Finanz- und Aufgabenplan 2016 bis 2020

text: \n \n\nWetzikon  1.4.2016 \nFinanz‐ und Aufgabenplan 2016 ‐ 2020 \n \n\nZusammenfassung \nAktuell zeigt sich wegen etwas tieferem Steuersubstrat und noch ohne mehr Ressourcenausgleich eine knappe Haus-\nhaltsituation. Mittelfristig dürften sich das zurückhaltende Aufwandwachstum, die Bevölkerungszunahme und die Ein-\nführung von HRM2 positiv auf den Haushalt auswirken. Der Cash Flow liegt ab 2017 bei mindestens 15 Mio. Franken \nund die Rechnung dürfte im letzten Planjahr positiv abschliessen. Obschon nicht alle denkbaren Projekte in der Investi-\ntionsplanung eingestellt sind, wird mit etwas überdurchschnittlich hohen Investitionen gerechnet und der Selbstfinanzie-\nrungsgrad liegt bei 91 %. Somit kann die bestehende Nettoschuld nicht abgebaut werden. Im Gegenteil die verzinsli-\nchen Schulden dürften um 10 - 15 Mio. Franken zunehmen. Weil die Rechnungen mittelfristig mindestens ausgeglichen \nabschliessen und die Nettoschuld noch knapp im Bereich der Bandbreite liegt, dürfte sich auch der Steuerfuss auf dem \nheutigen Niveau stabilisieren.  \n \n  Begrenzung der Verschuldung   Angemessene Selbstfinanzierung \n  Steuerhaushalt   Steuerhaushalt   \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n  Rechnungsausgleich \n  Steuerhaushalt    \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nMassnahmen \nIm aktuellen Plan werden die Ziele zwar grösstenteils erreicht und trotzdem zeigt sich Handlungsbedarf. Die Netto-\nschuld stagniert auf hohem Niveau, sie kann nicht abgebaut werden. Die Umsetzung des geplanten Investitionsvolu-\nmens verlangt nach einer bewussten Priorisierung, nicht unbedingt notwendige Projekte sind auf später zu verschieben. \nUm die Schuldenaufnahme zu begrenzen, sind Veräusserungen von nicht benötigten Vermögenswerten zu prüfen. Aus-\nserdem könnten Optimierungen in der Laufenden Rechnung die Selbstfinanzierung verbessern. Mit der Einführung der \nneuen Rechnungslegung (HRM2 per 1.1.2019) dürfte die Abschreibungsbelastung etwas tiefer, das Eigenkapital hinge-\ngen deutlich höher ausfallen. Wird dies als zusätzlicher Spielraum interpretiert, könnte der Finanzhaushalt rasch aus \ndem Gleichgewicht geraten. Haushaltsaldo (Cash Flow und Investitionen) sowie verzinsliche Schulden sind durch \nHRM2 nicht betroffen, die finanzstrategischen Herausforderungen haben sich nicht wesentlich verändert. \n\nDurch die hohen Investitionen der vergangenen Jahre \nbefindet sich die Nettoschuld nahe beim unteren \nGrenzwert. Sie bleibt bis 2020 ungefähr stabil. \n\n0\n\n50\n\n100\n\n150\n\n200\n\n2016 2017 2018 2019 2020\n\nC\nas\nh\n F\nlo\nw\n in\n\n %\n In\nve\nst\nit\nio\nn\ne\nn\n\nPlan Ziel\n\nDer Selbstfinanzierungsgrad beträgt in jedem Jahr \nmindestens 67 % und somit können die Investitionen \nzu mindestens zwei Drittel selber finanziert werden. \n\nWenn ab 2017 mehr Ressourcenausgleich eingeht, \nsteigt der Cash Flow auf ca. 15 Mio. Franken. Bei \nhoher Ausgabendisziplin und anhaltendem Bevölke-\nrungswachstum kann bis zum Ende der Planung mit \nweiteren Zunahmen gerechnet werden. \n \nDas Rechnungsergebnis verbessert sich auf 2019 \ndurch die Einführung von HRM2 mit Restatement \n(lineare Abschreibungen und Abgrenzung Ressour-\ncenausgleich) um ca. 4 Mio. Franken. \n\n‐10\n\n‐5\n\n0\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n2016 2017 2018 2019 2020\n\nM\nill\nio\nn\ne\nn\n  F\nra\nn\nke\nn\n\nErgebnis Cash Flow Ziel\n\n‐3'000\n\n‐2'000\n\n‐1'000\n\n0\n\n1'000\n\n2'000\n\n3'000\n\n2016 2017 2018 2019 2020N\net\nto\nve\nrm\n\nö\nge\nn\n je\n E\nin\nw\no\nh\nn\ner\n\nPlan Ziel\n\n1\n\n\n\n \n\nPlanungsgrundlagen \n \nNach einem für die Schweizer Wirtschaft schwierigen vergangenen Jahr hellen sich die Aussichten 2016 auf. Die bei \nder US-Konjunktur bereits festgestellt Erholung dürfte im Euroraum ebenfalls bald einsetzen. Mit dieser allmählichen \nFestigung der Konjunkturlage bei den Handelspartnern dürfte die hiesige Wirtschaft wieder Tritt fassen. Die ausseror-\ndentlich expansive Geldpolitik dürfte weiter anhalten. Die Preise sinken mittlerweile nicht nur bei den Importgütern, \nsondern auch bei Waren aus dem Inland. Somit verharren Zinsen und Teuerung auf sehr tiefen oder negativen Raten; \nfrühestens 2017 kann mit steigenden Werten gerechnet werden. Grössere Risiken können unter anderem im Arbeits- \nund Immobilienmarkt, in einem weiteren Aufwertungsschub des Frankens, im Verhältnis zur EU sowie global bei den \nFinanzmärkten (inkl. Rohstoffpreise) und der internationalen Migration ausgemacht werden. \n \n\nEinwohnerprognose \n\n \n \n\nFinanzpolitische Ziele \n \nDer Finanzhaushalt soll sich in den nächsten Jahren an folgenden Zielgrössen ausrichten: \n \nZielsetzung  Messgrösse \nBegrenzung von Verschuldung und Substanz \nEs wird eine Bandbreite von plus/minus 2'000 Franken für das Nettovermögen je Ein-\nwohner im Steuerhaushalt festgelegt. Nach der Realisierung grosser Investitionsvorhaben \nkann die Nettoschuld auf die Maximalhöhe (- 2'000 Franken) ansteigen, vor der Vornah-\nme neuer Vorhaben muss aber ein besserer Wert resultieren, damit eine Neuverschuldung \nmöglich wird. Die Verminderung der Nettoschuld gelingt, wenn der Cash Flow höher ist \nals die Nettoinvestitionen und so ein Selbstfinanzierungsgrad von über 100 % erzielt \nwird.  \n\n \n1. Nettovermögen  \n\n+/- 2'000 Fr./Einwohner\n \n\n2. Selbstfinanzierungsgrad \n100 % \n\nMittel‐/langfristiger Rechnungsausgleich Steuerhaushalt\nVorübergehend anfallende Aufwandüberschüsse werden im Eigenkapital abgebucht. \nLangfristig wird aber eine ausgeglichene Laufende Rechnung angestrebt. Stets sollen die \nlaufenden Konsumausgaben über jährlich wiederkehrende Erträge finanziert werden. \nDafür muss der Cash Flow über Null liegen. \n\n \n1. Ergebnis Laufende \n\nRechnung ausgeglichen \n \n\n2. Cash Flow > 0 \n \nSollten sich wichtige Rahmenbedingungen in Gesellschaft, Politik, Wirtschaft und Technik so verändern, dass von \nanderen Planungsannahmen ausgegangen werden muss, wird mit einer Anpassung der Ziele oder anderen geeigneten \nMassnahmen reagiert. \n \n \n\nPlanungsgremium \n \nDie bewährte Finanz- und Aufgabenplanung wurde vom Stadtrat, unter Berücksichtigung der Werte der Sekundar-\nschulgemeinde und unter Beizug des externen Finanzberaters M. Lehmann, Zürich im rollenden Sinne überarbeitet. Sie \nzeigt in einer rechtlich unverbindlichen Form die mutmassliche finanzielle Entwicklung der nächsten Jahre auf.  \n \nDer Planungsprozess umfasst drei Phasen: Analyse der vergangenen Jahre, Finanzpolitisches Ziel und Blick in die Zu-\nkunft (Prognosen, Investitionsprogramm nach Prioritäten, Aufgabenplan, Planerfolgsrechnung und -bilanz, Geldfluss-\nrechnung, Kennzahlen). Einmal jährlich werden die Ergebnisse in einer Dokumentation zusammengefasst. \n\n 20'000\n\n 21'000\n\n 22'000\n\n 23'000\n\n 24'000\n\n 25'000\n\n 26'000\n\n 27'000\n\n2\n0\n1\n1\n\n2\n0\n1\n2\n\n2\n0\n1\n3\n\n2\n0\n1\n4\n\n2\n0\n1\n5\n\n2\n0\n1\n6\n\n2\n0\n1\n7\n\n2\n0\n1\n8\n\n2\n0\n1\n9\n\n2\n0\n2\n0\n\nFinanzausgleich \nMit einer Steuerkraft von ca. 65 % vom Mittelwert gehen Zah-\nlungen aus dem Ressourcenausgleich (bis 95 %) ein. Entspre-\nchend hängen die gesamthaft verfügbaren Mittel massgeblich \nvon der Entwicklung der kantonalen Steuerkraft ab. Zahlungen \naus dem demografischen und geografisch-topografischen Son-\nderlastenausgleich sind nicht zu erwarten. \n \nEinführung neue Rechnungslegung (HRM2) per 1.1.2019 \nAb 2019 wird eine lineare Abschreibungsquote berechnet, eine \nNeubewertung des Verwaltungsvermögens (Restatement) ist im \nSteuerhaushalt berücksichtigt. Der Ressourcenausgleich ist \nabgegrenzt. \n\n2\n\n\n\n \n\nAussichten bis 2020 \n \n\na) Steuerhaushalt \n \n\nMittelflussrechnung (2016 ‐ 2020)\n\nCash Flow Lfd. Rechnung 1'000 Fr. 72'587          \n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 1'000 Fr. ‐79'933         \n\nVeränderung Nettovermögen 1'000 Fr. ‐7'346           \n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen 1'000 Fr. ‐3'644           \n\nHaushaltüberschuss/‐defizit 1'000 Fr. ‐10'990         \n\nKennzahlen\n\nNettovermögen (31.12.2020) Fr./Einw. ‐1'810           \n\nEigenkapital  (31.12.2020) Fr./Einw. 6'676             \n\nSelbstfinanzierungsgrad (2016 ‐ 2020) 91%  \n \nBei anhaltend tiefen Werten für Teuerung und Wirtschaftswachstum kann nur mit geringen Ertragssteigerungen gerech-\nnet werden; vor allem steigende Bevölkerungszahlen führen zu einer Verbesserung. Dem stehen höhere Aufwendungen \nin verschiedenen Bereichen (höhere Schülerzahlen, Pflegefinanzierung, BVK-Sparprämien etc.) gegenüber. Die Einfüh-\nrung von HRM2 per 2019 dürfte zu positiven Effekten aus dem Rückgang der Abschreibungen (ca. 2 Mio. p.a.) und \nAbgrenzungen des Ressourcenausgleichs (ca. 2 Mio. p.a.) führen. Am Ende der Planung zeigt sich mit stabilem Steuer-\nfuss ein Überschuss von über 4 Mio. Franken. Das Eigenkapital macht gegen 180 Mio. Franken aus. Die Zunahme setzt \nsich wie folgt zusammen: Neubewertung des Verwaltungsvermögens (+ 85 Mio.), kumulierte Ergebnisse (+ 5 Mio.) \nund Neubewertung des Finanzvermögens (+ ??? Mio.). Über die ganze Fünfjahresperiode liegt der Cash Flow bei 73 \nMio. Franken, womit die vergleichsweise eher hohen Investitionen von 80 Mio. Franken zu 91 % selber finanziert wer-\nden können. So nimmt die Nettoschuld weiter zu, sie beträgt am Ende der Planung 48 Mio. Franken, was einer hohen \nVerschuldung entspricht. \n \n  Laufende Rechnung  Ergebnis + Steuerfuss   \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n Entwicklung Nettovermögen  \n\nGegenüber der letztjährigen Planung haben sich die \nAussichten in der Laufenden Rechnung etwas \nverbessert. Die nach oben revidierte Einwohner-\nschätzung führte zu positiven Effekten bei Steuern und \nFinanzausgleich. Aus dem Restatement resultieren 85 \nMio. Franken mehr Verwaltungsvermögen und \nEigenkapital. \n \nWeil ab 2018 die realistischen Investitionsprojekte \neingestellt sind, liegt das Investitionsvolumen höher als \nin der Planung vor Jahresfrist. Deswegen zeigt sich auch \neine höhere Nettoschuld. \n\n0\n\n50\n\n100\n\n150\n\n200\n\n250\n\n2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\nM\nill\nio\nn\ne\nn\n F\nra\nn\nke\nn\n\nCash Flow Ertrag Aufwand o.Abs.\n\n‐60\n\n‐50\n\n‐40\n\n‐30\n\n‐20\n\n‐10\n\n0\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019\n\nM\nill\nio\nn\ne\nn\n F\nra\nn\nke\nn\n\nPlan 13 Plan 14 Plan 15\n\nGrosse Investitionsvorhaben \n \nVerwaltungsvermögen \n- Gesamtsanierung Schulanlage Walenbach \n- Ersatz Feuerwehrgebäude \n- Gesamtsanierung Stadthaus \n- Diverse Strassensanierungen/-bauten \n\nNicht abzuschreibendes Verw.vermögen \n- keine \n\nFinanzvermögen \n- keine \n \n\n100\n\n102\n\n104\n\n106\n\n108\n\n110\n\n112\n\n114\n\n116\n\n118\n\n120\n\n‐10\n\n‐8\n\n‐6\n\n‐4\n\n‐2\n\n0\n\n2\n\n4\n\n6\n\n2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\nSt\neu\n\ner\nfu\nss\n\nM\nill\nio\nn\ne\nn\n F\nra\nn\nke\nn\n\nSaldo Lfd.Rg. Steuerfuss\n\n3\n\n\n\n \n\nb) Gebührenhaushalte \n \n\nMittelflussrechnung (2016 ‐ 2020) Abwasser Abfall Strom Gas Wasser\n\nCash Flow Lfd. Rechnung 1'000 Fr. 6'469           334              21'794        14'462        12'107       \n\nNettoinvestitionen 1'000 Fr. ‐13'610       ‐1'500         ‐17'119       ‐4'756         ‐15'646      \n\nHaushaltüberschuss/‐defizit 1'000 Fr. ‐7'141         ‐1'166         4'675           9'706           ‐3'539        \n\nKennzahlen\nSpezialfinanzierung (31.12.2020) 1'000 Fr. 14'419        3'130           29'869        20'501        8'512          \n\nKostendeckungsgrad (2020) 111% 100% 120% 138% 143%\n\nSelbstfinanzierungsgrad (2016 ‐ 2020) 48% 22% 127% 304% 77%\n\nGebührenertrag (2020) Fr./Einw. 148 70 808 371 188\n\n \n Entwicklung Spezialfinanzierung  Entwicklung Benutzungsgebühr \n\n \nBereich Tendenz \n\nAbwasser stabil \n\nAbfall stabil \n\nStrom stabil \n\nWasser stabil \n\nGas stabil \n \n \n \n \n \n \n \n \nMit den heutigen Tarifen dürfte die Kostendeckung mindestens bis 2018 sichergestellt sein. Eine weitere Prognose wird \nwegen der (noch) nicht berücksichtigten Effekte des Restatement schwierig. Bei Abwasser und Wasser ist die Finanzie-\nrung der geplanten Investitionen mit dem Cash Flow nicht gegeben. \n \n\nc) Finanzierung Gesamthaushalt \nGeldflussrechnung (2016 ‐ 2020)\n(in Millionen Franken)\n\nLiquide Mittel  (1.1.2016) 11       \n\nGeldfluss  betriebliche Tätigkeit 122     \n\nGeldfluss  Investitionstätigkeit\n\n‐ Verwaltungsvermögen ‐133    \n\n‐ Finanzvermögen ‐3         ‐136    \n\nGeldfluss  Finanzierungstätigkeit\n\n‐ Rückzahlung Schulden ‐48      \n\n‐ Neuaufnahme Schulden 60        12       \n\nVeränderung Liquide Mittel ‐2        \n\nLiquide Mittel  (31.12.2020) 9          \n\nFestgeld/Anlagen per 31.12.2020 ‐      \n\nVerzinsliche Schulden per 31.12.2020 1.0% 106       \n \nAus der Laufenden Rechnung wird mit einem Mittelzufluss von 122 Mio. Franken gerechnet. Zusammen mit den Inves-\ntitionen von 136 Mio. Franken ergibt sich ein Mittelbedarf von 14 Mio. Franken. Die Finanzierung geschieht durch \nErhöhung der verzinslichen Schulden. Am Ende der Planung belaufen sich die Schulden auf 106 Mio. Franken, mit \neiner Durchschnittsverzinsung von 1,0 %. Somit kann vom aktuell sehr tiefen Zinsniveau profitiert werden, es wird aber \nauch ein hohes Zinssatzänderungsrisiko eingegangen. \n \n\n0\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\n30\n\n35\n\n2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\nM\nill\nio\nn\ne\nn\n F\nra\nn\nke\nn\n\nAbwasser Abfall Strom Wasser Gas\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\n2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\nM\nill\nio\nn\ne\nn\n F\nra\nn\nke\nn\n\nInvestitionen Geldfluss Betrieb\n\n4\n\n\n\n \n\nDie vergangenen Jahre (2011 ‐ 2015) \n \n  Laufende Rechnung  Nettovermögen \n  Steuerhaushalt  Steuerhaushalt \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nDie von der starken Einwohnerzunahme geprägte Entwicklung bringt hohe Investitionen und deutliche Aufwandzu-\nnahmen (Rechtsschutz und Sicherheit, Pflegefinanzierung etc.). Auch mit seit 2015 höherem Steuerfuss, führte die \nknappe Selbstfinanzierung zu einem raschen Abbau des Nettovermögens und einer deutlichen Zunahme der Verschul-\ndung. Für die vergangenen fünf Jahre steht im Steuerhaushalt den Nettoinvestitionen von 112 Mio. Franken ein Cash \nFlow von 45 Mio. Franken gegenüber, was einem Selbstfinanzierungsgrad von 40 % entspricht. Unter Berücksichtigung \nder Nettoveräusserungen von Finanzvermögen (9 Mio.) resultierte ein Haushaltdefizit von 58 Mio. Franken. Die Netto-\nschuld liegt Ende 2015 bei 40 Mio. Franken, eine verhältnismässig hohe Verschuldung. Im Vergleich mit anderen \nHaushalten zeigt sich, dass 2014 hohe Kosten1 angefallen sind für: Abschreibungen, Soziale Wohlfahrt Übriges, Zusatz-\nleistungen zur AHV/IV, Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe, Primarschule sowie Kindergarten. \n \nMit 6 Mio. Franken liegt der Cash Flow im 2015 um 2 Mio. Franken tiefer als im Vorjahr. Die tieferen übrigen Steu-\nererträge (Nachträge etc.), weniger Finanzausgleich und Buchgewinne konnten mit mehr ordentlichen Steuern (inkl. \nSteuerfusserhöhung und Grundstückgewinnsteuern) und etwas tieferen Aufwendungen nicht kompensiert werden. Der \nerzielte Cash Flow (Selbstfinanzierungsanteil 3,4 %) liegt auf vergleichsweise bescheidenem Niveau. Immerhin dürfte \naufgrund der gesunkenen Steuerkraft im 2017 deutlich mehr Ressourcenausgleich eingehen. \n \nMittelflussrechnung (2011 ‐ 2015) Haushaltbereich   Total\n\nSteuern Gebühren\n\nCash Flow Lfd. Rechnung 1'000 Fr. 44'555            33'163            77'718           \n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 1'000 Fr. ‐111'759        ‐23'532           ‐135'291       \n\nVeränderung Nettovermögen 1'000 Fr. ‐67'204           9'631              ‐57'573          \n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen 1'000 Fr. 9'219              ‐                   9'219             \n\nHaushaltüberschuss/‐defizit 1'000 Fr. ‐57'985           9'631              ‐48'354          \n\nKennzahlen\nNettovermögen (31.12.2015) Fr./Einw. ‐1'626             ‐90                   ‐1'716            \n\nEigenkapital  (31.12.2015) Fr./Einw. 3'538              1'460              4'998             \n\nSelbstfinanzierungsgrad (2011 ‐ 2015) 40% 141% 57%\n\nGebührenhaushalte Abwasser Abfall Strom Gas Wasser\n\nSpezialfinanzierung (31.12.2015) 1'000 Fr. 12'521            2'846              14'815            8'368              2'707             \n\nStil le Reserven 1'000 Fr. 81'000            41'000           \n\nKostendeckungsgrad (2015) 122% 87% 114% 132% 132%\n\nSelbstfinanzierungsgrad (2015 ‐ 2015) 1012% k.A. 196% 220% 45%\n\nGebührenertrag (2015) Fr./Einw. 159 70 802 378 199  \nStille Reserven Abwasser/Wasser gemäss Spezialanalyse "Finanzmanagement in der Siedlungswasserwirtschaft". \n\n                                                           \n1 Jährlicher Aufwand mehr als 50 Franken/Einwohner bzw. 1'000 Franken/Schüler höher als Mittelwert \n\n‐45\n‐40\n‐35\n‐30\n‐25\n‐20\n‐15\n‐10\n‐5\n0\n5\n\n10\n\n2011 2012 2013 2014 2015\n\nM\nill\nio\nn\ne\nn\n F\nra\nn\nke\nn\n\nNettovermögen/‐schuld\n\n0\n\n20\n\n40\n\n60\n\n80\n\n100\n\n120\n\n140\n\n160\n\n180\n\n200\n\n2011 2012 2013 2014 2015\n\nM\nill\nio\nn\ne\nn\n F\nra\nn\nke\nn\n\nCash Flow Ertrag Aufwand o.Abs.\n\n5\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nZAHLENMÄSSIGE PROGNOSEN\n2015 2016 2017 2018 2019 2020 Durchschnitt\n\nGemeindeentwicklung\n\nBevölkerungsentwicklung (zivilrechtlich)\n- Wetzikon 24'373 24'800 25'200 25'600 26'000 26'400\n- Seegräben 1'435 1'440 1'445 1'450 1'455 1'460\nTotal 25'808 26'240 26'645 27'050 27'455 27'860\n\nHochrechnung Schülerzahlen 1)\n- Kindergarten 438 460 491 516 520 560\n- Primarschule 1'256 1'287 1'314 1'348 1'387 1'429\n- Sekundarschule 598 573 557 565 593 611\nGesamtschülerzahl 2'292 2'320 2'362 2'429 2'500 2'600\n\nMakroökonomische Entwicklung\n\nKonjunkturentwicklung (BIP) 0.70% 1.10% 2.00% 1.90% 1.80% 1.70% 1.5%\n\nTeuerungsentwicklung 2) -1.10% -0.50% 0.20% 0.50% 0.80% 1.20% 0.2%\n\nEntwicklung Bundesobligationenzins 2) 0.50% 0.50% 0.50% 0.70% 1.00% 1.40% 0.8%\n\nEntwicklung Euro-Franken (3-Monate)  2) -0.80% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.20% -0.1%\n\nBevölkerungsentwicklung in % 1.75% 1.61% 1.59% 1.56% 1.54% 1.6%\n\nBevölkerung und Teuerung 1.25% 1.81% 2.09% 2.36% 2.74% 2.1%\n\n1) Schülerzahl Beginn Schuljahr gem. Bista\n2) Jahresdurchschnitt\nQuelle: - 2017: Konjunkturprognose KOF, 17. Dezember 2015; ab 2018: KOF Consensus Forecast\n\nAUSZUG AUS DER REGIONALISIERTEN BEVÖLKERUNGSPROGNOSE\n\nPrognosen für den Bezirk Hinwil 2014 - 2020 gem. Fipla 2014 - 2030\n\nBevölkerungsentwicklung Periode p.a. p.a. Periode p.a.\n- Einwohnerzuwachs gesamthaft 6.8% 1.1% 1.6% 13.8% 0.9%\n\nProzentuale Veränderung Bevölkerungsanteil nach Altersgruppen\n- bis 19 Jahre   (Schulalter) -1.9% -0.3% -1.2% -0.1%\n- 20 - 64 Jahre  (Erwerbsfähigkeit) -2.0% -0.3% -8.6% -0.5%\n- über 65 Jahre (Pensionsalter) 9.8% 1.6% 33.1% 2.1%\n\nProzentuale Veränderung Ausländeranteil 7.3% 1.2% 6.0% 0.4%\n\nQuelle = Statistisches Amt des Kantons Zürich, August 2015\n\nVERBALE PROGNOSEN\n\nPlanerische Entscheide\n\nLokale Industrie\n\nWanderung bedeutender Steuerzahler\n\nAn der Sitzung vom 11. März 2016 wurden die einzelnen Kapitel eingehend diskutiert. Aus keiner Kategorie\nsind bisher unberücksichtigte Einflüsse absehbar.