text: \nAnhang I:\n\nAnhang II:\n\nAnhang III:\n\nAnhang IV:\n\nAnhang V:\n\nAnhang VI: Schulstatistik\n\nAnhang VII: Kontrollbericht Regierungsstatthalter zum Voranschlag 2007\n\nBeschlusstext des Einwohnerrates\n\n106 - 107\n\nEntwicklung Steuererträge\n\nKennzahlen\n\n91\n\n92 - 93\n\n94 - 99\n\n100 - 104\n\nListe der bilanzierten Liegenschaften des Finanzvermögens\n\nAbschreibungsbedarf (ohne Spezialfinanzierungen)\n\n89 - 90Voranschlag der Investitionsrechnung nach Arten\n\nAbschreibungsbedarf Spezialfinanzierungen\n\n84 - 88\n\nVoranschlag der Laufenden Rechnung nach Arten\n\nVoranschlag der Investitionsrechnung nach Funktionen\n\n16 - 29\n\n1 - 15\nSeiten\n\n80 - 83\n\n108\n\n105\n\n109\n\nINHALTSVERZEICHNIS\n\nBericht und Antrag des Gemeinderates an den Einwohnerrat Horw\n\n30\n\n31 - 79\n\nVoranschlag der Laufenden Rechnung nach Funktionen (Zusammenzug)\n\nVoranschlag der Laufenden Rechnung nach Funktionen/Verwaltungsabteilungen\n\nJahresplan 2008\n\n\n\nVergleich Aufwand und Ertrag\nGesamtaufwand (ohne "Interne Verrechnungen")\nGesamtertrag (ohne "Interne Verrechnungen")\nMehraufwand (-) bzw. Mehrertrag (+)\n\n80'217'235.22                    \n\nSeite 1\n\nBericht und Antrag an den Einwohnerrat Horw\n\nA) Der Voranschlag der Laufenden Rechnung 2008 erwartet einen Aufwandüberschuss von Fr. 432'800.--.\n\nBudget 2007 Rechnung 2006\n\nOhne interne Verrechnungen beträgt der Aufwand rund 77.4 Mio. Franken. Demgegenüber rechnet die Gemeinde mit Einnahmen von gut 77.0 Mio. Franken. Damit \nverbleibt ein Aufwandüberschuss von Fr.  432'800.--. \n\nBERICHT UND ANTRAG Nr. 1354\n\nSehr geehrter Frau Einwohnerratspräsidentin\nSehr geehrte Damen und Herren Einwohnerräte\n\nWir unterbreiten Ihnen im Folgenden den Voranschlag 2008 der Einwohnergemeinde Horw:\n\n74'132'400.00                    \nVeränderung Budget\n\n4.312%\nBudget 2008\n\n77'329'000.00                    \n\n-681'500.00                       \n83'941'749.70                    \n\n3'724'514.48                      \n\nB) Der Steuerfuss der Gemeinde Horw soll von bisher 1.70 Einheiten auf neu 1.60 Einheiten gesenkt werden. \n\n3.038% 74'387'300.00                    76'647'500.00                    \n\nC) Budget der Investitionsrechnung \n\n254'900.00                         \n\nVergleich Ausgaben und Einnahmen Budget 2008 Budget 2007 Rechnung 2006\nGesamtausgaben 11'314'000.00                    \n\n-4'670'000.00                     -1'602'023.32                     Ausgaben- (-) bzw. Einnahmenüberschuss (+) -9'362'000.00                     \n\n5'914'364.67                      \nGesamteinnahmen 1'952'000.00                      1'400'000.00                      4'312'341.35                      \n\n6'070'000.00                      \n\nDas budgetierte Defizit soll mit einem Bezug aus dem Eigenkapital gedeckt werden.\n\nDas Budget der Investitionsrechnung sieht bei Ausgaben von Fr. 11'314'000.-- und Einnahmen von Fr. 1'952'000.-- Nettoinvestitionen von Fr. 9'362'000.-- vor. Ein\ngrosser Teil dieser Investitionsausgaben ist die Folge bereits bewilligter Investitionsprojekte. Für die Finanzierung dieser Projekte wird die Gemeinde Fremdkapital\naufnehmen müssen. \n\n\n\nBERICHT UND ANTRAG Nr. 1354 Seite 2\n\n1.1.  ALLGEMEINE BEMERKUNGEN ZUM VORANSCHLAG 2008\n\nDie im Jahr 2007 nicht realisierten Investitionen werden sich auf das Jahr 2008 verschieben. Die Nettoinvestitionen steigen deshalb im Jahr 2008 auf über 10 Mio.\nFranken.\n\nIm Voranschlag 2008 rechnet der Gemeinderat bei den Erträgen mit einer Zunahme von 3.46 % und bei den Aufwänden mit einer Zunahme von 4.4%. \nMit der Finanzreform 08 werden diverse Aufgaben zwischen dem Kanton und den Gemeinden neu aufgeteilt. Mehr als 30 Budgetpositionen der Gemeinde Horw mit\neinem Volumen von über 9 Mio. Franken werden direkt beeinflusst. Diese Einflüsse hat der Kanton in einer Globalbilanz auf der Basis der Zahlen aus dem Jahr 2004\nzusammengestellt. Vor der Vernehmlassung durfte die Gemeinde Horw mit einer Entlastung von rund 0.7 Mio. Franken rechnen. Aufgrund der anschliessenden\nKorrekturen schmolz diese Gesamtentlastung auf 0.2 Mio. Franken. Im Voranschlag 2008 zeigt sich nun, dass die Gemeinde kaum mit einer Entlastung aus der\nFinanzreform rechnen darf. Anscheindend verändern sich die neuverteilen Lasten zu Ungunsten der Gemeinde Horw.\n\nDie Steuergesetzrevision wird 2008 bei den Einkommenssteuern erstmals wirksam. Diese Tarifkorrektur verursacht im Jahr 2008 der Gemeinde Horw einen\nSteuerausfall von 2.28 Mio. Franken. Dank der sehr guten Konjunkturlage steigt jedoch der Ertrag pro Steuereinheit trotz der Steuergesetzrevision um über 5%. Dank\ndieser erfreulichen Entwicklung soll der Gemeindesteuerfuss von heute 1.7 Einheiten auf neu 1.65 Einheiten gesenkt werden.\n\nVon der guten Konjunkturlage profitiert auch das Personal. Der Kanton hat eine Lohnsummenanpassung von 2.5% beschlossen. Die Lehrbeauftragten der Volksschule\nHorw sind von dieser Massnahme direkt betroffen. \nAufgrund der neuen Gemeindeordnung, der Einführung der Kostenrechnung sowie den Auswirkungen aus der Finanzreform 08 werden im Jahr 2008 diverse Aufgaben\norganisatorisch neu definiert. Mit diesen Strukturbereinigungen wird das betroffene Personal der Gemeindeverwaltung massiv gefordert sein. Für das\nGemeindepersonal wird eine Lohnsummenanpassung von 2% vorgeschlagen.\n\nDer Sachaufwand erhöht sich gegenüber dem Vorjahr um 5.58%, liegt jedoch unter dem Aufwand des Jahres 2006. Der bauliche Unterhalt der Liegenschaften im\nVerwaltungsvermögen und diverse Ersatzbeschaffungen verursachen höhere Kosten. Im Zusammenhang mit der Einführung der Kostenrechnung werden bei der\nInformatik zusätzliche Beschaffungen notwendig, und diverse anstehende Projekte beim Strassenbau und in der Raumplanung erhöhen den Planungsaufwand der\nGemeinde.\nIm Jahr 2007 können diverse geplante Investitionen aufgrund zeitlicher Verzögerungen nicht ausgeführt werden. Aus diesem Grund wird die Verschuldung der\nGemeinde im Jahr 2007 kaum ansteigen. Der Zins- und der Abschreibungsbedarf liegen deshalb im Jahr 2008 unter den Erwartungen des Finanzplanes.\n\nEin Teil des Ausbaus der Kantonsstrasse wird über die Mittel des Verkehrsfonds finanziert, und für den Ausbau der Sportanlagen Seefeld wurde im Jahr 2004 eine\nVorfinanzierung gebildet. Mit den im Jahr 2008 zu erwartenden Schlussabrechnungen werden diese Bezüge beim Verwaltungsvermögen als zusätzliche Abschreibung\nverbucht. Ebenfalls wird der zu erwartende Buchgewinn aus dem Verkauf von Land im Finanzvermögen als zusätzliche Abschreibung verbucht. Aus diesen Gründen\nwird die Gemeinde mehr als 5.2 Mio. Franken beim Verwaltungsvermögen abschreiben.\n\n\n\nWir haben ihnen im Frühjahr die mögliche Entwicklung des Finanzhaushaltes der Gemeinde mit dem Finanz- und Aufgabenplan 2008 - 2013 zur Kenntnisnahme\nunterbreitet. Insbesondere die kummulierten negativen Rechnungsergebnisse von 4.5 Mio. Franken sowie der Anstieg der Verschuldung auf den kantonalen\nDurchschnitt wurden als kritische Kenngrössen wahrgenommen. \nDank des derzeitigen Wachstums der Steuererträge beantragen wir im Voranschlag 2008 entgegen der bisherigen Planung eine Senkung um 1/20 einer Einheit. Eine\nhöhere Reduktion erachtet der Gemeinderat mit den derzeitigen Kenntnissen als nicht angebracht.\n\nDie Ertragslage der Gemeinde hat sich dank der zur Zeit sehr guten Konjunkturlage nochmals verbessert. So erwarten wir für das Rechnungsjahr 2007 ein deutlich\nbesseres Resultat als budgetiert und im Voranschlag 2008 rechnen wir gegenüber dem Vorjahr mit einer Ertragszunahme von über 5% pro Steuereinheit. Die auf das\nJahr 2008 wirksam werdenden Tarifkorrekturen des Kantons bei den Einkommenssteuern kann Horw auffangen. Die positive Konjunkturlage kann sich zwar in Zukunft\nabflachen, wir rechnen jedoch in den nächsten Jahren mit einem weiteren Ertragswachstum. Mit der Halbierung der Vermögenssteuern wird die Gemeinde ab 2009\nnochmals einen Ertragsausfall hinnehmen müssen. Dieser Verlust wird jedoch dank des Kompensationseffektes und der Revision des Finanzausgleichs abgedämpft\nund mittelfristig werden diese Ausfälle mit flankierenden Massnahmen und durch Neuzuzüge aufgefangen.\nDas Zusammenspiel diverser, aktiv geführter Begleitmassnahmen ist für den nachhaltigen Erfolg einer Gemeinde entscheidend. Einerseits sollen mit einem gezielten\nMitteleinsatz die heutigen Leistungsstandards gehalten werden, andererseits soll die Ertragslage der Gemeinde verbessert werden. Mit der Ortsplanungsrevision, dem\n"Entwicklungsschwerpunkt Bahnhofareal" und der "Überbauung Grosswil-Kleinwil-Hobacher" will die Gemeinde die Chance nutzen und zusätzliches Steuersubstrat\nnach Horw holen.\nDie Infrastruktur unserer Gemeinde weist dank der laufend getätigten Investitionen und einem werterhaltenden Unterhalt einen guten Zustand aus. Die Verschuldung\nder Gemeinde liegt heute immer noch unter dem kantonalen Durchschnitt. Eine allfällige Zunahme der Verschuldung auf den kantonalen Durchschnitt ist im\nZusammenhang mit den vorhandenen Infrastrukturwerten vertretbar.\nGegenüber der Globalbilanz des Kantons zeigen die im Voranschlag berücksichtigten Auswirkungen der Finanzreform 08 zwar ein leicht schlechteres Ergebnis als\nangekündigt. Mit wenigen Ausnahmen sind heute aber allfällige finanzielle Risiken aus der Finanzreform abschätzbar. Eine weitere deutliche Verschlechterung der\nfinanziellen Lage der Gemeinde ist aus diesem Reformpaket nicht mehr zu erwarten. In den vergangenen Jahren konnte die Gemeinde dank erfolgreichen\nRechnungsabschlüssen Reserven schaffen. So beträgt das Eigenkapital zur Zeit 8.9 Mio. Franken und viele Werte im Verwaltungsvermögen wurden bereits\nabgeschrieben. Mit diesen Reserven kann die Gemeinde auch Unsicherheiten in der Zukunft abfedern. \n\nBERICHT UND ANTRAG Nr. 1354 Seite 3\n\nGemäss Leitbild der Gemeinde "baut Horw auf eine längerfristig gute Finanzlage. Im Wettbewerb um die Steuerattraktivität spielt die Gemeinde vorne mit und will ihre\nPosition unter den steuergünstigsten Gemeinden des Kantons Luzern noch verbessern." Zudem befindet sich Horw in einem regionalen Steuerwettbewerb mit den\nsteuergünstigen Kantonen Zug, Schwyz, Ob- und Nidwalden, aber auch der Stadt Luzern, die auf 2008 ebenfalls die Steuern senken will. Die eingeleiteten kantonalen\nund kommunalen Steuerreduktionen stärken die Gemeinde Horw in diesem Steuerwettbewerb nachhaltig. So kann heute sich die Gemeinde bereits heute an einem\naktiven Wanderungsgewinn beim Steuersubstrat erfreuen. Es gilt nun, diesen Vorteil gezielt zu sichern und die vorhandenen Potenziale zu nutzen. Mit dieser\nVorwärtsstrategie will Horw als familienfreundliche Gemeinde und tiefem Steuerfuss attraktiv für Neuzuzügerinnen und Neuzuzüger bleiben.