text: \n \n \nGEMEINDERAT \nBericht und Antrag \n \n\n \n \n\n2019-1706 FD \n\nNr. 1696  \n\nvom 7. April 2022  \n\nan Einwohnerrat von Horw \n\nbetreffend Jahresbericht 2021  \n\n \n\n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 2/164 \n\nInhaltsverzeichnis \n\n \n\n1 Das Wichtigste in Kürze ...................................................................................................... 3 \n\n2 Strategieumsetzung ............................................................................................................. 5 \n2.1 Ergebnis Erfolgsrechnung ...................................................................................................... 5 \n2.2 Nettoverschuldung .................................................................................................................. 6 \n2.3 Eigenkapital ............................................................................................................................ 7 \n2.4 Cashflow aus Geschäftstätigkeit ............................................................................................ 8 \n2.5 Zusätzliche Entlastungsmassnahmen .................................................................................... 9 \n2.6 Begrenzung der Investitionen ................................................................................................. 9 \n2.7 Minimalbetrag baulicher Unterhalt und Instandhaltung ........................................................ 11 \n2.8 Investitionsanteil aus selbst erwirtschafteten Mitteln ........................................................... 11 \n2.9 Gesamtbeurteilung Vorgaben Finanzstrategie ..................................................................... 12 \n\n3 Zusammenzug Jahresrechnung ....................................................................................... 13 \n3.1 Zusammenzug Erfolgsrechnung .......................................................................................... 13 \n3.1.1 Zusammenzug nach Globalbudgets Aufgabenbereiche ...................................................... 15 \n3.1.2 Kreditüberträge der Erfolgsrechnung ................................................................................... 18 \n3.1.3 Kreditüberschreitungen ........................................................................................................ 19 \n3.2 Zusammenzug Investitionsrechnung 2021 (Investitionen ins Verwaltungsvermögen) ........ 21 \n3.3 Geldflussrechnung ................................................................................................................ 23 \n3.4 Bilanz per 31. Dezember 2021 ............................................................................................. 25 \n3.5 Eigenkapitalnachweis 2021 .................................................................................................. 26 \n3.6 Kennzahlen ........................................................................................................................... 26 \n\n4 Jahresbericht zu den Hauptaufgaben .............................................................................. 29 \n4.1 Aufgabenbereich: 111 – Behörden ....................................................................................... 30 \n4.2 Aufgabenbereich: 112 – Stabsdienste (Kanzlei und Einwohnerdienste) ............................. 35 \n4.3 Aufgabenbereich: 113 – Freizeit und Sport .......................................................................... 43 \n4.4 Aufgabenbereich: 121 – Bildung .......................................................................................... 47 \n4.5 Aufgabenbereich: 201 - Organisation und Personal ............................................................ 64 \n4.6 Aufgabenbereich: 202 – Finanzverwaltung .......................................................................... 68 \n4.7 Aufgabenbereich: 203 - Finanzdepartement übriges ........................................................... 75 \n4.8 Aufgabenbereich: 301 - Bau und Umwelt............................................................................. 79 \n4.9 Aufgabenbereich: 302 – Gemeindewerke .......................................................................... 100 \n4.10 Aufgabenbereich: 401 – Gesundheitswesen ..................................................................... 108 \n4.11 Aufgabenbereich: 402 - Familie plus / Jugend / Kinder ..................................................... 112 \n4.12 Aufgabenbereich: 403 - Sozialhilfe und -beratung ............................................................. 117 \n4.13 Aufgabenbereich: 404 – Kultur ........................................................................................... 121 \n4.14 Aufgabenbereich: 501 – Immobilien ................................................................................... 123 \n4.15 Aufgabenbereich: 502 - Liegenschaften Finanzvermögen ................................................. 135 \n4.16 Aufgabenbereich: 503 – Feuerwehr ................................................................................... 138 \n4.17 Aufgabenbereich: 504 – Werkdienste ................................................................................ 140 \n4.18 Aufgabenbereich: 505 – Abfall ........................................................................................... 144 \n4.19 Aufgabenbereich: 600 – Steuerertrag ................................................................................ 147 \n\n5 Bilanz ................................................................................................................................. 151 \n5.1 Zusammenzug Bilanz ......................................................................................................... 151 \n5.2 Bemerkungen ..................................................................................................................... 152 \n\n6 Finanzpolitische Beurteilung .......................................................................................... 160 \n\n7 Bericht der externen Revisionsstelle ............................................................................. 161 \n\n10 Antrag an den Einwohnerrat ........................................................................................... 163 \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 3/164 \n\nSehr geehrter Herr Präsident \nSehr geehrte Damen und Herren \n\n1 Das Wichtigste in Kürze \n\n \n16,07 Millionen Franken Ertragsüberschuss weist die Erfolgsrechnung 2021 der Gemeinde Horw aus. Das \ngute Rechnungsergebnis schafft eine stabile finanzielle Ausgangslage für die prognostizierten Defizite der \nnächsten Jahre.  \n \nDie Erfolgsrechnung 2021 schliesst mit einem Ertrag von 108.9 Mio. Franken und einem Aufwand von 92.83 Mio. \nFranken. Budgetiert war ein Aufwandüberschuss von 4.6 Mio. Franken – und damit ein Schuldenausbau. Statt aus- \nkönnen die Schulden nun weiter abgebaut werden. \n\nGrund für das überraschend positive Ergebnis sind wie in den vergangenen Jahren ausserordentliche Steuererträge \ndurch überdurchschnittliche Dividendenausschüttungen. Diese Sondereffekte fallen ab dem Jahr 2022 definitiv weg. \n\nDie hohen Steuererträge in den Jahren 2018 bis 2021 führen in den Jahren 2022 bis 2025 zu hohen Zahlungen an \nden kantonalen Finanzausgleich. Die Prognosen sehen deshalb für die kommenden Jahre defizitäre Jahresergeb-\nnisse vor. Das positive Rechnungsergebnis in diesem Jahr und das dadurch weiter angestiegene Eigenkapital er-\nmöglichen es, in den nächsten Jahren trotz prognostizierten negativen Ergebnissen die anstehenden Investitionen \ntätigen zu können.  \n\nBezug zur Finanzstrategie \n\nDas Rechnungsergebnis 2021 beeinflusst auch die acht Kennzahlen der Finanzstrategie. Die Finanzstrategie 2026 \nzeigt auf, wie den negativen Rechnungsergebnissen der nächsten Jahre begegnet werden soll. Die Auswirkungen \ndes guten Ergebnisses 2021 zeigen sich vor allem bei der Nettoverschuldung. Diese kann nun im gesamten Pla-\nnungshorizont unter dem festgelegten Grenzwert von 2500 Franken pro Einwohnerin bzw. Einwohner gehalten wer-\nden. Das Eigenkapital wird gemäss den Prognosen auch in den kommenden Jahren den festgelegten Grenzwert von \nmindestens 80 Prozent des Verwaltungsvermögens klar übertreffen. Nur das zukünftige Investitionsvolumen liegt \nüber dem festgelegten Zielwert, was dank der tieferen Nettoverschuldung jedoch verkraftbar ist. \n\nCoronapandemie als organisatorische Herausforderung \n\nAuch das Jahr 2021 war geprägt durch ständig ändernde Coronamassnahmen. Die Pandemie erforderte neue Arten \nder Zusammenarbeit, eine hohe Flexibilität und Offenheit für Neues. Die Gemeinde Horw konnte den Betrieb stets \naufrechterhalten. Viele Projekte, Aktivitäten und Weiterbildungen litten allerdings unter den eingeschränkten Möglich-\nkeiten.  \n\nDie direkten finanziellen Auswirkungen der Pandemie hielten sich in Grenzen. Klar bezifferbar sind die Sachauf-\nwände und der personelle Ressourcenbedarf. Diese belaufen sich auf rund 110'000 Franken. Schwieriger abzuschät-\nzen sind durch die Pandemie verursachte indirekte Kosten. So mussten etwa der Schulbetrieb und die schulergän-\nzenden Angebote laufend sich verändernden Gegebenheiten angepasst werden. Anlässe mussten abgesagt werden, \nwas zu weniger Raumvermietungen im Bereich Immobilien führte. Zudem konnten gewisse Projekte nicht im ge-\nwünschten Umfang weiterbearbeitet werden. Auf den Steuerertrag und auf die wirtschaftliche Sozialhilfe hatte die \nPandemie nur geringe Auswirkungen.  \n\nUmsichtige Finanzhaushaltsführung \n\nDer Einwohnerrat hat die politischen Leistungsaufträge wiederum mit Globalbudgets erteilt. Im Jahr 2021 genehmigte \nder Einwohnerrat einen Nachtragskredit von 240'000 Franken für coronabedingte Ausgleichszahlungen an die unge-\ndeckten Mehrkosten der Kirchfeld AG, des Blinden-Fürsorge-Vereins Innerschweiz und der Spitex Horw. Für diese \nKosten wurde beim Rechnungsabschluss 2020 eine Rückstellung gebildet, die nun aufgelöst wurde. Der Einwohner-\nrat hat ausserdem einen Nachtragskredit von 50'000 Franken für den Richtplan Fuss- und Veloverkehr und einen \nNachtragskredit von 700'000 Franken für den Sonderkredit Sanierung Trinkwasseraufbereitungsanlage genehmigt. \n\nDer Gemeinderat hat gebundene Kreditüberschreitungen von 1.6 Mio. Franken aufgrund der Coronapandemie, höhe-\nrer Ergänzungsleistungen und höherer Pflegekosten genehmigt. Alle übrigen Globalbudgets konnten eingehalten \noder unterschritten werden. Globalbudgets bieten operativen Spielraum, so dass die Verwaltung rasch auf Verände-\nrungen reagieren und die zur Verfügung gestellten Mittel im Rahmen der Leistungsaufträge flexibel einsetzen konnte. \nDer Personal- und Sachaufwand liegt insgesamt 5.5 Prozent unter dem Budget. Darin ist jedoch der Abbau von \nRückstellungen in der Höhe von 2.2 Mio. Franken enthalten. Im Bereich Bildung wurde das Globalbudget nicht aus-\ngeschöpft, da sich das Wachstum der Schülerzahlen zeitlich verzögert. Zudem konnten aufgrund der Schulraumopti-\nmierung Klassen reduziert werden. \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 4/164 \n\nBestandesrechnung und Kennzahlen \n\nDas positive Rechnungsergebnis zeigt sich auch in der Bestandesrechnung und in den Finanzkennzahlen. Das Ei-\ngenkapital der Gemeinde steigt um 15.3 Mio. Franken auf 252.9 Mio. Franken an. Die Gemeinde konnte aufgrund \nder guten Liquidität die Darlehen von bisher 68 Mio. Franken um 8 Mio. Franken reduzieren. Die Kennzahlen bewe-\ngen sich alle im grünen Bereich. Die Selbstfinanzierung liegt bei 227.2 Prozent und das Nettovermögen bei 2'333 \nFranken pro Einwohnerin bzw. pro Einwohner.  \n\nInvestitionsrechnung \n\nDie Nettoinvestitionen 2021 belaufen sich auf 8.69 Mio. Franken. Das Budget wurde damit um 2.85 Mio. Franken un-\nterschritten. Die Hauptursache dafür ist der nicht ausgeschöpfte Baukredit zur Realisierung von Bushof und Bahnhof-\nplatz. Der Zeitpunkt der Umsetzung dieses Projektes ist noch offen. Das entsprechende Budget wurde deshalb nicht \nauf das Folgejahr übertragen. Der Mittelbedarf für dieses Projekt wird beim nächsten Finanzplan neu beurteilt. \n\nWesentliche Investitionen im Jahr 2021 waren 2.6 Mio. Franken für die Sanierung der Villa Krämerstein und des \nPförtnerhauses, 1.5 Mio. Franken für das Projekt «horw mitte», 1.0 Mio. Franken für den Rahmenkredit Wasserver-\nsorgung, 0.6 Mio. Franken für die Sanierung der Ufermauern, 0.6 Mio. Franken für die Sanierung der Trinkwasserauf-\nbereitungsanlage Grämlis und 0.4 Mio. Franken für die Sanierung der Kastanienbaumstrasse. Es konnten 24 Kredite \nabgerechnet werden. Investitionskredite im Umfang von 6.41 Mio. Franken wurden auf das Jahr 2022 übertragen.  \n\n \n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 5/164 \n\n2 Strategieumsetzung \n\n \nGemeindestrategie und Legislaturprogramm stellen die obersten Führungsinstrumente dar. Sie decken einen Zeit-\n\nraum von rund 10 Jahren bei der Gemeindestrategie (2020–2030) und von 4 Jahren beim Legislaturprogramm \n\n(2020–2024) ab und legen die Stossrichtungen bei der strategischen Planung des Gemeinderates fest. \n\nAm 25. März 2021 hat der Einwohnerrat das Legislaturprogramm 2020–2024 der Gemeinde Horw einstimmig zustim-\n\nmend zur Kenntnis genommen. Im vorliegenden Jahresbericht geben wir in den einzelnen Aufgabenbereichen Aus-\n\nkunft über den Stand der Umsetzung der Jahresziele 2021.  \n\nAuch bei unterschiedlichen Herausforderungen sollen die Horwer Gemeindefinanzen stets im Gleichgewicht bleiben. \n\nAus diesem Grund hat der Gemeinderat eine Finanzstrategie erarbeitet. Diese wurde im Juni 2020 vom Einwohnerrat \n\neinstimmig zur Kenntnis genommen. \n\n2.1 Ergebnis Erfolgsrechnung  \n\nVorgaben Finanzstrategie: \nDie Erfolgsrechnung soll über einen Zeitraum von 5 Jahren ausgeglichen sein. \nDie Rechnungsüberschüsse der Jahre 2018 bis 2020 können im Maximalbetrag von 20 Mio. Franken zur Abfederung \nder Einnahmenausfälle und der hohen Finanzausgleichszahlungen in den Jahren 2021–2026 eingesetzt werden. \n \nKennzahl Ergebnis  \nErfolgsrechnung (ER) \n\nRe /Bu Re/Bu Budget Finanzplanjahre \n\n 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nErgebnis ER Abschluss 2021 22'887 16'069 -4'002 -4'831 -4'038 -2'624 -1'547 -521 \n\nErgebnis ER AFP 2022 22'887 -4'567 -4'045 -4'930 -4'138 -2'726 -1'650 -623 \n\nErgebnis ER 21 kumuliert 22'887 38'956 34'954 30'123 26'084 23'460 21'913 21'392 \n\nErgebnis ER AFP 22 kumuliert 22'887 18'320 14'275 9'345 5'207 2'481 831 208 \n\n \n \n\n \n \nEntwicklung Ergebnis Erfolgsrechnung pro Jahr in 1'000.00 Franken (Grau Daten AFP 22; Grün Daten Rechnung 2021) \n\n \nDas Rechnungsergebnis 2021 schliesst rund 20.5 Mio. Franken besser ab als geplant. Die Gemeinde Horw steigt \ndamit mit deutlich höheren finanziellen Reserven in die nächsten Jahre. Bei unveränderten Budget- und Finanzplan-\nzahlen ab 2022 verbleibt bis 2027 ein kumuliertes positives Ergebnis von rund 21 Mio. Franken.  Bei der \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 6/164 \n\nFinanzstrategie rechneten wir noch mit einem Manko von rund 20 Mio. Franken. Die höheren Steuererträge werden \njedoch länger als angenommen höhere Finanzausgleichszahlungen zur Folge haben. Im Rahmen der Investitionspla-\nnung im Frühsommer 2021 werden wir die Finanzplandaten aktualisieren.  \n \n \n\n2.2 Nettoverschuldung \n\nVorgaben Finanzstrategie: \nDie Nettoverschuldung darf maximal auf Fr. 2'500.00 pro Einwohner steigen. \n \n \n\n     Re Re/Bu Bu Finanzplanjahre   \n\nKennzahl Nettoschuld (NS) 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoschuld Ende Jahr Abschluss 2021 -22'161 -34'133 -15’761 -4’903 14’996 21’638 23’410 24’341 \n\nNettoschuld Ende Jahr AFP 2022 -22'161 -233 11'728 22'586 42'485 49'127 50'899 51'830 \n\nStändige Wohnbevölkerung Ende Jahr (Ew.) 14'200 14'663 14'919 15'143 15'370 15'523 15'679 15'836 \n\n NS pro Ew. Rechnung 2021 max. 2'500 -1'561 -2'328 -1'056 -324 976 1’394 1'493 1'537 \n\n NS pro Ew. AFP 2022 max. 2'500 -1'561 -16 786 1'492 2'764 3'165 3'246 3'273 \n\n \n \n\n \n \nEntwicklung Nettoverschuldung pro Jahr in 1'000.00 Franken (Grau Daten AFP 22; Grün Daten Rechnung 2021) \n \n\nDank dem deutlich besseren Ergebnis der Erfolgsrechnung 2021 sowie weniger bzw. verzögerter Investitionsausga-\nben sinkt die Nettoverschuldung der Gemeinde markant. Ende 2021 weist die Gemeinde aus diesem Grund ein Net-\ntovermögen von rund 34.1 Mio. Franken aus. Die tiefere Investitionsrate wird in den Folgejahren kompensiert. Trotz-\ndem liegt aufgrund der Rechnung 2021 die Nettoverschuldung der Gemeinde im gesamten Planungshorizont deutlich \nunter den Erwartungen des AFP 2022. Damit wird auch die Verschuldung pro Einwohner bis zum Jahr 2027 kaum \nüber Fr. 1'500.00 ansteigen. \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 7/164 \n\n2.3 Eigenkapital \n\nVorgaben Finanzstrategie: \nDas Eigenkapital soll mindestens 80 Prozent des Verwaltungsvermögens betragen (vgl. Art. 9 Finanzreglement). \n \n \n\nAnteil Eigenkapital (EK) am Ver-\nwaltungsvermögen (VV) \n\n2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nVV (in Mio.) Re 2021 215 219 223 227 241 244 244 244 \n\nVV (in Mio.) AFP 2022 215 229 234 238 252 255 254 255 \n\nEK in Mio. Re 2021  238 253 246 238 232 229 227 226 \n\nEK in Mio. AFP 2022  238 230 222 215 209 205 203 203 \n\nZiel Kennzahl EK in % VV 80.0% 80.0% 80.0% 80.0% 80.0% 80.0% 80.0% 80.0% \n\nEK in % VV Rechnung 21 110.7% 115.6% 109.9% 104.9% 96.4% 93.7% 93.0% 92.6% \n\nEK in % VV AFP 2022   110.7% 100.1% 94.9% 90.4% 83.0% 80.5% 79.8% 79.4% \n\n \n\n \n \nEntwicklung Anteil Eigenkapital zum Verwaltungsvermögen (Grau Daten AFP 2022; Grün Daten Rechnung 2021) \n \n\nDas Eigenkapital sinkt in den nächsten Jahren aufgrund der negativen Rechnungsergebnisse und erreicht den Tief-\npunkt im Jahr 2025. Dank dem besseren Rechnungsergebnis 2021 sinkt das Eigenkapital im vorliegenden Zeithori-\nzont nie unter 226 Mio. Franken. Damit sinkt das Eigenkapital im gesamten Finanzplanhorizont nie unter 90 % des \nVerwaltungsvermögens. Die gesunde Finanzierung des Verwaltungsvermögens mit einem hohen Anteil Eigenkapital \nkann gewährleistet werden. \n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 8/164 \n\n2.4 Cashflow aus Geschäftstätigkeit \n\nVorgaben Finanzstrategie: \nDer Cashflow aus Geschäftstätigkeit soll für den Zeitraum Budget und Finanzplanjahre (AFP) mindestens so hoch \nsein, wie die Abschreibungen (Art. 9 Finanzreglement). \n \n\nCash Flow im Verhältnis zu Ab-\nschreibungen (in Mio. Franken) \n\n2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 \n\n \nTotal \n21 -27 \n\nCashflow Rechnung 2021 20'580 522 340 2'091 4'510 6'365 7'945 70’687 \n\nCashflow AFP 2022  -551 522 340 2'091 4'510 6'365 7'945 49’556 \n\nAbschreibungen Re 2021 7'240 7'788 7'653 7'970 8'275 8'346 8'307 55’579 \n\nAbschreibungen AFP 2022 7'500 7'788 7'652 7'970 8'276 8'347 8'306 55’839 \n\nZiel Kennzahl  \nCashflow (CF) / Abschreibungen \n\n100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% \n\nCF / Abschreibungen Re 2021 284.3% 6.7% 4.4% 26.2% 54.5% 76.3% 95.6% 127.2% \n\nCF/ Abschreibungen AFP 2022 -7.3% 6.7% 4.4% 26.2% 54.5% 76.3% 95.7% 88.7% \n\n \n\n \n \nEntwicklung Anteil Cashflow zu Abschreibungen (Grau Daten AFP 2022; Grün Daten Rechnung 2021) \n \n\nDer Cashflow der Gemeinde Horw wird aufgrund der hohen Finanzausgleichszahlungen in den Jahren 2021–2025 \nungenügend sein, da diesen Zahlungen die hohen Steuererträge der Jahre 2018–2020 zugrunde liegen und die Ge-\nmeinde Horw in diesen guten Jahren keine Rückstellungen für den zukünftigen Finanzausgleich bilden durfte. Der \nhöhere Cashflow im Rechnungsjahr 2021 verbessert den Gesamtwert der gesamten Zeitperiode 2020–2027. Das \nErgebnis 2021 wird jedoch während längerer Zeit höhere Finanzausgleichszahlungen zur Folge haben, sodass der \nCashflow der Finanzplanjahre tiefer ausfallen wird. Das Ziel eines Cashflows von mindestens der Höhe der Abschrei-\nbungen wird in der Datenreihe der Jahre 2021–2027 der Rechnung 2021 um 15.1 Mio. Franken übertroffen (Daten-\nreihe AFP 22: minus 6.2 Mio. Franken). Gemäss Finanzstrategie wurde für die Schliessung der Lücke ein Betrag von \n20 Mio. Franken akzeptiert. Dieser Betrag ist nun nicht mehr notwendig. \n \n \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 9/164 \n\n2.5 Zusätzliche Entlastungsmassnahmen \n\nBei der Finanzstrategie gingen wir davon aus, dass bei diversen Leistungen Effizienzsteigerungen möglich sind. In \ndiesem Sinne setzt die die Gemeinde seit 2019 gezielt Mittel für die Digitalisierung und Organisationsentwicklung ein. \nIm Hinblick auf die Wahrung des zukünftigen operativen Spielraums wurde für die Gemeinde für die nächsten Jahre \neine Effizienzsteigerungsrate eingeführt. Dabei soll der Personal- und Sachaufwand bei gleichbleibendem Aufgaben-\nportfolio um real 1 % pro Jahr reduziert werden. Mit dieser Rate schafft die Gemeinde laufend Handlungsspielraum \nfür finanzielle Entlastungen und für zukünftige Aufgaben. Der Gemeinderat legt im Rahmen der Finanzplanjahre \ndiese Effizienzsteigerungsrate fest. \n \nDie Kontrolle dieser Effizienzsteigerung ist schwierig, da sich das Aufgabenportfolio der Gemeinde laufend verändert. \nVergleicht man jedoch die Vorgaben aus den Budgets und dem Finanzplan 2021, so können wir feststellen, dass \nsich die effektiven Zahlen aus der Rechnung deutlich unter den Zielvorgaben bewegen. Es zeigt sich, obwohl die \nWirkung schwierig messbar ist, dass diese Vorgabe das Kostenbewusstsein der Verwaltung gestärkt hat. Trotz \nschwierigem Umfeld wird der vorhandene Handlungsspielraum wahrgenommen und Budgets werden nicht einfach \nausgeschöpft. \n \n \n\nVergleich Ergebnis Erfolgsrechnung beim Personal-, Sach- und Betriebsaufwand mit den Vorgaben der Fi-\nnanzstrategie \n \n\n  2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nVorgabe Budget/ \nFinanzplan 2021 \n\nBudget+ Budget+ Budget+ Budget Finanzplanjahre \n\n30 Personalaufwand 30'268 31'276 32'249 33'210 33'307 33'108 32'639 32'176 \n\n31 \nSach- und übriger Be-\ntriebsaufwand \n\n13'039 13'888 12'758 12'569 12'061 11'966 11'700 11'547 \n\nTotal Vorgabe Finanzplan \n2021 \n\n43'307 45'164 45'007 45'779 45'368 45'074 44'339 43'724 \n\n          \n\nErgebnis Rechnung Rechnung Rechnung      \n\n30 Personalaufwand 31'034 31'039 30'474      \n\n31 \nSach- und übriger Be-\ntriebsaufwand \n\n10'788 13'127 11'998      \n\nErgebnis Rechnung 41'822 44'166 42'472      \n\nin 1'000.00 Franken; Budget+ = Ergänztes Budget \n\n \n\n2.6 Begrenzung der Investitionen \n\nGestützt auf die Finanzstrategie wurden die Nettoinvestitionen für die Gemeinde für die nächsten 10 Jahre mit fol-\ngendem Investitionszielvolumen festgelegt: \n\n− Bildung     19 Mio. Franken \n\n− Verkehr     15 Mio. Franken \n\n− Übrige Investitionen    10 Mio. Franken \n\n− Total ohne Spezialfinanzierungen  44 Mio. Franken (4.4 Mio. Franken pro Jahr) \n\n− Spezialfinanzierungen   20 Mio. Franken (2.0 Mio. Franken pro Jahr) \n\n \nDas Ziel der Finanzstrategie war, mit limitierten Investitionen die Gesamtverschuldung im Griff zu halten. Dank den \nbesseren Ergebnissen der Rechnungen 2020 und 2021 hat sich die Gesamtverschuldung der Gemeinde nachhaltig \nreduziert. Damit sind auch wieder höhere Investitionsvolumen verkraftbar. So hat der Einwohnerrat mit dem AFP \n2022 für die Jahre 2022–2025 ein Investitionsvolumen von 57 Mio. Franken zur Kenntnis genommen.  \n \n \n\n \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 10/164 \n\nVergleich Zielvorgabe Finanzstrategie, Investitionsplanung AFP 2022 und Ergebnisse Investitionsrechnun-\n\ngen (Budget+ = ergänztes Budget gemäss Jahresbericht) \n\nNettoinvestitionen \n(in Fr. 1'000.00) \n\n2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nZielvorgabe Finanzstrategie 2021       \n\nZiel o. Spezialfinanzierungen   4'400 4'400 4'400 4'400 4'400 4'400 \n\nZiel Spezialfinanzierungen   2'000 2'000 2'000 2'000 2'000 2'000 \n\nTotal Zielvorgabe   6'400 6'400 6'400 6'400 6'400 6'400 \n\n         \n\nVorgabe ergänztes Budget (Budget+)/Finanzplan 2021 (FP)      \n\nohne Spezialfinanzierungen 20'819 9'643 12'625 21'279 18'200 12'352 6'984 6'660 \n\nSpezialfinanzierungen 4'236 2'610 1'341 3'295 1'235 938 943 938 \n\nTotal Vorgabe  25'055 12'253 13'966 24'574 19'435 13'290 7'927 7'598 \n\n         \n\nErgebnis Nettoinvestitionen (IR)       \n\nIR o. Spezialfinanzierungen 15'456 9'914 8'036      \n\nIR Spezialfinanzierungen 2'664 1'724 656      \n\nTotal Nettoinvestitionen 18'120 11'638 8'692      \n\n \n\n \n\nVergleich Nettoinvestitionen zu Zielvorgaben Finanzstrategie \n\n \n\nBeim ergänzten Budget werden nicht ausgeschöpfte Budgetkredite auf das nächste Jahr übertragen. In den Jahren \n\n2019–2021 wurden die geplanten Budgets nicht ausgeschöpft. Ein Teil (6.4 Mio. Franken) dieser Restbudgets wur-\n\nden nun auf das Jahr 2022 übertragen. Die geplanten Investitionen verschieben sich aus verschiedenen Gründen auf \n\nder Zeitachse. Dieser Effekt wird auch in Zukunft eintreffen, sodass sich die zusätzliche Verschuldung ebenfalls ver-\n\nschieben wird. \n\n \n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\nNettoinvestitionen (in 1'000.00 Franken)\n\nBudget+/FP o. Spezialfinanzierungen Rechnung o. Spezialfinanzierungen\n\nBudget+/FP Spezialfinanzierungen Rechnung Spezialfinanzierungen\n\nZiel o. Spezialfinanzierungen Ziel Spezialfinanzierungen\n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 11/164 \n\n2.7 Minimalbetrag baulicher Unterhalt und Instandhaltung \n\n \n\nKART Name Zielwert Re 2019 Re 2020 Bu 2021 Re 2021 \n\n314 \nBaulicher und betrieblicher Un-\nterhalt \n\n2'500'000 1'887'577 3'447'380 2'377'500 1'999'577 \n\n Durchschnitt 2019 - 2021     2'444'844 \n\n \nDer bauliche und betriebliche Unterhalt liegt in der Erfolgsrechnung 2021 mit 2.0 Mio. Franken unter dem Zielwert. In \nder Rechnung 2021 wurden in diesem Bereich Rückstellungen für die Sanierung von Altlasten von über 1.0 Mio. \nFranken verbucht. Diese Sanierungen bedeuten keinen baulichen Mehrwert. Insgesamt liegt damit der Aufwand für \nden baulichen Unterhalt eher im unteren Bereich. Bei einem zu tiefen Wert wächst die Gefahr eines zukünftigen \nNachholbedarfs. \n \n\n2.8 Investitionsanteil aus selbst erwirtschafteten Mitteln \n\nVorgabe Finanzstrategie: \nDie Investitionen ins Verwaltungsvermögen sollen zu mindestens 50 % mit selbst erwirtschafteten Mitteln (Cashflow \naus Geschäftstätigkeit) finanziert werden. \n \n\nAnteil Cashflow zu den  \nNettoinvestitionen ins Verwal-\ntungsvermögen (VV) \n\n2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 21-27 \n\nNettoinvestitionen VV Re 2021 15'086 19'044 11'198 21'990 11'152 8'138 8'876 95'484 \n\nNettoinvestitionen VV AFP 2022 21'377 12'633 11'198 21'990 11'152 8'138 8'876 95'364 \n\nCashflow Re 2021 20'580 522 340 2'091 4'510 6'365 7'945 42'354 \n\nCashflow AFP 2022 -551 522 340 2'091 4'510 6'365 7'945 21'222 \n\nZiel Kennzahl  \nCashflow / Investitionen \n\n50.0% 50.0% 50.0% 50.0% 50.0% 50.0% 50.0% 50.0% \n\nCF/Investitionen Re 2021 136% 3% 3% 10% 40% 78% 90% 44% \n\nCF/Investitionen AFP 2022 -3% 4% 3% 9% 40% 77% 88% 22% \n\n \n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 12/164 \n\n \n \nEntwicklung Anteil Cashflow zu den Nettoinvestitionen (Grau Daten AFP 2022; Grün Daten Rechnung 2021) \n\n \nDer Cashflow der Gemeinde Horw ist aufgrund der hohen Finanzausgleichszahlungen in den Jahren 2021–2025 un-\ngenügend. Aus diesem Grund kann in diesen Jahren der Anteil der Selbstfinanzierung gemäss Vorgabe aus der Fi-\nnanzstrategie nicht eingehalten werden. Mit dem Rechnungsergebnis 2021 steigt der Durchschnittswert von 22 % \n(AFP 2022) auf 44 % (Rechnungsabschluss 2021). Damit kann die Vorgabe über den ganzen Zeithorizont knapp \nnicht eingehalten werden. \n \n\n2.9 Gesamtbeurteilung Vorgaben Finanzstrategie \n\nDas Rechnungsergebnis 2021 wirkt sich nachhaltig auf die acht Kennzahlen der Finanzstrategie aus. Der Ertrags-\nüberschuss kann die gemäss Finanzplan anstehenden Aufwandüberschüsse auffangen, jedoch kaum reduzieren. \nDas Rechnungsergebnis wirkt sich vor allem auf die Nettoverschuldung aus. Diese kann nun im gesamten Planungs-\nhorizont unter dem festgelegten Grenzwert von Fr. 2'500.00 pro Einwohner gehalten werden. Auch das Eigenkapital \nübertrifft den festgelegten Grenzwert von mindestens 80 % des Verwaltungsvermögens klar. Einzig mit der Verschie-\nbung der Investitionen erhöht sich das zukünftige Investitionsvolumen über den festgelegten Wert. Dank der tieferen \nNettoverschuldung ist dies jedoch für die Gemeinde Horw verkraftbar. \n\n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 13/164 \n\n3 Zusammenzug Jahresrechnung \n\n3.1 Zusammenzug Erfolgsrechnung \n \n\nErfolgsrechnung BU   2021 ÜT 2020 ÜT 2022 BU+ RE   2021 Abw. BU+ BU 2022 \n\n30 - Personalaufwand 32,248,759 28,700 -33,000 32,244,459 30,474,124 -1,770,335 32,475,825 \n\n31 - Sach- und Übriger  \n       Betriebsaufwand \n\n12,768,472 789,875 -836,700 12,721,647 11,998,104 -723,543 13,434,110 \n\n33 - Abschreibungen 7,500,043   7,500,043 7,240,351 -259,691 7,787,763 \n\n35 - Einlagen in Fonds \nund Spezialfinanzierungen \n\n215,681   215,681 789,747 574,066 435,894 \n\n36 - Transferaufwand 40,326,813 14,500 -4,000 40,337,313 40,579,857 242,544 43,123,630 \n\nBetrieblicher Aufwand 93,059,768 833,075 -873,700 93,019,143 91,082,184 -1,936,959 97,257,221 \n \n\n40 - Fiskalertrag -57,176,000   -57,176,000 -74,319,414 -17,143,414 -61,405,500 \n\n41 - Regalien und  \n       Konzessionen \n\n-532,000   -532,000 -569,044 -37,044 -532,000 \n\n42 - Entgelte -11,776,352 -10,000 130,000 -11,656,352 -12,396,697 -740,345 -11,716,552 \n\n43 - Verschiedene Erträge -648,200   -648,200 -512,931 135,269 -663,200 \n\n45 - Entnahmen aus  \n       Fonds und Spezial- \n       finanzierungen \n\n-700,420  50,000 -650,420 -470,774 179,647 -1,198,162 \n\n46 - Transferertrag -13,075,741   -13,075,741 -13,688,712 -612,971 -13,695,180 \n\nBetrieblicher Ertrag -83,908,713 -10,000 180,000 -83,738,713 -101,957,573 -18,218,859 -89,210,594 \n \n\nErgebnis aus betriebli-\ncher Tätigkeit \n\n9,151,055 823,075 -693,700 9,280,430 -10,875,389 -20,155,818 8,046,627 \n\n \n\n34 - Finanzaufwand 1,518,261 28,000  1,546,261 1,746,429 200,168 1,699,051 \n\n44 - Finanzertrag -3,103,296   -3,103,296 -3,939,950 -836,654 -3,215,394 \n\nFinanzergebnis -1,585,035 28,000  -1,557,035 -2,193,520 -636,486 -1,516,343 \n \n\nOperatives Ergebnis 7,566,020 851,075 -693,700 7,723,395 -13,068,909 -20,792,304 6,530,284 \n \n\n48 - Ausserordentlicher  \n       Ertrag \n\n-3,000,000   -3,000,000 -3,000,000 0 -2,500,000 \n\nAusserordentliches Ergeb-\nnis \n\n-3,000,000   -3,000,000 -3,000,000 0 -2,500,000 \n\n \n\nGesamtergebnis Erfolgs-\nrechnung \n\n4,566,020 851,075 -693,700 4,723,395 -16,068,909 -20,792,304 4,030,284 \n\n \n\n \n\nErgebnisse Spezialfinanzierungen (Verbuchung vor Abschluss) Rechnung  Budget  \n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Feuerwehr -118,467 -21,601 \n \n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Wasserversorgung -171,618 113,759 \n \n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Siedlungsentwässerung 21,488 139,562 \n \n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Abfallentsorgung 174,430 269,334 \n \n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Fernheizwerk 35,670 27,576 \n \n\nTotal -58,497 528,630 \n \n\nPositionen gemäss HRM2 zur Information   \n\n39 - Interne Verrechnungen 44,993,536 21,613,117 \n\n49 - Interne Verrechnungen -44,993,536 -21,613,117 \n \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 14/164 \n\nDie Erfolgsrechnung 2021 der Gemeinde Horw schliesst mit einem Überschuss von Fr. 16'068'908.76 ab.  \n \n \n\n \n \n\nEntwicklung Ergebnis Erfolgsrechnung 2013–2021 und AFP 2022 \n\n \n \n \n\n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 15/164 \n\n3.1.1 Zusammenzug nach Globalbudgets Aufgabenbereiche \n\n \n\nErgebnis Erfolgsrechnung \nFestgesetztes \nBudget 2021 \n\nKredit- \nüberträge \n\nErgänztes  \nBudget 2021 \n\nRechnung  \n2021 \n\nAbweichung  \nzum ergänzten \nBudget 2021 \n\n  Global ER Aus Vorjahr Ins Folgejahr Global ER Global ER Global ER \n\n( - Überschuss, + Defizit) 4'566'020.00 851'075 -693'700 4'723'395 -16'068'909 -20'792'304 \n\n111 Behörden 1'113'222.00 196'005 -255'000 1'054'227 1'159'180 104'953 \n\n112 Stabsdienste (Kanzlei +) 1'268'636.00 175'900 -52'000 1'392'536 1'248'566 -143'970 \n\n113 Freizeit und Sport 1'081'148.00 6'500 -14'000 1'073'648 936'841 -136'807 \n\n121 Bildung 20'204'658.00 12'470 -50'400 20'166'728 18'943'811 -1'222'917 \n\n201 Organisation + Personal 205'000.00 10'000 - 215'000 -1'048'824 -1'263'824 \n\n202 Finanzverwaltung -5'621'480.00 77'000 -45'000 -5'589'480 -5'522'018 67'462 \n\n203 Finanzdepartement übriges 12'646'008.00 - - 12'646'008 12'915'516 269'508 \n\n301 Bau und Umwelt 6'969'709.00 195'000 -205'000 6'959'709 6'298'647 -661'062 \n\n302 Gemeindewerke - 32'000 - 32'000 - -32'000 \n\n401 Gesundheitswesen 6'096'100.00 - - 6'096'100 6'852'450 756'350 \n\n402 Familie plus / Jugend / Kinder 2'852'187.00 - - 2'852'187 2'675'812 -176'375 \n\n403 Sozialhilfe und -beratung 9'112'197.00 - -9'000 9'103'197 8'990'108 -113'089 \n\n404 Kultur 291'485.00 18'000 -10'000 299'485 262'878 -36'607 \n\n501 Immobilien und Sicherheit 2'155'227.00 100'200 -53'300 2'202'127 2'385'451 183'324 \n\n502 \nLiegenschaften Finanzvermö-\ngen \n\n1'463'000.00 28'000 - 1'491'000 163'631 -1'327'369 \n\n503 Feuerwehr -  - - - - \n\n504 Werkdienste 1'603'423.00 - - 1'603'423 1'476'609 -126'814 \n\n505 Abfall - - - - - - \n\n600 Steuerertrag -56'874'500.00 - - -56'874'500 -73'807'567 -16'933'067 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 16/164 \n\nBeurteilung der Globalbudgets: \n \n\nAufgabenbereich Beurteilung \n\n111 Behörden Die nicht zuteilbaren Kosten Corona (inkl. Leistungserfassung) waren nicht \nbudgetiert und wurden als separates Projekt beim Gemeinderat erfasst. Bei \ndiesem Projekt sind im Jahr 2021 Kosten von rund Fr. 110'000.00 aufgelau-\nfen. Zwei Drittel dieser Kosten sind interne Leistungsverrechnungen. Die \nKosten werden im Rahmen der Kostenumlagen auf die verschiedenen Berei-\nche umgelegt.  \nBeim Einwohnerrat sind aufgrund der Abrechnungen Sonderkredite (Zusatz-\nkosten externe Revision) und ebenfalls aufgrund der Zusatzmassnahmen \nCorona höhere Kosten angefallen.  \nDie Budgets der Projekte Digital-Management und Risk-Management wur-\nden nicht ausgeschöpft. Diese Budgetreserven werden als Kreditüberträge \nins Jahr 2022 übertragen. Das Globalbudget kann aufgrund geringerer Kos-\ntenumlagen nicht eingehalten werden. \n\n112 Stabsdienste Kanzlei Aufgrund von Krankheitsausfällen und zusätzlichen Projekten ist der Lohn-\naufwand höher ausfallen. Diese Mehrkosten wurden jedoch mit Bezügen aus \ndem Fonds für Krankheitsfälle teilweise ausgeglichen. \nBeim Teilungsamt fallen der externe und interne Aufwand höher aus. In die-\nsem Bereich konnten jedoch auch deutlich mehr Gebühren in Rechnung ge-\nstellt werden. Das Globalbudget kann eingehalten werden. \n\n113 Freizeit und Sport Aufgrund von Corona konnten verschiedene Anlässe im Bereich Freizeit \nnicht durchgeführt werden. Das Globalbudget kann eingehalten werden. \n\n121 Bildung Insgesamt wird das Globalbudget um rund 1.2 Mio. Franken nicht ausge-\nschöpft. \nAufgrund der Schulraumoptimierungen und weniger zusätzlicher Schülerin-\nnen und Schüler liegen die Lohnsumme Kindergarten (minus \nFr. 200'000.00), Primarschule (minus Fr. 217'000.00) und Sekundarschule \n(minus Fr. 62'000.00) unter dem Budget. Zudem wurde das Budget Weiter-\nbildung aufgrund von Corona nicht ausgeschöpft (minus Fr. 97'000.00). \nBeim Sachaufwand liegt die Rechnung rund Fr. 348'000.00 unter dem \nBudget. Unter anderem liegen der Sachaufwand Schulführung (minus \nFr. 25'000.00; Schulverwaltungssoftware, Anwaltskosten, Material), der \nSachaufwand Schulentwicklung (minus Fr. 36'000.00; Hochbegabtenförde-\nrung, QM, Leistungsauftrag und Sicherheitsschulung), der Sachaufwand \nSchuldienste (minus Fr. 62'000.00; Case Management) und der Sachauf-\nwand Schulverwaltung (Schultransport und Schulwegsicherung) unter den \nBudgeterwartungen. Zudem konnten aufgrund von Corona diverse Projekte, \nExkursionen und Schulreisen nicht durchgeführt werden und auch der Sach-\naufwand Musikschule liegt tiefer (minus Fr. 102'000.00).  \nBeim Transferaufwand (Kantonsschule, Poolbeiträge Sonderschule etc.) \nwird das Budget 2021 um Fr. 235'422.00 nicht ausgeschöpft. Hier handelt es \nsich um gebundenen Aufwand. \nDer Transferertrag (Kantonsbeiträge) liegt rund Fr. 400'000.00 über dem \nBudget.  \n\n201 Organisation und Per-\nsonal \n\nDer Aufgabenbereich Organisation und Personal liegt 1 Mio. Franken unter \ndem Globalbudget. Der Hauptgrund liegt bei der Reduktion der Rückstellun-\ngen für Pensionsrenten der alt Gemeinderäte. Diese werden jährlich neu be-\nrechnet und konnten um rund 1.1 Mio. reduziert werden. \nWeiter mussten aufgrund von Corona geplante Weiterbildungen zum Teil \nverschoben werden. Demgegenüber ist der Aufwand für die Personalsuche \nhöher ausgefallen. \n\n202 Finanzen Die Rechnung liegt Fr. 67'462.00 über dem Globalbudget. Dieser Mehrauf-\nwand wird durch höhere Kostenumlagen verursacht.  \n\n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 17/164 \n\n203 Finanzdepartement \nübriges \n\nDas Budget «Finanzdepartement übriges» besteht vorwiegend aus gebun-\ndenen Transferzahlungen an den Kanton. Die Rechnung liegt um \nFr. 269'508.00 über dem Globalbudget. Dieser Mehraufwand wird durch ge-\nbundene höhere Kosten bei den Ergänzungsleistungen verursacht. \nDie Schlussabrechnung Ergänzungsleistungen 2021 weist im Vergleich zum \nBudget 2021 Mehrkosten von Fr. 208'499.00 aus. Zudem hat der Kanton \nsignalisiert, dass aufgrund einer Forderung des Bundes bei den Ergän-\nzungsleistungen zur AHV/IV 2020 zusätzlich eine Rückstellung von rund \nFr. 220'000.00 zulasten der Rechnung 2021 verbucht werden soll. \n\n301 Bau und Umwelt Beim Aufgabenbereich «Bau und Umwelt» konnte die geplante Stelle «Mobi-\nlität» nicht wie geplant besetzt werden. Zudem fallen aufgrund der ausste-\nhenden Abrechnung Sonderkredit Unterführung Wegmatt tiefere Abschrei-\nbungskosten an (KART 330). Im Weiteren konnte die Gemeinde höhere \nKosten für Strassenaufbrüche Dritter in Rechnung stellen. Insgesamt wird \ndas Globalbudget nicht ausgeschöpft. \n\n302 Gemeindewerke Wasserversorgung \nDie Abrechnung des Sonderkredits Wasseraufbereitung Grämlis wurde erst \nim Jahr 2021 abgerechnet. Aus diesem Grund werden erst ab 2022 Ab-\nschreibungen verbucht. Im Weiteren konnten leicht höhere Gebühreneinnah-\nmen verbucht werden. \n \nSiedlungsentwässerung \nDer betriebliche und bauliche Unterhalt ist tiefer ausgefallen und es konnten \nhöhere Gebühreneinnahmen verbucht werden. \n\n \nFernheizwerk \nDer Unterhalt ist tiefer ausgefallen \n \n\n401 Gesundheit Im Aufgabenbereich «Gesundheit» sind höhere Kosten bei den Pflegerest-\nkosten Spitex (plus Fr. 289'000.00) und bei den Pflegerestkosten der statio-\nnären Pflege (plus Fr. 558'000.00) angefallen. Höhere Kosten sind bei ande-\nren Gemeinden und bei privaten Anbietern feststellbar. Demgegenüber hat \ndas Kirchfeld tiefer abgerechnet, es mussten jedoch aufgrund von Corona \nnoch Nachzahlungen aufgrund der Kostenkontrolle der Rechnung 2020 be-\nzahlt werden. Der Gemeinderat hat die gebundenen Mehrkosten genehmigt. \n\n402 Familie plus Beim Aufgabenbereich «Familie plus» wurde das Budget für Betreuungsgut-\nscheine aufgrund von Corona nicht ausgeschöpft. Demgegenüber sind auf-\ngrund der grösseren Nachfrage bei den schulergänzenden Angeboten die \nPersonal- und Sachaufwandkosten höher ausgefallen. In diesem Bereich \ngab es aus dem gleichen Grund auch höhere Eltern- und Kantonsbeiträge. \nInsgesamt kann das Globalbudget eingehalten werden. \n\n403 Sozialhilfe und -bera-\ntung \n\nBeim Aufgabenbereich «Sozialhilfe und -beratung» ist der Nettoaufwand der \nwirtschaftlichen Sozialhilfe rund Fr. 280'000.00 über dem Budget ausgefal-\nlen. Demgegenüber konnte der Nettoaufwand Alimenteninkasso unter dem \nBudget abrechnen (ca. minus Fr. 158'000.00). Aufgrund der gesetzlichen \nAnpassungen bei den anrechenbaren Mietkosten bei Ergänzungsleistungen \nliegen die Mietzinsbeihilfen (minus Fr. 143'000.00) und Gemeindebeihilfen \n(minus Fr. 35'000.00) unter dem Budget. Insgesamt konnte das Global-\nbudget eingehalten werden. \n\n404 Kultur Coronabedingt wurden viele Kulturanlässe abgesagt. Aus diesem Grund \nsind für die Gemeinde weniger Kosten angefallen. Insgesamt wird das Glo-\nbalbudget Kultur nicht ausgeschöpft.  \n\n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 18/164 \n\n501 Immobilien Aufgrund von Krankheitsausfällen liegt der Lohnaufwand über dem Budget. \nEin Teil dieser Mehrkosten konnte mit Bezügen aus dem Krankheitsfonds fi-\nnanziert werden. Weiter ist aufgrund der gesteigerten, coronabedingten Hy-\ngienemassnahmen der Aufwand für Löhne und Material höher ausgefallen. \nDemgegenüber wurde die im Jahr 2020 gebildete Rückstellung für die Naph-\ntalin-Sanierung beim Schulhaus Hofmatt um Fr. 200'000.00 reduziert. \nWeiter ist der Gemeindebeitrag an die ZSO Pilatus tiefer ausgefallen (minus \nFr. 30'000.00). Es werden weniger interne Verrechnungen zulasten der Lie-\ngenschaften Finanzvermögen verbucht (Umklassierung Krämerstein etc. ins \nVerwaltungsvermögen). Aus diesem Grund kann das Globalbudget nicht ein-\ngehalten werden. Demgegenüber wird das Globalbudget 502 bei den inter-\nnen Verrechnungen entlastet. \n\n502 Liegenschaften Fi-\nnanzvermögen \n\nBeim Aufgabenbereich «Liegenschaften Finanzvermögen» wurden die Auf-\nwände des bisherigen Rahmenkredits Investitionen (0.5 Mio. Franken) ge-\nmäss Forderung Finanzaufsicht unter der Erfolgsrechnung verbucht (bauli-\ncher Unterhalt plus 0.5 Mio. Franken). Ein Teil dieser Aufwände wird am \nJahresende als Wertzuwachs beim Finanzvermögen bilanziert, was zu einer \nEntlastung der Erfolgsrechnung führt (z. B. Unterhalt Biregg 8, Aussenplatz \nSchule Biregg). Insgesamt wurden damit die Liegenschaften Finanzvermö-\ngen um Fr. 875'000.00 aufgewertet. Aufgrund der Verschiebung von Liegen-\nschaften Finanzvermögen in Verwaltungsliegenschaften sind weniger interne \nVerrechnungen angefallen (minus Fr. 300'000.00).  \n\n503 Feuerwehr Bei der Spezialfinanzierung Feuerwehr konnte ein höherer Ertrag Ersatzab-\ngaben (plus Fr. 58'000.00) erzielt werden. Zudem liegt der Aufwand unter \ndem Budget. Damit konnte die Spezialfinanzierung eine höhere Einlage ver-\nbuchen. \n\n504 Werkdienste Insgesamt konnten die Werkdienste das Globalbudget einhalten.  \n\n505 Abfall Auch die Spezialfinanzierung Abfall konnte bei leicht höheren Gebührenein-\nnahmen und weniger Kosten besser als geplant abrechnen. Der Bezug aus \nder Spezialfinanzierung fällt aus diesen Gründen tiefer aus.  \n\n600 Steuern Die ausserordentlichen Steuererträge, die wesentlich zum positiven Rech-\n\nnungsergebnis geführt haben, sind, wie schon in den drei Jahren zuvor, auf \n\nüberdurchschnittliche Dividendenausschüttungen von Unternehmen zurück-\n\nzuführen. Wie bereits angekündigt, werden ab 2022 diese Sondereffekte \n\nwegfallen. Demgegenüber hat sich aufgrund der aktuellen Bautätigkeit der \n\nZuzug von Steuersubstrat positiv entwickelt.  \n\n \nDetails zum Stand der Zielerreichung und der Globalkredite können im Abschnitt 4 nachgelesen werden. \n \n\n3.1.2 Kreditüberträge der Erfolgsrechnung \n\n \nGesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden \n\n \n \nDer Gemeinderat hat beim Rechnungsabschluss 2020 insgesamt Fr. 851'075.00 Kredite auf das Jahr 2020 übertra-\ngen. Beim Rechnungsabschluss 2021 werden nun Kredite von Fr. 693'700.00 auf die Erfolgsrechnung 2022 übertra-\ngen. Das ergänzte Budget 2021 weist damit einen Aufwandüberschuss von Fr. 4'723'395.00 (statt bisher \nFr. 4'566'020.00) aus. \n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 19/164 \n\n3.1.3 Kreditüberschreitungen \n\n \nGesetz über den Finanzhaushalt Gemeinden \n\n \n \n \nDer Gemeinderat hat insgesamt Kreditüberschreitungen von Fr. 1'673’198.00 genehmigt.  \n \n\nErgebnis Erfolgsrechnung \nErgänztes  \n\nBudget 2021 \nRechnung  \n\n2021 \n\nAbweichung  \nzum ergänzten \nBudget 2021 \n\nKreditüber \n-schreitung \n\n \n\n  Global ER Global ER Global ER   \n\n( - Überschuss, + Defizit) 4'723'395 -16'068'909 -20'792'304 1'673'198  \n\n111 Behörden 1'054'227 1'159'180 104'953 109'608 1) \n\n112 Stabsdienste (Kanzlei +) 1'392'536 1'248'566 -143'970   \n\n113 Freizeit und Sport 1'073'648 936'841 -136'807   \n\n121 Bildung 20'166'728 18'943'811 -1'222'917   \n\n201 Organisation + Personal 215'000 -1'048'824 -1'263'824   \n\n202 Finanzverwaltung -5'589'480 -5'522'018 67'462 67'462 2) \n\n203 Finanzdepartement übriges 12'646'008 12'915'516 269'508 269'508 3) \n\n301 Bau und Umwelt 6'959'709 6'298'647 -661'062   \n\n302 Gemeindewerke 32'000 - -32'000   \n\n401 Gesundheitswesen 6'096'100 6'852'450 756'350 877'620 4) \n\n402 Familie plus / Jugend / Kinder 2'852'187 2'675'812 -176'375   \n\n403 Sozialhilfe und -beratung 9'103'197 8'990'108 -113'089   \n\n404 Kultur 299'485 262'878 -36'607   \n\n501 Immobilien und Sicherheit 2'202'127 2'385'451 183'324 349'000 5) \n\n502 Liegenschaften Finanzvermögen 1'491'000 163'631 -1'327'369   \n\n503 Feuerwehr - - -   \n\n504 Werkdienste 1'603'423 1'476'609 -126'814   \n\n505 Abfall - - -   \n\n600 Steuerertrag -56'874'500 -73'807'567 -16'933'067   \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 20/164 \n\n1) Im Rahmen des Projektes «Pandemie COVID-19» musste die Gemeinde Fr. 109'608.00 für den \nEinsatz der Arbeitsgruppe Pandemie und zusätzliches Betriebs- und Verbrauchsmaterial aufwen-\nden. Der Gemeinderat genehmigte eine Kreditüberschreitung von Fr. 109'608.00.  \n\n2) Aufgrund der Überprüfung der Umlageschlüssel konnten anderen Aufgabenbereichen weniger \nKosten belastet werden. Der Gemeinderat genehmigte eine Kreditüberschreitung von \nFr. 67'462.00.  \n\n3) Luzernerinnen und Luzerner, die in einem Alters- oder Pflegeheim leben, konnten bei der Berech-\nnung der Ergänzungsleistungen (EL) bislang höchstens 141 Franken pro Tag als Heimtaxe an-\nrechnen lassen. Der Regierungsrat hat beschlossen, diesen Betrag rückwirkend auf den 1. Ja-\nnuar 2020 auf 180 Franken zu erhöhen. Damit wird den Anforderungen ans Bundesrecht Genüge \ngetan und der Kostenentwicklung der letzten Jahre bei einem Aufenthalt in einem Alters- und Pfle-\ngeheim Rechnung getragen. \nIm Weiteren hat das Bundesamt für Sozialversicherungen (BSV) eine rückwirkende Änderung des \nBundesbeitrages an die Ergänzungsleistungen zur AHV/IV für das Jahr 2020 angekündigt. Die \nneue Berechnung des Bundes würde eine Nachzahlung von rund Fr. 220'000.00 für die Ge-\nmeinde Horw bedeuten. Gegen diese Ankündigung hat der Kanton beim Bund Beschwerde einge-\nreicht. Trotzdem hat der Kanton die Bildung einer entsprechenden Rückstellung empfohlen. Der \nGemeinderat genehmigte die notwendige Kreditüberschreitung.  \n\n4) Die Pflegestunden der Spitex haben sowohl bei privaten Anbietern wie auch bei der Spitex Horw \nzugenommen. Insgesamt liegen die Kosten der Spitex-Angebote Fr. 289'316.90 über dem Budget.  \nDer Gemeinderat hat eine Kreditüberschreitung von Fr. 289'317.00 genehmigt. \n \nInsgesamt liegen die Kosten der Pflegerestkostenfinanzierung Fr. 558'303.65 über dem Budget. \nDiese höheren Kosten resultieren aus der Zunahme Klienten im Schnitt pro Monate in anderen \nGemeinden und private Anbieter von 50 (2020) auf 61 (2021), im Blindenheim von 56 (2020) auf \n59 (2021) und im Kirchfeld von 69 (2020) auf 73 (2021). Im Weiteren musste aufgrund der Über-\nprüfung der Tarife 2020 dem Kirchfeld eine Nachzahlung für das Jahr 2020 von Fr. 144'000.00 \nausbezahlt werden. Der Gemeinderat hat eine Kreditüberschreitung von Fr. 588’303.00 gutge-\nheissen.  \n\n5) Mit der HRM2-Bilanzanpassung wurden diverse Liegenschaften aus dem Finanzvermögen (spezi-\nell Wald und Natur) in das Verwaltungsvermögen umgeteilt. Der entsprechende interne Aufwand \n(Werkdienste) steigt deshalb im Aufgabenbereich Immobilien (plus Fr. 349'000.00). Der Gemein-\nderat hat eine Kreditüberschreitung von Fr. 349’000.00 gutgeheissen.  \n\n \n \n \n \n \n\n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 21/164 \n\n3.2 Zusammenzug Investitionsrechnung 2021 (Investitionen ins Verwaltungsvermögen) \n\n \n\n  Budget  \n2021 \n\nKreditüberträge \naus 2020 \n\nKreditüberträge \nins 2022 \n\nErgänztes  \nBudget 2021 \n\nRechnung  \n2021 \n\nAbweichung \n2021 \n\n        \n\n50 Sachanlagen 10'588'800 9'470'800 -6'332'000 13'727'600 11'096'880 2'630'720 \n\n500 Grundstücke    -  - \n\n501 Strassen / Verkehrswege 4'632'000 4'223'500 -1'917'000 6'938'500 3'353'578 3'584'922 \n\n502 Wasserbau  17'000 -130'000 -113'000 12'486 -125'486 \n\n503 Tiefbauten 2'013'000 1'372'000 -1'100'000 2'285'000 2'336'072 -51'072 \n\n504 Hochbauten 2'540'000 3'738'300 -2'845'000 3'433'300 4'125'463 -692'163 \n\n506 Mobilien 803'800 120'000 - 923'800 760'758 163'042 \n\n509 Übrige Sachanlagen 600'000  -340'000 260'000 508'523 -248'523 \n\n52 Immaterielle Anlagen 650'000 70'000 -79'000 641'000 320'125 320'875 \n\n529 Übrige immaterielle Anlagen 650'000 70'000 -79'000 641'000 320'125 320'875 \n\n54 Darlehen 710'000 - - 710'000 800'000 -90'000 \n\n545 Private Unternehmungen      - \n\n546 Private Organisationen 710'000   710'000 800'000 -90'000 \n\n        \n\n5 Investitionsausgaben 11'948'800 9'540'800 -6'411'000 15'078'600 12'217'005 2'861'595 \n\n        \n\n63 Investitionsbeiträge 1'112'000 - - 1'112'000 3'525'002 -2'413'002 \n\n630 Bund 150'000   150'000 550'711 -400'711 \n\n631 Kanton    - 39'960 -39'960 \n\n635 Private Unternehmungen    - 1'160'175 -1'160'175 \n\n639 Anschlussgebühren 962'000   962'000 1'774'156 -812'156 \n\n6 Investitionseinnahmen 1'112'000 - - 1'112'000 3'525'002 -2'413'002 \n\n        \n\n Nettoinvestitionen 10'836'800 9'540'800 -6'411'000 13'966'600 8'692'003 5'274'597 \n\n        \n\ndavon Spezialfinanzierungen       \n\nInvestitionsausgaben 2'303'000 1'587'000 -1'587'000 2'303'000 2'434'558 -131'558 \n\nSpezialfinanzierung Feuerwehr 50'000   50'000 45'438 4'562 \n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung 1'065'000 1'000'000 -1'000'000 1'065'000 1'652'704 -587'704 \n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung 998'000 372'000 -372'000 998'000 736'415 261'585 \n\nSpezialfinanzierung Abfallwirtschaft 140'000 215'000 -215'000 140'000 - 140'000 \n\nSpezialfinanzierung Fernheizwerk 50'000 - - 50'000 - 50'000 \n\n     -   \n\nInvestitionseinnahmen 962'000 - - 962'000 1'778'516 -816'516 \n\nSpezialfinanzierung Feuerwehr - - - -  - \n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung 471'000 - - 471'000 833'979 -362'979 \n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung 491'000 - - 491'000 944'537 -453'537 \n\nSpezialfinanzierung Abfallwirtschaft - - - -  - \n\nSpezialfinanzierung Fernheizwerk - - - -  - \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 22/164 \n\nGemäss Gesetz über den Finanzhaushalt und der Gemeindeordnung liegen – mit Ausnahme von Liegenschaftskäu-\n\nfen und -verkäufen – die Anlagen ins Finanzvermögen in der Kompetenz des Gemeinderates. Dem Einwohnerrat \n\nwerden deshalb im AFP die geplanten Anlagen ins Finanzvermögen nicht zur Genehmigung, sondern zur Kenntnis-\n\nnahme vorgelegt.  \n\nOhne Liegenschaften Finanzvermögen hat der Einwohnerrat für das Jahr 2021 Investitionsausgaben von \n\nFr. 11'948'800.00 gutgeheissen. Zudem wurden beim Jahresabschluss 2020 Fr. 9'540’800.00 auf das Jahr 2021 \n\nübertragen. Beim Jahresabschluss 2021 werden nun Investitionskredite im Umfang von Fr. 6'411'000.00 auf das Jahr \n\n2022 übertragen. Das ergänzte Budget 2021 beträgt damit Fr. 15'078’600.00. Die Investitionsausgaben betragen \n\nFr. 12'217'005.00. Das ergänzte Budget 2021 wird um Fr. 2'861'595.00 nicht ausgeschöpft. Diese nicht ausgeschöpf-\n\nten Budgetreserven stammen zur Hauptsache aus dem Kredit KST 462039 «Baukredit Realisierung Bushof und \n\nBahnhofplatz». Da die Umsetzung dieses Sonderkredites immer noch offen ist, hat der Gemeinderat für dieses Pro-\n\njekt keinen Budgetübertrag genehmigt. Der Mittelbedarf wird beim nächsten Finanzplan neu beurteilt. \n\nWesentliche Investitionen im Jahr 2021 waren: \n\n Sanierung Villa und Pförtnerhaus Krämerstein   2.6 Mio. Franken \n\n Übrige Projekt «horw mitte»     1.5 Mio. Franken \n\n Rahmenkredit Wasserversorgung    1.0 Mio. Franken \n\n Sanierung Kastanienbaumstrasse     0.4 Mio. Franken \n\n Sanierung Ufermauern     0.6 Mio. Franken \n\n Sanierung Trinkwasseraufbereitung Grämlis   0.6 Mio. Franken \n\n \n\nNebst den Sonderkrediten beinhaltete das Budget 2021 diverse Budgetkredite und Kreditüberträge 2020. Davon \n\nkonnten 24 Kredite abgerechnet werden. Der Gemeinderat genehmigte Fr. 6'411'000.00 Kreditüberträge auf das Jahr \n\n2022. \n\nListe der Kreditüberträge ins Folgejahr: \n \n\nKST Projekt Übertrag FJ \n\n400023 IT Verwaltung 2021 54'000.00 \n\n462004 Erschliessung Pilatushang 31'000.00 \n\n462010 Sanierung Grisigenstrasse 381'000.00 \n\n462033 Umsetzung Personenunterführung Wegmatt 1'450'000.00 \n\n462038 Übrige Projekte «horw mitte» 240'000.00 \n\n462045 Bushaltestellen 2021 35'000.00 \n\n462048 Tempo 30 2021 5'000.00 \n\n475106 Sanierung Ufermauern 2021 130'000.00 \n\n479011 Richtplan Fuss- und Veloverkehr 55'000.00 \n\n479014 Arealentwicklung Campus HSLU 25'000.00 \n\n478003 Bikerlenkung Bireggwald 120'000.00 \n\n434019 Freiraumgestaltung Ortskern 3. Etappe 340'000.00 \n\n499028 Sanierung Villa Krämerstein 160'000.00 \n\n471808 Rahmenkredit Siedlungsentwässerung 2021 580'000.00 \n\n420039 Erwerb Stockwerkeigentum Stirnrüti 1'020'000.00 \n\n420051 Planung Kindergarten Kirchfeld 100'000.00 \n\n420200 Rahmenkredit 2020 160'000.00 \n\n420201 Rahmenkredit Liegenschaften VV 675'000.00 \n\n434022 Vereinslokale Autobahnüberdeckung 130'000.00 \n\n440100 Erwerb Stockwerkeigentum Baufeld E 600'000.00 \n\n474005 Studienauftrag Friedhof 120'000.00 \n\nTotal Kreditüberträge ins 2022 6'411'000.00 \n\n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 23/164 \n\n3.3 Geldflussrechnung  \n\n \nGeldflussrechnung - indirekte Methode 2021 \n\nRechnung \n\n   \n\n \nBetriebliche Tätigkeit (operative Tätigkeit) \n\n \n\n+/- Jahresergebnis Erfolgsrechnung: Ertragsüberschuss (+), Aufwandüberschuss (-) 16'068'908.76 \n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 7'240'351.46 \n\n+ Amortisation Darlehen Verwaltungsvermögen 25'000.00 \n\n+/- Abnahme (+) / Zunahme (-) Forderungen -12'333'077.07 \n\n+/- Abnahme / Zunahme Aktive Rechnungsabgrenzungen 78'333.00 \n\n+/- Abnahme / Zunahme Vorräte und angefangene Arbeiten -11'342.90 \n\n+ Wertberichtigungen VV 0.00 \n\n- Wertberichtigungen, Gewinne VV 0.00 \n\n+/- Übriger Finanzaufwand / Finanzertrag (geldunwirksam) 0.00 \n\n+/- Wertberichtigungen / Marktwertanpassungen auf Finanzanlagen (nicht realisiert) 0.00 \n\n+/- Verluste / Gewinne auf Finanzanlagen (realisiert) 0.00 \n\n+/- Wertberichtigungen / Wertaufholungen Sachanlagen FV (nicht realisiert) -825'000.00 \n\n+/- Verluste / Gewinne auf Sachanlagen FV (realisiert) 0.00 \n\n+/- Zunahme / Abnahme Laufende Verbindlichkeiten 4'023'049.20 \n\n+/- Zunahme / Abnahme Passive Rechnungsabgrenzungen 3'012'756.62 \n\n+/- Bildung / Auflösung Rückstellungen der Erfolgsrechnung -2'252'937.03 \n\n+/- Einlagen / Entnahmen Fonds und Spezialfinanzierungen FK und EK 318'973.82  \nInterne Verzinsung Fonds 21'209.30 \n\n+/- Zins und Amortisation Pensionskassenverpflichtungen / Entnahmen Eigenkapital -3'000'000.00 \n\n- Aktivierung Eigenleistungen, Bestandesveränderungen -509'084.15 \n\n= Geldfluss aus betrieblicher Tätigkeit (Cashflow) 11'857'141 \n\n   \n \n\nInvestitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen \n \n\n- Investitionsausgaben Verwaltungsvermögen -12'217'004.95 \n\n+ Investitionseinnahmen Verwaltungsvermögen 3'525'001.80 \n\n= Saldo der Investitionsrechnung (Nettoinvestitionen) -8'692'003.15 \n\n+/- Abnahme / Zunahme Aktive Rechnungsabgrenzungen IR 0.00 \n\n+/- Zunahme / Abnahme Passive Rechnungsabgrenzungen IR 24'158.60 \n\n+/- Bildung / Auflösung Rückstellungen der Investitionsrechnung 0.00 \n\n+ Aktivierung Eigenleistungen 509'084.15 \n\n= Geldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -8'158'760.40 \n   \n \n\nAnlagentätigkeit ins Finanzvermögen \n \n\n+/- Abnahme / Zunahme Finanzanlagen FV 16'000.00 \n\n+/- Marktwertanpassungen / Wertberichtigungen auf Finanzanlagen (nicht realisiert) 0.00 \n\n+/- Gewinne / Verluste auf Finanzanlagen (realisiert) 0.00 \n\n+/- Abnahme / Zunahme Sachanlagen FV -825'000.00 \n\n+/- Wertaufholungen / Wertberichtigungen Sachanlagen FV (nicht realisiert) 825'000.00 \n\n+/- Gewinne / Verluste auf Sachanlagen FV (realisiert) 0.00 \n\n= Geldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen 16'000.00 \n   \n\n   \n\n    \nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -8'158'760.40 \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 24/164 \n\n+ Geldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen 16'000.00 \n\n= Geldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -8'142'760 \n\n   \n \n\nFinanzierungstätigkeit \n \n\n+/- Zunahme / Abnahme Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 0.00 \n\n+/- Zunahme / Abnahme Langfristige Finanzverbindlichkeiten -8'000'000.00 \n\n+/- Abnahme / Zunahme Kontokorrente mit Dritten (Kontokorrentguthaben) -5'005.40 \n\n+/- Zunahme / Abnahme Kontokorrente mit Dritten (Kontokorrentschulden) 3'884'006.40 \n\n= Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit -4'120'999 \n\n   \n \n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit (Cashflow) 11'857'141.01 \n\n+ Geldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -8'142'760.40 \n\n+ Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit -4'120'999.00 \n\n= Veränderung Flüssige Mittel (= Fonds Geld) -406'618 \n\n   \n \n\nKontrollrechnung \n \n\n \nStand flüssige Mittel per 31.12. 60'166'626.42 \n\n- Stand flüssige Mittel per 1.1. 60'573'244.81 \n\n= Zunahme (+) / Abnahme (-) Flüssige Mittel -406'618.39  \nKontrolltotal 0.00 \n\n \n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 25/164 \n\n3.4 Bilanz per 31. Dezember 2021 \n\n \nNum-\nmer \n\nBilanz 01.01.2021 31.12.2021 Veränderung \n\n      \n\n \nAKTIVEN 369'054'121.23 384'928'402.85 15'874'281.62 4.30% \n\n      \n\n10 Finanzvermögen Umlaufvermögen 153'583'050.47 166'256'524.45 12'673'473.98 8.25% \n\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 60'573'244.81 60'166'626.42 -406'618.39 -0.67% \n\n101 Forderungen 14'928'819.33 27'266'901.80 12'338'082.47 82.65% \n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 96'019.89 17'686.89 -78'333.00 -81.58% \n\n106 Vorräte und angefangene Arbeiten 72'254.00 83'596.90 11'342.90 15.70% \n\n107 Finanzanlagen 510'548.15 494'548.15 -16'000.00 -3.13% \n\n108 Sachanlagen Finanzvermögen 77'402'164.29 78'227'164.29 825'000.00 1.07% \n      \n\n14 Verwaltungsvermögen 215'471'070.76 218'671'878.40 3'200'807.64 1.49% \n\n140 Sachanlagen VV 197'680'899.68 199'868'953.18 2'188'053.50 1.11% \n\n142 Immaterielle Anlagen 2'215'171.08 2'452'925.22 237'754.14 10.73% \n\n144 Darlehen 575'000.00 1'350'000.00 775'000.00 134.78% \n\n145 Beteiligungen 15'000'000.00 15'000'000.00 .00 0.00% \n      \n\n \nPASSIVEN 369'054'121.23 384'928'402.85 15'874'281.62 4.30% \n\n      \n\n20 Fremdkapital 131'422'425.87 132'092'994.06 670'568.19 0.51% \n\n200 Laufende Verbindlichkeiten 52'824'829.27 60'731'884.87 7'907'055.60 14.97% \n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten \n    \n\n204 Passive Rechnungsabgrenzungen 3'255'736.58 6'292'651.80 3'036'915.22 93.28% \n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 2'740'390.38 2'109'861.25 -630'529.13 -23.01% \n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 68'000'000.00 60'000'000.00 -8'000'000.00 -11.76% \n\n208 Langfristige Rückstellungen 3'150'184.39 1'527'776.49 -1'622'407.90 -51.50% \n\n209 Verbindlichkeiten gegenüber Spezialfinanzierun-\ngen und Fonds im Fremdkapital \n\n1'451'285.25 1'430'819.65 -20'465.60 -1.41% \n\n      \n\n29 Eigenkapital 237'631'695.36 252'835'408.79 15'203'713.43 6.40% \n\n290 Verpflichtungen (+) bzw. Vorschüsse (-) gegen-\nüber Spezialfinanzierungen \n\n48'030'903.24 49'863'556.57 1'832'653.33 3.82% \n\n291 Fonds 1'439'676.35 1'741'827.69 302'151.34 20.99% \n\n295 Aufwertungsreserve (Einführung HRM2) 10'000'000.00 7'000'000.00 -3'000'000.00 -30.00% \n\n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 178'161'115.77 194'230'024.53 16'068'908.76 9.02% \n\n \n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 26/164 \n\n3.5 Eigenkapitalnachweis 2021 \n\n \n \nEigenkapital Anfangs-  \n\nbestand \nEinlagen / Ent-\nnahmen EK \nvor Abschluss \n\nJahresergebnis \n(Gewinn - / \nVerlust +) \n\nVerbuchung Jah-\nresergebnis Vor-\njahr / Umbuchun-\ngen EK \n\nEndbestand \n\n       \n\n290 Spezialfinanzierungen im Eigenkapital 48'030'903 1'832'653   49'863'557 \n\n291 Fonds im Eigenkapital 1'439'676 302'151   1'741'828 \n\n295 Aufwertungsreserve 10'000'000 -3'000'000   7'000'000 \n\n298 Übriges Eigenkapital -   - - \n\n299 Bilanzüberschuss / -fehlbetrag      \n\n2990 Vorjahresergebnis / Jahresergebnis 22'887'037  16'068’909 -22'887'037 16'068’909 \n\n2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre \n(inkl. Neubewertungsreserve per 1.1.2019) \n\n155'274'079   22'887'037 178'161'116 \n\n       \n\nTotal Eigenkapital 237'631'695 -865'195 16'068’909 - 252'835’409 \n\n \n \n\n3.6 Kennzahlen \n\n \nSelbstfinanzierungsgrad \n \nBeschrieb: Diese Kennzahl gibt an, welchen Anteil ihrer Nettoinvestitionen die Gemeinde aus eigenen \n\nMitteln finanzieren kann.  \nDer Selbstfinanzierungsgrad sollte im Durchschnitt über über 5 Jahre mindestens 80 Prozent \nerreichen, wenn die Nettoschuld pro Einwohner mehr als das kantonale Mittel beträgt. \n\n \nWert 2019:  153.1 % \nWert 2020:  264.9 % \nWert 2021:  227.8 % \n \nDurchschnitt der  \nletzten 5 Jahre 136.1 % \n \nBeurteilung: Der Selbstfinanzierungsgrad liegt 2021 dank den ausserordentlichen Steuererträgen über \n\ndem vom Kanton geforderten Wert. Im Durchschnitt der letzten 5 Jahre liegt dieser Wert dank \nden guten Rechnungsergbnissen der Jahre 2018–2021, trotz sehr hoher Investitionstätigkeit \nvon rund 80 Mio. Franken Nettoinvestitionen, bei 136.1 %. \n\n \n \nSelbstfinanzierungsanteil \nBeschrieb: Diese Kennzahl gibt an, welchen Anteil des Ertrages die Gemeinde zur Finanzierung der \n\nInvestitionen aufwenden kann. \nDer Selbstfinanzierungsanteil sollte sich auf mindestens 10 Prozent belaufen, wenn die \nNettoschuld pro Einwohner mehr als das kantonale Mittel beträgt. \n \n\nWert 2019:  26.3 % \nWert 2020:  26.6 % \nWert 2021:  18.2 % \n \nBeurteilung: Der Selbstfinanzierungsanteil liegt 2021 dank den ausserordentlichen Steuererträgen über \n\ndem vom Kanton geforderten Wert.  \n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 27/164 \n\nZinsbelastungsanteil \nBeschrieb: Die Kennzahl sagt aus, welcher Anteil des «verfügbaren Einkommens» durch den \n\nZinsaufwand gebunden ist. Je tiefer der Wert, desto grösser der Handlungsspielraum. \nDer Zinsbelastungsanteil sollte 4 Prozent nicht übersteigen. \n\n \nWert 2019:  0.5 % \nWert 2020:  0.6 % \nWert 2021:  0.6 % \n \nBeurteilung: Dank tiefer Nettoverschuldung und sehr tiefen Fremdkapitalzinsen erfüllt der Wert im Jahr  \n\n2021 den vom Kanton geforderten Wert.  \n\n \n \nKapitaldienstanteil \nBeschrieb: Die Kennzahl gibt Auskunft darüber, wie stark der Laufende Ertrag durch den Zinsendienst \n\nund die Abschreibungen (=Kapitaldienst) belastet ist. Ein hoher Anteil weist auf einen enger \nwerdenden finanziellen Spielraum hin. \nDer Kapitaldienstanteil sollte 15 Prozent nicht übersteigen. \n\n \nWert 2019:  7.2 %  \nWert 2020:  6.7 % \nWert 2021:  7.2 % \n \nBeurteilung: Dank tiefer Nettoverschuldung und sehr tiefen Fremdkapitalzinsen erfüllt der Wert im Jahr  \n\n2021 den vom Kanton geforderten Wert.  \n \n \nNettoverschuldungsquotient \nBeschrieb: Diese Kennzahl gibt an, welcher Anteil der Fiskalerträge (inkl. Ressourcenausgleich und \n\nhorizontale Abschöpfung) erforderlich wären, um die Nettoschuld abzutragen. Der \nNettoverschuldungsquotient sollte 150 Prozent nicht übersteigen. \n\n \nWert 2019:  minus    4.2 % \nWert 2020:  minus  29.1 % \nWert 2021:  minus  50.1 % \n \nBeurteilung: Dank tiefer Nettoverschuldung erfüllt der Wert im Jahr  2021 den vom Kanton geforderten \n\nWert.  \n\n \n \nNettoverschuldung je Einwohner/in \nBeschrieb: Diese Kennzahl zeigt die Pro-Kopf-Verschuldung nach Abzug des Finanzvermögens. \n\nDie Nettoschuld sollte das Zweifache des kantonalen Mittels nicht übersteigen. \n \nWert 2019:  minus  Fr.    233.00 (= Nettovermögen) \nWert 2020:  minus  Fr. 1'561.00 (= Nettovermögen) \nWert 2021:  minus  Fr. 2'335.00 (= Nettovermögen) \n \nBeurteilung: Dank den guten Rechnungsergebnissen der letzten Jahre kann die Gemeinde ein \n\nNettovermögen ausweisen.  \n\n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 28/164 \n\nNettoverschuldung ohne Spezialfinanzierungen je Einwohner/in \nBeschrieb: Diese Kennzahl zeigt die Pro-Kopf-Verschuldung des steuerfinanzierten Finanzhaushaltes, \n\nalso ohne Spezialfinanzierungen und nach Abzug des Finanzvermögens. \nDie Nettoschuld (NS) ohne Spezialfinanzierungen (SF) sollte das Zweifache des kantonalen \nMittels nicht übersteigen. \n\n \nWert 2019:  minus Fr.    283.00 (= Nettovermögen) \nWert 2020:  minus Fr. 1'595.00 (= Nettovermögen) \nWert 2021:  minus Fr. 2'300.00 (= Nettovermögen) \n \nBeurteilung: Dank den guten Rechnungsergebnissen der letzten Jahre kann die Gemeinde ein \n\nNettovermögen ausweisen.  \n\n \n \nBruttoverschuldungsanteil \nBeschrieb: Grösse zur Beurteilung der Verschuldungssituation bzw. der Frage, ob die Verschuldung in \n\neinem angemessenen Verhältnis zu den erwirtschafteten Erträgen steht. \nDer Bruttoverschuldungsanteil sollte 200 Prozent nicht übersteigen. \n\n \nWert 2019:  115.5 % \nWert 2020:  104.3 % \nWert 2021:  110.9 % \n \nBeurteilung: Das Fremdkapital der Gemeinde Horw ist vollumfänglich durch den Wert der Anlagen \n\nFinanzvermögen gedeckt. \n\n \n \nGeldfluss aus Geschäftstätigkeit \nBeschrieb: Der Geldfluss aus Geschäftstätigkeit soll mindestens die Höhe der Abschreibungen erreichen. \n \nWert 2019:  442.0 % \nWert 2020:  397.0 % \nWert 2021:  284.3 % \n \nBeurteilung: Dank den ausserordentlichen Erträgen übertrifft der Geldfluss aus der Geschäftstätigkeit die \n\nHöhe der Abschreibungen. \n \n \nEigenfinanzierungsgrad Verwaltungsvermögen \nBeschrieb: Anlagen des Verwaltungsvermögens dürfen mit maximal 50 % Fremdkapital finanziert \n\nwerden. Dieser Anteil reduziert sich linear, bis die Anlage in der Mitte ihrer Lebensdauer ohne \nFremdkapital finanziert ist. Diese Bedingung muss nicht je einzeln, sondern in der Summe \naller Anlagen des Verwaltungsvermögens erfüllt sein. \n\n \nWert 2019:  101.6 % \nWert 2020:  110.3 % \nWert 2021:  115.6 % \n \n \nBeurteilung: Ende 2021 sind die Anlagen Verwaltungsvermögen zu 115.6 % durch Eigenkapital gedeckt. \n\n \n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 29/164 \n\n4 Jahresbericht zu den Hauptaufgaben \n\n \n\nErgebnis Erfolgsrechnung \nFestgesetztes \nBudget 2021 \n\nKredit- \nüberträge \n\nErgänztes  \nBudget 2021 \n\nRechnung  \n2021 \n\nAbweichung  \nzum ergänzten \nBudget 2021 \n\n  Global ER Aus Vorjahr Ins Folgejahr Global ER Global ER Global ER \n\n( - Überschuss, + Defizit) 4'566'020.00 851'075 -693'700 4'723'395 -16'068'909 -20'792'304 \n\n111 Behörden 1'113'222.00 196'005 -255'000 1'054'227 1'159'180 104'953 \n\n112 Stabsdienste (Kanzlei +) 1'268'636.00 175'900 -52'000 1'392'536 1'248'566 -143'970 \n\n113 Freizeit und Sport 1'081'148.00 6'500 -14'000 1'073'648 936'841 -136'807 \n\n121 Bildung 20'204'658.00 12'470 -50'400 20'166'728 18'943'811 -1'222'917 \n\n201 Organisation + Personal 205'000.00 10'000 - 215'000 -1'048'824 -1'263'824 \n\n202 Finanzverwaltung -5'621'480.00 77'000 -45'000 -5'589'480 -5'522'018 67'462 \n\n203 Finanzdepartement übriges 12'646'008.00 - - 12'646'008 12'915'516 269'508 \n\n301 Bau und Umwelt 6'969'709.00 195'000 -205'000 6'959'709 6'298'647 -661'062 \n\n302 Gemeindewerke - 32'000 - 32'000 - -32'000 \n\n401 Gesundheitswesen 6'096'100.00 - - 6'096'100 6'852'450 756'350 \n\n402 Familie plus / Jugend / Kinder 2'852'187.00 - - 2'852'187 2'675'812 -176'375 \n\n403 Sozialhilfe und -beratung 9'112'197.00 - -9'000 9'103'197 8'990'108 -113'089 \n\n404 Kultur 291'485.00 18'000 -10'000 299'485 262'878 -36'607 \n\n501 Immobilien und Sicherheit 2'155'227.00 100'200 -53'300 2'202'127 2'385'451 183'324 \n\n502 \nLiegenschaften Finanzvermö-\ngen \n\n1'463'000.00 28'000 - 1'491'000 163'631 -1'327'369 \n\n503 Feuerwehr -  - - - - \n\n504 Werkdienste 1'603'423.00 - - 1'603'423 1'476'609 -126'814 \n\n505 Abfall - - - - - - \n\n600 Steuerertrag -56'874'500.00 - - -56'874'500 -73'807'567 -16'933'067 \n\n \n \n \n \n \n \n \n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 30/164 \n\n4.1 Aufgabenbereich: 111 – Behörden \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2021 \n\nDie Gemeinde Horw wird durch den Einwohnerrat (Legislative) und den Gemeinderat (Exekutive) geführt. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n111.01 - Einwohnerrat \n\nIm Jahr 2021 tagte der Einwohnerrat 8-mal. Infolge Covid-19 fanden alle Sitzungen in der Horwerhalle mit Schutz-\nkonzept statt. Die Kommissionssitzungen wurden mehrheitlich digital durchgeführt. \n \nIm Weiteren nahmen die Parlamentsmitglieder an einer Infoveranstaltung zur Schulraumplanung, einer Präsentation \nzur Evaluation der Gesamtschule und am jährlichen Austausch mit dem Verwaltungsratspräsidenten und dem Ge-\nschäftsführer der Kirchfeld AG teil. \n \n25 zu behandelnde Bericht und Anträge, 42 neu eingereichte Vorstösse, davon 5 Motionen, 14 Postulate und 22 \nInterpellationen und 1 Einfache Anfrage prägten die Verwaltungs- und Ratstätigkeit im vergangenen Jahr. \n \nDer Einwohnerrat konnte auf sein 50-jähriges Bestehen zurückblicken. An einem schönen Spätsommerabend, am \n7. September, trafen sich rund 150 aktive und ehemalige Politikerinnen und Politiker und feierten das Jubiläum, un-\nter Einhaltung der 3G-Regel, im Strandbad Winkel. \n\n111.02 - Gemeinderat \n\nDer Gemeinderat tagte wöchentlich jeweils am Donnerstagmorgen, mindestens die erste Sitzung im Monat ganztä-\ngig. Am 5./6. Mai und am 1./2. Dezember fanden Klausurtagungen statt. Der Aufgaben- und Finanzplan mit Budget \nwurde an den Tagessitzungen vom 18./19. August behandelt. \n \nCovid-19 prägte die Ratstätigkeit weiterhin stark. Bis zu den Sommerferien und ab Mitte Dezember fanden die aller-\nmeisten Sitzungen digital statt. \n \nDer Gesamtgemeinderat traf sich zum jährlichen Austausch mit den Horwer Kantonsräten, dem katholischen Kir-\nchenrat, dem Korporationsrat, dem Personalverband und den Vertretern der «Pilatusgemeinden». Dieses Jahr stand \nauch das Treffen mit dem Stadtrat Kriens auf der Traktandenliste. Anfang November konnte schliesslich der Begrüs-\nsungsabend für 2019 und 2020 Zugezogene, welcher im Frühjahr 2020 und 2021 verschoben werden musste, in \nder Aula mit anschliessendem Apéro in Horwerhalle durchgeführt werden.  \n \nDie Kadertagung wurde aufgrund der Pandemie vom Frühjahr in den Sommer verschoben. Thema: Werte und Füh-\nrungsgrundsätze. Gestartet wurde mit einem Inputreferat von Marco Sieber, SIGA Holding AG. Anschliessend wur-\nden mit der Methode des Wordcafés die Werte und Führungsgrundsätze erarbeitet. Auch dieses Jahr konnte der \nNachmittag für einen Event zur Teambildung genutzt werden, da das ursprüngliche Programm, die Erarbeitung der \nJahresziele 2022, bereits im Frühling departementsintern erfolgte. Am 3. November fand mit demselben Teilneh-\nmendenkreis der Bereinigungsworkshop zu Werte und Führungsgrundsätze statt. \n \nIm Weiteren widmete sich der Gemeinderat im vergangenen Jahr verschiedenen Themen (nicht abschliessend) wie \nTeilrevision der Ortsplanung, Campus Horw, Ergänzungsbau Schulanlage Allmend, Umsetzung der Gemeindeinitia-\ntive «Vereine stärken», Revision von verschiedenen Rechtserlassen, Sozial- und Freiraumentwicklung, Bebauungs-\npläne, Risikomanagement und nahm an verschiedenen Vernehmlassungen zu Gesetzesänderungen und Planun-\ngen teil. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 31/164 \n\n111.03 - Projekte Gemeinderat \n\nSind verschiedene Departemente an einem Projekt beteiligt, werden diese als übergeordnete Projekte des Gemein-\nderates geführt.  \n \nIm Jahr 2021 wurden folgende Projekte geführt: \n \n\n− Projekt Digitalmanagement und Organisationsentwicklung \n\n− Projekt Legislaturplanung \n\n− Projekt Risk-Management \n\n− Projekt Pandemie COVID-19 \n \nDas Projekt Pandemie COVID-19 war im AFP nicht geplant. Den Stand der Umsetzung der übrigen Projekte finden \nSie im Abschnitt «Projekte und Aufgabenänderungen». \n\n \n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n111.01 - Einwohnerrat \n\nDigitaler Geschäftsverkehr mit dem Einwohnerrat \n\nZiel: Der digitale Geschäftsverkehr mit dem Einwohnerrat ist geplant und ein entsprechendes Tool ist \nausgewählt.  \n\nJahresbericht: Im SharePoint wurden Optimierungen vorgenommen (zusätzliche vollständige Dateiablage pro Sit-\nzung), auf die Anschaffung eines Tools wird verzichtet. Die Zustellung von Papierakten wird teil-\nweise weiterhin gewünscht. \n\nZielerreichung: erreicht \n\n111.03 - Projekte Gemeinderat \n\nRevision Gemeindeordnung  \n\nZiel: Die Organisationsform der Bildungskommission und allfällige weitere Anpassungen sind festgelegt \nund die Teilrevision ist gestartet. \n\nJahresbericht: Der Planungsbericht ist in Erarbeitung und für die Behandlung an der Einwohnerratssitzung vom \n17. Februar 2022 vorgesehen. \n\nZielerreichung: offen \n\nStrategisches Risikomanagement \n\nZiel: Der jährliche Risikomanagementprozess ist durch die Arbeitsgruppe Risikomanagement imple-\nmentiert. \n\nJahresbericht: Unter dem Vorbehalt der noch zu erledigenden Pendenzen, wurde das strategische Risikoma-\nnagement vom Gemeinderat genehmigt und das Ziel somit zu einem grossen Teil erreicht. \n\nZielerreichung: Erreicht \n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n·  ·  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 32/164 \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2019 2020 2021 \n\n111.01 - Einwohnerrat \n \n\n   \n\nAnzahl behandelter Bericht und An-\nträge \n\nZahl IST \n23 12 25 \n\nAnzahl behandelter politischer Vor-\nstösse \n\nZahl IST \n23 39 42 \n\nAnzahl Stunden Einwohnerratssitzun-\ngen \n\nStunden IST \n37.50 23.15 36.75 \n\nPersonalmutation Einwohnerrat \n\n \nZahl IST \n\n5 10 2 \n\n Einheit  2019 2020 2021 \n\n111.02 - Gemeinderat \n \n\n   \n\nAnzahl Gemeinderatssitzungen Anzahl Halb-\ntage \n\nIST \n58 60 66 \n\nAnzahl Gemeinderatsgeschäfte Anzahl IST 831 842 810 \n\nPensen Gemeinderat % Pensen IST 340.00 340.00 340.00 \n\nGesamtstunden Gemeinderat Anzahl Stunden \nLeistungserfas-\nsung \n\nIST \n7,639.00 7,524.00 7,446 \n\nPensen Gemeinderat SOLL %-SOLL-Pen-\nsen gemäss \nLeistungserfas-\nsung  \n\nIST \n\n  \n\n400.00 \n\n \n\n·  \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n111.01 - Einwohnerrat \n\n50 Jahre Einwohnerrat \n\nBeschrieb: Der Einwohnerrat feiert im Jahr 2021 sein 50-jähriges Bestehen. Dies soll mit einer Feier gewürdigt \nwerden. \n\nBericht: Das 50-Jahr Jubiläum konnte am 7. September 2021 in der Winkelbadi gefeiert werden.  \n\nAufrüstung Audioprotokoll \n\nBeschrieb: Die bestehende Audioanlage soll für die Audioprotokollierung aufgerüstet werden (Fr. 20'000.00). \n\nBericht: Es wurden zwei Produkte evaluiert. Der Grundsatzentscheid über die Einführung ist nach wie vor \noffen. \n\nDigitaler Geschäftsverkehr \n\nBeschrieb: Der Geschäftsverkehr mit dem Einwohnerrat soll digitalisiert werden. Für die Evaluation von ent-\nsprechenden Lösungsmöglichkeiten sind entsprechende Mittel ins Budget aufgenommen worden. \n\nBericht: Im SharePoint wurden Optimierungen vorgenommen (zusätzliche vollständige Dateiablage pro Sit-\nzung), auf die Anschaffung eines Tools wird verzichtet. Die Zustellung von Papierakten wird teil-\nweise weiterhin gewünscht. \n \n \n \n \n \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 33/164 \n\n111.03 - Projekte Gemeinderat \n\nEntwicklung «horw mitte» \n\nBeschrieb: Bisher wurde das Projekt «horw mitte» unter dem Aufgabenbereich «111 Behörden» geführt. Mit der \nVerlagerung von der strategischen Planung in die Umsetzungsplanung ist es folgerichtig, dass die-\nses Projekt neu unter dem Aufgabenbereich «Bau und Umwelt» geführt wird. \n\nRevision Gemeindeordnung und Organisationsverordnung \n\nBeschrieb: Mit einer Teilrevision der Gemeindeordnung sollen die Organisationsform der Bildungskommission \nund weitere Anpassungen neu geregelt werden. \n\nBericht: Der Planungsbericht ist in Erarbeitung und für die Behandlung an der Einwohnerratssitzung vom \n17. Februar 2022 vorgesehen. \nDie Grundzüge der Totalrevision Organisationsverordnung hat der Gemeinderat in 1. Lesung bera-\nten. Diese Arbeiten werden im Jahr 2022 abgeschlossen. \n\nDigital Management und Organisationsentwicklung \n\nBeschrieb: Die Prozesse und Abläufe der Gemeinde sollen kritisch hinterfragt und die zukünftigen Möglichkei-\nten der Digitalisierung geprüft werden. Das Gesamtprojekt ist in drei Teilprojekte unterteilt: \nDas Projekt 1 dient der Grundlagenerarbeitung für das digitale Management und der Prozessdigitali-\nsierung (Projekte 2 und 3).  \nIm Projekt 2 sollen Prozessanpassungen und die mögliche Digitalisierung von Abläufen erarbeitet \nwerden. Die Abläufe sollen klar, einfach und effizient sein.  Aus dem Projekt sollen mögliche digitali-\nsierbare Abläufe hervorgehen und dem Gemeinderat zum Entscheid vorgelegt werden.  \nIm Projekt 3 soll unter der dannzumaligen Berücksichtigung der digitalen Transformation und etwai-\nger (Gesetzes-)vorgaben von Seiten Bund oder/und Kanton eine Organisationsentwicklung der Ver-\nwaltung aufgezeigt werden.  \n\nBericht: Das Projekt 1 der Grundlagenerarbeitung für das digitale Management wurde Mitte 2021 abge-\nschlossen. Die eingesetzten Softwaretools werden inskünftig jährlich überprüft, zusammen mit dem \nordentlichen Budgetprozess. Resultierend aus der Grundlagenerarbeitung wurde ein Einwohnerer-\nlebnispfad erstellt, welcher als Übersichtskarte für sämtliche Dienstleistungen der Gemeinde Horw \ndient. Dieser wurde als Edeldruck montiert und steht im Untergeschoss des Gemeindehauses, vor \ndem Sitzungszimmer U7, zur freien Besichtigung.  \n\nLegislaturplanung \n\nBeschrieb: Gestützt auf die Gemeindestrategie wird der Legislaturplan 2020–2024 erarbeitet. \n\nBericht: Das Legislaturprogramm 2020–2024 wurde von Gemeinderat und Kader erarbeitet. Der Einwohner-\nrat hat das Programm am 25. März 2021 zur Kenntnis genommen.  \n\nRisk-Management \n\nBeschrieb: Einführung eines verwaltungsweiten Risk-Managements. \n\nBericht: Das in Zusammenarbeit mit externen Fachspezialisten erarbeitete strategische und operative Risi-\nkomanagement wurde an der Klausur des Gemeinderates vom 1. Dezember 2021 beraten und un-\nter Vorbehalt mit zu erledigenden Pendenzen genehmigt. Die Pendenzenaufbereitung wurde bis \nspätestens Ende 2. Quartal 2022 definiert. \n\n \n\n \n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 34/164 \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 ÜT 2022 BU+ RE 2021 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 1,012,985 \n  \n\n1,012,985 1,000,584 -12,401 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 342,880 196,005 -255,000 283,885 324,917 41,032 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n    \n\n791 791 \n\n36 - Transferaufwand 33,600 \n  \n\n33,600 31,800 -1,800 \n\n39 - Interne Verrechnungen 107,000 \n  \n\n107,000 30,727 -76,273 \n\n42 - Entgelte \n    \n\n-1,088 -1,088 \n\n43 - Verschiedene Erträge -10,000 \n  \n\n-10,000 -34,800 -24,800 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 1,486,465 196,005 -255,000 1,427,470 1,352,931 -74,539 \n \n\n397 - Umlagen -373,243 \n  \n\n-373,243 -193,751 179,492 \n\nErgebnis Globalbudget 1,113,222 196,005 -255,000 1,054,227 1,159,180 104,953 \n \n\nBU 2021 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020+ÜT 2022 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n111.01 - Einwohnerrat \n\n31 Die Durchführung der Einwohnerratssitzungen unter Coronabedingungen führte zu Mehrkosten. Zudem \nwurden die Kosten der externen Revision für Sonderkredite nicht budgetiert (plus Fr. 25'819.05). \n\n31 Der Entscheid über die Einführung des Audioprotokolls musste nochmals aufgeschoben werden. Der not-\nwendige Kredit von Fr. 20'000.00 wurde auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n111.02 - Gemeinderat \n\n31 Das Projekt «Überprüfung der Rechtserlasssammlung» ist im Gange. Der Kredit von Fr. 10'000.00 für ju-\nristische Unterstützung wurde auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n111.03 - Projekte Gemeinderat \n\n31 Das Projekt Revision Gemeindeordnung / Organisationsverordnung konnte noch nicht abgeschlossen \nwerden.  Es erfolgte ein Budgetübertrag von Fr. 12'000.00 auf das Jahr 2022. \n\n31 Die Umsetzung des Projektes Digitalmanagement hat sich zeitlich verzögert.  Der notwendige Restkredit \nvon Fr. 152'000.00 wurde auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n31 Das Projekt Risk Management konnte noch nicht abgeschlossen werden. Der notwendige Kredit für die \nAbschlussarbeiten von Fr. 61'000.00 wurde auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n31 Die Kosten der Corona-Pandemie von insgesamt Fr. 109'582.00 waren nicht budgetiert (Fr. 44'157.53 \nSachaufwand und Fr. 65'424.47 interner Aufwand). \n\n  \n\n \n\n \n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 35/164 \n\n4.2 Aufgabenbereich: 112 – Stabsdienste (Kanzlei und Einwohnerdienste) \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2021 \n\nDie Kanzlei ist die Zentrale der Gemeindeverwaltung Horw und erbringt sowohl interne als auch externe Dienstleis-\ntungen. Sie bereitet die Geschäfte für den Gemeinderat und den Einwohnerrat vor und führt das Büro des Einwoh-\nnerrates. Weiter erbringt sie in den Bereichen Kanzlei, Kommunikation, Zivilstandswesen, Teilungswesen und Ein-\nwohnerdienste wichtige Dienstleistungen für die Bevölkerung und steht bei Fragen kompetent und bürgerfreundlich \nzur Verfügung. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n112.01 - Gemeindekanzlei \n\nDie Geschäftslast war und bleibt hoch. Es wurden viele, z.T. komplexe oder umfangreiche Projekte abgeschlossen, \nsind im Gange oder in Planung. Auch wenn die Zuständigkeit bei einem anderen Departement liegt, ist die Gemein-\ndekanzlei aufgrund ihrer Drehscheibenfunktion oft mitinvolviert und entsprechend gefordert. \n \nCovid-19 war allzeit präsent. Planungsunsicherheiten und laufend ändernde Vorgaben gehörten zur Tagesordnung, \ndie Durchführung von Anlässen, Veranstaltungen und Sitzungen waren mit zusätzlichem Aufwand verbunden, die \nPersonalsituation war herausfordernd (Quarantäne, Isolation, Krankheit). \n \nAn vier Abstimmungsdaten wurde insgesamt über neun kantonale und acht eidgenössische Vorlagen abgestimmt. \nDie Stimmbeteiligung ist im Vergleich zu den letzten Jahren deutlich angestiegen, es konnte eine durchschnittliche \nStimmbeteiligung von 64.20 % verzeichnet werden.  \n \nDie gemeinderätlichen Kommissionen sowie das Urnenbüro wurden per 1. Januar 2021 für die Legislatur \n2021–2024 gewählt und die entsprechenden Pflichtenhefte überarbeitet.  \n \nIm Zusammenhang mit der Initiative «Vereine stärken – sie sind der Kitt der Gesellschaft» wurden das Reglement \nund die Verordnung zur Förderung und Unterstützung der Vereine ausgearbeitet. Der Gemeinderat wird das Regle-\nment im Frühjahr 2022 dem Einwohnerrat zur Beschlussfassung unterbreiten.  \n \nDas Handbuch Erscheinungsbild wurde erarbeitet und durch den Gemeinderat genehmigt. Per 1. Dezember 2021 \nwurde das neue Logo eingeführt. Damit verbunden waren u.a. die Anpassung von Vorlagen und die Beschaffung \nvon neuen Briefschaften. Die weitere Umsetzung des Handbuchs und Auswechslung des Logos erfolgen laufend.  \n \nIm Jahr 2021 wurden die Rechtserlasse der Gemeinde Horw auf ihre Aktualität und Notwendigkeit hin überprüft. \nEinige Erlasse konnten bereits aktualisiert, andere ersatzlos aufgehoben oder zusammengeführt werden. \n\n112.02 - Kommunikation \n\nRedesign weiterer Websites der Gemeinde \nIm Mai 2020 ging die erneuerte und neu strukturierte Webseite www.horw.ch online. Im Herbst 2021 schloss die \nKommunikationsstelle zusammen mit der Stabsstelle Digitale Transformation und Organisationsentwicklung zwei \nAuswahlverfahren für digitale Projekte ab: Mit dem ausgewählten Unternehmen wurde sowohl die Überarbeitung \ndes Intranets als auch die Neuentwicklung der Websites schulen-horw.ch, musikschule-horw.ch und feuerwehr-\nhorw.ch begonnen. Die drei Websites basieren bisher auf einem System, das auf Mobile-Geräten nicht anzeigetaug-\nlich ist. \n \nAnalyse der Beziehung zwischen Verwaltung und Bevölkerung \nEbenfalls mit der Stabsstelle Digitale Transformation und Organisationsentwicklung liess die Kommunikationsstelle \neine «Bürgerreise» erarbeiten, dies analog zum Marketinginstrument «Customer Voyage». Die «Bürgerreise» zeigt \nalle möglichen Phasen auf, die Personen und Firmen im Zusammenhang mit der Gemeinde Horw durchlaufen kön-\nnen. Es wurden Status quo und Potenzial der einzelnen Berührungspunkte beurteilt. Die Bürgerreise ist nun eine \nwichtige Orientierungshilfe. \n \n \nReichweite \nDie Reichweite der Online-News und der Posts auf Facebook hat sich weiter gesteigert: Es gab eine Zunahme an \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 36/164 \n\nMeldungen aus der Gemeinde, der News-Abonnements, der Nutzer-Accounts auf www.horw.ch und der Abonne-\nments auf facebook.com.  \nDie Auflage des Gemeindemagazins «Blickpunkt» ist im Jahr 2021 von 7550 auf 8000 erhöht worden. \n \nEreigniskommunikation \nFertiggestellt wurde das Handbuch für Ereigniskommunikation. Dieses beschreibt Organisation und Vorgehenswei-\nsen im Fall von Situationen mit Handlungs- und Kommunikationsbedarf für die Gemeinde. \n \nRessourcen \nSeit dem 1. März ist die Kommunikationsstelle um eine 60-Prozent-Stelle ergänzt. Die bisherige Praktikumsstelle \nwurde damit in eine fixe 60-Prozent-Stelle umgewandelt und die Stellvertretung konnte sinnvoll geregelt werden. Im \nWeiteren können damit externe Dienstleistungen reduziert werden. \n\n112.04 - Interne Dienste Verwaltung \n\nDer neue Archivraum in der Zivilschutzanlage Spitz konnte fertiggestellt werden. Das Archivgut wurde auf die ver-\nschiedenen Archivräume Spitz und Gemeindehaus zugeteilt und die Archivverzeichnisse wurden aktualisiert. Mit \nden Aktenverschiebungen konnte im Dezember gestartet werden. Die Arbeiten werden im Frühjahr 2022 abge-\nschlossen. \nMit Hilfe von externen Archivarinnen wird das Verwaltungsarchiv 1973–2013 in Jahrestranchen bereinigt. Im Jahr \n2021 konnten diesbezüglich nicht alle geplanten Arbeiten ausgeführt werden, da der Bezug des neuen Archivraums \nund die damit verbundene Aktenzuteilung und -verschiebung viel Zeit in Anspruch genommen hat. \n \nDie in der Analyse aufgezeigten Verbesserungsmöglichkeiten bezüglich GEVER konnten umgesetzt werden. Das \nGEVER-System CMI wird als Hauptsystem für den Umgang mit Geschäftsunterlagen – soweit diese nicht in einer \nFachanwendung bearbeitet und archiviert werden – eingesetzt. Die neu eingetretenen Mitarbeitenden erhalten eine \nindividuelle Einführung durch die zuständigen Power User. Zudem werden sie von der Gemeindekanzlei in die orga-\nnisatorischen Themen eingeführt. Der regelmässige departementsübergreifende Austausch mit den Power Usern \nhat sich bewährt. \nEs hat sich gezeigt, dass die vorhandenen Ressourcen nicht ausreichen, um die Weiterentwicklung des Systems, \ndas Controlling und das Floor-Walking im gewünschten Umfang wahrnehmen zu können. Mit dem Schaffen von zu-\nsätzlichen Ressourcen soll Abhilfe geschaffen werden. \n\n112.05 - Einwohnerdienste \n\nEinwohnerdienste \nEnde 2021 waren 14'663 Personen in der Gemeinde Horw gemeldet. Dies entspricht einem Bevölkerungswachstum \nvon insgesamt 463 Personen gegenüber Ende 2020. Ab April 2021 wurde die online-Plattform für die Drittmelde-\npflicht eingeführt. Liegenschaftsbesitzer, Immobilienverwaltungen und Vermieter können damit Meldungen von Mie-\nterwechseln online erfassen und so der Gemeinde mitteilen. Der Verkauf der «Tageskarten Gemeinde» hat nach \ndem Covid-19-Lockdown wieder zugenommen. Die Auslastung stieg von durchschnittlich 63 % auf 89 %. \n \nArbeitsamt \nAls Folge der Teilrevision des Arbeitslosenversicherungsgesetzes wurde das Gemeindearbeitsamt Horw per \n31. Mai 2021 aufgehoben und an das Regionale Arbeitsvermittlungszentrum (RAV) Pilatus in Emmenbrücke überge-\nben. Der Weggang des Gemeindearbeitsamtes war mit einem Stellenabbau von 30 % beim Ressort Einwohner-\ndienste verbunden. \n \nAHV-Zweigstelle \nDie neue Reform der Ergänzungsleistungen (EL) ist am 1. Januar 2021 in Kraft getreten. Sie hatte erhebliche \nRechtsunsicherheit ausgelöst und führte zu einem erhöhten Beratungsaufwand. Einige EL-Bezüger befürchteten, \nihre Ansprüche auf EL zu verlieren und auch zukünftige Rentner waren verunsichert, ob sie ihre momentane Le-\nbensführung beibehalten könnten, ohne dass sie in Zukunft bezüglich der EL Einschränkungen hinnehmen müss-\nten. 137 Gemeindebeihilfe-Gesuche und 34 Mietzinsbeihilfe-Gesuche wurden 2021 gutgeheissen. Im Vergleich zum \nVorjahr waren die Ausgaben für die Mietzins-Beihilfe für 2021 viel tiefer. Die Begründung dafür ist die neue EL-Re-\nform (neue EL-Berechnungen).  \n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 37/164 \n\n112.06 - Zivilstandsamt \n\nDie Anzahl der Zivilstandsereignisse (Geburten, Vaterschaftsanerkennungen, Eheschliessungen, Scheidungen, Na-\nmenserklärungen) bewegte sich im Jahr 2021 im Rahmen des Umfangs der letzten Jahre. Einzig die Anzahl der To-\ndesfälle war höher als sonst, was einem gesamtschweizerischen Trend entspricht. Nach wie vor wird das Trauungs-\nlokal «Haus am See» von auswärtigen Brautpaaren – auch trotz der Covid-19-Pandemie – sehr geschätzt. Dank \nseiner Lage direkt am See ist es weit über die kommunalen Grenzen hinaus bekannt. Das Zivilstandsamt bietet neu \nauch den Gartensaal in der Villa Krämerstein für zivile Trauungen an. Die für das Zivilstandswesen zur Verfügung \nstehende Software INFOSTAR, das eigentliche schweizerische Zivilstandsregister, funktioniert einwandfrei. \nIn Bezug auf das Bestattungswesen kann erwähnt werden, dass 2021 ca. 1/3 der Urnenbestattungen im Gemein-\nschaftsgrab erfolgten. Die Tendenz zu anderweitigen, privaten Bestattungsformen nimmt stetig zu, nämlich sicher \nein Drittel der Urnenbestattungen erfolgte auswärts (anderer Friedhof oder privat). Da immer mehr Familiengräber \naufgehoben werden, befasst sich eine Arbeitsgruppe mit der zukünftigen Ausrichtung des Friedhofs. \n\n112.08 - Teilungsamt und Erbschaftssteuern \n\nNachdem bereits im Jahr 2020 ein Höchstwert an zu bearbeitenden Nachlassdossiers verzeichnet wurde, stieg die \nZahl im Jahr 2021 weiter an: insgesamt gelangten 157 Nachlassdossiers zur Bearbeitung. Viele davon waren sehr \nkomplex (z. B. Fehlen von Angehörigen, unbekannte Erben, minderjährige Erben, komplexe Verfügungen, Aus-\nschlagungen etc.). Für die Bewältigung musste teilweise externe Unterstützung beigezogen werden. \n \nIm Jahr 2020 wurden persönliche Kundenkontakte aufgrund der Covid-19-Pandemie auf das Notwendigste be-\nschränkt und Abläufe entsprechend angepasst. Dies wurde auch im Jahr 2021 so beibehalten. Obwohl ein persönli-\nches Gespräch in vielen Fällen als wertvoll erachtet wird, konnten auch gute Erfahrungen mit der neuen Handha-\nbung gemacht werden. \n\n112.09 - Sondersteuern \n\nVoraussetzung für die Veranlagung von Erbschaftssteuern ist, dass erbschaftssteuerpflichtige Erben und erb-\nschaftssteuerpflichtiges Vermögen vorhanden sind. Ehegatten, Lebenspartner und Nachkommen sind von der Steu-\nerpflicht befreit, ebenso Zuwendungen zu öffentlichen, gemeinnützigen, kirchlichen und Armenzwecken. \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n112.01 - Gemeindekanzlei \n\nKundenumfrage \n\nZiel: Die Kundenumfrage unter anderem zum Wohlbefinden im öffentlichen Raum ist umgesetzt. \n\nJahresbericht: Die Kundenumfrage wurde im März 2021 durchgeführt. Die Ergebnisse werden noch ausgewertet \nund wo möglich und sinnvoll Massnahmen umgesetzt. \n\nZielerreichung: erreicht \n\n112.02 - Kommunikation \n\nEinführung Inhaltsmanagement Websites \n\nZiel: Das laufende Qualitätsmanagement für die Website www.horw.ch wird umgesetzt \n\nJahresbericht: Die Inhalte der Website sind in einem Excel-basierten System erfasst, die Verantwortlichkeiten \nsind zugeordnet \n\nZielerreichung: Offen \n \n \n \n \n \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 38/164 \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2019 2020 2021 \n\n112.01 - Gemeindekanzlei \n \n\n   \n\na) Stellenplan Verwaltung Bereich \nKanzlei + Teilungsamt \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST \n7.40 6.34 6.93 \n\nb) Anzahl kommunaler Wahlen Zahl pro Jahr IST 2 3 0 \n\nc) Anzahl übrige Wahlen Zahl pro Jahr IST 5 0 0 \n\nd) Anzahl kommunaler Abstimmungs-\nvorlagen \n\nZahl IST \n0 0 0 \n\ne) Anzahl übr. Abstimmungsvorlagen  Zahl IST 4 12 17 \n\nf) Durchschnittliche Stimmbeteiligung % IST 47.00 55.15 64.20 \n\ng) Einsatzstunden Urnenbüro Zahl IST 977.00 866.00 513.40 \n\n112.02 - Kommunikation \n \n\n   \n\na) Stellenplan Verwaltung Bereich \nKommunikation \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST \n0.80 1.30 1.40 \n\nb) Auflage Blickpunkt Anzahl gedruckte \nExemplare \n\nIST \n7,510 7,550 8,000 \n\nc) Kostendeckungsgrad Blickpunkt % IST 51.18 39.55 22.81 \n\nd) Anzahl Medienmitteilungen Anzahl pro Jahr IST 24 20 9 \n\ne) Anzahl News-Meldungen Anzahl pro Jahr IST 104 166 189 \n\n112.04 - Interne Dienste Verwaltung \n \n\n   \n\na) Stellenplan Verwaltung Bereich In-\nterne Dienste Kanzlei \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST \n1.10 1.07 1.08 \n\n112.05 - Einwohnerdienste \n \n\n   \n\na) Stellenplan Verwaltung Bereich \nEinwohnerdienste \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST \n3.30 3.38 3.08 \n\nb) Einwohner per 31.12. Zahl IST 14,167 14,200 14,663 \n\nc) Anzahl erwerbslose Personen Zahl IST 118 190 \n \n\nd) Anzahl erfasste AHV-Personen Zahl IST 3,253 3,239 3,278 \n\ne) Anzahl Beitragserlass AHV-Bei-\nträge \n\nZahl IST \n113 117 120 \n\nf) Anzahl erfasste Personen Ergän-\nzungsleistungen \n\nZahl IST \n539 478 465 \n\ng) Anzahl Mutationen Zahl IST 28,700 14,400 14,984 \n\nh) Auslastung Tageskarte % IST 88.00 63.00 89.00 \n\n112.06 - Zivilstandsamt \n \n\n   \n\na) Stellenplan Verwaltung Bereich Zi-\nvilstandsamt \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST \n1.00 1.00 1.00 \n\nb) Anzahl Geburten Anzahl pro Jahr IST 110 125 146 \n\nc) Anzahl Trauungen Anzahl pro Jahr IST 82 87 91 \n\nd) Anzahl Todesfälle Anzahl pro Jahr IST 135 163 176 \n\ne) Anzahl Urnenbeisetzungen Anzahl  IST 91 153 161 \n\nf) Anteil Gemeinschaftsgrab-Beiset-\nzungen \n\n%-Anteil IST \n29.00 40.00 52.00 \n\n Einheit  2019 2020 2021 \n\n·  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 39/164 \n\ng) Anteil Erdbestattungen %-Anteil IST 9.00 10.00 15.00 \n\n112.08 - Teilungsamt und Erbschaftssteuern \n \n\n   \n\na) Anzahl Erbschaftsfälle Anzahl pro Jahr IST 109 145 157 \n\nb) Anzahl ausgeschlagene Erbschaf-\nten \n\nAnzahl pro Jahr IST \n13 15 15 \n\n      \n\n112.09 - Sondersteuern \n \n\n   \n\na) Anzahl Handänderungen Anzahl pro Jahr IST 239 245 311 \n\na) Anzahl Erbschaftsfälle mit Erb-\nschaftssteuern \n\nAnzahl pro Jahr IST \n12.00 8.00 26.00 \n\n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n112.01 – Gemeindekanzlei \n\nAktualisierung Rechtssammlung \n\nBeschrieb: Die Rechtssammlung der Gemeinde Horw wird überprüft und bei Bedarf aktualisiert. \n\nBericht: Das Projekt ist im Gange, die Aktualisierung erfolgt laufend. Es ist geplant, bis Ende 2022 den An-\npassungsbedarf 1. Priorität ganz und 2. Priorität zu 80 % zu erledigen. Offen ist auch noch die neue \nNummerierung der Erlasse und die Definierung des Ablageortes von externen und internen Erlas-\nsen.  \n\nHandbuch Erscheinungsbild (CI/CD Manual) \n\nBeschrieb: Das Erscheinungsbild der Gemeinde wird in einem Handbuch aktualisiert. \n\nBericht: Der Gemeinderat hat das Handbuch Erscheinungsbild am 30. September 2021 genehmigt. Die Ein-\nführung des neuen Logos erfolgte per 1. Dezember 2021. Die Umsetzung des Handbuchs erfolgt \nlaufend. \n\nProjektarbeit \n\nBeschrieb: Aufarbeitung diverser Projekte im Bereich Gemeinderat/Präsidiales. \n\nBericht: Die Projekte wurden teilweise abgeschlossen und sind teilweise noch in Bearbeitung. \n\n112.02 - Kommunikation \n\nFlugaufnahmen \n\nBeschrieb: Flugaufnahmen \n\nBericht: Die Flugaufnahmen werden bei Bedarf laufend erstellt. \n\nFotoarchiv \n\nBeschrieb: Start Aufbau eines professionellen Fotoarchivs \n\nBericht: Das Medienarchiv ist in Betrieb. \n\nGemeindeimagefilm \n\nBeschrieb: Mit einem Gemeindeimagefilm soll eine aktuelle Kurzpräsentation der Gemeinde erstellt werden. \n\nBericht: Die Kurzpräsentation ist erstellt. \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 40/164 \n\nHomepage auf Fluid Technologie anpassen \n\nBeschrieb: Die Homepage der Gemeinde Horw soll auf Mobile First Technologie (resp. Fluid Technology) wei-\nterentwickelt werden. \n\nBericht: Die Umsetzung ist erfolgt. \n\nInternetauftritt Schule, Musikschule, Feuerwehr \n\nBeschrieb: Die Internetauftritte Schule, Musikschule und Feuerwehr werden aktualisiert. \n\nBericht: Mit dem ausgewählten Unternehmen wurde die Überarbeitung gestartet. \n\nKundenumfrage \n\nBeschrieb: Mit Hilfe eines externen Meinungsforschungsinstituts soll eine umfassende Kundenumfrage durch-\ngeführt werden. \n\nBericht: Die Kundenumfrage wurde im März 2021 durchgeführt. Die Ergebnisse werden noch ausgewertet \nund wo möglich und sinnvoll werden Massnahmen umgesetzt. \n\nPersonalressourcen Kommunikation \n\nBeschrieb: Mit internen Personalressourcen soll der externe Einsatz im Bereich Kommunikation reduziert wer-\nden. \n\nBericht: Der externe Einsatz konnte wie geplant reduziert werden. \n\n112.04 - Interne Dienste Verwaltung \n\nGeschäftsverwaltungssystem (GEVER) \n\nBeschrieb: Die GEVER-Analyse zeigt diverse Verbesserungsmöglichkeiten. Diese sollen umgesetzt werden, \num die Akzeptanz und flächendeckende Anwendung zu erreichen.  \n\nBericht: Die mit der Analyse aufgezeigten Verbesserungsmöglichkeiten wurden grösstenteils umgesetzt. Die \nAnschaffung bzw. Inbetriebnahme der Module «Beschwerdemanagement» und «Vertragsverwal-\ntung» müssen aus Ressourcengründen auf das Jahr 2022 verschoben werden. \nDie GEVER und das GEVER-System werden laufend weiterentwickelt und optimiert. Es handelt sich \ndabei um einen dauerhaften Prozess. \n\nAbschluss Archiv 1973–2013 \n\nBeschrieb: Mit Hilfe von externen Archivaren soll in Jahrestranchen das Archiv 1973–2013 abgeschlossen wer-\nden.  \n\nBericht: Die Bereinigung des Verwaltungsarchivs 1973–2013 wurde auf mehrere Jahre verteilt. \n\nDigitalisierung Archivgut \n\nBeschrieb: Der Grundsatzentscheid betreffend Digitalisierung von altem Archivgut wird vorbereitet. \n\nBericht: Das Konzept über die mögliche Digitalisierung von einzelnen Archivbeständen wird im Rahmen der \nNeueinteilung des Archivguts (Archive Spitz und Gemeindehaus) erhoben. Diese Arbeiten können \nerst im Frühjahr 2022 abgeschlossen werden. \n\nVerwaltungsarchiv Spitz \n\nBeschrieb: Das Archiv um UG Kastanienbaum soll im SH Spitz neu eingerichtet werden (ohne Mobiliar und \nbauliche Einrichtung). \n\nBericht: Der neue Archivraum in der Zivilschutzanlage Spitz konnte fertiggestellt werden. Das Archivgut \nwurde auf die verschiedenen Archivräume Spitz und Gemeindehaus zugeteilt und die Archivver-\nzeichnisse wurden aktualisiert. Mit den Aktenverschiebungen konnte im Dezember gestartet wer-\nden. Die Arbeiten werden im Frühjahr 2022 abgeschlossen. \n \n \n \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 41/164 \n\n112.05 - Einwohnerdienste \n\nWegfall Gemeindearbeitsamt \n\nBeschrieb: Der Kanton prüft die Auflösung der Gemeindearbeitsämter.  \n\nBericht: Das Arbeitsamt Horw wurde per 31. Mai 2021 aufgehoben. Die Dienstleistung hat das Regionale \nArbeitsvermittlungszentrum (RAV) Pilatus übernommen. \n\n \n\n \nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 ÜT 2022 BU+ RE 2021 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 1,567,519 \n  \n\n1,567,519 1,660,610 93,092 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 633,720 175,900 -52,000 757,620 703,507 -54,113 \n\n35 - Einlagen in Fonds  6,360 \n  \n\n6,360 29,005 22,645 \n\n36 - Transferaufwand 800 \n  \n\n800 653 -147 \n\n39 - Interne Verrechnungen -403,859 \n  \n\n-403,859 -311,431 92,428 \n\n42 - Entgelte -472,740 \n  \n\n-472,740 -612,716 -139,976 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n    \n\n-20,492 -20,492 \n\n46 - Transferertrag -30,000 \n  \n\n-30,000 -46,369 -16,369 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 1,301,800 175,900 -52,000 1,425,700 1,402,769 -22,931 \n \n\n397 - Umlagen -33,164 \n  \n\n-33,164 -154,202 -121,038 \n\nErgebnis Globalbudget 1,268,636 175,900 -52,000 1,392,536 1,248,566 -143,969 \n \n\n·  ·  \n\n \nBemerkungen zu Abweichungen \n\n112.01 - Gemeindekanzlei \n\n30 Die Gemeindekanzlei (inkl. Teilungsamt) benötigte zusätzliche Personalressourcen. Erforderlich wurde \ndies durch eine Zunahme von Anzahl und Komplexität bei Nachlassfällen, Projekte in der Gemeindever-\nwaltung und Mehraufwendungen infolge der Pandemie. Zudem mussten Krankheitsausfälle abgefangen \nwerden. Demgegenüber konnte das Teilungsamt zusätzliche Gebühren einkassieren (KART 42) und ein \nTeil der zusätzlichen Kosten aufgrund von Krankheitsausfällen konnte mit einem Bezug aus dem Fonds \n(KART 45) finanziert werden. \n\n \n\n112.02 - Kommunikation \n\n31 Das Projekt «Internetauftritt Schule, Musikschule, Feuerwehr» wird erst im Jahr 2022 umgesetzt. Der not-\nwendige Kredit von Fr. 32'000.00 wurde auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n112.04 - Interne Dienste Verwaltung \n\n31 Die Anschaffung der Messgeräte (Datalogger) erfolgt im Zusammenhang mit dem Bezug des neuen Ar-\nchivraums Spitz im Frühjahr 2022. Der notwendige Kredit von Fr. 3'000.00 wurde auf das Jahr 2022 über-\ntragen. \n\n31 Das Konzept über die mögliche Digitalisierung von einzelnen Archivbeständen wird im Rahmen der Neu-\neinteilung des Archivguts (Archive Spitz und Gemeindehaus) erhoben. Der notwendige Kredit von \nFr. 2'000.00 wurde auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n31 Aufgrund der Aufwendungen, welche im Zusammenhang mit dem Bezug des neuen Archivraums und der \ndamit verbundenen Aktenzuteilung und -verschiebung angefallen sind, konnten nicht alle für das Jahr \n2021 geplanten Arbeiten Abschluss Archiv 1973–2013 ausgeführt werden. Der notwendige Kredit von \nFr. 15'000.00 wurde auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 42/164 \n\n \n\n112.08 - Teilungsamt und Erbschaftssteuern \n\n31 Nebst dem zusätzlichen internen Aufwand ist der externe Aufwand beim Teilungsamt höher ausgefallen \n(ca. Fr. 42'000.00). \n\n42 Nebst den höheren Kosten konnten beim Teilungsamt auch mehr Gebühren in Rechnung gestellt werden \n(ca. Fr. 137'000.00). \n\n \n\n112.09 - Sondersteuern \n\n46 Aufgrund des höheren Steuerertrages bei den Erbschaftssteuern bezahlt der Kanton auch höhere Inkas-\nsogebühren (plus Fr. 20'117.50). \n\n \n\n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 43/164 \n\n4.3 Aufgabenbereich: 113 – Freizeit und Sport \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2021 \n\nDer politische Leistungsauftrag setzt sich aus den Leistungsgruppen Freizeit und Sport (ohne Anlagen) und Ge-\nmeindebibliothek zusammen. Die wichtigsten und beliebtesten Sportarten werden mit einer guten Infrastruktur und \neiner gezielten Förderung der Juniorenbewegung unterstützt. Das vielfältige Vereinsleben und das Freizeitangebot \nwerden gezielt gefördert. Die Bibliothek soll nebst ihrer Kernaufgabe vermehrt ein Ort für kulturelle Veranstaltungen \nwerden. \n\nLeitsatz der Gemeinde Horw: \nWir fördern sportliche Aktivitäten und eine sinnvolle Freizeitgestaltung. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n113.01 - Gemeindearchiv \n\nDas Gemeindearchiv hat im Frühjahr 2021 den neuen Standort im Zentrum bezogen. Der «Tag der offenen Tür» für \ndie Bevölkerung konnte am 11. September 2021 stattfinden. Mit dem Umzug konnte auch das Bilderarchiv in der \nZivilschutzanlage des Schulhauses Kastanienbaum aufgelöst und in die Räumlichkeiten des Gemeindearchivs inte-\ngriert werden. Gleichzeitig konnte auch das Mobiliar modernisiert werden. Dies alles verleiht dem Gemeindearchiv \neine neue Qualität. Die Besucherzahlen am neuen Standort haben deutlich zugenommen.  \n\n113.02 - Sport- und Freizeit \n\nSportlerehrung 2020 - Durchführung des Anlasses im Jahr 2021: \nCoronabedingt konnten im Jahr 2020 nur sehr wenige Wettkämpfe durchgeführt werden. Aus diesem Grund kamen \nnur fünf Athletinnen und Athleten vom Skiclub Horw in den Genuss einer Ehrung. Nadine Fähndrich belegte an den \nWeltmeisterschaften in Oberdorf 2021 den bemerkenswerten 2. Rang. Dieses Resultat wurde ebenfalls im Jahr \n2021 honoriert. \n \nFür die Förderung des Jugendsports wurden 10 Sportvereine mit 515 Horwer Jugendlichen (von 5 bis 20 Jahre) mit \ninsgesamt Fr. 50'000.00 unterstützt.  \n \nAlle acht Anlässe von Aktiv+Fit im Schuljahr 2020/21 mussten aufgrund der Coronapandemie abgesagt werden. \n \nDie Herbstsportwoche wurde durchgeführt. Es fanden 35 Kurse mit 255 Teilnehmerinnen und Teilnehmern statt. \n \nDie Kreativwoche konnte mit 32 Kursen und 338 Schülerinnen und Schülern durchgeführt werden. \n \nDer Anlass horw.bewegt musste erneut auf Grund der Pandemie abgesagt und auf 2022 verschoben werden. Der \nAnlass wird für Samstag, 11. Juni 2022, geplant. \n \nDer SwissCityMarathon konnte nach 2-jähriger Pause am 31. Oktober 2021 wieder erfolgreich durchgeführt werden. \n \nIm September 2021 konnte die Stelle der Sportkoordinatorin mit einem 20 %-Pensum besetzt werden. \n\n \n\n113.03 - Gemeindebibliothek \n\nAusleihen Gemeindebibliothek \nTrotz verschiedener Einschränkungen im zweiten Coronajahr, wie z. B. die Zertifikatspflicht ab Mitte September, \nkonnte die Bibliothek Horw einen Ausleihrekord verzeichnen. Mit 84’795 Ausleihen wurde die 80’000er-Marke zum \nersten Mal in der Geschichte der Bibliothek deutlich überschritten. Dass die Bibliothek in dieser aussergewöhnlichen \nund schwierigen Zeit, in der die Freizeitmöglichkeiten eingeschränkt sind, für die Menschen ein wichtiger Ort ist, \nzeigte sich damit eindrücklich.  \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 44/164 \n\nVeranstaltungen Gemeindebibliothek \nNach Ostern war es wieder möglich, unter Einhaltung eines Schutzkonzeptes Veranstaltungen durchzuführen. So \nfanden vier Buchstartveranstaltungen für die Kleinsten, drei Geschichtenzeiten für Kinder ab vier Jahren, die Erzähl-\nnacht mit Lorenz Pauli für Familien und zwei Autorenlesungen für Erwachsene mit Christine Brand und Thomas \nMeyer statt. Auch die Einführung der neuen Sekundarschülerinnen und -schüler, verschiedene Klassenführungen \nund die Einführung der Kindergartenklassen konnten durchgeführt werden. \n \nDetailliertere Informationen zu den Aktivitäten im Betriebsjahr sowie statistische Angaben sind im Jahresbericht \n2021 des Bibliotheksverbandes Region Luzern (BVL) zu finden. \n \nBibliotheken Primarschule \nDie Zahl der Ausleihen in den Bibliotheken der Primarschulhäuser zeigt weiter nach oben. Insgesamt wurden 13'638 \nMedien ausgeliehen, was einer Zunahme um 7.6 % entspricht. Damit wurden pro Primarschulkind durchschnittlich \n18 Medien ausgeliehen. Viele Primarschülerinnen und Primarschüler benutzen zusätzlich die Gemeindebibliothek. \nDie Zahlen zu den Ausleihen der Gemeindebibliothek sind im Jahresbericht 2021 des BVL zu finden. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2019 2020 2021 \n\n113.02 - Sport- und Freizeit \n \n\n   \n\na) Anzahl Teilnehmer Aktiv und Fit pro \nSchuljahr \n\nAnzahl Teilneh-\nmer \n\nIST \n1,878 939 0 \n\nb) Anzahl Teilnehmer Herbstsportwo-\nche \n\nAnzahl Teilneh-\nmer pro Jahr \n\nIST \n302 369 255 \n\nc) Anzahl Teilnehmer Kreativwoche Anzahl Teilneh-\nmer pro Jahr \n\nIST \n301 0 338 \n\n113.03 - Gemeindebibliothek \n \n\n   \n\na) Stellenplan Verwaltung Bereich Bibli-\nothek \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST \n1.70 1.70 1.70 \n\nb) Anzahl aktive Benutzer Anzahl IST 2,152 2,050 2,125 \n\nc) Total Medienausleihen Anzahl IST 78,805 67,892 84,795 \n \n\n·  \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n113.01 - Gemeindearchiv \n\nBezug Gemeindearchiv Allmendstrasse \n\nBeschrieb: Das Gemeindearchiv wird vom Werkhofgebäude ins Stockwerkeigentum Allmendstrasse der Ge-\nmeinde gezügelt.  \n\nBericht: Das Gemeindearchiv hat im Frühjahr 2021 den neuen Standort im Zentrum bezogen. Der «Tag der \noffenen Tür» für die Bevölkerung konnte am 11. September 2021 stattfinden. Mit dem Umzug \nkonnte auch das Bilderarchiv in der Zivilschutzanlage des Schulhauses Kastanienbaum aufgelöst \nund in die Räumlichkeiten des Gemeindearchivs integriert werden. \n\nDigitalisierung Daten Gemeindearchiv \n\nBeschrieb: Das Gemeindearchiv besitzt viele alte Fotos. Diese sollen in den Jahren 2020 und 2021 digitalisiert \nund ins Fotoarchiv der Gemeinde implementiert werden. \n\nBericht: Aufgrund des Bezugs des neuen Standorts im Zentrum und den damit angefallenen Aufwendungen \nkonnten die Arbeiten nicht wie geplant im Jahr 2021 abgeschlossen werden. Sie werden im Jahr \n2022 fertiggestellt. \n\n \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 45/164 \n\n113.02 - Sport- und Freizeit \n\nPensum Sportkoordination \n\nBeschrieb: Es ist eine 20 %-Stelle für die Sportkoordination zu schaffen. \n\nBericht: Die Stelle wurde geschaffen und ist seit dem 1. September 2021 besetzt. \n\nProjekt «Horw bewegt» \n\nBeschrieb: Um dem Ziel der nachhaltigen Gesundheits- und Sportförderung gerecht zu werden, hat sich die \nHorwer Sportkommission entschieden, im Jahr 2020 das Sport- und Bewegungsfest «horw.bewegt» \nerneut durchzuführen.  \n\nBericht: Coronabedingt musste der Anlass im Jahr 2021 abgesagt und auf 2022 verschoben werden. Der \nAnlass ist für Samstag, 11. Juni 2022, geplant. \n\nZusammenarbeit Primarschule mit Vereinen \n\nBeschrieb: Der Einwohnerrat beauftragte die Verwaltung, die Zusammenarbeit der Primarschule mit den Verei-\nnen zu fördern. Das Projekt liegt in der Verantwortung von Familie Plus und wird von der Jugendani-\nmation ausgeführt und budgetiert. \n\nBericht: Das Projekt ist neu in der Verantwortung der Jugendanimation. \n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 ÜT 2022 BU+ RE 2021 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 294,061 \n  \n\n294,061 270,534 -23,527 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 119,300 \n \n\n-10,000 109,300 84,193 -25,107 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n830 \n  \n\n830 4,297 3,467 \n\n36 - Transferaufwand 344,590 6,500 -4,000 347,090 253,081 -94,009 \n\n39 - Interne Verrechnungen 83,100 \n  \n\n83,100 75,362 -7,738 \n\n42 - Entgelte -39,400 \n  \n\n-39,400 -47,514 -8,114 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n      \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 802,481 6,500 -14,000 794,981 639,952 -155,028 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen \n    \n\n5,700 5,700 \n\n394 - Zinsen \n    \n\n4,560 4,560 \n\n397 - Umlagen 278,667 \n  \n\n278,667 286,629 7,962 \n\nErgebnis Globalbudget 1,081,148 6,500 -14,000 1,073,648 936,841 -136,806 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2021 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020+ÜT 2022 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n113.01 - Gemeindearchiv \n\n31 Aufgrund der Aufwendungen, welche im Zusammenhang mit dem Umzug des Gemeindearchivs inkl. Be-\nzug der neuen Räumlichkeiten im Zentrum angefallen sind, konnte die Implementierung der Daten ins Fo-\ntoarchiv der Gemeinde nicht wie geplant im Jahr 2021 abgeschlossen werden. Der notwendige Kredit von \nFr. 5'000.00 wurde auf das Jahr 2022 übertragen. \n \n \n \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 46/164 \n\n113.02 - Sport- und Freizeit \n\n31 Coronabedingt wird die Sportlerehrung im Jahr 2022 mehr organisatorischen Aufwand erfordern. Der Kre-\ndit von Fr. 5'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n36 Der Gemeinderat hat im Jahr 2020 an den Neubau Clubhaus Kanuclub Luzern einen Beitrag von \nFr. 4'000.00 gutgeheissen. Dieser Neubau wird erst im Jahr 2022 umgesetzt. Der Kredit von Fr. 4'000.00 \nwird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n42 Coronabedingt nahmen weniger Schülerinnen und Schüler an den Kursen der Herbstsportwoche teil. Dar-\naus resultiert der kleinere Betrag an Kursgeld-Einnahmen. \n\n113.03 - Gemeindebibliothek \n\n42 Der Bibliotheksverband hat bisher jeweils mit dem Abrechnungsintervall November Vorjahr bis Oktober \nabgerechnet. Im Jahr 2021 wurde auf das Rechnungsjahr gewechselt. Damit wurden im Jahr 2021 14 Mo-\nnate abgerechnet. Zusätzlich steigt der Ertrag aufgrund der Zunahme der Ausleihungen (plus  \nFr. 11'632.55). \n\n \n\n \n\nInvestitionsrechnung \n \n\nKST Projekt SK  BU 2021 ÜT 2020 RG    2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n113 Freizeit und Sport  A 710'000 - 800'000 -90'000 - \n\n434021 Darlehen Tennisclub SK A 710'000 - 800'000 -90'000 - \n\n \n·  ·  \n\nBegründungen Investitionsrechnung \n \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n434021 Darlehen Tennisclub SK A 710'000 - 800'000 -90'000 - \n\n \n·  Beschrieb AFP \n\nDer Gemeinderat hat beim Einwohnerrat beantragt, dem Tennisclub Horw (TCH) ein zinsloses Darlehen in der \nHöhe von 2.95 Mio. Franken mit einer Laufzeit von 35 Jahren zu gewähren. Der Gemeinderat hat seinen Antrag \ndamit begründet, dass der 1972 gegründete TCH mit rund 500 Aktivmitgliedern einer der grössten Tennisclubs in \nder Zentralschweiz sei. Nach fast 50 Jahren zeige die Anlage Felmis Erneuerungsbedarf. Sie solle deshalb bis zum \nJahr 2025 in drei Etappen nachhaltig saniert und erneuert werden. Neu werde es möglich sein, die Anlagen im Rah-\nmen des Schulsports und des Freizeitprogramms «Aktiv und Fit» zu nutzen. \nDer Einwohnerrat hat am 28. Mai 2020 dem entsprechenden Bericht und Antrag Nr. 1655 «Darlehen zur Gesamter-\nneuerung der Anlagen des Tennisclubs Horw» zugestimmt.  \n\n \n\n·  \nJahresbericht \n\nDer Einwohnerrat hat am 28. Mai 2020 dem Bericht und Antrag Nr. 1655 «Darlehen zur Gesamterneuerung der An-\nlagen des Tennisclubs Horw» zugestimmt.  Im Jahr 2021 wurde eine Tranche von Fr. 800'000.00 dem Tennisclub \nüberwiesen. \nIm Jahr 2021 konnte der TC Horw die Plätze 1-4 umfassend sanieren (Allwetterplätze), die LED-Beleuchtung auf \nallen Plätzen (1-7) installieren sowie die Traglufthalle um ein Element ergänzen. Nun stehen im Winter 3 Hallenten-\nnisplätze zur Verfügung. Diese Projekte sind nahezu final abgeschlossen und abgerechnet. Die Baukostenrechnung \nzeigt wenig bis kaum Kostenüberschreitungen. Die Projekte liefen nach Plan.  \n \n\n   \n\n \n \n \n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 47/164 \n\n4.4 Aufgabenbereich: 121 – Bildung \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2021 \n\nDer Auftrag der Volksschule ist im Gesetz über die Volksschulbildung beschrieben (SRL Nr. 400a und den dazuge-\nhörenden Verordnungen). \n\nIm Förderkonzept der Gemeindeschule Horw sind sämtliche Förder-, Unterstützungs- und Therapieangebote für die \nSchülerinnen und Schüler beschrieben. Das Qualitätsmanagement und das Personalentwicklungskonzept bilden die \nzwei zentralen Grundlagen für die Führung der Schule. \n\nDer Auftrag wird in folgende Leistungsgruppen gegliedert: \n− Schulführung \n\n− Schulentwicklung \n\n− Zentrale Dienste Schule \n\n− Kindergartenstufe \n\n− Primarstufe \n\n− Sekundarstufe \n\n− Kantonsschule \n\n− Sonderschulung \n\n− Schuldienste \n\n− Schulverwaltung \n\n− Musikschule \n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n121.01 - Schulführung \n\nBildungskommission:  \n\n− Die aktive Durchmischung der Schulkreise Allmend/Hofmatt, um eine optimalere Klassenbildung zu erreichen, \nwurde bei der Bildung der neuen 1. Klassen auf das Schuljahr 2021/2022 weiter umgesetzt. \n\n− Die neue operative Führungsstruktur ist per SJ 21/22 umgesetzt worden. \n\n− KG-Standorte + Schulraum für Horw Zentrum wurden geprüft und Lösungen beantragt. \n\n− Die Horwer Schulen wurden durch die DVS evaluiert (ordentliche externe Schulevaluation).  \n\n− Es wurden Projekte gestartet, welche die Horwer Schulabgänger noch wirksamer dabei unterstützen, eine \nnachhaltige Anschlusslösung zu finden. \n \n\nRektorat / Schulleitung: \n\n− Die Planungs- und Projektaufgaben aus dem betrieblichen Leistungsauftrag konnten zu einem hohen Grad um-\ngesetzt werden. Das Nicht-Erreichen der restlichen Ziele hatte grösstenteils externe Ursachen.  \n\n− Die Covid-19-Pandemie verursachte einen grossen Mehraufwand für das Rektorat und die Schulleitungen. Der \nSchulbetrieb konnte trotzdem gem. den kantonalen Vorgaben gewährleistet werden. Viele Projektbearbeitungen \nund Aktivitäten der Schulen litten allerdings unter der Pandemie. Auf der anderen Seite profitierte die Schule \nvon einem ICT-Schub.  \n\n− Die Umsetzung der neuen operativen Führungsstruktur ist per Schuljahr 21/22 gestartet worden. \n\n− Mit mySchool steht der Schule (Lehrpersonen, Lernende) eine benutzerfreundliche Office-365 basierte Ar-\nbeitsumgebung zur Verfügung, die die Datenspeicherung, die Kommunikation und die Kooperation unterstützt. \n\n− Die bauliche Umsetzung des neuen Kindergartens Stirnrüti und die Planung des Ergänzungsbaus der Schulan-\nlage Allmend sind gemäss Planung vorangeschritten. Die Umnutzung einzelner Räumlichkeiten des Schulhau-\nses Hofmatt musste wegen der anstehenden zusätzlichen Naphthalin-Sanierung teilweise nach hinten verscho-\nben werden. \n\n− Die Einführung der kantonalen Schuladministrationssoftware ist weiterhin ungewiss.  Der Kanton und der VLG \nsind in Verhandlung mit dem Lieferanten. Es wird ein Projektabbruch befürchtet. \n \n\n \n \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 48/164 \n\n121.02 - Schulentwicklung \n\nDie folgenden Projekte konnten erfolgreich abgeschlossen werden (Auswahl der wichtigsten Projekte): \n\n− Der Lehrplan 21 ist gem. kantonaler Planung nun auch in der 3. Sekundarklasse eingeführt worden. Damit \nkonnte das Projekt abgeschlossen werden.  \n\n− Der Lernprozess und der Umgang bez. der deutschen Rechtschreibung wurde in der Gemeindeschule Horw \nden aktuellen wissenschaftlichen Erkenntnissen angepasst und über die ganze Gemeindeschule hinweg verein-\nheitlicht. \n\n− Mit mySchool steht den Schulen, den Lehrpersonen und den Lernenden eine benutzerfreundliche Arbeitsumge-\nbung zur Verfügung, die die Datenspeicherung, die Kommunikation und die Kooperation unterstützt.  \n\n− In allen Stufen wurden die Lehrpersonen weiter befähigt, die ICT-Infrastruktur im Unterricht effektiv einzusetzen. \n\n− Die Umsetzungsmassnahmen, die aus der externen Schulevaluation resultieren, laufen gemäss Plan ab.  \n\n− Die Massnamen zur Erhöhung des Anteils an ausgebildeten IF- Lehrpersonen wurden fortgesetzt. Mehrere \nLehrpersonen haben mit einer entsprechenden Aus-/Weiterbildung an der PH Luzern begonnen.  \n\n− Das Case-Management, welches bei stark verhaltensauffälligen Lernenden oder Lernende mit einem sehr ho-\nhen Förderbedarf zum Einsatz kommen soll, wird z.Z. bezüglich seiner Umsetzung konkretisiert.  \n\n− In Zusammenarbeit mit Familie Plus werden bei schwierigen Elterngesprächen Kulturvermittlerinnen eingesetzt. \n\n− Die Gemeindeschule hat ihre Schlüsselstellen identifiziert und betreibt diesbezüglich eine Nachfolgeplanung. \n\n− Die Gemeindeschule Horw übernimmt das Sicherheitshandbuch der Gemeindeverwaltung (liegt im Entwurf vor) \nund hat schulspezifische Ergänzungen vorgenommen. Alle neuen Lehrpersonen durchlaufen eine Sicherheits-\nbasisschulung, es finden Wiederholungskurse statt und die Schulführung führt jährlich eine Notfallübung durch. \n\n121.03 - Zentrale Dienste Schule \n\n− Der neue Schulmaterialverwalter konnte eingeführt werden. Er hat die Aufgabe vollständig übernommen. \n\n− Die Schulmaterialbeschaffung konnte im Rahmen der Vorgaben abgewickelt werden. \n\n121.10 - Kindergartenstufe \n\n− Der Kindergartenbetrieb lief im Rahmen der Vorgaben ab.  \n\n− Die Covid-19- Massnahmen von Bund, Kanton und Gemeinde sind im Rahmen der Vorgaben umgesetzt wor-\nden. Generell machte die Covid-19-Zeit den Schulalltag eintöniger und teilweise anspruchsvoller. Wegen Covid-\n19 temporär ausfallende Lehrpersonen sind schwierig zu ersetzen. \n\n− Die Umsetzungsmassnahmen, die aus der externen Schulevaluation resultieren, werden gemäss der bestehen-\nden Planung und innerhalb der gesetzten Termine bearbeitet. \n\n− Die Lehrpersonen wurden weiter befähigt, die ICT-Infrastruktur im Unterricht effektiv einzusetzen. Neu steht \nihnen die Office-365-basierte Arbeitsumgebung mySchool zur Verfügung. \n\n− In vielen Kindergartenklassen war ein zusätzlicher Einsatz von Klassenunterstützungen nötig, um einen geord-\nneten Betrieb zu ermöglichen. \n\n− Der Anteil an Kindern, die das freiwillige Kindergartenjahr besuchen, nahm in stärkerem Ausmass ab (um ca. \n10 % / vgl. Kennzahlen) – evtl. ist dies im Zusammenhang mit Covid-19 zu sehen. \n\n− Das Projekt «frühe Sprachförderung» wurde abgeschlossen. Neu können die zusätzlichen Fördermassnahmen \nin sieben statt wie bisher in vier Kindergärten umgesetzt werden. \n\n121.20 – Primarstufe \n\n− Der Primarschulbetrieb lief im Rahmen der Vorgaben ab. \n\n− Die Covid-19- Massnahmen von Bund, Kanton und Gemeinde sind im Rahmen der Vorgaben umgesetzt wor-\nden. Generell machte die Covid-19-Zeit den Schulalltag eintöniger und teilweise anspruchsvoller. Wegen Covid-\n19 temporär ausfallende Lehrpersonen sind schwierig zu ersetzen. \n\n− Die Umsetzungsmassnahmen, die aus der externen Schulevaluation resultieren, werden gemäss der bestehen-\nden Planung und innerhalb der gesetzten Termine bearbeitet. \n\n− Die Lehrpersonen wurden weiter befähigt, die ICT-Infrastruktur im Unterricht effektiv einzusetzen. Neu steht \nihnen die Office-365-basierte Arbeitsumgebung mySchool zur Verfügung. \n\n− In mehreren Klassen der Unterstufen- und Mittelstufe 1 war ein zusätzlicher Einsatz von Klassenunterstützun-\ngen nötig, um einen geordneten Betrieb zu ermöglichen. \n\n− Die Umsetzung des Klassenführungsmodells 6+3 für die Primarschulhäuser Kastanienbaum und Spitz ist sis-\ntiert worden, da die gesteckten Ziele mit den neuen Rahmenbedingungen anders / einfacher erreicht werden \nkönnen. \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 49/164 \n\n121.31 – Sekundarstufe \n\n− Der Sekundarschulbetrieb lief im Rahmen der Vorgaben ab.  \n\n− Die Covid-19- Massnahmen von Bund, Kanton und Gemeinde sind im Rahmen der Vorgaben umgesetzt wor-\nden. Generell machte die Covid-19-Zeit den Schulalltag eintöniger und teilweise anspruchsvoller. Wegen Covid-\n19 temporär ausfallende Lehrpersonen sind schwierig zu ersetzen. \n\n− Die Umsetzungsmassnahmen, die aus der externen Schulevaluation resultieren, werden gemäss der bestehen-\nden Planung und innerhalb der gesetzten Termine bearbeitet. \n\n− Die Lehrpersonen wurden weiter befähigt, die ICT-Infrastruktur im Unterricht effektiv einzusetzen. Neu steht \nihnen die Office-365-basierte Arbeitsumgebung mySchool zur Verfügung. \n\n− Seit dem aktuellen Schuljahr verfügen nun alle Lernenden der Sekundarstufe über persönliche Notebooks. \n\n− Der Lehrplan 21 in der Sekundarstufe ist gemäss kantonaler Vorgabe nun in allen drei Jahrgängen eingeführt \nworden. \n\n− Die Teilprojekte zur weiteren Steigerung des Anteils an Schulabgängern, die eine «echte Anschlusslösung» \n(Lehrstelle, weiterführende Schule) finden, sind durchgeführt worden. Erfreulicherweise ist die Anzahl an Kin-\ndern mit geeigneten Anschlusslösungen trotz Covid-19 hoch. Die engere Zusammenarbeit mit dem Horwer Ge-\nwerbeverein konnte leider nicht konkretisiert werden. Dafür findet nun eine Kooperation mit dem kantonalen \nGewerbeverband statt. \n\n− Das LIFT-Projekt, mit dem vor allem Lernende mit unsicherer beruflicher Aussicht darin unterstützt werden, eine \ngeeignete Anschlusslösung nach der Sekundarstufe zu finden, wird aktuell zum zweiten Mal umgesetzt.  \n\n121.32 – Kantonsschule \n\nDer Anteil an Lernenden, die ab der 6. Primarklasse das Langzeitgymnasium besuchen, ist in der Gemeindeschule \nHorw auf einem hohen Niveau. \n\n121.50 – Sonderschulung \n\nDie Anzahl an Sonderschülerinnen und Sonderschülern blieb lange Zeit mit leicht fallender Tendenz in etwa kon-\nstant. Aktuell ist wieder eine leichte Steigerung eingetreten. \n\n121.60 – Schuldienste \n\n− Die Schuldienste erzielten bei den internen Umfragen erneut eine hohe Kundenzufriedenheit. \n\n− Die altersbedingten Pensionierungen machten verschiedene Stellenneubesetzungen nötig. Diese Phase ist nun \nerfolgreich abgeschlossen worden. \n\n− Dass ein Case-Management, welches bei stark verhaltensauffälligen Lernenden mit einem sehr hohen Förder-\nbedarf zum Einsatz kommen soll, wird z.Z. bezüglich seiner Umsetzung konkretisiert.  \n\n121.70 – Schulverwaltung \n\nSchultransport: \n\n− Der Schultransport (Schulbus Kastanienbaum, VBL-Benützung Stutz, VBL-Bus Biregg) lief im geplanten Rah-\nmen ab. \n\n− Der Schultransport zwischen dem Biregg-Quartier und dem Schulhaus Allmend ist neu ausgeschrieben worden. \n \nSchulwegsicherheit: \n\n− Die Schulwege der Gemeinde Horw wurden bez. Zumutbarkeit überprüft.  \n\n− An drei Stellen der Kantonsstrasse werden Querungshilfen eingesetzt.  \n\n− Weitere Sicherheitsmassnahmen sind identifiziert und die Umsetzung wird fallweise geprüft und zur Umsetzung \nbeantragt. \n\n \nSchulgesundheit: \n\n− Der Schulzahnarztbetrieb, der Schularztbetrieb und die Schulzahnpflege-Instruktion liefen im geplanten Rah-\nmen ab (leicht beeinträchtigt durch Covid-19). \n\n \nKreativwoche: \n\n− Die Kreativwoche konnte trotz Covid-19 mit entsprechendem Schutzkonzept durchgeführt werden. Wie immer \nerfreute sich dieses Angebot einer hohen Beliebtheit mit entsprechend hoher Beteiligung. \n\n \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 50/164 \n\n121.80 - Musikschule \n\nSchülerzahlen \nDer befürchtete Anmelderückgang – in der gesamten Schweiz haben sich ca. 20 % weniger Kinder an den Musik-\nschulen angemeldet – blieb in Horw zum Glück aus. Bei den Fachbelegungen konnten wir einen Anstieg von 11 % \nerreichen (von 598 auf 668), was ein Total von 971 Nennungen bedeutet.   \n \nHighlights \nDas Schuljahr 2020/21 kann man unter das Motto «Planen, Verschieben, Anpassen, Absagen» stellen. Ein grosser \nMehraufwand für die Lehrpersonen und das Leitungsteam – welcher sich durch sehr viele positive Rückmeldungen \nder Erziehungsberechtigten und die erfreulichen Schülerzahlen aber gelohnt hat. Gerade in dieser Zeit durften wir \neinmal mehr erkennen, zu welcher Kraft, Lebensfreude und zu welchem Rückhalt das Musizieren für Kinder, Ju-\ngendliche und Erwachsene fähig ist. Wenn auch die meisten öffentlichen Anlässe nicht durchgeführt werden durften, \nkonnten die Lehrpersonen ihre Lernenden während der Unterrichtszeit in eine behütete und stressfreiere Welt ent-\nführen. \n \nZusammenarbeit \nDie Zusammenarbeit mit den inzwischen 40 Lehrpersonen, der Volksschule und der Gemeinde ist gut. Die Überfüh-\nrung der Personaldossiers an den Kanton war für alle Beteiligten eine grosse Herausforderung und mit einem gros-\nsen Mehraufwand verbunden. Die Kommunikation mit den Verantwortlichen des Kantons ist nach wie vor aufwän-\ndig. \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n121.01 - Schulführung \n\nEinführung kantonale Schuladministrationssoftware \n\nZiel: Die Schuladministration basiert auf dem kantonalen Standard-Tool (SAS / Educase). \n\nJahresbericht: Die Einführung der kantonalen Schuladministrationssoftware ist weiterhin ungewiss.  \n\nZielerreichung: offen \n\nEinführung Lehrplan 21 \n\nZiel: Umsetzung 3. SST: \nDer LP21 ist ab Sommer 2021 in der 3. Sekundarklasse eingeführt (vorgesehene Weiterbildungen \nbesucht / Stundenpläne sind umgestellt). \n\nJahresbericht: Der Lehrplan 21 ist in der Gemeindeschule Horw auf allen Stufen umgesetzt worden. Im August \n2021 hat gemäss kantonalem Fahrplan auch die 3. Sekundarklasse den Wechsel vollzogen. \nDas kommunale Projekt zur Umsetzung des Kompetenzerwerbs in deutscher Rechtschreibung ist \nabgeschlossen worden. Ein Teil der Klassen hat per August 2021 umgestellt, die restlichen Klas-\nsen folgen im Sommer 2022.  \n\nZielerreichung: erreicht \n\nIntegration \n\nZiel: Fremdsprachige Kindergartenkinder verfügen beim Eintritt in die Unterstufe über gute Deutsch-\nkenntnisse. \n\nJahresbericht: Das Pilotprojekt «frühe Sprachförderung» konnte in der Kindergartenstufe erfolgreich abgeschlos-\nsen und definitiv eingeführt werden.  \nDie Kulturvermittlerinnen werden bei wichtigen und schwierigen Elterngesprächen bedarfsgerecht \neingesetzt. \n\nZielerreichung: Erreicht \n \n \n \n \n \n\n \n \n\n·  ·  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 51/164 \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2019 2020 2021 \n\n121.01 - Schulführung  \n\n   \n\na) Gemeindeschule: Stellenplan Ver-\nwaltung Schule (Rektorat) \n\nZahl per 1.1. IST \n3.42 3.42 3.42 \n\nb) Gemeindeschule: Lehrpersonen Anzahl Lehrper-\nsonen \n\nIST \n178 176 179 \n\nc) Gemeindeschule: Kosten pro Schü-\nler/-in \n\n \nFr. / Schüler/-in IST \n\n18,390 18,786 18,803  \n\n121.02 - Schulentwicklung  \n\n   \n\na) Leistungsauftrag: Projekte im lau-\nfenden Kalenderjahr \n\nAnzahl per 1.1. IST \n23 39.00 37.00 \n\nb) Leistungsauftrag: erfolgreich abge-\nschlossener Projekte im laufenden Ka-\nlenderjahr \n\nAnzahl per \n31.12. \n\nIST \n23 32.00 32.00 \n\n121.03 - Zentrale Dienste Schule \n \n\n   \n\na) Elternteam: Sitzungen Summe Schul-\njahr per 31.7. \n\nIST \n12 15.00 13.00 \n\n121.10 - Kindergartenstufe  \n\n   \n\na) KGST: Finanzen Gesamtkosten pro \nLernende (ohne Schuldienste) \n\nFr. / Lernende IST \n14,896 15,752 13’838 \n\nb) KGST: Finanzen Betriebskosten pro \nLernende (ohne Immobilien) \n\nFr. / Lernende IST \n12,500 12,590 11’014 \n\nc) KGST: Klassen Anzahl Klassen \nper 1.9. \n\nIST \n13 13 13 \n\nd) KGST: Klassengrösse ganze Ge-\nmeinde Durchschnitt  \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n16.50 17.90 18.80 \n\ne1) KGST: Klassengrösse Allmend \nDurchschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n16.20 17.00 19.40 \n\ne2) KGST: Klassengrösse Allmend \ngrösste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n17.00 18.00 21.00 \n\ne3) KGST: Klassengrösse Allmend \nkleinste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n16.00 16.00 18.00 \n\nf1) KGST: Klassengrösse Hofmatt \nDurchschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n19.70 20.30 18.70 \n\nf2) KGST: Klassengrösse Hofmatt \ngrösste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n21.00 21.00 20.00 \n\nf3) KGST: Klassengrösse Hofmatt \nkleinste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n19.00 19.00 17.00 \n\ng1) KGST: Klassengrösse Kastanien-\nbaum Durchschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n18.00 19.50 21.00 \n\n \n\n·  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 52/164 \n\n Einheit  2019 2020 2021 \n\ng2) KGST: Klassengrösse Kastanien-\nbaum grösste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n18.00 20.00 21.00 \n\ng3) KGST: Klassengrösse Kastanien-\nbaum kleinste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n18.00 19.00 21.00 \n\nh1) KGST: Klassengrösse Spitz \nDurchschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n13.70 17.30 17.30 \n\nh2) KGST: Klassengrösse Spitz \ngrösste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n16.00 19.00 17.00 \n\nh3) KGST: Klassengrösse Spitz \nkleinste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n11.00 16.00 16.00 \n\ni1) KGST: Lernende total Anzahl Ler-\nnende per 1.3. \n\nIST \n214 214 244 \n\ni2) KGST: Lernende total obligatori-\nsches Kindergartenjahr \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.9. \n\nIST \n147 148 176 \n\ni3) KGST: Lernende total freiwilliges \nKindergartenjahr (inkl. angem. Halbj.-\nEintr.) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.9. \n\nIST \n67 66 68 \n\nk) KGST: Lernende mit DaZ Anzahl Ler-\nnende per 1.12. \n\nIST \n64 68 79 \n\nl) KGST: Lernende mit IF-Förderver-\neinbarung (ohne IS) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.11. \n\nIST \n13 6 7 \n\nm1) KGST: Begabungsförderung: An-\nzahl Kinder mit IF-Begabungsförde-\nrung \n\nAnzahl Ler-\nnende am 1.11. \n\nIST \n0 0 4 \n\nm2) KGST: Hochbegabung Anzahl \nKinder mit SPD-Abklärungsresultat \n«hochbegabt» \n\nLernende per \n31.7. \n\nIST \n\n  \n\n0 \n\n121.20 - Primarstufe \n \n\n   \n\na) PST: Finanzen Gesamtkosten pro \nLernende (ohne Schuldienste) \n\nFr. / Lernende IST \n16,643.35 16,859.10 17,287.00 \n\nb) PST: Betriebskosten pro Lernende \n(ohne Immobilien) \n\nFr. / Lernende IST \n12,193.30 12,315.60 12,826.00 \n\nc) PST: Klassen Anzahl Klassen \nper 1.9. \n\nIST \n43 43 43 \n\nd) PST: Klassengrösse ganze Ge-\nmeinde Durchschnitt  \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n17.60 17.70 17.40 \n\ne1) PST: Klassengrösse Allmend \nDurchschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n16.60 17.00 16.70 \n\ne2) PST: Klassengrösse Allmend \ngrösste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n20.00 21.00 20.00 \n\ne3) PST: Klassengrösse Allmend \nkleinste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n14.00 14.00 14.00 \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 53/164 \n\n Einheit  2019 2020 2021 \n\nf1) PST: Klassengrösse Hofmatt \nDurchschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n19.30 19.20 18.90 \n\nf2) PST: Klassengrösse Hofmatt \ngrösste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n22.00 21.00 21.00 \n\nf3) PST: Klassengrösse Hofmatt \nkleinste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n15.00 16.00 16.00 \n\ng1) PST: Klassengrösse Kastanien-\nbaum Durchschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n17.20 17.00 16.80 \n\ng2) PST: Klassengrösse Kastanien-\nbaum grösste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n23.00 22.00 20.00 \n\ng3) PST: Klassengrösse Kastanien-\nbaum kleinste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n13.00 14.00 14.00 \n\nh1) PST: Klassengrösse Spitz Durch-\nschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n17.90 17.80 17.00 \n\nh2) PST: Klassengrösse Spitz grösste Anzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n22.00 21.00 21.00 \n\nh3) PST: Klassengrösse Spitz kleinste Anzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n15.00 15.00 15.00 \n\ni) PST: Lernende Anzahl Ler-\nnende per 1.9. \n\nIST \n756 760 748 \n\nj) PST: Lernende mit DaZ Anzahl Ler-\nnende per 1.12. \n\nIST \n156 159 158 \n\nk) PST: Lernende mit IF-Förderverein-\nbarung (ohne IS) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.11. \n\nIST \n154 96 68 \n\nl1) Begabtenförderung Anzahl Ler-\nnende per 1.11. \n\nIST \n0 0 88 \n\nl2) PST: Hochbegabungsförderung \nLernende in Ateliers für Hochbegabte \ndes Kt. LU \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.11. \n\nIST \n\n  \n\n10 \n\nm1) PST: Hochbegabungsförderung \nLernende in anderen externen Förder-\nangeboten \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.11. \n\nIST \n\n  \n\n1 \n\nn) PST: Repetenten/Repetentinnen \n(total) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 31.7. \n\nIST \n5 2 4 \n\n121.31 - Sekundarstufe \n \n\n   \n\na) SST: Finanzen Gesamtkosten pro \nLernende (ohne Schuldienste) \n\nFr. / Lernende IST \n27,355.40 27,888.00 30,124.00 \n\nb) SST: Finanzen Betriebskosten pro \nLernende (ohne Immobilien) \n\nFr. / Lernende IST \n16,298.00 16,885.95 17,787.00 \n\nc) SST: Klassen total Anzahl Klassen \nper 1.9. \n\n \nIST \n\n14 13 12 \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 54/164 \n\n Einheit  2019 2020 2021 \n\nd3) SST: Klassengrösse (Lernende \npro Klasse) Niveau C \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n15.00 13.40 15.00 \n\nd4) SST: Klassengrösse (Lernende \npro Klasse) Niveau A+B \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n17.00 18.10 19.30 \n\ne) SST: Lernende total Anzahl Ler-\nnende per 1.9. \n\nIST \n230 212 214 \n\ne1) SST: Lernende mit DaZ Anzahl Ler-\nnende per 1.12. \n\nIST \n5 4 4 \n\ne2) SST: Lernende mit IF-Förderver-\neinbarung (ohne IS) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.11. \n\nIST \n4 26 16 \n\ne3) SST: Privatschulquote % per 31.5. IST 11.00 14.00 14.00 \n\nf) SST: Niveauwechsel / Repeten-\nten/Repetentinnen total \n\nper 31.7.  IST \n14.00 11.00 11.00 \n\nf1) SST: Niveauwechsel Abstufungen \nNiveau LZG > SST Niveau A/B \n\nAnzahl Ler-\nnende per 31.7. \n\nIST \n2 1 1 \n\nf2) SST: Anzahl Repetenten/Repeten-\ntinnen (ohne Niveau-Wechsel) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 31.7. \n\nIST \n2 0 0 \n\ng) SST: Anschlusslösungen: Zusage \nfür Lehrstellen + weiterführende Schu-\nlen + weitere Anschlusslösung \n\n% bezogen auf \nAbgänger/-in-\nnen per 31.7. \n\nIST \n92.00 84.00 100.00 \n\nh) SST: Anschlusslösung Anteil defini-\ntive Lehre + weiterführende Schulen \n\n% bezogen auf \nAbgänger/-in-\nnen per 31.7. \n\nIST \n81.00 77.00 75.00 \n\n121.32 - Kantonsschule \n \n\n   \n\na) KS: Gesamtanzahl Kantonsschü-\nler/-innen in oblig. Schulzeit \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.6. \n\nIST \n116 132 135 \n\n121.50 - Sonderschulung \n \n\n   \n\na) Sonderschulung: Lernende integra-\ntiv (IS) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.9. \n\nIST \n16 16 20 \n\nb) Sonderschulung: Lernende separa-\ntiv (SeS) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.9. \n\nIST \n25 23 25 \n\nc) Sonderschulung: Reintegration von \nIS zu Regelschule \n\nAnzahl Ler-\nnende per 31.7. \n\nIST \n\n \n\n1 0 \n\nd) Sonderschulung: Reintegration von \nSeS zu IS \n\nAnzahl Ler-\nnende per 31.7. \n\nIST \n\n \n\n2 1 \n\n121.60 - Schuldienste \n \n\n   \n\na) Stellenplan Verwaltung Bereich \nSchuldienste \n\n100%-Stellen IST \n0.40 0.55 0.55 \n\nb) Logopädie: Therapien Anzahl Total Anzahl Ler-\nnende in Thera-\npie per 31.7. \n\nIST \n52 54.00 58.00 \n\nc) Psychomotorik: Therapien Anzahl \nTotal \n\nAnzahl Ler-\nnende in Thera-\npie per 31.7. \n\nIST \n55 49.00 60.00 \n\nd) Schulpsychologischer Dienst: An-\nzahl Kinder in Abklärung und Beglei-\ntung \n\nAnzahl Ler-\nnende per 31.7. \n\nIST \n126 178.00 148.00 \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 55/164 \n\n Einheit  2019 2020 2021 \n\ne) Schulsozialarbeit: Anzahl Fälle be-\narbeitete + in Bearbeitung \n\nAnzahl Fälle per \n31.7. \n\nIST \n265 172.00 267.00 \n\n121.70 - Schulverwaltung \n \n\n   \n\n a) Schultransport: abgegebene Schü-\nlerpassepartouts \n\nAnzahl per 1.9. IST \n34 34 34 \n\nb) Schulgesundheit: Anteil Untersu-\nchungen bei Privatzahnarzt \n\n% per 31.7 \n \n \n. \n\nIST \n\n18.00 13.00 12.00 \n\n121.80 - Musikschule \n \n\n   \n\na) Stellenplan Verwaltung Musikschule Anzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n1.10 1.10 1.40 \n\nb) Stellenplan Musiklehrpersonen Anzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n10.50 10.82 10.50 \n\nc) Anzahl Lehrpersonen Musikschule Anzahl per 1.9. IST 37 40 40 \n\nd) Gesamtnennungen aller Belegun-\ngen \n\nAnzahl per 1.9. IST \n868 863 905 \n\ne) Lernende M+B Anzahl per 1.9. IST 258 244 237 \n\nf) Fachbelegungen Jugendtarif Anzahl per 1.9. IST 466 463 482 \n\ng) Fachbelegung Erwachsenentarif Anzahl per 1.9. IST 13 20 18 \n\nh) Ensembleteilnehmer/-innen Anzahl per 1.9. IST 131 122 168 \n\ni) ABO Jugendtarif Anzahl 1.9. IST 10 13 10 \n\nk) ABO Erwachsenentarif Anzahl per 1.9. IST 39 29 31 \n\nl) Total Teilnehmer/-innen Kurse Anzahl per 1.9. IST 65 68 25 \n\nm) Kostendeckungsgrad gemäss Reg-\nlement \n\n%-Anteil Eltern-\nbeiträge \n\nIST \n55.00 57.10 60.80 \n\n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n121.01 - Schulführung \n\nOptimierung Schulleitungsstruktur \n\nBeschrieb: Die Schulleitungsstruktur ermöglicht ein effektives Arbeiten innerhalb der Gemeindeschule und eine \neffektive Personalführung. \n\nBericht: Die neue operative Führungsstruktur ist per SJ 21/22 umgesetzt worden. Die Führung der Primar-\nschulen ist neu organisiert und die Zusammenarbeitsstrukturen werden verstärkt schulhausübergrei-\nfend ausgelegt. \n\nSchuladministrationssoftware (SAS / Educase) \n\nBeschrieb: Die meisten Luzerner Volksschulen erledigen aktuell die Aufgaben der Schuladministration mit der \nVSL Datenbank. Diese ist über zwanzig Jahre alt und genügt den heutigen Ansprüchen nicht mehr. \nDer Verband Luzerner Gemeinden und die Dienststelle Volksschulbildung haben deshalb bereits vor \neinigen Jahren ein Projekt für die Einführung einer neuen Schuladministrationssoftware gestartet. \nEine neue Softwarelösung soll den Volksschulen künftig als einheitliche Plattform für alle schüler- \nund schulbezogenen Bereiche und Prozesse dienen und zu Vereinfachungen führen. \n\nBericht: Die Einführung der kantonalen Schuladministrationssoftware ist weiterhin ungewiss. Horw bleibt bis \nauf Weiteres bei der bisherigen Lösung und wird diese ausbauen.  \n \n \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 56/164 \n\n121.02 - Schulentwicklung \n\nAFR 18 Poollösung Weiterbildung  \n\nBeschrieb: Die Bereitstellung eines bedarfsgerechten Weiterbildungsprogramms für die Lehrpersonen der \nVolksschule ist eine Kantonsaufgabe, die deshalb vom Kanton mitfinanziert wird. So schliesst der \nKanton mit der Pädagogischen Hochschule Luzern (PH Luzern) jährlich einen Leistungsauftrag für \ndas Weiterbildungsangebot ab.  \nIm Weiteren unterstützte der Kanton die Weiterbildung der Lehrpersonen der Volksschule mit Beiträ-\ngen an die schulinterne Weiterbildung. Mit dem Projekt AFR18 wurde dieser Beitrag gestrichen. \n\nBericht: Der Kantonsbeitrag ist ab 2020 entfallen. \n\nAnschlusslösung für Schulabgänger \n\nBeschrieb: Mit gezielten zusätzlichen Massnahmen soll die Quote Anschlusslösung an Sekundarschule erhöht \nwerden. \n\nBericht: Die Teilprojekte zur weiteren Steigerung des Anteils an Schulabgängern, die eine «echte Anschluss-\nlösung» (Lehrstelle, weiterführende Schule) finden, sind durchgeführt worden. Erfreulicherweise ist \ndie Anzahl an Kindern mit geeigneten Anschlusslösungen trotz Covid-19 hoch. Die engere Zusam-\nmenarbeit mit dem Horwer Gewerbeverein konnte leider nicht konkretisiert werden. Dafür findet nun \neine Kooperation mit dem kantonalen Gewerbeverband statt. \nDas LIFT-Projekt, mit dem vor allem Lernende mit unsicherer beruflicher Aussicht darin unterstützt \nwerden, eine geeignete Anschlusslösung nach der Sekundarstufe zu finden, wird aktuell zum zwei-\nten Mal umgesetzt. \n\nFörderung Ausbildung IF-Lehrpersonen \n\nBeschrieb: Damit das Volksschulsystem funktioniert, soll der Anteil ausgebildeter IF-Lehrpersonen durch Attrak-\ntivitätssteigerung der Ausbildung erhöht werden.  \n\nBericht: Die Massnamen zur Erhöhung des Anteils an ausgebildeten IF-Lehrpersonen wurden fortgesetzt. \nMehrere Lehrpersonen haben mit einer entsprechenden Aus-/Weiterbildung an der PH Luzern be-\ngonnen. \n\nGemeindebeitrag bei Klassen mit Unterbestand \n\nBeschrieb: In § 61a VBG wurden die Gemeindebeiträge im Volksschulbereich geregelt. In Absatz 4 wurde die \nRechtsgrundlage dafür geschaffen, dass die Gemeinden dem Kanton für Klassen des Kindergar-\ntens, der Basisstufe und Primarschule sowie der Sekundarstufe eine Ausgleichszahlung pro Klasse \nzu entrichten haben, sofern deren Grösse die kantonalen Vorgaben unterschreitet. Die Gemeinden \nhaben diese Zahlung zu leisten, wenn ihre Klassen des Kindergartens, der Basisstufe und der Pri-\nmarschule weniger als 16 Lernende, die Klassen der Sekundarstufe unter Berücksichtigung des je-\nweiligen Niveaus weniger als 12 beziehungsweise 15 Lernende umfassen. \n\nBericht: Durch die leichte Erhöhung der Anzahl Lernender pro Klasse, die Flexibilisierung der Schuleintei-\nlungszonen und die Sicherheitsmassnahmen bei den Querungsstellen der Kantonsstrasse konnten \ndie negative Entwicklung bei der Anzahl Klassen mit Unterbeständen weitgehend gestoppt werden. \n\nICT «Microsoft Teams» für Lehrpersonen und Schüler \n\nBeschrieb: Die über die Jahre bei der Schule entstandenen Laufwerksstrukturen, cloudbasierten Ablagen und \nAustausch- und Informationsplattformen stellten sich zunehmend als unübersichtlich und uneinheit-\nlich dar und waren teilweise nicht mehr den heutigen Anforderungen gewachsen. Zudem konnten \nGruppen für die Kollaboration zwischen Lehrpersonen aber auch zwischen Schülerinnen und Schü-\nler und Lehrpersonen nur durch die IT der Gemeinde erstellt werden. Ausserdem verteilten sich die \nAblagen auf z.T. sehr unterschiedlich zu bedienende Tools. Aus diesen Gründen wurde eine Zu-\nsammenführung der Ablagen und Kanäle in ein einheitliches System notwendig und für die Zusam-\nmenarbeit zwischen den Akteuren zentral. In Zusammenarbeit mit der IT Horw wurde die Plattform \n«mySchool» entwickelt (Investitionsprojekt Informatik 2020). \n\nBericht: Mit mySchool steht der Schule (Lehrpersonen, Lernende) eine benutzerfreundliche Office-365 mit \nMicrosoft-Teams basierte Arbeitsumgebung zur Verfügung, die die Datenspeicherung, die Kommu-\nnikation und die Kooperation unterstützt. \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 57/164 \n\nNotfall- und Krisenschulung \n\nBeschrieb: Im Rahmen des übergeordneten Sicherheitshandbuches der Gemeinde Horw werden jährlich Not-\nfall-/Krisenschulungen für die Lehrpersonen und das KIT der Schule durchgeführt. \n\nBericht: Die Gemeindeschule Horw übernimmt das Sicherheitshandbuch der Gemeindeverwaltung (liegt im \nEntwurf vor) und hat schulspezifische Ergänzungen vorgenommen. Alle neuen Lehrpersonen durch-\nlaufen eine Sicherheitsbasisschulung, es finden Wiederholungskurse statt und die Schulleitung führt \njährlich eine Notfallübung durch. \n\nSchulraumplanung \n\nBeschrieb: Die Gemeinde Horw aktualisiert periodisch die Schulraumplanung. \n\nBericht: Die Schulraumplanung wird im Jahr 2023 überarbeitet. \n\n121.10 - Kindergartenstufe \n\nAFR 18 Kantonsbeitrag wird auf 50 % erhöht. \n\nBeschrieb: Im Rahmen des kantonalen Projektes AFR18 wurde für die Volksschule ein neuer Kostenteiler von \n50:50 beschlossen werden. Der Kantonsbeitrag wurde damit verdoppelt. \n\nBericht: Der Kantonsbeitrag wurde ab 2020 verdoppelt. \n\nAusserordentliche Lohnmassnahmen  \n\nBeschrieb: Auf das Schuljahr 2021/22 werden die Besoldungen der Kindergarten- und Primarlehrpersonen so-\nwohl stufen- als auch klassenmässig korrigiert. Dies löst Kosten von 2.25 % des gesamten Besol-\ndungsaufwands aus.   \nZudem ist die Erhöhung der Unterrichtsverpflichtung auf Beginn des Schuljahres 2020/21 wieder \nrückgängig gemacht worden. Dafür sind zusätzlich 2% zu budgetieren. Insgesamt ergibt sich daraus \neine Erhöhung des Personalaufwand von ca. 3.5 %.  \n\nBericht: Der Kanton hat die Lohnmassnahmen umgesetzt. \n\nFrühe Sprachförderung \n\nBeschrieb: Mit dem aktuellen Schuljahr endet eine dreijährige Pilotphase für die Sprachförderung im Vorschul-\nalter. Diese beinhaltet die zusätzliche Sprachförderung in den Spielgruppen der Gemeinde Horw \nund von DaZ-Intensiv (Deutsch als Zweitsprache) in vier ausgewählten, zentral gelegenen Kinder-\ngärten. Dies trägt zur Verbesserung der Bildungschancen von Kindern mit Migrationshintergrund \nKindern bei. \n\nBericht: Das Projekt «frühe Sprachförderung» ist erfolgreich abgeschlossen worden – die Kinder, die durch \ndieses Programm durchgegangen sind, weisen einen signifikanten Anstieg bei den Deutschkennt-\nnissen aus. Neu können die zusätzlichen Fördermassnahmen in sieben statt wie bisher in vier Kin-\ndergärten umgesetzt werden. \n\nICT Ausbau Lehrplan 21 \n\nBeschrieb: Mit Bericht und Antrag Nr. 1611 «Ausbau der ICT-Infrastruktur der Gemeindeschule Horw» im Rah-\nmen der Umsetzung des Lehrplans 21 hat der Einwohnerrat am 1. März 2018 einen Investitionskre-\ndit von Fr. 746’600.00 bewilligt. Gemäss diesem Bericht und Antrag steigt der IT-Support zu Guns-\nten der Schule. \n\nBericht: Die ICT-Infrastruktur ist gemäss Planung komplett umgesetzt worden. Den Kindergärten stehen \nzwei bis vier Tabletts pro Klasse zur Verfügung.  \nAllen Lehrpersonen ab einer Anstellung von 30 % wird ein persönliches Notebook bereitgestellt. so-\nwie im Klassenzimmer einen Anschluss an eine Projektionsmöglichkeit. \nDie Lehrpersonen sind weiter befähigt, die ICT-Infrastruktur im Unterricht effektiv einzusetzen. \n \n \n \n \n \n \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 58/164 \n\nKlassenunterstützung schwierige Integration \n\nBeschrieb: Die vom Kanton vorgesehenen Mittel für schwierige Integrationen in Kindergarten und Unterstufe \nreichen nicht aus. Insbesondere im Kindergarten haben die potenziellen Sonderschüler oftmals noch \nkeinen Sonderschulstatus und darum beteiligt sich der Kanton nicht an den nötigen Unterstützungs-\nleistungen, damit die betroffenen Kinder und die Klassen sinnvoll unterrichtet / gefördert werden \nkönnen. \n\nBericht: In einer grösseren Anzahl an Kindergartenklassen gab es Lernende, die einen zusätzlichen Einsatz \nvon Klassenunterstützungen nötig gemacht haben, um einen geordneten Betrieb zu ermöglichen. \n\nZusätzliche Kindergartenklassen \n\nBeschrieb: Die Schulraumplanung geht zeigt auf, dass mehr Kindergärten benötigt werden. \n\nBericht: Die Planung von mehr Kindergartenschulraum erfolgt bedarfsgerecht. \n\n121.20 - Primarstufe \n\nAFR 18 Kantonsbeitrag wird auf 50 % erhöht. \n\nBeschrieb: Im Rahmen des kantonalen Projektes AFR18 wurde für die Volksschule ein neuer Kostenteiler von \n50:50 beschlossen werden. Der Kantonsbeitrag wurde damit verdoppelt. \n\nBericht: Der Kantonsbeitrag wurde ab 2020 verdoppelt. \n\nAusserordentliche Lohnmassnahmen \n\nBeschrieb: Auf das Schuljahr 2021/22 werden die Besoldungen der Kindergarten- und Primarlehrpersonen so-\nwohl stufen- als auch klassenmässig korrigiert. Dies löst Kosten von 2.25 % des gesamten Besol-\ndungsaufwands aus. \nZudem ist die Erhöhung der Unterrichtsverpflichtung auf Beginn des Schuljahres 2020/21 wieder \nrückgängig gemacht worden. Dafür sind zusätzlich 2 % zu budgetieren. Insgesamt ergibt sich dar-\naus eine Erhöhung des Personalaufwand von ca. 3.5 %.  \n\nBericht: Der Kanton hat die Lohnmassnahmen umgesetzt. \n\nICT-Ausbau Lehrplan 21 \n\nBeschrieb: Mit Bericht und Antrag Nr. 1611 «Ausbau der ICT-Infrastruktur der Gemeindeschule Horw» im Rah-\nmen der Umsetzung des Lehrplans 21 hat der Einwohnerrat am 1. März 2018 einen Investitionskre-\ndit von Fr. 746’600.00 bewilligt.  Gemäss diesem Bericht und Antrag steigt IT-Support zu Gunsten \nder Schule. \n\nBericht: Die ICT-Infrastruktur ist gemäss Planung komplett umgesetzt worden. In der Unterstufe stehen pro \nKlasse vier Computer zur Verfügung. In der Mittelstufe kommt auf zwei Lernende ein Notebook.  \nAllen Lehrpersonen ab einer Anstellung von 30 % wird ein persönliches Notebook bereitgestellt. so-\nwie im Klassenzimmer einen Anschluss an eine Projektionsmöglichkeit. \nDie Lehrpersonen wurden befähigt, die ICT-Infrastruktur im Unterricht effektiv einzusetzen. \n\nKlassenunterstützungen für schwierige Integrationen \n\nBeschrieb: Die bisherigen Mittel für schwierige Integrationen in Kindergarten und Unterstufe reichen nicht aus. \nInsbesondere im Kindergarten haben die potenziellen Sonderschüler oftmals noch keinen Sonder-\nschulstatus und darum beteiligt sich der Kanton nicht an den nötigen Unterstützungsleistungen, da-\nmit die betroffenen Kinder und die Klassen sinnvoll unterrichtet / gefördert werden können. \n\nBericht: In einer grösseren Anzahl an Primarschulklassen gab es Lernende, die einen zusätzlichen Einsatz \nvon Klassenunterstützungen nötig gemacht haben, um einen geordneten Betrieb zu ermöglichen. Es \nwurde definiert, wie der Unterricht mit Lernenden mit starken Verhaltensauffälligkeiten und/oder ho-\nhem individuellen Förderbedarf für diese Zielgruppe, für die restliche Klasse wie auch für die zustän-\ndigen Lehrpersonen ergänzend zum bestehenden Förderkonzept besser zu bewältigen ist. Die ent-\nsprechende Massnahme (Case-Management) wird z.Z. umgesetzt. \n \n \n \n \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 59/164 \n\nZusätzliche Primarschulklassen \n\nBeschrieb: Aufgrund der im Jahr 2019 aktualisierten Schulraumplanung wird die Gemeinde zusätzliche Klassen \neröffnen müssen. \n\nBericht: Der Anstieg der Schülerzahlen geschieht weniger schnell, als in der Schulraumplanung prognosti-\nziert worden ist. Gründe dafür sind:  \n\n− Die Bauten werden weniger rasch realisiert als in der Prognose angenommen.  \n\n− Erhöhung der angestrebten Klassengrösse durch die Bildungskommission. \n\n− Flexibilisierung der Schuleinteilungszonen. \n \nAufgrund der Kinderzahlen der Gemeinde Horw zeigt sich aber, dass das Wachstum in allen Stufen \nim Schuljahr 2022/2023 verstärkt, einsetzen wird.  \n\n121.31 - Sekundarstufe \n\nAFR 18 Kantonsbeitrag wird auf 50% erhöht. \n\nBeschrieb: Im Rahmen des kantonalen Projektes AFR18 wurde für die Volksschule ein neuer Kostenteiler von \n50:50 beschlossen werden. Der Kantonsbeitrag wurde damit verdoppelt. \n\nBericht: Der Kantonsbeitrag wurde ab 2020 verdoppelt. \n\nAusserordentliche Lohnmassnahmen \n\nBeschrieb: Die Erhöhung der Unterrichtsverpflichtung ist auf Beginn des Schuljahres 2020/21 wieder rückgän-\ngig gemacht worden. Deshalb sind dafür zusätzlich 2% zu budgetieren. \n\nBericht: Der Kanton hat die Lohnmassnahmen umgesetzt. \n\nEinführung Lehrplan 21 \n\nBeschrieb: Der LP21 soll ab Sommer 2021 in der 3. Sekundarklasse eingeführt sein (vorgesehene Weiterbil-\ndungen besucht / Stundenpläne sind umgestellt). \nDas Wahlfachangebot ist den Bedürfnissen angepasst (Englisch-Zertifikat, zusätzlicher Kochunter-\nricht in WAH, Italienisch?). \n\n \n\nBericht: Der Lehrplan 21 ist in der Gemeindeschule Horw auf allen Stufen umgesetzt worden. Im August \n2021 hat gemäss kantonalem Fahrplan auch die 3. Sekundarklasse den Wechsel vollzogen. \nDas Wahlfachangebot ist den neuen Verhältnissen angepasst worden. \n\nICT-Ausbau Lehrplan 21 \n\nBeschrieb: Mit Bericht und Antrag Nr. 1611 «Ausbau der ICT-Infrastruktur der Gemeindeschule Horw» im Rah-\nmen der Umsetzung des Lehrplans 21 hat der Einwohnerrat am 1. März 2018 einen Investitionskre-\ndit von Fr. 746’600.00 bewilligt. Gemäss diesem Bericht und Antrag steigt IT-Support zu Gunsten \nder Schule. \n\nBericht: Die ICT-Infrastruktur ist gem. Planung komplett umgesetzt worden. Allen Sekundarschülerinnen und \nSekundarschülern steht ein persönliches Notebook zur Verfügung.  \nAllen Lehrpersonen ab einer Anstellung von 30 % wird ein persönliches Notebook bereitgestellt, so-\nwie im Klassenzimmer einen Anschluss an eine Projektionsmöglichkeit. \nDie Lehrpersonen wurden befähigt, die ICT-Infrastruktur im Unterricht effektiv einzusetzen. \n\nZunahme externe Sekundarschulen \n\nBeschrieb: Es besuchen vermehrt Schüler eine externe Sekundarschule (Sportklassen Kriens etc.). \n\nBericht: Es gibt vermehrt Lernende, welche eine Talentklasse besuchen. \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 60/164 \n\nZusätzliche Sekundarschulklassen \n\nBeschrieb: Aufgrund der im Jahr 2019 aktualisierten Schulraumplanung wird die Gemeinde zusätzliche Klassen \neröffnen müssen. \n\nBericht: Der Anstieg der Schülerzahlen geschieht weniger schnell als in der Schulraumplanung prognosti-\nziert worden ist. \nAusserdem ist der Anteil an Langzeit- und Kurzzeitgymnasialschüler/innen auf höherem Niveau als \nangenommen wurde. \nAufgrund der Kinderzahlen der Gemeinde Horw zeigt sich aber, dass das Wachstum in allen Stufen \nim Schuljahr 2022/2023 verstärkt einsetzen wird. \n\n121.32 – Kantonsschule \n\nAFR 18 Beitrag an Kantonsschule reduziert sich. \n\nBeschrieb: Der neue Volksschulkostenteiler soll auch auf die Gemeindebeiträge für den Besuch \nder Kantonsschulen während der obligatorischen Schulzeit angewendet werden. Die \nKosten einer Gemeinde für einen Lernenden oder eine Lernende auf der Sekundarstufe I sollen un-\nabhängig von der Schulwahl gleich hoch sein. Gestützt darauf reduziert sich der Gemeindeanteil. \n\nBericht: Der Beitrag hat sich ab 2020 reduziert. \n\nZunahme Lernende Gymnasien. \n\nBeschrieb: Es besuchen mehr Lernende ein Gymnasium \n\nBericht: Die Anzahl Lernende an einer Kantonsschule ist erneut gestiegen. \n\n121.50 - Sonderschulung \n\nHöherer Kantonsbeitrag an interne Sonderschulung \n\nBeschrieb: Bereits unter dem bisherigen Recht wurden die Kosten für die Sonderschulung je zur Hälfte von den \nGemeinden und vom Kanton getragen (s. § 61 Abs. 4 und 62 Abs. 3 VBG). In den letzten Jahren \nwurden die Beiträge aus dem Pool an die interne Sonderschulung zu tief budgetiert. \n\nBericht: Der Kantonsbeitrag wurde ab 2020 erhöht. \n\n121.60 - Schuldienste \n\nStrukturen für Lernende mit hohem Förderbedarf \n\nBeschrieb: Lernende mit massiv schwierigem Verhalten oder mit massiv hohem Förderbedarf sollen effektiver \ngefördert werden können, sodass die restlichen Klassenkameraden weniger stark gestört werden \nund für die Klassenlehrpersonen die Aufgabe in schwierigen Situationen leistbarer gemacht werden \nkann. \n\nBericht: Es wurde definiert, wie der Unterricht mit Lernenden mit starken Verhaltensauffälligkeiten und/oder \nhohem individuellen Förderbedarf für diese Zielgruppe, für die restliche Klasse wie auch für die zu-\nständigen Lehrpersonen ergänzend zum bestehenden Förderkonzept besser zu bewältigen ist. Die \nentsprechende Massnahme (Case-Management) wird z.Z. umgesetzt. \n\n121.70 - Schulverwaltung \n\nSchultransport \n\nBeschrieb: Der Schultransport auf das Schuljahr 2020/2021 ist korrekt umgesetzt worden. \n\nBericht: Die Vorgaben für den Schultransport sind eingehalten worden. \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 61/164 \n\nSchulwegsicherung \n\nBeschrieb: Die Schulwegsicherheit ist eine nachvollziehbare, zentrale Forderung von Seiten des Gesetzes und \nder Eltern. Entsprechend betreibt die Gemeindeschule Horw eine breit abgestützte «Arbeitsgruppe \nsicherer Schulweg». Horw hat bezüglich Schulwegsicherheit einen Nachholbedarf.  \n\nBericht: Die Schulwege der Gemeinde Horw wurden bezüglich Zumutbarkeit überprüft.  \nAn drei Stellen der Kantonsstrasse werden Querungshilfen eingesetzt. Diese Massnahme bewährt \nsich im Alltag. \nWeitere Sicherheitsmassnahmen sind identifiziert und die Umsetzung wird fallweise geprüft und zur \nUmsetzung beantragt. \n\n121.80 - Musikschule \n\nAnpassungen Musikschule gemäss AFR18 \n\nBeschrieb: Zielsetzung AFR18: \nDie Zahl der anerkannten Musikschulen soll von 35 auf rund 20 reduziert werden. Dies ermöglicht \neine professionelle Führung der Musikschulen und im Einzelfall auch gewisse finanzielle Einsparun-\ngen. Die Personaladministration soll gegen eine entsprechende Abgeltung zentral durch die Dienst-\nstelle Personal vorgenommen werden. Da zahlreiche Musikschullehrpersonen an mehreren Musik-\nschulen unterrichten, ergeben sich durch die zentrale Personaladministration Vereinfachungen und \nauch Verbesserungen für die Musikschullehrpersonen (z.B. Pensionskassen-Regelung). Bei einzel-\nnen Instrumenten soll als Unterrichtsform vermehrt der Gruppenunterricht gefördert werden. Für die \nMusikschullehrpersonen soll neu, wie für die Volksschullehrpersonen, das kantonale Personalrecht \ngelten. Der Kantonsbeitrag soll entsprechend dem neuen Kostenteiler 50:50 ebenfalls angepasst \nwerden. \n\nBericht: Ab Sommer 2020 wurde das Musikschulpersonal an die kantonale Personaladministration überführt. \nDer Kantonsbeitrag wurde erhöht. \n\n \n\nAusbau Musikschule \n\nBeschrieb: Die Angebote der Musikschule werden gemäss Nachfrage ausgebaut. Im Weiteren mussten auf-\ngrund der kantonalen Vorgaben die Pensen Schulleitung und Administration erhöht werden. \n\nBericht: Die Administration wurde auf das Schuljahr 2020/21 um 30 Stellenprozent aufgestockt. \n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 ÜT 2022 BU+ RE 2021 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 17,510,164 8,700 -18,000 17,500,864 16,853,320 -647,543 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 1,284,263 3,770 -32,400 1,255,633 907,695 -347,938 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n620 \n  \n\n620 15,597 14,977 \n\n36 - Transferaufwand 4,148,310 \n  \n\n4,148,310 3,912,888 -235,422 \n\n39 - Interne Verrechnungen 273,740 \n  \n\n273,740 160,946 -112,794 \n\n42 - Entgelte -572,000 \n  \n\n-572,000 -483,164 88,836 \n\n46 - Transferertrag -10,288,121 \n  \n\n-10,288,121 -10,684,648 -396,527 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 12,356,976 12,470 -50,400 12,319,046 10,682,634 -1,636,411 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 16,995 \n  \n\n16,995 16,996 1 \n\n394 - Zinsen 2,379 \n  \n\n2,379 2,039 -340 \n\n397 - Umlagen 7,828,308 \n  \n\n7,828,308 8,242,142 413,833 \n\nErgebnis Globalbudget 20,204,658 12,470 -50,400 20,166,728 18,943,811 -1,222,917 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2021 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020+ÜT 2022 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 62/164 \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n121.01 - Schulführung \n\n30 Das Leitbild der Schule wird erst 2022 erstellt. Der Kredit von Fr. 10'000.00 wird auf das Jahr 2022 über-\ntragen. \n\n30 Wegen Covid-19 konnten keine Schulbesuche etc. durchgeführt werden und es gab weniger Projekte mit \nBeteiligung der Bildungskommission. \n\n30 Aufgrund von vakanten Stellenbesetzungen ist der Lohnaufwand bei der Schulleitung tiefer ausgefallen \n(minus Fr. 67'000.00). \n\n30 Es konnten weniger Weiterbildungsveranstaltungen besucht und weniger personelle Anlässe durchgeführt \nwerden (grösstenteils wegen Covid-19). \n\n31 Wegen Covid-19 konnte nur ein kleiner Teil der geplanten Projekte und Anlässe durchgeführt werden. \nDie rechtlichen Fragestellungen wurden ohne Zuzug von externen Juristen vorgenommen. \n\n121.02 - Schulentwicklung \n\n30 Wegen Covid-19 konnten bedeutend weniger Weiterbildungsveranstaltungen besucht und weniger perso-\nnelle Anlässe durchgeführt werden (minus Fr. 82'000.00). \n\n31 Wegen Covid-19 konnten bedeutend weniger Projekte durchgeführt werden. \n\n31 Aufgrund von Corona konnten die vom Kanton vorgegebenen Personalmassnahmen nicht umgesetzt wer-\nden. Die entsprechenden Budgetkredite von Fr. 20'000.00 werden auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n121.03 - Zentrale Dienste Schule \n\n31 2021 wurden keine Eisfeldbesuche durchgeführt (ab 2022 wird dies wieder stattfinden, sofern Covid-19 \ndies zulässt). \n\n \n\n121.10 - Kindergartenstufe \n\n30 Aus folgenden Gründen liegen die Personalkosten beim Kindergarten rund Fr. 200'000.00 unter dem \nBudget: \n\n− Statt einer zusätzlichen Kindergartenklasse konnte ab dem Schuljahr 2021/2022 eine Klasse weniger \ngeführt werden. \n\n− Der Personalaufwand für IF und DaZ ist tiefer ausgefallen. \n\n31 Wegen Covid-19 konnten nicht alle Veranstaltungen und Projekte durchgeführt werden. \n\n31 Wegen Covid-19 konnten Exkursionen und Schulreisen nur beschränkt durchgeführt werden. \n\n121.20 - Primarstufe \n\n30 Aus folgenden Gründen liegen die Personalkosten bei der Primarschule rund Fr. 212'000.00 unter dem \nBudget: \n\n− Statt einer zusätzlichen Primarschulklasse konnte ab dem Schuljahr 2021/2022 eine Klasse weniger \ngeführt werden. \n\n− Der Personalaufwand für IF und DaZ ist tiefer ausgefallen. \n\n31 Wegen Covid-19 konnten nicht alle Veranstaltungen und Projekte durchgeführt werden. \n\n31 Wegen Covid-19 konnten Exkursionen und Schulreisen nur beschränkt durchgeführt werden. \n\n31 Coronabedingt werden die geplanten Projektwochen erst im Jahr 2022 durchgeführt. Der Kredit von Fr. \n6'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n46 Der Kanton bezahlt einen leicht höheren Pro-Kopfbeitrag (plus Fr. 80'000.00). \n\n46 In zwei Schulhäusern stieg der Anteil an Kindern mit nicht-deutscher Muttersprache über einen Schwellen-\nwert, bei dem höhere Kantonsbeiträge bezahlt werden (Anteil 2021: plus Fr. 71'000.00). \n \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 63/164 \n\n121.31 - Sekundarstufe \n\n30 Die budgetierte zusätzliche Sekundarschulklasse musste nicht eröffnet werden (minus Fr. 80'000.00). \n\n31 Wegen Covid-19 konnten nicht alle Veranstaltungen und Projekte durchgeführt werden. \n\n31 Wegen Covid-19 konnten Exkursionen, Schulreisen und Klassenlager nur beschränkt durchgeführt wer-\nden. \n\n42 Wegen Covid-19 konnten Klassenlager nur beschränkt durchgeführt werden - darum gab es auch weniger \nElternbeiträge an die Verpflegung in Klassenlagern. \n\n121.32 - Kantonsschule \n\n36 (Auf hohem Niveau) Leicht weniger Lernende an einer Kantonsschule als prognostiziert (minus Fr. \n47'664.50). \n\n121.50 - Sonderschulung \n\n30 Mit der Zunahme Lernender IS steigt auch der Personalaufwand (plus Fr. 28'369.00). \n\n36 Die Gemeindebeiträge an die externe Sonderschulung sind tiefer ausgefallen (minus Fr. 35'948.00). \n\n46 Der Kantonsbeitrag an die integrative Sonderschulung ist höher ausgefallen (plus 75'757.00). \n\n121.60 - Schuldienste \n\n30 Wegen Covid-19 mussten Weiterbildungen verschoben und Personalanlässe konnten nicht durchgeführt \nwerden. \n\n31 Das Case-Management wurde weniger schnell umgesetzt als geplant (minus Fr. 60'836.45). \n\n121.70 - Schulverwaltung \n\n31 Der Schultransport konnte leicht unter dem Budget abgerechnet werden. \n\n63 Die Gemeindebeiträge an den Schultransport (Passepartout) sind tiefer ausgefallen (minus Fr. 28'531.00). \n\n31 Die Kosten für die Schulwegsicherung sind tiefer ausgefallen. Gemäss Beschluss Gemeinderat wurde die \nAnzahl der überwachten Querungsstellen nicht erhöht (minus Fr. 55'575.00). \n\n121.80 - Musikschule \n\n31 Diverse Anschaffungen wie die budgetierten Headsets können erst im Jahr 2022 umgesetzt werden. Der \nKredit von Fr. 12'200.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n36 Der Beitrag der Gemeinde an den Besuch von Kantonsschülern in der Musikschule Luzern ist tiefer aus-\ngefallen (minus Fr. 69'865.00). \n\n42 Der frühere Beitrag des Kantons an die Musikschüler der Kantonsschule entfällt. Aus diesem Grund sinkt \nder Ertrag der Schulgelder (minus Fr. 83'726.00). \n\n46 Der Kantonsbeitrag an die Musikschulen wurde angepasst (plus Fr. 128'683.00). \n \n\n \n \n\n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 64/164 \n\n4.5 Aufgabenbereich: 201 – Organisation und Personal \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2021 \n\nBisher wurden die internen Kosten (Personal, Arbeitsplatz etc.) pro Departement gesammelt und mit fixen Leis-\ntungsansätzen auf die einzelnen Aufgabenbereiche intern verrechnet. Auf Wunsch der GPK wurden ab 2019 die \ninternen Kosten auf der Stufe Leistungsgruppe gesammelt und weiterverrechnet. Mit diesem Vorgehen konnten die \ndirekten Lohnkosten pro Aufgabenbereich aufgezeigt werden. Die Kostentransparenz konnte damit erhöht werden. \nDas Vorgehen hat sich bewährt. \n\nInsgesamt beschäftigt die Gemeindeverwaltung und Betriebe rund 220 Personen. Die Mitarbeitenden der Gemeinde \nHorw werden durch den Bereich Personal betreut. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n201.01 - Departemente \n\nWeil aufgrund von Corona verschiedene Weiterbildungen und Anlässe nicht stattfanden bzw. verschoben werden \nmussten, wurden die Budgets für Weiterbildungen und Personalanlässe nicht ausgeschöpft (minus Fr. 55'000.00). \n\n201.02 - Personalstelle \n\nCorona \nDie monatelange Arbeit im Homeoffice, neue Arten der Zusammenarbeit und die erschwerte Einführung von neuen \nMitarbeitenden waren auch 2021 die dominierenden Themen. Den Kontakt zueinander nicht zu verlieren und die \nIdentifikation mit der Arbeitgeberin weiter hochzuhalten, sind nach wie vor die grössten Herausforderungen.   \n \nTimeTool \nPer 1. Juni 2021 erfolgte der Umstieg auf das neue Zeiterfassungstool TimeTool.  \n \nPersonalrekrutierung im Bereich Bau  \nIm ausgetrockneten Arbeitsmarkt in den Bereichen Raumplanung und Baubewilligungen fähige Mitarbeitende zu \nfinden, stellte 2021 viele Gemeinden und auch uns vor grosse Herausforderungen. Die ERFA-Gruppe Personal trägt \ndiesem Umstand Rechnung und versucht im Jahr 2022 den Gemeindeschreiberverband des Kantons Luzern an \nBord zu holen, um diese Problematik anzugehen.  \n \nFlexibilisierung Lohnsystem \nDie Diskussion in der ERFA-Gruppe Personal (Luzern, Kriens, Emmen, Ebikon, Sursee, Rothenburg, Meggen, \nHorw) zeigt auf, dass alle betroffenen Städte und Gemeinden mit denselben Herausforderungen zu kämpfen haben. \nMitarbeitende, die eine ausgezeichnete Leistung erbringen, jedoch noch jung an Jahren sind, erhalten in der Regel \nweniger Lohn als Mitarbeitende, die über viele Jahre Berufserfahrung verfügen, jedoch nur eine durchschnittliche \nLeistung erbringen. Hier eine ausgewogene Lösung zu finden, wird die grosse Herausforderung sein. Die ERFA-\nGruppe Personal nimmt sich im Jahr 2022 dieser Thematik an.  \n \nLUnited Berufsbildungsnetzwerk \nDas Berufsbildungsnetzwerk wächst auf 23 Mitgliedergemeinden und vereint mehr als 165 Lehrstellen in 13 Berufen \nunter einem Dach. Ziel im Jahr 2022 wird es sein, den Bekanntheitsgrad weiter zu steigern, um talentierte Lernende \nals Arbeitskräfte für morgen zu gewinnen. \n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n\n·  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 65/164 \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2019 2020 2021 \n\n201.02 - Personalstelle \n \n\n   \n\na) Stellenplan Verwaltung Personalbe-\nreich \n\nZahl IST 1.05 0.92 0.98 \n\nb) Anzahl Lernende  Anzahl IST 12 10 11 \n\nc) Anzahl Praktikantinnen und Prakti-\nkanten  \n\nZahl IST 3 4 3 \n\nd1) Anzahl geschützte Arbeitsplätze Zahl IST 1 0 0 \n\nd2) Pensum geschützte Arbeitsplätze 100%-Pensen IST 0.60 0.00 0.00 \n\nf) Durchschnittsalter der Mitarbeiten-\nden \n\nZahl IST 47.45 47.28 45.81 \n\ng) Nettofluktuationsrate (ohne Pensio-\nnierungen und Ablauf befristete Ver-\nträge) \n\n% IST 7.71 4.74 3.27 \n\nh) Absenzen in Stunden (Krankheit, \nUnfall, Nichtberufsunfall) \n\nAnzahl Stunden IST 6,649 6,838.00 9,153.00 \n\ni) Weiterbildungstage pro Mitarbeitende Tage pro Jahr IST 1.00 1.56 1.29 \n\nk) Personalaufwand Verwaltung \n(Löhne Verwaltung und Betriebsperso-\nnal) pro Einwohner \n\nFr. IST 817.50 829.00 842.47 \n\n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n201.01 - Departemente \n\nZentrale Kosten Departemente \n\nBeschrieb: Pro Departement wird ab 2021 eine zentrale Kostenstelle für Weiterbildung und diverse allgemeine \nKosten geführt. Diese Kosten wurden bisher in den einzelnen Aufgabenbereichen mit Hilfe von Kos-\ntenaufschlüsselungen verbucht.  \n\nBericht: Die zentralen Kostenstellen wurden gemäss Plan im Jahr 2021 umgesetzt. \n\n201.02 - Personalstelle \n\nEvaluation Lohnsystem \n\nBeschrieb: Das aktuelle Lohnsystem muss aufgrund der Bedürfnisse der Verwaltung überprüft und bei Bedarf \nangepasst werden. Es sollen Lösungsvorschläge aufgezeigt werden, die das aktuelle Lohnsystem \nmit den vorhandenen Strukturen flexibler werden lassen, ohne grosse Veränderungen vorzuneh-\nmen. Hinsichtlich der vom Gemeinderat verabschiedeten Personalstrategie 2018-2020, in welcher \ndefiniert wurde, dass die Gemeinde Horw im Vergleich zu den anderen K5-Gemeinden überdurch-\nschnittliche Löhne zahlen möchte, ist diese Flexibilisierung folgerichtig.  \n\nBericht: Das Lohnsystem der Gemeinde Horw ist seit zehn Jahren in Betrieb. Ein Lohnsystem ist sehr kom-\nplex und Änderungen dürfen keine unerwünschten Auswirkungen haben. Mit einer internen Analyse \nhaben wir einen Handlungsbedarf festgestellt, eine geeignete Lösung konnte bisher intern auch im \nVergleich mit den Agglomerationsgemeinden nicht gefunden werden. Der Gemeinderat entschied \nsich deshalb im Dezember 2021 für eine externen Analyse des Lohnsystems. \n\nEvaluation Zeiterfassungssystem \n\nBeschrieb: Das aktuelle Zeiterfassungssystem der Firma Zeit AG ist in die Jahre gekommen und weist diverse \nMängel auf. Im Weiteren erfassen die Mitarbeitenden im Stundenlohn ihre Stunden nicht über das \nSystem. Ebenfalls werden heute Spesen mit Hilfe von Spesenblätter abgerechnet. Aus diesen Grün-\nden braucht die Gemeindeverwaltung ein neues, modernes und nutzbringendes Zeiterfassungssys-\ntem, das die Personalprozesse im Bereich Lohn, Spesen und Zeitmanagement professionalisiert \nund für die Benutzer einen Mehrwert bietet. Dabei sollen die heutigen Zwischenschritte und \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 66/164 \n\nDoppelspurigkeiten im Bereich der Zeiterfassung reduziert werden. Zudem soll den Führungsperso-\nnen mit übersichtlichen Analysen und Auswertungsmöglichkeiten ein besseres Absenzenmanage-\nment der Mitarbeitenden ermöglicht werden. \n\nBericht: Das neue Zeiterfassungssystem Timetool wurde per 1. Juni 2021 für alle Personen, die im Monats-\nlohn eingestellt sind, eingeführt.  \n\nSchulung GEVER \n\nBeschrieb: Die Akzeptanz und flächendeckende Anwendung von GEVER soll mit einem gezielten Weiterbil-\ndungsangebot erreicht werden.  \n\nBericht: Ende Januar 2021 hat die Stv. Gemeindeschreiberin I eine Onlineschulung GEVER-Theorie erstellt. \nJede neue Mitarbeiterin und jeder neue Mitarbeiter erhalten den Link für diese Onlineschulung am \n1. Tag der Anstellung, anschliessend erfolgt eine technische Einführung durch den jeweils zuständi-\ngen Power-User (die vorgesetzte Person hält diesen Termin im Einführungsprogramm fest), an-\nschliessend vereinbart die Gemeindekanzlei einen Termin für die Einführung in die organisatori-\nschen Themen.  \n\nSicherheitsschulungen \n\nBeschrieb: Die Sicherheitsschulungen sollen unter dem Schulungsangebot Personal budgetiert werden. \n\nBericht: Ist umgesetzt und im Weiterbildungsbudget enthalten. \n\nMobilitätsbeitrag \n\nBeschrieb: Im Rahmen der Überarbeitung der Personalverordnung wurden die Bedingungen für Parkplätze und \nBeiträge für den Öffentlichen Verkehr überarbeitet. Neu erhalten alle Mitarbeitenden der Gemeinde \n(MA) einen Mobilitätsbeitrag. Insbesondere werden damit die ortsansässigen MA den externen MA \ngleichgestellt. \n\nBericht: Ist umgesetzt und wird von den Mitarbeitenden geschätzt.  \n\nAktualisierung Rückstellungen Renten \n\nBeschrieb: Die Rückstellungen für die Renten von Alt-Gemeinderäten müssen jährlich neu bewertet werden. \nGemäss Rechnung 2019 ergibt dies eine jährliche Korrektur von Fr. 130'000.00, sofern niemand \nstirbt. \n\nBericht: Die Rückstellungen für Pensionsrenten der Alt-Gemeinderäte werden jährlich neu berechnet und \nkonnten um rund 1.1 Mio. reduziert werden. \n\n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 ÜT 2022 BU+ RE 2021 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 893,354 10,000 \n \n\n903,354 -462,949 -1,366,303 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 38,200 \n  \n\n38,200 31,853 -6,347 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n300 \n  \n\n300 6,521 6,221 \n\n39 - Interne Verrechnungen 237,000 \n  \n\n237,000 210,255 -26,745 \n\n42 - Entgelte -300 \n  \n\n-300 -1,881 -1,581 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 1,168,554 10,000 \n \n\n1,178,554 -216,200 -1,394,754 \n \n\n·  ·  \n\n397 - Umlagen -963,554 \n  \n\n-963,554 -832,624 130,930 \n\nErgebnis Globalbudget 205,000 10,000 0 215,000 -1,048,824 -1,263,824 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2021 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020+ÜT 2022 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 67/164 \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n201.01 - Departemente \n\n30 Diverse Personalanlässe und Weiterbildungen konnten aufgrund von Corona nicht umgesetzt werden. \n\n201.02 - Personalstelle \n\n30 Die Kosten für die Personalsuche sind höher ausgefallen. Gründe sind der stark ausgetrocknete Arbeits-\nmarkt im Bereich Raumplanung und Baubewilligungen. Die Stellenbesetzung der Funktion Leitung Raum-\nplanung und Baubewilligungen erforderte mehrere Anläufe und letztendlich die Unterstützung durch eine \nexterne Firma.  \n\n30 Diverse Personalanlässe und Weiterbildungen konnten aufgrund von Corona nicht umgesetzt werden. \n\n30 Die Rückstellungen für Pensionsrenten der Alt-Gemeinderäte werden jährlich neu berechnet und konnten \num rund 1.1 Mio. reduziert werden. \n\n \n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n \n\n \n \n \n \n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 68/164 \n\n4.6 Aufgabenbereich: 202 – Finanzverwaltung \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2021 \n\nDie Finanzverwaltung ist für die rechtzeitige Erstellung der vorhandenen Führungsinstrumente, wie Finanzplan, \nBudget, Quartalsberichte und Jahresrechnung sowie die einwandfreie Führung der Gemeindebuchhaltung verant-\nwortlich. \n\nDer Auftrag setzt sich aus folgenden Teilaufträgen zusammen: \n\n− Bereich Finanzen (Projekte und Beratung, Controlling und Qualitätsmanagement) \n\n− Bereich Steuern (Veranlagung und Inkasso) \n\n− Bereich Informatik  \n\n− Zinsen \n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n202.01 - Zentrale Dienste Finanzen \n\nNachdem in den Jahren 2019 und 2020 das Rechnungswesen der Gemeinde erfolgreich dem neuen Gesetz über \nden Finanzhaushalt der Gemeinden angepasst wurde, konnte der Bereich Finanzen im Jahr 2021 die neuen Ab-\nläufe und Anforderungen konsolidieren. Es zeigt sich, dass das neue Rechnungsmodell anspruchsvoller ist und da-\nmit der Ressourcenbedarf gestiegen ist. In diesem Sinne hat auch der interne Beratungsaufwand für die finanzielle \nFührung zugenommen. Demgegenüber stehen jedoch Mehrwerte in Form von zusätzlicher Transparenz. Konkrete \nstrategiebasierte Leistungsbeschriebe geben Auskunft über den Ressourcenbedarf der Gemeinde und legen die \npolitischen Rahmenbedingungen fest. Demgegenüber bringen die Globalbudgets der Verwaltung den notwendigen \noperativen Handlungsspielraum. \n \nDer Bereich Finanzen erarbeitete im Jahr 2021 folgende Bericht und Anträge an den Einwohnerrat: \n\n− Nr. 1675 «Jahresbericht 2020» \n\n− Nr. 1676 « Investitionsprogramm 2022–2027» \n\n− Nr. 1684 «Aufgaben- und Finanzplan 2022» \n \nMit diesen Bericht und Anträgen erarbeitete der Bereich die strategischen Führungsinstrumente der finanzpoliti-\nschen Steuerung gemäss dem Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden. Diese Instrumente sind bei der \nGeschäftsprüfungskommission, den Fraktionen und dem Einwohnerrat grundsätzlich auf ein positives Echo gestos-\nsen und wurden entsprechend gewürdigt. Auf der Basis dieser Instrumente werden nun die Steuerungsinstrumente \nauf Verwaltungsebene (betriebliche Steuerung, Qualitätsmanagement, Risikomanagement, und Internes Kontroll-\nsystem) den neuen gesetzlichen Bestimmungen angepasst.  \n \n\n202.02 - Informatik \n\nIT-Strategie: \nPro Legislatur genehmigt der Gemeinderat die Aufträge und die Zusammensetzung der verschiedenen Arbeitsgrup-\npen der Gemeinde. Der Auftrag der IT-Strategiegruppe ist in den Informatik-Richtlinien (Gesetzessammlung Horw \nNr. 301) definiert.  \n \nDie IT-Strategiegruppe behandelte an insgesamt 4 Strategiesitzungen unter anderem folgende Themen: \n\n− Neue Telefonielösung \n\n− Homeofficeausstattung \n\n− Beschaffungsprozess für Informatikmittel \n\n− Security Strategie \n\n− Budget 2022 \n \nIT-Betrieb: \nDer Bereich Informatik der Gemeindeverwaltung Horw verzeichnete ein erfolgreiches Jahr 2021 mit wenigen, kaum \nspürbaren ungewollten Ausfällen. Die IT-Dienstleistungen im Betrieb konnten ohne schwerwiegende Einschränkun-\ngen angeboten werden. Zudem wurde die IT durch die andauernde Corona-Pandemie und deren neuen und schnell \nwechselnden Anforderungen, Einschränkungen im Speziellen gefordert, was das IT-Team Horw aber sehr gut be-\nwältigen konnte. \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 69/164 \n\nUnter anderen erarbeitete das IT Team Horw folgende IT-Projekte: \n\n− Business Continuity Management \n\n− WLAN-Erweiterung SH Allmend \n\n− Letzter Hardware-Ausbau im Zusammenhang mit dem Lehrplan 21 \n\n− Evaluierung und Pilotbetrieb einer neuen Telefonielösung \n\n− Funktionsupdate (Update Betriebssystem) \n\n− Ausbau IT-Security \n \n\n202.03 - Steuern \n\nDer Bereich Steuern übernahm ab Herbst 2019 die Veranlagung der Handänderungs- und Grundstückgewinnsteu-\nern.  \nAufgrund dieser Veränderungen wurde die Organisation Steuern neu definiert. Nebst der Veranlagung wurden ab \ndem 1. Dezember 2019 auch die Administration und das Steuerinkasso dem Führungsbereich Leiter Steuern zuge-\nordnet. Damit wurde eine umfassende Reorganisation der Abläufe im Bereich Steuern eingeleitet. Diese wurde im \nJahr 2021 fortgesetzt und dauert aufgrund von Personalausfällen und Mutationen bis ins Jahr 2022 an. \nDer durch den Generationenwechsel im Jahr 2019 und durch die Übernahme von zusätzlichen Aufgaben entstan-\ndene Rückstand in der Veranlagung konnte im Jahr 2021 aufgeholt werden. \n\n202.04 - Zinsen \n\nIm AFP 2021 signalisierten wir bei der Geldflussrechnung eine Zunahme der kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten \n(plus 9.2 Mio. Franken) und keine Veränderungen bei den langfristigen Finanzverbindlichkeiten. Aufgrund der höhe-\nren Erträge der Erfolgsrechnung und der tieferen Investitionstätigkeit konnte die Gemeinde Ende Jahr die Finanzver-\nbindlichkeiten um 8 Mio. Franken reduzieren. Am 31. Dezember 2021 hatte die Gemeinde noch 60 Mio. Franken \nfeste Darlehen (Anfang Jahr: 68 Mio. Franken). \n\n202.05 - Abschluss \n\nGemäss Entscheid Einwohnerrat zum Bericht und Antrag Nr. 1645 «Bilanzanpassungsbericht HRM2» vom 27. Juni \n2019 werden insgesamt 10 Mio. Franken aus den Aufwertungsreserven erfolgswirksam über die Erfolgsrechnung \naufgelöst. Im Jahr 2021 wurde gemäss Budget eine Tranche von 3 Mio. Franken aufgelöst. \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n202.02 - Informatik \n\nAusbau IT-Infrastruktur Lehrplan 21 \n\nZiel: Der Ausbau IT-Infrastruktur Lehrplan 21 konnte gemäss Vorgaben B+A umgesetzt werden. Der \nSonderkredit kann abgerechnet werden. \n\nJahresbericht: Die Umsetzung ist abgeschlossen. Aufgrund von coronabedingten Lieferengpässen konnten die \nletzten Lieferungen erst im Spätherbst 2021 in Empfang genommen werden. Die Abrechnung \nSonderkredit wird im Jahr 2022 dem Einwohnerrat vorgelegt. \n\nZielerreichung: erreicht \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2019 2020 2021 \n\n202.01 - Zentrale Dienste Finanzen \n \n\n   \n\na) Stellenplan Verwaltung Bereich \nFinanzen \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST \n2.80 1.84 1.90 \n\nb) Anzahl Belege Kreditoren Anzahl pro Jahr IST 11,562 11,506 11,865.00 \n\nc) Anzahl Belege Debitoren Anzahl pro Jahr IST 9,663 10,858 16,888.00 \n\ne) E-Rechnungen Anzahl pro Jahr IST 731 924 1,314.00 \n\nf) Anzahl Betreibungen ohne Steu-\nern \n\n \n\nAnzahl pro Jahr IST 48 47 22 \n\n·  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 70/164 \n\n Einheit  2019 2020 2021  \n\n202.02 - Informatik \n \n\n   \n\na) Stellenplan Verwaltung Bereich \nInformatik \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST \n3.90 4.00 3.74 \n\nb1) ICT-Arbeitsplätze Verwaltung Anzahl per 1.1. IST 131 174 146 \n\nc) Kosten pro ICT-Arbeitsplatz Ver-\nwaltung \n\nFr.  IST \n9,553.00 5,312.00 6,389.00 \n\nd) ICT-Kosten pro Schüler (Kinder-\ngarten, Primarschule, Sekundar-\nschule) \n\nFr. pro Schüler IST \n611.00 762.00 755.00 \n\ne1) Anzahl Kopien Verwaltung Summe pro \nJahr \n\nIST \n481,085.00 485,038.00 415,342.00  \n\ne2) Anzahl Kopien Verwaltung pro \nEinwohner \n\nAnzahl pro Ein-\nwohner \n\nIST \n33.96 34.15 28.33  \n\ne3) Anzahl Kopien Schule Summe pro \nJahr \n\nIST \n1,488,115 1,528,204 1,417,744 \n\ne4) Anzahl Kopien pro Schüler Anzahl pro \nSchüler \n\nIST \n1,491 1,571 1,473 \n\n202.03 - Steuern  \n\n   \n\na) Stellenplan Verwaltung Bereich \nSteuern \n\nAnzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n8.00 9.07 9.18 \n\nb) Anzahl Steuererklärungen Anzahl IST 8,236 8,267 8,335 \n\nc) Veranlagungsstand Steuern % IST 66.36 84.66 70.70 \n\nd1) Anzahl Ratenabkommen Steu-\nern \n\nSumme pro \nJahr \n\nIST \n1,153 1,264 1,075 \n\nd10) Anzahl Pfändung Anzahl pro Jahr IST 150 111 130 \n\nd11) Anzahl Konkurs Anzahl pro Jahr IST 62 11 14 \n\nd2) Gesamtbetrag Ratenabkommen \npro Jahr (inkl. Staatssteuern) \n\nSumme pro \nJahr \n\nIST \n5,516,286.64 6,828,549.80 5,755,472.83 \n\nd3) Anzahl 1. Mahnungen Steuern  Summe pro \nJahr \n\nIST \n2,252 2,292 2,276 \n\nd4) Gesamtbetrag 1. Mahnungen \nSteuern pro Jahr (inkl. Staatssteu-\nern) \n\nBetrag pro Jahr IST \n23,065,958.27 13,805,735.31 15,172,469.14 \n\nd5) Anzahl 2. Mahnungen Steuern Anzahl pro Jahr IST 850 884 848 \n\nd6) Gesamtbetrag 2. Mahnungen \n(inkl. Staatssteuern) \n\nBetrag pro Jahr IST \n3,857,156.55 4,474,028.12 5,666,187.85 \n\nd7) Anzahl Betreibungen Steuern \npro Jahr \n\nSumme pro \nJahr \n\nIST \n312 303 318 \n\nd8) Gesamtbetrag Betreibungen pro \nJahr (inkl. Staatssteuern) \n\nBetrag pro Jahr IST \n1,974,137.40 1,729,032.91 6,447,774.90 \n\nd9) Anzahl 1. und 2.  Fortsetzung \nBetreibung \n\nAnzahl pro Jahr IST \n229 202 246 \n\n202.04 - Zinsen \n \n\n   \n\nc) Zinssatz Fremdkapital % IST 0.86 0.98 1.11 \n\nd) Durchschnittliche Laufzeit Fremd-\nkapital \n\nJahre IST \n10.79 12.24 11.76 \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 71/164 \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n202.01 - Zentrale Dienste Finanzen \n\nAufbau Finanzcockpit \n\nBeschrieb: Es soll ein pragmatisches Tool entwickelt werden, welches es erlaubt, die Treiber der Gemeindefi-\nnanzen allgemein und in den einzelnen Aufgabenbereichen zu verfolgen. Das Finanzcockpit soll auf \nBasis HRM2 einen Vergleich der Entwicklung auf der Zeitachse und ein Benchmarking mit anderen \nGemeinden ermöglichen. \n\nBericht: Im Rahmen der Finanzstrategie wurden 8 Vorgaben definiert. Diese Vorgaben werden beim Investi-\ntionsplan, Aufgaben- und Finanzplan und beim Rechnungsabschluss rapportiert. Damit kann die \nEntwicklung des Finanzhaushaltes der Gemeinde Horw gut aufgezeigt werden. Die Weiterentwick-\nlung ist von einem guten Benchmark mit vergleichbaren Gemeinden/Städten abhängig.  \n\nBenchmark \n\nBeschrieb: Nach Einführung von HRM2 lohnt es sich, gemeindeintern Schritt für Schritt ein pragmatisches \nBenchmarking aufzubauen (Zeitvergleiche, Quervergleiche durch Aufgabenbereiche). Es wird auch \neinfacher werden, ein Benchmarking mit anderen Gemeinden durchzuführen.  \n\nBericht: Die Universität Bern hat ein Benchmarking-Modell für Schweizer Gemeinden entwickelt. Aufgrund \nder positiven Rückmeldungen der 26 Testgemeinden wurde das Start-Up PublicFinance gegründet, \nwelches das Benchmarking-Reporting weiterentwickelt und weiterbetreibt. Im Jahr 2020 hat sich die \nGemeinde Horw zum 1. Mal mit den Rechnungsdaten 2019 an diesem Benchmark beteiligt. Im Jahr \n2021 haben wir die Zahlen 2020 nachgeliefert. Damit stehen der Gemeinde Horw Vergleichsdaten \nder Jahre 2019 und 2020 zur Verfügung. \nBei diesem Benchmark wurden 29 Bereiche mit verschiedenen Kennzahlen verglichen. Aufgrund \ndieser unterschiedlichen Qualität der Basiszahlen konnte ein möglicher Handlungsbedarf nicht in \nallen Bereichen beurteilt werden. Bei den für uns nachvollziehbaren Zahlen zeigt sich insgesamt ein \npositives Bild mit wenig Handlungsbedarf.  \n\nFinanzverordnung \n\nBeschrieb: Bis heute wurden in der Organisationsverordnung nur die finanzrelevanten Themen gemäss HRM2 \ndefiniert. In einem 2. Schritt sollen nun aufgrund der Erfahrungen IKS, QM, Berichtswesen in der Or-\nganisationsverordnung oder allenfalls in einer Finanzverordnung gemeindespezifisch geregelt wer-\nden. \n\nBericht: Im Jahr 2021 wurde die Totalrevision der Organisationsverordnung vorbereitet. Parallel dazu wur-\nden finanzrelevante Themen in einer separaten Finanzverordnung definiert. Aufgrund der Schnitt-\nstellen können diese zwei Verordnungen nicht unabhängig abgeschlossen werden.  \n\n202.02 - Informatik \n\nIT-Sicherheitsmassnahmen \n\nBeschrieb: Umsetzung von diversen Massnahmen aufgrund des im Jahr 2019 durchgeführten Audits.  \n\nBericht: Im Rahmen der IT-Sicherheitsmassnahmen wurde im Jahr 2020 ein IT-Security Audit durchgeführt \nund eine IT Security Strategie definiert. Im Jahr 2021 konnten die mittelfristigen Sicherheitsmass-\nnahmen erfolgreich umgesetzt werden. Im Jahr 2022 wird die IT-Sicherheitsstrategie aktualisiert. \n\nIT-Beitrag Kirchfeld \n\nBeschrieb: Der Beitrag der Informatikdienstleistungen an das Kirchfeld wurde aufgrund der Rechnung 2019 \nüberprüft und in Pauschalen umgewandelt. Gegenüber dem AFP 2020 reduziert sich der Beitrag der \nKirchfeld AG um Fr. 70'500.00 und gegenüber der Rechnung 2019 um Fr. 32'900.00. Dabei gehen \nwir von weniger Supportleistungen und einer längeren Abschreibungsdauer der Basisinfrastruktur \naus. \n\nBericht: Die Abrechnung der IT-Dienstleistungen zugunsten der Kirchfeld AG konnte gemäss Vorgaben um-\ngesetzt werden. \n\n \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 72/164 \n\n202.05 - Abschluss \n\nBezug Aufwertungsreserven \n\nBeschrieb: Gemäss Entscheid Einwohnerrat zum Bericht und Antrag Nr. 1645 «Bilanzanpassungsbericht \nHRM2» vom 27. Juni 2019 werden insgesamt 10 Mio. Franken aus den Aufwertungsreserven er-\nfolgswirksam über die Erfolgsrechnung aufgelöst. \n\nBericht: Im Jahr 2021 wurden gemäss Vorgabe 3 Mio. Franken Aufwertungsreserven erfolgswirksam aufge-\nlöst. \n\n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 ÜT 2022 BU+ RE 2021 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 1,863,775 10,000 -15,000 1,858,775 1,808,739 -50,036 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 1,371,540 67,000 -30,000 1,408,540 1,264,475 -144,065 \n\n34 - Finanzaufwand 690,010 \n  \n\n690,010 704,545 14,535 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezial- \n       finanzierungen \n\n4,930 \n  \n\n4,930 32,320 27,390 \n\n39 - Interne Verrechnungen -469,595 \n  \n\n-469,595 -352,996 116,599 \n\n42 - Entgelte -244,000 \n  \n\n-244,000 -312,747 -68,747 \n\n43 - Verschiedene Erträge -30,000 \n  \n\n-30,000 -39,420 -9,420 \n\n44 - Finanzertrag -13,800 \n  \n\n-13,800 -45,714 -31,914 \n\n46 - Transferertrag -270,000 \n  \n\n-270,000 -322,701 -52,701 \n\n48 - Ausserordentlicher Ertrag -3,000,000 \n  \n\n-3,000,000 -3,000,000 0 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag -97,140 77,000 -45,000 -65,140 -263,499 -198,359 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 649,455 \n  \n\n649,455 680,167 30,712 \n\n394 - Zinsen 379,917 \n  \n\n379,917 391,919 12,002 \n\n397 - Umlagen -1,768,849 \n  \n\n-1,768,849 -1,397,875 370,975 \n\n494 - Zinsen -4,784,863 \n  \n\n-4,784,863 -4,932,730 -147,867 \n\nErgebnis Globalbudget -5,621,480 77,000 -45,000 -5,589,480 -5,522,018 67,463 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2021 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020+ÜT 2022 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n202.01 - Zentrale Dienste Finanzen \n\n31 Die Weiterentwicklung des Finanzcockpits konnte noch nicht umgesetzt werden. Der Budgetkredit von \nFr. 15'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n202.02 - Informatik \n\n30 Im Jahr 2021 konnten coronabedingt nicht alle Weiterbildungen angeboten werden. Im Jahr 2022 soll eine \nSicherheitsschulung für das Personal umgesetzt werden. Der Kredit von Fr. 15'000.00 wird auf das Jahr \n2022 übertragen. \n\n31 Der Sachaufwand der zentralen Dienste, beim Netzwerk und bei den Druckern ist tiefer ausgefallen. Zu-\ndem wurde im Hinblick auf die Umstellung der Telefonie auf Microsoft-Teams der Systemupdate der Tele-\nfonanlage nicht umgesetzt. \n\n31 Die Arbeiten Business Continuity Management konnten gestartet, jedoch nicht abgeschlossen werden. \nDer Kredit von Fr. 15'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 73/164 \n\nInvestitionsrechnung \n \n\nKST Projekt SK  BU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n202 Finanzverwaltung  A 523'800 120'000 475'408 168'392 54'000 \n\n20202 Informatik  A 523'800 120'000 475'408 168'392 54'000 \n\n400018 ICT-Infrastruktur Gemeindeschule \n2018+ \n\nSK A 83'800 - 69'874 13'926 - \n\n400023 IT Verwaltung 2021 \n \n\nA 390'000 120'000 405'535 104'465 54'000 \n\n400999 IR Informatik \n \n\nA 50'000 - \n \n\n50'000 - \n\n \n \n·  ·  \n\nBegründungen Investitionsrechnung \n \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n400018 ICT-Infrastruktur Gemeindeschule \n2018+ \n\nSK A 83'800 - 69'874 13'926 - \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1611 «Ausbau der ICT-Infrastruktur der Gemeindeschule Horw im Rahmen der Umset-\nzung des Lehrplans 21» hat der Einwohnerrat am 1. März 2018 einen Kredit von Fr. 746’600.00 bewilligt. Der Anteil \nfür 2021 beträgt Fr. 83'000.00. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Umsetzung ist abgeschlossen. Aufgrund von coronabedingten Lieferengpässen konnten die letzten Lieferungen \nanstelle im Sommer, erst im Spätherbst 2021 in Betrieb genommen werden. Die Abrechnung Sonderkredit wird im \n1. Halbjahr 2022 dem Einwohnerrat vorgelegt. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n400023 IT Verwaltung 2021  A 390'000 120'000 405'535 104'465 54'000 \n\n \n \nBeschrieb AFP \n\nIT Security Ausbau: Fr. 100'000.00 \nDie Informationssicherheit ist eine Thematik, die niemals endet und sich rasch den äusseren und inneren Gefahren \nanpassen muss. Gemäss Audit im Jahr 2019 soll die IT Sicherheit der Gemeinde Horw optimiert und weiter ausge-\nbaut werden. \n \nWeiterentwicklung mySchool: Fr. 50'000.00 \nDie über die Jahre bei der Schule entstandenen Laufwerkstrukturen und cloudbasierten Ablagen und Austausch- \nund Informationsplattformen stellen sich heute als unübersichtlich und uneinheitlich dar und sind teilweise nicht \nmehr den heutigen Anforderungen gewachsen. Zudem können Gruppen für die Kollaboration zwischen Lehrperso-\nnen aber auch zwischen Schülerinnen, Schülern und Lehrpersonen nur durch die IT der Gemeinde erstellt werden. \nAusserdem verteilen sich die Ablagen auf z.T. sehr unterschiedlich zu bedienende Tools. Aus diesen Gründen \nwurde im Jahr 2020 eine Zusammenführung der Ablagen und Kanäle in ein einheitliches System notwendig. Im \nJahr 2021 soll nun diese Lösung weiterentwickelt werden. \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 74/164 \n\n2. Phase Ersatz und Erweiterung Zeit- und Leistungserfassung: Fr. 44'000.00 \nIm Jahr 2020 wurde ein neues Zeiterfassungssystem für die Gemeindeverwaltung Horw evaluiert. In einer ersten \nPhase wurde im Jahr 2020 das bestehende Tool im Umfang der bisherigen Leistungen beschafft. Im Jahr 2021 soll \ndieses System auf die Mitarbeitenden im Stundenlohn (bisher keine Leistungserfassung) und auf eine App-Lösung \nfür alle Mitarbeitenden ausgebaut werden. Dieser digitale Ausbau wird die heutigen analogen Datenerfassungspro-\nzesse bis zur Lohnabrechnung vereinfachen.  \n \nWeitere Digitalisierungsprojekte und Ausbau Homeoffice: Fr. 56'000.00 \n \nW-LAN Schulhaus Allmend: Fr. 140'000.00 \nDas W-LAN des Schulhauses Allmend genügt den heutigen digitalen Anforderungen nicht mehr. Der Ersatz und \nAusbau kann unabhängig von der Sanierung Schulhaus Allmend umgesetzt werden, da diese Infrastruktur bei einer \nSanierung wiederverwendet werden kann.  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nJahresbericht zu den Investitionsprojekten im Rahmenkredit 2021: \n\n− Die IT-Sicherheitsmassnahmen konnten gemäss IT-Sicherheitsstrategie umgesetzt werden. \n\n− Das Projekt MySchool konnte im Rahmen der Vorgaben weiterentwickelt werden.  \n\n− Die 1. Phase des Projektes «Zeit- und Leistungserfassung» wurde im Jahr 2021 zum grössten Teil umgesetzt. \nEine Schlussabnahme fehlt noch. Aus diesem Grund wurde die 2. Phase noch nicht gestartet. Der Budgetkredit \nvon Fr. 44'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n− Im Rahmen der Corona-Pandemie wurden diverse Homeoffice-Anforderungen optimiert. Zudem wurde das \nProjekt «Teams-Telefonie» gestartet. Die Projekte «Diartis/Klib» im Sozialwesen und die Einführung von \n«Abaimmo» für die Immobilienbewirtschaftung waren weitere Digitalisierungs-Projekte. Das Projekt Diartis/Klib \nkonnte noch nicht abgeschlossen werden. Der Restbudgetkredit von Fr. 10'000.00 wird auf das Jahr 2022 über-\ntragen. Die Kreditüberträge von total Fr. 54'000.00 werden auf das neue Konto Rahmenkredit 400024 «IT-Ver-\nwaltung 2022» übertragen. \n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n \n\n \n\n \n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 75/164 \n\n4.7 Aufgabenbereich: 203 – Finanzdepartement übriges \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2021 \n\nDer Leistungsauftrag umfasst: \n\n− verschiedene Dienste des Finanzdepartements \n\n− gebundene Transferaufgaben \n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n203.01 - Dienste Finanzdepartement \n\nWirtschaftsförderung und Standortmarketing \nIm vergangenen Jahr lagen die Schwerpunkte der Wirtschaftsförderung bzw. des Standortmarketings auf folgenden \nThemen: \n\n− Bearbeitung von Anfragen betreffend Gewerbeansiedlung und Gewerbeflächen in Zusammenarbeit mit der \nWirtschaftsförderung Luzern \n\n− Mitarbeit im K5-Handlungsfeld Wirtschaft sowie in der K5-Spurgruppe Wirtschaft; Hauptthema: Umgang mit den \nwirtschaftlichen Auswirkungen der Coronakrise. \n\n− Mitarbeit in der Arbeitsgruppe Standortpromotion Luzern Süd \n\n− Mitarbeit in der Steuerungsgruppe «Natur- und Erlebnisraum Pilatus»; Weiterentwicklung des NRP-Projekts \nLabel «vom Pilatus». \n\n \nMarkt- und Gewerbewesen \n\n− Verbesserung der Marktorganisation und des Marktangebots; Anreicherung des Adventsmarkts (neu: Horber \nSamichlausmäärt) unter Einbezug der Musikschule sowie Koordination mit Umzug der Samichlausgesellschaft \nund den Kindergartenverantwortlichen. Aufgrund der anhaltenden Coronapandemie musste der Samichlausum-\nzug, kombiniert mit dem Samichlausmäärt, abgesagt werden. Stattdessen wurde der bisherige Adventsmarkt \nunter Covid-Bedingungen wieder aufgenommen und mit einzelnen Elementen des zukünftigen Chlausmäärts \nangereichert. \n\n− Das überarbeitete Marktreglement wurde vom Einwohnerrat beschlossen. In der Folge wurde die ebenfalls \nüberarbeitete Marktverordnung vom Gemeinderat in Kraft gesetzt. \n\n203.02 - Transferaufgaben FD \n\nKonzessionsgebühren CKW \nDie erstmalige Umsetzung des Reglements betreffend der Sondernutzung des öffentlichen Gemeindegrunds durch \nelektrische Verteilnetze sowie des Konzessionsvertrags mit der CKW AG über die Nutzung von öffentlichem Grund \nund Boden für elektrische Verteilanlagen verlief problemlos. \n \nErgänzungsleistungen \nLuzernerinnen und Luzerner, die in einem Alters- oder Pflegeheim leben, konnten bei der Berechnung der Ergän-\nzungsleistungen (EL) bislang höchstens 141 Franken pro Tag als Heimtaxe anrechnen lassen. Der Regierungsrat \nhat beschlossen, diesen Betrag rückwirkend auf den 1. Januar 2020 auf 180 Franken zu erhöhen. Damit wird den \nAnforderungen ans Bundesrecht Genüge getan und der Kostenentwicklung der letzten Jahre bei einem Aufenthalt in \neinem Alters- und Pflegeheim Rechnung getragen. \nIm Weiteren hat das Bundesamt für Sozialversicherungen (BSV) eine rückwirkende Änderung des Bundesbeitrages \nan die Ergänzungsleistungen zur AHV/IV für das Jahr 2020 angekündigt. Die neue Berechnung des Bundes würde \neine Nachzahlung von rund Fr. 220'000.00 für die Gemeinde Horw bedeuten. Gegen diese Ankündigung hat der \nKanton beim Bund Beschwerde eingereicht. Trotzdem hat der Kanton die Bildung einer entsprechenden Rückstel-\nlung empfohlen. \n\n \n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n \n \n \n \n\n·  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 76/164 \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2019 2020 2021 \n\n203.01 - Dienste Finanzdepartement \n \n\n   \n\na) Logiernächte abgabepflichtig Summe pro Jahr IST 56,855 43,484 63,124 \n\nb) Logiernächte nicht abgabepflichtig \ngemäss §8 SRL 650 Tourismusgesetz \n\nSumme pro Jahr IST \n7,578 5,649 6,109.00 \n\nc) Arbeitsstätten Anzahl IST n.a n.a n.a \n\nd) Beschäftigte Anzahl IST n.a n.a n.a \n\ne) Vollzeitäquivalente Vollzeitäquiva-\nlente \n\nIST \nn.a n.a n.a \n\n203.02 - Transferaufgaben FD \n \n\n   \n\na) Ressourcenpotenzial pro Einwoh-\nner/in (Basis Verfügung Finanzaus-\ngleich) \n\nBetrag pro Ein-\nwohner/in \n\nIST \n4,270.00 4,377.00 5,110.00 \n\nb) Ressourcenindex (Basis Verfügung \nFinanzausgleich) \n\n%-Anteil IST \n128.36 131.23 149.52 \n\n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n203.01 - Dienste Finanzdepartement \n\nVeränderung Zuständigkeit Öffentlicher Verkehr \n\nBeschrieb: Der Gemeinderat hat auf die Legislatur 2021 - 2024 die Zuständigkeit für die Leistungsgruppe öf-\nfentlicher Verkehr vom Aufgabenbereich «203 Finanzdepartement übriges» zum Aufgabenbereich \n«301 Bau und Umwelt» verlagert. \n\nBericht: Seit dem 1. Januar 2021 wird die Leistungsgruppe «Öffentlicher Verkehr» unter dem Aufgabenbe-\nreich 301»Bau und Umwelt geführt». \n\nNeuorganisation Chlausmäärt \n\nBeschrieb: Mehraufwand wegen Neuorganisation des Chlausmäärts (vormals Adventsmarkt) mit Eventbühne, \nChlausumzug und weiteren Attraktionen. \n\nBericht: Der Chlausumzug und der Chlausmäärt konnten pandemiebedingt nicht im geplanten Umfang \ndurchgeführt werden. Stattdessen wurde der Adventsmarkt noch einmal durchgeführt. \n\nSignaletik Ortskern \n\nBeschrieb: Die Signaletik des Ortskerns muss im Bereich der Allmendstrasse (Spitex) ergänzt werden. Zudem \nsollen nach der Sanierung der Liegenschaft Krämerstein Infotafeln auf die Geschichte des Anwe-\nsens hinweisen. \n\nBericht: Die Signaletik des Ortskerns wurde wie geplant ergänzt. Die Infotafeln zur Liegenschaft Krämerstein \nwerden im Jahr 2022 aufgestellt. \n\n203.02 - Transferaufgaben FD \n\nAFR 18 Zusätzliche Belastung Individuelle Prämienverbilligung (IPV) zu Wirtschaftlicher Sozialhilfe (WSH) \n\nBeschrieb: Die Gemeinden tragen neu die IPV für WSH-Beziehende zu 100 Prozent. Die IPV für die übrigen \nAnspruchsberechtigten werden nach Abzug des Bundesbeitrages weiterhin je hälftig vom Kanton \nund den Gemeinden gemeinsam finanziert (Abs. 1). \nDie Verteilung auf die einzelnen Gemeinden erfolgt nicht mehr auf der Basis der mittleren Wohnbe-\nvölkerung, sondern neu anhand der ständigen Wohnbevölkerung des Vorjahres. Dies ergibt eine zu-\nsätzliche Belastung von Fr. 38.00 pro Einwohner. \n\nBericht: Der Kanton setzt diese Massnahmen seit dem Jahr 2021 um. Im Jahr 2021 bezahlte die Gemeinde \nFr. 1'733'745.00 (Budget Fr. 1'753'900.00). \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 77/164 \n\nAFR 18 100 % EL-IV \n\nBeschrieb: Im Rahmen der AFR18 soll die Kostentragung bei den Ergänzungsleistungen durch die Gemeinden \nweiterhin als Ausgleichsgefäss zur Gegenfinanzierung höherer Ausgaben des Kantons in anderen \nBereichen dienen. Die Ergänzungsleistungen sind wie die wirtschaftliche Sozialhilfe eine Bedarfs-\nleistung, weshalb es auch sachlich stimmt, wenn sie vollständig durch die Gemeinden finanziert wer-\nden. Sämtliche Kosten der EL zur AHV- und IV-Rente sollen deshalb nach Abzug des Bundesbeitra-\nges neu zu 100 Prozent durch die Gemeinden finanziert werden. Dies gilt auch für die Verwaltungs-\nkosten. Der Kanton wird somit künftig keinen Beitrag mehr an die Ergänzungsleistungen leisten. Der \nAnteil der einzelnen Gemeinden berechnet sich weiterhin nach der ständigen Wohnbevölkerung des \nVorjahres. \n\nBericht: Der Kanton setzt diese Massnahmen seit dem Jahr 2020 um. \n\nAFR 18 100 % EL-Verwaltungskosten \n\nBeschrieb: Erhöhung auf 100 % (siehe EL-IV) \n\nBericht: Der Kanton setzt diese Massnahmen seit dem Jahr 2020 um. \n\nAFR 18 100 % Gemeindeanteil EL-AHV \n\nBeschrieb: Begründung siehe EL-IV) \n\nBericht: Der Kanton setzt diese Massnahmen seit dem Jahr 2020 um. \n\nAFR 18 Prämienverbilligung \n\nBeschrieb: Gemäss AFR18 wird die individuelle Prämienverbilligung bei WSH-Bezügern zu 100 % und bei den \nübrigen Anspruchsberechtigten zu 50 % durch die Gemeinden finanziert. Gemäss Mitteilung Kanton \nbeträgt der Beitrag pro Einwohner im Jahr 2021 Fr. 111.38 (Budget 2020 Fr. 121.55).  \n\nBericht: Der Kanton setzt diese Massnahmen seit dem Jahr 2021 um.  \n\nErhöhung anrechenbare Taxen Heimbewohner für EL \n\nBeschrieb: Wegen eines Urteils des Kantonsgerichts erhöht der Kanton die anrechenbare Taxe für Bewohner \nvon Alters- und Pflegeheimen. Heimbewohner, die Ergänzungsleistungen beziehen, erhielten bisher \nmaximal 141.00 Franken pro Tag für ihren Aufenthalt. Neu liegt die anrechenbare Heimtaxe bei ma-\nximal 180 Franken. Diese Anpassung führt zu einem höheren Gemeindebeitrag an die Ergänzungs-\nleistungen. Demgegenüber sinkt die Sozialhilfe. \n\n \n\nBericht: Im Jahr 2021 bezahlte die Gemeinde einen Beitrag an die Ergänzungsleistungen von \nFr. 6'817'597.75 (Budget Fr. 6'595'088.00). \n\nAFR 18 Ertrag Strassen und ÖV entfällt. \n\nBeschrieb: Die Anteile an den zweckgebundenen Mitteln zugunsten der Gemeinde- und der Güterstrassen wur-\nden bis heute nie angepasst. Zum Ausgleich der finanziellen Entlastungen, von welchen die Ge-\nmeinden mit der AFR18 künftig in anderen Bereichen profitieren, sollen deren Anteile von je 10 Pro-\nzent aus der LSVA und aus den Verkehrssteuern für den Bau der Gemeindestrassen und Wege ge-\nstrichen werden. \n\nBericht: Der Kanton setzt diese Massnahmen seit dem Jahr 2020 um. \n\nVeränderungen Finanzausgleich \n\nBeschrieb: Der Nettobeitrag an den Finanzausgleich steigt seit 2019 aus folgenden Gründen: \n\n− Im Rahmen des Projektes AFR 18 wurde der Gemeindeanteil beim Ressourcenausgleich von \n25 % auf 47 % erhöht.  \n\n− Aufgrund der Veränderung der Ressourcenkraft der Gemeinden steigt der Topf «Ressourcen-\nausgleich»  \n\n− Aufgrund der ausserordentlichen Steuererträge steigt die Ressourcenkraft der Gemeinde Horw \nüberproportional. \n\nDiese drei Gründe beeinflussen sich gegenseitig und können deshalb nicht wie bisher separat be-\nrechnet werden. \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 78/164 \n\nBericht: Die horizontale Abschöpfung wird abgestuft nach Hauptzentrum, Regionalzentrum und übrige Ge-\nmeinden festgelegt. Zudem wird die Grundabschöpfung mit dem Faktor 1.77 (Vorjahr 1.73) korri-\ngiert, damit der gesamte Ressourcenanteil der Gemeinden erreicht wird.  \nDie Ressourcenkraft pro Einwohner beim Kanton steigt nur unwesentlich von Fr. 3‘336.00 auf \nFr. 3‘418.00. Demgegenüber ist die Ressourcenkraft der Gemeinde Horw von Fr. 4‘377.00 auf \nFr. 5'110.00 gestiegen. Bis zum Jahr 2024 wird dieser aufgrund der ausserordentlichen Steuerer-\nträge der Jahre 2018–2020 auf Fr. 7'811.00 ansteigen. Danach sinkt dieser Wert wieder auf das Ni-\nveau von 2020. \nIm aktuellen Finanzplan haben wir diese Wirkungen berücksichtigt und haben eine leicht tiefere Ab-\nschöpfung errechnet. Grund für die höhere Abschöpfung ist die Zunahme der Gesamtsumme der \nhorizontalen Abschöpfung von bisher 43.2 Mio. Franken auf 46.1 Mio. Franken (plus 6.6 %).  \n\n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 ÜT 2022 BU+ RE 2021 Abw. BU+ \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 76,150 \n  \n\n76,150 38,069 -38,081 \n\n34 - Finanzaufwand \n    \n\n3,000 3,000 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezial- \n       finanzierungen \n\n150,000 \n  \n\n150,000 150,000 0 \n\n36 - Transferaufwand 14,648,130 \n  \n\n14,648,130 14,966,939 318,809 \n\n39 - Interne Verrechnungen 123,500 \n  \n\n123,500 82,465 -41,035 \n\n41 - Regalien und Konzessionen -532,000 \n  \n\n-532,000 -569,044 -37,044 \n\n42 - Entgelte -92,000 \n  \n\n-92,000 -6,400 85,600 \n\n44 - Finanzertrag \n    \n\n-7,000 -7,000 \n\n46 - Transferertrag -1,735,570 \n  \n\n-1,735,570 -1,742,514 -6,944 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 12,638,210 \n  \n\n12,638,210 12,915,516 277,306 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 5,768 \n  \n\n5,768 0 -5,768 \n\n394 - Zinsen 2,030 \n  \n\n2,030 0 -2,030 \n\nErgebnis Globalbudget 12,646,008 0 0 12,646,008 12,915,516 269,508 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2021 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020+ÜT 2022 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n203.02 - Transferaufgaben FD \n\n36 Aufgrund der Erhöhung der anrechenbaren Heimtaxen und der Rückstellung von Fr. 220'000.00 für die \nallfällige Rückforderung des Bundes bei den Ergänzungsleistungen zur AHV/IV sind die Kosten der Ergän-\nzungsleistungen höher ausgefallen.  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n \n\n \n \n \n \n\n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 79/164 \n\n4.8 Aufgabenbereich: 301 – Bau und Umwelt \n\nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2021 \n\nDer Aufgabenbereich 301 - Bau und Umwelt ist organisatorisch dem Baudepartement zugeordnet und umfasst fol-\ngende 7 Leistungsgruppen: \n\n− Leistungsgruppe Backoffice \n\n− Leistungsgruppe Verkehr BD \n\n− Leistungsgruppe Wasserbau \n\n− Leistungsgruppe Raum- und Bauwesen \n\n− Leistungsgruppe Natur- und Umweltschutz  \n\n− Leistungsgruppe Öffentlicher Verkehr \n\n− Leistungsgruppe Hochbauprojekte \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n301.00 - Backoffice BD \n\nDie Services des Baudepartements konnten im Verlauf des Jahres jederzeit aufrechterhalten werden. Die Arbeits-\nlast ist infolge der regen Bautätigkeit weiter hoch. Lastspitzen können dank der Flexibilität von Teilzeitmitarbeitenden \naufgefangen werden. \n\n301.01 - Verkehr BD \n\nBetrieb: \nIn Horw werden nach wie vor sehr viele Tiefbauarbeiten durchgeführt. Diese teilen sich in eigene Projekte und Dritt-\nprojekte auf. Die verschiedenen Projekte müssen nicht nur einzeln geplant und umgesetzt werden, sondern auch \nübergreifend koordiniert und kontrolliert werden. Der dazu notwendige Abstimmungsaufwand ist hoch. Die personel-\nlen Ressourcen wurden priorisiert und bedarfsgerecht eingesetzt. Trotz Pandemie konnte der Betrieb jederzeit auf-\nrechterhalten werden. \n \nIm Bereich Tiefbau wurden folgende grössere Projekte bearbeitet: \n\n− Behindertengerechter Umbau der Bushaltestelle Kirchweg.  \n\n− Abschlussarbeiten Kastanienbaumstrasse im Abschnitt Buholz bis Schwanden (Deckbelag) \n\n− Bewilligung und Koordination verschiedener Werkleitungsarbeiten dritter (Seenergy, REAL). \n\n− Bewilligung und Koordination von Aufbruchsgesuchen Dritter \n\n− Vorbereitung und Projektierung diverser Massnahmen aus dem Teilrichtplan Langsamverkehr \n\n− Rechtskräftige Bewilligung des Bauprojekts «Allmendplatz» \n\n− Weiterbearbeitung Projekt Bahnhofplatz: Befindet sich im Beschwerdeverfahren \n\n− Weiterbearbeitung Projekt Bushof: Befindet sich im Bewilligungsverfahren (Lärmproblematik)   \n\n− Auftragsvergabe zur Erarbeitung eines Konzepts für Velohauptrouten \n \nDiverse Kleinprojekte wurden im Rahmen des ordentlichen Tagesgeschäfts bearbeitet. \n\n301.02 - Wasserbau \n\nBetrieb: \nKontinuierliche Bachkontrollen wurden durch die beiden Wuhraufseher getätigt. In Bezug auf die Ufersanierungen \npflegt die Gemeinde einen engen Kontakt mit den Dienststellen des Kantons. \n \nProjekte: \n\n− Die Seeufermauer beim Rüteli konnte 2021 umgesetzt werden. \n\n− Die Sanierung der Ufermauer auf Höhe Seeacher konnte rechtskräftig bewilligt werden (Umsetzung 2022) \n \n\n \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 80/164 \n\n301.03 - Raum- und Bauwesen \n\nBetrieb: \nFür das Jahr 2021 werden im eBAGE 317 Geschäftsfälle ausgewiesen. Davon sind 173 Baugesuche (innerhalb und \nausserhalb der Bauzonen). Die Zahl der Baugesuche blieb damit unverändert hoch. Die Bearbeitung von Einspra-\nchen und Beschwerden ist arbeitsintensiv und wirkt sich auf die Verfahrensdauer aus. Bei den weiteren 144 Ge-\nschäftsfällen handelt es sich um 40 Vorabklärungen, 48 Energiemeldungen (Ersatz eines Wärmeerzeugers), 31 Mel-\ndungen für Photovoltaik- und Solaranlagen sowie 25 Diverse. Auch diese Geschäftsfälle erfordern eine Prüfung und \nBearbeitung. \nProjekte der Erfolgsrechnung: \n\n− Das neue Reglement zur Parkierung auf privatem Grund wurde beschlossen und trat in Rechtskraft \n\n− Bebauungsplan Dorfkern Ost: Vom Einwohnerrat beschlossen, aktuell im Beschwerdeverfahren \n\n− Bebauungsplan Dorfkern Winkel: Vom Einwohnerrat beschlossen, aktuell im Referendumsverfahren \n\n− Das Betriebs- und Gestaltungkonzept Ringstrasse ist erarbeitet.  \n \nProjekte der Investitionsrechnung: \n\n− Teilrevision Ortsplanung: REK vom Einwohnerrat zur Kenntnis genommen \n\n− Teilrevision Ortsplanung: Öffentliche Mitwirkung Ende 2021 durchgeführt \n\n− Teilrevision Ortsplanung: Vorprüfung durch Kanton erfolgt \n\n− Richtplan Fuss- und Veloverkehr: Vom Einwohnerrat als Planungsbericht zur Kenntnis genommen. Er ist im \nJahr 2022 gestützt auf die Beratung im Einwohnerrat zu bereinigen und dem Regierungsrat zur Genehmigung \neinzureichen.  \n\n− Studienauftrag Seefeld: Diverse grundsätzliche Abklärungen mit Bund und Kanton durchgeführt. Im Jahr 2022 \nwird das Vorprojekt erarbeitet. \n\n301.04 - Natur- und Umwelt \n\nBetrieb: \nDie bisherigen knappen Ressourcen konnten erweitert werden (neu 160 %). Die neu geschaffene Stelle konnte \nMitte Jahr besetzt werden und die Mitarbeiterin hat sich eingearbeitet. Die Zuständigkeiten innerhalb des Bereichs \nNatur und Umwelt sind aufgeteilt in Natur/Biodiversität sowie Klima/Energie/Umwelt. Mit der Erweiterung auf zwei \nPersonen kann nun auch die Stellvertretung sichergestellt werden. Das erweiterte Förderprogramm mit dem Ener-\ngiefonds läuft nun bereits ein Jahr und wird bedarfsorientiert erweitert. Coronabedingt konnte die Velobörse auch im \nJahr 2021 nicht durchgeführt werden. \n \nProjekte Erfolgsrechnung: \n\n− Beim Inventar Fauna wurden in einem ersten Schritt Grundlagen im Q-GIS integriert.  \n\n− Der Amphibiendurchlass an der Winkelstrasse war das erste Jahr in Betrieb, eine Wirkungskontrolle wurde \ndurchgeführt sowie Vorschläge für Verbesserungen gemacht.  \n\n− Amphibienteams organisiert und betreut für Amphibienrettung und Datengrundlage an Winkel- und Seestrasse. \n\n− An der Überprüfung der Naturobjekte und Neuaufnahme wurde weitergearbeitet und die Teilrevision der Natur-\nschutzverordnung ist in Erarbeitung.  \n\n− Die Ranger sind das zweite Jahr sehr engagiert auf der Allmend unterwegs, gutes Frühwarnsystem.  \n\n− Neophyten-Bekämpfung wurde ausgedehnt und verstärkt: Der Werkdienst wurde mit dem Projekt Neophyten-\nJäger unterstützt, grösserer Zivi-Einsatz, Schulklassen und weitere Freiwillige im Ried. \n\n− Güsel-Aktion gemeinsam mit dem NV Horw im November und Januar. \n\n− Die Wildsträucher-Aktion konnte trotz Corona durchgeführt werden und wurde rege benutzt. \n \nProjekte Investitionsrechnung: \n\n− Das Projekt Schiessanlage Kirchfeld wurde beim uwe eingegeben. Aufgrund von Änderungen im USG jedoch in \nAbsprache mit dem uwe vorläufig zurückgestellt.  \n\n− Das Projekt «Bikerlenkung Bireggwald» konnte noch nicht umgesetzt werden. Im Jahr 2021 setzte sich die Ar-\nbeitsgruppe mit der Klärung von Grundsatzfragen und der zukünftigen Trägerschaft auseinander.  \n\n301.05 - Öffentlicher Verkehr \n\nDie Organisation des öffentlichen Verkehrs im Kanton Luzern verantwortet der Verkehrsverbund Luzern (VVL). Die \nFinanzierung erfolgt zu 50 % durch den Kanton Luzern und zu 50 % durch die Gemeinden. Der Verteilschlüssel un-\nter den Gemeinden richtet sich nach Angebot und Nutzung des öffentlichen Verkehrs. \nDie Gemeinde Horw nimmt Stellung zu den Vorhaben des Verkehrsverbundes, bringt Vorschläge zur Angebotsver-\nbesserung ein und überprüft das bestellte Angebot regelmässig.  \nIm Weiteren unterstützt die Gemeinde den öffentlich zugänglichen Bus der Kirchfeld AG. \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 81/164 \n\n301.06 - Hochbauprojekte \n\nDer Bereich Projekte Hochbau arbeitete im Jahr 2021 an folgenden Projekten: \n\n− Sanierung Anwesen Krämerstein \n\n− Ergänzungsbau SH Allmend \n\n− Doppelkindergarten mit Kita auf Kirchfeld \n\n− Unterflursammelstelle auf dem Baufeld O \n\n− Arealentwicklung Seefeld \n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n301.03 - Raum- und Bauwesen \n\nBebauungsplan Winkel \n\nZiel: Die Genehmigung durch den Einwohnerrat ist erfolgt. \n\nJahresbericht: Der Bebauungsplan wurde gestützt auf die Mediation mit den Stakeholdern überarbeitet, durch \nden Kanton vorgeprüft und nach Durchführung der öffentlichen Auflage und anschliessenden Ein-\nspracheverhandlungen durch den Einwohnerrat beschlossen. Gegen den Beschluss des Einwoh-\nnerrats wurde das Referendum ergriffen. Die Urnenabstimmung findet am 15. Mai 2022 statt. \n\nZielerreichung: erreicht \n\nCampus Horw \n\nZiel: Die Entwürfe für die Teilzonenplanänderung «Campus Horw» und den Bebauungsplan «Campus \nHorw» liegen vor. \n\nJahresbericht: Die Arbeiten sind ca. 6 Monate in Verzug, die öffentliche Auflage von Bebauungsplan und Zonen-\nplanänderung ist auf Mitte 2022 vorgesehen. \n\nZielerreichung: erreicht \n\nRevision Bau- und Zonenreglement \n\nZiel: Der Entwurf des revidierten BZR und des revidierten Zonenplans sind zur Vorprüfung beim Kanton \neingereicht. \n\nJahresbericht: Die Ortsplanungsarbeiten sind auf Kurs, das Räumliche Entwicklungskonzept 2040 wurde Anfang \n2021 dem Einwohnerrat zur Kenntnisnahme vorgelegt. Im Herbst 2021 konnte der Entwurf der teil-\nrevidierten Ortsplanung dem Kanton zur Vorprüfung und der Bevölkerung zur öffentlichen Mitwir-\nkung vorgelegt werden. \n\nZielerreichung: erreicht \n\n301.06 - Hochbauprojekte \n\nSanierung Krämerstein \n\nZiel: Die Bauabrechnung liegt zur Beratung im Einwohnerrat vor. \n\nJahresbericht: Die Bauabrechnung ist in Arbeit und soll im Sommer 2022 dem Einwohnerrat zur Genehmigung \nvorgelegt werden. \n\nZielerreichung: offen \n\nSchulhaus Allmend \n\nZiel: Der Projektierungskredit ist bewilligt (abhängig von der Freigabe der Investitionsplanung durch \nden Einwohnerrat)  \n\nJahresbericht: Das Studienauftragsverfahren wurde im Herbst 2021 im Hinblick auf eine Generalplanerausschrei-\nbung gestartet. Der Planungskredit für den Ergänzungsbau Schulhaus Allmend wurde im Februar \n2022 gesprochen. Das Bauprojekt liegt im Juni 2022 vor. Die Abstimmung über den Baukredit soll \nim Frühjahr 2023 erfolgen.  \n\nZielerreichung: offen \n \n\n·  ·  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 82/164 \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2019 2020 2021 \n\n301.00 - Backoffice BD \n \n\n   \n\na) Stellenplan Backoffice BD Anzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n2.85 2.56 2.85 \n\n301.01 - Verkehr BD \n \n\n   \n\na) Stellenplan Tiefbau Anzahl 100%-\nStellen \n\nIST 4.00 4.00 2.45 \n\nb) Gemeindestrassen km IST 24.00 24.00 24.00 \n\nc) Güterstrassen km IST 28.00 28.00 29.00 \n\nd) Privatstrassen km IST 26.00 26.00 25.00 \n\ne1) Strassenkilometer mit kurzfristi-\ngem Sanierungsbedarf (bis 10 Jahre) \n\nkm  IST 4.00 4.00 4.00 \n\ne2) Strassenkilometer mit mittelfristi-\ngem Sanierungsbedarf (10 - 30 Jahre) \n\nkm IST 12.00 12.00 12.00 \n\ne3) Strassenkilometer mit langfristi-\ngem Sanierungsbedarf (mehr als 30 \nJahre) \n\nkm IST 9.00 9.00 9.00 \n\nf1) Konventionelle Kandelaber Stras-\nsenbeleuchtung \n\nAnzahl per \n31.12. \n\nIST 1,324 1,290 1,156 \n\nf2) LED-Kandelaber Strassenbeleuch-\ntung \n\nAnzahl per \n31.12. \n\nIST 295 380 488 \n\ng) Stromverbrauch öffentliche Be-\nleuchtung \n\n \nkWh IST 501,855 499,603 482,748 \n\n301.02 - Wasserbau \n \n\n   \n\na) Länge der Wasserläufe  km IST 35.00 35.00 35.00 \n\nb) Länge gemeindeeigenes Seeufer km IST 3.00 3.00 3.00 \n\nc1) Flaches Seeufer mit kurzfristigem \nSanierungsbedarf (bis 10 Jahre) \n\nkm IST \n0.00 0.00 0.00 \n\nc2) Flaches Seeufer mit mittelfristigem \nSanierungsbedarf (10 bis 30 Jahre) \n\nkm IST \n0.50 0.50 0.50 \n\nc3) Flaches Seeufer mit langfristigem \nSanierungsbedarf (mehr als 30 Jahre) \n\nkm IST \n0.80 0.80 0.80 \n\nd1) Seeufermauern mit kurzfristigem \nSanierungsbedarf (bis 10 Jahre) \n\nkm IST \n1.00 1.00 0.60 \n\nd2) Seeufermauern mit mittelfristigem \nSanierungsbedarf (10 - 30 Jahre) \n\nkm IST \n0.30 0.30 0.30 \n\nd3) Seeufermauern mit langfristigem \nSanierungsbedarf (mehr als 30 Jahre) \n\nkm IST \n0.40 0.40 0.80 \n\n301.03 - Raum- und Bauwesen \n \n\n   \n\na) Stellenplan Verwaltung Raumord-\nnung \n\nAnzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n4.15 3.96 4.05 \n\nb) Anzahl Geschäftsvorfälle eBAGE Anzahl pro Jahr IST 208 244 317 \n\nb1) Davon Baugesuche Anzahl Gesu-\nche pro Jahr \n\nIST \n136 155 173 \n\n Einheit  2019 2020 2021 \n\n·  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 83/164 \n\nb2) Gesuche mit Einsprachen Anzahl pro Jahr IST \n   \n\nb3) Rechtsfälle Anzahl pro Jahr IST \n   \n\n301.04 - Natur- und Umwelt \n \n\n   \n\na) Stellenplan Verwaltung Natur und \nUmwelt \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST \n0.70 1.33 1.43 \n\nb) Anzahl subventionierte GEAK-Be-\nratungen \n\nAnzahl pro Jahr IST \n4 5 7 \n\nc) Neuanschlüsse Erdsonden Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n16 4 27 \n\nd) Neuanschlüsse Luftwärmepumpen Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n19 15 23 \n\n301.05 - Öffentlicher Verkehr \n \n\n   \n\na) Haltestellenabfahrten S4 Anzahl pro Jahr IST 105,779 103,394 102,999 \n\nb) Haltestellenabfahrten S5 Anzahl pro Jahr IST 103,135 100,809 100,424 \n\nc) Haltestellenabfahrten Interregio Lu-\nzern-Engelberg \n\nAnzahl pro Jahr IST \n2,107 2,075 2,083 \n\nd) Haltestellenabfahrten Buslinie 14 Anzahl pro Jahr IST 129,888 112,942 114,800 \n\ne) Haltestellenabfahrten Buslinie 16 Anzahl pro Jahr IST 138,427 137,303 138,647 \n\nf) Haltestellenabfahrten Buslinie 20 Anzahl pro Jahr IST 461,369 460,062 459,758 \n\ng) Haltestellenabfahrten Buslinie 21 Anzahl pro Jahr IST 541,461 530,046 529,748 \n\nh) Haltestellenabfahrten Buslinie 4 Anzahl pro Jahr IST 163 254 278 \n\ni) Haltestellenabfahrten Buslinie 6 Anzahl pro Jahr IST 69 33 33 \n\nj) Haltestellenabfahrten Buslinie 7 Anzahl pro Jahr IST 18,329 18,349 18,253 \n\nk) Haltestellenabfahrten S41 Anzahl pro Jahr IST \n  \n\n6,667 \n\n301.06 - Hochbauprojekte \n \n\n   \n\na) Stellenplan Verwaltung Hochbau-\nprojekte \n\nAnzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n1.00 1.00 1.00 \n\n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n301.01 - Verkehr BD \n\nProjekt «Entwicklung horw mitte» \n\nBeschrieb: Bisher wurde das Projekt «horw mitte» unter dem Aufgabenbereich «111 Behörden» geführt. Mit der \nVerlagerung von der strategischen Planung in die Umsetzungsplanung ist es folgerichtig, dass die-\nses Projekt neu unter dem Aufgabenbereich «Bau und Umwelt» geführt wird. \n\nBericht: Die Machbarkeitsstudie der Personenunterführung Ringstrasse wurde zur weiteren Bearbeitung \ndem Kanton übergeben. Im AGZ-Areal wurde der Sternenriedplatz erstellt und erste Gespräche zur \nHochschulpromenade konnten geführt werden. Der Brünigweg im Abschnitt Ringstrasse bis Bahn-\nhof wurde fertig erstellt inkl. der Brücke über den Steinibach.  \n\nThemenbereich «Mobilität» \n\nBeschrieb: Das Thema Mobilität muss angegangen werden. Es fehlen die internen Ressourcen, um sich den \nimmer wichtigeren Mobilitätsthemen anzunehmen. \n– Verkehrsraum optimieren für eine sichere Mobilität \n– Abstimmung aller Verkehrsarten für eine funktionierende Mobilität \n– Mobilitätsanliegen in diversen Gremien vertreten \n– Allgemein Mobilität im Gemeinderaum und darüber hinaus planen und entwickeln \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 84/164 \n\nBericht: Durch den ausgetrockneten Arbeitsmarkt konnte die Stelle noch nicht besetzt werden. Eingegan-\ngene Bewerbungen und geführte Gespräche führten nicht zum gewünschten Ziel. Die Stelle wird er-\nneut ausgeschrieben. \n\n301.03 - Raum- und Bauwesen \n\nStellenplan Raumordnung \n\nBeschrieb: Im Bereich Raumplanung und Baubewilligung steht im Verlauf 2022 die Neubesetzung einiger Stel-\nlen an. Um den Wissenstransfer sicherstellen zu können und vor dem Hintergrund des ausgetrock-\nneten Stellenmarktes sollen die Stellen frühzeitig ausgeschrieben und besetzt werden. Dies führt vo-\nrübergehend zu einem erhöhten Personalbestand. \n\nBericht: Die Nachfolgen für im Verlauf 2022 austretende Mitarbeitende konnten plangemäss geregelt wer-\nden.  \n\nBetriebs- und Gestaltungskonzept Ringstrasse \n\nBeschrieb: Die Ringstrasse in Horw weist betriebliche (einseitige Veloführung, Fussgängerquerungen nicht auf \nWunschlinien, Sicherheitsprobleme bei Einfahrt Einstellhalle Ortskern und PU / Velounterführung \nRingstrasse) und gestalterische Mängel (Ausserortscharakter der Strasse, Kreisel und Quartierzu-\nfahrten, Anschluss der anstossenden Grundstücke) auf. Da die Ringstrasse eine Kantonsstrasse ist, \nbraucht die Gemeinde einen Konzeptvorschlag, um mit den kantonalen Instanzen in eine Diskussion \nüber Verbesserungsmassnahmen einzusteigen. Der Kanton ist sich der betrieblichen Mängel be-\nwusst und über die Konzeptarbeiten informiert, möchte sich aber aus der Erarbeitung herausneh-\nmen. Horw wird das erarbeitete Konzept und mögliche Umsetzungsszenarien 2021 mit dem Kanton \nund Kriens diskutieren und klären.  \n\nBericht: Das Konzept wurde im Herbst 2021 mit Planungsbericht dem Einwohnerrat zur Kenntnis gebracht. \nDas weitere Vorgehen konnte mit dem Kanton aufgrund dessen Prioritätensetzung noch nicht ge-\nklärt werden. Das Konzept wird zudem bei der anstehenden Revision der Bebauungspläne Zen-\ntrumszone Bahnhof Horw, Teil West und Teil Ost punktuell weiter konkretisiert. \n\n301.04 - Natur- und Umwelt \n\nEnergie, Klima, Biodiversität \n\nBeschrieb: Der Ressourcen- und Kompetenzaufbau für die Themenbereiche Energie, Klima und Biodiversität ist \ngeklärt und entschieden.  \n\nBericht: Mitte 2021 konnte die Stelle besetzt werden. \n\nAFR 18 Beitrag an Vernetzungsprojekte entfällt. \n\nBeschrieb: Im Rahmen der Aufgaben- und Finanzreform (AFR18) werden die Gemeinden von der Bezahlung \nihres Anteils von 20 % an den Vernetzungsbeiträgen entbunden.  \n\nBericht: Die Mitfinanzierung der Gemeinde ist seit 2020 entfallen. \n\nInventar Fauna \n\nBeschrieb: Schutz gefährdeter Arten: Es werden Grundlagen für die Beurteilung von Baugesuchen erstellt \n\nBericht: Diverse Grundlagen wurden im Q-GIS integriert. \n\nNaturobjekte \n\nBeschrieb: Die Naturobjekte werden überprüft, das Inventar wird aktualisiert und die Aufwertungsmassnahmen \nwerden mit den Grundeigentümern besprochen. \n\nBericht: Die Naturobjekte wurden überprüft. Die Naturschutzverordnung und ihr Anhang werden entspre-\nchend angepasst. Die Naturschutzverordnung wird im Sommer 2022 gleichzeitig mit dem BZR öf-\nfentlich aufgelegt. \n\nUmsetzung Freiraumkonzept Talboden Horw \n\nBeschrieb: Die Umsetzung des Aktionsplanes «Vernetzung und Gestaltung des Freiraums im Talboden Horw» \ngemäss Bericht und Antrag Nr. 1613 wird in jährlichen Tranchen in der Erfolgsrechnung budgetiert.  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 85/164 \n\nBericht: Naturnahe Gestaltung von Strassenrabatten - ein Drittel umgesetzt, weitere folgen in den nächsten \nzwei Jahren. Die Abklärungen zu Engpässen für Kleintiere fanden statt und die Wirkungskontrolle \nAmphibiendurchlass Winkel wurde durchgeführt. \n\n301.05 - Öffentlicher Verkehr \n\nAusbau Zentralbahn zum 7.5 Minuten-Takt \n\nBeschrieb: Basierend auf den übergeordneten Konzepten AggloMobil tre und AggloMobil 4, wird der öffentliche \nVerkehr in den kommenden Jahren im Raum Luzern Süd, einschliesslich der Gemeinde Horw, wei-\nter nachfrageorientiert ausgebaut (z. B. 7 ½ -Minuten-Hinketakt auf der Zentralbahn und Optimie-\nrung der Buserschliessung).  \n\nBericht: Mit dem Fahrplanwechsel im Dezember 2021 konnte die neue S41 in Betrieb genommen werden. \nDamit wurden die Frequenzen in den Hauptverkehrszeiten zwischen Horw und Luzern weiter erhöht. \n\nVeränderung Zuständigkeit Öffentlicher Verkehr \n\nBeschrieb: Der Gemeinderat hat auf die Legislatur 2021–2024 die Zuständigkeit für die Leistungsgruppe öffent-\nlicher Verkehr vom Aufgabenbereich «203 Finanzdepartement übriges» zum Aufgabenbereich «301 \nBau und Umwelt» verlagert. \n\nBericht: Der Öffentliche Verkehr wird seit 2021 vom Aufgabenbereich Bau und Umwelt betreut. \n \n\n·  ·  \n\n \nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 ÜT 2022 BU+ RE 2021 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 1,797,778 \n  \n\n1,797,778 1,630,209 -167,569 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 1,883,524 205,000 -335,000 1,753,524 1,892,675 139,151 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n4,530 \n  \n\n4,530 78,506 73,976 \n\n36 - Transferaufwand 2,557,400 \n  \n\n2,557,400 2,427,199 -130,201 \n\n39 - Interne Verrechnungen 34,230 \n  \n\n34,230 -124,427 -158,657 \n\n42 - Entgelte -608,162 -10,000 130,000 -488,162 -874,572 -386,410 \n\n43 - Verschiedene Erträge -448,200 \n  \n\n-448,200 -351,199 97,001 \n\n44 - Finanzertrag \n      \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n    \n\n-11,345 -11,345 \n\n46 - Transferertrag -199,150 \n  \n\n-199,150 -129,046 70,104 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 5,021,950 195,000 -205,000 5,011,950 4,538,001 -473,948 \n \n\n  \n\n330 - Abschreibungen 942,447 \n  \n\n942,447 808,718 -133,729 \n\n394 - Zinsen 415,488 \n  \n\n415,488 428,231 12,743 \n\n397 - Umlagen 589,824 \n  \n\n589,824 523,696 -66,128 \n\nErgebnis Globalbudget 6,969,709 195,000 -205,000 6,959,709 6,298,647 -661,062 \n \n\n  \n\nBU 2021 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020+ÜT 2022 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n \n \n \n \n \n \n \n·  ·  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 86/164 \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n301.01 - Verkehr BD \n\n30 Die budgetierte Stelle «Mobilität» konnte im Jahr 2021 nicht besetzt werden. \n\n31 Das Bauprojekt St. Niklausenstrasse konnte im Jahr 2021 nicht fertig geplant werden. Die Planung wird \nanfangs 2022 abgeschlossen. Der Kredit für die bereits vergebenen Ingenieurdienstleistungen von \nFr. 10'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n31/42 Die grosse Anzahl Strassenaufbrüche im Jahr 2021 (durch See-Energie und REAL) generieren im 2022 \neinen erhöhten Bedarf an Instandstellungen. Es wurden im Jahr 2021 entsprechend mehr Verrechnungen \neinkassiert (plus Fr. 308'000.00). Für die Umsetzung wird ein Kredit von Fr. 130'000.00 auf das Jahr 2022 \nübertragen.  \n\n31 Zwei Seilpendelleuchten in der Allmendstrasse konnten noch nicht realisiert werden. Aufgrund der Vorga-\nben des ESTI sind noch mangelhafte Leuchten zu ersetzen. Der Kredit von Fr. 30'000.00 wird auf das \nJahr 2022 übertragen. \n\n31/42 Bei den Baufeldern A/B/C und E ist die Neuanlage Strassenbeleuchtung noch ausstehend. Diese wurde \nim Jahr 2022 nicht mehr budgetiert. Der Kredit von Fr. 130'000.00 und die Rückerstattung von minus \nFr. 130'000.00 werden auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n33 Aufgrund der noch nicht abgerechneten Abrechnung Sonderkredit Unterführung Wegmatt fallen tiefere \nAbschreibungskosten an. \n\n35/42 Die Ersatzabgaben Parkplätze von Fr. 43'000.00 werden am Ende des Jahres als Einlage in den entspre-\nchenden Fonds verbucht. \n\n36 Die Beiträge für den Strassenunterhalt an private Organisationen wurden aufgrund minimierten Unter-\nhaltsarbeiten nicht ausgeschöpft. Zudem konnte der Kostenbeitrag an die Sanierung der Erschliessung \nBireggwald bereits im Jahr 2020 vergütet werden (minus Fr. 37'291.00). \n\n42 Die Inanspruchnahmen von öffentlichem Grund sind aufgrund der regen Bautätigkeiten höher ausgefallen \nund entsprechend konnten höhere Erträge in Rechnung gestellt werden (plus Fr. 19'420.00). \n\n301.03 - Raum- und Bauwesen \n\n31 Die Kosten für das Grundbuch/Vermessung sind tiefer ausgefallen (minus Fr. 16'492.00). \n\n301.04 - Natur- und Umwelt \n\n30 Die personellen Ressourcen im Themenbereich Energie, Klima und Biodiversität konnten erst im Sommer \n2021 aufgestockt werden. \n\n31 Punktuell wurde nach der Sanierung der Winkelstrasse Wasser mit erhöhtem pH-Wert festgestellt. Das \nWasser wird abgepumpt und neutralisiert. Der Analyseauftrag konnte noch nicht abgeschlossen werden. \nDer Budgetkredit von Fr. 10'000.00 wurde auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n31 Die Arbeiten im Zusammenhang mit dem Leitfaden BZR (Definition naturnahe Flächen, Liste klimaresis-\ntente Bäume, Bepflanzung Umgebung etc.) sind noch nicht abgeschlossen. Der Budgetkredit von \nFr. 10'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n31 Die Hochstammaktion wird erst im Jahr 2022 durchgeführt. Der Budgetkredit von Fr. 15'000.00 wird auf \ndas Jahr 2022 übertragen. \n\n31 Die Kosten Umsetzung Freiraumkonzept Talboden Horw sind tiefer ausgefallen. Die Abklärungen für die \nKleintierengnisse waren günstiger als geplant und die Kosten der naturnahen Strassenrabatten wurden \nzwischen dem Naturschutz und dem Strassenwesen aufgeteilt.  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 87/164 \n\nInvestitionsrechnung \n \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n301 Bau und Umwelt \n \n\nA 5'632'000 7'088'800 6'437'121 6'283'679 2'972'000 \n\n301 Bau und Umwelt \n \n\nE -150'000 - -1'686'403 1'536'403 - \n\n30101 Verkehr BD \n \n\nA 4'217'000 4'223'500 2'927'535 5'512'965 2'142'000 \n\n30101 Verkehr BD \n \n\nE -150'000 - -1'231'993 1'081'993 - \n\n462004 Erschliessung Pilatushang \n \n\nA - 31'000 - 31'000 31'000 \n\n462010 Sanierung Grisigenstrasse \n \n\nA 215'000 16'000 6'208 224'792 381'000 \n\n462010 Sanierung Grisigenstrasse \n \n\nA - - - - - \n\n462015 Fussweg Krebsbärenhalde \n \n\nA - 71'000 76'891 -5'891 - \n\n462033 Umsetzung Bauprojekt Unterführung \nWegmatt \n\nSK A 112'000 1'400'000 59'704 1'452'296 1'450'000 \n\n462033 Umsetzung Bauprojekt Unterführung \nWegmatt \n\n \nE - - -1'000'000 1'000'000 - \n\n462036 Ausbau Bahnhof Ersatz Personenun-\nterführung Aufg. OST \n\n \nA - 200'000 11'622 188'379 - \n\n462036 Ausbau Bahnhof Ersatz Personenun-\nterführung Aufg. OST \n\n \nE -150'000 - -61'203 -88'797 - \n\n462038 übrige Projekte «horw mitte» \n \n\nA 1'300'000 1'100'000 1'508'069 891'931 240'000 \n\n462038 übrige Projekte «horw mitte» \n \n\nE - - -35'961 35'961 - \n\n462039 Baukredit Realisierung Bushof + \nBahnhofplatz \n\nSK A 2'000'000 750'000 80'330 2'669'670 - \n\n462041 Brücke Hinterbach \n \n\nA - 52'500 76'159 -23'659 - \n\n462041 Brücke Hinterbach \n \n\nE - - -132'829 132'829 - \n\n462042 Seestrasse \n \n\nA 40'000 - 63'442 -23'442 - \n\n462043 Sanierung und Ausbau Kastanien-\nbaumstrasse \n\nSK A - 400'000 424'667 -24'667 - \n\n462045 Bushaltestellen 2021 \n \n\nA 350'000 - 327'741 22'259 35'000 \n\n462048 Tempo 30 2021 \n \n\nA 50'000 - 45'079 4'921 5'000 \n\n462051 Umsetzung Projekt Winkelstrasse SK A - 168'000 151'773 16'227 - \n\n462051 Umsetzung Projekt Winkelstrasse \n \n\nE - - -2'000 2'000 - \n\n462300 Umsetzung Massnahmen Langsam-\nverkehr \n\n \nA - 35'000 35'580 -580 - \n\n462301 Umsetzung Massnahmen Langsam-\nverkehr 2021 \n\n \nA 50'000 - 60'270 -10'270 - \n\n462999 IR Tiefbau \n \n\nA 100'000 - - 100'000 - \n\n30102 Wasserbau \n \n\nA 515'000 17'000 577'996 -45'996 130'000 \n\n30102 Wasserbau \n \n\nE - - -356'679 356'679 - \n\n475008 Hochwasserschutz Horw Projektie-\nrung Dorfbach \n\n \nE - - -162'042 162'042 - \n\n475105 Sanierung Ufermauern 2020 \n \n\nA - 17'000 14'633 2'367 - \n\n475106 Sanierung Ufermauern 2021 \n \n\nA 515'000 - 563'363 -48'363 130'000 \n\n475106 Sanierung Ufermauern 2021 \n \n\nE - - -194'637 194'637 - \n\n  \n \n \n\n       \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 88/164 \n\nKST Projekt SK  BU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n30103 Raum- und Bauwesen \n \n\nA 430'000 70'000 323'032 176'968 80'000 \n\n30103 Raum- und Bauwesen \n \n\nE - - -50'343 50'343 - \n\n479006 Teilrevision Ortsplanung \n \n\nA 170'000 - 222'655 -52'655 - \n\n479007 Entwicklungsrichtplan Halbinsel \n \n\nA - - - - - \n\n479010 Arealentwicklung Seefeld/Seebad \n \n\nA - 50'000 - 50'000 - \n\n479011 Richtplan Fuss- und Veloverkehr \n \n\nA - 20'000 14'839 5'161 55'000 \n\n479014 Arealentwicklung Campus HSLU \n \n\nA 110'000 - 85'539 24'461 25'000 \n\n479014 Arealentwicklung Campus HSLU \n \n\nE - - -50'343 50'343 - \n\n479999 IR Raumordnung \n \n\nA 150'000 - - 150'000 - \n\n30104 Natur- und Umwelt \n \n\nA 120'000 - - 120'000 120'000 \n\n30104 Natur- und Umwelt \n \n\nE - - - - - \n\n478003 Bikerlenkung Bireggwald \n \n\nA 120'000 - - 120'000 120'000 \n\n30106 Hochbauprojekte \n \n\nA 350'000 2'778'300 2'608'558 519'742 500'000 \n\n30106 Hochbauprojekte \n \n\nE - - -47'389 47'389 - \n\n434019 Freiraumgestaltung Ortskern \n3. Etappe \n\n \nA 250'000 94'300 6'008 338'292 340'000 \n\n499028 Sanierung Villa Krämerstein SK A - 2'330'000 2'169'653 160'347 160'000 \n\n499028 Sanierung Villa Krämerstein \n \n\nE - - -30'000 30'000 - \n\n499029 Sanierung Pförtnerhaus SK A - 354'000 432'897 -78'897 - \n\n499029 Sanierung Pförtnerhaus \n \n\nE - - -17'389 17'389 - \n\n499999 IR Hochbauprojekte \n \n\nA 100'000 - - 100'000 - \n \n\n·  ·  \n\n \n\nBegründungen Investitionsrechnung 2021 \n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n434019 Freiraumgestaltung Ortskern \n3. Etappe \n\n \nA 250'000 94'300 6'008 338'292 340'000 \n\n \nBeschrieb AFP \n\nAufgrund der Bautätigkeiten entlang der Allmendstrasse konnte die Freiraumgestaltung mit den 1. und 2. Etappen \nnicht vollständig umgesetzt und abgeschlossen werden. Die verbleibenden Arbeiten werden in einer 3. Etappe zu-\nsammengefasst (Siehe auch Bericht und Antrag Nr. 1636 «Abrechnung Baukredit Freiraumgestaltung Ortskern \n2. Etappe» vom 28. März 2019). Im Jahr 2020 wird die Planung der Arbeiten gestartet. Die Umsetzung wird erst im \nJahr 2021 möglich sein. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Ausführungen für die Etappe 3 werden zusammen mit dem Bau der Unterflursammelstelle umgesetzt. Aufgrund \nder Bautätigkeiten auf dem Baufeld E, der Verlegung der Pumpendruckleitungen durch REAL und der Verlegung \nder Seewasserleitungen durch Seenergy haben sich die Arbeiten weiter verzögert. Der Baustart konnte nun im Feb-\nruar 2022 erfolgen. Das Restbudget von Fr. 340'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 89/164 \n\n·  ·  \n\n·  \n\n \n\nKST Projekt SK  BU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n462004 Erschliessung Pilatushang  A - 31'000 - 31'000 31'000 \n\n \nBeschrieb AFP \n\nDer Bebauungsplan wurde von Ihnen am 29. Juni 2000 verabschiedet und vom Regierungsrat des Kantons Luzern \nmit Entscheid Nr. 1559 vom 31. Oktober 2000 unverändert genehmigt. Der Bebauungsplan verlangt, dass die Ver-\nbindung zwischen der Spitzberglistrasse - Steiacher- Hinterbach für den Betrieb einer öffentlichen Buslinie ausge-\nstattet wird. Die Voraussetzungen sind somit gegeben, dass gestützt auf Art. 18 Strassenreglement der Gemeinde \nein Betrag an die Erstellungskosten zu leisten ist. Im Jahr 2020 steht ein Gemeindebeitrag an die Strasse Steiacher \nvon Fr. 31'000.00 an. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDer Antrag der Strassengenossenschaft Steiacher zur Beitragsabrechnung wurde noch nicht eingereicht. Der \nBudgetkredit von Fr. 31'000.00 wird ins Jahr 2022 übertragen. \n\n \n  \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK  BU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n462010 Sanierung Grisigenstrasse  A 365'000 16'000 6'208 374'792 381'000 \n\n   E -150’000     \n\n \nBeschrieb AFP \n\nDer Zustand der Grisigenstrasse ist sehr schlecht und sanierungsbedürftig. Wenn der Strassenabschnitt nicht sa-\nniert wird, besteht ein erhebliches Risiko für eine Werkeigentümerhaftung. Die Strassenparzelle ist im Alleineigen-\ntum der Einwohnergemeinde Horw. Am 29. April 2016 hat der Gemeinderat die Grisigenstrasse, Abschnitt Grisigen-\nbach - Obergrisigen/Mergelgrube, neu in als Güterstrasse 2. Klasse eingereiht (bisher Privatstrasse). Im Jahr 2020 \nwird die Submission Baumeister durchgeführt. \nDie Umsetzung ist von der Rekultivierung abhängig. Bis Ende 2020 soll das Rekultivierungskonzept vorliegen, da-\nnach soll entschieden werden ob mit der Strassensanierung zugewartet wird oder nicht.  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Strassengenossenschaft konnte 2021 gegründet werden. Die Bewilligung des Rekultivierungskonzeptes ist \nnoch ausstehend. Die Sanierung der Strasse ist für 2022 vorgesehen. Aus diesem Grund wird der Restbudgetkredit \n2021 von Fr. 381'000.00 ins Jahr 2022 übertragen. \n\n  \n\n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK  BU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n462015 Fussweg Krebsbärenhalde  A - 71'000 76'891 -5'891 - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nDie Bauarbeiten auf Parzelle 2210 haben noch nicht begonnen, entsprechend kann der Weg nicht im Jahr 2020 \ngebaut werden.  Aus diesem Grund wird die Budgetposition aus dem Jahr 2020 auf das Jahr 2021 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Ausführungen wurden aufgrund der auslaufenden Baubewilligung der Parzelle Nr. 2210 unabhängig erstellt und \nkonnten bis Ende 2021 abgeschlossen werden. Der Budgetkredit ist damit abgerechnet. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 90/164 \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n462033  Umsetzung Bauprojekt Unterführung \nWegmatt \n\nSK A 112'000 1'400'000 59'704 1'452'296 1'450'000 \n\n  \nE - - -1'000'000 1'000'000 - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1623 «Personenunterführung Wegmatt - Allmendstrasse» haben Sie am 28. Juni 2018 \neinen Sonderkredit von Fr. 7'012'000.00 bewilligt. Die Fertigstellung Brünigweg/Gleispromenade und Allmendplatz, \nals Bestandteil dieses Sonderkredites, ist abhängig von den Realisierungen Dritter (Überbauung Wegmatt Ost / \nBaufeld A und REAL). Je nach Baufortschritt wird Ende 2020 das nicht verbrauchte Budget 2020 auf das Jahr 2021 \nübertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Fertigstellung des Brünigwegs, der Gleispromenade und des Allmendplatzes als Bestandteil dieses Sonderkre-\ndites sind abhängig von den Arbeiten Dritter. Der Deckbelag (DB) im Brünigweg konnte durch den zurückgestellten \nGössi-Bau noch nicht erstellt werden. Die Gleispromenade im Bereich Baufeld A ist bis auf den DB erstellt. Der All-\nmendplatz lag öffentlich auf und steht kurz vor der Umsetzung. Die Beweissicherung respektive deren Schadensde-\nfinierung und Behebung aus den Arbeiten zur Personenunterführung zieht sich in das Jahr 2022. Der Restbudget-\nkredit von Fr. 1'450'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n462036 Ausbau Bahnhof Ersatz Personenun-\nterführung Aufg. OST \n\n \nA - 200'000 11'622 188'379 - \n\n   \nE -150'000 - -61'203 -88'797 - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nIm Bebauungsplan «horw mitte» sind der Bushof und der Bahnhofplatz vorgesehen. \nFür den Bushof muss der bestehende Aufgang (Schnecke) zurückgebaut und ersetzt werden. Der neue Aufgang \nbefindet sich im neuen Hausperron, der von der Zentralbahn erstellt wird. \nDa es sich um einen Beitrag gemäss vom Einwohnerrat genehmigten Bebauungsplan handelt und der neue Auf-\ngang zwingend mit den Ausbauarbeiten der Zentralbahn ausgeführt werden muss, wurde für diesen Teil auf einen \nseparaten Bericht und Antrag verzichtet. Im Jahr 2020/21 steht die Schlussabrechnung und die damit verbundene \nRestauszahlung der Beiträge an. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDer Ersatz der Personenunterführung beim Bahnhof konnte im Jahr 2021 abgeschlossen und dem Kanton die letzte \nBeitragszahlung in Rechnung gestellt werden. Der Budgetkredit wird damit abgerechnet. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n462038 übrige Projekte «horw mitte» \n \n\nA 1'300'000 1'100'000 1'508'069 891'931 240'000 \n   \n\nE - - -35'961 35'961 - \n\n \n \n \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 91/164 \n\nBeschrieb AFP \n\nDer Bebauungsplan «horw mitte» wurde von den Einwohnerräten Horw und Kriens am 14. April 2011 respektive 26. \nMai 2011 verabschiedet und vom Regierungsrat des Kantons Luzern mit Entscheid Nr. 18 vom 10. Januar 2012 \nerlassen. \nIm Bebauungsplan «horw mitte» stehen folgende Teilprojekte an: \n\n− Promenade Hochschule \n\n− Anpassungen Fahrbahn Allmendstrasse \n\n− Eichenplatz \n\n− Neubau Park Westseite \n\n− Erneuerung Oberbau Brünigweg \n\n− Steinibachweg, öffentlicher Fussweg entlang Steinibach \n\n− Realisierung öffentlicher Fussweg \n\n− Gehweg längs der Allmendstrasse \n\n− exkl. Kostenstelle 462036 Ausbau Bahnhof; Ersatz Personenunterführung Aufgang Ost und Kostenstelle \n462039 «Baukredit Realisierung Bushof und Bahnhofplatz» \n\n \nIm Jahr 2021 sind folgende Projekte geplant: \n\n− Anteil Sternenriedplatz und Brünigweg \n\n− Promenade zur Hochschule \n\n− Vorfinanzierung Bereich N2 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDer Sternenriedplatz und der Brünigweg konnten erstellt werden. Der LOI III für die Hochschulpromenade zum \nCampus der HSLU/PH liegt im Entwurf vor. Im Bereich des Baufeldes N2 konnten die Vorleistungen (Spundwände) \nfür eine künftige Erweiterung der Personenunterführung an der Ringstrasse getätigt werden. Durch die verzögerte \nBauabnahme des Sternenriedplatzes wird die Schlussrechnung des Baumeisters erst im Jahr 2022 eintreffen. \nDer Restbudgetkredit von Fr. 240'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n462039 Baukredit Realisierung Bushof + \nBahnhofplatz \n\nSK A 2'000'000 750'000 80'330 2'669'670 - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1625 «Realisierung Bushof und Bahnhofplatz»« haben Sie am 28. Juni 2018 einen Son-\nderkredit von Fr. 7'010'000.00 bewilligt.  \nMit Entscheid vom 20. Mai 2019 hat das Bundesverwaltungsgericht festgelegt, dass für Bushof und Bahnhofplatz \nnicht das Plangenehmigungsverfahren nach Eisenbahngesetz, sondern das kantonale Verfahren angewendet wer-\nden muss. Daher muss die Planauflage wiederholt werden, was zu einer Verzögerung von ein bis zwei Jahren führt. \nIm Rahmen der Investitionsplanung 2020 wurde der Finanzplan angepasst. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDer Zwischenzustand der 1. Etappe Bahnhofplatz konnte umgesetzt werden. Gegen die Baubewilligung zum Bahn-\nhofplatz wurde Beschwerde vor Kantonsgericht erhoben. Das Bewilligungsverfahren zum Bushof verzögert sich we-\ngen Abklärungen im Zusammenhang mit Überschreitungen der Lärmgrenzwerte. Die Landverhandlungen mit der zb \nstehen kurz vor dem Abschluss. Der Baustart verzögert sich damit weiter. Im Rahmen der Finanzplanung wird der \nRestkredit für die Umsetzung neu verteilt. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 92/164 \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n462041 Brücke Hinterbach \n \n\nA - 52'500 76'159 -23'659 - \n   \n\nE - - -132'829 132'829 - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nDie Bauarbeiten konnten bis auf den Deckbelag im Jahr 2020 ausgeführt werden. Für den ausstehende Deckbelag \nwurde beim Rechnungsabschluss 2020 ein Kreditübertrag von Fr. 52’500.00 auf das Jahr 2021 genehmigt. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Deckbelags- und Fertigstellungsarbeiten wurden im Frühling 2021 erfolgreich abgeschlossen. In Absprache mit \nder Strassengenossenschaft wurde die Rechnung für die Rückzahlungen des Anteils der Strassengenossenschaft \ngestellt. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n462042 Seestrasse  A 40'000 - 63'442 -23'442 - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nGesamtprojekt Winkel-Seestrasse wurde vom Einwohnerrat abgelehnt. In Koordination mit den Sanierungen Ufer-\nmauern sollen punktuelle Umsetzungen realisiert werden. \n \nGeplante Abschnitte im Jahr 2021: \n\n− Planung Rütelibach bis Seestrasse 61 (ca. 1´000 m) = 40'000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Planung wurde aufgrund des Sanierungsbedarfs neu ab der Brücke Steibruch bis zur EAWAG angepasst. Das \nBauprojekt liegt vor und konnte für die erste Bauetappe, welche ab der Brücke Steibruch bis Ufermauer Spissenegg \ngeht, submissioniert werden. Im Jahr 2022 folgen die erste Bauetappe und die Planung der weiteren Etappen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n462043 Sanierung und Ausbau Kastanien-\nbaumstrasse \n\nSK A - 400'000 424'667 -24'667 - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1633 «Sanierung und Ausbau Kastanienbaumstrasse, Abschnitt Buholz bis Schwanden-\nweg» genehmigten Sie am 21. Februar 2019 die Sanierung. Zudem genehmigte der Einwohnerrat am 28. März \n2019 einen Zusatzkredit von Fr. 130'000.00. Die Sanierung konnte im Jahr 2021 bis auf den Deckbelag erfolgreich \numgesetzt werden. Für den Deckbelag wurde beim Rechnungsabschluss 2020 ein Kreditübertrag von \nFr. 350'000.00 auf das Jahr 2021 genehmigt. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie ausstehenden Arbeiten konnten bis im Herbst 2021 erfolgreich abgeschlossen werden. Der Abschluss der \nGrenzmutationen inkl. Landkauf und -verkauf ist noch in Ausarbeitung. Die Kreditabrechnung erfolgt im Jahr 2022. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 93/164 \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n462045 Bushaltestellen 2021 \n \n\nA 350'000 - 327'741 22'259 35'000 \n\n \nBeschrieb AFP \n\nIm Jahr 2021 ist die Umsetzung der Bushaltekanten Kirchweg geplant. Die Kosten setzen sich wie folgt zusammen: \n– Begleitung der Realisierung Fr. 35´000.00 \n– Baumeisterarbeiten Fr. 315'000.00 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nSubmission erstellt, damit im Jahr 2022 (KST 462046) die Ausführung für die BehiG-gerechte Umgestaltung der \nBushaltekanten Zentrum erfolgen kann. Zudem wurden für die Bushaltekanten Spier und Steinen die Vor- und Bau-\nprojekte ausgearbeitet, damit diese im Jahr 2022 aufgelegt und bewilligt werden können. Die Ausführungen sind \ndann im Jahr 2023 (KST462130) geplant. Für das ausstehende Honorar für die Bauprojekte Bushaltekanten Zent-\nrum, Steinen und Spier wird ein Budgetkredit von Fr. 35'000.00 auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n462048 Tempo 30 2021 \n \n\nA 50'000 - 45'079 4'921 5'000 \n\n \nBeschrieb AFP \n\nIm Jahr 2021 sind folgende Arbeiten geplant: \n\n− Planung im Gebiet Pilatushang \n\n− Planung und Umsetzung Wegmatt \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie umfassende Planung für das Gebiet Pilatus wurde erstellt und wird im Jahr 2022 vorangetrieben. Die Planung \nfür die T-30-Zone in der Wegmatt wurde erstellt, mit den Dienststellen des Kantons Luzern abgesprochen und mit \nden Anwohnenden koordiniert. Der Gemeinderat hat die Verkehrsanordnung für die Publikation verfügt. Die Umset-\nzung erfolgt im Frühling 2022 zusammen mit der T-30-Zone im Rigiblickquartier. Der Budgetrestkredit von \nFr. 5'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n462051 Umsetzung Projekt Winkelstrasse SK A - 168'000 151'773 16'227 - \n\n462051 Umsetzung Projekt Winkelstrasse \n \n\nE - - -2'000 2'000 - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nDie Winkelstrasse konnte im Jahr 2020 bis auf den Deckbelag erfolgreich saniert werden. Für den Deckbelag wurde \nbeim Rechnungsabschluss 2020 ein Kreditübertrag von Fr. 168'000.00 auf das Jahr 2021 genehmigt. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Deckbelags- und Fertigstellungsarbeiten konnten erfolgreich abgeschlossen werden. Die Abrechnung des Son-\nderkredits wurde vom Einwohnerrat genehmigt.  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 94/164 \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n462300 Umsetzung Massnahmen Langsam-\nverkehr 2020 \n\n \nA - 35'000 35'580 -580 - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nIm Jahr 2020 wurde die Priorisierung der Massnahmen durchgeführt und die ersten Massnahmen bereits umge-\nsetzt. Für die weiteren Massnahmen, welche im Jahr 2021 umgesetzt werden sollen, wurde ein Ingenieurbüro für \ndie Ausarbeitung eines Bauprojektes beauftragt. Für diese Arbeiten wurde beim Rechnungsabschluss 2020 ein Kre-\nditübertrag von Fr. 35'000.00 auf das Jahr 2021 genehmigt. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Ingenieurdienstleistungen sind im Jahr 2021 erfolgt und wurden erfolgreich abgeschlossen. \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n462301 Umsetzung Massnahmen Langsam-\nverkehr 2021 \n\n \nA 50'000 - 60'270 -10'270 - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nUmsetzung der Massnahmen gemäss Richtplan Fuss- und Veloverkehr vom 2020. Im Jahr 2021 ist der Knoten \nBrändistrasse / Familiengärten geplant. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Umsetzung der geplanten Massnahmen gemäss Richtplan für Fuss- und Veloverkehr ist erfolgt. Des Weiteren \nwurden im Jahr 2021 diverse weitere Massnahmen geplant, damit im Jahr 2022 die Umsetzung erfolgen kann.  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\n \nKST Projekt SK \n\n \nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n462999 IR Tiefbau \n \n\nA 100'000 - - 100'000 - \n \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\n \n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n475008 Hochwasserschutz Horw Projektie-\nrung Dorfbach \n\n \nE - - -162'042 162'042 - \n\n \nJahresbericht \n\nDer Einwohnerrat hat am 28. Oktober 2021 die Abrechnung über den Sonderkredit «Projektierungskredit Vorprojekt \nHochwasserschutz Dorfbach und seine Zuflüsse» im Betrag von Fr. 162'042.15 einstimmig genehmigt. Der Projek-\ntierungskredit von 600'000 Franken wurde deutlich unterschritten. Das liegt daran, dass das Projekt früher an den \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 95/164 \n\nKanton zur Weiterbearbeitung übergeben werden konnte als ursprünglich angenommen. Grund dafür ist die Inkraft-\nsetzung des revidierten Wasserbaugesetztes per 1. Januar 2020. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n475105 Sanierung Ufermauern 2020 \n \n\nA - 17'000 14'633 2'367 - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nDie Vorstudie für die Ufersanierung auf Höhe Seeacher wurde im Jahr 2020 abgeschlossen und mit den Dienststel-\nlen geprüft. Im Jahr 2021 folgen weitere Abklärungen, Seegrundaufnahmen und die Projektierung, damit das Bau-\nprojekt bis Ende 2021 bewilligt sein wird. Für diese Arbeiten wurde beim Rechnungsabschluss 2020 ein Kreditüber-\ntrag von Fr. 17'000.00 auf das Jahr 2021 genehmigt. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie ausstehenden Ingenieurdienstleistungen wurden im Jahr 2021 erfolgreich abgeschlossen.  \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n475106 Sanierung Ufermauern 2021 \n \n\nA 515'000 - 563'363 -48'363 130'000 \n\n \nBeschrieb AFP \n\nIm AFP 2021 wurden für die Umsetzung von Seeufergestaltungen Fr. 690'000.00 budgetiert. \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie neue Seeufergestaltung beim Rüteli konnte erfolgreich abgeschlossen werden. Während dem Ausführungspro-\nzess wurde ein zusätzlicher Subventionsbeitrag für die Amphibien-Massnahmen zugesichert. Ebenfalls im letzten \nJahr konnte der Ufermauerabschnitt Spissenegg saniert werden. Die Projektierungs- und Bewilligungsarbeiten für \ndie Ufermauersanierung auf Höhe Seeacher wurden so weit vorangetrieben, dass die Ausführung Anfang 2022 ge-\nstartet werden konnte. Für die weiteren Arbeiten erfolgt ein Kreditübertrag von Fr. 130'000.00. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\n \nKST Projekt SK \n\n \nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n478003 Bikerlenkung Bireggwald \n \n\nA 120'000 - - 120'000 120'000 \n\n \nBeschrieb AFP \n\nDer Nutzungsdruck auf den Wald steigt. Im Bireggwald akzentuiert sich seit längerer Zeit eine unkontrollierte Nut-\nzung durch Biker. Kanton, Stadt Luzern, Gemeinde Horw und Waldeigentümer wollen in einem Pilotprojekt Mass-\nnahmen für eine Bikerlenkung umsetzen. Horw beteiligt sich daran. \n\n \n\n·  ·  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 96/164 \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDas Projekt ist noch in der Planungsphase. 2021 wurde der Verein MTB Luzern gegründet, der beim Projekt mit-\nwirkt. Die Biker sind als Nutzergruppe eine wichtige Ansprechperson und seit 2021 in der Arbeitsgruppe vertreten. \nDie Trailführung konnte präzisiert werden. Im Moment werden die Kosten für die Umsetzung und den Betrieb kon-\nkretisiert. Organisationsformen der Trägerschaft und Projektleitung wurden diskutiert. Der Budgetkredit von \nFr. 120'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n479006 Teilrevision Ortsplanung \n \n\nA 170'000 - 222'655 -52'655 - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nDie Ortsplanung wird aufgrund der übergeordneten gesetzlichen Vorgaben in den nächsten Jahren teilrevidiert. Re-\nvisionsinhalte sind: \n\n− Ausscheidung der Gewässerräume gemäss revidiertem Gewässerschutzgesetz, in Kraft seit 1. Januar 2011 \n\n− Anpassung an das harmonisierte Baurecht (Ablösung der Ausnützungsziffer) gemäss revidiertem PBG, in Kraft \nseit dem 1. Januar 2014 \n\n− Ausscheidung von Verkehrszonen, anderweitige Anpassungen wie z. B. Umzonung aufgrund Auslegeordnung \nzu den Tourismuszonen oder Reaktionen auf die Studie LuzernSüd. \n\n− Im Jahr 2020 steht der Abschluss der Analyse und die Erarbeitung des Räumlichen Entwicklungskonzepts \n(REK) als Grundlage für die Stossrichtung der anschliessenden Teilrevision von Zonenplan und Bau- und Zo-\nnenreglement an. Danach starten wir den Kommunikations- und Mitwirkungsprozess und bereiten einen Pla-\nnungsbericht an den Einwohnerrat vor. 2021 entwerfen wir dann den revidierten Zonenplan und das Bau- und \nZonenreglement. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Ortsplanungsarbeiten sind auf Kurs, das Räumliche Entwicklungskonzept 2040 wurde Anfang 2021 dem Ein-\nwohnerrat zur Kenntnisnahme vorgelegt. Im Herbst 2021 konnte der Entwurf der teilrevidierten Ortsplanung dem \nKanton zur Vorprüfung und der Bevölkerung zur Mitwirkung vorgelegt werden. Der Planungsbericht für das Sozial- \nund Freiraumentwicklungskonzept ist erstellt und wird dem Einwohnerrat voraussichtlich im Mai 2022 zur Kenntnis-\nnahme unterbreitet. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n479007 Entwicklungsrichtplan Halbinsel \n \n\nA - - - - - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nDer Entwicklungsrichtplan Halbinsel enthält rund 20 verschiedene Massnahmen, welche kontinuierlich bearbeitet \nund in Etappen umgesetzt werden. \nEs sind noch die Bearbeitung der folgenden Massnahmen ausstehend:  \n\n− 1.3, Informationskonzept \n\n− 4.1, Höhenweg Luzern-Kastanienbaum-Fondlen  \n\n− 4.2, Wegnetz Felmis-Grämlis \n\n− 5.1, Seezugang Kastanienbaum \n\n− 8.1, Kontakt Landwirtschaft \n\n− 8.2, Angebot Landwirtschaft \n\n− 9.2, Waldspielplatz Grämlis \n \n\n·  ·  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 97/164 \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDer Entwicklungsrichtplan Halbinsel wurde im Jahr 2022 neu budgetiert. \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n479010 Arealentwicklung Seefeld/Seebad \n \n\nA - 50'000 - 50'000 - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nDer Studienauftrag konnte im Jahr 2020 abgeschlossen werden. Für die Klärung am Round-Table mit den Vereinen \nwurde beim Rechnungsabschluss 2020 ein Kreditübertrag von Fr. 50'000.00 auf das Jahr 2021 genehmigt. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\n2021 wurde das Studienergebnis mit den Vereinen und Schutzorganisationen diskutiert, die kantonalen Behörden \ninvolviert und vertiefte Grundlagen bezüglich den Einflussfaktoren auf die Moorlandschaft (Steinibachried) erarbei-\ntet, so dass eine grundsätzliche Stellungnahme der eidgenössischen Natur- und Heimatschutzkommission (ENHK) \neingeholt werden konnte. Die ENHK kam bezüglich den von ihr zu beurteilenden Schutzanliegen (Moorschutz und \nLandschaftsschutz zu einem insgesamt positiven Fazit. Gestützt darauf werden wir im Jahr 2022 ein Vorprojekt er-\narbeiten. Diese Arbeiten wurden unter dem Investitionsprojekt 434015 «Umsetzung Seefeld 1. Etappe» abgerech-\nnet.  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n479011 Richtplan Fuss- und Veloverkehr \n \n\nA - 20'000 14'839 5'161 55'000 \n\n \nBeschrieb AFP \n\nDer Richtplan Fuss- und Veloverkehr wurde im Jahr 2020 zum Hauptteil erarbeitet.  Für die Restarbeiten wurde \nbeim Rechnungsabschluss 2020 ein Kreditübertrag von Fr. 20'000.00 auf das Jahr 2021 genehmigt. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDer Einwohnerrat hat am 29. April 2021 den neuen Richtplan Fuss- und Veloverkehr einstimmig zur Kenntnis ge-\nnommen. Der neue Richtplan ersetzt den Verkehrsrichtplan 96. Er identifiziert die Schwachstellen im vorhandenen \nFuss- und Radwegnetz. Zur Behebung derselben wurden 43 Massnahmen festgelegt und zeitlich priorisiert. Ein \ngrosser Teil der Massnahmen sind auch nun im Agglomerationsprogramm des Bundes enthalten und werden damit \nmit bis zu 35 Prozent subventioniert.  \nDer Richtplan Fuss- und Veloverkehr wird im Frühjahr 2022 noch gestützt auf die Beratung im Einwohnerrat berei-\nnigt und nach dem Beschluss des Gemeinderates dem Regierungsrat zur Genehmigung eingereicht. \nIm Weiteren hat der Einwohnerrat einen Nachtragskredit von Fr. 50'000.00 für ein Veloschnellroutenkonzept geneh-\nmigt. Diese Arbeiten laufen ebenfalls über dieses Konto. Der Restkredit von Fr. 55'000.00 wird auf das Jahr 2022 \nübertragen. \n\n \n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 98/164 \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n479014 Arealentwicklung Campus HSLU \n \n\nA 110'000 - 85'539 24'461 25'000 \n   \n\nE - - -50'343 50'343 - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nDie Rahmenbedingungen für die Erneuerung und Weiterentwicklung der HSLU sowie die Neuansiedlung der PHLU \nwurden in den vergangenen 2 Jahren mit den kantonalen Instanzen geklärt. 2020 läuft der Architekturwettbewerb \ndes Kantons. Ab Sommer 2021 können dann der Bebauungsplan und die Zonenplanänderung entworfen werden. \nFür 2022 ist dann das Auflage- und Beschlussverfahren vorgesehen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Arbeiten sind ca. ½ Jahr in Verzug. Die öffentliche Auflage von Bebauungsplan und Zonenplanänderung sind \nauf Mitte 2022 vorgesehen. Der Restbudgetkredit von Fr. 25'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n479999 IR Raumordnung \n \n\nA 150'000 - - 150'000 - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\n \n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n499028 Sanierung Villa Krämerstein SK A - 2'330'000 2'169'653 160'347 160'000 \n   \n\nE - - -30'000 30'000 - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nAm 27. Juni 2019 hat der Einwohnerrat dem Bericht und Antrag Nr. 1646 «Umbau und Sanierung Villa und Pförtner-\nhaus Krämerstein» zugestimmt. Die Sanierung kann im Vorsommer 2021 abgeschlossen werden. Die Mieterin wird \nam 1. Mai 2021 einziehen. Die Schlussabrechnung kann im Herbst 2021 dem Einwohnerrat vorgelegt werden. Das \nRestbudget von Fr. 2'330'000.00 soll auf das Jahr 2021 übertragen werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Arbeiten an der Villa Krämerstein wurden im Herbst 2021 abgeschlossen. Der Verzug der Arbeiten begründet \nsich unter anderem durch Corona. Lieferungen und Arbeiten konnten nicht termingerecht eingehalten werden. Die \nMieterin ist im August eingezogen. Die letzten Abrechnungen und Mängelbehebungen werden bis Anfang 2022 ab-\ngeschlossen. Die Bauabrechnung soll dem Einwohnerrat im Juni 2022 vorgelegt werden. Der Restbudgetkredit von \nFr. 160'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 99/164 \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n499029 Sanierung Pförtnerhaus SK A - 354'000 432'897 -78'897 - \n   \n\nE - - -17'389 17'389 - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nAm 27. Juni 2019 hat der Einwohnerrat dem Bericht und Antrag Nr. 1646 «Umbau und Sanierung Villa und Pförtner-\nhaus Krämerstein» zugestimmt. Die Sanierungsarbeiten sind abgeschlossen. Sowohl im Pförtnerhaus wie auch im \nGärtnerhaus sind die Mieter eingezogen. Diverse Schlussabrechnungen stehen noch aus. Aus diesem Grund soll \ndas Restbudget von Fr. 354'000.00 auf das Jahr 2021 übertragen werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Arbeiten Sanierung Pförtnerhaus wurden im Sommer 2021 abgeschlossen. Der Verzug der Arbeiten begründet \nsich unter anderem durch Corona. Lieferungen und Arbeiten konnten nicht termingerecht eingehalten werden. Der \nMieter ist im August eingezogen. Die Bauabrechnung soll dem Einwohnerrat im Juni 2022 vorgelegt werden. Der \nRestbudgetkredit von Fr. 160'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n499999 IR Hochbauprojekte \n \n\nA 100'000 - - 100'000 - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\n \n·  ·  \n\n  \n\n \n \n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 100/164 \n\n4.9 Aufgabenbereich: 302 – Gemeindewerke \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2021 \n\nDer Aufgabenbereich 302 - Gemeindewerke ist organisatorisch dem Baudepartement zugeordnet und umfasst fol-\ngende 3 Leistungsgruppen: \n\n− Leistungsgruppe Wasserversorgung \n\n− Leistungsgruppe Siedlungsentwässerung \n\n− Leistungsgruppe Fernheizwerk \n\nDie Leistungsbeschreibung befindet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n302.01 - Wasserversorgung \n\nBetrieb: \nDie Trinkwasserversorgung konnte jederzeit in der gewohnten Qualität und in der erforderlichen Menge gewährleis-\ntet werden. \n \nProjekte: \n\n− Die Abschlussarbeiten TWA Grämlis sind zum grössten Teil fertiggestellt \n\n− Leitungserneuerungen im Umfang von rund 1'100 Laufmetern wurden umgesetzt \n\n302.02 - Siedlungsentwässerung \n\nBetrieb: \nDie Siedlungsentwässerung konnte jederzeit sichergestellt werden. Es konnten zahlreiche Fremdwassereintritte ins \nKanalnetz eruiert und teils umgehend behoben werden. Im Zusammenhang mit der regen Bautätigkeit kommt es \nweiterhin vermehrt zu Gewässerverschmutzungen. Der Prozess betreffend Bewilligung und Abrechnung von gebüh-\nrenpflichtigen Baustellenabwässern und der zugehörigen Kontrolle wurde verbessert. \n\n302.03 - Fernheizwerk \n\nBetrieb: \nDer Betrieb konnte jederzeit ohne Unterbrüche gewährleistet werden.  \n \nProjekte: \n\n− Die Planung betreffend Weiterbetrieb Fernheizwerk ab 2023 (Ablauf Contracting-Vertrag) wurde gestartet und \nein entsprechendes Projekt aufgesetzt. \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n302.03 - Fernheizwerk \n\nContractingvertrag Fernheizwerk \n\nZiel: Der Planungsbericht über das weitere Vorgehen nach Ablauf des Contracting-Vertrages liegt vor. \n\nJahresbericht: Das Projekt wurde gestartet. Erste Abklärungs- und Analyseergebnisse liegen bereits vor. Wäh-\nrend dem Winter 2021/2022 werden die Energiebezugsmengen erhoben. \n\nZielerreichung: erreicht \n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n\n·  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 101/164 \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2019 2020 2021 \n\n302.01 - Wasserversorgung \n \n\n   \n\na) Stellenplan Verwaltung Wasserver-\nsorgung \n\nAnzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n2.00 2.00 2.00 \n\nb) Wasserverkauf in 1000 m3 pro \nJahr \n\nIST \n981.82 951.50 988.50 \n\nc) Wasserpreis Mengengebühr Fr. pro m3 IST 1.35 1.35 1.35 \n\nd) Wasserleitungsnetz km per 31.12. IST 73.10 72.40 72.30 \n\ne1) Leitungsnetz mit kurzfristigem Sa-\nnierungsbedarf (bis 10 Jahre) \n\nkm per 31.12. IST \n8.80 8.80 9.30 \n\ne2) Leitungsnetz mit mittelfristigem \nSanierungsbedarf (10 - 20 Jahre) \n\nkm IST \n6.10 6.10 5.80 \n\ne3) Leitungsnetz mit langfristigem Sa-\nnierungsbedarf (mehr als 20 Jahre) \n\nkm IST \n58.20 57.50 57.30 \n\nf) Leitungsbrüche Anzahl pro Jahr IST 21 16 12 \n\ng) Anzahl Abonnenten Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n2,235 2,239 2,250 \n\nh) Frischwassermenge pro Einwohner m3 pro Jahr IST 73.00 67.00 69.00 \n\ni) Anzahl beanstandete Trinkwasser-\nproben \n\nAnzahl pro Jahr IST \n0 0 0 \n\n302.02 - Siedlungsentwässerung \n \n\n   \n\na1) Stellenplan Siedlungsentwässe-\nrung \n\nAnzahl 100% - \nStellen \n\nIST \n\n  \n\n1.33 \n\na2) Kanalisationsleitungsnetz km per 31.12. IST 99.00 99.00 99.00 \n\nb1) Leitungsnetz mit kurzfristigem Sa-\nnierungsbedarf (bis 5 Jahre) \n\nkm per 31.12. IST \n7.50 6.80 6.35 \n\nb2) Leitungsnetz mit mittelfristigem \nSanierungsbedarf (5 -10 Jahre) \n\nkm per 31.12. IST \n4.50 4.50 0.00 \n\nb3) Leitungsnetz mit langfristigem Sa-\nnierungsbedarf (mehr als 10 Jahre) \n\nkm per 31.12. IST \n1.50 1.20 0.00 \n\nc) m3 Abwasser pro Einwohner m3 pro Einwoh-\nner \n\nIST \n66.45 64.61 65.51 \n\nd) Abwasser Mengengebühr Fr. pro m3 IST 1.75 1.75 7.75 \n\n302.03 - Fernheizwerk \n \n\n   \n\na) Wärmeverkauf an Kunden MWh IST 2,896.75 2,687.00 2,599.00 \n\nb) Preis pro abgegebene kWh Rp. pro kWh IST 11.55 11.99 10.77 \n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n302.01 - Wasserversorgung \n\nSaldo Spezialfinanzierung Wasserversorgung \n\nBeschrieb: Die Spezialfinanzierung Wasserversorgung wird durch den Fonds im Eigenkapital ausgeglichen. Ein \nnegativer Saldo bedeutet einen Bezug und ein positives Vorzeichen beim Saldo bedeutet eine Ein-\nlage in den Fonds.  \n\nBericht: Die Spezialfinanzierung Wasserversorgung rechnet mit einem Überschuss von Fr. 171'618.00 ab.  \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 102/164 \n\n302.02 - Siedlungsentwässerung \n\nSaldo Spezialfinanzierung Siedlungsentwässerung \n\nBeschrieb: Die Spezialfinanzierung Siedlungsentwässerung wird durch den Fonds im Eigenkapital ausgegli-\nchen. Ein negativer Saldo bedeutet einen Bezug und ein positives Vorzeichen beim Saldo bedeutet \neine Einlage in den Fonds.  \n\nBericht: Die Spezialfinanzierung Siedlungsentwässerung rechnet mit einem Defizit von Fr. 21’488.00 ab.  \n\n302.03 - Fernheizwerk \n\nPlanungsbericht Contractingvertrag \n\nBeschrieb: Der Contracting-Vertrag läuft noch bis 2023. Im Hinblick auf das Vertragsende werden verschiedene \nOptionen für den Weiterbetrieb geprüft. Insbesondere auch eine Kombination mit Seenergy. \n\nBericht: Das Projekt wurde gestartet. Erste Abklärungs- und Analyseergebnisse liegen bereits vor. Während \ndem Winter 2021/2022 werden die Energiebezugsmengen erhoben. \n\nSaldo Spezialfinanzierung Fernheizwerk \n\nBeschrieb: Die Spezialfinanzierung Fernheizwerk wird durch den Fonds im Eigenkapital ausgeglichen. Ein ne-\ngativer Saldo bedeutet einen Bezug und ein positives Vorzeichen beim Saldo bedeutet eine Einlage \nin den Fonds.  \n\nBericht: Die Spezialfinanzierung Fernheizwerk rechnet mit einem Defizit von Fr. 35’670.00 ab.  \n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 ÜT 2022 BU+ RE 2021 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 429,667 \n  \n\n429,667 386,242 -43,425 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 1,934,090 32,000 \n \n\n1,966,090 1,731,428 -234,662 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezial- \n       finanzierungen \n\n690 \n  \n\n690 177,849 177,159 \n\n36 - Transferaufwand 782,000 \n  \n\n782,000 781,800 -200 \n\n39 - Interne Verrechnungen 263,770 \n  \n\n263,770 411,264 147,494 \n\n42 - Entgelte -4,804,400 \n  \n\n-4,804,400 -4,934,590 -130,190 \n\n43 - Verschiedene Erträge -60,000 \n  \n\n-60,000 -56,130 3,870 \n\n44 - Finanzertrag -63,000 \n  \n\n-63,000 -62,669 331 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezial- \n       finanzierungen \n\n-281,586 \n  \n\n-281,586 -57,158 224,429 \n\n46 - Transferertrag -31,500 \n  \n\n-31,500 -22,167 9,333 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag -1,830,269 32,000 \n \n\n-1,798,269 -1,644,131 154,139 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 1,747,552 \n  \n\n1,747,552 1,524,344 -223,208 \n\n394 - Zinsen 310,472 \n  \n\n310,472 323,383 12,911 \n\n397 - Umlagen 102,292 \n  \n\n102,292 138,458 36,166 \n\n494 - Zinsen -330,046 \n  \n\n-330,046 -342,054 -12,008 \n\nErgebnis Globalbudget 0 32,000 0 32,000 0 -32,000 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2021 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020+ÜT 2022 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 103/164 \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n302.01 - Wasserversorgung \n\n31 Der betriebliche Sachaufwand bei der Wasserversorgung liegt rund Fr. 65'000.00 unter dem Budget. Un-\nter anderem wurde weniger Strom verbraucht, weniger Wasser für das Quartier Biregg eingekauft und es \ngab weniger Leitungsdefekte. Zudem wurden weniger Wasserzähler ersetzt. \n\n330 Die Schlussabrechnung Sonderkredit Wasserversorgung war Ende 2020 noch pendent. Aus diesem \nGrund wurde diese Investition am 1. Januar 2021 noch als angefangene Arbeit aufgeführt. Diese werden \nnicht abgeschrieben.  \n\n42 Der Ertrag der Wasserversorgung liegt rund Fr. 37'000.00 über dem Budget. \n\n45 Statt einer Entnahme von Fr. 114'448.00 konnte eine Einlage von Fr. 171'618.00 verbucht werden. \n\n302.02 - Siedlungsentwässerung \n\n31 Der betriebliche und bauliche Unterhalt der Siedlungsentwässerung konnte mit weniger Aufwand abge-\nrechnet werden (minus Fr. 122'000.00). \n\n42 Der Gebührenertrag der Siedlungsentwässerung liegt rund Fr. 74'000.00 über dem Budget. \n\n42 Der Ertrag an Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen liegt rund Fr. 81'000.00 über dem Budget. \n\n45 Die budgetierte Entnahme Spezialfinanzierung Siedlungsentwässerung von Fr. 139'561.00 konnte auf \nFr. Fr. 21’488.00 reduziert werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \nInvestitionsrechnung \n\n \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n302 Gemeindewerke \n \n\nA 2'113'000 372'000 2'389'119 95'881 580'000 \n\n302 Gemeindewerke \n \n\nE -962'000 - -1'778'516 816'516 - \n\n30201 Wasserversorgung \n \n\nA 1'065'000 - 1'652'704 -587'704 - \n\n30201 Wasserversorgung \n \n\nE -471'000 - -833'979 362'979 - \n\n470018 Sanierung Trinkwasseraufbereitungs-\nanlage Grämlis \n\nSK A - - 604'354 -604'354 - \n\n470020 Glasfaserkabel Wasserversorgung \n \n\nA - - - - - \n\n470808 Rahmenkredit Investitionen Wasser-\nversorgung 2021 \n\n \nA 1'015'000 - 1'048'350 -33'350 - \n\n470808 Rahmenkredit Investitionen Wasser-\nversorgung 2021 \n\n \nE - - -4'360 4'360 - \n\n470809 Rahmenkredit Investitionen Wasser-\nversorgung 2022 \n\n \nA - - - - - \n\n470900 Wasseranschlussgebühren \n \n\nE -471'000 - -829'619 358'619 - \n\n470999 IR Wasserversorgung \n \n\nA 50'000 - - 50'000 - \n\n30202 Siedlungsentwässerung \n \n\nA 998'000 372'000 736'415 633'585 580'000 \n\n30202 Siedlungsentwässerung \n \n\nE -491'000 - -944'537 453'537 - \n\n471023 Kein Schmutzwasser in Gewässer \n(Postulat 2018-681) \n\n \nA - 12'000 12'006 -6 - \n\n471024 GEP-Überarbeitung \n \n\nA - - - - - \n\n471807 Rahmenkredit Invest. Siedlungsent-\nwässerung 2020 \n\n \nA - 360'000 349'511 10'489 - \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 104/164 \n\nKST Projekt SK  BU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n471808 Rahmenkredit Invest. Siedlungsent-\nwässerung 2021 \n\n \nA 948'000 - 374'899 573'102 580'000 \n\n471809 Rahmenkredit Invest. Siedlungsent-\nwässerung 2022 \n\n \nA - - - - - \n\n471900 Kanalisationsbaukosten-Beiträge \n \n\nE -491'000 - -944'537 453'537 - \n\n471999 IR Siedlungsentwässerung \n \n\nA 50'000 - - 50'000 - \n\n30203 Fernheizwerk \n \n\nA 50'000 - - 50'000 - \n\n30203 Fernheizwerk \n \n\nE - - - - - \n\n486006 Ersatz Fernheizleitungen \n \n\nA 50'000 - - 50'000 - \n\n486900 Fernheizwerkanschlussgebühren \n \n\nE - - - - - \n\n \n \n·  ·  \n\nBegründungen Investitionsrechnung 2021 \n·  ·  \n\n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n470018 Sanierung Trinkwasseraufbereitungs-\nanlage Grämlis \n\nSK A - - 604'354 -604'354 - \n\n \nJahresbericht \n\nDer Einwohnerrat hat am 25. November 2021 den Nachtragskredit zum Globalbudget 2021 in der Höhe von \nFr. 604'354.06 einstimmig genehmigt. Zudem wurden die Abrechnung über den Sonderkredit für das Seewasser-\nwerk 2. Etappe, Um- und Ausbau der Trinkwasseraufbereitungsanlage Grämlis im Betrag von Fr. 10'452'740.28 so-\nwie die Finanzierung einstimmig genehmigt. \n \nTrotz Mehrleistungen für die Sanierung der Reservoir-Kammer 4 und die Erweiterung der Permeat-Leitung liegen \ndie Gesamtkosten unter dem Kostenvoranschlag. Grund dafür sind Optimierungen im Anlagedesign, tiefere Hono-\nrarkosten und Gebühren sowie günstigere Arbeitsvergaben. \n\n \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n470808 Rahmenkredit Investitionen Wasser-\nversorgung 2021 \n\n \nA 1'015'000 - 1'048'350 -33'350 - \n\n   \nE - - -4'360 4'360 - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nIm Rahmen des Rahmenkredits findet in folgenden Strassen eine Erneuerung der Trinkwasserleitung statt: \n\n− Krebsbärenhalde \n\n− Bifangstrasse \n\n− Seestrasse Teil Sanierung \n\n− Hubelstrasse \n \nIm Weiteren wird der REAL in der Brändistrasse eine neue Pumpendruckleitung einbauen. Durch die engen Platz-\nverhältnisse müssen diverse Werkleitungen umgelegt werden. Der Kostenanteil der Umlegung der Wasserleitung \nwird Fr. 215'000.00 betragen. \n \n\n \n\n·  ·  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 105/164 \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nSämtliche Projekte wurden erfolgreich abgeschlossen. \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n470900 Wasseranschlussgebühren \n \n\nE -471'000 - -829'619 358'619 - \n\n \nDie Einnahmen der Anschlussgebühren liegen über der Budgetprognose. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\n \n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n470999 IR Wasserversorgung \n \n\nA 50'000 - - 50'000 - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\n \n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n471023 Kein Schmutzwasser in Gewässer \n(Postulat 2018-681) \n\n \nA - 12'000 12'006 -6 - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nDas Projekt «Kein Schmutzwasser in unsere Gewässer» (Postulat Nr. 2018-681) konnte im Jahr 2020 zum grössten \nTeil umgesetzt werden. Für die pendenten Restarbeiten wurde beim Rechnungsabschluss 2020 ein Kreditübertrag \nvon Fr. 12'000.00 auf das Jahr 2021 genehmigt. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nUmsetzung Postulat Nr. 2018-681 von Urs Manser: Kein Schmutzwasser in unsere Gewässer. Der Einwohnerrat \nhat das Projekt im Rahmen der Beratung AFP 2020 um Fr. 60'000.00 auf Fr. 40'000.00 reduziert. Die Massnahmen \nwurden umgesetzt. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 106/164 \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n471807 Rahmenkredit Invest. Siedlungsent-\nwässerung 2020 \n\n \nA - 360'000 349'511 10'489 - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nAus dem Rahmenkredit 2020 wurde eine neue Meteorleitung in der Kastanienbaumstrasse projektiert und das Bau-\nprojekt vergeben. Für diese Leistungen wurde beim Rechnungsabschluss 2020 ein Kreditübertrag von \nFr. 360'000.00 auf das Jahr 2021 genehmigt. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Restarbeiten an der Kanalisation in der Kastanienbaumstrasse konnten im Jahr 2021 erstellt werden. \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n471808 Rahmenkredit Invest. Siedlungsent-\nwässerung 2021 \n\n \nA 948'000 - 374'899 573'102 580'000 \n\n \nBeschrieb AFP \n\nDer Rahmenkredit und die GEP-Massnahmen sind vorgesehen für den Unterhalt und die Erneuerung der öffentli-\nchen Leitungen und der privaten Leitungen im öffentlichen Unterhalt. Der Unterhalt und die Erneuerung sind in der \nFinanzierung der Kostenanalyse der Siedlungsentwässerung berücksichtigt und dienen als Grundlage für die Erhe-\nbung der Gebührenansätze. Die Kostenanalyse wird alle 5 Jahre vom Gemeinderat überprüft. \n \nIm Jahr 2021 sind folgende Arbeiten geplant: \n\n− GEP Zone 6  \n\n− Glasfaserverbindungen Pumpwerke \n\n− Überarbeitung GEP  \n\n− Meteorleitung Grisigenstrasse \n\n− Brändistrasse (Kostenbeteiligung PDL Real) \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie vorgesehenen Arbeiten konnten nur zum Teil umgesetzt werden. Aufwendige Arbeiten in der Brändistrasse wer-\nden erst im Jahr 2022 umgesetzt. So auch die Leistungen in der Grisigenstrasse und die Abschlussarbeiten in der \nKastanienbaumstrasse. Der Restbudgetkredit von Fr. 580'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\nKST Projekt SK     BU 2021   ÜT 2020   RG 2021   Abw. Bu+   ÜT 2022  \n\n471900  Kanalisationsbaukosten-Beiträge \n \n\n E           -\n491'000  \n\n                   \n-    \n\n         -\n944'537  \n\n          \n453'537  \n\n                   \n-    \n\n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n·  \n\nDie Einnahmen der Anschlussgebühren liegen über der Budgetprognose. \n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 107/164 \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n471999 IR Siedlungsentwässerung \n \n\nA 50'000 - - 50'000 - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\n \n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n486006 Ersatz Fernheizleitungen \n \n\nA 50'000 - - 50'000 - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nIm Jahr 2021 sind beim Fernheizungsleitungsnetz für den Ersatz von schadhaften Fernheizleitungen und die Behe-\nbung von Leckagen Fr. 50'000.00 budgetiert. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\n2021 waren keine baulichen Massnahmen notwendig. \n \n\n·  ·  \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n \n \n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 108/164 \n\n4.10 Aufgabenbereich: 401 – Gesundheitswesen \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2021 \n\nKanton und Gemeinden sind für die Förderung, den Schutz, die Erhaltung und die Wiederherstellung der Gesund-\nheit zuständig. Diese Zielsetzung soll unter Berücksichtigung der Eigenverantwortung und der Wirtschaftlichkeit er-\nreicht werden. \n\nDer Gemeinderat ist die örtliche Gesundheitsbehörde. Er übt innerhalb seines Gemeindegebietes die Aufsicht über \ndas Gesundheitswesen aus. Die Gemeinden sind insbesondere für die Gesundheitsförderung und -prävention sowie \ndie ambulante und stationäre Pflegeversorgung zuständig. \n\nDer Aufgabenbereich 401 - Gesundheitswesen ist organisatorisch dem Sozialdepartement zugeordnet und umfasst \nfolgende Leistungsgruppen:  \n\n− Leistungsgruppe Gesundheitsförderung \n\n− Leistungsgruppe ambulante Pflege \n\n− Leistungsgruppe intermediäre Strukturen \n\n− Leistungsgruppe stationäre Pflege \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n401.01 - Gesundheitsförderung \n\nViele präventive Aktionen oder Veranstaltungen für die ältere Generation in Horw, mussten Coronabedingt erneut \nabgesagt werden. Der Verein «Aktives Alter» konnte zum Glück die Anlässe im Freien mehrheitlich durchführen.  \nDie Sozialkommission hat im Herbst 2021 eine Kickoff-Sitzung zu dem Thema «Ernährung für Menschen im Alter \nvon 60+» gestartet. Es geht darum, einer Mangelernährung im Alter präventiv entgegenzuwirken. Ziel ist es im Jahr \n2022 m \nDie Motion Nr. 2020-314 «Angebote und Dienstleistungen Wohnen im Alter in Horw» von Maissen Stefan, wurde \nüberwiesen. \nDas kantonale Altersleitbild wurde überarbeitet und aktualisiert und Ende Dezember 2021 in die Vernehmlassung an \ndie Gemeinde versendet. \n\n401.02 - Ambulante Pflege \n\nDie Pflegestunden der ambulanten Pflege haben auch im Jahr 2021 zugenommen, innerhalb der letzten 10 Jahre \nhaben sich die Einsatzstunden von 9’000 auf 18'000 kontinuierlich erhöht. Die Zunahme der Einsatzstunden im Jahr \n2021 hat sicher auch damit zu tun, dass durch die Pandemie die älteren Leute aktuell nicht in ein Pflegeheim eintre-\nten wollen, sie bleiben lieber zu Hause. \nDie hauswirtschaftliche Dienstleistungen haben übers ganze Jahr gesehen eine schlechte Auslastung, wie in den \nVorjahren. Einige Stunden sind sicher dem Fahrdienst geschuldet, da die Fahrten seit dem Jahr 2021 grossmehr-\nheitlich von Fahrflex übernommen werden. Nach wie vor ist eine gewisse Zurückhaltung der älteren Personen im \nUmgang mit «fremden Personen» im eigenen Haushalt infolge Pandemie zu erkennen. \n \nDie Gemeinde Horw hat nach wir vor eine private Spitex-Unternehmung, welche eine Betriebsbewilligung hat. \n\n401.03 - Intermediäre Strukturen \n\nMit dem Verkauf des Grundpakets «Wohnen mit Dienstleistung» (WmDL) geht es eher langsam voran. Dies liegt \nsicher auch daran, dass die älteren Personen infolge Pandemie eine gewisse Zurückhaltung haben, «fremde Perso-\nnen» in ihren Haushalt einzulassen. Aktuell sind es zwölf Pakete und es sind gleich viele Notfall-Uhren im Einsatz. \nDer Mittagstisch hingegen läuft gut, trotzdem er pandemiebedingt erst im September eröffnet werden konnte. Täg-\nlich essen durchschnittlich 10 Personen im «Kreiseltreff» zu Mittag und die Tendenz ist steigend. Die Öffnungszeiten \nsind aktuell von Montag bis Freitag. Im Dezember fand mit dem Adventssingen erstmals eine Nachmittags-/Abend-\nveranstaltung statt. Die Beteiligung war mit 13 Personen eher mässig, aber der Anlass fand bei den Anwesenden \ngrossen Anklang. \n\n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 109/164 \n\n401.04 - Stationäre Pflege \n\n2021 ist die Belegung in der stationären Langzeitpflege zurückgegangen, dies ist primär mit der Pandemie begründ-\nbar. Die Entwicklung entspricht dem nationalen Trend, der Branchenverband der Langzeitpflege, Curaviva, spricht \nvon durchschnittlich 5 % tieferer Auslastung der Heime im Jahr 2021 gegenüber der Zeit vor der Pandemie. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2019 2020 2021 \n\n401.01 - Gesundheitsförderung \n \n\n   \n\na) Anzahl Projekte Gesundheitspräven-\ntion \n\nAnzahl pro Jahr IST \n2 2 2 \n\nb) Anzahl Geburten Horw Anzahl pro Jahr IST 120 114 153 \n\nc) Anzahl Mütter- und Väterberatung Anzahl pro Jahr IST 878 799 793 \n\nd) Anzahl Beratungen SOBZ Anzahl pro Jahr IST 28 24 20 \n\n401.02 - Ambulante Pflege \n \n\n   \n\na) Anzahl Aufsicht private Spitex Anzahl pro Jahr IST 1 1 1 \n\nb1) Anzahl Klienten öffentliche Spitex Anzahl pro Jahr IST 416 423 440 \n\nb2) Anzahl Klienten private Spitex Anzahl pro Jahr IST 9 9 20 \n\nc1) Pflegestunden öffentliche Spitex Summe pro Jahr IST 14,481 16,151 18,268 \n\nc2) Pflegestunden private Spitex Summe pro Jahr IST 2,039 1,916 10,498 \n\nd) Stunden Hauswirtschaft öffentliche \nSpitex \n\nSumme pro Jahr IST \n11,742 11,853 11,389 \n\ne) Wegzeiten öffentliche Spitex Summe pro Jahr IST 3,721. 3,954 4,603 \n\n401.03 - Intermediäre Strukturen \n \n\n   \n\na) Anzahl Wohnungen mit Dienstleis-\ntungen \n\nAnzahl per \n31.12. \n\nIST \n\n  \n\n12 \n\nb) Anzahl Klienten Summe pro Jahr IST \n  \n\n65 \n\nd) Stunden Spitex plus Summe pro Jahr IST \n  \n\n394 \n\ne) Stunden Hauswirtschaft Summe pro Jahr IST \n  \n\n0 \n\n401.04 - Stationäre Pflege \n \n\n   \n\na) Anzahl Pflegeheimbetten Kirchfeld Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n110 110 110 \n\nb) Anzahl Altersheimbetten Kirchfeld Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n40 40 40 \n\nc) Anzahl Demenzbetten Kirchfeld Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n9 9 9 \n\nd) Auslastung Pflegebetten Kirchfeld %-Anteil IST 94.55 96.13 91.80 \n\ne) Auslastung Altersheimbetten Kirch-\nfeld \n\n%-Anteil IST \n77.50 67.53 70.00 \n\nf) Auslastung Demenzbetten Kirchfeld %-Anteil IST 88.89 97.87 100.00 \n\ng) Anzahl Horwer-Einwohner im Blin-\ndenheim \n\nAnzahl per \n31.12. \n\nIST \n54 56 48 \n\nh) Anzahl Pflegeheimbetten Blinden-\nheim \n\nAnzahl per \n31.12. \n\nIST \n74 74 74 \n\ni) Auslastung Blindenheim %-Anteil IST 99.00 98.56 97.64 \n \n\n·  \n\n·  ·  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 110/164 \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n401.01 - Gesundheitsförderung \n\nMütter- und Väterberatung MVB Plus \n\nBeschrieb: Die Gemeinde Horw beteiligte sich am Mütter- und Väterberatung MVB Plus-Programm 2018 \n(Fr. 27'000.00).  \nDas Angebot MVB Plus erfasst die Familien mit erhöhten Belastungsfaktoren. Sie werden durch die \nMütter- und Väterberaterin zusätzlich zum Basisangebot der MVB aufsuchend begleitet (Hausbesu-\nche). Ziel der Begleitung ist, die Eltern in ihren alltäglichen Aufgaben zu befähigen und in ihrem Um-\nfeld zu vernetzen. \n\nBericht: Das Angebot wurde bereits in der Rechnung 2019 eingeführt, im Jahr 2020 jedoch nicht budgetiert. \nDas Angebot ist in der Leistungsvereinbarung mit der Stadt Luzern einberechnet worden.  \n\n401.02 - Ambulante Pflege \n\nZunahme Spitexkosten \n\nBeschrieb: Unsere Gesellschaft sieht sich mit einer doppelten demografischen Alterung konfrontiert. Einerseits \nwerden die Menschen immer älter und andererseits schiebt sich die Altersstruktur weiter nach oben \nund der Anteil der jüngeren Bevölkerung sinkt. Darum werden aufgrund zunehmender Nachfrage die \nSpitexkosten weiter steigen. \n\nBericht: Innerhalb der letzten 10 Jahre haben sich die Einsatzstunden von 9’000 auf 18'000 kontinuierlich \nerhöht. Die Zunahme der Einsatzstunden im Jahr 2021 hat sicher auch damit zu tun, dass durch die \nPandemie die älteren Leute aktuell nicht in ein Pflegeheime eintreten wollen. \n\n401.03 - Intermediäre Strukturen \n\nAufbau Spitex-Angebot Wohnen mit Dienstleistungen \n\nBeschrieb: Die Individualität der Menschen nimmt zu. Sie wollen selbst bestimmen, wo und in welcher Form sie \nbetreut und gepflegt werden. Es ist wichtig, dass die Gemeinde mehr auf die ambulante Hilfe ausge-\nrichtet wird, damit Menschen trotz Beeinträchtigungen länger als bisher in ihrer gewohnten Umge-\nbung bleiben können. Einerseits dient dies dem persönlichen Wohlbefinden und der Würde im Alter \n- bei chronischer Erkrankung kann dies auch bereits in jüngeren Jahren zutreffen. \n\nBericht: Nach wie vor geht es mit dem Verkauf des Grundpakets «Wohnen mit Dienstleistung» (WmDL) \nlangsam voran, dies hat bestimmt auch mit der Pandemie zu tun. Die Spitex Horw ist am Werbung \nmachen. Neu wird die Kirchmätteli-Stiftung das Grundpaket in ihren Wohnungen anbieten. \n\n401.04 - Stationäre Pflege \n\nKompetenzzentrum Pflegefinanzierung Luzern \n\nBeschrieb: Die Gemeinde Horw hat eine Leistungsvereinbarung mit dem Kompetenzzentrum Pflegefinanzie-\nrung Luzern unterzeichnet. Pflegetarife der stationären Pflege werden neu im Kompetenzzentrum \nPflegefinanzierung berechnet.  \n\nBericht: Im Jahr 2021 wurden die Tarife 2020 überprüft und bei Bedarf wurde die Differenz ausgeglichen. \n\nZunahme Pflegerestfinanzierung \n\nBeschrieb: Die Tarife der Pflegefinanzierung werden jährlich in Zusammenarbeit mit dem Kompetenzzentrum \nPflegefinanzierung Luzern neu ausgehandelt. \n\nBericht: Unsere Gesellschaft sieht sich mit einer doppelten demografischen Alterung konfrontiert. Einerseits \nwerden die Menschen immer älter und andererseits schiebt sich die Altersstruktur weiter nach oben \nund der Anteil der jüngeren Bevölkerung sinkt. Darum werden auch in der stationären Pflege die \nPflegekosten in den nächsten Jahren weiter steigen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 111/164 \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 ÜT 2022 BU+ RE 2021 Abw. BU+ \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 12,600 \n  \n\n12,600 12,600 0 \n\n36 - Transferaufwand 6,078,000 \n  \n\n6,078,000 6,845,253 767,253 \n\n39 - Interne Verrechnungen 5,500 \n  \n\n5,500 44,597 39,097 \n\n42 - Entgelte \n    \n\n-50,000 -50,000 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 6,096,100 \n  \n\n6,096,100 6,852,450 756,350 \n \n\n·  ·  \n\nErgebnis Globalbudget 6,096,100 0 0 6,096,100 6,852,450 756,350 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2021 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020+ÜT 2022 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n401.02 - Ambulante Pflege \n\n36 Die Pflegestunden der Spitex haben sowohl bei privaten Anbietern wie auch bei der Spitex Horw zuge-\nnommen. Die Zunahme bei der Spitex Horw betrug im Jahr 2021 rund 13 %. In den letzten 10 Jahren ha-\nben sich die Pflegestunden verdoppelt. Insgesamt liegen die Kosten der Spitex-Angebote Fr. 289'316.90 \nüber dem Budget. Darin enthalten ist eine Nachzahlung für privater Anbieter für die Jahre 2017–2020 von \nFr. 32'492.65. \n\n36 Demgegenüber haben die Spitex-Angebote Hauswirtschaft um 4 % abgenommen (minus Fr. 53'649.60). \n\n401.04 - Stationäre Pflege \n\n36 Insgesamt liegen die Kosten der Pflegerestkostenfinanzierung Fr. 558'303.65 über dem Budget. Diese hö-\nheren Kosten resultieren aus der Zunahme Klienten im Schnitt pro Monate in anderen Gemeinden und pri-\nvate Anbieter von 50 (2020) auf 61 (2021), im Blindenheim von 56 (2020) auf 59 (2021) und im Kirchfeld \nvon 69 (2020) auf 73 (2021). Im Weiteren musste aufgrund der Überprüfung der Tarife 2020 dem Kirchfeld \neine Nachzahlung für das Jahr 2020 von Fr. 144'000.00 ausbezahlt werden. \n\n42 Demgegenüber wurden aufgrund der Überprüfung der Tarife 2020 von der BFVI Fr. 50'000.00 zurücker-\nstattet. \n\n \n\n \n \n \n \n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 112/164 \n\n4.11 Aufgabenbereich: 402 – Familie plus / Jugend / Kinder \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2021 \n\nDie Gemeinde Horw positioniert sich als wirtschafts- und familienfreundlich und will mit einer ganzheitlichen Famili-\nenpolitik die Erziehungsberechtigten in ihrer Aufgabe unterstützen. Zudem sollen die schul- und familienergänzen-\nden Tagesstrukturen sowie die frühe Sprachförderung gemäss Volksschulbildungsgesetz 400a erfüllt werden. \n\nDer Frühförderung wird aufgrund ihrer hohen Wirksamkeit und Integrationshilfe eine besondere Beachtung ge-\nschenkt.  \n\nDas Gemeinwesen soll das Zusammenleben von verschiedenen Generationen und von verschiedenen Kulturen si-\ncherstellen. \n\nDer Aufgabenbereich 402 – Familie plus / Jugend / Kinder ist organisatorisch dem Sozialdepartement zugeordnet \nund umfasst folgende Leistungsgruppen: \n\n− Leistungsgruppe Familienbetreuung allgemein \n\n− Vorschulische Kinderbetreuung \n\n− Schulergänzende Kinderbetreuung \n\n− Kinder- und Jugendförderung \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n402.01 - Familienbetreuung Allgemein \n\nFamilie plus wird als Anlaufstelle für Gesellschaftsfragen von der Bevölkerung wahrgenommen. Sie triagiert die viel-\nfältigen Anfragen. Diese kommen aus allen Bevölkerungsgruppen und betreffen alle Bereiche von Geburt bis ins \nAlter. Viele Freiwillige wollen aus Dankbarkeit der Gemeinde Horw etwas zurückgeben und bieten ihre Unterstüt-\nzung an. Der Bedarf an Schlüsselpersonen wird vor allem in der schulischen Integration immer wichtiger. \nDas Jahr 2021 stellte den Bereich vor grosse Herausforderungen. Aufgrund von Corona musste sich der Betrieb \nlaufend den neuen Bedingungen anpassen und geeignete Lösungsmöglichkeiten suchen. Ab Frühjahr 2021 ist Titus \nKrummenacher krankheitshalber ausgefallen und im September 2021 verstorben. Dieser Ausfall belastete das \nTeam sehr stark. Aufgrund dieser ausserordentlichen Umstände konnte sich der Bereich nicht wie ursprünglich ge-\nplant weiterentwickeln. \nWeiterhin lag der Fokus darin, in die Qualität der Angebote zu investieren, die Aufgaben zu gliedern und die Pro-\nzesse zu optimieren. Die Koordinationsstelle muss nach wie vor administrativ entlastet werden. Die Personalführung \ndes ganzen Bereichs nimmt viel Zeit in Anspruch.  \nDie Anzahl der Tagesfamilien stagniert auf tiefem Niveau. Die Anstellungsbedingungen werden schrittweise attrakti-\nver gemacht. Ausfälle der zu betreuenden Kinder aufgrund Corona oder Krankheit werden von der Gemeinde über-\nnommen.  \nDie neue Kita Kiana wurde eröffnet. Bei Erstbewilligungen und Bewilligungsverlängerungen kommen die neuen \nQualitätskriterien des VLG zum Tragen.  \nDas Café Interkulturell konnte ab März 2021 unter Einhaltung der Schutzmassnahmen wieder starten. Die Teilneh-\nmendenzahl im Café Interkulturell war eher klein im Vergleich zu den Vorjahren, auch aufgrund der Pandemie.  \nDie Bedeutung von Einzelberatungen nahm im Jahr 2021 zu. Beratungen fanden zu folgenden Themen statt: Woh-\nnungssuche, Arbeitssuche, Aufenthaltsbewilligungen, Einschulung der Kinder, Freizeitaktivitäten der Kinder, \nDeutschunterricht.  \n\n402.02 - Vorschulische Kinderbetreuung \n\nDie Investitionen der letzten Jahre im Bereich der frühen Förderung haben sich ausgezahlt. Die Koordinationsstelle \nwird als solche von der Bevölkerung wahrgenommen und genutzt. Eltern brauchen Unterstützung in verschiedenen \nBereichen.  Die interne Vernetzung funktioniert sehr gut und ermöglicht dank kurzer Wege rasches Handeln zuguns-\nten der hilfesuchenden Eltern und Erziehungsberechtigten. Besonders die Vernetzung mit allen Bereichen von Fa-\nmilie plus ist sehr wertvoll und wichtig, ebenso wie die Vernetzung mit der Mütter- und Väterberatung.  \nDie Spielgruppen sind sehr gefragt und gut besucht. Das Angebot der Sprachfördergruppen wird als äusserst positiv \nwahrgenommen und genutzt. Dies ist ein sehr zukunftsorientiertes und niederschwelliges Angebot im Bereich der \nfrühen Förderung.  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 113/164 \n\nDas Elki-Café ist beliebt, dennoch ist die Zahl der Besucherinnen und Besucher aufgrund der Pandemiemassnah-\nmen zurückgegangen.  \nDie Zusammenarbeit mit den Eltern und Erziehungsberechtigten ist sehr wichtig da sie zeigt, wo die Bedürfnisse \njunger Horwer Familien liegen und wo Unterstützung vonnöten ist.  \n\n402.03 - Schulergänzende Kinderbetreuung \n\nNachdem die Anmeldungen im Coronajahr 2020 etwas eingebrochen sind, konnten wir mit Beginn des neuen Schul-\njahres an den Mittagstischen an allen Standorten ausser im Schülercafé eine grosse Steigerung verzeichnen. Die \nAnzahl Kinder in der Frühmorgenbetreuung ist vor allem in den Schülerhorten Spitz, Hofmatt und Allmend gestie-\ngen, die Nachmittagsbetreuung in den Horten Hofmatt und Allmend. Die Kinder wurden nach Schulklassen getrennt \nverpflegt und auf mehrere Räume verteilt. Das Schutzkonzept und die Hygienemassnahmen wurden streng befolgt, \num einen kumulierten Ausfall des Personals zu verhindern. Dazu gehörte auch, nicht mehr mit den Kindern oder \nanderen Betreuungspersonen zusammen zu essen. Die Nähe zu den Kindern wird vermisst und beeinträchtigt die \nBeziehungsqualität.  \nZwei Lernende zur Fachfrau Betreuung Kind haben ihre 3-jährige, bzw. 2-jährige Ausbildung begonnen.  \nDer starke Anstieg der Kinderzahlen im Sommer hat uns überrascht und vor grosse Herausforderungen gestellt. \nAufgrund der gestiegenen Kinderzahlen sind wir räumlich, personell und auch bei den Küchenkapazitäten an unsere \nGrenzen gestossen.  \nDie Ferienhorte sind gewachsen und brauchten entsprechend mehr Personal und Räume. \nDer Hausaufgabentreff ist sehr gut ausgelastet. Von den Eltern wird dieses Angebot sehr geschätzt.  \nBis auf wenige Ausnahmen konnten alle Eltern ihre Kinder online anmelden. Umstellungen im System haben die \nHandhabung vereinfacht. Auch die Mitarbeitenden sind inzwischen mit Kidesia vertraut. Trotzdem stossen wir immer \nwieder auf Schwierigkeiten, vor allem bei den Schnittstellen der verschiedenen Systeme.  \n\n402.04 - Kinder- und Jugendförderung \n\nIm Jahr 2021 fokussierte sich die Jugendanimation auf die Treffarbeit mit Jugendlichen. Der Jugendtreff in der Pa-\npiermühle wurde ab dem Schuljahr 2021/2022 zusätzlich am Mittwochnachmittag für die Zielgruppe Jugend geöff-\nnet. Das Jugendbüro hat neu als niederschwellige Anlaufstelle jeweils Do/Fr geöffnet. Ab dem Schuljahr 2021/2022 \ngibt es eine Planungsgruppe bestehend aus mehreren Jugendlichen, welche die Freitagabende planen.  \nDie Jugendanimation hat ausserdem folgende Projekte umgesetzt: Graffitiworkshop zur Gestaltung vom Container, \npartizipative Projekte der Klimagruppe (Kleidertausch, Filmabende, Stauden pflanzen), Klassenpartys, Installierung \nneues Jugendapp, Musikworkshop beim Ferienpass, Projekttage mit Sekundarschule, Filmdreh mit jungen Erwach-\nsenen zum Kinder- und Jugendleitbild, Bedarfserhebung mit Jugendlichen zum Schulraum Mattli.  \nWiederum nutzten 50 % der Sekundarschülerinnen und -schüler die Angebote der Jugendanimation regelmässig, zu \nweiteren 40 % bestanden Kontakte. Die Jugendanimation erreicht damit fast alle Jugendlichen ihrer Hauptziel-\ngruppe. \nDie Info- und Koordinationsstelle Kinder- und Jugendförderung hat folgende Aufgaben umgesetzt: Vernetzungstref-\nfen für Akteurinnen und Akteure der Kinder- und Jugendförderung, Entwicklung und Umsetzung des Projektes «Ler-\nnen und Spielen» am Mittwochnachmittag, Bearbeitung von Anliegen aus der Quartierspionage beim Schulhaus \nSpitz, fachliche Unterstützung bei der Aufgleisung und Umsetzung des Projektes «partizipative Spielraumgestaltung \nSchulhaus Mattli», mehrere Stellungnahmen zur Sozialraumplanung aus der Perspektive der Kinder- und Jugendför-\nderung, Vermittlung von Schlüsselpersonen zur Begleitung von zugwanderten Eltern mit Kindern im Vorschul- und \nPrimarschulalter, Erstellung einer Liste mit allen Freizeit- und Beratungsangeboten für Kinder, Jugendliche und El-\ntern.  \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n402.03 - Schulergänzende Kinderbetreuung \n\nRaumbedarf Tagesstrukturen SH Allmend \n\nZiel: Der Raumbedarf der Tagesstrukturen ist im Schulhaus Allmend gesichert. \n\nJahresbericht: Dank den zusätzlichen Räumen in den Palazzine ist der Raumbedarf für den Mittagstisch gesi-\nchert. Aufgrund der vielen Anmeldungen am Montag-, Dienstag- und Donnerstagnachmittag und \ndem gleichzeitig sehr gut besuchten Hausaufgabentreff reichen die Raumkapazitäten an diesen \nTagen nicht aus. Für den Hausaufgabentreff braucht es Ausweichmöglichkeiten in Form von wei-\nteren freistehenden Räumen in den Palazzine oder in Schulzimmern von 15.15 bis 17.30 Uhr. \n\nZielerreichung: erreicht \n \n\n·  ·  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 114/164 \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2019 2020 2021 \n\n402.01 - Familienbetreuung Allgemein \n \n\n   \n\na) Stellenplan Verwaltung Familie plus Anzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n1.60 1.60 1.60 \n\nb1) Anzahl Familien mit Betreuungs-\ngutscheinen \n\nSumme pro Jahr IST \n130 127 97 \n\nb2) Anzahl Betreuungstage, welche \ndurch Gutscheine abgedeckt sind. \n\nSumme pro Jahr IST \n8,894 9,500 9,641 \n\nc) Anzahl Kinder in Tagesfamilien Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n61 52 53 \n\nd) Anzahl Pflegefamilien Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n6 6 7 \n\ne) Anzahl Freiwillige Anzahl 31.12. IST 40 34 25 \n\n402.02 - Vorschulische Kinderbetreuung \n \n\n   \n\na) Stellenplan Verwaltung vorschuli-\nsche Kinderbetreuung \n\nAnzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n4.70 4.36 4.77 \n\nb) Total Anzahl Kinder Spielgruppen  Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n203 188 220 \n\nb1) Davon Anzahl Kinder Waldspiel-\ngruppen \n\nAnzahl per \n31.12. \n\nIST \n74 69 76 \n\nb2) Anzahl Kinder mit zusätzlicher \nSprachförderung \n\nSumme pro Jahr IST \n20 21 30 \n\nc) Spielgruppenbesuchsquote %-Anteil IST 80.00 80.00 69.66 \n\n402.03 - Schulergänzende Kinderbetreuung \n \n\n   \n\na) Stellenplan Verwaltung schulergän-\nzende Kinderbetreuung \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST \n9.00 11.30 15.78 \n\nb) Anzahl Kinder mit Morgenbetreuung Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n8 18 23 \n\nc) Anzahl Kinder mit Mittagsbetreuung Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n347 273 398 \n\nd) Anzahl Kinder mit Nachmittagsbe-\ntreuung \n\nAnzahl per \n31.12. \n\nIST \n157 172 196 \n\ne) Anzahl Kinder im Hausaufgabentreff Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n101 78 78 \n\nf) Anteil Kinder mit schulergänzender \nBetreuung \n\n%-Anteil IST \n30.00 28.00 32.15 \n\ng) Anteil Kinder mit Hausaufgabentreff %-Anteil IST 10.00 8.00 10.45 \n\n402.04 - Kinder- und Jugendförderung \n \n\n   \n\na) Stellenplan Verwaltung Jugendför-\nderung \n\nAnzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n1.50 1.50 1.50 \n\nAnzahl unterstützte Projekte Jugend-\nförderpool \n\nAnzahl unter-\nstützte Projekte \nJugendförder-\npool \n\nIST \n\n0 0 0 \n\nb) Anzahl Nutzerinnen und Nutzer Summe pro Jahr IST 318 313 321 \n\nc) Anzahl Projekte und Anlässe für Ju-\ngendliche \n\nSumme pro Jahr IST \n90 73 63 \n\n \n\n·  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 115/164 \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n402.01 - Familienbetreuung Allgemein \n\nReorganisation Administration \n\nBeschrieb: Die Administration von Familie plus und von den Sozialen Beratungsdiensten soll optimiert und nach \nMöglichkeit digitalisiert werden. Dank diesen Massnahmen muss der Personalbedarf Administration \ntrotz Ausbau und steigender Nachfrage nicht erhöht werden. \n\nBericht: Aufgrund von Corona und den personellen Ausfällen konnten die geplanten Optimierungen noch \nnicht umgesetzt werden. \n\nEntwicklung Betreuungsgutscheine \n\nBeschrieb: Die Nachfrage nach Betreuungsgutscheinen steigt. Bereits in der Rechnung 2019 betrug der Auf-\nwand Fr. 422'804.00. Das bisherige Budget von Fr. 360'000.00 (2020) wurde deshalb auf \nFr. 440'000.00 erhöht.  \n\nBericht: Die Nachfrage nach Betreuungsgutscheinen stagniert aufgrund von Corona. Viele Eltern haben auf-\ngrund ihrer beruflichen Situation weniger Kitaplätz belegt. Aktuell steigen die Zahlen und damit die \nAuszahlung der Betreuungsgutscheine wieder an.  \n\n402.03 - Schulergänzende Kinderbetreuung \n\nZunahme Kantonsbeiträge \n\nBeschrieb: Da die schulergänzenden Angebote zum Pflichtangebot der Volksschule zählen, wurden die Bei-\nträge im Rahmen vom kantonalen Projekt AFR 18 erhöht. \n\nBericht: Analog der Bildung wurden die Beiträge ab 2020 erhöht. \n\nZunahme Personalbedarf schulergänzende Betreuung \n\nBeschrieb: In der Rechnung 2019 fiel der Personalaufwand aufgrund der grösseren Nachfrage bei den schuler-\ngänzenden Angeboten um Fr. 170'000.00 höher aus (siehe Rechnung 2019). Dieser höhere Perso-\nnalaufwand wurde beim AFP 2020 nicht berücksichtigt. Zudem steht ab 2023 ein Ausbau des Ange-\nbotes beim Schulhaus Allmend an (Fr. 50'000.00). \n\nBericht: Der Personalaufwand inkl. Soziallasten der schulergänzenden Kinderbetreuung beträgt \nFr. 1'425'160.00 (Vorjahr Fr. 1'336'844.00) und liegt damit rund Fr. 200'000.00 über dem Budget.  \nDieser höhere Personalbedarf resultiert aufgrund höherer Auslastung am Mittagstisch und in der \nNachmittagsbetreuung. Es gab deutlich mehr Personalausfälle aufgrund Corona/Isolation, die durch \nSpringerinnen aufgefangen werden mussten. Zudem gab es eine zusätzlich höhere Auslastung im \nFerienhort. \n\n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 ÜT 2022 BU+ RE 2021 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 2,189,338 \n  \n\n2,189,338 2,372,889 183,551 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 337,800 \n  \n\n337,800 347,328 9,528 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezial- \n       finanzierungen \n\n8,880 \n  \n\n8,880 42,183 33,303 \n\n36 - Transferaufwand 470,800 \n  \n\n470,800 409,596 -61,204 \n\n39 - Interne Verrechnungen 321,100 \n  \n\n321,100 301,360 -19,740 \n\n42 - Entgelte -579,800 \n  \n\n-579,800 -681,778 -101,978 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezial- \n       finanzierungen \n\n    \n\n-37,572 -37,572 \n\n46 - Transferertrag -485,000 \n  \n\n-485,000 -698,385 -213,385 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 2,263,118 \n  \n\n2,263,118 2,055,622 -207,496 \n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 116/164 \n\n397 - Umlagen 589,069 \n  \n\n589,069 620,190 31,121 \n\nErgebnis Globalbudget 2,852,187 0 0 2,852,187 2,675,812 -176,375 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2021 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020+ÜT 2022 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n402.01 - Familienbetreuung Allgemein \n\n36 Der Aufwand der Betreuungsgutscheine liegt mit Fr. 395'751.55 (Vorjahr 381'389.00) leicht über dem Vor-\njahreswert, jedoch rund Fr. 44'000.00 unter den Budgeterwartungen.  \n\n402.03 - Schulergänzende Kinderbetreuung \n\n30 Der Personalaufwand inkl. Soziallasten der schulergänzenden Kinderbetreuung beträgt Fr. 1'425'160.00 \n(Vorjahr Fr. 1'336'844.00) und liegt damit rund Fr. 200'000.00 über dem Budget.  Dieser höhere Personal-\nbedarf resultiert aufgrund höherer Auslastung am Mittagstisch und in der Nachmittagsbetreuung. Es gab \ndeutlich mehr Personalausfälle aufgrund Corona/Isolation, die durch Springerinnen aufgefangen werden \nmussten. Zudem gab es eine zusätzlich höhere Auslastung im Ferienhort.  \n\n42 Aufgrund der höheren Nachfrage ist der Schulgeldertrag höher ausgefallen (plus Fr. 165'347.95). \n\n46 Aufgrund höherer Auslastung im Schülerhort Allmend in der Nachmittagsbetreuung sowie im Spitz und \nAllmend in der Frühmorgenbetreuung bezahlte der Bund im 3. und letzten Beitragsjahr höhere Bundesbei-\nträge (insgesamt Fr. 50'169.70). \n\n46 Aufgrund der höheren Nachfrage ist auch der Kantonsbeitrag höher ausgefallen (plus Fr. 159'100.00). \n \n\n \n \n \n \n \n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 117/164 \n\n4.12 Aufgabenbereich: 403 – Sozialhilfe und -beratung \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2021 \n\nMit der Sozialhilfe soll die Hilfebedürftigkeit von Menschen verhindert, gemildert oder beseitigt werden. Dabei ist ins-\nbesondere die Selbständigkeit und die berufliche sowie gesellschaftliche Integration zu fördern.  \n\nDies wird durch die persönliche Sozialberatung, wirtschaftliche Sozialhilfe und Sozialprävention sowie institutionelle \nSozialhilfe erreicht. Zudem ist die gleichberechtigte Integration in die Gesellschaft zu ermöglichen. \n\nDer Kindes- und Erwachsenenschutz wird durch massgeschneiderte Lösungen und einer speziellen Behörde mit \nprofessionellen Mandatsträgern sichergestellt. \n\nDer Aufgabenbereich 403 – Sozialhilfe und -beratung ist organisatorisch dem Sozialdepartement zugeordnet und \numfasst folgende Leistungsgruppen: \n\n− Kindes- und Erwachsenenschutz \n\n− Generelle Sozialhilfe \n\n− Persönliche Sozialhilfe \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n403.01 - Kindes- und Erwachsenenschutz \n\nDie Delegiertenversammlung der KESB hat den Antrag, die Gemeindebeiträge zu erhöhen, angenommen.  \nDie Finanzplanung 2020 - 2024 hat gezeigt, dass die Gemeindebeiträge bei der KESB angepasst werden müssen, \num die Mehrausgaben aufgrund der höheren Miete und der erhöhten Stellenprozente zu decken. 2021 beträgt der \nGemeindebeitrag für die KESB Fr. 48.47 pro Einwohner. \n\n403.02 - Generelle Sozialhilfe \n\nMit der Pro Senectute wurde für weitere vier Jahre eine Leistungsvereinbarung unterzeichnet. Pro Senectute über-\nnimmt in unserer Gemeinde die persönliche Sozialhilfe für Rentnerinnen und Rentner.  \nDie Informationen über die Gemeindebeihilfen werden einerseits im Blickpunkt und auf der Gemeindehomepage \nveröffentlicht und andererseits werden das Kirchfeld und das Blindenheim direkt informiert. Ebenso wissen die ein-\nschlägigen Institutionen wie die KESB, das Traversa, die Spitex und die Pro Senectute Bescheid. \n\n403.03 - Individuelle Sozialhilfe \n\nDer Wegfall des Taxausgleichs für Pflegeheimbewohnende infolge Erhöhung der Ergänzungsleistungen hat zu den \ntiefsten Fallahlen der letzten 15 Jahre geführt, weil fast alle (administrativ geführten) Pflegeheimdossiers abge-\nschlossen werden konnten.  \n \nDer Wegfall der Pflegeheimfälle hatte nicht nur Auswirkungen auf den Bestand per 31. Dezember 2021 (160 Dos-\nsiers) sondern auch auf die Aufnahmen und Ablösungen. Trotz Corona mussten lediglich 59 Falldossiers eröffnet \nwerden. Andererseits konnten deutlich weniger Dossiers abgeschlossen werden als in anderen Jahren.  \nDer langfristige Trend der Zunahme der Dossiers mit Personen in Privathaushalten hält weiterhin an. Diese Dossiers \nsind beratungsintensiv und steigen kontinuierlich (2018: 137 Dossiers, 2021: 159 Dossiers). \n\n403.04 - Bürgerrechtswesen \n\nDurch das neue Bürgerrechtsgesetz, welches im Wesentlichen aussagt, dass die Deutschkenntnisse offiziell belegt \nwerden müssen und die Gesuchstellenden über eine Ausländer-C Bewilligung zu verfügen haben, werden weniger \nfremdsprachige Menschen eingebürgert. Der Caritas Informationskurs fand Coronabedingt mittels einer online-\nSchulung statt. Zusätzlich führte dies dazu, dass der Kurs ab dem Jahr 2022 neu organisiert wird. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 118/164 \n\n403.02 - Generelle Sozialhilfe \n\nGesamtstrategie bezahlbarer Wohnraum \n\nZiel: Eine langfristige Gesamtstrategie für das Schaffen und Erhalten von bezahlbarem Wohnraum \nmit sozialer Durchmischung ist erarbeitet und wurde mit dem Erstellen der Charta mit den Wohn-\nbauträgern im Jahr 2020 verabschiedet. Die Charta gilt verbindlich in der Schaffung von bezahl-\nbarem Wohnraum. \n\nJahresbericht: Es fand durch Corona erst im Herbst 2021 eine Sitzung mit den Wohnbauträgern statt. Es wurde \neine Eingabe bei der Teilrevision der Ortsplanung zur Förderung des preisgünstigen Wohnraums \nbesprochen und umgesetzt. \n\nZielerreichung: erreicht \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2019 2020 2021 \n\n403.01 - Kindes- und Erwachsenenschutz \n \n\n   \n\na) Anzahl Gefährdungsmeldungen Summe pro Jahr IST 49 55 60 \n\nb) Quote Personen mit Massnahmen % - Anteil an \nGesamtbevölke-\nrung \n\nIST \n1.58 1.56 1.41 \n\n403.02 - Generelle Sozialhilfe \n \n\n   \n\na) Stellenplan Verwaltung Soziale \nDienste \n\nAnzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n5.30 5.40 5.40 \n\nb) Anzahl Personen mit Mietzinsbeihilfe Summe pro Jahr IST 58 62 34 \n\nc) Anzahl Personen mit Gemeindebei-\nhilfen \n\nSumme pro Jahr IST \n148 142 136 \n\nd) Anzahl Mandate Familienberatung Summe pro Jahr IST 18 26 30 \n\ne) Anzahl Mandate Jugendberatung Summe pro Jahr IST 25 29 33 \n\nf) Anzahl Mandate FABIA Summe pro Jahr IST 10 7 9 \n\ng) Anzahl Mandate Pro Senectute Summe pro Jahr IST 99 94 104 \n\nh) Anzahl Mandate Traversa Summe pro Jahr IST 14 17 18 \n\n403.03 - Individuelle Sozialhilfe \n \n\n   \n\na) Anzahl WSH geführte Fälle pro Jahr Anzahl pro Jahr IST 266 268 213 \n\nb) Anzahl Sozialberatungen pro Jahr Anzahl pro Jahr IST 189 196 187 \n\nc) Quote Sozialhilfe %-Anteil an Ge-\nsamtbevölke-\nrung \n\nIST \n2.61 2.62 2.11 \n\nd) Anzahl bevorschusste Alimentenin-\nkasso \n\nAnzahl pro Jahr IST \n46 41 44 \n\ne) Rückerstattungsquote Alimentenin-\nkasso \n\n%-Anteil IST \n62.36 65.27 29.28 \n\n403.04 - Bürgerrechtswesen \n \n\n   \n\na1) Anzahl pendente Gesuche Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n41 26 25 \n\nb1) Anzahl behandelter Einbürgerungs-\ngesuche Schweizer \n\nAnzahl pro Jahr IST \n6 14 9 \n\nc1) Anzahl behandelter Einbürgerungs-\ngesuche Ausländer \n\nAnzahl pro Jahr IST \n38 38 30 \n\n·  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 119/164 \n\n \n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n403.03 - Individuelle Sozialhilfe \n\nHöhere Ergänzungsleistungen Heimbewohnende \n\nBeschrieb: Wegen eines Urteils des Kantonsgerichts erhöht der Kanton die anrechenbare Taxe für Bewoh-\nnende von Alters- und Pflegeheimen. Heimbewohnende, die Ergänzungsleistungen beziehen, er-\nhielten bisher maximal 141 Franken pro Tag für ihren Aufenthalt. Neu liegt die anrechenbare Heim-\ntaxe bei maximal 180 Franken. Diese Anpassung führt zu einem höheren Gemeindebeitrag an die \nErgänzungsleistungen. Mit der neuen Berechnung der Ergänzungsleistungen werden bis auf eine \nKlientin die Heimkosten gedeckt sein (Siehe auch Finanzdepartement übriges: Ergänzungsleistun-\ngen). Der Nettoaufwand sinkt um Fr. 280'000.00. \n\nBericht: Die Dossiers wurden wie geplant abgeschlossen und das Budget wurde eingehalten. \n\nReorganisation Administration \n\nBeschrieb: Die Administration im Bereich Soziales soll reorganisiert werden. Dabei sollen administrative Aufga-\nben optimiert und nach Möglichkeit digitalisiert werden, damit mehr Zeit für Klientengespräche zur \nVerfügung steht. \n\nBericht: Die Administration im Bereich Soziales soll reorganisiert werden. Dabei sollen administrative Aufga-\nben optimiert und nach Möglichkeit digitalisiert werden, damit mehr Zeit für Klientengespräche zur \nVerfügung steht. \n\nZunahme WSH aufgrund Corona \n\nBeschrieb: Aufgrund von Corona gehen wir von einem höheren Nettoaufwand bei der wirtschaftlichen Sozial-\nhilfe aus (AFP 21: plus Fr. 300'000.00). \n\nBericht: Das Budget der wirtschaftlichen Sozialhilfe wurde um rund Fr. 263'000.00 überzogen. Dies kann je-\ndoch nicht auf Corona zurückgeführt werden. Vielmehr sind die Rentennachzahlungen (IV, EL etc.) \nim Vergleich zum Schnitt der letzten fünf Jahre um rund Fr. 300'000.00 gesunken. \n\n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 ÜT 2022 BU+ RE 2021 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 666,779 \n  \n\n666,779 658,628 -8,151 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 65,070 \n \n\n-9,000 56,070 25,799 -30,271 \n\n35 - Einlagen in Fonds 1,950 \n  \n\n1,950 10,794 8,844 \n\n36 - Transferaufwand 10,677,000 \n  \n\n10,677,000 10,483,449 -193,551 \n\n39 - Interne Verrechnungen 28,400 \n  \n\n28,400 -27,927 -56,327 \n\n42 - Entgelte -2,503,000 \n  \n\n-2,503,000 -2,345,466 157,534 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds -47,000 \n  \n\n-47,000 \n \n\n47,000 \n\n46 - Transferertrag \n      \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 8,889,199 \n \n\n-9,000 8,880,199 8,805,277 -74,922 \n \n\n·  ·  \n\n397 - Umlagen 222,998 \n  \n\n222,998 184,831 -38,167 \n\nErgebnis Globalbudget 9,112,197 0 -9,000 9,103,197 8,990,108 -113,089 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2021 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020+ÜT 2022 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 120/164 \n\n \nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n403.01 - Kindes- und Erwachsenenschutz \n\n36 Nicht abgerechnete Leistungen der Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde (KESB) werden als Rück-\nstellungen der relevanten Rechnung belastet. Gegenüber dem Vorjahr wurden weniger Rückstellungen \nverbucht (minus 130'000.00). \n\n403.02 - Generelle Sozialhilfe \n\n31 Aufgrund von Corona konnte der Freiwilligenpreis in den Jahren 2020 und 2021 nicht überreicht werden. \nDer Budgetkredit der Jahre 2020 und 2021 von insgesamt Fr. 9'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n36 Insgesamt liegen die Mietzinsbeihilfen mit Fr. 38'755.00 deutlich unter den Budgeterwartungen (minus \nFr. 141'245.00).  Bei den Ergänzungsleistungen wurde der EL-Beitrag für die Miete erhöht (zum Beispiel \nbei einem 1-Personenhaushalt von Fr. 1'100.00 auf Fr. 1'325.00). Dies führte zu einer Reduktion der Be-\nzüger von 62 (2020) auf 34 (2021). \n\n403.03 - Individuelle Sozialhilfe \n\n36 Der Nettoaufwand der wirtschaftlichen Sozialhilfe steigt gegenüber dem Budget um rund 263'000.00. Dies \nkann jedoch nicht auf Corona zurückgeführt werden, sondern auf im Vergleich zu den Vorjahren weniger \nRentennachzahlungen (IV, EL etc.). \n\n36 Der Nettoaufwand Alimenteninkasso sinkt gegenüber dem Budget um Fr. 160'000.00. \n  \n\n  \n\n \n\n \n \n \n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 121/164 \n\n4.13 Aufgabenbereich: 404 – Kultur \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2021 \n\nDer politische Leistungsauftrag beinhaltet die Leistungsgruppe Kultur. Das Departement sorgt für ein vielfältiges, \nkulturelles Engagement und ein breites Kulturangebot in der Gemeinde.  \n\n \n\n·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n404.01 - Kultur \n\nDer Neujahrsanlass mit der Vergabe der Kulturpreise musste coronabedingt abgesagt werden. Die Preise wurden \nan einer kleinen Feier anfangs September in der Zwischenbühne vergeben. Der Anerkennungspreis ging an Ursula \nStalder, Kunstschaffende, und der Förderpreis wurde Lisbeth Herger, Heinz Looser und Benno Zumoberhaus für \ndas Projekt «Mein Horw - unsere Geschichte» verliehen. \nCorona-bedingt konnte der erste Anlass der Kunst- und Kulturkommission erst am 30. Mai 2021 durchgeführt wer-\nden. Insgesamt fanden sieben Anlässe mit total ca. 520 Teilnehmenden statt. Alle Anlässe wurden gemäss den Vor-\ngaben des Bundesrates organisiert, was sich auf die reduzierte Teilnehmendenzahl auswirkte. \nInsgesamt wurden sieben Beitragsgesuche mit einem Totalbetrag von Fr. 10'000.00 von der Kunst- und Kulturkom-\nmission unterstützt. \nDer Neuzuzügeranlass fand coronabedingt im Jahr 2020 nicht statt. Im März 2021 hätte dieser Anlass wieder statt-\nfinden sollen, doch wurde er ebenfalls kurzfristig aufgrund der Pandemie abgesagt. Am 3. November 2021 konnte \nschlussendlich die Begrüssung der Neuzuzügerinnen und Neuzuzüger der Jahre 2020 und 2021 nachgeholt wer-\nden.  \nDie 1.-August-Feier wurde abgesagt. \nDer Geschäftsführer der Zwischenbühne, Mario Schubiger, ist von der Gemeinde angestellt. Coronabedingt konnten \nviele Anlässe nicht durchgeführt werden. \nEnde Jahr hat der Gemeinderat entschieden, dass der Betrieb sowie das Personal von der Gemeinde Horw über-\nnommen werden. Der Verein Zwischenbühne ist weiterhin als Veranstalter tätig. Die Zwischenbühne heisst neu Kul-\nturmühle. \n\n \n\n·  \n\nZiele \n\n404.01 - Kultur \n\nPflege Kulturgüter \n\nZiel: Ein Konzept für die Pflege der Kulturgüter ist erstellt. \n\nJahresbericht: Im 2022 wird die Pflege und Restauration der Kulturgüter umgesetzt. Diese Arbeiten werden vo-\nraussichtlich bis 2023 oder 2024 dauern.  \n\nZielerreichung: offen \n \n\n·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2019 2020 2021 \n\n404.01 - Kultur  \n\n   \n\na1) Stellenplan Verwaltung Kultur Anzahl 100% \nStellen \n\nIST \n\n  \n\n0.2 \n\na2) Anzahl KKK-organisierte Kulturan-\nlässe \n\nAnzahl pro Jahr IST \n12 6 7 \n\nb) Anzahl Besucher der KKK-Kulturan-\nlässe \n\nAnzahl Besu-\ncher pro Jahr \n\nIST \n3,200 700 520 \n\n \n\n·  \n\n \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 122/164 \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n404.01 - Kultur \n\nPflege Kulturgüter \n\nBeschrieb: Im Rahmen vom Postulat Nr. 2019-693 «Umgang mit schützenswerten Objekten» soll ein Konzept \nzum Umgang mit schützenswerten Objekten im öffentlichen Raum ausgearbeitet werden. \n\nBericht: Das Konzept und die Inventarisierung wurden erstellt. Darum wurde im AFP 2022 ein Kredit für \nzwingende Renovationsarbeiten eingestellt.  \n\nTransformation Zwischenbühne \n\nBeschrieb: Gemäss Bericht und Antrag Nr. 1650 «Planungsbericht Transformation Zwischenbühne Horw zum \nKulturhaus Horw» soll anstelle des nächsten Legislatur-Kulturprojektes die Anschubfinanzierung der \nTransformation Zwischenbühne Horw zum Kulturhaus wie folgt finanziert werden: \n1. Tranche 2020: Fr. 60'000.00 \n2. Tranche 2021: Fr. 50'000.00 \n3. Tranche: 2022: Fr. 40'000.00 \n4. Tranche: 2023: Fr. 30'000.00 \n\nBericht: Die Tranche 2021 wurde regelkonform an den Verein Zwischenbühne ausbezahlt. Mit der Kenntnis-\nnahme des Planungsbericht «Transformationsprozess Zwischenbühne» wurde der Nachtragskredit \nim Globalbudget 2022 von Fr 58'000.00 genehmigt. Damit kann die Gemeinde das Kulturhaus Zwi-\nschenbühne ab 2022 weiterführen. \n\nVeränderung Zuständigkeit \n\nBeschrieb: Der Gemeinderat hat auf die Legislatur 2021–2024 die Zuständigkeit für die Leistungsgruppe Kultur \nvom Aufgabenbereich «113 Kultur und Sport» zum Aufgabenbereich «404 Kultur» verlagert. \n\nBericht: Die Zuständigkeiten wurden verlagert. \n \n\n·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 ÜT 2022 BU+ RE 2021 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 20,000 \n  \n\n20,000 50,142 30,142 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 84,760 10,000 -10,000 84,760 41,543 -43,218 \n\n36 - Transferaufwand 220,725 8,000 \n \n\n228,725 162,834 -65,891 \n\n39 - Interne Verrechnungen 26,000 \n  \n\n26,000 29,766 3,766 \n\n42 - Entgelte -10,000 \n  \n\n-10,000 -1,407 8,593 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds  -50,000 \n  \n\n-50,000 -20,000 30,000 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 291,485 18,000 -10,000 299,485 262,878 -36,607 \n \n\n·  \n\nErgebnis Globalbudget 291,485 18,000 -10,000 299,485 262,878 -36,607 \n \n\n·  \n\n·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n404.01 - Kultur \n\n31 Coronabedingt wurden viele Kulturanlässe abgesagt. Die Durchführung im 2022 erfordert mehr Aufwand \nund Organisation (z. B. Apéro im Restaurant, Securitas für Kontrollen etc.). Es wird ein Anteil von \nFr. 10'000.00 vom Budgetkredit 2021 auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n30 Der Lohnaufwand der Gemeinde Horw für die Anschubfinanzierung Zwischenbühne wurde als Beitrag \n(KART 36) budgetiert. \n\n \n\n·  \n\n·  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 123/164 \n\n4.14 Aufgabenbereich: 501 – Immobilien \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2021 \n\nWir sorgen für Infrastrukturen, die den Bedürfnissen der Horwer Bevölkerung entsprechen. Die Gemeinde erfüllt ihre \nAufgaben bedarfs- und standortgerecht mit einem möglichst geringen Mitteleinsatz und generiert einen bestmögli-\nchen Nutzwert. Der Liegenschaftsbestand wird periodisch überprüft. Die Substanz der Immobilien wird objekt- und \nnutzungsgerecht unterhalten.  \n\nNeuinvestitionen in Immobilien des Verwaltungsvermögens werden erst getätigt, wenn bestehende Immobilien nicht \ndurch organisatorische und betriebliche Massnahmen besser genutzt werden können. \n\nDie Gemeinde erstellt und unterhält qualitativ gute, sichere und umweltgerechte Immobilien: \n\n− Eigene Gebäude erfüllen in der Regel eine hohe architektonische und bauliche Qualität. \n\n− Kulturell wertvolle Objekte sind zu unterhalten. Der Mehraufwand ist auszuweisen. \n\n− Neubauten und umfassend sanierte Bauten werden in der Regel in energetischer Hinsicht mindestens gemäss \nden Standards, wie sie beim Bebauungsplan Ortskern (Stand 2011) formuliert wurden, realisiert.  \n\n− Bei umfassenden Sanierungen von öffentlichen Gebäuden wird die Erdbebensicherheit geprüft und wo nötig \nverbessert. \n\n− Bei Objekten, die durch andere Naturgefahren bedroht sind, werden Sicherheitsanalysen durchgeführt und bei \nBedarf entsprechende Massnahmen getroffen. \n\nDer Aufgabenbereich Immobilien umfasst folgende Leistungsgruppen: \n\n− Gebäudemanagement \n\n− Immobilienbewirtschaftung \n\n− Portfolio Verwaltungsvermögen \n\n− Öffentliche Sicherheit (ohne Feuerwehr) \n\nDie Leistungsbeschreibung befindet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n501.10 - Gebäudemanagement \n\nBetrieb:  \nIm Bereich Gebäudemanagement konnten die geplanten Aufgaben und Projekte 2021 wie vorgesehen umgesetzt \nwerden. Infolge der Covid-19-Pandemie mussten die internen und externen Sitzungen mehrheitlich online stattfin-\nden. \n \nPortfolioentwicklung und Investitionsplanung: \nIm STRATUS-Tool wurden die Daten der Portfolios im Verwaltungsvermögen und Finanzvermögen laufend aktuali-\nsiert und analysiert. Daraus wurde die Investitionsplanung und Instandsetzung für das Budget 2022 abgleitet. \n \nBaumanagement: \nDie Sanierung der Villa Krämerstein und des Pförtnerhauses konnte erfolgreich abgeschlossen werden. Die Mieterin \nhat die Gebäude bezogen und nutzt diese für ihre geschäftlichen Bedürfnisse in der Informatikbranche und für Fi-\nnanzdienstleistungen. \n \nBedarfsplanung: \nDie Raumbedürfnisse für den Erweiterungsbau der Schulanlage Allmend und den Doppelkindergarten mit KiTa im \nKirchfeld wurden mit den Nutzenden abgestimmt und sind entsprechend in die Projektplanungen eingeflossen. \n\n501.20 - Immobilienbewirtschaftung \n\nAuch das Jahr 2021 stand für die Administration Immobilien und Sicherheit stark im Zeichen von Corona. Die ge-\nsamte Bedarfsanalyse, Beschaffung und Verteillogistik des Materialbedarfs für die Pandemie wurde durch diesen \nBereich abgedeckt. Ausserdem haben die Mitarbeitenden ständig sehr eng mit der Arbeitsgruppe Pandemie zusam-\nmengearbeitet. Dadurch entstand eine starke Beanspruchung der Mitarbeitenden, was teilweise zu einer hohen \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 124/164 \n\nAnzahl an Überstunden führte. Zusätzlich ist der Leiter Immobilienbewirtschaftung und Projekte krankheitshalber \ndas ganze Jahr 2021 ausgefallen. Mit einer befristen Anstellung konnten gewisse Arbeiten aufgefangen werden. \n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen \n\nAuch in diesem Bereich hat die Covid-19 Pandemie ihre Spuren hinterlassen. Einerseits war die Raumbelegung \ndurch die Nutzenden nur unter erheblichen Einschränkungen zulässig oder sogar ganz verunmöglicht. Zudem führ-\nten die Hygienemassnahmen zu einem enormen Mehraufwand welche die Hauswarte und die Reinigungspersonen \nzusätzlich belasteten. \n \nInstandsetzungen (Erfolgsrechnung): \n\n− Beim Schulhaus Kastanienbaum musste das bestehende Retentionsbecken vergrössert werden. Zusätzlich \nwurde eine Photovoltaikanlage auf dem Schulgebäude installiert.  \n\n− Im Werkhofgebäude wurden die Räumlichkeiten für die Musikschule Horw und die Werkdienste ausgebaut so-\nwie die Brandmeldeanlage ersetzt. \n\n− Das Sockelgeschoss der Villa Krämerstein wurde mit Mobiliar und Infrastruktur ausgestattet, damit die Ge-\nmeinde dieses für Hochzeiten und Anlässe vermieten kann. \n\n \nInvestitionen (Rahmenkredit):  \n\n− In der Horwerhalle wurden die Gebäudetechnik und die Lüftung im Rahmen der Betriebsoptimierung ersetzt.  \n\n− Die Palazzine wurden notdürftig repariert, damit die Sicherheit für den Betrieb gewährt ist, solange diese weiter-\nhin genutzt werden. \n\n− Beim Schulhaus Kastanienbaum wurde eine Photovoltaikanlage auf dem Schulgebäude installiert.  \n\n− Auf der Autobahnüberdachung (beim Abluftkamin) wurden für den Pavillon der Pfadi Horw Erschliessung, Fun-\ndament und Umgebung errichtet.  \n\n− In der Schwimmhalle Schulhaus Spitz wurde die alte Chloranlage ersetzt. \n\n− In der ehemaligen Zivilschutzanlage Schulhaus Spitz wurden neue Räumlichkeiten für die Jugendanimation und \nVereine geschaffen. Ebenfalls befindet sich das neue Verwaltungsarchiv vor Ort. \n\n501.40 - Sicherheit (ohne Feuerwehr) \n\nDie im Jahr 2020 aufgrund der Covid-19-Pandemie geschaffene Arbeitsgruppe war auch im letzten Jahr stark gefor-\ndert.  Auch der Zivilschutz leistete im Jahr 2021 weit mehr Einsatzstunden im Zusammenhang mit der Bekämpfung \nder Pandemie als im letzten Jahr. Dennoch konnte die ZSO jederzeit kurzfristig auf plötzliche und länger dauernde \nEreignisse (z. B. Hochwasser) reagieren, was dem Umstand zu verdanken ist, dass die zur Verfügung stehenden \nMittel effizient und zielgerichtet eingesetzt wurden.   \nFür die Stelle eines Gemeindesicherheitsbeauftragten (SIBE) wurden finanzielle Mittel im AFP 2021 beantragt und \nbewilligt. Die Stelle mit einem 50 %-Pensum konnte nach der internen Stellenausschreibung besetzt werden. Der \nStellenantritt des SIBE erfolgte per 1. Januar 2021. Das «Sicherheitshandbuch» konnte vollendet werden. Verschie-\ndene Audits in Schulhäusern etc. wurden durchgeführt. \nIn Prüfung ist ebenfalls eine nähere Zusammenarbeit und die Nutzung von möglichen Synergien zwischen Feuer-\nwehr und Zivilschutz. Eine erste gemeinsame Übung hat bereits stattgefunden und soll in Zukunft institutionalisiert \nwerden.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n·  ·  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 125/164 \n\nZiele \n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen \n\nEnergieoptimierung Liegenschaften Verwaltungsvermögen \n\nZiel: Nachhaltige und wirtschaftliche Betriebs-Energieoptimierungen bei den Liegenschaften im Ver-\nwaltungsvermögen. \n\nJahresbericht: Die Betriebsoptimierung im Gemeindehaus, SH Zentrum und der Horwerhalle wurden umge-\nsetzt. \n\nZielerreichung: erreicht \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2019 2020 2021 \n\n501.10 - Gebäudemanagement \n \n\n   \n\na) Stellenplan Immobilienbewirt-\nschaftung \n\n100%-Stellen IST \n4.50 4.70 5.66 \n\nb) Anzahl laufende Baurechts- und \nPachtverträge \n\nAnzahl per 31.12. IST \n19 19 19.00 \n\n501.20 - Immobilienbewirtschaftung \n \n\n   \n\na) Laufende Mietverträge Verwal-\ntungsvermögen \n\nAnzahl per 31.12. IST \n49 61 61.00 \n\nb) Laufende Mietverträge im Finanz-\nvermögen \n\nAnzahl per 31.12. IST \n254 249 249.00 \n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen \n \n\n   \n\na) Stellenplan Verwaltung Bereich \nPortfolio Verwaltungsvermögen \n\nAnzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n21.00 20.80 18.86 \n\nc2) Gebäudevolumen Verwaltungs-\nvermögen \n\nm3 per 31.12. IST \n237,754 240,540.00 243,083.00 \n\nc3) Gebäudeversicherungswert Lie-\ngenschaften Verwaltungsvermögen \n\nMio. Fr. per \n31.12. \n\nIST \n127.90 145.90 146.80 \n\nd1) Kurzfristiger Sanierungsbedarf \n(bis 10 Jahre) \n\nMio. Fr. IST \n20.91 19.75 24.94 \n\nd2) Mittelfristiger Sanierungsbedarf \n(10-20 Jahre) \n\nMio. Fr. IST \n37.11 35.96 32.24 \n\nd3) Langfristiger Sanierungsbedarf \n(mehr als 20 Jahre) \n\nMio. Fr. IST \n9.38 10.00 10.00 \n\ne) Baulicher Zustand Schulanlagen Anteil gemäss \nStratus \n\nIST \n0.84 0.85 0.85 \n\nf) Baulicher Unterhalt pro m3 Gebäu-\ndevolumen \n\nFr. pro Jahr IST \n1.59 7.20 1.58 \n\ng) Betrieblicher Unterhalt pro m3 Ge-\nbäudevolumen \n\nFr. pro Jahr IST \n13.56 14.39 14.37 \n\nh) Kilowatt-Peak der gemeindeeige-\nnen Photovoltaikanlagen \n\nkW IST \n139.10 139.10 n/v \n\ni1) Energiekennzahl Elektrizität Ge-\nmeindehaus \n\nkWh/m2/Jahr IST \n50.00 51.00 n/v \n\ni2) Energiekennzahl Elektrizität \nSchulanlagen (Mittelwert) \n\n \nkWh/m2/Jahr IST \n\n23.00 21.00 n/v \n\n Einheit  2019 2020 2021 \n\n·  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 126/164 \n\ni3) Energiekennzahl Wärme Ge-\nmeindehaus \n\nkWh/m2/Jahr IST \n52.00 43.00 n/v \n\ni4) Energiekennzahl Wärme Schul-\nanlagen (Mittelwert) \n\nkWh/m2/Jahr IST \n76.00 71.00 n/v \n\n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n501.10 - Gebäudemanagement \n\nUmzug öffentliches Gemeindearchiv \n\nBeschrieb: Das öffentliche Gemeindearchiv wird vom Werkhof an den neuen, zentrumsnahmen Standort an der \nAllmendstrasse 8 verlegt. Für den Umzug ist der Bereich Immobilien zuständig. \n\nBericht: Der Umzug konnten im Jahr 2021 erfolgreich vollzogen werden. \n\n501.20 - Immobilienbewirtschaftung \n\nUmsetzung öffentliche Nutzung Villa Krämerstein \n\nBeschrieb: Mit der neuen Mieterin der Villa Krämerstein konnte geregelt werden, dass die Gemeinde Horw das \nSockelgeschoss und Terrasse der Villa Krämerstein jeweils ab Freitagnachmittag bis Samstagabend \nfür Trauungen, Hochzeiten und kulturelle Anlässe nutzen darf. Dafür wird bis Ende 2020 das Nut-\nzungsreglement erarbeitet und die Räumlichkeiten werden mit der notwendigen Infrastruktur und \ndem Mobiliar ausgestattet. \n\nBericht: Die Benutzungsverordnung für das Sockelgeschoss der Villa Krämerstein wurde vom Einwohnerrat \nim Jahr 2021 mit Bemerkungen zur Kenntnis genommen und gestützt darauf vom Gemeinderat defi-\nnitiv verabschiedet. \n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen \n\nUmsetzung bedarfsgerechter Spielraum für Kinder \n\nBeschrieb: Kinder haben in einer Quartierspionage den Bedarf nach einer Verbesserung der Spielplätze geäus-\nsert.  Ein Teil der Gelder aus dem Fonds für Spielpatz- und Freizeitanlagen soll in die Aufwertung \nder Spielräume fliessen.  \n\nBericht: In Zusammenarbeit mit der Jugendanimation und unter Berücksichtigung des Spielplatz- und Frei-\nzeitanlagenkonzeptes wurde ein Vorschlag für Anpassungen und Verbesserungen beim Spielplatz \nSchulhaus Kastanienbaum erarbeitet. Eine Teilumsetzung wird im Jahr 2022 realisiert.  \n\nBezug aus Fonds für Spielplätze \n\nBeschrieb: Die Kosten für die Umsetzung bedarfsgerechter Spielraum werden aus dem Spielplatzfonds finan-\nziert. \n\nBericht: Analog zu den Umsetzungen beim Spielplatz Schulhaus Kastanienbaum wird auch der budgetierte \nFondsbezug auf das Jahr 2022 verschoben. \n\nVermietung Stockwerkeigentum Allmendstrasse. 8  \n\nBeschrieb: Die Gemeinde verrechnet der Spitex Horw einen marktüblichen Mietzins. \n\nBericht: Die Räumlichkeiten der Gemeinde an der Allmendstrasse 8 sind seit dem Jahr 2021 zu Marktprei-\nsen an die Spitex Horw vermietet. \n\nVermietung Villa Krämerstein und Pförtnerhaus \n\nBeschrieb: Die Villa Krämerstein und das Pförtnerhaus werden nach der Sanierung vermietet (Siehe B+A Nr. \n1646). \n\nBericht: Das Gärtnerhaus ist seit dem Jahr 2020, das Pförtnerhaus, die Villa Krämerstein und das Bootshaus \nseit dem Jahr 2021 an eine Privatfirma im Finanz- und IT Business vermietet. Der Mietvertrag sieht \neine Mietdauer von 5 Jahren sowie eine Option um weitere 5 Jahre vor. \n\n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 127/164 \n\n501.40 - Sicherheit (ohne Feuerwehr) \n\nÜbergeordnetes Sicherheitshandbuch \n\nBeschrieb: Im Rahmen der allgemeinen Pflichten der Bundesverordnung über die Verhütung von Unfällen und \nBerufskrankheiten ermitteln alle Arbeitgeber die in ihren Betrieben auftretenden Gefährdungen für \ndie Sicherheit und Gesundheit der Arbeitnehmenden und treffen die erforderlichen Schutzmassnah-\nmen und Anordnungen nach anerkannten Regeln der Technik. Der Arbeitgeber hat die getroffenen \nSchutzmassnahmen und Schutzeinrichtungen regelmässig zu überprüfen, insbesondere bei betrieb-\nlichen Veränderungen. Im Jahr 2020/21 wurde ein übergeordnetes Sicherheitshandbuch erstellt \n(Fr. 43'000.00) und taktische Sicherheitsaudits durchgeführt (Fr. 16'000.00). In Zukunft soll gestützt \nauf aktuelle Themen ein Selbstaudit durchgeführt werden.  \n\nBericht: Das übergeordnete Sicherheitshandbuch wurde im Jahr 2021 vom Gemeinderat verabschiedet. Die \nersten Massnahmen konnten bereits im Jahr 2021 erfolgreich umgesetzt werden. In den Folgejah-\nren werden die weiteren sowie wiederkehrenden Massnahmen und Audits erfolgen. \n\nTaktische Sicherheitsaudits  \n\nBeschrieb: Gemäss übergeordnetem Sicherheitshandbuch werden die taktischen Sicherheitsaudits jährlich \ndurchgeführt und werden damit zur Daueraufgabe. \n\nBericht: Im Jahr 2021 konnte ein Grossteil der Liegenschaften (Kindergärten und Schulanlagen) durch einen \nexternen Sicherheitspartner auditiert werden. Die noch ausstehenden Audits in den übrigen ge-\nmeindlichen Anlagen finden im Jahr 2022 statt. \n\nSicherheitsbeauftragter Gemeinde (SIBE) \n\nBeschrieb: Im Jahr 2020 wird das übergeordnete Sicherheitshandbuch in Zusammenarbeit mit externen Spezi-\nalisten erarbeitet. Für die Einführung und Umsetzung wird ab 2021 ein SIBE (Sicherheitsbeauftrag-\nter Gemeinde) verantwortlich sein. Der Aufwand SIBE wird mit der Einführung im Jahr 2021 ein Pen-\nsum von rund 50 Stellenprozent ausmachen. Danach wird sich dieser Aufwand auf ein 10 %-Pen-\nsum reduzieren. \n\nBericht: Die Stelle vom SIBE wurde in der Organisation des Bereichs Immobilien und Sicherheit im Jahr \n2021 erfolgreich mit dem Betrieb und Unterhalt konsolidiert. \n\n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 ÜT 2022 BU+ RE 2021 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 2,285,249 \n  \n\n2,285,249 2,555,372 270,123 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 3,141,735 100,200 -103,300 3,138,635 2,911,150 -227,485 \n\n35 - Einlagen in Fonds 10,160 \n  \n\n10,160 46,889 36,729 \n\n36 - Transferaufwand 155,458 \n  \n\n155,458 132,529 -22,929 \n\n39 - Interne Verrechnungen -391,486 \n  \n\n-391,486 83,602 475,088 \n\n42 - Entgelte -550,000 \n  \n\n-550,000 -575,734 -25,734 \n\n43 - Verschiedene Erträge -100,000 \n  \n\n-100,000 -21,359 78,641 \n\n44 - Finanzertrag -920,740 \n  \n\n-920,740 -908,991 11,749 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds  -52,500 \n \n\n50,000 -2,500 -144,259 -141,759 \n\n46 - Transferertrag -10,400 \n  \n\n-10,400 -10,400 0 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 3,567,476 100,200 -53,300 3,614,376 4,068,800 454,424 \n \n\n330 - Abschreibungen 3,812,541 \n  \n\n3,812,541 3,841,872 29,330 \n\n394 - Zinsen 2,497,175 \n  \n\n2,497,175 2,544,837 47,663 \n\n397 - Umlagen -7,721,965 \n  \n\n-7,721,965 -8,070,058 -348,093 \n\nErgebnis Globalbudget 2,155,227 100,200 -53,300 2,202,127 2,385,451 183,323 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2021 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020+ÜT 2022 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 128/164 \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n501.20 - Immobilienbewirtschaftung \n\n30 Aufgrund eines Krankheitsausfalls wurden zusätzliche Personalressourcen notwendig. Ein Teil dieser Zu-\nsatzkosten von Fr. 114'587.00 konnte mit einem Bezug aus dem Fonds für Krankheitsfälle finanziert wer-\nden. \n\n31 Der Ersatz von gewissen Parkplatzautomaten kann erst im Jahr 2022 umgesetzt werden. Der Budgetkre-\ndit von Fr. 8'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n42 Die Benützungsgebühren beim ruhenden Verkehr sind höher ausgefallen (plus Fr. 71'039.00). \n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen \n\n30 Der Personalaufwand für Lernende und Anstellungen nach der Lehre wurde unter dem Bereich Personal \nbudgetiert (plus Fr. 60'000.00). \n\n30 Das technische Anforderungsprofil für Hauswarte ist in den letzten Jahren gestiegen. Aufgrund von Lohn-\nvergleichen wurden die Löhne entsprechend angepasst. \n\n30 Aufgrund der coronabedingten höheren Hygiene-Anforderungen ist der Personalaufwand für Reinigungs-\nhilfen höher ausgefallen.   \n\n31 Beim Rechnungsabschluss 2020 wurde für die Naphthalin-Sanierung beim Schulhaus Hofmatt eine Rück-\nstellung von 1 Mio. Franken verbucht. Mit Bericht und Antrag Nr. 1677 «Naphthalin-Sanierung Schulan-\nlage Hofmatt» genehmigte der Einwohnerrat einen Sonderkredit von Fr. 689'000.00. Unter Berücksichti-\ngung einer allfälligen Kostenabweichung von 15 % wurde deshalb die Rückstellung um Fr. 200'000.00 auf \nFr. 800'000.00 reduziert. \n\n31 Die Umsetzung der Aufwertung Spielplatz Kastanienbaum wird erst im Jahr 2022 erfolgen. Der Budget-\nkredit von Fr. 50'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n31 Es mussten weniger Liegenschaften für Kindergarten und schulergänzende Kinderbetreuung zugemietet \nwerden. \n\n31 Der Ersatz der Tiefkühlzelle beim Strandbad Winkel wird erst im Jahr 2022 realisiert. Der Budgetkredit von \nFr. 25'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen.  \n\n31 Der Mieterausbau im Sockelgeschoss der Villa Krämerstein konnte noch nicht abgerechnet werden. Der \nBudgetkredit von Fr. 20'300.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n330 Stockwerkeigentum Allmendstrasse 8: \nEs wurden keine Abschreibungen (Fr. 127326.00) und keine interne Verzinsung (Fr. 101'860.00) budge-\ntiert. \n\n330 Beim Krämerstein werden noch keine Abschreibungen verbucht (minus Fr. 47'837.00). \n\n330 Das Pförtnerhaus wird noch nicht abgeschrieben (Fr. 27'292.00). \n\n39 übrige Verwaltungsliegenschaften: \nMit der HRM2-Bilanzanpassung wurden diverse Liegenschaften aus dem Finanzvermögen (speziell Wald- \nund Natur) in das Verwaltungsvermögen umgeteilt. Der entsprechende interne Aufwand steigt deshalb bei \nden übrigen Liegenschaften (plus Fr. 349'000.00). \n\n39 Der interne und zusätzliche Aufwand der Werkdienste beim Krämerstein ist in Folge der Sanierungsarbei-\nten höher ausgefallen (plus Fr. 52'343.00). \n\n397 Freizeit- und Sportanlagen: \nAnalog dem Vorjahr werden höhere Umlagen verrechnet (plus Fr. 359'000.00). \n\n42 Aufgrund von Corona konnten weniger Benützungsgebühren bei den Schulliegenschaften generiert wer-\nden. \n\n44 Der Mietertrag der Zivilschutzanlagen fällt höher aus als budgetiert (plus Fr. 12'000.00). \n\n44 Der Mietertrag Villa Krämerstein liegt aufgrund des späteren Mietbeginns unter dem Budget (minus \nFr. 60'000.00). \n\n45 Die Umsetzung der Aufwertung Spielplatz Kastanienbaum wird erst im Jahr 2022 erfolgen. Der Fondsbe-\nzug von Fr. 50'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 129/164 \n\n501.40 - Sicherheit (ohne Feuerwehr) \n\n30 Beim SIBE konnte statt einer externen Lösung eine interne Anstellung umgesetzt werden.  \n\n36 Aufgrund von Corona konnte die ZSO mehr Dienstleistungen abrechnen. Aus diesem Grund wurde ein \nkleinerer Gemeindebeitrag in Rechnung gestellt (minus Fr. 30'139.55). \n\n  \n\n  \n\n \n\n·  ·  \n\n \nInvestitionsrechnung \n\n \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n501 Immobilien und Sicherheit \n \n\nA 2'500'000 1'960'000 1'790'857 2'669'143 2'805'000 \n\n501 Immobilien und Sicherheit \n \n\nE - - -60'083 60'083 - \n\n50130 Portfolio Verwaltungsvermögen \n \n\nA 2'500'000 1'960'000 1'790'857 2'669'143 2'805'000 \n\n50130 Portfolio Verwaltungsvermögen \n \n\nE - - -60'083 60'083 - \n\n414100 Sanierung Absenkung Feuerwehrge-\nbäude \n\n \nA - - 178'184 -178'184 - \n\n420025 Arealentwicklung Ebenau \n \n\nA - - - - - \n\n420039 Erwerb Stockwerkeigentum Stirnrüti SK A 520'000 500'000 - 1'020'000 1'020'000 \n\n420046 Studie Erweiterung Schulanlage All-\nmend \n\n \nA - 245'000 193'919 51'081 - \n\n420050 Planung Schulanlage Allmend \n \n\nA 250'000 - - 250'000 - \n\n420051 Planung Doppelkindergarten Kirch-\nfeld \n\n \nA 100'000 - 7'044 92'956 100'000 \n\n420055 Bau Doppelkindergarten Kirchfeld \n \n\nA - - - - - \n\n420200 Rahmenkredit Instandsetzung LVV \n2020 \n\n \nA - 160'000 - 160'000 160'000 \n\n420201 Rahmenkredit Instandsetzung LVV \n2021 \n\n \nA 940'000 - 279'828 660'172 675'000 \n\n420202 Rahmenkredit Instandsetzung LVV \n2022 \n\n \nA - - - - - \n\n420504 SH Allmend Ergänzungsbau \n \n\nA - - - - - \n\n420999 IR Immobilien \n \n\nA 50'000 - - 50'000 - \n\n434015 Planung Seefeld 2021 \n \n\nA 250'000 - 157'490 92'510 - \n\n434017 Vorprojekt Seefeld 2022 \n \n\nA - - - - - \n\n434022 Vereinslokale Autobahnüberdeckung \n \n\nA 390'000 - 263'752 126'248 130'000 \n\n440100 Erwerb Stockwerkeigentum Baufeld E \n \n\nA - 600'000 - 600'000 600'000 \n\n440101 Darlehen Mieterausbau Spitex \n \n\nA - - - - - \n\n474005 Studienauftrag Friedhof \n \n\nA - 120'000 - 120'000 120'000 \n\n499990 IR Immobilien und Hochbauprojekte \n \n\nA - - - - - \n\n4001042 Gemeindearchiv \n \n\nA - 284'000 414'815 -130'815 - \n\n4001042 Gemeindearchiv \n \n\nE - - -60'083 60'083 - \n\n4001043 Vereinslokale \n \n\nA - 51'000 230'066 -179'066 - \n\n4202011 Ersatz Chloranlage Schwimmhalle \nSpitz \n\n \nA - - 65'759 -65'759 - \n\n \n \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 130/164 \n\n·  ·  \n\nBegründungen Investitionsrechnung 2021 \n·  ·  \n\n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n414100 Sanierung Absenkung Feuerwehrge-\nbäude \n\n \nA - - 178'184 -178'184 - \n\n \nJahresbericht \n\nSeit dem Jahr 2018 wurden im Feuerwehrgebäude vermehrt Risse und Schäden festgestellt. Diese sind durch die \neinseitige Absenkung des Gebäudes infolge der regen Bautätigkeiten rund um das Feuerwehrgebäude entstanden.  \nDie involvierten Baueigentümer haben gemeinsam einen externen Gutachter für die Schadensanalyse beauftragt. \nDas Gutachten hat in einem ersten Schritt die vorgeschlagenen Ertüchtigungsmassnahmen als sinnvoll beurteilt. \nDie Umsetzung der Ertüchtigungsmassnahmen wird ab April/Mai 2022 erfolgen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n420039 Erwerb Stockwerkeigentum Stirnrüti SK A 520'000 500'000 - 1'020'000 1'020'000 \n\n \nBeschrieb AFP \n\nIm Rahmen des Neubaus Stirnrüti (Grundstück Nr. 1650) wird die Gemeinde Räume für einen Kindergarten im \nStockwerkeigentum erwerben. Der Baubeginn ist ab August 2020 und der Bezug ist auf das Frühjahr 2022 für das \nSchuljahr 2022 vorgesehen.  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDer Neubau mit dem Kindergarten Stirnrüti ist weit fortgeschritten. Dieser wird für das Schuljahr 2022 in Betrieb ge-\nnommen. Das Restbudget von Fr. 1'014'705.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n420046 Studie Erweiterung Schulanlage All-\nmend \n\n \nA - 245'000 193'919 51'081 - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nDer Einwohnerrat hat das Projekt Schulanlage Allmend (inkl. Planung) auf die Jahre ab 2025 verschoben. \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Studie Erweiterung Schulanlage Allmend ist abgeschlossen. Der Einwohnerrat hat am 17. Februar 2022 den \nProjektierungskredit Erweiterungsbau Schulanlage Allmend genehmigt.  \n\n \n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 131/164 \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n420050 Planung Schulanlage Allmend \n \n\nA 250'000 - - 250'000 - \n\n \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n420051 Planung Doppelkindergarten Kirch-\nfeld \n\n \nA 100'000 - 7'044 92'956 100'000 \n\n \nBeschrieb AFP \n\nDie Schulraumplanung 2019 bis 2030 sieht vor, dass im Kirchfeld auf dem Grundstück der Kirchfeld AG ein Doppel-\nkindergarten erstellt werden soll. Damit soll der Kindergarten Hofmatt 2 (Holzpavillon) und der Kindergarten Neu-\nmatt (Drittmiete) aufgehoben bzw. abgelöst werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nMit der Planung für den Neubau Doppelkindergarten mit KiTa der Kirchfeld AG, im Kirchfeld, wurde begonnen. Es \nist geplant, dass dieser im Herbst 2023 in Betrieb genommen wird, sofern es zu keinen Projektverzögerungen durch \nEinsprachen und Lieferverzögerungen kommen wird. Der Restkredit von Fr. 100'000.00 wird auf das Jahr 2022 \nübertragen. \n\n \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n420200 Rahmenkredit Instandsetzung LVV \n2020 \n\n \nA - 160'000 - 160'000 160'000 \n\n \nJahresbericht \n\nDer Rahmenkredit Instandsetzung für das Jahr 2020 diente als Globalbudget für alle KST des Verwaltungsvermö-\ngens. Im Jahr 2020 konnten nicht alle Arbeiten abgeschlossen werden. Diese Budgetreserven werden für die Um-\nsetzung der Vereinslokale auf der Autobahnüberdeckung (KST 434022) benötigt. Der Restkredit von Fr. 160'000.00 \nwird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n·  ·  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 132/164 \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n420201 Rahmenkredit Instandsetzung LVV \n2021 \n\n \nA 940'000 - 279'828 660'172 675'000 \n\n \nBeschrieb AFP \n\nDiverse Instandsetzungen und Sanierungen der Liegenschaften im Verwaltungsvermögen (Basis STRATUS 2019).  \n \nIm Jahr 2021 sind folgende Massnahmen geplant: \n\n− Bereitstellung zusätzlicher Raumbedarf Schule im Schulhaus Hofmatt Fr. 180'000.00 \n\n− Photovoltaikanlage Schulanlage Kastanienbaum Fr. 250'000.00 \n\n− Photovoltaikanlage Schulhaus Hofmatt Fr. 80'000.00 \n\n− Ersatz Gebäudetechnik (Heizung und Lüftung) Horwerhalle Fr. 180'000.00 \n\n− Ersatz Schliessanlage mit SALTO, Sportgebäude Seefeld Fr. 50'000.00 \n\n− Bauliche Massnahmen zum Erhalt der Palazzine bis 2028 Fr. 100'000.00 \n\n− Bauliche Sanierungen diverse Objekte Fr. 100'000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nIm Jahr 2021 konnten folgende Massnahmen umgesetzt werden: \n\n− Photovoltaikanlage Schulanlage Kastanienbaum  \n\n− Ersatz der Gebäudetechnik (Heizung und Lüftung) Horwerhalle  \n\n− Notwendige Bauliche Massnahmen in den Palazzine zur Gewährleistung des Betriebs bis 2026/27  \n\n− Ersatz der alten Chloranlage Schwimmhalle Spitz (separate KST 4202011) \n\n− Bauliche Sanierungen diverser Liegenschaften und Anlagen \n \nDer Restkredit von Fr. 675'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n434015 Planung Seefeld 2021 \n \n\nA 250'000 - 157'490 92'510 - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nIn der ersten Etappe Seefeld soll im Jahr 2021 die Projektumsetzung mit der Etappierung ausgearbeitet werden.  \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nIm Rahmen einer Studie wurden im Jahr 2020 die raumplanerischen Fragen geklärt (Unter Raumordnung KST \n479010). Gestützt darauf wurden im Jahr 2021 das Siegerprojekt weiterbearbeitet und verschiedene Verfahrensfra-\ngen geklärt. Dieser Prozess ist nun abgeschlossen. Im Jahr 2022 startet das Vorprojekt als separater Auftrag. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n434022 Vereinslokale Autobahnüberdeckung \n \n\nA 390'000 - 263'752 126'248 130'000 \n\n \n \n \n \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 133/164 \n\nBeschrieb AFP \n\nDie Gemeinde beabsichtigt, den Horwer Vereinen auf der Autobahnüberdeckung beim Abluftkamin einen erschlos-\nsenen Platz zur Verfügung zu stellen. Die Pfadi Horw wird dort ihren Pavillon (ex Kindergarten Mattli) mit dem Glas-\nvordach aufstellen. Der ehemalige Kindergartenpavillon Stirnrüti wird von der Gemeinde errichtet und soll verschie-\ndenen Vereinen zur Verfügung stehen. Es wird geprüft, ob dort als Standortvariante auch der Spycher der Egli-Zunft \nbaulich möglich wäre. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDer Pavillon der Pfadi Horw (ex. Kindergarten Kastanienbaum) mit dem Glasvordach wurde auf der Autobahnüber-\ndachung (Autobahnkamin) aufgestellt und in Betrieb genommen. Infolge der aufgrund der neuen Energiegesetzge-\nbung verschärften Vorschriften haben sich bauliche Zusatzmassnahmen als notwendig erwiesen, welche nun mit  \nrund Fr. 540'000.00 zu deutlich höheren Kosten geführt haben.  Die Mehrkosten wurden via Rahmenkredit LVV \n2020 (420200) abgedeckt. Ein Teil der Mehrkosten wurde durch die Pfadi Horw finanziert. \n \nDie Schlussrechnungen fehlen noch. Aus diesem Grund wird der Restkredit von Fr. 130'000.00 auf das Jahr 2022 \nübertragen. \n \nDie Gemeinde wird entgegen der ursprünglichen Planung den ehemaligen Kindergartenpavillon Stirnrüti nicht auf-\nstellen. Die Kosten für die energetische und bauliche Sanierung würden in der Höhe dem Erwerb eines neuen Pavil-\nlons gleichkommen. Zudem besteht zurzeit kein konkreter Raumbedarf für einen weiteren Pavillon. Die Egli Zunft \nhat sich für ihren Zunftspeicher für den Standort Felmis beim Minigolf entschieden. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n440100 Erwerb Stockwerkeigentum Baufeld \nE \n\n \nA - 600'000 - 600'000 600'000 \n\n \nBeschrieb AFP \n\nDie Baugenossenschaft Pilatus hat den Neubau an der Allmendstrasse 8 leicht verspätet fertiggestellt. Die Ge-\nmeinde konnte per Ende Dezember 2020 ihre erworbenen Räumlichkeiten an die Spitex Horw weitervermieten und \nfür das öffentliche Gemeindearchiv selbst nutzen. Die Schlusszahlung wird nach der genehmigten Bauabrechnung \nerfolgen. Der notwendige Kredit von Fr. 600'000.00 für die Schlusszahlung wurde beim Rechnungsabschluss 2020 \nauf das Jahr 2021 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Gemeinde hat für die Spitex Horw und das öffentliche Archiv der Gemeinde, Stockwerkeigentum im Neubau der \nBaugenossenschaft Pilatus erworben. Die Räumlichkeiten sind seit 2021 bezogen. Die Bauabrechnung sollte bis im \nSommer 2022 vorliegen. Anschliessend wird die Abrechnung des Sonderkredits im Einwohnerrat erfolgen. Der \nRestkredit von Fr. 600'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n474005 Studienauftrag Friedhof \n \n\nA - 120'000 - 120'000 120'000 \n\n \nBeschrieb AFP \n\nDer Einwohnerrat hat die Umsetzung auf die Jahre ab 2025 verschoben. \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDer Studienauftrag für die Planung Friedhof Hofmatt wird im Jahr 2022 fortgesetzt. Bis im Sommer 2022 soll das \nKonzept mit den Varianten vorliegen. Der Restkredit von Fr. 120'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 134/164 \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n4001042 Gemeindearchiv \n \n\nA - 284'000 414'815 -130'815 - \n   \n\nE - - -60'083 60'083 - \n\n \nJahresbericht \n\nDas neue Gemeindearchiv in der ehemaligen Zivilschutzanlage Spitz konnte 2021 in Betrieb genommen werden \nund wurde dem Präsidialdepartement übergeben. Der Bund beteiligte sich am Rückbau der Zivilschutzanlage Spitz \nmit einem Beitrag von Fr. 60'083.15. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n4001043 Vereinslokale \n \n\nA - 51'000 230'066 -179'066 - \n\n \nJahresbericht \n\nDie neuen Vereinslokale in der ehemaligen Zivilschutzanlage Spitz konnten 2021 in Betrieb genommen werden \nund wurden an die Jugendanimation übergeben. Die Räumlichkeiten sind alle bereits vermietet und werden von \nden Jugendlichen und Vereinen rege genutzt.  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n4202011 Ersatz Chloranlage Schwimmhalle \nSpitz \n\n \nA - - 65'759 -65'759 - \n\n \nJahresbericht \n\nIn der Schwimmhalle Schulhaus Spitz wurde die alte Chloranlage im Jahr 2021 ersetzt und ist in Betrieb.  \n \n\n·  ·  \n\n \n\n \n\n \n·  \n\n \n·  \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n420999 IR Immobilien \n \n\nA 50'000 - - 50'000 - \n\n \n\nJahresbericht \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden die \neffektiven Kosten im Rahmen des Rechnungsabschlusses bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n·  \n\n \n\n \n\n·  \n\n \n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 135/164 \n\n4.15 Aufgabenbereich: 502 – Liegenschaften Finanzvermögen \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2021 \n\nFinanzvermögen sind jene Vermögenswerte, die nicht unmittelbar der Erfüllung öffentlicher Aufgaben dienen und \ndie veräussert werden können, ohne diese zu beeinträchtigen. Dem Finanzvermögen ist auch der vorsorgliche \nLanderwerb zuzuordnen, obwohl sich solche Käufe im Vorfeld der öffentlichen Aufgabenerfüllung bewegen. Wird \neine Liegenschaft nicht mehr für Verwaltungsaufgaben benötigt, wird sie dem Finanzvermögen zugeordnet.  \n\nMit dem Erwerb von bebauten oder unbebauten Grundstücken sichert sich die Gemeinde bei Bedarf Immobilien für \nden späteren Eigenbedarf, für Realersatz oder als Bodenreserve für die Steuerung und Entwicklung von Arealen, \nz. B. zur Abgabe an gemeinnützige Bauträger. \n\nDie Bewirtschaftung des vorhandenen Bestandes orientiert sich primär an der konsequenten Ausrichtung am Markt \nund dem optimalen Mitteleinsatz. Liegenschaften im Finanzvermögen können auch als Kapitalanlagen dienen. Die \nObjektstrategien werden in den Teilportfolios festgelegt. \n\nEs gibt folgende Strategiemöglichkeiten: \n\n− Halten: Die Liegenschaft wird gehalten. Substanzwerterhaltung durch fachgerechte Instandhaltung und Instand-\nsetzung. \n\n− Überprüfen: Bei der Liegenschaft werden die Rahmenbedingungen und die zukünftige Nutzung geklärt. Der \nUnterhalt wird auf die Instandhaltung beschränkt. \n\n− Entwickeln: Die Liegenschaft wird einer verbesserten oder neuen Nutzung zugeführt. \n\n− Verkauf/Abgabe: Die Liegenschaft wird an Dritte abgegeben (Verkauf, Baurecht, Tausch) \n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n502.10 - Portfolio Finanzvermögen \n\nDie Liegenschaften Finanzvermögen werden vom Team Immobilienbewirtschaftung betreut. Den Jahresbericht zum \nallgemeinen Betrieb finden Sie deshalb unter dem Aufgabenbereich Immobilienbewirtschaftung. \nNebst dem ordentlichen Unterhalt (Instandhaltung) sind bei den Liegenschaften Finanzvermögen folgende zusätzli-\nchen Aufwände angefallen: \n\n− Bei der Schulanlage Biregg wurde in Absprache mit der Nutzerin der alte Allwetterplatz komplett saniert und mit \nzeitgemässen Freizeitgeräten ausgerüstet. Ausserhalb der Schulzeiten steht dieser Platz der ganzen Bevölke-\nrung zur freien Verfügung. Zusätzlich wurde im Rahmen der Betriebsoptimierungen ein Teil der Gebäudetech-\nnik ersetzt. \n\n− Bei der Liegenschaft Biregghang 8 wurde die Ölheizung durch eine Erdsonde ersetzt. Zusätzlich wurde eine \nPV-Anlage auf dem Dach installiert. Weiter wurden in Folge Mieterwechsel zwei Wohnungen saniert (Küche, \nBad, Bodenbeläge, Wände). \n\n− Bei der Liegenschaft Roseneggweg 2 wurden die Sonnenmarkisen ersetzt. \n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2019 2020 2021 \n\n502.10 - Portfolio Finanzvermögen \n \n\n   \n\na) Gebäudeversicherungswert Liegen-\nschaften Finanzvermögen \n\nMio. Fr. IST \n27.24 30.36 26.35 \n\nb) Gebäudevolumen Liegenschaften \nFinanzvermögen \n\nm3 IST \n44,022 45,102 45,102 \n\nc) Leerwohnungsbestand % IST 1.80 1.40 1.45 \n\nd) Anlagerendite (ohne Baurechte) % IST 4.90 4.90 4.90 \n\ne1) Kurzfristiger Sanierungsbedarf \nLFV (bis 10 Jahre) \n\nMio. Franken IST \n6.70 5.90 5.80 \n\ne2) Mittelfristiger Sanierungsbedarf \nLFV (10 - 20 Jahre) \n\nMio. Franken IST \n4.07 4.30 4.30 \n\n·  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 136/164 \n\n Einheit  2019 2020 2021 \n\ne3) Langfristiger Sanierungsbedarf \nLFV (mehr als 20 Jahre) \n\nMio. Franken IST \n1.47 1.50 1.50 \n\n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n502.10 - Portfolio Finanzvermögen \n\nMiete STWEG Kantonsstrasse 148/150 (Emmi) \n\nBeschrieb: Im Neubau Emmi (Grundstück Nr. 485, Kantonsstrasse 148/150) hat die Gemeinde im Erdgeschoss \n6 Wohnungen mit 4 Einstellhallenplätzen im Stockwerkeigentum erworben. Die Wohnungen werden \nalle zum marktüblichen Mietzins vermietet.  \n\nBericht: Alle 6 Wohnungen und die 4 Parkplätze in der Einstellhalle sind zu Marktpreisen seit Herbst/Winter \n2020 vermietet. \n\nBaurecht BG Pilatus Allmendstrasse 8 (Baufeld E) \n\nBeschrieb: Die BG Pilatus muss gemäss Baurechtsvertrag der Gemeinde einen jährlichen Baurechtzins von \nFr. 174'000.00 vergüten. Die Gemeinde bezahlt für das STWEG (Räume Spitex und Gemeindear-\nchiv) einen jährlichen Baurechtszins von Fr. 20'000.00. \n\nBericht: Der Neubau der BG Pilatus ist im Frühjahr 2021 fertig erstellt und bezogen worden. Der Baurechts-\nzins wurde der BG Pilatus in Rechnung gestellt. Offen ist noch die Rechnung von der BG Pilatus an \ndie Gemeinde über Fr. 20'000.00 (Kreditübertragung vornehmen).  \n\nBaurecht Stirnrüti (GS-Nr. 1650) \n\nBeschrieb: Die Firma SACASA AG muss gemäss Baurechtsvertrag der Gemeinde einen jährlichen Baurecht-\nzins von Fr. 120'000.00 vergüten. Bis zur rechtsgültigen Baubewilligung war der Baurechtzins auf \n60 % reduziert. Seit der Baubewilligung wird anteilsmässig der Baurechtzins für das Jahr 2020 \n(Fr. 100'000.00) verrechnet. Die Gemeinde bezahlt für das STWEG (Kindergarten Stirnrüti) einen \njährlichen Baurechtszins von Fr. 7'400.00. \n\nBericht: Der Baurechtszins für das Jahr 2021 wurde vollumfänglich mit Fr. 120'000.00 in Rechnung gestellt. \nDer Neubau vom Kindergarten Stirnrüti wird anfangs August 2022 an die Gemeinde übergeben und \nab diesem Datum wird unser Anteil für den Baurechtszins fällig. \n\n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 ÜT 2022 BU+ RE 2021 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand \n    \n\n0 0 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 15,700 \n  \n\n15,700 1,921 -13,779 \n\n34 - Finanzaufwand 785,751 28,000 \n \n\n813,751 1,037,769 224,018 \n\n36 - Transferaufwand 40,000 \n  \n\n40,000 40,000 0 \n\n39 - Interne Verrechnungen 504,000 \n  \n\n504,000 206,345 -297,655 \n\n42 - Entgelte -31,000 \n  \n\n-31,000 -8,311 22,689 \n\n44 - Finanzertrag -2,055,756 \n  \n\n-2,055,756 -2,884,735 -828,979 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag -741,305 28,000 \n \n\n-713,305 -1,607,011 -893,707 \n \n\n·  ·  \n\n394 - Zinsen 1,473,393 \n  \n\n1,473,393 1,548,043 74,650 \n\n397 - Umlagen 730,911 \n  \n\n730,911 222,599 -508,312 \n\nErgebnis Globalbudget 1,463,000 28,000 0 1,491,000 163,631 -1,327,369 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2021 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020+ÜT 2022 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 137/164 \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n502.10 - Portfolio Finanzvermögen \n\n34 Der bauliche Unterhalt Biregghang 8 betrug Fr. 356'357.00 (plus 347'357.00). Davon wurden Fr. 65'000.00 \nals Wertzuwachs verbucht. \nErsatz der Ölheizung durch eine Erdsonde, Installation einer PV-Anlage auf dem Dach. Sanierungen und \nErsatz (Küche, Bad, Bodenbeläge, Wände) von 2 Wohnungen infolge Mieterwechsel. \n\n34 Honorare Liegenschaft Obermatt Fr. 5'466.00. \nExternes Gutachten für den Zustand der Liegenschaft. \n\n34 Der bauliche Unterhalt bei der Liegenschaft Roggernstrasse 8 betrug Fr. 57'389.00 (plus Fr. 52'389.00). \nDavon wurden Fr. 8'000.00 als Wertvermehrung gebucht. \nSanierungen und Ersatz (Küche, Fenster, Wände) von einer Wohnung infolge Mieterwechsel \n\n34 Der bauliche Unterhalt bei der Liegenschaft Schule Biregg betrug Fr. 466'370.00 (plus Fr. 449'870.00). \nDavon wurden Fr. 78'000.00 als Wertvermehrung gebucht. \nTeilersatz der Gebäudetechnik im Rahmen der Betriebsoptimierungen. \nSanierung und Ersatz des Allwetterplatzes mit neuen Outdoorgeräten \n\n34 Der nichtbauliche Unterhalt betrug Fr. 39'261.00 (plus Fr. 34'261.00). \n\n39 Weniger interne Leistungen bei den übrigen Liegenschaften FV (minus Fr. 324'476.00). \n\n394 Beim Stockwerkeigentum Kantonsstrasse wurde kein interner Zins budgetiert (Fr. 58'000.00). \n\n394 Bei den Baurechten wurde kein interner Zins budgetiert (Fr. 459'538.00). \n\n394 Beim Stockwerkeigentum Kantonsstrasse wurde kein interner Zins budgetiert (Fr. 58'000.00). \n\n397 Die Umlagen wurden überprüft. Die Liegenschaften Finanzvermögen werden um Fr. 494'797.00 entlastet. \n\n44 Der Mietertrag Kirchweg 3 liegt Fr. 20'000.00 unter dem Budget, jedoch auf dem Niveau des Vorjahres. \nEs gab einen Mieterwechsel, der zu einem gewissen Leerstand führte. \n\n44 Der Mietertrag bei der Schule Biregg liegt Fr. 18'313.00 unter dem Budget, jedoch höher als im Vorjahr \n\n44 Beim Stockwerkeigentum Kantonsstrasse 150 wurde ein höherer Mietertrag erzielt (plus Fr. 17950.00). \n  \n\n \n\n·  ·  \n\nInvestitionsrechnung \n \nInvestitionen bei den Liegenschaften Finanzvermögen werden unter der Erfolgsrechnung verbucht. Eine allfällige \nWertvermehrung wird beim Jahresabschluss aktiviert.  \n\n \n \n \n\n \n \n \n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 138/164 \n\n4.16 Aufgabenbereich: 503 – Feuerwehr \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2021 \n\nDie Feuerwehr Horw ist für Rettungen, die allgemeine Schadenwehr, inkl. Brandbekämpfung, und Elementarscha-\ndenbewältigung zuständig und trägt dadurch einen wesentlichen Teil zum Bevölkerungsschutz bei. Sie löst zusätz-\nlich Aufgaben wie Öl- Chemie- und Strahlenwehr. Der Kanton überträgt bestimmte Aufgaben an Stützpunktfeuer-\nwehren, welche dafür speziell ausgerüstet und ausgebildet sind. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n503.01 - Feuerwehr \n\nEin intensives und sicher überdurchschnittliches Feuerwehr-Jahr mit 108 Einsätzen sowie 53 Übungen und 46 Kurs-\ntagen konnte mit Genugtuung und Zufriedenheit abgeschlossen werden.  \nDie grosse Herausforderung im Jahr 2021 war sicherlich die angespannte Pandemielage, die Flexibilität bei den \nÜbungen und Einsätzen verlangte. \nEine grosse Anzahl an Einsätzen beschäftigte uns beim Hochwasser im Sommer, was uns über mehrere Tage ge-\nfordert hatte.  \nDie Erkenntnisse und Lehren im Jahr 2021 sind im Tätigkeitsbericht festgehalten und werden in das neue Jahr ein-\nfliessen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2019 2020 2021 \n\n503.01 - Feuerwehr \n \n\n   \n\na) Stellenplan Verwaltung im Bereich \nFeuerwehr \n\n100 -% Stellen IST \n0.20 0.20 0.20 \n\nb) Mannschaftsgrösse Feuerwehr Bestand per \n31.12. \n\nIST \n98 97 98 \n\nc) Mannstunden Summe pro Jahr IST 1,515.00 1,853.00 2,219.00   \n\ne1) Einsätze Feuerwehr Brandbekämp-\nfung \n\nAnzahl pro Jahr IST \n14.00 13.00 11.00  \n\ne2) Einsätze Feuerwehr Elementar-\nschaden \n\nAnzahl pro Jahr IST \n47.00 12.00 29.00  \n\ne3) Einsätze Ölwehr Anzahl pro Jahr IST 2.00 2.00 16.00  \n\ne8) Fehlalarme Anzahl pro Jahr IST 13.00 18.00 17.00  \n \n\n·  \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n503.01 - Feuerwehr \n\nSaldo Spezialfinanzierung Feuerwehr \n\nBeschrieb: Die Spezialfinanzierung Feuerwehr wird durch den Fonds im Eigenkapital ausgeglichen. Ein negati-\nver Saldo zeigt einen Bezug an und ein positives Vorzeichen beim Saldo bedeutet eine Einlage in \nden Fonds.  \n\nBericht: Die Spezialfinanzierung Feuerwehr rechnet im Jahr 2021 mit einem Ertragsüberschuss von \nFr. 118'467.00 ab. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 139/164 \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 ÜT 2022 BU+ RE 2021 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 298,550 \n  \n\n298,550 288,627 -9,923 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 162,470 \n  \n\n162,470 132,759 -29,711 \n\n34 - Finanzaufwand 2,500 \n  \n\n2,500 2 -2,498 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezial- \n       finanzierung \n\n21,601 \n  \n\n21,601 119,054 97,453 \n\n39 - Interne Verrechnungen 3,000 \n  \n\n3,000 2,264 -736 \n\n42 - Entgelte -612,700 \n  \n\n-612,700 -690,710 -78,010 \n\n44 - Finanzertrag \n    \n\n-607 -607 \n\n45 - Entnahmen aus Spezialfinanzierung \n      \n\n46 - Transferertrag -26,000 \n  \n\n-26,000 -26,000 0 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag -150,579 \n  \n\n-150,579 -174,610 -24,032 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 183,786 \n  \n\n183,786 185,443 1,657 \n\n394 - Zinsen 37,828 \n  \n\n37,828 36,544 -1,284 \n\n397 - Umlagen -60,902 \n  \n\n-60,902 -35,905 24,996 \n\n494 - Zinsen -10,133 \n  \n\n-10,133 -11,471 -1,338 \n\nErgebnis Globalbudget 0 0 0 0 0 0 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2021 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020+ÜT 2022 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n503.01 - Feuerwehr \n\n35 Dank dem höheren Ertrag Ersatzabgaben, aber auch tieferen Kosten kann eine höhere Einlage in die \nSpezialfinanzierung verbucht werden. \n\n42 Der Ertrag der Feuerwehrersatzabgaben liegt Fr. 58'447.00 über dem Budget. \n \n\n·  ·  \n\nInvestitionsrechnung \n \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n503 Feuerwehr \n \n\nA 50'000 - 45'438 4'562 - \n\n503 Feuerwehr \n \n\nE - - - - - \n\n414008 Ersatzbeschaffungen Feuerwehr \n2021 \n\n \nA 50'000 - 45'438 4'562 - \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht \n\nDie Ersatzbeschaffung der Feuerwehrhelme konnte im Frühling abgeschlossen werden. Zur Verifizierung der Auf-\ngaben wurden zwei Helmbezeichnungen angebracht, blaue Streifen für Atemschutz-Geräteträger und rote Streifen \nfür alle übrigen Feuerwehreingeteilten. \n \n\n·  \n\n·  \n\n·  ·  \n\n \n\n \n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 140/164 \n\n4.17 Aufgabenbereich: 504 – Werkdienste \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2021 \n\nDie Werkdienste sind für die Hauptaufgaben Betrieb und Unterhalt von Strassen, Wegen, Plätzen und Grünanlagen, \nden betrieblichen Unterhalt der Gewässer und die Abfallbeseitigung zuständig. Zur effizienten Leistungserbringung \nwird in Einzelfällen die Kooperation mit Privaten geprüft und sichergestellt. \n\nDer Aufgabenbereich 504 – Werkdienste, ist organisatorisch dem Immobilien- und Sicherheitsdepartement zugeord-\nnet und umfasst folgende Leistungsgruppen: \n\n− Ressourcen Werkdienste \n\n− Betrieblicher Strassenunterhalt \n\n− Unterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen \n\n− Gewässerunterhalt \n\n− Interne Aufträge \n\n− Externe Aufträge \n\nDie Leistungsbeschreibung befindet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n504.01 - Ressourcen Werkdienste \n\nDer Werkdienst verfügt über zwei Pikettdienste (Siedlungsentwässerung ganzjährig und Winterdienst von November \nbis April). Damit ist gewährleistet, dass der Werkdienst im Ereignisfall sofort reagieren und handeln kann. Dank dem \nguten Austausch unter den Agglomerationsgemeinden können Anliegen und Schwierigkeiten gemeinsam bespro-\nchen werden. Der Erfahrungsaustausch fördert das Umsetzen von Verbesserungsvorschlägen, lässt neue Ideen \neinfliessen und Arbeitsabläufe von einem anderen Blickwinkel betrachten.  \nIm Bereich der Grünpflege konnten wir eine Freiwilligen-Gruppe aufbauen, die uns bei der Bekämpfung von invasi-\nven Neophyten tatkräftig unterstützt und entlastet. Dank ihrem Mitwirken konnten wir die Ausweitung der Neophyten \nmassiv einschränken. \nNach der Pensionierung eines langjährigen Mitarbeiters konnten wir Mitte Jahr einen jungen Mitarbeiter einstellen, \nwelcher uns bei den täglichen Arbeiten tatkräftig unterstützt. Für die Betreuung unserer Gemeindeschafe konnten \nwir den kürzlich pensionierten Mitarbeiter gewinnen. Er nimmt diese Aufgabe in einem 20 % Arbeitsverhältnis weiter-\nhin wahr. \nEin Mitarbeiter des Zweierteams «Abfallentsorgung – Piaggiotour» fällt seit Oktober krankheitshalber aus. Seine \nAbwesenheit konnten wir vorübergehend mit unserem Team intern auffangen. \n\n504.02 - Betrieblicher Strassenunterhalt \n\nDas Entleeren der Strassenschächte erfolgte wie jedes Jahr durch eine Fremdfirma. Wir nahmen in diesem Jahr mit \nunserer Strassenreinigungsmaschine auf unseren Gemeinde- und Privatstrassen über 70 Tonnen Strassenwischgut \nauf. Verschiedene kleinere Asphaltschäden und Reparaturen von Einlaufschächten wurden behoben. Die Gü-\nterstrassen befinden sich in einem guten Zustand und mussten nur punktuell erneuert oder ausgebessert werden. \nBeim Unterhalt der Wanderwege auf Gemeindegebiet bekamen wir wie letztes Jahr Unterstützung durch die freiwilli-\ngen Helfer vom Verein Luzerner Wanderwege. \nIm Gebiet Grämlis starteten wir mit den Arbeiten einer neuen Wegführung des bestehenden Wanderweges. Details \nwurden mit dem Verein Luzerner Wanderwege besprochen. Der neue Wanderweg ist voraussichtlich Ende Januar \n2022 fertiggestellt. \nDieses Jahr wurden entlang der Strassen diverse Rabatten mit einem speziellen Substrat erneuert. Auf diesen Ra-\nbatten wurde eine speziell auf Horw abgestimmte Saatmischung aus gut 40 verschiedenen einheimischen Pflanzen \nausgebracht. Wir durften sehr viele positive Reaktionen und interessierte Nachfragen entgegennehmen. Die Blu-\nmenoffensive wird in den nächsten zwei Jahren auf weiteren Flächen vorangetrieben.  \n\n504.03 - Unterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen \n\nDer regenreiche Sommer liess die Vegetation sehr schnell wachsen. Dies verursachte einen spürbaren Mehrauf-\nwand im Unterhalt gegenüber den trockenen Sommermonaten in den Vorjahren. \nDie neue Bewässerungsanlage bei den Sportplätzen im Seefeld (See-Energie) kam zweimal zum Einsatz. Die neue \nAnlage bestätigte sich als ein sehr gelungenes Projekt und erfüllte unsere Erwartung vollumgänglich. \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 141/164 \n\nDie jährlichen Baumschnitte auf den Gemeindeliegenschaften werden durch eine ARGE (vertreten durch die Feder-\nführung einer ortansässigen Gartenfirma) sowie den Werkdienst durchgeführt. Das Grünpflegeteam der Werk-\ndienste schneidet jährlich 100 Bäume selbst. \nWie bereits letztes Jahr erwähnt, geht der Klimawandel nicht spurlos an unseren Wäldern vorbei. Aus diesem Grund \nwird der Schutzwald im Kirchtobel einer Verjüngungskur unterzogen. Die Arbeiten haben Mitte November begonnen \nund sind bis Mitte März 2022 abgeschlossen. \n\n504.04 - Gewässerunterhalt \n\nTrotz einem regnerischen Jahr hat einzig der Friedbach (Grenze Hergiswil-Horw) den ursprünglichen Bachlauf ver-\nlassen und musste durch eine externe Unternehmung wieder in seine gewohnte Bahn zurückgeführt werden. \nDie regelmässige Kontrolle und Reinigung der Bachrechen nach einem starken Gewitter sowie die Entleerung der \nSchlammsammler muss gewissenhaft durchgeführt werden, um Überschwemmungen zu vermeiden. Insgesamt \nwurden 2021 256 m³ Schotter abgeführt und entsorgt. \nDie Jahresinspektion des Hochwasserrückhaltebecken Steinibach wurde wie jedes Jahr zusammen mit Vertretern \nder Werkdienste und Personen des Kantons Luzern (vif) durchgeführt. Die Überprüfung ergab erneut ein erfreuli-\nches Bild. Die Vertreter des Kantons Luzern bedankten sich für die gute Zusammenarbeit und den vorbildlichen Un-\nterhalt sowie die Instandhaltung der Anlagen und deren Umgebung.  \n\n504.10 - Interne Aufträge \n\nInterne Aufträge von anderen Departementen wurden fristgerecht und zur vollsten Zufriedenheit der Auftraggeber \nausgeführt. Die Zusammenarbeit funktioniert hervorragend und wird sehr geschätzt. \n\n504.20 - Externe Aufträge \n\nWie bereits letztes Jahr wurden infolge anhaltender Coronapandemie keine externen Aufträge ausgeführt. \n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2019 2020 2021 \n\n504.01 - Ressourcen Werkdienste  \n\n   \n\nAnzahl Mitarbeiter (ohne Lehrlinge) Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n14.00 14.00 17.00 \n\nEinsatzstunden Werkdienste Leistungsstun-\nden pro Jahr \n\nIST \n25,110 24,346 24,093 \n\nPersonalkosten pro verrechnete Leis-\ntungsstunde (inkl. UL) \n\nFr. pro Stunde IST \n61.32 64.08 67.17 \n\nStellenplan Verwaltung Anzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n14.00 13.23 13.23 \n\nVersicherungswert Fahrzeuge Wert 31.12. IST 920,000 920,000 1,769,860 \n\n504.02 - Betrieblicher Strassenunterhalt  \n\n   \n\nEinsatzstunden Werkdienste Stras-\nsenunterhalt \n\nLeistungsstun-\nden pro Jahr \n\nIST \n5,205 5,183 6,477 \n\nStrassenlänge Gemeindestrasse km IST 25.50 25.50 25.50 \n\nStrassenlänge Güterstrassen km IST 26.00 26.00 26.00 \n\nStrassenlänge Privatstrassen km IST 28.00 28.00 28.00 \n\nTrottoirlänge Gemeindestrassen km IST 42.00 42.00 42.00 \n\nTrottoirlänge Privatstrassen km IST 9.00 9.00 9.00 \n\nWanderwegnetz \n\n \n \n \n \n \n\nkm IST 40.00 40.00 40.00 \n\n·  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 142/164 \n\n Einheit  2019 2020 2021 \n\n504.03 - Unterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen \n \n\n   \n\nAnzahl Fälle Vandalismus inkl. Graffiti Summe pro \nJahr \n\nIST \n24 16 13 \n\nAnzahl Öffentliche Spielplätze Anzahl IST 15 15 15 \n\nAnzahl Ruhebänke Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n216 217 218 \n\nEinsatzstunden Werkdienste Grünflä-\nchen/Freizeitanlagen \n\nStunden pro \nJahr \n\nIST \n1,671 1,186 1,762 \n\nPflegefläche Grünflächen/Sportanla-\ngen \n\nFläche in m2 IST \n21,201 21,201 21,201 \n\n504.04 - Gewässerunterhalt \n \n\n   \n\nAnzahl Reinigungen Geschiebes-\nammler/Bachrechen \n\nAnzahl IST \n4 6 10 \n\nEinsatzstunden Werkdienste Gewäs-\nserunterhalt \n\nSumme Ein-\nsatzstunden \n(ohne Lehrling) \n\nIST \n418 625 647 \n\n504.10 - Interne Aufträge  \n\n   \n\nLeistungsstunden Werkdienste in-\nterne Aufträge \n\nSumme pro \nJahr \n\nIST \n9,462 10,890 0 \n\n504.20 - Externe Aufträge \n \n\n   \n\nEinsatzstunden Werkdienste externe \nAufträge \n\nSumme Ein-\nsatzstunden pro \nJahr \n\nIST \n114 5.00 0 \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 ÜT 2022 BU+ RE 2021 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 1,351,135 \n  \n\n1,351,135 1,327,782 -23,353 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 536,670 \n  \n\n536,670 551,174 14,504 \n\n35 - Einlagen in Fonds 4,830 \n  \n\n4,830 74,811 69,981 \n\n36 - Transferaufwand 40,000 \n  \n\n40,000 40,000 0 \n\n39 - Interne Verrechnungen -943,300 \n  \n\n-943,300 -973,416 -30,116 \n\n42 - Entgelte -63,550 \n  \n\n-63,550 -121,380 -57,830 \n\n43 - Verschiedene Erträge \n    \n\n-10,023 -10,023 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 925,785 \n  \n\n925,785 888,947 -36,838 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 94,451 \n  \n\n94,451 113,511 19,060 \n\n394 - Zinsen 9,888 \n  \n\n9,888 10,700 812 \n\n397 - Umlagen 573,299 \n  \n\n573,299 463,451 -109,848 \n\nErgebnis Globalbudget 1,603,423 0 0 1,603,423 1,476,609 -126,814 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2021 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020+ÜT 2022 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 143/164 \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n504.01 - Ressourcen Werkdienste \n\n31 Der Unterhalt der Maschinen, Geräte und Fahrzeuge der Werkdienste ist höher ausgefallen (plus \nFr. 17'781.45). Unter anderem riss ein Ventilblock bei der Strassenkehrmaschine (Fr. 6'848.55), infolge \neines elektronischen Fehlers geschah ein Unfall mit dem Pony durch ein blockiertes Gaspedal, bei dem \nglücklicherweise keine Personen zu Schaden kamen (Fr. 8'289.20) und beim Service für das Pony muss-\nten unplanmässig der Lenkzylinder und die Kugelgelenke ersetzt werden (Fr. 2'104.40). \n\n42 Die AXA Versicherung hat beim Unfallschaden Pony einen Betrag von Fr. 5'789.20 zurückerstattet. \n\n504.02 - Betrieblicher Strassenunterhalt \n\n31 Im Jahr 2021 war der Winterdienst aufgrund des frühen Wintereinbruchs Ende Jahr gefordert (plus \nFr. 39'060.00). Um den Winterdienst sicherzustellen, wurden über 210 Tonnen Streusalz eingekauft. \nNebst dem zusätzlichen Materialaufwand sind auch höhere externe Dienstleistungen angefallen. \n\n504.03 - Unterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen \n\n42 Im Jahr 2021 konnte das Baudepartement nach erfolgten Bauabnahmen Fr. 52'238.50 Ersatzabgaben für \nSpielplätze in Rechnung stellen. Diese wurden als Einlage in den entsprechenden Fonds verbucht \n(KART 35). \n\n  \n\n \n\n·  ·  \n\n \nInvestitionsrechnung \n\n \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n504 Werkdienste \n \n\nA 280'000 - 279'061 939 - \n\n504 Werkdienste \n \n\nE - - - - - \n\n462910 Ersatzbeschaffungen Werkhof 2021 \n \n\nA 280'000 - 279'061 939 - \n\n \nBeschrieb AFP \n\nErsatz für die bestehende Strassenreinigungsmaschine der Marke Hochdorfer MFH 2500. Jg.19.07.2010 (Treibstoff \nDiesel): aktuelle Betriebsstunden 6881 h, bei Eintausch ca. 7'300 h, was etwa 146'000 gefahrenen km entspricht. \n \nGeplant ist die Anschaffung einer elektrobetriebenen Strassenreinigungsmaschine. \nAnschaffungskosten ca. Fr. 280’000.00,  \nInstallationskosten Stromanschluss im Werkhof ca. Fr. 20'000.00 \nVorteile: leiser, umweltfreundlicher, sparsamer im Verbrauch, Unterhaltskosten sollten geringer ausfallen \nNachteile: hoher Anschaffungspreis und spezielle Einrichtungskosten für Strombezug \n\n \n\n \n \n \n \n·  ·  \n\n \n\n \n \n \n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 144/164 \n\n4.18 Aufgabenbereich: 505 – Abfall \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2021 \n\nDie Werkdienste stellen in Zusammenarbeit mit REAL die gesetzlich vorgeschriebene Entsorgung in der Gemeinde \nsicher. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n505.01 - Spezialfinanzierung Abfall \n\nDie beiden Teilzeitstellen von 50 % im Stundenlohn wurden zu gleichen Stellenprozenten in eine Festanstellung um-\ngewandelt. Dank diesen beiden neuen Stellen können wir die Abfallleerungen, ausgenommen in den Wintermona-\nten, täglich durchführen. Dies ist ein grosser Mehrwert für die Bevölkerung und ein wichtiger Bestandteil zur Reali-\nsierung einer sauberen Gemeinde. \nBeim Badeplatz Rüteli erfolgte dieses Jahr ein Pilotversuch mit fünf Recyclingstationen für die Abfalltrennung von \nAbfall, PET und Alu. Trotz nassem Sommer konnten wir mit diesem Pilotversuch einen guten Recycling-Erfolg ver-\nzeichnen. In den sechs Monaten von April bis September wurden 4 m³ Aludosen und 5881 PET-Getränkeflaschen \ngesammelt. Die 162 kg PET entsprechen laut Auswertung von PET-Recycling Schweiz rund 486 kg Treibhausgas \nund rund 154 Liter Erdöl. Das Sammelgut konnte den Recyclingfirmen übergeben werden. \nDie bestehenden Stationen, welche auf Leihbasis montiert wurden, werden wir übernehmen und mit zusätzlichen \nzehn Recyclingstationen an verschiedenen Badeplätzen im Jahr 2022 ergänzen. Mit dieser Investition sorgen wir für \nmehr Sauberkeit auf unseren Gemeindeflächen und setzen ein Zeichen gegen Littering. Die Logistik für das Einsam-\nmeln von PET und Alu bedeutet für uns ein Mehraufwand, welchen wir der Umwelt zuliebe gerne in Kauf nehmen. \n\n \n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2019 2020 2021 \n\n505.01 - Spezialfinanzierung Abfall \n \n\n   \n\na) Stellenplan Verwaltung Abfall Anzahl 100% \nStellen \n\nIST \n\n  \n\n1.00 \n\nAbfall-Grundgebühr Promille GV-\nWert \n\nIST \n0.12 0.12 0.12 \n\nAnzahl Fälle illegaler Abfallentsorgung Anzahl pro Jahr IST 321 438 356 \n\nAnzahl öffentlicher Sammelstellen Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n8 8 8 \n\nSammelmenge Altglas Tonnen pro Jahr IST 733 784 764 \n\nSammelmenge Altpapier Tonnen pro Jahr IST 590 517 473 \n \n\n·  \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n505.01 - Spezialfinanzierung Abfall \n\nSaldo Spezialfinanzierung Abfall \n\nBeschrieb: Die Spezialfinanzierung Abfall wird durch den Fonds im Eigenkapital ausgeglichen. Ein negativer \nSaldo zeigt einen Bezug an und ein positives Vorzeichen beim Saldo bedeutet eine Einlage in den \nFonds.  \n\nBericht: Die Spezialfinanzierung rechnet mit einem Aufwandüberschuss von Fr. 174.430.45 ab. \n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 145/164 \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 ÜT 2022 BU+ RE 2021 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 68,406 \n  \n\n68,406 73,392 4,986 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 421,500 \n  \n\n421,500 375,187 -46,313 \n\n35 - Einlagen in Fonds \n    \n\n1,129 1,129 \n\n39 - Interne Verrechnungen 197,900 \n  \n\n197,900 151,244 -46,656 \n\n42 - Entgelte -468,300 \n  \n\n-468,300 -476,540 -8,240 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezial- \n       finanzierungen \n\n-269,334 \n  \n\n-269,334 -179,947 89,387 \n\n46 - Transferertrag \n    \n\n-6,483 -6,483 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag -49,828 \n  \n\n-49,828 -62,019 -12,191 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 47,047 \n  \n\n47,047 63,601 16,554 \n\n394 - Zinsen 2,189 \n  \n\n2,189 2,705 516 \n\n397 - Umlagen 6,308 \n  \n\n6,308 2,420 -3,889 \n\n494 - Zinsen -5,716 \n  \n\n-5,716 -6,706 -990 \n\nErgebnis Globalbudget 0 0 0 0 0 0 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2021 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020+ÜT 2022 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n505.01 - Spezialfinanzierung Abfall \n\n31 Die Kühlleistung der Tiefkühler beim Ökihof Horw-Kriens ist ungenügend. Eine Ersatzbeschaffung drängt \nsich auf und wird rund Fr. 11'000.00 kosten. Die Gemeinde Kriens wird sich gemäss Vertrag zu 50 % an \ndiesen Kosten beteiligen. Der Gemeinderat hat an der Sitzung vom 17. Juni 2021 eine allfällige Kredit-\nüberschreitung zur Kenntnis genommen. \n\n39 Durch die Direktanstellungen beim Abfall entfällt ein Teil der internen Leistungsverrechnung aus den \nWerkdiensten. \n\n45 Dank tieferen Kosten (Sachaufwand und Leistungsverrechnung Werkdienste) ist die Entnahme aus der \nSpezialfinanzierung tiefer ausgefallen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 146/164 \n\n·  ·  \n\nInvestitionsrechnung \n \n\nKST Projekt SK \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 RG 2021 Abw. Bu+ ÜT 2022 \n\n505 Abfall \n \n\nA 140'000 - - 140'000 - \n\n505 Abfall \n \n\nE - - - - - \n\n472005 Umbau Sammelstellen \n \n\nA 140'000 - - 140'000 - \n\n \nBeschrieb AFP 2021 \n\nIn der Gemeinde sind noch 2 Sammelstellen mit Überflurcontainer und 6 Sammelstellen mit Unterflurcontainer in \nBetrieb. \nEine Überflursammelstelle befindet sich beim TCS Camping. Diese wird voraussichtlich mit der Neugestaltung See-\nfeld aufgehoben. \nDie zweite Überflursammelstelle befindet sich bei der Busschleife im Biregg. Geplant ist eine Verschiebung des \nStandortes, da am bestehenden Standort keine Unterflursammelstelle möglich ist. Aufgrund diverser Einsprachen \nund fehlendem Lärmgutachten seitens REAL ist die Umsetzung im Moment zum Stillstand gekommen.  \n\n \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDas Baugesuch für die Realisierung des Neubaus der Unterflursammelstelle Biregg wurde infolge diverser Einspra-\nchen und Nichteinhaltung der erforderten Werte des Lärmgutachtens seitens der Gemeinde zurückgezogen. \n\n \n\n \n \n \n·  ·  \n\n \n\n \n \n \n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 147/164 \n\n4.19 Aufgabenbereich: 600 – Steuerertrag \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2021 \n\nDie Gemeinde Horw generiert einen Steuerertrag, der im 5-jährigen Schnitt die Kosten der beschlossenen Aufgaben \ndeckt. Der Steuerertrag liegt im Vergleich zu den K5-Gemeinden über dem Durchschnitt, gerechnet auf eine Einheit. \nDer Steuerfuss bleibt langfristig stabil und liegt unter dem Durchschnitt der K5-Gemeinden. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n600.01 - Ertrag ordentliche Steuern \n\nAnlässlich der Volksabstimmung vom 19. Mai 2019 wurde das Bundesgesetz über die Steuerreform und die AHV-\nFinanzierung (STAF) angenommen, wodurch bei der direkten Bundessteuer die Dividendenbesteuerung per 1. Ja-\nnuar 2020 auf 70 % erhöht wurde. Dies führte Ende 2019 dazu, dass von diversen Steuerzahlenden überdurch-\nschnittlich hohe Ausschüttungen gemeldet wurden. Die Besteuerung dieser Ausschüttungen konnte im Jahr 2019 \nnicht mehr in Rechnung gestellt werden, weshalb dieser Ertrag nun in den Nachträgen erscheint. Weiter hat sich der \nEffekt der überdurchschnittlichen Ausschüttungen aus den Jahren 2017 bis 2019 wider Erwarten auch im Jahr 2020 \nfortgesetzt. \n\n600.02 - Ertrag Sondersteuern \n\nAufgrund der Übernahme der Veranlagung der Handänderungs- und Grundstückgewinnsteuern im Jahr 2019 wurde \ndie Organisation Steuern neu definiert. Nebst der Veranlagung wurden ab dem 1. Dezember 2019 auch die Admi-\nnistration und das Steuerinkasso dem Führungsbereich Leiter Steuern zugeordnet. Damit wurde eine umfassende \nReorganisation der Abläufe im Bereich Steuern eingeleitet. Die neuen Abläufe wurden im Jahr 2021 weiter gefestigt.   \n\n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2019 2020 2021 \n\n600.01 - Ertrag ordentliche Steuern  \n\n   \n\nAnteil Steuerertrag juristische Perso-\nnen \n\n%-Zahl IST \n2.09 2.13 1.93 \n\nAnteil Steuerertrag natürliche Perso-\nnen \n\n%-Zahl IST \n97.91 97.87 96.35 \n\nAnzahl Fälle Delkredere Steueraus-\nstände \n\nAnzahl IST \n246 226 219 \n\nEingebrachte Summe Verlustscheine Franken per \n31.12. \n\nIST \n697,427.00 398,917.00 734,510.31 \n\nGesamtsumme Verlustscheine inkl. \nStaatssteuern \n\nFranken per \n31.12. \n\nIST \n20,543,591.00 21,014,107.00 21,830,529.12 \n\nSteuerertrag pro Einwohner Franken IST 4,964.00 5,474.00 4,639.00 \n\nSumme Delkredere Steuerausstände Franken per \n31.12. \n\nIST \n591,283.00 452,063.00 478,787.48 \n\n600.03 - Hundesteuern  \n\n   \n\nAnzahl der ausgestellten Hundesteu-\nerrechnungen \n\nAnzahl IST \n493 469 559 \n\n \n\n·  \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 148/164 \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n600.01 - Ertrag ordentliche Steuern \n\nAFR 18 Steuerfussabtausch 1/10 Steuereinheit \n\nBeschrieb: Im Rahmen der AFR18 wird im Jahr 2020 ein Steuerzehntel mit dem Kanton abgetauscht. Aufgrund \nder ausserordentlichen Steuererträge im Jahr 2020 wird dieser Ausfall 4.2 Mio. Franken betragen. \nDieser Ausfall liegt damit um 1.2 Mio. über der Berechnung des Kantons in der AFR18.  \n\nBericht: Diese Massnahme wird seit dem Jahr 2020 umgesetzt. \n\nAFR 18 Steuergesetzrevision STAF \n\nBeschrieb: Mit der Änderung des Steuergesetzes (Steuergesetzrevision 2020) wurden im Wesentlichen Vorga-\nben des Bundesrechts, insbesondere des Bundesgesetzes über die Steuerreform und die AHV-Fi-\nnanzierung (STAF), in kantonales Recht überführt. Für verschiedene kantonale Steuerarten wurden \nUmsetzungs- und zusätzliche Begleitmassnahmen beschlossen, welche zu gewissen Mehreinnah-\nmen führen. \n\nBericht: Diese Massnahmen werden seit dem Jahr 2020 umgesetzt. \n\nAFR18 Steuergesetzrevision Kanton \n\nBeschrieb: Der Kantonsrat hat die in der AFR18 angekündigte kantonale Steuergesetzrevision reduziert und die \nzusätzlichen Vermögenssteuern auf vier Jahre befristet. Vor allem die Anpassung bei den Vermö-\ngenssteuern reduziert die mit der AFR18 versprochenen zusätzlichen Mittel von 1.9 Mio. Franken \nauf 1.1 Mio. Franken. Ab dem Jahr 2024 entfällt dieser Mehrertrag für die Gemeinde wieder vollkom-\nmen. \n\nBericht: Diese Massnahmen werden seit dem Jahr 2020 umgesetzt. \n\nWegfall ausserordentliche Steuererträge \n\nBeschrieb: Die Diskussion über eine allfällige Erhöhung der Dividendenbesteuerung und über deren Umset-\nzung in den Kantonen hat bewirkt, dass sich verschiedene Steuerkunden Strategien über eine Opti-\nmierung der Dividendenausschüttungen erarbeitet haben. Aufgrund konkreter Mitteilungen verschie-\ndener Steuerkunden wird sich der Steuerertrag der Gemeinde Horw in diesem Bereich in den Jah-\nren 2018 bis 2020 markant erhöhen (plus 15–20 Mio. Franken pro Jahr). Im Jahr 2020 wird die \nletzte Tranche an ausserordentlichen Steuererträgen fliessen. Ab 2021 werden dann diese ausser-\nordentlichen Erträge weitgehend wieder wegfallen. \n\nBericht: Entgegen unseren Erwartungen sind auch im Jahr 2021 nochmals ausserordentliche Steuererträge \n\nangefallen. Ab 2022 werden diese Sondereffekte wegfallen. \n\n600.02 - Ertrag Sondersteuern \n\nAFR 18 Reduktion Anteil Erbschaftssteuern auf 30 % \n\nBeschrieb: Im Rahmen der AFR18 wurden die Gemeindeanteile der Erbschaftssteuern von 50 % auf 30 % re-\nduziert.  \n\nBericht: Diese Massnahme wird seit dem Jahr 2020 umgesetzt. \n\nAFR 18 Reduktion Anteil Grundstückgewinnsteuern auf 30 % \n\nBeschrieb: Im Rahmen der AFR18 wurden die Gemeindeanteile der Grundstückgewinnsteuern von 50 % auf \n30 % reduziert. Dies ergibt für die Gemeinde Horw eine Ertragsreduktion.   \n\nBericht: Diese Massnahme wird seit dem Jahr 2020 umgesetzt. \n\nAFR 18 Reduktion Anteil Personalsteuern auf 30 % \n\nBeschrieb: Im Rahmen der AFR18 wurden die Gemeindeanteile der Personalsteuern von 50 % auf 30 % redu-\nziert. Dies ergibt für die Gemeinde Horw eine Ertragsreduktion. \n\nBericht: Diese Massnahme wird seit dem Jahr 2020 umgesetzt. \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 149/164 \n\nAFR 18 Reduktion Handänderungssteuern auf 30 % \n\nBeschrieb: Im Rahmen der AFR18 wurden die Gemeindeanteile der Handänderungssteuern von 50 % auf 30 % \nreduziert. Dies ergibt für die Gemeinde Horw eine Ertragsreduktion.  \n\nBericht: Diese Massnahme wird seit dem Jahr 2020 umgesetzt. \n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2021 ÜT 2020 ÜT 2022 BU+ RE 2021 Abw. BU+ \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 306,500 \n  \n\n306,500 619,833 313,333 \n\n34 - Finanzaufwand 40,000 \n  \n\n40,000 1,113 -38,887 \n\n36 - Transferaufwand 130,000 \n  \n\n130,000 91,835 -38,165 \n\n39 - Interne Verrechnungen \n      \n\n40 - Fiskalertrag -57,176,000 \n  \n\n-57,176,000 -74,319,414 -17,143,414 \n\n42 - Entgelte -125,000 \n  \n\n-125,000 -170,700 -45,700 \n\n44 - Finanzertrag -50,000 \n  \n\n-50,000 -30,234 19,766 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag -56,874,500 \n  \n\n-56,874,500 -73,807,567 -16,933,067 \n \n\n·  ·  \n\nErgebnis Globalbudget -56,874,500 0 0 -56,874,500 -73,807,567 -16,933,067 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2021 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020+ÜT 2022 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n \n\n \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n600.01 - Ertrag ordentliche Steuern \n  \n\n \n\n31 Im Jahr 2021 wurden Fr. 505'649.00 tatsächliche Forderungsverluste verbucht. Zudem wurde das Del-\nkredere um Fr. 112'578.00 erhöht. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n·  \n\n Rechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020 Rechnung 2019 \n\nErtrag des laufenden Jahres 67'946'847.40 48'920'500.00 59'244'977.90 67'334'835.00 \n\nSondersteuern auf Kapitalauszahlungen 1'081'097.40 900'000.00 907'736.30 1'078'125.30 \n\nNachträge früherer Jahre 626'892.00 4'000'000.00 18'671'078.00 2'997'474.95 \n\nQuellensteuern 602'875.00 570'000.00 588'235.00 464'726.40 \n\nTotal Ertrag 70'257'711.80 54'390'500.00 79'412'027.20 71'875'161.65 \n\nEinheiten 1.45 1.45 1.45 1.55 \n\nErtrag pro Einheit 48'453'594.34 37'510'689.66 54'766'915.31 46'371'072.03 \n\nVeränderung gegenüber Vorjahr -11.53% -31.51% 18.11% 51.82% \n\n \nDer Steuerertrag des laufenden Jahres schliesst mit einem Überschuss von rund 19 Mio. Franken ab. Ein grosser \nTeil dieses Mehrertrages resultiert aus der zeitlichen Verzögerung des im AFP 2021 budgetierten Wegzuges von \nSteuersubstrat. Zusätzlich wurden im Dezember 2021 nochmals ausserordentliche Ausschüttungen gemeldet. Im \nWeiteren entwickelte sich der Zuzug von Steuersubstrat über den Budgeterwartungen.  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 150/164 \n\nDemgegenüber liegt der Ertrag der Nachträge rund 3.3 Mio. Franken unter dem Budget. Es mussten einzelne provi-\nsorische Steuerrechnungen aus den Vorjahren deutlich nach unten korrigiert werden.  \nIm Weiteren wurden auch die budgetierten Erträge der Nach- und Strafsteuern sowie der Verlustscheinbewirtschaf-\ntung erreicht. \n \n\n Natürliche Personen Juristische Personen Total \n\n Einkommen Vermögen Einkommen Kapital  \n\nBudget 2021      \n\nErtrag des laufenden Jahres 35'000'000.00 12'400'000.00 1'020'500.00 500'000.00 48'920'500.00 \n\nNachträge 3'000'000.00 625'000.00 375'000.00  4'000'000.00 \n\nTotal Budget 38'000'000.00 13'025'000.00 1'395'500.00 500'000.00 52'920'500.00 \n\nRechnung 2021      \n\nErtrag des laufenden Jahres 51'349'005.95 15'284'412.20 803'546.50 509'882.75 67'946'847.40 \n\nNachträge 477'877.45 -615'592.00 287'702.95 476'903.60 626'892.00 \n\nTotal Rechnung 51'826'883.40 14'668'820.20 1'091'249.45 986'786.35 68'573'739.40 \n\nAbweichung 13'826'883.40 1'643'820.20 -304'250.55 486'786.35 15'653'239.40 \n\n \n \n600.02 - Ertrag Sondersteuern \n \n\n Rechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020 Rechnung 2019 \n\nPersonalsteuern 128'201.05 209'500.00 119'397.35 204'075.00 \n\nGrundstückgewinnsteuern 1'935'779.15 1'500'000.00 2'642'088.60 5'498'642.65 \n\nHandänderungssteuern 1'025'147.25 600'000.00 1'027'425.25 1'886'895.10 \n\nErbschafts- und Schenkungssteuern 158'166.00 150'000.00 279'051.35 234'802.15 \n\nTotal Ertrag 3'247'293.45 2'459'500.00 4'067'962.55 7'824'414.90 \n\n \nIm Rahmen des Projektes AFR 18 wurde auf das Jahr 2020 der Gemeindeanteil der Sondersteuern von bisher 50 % \nauf neu 30 % reduziert. Aufgrund des regen Liegenschaftshandels konnten auch bei den Sondersteuern Mehrer-\nträge generiert werden. \n\n \n \n\n \n \n \n \n·  ·  \n\n \n\n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 151/164 \n\n5 Bilanz \n\n5.1 Zusammenzug Bilanz \n\n \n\nNummer Bilanz 01.01.2021 31.12.2021 Veränderung \n\n  \n    \n\n AKTIVEN 369'054'121.23 384'928'402.85 15'874'281.62 4.30% \n\n  \n    \n\n10 Finanzvermögen Umlaufvermögen 153'583'050.47 166'256'524.45 12'673'473.98 8.25% \n\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 60'573'244.81 60'166'626.42 -406'618.39 -0.67% \n\n101 Forderungen 14'928'819.33 27'266'901.80 12'338'082.47 82.65% \n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 96'019.89 17'686.89 -78'333.00 -81.79% \n\n106 Vorräte und angefangene Arbeiten 72'254.00 83'596.90 11'342.90 15.70% \n\n107 Finanzanlagen 510'548.15 494'548.15 -16'000.00 -3.13% \n\n108 Sachanlagen Finanzvermögen 77'402'164.29 78'227'164.29 825'000.00 1.07% \n\n  \n    \n\n14 Verwaltungsvermögen 215'471'070.76 218'671'878.40 3'200'807.64 1.49% \n\n140 Sachanlagen VV 197'680'899.68 199'868'953.18 2'188'053.50 1.11% \n\n142 Immaterielle Anlagen 2'215'171.08 2'452'925.22 237'754.14 10.73% \n\n144 Darlehen 575'000.00 1'350'000.00 775'000.00 134.78% \n\n145 Beteiligungen 15'000'000.00 15'000'000.00 .00 0.00% \n\n  \n    \n\n PASSIVEN 369'054'121.23 384'928'402.85 15'874'281.62 4.30% \n\n  \n    \n\n20 Fremdkapital 131'422'425.87 132'092'994.06 670'568.19 0.51% \n\n200 Laufende Verbindlichkeiten 52'824'829.27 60'731'686.12 7'906'856.85 14.97% \n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten \n\n    \n\n204 Passive Rechnungsabgrenzungen 3'255'736.58 6'292'651.80 3'036'915.22 93.28% \n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 2'740'390.38 2'109'861.25 -630'529.13 -23.01% \n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 68'000'000.00 60'000'000.00 -8'000'000.00 -11.76% \n\n208 Langfristige Rückstellungen 3'150'184.39 1'527'776.49 -1'622'407.90 -51.50% \n\n209 \nVerbindlichkeiten ggü Spezialfinanzierungen und Fonds \nim Fremdkapital \n\n1'451'285.25 1'430'819.65 -20'465.60 -1.41% \n\n  \n    \n\n29 Eigenkapital 237'631'695.36 252'835'408.79 15'203'713.43 -0.36% \n\n290 \nVerpflichtungen (+) bzw. Vorschüsse (-) ggü Spezialfinan-\nzierungen \n\n48'030'903.24 49'863'556.57 1'832'653.33 3.82% \n\n291 Fonds 1'439'676.35 1'741'827.69 302'151.34 20.99% \n\n295 Aufwertungsreserve (Einführung HRM2) 10'000'000.00 7'000'000.00 -3'000'000.00 -30.00% \n\n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 178'161'115.77 194'230'024.53 16'068'908.76 9.02% \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 152/164 \n\n5.2 Bemerkungen \n\n \n\nNummer Bilanz 01.01.2021 31.12.2021 \n\n    \n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 60'573'244.81 60'166'626.42 \n\n    \n1000 Kasse 9'161.70 6'621.60 \n\n100000 Kasse 8'483.50 5'752.90 \n\n100006 Kasse Musikschule 226.20 416.70 \n\n100007 Kasse Bibliothek 452.00 452.00 \n\n    \n1001 Post 59'519'246.82 58'883'023.77 \n\n100101 PC 60-417-0 59'320'460.41 58'676'238.12 \n\n100102 PC 60-237270-7 (Sozialamt) 198'786.41 206'785.65 \n\n    \n1002 Bank 1'042'336.29 1'274'481.05 \n\n100201 LUKB Horw. KK 33-09 1'013'322.12 1'246'125.74 \n\n100204 Raiffeisenbank Horw. KK 11119.01 14'643.17 14'586.92 \n\n100216 Raiffeisenbank Musikschule 14'371.00 13'768.39 \n\n    \n1009 Übrige flüssige Mittel 2'500.00 2'500.00 \n\n100900 Reka-Checks 2'500.00 2'500.00 \n\n    \n \n \nDie flüssigen Mittel umfassen Kassenbestände (Haupt- und Nebenkassen), Postguthaben, Sichtguthaben bei Ban-\nken und Soll-Posten der Debit- und Kreditkarten-Verkäufe. Sichtguthaben sind Einlagen ohne Kündigungsfristen, \nüber die täglich verfügt werden kann. \nAufgrund der Fälligkeit der Steuern per 31. Dezember erhält die Gemeinde gegen Ende Jahr sehr viele liquide Mittel. \nEinen Teil dieser Mittel muss die Gemeinde bis spätestens am 15. Januar des Folgejahres dem Kanton abliefern. \nDiese Verbindlichkeiten gegenüber Kanton und Kirchgemeinden werden im Konto 2001 mit Fr. 33.9 Mio. Franken \nseparat ausgewiesen. \n \n\nNummer Bilanz 01.01.2021 31.12.2021 \n\n    \n101 Forderungen 14'928'819.33 27'266'901.80 \n\n    \n1010 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Dritten 4'678'229.13 3'920'540.74 \n\n101001 Debi Familie plus 243'083.35 172'327.75 \n101002 Debi Natur/Umweltschutz 106'850.00 2'632.05 \n\n101003 Debi Wasser/Abwasser/Kehricht 596'088.25 416'718.05 \n101004 Debi Mietzinsen   \n101005 Debi Musikschule 23'930.45 34'628.15 \n101006 Debi Steueramt 14.00 70.00 \n\n101007 Debi Bauamt 2'633'674.50 2'588'120.25 \n101008 Debi Liegenschaftsverwaltung 27'936.65 30'962.70 \n\n101009 Debi Finanzverwaltung 392'321.50 206'141.45 \n101010 Debi Einwohnerkontrolle 1'098.00 2'109.22 \n\n101011 Debi Kanzlei/Teilungsamt 32'214.54 28'983.39 \n101012 Debi Kanzlei/Zivilstandsamt 2'075.00 4'629.00 \n\n101013 Debi Gemeindekanzlei 14'916.05 16'555.20 \n101014 Debi Werkhof 8'555.70 3'903.85 \n\n101015 Debi Schule 360.20 90.20 \n101016 Debi Soziale Beratungsdienste  16'594.00 \n\n101090 Debitoren (manuell) 595'110.94 396'075.48 \n\n    \n1011 Kontokorrente mit Dritten  5'005.40 \n101131 Erbschaftskonti  5'005.40 \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 153/164 \n\n    \n1012 Steuerforderungen 10'087'568.85 23'097'523.19 \n101201 Ausstehende Ordentliche Steuern 10'799'102.25 23'727'502.09 \n\n101209 Delkredere ord. Steuern -735'821.60 -848'400.00 \n101211 Ausstehende Erbschaftssteuern 13'611.05 1'008.15 \n\n101221 Ausstehende Handänderungssteuern 8'147.35 75'580.90 \n101231 Ausstehende Grundstückgewinnsteuern  138'822.25 \n\n101251 Ausstehende Hundesteuern 2'529.80 3'009.80 \n\n    \n1014 Transferforderungen 162'123.35 242'633.67 \n101400 Beiträge von Gemeinwesen 162'123.35 242'633.67 \n\n    \n1015 Interne Kontokorrente 525.25 826.05 \n\n101511 Kto. Krt. Büro für Jugendfragen 525.25 826.05 \n101512 Kto. Krt. Sozialdienste   \n    \n1019 Übrige Forderungen 372.75 372.75 \n\n101910 Verrechnungssteuer 372.75 372.75 \n101970 Vorsteuer LR Wasserversorgung   \n101971 Vorsteuer LR Kanalisationen   \n    \n\n \nForderungen sind monetäre Guthaben. Zu ihnen gehören alle ausstehenden und in Rechnung gestellten Ansprüche \ngegenüber Dritten. Ansprüche, bei denen die Rechnungsstellung zum Bilanzstichtag noch aussteht, werden als ak-\ntive Rechnungsabgrenzung bilanziert. \nDie Zunahme der Forderungen liegt zum grössten Teil im Bereich der Steuern. Ausserordentliche Steuerfälle wurden \nim Jahr 2021 zum Teil erst gegen Ende des Jahres gemeldet. Diese Guthaben der Gemeinde wurden zu Jahresbe-\nginn 2022 durch die Rückerstattungen Verrechnungssteuern ausgeglichen.  \n \n \n\nNummer Bilanz 01.01.2021 31.12.2021 \n\n    \n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 96'019.89 17'686.89 \n    \n\n1041 Sach- und übriger Betriebsaufwand 15'650.00 6'916.00 \n\n104100 RA Sach- und Betriebsaufwand 15'650.00 6'916.00 \n    \n\n1043 Transfers der Erfolgsrechnung 80'369.89 10'570.89 \n\n104300 RA Transfers der Erfolgsrechnung 80'369.89 10'570.89 \n    \n\n1044 Finanzaufwand / Finanzertrag \n \n\n200.00 \n\n104400 RA Finanzaufwand / Finanzertrag \n \n\n200.00 \n    \n\n \n \nAktive Rechnungsabgrenzungen sind vorzunehmen für: \n\n− Bereits verbuchte Aufwendungen und Investitionsausgaben, welche erst die folgende Rechnungsperiode betref-\nfen.  \n\n− Noch nicht verbuchte Erträge und Investitionseinnahmen, welche aber bereits der aktuellen Rechnungsperiode \nzuzurechnen sind. (z. B. Schulgelder von anderen Gemeinden) \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 154/164 \n\nNummer Bilanz 01.01.2021 31.12.2021 \n\n    \n106 Vorräte und angefangene Arbeiten 72'254.00 83'596.90 \n    \n1061 Roh- und Hilfsmaterial 72'254.00 83'596.90 \n\n106100 Vorrat Heizöl/Diesel/Benzin 72'254.00 83'596.90 \n\n \n \n \n \n\nNummer Bilanz 01.01.2021 31.12.2021 \n\n    \n107 Finanzanlagen 510'548.15 494'548.15 \n\n    \n1070 Aktien und Anteilscheine 257'942.00 261'942.00 \n\n107000 Aktien 135'601.00 139'601.00 \n\n107002 Anteilscheine 122'341.00 122'341.00 \n\n    \n1071 Verzinsliche Anlagen 252'606.15 232'606.15 \n\n107100 Diverse Darlehen an Private 120'000.00 120'000.00 \n\n107101 Genossenschaft Papiermühle 132'606.15 112'606.15 \n\n    \n108 Sachanlagen Finanzvermögen 77'402'164.29 78'227'164.29 \n\n    \n1080 Grundstücke 42'130'868.30 42'130'868.30 \n\n108000 Grundstücke FV 19'153'965.00 19'153'965.00 \n\n108010 Grundstücke FV mit Baurechten 22'976'903.30 22'976'903.30 \n\n    \n1084 Gebäude 35'271'295.99 36'096'295.99 \n\n108400 Gebäude FV inkl. Grundstücke 35'271'295.99 36'096'295.99 \n\n    \n \nFinanzanlagen werden zum Verkehrswert bilanziert. Der Wert der Aktien ist gegenüber dem Vorjahr leicht gesunken \nund die Werthaltigkeit der Anteilscheine der Industrie-Geleise-Genossenschaft und der Genossenschaft IG Bratsch \nwurden aktualisiert.  \n \nDie Sachanlagen des Finanzvermögens werden grundsätzlich zum Verkehrswert bilanziert. Bei der Erfassung wer-\nden die Anlagen zum Anschaffungswert bewertet. Die Folgebewertung erfolgt zum Verkehrswert, basierend auf \nMarktwerten. Im Rahmen des Restatements im Jahr 2019 wurden alle Grundstücke neu bewertet. Gemäss Finanz-\nreglement werden die Sachanlagen Finanzvermögen mindestens alle vier Jahre neu bewertet. Eine Neubewertung \nzum Rechnungsabschluss 2021 wurde deshalb nicht vorgenommen.  \n \nBei den Liegenschaften Finanzvermögen wird der wertvermehrende bauliche Unterhalt aktiviert.  \n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 155/164 \n\nNummer Bilanz 01.01.2021 31.12.2021 \n\n    \n14 Verwaltungsvermögen 215'471'070.76 218'671'878.40 \n\n    \n140 Sachanlagen VV 197'680'899.68 199'868'953.18 \n\n    \n1400 Grundstücke VV 28'373'195.45 28'373'195.45 \n\n140001 Grundstücke VV Verwaltung 627'600.00 627'600.00 \n\n140002 Grundstücke VV Schule 1'006'800.00 1'006'800.00 \n\n140004 Grundstücke VV Parkanlagen 9'702'125.70 9'702'125.70 \n\n140005 Grundstücke VV Sportanlagen 3'641'951.00 3'641'951.00 \n\n140006 Grundstücke VV Friedhof 206'170.00 206'170.00 \n\n140007 Grundstücke VV Werkhof 2'288'000.00 2'288'000.00 \n\n140008 Grundstücke VV Naturschutz/Gewässer 653'552.00 653'552.00 \n\n140009 Baurecht VV 9'500'000.00 9'500'000.00 \n\n140051 Grundstücke VV Feuerwehr 524'700.00 524'700.00 \n\n140055 Grundstücke VV Wasserversorgung 95'920.00 95'920.00 \n\n140056 Grundstücke VV Siedlungsentwässerung 26'376.75 26'376.75 \n\n140058 Grundstücke VV Fernheizwerk 100'000.00 100'000.00 \n\n    \n1401 Strassen / Verkehrswege 16'892'819.17 22'778'447.14 \n\n140101 Strassen 11'166'370.12 17'212'368.25 \n\n140102 Plätze 5'726'449.05 5'566'078.89 \n\n    \n1402 Wasserbau 2'540'556.27 2'858'719.01 \n\n140201 Gewässerverbauungen 2'540'556.27 2'858'719.01 \n\n    \n1403 Übrige Tiefbauten 32'918'785.98 33'423'530.01 \n\n140301 Parkanlagen 966'708.25 930'031.25 \n\n140302 Friedhof 305'821.35 296'608.35 \n\n140303 Sport-/Freizeitanlagen 2'436'036.80 2'352'268.80 \n\n140355 Leitungsnetz Wasserversorgung 11'809'304.58 12'511'323.73 \n\n140356 Leitungsnetz Siedlungsentwässerung 17'084'034.23 17'025'078.11 \n\n140358 Leitungsnetz Fernheizwerk 316'880.77 308'219.77 \n\n    \n1404 Hochbauten 93'482'724.54 102'848'698.92 \n\n140401 HB Verwaltung 9'202'993.28 8'787'432.63 \n\n140402 HB Schulen 56'377'221.24 54'796'587.17 \n\n140403 HB Kultur/Freizeit 9'025'388.48 15'471'002.51 \n\n140404 HB Gesundheit 5'093'034.06 4'965'708.06 \n\n140405 HB Sport 2'715'009.60 2'618'044.60 \n\n140406 HB Friedhof 27'821.50  \n140407 HB Werkhof 2'119'824.45 2'007'172.45 \n\n140408 HB Zivilschutz 538'799.35 504'888.35 \n\n140409 HB übrige 1'030'789.71 979'216.71 \n\n140451 HB Feuerwehr 3'976'297.70 4'023'767.75 \n\n140455 HB Wasserversorgung 2'842'491.52 8'190'217.04 \n\n140458 HB Fernheizwerk 533'053.65 504'661.65 \n\n    \n1406 Mobilien 5'014'135.36 9'359'316.08 \n\n140601 Mobilien 1'832'249.99 1'435'651.00 \n\n140602 Maschinen 112'571.95 370'346.95 \n\n140603 Motorfahrzeuge 369'284.10 301'907.10 \n\n140605 Informatik und Kommunikation 1'654'250.81 1'449'492.23 \n\n140651 Mobilien Feuerwehr 383'736.55 374'445.80 \n\n140655 Mobilien Wasserversorgung 35'388.91 5'030'602.67 \n\n140656 Mobilien Siedlungsentwässerung 180'645.65 35'798.93 \n\n140657 Mobilien Abfallbeseitigung 360'667.22 297'066.22 \n\n140658 Mobilien Fernheizwerk 85'340.18 64'005.18 \n\n    \n1407 Anlagen im Bau 18'458'682.91 227'046.57 \n\n140701 Angefangene Arbeiten Gemeinde 8'610'296.69 227'046.57 \n\n140755 Angefangene Arbeiten Wasserversorgung 9'848'386.22  \n\n    \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 156/164 \n\n \n \n142 Immaterielle Anlagen 2'215'171.08 2'452'925.22 \n\n    \n1429 Übrige immaterielle Anlagen 2'215'171.08 2'452'925.22 \n\n142901 Ortsplanungen 1'109'244.72 1'192'072.17 \n\n142902 Projektplanungen Gemeinde 792'611.05 1'021'503.74 \n\n142955 Projektplanungen Wasserversorgung 300'056.24 228'742.24 \n\n142956 Projektplanungen Siedlungsentwässerung 13'259.07 10'607.07 \n\n    \n144 Darlehen 575'000.00 1'350'000.00 \n\n    \n1446 Darlehen an private Organisationen ohne Erwerbszweck 575'000.00 1'350'000.00 \n\n144600 Darlehen Mieterausbau Spitex 475'000.00 450'000.00 \n\n144601 Darlehen Tennisclub Horw 100'000.00 900'000.00 \n\n    \n145 Beteiligungen 15'000'000.00 15'000'000.00 \n\n    \n1455 Beteiligungen an privaten Unternehmungen 15'000'000.00 15'000'000.00 \n\n145501 Aktien Kirchfeld 15'000'000.00 15'000'000.00 \n\n \n \nDie Sachanlagen Verwaltungsvermögen wurden gemäss den kantonalen Vorgaben abgeschrieben. Die Neuanlagen \nwurden gemäss Investitionsrechnung aktiviert. Die nicht abgerechneten Sonderkredite werden als Anlagen im Bau \nerfasst. Gemäss Handbuch Finanzhaushalt der Gemeinden werden Anlagen im Bau bei Inbetriebnahme bzw. mit \nAbrechnung Sonderkredit definitiv in die Sachanlagen umgebucht, damit die erstmalige Abschreibung im Folgejahr \ngewährleistet ist.  \nDie immateriellen Anlagen wurden gemäss den kantonalen Vorgaben abgeschrieben. Die Neuanlagen wurden ge-\nmäss Investitionsrechnung aktiviert. \n \n \n\nNummer Bilanz 01.01.2021 31.12.2021 \n\n    \n200 Laufende Verbindlichkeiten 52'824'829.27 60'731'884.87 \n\n    \n\n2000 \nLaufende Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen \nvon Dritten 7'973'375.42 7'920'200.00 \n\n200000 Kreditoren (Sammelkto. ABACUS) 7'923'097.52 7'759'780.29 \n\n200010 Kreditoren, Uebrige 277.90 1'997.20 \n\n200012 Kreditoren Mangel SH Spitz 50'000.00 50'000.00 \n\n200013 Kreditoren TWA Grämlis 2. Etappe  108'422.51 \n\n200016 Kreditoren Quellensteuern   \n    \n2001 Kontokorrente mit Dritten 30'043'400.18 33'927'406.58 \n\n200102 Steuerablieferungen an Staatskasse 26'804'791.88 26'019'318.78 \n\n200103 Staat, Grundstückgewinnsteuern 41'396.25 4'270'756.35 \n\n200106 Staat, Handänderungssteuern 194'943.10 747'661.80 \n\n200107 Staat, Erbschaftssteuern 258'457.65 650'466.40 \n\n200112 Steuerablieferungen röm.-kath. KG Horw 2'579'265.35 1'708'848.00 \n\n200132 Steuerablieferungen christ.-kath. KG 3'815.40 2'961.65 \n\n200142 Steuerablieferungen KG Biregg 146'428.60 122'760.40 \n\n200152 Steuerablieferungen ref. KG Luzern 14'301.95 5'462.90 \n\n200162 Steuerablieferungen ref. KG Horw  399'170.30 \n\n    \n2002 Steuern 13'605'152.60 18'214'441.58 \n\n200200 Guthaben Steuerpflichtige allgemeine Steuern 13'605'152.60 15'447'720.00 \n\n200220 Guthaben Steuerpflichtige Handänderungssteuern  13'176.00 \n\n200230 Guthaben Steuerpflichtige Grundstückgewinnsteuern  2'674'502.30 \n\n200290 Ablieferung Mehrwertsteuern  79'043.28 \n\n    \n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 157/164 \n\n2003 Erhaltene Anzahlungen von Dritten 702'267.88 95'370.07 \n\n200300 Vorauszahlungen 702'267.88 95'370.07 \n\n    \n2006 Depotgelder und Kautionen 457'742.60 516'865.60 \n\n200601 Depot Tourismus Horw 1'668.35 1'685.05 \n\n200602 Depot Handsender 5'122.00 5'022.00 \n\n200603 Depot Hausaufgabenhilfe 4'121.30 4'121.30 \n\n200604 Depot Spielgruppe 15'216.10 15'216.10 \n\n200605 Depot Belagsflicke 304'333.40 366'498.10 \n\n200607 IG Horw Zentrum 4'162.40 4'204.00 \n\n200608 Depot Integration 4'169.05 4'169.05 \n\n200609 Depot Schülerspinde 8'900.00 5'900.00 \n\n200610 Schlüsseldepot 50.00 50.00 \n\n200612 Mietzinskaution Krämerstein 110'000.00 110'000.00 \n\n    \n2009 Übrige laufende Verpflichtungen 42'890.59 57'601.04 \n\n200950 Lohnverwaltung/Schuldensanierung 42'890.59 57'601.04 \n\n \nAufgrund der Fälligkeit der Steuern per 31. Dezember erhält die Gemeinde gegen Ende Jahr sehr viele liquide Mittel \n(Kontogruppe 100). Einen Teil dieser Steuereingänge muss die Gemeinde bis spätestens 15. Januar des Folgejahres \ndem Kanton oder den Kirchgemeinden abliefern. Aus diesem Grund steigen auch die laufenden Verpflichtungen.  \n \n\nNummer Bilanz 01.01.2021 31.12.2021 \n\n    \n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten   \n    \n2014 Kurzfristiger Anteil langfristiger Verbindlichkeiten   \n201441 Kurzfristige Darlehen   \n    \n\n \nFinanzverbindlichkeiten, die innerhalb von 12 Monaten nach dem Bilanzstichtag zur Rückzahlung fällig werden, wer-\nden als kurzfristig ausgewiesen. Finanzverbindlichkeiten, die eine Fälligkeit von über 12 Monaten aufweisen sind in \nden langfristigen Finanzverbindlichkeiten auszuweisen. Aufgrund der guten Liquidität konnten die kurzfristigen Darle-\nhen zurückbezahlt werden. \n \n\nNummer Bilanz 01.01.2021 31.12.2021 \n\n    \n204 Passive Rechnungsabgrenzungen 3'255'736.58 6'292'651.80 \n\n    \n2040 Personalaufwand  127.15 \n\n204001 RA Personalaufwand  127.15 \n\n    \n2041 Sach- und übriger Betriebsaufwand 180'000.00  \n\n204101 RA Sach- und übriger Betriebsaufwand 180'000.00  \n\n    \n2043 Transfers der Erfolgsrechnung 343'399.98 222'550.80 \n\n204301 RA Transfer der Erfolgsrechnung 343'399.98 222'550.80 \n\n    \n2044 Finanzaufwand / Finanzertrag 2'732'336.60 6'045'815.25 \n\n204401 RA Finanzaufwand/Finanzertrag 2'732'336.60 6'045'615.25 \n\n204403 RA Tankrevision FV  200.00 \n\n    \n2046 Investitionsrechnung  24'158.60 \n\n204601 RA Investitionsrechnung  24'158.60 \n\n \n \n \n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 158/164 \n\nPassive Rechnungsabgrenzungen sind vorzunehmen für:  \n\n− bereits verbuchte Erträge und Investitionseinnahmen, welche erst der folgenden Rechnungsperiode gutzuschrei-\nben sind.  \n\n− noch nicht verbuchte Aufwände und Investitionsausgaben, welche aber bereits der aktuellen Rechnungsperiode \nzuzurechnen sind. (z. B. Schulgelder an andere Gemeinden, Gemeindebeitrag an die kantonalen Gymnasien) \n\n \n \n\nNummer Bilanz 01.01.2021 31.12.2021 \n\n    \n205 Kurzfristige Rückstellungen 2'740'390.38 2'109'861.25 \n\n    \n2051 Kurzfristige Rückstellungen für andere Ansprüche Personal 319'415.58 283'886.45 \n\n205100 Bewertung Ferien / Gleitzeit 319'415.58 283'886.45 \n\n    \n2059 Übrige kurzfristige Rückstellungen 2'420'974.80 1'825'974.80 \n\n205900 Übrige kurzfristige Rückstellungen 2'420'974.80 1'825'974.80 \n\n    \n \n \nEine Rückstellung ist eine wesentliche Verbindlichkeit für eine bereits eingegangene Verpflichtung, die bezüglich ih-\nrer Fälligkeit oder ihrer Höhe ungewiss ist. Ihr Ursprung liegt in einem Ereignis der Vergangenheit.  \n \nDie übrigen kurzfristigen Verpflichtungen setzen sich wie folgt zusammen: \n- Rückstellung für noch nicht abgerechnete Leistungen der KESB  Fr.    570'000.00 \n- Rückstellung allfälliger MiGel-Forderungen  \n\n(Gerichtsentscheid der Forderungen der Versicherungen noch offen) Fr.    211'851.00 \n- Rückstellung Bundesforderung Ergänzungsleistungen zur AHV/IV  Fr.    220'000.00 \n- Rückstellung Sanierung Altlasten Schiessanlage Stalden   Fr.      49'124.00 \n- Rückstellung Sanierung allfälliger Naphthalinbelastungen   Fr.    775'000.00 \n \n \n\nNummer Bilanz 01.01.2021 31.12.2021 \n\n    \n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 68'000'000.00 60'000'000.00 \n\n    \n2064 Darlehen 68'000'000.00 60'000'000.00 \n\n206401 LUKB 2014.2034 20'000'000.00 20'000'000.00 \n\n206402 Schuldschein PostFinance AG 10'000'000.00 10'000'000.00 \n\n206403 PostFinance 2015/1 20'000'000.00 20'000'000.00 \n\n206404 PostFinance 2015/2 10'000'000.00 10'000'000.00 \n\n206406 Darlehen Publica 2017 8'000'000.00  \n\n \n \nAufgrund der guten Liquidität konnte das bisherige Darlehen 2064.06 zurückbezahlt werden. \n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 159/164 \n\n \n\nNummer Bilanz 01.01.2021 31.12.2021 \n\n    \n208 Langfristige Rückstellungen 3'150'184.39 1'527'776.49 \n\n    \n2081 Langfristige Rückstellungen für Ansprüche des Personals 267'133.00 275'003.36 \n\n208100 Recreazione Gleitzeit 222'206.60 275'003.36 \n\n208110 Recreazione 13. Monatslohn 44'926.40  \n\n    \n2086 Langfristige Rückstellungen für Vorsorgeverpflichtungen 2'883'051.39 1'252'773.13 \n\n208600 Langfristige Rückstellungen Vorsorgeverpflichtungen 2'883'051.39 1'252'773.13 \n\n \nDie Rentenrückstellungen für alt Gemeinderäte konnten reduziert werden. \n \n\nNummer Bilanz 01.01.2021 31.12.2021 \n\n    \n\n209 \nVerbindlichkeiten ggü Spezialfinanzierungen und Fonds im Fremdka-\npital 1'451'285.25 1'430'819.65 \n\n    \n2091 Verbindlichkeiten ggü Fonds im FK 596'144.90 587'197.85 \n\n209100 Verpflichtung öffentliche Schutzräume 596'144.90 587'197.85 \n\n    \n\n2092 \nVerbindlichkeiten ggü Legaten und Stiftungen ohne eigene Rechts-\npersönlichkeit 855'140.35 843'621.80 \n\n209201 Schenkungen, Legate 6'995.00 6'995.00 \n\n209202 Nachlass Reinert Iris 848'145.35 836'626.80 \n\n \n\nNummer Bilanz 01.01.2021 31.12.2021 \n\n    \n29 Eigenkapital 237'631'695.36 252'835'408.79 \n\n    \n290 Verpflichtungen(+) bzw. Vorschüsse (-) ggü Spezialfinanzierungen 48'030'903.24 49'863'556.57 \n\n    \n2900 Spezialfinanzierungen im EK 48'030'903.24 49'863'556.57 \n\n290051 Spezialfinanzierung Feuerwehr 1'529'500.06 1'647'967.41 \n\n290055 Spezialfinanzierung Wasserversorgung 18'316'675.03 19'317'912.72 \n\n290056 Spezialfinanzierung Siedlungsentwässerung 25'901'489.94 26'824'538.96 \n\n290057 Spezialfinanzierung Abfallbeseitigung 894'186.22 719'755.77 \n\n290058 Spezialfinanzierung Fernheizwerk 1'389'051.99 1'353'381.71 \n\n    \n291 Fonds 1'439'676.35 1'741'827.69 \n\n    \n2910 Fonds 1'439'676.35 1'741'827.69 \n\n291001 Spielplatzfonds 278'671.65 333'696.85 \n\n291002 Sozialhilfefonds 255'313.80 257'866.95 \n\n291003 Ausgleichsfonds Krankheitsausfälle 451'587.29 501'025.98 \n\n291004 Parkplatzfonds 404'103.61 451'144.66 \n\n291005 Energieabgaben 50'000.00 198'093.25 \n\n    \n295 Aufwertungsreserve (Einführung HRM2) 10'000'000.00 7'000'000.00 \n\n    \n2950 Aufwertungsreserve 10'000'000.00 7'000'000.00 \n\n295000 Aufwertungsreserve allgemeiner Haushalt 10'000'000.00 7'000'000.00 \n\n    \n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 178'161'115.77 194'230'024.53 \n\n \n\n     \n2990 Jahresergebnis 22'887'036.58 16'068'908.76 \n\n299000 Jahresergebnis 22'887'036.58 16'068'908.76 \n\n    \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 160/164 \n\n2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 155'274'079.19 178'161'115.77 \n\n299900 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 148'074'079.19 167'361'115.77 \n\n299910 Zunahme Horizontale Abschöpfung 7'200'000.00 10'800'000.00 \n\n \n \nDie Spezialfinanzierungen Feuerwehr (Fr. 118'467.35) und Wasserversorgung (Fr. 171'618.29) konnten dank positi-\nven Rechnungsabschlüssen Einlagen verbuchen. Demgegenüber wurden die Rechnungen der Spezialfinanzierun-\ngen Siedlungsentwässerung (minus Fr. 21'487.53), Abfall (minus Fr. 174'430.45) und Fernheizwerk (minus \nFr. 35'670.28) mit einem Bezug ausgeglichen. Bei der Spezialfinanzierung Abfall wurden vor Jahren aufgrund der \nReserven die Grundgebühren halbiert. Die vorhandenen Reserven reichen noch für rund 4 Jahre, danach müssen \ndie Gebühren wieder angepasst werden. \nZusätzlich werden die Anschlussgebühren Wasser und Siedlungsentwässerung ebenfalls den Spezialfinanzierungen \ngutgeschrieben. \n \nDer Ausgleichsfonds Krankheitsfälle wird durch eine Einlage von 2 % der Lohnsumme (Einlage von Fr. 250'402.15) \ngespiesen. Arbeitsausfälle aufgrund von Krankheit werden ab dem 30. Tag aus dem Fonds finanziert. Allfällige IV-\nBeiträge werden in Abzug gebracht. Im Jahr 2021 wurden insgesamt Fr. 200'963.46 aus dem Fonds bezogen. \n \nIm Jahr 2021 wurden Fr. 52'238.50 Ersatzabgaben in den Spielplatzfonds, Fr. 43'000.00 Ersatzabgaben in den Park-\nplatzfonds und Fr. 156’868.00 in den Fonds Energieabgaben einbezahlt.  \n \n \nAbschlussbuchungen \nDie Erfolgsrechnung der Gemeinde weist einen Ertragsüberschuss von Fr. 16'068'908.76 aus. Dieser Ertragsüber-\nschuss wird vollumfänglich dem Eigenkapital der Gemeinde gutgeschrieben. \n \n\n6 Finanzpolitische Beurteilung \n\nMit dem guten Rechnungsabschluss 2021 präsentiert sich der Finanzhaushalt der Gemeinde Horw weiterhin und ent-\ngegen den ursprünglichen Erwartungen mit einem komfortablen Reservepolster. Die finanzielle Zukunft der Ge-\nmeinde Horw wird auch in den nächsten Jahren massgeblich von der Entwicklung der Steuererträge geprägt. Diese \nEntwicklung kann zum heutigen Zeitpunkt nur ansatzweise beurteilt werden. Gewiss ist, dass die bisherigen ausser-\nordentlichen Steuererträge in Zukunft wegfallen werden. Die Gemeinde Horw wird wegen diesen in der Vergangen-\nheit liegenden Erträgen aber in den kommenden Jahren deutlich mehr in den Finanzausgleich bezahlen müssen. \nEbenfalls schwer abzuschätzen ist die Ertrags- und Kostenentwicklung aufgrund der aktuellen Bautätigkeit in Horw. \nInsgesamt wird die Gemeinde in Zukunft mit deutlich kleinerer Ressourcenkraft zusätzliche Aufgaben finanzieren \nmüssen. Diesen Aspekten ist bei der Budgetierung der nächsten Finanzplanjahre genügend Beachtung zu schenken. \nDank der tiefen Verschuldung und einer gezielten, auf die spezifischen kommunalen Verhältnisse angepassten Fi-\nnanzstrategie, die der Einwohnerrat im Frühsommer 2020 verabschiedet hat, wird die Gemeinde auch in Zukunft ge-\nnügend finanziellen Spielraum für die Finanzierung zeitgemässer Leistungsangebote haben. \n \n\n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 161/164 \n\n7 Bericht der externen Revisionsstelle \n\n \n\n \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 162/164 \n\n \n\n \n\n \n\n8 Bericht und Antrag der Geschäftsprüfungskommission \n\nDie GPK wird in ihrer Funktion als Controlling-Kommission die Umsetzung des Legislaturprogramms und zu \nden Berichten der Aufgabenbereiche gemäss Jahresbericht 2021 der Gemeinde Horw anlässlich der Sitzung \nvom 10. Mai 2022 beraten.  \n \nGestützt auf diese Beratung wird die GPK im Einwohnerrat konkrete Empfehlungen und Anträge vorbringen. \nDie entsprechenden Anträge und deren Behandlung im Einwohnerrat können im Protokoll derjenigen Einwoh-\nnerratssitzung, an welcher der Jahresbericht 2021 behandelt wird (voraussichtlich 19. Mai 2022), nachgelesen \nwerden. \n \n \n \n\n9 Kontrollbericht der kantonalen Aufsichtsbehörde zur Rechnung 2020 \n\n \n\n  \n\n\n\n7. April 2022  \nJahresbericht 2021  \n \n\n \n \n\nSeite 163/164 \n\n10 Antrag an den Einwohnerrat \n\n \nDer Gemeinderat hat den Jahresbericht 2021, bestehend aus: \n\n− dem Bericht über die Umsetzung des Legislaturprogramms, \n\n− den Berichten zu den Aufgabenbereichen und \n\n− der Jahresrechnung 2021, welche mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 16'068'908.76 und Bruttoinvestitionen \nvon Fr. 12'217'005.00 abschliesst,  \n\n \nverabschiedet. \n \n\nWir beantragen Ihnen, \n\n− den Jahresbericht 2021 zu genehmigen. \n\n \n \n \n \n \n \nRuedi Burkard Irene Arnold \nGemeindepräsident Gemeindeschreiberin \n\n \n\n− Anhang: Anhang zum Jahresbericht 2021 \n\n \n \n \n \n \n  \n\n\n\n7. April2O22\nJahresbericht 2021\n\nEinwohnerrat\nBeschluss\n\nGemeinde\n\nHORW\n\nnach Kenntnisnahme vom Bericht und Antrag Nr. 1696 des Gemeinderates\nvom 7. April2022\nnach Eröffnung der Berichte und der Empfehlungen der externen Revisionsstelle und des\nKontrollberichtes der kantonalen Finanzaufsicht\ngestützt auf den Bericht und die Anträge der Geschäftsprüfungskommission\ngestützt auf die Anträge der Bau- und Verkehrskommission und der Gesundheits- und Sozi-\nalkommission\nin Anwendung von Art. 30a und Art 69 der Gemeindeordnung vom 25. November 2007\n\nDer Jahresbericht 2021, bestehend aus\n\n- dem Bericht über die Umsetzung des Legislaturprogramms,\nden Berichten zu den Aufgabenbereichen,\nder Jahresrechnung,\n\n- dem Prüfbericht der externen Revisionsstelle,\n\n- dem Bericht der Geschäftsprüfungskommission,\n\n- dem Kontrollbericht der Finanzaufsicht,\n\nwird genehmigt.\n\nHorw, 19. Mai 2022\n\nMaissen\nEinwohnerratspräsident\n\n20. Mai 2022Publiziert\n\n\n