\n\n6\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nSTEUERHAUSHALT (ohne Gebühren)\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres-Total\n\nCash Flow HRM 9'088 15'194 13'115 17'030 18'159 72'587\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -13'173 -8'920 -19'550 -24'900 -13'390 -79'933\n\nVeränderung Nettovermögen -4'085 6'274 -6'435 -7'870 4'769 -7'346\n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen -544 -1'200 -1'650 -250 0 -3'644\n\nHAUSHALTÜBERSCHUSS/-DEFIZIT -4'629 5'074 -8'085 -8'120 4'769 -10'990\n\n \n2016  2017 2018 2019 2020 Jährl. Veränderung\n\nLaufende Rechnung (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nLaufende Rechnung 164'592 138'197 168'266 141'163 170'329 144'891 173'360 148'847 176'795 153'047 1.8% 2.6%\nDirekter Finanzausgleich 0 27'988 0 35'872 0 32'048 0 34'951 0 35'153  5.9%\nZinsen 1'513 4'211 1'736 4'162 1'595 4'099 1'474 4'065 1'360 4'114 -2.6% -0.6%\nGrundstückgewinnsteuer 4'009 4'000 4'000 4'000 4'000  -0.1%\nBuchgewinne/-verluste, IR-Überschüsse 0 788 0 0 0 0 0 0 0 0  -100.0%\nAbschreibungen 13'685 0 13'208 0 13'843 0 13'155 0 13'560 0 -0.2%  \nSpezialfinanzierungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0   \nInterne Verrechnungen 5'106 5'106 4'995 4'995 5'041 5'041 4'581 4'581 4'749 4'749 -1.8% -1.8%\n\nTOTAL 184'896 180'299 188'205 190'191 190'808 190'080 192'570 196'445 196'464 201'063 5-Jahres-Total\n\nRechnungsergebnis -4'597 1'986 -728 3'875 4'599 5'136\nAbschreibungen 13'685 13'208 13'843 13'155 13'560 67'451\nSpezialfinanzierungen 0 0 0 0 0 0\n\nCASH FLOW HRM 9'088 15'194 13'115 17'030 18'159 72'587\n\nEinfacher Staatssteuerertrag 46'000 47'087 48'899 50'867 53'005\nSteuerfuss 119% 119% 119% 119% 119%\nAbschreibungssatz 10% 10% 10% 6% 6%\n\nInvestitionsrechnung (netto, 1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres-Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 13'173 8'920 19'550 24'900 13'390 79'933\nFinanzvermögen (FV) 544 1'200 1'650 250 0 3'644\n\nTOTAL 13'717 10'120 21'200 25'150 13'390 83'577\n\n2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nFinanzvermögen 96'451 103'177 103'799 104'464 106'764 11%\nVerwaltungsvermögen 127'182 122'894 128'601 225'763 225'593 77%\n\nFremdkapital 140'875 141'326 148'384 156'919 154'449 10%\nEigenkapital (inkl.Spez-/Vorfinanzierung) 82'758 84'744 84'017 173'309 177'908 115%\n\nTOTAL 223'633 223'633 226'071 226'071 232'400 232'401 330'227 330'228 332'357 332'358\n\nNettoschuld -44'424 -38'149 -44'584 -52'455 -47'685 7%\n\nKennzahlen 2016 2017 2018 2019 2020 Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 5.2% 8.2% 7.1% 8.9% 9.3%  7.7% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 69% 170% 67% 68% 136%  91% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil -1.6% -1.3% -1.4% -1.4% -1.4%  -1.4% ø\n\nNettoschuld Fr./Einwohner -1'784 -1'510 -1'739 -2'018 -1'810  -1'772 ø\n swissplan.ch, Release 16\n\n7\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nSTADT WETZIKON (ohne Gebühren)\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres-Total\n\nCash Flow HRM 8'188 13'625 12'498 15'778 16'667 66'755\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -21'723 -8'920 -19'550 -24'900 -13'390 -88'483\n\nVeränderung Nettovermögen -13'535 4'705 -7'052 -9'122 3'277 -21'728\n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen -544 -1'200 -1'650 -250 0 -3'644\n\nHAUSHALTÜBERSCHUSS/-DEFIZIT -14'079 3'505 -8'702 -9'372 3'277 -25'372\n\n2016 2017 2018 2019 2020 Jährl. Veränderung\nLaufende Rechnung (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nLaufende Rechnung 142'797 121'660 146'031 124'284 147'869 127'521 150'538 130'949 153'607 134'584 1.8% 2.6%\nDirekter Finanzausgleich 0 22'223 0 29'318 0 26'723 0 29'160 0 29'328  7.2%\nZinsen 1'400 3'722 1'619 3'673 1'486 3'610 1'369 3'576 1'264 3'625 -2.5% -0.7%\nGrundstückgewinnsteuer 4'009 4'000 4'000 4'000 4'000  -0.1%\nBuchgewinne/-verluste, IR-Überschüsse 0 771 0 0 0 0 0 0 0 0  -100.0%\nAbschreibungen 11'264 0 11'029 0 11'881 0 10'755 0 11'160 0 -0.2%  \nSpezialfinanzierungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0   \nInterne Verrechnungen 5'072 5'072 4'961 4'961 5'007 5'007 4'547 4'547 4'715 4'715 -1.8% -1.8%\n\nTOTAL 160'533 157'457 163'640 166'235 166'244 166'861 167'209 172'232 170'746 176'252 5-Jahres-Total\n\nRechnungsergebnis -3'076 2'595 617 5'023 5'507 10'666\nAbschreibungen 11'264 11'029 11'881 10'755 11'160 56'089\nSpezialfinanzierungen 0 0 0 0 0 0\n\nCASH FLOW HRM 8'188 13'625 12'498 15'778 16'667 66'755\n\nEinfacher Staatssteuerertrag 46'000 47'087 48'899 50'867 53'005\nSteuerfuss 100% 100% 100% 100% 100%\nAbschreibungssatz 10% 10% 10% 5% 5%\n\nInvestitionsrechnung (netto, 1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres-Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 21'723 8'920 19'550 24'900 13'390 88'483\nFinanzvermögen (FV) 544 1'200 1'650 250 0 3'644\n\nTOTAL 22'267 10'120 21'200 25'150 13'390 92'127\n\n2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nFinanzvermögen 96'263 101'419 101'424 100'837 101'645 6%\nVerwaltungsvermögen 105'390 103'281 110'950 193'163 195'393 85%\n\nFremdkapital 137'395 137'846 144'904 153'439 150'969 10%\nEigenkapital (inkl.Spez-/Vorfinanzierung) 64'258 66'853 67'470 140'562 146'069 127%\n\nTOTAL 201'653 201'653 204'700 204'700 212'374 212'374 294'001 294'001 297'038 297'038\n\nNettoschuld -41'132 -36'427 -43'479 -52'601 -49'325 20%\n\nKennzahlen 2016 2017 2018 2019 2020 Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 5.4% 8.4% 7.7% 9.4% 9.7%  8.1% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 38% 153% 64% 63% 124%  75% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil -1.6% -1.3% -1.3% -1.3% -1.4%  -1.4% ø\n\nNettoschuld Fr./Einwohner -1'659 -1'446 -1'698 -2'023 -1'868  -1'739 ø\n\n8\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nSEKUNDARSCHULGEMEINDE\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres-Total\n\nCash Flow HRM 900 1'570 617 1'252 1'493 5'831\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 8'550 0 0 0 0 8'550\n\nVeränderung Nettovermögen 9'450 1'570 617 1'252 1'493 14'381\n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen 0 0 0 0 0 0\n\nHAUSHALTÜBERSCHUSS/-DEFIZIT 9'450 1'570 617 1'252 1'493 14'381\n\n2016 2017 2018 2019 2020 Jährl. Veränderung\nLaufende Rechnung (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nLaufende Rechnung 21'795 16'537 22'235 16'878 22'460 17'371 22'822 17'898 23'188 18'463 1.6% 2.8%\nDirekter Finanzausgleich 0 5'765 0 6'554 0 5'326 0 5'791 0 5'826  0.3%\nZinsen 113 489 117 489 109 489 105 489 96 489 -3.9% 0.0%\nBuchgewinne/-verluste, IR-Überschüsse 0 17 0 0 0 0 0 0 0 0  -100.0%\nAbschreibungen 2'421 0 2'179 0 1'961 0 2'400 0 2'400 0 -0.2%  \nSpezialfinanzierungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0   \nInterne Verrechnungen 34 34 34 34 34 34 34 34 34 34 0.0% 0.0%\n\n  \nTOTAL 24'363 22'842 24'565 23'955 24'564 23'220 25'361 24'212 25'719 24'811 5-Jahres-Total\n\nRechnungsergebnis -1'521 -609 -1'344 -1'148 -907 -5'530\nAbschreibungen 2'421 2'179 1'961 2'400 2'400 11'361\nSpezialfinanzierungen 0 0 0 0 0 0\n\nCASH FLOW HRM 900 1'570 617 1'252 1'493 5'831\n\nEinfacher Staatssteuerertrag 49'250 50'368 52'264 54'325 56'565\nSteuerfuss 19% 19% 19% 19% 19%\nAbschreibungssatz 10% 10% 10% 7% 7%\n\nInvestitionsrechnung (netto, 1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres-Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) -8'550 0 0 0 0 -8'550\nFinanzvermögen (FV) 0 0 0 0 0 0\n\nTOTAL -8'550 0 0 0 0 -8'550\n\n2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nFinanzvermögen 1'787 1'787 1'787 2'218 2'442 37%\nVerwaltungsvermögen 21'792 19'613 17'652 32'600 30'200 39%\n\nFremdkapital 5'079 3'509 2'892 2'071 802 -84%\nEigenkapital (inkl.Spez-/Vorfinanzierung) 18'500 17'891 16'547 32'747 31'839 72%\n\nTOTAL 23'579 23'579 21'400 21'400 19'439 19'439 34'818 34'818 32'642 32'642\n\nNettovermögen -3'292 -1'722 -1'105 147 1'639 -150%\n\nKennzahlen 2016 2017 2018 2019 2020 Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 3.9% 6.6% 2.7% 5.2% 6.0%  4.9% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad -11%  -68% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil -1.7% -1.6% -1.7% -1.6% -1.6%  -1.6% ø\n\nNettovermögen Fr./Einwohner -125 -65 -41 5 59  -33 ø\n\n9\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nGEBÜHRENHAUSHALTE\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres-Total\n\nCash Flow HRM 10'501 10'861 11'117 11'295 11'391 55'165\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -9'541 -5'410 -9'060 -14'760 -13'860 -52'631\n\nHAUSHALTÜBERSCHUSS/-DEFIZIT 960 5'451 2'057 -3'465 -2'469 2'534\n\n2016 2017 2018 2019 2020 Jährl. Veränderung\nLaufende Rechnung (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nLaufende Rechnung 29'746 40'907 30'172 41'498 30'606 42'097 31'047 42'706 31'497 43'324 1.4% 1.4%\nEinnahmenüberschuss IR 0 0 0 0 0   \nZinsen 306 196 160 245 132 308 155 342 179 293 -12.5% 10.5%\nOrdentliche Abschreibungen 4'533 0 4'621 0 5'065 0 2'687 0 3'085 0 -9.2%  \nZusätzliche Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0   \nBeitrag an/von Gemeinde 550 0 550 0 550 0 550 0 550 0 0.0%  \nSpezialfinanzierungen 5'968 0 6'240 0 6'052 0 8'608 0 8'306 0 8.6%  \n\n  \nTOTAL 41'103 41'103 41'743 41'743 42'405 42'405 43'048 43'048 43'617 43'617 5-Jahres-Total\n\nRechnungsergebnis 0 -0 0 0 0 0\nAbschreibungen 4'533 4'621 5'065 2'687 3'085 19'991\nSpezialfinanzierungen 5'968 6'240 6'052 8'608 8'306 35'174\n\nCASH FLOW HRM 10'501 10'861 11'117 11'295 11'391 55'165\n\nKostendeckungsgrad 117% 118% 117% 125% 124%\n\nAbschreibungssatz 10% 10% 10% 4% 4%\n\nInvestitionsrechnung (netto, 1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres-Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 9'541 5'410 9'060 14'760 13'860 52'631\n\n2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nFinanzvermögen 0 0 0 0 0  \nVerwaltungsvermögen 41'886 42'675 46'670 58'743 69'518 66%\n\nFremdkapital -5'339 -10'790 -12'848 -9'383 -6'913 29%\nSpezialfinanzierung 47'225 53'465 59'517 68'125 76'431 62%\n\nTOTAL 41'886 41'886 42'675 42'675 46'670 46'669 58'743 58'743 69'518 69'518\n\nNettovermögen 5'339 10'790 12'847 9'382 6'913 29%\n\nKennzahlen 2016 2017 2018 2019 2020 Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 25.5% 26.0% 26.2% 26.2% 26.1% 26.0% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 110% 201% 123% 77% 82% 105% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 0.3% -0.2% -0.4% -0.4% -0.3% unbereinigt (HRM)\n\nNettovermögen Fr./Einwohner 215 428 502 361 262 unbereinigt (HRM)\n\n10\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nKANALISATION/KLÄRANLAGE\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres-Total\n\nCash Flow HRM 1'399 1'335 1'300 1'254 1'181 6'469\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -2'360 -950 -1'200 -3'400 -5'700 -13'610\n\nHAUSHALTÜBERSCHUSS/-DEFIZIT -961 385 100 -2'146 -4'519 -7'141\n\n2016 2017 2018 2019 2020 Jährl. Veränderung\nLaufende Rechnung (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n(exkl. MWST)\nLaufende Rechnung 448 7 449 7 450 7 450 7 451 7 0.2% 1.6%\nAbwasserreinigungsanlage 2'826 800 2'905 813 2'986 826 3'070 839 3'155 853 2.8% 1.6%\nGebührenertrag 3'790 3'821 3'851 3'882 3'914 B\nEinnahmenüberschuss IR M\nZinsen 66 142  48  51  46  14 B B\nOrdentliche Abschreibungen 1'097 1'082 1'094 577 720 B\nZusätzliche Abschreibungen B\nBeitrag an/von Gemeinde         M M\nSpezialfinanzierungen 302 252 205 677 461 M M\n\nTOTAL 4'739 4'739 4'689 4'689 4'735 4'735 4'774 4'774 4'788 4'788 5-Jahres-Total\n\nRechnungsergebnis 0 -0 0 0 0 0\nAbschreibungen 1'097 1'082 1'094 577 720 4'571\nSpezialfinanzierungen 302 252 205 677 461 1'898\n\nCASH FLOW HRM 1'399 1'335 1'300 1'254 1'181 6'469\n\nKostendeckungsgrad 107% 106% 105% 117% 111%\n\nAbschreibungssatz 10% 10% 10% 4% 4% M\nInterne Verzinsung 1.95% 1.63% 1.52% 1.33% 1.08% M / P\n\nE/p.a.\nKalkulatorische Menge in 1'000 m3 1'599 1'612 1'625 1'638 1'651 0.8% 1.6%\nGebührenansatz in Fr./m3 2.37 2.37 2.37 2.37 2.37 M\n\nInvestitionsrechnung (netto, 1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres-Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 2'360 950 1'200 3'400 5'700 13'610\n\n2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nVerwaltungsvermögen 9'874 9'742 9'847 12'670 17'650 79%\n\nFremdkapital (Schuld Gemeinde) -2'949 -3'334 -3'433 -1'288 3'231 -210%\nSpezialfinanzierung 12'823 13'075 13'281 13'958 14'419 12%\n\nTOTAL 9'874 9'874 9'742 9'742 9'847 9'847 12'670 12'670 17'650 17'650\n\nNettoschuld 2'949 3'334 3'433 1'288 -3'231 -210%\n\nKennzahlen 2016 2017 2018 2019 2020 Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 29.5% 28.5% 27.4% 26.3% 24.7%  27.3% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 59% 141% 108% 37% 21%  48% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil -1.7% -1.0% -1.1% -1.0% -0.3% unbereinigt (HRM)\n\nNettoschuld Fr./Einwohner 119 132 134 50 -122 unbereinigt (HRM)\n\n11\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nABFALLBESEITIGUNG\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres-Total\n\nCash Flow HRM 82 73 68 60 50 334\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 0 0 0 0 -1'500 -1'500\n\nHAUSHALTÜBERSCHUSS/-DEFIZIT 82 73 68 60 -1'450 -1'166\n\n2016 2017 2018 2019 2020 Jährl. Veränderung\nLaufende Rechnung (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n(exkl. MWST)\nLaufende Rechnung 2'222 520 2'262 529 2'302 539 2'344 548 2'386 558 1.8% 1.8%\nGebührenertrag 1'730 1'758 1'786 1'815 1'844 B\nEinnahmenüberschuss IR M\nZinsen 54  48  46  41  34 B B\nOrdentliche Abschreibungen 0 0 0 50 B\nZusätzliche Abschreibungen B\nBeitrag an/von Gemeinde M M\nSpezialfinanzierungen 82 73 68 60 0 M M\n\nTOTAL 2'304 2'304 2'335 2'335 2'371 2'371 2'404 2'404 2'436 2'436 5-Jahres-Total\n\nRechnungsergebnis 0 0 -0 -0 0 0\nAbschreibungen 0 0 0 0 50 50\nSpezialfinanzierungen 82 73 68 60 0 284\n\nCASH FLOW HRM 82 73 68 60 50 334\n\nKostendeckungsgrad 104% 103% 103% 103% 100%\n\nAbschreibungssatz 10% 10% 10% 10% 3% M\nInterne Verzinsung 1.95% 1.63% 1.52% 1.33% 1.08% M / P\n\nE/p.a.\nKalk. Anzahl Kehrichtmarken (in 1'000 Stk.) 1'153 1'172 1'191 1'210 1'229 1.6% 1.6%\nGebührenansatz in Fr./Sack (35 lit.) 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 M\n\nInvestitionsrechnung (netto, 1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres-Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 0 0 0 0 1'500 1'500\n\n2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nVerwaltungsvermögen 0 0 0 0 1'450  \n\nFremdkapital (Schuld Gemeinde) -2'928 -3'001 -3'069 -3'130 -1'680 -43%\nSpezialfinanzierung 2'928 3'001 3'069 3'130 3'130 7%\n\nTOTAL 0 0 0 -0 0 0 0 0 1'450 1'450\n\nNettovermögen 2'928 3'001 3'069 3'130 1'680 -43%\n\nKennzahlen 2016 2017 2018 2019 2020 Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 3.6% 3.1% 2.9% 2.5% 2.1%  2.8% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad     3%  22% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil -2.4% -2.1% -2.0% -1.7% -1.4% unbereinigt (HRM)\n\nNettovermögen Fr./Einwohner 118 119 120 120 64 unbereinigt (HRM)\n\n12\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nELEKTRIZITÄTSVERSORGUNG\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres-Total\n\nCash Flow HRM 3'960 4'252 4'397 4'536 4'648 21'794\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -3'519 -2'650 -2'650 -4'150 -4'150 -17'119\n\nHAUSHALTÜBERSCHUSS/-DEFIZIT 441 1'602 1'747 386 498 4'675\n\n2016 2017 2018 2019 2020 Jährl. Veränderung\nLaufende Rechnung (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n(exkl. MWST)\nLaufende Rechnung (700 - 712) 3'100 10 3'106 10 3'111 10 3'117 10 3'123 11 0.2% 1.6%\nStromankauf 12'300 12'498  12'699  12'904  13'112  1.6%\nGebührenertrag 20'000 20'322 20'649 20'982 21'320 B\nEinnahmenüberschuss IR M\nZinsen 100  74  98  115  102 B B\nOrdentliche Abschreibungen 1'484 1'600 1'705 906 1'044 B\nZusätzliche Abschreibungen B\nBeitrag an/von Gemeinde 550 550  550  550  550  M M\nSpezialfinanzierungen 2'476 2'652 2'692 3'631 3'604 M M\n\nTOTAL 20'010 20'010 20'406 20'406 20'758 20'758 21'107 21'107 21'432 21'432 5-Jahres-Total\n\nRechnungsergebnis 0 -0 0 0 0 0\nAbschreibungen 1'484 1'600 1'705 906 1'044 6'740\nSpezialfinanzierungen 2'476 2'652 2'692 3'631 3'604 15'054\n\nCASH FLOW HRM 3'960 4'252 4'397 4'536 4'648 21'794\n\nKostendeckungsgrad 114% 115% 115% 121% 120%\n\nAbschreibungssatz 10% 10% 10% 5% 5% M\nInterne Verzinsung 2.20% 1.88% 1.77% 1.58% 1.33% M / P\n\nE/p.a.\nKalkulatorische Menge (in KWh) 98'522 100'109 101'721 103'360 105'024 1.6% 1.6%\nGebühren in Rp./KWh Mixstrom E Privat HT 20.30 20.30 20.30 20.30 20.30 M\n\nInvestitionsrechnung (netto, 1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres-Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 3'519 2'650 2'650 4'150 4'150 17'119\n\n2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nVerwaltungsvermögen 13'354 14'404 15'348 18'592 21'698 62%\n\nFremdkapital (Schuld Gemeinde) -3'937 -5'539 -7'287 -7'673 -8'171 108%\nSpezialfinanzierung 17'291 19'943 22'635 26'266 29'869 73%\n\nTOTAL 13'354 13'354 14'404 14'404 15'348 15'348 18'592 18'592 21'698 21'698\n\nNettovermögen 3'937 5'539 7'287 7'673 8'171 108%\n\nKennzahlen 2016 2017 2018 2019 2020 Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 19.8% 20.8% 21.2% 21.5% 21.7%  21.0% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 113% 160% 166% 109% 112%  127% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 0.5% -0.4% -0.5% -0.5% -0.5% unbereinigt (HRM)\n\nNettovermögen Fr./Einwohner 159 220 285 295 310 unbereinigt (HRM)\n\n13\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nGASVERSORGUNG\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres-Total\n\nCash Flow HRM 2'650 2'823 2'918 3'004 3'067 14'462\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -1'636 -480 -380 -1'130 -1'130 -4'756\n\nHAUSHALTÜBERSCHUSS/-DEFIZIT 1'014 2'343 2'538 1'874 1'937 9'706\n\n2016 2017 2018 2019 2020 Jährl. Veränderung\nLaufende Rechnung (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n(exkl. MWST)\nLaufende Rechnung 950 40 952 41 953 41 955 42 957 43 0.2% 1.8%\nGasankauf 5'600 5'690  5'782  5'875  5'970  1.6%\nGebührenertrag 9'200 9'348 9'499 9'652 9'807 B\nEinnahmenüberschuss IR M\nZinsen 40  76  113  141  143 B B\nOrdentliche Abschreibungen 590 579 559 284 316 B\nZusätzliche Abschreibungen B\nBeitrag an/von Gemeinde         M M\nSpezialfinanzierungen 2'060 2'243 2'359 2'720 2'750 M M\n\nTOTAL 9'240 9'240 9'465 9'465 9'653 9'653 9'834 9'834 9'993 9'993 5-Jahres-Total\n\nRechnungsergebnis 0 -0 -0 -0 0 -0\nAbschreibungen 590 579 559 284 316 2'329\nSpezialfinanzierungen 2'060 2'243 2'359 2'720 2'750 12'133\n\nCASH FLOW HRM 2'650 2'823 2'918 3'004 3'067 14'462\n\nKostendeckungsgrad 129% 131% 132% 138% 138%\n\nAbschreibungssatz 8% 8% 8% 4% 4% M\nInterne Verzinsung 2.20% 1.88% 1.77% 1.58% 1.33% M / P\n\nE/p.a.\nKalkulatorische Menge (in m3) 124'543 126'549 128'587 130'658 132'763 1.6% 1.6%\nGebührenansatz in Rp./kWh Tarif GH 7.39 7.39 7.39 7.39 7.39 M\n\nInvestitionsrechnung (netto, 1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres-Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 1'636 480 380 1'130 1'130 4'756\n\n2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nVerwaltungsvermögen 6'397 6'298 6'118 6'964 7'778 22%\ndavon nicht abzuschreibendes VV 1'084 1'084 1'084 1'084 1'084 0%\n\nFremdkapital (Schuld Gemeinde) -4'031 -6'374 -8'912 -10'786 -12'723 216%\nSpezialfinanzierung 10'428 12'671 15'030 17'750 20'501 97%\n\nTOTAL 6'397 6'397 6'298 6'298 6'118 6'118 6'964 6'964 7'778 7'778\n\nNettovermögen 4'031 6'374 8'912 10'786 12'723 216%\n\nKennzahlen 2016 2017 2018 2019 2020 Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 28.7% 29.8% 30.2% 30.5% 30.7%  30.0% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 162% 588% 768% 266% 271%  304% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 0.4% -0.8% -1.2% -1.4% -1.5% unbereinigt (HRM)\n\nNettovermögen Fr./Einwohner 163 253 348 415 482 unbereinigt (HRM)\n\n14\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nWASSERVERSORGUNG\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres-Total\n\nCash Flow HRM 2'410 2'378 2'434 2'440 2'445 12'107\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -2'026 -1'330 -4'830 -6'080 -1'380 -15'646\n\nHAUSHALTÜBERSCHUSS/-DEFIZIT 384 1'048 -2'396 -3'640 1'065 -3'539\n\n2016 2017 2018 2019 2020 Jährl. Veränderung\nLaufende Rechnung (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n(exkl. MWST)\nLaufende Rechnung 1'900 10 1'903 10 1'907 10 1'910 10 1'914 11 0.2% 1.6%\nWasserankauf 400 407  414  422  429  1.8%\nMengengebühr 4'800 4'839 4'878 4'917 4'956 B\nEinnahmenüberschuss IR M\nZinsen 100 160  132  155  179  B B\nOrdentliche Abschreibungen 1'362 1'359 1'706 920 954 B\nZusätzliche Abschreibungen B\nBeitrag an/von Gemeinde         M M\nSpezialfinanzierungen 1'048 1'019 728 1'520 1'490 M M\n\nTOTAL 4'810 4'810 4'849 4'849 4'888 4'888 4'927 4'927 4'967 4'967 5-Jahres-Total\n\nRechnungsergebnis 0 0 0 0 0 0\nAbschreibungen 1'362 1'359 1'706 920 954 6'301\nSpezialfinanzierungen 1'048 1'019 728 1'520 1'490 5'805\n\nCASH FLOW HRM 2'410 2'378 2'434 2'440 2'445 12'107\n\nKostendeckungsgrad 128% 127% 117% 145% 143%\n\nAbschreibungssatz 10% 10% 10% 4% 4% M\nInterne Verzinsung 2.20% 1.88% 1.77% 1.58% 1.33% M / P\n\nE/p.a.