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text: \n \nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n\n \n \n\n \n\n \n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n \n\n  \n\nAnhang \n\n \n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 2/38 \n\n \n \n\nInhaltsverzeichnis \n\n1 Grundlagen und Grundsätze der Rechnungslegung .................................... 3 \n1.1 Rechtliche Grundlagen ...................................................................................... 3 \n1.2 Rechnungslegungsgrundsätze ........................................................................... 3 \n1.3 Bilanzierungsgrundsätze .................................................................................... 3 \n1.4 Bewertungsgrundsätze ...................................................................................... 4 \n1.4.1 Allgemeine Grundsätze ...................................................................................... 4 \n1.4.2 Bewertungsgrundsätze der Liegenschaften Finanzvermögen ............................ 4 \n1.4.3 Bewertung Verwaltungsvermögen ..................................................................... 6 \n\n2 Eventualverpflichtungen ................................................................................. 8 \n2.1 Solidarbürgschaften ........................................................................................... 8 \n2.2 Übrige Eventualverpflichtungen ......................................................................... 8 \n\n3 Finanzielle Zusicherungen .............................................................................. 9 \n\n4 Wesentliche Ereignisse nach dem Bilanzstichtag ......................................... 9 \n\n5 Kontrolle über die Investitionen und Sonderkredite ................................... 10 \n\n6 Anlagespiegel ................................................................................................ 20 \n\n7 Rückstellungsspiegel .................................................................................... 29 \n\n8 Erfolgsrechnung nach Kostenarten ............................................................. 30 \n\n9 Beteiligungsspiegel ....................................................................................... 36 \n \n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 3/38 \n\n \n \n\n1 Grundlagen und Grundsätze der Rechnungslegung \n\n1.1 Rechtliche Grundlagen \n\nDie vorliegende Jahresrechnung beruht auf dem Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden vom \n20. Juni 2016 (FHGG; SRL Nr. 160), der Verordnung zum Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden vom \n10. Januar 2017 (FHGV; SRL Nr. 161) sowie dem Handbuch Finanzhaushalt (FHGG/HRM2) des Kantons Luzern. \nWeiter kommt das Finanzreglement der Gemeinde Horw vom 20. September 2018 (Nr. 940) zur Anwendung. \n \nRegelwerk  \nDie kantonalen Rechnungslegungsvorschriften orientieren sich an den Standards des Harmonisierten Rech-\nnungslegungsmodells 2 für die Kantone und Gemeinden (HRM2). \n \n\n1.2 Rechnungslegungsgrundsätze \n\nDie Jahresrechnung umfasst Bilanz, Erfolgsrechnung, Investitionsrechnung, Geldflussrechnung sowie Anhang. \nDie Rechnungslegung soll die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage den tatsächlichen Verhältnissen entspre-\nchend darstellen («True and Fair View»-Prinzip) und richtet sich nach den Grundsätzen der Verständlichkeit, der \nWesentlichkeit, der Zuverlässigkeit, der Vergleichbarkeit, der Fortführung, der Stetigkeit, der Periodenabgrenzung \nund der Bruttodarstellung. Die Buchführung richtet sich nach den Grundsätzen der Vollständigkeit, der Richtigkeit, \nder Rechtzeitigkeit und der Nachprüfbarkeit.  \n \nDie Gemeinde Horw verzichtet auf eine konsolidierte Rechnung (Art. 11 Finanzreglement der Gemeinde Horw). \n \n\n1.3 Bilanzierungsgrundsätze \n\n \nAllgemeine Bilanzierungsgrundsätze  \nVermögenswerte werden aktiviert, wenn sie einen künftigen wirtschaftlichen Nutzen hervorbringen oder ihre Nut-\nzung zur Erfüllung öffentlicher Aufgaben vorgesehen ist und ihr Wert zuverlässig ermittelt werden kann. Verpflich-\ntungen werden passiviert, wenn deren Ursprung in einem Ereignis der Vergangenheit liegt, ihre Erfüllung sicher \noder wahrscheinlich zu einem Mittelabfluss führen wird und der Betrag zuverlässig geschätzt werden kann. \n \nFinanz- und Verwaltungsvermögen  \nDie Vermögenswerte werden in Finanz- und in Verwaltungsvermögen gegliedert. Das Verwaltungsvermögen um-\nfasst die Vermögenswerte mit mehrjähriger Nutzungsdauer, die unmittelbar der Erfüllung öffentlicher Aufgaben \ndienen. Das Finanzvermögen umfasst alle übrigen Vermögenswerte. \n \nAktivierungsgrenze  \nVermögenswerte des Verwaltungsvermögens mit mehrjähriger Nutzungsdauer werden aktiviert, sofern ihr An-\nschaffungswert über der Aktivierungsgrenze von Fr. 50'000.00 liegt (§ 30 Abs. 1 lit. d FHGV). Für Grundstücke, \nInvestitionsbeiträge, Darlehen und Beteiligungen kommt keine Aktivierungsgrenze zur Anwendung. Positionen \ndes Finanzvermögens werden ungeachtet der Aktivierungsgrenze bilanziert.  \n \nWertvermehrende Investitionen über der Aktivierungsgrenze werden in der Investitionsrechnung verbucht. Wert-\nvermehrende Investitionen unter der Aktivierungsgrenze und werterhaltende Ausgaben werden der Erfolgsrech-\nnung belastet.  \n \nWertvermehrend ist eine Investition, wenn dadurch ein zusätzlicher künftiger wirtschaftlicher Nutzen geschaffen \noder die Nutzung gesteigert wird durch:  \n\n− Verlängerung der ursprünglichen Nutzungsdauer;  \n\n− Erhöhung der ursprünglichen Kapazität;  \n\n− massgebliche Verbesserung des Standards;  \n\n− Verringerung der Betriebs- und Unterhaltskosten. \n \nInvestitionsbeiträge  \nInvestitionsbeiträge sind Leistungen an Dritte für Investitionen, an denen die Gemeinde Teileigentum besitzt oder \neine À-fonds-perdu-Zahlung leistet. Der Beitragsempfänger erfüllt eine Verbundaufgabe oder erbringt Leistungen \nvon öffentlichem Interesse. Empfänger können andere Gemeinwesen, Verbände, Private, Genossenschaften \nusw. sein. Investitionsbeiträge an Dritte werden aktiviert, wenn die Voraussetzung einer Bilanzierung gemäss \n§ 56 Abs. 1 FHGG erfüllt ist, eine Rückforderung rechtlich durchsetzbar ist oder eine Zweckentfremdung des In-\nvestitionsgutes ausgeschlossen ist (z. B. Abwasseranlagen). Investitionsbeiträge werden über die Nutzungsdauer \ndes finanzierten Investitionsgutes abgeschrieben. Erhaltene Investitionsbeiträge werden bei der Aktivierung mit \nden Investitionsausgaben verrechnet (Aktivierung der Nettoinvestitionen). \n \n \n \n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 4/38 \n\n \n \n\nSpezialfall Gemeindebeiträge öffentlicher Verkehr \nDie Gemeinden beteiligen sich gemäss § 23 des Gesetzes über den öffentlichen Verkehr vom 22. Juni 2009 \n(öVG; SRL Nr. 775) mit 50 Prozent an den Kosten des öffentlichen Verkehrs. Der Beitrag an den Verkehrsver-\nbund Luzern beinhaltet auch einen Investitionskostenbeitrag an die vom Kanton beschlossenen Infrastrukturvor-\nhaben. Werden Investitionskostenbeiträge aktiviert, sind diese auf eine Nutzungsdauer von 30 Jahren abzu-\nschreiben. Der Kanton lässt den Gemeinden ein Wahlrecht, die vom Verkehrsverbund Luzern in Rechnung ge-\nstellten ÖV-Beiträge entweder über die Erfolgs- oder ungeachtet ihrer Höhe gemäss spezialgesetzlicher Bestim-\nmung (vgl. § 23 Abs. 3 öVG) als Investitionsbeitrag über die Investitionsrechnung zu verbuchen (vgl. Handbuch \nzum FHGG, Kapitel 4.2.3.10.6). Die Gemeinde Horw hat sich entschieden, die Beiträge an den Verkehrsverbund \nLuzern über die Erfolgsrechnung zu verbuchen. \n \nÜbrige Bestimmungen  \n\n− Bestandteile einer Anlage werden separat aktiviert, wenn sie eine unterschiedliche Nutzungsdauer aufwei-\nsen. So wird z. B. das Mobiliar zur Einrichtung von Schulhäusern getrennt von der Liegenschaft (Immobilie) \nbilanziert (§ 31 FHGV).  \n\n− Eigenleistungen der Verwaltung für die Herstellung einer aktivierbaren Sachanlage, werden aktiviert (Art. 12 \nFinanzreglement der Gemeinde Horw).  \nAktivierbare Leistungen sind:  \n\n• Baubegleitung  \n\n• Eigentümervertretung  \n\n• Projektleitung  \n\n• Interne Leistungen, welche auch von Dritten erbracht werden könnten \n\n− Die Steuererträge (ordentliche Gemeindesteuererträge natürliche und juristische Personen, Sondersteuern) \nwerden nach dem Soll-Prinzip verbucht. Unabhängig vom Zahlungseingang werden die Steuererträge im \nZeitpunkt der Rechnungsstellung erfolgswirksam verbucht. Dabei wird nicht zwischen provisorischen und de-\nfinitiven Steuerrechnungen unterschieden. Am Bilanzstichtag sind sämtliche ausstehenden Steuerforderun-\ngen bilanziert.  \n\n \n\n1.4 Bewertungsgrundsätze  \n\n1.4.1 Allgemeine Grundsätze \n\nWährend die Bilanzierungsgrundsätze die Frage beantworten, ob ein Sachverhalt in der Bilanz auszuweisen ist, \nlegen die Bewertungsgrundsätze fest, mit welchem Wert die Position in der Bilanz zu erscheinen hat. \n \n\n− Positionen des Finanzvermögens werden zum Verkehrswert bilanziert. \n\n− Positionen des Verwaltungsvermögens werden zum Anschaffungswert abzüglich der ordentlichen Abschrei-\nbung oder, wenn tiefer liegend, zum Verkehrswert bilanziert. \n\n− Auf der Passivseite werden Verbindlichkeiten in der Regel zu Nominalwerten bemessen. Die Bewertung von \nRückstellungen und Rechnungsabgrenzungen muss nach dem Grundsatz der bestmöglichen Schätzung er-\nfolgen. \n\n1.4.2 Bewertungsgrundsätze der Liegenschaften Finanzvermögen  \n\n \nDer Gemeinderat hat die Bewertungsgrundsätze in der Verordnung Nr. 950 «Finanzverordnung» wie folgt gere-\ngelt: \n \nArt. 36 Grundsätze der Zuteilung der Liegenschaften ins Verwaltungs- oder Finanzvermögen  \n \n1  Es gilt die aktuelle Nutzung. Bei einer allfälligen späteren anderen Nutzungsart muss zum Zeitpunkt der Um-\n\nnutzung die Zuteilung ins Verwaltungsvermögen oder Finanzvermögen neu festgelegt werden.  \n2  Im Weiteren gilt das Handbuch zum Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden. \n \nBei der Durchsicht des Grundbuchauszuges zeigte sich, dass es nicht immer sinnvoll ist, alle Grundstücke sepa-\nrat in der Anlagebuchhaltung zu erfassen. Aus diesem Grund hat der Gemeinderat den Art. 36 in Absprache mit \nder externen Revision wie folgt ergänzt: \n \nIn Ergänzung zum Handbuch zum Gesetz über den Finanzhaushalt gelten folgende Zuordnungsgrundsätze: \n\n− Strassengrundstücke sind Bestandteil der betreffenden Strassenbauprojekte und werden nicht separat in der \nAnlagebuchhaltung erfasst. \n\n− Gewässergrundstücke werden nicht in der Anlagebuchhaltung erfasst. \n\n− Naturschutzflächen und Grünflächen werden im Verwaltungsvermögen erfasst (Gruppe 140008 Natur-\nschutz/Gewässer). \n\n− Waldgrundstücke werden im Verwaltungsvermögen (Gruppe 140500 Waldungen) erfasst. \n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 5/38 \n\n \n \n\nGestützt auf das Finanzreglement werden die Grundstückbewertungen alle vier Jahre überprüft. Gemäss dieser \nVorgabe hat die Finanzabteilung auf die Schlussbilanz per 31. Dezember 2022 die Bewertung der Liegenschaften \ngesamthaft überprüft. \n \nGenerelle Feststellung \nMit dem Projekt LuVal vereinfacht der Kanton Luzern das Schatzungswesen bei den Liegenschaften im Bereich \nSteuern. Dank diesem Verfahren können in Zukunft die Landwerte der Liegenschaften im Finanzvermögen ohne \ngrossen Aufwand aktualisiert werden. Bis zur definitiven kantonalen Schatzung werden wir noch nach bisherigem \nSystem die Grundstücke bewerten. \n \nBewertung Landwert \nDer Kanton hat im Handbuch zum FHGG eine Vorlage ausgearbeitet. Die Landwerte der Liegenschaften Finanz-\nvermögen der Gemeinde Horw wurden auf dieser Grundlage im Art. 39 der Finanzverordnung (Nr. 950) wie folgt \nfestgelegt: \n \nLandwirtschaftsgrundstücke (gemäss Vorgaben Kanton): \nAcker/Wiesland gut nutzbar:       Fr. 6.00/m2 \nAcker/Wiesland mässig nutzbar:      Fr. 2.00/m2 \nWeideland        Fr. 0.50/m2 \nWald Hügel         Fr. 1.00/m2 \nKampfzonenwald, Pioniervegetation     Fr. 0.50/m2 \n \nGrundstücke gemäss Zonenplan \nÖffentliche Zone (gute Lagen, Umzonungen möglich)    Fr.   500.00/m2 \nÖffentliche Zonen (langfristige Reserve)     Fr.   200.00/m2 \nZone für Sport- und Freizeitanlagen     Fr.   100.00/m2 \nGrünzonen        Fr.   100.00/m2 \nWohnzonen (je nach Lage und Zone)         Fr. 1‘000.00 – 3‘000.00/m2 \nWohn – und Arbeitszonen       Fr. 1‘500.00/m2 \n \n \nKonkrete Wertkorrekturen Liegenschaften Finanzvermögen in der Rechnung 2022: \n\n− Die Grundstücke Nrn. 353 (ohne Baurecht) und 355 (mit Baurecht) werden von der Stiftung Betagtenzentrum \ngenutzt. Diese Grundstücke wurden bisher jedoch nicht in der Anlagebuchhaltung geführt. Neu werden diese \nbeim Finanzvermögen der Gruppe 108010 Grundstücke FV mit Baurechten zugeordnet und mit einem Ge-\nsamtwert von Fr. 400'000.00 erfasst. \n\n− Im Rahmen des Bebauungsplanes Kernzone Winkel wurde auf der Parzelle Nr. 439 der Einwohnergemeinde \nzugunsten der Reduktion der Baudichte und auf die Ausnützung verzichtet. Das Grundstück wird neu zu den \nGrundstücken mit Baurechten umgeteilt. Der Wert wird neu auf Fr. 13'000.00 (minus Fr. 800'000.00) festge-\nlegt. \n\n− Aufgrund von Dienstbarkeiten wurde das Nutzungsrecht der Parzelle Nr. 689 (Steinibach) stark einge-\nschränkt. Die Werthaltigkeit wurde um Fr. 800'000.00 reduziert. \n\n− 2 Grundstücke «Grünflächen» mit einer Fläche 10'602 m2 wurden mit einem Wert von Fr. 60'065.00 als Anla-\ngen Finanzvermögen geführt. Dieser Wert wurde aufgelöst. Die beiden Grundstücke wurden infolge der Um-\nwidmung via Investitionsrechnung neu beim Verwaltungsvermögen erfasst.  \n\n \n \nWertkorrekturen Gebäude Finanzvermögen \nDie Gemeinde führt alle Gebäude im Immobilien-Programm Stratus. In Absprache mit der externen Rechnungsre-\nvision haben wir bei den Gebäuden Finanzvermögen den Nutzwert aus dem Stratus aktiviert. \n \nDie Gebäudewerte wurden in Absprache mit der externen Revision gemäss Nutzwert Stratus per 31. Dezember \n2022 aktualisiert. \n \nGemäss dem Gesetz über den Finanzhaushalt und der Gemeindeordnung liegen, mit Ausnahme von Liegen-\nschaftskäufen und -verkäufen, die Anlagen ins Finanzvermögen in der Kompetenz des Gemeinderates. Dem Ein-\nwohnerrat werden deshalb im AFP die geplanten Anlagen ins Finanzvermögen nicht zur Genehmigung, sondern \nzur Kenntnisnahme vorgelegt. \n \nDie Kosten von Sanierungsarbeiten werden während dem Jahr den jeweiligen Liegenschaften in der Erfolgsrech-\nnung belastet. Sofern die Sanierungsarbeiten eine Wertvermehrung (gemäss Stratus) zur Folge haben, wird \ndiese Ende Jahr bei der Wertberichtigung berücksichtigt.   \n  \n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 6/38 \n\n \n \n\nFolgende Wertkorrekturen wurden in der Rechnung 2022 verbucht (Auszug aus der Bilanz Konto 108400 Ge-\nbäude Finanzvermögen inkl. Grundstücke): \n \nWert 1. Januar 2022   Fr.  36'096'295.99 \nWert 31. Dezember 2022   Fr.  37'677'295.99 \nWertzuwachs Stratus   Fr.    1'581'000.00 \n \n \nStratus korrigiert die Werte aufgrund der Bauteuerung. Aus diesem Grund steigen auch die Zustandswerte.  \nDer Baupreisindex ist von 2021 bis 2022 um 70.9 Punkte gestiegen. Dies sind ca. 6,7 % welche sich als Wertstei-\ngerung auswirken. Die Gebäudeversicherung hat im Jahr 2023 den Versicherungswert, je nach Objekt, neu um \n10-15 % angepasst. Dies aufgrund des steigenden Baukostenindex, welcher seit 2012 nicht mehr verändert \nwurde. Die Anpassung wurde im ganzen Kanton Luzern vorgenommen (Wert BK-Index Oktober 2022). \n \nNebst dieser Wertsteigerung wurden folgende wertvermehrende Investitionen berücksichtigt: \n\n− Kauf STWEG Kantonsstrasse 148/150 (Schlusszahlung) \n\n− Beim Schulhaus Biregg wurde im Jahr 2021 aufgrund der Allwetterplatz-Sanierung der Neuwert der Umge-\nbung von Fr. 710'000.00 um Fr. 250'000.00 auf Fr. 960'000.00 erhöht.  \n\n1.4.3 Bewertung Verwaltungsvermögen \n\nPositionen des Verwaltungsvermögens werden zum Anschaffungswert abzüglich der ordentlichen Abschreibung \ngemäss Nutzungsdauer je Anlagekategorie oder, wenn tiefer liegend, zum Verkehrswert bilanziert. Es wird jähr-\nlich auf dauernde Wertminderungen geprüft. Ist eine dauernde Wertminderung absehbar, wird der bilanzierte \nWert berichtigt. \n \nGemäss neuem Artikel 36 Abschnitt 3 haben wir (Finanzabteilung in Absprache mit Bereich Immobilien) \nfolgende Bilanzkorrekturen vorgenommen: \n \nWertkorrekturen Liegenschaften Verwaltungsvermögen (ausserplanmässige Abschreibungen) \n\n− 94 Strassengrundstücke mit einer Fläche von 243'841 m2 werden in der Anlagebuchhaltung nicht erfasst. \n\n− 11 Gewässergrundstücke mit einer Fläche von 23’531 m2 werden in der Anlagebuchhaltung nicht bewertet. \nDavon war 1 Grundstück mit einem Wert von Fr. 802.00 in der Anlagegruppe 140008 «Grundstücke Natur-\nschutz» erfasst. Der Wert von Fr. 802.00 wird abgeschrieben. \n\n− Das Grundstück Nr. 78 (Seezugang Rosenau) mit einer Fläche von 13 m2 war mit einem Wert von \nFr. 400'000.00 in der Anlagegruppe 140004 «Grundstücke Parkanlagen» erfasst. Dieser Wert wird auf \nFr. 2'600.00 (Fr. 200.00/m2) reduziert (minus Fr. 397'400.00). \n\n− Neu werden 11 Grundstücke von 88'098 m2 in der Anlagegruppe 140008 «Grundstücke Naturschutz» mit \neinem einheitlich auf Fr. 0.50/m2 erfasst. Insgesamt werden Fr. 609'488.00 abgeschrieben. \n\n− Bisher war nur eine Parzelle Grünfläche mit einem Wert von Fr. 850.00 erfasst. Dieser Wert wird abgeschrie-\nben. Alle Grünflächen werden anschliessend einheitlich als Gruppe erfasst. \n\n \nWertkorrekturen Liegenschaften Verwaltungsvermögen (Wertzuwachs via Investitionsrechnung) \n\n− 9 Waldgrundstücke mit einer Fläche von 52'823 m2 werden mit einem Wert von Fr. 52'900.00 in der Anlage-\ngruppe 140500 «Waldungen» ins Verwaltungsvermögen aufgenommen. \n\n− 2 Grundstücke «Grünflächen» mit einer Fläche 10'602 m2 mit einem Wert von Fr. 60'065.00 als Anlagen Fi-\nnanzvermögen geführt (Abwertung siehe oben). Der Wert dieser beiden Grundstücke wird auf den Wert von \nFr. 0.50 /m2 reduziert (Fr. 5'350.00). Diese Grundstücke werden ins Verwaltungsvermögen Anlagegruppe \n«Grünflächen» verlagert (Umwidmung). Damit werden neu 12 Grundstücke «Grünflächen» mit einer Fläche \nvon 26’557 m2 werden im Verwaltungsvermögen unter der Anlagegruppe 140008 Grundstücke Verwaltungs-\nvermögen Naturschutz/Gewässer» gemäss Vorgaben Kanton mit Fr. 0.50 /m2 als Sammelanlage neu erfasst \n(gerundet Fr. 13'300.00). \n\n− 3 Grundstücke Naturschutz, welche bisher nicht erfasst waren (Fr. 6'200.00) \n \n  \n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 7/38 \n\n \n \n\nGesamtliste Wertkorrekturen Liegenschaften \n\nBemerkungen   \n\nLiegenschaften Finanzvermögen Aufwertungen Abwertungen \n\nGrundstücke 400'000.00 1'660'065.00 \n\nGebäude 1'581'000.00  \n\nTotal Liegenschaften FV 1'981'000.00 1'660'065.00 \n\nWertzunahme Liegenschaften Finanzvermögen  320'935.00 \n   \n\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen \nAusserplanmässige  \n\nAbschreibungen \nAufwertung  \n\nals Investition \n\nStrassengrundstücke werden nicht bewertet   \n\nGewässergrundstücke werden nicht bewertet. Ein bisheriger \nWert wird als ausserplanmässige Abschreibung verbucht \n\n802.00  \n\nDer Wert der Naturschutzflächen wird einheitlich auf Fr. 0.50/m2 \nfestgelegt. \n\n609'488.00 6'200.00 \n\nDer Wert der Waldgrundstücke wird einheitlich auf Fr. 0.50/m2 \nfestgelegt. \n\n 52'900.00 \n\nDer Wert der Grünflächen wird einheitlich auf Fr. 0.50/m2 fest-\ngelegt. \n\n850.00 13'300.00 \n\nGrundstück Nr. 78 (Seezugang Rosenau) 397'400.00  \n\n 1'008'540.00 72'400.00 \n\n \n \nNutzungsdauer (Anhang 1 FHGV) \n\n− Strassen:        30 Jahre \n\n− Übrige Tiefbauten (Wasserbauten, Abwasserleitungen):   50 Jahre \n\n− Übrige Tiefbauten (Plätze, Parkanlagen, Friedhofe):   40 Jahre \n\n− Hochbauten:       40 Jahre \n\n− Mobiliar, Maschinen, Apparate, Fahrzeuge:     8 Jahre \n\n− Spezialfahrzeuge und Anbaugeräte:     15 Jahre \n\n− Informatik- und Kommunikationssysteme, Software:     4 Jahre \n\n− Orts- und Regionalplanungen:     10 Jahre \n \nGemäss § 38 Abs. 2 FHGV ist eine abweichende Nutzungsdauer zulässig, wenn übergeordnetes Recht dies ver-\nlangt oder die effektive Lebensdauer einer Anlage kürzer ist als in Anhang 1 FHGV. Gestützt darauf hat der Ein-\nwohnerrat gemäss Art. 14, Absatz 3 Finanzreglement der Gemeinde Horw für den werterhaltenden baulichen Un-\nterhalt eine Nutzungsdauer von 10-20 Jahren festgelegt.  \n \nBei folgenden Anlagen wurde der Art. 14, Absatz 3 des Finanzreglements angewendet: \n\nBezeichnung Restwert Abschreibungen Restwert ND RND \n\nErsatz Wanderwegbeschilderung 29'584.25 7'396.00 22'188.25 8 4 \n\nSanierung Steg im Ried 12'811.40 6'406.00 6'405.40 10 2 \n\nPhotovoltaikanlage Gemeindehaus 121'163.10 6'058.00 115'105.10 25 20 \n\nRK 2018 Umbau Gemeindehaus 111'154.20 6'175.00 104'979.20 20 18 \n\nPhotovoltaikanlage SH Spitz 63'414.20 3'730.00 59'684.20 25 17 \n\nSpielplatz KG Allmend 34'606.40 8'652.00 25'954.40 10 4 \n\nHorwerhalle Retoping Boden 48'300.00 3'450.00 44'850.00 20 14 \n\nSanierung SH Hofmatt 2017 163'676.70 10'230.00 153'446.70 20 16 \n\nSanierung SH Allmend 2017 196'580.65 12'286.00 184'294.65 20 16 \n\nSH Zentrum Photovoltaikanlage 140'655.65 6'393.00 134'262.65 25 22 \n\nRahmenkredit Flachdach SH Hofmatt 64'810.25 3'601.00 61'209.25 20 18 \n\nRahmenkredit Boden Turnhalle Hofmatt 32'430.10 1'802.00 30'628.10 20 18 \n\nRahmenkredit Turnhalle Mattli 29'399.55 1'633.00 27'766.55 20 18 \n\nRahmenkredit Instandsetzung LVV 2021 279'828.26 13'991.00 248'969.76 20 20 \n\nErsatz Chloranlage Schwimmbad Spitz 65'758.70 3'288.00 62'470.70 20 20 \n\nRahmenkredit Instandsetzung LVV 2022 0.00 0.00 339'169.20 20 - \n\nSanierung Seebad 2013 31'703.25 15'852.00 15'851.25 10 2 \n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 8/38 \n\n \n \n\nFassadensanierung Seefeld 54'369.50 3'625.00 50'744.50 20 15 \n\nHeizung Werkhofgebäude 45'212.60 3'768.00 41'444.60 20 12 \n\nMusikschulräume Werkhof 77'803.35 5'187.00 72'616.35 20 15 \n\nSan. Dach Werkhof 75'488.00 4'440.00 71'048.00 20 17 \n\nInstandsetzung Liegenschaften 2017 120'140.94 7'509.00 112'631.94 20 16 \n\nInstandsetzung Liegenschaften 318'364.50 18'727.00 299'637.50 20 17 \n\nSanierung TWA Grämlis 20 Jahre 4'999'637.76 249'982.00 4'749'655.76 20 20 \n\nND = Nutzungsdauer  RND = Restnutzungsdauer \n\n \nInterne Zinsen \nDer Zinssatz für die internen Verzinsungen gemäss §§ 6 und 41 FHGV beträgt 2 %, derjenige für Anlagen und \ndas Eigenkapital der Spezialfinanzierungen 0,75 % (vgl. Handbuch zum FHGG, Kapitel 4.2.10.1.2).  \n\n \n\n2 Eventualverpflichtungen \n\n2.1 Solidarbürgschaften \n\n \n\n2.2 Übrige Eventualverpflichtungen \n\n \nEventualverpflichtung Feuerwehrgebäude \nAm Feuerwehrgebäude Horw (Baujahr 1975 und 2009 südlicher Anbau) wurden im Jahr 2019 grosse Schäden \nbemerkt; Räumlichkeiten, südlichstes Feuerwehrtor, Umgebung. Die Südfassade hat sich 2019, 2020 um ca. 55 \nbis 75 mm gesenkt, woraus sich eine Verkippung der Bodenplatte und Decken ergibt. Der Setzungsprozess ist \nweiterhin aktiv. Im Jahr 2021 hat sich die Südfassade weitere 7 mm (Ecke Süd-West) bis 15 mm (Ecke Süd-Ost) \ndifferenziell gesetzt. Die gesamte differenzielle Setzung betrug Ende 2021 ca. 60-90 mm. Die Setzungen verur-\nsachten grosse Schäden am Bauwerk. Es besteht keine akute Gefährdung der Tragsicherheit und für den Betrieb \ndes Feuerwehrgebäudes. \nDa die Setzungen und die daraus resultierenden Folgeschäden am Gebäude weiterhin zunahmen sowie Risiken \nbzgl. Funktionsfähigkeit des Feuerwehrtors und Mietzins-Reduktionsforderungen bestehen, musste die Senkung \nso rasch als möglich gestoppt werden. Dazu brauchte es dringend bauliche Massnahmen. Die Baukosten für die \nErtüchtigungsmassnahmen (Stabilisierung der Senkung) wurden gemäss Kostenvoranschlag 2022 auf \nFr. 1’600’000.00 (inkl. MWST) beziffert. Nach der erfolgreich erfolgten Fertigstellung der Ertüchtigungsmassnah-\nmen (Fundationsverstärkung, Konsolidation und Hebung) wird das Feuerwehrgebäude zwecks Erfolgskontrolle \ngeodätisch bis Mitte 2023 überwacht. Anschliessend werden die ersten Massnahmen für die Instandsetzungen \ndes Gebäudes geplant. \nDer Setzungsprozess konnte durch die Ertüchtigungsmassnahmen erfolgreich per Ende 2022 stabilisiert werden. \nDie umliegenden Bauherren haben im Jahr 2021 einen Vertrag über die Einholung eines gemeinschaftlichen Gut-\nachtens mit zugehörigem Fragenkatalog abgeschlossen. Die Vertragsparteien verpflichteten sich auf der Grund-\nlage des definitiven Gutachtens, Vergleichsgespräche zu führen mit dem Ziel, den Schadenfall einvernehmlich \naussergerichtlich zu regulieren. \nDie Kostenschätzung für die Instandsetzungen der Räumlichkeiten und Wohnungen (Böden, Türen, Fenster, \nMauerwerk, Verputze, Flachdach, etc.) liegen zurzeit noch nicht vor. Zuerst ist das Schadenausmass nach der \nStabilisierung und Hebung festzustellen, um die Instandsetzungsmassnahmen zu bestimmen und zu schätzen. \nErste Grobkostenschätzungen gehen von rund Fr. 500'000.00 (exkl. MWST) aus. Die Instandsetzungen werden \nin der Zeit ab Mitte 2023 bis Ende 2024 erfolgen. \n \nSondermüll Baugrund Friedhof \nIm Rahmen der Friedhofplanung wurde festgestellt, dass der Baugrund mit Sondermüll belastet ist. Im Rahmen \nder Friedhofplanung wird nun ein Baugrundgutachten erstellt.  \n \n  \n\nBegünstigter  Anfangsdatum Betrag \n(max. Höchsthaftung) \n\nTennisclub Horw (Traglufthalle) 9. September 2016 Fr.           439'000.00 \n\nPro Zollhaus Horw  20. November 2018 Fr.           265'000.00 \n\nBaugenossenschaft Pilatus  20. Januar 2020 Fr.           995'000.00 \n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 9/38 \n\n \n \n\n3 Finanzielle Zusicherungen \n\n \nFinanzielle Zusicherungen sind künftige Verpflichtungen, die in Zukunft eine Zahlung auslösen werden, welche \nden Nutzenzufluss für das Gemeinwesen in der Zukunft entschädigt. \n \nEiner finanziellen Zusicherung liegt ein Vertrag oder ein eröffneter Entscheid einer zuständigen Behörde in der \nVergangenheit zugrunde. Finanzielle Zusicherungen können unter Umständen ungenutzt verfallen (z. B. nicht be-\nanspruchte Investitionsbeiträge) oder sie können an Bedingungen geknüpft sein (z. B. Verfügbarkeit des Bud-\ngets). \n \nNicht als finanzielle Zusicherung gelten Leistungsaufträge, wenn die Abgeltung noch verhandelbar resp. noch \nnicht festgelegt ist oder sich nur auf die folgende Rechnungsperiode bezieht (z. B. Gemeindebeitrag an Spitex-\nVerein). Verpflichtungen aus Finanzierungsleasing stellen keine Zusicherungen dar (vgl. Kapitel 4.2.10.3 «Lea-\nsing»). \n \n \n\nKlasse 2022 2023 2024 2025 später Total \n\nZugesicherte Gemeindebeiträge der \nErfolgsrechnung (z. B. Vereinsbei-\nträge) \n\n- - - - - - \n\nZugesicherte Gemeindebeiträge der \nInvestitionsrechnung (z. B. Vereins-\nbeiträge) \n\n- - - - - - \n\nZugesicherte Darlehen 21'725 21'725 21'725 21'725 22'000 108'900 \n\nVertragliche Verpflichtungen für den \nErwerb von Sachanlagen \n\n- - - - - - \n\nLangfristige Miet- und Pachtver-\nträge \n\n30'556 30'556 30'556 30'556 183'374 305'598 \n\nLangfristige, sonstige vertragliche \nVerpflichtungen (z. B. Beraterver-\nträge, Lizenzen) \n\n890'200 890'200 872'000 627'000 3'870'000 7'149'400 \n\nTotal finanzielle Zusicherungen 942'481 942'481 924'281 679'281 4'075'374 7'563'898 \n\n \n \n \n\n4 Wesentliche Ereignisse nach dem Bilanzstichtag \n\nNach dem Bilanzstichtag und bis zur Verabschiedung der Jahresrechnung durch den Gemeinderat sind keine we-\nsentlichen Ereignisse eingetreten, welche die Aussagefähigkeit der Jahresrechnung beeinträchtigen könnten \nresp. an dieser Stelle offengelegt werden müssen. \n\n  \n\n\n\n \nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n\n \n \n\n \n\n5 Kontrolle über die Investitionen und Sonderkredite \n\n \n\n \n \n \n\nKST Projekt SK Total SK  Saldo SK bis \n\n21 \n\n AFP    2022  Übertrag VJ  Übertrag FJ  Erg. Budget  RG    2022  Abweichung\n\nErg. Budget \n\n AFP 2023 \n\n113 Freizeit und Sport 2'690'000 A         900'000.00        1'980'000                    -        -1'480'000           500'000         500'000.00                    -           70'000.00 \n\n11302 Sport- und Freizeit 2'690'000 A         900'000.00        1'980'000                    -        -1'480'000           500'000         500'000.00                    -           70'000.00 \n\n434021 Darlehen Tennisclub SK 2'690'000 A         900'000.00        1'980'000                    -         -1'480'000           500'000         500'000.00                    -           70'000.00 \n\n202 Finanzverwaltung 2'876'600 A         681'517.57           530'000             54'000           -50'000           534'000         476'478.94           -57'521    2'285'000.00 \n\n202 Finanzverwaltung E                    -                      -   \n\n20202 Informatik 2'876'600 A         681'517.57           530'000             54'000           -50'000           534'000         476'478.94           -57'521    2'285'000.00 \n\n400018 ICT-Infrastruktur \n\nGemeindeschule 2018+\n\nSK 746'600 A         681'517.57                    -                        -                          -                      -   \n\n400024 IT Verw altung 2022 A           430'000             54'000            -50'000           434'000         416'638.34            -17'362 \n\n400025 IT-Verw altung 2023                    -                      -         310'000.00 \n\n400040 IT Gesamterneuerung \n\n2023\n\nSK 1'536'000                    -                      -      1'536'000.00 \n\n400050 Ersatz IT-Infrastruktur \n\nSchule 2022\n\nA             50'000                    -                      -               50'000           59'840.60               9'841 \n\n400052 Ausbau IT Primarschule SK 594'000                    -                      -         339'000.00 \n\n400999 IR Informatik A             50'000                    -                      -               50'000            -50'000       100'000.00 \n\nBemerkung\n\nAbrechnung B+A ER 1703\n\nAbrechnung GR 2022\n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 11/38 \n\n \n \n\n \n\nKST Projekt SK Total SK  Saldo SK bis \n\n21 \n\n AFP    2022  Übertrag VJ  Übertrag FJ  Erg. Budget  RG    2022  Abweichung\n\nErg. Budget \n\n AFP 2023 \n\n301 Bau und Umwelt 22'634'900 A    14'436'556.63        4'493'000        2'972'000      -2'223'000        5'242'000      4'598'242.93         -643'757    6'490'000.00 \n\n301 Bau und Umwelt 0 E    -3'192'976.55      -1'230'000                    -        -1'230'000        -563'066.75           666'933  -1'820'000.00 \n\n30101 Verkehr BD 16'573'000 A      8'456'106.04        2'518'000        2'142'000      -1'208'000        3'452'000      2'794'848.14         -657'152    5'330'000.00 \n\n30101 Verkehr BD 0 E    -3'135'588.00         -265'000                    -           -265'000        -151'140.00           113'860  -1'640'000.00 \n\n462004 Erschliessung Pilatushang A             31'000             31'000            -31'000 \n\n462010 Sanierung Grisigenstrasse A           381'000            -20'000           361'000         379'619.51             18'620 \n\n462010 Sanierung Grisigenstrasse E            -90'000                    -                -90'000             90'000 \n\n462033 Umsetzung Bauprojekt \n\nUnterführung Wegmatt\n\nSK 7'012'000 A      5'572'138.00        1'450'000          -661'000           789'000         788'954.14                  -46       450'000.00 \n\n462033 Umsetzung Bauprojekt \n\nUnterführung Wegmatt\n\nE     -3'028'088.00                    -                        -          -114'000.00          -114'000      -780'000.00 \n\n462036 Ausbau Bahnhof Ersatz \n\nPersonenunterführung \n\nAufg. OST\n\nA                    -                        -                      -   \n\n462036 Ausbau Bahnhof Ersatz \n\nPersonenunterführung \n\nAufg. OST\n\nE                    -                        -            -35'640.00            -35'640 \n\n462038 übrige Projekte "horw  \n\nmitte"\n\nA           240'000          -235'000               5'000             4'897.47                -103 \n\n462038 übrige Projekte "horw  \n\nmitte"\n\nE                    -                        -                      -   \n\n462039 Baukredit Realisierung \n\nBushof + Bahnhofplatz\n\nSK 7'080'000 A         346'076.00        1'000'000                    -          1'000'000           54'256.15          -945'744    1'000'000.00 \n\n462041 Brücke Hinterbach A                    -                        -                      -   \n\n462041 Brücke Hinterbach E          -125'000                    -              -125'000           125'000 \n\n462043 Sanierung und Ausbau \n\nKastanienbaumstrasse\n\nSK 1'330'000 A      1'403'221.89                    -                        -             12'298.75             12'299 \n\n462045 Bushaltestellen 2021 A             35'000               35'000           35'348.33                  348 \n\n462046 Bushaltestellen ab 2022 A           350'000                    -               350'000         348'298.20              -1'702 \n\nAbrechnung GR 2021\n\nAbrechnung GR 2022\n\nAbrechnung GR 2022\n\nBemerkung\n\nAbrechnung GR 2021\n\nAbrechnung GR 2022\n\nAbrechnung B+A ER 1704\n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 12/38 \n\n \n \n\n \n\nKST Projekt SK Total SK  Saldo SK bis \n\n21 \n\n AFP    2022  Übertrag VJ  Übertrag FJ  Erg. Budget  RG    2022  Abweichung\n\nErg. Budget \n\n AFP 2023 \n\n462048 Tempo 30 2021 A               5'000                 5'000             5'390.07                  390 \n\n462049 Tempo 30 2022 A             70'000                    -                 70'000           74'960.22               4'960 \n\n462050 Tempo 30 2023                    -                      -           20'000.00 \n\n462051 Umsetzung Projekt \n\nWinkelstrasse\n\nSK 1'151'000 A      1'134'670.15                    -                        -                      -   \n\n462051 Umsetzung Projekt \n\nWinkelstrasse\n\nE        -107'500.00                    -                        -                      -   \n\n462053 Allmendstrasse Nord A             40'000                    -                 40'000           45'537.03               5'537 \n\n462054 St. Niklausen, Tannegg - \n\nMättiw ilbach\n\nA             50'000                    -              -26'000             24'000           23'069.25                -931         50'000.00 \n\n462055 St. Niklausen, Knoten \n\nMättiw il\n\nA             70'000                    -                 70'000           