Finanz- und Aufgabenplan 2017 bis 2021

text: \nWetzikon 17.3.2017\n\nFinanz und Aufgabenplan 2017 2021\n\nZusammenfassung\n\nDurch die strukturelle Verbesserung kann die Erfolgsrechnung mittelfristig ausgeglichen werden. Die Selbstfinanzie\n\nrung macht jährlich ca. 15 Mio. Franken aus. Weil sich die Investitionen im Steuerhaushalt ungefähr auf gleicher Höhe\n\nbefinden, kann die Nettoschuld stabilisiert werden. Mit ca. 800 Franken je Einwohner bewegt sie sich am Ende der\n\nPlanung im unteren Bereich der Bandbreite. Ein Abbau der Schulden ist aber nicht möglich. Im Gegenteil, weil die\n\nGebührenhaushalte mit einem Haushaltdefizit von über 20 Mio. Franken rechnen, steigen die verzinslichen Schulden\n\nweiter an. Durch die Neubewertung des Verwaltungsvermögens (Restatement) bei der Umstellung auf die neue Rech\n\nnungslegung (HRM2) dürfte ein einmaliger Bewertungsgewinn (ca. 90 Mio.) fast zu einer Verdopplung des Eigenkapi\n\ntals führen. Mit Aussichten auf ausgeglichene Ergebnisse kann von einer stabilen Steuerbelastung ausgegangen wer\n\nden.\n\nStabile Steuerbelastung Angemessenes Investitionsvolumen\n\nSteuerhaushalt\n\n90%\n\n100%\n\n110%\n\n120%\n\n130%\n\n2016 2017 2018 2019 2020 2021\n\nSt\neu\ner\nfu\nss\n\nWetzikon Kant. Mittel\n\nSteuerhaushalt\n\n0\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\n2017 2018 2019 2020 2021\n\nM\nil\nli\no\nn\nen\n\nFr\nan\nke\nn\n\nInvestitionen Selbstfinanzierung\n\nIn den nächsten Jahren wird mit einem bei 119 % stabilen\n\nGesamtsteuerfuss gerechnet.\n\nDie geplanten Investitionen befinden sich ungefähr auf\n\ngleicher Höhe, wie die absehbare Selbstfinanzierung.\n\nSomit befindet sich der Haushalt im Gleichgewicht.\n\nAusgleich Erfolgsrechnung Begrenzung von Verschuldung und Substanz\n\nSteuerhaushalt\n\n6\n\n4\n\n2\n\n0\n\n2\n\n4\n\n2017 2018 2019 2020 2021\n\nM\nil\nli\no\nn\nen\n\nFr\nan\nke\nn\n\nErgebnis Ziel\n\nSteuerhaushalt\n\n3\n\n2\n\n1\n\n0\n\n1\n\n2\n\n3\n\n2017 2018 2019 2020 2021\n\nN\ne\ntt\no\nve\nrm\n\nö\nge\nn\nin\n1\n'0\n00\n\nFr\n./\nE\n\nPlan Ziel\n\nFür 2018 führt wenig Ressourcenausgleich (hohe Steuer\n\nkraft im 2016) zu einem knappen Ergebnis. Danach zeigen\n\nsich (gut) ausgeglichene Abschlüsse.\n\nMit einem Selbstfinanzierungsgrad von beinahe hundert\n\nProzent (96 %) stabilisiert sich die Nettoschuld auf dem\n\nheutigen Niveau.\n\n\n\nFinanzpolitische Ziele\n\nDer Finanzhaushalt soll sich in den nächsten Jahren an folgenden Zielgrössen ausrichten:\n\nMessgrösse\n\nStabile Steuerbelastung\n\nDer Steuerfuss bleibt stabil auf 119 %. Steuerfuss\n\nAngemessenes Investitionsvolumen\n\nDas Investitionsvolumen wird den zur Verfügung stehenden Mitteln angepasst. Nettoinvestitionen im\n\nVerhältnis zur Selbstfinan\n\nzierung\n\nAusgleich Erfolgsrechnung\n\nDie Erfolgsrechnung ist ausgeglichen. Ergebnis\n\nBegrenzung von Verschuldung und Substanz\n\nDie Nettoverschuldung respektive das Nettovermögen im Steuerhaushalt wird auf\n\nmax. 2'000 Franken je Einwohner begrenzt\n\nNettovermögen je Ein\n\nwohner in Bandbreite von\n\n/+ 2'000 Franken\n\nSollten sich wichtige Rahmenbedingungen in Gesellschaft, Politik, Wirtschaft und Technik so verändern, dass von an\n\nderen Planungsannahmen ausgegangen werden muss, wird mit einer Anpassung der Ziele oder anderen geeigneten\n\nMassnahmen reagiert.\n\nMassnahmen\n\nIm aktuellen Plan werden die Ziele erreicht. Trotzdem verdienen verschiedene Punkte eine besondere Beachtung. Mit\n\neiner weiterhin sparsamen Haushaltführung muss in der Erfolgsrechnung das erreichte Niveau "abgesichert" werden.\n\nWürden zusätzliche Ausgaben bewilligt, dürften sich die heute ansprechenden Aussichten rasch verschlechtern. Die\n\nNettoschuld befindet sich im (unteren) Bereich der Bandbreite und somit sind unmittelbar keine Massnahmen einzu\n\nleiten. Mit den hier vorgelegten Zahlen kann die Verschuldungssituation im Steuerhaushalt stabilisiert werden, ein\n\nAbbau der Verschuldung findet aber nicht statt. Weil die Gebührenhaushalte (Abwasser, Elektrizität und Wasser)\n\ndeutlich mehr investieren als in der Periode finanziert werden kann, nehmen die verzinslichen Schulden um fast 20 auf\n\n120 Mio. Franken zu. Soll dieser Anstieg abgebremst werden, müssten evtl. höhere Gebühren geprüft werden. Eine\n\nVeräusserung von nicht benötigten Vermögenswerten könnte ebenfalls zum Schuldenabbau beitragen.\n\nMit der Einführung von HRM2 per 1.1.2019 dürften die Abschreibungsbelastung etwas tiefer und das Eigenkapital\n\nwesentlich höher ausfallen. Wird dies als zusätzlicher Spielraum interpretiert, könnte der Finanzhaushalt rasch aus\n\ndem Gleichgewicht geraten. Haushaltsaldo (Selbstfinanzierung und Investitionen) sowie Schulden und Liquidität sind\n\ndurch HRM2 nicht betroffen, die finanzstrategischen Herausforderungen haben sich nicht wesentlich verändert.\n\n\n\nPlanungsgrundlagen\n\nNach einem für die Schweizer Wirtschaft schwierigen vergangenen Jahr haben sich die Aussichten 2016 aufgehellt. Die\n\nbei der US Konjunktur bereits festgestellte Erholung dürfte im Euroraum ebenfalls bald einsetzen. Mit dieser allmähli\n\nchen Festigung der Konjunkturlage bei den Handelspartnern dürfte die hiesige Wirtschaft wieder Tritt fassen. Die\n\nausserordentlich expansive Geldpolitik wird weiter anhalten. Die Preise sinken mittlerweile nicht nur bei den Import\n\ngütern, sondern auch bei Waren aus dem Inland. Somit verharren Zinsen und Teuerung auf sehr tiefen oder negativen\n\nRaten; frühestens im Verlauf von 2017 kann mit steigenden Werten gerechnet werden. Grössere Risiken können unter\n\nanderem im Arbeits und Immobilienmarkt, in einem weiteren Aufwertungsschub des Frankens, im Verhältnis zur EU\n\nsowie global bei den Finanzmärkten (inkl. Rohstoffpreise) und der internationalen Migration ausgemacht werden.\n\nEinwohnerprognose\n\n21'000\n\n22'000\n\n23'000\n\n24'000\n\n25'000\n\n26'000\n\n27'000\n\n2\n0\n12\n\n2\n0\n13\n\n2\n0\n14\n\n2\n0\n15\n\n2\n0\n16\n\n2\n0\n17\n\n2\n0\n18\n\n2\n0\n19\n\n2\n0\n20\n\n2\n0\n21\n\nAufgrund der Einwohnerprognose rechnet der Plan mit\n\neiner weiter steigenden Zahl von Schulklassen.\n\nFinanzausgleich\n\nMit einer Steuerkraft von ca. 60 % vom Mittelwert können Zahlungen aus dem Ressourcenausgleich (bis 95 %) erwar\n\ntet werden. Entsprechend hängen die gesamthaft verfügbaren Mittel massgeblich von der Entwicklung der kantonalen\n\nSteuerkraft ab. Für demografischen oder geografisch topografischen Sonderlastenausgleich ist der Anspruch nicht\n\ngegeben.\n\nEinführung neue Rechnungslegung (HRM2) per 1.1.2019\n\nAb 2019 wird eine lineare Abschreibungsquote berechnet. Es wurde eine Neubewertung des Verwaltungsvermögens\n\n(Restatement) berücksichtigt die zu einem einmaligen Aufwertungsgewinn von ca. 95 Mio. Franken führen dürfte. Der\n\nRessourcenausgleich ist abgegrenzt.\n\nPlanungsgremium\n\nDie bewährte Finanz und Aufgabenplanung wurde vom Stadtrat unter Beizug des externen Finanzberaters M. Leh\n\nmann, Zürich im rollenden Sinne überarbeitet. Sie zeigt in einer rechtlich unverbindlichen Form die mutmassliche\n\nfinanzielle Entwicklung der nächsten Jahre auf. Der Planungsprozess umfasst drei Phasen: Analyse der vergangenen\n\nJahre, Finanzpolitisches Ziel und Blick in die Zukunft (Prognosen, Investitionsprogramm nach Prioritäten, Steuerplan,\n\nAufgabenplan, Planerfolgsrechnung und bilanz, Geldflussrechnung, Kennzahlen). Einmal jährlich werden die Ergebnis\n\nse in einer Dokumentation zusammengefasst.\n\n\n\nAussichten Steuerhaushalt\n\nMittelflussrechnung (2017 2021)\n\nSelbstfinanzierung Erfolgsrechnung 1'000 Fr. 69'782\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 1'000 Fr. 72'566\n\nVeränderung Nettovermögen 1'000 Fr. 2'784\n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen 1'000 Fr. 4'660\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 1'000 Fr. 7'444\n\nKennzahlen\n\nNettovermögen (31.12.2021) Fr./Einw. 836\n\nEigenkapital (31.12.2021) Fr./Einw. 6'716\n\nSelbstfinanzierungsgrad (2017 2021) 96%\n\nGrosse Investitionsvorhaben\n\nVerwaltungsvermögen\n\nGesamtsanierung Schulhaus Walenbach\n\nNeubau Sicherheitszentrum\n\nNeubau Werkhof\n\nDiverse Sanierungen von Strassen, Hoch\n\nbauten und Gewässer\n\nNicht abzuschreibendes Verw.vermögen\n\nkeine\n\nBei anhaltend tiefen Werten für Teuerung und Wirtschaftswachstum kann nur mit geringen Ertragssteigerungen ge\n\nrechnet werden; vor allem steigende Bevölkerungszahlen führen zu einer Verbesserung. Dem stehen höhere Aufwen\n\ndungen in verschiedenen Bereichen (höhere Schülerzahlen, Leistungsüberprüfung Kanton etc.) gegenüber. Für 2018\n\ngeht aufgrund der höheren Steuerkraft im 2016 weniger Ressourcenausgleich ( 6 Mio.) ein und es muss mit einem\n\nDefizit gerechnet werden. Die Einführung von HRM2 per 2019 dürfte zu positiven Effekten aus einem Rückgang der\n\nAbschreibungen (1 Mio.) und Abgrenzungen des Ressoucenausgleichs (1 Mio.) führen. Am Ende der Planung zeigt sich\n\nmit stabilem Steuerfuss ein gut ausgeglichenes Ergebnis. Das Eigenkapital macht ca. 204 Mio. Franken aus. Die Zu\n\nnahme setzt sich wie folgt zusammen: Neubewertung des Verwaltungsvermögens (+ 95 Mio.) und kumulierte Ergeb\n\nnisse (+ 2 Mio.). Über die ganze Fünfjahresperiode liegt die Selbstfinanzierung bei 70 Mio. Franken, womit die ver\n\ngleichsweise durchschnittlich hohen Investitionen von 73 Mio. Franken zu 96 % selber finanziert werden können. So\n\nstabilisiert sich die Nettoschuld. Sie beträgt am Ende der Planung 22 Mio. Franken, was einer nach wie vor eher hohen\n\nVerschuldung entspricht.\n\nErfolgsrechnung Ergebnis + Steuerfuss\n\n0\n\n50\n\n100\n\n150\n\n200\n\n250\n\n2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021\n\nM\nil\nli\no\nn\nen\n\nFr\nan\nke\nn\n\nSelbstfinanzierung Ertrag Aufwand o. Abs.\n\n70\n\n80\n\n90\n\n100\n\n110\n\n120\n\n130\n\n10\n\n8\n\n6\n\n4\n\n2\n\n0\n\n2\n\n4\n\n2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021\n\nSt\ne\nu\ne\nrf\nu\nss\nin\n%\n\nM\nil\nli\no\nn\nen\n\nFr\nan\nke\nn\n\nSaldo Erfolgsrechnung Steuerfuss\n\nEntwicklung Nettovermögen\n\nGegenüber der letztjährigen Planung haben sich die\n\nAussichten in der Erfolgsrechnung knapp bestätigt. Eine\n\netwas stärkere Aufwandzunahme (höhere Teuerung,\n\nmehr Schulklassen) und eine zurückhaltendere Schät\n\nzung beim Ressourcenausgleich sind dafür verantwort\n\nlich.\n\nDas Investitionsvolumen ist etwas tiefer als in der Pla\n\nnung vor Jahresfrist. Zusammen mit der Neubewertung\n\ndes Finanzvermögens im 2016 (+ 16 Mio.) zeigt sich so\n\neine nur noch halb so hohe Nettoschuld.\n\n60\n\n50\n\n40\n\n30\n\n20\n\n10\n\n0\n\n2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021\n\nM\nil\nli\no\nn\nen\n\nFr\nan\nke\nn\n\nFipla 17 Fipla 16 Fipla 15\n\n\n\nAussichten Gebührenhaushalte\n\nMittelflussrechnung (2017 2021) Abw Abf Ele Gas Was\n\nSelbstfinanzierung Erfolgsrechnung 1'000 Fr. 6'559 412 22'005 17'812 7'117\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 1'000 Fr. 22'770 1'600 32'175 2'836 16'079\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 1'000 Fr. 16'211 1'188 10'170 14'976 8'962\n\nKennzahlen\n\nSpezialfinanzierung (31.12.2021) 1'000 Fr. 14'809 3'418 31'701 28'044 5'697\n\nKostendeckungsgrad (2021) 93% 103% 110% 134% 116%\n\nSelbstfinanzierungsgrad (2017 2021) 29% 26% 68% 628% 44%\n\nGebührenertrag (2021) Fr./Einw. 150 67 708 426 150\n\nEntwicklung Spezialfinanzierung Entwicklung Benutzungsgebühr\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n2015 2017 2019 2021\n\nM\nil\nli\no\nn\nen\n\nFr\nan\nke\nn\n\nAbw Abf Ele Gas Was\n\nBereich Tendenz Bemerkung\n\nAbwasser stabil Zunahme Schulden\n\nAbfall Erhöhung\n\nElektrizität stabil Abbau Substanz\n\nGas stabil Zunahme Vermögen\n\nWasser stabil Zunahme Schulden\n\nFinanzierung Gesamthaushalt\n\nGeldflussrechnung\n(in Millionen Franken)\n\nLiquide Mittel (1.1.2017) 25\nGeldfluss betriebliche Tätigkeit 119\nGeldfluss Investitionstätigkeit\nVerwaltungsvermögen 148\nFinanzvermögen 4 152\n\nGeldfluss Finanzierungstätigkeit\nRückzahlung Schulden 63\nNeuaufnahme Schulden 80\nVeränderung Anlagen 17\n\nVeränderung Liquide Mittel 16\n\nLiquide Mittel (31.12.2021) 9\nKK, kurz /lfr. Anlagen per 31.12.2021 0\nSchulden inkl. KK per 31.12.2021 0.9% 121\n\n0\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\n30\n\n35\n\n40\n\n45\n\n2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021\n\nM\nill\nio\nn\ne\nn\nFr\nan\nke\nn\n\nInvestitionen Geldfluss Betrieb\n\nAus der Erfolgsrechnung wird mit einem Mittelzufluss von 119 Mio. Franken gerechnet. Zusammen mit Investitionen\n\nvon 152 Mio. Franken ergibt sich ein Mittelbedarf von 33 Mio. Franken. Die Finanzierung geschieht ungefähr zur Hälf\n\nte aus der bestehenden, hohen Liquidität und durch eine Erhöhung der verzinslichen Schulden um netto 17 Mio. Fran\n\nken. Am Ende der Planung belaufen sich die Schulden auf 121 Mio. Franken, davon entfallen 9 Mio. Franken auf die\n\nGebührenhaushalte. Mit einer Durchschnittsverzinsung von 0,9 % kann vom sehr tiefen Zinsniveau profitiert werden,\n\nes wird aber auch ein hohes Zinssatzänderungsrisiko eingegangen.\n\n\n\nDie vergangenen Jahre (2012 2016)\n\nErfolgsrechnung Nettovermögen\n\nSteuerhaushalt\n\n0\n\n50\n\n100\n\n150\n\n200\n\n2012 2013 2014 2015 2016\n\nM\nil\nli\no\nn\nen\n\nFr\nan\nke\nn\n\nSelbstfinanzierung Ertrag Aufwand o. Abs.\n\nSteuerhaushalt\n\n50\n\n40\n\n30\n\n20\n\n10\n\n0\n\n2012 2013 2014 2015 2016\n\nM\nil\nli\no\nn\nen\n\nFr\nan\nke\nn\n\nNettovermögen/ schuld\n\nDie seit 2014 stabile Entwicklung im Aufwand bei gleichzeitiger Zunahme der Bevölkerung führte zu einer Verbesse\n\nrung der Effizienz. Zusammen mit höheren Erträgen (inkl. Steuerfusserhöhung) konnte die Selbstfinanzierung deutlich\n\ngesteigert werden. Für die vergangenen fünf Jahre steht im Steuerhaushalt den hohen Nettoinvestitionen von 91 Mio.\n\nFranken eine Selbstfinanzierung von 51 Mio. Franken gegenüber, was einem Selbstfinanzierungsgrad von 56 % ent\n\nspricht. Unter Berücksichtigung der Nettoinvestitionen im Finanzvermögen ( 2 Mio.) resultierte ein Haushaltdefizit\n\nvon 37 Mio. Franken. Das Nettovermögen wurde vollständig abgebaut, es wich einer Nettoschuld die per Ende 2016\n\n20 Mio. Franken beträgt. Das entspricht im Vergleich mit den Zürcher Haushalten einer eher hohen Verschuldung.\n\nVerglichen mit anderen Gemeinden wird 2015 ein überdurchschnittlich\n1\nhoher Aufwand für Abschreibungen, Zusatz\n\nleistungen AHV/IV, Soziale Wohlfahrt Übriges, Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe sowie Sekundarschule ausgewiesen.\n\nMit 17 Mio. Franken liegt die Selbstfinanzierung im Abschluss 2016 12 Mio. Franken höher als im Vorjahr. Neben der\n\nStabilisierung der Aufwendungen mit etwas höheren allgemeinen Erträgen führten höhere Steuereinnahmen (inkl.\n\nGrundstückgewinnsteuern) und etwas mehr Ressourcenausgleich zum deutlich besseren Ergebnis. Der so erzielte\n\nSelbstfinanzierungsanteil (9,6 %) liegt auf durchschnittlich hohem Niveau.\n\nMittelflussrechnung (2012 2016) Steuern Gebühren Total\n\nSelbstfinanzierung Erfolgsrechnung 1'000 Fr. 51'207 45'319 96'526\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 1'000 Fr. 90'686 24'919 115'605\n\nVeränderung Nettovermögen 1'000 Fr. 39'479 20'400 19'079\n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen 1'000 Fr. 2'001 2'001\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 1'000 Fr. 37'478 20'400 17'078\n\nKennzahlen\n\nNettovermögen (31.12.2016) Fr./Einw. 791 506 285\n\nEigenkapital (31.12.2016) Fr./Einw. 4'292 2'062 6'354\n\nSelbstfinanzierungsgrad (2012 2016) 56% 182% 83%\n\n1\nJährlicher Aufwand mehr als 50 Franken/Einwohner bzw. 1'000 Franken/Schüler höher als Mittelwert\n\n\n\nStadt Wetzikon\n\nFinanz und Aufgabenplan 2017 2021\n\nPlanung vom 17.03.2017\n\nErste Variante\n\nPDF Files Prognosen\n\nSeite\n\nBevölkerung, Schülerzahl, Konjunktur etc. 2\n\nÜbersichten\n\nSteuerhaushalt (Polit. Gemeinde und Schule) 3\n\nPolit. Gemeinde (ohne Gebühren) 4\n\nSekundarschulgemeinde 5\n\nGebührenhaushalte 6\n\nWasserwerk 7\n\nAbwasserbeseitigung 8\n\nAbfallwirtschaft 9\n\nElektrizitätswerk 10\n\nGasversorgung 11\n\nplan_zz_tt.mm Gesamthaushalt (Steuer und Gebührenhaushalte) 12\n\nPolit. Gemeinde (inkl. Gebühren) 13\n\nSpezialauswertungen (Ist vs. 2 Planjahre)\n\nHaushaltsaldo und Geldflussrechnung 14\n\nSpezifische Kosten (inkl. Bevölkerung und Konjunktur) 15\n\nDetailprognosen\n\nSteuerplan (Direkte Steuern und Grundstückgewinnsteuern) 16\n\nplan_det_tt.mm Finanzausgleich 18\n(nur im Portal) Aufgabenplan 20\n\nHochrechnung Erfolgsrechnung erstes Planjahr 22\n\nErfolgsrechnung alle Planjahre 23\n\nGeldflussrechnung (mit Fälligkeiten und Neuaufnahmen) 26\n\nPlanbilanz 28\n\nFinanzwirtschaftliche Kennzahlen 30\n\nWichtige Änderungen im Umfeld (Steuergesetz etc.) 33\n\nGrafische Darstellungen (Basis und Planungsperiode)\n\nÜbersicht Entwicklung Gesamthaushalt\n\nSelbstfinanzierung und Nettoinvestitionen; Nettovermögen und Zinsbelastungsanteil 34\n\nSteuerfuss; Steuerkraft und Finanzausgleich 35\n\nSpezifischer Aufwand; Steuer und Gebührenbelastung 36\n\nMittelfristiger Rechnungsausgleich; Fremdverschuldung und Liquidität 37\n\nVergleich vergangene Finanzpläne (Selbstfinanzierung und Nettovermögen) 38\n\nÜbersicht Entwicklung Teilhaushalte (Basis und Planungsperiode)\n\nSteuerhaushalt (Polit. Gemeinde und Schule) 39\n\nPolit. Gemeinde (ohne Gebühren) 40\n\nSekundarschulgemeinde 41\n\nGebührenhaushalte 42\n\nVerzeichnis der Auswertungen 1\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante\n\nGemeindeentwicklung 2016 2017 2018 2019 2020 2021\n\nBevölkerung\n1)\n\nWetzikon 24'564 25'000 25'400 25'800 26'200 26'600\n\nSeegräben 1'436 1'440 1'445 1'450 1'455 1'460\n\nTotal Kreisgemeinde 26'000 26'440 26'845 27'250 27'655 28'060\n\nSchülerzahlen\n2)\n\nKindergarten 460 492 517 521 560 566\n\nPrimarschule 1'287 1'316 1'350 1'389 1'431 1'446\n\nSekundarschule 573 558 566 594 612 618\n\nTotal 2'320 2'366 2'433 2'504 2'603 2'631\n\n1)\nzivilrechtlicher Wohnsitzbegriff\n\n2)\nBeginn Schuljahr, gem. Bista, ohne externe Schüler\n\nQuelle: Bevölkerung = Input Gemeinde, Schülerzahlen = Hochrechnung swissplan.ch\n\nRegionalisierte Bevölkerungsprognose (Auszug) Eigene Wachstumsprognose in % Stat. Amt 154%\n\nPrognosen für den Bezirk Hinwil 2015 2020 2015 2030\n\nBevölkerungsentwicklung Periode p.a. Periode p.a.\n\nEinwohnerzuwachs gesamthaft 5.2% 1.0% 14.4% 1.0%\n\nProzentuale Veränderung Bevölkerungsanteil nach Altersgruppen\n\nbis 19 Jahre (Schulalter) 2.2% 0.4% 2.8% 0.2%\n\n20 64 Jahre (Erwerbsfähigkeit) 1.8% 0.4% 7.7% 0.5%\n\nüber 65 Jahre (Pensionsalter) 9.0% 1.8% 31.1% 2.1%\n\nProzentuale Veränderung Ausländeranteil 4.9% 1.0% 12.1% 0.8%\nQuelle: Statistisches Amt des Kantons Zürich, Juni 2016\n\nKonjunkturelle Entwicklung 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Mittel 17/21\n\nBruttoinlandprodukt (BIP)\n3)\n\n1.4% 1.6% 1.9% 1.7% 1.5% 1.5% 1.6%\n\nTeuerung\n4)\n\n0.4% 0.3% 0.3% 0.7% 1.1% 1.1% 0.7%\n\nZins 10 jährige Bundesobligation\n4)\n\n0.4% 0.0% 0.2% 0.6% 1.0% 1.0% 0.6%\n\nZins 3 monatige Euro Franken\n4)\n\n0.7% 0.7% 0.7% 0.3% 0.1% 0.1% 0.3%\n\n3)\nVeränderung gegenüber Vorjahr\n\n4)\nJahresdurchschnitt\n\nQuelle: 2018 Konjunkturprognose KOF, 15. Dezember 2016; ab 2019: KOF Consensus Forecast\n\nEckwerte 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Mittel 17/21\n\nNominelles BIP 1.0% 1.9% 2.2% 2.4% 2.6% 2.6% 2.3%\n\nJährliche Bevölkerungszunahme 0.8% 1.8% 1.6% 1.6% 1.6% 1.5% 1.6%\n\nBevölkerung und Teuerung 0.4% 2.1% 1.9% 2.3% 2.7% 2.6% 2.3%\n\nBevölkerung und nominelles BIP 1.8% 3.7% 3.8% 4.0% 4.2% 4.1% 3.9%\n\nBesondere Einflüsse\n\nPlanerische Entscheide keine unberücksichtigten Einflüsse absehbar\n\nLokale Industrie do.\n\nBedeutende Steuerzahler do.\n\nStartsitzung Planungsprozess Freitag, 10. März 2017\n\n17.03.2017\n\nPrognosen 2\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante\n\nSteuerhaushalt 2017 2018 2019 2020 2021\n\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 5 Jahres Total\n\nSelbstfinanzierung 1) 14'207 7'632 15'370 16'014 16'559 69'781\n\nNettoinvestitionen VV 9'461 11'390 19'100 20'930 11'685 72'566\n\nVeränderung Nettovermögen 4'746 3'758 3'730 4'916 4'874 2'785\n\nNettoinvestitionen FV 260 900 800 1'200 1'500 4'660\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 4'486 4'658 4'530 6'116 3'374 7'445\n\n1) ohne FK Fonds\n\nErfolgsrechnung (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Veränderung p.a.\n\nAufwendungen und Erträge 167'760 71'023 170'978 72'185 176'400 73'957 181'188 75'767 185'686 77'500 2.6% 2.2%\n\nFiskalbereich 429 66'190 406 68'544 407 71'122 407 73'927 408 76'974 1.3% 3.8%\n\nGrundstückgewinnsteuern 4'000 4'000 4'000 4'000 4'000 0.0%\n\nDirekter Finanzausgleich 2) 35'953 29'916 38'491 38'875 39'066 2.1%\n\nAbschreibungen VV 13'114 12'919 17'650 4'905 19'021 4'905 20'131 4'905 11.3%\n\nInterne Verrechnungen 9'147 9'147 10'870 10'870 5'459 5'459 5'313 5'313 5'476 5'476 12.0% 12.0%\n\nFinanzaufwand/ ertrag 1'563 6'163 1'639 6'011 1'517 6'123 1'216 6'256 1'234 6'345 5.7% 0.7%\n\nBuchgewinne/ verluste 630\n\nEK Fonds, Aufwertungen VV 20\n\nAo Aufwand/Ertrag 21\n\nTotal 192'013 193'146 196'812 191'526 201'432 204'057 207'145 209'043 212'934 214'267 5 Jahres Total\n\nRechnungsergebnis 1'134 5'287 2'625 1'897 1'333 1'702\n\nAbschreibungen 13'114 12'919 12'745 14'117 15'226 68'120\n\nEK Fonds, Aufwertungen VV, Ao A/E 41 41\n\nSelbstfinanzierung 1) 14'207 7'632 15'370 16'014 16'559 69'781\n\nSteuerfuss 119% 119% 119% 119% 119%\n\nEinfacher Staatssteuerertrag 47'500 49'177 51'050 53'086 55'298 3.9%\n\n2) konsolidierter Wert\n\nGestufter Erfolgsausweis (1'000 Fr.) Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo 5 Jahres Total\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 3'487 9'658 1'982 3'143 3'778 22'049\n\nErgebnis aus Finanzierung 4'600 4'372 4'607 5'040 5'111 23'730\n\nAusserordentliches Ergebnis 21 21\n\nRechnungsergebnis 1'134 5'287 2'625 1'897 1'333 1'702\n\nInvestitionsrechnung (1'000 Fr.) Netto Netto Netto Netto Netto 5 Jahres Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 9'461 11'390 19'100 20'930 11'685 72'566\n\nFinanzvermögen (FV) 260 900 800 1'200 1'500 4'660\n\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Veränderung 5 J.