\nKalkulatorische Menge in 1'000 m3 2'667 2'688 2'710 2'732 2'754 0.8% 1.6%\nGebührenansatz in Fr./m3 1.80 1.80 1.80 1.80 1.80 M\n\nInvestitionsrechnung (netto, 1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres-Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 2'026 1'330 4'830 6'080 1'380 15'646\n\n2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nVerwaltungsvermögen 12'261 12'232 15'356 20'516 20'942 71%\n\nFremdkapital (Schuld Gemeinde) 8'506 7'458 9'854 13'494 12'429 46%\nSpezialfinanzierung 3'755 4'774 5'502 7'022 8'512 127%\n\nTOTAL 12'261 12'261 12'232 12'232 15'356 15'355 20'516 20'516 20'942 20'941\n\nNettoschuld -8'506 -7'458 -9'854 -13'494 -12'430 46%\n\nKennzahlen 2016 2017 2018 2019 2020 Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 50.1% 49.0% 49.8% 49.5% 49.2%  49.5% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 119% 179% 50% 40% 177%  77% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 2.1% 3.3% 2.7% 3.2% 3.6% unbereinigt (HRM)\n\nNettoschuld Fr./Einwohner -343 -296 -385 -519 -471 unbereinigt (HRM)\n\n15\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nGESAMTHAUSHALT\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres-Total\n\nCash Flow HRM 19'589 26'056 24'232 28'325 29'550 127'752\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -22'714 -14'330 -28'610 -39'660 -27'250 -132'564\n\nVeränderung Nettovermögen -3'125 11'726 -4'378 -11'335 2'300 -4'812\n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen -544 -1'200 -1'650 -250 0 -3'644\n\nHAUSHALTÜBERSCHUSS/-DEFIZIT -3'669 10'526 -6'028 -11'585 2'300 -8'456\n\n2016 2017 2018 2019 2020 Jährl. Veränderung\nLaufende Rechnung (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nLaufende Rechnung 194'338 179'104 198'438 182'660 200'934 186'989 204'407 191'553 208'292 196'371 1.7% 2.3%\nDirekter Finanzausgleich 0 27'988 0 35'872 0 32'048 0 34'951 0 35'153  5.9%\nZinsen 1'819 4'407 1'895 4'407 1'727 4'407 1'629 4'407 1'540 4'407 -4.1% 0.0%\nGrundstückgewinnsteuer 4'009 4'000 4'000 4'000 4'000  -0.1%\nBuchgewinne/-verluste, IR-Überschüsse 0 788 0 0 0 0 0 0 0 0  -100.0%\nAbschreibungen 18'218 0 17'830 0 18'908 0 15'841 0 16'645 0 -2.2%  \nBeitrag an/von Gemeinde 550 0 550 0 550 0 550 0 550 0 0.0%  \nSpezialfinanzierungen 5'968 0 6'240 0 6'052 0 8'608 0 8'306 0 8.6%  \nInterne Verrechnungen 5'106 5'106 4'995 4'995 5'041 5'041 4'581 4'581 4'749 4'749 -1.8% -1.8%\n\nTOTAL 225'999 221'402 229'948 231'934 233'213 232'486 235'618 239'493 240'081 244'680 5-Jahres-Total\n\nRechnungsergebnis -4'597 1'986 -727 3'875 4'599 5'136\n\nInvestitionsrechnung (netto, 1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres-Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 22'714 14'330 28'610 39'660 27'250 132'564\nFinanzvermögen (FV) 544 1'200 1'650 250 0 3'644\n\nTOTAL 23'258 15'530 30'260 39'910 27'250 136'208\n\nGeldflussrechnung (1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres-Total\n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit 17'771 26'056 24'232 25'625 28'150 121'834\nGeldfluss aus Investitionen -22'470 -15'530 -30'260 -39'910 -27'250 -135'420\nGeldfluss aus Finanzierungen 0 -5'000 5'000 12'000 0 12'000\nVERÄNDERUNG FLÜSSIGE MITTEL -4'699 5'526 -1'028 -2'285 900 -1'586\n\n2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nFinanzvermögen 96'451 103'177 103'799 104'464 106'764 11%\ndavon flüssige Mittel inkl. Festgelder 6'089 11'615 10'587 8'302 9'202 51%\n\nVerwaltungsvermögen 169'068 165'568 175'271 284'506 295'111 75%\n\nFremdkapital 135'536 130'536 135'536 147'536 147'536 9%\ndavon Fremdverschuldung 93'803 88'803 93'803 105'803 105'803 13%\n\nEigenkapital (inkl.Spez-/Vorfinanzierung) 129'983 138'209 143'534 241'434 254'340 96%\n\nTOTAL 265'519 265'519 268'745 268'745 279'070 279'070 388'970 388'970 401'876 401'876\n\nNettoschuld -39'085 -27'359 -31'737 -43'072 -40'772 4%\n\nKennzahlen 2016 2017 2018 2019 2020 Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 9.1% 11.5% 10.7% 12.1% 12.3%  11.1% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 86% 182% 85% 71% 108%  96% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil -1.2% -1.1% -1.2% -1.2% -1.2%  -1.2% ø\n\nNettoschuld Fr./Einwohner -1'569 -1'082 -1'237 -1'657 -1'548  -1'419 ø\n\n16\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nSTADT WETZIKON (inkl. Gebühren)\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres-Total\n\nCash Flow HRM 18'689 24'486 23'615 27'073 28'058 121'921\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -31'264 -14'330 -28'610 -39'660 -27'250 -141'114\n\nVeränderung Nettovermögen -12'575 10'156 -4'995 -12'587 808 -19'193\n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen -544 -1'200 -1'650 -250 0 -3'644\n\nHAUSHALTÜBERSCHUSS/-DEFIZIT -13'119 8'956 -6'645 -12'837 808 -22'837\n\nAnteil Steuerhaushalt -14'079 3'505 -8'702 -9'372 3'277 -25'372\nAnteil Gebührenhaushalte 960 5'451 2'057 -3'465 -2'469 2'534\n\n2016 2017 2018 2019 2020\nLaufende Rechnung (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 5-Jahres-Total\n\nTOTAL 207'132 204'056 211'665 214'261 213'726 214'343 215'797 220'821 219'935 225'441 1.5% 2.5%\n\nRechnungsergebnis -3'076 2'595 617 5'023 5'507 10'666\nAbschreibungen 15'797 15'650 16'946 13'441 14'245 76'080\nSpezialfinanzierungen 5'968 6'240 6'052 8'608 8'306 35'174\n\nCASH FLOW HRM 18'689 24'486 23'615 27'073 28'058 121'921\n\nAnteil Steuerhaushalt 8'188 13'625 12'498 15'778 16'667 66'755\nAnteil Gebührenhaushalte 10'501 10'861 11'117 11'295 11'391 55'165\n\nAbschreibungssatz 10% 10% 10% 5% 5%\n\nInvestitionsrechnung (netto, 1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres-Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 31'264 14'330 28'610 39'660 27'250 141'114\nFinanzvermögen (FV) 544 1'200 1'650 250 0 3'644\n\nTOTAL 31'808 15'530 30'260 39'910 27'250 144'758\n\nAnteil VV Steuerhaushalt 21'723 8'920 19'550 24'900 13'390 88'483\nAnteil VV Gebührenhaushalte 9'541 5'410 9'060 14'760 13'860 52'631\n\n2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nFinanzvermögen 96'263 101'419 101'424 100'837 101'645 6%\nVerwaltungsvermögen 147'276 145'956 157'619 251'906 264'911 80%\n\nFremdkapital 132'056 127'056 132'056 144'056 144'056 9%\nEigenkapital (inkl.Spez-/Vorfinanzierung) 111'483 120'319 126'987 208'687 222'500 100%\n\nTOTAL 243'539 243'539 247'375 247'375 259'043 259'043 352'743 352'743 366'556 366'556\n\nNettoschuld -35'793 -25'637 -30'632 -43'219 -42'411 18%\n\nAnteil Steuerhaushalt -41'132 -36'427 -43'479 -52'601 -49'325 20%\nAnteil Gebührenhaushalte 5'339 10'790 12'847 9'382 6'913 29%\n\nKennzahlen 2016 2017 2018 2019 2020 Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 9.7% 12.1% 11.6% 12.8% 13.0%  11.8% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 60% 171% 83% 68% 103%  86% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil -1.2% -1.1% -1.1% -1.2% -1.2%  -1.1% ø\n\nNettoschuld Fr./Einwohner -1'443 -1'017 -1'197 -1'662 -1'606  -1'385 ø\n\nSTADTWERKE\n\n17\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nSTADTWERKE\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres-Total\n\nCash Flow HRM 9'020 9'454 9'749 9'980 10'159 48'362\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -7'181 -4'460 -7'860 -11'360 -6'660 -37'521\n\nVeränderung Nettovermögen 1'839 4'994 1'889 -1'380 3'499 10'841\n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen 0 0 0 0 0 0\n\nHAUSHALTÜBERSCHUSS/-DEFIZIT 1'839 4'994 1'889 -1'380 3'499 10'841\n\n2016 2017 2018 2019 2020\nLaufende Rechnung  (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 5-Jahres-Total\n\nLaufende Rechnung 24'250 34'060 24'556 34'570 24'868 35'088 25'184 35'614 25'505 36'148 1.3% 1.5%\nEinnahmenüberschuss IR 0 0 0 0 0   \nZinsen 240 0 160 150 132 211 155 255 179 245 -7.1%  \nOrdentliche Abschreibungen 3'436 0 3'539 0 3'971 0 2'110 0 2'315 0 -9.4%  \nZusätzliche Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0   \nBeitrag an/von Gemeinde 550 0 550 0 550 0 550 0 550 0 0.0%  \nSpezialfinanzierungen 5'584 0 5'915 0 5'778 0 7'871 0 7'845 0 8.9%  \n\n  \nTOTAL 34'060 34'060 34'720 34'720 35'299 35'299 35'869 35'869 36'393 36'393 5-Jahres-Total\n\nRechnungsergebnis 0 -0 0 0 0 0\nAbschreibungen 3'436 3'539 3'971 2'110 2'315 15'370\nSpezialfinanzierungen 5'584 5'915 5'778 7'871 7'845 32'992\n\nCASH FLOW HRM 9'020 9'454 9'749 9'980 10'159 48'362\n\nKostendeckungsgrad 120% 121% 120% 128% 127%\n\nAbschreibungssatz 9% 9% 9% 4% 4%\n\nInvestitionsrechnung (netto, 1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres-Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 7'181 4'460 7'860 11'360 6'660 37'521\nFinanzvermögen (FV) 0 0 0 0 0 0\n\nTOTAL 7'181 4'460 7'860 11'360 6'660 37'521\n\n2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nFinanzvermögen 0 0 0 0 0  \nVerwaltungsvermögen 32'012 32'933 36'822 46'073 50'418 57%\n\nFremdkapital (Schuld Gemeinde) 538 -4'456 -6'345 -4'965 -8'464 -1673%\nSpezialfinanzierung 31'474 37'389 43'167 51'038 58'882 87%\n\nTOTAL 32'012 32'012 32'933 32'933 36'822 36'822 46'073 46'072 50'418 50'418\n\nNettovermögen -538 4'456 6'345 4'965 8'464 -1673%\n\nKennzahlen 2016 2017 2018 2019 2020 Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 26.5% 27.2% 27.6% 27.8% 27.9%  27.4% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 126% 212% 124% 88% 153%  129% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 0.7% 0.0% -0.2% -0.3% -0.2% unbereinigt (HRM)\n\nNettovermögen Fr./Einwohner -22 177 248 191 321 unbereinigt (HRM)\n\n18\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nSTADT WETZIKON (inkl. Gebühren ohne Stadtwerke)\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres-Total\n\nCash Flow HRM 9'669 15'032 13'866 17'093 17'898 73'558\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -24'083 -9'870 -20'750 -28'300 -20'590 -103'593\n\nVeränderung Nettovermögen -14'414 5'162 -6'884 -11'207 -2'692 -30'035\n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen -544 -1'200 -1'650 -250 0 -3'644\n\nHAUSHALTÜBERSCHUSS/-DEFIZIT -14'958 3'962 -8'534 -11'457 -2'692 -33'679\n\n2016 2017 2018 2019 2020 Jährl. Veränderung\nLaufende Rechnung  (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nLaufende Rechnung 148'293 154'739 151'647 164'530 153'607 165'253 156'402 171'201 159'599 175'088 1.9% 3.1%\nBuchgewinne/-verluste, IR-Überschüsse 0 771 0 0 0 0 0 0 0 0  -100.0%\nZinsen 1'466 3'918 1'619 3'768 1'486 3'707 1'369 3'663 1'264 3'673 -3.6% -1.6%\nAbschreibungen 12'361 0 12'112 0 12'975 0 11'332 0 11'930 0 -0.9%  \nBeitrag an/von Gemeinde 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0   \nSpezialfinanzierungen 384 0 325 0 274 0 737 0 462 0 4.7%  \nInterne Verrechnungen 5'072 5'072 4'961 4'961 5'007 5'007 4'547 4'547 4'715 4'715 -1.8% -1.8%\n\nTOTAL 167'576 164'500 170'663 173'259 173'350 173'967 174'388 179'411 177'969 183'476 5-Jahres-Total\n\nRechnungsergebnis -3'076 2'595 617 5'023 5'507 10'666\nAbschreibungen 12'361 12'112 12'975 11'332 11'930 60'710\nSpezialfinanzierungen 384 325 274 737 462 2'182\n\nCASH FLOW HRM 9'669 15'032 13'866 17'093 17'898 73'558\n\nAbschreibungssatz 10% 10% 10% 5% 5%\n\nInvestitionsrechnung (netto, 1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres-Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 24'083 9'870 20'750 28'300 20'590 103'593\nFinanzvermögen (FV) 544 1'200 1'650 250 0 3'644\n\nTOTAL 24'627 11'070 22'400 28'550 20'590 107'237\n\n2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nFinanzvermögen 96'263 101'419 101'424 100'837 101'645 6%\nVerwaltungsvermögen 115'264 113'022 120'797 205'834 214'493 86%\n\nFremdkapital 131'518 131'512 138'401 149'021 152'520 16%\nSpezialfinanzierung 80'009 82'930 83'821 157'650 163'618 104%\n\nTOTAL 211'527 211'527 214'441 214'441 222'221 222'221 306'671 306'671 316'138 316'138\n\nNettoschuld -35'255 -30'093 -36'976 -48'184 -50'875 44%\n\nKennzahlen 2016 2017 2018 2019 2020 Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 6.1% 8.9% 8.2% 9.8% 10.0%  8.6% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 40% 152% 67% 60% 87%  71% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil -1.6% -1.3% -1.3% -1.3% -1.4% unbereinigt (HRM)\n\nNettovermögen Fr./Einwohner 22'474 27'813 29'882 29'080 32'873 unbereinigt (HRM)\n\n19\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nGESAMTHAUSHALT 1'000 Franken Franken je Einwohner\nHaushaltsaldo 2015 2016 2017 2015 2016 2017\n\nCash Flow HRM 16'451 19'589 26'056 675 790 1'034\nInvestitionen Verwaltungsvermögen -23'428 -22'714 -14'330 -961 -916 -569\nVeränderung Nettovermögen -6'977 -3'125 11'726 -286 -126 465\nInvestitionen Finanzvermögen -11 -544 -1'200 -0 -22 -48\nHaushaltüberschuss / -defizit -6'988 -3'669 10'526 -287 -148 418\nZinszahlungen -2'262 -1'819 -1'895 -93 -73 -75\nPrimärüberschuss / -defizit -4'726 -1'850 12'421 -194 -75 493\n\nNETTOVERMÖGEN\nAnfangsbestand -28'983 -35'960 -39'085 -1'189 -1'450 -1'551\nEndbestand -35'960 -39'085 -27'359 -1'475 -1'576 -1'086\nVeränderung -6'977 -3'125 11'726 -286 -126 465\nOrdentliche Veränderung (s. oben) -6'977 -3'125 11'726 -286 -126 465\nNeubewertung Grundeigentum FV 0 0 0 0 0 0\n\nGESAMTHAUSHALT 1'000 Franken Franken je Einwohner\nGeldflussrechnung 2015 2016 2017 2015 2016 2017\n\nI. BETRIEBLICHE TÄTIGKEIT\nNettokosten Gemeinde 1) -46'443 -46'326 -47'403 -1'905 -1'868 -1'881\nNettokosten Schulen 1) -44'848 -46'507 -47'832 -1'840 -1'875 -1'898\nNettokosten Finanzen und Steuern 1) -13'556 -10'976 -11'560 -556 -443 -459\nTotal Aufwand -104'847 -103'809 -106'795 -4'302 -4'186 -4'238\n\nGemeindesteuern Rechnungsjahr 56'142 55'358 56'657 2'303 2'232 2'248\nGrundstückgewinnsteuer 4'633 3'990 3'981 190 161 158\nÜbrige Gemeindesteuern 8'054 11'877 12'272 330 479 487\nFinanzausgleich 27'374 27'988 35'872 1'123 1'129 1'423\nTotal Steuerertrag und direkter FAG 96'203 99'212 108'781 3'947 4'001 4'317\n\nÜberschuss Laufende Rechnung -8'644 -4'597 1'986 -355 -185 79\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 18'440 18'218 17'830 757 735 708\nSpezialfinanzierungen 6'655 5'968 6'240 273 241 248\nCash Flow HRM 16'451 19'589 26'056 675 790 1'034\nÜberträge in Investitionsbereich -150 -788 0 -6 -32 0\nAbschreibungen Grundeigentum FV 0 0 0 0 0 0\nVeränderung Guthaben 3'001 0 0 123 0 0\nVeränderung Verpflichtungen -1'356 -1'030 0 -56 -42 0\nGELDFLUSS AUS BETRIEBL. TÄTIGKEIT 17'946 17'771 26'056 736 717 1'034\n\nII. INVESTITIONSTÄTIGKEIT\nInvestitionen Verwaltungsvermögen -23'428 -22'714 -14'330 -961 -916 -569\nInvestitionen Finanzvermögen -11 -544 -1'200 -0 -22 -48\nÜberträge aus betriebl. Bereich 150 788 0 6 32 0\nGELDFLUSS AUS INVESTITIONEN -23'289 -22'470 -15'530 -956 -906 -616\n\nIII. FINANZIERUNGSTÄTIGKEIT\nVeränderung Verzinsliche Schulden 0 0 -5'000 0 0 -198\nVeränderung Interne Kontokorrente 2) 0 0 0 0 0 0\nVeränderung Übrige Kontokorrente 3) -221 0 0 -9 0 0\nVeränderung Festgelder 0 0 0 0 0 0\nGELDFLUSS AUS FINANZIERUNGEN -221 0 -5'000 -9 0 -198\n\nVERÄNDERUNG FLÜSSIGE MITTEL -5'564 -4'699 5'526 -228 -189 219\n\nFLÜSSIGE MITTEL\nAnfangsbestand 16'352 10'788 6'089 671 435 242\nEndbestand 10'788 6'089 11'615 443 246 461\nVeränderung -5'564 -4'699 5'526 -228 -189 219\n\nEinwohner (zivilrechtlich) 24'373 24'800 25'200\n\nKleinere Rundungsdifferenzen sind möglich.\n1) Differenz zu den spezifischen Kosten entspricht Bereinigungen Sekundarschulkreisgemeinde\n2) Kontokorrente mit Polit. Gemeinde und Schulen\n3) Kontokorrente mit anderen öffentlichen Gemeinwesen, passive Bank-Kontokorrente\n\n20\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nSPEZIFISCHE KOSTENENTWICKLUNG 2015 IST 2016 APPROX 2017 PLAN Entwicklung vs. IST Entwicklung vs. PLAN\n(Franken je Einwohner) Kosten Kosten Kosten 2016 2017 2017\n\nLeitung + Recht, Präsidiales + Personal 196 184 196 -6% -0% 7%\nAbteilung Finanzen -33 -88 -88 -164% -162% 1%\nAbteilung Immobilien 32 35 33 8% 4% -3%\nAbteilung Infrastruktur 67 70 70 5% 4% -1%\nAbteilung Bau und Planung 144 163 163 13% 13% 0%\nSport und Freizeit 29 32 32 11% 10% -1%\nAbteilung Kundendienste 78 81 81 4% 4% -1%\nAbteilung Sicherheit 99 89 89 -10% -11% -1%\nAbteilung Soziales 932 905 885 -3% -5% -2%\nAlter 200 219 223 9% 12% 2%\nAbteilung Umwelt 115 119 138 4% 20% 16%\nKind und Jugend (inkl. diverses Schule) 70 59 59 -15% -16% -1%\nBildung    \n- Kindergarten (je Schüler) 10'852 9'528 9'597 -12% -12% 1%\n- Primarschule (je Schüler) 19'137 19'918 19'981 4% 4% 0%\n- Sekundarschule (je Schüler) 26'855 28'777 30'278 7% 13% 5%\nGebührenhaushalte    \n- Abwasserbeseitigung (brutto) 189 159 154 -16% -18% -3%\n- Abfallbeseitigung (brutto) 90 93 93 3% 3% -0%\n- Elektrizitätswerk (brutto) 803 807 810 0% 1% 0%\n- Gasversorgung (brutto) 380 373 376 -2% -1% 1%\n- Wasserversorgung (brutto) 199 194 192 -3% -3% -1%\nFinanzen und Steuern    \n- Kapitaldienst -52 -79 -67 -52% -28% 15%\n- Abschreibungen 572 546 519 -5% -9% -5%\n- Übriges 4 -29 2 -824% -38% 109%\n\n   \n\nZUSAMMENZUG 1)    \n\nNettokosten ohne Finanzen und Steuern 1'928 1'868 1'881 -3% -2% 1%\nNettokosten Kindergarten 195 177 187 -9% -4% 6%\nNettokosten Primarschule 986 1'034 1'042 5% 6% 1%\nNettokosten Sekundarschule 622 628 633 1% 2% 1%\nTotal Kosten Schule(n) 1'803 1'839 1'862 2% 3% 1%\nTotal Steuerhaushalt ohne F und S 3'732 3'707 3'743 -1% 0% 1%\nNettokosten Finanzen und Steuern 524 438 455 -16% -13% 4%\nGesamttotal Steuerhaushalt 4'256 4'145 4'197 -3% -1% 1%\nBruttokosten Gebührenhaushalte 1'660 1'625 1'624 -2% -2% -0%\nGesamttotal Steuer-/Gebührenhaushalte 5'917 5'770 5'822 -2% -2% 1%\n\nBEZUGSGRÖSSEN\n\nEinwohnerzahl (zivilrechtlich) 24'373 24'800 25'200 2% 3% 2%\nKindergartenschüler 438 460 491 5% 12% 7%\nPrimarschüler 1'256 1'287 1'314 2% 5% 2%\nSekundarschüler 598 573 557 -4% -7% -3%\n\nMAKROÖKONOMISCHE DATEN\n\nTeuerung -1.1% -0.5% 0.2%\nWirtschaftswachstum (BIP) 0.7% 1.1% 2.0%\nSumme (nominelles Wachstum) -0.4% 0.6% 2.2%\n\nQuelle: - 2017: Konjunkturprognose KOF, 17. Dezember 2015; ab 2018: KOF Consensus Forecast\n1) Kleinere Abweichungen zur Analyse der Basisperiode durch Zuordnung institutionelle/funktionale Gliederung möglich.\n\n21\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nSTADT WETZIKON 2016 APPROX 2017 PLAN 2018 PLAN 2019 PLAN 2020 PLAN Jährl. Veränderung\nLfd.Rechnung (Aufgabenplan, 1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n(1. Teil)\nLeitung, Recht, Präsidiales + Personal\n- Behörden 1'479 15 1'494 15 1'509 15 1'524 15 1'539 16 1.0% 1.0%\n- Präsidiales, Leitung + Recht 1'294 205 1'307 207 1'320 209 1'333 211 1'347 213 1.0% 1.0%\n- Informatik 800 808  816  824  832  1.0%\n- Übriges 1'386 168 1'730 170 1'747 171 1'765 173 1'782 175 1.0% 1.0%\nAbteilung Finanzen\n- Verwaltung Bereich Finanzen 708 242 715 244 722 247 729 249 737 252 1.0% 1.0%\n- Kapitalkosten 1'571 3'188 1'693 3'042 1'595 3'014 1'535 3'037 1'405 3'061 B B\n- Ordentliche Abschreibungen VV 12'361 1'112 12'112 1'097 12'975 1'109 11'332 592 11'930 785 B B\n- Zusätzliche Abschreibungen VV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 M B\n- Abschreibungen Grundeigentum FV M\n- Buchgewinne/-verluste, IR-Überschüsse 771 M M\n- Beiträge 86 2'210 87 2'232 88 2'254 89 2'277 89 2'300 1.0% 1.0%\n- Ordentliche Steuern Rechnungsjahr 46'000 47'087 48'899 50'867 53'005 B\n- Ordentliche Steuern frühere Jahre 6'760  6'985  7'217  7'457  7'706 3.3%\n- Grundstückgewinnsteuer 19 4'009 19 4'000 19 4'000 20 4'000 20 4'000 1.0% M\n- Übrige Ordentliche Steuern 490 3'642 506 3'763 523 3'888 541 4'018 559 4'151 3.3% 3.3%\n- Verwaltung Bereich Steuern 1'193 1'540 1'205 1'555 1'217 1'571 1'229 1'587 1'241 1'603 1.0% 1.0%\n- Ressourcenausgleich Zuschuss Zlg. 5'496 27'719 6'282 35'600 5'077 31'800 5'109 32'000 5'349 33'500 B B\n- Abgrenzung Zuschuss HRM2 ab 2019 431 2'700 224 1'400 B B\n- Stadtammann und Betreibungsamt 1'224 1'406 1'236 1'420 1'249 1'434 1'261 1'449 1'274 1'463 1.0% 1.0%\n- Spezial-/Vorfinanzierungen\nAbteilung Immobilien\n- Grundeigentum Finanzvermögen 1'562 1'151 1'562 1'168 1'562 1'186 1'562 1'204 1'562 1'222 0.0% 1.5%\n- Liegenschaften VV 6'450 6'059 6'482 6'089 6'515 6'120 6'547 6'150 6'580 6'181 0.5% 0.5%\n- Verwaltung 1'087 1'033 1'092 1'038 1'098 1'043 1'103 1'049 1'109 1'054 0.5% 0.5%\nAbteilung Infrastruktur         \n- Strassenunterhalt 2'083 1'125 2'104 1'136 2'125 1'148 2'146 1'159 2'168 1'171 1.0% 1.0%\n- Kanalisationen und Kläranlage 4'739 4'739 4'689 4'689 4'735 4'735 4'774 4'774 4'788 4'788 A A\n- Übriges 788 2 796 2 804 2 812 2 820 2 1.0% 1.0%\nAbteilung Bau und Planung         \n- Verwaltung 2'119 1'088 2'140 1'099 2'162 1'110 2'183 1'121 2'205 1'132 1.0% 1.0%\n- Strassenwesen 1'033 218 1'043 220 1'054 222 1'064 225 1'075 227 1.0% 1.0%\n- Öffentlicher Verkehr 2'000 2'052  2'106  2'161  2'217  2.6%\n- Übriges 265 77 268 78 270 79 273 79 276 80 1.0% 1.0%\nSport und Freizeit         \n- Bäder und Sportanlagen 1'458 993 1'465 998 1'473 1'003 1'480 1'008 1'487 1'013 0.5% 0.5%\n- Kunsteisbahn und Areal Mattacher 1'308 1'301 1'315 1'308 1'321 1'314 1'328 1'321 1'334 1'327 0.5% 0.5%\n- Übriges 1'216 889 1'222 893 1'228 898 1'234 902 1'241 907 0.5% 0.5%\nAbteilung Kundendienste         \n- Kundendienste 722 173 729 175 737 176 744 178 751 180 1.0% 1.0%\n- Einwohnerdienste 676 574 683 580 690 586 696 591 703 597 1.0% 1.0%\n- Zivilstandswesen 566 453 572 458 577 462 583 467 589 471 1.0% 1.0%\n- Friedhof- und Bestattungswesen 826 316 834 319 843 322 851 326 860 329 1.0% 1.0%\n- Regionalbibliothek 758 114 766 115 773 116 781 117 789 119 1.0% 1.0%\n- Geschichte Wetzikon 105 2 106 2 107 2 108 2 109 2 1.0% 1.0%\nAbteilung Sicherheit         \n- Verwaltung 571 661 577 668 582 674 588 681 594 688 1.0% 1.0%\n- Stadtpolizei 2'136 928 2'157 937 2'179 947 2'201 956 2'223 966 1.0% 1.0%\n- Feuerwehr 970 188 975 189 980 190 985 191 990 192 0.5% 0.5%\n- Übriges 634 317 637 319 640 320 644 322 647 323 0.5% 0.5%\n\nSubtotal (Übertrag auf 2. Teil) 62'179 121'388 63'460 129'897 63'418 128'486 62'571 133'459 63'443 136'599\n\n22\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nSTADT WETZIKON 2016 APPROX 2017 PLAN 2018 PLAN 2019 PLAN 2020 PLAN  Jährl. Veränderung\nLfd.Rechnung (Aufgabenplan, 1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n(2. Teil)\n\nSubtotal (Übertrag von 1. Teil) 62'179 121'388 63'460 129'897 63'418 128'486 62'571 133'459 63'443 136'599\n\nAbteilung Soziales         \n- Verwaltung 558 33 564 33 569 34 575 34 581 34 1.0% 1.0%\n- Zusatzleistungen zur AHV/IV 16'210 7'324 16'825 7'602 17'463 7'890 18'126 8'190 18'814 8'500 3.8% 3.8%\n- Beiträge an soziale Institutionen 2'083 2'141  2'201  2'263  2'326  2.8%\n- Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe 14'450 8'114 14'854 8'341 15'269 8'574 15'695 8'813 16'134 9'060 2.8% 2.8%\n- Krankenversicherung 1'815 1'840 1'866 1'891 1'918 1'944 1'971 1'999 2'027 2'054 2.8% 2.8%\n- Alimentenbevorschussung, K'kinderbeiträg 1'575 263 805 263 805 263 805 263 805 263 0.0% 0.0%\n- Heimplatzierungen Kinder und Jugendliche 650 30 675 31 700 32 727 34 754 35 3.8% 3.8%\n- Verwaltung Sozialversicherungen + -dienst 2'068 93 2'089 94 2'110 95 2'131 96 2'152 97 1.0% 1.0%\n- Übriges 1'666 943 1'713 969 1'760 996 1'810 1'024 1'860 1'053 2.8% 2.8%\nAlter         \n- Alterswohnheim 18'116 18'116 18'447 18'447 18'632 18'632 18'818 18'818 19'006 19'006 1.0% 1.0%\n- Pflegefinanzierung Alters-/Pflegeheime 5'107 5'301  5'502  5'711  5'927  3.8%\n- Übriges 315 324  333  342  352  2.8%\nAbteilung Umwelt         \n- Pflegefinanzierung Spitex 1'682 1'746  1'812  1'881  1'952  3.8%\n- Abfallbeseitigung 2'304 2'304 2'335 2'335 2'371 2'371 2'404 2'404 2'436 2'436 K K\n- Übriges 1'354 90 1'811 90 820 91 824 91 828 92 0.5% 0.5%\nStadtwerke         \n- Elektrizitätsversorgung 20'010 20'010 20'406 20'406 20'758 20'758 21'107 21'107 21'432 21'432 EW EW\n- Gasversorgung 9'240 9'240 9'465 9'465 9'653 9'653 9'834 9'834 9'993 9'993 G G\n- Wasserversorgung 4'810 4'810 4'849 4'849 4'888 4'888 4'927 4'927 4'967 4'967 W W\n- Übriges 1'148 1'148 1'154 1'154 1'160 1'160 1'165 1'165 1'171 1'171 0.5% 0.5%\nAbteilung Bildung         \n- Schulverwaltung 1'498 5 1'513 5 1'528 5 1'543 5 1'559 5 1.0% 1.0%\n- Kindergartenstufe 3'049 6 3'324 6 3'463 6 3'497 6 3'742 6 1.0% 1.0%\n- Primarstufe 17'235 163 17'702 165 18'129 166 18'436 168 18'870 170 1.0% 1.0%\n- Tagesstrukturen 1'013 695 1'023 702 1'033 709 1'044 716 1'054 723 1.0% 1.0%\n- Musikschule 481 486  491  496  501  1.0%\n- Liegenschaften 3'278 3'294  3'311  3'327  3'344  0.5%\n- Volksschule Sonstiges 784 69 792 70 800 70 808 71 816 72 1.0% 1.0%\n- Sonderschulen (inkl. HPS) 10'324 7'353 10'552 7'427 10'658 7'501 10'764 7'576 10'872 7'652 1.0% 1.0%\n- Übriges 663 16 670 16 676 16 683 16 690 17 1.0% 1.0%\nKind und Jugend         \n- Kind 480 485  490  495  499  1.0%\n- Jugend 987 3 997 3 1'007 3 1'017 3 1'027 3 1.0% 1.0%\n\nTOTAL 207'132 204'056 211'665 214'261 213'726 214'343 215'797 220'821 219'935 225'441 5-Jahres-Total\n\nRechnungsergebnis -3'076 2'595 617 5'023 5'507 10'666\nAbschreibungen (mit Restatement) 15'797 15'650 16'946 13'441 14'245 