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text: \n \n \n\n \n \n\n \n\nG E M E I N D E R A T  \nBericht und Antrag \n \n\nNr. 1653 \n\nvom 26. September 2019  \n\nan Einwohnerrat von Horw \n\nbetreffend Aufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n  \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 2/139 \n\n \n \n\n1 Management Summary 3 \n1.1 Das Budget der Erfolgsrechnung 3 \n1.1.1 Das Budget 2020 der Erfolgsrechnung in Zahlen 3 \n1.1.2 Bemerkungen zur Erfolgsrechnung 3 \n\n2 Budgetierungs- und Planungsgrundlagen 7 \n\n3 Umstellung auf neuen Rechnungslegungsstandard HRM2 7 \n\n4 Details Massnahmen Aufgaben- und Finanzreform (AFR18) 8 \n\n5 Finanzkennzahlen 9 \n5.1 Ergebnis der Erfolgsrechnung gemäss Finanzplantool 9 \n5.2 Kennzahlen aus dem Finanzplantool 9 \n5.3 Selbstfinanzierungsgrad 10 \n5.4 Selbstfinanzierungsanteil 10 \n5.5 Zinsbelastungsanteil 10 \n5.6 Kapitaldienstanteil 10 \n5.7 Nettoverschuldungsquotient und Nettoschuld pro Einwohner 10 \n5.8 Bruttoverschuldungsanteil 11 \n5.9 Kennzahlen der Gemeinde Horw 11 \n5.9.1 Geldfluss aus Geschäftstätigkeit 11 \n5.9.2 Eigenfinanzierungsgrad Verwaltungsvermögen 11 \n\n6 Geldflussrechnung 12 \n\n7 Budget 2020 nach Arten 13 \n\n8 Investitionen 2020 19 \n8.1 Investitionen ins Verwaltungsvermögen 19 \n\n9 Aufgabenbereiche 22 \n9.1 Aufgabenbereich: 111 - Behörden 23 \n9.2 Aufgabenbereich: 112 - Stabsdienste (Kanzlei und Einwohnerdienste) 27 \n9.3 Aufgabenbereich: 113 - Kultur und Sport 35 \n9.4 Aufgabenbereich: 121 - Bildung 39 \n9.5 Aufgabenbereich: 201 - Organisation und Personal 53 \n9.6 Aufgabenbereich: 202 - Finanzverwaltung 57 \n9.7 Aufgabenbereich: 203 - Finanzdepartement übriges 65 \n9.8 Aufgabenbereich: 301 - Bau und Umwelt 71 \n9.9 Aufgabenbereich: 302 - Gemeindewerke 85 \n9.10 Aufgabenbereich: 401 - Gesundheitswesen 92 \n9.11 Aufgabenbereich: 402 - Familie plus / Jugend / Kinder 96 \n9.12 Aufgabenbereich: 403 - Sozialhilfe und -beratung 102 \n9.13 Aufgabenbereich: 501 - Immobilien 106 \n9.14 Aufgabenbereich: 502 - Liegenschaften Finanzvermögen 115 \n9.15 Aufgabenbereich: 503 - Feuerwehr 119 \n9.16 Aufgabenbereich: 504 - Werkdienste 123 \n9.17 Aufgabenbereich: 505 - Abfall 129 \n9.18 Aufgabenbereich: 600 - Steuerertrag 132 \n\n10 Bericht und Antrag der Geschäftsprüfungskommission* 137 \n\n11 Kontrollbericht der kantonalen Aufsichtsbehörde zum Voranschlag 2018 137 \n\n12 Antrag an den Einwohnerrat 138 \n \n  \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 3/139 \n\n \n \n\nSehr geehrte Frau Einwohnerratspräsidentin \nSehr geehrte Damen und Herren Einwohnerräte \n\n1 Management Summary \n\n1.1 Das Budget der Erfolgsrechnung \n\n1.1.1 Das Budget 2020 der Erfolgsrechnung in Zahlen \n\nDas Budget 2020 der Erfolgsrechnung erwartet einen Ertragsüberschuss von 7'864'718.00 Franken.  \n \nGemäss AFR18 sind die Gemeinden verpflichtet, den Steuerfuss im Jahr 2020 um 1/10 Einheit zu reduzieren. Das \nergibt für die Gemeinde den neuen Steuerfuss von 1.45 Einheiten (bisher 1.55 Einheiten). \n \nOhne interne Verrechnungen ergibt sich folgendes Bild: \n\n \n\n1.1.2 Bemerkungen zur Erfolgsrechnung \n\nDas Ergebnis der Erfolgsrechnung 2020 wird durch folgende fünf Themen geprägt: \n\n− Die Gemeinde profitiert nochmals vom Sondereffekt Dividendenbesteuerung (keine Veränderung zum Vorjahr). \n\n− Die vom Luzerner Stimmvolk beschlossene Aufgaben- und Finanzreform (AFR18) wird erstmals umgesetzt. \nDiese bringt im Jahr Mehrkosten bzw. Mindererträge von rund 4 Mio. Franken. \n\n− Die Entwicklung des innerkantonalen Finanzausgleichs belastet den Finanzhaushalt der Gemeinde zusätzlich \num 2.1 Mio. Franken. \n\n− Aufgrund von verschiedenen kantonalen Vorgaben steigen die gebundenen Aufwände um rund 1 Mio. Franken. \n\n− Die Entwicklung der Gemeinde beeinflusst den Finanzhaushalt. \n \nDiese Themen beeinflussen sich gegenseitig und können deshalb nur beschränkt für sich isoliert betrachtet werden. \n \n \nSondereffekt Dividendenbesteuerung: keine Veränderung zum Vorjahr \nWie bereits im AFP 2019 erwähnt, hat die Diskussion über eine allfällige Steuererhöhung und über deren Umsetzung \nin den Kantonen bewirkt, dass sich verschiedene Steuerkunden Strategien über eine Optimierung der Dividenden-\nausschüttungen erarbeitet haben. Aufgrund konkreter Mitteilungen verschiedener Steuerkunden wurde der Ge-\nmeinde signalisiert, dass sich der Steuerertrag in den Jahren 2018 bis 2020 jährlich um 15–20 Mio. Franken erhöhen \nwird. Ab 2021 werden dann jedoch diese ausserordentlichen Erträge weitgehend ausfallen, sodass der Steuerertrag \nab 2021 trotz Neuzugängen auf das Niveau von 2018 fallen wird. Denkbar ist, dass die Erträge aus Dividendenbe-\nsteuerungen gar etwas zurückgehen, weil in den Vorjahren mehr ausgeschüttet wurde. \n \nAktuell hat sich an dieser Ausgangslage nichts verändert. Im Jahr 2018 ist der Mehrertrag eingetroffen. Im Jahr 2019 \nwurde der Mehrertrag in Absprache mit den Steuerpflichtigen provisorisch in Rechnung gestellt. Definitiv entschieden \nwird jedoch erst Ende 2019 und für das Jahr 2020 wohl erst gegen Ende 2020. Insgesamt rechnen wir in den Jahren \n2018 – 2020 mit ausserordentlichen Steuererträgen von rund 50 Mio. Franken. Insgesamt resultieren daraus rund 40 \nMio. Franken an Rechnungsüberschüssen (Jahre 2018 – 2020). Das heisst, ohne diese ausserordentlichen Erträge \nwürde die Gemeinde in diesen drei Jahren insgesamt ein Defizit ausweisen. Wie bereits beim Rechnungsabschluss \nsignalisiert, sollen diese Überschüsse vollumfänglich zur Reduktion des Fremdkapitals eingesetzt werden. Diese \nSchuldentilgung wird den Finanzhaushalt der Gemeinde nachhaltig entlasten. \n \n \nAufgaben- und Finanzreform (AFR18): Mehrbelastung von 4 Mio. Franken \nGemäss Botschaft wurde für die Gemeinde Horw ein Nettogewinn von 0.48 Mio. Franken ausgewiesen. Dieser be-\nrechnete Nettogewinn kam nur mit der geplanten kantonalen Steuergesetzrevision 2020, welche erst nach dem \nAFR18 im Kantonsrat abschliessend beschlossen wurde. \n \nIm Rahmen der Budgetierung resultiert aus all den Massnahmen des AFR18 und der definitiven kantonalen Steuer-\ngesetzrevision eine Nettobelastung für die Gemeinde von rund 4 Mio. Franken.  \n \n\nGesamtaufwand Gesamtertrag Ergebnis\n\nRechnung 2018 81'004'079.22              99'955'596.88              -18'951'517.66            \n\nBudget 2019 85'497'880.00              99'494'626.00              -13'996'746.00            \n\nBudget 2020 92'679'127.00              100'543'845.00            -7'864'718.00               \n\n7'181'247.00                 1'049'219.00                 6'132'028.00                \n\n8.40% 1.05% -43.81%\n\n(ohne Interne Verrechnungen)\n\nVeränderung Bu 19 zu Bu 20\n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 4/139 \n\n \n \n\nDiese grosse Abweichung ergibt sich aus folgenden Gründen: \n\n− Der AFR18 wurde auf der Datenbasis 2016 berechnet. Der Finanzhaushalt der Gemeinde Horw hat sich seitdem \nverändert. \n\n− Aufgrund der ausserordentlichen Steuererträge beträgt der Minderertrag aus einem Steuerzehntel rund 4.2 Mio. \nFranken (AFR18 rechnet mit 3 Mio. Franken). \n\n− Die kantonale Steuergesetzrevision wurde abgeschwächt. Vor allem die Anpassung bei den Vermögenssteuern \nreduziert die mit der AFR18 versprochenen zusätzlichen Mittel von 1.9 Mio. Franken auf 1.1 Mio. Franken. Und \nab dem Jahr 2024 entfällt dieser Mehrertrag für die Gemeinde wieder vollkommen. \n\n− Der zusätzliche Steueranteil aus dem STAF (AFR 0.6 Mio. Franken) ist noch nicht geklärt. \n\n− Verschiedene Massnahmen wie Wasserbau (0.57 Mio. Franken), Mehrwertabgaben Um- und Aufzonungen \n(0.3 Mio. Franken), Feuerwehrersatzabgaben (0.06 Mio. Franken), auslaufende Besitzstände (0.1 Mio. Franken) \nsind für die Gemeinde Horw nicht relevant oder kommen erst später zur Wirkung. \n\n \n \nFinanzausgleich: Mehrbelastung von 2.1 Mio. Franken \nIm Rahmen der AFR18 wurde der Gemeindeanteil für die horizontale Abschöpfung im Ressourcenausgleich von \n25 % auf 47 % erhöht. Der Gemeindeanteil der Gebergemeinden erhöht sich damit um 20.4 Mio. Franken. Dies ent-\nspricht in etwa dem Betrag, welcher beim AFR18 grundsätzlich vom Kanton an die Gemeinden verschoben wurde.  \nIm Weiteren hat sich der Ressourcenbedarf der Gemeinden in den letzten Jahren stark erhöht. Zusammen mit dem \nhöheren Gemeindeanteil trifft diese Erhöhung die Gebergemeinden zusätzlich. Gestützt darauf wurde der Gemeinde \neine Zahlung an den horizontalen Finanzausgleich von Fr. 4'316'538.00 (Vorjahr 2‘164'371.00) verfügt. In der Bot-\nschaft zur AFR18 wurde der Gemeinde Horw eine Mehrbelastung von Fr. 1'509'618.00 berechnet.  \n \nDie Verfügung 2020 für das Ressourcenpotenzial basiert auf den Jahren 2015 bis 2017. Ab dem Jahr 2021 bewirken \ndie ausserordentlichen Steuererträge der Gemeinde Horw der Jahre 2018 – 2021 deutlich höhere Finanzausgleichs-\nzahlungen. Mit der AFR18 wurde der Mittelabfluss für die Gemeinde noch verstärkt. Der Einfluss der ausserordentli-\nchen Steuererträge beim Finanzausgleich wird erst im Jahr 2026 wegfallen.   \n \n \nGebundene Mehrbelastungen verschiedener kantonaler Vorgaben: Mehraufwand 0.8 Mio. Franken \nAufgrund von übergeordneten Entscheiden ergeben sich für die Gemeinde unter anderem folgende gebundene \nMehrkosten: \n\n− Gemäss Budgetempfehlung des Kantons werden für den Gemeindebeitrag an die Prämienverbilligung \nFr. 121.55 (Vorjahr Fr. 49.30) pro Einwohner budgetiert. Gemäss AFR \n\n− 18 muss die Gemeinde neu die Individuelle Prämienverbilligung (IPV) zur Wirtschaftlichen Sozialhilfe (WSH) \nübernehmen (Gemäss Botschaft AFR Fr. 38.00 pro Einwohner oder Fr. 532'000.00). Zudem musste der Kanton \ndie Ansätze für die Prämienverbilligung erhöhen (plus Fr. 479'500.00).  \n\n− Der Kanton will im Bereich Bildung die im Rahmen der Sparpakete durchgeführte Erhöhung der Lektionenzahl \npro Lehrperson ab Sommer 2020 wieder reduzieren.  \n\n− Auf den 1. Januar 2019 wurde das LUPK-Reglement revidiert. So wurde der Umwandlungssatz von 6.15 % auf \n5.2 % gesenkt. Die Leistungseinbusse wird mit einer Erhöhung des Altersguthabens um 6 % abgefedert. Diese \nflankierende Massnahme wird durch einen Arbeitgeber-Zuschlag von 1.5 % der versicherten Besoldung wäh-\nrend 10 Jahren finanziert. Dies bedeutet eine Zunahme der Arbeitgeberbeiträge von ca. 13 %. Diese Mass-\nnahme wurde im Budget 2019 nicht berücksichtigt. Zusammen mit der höheren Lohnsumme steigt deshalb der \nAufwand gegenüber dem Budget 2019 um Fr. 234'000.00 an. \n\n \nDie Entwicklung der Gemeinde beeinflusst den Finanzhaushalt der Gemeinde. \nDie Gemeinde Horw erfreut sich einer regen Bautätigkeit. Dies führt unter anderem zu Mehrbelastungen in diversen \nBereichen.  \n \nMit 13.9 Mio. Franken liegt der Sach- und Betriebsaufwand rund 0.86 Mio. Franken über dem Budget 2019. Diese \nZunahme kann wie folgt begründet werden: \n\n− Im Rahmen der Bilanzanpassungen HRM2 wurden verschiedene Liegenschaften vom Finanzvermögen ins Ver-\nwaltungsvermögen verlagert. Mit dieser Umschichtung verlagern sich auch rund 0.3 Mio. Franken vom Finanz-\naufwand in den Sachaufwand.  \n\n− Für die Weiterentwicklung der Aufgabenerfüllung der Gemeinde werden zum Teil externe Fachkräfte zugezogen \n(z.B. externe Liegenschaftsreinigung). \n\n− Verschiedene anstehende Projekte bei Gemeinderat, Kommunikation, Raumplanung und Sicherheit führen zu \nMehrkosten. \n\n− Zusätzliche Infrastrukturen (Erweiterung Schulanlage Kastanienbaum, Erwerb Stockwerkeigentum Allmend-\nstrasse) bringen Mehrkosten. \n\n \nIn den Bereichen Bildung und Familie plus steigen aufgrund der Nachfrage und zusätzlicher Klassen die Lohnkosten.  \n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 5/139 \n\n \n \n\nAufgrund der Investitionen und der Aufwertung der Anlagen des Verwaltungsvermögens steigt der Abschreibungsbe-\ndarf um rund 1.8 Mio. Franken. Demgegenüber kann sich die Gemeinde, trotz hoher Investitionen, dank guter Liquidi-\ntät ohne zusätzliches Fremdkapital finanzieren. \nBei der wirtschaftlichen Sozialhilfe rechnen wir mit stabilen Kosten. Demgegenüber wird die Gemeinde aufgrund der \ndemografischen Entwicklung höhere Beiträge an die ambulante Pflege bezahlen müssen. \n \nAuf der anderen Seite fliessen durch Neuzuzüge zusätzliche Mittel in die Gemeindekasse. Insgesamt können die \nMehrkosten durch die zusätzlichen Erträge finanziert werden. \n \n\n1.2 Das Budget der Investitionsrechnung  \n\n1.2.1 Das Budget in Zahlen \n\nDas Budget der Investitionsrechnung sieht bei Ausgaben von Fr. 22'646'575.00 und Einnahmen von Fr. 5'602'000.00 \nNettoinvestitionen von Fr. 17'044’575 vor.  \n \n\n \n\n1.2.2 Bemerkungen zur Investitionsrechnung \n\nDas Budget Investitionsrechnung kann in folgende Gruppen unterteilt werden: \n\n− Bewilligte Sonderkredite \n\n− Pendente Sonderkredite \n\n− Diverse Investitionen ohne Sonderkredit \n \nBewilligte Ausgabenbewilligungen Sonderkredite: Anteil 2020 11.57 Mio. Franken \nDiese Investitionen wurden vom Einwohnerrat oder von den Stimmberechtigten der Gemeinde Horw gutgeheissen. \nIm Budget 2020 wird der in dieser Zeitperiode anfallende Finanzbedarf aufgezeigt. Es handelt sich um folgende Son-\nderkredite: \n\n− ICT-Infrastruktur Gemeindeschulen Anteil 2020: Fr. 83'800.00 \n\n− Umsetzung Bauprojekt Unterführung Wegmatt Anteil 2020: Fr. 700'000.00 \n\n− Realisierung Bushof + Bahnhofplatz Anteil 2020: Fr. 1'000'000.00 \n\n− Sanierung und Ausbau Kastanienbaumstrasse Anteil 2020: Fr. 1'330'000.00 \n\n− Umsetzung Projekt Winkelstrasse Anteil 2020: Fr.   1'151'000.00 \n\n− Sanierung Krämerstein (Villa und Pförtnerhaus) Anteil 2020: Fr.  2'461'900.00 \n\n− Sanierung Trinkwasseraufbereitungsanlage Grämlis Anteil 2020: Fr. 150'000.00 \n\n− Erwerb Stockwerkeigentum Kindergarten Stirnrüti Anteil 2020: Fr.    500'000.00 \n\n− Erwerb Stockwerkeigentum Allmendstrasse Anteil 2020: Fr. 4'193'375.00 \n \n\nDiverse Investitionen ohne Sonderkredit: 11.1 Mio. Franken \nDies betrifft diverse Investitionen bis 0.5 Mio. Franken, welche innerhalb des Budgetjahres 2020 abgeschlossen wer-\nden können und folglich keinen Sonderkreditcharakter haben.  \n  \n\nAusgaben Einnahmen\nNetto-\n\ninvestitionen\n\nRechnung 2018 14'637'186.14              2'473'910.79                 12'163'275.35              \n\nBudget 2019 34'716'200.00              1'333'000.00                 33'383'200.00              \n\nBudget 2020 22'646'575.00              5'602'000.00                 17'044'575.00              \n\n-12'069'625.00            4'269'000.00                -16'338'625.00            \n\n-34.77% 320.26% -48.94%\nVeränderung Bu 19 zu Bu 20\n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 6/139 \n\n \n \n\n1.3 Fazit und politische Würdigung  \n\nDie Gemeinde Horw weist einen gesunden Finanzhaushalt aus. Dieser wird durch die eigene Entwicklung, aber auch \ndurch externe Faktoren beeinflusst. \n \nDank der regen Bautätigkeit und des attraktiven Leistungsangebots der Gemeinde rechnet der Gemeinderat in Zu-\nkunft mit einem leicht steigenden Steuersubstrat. Die Aufgaben der Gemeinde nehmen aufgrund des Wachstums, \naber auch in Folge neuer gesetzlicher Bestimmungen zu. Wie bisher wird die Gemeinde diese zusätzlichen Kosten \nmit der Ertragsentwicklung bei den Steuern auffangen können. \n \nDank den Investitionen der letzten Jahre ist die Infrastruktur in einem guten Zustand und dank ausserordentlichen \nSteuererträgen musste sich die Gemeinde auch nicht zu stark verschulden. \n \nDie gute Ausgangslage wird in den nächsten Jahren durch externe Faktoren massiv gedämpft. Mit einer umfassen-\nden Aufgaben- und Finanzreform (AFR18) hat der Kanton diverse Massnahmen mit spürbaren finanziellen Folgen \ndefiniert. Insgesamt rechnet die Gemeinde ab 2020 mit einer Mehrbelastung von bis zu 1/10 Steuereinheit.  \n \nZusätzlich entwickelt sich die Ressourcenkraft der einzelnen Gemeinden unterschiedlich. Der Ressourcenbedarf der \nfinanzschwachen Gemeinden steigt stark an, sodass finanzstarke Gemeinden wesentlich stärker belastet werden. \nDiese für die Gemeinde Horw negative Entwicklung wird durch weitere kantonale Vorgaben, wie zum Beispiel höhere \nBeiträge an die sozialen Werke (Ergänzungsleistungen, Prämienverbilligung), verstärkt. Insgesamt belasten all diese \nexternen Faktoren den Finanzhaushalt der Gemeinde Horw, sodass in den nächsten Jahren sowohl auf der Ausga-\nben- wie auch auf der Einnahmenseite einschneidende Massnahmen nicht mehr ausgeschlossen werden können. \n \n  \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 7/139 \n\n \n \n\n2 Budgetierungs- und Planungsgrundlagen \n\nIm Rahmen des Bericht und Antrags Nr. 1647 «Investitionsprogramm 2020 – 2024 mit Finanzplanung» hat der Ge-\nmeinderat die Budgetierungs- und Planungsgrundlagen festgelegt. Im Rahmen der Erarbeitung des AFP 2020 wur-\nden folgende Korrekturen erfasst: \n\n− Aufgrund der Teuerung wurde die generelle Veränderung beim Personalaufwand auf 1.5 % erhöht.  \n\n− Der Sondereffekt Dividendenbesteuerung wird aufgrund der Meldungen im Jahr 2020 leicht höher ausfallen.  \n \n\n \n*Steuerfussabtausch mit Kanton aufgrund der Aufgaben- und Finanzreform 18 \n\n3 Umstellung auf neuen Rechnungslegungsstandard HRM2  \n\nGemäss neuem Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden sind der politische Leistungsauftrag und das Glo-\nbalbudget Bestandteile des Aufgaben- und Finanzplanes (AFP). Gestützt darauf wurden für das Jahr 2019 erstmals \nLeistungsaufträge mit Globalbudgets erlassen. \n \nDie Rechnung 2018 wurde noch nach altem Rechnungslegungsstandard abgeschlossen. Aus diesem Grund wird \nauch im AFP 2020 noch kein Rechnungsjahr abgebildet.  \n \nDer AFP 2019 erhielt vom Einwohnerrat grundsätzlich gute Kritik. Es fehlten jedoch die Kennzahlen. Im Frühjahr \n2019 hat die GPK in Zusammenarbeit mit dem Finanzdepartement mögliche Kennzahlen für den AFP definiert. Bei \nder Erarbeitung dieser Zahlen zeigte sich, dass viele dieser Zahlen kaum beeinflussbar sind und zur Information die-\nnen. Diese Zahlen nennen wir statistische Messgössen (IST-Zahlen). Daneben gibt es aber Zahlen, welche zur Steu-\nerung benutzt werden können. Im AFP nennen wir diese Zahlen Indikatoren (SOLL-Zahlen). In diesem Sinne wird die \nEntwicklung der Indikatoren in den nächsten Jahren abgebildet. Diese Praxis wird sowohl vom Kanton wie auch von \nder Gemeinde Emmen angewendet. Veränderungen der abzubildenden Messgrössen und Indikatoren werden in Zu-\nkunft im Rahmen der Beratung des AFP vom Einwohnerrat beschlossen. \n \n \n \n\nBudget Budget   Finanzplanjahre\n\n2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025\n\n1.50% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00%\n\n1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00%\n\n2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00%\n\n1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00%\n\n0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%\n\n1.00% 1.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00%\n\n2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00%\n\nBudget Budget   Finanzplanjahre\n\n2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025\n\n1.55 1.45 1.45 1.45 1.45 1.45 1.45\n\n1.10% 1.80% 3.90% 2.70% 2.00% 1.40% 0.50%\n\n14'048 14'301 14'858 15'260 15'565 15'783 15'862\n\n3.00% 3.00% 2.50% 2.50% 2.50% 2.50%\n\n3.00% 3.00% 2.50% 2.50% 2.50% 2.50%\n\nBudget Budget   Finanzplanjahre\n\n2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025\n\n402 Übrige Direkte Steuern -        21'000   2'800     2'800     2'800     2'800     2'800     \n\n4022    Grundstückgew innsteuern 2'500     2'500     2'500     2'500     2'500     2'500     \n\n4023    Handänderungssteuern 1'000     1'000     1'000     1'000     1'000     1'000     \n\n4024    Erbschafts- und Schenkungssteuern 300       300       300       300       300       300       \n\n4025    Nachkommenerbschaftssteuer\n\n4026    Mehrw ertabschöpfung\n\n4029    Sondereffekt Dividenden 17'200   -1'000   -1'000   -1'000   -1'000   -1'000   \n\nWachstum der Ø Steuerkraft juristische Personen\n\nPrognose übrige direkten Steuern\n\nSteuerfuss Gemeinde *\n\nWachstum der Ø Steuerkraft natürliche Personen\n\nWachstum der ständigen Wohnbevölkerung\n\nStändige Wohnbevölkerung Ende Jahr\n\nØ Veränderung Personalaufw and (30)\n\nØ Teuerung Sach- und Betriebsaufw and (31)\n\nØ Veränderung Transferleistungen (36/46)\n\nEinflussfaktoren auf Steuereinnahmen\n\nZinssätze (für Neukredite)\n\nEingabe Einflussfaktoren / Plangrössen\n\nØ Veränderung Entgelte (42)\n\nØ Veränderung übriger Aufw and/Ertrag\n\nZinssätze (für interne Zinsverrechnung)\n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 8/139 \n\n \n \n\nDer Gemeinderat hat in Erfüllung der kantonalen Vorgaben, im Jahr 2019 eine Gemeindestrategie ausgearbeitet und \ndiese mit dem Bericht und Antrag Nr. 1651 «Gemeindestrategie Horw 2030» dem Einwohnerrat im September 2019 \nzur Kenntnisnahme vorgelegt. Diese Gemeindestrategie bildet die Grundlage für das Legislaturprogramm 2020-2024, \nwelches im Jahr 2020 erarbeitet wird. Wie bereits im letzten Jahr, verzichtete der Gemeinderat im vorliegenden AFP \ndarauf, auf das alte Leitbild und das Legislaturprogramm 2016-2020 Bezug zu nehmen. Ab dem AFP 2021 sollen \ndann die neuen strategischen Grundlagen als Basis aufgeführt werden. \n \nIm Vorsommer genehmigte der Einwohnerrat den Bericht und Antrag Nr. 1645 «Bilanzanpassungsbericht HRM2». \nAufgrund der definitiven Zuordnung von verschiedenen Liegenschaften (z. B. Krämerstein, Strandbad Winkel) haben \nsich die Globalbudgets «Immobilien» und «Liegenschaften Finanzvermögen» gegenüber dem Vorjahr verändert.  \n\n4 Details Massnahmen Aufgaben- und Finanzreform (AFR18) \n\n \n\nBereich  Version Botschaft  Budget 2020 Beurteilung\n\nWasserbau -569'468.00                -14'200.00                             Im aktuellen Finanzplan entfällt das Projekt Dorfbach (4 \n\nMio. Franken). Damit entfallen auch zukünftige \n\nAbschreibungen und Zinskosten von Fr. 160'000.00 pro \n\nJahr.\n\nMittelverteilung Strassen und ÖV 347'062.00                 360'000.00                            gemäss aktuellem Budget\n\nVernetzungsbeiträge -6'540.00                    -5'000.00                               gemäss aktuellem Budget\n\nMehrwertabgabe -43'600.00                  Im Budget 2020 sind keine Erträge abgebildet. \n\nMehrwertabgabe Um- und Aufzonungen -278'658.00                Im Budget 2020 sind keine Erträge abgebildet.  Direkte \n\nBeiträge werden auch in Zukunft wenig fliessen. Aufgrund \n\nder zusätzlichen Nutzungsmöglichkeiten wird die \n\nGemeinde jedoch profitieren.\n\nVolksschule Kostenteiler -4'853'230.00             -4'783'700.00                       gemäss aktuellem Budget\n\nWeiterbildung Volksschule 131'393.00                 168'000.00                            Gemeindebeitrag von Fr. 9.10 pro Einwohner\n\nSchulentwicklung 17'248.00                   -                                          Neu Einwohnerbeitrag von Fr. 1.25\n\nhoher Anteil Fremdsprachige 25'873.00                   -                                          Poollösung mit Fr. 2.10 pro Einwohner\n\nGemeindeanteil Kantonsschulen -581'315.00                -614'800.00                          gemäss aktuellem Budget\n\nOrganisation Musikschulen -164'610.00                -75'000.00                             gemäss aktuellem Budget\n\nInstrumentalunterricht Kantonsschule 87'197.00                   100'000.00                            gemäss aktuellem Budget\n\nGemeindebeitrag an Klassen mit Unterbeständen -58'637.00                  85'000.00                              gemäss aktuellem Budget\n\nGrundstückgewinnsteuer 951'631.00                 1'000'000.00                         Basis Budget 2019: 5 Mio. Ertrag, davon 50% Gemeinde; \n\nneu 30% Gemeinde\n\nHandänderungssteuern 226'792.00                 200'000.00                            Basis Budget 2019: 2 Mio. Ertrag, davon 50% Gemeinde; \n\nneu 30% Gemeinde\n\nErbschaftssteuern 112'963.00                 120'000.00                            Basis Budget 2019: 0.6 Mio. Ertrag, davon 50% \n\nGemeinde; neu 30% Gemeinde\n\nPersonalsteuern 79'970.00                   82'400.00                              Basis Budget 2019: 0.412 Mio. Ertrag, davon 50% \n\nGemeinde; neu 30% Gemeinde\n\nSteuerfussabtausch 2'976'523.00              4'211'500.00                         Gegenüber dem Basisjahr Botschaft hat sich der \n\nSteuerertrag der Gemeinde Horw weiterentwickelt. Der \n\nErtragsausfall fällt entsprechend höher aus.\n\nIPV zur WSH 522'272.00                 532'000.00                            Zusätzliche Belastung von Fr. 38.00 pro Einwohner\n\nEL-AHV 1'073'832.00              1'102'038.00                         gemäss aktuellem Budget\n\nEL-IV 588'543.00                 668'640.00                            gemäss aktuellem Budget\n\nEL Verwaltungskosten 51'627.00                   55'710.00                              gemäss aktuellem Budget\n\nFeuerwehrersatzabgabe -58'510.00                  -                                          Die Gemeinde Horw führt die Feuerwehr als \n\nSpezialfinanzierung. Ein Gewinn für die Gemeinde kann \n\nnicht realisiert werden.\n\nSteuergesetzrevision (STAF) -609'397.00                Berechnung gemäss Kanton. Die Umsetzung ist unklar.\n\nRA Abschöpfung 1'509'618.00              1'995'584.00                         Ohne Sondereffekt Dividendenbesteuerung. Da unser \n\nSteuerwachstum überdurchschnittlich ist, fällt die \n\nzusätzliche Belastung höher aus.\n\nAuslaufende Besitzstände -104'052.00                Warum der Gemeinde Horw eine Entlastung angerechnet \n\nwird, ist nicht nachvollziebar.\n\nNettobelastung Gemeinde AFR 18 1'374'527.00             5'188'172.00                        \n\nSteuergesetzrevision Kanton (wird vom \n\nKantonsrat nach dem AFR 18) verabschiedet.\n\n-1'859'687.00             -1'115'000.00                       Der Kantonsrat hat eine tiefere und befristete Anpassung \n\nder Vermögenssteuern beschlossen\n\nNettobelastung inkl. Steuergesetzrevision -485'160.00               4'073'172.00                        \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 9/139 \n\n \n \n\n5 Finanzkennzahlen \n\n5.1 Ergebnis der Erfolgsrechnung gemäss Finanzplantool \n\n \nIm Jahr 2020 darf sich die Gemeinde nochmals an einem positiven Rechnungsergebnis erfreuen. Ab dem Jahr 2021 \nrechnet die Gemeinde mit deutlich negativen Abschlüssen bis ins Jahr 2025.  \n \nDiese Entwicklung lässt sich wie folgt begründen: \n\n− Ab dem Jahr 2021 entfällt der Sondereffekt Dividendenbesteuerung. \n\n− Aufgrund des Sondereffekts Dividendenbesteuerung wird sich die horizontale Abschöpfung beim Finanzaus-\ngleich ab 2021 erhöhen. \n\n− Die AFR18 ist für die Gemeinde Horw nicht ergebnisneutral. Gegenüber dem AFP 2019 erhöht sich die Belas-\ntung der Gemeinde um rund 1.7 Mio. Franken.  \n\n− Die Gemeinde Horw wird in den nächsten Jahren weiter über dem langjährigen Schnitt investieren. \n\n− Nebst der AFR18 erhält die Gemeinde neue Lasten (z. B. die Erhöhung der Prämienverbilligung). \n\n− Beim Finanzausgleich wurde im Rahmen der AFR18 die horizontale Abschöpfung im Ressourcenausgleich von \n25 % auf 47 % Gemeindeanteil erhöht. Der Gemeindeanteil der Gebergemeinden erhöhte sich damit um \n20.4 Mio. Franken. Zusätzlich hat sich der Ressourcenbedarf der Gemeinden verändert. So ist der Gesamttopf \n«Ressourcenausgleich» seit 2016 um 7.6 % oder 6.6 Mio. Franken gestiegen, was zu einer deutlichen Mehrbe-\nlastung der Gebergemeinden führt. \n\n \nDie negativen Ergebnisse können mit dem Eigenkapital Bilanzüberschuss aufgefangen werden. Dieser sinkt jedoch \nim Betrachtungszeitraum von 44.3 Mio. Franken auf 8.6 Mio. Franken. Die Kennzahl Geldfluss kann ab 2022 nicht \nmehr erfüllt werden. Es zeichnet sich ein strukturelles Defizit ab. Aufgrund der Annahmen fehlt der Gemeinde im Jahr \n2025 immer noch ein Steuerzehntel für eine ausgeglichene Rechnung. \n\n5.2 Kennzahlen aus dem Finanzplantool \n\n \n\n \n \n \n \n\nAFP\n\n2020 2021 2022 2023 2024 2025\n\n7'865 -6'129 -8'871 -10'165 -7'591 -4'305\n\n0.25 -0.18 -0.24 -0.24 -0.20 -0.11\n\n7'865 1'736 -7'135 -17'300 -24'891 -29'196\n\n199'888 189'818 177'883 165'888 155'928 149'764\n\n44'361 38'182 29'631 20'514 12'923 8'618\n\n6'332 -7'620 -10'355 -11'643 -9'960 -6'164\n\n6'332 -1'288 -11'642 -23'285 -33'245 -39'409\n\n  FinanzplanjahreErgebnis der Erfolgsrechnung\n\nErgebnis in Franken\n\nErgebnis in Steuereinheiten\n\nErgebnis kumuliert\n\nEigenkapital Ende Jahr (inkl. Abschluss)\n\nDavon Bilanzüberschuss\n\nGeldfluss aus Geschäftstätigkeit\n\nGeldfluss kumuliert\n\nGrenzwert 2020 2021 2022 2023 Ø 20-23\n\na. min. * 0% 90% 2% -4296% -65% -1067%\n\nb. min. * 0% 13.7% 0.4% -2.2% -4.1% 2.0%\n\nc. max. 4% -1.1% -1.4% -1.2% -1.1% -1.2%\n\nd. max. 15% 6.3% 7.4% 7.8% 7.1% 7.1%\n\ne. max. 150% 10% 43% 44% 59% 39%\n\nf. max. 3'900              459 1'561 1'658 2'257 1'484\n\nh. max. 200% 144.9% 183.0% 182.9% 189.7% 175.1%\n\nNettoverschuldung pro Einw .\n\nFinanzkennzahlen \n\nZinsbelastungsanteil\n\nKapitaldienstanteil\n\nNettoverschuldungsquotient\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\n* Kein Grenzw ert bei Selbstfinanzierungsgrad und Selbstfinanzierungsanteil vorgegeben, w enn \n\ndie Nettoschuld pro Einw ohner in keinem Jahr über dem Kantonsdurchschnitt liegt.\n\nSelbstfinanzierungsanteil\n\nBruttoverschuldungsanteil\n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 10/139 \n\n \n \n\n5.3 Selbstfinanzierungsgrad  \n\nVorgabe Kanton (§3; FHGV; SRL 161):  \nDer Selbstfinanzierungsgrad soll im Durchschnitt von fünf Jahren mindestens 80 Prozent erreichen, wenn die Netto-\nschuld pro Einwohnerin und Einwohner mehr als das kantonale Mittel beträgt (Fr. 1'950.00). \n \n\n \n \nIn den Finanzplanjahren erzielt die Gemeinde von 2020 bis 2025 eine Selbstfinanzierung von insgesamt 7.2 Mio. \nFranken. Die Gemeinde kann deshalb den grössten Teil der geplanten Investitionen nur mit einer Neuverschuldung \nfinanzieren.  \n\n5.4 Selbstfinanzierungsanteil  \n\nVorgabe Kanton (§3; FHGV; SRL 161):  \nDer Selbstfinanzierungsanteil soll sich auf mindestens 10 Prozent belaufen, wenn die Nettoschuld pro Einwohner und \nEinwohnerin mehr als das kantonale Mittel beträgt (Fr. 1'950.00). \n \nDank den ausserordentlichen Steuererträgen in den Jahren 2019 bis 2021 erzielt die Gemeinde einen hohen Selbst-\nfinanzierungsanteil. Mit der negativen Selbstfinanzierung ab 2022 kann die Vorgabe bei Weitem nicht erfüllt werden. \nJe höher der Wert liegt, desto eher kann die Gemeinde Investitionen tätigen. Die Zielvorgabe von 10 % sollte mittel-\nfristig erreicht werden. \n \n\n5.5 Zinsbelastungsanteil \n\nVorgabe Kanton (§3; FHGV; SRL 161):  \nDer Zinsbelastungsanteil soll 4 Prozent nicht übersteigen. \n \nDie Gemeinde kann sich heute mit sehr günstigem Fremdkapital finanzieren. Zudem sind die Vermögenserträge der \nGemeinde grösser als der Finanzaufwand. Damit resultiert ein negativer Zinsbelastungsanteil. Die Gemeinde erfüllt \ndie kantonale Vorgabe.  \n \n\n5.6 Kapitaldienstanteil \n\nVorgabe Kanton (§3; FHGV; SRL 161):  \nDer Kapitaldienstanteil soll 15 Prozent nicht übersteigen. \n \nDank den Vermögenserträgen und den günstigen Fremdkapitalzinsen erfüllt die Gemeinde die Kennzahl «Kapital-\ndienstanteil» deutlich. Im Durchschnitt der aufgezeigten Jahre werden rund 7.8 Mio. Franken Abschreibungen ver-\nbucht. \n \n\n5.7 Nettoverschuldungsquotient und Nettoschuld pro Einwohner \n\nVorgabe Kanton (§3; FHGV; SRL 161):  \nDer Nettoverschuldungsquotient soll 150 Prozent nicht übersteigen und die Nettoschuld in Franken pro Einwohner \nund Einwohnerin soll das Zweifache des kantonalen Mittels nicht übersteigen (Fr. 3'900.00). \n \nDank der Neubewertung des Finanzvermögens im Rahmen der Bilanzanpassung HRM2 weist die Gemeinde Horw \neine tiefe Nettoschuld aus. Die kantonalen Vorgaben können eingehalten werden. Aufgrund der zukünftigen negati-\nven Rechnungsergebnisse wird die Gemeinde jedoch bald die Grenzwerte erreichen.  \n \n \n \n \n \n\nin 1'000 Franken\n\nBudget   Finanzplanjahre\n\n2020 2021 2022 2023 2024 2025\n\n1'650 670 550 550 550 550\n\n15'393 17'014 48 5'943 5'943 25'603\n\ndavon Nettoinvestitionen Spezialf inanzierungen 1'732 938 953 933 933 933\n\n13'785 383 -2'062 -3'885 -2'580 1'560\n\nKennzahl\n\nNettoinvestitionen ins Finanzvermögen\n\nNettoinvestitionen ins Verw altungsvermögen\n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit\n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 11/139 \n\n \n \n\n5.8 Bruttoverschuldungsanteil \n\nVorgabe Kanton (§3; FHGV; SRL 161):  \nDer Bruttoverschuldungsanteil soll 200 Prozent nicht übersteigen. \n \nAuch diese Kennzahl erfüllt die Gemeinde und auch hier wird die Gemeinde ohne Gegenmassnahmen die Grenze in \nnaher Zukunft erreichen. \n\n5.9 Kennzahlen der Gemeinde Horw \n\n5.9.1 Geldfluss aus Geschäftstätigkeit \n\nVorgabe Finanzreglement (§9 Absatz 2):  \nDer Geldfluss aus Geschäftstätigkeit soll im Zeithorizont des Budgets und der Finanzplanjahre des Aufgaben- und \nFinanzplans (AFP) mindestens die Höhe der Abschreibungen erreichen. \n \n\n \nDer Geldfluss reicht bis zum Jahr 2021.  \n \n\n5.9.2 Eigenfinanzierungsgrad Verwaltungsvermögen \n\nVorgabe Finanzreglement (§9 Absatz 1):  \nAnlagen des Verwaltungsvermögens dürfen mit maximal 50 % Fremdkapital finanziert werden. Dieser Anteil reduziert \nsich linear, bis die Anlage in der Mitte ihrer Lebensdauer ohne Fremdkapital finanziert ist. Diese Bedingung muss \nnicht je einzeln, sondern in der Summe aller Anlagen des Verwaltungsvermögens erfüllt sein. \n \n\n \n \nSofern das Alter der Anlagen der Gemeinde Horw linear über die gesamte Lebensdauer verteilt ist, müsste die Kenn-\nzahl 75 % lauten. Dieser Wert wird im Jahr 2025 nicht mehr erreicht.  \n  \n\nAFP\n\n2020 2021 2022 2023 2024 2025\n\n13'785 383 -2'062 -3'885 -2'580 1'560\n\n7'453 8'003 8'293 7'758 7'380 7'724\n\n6'332 -7'620 -10'355 -11'643 -9'960 -6'164\n\n  Finanzplanjahre\n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit\n\nminus Abschreibungen\n\nGeldfluss aus Geschäftstätigkeit\n\nAFP\n\n2020 2021 2022 2023 2024 2025\n\n207'291 216'972 209'278 208'013 207'126 225'555\n\n199'888 189'818 177'883 165'888 155'928 149'764\n\n96% 87% 85% 80% 75% 66%\n\n  Finanzplanjahre\n\nVerwaltungsvermögen\n\nEigenkapital\n\nAnteil EK an Verwaltungsvermögen\n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 12/139 \n\n \n \n\n6 Geldflussrechnung \n\n \n \n  \n\nBetriebliche Tätigkeit (operative Tätigkeit)\n\n+/-\n\nJahresergebnis Erfolgsrechnung: Ertragsüberschuss (+), \n\nAufwandüberschuss (-) 7'864'718.00 -6'129'000.00 -8'871'000.00 -10'165'000.00\n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 7'453'534.00 8'003'000.00 8'293'000.00 7'758'000.00\n\n+/- Einlagen Fonds und Spezialfinanzierungen FK und EK 67'328.00 45'000.00 45'000.00 45'000.00\n\n+/- Entnahmen Fonds und Spezialfinanzierungen FK und EK -1'000'749.00 -936'000.00 -929'000.00 -923'000.00\n\n- Aktivierung Eigenleistungen, Bestandesveränderungen -600'000.00 -600'000.00 -600'000.00 -600'000.00\n\n= Geldfluss aus betrieblicher Tätigkeit (Cashflow) 13'784'831 383'000 -2'062'000 -3'885'000\n\nInvestitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen\n\n- Investitionsausgaben Verwaltungsvermögen -20'996'575.00 -19'495'800.00 -6'570'000.00 -6'855'000.00\n\n+ Investitionseinnahmen Verwaltungsvermögen 5'602'000.00 2'482'000.00 6'522'000.00 1'012'000.00\n\n= Saldo der Investitionsrechnung (Nettoinvestitionen) -15'394'575.00 -17'013'800.00 -48'000.00 -5'843'000.00\n\n+ Aktivierung Eigenleistungen 600'000.00 600'000.00 600'000.00 600'000.00\n\n= Geldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -14'794'575.00 -16'413'800.00 552'000.00 -5'243'000.00\n\nAnlagentätigkeit ins Finanzvermögen\n\n+/- Abnahme / Zunahme Sachanlagen FV -1'650'000.00 -670'000.00 -550'000.00 -550'000.00\n\n= Geldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen -1'650'000.00 -670'000.00 -550'000.00 -550'000.00\n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -14'794'575.00 -16'413'800.00 552'000.00 -5'243'000.00\n\n+ Geldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen -1'650'000.00 -670'000.00 -550'000.00 -550'000.00\n\n= Geldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -16'444'575 -17'083'800 2'000 -5'793'000\n\nFinanzierungstätigkeit\n\n+/- Zunahme / Abnahme Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 2'659'744.00 8'700'800.00 2'060'000.00 9'678'000.00\n\n+/- Zunahme / Abnahme Langfristige Finanzverbindlichkeiten 0.00 8'000'000.00 0.00 0.00\n\n+/- Abnahme / Zunahme Kontokorrente mit Dritten (Kontokorrentguthaben) 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n+/- Zunahme / Abnahme Kontokorrente mit Dritten (Kontokorrentschulden) 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n= Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit 2'659'744 16'700'800 2'060'000 9'678'000\n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit (Cashflow) 13'784'831.00 383'000.00 -2'062'000.00 -3'885'000.00\n\n+ Geldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -16'444'575.00 -17'083'800.00 2'000.00 -5'793'000.00\n\n+ Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit 2'659'744.00 16'700'800.00 2'060'000.00 9'678'000.00\n\n= Veränderung Flüssige Mittel (= Fonds Geld) 0 0 0 0\n\n20232022Geldflussrechnung - indirekte Methode 2020 2021\n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 13/139 \n\n \n \n\n7 Budget 2020 nach Arten \n\n \n\nLAUFENDE RECHNUNG   Abweichung \n\nArtengliederung Budget 2019 Budget 2020 2019 - 2020 \n\n3 - Aufwand 85'497’880 92'679’127 7'181’247 \n\n4 - Ertrag -99'494’626 -100'543’845 -1'045’219 \n\nNettoergebnis -13,996,745 -7,864,718 6,132,028 \n \n\n \n\n3 - Aufwand 85’497’880 92'679’127 7'181’247 \n\n30 - Personalaufwand 30,268,082 31,306,131 1,038,049 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 13,039,658 13,888,487 848,829 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 5,928,720 7,453,534 1,524,814 \n\n34 - Finanzaufwand 2,217,191 1,566,111 -651,080 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezfinanzierungen 232,746 67,328 -165,419 \n\n36 - Transferaufwand 33,811,484 38,397,538 4,586,055 \n\n4 - Ertrag -99'494’626 -100'543’845 -1'045’219 \n\n40 - Fiskalertrag -73,729,275 -69,820,000 3,909,275 \n\n41 - Regalien und Konzessionen -561,400 -532,000 29,400 \n\n42 - Entgelte -12,527,954 -12,893,712 -365,758 \n\n43 - Verschiedene Erträge -1,080,950 -603,200 477,750 \n\n44 - Finanzertrag -2,516,025 -2,691,136 -175,111 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezfinanzierungen -764,839 -1,010,098 -245,260 \n\n46 - Transferertrag -8,314,183 -12,993,700 -4,679,516 \n \n\n \n \n \n\n   Artengliederung Budget 2019 Budget 2020 Abweichung 2019 - 2020 \n\n30 - Personalaufwand 30,268,082 31,306,131 1,038,049 3.43% \n\n300 - Behörden und Kommissionen 996,888 1,040,328 43,440 4.36% \n\n301 - Löhne des Verwaltungs-+ Betriebspersonal 11,460,243 11,831,593 371,350 3.24% \n\n302 - Lehrpersonen 12,794,537 13,055,456 260,919 2.04% \n\n304 - Zulagen 143,760 153,266 9,506 6.61% \n\n305 - Sozial- und Personalversicherungen 4,207,794 4,519,074 311,279 7.40% \n\n306 - Arbeitgeberleistungen 75,000 63,609 -11,391 -15.19% \n\n309 - Übriger Personalaufwand 589,860 642,805 52,945 8.98% \n\nBemerkungen: \n300 Die Löhne der gemeinderätlichen Kommissionen sollen den der einwohnerrätlichen Kommissionen ange-\n\npasst werden. \n \n301 Beim Budget wurde eine allgemeine Anpassung der Lohnsumme von 1.5 % (Fr. 172'000.00) eingerechnet. \n\nIm Weiteren wurden folgende zusätzliche Lohnkosten budgetiert: \n- zusätzliche Aushilfen bei der Schule (Fr. 81'000.00) \n- zusätzlicher Aufwand Praktikum nach Lehre (Fr. 30'000.00) \n- zusätzliche Lehrlinge und Praktikumsstellen (Fr. 56'000.00) \n\n \n302 Die Lohnkosten der Schule steigen in Folge von zusätzlichen Primarschulklassen und der Kanton will die im \n\nRahmen der Sparpakete durchgeführte Erhöhung der Lektionenzahl pro Lehrperson ab Sommer 2020 wieder \nreduzieren. Im Weiteren steigen die Lohnkosten in Folge der höheren Nachfrage bei der Musikschule um \nFr. 91'000.00. \n\n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 14/139 \n\n \n \n\n305 Auf den 1. Januar 2019 wurde das LUPK-Reglement revidiert. So wurde der Umwandlungssatz von 6.15 % \nauf 5.2 % gesenkt. Die Leistungseinbusse wird mit einer Erhöhung des Altersguthabens um 6 % abgefedert. \nDiese flankierende Massnahme wird durch einen Arbeitgeber-Zuschlag von 1.5 % der versicherten Besol-\ndung während 10 Jahren finanziert. Dies bedeutet eine Zunahme der Arbeitgeberbeiträge von ca. 13 %. \nDiese Massnahme wurde im Budget 2019 nicht berücksichtigt. Zusammen mit der höheren Lohnsumme \nsteigt deshalb der Aufwand gegenüber dem Budget 2019 um Fr. 234'000.00 an. \n\n \n309 Damit das Volksschulsystem funktioniert muss die Ausbildung der IF-Lehrpersonen erhöht werden. Zudem \n\nwurde der Schulungsaufwand im Bereich Sicherheit erhöht. \n \n\n \n\n \n \n\nArtengliederung Budget 2019 Budget 2020 Abweichung 2019 - 2020 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 13,039,658 13,888,487 848,829 6.51% \n\n310 - Material- und Warenaufwand 1,648,346 1,615,723 -32,623 -1.98% \n\n311 - Nicht aktivierbare Anlagen 807,560 1,150,970 343,410 42.52% \n\n312 - Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1,443,570 1,563,770 120,200 8.33% \n\n313 - Dienstleistungen und Honorare 5,073,583 5,360,370 286,787 5.65% \n\n314 - Baulicher und betrieblicher Unterhalt 2,480,100 2,580,000 99,900 4.03% \n\n315 - Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 686,680 718,880 32,200 4.69% \n\n316 - Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgeb. 383,069 368,369 -14,700 -3.84% \n\n317 - Spesenentschädigungen 204,750 219,405 14,655 7.16% \n\n318 - Wertberichtigungen auf Forderungen 311,000 311,000 0 0.00% \n\n319 - Verschiedener Betriebsaufwand 1,000  -1,000 -100.00% \n\nAllgemeine Bemerkung: \nIm Rahmen der Bilanzanpassungen HRM2 wurden verschiedene Liegenschaften vom Finanzvermögen ins Verwal-\ntungsvermögen verlagert. Mit dieser Umschichtung verlagern sich auch rund 0.3 Mio. Franken vom Finanzaufwand \nin den Sachaufwand.  \n \nWeitere Bemerkungen: \n311 Der Aufwand für Ersatzbeschaffungen von Maschinen und Geräten steigt in folgenden Bereichen: \n\n- Liegenschaften Verwaltungsvermögen Fr. 78'000.00 (Horwerhalle und Schulhaus Zentrum) \n- Wirtschaftsförderung Fr. 82'500.00 (Digitale Anzeige, Dorfbeflaggung) \n- Öffentliche Sicherheit Fr. 49'000.00 (Defibrillatoren) \n\n \n312 Aufgrund der zusätzlichen Infrastrukturen (Stockwerkeigentum Allmendstrasse (plus Fr. 15'000.00), Schul-\n\nanlagen Kastanienbaum (plus Fr. 35'000.00; 2018/19 reduzierter Betrieb) und im Bereich Wasseraufberei-\ntung (plus 50'000.00) steigt der Energiebedarf. Zudem steigen die Stromeinkaufspreise aufgrund veränder-\nter Marktbedingungen. Im Weiteren wird beim Fernheizwerk aufgrund der Neubauten ein zusätzlicher Wär-\nmebedarf erwartet (plus Fr. 25'000.00). \n\n \n313 Für die Weiterentwicklung der Aufgabenerfüllung der Gemeinde werden zum Teil externe Fachkräfte zuge-\n\nzogen (z. B. externe Liegenschaftsreinigung). Zudem sind verschiedene Projekte bei Gemeinderat, Kom-\nmunikation, Raumplanung und Sicherheit geplant. \n\n \n \n\n  \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 15/139 \n\n \n \n\nArtengliederung Budget 2019 Budget 2020 Abweichung 2019 - 2020 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 5,928,720 7,453,534 1,524,814 25.72% \n\n330 - Abschreibungen Sachanlagen 5,928,720 7,453,534 1,524,814 25.72% \n\nBemerkungen: \n330 Der Abschreibungsbedarf steigt aufgrund der Investitionen im Jahr 2019. Die Abschreibungen 2020 wurden \n\nauf der Basis der neuen Anlagebuchhaltung gemäss Restatement durchgeführt. Aufgrund von verschiede-\nnen Änderungen beim Restatement (Verschiebung Liegenschaften) liegt der neue Abschreibungsbedarf \nüber den Vorjahresannahmen. So rechneten wir im Finanzplan 2019 mit einem Abschreibungsbedarf im \nJahr 2020 von rund 7 Mio. Franken. Dieser liegt nun mit 7.45 Mio. Franken um rund 0.45 Mio. Franken hö-\nher. \n \nGemäss § 50 der Verordnung zum Finanzhaushaltsgesetz der Gemeinden (SRL 161) ist es den Gemein-\nden erlaubt, die Aufwertungsreserven mit einem jährlichen Betrag linear oder degressiv zu reduzieren. Im \nBudget 2020 wurde gemäss B+A Restatement kein Bezug budgetiert.  \n\n \n \n\n \n \n\nArtengliederung Budget 2019 Budget 2020 Abweichung 2019 - 2020 \n\n34 - Finanzaufwand 2,217,191 1,566,111 -651,080 -29.37% \n\n340 - Zinsaufwand 720,510 732,510 12,000 1.67% \n\n341 - Realisierte Kursverluste Finanzanlagen FV  300,000 300,000 ∞ \n\n343 - Liegenschaftsaufwand Finanzvermögen 1,496,681 533,601 -963,080 -64.35% \n\nBemerkungen: \n340 Im Jahr 2020 investiert die Gemeinde rund 17.0 Mio. Franken. Aufgrund der absehbaren guten Liquidität \n\nder Jahre 2018 bis 2020 werden wir, sofern nötig, nur kurzfristige Darlehen aufnehmen. Der durchschnittli-\nche Zinssatz beim Fremdkapital beträgt 0.75 %. \n\n341 Statt einer Einlage in einen Werterhaltungsfonds Liegenschaften Finanzvermögen budgetieren wir eine \nWertverminderung der Sachanlagen Finanzvermögen von 1 % (gemäss Bewertung Stratus).  \n\n343 Gemäss Finanzaufsicht dürfen wir keinen Werterhaltungsfonds erstellen. Die im Jahr 2020 budgetierte Ein-\nlage von Fr. 318'000.00 entfällt. \n\n343 Der Sachaufwand bei den Liegenschaften Finanzvermögen müssen unter HRM2 unter der Kostenart 343 \nverbucht werden. Aufgrund der Verlagerung von verschiedenen Liegenschaften Finanzvermögen ins Ver-\nwaltungsvermögen sinkt der Sachaufwand bei den Liegenschaften Finanzvermögen. \n\n \n \n\n \n \n\nArtengliederung Budget 2019 Budget 2020 Abweichung 2019 - 2020 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 232,746 67,328 -165,419 -71.07% \n\n350 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen \nFremdkapital \n\n188,756  -188,756 -100.00% \n\n351 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen \nim Eigenkapital \n\n43,990 67,328 23,338 53.05% \n\nBemerkungen: \n350 Die Budgets der Spezialfinanzierungen Fremdkapital schliessen alle mit einem negativen Rechnungsergeb-\n\nnis ab und können deshalb keine Einlagen verbuchen. \n \n351 In den Spezialfonds «Recreazione» sind Einlagen von Fr. 44'200.00 und in die Spezialfinanzierung Eigen-\n\nkapital (Fernheizwerk) werden Fr. 23'128.00 budgetiert. \n \n \n\n \n\n \n  \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 16/139 \n\n \n \n\n   Artengliederung Budget 2019 Budget 2020 Abweichung 2019 - 2020 \n\n36 - Transferaufwand 33,811,484 38,397,538 4,586,055 13.56% \n\n360 - Ertragsanteile an Dritte 245,000 245,000 0 0.00% \n\n361 - Entschädigungen an Gemeinwesen 6,020,809 5,869,744 -151,065 -2.51% \n\n362 - Finanzausgleich 2,164,371 4,316,538 2,152,167 99.44% \n\n363 - Beiträge an Gemeinwesen 25,381,304 27,966,256 2,584,952 10.18% \n\nBemerkungen: \n361 Im Rahmen der AFR18 wird der Beitrag an die Kantonsschule reduziert. Insgesamt bezahlt die Gemeinde \n\nrund Fr. 615'000.00 weniger an den Kanton. Aufgrund zusätzlicher Schüler fällt die Gesamtreduktion tiefer \naus (Fr. 478'000.00). Demgegenüber hat der Kanton Beitragszahlungen bei Klassen mit Unterbestand ein-\ngeführt. Im Budget 2020 wurden Fr. 85'000.00 eingesetzt. \n\n \n362 Beim Finanzausgleich wird das Ressourcenpotenzial aufgrund der Jahre 2015 bis 2017 berechnet. Zudem \n\nwurde im Rahmen der AFR18 der Gemeindeanteil an die horizontale Abschöpfung im Ressourcenaus-\ngleich von 25 % auf 47 % erhöht. Der Gemeindeanteil der Gebergemeinden erhöht sich damit um \n20.4 Mio. Franken. Gestützt darauf wurde der Gemeinde eine Zahlung an den horizontalen Finanzaus-\ngleich von Fr. 4'316'538.00 (Vorjahr Fr. 2‘164'371.00) verfügt. In der Botschaft zur AFR18 wurde der Ge-\nmeinde Horw eine Mehrbelastung von Fr. 1'509'618.00 berechnet. Der höhere Betrag ergibt sich aufgrund \nder aktuelleren Zahlen (Basisjahr AFR18 war 2016). Einerseits steigt der Ressourcenbedarf der Gemein-\nden (insbesondere jener der Gemeinde Emmen) und zum anderen ist die Ressourcenkraft der Gemeinde \nHorw stärker gestiegen als der Kantonsdurchschnitt. \n\n \n363 Gemäss Budgetempfehlung des Kantons werden für den Gemeindebeitrag an die Prämienverbilligung \n\nFr. 121.55 (Vorjahr Fr. 49.30) pro Einwohner budgetiert. Gemäss AFR18 muss die Gemeinde neu die IPV \nzur WSH übernehmen (Gemäss Botschaft AFR Fr. 38.00 pro Einwohner oder Fr. 532'000.00). Zudem \nmusste der Kanton die Ansätze für die Prämienverbilligung erhöhen (plus Fr. 479'500.00).  \n \nBei den Ergänzungsleistungen zur AHV steigt der Beitrag pro Einwohner auf Fr. 262.39 (Vorjahr \nFr.  261.03) und bei den Ergänzungsleistungen zur IV auf Fr. 159.20 (Vorjahr Fr. 103.42) pro Einwohner. \nIm Rahmen des Massnahmenpakets AFR18 hat der Kanton den Anteil der Gemeinden an die Ergän-\nzungsleistungen zur AHV von 70 % auf 100 % erhöht.  \n\n \n363 Ebenfalls im Rahmen der AFR18 lagert der Kanton den Musikschulunterricht an die Gemeinden aus. \n\nDiese Massnahme kostet die Gemeinde rund Fr. 100'000.00. \n \n363 Mit Bezug der neuen Spitexräume werden im Bereich intermediäre Strukturen neue Spitexangebote im \n\nBereich Wohnen mit Dienstleistungen aufgebaut. Gemäss Finanzplan wird mit Fr. 180'000.00 zusätzlichen \nJahreskosten gerechnet. Im Jahr 2020 fallen damit Fr. 90'000.00 zusätzliche Kosten an. \n\n \n \n\n \n \n\nArtengliederung Budget 2019 Budget 2020 Abweichung 2019 - 2020 \n\n40 - Fiskalertrag -73,729,275 -69,820,000 3,909,275 -5.30% \n\n400 - Direkte Steuern natürliche Personen -67,896,275 -65,597,000 2,299,275 -3.39% \n\n401 - Direkte Steuern juristische Personen -1,958,000 -1,895,000 63,000 -3.22% \n\n402 - Sondersteuern -3,800,000 -2,250,000 1,550,000 -40.79% \n\n403 - Besitz- und Aufwandsteuern -75,000 -78,000 -3,000 4.00% \n\nBemerkungen: \n400 Die Diskussion über eine allfällige Erhöhung der Dividendenbesteuerung und über deren Umsetzung in den \n\nKantonen hat bewirkt, dass sich verschiedene Steuerkunden Strategien über eine Optimierung der Dividen-\ndenausschüttungen erarbeitet haben. Aufgrund konkreter Mitteilungen verschiedener Steuerkunden wird \nsich der Steuerertrag der Gemeinde Horw in diesem Bereich in den Jahren 2018 bis 2020 markant erhöhen \n(plus 15 - 20 Mio. Franken pro Jahr). Im Jahr 2020 wird die letzte Tranche an ausserordentlichen Steuerer-\nträgen fliessen. Ab 2021 werden dann diese ausserordentlichen Erträge weitgehend wieder wegfallen, so-\ndass der Steuerertrag ab 2021 trotz Neuzugängen auf das Niveau von 2018 fallen wird. Denkbar ist, dass \ndie Erträge aus Dividendenbesteuerungen gar etwas zurückgehen, weil in den Vorjahren mehr ausgeschüt-\ntet wurde. \n\n400 Im Rahmen der AFR18 wird im Jahr 2020 ein Steuerzehntel mit dem Kanton abgetauscht. Aufgrund der \nausserordentlichen Steuererträge im Jahr 2020 wird dieser Ausfall 4.2 Mio. Franken betragen. Dieser Aus-\nfall liegt damit um 1.2 Mio. Franken über der Berechnung des Kantons in der AFR18.  \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 17/139 \n\n \n \n\n400 Der Kantonsrat hat die in der AFR18 angekündigte kantonale Steuergesetzrevision reduziert und die zu-\nsätzlichen Vermögenssteuern auf vier Jahre befristet. Vor allem die Anpassung bei den Vermögenssteuern \nreduziert die in der AFR18 versprochenen zusätzlichen Mittel von 1.9 Mio. Franken auf 1.1 Mio. Franken. \nAb dem Jahr 2024 entfällt dieser Mehrertrag für die Gemeinde wieder vollkommen. \n\n \n402 Im Rahmen der AFR18 wurden die Gemeindeanteile der Grundstückgewinnsteuern, der Handänderungs-\n\nsteuern und der Erbschaftssteuern von 50 % auf 30 % reduziert. Dies ergibt für die Gemeinde Horw eine \nErtragsreduktion von 1.55 Mio. Franken. \n\n \n \n\n \n \n\nArtengliederung Budget 2019 Budget 2020 Abweichung 2019 - 2020 \n\n41 - Regalien und Konzessionen -561,400 -532,000 29,400 -5.24% \n\n412 - Konzessionen -561,400 -532,000 29,400 -5.24% \n\nBemerkungen: \n412 In Zusammenarbeit mit den Gemeinden, welche den Konzessionsvertrag mit der CKW nicht erneuert haben, \n\nwurde ein Reglement betreffend Sondernutzung des öffentlichen Gemeindegrundes durch elektrische Verteil-\nnetze als Ersatz für den veralteten Konzessionsvertrag 1993 erarbeitet. Der Einwohnerrat wird im Herbst \n2019 einen entsprechenden Bericht und Antrag erhalten.  \n\n \n \n\n \n \n\nArtengliederung Budget 2019 Budget 2020 Abweichung 2019 - 2020 \n\n42 - Entgelte -12,527,954 -12,893,712 -365,758 2.92% \n\n420 - Ersatzabgaben -530,000 -530,000 0 0.00% \n\n421 - Gebühren für Amtshandlungen -744,200 -794,200 -50,000 6.72% \n\n423 - Schul- und Kursgelder -640,000 -638,100 1,900 -0.30% \n\n424 - Benützungsgebühren und Dienstleistungen -2,733,100 -2,761,600 -28,500 1.04% \n\n425 - Erlöse aus Verkäufen -3,100,500 -3,175,500 -75,000 2.42% \n\n426 - Rückerstattungen / Kostenbeteiligungen -4,610,154 -4,809,312 -199,158 4.32% \n\n427 - Bussen -125,000 -125,000 0 0.00% \n\n429 - Übrige Entgelte -45,000 -60,000 -15,000 33.33% \n\nBemerkungen: \n421 Aufgrund der anstehenden Bautätigkeit im Bereich Horw Mitte erwarten wir höhere Baubewilligungsgebühren. \n425 Aufgrund der Bautätigkeit erwarten wir auch höhere Erträge bei der Wasserversorgung und beim Fernheiz-\n\nwerk. \n426 Analog dem höheren Aufwand bei der wirtschaftlichen Sozialhilfe (KART 363) steigen auch die Rückerstat-\n\ntungen (plus Fr. 160'000.00).  \n \n\n \n\n \n \n\nArtengliederung Budget 2019 Budget 2020 Abweichung 2019 - 2020 \n\n43 - Verschiedene Erträge -1,080,950 -603,200 477,750 -44.20% \n\n431 - Aktivierte Eigenleistungen -600,000 -600,000 0 0.00% \n\n439 - Übriger Ertrag -480,950 -3,200 477,750 -99.33% \n\nBemerkungen: \n439 Im Budget 2019 wurden interne Dienstleistungen an die Liegenschaften über die KART 439 budgetiert. Ge-\n\nmäss Rücksprache mit der Finanzaufsicht sind solche Verrechnungen analog den übrigen internen Verrech-\nnungen unter der KART 39/49 zu verbuchen. \n\n \n \n\n \n \n \n \n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 18/139 \n\n \n \n\nArtengliederung Budget 2019 Budget 2020 Abweichung 2019 - 2020 \n\n44 - Finanzertrag -2,516,025 -2,691,136 -175,111 6.96% \n\n440 - Zinsertrag -63,800 -63,800 0 0.00% \n\n443 - Liegenschaftsertrag FV -2,053,675 -1,876,756 176,919 -8.61% \n\n447 - Liegenschaftenertrag VV -398,550 -750,580 -352,030 88.33% \n\nBemerkungen: \n443/447 Die Neuzuteilung verschiedener bisheriger Liegenschaften Finanzvermögen ins Verwaltungsvermögen \n\n(Krämerstein, Wohnungen Feuerwehrgebäude, Tiefgarage Gemeindehausplatz, Strandbad Winkel) führt zu \neiner Verlagerung der Einnahmen.  \n\n \n447 Beim Verwaltungsvermögen können zusätzliche Einnahmen generiert werden (Stockwerkeigentum All-\n\nmendstrasse, Krämerstein). \n \n\n \n\n \n \n\nArtengliederung Budget 2019 Budget 2020 Abweichung 2019 - 2020 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezfina -764,839 -1,010,098 -245,260 32.07% \n\n450 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzie-\nrungen FK \n\n-65,000 -70,000 -5,000 7.69% \n\n451 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzie-\nrungen EK \n\n-699,839 -940,098 -240,260 34.33% \n\nBemerkungen: \n451 Es sind folgende Bezüge aus Spezialfinanzierungen budgetiert: \n\n- Feuerwehr Fr.        111'330.31 (Vorjahr 62'833.00) \n- Abfallentsorgung Fr.        310'648.31 (Vorjahr 298'398.00) \n- Siedlungsentwässerung Fr.        294'163.60 (Vorjahr 270'218.00) \n- Wasserversorgung Fr.        173'956.24 (Vorjahr Einlage) \n\n \nMit HRM2 wurde das Verwaltungsvermögen der Spezialfinanzierungen aufgewertet. Aus diesem Grund steigt der \nAbschreibungsbedarf und es werden Bezüge aus den Spezialfinanzierungen (Siedlungsentwässerung, Feuerwehr \nund Fernheizwerk) getätigt. \n \n\n \n\n \n \n\nArtengliederung Budget 2019 Budget 2020 Abweichung 2019 - 2020 \n\n46 - Transferertrag -8,314,183 -12,993,700 -4,679,516 56.28% \n\n461 - Entschädigungen von Gemeinwesen -304,500 -279,500 25,000 -8.21% \n\n462 - Finanzausgleich -1,514,833 -1,671,416 -156,583 10.34% \n\n463 - Beiträge von Gemeinwesen und Dritten -6,484,850 -11,032,784 -4,547,933 70.13% \n\n469 - Verschiedener Transferertrag -10,000 -10,000 0 0.00% \n\nBemerkungen: \n462 Die Gemeinde Horw erhält aus dem Lastenausgleich Infrastruktur einen höheren Beitrag. \n \n463 Gemäss AFR18 beteiligt sich der Kanton neu zu 50 % (bisher 25 %) an den Bildungskosten. Insgesamt \n\nerhält die Gemeinde im Bereich 4.7 Mio. Franken zusätzliche Beiträge vom Kanton. Der Kantonsbeitrag \nwurde jedoch nicht in allen Bereichen verdoppelt.  \n\n \n463 Ebenfalls gemäss AFR18 erhält die Gemeinde keinen Anteil mehr von den Strassen- und Verkehrsabga-\n\nben. In diesem Bereich verliert die Gemeinde 0.36 Mio. Franken.  \n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 19/139 \n\n \n \n\n8 Investitionen 2020 \n\nDie Budgetgenehmigung der Investitionen erfolgt je Aufgabenbereich als Bruttokredit Ausgaben. Die folgende Ge-\nsamtliste dient als Gesamtübersicht. \n\n8.1 Investitionen ins Verwaltungsvermögen \n\n*Sonderkredit als Ausgabenbewilligung steht noch aus. \n**Sonderkredit als Ausgabenbewilligung wurde vom Einwohnerrat erteilt. \n \n\nKST Projekt Ausgaben Einnahmen Saldo \n\n202 - Finanzverwaltung \n\n202.02 - Informatik \n\n400018** ICT-Infrastruktur Gemeindeschule 2018+ 83,800 0 83,800 \n\n400022 IT Verwaltung 2020 250,000 0 250,000 \n\n400999 IR Informatik 50,000 0 50,000 \n\nTotal Leistungsgruppe Informatik 383,800 0 383,800 \n\nTotal Aufgabenbereich Finanzverwaltung 383,800 0 383,800 \n \n \n\n301 - Bau und Umwelt \n\n301.01 - Verkehr BD \n\n462004 Erschliessung Pilatushang 31,000 0 31,000 \n\n462015 Fussweg Krebsbärenhalde 71,000 0 71,000 \n\n462033** Umsetzung Bauprojekt Unterführung Wegmatt 700,000 2,170,000 -1,470,000 \n\n462036 Ausbau Bahnhof; Ersatz Personenunterführung Aufg. \nOST \n\n200,000 1,550,000 -1,350,000 \n\n462038 übrige Projekte «horw mitte» 1,300,000 0 1,300,000 \n\n462039** Baukredit Realisierung Bushof + Bahnhofplatz 1,000,000 0 1,000,000 \n\n462041 Brücke Hinterbach 150,000 125,000 25,000 \n\n462010 Sanierung Grisigenstrasse 10,000 0 10,000 \n\n462043** Sanierung und Ausbau Kastanienbaumstrasse 1,330,000 0 1,330,000 \n\n462999 IR Tiefbau 100,000 0 100,000 \n\n462044 Bushaltestellen 2020 40,000 0 40,000 \n\n462047 Tempo 30 2020 15,000 0 15,000 \n\n462051** Umsetzung Projekt Winkelstrasse 1,151,000 0 1,151,000 \n\n462300 Umsetzung Massnahmen Langsamverkehr 50,000 0 50,000 \n\nTotal Leistungsgruppe Verkehr 6,148,000 3,845,000 2,303,000 \n \n\n301.02 - Wasserbau \n\n475105 Sanierung Ufermauern 2020 70,000 0 70,000 \n\n475108 Gemeindebeitrag Schiffanlegestelle Kastanienbaum 100,000 0 100,000 \n\nTotal Leistungsgruppe Wasserbau 170,000 0 170,000 \n \n\n301.03 - Raum- und Bauwesen \n\n479006 Teilrevision Ortsplanung 200,000 0 200,000 \n\n479007 Entwicklungsrichtplan Halbinsel 80,000 0 80,000 \n\n479010 Arealentwicklung Seefeld/Seebad 230,000 0 230,000 \n\n479013 Arealentwicklung Allmend - Bachstrasse 100,000 0 100,000 \n\n479014 Arealentwicklung Campus HSLU 20,000 0 20,000 \n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 20/139 \n\n \n \n\nKST Projekt Ausgaben Einnahmen Saldo \n\n479999 IR Raumordnung 100,000 0 100,000 \n\n479011 Richtplan Fuss- und Veloverkehr 50,000 0 50,000 \n\n479015 Arealentwicklung Steinen/Grisigen 300,000 0 300,000 \n\nTotal Leistungsgrupp Raum- und Bauwesen 1,080,000 0 1,080,000 \n \n\n301.04 - Natur- und Umwelt \n\n478002 Sanierung Schiessanlage Kirchfeld 820,000 755,000 65,000 \n\nTotal Leistungsgruppe Natur- und Umwelt 820,000 755,000 65,000 \n \n\n301.06 - Hochbauprojekte \n\n434019 Freiraumgestaltung Ortskern 3. Etappe 100,000 0 100,000 \n\n499999 IR Hochbauprojekte 150,000 0 150,000 \n\n499028** Sanierung Villa Krämerstein 1,565,800 0 1,565,800 \n\n499029** Sanierung Pförtnerhaus 896,100 0 896,100 \n\nTotal Leistungsgruppe Hochbauprojekte 2,711,900 0 2,711,900 \n \n\nTotal Aufgabenbereich Bau und Umwelt 10,929,900 4,600,000 6,329,900 \n \n \n\n302 - Gemeindewerke \n\n302.01 - Wasserversorgung \n\n470018** Sanierung Trinkwasseraufbereitungsanlage Grämlis 150,000 0 150,000 \n\n470900 Wasseranschlussgebühren 0 471,000 -471,000 \n\n470807 Rahmenkredit Investitionen Wasserversorgung 2020 1,000,000 0 1,000,000 \n\n470999 IR Wasserversorgung 50,000 0 50,000 \n\n470019 Ersatzbeschaffung Fahrzeug 40,000 0 40,000 \n\nTotal Leistungsgruppe Wasserversorgung 1,240,000 471,000 769,000 \n \n\n302.02 – Siedlungsentwässerung \n\n471900 Kanalisationsbaukosten-Beiträge 0 491,000 -491,000 \n\n471807 Rahmenkredit Invest. Siedlungsentwässerung 2020 1,184,000 0 1,184,000 \n\n471999 IR Siedlungsentwässerung 50,000 0 50,000 \n\n471023 Kein Schmutzwasser in Gewässer (Postulat 2018-681) 100,000 0 100,000 \n\nTotal Leistungsgruppe Siedlungsentwässerung 1,334,000 491,000 843,000 \n \n\n302.03 - Fernheizwerk \n\n486006 Ersatz Fernheizleitungen 60,000 0 60,000 \n\n486900 Fernheizwerkanschlussgebühren 0 0 0 \n\nTotal Leistungsgruppe Fernheizwerk 60,000 0 60,000 \n \n\nTotal Aufgabenbereich Gemeindewerke 2,634,000 962,000 1,672,000 \n \n\n \n\n501 - Immobilien \n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen \n\n420025 Arealentwicklung Ebenau 400,000 0 400,000 \n\n420039** Erwerb Stockwerkeigentum Stirnrüti 500,000 0 500,000 \n\n420046 Studie Erweiterung Schulanlage Allmend 250,000 0 250,000 \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 21/139 \n\n \n \n\nKST Projekt Ausgaben Einnahmen Saldo \n\n420047 Kindergärten 2019 / 2020 50,000 0 50,000 \n\n400104 Archiv Gemeinde 800,000 0 800,000 \n\n420200 Rahmenkredit Instandsetzung LVV 2020 400,000 0 400,000 \n\n420999 IR Immobilien 50,000 0 50,000 \n\n440100** Erwerb Stockwerkeigentum Baufeld E 4,193,375 0 4,193,375 \n\n474005 Studienauftrag Friedhof 120,000 0 120,000 \n\nTotal Leistungsgruppe Portfolio Verwaltungsvermögen 6,763,375 0 6,763,375 \n \n\nTotal Aufgabenbereich Immobilien 6,763,375 0 6,763,375 \n \n \n\n503 - Feuerwehr \n\n503.01 - Feuerwehr \n\n414007 Ersatzbeschaffungen Feuerwehr 2020 45,000 15,000 30,000 \n\nTotal Leistungsgruppe Feuerwehr 45,000 15,000 30,000 \n \n\nTotal Aufgabenbereich Feuerwehr 45,000 15,000 30,000 \n \n \n\n504 - Werkdienste \n\n504.01 - Ressourcen Werkdienste \n\n462909 Ersatzbeschaffungen Werkhof 2020 210,000 25,000 185,000 \n\nTotal Leistungsgruppe Ressourcen Werkdienste 210,000 25,000 185,000 \n \n\nTotal Aufgabenbereich Werkdienste 210,000 25,000 185,000 \n \n\n505 - Abfall \n\n505.01 - Spezialfinanzierung Abfall \n\n472005 Umbau Sammelstellen 20,500 0 20,500 \n\n472006 Ersatzbeschaffung Abfallbehälter 10,000 0 10,000 \n\nTotal Leistungsgruppe Spezialfinanzierung Abfall 30,500 0 30,500 \n \n\nTotal Aufgabenbereich Abfall 30,500 0 30,500 \n \n\nTotal Investitionen Verwaltungsvermögen 20'996’575 5,602,000 15'394’575 \n \n\n \n \n \n\n502 - Liegenschaften Finanzvermögen \n\n502.10 - Portfolio Finanzvermögen \n\n499025 Rahmenkredit Instandsetzung LFV 600,000 0 600,000 \n\n499900 IR Liegenschaften Finanzvermögen 50,000 0 50,000 \n\n499026 Erwerb Stockwerkeigentum Emmi Areal 1,000,000 0 1,000,000 \n\nTotal Leistungsgruppe 1,650,000 0 1,650,000 \n\nTotal Investitionen Finanzvermögen 1,650,000 0 1,650,000 \n \n\n \n \n  \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 22/139 \n\n \n \n\n9 Aufgabenbereiche \n\n \nZusammenzug  \n \n\n \n \nEntwicklung der Globalbudgets der Aufgabenbereiche \n \n\n \n  \n\nErgebnis Erfolgsrechnung 2019 2020 2021 2022 2023\n\n( - Überschuss, + Defizit) -13'996'745.38   -7'864'716.84     6'129'000.00      8'871'000.00      10'165'000.00    \n\n111 Behörden 1'320'452.96       1'181'116.28       1'473'000.00       1'429'000.00       1'444'000.00       \n\n112 Stabsdienste (Kanzlei und Bevölkerungsdienste)1'254'795.35       1'521'125.19       1'084'000.00       1'096'000.00       1'092'000.00       \n\n113 Kultur und Sport 1'345'207.33       1'348'801.44       1'368'000.00       1'343'000.00       1'320'000.00       \n\n121 Bildung 23'227'128.41     19'693'325.29     20'295'000.00     20'830'000.00     21'017'000.00     \n\n201 Organisation und Personal 75'000.00           63'608.98           9'000.00             18'000.00           27'000.00           \n\n202 Finanzverwaltung -1'965'344.48     -1'532'670.39     -1'396'000.00     -1'245'000.00     -852'000.00        \n\n203 Finanzdepartement übriges 8'240'135.00       12'623'832.00     11'843'000.00     15'472'000.00     18'491'000.00     \n\n301 Bau und Umwelt 4'021'251.05       4'815'659.33       5'161'000.00       5'385'000.00       5'085'000.00       \n\n302 Gemeindewerke -                      -                      -                      -                      -                      \n\n401 Gesundheitswesen 5'545'060.00       5'713'000.00       5'917'000.00       6'003'000.00       6'092'000.00       \n\n402 Familie plus / Jugend / Kinder 2'369'746.84       2'779'621.98       2'756'000.00       2'796'000.00       2'868'000.00       \n\n403 Sozialhilfe und -beratung 8'988'830.50       9'099'055.42       9'362'000.00       9'577'000.00       9'795'000.00       \n\n501 Immobilien 1'736'009.06       2'444'818.46       2'672'000.00       3'033'000.00       3'072'000.00       \n\n502 Liegenschaften Finanzvermögen 1'561'868.15       352'118.91         -74'000.00          -61'000.00          -50'000.00          \n\n503 Feuerwehr -                      -                      -                      -                      -                      \n\n504 Werkdienste 1'739'889.45       1'576'370.27       1'576'000.00       1'616'000.00       1'640'000.00       \n\n505 Abfall -                      -                      -                      -                      -                      \n\n600 Steuerertrag -73'456'775.00   -69'544'500.00   -55'917'000.00   -58'421'000.00   -60'876'000.00   \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 23/139 \n\n \n \n\n   \n\n9.1 Aufgabenbereich: 111 - Behörden \n\n \n\n      \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDie Legislative (Einwohnerrat) weist mit 30 Mitgliedern eine optimale Grösse auf. Weiter verfügt das Parlament mit \neinem Büro (Geschäftsleitung), der Geschäftsprüfungskommission (GPK), der Bau- und Verkehrskommission \n(BVK), der Gesundheits- und Sozialkommission (GSK) und der Bürgerrechtsdelegation (BüDe) über gute Struktu-\nren zur Bewältigung der Geschäfte. \n \nDie Exekutive (Gemeinderat) verfügt ferner mit 5 Mitgliedern über eine schlanke, effiziente Struktur. Mit den zur \nVerfügung stehenden 340 Stellenprozenten kann die Arbeit jedoch nicht bewältigt werden. Man ist darauf angewie-\nsen, dass die Gemeinderäte weit über ihr Pensum hinaus ihre Aufgaben erledigen. \nAm 29. März 2020 finden die kommunalen Erneuerungswahlen (Gemeinderat, Einwohnerrat und Bildungskommis-\nsion) für die Legislatur 2020 – 2024 statt.  \n \n\n \n\n   \n\n                              \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n \n\n   \n\n                              \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDie Gemeinde Horw wird durch den Einwohnerrat (Legislative) und den Gemeinderat (Exekutive) geführt. \n  \n\n \n\n   \n\n                              \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nEinwohnerrat \n\nDer Einwohnerrat ist oberste gesetzgebende Behörde (Legislative) der Gemeinde.  \n\nZu seinen Aufgaben gehören: \n\n− Erlass von rechtssetzenden Beschlüssen (Reglemente) \n\n− Oberaufsicht über die Gemeindeverwaltung \n\n− Genehmigung von Budget und Rechnung \n\n− Erlass von Bebauungs-, Strassen- und Baulinienplänen \n\n− Weitere Sachgeschäfte im Rahmen der Kreditkompetenzen \n\nIm Grundsatz beschliesst der Einwohnerrat über sämtliche Geschäfte, die dem obligatorischen oder fakultativen \nReferendum unterstehen, vorbehältlich der Kompetenzen des Gemeinderates. \n\n \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− SRL 150 Gemeindegesetz \n\n− SRL 151 VO über die Gemeinden im Kanton Luzern (GV) \n\n− SRL 152 VO über die Gemeindeaufsicht \n\n− SRL 160 Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG) \n\n− SRL 161 VO zum FHGG (FHGV) \n\nGemeinde: \n\n− Nr. 100 Gemeindeordnung \n\n− Nr. 200 Geschäftsordnung des Einwohnerrates \n\n− Nr. 201 VO über die Sitzungsgelder und Entschädigungen der Mitglieder des Einwohnerrates \n\n \n\n   \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 24/139 \n\n \n \n\nEinwohnerrat: \n\n− Nr. 210 Richtlinien Bürgerrechtsdelegation \n\n− Nr. 215 Geschäftsordnung für die Geschäftsprüfungskommission (GO GPK) \n\nGemeinderat \n\nDer Gemeinderat Horw besteht aus 5 Mitgliedern und ist das zentrale Führungsorgan der Gemeinde. Er vertritt die \nGemeinde und bereitet die Geschäfte vor, die dem Einwohnerrat bzw. den Stimmberechtigten zur Abstimmung un-\nterbreitet werden. Der Gemeinderat vollzieht die ausführenden Aufgaben der Gemeinde Horw.  \n\nDer Gemeinderat ist im Rahmen seiner Kompetenzen zuständig für die Rechtssetzung, insbesondere für die \nRechtssätze aufgrund von Kompetenzdelegation, Geschäftsordnung und Verwaltungsverordnung für den Einwoh-\nnerrat vor und hat die Leitung und Aufsicht über die Verwaltung. \n\nMit den gemeinderätlichen Kommissionen ist eine breitere politische Mitwirkung und der zusätzliche Einbezug von \nFachkompetenz in den verschiedenen Aufgabenbereichen gewährleistet. \n\n \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− SRL 150 Gemeindegesetz \n\n− SRL 151 VO über die Gemeinden im Kanton Luzern (GV) \n\n− SRL 152 VO über die Gemeindeaufsicht \n\n− SRL 160 Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG) \n\n− SRL 161 VO zum FHGG (FHGV) \n\nGemeinde: \n\n− Nr. 100 Gemeindeordnung \n\n− Nr. 220 Reglement über das Dienstverhältnis und die Besoldung des Gemeinderates Horw \n\n− Nr. 221 Reglement über die Pensionsordnung des Gemeinderates Horw \n\n− Nr. 230 Geschäftsordnung des Gemeinderates (GO GR) \n\n− Nr. 240 Verwaltungsverordnung für die gemeinderätlichen Kommissionen \n\nProjekte Gemeinderat \n\nSind verschiedene Departemente an einem Projekt beteiligt, werden diese als übergeordnete Projekte des Ge-\nmeinderates geführt.  \n\nAktuell werden unter diesem Bereich folgende Projekte geführt: \n\n− Entwicklung Horw Mitte \n\n− Digital Management und Organisationsentwicklung \n\n− Gemeindestrategie und Legislaturplanung \n\n− Risk-Management \n \n\nRechtliche Grundlagen: \n\n− Siehe unter Leistungsgruppe Gemeinderat \n \n\n                              \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                              \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n    Einheit 2018 \n\n111.01 - Einwohnerrat  \n\nAnzahl behandelter Bericht und An-\nträge \n\nZahl 24.00 \n\nAnzahl behandelter politischer Vor-\nstösse \n\nZahl 26.00 \n\nAnzahl Stunden Einwohnerratssit-\nzungen \n\nStunden 30.25 \n\nPersonalmutation Einwohnerrat Zahl 4.00 \n\n                        \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 25/139 \n\n \n \n\n Einheit 2018 \n\n111.02 - Gemeinderat  \n\nAnzahl Gemeinderatsgeschäfte Anzahl 899.00 \n\nAnzahl Gemeinderatssitzungen Anzahl Halbtage 59.00 \n\nGesamtstunden Gemeinderat Anzahl Stunden \nLeistungserfassung \n\n7,190.00 \n\nPensen Gemeinderat % Pensen 340.00 \n \n\n                              \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n Einheit 2019 2020 2021 2022 2023 \n\n111.02 - Gemeinderat      \n\nGesamtstunden Gemeinderat Anzahl Stunden \nLeistungserfas-\nsung \n\n6,200.00 6,200.00 6,200.00 6,200.00 6,200.00 \n\nPensen Gemeinderat % Pensen 340.00 340.00 340.00 340.00 340.00 \n \n\n            \n\n                              \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                              \n\n   4.1 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n      \n\n    2019 2020  2021 2022 \n\n111.01 - Einwohnerrat      \n\nAufrüstung Audioprotokoll  20,000    \n\n111.03 - Projekte Gemeinderat      \n\nDigital Management und Organisationsentwick-\nlung \n\n100,000 100,000  100,000 100,000 \n\nGemeindestrategie 10,000     \n\nLegislaturplanung  20,000    \n\nRevision Gemeindeordnung + Organisationsver-\nordnung \n\n   30,000  \n\nRisk-Management  65,000  30,000  \n\nTotal Aufgabenänderungen 110,000 205,000  160,000 100,000 \n \n\n               \n\n                            \n\n                            \n\n   4.2 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag B 2019 B 2020 Abw.  FP 2021 FP 2022 FP 2023 \n\n30 - Personalaufwand 1,003,134 1,030,927 27,793 1,046,000 1,057,000 1,067,000 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 288,900 425,600 136,700 385,000 330,000 334,000 \n\n36 - Transferaufwand 33,900 33,600 -300 35,000 35,000 36,000 \n\n39 - Interne Verrechnungen -24,370 121,996 146,366 122,000 122,000 122,000 \n\nTotal Aufwand 1,301,564 1,612,123 310,559 1,588,000 1,544,000 1,559,000 \n \n\n         \n\n   Total Ertrag       \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag 1,301,564 1,612,123 310,559 1,588,000 1,544,000 1,559,000 \n \n\n         \n\n   397 - Umlagen 18,889 -431,007 -449,896 -115,000 -115,000 -115,000 \n\nErgebnis Kostenrechnung Global-\nbudget \n\n1,320,453 1,181,116* -139,337 1,473,000 1,429,000 1,444,000 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n         \n\n                              \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 26/139 \n\n \n \n\n   Anteil Saldo betrieblicher Leistungsauftrag nach Leistungsgruppen \n\nLeistungsgruppen B 2019 B 2020 Abw.     \n\nEinwohnerrat 439,480 462,360 22,880    \n\nGemeinderat 862,084 814,763 -47,321    \n\nProjekte Gemeinderat  335,000 335,000    \n\nTotal Saldo betr. Leistungsauftrag 1,301,564 1,612,123 310,559    \n \n\n         \n\n                              \n\n   4.3 Bemerkungen Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nEinwohnerrat \n\n30 Im Jahr 2020 wird der Einwohnerrat neu gewählt. Für die Amtseinführung wurde ein höherer Schulungs-\naufwand budgetiert.  \n\n31 Die bestehende Audioanlage soll für die Audioprotokollierung aufgerüstet werden (Fr. 20'000.00). \n\nProjekte Gemeinderat \n\n31 Im nächsten Jahr stehen folgende Projekte an: \n\n− Im Perimeter «horw mitte» stehen die Koordination und Vorbereitung verschiedener Projekte wie \nzum Beispiel das Verhandeln und Abschliessen von Vereinbarungen und Verträgen, Beratung und \nExpertisen für Kostenteiler, Dienstbarkeiten etc. an. \n\n− Auf der Grundlage der Gemeindestrategie wird der Legislaturplan 2020 - 2024 erarbeitet. \n\n− Im Rahmen des strategischen Risikomanagements wurden diverse Handlungsempfehlungen erar-\nbeitet. Im Jahr 2020 soll das operative Risikomanagement definiert und umgesetzt werden. Im Wei-\nteren sollen Massnahmenpläne für die Betriebskontinuität erstellt werden. \n\n− Mit dem Projekt Digital Management soll eine Gesamtübersicht aller Softwaretools, welche in der \nGemeindeverwaltung Horw im Einsatz stehen, unter Zuweisung auf die einzelnen Mitarbeitenden \nund einem jeweiligen Kurzbeschrieb zu jedem Softwaretool erstellt werden. Das Projekt dient als \nGrundlagenerarbeitung für die Folgeprojekte «Prozessanpassungen und Digitalisierung von Abläu-\nfen» sowie «Organisationsentwicklung». \n\n39 Nebst den externen Kosten werden die internen Kosten gemäss Leistungserfassung den oben erwähn-\nten Projekten belastet. \n\n \n\n   \n\n                              \n\n   5. Investitionen \n \n\n      \n\n                              \n\n   Keine Investitionsprojekte \n \n\n      \n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 27/139 \n\n \n \n\n   \n\n9.2 Aufgabenbereich: 112 - Stabsdienste (Kanzlei und Einwohnerdienste) \n\n \n\n      \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDie im Jahr 2018 durchgeführte Organisationanalyse hat ergeben, dass die Mitarbeitenden der Kanzlei sehr moti-\nviert gute Arbeit leisten. Verbesserungspotenzial hat sich bei den Büroarbeitsplatzverhältnissen gezeigt. \nAufgrund von personellen Veränderungen und mit Einbezug der vorgenannten Analyse wurde die Ansiedlung der \nSondersteuern (Handänderungs- und Grundstückgewinnsteuern) überprüft. Es ist vorgesehen, die Sondersteuern \n(ohne Erbschaftssteuern) neu bei der Finanzabteilung anzugliedern. Die Arbeitsplatzverhältnisse werden durch die \nSchaffung eines zusätzlichen Büros, zulasten des grossen Sitzungszimmers, verbessert. Eine grosse Anzahl anste-\nhender Projekte werden durch den abtretenden Gemeindeschreiber in einem separaten Auftragsverhältnis erledigt. \n\n \n\n   \n\n                           \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\nGemeindekanzlei \n\nKundenumfrage Die Kundenumfrage, unter anderem zum Wohlbefinden im öffentlichen Raum, ist um-\ngesetzt. \n\nUmzugsmonitoring Das Umzugsmonitoring zu Wohnpräferenzen mit HSLU ist durchgeführt. \n \n\n   \n\n                           \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDie Kanzlei ist die Zentrale der Gemeindeverwaltung Horw und erbringt sowohl interne als auch externe Dienst-\nleistungen. Sie bereitet die Geschäfte für den Gemeinderat und den Einwohnerrat vor und führt das Büro des Ein-\nwohnerrates. Weiter erbringt sie in den Bereichen Kanzlei, Zivilstandswesen, Teilungswesen und Einwohner-\ndienste wichtige Dienstleistungen für die Bevölkerung und steht bei Fragen kompetent und bürgerfreundlich zur \nVerfügung. \n\n \n\n   \n\n                           \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nGemeindekanzlei \n\nDie Gemeindekanzlei ist zuständig für folgende Arbeiten: \n\n− unterstützt den politischen Betrieb Einwohnerrat (Sekretariatsarbeiten) \n\n− unterstützt den Gemeinderat bei den Geschäften  \n\n− erledigt die Vor- und Nachbearbeitung der Einwohnerrats- und Gemeinderatsgeschäfte \n\n− führt Abstimmungen und Wahlen durch \n\n− ist in Absprache mit dem Gemeinderat für die Kommunikation und Öffentlichkeitsarbeit zuständig \n\n− erstellt Beglaubigungen \n\nÖffnungszeiten der Verwaltung: \n\nMontag bis Freitag von 8.00 – 11.45 und von 14.00 – 17.00 Uhr oder nach individueller Vereinbarung. \n\n \n \nRechtliche Grundlagen: \n\n Kanton: \n\n− SRL 150 Gemeindegesetz \n\n− SRL 151 VO über die Gemeinden im Kanton Luzern (GV) \n\n− SRL 160 Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG) \n\n− SRL 161 VO zum FHGG (FHGV) \n\n \n\n   \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 28/139 \n\n \n \n\nGemeinde: \n\n− Nr. 100 Gemeindeordnung \n\n− Nr. 200 Geschäftsordnung des Einwohnerrates (GO ER) \n\n− Nr. 230 Geschäftsordnung des Gemeinderates (GO GR) \n\n− Nr. 240 Verwaltungsverordnung für die gemeinderätlichen Kommissionen \n\n− Nr. 320 Verwaltungsverordnung über die Organisation der Gemeindeverwaltung (Organisationsverordnung) \n\n− Nr. 321 Verordnung über die Geschäftsverwaltung (GEVER-VO) \n\nKommunikation \n\nDie Kommunikationsstelle ist zuständig für die Kommunikation, die Medienarbeit und weitere Informationsaufgaben \ndes Gemeinderates und der Gemeindeverwaltung. Sie koordiniert die Öffentlichkeitsarbeit der Verwaltung und un-\nterstützt den Gemeinderat und die Verwaltung in ihrer Kommunikationsarbeit. \n\nDie Bevölkerung wird monatlich, ausgenommen im Juli, im Gemeindemagazin «Blickpunkt» über aktuelle Themen \naus der Gemeinde, über die Geschäfte des Einwohnerrates, die Schule, das Alters- und Pflegeheim Kirchfeld, Mit-\nteilungen der Parteien und Vereine, den Veranstaltungskalender usw. informiert.  \n\nDie Kommunikationsstelle ist zuständig für die Aktualisierung des Webauftritts der Gemeinde Horw und für den \nNewsletter. \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− SRL 1 Verfassung des Kantons Luzern \n\n− SRL 150 Gemeindegesetz \n\n− SRL 151 VO über die Gemeinden im Kanton Luzern (GV) \n\nGemeinde: \n\n− 100 Gemeindeordnung \n\n− 230 Geschäftsordnung des Gemeinderates (GO GR) \n\n− 300 Reglement über den Schutz der Personendaten (Datenschutzreglement) \n\n− 311 Richtlinien über das Verfassen von Artikeln für den Blickpunkt (R Blickpunkt) \n\n− 320 Verwaltungsverordnung über die Organisation der Gemeindeverwaltung (Organisationsverordnung) \n\n− 321 Verordnung über die Geschäftsverwaltung (GEVER-VO) \n\n− 350 Weisung über die Nutzung der Informatikmittel \n\n− 392 Weisung über die Bestellung von Drucksachen sowie die Einführung des neuen Erscheinungsbildes in \nder Gemeindeverwaltung Horw (W Drucksachen Erscheinungsbild) \n\nProjekte \n\nWerden neu als Projekte Gemeinderat unter dem Aufgabenbereich Behörden aufgeführt. \n\n \n \n\nInterne Dienste Verwaltung \n\nDie internen Dienste erbringen folgende interne Leistungen: \n\n− Empfang, Post- und Telefondienst \n\n− Zentrale Beschaffung von Verwaltungsmaterial \n\n− Organisation und Bewirtschaftung des Gemeindearchivs \n\n− Nachführen aller Objektdaten \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\n− Nr. 320 Organisationsverordnung \n\n− Nr. 370 Weisung über den Telefondienst in der Gemeindeverwaltung Horw \n\n− Nr. 392 Weisung über die Bestellung von Drucksachen sowie die Einführung des neuen Erscheinungsbildes in \nder Gemeindeverwaltung Horw (in Überarbeitung) \n\n− Nr. 396 Weisung zur Büro-Ökologie \n \n \n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 29/139 \n\n \n \n\nEinwohnerdienste \n\nDie Einwohnerdienste bearbeiten: \n\n− Anmeldung \n\n− Abmeldung \n\n− Adressänderung \n\n− Entgegennahme Gesuche für Aufenthaltsverlängerungen von Ausländerinnen und Ausländer \n\n− Mutationen \n\nDie Einwohnerdienste stellen folgende Dokumente aus: \n\n− Wohnsitzbestätigung \n\n− Lebensbestätigung \n\n− Interimsausweis / Heimatausweis \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nBund: \n\n− Bundesgesetz über die Harmonisierung der Einwohnerregister und andere amtliche Personenregister (Regis-\nterharmonisierungsgesetz, RHG) \n\n \nKanton: \n\n− Gesetz über die Niederlassung und den Aufenthalt (NG) des Kanton Luzern. \n \n\nZivilstandsamt \n\nFolgende Zivilstandsfälle werden vom Zivilstandsamt bearbeitet: \n\n− Geburten \n\n− Eheschliessungen \n\n− Todesfälle \n\n− Anerkennungen \n\n− Namenserklärungen \n\n− Beurkundung von eingetragenen Partnerschaften \n\nFerner kann beim Zivilstandsamt der Aufbewahrungsort des Vorsorgeauftrages registriert werden. \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n\n− Schweizerisches Zivilgesetzbuch (ZGB) \n\n− Eidg. Zivilstandsverordnung (ZStV) \n\n− Bundesgesetz über das internationale Privatrecht (IPRG) \n\nGemeinde: \n\n− Merkblatt Trauung \n\n− Merkblatt Eingetragene Partnerschaft \n\n− Merkblatt Todesfall \n\nBürgerrechtswesen \n\nFür die Erteilung Gemeindebürgerrecht an Schweizer Bürger und Zusicherung des Gemeindebürgerrechts an aus-\nländische Staatsangehörige werden im Bereich Bürgerrechtswesen folgende Dienstleistungen erbracht: \n\n− Vorbereitung der Unterlagen an den Gemeinderat und die Bürgerrechtsdelegation \n\n− Führen des Sekretariats der Bürgerrechtsdelegation \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n\n− Bundesgesetz über das Schweizer Bürgerrecht (BüG) \n\nKanton:  \n\n− Kantonales Bürgerrechtsgesetz (KBüG) \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 30/139 \n\n \n \n\nGemeinde: \n\n− Merkblatt Einbürgerung von ausländischen Staatsangehörigen \n\n− Merkblatt Einbürgerung von Schweizer Personen \n\nTeilungsamt \n\nDer Bereich Teilungsamt ist zuständig für folgende Arbeiten: \n\n− Sicherung des Erbganges (Sicherungsinventar etc.) \n\n− Erbenabklärungen / Erbgangseröffnung \n\n− Eröffnung von Verfügungen von Todes wegen (Testament, Erbvertrag) \n\n− Steuer-/Öffentliches Inventar \n\n− Mitwirkung bei der Teilung \n\n− Aufbewahrungsstelle für letztwillige Verfügungen, Ehe- und/oder Erbverträge \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n\n− Zivilgesetzbuch ZGB \n\n− Bundesgesetz über die direkte Bundessteuer DBG \n\nKanton: \n\n− Einführungsgesetz zum Schweizerischen Zivilgesetzbuch EGZGB \n\n− Verordnung über das Verfahren in Erbschaftsfällen \n\n− Steuergesetz des Kantons Luzern StG \n\nSondersteuern \n\nDer Bereich Sondersteuern ist für die Veranlagung der Erbschaftssteuern zuständig. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− SRL 630 Gesetz betreffend die Erbschaftssteuern EstG \n \n\n \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                           \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n    Einheit 2018 \n\n112.01 - Gemeindekanzlei  \n\nAnzahl kommunaler Abstimmungs-\nvorlagen \n\nZahl 2.00 \n\nAnzahl übrige Abstimmungsvorla-\ngen und Wahlen \n\nZahl 15.00 \n\nDurchschnittliche Stimmbeteiligung % 50.00 \n\nEinsatzstunden Urnenbüro Zahl 306.00 \n\nStellenplan Verwaltung Bereich \nKanzlei + Teilungsamt \n\nAnzahl 100%-Pen-\nsen \n\n6.60 \n\n112.02 - Kommunikation  \n\nAnzahl Medienmitteilungen Anzahl pro Jahr 24.00 \n\nAnzahl News-Meldungen Anzahl pro Jahr 90.00 \n\nAuflage Blickpunkt Anzahl zugestellte \nExemplare \n\n7,510.00 \n\nKostendeckungsgrad Blickpunkt % 36.60 \n\nStellenplan Verwaltung Bereich \nKommunikation \n\nAnzahl 100%-Pen-\nsen \n\n0.80 \n\n               \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 31/139 \n\n \n \n\n Einheit 2018 \n\n112.04 - Interne Dienste Verwaltung  \n\nStellenplan Verwaltung Bereich In-\nterne Dienste Kanzlei \n\nAnzahl 100%-Pen-\nsen \n\n1.10 \n\n112.05 - Einwohnerdienste  \n\nAnzahl Beitragserlass AHV-Bei-\nträge \n\nZahl 92.00 \n\nAnzahl erfasste AHV-Personen Zahl 3,190.00 \n\nAnzahl erfasste Personen Ergän-\nzungsleistungen \n\nZahl 467.00 \n\nAnzahl erwerbslose Personen Zahl 114.00 \n\nAnzahl Mutationen Zahl 28,810.00 \n\nAuslastung Tageskarte % 86.00 \n\nEinwohner per 31.12. Zahl 14,018.00 \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Ein-\nwohnerdienste \n\nAnzahl 100%-Pen-\nsen \n\n3.30 \n\n112.06 - Zivilstandsamt  \n\nAnteil Erdbestattungen %-Anteil 10.00 \n\nAnteil Gemeinschaftsgrab-Beiset-\nzungen \n\n%-Anteil 50.00 \n\nAnteil Urnenbeisetzungen %-Anteil 90.00 \n\nAnzahl Geburten Anzahl pro Jahr 120.00 \n\nAnzahl Todesfälle Anzahl pro Jahr 130.00 \n\nAnzahl Trauungen Anzahl pro Jahr 75.00 \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Zi-\nvilstandsamt \n\nAnzahl 100%-Pen-\nsen \n\n1.00 \n\n112.07 - Bürgerrechtswesen  \n\nAnzahl behandelter Einbürgerungs-\ngesuche Ausländer \n\nAnzahl pro Jahr 45.00 \n\nAnzahl behandelter Einbürgerungs-\ngesuche Schweizer \n\nAnzahl pro Jahr 10.00 \n\nAnzahl pendente Gesuche Anzahl per 31.12. 40.00 \n\n112.08 - Teilungsamt  \n\nAnzahl ausgeschlagene Erbschaf-\nten \n\nAnzahl pro Jahr 12.00 \n\nAnzahl Erbschaftsfälle Anzahl pro Jahr 129.00 \n\n112.09 - Sondersteuern  \n\nAnzahl Erbschaftsfälle mit Erb-\nschaftssteuern \n\nAnzahl pro Jahr 21.00 \n\nAnzahl Handänderungen Anzahl pro Jahr 248.00 \n \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                     \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 32/139 \n\n \n \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n Einheit 2019 2020 2021 2022 2023 \n\n112.01 - Gemeindekanzlei      \n\nStellenplan Verwaltung Bereich \nKanzlei + Teilungsamt \n\nAnzahl 100%-Pen-\nsen \n\n6.60 6.10 6.10 6.10 6.10 \n\n112.02 - Kommunikation      \n\nKostendeckungsgrad Blickpunkt % 33.00 40.00 40.00 40.00 40.00 \n\nStellenplan Verwaltung Bereich \nKommunikation \n\nAnzahl 100%-Pen-\nsen \n\n0.80 0.80 0.80 0.80 0.80 \n\n112.04 - Interne Dienste Verwaltung      \n\nStellenplan Verwaltung Bereich In-\nterne Dienste Kanzlei \n\nAnzahl 100%-Pen-\nsen \n\n1.10 1.10 1.10 1.10 1.10 \n\n112.05 - Einwohnerdienste      \n\nStellenplan Verwaltung Bereich \nEinwohnerdienste \n\nAnzahl 100%-Pen-\nsen \n\n3.30 3.30 3.30 3.30 3.30 \n\n112.06 - Zivilstandsamt      \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Zi-\nvilstandsamt \n\nAnzahl 100%-Pen-\nsen \n\n1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 \n\n \n\n            \n\n                           \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                           \n\n   4.1 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n      \n\n    2019 2020  2021 2022 2023 \n\n112.01 - Gemeindekanzlei       \n\nCI/CD Manual  45,000     \n\nProjektarbeit  120,000     \n\nWahlen Gemeinde  50,000     \n\nWahlen Kanton und Bund 50,000     50,000 \n\n112.02 - Kommunikation       \n\nFlugaufnahmen  10,000     \n\nFotoarchiv 20,000 20,000     \n\nGemeindeimagefilm  25,000     \n\nHomepage auf FluidTechnologie anpassen 50,000 50,000     \n\nKundenumfrage  50,000     \n\nPraktikumsstelle Kommunikation       \n\n112.04 - Interne Dienste Verwaltung       \n\nAbschluss Archiv 1973 - 2013 75,000 75,000  75,000 75,000  \n\nGeschäftsverwaltungssystem (GEVER) 50,000 30,000     \n\nVerwaltungsarchiv Spitz  15,000     \n\n112.05 - Einwohnerdienste       \n\nUmzugsmonitoring  10,000     \n\nTotal Aufgabenänderungen 245,000 500,000  75,000 75,000 50,000 \n \n\n         \n\n    \n\n \n\n \n\n                     \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 33/139 \n\n \n \n\n   4.2 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag B 2019 B 2020 Abw.  FP 2021 FP 2022 FP 2023 \n\n30 - Personalaufwand 1,645,369 1,662,558 17,189 1,533,000 1,550,000 1,567,000 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 1,023,450 1,004,839 -18,611 755,000 755,000 740,000 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n4,990 6,360 1,370 5,000 5,000 5,000 \n\n36 - Transferaufwand 1,000 11,300 10,300 11,000 11,000 12,000 \n\n39 - Interne Verrechnungen -375,190 -434,519 -59,329 -443,000 -443,000 -443,000 \n\nTotal Aufwand 2,299,619 2,250,538 -49,081 1,861,000 1,878,000 1,881,000 \n \n\n         \n\n   42 - Entgelte -512,300 -512,300 0 -517,000 -522,000 -528,000 \n\n46 - Transferertrag -71,000 -30,000 41,000 -31,000 -31,000 -32,000 \n\nTotal Ertrag -583,300 -542,300 41,000 -548,000 -553,000 -560,000 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag 1,716,319 1,708,238 -8,081 1,313,000 1,325,000 1,321,000 \n \n\n         \n\n   397 - Umlagen -461,524 -187,113 274,411 -229,000 -229,000 -229,000 \n\nErgebnis Kostenrechnung Global-\nbudget \n\n1,254,795 1,521,125* 266,330 1,084,000 1,096,000 1,092,000 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n         \n\n                         \n\n   Anteil Saldo betrieblicher Leistungsauftrag nach Leistungsgruppen                      \n\n   Leistungsgruppen B 2019 B 2020 Abw.     \n\nGemeindekanzlei 90,511 -20,679 -111,190    \n\nKommunikation 464,673 472,390 7,717    \n\nProjekte 60,040  -60,040    \n\nInterne Dienste Verwaltung 808,600 838,832 30,232    \n\nEinwohnerdienste 190,399 184,474 -5,925    \n\nZivilstandsamt 38,110 64,121 26,011    \n\nBürgerrechtswesen -3,900 -6,500 -2,600    \n\nTeilungsamt -24,814 176,600 201,414    \n\nSondersteuern 92,700 -1,000 -93,700    \n\nTotal Saldo betr. Leistungsauftrag 1,716,319 1,708,238 -8,081    \n \n\n         \n\n                           \n\n   4.3 Bemerkungen Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nGemeindekanzlei \n\n30 Im Rahmen der Reorganisation der Kanzlei wird die Veranlagung der Sondersteuern (Handänderungs- \nund Grundstückgewinnsteuern) an den Aufgabenbereich Finanzverwaltung abgegeben. Demgegenüber \nwurden bei der Kanzlei zusätzliche Lohnkosten für die Bearbeitung von Projekten budgetiert (Projekte \nGemeinderat, Überprüfung Sammlung Rechtserlasse).  \nIm Weiteren wurde für die Sportkoordination ein zusätzliches Pensum von 10 Stellenprozent eingesetzt. \n \n\n31 Der Auftritt (Erscheinungsbild Gemeinde Horw) soll mit externer Unterstützung mit einem CI/CD-Manual \nergänzt werden. Gestützt darauf werden die Dokumentenvorlagen im Docugate angepasst \n(Fr. 45'000.00). \n \n\n39 Die Interne Leistungsverrechnung für die Projekte Gemeinderat (Risk-Management, Legislaturplanung) \nfällt höher aus. \n \n\n \n \n \n \n \n \n\n   \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 34/139 \n\n \n \n\nKommunikation \n\n31 Im Jahr 2020 soll durch ein externes Meinungsforschungsinstitut eine umfassende Kundenbefragung \ndurchgeführt werden (externe Kosten Fr. 50'000.00). Zusätzlich sind im Bereich Kommunikation mit Hilfe \nvon externer Unterstützung folgende Projekte geplant: \n\n− Anpassung der WEB-Sites der Schulen und der Feuerwehr an die Fluid Technologie \n\n− Erneuerung des Gemeindeimagefilms \n\n− Aufbau eines Fotoarchivs \n \nDemgegenüber wurde das Projekt «Horwer Geschichtsbuch» neu unter dem Aufgabenbereich Kultur \nbudgetiert. \n\n \n\nProjekte \n\n31 Die bisherigen Projekte werden neu als Projekte Gemeinderat im Aufgabenbereich Behörden aufgeführt. \n \n\nInterne Dienste Verwaltung \n\n31 Das Archiv 1973 - 2013 muss abgeschlossen werden. Insgesamt werden Kosten von Fr. 450'000.00 er-\nwartet. Im Budget 2020 wurde ein Kostenanteil von Fr. 73'100.00 (wie Vorjahr) aufgenommen. \n\n31 In den Archiven der Gemeinde soll eine Archivanalyse (Analyse Schimmelbefall, Raumklima, Raumbe-\nlastung) durchgeführt und sofern notwendig ein entsprechender Massnahmenkatalog erstellt werden. \n \n\n39 Die spezifischen IT-Dienste der Kanzlei werden als interne Rechnung der Kanzlei belastet. \n \n\nEinwohnerdienste \n\n31 In Zusammenarbeit mit der HSLU wird ein Umzugsmonitoring durchgeführt. \n \n\nZivilstandsamt \n\n42 Der Gebührenertrag für Grabplatzgebühren beim Friedhof wurde gemäss Rechnung 2018 reduziert. \n \n\nTeilungsamt \n\n39 Das bisherige Team Teilungsamt arbeitete zusätzlich im Bereich Sondersteuern. Diese interne Leis-\ntungsverrechnung entfällt. Zudem steigt der Aufwand im Aufgabenbereich Teilungsamt. \n \n\nSondersteuern \n\n46 Aufgrund der Verlagerung der Veranlagung der Sondersteuern werden auch die Inkassobeiträge der \nSondersteuern dem Aufgabenbereich Finanzverwaltung zugeordnet. \n\n91 Die Veranlagung der Handänderungs- und Grundstückgewinnsteuern wird dem Aufgabenbereich Fi-\nnanzverwaltung übertragen. Damit entfallen die entsprechenden internen Leistungsverrechnungen aus \ndem Teilungsamt. \n\n \n\n                           \n\n   5. Investitionen \n \n\n      \n\n                           \n\n   Keine Investitionsprojekte        \n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 35/139 \n\n \n \n\n   \n\n9.3 Aufgabenbereich: 113 - Kultur und Sport \n \n\n      \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDas Kulturangebot in der Gemeinde soll im üblichen Rahmen weitergeführt werden. Um den Weiterbestand der \nZwischenbühne zu sichern, muss der Betrieb professionalisiert und die Zwischenbühne in ein Kulturhaus umge-\nwandelt werden.  \nEine Projektstudie soll aufzeigen, wie das Sport- und Freizeitangebot im Seefeld verbessert und allenfalls ausge-\nbaut werden kann. Das Grobkonzept «mittel- und langfristiger Bedarf an Sportanlagen» vom 28. Mai 2015 muss \nüberarbeitet werden. Das Freizeitangebot und die Unterstützung der Vereine werden regelmässig überprüft und \nwenn nötig angepasst. \n\n \n\n   \n\n                           \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\nKulturförderung \n\nHorwer Geschichtsbuch Ein neues Horwer Geschichtsbuch ist realisiert. Detailkonzept im Jahr 2018, \nTestkapitel anfangs 2019, restliche Kapitel 2019 - 2020, Produktion mit Layou-\nten/Druck usw. inkl. Vernissage im 2020 \nDie Publikation «Geschichten und Ereignisse Horw» ist veröffentlicht. \n\n \n\n   \n\n                           \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDer politische Leistungsauftrag setzt sich aus den Leistungsgruppen Kultur, Sport- und Freizeit (ohne Anlagen) und \nGemeindebibliothek zusammen. Das Departement sorgt für ein vielfältiges, kulturelles Engagement und ein breites \nKulturangebot in der Gemeinde. Die wichtigsten und beliebtesten Sportarten werden mit einer guten Infrastruktur \nund einer gezielten Förderung der Juniorenbewegung unterstützt. Das vielfältige Vereinsleben und das Freizeitan-\ngebot werden gezielt gefördert. Die Bibliothek soll nebst ihrer Kernaufgabe vermehrt ein Ort für kulturelle Veranstal-\ntungen werden. \nLeitsatz der Gemeinde Horw: \nWir unterstützen eine vielseitige Kultur, fördern sportliche Aktivitäten und eine sinnvolle Freizeitgestaltung. \n\n \n\n   \n\n                           \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nKulturförderung \n\nDer Gemeinderat unterstützt in Zusammenarbeit mit der Kunst- und Kulturkommission ein vielseitiges Kulturange-\nbot. Jährlich organisiert die Kunst- und Kulturkommission rund 12 Kulturanlässe. \n\nDas «Gemeindearchiv» dokumentiert das soziale, kulturelle, wirtschaftliche und politische Leben der Gemeinde in \nSchrift, Bild oder Ton. Der Archivar sammelt, sichtet und konserviert (im Gegensatz zum Verwaltungsarchiv) nicht \namtliche Dokumente und vermittelt Kenntnisse über die Gemeinde als Lebensraum.  \n\nDer Gemeinderat pflegt den Kontakt zu den kulturschaffenden Vereinen, Institutionen und Privatpersonen. Unter \nanderem werden folgende Anlässe organisiert: \n\n− Bundesfeier \n\n− Jungbürgerfeier (alle 2 Jahre) \n\n− Begrüssung Neuzuzüger \n\n− Neujahrsapéro \n\nDer Kulturpreis (früher Kulturbatzen genannt) wird seit 1982 von der Gemeinde jährlich im Rahmen des Neu-\njahrsapéros vergeben. Die 2009 verstorbene Frau Iris Reinert-Schätti setzte die Gemeinde in einem Legat als Er-\nbin ein mit der Auflage, das Vermögen zur ausschliesslichen Bezahlung des jährlichen Kulturbatzens (neu Kultur-\npreis) zu verwenden, bis das Vermögen aufgebraucht ist. Der Horwer Kulturpreis kann als Anerkennungspreis \n(jährlich mit Fr. 10'000 dotiert) und/oder als Förderpreis (betraglich nicht limitiert) verliehen werden. \n\nPro Legislatur wird ein grösseres Kulturprojekt durchgeführt. \n\nIm Weiteren unterstützt die Gemeinde mit Gemeindebeiträgen im Rahmen der Regionalkonferenz Kultur die regio-\nnale Kultur und das Musik- und Atelierzentrum Luzern. \n\n   \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 36/139 \n\n \n \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nGemeinde: \n\n− Nr. 570 Richtlinien zum Kulturpreis \n\n− Nr. 252 Richtlinien über Vereinsbeiträge und Beiträge an Vereinsjubiläen \n\nSport- und Freizeit (o. Anlagen) \n\nDer Bereich Sport ist Ansprechpartner für die Sportvereine, plant und koordiniert Events sowie Aktionen im Bereich \nBreitensport. \n\nEs werden folgende freiwillige Leistungen erbracht: \n\n− Im Bereich Schulsport werden die Angebote «Aktiv und Fit», «Herbstsportwoche» und «Kreativwoche» durch-\ngeführt. \n\n− Lagerbeiträge und Ferienpass \n\n− Spezielle Anlässe, wie z. B. «Horw bewegt» \n\n− Jugendsportförderung \n\n− SwissCity Marathon \n\n− Sportlerehrung \n\n− Vereinspräsidentenkonferenz \n\nDie Gemeinde stellt den Vereinen im Rahmen der Möglichkeiten die Infrastrukturen zur Verfügung. Die Benüt-\nzungsgebühren können als Gemeindebeiträge zurückgefordert werden. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nGemeinde: \n\n− Nr. 251 Beschluss über die Gewährung von Gemeindebeiträgen an den Besuch von eidgenössischen Festen \n\n− Nr. 541 Richtlinien über schulnahe Sport- und Freizeitangebote \n\n− Nr. 543 Richtlinien Förderung und Unterstützung des Jugendsportes \n\n− Nr. 544 Richtlinien über die Anerkennung von Leistungen im Sport \n\nGemeindebibliothek \n\nDie Gemeindebibliothek der Gemeinde verleiht Bücher und digitale Medien, aber nicht nur. Sie ist Treffpunkt für \nlesebegeisterte Kinder und Erwachsene, steht der gesamten Bevölkerung offen und organisiert für Kinder und Er-\nwachsene Erzählabende, Vorträge und Veranstaltungen mit dem Ziel, die Freude am Lesen zu fördern.  \n\nDie Bibliothek Horw besteht seit dem Jahr 1978 und ist Mitglied beim Bibliotheksverband Region Luzern. Der \ngrosse gemeinsame Medienpool ermöglicht heute den Zugriff auf rund 200'000 Medien. Die Auswahl wird laufend \nden Bedürfnissen der Benutzerinnen und Benutzer angepasst. Es besteht zusätzlich das Angebot, bei der digitalen \nBibliothek Zentralschweiz E-Books, E-Paper, E-Musik, E-Audios und E-Videos jederzeit und überall auszuleihen \nund herunterzuladen. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nGemeinde: \n\n− SRL 420 Bibliotheksgesetz \n \n\n                           \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                           \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                           \n\n    Einheit 2018 2019 \n\n113.01 - Kulturförderung   \n\nAnzahl Besucher der KKK-Kulturan-\nlässe \n\nAnzahl Besucher \npro Jahr \n\n2,500.00  \n\nAnzahl organisierte KKK-organi-\nsierte Kulturanlässe \n\nAnzahl pro Jahr 12.00  \n\n113.02 - Sport- und Freizeit (o. Anlagen)   \n\nAnzahl Teilnehmer Aktiv und Fit Anzahl Teilnehmer 1,753.00 1,878.00 \n\n            \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 37/139 \n\n \n \n\n \n \n\n Einheit 2018        2019 \n\nAnzahl Teilnehmer Herbstsportwo-\nche \n\nAnzahl Teilnehmer \npro Jahr \n\n379.00  \n\nAnzahl Teilnehmer Kreativwoche Anzahl Teilnehmer \npro Jahr \n\n304.00 301.00 \n\n113.03 - Gemeindebibliothek   \n\nAnzahl aktive Benutzer Anzahl 2,445.00  \n\nTotal Medienausleihen Anzahl 74,626.00  \n \n\n                           \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n   keine                      \n\n                \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                           \n\n   4.1 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n      \n\n    2019 2020  2021 2022 2023 \n\n113.01 - Kulturförderung       \n\nDigitalisierung Gemeindearchiv  10,000  10,000   \n\nHorwer Geschichtsbuch «Geschichten und \nEreignisse» \n\n40,000 10,000     \n\nHorwer Kulturprojekt Volkskulturen im Dia-\nlog \n\n60,000      \n\nMöblierung und Einrichtung Gemeindear-\nchiv \n\n   50,000   \n\nTransformation Zwischenbühne  60,000  50,000 40,000 30,000 \n\nZentralschweizerisches Jodlerfest 120,000      \n\n113.02 - Sport- und Freizeit (o. Anlagen)       \n\nPensum Sportkoordination  25,000  25,000 25,000 25,000 \n\nProjekt «Horw bewegt»  30,000   30,000  \n\nTotal Aufgabenänderungen 220,000 135,000  135,000 95,000 55,000 \n \n\n         \n\n                           \n\n   4.2 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag B 2019 B 2020 Abw.  FP 2021 FP 2022 FP 2023 \n\n30 - Personalaufwand 299,028 298,989 -39 303,000 307,000 310,000 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 341,240 250,360 -90,880 253,000 215,000 178,000 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n830 830 0 1,000 1,000 1,000 \n\n36 - Transferaufwand 418,247 527,326 109,079 538,000 548,000 559,000 \n\n39 - Interne Verrechnungen 73,840 65,490 -8,350 65,000 65,000 65,000 \n\nTotal Aufwand 1,133,185 1,142,995 9,810 1,160,000 1,136,000 1,113,000 \n \n\n         \n\n   42 - Entgelte -66,400 -49,400 17,000 -49,000 -50,000 -50,000 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezi-\nalfinanzierungen \n\n-50,000 -50,000 0 -50,000 -50,000 -50,000 \n\nTotal Ertrag -116,400 -99,400 17,000 -99,000 -100,000 -100,000 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag 1,016,785 1,043,595 26,810 1,061,000 1,036,000 1,013,000 \n \n\n         \n\n   397 - Umlagen 328,423 305,207 -23,216 307,000 307,000 307,000          \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 38/139 \n\n \n \n\nErgebnis Kostenrechnung Global-\nbudget \n\n1,345,207 1,348,801* 3,594 1,368,000 1,343,000 1,320,000 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n                           \n\n                           \n\n   Leistungsgruppen B 2019 B 2020 Abw. in \nCHF \n\n   \n\nKulturförderung 507,052 460,112 -46,940    \n\nSport- und Freizeit (o. Anlagen) 214,785 239,569 24,784    \n\nGemeindebibliothek 294,948 343,914 48,966    \n\nTotal Saldo betr. Leistungsauf-\ntrag \n\n1,016,785 1,043,595 26,810    \n \n\n         \n\n                           \n\n   4.3 Bemerkungen Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nKulturförderung \n\n31 Das Gemeindearchiv besitzt viele alte Fotos. Diese sollen in den Jahren 2020 und 2021 digitalisiert wer-\nden.  \n \n\n31 Im Jahr 2020 soll das Projekt Horwer Geschichtsbuch «Geschichten und Ereignisse Horw» abgeschlos-\nsen und im Rahmen einer Vernissage veröffentlicht werden. \n  \n\n31 Im Rahmen vom Postulat Nr. 2019-693 «Umgang mit schützenswerten Objekten» soll ein Konzept zum \nUmgang mit schützenswerten Objekten im öffentlichen Raum ausgearbeitet werden (Fr. 20'000.00). \n \n\n36 Gemäss Bericht und Antrag Nr. 1650 «Planungsbericht Transformation Zwischenbühne Horw zum Kul-\nturhaus Horw» soll anstelle des nächsten Legislatur-Kulturprojektes die Anschubfinanzierung der Trans-\nformation Zwischenbühne Horw zum Kulturhaus wie folgt finanziert werden: \n1. Tranche 2020: Fr. 60'000.00 \n2. Tranche 2021: Fr. 50'000.00 \n3. Tranche: 2022: Fr. 40'000.00 \n4. Tranche: 2023: Fr. 30'000.00 \n \nDer entsprechende Bericht und Antrag wird dem Einwohnerrat im September 2019 traktandiert. \n\nFr. 30 \n\n31 Um dem Ziel der nachhaltigen Gesundheits- und Sportförderung gerecht zu werden, hat sich die Horwer \nSportkommission entschieden, im Jahr 2020 das Sport- und Bewegungsfest «horw.bewegt» erneut \ndurchzuführen.  \n \n\n36 Mit den neuen Richtlinien Nr. 252 könnten viel mehr Vereine einen Jahres- und Jubiläumsbeitrag einfor-\ndern. Auf diese Richtlinien wurde an der Vereinspräsidentenkonferenz 2019 hingewiesen. Das Budget \n2020 wurde entsprechend angepasst (plus Fr. 10'000.00). \n \n\nGemeindebibliothek \n\n30 Die Schulbibliothek wird neu in der Leistungsgruppe Gemeindebibliothek geführt (Lohnanteil Fr. \n18'000.00; Sachaufwand Fr. 24'500.00). \n \n\n \n\n   \n\n                           \n\n   5. Investitionen \n \n\n      \n\n                           \n\n   Keine Investitionsprojekte \n \n\n      \n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 39/139 \n\n \n \n\n   \n\n9.4 Aufgabenbereich: 121 - Bildung \n\n \n\n      \n\n                           \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\n− Das Volksschulangebot gemäss Volksschulbildungsgesetz kann den Schülerinnen und Schülern in der Ge-\nmeinde Horw vollumfänglich angeboten werden. \n\n− Die kantonale Schulevaluation aus dem Jahr 2014/2015 attestiert den Horwer Gemeindeschulen eine gute \nQualität. \n\n− Eine kontinuierliche Qualitätssteigerung wird mit der Umsetzung des Qualitätsmanagements und des Personal-\nentwicklungskonzepts angestrebt. Unser Qualitätsmanagementkonzept wird aktuell unter Einbezug der Basis \nweiterentwickelt.  \n\n− Das Förderkonzept der Gemeindeschule Horw hat die Qualität der Fördermassnahmen erhöht. \n\n− Wegen des allgemeinen Mangels an IF-Lehrpersonen können viele IF-Stellen nicht mit ausgebildetem Perso-\nnal besetzt werden, was im Einzelfall dazu führen kann, dass die Qualität der Umsetzung der Fördermassnah-\nmen nicht in der gewünschten Tiefe vorliegt. \n\n− Der Start der Einführung des Lehrplans 21 in der Kindergartenstufe und in der 1. - 5. Primarstufe ist im Som-\nmer 2017 erfolgt. Die Vertiefung der Umsetzung erfolgt laufend. Im Sommer 2022 wird die Einführung formell \nabgeschlossen sein. \n\n− Bei der Integration einzelner Schülerinnen und Schüler stösst die Schule phasenweise an ihre Grenzen. \n\n− Schulbau-Aktivitäten führen immer wieder zu grenzwertigen Doppelbelastungen der Schulleitung und der Lehr-\npersonen (aktuell im Schulhaus Kastanienbaum) sowie zu verzögerten Umsetzungen. \n\n \n\n   \n\n                           \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\nSchulführung \n\nSchulraumplanung Der Bedarf an zusätzlichen Räumen gemäss Schulraumplanung 2019 ist ge-\ndeckt. \n\nEinführung Lehrplan 21 Der Lehrplan 21 ist auf sämtlichen Stufen eingeführt und auf Stufe Kindergarten \nund Primarschule ist eine Zwischenevaluation erfolgt. \n\nEffektiver Unterricht Die Horwer Lehrpersonen erzielen eine hohe Wirkung. \n\nExterne Schulevaluation Die Horwer Schulen schneiden bei der externen Schulevaluation gut ab.  \n\nQM-System Schule Die Prozesse der Schule und zugehörigen Formulare stehen den Lehrpersonen, \ndem Schulleitungsteam und dem Rektoratssekretariat auf einer benutzerfreund-\nlichen Plattform zur Verfügung. \n\nErweiterte Fördermass-\nnahmen \n\nDie Schule ist fähig mit starken Verhaltensauffälligkeiten und starkem Förderbe-\ndarf gezielt umzugehen. \n\nAnschlusslösung Schul-\nabgänger \n\nAlle Sekundarschüler finden eine echte und für sie geeignete Anschlusslösung. \n\nSchulmodell Spitz und \nMattli \n\nEs ist geklärt, ab wann und wie das «Schulmodell 6+3» umgesetzt wird. \n\nNotfall- und Krisenbe-\nwältigung \n\nDie Schule ist fähig, mit Notfällen und Krisen umzugehen. \n\nSchul-Einteilungszonen Die Kindergarten- und Schulhauszuteilung sowie die Klassenzuteilungen erfolgt \nim Rahmen der gesetzlichen Möglichkeiten ressourcenschonend. \n\nIntegration Fremdsprachige Kindergartenkinder verfügen beim Eintritt in die Unterstufe über \ngute Deutschkenntnisse. \n\nPersonalentwicklung Die Gemeindeschule Horw verfügt über das nötige Wissen, um den Betrieb auf \nhohem Niveau gewährleisten zu können, und die nötigen Funktionsträger. \n\nPrimarschuleinheiten Die Schulhäuser der jeweiligen Primarschuleinheiten nutzen Synergien. \n \n\n   \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n                     \n\n                           \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 40/139 \n\n \n \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDer Auftrag der Volksschule ist im Gesetz über die Volksschulbildung beschrieben (SRL Nr. 400a und den dazuge-\nhörenden Verordnungen). \nIm Förderkonzept der Gemeindeschule Horw sind sämtliche Förder-, Unterstützungs- und Therapieangebote für die \nSchülerinnen und Schüler beschrieben. Das Qualitätsmanagement und das Personalentwicklungskonzept bilden \ndie zwei zentralen Grundlagen für die Führung der Schule. \nDer Auftrag wird in folgende Leistungsgruppen gegliedert: \n\n− Schulführung \n\n− Schulentwicklung \n\n− Zentrale Dienste Schule \n\n− Kindergartenstufe \n\n− Primarstufe \n\n− Sekundarstufe \n\n− Kantonsschule \n\n− Sonderschulung \n\n− Schuldienste \n\n− Schulverwaltung \n\n− Musikschule \n \n\n   \n\n                           \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nSchulführung \n\nBildungskommission: \n\nDie Bildungskommission umfasst sieben Mitglieder, wobei das für die Schule zuständige Mitglied des Gemeindera-\ntes von Amtes wegen Mitglied ist. Die Bildungskommission nimmt die strategischen Aufgaben der Volksschule \nHorw wahr. In dieser Funktion ist sie die oberste kommunale Führungs- und Aufsichtsbehörde für die Volksschule. \nDie Bildungskommission legt die Ausgestaltung und die Organisation des vom Gemeinderat festgelegten kommu-\nnalen Volksschulangebotes fest, überprüft die Qualität der gesamten Aufgabenerfüllung der Schulen, formuliert im \nLeistungsauftrag die Ziele und wählt die Schulleitung. Im Weiteren hat sie die Aufgabe, die Schule zu entwickeln \nund inhaltlich über Modellfragen an der Schule zu entscheiden.  \n\n \n\nRektor: \n\nDer Rektor ist für die operative Führung der Schule, des Schulleitungsteams und des Rektorats zuständig. Er stellt \nsicher, dass die Schule innovativ, effizient und effektiv unter Berücksichtigung der fachlichen, pädagogischen, wirt-\nschaftlichen und bildungspolitischen Aspekte geführt wird. \n\nDer Rektor nimmt mit beratender Stimme an den Sitzungen der Bildungskommission teil. \n\n \n\nSchulleitungsteam: \n\nDas Schulleitungsteam setzt sich aus dem Rektor, den Schulleitungen der Kindergartenstufe, der beiden Primar-\nschuleinheiten und der Sekundarschule, der Leitung der Schuldienste und dem Prorektor zusammen. Aufgabe des \nSchulleitungsteams ist es, den gesamten Schulbetrieb zu organisieren, die Qualität der Leistungserbringung sicher-\nzustellen, das Personal der Schulen und Schuldienste zu führen und weiterzuentwickeln, den operativen Betrieb \nder Schule als Ganzes abzuwickeln, die schulhaus- und stufenübergreifende Zusammenarbeit zu koordinieren so-\nwie Informations- und Öffentlichkeitsarbeit zu betreiben. \n\n \n\nRektoratssekretariat \n\nDas Rektoratssekretariat ist die zentrale Dienstleistungs- und Administrationsstelle der Gemeindeschule Horw. \n\n \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) und dessen Verordnungen des Kantons Luzern (SRL 400a – 409) \n\n− Personalgesetz (PG) und dessen Verordnungen des Kantons Luzern (SRL 51, 52, 74, 75) \n\n− Gemeindegesetz des Kantons Luzern (SRL 150) \n\n− Weisungen und Richtlinien der kantonalen Dienststelle Volksschulbildung DVS \n\n− Lehrpläne der Volksschule des Kantons Luzern \n\n− Wochenstundentafel des Kantons Luzern \n\n− Verzeichnis der obligatorischen Lehrmittel des Kantons Luzern \n\n   \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 41/139 \n\n \n \n\nGemeinde: \n\n− Gemeindeordnung von Horw vom 1. August 2016 \n\n− Reglement der Bildungskommission der Gemeinde Horw  \n\n− Geschäftsordnung der Bildungskommission Horw \n\nSchulentwicklung \n\nDie Anpassung der Gemeindeschule und der einzelnen Schulen an sich ändernde gesetzliche, pädagogische und \ngesellschaftliche Rahmenbedingungen sowie die Durchführung von einmaligen Grossanlässen wird im Rahmen \nvon Projekten durchgeführt. Aktuelle Projekte sind u.a.: \n\n− Einführung des Lehrplans 21 \n\n− Weiterentwicklung des Förderkonzepts \n\n− Zusätzliche Erhöhung der Quote der Schüler, die nach der Sekundarschule eine echte Anschlusslösung ha-\nben. \n\n− Intensive Deutschförderung im Kindergarten \n\n− Schüler, die aktuell nicht in der Regelklasse geschult werden können, für die aber ein externes Angebot (noch) \nnichts ins Auge gefasst wird. \n\n− Umgang mit und Förderung von Schülern, die aufgrund ihrer Persönlichkeitsstruktur nur grenzwertig in der \nSchule gefördert werden können. \n\n− Schulraumplanung  \n\n− ICT-Infrastruktur (Lehrplan 21) \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) und dessen Verordnungen des Kantons Luzern (SRL 400a – 409) \n\n− Personalgesetz (PG) und dessen Verordnungen des Kantons Luzern (SRL 51, 52, 74, 75) \n\n− Gemeindegesetz des Kantons Luzern (SRL 150) \n\n− Weisungen und Richtlinien der kantonalen Dienststelle Volksschulbildung DVS \n\n− Lehrpläne der Volksschule des Kantons Luzern \n\n− Wochenstundentafel des Kantons Luzern \n\n− Verzeichnis der obligatorischen Lehrmittel des Kantons Luzern \n\nGemeinde: \n\n− Gemeindeordnung von Horw vom 1. August 2016 \n\n− Reglement der Bildungskommission der Gemeinde Horw  \n\n− Geschäftsordnung der Bildungskommission Horw  \n\nZentrale Dienste Schule \n\nSchulmaterial: \nMaterial wird zentral beschafft, um bessere Konditionen bei den Lieferanten zu erhalten. \n\n− Schulisches Verbrauchsmaterial \n\n− Lehrmittel \n\n− Material für textiles Gestalten \n\n− Material für nicht-textiles Gestalten \n\n− Lebensmittel für den Hauswirtschaftsunterricht  \n\nElternmitwirkung: \n\nDie Elternmitwirkung hat zum Ziel, den gemeinsamen Erziehungsauftrag von Eltern und Schule möglichst effektiv \numzusetzen – sie setzt auf Stufe Kind, Klasse, Schulhaus und Gemeindeschule an. Die organisierte Elternmitwir-\nkung auf Stufe Schulhaus wird an der Schule Horw in Form eines schulhausbezogenen, eigenständigen und gelei-\nteten Elternteams organisiert. Die Elternmitwirkung bildet zudem einen essenziellen personellen Beitrag dazu, dass \ndie Schule Projekte, Sporttage, etc. durchführen kann. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n\n− Es gilt das Prinzip der Unentgeltlichkeit der Volksschule \n\nKanton: \n\n− SRL 400a + 405 Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) und dessen Verordnungen des Kantons Luzern \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 42/139 \n\n \n \n\nGemeinde: \n\n− Förderkonzept der Gemeindeschule Horw \n \n\nKindergartenstufe \n\nDie Kindergartenstufe ist räumlich über das Gemeindegebiet verteilt, so dass die Schulwege weitgehend selbstän-\ndig bewältigt werden können. \n\nPflichtangebote: \n\n− weitgehend kostenlose Abgabe des gesamten Unterrichtsmaterials  \n\n− weitgehend kostenlose Exkursionen und Schulreisen  \n\n− freiwilliges Kindergartenjahr, obligatorisches Kindergartenjahr \n\n− integrative Förderung, Deutsch als Zweitsprache (DaZ) \n\n− integrative Sonderschulung \n\n− Logopädie, Psychomotorik, Schulpsychologie \n\n− Schularzt, Schulzahnarzt/Zahnpflege, Zahnprophylaxe, Läuseprävention  \n\n− Schülertransport (bei Bedarf je nach Wohnort) \n\n− Schülerhort, Mittagstisch, Nachmittagsbetreuung (delegiert an Fachstelle Familie plus) \n\nErgänzende Angebote: \n\n− Schulreise  \n\n− flexibel und bedarfsgerecht eingesetzte Klassenunterstützungen \n\n− IF-SOS-Pool in der Grösse von 1/2-Pensum (für ganze Gemeindeschule) für Klassenunterstützungen, -assis-\ntenzen, Zusatzlektionen im Bedarfsfall \n\n− intensive Deutschförderung für Migrantenkinder \n\n− DaZ-Unterricht und Deutsch als Zweitsprache in integrativer Form \n\n− Schwimmunterricht \n\n− Schulsozialarbeit \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− SRL 400a – 409 Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) und dessen Verordnungen des Kantons Luzern  \n\nGemeinde: \n\n− Förderkonzept der Gemeindeschule Horw \n\nPrimarstufe \n\nDer Primarschulbetrieb verteilt sich auf die Schulstandorte Hofmatt, Allmend, Spitz und Kastanienbaum.  \n\nDie Primarschule wird prinzipiell in Jahrgangskassen geführt. Je nach Bevölkerungsentwicklung in den Aussen-\nschulkreisen Kastanienbaum und Spitz ist vorgesehen, im Bedarfsfall vereinzelt altersgemischte Klassen (2 Jahr-\ngänge) zu führen. \n\nPflichtangebote: \n\n− weitgehend kostenlose Abgabe des gesamten Unterrichtsmaterials  \n\n− weitgehend kostenlose Exkursionen und Schulreisen  \n\n− integrative Förderung, Deutsch als Zweitsprache (DaZ) \n\n− integrative Sonderschulung  \n\n− Logopädie, Psychomotorik, Schulpsychologie, Schulsozialarbeit \n\n− Schularzt, Schulzahnarzt/Zahnpflege, Zahnprophylaxe, Läuseprävention  \n\n− Schülertransport (bei Bedarf je nach Wohnort bis und mit 5. Primarschule) \n\n− Schülerhort, Mittagstisch, Nachmittagsbetreuung (delegiert an Fachstelle Familie plus) \n\nErgänzende Angebote: \n\n− Schulreise (keine Klassenlager mehr) \n\n− flexibel und bedarfsgerecht eingesetzte Klassenunterstützungen \n\n− IF-SOS-Pool in der Grösse von 1/2-Pensum (für ganze Gemeindeschule) für Klassenunterstützungen, -assis-\ntenzen, Zusatzlektionen im Bedarfsfall \n\n− intensive Deutschförderung für Migrantenkinder \n\n− DaZ-Unterricht und Deutsch als Zweitsprache in integrativer Form bis 4 Primarklasse. \nSchwimmunterricht in ausgebauter Form bis 4. Primarklasse.  \n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 43/139 \n\n \n \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− SRL 400a – 409 Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) und dessen Verordnungen des Kantons Luzern \n\nGemeinde: \n\n− Förderkonzept der Gemeindeschule Horw \n\nSekundarstufe \n\nDie Gemeinde Horw führt die Sekundarschule im «getrennten Modell» (GSS), d. h. der Unterricht in den Klassen \nwird auf dem jeweiligen Niveau A, B oder C durchgeführt. Im Niveau C werden die Schülerinnen und Schüler zu-\ndem mit Integrativer Förderung unterstützt. \n\nPflichtangebote: \n\n− weitgehend kostenlose Abgabe des gesamten Unterrichtsmaterials  \n\n− weitgehend kostenlose Exkursionen, Schulreisen und Klassenlager \n\n− integrative Förderung, Deutsch als Zweitsprache (DaZ) \n\n− integrative Sonderschulung  \n\n− Schulpsychologie, Schulsozialarbeit \n\n− Schularzt, Schulzahnarzt/Zahnpflege, Zahnprophylaxe, Läuseprävention \n\n− beaufsichtigtes Erledigen der Hausaufgaben \n\n− Schülerhort, Mittagstisch, Nachmittagsbetreuung (delegiert an Fachstelle Familie plus) \n\n− Schülerhort, Mittagstisch, Nachmittagsbetreuung (delegiert an Fachstelle Familie plus) \n\nErgänzende Angebote: \n\n− Schulreise, Klassenlager (1 in 3 Jahren) \n\n− IF-SOS-Pool in der Grösse von 1/2-Pensum (für ganze Gemeindeschule) für Klassenunterstützungen, -assis-\ntenzen, Zusatzlektionen im Bedarfsfall \n\n− intensive Deutschförderung für Migrantenkinder \n\n− DaZ-Unterricht \n \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− SRL 400a – 409 Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) und dessen Verordnungen des Kantons Luzern  \n\nGemeinde: \n\n− Förderkonzept der Gemeindeschule Horw \n\nKantonsschule \n\nBesucht ein/-e Schüler/-in im Sekundarschulalter eine öffentliche Mittelschule, bezahlt die Gemeinde einen Beitrag \npro Schüler/-in. \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\n− SRL 501 Gesetz über die Gymnasialbildung (GymBG) \n\nSpezielle Förderangebote \n\nFür hochbegabte Kinder in der Volksschule müssen teilweise separate Förderungen angeboten werden. \n\n \nRechtliche Grundlagen: \nKanton:  \n\n− Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) und dessen Verordnungen des Kantons Luzern (SRL 400a)  \n \nGemeinde:  \n\n− Förderkonzept der Gemeindeschule Horw \n\n \n \n \n \n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 44/139 \n\n \n \n\nSonderschulung \n\nIntegrative Sonderschulung: \n\nKann eine Schülerin oder ein Schüler im Rahmen der Volksschule trotz Integrativer Förderung (IF) nicht ausrei-\nchend gefördert werden, weist das entsprechende Testverfahren einen Sonderschulbedarf aus und kommen die \nEltern wie auch die Schule zum Schluss, dass die Regelschule der richtige Ort für ein Kind ist, findet die Sonder-\nschulung integrativ innerhalb der Regelklasse statt. Dies mit dem Ziel einer bestmöglichen schulischen und sozialen \nEntwicklung der Lernenden.  \n\nDie Entwicklung wird durch die Klassenlehrperson und die speziell ausgebildete IS-Lehrperson unterstützt, welche \nvon der Gemeinde oder einer Sonderschule angestellt ist. Je nach Art der Beeinträchtigung wird dadurch die maxi-\nmale Klassengrösse mehr oder weniger reduziert. Der Kanton beteiligt sich zu 50 % an den Kosten der Integrativen \nSonderschulung. \n \n\nSeparative Sonderschulung: \n\nDie Separative Sonderschulung erfolgt dann, wenn für Sonderschülerinnen und Sonderschüler, diagnostisch aus-\ngewiesen, bessere Entwicklungsmöglichkeiten in einer externen Sonderschule bestehen als in der Regelklasse der \nGemeinde. Dies unter Berücksichtigung der spezifischen Förder-, Betreuungs- und Therapiebedürfnissen. \n\nDie Entwicklung findet in der externen Sonderschule statt. Die Gemeinde besucht die externen Sonderschülerinnen \nund Sonderschüler regelmässig. \n\nDie Gemeinden beteiligen sich zu 50 % an den Kosten der Integrativen Sonderschulung. \n\n \n\nTime-out-Lösungen: \n\nAus Gründen des Verhaltens, der Psyche usw. aktuell nicht in der Regelschule beschulbare Kinder werden in Time-\nout-Klassen platziert und später nach Möglichkeit wieder zurück in die Regelklasse geführt. Horw besitz keine \nTime-out-Klasse, hat aber Verträge mit entsprechenden Anbietern. \n\n \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton: \n\n− SRL 400a Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) und dessen Verordnungen des Kantons Luzern \n\n− SRL 409 Verordnung über die Sonderschulung \n \nGemeinde: \n\n− Förderkonzept der Gemeindeschule Horw \n\nSchuldienste \n\nDie Fachpersonen der Schuldienste unterstützen die Lehrpersonen, Schulleitungen, Eltern, Schülerinnen und Schü-\nler durch die folgenden Dienste:  \n\n− Logopädischer Dienst (logopädische Abklärungen + Therapien / Schwerpunkt Kindergarten- und Unterstufe) \n\n− Psychomotorischer Dienst (psychomotorische Abklärungen + Therapien / Schwerpunkt Kindergarten- und Un-\nterstufe) \n\n− Schulpsychologischen Dienst (schulpsychologische Abklärungen + Beratungen / für alle Stufen) \n\n− Schulsozialarbeit (Beratung für Schülerinnen und Schüler, Eltern, Lehrpersonen, Vermittlung bei Konflikten, \nKriseninterventionen / Schwerpunkt bei Primar- und Sekundarstufe, deckt aber auch Anliegen der Kindergar-\ntenstufe ab) \n\n \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− SRL 400a Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) und dessen Verordnungen des Kantons Luzern  \n\n− SRL 408 Verordnung über die Schuldienste  \n \nGemeinde: \n\n− Förderkonzept der Gemeindeschule Horw \n\nSchulverwaltung \n\nDie Gemeindeschule Horw erfüllt die gesetzlichen Pflichten bezüglich Schulgesundheit durch: \n\n− schulärztliche Untersuchungen \n\n− Zahnpflege / Zahnprophylaxe \n\n− schulzahnärztliche Untersuchungen \n\n− Läuseprävention \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 45/139 \n\n \n \n\nDie Gemeindeschule Horw erfüllt die gesetzlichen Pflichten bezüglich Schultransport, sodass der Schulweg und der \nWeg ins Schulschwimmen für die Schülerinnen und Schüler gesetzlich zumutbar ist. Folgende Transportangebote \nexistieren in Horw:  \n\n− Schüler-Passepartouts für Schülerinnen und Schüler bis zur 5. Primarklasse, deren Schulweg unzumutbar ist, \ndie aber für den Schulweg den öV benützen können. \n\n− VBL-Schulbus: Extrafahrt für den Schulweg der Kinder bis zur 5. Primarklasse aus dem Gebiet Biregg \n\n− Horwer Schulbus für Kinder mit unzumutbarem Schulweg bis zur 5. Primarklasse, die nicht mit der Extrafahrt \ndes VBL-Busses befördert werden können (Halbinsel). \n\n− Taxi-Dienste für Spezialfahrten \n\n− Fahrten in den Schwimmunterricht im Rahmen des Fachs «Bewegung und Sport» \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− SRL 400a + 405 Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) und dessen Verordnungen des Kantons Luzern  \n\n− SRL 800 Gesundheitsgesetz \n\n− Merkblatt zumutbarer Schulweg der Dienststelle Volksschulbildung sowie Bundesgerichts- und Kantonsge-\nrichtsurteile bezüglich der Zumutbarkeit von Schulwegen. \n\nMusikschule \n\nDie Musikschule ist ein Bildungsangebot der Gemeinde Horw. Sie fördert Kinder in der musikalischen Grundschu-\nlung sowie Kinder, Jugendliche und Erwachsene im musikpädagogisch fundierten Gesangs- und Instrumentalunter-\nricht.  \n\n \n\nAufnahme \n\nDie Musikschule nimmt Kinder, Jugendliche und Erwachsene auf, die sich auf die jährlich erfolgende Ausschrei-\nbung der Angebote für ein Schuljahr verpflichten. Über die Aufnahme entscheidet die Schulleitung. \n\nDas Schuljahr der Musikschule stimmt zeitlich mit dem Schuljahr der Volksschule überein. \n\nAufnahmen von Kindern, Jugendlichen und Erwachsenen während des Schuljahres sind auf Semesterwechsel \nmöglich, wenn die erforderlichen Lehrpersonen gefunden werden können. \n\nDer Gruppenunterricht ist ein Angebot der Musikschule Horw, welches von den Eltern gemäss dem Schulprogramm \ngewünscht werden kann.  \n\nBeim Elementarunterricht (2. und 3. Klasse in den Fächern Blockflöte, Orff-Xylophon, Djembés) ist Gruppenunter-\nricht bei genügend Anmeldungen die Regel.  \n\nBeim Instrumentalunterricht wird gemäss Schulprogramm bei folgenden Instrumenten Gruppenunterricht angebo-\nten: Gitarre, Mandoline, afrikanische Trommeln, Sopran- /Alt- /Tenor-/Bassblockflöte, Gesang. \n\nDie Musikschulleitung fördert und priorisiert den Einzelunterricht, da nur bei dieser Unterrichtsform zu 100 % auf \nden jeweiligen Lernenden eingegangen werden kann. \n\n \n\nFamilienrabatt \n\nBesuchen mehrere Personen einer Familie (Erziehungsberechtigte und Kinder) den Musikunterricht, so wird auf  \n\nder Gesamtrechnung folgender Rabatt gewährt: bei 2 Personen 10 %, bei 3 Personen 20 %, bei 4 und mehr Perso- \n\nnen 30 %. \n\n \n\nQualität \n\nDie Leitung der Musikschule gewährleistet für die Angebote einen einwandfreien Betrieb, der pädagogisch, fachlich \nund wirtschaftlich zeitgemässen Normen entspricht. \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− SRL 400a Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) \n\n− SRL 405 Verordnung zum Gesetz über die Volksschulbildung (VBV) \n\nGemeinde: \n\n− Nr. 520 Musikschulreglement \n\n− Nr. 521 Musikschulverordnung  \n\n− Nr. 510 Beschluss über die Schulgelder für den Besuch der Volksschulen und der Musikschule  \n\n− Nr. 522 Richtlinien für die Ermässigung von Musikschulbeiträgen \n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 46/139 \n\n \n \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                           \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n    Einheit 2018 2019 \n\n121.01 - Schulführung   \n\nAnzahl Lehrpersonen Lehrpersonen 181.00  \n\nKosten pro Schüler Fr./Schüler 19,690.00  \n\nStellenplan Verwaltung Schule Zahl 3.20  \n\n121.02 - Schulentwicklung   \n\nAnzahl Projekte Summe Ende Schul-\njahr per 31.7. \n\n21.00 23.00 \n\nErfolgreich abgeschlossene Projekte Summe Ende Schul-\njahr per 31. 7. \n\n17.00 19.00 \n\n121.03 - Zentrale Dienste Schule   \n\nAnzahl Sitzungen Elternteam Summe Schuljahr per \n31.7. \n\n24.00  \n\n121.10 - Kindergartenstufe   \n\nAnzahl Klassen Kindergarten Anzahl per 1.9. 13.00 13.00 \n\nAnzahl Lernende KG mit DaZ Anzahl per 1.9. 64.00  \n\nAnzahl Lernende KG mit IF Anzahl per 1.9. 22.00  \n\nAnzahl Lernende Kindergarten Anzahl per 1.9. 214.00 214.00 \n\nBetriebskosten pro Schüler KG (ohne \nImmobilien) \n\n 11'643.00  \n\nGesamtkosten pro Schüler KG Fr. 15’156.00  \n\nSchüler KG pro Klasse Anzahl 16.46 16.46 \n\n121.20 – Primarstufe   \n\nAnzahl Klassen Primarschule Anzahl per 1.9. 43.00 43.00 \n\nAnzahl Lernende mit DaZ Anzahl per 1.9. 162.00  \n\nAnzahl Lernende Primarschule Anzahl per 1.9. 756.00 755.00 \n\nAnzahl Lernende PS mit IF Anzahl per 1.9. 97.00  \n\nAnzahl Repetitionen Anzahl per 31.7. 1.00  \n\nBetriebskosten pro Schüler (ohne Immo-\nbilien) \n\nFr.  12'009.00  \n\nGesamtkosten pro Schüler (ohne Schul-\ndienste) \n\nFr.  17'835.00  \n\nSchüler pro Klasse Anzahl per 1.9. 17.56 17.56 \n\n121.31 - Sekundarstufe   \n\nAnzahl Klassen Sekundarschule Anzahl per 1.9. 15.00 14.00 \n\nAnzahl Lernende SEK mit DaZ Anzahl per 1.9. 7.00  \n\nAnzahl Lernende SEK mit IF Anzahl per 1.9. 13.00  \n\nAnzahl Lernende Sekundarschule Anzahl per 1.9. 242.00 239.00 \n\nAnzahl Niveauwechsel per 31.7.  11.00 11.00 \n\nAnzahl Repetitionen Sekundarschule Anzahl per 31.7. 8.00 2.00 \n\nBetriebskosten pro Sekundarschüler \n(ohne Immobilien) \n\nFr. 16'236.00  \n\nGesamtkosten pro Sekundarschüler Fr. 26'672.00  \n\n                     \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 47/139 \n\n \n \n\n Einheit 2018 2019 \n\nPrivatschulquote % per 1.9. 11.90  \n\nSchüler pro Sekundarschulklasse Ni-\nveau A/B \n\nAnzahl Schüler per \n1.9. \n\n17.90 17.90 \n\nSchüler pro Sekundarschulklasse Ni-\nveau C \n\nAnzahl Schüler per \n1.9. \n\n12.60 15.00 \n\n121.32 - Kantonsschule   \n\nAnzahl Lernende Kantonsschule (obl. \nSchulzeit) \n\nAnzahl per 1.9. 104.00 116.00 \n\nAnzahl Repetitionen Kantonsschule Anzahl pro Jahr 4.00  \n\nAnzahl Rückkehrer in SEK Anzahl per 1.9. 1.00 2.00 \n\n121.50 - Sonderschulung   \n\nAnzahl Lernende IS Anzahl per 1.9. 18.00 15.00 \n\nAnzahl Lernende SeS Anzahl per 1.9. 29.00 23.00 \n\nAnzahl Reintegration von IS zu Regel-\nschule \n\nAnzahl per 1.9. 1.00  \n\n121.60 - Schuldienste   \n\nLogopädie: Total Kinder in Therapie Anzahl per 31.7. 54.00 53.00 \n\nPsychomotorik: Total Kinder in Therapie Anzahl per 31.7. 52.00 55.00 \n\nSchulpsychologischer Dienst: Anzahl \nKinder in Abklärung und Begleitung \n\nper 31.7. 130.00 126.00 \n\nSchulsozialarbeit: Anzahl bearbeitete \nFälle \n\nAnzahl per 31.7. 211.00 265.00 \n\n121.70 - Schulverwaltung   \n\nAbgegebene Schülerpassepartouts Anzahl per 1.9. 0.00 88.90 \n\nAnteil Lernende, die zum Privatzahnarzt \ngehen \n\n%-Anteil per 31.7. 0.00 18.40 \n\n121.80 - Musikschule   \n\nABO Erwachsenentarif Anzahl per 1.9. 30.00 39.00 \n\nABO Jugendtarif Anzahl 1.9. 7.00 10.00 \n\nAnzahl Lehrpersonen Musikschule Anzahl per 1.9. 37.00 37.00 \n\nEnsembleteilnehmer Anzahl per 1.9. 100.00 131.00 \n\nFachbelegung Erwachsenentarif Anzahl per 1.9. 16.00 13.00 \n\nFachbelegungen Jugendtarif Anzahl per 1.9. 456.00 466.00 \n\nGesamtnennungen aller Belegungen Anzahl per 1.9. 702.00 868.00 \n\nKostendeckungsgrad gemäss Regle-\nment \n\n%-Anteil Elternbei-\nträge \n\n52.50  \n\nLernende M+B Anzahl per 1.9. 130.00 258.00 \n\nStellenplan Musiklehrpersonen Anzahl 100%-Stellen 10.10 10.50 \n\nStellenplan Verwaltung Musikschule Anzahl 100%-Stellen 1.10 1.10 \n\nTotal Teilnehmer Kurse Anzahl per 1.9. 76.00 65.00 \n \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                     \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 48/139 \n\n \n \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n Einheit 2019 2020 2021 2022 2023 \n\n121.01 - Schulführung      \n\nStellenplan Verwaltung Schule Zahl 3.20 3.42 3.42 3.42 3.42 \n\n121.10 - Kindergartenstufe      \n\nAnzahl Klassen Kindergarten Anzahl per 1.9. 0.00 14.00 15.00 15.00 16.00 \n\nBetriebskosten pro Schüler KG \n(ohne Immobilien) \n\n 12'896.00 13'200.00 13'200.00 13'200.00 13'200.00 \n\nGesamtkosten pro Schüler KG Fr. 16'034.00 16'658.00 16’700.00 16’700.00 16’700.00 \n\nSchüler KG pro Klasse Zahl 0.00 19.00 19.00 19.00 19.00 \n\n121.20 - Primarstufe      \n\nAnzahl Klassen Primarschule Zahl per 1.9. 0.00 44.00 47.00 48.00 48.00 \n\nBetriebskosten pro Schüler \n(ohne Immobilien) \n\nFr.  12’349.00 13’142.00 13’200.00 13’200.00 13’200.00 \n\nGesamtkosten pro Schüler \n(ohne Schuldienste) \n\nFr.  16,770.00 18’108.00 18’200.00 18’200.00 18’200.00 \n\nSchüler pro Klasse Anzahl per 1.9. 0.00 20.00 20.00 20.00 20.00 \n\n121.31 - Sekundarstufe      \n\nAnzahl Klassen Sekundar-\nschule \n\nAnzahl per 1.9. 0.00 16.00 18.00 18.00 18.00 \n\nBetriebskosten pro Sekundar-\nschüler (ohne Immobilien) \n\nFr. 17’399.00 18’724.00 18’800.00 18’800.00 18’800.00 \n\nGesamtkosten pro Sekundar-\nschüler \n\nFr. 27,850.00 30’301.00 30’500.00 30’500.00 30’500.00 \n\nSchüler pro Sekundarschul-\nklasse Niveau A/B \n\nAnzahl Schüler \nper 1.9. \n\n0.00 19.50 19.50 19.50 19.50 \n\nSchüler pro Sekundarschul-\nklasse Niveau C \n\nAnzahl Schüler \nper 1.9. \n\n0.00 16.00 16.00 16.00 16.00 \n\n121.80 - Musikschule      \n\nKostendeckungsgrad gemäss \nReglement \n\n%-Anteil Eltern-\nbeiträge \n\n58.00 54.00 50.00 50.00 50.00 \n\nStellenplan Verwaltung Musik-\nschule \n\nAnzahl 100 %-\nStellen \n\n0.00 1.10 1.10 1.10 1.10 \n\n \n\n            \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                     \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 49/139 \n\n \n \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                           \n\n   4.1 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n      \n\n                           \n\n    2019 2020  2021 2022 2023 \n\n121.02 - Schulentwicklung       \n\nAFR18 Poollösung Weiterbildung   168,000  168,000 168,000 168,000 \n\nAnschlusslösung für Schulabgänger 30,000 30,000  30,000 30,000 30,000 \n\nFörderung Ausbildung IF-Lehrpersonen  30,000  30,000 30,000 30,000 \n\nICT «Microsoft Teams» für Lehrpersonen \nund Schüler \n\n 30,000     \n\nNotfall- und Krisenschulung  45,000  30,000 30,000 30,000 \n\nSchulraumplanung 30,000     30,000 \n\nStrukturen für Schüler mit hohem Förder-\nbedarf \n\n40,000 85,000  185,000 185,000 185,000 \n\n121.10 - Kindergartenstufe       \n\nAFR18 Kantonsbeitrag wird auf 50 % er-\nhöht. \n\n -735,000  -735,000 -735,000 -735,000 \n\nFrühe Sprachförderung 46,000 58,000  69,000 69,000 69,000 \n\nICT Ausbau Lehrplan 21 44,000 57,000  57,000 57,000 57,000 \n\nKlassenunterstützung schwierige Integra-\ntion \n\n20,000 30,000  30,000 30,000 30,000 \n\nZusätzliche Kindergartenklassen 46,000 46,000  156,000 220,000 266,000 \n\n121.20 - Primarstufe       \n\nAFR18 Kantonsbeitrag wird auf 50 % er-\nhöht. \n\n -2,876,150  -2,876,150 -2,876,150 -2,876,150 \n\nICT-Ausbau Lehrplan 21 20,000 25,000     \n\nKlassenführungsmodell Mattli/Spitz 0 42,000  74,000 64,000 64,000 \n\nKlassenunterstützungen für schwierige In-\ntegration \n\n30,000 30,000  30,000 30,000 30,000 \n\nZusätzliche Primarschulklassen  52,000  281,000 552,000 625,000 \n\n121.31 - Sekundarstufe       \n\nAFR18 Kantonsbeitrag wird auf 50 % er-\nhöht. \n\n -1,172,500  -1,172,500 -1,172,500 -1,172,544 \n\nICT-Ausbau Lehrplan 21 20,000 25,000  25,000 25,000 25,000 \n\nZusätzliche Sekundarschulklassen  130,000  430,000 600,000 600,000 \n\n121.32 - Kantonsschule       \n\nAFR18 Beitrag an Kantonsschule redu-\nziert sich. \n\n -614,800  -614,800 -614,800 -614,800 \n\n121.70 - Schulverwaltung       \n\nUmzug und Schultransport SH Kastanien-\nbaum \n\n150,000      \n\nTotal Aufgabenänderungen 476,000 -4,515,450  -3,803,450 -3,308,450 -3,159,494 \n \n\n         \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                     \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 50/139 \n\n \n \n\n   4.2 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag B 2019 B 2020 Abw. FP 2021 FP 2022 FP 2023 \n\n30 - Personalaufwand 16,051,672 16,764,749 713,077 17,728,000 18,394,000 18,715,000 \n\n31 - Sach- + Übriger Be-\ntriebsaufwand \n\n1,569,429 1,371,174 -198,255 1,385,000 1,399,000 1,413,000 \n\n35 - Einlagen in Fonds \nund Spezialfinanzierun-\ngen \n\n1,780 620 -1,160 2,000 2,000 2,000 \n\n36 - Transferaufwand 3,571,798 3,544,510 -27,288 3,616,000 3,688,000 3,762,000 \n\n39 - Interne Verrechnun-\ngen \n\n121,240 352,390 231,150 352,000 352,000 352,000 \n\nTotal Aufwand 21,315,919 22,033,443 717,524 23,083,000 23,835,000 24,244,000 \n \n\n         \n\n   42 - Entgelte -593,000 -606,100 -13,100 -612,000 -618,000 -624,000 \n\n46 - Transferertrag -5,435,122 -10,333,890 -4,898,768 -10,541,000 -10,751,000 -10,967,000 \n\nTotal Ertrag -6,028,122 -10,939,990 -4,911,868 -11,153,000 -11,369,000 -11,591,000 \n\nBetrieblicher Leistungs-\nauftrag \n\n15,287,797 11,093,453 -4,194,344 11,930,000 12,466,000 12,653,000 \n \n\n         \n\n   330 - Abschreibungen Ver-\nwaltungsvermögen \n\n9,750 17,709 7,959 18,000 18,000 18,000 \n\n394 - Zinsen 1,560 2,479 919 2,000 1,000 1,000 \n\n397 - Umlagen 7,928,021 8,579,684 651,662 8,345,000 8,345,000 8,345,000 \n\nErgebnis Kostenrech-\nnung Globalbudget \n\n23,227,128 19,693,325* -3,533,803 20,295,000 20,830,000 21,017,000 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n         \n\n                           \n\n   Leistungsgruppen B 2019 B 2020 Abw.    \n\nSchulführung 1,346,636 1,490,920 144,284    \n\nSchulentwicklung 245,100 506,850 261,750    \n\nZentrale Dienste Schule 416,356 383,806 -32,550    \n\nKindergartenstufe 1,425,656 804,915 -620,741    \n\nPrimarstufe 4,218,457 1,893,313 -2,325,144    \n\nSekundarstufe 1,906,907 811,976 -1,094,931    \n\nKantonsschule 1,784,000 1,305,400 -478,600    \n\nSonderschulung 1,766,338 1,847,381 81,043    \n\nSchuldienste 625,978 569,851 -56,127    \n\nSchulverwaltung 616,182 367,027 -249,155    \n\nMusikschule 936,187 1,112,014 175,827    \n\nTotal Saldo betr. Leistungsauftrag 15,287,797 11,093,453 -4,194,344    \n \n\n         \n\n                           \n\n   4.3 Bemerkungen Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nSchulführung \n\n30 Aufgrund der Reorganisation Kanzlei wird die Schulverwaltung durch die Schule wahrgenommen. Aus \ndiesem Grund wurde der Stellenplan um 0.22 Stellen aufgestockt. \n\n36 Der Beitrag an den Kanton für die Führung der Daten der Personaladministration ist pro Anstellung von \nFr. 120.00 auf Fr. 150.00 erhöht worden. \n\n39 Die bereichsspezifischen IT-Dienstleistungen werden neu intern verrechnet (Fr. 64'550.00). \n \n\nSchulentwicklung \n\n30 Zurzeit haben wir nur rund 40 % ausgebildete IF-Lehrpersonen. Dieser Anteil muss durch Attraktivitäts-\nsteigerung der Ausbildung erhöht werden, damit das Volksschulsystem funktioniert.  \n\n   \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 51/139 \n\n \n \n\n31 Umsetzung von zusätzlichen Massnahmen, damit der Unterricht bei einzelnen sehr schwierigen Schü-\nlern (Disziplin / Verhalten, tiefe Intelligenz ohne IS-Status) im Bedarfsfall trotzdem geordnet ablaufen \nund die restlichen Schüler ihre Lernziele trotzdem erreichen können \n(Kosten für 5 Monate: Fr. 85'000.00). \n\n31 Neu sollen alle Lehrpersonen Sicherheitsschulungen erhalten. Die Basis dazu bildet das Sicherheits-\nkonzept der Gemeinde Horw (Fr. 45'000.00). \n\n31 Für Massnahmen für die Erhöhung der Quote Anschlusslösung an Sekundarschule sind Fr. 30'000.00 \nbudgetiert. \n\n36 Gemäss AFR18 beteiligen sich die Gemeinden neu zu 50 Prozent an den kantonalen Kosten für die \nWeiterbildung der Lehrpersonen (insbes. PH Luzern), für Dienstleistungen Dritter zugunsten \nder Volksschulen sowie für Schulentwicklungsprojekte. Analog der Sonderschulfinanzierung \nwird ein Pool errichtet, an welchen die Gemeinden gemäss Einwohnerzahl (Mittlere \nWohnbevölkerung des Jahres 2018) einen Beitrag leisten. Im Jahr 2020 beträgt dieser Beitrag \nFr. 12.00 pro Einwohner (Fr. 168'000.00). \n \n\nZentrale Dienste Schule \n\n31 Nach der Einführung des Lehrplanes 21 kann der Schulmaterialverbrauch wieder reduziert werden (mi-\nnus 34'150.00). \n \n\nKindergartenstufe \n\n30 Gemäss dem vorliegenden Bedarf und wegen der Strategie der grösser werdenden Klassen wird der \nIF-SOS-Pool erhöht (Fr. 11'600.00). \n\n30 Ab Sommer 2020 wird ein zusätzlicher Kindergarten eröffnet (Fr. 45'000.00). \n\n30 Der Kanton will die im Rahmen der Sparpakete durchgeführte Erhöhung der Lektionenzahl pro Lehr-\nperson ab Sommer 2020 wieder reduzieren (Fr. 23'000.00). \n \n\n36 Neu müssen ab SJ 2020/2021 für Klassen im Unterbestand Zahlungen an den Kanton geleistet werden \n(Fr. 15'000.00). \n\n46 Im Rahmen der AFR18 werden die Kantonsbeiträge verdoppelt. \n214 Schüler à Fr. 6'366.00 (bisher Fr. 3'035.00) plus 30 Schüler (fremdsprachig) à Fr. 1'516.00 (bisher \nFr. 758.00). Insgesamt erhält damit die Gemeinde einen Mehrertrag von Fr. 735'570.00. \n \n\nPrimarstufe \n\n30 Gemäss Bedarf und wegen der Strategie der grösser werdenden Klassen wird der IF-SOS-Pool erhöht \n(Fr. 55'000.00). \n \n\n30 Der Kanton will die im Rahmen der Sparpakete durchgeführte Erhöhung der Lektionenzahl pro Lehr-\nperson ab Sommer 2020 wieder reduzieren (Fr. 77'300.00).  \n \n\n30 Gemäss Schulraumplanung wird ab Sommer 2020 eine zusätzliche Primarschulklasse eröffnet \n(Fr. 52'000.00). \n\n36 Neu müssen ab SJ 2020/2021 für Klassen im Unterbestand Zahlungen an den Kanton geleistet werden \n(Fr. 70'000.00). \n\n39 Die bereichsspezifischen ICT-Kosten werden ab 2020 intern verrechnet (bisher als Umlage verbucht) \nFr. 51'000.00. \n\n46 Im Rahmen der AFR18 wird der Pro-Kopf-Beitrag von Fr. 3'763.00 auf Fr. 7'462.00 erhöht. Insgesamt \nerhält die Gemeinde 2'876'150 mehr Kantonsbeiträge. \n \n\nSekundarstufe \n\n30 Gemäss Bedarf und wegen der Strategie der grösser werdenden Klassen wird der IF-SOS-Pool erhöht \n(Fr. 15'000.00). \n\n30 Gemäss Schulraumplanung wird die Sekundarschule ab Sommer 2019 mit einer Klasse weniger ge-\nführt. Ab Sommer 2020 erhöht sich jedoch die Klassenzahl wieder um zwei (Fr. 125'000.00). \n\n30 Der Kanton will die im Rahmen der Sparpakete durchgeführte Erhöhung der Lektionenzahl pro Lehr-\nperson ab Sommer 2020 wieder reduzieren (Fr. 31'000.00). \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 52/139 \n\n \n \n\n39 Die bereichsspezifischen ICT-Kosten werden ab 2020 intern verrechnet (bisher Kostenumlagen); \nFr. 32'500.00. \n\n46 Im Rahmen der AFR18 wird der Pro-Kopf-Beitrag von Fr. 5'116.00 auf Fr. 9'856.00 erhöht. Insgesamt \nerhält die Gemeinde Fr. 1'172'544.00 mehr Beiträge. \n \n\nKantonsschule \n\n36 Im Rahmen der AFR18 wird der Gemeindebeitrag von Fr. 16'000.00 auf Fr. 10'700.00 reduziert. Insge-\nsamt ergibt dies eine Reduktion von Fr. 614'800.00. \n \n\nSonderschulung \n\n36 Der Pro-Kopf-Beitrag an den Pool beträgt im Jahr 2020 Fr. 124.00 (Vorjahr Fr. 119.00). \n \n\nSchuldienste \n\n46 Im Rahmen der AFR18 erhöht sich der Kantonsbeitrag an die Schulsozialarbeit (Fr. 50'000.00). \n \n\nSchulverwaltung \n\n31 Mit der Wiedereröffnung der Schule Kastanienbaum kann der Schultransport wieder reduziert werden \n(Fr. 230'000.00). \n\n31 Der bisherige Aufwand für die Schulbibliothek wird neu unter der Leistungsgruppe Gemeindebibliothek \nbudgetiert. \n \n\nMusikschule \n\n30 Ab Sommer 2020 wird die Lohnadministration der Musikschulen vom Kanton übernommen. \n\n30 Ab Schuljahr 2019/20 wird das Angebot Musikschule Grundschule der 1. und der 2. Klasse angeboten. \n\n30 Insgesamt steigt der Besuch der Musikschule von 702 Nennungen auf 868. Damit steigt auch der \nLohnaufwand. \n\n36 Gemäss AFR18 werden die Kantonsschüler neu durch die Musikschulen der Gemeinden unterrichtet. \nBei der Kanti Alpenquai übernimmt das die MS Luzern. Der Unterricht wird der Gemeinde Horw ver-\nrechnet (ca. 50 Schüler à Fr. 2'000.00; Betrag noch nicht festgelegt). \n\n46 Der durchschnittliche Pro-Kopf-Beitrag bei den Musikschulen beträgt ab dem 1. August 2020 unter Be-\nrücksichtigung der AFR18 Fr. 975.00 (bisher ca. Fr. 350.00). Die Auszahlung für die Monate Januar-\nJuli erfolgt im ersten Quartal auf Basis der Lernendenzahlen per Stichtag 1. November 2019. Die Aus-\nzahlung für die Monate August-Dezember erfolgt Ende Jahr auf Basis der Lernendenzahlen per Stich-\ntag 1. November 2020. \n \n\n \n\n                           \n\n   5. Investitionen \n \n\n      \n\n                           \n\n   5.1 Keine Investitionsprojekte \n \n\n      \n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 53/139 \n\n \n \n\n   \n\n9.5 Aufgabenbereich: 201 - Organisation und Personal \n\n \n\n      \n\n                           \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nPersonalstrategie \n2018 wurden sechs Handlungsfelder definiert, um Antworten auf die Herausforderungen der Zukunft zu geben und \nSchwerpunkte in der Ausrichtung der Personalarbeit festzulegen. Dem Handlungsfeld (HF) 6, Personalmarketing / \nBindungsmassnahmen, wird besondere Aufmerksamkeit geschenkt, da das Besetzen von Spezialistenstellen auf-\ngrund des ausgetrockneten Marktes immer schwieriger wird. Die Gemeinde bereitet die Mitarbeitenden auf künftige \nHerausforderungen vor (HF 4), investiert in die Gesundheitsprävention (HF 3) und in die Ausbildung des Nach-\nwuchses wie Junioreinschätzende, Stellen für talentierte eigene Lehrabgänger sowie Förderung des lebenslangen \nLernens und andererseits in ein modernes Arbeitsumfeld (HF 1). Der Personalführung als Basis für hohe Leistung \nund Arbeitszufriedenheit (HF 2) wird besonderes Augenmerk geschenkt. Seit 2013 findet jährlich ein Seminar zu \nführungsrelevanten Themen statt. Die Personalbedarfs- und Personalkostenplanung (HF 5) ist ein stetiger Prozess. \n \nMitarbeiterumfrage \n2013 wurde die letzte Mitarbeiterumfrage durchgeführt. Die Gesamtzufriedenheit erreicht den hohen Wert von 8.5 \nauf einer Skala von 1-10, 81 % sind mit der Arbeitsstelle sehr zufrieden, drei Viertel würden die Arbeitgeberin aktiv \nweiterempfehlen. Engagiert zufrieden sind 14 %, top engagiert zufrieden 78 % und frustriert unzufrieden 2 %. Werte \nunter 8 erreichten die Punkte Weiterbildung / Weiterentwicklung (7.9), Information / Kommunikation (7.8), Departe-\nmentsleitung (7.16), Besoldung (7.04). Umgesetzte Massnahmen: Das Weiterbildungsangebot wurde Bestandteil \ndes Mitarbeitergesprächs; privatrechtliche Arbeitsverhältnisse wurden per 1. Januar 2015 in öffentlich-rechtliche \nArbeitsverhältnisse umgewandelt. Interne Hauszeitung: laufende Verbesserungen (inhaltlich, elektronisch und in \nPapier erhältlich). Die nächste Mitarbeiterumfrage ist für Frühjahr 2020 geplant. \n \nKompetenzmodell \n2017 genehmigte der Gemeinderat das gemeinsam mit dem Kader erarbeitete Kompetenzmodell.  \n\n \n\n   \n\n                           \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n \n\n   \n\n                           \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nBisher wurden die internen Kosten (Personal, Arbeitsplatz etc.) pro Departement gesammelt und mit fixen Leis-\ntungsansätzen auf die einzelnen Aufgabenbereiche intern verrechnet. Auf Wunsch der GPK werden ab 2019 die \ninternen Kosten auf der Stufe Leistungsgruppe gesammelt und weiterverrechnet. Mit diesem Vorgehen können die \ndirekten Lohnkosten pro Aufgabenbereich aufgezeigt werden. Die Kostentransparenz kann damit erhöht werden. \nAus diesem Grund entfällt die Leistungsgruppe Departemente ab 2019. \nInsgesamt beschäftigt die Gemeindeverwaltung und Betriebe rund 220 Personen. Die Mitarbeitenden der Ge-\nmeinde Horw werden durch den Bereich Personal betreut. \n\n \n\n   \n\n                           \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nDepartemente \n\nAb 2019 wird die zentrale Leistungsgruppe «Departemente» nicht mehr geführt. \n\nPersonalstelle \n\nDer Bereich Personal ist für 220 Personen zuständig (ohne Schule).  \n\nDie optimale Erfüllung der Aufgaben im Service Public ist letztendlich abhängig von kompetenten, motivierten und \ngut geführten Mitarbeitenden. Eine klare Personalstrategie unterstützt die Gemeinde Horw, um sich auf die künfti-\ngen personalpolitischen Herausforderungen vorzubereiten. Herausforderungen wie die demografische Entwicklung, \nFachkräftemangel, die rasant fortschreitende Digitalisierung und Mobilität in der Arbeitswelt aber auch im Alltag, der \ngesamtgesellschaftliche Wertewandel oder die finanziellen Ressourcen müssen angegangen werden. \n\n   \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 54/139 \n\n \n \n\nDie Personalstrategie gibt die mittel- und langfristige Ausrichtung der Arbeit im Bereich Personal vor, um die Erfül-\nlung des Auftrags der Gemeindeverwaltung, unter Berücksichtigung der Vision, des Leitbilds, der Legislaturziele \nund den aktuellen wirtschaftlichen und gesellschaftlichen Rahmenbedingungen, bestmöglich zu unterstützen und \nzu konkretisieren. \n\nDie Personalstrategie gibt konkrete Antworten zu den folgenden Handlungsfeldern: \n\n− Modernes Arbeitsumfeld sicherstellen  \n\n− Personalführung als Basis für hohe Leistung und Arbeitszufriedenheit \n\n− Gesundheitsprävention \n\n− Mitarbeitende auf künftige Herausforderungen vorbereiten \n\n− Personalbedarfs- und Personalkostenplanung stärken \n\n− Personalmarketing und Bindungsmassnahmen ausbauen \n\nDer Gesamtauftrag Personal teilt sich wie folgt auf: \n\n− Personaleintritt (Planung / Gewinnung) \n\n− Beurteilung \n\n− Entwicklung \n\n− Honorierung (Lohnadministration inkl. Rücktrittsgelder, Ruhegeld, Prämienbefreiung sowie Betriebliches Vor-\nschlagswesen) \n\n− Austritt \n\nweitere Bereiche sind: \n\n− Betreuung und Kultur \n\n− Berufsbildung \n\n− Arbeitsrecht und Vertragswesen \n\n− Zeit- und Leistungserfassung \n\n− Personalversicherungen \n\n− Lohnsystem / Lohnrunde \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\n− Nr. 400 Personalreglement \n\n− Nr. 402 Lohnreglement \n\n− Nr. 401 Personalverordnung \n\n− Nr. 403 Verordnung über die Richtpositionen  \n\n− Nr. 404 Jahresarbeitszeit \n\n− Nr. 407 Verordnung über den Schutz der Persönlichkeit  \n\n− Nr. 520 Musikschulreglement \n\n− Nr. 521 Musikschulverordnung  \n\n− OR für privatrechtliche Arbeitsverträge und wo explizit darauf hingewiesen wird. \n\nDie rechtlichen Grundlagen auf Reglementsstufe erlässt der Einwohnerrat. \nMit separaten Beschlüssen hat der Gemeinderat die Spesen, die Weiterbildung, Beiträge (REKA, Parkkarte, ÖV \netc.) geregelt. \n \n \nDie Pensionskasse PKG hat ein eigenes Vorsorgereglement.  \n\n \n\n    \n\n \n                     \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                           \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                           \n\n    Einheit 2018 \n\n201.02 - Personalstelle  \n\nAbsenzen in Stunden (Krankheit, \nUnfall, Nichtberufsunfall) \n\nAnzahl 6,486.00 \n\nAnzahl geschützte Arbeitsplätze Zahl 0.00 \n\nAnzahl Lernende Gemeinde Horw Anzahl 12.00 \n\nAnzahl Praktikanten Gemeinde \nHorw \n\nZahl 3.00 \n\n               \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 55/139 \n\n \n \n\n Einheit 2018 \n\nNettofluktuationsrate (ohne Pensio-\nnierungen und Ablauf befristete Ver-\nträge) \n\n% 4.67 \n\nPensum geschützte Arbeitsplätze Pensenprozent 0.00 \n\nPersonalaufwand Verwaltung \n(Löhne Verwaltung & Betriebsperso-\nnal) pro Einwohner \n\nFr. 795.00 \n\nStellenplan Verwaltung Personalbe-\nreich \n\nZahl 1.35 \n\nWeiterbildungstage pro Mitarbei-\ntende \n\nTage pro Jahr 0.65 \n\n \n\n                           \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                           \n\n Einheit 2019 2020 2021 2022 2023 \n\n201.02 - Personalstelle      \n\nAbsenzen in Stunden (Krankheit, \nUnfall, Nichtberufsunfall) \n\nAnzahl 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 \n\nNettofluktuationsrate (ohne Pen-\nsionierungen und Ablauf befris-\ntete Verträge) \n\n% 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 \n\nPersonalaufwand Verwaltung \n(Löhne Verwaltung & Betriebs-\npersonal) pro Einwohner \n\nFr. 801.00 800.00 800.00 800.00 800.00 \n\nStellenplan Verwaltung Perso-\nnalbereich \n\nZahl 0.85 1.05 1.05 1.05 1.05 \n\nWeiterbildungstage pro Mitarbei-\ntende \n\nTage pro Jahr 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 \n\n \n\n            \n\n    \n\n \n                     \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                           \n\n   4.1 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n      \n\n                           \n\n    2019 2020  2021 2022 2023 \n\n201.02 - Personalstelle       \n\nEvaluation Lohnsystem  25,000     \n\nEvaluation neues Zeiterfassungssystem  25,000     \n\nMitarbeiterumfragen  15,000     \n\nSchulung GEVER  10,000  10,000 10,000 10,000 \n\nSicherheitsschulungen  8,000  5,000 5,000 5,000 \n\nTotal Aufgabenänderungen 0 83,000  15,000 15,000 15,000 \n \n\n         \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                     \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 56/139 \n\n \n \n\n   4.2 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag B 2019 B 2020 Abw.  FP 2021 FP 2022 FP 2023 \n\n30 - Personalaufwand 760,138 845,145 85,007 790,000 798,000 807,000 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 26,200 46,700 20,500 47,000 48,000 48,000 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n300 300 0 1,000 1,000 1,000 \n\n39 - Interne Verrechnungen 11,750 31,000 19,250 31,000 31,000 31,000 \n\nTotal Aufwand 798,388 923,145 124,757 869,000 878,000 887,000 \n \n\n         \n\n   42 - Entgelte -300 -300 0 -1,000 -1,000 -1,000 \n\nTotal Ertrag -300 -300 0 -1,000 -1,000 -1,000 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag 798,088 922,845 124,757 868,000 877,000 886,000 \n \n\n         \n\n   397 - Umlagen -723,088 -859,236 -136,148 -859,000 -859,000 -859,000 \n\nErgebnis Kostenrechnung Global-\nbudget \n\n75,000 63,609* -11,391 9,000 18,000 27,000 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n         \n\n                           \n\n   Anteil Saldo betrieblicher Leistungsauftrag nach Leistungsgruppen \n\nLeistungsgruppen B 2019 B 2020 Abw. in \nCHF \n\n   \n\nPersonalstelle 798,088 922,845 124,757    \n\nTotal Saldo betr. Leistungsauftrag 798,088 922,845 124,757    \n \n\n         \n\n                           \n\n   4.3 Bemerkungen Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nPersonalstelle \n\n30 Die Gemeinde bietet erfolgreichen Lehrabgängern ein 6-monatiges Praktikum nach der Lehre an. Auf-\ngrund der anstehenden Lehrabgänger im Sommer 2020 wird der Aufwand steigen (plus 30'000.00). \n\n30 Neu bietet die Gemeinde je eine Praktikumsstelle Kommunikation und Raumplanung an. \nIm Weiteren wird bei der Informatik im Jahr 2019/2020 die Lehrstelle doppelt geführt. \n\n31 Mitarbeiterumfrage 2020 (Fr. 15'000.00): Die letzte umfassende Mitarbeiterumfrage fand 2013 statt. Die \nMitarbeiterumfrage 2020 baut auf den damaligen Fragen auf um einen 1:1 Vergleich zu erhalten. Dazu \nkommt ein Frageblock zur Familienfreundlichkeit. \n\n39 Die interne Leistungsverrechnung aus dem Aufgabenbereich Finanzverwaltung wurde bisher nicht bud-\ngetiert. \n \n \n\n \n\n   \n\n   5. Investitionen \n \n\n      \n\n                           \n\n   5.1 Keine Investitionsprojekte \n \n\n      \n\n                           \n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 57/139 \n\n \n \n\n   \n\n9.6 Aufgabenbereich: 202 - Finanzverwaltung \n\n \n\n      \n\n                              \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nAuf den 1. Januar 2019 wurde das neue Rechnungsmodell nach HRM2 eingeführt. Der Beratungsaufwand der Fi-\nnanzabteilung im Rahmen der Einführung bzw. der Umsetzung der neuen Vorgaben ist deutlich höher ausgefallen. \nZu erwähnen sind insbesondere das Restatement und die erstmalige Erarbeitung und Erfassung der Kennzahlen \nsowie die Koordination der verschiedenen Informationen im AFP (Kennzahlen, Projekte, Investitionsplan und \nBudget). Dieser Mehraufwand konnte bisher aufgrund der Priorisierung der Aufgaben mit den vorhandenen Perso-\nnalressourcen bewältigt werden. Verschiedene Arbeiten wie Finanzstrategie, IKS oder Überarbeitung Organisati-\nonsverordnung mussten zurückgestellt werden. Wir gehen jedoch davon aus, dass die Umstellungsphase bis zum \nersten Rechnungsabschluss im Frühjahr 2020 andauern wird. Danach sollte die Belastung im Rahmen der gewon-\nnenen Erfahrungswerte und dem Wegfall von einmaligen Übergangsarbeiten zurückgehen, sodass die aufgescho-\nbenen Pendenzen aufgearbeitet werden können.  \n \nAufgrund der positiven Bevölkerungsentwicklung der Gemeinde Horw steigt die Anzahl Steuerveranlagungen pro \nJahr. Zudem werden im Rahmen der Reorganisation Präsidialdepartement die Veranlagungen der Grundstückge-\nwinn- und der Handänderungssteuern ab dem 1. Januar 2020 vom Bereich Steuern übernommen. \n \nIn den letzten Jahren gingen zwei erfahrene Steuerveranlager und der Leiter Steuern in Pension. Im Hinblick auf \ndiese personellen Veränderungen im Team Steuerveranlagung wurde mit interner Personalentwicklung (Juniorein-\nschätzende) der Nachwuchs gezielt gefördert. So konnten wir einen Teil der Abgänge mit internem Nachwuchs be-\nsetzen. Die fehlenden Personalressourcen konnten erfolgreich rekrutiert werden. \n \nAufgrund seiner bisherigen Erfahrungen in Organisationsentwicklung und Digital-Management konnte der neue Lei-\nter Steuern in einem 50 %-Pensum als Stabsstelle Projekte Gemeinderat angestellt werden. Damit kann die Ge-\nmeinde Horw das Projekt Digital-Management mit eigenen Ressourcen angehen. Im Rahmen der internen Leis-\ntungsverrechnung wird dieser Aufwand dem Aufgabenbereich Behörden verrechnet. \n \nIm Bereich Informatik steigt der Support-Aufwand aufgrund des Ausbaus der ICT-Infrastruktur der Gemeindeschule \nHorw im Rahmen der Umsetzung des Lehrplanes 21. Wie bereits im entsprechenden Bericht und Antrag angekün-\ndigt, wurde das Team mit einem 100 %-Pensum aufgestockt. Aufgrund des hohen Arbeitsanfalles soll nun im Jahr \n2020 das Team zusätzlich um 10 Stellenprozente verstärkt werden. \n \nDank den ausserordentlichen Steuererträgen zeichnet sich eine gute Liquidität der Gemeinde ab. Gegenüber den \nbisherigen Annahmen wird die Gemeinde kaum langfristig zusätzliches Fremdkapital aufnehmen. Kurzfristigen Ka-\npitalbedarf kann die Gemeinde zu sehr günstigen Bedingungen aufnehmen. Trotzdem bleibt das Ziel, in den nächs-\nten Jahren die Verschuldung der Gemeinde auf ein Mass zu reduzieren, das bei höheren Zinsen tragbar bleibt und \nfür zukünftige Investitionen genügend Spielraum eröffnet. \n\n \n\n   \n\n                              \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\nInformatik \n\nAusbau IT-Infrastruktur \nLehrplan 21 \n\nDer Ausbau IT-Infrastruktur Lehrplan 21 konnte gemäss Vorgaben B+A umgesetzt \nwerden. \n\nZentrale Dienste Finanzen \n\nFinanz- und Steuerstrate-\ngie \n\nDie Finanz- und Steuerstrategie ist erarbeitet und kann dem Einwohnerrat zur Kennt-\nnisnahme vorgelegt werden. \n\nRechnungsabschluss un-\nter HRM2 \n\nDer Rechnungsabschluss 2019 nach HRM2 konnte fristgerecht erfolgreich umgesetzt \nwerden.  \n\n \n\n   \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                        \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 58/139 \n\n \n \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDie Finanzverwaltung ist für die rechtzeitige Erstellung der vorhandenen Führungsinstrumente, wie Finanzplan, \nBudget, Quartalsberichte und Jahresrechnung sowie die einwandfreie Führung der Gemeindebuchhaltung verant-\nwortlich. \nDer Auftrag setzt sich aus folgenden Teilaufträgen zusammen: \n\n− Bereich Finanzen (Projekte und Beratung, Controlling und Qualitätsmanagement) \n\n− Bereich Steuern (Veranlagung und Inkasso) \n\n− Bereich Informatik  \n\n− Zinsen \n \n\n   \n\n                              \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nZentrale Dienste Finanzen \n\nDie Finanzverwaltung ist verantwortlich für: \n\n− die rechtzeitige Erstellung der vorhandenen Führungsinstrumente wie Finanzplan, Budget und Jahresrechnung \n\n− das unterjährige Controlling der Kostenrechnung \n\n− die Liquiditätsplanung \n\n− die einwandfreie Führung der Gemeindebuchhaltung  \n\n− das interne Kontrollsystem (IKS)  \n\n− das Qualitätsmanagement \n\n− die Aufarbeitung von weiteren finanzrelevanten Informationen und Statistiken \n\n− die Beratung des Gemeinderates und der Budgetverantwortlichen in finanziellen Fragen \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− SRL 160 Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG) \n\n− SRL 161 Verordnung zum Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGV) \n\n− Handbuch zum Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG) \n\nGemeinde: \n\n− Nr. 100 Gemeindeordnung von Horw  \n\n− Nr. 940 Finanzreglement  \n\n− Nr. 320 Verwaltungsverordnung über die Organisation der Gemeindeverwaltung (Organisationsverordnung) \n\nInformatik \n\nGemäss der IT-Strategie 2015 wird die IT der Gemeinde Horw als verwaltungsinterner Betrieb weitergeführt und \nnicht ausgelagert.  \n\nDer Bereich Informatik der Gemeindeverwaltung Horw ist für den reibungslosen Informatik-Betrieb der Behörden, \nder Verwaltung, der Volksschule und der Musikschule der Gemeinde Horw verantwortlich. Dienstleistungen für \nDritte (zum Beispiel Kirchfeld AG) werden in separaten Leistungsaufträgen geregelt. \n\nRechte und Pflichten ergeben sich aus der Organisationsverordnung der Gemeindeverwaltung Horw. Im Weiteren \nwird der privilegierte Zugriff auf Informatik-Systeme und Daten in einer separaten Administratorenvereinbarung ge-\nregelt. \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− SRL 26 Informatikgesetz  \n\n− SRL 26b Verordnung über die Informatiksicherheit und über die Nutzung von Informatikmitteln (Informatiksi-\ncherheitsverordnung) \n\n− SRL 38 Gesetz über den Schutz von Personendaten (Datenschutzgesetz) \n\n− SRL 38b Verordnung zum Datenschutzgesetz  \n\n \n\n \n\n   \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 59/139 \n\n \n \n\nGemeinde: \n\n− Nr. 300 Reglement über den Schutz der Personendaten (Datenschutzreglement) \n\n− Nr. 400 Personalreglement der Gemeinde Horw \n\n− Nr. 301 Informatikrichtlinien \n\n− Nr. 350 Weisung über die Nutzung der Informatikmittel (in Überarbeitung) \n\nSteuern \n\nDer Auftrag des Bereiches Steuern beinhaltet folgende Aufgaben: \n\n− Erstellung der Steuerveranlagungen für natürliche Personen  \n\n− Erhebung der Staats-, Gemeinde-, Bundes- und Kirchensteuern  \n\n− Vorbereitung der Steuererlass-Entscheide zu Handen der Erlasskommission  \n\n− Unterstützung der Dienststelle Steuern bei der Durchführung des Rechtsmittelverfahrens \n\n− Inkasso der Steuern \n\n− Wochenaufenthalter jährlich überprüfen und gegebenenfalls Domizilentscheide erlassen. \n\n− Ab 2020 wird der Bereich Steuern für die Veranlagung der Handänderungs- und Grundstückgewinnsteuern zu-\nständig sein. \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n\n− Bundesgesetz über die direkte Bundesssteuer (642.11) \n\nKanton: \n\n− SRL 620 Steuergesetz  \n\n− SRL 621 Steuerverordnung  \n\n− SRL 665 Verordnung zum Bundesgesetz über die direkte Bundessteuer \n\n− Weisungen zum Steuergesetz des Kantons Luzern \n\n− Gesetz über die Handänderungssteuer HStG \n\n− Gesetz über die Grundstückgewinnsteuer GGStG \n\n− Luzerner Steuerbuch, Band 3, Weisungen Sondersteuern \n\nZinsen \n\nDie Finanzverwaltung ist für die Liquiditätsplanung verantwortlich. Das Fremdkapital-Portfolio soll aus einem ausge-\nwogenen Mix von langfristigen und kurzfristigen Darlehen bestehen. \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− SRL 160 Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG) \n\n− SRL 161 Verordnung zum Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGV) \n\n− Handbuch zum Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG) \n\nGemeinde: \n\n− Nr. 100 Gemeindeordnung von Horw \n\n− Nr. 940 Finanzreglement  \n\n \n \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                        \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 60/139 \n\n \n \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                              \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n    Einheit 2018 \n\n202.01 - Zentrale Dienste Finanzen  \n\nAnzahl Betreibungen ohne Steuern Anzahl pro Jahr 0.00 \n\nAnzahl erfasste Buchungen Debito-\nren \n\nAnzahl Buchungs-\nnummern pro Jahr \n\n0.00 \n\nAnzahl erfasste Buchungen Kredi-\ntoren \n\nAnzahl Buchungs-\nnummern pro Jahr \n\n30,295.00 \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Fi-\nnanzen \n\nAnzahl 100%-Pen-\nsen \n\n2.80 \n\n202.02 - Informatik  \n\nAnzahl Kopien pro Schüler Anzahl pro Schüler 1,180.00 \n\nAnzahl Kopien Schule Summe pro Jahr 1,431,251.00 \n\nAnzahl Kopien Verwaltung Summe pro Jahr 473,464.00 \n\nAnzahl Kopien Verwaltung pro Ein-\nwohner \n\nAnzahl pro Einwoh-\nner \n\n33.70 \n\nICT-Arbeitsplätze Verwaltung Anzahl per 1.1. 118.00 \n\nICT-Kosten pro Schüler (Kindergar-\nten, Primarschule, Sekundar-\nschule) \n\nFr. pro Schüler 531.00 \n\nKosten pro ICT-Arbeitsplatz Ver-\nwaltung \n\nFr.  7,697.00 \n\nStellenplan Verwaltung Bereich In-\nformatik \n\nAnzahl 100%-Pen-\nsen \n\n2.90 \n\n202.03 - Steuern  \n\nAnzahl 1. Mahnungen Steuern  Summe pro Jahr 2,893.00 \n\nAnzahl 1. und 2.  Fortsetzung Be-\ntreibung \n\nAnzahl pro Jahr 241.00 \n\nAnzahl 2. Mahnungen Steuern Anzahl pro Jahr 294.00 \n\nAnzahl Betreibungen Steuern pro \nJahr \n\nSumme pro Jahr 294.00 \n\nAnzahl Konkurs Anzahl pro Jahr 7.00 \n\nAnzahl Pfändung Anzahl pro Jahr 145.00 \n\nAnzahl Ratenabkommen Steuern Summe pro Jahr 1,188.00 \n\nAnzahl Steuererklärungen Anzahl 8,210.00 \n\nGesamtbetrag 1. Mahnungen Steu-\nern pro Jahr (inkl. Staatssteuern) \n\nBetrag pro Jahr 10,411,081.41 \n\nGesamtbetrag 2. Mahnungen (inkl. \nStaatssteuern) \n\nBetrag pro Jahr 4,738,504.35 \n\nGesamtbetrag Betreibungen pro \nJahr (inkl. Staatssteuern) \n\nBetrag pro Jahr 1,745,959.15 \n\nGesamtbetrag Ratenabkommen \npro Jahr (inkl. Staatssteuern) \n\nSumme pro Jahr 6,229,820.81 \n\nStellenplan Verwaltung Bereich \nSteuern \n\nAnzahl 100%-Stel-\nlen \n\n6.40 \n\nVeranlagungsstand Steuern % am 31.12. 82.57 \n \n \n\n                        \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 61/139 \n\n \n \n\n Einheit 2018 \n\n202.04 - Zinsen  \n\nDurchschnittliche Laufzeit Fremd-\nkapital \n\nJahre 8.39 \n\nZinssatz Fremdkapital % 0.57 \n \n\n                              \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n Einheit 2019 2020 2021 2022 2023 \n\n202.01 - Zentrale Dienste Finanzen      \n\nStellenplan Verwaltung Bereich \nFinanzen \n\nAnzahl 100%-Pen-\nsen \n\n2.80 2.80 2.80 2.80 2.80 \n\n202.02 - Informatik      \n\nICT-Kosten pro Schüler (Kinder-\ngarten, Primarschule, Sekundar-\nschule) \n\nFr. pro Schüler 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 \n\nKosten pro ICT-Arbeitsplatz Ver-\nwaltung \n\nFr.  7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 \n\nStellenplan Verwaltung Bereich \nInformatik \n\nAnzahl 100%-Pen-\nsen \n\n3.90 4.00 4.00 4.00 4.00 \n\n202.03 - Steuern      \n\nAnzahl Steuererklärungen Anzahl 8’300 8’500 8’700 8’900 9’100 \n\nStellenplan Verwaltung Bereich \nSteuern \n\nAnzahl 100%-Stel-\nlen \n\n7.40 8.60 8.60 8.60 8.60 \n\nVeranlagungsstand Steuern % 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 \n\n202.04 - Zinsen      \n\nDurchschnittliche Laufzeit Fremd-\nkapital \n\nJahre 11.05 10.86 10.00 10.00 10.00 \n\nZinssatz Fremdkapital % 0.85 0.86 1.00 1.00 1.00 \n \n\n            \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n                        \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                              \n\n   4.1 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n      \n\n                              \n\n     2020  2021   \n\n202.01 - Zentrale Dienste Finanzen       \n\nBenchmark    60,000   \n\n202.02 - Informatik       \n\nIT Sicherheitsmassnahmen  30,000  50,000   \n\nTotal Aufgabenänderungen  30,000  110,000   \n \n\n                     \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                        \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 62/139 \n\n \n \n\n   4.2 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag B 2019 B 2020 Abw.  FP 2021 FP 2022 FP 2023 \n\n30 - Personalaufwand 1,819,123 1,913,961 94,838 2,003,000 1,962,000 1,982,000 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 1,300,970 1,363,860 62,890 1,398,000 1,361,000 1,375,000 \n\n34 - Finanzaufwand 678,010 690,010 12,000 719,000 1,104,000 1,265,000 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n4,930 4,930 0 5,000 5,000 5,000 \n\n39 - Interne Verrechnungen -45,460 -403,695 -358,235 -4,516,000 -4,709,000 -4,549,000 \n\nTotal Aufwand 3,757,573 3,569,066 -188,507 -391,000 -277,000 78,000 \n \n\n         \n\n   42 - Entgelte -142,500 -142,500 0 -144,000 -146,000 -147,000 \n\n43 - Verschiedene Erträge -50,000 -50,000 0 -50,000 -50,000 -50,000 \n\n44 - Finanzertrag -13,800 -13,800 0 -14,000 -14,000 -14,000 \n\n46 - Transferertrag -440,578 -471,344 -30,765 -491,000 -500,000 -510,000 \n\nTotal Ertrag -646,878 -677,644 -30,765 -699,000 -710,000 -721,000 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag 3,110,695 2,891,423 -219,272 -1,090,000 -987,000 -643,000 \n \n\n         \n\n   330 - Abschreibungen Verwaltungsver-\nmögen \n\n558,710 697,700 138,990 794,000 853,000 915,000 \n\n394 - Zinsen 364,950 387,740 22,790 382,000 371,000 358,000 \n\n397 - Umlagen -1,593,069 -1,589,807 3,262 -1,482,000 -1,482,000 -1,482,000 \n\n494 - Zinsen -4,406,630 -3,919,726 486,904    \n\nErgebnis Kostenrechnung Global-\nbudget \n\n-1,965,344 -1,532,670* 432,674 -1,396,000 -1,245,000 -852,000 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n         \n\n                              \n\n    \n\nLeistungsgruppen B 2019 B 2020 Abw.     \n\nZentrale Dienste Finanzen 453,511 429,471 -24,040    \n\nInformatik 1,251,904 937,336 -314,567    \n\nSteuern 736,940 841,275 104,335    \n\nZinsen 668,340 683,340 15,000    \n\nTotal Saldo betr. Leistungsauftrag 3,110,695 2,891,423 -219,272    \n \n\n         \n\n                              \n\n   4.3 Bemerkungen Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nInformatik \n\n30 Der Bereich Informatik muss aufgrund des zusätzlichen Arbeitsanfalls IT-Schule um 10 Stellenprozent \nerhöht werden.  \n\n31 Für die Weiterentwicklung der IT-Dienstleistungen soll eine Cloudstrategie erarbeitet werden \n(Fr. 20'000.00). \n\n31 Im Hinblick auf Business Kontinuität soll die IT-Horw für die Wiederaufnahme des IT-Betriebes vorberei-\ntet werden (Fr. 10'000.00).  \n\n31 Im Rahmen der IT-Sicherheit werden Massnahmen zum Schutz von geschäftsrelevanten Daten auf \nSmartphones (z.B. Outlook) umgesetzt (Fr. 20'000.00). \n\n31 Im Bereich Informatik soll ein Reportingtool beschafft werden (Fr. 11'000.00). Nebst der laufenden Über-\nwachung können damit auch revisionstaugliche Auswertungen von Zugriffsberechtigungen und Adminis-\ntratorenrechten erstellt werden. \n\n31 Das aktuelle Zeiterfassungssystem Zeit AG muss angepasst werden. Seit Längerem wurde kein Update \nder Version mehr gemacht, da die Zeit AG verkauft wurde, und wir erst sehen wollen, was das neue Ma-\nnagement vorhat (Fr. 25'000.00). \n \n \n\n   \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 63/139 \n\n \n \n\n39 Im Bereich Informatik wurden die Leistungen aufgeteilt in Standardleistungen und betriebsspezifische IT-\nForderungen. Die betriebsspezifischen IT-Forderungen werden neu den Auftraggebern (Schule, Kanzlei, \nFinanzen, Bau etc.) intern verrechnet. Insgesamt werden damit Fr. 453'500.00 (Anteil in andere Aufga-\nbenbereiche Fr. 324'800.00) intern verrechnet und zählen damit zum betrieblichen Leistungsauftrag der \nBesteller. Damit sinken die Umlagekosten. \n\nSteuern \n\n30 Der Personalbedarf im Bereich Steuern muss aufgrund der zusätzlichen Steuerdossiers erhöht werden \n(20 Stellenprozent). Zusätzlich werden voraussichtlich ab dem 1.1.2020 die Grundstück- und Handände-\nrungssteuern ebenfalls vom Bereich Steuern veranlagt. Aus diesem Grund werden 50 Stellenprozent \nvon der Kanzlei in den Bereich Steuern verlagert. Im Weiteren wurde beim Personal auf das Jahr 2019 \nder Stellenplan um 50 Stellenprozent reduziert. Ab Sommer 2019 hilft nun das Team Steuern dem Be-\nreich Personal mit einem Teilpensum von 20 %.  \n\n30 Ab Sommer 2019 erfolgte eine Neuanstellung von 50 Stellenprozent für Digitalmanagement und Organi-\nsationsentwicklung bei der Finanzverwaltung. Diese Leistungen zu Gunsten Projekte Gemeinderat wer-\nden als interne Kosten dem Gemeinderat verrechnet. \n\n39 Für Digitalmanagement und Organisationsentwicklung wird ein Betrag von Fr. 100'000.00 als interne \nRechnung zu Gunsten der Leistungsgruppe Finanzen verrechnet. \n\n42 Mit der Übernahme der Veranlagung der Grundstück- und Handänderungssteuern werden die Inkasso-\ngebühren des Kantons neu dem Bereich Steuern gutgeschrieben (Fr. 40'000.00). \n \n\nZinsen \n\n34 Wir gehen davon aus, dass im Jahr 2020 der zusätzliche Finanzbedarf mit 0 %-Zins-Darlehen beschafft \nwerden kann. \n\n494 Die interne Zinsverrechnung dient der Transparenz. Damit werden die Kosten des im Anlagevermögen \ninvestierten Kapitals in den entsprechenden Kostenstellen bzw. Kostenträger (Funktion / Aufgabenbe-\nreich) dezentral ausgewiesen. Der interne Zinssatz beträgt 2 % (Spezialfinanzierungen 0.75 %) des An-\nlagerestwertes (Buchwert) per 1. Januar des Rechnungsjahres. Diese einheitliche Vorgabe beruht auf \nübergeordnetem Interesse (z.B. Kostenerhebung im Bildungsbereich). Die Höhe des Zinssatzes für die \ninterne Verrechnung entspricht jenem der Kantonsrechnung. Im AFP 2019 wurde die interne Verzinsung \nder Liegenschaften Finanzvermögen analog der Spezialfinanzierungen gerechnet. Diese Berechnung \nstimmt nicht mit den kantonalen Vorgaben überein. \n\n \n\n                              \n\n   5. Investitionen \n \n\n      \n\n                              \n\n   5.1 Projekte der Investitionsrechnung \n \n\n      \n\n                              \n\n   Projektname  2019 2020 2021 2022 2023  Total inkl. \nVorjahre \n\n202.02 - Informatik         \n\n400018 ICT-Infrastruktur Ge-\nmeindeschule 2018+ \n\nA 535,000 83,800 83,800    746,600 \n\n400019 IT-System Verwaltung \n2019 \n\nA 155,000      155,000 \n\n400021 IT Schule ab 2022 A    100,000 100,000  200,000 \n\n400022 IT Verwaltung 2020 A  250,000     250,000 \n\n400023 IT Verwaltung 2021 A   100,000    100,000 \n\n400024 IT Verwaltung 2022 A    100,000   100,000 \n\n400025 IT-Verwaltung 2023 A     100,000  100,000 \n\n400040 IT Gesamterneuerung \n2023 \n\nA     900,000  900,000 \n\n400999 IR Informatik A 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000  250,000 \n \n\nInvestitionsausgaben 740,000 383,800 233,800 250,000 1,150,000   \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0 0   \n\nNettoinvestitionen Informatik 740,000 383,800 233,800 250,000 1,150,000   \n \n\n               \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 64/139 \n\n \n \n\n   5.2 Globalbudget Investitionsrechnung \n \n\n      \n\n                              \n\n    2019 2020 2021 2022 2023 \n\nInvestitionsausgaben 740,000 383,800* 233,800 250,000 1,150,000 \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionskosten 740,000 383,800 233,800 250,000 1,150,000 \n\n* Beschluss Einwohnerrat      \n \n\n                  \n\n                              \n\n   5.3 Bemerkungen Investitionen 2020 \n\n400018 - ICT-Infrastruktur Gemeindeschule 2018+: \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1611 «Ausbau der ICT-Infrastruktur der Gemeindeschule Horw» im Rahmen der Umset-\nzung des Lehrplans 21 haben Sie am 1. März 2018 einen Kredit von Fr. 746’600.00 bewilligt. Der Anteil für 2020 \nbeträgt Fr. 83'800.00. \n \n\n400022 - IT Verwaltung 2020: \n\nIT Security Ausbau Fr. 100'000.00 \nDie Informationssicherheit ist eine Thematik, die niemals endet und sich rasch den äusseren und inneren Gefahren \nanpassen muss. Gemäss Audit im Jahr 2019 soll die IT Sicherheit der Gemeinde Horw optimiert und weiter ausge-\nbaut werden. \n \nMatrix42 restliche Module 5, 6, 8 Fr. 20'000.00 \nAufgrund der IT Gesamterneuerung konnten noch nicht alle Module des IT Servicemanagement Tools umgesetzt \nwerden. Die restlichen Module sollen im Jahr 2020 geprüft und entsprechend umgesetzt werden. \n \nEDU-Cloud Fr. 70'000.00 \nDie über die Jahre bei der Schule entstandenen Laufwerksstrukturen und cloudbasierten Ablagen und Austausch- \nund Informationsplattformen stellen sich heute als unübersichtlich und uneinheitlich dar und sind teilweise nicht \nmehr den heutigen Anforderungen gewachsen. Zudem können Gruppen für die Kollaboration zwischen Lehrperso-\nnen aber auch zwischen SchülerInnen und Lehrpersonen nur durch die IT der Gemeinde erstellt werden. Ausser-\ndem verteilen sich die Ablagen auf z.T. sehr unterschiedlich zu bedienende Tools. Aus diesen Gründen ist eine Zu-\nsammenführung der Ablagen und Kanäle in ein einheitliches System notwendig und für die Zusammenarbeit zwi-\nschen den Akteuren zentral. \n \nSoziale Dienste: Einführung elektronische Aktenführung und Scan-Cockpit Fr. 60'000.00 \nDurch die Elektronische Aktenführung (EAF) ist es nicht mehr notwendig, Belege und Dokumente auszudrucken, \num damit ein Papier-Dossier zu führen. Mit dem Modul Scan-Cockpit werden alle relevanten Fallführungsunterla-\ngen, wie Versicherungsausweise der Krankenkassen, Kopien von Mietverträgen, Verfügungen der AHV und lV \nelektronisch aufbewahrt. Durch die integrierte Texterkennung und Dokumentenerkennung entfällt die Erfassung von \nHand. So bleibt mehr Zeit für andere Aufgaben und die Unterlagen zum Fall sind schneller griffbereit. \n \n\n400999 - IR Informatik: \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n      \n\n                              \n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 65/139 \n\n \n \n\n   \n\n9.7 Aufgabenbereich: 203 - Finanzdepartement übriges \n\n \n\n      \n\n                           \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDie Konzessionsgebühren CKW basieren immer noch auf dem alten CKW-Konzessionsvertrag. Zusammen mit den \nGemeinden mit altem Vertrag wurden in den letzten Monaten die zukünftigen Vertragsbestimmungen mit der CKW \nausgehandelt. Die jüngste bundesgerichtliche Rechtsprechung hat in einigen Punkten des alten CKW-Vertrags eine \nweitere Klärung gebracht, so, dass dem Parlament im Spätherbst 2019 eine rechtskonforme Neuregelung unterbrei-\ntet werden kann. Es ist davon auszugehen, dass die verbrauchsabhängigen Konzessionsgebühren in Zukunft stän-\ndig leicht sinken werden, da der Stromverbrauch infolge verschiedener Energiesparmassnahmen der privaten und \nöffentlichen Stromverbraucher sinkt. \nDer Ertragsanteil der Gemeinden aus Strassen- und Verkehrsabgaben wurde im Rahmen der kantonalen Aufgaben- \nund Finanzreform 2018 (AFR18) gestrichen. \nBei den Transferaufgaben hat die Gemeinde keinen Handlungsspielraum, denn die Zahlungen basieren auf überge-\nordneter Gesetzgebung und sind - richtige Berechnung vorausgesetzt - zu bezahlen. \n\n \n\n   \n\n                           \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n \n\n   \n\n                           \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDer Leistungsauftrag umfasst: \n\n− verschiedene Dienste des Finanzdepartements \n\n− gebundene Transferaufgaben \n \n\n   \n\n                           \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nDienste Finanzdepartement \n\nWirtschaftsförderung und Standortmarketing \n\nBei der Ansiedlung und Betreuung von Firmen arbeitet die Gemeinde eng mit der kantonalen Wirtschaftsförderung \nzusammen. Sie schafft gute Rahmenbedingungen für die Wirtschaft. \n\nDas Standortmarketing steigert den Bekanntheits- und Beliebtheitsgrad der Gemeinde bei Firmen und Privatperso-\nnen, bei Ansässigen und möglichen Interessenten. \n\n \n\nBetreibungsamt Horw \n\nDie Gemeinde Horw hat den Auftrag zur Führung des Betreibungsamtes extern vergeben. Dieser wird je Legislatur \nerneuert. \n\n \n\nÖffentlicher Verkehr \n\nDer Verkehrsverbund Luzern (VVL) plant und finanziert im Auftrag des Kantons und der Gemeinden den öffentli-\nchen Verkehr. Die Gemeinden haben, gestützt auf einen kantonsübergreifenden Verteilschlüssel, die Kosten des \nöffentlichen Verkehrs zu 50 % mitzufinanzieren. Zusammen mit dem VVL werden die Bedürfnisse der Kundinnen \nund Kunden erhoben und Angebotsanpassungen erarbeitet. Rückmeldungen von ÖV-Kundinnen und -Kunden wer-\nden entgegengenommen und an den VVL bzw. die zuständigen Verkehrsunternehmungen weitergeleitet. \n\nGemäss Botschaft AFR18 werden die zweckgebundenen Mittel für den öffentlichen Verkehr um 10 % erhöht: Neu \nsollen je 35 % der Mittel aus der LSVA sowie aus den Verkehrssteuern für die Finanzierung der Aufwendungen für \nden öffentlichen Personen- und den Schienenverkehr verwendet werden. Diese Mittel werden nicht direkt den Ge-\nmeinden gutgeschrieben, sondern fliessen dem öffentlichen Verkehr via VVL zu. \n\nZusätzlich zum Angebot des Verkehrsverbundes zahlt die Gemeinde einen Beitrag an den Nachtstern Linie 10/13 \nund an den Bus Kirchfeld. \n\n \n\n \n\n   \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 66/139 \n\n \n \n\nBeherbergungsabgaben \n\nDie Gemeinde zieht bei den Beherbergungsbetrieben die gesetzlich vorgeschriebene Abgabe ein und leitet diese an \nden Kanton weiter. \n\n \n\nWeitere Leistungen \n\n− Förderung von Image, Identität und Bekanntheit der Gemeinde Horw \n\n− Vertretung der Gemeindeinteressen im Standortmarketing und in wirtschaftsrelevanten Fragen \n\n− Betreuung und Unterstützung ansässiger Unternehmen in deren Weiterentwicklung sowie Begleitung von An-\nsiedlungsprozessen \n\n− Wahrung und Weiterentwicklung des visuellen Auftrittes der Gemeinde in Zusammenarbeit mit der Gemeinde-\nkanzlei \n\n− Markt- und Gewerbewesen \n\n− Vollzug des übergeordneten Rechts in Wirtschaftsfragen \n \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n\n− SR 281.1 Bundesgesetz über Schuldbetreibung und Konkurs \n\nKanton: \n\n− SRL 290 Einführungsgesetz zum Bundesgesetz über Schuldbetreibung und Konkurs  \n\n− SRL 775 Gesetz über den öffentlichen Verkehr  \n\n− SRL 775a Verordnung über den öffentlichen Verkehr \n\n− SR 734.7 Bundesgesetz über die Stromversorgung (Stromversorgungsgesetz) \n\n− SRL 735 Planungs- und Baugesetz  \n\n− Konzessionsvertrag CKW-Gemeinde Horw 1993/1994 \n\n− SRL 776 Gesetz über die Verkehrsabgaben und den Vollzug des eidgenössischen Strassenverkehrsrechts \n\n− SRL 610 Gesetz über den Finanzausgleich \n\n− SRL 611 Verordnung über den Finanzausgleich \n\n− SRL 900 Gesetz über die Wirtschaftsförderung und die Regionalpolitik  \n\n− SRL 955 Gewerbepolizeigesetz  \n\n− SRL 980 Gesetz über das Gastgewerbe, den Handel mit alkoholischen Getränken und die Fasnacht (Gastge-\nwerbegesetz) \n\n− SRL 981 Verordnung zum Gesetz über das Gastgewerbe, den Handel mit alkoholischen Getränken und die \nFasnacht (Gastgewerbeverordnung) \n\nTransferaufgaben FD \n\nPrämienverbilligung \n\nBei der Individuellen Prämienverbilligung (IPV) gibt es die folgenden Anspruchsgruppen: \n\n− Personen, die Ergänzungsleistungen zur AHV/IV beziehen, \n\n− Personen, die wirtschaftliche Sozialhilfe (WSH) beziehen, \n\n− Haushalte mit Kindern und/oder jungen Erwachsenen in Ausbildung bis zu einem in der Verordnung festgesetz-\nten massgebenden Einkommen \n\n− sowie die Übrigen.  \n\nDie IPV wird als Verbundaufgabe finanziert, bisher je hälftig durch die Gemeinden und den Kanton. Der Kantonsrat \nist für die jährliche Festsetzung der Richtprämien zuständig. \n\nGemäss AFR18 wird die IPV für WSH-Beziehende künftig vollständig durch die Gemeinden finanziert. Darin einge-\nschlossen sind Flüchtlinge und – soweit der Bund keine Globalpauschalen leistet – vorläufig Aufgenommene im so-\nzialhilferechtlichen Zuständigkeitsbereich des Kantons. Der Bundesbeitrag wird für die Finanzierung der IPV von \nWSH-Beziehenden nicht angerechnet. Er wird für die anderen Anspruchsgruppen der IPV eingesetzt. Dies hat in \nder IPV jedoch nicht mehr Steuerungsmöglichkeiten für die Gemeinden zur Folge. Da die Wechselwirkungen der \nBerechnungskriterien die Kosten für die einzelnen Anspruchsgruppen direkt beeinflussen, kann das komplexe Sys-\ntem nur gesamthaft gesteuert werden. Im Übrigen ist auch zu beachten, dass der Beitrag von Kanton und Gemein-\nden erst nach Abzug des Bundesbeitrages berechnet wird und dass der Bundesbeitrag für die IPV insgesamt und \nnicht gesplittet nach Anspruchsgruppen geleistet wird. \n\nDie IPV für die übrigen Anspruchsberechtigten werden nach Abzug des Bundesbeitrages weiterhin je hälftig vom \nKanton und den Gemeinden gemeinsam finanziert. \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 67/139 \n\n \n \n\nErgänzungsleistungen \n\nDie Ergänzungsleistungen sind wie die wirtschaftliche Sozialhilfe eine Bedarfsleistung. Sämtliche Kosten der EL zur \nAHV- und IV-Rente werden deshalb nach Abzug des Bundesbeitrages neu, gemäss AFR18, zu 100 % durch die \nGemeinden finanziert. Dies gilt auch für die Verwaltungskosten. Der Kanton wird somit künftig keinen Beitrag mehr \nan die Ergänzungsleistungen leisten. Der Anteil der einzelnen Gemeinde berechnet sich weiterhin nach der ständi-\ngen Wohnbevölkerung des Vorjahres. Die Administration der Ergänzungsleistungen ist der Ausgleichskasse Luzern \nübertragen. \n \n\nKonzessionsgebühren \n\nDie Gemeinde Horw hat mit der CKW einen Konzessionsvertrag abgeschlossen. Aufgrund der neuen Bundesge-\nsetzgebung und der aktuellen Rechtsprechung des Bundesgerichts wurde dieser neu ausgehandelt. Das neue Reg-\nlement und der Vertrag mit den CKW werden im Spätherbst 2019 dem Einwohnerrat zur Beschlussfassung vorge-\nlegt. Nebst den Konzessionsgebühren der CKW erhält die Gemeinde auch Konzessionsabgaben auf Gas von EWL. \n \n\nErtrag aus Strassen- und Verkehrsabgaben \n\nDie Gemeinde erhielt bisher einen Anteil der Motorfahrzeugsteuern und der leistungsabhängigen Schwerverkehrs-\nabgaben. Gemäss AFR18 wurden die Anteile an den zweckgebundenen Mitteln zugunsten der Gemeinde- und der \nGüterstrassen gestrichen. \n \n\nFinanzausgleich \n\nDie Gemeinde Horw erhält jeweils im laufenden Jahr eine Beitragsverfügung für das nachfolgende Jahr. Die Be-\nrechnungsgrundlagen stammen einerseits von LUSTAT und andererseits aus Selbstdeklaration. Im Rahmen von \nAFR18 wurde der Gemeindeanteil für die horizontale Abschöpfung im Ressourcenausgleich von 25 % auf 47 % er-\nhöht. Der Gemeindeanteil der Gebergemeinden erhöht sich damit um 20.4 Mio. Franken.  \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n\n− Bundesgesetz über Ergänzungsleistungen zur Alters-, Hinterlassenen- und Invalidenversicherung (SR 831.30) \n\nKanton: \n\n− SRL 881 Gesetz über die Ergänzungsleistungen zur AHV/IV  \n\n− SRL 881a Verordnung über die Ergänzungsleistungen zur AHV/IV  \n\n− SRL 775 Gesetz über den öffentlichen Verkehr (öVG) \n\n− SRL 775a Verordnung über den öffentlichen Verkehr (öVV) \n\n− SRL 650 Gesetz über Abgaben und Beiträge im Tourismus \n\n− SRL 610 Gesetz über den Finanzausgleich (FAG) \n\n− SRL 611 Verordnung über den Finanzausgleich (FAV) \n\n− SRL 772 Kantonales Stromversorgungsgesetz \n \n\n                         \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                           \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                           \n\n    Einheit 2018 \n\n203.01 - Dienste Finanzdepartement  \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 14 Anzahl pro Jahr 87,346.00 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 16 Anzahl pro Jahr 137,592.00 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 20 Anzahl pro Jahr 459,606.00 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 21 Anzahl pro Jahr 530,087.00 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 4 Anzahl pro Jahr 182.00 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 6 Anzahl pro Jahr 66.00 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 7 Anzahl pro Jahr 18,526.00 \n\nHaltestellenabfahrten S4 Anzahl pro Jahr 105,947.00 \n\nHaltestellenabfahrten S-Bahn S5 Anzahl pro Jahr 103,298.00 \n\nHaltstellenabfahrten Interregio Luzern-\nEngelberg \n\nAnzahl pro Jahr 2,109.00 \n\n            \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 68/139 \n\n \n \n\n Einheit 2018 \n\nLogiernächte abgabepflichtig Summe pro Jahr 54,975.00 \n\nLogiernächte nicht abgabepflichtig ge-\nmäss §8 SRL 650 Tourismusgesetz \n\nSumme pro Jahr 6,936.00 \n\n203.02 - Transferaufgaben FD  \n\nRessourcenindex (Basis Verfügung Fi-\nnanzausgleich) \n\n%-Anteil 139.03 \n\nRessourcenpotential pro Einwohner (Ba-\nsis Verfügung Finanzausgleich) \n\nBetrag pro Einwohner 4,505.00 \n\n \n\n                           \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n   Keine                      \n\n                \n\n                           \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                           \n\n   4.1 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n      \n\n                           \n\n    2019 2020  2021 2022 2023 \n\n203.01 - Dienste Finanzdepartement       \n\nAusbau Zentralbahn zum 7.5 Minuten-\nTakt \n\n   100,000 100,000 100,000 \n\n203.02 - Transferaufgaben FD       \n\nAFR18 100 % EL - IV  668,600  676,000 690,000 700,000 \n\nAFR18 100 % EL-Verwaltungskosten  55,710  77,000 80,000 82,000 \n\nAFR18 100 % Gemeindeanteil EL-AHV 1,073,000 1,102,000  1,194,000 1,218,000 1,250,000 \n\nAFR18 Erhöhung Abschöpfung   1,868,500  1,949,500 2,020,676 2,091,000 \n\nAFR18 Ertrag Strassen und ÖV entfällt.  360,000  360,000 360,000 360,000 \n\nAFR18 Zusätzliche Belastung IPV zu \nWSH \n\n 532,000  579,000 591,000 600,000 \n\nFinanzausgleich aufgrund ausserord. \nSteuern \n\n   882,000 2,058,000 2,941,000 \n\nFinanzausgleich aufgrund Steuerkraft-\nwachstum \n\n 325,000  325,000 325,000 325,000 \n\nTotal Aufgabenänderungen 1,073,000 4,911,810  6,142,500 7,442,676 8,449,000 \n \n\n         \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                     \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 69/139 \n\n \n \n\n   4.2 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag B 2019 B 2020 Abw. FP 2021 FP 2022 FP 2023 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsauf-\nwand \n\n49,900 132,300 82,400 133,000 135,000 136,000 \n\n36 - Transferaufwand 10,616,528 14,705,368 4,088,840 16,948,000 20,091,000 22,622,000 \n\n39 - Interne Verrechnungen 113,460 108,580 -4,880 109,000 109,000 109,000 \n\nTotal Aufwand 10,779,888 14,946,248 4,166,360 17,190,000 20,335,000 22,867,000 \n \n\n         \n\n   40 - Fiskalertrag -24,000 -27,000 -3,000 -29,000 -30,000 -32,000 \n\n41 - Regalien und Konzessionen -561,400 -532,000 29,400 -553,000 -568,000 -579,000 \n\n42 - Entgelte -89,400 -92,000 -2,600    \n\n43 - Verschiedene Erträge    -92,000 -92,000 -92,000 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spe-\nzialfinanzierungen \n\n-1,500  1,500 -2,000 -2,000 -2,000 \n\n46 - Transferertrag -1,874,833 -1,671,416 203,417 -1,671,000 -1,671,000 -1,671,000 \n\n48 - Ausserordentlicher Ertrag    -3,000,000 -2,500,000 -2,000,000 \n\nTotal Ertrag -2,551,133 -2,322,416 228,717 -5,347,000 -4,863,000 -4,376,000 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag 8,228,755 12,623,832 4,395,077 11,843,000 15,472,000 18,491,000 \n \n\n         \n\n   330 - Abschreibungen Verwaltungs-\nvermögen \n\n8,670  -8,670    \n\n394 - Zinsen 2,710  -2,710    \n\nErgebnis Kostenrechnung Global-\nbudget \n\n8,240,135 12,623,832* 4,383,697 11,843,000 15,472,000 18,491,000 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n         \n\n                           \n\n   Anteil Saldo betrieblicher Leistungsauftrag nach Leistungsgruppen \n\nLeistungsgruppen B 2019 B 2020 Abw.     \n\nDienste Finanzdepartement 2,325,807 2,446,030 120,223    \n\nTransferaufgaben FD 5,902,948 10,177,802 4,274,854    \n\nTotal Saldo betr. Leistungsauftrag 8,228,755 12,623,832 4,395,077    \n \n\n         \n\n                           \n\n   4.3 Bemerkungen Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nDienste Finanzdepartement \n\n31 Die Ortsbeflaggung soll erneuert werden (Fr. 36'500.00). \n\n31 Die heutige Gemeindeanzeigetafel soll durch eine elektronische Anzeigetafel ersetzt werden \n(Fr. 46'000.00). Es handelt sich um eine digitale Anzeigelösung mit Touch Screen und dynamischer An-\nzeige verschiedener Inhalte (Informationen der Gemeinde, Fahrpläne, Ortspläne etc.). \n\n36 Der Beitrag an den Bus Kirchfeld wird von Fr. 15'000.00 auf Fr. 65'000.00 erhöht.  \n \n\nTransferaufgaben FD \n\n36 Gemäss Budgetempfehlung Kanton werden für den Gemeindebeitrag an die Prämienverbilligung \nFr. 121.55 (Vorjahr 49.30) pro Einwohner budgetiert. Gemäss AFR18 muss die Gemeinde neu die IPV \nzur WSH übernehmen (Gemäss Botschaft AFR Fr. 38.00 pro Einwohner oder Fr. 532'000.00). Zudem \nmusste der Kanton die Ansätze für die Prämienverbilligung erhöhen (plus Fr. 479'500.00).  \n\n36 Gemäss Budgetempfehlung Kanton wurden für den Gemeindebeitrag an die Ergänzungsleistungen zur \nAHV Fr. 262.39 (Vorjahr 261.03) und an die Ergänzungsleistungen zur IV Fr. 159.2 (Vorjahr 103.42) pro \nEinwohner budgetiert. Im Rahmen des Massnahmenpakets AFR18 hat der Kanton den Anteil der Ge-\nmeinden an die Ergänzungsleistungen zur AHV von 70 % auf 100 % erhöht.  \n \n \n\n   \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 70/139 \n\n \n \n\n36 Das Ressourcenpotential wird aufgrund der Jahre 2015 bis 2017 berechnet. Zudem werden im Rahmen \nvon AFR18 die Lastenausgleichgefässe Topografischer Ausgleich (minus 2.05 Mio. Franken) und Bil-\ndungslastenausgleich (minus 10.0 Mio. Franken) reduziert und die horizontale Abschöpfung im Ressour-\ncenausgleich wird von 25 % auf 47 % Gemeindeanteil erhöht. Der Gemeindeanteil der Gebergemeinden \nerhöht sich damit um 20.4 Mio. Franken.  \n \nAufgrund der Basistabelle Globalbilanz 3 AFR18 erhält die Gemeinde Horw keinen Härteausgleich. Ge-\nstützt darauf wurden der Gemeinde eine Zahlung an den horizontalen Finanzausgleich Fr. 4'316'538.00 \n(Vorjahr Fr. 2‘164'371.00) und einen Ertrag aus dem Lastenausgleich Fr. 1‘671'416.00 (Vorjahr \nFr. 1'514'833.00) verfügt. Dies ergibt eine Nettozahlung der Gemeinde Horw von Fr. 2'645'122.00 (Vor-\njahr Fr. 649'538.00), was eine Zunahme von Fr. 1'995'584.00 ergibt. \n \nIn der Botschaft zum AFR18 wurde der Gemeinde Horw eine Mehrbelastung von Fr. 1'509'618.00 be-\nrechnet. Der höhere Betrag von Fr. 485'966.00 ergibt sich aufgrund der aktuelleren Zahlen (Basisjahr \nAFR18 war 2016). Zum einen steigt der Ressourcenbedarf der Gemeinden (insbesondere Gemeinde \nEmmen) und zum anderen ist die Ressourcenkraft der Gemeinde Horw stärker gestiegen als der Kan-\ntonsdurchschnitt. \n\n41 Wir gehen von einem CKW-Konzessionsertrag wie bisher aus (Fr. 500'000.00). Der Einwohnerrat wird im \nOktober entscheiden, wie gross der Anteil Einlage in einen Klimafonds sein wird. Im Budget haben wir \ndiese Einlage nicht berücksichtigt. Gestützt auf diesen Entscheid soll dann die GPK bei der Behandlung \ndes AFP 2020 einen entsprechenden Antrag stellen. \n\n46 Gemäss AFR18 wird der Anteil der Gemeinden an den leistungsabhängigen Schwerverkehrsabgaben \nund an den Verkehrssteuern Kanton gestrichen. \n\n \n\n                           \n\n   5. Investitionen \n \n\n      \n\n                           \n\n   Keine Investitionsprojekte \n \n\n      \n\n                           \n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 71/139 \n\n \n \n\n   \n\n9.8 Aufgabenbereich: 301 - Bau und Umwelt \n\n \n\n      \n\n                           \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nOrganisation: \nDas Baudepartement umfasst 17 Personen (inkl. Bauvorsteher), welche sich 14.45 Stellen teilen. Zusätzlich bietet \ndas Baudepartement in der Regel eine Praktikumsstelle im Bereich Natur- und Umwelt sowie einen Ausbildungs-\nplatz im Bereich KV an. Ab 2020 soll versuchsweise auch eine Praktikumsstelle im Bereich Raumplanung angebo-\nten werden. \nAufgrund bereits erfolgter und noch anstehender Pensionierungen verändert sich die personelle Zusammensetzung \ndes Personalkörpers bis 2022 stark. Oftmals handelt es sich um langjährige Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter mit \neiner Schlüsselfunktion. Innerhalb von 6 Jahren ergibt sich eine natürliche Fluktuation von über 50 %. Für die Orga-\nnisation stellt das eine grosse Herausforderung dar.  \n \nOperativ: \nDie operativen Tätigkeiten sind grundsätzlich auf Kurs. Die Belastung durch das Tagesgeschäft und die laufenden \nProjekte ist in allen Leistungsgruppen hoch. Priorisierungen führen zu Projektverzögerungen (insb. Raumplanung), \nlängeren Durchlaufzeiten und einer steigenden Pendenzenzahl. Die Organisation leistet Mehrstunden. In der Leis-\ntungsgruppe Raum- und Bauwesen wurde vor dem Hintergrund der Ortsplanungsrevision und den mittelfristig an-\nstehenden Pensionierungen im Frühling 2019 eine Stelle gemäss Finanz- und Aufgabenplan aufgebaut. \n\n \n\n   \n\n                           \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\nHochbauprojekte \n\nSanierung und Erweite-\nrung SH Kastanienbaum \n\nDie Bauabrechnung ist durch den Einwohnerrat genehmigt. \n\nFreiraumgestaltung Orts-\nkern Etappe III \n\nDer Baukredit ist durch den Einwohnerrat genehmigt. \n\nSanierung Krämerstein Sanierung und Umbau Krämerstein ist abgeschlossen. \n\nSchulanlage Allmend Das Projekt Neubau und Erweiterung Schulanlage Allmend ist vom Einwohnerrat \ngenehmigt. \n\nNeubau Kindergarten \nEbenau \n\nBericht und Antrag an Einwohnerrat \n\nNatur- und Umwelt \n\nÖkologische Vernetzung Der Amphibiendurchlass Winkelstrasse ist erstellt. \n\nRaum- und Bauwesen \n\nBebauungsplan Winkel Die Genehmigung durch den Einwohnerrat ist erfolgt. \n\nSeefeld 2020 Das Studienergebnis liegt vor. \n\nVerkehr BD \n\nAusbau Winkelstrasse Der Ausbau Winkelstrasse ist abgeschlossen. \n\nAusbau Kastanienbaum-\nstrasse \n\nDer Ausbau Kastanienbaumstrasse ist abgeschlossen. \n\n \n\n   \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                     \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 72/139 \n\n \n \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDer Aufgabenbereich 301 - Bau und Umwelt ist organisatorisch dem Baudepartement zugeordnet und umfasst fol-\ngende 5 Leistungsgruppen: \n\n− Leistungsgruppe Verkehr \n\n− Leistungsgruppe Wasserbau \n\n− Leistungsgruppe Raum- und Bauwesen \n\n− Leistungsgruppe Natur- und Umweltschutz \n\n− Leistungsgruppe Hochbauprojekte \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n   \n\n                           \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nBackoffice BD \n\nDer Auftrag des Bereichs Backoffice Baudepartement beinhaltet folgende Kernaufgaben: \n\n− Unterstützung der Leistungsgruppen in sämtlichen administrativen Belangen \n\n− Sicherstellen des Schalterbetriebs: lnformationsstelle / Kundendienstleistungen \n\n− Baugesuchsadministration von A bis Z \n\n− Allgemeine Sekretariatsarbeiten, Korrespondenzen usw. \n\n− Rechnungsstellungen und -verfügungen \n\n− Diverse Statistiken, Listen und Tabellen \n\n− Gebäude- und Wohnungsregister \n\n− Aktenablage, Archiv \n\n− Administration Kommissionen PBK, UEK etc. \n\n− Temporäre Reklamebewilligungen \n\n− Betreuung der Lernenden \n\nVerkehr BD \n\nDer Auftrag des Bereichs Verkehr Baudepartement beinhaltet folgende Kernaufgaben: \n\n− Bewirtschaften und Weiterentwickeln des Verkehrsnetzes (Strassen, Wege, Plätze, Kunstbauten) \n\n− Förderung einer nachhaltigen Mobilitätsentwicklung \n\n− Umsetzen des Gesamtkonzeptes Tempo 20/30 \n\n− Sicherstellen der Verkehrssicherheit und des Lärmschutzes \n\n− Führen eines systematischen Unterhaltsmanagementssystems für das Verkehrsnetz \n\n− Betrieblicher und baulicher Unterhalt des bestehenden Verkehrsnetzes \n\n− Planung, Projektierung und Realisierung von Erweiterungen des Verkehrsnetzes \n\n− Beraten und Begleiten von Bauwilligen bei Fragen zum öffentlichen Tiefbau bzw. den Schnittstellen \n\n− Bereitstellen des Tiefbau Know-hows intern und zuhanden von Strassengenossenschaften \n\n− Interessenvertretung der Gemeinde in Tiefbauprojekten von Bund, Kanton und Privaten \n\n− Koordination der Bautätigkeit von Strassenbau, Werken und Privaten \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− Strassengesetz \n\n− Planungs- und Baugesetz \n\n− Weggesetz \n\n− Öffentliches Beschaffungsgesetz \n\n− Umweltschutzgesetz \n\n− Lärmschutzgesetz \n\n− Richtlinien Tempo 30-Zonen und Begegnungszonen \n\n− Strassenverkehrsgesetz \n\n− Signalisationsverordnung \n\n− Enteignungsgesetz \n\n− Normen und Empfehlungen der Fachverbände etc. \n\n   \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 73/139 \n\n \n \n\nGemeinde: \n\n− Nr. 391 Gebührenverordnung der Gemeinde Horw \n\n− Nr. 630 Strassenreglement der Gemeinde Horw \n\n− Nr. 633 Einreihung der Strassen (Strassenverzeichnis) \n\n− Nr. 634 Richtlinien über Grabarbeiten in Gemeindestrassen und -wegen \n\n− Nr. 398 Leitfaden öffentliches Beschaffungswesen \n\nWasserbau \n\nDer Auftrag des Bereichs Wasserbau wird sich durch das neue Wasserbaugesetz ändern. Dieses wurde vom Kan-\ntonsrat in 1. Lesung beraten. Der Kanton wird für den Wasserbau und den baulichen Gewässerunterhalt verant-\nwortlich sein. Der betriebliche Gewässerunterhalt und das Ergreifen von Sofortmassnahmen bei Hochwassergefahr \nobliegt der Gemeinde. \n\nFür die Planung, Projektierung und Realisierung von Ufermauern sowie deren betrieblichen und baulichen Unter-\nhalt ist die Gemeinde voraussichtlich weiter zuständig. \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton: \n\n− SRL 760 Wasserbaugesetz  \n\n− SRL 760a Wasserbauverordnung  \n\n− SRL 702 Einführungsgesetz zum Bundesgesetz über den Schutz der Gewässer (EGGUSG) \n \nGemeinde: \n\n− Nr. 398 Leitfaden öffentliches Beschaffungswesen \n\nRaum- und Bauwesen \n\nDer Auftrag des Bereichs Raum- und Bauwesens beinhaltet folgende Kernaufgaben: \n\n− Planung der Raum- und Siedlungs- und Quartierentwicklung \n\n− Beobachtung raumrelevanter Entwicklungen \n\n− Aktualisierung der Zonenplanung durch periodische Gesamt- und zwischenzeitliche Teilrevisionen \n\n− Erstellung von Bebauungsplänen \n\n− Prüfung, Beurteilung und Entscheid über Gestaltungspläne \n\n− Durchführung von Mitwirkungsverfahren \n\n− Beratung von Grundeigentümer, Bauherren, Investoren und Behörden \n\n− Koordination von Baubewilligungsverfahren (Leitbehörde)  \n\n− Prüfung, Beurteilung und Entscheid über Baugesuche \n\n− Klären von offenen Fragen im Rahmen der Mehr- und Minderwertabgaben \n\n− Bearbeitung von Meldungen im Zusammenhang mit dem kantonalen Energiegesetz und Baugesetz \n\n− Verwaltung und Aufbereitung von GIS Daten \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− Diverse gesetzliche Grundlagen im Bereich Umwelt, Bauwesen, öffentliche Werke, Verkehr \n\nGemeinde: \n\n− Nr. 600 Bau- und Zonenreglement \n\n− Nr. 601A Zonenplan A \n\n− Nr. 601B Zonenplan B \n\n− Nr. 393 Planungs- und Baugebührenverordnung der Gemeinde Horw \n\n− Nr. 603 Aussichtsschutzreglement \n\n− Nr. 604 Richtlinien über die Handhabung der Grünflächenziffer \n\n− Nr. 605 Richtlinien für die Bewilligung von Reklamefahnen \n\n− Nr. 607 Richtlinien über temporäre Reklamen auf öffentlichem Grund \n\n− Verschiedene Richt-, Bebauungs- und Gestaltungspläne \n\n \n \n \n \n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 74/139 \n\n \n \n\nNatur- und Umwelt \n\nDer Auftrag des Bereichs Natur- und Umwelt beinhaltet folgende Kernaufgaben: \n\n− Verantwortlich für die Fachbereiche Natur, Umwelt, Energie, Landwirtschaft, Forstwirtschaft und Fischerei \n\n− Wahrnehmen der Interessen des Natur- und Umweltschutzes \n\n− Vollzug der gesetzlich vorgegebenen Aufgaben \n\n− Erarbeitung von Stellungnahmen aus fachlicher Sicht \n\n− Interdisziplinäre Zusammenarbeit mit den anderen Fachbereichen der Verwaltung \n\n− Sicherstellen einer kontinuierlichen Öffentlichkeitsarbeit \n\n− Umsetzung des Aktivitätsprogramms Energiestadt 2017-2021 \n\n− Aufwertung und Verbesserung der ökologischen Vernetzung \n\n− Beratungsstelle für die Horwer Bevölkerung \n\n− Beratung des Gemeinderates \n\n− Mitwirkung bei Vernehmlassungen \n\n− Beteiligung an der regionalen Vernetzung der Fachstellen \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nDiverse Gesetze auf Bundesebene (NHG, FrSV, USG etc.) und kantonaler Ebene (PBG, Energiegesetz und -ver-\nordnung, Heckenschutzverordnung etc.) \nGemeinde: \n\n− Nr. 600 Bau- und Zonenreglement mit Zonenplan A und B \n\n− Nr. 610 Naturschutzverordnung \n\n− Nr. 609 Parkschutzverordnung  \n\n− Diverse Bebauungs- und Gestaltungspläne \n\nHochbauprojekte \n\nDer Auftrag des Bereichs Hochbauprojekte beinhaltet folgende Kernaufgaben: \n\n− Verantwortlich für gemeindeeigene Hochbauprojekte ab 1.3 Mio. Franken Investitionsvolumen \n\n− Planung, Steuerung und Realisierung dieser Investitionsvorhaben \n\n− Beratung und Unterstützung verwaltungsinterner Stellen im Bereich Vergaberecht \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton:  \n\n− SRL 733 Gesetz über die öffentlichen Beschaffungen und Verordnung \n\nGemeinde  \n\n− Nr. 398 Leitfaden öffentliches Beschaffungswesen \n \n\n    \n\n \n\n \n\n                     \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                           \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                           \n\n    Einheit 2018 \n\n301.00 - Backoffice BD  \n\nStellenplan Backoffice BD Anzahl 100%-Stellen 2.85 \n \n\n301.01 - Verkehr BD  \n\nGemeindestrassen Km 25.00 \n\nGüterstrassen Km 28.00 \n\nKonventionelle Kandelaber Strassen-\nbeleuchtung \n\nAnzahl per 31.12. 1,348.00 \n\n                     \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 75/139 \n\n \n \n\n Einheit 2018 \n\nLED-Kandelaber Strassenbeleuchtung Anzahl per 31.12. 311.00 \n\nPrivatstrassen Km 26.00 \n\nStellenplan Tiefbau Anzahl 100%-Stellen 4.00 \n\nStrassenkilometer mit kurzfristigem \nSanierungsbedarf (bis 10 Jahre) \n\nkm  4.00 \n\nStrassenkilometer mit langfristigem \nSanierungsbedarf (mehr als 30 Jahre) \n\nKm 9.00 \n\nStrassenkilometer mit mittelfristigem \nSanierungsbedarf (10 - 30 Jahre) \n\nKm 12.00 \n\n301.02 - Wasserbau  \n\nLänge der Wasserläufe  km 35.00 \n\nLänge gemeindeeigenes Seeufer km 3.00 \n\nSeeufermauern mit kurzfristigem Sa-\nnierungsbedarf (bis 10 Jahre) \n\nkm 1.00 \n\nSeeufermauern mit langfristigem Sa-\nnierungsbedarf (mehr als 30 Jahre) \n\nkm 0.40 \n\nSeeufermauern mit mittelfristigem Sa-\nnierungsbedarf (10 - 30 Jahre) \n\nkm 0.30 \n\nVerbautes flaches Seeufer mit kurzfris-\ntigem Sanierungsbedarf (bis 10 Jahre) \n\nkm 0.00 \n\nVerbautes flaches Seeufer mit langfris-\ntigem Sanierungsbedarf (mehr als 30 \nJahre) \n\nkm 0.80 \n\nVerbautes flaches Seeufer mit mittel-\nfristigem Sanierungsbedarf (10 bis 30 \nJahre) \n\nkm 0.50 \n\n301.03 - Raum- und Bauwesen  \n\nAnzahl gewonnene und in Rechtskraft \ngetretene Gerichtsfälle \n\nAnzahl pro Jahr 0.00 \n\nAnzahl verlorene und in Rechtskraft \ngetretene Gerichtsfälle \n\nAnzahl pro Jahr 0.00 \n\nAnteil Baugesuche mit Einsprachen  %-Anteil 20.00 \n\nErteilte Baubewilligungen Anzahl pro Jahr 120.00 \n\nStellenplan Verwaltung Raumordnung Anzahl 100%-Stellen 3.00 \n\n301.04 - Natur- und Umwelt  \n\nAnzahl Erdsonden Anzahl per 31.12. 10.00 \n\nAnzahl Luftwärmepumpen Anzahl per 31.12. 0.00 \n\nAnzahl subventionierte GEAK-Bera-\ntungen \n\nAnzahl pro Jahr 3.00 \n\nStellenplan Verwaltung Natur und Um-\nwelt \n\nAnzahl 100%-Pensen 0.70 \n\n301.06 - Hochbauprojekte  \n\nStellenplan Verwaltung Hochbaupro-\njekte \n\nAnzahl 100%-Stellen 1.00 \n\n \n\n    \n \n \n \n \n\n      \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 76/139 \n\n \n \n\n3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n                           \n\n Einheit 2019 2020 2021 2022 2023 \n\n301.00 - Backoffice BD      \n\nStellenplan Backoffice BD Anzahl 100%-Stel-\nlen \n\n2.85 2.75 2.75 2.75 2.75 \n\n301.01 - Verkehr BD      \n\nKonventionelle Kandelaber \nStrassenbeleuchtung \n\nAnzahl per 31.12. 1,348.00 1,300.00 900.00 800.00 700.00 \n\nLED-Kandelaber Strassenbe-\nleuchtung \n\nAnzahl per 31.12. 311.00 380.00 800.00 900.00 1,000.00 \n\nStellenplan Tiefbau Anzahl 100%-Stel-\nlen \n\n4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 \n\n301.03 - Raum- und Bauwesen      \n\nStellenplan Verwaltung Raum-\nordnung \n\nAnzahl 100%-Stel-\nlen \n\n3.50 4.00 4.00 3.50 3.00 \n\n301.04 - Natur- und Umwelt      \n\nStellenplan Verwaltung Natur \nund Umwelt \n\nAnzahl 100%-Pen-\nsen \n\n0.70 0.70 0.70 0.70 0.70 \n\n301.06 - Hochbauprojekte      \n\nStellenplan Verwaltung Hoch-\nbauprojekte \n\nAnzahl 100%-Stel-\nlen \n\n1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 \n\n \n\n            \n\n    \n\n \n\n \n\n                     \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                           \n\n   4.1 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n      \n\n                           \n\n    2019 2020  2021 2022 2023 \n\n301.01 - Verkehr BD       \n\nBehindertengerechte Bushaltestellen 50,000      \n\n301.03 - Raum- und Bauwesen       \n\nBetriebs- und Gestaltungskonzept \nRingstrasse \n\n20,000 100,000  40,000   \n\nStellenplan Raum- und Umwelt 75,000 150,000  150,000 75,000  \n\n301.04 - Natur- und Umwelt       \n\nAFR18 Beitrag an Vernetzungsprojekte ent-\nfällt. \n\n -5,000  -5,000 -5,000 -5,000 \n\nUmsetzung Freiraumkonzept Talboden \nHorw \n\n95,000 118,000  167,000 82,000  \n\nTotal Aufgabenänderungen 240,000 363,000  352,000 152,000 -5,000 \n \n\n         \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                     \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 77/139 \n\n \n \n\n   4.2 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag B 2019 B 2020 Abw.  FP 2021 FP 2022 FP 2023 \n\n30 - Personalaufwand 1,694,878 1,760,274 65,396 1,786,000 1,804,000 1,822,000 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 1,997,509 2,115,244 117,735 2,125,000 1,947,000 1,811,000 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n4,530 4,530 0 5,000 5,000 5,000 \n\n36 - Transferaufwand 289,400 282,400 -7,000 288,000 293,000 299,000 \n\n39 - Interne Verrechnungen -260,180 23,040 283,220 23,000 23,000 23,000 \n\nTotal Aufwand 3,726,137 4,185,488 459,351 4,227,000 4,072,000 3,960,000 \n \n\n         \n\n   42 - Entgelte -614,162 -602,162 12,000 -608,000 -614,000 -620,000 \n\n43 - Verschiedene Erträge -453,200 -453,200 0 -453,000 -453,000 -453,000 \n\n46 - Transferertrag -184,250 -184,150 100 -188,000 -191,000 -195,000 \n\nTotal Ertrag -1,251,612 -1,239,512 12,100 -1,249,000 -1,258,000 -1,268,000 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag 2,474,525 2,945,976 471,451 2,978,000 2,814,000 2,692,000 \n \n\n         \n\n   330 - Abschreibungen Verwaltungsver-\nmögen \n\n620,410 833,406 212,996 1,091,000 1,351,000 1,255,000 \n\n394 - Zinsen 314,680 403,122 88,442 513,000 641,000 559,000 \n\n397 - Umlagen 611,637 633,156 21,519 579,000 579,000 579,000 \n\nErgebnis Kostenrechnung Global-\nbudget \n\n4,021,251 4,815,659* 794,408 5,161,000 5,385,000 5,085,000 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n         \n\n                           \n\n    \n\nLeistungsgruppen B 2019 B 2020 Abw. in \nCHF \n\n   \n\nBackoffice BD 140,786 -18,839 -159,625    \n\nVerkehr BD 1,099,247 1,117,273 18,026    \n\nWasserbau 110,820 138,620 27,800    \n\nRaum- und Bauwesen 610,550 892,775 282,225    \n\nNatur- und Umwelt 513,682 809,571 295,889    \n\nHochbauprojekte -560 6,576 7,136    \n\nTotal Saldo betr. Leistungsauftrag 2,474,525 2,945,976 471,451    \n \n\n         \n\n                           \n\n   4.3 Bemerkungen Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nBackoffice BD \n\n39 Es werden mehr Kosten intern an die Leistungsgruppen (z.B. Sekretariatsarbeiten Raum- und Bauwe-\nsen) verrechnet.  \n \n\nVerkehr BD \n\n31 Bei den Strassenbeleuchtungen werden für die Umstellung von Natriumhochdruckdampflampen auf \nLED Fr. 20´000.00 benötigt. Im Weiteren wird die Strassenbeleuchtung beim Strassenabschnitt Kreuz-\nmattwald bis Kreuzmattstrasse der St. Niklausenstrasse saniert (Fr. 33´000.00). \n\n31 Die Sanierung der Bushaltestellen wird ab 2020 über die Investitionsrechnung abgerechnet (minus \nFr. 50'000.00). \n\n330 Aufgrund der abgeschlossenen Investitionen steigt der Abschreibungsbedarf und der interne Zinsauf-\nwand (KART 394). \n \n \n \n \n\n   \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 78/139 \n\n \n \n\nWasserbau \n\n31 Der Auftrag des Bereichs Wasserbau wird sich durch das neue Wasserbaugesetz leicht ändern. Der \nKanton wird neu für den Wasserbau und den baulichen Gewässerunterhalt verantwortlich sein.  Bei ein-\ngedolten Bächen bleibt der bauliche Unterhalt bei der Gemeinde. Im Budget wurde der Aufwand um \nFr. 14'200.00 reduziert. \n \n\nRaum- und Bauwesen \n\n30 Der Stellenplan wird im Rahmen einer Übergangsphase in den Jahren 2019 - 2022 erhöht. \n\n31 Die zunehmende Zahl an Einsprachen und Beschwerden beim Baubewilligungsverfahren verursachen \neinen hohen Aufwand an Detailabklärungen, für welchen oft externe Fachleute beizuziehen sind. \n\n31 Der externe Support der neuen GIS-Lösung beträgt Fr. 15'000.00. \n\n31 Im Bereich Raumordnung stehen nebst den Aufgaben gemäss Leistungsbeschrieb die Entwicklungspla-\nnung Luzern Süd sowie das Betriebs- und Gestaltungskonzept Ringstrasse an. \nZudem ist der zurückgewiesene Entwurf Parkplatzreglement aus dem Jahr 2016 zu überarbeiten. \n\n39 Die Verrechnungen von internen Leistungen aus der Leistungsgruppe Backoffice steigen. \n \n \n\nNatur- und Umwelt \n\n31 Für das energiepolitische Programm werden Fr. 70'000.00 eingesetzt. \n\n31 Beim Next Bike wird der gesamte Betrag von Fr. 23'000.00 beim Bereich Energie eingesetzt. Sofern der \nEinwohnerrat den Klimafonds bewilligt, kann ein Teil dieser Kosten mit einem Bezug aus dem Fonds \nfinanziert werden. \n\n31 Für die Umsetzung des Aktionsplanes «Vernetzung und Gestaltung des Freiraums im Talboden Horw» \ngemäss Bericht und Antrag Nr. 1613 wurde eine eigene Kostenstelle definiert. Für das Jahr 2020 wer-\nden insgesamt Massnahmen im Umfang von Fr. 118'000.00 ins Budget aufgenommen.  \n\n39 Die internen Aufträge Werkdienste wurden im Detail neu definiert. \n \n\n \n\n    \n\n \n                     \n\n   5. Investitionen \n \n\n      \n\n                           \n\n   5.1 Projekte der Investitionsrechnung \n \n\n      \n\n                           \n\n   Projektname  2019 2020 2021 2022 2023  Total inkl. \nVorjahre \n\n301.01 - Verkehr BD         \n\n462004 Erschliessung Pila-\ntushang \n\nA 245,000 31,000   30,000  428,624 \n\n462010 Sanierung Grisi-\ngenstrasse \n\nA 20,000 10,000 340,000 0   100,000 \n\n  E 0 0 0 - 270,000    \n\n462015 Fussweg Krebsbären-\nhalde \n\nA 0 71,000     71,000 \n\n462033 Umsetzung Baupro-\njekt Unterführung \nWegmatt \n\nA 6,200,000 700,000 112,000 0   3,962,000 \n\n  E 600,000 -2,170,000 0 - 780,000    \n\n462035 Projekt Winkelstrasse A 50,000      81,991 \n\n462036 Ausbau Bahnhof; Er-\nsatz Personenunter-\nführung Aufg. Ost \n\nA 1,650,000 200,000 0    150,000 \n\n  E 0 -1,550,000 150,000     \n\n462037 Bushaltestellen 2018 A        \n\n               \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 79/139 \n\n \n \n\n   2019 2020 2021 2022 2023  Total inkl. \nVorjahre \n\n462038 übrige Projekte «horw \nmitte» \n\nA 400,000 1,300,000 1,500,000    3,270,000 \n\n462039 Baukredit Realisierung \nBushof + Bahnhofplatz \n\nA 80,000 1,000,000 5,000,000 1,000,000   1,740,000 \n\n  E 0 0 -1,000,000 -4,340,000    \n\n462040 Tempo 30 2019 A 15,000      15,000 \n\n462041 Brücke Hinterbach A  150,000     25,000 \n\n  E  - 125,000      \n\n462042 Seestrasse A   40,000 300,000 300,000  640,000 \n\n462043 Sanierung und Aus-\nbau Kastanienbaum-\nstrasse \n\nA 50,000 1,330,000     1,380,000 \n\n462044 Bushaltestellen 2020 A  40,000     40,000 \n\n462045 Bushaltestellen ab \n2021 \n\nA   235,000 300,000 500,000  1,035,000 \n\n462047 Tempo 30 2020 A  15,000 50,000 70,000   135,000 \n\n462051 Umsetzung Projekt \nWinkelstrasse \n\nA  1,151,000     1,151,000 \n\n462300 Umsetzung Massnah-\nmen Langsamverkehr \n\nA  50,000 50,000 50,000 100,000  250,000 \n\n462999 IR Tiefbau A 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000  500,000 \n \n\nInvestitionsausgaben 8,810,000 6,148,000 7,427,000 1,820,000 1,030,000   \n\nInvestitionseinnahmen 600,000 3,845,000 1,150,000 5,390,000 0   \n\nNettoinvestitionen Verkehr 8,210,000 2,303,000 6,277,000 -3,570,000 1,030,000   \n\n \n \n301.02 - Wasserbau \n\n        \n\n475011 Aufwertung, Ausbau \nSchlimbach \n\nA 95,200      95,200 \n\n475104 Sanierung Ufermau-\nern 2019 \n\nA 300,000      300,000 \n\n475105 Sanierung Ufermau-\nern 2020 \n\nA  70,000 615,000 595,000 295,000  1,475,000 \n\n  E  0 -100,000 0 0   \n\n475108 Gemeindebeitrag \nSchiffsanlegestelle \nKastanienbaum \n\nA  100,000     100,000 \n \n \n \n\nInvestitionsausgaben 395,200 170,000 615,000 595,000 295,000   \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 100,000 0 0   \n\nNettoinvestitionen Wasserbau 395,200 170,000 515,000 595,000 295,000   \n\n \n \n301.03 - Raum- und Bauwesen \n\n        \n\n479006 Teilrevision Ortspla-\nnung \n\nA 150,000 200,000 170,000 100,000 100,000  751,765 \n\n479007 Entwicklungsrichtplan \nHalbinsel \n\nA 80,000 80,000 80,000    240,000 \n\n479009 Betriebs- und Gestal-\ntungskonzept \nRingstrasse \n \n\nA 70,000      70,000 \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 80/139 \n\n \n \n\n   2019 2020 2021 2022 2023  Total inkl. \nVorjahre \n\n479010 Arealentwicklung See-\nfeld/Seebad \n\nA 100,000 230,000     332,778 \n\n479011 Richtplan Fuss- und \nVeloverkehr \n\nA 50,000 50,000     170,976 \n\n479013 Arealentwicklung All-\nmend - Bachstrasse \n\nA 380,000 100,000     370,000 \n\n  E -150,000 0      \n\n479014 Arealentwicklung \nCampus HSLU \n\nA 100,117 20,000 110,000 0   0 \n\n  E 0 0 0 -130,000    \n\n479015 Arealentwicklung Stei-\nnen/Grisigen \n\nA  300,000 100,000    150,000 \n\n  E  0 -250,000     \n\n479999 IR Raumordnung A 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000  500,000 \n \n\nInvestitionsausgaben 1,030,117 1,080,000 560,000 200,000 200,000   \n\nInvestitionseinnahmen 150,000 0 250,000 130,000 0   \n\nNettoinvestitionen Raum + Bau 880,117 1,080,000 310,000 70,000 200,000   \n\n \n \n301.04 - Natur- und Umwelt \n\n        \n\n478002 Sanierung Schiessan-\nlage Kirchfeld \n\nA  820,000     65,000 \n\n  E  - 755,000      \n\nInvestitionsausgaben  820,000      \n\nInvestitionseinnahmen  755,000      \n\nNettoinvest. Natur + Umwelt  65,000      \n\n \n \n301.06 - Hochbauprojekte \n\n        \n\n420038 Sanierung und Erwei-\nterung SH Kastanien-\nbaum \n\nA 5,400,000      8,515,209 \n\n434019 Freiraumgestaltung \nOrtskern 3. Etappe \n\nA  100,000 250,000    350,000 \n\n499027 Projektierung Villa und \nPförtnerhaus Krämer-\nstein \n\nA 100,000      100,000 \n\n499028 Sanierung Villa Krä-\nmerstein \n\nA 2,500,000 1,565,800     4,065,800 \n\n499029 Sanierung Pförtner-\nhaus \n\nA 1,100,000 896,100     1,996,100 \n\n499999 IR Hochbauprojekte A 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000  750,000 \n \n\nInvestitionsausgaben 9,250,000 2,711,900 400,000 150,000 150,000   \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0 0   \n\nNettoinvest. Hochbauprojekte 9,250,000 2,711,900 400,000 150,000 150,000   \n \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                     \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 81/139 \n\n \n \n\n   5.2 Globalbudget Investitionsrechnung \n \n\n      \n\n                           \n\n    2019 2020 2021 2022 2023 \n\nInvestitionsausgaben 19,485,317 10,929,900* 9,002,000 2,765,000 1,675,000 \n\nInvestitionseinnahmen -750,000 -4,600,000 -1,500,000 -5,520,000 0 \n\nNettoinvestitionskosten 18,735,317 6,329,900 7,502,000 -2,755,000 1,675,000 \n\n* Beschluss Einwohnerrat      \n \n\n                  \n\n                           \n\n   5.3 Bemerkungen Investitionen 2020 \n\n434019 - Freiraumgestaltung Ortskern 3. Etappe: \n\nAufgrund der Bautätigkeiten entlang der Allmendstrasse konnte die Freiraumgestaltung mit den 1. und 2. Etappen \nnicht vollständig umgesetzt und abgeschlossen werden. Die verbleibenden Arbeiten werden in einer 3. Etappe zu-\nsammengefasst (siehe auch Bericht und Antrag Nr. 1636 «Abrechnung Baukredit Freiraumgestaltung Ortskern \n2. Etappe» vom 28. März 2019). Im Jahr 2020 wird die Planung der Arbeiten gestartet. Die Umsetzung wird erst im \nJahr 2021 möglich sein. \n \n\n462004 - Erschliessung Pilatushang: \n\nDer Bebauungsplan wurde von Ihnen am 29. Juni 2000 verabschiedet und vom Regierungsrat des Kantons Luzern \nmit Entscheid Nr. 1559 vom 31. Oktober 2000 unverändert genehmigt. Der Bebauungsplan verlangt, dass die Ver-\nbindung zwischen der Spitzberglistrasse - Steiacher- Hinterbach für den Betrieb einer öffentlichen Buslinie ausge-\nstattet wird. Die Voraussetzungen sind somit gegeben, dass gestützt auf Art. 18 Strassenreglement der Gemeinde \nein Betrag an die Erstellungskosten zu leisten ist. Im Jahr 2020 steht ein Gemeindebeitrag an die Strasse Steiacher \nFr. 31'000.00 an. \n \n\n462010 - Sanierung Grisigenstrasse: \n\nDer Zustand der Grisigenstrasse ist sehr schlecht und sanierungsbedürftig. Wenn der Strassenabschnitt nicht sa-\nniert wird, besteht ein erhebliches Risiko für eine Werkeigentümerhaftung. Die Grisigenstrasse ab der Siedlungs-\ngrenze (Querung Grisigenbach) war als Privatstrasse klassiert. Die Strassenparzelle ist im Alleineigentum der Ein-\nwohnergemeinde Horw. Am 29. April 2016 hat der Gemeinderat die Grisigenstrasse, Abschnitt Grisigenbach - \nObergrisigen/Mergelgrube, neu als Güterstrasse 2. Klasse eingereiht. Im Jahr 2020 wird die Submission Baumeis-\nter durchgeführt. \n \n\n462015 - Fussweg Krebsbärenhalde: \n\nDieser Fussweg wurde bereits für das Jahr 2016 budgetiert. Die Ausführungen stehen im Zusammenhang mit dem \nNeubau auf Parzelle 2210. Da die Bauarbeiten auf Parzelle 2210 noch nicht begonnen haben, konnte der Weg \nauch noch nicht gebaut werden. Durch die provisorischen Riffelblechabdeckungen, welche 2015 montiert wurden, \nkann die Sicherheit momentan nach wie vor gewährleistet werden. Aus diesem Grund wird diese Budgetposition im \nJahr 2020 erneut budgetiert. \n \n\n462033 - Umsetzung Bauprojekt Unterführung Wegmatt: \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1623 «Personenunterführung Wegmatt - Allmendstrasse» haben Sie am 28. Juni 2018 \neinen Sonderkredit von Fr. 7'012'000.00 bewilligt. Die Fertigstellung Brünigweg als Bestandteil dieses Sonderkredi-\ntes ist abhängig von der Realisierung der Überbauung Wegmatt Ost und entsprechend erst im Jahr 2020 möglich.  \n \n\n462036 - Ausbau Bahnhof; Ersatz Personenunterführung Aufgang OST: \n\nDer Bebauungsplan wurde von den Einwohnerräten Horw und Kriens am 14. April 2011 respektive 26. Mai 2011 \nverabschiedet und vom Regierungsrat des Kantons Luzern mit Entscheid Nr. 18 vom 10. Januar 2012 erlassen. Im \nBebauungsplan sind der Bushof und der Bahnhofplatz vorgesehen. \n \nFür den Bushof muss der bestehende Aufgang (Schnecke) zurückgebaut und ersetzt werden. Der neue Aufgang \nbefindet sich im neuen Hausperron, der von der Zentralbahn erstellt wird. \n \nDa es sich um einen Beitrag gemäss vom Einwohnerrat genehmigten Bebauungsplan handelt und der neue Auf-\ngang zwingend mit den Ausbauarbeiten der Zentralbahn ausgeführt werden muss, wurde für diesen Teil auf einen \nseparaten Bericht und Antrag verzichtet. Im Jahr 2020 steht die Schlussabrechnung an. \n \n \n\n      \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 82/139 \n\n \n \n\n462038 - übrige Projekte «horw mitte»: \n\nDer Bebauungsplan wurde von den Einwohnerräten Horw und Kriens am 14. April 2011 respektive 26. Mai 2011 \nverabschiedet und vom Regierungsrat des Kantons Luzern mit Entscheid Nr. 18 vom 10. Januar 2012 erlassen. \nTeilprojekte: \n\n− Promenade Hochschule \n\n− Anpassungen Fahrbahn Allmendstrasse \n\n− Eichenplatz \n\n− Neubau Park Westseite \n\n− Erneuerung Oberbau Brünigweg \n\n− Steinibachweg, öffentlicher Fussweg entlang Steinibach \n\n− Realisierung öffentlicher Fussweg \n\n− Gehweg längs der Allmendstrasse \nexkl. Kostenstelle 462036 Ausbau Bahnhof; Ersatz Personenunterführung Aufgang Ost und Kostenstelle 462039 \n«Baukredit Realisierung Bushof und Bahnhofplatz» \n \nIm Jahr 2020 sind folgende Ausgaben/Teilprojekte geplant:  \n\n− Anteil an den öffentlichen Fuss-Radweg auf dem AGZ-Areal entlang Steinibach \n\n− Ausbau Brünigweg ab Ringstrasse bis Bahnhof \n\n− Bau vom Sternenriedplatz \n\n− Unvorhergesehenes \n \n\n462039 - Baukredit Realisierung Bushof + Bahnhofplatz: \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1625 «Realisierung Bushof und Bahnhofplatz»« haben Sie am 28. Juni 2018 einen Son-\nderkredit von Fr. 7'010'000.00 bewilligt. Aufgrund Budget 2020 wurde der Finanzplan angepasst. \nMit Entscheid vom 20. Mai 2019 hat das Bundesverwaltungsgericht festgelegt, dass für Bushof und Bahnhofplatz \nnicht das Plangenehmigungsverfahren nach Eisenbahngesetz, sondern das kantonale Verfahren angewendet wer-\nden muss. Daher muss die Planauflage wiederholt werden, was zu einer Verzögerung von ein bis zwei Jahren \nführt. \n \n\n462041 - Brücke Hinterbach: \n\nIm Rahmen eines Werterhaltungskonzeptes wurden im Jahr 2017 alle relevanten Kunstbauten (nur Brücken) durch \neinen Ingenieur aufgenommen. Es zeigte sich, dass der Zustand der Hinterbachbrücke auf Parzelle Nr. 682 (Über-\nbrückung Kleinwilbach) alarmierend ist. Die Strassengenossenschaft als Nutzniesser wurde entsprechend infor-\nmiert. Diese wiederum stimmten an der GV vom 19. März 2018 einer Sanierung zu. Die Genossenschaft bittet die \nGemeinde als Grundeigentümerin der Parzelle Nr. 682, den Lead und die Bauherrschaft der Sanierung zu über-\nnehmen. Die effektiven Kosten werden der Genossenschaft in Rechnung gestellt. Einzig der Kostenbeitrag von \nmax. 20 % bleibt an der Gemeinde haften. Die Brücke kann im Jahr 2019 noch nicht realisiert werden. \n \n\n462043 - Sanierung und Ausbau Kastanienbaumstrasse: \n\nDie Kastanienbaumstrasse, Abschnitt Buholz bis Schwanden, ist in einem schlechten Zustand. Mit Bericht und An-\ntrag Nr. 1633 «Sanierung und Ausbau Kastanienbaumstrasse, Abschnitt Buholz bis Schwandenweg» genehmigten \nSie am 21. Februar 2019 die Sanierung. Die Umsetzung ist im Jahr 2020 geplant. \n  \n\n462044 - Bushaltestellen 2020: \n\nIm Jahr 2020 steht die Projektierung der beiden Bushaltestellen im Dorfzentrum an. Es geht um die beiden Halte-\nstelle Zentrum und Kirchweg, Total sind es 4 Haltekanten. \n \n\n462047 - Tempo 30 2020: \n\nDie Planung im Gebiet Rigiblickquartier läuft im Jahr 2019. Die Umsetzung der Zone im Gebiet Rigiblick erfolgt im \nJahr 2020. \n \n\n462051 - Umsetzung Projekt Winkelstrasse: \n\nDie Winkelstrasse, Abschnitt Winkel bis Pflästerung beim Zollhaus ist in einem schlechten Zustand. Für diesen Ab-\nschnitt wurde im Jahr 2019 das Bau- und Auflageprojekt ausgearbeitet. Als Grundlage diente das Vorprojekt (B+A \nNr. 1563) und dessen Beratung im Einwohnerrat vom 17. März 2016. Die Umsetzung ist 2020 geplant. \n \n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 83/139 \n\n \n \n\n462300 - Umsetzung Massnahmen Langsamverkehr: \n\nWir legen dem Einwohnerrat den Richtplan mit der Massnahmenplanung als Planungsbericht vor. Terminplan: Auf-\nlage Anfang 2020, Bericht an Einwohnerrat Mitte 2020, Beschlussfassung Gemeinderat und Genehmigung Regie-\nrungsrat Ende 2020. \n \n\n462999 - IR Tiefbau: \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n \n\n475105 - Sanierung Ufermauern 2020: \n\nDer Gemeinderat hat ein Werterhaltungskonzept Ufermauern Vierwaldstättersee erarbeiten lassen. Dieses Konzept \nzeigt auf, wie wichtig der stetige Unterhalt im richtigen Moment ist. Der Werterhalt von beträchtlichen 18. Mio. Fran-\nken Bausubstanz generiert in den nächsten 10 Jahren erhöhte Instandstellungskosten (im Ø Fr. 430'000.00 pro \nJahr). Nach diesen 10 Jahren pendelt sich der Bedarf bei ca. Fr. 224'000.00 ein. Das Konzept wurde am 13. Okto-\nber 2014 der BVK und der GPK vorgestellt. \nIm Jahr 2020 stehen die Planung inkl. Bau- und Auflageprojekt Ufermauer N1, Höhe Seeacher an. \n \n\n475108 - Gemeindebeitrag Schiffsanlegestelle Kastanienbaum: \n\nSanierungsbeitrag an die Schiffsanlegestelle der SGV beim Seehotel Kastanienbaum. Die Sanierung erfolgt durch \ndie SGV im Jahr 2020. Die Sanierungskosten von total Fr. 300´000.00 werden je zu einem Drittel von der SGV, der \nRobal AG als Grundeigentümerin und von der Gemeinde Horw übernommen.  \n \n\n478002 - Sanierung Schiessanlage Kirchfeld: \n\nAltlastensanierung ehemaliges Schützenhaus und Kugelfang Schiessanlage Kirchfeld. \n \n\n479006 - Teilrevision Ortsplanung: \n\nDie Ortsplanung wird aufgrund der übergeordneten gesetzlichen Vorgaben in den nächsten Jahren teilrevidiert. \nRevisionsinhalte sind: \n\n− Ausscheidung der Gewässerräume gemäss revidiertem Gewässerschutzgesetz, in Kraft seit 1. Januar 2011 \n\n− Anpassung an das harmonisierte Baurecht (Ablösung der Ausnützungsziffer) gemäss revidiertem PBG, in \nKraft seit dem 1. Januar 2014 \n\n− Ausscheidung von Verkehrszonen, anderweitige Anpassungen wie z.B. Umzonung aufgrund Auslegeordnung \nzu den Tourismuszonen oder Reaktionen auf die Studie LuzernSüd. \n\n \nIm Jahr 2020 steht der Abschluss der Analyse und die Erarbeitung des Räumlichen Entwicklungskonzepts (REK) \nals Grundlage für die Stossrichtung der anschliessenden Teilrevision von Zonenplan und Bau- und Zonenregle-\nment an. Danach starten wir dazu den Kommunikations- und Mitwirkungsprozess und bereiten einen Planungsbe-\nricht an den Einwohnerrat vor. 2021 entwerfen wir dann den revidierten Zonenplan und das Bau- und Zonenregle-\nment. \n\n \n\n479007 - Entwicklungsrichtplan Halbinsel: \n\nDer Entwicklungsrichtplan enthält rund 20 verschiedene Massnahmen, welche kontinuierlich bearbeitet und in \nEtappen umgesetzt werden.  \n \n\n479010 - Arealentwicklung Seefeld/Seebad: \n\n2018 und 2019 haben wir das geeignete Verfahren festgelegt und die Durchführung eines Studienauftrags organi-\nsiert. Ende 2019 ist die Präqualifikation zur Findung von fünf Planungsteams abgeschlossen. Anfang 2020 startet \nder Studienauftrag. Die Ergebnisse werden nächsten Sommer der Öffentlichkeit vorgestellt. Das Budget 2019 wird \nauf Fr. 100'000.00 reduziert. \n \n\n479011 - Richtplan Fuss- und Veloverkehr: \n\nDer Verkehrsrichtplan 96 ist veraltet und wird nur noch durch den Richtplan Fuss- und Veloverkehr ersetzt. Die Ar-\nbeiten daran laufen seit 2018 und werden 2020 abgeschlossen (Zustellung Massnahmenplanung an Einwohnerrat \nund Genehmigung Regierungsrat). Die Aufhebung des alten Richtplanes erfordert ebenfalls ein formelles Verfahren \n(Auflage, Planungsberichte etc.), welches parallel zum neuen Richtplan durchgeführt wird. Aus diesem Grund stei-\ngen die Gesamtkosten. \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 84/139 \n\n \n \n\n479013 - Arealentwicklung Allmend - Bachstrasse: \n\nDie Gemeinde Horw lancierte einen Planungsprozess für die Entwicklung des Gebiets um die Bachstrasse / All-\nmend. Dieses Gebiet umfasste das Geviert zwischen Krienserstrasse – Dorfbach – Schulhaus Allmend und \nS-Bahn-Geleise. In diesem zentral gelegenen Gebiet stellen sich längerfristig wichtige Entwicklungsfragen, da die \nWohnüberbauung der Baugenossenschaft aus den 40er-Jahren mittelfristig teilweise erheblichen Sanierungs- und \nErneuerungsbedarf aufweist. Die Gemeinde setzt sich hier unter anderem für eine qualitative Aufwertung und Bele-\nbung der Aussenräume, für die ökologische Vernetzung sowie für die Erhaltung und Stärkung des Angebots im \npreisgünstigen Wohnungssegment ein. Auch die Schulanlage muss sowohl in bautechnischer Hinsicht erneuert als \nauch bezüglich Raumangebot erweitert werden. Im Sommer 2019 ist leider die Korporation Horw, bevor die Test-\nplanung gestartet wurde, aus dem gemeinsamen Planungsprozess ausgestiegen. Der Gemeinderat ist zurzeit da-\nran, mit der Baugenossenschaft Familie ein anderweitiges geeignetes Vorgehen zu finden. \n \n\n479014 - Arealentwicklung Campus HSLU: \n\nDie Rahmenbedingungen für die Erneuerung und Weiterentwicklung der HSLU sowie die Neuansiedlung der PHLU \nwurden in den vergangenen 2 Jahren mit den kantonalen Instanzen geklärt. 2020 läuft der Architekturwettbewerb \ndes Kantons, so dass wir frühestens gegen Ende Jahr die Arbeiten am Bebauungsplan und der Zonenplanände-\nrung, welche 2021/22 die formellen Verfahren zu durchlaufen haben, wieder aufnehmen können.  \n \n\n479015 - Arealentwicklung Steinen/Grisigen: \n\nDas Gebiet hat Potenzial bezüglich ortsbaulicher Aufwertung, insb. bei der Nutzung und Gestaltung der Frei- und \nAussenräume sowie der Schliessung von Baulücken. Zurzeit klären wir das Interesse der Eigentümer von Grund-\nstücken mit baulichem Entwicklungspotenzial, welche die Konzeptarbeit mitzufinanzieren hätten, ab. Wir rechnen \nmit Grundeigentümerbeiträgen von 60 % an den Gesamtkosten von 400'000 Franken. Das Ergebnis fliesst in die \nOrtsplanungsteilrevision ein. \n \n\n479999 - IR Raumordnung: \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n \n\n499028 - Sanierung Villa Krämerstein: \n\nAm 27. Juni 2019 hat der Einwohnerrat dem Bericht und Antrag Nr. 1646 «Umbau und Sanierung Villa und \nPförtnerhaus Krämerstein» zugestimmt. Für die Sanierung der Villa wurde die Ausgabenbewilligung für \nFr. 4'065'800.00 erteilt. Im Jahr 2020 stehen Kosten von Fr. 1'565'800.00 an. \n \n\n499029 - Sanierung Pförtnerhaus: \n\nAm 27. Juni 2019 hat der Einwohnerrat dem Bericht und Antrag Nr. 1646 «Umbau und Sanierung Villa und \nPförtnerhaus Krämerstein» zugestimmt. Für die Sanierung des Pförtnerhauses wurde die Ausgabenbewilligung für \nFr. 1'996'100.00 erteilt. Im Jahr 2020 stehen Kosten von Fr. 896'100.00 an. \n \n\n499999 - IR Hochbauprojekte: \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n                           \n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 85/139 \n\n \n \n\n   \n\n9.9 Aufgabenbereich: 302 - Gemeindewerke \n\n \n\n      \n\n                              \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nWasserversorgung \nDie Erneuerung der Wasseraufbereitungsanlage ist auf Kurs. Die Arbeiten werden plangemäss Ende 2019 abge-\nschlossen sein. Die Gemeinde steht nach wie vor in Verhandlungen mit der Stadt Kriens betreffend einem langfristi-\ngen Wasserbezug durch die Stadt Kriens. \n \nSiedlungsentwässerung \nDie Umsetzung des Generellen Entwässerungsplans (GEP) ist auf Kurs. \n \nFernheizwerk \nBetrieb im Contracting. Es stehen keine grösseren Investitionen an. Der Contracting-Vertrag läuft noch bis 2023. Im \nHinblick auf das Vertragsende werden zu gegebener Zeit verschiedene Optionen für den Weiterbetrieb geprüft. Ins-\nbesondere auch eine Kombination mit Seenergy. \n\n \n\n   \n\n                              \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n \n\n   \n\n                              \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDer Aufgabenbereich 302 - Gemeindewerke ist organisatorisch dem Baudepartement zugeordnet und umfasst fol-\ngende 3 Leistungsgruppen: \n\n− Leistungsgruppe Wasserversorgung \n\n− Leistungsgruppe Siedlungsentwässerung \n\n− Leistungsgruppe Fernheizwerk \n\nDie Leistungsbeschreibung befindet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n   \n\n                              \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nWasserversorgung \n\nDer Auftrag des Bereichs Wasserversorgung beinhaltet folgende Aufgaben: \n\n− Planung des kommunalen Wasserleitungsnetzes \n\n− Bau und Unterhalt von Anlagen und Wasserleitungen \n\n− Sicherstellung der Trinkwasserversorgung und -qualität \n\n− Sicherstellung der Löschwasserreserven für den Feuerschutz \n\n− Bewilligen und Kontrollieren der privaten Installationen \n\n− Kostendeckende Finanzierung der eigenen Aufgaben durch das Erheben von verursachergerechten Gebühren \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n\n− Lebensmittelgesetz und Lebensmittel- und Gebrauchsgegenständeverordnung \n\nKanton: \n\n− Wassernutzungs- und Wasserversorgungsgesetz \n\nGemeinde: \n\n− Nr. 700 Wasserversorgungsreglement (WVR) \n\n− Nr. 701 Vollzugsverordnung zum WVR \n\n \n \n\n   \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 86/139 \n\n \n \n\nSiedlungsentwässerung \n\nDer Auftrag des Bereichs Siedlungsentwässerung beinhaltet folgende Aufgaben: \n\n− Planen, Bauen, Betreiben und Unterhalten der öffentlichen Abwasseranlagen \n\n− Bewilligung, Bau- und Betriebskontrolle sowie Abnahme der Grundstückentwässerung \n\n− Kostendeckende Finanzierung der eigenen Aufgaben durch das Erheben von verursachergerechten Gebühren \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nGemeinde: \n\n− Nr. 720 Siedlungsentwässerungsreglement \n\n− Nr. 721 Vollzugsverordnung zum Siedlungsentwässerungsreglement \n\nFernheizwerk \n\nDer Auftrag des Bereichs Fernheizwerk beinhaltet folgende Aufgaben: \n\n− Sicherstellen der Wärmelieferung an die Kunden im Perimeter des Fernheizwerkes \n\n− Umsetzung des Ziels eines möglichst CO2-neutralen Energieeinsatzes \n\n− Steuerung der Zusammenarbeit mit dem Contractor \n\n− Betrieb und Unterhalt des Fernwärmenetzes \n\n− Planung, Projektierung und Realisierung von Neuanschlüssen \n\n− Bewilligung, Bau- und Betriebskontrolle sowie Abnahme der Kundenanschlüsse \n\n− Kostendeckende Finanzierung der eigenen Aufgaben durch das Erheben von verursachergerechten Gebühren \n\n− Vorbereitung des Weiterbetriebes des Fernheizwerkes über Vertragsdauer mit Contractor Primeo AG hinaus \n(Vertragsende 30. Juni 2023). Prüfung von verschiedenen Nachfolgelösungen mit der bestehenden Energie-\nzentrale mit Contractor oder Dritten.  \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nGemeinde: \n\n− Nr. 710 Reglement Fernheizwerk vom 19. November 2009 \n\n− Nr. 711 Vollzugsverordnung zum Reglement Fernheizwerk vom 26. August 2010 \n \n\n                              \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                              \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                              \n\n    Einheit 2018 \n\n302.01 - Wasserversorgung  \n\nAnzahl Abonnenten Anzahl per 31.12. 2,200.00 \n\nAnzahl beanstandete Trinkwasser-\nproben \n\nAnzahl pro Jahr 0.00 \n\nFrischwassermenge pro Einwohner m3 pro Jahr 66.00 \n\nLeitungsbrüche Anzahl pro Jahr 23.00 \n\nLeitungsnetz mit kurzfristigem Sanie-\nrungsbedarf (bis 10 Jahre) \n\nkm per 31.12. 8.80 \n\nLeitungsnetz mit langfristigem Sanie-\nrungsbedarf (mehr als 20 Jahre) \n\nkm 57.60 \n\nLeitungsnetz mit mittelfristigem Sa-\nnierungsbedarf (10 - 20 Jahre) \n\nkm 6.10 \n\nStellenplan Verwaltung Wasserver-\nsorgung \n\nAnzahl 100 %-Stel-\nlen \n\n2.00 \n\nWasserleitungsnetz km per 31.12. 72.50 \n\nWasserpreis Mengengebühr Fr. pro m3 1.35 \n\nWasserverkauf in 1000 m3 pro Jahr 929.64 \n\n   \n\n                        \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 87/139 \n\n \n \n\n Einheit 2018 \n\n302.02 - Siedlungsentwässerung  \n\nAbwasser Mengengebühr Fr. pro m3 1.75 \n\nKanalisationsleitungsnetz km per 31.12. 99.00 \n\nLeitungsnetz mit kurzfristigem Sanie-\nrungsbedarf (bis 5 Jahre) \n\nkm per 31.12. 7.80 \n\nLeitungsnetz mit langfristigem Sanie-\nrungsbedarf (mehr als 10 Jahre) \n\nkm per 31.12. 1.20 \n\nLeitungsnetz mit mittelfristigem Sa-\nnierungsbedarf (5 - 10 Jahre) \n\nkm per 31.12. 4.50 \n\nm3 Abwasser pro Einwohner m3 pro Einwohner 66.00 \n\n302.03 - Fernheizwerk  \n\nPreis pro abgegebene kWh Rp. pro kWh 11.60 \n\nWärmeverkauf an Kunden ?? 2,500.00 \n \n\n                              \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n Einheit 2019 2020 2021 2022 2023 \n\n302.01 - Wasserversorgung      \n\nStellenplan Verwaltung Wasserver-\nsorgung \n\nAnzahl 100 %-Stel-\nlen \n\n2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 \n\nWasserpreis Mengengebühr Fr. pro m3 1.35 1.35 1.35 1.35 1.35 \n\n302.02 - Siedlungsentwässerung      \n\nAbwasser Mengengebühr Fr. pro m3 1.75 1.75 1.75 1.75 1.75 \n\nLeitungsnetz mit langfristigem Sa-\nnierungsbedarf (mehr als 10 Jahre) \n\nkm per 31.12. 1.20 1.20 1.20 1.20 1.20 \n\nLeitungsnetz mit mittelfristigem Sa-\nnierungsbedarf (5 - 10 Jahre) \n\nkm per 31.12. 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 \n\n302.03 - Fernheizwerk      \n\nPreis pro abgegebene kWh Rp. pro kWh 11.60 11.60 11.60 11.60 11.60 \n \n\n            \n\n                              \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                              \n\n   4.1 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n      \n\n                              \n\n    2019 2020  2021 2022 \n\n302.02 - Siedlungsentwässerung      \n\nKanalauswertungen 25,000 25,000  25,000  \n\nKanalfernsehen 70,000 70,000  70,000  \n\nKanalspülung 70,000 70,000  70,000 70,000 \n\nKleinbaustellen 150,000 150,000  150,000 150,000 \n\nTotal Aufgabenänderungen 315,000 315,000  315,000 220,000 \n \n\n                  \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                        \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 88/139 \n\n \n \n\n   4.2 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag B 2019 B 2020 Abw.  FP 2021 FP 2022 FP 2023 \n\n30 - Personalaufwand 354,775 294,969 -59,806 299,000 302,000 305,000 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 1,806,940 1,875,940 69,000 1,895,000 1,914,000 1,933,000 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n177,746 23,818 -153,929    \n\n36 - Transferaufwand 799,000 799,000 0 815,000 831,000 848,000 \n\n39 - Interne Verrechnungen 444,210 423,740 -20,470 424,000 424,000 424,000 \n\nTotal Aufwand 3,582,671 3,417,467 -165,205 3,433,000 3,471,000 3,510,000 \n \n\n         \n\n   42 - Entgelte -4,540,200 -4,642,400 -102,200 -4,688,000 -4,735,000 -4,783,000 \n\n44 - Finanzertrag -63,000 -63,000 0 -63,000 -63,000 -63,000 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezi-\nalfinanzierungen \n\n-287,108 -468,120 -181,012 -462,000 -455,000 -447,000 \n\n46 - Transferertrag -39,700 -29,700 10,000 -31,000 -31,000 -32,000 \n\nTotal Ertrag -4,930,008 -5,203,220 -273,212 -5,244,000 -5,284,000 -5,325,000 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag -1,347,337 -1,785,753 -438,416 -1,811,000 -1,813,000 -1,815,000 \n \n\n         \n\n   330 - Abschreibungen Verwaltungsver-\nmögen \n\n1,231,140 1,637,718 406,578 1,671,000 1,689,000 1,707,000 \n\n394 - Zinsen 337,170 381,787 44,617 56,000 40,000 24,000 \n\n397 - Umlagen 79,727 93,048 13,322 84,000 84,000 84,000 \n\n494 - Zinsen -300,700 -326,800 -26,100    \n\nErgebnis Kostenrechnung Global-\nbudget \n\n0 0* 0 0 0 0 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n         \n\n                              \n\n   Leistungsgruppen B 2019 B 2020 Abw. in \nCHF \n\n   \n\nWasserversorgung -457,999 -885,724 -427,725    \n\nSiedlungsentwässerung -824,288 -841,158 -16,870    \n\nFernheizwerk -65,050 -58,872 6,178    \n\nTotal Saldo betr. Leistungsauftrag -1,347,337 -1,785,753 -438,416    \n \n\n         \n\n    \n4.3 Bemerkungen Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nWasserversorgung \n\n30 Die Übergangslösung im Rahmen der Pensionierung aus dem Jahr 2019 entfällt. \n\n31 Die Kosten für den Strom steigen. Einerseits wird eine grössere Anlage betrieben. Andererseits steigt \nder Strommarktpreis. \n\n45 Mit der Inbetriebnahme der Trinkwasseraufbereitungsanlage Grämlis steigen die Investitionskosten \n(Abschreibungen und interne Verzinsung). Aus diesem Grund muss für den Ausgleich der Rechnung \nder Wasserversorgung einen Bezug aus der Spezialfinanzierung von Fr. 173'956.00 budgetiert werden \n(bisher unter KART 35 eine Einlage von Fr. 177'000.00). \n\n330 Aufgrund der Investitionen ins Verwaltungsvermögen der Wasserversorgung steigen die Abschreibun-\ngen. \n\nSiedlungsentwässerung \n\n45 Die Rechnung der Siedlungsentwässerung wird mit einem Bezug aus der Spezialfinanzierung von Fr. \n294'163.60 ausgeglichen. \n \n\nFernheizwerk \n\n35 Die Rechnung Fernheizwerk wird mit einer Einlage in die Spezialfinanzierung von Fr. 23'127.95 ausge-\nglichen. \n\n \n\n                        \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 89/139 \n\n \n \n\n   5. Investitionen \n \n\n      \n\n                              \n\n   5.1 Projekte der Investitionsrechnung \n \n\n      \n\n                              \n\n   Projektname  2019 2020 2021 2022 2023  Total inkl. \nVorjahre \n\n302.01 - Wasserversorgung         \n\n470018 Sanierung Trinkwasser-\naufbereitungsanlage \nGrämlis \n\nA 4,400,000 150,000     10,596,642 \n\n470019 Ersatzbeschaffung \nFahrzeug \n\nA  40,000     40,000 \n\n470806 Rahmenkredit Invest. \nWasserversorgung \n2019 \n\nA 800,000      800,000 \n\n470807 Rahmenkredit Investiti-\nonen Wasserversor-\ngung 2020 \n\nA  1,000,000     1,000,000 \n\n470808 Rahmenkredit Investiti-\nonen Wasserversor-\ngung ab 2021 \n\nA   800,000 800,000 800,000  2,400,000 \n\n470900 Wasseranschlussge-\nbühren \n\nE - 471,000 - 471,000 - 471,000 - 471,000 - 471,000   \n\n470999 IR Wasserversorgung A 50,000 50,000 50,000 50,000   200,000 \n \n\nInvestitionsausgaben 5,250,000 1,240,000 850,000 850,000 800,000   \n\nInvestitionseinnahmen 471,000 471,000 471,000 471,000 471,000   \n\nNettoinvest. Wasserversorgung 4,779,000 769,000 379,000 379,000 329,000   \n\n \n \n302.02 - Siedlungsentwässe-\nrung \n\n        \n\n471023 Kein Schmutzwasser in \nGewässer (Postulat \n2018-681) \n\nA  100,000     100,000 \n\n471806 Rahmenkredit Invest. \nSiedlungsentwässerung \n2019 \n\nA 895,000      895,000 \n\n471807 Rahmenkredit Invest. \nSiedlungsentwässerung \n2020 \n\nA  1,184,000     1,184,000 \n\n471808 Rahmenkredit Invest. \nSiedlungsentwässerung \nab 2021 \n\nA   900,000 900,000 900,000  2,700,000 \n\n  E - 491,000 - 491,000 - 491,000 - 491,000 - 491,000   \n\n471999 IR Siedlungsentwässe-\nrung \n\nA 50,000 50,000 50,000 50,000   200,000 \n \n \n\nInvestitionsausgaben 945,000 1,334,000 950,000 950,000 900,000   \n\nInvestitionseinnahmen 491,000 491,000 491,000 491,000 491,000   \n\nNettoinvest. Siedlungsentw. 454,000 843,000 459,000 459,000 409,000   \n\n \n \n \n \n \n\n       \n\n               \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 90/139 \n\n \n \n\n 2019 2020 2021 2022 2023  Total inkl. \nVorjahre \n\n302.03 - Fernheizwerk         \n\n486006 Ersatz Fernheizleitun-\ngen \n\nA 70,000 60,000 50,000 50,000 50,000  200,000 \n\n  E - 80,000 0 0 0 0   \n \n\nInvestitionsausgaben 70,000 60,000 50,000 50,000 50,000   \n\nInvestitionseinnahmen 80,000 0 0 0 0   \n\nNettoinvestitionen Fernheizwerk -10,000 60,000 50,000 50,000 50,000   \n \n\n                              \n\n   5.2 Globalbudget Investitionsrechnung \n \n\n      \n\n                              \n\n    2019 2020 2021 2022 2023 \n\nInvestitionsausgaben 6,265,000 2,634,000* 1,850,000 1,850,000 1,750,000 \n\nInvestitionseinnahmen -1,042,000 -962,000 -962,000 -962,000 -962,000 \n\nNettoinvestitionskosten 5,223,000 1,672,000 888,000 888,000 788,000 \n\n* Beschluss Einwohnerrat      \n \n\n                     \n\n                              \n\n   5.3 Bemerkungen Investitionen 2020 \n\n470018 - Sanierung Trinkwasseraufbereitungsanlage Grämlis: \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1548 haben Sie am 18. Juni 2015 einen Kredit von Fr. 11‘450‘000.00 für die Trinkwasser-\naufbereitungsanlage Grämlis bewilligt. Die Arbeiten werden im Jahr 2019 abgeschlossen sein, sodass die Schluss-\nabrechnung im Jahr 2020 erstellt werden kann.  \n \n\n470019 - Ersatzbeschaffung Fahrzeug: \n\nDas Nutzfahrzeug Renault Kangoo 1.6l, 4x4, mit dem Jahrgang 2002 und 105'000 Kilometer, weisst diverse Mängel \nauf. Eine Reparatur (Airbags / Lenkgeometrie etc.) unter Berücksichtigung des Alters macht keinen Sinn. Da die \nWasserversorgung Pikettdienst leistet, muss man sich jederzeit auf ein funktionstüchtiges Fahrzeug verlassen kön-\nnen. In den letzten Jahren haben sich die Unterhaltskosten des Fahrzeuges gehäuft. Aus diesem Grund wird ein \nErsatz beantragt. \n \n\n470807 - Rahmenkredit Investitionen Wasserversorgung 2020: \n\nDer Rahmenkredit ist vorgesehen für den Unterhalt und die Erneuerung der öffentlichen Leitungen und der privaten \nLeitungen im öffentlichen Unterhalt. Dieser Unterhalt und die Erneuerung ist in der Finanzierung der Kostenanalyse \nder Wasserversorgung berücksichtigt und dient als Grundlage für die Erhebung der Gebührenansätze. Die Kosten-\nanalyse wird alle fünf Jahre vom Gemeinderat überprüft. \n \nIm Jahr 2020 sind folgende Arbeiten geplant: \n\n− St. Niklausenstrasse von Kreuzmattwald bis Kreuzmattstrasse \n\n− Steinibachweg oben \n\n− Steinibachweg unten \n\n− Ebenaustrasse, Ebenauweg \n\n− Seestrasse von Pumpwerk bis Seeforschungslabor \n \n\nDie Kosten beruhen auf Erfahrungswerten der Wasserversorgung m1-Preisen. Für die Kostenermittlung sind noch \nkeine ausführlichen Projekte erstellt worden. \n \n\n470900 - Wasseranschlussgebühren: \n\nPrognostizierte Einnahmen über die Anschlussgebühr \n \n \n \n \n\n      \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 91/139 \n\n \n \n\n470999 - IR Wasserversorgung: \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n \n\n471023 - Kein Schmutzwasser in Gewässer (Postulat 2018-681): \n\nUmsetzung Postulat Nr. 2018-681 von Urs Manser: Kein Schmutzwasser in unsere Gewässer. \n  \n\n471807 - Rahmenkredit Invest. Siedlungsentwässerung 2020: \n\nDer Rahmenkredit und die GEP-Massnahmen sind vorgesehen für den Unterhalt und die Erneuerung \nder öffentlichen Leitungen und der privaten Leitungen im öffentlichen Unterhalt. Der Unterhalt und die Erneuerung \nsind in der Finanzierung der Kostenanalyse der Siedlungsentwässerung berücksichtigt und dienen als Grundlage \nfür die Erhebung der Gebührenansätze. Die Kostenanalyse wird alle fünf Jahre vom Gemeinderat überprüft. \n \nIm Jahr 2020 sind folgende Arbeiten geplant: \n\n− Fr. 250'000.00 ; GEP Zone 5 \n\n− Fr. 625'000.00 ; PDL 4. Etappe \n\n− Fr. 160'000.00; Umrüstung PW, zweimal à Fr. 80'000.00 \n\n− Fr. 149'000.00; Trennsystem St. Niklausenstrasse \n\n \n\n471900 - Kanalisationsbaukosten-Beiträge: \n\nPrognostizierte Einnahmen Kanalisationsbaukostenbeiträge \n \n\n471999 - IR Siedlungsentwässerung: \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n \n\n486006 - Ersatz Fernheizleitungen: \n\nIm Jahr 2020 sind beim Fernheizungsleitungsnetz für den Ersatz von schadhaften Fernheizleitungen und die Behe-\nbung von Leckagen Fr. 60'000.00 budgetiert. \n\n \n\n                              \n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 92/139 \n\n \n \n\n   \n\n9.10 Aufgabenbereich: 401 - Gesundheitswesen \n\n \n\n      \n\n                           \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nAktionsprogramme und Aufklärungsarbeit für eine gesunde Lebensgestaltung mit dem Kanton zusammen sind wei-\nterhin nötig. \nAufgrund der demographischen Entwicklung werden die Pflegekosten weiter klar ansteigen. \nZur Sicherstellung der ambulanten und stationären Pflegeversorgung müssen neue Entwicklungen antizipiert wer-\nden und eventuell Anschubfinanzierungen gemacht werden. \n\n \n\n   \n\n                           \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\nGesundheitsförderung \n\nGesundheitsförderung Der Stand der Gesundheitsversorgung in unserer Gemeinde ist evaluiert. \n \n\n   \n\n                           \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nKanton und Gemeinden sind für die Förderung, den Schutz, die Erhaltung und die Wiederherstellung der Gesund-\nheit zuständig. Diese Zielsetzung soll unter Berücksichtigung der Eigenverantwortung und der Wirtschaftlichkeit \nerreicht werden. \nDer Gemeinderat ist die örtliche Gesundheitsbehörde. Er übt innerhalb seines Gemeindegebietes die Aufsicht über \ndas Gesundheitswesen aus. Die Gemeinden sind insbesondere für die Gesundheitsförderung und -prävention so-\nwie die ambulante und stationäre Pflegeversorgung zuständig. \nDer Aufgabenbereich 401 - Gesundheitswesen ist organisatorisch dem Sozialdepartement zugeordnet und umfasst \nfolgende Leistungsgruppen:  \n\n− Leistungsgruppe Gesundheitsförderung \n\n− Leistungsgruppe ambulante Pflege \n\n− Leistungsgruppe intermediäre Strukturen \n\n− Leistungsgruppe stationäre Pflege \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n \n\n   \n\n                           \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nGesundheitsförderung \n\nDie Gesundheitsförderung sowie -prävention erhält und stärkt die Gesundheit unserer Bevölkerung und hilft damit \nFolgekosten zu vermeiden.  \n\nDie Spitex Horw führt im Auftrag der Gemeinde die «Horwer Infostelle Gesundheit und Alter» (HIGA). Die Fach-\nstelle berät und erteilt Auskünfte bei Alters- und Gesundheitsfragen. Sie kennt die entsprechenden Dienstleistungs-\nangebote und vermittelt die Hilfesuchenden an die richtigen Stellen.  \n\nAls Mitglied der regionalen Mütter- und Väterberatung Luzern und dem Sozialen Beratungszentrum Luzern (SoBZ) \nfür die Suchtberatung, können wir die Aufträge des Gesundheitsgesetzes erfüllen. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− SRL 800 Gesundheitsgesetz  \n\n \n \n \n \n \n \n\n   \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 93/139 \n\n \n \n\nAmbulante Pflege \n\nGemäss kantonalem Gesundheitsgesetz und dem Sozialhilfegesetz sind die Gemeinden des Kantons Luzern ver-\npflichtet, Spitexorganisationen, welche ihren Hauptsitz auf dem Gemeindegebiet haben, eine Betriebsbewilligung \nzu erteilen. Die bewilligungspflichtigen Betriebe unterstehen ihrer Aufsicht. \n\nDie Gemeinde Horw hat mit dem Verein Spitex Horw eine Leistungsvereinbarung für die Sicherstellung der nötigen \nmedizinischen Versorgung abgeschlossen. Sie stellt gegen Rechnung auch geeignete Räumlichkeiten bereit. \n\nZusätzlich beaufsichtigt sie private Spitex-Unternehmungen mit Sitz in der Gemeinde Horw. \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− SRL 800 Gesundheitsgesetz \n\nGemeinde: \n\n− Altersleitbild \n\n− B+A Nr. 1540 Planungsbericht Wohnen im Alter \n\n− B+A Nr. 1556 Planungsbericht Konzept pflegende Angehörige \n\nIntermediäre Strukturen \n\nIntermediäre Strukturen sollen einen langen Verbleib in der eigenen Wohnung und eine spätere stationäre Pflege \nermöglichen. Dazu wird eine Leistungsvereinbarung über Wohnen mit Dienstleistungen nur mit dem Verein Spitex \nHorw abgeschlossen. \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− SRL 800 Gesundheitsgesetz \n\nGemeinde: \n\n− Altersleitbild \n\n− B+A Nr. 1540 Planungsbericht Wohnen im Alter \n\n− B+A Nr. 1556 Planungsbericht Konzept pflegende Angehörige \n\nStationäre Pflege \n\nDie Gemeinde Horw hat mit der Kirchfeld AG eine Leistungsvereinbarung für folgendes Bettenangebot abgeschlos-\nsen: \n\n− Total 159 Betten \n\n− davon Demenzgruppe 9 \n\n− sowie Temporäraufenthalte gemäss Konzept «Pflegende Angehörige» \n\nAls Standardangebot sind Pflegeleistungen gem. Art. 7 Abs. 2 Krankenpflege-Leistungsverordnung vom 29. Sep-\ntember 1995 des Bundes (KLV) definiert. Diese werden aufgrund einer schriftlich festgehaltenen Bedarfsabklärung \nauf ärztliche Anordnung hin oder im ärztlichen Auftrag erbracht. \n\nBeim Angebot Pflegeheim vom Blindenheim des Blinden-Fürsorge-Vereins Innerschweiz, Kantonsstrasse 2, Horw \nmüssen wir als Standortgemeinde die Grundlagen für deren Taxordnung überprüfen. Zudem deckt dieser Betrieb \n64 Betten in der Planungsregion Luzern der Kantonalen Pflegeheimliste ab. \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− SRL 800 Gesundheitsgesetz \n\nGemeinde: \n\n− Altersleitbild \n\n− B+A Nr. 1540 Planungsbericht Wohnen im Alter \n\n− B+A Nr. 1556 Planungsbericht Konzept pflegende Angehörige \n \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n                     \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 94/139 \n\n \n \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                           \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                           \n\n    Einheit 2018 \n\n401.01 - Gesundheitsförderung  \n\nAnzahl Beratungen SOBZ Anzahl pro Jahr 24.00 \n\nAnzahl Geburten Horw Anzahl pro Jahr 129.00 \n\nAnzahl Mütter- und Vaterberatung Anzahl pro Jahr 1,049.00 \n\nAnzahl Projekte Gesundheitsprä-\nvention \n\nAnzahl pro Jahr 2.00 \n\n401.02 - Ambulante Pflege  \n\nAnzahl Aufsicht private Spitex Anzahl pro Jahr 1.00 \n\nAnzahl Klienten öffentliche Spitex Anzahl pro Jahr 524.00 \n\nAnzahl Klienten private Spitex Anzahl pro Jahr 10.00 \n\nPflegestunden öffentliche Spitex Summe pro Jahr 13,499.00 \n\nPflegestunden private Spitex Summe pro Jahr 1,669.00 \n\nStunden Hauswirtschaft öffentliche \nSpitex \n\nSumme pro Jahr 11,093.00 \n\nWegzeiten öffentliche Spitex Summe pro Jahr 3,471.00 \n\n401.03 - Intermediäre Strukturen  \n\nAnzahl Klienten Summe pro Jahr 0.00 \n\nAnzahl Wohnungen mit Dienstleis-\ntungen \n\nAnzahl per 31.12. 0.00 \n\nPflegestunden Summe pro Jahr 0.00 \n\nStunden Hauswirtschaft Summe pro Jahr 0.00 \n\nStunden Spitex plus Summe pro Jahr 0.00 \n\n401.04 - Stationäre Pflege  \n\nAnzahl Altersheimbetten Kirchfeld Anzahl per 31.12. 40.00 \n\nAnzahl Demenzbetten Kirchfeld Anzahl per 31.12. 9.00 \n\nAnzahl Horwer-Einwohner im Blin-\ndenheim \n\nAnzahl per 31.12. 0.00 \n\nAnzahl Pflegeheimbetten Blinden-\nheim \n\nAnzahl per 31.12. 64.00 \n\nAnzahl Pflegeheimbetten Kirchfeld Anzahl per 31.12. 110.00 \n\nAuslastung Altersheimbetten Kirch-\nfeld \n\n%-Anteil 66.05 \n\nAuslastung Blindenheim %-Anteil 98.00 \n\nAuslastung Demenzbetten Kirchfeld %-Anteil 98.33 \n\nAuslastung Pflegebetten Kirchfeld %-Anteil 95.71 \n \n\n               \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                     \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 95/139 \n\n \n \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n Einheit 2019 2020 2021 2022 2023 \n\n401.04 - Stationäre Pflege      \n\nAuslastung Pflegebetten Kirch-\nfeld \n\n%-Anteil 95.00 95.00 95.00 95.00 95.00 \n\n \n\n            \n\n                           \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                           \n\n   4.1 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n      \n\n    2019 2020  2021 2022 2023 \n\n401.02 - Ambulante Pflege       \n\nTarifanpassungen Spitex  20,000  20,000 20,000 20,000 \n\n401.03 - Intermediäre Strukturen       \n\nAufbau Spitex-Angebot Wohnen mit \nDienstleistungen \n\n 90,000  180,000 150,000 120,000 \n\nTotal Aufgabenänderungen  110,000  200,000 170,000 140,000 \n \n\n         \n\n    \n\n \n                     \n\n   4.2 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag B 2019 B 2020 Abw.  FP 2021 FP 2022 FP 2023 \n\n36 - Transferaufwand 5,537,500 5,705,000 167,500 5,909,000 5,995,000 6,084,000 \n\n39 - Interne Verrechnungen 7,560 8,000 440 8,000 8,000 8,000 \n\nTotal Aufwand 5,545,060 5,713,000 167,940 5,917,000 6,003,000 6,092,000 \n \n\n         \n\n   Total Ertrag       \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag 5,545,060 5,713,000 167,940 5,917,000 6,003,000 6,092,000 \n \n\n         \n\n   Ergebnis Kostenrechnung Global-\nbudget \n\n5,545,060 5,713,000* 167,940 5,917,000 6,003,000 6,092,000 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n         \n\n    \n\nLeistungsgruppen B 2019 B 2020 Abw.     \n\nGesundheitsförderung 112,560 101,000 -11,560    \n\nAmbulante Pflege 1,332,500 1,422,000 89,500    \n\nIntermediäre Strukturen  90,000 90,000    \n\nStationäre Pflege 4,100,000 4,100,000 0    \n\nTotal Saldo betr. Leistungsauftrag 5,545,060 5,713,000 167,940    \n \n\n         \n\n                           \n\n   4.3 Bemerkungen Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAmbulante Pflege \n\n36 Der Gemeindebeitrag an die Spitex erhöht sich gemäss Hochrechnung 2019 und den Gesetzesanpas-\nsungen beim KLV. \n \n\nIntermediäre Strukturen \n\n36 Mit Bezug der neuen Spitexräume werden im Bereich intermediäre Strukturen neue Spitexangebote im \nBereich Wohnen mit Dienstleistungen aufgebaut. Gemäss Finanzplan werden mit Fr. 180'000.00 zu-\nsätzlichen Jahreskosten gerechnet. Im Jahr 2020 fallen damit Fr. 90'000.00 zusätzliche Kosten an. \n \n\n \n\n   \n\n   5. Investitionen \n \n\n      \n\n   Keine Investitionsprojekte \n \n\n      \n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 96/139 \n\n \n \n\n                           \n\n   \n\n9.11 Aufgabenbereich: 402 - Familie plus / Jugend / Kinder \n\n \n\n      \n\n                           \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDie Nachfrage nach familien- und schulergänzenden Angeboten wird weiter ansteigen, womit auch bei bedarfsge-\nrechten Lösungen von weiteren Kostensteigerungen auszugehen ist.  \nZudem ist es sinnvoll, in die Frühförderung zu investieren, um spätere Folgekosten möglichst zu verhindern. \n\n \n\n   \n\n                           \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\nSchulergänzende Kinderbetreuung \n\nTagesstrukturen Die Tagesstrukturen im Schulhaus Allmend sind gesichert. \n\nVorschulische Kinderbetreuung \n\nSprachförderung Das Projekt Sprachförderung ist evaluiert. \n \n\n   \n\n                           \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDie Gemeinde Horw positioniert sich als wirtschafts- und familienfreundlich und will mit einer ganzheitlichen Famili-\nenpolitik die Erziehungsberechtigten in ihrer Aufgabe unterstützen. Zudem sollen die schul- und familienergänzen-\nden Tagesstrukturen sowie die frühe Sprachförderung gemäss Volksschulbildungsgesetz 400a erfüllt werden. \nDer Frühförderung wird aufgrund ihrer hohen Wirksamkeit und Integrationshilfe eine besondere Beachtung ge-\nschenkt.  \nDas Gemeinwesen soll das Zusammenleben von verschiedenen Generationen und von verschiedenen Kulturen \nsicherstellen. \nDer Aufgabenbereich 402 – Familie plus / Jugend / Kinder ist organisatorisch dem Sozialdepartement zugeordnet \nund umfasst folgende Leistungsgruppen: \n\n− Leistungsgruppe Familienbetreuung allgemein \n\n− Vorschulische Kinderbetreuung \n\n− Schulergänzende Kinderbetreuung \n\n− Kinder- und Jugendförderung \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n   \n\n                           \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nFamilienbetreuung Allgemein \n\nFamilie plus ist eine niederschwellige Anlaufstelle für Fragen betreffend Kind, Jugend und Familie mit Schwerpunkt \nfamilienergänzende Kinderbetreuung. Die Bereiche schulergänzende Kinderbetreuung, Spielgruppen, Tagesfami-\nlien, Betreuungsgutscheine, Jugendanimation, Freiwilligenarbeit, Integration und Pflegekinderaufsicht werden damit \nzentral organisiert und koordiniert. Familie Plus setzt sich für familienfreundliche Rahmenbedingungen ein und un-\nterstützt die Vereinbarkeit von Familie und Beruf. \n\nDie Tageselternvermittlung vermittelt Tageseltern für die Betreuung von Kindern. Sie macht Abklärungen, vermittelt, \nbegleitet und unterstützt Tageseltern. Diese werden von der Gemeinde angestellt und die nötigen Weiterbildungen \nermöglicht. Die Eltern bezahlen einkommensabhängige Tarife. \n\nEltern können für Kinder im Vorschulalter Betreuungsgutscheine beantragen, sofern ihr Kind in einer KITA oder in \neiner Tagesfamilie betreut wird und die Bedingungen für den Bezug erfüllt werden. \n\nFamilie plus fördert das Zusammenleben in der Gemeinde Horw, stärkt die Freiwilligenarbeit sowie die Integration \nvon Migrantinnen und Migranten. Freiwillige werden vermittelt und begleitet sowie nötige Projekte realisiert. \n\nFamilie plus organisiert das Pflegekinderwesen gemäss Gesetz. Dies beinhaltet die Abklärung, Bewilligung, Beglei-\ntung und Aufsicht von Pflegefamilien und KITAS. \n\n   \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 97/139 \n\n \n \n\nDie Kernaufgaben sind: \n\n− Anlaufstelle für Familien mit Schwerpunkt familienergänzende Kinderbetreuung \n\n− Organisation und Koordination der familienergänzenden Kinderbetreuung \n\n− Personelle Führung von Familie Plus \n\n− Tageseltern vermitteln \n\n− Auszahlung Betreuungsgutscheine \n\n− Förderung der Freiwilligenarbeit \n\n− Integrationsarbeit \n\n− Pflegekinder- und Kitaaufsicht \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n\n− Eidgenössische Pflegekinderverordnung (PAVO) \n\nKanton: \n\n− SRL 400a Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) \n\nGemeinde: \n\n− Nr. 867 Beschluss Elternbeiträge für schulergänzende Angebote  \n\n− Nr. 866 Richtlinien Betreuungsgutscheine  \n\n− B+A Nr. 1618 Anpassung Tarifsystem Betreuungsgutscheine \n\nVorschulische Kinderbetreuung \n\nDie Mütter- und Väterberatung ist nebst der Hebamme und der Frauenärztin bzw. der Kinderärztin oder des Kinder-\narztes erste Anlaufstelle für die Eltern nach der Geburt eines Kindes. Sie berät und unterstützt die Eltern in Säug-\nlings- und später in Erziehungsfragen. Sie macht je nach Bedarf Hausbesuche oder setzt Hausbesucherinnen ein. \n\nDie Gemeinde Horw hat eine Leistungsvereinbarung mit der Abteilung Kind, Jugend und Familie der Stadt Luzern. \nDie Beratungen werden in Horw und bei Bedarf auch in der Stadt Luzern durchgeführt.  \n\nDie Spielgruppe ermöglicht dem Kind einen spielerischen Übergang von der Familie in den Kindergarten. Ein- bis \ndreimal wöchentlich trifft sich eine Gruppe mit maximal zehn kleinen Kindern, um miteinander zu spielen, zu bas-\nteln, zu malen, zu streiten, zu musizieren und vieles mehr.  \n\nDie Waldspielgruppen mit maximal zwölf Kindern bewegen sich draussen im Wald. \n\nBegleitet werden die Gruppen durch ausgebildete Spielgruppenleiterinnen. Die Leiterinnen orientieren sich an den \nindividuellen Bedürfnissen der Kinder und deren Entwicklungsstand. Das Kind muss mindestens drei Jahre alt sein \n(Stichtag 31.8.). Die Spielgruppenleiterinnen stehen in einem regelmässigen Austausch mit den Eltern. Sie sind ver-\nnetzt mit dem Kindergarten und anderen Fachstellen.  \n\nDie Spielgruppe bietet insbesondere fremdsprachigen Kindern die Chance, durch den Kontakt mit Gleichaltrigen \nspielerisch die deutsche Sprache zu erlernen. Im Sinne der Vorbereitung auf den Kindergarten wird für fremdspra-\nchige Kinder mit Sprachförderbedarf eine zusätzliche gezielte Deutschförderung angeboten. \n\nFamilien plus organisiert ein Eltern-Kind-Café einmal wöchentlich für Eltern mit Kindern im Vorschulalter. \n\n \n\nDie Kernaufgaben sind: \n\n− Austausch und Vernetzung mit der Mütter- und Väterberatung \n\n− Organisation Spielgruppen \n\n− Sprachförderung in den Spielgruppen \n\n− Elternzusammenarbeit \n\n− Vernetzung und Austausch mit anderen Akteurinnen und Akteuren im Vorschulalter \n\n− Organisation des Eltern-Kind-Café \n\n− Information und Kommunikation \n\n− Qualitätssicherung \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− SRL 400a Volksschulbildungsgesetz betreffend Sprachförderung. \n\nGemeinde: \n\n− B+A Nr. 1586 Sprachförderung im Vorschulalter \n \n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 98/139 \n\n \n \n\nSchulergänzende Kinderbetreuung \n\nDie schulergänzenden Betreuungsangebote umfassen die Morgen-, Mittags- und Nachmittagsbetreuung sowie den \nFerienhort während drei Wochen in den Sommerferien. Ziel ist es, bei jedem Schulhaus ein bedarfsgerechtes Ange-\nbot zur Verfügung zu stellen. Die Eltern können je nach Stundenplan einzelne Betreuungseinheiten buchen. Die \nTarife für die Betreuung sind einkommensabhängig mit einer Mittagessenspauschale. Ergänzt wird dieses Angebot \ndurch Tagesfamilien. \n\nZudem wird bei jedem Primarschulhaus ein Hausaufgabentreff angeboten. Dort können die Kinder dreimal pro Wo-\nche ihre Hausaufgaben sorgfältig erledigen und werden dabei von Betreuenden unterstützt. \n\n \n\nDie Kernaufgaben sind: \n\n− Organisation der schulergänzenden Kinderbetreuung \n\n− Bedarfsgerechtes Angebot zur Verfügung stellen \n\n− Organisation Hausaufgabentreff \n\n− Information und Kommunikation \n\n− Qualitätssicherung \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n \nBund: \n\n− Eidgenössische Pflegekinderverordnung \n \nKanton: \n\n− SRL 400a Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) \n\n− Richtlinien für die schul- und familienergänzenden Tagesstrukturen der Dienststelle Volksschulbildung gestützt \nauf die Verordnung zum Gesetz über die Volksschulbildung. \n\n \nGemeinde: \n\n− Nr. 867 Beschluss Elternbeiträge für schulergänzende Angebote \n\nKinder- und Jugendförderung \n\nDie Jugendanimation Horw versteht sich als Anlaufstelle primär für Jugendliche und Erwachsene. Sie ist Fachstelle \nfür Jugendthemen, Prävention und Partizipation. Sie nimmt Bedürfnisse und Anliegen der Horwer Jugend auf und \nunterstützt bei der gemeinsamen Umsetzung von Ideen bzw. Projekten. Jugendliche werden unterstützt, ermutigt \nund befähigt, ihren Lebensraum und ihre Freizeit aktiv mitzugestalten. \n\nDie Jugendanimation ist in verschiedenen Innen- und Aussenräumen präsent. Sie vernetzt sich mit verschiedenen \nAnspruchsgruppen und übernimmt eine wichtige Funktion im Bereich Früherkennung sowie der Ermöglichung von \nPartizipation. \n\nDas neue Kinder- und Jugendleitbild wird umgesetzt. \n\n \n\nDie Kernaufgaben sind: \n\n− Organisation der Jugendanimation \n\n− Kinder- und Jugendförderung \n\n− Bedarfsgerechte Angebote zur Verfügung stellen \n\n− Umsetzung des Kinder- und Jugendleitbildes \n\n− Information und Koordination \n\n− Mitarbeit Sozialraumgestaltung in der Gemeinde Horw \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n\n− Bundesgesetz über die Förderung der ausserschulischen Arbeit mit Kindern und Jugendlichen vom 30. Sep-\ntember 2011. (Kinder- und Jugendförderungsgesetz, KJFG; SR 446.1) \n\n− Übereinkommen vom 20. November 1989 über die Rechte des Kindes (Kinderrechtskonvention; SR 0.107) \n\nGemeinde: \n\n− Nr. 870 Richtlinien Förderpool für Kinder- und Jugendarbeit  \n\n− B+A Nr. 973 «Neukonzeption der Jugendarbeit /Soziokulturellen Animation und deren Eingliederung in die Ge-\nmeindeorganisation Horw» \n\n \n\n                           \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 99/139 \n\n \n \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                           \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                           \n\n    Einheit 2018 \n\n402.01 - Familienbetreuung Allgemein  \n\nAnzahl Familien mit Betreuungsgut-\nscheinen \n\nSumme pro Jahr 116.00 \n\nAnzahl Kinder in Tagesfamilien Anzahl per 31.12. 51.00 \n\nAnzahl Pflegefamilien Anzahl per 31.12. 6.00 \n\nAnzahl unterstützte Freiwillige Anzahl 31.12. 38.00 \n\nStellenplan Verwaltung Familie plus Anzahl 100 %-Stel-\nlen \n\n1.40 \n\n402.02 - Vorschulische Kinderbetreuung  \n\nAnzahl Kinder mit zusätzlicher \nSprachförderung \n\nSumme pro Jahr 24.00 \n\nAnzahl Kinder Spielgruppen (ohne \nWald) \n\nAnzahl per 31.12. 192.00 \n\nAnzahl Kinder Waldspielgruppen Anzahl per 31.12. 61.00 \n\nSpielgruppenbesuchsquote %-Anteil 80.00 \n\nStellenplan Verwaltung vorschuli-\nsche Kinderbetreuung \n\nAnzahl 100 %-Stel-\nlen \n\n4.60 \n\n402.03 - Schulergänzende Kinderbetreuung  \n\nAnteil Kinder mit Hausaufgabentreff %-Anteil 9.00 \n\nAnteil Kinder mit schulergänzender \nBetreuung \n\n%-Anteil 28.00 \n\nAnzahl Kinder im Hausaufgabentreff Anzahl per 31.12. 87.00 \n\nAnzahl Kinder mit Mittagsbetreuung Anzahl per 31.12. 289.00 \n\nAnzahl Kinder mit Morgenbetreuung Anzahl per 31.12. 5.00 \n\nAnzahl Kinder mit Nachmittagsbe-\ntreuung \n\nAnzahl per 31.12. 113.00 \n\nStellenplan Verwaltung schulergän-\nzende Kinderbetreuung \n\nAnzahl 100 %-Pen-\nsen \n\n8.89 \n\n402.04 - Kinder- und Jugendförderung  \n\nAnzahl Beratungsstunden Summe pro Jahr 203.00 \n\nAnzahl Projekte und Anlässe für Ju-\ngendliche \n\nSumme pro Jahr 59.00 \n\nStellenplan Verwaltung Jugendför-\nderung \n\nAnzahl 100 %-Stel-\nlen \n\n1.50 \n\n \n\n               \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                     \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 100/139 \n\n \n \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                           \n\n Einheit 2019 2020 2021 2022 2023 \n\n402.01 - Familienbetreuung Allgemein      \n\nStellenplan Verwaltung Familie \nplus \n\nAnzahl 100 %-Stel-\nlen \n\n1.60 1.70 1.70 1.70 1.70 \n\n402.02 - Vorschulische Kinderbetreuung      \n\nStellenplan Verwaltung vorschuli-\nsche Kinderbetreuung \n\nAnzahl 100 %-Stel-\nlen \n\n4.70 4.70 4.70 4.70 4.70 \n\n402.03 - Schulergänzende Kinderbetreuung      \n\nStellenplan Verwaltung schuler-\ngänzende Kinderbetreuung \n\nAnzahl 100 %-Pen-\nsen \n\n10.30 11.30 11.30 11.30 11.30 \n\n402.04 - Kinder- und Jugendförderung      \n\nStellenplan Verwaltung Jugend-\nförderung \n\nAnzahl 100 %-Stel-\nlen \n\n1.50 1.90 1.90 1.90 1.90 \n\n \n\n            \n\n    \n\n \n\n \n\n                     \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                           \n\n   4.1 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n      \n\n                           \n\n    2019 2020  2021 2022 2023 \n\n402.01 - Familienbetreuung Allgemein       \n\nFrühe Förderung 40,000 45,000  50,000 50,000 50,000 \n\n402.03 - Schulergänzende Kinderbe-\ntreuung \n\n      \n\nAusbau schulergänzende Kinderbetreuung \nSH Allmend \n\n     50,000 \n\n402.04 - Kinder- und Jugendförderung       \n\nKoordinationsstelle offene Arbeit mit Kin-\ndern \n\n20,000 60,000  60,000 80,000 80,000 \n\nTotal Aufgabenänderungen 60,000 105,000  110,000 130,000 180,000 \n \n\n         \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                     \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 101/139 \n\n \n \n\n   4.2 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag B 2019 B 2020 Abw.  FP 2021 FP 2022 FP 2023 \n\n30 - Personalaufwand 1,802,724 2,065,065 262,341 2,097,000 2,118,000 2,139,000 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 221,215 272,265 51,050 275,000 277,000 280,000 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n8,880 8,880 0 9,000 9,000 9,000 \n\n36 - Transferaufwand 355,200 377,000 21,800 385,000 412,000 470,000 \n\n39 - Interne Verrechnungen 181,740 192,190 10,450 192,000 192,000 192,000 \n\nTotal Aufwand 2,569,759 2,915,400 345,641 2,958,000 3,008,000 3,090,000 \n \n\n         \n\n   42 - Entgelte -499,800 -509,800 -10,000 -515,000 -520,000 -525,000 \n\n46 - Transferertrag -232,300 -236,800 -4,500 -242,000 -247,000 -252,000 \n\nTotal Ertrag -732,100 -746,600 -14,500 -757,000 -767,000 -777,000 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag 1,837,659 2,168,800 331,141 2,201,000 2,241,000 2,313,000 \n \n\n         \n\n   397 - Umlagen 532,088 610,821 78,733 555,000 555,000 555,000 \n\nErgebnis Kostenrechnung Global-\nbudget \n\n2,369,747 2,779,621* 409,874 2,756,000 2,796,000 2,868,000 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n         \n\n                           \n\n   Leistungsgruppen B 2019 B 2020 Abw. in \nCHF \n\n   \n\nFamilienbetreuung Allgemein 637,595 716,416 78,821    \n\nVorschulische Kinderbetreuung 392,332 449,239 56,907    \n\nSchulergänzende Kinderbetreuung 580,514 715,858 135,344    \n\nKinder- und Jugendförderung 227,218 287,287 60,069    \n\nTotal Saldo betr. Leistungsauftrag 1,837,659 2,168,800 331,141    \n \n\n         \n\n                           \n\n   4.3 Bemerkungen Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nFamilienbetreuung Allgemein \n\n36 Infolge steigender Nachfrage steigt der Aufwand bei den Betreuungsgutscheinen (plus Fr. 20'000.00). \n \n\nVorschulische Kinderbetreuung \n\n39 Gemäss Hochrechnung steigen die internen Leistungsverrechnungen. \n \n\nSchulergänzende Kinderbetreuung \n\n30 Beim Schulhaus Kastanienbaum wird auf das Schuljahr 2019/2020 der Schülerhort ausgebaut (inkl. \nMorgen- und Nachmittagsbetreuung).  \nAb Schuljahr 2020/2021 rechnen wir insgesamt mit mehr Kindern in den Schülerhorten in der Nachmit-\ntagsbetreuung. \n\n39 Die interne Miete Krämerstein entfällt. \n \n\nKinder- und Jugendförderung \n\n30 Im November 2019 wird gestützt auf das Jugendleitbild dem Einwohnerrat ein separater Planungsbe-\nricht «Offene Arbeit mit Kindern» vorgelegt. Gemäss diesem Planungsbericht steigen der Personalauf-\nwand und auch der Sachaufwand an. \n\n \n\n   \n\n                           \n\n   5. Investitionen \n \n\n      \n\n                           \n\n   5.1 Keine Investitionsprojekte \n \n\n      \n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 102/139 \n\n \n \n\n   \n\n9.12 Aufgabenbereich: 403 - Sozialhilfe und -beratung \n\n \n\n      \n\n                              \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDer Kindes- und Erwachsenenschutz (KES) sollte sich in Zukunft stabilisieren und nur noch zu geringen Kostenstei-\ngerungen führen, falls keine Zusatzaufgaben bewältigt werden müssen. \nDie Sozialhilfequote ist seit Jahren stabil und sollte auf diesem Niveau gehalten werden, falls sich auch die Arbeits-\nmarktlage nicht verschlechtert.  \nDie Belastung durch die Prämienverbilligung wird, infolge Rückzugs des Kantons und nötigen gesetzlichen Anpas-\nsungen, eher steigen. \nWeiter wird auch der Taxausgleich an Heimbewohnerinnen und Heimbewohner weiter zunehmen. \n\n \n\n   \n\n                              \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n \n\n   \n\n                              \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nMit der Sozialhilfe soll die Hilfebedürftigkeit von Menschen verhindert, gemildert oder beseitigt werden. Dabei ist \ninsbesondere die Selbständigkeit und die berufliche sowie gesellschaftliche Integration zu fördern.  \nDies wird durch die persönliche Sozialberatung, wirtschaftliche Sozialhilfe und Sozialprävention sowie institutionelle \nSozialhilfe erreicht. Zudem ist die gleichberechtigte Integration in die Gesellschaft zu ermöglichen. \nDer Kindes- und Erwachsenenschutz wird durch massgeschneiderte Lösungen und einer speziellen Behörde mit \nprofessionellen Mandatsträgern sichergestellt. \nDer Aufgabenbereich 403 – Sozialhilfe und -beratung ist organisatorisch dem Sozialdepartement zugeordnet und \numfasst folgende Leistungsgruppen: \n\n− Kindes- und Erwachsenenschutz \n\n− Generelle Sozialhilfe \n\n− Persönliche Sozialhilfe \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n   \n\n                              \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nKindes- und Erwachsenenschutz \n\nDie Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde (KESB) stellt den Schutz von Kindern und Erwachsenen sicher, die \nnicht in der Lage sind, selbst die für sie notwendige Unterstützung anzufordern oder bei denen freiwillige Unterstüt-\nzungsangebote nicht ausreichen. Dabei soll den Betroffenen mit individuellen und massgeschneiderten Lösungen \ngeholfen werden.  \n\nDie Gemeinde Horw ist Mitglied im Gemeindeverband Kindes- und Erwachsenenschutz Luzern-Land. Die KESB \nund das Mandatszentrum kennen inzwischen die Ressourcen von Vereinen und Organisationen in unserer Ge-\nmeinde, welche subsidiär eingesetzt werden. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\n− ZGB Art. 440 und §§ 30 EG ZGB Kanton Luzern \n\n− Statuten Gemeindeverband Kindes- und Erwachsenenschutz Luzern-Land \n\nGenerelle Sozialhilfe \n\nDie Generelle Sozialhilfe gemäss Gesetzgebung muss durch Sozialprävention sowie institutionelle Sozialhilfe ge-\nwährleistet werden. Dabei werden die Ursachen der Hilfebedürftigkeit geklärt und vorausschauende Sozialplanung \nbetrieben. \nDie bedarfsgerechte Unterstützung erfolgt durch strukturelle und finanzielle Förderung von Trägern der Sozialhilfe \nund Altersbetreuung sowie Selbsthilfeorganisationen. Zudem werden die Tätigkeiten von Freiwilligen unterstützt \noder die Sozialpolitik über Projekte, Beihilfen, Hilfsaktionen sowie den Sozialhilfefonds gezielt gesteuert. \n\n   \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 103/139 \n\n \n \n\nPflichtleistungen: \n\n− Gemeindebeitrag an die Heimfinanzierung (SEG Gesetz über die sozialen Einrichtungen (gebunden) \n\n− Mitglied im Zweckverband für institutionelle Sozialhilfe und Gesundheitsförderung (ZiSG) gemäss Sozialhilfege-\nsetz \n\nErgänzende Angebote: gemäss Reglement oder Leistungsvereinbarungen: \n\n− Mietzins- und Gemeindebeihilfen \n\n− Beitrag an regionale Familien- und Jugendberatung \n\n− Beiträge FABIA, traversa, Pro Senectute  \n\n− Beiträge an den Verein «Aktives Alter», die Chilemättlistube und den Mahlzeitendienst \n\n− Freiwilligenpreis, Sozialzeitausweis  \n\n− Hilfsaktionen \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n\n− Bundesverfassung und Bundesgesetze \n\nKanton: \n\n− SRL 892 Sozialhilfegesetz (SHG) \n\n− SRL 892a Sozialhilfeverordnung (SHV) \n\nGemeinde: \n\n− Nr. 830 Reglement über Gemeindebeihilfen Horw \n\n− Nr. 890 Reglement Preisgünstiger Wohnraum \n\nIndividuelle Sozialhilfe \n\nWirtschaftliche Sozialhilfe (WSH) \n\nDie WSH kommt zum Tragen, wenn eine Person oder eine Familie ihre Existenz nicht oder nicht rechtzeitig mit ei-\ngenen oder Leistungen Dritter sichern kann. Die Bemessung der finanziellen Leistungen der WSH orientiert sich am \nindividuellen Bedarf. Sie leistet damit einen aktiven Beitrag zur Prävention und Verhinderung von Armut und zum \nsozialen Frieden. \n\nNeben der reinen Existenzsicherung hat sie den Auftrag, die wirtschaftliche und persönliche Eigenständigkeit der \nHilfesuchenden zu fördern und ihre soziale und berufliche Integration zu unterstützen. Deshalb wird die wirtschaftli-\nche Sozialhilfe in der Regel mit persönlicher Sozialhilfe ergänzt. \n\n \n\nPersönliche Sozialhilfe (PSH) \n\nBei der PSH handelt es sich um ein eigenständiges und unabhängig von einem allfälligen Anspruch auf wirtschaftli-\nche Hilfe zu gewährendes Angebot. Auch die PSH richtet sich nach den Besonderheiten und Bedürfnissen des Ein-\nzelfalls und ist ebenfalls subsidiär zu Leistungen Dritter. Zentral ist, dass die PSH in Zusammenarbeit mit der Klient-\nschaft erfolgt und deren Selbsthilfe fördert. Im Rahmen der PSH sind die Ursachen der Notlage zu ermitteln und \nnach Möglichkeit zu beseitigen. \n\n \n\nAlimentenbevorschussung \n\nKinder haben gemäss den Voraussetzungen im SHG Anspruch auf Bevorschussung der elterlichen Unterhaltsbei-\nträge, wenn die ihnen zustehenden Alimentenzahlungen ausbleiben. Rückständige Forderungen werden nicht be-\nvorschusst. Es besteht jedoch ein Anspruch auf Inkassohilfe. \n\nDer Bevorschussungsanspruch steht auch volljährigen Kindern in Ausbildung zu, sofern sie über einen gültigen \nRechtstitel verfügen \n\n. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n\n− Bundesgesetz über die Unterstützung Bedürftiger (SR 551.1) \n\nKanton: \n\n− SRL 892 Kant. Sozialhilfegesetz (SHG) \n\n− SRL 892a Sozialhilfeverordnung (SHV) \n\n− SRL 40 Gesetz über die Verwaltungsrechtspflege \n\n− Richtlinien der Konferenz über die öffentliche Sozialhilfe (SKOS-Richtlinien) \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 104/139 \n\n \n \n\nergänzend: \n\n− Luzerner Handbuch zur Sozialhilfe \n\n− Mietzinsrichtlinien der Gemeinde Horw \n\n− Leistungsvereinbarungen mit spezialisierten Fachstellen \n \n\n                              \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                              \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                              \n\n    Einheit 2018 \n\n403.01 - Kindes- und Erwachsenenschutz  \n\nAnzahl Gefährdungsmeldungen Summe pro Jahr 0.00 \n\nQuote Massnahmen und Mandate %-Anteil 0.00 \n\n403.02 - Generelle Sozialhilfe  \n\nAnzahl Mandate FABIA Summe pro Jahr 11.00 \n\nAnzahl Mandate Familienberatung Summe pro Jahr 18.00 \n\nAnzahl Mandate Jugendberatung Summe pro Jahr 22.00 \n\nAnzahl Mandate Pro Senectute Summe pro Jahr 92.00 \n\nAnzahl Mandate Traversa Summe pro Jahr 14.00 \n\nAnzahl Personen mit Gemeindebei-\nhilfen \n\nSumme pro Jahr 128.00 \n\nAnzahl Personen mit Mietzinsbei-\nhilfe \n\nSumme pro Jahr 58.00 \n\nStellenplan Verwaltung Soziale \nDienste \n\nAnzahl 100 %-Stel-\nlen \n\n5.30 \n\n403.03 - Individuelle Sozialhilfe  \n\nAnzahl bevorschusste Alimentenin-\nkasso \n\nAnzahl pro Jahr 33.00 \n\nAnzahl Sozialberatungen pro Jahr Anzahl pro Jahr 209.00 \n\nAnzahl WSH geführte Fälle pro Jahr Anzahl pro Jahr 262.00 \n\nQuote Sozialhilfe %-Anteil 2.70 \n\nRückerstattungsquote Alimentenin-\nkasso \n\n%-Anteil 43.28 \n\n \n\n               \n\n    \n\n \n\n \n\n                        \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                              \n\n Einheit 2019 2020 2021 2022 2023 \n\n403.02 - Generelle Sozialhilfe      \n\nStellenplan Verwaltung Soziale \nDienste \n\nAnzahl 100 %-Stel-\nlen \n\n5.30 5.40 5.40 5.40 5.40 \n\n \n\n            \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                        \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 105/139 \n\n \n \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                              \n\n   4.1 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n      \n\n   Keine Projekte                         \n\n                      \n\n                              \n\n   4.2 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag B 2019 B 2020 Abw.  FP 2021 FP 2022 FP 2023 \n\n30 - Personalaufwand 625,828 642,951 17,123 653,000 659,000 666,000 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsauf-\nwand \n\n74,370 82,370 8,000 83,000 84,000 84,000 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n1,950 1,950 0 2,000 2,000 2,000 \n\n36 - Transferaufwand 11,862,400 12,098,300 235,900 12,340,000 12,587,000 12,838,000 \n\n39 - Interne Verrechnungen 44,650 35,550 -9,100 36,000 36,000 36,000 \n\nTotal Aufwand 12,609,198 12,861,121 251,923 13,114,000 13,368,000 13,626,000 \n \n\n         \n\n   42 - Entgelte -3,741,000 -3,901,000 -160,000 -3,940,000 -3,979,000 -4,019,000 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezi-\nalfinanzierungen \n\n-65,000 -67,500 -2,500    \n\nTotal Ertrag -3,806,000 -3,968,500 -162,500 -3,940,000 -3,979,000 -4,019,000 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag 8,803,198 8,892,621 89,423 9,174,000 9,389,000 9,607,000 \n \n\n         \n\n   397 - Umlagen 185,633 206,434 20,802 188,000 188,000 188,000 \n\nErgebnis Kostenrechnung Global-\nbudget \n\n8,988,831 9,099,055* 110,225 9,362,000 9,577,000 9,795,000 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n         \n\n   Leistungsgruppen B 2019 B 2020 Abw. in \nCHF \n\n   \n\nKindes- und Erwachsenenschutz 1,159,984 1,157,704 -2,280    \n\nGenerelle Sozialhilfe 4,827,930 4,838,800 10,870    \n\nIndividuelle Sozialhilfe 2,815,284 2,896,117 80,833    \n\nTotal Saldo betr. Leistungsauftrag 8,803,198 8,892,621 89,423    \n \n\n         \n\n                              \n\n   4.3 Bemerkungen Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nKindes- und Erwachsenenschutz \n\n36 Die Beiträge an den Gemeindeverband verändern sich nicht. \n\nGenerelle Sozialhilfe \n\n36 Die Anzahl Beratungen durch die Pro Senectute steigen und der Gemeindebeitrag an die Heimfinanzie-\nrung (SEG Gesetz über die sozialen Einrichtungen) beträgt gemäss Budgetmitteilung Kanton Fr. 228.50 \npro Einwohner (Vorjahr Fr. 223.80). \n\nIndividuelle Sozialhilfe \n\n30 Im Jahr 2011 wurde die Pflegefinanzierung eingeführt. Der administrative Aufwand wurde der Administ-\nration Soziale Beratungsdienste zugeteilt, jedoch ohne Stellenaufstockung. Heute werden im Rahmen \nder Pflegefinanzierung rund 423 Dossiers bearbeitet. Aufgrund dieser zusätzlichen Arbeiten wurden bis-\nher z.T. die aufgelaufenen Überstunden ausbezahlt oder andere Arbeiten zurückgestellt. Die Situation \nsoll nun mit einer Anpassung des Stellenplanes von 10 Stellenprozent bereinigt werden. \n\n \n\n   \n\n                              \n\n   5. Investitionen \n \n\n      \n\n   Keine Investitionsprojekte \n \n\n      \n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 106/139 \n\n \n \n\n   \n\n9.13 Aufgabenbereich: 501 - Immobilien \n\n \n\n      \n\n                           \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDie allgemeine Instandhaltung der Liegenschaften im Verwaltungsvermögen wird analog der Vorjahre und aus der \nAnalyse von STRATUS-Applikationen erfolgen. Dabei werden die Massnahmen aus der Immobilienstrategie weiter \numgesetzt und entwickelt.  \n\nDie umfassenden Sanierungen der Villa und Pförtnerhaus Krämerstein, unter der Projektleitung des Baudeparte-\nmentes, beginnen ab September 2019 und dauern bis Sommer/Herbst 2020. Anschliessend werden die sanierten \nGebäude von der zukünftigen Mieterin Apeiron Holding AG bezogen. \n\nFür die Entwicklung des Schulhauses Allmend soll nach der erfolgten Testplanung im Jahr 2020 ein Architektur-\nWettbewerb durchgeführt werden. Dieser soll den zusätzlichen Schulraum für mindestens 9 Klassen mit Nebenräu-\nmen, zusätzlich temporär 3 bis 5 Klassen, 5 Kindergärten sowie Räumlichkeiten für die Musikschule und Familie \nplus beinhalten. Optional ist eine zusätzliche Turnhalle vorgesehen. Bis Ende 2020 werden die Resultate des Wett-\nbewerbs vorliegen. \n\nFür den Kindergarten Ebenau erfolgte 2019 in Zusammenarbeit mit der Schule eine Ideenentwicklung. Zukünftig \nsoll diese Liegenschaft Platz für 3 bis 4 Kindergärten, Räumlichkeiten für die Familie plus und Wohnraum anbieten. \nAnfangs 2020 soll mit der Vorprojektplanung begonnen werden. \n\nFür das Gebiet Seefeld wird der Studienauftrag ab September 2019 gestartet. Dabei werden unter anderen die \nSportanlage Seefeld mit den Fussballfeldern, Kunstrasenfeld und Flutlichtanlage miteingeschlossen. Im August \n2020 soll der Zuschlagentschied für den Studienauftrag erfolgt sein. \n\nFür das öffentliche Gemeindearchiv werden weiterhin im Zentrum geeignete Räumlichkeiten gesucht, damit der \nheutige Standort im Werkhof ins Zentrum verschoben werden kann und dadurch für die Bevölkerung attraktiver \nwird. \n\nDer Erwerb von folgendem Stockwerkeigentum ist in den Jahren 2019 und 2020 vorgesehen: \n\n− Baugenossenschaft Pilatus, Baufeld E: Räumlichkeiten für Spitex Horw und Gemeinde (2019) \n\n− Stirnrüti GS-Nr. 1650: Räumlichkeiten für einen Kindergarten (2020) \n \n\n   \n\n                           \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\nGebäudemanagement \n\nKlärung Standort Ge-\nmeindearchiv \n\nDer Standort für das Gemeindearchiv ist geklärt. \n\n \n\n   \n\n                           \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nUnser Leitsatz aus der Vision \nWir sorgen für Infrastrukturen, die den Bedürfnissen der Horwer Bevölkerung entsprechen. \n \nDie Gemeinde erstellt und unterhält für die Erfüllung ihrer Aufgaben bedarfs- und standortgerechte Immobilien. Sie \nerstellt, unterhält und bewirtschaftet ihre Immobilien mit einem möglichst geringen Mitteleinsatz und generiert einen \nbestmöglichen Nutzwert. Der Liegenschaftsbestand wird periodisch überprüft. Die Substanz der Immobilien wird \nobjekt- und nutzungsgerecht unterhalten.  \nNeuinvestitionen in Immobilien des Verwaltungsvermögens werden erst getätigt, wenn bestehende Immobilien nicht \ndurch organisatorische und betriebliche Massnahmen besser genutzt werden können. \nDie Gemeinde erstellt und unterhält qualitativ gute, sichere und umweltgerechte Immobilien: \n\n− Eigene Gebäude erfüllen in der Regel eine hohe architektonische und bauliche Qualität. \n\n− Kulturell wertvolle Objekte sind zu unterhalten. Der Mehraufwand ist auszuweisen. \n\n− Neubauten und umfassend sanierte Bauten werden in der Regel in energetischer Hinsicht mindestens gemäss \nden Standards, wie sie beim Bebauungsplan Ortskern (Stand 2011) formuliert wurden, realisiert.  \n\n− Bei umfassenden Sanierungen von öffentlichen Gebäuden wird die Erdbebensicherheit geprüft und wo nötig \nverbessert. \n\n− Bei Objekten, die durch andere Naturgefahren bedroht sind, werden Sicherheitsanalysen durchgeführt und bei \nBedarf entsprechende Massnahmen getroffen. \n\n   \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 107/139 \n\n \n \n\nDer Aufgabenbereich 501 – Immobilien, ist organisatorisch dem Immobilien- und Sicherheitsdepartement zugeord-\nnet und umfasst folgende Leistungsgruppen: \n\n− Gebäudemanagement \n\n− Immobilienbewirtschaftung \n\n− Portfolio Verwaltungsvermögen \n\n− Sicherheit (ohne Gebäude) \n\nDie Leistungsbeschreibung befindet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe \n \n\n                           \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nGebäudemanagement \n\nDas Gebäudemanagement umfasst folgende Aufgaben: \n\n− Erfassung, Beurteilung und Klassifizierung des Portfolios und deren Teilportfolios \n\n− Bedarfsplanung der räumlichen Bedürfnisse für die Nutzer \n\n− Projektentwicklung und –steuerung zur Gewährleistung eines bedarfsgerechten und nachhaltigen Immobilien-\nportfolios \n\n− Investitionsplanung und Budgetierung der Investitionsrechnung \n\n− Abwicklung von Landverkäufen und -käufen, Abschluss von Baurechten und Dienstbarkeiten \n\n− Wahrnehmung des Baumanagements und der Bauherrenvertretung für kleine und mittlere Bauprojekte wie \nNeu- und Erweiterungsbauten sowie Sanierungsvorhaben \n\n− Mitarbeit in Kommissionen und Projektgruppen \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nGemeinde: \n\n− B+A Nr. 1558 «Planungsbericht Immobilienstrategie der Gemeinde Horw» \n\n− B+A Nr. 1558 A «Zusatzbericht Immobilienstrategie der Gemeinde Horw» \n\nImmobilienbewirtschaftung \n\nDie Immobilienbewirtschaftung umfasst folgende Aufgaben: \n\n− Budgetierung und Controlling der Erfolgsrechnung der Portfolios \n\n− Kaufmännische und technische Bewirtschaftung der Grundstücke und Hochbauten \n\n− Instandhaltungs- und Instandsetzungsplanung \n\n− Administrative Führung der Zentralen Dienste im Bereich Immobilien \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nGemeinde: \n\n− B+A Nr. 1558 «Planungsbericht Immobilienstrategie der Gemeinde Horw» \n\n− B+A Nr. 1558 A «Zusatzbericht Immobilienstrategie der Gemeinde Horw» \n\nPortfolio Verwaltungsvermögen \n\nDie Liegenschaften des Verwaltungsvermögens dienen unmittelbar der Erfüllung öffentlicher Aufgaben. Die Bewirt-\nschaftung des vorhandenen Bestandes orientiert sich primär an den Nutzerbedürfnissen und deren Eignung der \nGebäude, dem Entwicklungspotenzial und der Qualität der Bausubstanz. Die Objektstrategien werden in den Teil-\nportfolios festgelegt. \n\nDie Instandhaltung wird der Erfolgsrechnung zugeordnet und beinhaltet die «Bewahrung der Gebrauchstauglichkeit \ndurch einfache und regelmässige Massnahmen» (SIA 469). Es sind Reparaturmassnahmen an Bauteilen oder Er-\nsatz einzelner Geräte oder Installationen. Die jährlichen Aufwendungen betragen als Richtwert 0.4 % bis 1 % des \nGebäudeneuwertes (+/- je nach Gebäudealter). In der Regel übersteigen die Instandhaltungsmassnahmen im Ein-\nzelfall den Betrag von Fr. 10'000.00 bis Fr. 40'000.00 nicht.  \n\nDie Instandsetzung wird der Investitionsrechnung zugeordnet und beinhaltet die zyklischen Aufwendungen für 'Wie-\nderherstellen der Sicherheit und Gebrauchstauglichkeit für bestimmte Dauer' (SIA 469). Es ist die Erneuerung eines \numfassenden Bauteils des Gebäudes, so dass wieder ein neuer Lebenszyklus entsteht. Instandsetzung kompen-\nsiert die Altersentwertung und wird erst gegen Ende der Lebensdauer eines Bauteils vorgenommen. Instandsetzun-\ngen können teilweise einen wertvermehrenden Anteil aufweisen und eine Mietzinsanpassung bewirken, wenn sie \n\n   \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 108/139 \n\n \n \n\numfassend sind oder einen erhöhten Qualitätsstandard ergeben. Instandsetzungen haben meistens Projektcharak-\nter und werden als Einzelmassnahmen budgetiert. \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nGemeinde: \n\n− B+A Nr. 1558 «Planungsbericht Immobilienstrategie der Gemeinde Horw» \n\n− B+A Nr. 1558 A «Zusatzbericht Immobilienstrategie der Gemeinde Horw» \n\nSicherheit (ohne Gebäude) \n\nÖffentliche Sicherheit: \n\nDie Partner im Sicherheitsverbund (Bevölkerungsschutz, Militär, Polizei, Feuerwehr, Zivilschutz) stellen die öffentli-\nche Sicherheit in allen Lagen sicher und erfüllen die gesetzlich zugewiesenen Aufgaben. Sie sind jederzeit bereit, \nKrisen und aussergewöhnliche Lagen zeitgerecht, verhältnismässig und zum Wohle der Bevölkerung zu bewältigen. \nDie Sicherheitsorgane befähigen sich, mit Übungen Krisen- und Notsituationen gezielt bewältigen zu können. Die \nnotwendigen Massnahmen zur Gewährleistung der Ruhe, Ordnung, Sauberkeit und Sicherheit im öffentlichen \nRaum werden veranlasst und auf Wirkung überprüft. \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− SRL 150 Gemeindegesetz \n\n− SRL 350 Gesetz über die Luzerner Polizei \n\n− SRL 370 Gesetz über den Bevölkerungsschutz \n\n− SRL 372 Gesetz über den Zivilschutz \n\nGemeinde: \n\n− Nr. 100 Gemeindeordnung von Horw \n\n− Nr. 300 Reglement über den Schutz der Personendaten (Datenschutzreglement) \n\n− Nr. 305 Reglement Videoüberwachung der Gemeinde Horw \n\n− Nr. 320 Verwaltungsverordnung über die Organisation der Gemeindeverwaltung (Organisationsverordnung) \n\n− Nr. 650 Verwaltungsverordnung über die Katastrophenhilfe in der Gemeinde Horw \n \n\n                           \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                           \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                           \n\n    Einheit 2018 \n\n501.10 - Gebäudemanagement  \n\nAnzahl laufende Baurechtsverträge Anzahl per 31.12. 19.00 \n\nStellenplan Immobilienbewirtschaf-\ntung \n\n100 %-Stellen 4.50 \n\n501.20 - Immobilienbewirtschaftung  \n\nLaufende Mietverträge im Finanzver-\nmögen \n\nAnzahl per 31.12. 253.00 \n\nLaufende Mietverträge Verwaltungs-\nvermögen \n\nAnzahl per 31.12. 50.00 \n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen  \n\nBaulicher Unterhalt pro m3 Gebäude-\nvolumen \n\nFr. pro Jahr 2.30 \n\nBaulicher Zustand Schulanlagen Anteil gemäss Stratus 0.82 \n\nBetrieblicher Unterhalt pro m3 Gebäu-\ndevolumen \n\nFr. pro Jahr 18.80 \n\nEnergiekennzahl Elektrizität Gemein-\ndehaus \n\nkWh/m2/Jahr 51.00 \n\n                     \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 109/139 \n\n \n \n\n Einheit 2018 \n\nEnergiekennzahl Elektrizität Schulan-\nlagen (Mittelwert) \n\nkWh/m2/Jahr 21.30 \n\nEnergiekennzahl Wärme Gemeinde-\nhaus \n\nkWh/m2/Jahr 54.00 \n\nEnergiekennzahl Wärme Schulanla-\ngen (Mittelwert) \n\nkWh/m2/Jahr 90.80 \n\nGebäudeversicherungswert Liegen-\nschaften Verwaltungsvermögen \n\nMio. Fr. per 31.12. 127.90 \n\nGebäudevolumen Verwaltungsvermö-\ngen \n\nm3 per 31.12. 225,708.00 \n\nKilowatt-Peak der gemeindeeigenen \nPhotovoltaikanlagen \n\nkW 139.00 \n\nKurzfristiger Sanierungsbedarf (bis 10 \nJahre) \n\nMio. Fr. 19.75 \n\nLangfristiger Sanierungsbedarf (mehr \nals 20 Jahre) \n\nMio. Fr. 11.04 \n\nMittelfristiger Sanierungsbedarf (10-\n20 Jahre) \n\nMio. Fr. 35.90 \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Port-\nfolio Verwaltungsvermögen \n\nAnzahl 100 %-Stellen 20.55 \n\n \n\n    \n\n \n                     \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                           \n\n Einheit 2019 2020 2021 2022 2023 \n\n501.10 - Gebäudemanagement      \n\nStellenplan Immobilienbewirt-\nschaftung \n\n100%-Stellen 4.50 4.70 4.70 4.70 4.70 \n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen      \n\nBaulicher Zustand Schulanlagen Anteil gemäss Stra-\ntus \n\n0.84 0.85 0.85 0.84 0.84 \n\nBetrieblicher Unterhalt pro m3 Ge-\nbäudevolumen \n\nFr. pro Jahr 18.10 18.91 19.00 19.00 19.00 \n\nStellenplan Verwaltung Bereich \nPortfolio Verwaltungsvermögen \n\nAnzahl 100 %-Stel-\nlen \n\n21.00 20.80 20.80 20.80 20.80 \n\n \n\n            \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                     \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 110/139 \n\n \n \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                           \n\n   4.1 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n      \n\n                           \n\n    2019 2020  2021 2022 2023 \n\n501.20 - Immobilienbewirtschaftung       \n\nKlärung öffentliche Nutzung Krämerstein  50,000  20,000   \n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen       \n\nNutzung Stockwerkeigentum Allmend-\nstrasse (Spitex) \n\n -55,000  -220,000 -220,000 -220,000 \n\nVermietung Villa Krämerstein und Pförtner-\nhaus \n\n -73,500  -255,000 -255,000 -255,000 \n\nZumietung Kindergarten Kirchfeld       \n\nZumietung Kindergarten Schulkreis All-\nmend/Spitz \n\n 24,000  24,000 24,000 24,000 \n\n501.40 - Sicherheit (ohne Gebäude)       \n\nDefibrillatoren im öffentlichen Raum  46,000     \n\nTaktische Sicherheitsaudits   16,000  16,000 16,000 16,000 \n\nÜbergeordnetes Sicherheitshandbuch  43,000     \n\nTotal Aufgabenänderungen  50,500  -415,000 -435,000 -435,000 \n \n\n         \n\n    \n\n \n\n \n\n                     \n\n   4.2 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag B 2019 B 2020 Abw.  FP 2021 FP 2022 FP 2023 \n\n30 - Personalaufwand 2,402,279 2,340,163 -62,116 2,375,000 2,399,000 2,423,000 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 2,743,085 3,409,205 666,120 3,011,000 3,065,000 3,100,000 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n10,160 10,160 0 10,000 10,000 10,000 \n\n36 - Transferaufwand 176,511 158,734 -17,777 162,000 165,000 169,000 \n\n39 - Interne Verrechnungen -375,810 -229,572 146,238 -222,000 -222,000 -222,000 \n\nTotal Aufwand 4,956,225 5,688,690 732,466 5,336,000 5,417,000 5,480,000 \n \n\n         \n\n   42 - Entgelte -494,600 -591,000 -96,400 -567,000 -572,000 -578,000 \n\n43 - Verschiedene Erträge -262,540 -100,000 162,540 -100,000 -100,000 -100,000 \n\n44 - Finanzertrag -335,550 -687,580 -352,030 -687,000 -687,000 -687,000 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezi-\nalfinanzierungen \n\n0 -2,500 -2,500    \n\n46 - Transferertrag -10,400 -10,400 0 -10,000 -10,000 -11,000 \n\nTotal Ertrag -1,103,090 -1,391,480 -288,390 -1,364,000 -1,369,000 -1,376,000 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag 3,853,135 4,297,210 444,076 3,972,000 4,048,000 4,104,000 \n \n\n         \n\n   330 - Abschreibungen Verwaltungsver-\nmögen \n\n3,301,570 3,967,620 666,050 4,137,000 4,341,000 4,380,000 \n\n394 - Zinsen 2,221,620 2,404,256 182,636 2,460,000 2,541,000 2,485,000 \n\n397 - Umlagen -7,640,315 -8,224,268 -583,953 -7,897,000 -7,897,000 -7,897,000 \n\nErgebnis Kostenrechnung Global-\nbudget \n\n1,736,009 2,444,818* 708,809 2,672,000 3,033,000 3,072,000 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n         \n\n    \n\n \n\n \n\n                     \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 111/139 \n\n \n \n\n   Anteil Saldo betrieblicher Leistungsauftrag nach Leistungsgruppen \n\nLeistungsgruppen B 2019 B 2020 Abw.     \n\nGebäudemanagement 131,361 -182,404 -313,765    \n\nImmobilienbewirtschaftung -513,408 -88,213 425,195    \n\nPortfolio Verwaltungsvermögen 4,084,719 4,268,941 184,222    \n\nSicherheit (ohne Gebäude) 150,463 298,886 148,424    \n\nTotal Saldo betr. Leistungsauftrag 3,853,135 4,297,210 444,076    \n \n\n         \n\n    \n\n \n                     \n\n   4.3 Bemerkungen Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nImmobilienbewirtschaftung \n\n31 Ersatz Parkautomaten (Altsagenstrasse, Altsagenring, Sternenried, Horwerhalle, Kirchfeld, Kantons-\nstrasse (teilweise) Fr. 50'000.00 \n \n\nPortfolio Verwaltungsvermögen \n\n31 Beim Gemeindehaus sind im Umfang von Fr. 28'000.00 verschiedene Sicherheitsmassnahmen umzu-\nsetzen. \n\n31 Beim Schulhaus Hofmatt sind die Raumgrössen für Textiles Gestalten, Musikschule, Bibliothek, Kinder-\ngarten und Aufenthaltsraum zu klein. Mit einem Konzept Schulbetrieb sollen mögliche Lösungen aufge-\nzeigt werden (Fr. 15'000.00). \n\n31 Beim Sportgebäude Seefeld erhält die Gemeinde den Raum Seenergy. Der Ausbau vom Edelrohbau \nkostet Fr. 30'000.00. \n\n31 Im Rahmen des Restatements wurden die Liegenschaften Krämerstein, Tiefgarage Gemeindehaus-\nplatz, Strandbad Winkel und die Wohnungen Feuerwehrgebäude vom Finanzvermögen ins Verwal-\ntungsvermögen umgeteilt. Mit dieser Verschiebung verlagern sich auch die Kosten von Fr. 300'000.00 \n(bisher KART 34) und die Erträge von Fr.  350'000.00 (KART 44) vom Aufgabenbereich Liegenschaften \nFinanzvermögen in den Aufgabenbereich Immobilien. \n\n31 Bei den Schulliegenschaften Allmendstrasse und Spitz wurden die Reinigungsarbeiten zum Teil an ex-\nterne Unternehmer vergeben. Aus diesem Grund sinkt trotz zunehmender Liegenschaften der Lohnauf-\nwand. \n\n31 Das Portfolio der Liegenschaften Verwaltungsvermögen wird mit dem Erwerb vom Stockwerkeigentum \nAllmendstrasse und dem Ausbau der Schulanlage Kastanienbaum zusätzliche vergrössert. Damit stei-\ngen die Betriebskosten. \n\n44 Mit der Übernahme der Liegenschaften Finanzvermögen (siehe oben) steigt der Ertrag. \n \n\nSicherheit (ohne Gebäude) \n\n31 Im Rahmen der allgemeinen Pflichten der Bundesverordnung über die Verhütung von Unfällen und Be-\nrufskrankheiten ermitteln alle Arbeitgeber die in ihren Betrieben auftretenden Gefährdungen für die Si-\ncherheit und Gesundheit der Arbeitnehmenden und treffen die erforderlichen Schutzmassnahmen und \nAnordnungen nach anerkannten Regeln der Technik. Der Arbeitgeber hat die getroffenen Schutzmass-\nnahmen und Schutzeinrichtungen regelmässig zu überprüfen, insbesondere bei betrieblichen Verände-\nrungen. Im Jahr 2020 sollen ein übergeordnetes Sicherheitshandbuch erstellt (Fr. 43'000.00) und takti-\nsche Sicherheitsaudits durchgeführt werden (Fr. 16'000.00). In Zukunft soll gestützt auf aktuelle The-\nmen ein Selbstaudit durchgeführt werden.  \n\n31 Im Rahmen der öffentlichen Sicherheit Defibrillatoren im öffentlichen Raum beschafft werden \n(Fr. 46'000.00). \n\n \n\n   \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                     \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 112/139 \n\n \n \n\n   5. Investitionen \n \n\n      \n\n                           \n\n   5.1 Projekte der Investitionsrechnung \n \n\n      \n\n                           \n\n   Projektname  2019 2020 2021 2022 2023  Total inkl. \nVorjahre \n\n501.30 - Portfolio Verwal-\ntungsvermögen \n\n        \n\n400104 Archiv Gemeinde A  800,000     800,000 \n\n420025 Arealentwicklung \nEbenau \n\nA  400,000 4,000,000    4,500,000 \n\n420039 Erwerb Stockwerkei-\ngentum Stirnrüti \n\nA  500,000 520,000    1,020,000 \n\n420046 Studie Erweiterung \nSchulanlage Allmend \n\nA  250,000 250,000    14,500,000 \n\n420047 Kindergärten 2019 / \n2020 \n\nA 100,000 50,000     150,000 \n\n420049 Rahmenkredit Instand-\nsetzung LVV 2019 \n\nA 280,000      280,000 \n\n420200 Rahmenkredit Instand-\nsetzung LVV 2020 \n\nA  400,000     400,000 \n\n420201 Rahmenkredit Instand-\nsetzung LVV ab 2021 \n\nA   500,000 500,000 500,000  1,500,000 \n\n420908 Ersatzbeschaffungen \nSchulmobiliar 2021 \n\nA   80,000    80,000 \n\n420999 IR Immobilien A 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000  300,000 \n\n434014 Kunstrasen \nRasenfeld 2 \n\nA   2,200,000    2,200,000 \n\n434015 Ersatz Flutlichtanlage \nRasenfeld 2 \n\nA   170,000    170,000 \n\n434017 Ersatz Flutlichtanlage \nRundbahn \n\nA   300,000    300,000 \n\n434018 Sanierung Aussen-\nsportanlage roter Platz \n\nA 300,000      300,000 \n\n434020 Seebad; Neubau und \nSanierung Uferbereich \n\nA   100,000 1,000,000 1,500,000  2,600,000 \n\n440100 Erwerb Stockwerkei-\ngentum Baufeld E \n\nA 1,500,000 4,193,375     5,693,375 \n\n474005 Studienauftrag Fried-\nhof \n\nA  120,000     120,000 \n \n \n\nInvestitionsausgaben 2,230,000 6,763,375 8,170,000 1,550,000 2,050,000   \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0 0   \n\nNettoinvest. Portfolio VV 2,230,000 6,763,375 8,170,000 1,550,000 2,050,000   \n \n\n               \n\n                           \n\n   5.2 Globalbudget Investitionsrechnung \n \n\n      \n\n                           \n\n    2019 2020 2021 2022 2023 \n\nInvestitionsausgaben 2,230,000 6,763,375* 8,170,000 1,550,000 2,050,000 \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionskosten 2,230,000 6,763,375 8,170,000 1,550,000 2,050,000 \n\n* Beschluss Einwohnerrat      \n \n\n                  \n\n                           \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 113/139 \n\n \n \n\n   5.3 Bemerkungen Investitionen 2020 \n\n400104 - Archiv Gemeinde: \n\nFür das öffentliche Gemeindearchiv sollen im Zentrum geeignete Räumlichkeiten erworben/erstellt werden. Zurzeit \nist offen, wo dafür geeignete Räume im Zentrum zur Verfügung stehen.  \n \n\n420025 - Arealentwicklung Ebenau: \n\nDas Areal an der Schöngrundstrasse soll entwickelt werden. Der heutige Kindergarten Ebenau (Holzpavillon) soll \ndurch einen dreifachen Kindergarten, zwei Räume für Familie plus und einer Wohnung ersetzt werden. Für diese \nArealentwicklung hat 2019 eine Testplanung stattgefunden. \n \n\n420039 - Erwerb Stockwerkeigentum Stirnrüti: \n\nIm Rahmen des Neubaus Stirnrüti (Grundstück Nr. 1650) wird die Gemeinde Räume für einen Kindergarten im \nStockwerkeigentum erwerben. Der Bezug ist auf Frühjahr 2022 vorgesehen. Das Budget 2019 wird aufgehoben. \n \n\n420046 - Studie Erweiterung Schulanlage Allmend: \n\nDas heutige Schulhaus Allmend ist an seiner Kapazitätsgrenze. Die Räumlichkeiten und Infrastruktur entsprechen \nnicht mehr den heutigen Anforderungen und Bedürfnissen. Für die Erweiterung der Schulanlage Allmend ist eine \nMachbarkeitsstudie mit Wettbewerb vorgesehen (Erweiterungsbau 1 Phase: Neubau für 9-10 Klassen, Kindergär-\nten, Familie plus, Musikschule). Gestützt auf dieser Studie wird der Einwohnerrat einen Bericht und Antrag erhalten. \n \n\n420047 - Kindergärten 2019 / 2020: \n\nFür den Schulkreis Allmend besteht der Bedarf an 1- 2 zusätzlichen Kindergärten. Diese Kindergärten werden, bis \nder Erweiterungsbau Schule Allmend realisiert ist, in den Palazzine eröffnet. Dazu sind Einrichtungen und Mobiliar \nnotwendig. \n \n\n420200 - Rahmenkredit Instandsetzung LVV 2020: \n\nDiverse Instandsetzungen und Sanierungen der Liegenschaften im Verwaltungsvermögen (Basis STRATUS 2018).  \nIm Jahr 2020 sind folgende Massnahmen geplant: \n\n− Räume für Technisches und Textiles Gestalten (TTG) Fr. 179'000.00 \n\n− Hofmatt: Flachdach Atrium Fr. 80'000.00 \n\n− Rest Unvorhergesehenes  \n \n\n420999 - IR Immobilien: \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n \n\n434014 - Kunstrasen Rasenfeld 2: \n\nIn der Sportanlage Seefeld soll der Fussballplatz 2 mit einem Kunstrasen ausgestattet werden. Die Umsetzung er-\nfolgt unter Berücksichtigung des Wettbewerbs Seefeldareal. Die Umsetzung wird ins Jahr 2021 verschoben. Das \nBudget 2019 wird aufgehoben. \n \n\n434015 - Ersatz Flutlichtanlage Rasenfeld 2: \n\nDie Sanierung der Flutlichtanlage Rasenfeld 2 Seefeld wird ins Jahr 2021 verschoben. Die Umsetzung ist abhängig \nvon der Planung Seefeld. Das Budget 2019 wird aufgehoben. \n \n\n434017 - Ersatz Flutlichtanlage Rundbahn: \n\nDie Sanierung der Flutlichtanlage Rundbahn Seefeld wird ins Jahr 2021 verschoben. Die Umsetzung ist abhängig \nvon der Planung Seefeld. Das Budget 2019 wird aufgehoben. \n \n \n \n \n \n\n      \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 114/139 \n\n \n \n\n440100 - Erwerb Stockwerkeigentum Baufeld E: \n\nDer Einwohnerrat hat am 27. Juni 2019 den Bericht und Antrag Nr. 1644 «Erwerb von Stockwerkeigentum im Neu-\nbau Baugenossenschaft Pilatus, Allmendstrasse, Horw» genehmigt und die entsprechende Ausgabenbewilligung \nerteilt. \n \n\n474005 - Studienauftrag Friedhof: \n\nDer Friedhof Horw ist eine geschützte Parkanlage, muss jedoch in nächster Zeit an die aktuellen Gegebenheiten \nangepasst werden. Im Rahmen eines Studienauftrags sollen 3-4 Planungsbüros u.a. Vorschläge zu folgenden The-\nmata unterbreiten: Anlagezustand und Sicherheit, Parkschutz und Ökologie, Umgang mit freien Friedhofebenen \nund Parkgestaltung, neue Bestattungsformen, Konfessionsneutralität, Umgang mit erhaltenswerten Grabdenkmä-\nlern. Eine Jury, bestehend aus externen und internen Fachleuten, soll die eingereichten Vorschläge bewerten und \ndem Gemeinderat Empfehlungen zur Umsetzung abgeben. \n\n \n\n                           \n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 115/139 \n\n \n \n\n   \n\n9.14 Aufgabenbereich: 502 - Liegenschaften Finanzvermögen \n\n \n\n      \n\n                           \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDie allgemeine Instandhaltung der Liegenschaften im Finanzvermögen wird analog der Vorjahre und aus der Ana-\nlyse von STRATUS-Applikationen erfolgen. Dabei werden die Massnahmen aus der Immobilienstrategie weiter um-\ngesetzt und entwickelt.  \nDer Erwerb von folgendem Stockwerkeigentum ist im Jahr 2019 vorgesehen: \n\n− Gebäude Kantonsstrasse 150, Emmi Vorsorgestiftung: Erdgeschoss für Wohnraum \n \n\n \n\n   \n\n                           \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n \n\n   \n\n                           \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nFinanzvermögen sind jene Vermögenswerte, die nicht unmittelbar der Erfüllung öffentlicher Aufgaben dienen und \ndie veräussert werden können, ohne diese zu beeinträchtigen. Dem Finanzvermögen ist auch der vorsorgliche \nLanderwerb zuzuordnen, obwohl sich solche Käufe im Vorfeld der öffentlichen Aufgabenerfüllung bewegen. Wird \neine Liegenschaft nicht mehr für Verwaltungsaufgaben benötigt, wird sie dem Finanzvermögen zugeordnet.  \nMit dem Erwerb von bebauten oder unbebauten Grundstücken sichert sich die Gemeinde bei Bedarf Immobilien für \nden späteren Eigenbedarf, für Realersatz oder als Bodenreserve für die Steuerung und Entwicklung von Arealen, \nz.B. zur Abgabe an gemeinnützige Bauträger. \nDie Bewirtschaftung des vorhandenen Bestandes orientiert sich primär an der konsequenten Ausrichtung am Markt \nund dem optimalen Mitteleinsatz. Liegenschaften im Finanzvermögen können auch als Kapitalanlagen dienen. Die \nObjektstrategien werden in den Teilportfolios festgelegt. \nEs gibt folgende Strategiemöglichkeiten: \n\n− Halten: Die Liegenschaft wird gehalten. Substanzwerterhaltung durch fachgerechte Instandhaltung und In-\nstandsetzung. \n\n− Überprüfen: Bei der Liegenschaft werden die Rahmenbedingungen und die zukünftige Nutzung geklärt. Der \nUnterhalt wird auf die Instandhaltung beschränkt. \n\n− Entwickeln: Die Liegenschaft wird einer verbesserten oder neuen Nutzung zugeführt. \n\n− Verkauf/Abgabe: Die Liegenschaft wird an Dritte abgegeben (Verkauf, Baurecht, Tausch) \n \n\n   \n\n                           \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nPortfolio Finanzvermögen \n\nDas Portfolio Finanzvermögen besteht aus folgenden Teilportfolios: \n\n− Im Teilportfolio Wohn- und Gewerbebauten sind diejenigen Grundstücke eingereiht, die nicht betriebsnotwen-\ndig sind und einen Ertrag bzw. eine Rendite generieren. \n\n− Im Teilportfolio Bauland sind diejenigen Grundstücke eingereiht, die nicht für gemeindeeigene Zwecke benötigt \nwerden oder als strategische Grundstückreserve für gemeindeeigene Interessen dienen. Eine Abgabe im Bau-\nrecht oder Verkauf wird fallweise beurteilt. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nGemeinde: \n\n− B+A Nr. 1558 «Planungsbericht Immobilienstrategie der Gemeinde Horw» \n\n− B+A Nr. 1558 A «Zusatzbericht Immobilienstrategie der Gemeinde Horw» \n \n\n   \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                     \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 116/139 \n\n \n \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                           \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                           \n\n    Einheit 2018 \n\n502.10 - Portfolio Finanzvermögen  \n\nAnlagerendite (ohne Baurechte) % 4.90 \n\nGebäudeversicherungswert Liegen-\nschaften Finanzvermögen \n\nMio. Fr. 28.98 \n\nGebäudevolumen Liegenschaften Fi-\nnanzvermögen \n\nm3 48,904.00 \n\nKurzfristiger Sanierungsbedarf LFV \n(bis 10 Jahre) \n\nMio. Franken 6.10 \n\nLangfristiger Sanierungsbedarf LFV \n(mehr als 20 Jahre) \n\nMio. Franken 1.80 \n\nLeerwohnungsbestand % 3.40 \n\nMittelfristiger Sanierungsbedarf LFV \n(10 - 20 Jahre) \n\nMio. Franken 3.62 \n\n \n\n                     \n\n    \n\n \n\n \n\n                     \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                           \n\n Einheit 2019 2020 2021 2022 2023 \n\n502.10 - Portfolio Finanzvermögen      \n\nAnlagerendite (ohne Baurechte) % 4.90 4.90 4.90 4.90 4.90 \n\nLeerwohnungsbestand % 1.80 2.80 1.50 1.50 1.50 \n \n\n            \n\n    \n\n \n\n \n\n                     \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                           \n\n   4.1 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n      \n\n                           \n\n    2019 2020  2021 2022 2023 \n\n502.10 - Portfolio Finanzvermögen       \n\nBaurecht Baufeld E  -43,000  -174,000 -174,000 -174,000 \n\nBaurecht Stirnrüti -72,000 -72,000  -120,000 -120,000 -120,000 \n\nTotal Aufgabenänderungen -72,000 -115,000  -294,000 -294,000 -294,000 \n \n\n         \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                     \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 117/139 \n\n \n \n\n   4.2 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag B 2019 B 2020 Abw. FP 2021 FP 2022 FP 2023 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand    11,000 11,000 11,000 \n\n34 - Finanzaufwand 1,496,681 833,601 -663,080 822,000 822,000 822,000 \n\n36 - Transferaufwand 35,000 40,000 5,000 41,000 42,000 42,000 \n\n39 - Interne Verrechnungen 406,940 420,500 13,560 421,000 421,000 421,000 \n\nTotal Aufwand 1,938,621 1,294,101 -644,520 1,295,000 1,296,000 1,296,000 \n \n\n         \n\n   42 - Entgelte -29,000 -33,000 -4,000 -33,000 -34,000 -34,000 \n\n44 - Finanzertrag -2,053,675 -1,876,756 176,919 -2,056,000 -2,056,000 -2,056,000 \n\nTotal Ertrag -2,082,675 -1,909,756 172,919 -2,089,000 -2,090,000 -2,090,000 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag -144,054 -615,655 -471,601 -794,000 -794,000 -794,000 \n \n\n         \n\n   394 - Zinsen 1,448,290 581,590 -866,700 615,000 628,000 639,000 \n\n397 - Umlagen 257,632 386,183 128,551 105,000 105,000 105,000 \n\nErgebnis Kostenrechnung Global-\nbudget \n\n1,561,868 352,119* -1,209,749 -74,000 -61,000 -50,000 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n         \n\n                           \n\n   Anteil Saldo betrieblicher Leistungsauftrag nach Leistungsgruppen \n\nLeistungsgruppen B 2019 B 2020 Abw.     \n\nPortfolio Finanzvermögen -144,054 -615,655 -471,601    \n\nTotal Saldo betr. Leistungsauftrag -144,054 -615,655 -471,601    \n \n\n         \n\n    \n\n \n                     \n\n   4.3 Bemerkungen Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nPortfolio Finanzvermögen \n\n34 Es ist kein Werterhaltungsfonds erlaubt. Demgegenüber werden wir den Wertverzehr gemäss Stratus \n(ca. 1 % oder Fr. 300'000.00) verbuchen. \n\n34 / 44 Im Rahmen des Restatements wurden die Liegenschaften Krämerstein, Tiefgarage Gemeindehausplatz, \nStrandbad Winkel und die Wohnungen Feuerwehrgebäude vom Finanzvermögen ins Verwaltungsver-\nmögen umgeteilt. Mit dieser Verschiebung verlagern sich auch die Kosten von Fr. 300'000.00 (bisher \nKART 34) und die Erträge von Fr. 350'000.00 (KART 44) vom Aufgabenbereich Liegenschaften Finanz-\nvermögen in den Aufgabenbereich Immobilien. \n\n44 Der Ertrag an Baurechtszinsen steigt von Fr. 454'040.00 auf Fr. 621'048.00. \n \n\n   \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                     \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 118/139 \n\n \n \n\n   5. Investitionen \n \n\n      \n\n                           \n\n   5.1 Projekte der Investitionsrechnung \n \n\n      \n\n                           \n\n   Projektname  2019 2020 2021 2022 2023  Total inkl. \nVorjahre \n\n502.10 - Portfolio Finanzver-\nmögen \n\n        \n\n499025 Rahmenkredit Instand-\nsetzung LFV \n\nA 300,000 600,000 500,000 500,000 500,000  3,550,000 \n\n499026 Erwerb Stockwerkei-\ngentum Emmi Areal \n\nA 2,000,000 1,000,000 120,000    3,120,000 \n\n499900 IR Liegenschaften Fi-\nnanzvermögen \n\nA 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000  300,000 \n \n \n\nInvestitionsausgaben 2,350,000 1,650,000 670,000 550,000 550,000   \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0 0   \n\nNettoinvest. Liegenschaften FV 2,350,000 1,650,000 670,000 550,000 550,000   \n \n\n               \n\n                           \n\n   5.2 Globalbudget Investitionsrechnung \n \n\n      \n\n                           \n\n    2019 2020 2021 2022 2023 \n\nInvestitionsausgaben 2,350,000 1,650,000* 670,000 550,000 550,000 \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionskosten 2,350,000 1,650,000 670,000 550,000 550,000 \n\n* Beschluss Einwohnerrat      \n \n\n                  \n\n    \n\n \n                     \n\n   5.3 Bemerkungen Investitionen 2020 \n\n499025 - Rahmenkredit Instandsetzung LFV: \n\nRahmenkredit für diverse Instandsetzungen und Sanierungen der Liegenschaften im FV (STRATUS), welche heute \nnoch nicht alle im Detail vorliegen.  \n \nIm Jahr 2020 sind folgende Arbeiten geplant: \n\n− Sonnsyterain 4: Küchen Fr. 170'000.00 \n\n− Roggere 8: Fenster, Oberflächen Fr. 90'000.00 \n\n− Obermatt: Markisen, Elektro, Innenausbau Fr. 106'000.00 \n\n− Winkel Bootsplatz: Gestelle Fr. 20'000.00 \n\n− Div. Liegenschaften: Fr. 214'000.00 \n\n \n\n499026 - Erwerb Stockwerkeigentum Emmi Areal: \n\nIm Neubau Emmi, Grundstück Nr. 485 (Kantonsstrasse 150) entstehen im EG 6 Wohnungen mit 4 EHP, welche die \nGemeinde im STWE erwerben wird. \n \n\n499900 - IR Liegenschaften Finanzvermögen: \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n      \n\n                           \n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 119/139 \n\n \n \n\n   \n\n9.15 Aufgabenbereich: 503 - Feuerwehr \n\n \n\n      \n\n                              \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nWie in vielen anderen Gemeinden stellt sich die personelle Rekrutierung als grössere Herausforderung dar, der ak-\ntuelle Mannschaftsbestand von ca. 100 Personen kann aber in Horw zurzeit mit geeignetem Aufwand sichergestellt \nwerden. \n \nDie Gerätschaften, das Material und die Fahrzeugflotte sind zweckmässig und in einem sehr guten Zustand. Diese \nwerden mit langfristiger Finanzplanung durch Ersatz-Beschaffungen auch sichergestellt.  \n \nDie Feuerwehreinnahmen (sprich Feuerwehrpflichtersatzabgaben) sind in den letzten Jahren bedingt durch die de-\nmografische Altersverteilung zurückgegangen. Mit den neuen bewilligten und geplanten Bebauungsplänen kann \naber in Zukunft mit einem Zuwachs der Zahlungspflichtigen (Alter 18 bis 50 Jahre) gerechnet werden. Damit wäre \ndie Stabilisierung der Einnahmen ohne Erhöhung der Ersatzabgaben sichergestellt. \n\n \n\n   \n\n                              \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n \n\n   \n\n                              \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDie Feuerwehr Horw ist für Rettungen, die allgemeine Schadenwehr inkl. Brandbekämpfung und Elementarscha-\ndenbewältigung zuständig und trägt dadurch einen wesentlichen Teil zum Bevölkerungsschutz bei. Sie löst zusätz-\nlich Aufgaben wie Öl- Chemie- und Strahlenwehr. Der Kanton überträgt bestimmte Aufgaben an Stützpunktfeuer-\nwehren, welche dafür speziell ausgerüstet und ausgebildet sind. \n\n \n\n   \n\n    \n\n \n                        \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nFeuerwehr \n\nDie Aufgabe der Feuerwehr Horw ist es, die unverzügliche und geordnete Hilfeleistung inner- und ausserhalb des \nGemeindegebietes zu gewährleisten. \n\nDie Feuerwehr ist innert Minuten einsatzbereit und leistet Einsätze, welche Stunden bis einige Tage dauern können. \nIm Durchschnitt rückt die Feuerwehr Horw im Jahr zu ca. 60 Hilfeleistungen aus. Nachbar- und Stützpunkthilfe ge-\nwährleisten die gegenseitige Unterstützung. Die Zusammenarbeit mit der Polizei und den Rettungsdiensten ist ein-\ngespielt. Für spezielle Aufgaben werden private Unternehmungen (z.B. Bauunternehmen oder Kanalisationsreini-\ngungsfirmen) hinzugezogen. Zusätzlich können zur Unterstützung die Mittel anderer Partnerorganisationen beigezo-\ngen werden. \n\n \n\nDas Feuerwehrwesen ist bezüglich Rekrutierung und Personal, Organisation, Ausrüstung, Ausbildung und Finanzie-\nrung kantonal geregelt. Im Kanton Luzern wird dies durch die Gebäudeversicherung sichergestellt und zusammen \nmit den einzelnen Gemeinden koordiniert. \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− SRL 740 Gesetz über den Feuerschutz \n\n− SRL 740a Verordnung zum Gesetz über den Feuerschutz \n \n\n   \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                        \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 120/139 \n\n \n \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                              \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                              \n\n    Einheit 2018 \n\n503.01 - Feuerwehr  \n\nEinsätze Feuerwehr Brandbekämp-\nfung \n\nAnzahl pro Jahr 9.00 \n\nEinsätze Feuerwehr Elementar-\nschaden \n\nAnzahl pro Jahr 15.00 \n\nEinsätze Ölwehr Anzahl pro Jahr 7.00 \n\nFehlalarme Anzahl pro Jahr 15.00 \n\nMannschaftsgrösse Feuerwehr Bestand per 31.12. 102.00 \n\nMannstunden Summe pro Jahr 1,040.00 \n\nStellenplan Verwaltung im Bereich \nFeuerwehr \n\n100 %-Stellen 0.20 \n\n \n\n                     \n\n                              \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                              \n\n Einheit 2019 2020 2021 2022 2023 \n\n503.01 - Feuerwehr      \n\nMannschaftsgrösse Feuerwehr Bestand per 31.12. 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 \n\nStellenplan Verwaltung im Be-\nreich Feuerwehr \n\n100 %-Stellen 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 \n\n \n\n            \n\n    \n\n \n\n \n\n                        \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                              \n\n   4.1 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n      \n\n   Keine Projekte                         \n\n                            \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                        \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 121/139 \n\n \n \n\n   4.2 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag B 2019 B 2020 Abw.  