\n\nFinanzvermögen 118'103 120'408 123'397 126'541 124'602 6%\n\nVerwaltungsvermögen 3) 122'403 120'874 223'029 229'843 226'302 85%\n\nFremdkapital 132'929 138'992 145'711 153'771 146'959 11%\n\nEigenkapital 107'577 102'290 200'715 202'612 203'945 90%\n\nTotal 240'506 240'506 241'282 241'282 346'426 346'426 356'383 356'383 350'904 350'904 46%\n\nNettovermögen/ schuld 14'826 18'584 22'314 27'230 22'357\n\n3) inkl. passivierte Investitionsbeiträge\n\nKennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 7.7% 4.2% 7.9% 8.1% 8.1% 7.2% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 150% 67% 80% 77% 142% 96% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 0.8% 1.0% 0.8% 0.6% 0.5% 0.8% ø\n\nNettovermögen/ schuld (Fr./E) 588 725 859 1'034 836 808 ø\n\n17.03.2017\n\nSteuerhaushalt 3\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante\n\nPolit. Gemeinde (ohne Gebühren) 2017 2018 2019 2020 2021\n\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 5 Jahres Total\n\nSelbstfinanzierung 1) 13'568 8'608 15'152 15'761 16'269 69'359\n\nNettoinvestitionen VV 9'161 11'390 19'100 20'930 11'685 72'266\n\nVeränderung Nettovermögen 4'407 2'782 3'948 5'169 4'584 2'907\n\nNettoinvestitionen FV 260 900 800 1'200 1'500 4'660\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 4'147 3'682 4'748 6'369 3'084 7'567\n\n1) ohne FK Fonds\n\nErfolgsrechnung (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Veränderung p.a.\n\nAufwendungen und Erträge 145'270 66'030 148'127 67'174 152'965 68'928 157'240 70'719 161'215 72'434 2.6% 2.3%\n\nFiskalbereich 349 54'925 330 56'972 331 59'160 331 61'497 332 64'034 1.3% 3.9%\n\nGrundstückgewinnsteuern 4'000 4'000 4'000 4'000 4'000 0.0%\n\nDirekter Finanzausgleich 2) 29'422 24'967 32'173 32'496 32'656 2.6%\n\nAbschreibungen VV 10'908 10'933 14'408 4'023 15'779 4'023 16'888 4'023 11.5%\n\nInterne Verrechnungen 9'063 9'063 10'786 10'786 5'375 5'375 5'229 5'229 5'392 5'392 12.2% 12.2%\n\nFinanzaufwand/ ertrag 1'496 5'676 1'572 5'524 1'450 5'636 1'149 5'769 1'167 5'858 6.0% 0.8%\n\nBuchgewinne/ verluste 630\n\nEK Fonds, Aufwertungen VV 20\n\nAo Aufwand/Ertrag 21\n\nTotal 167'085 169'787 171'748 169'423 174'528 179'296 179'727 183'733 184'994 188'398 5 Jahres Total\n\nRechnungsergebnis 2'702 2'325 4'768 4'006 3'404 12'555\n\nAbschreibungen 10'908 10'933 10'384 11'755 12'865 56'845\n\nEK Fonds, Aufwertungen VV, Ao A/E 41 41\n\nSelbstfinanzierung 1) 13'568 8'608 15'152 15'761 16'269 69'359\n\nSteuerfuss 100% 100% 100% 100% 100%\n\nEinfacher Staatssteuerertrag 47'500 49'177 51'050 53'086 55'298 3.9%\n\n2) konsolidierter Wert, d.h. ohne Anteile Schulgemeinde(n) und Abgrenzung netto\n\nGestufter Erfolgsausweis (1'000 Fr.) Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo 5 Jahres Total\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 2'129 6'276 581 615 1'287 9'726\n\nErgebnis aus Finanzierung 4'810 3'952 4'187 4'620 4'691 22'260\n\nAusserordentliches Ergebnis 21 21\n\nRechnungsergebnis 2'702 2'325 4'768 4'006 3'404 12'555\n\nInvestitionsrechnung (1'000 Fr.) Netto Netto Netto Netto Netto 5 Jahres Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 9'161 11'390 19'100 20'930 11'685 72'266\n\nFinanzvermögen (FV) 260 900 800 1'200 1'500 4'660\n\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Veränderung 5 J.\n\nFinanzvermögen 119'258 122'539 125'310 128'201 125'973 6%\n\nVerwaltungsvermögen 3) 102'545 103'002 190'518 199'692 198'512 94%\n\nFremdkapital 131'838 137'901 144'620 152'680 145'868 11%\n\nEigenkapital 89'964 87'639 171'207 175'213 178'617 99%\n\nTotal 221'802 221'802 225'540 225'540 315'827 315'827 327'893 327'893 324'485 324'485 46%\n\nNettovermögen/ schuld 12'581 15'363 19'310 24'479 19'895\n\n3) inkl. passivierte Investitionsbeiträge\n\nKennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 8.4% 5.4% 8.9% 9.0% 9.1% 8.2% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 148% 76% 79% 75% 139% 96% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 0.9% 1.1% 0.9% 0.6% 0.6% 0.8% ø\n\nNettovermögen/ schuld (Fr./E) 503 605 748 934 748 708 ø\n\n17.03.2017\n\nPolit. Gemeinde (ohne Gebühren) 4\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante\n\nSekundarschulgemeinde 2017 2018 2019 2020 2021\n\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 5 Jahres Total\n\nSelbstfinanzierung 1) 638 976 218 253 290 423\n\nNettoinvestitionen VV 300 300\n\nVeränderung Nettovermögen 338 976 218 253 290 123\n\nNettoinvestitionen FV\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 338 976 218 253 290 123\n\n1) ohne FK Fonds\n\nErfolgsrechnung (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Veränderung p.a.\n\nAufwendungen und Erträge 22'490 4'993 22'851 5'011 23'435 5'029 23'948 5'047 24'470 5'066 2.1% 0.4%\n\nFiskalbereich 80 11'265 76 11'572 76 11'962 76 12'431 76 12'940 1.3% 3.5%\n\nDirekter Finanzausgleich 2) 6'531 4'949 6'318 6'379 6'410 0.5%\n\nAbschreibungen VV 2'207 1'986 3'243 882 3'243 882 3'243 882 10.1%\n\nInterne Verrechnungen 84 84 84 84 84 84 84 84 84 84 0.0% 0.0%\n\nFinanzaufwand/ ertrag 67 487 67 487 67 487 67 487 67 487 0.0% 0.0%\n\nBuchgewinne/ verluste\n\nEK Fonds, Aufwertungen VV\n\nAo Aufwand/Ertrag\n\nTotal 24'928 23'359 25'064 22'102 26'904 24'761 27'418 25'310 27'940 25'868 5 Jahres Total\n\nRechnungsergebnis 1'568 2'962 2'143 2'108 2'071 10'853\n\nAbschreibungen 2'207 1'986 2'361 2'361 2'361 11'276\n\nEK Fonds, Aufwertungen VV, Ao A/E\n\nSelbstfinanzierung 1) 638 976 218 253 290 423\n\nSteuerfuss 19% 19% 19% 19% 19%\n\nEinfacher Staatssteuerertrag 50'750 52'506 54'471 56'607 58'930 3.8%\n\n2) konsolidierter Wert, d.h. Abgrenzung netto\n\nGestufter Erfolgsausweis (1'000 Fr.) Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo 5 Jahres Total\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 1'988 3'382 2'563 2'528 2'491 12'953\n\nErgebnis aus Finanzierung 420 420 420 420 420 2'100\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nRechnungsergebnis 1'568 2'962 2'143 2'108 2'071 10'853\n\nInvestitionsrechnung (1'000 Fr.) Netto Netto Netto Netto Netto 5 Jahres Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 300 300\n\nFinanzvermögen (FV)\n\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Veränderung 5 J.\n\nFinanzvermögen 1'533 1'533 1'724 1'981 2'071 35%\n\nVerwaltungsvermögen 3) 19'859 17'873 32'512 30'150 27'789 40%\n\nFremdkapital 3'779 4'755 4'728 4'732 4'532 20%\n\nEigenkapital 17'613 14'651 29'508 27'399 25'328 44%\n\nTotal 21'392 21'392 19'406 19'406 34'236 34'236 32'131 32'131 29'860 29'860 40%\n\nNettovermögen/ schuld 2'246 3'222 3'004 2'751 2'461\n\n3) inkl. passivierte Investitionsbeiträge\n\nKennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 2.7% 4.4% 0.9% 1.0% 1.2% 0.3% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 213% k.A. k.A. k.A. k.A. 141% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 0.3% 0.3% 0.3% 0.3% 0.3% 0.3% ø\n\nNettovermögen/ schuld (Fr./E) 85 120 110 99 88 100 ø\n\n17.03.2017\n\nSekundarschulgemeinde 5\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante\n\nGebührenhaushalte 2017 2018 2019 2020 2021\n\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 5 Jahres Total\n\nSelbstfinanzierung 11'045 11'053 10'879 10'590 10'338 53'905\n\nNettoinvestitionen VV 9'630 9'990 16'160 17'530 22'150 75'460\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 1'415 1'063 5'281 6'940 11'812 21'555\n\nErfolgsrechnung, exkl. MWST (1'000 Fr. Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Veränderung p.a.\n\nAufwendungen und Erträge 35'252 46'223 35'858 46'676 36'477 47'134 37'108 47'598 37'753 48'066 1.7% 1.0%\n\nAufwertungen VV\n\nEinnahmenüberschuss IR\n\nZinsaufwand/ ertrag 243 317 770 1'005 739 960 726 828 846 871 36.6% 28.7%\n\nAbschreibungen VV 4'828 5'336 2'732 79 3'459 102 4'836 124 0.0%\n\nVeränderung Spezialfinanzierung 6'267 49 5'908 191 8'225 7'233 6'003 377\n\nTotal 46'590 46'590 47'872 47'872 48'174 48'174 48'527 48'527 49'438 49'438 5 Jahres Total\n\nRechnungsergebnis\n\nAbschreibungen/Aufwertungen 4'828 5'336 2'653 3'358 4'712 20'887\n\nEinlage/Entnahme Spezialfinanzierung 6'218 5'717 8'225 7'233 5'626 33'018\n\nSelbstfinanzierung 11'045 11'053 10'879 10'590 10'338 53'905\n\nEckwerte 5 Jahre\n\nKostendeckungsgrad 115% 114% 121% 118% 113% 116%\n\nEigenfinanzierungsgrad 100% 100% 100% 100% 90%\n\nInvestitionsrechnung (1'000 Fr.) Aus Ein Aus Ein Aus Ein Aus Ein Aus Ein 5 Jahres Total\n\nInvestitionen VV 11'190 1'560 10'890 900 17'660 1'500 18'430 900 23'050 900\n\nNettoinvestitionen VV 9'630 9'990 16'160 17'530 22'150 75'460\n\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Veränderung 5 J.\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 1) 43'017 47'671 61'178 75'350 92'788 116%\n\nFremdkapital 2) 13'851 14'914 9'633 2'693 9'119 166%\n\nSpezialfinanzierung 56'869 62'585 70'811 78'043 83'669 47%\n\nTotal 43'017 43'017 47'671 47'671 61'178 61'178 75'350 75'350 92'788 92'788 116%\n\nNettovermögen/ schuld 13'851 14'914 9'633 2'693 9'119\n\n1) inkl. passivierte Investitionsbeiträge\n\n2) implizite Schuld bzw. Guthaben ( ) gegenüber Steuerhaushalt\n\nKennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 23.7% 23.2% 22.6% 21.9% 21.1% 22.5% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 115% 111% 67% 60% 47% 71% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 0.2% 0.5% 0.5% 0.2% 0.1% 0.3% ø\n\nNettovermögen/ schuld (Fr./E) 554 587 373 103 343 255 ø\n\n17.03.2017\n\nGebührenhaushalte 6\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante\n\nWasserwerk 2017 2018 2019 2020 2021\n\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 5 Jahres Total\n\nSelbstfinanzierung 1'460 1'379 1'407 1'439 1'433 7'117\n\nNettoinvestitionen VV 3'089 2'120 3'310 3'990 3'570 16'079\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 1'629 741 1'903 2'551 2'137 8'962\n\nErfolgsrechnung, exkl. MWST (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Veränderung p.a.\n\nEigene Aufwendungen und Erträge 2'872 542 2'895 550 2'918 559 2'941 568 2'965 577 0.8% 1.6%\n\nBeitrag an Zweckverband/IKA 3.4%\n\nGebührenertrag 3'870 3'901 3'932 3'964 3'996 0.8%\n\nGrundgebühr\n\nAufwertungen VV\n\nEinnahmenüberschuss IR\n\nZinsaufwand/ ertrag 80 247 69 224 57 205 53 234 59 30.8%\n\nAbschreibungen VV 1'509 1'570 640 6 720 6 792 6 14.9%\n\nVeränderung Spezialfinanzierung 49 191 772 724 647\n\nTotal 4'461 4'461 4'712 4'712 4'554 4'554 4'591 4'591 4'638 4'638 5 Jahres Total\n\nRechnungsergebnis\n\nAbschreibungen/Aufwertungen 1'509 1'570 635 714 786 5'214\n\nEinlage/Entnahme Spezialfinanzierung 49 191 772 724 647 1'902\n\nSelbstfinanzierung 1'460 1'379 1'407 1'439 1'433 7'117\n\nEckwerte und Gebührenplanung 5 Jahre\n\nKostendeckungsgrad 99% 96% 120% 119% 116% 109%\n\nEigenfinanzierungsgrad 28% 25% 26% 25% 25%\n\nZinssatz interne Verzinsung 2.20% 1.84% 1.60% 1.23% 1.18% relevant E/p.a.\n\nKalkulatorische Menge (1'000 m³) 2'150 2'167 2'185 2'202 2'220 0.8% 1.6%\n\nGebührensatz (Fr./m³) 1.80 1.80 1.80 1.80 1.80 M\n\nInvestitionsrechnung (1'000 Fr.) Aus Ein Aus Ein Aus Ein Aus Ein Aus Ein 5 Jahres Total\n\nInvestitionen VV 3'319 230 2'120 3'310 3'990 3'570\n\nNettoinvestitionen VV 3'089 2'120 3'310 3'990 3'570 16'079\n\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Veränderung 5 J.\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 1) 13'413 13'963 16'638 19'914 22'698 69%\n\nFremdkapital 2) 9'667 10'408 12'312 14'863 17'000 76%\n\nSpezialfinanzierung 3'746 3'554 4'326 5'051 5'697 52%\n\nTotal 13'413 13'413 13'963 13'963 16'638 16'638 19'914 19'914 22'698 22'698 69%\n\nNettovermögen/ schuld 9'667 10'408 12'312 14'863 17'000\n\n1) inkl. passivierte Investitionsbeiträge\n\n2) implizite Schuld bzw. Guthaben ( ) gegenüber Steuerhaushalt\n\nKennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 33.1% 30.5% 30.9% 31.4% 30.9% 31.4% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 47% 65% 42% 36% 40% 44% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 1.8% 3.9% 3.7% 3.3% 3.8% 3.3% ø\n\nNettovermögen/ schuld (Fr./E) 387 410 477 567 639 496 ø\n\n17.03.2017\n\nWasser 7\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante\n\nAbwasserbeseitigung 2017 2018 2019 2020 2021\n\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 5 Jahres Total\n\nSelbstfinanzierung 1'392 1'365 1'317 1'276 1'208 6'559\n\nNettoinvestitionen VV 770 2'400 1'600 5'700 12'300 22'770\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 622 1'035 283 4'424 11'092 16'211\n\nErfolgsrechnung, exkl. MWST (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Veränderung p.a.\n\nEigene Aufwendungen und Erträge 454 5 458 5 461 5 465 5 469 5 0.8% 1.6%\n\nBeitrag an Zweckverband/IKA 2'927 880 2'996 901 3'067 922 3'139 944 3'214 966 2.4% 2.4%\n\nGebührenertrag 3'801 3'832 3'863 3'894 3'925 0.8%\n\nGrundgebühr\n\nAufwertungen VV\n\nEinnahmenüberschuss IR\n\nZinsaufwand/ ertrag 43 130 134 215 131 186 105 143 146 141 35.8% 2.0%\n\nAbschreibungen VV 937 1'151 615 64 695 87 1'695 109 16.0%\n\nVeränderung Spezialfinanzierung 456 215 766 667 377\n\nTotal 4'816 4'816 4'953 4'953 5'040 5'040 5'072 5'072 5'524 5'524 5 Jahres Total\n\nRechnungsergebnis\n\nAbschreibungen/Aufwertungen 937 1'151 551 609 1'586 4'833\n\nEinlage/Entnahme Spezialfinanzierung 456 215 766 667 377 1'726\n\nSelbstfinanzierung 1'392 1'365 1'317 1'276 1'208 6'559\n\nEckwerte und Gebührenplanung 5 Jahre\n\nKostendeckungsgrad 110% 105% 118% 115% 93% 107%\n\nEigenfinanzierungsgrad 100% 100% 100% 96% 56%\n\nZinssatz interne Verzinsung 1.95% 1.59% 1.35% 0.98% 0.93% relevant E/p.a.\n\nKalkulatorische Menge (1'000 m³) 1'604 1'617 1'630 1'643 1'656 0.8% 1.6%\n\nGebührensatz (Fr./m³) 2.37 2.37 2.37 2.37 2.37 M\n\nInvestitionsrechnung (1'000 Fr.) Aus Ein Aus Ein Aus Ein Aus Ein Aus Ein 5 Jahres Total\n\nInvestitionen VV 1'670 900 3'300 900 3'100 1'500 6'600 900 13'200 900\n\nNettoinvestitionen VV 770 2'400 1'600 5'700 12'300 22'770\n\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Veränderung 5 J.\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 1) 8'430 9'680 10'729 15'820 26'534 215%\n\nFremdkapital 2) 5'108 4'074 3'791 634 11'725 330%\n\nSpezialfinanzierung 13'539 13'754 14'519 15'186 14'809 9%\n\nTotal 8'430 8'430 9'680 9'680 10'729 10'729 15'820 15'820 26'534 26'534 215%\n\nNettovermögen/ schuld 5'108 4'074 3'791 634 11'725\n\n1) inkl. passivierte Investitionsbeiträge\n\n2) implizite Schuld bzw. Guthaben ( ) gegenüber Steuerhaushalt\n\nKennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 28.9% 27.6% 26.5% 25.6% 24.0% 26.5% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 181% 57% 82% 22% 10% 29% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 1.8% 1.6% 1.1% 0.7% 0.1% 1.0% ø\n\nNettovermögen/ schuld (Fr./E) 204 160 147 24 441 9 ø\n\n17.03.2017\n\nAbwasser 8\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante\n\nAbfallwirtschaft 2017 2018 2019 2020 2021\n\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 5 Jahres Total\n\nSelbstfinanzierung 64 70 82 89 107 412\n\nNettoinvestitionen VV 100 1'500 1'600\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 36 70 82 89 1'393 1'188\n\nErfolgsrechnung, exkl. MWST (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Veränderung p.a.\n\nEigene Aufwendungen und Erträge 2'208 532 2'226 540 2'243 549 2'261 557 2'279 566 0.8% 1.6%\n\nGebührenertrag 1'680 1'707 1'734 1'762 1'791 1.6%\n\nAufwertungen VV\n\nEinnahmenüberschuss IR\n\nZinsaufwand/ ertrag 60 1 50 1 43 1 32 1 31 15.2%\n\nAbschreibungen VV 10 9 48 47.9%\n\nVeränderung Spezialfinanzierung 54 61 82 89 60\n\nTotal 2'272 2'272 2'297 2'297 2'326 2'326 2'352 2'352 2'388 2'388 5 Jahres Total\n\nRechnungsergebnis\n\nAbschreibungen/Aufwertungen 10 9 48 67\n\nEinlage/Entnahme Spezialfinanzierung 54 61 82 89 60 346\n\nSelbstfinanzierung 64 70 82 89 107 412\n\nEckwerte und Gebührenplanung 5 Jahre\n\nKostendeckungsgrad 102% 103% 104% 104% 103% 103%\n\nEigenfinanzierungsgrad 100% 100% 100% 100% 100%\n\nZinssatz interne Verzinsung 1.95% 1.59% 1.35% 0.98% 0.93% relevant E/p.a.\n\nKalk. Anzahl Kehrichtmarken (in 1'000) 1'120 1'138 1'156 1'175 1'194 1.6% 1.6%\n\nGebührensatz (Fr./Sack 35 lit.) 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 M\n\nInvestitionsrechnung (1'000 Fr.) Aus Ein Aus Ein Aus Ein Aus Ein Aus Ein 5 Jahres Total\n\nInvestitionen VV 100 1'500\n\nNettoinvestitionen VV 100 1'500 1'600\n\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Veränderung 5 J.\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 1) 90 81 81 81 1'533 1603%\n\nFremdkapital 2) 3'036 3'106 3'188 3'277 1'884 38%\n\nSpezialfinanzierung 3'126 3'187 3'269 3'358 3'418 9%\n\nTotal 90 90 81 81 81 81 81 81 1'533 1'533 1603%\n\nNettovermögen/ schuld 3'036 3'106 3'188 3'277 1'884\n\n1) inkl. passivierte Investitionsbeiträge\n\n2) implizite Schuld bzw. Guthaben ( ) gegenüber Steuerhaushalt\n\nKennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 2.8% 3.0% 3.5% 3.8% 4.5% 3.5% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 64% k.A. k.A. k.A. 7% 26% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 2.6% 2.1% 1.8% 1.3% 1.3% 1.8% ø\n\nNettovermögen/ schuld (Fr./E) 121 122 124 125 71 113 ø\n\n17.03.2017\n\nAbfall 9\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante\n\nElektrizitätswerk 2017 2018 2019 2020 2021\n\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 5 Jahres Total\n\nSelbstfinanzierung 4'584 4'592 4'463 4'255 4'112 22'005\n\nNettoinvestitionen VV 4'825 5'280 11'020 6'910 4'140 32'175\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 241 688 6'557 2'655 28 10'170\n\nErfolgsrechnung, exkl. MWST (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Veränderung p.a.\n\nEigene Aufwendungen und Erträge 7'418 5'290 7'477 5'373 7'537 5'457 7'597 5'542 7'658 5'629 0.8% 1.6%\n\nEinkauf Energie 11'279 11'545 11'818 12'097 12'383 2.4%\n\nGebührenertrag 17'984 18'128 18'274 18'420 18'568 0.8%\n\nGrundgebühr\n\nAufwertungen VV\n\nEinnahmenüberschuss IR\n\nZinsaufwand/ ertrag 80 87 277 390 293 380 346 333 391 347 48.7% 41.3%\n\nAbschreibungen VV 1'699 2'054 1'211 8 1'732 8 1'957 8 3.6%\n\nVeränderung Spezialfinanzierung 2'885 2'537 3'260 2'531 2'162\n\nTotal 23'361 23'361 23'891 23'891 24'119 24'119 24'303 24'303 24'552 24'552 5 Jahres Total\n\nRechnungsergebnis\n\nAbschreibungen/Aufwertungen 1'699 2'054 1'203 1'724 1'950 8'630\n\nEinlage/Entnahme Spezialfinanzierung 2'885 2'537 3'260 2'531 2'162 13'375\n\nSelbstfinanzierung 4'584 4'592 4'463 4'255 4'112 22'005\n\nEckwerte und Gebührenplanung 5 Jahre\n\nKostendeckungsgrad 114% 112% 116% 112% 110% 113%\n\nEigenfinanzierungsgrad 100% 100% 96% 89% 89%\n\nZinssatz interne Verzinsung 2.20% 1.84% 1.60% 1.23% 1.18% relevant E/p.a.\n\nKalkulatorische Menge (KWh) 87'428 88'130 88'837 89'550 90'269 0.8% 1.6%\n\nGebührensatz (Rp./KWh) Hochtarif HH 20.57 20.57 20.57 20.57 20.57 M\n\nInvestitionsrechnung (1'000 Fr.) Aus Ein Aus Ein Aus Ein Aus Ein Aus Ein 5 Jahres Total\n\nInvestitionen VV 5'185 360 5'280 11'020 6'910 4'140\n\nNettoinvestitionen VV 4'825 5'280 11'020 6'910 4'140 32'175\n\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Veränderung 5 J.\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 1) 15'032 18'257 28'074 33'260 35'451 136%\n\nFremdkapital 2) 6'179 5'491 1'066 3'721 3'750 161%\n\nSpezialfinanzierung 21'211 23'748 27'008 29'539 31'701 49%\n\nTotal 15'032 15'032 18'257 18'257 28'074 28'074 33'260 33'260 35'451 35'451 136%\n\nNettovermögen/ schuld 6'179 5'491 1'066 3'721 3'750\n\n1) inkl. passivierte Investitionsbeiträge\n\n2) implizite Schuld bzw. Guthaben ( ) gegenüber Steuerhaushalt\n\nKennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 19.6% 19.2% 18.5% 17.5% 16.8% 18.3% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 95% 87% 41% 62% 99% 68% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 0.0% 0.5% 0.4% 0.1% 0.2% 0.1% ø\n\nNettovermögen/ schuld (Fr./E) 247 216 41 142 141 28 ø\n\n17.03.2017\n\nElektrizität 10\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante\n\nGasversorgung 2017 2018 2019 2020 2021\n\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 5 Jahres Total\n\nSelbstfinanzierung 3'545 3'647 3'610 3'532 3'478 17'812\n\nNettoinvestitionen VV 846 190 230 930 640 2'836\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 2'699 3'457 3'380 2'602 2'838 14'976\n\nErfolgsrechnung, exkl. MWST (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Veränderung p.a.\n\nEigene Aufwendungen und Erträge 1'548 832 1'560 845 1'573 858 1'585 872 1'598 885 0.8% 1.6%\n\nEinkauf Energie 6'546 6'701 6'859 7'021 7'187 2.4%\n\nGebührenertrag 10'807 10'894 10'981 11'069 11'158 0.8%\n\nGrundgebühr\n\nAufwertungen VV\n\nEinnahmenüberschuss IR\n\nZinsaufwand/ ertrag 40 40 111 281 91 294 70 267 74 293 16.5% >50%\n\nAbschreibungen VV 673 552 266 1 312 1 344 1 15.4%\n\nVeränderung Spezialfinanzierung 2'872 3'095 3'346 3'221 3'135\n\nTotal 11'679 11'679 12'019 12'019 12'135 12'135 12'210 12'210 12'338 12'338 5 Jahres Total\n\nRechnungsergebnis\n\nAbschreibungen/Aufwertungen 673 552 264 311 343 2'142\n\nEinlage/Entnahme Spezialfinanzierung 2'872 3'095 3'346 3'221 3'135 15'669\n\nSelbstfinanzierung 3'545 3'647 3'610 3'532 3'478 17'812\n\nEckwerte und Gebührenplanung 5 Jahre\n\nKostendeckungsgrad 133% 135% 138% 136% 134% 135%\n\nEigenfinanzierungsgrad 100% 100% 100% 100% 100%\n\nZinssatz interne Verzinsung 2.20% 1.84% 1.60% 1.23% 1.18% relevant E/p.a.\n\nKalkulatorische Menge (1'000 m³) 158 159 161 162 163 0.8% 1.6%\n\nGebührensatz (Rp./m³) 6.84 6.84 6.84 6.84 6.84 M\n\nInvestitionsrechnung (1'000 Fr.) Aus Ein Aus Ein Aus Ein Aus Ein Aus Ein 5 Jahres Total\n\nInvestitionen VV 916 70 190 230 930 640\n\nNettoinvestitionen VV 846 190 230 930 640 2'836\n\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Veränderung 5 J.