text: \n \n \n\n \n\nG E M E I N D E R A T  \nBericht und Antrag \n \nNr. 1487  \nvom 10. Mai 2012  \nan Einwohnerrat von Horw \nbetreffend Finanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n \n\n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 2/38 \n\n \nInhaltsverzeichnis \n \n\n1  Gesamtwürdigung 3 \n\n2  Der Aufgabenplan der Gemeinde Horw 5 \n2.1  Management und Organisation 5 \n2.2  Personal 6 \n2.3  Immobilien 6 \n2.4  Zentrale Dienste 8 \n2.5  Werkhof 9 \n2.6  Allgemeine Verwaltung 9 \n2.7  Öffentliche Sicherheit 10 \n2.8  Feuerwehr 10 \n2.9  Bildung 11 \n2.10  Kultur und Freizeit 12 \n2.11  Gesundheit 12 \n2.12  Kirchfeld, Haus für Betreuung und Pflege 13 \n2.13  Soziale Wohlfahrt 14 \n2.14  Verkehr 15 \n2.15  Wasserversorgung 17 \n2.16  Siedlungsentwässerung 18 \n2.17  Abfallbeseitigung 19 \n2.18  Gewässerschutz, Naturschutz und übriger Umweltschutz 19 \n2.19  Raumordnung 20 \n2.20  Volkswirtschaft 21 \n2.21  Fernheizwerk 21 \n2.22  Finanzen und Steuern 22 \n\n3  Der Finanzplan 23 \n3.1  Allgemeine Einflussfaktoren beim Finanzplan 23 \n3.1.1  Plangrössen 23 \n3.1.2  Personalaufwand 23 \n3.1.3  Sachaufwand 23 \n3.1.4  Steuern 24 \n3.1.5  Entschädigungen und Beiträge 25 \n3.1.6  Bevölkerungsentwicklung 25 \n3.1.7  Zinssätze für Neukredite 25 \n3.2  Die Finanzplandaten 26 \n3.2.1  Aufwand- und Ertragsentwicklung der bisherigen Laufenden Rechnung 26 \n3.2.2  Finanzielle Auswirkungen der Veränderungen der Aufgaben der Laufenden \n\nRechnung 27 \n3.2.3  Investitionen 29 \n\n4  Ergebnisse und Kennzahlen Finanzplan 31 \n4.1  Ergebnisse der Verwaltungsrechnung ohne Spezialfinanzierungen 31 \n4.1.1  Gesamtergebnis 31 \n4.1.2  Kennzahlen gemäss Finanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018 32 \n4.2  Spezialfinanzierungen 34 \n4.2.1  Spezialfinanzierung Feuerwehr 34 \n4.2.2  Spezialfinanzierung Wasser 34 \n4.2.3  Spezialfinanzierung Siedlungsentwässerung 35 \n4.2.4  Spezialfinanzierung Abfallbeseitigung 36 \n4.2.5  Spezialfinanzierung Fernheizwerk 36 \n4.2.6  Kirchfeld, Haus für Betreuung und Pflege 37 \n\n5  Antrag 37 \n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 3/38 \n\nSehr geehrter Herr Einwohnerratspräsident \nSehr geehrte Damen und Herren Einwohnerräte \n\n1 Gesamtwürdigung \n\nDer Finanz- und Aufgabenplan (FAP) ist ein Instrument der mittel- und langfristigen Planung. Er \nzeigt die vorgesehene Entwicklung der Aufwendungen und Erträge sowie der Investitionen der \nGemeinde Horw in den nächsten sechs Jahren auf. \n \nAufgrund der besonderen finanziellen Situation (Verluste in den vergangenen Jahren, hohe ge-\nplante Investitionen in der Zukunft) und der Entwicklung des Umfeldes (abgeschlossene \nOrtsplanungsrevision, Bebauungsplan Zentrumszone Bahnhof und Ortskern, hoher Betrag an \nstillen Reserven, zusätzliche Leistungserbringung und veränderte Aufgabenfinanzierung durch \nübergeordnete Gesetzgebung etc.) wurde im Bericht und Antrag Nr. 1460 "Finanz- und Aufga-\nbenplan 2012 – 2017" vom 20. Oktober 2011 dem operativen Teil des FAP eine strategische \nAuslegeordnung vorgeschaltet. In dieser wurde auch dargelegt, wie wir die zukünftigen Heraus-\nforderungen meistern wollen. Diese Auslegeordnung hat nach wie vor ihre Gültigkeit und wurde \ndeshalb im vorliegenden Finanz- und Aufgabenplan nicht verändert. \n \nDas Wachstum bei den Steuern von 11.9 Mio. Franken bis zum Jahr 2018 ist stark abhängig \nvon der Umsetzung von "horw mitte" und der übrigen Bautätigkeit in der Gemeinde Horw. Zu-\ndem rechnen wir mit einer durchschnittlichen Entwicklung der Schweizer Wirtschaft. Das \nStaatssekretariat für Wirtschaft SECO erwartet für die Schweiz im Jahr 2012 eine Stabilisierung \nder Konjunktur und ab 2013 wieder deutliche Erholung. Eine Rezession ist nicht in Sicht. Ge-\nstützt darauf erwarten wir wie in den vergangenen Jahren ein durchschnittliches Steuerkraft-\nwachstum von rund 3 %. \n \nDie Aufgaben der Gemeinde verändern sich laufend. Die wichtigsten Veränderungen gegen-\nüber dem Budget 2012 sind: \n Vormundschaftswesen (plus 0.32 Mio.); gesetzlich gebundene Neuorganisation \n Bildung (plus 0.28 Mio.); Einführung Integrative Förderung und vom Regierungsrat geneh-\n\nmigte Massnahmen Arbeitsplatz Schule als gebundene Aufwände. \n Raumordnung (plus 0.32 Mio.); Wegfall des einmaligen Ertrages bei Projekt "Südbahnhof" \n\nund Budgetkürzung 2012. \n Entlastung Finanzausgleich (minus 0.84 Mio.); Änderung Finanzausgleich gemäss Be-\n\nschluss Kantonsrat (definitive Entlastung noch nicht bekannt). \n \nDer vorliegende Finanzplan rechnet total mit Nettoinvestitionen von rund 94.1 Mio. Franken. \nDer Gemeinderat hat das gesamte Investitionspaket aufgrund der Volksabstimmung vom März \n2012 hinterfragt. Die Notwendigkeit der Investitionen ist gegeben. Aus diesem Grund ergab die \nÜberarbeitung nur geringe zeitliche Verschiebungen. Der politische Prozess einerseits und vom \nGemeinderat nicht beeinflussbare Verzögerungen andererseits können die Umsetzung beein-\nflussen.  \n \nGegenüber bisherigen Annahmen erzielt die Gemeinde bei den geplanten Verkäufen im Fi-\nnanzvermögen deutlich höhere Erträge. Gemäss Beschluss Einwohnerrat werden die Buchge-\nwinne als Vorfinanzierungen der geplanten Investitionen eingesetzt. Damit reduzieren sich die \nNettoinvestitionen auf rund 74.3 Mio. Franken. \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 4/38 \n\nDer vorliegende Finanzplan weist folgende Entwicklung der Kennzahlen aus: \n\nRechnung Budget   Finanzplanjahre\nTotal/\nSchnitt\n\n2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 FP-Jahre\n\nErgebnis LR (vor Abschluss) 1'989    -1'776   -1'361   -962      2           631       1'282    2'166    1'758        \n\nNettoschuld pro Einwohner 1'218    1'340    1'419    2'060    3'219    4'612    5'046    4'723    3'513        \n\nVerschuldungsgrad 42% 46% 47% 67% 101% 140% 148% 134% 106%\n\nSteuerfuss 1.60      1.60      1.60      1.60      1.60      1.60      1.60      1.60      1.60          \n\nSelbstfinanzierungsgrad 223% 76% 17% 18% 17% 17% 42% 19%\n\nZinsbelastungsanteil I -2.0% -6.7% -8.9% -5.8% -1.2% -0.7% -0.2% 0.0% -2.78%\n\nKennzahl (in Fr. 1'000.00)\n\n \n \nDas Ergebnis der Rechnung weicht gegenüber dem ausgewiesenen Ergebnis des Finanz- und \nAufgabenplanes 2012 – 2017 (Bericht und Antrag Nr. 1460) deutlich ab. Der Einwohnerrat be-\nschloss, die 10 Mio. Franken Buchgewinne als Einlagen in Vorfinanzierungen zu verbuchen. Mit \ndiesem Entscheid werden im vorliegenden Finanz- und Aufgabenplan die Rechnungsergebnis-\nse der Jahre 2013 – 2017 nicht mehr mit Buchgewinnen entlastet.  \n \nTrotzdem rechnen wir dank dem zu erwartenden Steuerwachstum mit positiven Rechnungser-\ngebnissen ab 2015. Die Nettoschuld pro Einwohner und der Verschuldungsgrad erreichen auf-\ngrund der hohen Investitionen bis zum Jahr 2017 die höchsten Werte.  \n \nDie geplanten Investitionen werden zu einer vorübergehenden erhöhten Verschuldung führen. \nDieser Verschuldung kann die Gemeinde entsprechende Gegenwerte gegenüberstellen. Auf-\ngrund der ausgezeichneten Bonität dürfte die Beschaffung des benötigten Fremdkapitals ver-\ngleichsweise einfach und zu günstigen Konditionen erfolgen können. Die Finanzierung der an-\nstehenden Investitionen ist gesichert und allfällige finanzielle Risiken können mit den nach hin-\nten positiven Rechnungsergebnissen abgefedert werden. \n \n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 5/38 \n\n2 Der Aufgabenplan der Gemeinde Horw  \n\n2.1 Management und Organisation \n\n \n\nStatus:\nI      Noch nicht begonnen IV Umsetzung A\nII     Vorprojekt V Schlussabrechnung B\nIII    Beschluss der zust. Instanz VI Abgeschlossen C\n\nBudget\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nSteueradministration\nOptimierung der Abläufe aufgrund der \nVeränderungen mit LUTAX\n\nA -50 -50 -50 -50 -50\n\nVormundschaftswesen\nStellenabbau infolge neuer Organisation A -130 -130 -130 -130 -130 -130\n\nAHV-Zweigstelle und Arbeitsamt\nIm Rahmen der Sanierung \nGemeindehaus werden AHV und \nArbeitsamt mit Einwohnerdiensten \nzusammengelegt.\n\nB -67 -67 -67 -67\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan LR 0 -130 -180 -247 -247 -247 -247\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan \nInvestitionen\n\n0 0 0 0 0 0 0\n\nVision der Gemeinde Horw\n\nFührung:\nWir führen mit definierten Zielen und orientieren uns an den Bedürfnissen unseres Umfeldes. Die Ziele werden\nzwischen den Vorgesetzten und den Mitarbeitenden in gegenseitiger Absprache festgelegt. Wir fördern die\nEigenverantwortung der Mitarbeitenden und diese erhalten die grösstmögliche Entscheidungskompetenz.\n\nKommunikation:\nWir pflegen den Dialog mit allen Anspruchsgruppen offen und aktiv. Die neuen Medien nutzen wir effizient.\n\nQualitätsentwicklung:\nUnser Qualitätsmanagement und unser Controllingsystem tragen zu einer kontinuierlichen Verbesserung unserer\nDienstleistungen und der Arbeitsbedingungen bei.\n\nProjekte Dringl. Finanzbedarf \nGesamtprojekt\n\nin 1'000.00\n\nProjekte  (aktuelle und geplante)\n\nDringlichkeit:\nsehr dringlich\ndringlich\nwenig dringlich\n\nProjekte und neue Aufgaben der Laufenden Rechnung\n\nProjekte und neue Aufgaben der Investitionsrechnung\n\nEntwicklung Status in den nächsten Jahren\nFinanzbedarf\n\n \n \n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 6/38 \n\n2.2 Personal \n\nVision der Gemeinde Horw\n\nDie Mitarbeitenden werden in ihrer persönlichen und beruflichen Entwicklung gefördert. Sie sind motiviert und\neigenverantwortlich. Wir bieten Ausbildungs- und Praktikumsplätze an.\n\nkeine Projekte  (aktuelle und geplante)\n \n\n \n \n\n2.3 Immobilien \n\nBudget\nkorr.