\n\n1.2  BEMERKUNGEN ZUR STEUERFUSSREDUKTION\n\nDie aktuelle Finanzlage entwickelt sich zur Zeit für Horw sehr erfreulich, weshalb bereits 2008 der Steuerfuss um 1/20 Einheit auf neu 1.65 Einheiten (bisher 1.7\nEinheiten) gesenkt werden kann. Der Finanz- und Aufgabenplan für die Jahre 2008 - 2013 sah zwar erst ab 2010 eine Steuersenkung um 0.05 Einheiten vor, sie\nverlangten aber bei dessen Beratung, dass der Steuerfuss bereits mit dem Budget 2008 gesenkt wird. \n\n\n\nplus Entnahmen aus Vorfinanzierungen\n\nFinanzierungsfehlbetrag der Gesamtrechnung 8'476'900.00                      \n-                                     \n\n3'204'400.00                      \n\nTotal Ausgaben Investitionsrechnung\n\n3'724'514.48                      \n\n5'914'364.67                      \n\n90'838'931.85                    \n\n4'541'548.20                      \n-                                     \n\n84'164'000.00                    \n\nErtragsüberschuss 254'900.00                        -                                     \n81'263'400.00                    \n\n87'114'417.37                    \n\nSeite 4BERICHT UND ANTRAG Nr. 1354\n\nTotal Ertrag Laufende Rechnung\n\n2. GESAMTÜBERSICHT DES BUDGETS 2008\n\n2.1 Laufende Rechnung / Investitionsrechnung\n\nTotal Aufwand Laufende Rechnung\nRechnung 2006Budget 2007Budget 2008\n\n83'482'500.00                    \n81'008'500.00                    \n\n6'070'000.00                      11'314'000.00                    \nAufwandüberschuss -                                     -                                     681'500.00                        \n\n-                                     -                                     \nTotal Einnahmen Investitionsrechnung 4'312'341.35                      1'400'000.00                      1'952'000.00                      \nAbnahme der Nettoinvestitionen -                                     \nZunahme der Nettoinvestitionen\n\n2.2 Finanzierung\n\n1'602'023.32                      4'670'000.00                      9'362'000.00                      \n\n-3'724'514.48                     -                                     \n681'500.00                         -                                     -                                     \n\n-943'916.71                       \n\n-254'900.00                       \n\n-                                     \n\nminus Ertragsüberschuss der Laufenden Rechnung\nplus Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung\n\nplus Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Spezialfonds\n\n-5'205'100.00                     minus Abschreibungen (ohne Abschr. Steuern, Finanzvermögen und DS 999)\nminus Einlagen in Spezialfinanzierungen und Spezialfonds -76'900.00                         \n\n3'715'400.00                      \n-                                     \n\n-                                     Finanzierungsüberschuss der Gesamtrechnung\n\nminus Einlagen in Vorfinanzierungen\n-                                     -                                     \n\n-4'840'500.00                     \n\n4'670'000.00                      \nBudget 2008 Rechnung 2006Budget 2007\n\n9'362'000.00                      Nettoinvestitionen 1'602'023.32                      \n\n-                                     \n\n-2'356'800.00                     \n\n3'365'359.67                      \n-                                     \n\n1'336'400.00                      \n-190'300.00                       \n\n\n\nGemeinde Horw Gemeinde Horw\nLAUFENDE RECHNUNG\n\nVoranschlag V LR Funkt ZZ 0,1,...\n\nNummer Zusammenzug nach Aufgabenbereichen Voranschlag 2008 Voranschlag  2007 Rechnung 2006\nEINWOHNERGEMEINDE Horw Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nLaufende Rechnung 84'164'000 83'482'500 81'008'500 81'263'400 90'838'931.85 90'838'931.85\nNettoergebnis 681'500 254'900\n\n0 Allgemeine Verwaltung 7'984'200 2'505'700 7'641'500 2'360'100 7'872'906.99 2'489'132.22\nNettoergebnis 5'478'500 5'281'400 5'383'774.77\n\n1 Oeffentliche Sicherheit 1'335'000 601'300 1'759'100 577'200 1'963'168.61 679'564.05\nNettoergebnis 733'700 1'181'900 1'283'604.56\n\n2 Bildung 20'688'100 4'690'900 19'626'200 4'501'900 19'817'046.77 4'732'843.45\nNettoergebnis 15'997'200 15'124'300 15'084'203.32\n\n3 Kultur, Freizeit 1'862'900 212'600 2'079'100 214'700 2'077'444.79 210'636.70\nNettoergebnis 1'650'300 1'864'400 1'866'808.09\n\n4 Gesundheit 12'220'300 11'238'200 11'481'800 10'775'900 11'795'095.15 10'821'311.12\nNettoergebnis 982'100 705'900 973'784.03\n\n5 Soziale Wohlfahrt 14'753'400 2'473'000 15'762'900 3'084'500 16'869'903.31 4'349'660.43\nNettoergebnis 12'280'400 12'678'400 12'520'242.88\n\n6 Verkehr 3'914'900 883'800 4'080'900 872'000 5'719'865.97 2'306'051.35\nNettoergebnis 3'031'100 3'208'900 3'413'814.62\n\n7 Umwelt, Raumordnung 6'198'600 5'270'200 6'516'600 5'588'000 5'792'662.67 4'855'229.99\nNettoergebnis 928'400 928'600 937'432.68\n\n8 Volkswirtschaft 668'000 1'107'700 745'600 1'118'900 732'214.76 1'038'809.11\nNettoergebnis 439'700 373'300 306'594.35\n\n9 Finanzen, Steuern 14'538'600 54'499'100 11'314'800 52'170'200 18'198'622.83 59'355'693.43\nNettoergebnis 39'960'500 40'855'400 41'157'070.60\n\n20.11.2007 Seite 5\n\n\n\n2.29%\n1.45%\n7.61%\n\nStellenbezeichnung\n\nEinwohnerkontrolle -60%\n\nDas Pensum der Sekretariatsstelle wird von 20% auf 40% erhöht.Schulpsychologischer Dienst\nBemerkungen\n\nBERICHT UND ANTRAG Nr. 1354\n\n33'268'700.00\nBudget 2008 34'029'000.00\n\n20%\nPensum\n\nVeränderung zum Vorjahr\n\n4. VERGLEICH NACH AUFWANDARTEN DER LAUFENDEN RECHNUNG\n\nSeite 6\n\n4.1 Personalaufwand\n\nDie Einwohnerkontrolle wurde auf den 1. September 2007 reorganisiert. \n\nLohnsumme Verwaltung, Alters- und Pflegeheim und Gemeindebetriebe \n\nRechnung 2006\n\nNeue Stellen resp. Anpassung bestehender Teilzeitstellen\n\nLohnsumme Lehrerbesoldungen\nIm Budget 2007 wurden die Auswirkungen der neuen Besoldungsverordnung und\nBesoldungsordnung für die Lehrpersonen und die Fachpersonen der schulischen\nDienste zu knapp budgetiert. Es erfolgt deshalb eine Korrektur im Budget 2008. Auf\ndas Schuljahr 2007/08 konnten in der Primarschule und bei den Kleinklassen je\neine Abteilung geschlossen werden. Aufgrund der Gesamtschülerzahlen und dem\nAusbau der Angebote (Früh-Englisch, Schwimmen) konnte keine Pensenreduktion\nerzielt werden. \n\nAufgrund der guten Finanzlage des Kantons beschloss der Regierungsrat eine Bruttolohnsummenanpassung bei den Lehrpersonen von 2.5%.\n\nAufgrund des hohen Arbeitsanfalles beim Sozialamt werden die Betreuungsdienste um 30-\nStellenprozent erhöht.\n\nBudget 2007\n                   32'793'298.09 \n\n30%Soziale Betreuungsdienste\n\n0\n\n5'000'000\n\n10'000'000\n\n15'000'000\n\n20'000'000\n\n25'000'000\n\n30'000'000\n\n35'000'000\n\n40'000'000\n\n2002 2003 Re 2004 Re 2005 Re 2006 Bu 2007 Bu 2008\n\nPersonalaufwand EG Personalaufwand BG Total\n\n\n\n2.00%\n\n5.69%\n-12.62%\n\n-2.46%\n\n30'000.00                          \nAusbau Ausbildungsplätze Kirchfeld 60'000.00                          \n\n22'000.00                          \n\nBerechnung der Jahreslohnsumme 2008 Verwaltung, Alters- und Pflegeheim und Gemeindebetriebe\n\nJahreslohnsumme Budget 2007\nBudgetanpassungen:\n\n4.2 Sachaufwand\n\nLohnsumme 2008\n\nVeränderung zum Vorjahr\nBudget 2008\n\nLohnsummenanpassung (Teuerung, individuelle Lohnanpassungen,)\n\nAushilfen Verwaltung (Lehrabgänger, Praktikanten)\n\nSoziale Betreuungsdienste\n\nSeite 7\n\n-                                     \n\nRechnung 2006\n\n15'827'300.00                    \n\n20'000.00                          \n\n320'000.00                        \n\nBudget 2007\n                   14'440'295.01 \n\n12'618'600.00\n13'336'100.00\n\n15'989'300.00                  Basislohnsumme 2007\n\n30'000.00                          \n\n16'122'900.00                    \nMutationsgewinne\n\nAusbau Angebot Kinderbetreuung\n\nVeränderung Stellenplan\n\nKrankheitsfälle Kirchfeld\n\n-186'400.00                       \n\nBERICHT UND ANTRAG Nr. 1354\n\nDer Aufwand für Verbrauchsmaterial und der Unterhalt durch Dritte liegen im\nBereich der Vorjahre. Der bauliche Unterhalt liegt bei knapp zwei Millionen\nFranken. Zu erwähnen sind hier die Sanierung des Turnhallenbodens bei der\nSchulanlage Allmend und der Ersatz der Fenster und Storen des Werkhofs.\nDeutlich über dem Wert der Vorjahre liegen die Ersatzbeschaffungen bei den\nMobilien, den Dienstleistungen und den Honoraren. Die wichtigsten Positionen sind\nder Ersatz der regionalen Autodrehleiter der Feuerwehr Luzern, der Ersatz zweier\nalter Kommunalmaschinen durch eine neue, die Realisierung einer Demenzstation\nim Kirchfeld und diverse EDV-Dienstleistungen im Rahmen der Einführung der\nKostenrechnung. Der Planungsaufwand im Bereich Gemeindestrassen steigt\naufgrund der anstehenden Projekte.\n\n0\n\n2'000'000\n\n4'000'000\n\n6'000'000\n\n8'000'000\n\n10'000'000\n\n12'000'000\n\n14'000'000\n\n16'000'000\n\n2002 2003 Re 2004 Re 2005 Re 2006 Bu 2007 Bu 2008\n\nSachaufwand EG Sachaufwand BG Total\n\n\n\n-4.43%\n9.04%\n\n54.51%\n\n98.91%\n-46.34%\n10.29%\n\nTotal\n\nFeuerwehr\nKirchfeld, Haus für Betreuung und Pflege\nWasserversorgung\nAbfallbeseitigung/Oekihof\nFernheizwerk\nübriges Verwaltungsvermögen\nTotal Abschreibungen\n\n40'500.00                           \n\n4.3 Passivzinsen\n\nVeränderung zum Vorjahr\n\n4.4 Abschreibungen\n\n800'000.00                         \n120'000.00                         \n\n437'200.00                         \n\n54'600.00                           \n\n4'175'000.00                      \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen\n\nAbschreibungen Finanzvermögen und Steuerausstände\n\n15'000.00                           \n\nOrdentliche Abschreibungen (Detaillierte Zusammenstellung siehe Anhang):\nDer Gemeinderat hat wie bisher den ordentlichen Abschreibungssatz beim Verwaltungsvermögen bei 8% festgelegt. Das gesamte aktivierte Verwaltungsvermögen\nder Gemeinde Horw (inkl. Spezialfinanzierungen) wird Ende 2007 rund 51.3 Mio. Franken betragen. Aufgrund der Bereinigungen gemäss Handbuch zum Neuen\nRechnungsmodell (Eigenkapital, Rückstellungen, Verpflichtungen Spezialfinanzierungen und Vorfinanzierungen) reduziert sich das abzuschreibende\nVerwaltungsvermögen auf 20.9 Mio. Franken.\nBeim Kirchfeld wurde die Abschreibung auf Fr. 800'000.