\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 1) 6'053 5'690 5'656 6'275 6'573 9%\n\nFremdkapital 2) 9'195 12'652 16'032 18'634 21'472 134%\n\nSpezialfinanzierung 15'247 18'342 21'688 24'910 28'044 84%\n\nTotal 6'053 6'053 5'690 5'690 5'656 5'656 6'275 6'275 6'573 6'573 9%\n\nNettovermögen/ schuld 9'195 12'652 16'032 18'634 21'472\n\n1) inkl. passivierte Investitionsbeiträge\n\n2) implizite Schuld bzw. Guthaben ( ) gegenüber Steuerhaushalt\n\nKennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 30.4% 30.3% 29.8% 28.9% 28.2% 29.5% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 419% 1919% 1570% 380% 543% 628% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 0.0% 1.4% 1.7% 1.6% 1.8% 1.3% ø\n\nNettovermögen/ schuld (Fr./E) 368 498 621 711 807 601 ø\n\n17.03.2017\n\nGas 11\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante\n\nGesamthaushalt 2017 2018 2019 2020 2021\n\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 5 Jahres Total\n\nSelbstfinanzierung 1) 25'252 18'685 26'249 26'604 26'897 123'686\n\nNettoinvestitionen VV 19'091 21'380 35'260 38'460 33'835 148'026\n\nVeränderung Nettovermögen 6'161 2'695 9'011 11'856 6'938 24'340\n\nNettoinvestitionen FV 260 900 800 1'200 1'500 4'660\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 5'901 3'595 9'811 13'056 8'438 29'000\n\n1) ohne FK Fonds\n\nErfolgsrechnung (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Veränderung p.a.\n\nAufwendungen und Erträge 203'441 223'389 207'242 221'321 213'283 234'704 218'704 240'166 223'846 245'606 2.4% 2.4%\n\nAbschreibungen VV 17'942 18'255 20'382 4'984 22'481 5'006 24'967 5'029 8.6%\n\nInterne Verrechnungen 9'147 9'147 10'870 10'870 5'459 5'459 5'313 5'313 5'476 5'476 12.0% 12.0%\n\nFinanzaufwand/ ertrag 1'806 6'480 2'410 7'016 2'256 7'084 1'942 7'083 2'080 7'216 3.6% 2.7%\n\nBuchgewinne/ verluste 630\n\nEK Fonds, Aufwertungen VV 6'267 69 5'908 191 8'225 7'233 6'003 377\n\nAo Aufwand/Ertrag 21\n\nTotal 238'602 239'736 244'685 239'398 249'606 252'231 255'672 257'569 262'372 263'705 5 Jahres Total\n\nRechnungsergebnis 1'134 5'287 2'625 1'897 1'333 1'702\n\nAbschreibungen 17'942 18'255 15'398 17'474 19'938 89'007\n\nEK Fonds, Aufwertungen VV, Ao A/E 6'177 5'717 8'225 7'233 5'626 32'977\n\nSelbstfinanzierung 1) 25'252 18'685 26'249 26'604 26'897 123'686\n\nGestufter Erfolgsausweis (1'000 Fr.) Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo 5 Jahres Total\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 3'561 9'893 2'203 3'244 3'803 22'705\n\nErgebnis aus Finanzierung 4'674 4'606 4'828 5'141 5'136 24'386\n\nAusserordentliches Ergebnis 21 21\n\nRechnungsergebnis 1'134 5'287 2'625 1'897 1'333 1'702\n\nInvestitionsrechnung (1'000 Fr.) Netto Netto Netto Netto Netto 5 Jahres Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 19'091 21'380 35'260 38'460 33'835 148'026\n\nFinanzvermögen (FV) 260 900 800 1'200 1'500 4'660\n\nGeldflussrechnung (1'000 Fr.) Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo 5 Jahres Total\n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit 24'068 18'685 25'051 24'997 26'332 119'133\n\nGeldfluss aus Investitionen 18'721 22'280 36'060 39'660 35'335 152'056\n\nGeldfluss aus Finanzierungen 20'000 5'000 12'000 15'000 5'000 17'000\n\nVeränderung flüssige Mittel 14'653 1'405 991 337 4'003 15'923\n\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Veränderung 5 J.\n\nFinanzvermögen 118'103 120'408 123'397 126'541 124'602 6%\n\ndavon Liquidität, KK + Anlagen 10'437 11'842 12'833 13'170 9'167 12%\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 2) 165'420 168'545 284'207 305'193 319'090 93%\n\nFremdkapital 119'078 124'078 136'078 151'078 156'078 31%\n\ndavon Fremdverschuldung + ext. KK 84'264 89'264 101'264 116'264 121'264 44%\n\nEigenkapital 164'445 164'875 271'526 280'655 287'614 75%\n\nTotal 283'523 283'523 288'953 288'953 407'604 407'604 431'733 431'733 443'692 443'692 56%\n\nNettovermögen/ schuld 975 3'670 12'681 24'537 31'476\n\n2) inkl. passivierte Investitionsbeiträge\n\nKennzahlen Periode\n\nGesamtsteuerfuss 3) 119% 119% 119% 119% 119%\n\nSelbstfinanzierungsanteil 11.0% 8.2% 10.9% 10.8% 10.6% 10.3% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 132% 87% 74% 69% 79% 84% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 0.6% 0.6% 0.5% 0.4% 0.4% 0.5% ø\n\nNettovermögen/ schuld (Fr./E) 34 138 485 931 1'178 553 ø\n\n3) inkl. Schule(n)\n\n17.03.2017\n\nGesamthaushalt 12\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante\n\nPolit. Gemeinde 2017 2018 2019 2020 2021\n\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 5 Jahres Total\n\nSelbstfinanzierung 1) 24'614 19'661 26'031 26'351 26'607 123'264\n\nNettoinvestitionen VV 18'791 21'380 35'260 38'460 33'835 147'726\n\nVeränderung Nettovermögen 5'823 1'719 9'229 12'109 7'228 24'462\n\nNettoinvestitionen FV 260 900 800 1'200 1'500 4'660\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 5'563 2'619 10'029 13'309 8'728 29'122\n\n1) ohne FK Fonds\n\nErfolgsrechnung (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Veränderung p.a.\n\nAufwendungen und Erträge 180'871 200'601 184'315 199'789 189'773 211'396 194'679 216'309 199'300 221'190 2.5% 2.5%\n\nAbschreibungen VV 15'735 16'269 17'140 4'102 19'238 4'125 21'724 4'147 8.4%\n\nInterne Verrechnungen 9'063 9'063 10'786 10'786 5'375 5'375 5'229 5'229 5'392 5'392 12.2% 12.2%\n\nFinanzaufwand/ ertrag 1'739 5'993 2'343 6'529 2'189 6'597 1'875 6'596 2'013 6'729 3.7% 2.9%\n\nBuchgewinne/ verluste 630\n\nEK Fonds, Aufwertungen VV 6'267 69 5'908 191 8'225 7'233 6'003 377\n\nAo Aufwand/Ertrag 21\n\nTotal 213'675 216'377 219'621 217'296 222'702 227'470 228'254 232'260 234'432 237'836 5 Jahres Total\n\nRechnungsergebnis 2'702 2'325 4'768 4'006 3'404 12'555\n\nAbschreibungen 15'735 16'269 13'037 15'113 17'577 77'732\n\nEK Fonds, Aufwertungen VV, Ao A/E 6'177 5'717 8'225 7'233 5'626 32'977\n\nSelbstfinanzierung 1) 24'614 19'661 26'031 26'351 26'607 123'264\n\nGestufter Erfolgsausweis (1'000 Fr.) Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo 5 Jahres Total\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 1'573 6'511 360 716 1'312 9'752\n\nErgebnis aus Finanzierung 4'254 4'186 4'408 4'721 4'716 22'286\n\nAusserordentliches Ergebnis 21 21\n\nRechnungsergebnis 2'702 2'325 4'768 4'006 3'404 12'555\n\nInvestitionsrechnung (1'000 Fr.) Netto Netto Netto Netto Netto 5 Jahres Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 18'791 21'380 35'260 38'460 33'835 147'726\n\nFinanzvermögen (FV) 260 900 800 1'200 1'500 4'660\n\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Veränderung 5 J.\n\nFinanzvermögen 119'258 122'539 125'310 128'201 125'973 6%\n\nVerwaltungsvermögen 2) 145'562 150'673 251'695 275'042 291'300 100%\n\nFremdkapital 117'987 122'987 134'987 149'987 154'987 31%\n\nEigenkapital 146'833 150'224 242'018 253'256 262'286 79%\n\nTotal 264'820 264'820 273'211 273'211 377'005 377'005 403'243 403'243 417'273 417'273 58%\n\nNettovermögen/ schuld 1'271 448 9'677 21'786 29'014\n\n2) inkl. passivierte Investitionsbeiträge\n\nKennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 11.9% 9.5% 11.9% 11.8% 11.7% 11.4% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 131% 92% 74% 69% 79% 83% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 0.7% 0.6% 0.5% 0.4% 0.5% 0.5% ø\n\nNettovermögen/ schuld (Fr./E) 51 18 375 832 1'091 453 ø\n\n17.03.2017\n\nPolit. Gemeinde 13\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante\n\n1'000 Franken Franken je Einwohner\n\nHaushaltsaldo 2016 2017 2018 2016 2017 2018\n\nGesamthaushalt Rechnung Approx Plan Rechnung Approx Plan\n\nSelbstfinanzierung 31'248 25'252 18'685 1'268 1'010 736\n\nNettoinvestitionen VV 18'430 19'091 21'380 769 764 842\n\nVeränderung Nettovermögen 12'818 6'161 2'695 499 246 106\n\nNettoinvestitionen FV 708 260 900 29 10 35\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 12'110 5'901 3'595 470 236 142\n\nGeldflussrechnung 1'000 Franken Franken je Einwohner\n\nGesamthaushalt 2016 2017 2018 2016 2017 2018\n\nI. Betriebliche Tätigkeit Rechnung Approx Plan Rechnung Approx Plan\n\nNettokosten Gemeinde 44'237 47'476 48'639 1'807 1'885 1'900\n\nNettokosten Schule 43'923 46'538 47'589 1'754 1'825 1'838\n\nNettokosten Finanzen und Steuern 14'449 11'076 10'949 582 438 427\n\nTotal Aufwand (netto) 102'609 105'090 107'176 4'142 4'148 4'165\n\nDirekte Gemeindesteuern 70'574 65'761 68'138 2'846 2'606 2'658\n\nGrundstückgewinnsteuern 7'243 4'000 4'000 295 160 157\n\nDirekter Finanzausgleich 27'988 35'789 29'749 1'126 1'417 1'161\n\nBuchgewinne, Aufwertungen, Abgrenzung 902 674 3 6 27 0\n\nTotal Ertrag (netto) 104'903 106'224 101'889 4'262 4'210 3'977\n\nErgebnis Erfolgsrechnung 2'294 1'134 5'287 119 62 188\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 18'529 17'942 18'255 749 713 714\n\nEK Fonds, Aufwertungen VV, Ao A/E 1) 10'425 6'177 5'717 424 247 225\n\nSelbstfinanzierung 31'248 25'252 18'685 1'292 1'022 751\n\nÜberträge in Investitionsbereich 109 630 4 25\n\nVeränderung übriges Finanzvermögen 878 36\n\nVeränderung übriges Fremdkapital 7'395 554 295 22\n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit 22'866 24'068 18'685 955 975 751\n\nII. Investitionstätigkeit\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 18'430 19'091 21'380 1'118 763 842\n\nFinanzvermögen (FV) 708 260 900 29 10 35\n\nÜberträge aus betrieblichem Bereich 109 630 4 25\n\nVeränderung Abgrenzungen etc. 2)\n\nGeldfluss aus Investitionen 19'029 18'721 22'280 1'142 748 877\n\nIII. Finanzierungstätigkeit\n\nVeränderung verzinsliche Schulden 3) 10'006 20'000 5'000 407 800 197\n\nVeränderung interne Kontokorrente 18 0 2\n\nVeränderung übrige Kontokorrente 450 18\n\nVeränderung Finanzanlagen 3)\n\nGeldfluss aus Finanzierungen 10'456 20'000 5'000 443 800 195\n\nVeränderung Flüssige Mittel 14'293 14'653 1'405 257 573 69\n\n1) inkl. Spezialfinanzierungen\n\n2) TA, TP, Rückstellungen etc.\n3) inkl. kurzfristiger Bereich\n\n17.03.2017\n\nIst vs. Plan 14\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante 17.03.2017\n\nSpezifische Aufwendungen 2016 2017 2018 2017 2018 2018\n\n(Franken je Einwohner/Schüler) Rechnung Approx Plan vs. Rg. vs. Rg. vs. Approx\n\nLeitung, Recht, Präsidiales + Personal 181 193 193 6% 6% ! 0%\n\nFinanzen + Immobilien 70 91 66 30% 6% 27%\n\nBau, Infrastruktur + Sport 234 259 259 11% 11% !! 0%\n\nBevölkerungsdienste 160 182 183 14% 14% ! 1%\n\nAlter, Soziales + Umwelt 1'300 1'260 1'275 3% 2% 1%\n\nStadtwerke\n\nBildung + Jugend 76 88 88 15% 16% ! 1%\n\nÜbrige Kosten Sekundarschule 26 17 17 35% 35% 1%\n\nNettoaufwand Gemeinde 1) 1'907 1'906 1'948 0% 2% !! 2%\n\nNettoaufwand Kindergarten 192 179 184 6% 4% 2%\n\nNettoaufwand Primarschule 970 1'018 1'023 5% 5% !! 0%\n\nNettoaufwand Sekundarschule 591 628 631 6% 7% 0%\n\nTotal Nettoaufwand Schule(n) 1) 1'754 1'825 1'838 4% 5% 1%\n\nAbschreibungen 563 520 504 8% 10% 3%\n\nZinsen 57 117 112 103% 95% 4%\n\nGesamttotal Steuerhaushalt 1) 4'166 4'135 4'178 1% 0% 1%\n\n1) Differenz zu Kosten nach funkt. Gliederung (Abgrenzungen und Bereinigungen)\n\nNettokosten pro Kindergartenschüler 10'233 9'117 9'028 11% 12% 1%\n\nNettokosten pro Primarschüler 18'522 19'340 19'249 4% 4% 0%\n\nNettokosten pro Sekundarschüler 26'838 29'751 29'920 11% 11% 1%\n\nBezugsgrössen\n\nEinwohnerzahl (zivilrechtlich) 24'564 25'000 25'400 2% 3% 2%\n\nKindergartenschüler 460 492 517 7% 12% 5%\n\nPrimarschüler 1'287 1'316 1'350 2% 5% 3%\n\nSekundarschüler 573 558 566 3% 1% 1%\n\nMakroökonomische Eckwerte\n\nTeuerung 0.4% 0.3% 0.3%\n\nWirtschaftswachstum (BIP) 1.4% 1.6% 1.9%\n\nSumme (nominelles Wachstum) 1.0% 1.9% 2.2%\n\nQuelle: 2018 Konjunkturprognose KOF, 15. Dezember 2016; ab 2019: KOF Consensus Forecast\n\nSpezifische Kosten 15\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante\n\nPolit. Gemeinde (in 1'000 Fr.) 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021\n\nVeränderungen Steuergesetz/ tarif\n\nNatürliche Personen 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%\n\nJuristische Personen 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% Systematik/Ergebnis Steuerschätzung\n\nSteuerertrag Rechnungsjahr (zu 100 %) BIP T E STF Ø3y 2018 in % Ø3y\n\nNatürliche Personen 42'512 45'147 45'221 46'593 48'237 47'500 49'177 51'050 53'086 55'298 105%\n\nEinkommen 42'512 45'147 45'221 46'593 48'237 47'500 49'177 51'050 53'086 55'298 x x x 105%\n\nVermögen x x x\n\nJuristische Personen\n\nGewinn x x\n\nKapital x x\n\nTotal 42'512 45'147 45'221 46'593 48'237 47'500 49'177 51'050 53'086 55'298 105%\n\nSteuerfuss Rechnungsjahr 93% 93% 93% 98% 100% 100% 100% 100% 100% 100%\n\nSteuern Rechnungsjahr 39'536 41'987 42'055 45'662 48'237 47'500 49'177 51'050 53'086 55'298 109%\n\nSteuererträge aus früheren Jahren 7'434 7'189 6'088 4'166 6'169 4'200 4'459 4'660 4'845 5'046 x x x x 81%\n\nNachsteuern 201 156 82 160 146 146 146 146 x 100%\n\nAktive Steuerausscheidungen 2'735 2'344 3'604 2'420 2'569 2'685 2'792 2'907 x x x x 89%\n\nPassive Steuerausscheidungen 1'052 2'293 1'230 1'450 1'539 1'609 1'673 1'742 x x x x 101%\n\nPauschale Steueranrechnung 36 46 22 35 34 34 34 34 x 100%\n\nQuellensteuern 1'407 1'191 1'460 1'450 1'503 1'560 1'622 1'690 x x x 111%\n\nPersonalsteuern 480 487 498 500 508 516 524 532 x 104%\n\nTotal Ertrag Gemeindesteuern 46'970 49'176 51'879 51'668 58'798 54'745 56'789 58'974 61'308 63'843 105%\n\nTatsächliche Forderungsverluste 324 295 283 320 301 301 301 301 x 100%\n\nErlasse x\n\nTotal Aufwand Gemeindesteuern 324 295 283 320 301 301 301 301 100%\n\nGrundstückgewinnsteuern 4'845 3'890 3'729 4'633 7'243 4'000 4'000 4'000 4'000 4'000 Manuelle Festlegung 77%\n\nHundesteuern 171 180 183 186 189 192 x 321%\n\nTotal Ertrag Sondersteuern 4'845 3'890 3'729 4'633 7'414 4'180 4'183 4'186 4'189 4'192 80%\n\nTatsächliche Forderungsverluste x\n\nKantonsanteil an Hundesteuern 28 29 29 30 30 31 Verhältnis zu Ertrag 316%\n\nTotal Aufwand Sondersteuern 28 29 29 30 30 31 316%\n\nSteuerbezug für Kanton (0210.461100) 970 970 970 970 970 970 wie allg. Dienste 300%\n\nSteuerbezug für Gemeinden (0210.461200) 455 475 475 475 475 475 wie allg. Dienste 313%\n\nVerzugszinsen (9610.349900) 269 120 120 120 120 120 wie letztes Budgetjahr 134%\n\nKalkulatorischer Wert 2'142 2'381 2'160 2'204 2'254 2'309 2'369\n\nKorrekturfaktor 1.00 1.00\n\nSteuerkraft (Fr./Einwohner) 2'273 2'329 2'299 2'139 2'377 2'156 2'201 2'251 2'305 2'365 97%\n\n17.03.2017\n\nSteuerplan 16\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante 17.03.2017\n\nSekundarschulgemeinde (in 1'000 Fr.) 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021\nSystematik/Ergebnis Steuerschätzung\n\nSteuerertrag Rechnungsjahr (zu 100 %) BIP T E STF Ø3y 2018 in % Ø3y\n\nNatürliche Personen 45'578 48'300 48'490 49'906 51'516 50'750 52'506 54'471 56'607 58'930 105%\n\nEinkommen 45'578 48'300 48'490 49'906 51'516 50'750 52'506 54'471 56'607 58'930 x x x 105%\n\nVermögen x x x\n\nJuristische Personen\n\nGewinn x x\n\nKapital x x\n\nTotal 45'578 48'300 48'490 49'906 51'516 50'750 52'506 54'471 56'607 58'930 105%\n\nSteuerfuss Rechnungsjahr 23% 23% 23% 21% 19% 19% 19% 19% 19% 19%\n\nSteuern Rechnungsjahr 10'483 11'109 11'153 10'480 9'788 9'643 9'976 10'350 10'755 11'197 95%\n\nSteuernachträge aus früheren Jahren 1'955 1'844 1'554 1'106 1'389 1'010 980 983 1'022 1'064 x x x x 73%\n\nNachsteuern 50 40 21 40 37 37 37 37 x 100%\n\nAktive Steuerausscheidungen 688 588 900 613 595 596 620 646 x x x x 82%\n\nPassive Steuerausscheidungen 283 595 387 382 371 372 386 402 x x x x 88%\n\nPauschale Steueranrechnung 10 10 5 9 8 8 8 8 x 100%\n\nQuellensteuern 341 246 282 350 363 376 391 408 x x x 125%\n\nTotal Ertrag Gemeindesteuern 12'438 12'953 13'493 11'854 11'988 11'265 11'572 11'962 12'431 12'940 93%\n\nTatsächliche Forderungsverluste 81 75 72 80 76 76 76 76 x 100%\n\nErlasse x\n\nTotal Aufwand Gemeindesteuern 81 75 72 80 76 76 76 76 100%\n\nSteuerbezugskosten (2190.361200) 303 353 361 370 379 388 wie Schulverwaltung 358%\n\nVerzugszinsen (9610.349900) 64 34 34 34 34 34 wie letztes Budgetjahr 159%\n\nSteuerplan 17\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante 17.03.2017\n\nRessourcenzuschuss/ abschöpfung Bemessung: 2015 Bemessung: 2016 Bemessung: 2017 Bemessung: 2018 Bemessung: 2019\n\nRechnungsjahr: 2017 Rechnungsjahr: 2018 Rechnungsjahr: 2019 Rechnungsjahr: 2020 Rechnungsjahr: 2021\n\nRel. Steuerkraft eigene Gemeinde Fr./E 2'139 2'377 2'156 2'201 2'251\n\nRel. Steuerkraft Kantonsmittel ohne Zürich Fr./E 3'541 3'565 3'575 3'600 3'675\n\nRel. Steuerkraft in % kant. Mittelwert 60% 67% 60% 61% 61%\n\nAusgleichsgrenze 95% 95% 95% 95% 95%\n\nAbschöpfungssatz 70% 70% 70% 70% 70%\n\nEinfacher relativer Ausgleich Fr./E 1'225 1'010 1'240 1'219 1'240\n\nEinwohnerzahl Anzahl 24'373 24'564 25'000 25'400 25'800\n\nEinfacher absoluter Ausgleich 1'000 Fr. 29'856 24'800 30'995 30'970 32'002\n\nGesamtsteuerfuss Bemessungsjahr 119% 119% 119% 119% 119%\n\nSteuerfussindex 0.9923 1.0018 1.0033 1.0062 1.0112\n\nRessourcenzuschuss 1'000 Fr. 35'528 29'512 36'884 36'854 38'082\n\nRessourcenabschöpfung 1'000 Fr.\n\nAnteil Politische Gemeinde 1'000 Fr. 29'259 24'800 30'995 30'970 32'002\n\nSteuerfuss 98% 100% 100% 100% 100%\n\nAnteil (Primar)schulgemeinde 1'000 Fr.\n\nSteuerfuss 0% 0% 0% 0% 0%\n\nAnteil absolute Steuerkraft 100% 100% 100% 100% 100%\n\nAnteil Sekundarschulgemeinde 1'000 Fr. 6'270 4'712 5'889 5'884 6'080\n\nSteuerfuss 21% 19% 19% 19% 19%\n\nAnteil absolute Steuerkraft 100% 100% 100% 100% 100%\n\nFinanzausgleich 18\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante 17.03.2017\n\nDemografischer Sonderlastenausgleich Bemessung: 2015 Bemessung: 2016 Bemessung: 2017 Bemessung: 2018 Bemessung: 2019\n\nRechnungsjahr: 2017 Rechnungsjahr: 2018 Rechnungsjahr: 2019 Rechnungsjahr: 2020 Rechnungsjahr: 2021\n\nEinwohnerzahl Anzahl 24'373 24'564 25'000 25'400 25'800\n\nEinwohner < 20 Jahre Anzahl 4'885 4'921 4'896 4'861 4'822\n\nAnteil Einwohner < 20 Jahre 20.043% 20.033% 19.585% 19.137% 18.688%\n\nManuelle Korrektur Prognose < 20 Jahre 0.000% 0.000% 0.000%\n\nAnspruchsgrenze 22.689% 22.631% 22.573% 22.515% 22.457%\n\nAnteil über Anspruchsgrenze 0.000% 0.000% 0.000% 0.000% 0.000%\n\nEinwohner über Anspruchsgrenze Anzahl 645 638 747 858 972\n\nPauschale inkl. Teuerung Franken 11'678 11'631 11'666 11'701 11'783\n\nVoller Beitrag 1'000 Fr.\n\nKürzung aufgrund Steuerfuss 1'000 Fr.\n\nNettobeitrag 1'000 Fr.\n\nAnteil (Primar)schulgemeinde 1'000 Fr.\n\nAnteil Sekundarschulgemeinde 1'000 Fr.\n\nGeo topo Sonderlastenausgleich\n\nEinwohnerzahl Anzahl 24'373 24'564 25'000 25'400 25'800\n\nFläche in Quadratkilometer manuell 14.52 14.52 14.52 14.52 14.52\n\nBevölkerungsdichte E/km2 1'678.58 1'691.74 1'721.76 1'749.31 1'776.86\n\nGrenzwert Einwohnerzahl Anzahl 2'178\n\nSteigungsindex manuell 0.55% 0.55% 0.55% 0.55% 0.55%\n\nBeitrag pro Einwohner\n\nAbsoluter Beitrag 1'000 Fr.\n\nTeuerungsindex 97.3 96.9 97.2 97.5 98.2\n\nVoller Beitrag 1'000 Fr.\n\nKürzung aufgrund Steuerfuss 1'000 Fr.\n\nNettobeitrag 1'000 Fr.\n\nFinanzausgleich 19\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante 17.03.2017\n\nPolit. Gemeinde Plan Veränderung\n\nAufgabenplan (1'000 Fr.) A E A E Ausserordentlich\n\nTyp Typ % % + = Verbesserung, = Verschlechterung\n\nLeitung, Recht, Präsidiales + Personal\n\nBehörden T T 0.8% 0.8%\n\nPräsidiales, Leitung + Recht E E 2.4% 2.4%\n\nInformatik E 2.4%\n\nÜbriges T T 0.8% 0.8%\n\nFinanzen + Immobilien\n\nVerwaltung Bereich Finanzen E E 2.4% 2.4%\n\nEmmissionskosten F F 0.0% 0.0%\n\nBeiträge E E 2.4% 2.4%\n\nVerwaltung Bereich Steuern E E 2.4% 2.4%\n\nStadtammann und Betreibungsamt E E 2.4% 2.4%\n\nVerwaltung inkl. Liegenschaften E E 2.4% 2.4%\n\nGrundeigentum Finanzvermögen T V 0.8% 4.0% 2019: +90 Höhere Miete Bahnhofstr. 