\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nSchulergänzende Kinderbetreuung III III IV IV IV IV\n\ngemäss B+A 1446 (Mietkosten) 8 16 25 25 25 25\n\nErsatzbeschaffungen Immobilien III III IV IV IV IV\n\nDiverse Erstzabeschaffungen Storno -308 -308 -308 -308 -308 -308\n\n308 250 308 308 308 308 308\n\nzusätzliche Kindergärten\n(Annahme Einmieten und kleinere \nbauliche Anpassungsarbeiten und \nAusstattung)\n\nStorno -135 -135 -135 -135 -135 -135\n\nSpitz 2012 135 30 30 30 30 30 30\n\nAllmend 2013 135 30 30 30 30 30\n\nHofmatt 2015 135 30 30 30\n\nAllmend 2 2018 135\n\nweitere   Kindergärten\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan LR -20 -59 85 -20 -20 115\n\nA\n\nVision der Gemeinde Horw\n\nInfrastruktur:\nWir sorgen für Infrastrukturen, die den Bedürfnissen der Horwer Bevölkerung entsprechen. Wir verfügen über eine\nzeitgemässe Arbeitsinfrastruktur.\n\nProjekte  (aktuelle und geplante)\n\nA\n\nProjekte und neue Aufgaben der Laufenden Rechnung\n\nDringl. Finanzbedarf \nGesamtprojekt\n\nin 1'000.00\n\nProjekte Entwicklung Status in den nächsten Jahren\nFinanzbedarf\n\n \n \n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 7/38 \n\nBudget\nkorr.\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nII IV V\n\n300 3000 3000 523\n\nIII IV IV IV V VI VI\n\n1200 300 1300 5000 15000 8700\n\nIII IV\n\n1400\n\nSchulraumplanung 2011 - 2021    II IV IV IV IV IV IV\n\nAllmend 500 50 450\n\nHofmatt 50 200 50 300\n\nSpitz 50 450\n\nKastanienbaum 50 150\n\nweitere Klasseneinheit ( 0.7 Mio.) später\n\nzusätzliche Kindergärten\n\nIII IV IV\n\nIII IV\n\n3000\n\nIII IV\n\n750\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan \nInvestitionen 1500 4600 7550 6023 15200 9200 1700\n\nInvestitionen öffentliche Nutzungen im \nOrtszentrum\nGemäss B+A 1466 "Planungsbericht \nLandabgabe im Ortskern" für \nGemeindesaal, Bibliothek/Mediathek, \nLudothek etc.\n\nB\n3'000\n\nOberstufenschulhaus\nSanierung/Neubau\nNach Abschluss "Evaluation Sanierung \nORST" wird die Sanierung/Neubau \nORST anstehen. \n\nProjekte und neue Aufgaben der Investitionsrechnung\n\nSanierung Gemeindehaus\ngemäss Bericht und Antrag Nr. 1455 \n"Sanierung Gemeindehaus"\n\nA \n\n45'773\n\n3'000\n\nSanierung Kleinschwimmhalle Spitz \n/Schulhaus Spitz\nSan. technische Anlagen, Decken und \nFenster, Dachsanierung und Ersatz \nPhotovoltaikanlage\n\nA \n\nA \n\nC\n\n6'823\n\n30'300\n\nA\n\nProjekte Dringl. Finanzbedarf \nGesamtprojekt\n\nin 1'000.00\n\nEntwicklung Status in den nächsten Jahren\nFinanzbedarf\n\nSchulanlage Allmend / ORST\nDie Umgestaltung der Umgebung des \nSchulhauses Allmend / ORST wird erst \nnach dem ORST ralisierbar sein.\n\n1'400\n\nKindergarten Stirnrüti\nIm Zusammenhang mit der Realisierung \nder Überbauung Stirnrüti. Umsetzung ca. \n2014/2015\n\nB\nnoch offen\n\n750\n\n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 8/38 \n\n2.4 Zentrale Dienste \n\nBudget\nkorr.\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nMaterial und allgemeiner Unterhalt \nAllgemeine Kürzung aufgrund der \nRechnung 2011 beim Material und beim \nallgemeinen Unterhalt.\n\nA -50 -50 -50 -50 -50 -50\n\nInformatik\nIT-Vernetzung der Schulhäuser A 100 50 50\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan LR 0 0 0 -50 -50 -50 -50\n\nGemeindeinformatik III III\n\nAufbau zentraler Arbeitsplatz Schule A 250\n\nDie Arbeitsplatzinfrastruktur muss ca. alle \nfünf Jahre erneuert werden. A 200\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan \nInvestitionen\n\n250 200 0 0 0 0 0\n\nStorno = Basis-Budget 2012 wird auf null gesetzt\n\nDringl. Finanzbedarf \nGesamtprojekt\n\nin 1'000.00\n\n450\n\nProjekte und neue Aufgaben der Investitionsrechnung\n\n200\n\n250\n\nVision der Gemeinde Horw\n\nInfrastruktur:\nWir verfügen über eine zeitgemässe Arbeitsinfrastruktur.\n\nQualitätsentwicklung:\nUnser Qualitätsmanagement und unser Controllingsystem tragen zu einer kontinuierlichen Verbesserung unserer\nDienstleistungen und der Arbeitsbedingungen bei.\n\nProjekte  (aktuelle und geplante)\n\nProjekte Entwicklung Status in den nächsten Jahren\nFinanzbedarf\n\nProjekte und neue Aufgaben der Laufenden Rechnung\n\n \n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 9/38 \n\n2.5 Werkhof \n\nBudget\nkorr.\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nIV IV IV IV IV IV\n\n-20 -20 -20 -20 -20 -20\n\nIV IV IV IV IV IV\n\n60 20 70 70 60 60\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan LR 40 0 50 50 40 40\n\nIII IV\n\n320\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan \nInvestitionen\n\n0 0 320 0 0 0 0\n\nMaterialaufwand\nAllgemeine Kürzung aufgrund der \nRechnung 2011.\n\nA\n\nErsatzbeschaffungen\nErsatzbeschaffungen Fahrzeuge und \nMaschinen\n\nA\n\nProjekte und neue Aufgaben der Investitionsrechnung\n\nErweiterung Salzsilo\nMit der Erweiterung der bestehenden \nAnlage können im Winter Salzengpässe \nverhindert werden. Der Salzeinkauf kann \nzu preisgünstigen Zeiten erfolgen.\n\nB\n\nProjekte Dringl. Finanzbedarf \nGesamtprojekt\n\nin 1'000.00\n\nProjekte  (aktuelle und geplante)\n\nEntwicklung Status in den nächsten Jahren\nFinanzbedarf\n\nVision der Gemeinde Horw\n\nWir erbringen unsere Dienstleistungen kundenorientiert, effizient und gesetzeskonform zum Wohl der Horwer\nBevölkerung.\n\nProjekte und neue Aufgaben der Laufenden Rechnung\n\n \n \n \n\n2.6 Allgemeine Verwaltung \n\nVision der Gemeinde Horw\n\nPolitik:\nWir motivieren mit geeigneten Mitteln die Horwer Bevölkerung zur politischen Mitarbeit. Wir arbeiten mit den\nAgglomerationsgemeinden mit dem Ziel der Effizienzsteigerung und der Realisierung einer starken Agglomeration eng\nzusammen.\n\nkeine Projekte  (aktuelle und geplante)\n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 10/38 \n\n2.7 Öffentliche Sicherheit \n\nBudget\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nIV IV IV IV IV IV IV\n\nStorno -500 -500 -500 -500 -500 -500\n\n500 530 550 570 590 610 620\n\nIV IV IV IV IV IV\n\nStorno -160 -160 -160 -160 -160 -160\n\n160 450 450 450 400 400 400\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan LR 660 320 340 360 330 350 360\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan \nInvestitionen 0 0 0 0 0 0 0\n\nStorno = Basis-Budget 2012 wird auf Null gesetzt\n\nVision der Gemeinde Horw\n\nWir sorgen für Sicherheit und Wohlbefinden im öffentlichen Raum. Wir treffen geeignete Massnahmen gegen den\nachtlosen Umgang mit Abfällen und gegen den Vandalismus.\n\nDringl.\n\nProjekte  (aktuelle und geplante)\n\nEntwicklung Status in den nächsten Jahren\nFinanzbedarf\n\nFinanzbedarf \nGesamtprojekt\n\nin 1'000.00\n\nProjekte und neue Aufgaben der Investitionsrechnung\n\nRegionale Vormundschaftsbehörde    \nPer 2013 muss eine neue Trägerschaft \nmit mehreren Gemeinden gebildet \nwerden \n\nA\n\nProjekte \n\nProjekte und neue Aufgaben der Laufenden Rechnung\n\nAmtsvormundschaft \nAufgrund der steigenden Massnahmen \nerwartet die Gemeinde Horw höhere \nBeiträge.\n\nA\n\n \n \n \n\n2.8 Feuerwehr \n\nBudget\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\n50 50\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan LR 0 0 0 50 50 0 0\n\nPikettfahrzeug A 80\n\nAtemschutzgeräte C\n\nAtemschutzfahrzeug\nC\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan \nInvestitionen\n\n0 0 80 0 0 0 0\n\n keine Projekte  (aktuelle und geplante)\n\nFinanzbedarf \nGesamtprojekt\n\nin 1'000.00\n\nDringl.Projekte \n\nProjekte und neue Aufgaben der Laufenden Rechnung\n\nEntwicklung Status in den nächsten Jahren\nFinanzbedarf\n\nVision der Gemeinde Horw\n\nWir sorgen für Sicherheit und Wohlbefinden im öffentlichen Raum.\n\nBrandschutzbekleidung\nB 100\n\nProjekte und neue Aufgaben der Investitionsrechnung\n\n80\n\n80\n\nca. 2019\n\nca. 2020\n\n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 11/38 \n\n2.9 Bildung \n\nBudget\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nKindergarten III III III IV IV IV IV\n\nZusätzliche Kosten aufgrund der \ndemografischen Entwicklung und der \nEinführung des zweijährigen \nKindergartens.\n\n0 40 120 200 360 280 280\n\nStorno -85 -85 -85 -85 -85 -85\n\n85 200 200 200 200 200 200\n\nPrimarschule III III III IV IV IV IV\n\nZusätzliche Kosten aufgrund der \ndemografischen Entwicklung. 0 0 200 250 450 600 600\n\nStorno -90 -90 -90 -90 -90 -90\n\n90 219 219 219 219 219 219\n\nEinmalige Kosten IF (inkl. KG) Storno -78 -78 -78 -78 -78 -78\n\n78 7 6\n\nSekundarschule III III III IV IV IV IV\n\nWeniger Kosten aufgrund der \ndemografischen Entwicklung. 0 0 -120 -480 -480 -480 -480\n\nStorno -120 -120 -120 -120 -120 -120\n\n120 120 120 120 120 120 120\n\nKantonsschule III III III IV IV IV IV\n\nWeniger Kantonsschüler aufgrund \ntieferer Schülerzahlen -72 -246 -435 -435 -435 -435\n\nErhöhung Schulgeldbeitrag 65 65 65 65 65 65\n\nArbeitsplatz Schule A IV IV IV IV IV IV IV\n\nPersonalpflege pro LP Fr. 110 15 15 15 15 15 15\n\nReduktion Unterrichtsverpflichtung bei \nKlassenlehrpersonen (zusätzliche \nKlassenlehrerlektion) bei der 5./6. Primar \nund Sekundarschule C\n\nA 80 80 80 80 80 80\n\nReduktion Unterrichtsverpflichtung bei \nden übrigen Klassenlehrpersonen \n(zusätzliche Klassenlehrerlektion) sind \nnoch nicht beschlossen. Der VLG ist in \nVerhandlung mit dem Kanton und fordert \nhöhere Kantonsbeiträge. \n\nB\n\nMusikschule III IV IV IV IV IV IV\n\nDer Ertrag wird aufgrund der Rechnung \n2011 erhöht. -25 -25 -25 -25 -25 -25\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan LR 276 261 -164 196 266 266\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan \nInvestitionen\n\n0 0 0 0 0 0 0\n\nStorno = Basis-Budget 2012 wird auf Null gesetzt\n\nProjekte und neue Aufgaben der Laufenden Rechnung\n\nEinführung Integrative Förderung\n\nEinführung Integrative Förderung\n\nab 2014\nBetrag offen\n\nA\n\nProjekte und neue Aufgaben der Investitionsrechnung\n\nEinführung Integrative Förderung\n\nA\n\nVision der Gemeinde Horw\n\nWir fördern eine gute und fortschrittliche Gemeindeschule sowie ergänzende Betreuungsangebote für die bessere\nVereinbarkeit von Familie und Arbeitswelt.