69'751.73                -248 \n\n462056 Ringstrasse FVV-4.1                    -                      -           25'000.00 \n\n462057 Ringstrasse FVV-4.2                    -                      -           25'000.00 \n\n462058 Investitionsbeitrag San. \n\nErschliessung Horw er \n\nHow ald\n\nA           138'000                    -            -138'000                    -                      -   \n\n462059 Vorfinanzierung Perimeter \n\nWinkelhalde\n\nA                    -                        -             69'982.81             69'983 \n\n462060 Ersatzbeschaffung \n\nFahrzeug Baudepartement\n\nA                    -                        -             41'352.20             41'352 \n\n462060 Ersatzbeschaffung \n\nFahrzeug Baudepartement\n\nE                    -                        -              -1'500.00              -1'500 \n\n462061 SüdAllee, Bereich \n\nTechnikumsstrasse\n\n                   -                      -           70'000.00 \n\n462062 Treppenw eg \n\nSchiltmatthalde-\n\nNeumattstrasse\n\n                   -                      -         200'000.00 \n\n462063 Treppenw eg \n\nStegenstrasse - \n\nOberrütistrasse\n\n                   -                      -         140'000.00 \n\n462064 Umrüstung LED 2022 E                    -                        -           249'999.95           250'000 \n\n462065 Umrüstung LED \n\nStrassenbeleuchtung \n\nEtappe 2023\n\n                   -                      -         500'000.00 \n\nAbrechnung GR 2022\n\nAbrechnung GR 2022\n\nAbrechnung GR 2022\n\nAbrechnung GR 2022\n\nAbrechnung GR 2022\n\nBemerkung\n\nAbrechnung GR 2022\n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 13/38 \n\n \n \n\n \n\n \n\nKST Projekt SK Total SK  Saldo SK bis \n\n21 \n\n AFP    2022  Übertrag VJ  Übertrag FJ  Erg. Budget  RG    2022  Abweichung\n\nErg. Budget \n\n AFP 2023 \n\n462100 übrige Projekte horw  mitte \n\n2022\n\nA           150'000                    -            -120'000             30'000           19'378.08            -10'622 \n\n462101 übrige Projekte horw  mitte \n\nab 2023\n\n                   -                      -         100'000.00 \n\n462110 Allmendstrasse Süd                    -                      -      1'200'000.00 \n\n462110 Allmendstrasse Süd                    -                      -        -860'000.00 \n\n462120 Seestrasse 2022 A           350'000                    -               350'000         379'028.80             29'029 \n\n462120 Seestrasse 2022 E            -50'000                    -                -50'000             50'000 \n\n462121 Seestrasse ab 2023                    -                      -         440'000.00 \n\n462130 Bushaltestellen ab 2023                    -                      -         800'000.00 \n\n462302 Umsetzung Massnahmen \n\nLangsamverkehr 2022\n\nA           200'000                    -                -8'000           192'000         192'725.45                  725 \n\n462303 Umsetzung Massnahmen \n\nLangsamverkehr ab 2023\n\n                   -                      -         210'000.00 \n\n462999 IR Tiefbau A           100'000                    -               100'000          -100'000       100'000.00 \n\n30102 Wasserbau A           595'000           130'000           -79'000           646'000         653'789.24               7'789       550'000.00 \n\n30102 Wasserbau E                    -                      -                        -          -105'550.85         -105'551     -100'000.00 \n\n475106 Sanierung Ufermauern \n\n2021\n\nA           130'000             130'000         134'734.85               4'735 \n\n475106 Sanierung Ufermauern \n\n2021\n\nE                    -                        -                 -127.55                -128 \n\n475107 Sanierung Ufermauern \n\n2022\n\nA           595'000                    -              -79'000           516'000         515'795.94                -204 \n\n475107 Sanierung Ufermauern \n\n2022\n\nE                    -                        -          -105'423.30          -105'423 \n\n475110 Sanierung Ufermauern \n\n2023\n\n                   -               3'258.45               3'258       550'000.00 \n\n475110 Sanierung Ufermauern \n\n2023\n\n                   -                      -        -100'000.00 \n\nAbrechnung GR 2022\n\nAbrechnung GR 2022\n\nAbrechnung GR 2022\n\nAbrechnung GR 2022\n\nBemerkung\n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 14/38 \n\n \n \n\n \n\nKST Projekt SK Total SK  Saldo SK bis \n\n21 \n\n AFP    2022  Übertrag VJ  Übertrag FJ  Erg. Budget  RG    2022  Abweichung\n\nErg. Budget \n\n AFP 2023 \n\n30103 Raum- und Bauwesen A           560'000             80'000                    -             640'000         655'782.04             15'782       610'000.00 \n\n30103 Raum- und Bauwesen E         -210'000                    -           -210'000          -33'411.55           176'588       -80'000.00 \n\n479006 Teilrevision Ortsplanung A           150'000                    -               150'000         473'211.34           323'211       150'000.00 \n\n479007 Entw icklungsrichtplan \n\nHalbinsel\n\nA             80'000                    -                 80'000            -80'000 \n\n479010 Arealentw icklung \n\nSeefeld/Seebad\n\nA                    -                        -                          -                      -   \n\n479011 Richtplan Fuss- und \n\nVeloverkehr\n\nA             50'000             55'000           105'000           92'323.35            -12'677 \n\n479014 Arealentw icklung Campus \n\nHSLU\n\nA             50'000             25'000               75'000           47'250.58            -27'749         20'000.00 \n\n479014 Arealentw icklung Campus \n\nHSLU\n\nE          -130'000                    -              -130'000          -33'411.55             96'588        -20'000.00 \n\n479017 Stadträumliche \n\nEntw icklung Horw  See\n\n                   -                      -         150'000.00 \n\n479018 Arealentw icklung \n\nChrischona\n\nA             80'000                    -                 80'000           18'835.66            -61'164         30'000.00 \n\n479018 Arealentw icklung \n\nChrischona\n\nE            -80'000                    -                -80'000             80'000        -30'000.00 \n\n479019 Arealentw icklung Oberrüti A                    -                        -               7'870.84               7'871         30'000.00 \n\n479019 Arealentw icklung Oberrüti                    -                      -          -30'000.00 \n\n479020 BGK Dorfkern Ost A                    -                        -             16'290.27             16'290         80'000.00 \n\n479999 IR Raumordnung A           150'000                    -               150'000          -150'000       150'000.00 \n\n30104 Natur- und Umwelt A           820'000           120'000         -936'000               4'000           76'335.67             72'336                     -   \n\n30104 Natur- und Umwelt E         -755'000                    -             -755'000                        -             755'000                     -   \n\n478002 Sanierung Schiessanlage \n\nKirchfeld\n\nA           820'000                    -            -820'000                    -                      -                       -   \n\n478002 Sanierung Schiessanlage \n\nKirchfeld\n\nE          -755'000                    -              -755'000           755'000 \n\n478003 Bikerlenkung Bireggw ald A           120'000          -116'000               4'000             3'935.67                  -64                     -   \n\n478004 Bereinigung Grundstücke \n\nNatur und Umw elt\n\nA           72'400.00             72'400                     -   \n\nAbrechnung GR 2022\n\nAbrechnung GR 2022\n\nBemerkung\n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 15/38 \n\n \n \n\n \n \n \n\nKST Projekt SK Total SK  Saldo SK bis \n\n21 \n\n AFP    2022  Übertrag VJ  Übertrag FJ  Erg. Budget  RG    2022  Abweichung\n\nErg. Budget \n\n AFP 2023 \n\n30106 Hochbauprojekte 6'061'900 A      5'980'450.59                    -             500'000                    -             500'000         417'487.84           -82'512                     -   \n\n30106 Hochbauprojekte 0 E         -57'388.55                    -                      -                      -          -272'964.35         -272'964                     -   \n\n434019 Freiraumgestaltung \n\nOrtskern 3. Etappe\n\nA           340'000             340'000         314'863.05            -25'137 \n\n499028 Sanierung Villa \n\nKrämerstein\n\nSK 4'065'800 A      3'905'866.70           160'000             160'000           88'531.35            -71'469 \n\n499028 Sanierung Villa \n\nKrämerstein\n\nE          -40'000.00                    -                        -          -207'665.80          -207'666 \n\n499029 Sanierung Pförtnerhaus SK 1'996'100 A      2'074'583.89                    -                        -             14'093.44             14'093 \n\n499029 Sanierung Pförtnerhaus E          -17'388.55                    -                        -            -65'298.55            -65'299 \n\n499999 IR Hochbauprojekte A                    -                        -                      -   \n\n302 Gemeindewerke A        2'480'000           580'000         -325'000        2'735'000      2'843'440.35           108'440    2'250'000.00 \n\n302 Gemeindewerke E         -962'000                    -           -962'000        -242'225.15           719'775     -962'000.00 \n\n30201 Wasserversorgung A        1'230'000                    -                      -          1'230'000      1'338'998.83           108'999    1'050'000.00 \n\n30201 Wasserversorgung E         -471'000                    -             -471'000        -107'743.35           363'257     -471'000.00 \n\n470020 Glasfaserkabel \n\nWasserversorgung\n\nA           280'000                    -               280'000         256'551.74            -23'448 \n\n470809 Rahmenkredit \n\nInvestitionen \n\nWasserversorgung 2022\n\nA           900'000                    -             900'000       1'070'629.41           170'629 \n\n470810 Rahmenkredit Inv. \n\nWasserversorgung 2023\n\n                   -             11'817.68             11'818    1'000'000.00 \n\n470900 Wasseranschlussgebühre\n\nn\n\nE          -471'000                    -              -471'000        -107'743.35           363'257      -471'000.00 \n\n470999 IR Wasserversorgung A             50'000                    -                 50'000            -50'000         50'000.00 \n\nAbrechnung GR 2022\n\nAbrechnung GR 2022\n\nBemerkung\n\nAbrechnung GR 2022\n\nAbrechnung B+A ER 1709\n\nAbrechnung B+A ER 1709\n\nAbrechnung B+A ER 1709\n\nAbrechnung B+A ER 1709\n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 16/38 \n\n \n \n\n \n \n \n\nKST Projekt SK Total SK  Saldo SK bis \n\n21 \n\n AFP    2022  Übertrag VJ  Übertrag FJ  Erg. Budget  RG    2022  Abweichung\n\nErg. Budget \n\n AFP 2023 \n\n30202 Siedlungsentwässerun\n\ng\n\nA        1'200'000           580'000         -325'000        1'455'000      1'454'421.68                -578       950'000.00 \n\n30202 Siedlungsentwässerun\n\ng\n\nE         -491'000                    -             -491'000        -134'481.80           356'518     -491'000.00 \n\n471024 GEP-Überarbeitung A           250'000                    -            -231'000             19'000           18'367.00                -633 \n\n471807 Rahmenkredit Invest. \n\nSiedlungsentw ässerung \n\n2020\n\nA                    -                        -             71'565.46             71'565 \n\n471808 Rahmenkredit Invest. \n\nSiedlungsentw ässerung \n\n2021\n\nA           580'000             580'000         574'195.59              -5'804 \n\n471809 Rahmenkredit Invest. \n\nSiedlungsentw ässerung \n\n2022\n\nA           900'000                    -              -94'000           806'000         790'293.63            -15'706 \n\n471810 Rahmenkredit Invest. \n\nSiedlungsentw ässerung \n\n2023\n\n                   -                      -         900'000.00 \n\n471900 Kanalisationsbaukosten-\n\nBeiträge\n\nE          -491'000                    -              -491'000        -134'481.80           356'518      -491'000.00 \n\n471999 IR Siedlungsentw ässerung A             50'000                    -                 50'000            -50'000         50'000.00 \n\n30203 Fernheizwerk A             50'000                    -                      -               50'000           50'019.84                    20       250'000.00 \n\n30203 Fernheizwerk E                    -                      -                      -                          -                      -   \n\n486006 Ersatz Fernheizleitungen A             50'000                    -                 50'000           50'019.84                    20         50'000.00 \n\n486007 Ablöseprojekt Contracting                    -                      -         200'000.00 \n\nAbrechnung GR 2022\n\nBemerkung\n\nAbrechnung GR 2021\n\nAbrechnung GR 2022\n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 17/38 \n\n \n \n\n \n\nKST Projekt SK Total SK  Saldo SK bis \n\n21 \n\n AFP    2022  Übertrag VJ  Übertrag FJ  Erg. Budget  RG    2022  Abweichung\n\nErg. Budget \n\n AFP 2023 \n\n501 Immobilien und \n\nSicherheit\n\n11'463'375 A      5'098'328.73        5'070'000        2'805'000      -3'993'000        3'882'000      4'161'334.34           279'334    3'345'000.00 \n\n501 Immobilien und \n\nSicherheit\n\n0 E                       -                      -                      -                      -                      -            -41'867.50           -41'868                     -   \n\n50130 Portfolio \n\nVerwaltungsvermögen\n\n11'463'375 A      5'098'328.73        5'070'000        2'805'000      -3'993'000        3'882'000      4'161'334.34           279'334    3'345'000.00 \n\n50130 Portfolio \n\nVerwaltungsvermögen\n\n0 E                       -                      -                      -                      -            -41'867.50           -41'868                     -   \n\n400106 Mikrofonanlage \n\nEinw ohnerrat\n\nA                    -              -20'000            -20'000           41'141.40             61'141 \n\n414100 Sanierung Absenkung \n\nFeuerw ehrgebäude\n\nA                    -                        -         1'122'603.75        1'122'604       600'000.00 \n\n420039 Erw erb \n\nStockw erkeigentum \n\nStirnrüti\n\nSK 1'520'000 A             5'294.67        1'020'000          1'020'000       1'035'700.00             15'700 \n\n420046 Studie Erw eiterung \n\nSchulanlage Allmend\n\nA                    -                        -           295'280.36           295'280 \n\n420050 Planung Schulanlage \n\nAllmend\n\nA                    -                        -                      -   \n\n420051 Planung \n\nDoppelkindergarten \n\nKirchfeld\n\nA           100'000             100'000         105'988.12               5'988 \n\n420055 Bau Doppelkindergarten \n\nKirchfeld\n\nSK 3'250'000 A        2'750'000                    -         -2'600'000           150'000         148'465.63              -1'534       500'000.00 \n\n420200 Rahmenkredit \n\nInstandsetzung LVV 2020\n\nA           160'000             160'000           52'403.25          -107'597 \n\n420200 Rahmenkredit \n\nInstandsetzung LVV 2020\n\nE                    -                        -                      -   \n\n420201 Rahmenkredit \n\nInstandsetzung LVV 2021\n\nA           675'000             675'000          -675'000 \n\n420201 Rahmenkredit \n\nInstandsetzung LVV 2021\n\nE                    -                        -            -16'867.50            -16'868 \n\n420202 Rahmenkredit \n\nInstandsetzung LVV 2022\n\nA           590'000                    -            -250'000           340'000         339'169.20                -831 \n\n420203 Rahmenkredit \n\nInstandsetzung LVV 2023\n\n                   -                      -         550'000.00 \n\n420503 Weiterentw icklung \n\nSchulanlage Allmend\n\n                   -                      -         150'000.00 \n\n420504 Projektierung SH Allmend \n\nErgänzungsbau\n\nSK 1'000'000 A        1'000'000                    -            -923'000             77'000           83'759.53               6'760 \n\n420505 SH Allmend \n\nErgänzungsbau\n\n                   -                      -      1'000'000.00 \n\n420509 Externe Planung \n\nklimafreundlicher \n\nGebäudepark\n\n                   -                      -         150'000.00 \n\nAbrechnung B+A ER 1713\n\nAbrechnung GR 2021\n\nAbrechnung GR 2022\n\nAbrechnung GR 2022\n\nAbrechnung GR 2022\n\nAbrechnung GR 2022\n\nBemerkung\n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 18/38 \n\n \n \n\n \n\nKST Projekt SK Total SK  Saldo SK bis \n\n21 \n\n AFP    2022  Übertrag VJ  Übertrag FJ  Erg. Budget  RG    2022  Abweichung\n\nErg. Budget \n\n AFP 2023 \n\n434017 Vorprojekt Seefeld 2022 A           500'000                    -               500'000         563'222.90             63'223 \n\n434022 Vereinslokale \n\nAutobahnüberdeckung\n\nA           130'000             130'000           17'577.66          -112'422 \n\n440100 Erw erb \n\nStockw erkeigentum \n\nBaufeld E\n\nSK 5'693'375 A      5'093'034.06           600'000             