-- festgelegt. Diese entspricht zirka einem Abschreibungssatz von 4%.\nMit dem Abschluss der Investitionen Kantonsstrasse und Sportanlagen Seefeld werden die geplanten Bezüge aus dem Verkehrsfonds bzw. aus der Vorfinanzierung\nSportanlage Seefeld als zusätzliche Abschreibungen verbucht.\n\n5'642'300.00                      \n\nVeränderung zum Vorjahr\n\n2'836'600.00\nBudget 2008\n\n                     5'285'884.65 \n\nBudget 2008\nBudget 2007\n\n1'692'600.00\n\nRechnung 2006\n\nRechnung 2006\n\nBudget 2007\n5'642'300.00\n\n                     1'624'157.80 \n\nDas Budget 2008 rechnet mit einem durchschnittlichen Fremdkapitalbedarf von 45.2 Mio. Franken und einem Zinssatz von 2.91%. Aufgrund der im Jahr 2007 nicht \nausgeführten Investitionsprojekte liegt damit der Fremdkapitalbedarf tiefer als ursprünglich angenommen.\n\nBERICHT UND ANTRAG Nr. 1354\n\n1'771'000.00\n\nSeite 8\n\n0\n\n2'000'000\n\n4'000'000\n\n6'000'000\n\n8'000'000\n\n10'000'000\n\n12'000'000\n\n14'000'000\n\n16'000'000\n\n2002 2003 Re 2004 Re 2005 Re 2006 Bu 2007 Bu 2008\n\nAbschreibungen EG Abschreibungen BG Total\n\n\n\n3.96%\n-13.55%\n\n9.04%\n-9.24%\n\n-15.57%\n\nBudget 2007\nBudget 2008 2'377'700.00\n\n4.5 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung\n\n3'425'900.00\n3'141'800.00Budget 2007\n\nBudget 2008\n\nRechnung 2006\n\nVeränderung zum Vorjahr\n\n4.6 Entschädigungen an Gemeinwesen\n\n2'287'200.00\n                     2'645'841.80 \n\nRechnung 2006                      3'461'623.40 \n\nAufgrund der Basisjahre 2003-2005 betrug das Ressourcenpotential der Gemeinde Horw Fr. 3'704.00 pro Einwohner (Vorjahr Fr. 3'679.00). Im Vergleich mit dem\nganzen Kanton ist damit das Potential der Gemeinde um 0.84% (Vorjahr minus 3.57%) gestiegen und beträgt neu 118.79% des kantonalen Mittels (Vorjahr 117.95%).\nGemäss Verfügung bezahlt die Gemeinde Horw im Jahr 2008 Fr. 2'317'669.00 an den horizontalen Finanzausgleich (Vorjahr Fr. 2'252'110.00). Mit der bevorstehenden\nGesetzesänderung beim Finanzausgleich soll jedoch die Abschöpfungspraxis im Jahr 2009 zu Gunsten der Gemeinde Horw verbessert werden.\n\nMit der Finanzreform 08 bezahlt die Gemeinde keine Beiträge mehr an die Diplommittelschulen, an die Forstbesoldung und an das Amtsgericht. Neu bezahlt die\nGemeinde einen Pool-Beitrag an die Kosten der Sonderschulen (Fr. 691'000.--). \nFür das Schuljahr 2007/08 haben sich 117 Schüler aus der Gemeinde Horw bei der Kantonsschule angemeldet. Dies bedeutet erneut eine Zunahme von 13 Schülern\noder 12.5%. Seit dem Schuljahr 2001/2002 hat diese Schülerzahl um 70% zugenommen.\n\nVeränderung zum Vorjahr\n\nSeite 9BERICHT UND ANTRAG Nr. 1354\n\n\n\n-7.05%\n-5.28%\n6.57%\n\n-59.59%\n-95.92%\n58.11%\n\nBERICHT UND ANTRAG Nr. 1354\n\nBudget 2008\n18'018'200.00\n\nVeränderung zum Vorjahr\n\n4.7 Eigene Beiträge\n\n16'748'500.00\n\nSpezialfinanzierung Abfall\n\n1'000.00\n50'000.00\n\nSozialhilfefonds\n\nBudget 2007\n\nSeite 10\n\nSpezialfonds Schutzräume\n0.00\n\n0.00\n0.00\n0.00\n\n0.00\n\nSpezialfinanzierung Fernheizwerk\n\nBudget 2008\n\nVeränderung zum Vorjahr\n\nTotal\n\nVorfinanzierungen\nEigenkapital\n\nSpezialfonds Verkehrswege\n\n76'900.00\n\nBudget 2008\n190'300.00\n\n25'900.00\n0.00\n\n76'900.00\n\nRechnung 2006\n\nMit der Finanzreform 08 verändern sich diverse Positionen im Bereich Beiträge.\nDie Gemeinderechnung wird bei der Finanzierung AHV/IV, Polizei, Luzerner\nTheater, Luzerner Sinfonieorchester und beim Agglomerationsverkehr entlastet.\nDemgegenüber erhält die Gemeinde neue Belastungen bei der Finanzierung der\nErgänzungsleistungen, Heimfinanzierung, Spitex, des Regionalverkehrs und der\nregionalen Kulturförderung. Die versprochene deutliche Entlastung der Gemeinde\nbei den Beiträgen ist nicht sichtbar und es wird damit fraglich, ob die versprochene\ngrössere Autonomie der Gemeinde mit der Finanzreform erreicht werden kann.\n\n4.8 Einlagen in Spezialfinanzierungen, Spezialfonds, Vorfinanzierungen und Eigenkapital\n\nRechnung 2006                    19'022'217.76 \n\nSpezialfinanzierung Siedlungsentwässerung\n\nSpezialfinanzierung Feuerwehr\n\nBudget 2007\n\nName\n\n                     4'668'431.19 \n\nSpezialfinanzierung Wasser\n\n0.00\n\n0\n2'000'000\n4'000'000\n6'000'000\n8'000'000\n\n10'000'000\n12'000'000\n14'000'000\n16'000'000\n18'000'000\n20'000'000\n\n2002 2003 Re 2004 Re 2005 Re 2006 Bu 2007 Bu 2008\n\nEigene Beiträge EG Eigene Beiträge BG Total\n\n0\n500'000\n\n1'000'000\n1'500'000\n2'000'000\n2'500'000\n3'000'000\n3'500'000\n4'000'000\n4'500'000\n5'000'000\n\n2002 2003 Re 2004 Re 2005 Re 2006 Bu 2007 Bu 2008\n\nEinlagen  EG Einlagen BG Total\n\n\n\n-2.27%\n-9.41%\n1.36%\n\nErtrag pro Steuereinheit:\nErtrag des laufenden Jahres\nNachträgliche Vermögenssteuern\nSondersteuern auf Kapitalauszahlungen\nNachträge früherer Jahre\nQuellensteuern\nTotal Ertrag ohne 900.00.400.40\nEinheiten\nErtrag pro Einheit\nVeränderung gegenüber Vorjahr\n\n366'323.60\n897'781.75\n\n37'962'917.75\n\n22'331'128.09\n\n616'503.05400'000.00\n936'458.452'250'000.00\n\n650'000.00\n\n22'823'529.41\n4.20%\n\n2'500'000.00\n\n2.20%\n\n1.701.70\n23'781'250.00\n\n550'000.00\n38'800'000.0038'050'000.00\n\n1.60\n\n35'145'850.90\n\n43'124'500.00\n44'125'000.00\n\nRechnung 2006\n\n5. VERGLEICH NACH ERTRAGSARTEN DER LAUFENDEN RECHNUNG\n\nBudget 2008\n\nBERICHT UND ANTRAG Nr. 1354 Seite 11\n\n35'500'000.00\n\nVeränderung zum Vorjahr\n\nBudget 2008 Budget 2007\n\nBudget 2007\n                   48'709'559.90 \n\nDank der guten Konjunkturlage können die Steuerausfälle aus der ersten Tranche\nder Steuergesetzrevision bereits im Jahr 2008 aufgefangen werden. \nMit der Finanzreform 08 ist geplant, die Sondersteuern je zu 50% zwischen der\nGemeinde und dem Kanton aufzuteilen. Dies führt zu einem deutlichen\nMinderertrag bei den Grundstückgewinnsteuern. Im Gesamtpaket der\nFinanzreform 08 werden diese Ausfälle durch andere Massnahmen kompensiert. \n\n34'200'000.00\n\n4.33%\n\n800'000.00\n0.000.00\n\n5.1 Steuererträge\n\nRechnung 2006\n\n0\n\n10'000'000\n\n20'000'000\n\n30'000'000\n\n40'000'000\n\n50'000'000\n\n60'000'000\n\n2002 2003 Re 2004 Re 2005 Re 2006 Bu 2007 Bu 2008\n\nSteuern EG Steuern BG Total\n\n\n\n7.53%\n-6.02%\n-5.86%\n\n45.85%\n-0.07%\n-3.73%\n\n2.33%\n-7.32%\n16.55%\n\n                     1'519'635.61 \n\nBudget 2007\n\n                        565'308.65 \n531'300.00Budget 2007\n\nBudget 2008\n\nBudget 2008\nVeränderung zum Vorjahr\n\n5.3 Vermögenserträge\n\n571'300.00 Aufgrund der aktuellen Strommarktpreise darf wieder mit einem\nbesseren Ertrag der Konzessionsgebühr zu Gunsten der Gemeinde\ngerechnet werden.\n\nVeränderung zum Vorjahr\n\n                   22'820'014.05 \n21'149'400.00\n\n5.4 Entgelte\n\nBudget 2008 21'641'200.00\nVeränderung zum Vorjahr\n\n2'214'700.00 Im Voranschlag 2007 wird ein Buchgewinn von Fr. 550'000.--\nbudgetiert. Dieser Gewinn soll im Voransschlag vollumfänglich für\nzusätzliche Abschreibungen beim Verwaltungsvermögen verwendet\nwerden. Im Weiteren kann die Gemeinde den Nebentrakt der\nSchulanlage Biregg an den Kanton vermieten.\n\nBei den Entgelten wurden folgende Änderungen budgetiert:\n- Kirchfeld: Erhöhung der Grundtaxen im Altersheim und der Pflegetaxen \n  der BESA-Stufen 2 und 3 \n- Musikschule: Tarifanpassung um 5%\n- Wasser: Erhöhung des Wasserpreises auf den Sommer 2008\n- Siedlungsentwässerung: Erhöhung der Gebühren auf den Sommer 2008\n- Abfallbeseitigung: Reduktion der Gebühren\n- Schulzahnarzt: Die Rechnungstellung der Behandlungskosten erfolgt direkt an \n  die Eltern.\n\n1'518'500.00Budget 2007\n\nRechnung 2006\n\nBERICHT UND ANTRAG Nr. 1354\n\n5.2 Regalien und Konzessionen\n\nSeite 12\n\nRechnung 2006\n\nRechnung 2006\n\n0\n\n5'000'000\n\n10'000'000\n\n15'000'000\n\n20'000'000\n\n25'000'000\n\n2002 2003 Re 2004 Re 2005 Re 2006 Bu 2007 Bu 2008\n\nEntgelte EG Entgelte BG Total\n\n\n\n0.34%\n-0.13%\n\n-3.52%\n-5.55%\n54.71%\n\nBudget 2008\nBudget 2007 382'600.00\n\n529'400.00\n\n                        580'967.99 Rechnung 2006\n\nVeränderung zum Vorjahr\n\nVeränderung zum Vorjahr\n\n5.6. Rückerstattungen von Gemeinwesen\n\nDer Finanzausgleich bezahlt der Gemeinde Horw aufgrund des hohen Anteils von Wegpendlern einen Lastenausgleich. Bei den übrigen Ausgleichsgefässen\n(Topografischer Lastenausgleich, Bildungslastenausgleich und Soziallastenausgleich) hat die Gemeinde Horw aufgrund der festgelegten Kriterien keinen Anspruch auf\nfinanziellen Ausgleich. Mit der Revision des Finanzausgleichs soll der Lastenausgleich Wegpendler ab dem Jahr 2009 gestrichen werden.\n\n383'900.00\n\nBERICHT UND ANTRAG Nr. 1354\n\n5.5 Finanzausgleich (Lastenausgleich)\n\nRechnung 2006                         383'080.00 \n\nAufgrund der hohen Grundstückgewinnsteuern im Jahr 2006 erhielt\ndie Gemeinde im Jahr 2006 mehr Inkassoentschädigungen. Diese\nEntschädigung sinkt nun wieder.\n\n548'700.00Budget 2007\nBudget 2008\n\nSeite 13\n\n\n\n-6.85%\n-20.05%\n58.33%\n\n178.02%\n-60.29%\n-18.72%\n\nPatientenhilfsfonds\n2'000'000.00\n\n4'795'400.00\n\nBERICHT UND ANTRAG Nr. 1354\n\n5.7. Beiträge für die eigene Rechnung\n\n                     3'365'359.67 \n\nSpezialfinanzierung Abfall\n\nName\n\nRechnung 2006\n\nSpezialfinanzierung Wasser\nSpezialfinanzierung Siedlungsentwässerung\n\n5.8. Entnahmen Spezialfinanzierungen, Vorfinanzierungen, Spezialfonds und Eigenkapital\n\nMit der Finanzreform 08 entfällt der Lastenausgleich Soziales. \nDa die Buslinie 21 ab 2007 nicht mehr von der Gemeinde betrieben wird, entfallen\ndiese Beiträge.\n\nSeite 14\n\nBudget 2007\n\n4'467'100.00\n\nVeränderung zum Vorjahr\n\nBudget 2007\nRechnung 2006                      5'997'823.83 \n\nSozialhilfefonds\n\n3'715'400.00Total\n\nSpezialfinanzierung Fernheizwerk\n\n30'000.00\nPensionsfonds Gemeinderat\n\nVeränderung zum Vorjahr\n\n1'336'400.00\n3'715'400.00Budget 2008\n\nBudget 2008\n\n11'200.00\n\nSpezialfonds Schutzräume\n\n79'400.00\n\nBudget 2008\n\n80'300.00\n\nVerkehrsfonds IR\n\n114'500.00\n200'000.00\n\nSpezialfonds Verkehrswege\n20'000.00\n20'000.00\n\n160'000.00\n\n1'000'000.00Vorfinanzierungen\n\n0\n\n2'000'000\n\n4'000'000\n\n6'000'000\n\n8'000'000\n\n2002 2003 Re 2004 Re 2005 Re 2006 Bu 2007 Bu 2008\nBeiträge für eigene Rechnung EG Beiträge für eigene Rechnung BG\nTotal\n\n0\n\n2'000'000\n\n4'000'000\n\n6'000'000\n\n8'000'000\n\n10'000'000\n\n12'000'000\n\n14'000'000\n\n2002 2003 Re 2004 Re 2005 Re 2006 Bu 2007 Bu 2008\n\nEntnahmen EG Entnahmen BG Total\n\n\n\n021 Informatik\n090 Verwaltungsgebäude\n140 Feuerwehr\n217 Schulliegenschaften\n340 Sport\n620 Gemeindestrassen\n705 Wasserversorgung\n715 Siedlungsentwässerung\n780 Übriger Umweltschutz\n790 Raumordnung\n862 Fernheizwerk\nTotal\nNettoinvestitionen\n\nDer Finanzierungsfehlbetrag der Verwaltungsrechnung 2008 beträgt (siehe Zusammenstellung unter Ziffer 2.2):\n\nEinnahmen\n                         280'000.00 \n\n                      8'476'900.00 \n\nAusgaben\n\n                      1'800'000.00 \n\nGemäss der Gemeindeordnung Horw vom 19. Oktober 2003 (Artikel 50, Absatz 2) umfasst die Investitionsrechnung die im Kalenderjahr zu erwartenden Ausgaben und\nEinnahmen, mit denen bedeutende eigene oder subventionierte fremde Werte des Verwaltungsvermögens mit mehrjähriger Nutzungsdauer geschaffen werden.