76'080\nSpezialfinanzierungen 5'968 6'240 6'052 8'608 8'306 35'174\n\nCASH FLOW HRM (brutto) 18'689 24'486 23'615 27'073 28'058 121'921\n\nEinfacher Staatssteuerertrag (= swissplan.ch 46'000 (46'277) 47'087 48'899 50'867 53'005 E/p.a. 1.6%\nSteuerfuss 100% 100% 100% 100% 100% T p.a. 0.2%\n\nTotal 1.8%\nLegende: A=Abwasser/Siedlungsentwässerung,K=Kehricht/Abfallwirtschaft,EW=Elektrizität,G=Gas,W=Wasser,B=Berechnung,M=Manuell fixiert,E=Einwohner\n\n23\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nSEKUNDARSCHULGEMEINDE 2016 APPROX 2017 PLAN 2018 PLAN 2019 PLAN 2020 PLAN Jährl. Veränderung\nLfd.Rechnung (Aufgabenplan, 1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nAllgemeine Verwaltung 20 20  20  20  20  0.5%\nBildung         \n- Sekundarschule 8'939 92 9'188 93 9'280 94 9'508 95 9'738 96 1.0% 1.0%\n- Tagesstrukturen 9 6 9 6 9 6 9 6 9 6 1.0% 1.0%\n- Musikschule 345 348  352  355  359  1.0%\n- Schulliegenschaften 1'865 1'874  1'884  1'893  1'903  0.5%\n- Allgemeines Volksschule 479 0 484 0 489 0 494 0 498 0 1.0% 1.0%\n- Schulverwaltung 1'840 7 1'858 7 1'877 7 1'896 7 1'915 7 1.0% 1.0%\n- Sonderschulung (inkl. Kleingruppen) 2'937 400 3'026 404 3'057 408 3'087 412 3'118 416 1.0% 1.0%\n- Übriges (inkl. BWSZO) 4'905 4'324 4'954 4'367 5'003 4'411 5'053 4'455 5'104 4'500 1.0% 1.0%\nGesundheit 49 49  49  50  50  0.5%\nFinanzen und Steuern\n- Gemeindesteuern Rechnungsjahr 9'358 9'570 9'930 10'322 10'747 B\n- Gemeindesteuern frühere Jahre 1'680  1'736  1'793  1'852  1'913 3.3%\n- Übrige Gemeindesteuern 481 766 497 791 513 817 530 844 548 872 3.3% 3.3%\n- Ressourcenausgleich Wetzikon Zlg. 5'496 6'282 5'077 5'109 5'349 B\n- Abgrenzung Zuschuss HRM2 ab 2019 431 224 B\n- Ressourcenausgleich Seegräben 269  272 0 248 0 251 0 253 1.0%\n- Sonderlastenausgleich demografisch 0 0 0 0 B\n- Sonderlastenausgleich Seegräben         1.0%\n- Individueller Sonderlastenausgleich 0 0 0 0 M\n- Übergangsausgleich 0 0 0 0 M\n- Kapitaldienst 73 424 77 424 69 424 65 424 56 424 B B\n- Buchgewinne/-verluste, IR-Überschüsse 17 M M\n- Ordentliche Abschreibungen VV 2'421 2'179 1'961 2'400 2'400 B\n- Zusätzliche Abschreibungen VV M\n- Abschreibungen Grundeigentum FV M\n- Spezial-/Vorfinanzierungen\n- Übriges 3  3  3  3  3 1.8%\n\nTOTAL 24'363 22'842 24'565 23'955 24'564 23'220 25'361 24'212 25'719 24'811 5-Jahres-Total\n\nRechnungsergebnis -1'521 -609 -1'344 -1'148 -907 -5'530\nAbschreibungen (mit Restatement) 2'421 2'179 1'961 2'400 2'400 11'361\nSpezialfinanzierungen 0 0 0 0 0 0\n\nCASH FLOW 900 1'570 617 1'252 1'493 5'831\n\nEinfacher Staatssteuerertrag 49'250 50'368 52'264 54'325 56'565 E/p.a. 1.6%\nSteuerfuss 19% 19% 19% 19% 19% T p.a. 0.2%\n\nTotal 1.8%\n\nSTEUERFUSSÜBERSICHT 2016 2017 2018 2019 2020\n\nStadt Wetzikon 100% 100% 100% 100% 100%\n\nSekundarschulgemeinde 19% 19% 19% 19% 19%\n\nGESAMTSTEUERFUSS 119% 119% 119% 119% 119%\n\n24\n\n\n\n  \n\nFINANZ- UND AUFGABENPLAN STADT WETZIKON \n2016 – 2020 In 1'000 Franken \n  + = Besserstellung (Cash in) \n  - = Schlechterstellung (Cash out) \n \nBesondere Berücksichtigung im Aufgabenplan (Laufende Rechnung) \n \nPolit. Gemeinde \n \n2016 Gemäss teilweise angepasstem Budget Budget Approx +/-\n\nAbteilung Finanzen Beiträge, Ausschüttung ZKB/Werke 1'910      2'210      300     \nPflegefinanzierung Alters-/Pflegeheim, Anpassung an 2015 -0            -0            -      \nZusatzleistungen AHV/IV, Anpassung an 2015 netto -0            -0            -      \nGesetzliche wirtschafliche Hilfe, Anpassung an 2015 -0            -0            -      \nKapitaldienst, int. Verrechnung Gebührenhaushalte 3'213      3'188      -25      \nOrdentliche Abschreibungen VV -13'398   -12'361   1'037  \nAbschreibungen VV, int. Verrechnung 1'372      1'112      -260    \nVeränderung Rechnungsergebnis vs. Budget 1'052  \n\nStadtwerke, Betriebskosten/-erträge an 2015 IST angelehnt\n\n2017 Leitung Recht Präsidiales + Personal Übriges, Höhere Sparbeiträge BVK -330    \nKleinkinderbetreuungsbeiträge, Entfall 770     \nGesetzliche wirtschaftliche Hilfe, Entfall Vergütung Heimatkanton -0        \nAlterswohnheim, Höhere Sparbeiträge BVK +/- 150     \nAbteilung Umwelt Übriges, Höhere Beiträge an Photovoltaikanlagen -450    \nKindergartenstufe, Zusätzlich 2 Klassen -210    \nKindergartenstufe, Höhere Sparbeiträge BVK -35      \nPrimarstufe, Höhere Sparbeiträge BVK -170    \nPrimarstufe, Zusätzliche Klasse -125    \nSonderschulen, Höhere Sparbeiträge BVK -125    \n\n2018 Abteilung Umwelt Übriges, Entfall Beiträge an Photovoltaikanlagen 1'000  \nKindergartenstufe, Zusätzliche Klasse -105    \nPrimarstufe, Zusätzliche 2 Klassen -250    \n\n2019 Ressourcenausgleich, Abgrenzung Zahlung (Elimination t-2) 2'269  \nOrdentliche Abschreibungen VV, Schätzung lin. Abschreibung 2'429  \nPrimarstufe, Zusätzliche Klasse -125    \n\n2020 Kindergartenstufe, Zusätzlich 2 Klassen -210    \nPrimarstufe, Zusätzlich 2 Klassen -250    \n\n \nInterne Verzinsung \nAllgemein: Durchschnittssatz eigene Schulden (2016: 1,95 %) \nStadtwerke: Durchschnittssatz eigene Schulden + 0,25 % (2016: 2,2 %) \n \n \n  \n\n25\n\n\n\n  \n\nSekundarschulgemeinde \n \n2016 Gemäss teilweise angepasstem Budget Budget Approx +/-\n\nSekundarschule, Anpassung an 2015 -0          -0          -      \nSonderschulung, Anpassung an 2015 -0          -0          -      \nOrdentliche Abschreibungen VV -2'530   -2'421   109     \nVeränderung Rechnungsergebnis vs. Budget 109     \n\n2017 Sekundarschule, Höhere Sparbeiträge BVK -160    \nSonderschulung, Höhere Sparbeiträge BVK -60      \nKapitaldienst, Verbesserung Zinssaldo bereits im VA 2016 -50      \n\n2019 Sekundarschule, Zusätzliche Klasse -135    \nRessourcenausgleich, Abgrenzung Zahlung (Elimination t-2) 431     \nOrdentliche Abschreibungen VV, Schätzung lin. Abschreibung -635    \n\n2020 Sekundarschule, Zusätzliche Klasse -135    \n \n \n \nBesondere Berücksichtigung in der Geldflussrechnung \n \nPolit. Gemeinde \n \n2016ff. Zielliquidität Ende Jahr < 10'000 \n \n2016 Abnahme Verpflichtungen, BVK-Sanierungsprämie - 810 \n \n \nSekundarschulgemeinde \n \n2016 Abnahme Verpflichtungen, BVK-Sanierungsprämie - 220 \n \n \n \nBesondere Berücksichtigung in der Bilanz \n \nPolit. Gemeinde \n \n2016 Neubewertung Grundeigentum Finanzvermögen (+ FV, + EK) + 0 \n \n2019 Verwaltungsvermögen Steuerhaushalt und Eigenkapital, Restatement + 68'000 \n \nBei den Gebührenhaushalten ist auf die Schätzung der möglichen Auswirkungen eines Restatement verzichtet \nworden. Derzeit sind wesentliche Rahmenbedingungen (z.B. Berücksichtigung der Anschlussgebühren) noch \nnicht definitiv bekannt. Somit lässt sich der für eine Schätzung notwendige Zusatzaufwand nicht rechtfertigen. \nDie finanzstrategisch wichtigen Grössen Haushaltsaldo (Cash Flow und Nettoinvestitionen) und Nettovermögen \nwerden durch das Restatement nicht verändert. Abschreibungsquote, Kostendeckungsgrad sowie Höhe von \nVerwaltungsvermögen und Spezialfinanzierungskonto sind je nach definitiver Lösung stark betroffen. \n \n \nSekundarschulgemeinde \n \n2016 Neubewertung Grundeigentum Finanzvermögen (+ FV, + EK) + 0 \n \n2019 Verwaltungsvermögen Steuerhaushalt und Eigenkapital, Restatement + 17'000 \n \n \n  \n\n26\n\n\n\n  \n\nFinanzausgleich \n \na) Ressourcenausgleich (§ 10ff.) \n \nFür 2014 liegt die Steuerkraft bei 66 % vom kant. Mittelwert. Die Steuerkraft liegt somit unter der massgeblichen \nGrenze von 95 % und es wird 2016 ein Ressourcenausgleich von 27,7 Mio. Franken eingehen. Für die Planjah-\nre wird mit folgender Entwicklung gerechnet: \n \nPlanjahr 2017 2018 2019 \nAufgrund (Basisjahr) 2015 2016 2017 \nEigene Steuerkraft (% vom Mittel) 60 % 64 % 64 % \nDifferenz zu Mittel95% (Fr./E) 1'228 1'078 1'068 \nRessourcenausgleich (Fr.) 35,6 Mio. 31,8 Mio. 32,0 Mio. \n \nMit der mutmasslichen Einführung der neuen Rechnungslegung (HRM2) per 1.1.2019 wird der Unterschied im \nRessourcenausgleich zwischen dem Bemessungs- und dem Ausgleichsjahr abgegrenzt (§119 GGneu). \n \n \nb) Demografisch und geografisch-topografischer Sonderlastenausgleich (§§ 17ff. bzw. 20ff.) \n \n Demografischer \n\nSonderlastenausgleich \nGeografisch-topografischer \n\nSonderlastenausgleich \nBedingung > 110 % Einwohner \n\n < 20 Jahre \n< 150 Einwohner/km2 \n\n> 15 % Gemeinde > 35 % steil \nAnspruch 2017 aufgrund 2015 Nein Nein \nAnzahl Einwohner < 20y -650  \nGrenzwert Einwohner   \nAusgleich brutto (1'000 Fr.)   \nAusgleich netto (1'000 Fr.)   \nTendenz Planjahre   \nVeränderung +/- 5 % Steuern (1'000 Fr.)   \n \n \nc) Individueller Sonderlastenausgleich (inkl. Übergangsausgleich) (§ 23ff. bzw. § 35ff.) \n \nKein Anspruch.  \n \nEin gesetzlicher Anspruch auf Übergangs- bzw. Individuellen Sonderlastenausgleich besteht unter folgenden \nVoraussetzungen:  \n \n                             Minimalsteuerfuss \nAusgleich \n\n2016 + 2017 Ab 2018 \n\nÜbergangsausgleich \nDefizit Laufende Rechnung \n\n1,35-faches Mittel Entfällt \n\nIndividueller Sonderlastenausgleich \nAufwendungen über Durchschnitt \n(maximal Defizit Laufende Rechnung) \n\n1,3-faches Mittel 1,3-faches Mittel \n\n \nZur Geltendmachung muss beim Gemeindeamt, unter Berücksichtigung der Vorgaben (Termine, Formvorschrif-\nten etc.), ein Gesuch gestellt werden. \n \n \n \n  \n\n27\n\n\n\n  \n\nSteuergesetz \n \nIn den Legislaturzielen setzt sich der Regierungsrat den "Erhalt der Position im interkantonalen und internatio-\nnalen Steuerwettbewerb" zum Ziel. Gemäss Zürcher Steuerbelastungsmonitor 2015 liegt die Steuerbelastung \nfür natürliche Personen beim nationalen Durchschnitt. Während mittlere Einkommen moderat besteuert werden, \nist die Besteuerung der sehr hohen und niedrigen Einkommen deutlich stärker als in den meisten Kantonen. \nJuristische Personen werden im Kanton Zürich vergleichsweise stark mit Steuern belastet. Die Stimmbürger des \nKantons Zürich haben im 2011 und 2013 verschiedene Steuervorlagen zur Mehr- bzw. Minderbelastung abge-\nlehnt. Auf 2016 treten Detailanpassungen in Kraft (Umsetzung FABI, Abzug berufsnahe Ausbildung etc.) und \nneue Vorlagen werden im Kantonsrat entschieden (Verrechnung von Geschäftsverlusten mit Grundstückgewin-\nnen, Beilagen zur Steuererklärung, Steuerpflicht von Vereinen, Schutz von Benachteiligten vor übermässiger \nBesteuerung etc.). Die Unternehmenssteuerreform III (USR) wurde vom Bundesrat zur Beratung an die eidge-\nnössischen Räte überwiesen. Der Antrag umfasst: Abschaffung bestehender Steuerregimes (kantonale Rege-\nlungen für Holding-, Domizilgesellschaften etc.), Einführung einer kantonalen Patentbox, optionale Einführung \neiner kantonalen Importförderung in Form von erhöhten Abzügen für F&E-Aufwendungen, Regelung für Aufde-\nckung stiller Reserven und Goodwill bei einem Wechsel der Steuerpflicht, optionale Anpassung der kant. Kapi-\ntalsteuer im Zusammenhang mit Patenten, Rechten und Beteiligungen, Einführung einer Tonnage Tax für \nSchifffahrtsunternehmen, Abschaffung der Emissionsabgabe auf Eigenkapital, Harmonisierung der Teilbesteue-\nrung von Dividendenerträgen natürlicher Personen und Erhöhung des Kantonsanteils an den Bundessteuern \nzur Reduktion der Steuersätze auf kantonaler Ebene für die Erhaltung des bestehenden Steueraufkommens. Im \nDezember 2015 hat der Ständerat und im März 2016 der Nationalrat die Vorlage beraten und teilweise vom \nbundesrätlichen Antrag abweichende bzw. ergänzende Beschlüsse gefasst. Bevor das rechtskräftige Gesetz \nvorliegt, können die Auswirkungen nicht beurteilt werden. Es wird davon ausgegangen, dass die Änderungen \nnicht vor 2019 in Kraft treten. Im Kanton Zürich machen die Unternehmenssteuern ca. einen Fünftel des gesam-\nten Steuerertrages aus, davon entrichten die Sondergesellschaften ca. 10 %. Zu gegebener Zeit will der Regie-\nrungsrat, unter Berücksichtigung des Monitorings und der Entscheide zur USR, eine Steuerstrategie formulie-\nren. In der Planung wird mit keinen Veränderungen im Steuertarif gerechnet. \n \n \n \nNeue Rechnungslegung HRM2 \n \nIm April 2015 hat der Kantonsrat die Beratungen zum neuen Gemeindegesetz abgeschlossen. Der Entwurf der \nVerordnung wurde von der Direktion der Justiz und des Innern den Gemeinden zur Vernehmlassung bis Ende \nNovember 2015 zugestellt. Nach der Überarbeitung wird die Verordnung dem Kantonsrat zur Verabschiedung \nunterbreitet. Parallel dazu wird vom Gemeindeamt ein Rechnungslegungs-Handbuch erarbeitet. Es soll gemäss \nkantonaler Legislaturplanung (RRZ 10.4b) bis spätestens 2018 vorliegen. Weil der Regierungsrat beabsichtigt, \ndas neue Gemeindegesetz per 1.1.2018 in Kraft zu setzen, müssen die Gemeinden davon ausgehen, dass die \nRechnungslegung ein Jahr später, d.h. per 1.1.2019, den Bestimmungen von HRM2 (Harmonisiertes Rech-\nnungsmodell) entsprechen muss. Somit geschieht die Budgetierung für 2019, welche im 2018 erfolgt, erstmals \nnach den HRM2-Vorschriften.  \n \nBis zur Einführung sind von den Gemeinden verschiedene Entscheide (Restatement ja/nein etc.) zu fällen und \nzahlreiche Anpassungen (Kontenplan, IT etc.) durchzuführen. Die wichtigsten materiellen Änderungen mit Aus-\nwirkungen auf den Finanzhaushalt sind: Einführung linearer Abschreibungen mit oder ohne Restatement,  Ab-\ngrenzung des Ressourcenausgleichs und neue Bestimmungen zum Haushaltgleichgewicht. Zudem muss das \nganze Rechnungswesen (inkl. IT, Anlagenbuchhaltung, Kontenplan etc.) formell an die neuen Erfordernisse \nangepasst werden.  \n \nUm die Umstellung auf finanzstrategischer Ebene möglichst früh und effizient zu begleiten, werden im Finanz- \nund Aufgabenplan 2016-2020 für den Steuerhaushalt ab dem Jahr 2019 die Abschreibungen und der Ressour-\ncenausgleich nach den HRM2-Vorschriften abgebildet. Bei den Abschreibungen wird standardmässig eine ge-\nschätzte lineare Abschreibungsquote ohne Neubewertung (Restatement) berücksichtigt, optional kann die Neu-\nbewertung miteinbezogen werden. Beim Ressourcenausgleich wird der Unterschied zwischen Bemessungs- \nund Auszahlungsjahr abgegrenzt. \n \n\n28\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nSTADT WETZIKON\nGeldflussrechnung (1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020\n\nI. BETRIEBLICHE TÄTIGKEIT\n\nDECKUNGSLÜCKE II -44'616 -39'399 -42'600 -41'574 -43'191\nSteuern ohne Grundstückgewinnsteuer 56'313 57'746 59'916 62'253 64'773\nORD. DECKUNGSBEITRAG (ohne Kapital) 11'697 18'346 17'316 20'680 21'583\n\nZINSSALDO 2'212 2'139 2'300 2'393 2'475\nORDENTLICHER DECKUNGSBEITRAG 13'909 20'486 19'615 23'073 24'058\n\nGrundstückgewinnsteuer 4'009 4'000 4'000 4'000 4'000\n\nDECKUNGSBEITRAG 17'918 24'486 23'615 27'073 28'058\n\nVeränderung Guthaben 0 0 0 -2'269 -1'176\nVeränderung Verpflichtungen -810 0 0 0 0\nGELDFLUSS AUS BETRIEBL. TÄTIGKEIT 17'108 24'486 23'615 24'804 26'881 116'894\n\nII. INVESTITIONSTÄTIGKEIT\n\nInvestitionen Verwaltungsvermögen -31'264 -14'330 -28'610 -39'660 -27'250\nInvestitionen Finanzvermögen -544 -1'200 -1'650 -250 0\nÜberträge aus betriebl. Bereich 771 0 0 0 0\nGELDFLUSS AUS INVESTITIONEN -31'037 -15'530 -30'260 -39'910 -27'250 -143'987\n\nIII. FINANZIERUNGSTÄTIGKEIT\n\nAbnahme Verzinsliche Schulden -20'000 0.2% -5'000 3.4% -5'000 3.4% -13'000 2.6% -5'000 2.3%\nZunahme Verzinsliche Schulden 20'000 0.5% 0  10'000 0.7% 25'000 1.0% 5'000 1.4%\nVeränderung Interne Kontokorrente 9'230 0.5% 1'570 0.5% 617 0.7% 821 1.0% 1'269 1.4%\nVeränderung Übrige Kontokorrente 0  0  0  0  0  \nAbnahme Festgelder 0  0  0  0  0  \nZunahme Festgelder 0  0  0  0  0  \nGELDFLUSS AUS FINANZIERUNGEN 9'230 -3'430 5'617 12'821 1'269 25'507\n\nVERÄNDERUNG FLÜSSIGE MITTEL -4'699 5'526 -1'028 -2'285 900 -1'586\nENDBESTAND FLÜSSIGE MITTEL 6'089 11'615 10'587 8'302 9'202\n\nENDBESTAND LFR. SCHULDEN 88'000 83'000 88'000 100'000 100'000\nDURCHSCHNITTSZINS LFR. SCHULDEN 1.63% 1.52% 1.33% 1.08% 1.03%\n\nZusätzliche Angaben zu den Langfristigen Schulden zu Beginn der Planungsperiode (1.1.)\n\nDurchschnittlicher Zinssatz 1.56%\n\nDurchschnittliche Zinsbindung (Jahre) 4.7\n\nDarlehen mit späterer Fälligkeit Verfall Betrag Zinssatz\n2016 20'000 0.2%\n2017 5'000 3.4%\n2018 5'000 3.4%\n2019 13'000 2.6%\n2020 5'000 2.3%\n2021 5'000 1.1%\n2022 10'000 1.2%\n2023 5'000 2.4%\n2024 10'000 1.5%\n2025 5'000 0.7%\nspäter 5'000 1.4%\n\n29\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nSEKUNDARSCHULGEMEINDE\nGeldflussrechnung (1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020\n\nI. BETRIEBLICHE TÄTIGKEIT\n\nDECKUNGSLÜCKE II -11'230 -10'833 -12'237 -12'085 -12'367\nSteuern ohne Grundstückgewinnsteuer 11'737 12'031 12'474 12'952 13'467\nORD. DECKUNGSBEITRAG (ohne Kapital) 507 1'198 237 867 1'100\n\nZINSSALDO 376 372 380 384 393\n\nDECKUNGSBEITRAG 883 1'570 617 1'252 1'493\n\nVeränderung Guthaben 0 0 0 -431 -224\nVeränderung Verpflichtungen -220 0 0 0 0\nGELDFLUSS AUS BETRIEBL. TÄTIGKEIT 663 1'570 617 821 1'269 4'940\n\nII. INVESTITIONSTÄTIGKEIT\n\nInvestitionen Verwaltungsvermögen 8'550 0 0 0 0\nInvestitionen Finanzvermögen 0 0 0 0 0\nÜberträge aus betriebl. Bereich 17 0 0 0 0\nGELDFLUSS AUS INVESTITIONEN 8'567 0 0 0 0 8'567\n\nIII. FINANZIERUNGSTÄTIGKEIT\n\nAbnahme Verzinsliche Schulden 0  0  0  0  0  \nZunahme Verzinsliche Schulden 0  0  0  0  0  \nVeränderung Interne Kontokorrente -9'230 0.5% -1'570 0.5% -617 0.7% -821 1.0% -1'269 1.4%\nVeränderung Übrige Kontokorrente 0  0  0  0  0  \nAbnahme Festgelder 0  0  0  0  0  \nZunahme Festgelder 0  0  0  0  0  \nGELDFLUSS AUS FINANZIERUNGEN -9'230 -1'570 -617 -821 -1'269 -13'507\n\nVERÄNDERUNG FLÜSSIGE MITTEL 0 0 0 0 0 0\nENDBESTAND FLÜSSIGE MITTEL 0 0 0 0 0\n\nENDBESTAND LFR. SCHULDEN 0 0 0 0 0\nDURCHSCHNITTSZINS LFR. SCHULDEN\n\nZusätzliche Angaben zu den Langfristigen Schulden zu Beginn der Planungsperiode (1.1.)\n\nDurchschnittlicher Zinssatz Keine verzinslichen Schulden\n\nDurchschnittliche Zinsbindung (Jahre) Keine verzinslichen Schulden\n\nDarlehen mit späterer Fälligkeit Verfall Betrag Zinssatz\n2016 0 0.0%\n2017 0 0.0%\n2018 0 0.0%\n2019 0 0.0%\n2020 0 0.0%\n2021 0 0.0%\n2022 0 0.0%\n2023 0 0.0%\n2024 0 0.0%\n2025 0 0.0%\nspäter 0 0.0%\n\n30\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nGESAMTHAUSHALT\nGeldflussrechnung (1'000 Fr.) 2016 2017 2018 2019 2020\n\nI. BETRIEBLICHE TÄTIGKEIT\n\nDECKUNGSLÜCKE II -55'846 -50'232 -54'837 -53'659 -55'558\nSteuern ohne Grundstückgewinnsteuer 68'050 69'776 72'390 75'206 78'240\nORD. DECKUNGSBEITRAG (ohne Kapital) 12'204 19'544 17'553 21'547 22'683\n\nZINSSALDO 2'588 2'512 2'680 2'778 2'867\n\nORDENTLICHER DECKUNGSBEITRAG 14'792 22'056 20'232 24'325 25'550\n\nGrundstückgewinnsteuer 4'009 4'000 4'000 4'000 4'000\n\nDECKUNGSBEITRAG 18'801 26'056 24'232 28'325 29'550\n\nVeränderung Guthaben 0 0 0 -2'700 -1'400\nVeränderung Verpflichtungen -1'030 0 0 0 0\nGELDFLUSS AUS BETRIEBL. TÄTIGKEIT 17'771 26'056 24'232 25'625 28'150 121'834\n\nII. INVESTITIONSTÄTIGKEIT\nInvestitionen Verwaltungsvermögen -22'714 -14'330 -28'610 -39'660 -27'250\nInvestitionen Finanzvermögen -544 -1'200 -1'650 -250 0\nÜberträge aus betriebl. Bereich 788 0 0 0 0\nGELDFLUSS AUS INVESTITIONEN -22'470 -15'530 -30'260 -39'910 -27'250 -135'420\n\nIII. FINANZIERUNGSTÄTIGKEIT\nAbnahme Verzinsliche Schulden -20'000 -5'000 -5'000 -13'000 -5'000\nZunahme Verzinsliche Schulden 20'000 0 10'000 25'000 5'000\nVeränderung Interne Kontokorrente 0 0 0 0 0\nVeränderung Übrige Kontokorrente 0 0 0 0 0\nAbnahme Festgelder 0 0 0 0 0\nZunahme Festgelder 0 0 0 0 0\nGELDFLUSS AUS FINANZIERUNGEN 0 -5'000 5'000 12'000 0 12'000\n\nVERÄNDERUNG FLÜSSIGE MITTEL -4'699 5'526 -1'028 -2'285 900 -1'586\nENDBESTAND FLÜSSIGE MITTEL 6'089 11'615 10'587 8'302 9'202\n\nENDBESTAND LFR. SCHULDEN 88'000 83'000 88'000 100'000 100'000\nDURCHSCHNITTSZINS LFR. SCHULDEN 1.63% 1.52% 1.33% 1.08% 1.03%\n\nZusätzliche Angaben zu den Langfristigen Schulden zu Beginn der Planungsperiode (1.1.)