FP 2021 FP 2022 FP 2023 \n\n30 - Personalaufwand 306,300 297,400 -8,900 301,000 304,000 308,000 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 149,480 164,060 14,580 166,000 167,000 169,000 \n\n34 - Finanzaufwand 2,500 2,500 0 2,000 2,000 2,000 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n11,820 120 -11,700    \n\n39 - Interne Verrechnungen 2,970 2,970 0 3,000 3,000 3,000 \n\nTotal Aufwand 473,070 467,050 -6,020 472,000 476,000 482,000 \n \n\n         \n\n   40 - Fiskalertrag -2,000 -2,000 0 -2,000 -2,000 -2,000 \n\n42 - Entgelte -541,000 -540,300 700 -546,000 -552,000 -557,000 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezial-\nfinanzierungen \n\n-62,833 -111,330 -48,498 -109,000 -109,000 -114,000 \n\n46 - Transferertrag -26,000 -26,000 0 -27,000 -27,000 -28,000 \n\nTotal Ertrag -631,833 -679,630 -47,798 -684,000 -690,000 -701,000 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag -158,763 -212,580 -53,818 -212,000 -214,000 -219,000 \n \n\n         \n\n   330 - Abschreibungen Verwaltungsver-\nmögen \n\n114,720 177,068 62,348 180,000 185,000 192,000 \n\n394 - Zinsen 25,500 89,300 63,800 76,000 73,000 71,000 \n\n397 - Umlagen 29,343 -43,488 -72,830 -44,000 -44,000 -44,000 \n\n494 - Zinsen -10,800 -10,300 500    \n\nErgebnis Kostenrechnung Global-\nbudget \n\n0 0* 0 0 0 0 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n         \n\n                              \n\n   Leistungsgruppen B 2019 B 2020 Abw.    \n\nFeuerwehr -158,763 -212,580 -53,818    \n\nTotal Saldo betr. Leistungsauftrag -158,763 -212,580 -53,818    \n \n\n         \n\n    \n\n \n                        \n\n   4.3 Bemerkungen Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nFeuerwehr \n\n330 Neu werden die Wohnungen Feuerwehrgebäude unter dem Verwaltungsvermögen geführt. Entspre-\nchend werden diese auch abgeschrieben. \n\n394 Neu werden die Wohnungen Feuerwehrgebäude unter dem Verwaltungsvermögen geführt. Entspre-\nchend fällt auch die interne Verzinsung bei der Feuerwehr an. \n\n397 Die Mieterträge werden dem Feuerwehrgebäude gutgeschrieben. Aus diesem Grund erhält die Feuer-\nwehr einen Nettoertrag aus der Liegenschaft. \n\n451 Die Spezialfinanzierung Feuerwehr schliesst mit einem Defizit von Fr. 111'330.00 ab. Dieser Betrag wird \nmit einem Bezug aus der Spezialfinanzierung ausgeglichen. \n\n \n\n   \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                        \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 122/139 \n\n \n \n\n   5. Investitionen \n \n\n      \n\n                              \n\n   5.1 Projekte der Investitionsrechnung \n \n\n      \n\n                              \n\n   Projektname  2019 2020 2021 2022 2023  Total inkl. \nVorjahre \n\n503.01 - Feuerwehr         \n\n414006 Ersatzbeschaffungen \nFeuerwehr 2019 \n\nA 35,000      35,000 \n\n414007 Ersatzbeschaffungen \nFeuerwehr 2020 \n\nA  45,000     30,000 \n\n  E  - 15,000      \n\n414008 Ersatzbeschaffungen \nFeuerwehr ab 2021 \n\nA   50,000 100,000 70,000  160,000 \n\n  E    - 35,000 - 25,000   \n \n\nInvestitionsausgaben 35,000 45,000 50,000 100,000 70,000   \n\nInvestitionseinnahmen 0 15,000 0 35,000 25,000   \n\nNettoinvestitionen Feuerwehr 35,000 30,000 50,000 65,000 45,000   \n \n\n               \n\n                              \n\n   5.2 Globalbudget Investitionsrechnung \n \n\n      \n\n                              \n\n    2019 2020 2021 2022 2023 \n\nInvestitionsausgaben 35,000 45,000* 50,000 100,000 70,000 \n\nInvestitionseinnahmen 0 -15,000 0 -35,000 -25,000 \n\nNettoinvestitionskosten 35,000 30,000 50,000 65,000 45,000 \n\n* Beschluss Einwohnerrat      \n \n\n                  \n\n    \n\n \n                        \n\n   5.3 Bemerkungen Investitionen 2020 \n\n414007 - Ersatzbeschaffungen Feuerwehr 2020: \n\nBei der Feuerwehr steht der Ersatz der Atemschutzgeräte an. \n \n\n      \n\n                              \n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 123/139 \n\n \n \n\n   \n\n9.16 Aufgabenbereich: 504 - Werkdienste \n\n \n\n      \n\n                              \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDie Werkdienste sind heute in personeller Hinsicht mit guten Fachleuten besetzt. Um der leichten Überalterung des \nPersonalbestandes (Durchschnittsalter liegt inzwischen bei 47 Jahren) entgegenzuwirken, wird bei Personalfluktua-\ntionen darauf geachtet, dass jüngere Personen eingestellt werden. In technischer Hinsicht (Gebäude, Fahrzeuge, \nMaschinen und Werkzeuge) sind die Werkdienste auf einem guten Niveau. Der technische Fortschritt wird laufend \ngeprüft und nach Möglichkeit umgesetzt.  \nIm Mai 2019 fand ein Führungswechsel bei der Leitung der Werkdienste statt. In diesem Rahmen wurden kleinere \norganisatorische Umstellungen vorgenommen. Für die administrativen Arbeiten wurde ein Sekretariat im Teilpen-\nsum eingeführt. \nDie Planer von LuzernPlus sehen am jetzigen Standort des Werkhofs eine Haltestelle und eine Überbauung mit ei-\nnem Hochhaus vor. Es liegt am Gemeinderat, beim Weiterverfolgen solcher Ideen dafür zu sorgen, dass ein genü-\ngend grosses Areal für den Werkhof auch weiterhin zur Verfügung steht. \n\n \n\n   \n\n                              \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n \n\n   \n\n                              \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDie Werkdienste sind für die Hauptaufgaben Betrieb und Unterhalt von Strassen, Wegen, Plätzen und Grünanla-\ngen, den betrieblichen Unterhalt der Gewässer und die Abfallbeseitigung zuständig. Zur effizienten Leistungserbrin-\ngung wird in Einzelfällen die Kooperation mit Privaten geprüft und sichergestellt. \nDer Aufgabenbereich 504 – Werkdienste, ist organisatorisch dem Immobilien- und Sicherheitsdepartement zuge-\nordnet und umfasst folgende Leistungsgruppen: \n\n− Ressourcen Werkdienste \n\n− Betrieblicher Strassenunterhalt \n\n− Unterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen \n\n− Gewässerunterhalt \n\n− Interne Aufträge \n\n− Externe Aufträge \n\nDie Leistungsbeschreibung befindet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n   \n\n                              \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nRessourcen Werkdienste \n\nDer Werkdienst ist für die Hauptaufgaben Betrieb und Unterhalt von Strassen, Wegen und Plätzen, Grünanlagen, \nbetrieblicher Unterhalt der Gewässer und der Abfallbeseitigung zuständig. Er geht wirtschaftlich mit seinen Res-\nsourcen um. Die Mitarbeiter des Werkdienstes üben einen freundlichen Umgang mit den Kunden (Bürgern). Die \nWerkdienste tragen wesentlich zur Imagepflege der Gemeinde Horw bei. \n\nIn den Bereichen Verkehr, Grün- und Sportanlagen und Gewässer arbeitet der Werkhof eng mit dem Baudeparte-\nment und der Abteilung Immobilien zusammen.  \n\nDie Zusammenarbeit mit den anderen Bereichen der Gemeinde Horw wird mit internen Aufträgen im Detail gere-\ngelt.  \n\nDas Gebäude Werkhof gehört zum Leistungsauftrag Immobilien. Dem Werkhof werden die Kosten als Umlage be-\nlastet.  \n\nDer Fahrzeug- und Maschinenpark ist modern, zweckmässig und entspricht den Anforderungen. Die Ersatzbe-\nschaffungen erfolgen geplant und zukunftsgerichtet. Fahrzeuge und Geräte werden bei der Beschaffung mit der \nneuesten Technik ausgestattet und der Schadstoffausstoss entspricht den Umweltvorschriften. Der Maschinen- \nund Gerätepark wird nach Möglichkeit von den Werkdiensten unterhalten. \n\n \n \n\n   \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 124/139 \n\n \n \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nGemeinde: \n\n− Nr. 320 Verwaltungsverordnung über die Organisation der Gemeindeverwaltung (Organisationsverordnung) \n \n\nBetrieblicher Strassenunterhalt \n\nWirtschaftlicher betrieblicher Unterhalt (Reinigung, Winterdienst, Reparaturen, Grünpflege, Unterstützung), Einhal-\ntung der Normen SN (Schweizer Norm) und VSS (Schweizerischer Verband der Strassen- und Verkehrsfachleute). \n\nDer Auftrag enthält folgende Aufgaben: \n\n \n\nReinigung: \n\n− Bei Kantonsstrassen innerorts ist die Gemeinde für die Reinigung der Fahrbahn, der Trottoirs, Rad- und Geh-\nwege zuständig. \n\n− Die Reinigung der öffentlichen Strassen erfolgt in 1. Priorität.  \n\n− Fasnacht: Reinigen Umzugsroute und Plätze.  \n\n− Reinigen verschmutzter Strassen und Ölwehreinsätze, Verrechnung wenn Verursacher bekannt. \n\n− Bei Privatstrassen sind die Eigentümerinnen und Eigentümer für den Unterhalt zuständig. Gemäss Strassen-\nreglement Nr. 630 der Gemeinde Horw übernimmt die Gemeinde diese Aufgabe auf zusehen hin. Ein Rechts-\nanspruch besteht nicht. Der betriebliche Unterhalt der Privatstrassen erfolgt nicht prioritär. \n\n− Alle Einlaufschächte (inkl. Privatstrassen) werden 1x pro Jahr mit einem Saug-/Pumpwagen entleert und ge-\nreinigt. Die Entsorgung des Schlamms erfolgt gemäss Auflagen des Umweltschutzgesetzes. \n\nWinterdienst: \n\n− Gemäss § 80 Strassengesetz ist bei Kantonsstrassen innerorts die Gemeinde zuständig für den Winterdienst \nauf den Trottoirs, Rad- und Gehwegen. Der Winterdienst wird nach den VSS-Normen und gemäss „Konzept \nWinterdienst Gemeinde Horw“ durch die Werkdienste organisiert und umgesetzt. \n\nReparaturen: \n\n− Einlaufschächte \n\n− Belagsreparaturen \n\n− Signalisationen \n\n− Barrieren \n\n− Güterstrassen \n\n− Wanderwege \n\nÜbrige betriebliche Aufgaben wie Signalisation, Verkehrsgrün intensiv und extensiv, Unterhalt von Naturstrassen \nund Wanderwegen. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− SRL 755 Strassengesetz; § 80 \n\nSchweizerischer Verband der Strassen- und Verkehrsfachleute:  \n\n− VSS-Normen \n \n\nUnterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen \n\nDer Unterhalt und die Pflege der Grünflächen und Freizeitanlagen beinhaltet gemäss separatem Pflegeplan fol-\ngende Leistungen: \n\n− Unterhalt und Pflege der gesamten Aussen- und Sportanlagen Seefeld (gebundener Auftrag der Abteilung Im-\nmobilien) (exkl. Kunstrasenplatz und Beachballplatz)  \n\n− Unterhalt und Pflege der gesamten Aussen- und Sportanlage Allmend (gebundener Auftrag der Abteilung Im-\nmobilien) \n\n− Unterhalt und Pflege der gesamten Aussen- und Sportanlage Spitz (gebundener Auftrag der Abteilung Immo-\nbilien) \n\n− Unterhalt Vita Parcours \n\n− Unterhalt der Picknickplätze, Rast- und Ruheplätze, Badeplätze (Bruust, Dickiwald, EAWAG, Grämlis, Krämer-\nstein, Rüteli, Seerosenplätzli, Spissen, Sternen) \n\n− Die öffentlichen WC-Anlagen Rüteli und EAWAG werden an Samstagen sowie an Sonn- und Feiertagen in \nden Monaten Mai bis September durch die Werkdienste kontrolliert. \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 125/139 \n\n \n \n\n− Öffentliche Spielplätze (ohne Schul- und Kindergartenanlagen) werden einmal pro Jahr komplett sicherheits-\ntechnisch überprüft. Die visuellen Kontrollen erfolgen wöchentlich, die operativen monatlich. Die Prüfungser-\ngebnisse aller Spielplätze werden auf separaten Kontrollblättern festgehalten. \n\n− Unterhalt und Pflege Seebad (Schilf- und Heckenschnitte), vor und nach Badesaison Lauben, Rasenschnitte, \nAerifizieren.  \n\n− Unterhalt der Ruhebänke \n\nGewässerunterhalt \n\nWirtschaftlicher betrieblicher Unterhalt (Wuhraufsicht, Abflussregulierung, Gehölz- und Grünpflege, Bachreinigung, \nBewirtschaftung Geschiebesammler). \n\nDer Auftrag enthält folgende Aufgaben: \n\n− Betrieblicher Unterhalt der Bachläufe, Böschungen \n\n− Baulicher und betrieblicher Unterhalt der Rechen, Einlaufwerke, Durchlässe \n\n− Betrieblicher Unterhalt der Schlammsammler und Kiesfänger \n\n− Kontrolle, Überwachung und betrieblicher Unterhalt Hochwasserrückhaltebecken (HWRB) Steinibach \n\n− Separate sofortige Kontrolle aller Bauwerke inkl. Bachrechen nach ergiebigen Niederschlägen oder nach Un-\nwettern. Die Kontrollergebnisse werden auf separaten Kontrollblättern festgehalten. \n\n− Verfassen jährlicher Wuhrbericht \n\n− Leeren und Füllen der Brunnenanlagen auf den Spielplätzen während der Winterzeit \n\n− Entleerung Dusche Beachvolleyfeld während der Winterzeit \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− SRL 703 Vollzugsverordnung zum Einführungsgesetz zum Bundesgesetz über den Schutz der Gewässer \n(Kantonale Gewässerschutzverordnung) \n\n− SRL 717 Verordnung zum Schutz der Hecken, Feldgehölze und Uferbestockungen \n\nInterne Aufträge \n\nDiese Aufträge werden nicht durch den Gemeinderat als zwingend vergeben. Die Aufträge basieren auf einem frei-\nwilligen Auftragsverhältnis zwischen dem Werkhof und einer anderen Dienststelle. Diese Aufträge werden gemäss \nAuftrag intern verrechnet. \n\nEs werden folgende Aufträge wahrgenommen: \n\n− Auftrag Marktwesen \n\n− Unterhalt Aussenanlagen Schulliegenschaften und Friedhof (z. B. Baumschnitte) \n\n− Unterhalt Bushaltestellen (Reinigung, Leerung Abfallbehälter) \n\n− Auftrag Wasserversorgung (Mithilfe bei Wasserleitungsdefekten) \n\n− Mithilfe bei Erdbestattungen \n\n− Auftrag Siedlungsentwässerung (betrieblicher Unterhalt der Anlagen, Organisation und Umsetzung Pikett-\ndienst, monatliche Abrechnungen des betrieblichen Unterhaltes an REAL) \n\n− Aufträge Natur- und Umweltschutz (Baumschnitte, in eigener Regie und Dritte, Pflege Naturbiotope, Hecken \nund Sträucher) \n\n− Diverse weitere interne Aufträge \n\n \n\nExterne Aufträge \n\nDie Werkdienste nehmen diverse Klein-Aufträge zugunsten externer Kunden wahr. Diese Aufträge werden den Be-\nstellern in Rechnung gestellt. Diese Rechnungen können über einen ausgewiesenen Sponsoringbeitrag ausgegli-\nchen werden. \n\nBeispiele: \n\n− Aufträge zugunsten Events (Konzerte, Ausstellungen etc.) \n\n− Lucerne Marathon: Hin und Rücktransporte Festmobiliar, Reinigen nach Anlass \n\n− Hin- und Rücktransport Samariterwagen gemäss Bestellung \n\n \n \n \n \n\n \n\n                              \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 126/139 \n\n \n \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                              \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                              \n\n    Einheit 2018 \n\n504.01 - Ressourcen Werkdienste  \n\nAnzahl Mitarbeiter (ohne Lehrlinge) Anzahl per 31.12. 15.00 \n\nEinsatzstunden Werkdienste Leistungsstunden \npro Jahr \n\n24,244.00 \n\nPersonalkosten pro verrechnete \nLeistungsstunde \n\nFranken pro Stunde 60.00 \n\nStellenplan Verwaltung Anzahl 100 %-Stel-\nlen \n\n15.00 \n\nVersicherungswert Fahrzeuge Wert 31.12. 1,277,360.00 \n\n504.02 - Betrieblicher Strassenunterhalt  \n\nEinsatzstunden Werkdienste Stras-\nsenunterhalt \n\nLeistungsstunden \npro Jahr \n\n4,349.00 \n\nStrassenlänge Gemeindestrasse Km 25.50 \n\nStrassenlänge Güterstrassen Km 26.00 \n\nStrassenlänge Privatstrassen Km 28.00 \n\nTrottoirlänge Gemeindestrassen Km 42.00 \n\nTrottoirlänge Privatstrassen Km 9.00 \n\nWanderwegnetz Km 40.00 \n\n504.03 - Unterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen  \n\nAnzahl Fälle Vandalismus inkl. \nGraffiti \n\nSumme pro Jahr 30.00 \n\nAnzahl Öffentliche Spielplätze Anzahl 15.00 \n\nAnzahl Ruhebänke Anzahl per 31.12. 216.00 \n\nEinsatzstunden Werkdienste Grün-\nflächen/Freizeitanlagen \n\nStunden pro Jahr 1,505.00 \n\nPflegefläche Grünflächen/Sportan-\nlagen \n\nFläche in m2 21,201.00 \n\n504.04 - Gewässerunterhalt  \n\nAnzahl Reinigungen Geschiebe-\nsammler/Bachrechen \n\nAnzahl 6.00 \n\nEinsatzstunden Werkdienste Ge-\nwässerunterhalt \n\nSumme Einsatz-\nstunden (ohne \nLehrling) \n\n514.00 \n\n504.10 - Interne Aufträge  \n\nLeistungsstunden Werkdienste in-\nterne Aufträge \n\nSumme pro Jahr 9,088.00 \n\n504.20 - Externe Aufträge  \n\nEinsatzstunden Werkdienste ex-\nterne Aufträge \n\nSumme Einsatz-\nstunden pro Jahr \n\n32.00 \n\n \n\n                     \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                        \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 127/139 \n\n \n \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                              \n\n Einheit 2019 2020 2021 2022 2023 \n\n504.01 - Ressourcen Werkdienste      \n\nPersonalkosten pro verrechnete \nLeistungsstunde \n\nFranken pro Stunde 62.30 60.10 60.00 60.00 60.00 \n\nStellenplan Verwaltung Anzahl 100 %-Stel-\nlen \n\n15.00 14.40 15.00 15.00 15.00 \n\n \n\n            \n\n    \n\n \n\n \n\n                        \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                              \n\n   4.1 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n      \n\n   Keine Projekte                         \n\n                            \n\n                            \n\n   4.2 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag B 2019 B 2020 Abw. FP 2021 FP 2022 FP 2023 \n\n30 - Personalaufwand 1,495,335 1,382,480 -112,855 1,403,000 1,417,000 1,431,000 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 709,910 644,170 -65,740 650,000 657,000 664,000 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n4,830 4,830 0 5,000 5,000 5,000 \n\n36 - Transferaufwand 40,000 40,000 0 41,000 42,000 42,000 \n\n39 - Interne Verrechnungen -645,900 -1,057,900 -412,000 -1,057,000 -1,057,000 -1,057,000 \n\nTotal Aufwand 1,604,175 1,013,580 -590,595 1,042,000 1,064,000 1,085,000 \n \n\n         \n\n   42 - Entgelte -68,250 -52,750 15,500 -54,000 -54,000 -55,000 \n\n43 - Verschiedene Erträge -315,210  315,210    \n\nTotal Ertrag -383,460 -52,750 330,710 -54,000 -54,000 -55,000 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag 1,220,715 960,830 -259,885 988,000 1,010,000 1,030,000 \n \n\n         \n\n   330 - Abschreibungen Verwaltungsver-\nmögen \n\n63,720 85,364 21,644 104,000 121,000 126,000 \n\n394 - Zinsen 8,850 9,791 941 12,000 13,000 12,000 \n\n397 - Umlagen 446,604 520,386 73,781 472,000 472,000 472,000 \n\nErgebnis Kostenrechnung Global-\nbudget \n\n1,739,889 1,576,370* -163,519 1,576,000 1,616,000 1,640,000 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n         \n\n                              \n\n   Leistungsgruppen B 2019 B 2020 Abw.     \n\nRessourcen Werkdienste 64,065 18,070 -45,995    \n\nBetrieblicher Strassenunterhalt 712,540 677,440 -35,100    \n\nUnterhalt Grünflächen und Freizeitan-\nlagen \n\n369,100 190,310 -178,790    \n\nGewässerunterhalt 69,110 69,110 0    \n\nExterne Aufträge 5,900 5,900 0    \n\nTotal Saldo betr. Leistungsauftrag 1,220,715 960,830 -259,885    \n \n\n         \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n                        \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 128/139 \n\n \n \n\n   4.3 Bemerkungen Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nRessourcen Werkdienste \n\n39 Die Leistungen der Werkdienste zugunsten der Liegenschaften Finanzvermögen werden unter der Kos-\ntenart 43 verrechnet. Mit der Verlagerung des Krämersteins in das Verwaltungsvermögen werden diese \nLeistungen neu unter der Kostenart 39 verrechnet. \n\n39 Leistungen der Werkdienste im Bereich Interne Aufträge wurden nach einheitlichen Kriterien überarbei-\ntet.  \n\n \n\n   \n\n                              \n\n   5. Investitionen \n \n\n      \n\n                              \n\n   5.1 Projekte der Investitionsrechnung \n \n\n      \n\n                              \n\n   Projektname  2019 2020 2021 2022 2023  Total inkl. \nVorjahre \n\n504.01 - Ressourcen Werk-\ndienste \n\n        \n\n462908 Ersatzbeschaffungen \nWerkhof 2019 \n\nA 175,000      164,000 \n\n  E 11,000       \n\n462909 Ersatzbeschaffungen \nWerkhof 2020 \n\nA  210,000     185,000 \n\n  E  - 25,000      \n\n462910 Ersatzbeschaffungen \nWerkhof ab 2021 \n\nA   190,000 55,000 160,000  355,000 \n\n  E   - 20,000 - 5,000 - 25,000   \n\n462911 Ersatzbeschaffungen \nWerkhof 2022 \n\nA        \n \n \n\nInvestitionsausgaben 175,000 210,000 190,000 55,000 160,000   \n\nInvestitionseinnahmen 11,000 25,000 20,000 5,000 25,000   \n\nNettoinvestitionen Werkdienste 164,000 185,000 170,000 50,000 135,000   \n \n\n               \n\n                              \n\n   5.2 Globalbudget Investitionsrechnung \n \n\n      \n\n                              \n\n    2019 2020 2021 2022 2023 \n\nInvestitionsausgaben 175,000 210,000* 190,000 55,000 160,000 \n\nInvestitionseinnahmen -11,000 -25,000 -20,000 -5,000 -25,000 \n\nNettoinvestitionskosten 164,000 185,000 170,000 50,000 135,000 \n\n* Beschluss Einwohnerrat      \n \n\n                  \n\n    \n\n \n                        \n\n   5.3 Bemerkungen Investitionen 2020 \n\n462909 - Ersatzbeschaffungen Werkhof 2020: \n\nDas Kommunalfahrzeug Linder (Jg. 2009) wird für den Winterdienst und den allgemeinen Unterhalt bei Strassen, \n\nWanderwegen und Güterstrassen eingesetzt. Der Ersatz ist im Finanzplan vorgesehen. Das Fahrzeug wird sehr \n\nbeansprucht, wie an den Reparaturkosten der letzten Jahre ersichtlich ist (zwischen Fr.10’000 – 13'000). Der beste-\n\nhende Schneepflug (Jg. 1999) hat ein sehr grosses Eigengewicht, welches sich auf ein neues Fahrzeug negativ \n\nauswirkt (die Nutzlast im Winterdienst wird dadurch stark eingeschränkt). \n\n \n\n      \n\n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 129/139 \n\n \n \n\n   \n\n9.17 Aufgabenbereich: 505 - Abfall \n\n \n\n      \n\n                              \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDie wöchentlichen Sammlungen des Hauskehrichts und die regelmässige Entleerung der rund 280 Kehrichtbehäl-\nter funktionieren einwandfrei. Die Quartiersammelstellen wurden in den letzten Jahren, bis auf drei Anlagen, auf \nUnterflursammelstellen umgerüstet. Das Umrüsten der Sammelstelle Biregg ist momentan durch Einsprachen blo-\nckiert und das Baubewilligungsverfahren muss wiederholt werden.  \nDie Erweiterung der Sammelstelle Ringstrasse ist in Vorbereitung und wird Anfang 2020 realisiert \nWeiterhin ungelöst ist die Problematik Ökihof, welcher von REAL betrieben wird und der Stadt Luzern (linkes Ufer), \nder Stadt Kriens und der Gemeinde Horw dient. \nEin ungelöstes Problem stellt das Littering dar, welches an den schönen Sommertagen besonders bei den Freizeit-\nanlagen am See (Rüteli) für die Mitarbeiter des Werkdienstes ein echtes Problem ist und einen enormen Zeitauf-\nwand für die Reinigung erfordert. Zerbrochene Bierflaschen am Seeufer und teilweise Sachbeschädigungen run-\nden dieses Problem ab. \n\n \n\n   \n\n                              \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n \n\n   \n\n                              \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDie Werkdienste stellen in Zusammenarbeit mit REAL, die gesetzlich vorgeschriebene Entsorgung in der Ge-\nmeinde sicher.  \n\n \n\n   \n\n                              \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nSpezialfinanzierung Abfall \n\nDer Auftrag umfasst folgende Aufgaben: \n\n− Bewirtschaftung der Abfallentsorgung in Zusammenarbeit mit REAL \n\n− wirtschaftlicher Betrieb der Entsorgungslogistik (Wertstoffsammelstellen) (REAL) \n\n− Erhaltung der Anlagen (Gemeinde) \n\n− Planung, Projektierung, Realisierung Neu- und Ausbauten (REAL und Gemeinde) \n\n− Erstellen Budget und Kalkulation der Abfall-Grundgebühren (Gemeinde) \n\n− Stellungnahme für die Abfallbeseitigung beim Erteilen von Baubewilligungen (REAL und Gemeinde) \n\n− Erstellen der Statistiken für die Gemeinde (REAL) \n\n− Koordination von Sammlung und Transport der Siedlungsabfälle (REAL) \n\n− Information und Beratung der Bevölkerung (REAL und Gemeinde) \n\n− Organisation und Koordination der Sammlungen für Papier und Karton (Gemeinde) \n\n− Baulicher und betrieblicher Unterhalt der nicht bedienten Sammelstellen \n\n− Tägliche Leerung der öffentlichen Abfallbehälter (Gemeinde). Zwischen Ostern bis Bettag erfolgt die Leerung \nauch an Feiertagen und an den Wochenenden.  \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nGemeinde: \n\n− Abfallreglement der Gemeinde Horw Nr. 730 vom 21. Juni 2012 \n \n\nREAL Recycling Entsorgung Abwasser Luzern \n\n− Abfallreglement REAL vom 1. Januar 2012 \n\n− Abfallverordnung REAL vom 1. Januar 2012  \n \n\n   \n\n    \n\n \n\n \n\n                        \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 130/139 \n\n \n \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                              \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                              \n\n    Einheit 2018 \n\n505.01 - Spezialfinanzierung Abfall  \n\nAbfall-Grundgebühr Promille GV-Wert 0.12 \n\nAnzahl Fälle illegaler Abfallentsor-\ngung \n\nAnzahl pro Jahr 500.00 \n\nAnzahl öffentlicher Sammelstellen Anzahl per 31.12. 8.00 \n\nSammelmenge Altglas Tonnen pro Jahr 730.00 \n\nSammelmenge Altpapier Tonnen pro Jahr 617.00 \n \n\n                     \n\n    \n\n \n                        \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                              \n\n Einheit 2019 2020 2021 2022 2023 \n\n505.01 - Spezialfinanzierung Abfall      \n\nAbfall-Grundgebühr Promille GV-Wert 0.12 0.12 0.12 0.12 0.12 \n \n\n            \n\n    \n\n \n\n \n\n                        \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                              \n\n   4.1 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n      \n\n   Keine Projekte                         \n\n                            \n\n                              \n\n   4.2 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag B 2019 B 2020 Abw.  FP 2021 FP 2022 FP 2023 \n\n30 - Personalaufwand 7,500 6,500 -1,000 7,000 7,000 7,000 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 430,560 423,900 -6,660 428,000 433,000 437,000 \n\n39 - Interne Verrechnungen 318,550 340,240 21,690 340,000 340,000 340,000 \n\nTotal Aufwand 756,610 770,640 14,030 775,000 780,000 784,000 \n \n\n         \n\n   42 - Entgelte -471,042 -493,700 -22,658 -499,000 -504,000 -509,000 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezial-\nfinanzierungen \n\n-298,398 -310,648 -12,250 -313,000 -312,000 -310,000 \n\nTotal Ertrag -769,440 -804,348 -34,908 -812,000 -816,000 -819,000 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag -12,830 -33,708 -20,878 -37,000 -36,000 -35,000 \n \n\n         \n\n   330 - Abschreibungen Verwaltungsvermö-\ngen \n\n20,030 36,948 16,918 40,000 40,000 40,000 \n\n394 - Zinsen 2,000 4,260 2,260 -3,000 -4,000 -5,000 \n\n494 - Zinsen -9,200 -7,500 1,700    \n\nErgebnis Kostenrechnung Global-\nbudget \n\n0 0* 0 0 0 0 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n         \n\n                              \n\n             \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 131/139 \n\n \n \n\nAnteil Saldo betrieblicher Leistungsauftrag nach Leistungsgruppen \n\nLeistungsgruppen B 2019 B 2020 Abw. in \nCHF \n\n   \n\nSpezialfinanzierung Abfall -12,830 -33,708 -20,878    \n\nTotal Saldo betr. Leistungsauftrag -12,830 -33,708 -20,878    \n \n\n                              \n\n   4.3 Bemerkungen Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nSpezialfinanzierung Abfall \n\n451 Die Spezialfinanzierung Abfall erzielt ein Defizit von Fr. 310'648.00. Dieses wird mit einem Bezug aus \nder Spezialfinanzierung ausgeglichen. \n\n \n\n   \n\n                              \n\n   5. Investitionen \n \n\n      \n\n                              \n\n   5.1 Projekte der Investitionsrechnung \n \n\n      \n\n                              \n\n   Projektname  2019 2020 2021 2022 2023  Total inkl. \nVorjahre \n\n505.01 - Spezialfinanzierung \nAbfall \n\n        \n\n472005 Umbau Sammelstellen A 372,963 20,500     412,046 \n\n472006 Ersatzbeschaffung Ab-\nfallbehälter \n\nA 50,000 10,000     60,000 \n \n \n\nInvestitionsausgaben 422,963 30,500 0 0 0   \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0 0   \n\nNettoinvestitionen Leistungs-\ngruppe \n\n422,963 30,500 0 0 0   \n\n \n\n               \n\n                              \n\n   5.2 Globalbudget Investitionsrechnung \n \n\n      \n\n                              \n\n    2019 2020 2021 2022 2023 \n\nInvestitionsausgaben 422,963 30,500* 0 0 0 \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionskosten 422,963 30,500 0 0 0 \n\n* Beschluss Einwohnerrat      \n \n\n                  \n\n                              \n\n   5.3 Bemerkungen Investitionen 2020 \n\n472005 - Umbau Sammelstellen: \n\nFür die Abgabe von Wertstoffen wie Glas, Weissblech (Dosen), Kleider und Batterien existieren in Horw flächende-\nckend 8 Stück sogenannte dezentrale, nicht bediente Sammelstellen. Davon wurden in den vergangenen Jahren \nbereits 5 Sammelstellen sukzessive umgebaut, das heisst die Behälter wurden unterirdisch verlegt. Je nach Mög-\nlichkeit wurde auch die Verkehrsführung angepasst und damit ebenfalls eine höhere Sicherheit für Benutzende und \nBedienende erreicht. Die bisherigen Umbauten haben sich bewährt. Im Jahre 2020 wird die Umsetzung abge-\nschlossen. \n \n\n472006 - Ersatzbeschaffung Abfallbehälter: \n\nDie Beschaffung der neuen Abfallbehälter erfolgte in den Jahren 2016, 2017, 2018 und 2019 etappenweise und ist \nper Ende 2019 nahezu abgeschlossen. Im Jahre 2020 wird der Ersatz nur noch vereinzelt notwendig sein. \n\n \n\n      \n\n                              \n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 132/139 \n\n \n \n\n   \n\n9.18 Aufgabenbereich: 600 - Steuerertrag \n\n \n\n      \n\n                           \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n \n\n   \n\n    \nHorw ist vor allem eine Wohngemeinde, die sich durch eine sehr hohe Lebensqualität auszeichnet und auch hervor-\nragende Wohnlagen anbieten kann. Aus diesem Grund konnte die Gemeinde bei der Entwicklung der Steuererträge \nim Vergleich zu den K5-Gemeinden stets besser abschneiden. Ein kleiner Anteil von Steuerkunden erbringt über-\ndurchschnittliche Steuerleistungen. Zu diesen Kunden ist Sorge zu tragen. \n \nAufgrund des Bundesbeschlusses «Steuerreform und AHV-Finanzierung (STAF)», der 2019 an der Urne die Zustim-\nmung des Stimmvolkes erhielt, und bestätigt durch konkrete Mitteilungen verschiedener Steuerpflichtiger, erhöht \nsich der Steuerertrag der Gemeinde Horw in den Jahren 2018 – 2020 vorübergehend markant (plus 15 – 20 Mio. \nFranken pro Jahr). Ab 2021 werden dann jedoch diese ausserordentlichen Erträge weitgehend ausfallen und teil-\nweise unterkompensiert, sodass der Steuerertrag ab 2021 trotz Neuzugängen unter das Niveau von heute fallen \nwird (minus 4 Mio. Franken). Da die erwähnten ausserordentlichen Steuererträge nicht nachhaltig sein werden und \ndie Gemeinde Horw ab 2021 mit einem Steuereinbruch rechnen muss, sollen die ausserordentlichen Steuererträge \nvollumfänglich zur Schuldentilgung eingesetzt werden. Diese Schuldentilgung wird den Finanzhaushalt der Ge-\nmeinde Horw nachhaltig stabilisieren. Eine Steuersenkung wird vom Gemeinderat als nicht vertretbar eingestuft, \nweil einerseits im Rahmen der AFR18 bereits die Steuern ab 2020 gesenkt werden müssen und weil ansonsten die \nGemeinde ab 2021 in ein strukturelles Defizit gleiten wird. \n \n\n   \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n \n\n   \n\n                           \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n \n\n   \n\n   Die Gemeinde Horw generiert einen Steuerertrag, der im 5-jährigen Schnitt die Kosten der beschlossenen Aufgaben \ndeckt. Der Steuerertrag liegt im Vergleich zu den K5-Gemeinden über dem Durchschnitt, gerechnet auf eine Einheit. \nDer Steuerfuss bleibt langfristig stabil und liegt unter dem Durchschnitt der K5-Gemeinden. \n \n\n   \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nErtrag ordentliche Steuern \n\nDie Steuererträge der Gemeinde Horw setzen sich aus den direkten Steuern der natürlichen Personen und den \ndirekten Steuern der juristischen Personen zusammen. Im Rechnungsjahr werden sowohl die Erträge des laufen-\nden Jahres als auch die Nachträge früherer Jahre budgetiert.  \n\n \n\nDirekte Steuern natürlicher Personen sind: \n\n− Einkommenssteuern \n\n− Vermögenssteuern \n\n− Quellensteuern \n\n− Personalsteuern  \n\n− Nach- und Strafsteuern \n\n− Sondersteuern auf Kapitalauszahlungen \n\n− Eingang abgeschriebener Steuern  \n \nDirekte Steuern juristische Personen sind:  \n\n− Gewinnsteuern \n\n− Kapitalsteuern \n\n− übrige direkte Steuern juristische Personen \n\nRechtliche Grundlagen: \nBundesgesetz über die direkte Bundesssteuer (642.11), SRL 620 Steuergesetz SRL 621 Steuerverordnung SRL \n665 Verordnung zum Bundesgesetz über die direkte Bundessteuer Weisungen zum Steuergesetz des Kantons Lu-\nzern \n\n \n \n\n   \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 133/139 \n\n \n \n\nErtrag Sondersteuern \n\nAls Sondersteuern gelten: \n\n− Grundstückgewinnsteuern  \n\n− Handänderungssteuern \n\n− Erbschaftssteuern  \n \nRechtliche Grundlagen: \nSRL 645 Gesetz über die Handänderungssteuern (HStG) SRL 647 Gesetz über die Grundstückgewinnsteuer \n(GGStG), SRL 630 Gesetz betreffend die Erbschaftssteuern (EStG)  \n\nHundesteuern \n\nGemäss § 5 des kantonalen Gesetzes über das Halten von Hunden (SRL 848) hat die Halterin oder der Halter für \njeden Hund im Alter von über sechs Monaten der Einwohnergemeinde, in welcher der Hund gehalten wird, jährlich \neine Steuer zu entrichten. \n\n \nRechtliche Grundlagen: \nSRL 848 Gesetz über das Halten von Hunden \n\n \n\n                           \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                           \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n    Einheit 2018 \n\n600.01 - Ertrag ordentliche Steuern  \n\nAnteil Steuerertrag juristische Personen %-Zahl 2.29 \n\nAnteil Steuerertrag natürliche Personen %-Zahl 97.71 \n\nAnzahl Fälle Delkredere Steueraus-\nstände \n\nAnzahl 3.00 \n\nEingebrachte Summe Verlustscheine Franken per 31.12. 0.00 \n\nGesamtsumme Verlustscheine inkl. \nStaatssteuern \n\nFranken per 31.12. 0.00 \n\nSteuerertrag pro Einwohner Franken 4,957.00 \n\nSumme Delkredere Steuerausstände Franken per 31.12. 430,000.00 \n\nVeranlagungsstand der natürlichen Per-\nsonen \n\n%-Anteil per 31.12. 83.00 \n\n \n\n               \n\n    \n\n \n                     \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                           \n\n Einheit 2019 2020 2021 2022 2023 \n\n600.01 - Ertrag ordentliche Steuern      \n\nSteuerertrag pro Einwohner Franken 4,752.00 4,704.00 3,745.00 3,813.00 3,887.00 \n\n \n\n            \n\n    \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                     \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 134/139 \n\n \n \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                           \n\n   4.1 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n      \n\n    2019 2020  2021 2022 2023 \n\n600.01 - Ertrag ordentliche Steuern       \n\nAFR18 Steuerfussabtausch 1/10 Steuer-\neinheit \n\n0 4,766,000  3,614,000 3,858,000 3,900,000 \n\nAFR18 Steuergesetzrevision STAF 0 -609,000  -609,000 -609,000 -609,000 \n\nAFR18 Steuergesetzrevision Kanton 0 -1,100,000  -1,100,000 -1,100,000 -1,100,000 \n\n600.02 - Ertrag Sondersteuern       \n\nAFR18 Reduktion Anteil Erbschaftsst. auf \n30 % \n\n0 120,000  120,000 120,000 120,000 \n\nAFR18 Reduktion Anteil Grundstückge-\nwinn auf 30 % \n\n0 1,000,000  1,000,000 1,000,000 1,000,000 \n\nAFR18 Reduktion Anteil Personalst. auf \n30 % \n\n0 82,000  82,000 82,000 82,000 \n\nAFR18 Reduktion Handänderungsst. auf \n30 % \n\n0 200,000  200,000 200,000 200,000 \n\nTotal Aufgabenänderungen 0 4,459,000  3,307,000 3,551,000 3,593,000 \n \n\n         \n\n    \n\n \n                     \n\n   4.2 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag B 2019 B 2020 Abw.  FP 2021 FP 2022 FP 2023 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebs-\naufwand \n\n306,500 306,500 0 309,000 312,000 315,000 \n\n34 - Finanzaufwand 40,000 40,000 0 40,000 40,000 40,000 \n\n36 - Transferaufwand 75,000 75,000 0 77,000 78,000 80,000 \n\nTotal Aufwand 421,500 421,500 0 426,000 430,000 435,000 \n \n\n         \n\n   40 - Fiskalertrag -73,703,275 -69,791,000 3,912,275 -56,167,000 -58,673,000 -61,132,000 \n\n42 - Entgelte -125,000 -125,000 0 -126,000 -128,000 -129,000 \n\n44 - Finanzertrag -50,000 -50,000 0 -50,000 -50,000 -50,000 \n\nTotal Ertrag -73,878,275 -69,966,000 3,912,275 -56,343,000 -58,851,000 -61,311,000 \n\nBetrieblicher Leistungs-\nauftrag \n\n-73,456,775 -69,544,500 3,912,275 -55,917,000 -58,421,000 -60,876,000 \n \n\n         \n\n   Ergebnis Kostenrech-\nnung Globalbudget \n\n-73,456,775 -69,544,500* 3,912,275 -55,917,000 -58,421,000 -60,876,000 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n         \n\n                           \n\n    \n\nLeistungsgruppen B 2019 B 2020 Abw.     \n\nErtrag ordentliche Steuern -69,612,275 -67,250,000 2,362,275    \n\nErtrag Sondersteuern -3,797,000 -2,247,000 1,550,000    \n\nHundesteuern -47,500 -47,500 0    \n\nTotal Saldo betr. Leistungsauftrag -73,456,775 -69,544,500 3,912,275    \n \n\n         \n\n             \n\n    \n \n \n \n \n \n \n\n         \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 135/139 \n\n \n \n\nBerechnung Steuerertrag \n\n \n \n\n \n \n \n\n                           \n\nBudget 2019\n\nEinkommen Vermögen Einkommen Kapital\n\nErtrag Budget 2019 (1.55 Einheiten) 36'710'000.00  8'774'275.00   1'035'000.00 548'000.00    46'519'275.00      \n\nSteuerkraftwachstum 879'000.00       163'500.00      32'900.00      7'900.00        1'075'400.00        \n\nZu- und Wegzug 164'300.00       511'625.00      675'925.00           \n\nTotal ohne ausserordentliche Steuern 48'270'600.00      \n\nAusserordentlicher Ertrag 15'000'000.00  840'000.00      15'840'000.00      \n\nSteuerfussabtausch AFR 18 -3'403'300.00   -704'400.00     -67'900.00     -35'900.00    -4'175'600.00       \n\nErhöhung Vermögenssteuern 1'115'000.00   1'115'000.00        \n\nTotal ordentliche Steuern 2019 49'350'000.00  10'700'000.00 1'000'000.00 520'000.00    61'050'000.00      \n\nSondersteuern \n\nauf Kapitalauszahlungen\n\n900'000.00           \n\nNachträge 3'000'000.00    625'000.00      375'000.00    4'000'000.00        \n\nQuellensteuern 535'000.00           \n\nNach- und Strafsteuern 200'000.00           \n\nEingang abgeschriebener Steuern 75'000.00             \n\nGesamttotal 66'760'000.00      \n\nSteuereinheiten 1.45                      \n\nSteuerertrag pro Einheit 46'041'379.31      \n\nNatürliche Personen Juristische Personen\n\nBudget 2020 AFP 2021 AFP 2022 AFP 2023\n\nErtrag Budget 2019 (1.55 Einheiten) 47'067'275.00      48'826'500.00      52'195'528.50      54'909'695.98      \n\nSteuerkraftwachstum 1'083'300.00        1'464'795.00        1'304'888.21        1'372'742.40        \n\nZu- und Wegzug 675'925.00           1'904'233.50        1'409'279.27        1'098'193.92        \n\nTotal ohne ausserordentliche Steuern 48'826'500.00      52'195'528.50      54'909'695.98      57'380'632.30      \n\nAusserordentlicher Ertrag 15'840'000.00      \n\nSteuerfussabtausch AFR 18 -4'211'500.00       -3'367'000.00       -3'542'000.00       -3'702'000.00       \n\nErhöhung Vermögenssteuern 1'115'000.00        1'115'000.00        1'115'000.00        1'115'000.00        \n\nTotal ordentliche Steuern 2019 61'570'000.00      49'943'528.50      52'482'695.98      54'793'632.30      \n\nSondersteuern \n\nauf Kapitalauszahlungen\n\n900'000.00           900'001.00           900'002.00           900'003.00           \n\nNachträge 4'000'000.00        4'000'000.00        4'000'000.00        4'000'000.00        \n\nQuellensteuern 535'000.00           535'000.00           535'000.00           535'000.00           \n\nNach- und Strafsteuern 200'000.00           200'000.00           200'000.00           200'000.00           \n\nEingang abgeschriebener Steuern 75'000.00             75'000.00             75'000.00             75'000.00             \n\nGesamttotal 67'280'000.00      55'653'529.50      58'192'697.98      60'503'635.30      \n\nSteuereinheiten 1.45                      1.45                      1.45                      1.45                      \n\nSteuerertrag pro Einheit 46'400'000.00      38'381'744.48      40'132'895.16      41'726'645.04      \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 136/139 \n\n \n \n\n   4.3 Bemerkungen Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nErtrag ordentliche Steuern \n\n40 Im Rahmen der AFR18 wird im Jahr 2020 ein Steuerzehntel mit dem Kanton abgetauscht. Aufgrund der \nausserordentlichen Steuererträge im Jahr 2020 wird dieser Ausfall 4.2 Mio. Franken betragen. Dieser \nAusfall liegt damit um 1.2 Mio. über der Berechnung des Kantons in der AFR18.  \n\n40 Die Diskussion über eine allfällige Erhöhung der Dividendenbesteuerung und über deren Umsetzung in \nden Kantonen hat bewirkt, dass sich verschiedene Steuerkunden Strategien über eine Optimierung der \nDividendenausschüttungen erarbeitet haben. Aufgrund konkreter Mitteilungen verschiedener Steuerkun-\nden wird sich der Steuerertrag der Gemeinde Horw in diesem Bereich in den Jahren 2018 bis 2020 mar-\nkant erhöhen (plus 15 - 20 Mio. Franken pro Jahr). Im Jahr 2020 wird die letzte Tranche an ausseror-\ndentlichen Steuererträgen fliessen. Ab 2021 werden dann diese ausserordentlichen Erträge weitgehend \nwieder wegfallen, sodass der Steuerertrag ab 2021 trotz Neuzugängen auf das Niveau von 2018 fallen \nwird. Denkbar ist, dass die Erträge aus Dividendenbesteuerung gar etwas zurückgehen, weil in den Vor-\njahren mehr ausgeschüttet wurde. \n\n40 Der Kantonsrat hat die in der AFR18 angekündigte kantonale Steuergesetzrevision reduziert und die \nzusätzlichen Vermögenssteuern auf vier Jahre befristet. Vor allem die Anpassung bei den Vermögens-\nsteuern reduziert die mit der AFR18 versprochenen zusätzlichen Mittel von 1.9 Mio. Franken auf \n1.1 Mio. Franken. Ab dem Jahr 2024 entfällt dieser Mehrertrag für die Gemeinde wieder vollkommen. \n \n\nErtrag Sondersteuern \n\n40 Im Rahmen der AFR18 wurden die Gemeindeanteile der Grundstückgewinnsteuern, der Handände-\nrungssteuern und der Erbschaftssteuern von 50 % auf 30 % reduziert. Dies ergibt für die Gemeinde \nHorw eine Ertragsreduktion von 1.5 Mio. Franken. \n\n \n\n   \n\n       \n\n                         \n\n   5. Investitionen \n \n\n      \n\n   Keine Investitionsprojekte \n \n\n      \n \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 137/139 \n\n \n \n\n   \n\n \n  \n\n10 Bericht und Antrag der Geschäftsprüfungskommission* \n\nIn unserer Funktion als Controlling-Kommission haben wir den Aufgaben- und Finanzplan für die Periode vom \n1. Januar 2020 bis 31. Dezember 2023 und das Budget (Erfolgsrechnung und Investitionsrechnung) inkl. Steu-\nerfuss für das Jahr 2020 der Gemeinde Horw beurteilt. \n \nUnsere Beurteilung erfolgte nach dem gesetzlichen Auftrag sowie dem Handbuch Finanzhaushalt der Gemein-\nden, Kapitel 2.5 Controlling. \n \nGemäss unserer Beurteilung entsprechen der Aufgaben- und Finanzplan sowie das Budget den gesetzlichen \nVorschriften. Die aufgezeigte Entwicklung der Gemeinde erachten wir als positiv. \n \nDen vom Gemeinderat vorgeschlagenen Steuerfuss von 1.45 Einheiten beurteilen wir als angemessen. \n \nWir empfehlen, das vorliegende Budget mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 7'864'718.00 inkl. einem Steuer-\nfuss von 1.45 Einheiten sowie die Investitionsausgaben von Fr. 20'996’575 ins Verwaltungsvermögen und \nFr. 1'650'000.00 ins Finanzvermögen zu genehmigen.  \n \nHorw, 12. November 2019 \n \n \nDie Geschäftsprüfungskommission \n \n \n*Textentwurf: Der definitive Antrag wird durch die GPK anlässlich der Sitzung vom 12. November 2019 be-\nschlossen. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n11 Kontrollbericht der kantonalen Aufsichtsbehörde zum Voranschlag 2018 \n\n \n  \n\n\n\n26. September 2019  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n \n\n \n \n\nSeite 138/139 \n\n \n \n\n12 Antrag an den Einwohnerrat \n\n \nWir beantragen Ihnen, \n\n− den Aufgaben- und Finanzplan für die Periode 2020 bis 2023 zustimmend zur Kenntnis zu nehmen. \n\n− das Budget für das Jahr 2020 mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 7'864'718.00 sowie Investitionsausgaben \nvon Fr. 20'996'575.00 ins Verwaltungsvermögen und Fr. 1'650'000.00 ins Finanzvermögen sowie einem Steuer-\nfuss von 1.45 Einheiten zu beschliessen. \n\n− die Globalbudgets der nachfolgend genannten Aufgabenbereiche inkl. der politischen Leistungsaufträge zu ge-\nnehmigen: \n\nAufgabenbereich: 111 - Behörden \n\nAufgabenbereich: 112 - Stabsdienste (Kanzlei und Einwohnerdienste) \n\nAufgabenbereich: 113 - Kultur und Sport \n\nAufgabenbereich: 121 - Bildung \n\nAufgabenbereich: 201 - Organisation und Personal \n\nAufgabenbereich: 202 - Finanzverwaltung \n\nAufgabenbereich: 203 - Finanzdepartement Übriges \n\nAufgabenbereich: 301 - Bau und Umwelt \n\nAufgabenbereich: 302 - Gemeindewerke \n\nAufgabenbereich: 401 - Gesundheitswesen \n\nAufgabenbereich: 402 - Familie plus / Jugend / Kinder \n\nAufgabenbereich: 403 - Sozialhilfe und -beratung \n\nAufgabenbereich: 501 - Immobilien \n\nAufgabenbereich: 502 - Liegenschaften Finanzvermögen \n\nAufgabenbereich: 503 - Feuerwehr \n\nAufgabenbereich: 504 - Werkdienste \n\nAufgabenbereich: 505 - Abfall \n\nAufgabenbereich: 600 - Steuerertrag \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nHans-Ruedi Jung Gähwiler \nGemeinderat Gemeindeschreiber \n\n \n\n \n \n \n  \n\n\n\n26. September 2019\nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020\n\nCTNEITD¡\nElIw0ilil¡RnAI\nBc¡chlu¡¡\n\nnach Kenntnisnahme vom Bericht und Antrag Nr. 1653 des Gemeinderates vom 26. September2019\ngestützt auf den Antrag der Geschäftsprüfungskommission, der Bau- und Verkehrskommission sowie der Ge-\nsundheits- und Sozialkommission\nin Anwendung von Art. 9 Abs. 1 lit. h, Art. 50 ff und Art. 68 lit. a der Gemeindeordnung vom 25. November 2007\n\n1. Der Aufgaben- und Finanzplan für die Periode 2020 bis 2023 wird zustimmend zur Kenntnis genommen.\n\n2. Das Budgetfürdas Jahr2020 wird miteinem Ertragsüberschussvon Fr.7'844'720.00 sowie lnvestitionsausga-\nben von Fr. 20'536'575.00 ins Verwaltungsvermögen und Fr. 1'650'000.00 ins Finanzvermögen sowie einem\nSteuerfuss von 1.45 Einheiten beschlossen.\n\n3. Die Globalbudgets der nachfolgend genannten Aufgabenbereiche inkl. politische Leistungsaufträge werden, mit\nAnderungen wie sie aus der Beratung hervorgegangen sind, genehmigt:\n\nDie Beschlüsse Ziff. 2 und 3 unterliegen gemäss Art. 68 lit. a der Gemeindeordnung dem fakultativen Referen-\ndum der Stimmberechtigten. Das Referendum kommt zustande, wenn innert 60 Tagen seit Veröffentlichung die-\nses Beschlusses mindestens 500 in der Gemeinde Honru Stimmberechtigte beim Gemeinderat schriftlich eine\nVolksabstimmung verlangen (Art. 10 Abs. 1 lit. b der Gemeindeordnung).\n\nHorw,21. November2019\n\n4\n\na6 /,4ff\nRita Wyss\nEinwohneiratspräsidenti n\n\nn\\,_\nBeat Glhwiler\ncemeindfschreiber\n\nPubliziert: 2 2. N0V, 2019\n\n111 - Behörden 401 - Gesundheitswesen\nI 12 - Stabsdienste (Kanzlei und Einwohnerdienste 402 - Familie olus / Juoend / Kinder\n113 - Kultur und Sport 403 - Sozialhilfe und -beratunq\n121 - Bildunq 501 - lmmobilien\n201 - Organisation und Personal 502 - Lieqenschaften Finanzvermöqen\n2O2 - F in¡anzverwaltu nq 503 - Feuenryehr\n\n504 - Werkdienste\n301 - Bau und Umwelt 505 - Abfall\n302 - Gemeindewerke 600 - Steuerertraq\n\n\n