\n\nProjekte  (aktuelle und geplante)\n\nFinanzbedarf \nGesamtprojekt\n\nin 1'000.00\n\nDringl.Projekte \n\nA\n\nA\n\nEntwicklung Status in den nächsten Jahren\nFinanzbedarf\n\nA\n\n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 12/38 \n\n2.10 Kultur und Freizeit \n\nBudget\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nStorno -88 -88 -88 -88 -88 -88\n\n88 38 38 38 38 38 38\n\nIV III IV IV III IV\n\n0 10 100 0 10 100\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan LR -40 50 -50 -50 -40 50\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan \nInvestitionen\n\n0 0 0 0 0 0 0\n\nProjekte und neue Aufgaben der Laufenden Rechnung\n\nEntwicklung Status in den nächsten Jahren\nFinanzbedarf\n\nGemeindeausstellung \nDie Gemeinde führt pro Legislatur eine \nKulturausstellung durch. \n\nProjekte und neue Aufgaben der Investitionsrechnung\n\nB\n\nBaulicher Unterhalt Freizeitanlagen\nBudgetanpassung auf Vorjahre A\n\nFinanzbedarf \nGesamtprojekt\n\nin 1'000.00\n\nDringl.Projekte \n\nProjekte  (aktuelle und geplante)\n\nVision der Gemeinde Horw\n\nWir unterstützen eine vielseitige Kultur, fördern sportliche Aktivitäten und eine sinnvolle Freizeitgestaltung.\n\n \n \n \n\n2.11 Gesundheit \n\nBudget\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nStorno -795 -795 -795 -795 -795 -795\n\n795 750 750 770 780 790 800\n\nIII IV IV IV IV IV IV\n\nStorno -2650 -2650 -2650 -2650 -2650 -2650\n\n2650 2700 2800 2900 3000 3000 3000\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan LR 2170 5 105 225 335 345 355\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan \nInvestitionen\n\n0 0 0 0 0 0 0\n\nStorno = Basis-Budget 2012 wird auf Null gesetzt\n\nProjekte und neue Aufgaben der Laufenden Rechnung\n\nProjekte und neue Aufgaben der Investitionsrechnung\n\nPflegefinanzierung\nDer Bund regelt die Pflegefinanzierung \nneu. Die Umsetzung wurde vom Kanton \nauf den 1.1.2011 beantragt. \n\nA\n\nWir fördern präventive Massnahmen für die Erhaltung der Gesundheit unserer Bevölkerung. Wir leiten frühzeitig\ngeeignete Massnahmen gegen Sucht und andere gesundheitsschädigende Entwicklungen ein.\n\nSpitex\nNeuordnung der Pflegefinanzierung mit \nder Spitex (Umsetzung Bundesgesetz)\n\nA\n\nEntwicklung Status in den nächsten Jahren\nFinanzbedarf\n\nProjekte  (aktuelle und geplante)\n\nFinanzbedarf \nGesamtprojekt\n\nin 1'000.00\n\nDringl.Projekte \n\nVision der Gemeinde Horw\n\n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 13/38 \n\n2.12 Kirchfeld, Haus für Betreuung und Pflege \n\nBudget\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nIV IV IV VI VI VI VI\n\n50\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan LR 0 50 0 0 0 0 0\n\n437 400 400 400 400 400 400\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan \nInvestitionen\n\n437 400 400 400 400 400 400\n\nFinanzbedarf \nGesamtprojekt\n\nin 1'000.00\n\nDringl.\n\nProjekte und neue Aufgaben der Laufenden Rechnung\n\nProjekte \n\n                    2'837 \n\nProjekte und neue Aufgaben der Investitionsrechnung\n\nEntwicklung Status in den nächsten Jahren\nFinanzbedarf\n\nKleininvestitionen Kirchfeld\n\nDienstleistung:\nWir erbringen unsere Dienstleistungen zum Wohle der Bewohnerinnen und Bewohner und deren Angehörigen\nkundenorientiert, effizient und gesetzeskonform.\n\nInfrastruktur:\nWir sorgen für Infrastrukturen, die den Bedürfnissen der Bewohnerinnen und Bewohner und Gäste entsprechen. \n\nQualitätsentwicklung:\nDas Kirchfeld verpflichtet sich, die Lebens- und Arbeitsqualität, die Sicherheit und die Wirtschaftlichkeit kontinuierlich zu\noptimieren.\n\nVision der Gemeinde Horw\n\nKirchfeld 2\nErarbeitung eines \nGesamtinfrastrukturkonzeptes.\n\nB\n\nProjekte  (aktuelle und geplante)\n\n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 14/38 \n\n2.13 Soziale Wohlfahrt \n\n \n\nBudget\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nIV IV IV IV IV IV IV\n\n0 25 50 50 75 75 80\n\nIV IV IV IV IV IV\n\n20 20 20 20 20 20\n\nIV IV IV IV IV IV\n\n300 300 300 300 300 300\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan LR 345 370 370 395 395 400\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan \nInvestitionen\n\n0 0 0 0 0 0 0\n\nStorno = Basis-Budget 2012 wird auf Null gesetzt\n\nErgänzungsleistungen\nIm Voranschlag 2012 wurde aufgrund \nder Einführung Pflegefinanzierung eine \nEntlastung bei den \nErgänzungsleistungen budgetiert. \nAufgrund der Rechnung 2011 fällt diese \nEntlastung tiefer aus.\n\nBetreuungsgutscheine\nBetreuungsgutscheine im Vorschulalter \nweiterführen.\n\nB\n\nIntegrationsförderung Vorschule\nbewährte Massnahmen zur \nSprachförderung und Erreichbarkeit \nMigrationsfamilien weiterführen.\n\nA\nab 2013\n\n20\n\nFinanzbedarf \nGesamtprojekt\n\nin 1'000.00\n\nDringl.Projekte \n\nVision der Gemeinde Horw\n\nWir fördern die Entwicklung von Horw als familienfreundliche Gemeinde und schenken der Partizipation von Kindern\nund Jugendlichen viel Beachtung. Wir unterstützen die Freiwilligenarbeit und helfen Menschen in Notlagen.\n\nProjekte und neue Aufgaben der Investitionsrechnung\n\nA\n\nProjekte und neue Aufgaben der Laufenden Rechnung\n\nProjekte  (aktuelle und geplante)\n\nEntwicklung Status in den nächsten Jahren\nFinanzbedarf\n\n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 15/38 \n\n2.14 Verkehr \n\nBudget\nkorr.\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nIV IV IV IV IV IV IV\n\n-60 -60 -60 -60 -60 -60\n\n60 100 50 50 50 50 50\n\nRadwegnetz ausbauen C I II III IV IV IV IV\n\nAuf der Basis der revidierten Ortsplanung \nsoll ein Radwegkonzept  erarbeitet und \nanschliessend umgesetzt werden. 50 20 50 50 50 50\n\nVerkehrsfonds I IV IV IV IV IV IV\n\nDie bisherigen Bezüge aus dem \nVerkehrsfonds entfallen (Auflösung \nFonds per 31.12.2011)\n\nA 100 100 100 100 100 100\n\nSanierung Gemeindestrassen IV IV IV IV IV IV IV\n\nJährlicher Sanierungsbedarf der \nGemeindestrassen gemäss Studie ca. \n320'000.00 /Jahr\n\nStorno -150 -150 -150 -150 -150 -150\n\nAnteil Laufende Rechnung 150 348 348 348 348 348 348\n\nAnteil Investitionsrechnung -200 -100 -100 -100 -100 -100\n\nIII IV IV IV IV IV IV\n\n-50 -50 -50 -50 -50 -50\n\nIII III IV IV IV IV IV\n\nÖffentlicher Verkehr III IV IV IV IV IV IV\n\nAllgemeine Reduktion aufgrund der \nRechnung 2011\n\n-50 -50 -50 -50 -50 -50\n\nAuf das Jahr 2010 wurde der \nZusammenschluss des Aggloverkehrs, \ndes Regionalverkehrs und des \nTarifverbundes mit verändertem \nKostenschlüssel durchgeführt. Die \nbisherige vergangenheitsorientierte \nFinanzierung wird in den Jahren 2010 bis \n2012 mit Restzahlungen korrigiert. Ab \n2013 entfallen diese Beiträge!\n\n-145 -145 -145 -145 -145 -145\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan LR -57 -37 -7 -7 -7 -7\n\nProjekte Dringl.\n\nProjekte und neue Aufgaben der Laufenden Rechnung\n\nBetrieblicher Strassenunterhalt\nReduktion aufgrund der Rechnung 2011 A\n\nA\n\nBuskonzept (Ortsbus)\nDie Umsetzung der Massnahmen aus \nder Studie wird vorläufig sistiert. \nZusammenarbeit mit dem \nVerkehrsverbund.\n\nB\n\nA\n\nProjekte  (aktuelle und geplante)\n\nEntwicklung Status in den nächsten Jahren\nFinanzbedarf\n\nTempo 30- und verkehrsberuhigte \nZonen \nFörderung durch gezielte Einzelprojekte.\n\nFinanzbedarf \nGesamtprojekt\n\nin 1'000.00\n\nA\n\nVision der Gemeinde Horw\nWir fördern verkehrsberuhigende Massnahmen und Tempo 30-Zonen in Wohnquartieren und realisieren Massnahmen\nzur Erhöhung der Sicherheit für Fussgängerinnen und Fussgänger und für Radfahrerinnen und Radfahrer auf wichtigen\nStrassenachsen. Wir optimieren die Anbindung an das regionale System des öffentlichen Verkehrs.\n\n \n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 16/38 \n\nBudget\nkorr.\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nIV IV IV\n\nA 500 3000\n\nIII III IV IV IV\n\nA 80          50       2'400  1'600  800     \n\nII III\n\nA 60\n\nIV IV\n\nA 500\n\nIV\n\nA 225\n\nI II II II III III IV\n\nC 100 80 40 40 40 1'000  \n\nII III III IV IV IV\n\nB 300 500\n\nII III III IV IV IV\n\nA 200 500 4000 4000 2000 1300\n\nDavon Beiträge Dritter: -2000 -2000 -1500\n\nIV\n\n550\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan \nInvestitionen\n\n805 3910 2980 5640 3690 540 800\n\nStorno = Basis-Budget 2012 wird auf Null gesetzt\n\nGroberschliessung "horw mitte"\nFür die Groberschliessung des Areals \n"horw mitte" ist die Gemeinde \nverantwortlich.\n\n12'000\n\n800\n\nStrassensanierungen im \nZusammenhang mit Tempo 30 Zonen\n\n60\n\n500\n\n225\n\nProjekte Dringl. Finanzbedarf \nGesamtprojekt\n\nin 1'000.00\n\nSt. Niklausenstrasse\nSanierung Abschnitt Post \nKastanienbaum - Utohorn\n\nKrienserstrasse\nAusarbeitung eines Bauprojektes\n\nSeestrasse\nIn einer ersten Phase wird das Konzept \nerstellt. Die Realisierung erfolgt dann \nspäter.