\n\nDurchschnittlicher Zinssatz 1.56%\n\nDurchschnittliche Zinsbindung (Jahre) 4.7\n\nDarlehen mit späterer Fälligkeit Verfall Betrag Zinssatz\n2016 20'000 0.2%\n2017 5'000 3.4%\n2018 5'000 3.4%\n2019 13'000 2.6%\n2020 5'000 2.3%\n2021 5'000 1.1%\n2022 10'000 1.2%\n2023 5'000 2.4%\n2024 10'000 1.5%\n2025 5'000 0.7%\nspäter 5'000 1.4%\n\n31\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nSTADT WETZIKON 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres\nBilanz (per 31.12., 1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nFinanzvermögen  \n- Flüssige Mittel 6'089 11'615 10'587 8'302 9'202 51%\n- Interne Kontokorrente 1'599 29 -588 -1'409 -2'678 -267%\n- Übrige Kontokorrente 0 0 0 0 0  \n- Festgelder 0 0 0 0 0  \n- Grundeigentum 56'624 57'824 59'474 59'724 59'724 5%\n- Übriges Finanzvermögen 31'951 31'951 31'951 34'220 35'396 11%\nTotal Finanzvermögen 96'263 101'419 101'424 100'837 101'645 6%\n\nVerwaltungsvermögen (mit Restatement) 143'258 141'938 153'601 247'888 260'893 82%\nVV Steuerhaushalt lineare Abschr. BAV 0 0 0 0 0  \nNicht abzuschreibendes VV Steuerhaushalt 4'018 4'018 4'018 4'018 4'018 0%\nTotal Verwaltungsvermögen 147'276 145'956 157'619 251'906 264'911 80%\n\nFremdkapital  \n- Interne Kontokorrente 0 0 0 0 0  \n- Übrige Kontokorrente (inkl. Bank) 5'803 5'803 5'803 5'803 5'803 0%\n- Verzinsliche Schulden 88'000 83'000 88'000 100'000 100'000 14%\n- Übriges Fremdkapital 38'253 38'253 38'253 38'253 38'253 0%\nTotal Fremdkapital 132'056 127'056 132'056 144'056 144'056 9%\n\nNeubewertungsreserven FV 4'883 4'883 4'883 4'883 4'883 0%\nEigenkapital (inkl. Fonds, mit Restatement) 106'600 115'436 122'104 203'804 217'617 104%\nTotal Eigenkapital 111'483 120'319 126'987 208'687 222'500 100%\n\nTOTAL 243'539 243'539 247'375 247'375 259'043 259'043 352'743 352'743 366'556 366'556\n\nNettoschuld -35'793 -25'637 -30'632 -43'219 -42'411 18%\n\nNeubewertung Finanzvermögen 0 0 0 0 0\n\nSEKUNDARSCHULGEMEINDE 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres\nBilanz (per 31.12., 1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nFinanzvermögen  \n- Flüssige Mittel 0 0 0 0 0  \n- Interne Kontokorrente 0 0 0 0 0  \n- Übrige Kontokorrente 0 0 0 0 0  \n- Festgelder 0 0 0 0 0  \n- Grundeigentum 0 0 0 0 0  \n- Übriges Finanzvermögen 1'787 1'787 1'787 2'218 2'442 37%\nTotal Finanzvermögen 1'787 1'787 1'787 2'218 2'442 37%\n\nVerwaltungsvermögen (mit Restatement) 21'792 19'613 17'652 32'600 30'200 39%\n\nFremdkapital  \n- Interne Kontokorrente 1'599 29 -588 -1'409 -2'678 -267%\n- Übrige Kontokorrente (inkl. Bank) 0 0 0 0 0  \n- Verzinsliche Schulden 0 0 0 0 0  \n- Übriges Fremdkapital 3'480 3'480 3'480 3'480 3'480 0%\nTotal Fremdkapital 5'079 3'509 2'892 2'071 802 -84%\n\nNeubewertungsreserven FV 0 0 0 0 0  \nEigenkapital (inkl. Fonds, mit Restatement) 18'500 17'891 16'547 32'747 31'839 72%\nTotal Eigenkapital 18'500 17'891 16'547 32'747 31'839 72%\n\nTOTAL 23'579 23'579 21'400 21'400 19'439 19'439 34'818 34'818 32'642 32'642\n\nNettovermögen -3'292 -1'722 -1'105 147 1'639 -150%\n\nNeubewertung Finanzvermögen 0 0 0 0 0\n\n32\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nGESAMTHAUSHALT 2016 2017 2018 2019 2020 5-Jahres\nBilanz (per 31.12., 1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\n \nFinanzvermögen  \n- Flüssige Mittel 6'089 11'615 10'587 8'302 9'202 51%\n- Übrige Kontokorrente 0 0 0 0 0  \n- Festgelder 0 0 0 0 0  \n- Grundeigentum 56'624 57'824 59'474 59'724 59'724 5%\n- Übriges Finanzvermögen 33'738 33'738 33'738 36'438 37'838 12%\nTotal Finanzvermögen 96'451 103'177 103'799 104'464 106'764 11%\n\nVerwaltungsvermögen (mit Restatement) 169'068 165'568 175'271 284'506 295'111 75%\n\nFremdkapital  \n- Übrige Kontokorrente (inkl. Bank) 5'803 5'803 5'803 5'803 5'803 0%\n- Verzinsliche Schulden 88'000 83'000 88'000 100'000 100'000 14%\n- Übriges Fremdkapital 41'733 41'733 41'733 41'733 41'733 0%\nTotal Fremdkapital 135'536 130'536 135'536 147'536 147'536 9%\n\nNeubewertungsreserven FV 4'883 4'883 4'883 4'883 4'883 0%\nEigenkapital (inkl. Fonds, mit Restatement) 125'100 133'326 138'651 236'551 249'457 99%\nTotal Eigenkapital 129'983 138'209 143'534 241'434 254'340 96%\n\nTOTAL 265'519 265'519 268'745 268'745 279'070 279'070 388'970 388'970 401'876 401'876\n\nNettoschuld -39'085 -27'359 -31'737 -43'072 -40'772 4%\n\n33\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nSTADT WETZIKON 2016 2017 2018 2019 2020\nKennzahlen\n\nEinwohner (zivilrechtlich) 24'800 25'200 25'600 26'000 26'400\n\nSteuerfuss 100% 100% 100% 100% 100%\n\nFinanzwirtschaftliche Kennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 9.7% 12.1% 11.6% 12.8% 13.0%  11.8% ø\n\nBeherrschung laufende Ausgaben (real) 0.7% 0.3% -0.8% -0.6% -0.8%  -0.3% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 60% 171% 83% 68% 103%  86% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil -1.2% -1.1% -1.1% -1.2% -1.2%  -1.1% ø\n\nKapitaldienstanteil 5.4% 5.0% 5.3% 4.3% 4.5%  4.9% ø\n\nInvestitionsanteil 14.5% 7.1% 13.1% 17.2% 12.3%  12.8% ø\n\nBruttoverschuldungsanteil 48% 44% 46% 50% 49%  48% ø\n\nNettoverschuldungsquote (-) -78% -54% -63% -85% -80%  -72% ø\n\nNettoschuld Fr./Einwohner -1'443 -1'017 -1'197 -1'662 -1'606  -1'385 ø\n\nEigenkapitalreservedauer Steuerhaushalt 20.9 \n\nMittelfristiger Rechnungsausgleich 8y (1'000 Fr.) -18'454 -11'784 -1'591\n\nGesamtnote kritische Kennzahlen (Stat. Amt) 3 6 6 5 6  6 5 Jahre\n\nSEKUNDARSCHULGEMEINDE 2016 2017 2018 2019 2020\nKennzahlen\n\nEinwohner (zivilrechtlich) 26'240 26'645 27'050 27'455 27'860\n\nSteuerfuss 19% 19% 19% 19% 19%\n\nFinanzwirtschaftliche Kennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 3.9% 6.6% 2.7% 5.2% 6.0%  4.9% ø\n\nBeherrschung laufende Ausgaben (real) 3.3% 0.3% -1.0% -0.7% -1.1%  0.2% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad -11%  -68% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil -1.7% -1.6% -1.7% -1.6% -1.6%  -1.6% ø\n\nKapitaldienstanteil 9.2% 7.7% 7.0% 8.5% 8.3%  8.1% ø\n\nInvestitionsanteil 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%  0.0% ø\n\nBruttoverschuldungsanteil 7% 0% -3% -6% -11%  -2% ø\n\nNettovermögensquote -7% -3% -2% 0% 3%  -2% ø\n\nNettovermögen Fr./Einwohner -125 -65 -41 5 59  -33 ø\n\nEigenkapitalreservedauer 12.2 29.4 12.3 28.5 35.1 \n\nMittelfristiger Rechnungsausgleich 8y (1'000 Fr.) -2'679 -5'307 -6'815\n\nGesamtnote kritische Kennzahlen (Stat. Amt) 4 4 4 4 4  4 5 Jahre\n\nDie Kennzahlenberechnung basiert auf teilweise bereinigten bzw. konsolidierten Werten. Dadurch können Unterschiede zur offiziellen \nDefinition entstehen. Detailangaben zur Bereinigung sind in den "Erläuterung zu den Kennzahlen" der Fipla-Dokumentation ersichtlich.\n\n34\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nGESAMTHAUSHALT 2016 2017 2018 2019 2020\nKennzahlen\n\nEinwohner (zivilrechtlich) 24'800 25'200 25'600 26'000 26'400\n\nSteuerfuss 119% 119% 119% 119% 119%\n\nFinanzwirtschaftliche Kennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 9.1% 11.5% 10.7% 12.1% 12.3%  11.1% ø\n\nBeherrschung laufende Ausgaben (real) 1.0% 0.3% -0.8% -0.6% -0.8%  -0.2% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 86% 182% 85% 71% 108%  96% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil -1.2% -1.1% -1.2% -1.2% -1.2%  -1.2% ø\n\nKapitaldienstanteil 5.8% 5.3% 5.5% 4.8% 4.9%  5.2% ø\n\nInvestitionsanteil 10.4% 6.7% 12.3% 16.1% 11.5%  11.4% ø\n\nBruttoverschuldungsanteil 43% 39% 41% 45% 44%  43% ø\n\nNettoverschuldungsquote (-) -85% -58% -65% -85% -77%  -74% ø\n\nEigenkapitalreservedauer Steuerhaushalt 18.0 > 100 \n\nMittelfristiger Rechnungsausgleich 8y (1'000 Fr.) -21'134 -17'091 -8'406\n\nGesamtnote kritische Kennzahlen (Stat. Amt) 4 6 5 6 6  6 5 Jahre\n\nSpezifische Werte (in Fr. je Einwohner)\n\nSteuerkraft kalkulatorisch 2'247 2'257 2'294 2'344 2'402\n\nCash Flow Laufende Rechnung 788 1'031 945 1'087 1'116 993 ø\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 935 569 1'118 1'525 1'032 1'036 ø\n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen 22 48 64 10 0 29 ø\n\nHaushaltüberschuss/-defizit -169 414 -237 -448 84 -71 ø\n\nNettoschuld Fr./Einwohner -1'569 -1'082 -1'237 -1'657 -1'548\n\nEigenkapital Steuerhaushalt 3'296 3'324 3'247 6'599 6'676\n\nSpezialfinanzierungen Gebührenhaushalte 1'904 2'122 2'325 2'620 2'895\n\nKonjunkturelle Entwicklung Mittel\n\nBruttoinlandprodukt BIP 1) 1.1% 2.0% 1.9% 1.8% 1.7% 1.7%\n\nTeuerung 2) -0.5% 0.2% 0.5% 0.8% 1.2% 0.4%\n\nZins 10-jährige Bundesobligation 2) 0.5% 0.5% 0.7% 1.0% 1.4% 0.8%\n\nZins 3-monatige Euro-Franken 2) 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.2% 0.0%\n\n1) Veränderung gegenüber Vorjahr\n\n2) Jahresdurchschnitt\n\nDie Kennzahlenberechnung basiert auf teilweise bereinigten bzw. konsolidierten Werten. Dadurch können Unterschiede zur offiziellen \nDefinition entstehen. Detailangaben zur Bereinigung sind in den "Erläuterung zu den Kennzahlen" der Fipla-Dokumentation ersichtlich.\n\n35\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nSTADT WETZIKON\nMögliche Auswirkungen HRM2 (1'000 Fr.) 2018 2019 2020\n\nSteuerhaushalt\nRestbuchwert HRM1 (ohne nichtabzuschr.) 106'932\nAufwertungen bei Restatement 68'068\nRestbuchwert HRM2 (ohne nichtabzuschr.) 175'000\nAbschreibungsquote gemäss Restatement 10'000\nRestlaufzeit Jahre 18\nNutzungsdauer Neuinvestitionen Jahre 33 33\n\nErgebnis\nErgebnis gemäss Plan (ab 2019 HRM2) 5'023 5'507\nAbgrenzung Ressourcenausgleich -2'269 -1'176\nErgebnis ohne Abgrenzung Refa 2'754 4'330\nVeränderung Abschreibungen Ste.hh. -2'429 -2'044\nMutmassliches Ergebnis HRM1 326 2'287\n\nDifferenz HRM2 vs. HRM1 4'698 3'220\nin % vom einfachen Staatssteuerertrag 9.2% 6.1%\n\nKanalisation und Kläranlage\nRestbuchwert HRM1 9'847\nAufwertungen bei Restatement 0\nRestbuchwert HRM2 9'847\nAbschreibungsquote gemäss Restatement 0\nRestlaufzeit Jahre 20\nNutzungsdauer Neuinvestitionen Jahre 40 40\n\nAbfallbeseitigung\nRestbuchwert HRM1 0\nAufwertungen bei Restatement 0\nRestbuchwert HRM2 0\nAbschreibungsquote gemäss Restatement 0\nRestlaufzeit Jahre 20\nNutzungsdauer Neuinvestitionen Jahre 30 30\n\nElektrizitätsversorgung\nRestbuchwert HRM1 15'348\nAufwertungen bei Restatement 0\nRestbuchwert HRM2 15'348\nAbschreibungsquote gemäss Restatement 0\nRestlaufzeit Jahre 20\nNutzungsdauer Neuinvestitionen Jahre 30 30\n\nGasversorgung\nRestbuchwert HRM1 5'034\nAufwertungen bei Restatement 0\nRestbuchwert HRM2 5'034\nAbschreibungsquote gemäss Restatement 0\nRestlaufzeit Jahre 20\nNutzungsdauer Neuinvestitionen Jahre 35 35\n\nWasserversorgung\nRestbuchwert HRM1 15'356\nAufwertungen bei Restatement 0\nRestbuchwert HRM2 15'356\nAbschreibungsquote gemäss Restatement 0\nRestlaufzeit Jahre 20\nNutzungsdauer Neuinvestitionen Jahre 40 40\n\n36\n\n\n\nFinanz- und Aufgabenplanung 2016 - 2020 2. Variante 18.03.2016\n\nSEKUNDARSCHULGEMEINDE\nMögliche Auswirkungen HRM2 (1'000 Fr.) 2018 2019 2020\n\nRestbuchwert HRM1 17'652\nAufwertungen bei Restatement 17'348\nRestbuchwert HRM2 35'000\nAbschreibungsquote gemäss Restatement 2'400\nRestlaufzeit Jahre 15\nNutzungsdauer Neuinvestitionen Jahre 30 30\n\nErgebnis\nErgebnis gemäss Plan (ab 2019 HRM2) -1'148 -907\nAbgrenzung Ressourcenausgleich -431 -224\nErgebnis ohne Abgrenzung Refa -1'579 -1'131\nVeränderung Abschreibungen Ste.hh. 635 811\nMutmassliches Ergebnis HRM1 -945 -320\n\nDifferenz HRM2 vs. HRM1 -204 -588\nin % vom einfachen Staatssteuerertrag -0.4% -1.0%\n\n37\n\n\n\n2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\n‐20\n\n‐10\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\nM\nill\nio\nn\nen\n\n F\nra\nn\nke\nn\n\nPriorität A Priorität B Priorität C Cash Flow\n\nCash Flow und Nettoinvestitionen\nGesamthaushalt (Steuer‐ und Gebührenhaushalte)\n\n2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\n‐60\n\n‐50\n\n‐40\n\n‐30\n\n‐20\n\n‐10\n\n0\n\n10\n\n20\n\nM\nill\nio\nn\nen\n\n F\nra\nn\nke\nn\n\n‐2\n\n‐1.5\n\n‐1\n\n‐0.5\n\n0\n\n0.5\n\n1\n\n1.5\n\nN\net\nto\nzi\nn\ns \nin\n %\n d\nes\n E\nrt\nra\nge\ns\n\nNettovermögen Zinsbelastung\n\nNettovermögen und Zinsbelastung\nGesamthaushalt (Steuer‐ und Gebührenhaushalte)\n\n38\n\n\n\n2006\n2007\n\n2008\n2009\n\n2010\n2011\n\n2012\n2013\n\n2014\n2015\n\n2016\n2017\n\n2018\n2019\n\n2020\n\n60\n\n70\n\n80\n\n90\n\n100\n\n110\n\n120\n\n130\n\n140\n\nEigener Steuerfuss Mittelwert Maximum Minimum Bezirk\n\nSteuerfussentwicklung\nGesamtsteuerfuss\n\n2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\nM\nill\nio\nn\nen\n\n F\nra\nn\nke\nn\n\n0\n\n1000\n\n2000\n\n3000\n\n4000\n\nSt\neu\n\ner\nkr\naf\nt \nin\n F\nra\nn\nke\nn\n je\n E\nin\nw\no\nh\nn\ner\n\nEigene Steuerkraft Kant. Mittel Steuerkraft Ressourcenausgleich Sola/Defizitbeitrag\n\nSteuerkraft und Finanzausgleich\nSteuerhaushalt\n\n39\n\n\n\n2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\n0\n\n500\n\n1000\n\n1500\n\n2000\n\n2500\n\n3000\n\nFr\nan\nke\nn\n je\n E\nin\nw\no\nh\nn\ner\n\n0\n\n1000\n\n2000\n\n3000\n\n4000\n\n5000\n\nFr\nan\nke\nn\n je\n E\nin\nw\no\nh\nn\ner\n\nPO SEK ABW ABF WAS FW GAS TOTAL\n\nSteuer‐ und Gebührenbelastung\nGesamthaushalt\n\n2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017\n\n‐1000\n\n0\n\n1000\n\n2000\n\n3000\n\n4000\n\n5000\n\nFr\nan\nke\nn\n je\n E\nin\nw\no\nh\nn\ner\n\nGemeinde Schule Kapital Total Aufwand\n\nEntwicklung spezifischer Aufwand\nSteuerhaushalt\n\n40\n\n\n\n2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\n‐25\n\n‐20\n\n‐15\n\n‐10\n\n‐5\n\n0\n\n5\n\n10\n\nM\nill\nio\nn\nen\n\n F\nra\nn\nke\nn\n\nKumulierte Rechnungsergebnisse (8y) Rechnungsergebnis 1y\n\nMittelfristiger Rechnungsausgleich\nSteuerhaushalt\n\n2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\n0\n\n20\n\n40\n\n60\n\n80\n\n100\n\n120\n\nM\nill\nio\nn\nen\n\n F\nra\nn\nke\nn\n\nFremdverschuldung Liquidität inkl. Festgelder\n\nFremdverschuldung und Liquidität\nGesamthaushalt (Werte per 31.12.)\n\n41\n\n\n\n2006\n2007\n\n2008\n2009\n\n2010\n2011\n\n2012\n2013\n\n2014\n2015\n\n2016\n2017\n\n2018\n2019\n\n2020\n\n‐60\n\n‐50\n\n‐40\n\n‐30\n\n‐20\n\n‐10\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\nM\nill\nio\nn\nen\n\n F\nra\nn\nke\nn\n\nFIPLA 16 FIPLA 15 FIPLA 14 FIPLA 13 FIPLA 12 FIPLA 11\n\nEntwicklung Nettovermögen\nGesamthaushalt (Steuer‐ und Gebührenhaushalte)\n\n2006\n2007\n\n2008\n2009\n\n2010\n2011\n\n2012\n2013\n\n2014\n2015\n\n2016\n2017\n\n2018\n2019\n\n2020\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\n30\n\n35\n\nM\nill\nio\nn\nen\n\n F\nra\nn\nke\nn\n\nFIPLA 16 FIPLA 15 FIPLA 14 FIPLA 13 FIPLA 12 FIPLA 11\n\nEntwicklung Cash Flow\nGesamthaushalt (Steuer‐ und Gebührenhaushalte)\n\ninkl. + 0,0 Mio. Neubewertung FV\n\n42\n\n\n\n2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\n‐60\n\n‐50\n\n‐40\n\n‐30\n\n‐20\n\n‐10\n\n0\n\n10\n\n20\n\nM\nill\nio\nn\nen\n\n F\nra\nn\nke\nn\n\n‐2\n\n‐1.5\n\n‐1\n\n‐0.5\n\n0\n\n0.5\n\n1\n\n1.5\n\nN\net\nto\nzi\nn\ns \nin\n %\n d\nes\n E\nrt\nra\nge\ns\n\nNettovermögen Zinsbelastung\n\nNettovermögen und Zinsbelastung\nSteuerhaushalt(e)\n\n2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\n‐20\n\n‐10\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\nM\nill\nio\nn\nen\n\n F\nra\nn\nke\nn\n\nPriorität A Priorität B Priorität C Cash Flow\n\nCash Flow und Nettoinvestitionen\nSteuerhaushalt(e)\n\n43\n\n\n\n2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\n‐20\n\n‐10\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\nM\nill\nio\nn\nen\n\n F\nra\nn\nke\nn\n\nPriorität A Priorität B Priorität C Cash Flow\n\nCash Flow und Nettoinvestitionen\nStadt Wetzikon\n\n2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\n‐60\n\n‐50\n\n‐40\n\n‐30\n\n‐20\n\n‐10\n\n0\n\n10\n\n20\n\nM\nill\nio\nn\nen\n\n F\nra\nn\nke\nn\n\n‐2\n\n‐1.5\n\n‐1\n\n‐0.5\n\n0\n\n0.5\n\n1\n\n1.5\n\nN\net\nto\nzi\nn\ns \nin\n %\n d\nes\n E\nrt\nra\nge\ns\n\nNettovermögen Zinsbelastung\n\nNettovermögen und Zinsbelastung\nStadt Wetzikon\n\n44\n\n\n\n2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\n‐20\n\n‐10\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\nM\nill\nio\nn\nen\n\n F\nra\nn\nke\nn\n\nPriorität A Priorität B Priorität C Cash Flow\n\nCash Flow und Nettoinvestitionen\nSekundarschulgemeinde\n\n2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\n‐60\n\n‐50\n\n‐40\n\n‐30\n\n‐20\n\n‐10\n\n0\n\n10\n\n20\n\nM\nill\nio\nn\nen\n\n F\nra\nn\nke\nn\n\n‐2\n\n‐1.5\n\n‐1\n\n‐0.5\n\n0\n\n0.5\n\n1\n\n1.5\n\nN\net\nto\nzi\nn\ns \nin\n %\n d\nes\n E\nrt\nra\nge\ns\n\nNettovermögen Zinsbelastung\n\nNettovermögen und Zinsbelastung\nSekundarschulgemeinde\n\n45\n\n\n\n2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\n‐20\n\n‐10\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\nM\nill\nio\nn\nen\n\n F\nra\nn\nke\nn\n\nPriorität A Priorität B Priorität C Cash Flow\n\nCash Flow und Nettoinvestitionen\nGebührenhaushalte\n\n2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\n‐60\n\n‐50\n\n‐40\n\n‐30\n\n‐20\n\n‐10\n\n0\n\n10\n\n20\n\nM\nill\nio\nn\nen\n\n F\nra\nn\nke\nn\n\n‐1\n\n‐0.5\n\n0\n\n0.5\n\n1\n\n1.5\n\nN\net\nto\nzi\nn\ns \nin\n %\n d\nes\n E\nrt\nra\nge\ns\n\nNettovermögen Zinsbelastung\n\nNettovermögen und Zinsbelastung\nGebührenhaushalte\n\n46\n\n\n\nAnalyse der Basisperiode 08.03.2016\n\nSTEUERHAUSHALT (ohne Gebühren)\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nCash Flow HRM 10'655 6'204 13'799 8'110 5'787 44'555\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -33'616 -18'691 -19'944 -20'209 -19'299 -111'759\n\nVeränderung Nettovermögen -22'961 -12'487 -6'145 -12'099 -13'512 -67'204\n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen 6'510 673 1'420 627 -11 9'219\n\nHAUSHALTÜBERSCHUSS/-DEFIZIT -16'451 -11'814 -4'725 -11'472 -13'523 -57'985\n\n \n2011 2012 2013 2014 2015 Jährl. Veränderung\n\nLaufende Rechnung (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nLaufende Rechnung 141'834 125'614 154'334 127'662 158'607 134'638 162'567 136'068 161'508 133'651 3.3% 1.6%\nDirekter Finanzausgleich 0 19'633 0 25'908 0 32'733 0 28'746 0 27'374 8.7%\nZinsen 2'665 3'628 2'624 4'028 2'516 3'837 2'170 3'472 1'907 3'395 -8.0% -1.6%\nGrundstückgewinnsteuer 5'111 4'879 3'896 3'729 4'633 -2.4%\nBuchgewinne/-verluste, IR-Überschüsse 7 1'175 0 687 317 135 41 873 0 150 -100.0% -40.2%\nAbschreibungen 11'759 0 12'084 0 12'852 0 13'580 0 14'154 0 4.7%\nSpezialfinanzierungen 209 1'145 76 1'870 1'820 100 -1'046 299 296 19 9.1% -64.1%\nInterne Verrechnungen 8'036 8'036 7'488 7'486 8'801 8'801 10'071 10'071 9'123 9'123 3.2% 3.2%\n\nTOTAL 164'510 164'342 176'606 172'520 184'913 184'140 187'383 183'258 186'988 178'344 5-Jahres-Total\n\nRechnungsergebnis -168 -4'086 -773 -4'125 -8'644 -17'796\nAbschreibungen 11'759 12'084 12'852 13'580 14'154 64'429\nSpezialfinanzierungen -936 -1'794 1'720 -1'345 277 -2'078\n\nCASH FLOW HRM 10'655 6'204 13'799 8'110 5'787 44'555\n\nEinfacher Staatssteuerertrag 42'485 42'512 45'147 45'220 46'594\nSteuerfuss 116% 116% 116% 116% 119%\nAbschreibungssatz 10% 10% 10% 10% 10%\n\nInvestitionsrechnung (netto, 1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 33'616 18'691 19'944 20'209 19'299 111'759\nFinanzvermögen (FV) -6'510 -673 -1'420 -627 11 -9'219\n\nTOTAL 27'106 18'018 18'524 19'582 19'310 102'540\n\n2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nFinanzvermögen 101'309 105'757 104'669 109'160 100'606 -1%\nVerwaltungsvermögen 102'403 109'007 116'106 122'549 127'694 25%\n\nFremdkapital 97'404 114'339 119'398 135'988 140'945 45%\nEigenkapital (inkl.Spez-/Vorfinanzierung) 106'308 100'425 101'377 95'721 87'355 -18%\n\nTOTAL 203'712 203'712 214'764 214'764 220'775 220'775 231'709 231'709 228'300 228'300\n\nNettoschuld 3'905 -8'582 -14'729 -26'828 -40'339 -1133%\n\nKennzahlen 2011 2012 2013 2014 2015 Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 6.9% 3.8% 7.9% 4.7% 3.4%  5.3% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 32% 33% 69% 40% 30%  40% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil -0.6% -0.9% -0.8% -0.8% -0.9%  -0.8% ø\n\nNettoschuld Fr./Einwohner 172 -374 -626 -1'110 -1'626  -713 ø\n swissplan.ch, Release 16\n\n47\n\n\n\nAnalyse der Basisperiode 08.03.2016\n\nSTADT WETZIKON (ohne Gebühren)\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nCash Flow HRM 6'380 3'847 10'273 4'692 4'856 30'048\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -24'859 -18'222 -15'676 -9'935 -11'097 -79'789\n\nVeränderung Nettovermögen -18'479 -14'375 -5'403 -5'243 -6'241 -49'741\n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen 6'510 673 1'420 627 -11 9'219\n\nHAUSHALTÜBERSCHUSS/-DEFIZIT -11'969 -13'702 -3'983 -4'616 -6'252 -40'522\n\n2011 2012 2013 2014 2015 Jährl. Veränderung\nLaufende Rechnung  (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nLaufende Rechnung 123'533 106'879 132'430 108'661 136'439 115'651 141'717 117'529 140'665 117'216 3.3% 2.3%\nDirekter Finanzausgleich 0 15'676 0 20'615 0 26'008 0 22'912 0 21'768 8.6%\nZinsen 2'399 3'478 2'432 3'869 2'367 3'706 1'973 3'380 1'552 3'307 -10.3% -1.3%\nGrundstückgewinnsteuer 5'111 4'879 3'896 3'729 4'633 -2.4%\nBuchgewinne/-verluste, IR-Überschüsse 7 1'175 0 687 317 135 41 873 0 150 -100.0% -40.2%\nAbschreibungen 8'993 0 9'913 0 10'476 0 10'420 0 10'477 0 3.9%\nSpezialfinanzierungen 7 973 76 1'455 1'820 -40 -1'046 299 209 19 133.8% -62.6%\nInterne Verrechnungen 7'721 7'721 7'173 7'171 8'486 8'486 9'749 9'749 8'795 8'795 3.3% 3.3%\n\nTOTAL 142'660 141'013 152'024 147'337 159'905 157'842 162'854 158'471 161'698 155'887 5-Jahres-Total\n\nRechnungsergebnis -1'647 -4'687 -2'063 -4'383 -5'811 -18'591\nAbschreibungen 8'993 9'913 10'476 10'420 10'477 50'279\nSpezialfinanzierungen -966 -1'379 1'860 -1'345 190 -1'640\n\nCASH FLOW HRM 6'380 3'847 10'273 4'692 4'856 30'048\n\nEinfacher Staatssteuerertrag 42'485 42'512 45'147 45'220 46'594\nSteuerfuss 93% 93% 93% 93% 98%\nAbschreibungssatz 10% 10% 10% 10% 10%\n\nInvestitionsrechnung (netto, 1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 24'859 18'222 15'676 9'935 11'097 79'789\nFinanzvermögen (FV) -6'510 -673 -1'420 -627 11 -9'219\n\nTOTAL 18'349 17'549 14'256 9'308 11'108 70'570\n\n2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nFinanzvermögen 100'142 103'322 102'207 111'387 109'648 9%\nVerwaltungsvermögen 81'472 89'778 94'985 94'312 94'931 17%\n\nFremdkapital 96'476 114'031 118'321 132'744 137'245 42%\nEigenkapital (inkl.Spez-/Vorfinanzierung) 85'138 79'069 78'871 72'955 67'334 -21%\n\nTOTAL 181'614 181'614 193'100 193'100 197'192 197'192 205'699 205'699 204'579 204'579\n\nNettoschuld 3'666 -10'709 -16'114 -21'357 -27'597 -853%\n\nKennzahlen 2011 2012 2013 2014 2015 Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 4.8% 2.8% 6.9% 3.2% 3.3%  4.2% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 26% 21% 66% 47% 44%  38% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil -0.8% -1.1% -0.9% -1.0% -1.2%  -1.0% ø\n\nNettoschuld Fr./Einwohner 162 -461 -681 -894 -1'132  -601 ø\n\n48\n\n\n\nAnalyse der Basisperiode 08.03.2016\n\nSEKUNDARSCHULGEMEINDE\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nCash Flow HRM 4'275 2'357 3'526 3'418 931 14'507\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -8'757 -469 -4'268 -10'274 -8'202 -31'970\n\nVeränderung Nettovermögen -4'482 1'888 -742 -6'856 -7'271 -17'463\n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen 0 0 0 0 0 0\n\nHAUSHALTÜBERSCHUSS/-DEFIZIT -4'482 1'888 -742 -6'856 -7'271 -17'463\n\n2011 2012 2013 2014 2015 Jährl. Veränderung\nLaufende Rechnung  (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nLaufende Rechnung 18'301 18'735 21'904 19'001 22'168 18'987 20'850 18'539 20'843 16'435 3.3% -3.2%\nDirekter Finanzausgleich 0 3'957 0 5'293 0 6'725 0 5'834 0 5'606 9.1%\nZinsen 266 150 192 159 149 131 197 92 355 88 7.5% -12.5%\nBuchgewinne/-verluste, IR-Überschüsse 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0\nAbschreibungen 2'766 0 2'171 0 2'376 0 3'160 0 3'677 0 7.4%\nSpezialfinanzierungen 202 172 0 415 0 140 0 0 87 0 -19.0% -100.0%\nInterne Verrechnungen 315 315 315 315 315 315 322 322 328 328 1.0% 1.0%\n\nTOTAL 21'850 23'329 24'582 25'183 25'008 26'298 24'529 24'787 25'290 22'457 5-Jahres-Total\n\nRechnungsergebnis 1'479 601 1'290 258 -2'833 795\nAbschreibungen 2'766 2'171 2'376 3'160 3'677 14'150\nSpezialfinanzierungen 30 -415 -140 0 87 -438\n\nCASH FLOW HRM 4'275 2'357 3'526 