Einwohnerkontakte    19.2 19.1  \n\nRessort Finanzen 19.8 19.8 19.5 44.3 48.6 + 4.3 \n\nRessort Bau und Planung 5.4 5.6 5.6 5.6 5.7 +  0.1 \n\nRessort Werkbetriebe 34.1 34.7 34.9 34.8 35.8 + 1.0 \n\nRessort Sicherheit, Gesundheit, Sport 23.1 22.7 22.8 25.2 25.9 + 0.7 \n\nRessort Soziales 30.1 29.3 29.4 30.2 32.5 + 2.3 \n\nRessort Bildung (ohne Lehrpers.) 52.0 54.5 58.0 16.0 18.3 + 2.3 \n\nTotal Stadtrat  188.5  190.5 194.2 182.0 192.6 + 10.6 \n\n       \n\nKommunale Lehrpersonen    92.3 96.3 + 4.0 \n\nKantonale Lehrpersonen    122.0 132.1 + 10.1 \n\nTotal Schulpflege     214.3 228.4 + 14.1 \n\nGrosser Gemeinderat 0.7 0.8 0.9 1.0 1.0 + 0.0 \n\nKommentar \n\nFinanzen \n\n+ 4,3 Stellen für die Hauswartung aufgrund der Inbetriebnahme der Schulliegenschaften Sonnenberg und Dietlimoos. \n\n \n\nWerkbetriebe \n\n+ 1 Stelle bei der Hauptsammelstelle infolge höherer Auslastung.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n258\n\n\n\n \n\n   \nBudget 2020 \n\n \n\nSicherheit, Gesundheit und Sport \n\n+ 0,6 Stellen temporär als Entlastung des Abteilungsleiters SPO, weil die Betriebsleitung Bad bis nach der Sanierung des Hallenbades frei \n\nbleibt. Dadurch ergeben sich diverse befristete Anstellungen im Hinblick auf die Schliessung des Hallenbades im Frühling 2020. Daneben \n\ngibt es Rundungsdifferenzen. \n\n \n\nSoziales \n\n+ 0,7 Stellen: Vom Stadtrat mit SRB 2019-53 vom 5. März 2019 bewilligte befristete Stelle für einen Mitarbeitenden in Ausbildung in der \n\nSozialberatung. Die Praktikumsstelle – nicht im Stellenplan – entfällt dafür.  \n\n+ 1,6 Stellen im Produkt M3, Jugend und Gemeinwesen, geplant und budgetiert ab Mai 2020, vorbehältlich der Zustimmung durch den \n\nStadt- und Grossen Gemeinderat. \n\n \n\nBildung \n\n+ 0,8 Stellen durch vom Stadtrat genehmigte, befristete Projektleitungsstelle. \n\n+ 0,5 Stellen aufgrund Organisationsentwicklung im Bereich Schulunterstützung. Die Leitung Therapien wurde bis anhin bei den \n\nkommunalen Lehrpersonen ausgewiesen und ist nun unter dem Ressort Bildung zu finden. \n\n+ 1,0 Stellen in der Schulverwaltung zur administrativen Entlastung der Schulleitenden und Unterstützung in der Schulverwaltung \n\naufgrund des zunehmenden Arbeitsanfalls infolge steigender Schülerzahlen. Idee ist die Zentralisierung der Unterstützung der \n\nSchulleitungen anstelle Anhebung der kommunal getragenen Schulleitungspensen. Durch entsprechende Synergieeffekte soll dadurch \n\nder Nettokosteneffekt reduziert werden. \n\n \n\nKommunale Lehrpersonen \n\n+ 0,7 Stellen durch die Schulpflege und den Stadtrat genehmigte, unbefristete Stellen in der Leitung der Tagesstrukturen aufgrund der \n\nerhöhten Nachfrage an Betreuungsplätzen.  \n\n+ 3,3 Stellen: Aufgrund des Schülerwachstums von 5,6 % ist ein Mehrbedarf an personellen Ressourcen in den Bereichen Betreuung und \n\nTherapien vorhanden. \n\n \n\nKantonale Lehrpersonen \n\nReduktion des Vollpensums von 28 auf 27,3 Lektionen (Einführung der 5. Ferienwoche für das kantonale Lehrpersonal durch den \n\nKanton und dadurch Reduktion der zur Verfügung stehenden Arbeitszeit um 2,5 %) sowie 7 Klassen zusätzlich (gegeben einem \n\nWachstum der Schülerzahlen um 5,6 % gegenüber Vorjahr).  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n259\n\n\n\n \n \nBudget 2020 \n\n6 Glossar - Begriffserklärungen \n\n \nAbschreibungen \nDie Abschreibungen zeigen die jährliche Wertminderung der \nAnlagen des Verwaltungsvermögens. Die Höhe der Ab-\nschreibungen ist abhängig von der Anlagekategorie und der \ndamit verbundenen Nutzungsdauer des Objekts (lineare \nAbschreibungsmethode). Zu unterscheiden ist zwischen \nplanmässigen und ausserplanmässigen Abschreibungen. \n\n \nAktiven \nDie Aktiven sind die Vermögenswerte der Gemeinde und \nbefinden sich auf der linken Seite der Bilanz. Die Aktiven \nunterteilen sich in Finanz-vermögen und Verwaltungsvermö-\ngen. \n \nAktivierung \nAls Aktivierung wird das Einstellen eines Vermögensgegen-\nstands auf der Aktivseite der Bilanz bezeichnet. \n \nAktivierungsgrenze \nDie Aktivierungsgrenze stellt den Grenzbetrag dar, ab dem \neine Investitionsausgabe (brutto) aktiviert werden muss. Die \nAktivierungsgrenze gilt für das gesamte Verwaltungsvermö-\ngen und wird vom Gemeindevorstand bei maximal  \nCHF 50'000 festgelegt. Für die Bilanzierung von Finanzver-\nmögen kommt keine Aktivierungsgrenze zur Anwendung. \n \nAnlagenbuchhaltung \nDie Anlagenbuchhaltung ist eine Nebenbuchhaltung, in wel-\ncher die detaillierten Angaben über den Bestand, die Bewer-\ntung und die Entwicklung der einzelnen Anlagen einer Ge-\nmeinde geführt wird. \n \nAnlagen im Bau \nWird eine neue Anlage am Jahresende noch nicht genutzt, \nerfolgt die Bilanzierung in der Sachgruppe Anlagen im Bau. \nDie Übertragung auf das entsprechende Sachkonto in der \nBilanz erfolgt bei Nutzungsbeginn. \n \nAnlagekategorie \nDie Anlagekategorien definieren die Nutzungsdauern einzel-\nner Vermögenswerte, woraus sich die planmässigen Ab-\nschreibungen des Verwaltungsvermögens ergeben. Bei der \nWahl der Anlagekategorien kann zwischen dem Mindest-\nstandard, dem erweiterten Standard sowie der Anwendung \nvon Branchenregelungen oder kantonalem Recht unterschie-\nden werden. Von der Anlagekategorie leiten sich die Anla-\ngenteile ab. \n \nAnlagenspiegel \nDer Anlagenspiegel ist ein Output aus der Anlagenbuchhal-\ntung und Teil des Anhangs zur Jahresrechnung. Er informiert \nüber die Wertentwicklung der einzelnen Bilanzpositionen \ndes Anlagevermögens. \n \nBeteiligungsspiegel \nDer Beteiligungsspiegel ist ein Verzeichnis der finanziellen \nVerbindungen einer Gemeinde. Er ist Teil des Anhangs zur \nJahresrechnung. Ausgewiesen werden alle bilanzierten und \nnicht bilanzierten Beteiligungen des Verwaltungsvermögens.  \n\n \nNicht im Beteiligungsspiegel aufzunehmen sind Beteiligungen, \ndie reinen Anlagecharakter aufweisen und ohne Beeinträch-\ntigung der öffentlichen Aufgabenerfüllung veräussert werden \nkönnen. \n \nBestandesrechnung \nDie Bestandesrechnung bildet zusammen mit der Verwal-\ntungsrechnung die Jahresrechnung. Die Bestandesrechnung \nenthält Vermögenswerte (Aktiven) und die Verpflichtungen \n(Passiven) sowie das Eigenkapital oder den Bilanzfehlbetrag. \n \nBilanzfehlbetrag \nEin Bilanzfehlbetrag entsteht, wenn das zweckfreie Eigenkapi-\ntal nicht mehr zur Deckung des Aufwandüberschusses der \nErfolgsrechnung ausreicht. Der Bilanzfehlbetrag wird in der \nSachgruppe „Bilanz-überschuss/-fehlbetrag“ im Eigenkapital \nausgewiesen. \n \nBuchgewinne Anlagen Finanzvermögen \nDifferenz zwischen Buchwert und höherem Erlös aus Ver-\nkauf bzw. Neubewertung von Vermögenswerten. \n \nCash flow / Cash loss \nDer Cash flow entspricht dem Zahlungsmittelüberschuss – \nder Cash loss dem Zahlungsmittelfehlbetrag einer Periode. \nEr gilt als Indikator für die Innenfinanzierungskraft (Schaffung \nvon Eigenkapital aus dem Gemeinwesen heraus).  \nFormel: \nCash flow /Cash loss = Ergebnis Laufende Rechnung + Ab-\nschreibungen (Verwaltungsvermögen) + Einlagen in Rückstel-\nlungen – Entnahmen aus Rückstellungen \n \nEigenkapital, zweckgebunden \nDas zweckgebundene Eigenkapital umfasst die Spezialfinan-\nzierungen im Eigenkapital, die Fonds, die Rücklagen der \nGlobalbudgetbereiche und die Vorfinanzierungen von Investi-\ntionsvorhaben. \n \nEigenkapital, zweckfrei \nDas zweckfreie Eigenkapital umfasst die finanzpolitische \nReserve sowie den Bilanzüberschuss/-fehlbetrag. \n \nEinlagen und Entnahmen aus Spezialfinanzierungen, Spezial-\nfonds, Vorfinanzierungen, Sonderrechnungen und Rückstel-\nlungen \nReservierung (Einlagen) bzw. Verwendung (Entnahmen) \nbestimmter (reservierter) Mittel aufgrund gesetzlicher oder \nrechtlicher gleichwertiger Vorschriften für die vollständige \noder teilweise Erfüllung einer öffentlichen Aufgabe. Einlagen \nund Entnahmen werden bei der Berechnung des konsolidier-\nten laufenden Aufwandes bzw. Ertrages nicht berücksichtigt. \n \nErfolgsausweis, gestuft \nDer gestufte Erfolgsausweis ist eine Form der Darstellung \nder Erfolgsrechnung. Dabei werden das Ergebnis aus betrieb-\nlicher Tätigkeit, das Ergebnis aus Finanzierungstätigkeit und \ndas ausserordentliche Ergebnis voneinander abgegrenzt. Das \nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit und Finanzierungstätig-\nkeit stellt zusammengefasst die erste Stufe, das operative \nErgebnis, dar. Zusammen mit dem der zweiten Stufe, dem  \n\n260\n\n\n\n \n \nBudget 2020 \n \nausserordentlichen Ergebnis, wird das Gesamtergebnis der \nErfolgsrechnung, die dritte Stufe, ausgewiesen. \n \nErfolgsrechnung \nIn der Erfolgsrechnung werden die Aufwände und Erträge \neinander gegenübergestellt. Durch die Saldierung aller Erträ-\nge und Aufwände wird so der Erfolg (Gesamtergebnis) einer \nPeriode ermittelt. \n \nFinanzausgleich \nDer Finanzausgleich vermindert die finanziellen Unterschiede \nzwischen den finanzstarken und finanzschwachen Gemein-\nden. Er ermöglicht den Gemeinden, die Erfüllung ihrer not-\nwendigen Aufgaben zu finanzieren, ohne dass ihre Steuerfüs-\nse erheblich voneinander abweichen. \n \nFinanzertrag \nErtrag der Laufenden Rechnung abzüglich Einnahmen aus \nSpezialfinanzierungen, durchlaufende Beiträge und interne \nVerrechnungen. \n \nFormel: \n+ Ertrag Laufende Rechnung \n- Entnahmen aus Spezialfinanzierungen, Stiftungen, Rückstel-\nlungen \n- Durchlaufende Beiträge \n- Interne Verrechnungen \n= Finanzertrag \n \nFinanzierungsfehlbetrag \nEin Finanzierungsfehlbetrag entsteht, wenn die Nettoinvesti-\ntionen des Verwaltungsvermögens grösser sind als die Sum-\nme der selbst erwirtschafteten Mittel (Selbstfinanzierung). \nDas Gemeinwesen muss die im Rechnungsjahr getätigten \nInvestitionen fremdfinanzieren. \n \nFinanzierungsüberschuss \nEin Finanzierungsüberschuss entsteht, wenn die Nettoinves-\ntitionen des Verwaltungsvermögens kleiner sind als die \nSumme der selbst erwirtschafteten Mittel (Selbstfinanzie-\nrung). Dadurch werden Mittel freigesetzt, die für die Rück-\nzahlung von Schulden oder zur Erhöhung des Fi-\nnanzvermögens verwendet werden können. \n \nFinanzpolitische Reserve \nMit der finanzpolitischen Reserve erhalten die Gemeinden \nund Städte ein Instrument, um Schwankungen des Jahreser-\ngebnisses auszugleichen oder ein angestrebtes Eigenkapital-\nziel zu erreichen. Sie ist Bestandteil des zweckfreien Eigen-\nkapitals. \n \nFinanz- und Aufgabenplan \nDer Finanz- und Aufgabenplan dient der mittelfristigen Pla-\nnung und Steuerung der Finanzen und Aufgaben eines Ge-\nmeinwesens. Er beinhaltet insbesondere die finanz- und \nwirtschaftspolitischen Eckwerte, die Investitionsplanung, die \nPlanerfolgsrechnung, die Planbilanz sowie die Plangeldfluss-\nrechnung. \n \nFinanzvermögen \nDas Finanzvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die \nohne Beeinträchtigung der öffentlichen Aufgabenerfüllung \nveräussert werden können. Vermögenswerte werden im \nFinanzvermögen bilanziert, wenn sie einen künftigen wirt-\nschaftlichen Nutzen hervorbringen und ihr Wert verlässlich \nermittelt werden kann. \n \n\n \nFremdkapital \nDas Fremdkapital umfasst die Verpflichtungen der Gemeinde \ngegenüber Dritten. Sie werden innerhalb des Fremdkapitals \nnach Art der Ver-pflichtung und deren Fristigkeit gegliedert. \n \nGlobalbudget \nDas Globalbudget ist eine besondere Form des Budgetbe-\nschlusses und ein Instrument der wirkungsorientierten Ver-\nwaltungsführung. Dabei werden bestimmten Aufgabenberei-\nchen oder Organisationseinheiten der Gemeinde die finanzi-\nellen Mittel für die Aufgabenerfüllung in Form eines Global-\nkredits zugewiesen und mit einem Leistungskatalog ver-\nbunden. \n \nHaushaltsgleichgewicht \nDas Haushaltsgleichgewicht umfasst den mittelfristigen Aus-\ngleich der Erfolgsrechnung, den zulässigen Aufwandüber-\nschuss, den Bilanzfehlbetrag und die