600'000         348'948.65          -251'051 \n\n440101 Darlehen Mieterausbau \n\nSpitex\n\nA                    -                        -            -25'000.00            -25'000 \n\n474005 Studienauftrag Friedhof A             80'000           120'000          -200'000                    -               1'929.82               1'930       145'000.00 \n\n499990 IR Immobilien und \n\nHochbauprojekte\n\nA           150'000                    -               150'000          -150'000       250'000.00 \n\n4001042 Gemeindearchiv A                    -                        -               5'144.07               5'144 \n\n503 Feuerwehr A                       -             100'000                    -           -100'000                    -                          -                      -           50'000.00 \n\n503 Feuerwehr E                       -             -35'000                    -               -35'000                        -               35'000                     -   \n\n50301 Feuerwehr A                       -             100'000                    -           -100'000                    -                          -                      -           50'000.00 \n\n50301 Feuerwehr E                       -             -35'000                    -               -35'000                        -               35'000                     -   \n\n414009 Ersatzbeschaffungen \n\nFeuerw ehr 2022\n\nA           100'000                    -            -100'000                    -                      -   \n\n414009 Ersatzbeschaffungen \n\nFeuerw ehr 2022\n\nE            -35'000                    -                -35'000             35'000 \n\n414010 Ersatzbeschaffungen \n\nFeuerw ehr 2023\n\n                   -                      -           50'000.00 \n\n504 Werkdienste A                       -               80'000                    -                      -               80'000         110'567.65             30'568                     -   \n\n504 Werkdienste E                       -               -5'000                    -                 -5'000          -42'000.05           -37'000                     -   \n\n50401 Ressourcen \n\nWerkdienste\n\nA                       -               80'000                    -                 80'000         110'567.65             30'568                     -   \n\n50401 Ressourcen \n\nWerkdienste\n\nE                       -               -5'000                    -                 -5'000          -42'000.05           -37'000                     -   \n\n462911 Ersatzbeschaffungen \n\nWerkhof 2022\n\nA             80'000                    -                 80'000         110'567.65             30'568 \n\n462911 Ersatzbeschaffungen \n\nWerkhof 2022\n\nE              -5'000                    -                  -5'000          -42'000.05            -37'000 \n\nAbrechnung GR 2022\n\nAbrechnung GR 2022\n\nAbrechnung GR 2022\n\nAbrechnung GR 2022\n\nAbrechnung GR 2022\n\nBemerkung\n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 19/38 \n\n \n \n\n \n \n\n \n \n \n \n  \n\nKST Projekt SK Total SK  Saldo SK bis \n\n21 \n\n AFP    2022  Übertrag VJ  Übertrag FJ  Erg. Budget  RG    2022  Abweichung\n\nErg. Budget \n\n AFP 2023 \n\n505 Abfall A                       -             135'000                    -             -75'000             60'000           53'599.48             -6'401                     -   \n\n505 Abfall E                       -               -3'000                    -                 -3'000                        -                 3'000                     -   \n\n50501 Spezialfinanzierung \n\nAbfall\n\nA                       -             135'000                    -             -75'000             60'000           53'599.48             -6'401 \n\n50501 Spezialfinanzierung \n\nAbfall\n\nE                       -               -3'000                    -                 -3'000                        -                 3'000 \n\n472007 Ersatzbeschaffung \n\nAbfallfahrzeug\n\nA             75'000                    -              -75'000                    -                          -                      -   \n\n472007 Ersatzbeschaffung \n\nAbfallfahrzeug\n\nE              -3'000                    -                  -3'000                        -                 3'000 \n\n472008 Neubeschaffung \n\nAbfalltrennsystem\n\nA             60'000                    -                 60'000           53'599.48              -6'401 \n\n Saldo SK bis \n\n21 \n\n AFP    2022  Übertrag VJ  Übertrag FJ  Erg. Budget  RG    2022  Abw. Erg. \n\nBudget \n\n AFP 2023 \n\n   21'116'402.93      14'868'000        6'411'000       -8'246'000      13'033'000     12'743'663.69          -289'336  14'490'000.00 \n\n    -3'192'976.55       -2'235'000                    -         -2'235'000        -889'159.45        1'345'841   -2'782'000.00 \n\n   17'923'426.38      12'633'000        6'411'000      -8'246'000      10'798'000    11'854'504.24        1'056'504  11'708'000.00 \n\nAbrechnung GR 2022\n\nTotal 39'664'875\n\nZusammenzug Total SK \n\n5 - Investitionsausgaben 39'664'875\n\n6 - Investitionseinnahmen 0\n\nBemerkung\n\n\n\n \nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n\n \n \n\n \n\n \n\n6 Anlagespiegel \nND = Nutzungsdauer / RND = Restnutzungsdauer \n\n \n\nNr. Bezeichnung Restwert Perioden- Perioden- Perioden- Subvention Restwert ND RND\n\nVortrag zugänge abgänge abschr. 31.12.2022\n\n108000 Grundstücke FV\n\n26 GSt 689 Steinibachw eg 841'500.00 -800'000.00 0.00 0.00 0.00 41'500.00 0 0\n\n29 GSt 1448 Grüneggstrasse 440'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 440'000.00 0 0\n\n500000 GSt 222 Undermatt Teil West 3'180'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3'180'000.00 0 0\n\n500011 GSt 439 Winkelstrasse 40 813'000.00 0.00 0.00 813'000.00 0.00 0.00 0 0\n\n500012 GSt 294 Waldegg 5'256'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5'256'000.00 0 0\n\n500020 GSt 273 Militärblick 296'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 296'000.00 0 0\n\n500021 GSt 423 Rankried 1'271'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'271'000.00 0 0\n\n500023 GSt 884 Kastanienbaumstr. 2 200'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 200'000.00 0 0\n\n500024 GSt 1820 Steinibachried 809'600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 809'600.00 0 0\n\n500026 GSt 2692 Mattli 619'800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 619'800.00 0 0\n\n500036 GSt 205 Felmis 620'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 620'000.00 0 0\n\n500044 GSt 1969 Neumatt 713.00 -713.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 0\n\n500045 GSt 2002 Mättihalden 59'352.00 -59'352.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 0\n\n500057 GSt 3090 Ringstrasse 2'010'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2'010'000.00 0 0\n\n500058 GSt 726 Ringstrasse 15 987'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 987'000.00 0 0\n\n500063 GSt 352 Hofmatt Anteil Wiese 1'750'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'750'000.00 0 0\n\n108000 Grundstücke FV 19'153'965.00 -860'065.00 0.00 813'000.00 0.00 17'480'900.00\n\n108010 Grundstücke FV mit Baurechten\n\n500005 GSt 1650 Stirnrüti 6'857'111.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6'857'111.00 0 0\n\n500006 GSt 2020 Allmendstrasse West 5'357'938.40 0.00 0.00 0.00 0.00 5'357'938.40 0 0\n\n500007 GSt 2020 Allmendstrasse Mitte 1'837'876.90 0.00 0.00 0.00 0.00 1'837'876.90 0 0\n\n500008 GSt 2020 Allmendstrasse Ost 1'821'600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'821'600.00 0 0\n\n500009 GSt 743 Kantonsstrasse 154 4'111'120.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4'111'120.00 0 0\n\n500053 GSt 2967 Roggernstrasse 1'142'857.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'142'857.00 0 0\n\n500064 Baurecht 2058 Althof Grämlis 462'100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 462'100.00 0 0\n\n500065 Baurecht 2059 althof Grämlis 462'100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 462'100.00 0 0\n\n500066 Baurecht 2060 Althof Grämlis 462'100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 462'100.00 0 0\n\n500067 Baurecht 2061 Althof Grämlis 462'100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 462'100.00 0 0\n\n500070 GSt 439 Winkel 0.00 13'000.00 0.00 0.00 0.00 13'000.00 0 0\n\n500071 GSt 353 Kirchw eg nicht im Baurecht 0.00 200'000.00 0.00 0.00 0.00 200'000.00 0 0\n\n500072 GSt 355 Kirchw eg im Baurecht 0.00 200'000.00 0.00 0.00 0.00 200'000.00 0 0\n\n108010 Grundstücke FV mit Baurechten 22'976'903.30 413'000.00 0.00 0.00 0.00 23'389'903.30\n\n108400 Gebäude FV inkl. Grundstücke\n\n500001 GSt 396/397/1482 Kantonsstr.81 968'500.00 60'000.00 0.00 0.00 0.00 1'028'500.00 0 0\n\n500002 GSt 847 Im Sand 1 1'584'000.00 51'000.00 0.00 0.00 0.00 1'635'000.00 0 0\n\n500003 GSt 921 Ebenaustrasse 1 2'897'000.00 26'000.00 0.00 0.00 0.00 2'923'000.00 0 0\n\n500013 GSt 266 Sonnsyterain 4 2'377'000.00 32'000.00 0.00 0.00 0.00 2'409'000.00 0 0\n\n500014 GSt 378/379 Kirchw eg 3 2'224'000.00 99'000.00 0.00 0.00 0.00 2'323'000.00 0 0\n\n500015 GSt 697 Zumhofstrasse 1 692'199.99 28'000.00 0.00 0.00 0.00 720'199.99 0 0\n\n500016 GSt 785 Obermatt 1'506'000.00 32'000.00 0.00 0.00 0.00 1'538'000.00 0 0\n\n500017 GSt 1220 Biregghang 8 3'839'000.00 247'000.00 0.00 0.00 0.00 4'086'000.00 0 0\n\n500018 GSt 1303 Roseneggw eg 2 2'563'000.00 60'000.00 0.00 0.00 0.00 2'623'000.00 0 0\n\n500022 GSt 712 Tiefgarage Dorfplatz 1'827'000.00 113'000.00 0.00 0.00 0.00 1'940'000.00 0 0\n\n500031 GSt 156 Liegenschaft Grämlis 836'096.00 58'000.00 0.00 0.00 0.00 894'096.00 0 0\n\n500054 GSt 274 Schulhaus Biregg 9'485'000.00 605'000.00 0.00 0.00 0.00 10'090'000.00 0 0\n\n500056 GSt 1462 Ökihof 951'500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 951'500.00 0 0\n\n500061 GSt 812 K'baumstrasse 56 1'446'000.00 27'000.00 0.00 0.00 0.00 1'473'000.00 0 0\n\n500069 Erw erb Stockw erkeigentum Emmi Areal 2'900'000.00 143'000.00 0.00 0.00 0.00 3'043'000.00 0 0\n\n108400 Gebäude FV inkl. Grundstücke 36'096'295.99 1'581'000.00 0.00 0.00 0.00 37'677'295.99\n\n140001 Grundstücke VV Verwaltung\n\n1 GSt 2020 Gemeindehausplatz 1 627'600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 627'600.00 0 0\n\n140001 Grundstücke VV Verwaltung 627'600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 627'600.00\n\n140002 Grundstücke VV Schule\n\n3 GSt 386 Schulhaus Hofmatt 66'390.00 0.00 0.00 0.00 0.00 66'390.00 0 0\n\n4 GSt 532 Bodenmattstrasse 8 125'700.00 0.00 0.00 0.00 0.00 125'700.00 0 0\n\n5 GSt 1037 Schulhaus Mattli 29'080.00 0.00 0.00 0.00 0.00 29'080.00 0 0\n\n6 GSt 2020 Schulhaus Allmend 99'800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 99'800.00 0 0\n\n7 GSt 2020 Schulhaus ORST 50'260.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50'260.00 0 0\n\n8 GSt 1232 Schöngrundstrasse 12'490.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12'490.00 0 0\n\n9 GSt 2020 Grundstück ORST 20'070.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20'070.00 0 0\n\n10 GSt 1591 Schulhaus Mattli 77'200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 77'200.00 0 0\n\n11 GSt 1594 Schulhausplatz Ebenau 6'240.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6'240.00 0 0\n\n12 GSt 1605 Bachstrasse 20'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20'000.00 0 0\n\n13 GSt 1606 Kirchenallmend 3'670.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3'670.00 0 0\n\n14 GSt 2020 Grundstück ORST 495'900.00 0.00 0.00 0.00 0.00 495'900.00 0 0\n\n140002 Grundstücke VV Schule 1'006'800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'006'800.00\n\n140004 Grundstücke VV Parkanlagen\n\n15 GSt 73 Johanneshof, K'baum 12'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12'000.00 0 0\n\n16 GSt 78 Rosenau, K'baum 400'000.00 0.00 0.00 397'400.00 0.00 2'600.00 0 0\n\n17 GSt 82 Rüteli 259'650.00 0.00 0.00 0.00 0.00 259'650.00 0 0\n\n18 GSt 146 Rüteli 363'695.00 0.00 0.00 0.00 0.00 363'695.00 0 0\n\n20 GSt 361 Dorfplatz 241'500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 241'500.00 0 0\n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 21/38 \n\n \n \n\n \n\n \n\nNr. Bezeichnung Restwert Perioden- Perioden- Perioden- Subvention Restwert ND RND\n\nVortrag zugänge abgänge abschr. 31.12.2022\n\n21 GSt 363 Bahnhofstrasse 861'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 861'000.00 0 0\n\n22 GSt 402 Riedmatt 499.00 0.00 0.00 0.00 0.00 499.00 0 0\n\n23 GSt 463 Seehotel Sternen 1'108.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'108.00 0 0\n\n24 GSt 464 Stadel 80'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 80'000.00 0 0\n\n25 GSt 476 Seebad Horw 2'811'014.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2'811'014.00 0 0\n\n27 GSt 713 Niederrüti 11'160.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11'160.00 0 0\n\n28 GSt 1388 Grünegg-Spielplatz 21'020.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21'020.00 0 0\n\n30 GSt 1820 Steinibachried 138'150.00 0.00 0.00 0.00 0.00 138'150.00 0 0\n\n31 GSt 1821 Steinibachried 106'398.00 0.00 0.00 0.00 0.00 106'398.00 0 0\n\n32 GSt 2091 Bahnhofstrasse 1'750.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'750.00 0 0\n\n33 GSt 2102 Utohornrain 850.00 0.00 -850.00 0.00 0.00 0.00 0 0\n\n500019 GSt 41 Krämerstein Gesamt 3'442'331.70 0.00 0.00 0.00 0.00 3'442'331.70 0 0\n\n500062 Strandbad Winkel 950'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 950'000.00 0 0\n\n140004 Grundstücke VV Parkanlagen 9'702'125.70 0.00 -850.00 397'400.00 0.00 9'303'875.70\n\n140005 Grundstücke VV Sportanlagen\n\n34 GSt 476 Sportanlagen Seefeld 197'270.00 0.00 0.00 0.00 0.00 197'270.00 0 0\n\n35 GSt 477 Steinibachried 273'997.00 0.00 0.00 0.00 0.00 273'997.00 0 0\n\n36 GSt 2020 Schulhaus ORST 821'500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 821'500.00 0 0\n\n37 GSt 2018 Allmend 2'273'400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2'273'400.00 0 0\n\n500035 GSt 205 Felmis 20'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20'000.00 0 0\n\n506 GSt 178 Halten/Felmis 55'784.00 0.00 0.00 0.00 0.00 55'784.00 0 0\n\n140005 Grundstücke VV Sportanlagen 3'641'951.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3'641'951.00\n\n140006 Grundstücke VV Friedhof\n\n38 GSt 352 Hofmatt 131'100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 131'100.00 0 0\n\n39 GSt 390 Friedhof 16'070.00 0.00 0.00 0.00 0.00 16'070.00 0 0\n\n40 GSt 700 Friedhof 59'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 59'000.00 0 0\n\n140006 Grundstücke VV Friedhof 206'170.00 0.00 0.00 0.00 0.00 206'170.00\n\n140007 Grundstücke VV Werkhof\n\n42 Gst 558 Seeverlad Kantonsstr. 1'364'725.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'364'725.00 0 0\n\n43 GSt 559 Seeverlad 758'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 758'000.00 0 0\n\n44 GSt 696 Dörfliw eg 8 165'275.00 0.00 0.00 0.00 0.00 165'275.00 0 0\n\n140007 Grundstücke VV Werkhof 2'288'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2'288'000.00\n\n140008 Grundstücke VV Naturschutz/Gewässer\n\n45 GSt 416 Wartenfluhried 220'000.00 0.00 0.00 216'400.00 0.00 3'600.00 0 0\n\n46 GSt 426 Lützelmattried 74'675.00 0.00 0.00 71'175.00 0.00 3'500.00 0 0\n\n47 GSt 477 Steinibachried 5'662.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5'662.00 0 0\n\n48 GSt 478 Steinibachried 95'780.00 0.00 0.00 89'580.00 0.00 6'200.00 0 0\n\n49 GSt 672 Steinibachried 172'770.00 0.00 0.00 164'170.00 0.00 8'600.00 0 0\n\n50 GSt 684 Schleimbächlein 802.00 -802.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 0\n\n51 GSt 729 Lützelmattried 68'573.00 0.00 0.00 65'373.00 0.00 3'200.00 0 0\n\n52 GSt 2016 Wartenfluhried 3'352.00 0.00 0.00 1'652.00 0.00 1'700.00 0 0\n\n53 GSt 2923 Steinibach 3'538.00 0.00 0.00 1'138.00 0.00 2'400.00 0 0\n\n500033 GSt 188 Roggern 8'400.00 2'100.00 0.00 0.00 0.00 10'500.00 0 0\n\n1000 Sammelposten Wald 0.00 52'900.00 0.00 0.00 0.00 52'900.00 0 0\n\n1100 Sammelposten Grünflächen 0.00 13'300.00 0.00 0.00 0.00 13'300.00 0 0\n\n627 GSt 3161 Naturschutz Stirnrüti 0.00 1'300.00 0.00 0.00 0.00 1'300.00 0 0\n\n628 GSt 447 Steinibachried 0.00 2'800.00 0.00 0.00 0.00 2'800.00 0 0\n\n140008 Grundstücke VV Naturschutz/Gewässer 653'552.00 71'598.00 0.00 609'488.00 0.00 115'662.00\n\n140009 Baurecht VV\n\n501 GSt Kirchfeld 9'500'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9'500'000.00 0 0\n\n140009 Baurecht VV 9'500'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9'500'000.00\n\n140051 Grundstücke VV Feuerwehr\n\n218 GSt 1984 Kantonsstrasse 154b 524'700.00 0.00 0.00 0.00 0.00 524'700.00 0 0\n\n140051 Grundstücke VV Feuerwehr 524'700.00 0.00 0.00 0.00 0.00 524'700.00\n\n140055 Grundstücke VV Wasserversorgung\n\n234 GSt 41 St. Niklausenstrasse 10'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10'000.00 0 0\n\n235 GSt 105 Reservoir Grämlis 27'590.00 0.00 0.00 0.00 0.00 27'590.00 0 0\n\n236 GSt 530 Steinmattli 23'060.00 0.00 0.00 0.00 0.00 23'060.00 0 0\n\n237 GSt 875 Obergrisigen 8'650.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8'650.00 0 0\n\n238 GSt 1544 Stegen 26'620.00 0.00 0.00 0.00 0.00 26'620.00 0 0\n\n140055 Grundstücke VV Wasserversorgung 95'920.00 0.00 0.00 0.00 0.00 95'920.00\n\n140056 Grundstücke VV Siedlungsentwässerung\n\n160 GSt 1806 Schulhausstrasse 10'670.