3'418 931 14'507\n\nEinfacher Staatssteuerertrag 45'604 45'578 48'300 48'491 49'905\nSteuerfuss 23% 23% 23% 23% 21%\nAbschreibungssatz 12% 10% 10% 10% 10%\n\nInvestitionsrechnung (netto, 1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 8'757 469 4'268 10'274 8'202 31'970\nFinanzvermögen (FV) 0 0 0 0 0 0\n\nTOTAL 8'757 469 4'268 10'274 8'202 31'970\n\n2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nFinanzvermögen 3'318 4'949 4'878 2'592 1'787 -46%\nVerwaltungsvermögen 20'931 19'229 21'121 28'237 32'763 57%\n\nFremdkapital 3'079 2'822 3'493 8'063 14'529 372%\nEigenkapital (inkl.Spez-/Vorfinanzierung) 21'170 21'356 22'506 22'766 20'021 -5%\n\nTOTAL 24'249 24'249 24'178 24'178 25'999 25'999 30'829 30'829 34'550 34'550\n\nNettoschuld 239 2'127 1'385 -5'471 -12'742 -5431%\n\nKennzahlen 2011 2012 2013 2014 2015 Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 18.7% 9.6% 13.6% 14.0% 4.2%  12.0% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 49% 503% 83% 33% 11%  45% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 0.5% 0.1% 0.1% 0.4% 1.2%  0.5% ø\n\nNettoschuld Fr./Einwohner 10 87 55 -216 -494  -112 ø\n\n49\n\n\n\nAnalyse der Basisperiode 08.03.2016\n\nGEBÜHRENHAUSHALTE\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nCash Flow HRM 5'702 4'949 6'585 9'180 10'664 37'080\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -4'143 -4'016 -6'331 -4'556 -4'129 -23'175\n\nHAUSHALTÜBERSCHUSS/-DEFIZIT 1'559 933 254 4'624 6'535 13'905\n\n2011 2012 2013 2014 2015 Jährl. Veränderung\nLaufende Rechnung  (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nLaufende Rechnung 34'369 41'095 29'523 35'518 30'799 38'347 29'517 39'529 28'619 40'009 -4.5% -0.7%\nEinnahmenüberschuss IR 0 0 0 0 0\nZinsen 589 115 634 138 559 146 447 165 355 178 -11.9% 11.6%\nOrdentliche Abschreibungen 3'951 0 4'017 0 4'279 0 4'293 0 4'286 0 2.1%\nZusätzliche Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0\nBeitrag an/von Gemeinde 550 0 550 0 550 0 550 0 550 0 0.0%\nSpezialfinanzierungen 3'001 1'250 1'981 1'049 3'189 883 5'920 1'033 6'661 283 22.1% -31.0%\n\nTOTAL 42'460 42'460 36'705 36'705 39'376 39'376 40'727 40'727 40'471 40'470 5-Jahres-Total\n\nRechnungsergebnis 0 0 0 0 -0 -0\nAbschreibungen 3'951 4'017 4'279 4'293 4'286 20'826\nSpezialfinanzierungen 1'751 932 2'306 4'887 6'378 16'254\n\nCASH FLOW HRM 5'702 4'949 6'585 9'180 10'664 37'080\n\nKostendeckungsgrad 104% 103% 106% 114% 119%\n\nAbschreibungssatz 10% 10% 10% 10% 10%\n\nInvestitionsrechnung (netto, 1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 4'143 4'016 6'331 4'556 4'129 23'175\n\n2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nFinanzvermögen 0 0 0 0 0\nVerwaltungsvermögen 34'720 34'718 36'770 37'034 36'878 6%\n\nFremdkapital 7'965 7'033 6'779 2'155 -4'379 -155%\nSpezialfinanzierung 26'755 27'685 29'991 34'879 41'257 54%\n\nTOTAL 34'720 34'720 34'718 34'718 36'770 36'770 37'034 37'034 36'878 36'878\n\nNettovermögen -7'965 -7'033 -6'779 -2'155 4'379 -155%\n\nKennzahlen 2011 2012 2013 2014 2015 Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 13.8% 13.9% 17.1% 23.1% 26.5% 18.9% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 138% 123% 104% 201% 258% 160% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 1.2% 1.4% 1.1% 0.7% 0.4% unbereinigt (HRM)\n\nNettovermögen Fr./Einwohner -352 -302 -287 -90 180 unbereinigt (HRM)\n\n50\n\n\n\nAnalyse der Basisperiode 08.03.2016\n\nKANALISATION/KLÄRANLAGE\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nCash Flow HRM 1'981 2'022 2'210 2'179 1'937 10'329\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -470 1'033 -781 -1'151 348 -1'021\n\nHAUSHALTÜBERSCHUSS/-DEFIZIT 1'511 3'055 1'429 1'028 2'285 9'308\n\n2011 2012 2013 2014 2015 Jährl. Veränderung\nLaufende Rechnung  (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nLaufende Rechnung 265 412 740 422 846 2'403 647 2'581 619 76.7%\nAbwasserreinigungsanlage 2'034 922 1'959 2'001 -100.0% -100.0%\nGebührenertrag 3'520 3'762 3'808 3'921 3'865 2.4%\nEinnahmenüberschuss IR\nZinsen 167 5 152 43 88 67 80 94 79 113 -17.2% 117.9%\nOrdentliche Abschreibungen 1'443 1'250 1'233 1'239 1'093 -6.7%\nZusätzliche Abschreibungen\nBeitrag an/von Gemeinde\nSpezialfinanzierungen 552 14 773 1 977 940 844 11.2% -100.0%\n\nTOTAL 4'461 4'461 4'546 4'546 4'721 4'721 4'662 4'662 4'597 4'597 5-Jahres-Total\n\nRechnungsergebnis 0 0 0 0 0 0\nAbschreibungen 1'443 1'250 1'233 1'239 1'093 6'258\nSpezialfinanzierungen 538 772 977 940 844 4'071\n\nCASH FLOW HRM 1'981 2'022 2'210 2'179 1'937 10'329\n\nKostendeckungsgrad 114% 120% 126% 125% 122%\n\nAbschreibungssatz 10% 11% 11% 11% 11%\nInterne Verzinsung 2.81% 2.53% 2.34% 2.10%\n\nInvestitionsrechnung (netto, 1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 470 -1'033 781 1'151 -348 1'021\n\n2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nVerwaltungsvermögen 12'874 10'591 10'139 10'051 8'611 -33%\n\nFremdkapital (Schuld Gemeinde) 3'885 831 -598 -1'626 -3'910 -201%\nSpezialfinanzierung 8'989 9'760 10'737 11'677 12'521 39%\n\nTOTAL 12'874 12'874 10'591 10'591 10'139 10'139 10'051 10'051 8'611 8'611\n\nNettovermögen -3'885 -831 598 1'626 3'910 -201%\n\nKennzahlen 2011 2012 2013 2014 2015 Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 44.5% 44.5% 46.8% 46.7% 42.1%  44.9% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 421% -196% 283% 189% -557%  1012% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 3.6% 2.4% 0.5% -0.3% -0.8% unbereinigt (HRM)\n\nNettovermögen Fr./Einwohner -172 -36 25 68 160 unbereinigt (HRM)\n\n51\n\n\n\nAnalyse der Basisperiode 08.03.2016\n\nABFALLBESEITIGUNG\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nCash Flow HRM -259 -297 -112 128 -283 -823\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 0 0 0 0 0 0\n\nHAUSHALTÜBERSCHUSS/-DEFIZIT -259 -297 -112 128 -283 -823\n\n2011 2012 2013 2014 2015 Jährl. Veränderung\nLaufende Rechnung  (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nLaufende Rechnung 2'144 232 2'172 219 1'985 230 1'930 137 2'191 128 0.5% -13.8%\nGebührenertrag 1'543 1'561 1'564 1'850 1'714 2.7%\nEinnahmenüberschuss IR\nZinsen 110 95 79 71 66 -12.1%\nOrdentliche Abschreibungen\nZusätzliche Abschreibungen\nBeitrag an/von Gemeinde\nSpezialfinanzierungen 259 297 112 128 283 2.2%\n\nTOTAL 2'144 2'144 2'172 2'172 1'985 1'985 2'058 2'058 2'191 2'191 5-Jahres-Total\n\nRechnungsergebnis 0 0 0 0 -0 -0\nAbschreibungen 0 0 0 0 0 0\nSpezialfinanzierungen -259 -297 -112 128 -283 -823\n\nCASH FLOW HRM -259 -297 -112 128 -283 -823\n\nKostendeckungsgrad 88% 86% 94% 107% 87%\n\nAbschreibungssatz\nInterne Verzinsung 2.79% 2.54% 2.37% 2.10%\n\nInvestitionsrechnung (netto, 1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 0 0 0 0 0 0\n\n2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nVerwaltungsvermögen 0 0 0 0 0\n\nFremdkapital (Schuld Gemeinde) -3'410 -3'113 -3'001 -3'129 -2'846 -17%\nSpezialfinanzierung 3'410 3'113 3'001 3'129 2'846 -17%\n\nTOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettovermögen 3'410 3'113 3'001 3'129 2'846 -17%\n\nKennzahlen 2011 2012 2013 2014 2015 Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil -13.7% -15.8% -6.0% 6.2% -14.8%  -8.8% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil -6.2% -5.3% -4.4% -3.6% -3.6% unbereinigt (HRM)\n\nNettovermögen Fr./Einwohner 151 134 127 131 117 unbereinigt (HRM)\n\n52\n\n\n\nAnalyse der Basisperiode 08.03.2016\n\nELEKTRIZITÄTSVERSORGUNG\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nCash Flow HRM 2'478 2'360 2'678 3'654 3'798 14'968\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -1'448 -1'615 -1'213 -1'198 -2'155 -7'629\n\nHAUSHALTÜBERSCHUSS/-DEFIZIT 1'030 745 1'465 2'456 1'643 7'339\n\n2011 2012 2013 2014 2015 Jährl. Veränderung\nLaufende Rechnung  (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nLaufende Rechnung 2'227 597 2'080 579 2'972 823 3'427 59 3'126 12 8.8% -62.3%\nStromankauf 15'865 12'629 12'450 11'660 11'986 -6.8%\nGebührenertrag 20'745 17'281 18'045 19'363 19'559 -1.5%\nEinnahmenüberschuss IR\nZinsen 222 241 218 131 111 -15.9%\nOrdentliche Abschreibungen 1'325 1'359 1'336 1'299 1'395 1.3%\nZusätzliche Abschreibungen\nBeitrag an/von Gemeinde 550 550 550 550 550 0.0%\nSpezialfinanzierungen 2'035 882 1'208 207 1'342 2'355 2'403 4.2% -100.0%\n\nTOTAL 22'224 22'224 18'067 18'067 18'868 18'868 19'422 19'422 19'571 19'571 5-Jahres-Total\n\nRechnungsergebnis 0 0 0 0 -0 -0\nAbschreibungen 1'325 1'359 1'336 1'299 1'395 6'714\nSpezialfinanzierungen 1'153 1'001 1'342 2'355 2'403 8'254\n\nCASH FLOW HRM 2'478 2'360 2'678 3'654 3'798 14'968\n\nKostendeckungsgrad 106% 106% 108% 114% 114%\n\nAbschreibungssatz 11% 11% 11% 11% 11%\nInterne Verzinsung 8.57% 10.54% 21.72% -6.01%\n\nInvestitionsrechnung (netto, 1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 1'448 1'615 1'213 1'198 2'155 7'629\n\n2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nVerwaltungsvermögen 10'527 10'783 10'660 10'559 11'319 8%\n\nFremdkapital (Schuld Gemeinde) 2'813 2'068 603 -1'853 -3'496 -224%\nSpezialfinanzierung 7'714 8'715 10'057 12'412 14'815 92%\n\nTOTAL 10'527 10'527 10'783 10'783 10'660 10'660 10'559 10'559 11'319 11'319\n\nNettovermögen -2'813 -2'068 -603 1'853 3'496 -224%\n\nKennzahlen 2011 2012 2013 2014 2015 Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 11.6% 13.2% 14.2% 18.8% 19.4%  15.4% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 171% 146% 221% 305% 176%  196% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 1.0% 1.3% 1.2% 0.7% 0.6% unbereinigt (HRM)\n\nNettovermögen Fr./Einwohner -124 -89 -25 78 143 unbereinigt (HRM)\n\n53\n\n\n\nAnalyse der Basisperiode 08.03.2016\n\nGASVERSORGUNG\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nCash Flow HRM 303 250 1'332 2'959 2'721 7'565\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -683 -773 -649 -477 -858 -3'440\n\nHAUSHALTÜBERSCHUSS/-DEFIZIT -380 -523 683 2'482 1'863 4'125\n\n2011 2012 2013 2014 2015 Jährl. Veränderung\nLaufende Rechnung  (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nLaufende Rechnung 913 92 876 95 913 77 1'052 21 930 42 0.5% -17.8%\nGasankauf 8'869 7'180 7'644 6'195 5'562 -11.0%\nGebührenertrag 10'060 8'291 9'889 10'247 9'213 -2.2%\nEinnahmenüberschuss IR\nZinsen 67 80 77 62 42 -10.9%\nOrdentliche Abschreibungen 398 435 462 462 494 5.6%\nZusätzliche Abschreibungen\nBeitrag an/von Gemeinde\nSpezialfinanzierungen 95 185 870 2'497 2'227 -100.0%\n\nTOTAL 10'247 10'247 8'571 8'571 9'966 9'966 10'268 10'268 9'255 9'255 5-Jahres-Total\n\nRechnungsergebnis 0 0 0 0 -0 -0\nAbschreibungen 398 435 462 462 494 2'251\nSpezialfinanzierungen -95 -185 870 2'497 2'227 5'314\n\nCASH FLOW HRM 303 250 1'332 2'959 2'721 7'565\n\nKostendeckungsgrad 99% 98% 110% 132% 132%\n\nAbschreibungssatz 8% 8% 9% 8% 8%\nInterne Verzinsung 5.37% 3.83% 4.67% -3.66%\n\nInvestitionsrechnung (netto, 1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 683 773 649 477 858 3'440\n\n2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nVerwaltungsvermögen 4'448 4'785 4'972 4'987 5'351 20%\ndavon nicht abzuschreibendes VV 1'078 1'078 1'046 1'046 1'084 1%\n\nFremdkapital (Schuld Gemeinde) 1'489 2'011 1'328 -1'154 -3'017 -303%\nSpezialfinanzierung 2'959 2'774 3'644 6'141 8'368 183%\n\nTOTAL 4'448 4'448 4'785 4'785 4'972 4'972 4'987 4'987 5'351 5'351\n\nNettovermögen -1'489 -2'011 -1'328 1'154 3'017 -303%\n\nKennzahlen 2011 2012 2013 2014 2015 Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 3.0% 3.0% 13.4% 28.8% 29.4%  15.5% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 44% 32% 205% 620% 317%  220% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 0.7% 1.0% 0.8% 0.6% 0.5% unbereinigt (HRM)\n\nNettovermögen Fr./Einwohner -66 -86 -56 48 124 unbereinigt (HRM)\n\n54\n\n\n\nAnalyse der Basisperiode 08.03.2016\n\nWASSERVERSORGUNG\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nCash Flow HRM 1'199 614 477 260 2'491 5'041\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -1'542 -2'661 -3'688 -1'730 -1'464 -11'085\n\nHAUSHALTÜBERSCHUSS/-DEFIZIT -343 -2'047 -3'211 -1'470 1'027 -6'044\n\n2011 2012 2013 2014 2015 Jährl. Veränderung\nLaufende Rechnung  (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nLaufende Rechnung 1'748 467 1'793 576 1'997 623 2'530 5 1'858 17 1.5% -56.3%\nWasserankauf 304 422 415 320 385 6.1%\nGebührenertrag 2'917 2'414 2'442 3'279 4'840 13.5%\nEinnahmenüberschuss IR\nZinsen 133 161 176 174 123 -2.0%\nOrdentliche Abschreibungen 785 973 1'248 1'293 1'304 13.5%\nZusätzliche Abschreibungen\nBeitrag an/von Gemeinde\nSpezialfinanzierungen 414 359 771 1'033 1'187 30.1%\n\nTOTAL 3'384 3'384 3'349 3'349 3'836 3'836 4'317 4'317 4'857 4'857 5-Jahres-Total\n\nRechnungsergebnis 0 0 0 0 0 0\nAbschreibungen 785 973 1'248 1'293 1'304 5'603\nSpezialfinanzierungen 414 -359 -771 -1'033 1'187 -562\n\nCASH FLOW HRM 1'199 614 477 260 2'491 5'041\n\nKostendeckungsgrad 114% 89% 80% 76% 132%\n\nAbschreibungssatz 10% 10% 10% 10% 10%\nInterne Verzinsung 5.05% 3.36% 2.06% 1.24%\n\nInvestitionsrechnung (netto, 1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 1'542 2'661 3'688 1'730 1'464 11'085\n\n2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nVerwaltungsvermögen 6'871 8'559 10'999 11'437 11'597 69%\n\nFremdkapital (Schuld Gemeinde) 3'188 5'236 8'447 9'917 8'890 179%\nSpezialfinanzierung 3'683 3'323 2'552 1'520 2'707 -27%\n\nTOTAL 6'871 6'871 8'559 8'559 10'999 10'999 11'437 11'437 11'597 11'597\n\nNettoschuld -3'188 -5'236 -8'447 -9'917 -8'890 179%\n\nKennzahlen 2011 2012 2013 2014 2015 Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 35.4% 20.5% 15.6% 7.9% 51.3%  26.1% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 78% 23% 13% 15% 170%  45% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 3.9% 5.4% 5.7% 5.3% 2.5% unbereinigt (HRM)\n\nNettoschuld Fr./Einwohner -141 -225 -357 -415 -365 unbereinigt (HRM)\n\n55\n\n\n\nAnalyse der Basisperiode 08.03.2016\n\nGESAMTHAUSHALT\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nCash Flow HRM 16'357 11'153 20'384 17'290 16'451 81'635\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -37'759 -22'707 -26'275 -24'765 -23'428 -134'934\n\nVeränderung Nettovermögen -21'402 -11'554 -5'891 -7'475 -6'977 -53'299\n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen 6'510 673 1'420 627 -11 9'219\n\nHAUSHALTÜBERSCHUSS/-DEFIZIT -14'892 -10'881 -4'471 -6'848 -6'988 -44'080\n\n2011 2012 2013 2014 2015 Jährl. Veränderung\nLaufende Rechnung  (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nLaufende Rechnung 176'203 166'709 183'857 163'180 189'406 172'985 192'084 175'597 190'127 173'660 1.9% 1.0%\nDirekter Finanzausgleich 0 19'633 0 25'908 0 32'733 0 28'746 0 27'374 8.7%\nZinsen 3'254 3'743 3'258 4'166 3'075 3'983 2'617 3'637 2'262 3'573 -8.7% -1.2%\nGrundstückgewinnsteuer 5'111 4'879 3'896 3'729 4'633 -2.4%\nBuchgewinne/-verluste, IR-Überschüsse 7 1'175 0 687 317 135 41 873 0 150 -100.0% -40.2%\nAbschreibungen 15'710 0 16'101 0 17'131 0 17'873 0 18'440 0 4.1%\nBeitrag an/von Gemeinde 550 0 550 0 550 0 550 0 550 0 0.0%\nSpezialfinanzierungen 3'210 2'395 2'057 2'919 5'009 983 4'874 1'332 6'957 302 21.3% -40.4%\nInterne Verrechnungen 8'036 8'036 7'488 7'486 8'801 8'801 10'071 10'071 9'123 9'123 3.2% 3.2%\n\nTOTAL 206'970 206'802 213'311 209'225 224'289 223'516 228'110 223'985 227'459 218'815 5-Jahres-Total\n\nRechnungsergebnis -168 -4'086 -773 -4'125 -8'644 -17'796\n\nInvestitionsrechnung (netto, 1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 37'759 22'707 26'275 24'765 23'428 134'934\nFinanzvermögen (FV) -6'510 -673 -1'420 -627 11 -9'219\nTOTAL 31'249 22'034 24'855 24'138 23'439 125'715\n\nGeldflussrechnung (1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit 16'585 16'879 14'295 21'906 17'946 87'611\nGeldfluss aus Investitionen -30'081 -21'347 -25'037 -23'306 -23'289 -123'060\nGeldfluss aus Finanzierungen -7'701 7'485 6'875 10'246 -221 16'684\nVERÄNDERUNG FLÜSSIGE MITTEL -21'197 3'017 -3'867 8'846 -5'564 -18'765\n\n2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nFinanzvermögen 101'309 105'757 104'669 109'160 100'606 -1%\ndavon flüssige Mittel inkl. Festgelder 8'356 11'373 7'506 16'352 10'788 29%\n\nVerwaltungsvermögen 137'123 143'725 152'876 159'583 164'572 20%\n\nFremdkapital 105'369 121'372 126'177 138'143 136'566 30%\ndavon Fremdverschuldung 69'376 76'781 83'619 94'024 93'803 35%\n\nEigenkapital (inkl.Spez-/Vorfinanzierung) 133'063 128'110 131'368 130'600 128'612 -3%\n\nTOTAL 238'432 238'432 249'482 249'482 257'545 257'545 268'743 268'743 265'178 265'178\n\nNettoschuld -4'060 -15'615 -21'508 -28'983 -35'960 786%\n\nKennzahlen 2011 2012 2013 2014 2015 Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 8.3% 5.6% 9.5% 8.1% 7.9%  7.9% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 43% 49% 78% 70% 70%  60% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil -0.3% -0.5% -0.4% -0.5% -0.6%  -0.5% ø\n\nNettoschuld Fr./Einwohner -180 -676 -912 -1'201 -1'446  -883 ø\n\n56\n\n\n\nAnalyse der Basisperiode 08.03.2016\n\nSTADT WETZIKON (inkl. Gebühren)\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nCash Flow HRM 12'082 8'796 16'858 13'872 15'520 67'128\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -29'002 -22'238 -22'007 -14'491 -15'226 -102'964\n\nVeränderung Nettovermögen -16'920 -13'442 -5'149 -619 294 -35'836\n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen 6'510 673 1'420 627 -11 9'219\n\nHAUSHALTÜBERSCHUSS/-DEFIZIT -10'410 -12'769 -3'729 8 283 -26'617\n\nAnteil Steuerhaushalt -11'969 -13'702 -3'983 -4'616 -6'252 -40'522\nAnteil Gebührenhaushalte 1'559 933 254 4'624 6'535 13'905\n\n2011 2012 2013 2014 2015\nLaufende Rechnung  (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 5-Jahres-Total\n\nTOTAL 188'997 187'350 193'827 189'140 205'713 203'650 209'223 204'840 207'553 201'742 2.4% 1.9%\n\nRechnungsergebnis -1'647 -4'687 -2'063 -4'383 -5'811 -18'591\nAbschreibungen 12'944 13'930 14'755 14'713 14'763 71'105\nSpezialfinanzierungen 785 -447 4'166 3'542 6'568 14'614\n\nCASH FLOW HRM 12'082 8'796 16'858 13'872 15'520 67'128\n\nAnteil Steuerhaushalt 6'380 3'847 10'273 4'692 4'856 30'048\nAnteil Gebührenhaushalte 5'702 4'949 6'585 9'180 10'664 37'080\n\nAbschreibungssatz 10% 10% 10% 10% 10%\n\nInvestitionsrechnung (netto, 1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 29'002 22'238 22'007 14'491 15'226 102'964\nFinanzvermögen (FV) -6'510 -673 -1'420 -627 11 -9'219\n\nTOTAL 22'492 21'565 20'587 13'864 15'237 93'745\n\nAnteil VV Steuerhaushalt 24'859 18'222 15'676 9'935 11'097 79'789\nAnteil VV Gebührenhaushalte 4'143 4'016 6'331 4'556 4'129 23'175\n\n2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nFinanzvermögen 100'142 103'322 102'207 111'387 109'648 9%\nVerwaltungsvermögen 116'192 124'496 131'755 131'346 131'809 13%\n\nFremdkapital 104'441 121'064 125'100 134'899 132'866 27%\nEigenkapital (inkl.Spez-/Vorfinanzierung) 111'893 106'754 108'862 107'834 108'591 -3%\n\nTOTAL 216'334 216'334 227'818 227'818 233'962 233'962 242'733 242'733 241'457 241'457\n\nNettoschuld -4'299 -17'742 -22'893 -23'512 -23'218 440%\n\nAnteil Steuerhaushalt 3'666 -10'709 -16'114 -21'357 -27'597 -853%\nAnteil Gebührenhaushalte -7'965 -7'033 -6'779 -2'155 4'379 -155%\n\nKennzahlen 2011 2012 2013 2014 2015 Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 7.0% 5.0% 9.0% 7.4% 8.3%  7.3% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 42% 40% 77% 96% 102%  65% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil -0.4% -0.6% -0.5% -0.6% -0.9%  -0.6% ø\n\nNettoschuld Fr./Einwohner -190 -763 -968 -984 -953  -771 ø\n\n57\n\n\n\nAnalyse der Basisperiode 08.03.2016\n\nSTADTWERKE\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nCash Flow HRM 3'980 3'224 4'487 6'873 9'010 27'574\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -3'673 -5'049 -5'550 -3'405 -4'477 -22'154\n\nVeränderung Nettovermögen 307 -1'825 -1'063 3'468 4'533 5'420\n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen 0 0 0 0 0 0\n\nHAUSHALTÜBERSCHUSS/-DEFIZIT 307 -1'825 -1'063 3'468 4'533 5'420\n\n2011 2012 2013 2014 2015\nLaufende Rechnung  (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 5-Jahres-Total\n\nLaufende Rechnung 29'926 34'878 24'980 29'236 26'391 31'899 25'184 32'974 23'847 33'683 -5.5% -0.9%\nEinnahmenüberschuss IR 0 0 0 0 0\nZinsen 422 0 482 0 471 0 367 0 276 0 -10.1%\nOrdentliche Abschreibungen 2'508 0 2'767 0 3'046 0 3'054 0 3'193 0 6.2%\nZusätzliche Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0\nBeitrag an/von Gemeinde 550 0 550 0 550 0 550 0 550 0 0.0%\nSpezialfinanzierungen 2'449 977 1'208 751 2'212 771 4'852 1'033 5'817 0 24.1% -100.0%\n\nTOTAL 35'855 35'855 29'987 29'987 32'670 32'670 34'007 34'007 33'683 33'683 5-Jahres-Total\n\nRechnungsergebnis 0 0 0 0 -0 -0\nAbschreibungen 2'508 2'767 3'046 3'054 3'193 14'568\nSpezialfinanzierungen 1'472 457 1'441 3'819 5'817 13'006\n\nCASH FLOW HRM 3'980 3'224 4'487 6'873 9'010 27'574\n\nKostendeckungsgrad 104% 102% 105% 113% 121%\n\nAbschreibungssatz 10% 9% 9% 10% 10%\n\nInvestitionsrechnung (netto, 1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 3'673 5'049 5'550 3'405 4'477 22'154\nFinanzvermögen (FV) 0 0 0 0 0 0\n\nTOTAL 3'673 5'049 5'550 3'405 4'477 22'154\n\n2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nFinanzvermögen 0 0 0 0 0\nVerwaltungsvermögen 21'846 24'127 26'631 26'983 28'267 29%\n\nFremdkapital (Schuld Gemeinde) 7'490 9'315 10'378 6'910 2'377 -68%\nSpezialfinanzierung 14'356 14'812 16'253 20'073 25'890 80%\n\nTOTAL 21'846 21'846 24'127 24'127 26'631 26'631 26'983 26'983 28'267 28'267\n\nNettoschuld -7'490 -9'315 -10'378 -6'910 -2'377 -68%\n\nKennzahlen 2011 2012 2013 2014 2015 Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 11.4% 11.0% 14.1% 20.8% 26.7%  16.8% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 108% 64% 81% 202% 201%  124% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 1.2% 1.6% 1.5% 1.1% 0.8% unbereinigt (HRM)\n\nNettoschuld Fr./Einwohner -331 -401 -439 -289 -98 unbereinigt (HRM)\n\n58\n\n\n\nAnalyse der Basisperiode 