157/159\n\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen T V 0.8% 4.0%\n\nLiegenschaften Primarschulstufe E E 2.4% 2.4%\n\nLiegenschaften Sekundarschulstufe E E 2.4% 2.4%\n\nBau, Infrastruktur + Sport\n\nVerwaltung (Hoch und Tiefbau) E E 2.4% 2.4%\n\nStrassenunterhalt/ wesen T T 0.8% 0.8%\n\nAbwasserbeseitigung X X X X\n\nÖffentlicher Verkehr E 2.4% 2019: 620 Beitrag Bahninfrastrukturfonds (Lü16)\n\nBäder und Sportanlagen T T 0.8% 0.8%\n\nKunsteisbahn und Areal Mattacher T T 0.8% 0.8%\n\nÜbriges E E 2.4% 2.4%\n\nBevölkerungsdienste\n\nKundendienste E E 2.4% 2.4%\n\nStadtpolizei E E 2.4% 2.4%\n\nFeuerwehr E E 2.4% 2.4%\n\nÜbriges T T 0.8% 0.8%\n\nAlter, Soziales + Umwelt\n\nVerwaltung (inkl. Versicherung) E E 2.4% 2.4%\n\nZusatzleistungen zur AHV/IV E2 E2 4.4% 4.4%\n\nBeiträge an soziale Institutionen E2 4.4%\n\nGesetzliche wirtschaftliche Hilfe E2 E2 4.4% 4.4%\n\nKrankenversicherung E2 E2 4.4% 4.4%\n\nAlimentenbevorschussung, KKBB E2 E2 4.4% 4.4%\n\nVerwaltung Sozialdienst E E 2.4% 2.4%\n\nAlterswohnheim T T 0.8% 0.8%\n\nPflegefinanzierung Alters und Pflegeheim E2 4.4%\n\nPflegefinanzierung amb. Krankenpflege E2 4.4%\n\nAbfallwirtschaft X X X X\n\nÜbriges E E 2.4% 2.4% PV Beiträge ab 2018 = 0 d.h. + 350\n\nStadtwerke\n\nElektrizitätswerk X X X X\n\nGasversorgung X X X X\n\nWasserwerk X X X X\n\nÜbriges E E 2.4% 2.4%\n\nBildung + Jugend\n\nSchulverwaltung T T 0.8% 0.8% 2019: 170 Kommunalisierung Schulleitung (Lü16)\n\nKindergartenstufe T T 0.8% 0.8% 2018 2021: je 105 + 1 Klasse\n\nPrimarstufe T T 0.8% 0.8% 2018 2020: je 250 + 2 Klassen\n\nTagesstrukturen E E 2.4% 2.4%\n\nMusikschule E 2.4%\n\nLiegenschaften E 2.4%\n\nVolksschule Sonstiges E E 2.4% 2.4%\n\nSonderschulen (inkl. HPS) E E 2.4% 2.4%\n\nÜbriges Abteilung Bildung E E 2.4% 2.4%\n\nKind und Jugend E E 2.4% 2.4%\nB = Bevölkerungsveränderung\n\nE = Einwohner + Teuerung\n\nE? = E + T + ? %\nF = Fixer Wert\n\nM = manuell festgelegt\n\nT = Teuerung\n\nV= VMWGMietzinsveränderung\n\nX = separate Detailberechnung\n\nAufgabenplan 20\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante 17.03.2017\n\nSekundarschulgemeinde Plan Veränderung\n\nAufgabenplan (1'000 Fr.) A E A E Ausserordentlich\n\nTyp Typ % % + = Verbesserung, = Verschlechterung\n\nAllgemeine Verwaltung T 0.8%\n\nBildung\n\nSekundarstufe T T 0.8% 0.8% 2019 2021: je 135 + 1 Klasse\n\nMusikschulen EO 2.3%\n\nSchulliegenschaften T T 0.8% 0.8%\n\nTagesbetreuung EO EO 2.3% 2.3%\n\nSchulleitung und Schulverwaltung EO 2.3% 2019: 80 Kommunalisierung Schulleitung (Lü 16)\n\nVolksschule, Sonstiges EO EO 2.3% 2.3%\n\nSonderschulen EO EO 2.3% 2.3%\n\nÜbriges EO 2.3%\n\nKultur, Sport und Freizeit EO EO 2.3% 2.3%\n\nGesundheit EO 2.3%\n\nSoziale Sicherheit EO 2.3%\n\nFinanzen und Steuern\n\nEmmissionskosten F F 0.0% 0.0%\n\nLiegenschaften des Finanzvermögens F V 0.0% 4.0%\n\nÜbriges T T 0.8% 0.8%\nBO = Bevölkerungsveränderung\n\nEO = Einwohner + Teuerung\n\nEO? = E + T + ? %\n\nF = Fixer Wert\n\nM = manuell festgelegt\n\nT = Teuerung\n\nV= VMWGMietzinsveränderung\n\nX = separate Detailberechnung\n\nAufgabenplan 21\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante 17.03.2017\n\nPolit. Gemeinde\n\nHochrechnung 2017 (1'000 Fr.) + = Verbesserung, = Verschlechterung\n\nErgebnis gemäss Budget 1'786\n\nErgebnis gemäss Hochrechnung 2'702\n\nVeränderung 916\n\nEinzelpositionen 916 Bemerkung\n\nBeiträge 150 ZKB\n\nZinsen 27 Abwasser, Abfall\n\nPlanmässige Abschreibungen 793 Hochrechnung\n\nSekundarschulgemeinde\n\nHochrechnung 2017 (1'000 Fr.) + = Verbesserung, = Verschlechterung\n\nErgebnis gemäss Budget 1'624\n\nErgebnis gemäss Hochrechnung 1'568\n\nVeränderung 56\n\nEinzelpositionen 56 Bemerkung\n\nPlanmässige Abschreibungen 56 Hochrechnung\n\nHochrechnung Ergebnis 22\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante\n\nPolit. Gemeinde 2017 Approx 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Plan Veränderung\n\nErfolgsrechnung (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag A E\n\nLeitung, Recht, Präsidiales + Personal 5'238 411 5'313 417 5'389 424 5'466 430 5'545 437 1.4% 1.6%\n\nBehörden 1'642 44 1'655 44 1'669 45 1'682 45 1'695 45 0.8% 0.8%\n\nPräsidiales, Leitung + Recht 1'322 196 1'353 201 1'385 206 1'418 211 1'451 216 2.4% 2.4%\n\nInformatik 765 783 802 821 840 2.4%\n\nÜbriges 1'509 170 1'521 172 1'533 173 1'546 174 1'558 176 0.8% 0.8%\n\nFinanzen + Immobilien 36'892 119'043 36'720 115'792 36'157 125'467 37'490 128'479 39'221 131'872 1.5% 2.6%\n\nVerwaltung Bereich Finanzen 687 241 703 247 720 253 737 258 754 265 2.4% 2.4%\n\nZinsen 1'577 4'527 2'172 5'054 2'009 5'023 1'687 5'010 1'815 5'130 3.6% 3.2%\n\nEmmissionskosten\n\nPlanmässige Abschreibungen VV 2) 15'735 4'828 16'269 5'336 14'408 4'023 15'779 4'023 16'888 4'023 1.8% 4.5%\n\nAusserplanmässige Abschreibungen VV 2)\n\nBuchgewinne/ verluste realisiert 1) 630\n\nAufwertungen VV 2)\n\nWB Finanzanlagen FV\n\nFonds im Fremdkapital\n\nFonds im Eigenkapital 3) 20\n\nLiegenschaftenfonds\n\nRücklagen Globalbudget 21\n\nVorfinanzierungen\n\nReserve\n\nBeiträge 100 2'415 102 2'472 104 2'530 107 2'590 109 2'651 2.4% 2.4%\n\nGemeindesteuern 349 58'925 330 60'972 331 63'160 331 65'497 332 68'034 1.3% 3.7%\n\nVerwaltung Bereich Steuern 1'477 1'815 1'512 1'858 1'548 1'902 1'584 1'947 1'622 1'993 2.4% 2.4%\n\nRessourcenausgleich, Abgrenzung 1'006 1'351 475\n\nRessourcenausgleich, Zuschuss 6'270 35'528 4'712 29'512 5'889 36'884 5'884 36'854 6'080 38'082 0.8% 1.8%\n\nStadtammann und Betreibungsamt 1'245 1'408 1'274 1'441 1'304 1'476 1'335 1'510 1'367 1'546 2.4% 2.4%\n\nVerwaltung inkl. Liegenschaften 1'476 2'036 1'511 2'084 1'547 2'133 1'583 2'183 1'621 2'235 2.4% 2.4%\n\nGrundeigentum Finanzvermögen 1'093 214 1'102 223 1'111 322 1'120 334 1'129 348 0.8% 12.9%\n\nWB Sachanlagen FV\n\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen 807 360 814 374 820 389 827 404 833 420 0.8% 4.0%\n\nLiegenschaften Primarschulstufe 3'746 3'746 3'834 3'834 3'925 3'925 4'018 4'018 4'113 4'113 2.4% 2.4%\n\nLiegenschaften Sekundarschulstufe 2'330 2'330 2'385 2'385 2'442 2'442 2'499 2'499 2'558 2'558 2.4% 2.4%\n\nBau, Infrastruktur + Sport 16'109 9'646 16'422 9'839 17'309 9'984 17'540 10'075 18'193 10'586 3.1% 2.4%\n\nVerwaltung (Hoch und Tiefbau) 1'833 1'016 1'876 1'039 1'921 1'064 1'966 1'089 2'012 1'115 2.4% 2.4%\n\nStrassenunterhalt/ wesen 3'063 1'316 3'087 1'326 3'112 1'337 3'137 1'348 3'162 1'358 0.8% 0.8%\n\nAbwasserbeseitigung 4'816 4'816 4'953 4'953 5'040 5'040 5'072 5'072 5'524 5'524 3.5% 3.5%\n\nÖffentlicher Verkehr 2'177 2'228 2'901 2'970 3'040 8.7%\n\nBäder und Sportanlagen 1'494 1'083 1'506 1'091 1'518 1'100 1'530 1'109 1'543 1'118 0.8% 0.8%\n\nKunsteisbahn und Areal Mattacher 1'210 1'262 1'219 1'272 1'229 1'282 1'239 1'293 1'249 1'303 0.8% 0.8%\n\nÜbriges 1'516 153 1'552 157 1'589 161 1'626 165 1'665 168 2.4% 2.4%\n\nBevölkerungsdienste 8'103 3'563 8'276 3'632 8'453 3'702 8'634 3'774 8'819 3'848 2.1% 1.9%\n\nKundendienste 3'703 1'501 3'790 1'537 3'880 1'573 3'971 1'610 4'065 1'648 2.4% 2.4%\n\nStadtpolizei 2'203 913 2'255 935 2'308 957 2'363 979 2'419 1'003 2.4% 2.4%\n\nFeuerwehr 1'012 165 1'036 169 1'061 173 1'086 177 1'111 181 2.4% 2.4%\n\nÜbriges 1'185 984 1'195 991 1'204 999 1'214 1'007 1'223 1'015 0.8% 0.8%\n\nAlter, Soziales + Umwelt 72'808 41'320 74'703 42'330 77'032 43'381 79'449 44'466 81'971 45'602 3.0% 2.5%\n\nVerwaltung (inkl. Versicherung) 1'264 116 1'294 119 1'324 121 1'356 124 1'388 127 2.4% 2.4%\n\nZusatzleistungen zur AHV/IV 16'994 7'728 17'735 8'065 18'509 8'417 19'316 8'784 20'159 9'167 4.4% 4.4%\n\nBeiträge an soziale Institutionen 2'079 2'170 2'264 2'363 2'466 4.4%\n\nGesetzliche wirtschaftliche Hilfe 14'375 8'528 15'002 8'900 15'657 9'288 16'340 9'693 17'052 10'116 4.4% 4.4%\n\nKrankenversicherung 1'831 1'846 1'910 1'926 1'994 2'010 2'081 2'098 2'171 2'189 4.4% 4.4%\n\nAlimentenbevorschussung, KKBB 805 203 840 212 877 221 915 231 955 241 4.4% 4.4%\n\nVerwaltung Sozialdienst 1'706 7 1'746 7 1'788 8 1'830 8 1'873 8 2.4% 2.4%\n\nAlterswohnheim 20'189 19'434 20'350 19'589 20'513 19'746 20'677 19'904 20'842 20'063 0.8% 0.8%\n\nPflegefinanzierung Alters und Pflegeheim 5'427 5'664 5'911 6'169 6'438 4.4%\n\nPflegefinanzierung amb. Krankenpflege 1'958 2'043 2'133 2'226 2'323 4.4%\n\nAbfallwirtschaft 2'272 2'272 2'297 2'297 2'326 2'326 2'352 2'352 2'388 2'388 1.2% 1.2%\n\nÜbriges 3'908 1'187 3'651 1'215 3'737 1'244 3'825 1'273 3'916 1'304 0.0% 2.4%\n\n17.03.2017\n\nErfolgsrechnung 23\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante 17.03.2017\n\nStadtwerke 41'677 41'677 42'849 42'849 43'087 43'087 43'436 43'436 43'916 43'916 1.3% 1.3%\n\nElektrizitätswerk 23'361 23'361 23'891 23'891 24'119 24'119 24'303 24'303 24'552 24'552 1.3% 1.3%\n\nGasversorgung 11'679 11'679 12'019 12'019 12'135 12'135 12'210 12'210 12'338 12'338 1.4% 1.4%\n\nWasserwerk 4'461 4'461 4'712 4'712 4'554 4'554 4'591 4'591 4'638 4'638 1.0% 1.0%\n\nÜbriges 2'176 2'176 2'227 2'227 2'280 2'280 2'333 2'333 2'389 2'389 2.4% 2.4%\n\nBildung + Jugend 40'362 8'231 41'323 8'422 42'468 8'618 43'459 8'818 44'215 9'023 2.3% 2.3%\n\nSchulverwaltung 1'236 39 1'246 39 1'426 39 1'438 40 1'449 40 4.0% 0.8%\n\nKindergartenstufe 3'110 6 3'240 6 3'371 6 3'503 6 3'636 6 4.0% 0.8%\n\nPrimarstufe 17'908 163 18'301 164 18'698 166 19'097 167 19'250 168 1.8% 0.8%\n\nTagesstrukturen 1'038 700 1'063 716 1'088 733 1'113 751 1'140 768 2.4% 2.4%\n\nMusikschule 523 535 548 561 574 2.4%\n\nLiegenschaften 3'540 3'624 3'709 3'797 3'887 2.4%\n\nVolksschule Sonstiges 804 73 823 74 842 76 862 78 883 80 2.4% 2.4%\n\nSonderschulen (inkl. HPS) 9'986 7'228 10'222 7'399 10'463 7'574 10'710 7'753 10'963 7'936 2.4% 2.4%\n\nÜbriges Abteilung Bildung 700 19 716 20 733 20 750 21 768 21 2.4% 2.4%\n\nKind und Jugend 1'517 3 1'553 3 1'590 3 1'627 3 1'666 3 2.4% 2.4%\n\nTotal 221'189 223'891 225'607 223'282 229'895 234'663 235'473 239'479 241'879 245'283 2.3% 2.3%\n\nErgebnis 2'702 2'325 4'768 4'006 3'404\n1) Liegenschaften etc.\n\n2) ohne Gebührenhaushalte, nicht finanzpolitisch motiviert\n\n3) Parkplatz , Forstreservefonds etc.\n\nFV = Finanzvermögen\n\nVV = Verwaltungsvermögen\n\nWB = Wertberichtigungen\n\nErfolgsrechnung 24\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante 17.03.2017\n\nSekundarschulgemeinde 2017 Budget 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Plan Veränderung\n\nErfolgsrechnung (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag A E\n\nAllgemeine Verwaltung 36 36 37 37 37 0.8%\n\nBildung 22'515 5'561 22'875 5'579 23'457 5'597 23'968 5'615 24'489 5'634 2.1% 0.3%\n\nSekundarstufe 8'533 93 8'601 94 8'805 94 9'010 95 9'217 96 1.9% 0.8%\n\nMusikschulen 305 312 319 327 334 2.3%\n\nSchulliegenschaften 1'980 424 1'996 427 2'012 431 2'028 434 2'044 438 0.8% 0.8%\n\nTagesbetreuung 26 18 27 18 27 19 28 19 28 20 2.3% 2.3%\n\nSchulleitung und Schulverwaltung 2'279 72 2'331 72 2'465 72 2'522 72 2'579 72 3.1% 0.0%\n\nVolksschule, Sonstiges 470 13 481 13 492 14 503 14 515 14 2.3% 2.3%\n\nSonderschulen 4'112 559 4'206 572 4'303 585 4'402 598 4'503 612 2.3% 2.3%\n\nÜbriges 4'810 4'382 4'920 4'382 5'034 4'382 5'149 4'382 5'267 4'382 2.3% 0.0%\n\nKultur, Sport und Freizeit\n\nGesundheit 57 58 60 61 62 2.3%\n\nSoziale Sicherheit\n\nFinanzen und Steuern 2'320 17'798 2'095 16'524 3'352 19'164 3'352 19'695 3'352 20'235 9.6% 3.3%\n\nGemeindesteuern 80 11'265 76 11'572 76 11'962 76 12'431 76 12'940 1.3% 3.5%\n\nRessourcenausgleich, Abgrenzung 191 257 90\n\nRessourcenausgleich, Auflösung\n\nRessourcenausgleich, Zuschuss 6'270 4'712 5'889 5'884 6'080 0.8%\n\nRessourcenausgleich, übrige Gde. 261 237 238 239 239 2.1%\n\nSonderlastenausgleich\n\nSonderlastenausgleich, übrige Gde.\n\nZinsen 33 33 33 33 33 0.0%\n\nEmmissionskosten\n\nLiegenschaften des Finanzvermögens\n\nBuchgewinne/ verluste realisiert 1)\n\nWB Sachanlagen FV\n\nWB Finanzanlagen FV\n\nÜbriges 3 3 3 3 3\n\nPlanmässige Abschreibungen VV 2) 2'207 1'986 3'243 882 3'243 882 3'243 882 10.1%\n\nAusserplanmässige Abschreibungen VV 2)\n\nAufwertungen VV 2)\n\nFonds im Fremdkapital\n\nFonds im Eigenkapital\n\nLiegenschaftenfonds\n\nRücklagen Globalbudget\n\nVorfinanzierungen\n\nReserve\n\nTotal 24'928 23'359 25'064 22'102 26'904 24'761 27'418 25'310 27'940 25'868 2.9% 2.6%\n\nErgebnis 1'568 2'962 2'143 2'108 2'071\n1) Liegenschaften etc.\n\n2) nicht finanzpolitisch motiviert\n\nFV = Finanzvermögen\n\nVV = Verwaltungsvermögen\n\nWB = Wertberichtigungen\n\nErfolgsrechnung 25\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante\n\nPolit. Gemeinde\n\nGeldflussrechnung (1'000 Fr.) 2017 2018 2019 2020 2021 5 Jahres Total\n\nI. Betriebliche Tätigkeit\n\nDeckungslücke II 36'731 43'194 39'130 41'336 43'533\n\nSteuern ohne Grundstückgewinnsteuern 54'925 56'972 59'160 61'497 64'034\n\nOrdentlicher Deckungsbeitrag 18'194 13'778 20'030 20'160 20'502\n\nZinssaldo 1'790 1'883 2'001 2'191 2'105\n\nDeckungsbeitrag I 19'984 15'661 22'031 22'351 22'607\n\nGrundstückgewinnsteuern 4'000 4'000 4'000 4'000 4'000\n\nDeckungsbeitrag II 23'984 19'661 26'031 26'351 26'607\n\nVeränderung übriges Finanzvermögen 1) 1'006 1'351 475\n\nVeränderung übriges Fremdkapital 1) 445\n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit 23'539 19'661 25'025 25'000 26'132 119'357\n\nII. Investitionstätigkeit\n\nInvestitionen VV allgemein 18'791 21'380 35'260 38'460 33'835\n\nInvestitionen VV Darlehen etc. 2)\n\nInvestitionen Sachanlagen FV 260 900 800 1'200 1'500\n\nÜberträge aus betrieblichem Bereich 630\n\nVeränderung Abgrenzungen etc.\n\nVeränderung Rückstellungen etc.\n\nGeldfluss aus Investitionen 18'421 22'280 36'060 39'660 35'335 151'756\n\nIII. Finanzierungstätigkeit\n\nAbnahme langfristige Schulden 5'000 3.4% 13'000 2.6% 5'000 2.3% 5'000 1.1% 10'000 1.2%\n\nZunahme langfristige Schulden 15'000 0.5% 10'000 0.5% 25'000 0.6% 20'000 1.0% 10'000 1.0%\n\nVeränderung Finanzanlagen\n\nAbnahme kurzfristiger Bereich 3) 35'000 0.5% 5'000 3.4% 13'000 2.6% 5'000 2.3% 5'000 1.1%\n\nZunahme kurzfristiger Bereich 3) 5'000 3.4% 13'000 2.6% 5'000 2.3% 5'000 1.1% 10'000 1.2%\n\nVeränderung interne Kontokorrente 229 0.0% 976 0.0% 27 0.0% 4 0.0% 200 0.0%\n\nAbnahme kurzfristige Finanzanlagen\n\nZunahme kurzfristige Finanzanlagen\n\nGeldfluss aus Finanzierungen 19'771 4'024 12'027 14'996 5'200 16'476\n\nIV. Zusammenfassung\n\nVeränderung flüssige Mittel 14'653 1'405 991 337 4'003 15'923\n\nEndbestand flüssige Mittel 10'432 11'837 12'828 13'165 9'162\n\nZielliquidität 4) 10'000 10'000 10'000 10'000 10'000\n\nEndbestand verzinsliche Schulden 5) 78'006 83'006 95'006 110'006 115'006\n\nDurchschnitt verzinsliche Schulden 5) 1.59% 1.35% 0.98% 0.93% 0.93%\n1) inkl. Abgrenzung Ressourcenausgleich\n\n2) Darlehen, Beteiligungen, Grundkapitalien etc. (144/145)\n\n3) kurzfristiger Anteil langfristige Verbindlichkeiten\n\n4) gem. Angabe Gemeinde\n\n5) inkl. kurzfristiger Anteil\n\nBesondere Berücksichtigung Fälligkeitsstruktur zu Beginn der Planung (1.1.)\n\nBereich Betrag Jahr Verzinsliche Schulden Finanzanlagen\n\nVeränderung übriges Fremdkapital, BVK Sanierung 1/2 445 2017 Verfall Betrag Zinssatz Betrag Zinssatz\n\n2017 35'000 0.5% 0.0%\n\n2018 5'000 3.4% 0.0%\n\n2019 13'000 2.6% 0.0%\n\n2020 5'000 2.3% 0.0%\n\n2021 5'000 1.1% 0.0%\n\n2022 10'000 1.2% 0.0%\n\n2023 5'000 2.4% 0.0%\n\n2024 10'000 1.5% 0.0%\n\n2025 5'006 0.7% 0.0%\n\n2026 5'000 1.4% 0.0%\n\nspäter 0.0% 0.0%\n\nTotal 98'006 1.4%\n\nZinsbindung (Jahre) 3.6\n\n17.03.2017\n\nGeldflussrechnung 26\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante 17.03.2017\n\nSekundarschulgemeinde\n\nGeldflussrechnung (1'000 Fr.) 2017 2018 2019 2020 2021 5 Jahres Total\n\nI. Betriebliche Tätigkeit\n\nDeckungslücke II 10'593 12'515 11'711 12'145 12'617\n\nSteuern ohne Grundstückgewinnsteuern 11'265 11'572 11'962 12'431 12'940\n\nOrdentlicher Deckungsbeitrag 671 943 251 286 323\n\nZinssaldo 33 33 33 33 33\n\nDeckungsbeitrag 638 976 218 253 290\n\nVeränderung übriges Finanzvermögen 1) 191 257 90\n\nVeränderung übriges Fremdkapital 1) 109\n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit 529 976 27 4 200 224\n\nII. Investitionstätigkeit\n\nInvestitionen VV allgemein 300\n\nInvestitionen VV Darlehen etc. 2)\n\nInvestitionen Sachanlagen FV\n\nÜberträge aus betrieblichem Bereich\n\nVeränderung Abgrenzungen etc.\n\nVeränderung Rückstellungen etc.\n\nGeldfluss aus Investitionen 300 300\n\nIII. Finanzierungstätigkeit\n\nAbnahme langfristige Schulden\n\nZunahme langfristige Schulden\n\nVeränderung Finanzanlagen\n\nAbnahme kurzfristiger Bereich 3)\n\nZunahme kurzfristiger Bereich 3)\n\nVeränderung interne Kontokorrente 229 0.0% 976 0.0% 27 0.0% 4 0.0% 200 0.0%\n\nAbnahme kurzfristige Finanzanlagen\n\nZunahme kurzfristige Finanzanlagen\n\nGeldfluss aus Finanzierungen 229 976 27 4 200 524\n\nIV. Zusammenfassung\n\nVeränderung flüssige Mittel\n\nEndbestand flüssige Mittel\n\nZielliquidität 4)\n\nEndbestand verzinsliche Schulden 5)\n\nDurchschnitt verzinsliche Schulden 5)\n\n1) inkl. Abgrenzung Ressourcenausgleich\n\n2) Darlehen, Beteiligungen, Grundkapitalien etc. (144/145)\n\n3) kurzfristiger Anteil langfristige Verbindlichkeiten\n\n4) gem. Angabe Gemeinde\n\n5) inkl. kurzfristiger Anteil\n\nBesondere Berücksichtigung Fälligkeitsstruktur zu Beginn der Planung (1.1.)\n\nBereich Betrag Jahr Verzinsliche Schulden Finanzanlagen\n\nVeränderung übriges Fremdkapital, BVK Sanierung 1/2 109 2017 Verfall Betrag Zinssatz Betrag Zinssatz\n\n2017 0.0% 0.0%\n\n2018 0.0% 0.0%\n\n2019 0.0% 0.0%\n\n2020 0.0% 0.0%\n\n2021 0.0% 0.0%\n\n2022 0.0% 0.0%\n\n2023 0.0% 0.0%\n\n2024 0.0% 0.0%\n\n2025 0.0% 0.0%\n\n2026 0.0% 0.0%\n\nspäter 0.0% 0.0%\n\nTotal 0.0%\n\nZinsbindung (Jahre)\n\nGeldflussrechnung 27\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante 17.03.2017\n\nPolit. Gemeinde 2017 2018 2019 2020 2021\n\nBilanz per 31.12. (1'000 Fr.) Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Veränderung 5 J.\n\nFinanzvermögen\n\nFlüssige Mittel 10'432 11'837 12'828 13'165 9'162 12%\n\nInterne Kontokorrente 1) 2'688 3'664 3'637 3'641 3'441 28%\n\nExterne Kontokorrente 5 5 5 5 5 0%\n\nKurzfristige Finanzanlagen 2)\n\nLangfristige Finanzanlagen 3)\n\nÜbrige Finanzanlagen 1'357 1'357 1'357 1'357 1'357 0%\n\nSachanlagen 73'050 73'950 74'750 75'950 77'450 6%\n\nAnteil IR (TA etc.)\n\nÜbriges Finanzvermögen 31'726 31'726 32'732 34'083 34'558 9%\n\nTotal Finanzvermögen 119'258 122'539 125'310 128'201 125'973 6%\n\nVerwaltungsvermögen\n\nVV allgemein 142'220 148'231 246'651 266'773 280'784 97%\n\nDarlehen, Beteiligungen etc. 5'102 5'102 5'102 5'102 5'102 0%\n\nTotal Verwaltungsvermögen 147'322 153'333 251'753 271'875 285'886 94%\n\nFremdkapital\n\nInterne Kontokorrente 1)\n\nExterne Kontokorrente 6'258 6'258 6'258 6'258 6'258 0%\n\nÜbrige Laufende Verbindlichkeiten 22'632 22'632 22'632 22'632 22'632 0%\n\nKfr. Anteil lfr. Schulden 4) 35'000 43'000 35'000 35'000 40'000 14%\n\nDerivative Finanzinstrumente\n\nÜbrige kfr. Verbindlichkeiten 6'240 6'240 6'240 6'240 6'240 0%\n\nLangfristige Schulden 43'006 40'006 60'006 75'006 75'006 74%\n\nAnteil IR (Rückstellungen etc.)\n\nPassivierte Investitionsbeiträge 5) 1'760 2'660 58 3'167 5'415 408%\n\nÜbriges Fremdkapital 4'851 4'851 4'851 4'851 4'851 0%\n\nTotal Fremdkapital 119'747 125'647 135'045 146'820 149'572 25%\n\nZweckgebundenes Eigenkapital\n\nSpezialfinanzierungen 6) 56'869 62'585 70'811 78'043 83'669 47%\n\nFonds 7) 3'045 3'045 3'045 3'045 3'045 0%\n\nVorfinanzierungen\n\nLiegenschaftenfonds\n\nZweckfreies Eigenkapital\n\nReserve 8)\n\nBewertungsreserve 78'800 78'800 78'800\n\nBilanzüberschuss/ fehlbetrag 86'919 84'594 89'362 93'368 96'772 11%\n\nTotal Eigenkapital 146'833 150'224 242'018 253'256 262'286 79%\n\nTotal 266'580 266'580 275'871 275'871 377'063 377'063 400'076 400'076 411'858 411'858\n\n1) intern = innerhalb Finanzplanung Besondere Berücksichtigung\n\n2) Festgelder etc. Bereich Betrag Jahr\n\n3) Liquiditätsanlagen mit Restlaufzeit über 1 Jahr Restatement HRM2, Zunahme VV + EK 78'800 2019\n\n4) Fälligkeit unter 1 Jahr (inkl. Bankkontokorrente, Finanzintermediäre etc.)\n\n5) entfällt bei definitiver Einführung HRM2\n\n6) Gebührenhaushalte\n\n7) inkl. Globalbudgets\n\n8) finanzpolitische Reserve gem. §129GGneu\n\nR = inkl. Restatement Verwaltungsvermögen bei Einführung HRM2\n\nTA = Transitorische Aktiven\n\nVV = Verwaltungsvermögen\n\nIR = Investitionsrechnung\n\nBilanz 28\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante 17.03.2017\n\nSekundarschulgemeinde 2017 2018 2019 2020 2021\n\nBilanz per 31.12. (1'000 Fr.) Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Veränderung 5 J.\n\nFinanzvermögen\n\nFlüssige Mittel\n\nInterne Kontokorrente 1)\n\nExterne Kontokorrente\n\nKurzfristige Finanzanlagen 2)\n\nLangfristige Finanzanlagen 3)\n\nÜbrige Finanzanlagen\n\nSachanlagen\n\nAnteil IR (TA etc.)\n\nÜbriges Finanzvermögen 1'533 1'533 1'724 1'981 2'071 35%\n\nTotal Finanzvermögen 1'533 1'533 1'724 1'981 2'071 35%\n\nVerwaltungsvermögen\n\nVV allgemein 19'859 17'873 31'630 28'387 25'145 27%\n\nDarlehen, Beteiligungen etc.\n\nTotal Verwaltungsvermögen 19'859 17'873 31'630 28'387 25'145 27%\n\nFremdkapital\n\nInterne Kontokorrente 1) 2'688 3'664 3'637 3'641 3'441 28%\n\nExterne Kontokorrente\n\nÜbrige Laufende Verbindlichkeiten 937 937 937 937 937 0%\n\nKfr. Anteil lfr. Schulden 4)\n\nDerivative Finanzinstrumente\n\nÜbrige kfr. Verbindlichkeiten 122 122 122 122 122 0%\n\nLangfristige Schulden\n\nAnteil IR (Rückstellungen etc.)\n\nPassivierte Investitionsbeiträge 5) 882 1'763 2'645\n\nÜbriges Fremdkapital 32 32 32 32 32 0%\n\nTotal Fremdkapital 3'779 4'755 3'847 2'969 1'888 50%\n\nZweckgebundenes Eigenkapital\n\nFonds 6) 1'906 1'906 1'906 1'906 1'906 0%\n\nVorfinanzierungen\n\nLiegenschaftenfonds\n\nZweckfreies Eigenkapital\n\nReserve 7)\n\nBewertungsreserve 17'000 17'000 17'000\n\nBilanzüberschuss/ fehlbetrag 15'707 12'745 10'602 8'493 6'422 59%\n\nTotal Eigenkapital 17'613 14'651 29'508 27'399 25'328 44%\n\nTotal 21'392 21'392 19'406 19'406 33'354 33'354 30'368 30'368 27'216 27'216\n\n1) intern = innerhalb Finanzplanung Besondere Berücksichtigung\n\n2) Festgelder etc. Bereich Betrag Jahr\n\n3) Liquiditätsanlagen mit Restlaufzeit über 1 Jahr Restatement HRM2, Zunahme VV + EK 17'000 2019\n\n4) Fälligkeit unter 1 Jahr (inkl. Bankkontokorrente, Finanzintermediäre etc.)