\nGemeinden mit mehr als 10'000 Einwohnern müssen zwingend im Einzelfall Ausgaben bis zu Fr. 250'000.00 der Laufenden Rechnung belasten. \n\n7. FREMDKAPITALBEDARF\n\n6.1 Abgrenzung der Laufenden Rechnung und der Investitionsrechnung\n\nSeite 15\n\nAusgaben\nBudget 2008\n\nEinnahmen\nBudget 2007\n\n6.2 Gliederung des Voranschlages der Investitionsrechnung 2008 nach Funktionen im Vergleich zum Budget 2007\n\nBERICHT UND ANTRAG Nr. 1354\n\n6. BUDGET DER INVESTITIONSRECHNUNG\n\n                         400'000.00 \n\n                         378'000.00                          252'000.00 \n\n                         290'000.00                          350'000.00 \n                    11'314'000.00                       1'952'000.00 \n\n                         150'000.00 \n                         250'000.00 \n                      2'000'000.00                          500'000.00 \n\n                         150'000.00                       1'000'000.00                          150'000.00 \n                      2'705'000.00                       2'100'000.00 \n\n                         500'000.00 \n                         569'000.00                          400'000.00                          250'000.00 \n                      2'792'000.00                          800'000.00                       1'770'000.00 \n\n                      4'670'000.00 \n                      6'070'000.00                       1'400'000.00 \n                         300'000.00                          350'000.00 \n\n                         250'000.00 \n\n                      9'362'000.00 \n\n\n\nWir beantragen Ihnen,\n\nGemeindeschreiber\nDaniel Hunn\n\nHorw, 27. September 2007\n\nMarkus Hool\n\nBERICHT UND ANTRAG Nr. 1354\n\nc.     den Gemeinderat zu ermächtigen, das erforderliche Fremdkapital zu beschaffen.\n\nSeite 16\n\n8. BEWILLIGUNG VON SONDERKREDITEN ÜBER DAS BUDGET DER INVESTITIONSRECHNUNG\n\nb.     den Steuerbezug der Einwohnergemeinde mit 1.65 Einheiten (bisher 1.7 Einheiten) festzusetzen,\n\na.     das Budget der Laufenden Rechnung 2008 und der Investitionsrechnung 2008 der Einwohnergemeinde gemäss unserem Vorschlag zu beschliessen,\n\n9. ANTRAG\n\nGemeindepräsident\n\nGemäss der Gemeindeordnung Horw vom 19. Oktober 2003 (Artikel 53) sind Sonderkredite erforderlich für frei bestimmbaren Aufwand und frei bestimmbare\nAusgaben, wenn sie den Betrag von 5% des Ertrages der Gemeindesteuer übersteigen oder für mehr als ein Rechnungsjahr bewilligt werden sollen. Demnach kann\nüber das Budget der Investitionsrechnung ein Investitionskredit zu Lasten des Verwaltungsvermögens bis 5% des Ertrages der Gemeindesteuern bewilligt werden. \n\nBemessungsgrundlage für die Bestimmung der Zuständigkeitsgrenzen:\nGemäss § 20 der Verordnung über den Finanzhaushalt der Gemeinden gelten als "Gemeindesteuer-Ertrag" der im Voranschlag enthaltene Steuerertrag des laufenden\nJahres und die budgetierten Nachträge aus frühreren Jahren sowie die Quellensteuern.\n\n\n\n10. JAHRESPLAN  2008 nach funktionaler Gliederung (gemäss Aufgabenplan 2008-2013)\n\n10.0 Allgemeine Verwaltung\n\nZiel für die Gemeinde Horw\n\nAufwand 4.48%\nErtrag 6.17%\nNettoaufwand 3.73%\n\nJahresplan 2008\n\nEnde 2008 arbeitet die gesamte Gemeindeverwaltung mit dem Office 2007. \n\n5'478'500.00\n\nSanierung Gemeindehaus Der Bericht und Antrag Nr. 1347 wird mit den Zahlen für eine Totalsanierung ergänzt und im \nFrühjahr 2008 dem Einwohnerrat unterbreitet.\n\nAbweichung Budget 08 mit Budget 07\n\n-2'489'132.22-2'505'700.00\n5'281'400.00\n\nPlan 2008\n\nBudget 2008\n\n5'383'774.77\n-145'600.00\n\nRechnung 2006\n342'700.00\n\n-2'360'100.00\n\nSeite 17\n\n7'872'906.99\n\nPolitik\nWir motivieren mit geeigneten Mitteln die Horwer Bevölkerung zur politischen Mitarbeit. Wir arbeiten mit den Agglomerationsgemeinden mit dem Ziel der \nEffizienzsteigerung und der Realisierung einer starken Agglomeration eng zusammen.\n\nJAHRESPLAN 2008\n\n197'100.00\n\nBudget 2007\n\nControlling in Abstimmung mit dem QM-System einführen\n- Kostenrechnung einführen\n\nDas Budget 2008 wird intern auf die Kostenstellen der Kostenrechnung erstellt.\n\nEinführung von Windows XP und Office 2007\n\nProjekte Aufgabenplan\n\n7'984'200.00\nLaufende Rechnung\n\n7'641'500.00\n\n\n\n10.1. Öffentliche Sicherheit\n\nZiel für die Gemeinde Horw\n\nAufwand -24%\nErtrag 4%\nNettoaufwand -38%\n\nJahresplan 2008\n\n-24'100.00\n\nFeuerwehrgebäude sanieren und erweitern\n\n-601'300.00\n\nBetreibungsamt Horw\n\n-679'564.05\n\nVandalenakte werden, auch gegen unbekannte Täterschaft, strafrechtlich angezeigt, Schaden \nwird umgehend behoben.\nStrassen sowie öffentliche Anlagen werden auf einem möglichst hohen Niveau sauber gehalten. \nDie Bevölkerung wird in geeigneter Form und in regelmässigen Abständen über das Verhalten \ninformiert.\n\nDie Sanierung und Erweiterung ist abgeschlossen.\nPlan 2008\n\nKonzept zur aktiven Bekämpfung von Vandalismus und Littering \nerstellen\n\nDie Zukunft des Betreibungsamtes ist im Frühjahr 2008 geklärt. \n\nSicherheit\nWir sorgen für Sicherheit und Wohlbefinden im öffentlichen Raum. Wir treffen geeignete Massnahmen gegen den achtlosen Umgang mit Abfällen und gegen den \nVandalismus.\n\n733'700.00 1'181'900.00\n\n1'963'168.61\n-577'200.00\n\n-448'200.001'283'604.56\n\nProjekte Aufgabenplan\n\nAbweichung Budget 08 mit Budget 07Budget 2007 Rechnung 2006\n1'759'100.00\n\nLaufende Rechnung Budget 2008\n-424'100.001'335'000.00\n\nSeite 18JAHRESPLAN 2008\n\n\n\n10.2. Bildung\n\nZiel für die Gemeinde Horw\n\nAufwand 5%\nErtrag 4%\nNettoaufwand 6%\n\nJahresplan 2008\n\nSchule Biregg Die Zukunft der Schule Biregg ist im Januar 2008 geklärt. \n\nSeite 19\n\n19'626'200.00 19'817'046.77 1'061'900.00\nAbweichung Budget 08 mit Budget 07Budget 2007\n\nJAHRESPLAN 2008\n\nBudget 2008\n\nSchulsozialarbeit für die Primarstufe einführen\n\n-4'732'843.45\n\nPlan 2008\n\n15'084'203.32\n-4'501'900.00 -189'000.00\n\n15'997'200.00\n\nProjekte Aufgabenplan\nDer Bericht und Antrag ist vor der Budgetierung 2009 gestellt\n\nVarianten der Sanierung werden geprüft und der Bericht und Antrag kann im Herbst 2008 dem \nEinwohnerrat vorgelegt werden.\n\nRechnung 2006\n\n-4'690'900.00\n15'124'300.00 872'900.00\n\n20'688'100.00\n\nDer erste Umsetzungsschritt wird realisiert.Organisationsentwicklung Schulführung\n\nSanierung des Oberstufenschulhauses \n\nLaufende Rechnung\n\nBildung\nWir fördern eine gute und fortschrittliche Gemeindeschule sowie ergänzende Betreuungsangebote für die bessere Vereinbarkeit von Familie und Arbeitswelt.\n\n\n\n10.3. Kultur, Sport und Freizeit\n\nZiel für die Gemeinde Horw\n\nAufwand -10%\nErtrag -1%\nNettoaufwand -11%\n\nJahresplan 2008\n\nDer Einwohnerrat hat die Schlussabrechnung genehmigt.Sportanlagen Seefeld\nProjekte Aufgabenplan\n\n1'866'808.09 -214'100.00\n\nPlan 2008\n\n-214'700.00\n1'864'400.00\n\nBudget 2007 Abweichung Budget 08 mit Budget 07\n\n-210'636.70 2'100.00\n-216'200.002'079'100.00\n\nSeite 20\n\nRechnung 2006\n\nKultur, Sport und Freizeit\nWir unterstützen eine vielseitige Kultur, fördern sportliche Aktivitäten und eine sinnvolle Freizeitgestaltung.\n\nLaufende Rechnung Budget 2008\n\nJAHRESPLAN 2008\n\n1'862'900.00\n\n1'650'300.00\n-212'600.00\n\n2'077'444.79\n\n\n\n10.4. Gesundheit\n\nZiel für die Gemeinde Horw\n\nAufwand 6%\nErtrag 4%\nNettoaufwand 39%\n\nJahresplan 2008\n\nKirchfeld, Haus für Betreuung und Pflege\n\nGesundheit\n\nGesundheit\nWir fördern präventive Massnahmen für die Erhaltung der Gesundheit unserer Bevölkerung. Wir leiten frühzeitig geeignete Massnahmen gegen Sucht und andere \ngesundheitsschädigende Entwicklungen ein.\n\nProjekte Aufgabenplan\n\nProjekte Aufgabenplan\n\nPflegesystem einführen\n\nDie Umsetzungsplanung bis 2012 ist erstellt.  \nErste Einführungsschritte sind Ende Jahr umgesetzt.\n\n276'200.00\n\nEine geschützte Wohneinheit für demente Bewohner wird realisiert.\nDie Infrastruktur und Umgebung werden angepasst.\n\n11'481'800.00\n\nJAHRESPLAN 2008\n\nAbweichung Budget 08 mit Budget 07\n\nZum neuen Pflegesystem werden die nötigen Handlungen ausgelöst.\n\nPlan 2008\n\n738'500.00\n-462'300.00-11'238'200.00\n\nOffene Altershilfe durch Koordination fördern und optimieren\n\nPlan 2008\n\n-10'775'900.00\n\nKantonal anerkanntes Qualitätsmanagement-System einführen\n\nNeue Leistungsvereinbarung mit Spitex wird evaluiert.\n\nBudget 2007Laufende Rechnung\n\n973'784.03705'900.00\n\nRechnung 2006\n11'795'095.15\n\nSeite 21\n\n982'100.00\n\nErweitertes Angebot konsolidieren und neuen Bedürfnissen \nanpassen\n\nBudget 2008\n12'220'300.00\n\n-10'821'311.12\n\n\n\n10.5 Soziale Wohlfahrt\n\nZiel für die Gemeinde Horw\n\nAufwand -6%\nErtrag -20%\nNettoaufwand -3%\n\nJahresplan 2008\n\nSoziale Wohlfahrt\nWir fördern die Entwicklung von Horw als familienfreundliche Gemeinde und schenken der Partizipation von Kindern und Jugendlichen viel Beachtung. Wir \nunterstützen die Freiwilligenarbeit und helfen Menschen in Notlagen.\n\nDie Projekte "Sprungbrett" und "reap"werden umgesetzt.Jugendliche Arbeitslose coachen und Anreize für Unternehmungen \nzur Bereitstellung von Nischenarbeitsplätzen schaffen\n\n-2'473'000.00\n\nBudget 2008\n\nFinanzreform 08\nDie Sozialhilfe für Flüchtlinge und vorläufig Aufgenommene geht zu \nLasten der Gemeinde.\n\nEingliederung dieser Zusatzdossiers in die Beratung\n\nRegionale Vernetzung in der Sozial- und Familienpolitik fördern Umsetzung Agglo-Kids im Bereich Kindertagesstätten gemäss Modell von LuzernPlus\n\nSicherstellung eines bedarfsgerechten Grundangebotes von Betreuungsplätzen für Kinder \n(Mittagstische usw.)