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10'670.00 0 0\n\n161 GSt 1808 Hans-Reinhard-Strasse 6'810.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6'810.00 0 0\n\n162 GSt 1819 Steinibachried 7'990.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7'990.00 0 0\n\n304 GSt 2146 Seestrasse 105.96 0.00 0.00 0.00 0.00 105.96 0 0\n\n305 GSt 2149 Seestrasse 110.03 0.00 0.00 0.00 0.00 110.03 0 0\n\n306 GSt 2150 Seestrasse 118.18 0.00 0.00 0.00 0.00 118.18 0 0\n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 22/38 \n\n \n \n\n \n\n \n\nNr. Bezeichnung Restwert Perioden- Perioden- Perioden- Subvention Restwert ND RND\n\nVortrag zugänge abgänge abschr. 31.12.2022\n\n307 GSt 2206 Althaus 436.06 0.00 0.00 0.00 0.00 436.06 0 0\n\n308 GSt 2364 Krämerstein 136.52 0.00 0.00 0.00 0.00 136.52 0 0\n\n140056 Grundstücke VV Siedlungsentwässerung 26'376.75 0.00 0.00 0.00 0.00 26'376.75\n\n140058 Grundstücke VV Fernheizwerk\n\n228 GSt 2020 Fernheizw erk 100'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100'000.00 0 0\n\n140058 Grundstücke VV Fernheizwerk 100'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100'000.00\n\n140101 Strassen\n\n60 Massn.Verk.Sicherhh.Kastanienb 27'936.65 0.00 0.00 2'794.00 0.00 25'142.65 30 10\n\n61 Ausb.Kastanienbaumstr.Althof- 471'191.75 0.00 0.00 36'246.00 0.00 434'945.75 30 13\n\n62 Ausbau Allmendstrasse 251'475.00 0.00 0.00 19'344.00 0.00 232'131.00 30 13\n\n63 Ausbau Kantonsstr.;Wegscheide- 750'322.00 0.00 0.00 50'021.00 0.00 700'301.00 30 15\n\n64 Tempo 30-Zone Kantonsstr. 14'302.40 0.00 0.00 953.00 0.00 13'349.40 30 15\n\n65 St.Niklausenstr;Abschn.Tannegg 287'803.50 0.00 0.00 19'187.00 0.00 268'616.50 30 15\n\n66 Neugest.Kantonsstrasse 1'038'229.25 0.00 0.00 61'072.00 0.00 977'157.25 30 17\n\n68 Busw endeschlaufe 11'099.90 0.00 0.00 1'387.00 0.00 9'712.90 30 8\n\n69 Bachtelbrücke 13'370.30 0.00 0.00 1'215.00 0.00 12'155.30 30 11\n\n70 Fussgängerbrücke Ortskern 41'125.00 0.00 0.00 2'938.00 0.00 38'187.00 30 14\n\n71 Neubau S-Bahn/Bahnhof Horw 109'177.00 0.00 0.00 6'422.00 0.00 102'755.00 30 17\n\n279 St.Nikl.str.-Post-KB-Utohorn 3'381'548.40 0.00 0.00 125'243.00 0.00 3'256'305.40 30 27\n\n280 Erschliessung Pilatushang 270'552.15 0.00 0.00 12'298.00 0.00 258'254.15 30 22\n\n309 Spissenstrasse 132'779.91 0.00 0.00 6'988.00 0.00 125'791.91 30 19\n\n332 Roggernstrasse 96'490.45 0.00 0.00 4'595.00 0.00 91'895.45 30 21\n\n333 Bachstrasse 32'381.65 0.00 0.00 1'542.00 0.00 30'839.65 30 21\n\n339 KS Merkur-Herrenw ald 636'602.65 0.00 0.00 30'314.00 0.00 606'288.65 30 21\n\n354 Bauprojekt Krienserstrasse 25'841.35 0.00 0.00 1'175.00 0.00 24'666.35 30 22\n\n381 Umsetzung Tempo 30 2014 55'484.40 0.00 0.00 2'412.00 0.00 53'072.40 30 23\n\n382 Bauprojekt K'baumstrasse 20'365.25 0.00 0.00 885.00 0.00 19'480.25 30 23\n\n431 Str. Genossenschaft Dormen 91'686.00 0.00 0.00 3'667.00 0.00 88'019.00 30 25\n\n432 Bauprojekt K'baumstrasse 540'639.45 0.00 0.00 20'024.00 0.00 520'615.45 30 27\n\n433 Umsetzung Tempo 30 2016 23'456.80 0.00 0.00 938.00 0.00 22'518.80 30 25\n\n434 Umsetzung Lärmsanierung 2016 166'876.43 0.00 0.00 6'675.00 0.00 160'201.43 30 25\n\n435 Hangrutsch Seestrasse 155'450.45 0.00 0.00 6'218.00 0.00 149'232.45 30 25\n\n464 Tempo 30 2017 76'788.70 0.00 0.00 2'953.00 0.00 73'835.70 30 26\n\n465 Vorproj. Unterführung Wegmatt 66'367.55 0.00 0.00 2'553.00 0.00 63'814.55 30 26\n\n466 Ersatz Wanderw egbeschilderung 29'584.25 0.00 0.00 7'396.00 0.00 22'188.25 8 4\n\n467 Sanierung Schöneggstrasse 164'653.85 0.00 0.00 6'333.00 0.00 158'320.85 30 26\n\n468 Bauproj. Unterführung Wegmatt 305'761.57 0.00 0.00 11'325.00 0.00 294'436.57 30 27\n\n488 Tempo 30 2018 67'271.95 0.00 0.00 2'492.00 0.00 64'779.95 30 27\n\n490 Projekt Winkelstrasse 28'793.20 0.00 0.00 1'066.00 0.00 27'727.20 30 27\n\n512 Projekt Winkelstrasse 68'068.45 0.00 0.00 2'431.00 0.00 65'637.45 30 28\n\n515 Tempo 30 2019 18'198.50 0.00 0.00 650.00 0.00 17'548.50 30 28\n\n535 Sanierung Grisigenstrasse 28'971.73 379'619.51 0.00 999.00 0.00 407'592.24 30 29\n\n536 Übrige Projekte "horw  mitte" 1'567'649.77 4'897.47 0.00 54'057.00 0.00 1'518'490.24 30 29\n\n538 Brücke Hinterbach 37'567.37 0.00 0.00 1'295.00 0.00 36'272.37 30 29\n\n539 Sanierung und Ausbau K'baumstrasse 1'370'603.89 12'298.75 0.00 47'262.00 0.00 1'335'640.64 30 29\n\n541 Tempo 30 2020 18'488.13 0.00 0.00 638.00 0.00 17'850.13 30 29\n\n543 Umsetzung Massnahmen Langsamverkehr 50'455.25 0.00 0.00 1'740.00 0.00 48'715.25 30 29\n\n567 Fussw eg Krebsbärenhalde 76'890.96 0.00 0.00 2'563.00 0.00 74'327.96 30 30\n\n568 Seestrasse 63'442.45 379'028.80 0.00 2'115.00 0.00 440'356.25 30 30\n\n569 Bushaltestellen 2021 327'741.12 35'348.33 0.00 10'925.00 0.00 352'164.45 30 30\n\n570 Tempo 30 2021 45'078.84 5'390.07 0.00 1'503.00 0.00 48'965.91 30 30\n\n571 Umsetzung Massnahmen Langsamverkehr 202160'269.76 0.00 0.00 2'009.00 0.00 58'260.76 30 30\n\n584 Personenunterführung Wegmatt 2'505'897.38 788'954.14 0.00 83'530.00 -114'000.00 3'097'321.52 30 30\n\n585 Ausbau BHF PU OST 560'465.34 0.00 0.00 18'682.00 -35'640.00 506'143.34 30 30\n\n588 Umsetzung Projekt Winkelstrasse 1'027'170.15 0.00 0.00 34'239.00 0.00 992'931.15 30 30\n\n595 Bushaltestellen 2022 0.00 348'298.20 0.00 0.00 0.00 348'298.20 30 0\n\n596 Tempo 30 2022 0.00 74'960.22 0.00 0.00 0.00 74'960.22 30 0\n\n603 Übrige Projekte "horw  mitte" 0.00 19'378.08 0.00 0.00 0.00 19'378.08 30 0\n\n604 Umsetzung Massnahmen Langsamverkehr 2022 0.00 191'239.62 0.00 0.00 0.00 191'239.62 30 0\n\n605 Umsetzung Massnahmen Langsamverkehr 2023 0.00 1'485.85 0.00 0.00 0.00 1'485.85 30 0\n\n140101 Strassen 17'212'368.25 2'240'899.04 0.00 723'309.00 -149'640.00 18'580'318.29\n\n140102 Plätze\n\n73 Umgebung 220'410.55 0.00 0.00 9'583.00 0.00 210'827.55 40 23\n\n74 Gemeindehausparkplatz 57'349.95 0.00 0.00 2'390.00 0.00 54'959.95 40 24\n\n75 San.Umgebung SH Spitz 338'203.40 0.00 0.00 13'528.00 0.00 324'675.40 40 25\n\n76 Ortskerngestaltung 566'105.40 0.00 0.00 22'644.00 0.00 543'461.40 40 25\n\n403 Freiraumgestaltung Ortskern 1. 1'776'657.70 0.00 0.00 48'018.00 0.00 1'728'639.70 40 37\n\n428 Freiraumgestaltung Ortskern 2. 1'208'663.80 0.00 0.00 32'667.00 0.00 1'175'996.80 40 37\n\n461 Freiraumgestaltung Ortskern 2. 1'269'007.45 0.00 0.00 34'297.00 0.00 1'234'710.45 40 37\n\n514 Baukredit Realisierung Bushof 118'108.10 0.00 0.00 3'108.00 0.00 115'000.10 40 38\n\n547 Freiraumgestaltung Ortskern 3. Etappe 11'572.54 314'863.05 0.00 297.00 0.00 326'138.59 40 39\n\n140102 Plätze 5'566'078.89 314'863.05 0.00 166'532.00 0.00 5'714'409.94\n\n140201 Gewässerverbauungen\n\n86 Weihermattbach 11'922.50 0.00 0.00 1'987.00 0.00 9'935.50 50 6\n\n87 Dorfbach im Raum Krienserstr. 23'485.00 0.00 0.00 2'349.00 0.00 21'136.00 50 10\n\n88 Ausb.Dorfbach Ber.Bahnhofstr. 61'141.00 0.00 0.00 5'558.00 0.00 55'583.00 50 11\n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 23/38 \n\n \n \n\n \n\n \n\nNr. Bezeichnung Restwert Perioden- Perioden- Perioden- Subvention Restwert ND RND\n\nVortrag zugänge abgänge abschr. 31.12.2022\n\n89 Grossw ilbach 60'238.50 0.00 0.00 1'673.00 0.00 58'565.50 50 36\n\n90 Dorfbach Ortskern 105'579.15 0.00 0.00 2'853.00 0.00 102'726.15 50 37\n\n91 Hochw asserrückbecken Allmend 402'801.00 0.00 0.00 10'887.00 0.00 391'914.00 50 37\n\n319 Ang.Arb.NASEF 17'660.25 0.00 0.00 420.00 0.00 17'240.25 50 42\n\n324 Schw esternbergbach 52'902.90 0.00 0.00 1'323.00 0.00 51'579.90 50 40\n\n365 Offenlegung Bachtelbach 191'123.60 0.00 0.00 4'344.00 0.00 186'779.60 50 44\n\n388 San. Ufermauer Krämerstein 339'252.75 0.00 0.00 7'890.00 0.00 331'362.75 50 43\n\n416 Sanierung Ufermauern 2015 47'602.25 0.00 0.00 1'082.00 0.00 46'520.25 50 44\n\n447 Sanierung Grisigenbach 50'512.50 0.00 0.00 1'123.00 0.00 49'389.50 50 45\n\n448 Sanierung Ufermauern 2016 59'134.45 0.00 0.00 1'314.00 0.00 57'820.45 50 45\n\n476 Sanierung Ufermauern 2017 479'941.00 0.00 0.00 10'434.00 0.00 469'507.00 50 46\n\n497 San. Ufermauern 2018 198'747.10 0.00 0.00 4'229.00 0.00 194'518.10 50 47\n\n520 Sanierung Ufermauern 2019 268'353.65 0.00 0.00 5'591.00 0.00 262'762.65 50 48\n\n544 Sanierung Ufermauern 2020 66'120.12 0.00 0.00 1'349.00 0.00 64'771.12 50 49\n\n563 Steinibach Durchlass Bhf Dorfb 53'474.60 0.00 0.00 1'091.00 0.00 52'383.60 50 49\n\n572 Sanierung Ufermauern 2021 368'726.69 134'734.85 0.00 7'375.00 -127.55 495'958.99 50 50\n\n606 Sanierung Ufermauern 2022 0.00 515'795.94 0.00 0.00 -105'423.30 410'372.64 50 0\n\n607 Sanierung Ufermauern 2023 0.00 3'258.45 0.00 0.00 0.00 3'258.45 50 0\n\n140201 Gewässerverbauungen 2'858'719.01 653'789.24 0.00 72'872.00 -105'550.85 3'334'085.40\n\n140301 Parkanlagen\n\n77 Quartierspielplatz 152'498.20 0.00 0.00 6'100.00 0.00 146'398.20 40 25\n\n78 Familiengartenanlage 184'021.00 0.00 0.00 7'361.00 0.00 176'660.00 40 25\n\n79 Gemeindegärtnerei 96'781.60 0.00 0.00 3'871.00 0.00 92'910.60 40 25\n\n355 Sanierung Steg im Ried 12'811.40 0.00 0.00 6'406.00 0.00 6'405.40 10 2\n\n429 Erschliessungsw ege Krämerstein 70'349.25 0.00 0.00 2'010.00 0.00 68'339.25 40 35\n\n463 Schw immsteg Sternenmätteli 31'833.00 0.00 0.00 884.00 0.00 30'949.00 40 36\n\n513 Übrige Projekte horw  mitte 381'736.80 0.00 0.00 10'046.00 0.00 371'690.80 40 38\n\n611 Bikerlenkung Bireggw ald 0.00 3'935.67 0.00 0.00 0.00 3'935.67 40 0\n\n140301 Parkanlagen 930'031.25 3'935.67 0.00 36'678.00 0.00 897'288.92\n\n140302 Friedhof\n\n81 Erw eiterung Gemeinschaftsgrab 26'601.00 0.00 0.00 1'330.00 0.00 25'271.00 40 20\n\n387 Friedhofsanierungen 2014 70'853.00 0.00 0.00 2'147.00 0.00 68'706.00 40 33\n\n414 Friedhofsanierungen 2015 54'600.95 0.00 0.00 1'606.00 0.00 52'994.95 40 34\n\n444 Friedhofsanierung 2016 67'523.60 0.00 0.00 1'929.00 0.00 65'594.60 40 35\n\n445 Realisierung Gemeinschaftsgrab 77'029.80 0.00 0.00 2'201.00 0.00 74'828.80 40 35\n\n140302 Friedhof 296'608.35 0.00 0.00 9'213.00 0.00 287'395.35\n\n140303 Sport-/Freizeitanlagen\n\n82 Freizeitanlagen 15'902.80 0.00 0.00 883.00 0.00 15'019.80 40 18\n\n83 Projekt.Ausb.Sportanl.Seefel 64'787.25 0.00 0.00 2'817.00 0.00 61'970.25 40 23\n\n84 Bauprojekt Sportanl.Seefeld 91'683.45 0.00 0.00 3'986.00 0.00 87'697.45 40 23\n\n85 Sport- und Freianlagen 1'689'943.75 0.00 0.00 62'591.00 0.00 1'627'352.75 40 27\n\n302 Tiefb. Seebad 10 35'343.00 0.00 0.00 1'219.00 0.00 34'124.00 40 29\n\n424 Sanierung Flutlicht Schulsport 136'994.25 0.00 0.00 3'914.00 0.00 133'080.25 40 35\n\n510 Sanierung Aussensportanlage roter Platz 317'614.30 0.00 0.00 8'358.00 0.00 309'256.30 40 38\n\n140303 Sport-/Freizeitanlagen 2'352'268.80 0.00 0.00 83'768.00 0.00 2'268'500.80\n\n140355 Leitungsnetz Wasserversorgung\n\n243 Primär-Reinw asserltg. Gremlis 21'835.88 0.00 0.00 21'835.88 0.00 0.00 50 0\n\n244 Wasserltg.Roggerstr.-PW Stege 6'222.89 0.00 0.00 3'111.00 0.00 3'111.89 50 2\n\n245 Wasserltg.Stegen-Buholz 4'735.37 0.00 0.00 2'368.00 0.00 2'367.37 50 2\n\n246 Wasserleitung Neumattw eg 8'938.48 0.00 0.00 2'979.00 0.00 5'959.48 50 3\n\n247 Wasserleitung Kant.Str.Ziegel. 30'786.04 0.00 0.00 7'697.00 0.00 23'089.04 50 4\n\n248 Wasserltg.Grisigenstr. 7'792.42 0.00 0.00 1'558.00 0.00 6'234.42 50 5\n\n249 Wasserltg.Winkel-Rütiw ald 20'501.65 0.00 0.00 3'417.00 0.00 17'084.65 50 6\n\n250 Ausb.Wasser Spitz-Obergrisigen 46'267.00 0.00 0.00 6'610.00 0.00 39'657.00 50 7\n\n251 Wasserltg.Tannegg-St.Nikl. 38'891.76 0.00 0.00 2'778.00 0.00 36'113.76 50 14\n\n252 Wasserltg.Unterdorni-Seestr. 24'148.10 0.00 0.00 1'342.00 0.00 22'806.10 50 18\n\n253 Wasserltg. Bifang, Fondlen etc 57'650.66 0.00 0.00 3'034.00 0.00 54'616.66 50 19\n\n254 Wasserltg.Stutzstr.,Langensand 157'928.56 0.00 0.00 7'179.00 0.00 150'749.56 50 22\n\n255 Wasserltg.Tech-Str.-Bhf.Str. 43'228.13 0.00 0.00 1'965.00 0.00 41'263.13 50 22\n\n256 Wasserltg.Bachstr.-Schulh.Str. 79'663.18 0.00 0.00 3'621.00 0.00 76'042.18 50 22\n\n257 Wasserltg.KS-Dormenstr. 84'126.33 0.00 0.00 3'824.00 0.00 80'302.33 50 22\n\n258 Wasserltg. KS;Rank-Seefeld 217'274.86 0.00 0.00 9'447.00 0.00 207'827.86 50 23\n\n259 Wasserltg.Unterknoll.-Kast.Bau 139'620.40 0.00 0.00 4'814.00 0.00 134'806.40 50 29\n\n260 Wasserltg.Kast.baumstr. 109'093.26 0.00 0.00 3'519.00 0.00 105'574.26 50 31\n\n261 Wasserltg.Allmendstrasse 124'978.15 0.00 0.00 3'787.00 0.00 121'191.15 50 33\n\n262 Wasserltg.Ringstr. 117'014.35 0.00 0.00 3'546.00 0.00 113'468.35 50 33\n\n263 Wasserltg.Tech-Str. 88'204.85 0.00 0.00 2'673.00 0.00 85'531.85 50 33\n\n264 Wassertrasportltg. KS 222'745.78 0.00 0.00 6'020.00 0.00 216'725.78 50 37\n\n265 Wasserltg.Ennethorw 235'673.62 0.00 0.00 6'370.00 0.00 229'303.62 50 37\n\n266 Wassertransportltg.Grämlis 400'924.40 0.00 0.00 10'836.00 0.00 390'088.40 50 37\n\n267 Seeleitung 771'322.00 0.00 0.00 20'847.00 0.00 750'475.00 50 37\n\n268 Förderleitung 995'466.55 0.00 0.00 26'905.00 0.00 968'561.55 50 37\n\n299 WL Wegmattstr. 248'113.60 0.00 0.00 6'362.00 0.00 241'751.60 50 39\n\n310 Netzverbund Horw 117'003.15 0.00 0.00 3'000.00 0.00 114'003.15 50 39\n\n311 WL Oberrüti 62'585.00 0.00 0.00 1'605.00 0.00 60'980.00 50 39\n\n312 WL Wegscheide-Stadt 499'030.40 0.00 0.00 12'796.00 0.00 486'234.40 50 39\n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 24/38 \n\n \n \n\n \n\n \n\nNr. Bezeichnung Restwert Perioden- Perioden- Perioden- Subvention Restwert ND RND\n\nVortrag zugänge abgänge abschr. 31.12.2022\n\n313 WL Spierstrasse 118'543.20 0.00 0.00 3'040.00 0.00 115'503.20 50 39\n\n321 Wasserltg.St.Niklaus 119'433.42 0.00 0.00 2'541.00 0.00 116'892.42 50 47\n\n322 WL Herrenw ald/Schilt 330'759.10 0.00 0.00 8'269.00 0.00 322'490.10 50 40\n\n323 WL Riedmattstr. 255'990.14 0.00 0.00 6'400.00 0.00 249'590.14 50 40\n\n335 WL Hinterbach 138'547.16 0.00 0.00 3'379.00 0.00 135'168.16 50 41\n\n336 WL Stutzring 109'017.91 0.00 0.00 2'659.00 0.00 106'358.91 50 41\n\n337 WL Bireggring 169'052.98 0.00 0.00 4'123.00 0.00 164'929.98 50 41\n\n340 WL Merkur-Herrenw ald 168'368.28 0.00 0.00 4'107.00 0.00 164'261.28 50 41\n\n361 WL Oberrüti 176'410.51 0.00 0.00 4'200.00 0.00 172'210.51 50 42\n\n362 Rahmenkredit Investitionen WV 894'215.28 0.00 0.00 21'291.00 0.00 872'924.28 50 42\n\n385 Rahmenkredit Investitionen WV 411'188.21 0.00 0.00 9'563.00 0.00 401'625.21 50 43\n\n410 Rahmenkredit Investitionen WV 472'806.90 0.00 0.00 10'746.00 0.00 462'060.90 50 44\n\n438 WL K'baumstrasse Knoten Buholz 368'222.79 0.00 0.00 7'835.00 0.00 360'387.79 50 47\n\n440 Rahmenkredit Investitionen WV 355'976.66 0.00 0.00 7'911.00 0.00 348'065.66 50 45\n\n470 Rahmenkredit Investitionen WV 408'500.34 0.00 0.00 8'880.00 0.00 399'620.34 50 46\n\n494 Rahmenkredit Investitionen WV 413'999.50 0.00 0.00 8'809.00 0.00 405'190.50 50 47\n\n517 Rahmenkredit Investitionen WV 562'875.58 0.00 0.00 11'727.00 0.00 551'148.58 50 48\n\n549 Rahmenkredit Investitionen WV 2020 1'011'658.80 0.00 0.00 20'646.00 0.00 991'012.80 50 49\n\n574 Rahmenkredit Investitionen WV 2021 1'043'990.15 0.00 0.00 20'880.00 0.00 1'023'110.15 50 50\n\n613 Rahmenkredit Investitionen WV 2022 0.00 1'070'629.41 0.00 0.00 0.00 1'070'629.41 50 0\n\n614 Rahmenkredit Investitionen WV 2023 0.00 11'817.68 0.00 0.00 0.00 11'817.68 50 0\n\n140355 Leitungsnetz Wasserversorgung 12'511'323.73 1'082'447.09 0.00 362'851.88 0.00 13'230'918.94\n\n140356 Leitungsnetz Siedlungsentwässerung\n\n169 Kanalisation Althof 75'081.70 0.00 0.00 75'081.70 0.00 0.00 50 0\n\n170 Kanalisation Althof 7'707.60 0.00 0.00 3'854.00 0.00 3'853.60 50 2\n\n171 Kanalisation Althof 87'958.50 0.00 0.00 29'320.00 0.00 58'638.50 50 3\n\n172 Kanalisation Althof 9'662.00 0.00 0.00 2'416.00 0.00 7'246.00 50 4\n\n173 Kanalisation Althof 4'753.50 0.00 0.00 792.00 0.00 3'961.50 50 6\n\n174 Kanalisation Althof 475'933.50 0.00 0.00 67'991.00 0.00 407'942.50 50 7\n\n175 Kanalisation Althof 11'268.10 0.00 0.00 1'409.00 0.00 9'859.10 50 8\n\n176 Kanalisation Althof 30'060.00 0.00 0.00 3'340.00 0.00 26'720.00 50 9\n\n177 Kanalisation Althof 11'600.00 0.00 0.00 1'160.00 0.00 10'440.00 50 10\n\n178 Kanalisation Althof 22'993.00 0.00 0.00 2'090.00 0.00 20'903.00 50 11\n\n179 Kanalisation Althof 216'840.00 0.00 0.00 16'680.00 0.00 200'160.00 50 13\n\n180 Sammelleit. Ennethorw -Winkel 71'812.55 0.00 0.00 23'938.00 0.00 47'874.55 50 3\n\n181 Kanal. St. Nikl.-Tann.-Kreuzm. 185'167.35 0.00 0.00 12'344.00 0.00 172'823.35 50 15\n\n182 Kanal. Stegen-Oberr. 6'529.00 0.00 0.00 3'265.00 0.00 3'264.00 50 2\n\n183 Kanal. Seestr./Unterdorni 88'230.00 0.00 0.00 7'353.00 0.00 80'877.00 50 12\n\n184 Kanal. Steinibach-PW2 4'409.00 0.00 0.00 2'205.00 0.00 2'204.00 50 2\n\n185 Kanalisation Schiltm.-HSK 10'751.55 0.00 0.00 3'584.00 0.00 7'167.55 50 3\n\n186 Hauptkan. Ennethorw 71'812.55 0.00 0.00 23'938.00 0.00 47'874.55 50 3\n\n187 Hauptkan. Steinibach 6'613.05 0.00 0.00 2'204.00 0.00 4'409.05 50 3\n\n188 Kanal. Winkel-Waldegg 240'477.50 0.00 0.00 60'119.00 0.00 180'358.50 50 4\n\n189 Kanal. K'baum-Winkel 385'636.10 0.00 0.00 48'205.00 0.00 337'431.10 50 8\n\n190 Abw asserk. Dattenmatt 1'375.00 0.00 0.00 196.00 0.00 1'179.00 50 7\n\n191 RKB K'baum-Kreuzmattstr. 158'118.50 0.00 0.00 9'882.00 0.00 148'236.50 50 16\n\n192 Kanal. Langens.-Bühl-St.Nikl. 165'660.50 0.00 0.00 11'044.00 0.00 154'616.50 50 15\n\n193 Kanal.K'baumstr.-Unterd.-Seest 127'700.90 0.00 0.00 7'094.00 0.00 120'606.90 50 18\n\n194 Meteorkanal Kirchw eg 25'834.00 0.00 0.00 1'435.00 0.00 24'399.00 50 18\n\n195 Kanal. Riedmatt.