\n\n5) entfällt bei definitiver Einführung HRM2\n\n6) inkl. Globalbudgets\n\n7) finanzpolitische Reserve gem. §129GGneu\n\nR = inkl. Restatement Verwaltungsvermögen bei Einführung HRM2\n\nTA = Transitorische Aktiven\n\nVV = Verwaltungsvermögen\n\nIR = Investitionsrechnung\n\nBilanz 29\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante\n\nPolit. Gemeinde 2017 2018 2019 2020 2021\n\nKennzahlen 1,2,3)\n\nEinwohner, zivilrechtlich 25'000 25'400 25'800 26'200 26'600\n\nSteuerfuss 100% 100% 100% 100% 100%\n\nFinanzwirtschaftliche Kennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 11.9% 9.5% 11.9% 11.8% 11.7% 11.4% ø\n\nBeherrschung laufende Ausgaben, real 5.1% 0.0% 0.7% 0.1% 0.3% 1.1% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 131% 92% 74% 69% 79% 83% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 0.7% 0.6% 0.5% 0.4% 0.5% 0.5% ø\n\nKapitaldienstanteil 8.2% 8.5% 6.5% 7.2% 8.2% 7.7% ø\n\nBruttoverschuldungsanteil 55% 57% 60% 65% 66% 60% ø\n\nNettovermögensquotient 4) 2% 1% 16% 36% 45% 19% ø\n\nNettovermögen (Franken je Einwohner) 4) 51 18 375 832 1'091 453 ø\n\nGesamtnote kritische Kennzahlen (Stat. Amt) 6 4 6 5 6 6 5 Jahre\n\nHaushaltgleichgewicht\n\nEigenkapitalquote 42% 40% 55% 54% 54% 49% ø\n\nZinsbelastungsquote 5) 1.8% 1.7% 1.8% 2.1% 2.1% 1.9% ø\n\nInvestitionsanteil 10.1% 10.7% 16.1% 16.7% 15.1% 13.7% ø\n\nEigenkapitalreservedauer Steuerhaushalt (Jahre) 6) 36\n\nMittelfristiger Rechnungsausgleich (1'000 Franken) 7) 9'802 15'601 11'708 6'128 962\n\nSelbstfinanzierungsquotient 8) 28.6% 17.5% 29.7% 29.7% 29.4% 27.1% ø\n\n1) durch die Berücksichtigung teilweise konsolidierter und bereinigter Werte weichen die Kennzahlen von der offiziellen Berechnung ab\n\n2) Vergleichbarkeit mit HRM1 nur sehr eingeschränkt möglich (neue Kennzahlendefinition und neue Rechnungslegung)\n\n3) abweichende Definition von Selbstfinanzierung und laufendem Ertrag\n\n4) Nettovermögen statt Nettoverschuldung (Vorgabe HRM2)\n\n5) Tragbarkeit mit 5 % kalkulatorischem Zins\n\n6) Eigenkapital = zweckfreies Eigenkapital\n\n7) mittelfristig = gleitender Zehnjahreswert Steuerhaushalt\n\n8) Selbstfinanzierung Steuerhaushalt in % Steuern Rechnungsjahr (gem. Gemeindegesetz >= 3%)\n\n17.03.2017\n\nKennzahlen 30\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante 17.03.2017\n\nSekundarschulgemeinde 2017 2018 2019 2020 2021\n\nKennzahlen 1,2,3)\n\nEinwohner, zivilrechtlich 26'440 26'845 27'250 27'655 28'060\n\nSteuerfuss 19% 19% 19% 19% 19%\n\nFinanzwirtschaftliche Kennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 2.7% 4.4% 0.9% 1.0% 1.2% 0.3% ø\n\nBeherrschung laufende Ausgaben, real 5.6% 0.2% 0.3% 0.4% 0.4% 1.0% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 213% k.A. k.A. k.A. k.A. 141% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 0.3% 0.3% 0.3% 0.3% 0.3% 0.3% ø\n\nKapitaldienstanteil 9.8% 9.3% 10.2% 10.0% 9.8% 9.8% ø\n\nBruttoverschuldungsanteil 16% 21% 20% 19% 18% 19% ø\n\nNettovermögensquotient 4) 20% 28% 25% 22% 19% 23% ø\n\nNettovermögen (Franken je Einwohner) 4) 85 120 110 99 88 100 ø\n\nGesamtnote kritische Kennzahlen (Stat. Amt) 4 4 4 4 4 4 5 Jahre\n\nHaushaltgleichgewicht\n\nEigenkapitalquote 81% 73% 88% 90% 93% 85% ø\n\nZinsbelastungsquote 5) 0.6% 0.9% 0.8% 0.8% 0.7% 0.7% ø\n\nInvestitionsanteil 1.3% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.3% ø\n\nEigenkapitalreservedauer Steuerhaushalt (Jahre) 6) 10 4 13 12 11\n\nMittelfristiger Rechnungsausgleich (1'000 Franken) 7) 5'529 1'395 2'513 7'552 11'102\n\nSelbstfinanzierungsquotient 8) 6.6% 9.8% 2.1% 2.4% 2.6% 0.8% ø\n\n1) durch die Berücksichtigung teilweise konsolidierter und bereinigter Werte weichen die Kennzahlen von der offiziellen Berechnung ab\n\n2) Vergleichbarkeit mit HRM1 nur sehr eingeschränkt möglich (neue Kennzahlendefinition und neue Rechnungslegung)\n\n3) abweichende Definition von Selbstfinanzierung und laufendem Ertrag\n\n4) Nettovermögen statt Nettoverschuldung (Vorgabe HRM2)\n\n5) Tragbarkeit mit 5 % kalkulatorischem Zins\n\n6) Eigenkapital = zweckfreies Eigenkapital\n\n7) mittelfristig = gleitender Zehnjahreswert Steuerhaushalt\n\n8) Selbstfinanzierung Steuerhaushalt in % Steuern Rechnungsjahr (gem. Gemeindegesetz >= 3%)\n\nKennzahlen 31\n\n\n\nFinanz und Aufgabenplanung 2017 2021 Erste Variante 17.03.2017\n\nGesamthaushalt 2017 2018 2019 2020 2021\n\nKennzahlen 1,2,3)\n\nEinwohner, zivilrechtlich 25'000 25'400 25'800 26'200 26'600\n\nGesamtsteuerfuss 4) 119% 119% 119% 119% 119%\n\nFinanzwirtschaftliche Kennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 11.0% 8.2% 10.9% 10.8% 10.6% 10.3% ø\n\nBeherrschung laufende Ausgaben, real 5.1% 0.0% 0.6% 0.1% 0.3% 1.1% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 132% 87% 74% 69% 79% 84% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 0.6% 0.6% 0.5% 0.4% 0.4% 0.5% ø\n\nKapitaldienstanteil 8.4% 8.6% 6.9% 7.5% 8.3% 7.9% ø\n\nBruttoverschuldungsanteil 50% 52% 54% 59% 60% 55% ø\n\nNettovermögensquotient 5) 1% 5% 18% 33% 41% 20% ø\n\nNettovermögen (Franken je Einwohner) 5) 34 138 485 931 1'178 553 ø\n\nGesamtnote kritische Kennzahlen (Stat. Amt) 6 4 6 5 6 6 5 Jahre\n\nHaushaltgleichgewicht\n\nEigenkapitalquote 46% 43% 59% 57% 57% 53% ø\n\nZinsbelastungsquote 6) 1.7% 1.6% 1.7% 2.0% 2.0% 1.8% ø\n\nInvestitionsanteil 9.2% 9.6% 14.6% 15.1% 13.7% 12.4% ø\n\nEigenkapitalreservedauer Steuerhaushalt (Jahre) 7) 18\n\nMittelfristiger Rechnungsausgleich (1'000 Franken) 8) 4'273 14'206 14'221 13'680 12'064\n\nSelbstfinanzierungsquotient 9) 24.9% 12.9% 25.0% 25.1% 24.9% 22.7% ø\n\n1) durch die Berücksichtigung teilweise konsolidierter und bereinigter Werte weichen die Kennzahlen von der offiziellen Berechnung ab\n\n2) Vergleichbarkeit mit HRM1 nur sehr eingeschränkt möglich (neue Kennzahlendefinition und neue Rechnungslegung)\n\n3) abweichende Definition von Selbstfinanzierung und laufendem Ertrag\n\n4) inkl. Schule(n)\n\n5) Nettovermögen statt Nettoverschuldung (Vorgabe HRM2)\n\n6) Tragbarkeit mit 5 % kalkulatorischem Zins\n\n7) Eigenkapital = zweckfreies Eigenkapital\n\n8) mittelfristig = gleitender Zehnjahreswert Steuerhaushalt\n\n9) Selbstfinanzierung Steuerhaushalt in % Steuern Rechnungsjahr (gem. Gemeindegesetz >= 3%)\n\nSpezifische Werte\n\n(Franken je Einwohner)\n\nSteuerkraft (kalkulatorisch) 2'156 2'201 2'251 2'305 2'365\n\nSelbstfinanzierung Erfolgsrechnung 10) 1'009 738 1'017 1'015 1'011 958 ø\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 10) 763 842 1'367 1'468 1'272 1'142 ø\n\nNettoinvestitionen Sachanlagen Finanzvermögen 10) 10 35 31 46 56 36 ø\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 10) 235 139 381 499 318 220 ø\n\nNettovermögen I 34 138 485 931 1'178\n\nEigenkapital Steuerhaushalt 4'265 3'996 7'719 7'678 7'618\n\nSpezialfinanzierungen Gebührenhaushalte 2'275 2'464 2'745 2'979 3'145\n\n10) Saldosicht d.h. + = Mittelzufluss (Cash in), = Mittelabfluss (Cash out)\n\nKennzahlen 32\n\n\n\nBesondere Berücksichtigung Änderung im Umfeld\n\nSteuergesetz\n\nIn den Legislaturzielen setzt sich der Regierungsrat den "Erhalt der Position im interkantonalen und internationalen\n\nSteuerwettbewerb" zum Ziel. Gemäss Zürcher Steuerbelastungsmonitor 2015 liegt die Steuerbelastung für natürliche\n\nPersonen beim nationalen Durchschnitt. Während mittlere Einkommen moderat besteuert werden, ist die Besteue\n\nrung der sehr hohen und niedrigen Einkommen deutlich stärker als in den meisten Kantonen. Juristische Personen\n\nwerden im Kanton Zürich vergleichsweise stark mit Steuern belastet. Die Stimmbürger des Kantons Zürich haben im\n\n2011 und 2013 verschiedene Steuervorlagen zur Mehr bzw. Minderbelastung abgelehnt. Auf 2016 treten Detailan\n\npassungen in Kraft (Umsetzung FABI, Abzug berufsnahe Ausbildung etc.) und neue Vorlagen werden im Kantonsrat\n\nentschieden (Verrechnung von Geschäftsverlusten mit Grundstückgewinnen, Beilagen zur Steuererklärung, Steuer\n\npflicht von Vereinen, Schutz von Benachteiligten vor übermässiger Besteuerung etc.).\n\nAuf internationalen Druck zur Beseitigung des "unfairen" Steuerwettbewerbs wurde die Unternehmenssteuerreform\n\nIII (USR) angestossen. Im Juni 2016 wurden von den eidgenössischen Räten folgende Gesetzesänderungen beschlos\n\nsen: Abschaffung bestehender Steuerregimes (kantonale Regelungen für Holding , Domizilgesellschaften etc.), Einfüh\n\nrung einer Patentbox und optionale Einführung einer kantonalen Importförderung in Form von erhöhten Abzügen\n\n(150 %) für inländische F&E Aufwendungen. Kantone können zudem Steuerabzüge auf überschüssigem Eigenkapital\n\ngewähren, wenn sie im Gegenzug die Dividenden auf grossen Beteiligungen zu mindestens 60 % der regulären Ein\n\nkommenssteuer unterstellen. Zur Finanzierung der Senkung der allgemeinen Gewinnsteuersätze auf kantonaler Ebe\n\nne, für die Erhaltung des bestehenden Steueraufkommens, wird der Kantonsanteil an den direkten Bundessteuern von\n\n17 auf 21,2 % erhöht. Gegen die Vorlage wurde das Referendum angekündigt, eine Volksabstimmung könnte im Feb\n\nruar 2017 stattfinden. Bevor das rechtskräftige Gesetz vorliegt, können die Auswirkungen nicht beurteilt werden. Es\n\nwird davon ausgegangen, dass die Änderungen nicht vor 2019 in Kraft treten. Im Kanton Zürich machen die Unter\n\nnehmenssteuern ca. einen Fünftel des gesamten Steuerertrages aus, davon entrichten die Sondergesellschaften ca. 10\n\n%. Der Regierungsrat will die USR gemäss RRB 629/2016 wie folgt umsetzen: Zum Erhalt des Steuersubstrates sollen\n\nalle gemäss bundesrechtlicher Vorgabe möglichen Massnahmen im grösstmöglichen Umfang übernommen werden.\n\nZusätzlich soll der Steuersatz für die Gewinnsteuer von 8 auf 6 % gesenkt werden. Der Einfluss auf das Gesamtsteu\n\nersubstrat kann für die Gemeinden ohne Stadt Zürich auf knapp 4 % geschätzt werden. Dieser Betrag reduziert sich\n\num mögliche Kompensationen und Mehreinnahmen aus der Erhöhung der Teilbesteuerung von Dividenden. Weil die\n\nEntlastungen ihr volles Ausmass erst zwischen 2021 und 2023 erreichen dürften, wird in der Planung mit keinen Ver\n\nänderungen im Steuertarif gerechnet.\n\nNach der Ablehnung der Unternehmenssteuerreform auf eidgenössischer Ebene ist noch keine neue Vorlage ab\n\nsehbar. Der Fipla rechnet mit keiner wesentlichen Änderung am Steuergesetz\n\n33\n\n\n\n20\n\n10\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021\n\nM\nill\nio\nn\ne\nn\nFr\nan\nke\nn\n\nSelbstfinanzierung und Nettoinvestitionen\nGesamthaushalt (Steuer und Gebührenhaushalte)\n\nBewilligt Nachhol /Entwicklung Wunsch Selbstfinanzierung\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen\n\n0.8%\n\n0.6%\n\n0.4%\n\n0.2%\n\n0.0%\n\n0.2%\n\n0.4%\n\n0.6%\n\n0.8%\n\n50\n\n40\n\n30\n\n20\n\n10\n\n0\n\n10\n\n20\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021\n\nZi\nn\nss\nal\nd\no\nin\n%\nE\nrt\nra\ng\n\nM\nill\nio\nn\ne\nn\nFr\nan\nke\nn\n\nNettovermögen und Zinsbelastung\nGesamthaushalt (Steuer und Gebührenhaushalte)\n\nNettovermögen Zinsbelastungsanteil (ab 2016 gem. HRM2)\n\n34\n\n\n\n60%\n\n70%\n\n80%\n\n90%\n\n100%\n\n110%\n\n120%\n\n130%\n\n140%\n\n2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021\n\nSteuerfussentwicklung\nGesamtsteuerfuss\n\nMaximum\n\nMittelwert\n\nBezirk\nMittelalt\n\nMinimum\n\n0\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\n30\n\n35\n\n40\n\n45\n\n1'500\n\n2'000\n\n2'500\n\n3'000\n\n3'500\n\n4'000\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021\n\nFi\nn\nan\nza\nu\nsg\nle\nic\nh\nin\nM\nill\nio\nn\ne\nn\nFr\nan\nke\nn\n( t\n\n2\n)\n\nSt\ne\nu\ne\nrk\nra\nft\nin\nFr\nan\nke\nn\nje\nE\nin\nw\no\nh\nn\ne\nr\n\nSteuerkraft und Finanzausgleich\nSteuerhaushalt\n\nRessourcenausgleich Sola /Übergangsausgleich\n\nEigene Steuerkraft Kant. Mittel Steuerkraft\n\n35\n\n\n\n0\n\n500\n\n1'000\n\n1'500\n\n2'000\n\n2'500\n\n3'000\n\n3'500\n\n4'000\n\n4'500\n\n5'000\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nFr\nan\nke\nn\nje\nE\nin\nw\no\nh\nn\ne\nr\n\nEntwicklung spezifischer Aufwand\nSteuerhaushalt\n\nGemeinde Schule Finanzen+Steuern Total Aufwand\n\n3'900\n\n4'000\n\n4'100\n\n4'200\n\n4'300\n\n4'400\n\n4'500\n\n4'600\n\n0\n\n500\n\n1'000\n\n1'500\n\n2'000\n\n2'500\n\n3'000\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021\n\nFr\nan\nke\nn\nje\nE\nin\nw\no\nh\nn\ne\nr\n\nFr\nan\nke\nn\nje\nE\nin\nw\no\nh\nn\ne\nr\n\nSteuer und Gebührenbelastung\nGesamthaushalt (Steuer und Gebührenhaushalte)\n\nTotal PO SEK Was Abw Abf Gas Ele\n\n36\n\n\n\n20\n\n15\n\n10\n\n5\n\n0\n\n5\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021\n\nM\nill\nio\nn\ne\nn\nFr\nan\nke\nn\n\nMittelfristiger Rechnungsausgleich\nSteuerhaushalt\n\nKumulierte Rechnungsergebnisse (10y) Rechnungsergebnis\n\n0\n\n20\n\n40\n\n60\n\n80\n\n100\n\n120\n\n140\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021\n\nM\nill\nio\nn\ne\nn\nFr\nan\nke\nn\n\nFremdverschuldung und Liquidität\nGesamthaushalt (Werte per 31.12.)\n\nFremdverschuldung inkl. KK Liquidität inkl. Anlagen\n\n37\n\n\n\n0\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\n30\n\n35\n\n2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021\n\nM\nill\nio\nn\ne\nn\nFr\nan\nke\nn\n\nEntwicklung Selbstfinanzierung\nGesamthaushalt (Steuer und Gebührenhaushalte)\n\nFipla 17 Fipla 16 Fipla 15 Fipla 14 Fipla 13 Fipla 12\n\n60\n\n50\n\n40\n\n30\n\n20\n\n10\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021\n\nM\nill\nio\nn\ne\nn\nFr\nan\nke\nn\n\nEntwicklung Nettovermögen\nGesamthaushalt (Steuer und Gebührenhaushalte)\n\nFipla 17 Fipla 16 Fipla 15 Fipla 14 Fipla 13 Fipla 12\n\n38\n\n\n\n20\n\n10\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021\n\nM\nill\nio\nn\ne\nn\nFr\nan\nke\nn\n\nSelbstfinanzierung und Nettoinvestitionen\nSteuerhaushalt(e)\n\nBewilligt Nachhol /Entwicklung Wunsch Selbstfinanzierung\n\n1.5%\n\n1.0%\n\n0.5%\n\n0.0%\n\n0.5%\n\n1.0%\n\n1.5%\n\n50\n\n40\n\n30\n\n20\n\n10\n\n0\n\n10\n\n20\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021\n\nZi\nn\nss\nal\nd\no\nin\n%\nE\nrt\nra\ng\n\nM\nill\nio\nn\ne\nn\nFr\nan\nke\nn\n\nNettovermögen und Zinsbelastung\nSteuerhaushalt(e)\n\nNettovermögen Zinsbelastungsanteil (ab 2016 gem. HRM2)\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen\n\n39\n\n\n\n20\n\n10\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021\n\nM\nill\nio\nn\ne\nn\nFr\nan\nke\nn\n\nSelbstfinanzierung und Nettoinvestitionen\nPolitische Gemeinde\n\nBewilligt Nachhol /Entwicklung Wunsch Selbstfinanzierung\n\n1.5%\n\n1.0%\n\n0.5%\n\n0.0%\n\n0.5%\n\n1.0%\n\n1.5%\n\n50\n\n40\n\n30\n\n20\n\n10\n\n0\n\n10\n\n20\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021\n\nZi\nn\nss\nal\nd\no\nin\n%\nE\nrt\nra\ng\n\nM\nill\nio\nn\ne\nn\nFr\nan\nke\nn\n\nNettovermögen und Zinsbelastung\nPolitische Gemeinde\n\nNettovermögen Zinsbelastungsanteil (ab 2016 gem. HRM2)\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen\n\n40\n\n\n\n20\n\n10\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021\n\nM\nill\nio\nn\ne\nn\nFr\nan\nke\nn\n\nSelbstfinanzierung und Nettoinvestitionen\nSekundarschulgemeinde\n\nBewilligt Nachhol /Entwicklung Wunsch Selbstfinanzierung\n\n0.0%\n\n0.2%\n\n0.4%\n\n0.6%\n\n0.8%\n\n1.0%\n\n1.2%\n\n1.4%\n\n50\n\n40\n\n30\n\n20\n\n10\n\n0\n\n10\n\n20\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021\n\nZi\nn\nss\nal\nd\no\nin\n%\nE\nrt\nra\ng\n\nM\nill\nio\nn\ne\nn\nFr\nan\nke\nn\n\nNettovermögen und Zinsbelastung\nSekundarschulgemeinde\n\nNettovermögen Zinsbelastungsanteil (ab 2016 gem. HRM2)\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen\n\n41\n\n\n\n20\n\n10\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021\n\nM\nill\nio\nn\ne\nn\nFr\nan\nke\nn\n\nSelbstfinanzierung und Nettoinvestitionen\nGebührenhaushalte\n\nBewilligt Nachhol /Entwicklung Wunsch Selbstfinanzierung\n\n1.0%\n\n0.5%\n\n0.0%\n\n0.5%\n\n1.0%\n\n1.5%\n\n50\n\n40\n\n30\n\n20\n\n10\n\n0\n\n10\n\n20\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021\n\nZi\nn\nss\nal\nd\no\nin\n%\nE\nrt\nra\ng\n\nM\nill\nio\nn\ne\nn\nFr\nan\nke\nn\n\nNettovermögen und Zinsbelastung\nGebührenhaushalte\n\nNettovermögen Zinsbelastungsanteil (ab 2016 gem. HRM2)\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen\n\n42\n\n\n\nStadt Wetzikon\n\nFinanz und Aufgabenplan 2017 2021\n\nAnalyse Basis\n\nPDF Files Übersichten Seite\n\nSteuerhaushalt (Polit. Gemeinde und Schule) 2\n\nPolit. Gemeinde (ohne Gebühren) 3\n\nSekundarschulgemeinde 4\n\nGebührenhaushalte 5\n\nWasserwerk 6\n\nAbwasserbeseitigung 7\n\nAbfallwirtschaft 8\n\nElektrizitätswerk 9\n\nGasversorgung 10\n\nbasis_zz Gesamthaushalt (Steuer und Gebührenhaushalte) 11\n\nPolit. Gemeinde (inkl. Gebühren) 12\n\nbasis_det Spezialauswertungen (Ist vs. Approx bzw. Budget)\n(nur im Portal) Haushaltsaldo und Geldflussrechnung 13\n\nSpezifische Kosten (inkl. Bevölkerung und Konjunktur) 14\n\nDetailanalysen\n\nErfolgsrechnung (nach funktionaler und ev. institutioneller Gliederung) 15\n\nGeldflussrechnung (mit Fälligkeiten und Neuaufnahmen) 18\n\nInvestitionsrechnung 20\n\nBilanz 21\n\nFinanzwirtschaftliche Kennzahlen 23\n\nSteuerstatistik 26\n\nVerzeichnis der Auswertungen 1\n\n\n\nBasisperiode\n\nSteuerhaushalt 2012 2013 2014 2015 2016\n\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 5 Jahres Total\n\nSelbstfinanzierung 1) 6'204 13'799 8'110 5'787 17'307 51'207\n\nNettoinvestitionen VV 18'691 19'944 20'209 19'299 12'543 90'686\n\nVeränderung Nettovermögen 12'487 6'145 12'099 13'512 4'764 39'479\n\nNettoinvestitionen FV 673 1'420 627 11 708 2'001\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 11'814 4'725 11'472 13'523 4'056 37'478\n\n1) ohne FK Fonds\n\nErfolgsrechnung (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Veränderung p.a.\n\nAufwendungen und Erträge 152'441 62'107 156'811 66'655 160'812 68'321 160'191 68'138 160'434 69'473 1.3% 2.8%\n\nFiskalbereich 1'893 65'589 1'796 67'989 1'755 67'747 1'317 65'513 383 70'957 32.9% 2.0%\n\nGrundstückgewinnsteuern 4'845 3'890 3'729 4'633 7'243 10.6%\n\nDirekter Finanzausgleich 2) 25'908 32'733 28'746 27'374 27'988 1.9%\n\nAbschreibungen VV 12'084 12'852 13'580 14'154 13'982 3.7%\n\nInterne Verrechnungen 7'488 7'486 8'801 8'801 10'071 10'071 9'123 9'123 7'215 7'215 0.9% 0.9%\n\nFinanzaufwand/ ertrag 2'624 4'028 2'516 3'837 2'170 3'472 1'907 3'395 1'924 4'278 7.5% 1.5%\n\nBuchgewinne/ verluste 687 317 135 41 873 150 109\n\nEK Fonds, Aufwertungen VV 292\n\nAo Aufwand/Ertrag 76 1'870 1'820 100 1'046 299 296 19 752 13\n\nTotal 176'606 172'520 184'913 184'140 187'383 183'258 186'988 178'344 184'982 187'276 5 Jahres Total\n\nRechnungsergebnis 4'086 773 4'125 8'644 2'294 15'334\n\nAbschreibungen 12'084 12'852 13'580 14'154 13'982 66'652\n\nEK Fonds, Aufwertungen VV, Ao A/E 1'794 1'720 1'345 277 1'031 111\n\nSelbstfinanzierung 1) 6'204 13'799 8'110 5'787 17'307 51'207\n\nSteuerfuss 116% 116% 116% 119% 119%\n\nEinfacher Staatssteuerertrag 42'512 45'147 45'221 46'593 48'237 3.2%\n\n2) konsolidierter Wert\n\nGestufter Erfolgsausweis (1'000 Fr.) Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo 5 Jahres Total\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 4'383 3'632 4'914 10'558 908 24'396\n\nErgebnis aus Finanzierung 2'091 1'139 2'134 1'637 2'463 9'465\n\nAusserordentliches Ergebnis 1'794 1'720 1'345 277 739 403\n\nRechnungsergebnis 4'086 773 4'125 8'644 2'294 15'334\n\nInvestitionsrechnung (1'000 Fr.) Netto Netto Netto Netto Netto 5 Jahres Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 18'691 19'944 20'209 19'299 12'543 90'686\n\nFinanzvermögen (FV) 673 1'420 627 11 708 2'001\n\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Veränderung 5 J.\n\nFinanzvermögen 105'757 104'669 109'160 100'606 132'496 25%\n\nVerwaltungsvermögen 3) 109'007 116'106 122'549 127'694 126'056 16%\n\nFremdkapital 114'339 119'398 135'988 140'945 152'068 33%\n\nEigenkapital 100'425 101'377 95'721 87'355 106'484 6%\n\nTotal 214'764 214'764 220'775 220'775 231'709 231'709 228'300 228'300 258'552 258'552 20%\n\nNettovermögen/ schuld 8'582 14'729 26'828 40'339 19'572\n\n3) inkl. passivierte Investitionsbeiträge\n\nKennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 3.8% 7.9% 4.7% 3.4% 9.6% 5.9% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 33% 69% 40% 30% 138% 56% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 4) 0.9% 0.8% 0.8% 1.0% 0.6% 0.6% ø\n\nNettovermögen/ schuld (Fr./E) 374 626 1'110 1'626 791 905 ø\n\n4) Berechnung ab 2016 gemäss HRM2 Definition\n\n22.03.2017\n\nSteuerhaushalt\n2\n\n\n\nBasisperiode\n\nPolit. Gemeinde (ohne Gebühren) 2012 2013 2014 2015 2016\n\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 5 Jahres Total\n\nSelbstfinanzierung 1) 3'847 10'273 4'692 4'856 15'684 39'352\n\nNettoinvestitionen VV 18'222 15'676 9'935 11'097 21'077 76'007\n\nVeränderung Nettovermögen 14'375 5'403 5'243 6'241 5'393 36'655\n\nNettoinvestitionen FV 673 1'420 627 11 708 2'001\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 13'702 3'983 4'616 6'252 6'101 34'654\n\n1) ohne FK Fonds\n\nErfolgsrechnung (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Veränderung p.a.\n\nAufwendungen und Erträge 131'025 56'279 135'097 61'288 140'407 63'367 139'838 63'645 139'545 64'768 1.6% 3.6%\n\nFiskalbereich 1'405 52'416 1'342 54'369 1'310 54'162 827 53'571 311 58'969 31.4% 3.0%\n\nGrundstückgewinnsteuern 4'845 3'890 3'729 4'633 7'243 10.6%\n\nDirekter Finanzausgleich 2) 20'615 26'008 22'912 21'768 22'223 1.9%\n\nAbschreibungen VV 9'913 10'476 10'420 10'477 11'518 3.8%\n\nInterne Verrechnungen 7'173 7'171 8'486 8'486 9'749 9'749 8'795 8'795 7'143 7'143 0.1% 0.1%\n\nFinanzaufwand/ ertrag 2'432 3'869 2'367 3'706 1'973 3'380 1'552 3'307 1'558 3'786 10.5% 0.5%\n\nBuchgewinne/ verluste 687 317 135 41 873 150 109\n\nEK Fonds, Aufwertungen VV\n\nAo Aufwand/Ertrag 76 1'455 1'820 40 1'046 299 209 19 752 13\n\nTotal 152'024 147'337 159'905 157'842 162'854 158'471 161'698 155'887 160'827 164'254 5 Jahres Total\n\nRechnungsergebnis 4'687 2'063 4'383 5'811 3'427 13'517\n\nAbschreibungen 9'913 10'476 10'420 10'477 11'518 52'804\n\nEK Fonds, Aufwertungen VV, Ao A/E 1'379 1'860 1'345 190 739 65\n\nSelbstfinanzierung 1) 3'847 10'273 4'692 4'856 15'684 39'352\n\nSteuerfuss 93% 93% 93% 98% 100%\n\nEinfacher Staatssteuerertrag 42'512 45'147 45'221 46'593 48'237 3.2%\n\n2) konsolidierter Wert, d.h. ohne Anteile Schulgemeinde(n) und Abgrenzung netto\n\nGestufter Erfolgsausweis (1'000 Fr.) Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo 5 Jahres Total\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 8'190 1'360 7'967 7'525 1'829 23'214\n\nErgebnis aus Finanzierung 2'124 1'157 2'239 1'904 2'337 9'762\n\nAusserordentliches Ergebnis 1'379 1'860 1'345 190 739 65\n\nRechnungsergebnis 4'687 2'063 4'383 5'811 3'427 13'517\n\nInvestitionsrechnung (1'000 Fr.) Netto Netto Netto Netto Netto 5 Jahres Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 18'222 15'676 9'935 11'097 21'077 76'007\n\nFinanzvermögen (FV) 673 1'420 627 11 708 2'001\n\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Veränderung 5 J.\n\nFinanzvermögen 103'322 102'207 111'387 109'648 133'880 30%\n\nVerwaltungsvermögen 3) 89'778 94'985 94'312 94'931 104'291 16%\n\nFremdkapital 114'031 118'321 132'744 137'245 150'868 32%\n\nEigenkapital 79'069 78'871 72'955 67'334 87'303 10%\n\nTotal 193'100 193'100 197'192 197'192 205'699 205'699 204'579 204'579 238'171 238'171 23%\n\nNettovermögen/ schuld 10'709 16'114 21'357 27'597 16'988\n\n3) inkl. passivierte Investitionsbeiträge\n\nKennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 2.8% 6.9% 3.2% 3.3% 10.0% 5.2% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 21% 66% 47% 44% 74% 52% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 4) 1.0% 0.9% 0.9% 1.2% 0.6% 0.7% ø\n\nNettovermögen/ schuld (Fr./E) 461 681 894 1'132 692 772 ø\n\n4) Berechnung ab 2016 gemäss HRM2 Definition\n\n22.03.2017\n\nPolit. Gemeinde (ohne Gebühren)\n3\n\n\n\nBasisperiode\n\nSekundarschulgemeinde 2012 2013 2014 2015 2016\n\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 5 Jahres Total\n\nSelbstfinanzierung 1) 2'357 3'526 3'418 931 1'623 11'855\n\nNettoinvestitionen VV 469 4'268 10'274 8'202 8'534 14'679\n\nVeränderung Nettovermögen 1'888 742 6'856 7'271 10'157 2'824\n\nNettoinvestitionen FV\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 1'888 742 6'856 7'271 10'157 2'824\n\n1) ohne FK Fonds\n\nErfolgsrechnung (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Veränderung p.a.