Informationen dazu \n(Kennzahlen). \n \nHRM2 \nDas Harmonisierte Rechnungslegungsmodell für die Kantone \nund Gemeinden 2 (HRM2) ist die Grundlage für die Rech-\nnungslegung der Kantone und Gemeinden in der Schweiz. \nDie Hauptelemente des Rechnungsmodells sind die Bilanz, \ndie Erfolgsrechnung, die Investitionsrechnungen, die Geld-\nflussrechnung sowie der Anhang. \n \nInstitutionelle Gliederung \nDie institutionelle Gliederung gliedert die Erfolgs- und Inves-\ntitionsrechnungen Verwaltungs- und Finanzvermögen nach \nder organisatorischen Struktur der Gemeinde. Sie kann \nzusätzlich zur funktionalen Gliederung geführt werden. \n \nInvestitionsrechnung \nIn der Investitionsrechnung werden die Investitionsausgaben \nden Investitionseinnahmen gegenübergestellt. Sie wird ge-\nsondert für das Verwaltungsvermögen und das Finanzvermö-\ngen aufgestellt. \n \nKapitaldienst \nPassivzinsen, zuzüglich der ordentlichen Abschreibungen auf \ndem Verwaltungsvermögen, abzüglich der Nettovermö-\ngenserträge. \n \nFormel: \n+ Passivzinsen \n- Vermögensertrag \n+ Aufwand Liegenschaften im Finanzvermögen \n+ Buchgewinne Finanzvermögen \n+ Einnahmenüberschüsse der Investitionsrechnung \n+ Nettozinsen \n+ Ordentliche Abschreibungen (Verwaltungsvermögen) \n= Kapitaldienst \n \nKapitaldienstanteil \nDer Kapitaldienst gibt Antwort darauf, wie stark der Finanz-\nertrag durch den Kapitaldienst belastet wird und misst somit \ndie Belastung des Haushaltes für Zinsen und Abschreibun-\ngen. Ein hoher Kapitaldienstanteil kann entweder durch eine \nhohe Verschuldung oder durch grosse Investitionstätigkeit \nund einen entsprechend hohen Abschreibungsbedarf entste-\nhen bzw. durch beide Faktoren zusammen.  \n \nWertung:  hohe Belastung:  über 15% \n\ntragbare Belastung:  5% bis 15% \ngeringe Belastung:  unter 5%  \n\n261\n\n\n\n \n \nBudget 2020 \n\n \nFormel: \nKapitaldienstanteil = Kapitaldienst / laufenden Ertrag x 100 \n \nMedian \nDer Median (auch 50%-Wert oder Zentralwert) ist jener \nWert von statistischen Kennzahlen, welche die der Grösse \nnach geordneten Werte in genau zwei Hälften teilt. Es liegen \nrechts und links der Grösse nach geordneten Werten. D.h. \nder Median bedeutet jeweils die 15. Gemeinde in einer \nsortierten Reihe (Rangfolge); im Unterschied zum Mittelwert \noder arithmetischen Mittel fallen bei Median Extremwerte \nnicht ins Gewicht. \n \nMittelfristiger Ausgleich \nMit einem mittelfristigen Ausgleich wird bezweckt, den \nHaushalt über eine bestimmte Frist hinweg im Gleichgewicht \nzu halten. Die Grundzüge des mittelfristigen Ausgleichs sind \ngesetzlich geregelt. Die konkrete Ausgestaltung der Regelung \nin Bezug auf die Frist, die Periode und den Gegenstand legen \ndie Gemeinden selber fest. \n \nMittelwert \nDer Mittelwert oder auch das arithmetische Mittel genannt, \nist die Berechnung vom einfachen Durchschnitt. Er wird vor \nallem bei homogenen statistischen Massen angewendet. In \nanderen Fällen