\n\nPlan 2008\n\nSchule + Betreuung \n- erwerbskompatible Betreuungsplätze\n\nProjekte Aufgabenplan\n\n15'762'900.00\n\n12'678'400.00 12'520'242.88\n-3'084'500.00 -4'349'660.43\n\nUmsetzung der bewilligten Massnahmen zur Förderung der Freiwilligenarbeit \n\nRechnung 2006 Abweichung Budget 08 mit Budget 07\n-1'009'500.0016'869'903.31\n\n-398'000.00\n\nSeite 22\n\n611'500.00\n\nJAHRESPLAN 2008\n\nBudget 2007Laufende Rechnung\n\nFreiwilligenarbeit im Bereich Familie, Gemeinwesen und soziales \nZusammenleben stärken (Einführung Sozialzeitausweis)\n\n12'280'400.00\n\n14'753'400.00\n\n\n\n10.6 Verkehr\n\nZiel für die Gemeinde Horw\n\nAufwand -4%\nErtrag 1%\nNettoaufwand -6%\n\nJahresplan 2008\n\nVerkehr\nWir fördern verkehrsberuhigende Massnahmen und Tempo 30-Zonen in Wohnquartieren und realisieren Massnahmen zur Erhöhung der Sicherheit für \nFussgängerinnen und Fussgänger und für Radfahrerinnen und Radfahrer auf wichtigen Strassenachsen. Wir optimieren die Anbindung an das regionale System des \nöffentlichen Verkehrs.\n\nSeite 23JAHRESPLAN 2008\n\n3'413'814.62\n\nLaufende Rechnung\n4'080'900.00\n\nBudget 2008\n5'719'865.97\n\nKantonsstrasse\nKreisel Merkur – Herrenwald\n\nMit Umsetzung beginnen. Gleichzeitig Kanalisation und Wasserleitung erneuern.\n\nProjekte Aufgabenplan Plan 2008\n\nSanierung Werkhof Die Fenster und Fassade sind saniert.\n\nSt. Niklausenstrasse\nPost Kastanienbaum - Utohorn\n\nGenehmigungsverfahren und Landverhandlungen abschliessen, damit mit der Umsetzung des \nProjektes im Juni 2008 begonnen werden kann\n\nNeue Fahrzeuge und Geräte sind mit umweltfreundlichen Antriebsmotoren (kleinerer \nTreibstoffverbrauch, weniger Schadstoffausstoss, Partikelfilter etc.) ausgerüstet.\n\n-872'000.00\n3'914'900.00 -166'000.00\n\n3'208'900.00\n-883'800.00\n\n-177'800.00\n-2'306'051.35\n\nAbweichung Budget 08 mit Budget 07\n\n3'031'100.00\n-11'800.00\n\nFührungsstruktur Werkhof\n\nErsatzbeschaffungen Werkhof\n\nBudget 2007 Rechnung 2006\n\nSpissenstrasse\n\nDie geplante neue Führungsstruktur der Werkdienste wird umgesetzt, und die personellen und \narbeitsbezogenen Ergebnisse zeigen positive Auswirkungen\n\nDie geplanten Bauarbeiten werden umgesetzt.\n\n\n\n10.7 Umwelt und Raumordnung\n\nZiel für die Gemeinde Horw\n\nAufwand -5%\nErtrag -6%\nNettoaufwand 0%\n\n10.70 Spezialfinanzierung Wasser\n\nAufwand -13%\nErtrag 8%\nNettoaufwand -85%\n\nJahresplan 2008\n\nRaum und Umwelt\nWir setzen auf eine Siedlungsentwicklung nach innen (Verdichtung) und auf eine gute städtebauliche Qualität. Der Landschaftsraum wird als Erholungsraum und \nökologisches Ausgleichsgebiet weiter gefördert. Die vielfältige Horwer Landschaft wird weiter vernetzt und aufgewertet.\n\nBudget 2007\n\n317'800.00-4'855'229.99\n\nAbweichung Budget 08 mit Budget 07\n\n-5'270'200.00\n\n1'965'300.00\n\n-442'900.0080'300.00\n\nProjekte Aufgabenplan\n\n-1'741'000.00\n-282'935.15\n\n2'264'200.00 -298'900.00\n-144'000.00-1'785'490.19\n\n-5'588'000.00\n-318'000.00\n\nLaufende Rechnung\n\nBudget 2008\n\nBudget 2008\n\n928'400.00\n\nUmsetzung Leitungsunterhalt\nRechtliche Grundlagen\n\nSeewasserwerk 2. Ausbauetappe\n\nSeite 24\n\nBudget 2007\n5'792'662.67\n\n928'600.00 937'432.68\n\nAbweichung Budget 08 mit Budget 07Rechnung 2006\n1'502'555.04\n\nPlan 2008\nÜberarbeiten der Reglemente und Ausarbeiten des Bericht und Antrages an den Einwohnerrat\nDie Umsetzung des Leitungsunterhaltes wird auf eine neue rechtliche Basis gestellt, welche eine \nzukunftsweisende Lösung für die Bewirtschaftung der Leitungsnetze ermöglicht \n\n-200.00\n\n6'516'600.00\n\nJAHRESPLAN 2008\n\n6'198'600.00\nRechnung 2006Laufende Rechnung\n\nVorbereitende Arbeiten respektive abklärende Gespräche führen mit Kriens und Luzern\n\nIm Zusammenhang mit dem Strassenbau werden die Wasserleitungen neu verlegt.\n(siehe auch Verkehr)\n\n523'200.00\n\nKantonsstrasse\nKreisel Merkur - Herrenwald\n\n-1'885'000.00\n\n\n\n10.71 Spezialfinanzierung Siedlungsentwässerung\n\nAufwand 1%\nErtrag 19%\nNettoertrag -75%\n\nJahresplan 2008\n\n-251'499.00\n1'303'939.07 17'602.00\n\n313'306.00 27'330.86\n\n1'647'804.00\n\nIm Zusammenhang mit dem Strassenbau wird die Kanalisation erneuert (siehe auch Verkehr). \nDas Projekt ist ein Teil der GEP-Massnahmen.\n\nPlan 2008\n\n-233'897.00\n\nÜberarbeiten der Reglemente und Ausarbeiten des Bericht und Antrages an den Einwohnerrat\nDie Umsetzung GEP wird auf eine neue rechtliche Basis gestellt, welche eine zukunftsweisende \nLösung für die Bewirtschaftung der Leitungsnetze ermöglicht\n\nProjektierung für die Sanierung der 3 Hauptpumpwerke\nDie Umsetzung im Pumpwerk Allmend beginnt.\n\nJAHRESPLAN 2008\n\n79'409.00\n\nLaufende Rechnung Budget 2008\n1'665'406.00\n\nKantonsstrasse\nKreisel Merkur - Herrenwald\n\nAbwasserpumpwerke\n\nProjekte Aufgabenplan\nUmsetzung GEP\nRechtliche Grundlagen\n\n-1'585'997.00\n\nRechnung 2006\n\nSeite 25\n\nAbweichung Budget 08 mit Budget 07\n\n-1'334'498.00 -1'276'608.21\n\nBudget 2007\n\n\n\n10.72 Spezialfinanzierung Abfallbeseitigung\n\nAufwand 3%\nErtrag -3%\nNettoertrag -114%\n\nJahresplan 2008\n\n10.77/78 Natur- und übriger Umweltschutz\n\nAufwand 30%\nErtrag -25%\nNettoaufwand 32%\n\nJahresplan 2008\n\nEnergiestadt\nDiverse Massnahmen\nNASEF\nNachhaltiger Schutzwald entlang Fliessgewässer, Massnahmen \ngemäss Kanton 1. Priorität\nminus Kantons- und Bundesbeiträge\n\nBudget 2008\n\n171'313.43\n\nAbschluss 1. Etappe \n\nEine Kooperationsaktion mit Wirtschaft/Gewerbe realisieren; Analyse Stromverbrauch \nGemeindeliegenschaften durchführen\n\nPlan 2008\n\n1'569'373.67 47'102.00\n44'701.00\n\n67'900.00\n\nLaufende Rechnung\n\nLaufende Rechnung Budget 2008\n\nClean Up - Wahre Werte\nAnti-Litteringaktionen mit Bevölkerungsgruppen\n\n286'400.00 176'492.93\n\nDie erarbeiteten Grundlagen, Konzepte und Inventare als Richtlinien \naktualisieren und umsetzen\n\nRechnung 2006\n\nDie Abfallbewirtschaftung erfolgt ohne Beeinträchtigung der Dienstleistungen.\n\nBudget 2007\n1'565'904.00\n\nProjekte Aufgabenplan\n\n215'500.00\n\n-1'693'883.83\n\nPrüfen der modularen Angebote GKLU für eine kosteneffiziente \nAbfallbewirtschaftung\n\nSeite 26\n\n-1'646'498.00-1'601'797.00\n\n283'400.00\n1'000.00-4'000.00 -5'179.50\n\n1'613'006.00\n\n-3'000.00\n\n11'209.00\n\nProjekte Aufgabenplan\n\nJAHRESPLAN 2008\n\n66'900.00\nBudget 2007\n\nPlan 2008\n\nAbweichung Budget 08 mit Budget 07\n\nAktion am 16. Mai durchführen\n\n91'803.00\n\nAbweichung Budget 08 mit Budget 07\n\n-124'510.16-80'594.00\n\nKoordination mit BZR-Revision sicherstellen\n\n219'500.00\n\nRechnung 2006\n\n\n\n10.79 Raumordnung\n\nAufwand -15%\nErtrag\nNettoaufwand -15%\n\nJahresplan 2008\n\n0.00\n385'000.00 379'582.45\n\nVorprüfung und öffentliche Auflage abgeschlossen\nBemerkung Einwohnerrat gemäss Entscheid vom 15. November 2007:\nBei der Totalrevision der Ortsplanung ist mit geeigneten Massnahmen der Zielsetzung einer \nnachhaltigen Verbesserung des Steuersubstrates Rechnung zu tragen.\n\nDer Studienauftrag ist abgeschlossen.\nDer Richtplan und die Teilzonenplanänderung werden zur Vorprüfungsreife gebracht. \n\nProjekt mit Genehmigung der Bebauungspläne zum Abschluss bringen\n\n379'582.45\nAbweichung Budget 08 mit Budget 07\n\n-59'000.00\n\nProjekte Aufgabenplan Plan 2008\n\n0.00\n-59'000.00\n\n0.00\n\nRechnung 2006\n\nJAHRESPLAN 2008 Seite 27\n\nKonzept Entwicklungsgebiet Bahnhofareal\n\nAuftragsvergabe vorbereiten\n\nBudget 2008 Budget 2007Laufende Rechnung\n326'000.00\n\n326'000.00\n\nAnpassungen Bebauungs- und Gestaltungspläne In Anbetracht, dass die Ortsplanung, welche die wesentliche baurechtliche Grundlage der \nBebauungs- und Gestaltungspläne bildet, z.Z. überarbeitet wird, werden im 2008 \nAnpassungsverfahren an den Bebauungs- und Gestaltungsplänen nur auf begründetes Gesuch \neinzelner GrundeigentümerInnen hin ausgelöst.\n\n385'000.00\n0.00\n\nGesamtrevision der Ortsplanung\n\nOrtsbildschutz historischer Ortskern\n\nGrünkorridore Umsetzungsmassnahmen zusammen mit "Natur im Siedlungsraum"\n\nBetriebs- und Gestaltungskonzept Seestrasse Konzept erarbeitet, so dass es dem Einwohnerrat 2009 zur Beratung vorgelegt werden kann\n\nEnergieplanung\n\nRichtplan Halbinsel Vorprüfung und öffentliche Auflage abgeschlossen\n\n\n\n10.8 Volkswirtschaft\n\nZiel für die Gemeinde Horw\n\nAufwand -10%\nErtrag -1%\nNettoaufwand 18%\n\nJahresplan 2008\n\n10.86 Spezialfinanzierung Fernheizwerk\n\nAufwand -9%\nErtrag -21%\nNettoaufwand 76%\n\nJahresplan 2008\n\nWirtschaft\nWir setzen auf Innovation im Entwicklungsraum Bahnhof/Ziegeleiareal und auf ein starkes Zentrum.\n\nAuf die Heizperiode 2008-2009 Wärmelieferung durch Contractor mit 60 % Holzschnitzelheizung\nProjekte Aufgabenplan Plan 2008\nFernheizwerk\n\n576'900.00\n-399'868.30 107'800.00\n\n131'500.00 74'900.00 53'288.26 56'600.00\n-394'200.00\n525'700.00 -51'200.00453'156.56\n\nRechnung 2006\n\n-306'594.35\n\nMit regelmässigen Kontakten mit den beiden Vorständen die Zusammenarbeit verstärken. \nZusammen mit Gewerbeverein und IG Horw Zentrum 3 bis 4 Veranstaltungen im Ortskern \norganisieren und damit für die Horwer Bevölkerung Nähe und Lust auf Horw fördern.\n\nLaufende Rechnung\n\nPlan 2008\n\n-66'400.00\n\nJAHRESPLAN 2008\n\nRechnung 2006\n-77'600.00\n\nAbweichung Budget 08 mit Budget 07\n\n668'000.00\n\n-439'700.00 -373'300.00\n\nBudget 2008\n\n-1'107'700.00\n\nProjekte Aufgabenplan\nGewerbeverein und IG Horw Zentrum mit geeigneten Massnahmen \ntatkräftig unterstützen.\n\nBudget 2007\n\n11'200.00-1'118'900.00 -1'038'809.11\n\nBudget 2008\n\nSeite 28\n\n732'214.76\nAbweichung Budget 08 mit Budget 07Budget 2007\n\n745'600.00\nLaufende Rechnung\n\n-502'000.00\n\nSich als Standort für weitere Institutionen im Tertiären \nBildungsbereich bewerben\n\nKooperationsaktion mit HTA einführen (bsp. Sponsoring Diplomarbeit)\n\n\n\n10.9 Finanzen und Steuern\n\nZiel für die Gemeinde Horw\n\nAufwand 28%\nErtrag 4%\nNettoertrag -2%\n\nJahresplan 2008\n\nFinanzen\nWir sind eine steuergünstige Gemeinde mit tiefer Verschuldungsrate. Den Finanzhaushalt gestalten wir ausgeglichen.\n\nRechnung 2006\n\nSeite 29\n\nAbweichung Budget 08 mit Budget 07Budget 2008\n14'538'600.00\n\nProjekte Aufgabenplan\nGebühren und Einnahmen gemäss dem Verursacherprinzip laufend \nüberprüfen und anpassen \n\n14'474'108.3511'314'800.00\n-59'355'693.43\n\nLaufende Rechnung\n\nJAHRESPLAN 2008\n\nMit der Einführung der Kostenrechnung sind die Kostentreiber zu definieren, auf deren Basis die \nzukünftigen Gebührenanpassungen vorgenommen werden können.