-Promenaden 23'695.00 0.00 0.00 1'128.00 0.00 22'567.00 50 21\n\n196 Kanal. Schulhausstr.-Allmendst 92'233.35 0.00 0.00 4'192.00 0.00 88'041.35 50 22\n\n197 Kanal. Rank-Seefeld 60'907.35 0.00 0.00 2'769.00 0.00 58'138.35 50 22\n\n198 Kanal. Krienserst-Grenze Bachs 110'250.50 0.00 0.00 5'011.00 0.00 105'239.50 50 22\n\n199 Kanal. Stutzst-Langens.-Oberha 575'845.60 0.00 0.00 26'175.00 0.00 549'670.60 50 22\n\n200 Kanal. Bahnhofstr-Dorfbach 580'472.90 0.00 0.00 23'219.00 0.00 557'253.90 50 25\n\n201 Kanal. K'baumstr-Wegscheide 214'458.00 0.00 0.00 6'918.00 0.00 207'540.00 50 31\n\n202 Regenklärbecken Wegmatt 64'322.50 0.00 0.00 2'075.00 0.00 62'247.50 50 31\n\n203 Schmutzw asserl.+Meteor Ortsker 655'484.00 0.00 0.00 20'484.00 0.00 635'000.00 50 32\n\n204 Kanal. Allmendstr 248'150.00 0.00 0.00 7'520.00 0.00 240'630.00 50 33\n\n205 Kanal. Steinmattli/Bodenmattst 242'591.50 0.00 0.00 6'931.00 0.00 235'660.50 50 35\n\n206 Kanal. Biregg 149'191.00 0.00 0.00 4'032.00 0.00 145'159.00 50 37\n\n207 Schmutz+Meteorw aserl.Wegsch 852'340.00 0.00 0.00 23'036.00 0.00 829'304.00 50 37\n\n208 Schmutz+Meteorw asserl. Ortsker 549'739.00 0.00 0.00 14'858.00 0.00 534'881.00 50 37\n\n296 Kanal. Zihlmattw eg 788'092.67 0.00 0.00 20'208.00 0.00 767'884.67 50 39\n\n297 Entlastungskanal All 571'905.17 0.00 0.00 14'664.00 0.00 557'241.17 50 39\n\n314 Kan. Steinmattli-Bode 270'316.35 0.00 0.00 6'931.00 0.00 263'385.35 50 39\n\n315 Meteorleitung Spiers 192'250.63 0.00 0.00 4'930.00 0.00 187'320.63 50 39\n\n316 Kan. Wegscheide-Stad 127'637.58 0.00 0.00 3'273.00 0.00 124'364.58 50 39\n\n325 Kanal. St.Niklausen 297'583.65 0.00 0.00 6'332.00 0.00 291'251.65 50 47\n\n327 Kanal.Stutzstr.-Entl 130'638.93 0.00 0.00 3'266.00 0.00 127'372.93 50 40\n\n338 GEP Massnahmen Zone3 311'535.33 0.00 0.00 7'598.00 0.00 303'937.33 50 41\n\n341 Kanal.Merkur-Herrenw 158'564.62 0.00 0.00 3'867.00 0.00 154'697.62 50 41\n\n364 Rahmenkredit Inv.Siedlungsent. 752'353.89 0.00 0.00 17'913.00 0.00 734'440.89 50 42\n\n386 Rahmenkredit Inv.Siedlungsentw 633'554.94 0.00 0.00 14'734.00 0.00 618'820.94 50 43\n\n412 Rahmenkredit Inv.Siedlungsentw 848'427.58 0.00 0.00 19'282.00 0.00 829'145.58 50 44\n\n441 Siedlungsentw .Ortskern 1.Etap. 57'571.67 0.00 0.00 1'225.00 0.00 56'346.67 50 47\n\n442 Rahmenkredit Inv.Siedlungsentw 623'876.39 0.00 0.00 13'864.00 0.00 610'012.39 50 45\n\n471 Kan.K'baum Knoten Buholz-Schw . 121'558.57 0.00 0.00 2'586.00 0.00 118'972.57 50 47\n\n472 Siedlungsent.Ortskern 2.Etappe 652'571.52 0.00 0.00 13'885.00 0.00 638'686.52 50 47\n\n473 Rahmenkredit Inv.Siedlungsentw 441'533.27 0.00 0.00 9'599.00 0.00 431'934.27 50 46\n\n495 Rahmenkredit Inv. Siedlungsent 746'529.12 0.00 0.00 15'884.00 0.00 730'645.12 50 47\n\n518 Rahmenkredit Inv. Siedlungsentw . 2019 843'559.33 0.00 0.00 17'574.00 0.00 825'985.33 50 48\n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 25/38 \n\n \n \n\n \n\n \n\nNr. Bezeichnung Restwert Perioden- Perioden- Perioden- Subvention Restwert ND RND\n\nVortrag zugänge abgänge abschr. 31.12.2022\n\n551 Rahmenkredit Investitionen Siedlungsentw . 20201'156'452.25 71'565.46 0.00 23'601.00 0.00 1'204'416.71 50 49\n\n575 Rahmenkredit Investitionen Siedlungsentw . 2021374'898.50 574'195.59 0.00 7'498.00 0.00 941'596.09 50 50\n\n616 Rahmenkredit Investitionen Siedlungsentw . 2022 0.00 790'293.63 0.00 0.00 0.00 790'293.63 50 0\n\n140356 Leitungsnetz Siedlungsentwässerung 17'025'078.11 1'436'054.68 0.00 798'001.70 0.00 17'663'131.09\n\n140358 Leitungsnetz Fernheizwerk\n\n233 Teilausbau 33'243.08 0.00 0.00 2'375.00 0.00 30'868.08 50 14\n\n369 Sanierung Fernheizleitung 2013 133'775.36 0.00 0.00 3'185.00 0.00 130'590.36 50 42\n\n418 Ersatzleitungen Fernheizw erk 78'570.12 0.00 0.00 1'786.00 0.00 76'784.12 50 44\n\n449 Ersatzleitungen Fernheizw erk 8'009.26 0.00 0.00 178.00 0.00 7'831.26 50 45\n\n524 Ersatz Fernheizleitungen 54'621.95 0.00 0.00 1'138.00 0.00 53'483.95 50 48\n\n617 Ersatz Fernheizleitungen 0.00 50'019.84 0.00 0.00 0.00 50'019.84 50 0\n\n140358 Leitungsnetz Fernheizwerk 308'219.77 50'019.84 0.00 8'662.00 0.00 349'577.61\n\n140401 HB Verwaltung\n\n94 Umbau/Anp.Gemeindehaus 246'357.95 0.00 0.00 10'265.00 0.00 236'092.95 40 24\n\n329 Umbau Gemeindehaus 6'501'326.45 0.00 0.00 185'752.00 0.00 6'315'574.45 40 35\n\n373 Photovoltaikanlage Gde-Haus 121'163.10 0.00 0.00 6'058.00 0.00 115'105.10 25 20\n\n505 Tiefgarage Gemeindehausplatz 1'782'542.20 0.00 0.00 77'502.00 0.00 1'705'040.20 25 23\n\n530 RK 2018 Umbau Gemeindehaus 111'154.20 0.00 0.00 6'175.00 0.00 104'979.20 20 18\n\n558 Gemeindearchiv 24'888.73 0.00 0.00 638.00 0.00 24'250.73 40 39\n\n140401 HB Verwaltung 8'787'432.63 0.00 0.00 286'390.00 0.00 8'501'042.63\n\n140402 HB Schulen\n\n108 Projektierung SH Kastanienbaum 1'909.10 0.00 0.00 1'909.10 0.00 0.00 40 0\n\n109 Schulhaus Kastanienbaum 45'120.50 0.00 0.00 45'120.50 0.00 0.00 40 0\n\n110 Planungskredit 1'794.10 0.00 0.00 1'794.10 0.00 0.00 40 0\n\n111 KiGa Kastanienbaum 2'174.11 0.00 0.00 2'174.11 0.00 0.00 40 0\n\n112 SH Allmend, Umbau 3. Teil 104'698.95 0.00 0.00 34'900.00 0.00 69'798.95 40 3\n\n113 Kleinschw immhalle Spitz/Hubb. 10'675.35 0.00 0.00 5'338.00 0.00 5'337.35 40 2\n\n114 SH Hofmatt, Renovation 85 431'712.60 0.00 0.00 86'343.00 0.00 345'369.60 40 5\n\n116 SH Hofmatt;Anschl.Gasleitung 22'347.00 0.00 0.00 3'192.00 0.00 19'155.00 40 7\n\n117 SH Spitz,Projektierung Ren. 87 36'242.00 0.00 0.00 4'530.00 0.00 31'712.00 40 8\n\n118 San.Fassade/Flachd. ORST 158'533.05 0.00 0.00 14'412.00 0.00 144'121.05 40 11\n\n119 Bau KiGa-Pavillons SH Hofmatt 74'605.50 0.00 0.00 6'782.00 0.00 67'823.50 40 11\n\n120 Renovation Schulanlage Spitz 1'609'309.50 0.00 0.00 123'793.00 0.00 1'485'516.50 40 13\n\n121 Ren.2. Etappe Schulanl.Hofmatt 1'791'935.00 0.00 0.00 127'995.00 0.00 1'663'940.00 40 14\n\n122 San.Wärmeerzeug. Kastanienbaum 152'951.00 0.00 0.00 8'997.00 0.00 143'954.00 40 17\n\n123 Renovation Schulhaus Allmend 173'280.00 0.00 0.00 9'627.00 0.00 163'653.00 40 18\n\n124 2.KiGa-Geb. Kastanienbaum 150'280.00 0.00 0.00 7'909.00 0.00 142'371.00 40 19\n\n125 Umb./Erw . SH Mattli) 1'613'898.00 0.00 0.00 70'169.00 0.00 1'543'729.00 40 23\n\n126 San.bestehende Sporthalle 1'407'360.00 0.00 0.00 61'190.00 0.00 1'346'170.00 40 23\n\n128 Fenstersan. SH Hofmatt 263'325.00 0.00 0.00 10'533.00 0.00 252'792.00 40 25\n\n129 Sanierung Schw immhalle Spitz 219'261.00 0.00 0.00 8'433.00 0.00 210'828.00 40 26\n\n282 Evaluation ORST 335'099.35 0.00 0.00 10'472.00 0.00 324'627.35 40 32\n\n288 Sanierung Schw immh. Spitz 2010 644'053.25 0.00 0.00 22'209.00 0.00 621'844.25 40 29\n\n330 Sanfte San.SH Allmend 760'087.34 0.00 0.00 23'753.00 0.00 736'334.34 40 32\n\n331 Projekt ORST 1'228'818.50 0.00 0.00 37'237.00 0.00 1'191'581.50 40 33\n\n347 Sanierung Schw immhalle Spitz 493'259.55 0.00 0.00 15'414.00 0.00 477'845.55 40 32\n\n348 Projekt.Instandhalt.SH Hofmatt 40'000.00 0.00 0.00 1'250.00 0.00 38'750.00 40 32\n\n350 Kindergarten Bachstrasse 144'553.45 0.00 0.00 4'517.00 0.00 140'036.45 40 32\n\n352 Photovoltaikanlage SH Spitz 63'414.20 0.00 0.00 3'730.00 0.00 59'684.20 25 17\n\n375 Instandhaltung SH Hofmatt 1'575'463.05 0.00 0.00 47'741.00 0.00 1'527'722.05 40 33\n\n378 Sanierung Wohnung SH Spitz 79'100.85 0.00 0.00 2'397.00 0.00 76'703.85 40 33\n\n379 SH K'baum Sanierungen 2014 94'924.55 0.00 0.00 2'877.00 0.00 92'047.55 40 33\n\n380 Kindergarten Hofmatt 73'595.55 0.00 0.00 2'230.00 0.00 71'365.55 40 33\n\n399 Spielplatz KG Allmend 34'606.40 0.00 0.00 8'652.00 0.00 25'954.40 10 4\n\n401 Horw erhalle Retoping Boden 48'300.00 0.00 0.00 3'450.00 0.00 44'850.00 20 14\n\n423 SH Spitz Sanierung Turnhalle 605'906.55 0.00 0.00 17'312.00 0.00 588'594.55 40 35\n\n425 S+E SH Spitz 5'661'690.20 0.00 0.00 153'019.00 0.00 5'508'671.20 40 37\n\n426 Bauleitung SH Spitz 139'560.90 0.00 0.00 3'772.00 0.00 135'788.90 40 37\n\n456 Sanierung SH Hofmatt 2017 163'676.70 0.00 0.00 10'230.00 0.00 153'446.70 20 16\n\n457 Sanierung SH Allmend 2017 196'580.65 0.00 0.00 12'286.00 0.00 184'294.65 20 16\n\n502 SH Zentrum Gebäude 25'322'561.81 0.00 0.00 684'394.00 0.00 24'638'167.81 40 37\n\n504 SH Zentrum Photovoltaikanlage 140'655.65 0.00 0.00 6'393.00 0.00 134'262.65 25 22\n\n527 Rahmenkredit Flachdach SH Hofmatt 64'810.25 0.00 0.00 3'601.00 0.00 61'209.25 20 18\n\n528 Rahmenkredit Boden Turnhalle Hofmatt 32'430.10 0.00 0.00 1'802.00 0.00 30'628.10 20 18\n\n529 Rahmenkredit Turnhalle Mattli 29'399.55 0.00 0.00 1'633.00 0.00 27'766.55 20 18\n\n554 Rahmenkredit Instandsetzung LVV 2020 202'729.33 52'403.25 0.00 5'198.00 0.00 249'934.58 40 39\n\n564 S+E SH Kastanienbaum 7'997'266.55 0.00 0.00 205'058.00 0.00 7'792'208.55 40 39\n\n577 Planung Doppelkindergarten Kirchfeld 7'044.17 0.00 0.00 176.00 0.00 6'868.17 40 40\n\n578 Rahmenkredit Instandsetzung LVV 2021 279'828.26 0.00 0.00 13'991.00 -16'867.50 248'969.76 20 20\n\n581 Ersatz Chloranlage Schw immbad Spitz 65'758.70 0.00 0.00 3'288.00 0.00 62'470.70 20 20\n\n619 Planung Doppelkindergarten Kirchfeld 0.00 105'988.12 0.00 0.00 0.00 105'988.12 40 0\n\n621 Rahmenkredit Instandsetzung LVV 2022 0.00 339'169.20 0.00 0.00 0.00 339'169.20 20 0\n\n140402 HB Schulen 54'796'587.17 497'560.57 0.00 1'943'222.81 -16'867.50 53'334'057.43\n\n140403 HB Kultur/Freizeit\n\n130 Quartiertreff 127'178.90 0.00 0.00 7'065.00 0.00 120'113.90 40 18\n\n131 Projektierung MZH Horw 142'965.50 0.00 0.00 7'525.00 0.00 135'440.50 40 19\n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 26/38 \n\n \n \n\n \n\n \n\nNr. Bezeichnung Restwert Perioden- Perioden- Perioden- Subvention Restwert ND RND\n\nVortrag zugänge abgänge abschr. 31.12.2022\n\n132 Mehrzw eckhalle (inkl. Wohnung) 3'591'538.50 0.00 0.00 156'154.00 0.00 3'435'384.50 40 23\n\n289 Sanierung Seebad 10 84'473.00 0.00 0.00 2'913.00 0.00 81'560.00 40 29\n\n290 Immobilien Seebad 79'750.00 0.00 0.00 2'750.00 0.00 77'000.00 40 29\n\n353 Sanierung Seebad 2013 31'703.25 0.00 0.00 15'852.00 0.00 15'851.25 10 2\n\n374 Stockw erk Gemeindehausplatz 26 4'231'500.00 0.00 0.00 120'900.00 0.00 4'110'600.00 40 35\n\n427 Fassadensanierung Seefeld 54'369.50 0.00 0.00 3'625.00 0.00 50'744.50 20 15\n\n531 Projektierung Villa und Pförtnerhaus Krämerstein133'621.65 0.00 0.00 3'516.00 0.00 130'105.65 40 38\n\n557 Öffentliches Archiv 541'854.14 5'144.07 0.00 13'894.00 0.00 533'104.21 40 39\n\n559 Vereinslokale 265'233.93 0.00 0.00 6'801.00 0.00 258'432.93 40 39\n\n580 Vereinslokale Autobahnüberdeckung 263'752.10 17'577.66 0.00 6'594.00 0.00 274'735.76 40 40\n\n586 Sanierung Villa Krämerstein 3'865'866.70 88'531.35 0.00 96'647.00 -207'665.80 3'650'085.25 40 40\n\n587 Sanierung Pförtnerhaus 2'057'195.34 14'093.44 0.00 51'430.00 -65'298.55 1'954'560.23 40 40\n\n140403 HB Kultur/Freizeit 15'471'002.51 125'346.52 0.00 495'666.00 -272'964.35 14'827'718.68\n\n140404 HB Gesundheit\n\n511 Erw erb STWEG Baufeld E 1'473'764.78 0.00 0.00 37'789.00 0.00 1'435'975.78 40 39\n\n555 Erw erb Stockw erkeigentum Baufeld E 3'491'943.28 348'948.65 0.00 89'537.00 0.00 3'751'354.93 40 39\n\n140404 HB Gesundheit 4'965'708.06 348'948.65 0.00 127'326.00 0.00 5'187'330.71\n\n140405 HB Sport\n\n134 Seefeld, Garderobengebäude 2'618'044.60 0.00 0.00 96'965.00 0.00 2'521'079.60 40 27\n\n140405 HB Sport 2'618'044.60 0.00 0.00 96'965.00 0.00 2'521'079.60\n\n140407 HB Werkhof\n\n136 Projektierung n.zentr.Werkhof 133'166.50 0.00 0.00 7'833.00 0.00 125'333.50 40 17\n\n137 Werkhof STUAG, Gebäudew ert 940'100.00 0.00 0.00 55'300.00 0.00 884'800.00 40 17\n\n138 Anpassungsarbeiten Werkhof 229'115.00 0.00 0.00 13'477.00 0.00 215'638.00 40 17\n\n139 Werkhof Umbau 2. Etappe 149'938.50 0.00 0.00 8'330.00 0.00 141'608.50 40 18\n\n140 Werkhof Umbau 3. Etappe 121'617.50 0.00 0.00 5'288.00 0.00 116'329.50 40 23\n\n141 Lagerraum Werkhof 234'731.00 0.00 0.00 9'028.00 0.00 225'703.00 40 26\n\n360 Heizung Werkhofgebäude 45'212.60 0.00 0.00 3'768.00 0.00 41'444.60 20 12\n\n437 Musikschulräume Werkhof 77'803.35 0.00 0.00 5'187.00 0.00 72'616.35 20 15\n\n492 San. Dach Werkhof 75'488.00 0.00 0.00 4'440.00 0.00 71'048.00 20 17\n\n140407 HB Werkhof 2'007'172.45 0.00 0.00 112'651.00 0.00 1'894'521.45\n\n140408 HB Zivilschutz\n\n144 Zivilschutzanlage Kirchfeld 55'679.50 0.00 0.00 9'280.00 0.00 46'399.50 40 6\n\n145 Zivilschutzanlage Biregg 390'646.00 0.00 0.00 21'703.00 0.00 368'943.00 40 18\n\n146 San.San.Hist Stelle Pfarreiz. 58'562.85 0.00 0.00 2'928.00 0.00 55'634.85 40 20\n\n140408 HB Zivilschutz 504'888.35 0.00 0.00 33'911.00 0.00 470'977.35\n\n140409 HB übrige\n\n148 Busw artehalle/WC-An./Velounter 78'858.00 0.00 0.00 4'381.00 0.00 74'477.00 40 18\n\n149 Heizzentr.Ortskern(Ant.Allg.) 337'668.00 0.00 0.00 17'772.00 0.00 319'896.00 40 19\n\n458 Instandsetzung Liegensch. 2017 120'140.94 0.00 0.00 7'509.00 0.00 112'631.94 20 16\n\n482 Instandsetzung Liegenschaften 318'364.50 0.00 0.00 18'727.00 0.00 299'637.50 20 17\n\n540 Bushaltestellen 2020 44'868.72 0.00 0.00 1'150.00 0.00 43'718.72 40 39\n\n545 Gemeindebeitrag Schiffanlegestelle K'baum 79'316.55 0.00 0.00 2'034.00 0.00 77'282.55 40 39\n\n140409 HB übrige 979'216.71 0.00 0.00 51'573.00 0.00 927'643.71\n\n140451 HB Feuerwehr\n\n300 Feuerw ehrgebäude 2'199'339.00 0.00 0.00 75'839.00 0.00 2'123'500.00 40 29\n\n500055 GSt 1984 Ebenaustrasse 23 1'646'244.70 0.00 0.00 54'875.00 0.00 1'591'369.70 40 30\n\n576 Sanierung Absenkung Feuerw ehrgebäude 178'184.05 0.00 -178'184.05 0.00 0.00 0.00 40 40\n\n140451 HB Feuerwehr 4'023'767.75 0.00 -178'184.05 130'714.00 0.00 3'714'869.70\n\n140455 HB Wasserversorgung\n\n240 HB Proj.Ausbau Wasserversorg. 433'815.49 0.00 0.00 22'832.00 0.00 410'983.49 40 19\n\n241 HB Reservoir Oberrüti 215'100.73 0.00 0.00 7'967.00 0.00 207'133.73 40 27\n\n242 HB Pumpw erk im Krämerstein 2'088'198.30 0.00 0.00 74'579.00 0.00 2'013'619.30 40 28\n\n589 Sanierung TWA Grämlis 5'453'102.52 0.00 0.00 136'328.00 0.00 5'316'774.52 40 40\n\n140455 HB Wasserversorgung 8'190'217.04 0.00 0.00 241'706.00 0.00 7'948'511.04\n\n140458 HB Fernheizwerk\n\n229 Planung Fernheizw erk 4'457.31 0.00 0.00 4'457.31 0.00 0.00 40 0\n\n230 Heizentrale Ortskern 346'750.00 0.00 0.00 18'250.00 0.00 328'500.00 40 19\n\n232 Holzschnitzelanlage 153'454.34 0.00 0.00 5'683.00 0.00 147'771.34 40 27\n\n140458 HB Fernheizwerk 504'661.65 0.00 0.00 28'390.31 0.00 476'271.34\n\n140601 Mobilien\n\n383 Salzsilo Werkhof 11'217.70 0.00 0.00 11'217.70 0.00 0.00 8 0\n\n393 Mobiliar Verw altungsgebäude 85'933.10 0.00 0.00 42'967.00 0.00 42'966.10 8 2\n\n394 Mob. Stockw erk Gdehausplatz 26 124'072.05 0.00 0.00 41'357.00 0.00 82'715.05 8 3\n\n398 Kindergarten Allmend 6'215.20 0.00 0.00 3'108.00 0.00 3'107.20 8 2\n\n402 Ersatz Mobiliar Schulen 24'876.60 0.00 0.00 12'438.00 0.00 12'438.60 8 2\n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 27/38 \n\n \n \n\n \n\n \n\nNr. Bezeichnung Restwert Perioden- Perioden- Perioden- Subvention Restwert ND RND\n\nVortrag zugänge abgänge abschr. 