\n\nRoggern-/Bachstrasse\nSanierung\n\nGrisigenstrasse\nSanierung\n\n4'930\n\n2'500\n\nSt. Niklausenstrasse\nSanierung Abschnitt Tannegg - \nLangensand\n(gemäss Bericht und Antrag Nr. 1476)\n\n3'500\n\nProjekte und neue Aufgaben der Investitionsrechnung\n\nEntwicklung Status in den nächsten Jahren\nFinanzbedarf\n\nErschliessung Pilatushang\nGemeindebeitrag an die Erschliessung B 700\n\n-5'500\n\n18'365\n\n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 17/38 \n\n2.15 Wasserversorgung \n\nBudget\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nStorno -500 -500 -500 -500 -500 -500\n\n500 500 500 500 500 500 500\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan LR 0 0 0 0 0 0\n\nIII III IV IV IV IV IV\n\n25 25 170 150\n\nIV V\n\n80 80\n\nII III IV IV IV IV IV\n\n180 170 2000 6000 3650\n\nIV\n\n162\n\nIV\n\n130\n\nIV\n\n204\n\nIV\n\n226\n\nIII III IV IV\n\n20 110\n\nIV IV IV IV IV IV IV\n\n-435 -350 -350 -350 -350 -350 -350\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan \nInvestitionen\n\n572 -55 1930 5800 3300 -350 -350\n\nStorno = Basis-Budget 2012 wird auf Null gesetzt\n\nFinanzbedarf \nGesamtprojekt\n\nin 1'000.00\n\nDringl.Projekte \n\nVision der Gemeinde Horw\n\nProjekte  (aktuelle und geplante)\n\nA\n\nB\n\nWasseranschlussgebühren\n\n160\n\nProjekte und neue Aufgaben der Laufenden Rechnung\n\nOberrüti\nBudget 2012\n\nA 226\n\n370\n\nHinterbach\nBudget 2012\n\nA 162\n\nStutzring\nBudget 2012\n\nA 130\n\nBireggring\nBudget 2012\n\nA 204\n\nEntwicklung Status in den nächsten Jahren\nFinanzbedarf\n\nErneuerung Wasserversorgung\n2. Bauetappe: Neubau der \nWasseraufbereitungsanlage Grämlis und \nReservoir\n\n10'847\n\nA 130\n\nA\n\nA\n\nWir sorgen dafür, dass genügend Wasser in einwandfreier Qualität zur Verfügung steht.\n\nGroberschliessung "horw mitte"\nFür die Groberschliessung des Areals \n"horw mitte" ist die Gemeinde \nverantwortlich.\n\nSt. Niklausenstrasse\nPost Kastanienbaum - Utohorn\n\n12'000\n\n-2'535\n\nRahmenkredit\nFür Leitungssanierungen muss in \nZukunft mit ca. 500'000.-- pro Jahr \ngerechnet werden. Dieser Betrag muss in \nEinzelprojekte von unter 250'000.-- \naufgeteilt werden. \nProjekte über 250'000.-- werden separat \nin der Investitionsrechnung aufgeführt.\n\nA\n\nProjekte und neue Aufgaben der Investitionsrechnung\n\nSt. Niklausenstrasse\nTannegg - Langensand\n\n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 18/38 \n\n2.16 Siedlungsentwässerung \n\nBudget\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nStorno -500 -500 -500 -500 -500 -500\n\n500 500 500 500 500 500 500\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan LR 0 0 0 0 0 0\n\nIV IV IV IV IV IV IV\n\n380 800 800 800 800 800 800\n\nIV IV\n\n180 180\n\nIII III IV IV IV IV IV\n\n30 30 170 100\n\nIV IV V\n\n5015\n\n-1054\n\nIII III IV IV\n\n50 500 500\n\nI II II III IV IV IV\n\n100 100 800 700\n\nIV IV IV IV IV IV IV\n\n-545 -455 -455 -455 -455 -455 -455\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan \nInvestitionen\n\n4006 605 1115 1045 1145 1045 345\n\nStorno = Basis-Budget 2012 wird auf Null gesetzt\n\nAbwasser Druckleitung\nPW Seefeld - PW Ebenau B 1'700\n\nA\n\n360\n\nA\n\nGroberschliessung "horw mitte"\nFür die Groberschliessung des Areals \n"horw mitte" ist die Gemeinde \nverantwortlich.\n\nA\n\n330\n\nSanierung Abwasserpumpwerke \ngemäss Bericht und Antrag Nr. 1447\n\nAbz. Beitrag REAL/Kriens\n\nSt. Niklausenstrasse\nTannegg - Langensand\n\nA\n\nRahmenkredit\nFür Leitungssanierungen muss in \nZukunft mit ca. 500'000.00 pro Jahr \ngerechnet werden. Dieser Betrag muss in \nEinzelprojekte von unter 250'000.00 \naufgeteilt werden. Projekte über \n250'000.00 werden separat in der \nInvestitionsrechnung aufgeführt. \n\nEntwicklung Status in den nächsten Jahren\nFinanzbedarf\n\nProjekte und neue Aufgaben der Laufenden Rechnung\n\nProjekte und neue Aufgaben der Investitionsrechnung\n\nA\n\nProjekte  (aktuelle und geplante)\n\nMassnahmen aus dem GEP\n\nSt. Niklausenstrasse\nPost Kastanienbaum - Utohorn\n\nB\n\nA\n\nFinanzbedarf \nGesamtprojekt\n\nin 1'000.00\n\nDringl.Projekte \n\n5'180\n\nVision der Gemeinde Horw\n\nWir gewähren eine ökologische und wirtschaftliche Entsorgung der Abwässer.\n\nKanalisationsbaukostenbeiträge\n\n9'306\n\n5'015\n\n-1'054\n\n-3'275\n\n1'050\n\n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 19/38 \n\n2.17 Abfallbeseitigung \n\nkeine Projekte  (aktuelle und geplante) \n\nVision der Gemeinde Horw\n\nWir streben eine ökologische, verursachergerechte und kostengünstige Bewirtschaftung der Abfälle an. Die\nKundenfreundlichkeit und Entsorgungssicherheit ist jederzeit gewährleistet.\n\n \n \n\n2.18 Gewässerschutz, Naturschutz und übriger Umweltschutz \n\nBudget\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nBaulicher Unterhalt Wasserbau Storno -135 -135 -135 -135 -135 -135\n\nBachöffnung Bachtelbach 115\n\nDiverse Kleinprojekte 135 35 135 135 135 135 135\n\nIV IV IV IV IV IV IV\n\nStorno -35 -35 -35 -35 -35 -35\n\n35 35 35 35 35 35 35\n\nIV\n\n20\n\nIII IV IV IV IV IV IV\n\nStorno -10 -10 -10 -10 -10 -10\n\n10 20 20 20 20 20 20\n\nIV IV IV VI VI VI VI\n\n20 15 15 15 15 15\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan LR 45 25 45 25 25 25\n\nIII IV IV IV\n\n320\n\n-120\n\nIII IV IV IV IV\n\n2250 2250 2250 2250\n\nBeitrag Bund -1200 -1200 -1200 -1200\n\nIII III III III IV IV\n\n300 800\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan \nInvestitionen\n\n0 0 1050 1050 1550 1850 0\n\nDorfbach\nFreiraumgestaltung Promenadenweg und \nHochwasserschutz\n\nProjekte und neue Aufgaben der Laufenden Rechnung\n\nEntwicklung Status in den nächsten Jahren\nFinanzbedarf\n\n200\n\nA\n\nFinanzbedarf \nGesamtprojekt\n\nin 1'000.00\n\nDringl.Projekte \n\nVernetzungsprojekt Landwirtschaft\nB\n\nNASEF oder besonderer Schutzwald \n(BSW)\nNachhaltiger Schutzwald entlang \nFliessgewässer, NASEF-Massnahmen \ngemäss Kanton 1. Priorität\nminus Kantons- und Bundesbeiträge \n(bisher in Investitionsrechnung) und \nFolgeprojekte BSW\n\nA\n\nProjekte und neue Aufgaben der Investitionsrechnung\n\nProjekte  (aktuelle und geplante)\n\nVision der Gemeinde Horw\n\nWir setzen auf eine Siedlungsentwicklung nach innen (Verdichtung) und auf eine gute städtebauliche Qualität. Der\nLandschaftsraum wird als Erholungsraum und ökologisches Ausgleichsgebiet weiter gefördert. Die vielfältige Horwer\nLandschaft wird weiter vernetzt und aufgewertet.\n\nB 4'200\n\nEnergie-Förderprogramm\nFörderbeiträge A\n\nVernetzung Siedlungsraum \n(Grünkorridore) A\n\nSanierung Schiessanlage Kirchfeld\nAltlastensanierung ehemaliges \nSchützenhaus und Kugelfang\n\nC\n\nB\n\n5'500\n\n1'100\nDorfbach - Zuflüsse\n\n \n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 20/38 \n\n2.19 Raumordnung \n\nBudget\nkorr.\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nStorno Budget 2012 145 -145 -145 -145 -145 -145 -145\n\n55 55 55 55 55 55\n\nIV lV VI\n\n40 80 80 80 80 80\n\nl ll lll lV\n\n30 20\n\nIII lll\n\n25\n\nIII\n\n40\n\nlll lll\n\n50 50\n\nV\n\nStorno 250 250 250 250 250 250\n\n-250\n\nlll lV lV lV lV lV lV\n\n25 25 25 25 25 25\n\nlll lV lV lV lV lV lV\n\n-50 -50 -50 -50 -50 -50\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan LR 320 285 215 215 215 215\n\nIV\n\n100\n\nIV\n\n200\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan \nInvestitionen\n\n0 200 0 100 0 0 0\n\nStorno = Basis-Budget 2012 wird auf Null gesetzt\n\nBauwesen\nAufgrund der Rechnung 2011 wird der \nErtrag Baubewilligungsgebühren erhöht.\n\nA\n\n100\n\n200\n\nEntwicklungsgebiet Bahnhofareal \nDer im Budget 2012 budgetierte Ertrag \nist einmalig.\n\nA\n\nEntwicklungsschwerpunkt Luzern Süd \nVerkehrsmanagement, Freiräume, \nStädtebau\n\nA\n\nKonzept Erholungsnutzung Halbinsel\nGestützt auf den Entwicklungs-Richtplan \nHalbinsel soll ein konkretes \nUmsetzungskonzept erarbeitet werden.\n\nB\n\nDringl.Projekte \n\nBetriebs- und Gestaltungskonzept \nSeestrasse\nGestützt auf den Entwicklungs-Richtplan \nHalbinsel soll ein konkretes \nUmsetzungskonzept erarbeitet werden.\n\nA\n\nErschliessungskonzept \nFreizeitverkehr Halbinsel\nGestützt auf den Entwicklungs-Richtplan \nHalbinsel soll ein konkretes \nUmsetzungskonzept erarbeitet werden.\n\nB\n\nProjekte und neue Aufgaben der Laufenden Rechnung\n\nFinanzbedarf \nGesamtprojekt\n\nin 1'000.00\n\nEntwicklung Status in den nächsten Jahren\nFinanzbedarf\n\nProjekte  (aktuelle und geplante)\n\nA\n\nRahmenkredit\nFür diverse Anpassungen Bebauungs- \nund Gestaltungspläne und diverse \nAbklärungen.\n\nVision der Gemeinde Horw\n\nWir setzen auf eine Siedlungsentwicklung nach innen (Verdichtung) und auf eine gute städtebauliche Qualität. Der\nLandschaftsraum wird als Erholungsraum und ökologisches Ausgleichsgebiet weiter gefördert. Die vielfältige Horwer\nLandschaft wird weiter vernetzt und aufgewertet.\n\nOrtsplanung\nOrtsplanung wird eine Daueraufgabe \nbleiben.  \n\nA\n\nEntwicklungs-Richtplan Halbinsel\nErarbeitung und Begleitung der \nUmsetzungsmassnahmen\n\nB\n\nPlanung Zentrum Nord\nDiese Planung steht in Abhängigkeit zur \nPlanung Oberstufenschulhaus und kann \ndeshalb erst danach abgeschlossen \nwerden.\n\nProjekte und neue Aufgaben der Investitionsrechnung\n\nB\n\n300\n\nBusterminal Bahnhofplatz\nPlanung und Erstellung der Provisorien \nim Bereich Bahnhofplatz. \n\nA\n\n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 21/38 \n\n2.20 Volkswirtschaft \n\nVision der Gemeinde Horw\n\nWir setzen auf Innovation im Entwicklungsraum Bahnhof/Ziegeleiareal und auf ein starkes Zentrum.\n\nkeine Projekte  (aktuelle und geplante)\n \n\n \n \n\n2.21 Fernheizwerk \n\nBudget\nkorr.\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2017\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan LR 0 0 0 0 0 0 0\n\nLeitungsverlegung im Zusammenhang \nmit Bebauungsplan Ortskern A 85 85\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan \nInvestitionen 0 85 85 0 0 0 0\n\nProjekte und neue Aufgaben der Laufenden Rechnung\n\nProjekte  (aktuelle und geplante) \n\nProjekte und neue Aufgaben der Investitionsrechnung\n\nEntwicklung Status in den nächsten Jahren\nFinanzbedarf\n\nFinanzbedarf \nGesamtprojekt\n\nin 1'000.00\n\nDringl.Projekte \n\n170\n\n \n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 22/38 \n\n2.22 Finanzen und Steuern \n\nBudget\nkorr.