\n\n3'223'800.00\n-2'328'900.00\n\n894'900.00\n\nPlan 2008\n\n-40'855'400.00 -44'881'585.08-39'960'500.00\n-54'499'100.00\n\nBudget 2007\n\n-52'170'200.00\n\n\n\nLiegenschaften des Finanzvermögens\n\nZiel\nZweck\n\nWohn-\nungen\n\nAnlage-/\nErwerbskosten\n\nJahr Gebäude-\nversicherungs-\n\nBilanzwert Bilanzwert\n\n*) Anzahl GB-Nr. / Fläche m2 wert 01.01.2007 % Fr. 31.12.2007\n\nA 1044 / 512 1904 + 800'000.00 2000 800'000.00           800'000.00          \nB 3 921 668 610'000.00 2000 663'000.00        610'000.00           610'000.00          \nD 9 1303 858 1'200'000.00 1990 1'499'000.00     1'601'525.15        1'601'525.15        \nC 1650 6'845 298'100.00 1965 93'000.00             93'000.00            \nD 294 5'256 420'560.00 1972 2'600.00               2'600.00              \nD 9 1220 1'352 1'650'000.00 1995 1'640'000.00     404'820.90           404'820.90          \nD 4 266, 1456 1'915 750'000.00 1996 871'000.00        555'159.80           555'159.80          \nC 3 1867 2'338'000.00    780'539.90          780'539.90          \n\nD Anteil 219 100'485 -                    600'490.00          600'490.00          \n\nC 223 -                    115'841.70          115'841.70          \n\nD 4 785 779 50'000.00 1954 782'000.00       433'682.00          433'682.00          \n\nD 2 156 19'016 300'000.00 1974 535'000.00       395'300.00          395'300.00          \n\nC 188 21'085 1974 -                    8'400.00              8'400.00              \n\nD 355 653 180'000.00 1969 -                    71'900.00            71'900.00            \n\nD 353 413 135'000.00 1970 -                    54'000.00            54'000.00            \n\nC 423 6'216 -                    1'000.00              1'000.00              \n\nB 3 397, 1482 352 400'000.00 1989 395'000.00       354'979.65          354'979.65          \n\nD 4 378, 379 806 380'000.00 1979 1'483'000.00     959'704.45           959'704.45          \nA 1 847 1'272 433'000.00        30'500.00             30'500.00            \nC 1289 1'778 181'800.00 1972 44'340.90             44'340.90            \nA 5 743 1'926 791'000.00 1961 1'487'000.00     200'000.00           200'000.00          \nD 1 41 38'689 1'800'000.00 1982 2'800'000.00     3'092'569.80        3'092'569.80        \nD 3 697 629 1983 723'000.00        301'100.00           301'100.00          \nD 4 1984 1977 200'000.00        200'000.00           200'000.00          \nB 3 1076 689 700'000.00 2001 740'000.00        716'149.95           716'149.95          \nB 6 1096 658 850'000.00 2001 900'000.00        866'149.95           866'149.95          \nB 6 1095 695 820'000.00 2001 895'000.00        836'149.95           836'149.95          \nD 677 / 712 1'715'000.00 2004 -                    4'484'829.75        4'484'829.75        \nD 464 80'000.00 2005 -                    80'000.00             80'000.00            \nB 884 249 76'000.00 2005 -                    122'650.70           122'650.70          \n\n-                    946.90                  946.90                 \n\n70 213'284     14'187'460.00      18'384'000        18'818'331.45      -                   18'818'331.45     \n\n*) Verwendungszweck: A --> kurzfristiger Verkauf B --> mittelfristiger Verkauf C --> Zukünftige Landreserve D --> kein Verkauf\n\n1023.90 Übrige Liegenschaften FV\n1023.37 Kastanienbaumstrasse 2 Platz\n\nEinstellhalle / Dorfplatz\n1023.36 Sternenmätteli Badeplatz\n\nKantonsstrasse 98\n\nEbenaustrasse Wohnhaus\n\nSchönbühlweg 2 Wohnhaus\n\nLiegenschaft Obermatt\n\nBaurechtsparzelle \n\nWohnhaus\nWohnhaus/Ökonomie\nLandwirtschaftsbetrieb\n\nBiregghang 8\n\nWohnhaus\nWohnhaus\n\nBaurechtsparzellen 2058-61\n\nStrasse\n\nPavillion/Spielplatz\n\nWohnhaus\n\nAcker, Wiese und Weide\n\nBaurechtsparzelle\n\nWohn- und Personalhaus\n\nSonnsysterain 4\n\nKirchweg 3 (Dorfhaus)\n\nWohnhaus\n\nLand\n\nWohnhaus\n\nWohnhaus\nVilla inkl. Nebengebäude\n\nFeuerwehrgebäude\nWohnhaus\n\nGrämlis\n\nEinwohnergemeinde Horw\n\nRoseneggweg 2\nStirnrüti\nWaldegg\n\nBauland\n\nWohnhaus\nKG Stirnrüti / Land\nFamiliengärten / Land\n\nAllmendstrasse\n1023.02\n\n1023.06\n1023.04\n1023.03\n\n1023.01\n\nAllmendstrasse 14\n\n1023.21\n\n1023.27\nRigiblickweg 10\nKantonsstrasse 154\n\n1023.23\n\nKirchfeld/Grämlis\n\nKantonsstrasse 67\n\n1023.18\n\n1023.17\n\n1023.11 Erschliessung Untermatt\n\nRoggern\n\n1023.12\n\n1023.16\n\n1023.34 Allmendstrasse 16\n\n1023.10\n\n1023.33\n\nOberweiherhaus\n\nRoggernstr. 8\n\n1023.29\n\nRankried\n\n1023.24\nIm Sand 1 (Weihermatt)\n\nTotal Einwohnergemeinde\n\nVilla Krämerstein\nZumhofstrasse 1\n\nAllmendstrasse 12\n\n1023.28\n\nWohnhaus\nWohnungen\n\n1023.35\n\n1023.32\n1023.31\n\n1023.08\n1023.07\n\n1023.14\n\n1023.15\n\n1023.13\n\n1023.09\n\nAdresse Beschrieb\n\nSeite 91\n\nBilanz- \nKonto\n\nBezeichnung WertveränderungParzelle \n\nAnhang I\n\n\n\n1162.oo Schiessanlage Stalden 331'882.40        331'882.40        \n\n-                     670'000.00        670'000.00        1141.22 Rückhaltebecken Allmend\n\nAnhang II Seite 92Abschreibungsbedarf 2008 (ohne Spezialfinanzierung)\n\nInvestitionenKonsolidierungAnlagekostenBezeichnungBilanz\n\n8'287'363.55      \n\nBilanzBilanz\n\n7'287'363.55      1'000'000.00      \n01.01.2007 2007 31.12.2007\n\n950'000.00        \n1141.01\n1141.03 Umgebung/Anlagen Schulhaus Spitz\n\nSportanlage Seefeld ) noch offen\n950'000.00        \n\n1141.05 Überdachung A2 noch offen 1'213'242.65      1'213'242.65      \nnoch offen\n\n1141.07 Allmendstrasse (Südl. Teil.) 400'000.00        1999 271'596.65        271'596.65        \n1141.08 Kantonsstrasse Merkur/Wegscheide/Stadtgrenze 1'688'981.00      1'688'981.00      \n\n1141.12 Spissenstrasse, Kunstbauten*\n363'410.85        1'000'000.00      1'363'410.85      \n\n700'000.00        700'000.00        \n\n-                     -                     \n1141.17 St. Niklausenstrasse (Tannegg)*\n1141.18 Verkehrsberuhigung (Tempo 30 Zonen)\n\n69'058.25          69'058.25          \n1143.13 Horwerhalle\n\n421'320.00        1143.22\n\n2'173'075.36      2'173'075.36      \n1143.15 Schulhaus Kastanienbaum - Neues Vordach\n\n1143.21 Kirchweg 3 (Dorfhaus)\n\n1143.36 Ortskern\n1143.33 Schulhaus Biregg\n\n111'347.70        111'347.70        \n1'369'839.20      \n\n1161.01 Entlastungskanal Steinibach\n\n650'000.00        650'000.00        \n\n722'139.85        722'139.85        \n1'369'839.20      \n\n490'880.30        490'880.30        \n\n164'607.55        \n\nÜbertrag\n\n1143.03 Gemeindehaus Umbau )*\n1041.45 S-Bahn und Bhf Horw\n\n1171.08 Fernheizwerk nicht Spezialfinanziert\n\n43'463.10          \n\n400'000.00        590'693.60        \n\n43'463.10          \n\n990'693.60        \n223'077.00        \n\n1041.4o Strassenbeleuchtungen\n223'077.00        \n\n1041.5o Gewässerverbauungen 164'607.55        \n\n1143.2o Sanierung Umgebung Schulhaus Spitz\n\n19'823'427.41   4'170'000.00     23'993'427.41   \n\n337'324.00        \n350'124.40        350'124.40        1143.16 Werkhof\n\n421'320.00        \n\n337'324.00        \n\nFenstersanierung Schulhaus Hofmatt\n\n-                     \nKantonsstrasse Merkur/Herrenwald )*\nKantonsstrasse Wegscheide/Merkur\n\n400'000.00        400'000.00        \n\n\n\nKantons- und Bundesbeiträge Wasserbau\n\n-                     \n\nAnhang II\n\nBilanz\n\n)* Nicht ausgeführte Projekte der Investitionsrechnung 2007\n\nzusätzliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen Budget 2007 Einwohnergemeinde \n(Buchgewinn)\n\n990.00.331.00 Beschluss Gemeinderat\nAbschreibung 2008 Satz 8%\n\n625'000.00        \n570'244.83        \n\nAnlagekosten\n2007 31.12.2007\n\nTotal Verwaltungsvermögen ohne Spezialfinanzierungen\n\n19'823'427.41   4'170'000.00     Übertrag \n\nKonsolidierungBezeichnung\n\nminus\nSpezialfonds Verkehrswege per 31.12.2006minus\n\n23'993'427.41   \n\nErtragsüberschuss Budget 2007 Einwohnergemeinde\n-8'924'521.58     minus Eigenkapital Einwohnergemeinde 31.12.2006\n\n19'823'427.41   4'170'000.00     \n\nAbzuschreibendes Nettoverwaltungsvermögen per 1.1.2008\n\n-3'685'945.50     \n\nminus -1'000'000.00     \n\n7'128'060.33     \n\n-                     \n-                     \n\nSeite 93Abschreibungsbedarf 2008 (ohne Spezialfinanzierung)\n\nBilanz Investitionen Bilanz\n\n23'993'427.41   \n01.01.2007\n\n-1'000'000.00     \n\n-254'900.00       \n\nminus Vorfinanzierungen per 31.12.2006\n\nKantonsbeitrag an Strassenbauten\nminus Investitionseinnahmen Budget 2007:\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen Budget 2007 Einwohnergemeinde\nminus \n\n-2'000'000.00    \n\n\n\n-250'000.00       minus Investitionseinnahmen Wasser Budget 2007\n\n-                     \n\nEinlagen (-) oder Entnahme (+) aus Laufender Rechnung (Budget 2007)\n\nInterne Verzinsung 2008\n\nplus\n\nzusätzliche Abschreibungen\n705.03.331.00 120'000.00        \n\n-                     \n\n523'200.00        \n-405'000.00       \n\n45'000.00          \n\n1141.74\n\n1141.7o Wasserleitung Ennethorw (N2)\n\n-                     3.00%\n\nWiederbeschaffungsreserve\n\n705.04.496.00 Satz\n\n1141.67 Wasserleitung Kantonsstrasse\n\nminus\nRückstellungen gemäss Konto 2041.00 ; Annahmen per 1.1.2008\n\nTotal Verwaltungsvermögen Wasserversorgung\nminus Verpflichtung Spezialfinanzierung per 31.12.2006\n\nAbschreibungen Spezialfinanzierung Wasser Budget 2007\n\nSatz\n\n1'494'622.58     \n1'500'000.00      \n\nordentliche Abschreibungen \nAbschreibung 2008 Satz 8% 119'569.81        \n\nVerpflichtung (-)\nVorschuss (+), 3.00%\n\nWasserleitung Oberrütistrasse\n-                     Leitung Spier-Kantonsstrasse\n\n705.03.332.01\n\n44'838.68          \n\nRestanz Seewasserwerk (nicht budgetiert 2007)\nVorschuss (+) bzw. Verpflichtung (-) Wasserversorgung\n\n705.03.396.02\n\n-6'580'559.11     \nminus -                     \n\n80'238.00          \n\n6'706'981.69     -                     6'706'981.69     \n\n80'238.00          \n\n150'000.00        Wasserleitung Unterknoligen - Kastanienbaum 150'000.00        \n1141.73 Netzverbund Horw/Kriens 150'003.95        150'003.95        \n1141.72\n\n-                     \n1141.71 Diverse Leitungen (Rahmenkredit) 417'524.12        417'524.12        \n\n-                     \n\n1'144'422.11      \n1141.68 Wasserleitung Grämlis/St. Niklausen 572'593.61        572'593.61        \n\n292'097.75        292'097.75        \n1'144'422.11      \n\n1141.65 Projektierung 2. Etappe (Seewasserwerk) 643'000.00        1998\n\n2'455.55            2'455.55            \n1141.64 WV-Ausführung 1. Bauetappe, 2. Teil 2'500'000.00      1998 3'897'646.60      3'897'646.60      \n1141.63 WV-Ausführung 1. Bauetappe, 1. Teil 950'000.00        1995\n\n01.01.2007 2007 31.12.2007\n\nAnhang III Abschreibungsbedarf 2008 (Spezialfinanzierung Wasserversorgung) Seite 94\n\nBilanz Bezeichnung Anlagekosten Konsolidierung Bilanz Investitionen Bilanz\n\n\n\n3.00% -168'980.88       \nSatz 3.00%\nSatz\n\nKanalisation Allmendstrasse\n\n-                     715.00.396.00 Vorschuss (+), \n\nordentliche