31.12.2022\n\n459 Ersatz Mobilien Schule 2017 49'472.85 0.00 0.00 12'368.00 0.00 37'104.85 8 4\n\n460 Ersatzeinricht.Unterricht ORST 78'898.25 0.00 0.00 19'725.00 0.00 59'173.25 8 4\n\n462 Anteil Immobilien 22'601.90 0.00 0.00 4'520.00 0.00 18'081.90 8 5\n\n485 Ersatz Mobiliar Schule 2018 62'326.45 0.00 0.00 12'465.00 0.00 49'861.45 8 5\n\n486 Konzertf lügel Aula SH Zentrum 30'802.00 0.00 0.00 6'160.00 0.00 24'642.00 8 5\n\n487 Instrumente Bläserklasse 13'147.05 0.00 0.00 2'629.00 0.00 10'518.05 8 5\n\n500 Signaletik Ortskern 31'595.45 0.00 0.00 6'319.00 0.00 25'276.45 8 5\n\n503 SH Zentrum Ausstattung 894'492.40 0.00 0.00 178'898.00 0.00 715'594.40 8 5\n\n602 Umrüstung LED 2022 0.00 249'999.95 0.00 0.00 0.00 249'999.95 8 0\n\n618 Mikrofonanlage Einw ohnerrat 0.00 41'141.40 0.00 0.00 0.00 41'141.40 8 0\n\n140601 Mobilien 1'435'651.00 291'141.35 0.00 354'171.70 0.00 1'372'620.65\n\n140602 Maschinen\n\n407 Schneepflug 4'471.00 0.00 0.00 2'236.00 0.00 2'235.00 8 2\n\n409 Aufbausalzstreuer mit Sole 9'350.25 0.00 0.00 4'675.00 0.00 4'675.25 8 2\n\n408 Div. Anschaffungen Werkdienste 4'394.60 0.00 0.00 2'197.00 0.00 2'197.60 8 2\n\n516 Ersatzbeschaffungen Werkhof 2019 73'070.10 0.00 0.00 12'178.00 0.00 60'892.10 8 6\n\n583 Ersatzbeschaffung Werkhof 2021 279'061.00 0.00 0.00 34'883.00 0.00 244'178.00 8 8\n\n601 Ersatzbeschaffung FZ Baudepartement 0.00 41'352.20 0.00 0.00 -1'500.00 39'852.20 8 0\n\n625 Ersatzbeschaffungen Werkhof 2022 0.00 110'567.65 0.00 0.00 -42'000.05 68'567.60 8 0\n\n140602 Maschinen 370'346.95 151'919.85 0.00 56'169.00 -43'500.05 422'597.75\n\n140603 Motorfahrzeuge\n\n406 Kommunalfahrzeug 27'882.85 0.00 0.00 13'941.00 0.00 13'941.85 8 2\n\n436 Ersatzbeschaffung Werkhof 2016 38'417.10 0.00 0.00 12'806.00 0.00 25'611.10 8 3\n\n469 Ersatzbeschaffung Werkhof 2017 22'622.45 0.00 0.00 5'656.00 0.00 16'966.45 8 4\n\n484 Schulbus 41'023.25 0.00 0.00 8'205.00 0.00 32'818.25 8 5\n\n493 Ersatzbesch. Werkhof 38'557.50 0.00 0.00 7'712.00 0.00 30'845.50 8 5\n\n561 Ersatzbeschaffung Werkhof 2020 133'403.95 0.00 0.00 19'058.00 0.00 114'345.95 8 7\n\n140603 Motorfahrzeuge 301'907.10 0.00 0.00 67'378.00 0.00 234'529.10\n\n140605 Imformatik und Kommunikation\n\n453 IT-Gesamterneuerung 2018 342'635.80 0.00 0.00 342'635.80 0.00 0.00 4 0\n\n478 IT Infrastruktur Verw altung 18 16'595.10 0.00 0.00 16'595.10 0.00 0.00 4 0\n\n479 ICT-Infrast. Schulen 13'933.75 0.00 0.00 13'933.75 0.00 0.00 4 0\n\n507 ICT-Infrastruktur Gemeindeschule 167'743.30 0.00 0.00 83'872.00 0.00 83'871.30 4 2\n\n508 IT-System Verw altung 2019 53'185.65 0.00 0.00 26'593.00 0.00 26'592.65 4 2\n\n533 ICT-Infrastruktur Gemeindeschule 165'317.92 0.00 0.00 55'106.00 0.00 110'211.92 4 3\n\n534 IT Verw altung 2020 214'672.39 0.00 0.00 71'557.00 0.00 143'115.39 4 3\n\n565 ICT-Infrastruktur Gemeindeschule 69'873.60 0.00 0.00 17'468.00 0.00 52'405.60 4 4\n\n566 IT Verw altung 2021 405'534.72 0.00 0.00 101'384.00 0.00 304'150.72 4 4\n\n593 IT Verw altung 2022 0.00 416'638.34 0.00 0.00 0.00 416'638.34 4 0\n\n594 IT-Infrastruktur Schule 2022 0.00 59'840.60 0.00 0.00 0.00 59'840.60 4 0\n\n140605 Imformatik und Kommunikation 1'449'492.23 476'478.94 0.00 729'144.65 0.00 1'196'826.52\n\n140651 Mobilien Feuerwehr\n\n421 Ersatzbeschaffung Feuerw ehr 16 207'399.25 0.00 0.00 20'740.00 0.00 186'659.25 15 10\n\n454 Ersatzbeschaffung Feuerw ehr 17 22'323.55 0.00 0.00 5'581.00 0.00 16'742.55 8 4\n\n480 Ersatzbeschaffung FW 2018 54'765.50 0.00 0.00 10'953.00 0.00 43'812.50 8 5\n\n509 Ersatzbeschaffung FW 2019 21'330.60 0.00 0.00 3'555.00 0.00 17'775.60 8 6\n\n560 Ersatzbeschaffung Feuerw ehr 2020 23'188.70 0.00 0.00 1'656.00 0.00 21'532.70 15 14\n\n582 Ersatzbeschaffungen Feuerw ehr 2021 45'438.20 0.00 0.00 5'680.00 0.00 39'758.20 8 8\n\n140651 Mobilien Feuerwehr 374'445.80 0.00 0.00 48'165.00 0.00 326'280.80\n\n140655 Mobilien Wasserversorgung\n\n548 Ersatzbeschaffung Fahrzeug 30'964.91 0.00 0.00 4'424.00 0.00 26'540.91 8 7\n\n590 Sanierung TWA Grämlis 20 Jahre 4'999'637.76 0.00 0.00 249'982.00 0.00 4'749'655.76 20 20\n\n612 Glasfaserkabel Wasserversorgung 0.00 256'551.74 0.00 0.00 0.00 256'551.74 8 0\n\n140655 Mobilien Wasserversorgung 5'030'602.67 256'551.74 0.00 254'406.00 0.00 5'032'748.41\n\n140656 Mobilien Siedlungsentwässerung\n\n550 Kein Schmutzw asser in Gew ässer 35'798.93 0.00 0.00 5'114.00 0.00 30'684.93 8 7\n\n140656 Mobilien Siedlungsentwässerung 35'798.93 0.00 0.00 5'114.00 0.00 30'684.93\n\n140657 Mobilien Abfallbeseitigung\n\n413 Sammelstelle Stutz 21'131.80 0.00 0.00 10'566.00 0.00 10'565.80 8 2\n\n443 Sammelstelle Felmis 33'607.30 0.00 0.00 11'202.00 0.00 22'405.30 8 3\n\n474 Sammelstellen 2017 1'873.83 0.00 0.00 468.00 0.00 1'405.83 8 4\n\n475 Ersatzbeschaffung FZ Abfall 10'800.00 0.00 0.00 2'700.00 0.00 8'100.00 8 4\n\n496 Sammelstellen 2018 11'613.68 0.00 0.00 2'323.00 0.00 9'290.68 8 5\n\n519 Umbau Sammelstellen 218'039.61 0.00 0.00 36'340.00 0.00 181'699.61 8 6\n\n626 Neubeschaffung Abfalltrennsystem 0.00 53'599.48 0.00 0.00 0.00 53'599.48 8 0\n\n140657 Mobilien Abfallbeseitigung 297'066.22 53'599.48 0.00 63'599.00 0.00 287'066.70\n\n140658 Mobilien Fernheizwerk\n\n450 Einbau Feinstaubfilter FHW 64'005.18 0.00 0.00 21'335.00 0.00 42'670.18 8 3\n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 28/38 \n\n \n \n\n \n\n \n \n \n \n \n \n \n\nNr. Bezeichnung Restwert Perioden- Perioden- Perioden- Subvention Restwert ND RND\n\nVortrag zugänge abgänge abschr. 31.12.2022\n\n140658 Mobilien Fernheizwerk 64'005.18 0.00 0.00 21'335.00 0.00 42'670.18\n\n140701 Angefangene Arbeiten Gemeinde\n\n537 Baukredit Realisierung Bushof+Bahnhofplatz221'751.90 54'256.15 0.00 0.00 0.00 276'008.05 0 0\n\n552 Erw erb Stockw erkeigentum Stirnrüti 5'294.67 1'035'700.00 0.00 0.00 0.00 1'040'994.67 0 0\n\n591 Arealentw icklung Campus HSLU 0.00 132'789.30 0.00 0.00 -83'754.30 49'035.00 0 0\n\n592 Sanierung Absenkung Feuerw ehrgebäude 0.00 1'300'787.80 0.00 0.00 0.00 1'300'787.80 0 0\n\n597 Allmendstrasse Nord 0.00 45'537.03 0.00 0.00 0.00 45'537.03 0 0\n\n598 St. Niklausen/Tannegg-Mättiw ilbach 0.00 23'069.25 0.00 0.00 0.00 23'069.25 0 0\n\n599 St. Niklausen/Knoten Mättiw il 0.00 69'751.73 0.00 0.00 0.00 69'751.73 0 0\n\n600 Vorfinanzierung Perimeter Winkelhalde 0.00 69'982.81 0.00 0.00 0.00 69'982.81 0 0\n\n620 Bau Doppelkindergarten Kirchfeld 0.00 148'465.63 0.00 0.00 0.00 148'465.63 0 0\n\n622 SH Allmend Ergänzungsbau 0.00 83'759.53 0.00 0.00 0.00 83'759.53 0 0\n\n140701 Angefangene Arbeiten Gemeinde 227'046.57 2'964'099.23 0.00 0.00 -83'754.30 3'107'391.50\n\n142901 Ortsplanungen\n\n277 Beg.A.Plan.Ortskern/Zentr.Nord 94'504.67 0.00 0.00 47'252.00 0.00 47'252.67 10 2\n\n389 Bebauungsplan Ortskern 19'669.05 0.00 0.00 6'556.00 0.00 13'113.05 10 3\n\n417 Teilrevision Ortsplanung 498'479.35 473'211.34 0.00 124'620.00 0.00 847'070.69 10 4\n\n498 Studien Seefeld/Seebad 1'943.80 0.00 0.00 278.00 0.00 1'665.80 10 7\n\n499 Verkehrsrichtplan 49'682.05 0.00 0.00 7'097.00 0.00 42'585.05 10 7\n\n521 Arealentw icklung Seefeld/Seebad 400'801.28 0.00 0.00 50'100.00 0.00 350'701.28 10 8\n\n522 Richtplan Fuss- und Veloverkehr 84'474.65 92'323.35 0.00 10'559.00 0.00 166'239.00 10 8\n\n523 Arealentw icklung Allmend/Bachstrasse 7'321.35 0.00 0.00 915.00 0.00 6'406.35 10 8\n\n573 Arealentw icklung Campus HSLU 35'195.97 0.00 -85'538.72 0.00 50'342.75 0.00 10 10\n\n608 Arealentw icklung Chrischona 0.00 18'835.66 0.00 0.00 0.00 18'835.66 10 0\n\n609 Arealentw icklung Oberrüti 0.00 7'870.84 0.00 0.00 0.00 7'870.84 10 0\n\n610 BGK Dorfkern Ost 0.00 16'290.27 0.00 0.00 0.00 16'290.27 10 0\n\n142901 Ortsplanungen 1'192'072.17 608'531.46 -85'538.72 247'377.00 50'342.75 1'518'030.66\n\n142902 Projektplanungen Gemeinde\n\n395 Projektierung SH Spitz 72'798.10 0.00 0.00 18'200.00 0.00 54'598.10 10 4\n\n400 Projekt SH Kastanienbaum 179'053.05 0.00 0.00 44'763.00 0.00 134'290.05 10 4\n\n404 Planung Bauprojekt horw  mitte 192'537.54 0.00 0.00 27'505.00 0.00 165'032.54 10 7\n\n481 Arealentw icklung Ebenau 64'021.65 0.00 0.00 9'146.00 0.00 54'875.65 10 7\n\n483 Studie Erw . SH Allmend 155'520.38 0.00 0.00 22'217.00 0.00 133'303.38 10 7\n\n553 Studie Erw eiterung Schulanlage Allmend 200'083.49 295'280.36 0.00 22'231.00 0.00 473'132.85 10 9\n\n579 Planung Seefeld 157'489.53 0.00 0.00 15'749.00 0.00 141'740.53 10 10\n\n623 Vorprojekt Seefeld 2022 0.00 563'222.90 0.00 0.00 0.00 563'222.90 10 0\n\n624 Studienauftrag Friedhof 0.00 1'929.82 0.00 0.00 0.00 1'929.82 10 0\n\n142902 Projektplanungen Gemeinde 1'021'503.74 860'433.08 0.00 159'811.00 0.00 1'722'125.82\n\n142955 Projektplanungen Wasserversorgung\n\n334 Seew asserw . 2.Etappe 56'508.52 0.00 0.00 28'254.00 0.00 28'254.52 10 2\n\n384 Planung Projekt Seew asserw erk 172'233.72 0.00 0.00 43'058.00 0.00 129'175.72 10 4\n\n142955 Projektplanungen Wasserversorgung 228'742.24 0.00 0.00 71'312.00 0.00 157'430.24\n\n142956 Projektplanungen Siedlungsentwässerung\n\n411 VP Druckleitung Seefeld-Ebenau 10'607.07 0.00 0.00 2'652.00 0.00 7'955.07 10 4\n\n615 GEP-Überarbeitung 0.00 18'367.00 0.00 0.00 0.00 18'367.00 10 0\n\n142956 Projektplanungen Siedlungsentwässerung 10'607.07 18'367.00 0.00 2'652.00 0.00 26'322.07\n\n144600 Darlehen Mieterausbau Spitex\n\n556 Darlehen Mieterausbau Spitex 450'000.00 0.00 -25'000.00 0.00 0.00 425'000.00 0 0\n\n144600 Darlehen Mieterausbau Spitex 450'000.00 0.00 -25'000.00 0.00 0.00 425'000.00\n\n144601 Darlehen Tennisclub Horw\n\n532 Darlehen Tennisclub 900'000.00 500'000.00 0.00 0.00 0.00 1'400'000.00 0 0\n\n144601 Darlehen Tennisclub Horw 900'000.00 500'000.00 0.00 0.00 0.00 1'400'000.00\n\n145501 Aktien Kirchfeld\n\n562 Aktien Kirchfeld AG 15'000'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15'000'000.00 0 0\n\n145501 Aktien Kirchfeld 15'000'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15'000'000.00\n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 29/38 \n\n \n \n\n7 Rückstellungsspiegel \n\n \nGemeinde Horw \n\n     \n\nRechnungsjahr 2022 \n     \n\n        \n\n  \nAnfangs- \nbestand \n\nNeubildung Auflösung Verwendung Umbu-\nchung  \nlangfr. / \nkurzfr. \n\nEndbestand \n\nKurzfristige Rückstellungen \n      \n\n        \n\n2050 Mehrleistungen Personal - - - - - - \n\n2051 Andere Ansprüche des \nPersonals \n\n-283'886 -321'243 283'886 - - -321'243 \n\n2052 Prozesse - - - - - - \n\n2053 Nicht versicherte Schäden - - - - - - \n\n2054 Bürgschaften und Garan-\ntieleistungen \n\n- - - - - - \n\n2055 Übrige betriebliche Tätig-\nkeiten \n\n- - - - - - \n\n2056 Vorsorgeverpflichtungen - - - - - - \n\n2057 Finanzaufwand - - - - - - \n\n2058 Investitionsrechnung - - - - - - \n\n2059 Übrige Rückstellungen -1'825'975 -763'830 1'614'124 - - -975'681 \n        \n\nTotal kurzfristige Rückstellungen -2'109'861 -1'085'073 1'898'010 - - -1'296'924 \n\nLangfristige Rückstellungen \n      \n\n        \n\n2081 Langfristige Ansprüche \ndes Personals \n\n-275'003 -266'498 275'003 - - -266'498 \n\n2082 Prozesse - - - - - - \n\n2083 nicht versicherte Schäden - - - - - - \n\n2084 Bürgschaften und Garan-\ntieleistungen \n\n- - - - - - \n\n2085 Übrige betriebliche Tätig-\nkeiten \n\n- - - - - - \n\n2086 Vorsorgeverpflichtungen -1'252'773 -1'056'969 1'252'773 - - -1'056'969 \n\n2087 Finanzaufwand - - - - - - \n\n2088 Investitionsrechnung - - - - - - \n\n2089 Übrige Rückstellungen - - - - - - \n        \n\nTotal langfristige Rückstellungen -1'527'776 -1'323'467 1'527'776 - - -1'323'467 \n\nTotal Rückstellungen -3'637'638 -2'408'540 3'425'787 - - -2'620'391 \n\n \n \n \n \n \n  \n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 30/38 \n\n \n \n\n8 Erfolgsrechnung nach Kostenarten \n\n \n\n \n\n \nSachgruppen Zusammenzug Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nERFOLGSRECHNUNG\n\nAufwand 148'275'654.80 143'473'871.17 137'813'931.43\n\nErtrag 165'603'796.92 139'443'586.70 153'882'840.19\n\nNettoergebnis -17'328'142.12 4'030'284.47 -16'068'908.76\n\n3 Aufwand 148'275'654.80 143'473'871.17 137'813'931.43\n\n30 Personalaufwand 32'815'985.31 32'475'824.52 30'474'124.28\n\n300 Behörden und Kommissionen 962'041.05 989'028.00 925'105.55\n\n3000 Lohnaufwendungen / Entschädigungen 962'041.05 989'028.00 925'105.55\n\n301 Löhne des Verwaltungs-+ Betriebspersonal 12'723'747.81 12'322'835.15 12'353'144.03\n\n3010 Lohnaufwendungen 12'723'747.81 12'322'835.15 12'353'144.03\n\n302 Lehrpersonen 13'682'694.15 13'582'175.10 13'174'560.50\n\n3020 Lohnaufwendungen 13'682'694.15 13'582'175.10 13'174'560.50\n\n304 Zulagen 302'602.50 247'212.60 269'406.35\n\n3040 Kinder- und Ausbildungszulagen 302'602.50 246'512.60 269'406.35\n\n3049 Übrige Zulagen 700.00\n\n305 Sozial- und Personalversicherungen 4'580'813.95 4'463'763.67 4'428'439.60\n\n3050 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 1'734'900.05 1'731'526.34 1'684'661.60\n\n3052 AG-Beiträge an Pensionskassen 2'410'072.90 2'293'304.00 2'320'400.10\n\n3053 AG-Beiträge Unfallversicherung 70'778.60 77'319.33 69'050.95\n\n3054 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 365'062.40 358'614.00 354'326.95\n\n3055 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 3'000.00\n\n306 Arbeitgeberleistungen 166'854.92 240'000.00 -1'079'115.26\n\n3061 Renten oder Rentenanteile 45'557.20 -1'098'657.20\n\n3064 Überbrückungsrenten 121'297.72 240'000.00 19'541.94\n\n309 Übriger Personalaufwand 397'230.93 630'810.00 402'583.51\n\n3090 Aus- und Weiterbildung 173'626.43 359'325.00 168'509.86\n\n3091 Personalwerbung 43'482.45 25'000.00 67'176.90\n\n3099 Übriger Personalaufwand 180'122.05 246'485.00 166'896.75\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 13'081'072.26 13'434'110.25 11'998'103.72\n\n310 Material- und Warenaufwand 1'542'176.31 1'692'564.00 1'380'532.78\n\n3100 Büromaterial 46'029.32 64'500.00 44'853.35\n\n3101 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 682'891.31 725'900.00 595'653.58\n\n3102 Drucksachen, Publikationen 195'982.32 237'620.00 151'986.72\n\n3103 Fachliteratur, Zeitschriften 61'691.29 83'550.00 68'132.97\n\n3104 Lehrmittel 373'434.42 372'594.00 357'737.52\n\n3105 Lebensmittel 174'350.24 196'500.00 151'905.00\n\n3109 Übriger Material- und Warenaufwand 7'797.41 11'900.00 10'263.64\n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen 656'171.83 720'053.60 722'455.06\n\n3110 Büromöbel und -geräte 132'691.27 157'829.00 150'090.67\n\n3111 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 259'004.25 166'828.00 219'403.43\n\n3112 Kleider, Wäsche, Vorhänge 46'130.70 37'600.00 38'223.05\n\n3113 Hardware 78'481.47 89'600.00 56'569.41\n\n3118 Immaterielle Anlagen 73'647.80 141'496.60 144'250.29\n\n3119 Übrige nicht aktivierbare Anlagen 66'216.34 126'700.00 113'918.21\n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 31/38 \n\n \n \n\n \n \n\n \nSachgruppen Zusammenzug Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n312 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1'739'992.33 1'604'870.00 1'522'126.24\n\n3120 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1'739'992.33 1'604'870.00 1'522'126.24\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 4'803'300.44 5'504'294.00 4'428'434.05\n\n3130 Dienstleistungen Dritter 2'954'040.20 3'126'594.00 2'375'664.99\n\n3131 Planungen und Projektierungen Dritter 134'543.53 201'900.00 338'855.88\n\n3132 Honorare Berater, Gutachter, Fachexperten 671'338.86 965'800.00 700'872.88\n\n3133 Informatik-Nutzungsaufwand 712'210.88 833'200.00 688'875.23\n\n3134 Sachversicherungsprämien 197'752.29 227'000.00 200'953.37\n\n3137 Steuern und Abgaben 133'414.68 149'800.00 123'211.70\n\n314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 2'507'146.21 2'290'750.00 1'999'577.66\n\n3140 Unterhalt an Grundstücken 66'575.50 86'450.00 53'775.05\n\n3141 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 26'433.10 30'000.00 34'006.81\n\n3142 Unterhalt Wasserbau 128'364.75 70'000.00 62'047.30\n\n3143 Unterhalt übrige Tiefbauten 1'586'906.49 1'512'800.00 1'431'140.25\n\n3144 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 695'348.31 574'500.00 418'442.00\n\n3149 Unterhalt übrige Sachanlagen 3'518.06 17'000.00 166.25\n\n315 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 658'774.63 718'260.15 743'389.59\n\n3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte 9'425.10 3'000.00 12'989.65\n\n3151 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge485'753.13 505'460.15 568'764.04\n\n3153 Unterhalt IT (Hardware) 19'284.85 18'500.00 16'237.30\n\n3158 Unterhalt immaterielle Anlagen 143'275.85 189'300.00 144'786.45\n\n3159 Unterhalt übrige mobile Anlagen 1'035.70 2'000.00 612.15\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren 380'818.00 401'468.50 304'409.50\n\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften 365'793.50 375'181.00 295'722.00\n\n3161 Mieten, Benützungskosten Anlagen 15'024.50 26'287.50 8'687.50\n\n317 Spesenentschädigungen 178'937.89 190'850.00 183'605.46\n\n3170 Reisekosten und Spesen 130'657.60 100'250.00 137'435.92\n\n3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager 48'280.29 90'600.00 46'169.54\n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen 597'661.17 311'000.00 712'981.23\n\n3180 Wertberichtigungen auf Forderungen 86'063.17 112'578.40\n\n3181 Tatsächliche Forderungsverluste 511'598.00 311'000.00 600'402.83\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 16'093.45 592.15\n\n3199 Übriger Betriebsaufwand 16'093.45 592.15\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 8'899'577.05 7'787'763.00 7'240'351.46\n\n330 Abschreibungen Sachanlagen 8'418'425.05 7'787'763.00 7'240'351.46\n\n3300 Planmässige Abschreibungen 7'409'885.05 7'787'763.00 7'240'351.46\n\n3301 Ausserplanmässige Abschreibungen 1'008'540.00\n\n332 Abschreibungen Immaterielle Anlagen 481'152.00\n\n3320 Planmässige Abschreibungen 481'152.00\n\n34 Finanzaufwand 3'583'356.23 1'699'051.00 1'738'211.55\n\n340 Zinsaufwand 708'444.52 733'100.00 705'660.11\n\n3400 Verzinsung laufende Verpflichtungen 337.55 2'500.00 151.20\n\n3401 Verzinsung kurz- und langfristige Finanzverbindlichkeiten672'972.22 667'000.00 674'926.67\n\n3409 Übrige Passivzinsen 35'134.75 63'600.00 30'582.24\n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 32/38 \n\n \n \n\n \n \n \n \n\n \nSachgruppen Zusammenzug Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n343 Liegenschaftsaufwand Finanzvermögen 1'205'236.71 965'951.00 1'029'551.44\n\n3430 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 977'963.79 686'700.00 788'508.60\n\n3431 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 64'174.92 39'150.00 88'262.08\n\n3439 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 163'098.00 240'101.00 152'780.76\n\n344 Wertberichtigungen Anlagen FV 1'667'715.00\n\n3441 Wertberichtigungen Sachanlagen FV 1'667'715.00\n\n349 Verschiedener Finanzaufwand 1'960.00 3'000.00\n\n3499 Übriger Finanzaufwand 1'960.00 3'000.00\n\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanz. 1'290'718.01 435'893.68 789'747.34\n\n351 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im Eigenkapital1'290'718.01 435'893.68 789'747.34\n\n3510 Einlagen in Spezialfinanzierungen EK 1'037'517.46 183'710.68 542'192.14\n\n3511 Einlagen in Fonds des EK 253'200.55 252'183.00 247'555.20\n\n36 Transferaufwand 42'816'330.41 43'123'629.92 40'579'857.33\n\n360 Ertragsanteile an Dritte 135'905.00 315'000.00 225'001.45\n\n3601 Kanton 135'905.00 315'000.00 225'001.45\n\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 6'469'279.90 6'567'630.92 6'243'184.20\n\n3611 Kanton 3'617'370.70 3'716'300.00 3'585'048.75\n\n3612 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 1'981'609.20 2'029'330.92 1'836'335.45\n\n3614 öffentliche Unternehmungen 870'300.00 822'000.00 821'800.00\n\n362 Finanzausgleich 7'997'188.00 7'997'188.00 6'090'342.00\n\n3621 Beitrag an Kanton 7'997'188.00 