kann das Resultat durch Extremfälle wesent-\nlich verfälscht werden. \n \nNettoinvestitionen \nNettoinvestitionen sind die Differenz zwischen Investitions-\nausgaben und Investitionseinnahmen der Investitionsrech-\nnung Verwaltungsvermögen. \n \nNettoschuld / Nettovermögen \nSaldo zwischen Finanzvermögen abzüglich Fremdkapital. Eine \npositive Zahl weist auf ein Nettovermögen, eine negative \nZahl auf eine Nettoschuld hin. \n \nFormel: \nNettoschuld bzw. Nettovermögen = Finanzvermögen - \nFremdkapital \n \nNettoschuld pro Kopf \nDie Nettoschuld pro Kopf wird oft als Gradmesser für die \nVerschuldung verwendet. Mit über CHF 5'000.-- Franken gilt \ndiese als sehr hoch. Die Aussagekraft dieser Kennzahl hängt \nallerdings von der richtigen Bewertung des Finanzvermögens \nab. \n \nNettoverschuldungsquotient \nDer Nettoverschuldungsquotient zeigt den Anteil der direk-\nten Steuern natürlicher und juristischer Personen, der erfor-\nderlich wäre, um die Nettoschuld abzutragen.  \n \nNutzungsdauer \nDie Nutzungsdauer bezeichnet die Dauer, über die eine \nAnlage genutzt werden kann.  \n \nOrdentliche Abschreibungen (Verwaltungsvermögen) \nGesetzlich vorgeschriebene Abschreibungen von Sachgütern, \nInvestitionsbeiträgen, Darlehen und Beteiligungen und der \nübrigen aktivierten Ausgaben des Verwaltungsvermögens.  \n \nPassiven \nDie Passiven befinden sich auf der rechten Seite der Bilanz. \nDie Passiven unterteilen sich in Fremdkapital und Eigenkapi-\ntal. \n\n \nPassivierte Einnahmen \nTotal Bruttoeinnahmen in der Investitionsrechnung. Sie \nwerden beim Jahresabschluss in die Bestandesrechnung \nübertragen (passiviert). \n \nPassivierungen \nAls Passivierungen gelten die Investitionseinnahmen (brutto) \nund sämtliche Abschreibungen (ordentliche und zusätzliche) \nauf dem Verwaltungsvermögen. \n \nPassivzinsen \nZinsen für die Inanspruchnahme fremder Mittel. \n \nPersonalaufwand \nAufwand für Entlöhnung, Sitzungsgelder, Arbeitgeberbeiträge \nan die Sozialversicherungen, Anwerbung, Ausbildung und \nInformation, Naturalleistungen, Zulagen, Vergünstigungen \njeglicher Art an die Behördenmitglieder und das aktive Per-\nsonal sowie an temporäre Arbeitskräfte (als Ersatz für das \neigene Personal, auch wenn nur ein Auftragsverhältnis be-\nsteht). Renten, Ruhegehälter, Teuerungszulagen an Pensio-\nnierte, für deren Lohnzahlungen das Gemeinwesen zuständig \nwar. \n \nRestatement \nDer Begriff Restatement wird für die Neubewertung einzel-\nner Bilanzpositionen beim Übergang auf die Rechnungslegung \nnach HRM2 verwendet. \n \nSelbstfinanzierung \nDie Selbstfinanzierung entspricht der Summe der selbst \nerwirtschafteten Mittel. Sie zeigt die Finanzierung auf, die die \nGemeinde durch ihre betriebliche Tätigkeit erzielt und die \nsie zur Finanzierung ihrer Investitionen benützen kann. \n \nSelbstfinanzierungsanteil \nDiese an die Privatwirtschaft angelehnte Kennzahl zeigt den \nprozentualen Anteil des laufenden Ertrags, der zur Finanzie-\nrung der Investitionen oder zum Abbau von Schulden ver-\nwendet werden kann. So lassen sich die Finanzkraft und der \nfinanzielle Spielraum eines Gemeinwesens beurteilen.  \n \nWertung: \nschwach:   unter 10% \nmittel:   10% bis 20% \ngut:   über 20% \n \nFormel: \nSelbstfinanzierungsanteil = Selbstfinanzierung / laufenden \nErtrag x 100 \n \nSelbstfinanzierungsanteil bereinigt \nBereinigte Selbstfinanzierung in Prozenten des konsolidierten \nlaufenden Ertrages. \n \nFormel: \nSelbstfinanzierungsanteil bereinigt = Selbstfinanzierung berei-\nnigt / Finanzertrag x 100 \n \nSelbstfinanzierungsgrad \nDer Selbstfinanzierungsgrad zeigt an, in welchem Ausmass \nNeuinvestitionen durch selbsterwirtschaftete Mittel finan-\nziert werden können. Ein Selbstfinanzierungsgrad unter 100% \nführt zu einer Neuverschuldung. Liegt dieser Wert über \n100%, können Schulden abgebaut werden. Werte zwischen \n80 und 100% bedeuten eine noch verantwortbare Verschul- \n \n\n262\n\n\n\n \n \nBudget 2020 \n \ndung. Mittelfristig sollte jedoch ein Selbstfinanzierungsgrad \nvon 100% angestrebt werden. \n \nWertung: \nungenügend:  unter 50% \nproblematisch:  50% bis 80% \ngut bis vertretbar:  80% bis 100% \nideal:   über 100% \n \nFormel: \nSelbstfinanzierungsgrad = Selbstfinanzierung / Nettoinvestiti-\nonen x 100 \n \nSelbstfinanzierungsgrad bereinigt \nBereinigte Selbstfinanzierung in Prozenten der Nettoinvesti-\ntionen. \nFormel: \nSelbstfinanzierungsgrad bereinigt: = Selbstfinanzierung berei-\nnigt / Nettoinvestitionen x 100 \n \nSpezialfinanzierungen \nSpezialfinanzierungen liegen vor, wenn finanzielle Mittel \naufgrund einer Rechtsgrundlage zweckgebunden werden. Zu \nden Spezialfinanzierungen zählen Eigenwirtschaftsbetriebe, \nFonds, die ihr Grundlage im übergeordneten Recht haben, \nRücklagen aus Verwaltungsbereichen mit Globalbudget und \nVorfinanzierungen von Investitionsvorhaben. \n \nSteuerertrag \nDer Steuerertrag ist der gesamte Fiskalertrag einer Gemein-\nde. \n \nSteuerkraft absolut \nDie absolute Staatssteuerkraft basiert auf dem Sollstaats-\nsteueraufkommen (brutto) der Gemeinden zu 100 Prozent. \n \nSteuerkraft relativ je Einwohner \nDie relative Steuerkraft errechnet sich als Quotient vom \nSollstaatssteueraufkommen geteilt durch die Einwohnerzahl \neiner Gemeinde. Steuerkraft pro Einwohner (mittlere \nWohnbevölkerung des Vorjahres). \n \nVermögenserträge \nAktivzinsen und andere Erträge aus den Geld- und Kapitalan-\nlagen des Finanz- und Verwaltungsvermögens, Ablieferung \nder Gewinne der eigenen Anstalten, Liegenschaftserträge \ndes Finanz- und Verwaltungsvermögens. \n \n \nVerpflichtungen Spezialfinanzierungen \nVerpflichtungen (Schulden) gegenüber gemeindeeigenen \nSpezialfinanzierungen (z.B. Wasserversorgung, Elektrizitäts-\nwerke, Abwasserentsorgung, Abfallbeseitigung, usw.), Spezi-\nalfonds oder Vorfinanzierungen. \n \nVerpflichtungskredit \nDer Verpflichtungskredit ist die Ermächtigung, für