\n\nAufwendungen und Erträge 21'416 5'828 21'714 5'367 20'405 4'954 20'353 4'493 20'889 4'705 0.6% 5.2%\n\nFiskalbereich 488 13'173 454 13'620 445 13'585 490 11'942 72 11'988 38.0% 2.3%\n\nDirekter Finanzausgleich 2) 5'293 6'725 5'834 5'606 5'765 2.2%\n\nAbschreibungen VV 2'171 2'376 3'160 3'677 2'464 3.2%\n\nInterne Verrechnungen 315 315 315 315 322 322 328 328 72 72 30.9% 30.9%\n\nFinanzaufwand/ ertrag 192 159 149 131 197 92 355 88 366 492 17.5% 32.6%\n\nBuchgewinne/ verluste\n\nEK Fonds, Aufwertungen VV 292\n\nAo Aufwand/Ertrag 415 140 87\n\nTotal 24'582 25'183 25'008 26'298 24'529 24'787 25'290 22'457 24'155 23'022 5 Jahres Total\n\nRechnungsergebnis 601 1'290 258 2'833 1'133 1'817\n\nAbschreibungen 2'171 2'376 3'160 3'677 2'464 13'848\n\nEK Fonds, Aufwertungen VV, Ao A/E 415 140 87 292 176\n\nSelbstfinanzierung 1) 2'357 3'526 3'418 931 1'623 11'855\n\nSteuerfuss 23% 23% 23% 21% 19%\n\nEinfacher Staatssteuerertrag 45'578 48'300 48'490 49'906 51'516 3.1%\n\n2) konsolidierter Wert, d.h. Abgrenzung netto\n\nGestufter Erfolgsausweis (1'000 Fr.) Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo 5 Jahres Total\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 219 1'168 363 2'479 1'259 1'988\n\nErgebnis aus Finanzierung 33 18 105 267 126 297\n\nAusserordentliches Ergebnis 415 140 87 468\n\nRechnungsergebnis 601 1'290 258 2'833 1'133 1'817\n\nInvestitionsrechnung (1'000 Fr.) Netto Netto Netto Netto Netto 5 Jahres Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 469 4'268 10'274 8'202 8'534 14'679\n\nFinanzvermögen (FV)\n\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Veränderung 5 J.\n\nFinanzvermögen 4'949 4'878 2'592 1'787 1'533 69%\n\nVerwaltungsvermögen 3) 19'229 21'121 28'237 32'763 21'765 13%\n\nFremdkapital 2'822 3'493 8'063 14'529 4'117 46%\n\nEigenkapital 21'356 22'506 22'766 20'021 19'181 10%\n\nTotal 24'178 24'178 25'999 25'999 30'829 30'829 34'550 34'550 23'298 23'298 4%\n\nNettovermögen/ schuld 2'127 1'385 5'471 12'742 2'584\n\n3) inkl. passivierte Investitionsbeiträge\n\nKennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 9.6% 13.6% 14.0% 4.2% 7.1% 9.7% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 503% 83% 33% 11% 19% 81% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 4) 0.1% 0.1% 0.4% 1.2% 1.3% 0.6% ø\n\nNettovermögen/ schuld (Fr./E) 87 55 216 494 99 133 ø\n\n4) Berechnung ab 2016 gemäss HRM2 Definition\n\n22.03.2017\n\nSekundarschulgemeinde\n4\n\n\n\nBasisperiode\n\nGebührenhaushalte 2012 2013 2014 2015 2016\n\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 5 Jahres Total\n\nSelbstfinanzierung 4'949 6'585 9'180 10'664 13'941 45'319\n\nNettoinvestitionen VV 4'016 6'331 4'556 4'129 5'887 24'919\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 933 254 4'624 6'535 8'054 20'400\n\nErfolgsrechnung, exkl. MWST (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Veränderung p.a.\n\nAufwendungen und Erträge 30'073 35'518 31'349 38'347 30'067 39'529 29'169 40'009 28'813 42'727 1.1% 4.7%\n\nAufwertungen VV\n\nEinnahmenüberschuss IR\n\nZinsaufwand/ ertrag 634 138 559 146 447 165 355 178 156 183 29.6% 7.3%\n\nAbschreibungen VV 4'017 4'279 4'293 4'286 4'547 3.1%\n\nVeränderung Spezialfinanzierung 1'981 1'049 3'189 883 5'920 1'033 6'661 283 9'394\n\nTotal 36'705 36'705 39'376 39'376 40'727 40'727 40'471 40'471 42'910 42'910 5 Jahres Total\n\nRechnungsergebnis\n\nAbschreibungen/Aufwertungen 4'017 4'279 4'293 4'286 4'547 21'422\n\nEinlage/Entnahme Spezialfinanzierung 932 2'306 4'887 6'378 9'394 23'897\n\nSelbstfinanzierung 4'949 6'585 9'180 10'664 13'941 45'319\n\nEckwerte 5 Jahre\n\nKostendeckungsgrad 103% 106% 114% 119% 128% 114%\n\nEigenfinanzierungsgrad 80% 82% 94% 100% 100%\n\nInvestitionsrechnung (1'000 Fr.) Aus Ein Aus Ein Aus Ein Aus Ein Aus Ein 5 Jahres Total\n\nInvestitionen VV 8'263 4'247 8'359 2'028 6'813 2'257 6'400 2'271 7'809 1'922\n\nNettoinvestitionen VV 4'016 6'331 4'556 4'129 5'887 24'919\n\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Veränderung 5 J.\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 1) 34'718 36'770 37'034 36'878 38'215 10%\n\nFremdkapital 2) 7'033 6'779 2'155 4'379 12'436 277%\n\nSpezialfinanzierung 27'685 29'991 34'879 41'257 50'651 83%\n\nTotal 34'718 34'718 36'770 36'770 37'034 37'034 36'878 36'878 38'215 38'215 10%\n\nNettovermögen/ schuld 7'033 6'779 2'155 4'379 12'436\n\n1) inkl. passivierte Investitionsbeiträge\n\n2) implizite Schuld bzw. Guthaben ( ) gegenüber Steuerhaushalt\n\nKennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 13.9% 17.1% 23.1% 26.5% 32.5% 22.6% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 123% 104% 201% 258% 237% 182% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 3) 1.4% 1.1% 0.7% 0.4% 0.1% 0.7% ø\n\nNettovermögen/ schuld (Fr./E) 302 287 90 180 506 1 ø\n\n3) Berechnung ab 2016 gemäss HRM2 Definition\n\n22.03.2017\n\nGebührenhaushalte\n5\n\n\n\nBasisperiode\n\nWasserwerk 2012 2013 2014 2015 2016\n\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 5 Jahres Total\n\nSelbstfinanzierung 614 477 260 2'491 2'422 6'264\n\nNettoinvestitionen VV 2'661 3'688 1'730 1'464 1'571 11'114\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 2'047 3'211 1'470 1'027 851 4'850\n\nErfolgsrechnung, exkl. MWST (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Veränderung p.a.\n\nEigene Aufwendungen und Erträge 1'793 576 1'997 623 2'530 5 1'858 17 2'165 31 4.8% > 50%\n\nBeitrag an Zweckverband/IKA 422 415 320 385 > 50%\n\nGebührenertrag 2'414 2'442 3'279 4'840 4'601 17.5%\n\nAufwertungen VV\n\nEinnahmenüberschuss IR\n\nZinsaufwand/ ertrag 161 176 174 123 45 27.2%\n\nAbschreibungen VV 973 1'248 1'293 1'304 1'334 8.2%\n\nVeränderung Spezialfinanzierung 359 771 1'033 1'187 1'088\n\nTotal 3'349 3'349 3'836 3'836 4'317 4'317 4'857 4'857 4'632 4'632 5 Jahres Total\n\nRechnungsergebnis\n\nAbschreibungen/Aufwertungen 973 1'248 1'293 1'304 1'334 6'152\n\nEinlage/Entnahme Spezialfinanzierung 359 771 1'033 1'187 1'088 112\n\nSelbstfinanzierung 614 477 260 2'491 2'422 6'264\n\nEckwerte 5 Jahre\n\nKostendeckungsgrad 89% 80% 76% 132% 131% 101%\n\nEigenfinanzierungsgrad 39% 23% 13% 23% 32%\n\nZinssatz interne Verzinsung 3.36% 2.06% 1.24% 0.51%\n\nInvestitionsrechnung (1'000 Fr.) Aus Ein Aus Ein Aus Ein Aus Ein Aus Ein 5 Jahres Total\n\nInvestitionen VV 3'834 1'173 4'190 502 2'144 414 1'732 268 2'027 456\n\nNettoinvestitionen VV 2'661 3'688 1'730 1'464 1'571 11'114\n\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Veränderung 5 J.\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 1) 8'559 10'999 11'437 11'597 11'833 38%\n\nFremdkapital 2) 5'236 8'447 9'917 8'890 8'038 54%\n\nSpezialfinanzierung 3'323 2'552 1'520 2'707 3'795 14%\n\nTotal 8'559 8'559 10'999 10'999 11'437 11'437 11'597 11'597 11'833 11'833 38%\n\nNettovermögen/ schuld 5'236 8'447 9'917 8'890 8'038\n\n1) inkl. passivierte Investitionsbeiträge\n\n2) implizite Schuld bzw. Guthaben ( ) gegenüber Steuerhaushalt\n\nKennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 20.5% 15.6% 7.9% 51.3% 52.3% 29.5% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 23% 13% 15% 170% 154% 56% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 3) 5.4% 5.7% 5.3% 2.5% 1.0% 4.0% ø\n\nNettovermögen/ schuld (Fr./E) 225 357 415 365 327 338 ø\n\n3) Berechnung ab 2016 gemäss HRM2 Definition\n\n22.03.2017\n\nWasser\n6\n\n\n\nBasisperiode\n\nAbwasserbeseitigung 2012 2013 2014 2015 2016\n\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 5 Jahres Total\n\nSelbstfinanzierung 2'022 2'210 2'179 1'937 1'747 10'095\n\nNettoinvestitionen VV 1'033 781 1'151 348 1'172 1'723\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 3'055 1'429 1'028 2'285 575 8'372\n\nErfolgsrechnung, exkl. MWST (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Veränderung p.a.\n\nEigene Aufwendungen und Erträge 2'371 740 2'423 846 2'403 647 2'581 619 2'939 651 5.5% 3.2%\n\nBeitrag an Zweckverband/IKA\n\nGebührenertrag 3'762 3'808 3'921 3'865 3'959 1.3%\n\nAufwertungen VV\n\nEinnahmenüberschuss IR\n\nZinsaufwand/ ertrag 152 43 88 67 80 94 79 113 51 127 23.9% 31.2%\n\nAbschreibungen VV 1'250 1'233 1'239 1'093 1'185 1.3%\n\nVeränderung Spezialfinanzierung 773 1 977 940 844 562\n\nTotal 4'546 4'546 4'721 4'721 4'662 4'662 4'597 4'597 4'737 4'737 5 Jahres Total\n\nRechnungsergebnis\n\nAbschreibungen/Aufwertungen 1'250 1'233 1'239 1'093 1'185 6'000\n\nEinlage/Entnahme Spezialfinanzierung 772 977 940 844 562 4'095\n\nSelbstfinanzierung 2'022 2'210 2'179 1'937 1'747 10'095\n\nEckwerte 5 Jahre\n\nKostendeckungsgrad 120% 126% 125% 122% 113% 121%\n\nEigenfinanzierungsgrad 92% 100% 100% 100% 100%\n\nZinssatz interne Verzinsung 2.53% 2.34% 2.10% 1.95%\n\nInvestitionsrechnung (1'000 Fr.) Aus Ein Aus Ein Aus Ein Aus Ein Aus Ein 5 Jahres Total\n\nInvestitionen VV 1'235 2'268 1'513 732 2'235 1'084 1'032 1'380 2'053 881\n\nNettoinvestitionen VV 1'033 781 1'151 348 1'172 1'723\n\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Veränderung 5 J.\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 1) 10'591 10'139 10'051 8'611 8'597 19%\n\nFremdkapital 2) 831 598 1'626 3'910 4'486 640%\n\nSpezialfinanzierung 9'760 10'737 11'677 12'521 13'083 34%\n\nTotal 10'591 10'591 10'139 10'139 10'051 10'051 8'611 8'611 8'597 8'597 19%\n\nNettovermögen/ schuld 831 598 1'626 3'910 4'486\n\n1) inkl. passivierte Investitionsbeiträge\n\n2) implizite Schuld bzw. Guthaben ( ) gegenüber Steuerhaushalt\n\nKennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 44.5% 46.8% 46.7% 42.1% 36.9% 43.4% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 196% 283% 189% 557% 149% 586% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 3) 2.4% 0.4% 0.3% 0.7% 1.6% 0.0% ø\n\nNettovermögen/ schuld (Fr./E) 36 25 68 160 183 80 ø\n\n3) Berechnung ab 2016 gemäss HRM2 Definition\n\n22.03.2017\n\nAbwasser\n7\n\n\n\nBasisperiode\n\nAbfallwirtschaft 2012 2013 2014 2015 2016\n\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 5 Jahres Total\n\nSelbstfinanzierung 297 112 128 283 226 338\n\nNettoinvestitionen VV\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 297 112 128 283 226 338\n\nErfolgsrechnung, exkl. MWST (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Veränderung p.a.\n\nEigene Aufwendungen und Erträge 2'172 219 1'985 230 1'930 137 2'191 128 2'135 153 0.4% 8.7%\n\nGebührenertrag 1'561 1'564 1'850 1'714 2'153 8.4%\n\nAufwertungen VV\n\nEinnahmenüberschuss IR\n\nZinsaufwand/ ertrag 95 79 71 66 56 12.6%\n\nAbschreibungen VV\n\nVeränderung Spezialfinanzierung 297 112 128 283 226\n\nTotal 2'172 2'172 1'985 1'985 2'058 2'058 2'191 2'191 2'361 2'361 5 Jahres Total\n\nRechnungsergebnis\n\nAbschreibungen/Aufwertungen\n\nEinlage/Entnahme Spezialfinanzierung 297 112 128 283 226 338\n\nSelbstfinanzierung 297 112 128 283 226 338\n\nEckwerte 5 Jahre\n\nKostendeckungsgrad 86% 94% 107% 87% 111% 97%\n\nEigenfinanzierungsgrad 100% 100% 100% 100% 100%\n\nZinssatz interne Verzinsung 2.54% 2.37% 2.10% 1.95%\n\nInvestitionsrechnung (1'000 Fr.) Aus Ein Aus Ein Aus Ein Aus Ein Aus Ein 5 Jahres Total\n\nInvestitionen VV\n\nNettoinvestitionen VV\n\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Veränderung 5 J.\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 1)\n\nFremdkapital 2) 3'113 3'001 3'129 2'846 3'072 1%\n\nSpezialfinanzierung 3'113 3'001 3'129 2'846 3'072 1%\n\nTotal\n\nNettovermögen/ schuld 3'113 3'001 3'129 2'846 3'072\n\n1) inkl. passivierte Investitionsbeiträge\n\n2) implizite Schuld bzw. Guthaben ( ) gegenüber Steuerhaushalt\n\nKennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 15.8% 6.0% 6.2% 14.8% 9.6% 4.2% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad k.A. k.A. k.A. k.A. k.A. k.A. 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 3) 5.1% 4.2% 3.4% 3.4% 2.4% 3.7% ø\n\nNettovermögen/ schuld (Fr./E) 134 127 131 117 125 127 ø\n\n3) Berechnung ab 2016 gemäss HRM2 Definition\n\n22.03.2017\n\nAbfall\n8\n\n\n\nBasisperiode\n\nElektrizitätswerk 2012 2013 2014 2015 2016\n\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 5 Jahres Total\n\nSelbstfinanzierung 2'360 2'678 3'654 3'798 4'989 17'479\n\nNettoinvestitionen VV 1'615 1'213 1'198 2'155 2'065 8'246\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 745 1'465 2'456 1'643 2'924 9'233\n\nErfolgsrechnung, exkl. MWST (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Veränderung p.a.\n\nEigene Aufwendungen und Erträge 2'630 579 3'522 823 3'977 59 3'676 12 3'471 60 7.2% 43.3%\n\nEinkauf Energie 12'629 12'450 11'660 11'986 11'945 1.4%\n\nGebührenertrag 17'281 18'045 19'363 19'559 20'388 4.2%\n\nAufwertungen VV\n\nEinnahmenüberschuss IR\n\nZinsaufwand/ ertrag 241 218 131 111 43 34.9%\n\nAbschreibungen VV 1'359 1'336 1'299 1'395 1'478 2.1%\n\nVeränderung Spezialfinanzierung 1'208 207 1'342 2'355 2'403 3'511\n\nTotal 18'067 18'067 18'868 18'868 19'422 19'422 19'571 19'571 20'448 20'448 5 Jahres Total\n\nRechnungsergebnis\n\nAbschreibungen/Aufwertungen 1'359 1'336 1'299 1'395 1'478 6'867\n\nEinlage/Entnahme Spezialfinanzierung 1'001 1'342 2'355 2'403 3'511 10'612\n\nSelbstfinanzierung 2'360 2'678 3'654 3'798 4'989 17'479\n\nEckwerte 5 Jahre\n\nKostendeckungsgrad 106% 108% 114% 114% 121% 112%\n\nEigenfinanzierungsgrad 81% 94% 100% 100% 100%\n\nZinssatz interne Verzinsung 10.54% 21.72% 6.01% 1.23%\n\nInvestitionsrechnung (1'000 Fr.) Aus Ein Aus Ein Aus Ein Aus Ein Aus Ein 5 Jahres Total\n\nInvestitionen VV 2'329 714 1'879 666 1'836 638 2'584 429 2'550 485\n\nNettoinvestitionen VV 1'615 1'213 1'198 2'155 2'065 8'246\n\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Veränderung 5 J.\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 1) 10'783 10'660 10'559 11'319 11'906 10%\n\nFremdkapital 2) 2'068 603 1'853 3'496 6'420 410%\n\nSpezialfinanzierung 8'715 10'057 12'412 14'815 18'326 110%\n\nTotal 10'783 10'783 10'660 10'660 10'559 10'559 11'319 11'319 11'906 11'906 10%\n\nNettovermögen/ schuld 2'068 603 1'853 3'496 6'420\n\n1) inkl. passivierte Investitionsbeiträge\n\n2) implizite Schuld bzw. Guthaben ( ) gegenüber Steuerhaushalt\n\nKennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 13.2% 14.2% 18.8% 19.4% 24.4% 18.0% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 146% 221% 305% 176% 242% 212% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 3) 1.3% 1.2% 0.7% 0.6% 0.2% 0.8% ø\n\nNettovermögen/ schuld (Fr./E) 89 25 78 143 261 74 ø\n\n3) Berechnung ab 2016 gemäss HRM2 Definition\n\n22.03.2017\n\nElektrizität\n9\n\n\n\nBasisperiode\n\nGasversorgung 2012 2013 2014 2015 2016\n\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 5 Jahres Total\n\nSelbstfinanzierung 250 1'332 2'959 2'721 4'557 11'819\n\nNettoinvestitionen VV 773 649 477 858 1'079 3'836\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 523 683 2'482 1'863 3'478 7'983\n\nErfolgsrechnung, exkl. MWST (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Veränderung p.a.\n\nEigene Aufwendungen und Erträge 876 95 913 77 1'052 21 930 42 1'006 58 3.5% 11.6%\n\nEinkauf Energie 7'180 7'644 6'195 5'562 5'152 8.0%\n\nGebührenertrag 8'291 9'889 10'247 9'213 10'674 6.5%\n\nAufwertungen VV\n\nEinnahmenüberschuss IR\n\nZinsaufwand/ ertrag 80 77 62 42 17 32.5%\n\nAbschreibungen VV 435 462 462 494 550 6.0%\n\nVeränderung Spezialfinanzierung 185 870 2'497 2'227 4'007\n\nTotal 8'571 8'571 9'966 9'966 10'268 10'268 9'255 9'255 10'732 10'732 5 Jahres Total\n\nRechnungsergebnis\n\nAbschreibungen/Aufwertungen 435 462 462 494 550 2'403\n\nEinlage/Entnahme Spezialfinanzierung 185 870 2'497 2'227 4'007 9'416\n\nSelbstfinanzierung 250 1'332 2'959 2'721 4'557 11'819\n\nEckwerte 5 Jahre\n\nKostendeckungsgrad 98% 110% 132% 132% 160% 124%\n\nEigenfinanzierungsgrad 58% 73% 100% 100% 100%\n\nZinssatz interne Verzinsung 3.83% 4.67% 3.66% 0.55%\n\nInvestitionsrechnung (1'000 Fr.) Aus Ein Aus Ein Aus Ein Aus Ein Aus Ein 5 Jahres Total\n\nInvestitionen VV 865 92 777 128 598 121 1'052 194 1'179 100\n\nNettoinvestitionen VV 773 649 477 858 1'079 3'836\n\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Veränderung 5 J.\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 1) 4'785 4'972 4'987 5'351 5'879 23%\n\nFremdkapital 2) 2'011 1'328 1'154 3'017 6'496 423%\n\nSpezialfinanzierung 2'774 3'644 6'141 8'368 12'375 346%\n\nTotal 4'785 4'785 4'972 4'972 4'987 4'987 5'351 5'351 5'879 5'879 23%\n\nNettovermögen/ schuld 2'011 1'328 1'154 3'017 6'496\n\n1) inkl. passivierte Investitionsbeiträge\n\n2) implizite Schuld bzw. Guthaben ( ) gegenüber Steuerhaushalt\n\nKennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 3.0% 13.4% 28.8% 29.4% 42.5% 23.4% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 32% 205% 620% 317% 422% 308% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 3) 1.0% 0.8% 0.6% 0.5% 0.2% 0.6% ø\n\nNettovermögen/ schuld (Fr./E) 86 56 48 124 264 59 ø\n\n3) Berechnung ab 2016 gemäss HRM2 Definition\n\n22.03.2017\n\nGas\n10\n\n\n\nBasisperiode\n\nGesamthaushalt 2012 2013 2014 2015 2016\n\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 5 Jahres Total\n\nSelbstfinanzierung 1) 11'153 20'384 17'290 16'451 31'248 96'526\n\nNettoinvestitionen VV 22'707 26'275 24'765 23'428 18'430 115'605\n\nVeränderung Nettovermögen 11'554 5'891 7'475 6'977 12'818 19'079\n\nNettoinvestitionen FV 673 1'420 627 11 708 2'001\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 10'881 4'471 6'848 6'988 12'110 17'078\n\n1) ohne FK Fonds\n\nErfolgsrechnung (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Veränderung p.a.\n\nAufwendungen und Erträge 184'407 193'967 189'956 209'614 192'634 208'072 190'677 205'667 189'630 218'388 0.7% 3.0%\n\nAbschreibungen VV 16'101 17'131 17'873 18'440 18'529 3.6%\n\nInterne Verrechnungen 7'488 7'486 8'801 8'801 10'071 10'071 9'123 9'123 7'215 7'215 0.9% 0.9%\n\nFinanzaufwand/ ertrag 3'258 4'166 3'075 3'983 2'617 3'637 2'262 3'573 2'080 4'461 10.6% 1.7%\n\nBuchgewinne/ verluste 687 317 135 41 873 150 109\n\nEK Fonds, Aufwertungen VV 1'981 1'049 3'189 883 5'920 1'033 6'661 283 9'686\n\nAo Aufwand/Ertrag 76 1'870 1'820 100 1'046 299 296 19 752 13\n\nTotal 213'311 209'225 224'289 223'516 228'110 223'985 227'459 218'815 227'892 230'186 5 Jahres Total\n\nRechnungsergebnis 4'086 773 4'125 8'644 2'294 15'334\n\nAbschreibungen 16'101 17'131 17'873 18'440 18'529 88'074\n\nEK Fonds, Aufwertungen VV, Ao A/E 862 4'026 3'542 6'655 10'425 23'786\n\nSelbstfinanzierung 1) 11'153 20'384 17'290 16'451 31'248 96'526\n\nGestufter Erfolgsausweis (1'000 Fr.) Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo 5 Jahres Total\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 7'475 221 7'322 9'828 543 23'861\n\nErgebnis aus Finanzierung 1'595 726 1'852 1'461 2'490 8'124\n\nAusserordentliches Ergebnis 1'794 1'720 1'345 277 739 403\n\nRechnungsergebnis 4'086 773 4'125 8'644 2'294 15'334\n\nInvestitionsrechnung (1'000 Fr.) Netto Netto Netto Netto Netto 5 Jahres Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 22'707 26'275 24'765 23'428 18'430 115'605\n\nFinanzvermögen (FV) 673 1'420 627 11 708 2'001\n\nGeldflussrechnung (1'000 Fr.) Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo 5 Jahres Total\n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit 16'879 14'295 21'906 17'946 22'870 93'896\n\nGeldfluss aus Investitionen 21'347 25'037 23'306 23'289 19'029 112'008\n\nGeldfluss aus Finanzierungen 7'485 6'875 10'246 221 10'456 34'841\n\nVeränderung flüssige Mittel 3'017 3'867 8'846 5'564 14'297 16'729\n\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Veränderung 5 J.\n\nFinanzvermögen 105'757 104'669 109'160 100'606 132'496 25%\n\ndavon Liquidität, KK + Anlagen 11'251 7'347 16'352 10'788 25'090 123%\n\nVerwaltungsvermögen 2) 143'725 152'876 159'583 164'572 164'271 14%\n\nFremdkapital 121'372 126'177 138'143 136'566 139'632 15%\n\ndavon Fremdverschuldung + ext. KK 76'781 83'619 94'024 93'803 104'264 36%\n\nEigenkapital 128'110 131'368 130'600 128'612 157'135 23%\n\nTotal 249'482 249'482 257'545 257'545 268'743 268'743 265'178 265'178 296'767 296'767 19%\n\nNettovermögen/ schuld 15'615 21'508 28'983 35'960 7'136\n\n2) inkl. passivierte Investitionsbeiträge\n\nKennzahlen Periode\n\nGesamtsteuerfuss 3) 116% 116% 116% 119% 119%\n\nSelbstfinanzierungsanteil 5.6% 9.5% 8.1% 7.9% 14.0% 9.0% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 49% 78% 70% 70% 170% 83% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 4) 0.5% 0.4% 0.5% 0.6% 0.5% 0.3% ø\n\nNettovermögen/ schuld (Fr./E) 676 912 1'201 1'446 285 904 ø\n\n3) inkl. Schule(n)\n\n4) Berechnung ab 2016 gemäss HRM2 Definition\n\n22.03.2017\n\nGesamthaushalt\n11\n\n\n\nBasisperiode\n\nPolit. Gemeinde 2012 2013 2014 2015 2016\n\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 5 Jahres Total\n\nSelbstfinanzierung 1) 8'796 16'858 13'872 15'520 29'625 84'671\n\nNettoinvestitionen VV 22'238 22'007 14'491 15'226 26'964 100'926\n\nVeränderung Nettovermögen 13'442 5'149 619 294 2'661 16'255\n\nNettoinvestitionen FV 673 1'420 627 11 708 2'001\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 12'769 3'729 8 283 1'953 14'254\n\n1) ohne FK Fonds\n\nErfolgsrechnung (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Veränderung p.a.\n\nAufwendungen und Erträge 162'503 169'673 167'788 183'902 171'784 183'699 169'834 183'626 168'669 195'930 0.9% 3.7%\n\nAbschreibungen VV 13'930 14'755 14'713 14'763 16'065 3.6%\n\nInterne Verrechnungen 7'173 7'171 8'486 8'486 9'749 9'749 8'795 8'795 7'143 7'143 0.1% 0.1%\n\nFinanzaufwand/ ertrag 3'066 4'694 3'243 3'987 2'461 4'418 1'907 3'635 1'714 4'078 13.5% 3.5%\n\nEK Fonds, Aufwertungen VV 1'981 1'049 3'189 883 5'920 1'033 6'661 283 9'394\n\nAo Aufwand/Ertrag 76 1'455 1'820 40 1'046 299 209 19 752 13\n\nTotal 188'729 184'042 199'281 197'218 203'581 199'198 202'169 196'358 203'737 207'164 5 Jahres Total\n\nRechnungsergebnis 4'687 2'063 4'383 5'811 3'427 13'517\n\nAbschreibungen 13'930 14'755 14'713 14'763 16'065 74'226\n\nEK Fonds, Aufwertungen VV, Ao A/E 447 4'166 3'542 6'568 10'133 23'962\n\nSelbstfinanzierung 1) 8'796 16'858 13'872 15'520 29'625 84'671\n\nSteuerfuss 93% 93% 93% 98% 100%\n\nGestufter Erfolgsausweis (1'000 Fr.) Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo 5 Jahres Total\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 7'694 947 7'685 7'349 1'802 21'873\n\nErgebnis aus Finanzierung 1'628 744 1'957 1'728 2'364 8'421\n\nAusserordentliches Ergebnis 1'379 1'860 1'345 190 739 65\n\nRechnungsergebnis 4'687 2'063 4'383 5'811 3'427 13'517\n\nInvestitionsrechnung (1'000 Fr.) Netto Netto Netto Netto Netto 5 Jahres Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 22'238 22'007 14'491 15'226 26'964 100'926\n\nFinanzvermögen (FV) 673 1'420 627 11 708 2'001\n\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Veränderung 5 J.\n\nFinanzvermögen 103'322 102'207 111'387 109'648 133'880 30%\n\nVerwaltungsvermögen 2) 124'496 131'755 131'346 131'809 142'506 14%\n\nFremdkapital 121'064 125'100 134'899 132'866 138'432 14%\n\nEigenkapital 106'754 108'862 107'834 108'591 137'954 29%\n\nTotal 227'818 227'818 233'962 233'962 242'733 242'733 241'457 241'457 276'386 276'386 21%\n\nNettovermögen/ schuld 17'742 22'893 23'512 23'218 4'552\n\n2) inkl. passivierte Investitionsbeiträge\n\nKennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 5.0% 9.0% 7.4% 8.3% 14.8% 8.9% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 40% 77% 96% 102% 110% 84% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 3) 0.5% 0.5% 0.6% 0.8% 0.5% 0.4% ø\n\nNettovermögen/ schuld (Fr./E) 763 968 984 953 185 771 ø\n\n3) Berechnung ab 2016 gemäss HRM2 Definition\n\n22.03.2017\n\nPolit. Gemeinde\n12\n\n\n\nBasisperiode\n\nHaushaltsaldo 2016\n\nGesamthaushalt Rechnung Fipla Budget Rechnung Fipla Budget\n\nSelbstfinanzierung 31'248 21'258 14'521 1'268 857 595\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 18'430 22'714 22'714 769 916 931\n\nVeränderung Nettovermögen 12'818 1'456 8'193 499 59 336\n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen 708 544 544 29 22 22\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 12'110 2'000 8'737 470 81 358\n\nGeldflussrechnung 2016\n\nGesamthaushalt\n\nI. Betriebliche Tätigkeit Rechnung Fipla Budget Rechnung Fipla Budget\n\nNettokosten Gemeinde 44'237 46'326 46'626 1'807 1'868 1'911\n\nNettokosten Schule 43'923 46'083 46'507 1'754 1'858 1'906\n\nNettokosten Finanzen und Steuern 14'449 11'400 11'837 582 460 485\n\nTotal Aufwand (netto) 102'609 103'809 104'970 4'142 4'186 4'302\n\nDirekte Gemeindesteuern 70'574 67'403 67'235 2'846 2'717 2'756\n\nGrundstückgewinnsteuer 7'243 6'490 3'990 295 262 164\n\nDirekter Finanzausgleich 27'988 27'988 27'988 1'126 1'129 1'147\n\nBuchgewinne, Aufwertungen, Abgrenzungen 902 6\n\nTotal Ertrag (netto) 104'903 101'881 99'213 4'262 4'108 4'067\n\nErgebnis Erfolgsrechnung 2'294 1'928 5'757 119 78 235\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 18'529 18'218 17'583 749 735 721\n\nEK Fonds, Aufwertungen VV, Ao A/E 1) 10'425 4'968 2'696 424 200 110\n\nSelbstfinanzierung 31'248 21'258 14'522 1'292 857 596\n\nÜberträge in Investitionsbereich 109 788 788 4 32 32\n\nVeränderung Übriges Finanzvermögen 878 36\n\nVeränderung Übriges Fremdkapital 7'395 1'030 1'030 295 42 42\n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit 22'866 19'440 12'704 955 783 522\n\nII. Investitionstätigkeit\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 18'430 22'714 22'714 1'118 916 931\n\nFinanzvermögen (FV) 708 544 544 29 22 22\n\nÜberträge aus betrieblichem Bereich 109 788 788 4 32 32\n\nVeränderung Abgrenzungen etc. 2)\n\nGeldfluss aus Investitionen 19'029 22'470 22'470 1'142 906 921\n\nIII. Finanzierungstätigkeit\n\nVeränderung verzinsliche Schulden 3) 10'006 5'000 10'000 407 202 410\n\nVeränderung interne Kontokorrente 18\n\nVeränderung übrige Kontokorrente 450 18\n\nVeränderung Finanzanlagen 3)\n\nGeldfluss aus Finanzierungen 10'456 5'000 10'000 443 202 410\n\nVeränderung Flüssige Mittel 14'293 1'970 234 257 79 11\n1) inkl. Spezialfinanzierungen\n\n2) TA, TP, Rückstellungen etc.\n\n3) inkl. kurzfristiger Bereich\n\nEinwohner 24'564 24'800 24'400\n\n22.03.2017\n\n1'000 Franken Franken je Einwohner\n\n1'000 Franken Franken je Einwohner\n\nIst vs. Plan 13\n\n\n\nBasisperiode\n\nSpezifische Kosten 2012 2013 2014 2015 2016 % p.a.\n\n(Franken je Einwohner/Schüler) 1)\n\nAllgemeine Verwaltung\n\nExekutive 37 41 27 35 33 2.5%\n\nAllgemeine Dienste 279 268 247 244 197 8.3%\n\nÜbriges 18 20 47 35 28\n\nÖffentliche Ordnung und Sicherheit\n\nÖffentliche Sicherheit 50\n\nAllgemeines Rechtswesen 24 37 43 36 32 7.5%\n\nFeuerwehr 36 36 32 44 28 5.9%\n\nÜbriges 64 62 68 64 15 31.0%\n\nBildung\n\nKindergarten (je Schüler) 10'270 10'666 11'380 10'852 10'233 0.1%\n\nGrundstufe (je Schüler) 13'228 13'560 100.0%\n\nPrimarschule (je Schüler) 20'557 19'078 20'242 19'137 18'522 2.6%\n\nSekundarschule (je Schüler) 27'390 27'549 25'574 26'855 26'838 0.5%\n\nKultur, Sport und Freizeit\n\nKultur (inkl. Bibliothek etc.) 51 48 45 42\n\nSport und Freizeit 33 24 48 26 28 3.9%\n\nÜbriges 70 22 27 24 21 25.7%\n\nGesundheit\n\nKranken , Alters und Pflegeheime 107 162 167 186 217 19.3%\n\nAmbulante Krankenpflege 46 52 59 71 71 11.5%\n\nÜbriges 20 24 25 9 9 18.0%\n\nSoziale Sicherheit\n\nErgänzungsleistungen IV und AHV 320 340 359 367 356 2.7%\n\nFamilie und Jugend 103 158 87 98 141 8.2%\n\nGesetzliche wirtschaftliche Hilfe 290 250 283 257 265 2.2%\n\nFürsorge, Übriges 211 230 262 233 232 2.4%\n\nÜbriges 66 13 5 14 17\n\nVerkehr\n\nGemeindestrassen 93 91 75 70 63 9.4%\n\nÜbriges 79 69 78 71 85 1.7%\n\nUmweltschutz und Raumordnung\n\nWasserwerk (brutto) 144 162 181 199 189 7.0%\n\nAbwasserbeseitigung (brutto) 195 200 195 189 193 0.3%\n\nAbfallwirtschaft (brutto) 93 84 86 90 96 0.8%\n\nÜbriges 33 34 26 28 34 0.5%\n\nVolkswirtschaft\n\nForstwirtschaft 2 2 2 1 20.1%\n\nElektrizitätswerk (brutto) 777 797 813 803 832 1.7%\n\nGasversorgung (brutto) 369 421 430 380 437 4.3%\n\nÜbriges 89 82 83 55 70 5.9%\n\nFinanzen und Steuern\n\nZinsen 64 58 48 52 8\n\nLiegenschaften des Finanzvermögens 49 41 32 23 10 32.4%\n\nPlanmässige Abschreibungen VV 513 537 560 572 564 2.38%\n\nÜbriges 2) 106 80 92 4 100.0%\n\nZusammenzug\n\nNettokosten Gemeinde 1'842 1'874 1'922 1'905 1'807 0.5%\n\nNettokosten Kindergarten 178 177 212 195 192 1.9%\n\nNettokosten Grundstufe 34 37 100.0%\n\nNettokosten Primarschule 1'120 1'003 1'058 986 970 3.5%\n\nNettokosten Sekundarschule 632 646 606 622 591 1.6%\n\nTotal Kosten Schule(n) 1'964 1'863 1'877 1'803 1'754 2.8%\n\nTotal Steuerhaushalt ohne F und S 3'806 3'737 3'799 3'709 3'560 1.7%\n\nNettokosten Finanzen und Steuern 392 600 453 548 582 10.4%\n\nGesamttotal Steuerhaushalt 4'198 4'337 4'252 4'256 4'142 0.3%\n\nBruttokosten Gebührenhaushalte 1'578 1'664 1'705 1'660 1'747 2.6%\n\nTotal Kosten 5'776 6'001 5'957 5'916 5'889 0.5%\n\n1) Detailvergleichbarkeit zwischen HRM1 bis 2015, ab 2016 und HRM2 teilweise eingeschränkt\n\n2) unter HRM1 ab 2016 und HRM2 abgegrenzt\n\nBezugsgrössen\n\nEinwohnerzahl (zivilrechtlich) 23'254 23'659 23'887 24'373 24'564 1.4%\n\nKindergartenschüler 402 392 446 438 460 3.4%\n\nGrundstufenschüler 60 65 100.0%\n\nPrimarschüler 1'267 1'244 1'249 1'256 1'287 0.4%\n\nSekundarschüler 567 586 599 598 573 0.3%\n\nGesamtschülerzahl 2'296 2'287 2'294 2'292 2'320 0.3%\n\nMakroökonomische Eckwerte Mittelwert\n\nTeuerung 0.7% 0.2% 0.0% 1.1% 0.4% 0.5%\n\nWirtschaftswachstum (BIP) 1.1% 1.8% 2.0% 0.8% 1.4% 1.4%\n\nSumme (nominelles Wachstum) 0.4% 1.6% 2.0% 0.3% 1.0% 0.9%\n\n22.03.2017\n\nSpezifische Kosten 14\n\n\n\nBasisperiode\n\nPolit. Gemeinde 2012 2013 2014 2015 2016\n\nErfolgsrechnung (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag A E\n\nAllgemeine Verwaltung 11'436 3'690 11'755 4'052 18'756 11'123 18'445 10'843 18'473 13'980 12.7% 39.5%\n\nExekutive 857 962 3 664 12 860 7 833 11 0.7%\n\nAllgemeine Dienste 8'416 1'922 8'102 1'768 8'688 2'788 10'553 4'607 10'526 6'134 5.8% 33.7%\n\nÜbriges 2'163 1'768 2'691 2'281 9'404 8'323 7'032 6'229 7'114 7'835 34.7% 45.1%\n\nÖffentliche Ordnung und Sicherheit 7'224 4'354 7'543 4'347 7'820 4'396 7'832 4'313 7'437 4'376 0.7% 0.1%\n\nÖffentliche Sicherheit 2'084 860\n\nAllgemeines Rechtswesen 3'478 2'928 3'815 2'934 4'111 3'077 3'977 3'092 3'966 3'179 3.3% 2.1%\n\nFeuerwehr 1'222 380 1'121 276 1'055 282 1'282 199 890 197 7.6% 15.1%\n\nÜbriges 2'524 1'046 2'607 1'137 2'654 1'037 2'573 1'022 497 140 33.4% 39.5%\n\nBildung 41'744 10'776 40'016 11'221 39'907 9'549 37'596 8'807 36'889 8'344 3.0% 6.2%\n\nKindergarten 3'223 3'320 18 3'455 25 3'319 40 3'101 10 1.0%\n\nPrimarstufe 16'090 221 15'268 146 15'082 199 15'450 230 15'261 173 1.3% 5.9%\n\nMusikschulen 419 419 464 513 479 3.4%\n\nSchulliegenschaften 3'640 968 3'904 944 3'617 616 3'287 660 3'375 1.9% > 50%\n\nTagesbetreuung 638 275 1'008 572 1'071 603 1'042 650 1'093 733 14.4% 27.8%\n\nSchulleitung und Schulverwaltung 3'337 12 3'176 20 2'824 41 2'703 20 2'462 59 7.3% 48.9%\n\nVolksschule, Sonstiges 611 248 704 59 989 75 996 61 1'082 56 15.4% 31.1%\n\nSonderschulen 13'451 9'043 11'929 9'454 12'405 7'990 10'286 7'146 10'036 7'313 7.1% 5.2%\n\nÜbriges 335 9 288 8 > 50% > 50%\n\nKultur, Sport und Freizeit 4'722 2'322 4'909 2'620 6'407 3'464 5'700 3'384 4'952 2'698 1.2% 3.8%\n\nKultur (inkl. Bibliothek etc.) 1'101 122 1'353 153 1'296 153 1'243 144 1'239 199 3.0% 13.0%\n\nSport und Freizeit 2'858 2'095 2'905 2'327 4'386 3'231 3'821 3'184 3'153 2'462 2.5% 4.1%\n\nÜbriges 763 105 651 140 725 80 636 56 560 37 7.4% 23.0%\n\nGesundheit 3'772 10 5'253 10 5'669 11 6'459 11 7'267 11 17.8% 2.4%\n\nKranken , Alters und Pflegeheime 2'480 3 3'843 3'986 4'535 5'328 21.1% > 50%\n\nAmbulante Krankenpflege 1'075 1'226 1'421 1'733 1'749 12.9%\n\nÜbriges 217 13 184 10 262 11 191 11 190 11 3.3% 4.1%\n\nSoziale Sicherheit 58'323 35'305 62'613 39'807 60'184 36'640 62'178 38'537 61'808 37'768 1.5% 1.7%\n\nErgänzungsleistungen IV + AHV 14'335 6'905 15'788 7'747 16'197 7'610 17'008 8'059 16'615 7'858 3.8% 3.3%\n\nFamilie und Jugend 2'549 151 3'950 222 2'045 22 2'395 4 3'501 30 8.3% 33.2%\n\nGesetzliche wirtschaftliche Hilfe 13'107 6'360 13'991 8'085 15'169 8'408 15'135 8'866 14'747 8'233 3.0% 6.7%\n\nFürsorge, Übriges 6'403 1'492 6'759 1'328 7'759 1'510 7'276 1'588 6'357 653 0.2% 18.7%\n\nÜbriges 21'929 20'397 22'125 22'425 19'014 19'134 20'364 20'020 20'588 20'994 1.6% 0.7%\n\nVerkehr 5'242 1'242 5'123 1'340 4'910 1'262 4'909 1'472 4'918 1'301 1.6% 1.2%\n\nGemeindestrassen 3'401 1'242 3'500 1'340 3'047 1'262 3'178 1'472 2'840 1'301 4.4% 1.2%\n\nÜbriges 1'841 1'623 1'863 1'731 2'078 3.1%\n\nUmweltschutz und Raumordnung 11'004 10'229 11'526 10'721 12'010 11'381 12'761 12'070 12'939 12'111 4.1% 4.3%\n\nWasserwerk 3'349 3'349 3'836 3'836 4'317 4'317 4'857 4'857 4'632 4'632 8.4% 8.4%\n\nAbwasserbeseitigung 4'546 4'546 4'721 4'721 4'662 4'662 4'597 4'597 4'738 4'738 1.0% 1.0%\n\nAbfallwirtschaft 2'172 2'172 1'985 1'985 2'058 2'058 2'191 2'191 2'361 2'361 2.1% 2.1%\n\nÜbriges 937 162 984 179 973 344 1'116 425 1'208 380 6.6% 23.8%\n\nVolkswirtschaft 28'118 30'153 31'097 33'030 32'276 34'229 30'606 31'911 32'091 33'788 3.4% 2.9%\n\nForstwirtschaft 72 35 34 26 46 8 45 21 1 26.5% > 50%\n\nElektrizitätswerk 18'067 18'067 18'868 18'868 19'422 19'422 19'571 19'571 20'448 20'448 3.1% 3.1%\n\nGasversorgung 8'571 8'571 9'966 9'966 10'268 10'268 9'255 9'255 10'732 10'732 5.8% 5.8%\n\nÜbriges 1'408 3'480 2'229 4'170 2'540 4'531 1'735 3'085 890 2'607 10.8% 7.0%\n\nFinanzen und Steuern 22'242 91'059 25'878 96'502 21'284 92'785 21'067 90'394 22'459 98'283 0.2% 1.9%\n\nGemeindesteuern 1) 1'405 57'261 1'342 58'259 1'310 57'891 827 58'204 311 66'212 31.4% 3.7%\n\nRessourcenausgleich, Zahlung 5'098 25'713 6'432 32'440 5'642 28'554 5'384 27'152 5'496 27'719 1.9% 1.9%\n\nZinsen 2) 2'395 3'676 2'360 3'502 1'942 2'924 1'540 2'783 1'797 1'879 6.9% 15.4%\n\nEmmissionskosten\n\nLiegenschaften des Finanzvermögens 2'105 969 1'898 937 1'736 966 1'519 954 1'239 988 12.4% 0.5%\n\nBuchgewinne/ verluste realisiert 687 317 135 41 873 150 109\n\nÜbriges 2'767 2'756 3'046 3'040 3'054 3'039 3'175 3'155 3'201 3'184\n\nPlanmässige Abschreibungen VV 3) 13'930 4'054 14'755 4'309 14'713 4'317 14'763 4'287 16'065 4'547 3.6% 2.9%\n\nAusserplanmässige Abschreibungen VV\n\nMarktwertanpassungen FV 4)\n\nAufwertungen VV 3)\n\nFonds im Fremdkapital 5)\n\nFonds im Eigenkapital 3)\n\nLiegenschaftenfonds\n\nRücklagen Globalbudget 76 1'455 1'820 40 1'046 299 209 19 752 13\n\nVorfinanzierungen\n\nReserve\n\nTotal 6) 193'827 189'140 205'713 203'650 209'223 204'840 207'553 201'742 209'233 212'660 1.9% 3.0%\n\nErgebnis 4'687 2'063 4'383 5'811 3'427\n\n1) bis 2015 inkl. Steuerbezugskosten und Zinsen (betrifft HRM2 Piloten nicht)\n\n2) inkl. Zinsaufwand Steuern (HRM1)\n\n3) ohne Gebührenhaushalte\n\n4) Liegenschaften etc. FV = Finanzvermögen\n\n5) Schutzraumfonds, Stiftungen, Schenkungen etc. VV = Verwaltungsvermögen\n\n6) Umsatzdifferenzen wegen Kontodefinition (Soll/Haben) möglich EK = Eigenkapital\n\n22.03.2017\n\nVeränderung\n\nErfolgsrechnung\n\n15\n\n\n\nBasisperiode 22.03.2017\n\nSekundarschulgemeinde 2012 2013 2014 2015 2016\n\nErfolgsrechnung (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag A E\n\nAllgemeine Verwaltung 33 55 38 43 36 2.2%\n\nBildung 21'418 5'888 21'622 5'478 20'371 5'052 20'654 4'595 20'879 5'198 0.6% 3.1%\n\nSekundarstufe 8'969 121 8'906 94 8'814 121 8'851 120 9'114 75 0.4% 11.3%\n\nMusikschulen 360 358 333 370 347 0.9%\n\nSchulliegenschaften 1'679 111 1'731 152 1'556 1'873 1'667 424 0.2% 39.8%\n\nTagesbetreuung 4 4 9 6 11 7 9 5 6 4 10.7% 0.0%\n\nSchulleitung und Schulverwaltung 1) 1'599 53 1'708 12 1'383 20 1'507 11 1'629 9 0.5% 35.8%\n\nVolksschule, Sonstiges 31 21 27 462 22 423 11 >50%\n\nSonderschulen 3'622 1'231 4'116 1'214 3'660 908 2'956 275 3'152 592 3.4% 16.7%\n\nÜbriges 5'154 4'368 4'773 4'000 4'587 3'996 4'626 4'162 4'541 4'083 3.1% 1.7%\n\nKultur, Sport und Freizeit\n\nGesundheit 358 83 412 5 380 3 51 46 40.1% > 50%\n\nSoziale Sicherheit\n\nFinanzen und Steuern 2'773 19'212 2'919 20'815 3'740 19'732 4'542 17'862 3'194 17'824 3.6% 1.9%\n\nGemeindesteuern Rechnungsjahr 2) 488 13'173 454 13'620 445 13'585 490 11'942 72 11'988 38.0% 2.3%\n\nRessourcenausgleich, Bildung\n\nRessourcenausgleich, Auflösung\n\nRessourcenausgleich, Zahlung 5'098 6'432 5'642 5'384 5'765 3.1%\n\nRessourcenausgleich, übrige Gde. 195 293 192 222 > 50%\n\nDemografischer Sonderlastenausgleich\n\nIndividueller Sonderlastenausgleich\n\nSonderlastenausgleich, übrige Gde.\n\nÜbergangs bzw. Steuerfussausgleich\n\nZinsen 3) 114 328 89 330 135 310 288 310 366 68 33.9% 32.5%\n\nEmmissionskosten\n\nLiegenschaften des Finanzvermögens\n\nBuchgewinne/ verluste realisiert\n\nÜbriges 3 3 4 3\n\nPlanmässige Abschreibungen VV 2'171 2'376 3'160 3'677 2'464 3.2%\n\nAusserplanmässige Abschreibungen VV\n\nMarktwertanpassungen FV 4)\n\nAufwertungen VV\n\nFonds im Fremdkapital\n\nFonds im Eigenkapital 292\n\nLiegenschaftenfonds\n\nRücklagen Globalbudget\n\nVorfinanzierungen 415 140 87\n\nReserve\n\nTotal 5) 24'582 25'183 25'008 26'298 24'529 24'787 25'290 22'457 24'155 23'022 0.4% 2.2%\n\nErgebnis 601 1'290 258 2'833 1'133\n\n1) ab 2016 inkl. Steuerbezugskosten\n\n2) bis 2015 inkl. Steuerbezugskosten und Zinsen (betrifft HRM2 Piloten nicht)\n\n3) inkl. Zinsaufwand Steuern (HRM1) FV = Finanzvermögen\n\n4) Liegenschaften etc. VV = Verwaltungsvermögen\n\n5) Umsatzdifferenzen wegen Kontodefinition (Soll/Haben) möglich EK = Eigenkapital\n\nVeränderung\n\nErfolgsrechnung\n\n16\n\n\n\nBasisperiode\n\nPolit. Gemeinde 2012 2013 2014 2015 2016\n\nErfolgsrechnung institutionell (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag A E\n\nLeitung, Recht, Präsidiales + Personal 4'574 128 4'666 142 5'271 345 5'226 528 4'795 341 1.2% 27.8%\n\nBehörden 859 1'213 6 1'561 14 1'547 7 1'399 24 13.0%\n\nPräsidiales, Leitung + Recht 2'116 70 2'059 91 2'342 284 1'540 383 1'278 153 11.8% 21.7%\n\nInformatik 842 839 869 830 792 1.5%\n\nÜbriges 757 58 555 45 499 47 1'309 138 1'326 164 15.1% 29.7%\n\nFinanzen + Immobilien 25'541 94'381 28'557 100'760 32'999 103'677 31'060 100'985 48'526 128'420 17.4% 8.0%\n\nVerwaltung Bereich Finanzen 819 422 732 526 830 237 710 309 675 226 4.7% 14.5%\n\nKapitalkosten 2'395 3'676 2'360 3'502 1'942 2'924 1'540 2'783 1'528 3'221 10.6% 3.3%\n\nAbschreibungen VV 11'163 1'875 13'219 1'265 11'659 1'363 11'570 1'112 12'703 1'200 3.3% 10.6%\n\nBuchgewinne 687 135 41 873 151 16'429 16'538 >50%\n\nBeiträge 119 2'341 101 2'369 101 2'380 87 1'907 102 2'215 3.7% 1.4%\n\nSteuern inkl. Grundstückgewinnsteuern 1'221 55'280 1'130 56'306 583 55'968 572 56'653 552 66'314 18.0% 4.7%\n\nVerwaltung Bereich Steuern 1'210 1'951 1'151 1'904 1'659 1'884 1'205 1'540 1'210 1'548 0.0% 5.6%\n\nFinanzausgleich 5'098 25'713 6'432 32'440 5'642 28'454 5'384 27'152 5'496 27'719 1.9% 1.9%\n\nStadtammann und Betreibungsamt 1'239 1'335 1'199 1'240 1'208 1'348 1'195 1'362 1'201 1'418 0.8% 1.5%\n\nVerwaltung inkl. Liegenschaften 1'187 885 1'245 889 986 927 1'047 992 1'295 1'923 2.2% 21.4%\n\nGrundeigentum Finanzvermögen 1'090 216 988 184 1'336 200 1'177 237 1'094 242 0.1% 2.9%\n\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen 1'012 1'119 887 1'101 720 335\n\nLiegenschaften Primarschulstufe 4'140 4'140 3'473 3'473 3'502 3'502\n\nLiegenschaften Sekundarschulstufe 1'860 1'860 2'213 2'213 2'019 2'019\n\nBau, Infrastruktur + Sport 19'520 9'746 19'780 9'984 19'902 10'873 16'268 10'410 15'845 10'101 5.1% 0.9%\n\nVerwaltung (Hoch und Tiefbau) 2'189 1'134 1'934 854 1'818 1'075 2'256 1'165 2'225 1'579 0.4% 8.6%\n\nStrassenunterhalt/ wesen 3'320 1'242 3'428 1'336 2'992 1'262 3'113 1'468 2'776 1'299 4.4% 1.1%\n\nKanalisationen und Kläranlage 4'546 4'546 4'721 4'721 4'662 4'662 4'597 4'597 4'737 4'737 1.0% 1.0%\n\nÖffentlicher Verkehr 1'870 1'601 1'839 1'657 1'994 1.6%\n\nBäder und Sportanlagen 1'324 1'051 1'459 969\n\nKunsteisbahn und Areal Mattacher 1'091 1'279 1'244 1'413\n\nÜbriges 7'595 2'824 8'096 3'073 8'591 3'874 2'230 850 1'410 104 34.4% > 50%\n\nBevölkerungsdienste 6'478 3'366 6'348 3'286 6'423 3'456 8'080 3'761 7'678 3'750 4.3% 2.7%\n\nKundendienste 1'364 575 1'291 555 1'306 740 3'601 1'696 3'541 1'668 26.9% 30.5%\n\nStadtpolizei 2'128 924 2'174 1'006 2'180 951 2'107 894 2'099 860 0.3% 1.8%\n\nFeuerwehr 1'183 380 1'124 276 1'058 282 1'285 199 893 197 6.8% 15.2%\n\nÜbriges 1'803 1'487 1'759 1'449 1'879 1'483 1'087 972 1'145 1'025 10.7% 8.9%\n\nAlter, Soziales + Umwelt 63'107 38'202 69'815 41'927 67'799 38'832 71'083 40'705 72'050 40'128 3.4% 1.2%\n\nVerwaltung (inkl. Versicherung) 4'063 187 3'821 35 3'867 112 1'296 10 1'289 102 24.9% 14.1%\n\nZusatzleistungen zur AHV/IV 13'697 6'267 15'206 7'206 17'577 7'167 16'524 7'575 16'128 7'371 4.2% 4.1%\n\nBeiträge an soziale Institutionen 1'794 2'270 2'465 3 2'055 1 1'999 1 2.7%\n\nGesetzliche wirtschaftliche Hilfe 13'107 6'360 13'991 8'085 15'194 8'382 15'135 8'866 14'747 8'233 3.0% 6.7%\n\nKrankenversicherung 4'538 4'548 5'031 5'031 1'684 1'704 1'906 1'929 1'977 1'985 18.8% 18.7%\n\nAlimentenbevorschussung, KKBB 1'582 261 2'234 260 1'700 189 1'528 190\n\nVerwaltung Sozialdienst 398 132 536 138 518 137 2'037 173 2'014 18 50.0% 39.4%\n\nAlterswohnheim 16'366 16'366 16'878 17'352 17'058 17'208 17'782 17'782 18'760 18'760 3.5% 3.5%\n\nPflegefinanzierung Alters und Pflegeheime 2'480 3 3'843 3'986 4'535 5'328 21.1% > 50%\n\nPflegefinanzierung amb. Krankenpflege 1'075 1'226 1'442 1'760 1'775 13.4%\n\nAbfallbeseitigung 2'172 2'172 1'985 1'985 2'058 2'058 2'191 2'191 2'361 2'361 2.1% 2.1%\n\nÜbriges 3'417 2'173 3'446 1'834 284 1'801 4'162 1'991 4'144 1'108 4.9% 15.5%\n\nStadtwerke 32'325 32'325 36'278 36'278 38'022 38'022 36'544 36'544 38'001 38'001 4.1% 4.1%\n\nElektrizitätsversorgung 18'067 18'067 18'868 18'868 19'422 19'422 19'571 19'571 20'830 20'830 3.6% 3.6%\n\nGasversorgung 8'571 8'571 9'966 9'966 10'268 10'268 9'255 9'255 10'732 10'732 5.8% 5.8%\n\nWasserversorgung 3'349 3'349 3'836 3'836 4'317 4'317 4'857 4'857 4'632 4'632 8.4% 8.4%\n\nÜbriges 2'338 2'338 3'608 3'608 4'015 4'015 2'861 2'861 1'806 1'806 6.2% 6.2%\n\nBildung + Jugend 42'282 10'992 40'269 11'273 38'807 9'635 39'292 8'809 38'766 8'348 2.1% 6.6%\n\nSchulverwaltung 3'337 12 3'176 20 2'548 41 1'457 7 1'341 44 20.4% 38.4%\n\nKindergartenstufe 3'032 3'110 18 3'454 26 3'320 41 3'101 10 0.6%\n\nPrimarstufe 16'281 221 15'478 146 15'082 199 16'706 230 16'481 173 0.3% 6.0%\n\nTagesstrukturen 638 275 1'008 572 1'071 603 1'042 650 1'093 733 14.4% 27.8%\n\nMusikschule 419 419 464 513 479 3.4%\n\nLiegenschaften 3'640 968 3'904 944 3'617 616 3'134 660 3'243 2.8% > 50%\n\nVolksschule Sonstiges 611 248 704 59 700 70 707 56 780 48 6.3% 33.7%\n\nSonderschulen (inkl. HPS) 13'451 9'043 11'929 9'454 11'083 8'072 10'348 7'146 10'209 7'313 6.7% 5.2%\n\nÜbriges Abteilung Bildung 873 225 541 60 788 8 659 16 637 23 7.6% 43.4%\n\nKind und Jugend 1'406 3 1'403 3\n\nTotal 193'827 189'140 205'713 203'650 209'223 204'840 207'553 201'742 225'662 229'089 3.9% 4.9%\n\nErgebnis 4'687 2'063 4'383 5'811 3'427\n\nNeue Gliederung ab 2014/15\n\nFV = Finanzvermögen\n\nVV = Verwaltungsvermögen\n\nEK = Eigenkapital\n\n22.03.2017\n\nVeränderung\n\nInstitutionelle Gliederung\n\n17\n\n\n\nBasisperiode\n\nPolit. Gemeinde\n\nGeldflussrechnung (1'000 Fr.) 1) 2012 2013 2014 2015 2016 in % Total\n\nI. Betriebliche Tätigkeit\n\nPersonalaufwand 45'925 47'628 50'430 50'747 51'367 12%\n\nSachaufwand 48'770 50'210 48'220 45'701 44'726 8%\n\nFinanzaufwand 2) 377\n\nRegalien, Konzessionen 8'505 8'457 9'578 10'142 11'537 36%\n\nEntgelte 57'638 64'501 63'795 65'296 65'747 14%\n\nFinanzertrag 2) 3'285\n\nDeckungslücke I 28'552 24'880 25'277 21'010 15'901 44% 115'620\n\nTransferaufwand 3) 81'247 86'809 78'252 78'432 77'727 4%\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nAusserordentlicher Aufwand 4)\n\nInterne Verrechnungen 7'173 8'486 9'749 8'795 7'143 0%\n\nVerschiedene Erträge 4)\n\nTransferertrag 3) 62'277 72'119 60'191 57'100 57'930 7%\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nAusserordentlicher Ertrag 4)\n\nInterne Verrechnungen 7'171 8'486 9'749 8'795 7'143 0%\n\nTransfersaldo 18'972 14'690 18'061 21'332 19'797 4% 92'852\n\nDeckungslücke II 47'524 39'570 43'338 42'342 35'698 25% 208'472\n\nSteuern ohne Grundstückgewinnsteuern 50'113 52'269 52'048 51'840 58'969 265'239\n\nOrdentlicher Deckungsbeitrag 2'589 12'699 8'710 9'498 23'271 799% 56'767\n\nZinsaufwand 5) 3'066 2'926 2'420 1'907 1'337 56%\n\nZinsertrag 5) 4'007 3'852 3'545 3'485 684 83%\n\nZinssaldo 941 926 1'125 1'578 653 3'917\n\nDeckungsbeitrag I 3'530 13'625 9'835 11'076 22'618 541% 60'684\n\nGrundstückgewinnsteuern 4'879 3'896 3'729 4'633 7'243 24'380\n\nDeckungsbeitrag II 8'409 17'521 13'564 15'709 29'861 255% 85'064\n\nAbschreibungen Finanzvermögen 301 482 524 339 342 1'988\n\nVeränderung übriges Finanzvermögen 6) 2'258 4'210 4'017 2'196 1'132 1'387\n\nVeränderung übriges Fremdkapital 7) 7'268 2'912 1'805 1'812 4'895 546\n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit 13'118 9'917 18'862 15'754 23'492 81'143\n\nII. Investitionstätigkeit\n\nInvestitionen Verwaltungsvermögen 22'238 22'007 14'491 15'226 26'964\n\nInvestitionen Finanzvermögen 673 1'420 627 11 708\n\nBuchgewinne/ verluste 687 182 832 150 109\n\nVeränderung Abgrenzungen etc. 8)\n\nGeldfluss aus Investitionen 20'878 20'769 13'032 15'087 27'563 97'329\n\nIII. Finanzierungstätigkeit\n\nVeränderung verzinsliche Schulden 9) 6'900 6'000 10'000 10'006\n\nVeränderung interne Kontokorrente 3'047 98 7'235 6'010 7'912\n\nVeränderung externe Kontokorrente 830 1'083 251 221 450\n\nVeränderung Finanzanlagen 10)\n\nGeldfluss aus Finanzierungen 10'777 6'985 3'016 6'231 18'368 32'915\n\nIV. Zusammenfassung\n\nVeränderung flüssige Mittel 3'017 3'867 8'846 5'564 14'297 16'729\n\nEndbestand flüssige Mittel 11'373 7'506 16'352 10'788 25'085\n\nBestand verzinsliche Schulden 11) 72'000 78'000 88'000 88'000 98'006\n\nDurchschnittssatz Zinsen 2.28% 1.94% 1.64% 1.56% 1.36%\n\nDurchschnittliche Zinsbindung (Jahre) k.A. k.A. k.A. k.A. 3.57\n\n1) direkte Ermittlung Geldfluss aus betriebl. Tätigkeit, keine Bewegungsbilanz wie HRM2 Standard\n\n2) bis 2015 in Zinsaufwand bzw. ertrag (betrifft HRM2 Piloten nicht)\n\n3) ohne Abschreibung/Wertberichtigung\n\n4) kein separater Ausweis unter HRM1\n\n5) bis 2015 gesamter Finanzaufwand bzw. ertrag (betrifft HRM2 Piloten nicht)\n\n6) übriges Finanzvermögen\n\n7) übrige laufende und kurzfristige Verbindlichkeiten, Übriges Fremdkapital (inkl. FK Fonds\n\n8) TA, TP, Rückstellungen etc.