Abschreibungen\nAbschreibung 2008\n\nAbschreibungen Spezialfinanzierung Kanalisation Budget 2007\n\nKanalisation Spierstrasse\nEntwässerung Ortskern\n\nRückhaltebecken Allmend\n\n3'987'743.25     \n\nSatz 8% -450'615.69       \n\nRückstellungen gemäss Konto 2041.00; Annahme per 1.1.2008\n\nEinlagen (-) oder Entnahme (+) aus Laufender Rechnung (Budget 2007) 313'300.00        \n\n-                     \n\nInterne Verzinsung 2008\n\nminus\nminus\n\n1141.34\n\n-                     \n-                     \n\n1'100'000.00     Total Verwaltungsvermögen Siedlungsentwässerung 5'087'743.25     \nminus Verpflichtung Spezialfinanzierung per 31.12.2006\n\n-                     \n\nminus Investitionseinnahmen Kanalisationen Budget 2007\nVorschuss (+) bzw. Verpflichtung (-) Siedlungsentwässerung\n\n715.00.496.00 Verpflichtung (-)\n\nzusätzliche Abschreibungen\n\n169'000.00        \n\n1141.33\n1141.32\n\n1141.56 Kanalisation Kreuzmattstrasse\n\n340'000.00        \n\n1'289'113.24      \n\n75'480.07          \n\nSeite 95\n\n378'911.10        \n\n-500'000.00       \n-5'632'696.08    \n\n246'475.63        \n31'066.00          31'066.00          \n\n246'475.63        \n\n-                     \n\n-10'533'739.33  \n\n-                     \n\n484'437.23        \n1'325'001.11      1'325'001.11      \n\n144'437.23        \n773'907.02        \n\n1141.3o\n1141.31 Genereller Entwässerungsplan (GEP)\n\n1'289'113.24      Kanalisation Kantonsstrasse\n13'907.02          760'000.00        \n\n378'911.10        \n75'480.07          1141.25\n\n1141.29 Kanalisation Steinmattli/Bodenmatt\nHauptsammelkanäle\n\n01.01.2007 2007 31.12.2007\n1141.21 Kanalisation Kastanienbaumstr./Wegscheide 483'351.85        483'351.85        \n\nBilanz Investitionen Bilanz\n\nAnhang III Abschreibungsbedarf 2008 (Spezialfinanzierung Siedlungsentwässerung)\n\nBilanz Bezeichnung Anlagekosten Konsolidierung\n\n\n\n541'000.00        \n541'231.80        3.00%\n\n415.44.396.90 Interne Verzinsung 2008\nVorschuss (+), Verpflichtung (-)\n\n415.44.331.70 Abschreibung 2008\nInterne Verzinsung 2008\n\n01.01.2007 2007\n\n-                     \n\nBilanz\n\nAlters- und Pflegeheim Kirchfeld\n\nTotal Verwaltungsvermögen Alters- und Pflegeheim\n\n1146.11 Betriebseinrichtungen Alters- und Pflegeheim\n\n1143.01\n1143.02 18'652'758.40    Erweiterung/Sanierung Alters- und Pflegeheim\n\n18'841'060.15   \n1146.13 Mobiliar Alters- und Pflegeheim\n\nminus\n\n180'694.20        \n\nAbschreibungen Spezialfinanzierung Alters- und Pflegeheim Budget 2007\n\n18'652'758.40    \n-                     -                     \n\n18'041'060.15   \n\n800'000.00        \n\nSatz\n\nAbschreibung 2008\n\nVorschuss (+) bzw. Verpflichtung (-) Alters- und Pflegeheim\n\nSatz\n\nBilanzBezeichnung Anlagekosten\n31.12.2007\n\nKonsolidierung Bilanz Investitionen\n\nAnhang III Abschreibungsbedarf 2008 (Spezialfinanzierung Alters- und Pflegeheim) Seite 96\n\n4% 721'642.41        \n\n7'607.55            7'607.55            \n\n18'841'060.15   \n-800'000.00       \n\n180'694.20        \n\n\n\nseparate Berechnung\n\nRückstellungen gemäss Konto 2041.00; Annahme per 1.1.2008\n\n725.00.331.00 Vorschuss   Satz 10.00%\n\n-                     \n\nohne Landanteil\n725.02.331.00 Investitionen Oekihof gemäss B+A 1218 Satz 10.00% linear 13'000.00          13'000.00          \n\n-                     \n\nAbschreibung 2008\n\nAnteil Gasfahrzeug Satz 3.00%\n\nAbschreibung Gasfahrzeug\n\n3.00%\n\n662'566.64        Vorschuss (+) bzw. Verpflichtung (-) Abfall\n\n-80'600.00         \nminus Investitionseinnahmen Budget 2007 -                     \n\nEinlagen (-) oder Entnahme (+) aus Laufender Rechnung  (Budget 2007)\n\n205'300.03        \n\nminus Abschreibungen Spezialfinanzierung Budget 2007 -66'800.00         \n\nVorschuss Spezialfinanzierung per 31.12.2006\n-124'513.16       \n\nInvestitionen Bilanz\n\n-                     \n\n20'600.00          \n\n-                     \n\n729'179.77        -                     \n\nTotal\n\n725.02.396.03 Anteil Ökihof Satz\n\nminus\nplus\n\n-                     \n\n14'000.00          \n\nSatz 3.00%\nInterne Verzinsung 2008\n\n54'600.00          \n41'600.00          41'600.00          \n\nTotal Abschreibungen\n\nTotal Verwaltungsvermögen Oekihof\n1146.03 Mobilien Abfallbeseitigung\n1143.5o\n\nVerpflichtung Spezialfinanzierung per 31.12.2006\n\nminus\n\nSeite 97\n\n01.01.2007 2007 31.12.2007\n-                     468'379.77        \n\n729'179.77        \n260'800.00        260'800.00        \n\nOekihof 468'379.77        \n\nAnhang III Abschreibungsbedarf 2008 (Spezialfinanzierung Abfall)\n\nBilanz Bezeichnung Anlagekosten Konsolidierung Bilanz\n\n725.00.396.03\n\n6'600.00            \n\nRest Vorschuss Abfallbeseitigung Satz 3.00%\n\n725.00.396.03 6'600.00            \n\n-                     \n\n\n\n10%\ngemäss sep. Tabelle\n\n-350'000.00       \n\n40'500.00          \n\n320'750.59        \n\n74'900.00          \n\n139'195.69        plus\n\n9'622.52            \n\nVorschuss Spezialfinanzierung per 31.12.2006\n\n9'600.00            \nVorschuss (+), Verpflichtung (-) Satz 3.00%\n\n862.00.396.00 Interne Verzinsung 2008\n\n862.00.331.00 Abschreibung 2008\nInterne Verzinsung 2008\n\nAbschreibung 2008 Satz 8%\n\nVorschuss (+) bzw. Verpflichtung (-) Fernheizwerk\nminus Investitionseinnahmen Budget 2007\n\nEinlagen (-) oder Entnahme (+) aus Laufender Rechnung  (Budget 2006)\n\nminus Rückstellungen gemäss Konto 2041.00; Annahme per 1.1.2008\nAbschreibungen Spezialfinanzierung Budget 2007\n\nminus Verpflichtung Spezialfinanzierung per 31.12.2006 -                     \n\nAnhang III Abschreibungsbedarf 2008 (Spezialfinanzierung Fernheizwerk) Seite 98\n\nBilanz Bezeichnung Anlagekosten Konsolidierung Bilanz Investitionen Bilanz\n\n1171.07 Fernheizwerk - Ausführung\n2007 31.12.2007\n\n241'654.90        300'000.00        541'654.90        \n01.01.2007\n\n541'654.90        \n\n-                     \n\nTotal Verwaltungsvermögen Fernheizwerk 300'000.00        241'654.90        \n\n-85'000.00         \n\nBaukörper und Fernwärmeleitungen 26'420.00          \nAbschreibung Vorschuss 14'000.00          \n\nminus\n\n\n\n184'404.65        \n-413'624.55       \n\n-                     \n-                     \n\n-58'700.00         \n-                     \n\n-287'919.90       \n\n01.01.2007 2007 31.12.2007\n334'404.65        -150'000.00       184'404.65        \n\nAnhang III Abschreibungsbedarf 2008 (Spezialfinanzierung Feuerwehr) Seite 99\n\nBilanz Bezeichnung Anlagekosten Konsolidierung Bilanz Investitionen Bilanz\n\n1146.01 Mobilien Feuerwehr 300'000.00        \nTotal Verwaltungsvermögen Feuerwehr\nminus Verpflichtung Spezialfinanzierung per 31.12.2006 Konto 2280.10\n\n334'404.65        -150'000.00       \n\nminus Abschreibungen Spezialfinanzierung Budget 2007\nminus Rückstellungen gemäss Konto 2041.00; Annahme per 1.1.2008\n\nminus Investitionseinnahmen Budget 2007\nEinlagen (-) oder Entnahme (+) aus Laufender Rechnung  (Budget 2007)\n\nVorschuss (+) bzw. Verpflichtung (-) Feuerwehr\n\nAbschreibung 2008 Satz 8% -                     \n15'000.00          \n\nInterne Verzinsung 2008\nEntscheid Gemeinderat: Abschreibung Mobilien\n\nVorschuss (+), Verpflichtung (-) Satz 3.00% -8'637.60           \n140.00.496.01 Interne Verzinsung 2008 8'500.00            \n\n\n\nAnhang IV Kennzahlen\n\nNettoinvestitionen ins Verwaltungsvermögen\nSelbsfinanzierung (Bruttoüberschuss II); Vor Abschreibungen\nFinanzierungsfehlbetrag Verwaltungsvermögen\nNettoverschuldung Jahresbeginn\nNettoverschuldung Ende Jahr\nMittlere Wohnbevölkerung Ende Jahr\nVerschuldung pro Einwohner\nZinsaufwand\nVermögenserträge\nAufwand Finanzvermögen\nBuchgewinn\nNettozinsaufwand\nOrdentliche Abschreibungen\nZusätzliche Abschreibungen\nKapitaldienst\nKonsolidierter Laufender Ertrag\nErtrag der Gemeindesteuern\nErgebnis LR vor Abschluss\nEigenkapital Jahresbeginn\nEigenkapital Jahresende\n\nSeite 100\n\n                                                      12'624 \n2'222.69                                                   \n\n8'238'200.00                                            \n\n9'372'000.00\n\n22'092'000.00                                          19'821'000.00\n25'680'000.00                                          28'059'200.00                                          \n\n3'550'000.00\n\n-2'200'000.00                                           \n\n12'624                                                      \n2'034.22                                                   \n\n550'000.00\n\n-2'214'700.00\n\n-311'000.00                                              \n\n1'889'000.00                                            \n\nBudget 2008\n\n-0.4% 0.8%\n2.9%\n\nWert Budget 2008\n\n34% 12.1%\n2.4% 1.6%\n\n3.0%\n\nFinanz- und Aufgabenplan 2008\n\n2'203'100.00                                            \n\n9'178'000.00                                                                                9'178'000.00 \n9'073'000.00                                            8'496'500.00                                            \n\n-                                                            \n\n-105'000.00                                              \n\n76'659'000.00                                          72'641'300.00\n38'781'000.00                                          38'050'000.00\n\n-681'500.00                                              \n\n1'850'000.00                                            1'133'800.00\n\n2'222.69                                                   \n66.2%\n\n2'034.22                                                   \nVerschuldungsgrad\nNettoschuld pro Einwohner\n\n80%\n\n8%\n\n3'165.00                                                   \n\n2%\n\nSelbstfinanzierungsgrad\nSelbstfinanzierungsanteil\nZinsbelastungsanteil I\nKapitaldienstanteil\n\n-                                                            \n\n2'209'000.00                                            \n\nFinanzplan 2008 -2013 \nJahr 2008\n\n3'588'000.00                                            \n\n5'438'000.00                                            \n\nVergleich der wichtigsten Kennzahlen mit dem aktuellen Finanzplan\n\nKennzahl Leitziele Finanzpolitik\n\n< 120%\n\n10%\n\n73.7%\n\n1'692'600.00\n\n-                                                            520'100.00\n\n2'970'000.00                                            1'655'100.00\n548'000.00                                               \n\n\n\nAnhang IV Kennzahlen Seite 101\n\n12.1%\n\n31.4%\n\n383.5%\n\n-3.0%\n\n188.1%\n\n12.5%\n\n11.8%\n\n-2'000'000\n\n0\n\n2'000'000\n\n4'000'000\n\n6'000'000\n\n8'000'000\n\n10'000'000\n\n12'000'000\n\n14'000'000\n\n16'000'000\n\n2002 2003 2004 2005 Re 2006 Bu 2007 Bu 2008\n-50.0%\n\n0.0%\n\n50.0%\n\n100.0%\n\n150.0%\n\n200.0%\n\n250.0%\n\n300.0%\n\n350.0%\n\n400.0%\n\n450.0%\n\nBruttoüberschuss der Laufenden Rechnung\nNettoinvestitionen\nSelbsfinanzierungsgrad\n\nEs ist ein Wert von 100% anzustreben. \nEin Selbstfinanzierungsgrad unter 100% bedeutet, dass die Investitionen nicht aus dem \nerwirtschafteten Ergebnis gedeckt werden können. Die erforderlichen Mittel müssen mittels \nNeuverschuldung beschafft werden.