7'997'188.00 6'090'342.00\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen 28'213'957.51 28'243'811.00 28'021'329.68\n\n3631 Kanton 12'442'916.05 11'874'506.00 12'101'601.90\n\n3632 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 2'963'898.85 3'021'400.00 3'048'564.05\n\n3634 Öffentliche Unternehmungen 3'298'172.30 3'055'000.00 3'459'747.54\n\n3635 Private Unternehmungen 1'924'460.00 2'297'000.00 2'283'678.30\n\n3636 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 513'637.11 655'905.00 441'910.16\n\n3637 Private Haushalte 7'070'873.20 7'340'000.00 6'685'827.73\n\n39 Interne Verrechnungen 45'788'615.53 44'517'598.80 44'993'535.75\n\n390 IV Material- und Warenbezüge 654'057.21 882'880.00 701'039.11\n\n3900 IV Material- und Warenbezüge 654'057.21 882'880.00 701'039.11\n\n391 IV Dienstleistungen 18'089'971.61 16'314'010.00 17'295'285.26\n\n3910 IV Dienstleistungen 18'089'971.61 16'314'010.00 17'295'285.26\n\n392 IV Pacht, Mieten, Benützungskosten 330'920.00 357'800.00 327'800.00\n\n3920 IV Pacht, Mieten, Benützungskosten 330'920.00 357'800.00 327'800.00\n\n394 IV Kalk. Zinsen und Finanzauwand 5'358'595.68 5'282'429.00 5'292'961.92\n\n3940 IV Kalk. Zinsen und Finanzauwand 5'358'595.68 5'282'429.00 5'292'961.92\n\n397 Umlagen 21'355'071.03 21'680'479.80 21'376'449.46\n\n3970 Umlagen 21'355'071.03 21'680'479.80 21'376'449.46\n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 33/38 \n\n \n \n\n \n \n \n\n \nSachgruppen Zusammenzug Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n4 Ertrag 165'603'796.92 139'443'586.70 153'882'840.19\n\n40 Fiskalertrag 80'766'058.60 61'405'500.00 74'319'414.32\n\n400 Direkte Steuern natürliche Personen 72'735'976.05 57'194'500.00 68'796'041.67\n\n4000 Einkommenssteuern NP 60'197'895.95 44'580'000.00 51'826'883.40\n\n4001 Vermögenssteuern NP 10'431'638.00 10'660'000.00 14'668'820.20\n\n4002 Quellensteuern NP 549'895.47 570'000.00 615'190.67\n\n4008 Personalsteuern NP 130'630.00 209'500.00 126'600.00\n\n4009 Übrige direkte Steuern NP 1'425'916.63 1'175'000.00 1'558'547.40\n\n401 Direkte Steuern juristische Personen 2'158'497.10 1'910'000.00 2'078'543.30\n\n4010 Gewinnsteuern JP 1'711'927.80 1'410'000.00 1'091'249.45\n\n4011 Kapitalsteuern JP 446'569.30 500'000.00 986'786.35\n\n4019 Übrige direkte Steuern JP 507.50\n\n402 Sondersteuern 5'804'045.45 2'250'000.00 3'383'942.50\n\n4022 Grundstückgewinnsteuern 3'777'209.05 1'500'000.00 1'935'779.15\n\n4023 Handänderungssteuern 1'288'132.05 600'000.00 1'025'147.25\n\n4024 Erbschaftssteuern 738'704.35 150'000.00 423'016.10\n\n403 Besitz- und Aufwandsteuern 67'540.00 51'000.00 60'886.85\n\n4033 Hundesteuern 67'540.00 51'000.00 60'886.85\n\n41 Regalien und Konzessionen 531'038.20 532'000.00 569'044.20\n\n412 Konzessionen 531'038.20 532'000.00 569'044.20\n\n4120 Konzessionen 531'038.20 532'000.00 569'044.20\n\n42 Entgelte, Rückerstattungen 13'969'811.44 11'716'552.00 12'396'697.24\n\n420 Ersatzabgaben 1'240'588.90 606'000.00 762'553.85\n\n4200 Ersatzabgaben 1'240'588.90 606'000.00 762'553.85\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen 638'650.57 849'640.00 865'186.31\n\n4210 Gebühren für Amtshandlungen 638'650.57 849'640.00 865'186.31\n\n423 Schul- und Kursgelder 1'177'243.95 913'500.00 1'037'545.30\n\n4230 Schulgelder 1'151'623.95 866'000.00 1'010'485.30\n\n4231 Kursgelder 25'620.00 47'500.00 27'060.00\n\n424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 2'633'084.20 2'472'800.00 2'489'433.68\n\n4240 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 2'633'084.20 2'472'800.00 2'489'433.68\n\n425 Erlöse aus Verkäufen 3'438'549.29 3'325'000.00 3'283'470.52\n\n4250 Erlöse aus Verkäufen 3'438'549.29 3'325'000.00 3'283'470.52\n\n426 Rückerstattungen / Kostenbeteiligungen 4'601'290.43 3'374'612.00 3'740'218.38\n\n4260 Rückerstattungen / Kostenbeteiligungen 4'601'290.43 3'374'612.00 3'740'218.38\n\n427 Bussen 185'550.00 125'000.00 170'700.00\n\n4270 Bussen 185'550.00 125'000.00 170'700.00\n\n429 Übrige Entgelte 54'854.10 50'000.00 47'589.20\n\n4290 Übrige Entgelte 54'854.10 50'000.00 47'589.20\n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 34/38 \n\n \n \n\n \n \n\n \nSachgruppen Zusammenzug Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n43 Verschiedene Erträge 711'372.81 663'200.00 512'931.15\n\n430 Verschiedene betriebliche Erträge 73'501.75 270.00\n\n4309 Übriger betrieblicher Ertrag 73'501.75 270.00\n\n431 Aktivierte Eigenleistungen 636'511.06 645'000.00 509'084.15\n\n4310 Aktivierte Eigenleistungen Sachanlagen 636'511.06 645'000.00 509'084.15\n\n439 Übriger Ertrag 1'360.00 18'200.00 3'577.00\n\n4390 Übriger Ertrag 1'360.00 18'200.00 3'577.00\n\n44 Finanzertrag 5'817'154.08 3'215'393.50 3'931'731.74\n\n440 Zinsertrag 45'761.92 53'500.00 71'800.26\n\n4401 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 38'530.86 51'000.00 31'534.20\n\n4402 Zinsen Finanzanlagen 7'231.06 2'500.00 40'266.06\n\n443 Liegenschaftsertrag FV 2'544'188.13 2'102'501.50 2'051'798.48\n\n4430 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 1'988'418.80 1'963'001.50 1'942'518.60\n\n4439 Übriger Liegenschaftenertrag FV 555'769.33 139'500.00 109'279.88\n\n444 Wertberichtigungen Anlagen FV 1'994'000.00 825'000.00\n\n4443 Marktwertanpassungen Liegenschaften 1'994'000.00 825'000.00\n\n445 Finanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen VV 4'500.00 4'750.00\n\n4450 Erträge aus Darlehen und Beteiligungen VV 4'500.00 4'750.00\n\n447 Liegenschaftenertrag VV 1'122'073.18 1'059'392.00 971'378.35\n\n4470 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 1'088'686.23 1'054'892.00 929'414.55\n\n4479 Übrige Erträge Liegenschaften VV 33'386.95 4'500.00 41'963.80\n\n448 Erträge von gemieteten Liegenschaften 36'579.55\n\n4489 Übrige Erträge von gemieteten Liegenschaften 36'579.55\n\n449 Übriger Finanzertrag 70'051.30 7'004.65\n\n4490 Wertaufholung Sachanlagen und immaterielle Anlagen im VV67'050.00\n\n4499 Übriger Finanzertrag 3'001.30 7'004.65\n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezfina 674'437.93 1'198'162.40 470'773.52\n\n450 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen FK17'217.65 2'500.00 8'947.05\n\n4501 Entnahme aus Fonds FK 17'217.65 2'500.00 8'947.05\n\n451 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen EK657'220.28 1'195'662.40 461'826.47\n\n4510 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen EK 541'287.28 795'662.40 240'863.01\n\n4511 Entnahme aus Fonds EK 115'933.00 400'000.00 220'963.46\n\n46 Transferertrag 14'845'308.33 13'695'180.00 13'688'712.27\n\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen 480'467.30 344'300.00 391'279.44\n\n4610 Bund 16'616.99\n\n4611 Kanton 174'052.30 74'000.00 154'821.35\n\n4612 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 306'415.00 270'300.00 219'841.10\n\n462 Finanzausgleich 1'701'217.00 1'701'217.00 1'708'570.00\n\n4622 Lastenausgleich 1'701'217.00 1'701'217.00 1'708'570.00\n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 35/38 \n\n \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n  \n\n \nSachgruppen Zusammenzug Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten 12'592'531.53 11'612'663.00 11'547'519.83\n\n4630 Beiträge Bund 47'521.10 10'400.00 61'405.60\n\n4631 Kanton 12'370'713.90 11'417'263.00 11'366'152.15\n\n4632 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 14'500.00\n\n4635 Private Unternehmungen 5'127.18 2'658.68\n\n4636 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 3'000.00\n\n4637 Private Haushalte 151'669.35 185'000.00 117'303.40\n\n469 Verschiedener Transferertrag 71'092.50 37'000.00 41'343.00\n\n4690 Übriger Transferertrag 49'295.00 27'000.00 33'943.50\n\n4699 Rückverteilungen 21'797.50 10'000.00 7'399.50\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 2'500'000.00 2'500'000.00 3'000'000.00\n\n489 Entnahmen aus dem Eigenkapital 2'500'000.00 2'500'000.00 3'000'000.00\n\n4895 Entnahmen aus Aufwertungsreserve 2'500'000.00 2'500'000.00 3'000'000.00\n\n49 Interne Verrechnungen 45'788'615.53 44'517'598.80 44'993'535.75\n\n490 IV Material- und Warenbezüge 654'057.21 882'880.00 701'039.11\n\n4900 IV Material- und Warenbezüge 654'057.21 882'880.00 701'039.11\n\n491 IV Dienstleistungen 18'089'971.61 16'314'010.00 17'295'285.26\n\n4910 IV Dienstleistungen 18'089'971.61 16'314'010.00 17'295'285.26\n\n492 IV Pacht, Mieten, Benützungskosten 330'920.00 357'800.00 327'800.00\n\n4920 IV Pacht, Mieten, Benützungskosten 330'920.00 357'800.00 327'800.00\n\n494 IV Kalk. Zinsen und Finanzauwand 5'358'595.68 5'282'429.00 5'292'961.92\n\n4940 IV Kalk. Zinsen und Finanzauwand 5'358'595.68 5'282'429.00 5'292'961.92\n\n497 Umlagen 21'355'071.03 21'680'479.80 21'376'449.46\n\n4970 Umlagen 21'355'071.03 21'680'479.80 21'376'449.46\n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 36/38 \n\n \n \n\n9 Beteiligungsspiegel \n\n \n\nBeteiligungsspiegel \n\n \n\nA) Finanzielle Beteiligung \n\nBezeichnung: Kirchfeld AG \n\nBuchwert: Fr. 15'000'000.00 \n\nUmsatz 2022 \nmit Gemeinde: \n\nFr. 2'168'566.50 \n\nJahresbericht: 2022 war für das Kirchfeld ein erfolgreiches Jahr, die Auslastung konstant hoch übers ganze \n\nJahr (91.3% in der Pflegeabteilung, 98.3 % in der Demenzstation und 72.4% im Betreuten Woh-\n\nnen). Die Kirchfeld AG schliesst die Jahresrechnung positiv ab. Die Zufriedenheit der Bewoh-\n\nnenden ist gut, die Stellen in der Pflege konnten alle besetzt werden, die Kirchfeld AG ist eine \n\nattraktive Arbeitgeberin. Das Neubauprojekt nimmt langsam Formen an, was für eine positive \n\nZukunftsperspektive sorgt.  \n\nRisiken \n \n\n− Tiefe Auslastung der Pflege- und Betreuungsplätze.  \n\n− Zu wenig starke Orientierung an den Bedürfnissen der Zielgruppe und des Marktes. \n\n− Zu tiefe Abgeltungen der Gemeinden für die Pflegerestkosten könnten die Ertragskraft der \n\nGesellschaft schwächen. \n\n− Teuerung (Energie, Lebensmittel etc.) und damit stark steigende Aufwände schmälern den \n\nErtrag der Kirchfeld AG. \n\n− Die Pflegebranche leidet unter einem Fachkräftemangel, was die Rekrutierung von ausge-\n\nbildetem Pflegepersonal schwierig macht. \n\n− Schlechte Pflegequalität schadet der Reputation des Betriebes in der Öffentlichkeit. \n\n− Ausbruch einer neuen Pandemie(welle) oder einer sonstigen ansteckenden Krankheit, ver-\n\nbunden mit Übersterblichkeit führen zu negativen wirtschaftlichen Folgen mit sehr tiefer \n\nAuslastung. \n\n− Veraltete Infrastruktur führt zu Unattraktivität des Kirchfelds. Allfällige Verzögerungen im \n\nUm- und Neubauprojekt gefährden ein zeitgemässes Angebot an Dienstleistungen. \n\n \n\nB) Zweckverband / Gemeindeverbände \n\nBezeichnung: REAL \n\nBuchwert: nicht ausgewiesen \n\nUmsatz 2022 \nmit Gemeinde: Fr. 1'196'571.30 \n\nJahresbericht: − REAL erbringt die Leistungen effektiv und effizient. \n\n− REAL ist solide finanziert und verfügt über grössere Mengen Eigenkapital, wozu auch die \nBeteiligung an der Renergia Zentralschweiz AG gehört. Daher ist der Eigenfinanzierungs-\ngrad angemessen, die Eigenkapitalquote hoch und die Verschuldung tragfähig. \n\n− REAL erfüllt die ihr übertragenen Aufgaben gesetzeskonform, auftragsgetreu und innovativ.  \n\n− REAL setzt auf neuste und sehr innovative Technologien. 2022 wurde die erste Teilflotte \nder neuen Elektro-Kehrichtsammelfahrzeuge ausgeliefert, das Baugesuch Elimination \nMikroverunreinigungen für die ARA Buholz eingereicht und Verfahren zur Phosphorelimina-\ntion erforscht und evaluiert. \n\n− REAL investiert regelmässig in den Unterhalt und die Entwicklung der Anlagen. Im Jahr \n2022 wurden folgende Arbeiten und Investitionen abgeschlossen: Erneuerung Elektroanla-\ngen Schlammverbrennungsanlage (SVA) Teil 1, Planung Erneuerung Elektroanlagen SVA \nTeile 2 und 3, Sanierung des Biologieblocks 2 der ARA Buholz und Ersatz Abwasserdruck-\nleitung Horw, Baugesuch Regenbecken vor der ARA Buholz.  \n \n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 37/38 \n\n \n \n\nRisiken \n \n\n− Die Verbandsgemeinden haften gegenüber Gläubigern solidarisch. \n\n− Das Investitionsvolumen von REAL nimmt zu. Zur Finanzierung soll bei fortschreitender In-\n\nvestitionstätigkeit erstmals in der Geschichte von REAL Fremdkapital aufgenommen wer-\n\nden. \n\n− Weitere Risiken gemäss eigener Risikoabschätzung REAL. \n\n \n\nBezeichnung: Verkehrsverbund Luzern (VVL) \n\nBuchwert: nicht ausgewiesen \n\nUmsatz 2022 \nmit Gemeinde: Fr. 2'153'856.00 \n\nJahresbericht: Der VVL hat seinen Leistungsauftrag erfüllt. Aus Sicht der Gemeinde gibt es nichts zu beanstan-\n\nden. Als Folge des «VBL-Subventionsdebakels» kann die Gemeinde evtl. mit Rückzahlungen \n\nrechnen. Das Rechtsverfahren ist noch laufend. \n\n \n\nRisiken \n \n\n− Verzögerungen bei der Realisierung der öV-Infrastrukturen (Finanzierung, Einsprachen) \n\nkönnen zu höheren Kosten im Betrieb und zu unattraktiven Umsteigebeziehungen führen. \n\nDas sehen wir auch am Bushof in Horw.  \n\n− Kapazitätsengpässe im Schienen- und Strassenverkehr in der Stadt und Agglomeration Lu-\n\nzern erschweren den Ausbau und die Verbesserung der Zuverlässigkeit des ÖV \n\n− Die Preissensitivität der öV-Nutzenden nimmt zu, infolgedessen sinkt die Akzeptanz von \n\nPreiserhöhungen. \n\n \n\nBezeichnung: ZSO Pilatus \n\nBuchwert: nicht ausgewiesen \n\nUmsatz 2022 \nmit Gemeinde: Fr. 133'937.15 \n\nJahresbericht: Die ZSO Pilatus stellt den Zivilschutz für die Städte Luzern und Kriens sowie Horw sicher. Die \n\nprofessionalisierte Struktur hat sich bewährt. Der Kommandant Marco Pieren führt die ZSO sehr \n\nkostenbewusst und dienstleistungsorientiert. Zugleich werden Synergien mit Partnerorganisatio-\n\nnen, wie beispielsweise den Feuerwehren der drei Gemeinwesen sowie dem Werkdienst der \n\nGemeinde Horw genutzt. Gemeinsame Übungen intensivieren die Zusammenarbeit, was sich \n\nauch im Einsatzfall bewährt hat. Die Stadt Luzern wird das bisherige Lokal an der Blei-\n\ncherstrasse, welches den Anforderungen der ZSO nicht mehr genügt, längerfristig nicht mehr \n\nzur Verfügung stellen und daher auch keine Investitionen mehr in das Gebäude tätigen. Die \n\nZSO Pilatus hat eine Absichtserklärung für die Miete von Räumlichkeiten im neuen Sicherheits-\n\nzentrum der Stadt Luzern an der Industriestrasse unterzeichnet, deren Gültigkeit befristet ist. \n\nMutmasslich wird es bei der Realisierung des Neubaus zu Verzögerungen kommen. Aktuell ist \n\nder Bezug der neuen Räumlichkeiten im Frühling 2030 geplant. \n\nRisiken \n \n\n− Die Verbandsgemeinden haften gegenüber Gläubigern solidarisch. \n\n− Sicherstellung des notwendigen Personalbestands \n\n \n\nBezeichnung: Gemeindeverband Kindes- und Erwachsenenschutz Luzern-Land \n\nBuchwert: nicht ausgewiesen \n\nUmsatz 2022 \nmit Gemeinde: Fr. 1'117'097.35 \n\nJahresbericht: 1. Betrieblicher Leistungsauftrag  \n\nDie Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde (KESB) stellt den Schutz von Kindern und Er-\n\nwachsenen sicher, die nicht in der Lage sind, selbst die für sie notwendige Unterstützung \n\nanzufordern oder bei denen freiwillige Unterstützungsangebote nicht ausreichen. Dabei soll \n\nden Betroffenen mit individuellen und massgeschneiderten Lösungen geholfen werden. Die \n\nGemeinde Horw ist Mitglied im Gemeindeverband Kindes- und Erwachsenenschutz Luzern-\n\n\n\nAnhang zum Jahresbericht 2022  \n  \n\n \n \n\nSeite 38/38 \n\n \n \n\nLand. Die KESB und das Mandatszentrum kennen inzwischen die Ressourcen von Verei-\n\nnen und Organisationen in unserer Gemeinde, welche subsidiär eingesetzt werden.  \n\n2. Jahresbericht  \n\nDie Aufwände im Kinder- und Erwachsenenschutz sind weiterhin sehr hoch. Somit ist die \n\nOrganisationen KESB Luzern Land weiterhin sehr ausgelastet. Eine Entspannung ist leider \n\nnicht in Sicht. Den Pro-Kopf-Beitrag KESB wurde im Jahr 2022 leicht erhöht auf Fr. 49.16 \n\npro Einwohner/-in. Gemäss dem Finanz- und Aufgabenplan wird der Pro Kopf-Beitrag im \n\nJahr 2023 auf Fr. 50.00 pro Einwohner/-in steigen und bis ins Jahr 2027 belassen, allfällige \n\nAufwandsüberschüsse werden dem Eigenkapital belastet. Die Verbandsleitung des Ge-\n\nmeindeverbandes Kindes- und Erwachsenenschutz Luzern Land ist überzeugt, dass der \n\nGemeindeverband mit den getroffenen Massnahmen trotz angespannter personeller und \n\nfinanzieller Ausgangslage weiterhin qualitativ hochwertige Arbeit für die Verbandsmitglieder \n\nleisten kann. \n\n \n\nRisiken \n \n\nDie Verbandsgemeinden haften gegenüber Gläubigern solidarisch. \n \n\nBezeichnung: Gemeindeverband LuzernPlus \n\nBuchwert: nicht ausgewiesen \n\nUmsatz 2022 \nmit Gemeinde: Fr. 120'685.75 \n\nJahresbericht: Horw ist in sieben Handlungsfeldern von LuzernPlus engagiert. Es wurden im Jahr 2022 30 Sit-\nzungen abgehalten und dafür total 89 Arbeitsstunden aufgewendet. Es hat sich gezeigt, dass \nder überregionale Austausch in den einzelnen Handlungsfeldern wertvoll ist und nur dadurch \nSynergien auszumachen sind. Im Weiteren wurden wiederum diverse Vernehmlassungen durch \nden regionalen Entwicklungsträger durchgeführt. Es wurde eine gemeinsame Absichtserklärung \nzur Sportstättenplanung unterzeichnet und eine gemeinsame Stellungnahme zum Planungsbe-\nricht über die Sportförderung 2024–2028 des Kantons Luzern abgegeben. \n\nRisiken \n \n\nDie Verbandsgemeinden haften gegenüber Gläubigern solidarisch. \n\n \n\n\n