\n\n9) kurz und langfristige Schulden, Finanzintermediäre, Derivative Finanzinstrumente\n\n10) kurz und langfristige Finanzanlagen\n\n11) kurz und langfristige Schulden\n\n22.03.2017\n\nGeldflussrechnung\n18\n\n\n\nBasisperiode 22.03.2017\n\nSekundarschulgemeinde\n\nGeldflussrechnung (1'000 Fr.) 1) 2012 2013 2014 2015 2016 in % Total\n\nI. Betriebliche Tätigkeit\n\nPersonalaufwand 7'321 7'401 5'694 4'999 4'910 33%\n\nSachaufwand 2'937 3'462 2'053 2'179 2'441 17%\n\nFinanzaufwand 2) 64\n\nRegalien, Konzessionen\n\nEntgelte 1'008 930 1'170 1'115 1'360 35%\n\nFinanzertrag 2) 424\n\nDeckungslücke I 9'250 9'933 6'577 6'063 5'631 39% 37'454\n\nTransferaufwand 3) 11'550 11'212 13'023 13'668 13'821 20%\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nAusserordentlicher Aufwand 4)\n\nInterne Verrechnungen 315 315 322 328 72 77%\n\nVerschiedene Erträge 4)\n\nTransferertrag 3) 10'223 11'243 9'711 9'150 9'392 8%\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nAusserordentlicher Ertrag\n\nInterne Verrechnungen 315 315 322 328 72 77%\n\nTransfersaldo 1'327 31 3'312 4'518 4'429 234% 13'555\n\nDeckungslücke II 10'577 9'902 9'889 10'581 10'060 5% 51'009\n\nSteuern ohne Grundstückgewinnsteuern 13'063 13'539 13'493 11'854 11'988 63'937\n\nOrdentlicher Deckungsbeitrag 2'486 3'637 3'604 1'273 1'928 22% 12'928\n\nZinsaufwand 5) 192 149 197 355 302 57%\n\nZinsertrag 5) 159 131 92 88 68 57%\n\nZinssaldo 33 18 105 267 234 657\n\nDeckungsbeitrag I 2'453 3'619 3'499 1'006 1'694 31% 12'271\n\nGrundstückgewinnsteuern\n\nDeckungsbeitrag II 2'453 3'619 3'499 1'006 1'694\n\nAbschreibungen Finanzvermögen 96 93 81 75 70 415\n\nVeränderung übriges Finanzvermögen 6) 74 27 130 805 254 976\n\nVeränderung übriges Fremdkapital 7) 1'330 879 244 456 2'500 79\n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit 3'761 4'378 3'044 2'192 622 12'753\n\nII. Investitionstätigkeit\n\nInvestitionen Verwaltungsvermögen 469 4'268 10'274 8'202 8'534\n\nInvestitionen Finanzvermögen\n\nBuchgewinne/ verluste\n\nVeränderung Abgrenzungen etc. 8)\n\nGeldfluss aus Investitionen 469 4'268 10'274 8'202 8'534 14'679\n\nIII. Finanzierungstätigkeit\n\nVeränderung verzinsliche Schulden 9)\n\nVeränderung interne Kontokorrente 3'047 98 7'235 6'010 7'912\n\nVeränderung externe Kontokorrente 245 208 5\n\nVeränderung Finanzanlagen 10)\n\nGeldfluss aus Finanzierungen 3'292 110 7'230 6'010 7'912 1'926\n\nIV. Zusammenfassung\n\nVeränderung flüssige Mittel\n\nEndbestand flüssige Mittel\n\nBestand verzinsliche Schulden 11)\n\nDurchschnittssatz Zinsen k.A. k.A. k.A. k.A. k.A.\n\nDurchschnittliche Zinsbindung (Jahre) k.A. k.A. k.A. k.A. k.A.\n\n1) direkte Ermittlung Geldfluss aus betriebl. Tätigkeit, keine Bewegungsbilanz wie HRM2 Standard\n\n2) bis 2015 in Zinsaufwand bzw. ertrag (betrifft HRM2 Piloten nicht)\n\n3) ohne Abschreibung/Wertberichtigung\n\n4) kein separater Ausweis unter HRM1\n\n5) bis 2015 gesamter Finanzaufwand bzw. ertrag (betrifft HRM2 Piloten nicht)\n\n6) übriges Finanzvermögen\n\n7) übrige laufende und kurzfristige Verbindlichkeiten, Übriges Fremdkapital (inkl. FK Fonds\n\n8) TA, TP, Rückstellungen etc.\n\n9) kurz und langfristige Schulden, Finanzintermediäre, Derivative Finanzinstrumente\n\n10) kurz und langfristige Finanzanlagen\n\n11) kurz und langfristige Schulden\n\nGeldflussrechnung\n19\n\n\n\nBasisperiode\n\nPolit. Gemeinde 2012 2013 2014 2015 2016\n\nInvestitionsrechnung (1'000 Fr.) Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nVerwaltungsvermögen\n\nAllgemeiner Steuerhaushalt 20'836 2'614 16'670 994 10'574 639 12'205 1'108 21'456 379 81'741 5'734\n\nSubtotal Steuerhaushalt 20'836 2'614 16'670 994 10'574 639 12'205 1'108 21'456 379 81'741 5'734\n\nWasserwerk 3'834 1'173 4'190 502 2'144 414 1'732 268 2'027 456 13'927 2'813\n\nAbwasserbeseitigung 1'235 2'268 1'513 732 2'235 1'084 1'032 1'380 2'053 881 8'068 6'345\n\nAbfallwirtschaft\n\nKabelnetz\n\nElektrizitätswerk 2'329 714 1'879 666 1'836 638 2'584 429 2'550 485 11'178 2'932\n\nGasversorgung 865 92 777 128 598 121 1'052 194 1'179 100 4'471 635\n\nFernwärme\n\nGebührenhaushalt Reserve1\n\nGebührenhaushalt Reserve2\n\nSubtotal Gebührenhaushalte 8'263 4'247 8'359 2'028 6'813 2'257 6'400 2'271 7'809 1'922 37'644 12'725\n\nTotal 29'099 6'861 25'029 3'022 17'387 2'896 18'605 3'379 29'265 2'301 119'385 18'459\n\nNettoinvestitionen VV 22'238 22'007 14'491 15'226 26'964 100'926\n\nFinanzvermögen\n\nTotal 808 1'481 193 1'613 1'185 1'812 162 151 911 203 3'259 5'260\n\nNettoinvestitionen FV 673 1'420 627 11 708 2'001\n\nTotal Nettoinvestitionen 21'565 20'587 13'864 15'237 27'672 98'925\n\nFV = Finanzvermögen\n\nVV = Verwaltungsvermögen\n\nSekundarschulgemeinde 2012 2013 2014 2015 2016\n\nInvestitionsrechnung (1'000 Fr.) Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nVerwaltungsvermögen\n\nTotal 469 4'299 31 10'515 241 8'202 526 9'060 24'011 9'332\n\nNettoinvestitionen VV 469 4'268 10'274 8'202 8'534 14'679\n\nFinanzvermögen\n\nTotal\n\nNettoinvestitionen FV\n\nTotal Nettoinvestitionen 469 4'268 10'274 8'202 8'534 14'679\n\nFV = Finanzvermögen\n\nVV = Verwaltungsvermögen\n\n22.03.2017\n\n5 Jahres Total\n\n5 Jahres Total\n\nInvestitionsrechnung 20\n\n\n\nBasisperiode\n\nPolit. Gemeinde 2012 2013 2014 2015 2016\n\nBilanz per 31.12. (1'000 Fr.) Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Veränderung 5 J.\n\nFinanzvermögen\n\nFlüssige Mittel 11'373 7'506 16'352 10'788 25'085 121%\n\nInterne Kontokorrente 1) 4'819 10'829 2'917\n\nExterne Kontokorrente 122 159 5 104%\n\nKurzfristige Finanzanlagen 2)\n\nLangfristige Finanzanlagen 3)\n\nÜbrige Finanzanlagen 1'357\n\nSachanlagen 58'117 56'696 56'069 56'080 72'790 25%\n\nAnteil IR (TA etc.)\n\nÜbriges Finanzvermögen 33'954 38'164 34'147 31'951 31'726 7%\n\nTotal Finanzvermögen 103'322 102'207 111'387 109'648 133'880 30%\n\nVerwaltungsvermögen\n\nVV Steuerhaushalt allgemein 85'797 91'004 90'331 90'913 99'189 16%\n\nDarlehen, Beteiligungen etc. 3'981 3'981 3'981 4'018 5'102 28%\n\nWasserwerk 8'559 10'999 11'437 11'597 11'833 38%\n\nAbwasserbeseitigung 10'591 10'139 10'051 8'611 8'597 19%\n\nAbfallwirtschaft\n\nElektrizitätswerk 10'783 10'660 10'559 11'319 11'906 10%\n\nGasversorgung 4'785 4'972 4'987 5'351 5'879 23%\n\nTotal Verwaltungsvermögen 124'496 131'755 131'346 131'809 142'506 14%\n\nFremdkapital\n\nInterne Kontokorrente 1) 2'514 2'416 100%\n\nExterne Kontokorrente 4'568 5'614 6'024 5'803 6'258 37%\n\nÜbrige Laufende Verbindlichkeiten 22'632\n\nKfr. Anteil lfr. Schulden 4) 65'000\n\nDerivative Finanzinstrumente\n\nÜbrige kfr. Verbindlichkeiten 41'982 39'070 40'875 39'063 6'240 85%\n\nLangfristige Schulden 72'000 78'000 88'000 88'000 33'006 54%\n\nAnteil IR (Rückstellungen etc.)\n\nÜbriges Fremdkapital 5'296\n\nTotal Fremdkapital 121'064 125'100 134'899 132'866 138'432 14%\n\nZweckgebundenes Eigenkapital\n\nSpezialfinanzierungen\n\nWasserwerk 3'323 2'552 1'520 2'707 3'795 14%\n\nAbwasserbeseitigung 9'760 10'737 11'677 12'521 13'083 34%\n\nAbfallwirtschaft 3'113 3'001 3'129 2'846 3'072 1%\n\nElektrizitätswerk 8'715 10'057 12'412 14'815 18'326 110%\n\nGasversorgung 2'774 3'644 6'141 8'368 12'375 346%\n\nFonds 5) 3'086\n\nVorfinanzierungen\n\nLiegenschaftenfonds\n\nZweckfreies Eigenkapital\n\nReserve 6)\n\nBewertungsreserve\n\nBilanzüberschuss/ fehlbetrag 79'069 78'871 72'955 67'334 84'217 7%\n\nTotal Eigenkapital 106'754 108'862 107'834 108'591 137'954 29%\n\nTotal 227'818 227'818 233'962 233'962 242'733 242'733 241'457 241'457 276'386 276'386\n\n1) intern = innerhalb Finanzplanung\n\n2) Festgelder etc.\n\n3) Liquiditätsanlagen mit Restlaufzeit über 1 Jahr R = inkl. Restatement Verwaltungsvermögen bei Einführung HRM2\n\n4) Fälligkeit unter 1 Jahr (inkl. Bankkontokorrente, Finanzintermediäre etc.) TA = Transitorische Aktiven\n\n5) inkl. Globalbudget, Fonds bis 2015 im Bilanzüberschuss VV = Verwaltungsvermögen\n\n6) finanzpolitische Reserve gem §129GGneu IR = Investitionsrechnung\n\n22.03.2017\n\nBilanz 21\n\n\n\nBasisperiode 22.03.2017\n\nSekundarschulgemeinde 2012 2013 2014 2015 2016\n\nBilanz per 31.12. (1'000 Fr.) Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven Veränderung 5 J.\n\nFinanzvermögen\n\nFlüssige Mittel\n\nInterne Kontokorrente 1) 2'514 2'416 100%\n\nExterne Kontokorrente\n\nKurzfristige Finanzanlagen 2)\n\nLangfristige Finanzanlagen 3)\n\nÜbrige Finanzanlagen\n\nSachanlagen\n\nAnteil IR (TA etc.)\n\nÜbriges Finanzvermögen 2'435 2'462 2'592 1'787 1'533 37%\n\nTotal Finanzvermögen 4'949 4'878 2'592 1'787 1'533 69%\n\nVerwaltungsvermögen\n\nAllgemeines VV 19'229 21'121 28'237 32'763 21'765 13%\n\nDarlehen, Beteiligungen etc.\n\nTotal Verwaltungsvermögen 19'229 21'121 28'237 32'763 21'765 13%\n\nFremdkapital\n\nInterne Kontokorrente 1) 4'819 10'829 2'917\n\nExterne Kontokorrente 213 5 100%\n\nÜbrige Laufende Verbindlichkeiten 937\n\nKfr. Anteil lfr. Schulden 4)\n\nDerivative Finanzinstrumente\n\nÜbrige kfr. Verbindlichkeiten 2'609 3'488 3'244 3'700 122 95%\n\nLangfristige Schulden\n\nAnteil IR (TP, Rückstellungen etc.)\n\nÜbriges Fremdkapital 141\n\nTotal Fremdkapital 2'822 3'493 8'063 14'529 4'117 46%\n\nZweckgebundenes Eigenkapital\n\nFonds 5) 1'906\n\nVorfinanzierungen\n\nLiegenschaftenfonds\n\nZweckfreies Eigenkapital\n\nReserve 6)\n\nBewertungsreserve\n\nBilanzüberschuss/ fehlbetrag 21'356 22'506 22'766 20'021 17'275 19%\n\nTotal Eigenkapital 21'356 22'506 22'766 20'021 19'181 10%\n\nTotal 24'178 24'178 25'999 25'999 30'829 30'829 34'550 34'550 23'298 23'298\n\n1) intern = innerhalb Finanzplanung\n\n2) Festgelder etc.\n\n3) Liquiditätsanlagen mit Restlaufzeit über 1 Jahr R = inkl. Restatement Verwaltungsvermögen bei Einführung HRM2\n\n4) Fälligkeit unter 1 Jahr (inkl. Bankkontokorrente, Finanzintermediäre etc.) TA = Transitorische Aktiven\n\n5) inkl. Globalbudget VV = Verwaltungsvermögen\n\n6) finanzpolitische Reserve gem §129GGneu IR = Investitionsrechnung\n\nBilanz 22\n\n\n\nBasisperiode\n\nPolit. Gemeinde 2012 2013 2014 2015 2016\n\nKennzahlen 1,2,3)\n\nEinwohner, zivilrechtlich 23'254 23'659 23'887 24'373 24'564\n\nSteuerfuss 93% 93% 93% 98% 100%\n\nFinanzwirtschaftliche Kennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 5.0% 9.0% 7.4% 8.3% 14.8% 8.9% ø\n\nBeherrschung laufende Ausgaben, real 0.8% 1.8% 1.4% 1.7% 0.8% 0.3% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 40% 77% 96% 102% 110% 84% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 4) 0.5% 0.5% 0.6% 0.8% 0.5% 0.4% ø\n\nKapitaldienstanteil 7.4% 7.4% 7.2% 7.0% 8.5% 7.5% ø\n\nBruttorendite des Finanzvermögens k.A. k.A. k.A. k.A. 1.4% k.A. 1.4% ø\n\nBruttoverschuldungsanteil 69% 67% 72% 71% 67% 69% ø\n\nNettovermögensquotient 5) 38% 47% 45% 45% 8% 36% ø\n\nNettovermögen (Franken je Einwohner) 5) 763 968 984 953 185 771 ø\n\nGesamtnote kritische Kennzahlen (Stat. Amt) 3 4 4 4 6 4 5 Jahre\n\nHaushaltgleichgewicht\n\nEigenkapitalquote 40% 39% 35% 34% 38% 37% ø\n\nZinsbelastungsquote 6) 3.3% 3.2% 3.4% 3.4% 1.7% 3.0% ø\n\nInvestitionsanteil 14.9% 12.8% 9.1% 9.8% 14.7% 12.2% ø\n\nEigenkapitalreservedauer Steuerhaushalt (Jahre) 7) 17 38 17 12\n\nMittelfristiger Rechnungsausgleich (1'000 Franken) 8) 16'621 8'246 7'572 14'423 11'319\n\nSelbstfinanzierungsquotient 9) 9.7% 24.5% 11.2% 10.6% 32.5% 18.1% ø\n\n1) durch die Berücksichtigung teilweise konsolidierter und bereinigter Werte weichen die Kennzahlen von der offiziellen Berechnung ab\n\n2) Vergleichbarkeit mit HRM1 teilweise nur eingeschränkt möglich (neue Kennzahlendefinition und neue Rechnungslegung)\n\n3) abweichende Definition von Selbstfinanzierung und laufendem Ertrag\n\n4) Berechnung ab 2016 gemäss HRM2 Definition\n\n5) Nettovermögen statt Nettoverschuldung (Vorgabe HRM2)\n\n6) Tragbarkeit mit 5 % kalkulatorischem Zins\n\n7) Eigenkapital = zweckfreies Eigenkapital\n\n8) mittelfristig = gleitender Zehnjahreswert Steuerhaushalt\n\n9) Selbstfinanzierung Steuerhaushalt in % Steuern Rechnungsjahr (gem. Gemeindegesetz >= 3%)\n\n22.03.2017\n\nKennzahlen 23\n\n\n\nBasisperiode 22.03.2017\n\nSekundarschulgemeinde 2012 2013 2014 2015 2016\n\nKennzahlen 1,2,3)\n\nWetzikon 23'254 23'659 23'887 24'373 24'564\n\nSeegräben 1'307 1'332 1'399 1'435 1'436\n\nEinwohner, zivilrechtlich 24'561 24'991 25'286 25'808 26'000\n\nSteuerfuss 23% 23% 23% 21% 19%\n\nFinanzwirtschaftliche Kennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 9.6% 13.6% 14.0% 4.2% 7.1% 9.7% ø\n\nBeherrschung laufende Ausgaben, real 17.8% 0.2% 7.1% 1.2% 2.3% 2.3% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 503% 83% 33% 11% 19% 81% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 4) 0.1% 0.1% 0.4% 1.2% 1.3% 0.6% ø\n\nKapitaldienstanteil 9.0% 9.3% 13.3% 17.8% 12.0% 12.3% ø\n\nBruttorendite des Finanzvermögens k.A. k.A. k.A. k.A. 4.4% k.A. 4.4% ø\n\nBruttoverschuldungsanteil 12% 14% 33% 66% 17% 28% ø\n\nNettovermögensquotient 5) 17% 11% 41% 107% 22% 28% ø\n\nNettovermögen (Franken je Einwohner) 5) 87 55 216 494 99 133 ø\n\nGesamtnote kritische Kennzahlen (Stat. Amt) 5 6 5 3 3 4 5 Jahre\n\nHaushaltgleichgewicht\n\nEigenkapitalquote 88% 87% 74% 58% 81% 77% ø\n\nZinsbelastungsquote 6) 0.5% 0.7% 1.6% 3.3% 0.4% 1.3% ø\n\nInvestitionsanteil 2.1% 16.2% 33.3% 27.9% 2.4% 16.4% ø\n\nEigenkapitalreservedauer Steuerhaushalt (Jahre) 7) 7 15\n\nMittelfristiger Rechnungsausgleich (1'000 Franken) 8) 10'392 10'939 11'627 8'822 6'534\n\nSelbstfinanzierungsquotient 9) 22.5% 31.7% 30.6% 8.9% 16.6% 22.4% ø\n\n1) durch die Berücksichtigung teilweise konsolidierter und bereinigter Werte weichen die Kennzahlen von der offiziellen Berechnung ab\n\n2) Vergleichbarkeit mit HRM1 teilweise nur eingeschränkt möglich (neue Kennzahlendefinition und neue Rechnungslegung)\n\n3) abweichende Definition von Selbstfinanzierung und laufendem Ertrag\n\n4) Berechnung ab 2016 gemäss HRM2 Definition\n\n5) Nettovermögen statt Nettoverschuldung (Vorgabe HRM2)\n\n6) Tragbarkeit mit 5 % kalkulatorischem Zins\n\n7) Eigenkapital = zweckfreies Eigenkapital\n\n8) mittelfristig = gleitender Zehnjahreswert Steuerhaushalt\n\n9) Selbstfinanzierung Steuerhaushalt in % Steuern Rechnungsjahr (gem. Gemeindegesetz >= 3%)\n\nKennzahlen 24\n\n\n\nBasisperiode 22.03.2017\n\nGesamthaushalt 2012 2013 2014 2015 2016\n\nKennzahlen 1,2,3)\n\nEinwohner, zivilrechtlich 23'254 23'659 23'887 24'373 24'564\n\nGesamtsteuerfuss 116% 116% 116% 119% 119%\n\nMaximum Kanton 122% 122% 124% 124% 134%\n\nMinimum Kanton 72% 72% 72% 75% 75%\n\nMittelwert Kanton 99% 99% 100% 100% 101%\n\nMittelwert Bezirk 115% 115% 115% 116% 116%\n\nFinanzwirtschaftliche Kennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 5.6% 9.5% 8.1% 7.9% 14.0% 9.0% ø\n\nBeherrschung laufende Ausgaben, real 2.5% 1.5% 0.5% 1.7% 0.4% 0.5% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 49% 78% 70% 70% 170% 83% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 4) 0.5% 0.4% 0.5% 0.6% 0.5% 0.3% ø\n\nKapitaldienstanteil 7.6% 7.6% 7.9% 8.2% 8.9% 8.0% ø\n\nBruttorendite des Finanzvermögens k.A. k.A. k.A. k.A. 1.4% k.A. 1.4% ø\n\nBruttoverschuldungsanteil 61% 59% 65% 65% 60% 62% ø\n\nNettovermögensquotient 5) 26% 35% 44% 57% 10% 34% ø\n\nNettovermögen (Franken je Einwohner) 5) 676 912 1'201 1'446 285 904 ø\n\nGesamtnote kritische Kennzahlen (Stat. Amt) 3 4 3 4 6 5 5 Jahre\n\nHaushaltgleichgewicht\n\nEigenkapitalquote 45% 45% 41% 39% 42% 42% ø\n\nZinsbelastungsquote 6) 2.9% 2.8% 3.1% 3.1% 1.5% 2.7% ø\n\nInvestitionsanteil 13.6% 13.2% 12.5% 12.2% 13.4% 13.0% ø\n\nEigenkapitalreservedauer Steuerhaushalt (Jahre) 7) 25 >100 23 10\n\nMittelfristiger Rechnungsausgleich (1'000 Franken) 8) 6'229 2'693 4'055 5'601 4'785\n\nSelbstfinanzierungsquotient 9) 12.4% 26.0% 15.2% 10.3% 29.8% 18.9% ø\n\n1) durch die Berücksichtigung teilweise konsolidierter und bereinigter Werte weichen die Kennzahlen von der offiziellen Berechnung ab\n\n2) Vergleichbarkeit mit HRM1 teilweise nur eingeschränkt möglich (neue Kennzahlendefinition und neue Rechnungslegung)\n\n3) abweichende Definition von Selbstfinanzierung und laufendem Ertrag\n\n4) Berechnung ab 2016 gemäss HRM2 Definition\n\n5) Nettovermögen statt Nettoverschuldung (Vorgabe HRM2)\n\n6) Tragbarkeit mit 5 % kalkulatorischem Zins\n\n7) Eigenkapital = zweckfreies Eigenkapital\n\n8) mittelfristig = gleitender Zehnjahreswert Steuerhaushalt\n\n9) Selbstfinanzierung Steuerhaushalt in % Steuern Rechnungsjahr (gem. Gemeindegesetz >= 3%)\n\nSpezifische Werte 2012 2013 2014 2015 2016\n\n(Franken je Einwohner)\n\nSteuerkraft 2'273 2'329 2'299 2'139 2'377 Periode\n\nSelbstfinanzierung Erfolgsrechnung 10) 474 854 716 673 1'268 797 ø\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 10) 975 1'101 1'013 943 769 960 ø\n\nNettoinvestitionen Sachanlagen Finanzvermögen 10) 29 60 26 0 29 17 ø\n\nHaushaltüberschuss/ defizit 10) 472 187 271 270 470 146 ø\n\nEigenkapital Steuerhaushalt 4'270 4'234 3'955 3'538 4'292 4'058 ø\n\nSpezialfinanzierungen Gebührenhaushalte 1'191 1'268 1'460 1'693 2'062 1'535 ø\n\n10) Saldosicht d.h. + = Mittelzufluss (Cash in), = Mittelabfluss (Cash out)\n\nKennzahlen 25\n\n\n\nBasisperiode\n\nPolit. Gemeinde (in 1'000 Fr.) 2012 2013 2014 2015 2016\n\nSteuerertrag Rechnungsjahr (zu 100 %) 1)\n\nNatürliche Personen 42'512 45'147 45'221 46'593 48'237\n\nEinkommen 42'512 45'147 45'221 46'593 48'237\n\nVermögen\n\nJuristische Personen\n\nGewinn\n\nKapital\n\nTotal 42'512 45'147 45'221 46'593 48'237\n\nSteuerfuss Rechnungsjahr 93% 93% 93% 98% 100%\n\nSteuern Rechnungsjahr nat. Personen 39'536 41'987 42'055 45'662 48'237\n\nSteuern Rechnungsjahr jur. Personen\n\nSteuererträge aus früheren Jahren 7'434 7'189 6'088 4'166 6'169\n\nNachsteuern 201 156 82\n\nAktive Steuerausscheidungen 2'735 2'344 3'604\n\nPassive Steuerausscheidungen 1'052 2'293 1'230\n\nPauschale Steueranrechnung 36 46 22\n\nQuellensteuern 1'407 1'191 1'460\n\nPersonalsteuern 480 487 498\n\nTotal Ertrag Gemeindesteuern 51'879 51'668 58'798\n\nTatsächliche Forderungsverluste 324 295 283\n\nErlasse\n\nTotal Aufwand Gemeindesteuern 324 295 283\n\nGrundstückgewinnsteuern 4'845 3'890 3'729 4'633 7'243\n\nHundesteuern 171\n\nTotal Ertrag Sondersteuern 3'729 4'633 7'414\n\nTatsächliche Forderungsverluste\n\nKantonsanteil an Hundesteuern 28\n\nTotal Aufwand Sondersteuern 28\n\nSteuerkraft (Fr./Einwohner) 2'273 2'329 2'299 2'139 2'377\n\nKorrekturfaktor 0.999 0.999\n\nKalkulatorischer Wert 2'142 2'381\n\nKant. Mittel 3'503 3'493 3'473 3'541 3'565\n\n1) detaillierte Aufteilung unter HRM1 nur teilweise möglich\n\n22.03.2017\n\nSteuerstatistik 26\n\n\n\nBasisperiode 22.03.2017\n\nSekundarschulgemeinde (in 1'000 Fr.) 2012 2013 2014 2015 2016\n\nSteuerertrag Rechnungsjahr (zu 100 %) 1)\n\nNatürliche Personen 45'578 48'300 48'490 49'906 51'516\n\nEinkommen 45'578 48'300 48'490 49'906 51'516\n\nVermögen\n\nJuristische Personen\n\nGewinn\n\nKapital\n\nTotal 45'578 48'300 48'490 49'906 51'516\n\nSteuerfuss Rechnungsjahr 23% 23% 23% 21% 19%\n\nSteuern Rechnungsjahr nat. Personen 10'483 11'109 11'153 10'480 9'788\n\nSteuern Rechnungsjahr jur. Personen\n\nSteuernachträge aus früheren Jahren 1'955 1'844 1'554 1'106 1'389\n\nNachsteuern 50 40 21\n\nAktive Steuerausscheidungen 688 588 900\n\nPassive Steuerausscheidungen 283 595 387\n\nPauschale Steueranrechnung 10 10 5\n\nQuellensteuern 341 246 282\n\nTotal Ertrag Gemeindesteuern 13'493 11'854 11'988\n\nTatsächliche Forderungsverluste 81 75 72\n\nErlasse\n\nTotal Aufwand Gemeindesteuern 81 75 72\n\n1) detaillierte Aufteilung unter HRM1 nur teilweise möglich\n\nSteuerstatistik 27\n\n\n