08.03.2016\n\nSTADT WETZIKON (inkl. Gebühren ohne Stadtwerke)\nHaushaltsaldo (1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nCash Flow HRM 8'102 5'572 12'371 6'999 6'510 39'554\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -25'329 -17'189 -16'457 -11'086 -10'749 -80'810\n\nVeränderung Nettovermögen -17'227 -11'617 -4'086 -4'087 -4'239 -41'256\n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen 6'510 673 1'420 627 -11 9'219\n\nHAUSHALTÜBERSCHUSS/-DEFIZIT -10'717 -10'944 -2'666 -3'460 -4'250 -32'037\n\n2011 2012 2013 2014 2015 Jährl. Veränderung\nLaufende Rechnung  (1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nLaufende Rechnung 127'976 133'883 136'973 140'437 140'847 152'003 146'050 150'725 145'437 149'943 3.2% 2.9%\nBuchgewinne/-verluste, IR-Überschüsse 7 1'175 0 687 317 135 41 873 0 150 -100.0% -40.2%\nZinsen 2'566 3'593 2'584 4'007 2'455 3'852 2'053 3'545 1'631 3'485 -10.7% -0.8%\nAbschreibungen 10'436 0 11'163 0 11'709 0 11'659 0 11'570 0 2.6%\nBeitrag an/von Gemeinde 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0\nSpezialfinanzierungen 559 1'246 849 1'753 2'797 72 22 299 1'053 302 17.2% -29.8%\nInterne Verrechnungen 7'721 7'721 7'173 7'171 8'486 8'486 9'749 9'749 8'795 8'795 3.3% 3.3%\n\nTOTAL 149'265 147'618 158'742 154'055 166'611 164'548 169'574 165'191 168'486 162'675 5-Jahres-Total\n\nRechnungsergebnis -1'647 -4'687 -2'063 -4'383 -5'811 -18'591\nAbschreibungen 10'436 11'163 11'709 11'659 11'570 56'537\nSpezialfinanzierungen -687 -904 2'725 -277 751 1'608\n\nCASH FLOW HRM 8'102 5'572 12'371 6'999 6'510 39'554\n\nAbschreibungssatz 10% 10% 10% 10% 10%\n\nInvestitionsrechnung (netto, 1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nVerwaltungsvermögen (VV) 25'329 17'189 16'457 11'086 10'749 80'810\nFinanzvermögen (FV) -6'510 -673 -1'420 -627 11 -9'219\n\nTOTAL 18'819 16'516 15'037 10'459 10'760 71'591\n\n2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres\nBilanz (1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nFinanzvermögen 100'142 103'322 102'207 111'387 109'648 9%\nVerwaltungsvermögen 94'346 100'369 105'124 104'363 103'542 10%\n\nFremdkapital 96'951 111'749 114'722 127'989 130'489 35%\nSpezialfinanzierung 97'537 91'942 92'609 87'761 82'701 -15%\n\nTOTAL 194'488 194'488 203'691 203'691 207'331 207'331 215'750 215'750 213'190 213'190\n\nNettoschuld 3'191 -8'427 -12'515 -16'602 -20'841 -753%\n\nKennzahlen 2011 2012 2013 2014 2015 Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 5.8% 3.8% 7.9% 4.5% 4.2%  5.3% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 32% 32% 75% 63% 61%  49% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil -0.8% -1.0% -0.9% -1.0% -1.2% unbereinigt (HRM)\n\nNettoschuld Fr./Einwohner 141 -362 -529 -695 -855 unbereinigt (HRM)\n\n59\n\n\n\nAnalyse der Basisperiode 08.03.2016\n\nSPEZIFISCHE KOSTENENTWICKLUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Jährl. Veränderung\n(Franken je Einwohner) Kosten Kosten Kosten Kosten Kosten Kosten\n\nBehörden und Verwaltung\n- Exekutive 31 37 41 27 35 3.3%\n- Gemeindeverwaltung 237 279 268 247 244 0.7%\n- Übriges 22 18 20 47 35 11.4%\nRechtsschutz und Sicherheit\n- Rechtspflege 14 24 37 43 36 27.0%\n- Feuerwehr 34 36 36 32 44 6.9%\n- Übriges 46 64 62 68 64 8.4%\nBildung\n- Kindergarten (je Schüler, bis 2011 brutto) 10'334 10'270 10'666 11'380 10'852 1.2%\n- Grundstufe (je Schüler, bis 2011 brutto) 13'768 13'228 13'560 -100.0%\n- Primarschule (je Schüler, bis 2011 brutto) 19'804 20'557 19'078 20'242 19'137 -0.9%\n- Sekundarschule (je Schüler, bis 2011 brutt 25'710 27'390 27'549 25'574 26'855 1.1%\nKultur und Freizeit\n- Kulturförderung 51 48 45\n- Sport 34 33 24 48 26 -6.2%\n- Übriges 69 70 22 27 24 -23.4%\nGesundheit\n- Pflegefinanzierung Alters-/Pflegeheime 52 107 162 167 186 37.4%\n- Pflegefinanzierung Spitex 39 46 52 59 71 16.2%\n- Übriges 188 20 24 25 9 -52.8%\nSoziale Wohlfahrt\n- Zusatzleistungen zur AHV/IV 316 320 340 359 367 3.8%\n- Jugendschutz 82 103 158 87 98 4.4%\n- Gesetzl.wirtschaftl.Hilfe 333 290 250 283 257 -6.3%\n- Soziale Wohlfahrt Übriges 174 211 230 262 233 7.7%\n- Übriges 72 66 -13 -5 14 -33.5%\nVerkehr\n- Gemeindestrassen 75 93 91 75 70 -1.7%\n- Übriges 89 79 69 78 71 -5.6%\nUmwelt und Raumordnung\n- Wasserversorgung (brutto) 149 144 162 181 199 7.4%\n- Abwasserbeseitigung (brutto) 156 195 200 195 189 4.8%\n- Abfallbeseitigung (brutto) 95 93 84 86 90 -1.3%\n- Übriges 32 33 34 26 28 -3.3%\nVolkswirtschaft\n- Forstwirtschaft 1 2 0 2 2 7.5%\n- Elektrizitätsversorgung (brutto) 982 777 797 813 803 -4.9%\n- Gasversorgung (brutto) 453 369 421 430 380 -4.3%\n- Übriges -100 -89 -82 -83 -55 13.8%\nFinanzen und Steuern\n- Kapitaldienst -54 -64 -58 -48 -52 1.1%\n- Grundeigentum Finanzvermögen 54 49 41 32 23 -19.0%\n- Abschreibungen 511 513 537 560 572 2.9%\n- Übriges -94 -106 80 -92 4\n\nZUSAMMENZUG\nNettokosten ohne Finanzen und Steuern 1'843 1'842 1'874 1'922 1'905 0.8%\nNettokosten Kindergarten (bis 2011 brutto) 170 178 177 212 195 3.5%\nNettokosten Grundstufe (bis 2011 brutto) 40 34 37 -100.0%\nNettokosten Primarschule (bis 2011 brutto) 1'123 1'120 1'003 1'058 986 -3.2%\nNettokosten Sekundarschule (bis 2011 brutt 632 632 646 606 622 -0.4%\nTotal Kosten Schule(n) 1) 1'964 1'964 1'863 1'877 1'803 -2.1%\nTotal Steuerhaushalt ohne F und S 3'807 3'806 3'737 3'799 3'709 -0.6%\nNettokosten Finanzen und Steuern 417 392 600 453 548 7.1%\nGesamttotal Steuerhaushalt 4'223 4'198 4'337 4'252 4'256 0.2%\nBruttokosten Gebührenhaushalte 1'835 1'578 1'664 1'705 1'660 -2.5%\nGesamttotal Steuer-/Gebührenhaushalte 6'058 5'776 6'001 5'957 5'917 -0.6%\n\nBEZUGSGRÖSSEN\nEinwohnerzahl (zivilrechtlich) 22'636 23'254 23'659 23'887 24'373 1.9%\nKindergartenschüler (Bista) 372 402 392 446 438 4.2%\nGrundstufenschüler (Bista) 65 60 65 -100.0%\nPrimarschüler (Bista) 1'283 1'267 1'244 1'249 1'256 -0.5%\nSekundarschüler (Bista) 588 567 586 599 598 0.4%\nKalk. Staatsbeiträge Schulen (bis 2011) 382\n\nMAKROÖKONOMISCHE DATEN Mittelwert\nTeuerung 0.2% -0.7% -0.2% 0.0% -1.1% -0.4%\nWirtschaftswachstum (BIP) 1.8% 1.1% 1.8% 1.9% 0.7% 1.5%\nSumme (nominelles Wachstum) 2.0% 0.4% 1.6% 1.9% -0.4% 1.1%\n\n1) Bis 2011 Bruttokosten (alter Finanzausgleich mit aufgerechneten Staatsbeiträgen). Vergleichbarkeit eingeschränkt.\n\n60\n\n\n\nAnalyse der Basisperiode 08.03.2016\n\nVERGLEICH FINANZPLAN / RECHNUNG 2015\n\nGESAMTHAUSHALT 2015 2015 Differenz\nHaushaltsaldo 1'000 Franken Franken je Einwohner (+=\n\nRechnung Fipla Differenz Rechnung Fipla Differenz besser)\n\nCash Flow HRM 16'451 16'571 -120 675 685 -10 -1%\nInvestitionen Verwaltungsvermögen -23'428 -28'803 5'375 -961 -1'190 229 19%\nVeränderung Nettovermögen -6'977 -12'232 5'255 -286 -505 219 43%\nInvestitionen Finanzvermögen -11 -240 229 -0 -10 9 95%\nHaushaltüberschuss / -defizit -6'988 -12'472 5'484 -287 -515 229 44%\nZinszahlungen -2'262 -2'532 -270 -93 -105 -12 -11%\nPrimärüberschuss / -defizit -4'726 -9'940 5'214 -194 -411 217 52%\n\nNETTOVERMÖGEN\nAnfangsbestand -28'983 -28'983 0 -1'189 -1'198 9 0%\nEndbestand -35'960 -41'215 5'255 -1'475 -1'703 228 13%\nVeränderung -6'977 -12'232 5'255 -286 -505 219 43%\nOrdentliche Veränderung (s. oben) -6'977 -12'232 5'255 -286 -505 219 43%\nNeubewertung Grundeigentum FV 0 0 0 0 0 0\n\nGESAMTHAUSHALT 2015 2015 Differenz\nGeldflussrechnung 1'000 Franken Franken je Einwohner (+=\n\nRechnung Fipla Differenz Rechnung Fipla Differenz besser)\nI. BETRIEBLICHE TÄTIGKEIT\nNettokosten Politische Gemeinde 1) -46'443 -43'182 -3'261 -1'905 -1'784 -121 -8%\nNettokosten Schulen 1) -44'848 -45'903 1'055 -1'840 -1'897 57 2%\nNettokosten Finanzen und Steuern 1) -13'556 -13'309 -247 -556 -550 -6 -2%\nTotal Aufwand -104'847 -102'394 -2'453 -4'302 -4'231 -71 -2%\n\nGemeindesteuern Rechnungsjahr 56'142 55'423 719 2'303 2'290 13 1%\nGrundstückgewinnsteuer 4'633 3'989 644 190 165 25 16%\nÜbrige Gemeindesteuern 8'054 9'695 -1'641 330 401 -70 -17%\nFinanzausgleich 27'374 27'373 1 1'123 1'131 -8 0%\nTotal Steuerertrag und direkter FAG 96'203 96'480 -277 3'947 3'987 -40 -0%\n\nÜberschuss Laufende Rechnung -8'644 -5'914 -2'730 -355 -244 -110 -46%\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 18'440 19'021 -581 757 786 -29 -3%\nSpezialfinanzierungen 6'655 3'465 3'190 273 143 130 92%\nCash Flow HRM 16'451 16'572 -121 675 685 -10 -1%\nÜberträge in Investitionsbereich -150 -17 -133 -6 -1 -5 -782%\nAbschreibungen Grundeigentum FV 0 0 0 0 0 0\nVeränderung Guthaben 3'001 0 3'001 123 0 123\nVeränderung Verpflichtungen -1'356 -1'030 -326 -56 -43 -13 -32%\nGELDFLUSS AUS BETRIEBL. TÄTIGKEIT 17'946 15'525 2'421 736 642 95 16%\n\nII. INVESTITIONSTÄTIGKEIT\nInvestitionen Verwaltungsvermögen -23'428 -28'803 5'375 -961 -1'190 229 19%\nInvestitionen Finanzvermögen -11 -240 229 -0 -10 9 95%\nÜberträge aus betriebl. Bereich 150 17 133 6 1 5 782%\nGELDFLUSS AUS INVESTITIONEN -23'289 -29'026 5'737 -956 -1'199 244 20%\n\nIII. FINANZIERUNGSTÄTIGKEIT\nVeränderung Verzinsliche Schulden 0 5'000 -5'000 0 207 -207 -100%\nVeränderung Interne Kontokorrente 2) 0 0 0 0 0 0\nVeränderung Übrige Kontokorrente 3) -221 0 -221 -9 0 -9\nVeränderung Festgelder 0 0 0 0 0 0\nGELDFLUSS AUS FINANZIERUNGEN -221 5'000 -5'221 -9 207 -216 -104%\n\nVERÄNDERUNG FLÜSSIGE MITTEL -5'564 -8'501 2'937 -228 -351 123 35%\n\nFLÜSSIGE MITTEL\nAnfangsbestand 16'352 16'352 0 671 676 -5 0%\nEndbestand 10'788 7'851 2'937 443 324 118 37%\nVeränderung -5'564 -8'501 2'937 -228 -351 123 35%\n\nEinwohner (zivilrechtlich) 24'373 24'200 173 1%\n\nKleinere Rundungsdifferenzen sind möglich.\n1) Differenz zu den spezifischen Kosten entspricht Bereinigungen Sekundarschulkreisgemeinde\n2) Kontokorrente mit Polit. Gemeinde und Schulen\n3) Kontokorrente mit anderen öffentlichen Gemeinwesen, passive Bank-Kontokorrente\n\n61\n\n\n\nAnalyse der Basisperiode 08.03.2016\n\nSTADT WETZIKON 2011 2012 2013 2014 2015 Jährl. Veränderung\nLfd.Rechnung (Aufgaben, 1'000 Fr.)   1) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n(1. Teil)\nLeitung + Recht, Präsidiales + Personal\n- Behörden 696 859 1'213 6 1'561 14 1'547 7\n- Präsidiales, Leitung + Recht 1'571 38 2'116 70 2'059 91 2'342 284 1'540 383 -0.5% 78.2%\n- Informatik 789 842 839 869 830 1.3%\n- Übriges 1'477 169 757 58 555 45 499 47 1'309 138 -3.0% -4.9%\nAbteilung Finanzen\n- Verwaltung Bereich Finanzen 865 466 819 422 732 526 830 237 710 309 -4.8% -9.8%\n- Kapitalkosten 2'405 3'525 2'395 3'676 2'360 3'502 1'942 2'924 1'540 2'783 -10.5% -5.7%\n- Abschreibungen Verwaltungsvermögen 10'436 1'488 11'163 1'287 11'709 1'263 11'659 1'263 11'570 1'112 2.6% -7.0%\n- Buchgewinne/-verluste, IR-Überschüsse 7 1'175 687 135 41 873 151 -100.0% -40.1%\n- Beiträge 136 2'329 119 2'341 101 2'369 101 2'380 87 1'907 -10.6% -4.9%\n- Ordentliche Steuern Rechnungsjahr 39'511 39'536 41'987 42'055 45'662 3.7%\n- Ordentliche Steuern frühere Jahre 6'073 7'434 7'189 6'088 4'166 -9.0%\n- Grundstückgewinnsteuer 44 5'111 35 4'879 20 3'896 3'729 4'633 -100.0% -2.4%\n- Übrige Ordentliche Steuern 1'080 4'276 1'186 3'431 1'110 3'234 583 4'096 572 2'192 -14.7% -15.4%\n- Verwaltung Bereich Steuern 1'170 1'914 1'210 1'951 1'151 1'904 1'659 1'884 1'205 1'540 0.7% -5.3%\n- Ressourcen- bzw. Steuerkraftausgleich 3'877 19'553 5'098 25'713 6'432 32'440 5'642 28'454 5'384 27'152 8.6% 8.6%\n- Stadtammann-/Betreibungsamt 1'187 1'247 1'239 1'335 1'199 1'240 1'208 1'348 1'195 1'362 0.2% 2.2%\n- Übriges 598 588 1'510 2 100 -100.0%\nAbteilung Immobilien\n- Verwaltung Abteilung Immobilien 1'098 928 1'187 885 1'245 889 986 927 1'047 992 -1.2% 1.7%\n- Grundeigentum Finanzvermögen 1'199 168 1'090 216 988 184 1'336 200 1'177 237 -0.5% 9.0%\n- Liegenschaften VV 7'012 7'119 6'573 6'787\nAbteilung Infrastruktur\n- Strassenunterhalt 2'989 1'350 3'320 1'242 3'428 1'336 2'992 1'262 2'098 1'223 -8.5% -2.4%\n- Kanalisationen + Abwasserreinigungsanlag 4'461 4'461 4'546 4'546 4'721 4'721 4'662 4'662 4'597 4'597 0.8% 0.8%\n- Übriges 779 22\nAbteilung Bau und Planung\n- Verwaltung 1'772 963 2'189 1'134 1'934 854 1'818 1'075 2'053 1'100 3.7% 3.4%\n- Strassenwesen 1'015 245\n- Öffentlicher Verkehr 2'008 1'870 1'601 1'839 1'657 -4.7%\n- Übriges 203 65\nSport und Freizeit\n- Bäder und Sportanlagen 1'324 1'051\n- Kunsteisbahn und Areal Mattacher 1'091 1'279\n- Sport und Freizeit 2'175 1'900 2'292 2'012 2'518 2'218 3'645 3'345 -100.0% -100.0%\n- Sport + Jugend 1'470 227 1'577 226 1'627 221 1'779 163 -100.0% -100.0%\n- Übriges 2'595 439 3'726 586 3'951 634 3'167 366 1'451 828 -13.5% 17.2%\nAbteilung Kundendienste\n- Kundendienste 696 190\n- Einwohnerdienste 660 572\n- Zivilstandswesen 548 414 598 438 537 419 552 428 560 437 0.5% 1.4%\n- Friedhof- und Bestattungswesen 785 181 766 137 754 136 754 312 821 381 1.1% 20.5%\n- Regionalbibliothek 756 112\n- Geschichte Wetzikon 108 4\nAbteilung Sicherheit\n- Verwaltung 1'297 1'213 1'421 1'259 1'374 1'348 1'430 1'379 502 654 -21.1% -14.3%\n- Stadtpolizei 1'762 916 2'128 924 2'174 1'006 2'180 951 2'107 894 4.6% -0.6%\n- Feuerwehr 1'111 381 1'183 380 1'124 276 1'058 282 1'285 199 3.7% -15.0%\n- Übriges 354 170 382 228 385 101 449 104 585 318 13.4% 16.9%\n\nSubtotal (Übertrag auf 2. Teil) 51'364 101'184 56'113 107'621 59'351 114'172 64'595 118'351 60'634 115'684\n1) neue Gliederung ab 2014/15\n\n62\n\n\n\nAnalyse der Basisperiode 08.03.2016\n\nSTADT WETZIKON 2011 2012 2013 2014 2015 Jährl. Veränderung\nLfd.Rechnung (Aufgaben, 1'000 Fr.)   1) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n(2. Teil)\n\nSubtotal (Übertrag von 1. Teil) 51'364 101'184 56'113 107'621 59'351 114'172 64'595 118'351 60'634 115'684\n\nAbteilung Soziales\n- Verwaltung 3'700 218 4'063 187 3'821 35 3'867 112 1'296 10 -23.1% -53.7%\n- Zusatzleistungen zur AHV/IV 13'275 6'113 13'697 6'267 15'206 7'206 17'577 7'167 16'524 7'575 5.6% 5.5%\n- Beiträge an soziale Institutionen 1'185 0 1'794 0 2'270 0 2'465 3 2'055 -1 14.8%\n- Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe 14'443 6'897 13'107 6'360 13'991 8'085 15'194 8'382 15'135 8'866 1.2% 6.5%\n- Krankenversicherung 4'736 4'727 4'538 4'548 5'031 5'031 1'684 1'704 1'906 1'929 -20.4% -20.1%\n- Alimentenbevorschussung, K'kinderbeiträge 1'582 261 2'234 260 1'700 189\n- Heimplatzierungen, Kinder + Jugendliche 1'595 55 -288 -27 457 2\n- Verwaltung Sozialversicherungen + -dienst 576 88\n- Übriges 3'946 3'148 3'417 2'173 1'851 1'779 4 1'828 3'705 1'989 -1.6% -10.8%\nAlter\n- Alterswohnheim 14'161 13'841 16'366 16'366 16'878 17'352 17'058 17'208 17'782 17'782 5.9% 6.5%\n- Pflegefinanzierung Alters-/Pflegeheime 2'016 834 2'480 -3 3'843 3'986 4'535 22.5% -100.0%\n- Übriges 46 145 302 315 348 9 65.8%\nAbteilung Umwelt\n- Pflegefinanzierung Spitex 1'121 249 1'075 0 1'226 1'442 1'760 11.9% -100.0%\n- Abfallbeseitigung 2'144 2'144 2'172 2'172 1'985 1'985 2'058 2'058 2'191 2'191 0.5% 0.5%\n- Übriges 3'929 120 253 132 234 138 203 137 1'113 76 -27.0% -10.8%\nStadtwerke\n- Elektrizitätsversorgung 22'224 22'224 18'067 18'067 18'868 18'868 19'422 19'422 19'571 19'571 -3.1% -3.1%\n- Gasversorgung 10'247 10'247 8'571 8'571 9'966 9'966 10'268 10'268 9'255 9'255 -2.5% -2.5%\n- Wasserversorgung 3'384 3'384 3'349 3'349 3'836 3'836 4'317 4'317 4'857 4'857 9.5% 9.5%\n- Übriges 2'292 2'292 2'338 2'338 3'608 3'608 4'015 4'015 2'861 2'861 5.7% 5.7%\nAbteilung Bildung\n- Schulverwaltung 2'998 30 3'337 12 3'176 20 2'548 41 1'457 7 -16.5% -30.5%\n- Kindergartenstufe 1'684 2'650 2'689 18 3'173 26 3'320 41 18.5%\n- Grundstufe 425 0 573 631 422 -100.0%\n- Primarstufe 11'824 250 16'090 221 15'268 146 14'941 199 16'706 230 9.0% -2.1%\n- Tagesstrukturen 415 175 638 275 1'008 572 1'071 603 1'042 650 25.9% 38.8%\n- Musikschule 441 419 419 464 513 3.9%\n- Liegenschaften 3'515 926 3'640 968 3'904 944 3'617 616 3'134 660 -2.8% -8.1%\n- Volksschule Sonstiges 58 2 611 248 704 59 700 70 707 56 86.9% 130.0%\n- Sonderschulen (inkl. HPS) 12'184 7'890 13'451 9'043 11'929 9'454 11'083 8'072 10'348 7'146 -4.0% -2.4%\n- Übriges 1'240 455 873 225 541 60 788 8 659 16\nKind und Jugend\n- Kind 375\n- Jugend 1'031 3\n\nTOTAL 188'997 187'350 193'827 189'140 205'713 203'650 209'223 204'840 207'553 201'742 2.4% 1.9%\n\nRECHNUNGSERGEBNIS -1'647  -4'687  -2'063  -4'383  -5'811  \n\nSteuerfuss 93% 93% 93% 93% 98%\n1) neue Gliederung ab 2014/15\n\n63\n\n\n\nAnalyse der Basisperiode 08.03.2016\n\nSTADT WETZIKON 2011 2012 2013 2014 2015  Jährl. Veränderung\nLfd.Rechnung (Funktionen, 1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nAllgemeine Verwaltung\n- Exekutive 695 857 962 3 664 12 860 7 5.5%\n- Verwaltung 8'272 2'896 8'416 1'922 8'102 1'768 8'688 2'788 10'553 4'607 6.3% 12.3%\n- Übriges 1'170 696 2'163 1'768 2'691 2'281 9'404 8'323 7'032 6'229 56.6% 73.0%\nRechtsschutz und Sicherheit\n- Rechtspflege 3'049 2'733 3'478 2'928 3'815 2'934 4'111 3'077 3'977 3'092 6.9% 3.1%\n- Feuerwehr und Feuerpolizei 1'150 381 1'222 380 1'121 276 1'055 282 1'282 199 2.8% -15.0%\n- Übriges 2'116 1'073 2'524 1'046 2'607 1'137 2'654 1'037 2'573 1'022 5.0% -1.2%\nBildung\n- Kindergarten 1'684 2'650 2'689 18 3'455 25 3'319 40 18.5%\n- Grundstufe 425 0 573 631 -100.0%\n- Primarschule 11'824 250 16'090 221 15'268 146 15'082 199 15'450 230 6.9% -2.1%\n- Tagesstrukturen 415 175 638 275 1'008 572 1'071 603 1'042 650 25.9% 38.8%\n- Musikschule 441 419 419 464 513 3.9%\n- Schulliegenschaften 3'515 926 3'640 968 3'904 944 3'617 616 3'287 660 -1.7% -8.1%\n- Volksschule sonstiges 58 2 611 248 704 59 989 75 996 61 103.6% 135.0%\n- Schulverwaltung 2'998 30 3'337 12 3'176 20 2'824 41 2'703 20 -2.6% -9.6%\n- Sonderschulen 12'184 7'890 13'451 9'043 11'929 9'454 12'405 7'990 10'286 7'146 -4.1% -2.4%\n- Schulsozialarbeit 279 5 335 9 288 8 -100.0% -100.0%\nKultur und Freizeit\n- Kulturförderung 1'101 122 1'353 153 1'296 153 1'243 144\n- Sport 2'772 2'009 2'858 2'095 2'905 2'327 4'386 3'231 3'821 3'184 8.4% 12.2%\n- Übriges 1'806 243 763 105 651 140 725 80 636 56 -23.0% -30.7%\nGesundheit\n- Pflegefinanzierung Alters-/Pflegeheime 2'016 834 2'480 -3 3'843 3'986 4'535 22.5% -100.0%\n- Pflegefinanzierung Spitex 1'121 249 1'075 0 1'226 1'421 1'733 11.5% -100.0%\n- Übriges 4'334 272 217 13 184 10 262 11 191 11 -54.2% -55.2%\nSoziale Wohlfahrt\n- Zusatzleistungen AHV/IV 13'874 6'712 14'335 6'905 15'788 7'747 16'197 7'610 17'008 8'059 5.2% 4.7%\n- Jugend 2'015 148 2'549 151 3'950 222 2'045 -22 2'395 4 4.4% -59.5%\n- Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe 14'443 6'897 13'107 6'360 13'991 8'085 15'169 8'408 15'135 8'866 1.2% 6.5%\n- Soziale Wohlfahrt Übriges 5'853 1'922 6'403 1'492 6'759 1'328 7'759 1'510 7'276 1'588 5.6% -4.7%\n- Übriges 20'670 19'030 21'929 20'397 22'125 22'425 19'014 19'134 20'364 20'020 -0.4% 1.3%\nVerkehr\n- Gemeindestrassen 3'052 1'352 3'401 1'242 3'500 1'340 3'047 1'262 3'178 1'472 1.0% 2.1%\n- Übriges 2'022 1'841 1'623 1'863 1'731 -3.8%\nUmwelt und Raumordnung\n- Wasserversorgung 3'384 3'384 3'349 3'349 3'836 3'836 4'317 4'317 4'857 4'857 9.5% 9.5%\n- Kanalisation und Kläranlage 4'461 4'461 4'546 4'546 4'721 4'721 4'662 4'662 4'597 4'597 0.8% 0.8%\n- Abfallbeseitigung 2'144 2'144 2'172 2'172 1'985 1'985 2'058 2'058 2'191 2'191 0.5% 0.5%\n- Übriges 956 222 937 162 984 179 973 344 1'116 425 3.9% 17.6%\nVolkswirtschaft\n- Forstwirtschaft 31 72 35 34 26 46 8 45 0 9.8%\n- Elektrizitätsversorgung 22'224 22'224 18'067 18'067 18'868 18'868 19'422 19'422 19'571 19'571 -3.1% -3.1%\n- Gasversorgung 10'247 10'247 8'571 8'571 9'966 9'966 10'268 10'268 9'255 9'255 -2.5% -2.5%\n- Übriges 1'072 3'339 1'408 3'480 2'229 4'170 2'540 4'531 1'735 3'085 12.8% -2.0%\nFinanzen und Steuern\n- Gemeindesteuern Rechnungsjahr 39'511 39'536 41'987 42'055 45'662 3.7%\n- Gemeindesteuern frühere Jahre 6'073 7'434 7'189 6'088 4'166 -9.0%\n- Grundstückgewinnsteuer 5'076 4'845 3'890 3'729 4'633 -2.3%\n- Übrige Gemeindesteuern 1'314 6'253 1'405 5'446 1'342 5'193 1'310 6'019 827 3'743 -10.9% -12.0%\n- Ressourcen- bzw. Steuerkraftausgleich 3'877 19'553 5'098 25'713 6'432 32'440 5'642 28'554 5'384 27'152 8.6% 8.6%\n- Kapitaldienst 2'405 3'525 2'395 3'676 2'360 3'502 1'942 2'924 1'540 2'783 -10.5% -5.7%\n- Grundeigentum Finanzvermögen 2'179 963 2'105 969 1'898 937 1'736 966 1'519 954 -8.6% -0.2%\n- Buchgewinne/-verluste, IR-Überschüsse 7 1'175 687 317 135 41 873 150 -100.0% -40.2%\n- Ordentliche Abschreibungen VV 10'436 1'488 11'163 1'287 11'709 1'263 11'659 1'263 11'570 1'094 2.6% -7.4%\n- Zusätzliche Abschreibungen VV\n- Spezial-/Vorfinanzierungen 7 973 76 1'455 1'820 -40 -1'046 299 209 19 133.8% -62.6%\n- Übriges 14 11 6 15 18 38 28.4%\n\nTOTAL 188'997 187'350 193'827 189'140 205'713 203'650 209'223 204'840 207'553 201'742 2.4% 1.9%\n\nRECHNUNGSERGEBNIS -1'647  -4'687  -2'063  -4'383  -5'811  \n\n64\n\n\n\nAnalyse der Basisperiode 08.03.2016\n\nSEKUNDARSCHULGEMEINDE 2011 2012 2013 2014 2015  Jährl. Veränderung\nLfd.Rechnung (Aufgaben, 1'000 Fr.) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nBehörden und Verwaltung 36 33 55 38 43 4.5%\nBildung\n- Sekundarschule 6'966 69 8'969 121 8'906 94 8'814 121 8'851 120 6.2% 14.8%\n- Tagesstrukturen 37 4 4 4 9 6 11 7 9 5 -29.8% 5.7%\n- Musikschule 375 360 358 333 370 -0.3%\n- Schulliegenschaften 1'707 164 1'679 111 1'731 152 1'556 1'873 2.3% -100.0%\n- Allgemeines Volksschule 30 0 31 0 21 0 27 0 462 22 98.1%\n- Schulverwaltung 1'281 25 1'599 53 1'708 12 1'383 20 1'507 11 4.1% -18.6%\n- Sonderschulung (inkl. Kleingruppen) 2'513 1'118 3'622 1'231 4'116 1'214 3'660 908 2'956 275 4.1% -29.6%\n- Übriges (inkl. BWSZO) 4'942 4'387 5'154 4'368 4'773 4'000 4'587 3'996 4'626 4'162 -1.6% -1.3%\nGesundheit 323 108 358 83 412 5 380 3 51 -37.0% -100.0%\nFinanzen und Steuern\n- Gemeindesteuern Rechnungsjahr 10'489 10'483 11'109 11'153 10'480 -0.0%\n- Gemeindesteuern frühere Jahre 1'709 1'955 1'844 1'554 1'106 -10.3%\n- Übrige Gemeindesteuern 473 813 488 735 454 667 445 878 490 356 0.9% -18.7%\n- Ressourcen-/Steuerkraftausgl. Wetzikon 3'877 5'098 6'432 5'642 5'384 8.6%\n- Ressourcen-/Steuerkraftausgl. Seegräben 80 195 293 192 222 29.1%\n- Kapitaldienst 199 310 114 328 89 330 135 310 288 310 9.7% 0.0%\n- Liegenschaften des Finanzvermögens\n- Buchgewinne/-verluste, IR-Überschüsse\n- Ordentliche Abschreibungen VV 2'410 2'171 2'376 3'160 3'677 11.1%\n- Zusätzliche Abschreibungen VV 356 -100.0%\n- Spezial-/Vorfinanzierungen 202 172 415 140 87 -19.0% -100.0%\n- Übriges 4 3 3 4 0.0%\n\nTOTAL 21'850 23'329 24'582 25'183 25'008 26'298 24'529 24'787 25'290 22'457 3.7% -0.9%\n\nRECHNUNGSERGEBNIS 1'479 601 1'290 258 -2'833\n\nSteuerfuss 23% 23% 23% 23% 21%\n\nSTEUERFUSSÜBERSICHT 2011 2012 2013 2014 2015\n\nStadt Wetzikon 93% 93% 93% 93% 98%\n\nSekundarschulgemeinde 23% 23% 23% 23% 21%\n\nGESAMTSTEUERFUSS 116% 116% 116% 116% 119%\n\n65\n\n\n\nAnalyse der Basisperiode 08.03.2016\n\nSTADT WETZIKON\nGeldflussrechnung (Ko.arten, 1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 Jährl. Veränderung\n\nPersonalaufwand -43'324 -45'925 -47'628 -50'430 -50'747 4.0%\nSachaufwand -52'314 -48'770 -50'210 -48'220 -45'701 -3.3%\nRegalien,Konzessionen 10'530 8'505 8'457 9'578 10'142 -0.9%\nEntgelte 58'814 57'638 64'501 63'795 65'296 2.6%\nDECKUNGSLÜCKE I -26'294 -28'552 -24'880 -25'277 -21'010 -5.5%\n\nBeiträge ohne Zweckbindung\nEntschädigungen an Gemeinwesen -20'177 -27'128 -31'409 -24'533 -23'967 4.4%\nBetriebs- und Defizitbeiträge -52'724 -54'119 -55'400 -53'719 -54'465 2) 0.8%\nDurchlaufende Beiträge\nInterne Verrechnungen -7'721 -7'173 -8'486 -9'749 -8'795 3.3%\nAnteile, Beiträge ohne Zweckbindung 27'919 27'516 34'266 30'306 28'544 0.6%\nRückerstattungen von Gemeinwesen 11'101 19'441 20'624 14'354 13'237 4.5%\nBeiträge mit Zweckbindung 16'196 15'320 17'229 15'531 15'319 -1.4%\nDurchlaufende Beiträge\nInterne Verrechnungen 7'721 7'171 8'486 9'749 8'795 3.3%\nTRANSFERSALDO -17'685 -18'972 -14'690 -18'061 -21'332 4.8%\nDECKUNGSLÜCKE II -43'979 -47'524 -39'570 -43'338 -42'342 -0.9%\n\nSteuern ohne Grundstückgewinnsteuer 49'543 50'113 52'269 52'048 51'840 1.1%\n\nORD. DECKUNGSBEITRAG (ohne Kapital) 5'564 2'589 12'699 8'710 9'498 14.3%\n\nPassivzinsen -2'988 -3'066 -2'926 -2'420 -1'907 -10.6%\nVermögenserträge (ohne Buchgewinne) 3'593 4'007 3'852 3'545 3'485 -0.8%\nZINSSALDO 605 941 926 1'125 1'578 27.1%\nORDENTLICHER DECKUNGSBEITRAG 6'169 3'530 13'625 9'835 11'076 15.8%\n\nGrundstückgewinnsteuer 5'111 4'879 3'896 3'729 4'633 -2.4%\n\nDECKUNGSBEITRAG 11'280 8'409 17'521 13'564 15'709 8.6%\n\nAbschreibungen FV 1) -368 -301 -482 -524 -339 -2.0%\nVeränderung Guthaben 13'245 -2'258 -4'210 4'017 2'196 -36.2%\nVeränderung Verpflichtungen -12'941 7'268 -2'912 1'805 -1'812 -38.8%\n\nGELDFLUSS AUS BETRIEBL. TÄTIGKEIT 11'216 13'118 9'917 18'862 15'754 8.9%\n\nInvestitionen Verwaltungsvermögen -29'002 -22'238 -22'007 -14'491 -15'226\nInvestitionen Finanzvermögen 6'510 673 1'420 627 -11\nBuchgewinne/-verluste, IR-Überschüsse 1'168 687 -182 832 150\n\nGELDFLUSS AUS INVESTITIONEN -21'324 -20'878 -20'769 -13'032 -15'087\n\nVeränderung Verzinsliche Schulden -8'300 6'900 6'000 10'000 0\nVeränderung Interne Kontokorrente -3'521 3'047 -98 -7'235 -6'010\nVeränderung Übrige Kontokorrente 732 830 1'083 251 -221\nVeränderung Festgelder 0 0 0 0 0\n\nGELDFLUSS AUS FINANZIERUNGEN -11'089 10'777 6'985 3'016 -6'231\n\nVERÄNDERUNG FLÜSSIGE MITTEL -21'197 3'017 -3'867 8'846 -5'564\nENDBESTAND FLÜSSIGE MITTEL 8'356 11'373 7'506 16'352 10'788\n\nENDBESTAND LFR. SCHULDEN 65'100 72'000 78'000 88'000 88'000\nDURCHSCHNITTSZINS LFR. SCHULDEN 2.28% 1.94% 1.64% 1.56%\n\n1) Werte in Klammern = Abschreibungen Grundeigentum FV\n2) Inkl. Bereinigungen Fonds\n\nZUSAMMENZUG\nGeldflussrechnung 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit 11'216 13'118 9'917 18'862 15'754 68'867\nGeldfluss aus Investitionen -21'324 -20'878 -20'769 -13'032 -15'087 -91'090\nGeldfluss aus Finanzierungen -11'089 10'777 6'985 3'016 -6'231 3'458\n\nVERÄNDERUNG FLÜSSIGE MITTEL -21'197 3'017 -3'867 8'846 -5'564 -18'765\n\n66\n\n\n\nAnalyse der Basisperiode 08.03.2016\n\nSEKUNDARSCHULGEMEINDE\nGeldflussrechnung (Ko.arten, 1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 Jährl. Veränderung\n\nPersonalaufwand -6'928 -7'321 -7'401 -5'694 -4'999 -7.8%\nSachaufwand -3'049 -2'937 -3'462 -2'053 -2'179 -8.1%\nRegalien,Konzessionen\nEntgelte 966 1'008 930 1'170 1'115 3.7%\nDECKUNGSLÜCKE I -9'011 -9'250 -9'933 -6'577 -6'063 -9.4%\n\nBeiträge ohne Zweckbindung\nEntschädigungen an Gemeinwesen -5'641 -6'766 -7'221 -9'017 -9'614 14.3%\nBetriebs- und Defizitbeiträge -2'592 -4'784 -3'991 -4'006 -4'054 2) 11.8%\nDurchlaufende Beiträge\nInterne Verrechnungen -315 -315 -315 -322 -328 1.0%\nAnteile, Beiträge ohne Zweckbindung 3'960 3 1 3 4 -82.2%\nRückerstattungen von Gemeinwesen 3'017 8'210 9'272 8'118 7'768 26.7%\nBeiträge mit Zweckbindung 1'856 2'010 1'970 1'590 1'378 2) -7.2%\nDurchlaufende Beiträge\nInterne Verrechnungen 315 315 315 322 328 1.0%\nTRANSFERSALDO 600 -1'327 31 -3'312 -4'518\nDECKUNGSLÜCKE II -8'411 -10'577 -9'902 -9'889 -10'581 5.9%\n\nSteuern ohne Grundstückgewinnsteuer 12'892 13'063 13'539 13'493 11'854 -2.1%\n\nORD. DECKUNGSBEITRAG (ohne Kapital) 4'481 2'486 3'637 3'604 1'273 -27.0%\n\nPassivzinsen -266 -192 -149 -197 -355 7.5%\nVermögenserträge (ohne Buchgewinne) 150 159 131 92 88 -12.5%\nZINSSALDO -116 -33 -18 -105 -267 23.2%\n\nDECKUNGSBEITRAG 4'365 2'453 3'619 3'499 1'006 -30.7%\n\nAbschreibungen FV 1) -91 -96 -93 -81 -75 -4.7%\nVeränderung Guthaben 181 74 -27 -130 805 45.2%\nVeränderung Verpflichtungen 914 1'330 879 -244 456 -16.0%\n\nGELDFLUSS AUS BETRIEBL. TÄTIGKEIT 5'369 3'761 4'378 3'044 2'192 -20.1%\n\nInvestitionen Verwaltungsvermögen -8'757 -469 -4'268 -10'274 -8'202\nInvestitionen Finanzvermögen 0 0 0 0 0\nBuchgewinne/-verluste, IR-Überschüsse 0 0 0 0 0\n\nGELDFLUSS AUS INVESTITIONEN -8'757 -469 -4'268 -10'274 -8'202\n\nVeränderung Verzinsliche Schulden 0 0 0 0 0\nVeränderung Interne Kontokorrente 3'521 -3'047 98 7'235 6'010\nVeränderung Übrige Kontokorrente -133 -245 -208 -5 0\nVeränderung Festgelder 0 0 0 0 0\n\nGELDFLUSS AUS FINANZIERUNGEN 3'388 -3'292 -110 7'230 6'010\n\nVERÄNDERUNG FLÜSSIGE MITTEL 0 0 0 0 0\nENDBESTAND FLÜSSIGE MITTEL 0 0 0 0 0\n\nENDBESTAND LFR. SCHULDEN 0 0 0 0 0\nDURCHSCHNITTSZINS LFR. SCHULDEN\n\n1) Werte in Klammern = Abschreibungen Grundeigentum FV\n2) Inkl. Einlage bzw. Entnahme aus Ausgleichskonto\n\nZUSAMMENZUG\nGeldflussrechnung 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit 5'369 3'761 4'378 3'044 2'192 18'744\nGeldfluss aus Investitionen -8'757 -469 -4'268 -10'274 -8'202 -31'970\nGeldfluss aus Finanzierungen 3'388 -3'292 -110 7'230 6'010 13'226\n\nVERÄNDERUNG FLÜSSIGE MITTEL 0 0 0 0 0 0\n\n67\n\n\n\nAnalyse der Basisperiode 08.03.2016\n\nGESAMTHAUSHALT\nGeldflussrechnung (Ko.arten, 1'000 Fr.) 2011 2012 2013 2014 2015 Jährl. Veränderung\n\nPersonalaufwand -50'252 -53'246 -55'029 -56'124 -55'746 2.6%\nSachaufwand -55'363 -51'707 -53'672 -50'273 -47'880 -3.6%\nRegalien,Konzessionen 10'530 8'505 8'457 9'578 10'142 -0.9%\nEntgelte 59'780 58'646 65'431 64'965 66'411 2.7%\nDECKUNGSLÜCKE I -35'305 -37'802 -34'813 -31'854 -27'073 -6.4%\n\nBeiträge ohne Zweckbindung 0 0 0 0 0\nEntschädigungen an Gemeinwesen -25'818 -33'894 -38'630 -33'550 -33'581 6.8%\nBetriebs- und Defizitbeiträge -55'316 -58'903 -59'391 -57'725 -58'519 1.4%\nDurchlaufende Beiträge 0 0 0 0 0\nInterne Verrechnungen -8'036 -7'488 -8'801 -10'071 -9'123 3.2%\nAnteile, Beiträge ohne Zweckbindung 31'879 27'519 34'267 30'309 28'548 -2.7%\nRückerstattungen von Gemeinwesen 14'118 27'651 29'896 22'472 21'005 10.4%\nBeiträge mit Zweckbindung 18'052 17'330 19'199 17'121 16'697 -1.9%\nDurchlaufende Beiträge 0 0 0 0 0\nInterne Verrechnungen 8'036 7'486 8'801 10'071 9'123 3.2%\nTRANSFERSALDO -17'085 -20'299 -14'659 -21'373 -25'850 10.9%\nDECKUNGSLÜCKE II -52'390 -58'101 -49'472 -53'227 -52'923 0.3%\n\nSteuern ohne Grundstückgewinnsteuer 62'435 63'176 65'808 65'541 63'694 0.5%\n\nORD. DECKUNGSBEITRAG (ohne Kapital) 10'045 5'075 16'336 12'314 10'771 1.8%\n\nPassivzinsen -3'254 -3'258 -3'075 -2'617 -2'262 -8.7%\nVermögenserträge (ohne Buchgewinne) 3'743 4'166 3'983 3'637 3'573 -1.2%\nZINSSALDO 489 908 908 1'020 1'311 28.0%\nORDENTLICHER DECKUNGSBEITRAG 10'534 5'983 17'244 13'334 12'082 3.5%\n\nGrundstückgewinnsteuer 5'111 4'879 3'896 3'729 4'633 -2.4%\n\nDECKUNGSBEITRAG 15'645 10'862 21'140 17'063 16'715 1.7%\n\nAbschreibungen FV 1) -459 (0) -397 (0) -575 (0) -605 (0) -414 (0) -2.5%\nVeränderung Guthaben 13'426 -2'184 -4'237 3'887 3'001 -31.2%\nVeränderung Verpflichtungen -12'027 8'598 -2'033 1'561 -1'356 -42.1%\n\nGELDFLUSS AUS BETRIEBL. TÄTIGKEIT 16'585 16'879 14'295 21'906 17'946 2.0%\n\nInvestitionen Verwaltungsvermögen -37'759 -22'707 -26'275 -24'765 -23'428\nInvestitionen Finanzvermögen 6'510 673 1'420 627 -11\nBuchgewinne/-verluste, IR-Überschüsse 1'168 687 -182 832 150\n\nGELDFLUSS AUS INVESTITIONEN -30'081 -21'347 -25'037 -23'306 -23'289\n\nVeränderung Verzinsliche Schulden -8'300 6'900 6'000 10'000 0\nVeränderung Interne Kontokorrente 0 0 0 0 0\nVeränderung Übrige Kontokorrente 599 585 875 246 -221\nVeränderung Festgelder 0 0 0 0 0\n\nGELDFLUSS AUS FINANZIERUNGEN -7'701 7'485 6'875 10'246 -221\n\nVERÄNDERUNG FLÜSSIGE MITTEL -21'197 3'017 -3'867 8'846 -5'564\nENDBESTAND FLÜSSIGE MITTEL 8'356 11'373 7'506 16'352 10'788\n\nENDBESTAND LFR. SCHULDEN 65'100 72'000 78'000 88'000 88'000\nDURCHSCHNITTSZINS LFR. SCHULDEN 2.28% 1.94% 1.64% 1.56%\n\n1) Werte in Klammern = Abschreibungen Grundeigentum FV\n\nZUSAMMENZUG\nGeldflussrechnung 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres-Total\n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit 16'585 16'879 14'295 21'906 17'946 87'611\nGeldfluss aus Investitionen -30'081 -21'347 -25'037 -23'306 -23'289 -123'060\nGeldfluss aus Finanzierungen -7'701 7'485 6'875 10'246 -221 16'684\n\nVERÄNDERUNG FLÜSSIGE MITTEL -21'197 3'017 -3'867 8'846 -5'564 -18'765\n\n68\n\n\n\nAnalyse der Basisperiode 08.03.2016\n\nSTADT WETZIKON 2011 2012 2013 2014 2015      5-Jahres-Total\nInvestitionsrechnung (1'000 Fr.) Ausg. Einn. Ausg. Einn. Ausg. Einn. Ausg. Einn. Ausg. Einn. Ausgaben Einnahmen\n\nVERWALTUNGSVERMÖGEN\n\nLeitung + Recht + Präsidiales + Personal 286 272 121 70\nAbteilung Finanzen\nAbteilung Infrastruktur 8'557 79 4'377 4'438 369 4'879 -5 2'784 72\nAbteilung Bau + Planung 69 958 68\nAbteilung Immobilien 380 297 50 1'432 28 368 191 32\nSport + Freizeit 3'837 4'671 4'444 1'208 1'074 800\nAbteilung Sicherheit 380 96 401 152 376 121 779 257 365 163\nAbteilung Soziales 48 18 41\nAlterswohnheim 10'243 1'023 3'665 2'245 248 299 196\nAbteilung Umwelt 37\nBildung 2'406 32 7'153 167 5'563 177 3'183 6'914 5\nFondseinlagen und -entnahmen\nSubtotal Steuerhaushalt 26'089 1'230 20'836 2'614 16'670 994 10'574 639 12'205 1'108 86'374 6'585\n\nKanalisation und Kläranlage 1'952 1'482 1'235 2'268 1'513 732 2'235 1'084 1'032 1'380 1) 7'967 6'946\nAbfallbeseitigung 1) 0 0\nElektrizitätsversorgung 2'338 890 2'329 714 1'879 666 1'836 638 2'584 429 1) 10'966 3'337\nGasversorgung 784 101 865 92 777 128 598 121 1'052 194 1) 4'076 636\nWasserversorgung 2'155 613 3'834 1'173 4'190 502 2'144 414 1'732 268 413 14'055 2'970\nSubtotal Gebührenhaushalte 7'229 3'086 8'263 4'247 8'359 2'028 6'813 2'257 6'400 2'271 37'064 13'889\n\nTotal 33'318 4'316 29'099 6'861 25'029 3'022 17'387 2'896 18'605 3'379 123'438 20'474\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 29'002 22'238 22'007 14'491 15'226 102'964\n\nFINANZVERMÖGEN\n\nTotal 2'395 8'905 808 1'481 193 1'613 1'185 1'812 162 151 4'743 13'962\nNettoinvestitionen Finanzvermögen -6'510 -673 -1'420 -627 11 -9'219\n\nTOTAL NETTOINVESTITIONEN 22'492 21'565 20'587 13'864 15'237 93'745\n\n1) Exkl. Einlagen in Spezialfonds und Spezialfinanzierungen\n\nSEKUNDARSCHULGEMEINDE 2011 2012 2013 2014 2015      5-Jahres-Total\nInvestitionsrechnung (1'000 Fr.) Ausg. Einn. Ausg. Einn. Ausg. Einn. Ausg. Einn. Ausg. Einn. Ausgaben Einnahmen\n\n \nVERWALTUNGSVERMÖGEN\n\nTotal 8'793 36 469 4'299 31 10'515 241 8'202 32'278 308\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 8'757 469 4'268 10'274 8'202 31'970\n\nFINANZVERMÖGEN\n\nTotal 0 0\nNettoinvestitionen Finanzvermögen 0 0 0 0 0 0\n\nTOTAL NETTOINVESTITIONEN 8'757 469 4'268 10'274 8'202 31'970\n\n69\n\n\n\nAnalyse der Basisperiode 08.03.2016\n\nSTADT WETZIKON 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres\nBilanz (per 31.12., 1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nFinanzvermögen\n- Flüssige Mittel 8'356 11'373 7'506 16'352 10'788 29%\n- Interne Kontokorrente 1'342 4'819 10'829 707%\n- Übrige Kontokorrente -42 -122 -159 -100%\n- Festgelder\n- Grundeigentum 58'790 58'117 56'696 56'069 56'080 -5%\n- Übriges Finanzvermögen 31'696 33'954 38'164 34'147 31'951 1%\nTotal Finanzvermögen 100'142 103'322 102'207 111'387 109'648 9%\n\nVerwaltungsvermögen\n- Allg. Steuerhaushalt degressive Abschr. 79'972 85'797 91'004 90'331 90'913 14%\n- Allg. Steuerhaushalt lineare Abschr.\n- Nicht abzuschreibendes VV Steuerhausha 1'500 3'981 3'981 3'981 4'018 168%\n- Kanalisation und Kläranlage 12'874 10'591 10'139 10'051 8'611 -33%\n- Abfallbeseitigung\n- Elektrizitätsversorgung 10'527 10'783 10'660 10'559 11'319 8%\n- Gasversorgung 4'448 4'785 4'972 4'987 5'351 20%\n- Wasserversorgung 6'871 8'559 10'999 11'437 11'597 69%\nTotal Verwaltungsvermögen 116'192 124'496 131'755 131'346 131'809 13%\n\nFremdkapital\n- Interne Kontokorrente 809 2'514 2'416 -100%\n- Übrige Kontokorrente (inkl. Bank) 3'818 4'568 5'614 6'024 5'803 52%\n- Verzinsliche Schulden 65'100 72'000 78'000 88'000 88'000 35%\n- Übriges Fremdkapital 34'714 41'982 39'070 40'875 39'063 13%\nTotal Fremdkapital 104'441 121'064 125'100 134'899 132'866 27%\n\nSpezialfinanzierungen\n- Kanalisation und Kläranlage 8'989 9'760 10'737 11'677 12'521 39%\n- Abfallbeseitigung 3'410 3'113 3'001 3'129 2'846 -17%\n- Elektrizitätsversorgung 7'714 8'715 10'057 12'412 14'815 92%\n- Gasversorgung 2'959 2'774 3'644 6'141 8'368 183%\n- Wasserversorgung 3'683 3'323 2'552 1'520 2'707 -27%\nNeubewertungsreserven 2006 4'883 4'883 4'883 4'883 4'883\nEigenkapital (Überschüsse inkl. Fonds) 80'255 74'186 73'988 68'072 62'451 -22%\nTotal Eigenkapital 111'893 106'754 108'862 107'834 108'591 -3%\n\nTOTAL 216'334 216'334 227'818 227'818 233'962 233'962 242'733 242'733 241'457 241'457\n\nNettoschuld -4'299 -17'742 -22'893 -23'512 -23'218 440%\n\nSEKUNDARSCHULGEMEINDE 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres\nBilanz (per 31.12., 1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nFinanzvermögen\n- Flüssige Mittel\n- Interne Kontokorrente 809 2'514 2'416 -100%\n- Übrige Kontokorrente\n- Festgelder\n- Grundeigentum\n- Übriges Finanzvermögen 2'509 2'435 2'462 2'592 1'787 -29%\nTotal Finanzvermögen 3'318 4'949 4'878 2'592 1'787 -46%\n\nVerwaltungsvermögen 20'931 19'229 21'121 28'237 32'763 57%\n\nFremdkapital\n- Interne Kontokorrente 1'342 4'819 10'829 707%\n- Übrige Kontokorrente (inkl. Bank) 458 213 5 -100%\n- Verzinsliche Schulden\n- Übriges Fremdkapital 1'279 2'609 3'488 3'244 3'700 189%\nTotal Fremdkapital 3'079 2'822 3'493 8'063 14'529 372%\n\nNeubewertungsreserven 2006\nEigenkapital (Überschüsse inkl. Fonds) 21'170 21'356 22'506 22'766 20'021 -5%\nTotal Eigenkapital 21'170 21'356 22'506 22'766 20'021 -5%\n\nTOTAL 24'249 24'249 24'178 24'178 25'999 25'999 30'829 30'829 34'550 34'550\n\nNettoschuld 239 2'127 1'385 -5'471 -12'742 -5431%\n\n70\n\n\n\nAnalyse der Basisperiode 08.03.2016\n\nGESAMTHAUSHALT 2011 2012 2013 2014 2015 5-Jahres\nBilanz (per 31.12., 1'000 Fr.) Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Aktiv Passiv Veränderung\n\nFinanzvermögen\n- Flüssige Mittel 8'356 11'373 7'506 16'352 10'788 29%\n- Übrige Kontokorrente -42 -122 -159 0 0 -100%\n- Festgelder 0 0 0 0 0\n- Grundeigentum 58'790 58'117 56'696 56'069 56'080 -5%\n- Übriges Finanzvermögen 34'205 36'389 40'626 36'739 33'738 -1%\nTotal Finanzvermögen 101'309 105'757 104'669 109'160 100'606 -1%\n\nVerwaltungsvermögen\n- Allg. Steuerhaushalt degressive Abschr. 100'903 105'026 112'125 118'568 123'676 23%\n- Allg. Steuerhaushalt lineare Abschr. 0 0 0 0 0\n- Nicht abzuschreibendes VV 1'500 3'981 3'981 3'981 4'018 168%\n- Kanalisation und Kläranlage 12'874 10'591 10'139 10'051 8'611 -33%\n- Abfallbeseitigung 0 0 0 0 0\n- Elektrizitätsversorgung 10'527 10'783 10'660 10'559 11'319 8%\n- Gasversorgung 4'448 4'785 4'972 4'987 5'351 20%\n- Wasserversorgung 6'871 8'559 10'999 11'437 11'597 69%\nTotal Verwaltungsvermögen 137'123 143'725 152'876 159'583 164'572 20%\n\nFremdkapital\n- Übrige Kontokorrente (inkl. Bank) 4'276 4'781 5'619 6'024 5'803 36%\n- Verzinsliche Schulden 65'100 72'000 78'000 88'000 88'000 35%\n- Übriges Fremdkapital 35'993 44'591 42'558 44'119 42'763 19%\nTotal Fremdkapital 105'369 121'372 126'177 138'143 136'566 30%\n\nSpezialfinanzierungen\n- Kanalisation und Kläranlage 8'989 9'760 10'737 11'677 12'521 39%\n- Abfallbeseitigung 3'410 3'113 3'001 3'129 2'846 -17%\n- Elektrizitätsversorgung 7'714 8'715 10'057 12'412 14'815 92%\n- Gasversorgung 2'959 2'774 3'644 6'141 8'368 183%\n- Wasserversorgung 3'683 3'323 2'552 1'520 2'707 -27%\nNeubewertungsreserven 2006 4'883 4'883 4'883 4'883 4'883 0%\nEigenkapital (Überschüsse inkl. Fonds) 101'425 95'542 96'494 90'838 82'472 -19%\nTotal Eigenkapital 133'063 128'110 131'368 130'600 128'612 -3%\n\nTOTAL 238'432 238'432 249'482 249'482 257'545 257'545 268'743 268'743 265'178 265'178\n\nNettoschuld -4'060 -15'615 -21'508 -28'983 -35'960 786%\n\n71\n\n\n\nAnalyse der Basisperiode 08.03.2016\n\nSTADT WETZIKON 2011 2012 2013 2014 2015\nKennzahlen\n\nEinwohner (zivilrechtlich) 22'636 23'254 23'659 23'887 24'373\n\nSteuerfuss 93% 93% 93% 93% 98%\n\nFinanzwirtschaftliche Kennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 7.0% 5.0% 9.0% 7.4% 8.3%  7.3% ø\n\nBeherrschung laufende Ausgaben (real) 0.5% 1.7% 1.4% -2.0%  0.4% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 42% 40% 77% 96% 102%  65% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil -0.4% -0.6% -0.5% -0.6% -0.9%  -0.6% ø\n\nKapitaldienstanteil 5.8% 6.0% 5.9% 5.7% 5.4%  5.8% ø\n\nInvestitionsanteil 16.2% 14.0% 11.7% 8.8% 9.5%  12.1% ø\n\nBruttoverschuldungsanteil 40% 45% 46% 50% 50%  46% ø\n\nNettoverschuldungsquote (-) -10% -42% -51% -52% -50%  -41% ø\n\nNettoschuld Fr./Einwohner -190 -763 -968 -984 -953  -771 ø\n\nEigenkapitalreservedauer Steuerhaushalt 32.6 13.0 > 100 12.7 12.0 \n\nGesamtnote kritische Kennzahlen (Stat. Amt) 3 3 4 4 4  3 5 Jahre\n\nSEKUNDARSCHULGEMEINDE 2011 2012 2013 2014 2015\nKennzahlen\n\nWetzikon 22'636 23'254 23'659 23'887 24'373\nSeegräben 1'298 1'307 1'332 1'399 1'435\nTotal Einwohner (zivilrechtlich) 23'934 24'561 24'991 25'286 25'808\n\nSteuerfuss 23% 23% 23% 23% 21%\n\nFinanzwirtschaftliche Kennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 18.7% 9.6% 13.6% 14.0% 4.2%  12.0% ø\n\nBeherrschung laufende Ausgaben (real) 17.3% -0.3% -7.0% -1.0%  2.2% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 49% 503% 83% 33% 11%  45% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil 0.5% 0.1% 0.1% 0.4% 1.2%  0.5% ø\n\nKapitaldienstanteil 11.1% 9.1% 9.3% 13.4% 17.9%  12.2% ø\n\nInvestitionsanteil 32.1% 2.1% 16.2% 33.3% 27.8%  22.3% ø\n\nBruttoverschuldungsanteil 8% 1% 0% 20% 49%  15% ø\n\nNettoverschuldungsquote (-) 1% 5% 3% -11% -26%  -6% ø\n\nNettoschuld Fr./Einwohner 10 87 55 -216 -494  -112 ø\n\nEigenkapitalreservedauer 7.3 \n\nGesamtnote kritische Kennzahlen (Stat. Amt) 5 5 6 5 3  5 5 Jahre\n\nDie Kennzahlenberechnung basiert auf teilweise bereinigten bzw. konsolidierten Werten. Dadurch können Unterschiede zur offiziellen \nDefinition entstehen. Detailangaben zur Bereinigung sind in den "Erläuterung zu den Kennzahlen" der Fipla-Dokumentation ersichtlich.\n\n72\n\n\n\nAnalyse der Basisperiode 08.03.2016\n\nGESAMTHAUSHALT 2011 2012 2013 2014 2015\nKennzahlen\n\nEinwohner (zivilrechtlich) 22'636 23'254 23'659 23'887 24'373\n\nSteuerfüsse\n\nEigene Gemeinde 116% 116% 116% 116% 119%\n\nMittelwert Bezirk 117% 115% 115% 115% 116%\n\nMaximum Bezirk 122% 122% 122% 124% 124%\n\nMinimum Bezirk 109% 105% 105% 102% 102%\n\nMittelwert Kanton 112% 99% 99% 100% 100%\n\nMaximum Kanton 122% 122% 122% 124% 124%\n\nMinimum Kanton 73% 72% 72% 72% 75%\n\nFinanzwirtschaftliche Kennzahlen Periode\n\nSelbstfinanzierungsanteil 8.3% 5.6% 9.5% 8.1% 7.9%  7.9% ø\n\nBeherrschung laufende Ausgaben (real) 2.3% 1.5% 0.4% -1.9%  0.6% ø\n\nSelbstfinanzierungsgrad 43% 49% 78% 70% 70%  60% 5 Jahre\n\nZinsbelastungsanteil -0.3% -0.5% -0.4% -0.5% -0.6%  -0.5% ø\n\nKapitaldienstanteil 6.4% 6.4% 6.3% 6.6% 6.8%  6.5% ø\n\nInvestitionsanteil 18.1% 12.8% 12.2% 12.2% 11.9%  13.4% ø\n\nBruttoverschuldungsanteil 35% 39% 39% 44% 45%  40% ø\n\nNettoverschuldungsquote (-) -10% -37% -48% -64% -77%  -47% ø\n\nEigenkapitalreservedauer Steuerhaushalt > 100 17.1 17.5 10.4 \n\nGesamtnote kritische Kennzahlen (Stat. Amt) 3 3 5 3 4  3 5 Jahre\n\nSpezifische Werte (in Fr. je Einwohner) Schätzung swissplan.ch\n\nSteuerkraft gem. Stat. Amt 2'309 2'273 2'329 2'299 2'143\n\nCash Flow Laufende Rechnung 712 474 854 716 673 686 ø\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 1'647 975 1'101 1'013 943 1'136 ø\n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen -288 -29 -60 -26 0 -80 ø\n\nHaushaltüberschuss/-defizit -647 -472 -187 -271 -270 -370 ø\n\nNettoschuld -180 -676 -912 -1'201 -1'446\n\nEigenkapital Steuerhaushalt 4'646 4'270 4'234 3'955 3'538\n\nSpezialfinanzierungen Gebührenhaushalte 1'182 1'191 1'268 1'460 1'693\n\nKonjunkturelle Entwicklung Mittel\n\nBruttoinlandprodukt BIP 1) 1.8% 1.1% 1.8% 1.9% 0.7% 1.5%\n\nTeuerung 2) 0.2% -0.7% -0.2% 0.0% -1.1% -0.4%\n\nZins 10-jährige Bundesobligation 2) 1.5% 0.6% 0.9% 0.7% 0.5% 0.8%\n\nZins 3-monatige Euro-Franken 2) 0.1% 0.1% 0.0% 0.0% -0.8% -0.1%\n\n1) Veränderung gegenüber Vorjahr\n\n2) Jahresdurchschnitt\n\nDie Kennzahlenberechnung basiert auf teilweise bereinigten bzw. konsolidierten Werten. Dadurch können Unterschiede zur offiziellen \nDefinition entstehen. Detailangaben zur Bereinigung sind in den "Erläuterung zu den Kennzahlen" der Fipla-Dokumentation ersichtlich.\n\n73\n\n\n\tkommentar_1.4..pdf\n\tFipla 2016_2020.pdf\n\tplan_det_18.3..pdf\n\ttemp.pdf\n\tBesondere Berücksichtigung.pdf\n\ttemp\n\tGrafiken.pdf\n\n\tbasis_det.pdf\n\n\n