\nDerSelbstfinanzierungsgrad sollte im Durchschnitt von fünf Jahren mindestens 80 Prozent \nerreichen, wenn die Nettoschuld pro Einwohner mehr als das kantonale Mittel beträgt.\n\nSelbstfinanzierungsgrad\nBruttoüberschuss in Prozenten der Nettoinvestitionen\n\n0.8%1.0%0.8%0.9%0.0%0.1%0.2%\n\n0\n\n10'000'000\n\n20'000'000\n\n30'000'000\n\n40'000'000\n\n50'000'000\n\n60'000'000\n\n70'000'000\n\n80'000'000\n\n90'000'000\n\n2002 2003 2004 2005 Re 2006 Bu 2007 Bu 2008\n-5.0%\n\n-2.5%\n\n0.0%\n\n2.5%\n\n5.0%\n\nNettozinsbelastung\nNettofinanzertrag\nZinsbelastungsanteil\n\nEs ist ein Nettozinsbelastungsanteil  I von unter 4% anzustreben. \nEin hoher Zinsbelastungsanteil lässt auf eine hohe Verschuldung schliessen. Mit einem \nnegativen Zinsbelastungsaufwand sind die Vermögenserträge aus dem Finanzvermögen \nhöher als die Passivzinsen.\n\nZinsbelastungsanteil I\nNettozinsbealstung in Prozenten des Finanzertrages\n\n\n\nAnhang IV Kennzahlen Seite 102\n\n3.0%4.2%2.8%2.3%3.4%1.7%0.8%\n\n0\n\n10'000'000\n\n20'000'000\n\n30'000'000\n\n40'000'000\n\n50'000'000\n\n60'000'000\n\n70'000'000\n\n80'000'000\n\n90'000'000\n\n2002 2003 2004 2005 Re 2006 Bu 2007 Bu 2008\n\n-10.0%\n\n-7.5%\n\n-5.0%\n\n-2.5%\n\n0.0%\n\n2.5%\n\n5.0%\n\n7.5%\n\n10.0%\n\nKapitaldienst\nNettofinanzertrag\nKapitaldienstanteil\n\nEs ist ein Kapitaldienstanteil von unter 8% anzustreben. \nEin hoher Kapitaldienstanteil lässt auf eine hohe Verschuldung oder auf einen hohen \nAbschreibungsbedarf zurückführen.\nMit einem negativen Kapitaldienstaufwand sind die Vermögenserträge aus dem Finanzvermögen \nhöher als die Passivzinsen und die ordentlichen Abschreibungen.\n\nKapitaldienstanteil\nNettozinsbealstung in Prozenten des \nFi t\n\n1.6%2.0%7.7%-0.2%7.9%1.7% 2.7%\n\n-10'000'000\n\n-\n\n10'000'000\n\n20'000'000\n\n30'000'000\n\n40'000'000\n\n50'000'000\n\n60'000'000\n\n70'000'000\n\n80'000'000\n\n90'000'000\n\n2002 2003 2004 2005 Re 2006 Bu 2007 Bu 2008 -1.0%\n\n0.0%\n\n1.0%\n\n2.0%\n\n3.0%\n\n4.0%\n\n5.0%\n\n6.0%\n\n7.0%\n\n8.0%\n\n9.0%\n\nBruttoüberschuss der Laufenden Rechnung\nNettofinanzertrag\nSelbstfinanzierungsanteil\n\nDer Selbstfinanzierungsanteil sollte mindestens 10% betragen.\nDer Selbsfinanzierungsanteil zeigt den prozentualen Anteil des Erwirtschafteten gemessen am \nErtrag. Bei steigendem Selbstfinanzierungsgrad nehmen die Möglichkeiten für die Verwirklichung \nvon Investitionen zu.\n\nSelbstfinanzierungsanteil\nNettozinsbealstung in Prozenten des Finanzertrages\n\n\n\nAnhang IV Kennzahlen Seite 103\n\n0.3% 0.2% 0.1% 1.8% 1.7% 1.9% 1.5%\n\n0\n\n5'000'000\n\n10'000'000\n\n15'000'000\n\n20'000'000\n\n25'000'000\n\n30'000'000\n\n35'000'000\n\n40'000'000\n\n2002 2003 2004 2005 Re 2006 Bu 2007 Bu 2008\n\n-10.0%\n\n-7.5%\n\n-5.0%\n\n-2.5%\n\n0.0%\n\n2.5%\n\n5.0%\n\n7.5%\n\n10.0%\n\nSteuereinnahmen korr. mit Finanzausgleich\nNettozinsaufwand\nNettozinsaufwand in Prozenten der Steuereinnahmen\n\nEs ist ein Zinsbelastungsanteil II von unter 6% anzustreben. \nEin Kennzahl drückt aus, welcher Anteil des Ertrages der Gemeindesteuern korrigiert mit dem \nFinanzausgleich zur Begleichung der Nettozinsen verwendet wird.\n\nZinsbelastungsanteil II\nNettozinsaufwand in Prozent der Steuereinnahmen\n\n91.7%51.1% 67.0% 75.3% 50.5% 51.1% 73.6%\n\n-\n\n5'000'000\n\n10'000'000\n\n15'000'000\n\n20'000'000\n\n25'000'000\n\n30'000'000\n\n35'000'000\n\n40'000'000\n\n45'000'000\n\n2002 2003 2004 2005 Re 2006 Bu 2007 Bu 2008\n0.0%\n\n10.0%\n\n20.0%\n\n30.0%\n\n40.0%\n\n50.0%\n\n60.0%\n\n70.0%\n\n80.0%\n\n90.0%\n\n100.0%\n\nNettoschuld\nSteuereinnahmen korr. mit Finanzausgleich\nNettoschuld in Prozenten der Steuereinnahmen\n\nDer Verschuldungsgrad sollte 120% nicht übersteigen.\nDie Kennzahl zeigt das Verhältnis der Nettoschuld zum Ertrag der Gemeindesteuern korrigiert mit \ndem Finanzausgleich.\n\nVerschuldungsgrad\nNettoschuld in Prozent der Steuern\n\n\n\nAnhang IV Kennzahlen Seite 104\n\n2'218.611'570.101'553.382'210.181'932.522'496.711'399.72\n\n0\n\n5'000'000\n\n10'000'000\n\n15'000'000\n\n20'000'000\n\n25'000'000\n\n30'000'000\n\n35'000'000\n\n2002 2003 2004 2005 Re 2006 Bu 2007 Bu 2008\n\n-2'000.00\n\n-1'000.00\n\n-\n\n1'000.00\n\n2'000.00\n\n3'000.00\n\n4'000.00\n\n5'000.00\n\nNettoschuld Einwohner Nettoschuld pro Einwohner\n\nDie Nettoschuld darf das Doppelte des kantonalen Schnitts nicht übersteigen. \nDer Kantonale Schnitt betrug im Jahr 2005 Fr. 3'165.--.\n\nNettoschuld pro Einwohner/Einwohnerin\nNettoschuld durch Einwohnerzahl\n\n\n\nAnhang V Entwicklung Steuererträge\n\nGemeindesteuern 2001 2002 2003 Re 2004 Re 2005 Re 2006 Bu 2007 Bu 2008\n\nErtrag des laufenden Jahres 32'663'583  32'131'636  31'593'822  31'896'202  33'229'902  35'145'851  35'500'000  34'200'000  \n\nNachträgliche Vermögenssteuern 64'792         142'836       77'916         78'553         111'779       366'324       -               -               \n\nSondersteuern auf Kapitalauszahlungen 1'102'966    1'582'515    1'129'286    2'044'406    567'807       897'782       650'000       800'000       \n\nNachträge früherer Jahre 1'673'151    386'333       1'438'251    975'942       2'011'703    936'458       2'250'000    2'500'000    \n\nQuellensteuern 565'625       772'899       593'742       493'215       465'733       616'503       400'000       550'000       \n\nTotal Ertrag Gemeindesteuern 36'070'116  35'016'220  34'833'016  35'488'318  36'386'924  37'962'918  38'800'000  38'050'000  \n\nEinheiten 1.70             1.70             1.70             1.70             1.70             1.70             1.70             1.60             \n\nErtrag pro Einheit 21'217'715  20'597'776  20'490'010  20'875'481  21'404'073  22'331'128  22'823'529  23'781'250  \n\nVeränderung gegenüber Vorjahr 6.07% -2.92% -0.52% 1.88% 2.53% 4.33% 2.20% 4.20%\n\nAndere Steuern 2001 2002 2003 Re 2004 Re 2005 Re 2006 Bu 2007 Bu 2008\n\nLiegenschaftssteuern 600'870       608'145       614'161       649'729       648'786       740'569       700'000       605'000       \n\nGrundstückgewinnsteuern 4'407'219    2'601'200    2'761'251    3'521'978    2'916'660    8'366'243    3'500'000    2'500'000    \n\nHandänderungssteuern 507'164       364'309       521'796       673'138       703'928       881'882       700'000       1'325'000    \n\nErbschafts- und Schenkungssteuern 64'325         87'298         164'886       214'671       73'169         252'278       200'000       375'000       \n\nErbschaftssteuern Nachkommen 199'016       185'182       212'331       389'450       138'532       277'215       -               -               \n\nTotal Ertrag andere Steuern 5'778'594    3'846'134    4'274'424    5'448'966    4'481'075    10'518'187  5'100'000    4'805'000    \n\nSeite 105\n\n\n\nAnhang VI Schulstatistik\n\nKennzahlen zum Budget 2007\n\n04/05 05/06 06/07 07/08\nVor- 47 43 51 60\nRegulär- 174 152 127 123\nTotal 221 195 178 183\n\nPrimarschule 819 837 842 816\nKleinklassen 36 38 38 28\n\nReal 106 94 100 99\nSek 153 163 166 184\nWerkschule 10 11 12 15\nTotal 269 268 278 298\n\nGesamttotal 1345 1338 1336 1325\nKindergarten 13 11 10 9\nPrimarschule Allmend 12 12 12 11\n(ohne Kleinklassen) Biregg 2 2 2 3\n\nHofmatt 12 12 12 12\nKastanienbaum 9 10 11 11\nSpitz 7 7 7 7\nTotal Primarschule 42 43 44 44\n\nKleinklassen A/B/C 5 5 5 4\nSekundarstufe I (inkl 1 Werkschule) 16 15 16 16\nGesamttotal 76 74 75 73\n\nSeite 106\n\nAnzahl Lernende Kindergarten\n\nSekundarstufe I\n\nAnzahl Abteilungen\n\n\n\nAnhang VI Schulstatistik\n\n04/05 05/06 06/07 07/08\nKindergarten 16 16 16 15\nPrimarschule 70 69 68 67\nKleinklassen 7 7 11 12\nHandarbeit 9 9 8 7\nSekundarstufe I 31 27 31 30\nHauswirtschaft 3 3 3 3\nSchuldienste AVS 5 4 5 5\nSchuldienste Gemeinde 1 1 1 1\nSchulleitung 1 1 1 1\nGesamttotal 143 137 144 141\n\nPensen Unterricht Kindergarten 11.9 10.3 9.9 9.1\nPrimarschule 45.2 45.1 44.8 44.9\nKleinklassen A/B/C 5.0 5.1 5.3 4.8\nSek/Real 19.5 17.6 18.4 19.1\nWerkschule 1.0 1.0 1.3 1.5\nHandarbeit 4.9 4.9 4.3 4.2\nHauswirtschaft 1.9 1.9 1.8 1.7\nDeutsch Fremdsprachige 1.6 1.6 2.0 2.0\nSpezielle Förderung 0.8 0.8 0.8 0.8\nBegabungsförderung 0.4 0.4\nIntegrative Förderung 1.8 1.8 1.7 1.8\nTotal Unterricht 93.6 90.1 90.7 90.3\n\n1.1 1.2 1.5 1.5\n0.3\n\n3.3 3.6 3.7 3.8\n2.3 2.4 3.1 3.1\n\nAltersentlastung 0.7 0.7\n100.3 97.3 100.0 99.4\n\nSeite 107\n\nAnzahl Lehrpersonen \n\nSonderaufgaben\n\nSchulleitung\nSchuldienste\n\nGesamttotal\n\nSonderaufgaben Gemeinde (Gemeindepool)\n\n\n\n27. September 2007 \nBudget 2008 \n\nSeite 109 \n\nE I N W O H N E R R A T  \nBeschluss \n \n \n− nach Kenntnisnahme vom Bericht und Antrag Nr. 1354 des Gemeinderates \n\nvom 27. September 2007 \n− gestützt auf den Antrag der Geschäftsprüfungs- sowie der Bau- und Verkehrskommission \n− in Anwendung von Art. 50 und Art. 61 Bst. a der Gemeindeordnung  \n\nvom 19. Oktober 2003 \n \n\n \n\n \n\n1. Der Jahresplan 2008 wird zur Kenntnis genommen. \n\n2. Dem Voranschlag 2008 der Laufenden Rechnung und der Investitionsrechnung \n \nmit einem Aufwand von Fr. 84'164'000.00 \nund einem Ertrag von Fr. 83'482'500.00 \n \nresp. mit Ausgaben von Fr. 11'314'000.00 \nund Einnahmen von Fr. 1'952'000.00 \n \nwird zugestimmt. \n\n3. Der Steuerfuss wird neu auf 1, 60 Einheiten festgesetzt. \n\n4. Der Gemeinderat wird ermächtigt, das erforderliche Fremdkapital zu beschaffen. \n\n5. Der Beschluss Ziff. 2 und 3 unterliegt gemäss Art. 61 Bst. a der Gemeindeordnung dem \nobligatorischen Referendum. \n\n6. Den Stimmberechtigten wird empfohlen, dem Budget der Einwohnergemeinde sowie der \nSteuerfestsetzung zuzustimmen. \n\n \nHorw, 15. November 2007 \n \n \n \n \n \nBrigitte Germann-Arnold Daniel Hunn \nEinwohnerratspräsidentin Gemeindeschreiber \n \nPubliziert:   \n \n\n \n\n\n\tBudget2008Seite5.pdf\n\tBilanz\n\tLaufende Rechnung\n\tAllgemeine Verwaltung\n\tOeffentliche Sicherheit\n\tBildung\n\tKultur, Freizeit\n\tGesundheit\n\tSoziale Wohlfahrt\n\tVerkehr\n\tUmwelt, Raumordnung\n\tVolkswirtschaft\n\tFinanzen, Steuern\n\n\n\n\n\n\n