\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nAlter Werkhof A Storno 40 40 40 40 40 40\n\n-40 -100 -100 -100 -100 -100 -100\n\nZentrum Horw A -200 -200 -200 -200 -200 -200\n\nBuchgewinne\n\nBuchgewinne aus Verkäufen \nLiegenschaften des Finanzvermögens \n\n6700 6000 4000\n\nEinlage in Vorfinanzierungen -6700 -6000 -4000\n\n-840 -840 -840 -840 -840 -840\n\n50 300 300 300 300 300\n\nStorno -510 -510 -510 -510 -510 -510\n\n510 410 410 410 410 410 410\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan LR -1150 -900 -900 -900 -900 -900\n\nIV\n\n190\n\nAuflösung Vorfinanzierungen IV\n\nVorfinanzierung "horw mitte" -9000\n\nVorfinanzierung ORST -9000\n\nVorfinanzierung Strassen -1800\n\nTotal für Übertrag in Finanzplan \nInvestitionen\n\n190 0 -1800 0 0 0 -18000\n\nProjekte und neue Aufgaben der Investitionsrechnung\n\nKonzessionsgebühren CKW\nAufgrund des bestehenden Vertrages \nwerden mit der Öffnung des \nStrommarktes ab 2013 rund 50% der \nAbgaben wegfallen.\n\nA\n\n                -19'610 \n\nSchulanlage Biregg\nUmbau Aufenthaltsraum A 190\n\nBaulicher Unterhalt Liegenschaften \nFinanzvermögen A\n\nA\n\nFinanzausgleich\nSofern der Kantonsrat den Änderungen \nzum Gesetz über den Finanzausgleich \nzustimmt.\n\nA\n\nProjekte und neue Aufgaben der Laufenden Rechnung\n\nErtrag Baurechte\nDie Gemeinde gibt Grundstücke im \nBaurecht ab:\n\nFinanzbedarf \nGesamtprojekt\n\nin 1'000.00\n\nDringl.Projekte Entwicklung Status in den nächsten Jahren\nFinanzbedarf\n\nProjekte  (aktuelle und geplante)\n\nVision der Gemeinde Horw\n\nWir sind eine steuergünstige Gemeinde mit tiefer Verschuldungsrate. Den Finanzhaushalt gestalten wir ausgeglichen.\n\n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 23/38 \n\n3 Der Finanzplan \n\n3.1 Allgemeine Einflussfaktoren beim Finanzplan \n\n3.1.1 Plangrössen \n\nDie Plangrössen haben wir für die Jahre 2013 – 2018 wie folgt festgelegt: \nRechng Budget   Finanzplanjahre\n\n2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\n1.00% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50%\n\n1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50%\n\n1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00%\n\n1.60 1.60 1.60 1.60 1.60 1.60 1.60 1.60\n\n3.00% 3.50% 3.50% 4.00% 4.00% 4.00%\n\n2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00%\n\n2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00%\n\n1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 2.00% 1.50% 1.50%\n\n13'500 13'635 13'771 13'909 14'048 14'329 14'544 14'762\n\n2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 3.00% 3.00%Zinssätze (für Neukredite)\n\nEingabe Einflussfaktoren / Plangrössen\n\nEntschäd./Rückerst. Gemeinwesen (Kto 35,45)\n\nMittlere Wohnbevölkerung Ende Jahr\n\nWachstum der mittleren Wohnbevölkerung\n\n∆ Personalaufwand Verwaltung/Betrieb\n\nTeuerung Sachaufwand\n\nEigene &  Beitr. f. eigene Rechnung (Kto 36,46)\n\nSteuerfuss\n\nWachstum der Ø Steuerkraft\n\n∆ Personalaufwand Lehrkräfte\n\n \n \n\n3.1.2 Personalaufwand \n\nMit rund 36.2 Mio. Franken (Budget 2012) umfasst der Personalaufwand rund 40 % des Ge-\nsamtaufwandes der Gemeinde Horw.  \n \nGrundsätzlich basieren die Personalaufwände Verwaltung/Betrieb und Lehrkräfte auf verschie-\ndenen gesetzlichen Grundlagen. Das Lehrpersonal wird gemäss der kantonalen Besoldungs-\nordnung eingereiht und besoldet. Diese Besoldungsordnung lässt den Gemeinden keinen \nHandlungsspielraum. Die Auszahlung erfolgt über die Dienststelle Volksschulbildung und die \nGemeinde bezahlt monatlich ihren Anteil an die ausbezahlten Löhne. Für das übrige Gemein-\ndepersonal gelten die gemeindeeigenen Personalbestimmungen. Diese Löhne werden direkt \ndurch die Gemeinde ausbezahlt.  \n\nPersonalaufwand Verwaltung/Betrieb, Kirchfeld und Musikschule \n(Lohnsumme 2012 inkl. Soziallasten 24.1 Mio. Franken) \n\nAufgrund der aktuellen Teuerung wird für das Jahr 2013 mit einem Wachstum von 1.0 % aus-\ngegangen. Für die Jahre ab 2014 rechnen wir mit einem Wachstum von 1.5 %. \n\nPersonalaufwand Lehrkräfte ohne Musikschule \n(Lohnsumme 2012 inkl. Soziallasten 12.1 Mio. Franken) \n\nDer Kanton hat dieses Wachstum bei 1.5 % (2 % Wachstum minus 0.5 % Mutationsgewinn) \nfestgelegt. Der Regierungsrat des Kantons Luzern hat ein Gesamtpaket zur Anpassung der \nLehrerlöhne beschlossen. Die detaillierte Umsetzung ist zum Teil noch unklar. Im Aufgabenplan \nBildung wurden nur die bereits beschlossenen Massnahmen berücksichtigt. \n\n3.1.3 Sachaufwand \n\nBeim betrieblichen Sachaufwand rechnen wir analog der Teuerung ab dem Jahr 2013 mit ei-\nnem jährlichen Wachstum von einem Prozent.  \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 24/38 \n\n3.1.4 Steuern \n\nEntwicklung Steuerertrag im Finanzplan \n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nWert Finanzplan 40'250 41'415 43'090 44'841 47'288 49'661 52'165\n\nZuwachs absolut 1'165 2'840 4'591 7'038 9'411 11'915\n\nHeutiger Wert 39'000       39'000       39'000       39'000       39'000       39'000       39'000       \n\nTeuerung 1% 1% 1% 1% 1% 1%\n\nWert inkl. Teuerung 39'390       39'784       40'182       40'584       40'989       41'399       \n\nZuwachs Teuerung 390            784            1'182         1'584         1'989         2'399         \n\nZuwachs Zuwanderung "horw mitte" 650            1'063         2'031         2'344         2'719         \n\nZuwachs übrige Baugebiete 188            375            563            750            938            \n\nSteuerkraftwachstum 775            1'219         1'972         2'860         4'328         5'860          \n \nIm vorliegenden Finanzplanmodell wird der Steuerertrag von der Teuerung, vom Wachstum der \nBevölkerung und vom Wachstum der Steuerkraft getrieben. Aufgrund dieser Kennzahlen steigt \nder Steuerertrag im Zeitraum von heute 39 Mio. Franken auf 52.2 Mio. Franken im Jahr 2018. \nDies entspricht einer Zunahme von rund 13.2 Mio. Franken. \n \nDiese Zunahme setzt sich wie folgt zusammen: \n\n2'399 \n\n2'719 \n\n938 \n\n5'860 \n\nZunahme Steuerertrag bis zum Jahr 2018 \nin 1'000 Franken\n\nZuwachs Teuerung\n\nZuwachs Zuwanderung "horw \nmitte"\n\nZuwachs übrige Baugebiete\n\nSteuerkraftwachstum\n\n \n \nDas Wachstum der Bevölkerung wird in der Gemeinde Horw in den nächsten Jahren vor allem \nim Baugebiet "horw mitte" stattfinden. Nebst diesem Gebiet wird aufgrund der abgeschlossenen \nOrtsplanung in den übrigen Gebieten ein zusätzliches Wachstum möglich sein. Der Anteil am \nZuwachs Steuerertrag aus diesem Bevölkerungswachstum beträgt im betrachteten Zeitraum \nnach unseren Berechnungen rund 2.7 Mio. Franken aus "horw mitte" und rund 1 Mio. aus den \nübrigen Baugebieten. \n \nBeim vorliegenden Finanzplan wurde eine durchschnittliche Teuerung von 1 % angenommen. \nDa aufgrund der Teuerung nicht nur der Ertrag steigt, sondern auch die Ausgaben, gehen wir \nvon insgesamt einer kostenneutralen Wirkung aus. Der teuerungsbedingte Zuwachs beträgt in \nunserem Finanzplan rund 2.4 Mio. Franken. \n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 25/38 \n\nDamit verbleiben rund 5.9 Mio. Franken Zuwachs aufgrund des realen Einkommenszuwachses. \nIm Zeithorizont 1992 bis 2008 erzielte die Gemeinde Horw ein teuerungsbereinigtes, reales \nWachstum von jährlich 2 %. Bei gleicher Voraussetzung ergibt dies für den Zeithorizont 2011 – \n2018 ein Wachstum von 14 % oder 5.46 Mio. Franken (Basis 2011: 39 Mio. Franken). Wir beur-\nteilen aus diesem Grund und im Kontext der aus der kantonalen Steuerstrategie erwarteten Mu-\ntationsgewinne den im Finanzplan ausgewiesenen Zuwachs im Vergleich zu früheren Jahren \nals realistisch.  \n \nDer Steuerfuss der Gemeinde Horw \nIm vorliegenden Finanzplan rechnen wir mit einem stabilen Steuerfuss von 1.60 Einheiten.  \n \n\n3.1.5 Entschädigungen und Beiträge \n\nDie Entwicklung der Entschädigungen und Beiträge ist sehr schwierig abzuschätzen. In den \nletzten Jahren hat die Gemeinde in diesem Bereich massive Mehrkosten erhalten (z.B. Pflege-\nfinanzierung 2.65 Mio.). Ohne Pflegefinanzierung hätte der jährliche Zuwachs 1.85 % betragen. \nFür die weiteren Jahre haben wir im Finanzplan für diese Bereiche jährliche Zuwachsraten von \n2.0 % festgelegt. \n \n\n3.1.6 Bevölkerungsentwicklung \n\nDas Wachstum der Bevölkerung wird in der Gemeinde Horw in den nächsten Jahren vor allem \nim Baugebiet "horw mitte" und den neu eingezonten Flächen in den übrigen Baugebieten statt-\nfinden. \n \nEntwicklung der Einwohnerzahl \n\n2012 2014 2015 2016 2017 2018\nEinwohner heute 13'500                        13'500    13'500    13'500    13'500    13'500    \n"horw-mitte" kumuliert 260         425         813         938         1'088      \nÜbrige Baugebiete kumuliert 38           75           113         150         188         \nTotal Einwohner 13'798    14'000    14'425    14'588    14'775     \n \nAuf der Basis des Berichtes und Antrages Nr. 1446 "Planungsbericht Schulentwicklung 2011 – \n2021" erwarten wir sowohl beim Kindergarten wie auch bei der Primarschule in Zukunft wieder \neinen Anstieg der Schülerzahlen. Demgegenüber werden die Schülerzahlen der Oberstufe inkl. \nKantonsschule sinken. Die Auswirkungen gemäss diesem Planungsbericht wurden im vorlie-\ngenden Finanzplan berücksichtigt. \n \n\n3.1.7 Zinssätze für Neukredite \n\nAufgrund der günstigen Zinskonditionen hat die Gemeinde in den letzten Jahren eher langfristi-\nge Darlehen aufgenommen. Es zeigt sich, dass in Zeiten von internationalen Krisen der \nSchweizer Franken als Fluchtwährung gebraucht wird. Damit der Franken nicht zu stark steigt, \nweitet die Nationalbank die Geldmenge dauernd aus. Aus diesen Gründen stehen heute Darle-\nhen zu sehr günstigen Zinsen zur Verfügung. Wir gehen davon aus, dass die Gemeinde in den \nnächsten Jahren neue Darlehen mit einem Zins von 2 % erhalten wird. Aufgrund der internatio-\nnalen Entwicklungen und der in den letzten Jahren sehr grosszügig ausgeweiteten Geldmengen \ngehen wir jedoch davon aus, dass in Zukunft die Zinsen steigen werden.  \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 26/38 \n\n3.2 Die Finanzplandaten \n\nDas Finanzplanmodell beginnt mit der Bilanz per 31. Dezember 2011 und mit dem Budget 2012 \nder Laufenden Rechnung. Aufgrund dieser Basis wurde der Finanzplan hochgerechnet. \n\n3.2.1 Aufwand- und Ertragsentwicklung der bisherigen Laufenden Rechnung \n\nDer Finanzplan rechnet den bisherigen Umfang der Aufgaben mit den oben erwähnten Parame-\ntern weiter.  \n \nAufwand in 1'000 Franken\n\nRechng Budget   Finanzplanjahre\n\nKto 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\n30 35'395 36'125 36'546 37'094 37'650 38'215 38'788 39'370 11.2%\n\n31 14'560 14'085 14'226 14'368 14'512 14'657 14'803 14'952 2.7%\n\n32 1'418 1'227 1'227 1'227 1'227 1'227 1'227 1'227 -13.5%\n\n330 406 429 435 435 435 435 435 435 7.1%\n\n340 54 75 75 75 75 75 75 75 38.9%\n\n341 1'675 1'264 1'264 1'264 1'264 1'264 1'264 1'264 -24.5%\n\n35 4'408 5'356 5'463 5'572 5'684 5'798 5'913 6'032 36.8%\n\n36 21'533 21'537 21'968 22'407 22'855 23'312 23'779 24'254 12.6%\n\n37 0 0 0 0 0 0 0 0 0.0%\n\n38 706 5'600 7'000    4'000    – – – –\n\n39 1'783 8'769 8'769 8'769 8'769 8'769 8'769 8'769 391.8%\n\n81'938 94'467 96'973 95'212 92'471 93'752 95'054 96'378 2.0%\n\nDifferenz  \nzu 2011\n\nAufwandposition\n\nInterne Verrechnung\n\nTotal laufender Aufwand\n\nPersonalaufwand\n\nSachaufwand\n\nPassivzinsen\n\nAbschreibungen Finanzvermögen\n\nAnt./Beitr. ohne Zweckbindung\n\nHorizontale Abschöpfung (Kt LU)\n\nEntschädigung an Gemeinwesen\n\nEigene Beiträge\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nEinlagen (Finanzplanjahre in F5)\n\n \n \n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 27/38 \n\nErtrag\n\nRechng Budget   Finanzplanjahre\n\nKto 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\n400 40'899 40'250 41'415 43'090 44'841 47'288 49'661 52'165 27.5%\n\n.10 34'161 35'100 36'515 38'170 39'901 42'328 44'681 47'165 38.1%\n\ndavon ∆ Steuerfuss zu 2011 0 0 0 0 0 0 0\n\n.15 0 0 0 0 0 0 0 0 0.0%\n\n.16 635 700 700 700 700 700 700 700 10.2%\n\n.20 3'531 3'000 3'500 3'500 3'500 3'500 3'500 3'500 -0.9%\n\n.30 473 600 600 620 640 660 680 700 48.0%\n\n.40 2'099 850 100 100 100 100 100 100 -95.2%\n\n402 868 890 899 908 917 935 949 964 11.0%\n\n403 3'394 2'500 2'500 2'500 2'500 2'500 2'500 2'500 -26.3%\n\n404 1'073 1'100 1'100 1'100 1'100 1'100 1'100 1'100 2.5%\n\n405 619 300 300 300 300 300 300 300 -51.5%\n\n406 81 70 65 65 65 65 65 65 -19.8%\n\n41 557 600 600 612 624 643 659 676 21.3%\n\n42 3'127 7'001 9'040 6'040 2'040 2'040 2'040 2'040 -34.8%\n\n43 28'309 27'671 27'948 28'227 28'509 28'795 29'082 29'373 3.8%\n\n444 0 0 0 0 0 0 0 0 0.0%\n\n45 698 730 745 759 775 790 806 822 17.8%\n\n46 4'482 4'914 5'012 5'113 5'215 5'319 5'425 5'534 23.5%\n\n47 0 0 0 0 0 0 0 0 0.0%\n\n48 487 599 100      100      100      100      100      100      \n\n49 1'783 8'769 8'769 8'769 8'769 8'769 8'769 8'769 391.8%\n\n86'377 95'394 98'492 97'584 95'756 98'644 101'457 104'408 20.9%\n\n1) Bei den Vermögenserträgen wurde im Budget 2012 ein Buchgewinn von 5 Mio. Franken erfasst. \n    Die zukünftigen Buchgewinne wurden im vorliegenden Finanzplan unter dem Abschnitt 2.22 separat ausgewiesen!\n\nDifferenz  \nzu 2011\n\nErtragsposition\n\nEinkommens-/Vermögenssteuern\n\nErtrag des laufenden Jahres\n\nBeiträge für eigene Rechnung\n\nErbschafts-/Schenkungssteuern\n\nBesitz-, Aufwand-/Lotteriesteuer\n\nRegalien und Konzessionen\n\nVermögenserträge 1)\n\nEntgelte\n\nTotal Einnahmen Finanzausgleich\n\nRückerstatt. von Gemeinwesen\n\nTotal laufender Ertrag\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nEntnahmen (Finanzplanjahre in F5)\n\nInterne Verrechnung\n\nNachträgliche Vermögenssteuer\n\nSondersteuer auf Kapitalauszahl.\n\nNach- und Strafsteuer\n\nPersonal-/Liegenschaftssteuern\n\nNachträge früherer Jahre\n\nQuellensteuer\n\nGrundstückgew.-/Lotteriegew.st.\n\nHandänderungssteuern\n\n \n \n\n3.2.2 Finanzielle Auswirkungen der Veränderungen der Aufgaben der Laufenden Rechnung \n\nAlle im Aufgabenplan erwähnten Projekte der Laufenden Rechnung wurden im Finanzplan be-\nrücksichtigt.  \n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 28/38 \n\nFormular 3: Veränderungen mit Auswirkungen auf die Laufende Rechnung\n\nSämtliche Auswirkungen der Aufgabenplanung, inklusive deren Folgekosten, sowie weitere Änderungen im Umfang der \nAufgabenerfüllung mit Auswirkungen auf die Laufende Rechnung (ohne Zinsfolgen und Abschreibungen).\n(+ = Mehraufwand/Minderertrag; - = Minderaufwand/Mehrertrag)\n\nin 1'000 Franken\n\nVeränderung der Aufgaben inklusive   Finanzplanjahre\n\nFolgekosten 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nKostenstellen -110 -239 -162 -267 -277 -142\n\nÜbertrag Aufgabenplan Management und Organisation -130 -180 -247 -247 -247 -247\n\nÜbertrag Aufgabenplan Personal 0 0 0 0 0 0\n\nÜbertrag Aufgabenplan Immobilien -20 -59 85 -20 -20 115\n\nÜbertrag Aufgabenplan Zentrale Dienste 0 0 -50 -50 -50 -50\n\nÜbertrag Aufgabenplan Werkhof 40 0 50 50 40 40\n\n0 Allgemeine Verwaltung 0 0 0 0 0 0\n\nÜbertrag Aufgabenplan 0 Verwaltung 0 0 0 0 0 0\n\n1 Öffentliche Sicherheit 320 340 410 380 350 360\n\nÜbertrag Aufgabenplan 1 Sicherheit 320 340 360 330 350 360\n\nÜbertrag Aufgabenplan 14 Feuerwehr 0 0 50 50 0 0\n\n2 Bildung 276 261 -164 196 266 266\n\nÜbertrag Aufgabenplan 2 Bildung 276 261 -164 196 266 266\n\n3 Kultur und Freizeit -40 50 -50 -50 -40 50\n\nÜbertrag Aufgabenplan 3 Kultur und Freizeit -40 50 -50 -50 -40 50\n\n4 Gesundheit 55 105 225 335 345 355\n\nÜbertrag Aufgabenplan 4 Gesundheit 5 105 225 335 345 355\n\nÜbertrag Aufgabenplan 41 Kirchfeld 50 0 0 0 0 0\n\n5 Soziale Wohlfahrt 345 370 370 395 395 400\n\nÜbertrag Aufgabenplan 5 Soziales 345 370 370 395 395 400\n\n6 Verkehr -57 -37 -7 -7 -7 -7\n\nÜbertrag Aufgabenplan 6 Verkehr -57 -37 -7 -7 -7 -7\n\n7 Umwelt und Raumordnung 365 310 260 240 240 240\n\nÜbertrag Aufgabenplan 70 Wasser 0 0 0 0 0 0\n\nÜbertrag Aufgabenplan 71 Abwasser 0 0 0 0 0 0\n\nÜbertrag Aufgabenplan 72 Abfall 0 0 0 0 0 0\n\nÜbertrag Aufgabenplan 79 Raum 320 285 215 215 215 215\n\nÜbertrag Aufgabenplan 7 Natur- und Umwelt 45 25 45 25 25 25\n\n8 Volkswirtschaft 0 0 0 0 0 0\n\nÜbertrag Aufgabenplan 8 Wirtschaft 0 0 0 0 0 0\n\nÜbertrag Aufgabenplan 86 Fernheizwerk 0 0 0 0 0 0\n\n9 Finanzen und Steuern -1'150 -900 -900 -900 -900 -900\n\nÜbertrag Aufgabenplan 9 Finanzen Steuern -1'150 -900 -900 -900 -900 -900\n\nTotal 4 260 -18 322 372 622  \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 29/38 \n\n3.2.3 Investitionen \n\n \nZusammenzug der Details aus dem Aufgabenplan: \nFormular 4: Auswirkungen der Aufgabenplanung auf die Investitionsrechnung\n\nBudget   Finanzplanjahre\n\nInvestitionsvorhaben ND* 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nKostenstellen 46'543 1'750 4'800 7'870 6'023 15'200 9'200 1'700\n\nÜbertrag Aufgabenplan Management + \nOrganisation 0 40 0 0 0 0 0 0 0\nÜbertrag Aufgabenplan Personal 0 40 0 0 0 0 0 0 0\nÜbertrag Aufgabenplan Liegenschaften 45'773 40 1'500 4'600 7'550 6'023 15'200 9'200 1'700\nÜbertrag Aufgabenplan Zentrale Dienste 450 4 250 200 0 0 0 0 0\nÜbertrag Aufgabenplan Werkhof 320 40 0 0 320 0 0 0 0\n\n0 Allgemeine Verwaltung 0 0 0 0 0 0 0 0\nÜbertrag Aufgabenplan 0 Verwaltung 0 40 0 0 0 0 0 0 0\n\n1 Öffentliche Sicherheit 80 0 0 80 0 0 0 0\nÜbertrag Aufgabenplan 1 Sicherheit 0 40 0 0 0 0 0 0 0\nÜbertrag Aufgabenplan 14 Feuerwehr 80 40 0 0 80 0 0 0 0\n\n2 Bildung 0 0 0 0 0 0 0 0\n\nÜbertrag Aufgabenplan 2 Bildung 0 40 0 0 0 0 0 0 0\n\n3 Kultur und Freizeit 0 0 0 0 0 0 0 0\n\nÜbertrag Aufgabenplan 3 Kultur und Freizeit 0 40 0 0 0 0 0 0 0\n\n4 Gesundheit 2'837 437 400 400 400 400 400 400\n\nÜbertrag Aufgabenplan 4 Gesundheit 0 40 0 0 0 0 0 0 0\nÜbertrag Aufgabenplan 41 Kirchfeld 2'837 40 437 400 400 400 400 400 400\n\n5 Soziale Wohlfahrt 0 0 0 0 0 0 0 0\n\nÜbertrag Aufgabenplan 5 Soziales 0 40 0 0 0 0 0 0 0\n\n6 Verkehr 18'365 805 3'910 2'980 5'640 3'690 540 800\n\nÜbertrag Aufgabenplan 6 Verkehr 18'365 20 805 3'910 2'980 5'640 3'690 540 800\n\n7 Umwelt und Raumordnung 25'953 4'578 750 4'095 7'995 5'995 2'545 -5\n\nÜbertrag Aufgabenplan 70 Wasser 10'847 50 572 -55 1'930 5'800 3'300 -350 -350\nÜbertrag Aufgabenplan 71 Abwasser 9'306 50 4'006 605 1'115 1'045 1'145 1'045 345\nÜbertrag Aufgabenplan 72 Abfall 0 20 0 0 0 0 0 0 0\nÜbertrag Aufgabenplan 79 Raum 300 10 0 200 0 100 0 0 0\n\nÜbertrag Aufgabenplan 7 Natur und Umwelt 5'500 20 0 0 1'050 1'050 1'550 1'850 0\n\n8 Volkswirtschaft 170 0 85 85 0 0 0 0\n\nÜbertrag Aufgabenplan 8 Wirtschaft 0 10 0 0 0 0 0 0 0\nÜbertrag Aufgabenplan 86 Fernheizwerk 170 20 0 85 85 0 0 0 0\n\n9 Finanzen und Steuern -19'610 190 0 -1'800 0 0 0 -18'000\n\nÜbertrag Aufgabenplan 9 Finanzen/Steuern -19'610 40 190 0 -1'800 0 0 0 -18'000\n20\n40\n\nTotal 2012 bis 2018 74'338 7'760 9'945 13'710 20'058 25'285 12'685 -15'105\n\nTotal 2012 bis später 74'338\n\nTotal \n2012 bis \n\n2018\n\n \n \nNettoinvestitionen der Jahre 2012 bis 2018 (in Fr. 1'000.00) nach Rechnungskreisen: \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 30/38 \n\nTotal davon\n\nbestehende Kredite neue Kredite\n\nTotal Nicht-Spezialfinanzierungen 51'098\n\nSpezialfinanzierungen -       \n\nFeuerwehr 80 -       \n\nKirchfeld 2'837 437      \n\nWasserversorgung 10'847 657      \n\nSiedlungsentwässerung 9'306 3'976    \n\nFernheizwerk 170 -       \n\nTotal Spezialfinanzierungen 23'240 5'070   \n\nGesamt 74'338\n\n5'330                  \n\n170                     \n\n18'170                \n\n57'630                \n\n39'460                \n\n80                       \n\n2'400                  \n\n10'190                 \n\n11'638                \n\n16'708                 \n \nIm Voranschlag 2012 waren Nettoinvestitionen von Fr. 13'905'240.00 vorgesehen. Dieses Bud-\nget wurde aktualisiert. Nebst kleineren Korrekturen wurden die Sanierung des Gemeindehauses \nund der St. Niklausenstrasse ins Jahr 2013 verschoben. Die korrigierten Nettoinvestitionen \nbetragen deshalb nur noch 7.9 Mio. Franken. \n \nFür den Zeitraum Budget 2012 bis Finanzplanjahr 2018 rechnet der Finanzplan mit Nettoinvesti-\ntionen im Umfang von 74.3 Mio. Franken. Darin eingerechnet ist die Auflösung der durch Ver-\nkäufe von Liegenschaften des Finanzvermögens realisierten Vorfinanzierungen von rund 19.8 \nMio. Franken.  \n \nGemäss Eingabe beträgt der jährliche Netto-Investitionsbedarf für die Jahre 2012 bis 2018 im \nDurchschnitt rund 10.6 Mio. Franken. Ohne Spezialfinanzierungen beträgt dieser Wert rund 7.3 \nMio. Franken.  \n \nOhne Auflösung der Vorfinanzierungen von 19.8 Mio. Franken betragen die Nettoinvestitionen \n94.1 Mio. Franken.  \n \n\n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 31/38 \n\n4 Ergebnisse und Kennzahlen Finanzplan \n\nDer gesamte Finanzplan wurde mit dem Tool von Prof. Dr. Christoph Lengwiler der HSW Lu-\nzern berechnet. Dieses Tool basiert auf dem heute rechtsgültigen Rechnungslegungsstandard \nHRM 1. \n\n4.1 Ergebnisse der Verwaltungsrechnung ohne Spezialfinanzierungen \n\n4.1.1 Gesamtergebnis \nin 1'000 Franken\n\nBudget   Finanzplanjahre\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\n1 94'795 98'492 97'584 95'756 98'644 101'457 104'408\n\n2 88'867 96'973 95'212 92'471 93'752 95'054 96'378\n\n3 5'928 1'519 2'372 3'284 4'892 6'403 8'030\n\n4 4 260 -18 322 372 622\n\n5 -155 -289 -192 160 646 844\n\n6 5'928 1'670 2'401 3'494 4'410 5'385 6'564\n\n7 2'703 2'789 3'132 3'472 4'051 4'525 4'872\n\n8 0 0 0 0 0 0 0\n\n9 0 0 0 0 0 0 0\n\n10 0 0 0 0 0 0\n\n11 5'600 565 571 532 511 490 467\n\n12 599 323 340 511 783 911 940\n\n13\n\n-1'776 -1'361 -962 2 631 1'282 2'166\n\n14 0 0 0 0 0 0 0\n\n15 0 0 0 0 0 0 0\n\n16 0 0 0 0 0 0 0\n\n17 0 0 0 2 631 1'282 2'166\n\n17 -1'776 -1'361 -962 0 0 0 0\n\n18\n\n0 0 0 0 0 0 0\n\nWeiterführung der bisherigen Aufgaben\n\nLaufender Ertrag (F1)\n\nVeränderung der Laufenden Rechnung\n\nZusätzliche Abschreibungen Bilanzfehlbetrag\n\nLaufende Rechnung\n\nEntnahmen (Kontengruppe 48, F1)\n\nMindestabschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nOrdentliche Abschreibung Bilanzfehlbetrag\n\nEinlagen (Kontengruppe 38, F1)\n\nZusätzliche Abschreibung Verwaltungsverm. Entschuldung\n\nAufwand- und Ertragsänderungen (F3)\n\nVeränderung der Zinsbelastung (F5a)\n\nEntnahmen aus Spezialfonds (nicht Spezialfinanzierungen)\n\nZusätzliche Abschreibung Bilanzfehlbetrag Entschuldung\n\nBruttoüberschuss II     (3) - (4) - (5)\n\nEinlagen in Spezialfonds (nicht Spezialfinanzierungen)\n\nErhöhung Bilanzfehlbetrag\n\nBildung (+) von Eigenkapital\n\nZusätzliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen\n\nLaufender Aufwand (F1)\n\nBruttoüberschuss I       (1) - (2)\n\nErgebnis der Laufenden Rechnung nach ordentlichen \nAbschreibungen\n\nErgebnis der Laufenden Rechnung nach Verbuchung des \nErgebnisses\n\nAuflösung (-) von Eigenkapital\n\n \n \nDank den zusätzlichen Steuererträgen aus den anstehenden Überbauungen kann die Gemein-\nde ab 2015 wieder mit positiven Rechnungsabschlüssen rechnen. Die Kapital- und Abschrei-\nbungskosten können finanziert werden. \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 32/38 \n\n4.1.2 Kennzahlen gemäss Finanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018 \n\nEntwicklung der wichtigsten Kenngrössen:  \n\n‐20'000\n\n‐10'000\n\n0\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\n50'000\n\n60'000\n\n70'000\n\n80'000\n\n2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nKapitaldienst (Nettozinsaufwand \n+ ord. Abschr)\n\nMittelbedarf (+) / ‐überschuss (‐)\n\nNettoverschuldung Ende Jahr\n\nErtrag der Gemeindesteuern\n\nEigenkapital Ende Jahr (nach \nAbschluss)\n\n \n \n \nDie Entwicklung der Kennzahlen \n\nRechnung Budget   Finanzplanjahre\nTotal/\nSchnitt\n\n2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 FP-Jahre\n\nErgebnis LR (vor Abschluss) 1'989    -1'776   -1'361   -962      2           631       1'282    2'166    1'758        \n\nNettoschuld pro Einwohner 1'218    1'340    1'419    2'060    3'219    4'612    5'046    4'723    3'513        \n\nVerschuldungsgrad 42% 46% 47% 67% 101% 140% 148% 134% 106%\n\nSteuerfuss 1.60      1.60      1.60      1.60      1.60      1.60      1.60      1.60      1.60          \n\nSelbstfinanzierungsgrad 223% 76% 17% 18% 17% 17% 42% 19%\n\nKennzahl (in Fr. 1'000.00)\n\n \n \nDie Ergebnisse der Laufenden Rechnung weisen im Zeitraum des Finanzplanes 2013 – 2018 \neinen Überschuss von 1.75 Mio. Franken aus. Dank dem zu erwartenden Steuerwachstum \nkönnen trotz hohem Fremdkapitalbedarf ab 2015 Rechnungsüberschüsse erzielt werden. Be-\nsonders positiv wirken hier die ab diesem Zeitpunkt erschlossenen Potenziale in den Gebieten \nZentrum und "horw mitte".  \n \nDie Abschreibungen der Finanzbuchhaltung (inkl. Spezialfinanzierungen) steigen aufgrund \nder hohen Investitionen von heute 3.1 Mio. (Budget 2012) auf rund 5.3 Mio. (FP-Jahr 2018) \nFranken an.  \n \nDer Zinsaufwand steigt im gleichen Zeitraum von 1.2 Mio. (Budget 2012) auf 2.1 Mio. (FP-Jahr \n2018) Franken. Die liquiden Mittel aus den geplanten Liegenschaftsverkäufen wirken dämmend \nauf den Bedarf an Fremdkapital.  \n \nDie Vermögenserträge (ohne Buchgewinne) steigen von 2.0 Mio. (Budget 2012) auf rund 2.3 \nMio. (FP-Jahr 2013) Franken an. Mit der zusätzlichen Abgabe von Liegenschaften im Baurecht \nkann die Gemeinde trotz reduziertem Liegenschaftsportfolio Mehrerträge aus den Liegenschaf-\nten des Finanzvermögens generieren.  \n \nDer Kapitaldienst errechnet sich aus Abschreibungen plus Zinsaufwand minus Vermögenser-\nträge. Dieser steigt von 1.9 Mio. Franken (Budget 2012) auf 4.9 Mio. Franken (FP-Jahr 2018).  \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 33/38 \n\n \nDas heutige Eigenkapital von 7.8 Mio. sinkt auf rund 3.7 Mio. Franken (FP-Jahr 2014). Dank \nden Rechnungsüberschüssen ab 2016 steigt dieser Wert wieder an. \n \nIm Zeithorizont 2012 bis 2017 werden gemäss Finanzplan jährlich zwischen 8 bis 24 Mio. Fran-\nken investiert. Aufgrund der hohen Investitionen im Zeitraum 2012 bis 2018 steigt die Nettover-\nschuldung auf gegen 73.1 Mio. Franken (FP-Jahr 2017) an. Danach sinkt diese Verschul-\ndungszahl. Teilt man diese Nettoschuld durch die Anzahl Einwohner der Gemeinde Horw, so \nerhält man die Nettoverschuldung pro Einwohner. Diese steigt bis zum FP-Jahr 2017 auf \nFr. 5'068.  \n \nDer Verschuldungsgrad ergibt sich aus dem Verhältnis der Nettoschuld zum Steuerertrag. Im \nvorliegenden Finanzplan steigt diese Kennzahl von 47 % im Budget 2012 auf 148 % im FP-Jahr \n2017. Danach sinkt diese Zahl wieder leicht. Der Grenzwert von 120 % wird in den Jahren 2016 \nbis 2018 verletzt.  \n \nWeitere Kennzahlen sind der Selbstfinanzierungsanteil und der Selbstfinanzierungsgrad. Der \nSelbstfinanzierungsanteil sollte mindestens 10 % betragen. Der Wert Selbstfinanzierung be-\nrechnet sich aus dem Rechnungsergebnis und den Abschreibungen, ist also der Cash Flow des \nBetriebes. Dieser wird ins Verhältnis zum Gesamtertrag gestellt. Im gesamten Finanzplanungs-\nhorizont erreicht die Gemeinde Horw den gewünschten Wert von mindestens 10 % nicht. Der \nKanton akzeptiert einen Wert unter 10 % solange die Verschuldung unter dem kantonalen \nDurchschnitt liegt. Problematisch wird damit diese Kennzahl in den Jahren 2016 bis 2018. \n \nDer Selbstfinanzierungsgrad zeigt das Verhältnis der Selbstfinanzierung (Cash Flow) zu den \nNettoinvestitionen auf. Dieser Wert kann in den Jahren bis 2017 nicht eingehalten werden. Der \nKanton akzeptiert jedoch einen Wert unter 80 %, sofern die Verschuldung unter dem kantona-\nlen Durchschnitt liegt. Ab dem Jahr 2016 wird diese Klausel verletzt.  \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 34/38 \n\n4.2 Spezialfinanzierungen  \n\nDie Spezialfinanzierungen verhalten sich wie separate Rechnungen innerhalb der Gesamtrech-\nnung der Einwohnergemeinde. Die Aufwände, die Erträge und die Bilanzbestände sind in der \nGesamtrechnung enthalten. Die Spezialfinanzierungen sind jedoch durch Entnahmen und Ein-\nlagen im Rechnungsjahr ausgeglichen gestaltet. Die Basis des Finanzplanes enthält folglich \ndiese Zahlen.  \n\n4.2.1 Spezialfinanzierung Feuerwehr \nBudget   Finanzplanjahre\n\nKto Überschuss-/Defizitberechnung 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nBilanzzahlen\n\nAbzuschreibendes Verwaltungsvermögen Anfang Jahr 2'603 2'536 2'469 2'482 2'413 2'344 2'275\n\nGuthaben Gemeinde aus Spezialfin. Anfang Jahr netto 0 0 0 0 0 0 0\n\nVerpflichtung Gemeinde für Spezialfinanzierung Anfang Jahr netto 265 237 222 208 141 74 57\n\nZinssatz für Verzinsung der Guthaben/Verpflichtungen 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2%\n\nErtragsposition\n\nLaufender Ertrag 596 602 608 615 621 627 634\n\nLaufender Aufwand -499 -504 -510 -517 -524 -530 -537\n\nSaldo der Aufwands- und Ertragsänderungen 0 0 0 -50 -50 0 0\n\nordentliche Abschreibungen inkl. Neuinvestitionen ins VV -67 -67 -67 -69 -69 -69 -69\n\nauslaufende Abschreibungen (Aufgrund Bezug aus Reserven) 0 0 0 0 0 0\n\nVerzinsung Verwaltungsvermögen -58 -51 -49 -50 -48 -47 -46\n\nVerzinsung Guthaben/Verpflichtung Spezialfinanzierung 0 5 4 4 3 1 1\n\nÜberschuss (Einlage in Spezialfinanzierung, in Form 5 eintragen) 0 0 0 0 0 0 0\n\nDefizit (Entnahme aus Spezialfinanzierung, in Form 5 eintragen) -28 -15 -14 -67 -67 -17 -17  \n \nAufgrund der Kostenumlagen gemäss Budget 2012 weist die Spezialfinanzierung Feuerwehr \njährlich kleine Defizite aus. Diese liegen innerhalb der möglichen Kostenschwankungen. Eine \nAnpassung der Ersatzabgaben steht deshalb nicht zur Diskussion.  \n \n \n4.2.2 Spezialfinanzierung Wasser \n\nBudget   Finanzplanjahre\n\nKtoÜberschuss-/Defizitberechnung 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nBilanzzahlen\n\nAbzuschreibendes Verwaltungsvermögen Anfang Jahr 8'531 8'761 8'353 9'930 15'339 18'132 17'209\n\nGuthaben Gemeinde aus Spezialfin. Anfang Jahr netto 0 0 0 0 0 0 0\n\nVerpflichtung Gemeinde für Spezialfinanzierung Anfang Jahr netto 8'850 8'747 8'628 8'517 8'336 7'928 7'393\n\nZinssatz für Verzinsung der Guthaben/Verpflichtungen 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2%\n\nErtragsposition\n\nLaufender Ertrag 1'908 1'928 1'948 1'969 1'990 2'011 2'032\n\nLaufender Aufwand -1'677 -1'694 -1'712 -1'731 -1'750 -1'769 -1'788\n\nSaldo der Aufwands- und Ertragsänderungen 0 0 0 0 0 0 0\n\nordentliche Abschreibungen inkl. Neuinvestitionen ins VV -342 -353 -352 -391 -507 -573 -566\n\nzusätzliche Abschreibungen (korr. Systemwechsel)\n\nVerzinsung Verwaltungsvermögen -175 -167 -199 -307 -363 -344\n\nVerzinsung Guthaben/Verpflichtung Spezialfinanzierung 8 175 173 170 167 159 148\n\nÜberschuss (Einlage in Spezialfinanzierung, in Form 5 eintragen) 0 0 0 0 0 0 0\n\nDefizit (Entnahme aus Spezialfinanzierung, in Form 5 eintragen) -103 -119 -111 -181 -407 -535 -519  \n \nDer Finanzplan der Wasserversorgung zeigt Nettoinvestitionen von rund 11.2 Mio. Franken auf. \nHauptteil davon ist die geplante zweite Bauetappe "Erneuerung Wasserversorgung". Aufgrund \nder regen Bautätigkeit erwartet die Gemeinde jährliche Wasseranschlussgebühren von rund \n0.35 Mio. Franken. (Details siehe Aufgabenplan Kapitel 2.15) \n \nDie Rechnung der Wasserversorgung kann aufgrund der grossen Investitionen mit den beste-\nhenden Betriebsgebühren im Schnitt der Jahre nicht ausgeglichen gestaltet werden. Die heuti-\ngen Reserven sinken von über 8.8 Mio. auf 7.3 Mio. Franken.  \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 35/38 \n\n4.2.3 Spezialfinanzierung Siedlungsentwässerung \nBudget   Finanzplanjahre\n\nKtoÜberschuss-/Defizitberechnung 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nBilanzzahlen\n\nAbzuschreibendes Verwaltungsvermögen Anfang Jahr 5'727 9'515 9'822 10'627 11'339 12'131 12'799\n\nGuthaben Gemeinde aus Spezialfin. Anfang Jahr netto 0 0 0 0 0 0 0\n\nVerpflichtung Gemeinde für Spezialfinanzierung Anfang Jahr netto 13'638 13'749 13'667 13'560 13'407 13'209 12'962\n\nZinssatz für Verzinsung der Guthaben/Verpflichtungen 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2%\n\nErtragsposition\n\nLaufender Ertrag 2'025 2'046 2'066 2'087 2'109 2'130 2'152\n\nLaufender Aufwand -1'889 -1'914 -1'940 -1'967 -1'994 -2'022 -2'050\n\nSaldo der Aufwands- und Ertragsänderungen 0 0 0 0 0 0 0\n\nordentliche Abschreibungen inkl. Neuinvestitionen ins VV -218 -298 -310 -333 -353 -376 -397\n\nzusätzliche Abschreibungen (korr. Inv.Rückstellungen) 0 0\n\nVerzinsung Verwaltungsvermögen -190 -196 -213 -227 -243 -256\n\nVerzinsung Guthaben/Verpflichtung Spezialfinanzierung 193 275 273 271 268 264 259\n\nÜberschuss (Einlage in Spezialfinanzierung, in Form 5 eintragen) 111 0 0 0 0 0 0\n\nDefizit (Entnahme aus Spezialfinanzierung, in Form 5 eintragen) 0 -82 -107 -154 -198 -247 -292  \n \nDer Finanzplan der Siedlungsentwässerung zeigt Nettoinvestitionen von 9.6 Mio. Franken auf. \nHauptteil davon ist die Umsetzung der Massnahmen aus dem Generellen Entwässerungsplan \n(4.4 Mio.) und die Sanierung der Abwasserpumpwerke (4 Mio.). Aufgrund der regen Bautätig-\nkeit erwartet die Gemeinde jährliche Anschlussgebühren von rund 0.55 Mio. Franken.  \n \nDie Rechnung der Siedlungsentwässerung kann infolge der grossen Investitionen mit den be-\nstehenden Gebühren im Schnitt der Jahre nicht ausgeglichen gestaltet werden. Die heutigen \nReserven sinken von 13.6 Mio. auf 12.9 Mio. Franken.  \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 36/38 \n\n4.2.4 Spezialfinanzierung Abfallbeseitigung \nBudget   Finanzplanjahre\n\nKtoÜberschuss-/Defizitberechnung 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nBilanzzahlen\n\nAbzuschreibendes Verwaltungsvermögen Anfang Jahr 568 532 496 460 424 388 352\n\nGuthaben Gemeinde aus Spezialfin. Anfang Jahr netto 0 0 0 0 0 96 207\n\nVerpflichtung Gemeinde für Spezialfinanzierung Anfang Jahr netto 448 340 233 124 15 0 0\n\nZinssatz für Verzinsung der Guthaben/Verpflichtungen 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2%\n\nErtragsposition\n\nLaufender Ertrag 1'683 1'701 1'719 1'737 1'756 1'775 1'793\n\nLaufender Aufwand -1'751 -1'769 -1'786 -1'804 -1'822 -1'840 -1'859\n\nSaldo der Aufwands- und Ertragsänderungen 0 0 0 0 0 0 0\n\nordentliche Abschreibungen inkl. Neuinvestitionen ins VV -36 -36 -36 -36 -36 -36 -36\n\nzusätzliche Abschreibungen (korr. Inv.Rückstellungen) 0\n\nVerzinsung Verwaltungsvermögen -11 -10 -9 -8 -8 -7\n\nVerzinsung Guthaben/Verpflichtung Spezialfinanzierung -4 7 5 2 0 -2 -4\n\nÜberschuss (Einlage in Spezialfinanzierung, in Form 5 eintragen) 0 0 0 0 0 0 0\n\nDefizit (Entnahme aus Spezialfinanzierung, in Form 5 eintragen) -108 -107 -108 -109 -110 -111 -112  \n \nDer Finanzplan der Abfallbeseitigung zeigt leicht negative Resultate. Mit der neuen Zusammen-\narbeit mit dem REAL kann die Gemeinde mit tieferen Kosten rechnen.  \n \n\n4.2.5 Spezialfinanzierung Fernheizwerk \nBudget   Finanzplanjahre\n\nKtoÜberschuss-/Defizitberechnung 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nBilanzzahlen\n\nAbzuschreibendes Verwaltungsvermögen Anfang Jahr 28 28 113 194 185 177 168\n\nGuthaben Gemeinde aus Spezialfin. Anfang Jahr netto 0 0 0 0 0 0 0\n\nVerpflichtung Gemeinde für Spezialfinanzierung Anfang Jahr netto 15 94 175 232 269 308 348\n\nZinssatz für Verzinsung der Guthaben/Verpflichtungen 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2%\n\nErtragsposition\n\nLaufender Ertrag 480 484 469 458 463 468 472\n\nLaufender Aufwand -401 -405 -409 -413 -417 -422 -426\n\nSaldo der Aufwands- und Ertragsänderungen 0 0 0 0 0 0 0\n\nordentliche Abschreibungen inkl. Neuinvestitionen ins VV 0 0 -4 -9 -9 -9 -9\n\nzusätzliche Abschreibungen (korr. Inv.Rückstellungen) 0\n\nVerzinsung Verwaltungsvermögen -1 -2 -4 -4 -4 -3\n\nVerzinsung Guthaben/Verpflichtung Spezialfinanzierung 0 2 3 5 5 6 7\n\nÜberschuss (Einlage in Spezialfinanzierung, in Form 5 eintragen) 79 81 57 37 39 40 41\n\nDefizit (Entnahme aus Spezialfinanzierung, in Form 5 eintragen) 0 0 0 0 0 0 0  \n \nMit dem neuen Gebührenmodell können die notwendigen Reserven für allfällige zukünftige Ri-\nsiken (Gebäude, Leitungsnetz) gebildet werden. \n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 37/38 \n\n4.2.6 Kirchfeld, Haus für Betreuung und Pflege \nBudget   Finanzplanjahre\n\nKtoÜberschuss-/Defizitberechnung 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nBilanzzahlen\n\nAbzuschreibendes Verwaltungsvermögen Anfang Jahr 15'604 15'001 14'350 13'689 13'018 12'337 11'646\n\nGuthaben Gemeinde aus Spezialfin. Anfang Jahr netto 0 0 0 0 0 0 0\n\nVerpflichtung Gemeinde für Spezialfinanzierung Anfang Jahr netto 1'821 2'149 2'633 3'148 3'642 4'114 4'564\n\nZinssatz für Verzinsung der Guthaben/Verpflichtungen 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2%\n\nErtragsposition\n\nLaufender Ertrag 13'869 14'008 14'148 14'289 14'432 14'576 14'722\n\nLaufender Aufwand -12'045 -12'165 -12'338 -12'513 -12'691 -12'872 -13'054\n\nSaldo der Aufwands- und Ertragsänderungen 0 -50 0 0 0 0 0\n\nordentliche Abschreibungen inkl. Neuinvestitionen ins VV -1'040 -1'051 -1'061 -1'071 -1'081 -1'091 -1'101\n\nzusätzliche Abschreibungen (korr. Inv.Rückstellungen) 0\n\nVerzinsung Verwaltungsvermögen -300 -287 -274 -260 -247 -233\n\nVerzinsung Guthaben/Verpflichtung Spezialfinanzierung -456 43 53 63 73 82 91\n\nÜberschuss (Einlage in Spezialfinanzierung, in Form 5 eintragen) 328 484 514 494 472 450 425\n\nDefizit (Entnahme aus Spezialfinanzierung, in Form 5 eintragen) 0 0 0 0 0 0 0  \n \nDas Kirchfeld wird seit 2008 als Spezialfinanzierung geführt.  \n \n \n\n5 Antrag \n\nWir beantragen Ihnen \n\n den Finanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018 zur Kenntnis zu nehmen. \n\n \n \n\n \nMarkus Hool Daniel Hunn \nGemeindepräsident Gemeindeschreiber \n\n \n \n\n\n\n10. Mai 2012  \nFinanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018  \n \n\nSeite 38/38 \n\nE I N W O H N E R R A T  \nBeschluss \n \n \n\n nach Kenntnisnahme vom Bericht und Antrag Nr. 1487  des Gemeinderates \nvom 10. Mai 2012  \n\n gestützt auf den Antrag der Geschäftsprüfungs-, der Bau- und Verkehrs- sowie der Ge-\nsundheits- und Sozialkommission \n\n in Anwendung von Art. 28 Abs. 3a der Gemeindeordnung  \nvom 25. November 2007 \n\n \n\n \n\n \n\nDer Finanz- und Aufgabenplan 2013 – 2018 wird zur Kenntnis genommen.. \n\n \nHorw, 21. Juni 2012 \n \n \n \n \n \nKonrad Durrer Daniel Hunn \nEinwohnerratspräsident Gemeindeschreiber \n\n \nPubliziert:   \n \n \n\n \n\n\n


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name: 1767 Totalrevision Personalreglement, Anhang 3, 400 Personalreglement Horw, Synoptische Darstellung