einen \nbestimmten Zweck und bis zu einem bestimmten Betrag \nfinanzielle Verpflichtungen einzugehen. Er ermächtigt den \nGemeindevorstand, Verpflichtungen einzugehen, nicht aber \nzur Leistung von Zahlungen. Dafür wird der Budgetkredit \nbenötigt. \n \nVerwaltungsvermögen \nDas Verwaltungsvermögen umfasst jene Vermögenswerte, \ndie unmittelbar der öffentlichen Aufgabenerfüllung dienen \nund die ohne diese zu beeinträchtigen nicht veräussert wer \n\n \nden können. Vermögenswerte im Verwaltungsvermögen \nwerden bilanziert, wenn ihre Nutzung zur Erfüllung öffentli-\ncher Aufgaben vorgesehen ist und ihr Wert verlässlich er-\nmittelt werden kann. \n \nVorschüsse Spezialfinanzierungen \nVorschüsse an Gemeindebetriebe, welche als Spezialfinanzie-\nrung geführt werden (z.B. Wasserversorgung, Elektrizitäts-\nwerke, Abwasserentsorgung, Abfallbeseitigung, usw.). \n \nWesentlichkeitsgrenze \nDie Wesentlichkeitsgrenze gibt den Grenzbetrag vor, ab \ndem eine Verpflichtung als Rückstellung in die Bilanz aufge-\nnommen werden muss oder eine Eventualverbindlichkeit im \nGewährleistungsspiegel auszuweisen ist. Die Wesentlich-\nkeitsgrenze entspricht betragsmässig der vom Gemeindevor-\nstand festgelegten Aktivierungsgrenze (max. CHF 50'000). \n \nZinsbelastungsanteil \nDer Zinsbelastungsanteil zeigt den Anteil des laufenden \nErtrags, welcher durch den Nettozinsaufwand gebunden ist. \nDiese Kennzahl liefert Informationen zur finanziellen Situati-\non eines Gemeinwesens, da eine hohe Verschuldung sich in \neinem hohen Zinsbelastungsanteil spiegelt. Im Mehrjahres-\nvergleich kann die Verschuldungstendenz abgelesen werden. \n \nWertung: \nschlecht:   über 9% \ngenügend:   4% bis 9% \ngut:   0% bis 4% \n \nFormel: Zinsbelastungsanteil = Nettozinsaufwand / laufenden \nErtrag x 100 \n \n \n \nSiehe auch Begriffserklärungen des Gemeindeamtes des \nKantons Zürich: \nhttps://gemeindegesetz.zh.ch/internet/microsites/gemeindege\nsetz/de/hrm2/handbuch.html \nunter Fachthemen, Kapitel 25_Glossar \n \n\n263\n\n\n\t0_Deckblatt Budget 2020\n\t0_Budget 2020_ohne\n\t1 Das Budget 2020 im Überblick\n\tA-Behörden und politische Rechte\n\tB-Kultur und Bibliothek\n\tC-Einwohnerkontakte\n\tD-Finanzen\n\tE-Steuern\n\tF-Raumplanung\n\tG-Verkehr\n\tH-Ver- und Entsorgung\n\tI-Landschaft\n\tJ-Sicherheit und Gesundheit\n\tK-Sport, Sportanlagen\n\tL-Soziale Sicherung\n\tM-Soziale Dienstleistungen und Beratung\n\tN-Volksschule\n\tO-Spezielle Förderung\n\tP-Schulergänzende Leistungen\n\tQ-DLB1 Verwaltungsleitung und Ressort übergreifende Dienstleistungen\n\tQ-DLB2  Informatik\n\tQ-DLB3 Personal\n\tQ-DLB4 Finanzen\n\tQ-DLB5 Liegenschaften\n\tQ-DLB6 Schulverwaltung\n\t5_Stellenplan\n\t6_Glossar_neu\n\tLeere Seite\n\tLeere Seite\n\tLeere Seite\n\tLeere Seite\n\tLeere Seite\n\tLeere Seite\n\tLeere Seite\n\tLeere Seite\n\tLeere Seite\n\tLeere Seite\n\tLeere Seite\n\tLeere Seite\n\tLeere Seite\n\tLeere Seite\n\n\tLeere Seite\n\tLeere Seite\n\n\n\n