text: \n \n \n\nG E M E I N D E R A T  \nBericht und Antrag \n \n\nNr. 1579 \n\nvom 29. September 2016  \n\nan Einwohnerrat von Horw \n\nbetreffend Budget 2017                                             Nach Beschluss Einwohnerrat \n\n \n\n    \n\n \nKRAEMER STEIN_06KR AEM ERSTEIN _06   \n\n   \n\n   \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 2/170 \n\n \nInhaltsverzeichnis \n \n\n1 Kommentar zum Budget 2017 4 \n1.1 Der Voranschlag der Laufenden Rechnung 4 \n1.1.1 Der Voranschlag in Zahlen 4 \n1.1.2 Begründungen Budget 2017 4 \n1.2 Der Voranschlag der Investitionsrechnung 6 \n1.2.1 Der Voranschlag in Zahlen 6 \n1.2.2 Bemerkungen zur Investitionsrechnung 6 \n1.3 Fazit und politische Würdigung 7 \n\n2 Ergebnisse, Finanzierung und Mittelbedarf (Gesamtübersicht Budget 2017) 8 \n2.1 Laufende Rechnung/Investitionsrechnung 8 \n2.2 Finanzierung 8 \n2.3 Mittelbedarf/Mittelüberschuss 8 \n\n3 Die Laufende Rechnung nach Arten 9 \n3.1 Personalaufwand 9 \n3.2 Sachaufwand 11 \n3.3 Zinsaufwand 11 \n3.4 Abschreibungen 12 \n3.5 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 12 \n3.6 Entschädigungen an Gemeinwesen 12 \n3.7 Eigene Beiträge 12 \n3.8 Einlagen Spezialfinanzierungen/Spezialfonds 13 \n3.9 Steuern 13 \n3.10 Regalien und Konzessionen 14 \n3.11 Vermögenserträge 14 \n3.12 Entgelte 14 \n3.13 Finanzausgleich 15 \n3.14 Rückerstattungen von Gemeinwesen 15 \n3.15 Beiträge für eigene Rechnung 15 \n3.16 Entnahme Spezialfinanzierungen 15 \n\n4 Budget 2017 nach KORE 16 \n4.1 Hilfs-/Vor- und Hauptkostenstellen 17 \n4.1.1 Management und Organisation 17 \n4.1.2 Personal Allgemein 23 \n4.1.3 Projekte 24 \n4.1.4 Finanzen 25 \n4.1.5 Liegenschaften des Verwaltungsvermögens 26 \n4.1.6 Zentrale Dienste 41 \n4.1.7 Werkhof 45 \n4.2 Kostenträger 46 \n4.2.1 Verwaltung 46 \n4.2.2 Öffentliche Sicherheit 51 \n4.2.3 Feuerwehr 55 \n4.2.4 Bildung 56 \n4.2.5 Kultur und Freizeit 65 \n4.2.6 Gesundheit 70 \n4.2.7 Kirchfeld, Haus für Betreuung und Pflege 73 \n4.2.8 Soziale Wohlfahrt 79 \n4.2.9 Verkehr 87 \n4.2.10 Raum und Umwelt 92 \n4.2.11 Wasser 98 \n4.2.12 Siedlungsentwässerung 99 \n4.2.13 Abfallbeseitigung 100 \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 3/170 \n\n4.2.14 Wirtschaft 101 \n4.2.15 Fernheizwerk 105 \n4.2.16 Finanzen und Steuern 106 \n4.2.17 Liegenschaften Finanzvermögen 112 \n\n5 Investitionsrechnung mit Kontrolle über die Sonderkredite 126 \n5.1 Budget Investitionen 2017 126 \n5.1.1 Verwaltung 129 \n5.1.2 Feuerwehr 133 \n5.1.3 Bildung 134 \n5.1.4 Kultur und Freizeit 139 \n5.1.5 Kirchfeld 140 \n5.1.6 Soziale Wohlfahrt 142 \n5.1.7 Verkehr 143 \n5.1.8 Wasserversorgung 149 \n5.1.9 Siedlungsentwässerung 151 \n5.1.10 Abfall 153 \n5.1.11 Übriger Umweltschutz 155 \n5.1.12 Raumordnung 156 \n5.1.13 Wirtschaft 159 \n5.1.14 Liegenschaften Finanzvermögen 160 \n\n6 Kennzahlen 164 \n6.1 Kennzahlen der Selbstfinanzierung 164 \n6.2 Kennzahlen des Kapitaldienstes 165 \n6.3 Kennzahlen der Verschuldung 166 \n\n7 Bericht und Antrag der Controlling-Kommission 168 \n\n8 Kontrollbericht der kantonalen Aufsichtsbehörde zum Voranschlag 2016 168 \n\n9 Antrag 169 \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 4/170 \n\nSehr geehrter Herr Einwohnerratspräsident \nSehr geehrte Damen und Herren Einwohnerräte \n \n\n1 Kommentar zum Budget 2017 \n\n1.1 Der Voranschlag der Laufenden Rechnung  \n\n1.1.1 Der Voranschlag in Zahlen \n\nDas Budget 2017 der Laufenden Rechnung erwartet einen Aufwandüberschuss von 441‘828.00 \nFranken. Ohne Bezug aus dem Steuerausgleichsfonds würde sich der Aufwandüberschuss auf \n2‘452‘328.00 Franken belaufen. Der budgetierte Fehlbetrag liegt demnach rund 501‘000.00 Fran-\nken unter der Prognose des Finanz- und Aufgabenplans. \n \nDer bisherige Steuerfuss von 1.55 Einheiten soll beibehalten werden.  \n \nOhne interne Verrechnungen ergibt sich folgendes Bild: \n\nGesamtaufwand Gesamtertrag Ergebnis\n\nRechnung 2015 88'528'757.03     87'184'255.59     1'344'501.44       \n\nBudget 2016 94'204'488.00     93'521'421.00     683'067.00          \n\nBudget 2017 93'225'612.00     92'783'784.00     441'828.00         \n\n-978'876.00        -737'637.00        -241'239.00        \n\n-1.04% -0.79% -35.32%\n\n(ohne Interne Verrechnungen)\n\nVeränderung Budget 16 zu 17\n \n\n1.1.2 Begründungen Budget 2017 \n\n \nErtrag ordentliche Steuern \n\nBudget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 Rechnung 2014\n\nEinheiten 1.55                     1.55                     1.55                     1.55                     \n\nErtrag pro Einheit 30'387'096.77     29'741'935.48     28'354'930.10     28'082'812.13     \n\nVeränderung gegenüber Vorjahr 2.17% 4.89% 0.97% -11.82%\n\nVeränderung seit 2010 29.50% 26.75% 20.84% 19.68%\n \n\n \n\nDer Steuerertrag pro Einheit stieg in der Gemeinde Horw von 2010 bis 2015 um rund 21 %. Dies \nergibt ein Wachstum von 5 % pro Jahr. Für das Jahr 2017 rechnen wir mit einem Steuerkraft-\nwachstum von 1.4 % gemäss Wirtschaftswachstum. Zusätzlich werden wir auch im Jahr 2017 auf-\ngrund des aktuellen Wohnungsbaues einen positiven Zuwanderungssaldo ausweisen können. Ins-\ngesamt rechnen wir für das Jahr 2017 mit einem Steuerwachstum von 2.17 %. Dieser Wert liegt \nunter den Annahmen des Finanzplanes. Aufgrund der aktuellen Zahlen kann das prognostizierte \nWachstum für das Jahr 2016 nicht erreicht werden. Die Gründe liegen vor allem bei wenigen Ein-\nzelfällen. Für die Berechnung des Budgets 2017 haben wir deshalb den Ertrag für das Jahr 2016 \num 0.83 Mio. Franken reduziert.  \n \nDie Erträge Grundstückgewinn-, Handänderungs- und Erbschaftssteuern sind fallabhängig und \nschwierig zu budgetieren. Im laufenden Jahr werden die Erträge dieser Sondersteuern kaum über \nden Budgeterwartungen liegen. Entsprechend dem Finanz- und Aufgabenplan haben wir im \nBudget 2017 den Ertrag der Grundstückgewinnsteuern um 0.5 Mio. Franken reduziert. Damit sinkt \nder budgetierte Ertrag aus Sondersteuern von 4.3 Mio. Franken auf 3.8 Mio. Franken.  \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 5/170 \n\nBeim Finanzausgleich 2017 wird die Ressourcenkraft pro Einwohner aufgrund der Basisjahre 2012 \nbis 2014 berechnet. In dieser Periode realisierte die Gemeinde Horw verschiedene ausserordentli-\nche Erträge (Steuern 2013, Nachsteuern 2012, Grundstückgewinnsteuern 2012, 2013, Grund-\nstückverkauf 2012), welche die Ressourcenkraft der Gemeinde Horw markant erhöhten. Der Bei-\ntrag an den Ressourcenausgleich steigt in den Jahren 2016 und 2017 von 2.0 auf 3.3 Mio. Fran-\nken. Mit dem zukünftigen Wegfall solcher ausserordentlichen Erträge und einem höheren Steuer-\nkraftwachstum im ganzen Kanton wird die Belastung im Finanzausgleich in Zukunft wieder sinken. \nMit einem Bezug aus dem Steuerausgleichsfonds kann diese vorübergehende Mehrbelastung \nkompensiert werden.  \n \nDer gesamte Personalaufwand steigt um 0.94 Mio. Franken auf rund 40.9 Mio. Franken an (plus \n2.36 %). Die Veränderungen können wie folgt zusammengefasst werden: \n\n allgemeine Lohnsummenanpassung von 0.5 % für individuelle Besoldungsanpassungen für das \nPersonal der Gemeinde; \n\n zusätzliche Personalressourcen beim Rektorat der Schule, bei den Immobilien (Leitung und \nReinigung), beim Sozialen (Integrationsstelle) und verschiedene kleinere Pensenanpassungen \nin anderen Bereichen; \n\n zusätzliche Lohnkosten bei der Volksschule aufgrund der Zunahme der Lernenden und zusätzli-\nche Massnahmen (Deutsch als Zweitsprache, Integrative Sonderschulung); \n\n zusätzliche Lohnkosten von bekannten langfristigen Krankheitsfällen. \n \nEinerseits steigt der Personalbedarf aufgrund der gewollten Entwicklung der Gemeinde Horw (zu-\nsätzliche Schüler, zusätzliche Infrastrukturen). Zum anderen eröffnen sich aufgrund dem veränder-\ntem Umfeld (Flüchtlingswesen, neue gesetzliche Grundlagen) neue Pflichtaufgaben für die Ge-\nmeinde. \n \nDank der tiefen Teuerung und der konsequenten Verbuchung der Investitionen in der Investitions-\nrechnung liegt der Sachaufwand mit rund 12.7 Mio. Franken leicht unter dem Budget des Vorjah-\nres. Der Aufwand wurde auf das Notwendige reduziert. Der optimale Unterhalt der Infrastrukturen \nder Gemeinde Horw muss dabei langfristig unser Ziel sein. Der durchgeführte Benchmark mit an-\nderen Gemeinden hat uns verschiedene Handlungsfelder mit möglichem Sparpotenzial aufgezeigt. \nDiese Möglichkeiten werden wir nun konkret angehen. Trotzdem rechnen wir gemäss Finanzplan \nin Zukunft im Schnitt wieder mit einem Aufwand von über 13 Mio. Franken. \n \nIm Verlaufe des Jahres 2017 werden wir aufgrund von Umschuldungen und Neuinvestitionen für \nrund 35 Mio. Franken zusätzliches Fremdkapital beschaffen müssen. Aufgrund der sehr günstigen \nFremdkapitalzinsen steigen jedoch die Gesamtzinskosten nur gering. Der durchschnittliche Zins für \nFremdkapital sinkt von 1.25 % auf rund 1 %. Von diesen tiefen Zinsen profitieren auch die Spezial-\nfinanzierungen.  \n \nDank veränderten Prozessen bei der Betreuung und Pflege und aufgrund des aktuellen Pflegebe-\ndarfs der Bewohner und Bewohnerinnen im Kirchfeld - Haus für Betreuung und Pflege, sinken die \nBeiträge der Gemeinde Horw an die Restkosten der Pflege. Demgegenüber steigen die Beiträge \nan die Restkosten der Spitexangebote. Insgesamt sinkt der Aufwand im Bereich Gesundheit um \n0.25 Mio. Franken. \n \nDer Nettoaufwand Soziales steigt von 14.67 Mio. Franken auf rund 14.9 Mio. Franken (plus 0.23 \nMio.). Davon sind mehr als 8 Mio. Franken gebundene Beiträge an den Kanton, welche von der \nGemeinde nicht beeinflusst werden können. Nicht berücksichtigt sind die vom Kanton geplanten \nKostenüberwälzungen in diesem Bereich. Je nach Höhe dieser geplanten kantonalen "Sparübung" \nwird die Gemeinde Horw mit zusätzlich gebundenen Mehrkosten von 0.5 – 1.0 Mio. Franken rech-\nnen müssen. \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 6/170 \n\nDie Spezialfinanzierungen werden wie folgt bei den entsprechenden Spezialfonds abgerechnet: \n\n Feuerwehr:  Einlage von Fr. 22‘300.00 \n\n Kirchfeld:  Einlage von Fr. 214‘676.00 \n\n Wasserversorgung: Einlage von Fr. 80‘221.00 \n\n Siedlungsentwässerung: Einlage von Fr. 93‘992.00 \n\n Abfallentsorgung: Bezug von Fr. 403‘884.00 \n\n Fernheizwerk: Einlage von Fr. 32‘920.00 \n \n \n\n0\n\n5'000'000\n\n10'000'000\n\n15'000'000\n\n20'000'000\n\n25'000'000\n\nVerwaltung Öffentliche\nSicherheit\n\nBildung Kultur und\nFreizeit\n\nGesundheit Soziale\nWohlfahrt\n\nVerkehr Umwelt Wirtschaft\n\nNettokosten nach Bereichen der Kostenrechnung\n\nRechnung  2015 Voranschlag 2016 Voranschlag 2017\n\n \n\n1.2 Der Voranschlag der Investitionsrechnung  \n\n1.2.1 Der Voranschlag in Zahlen \n\nDas Budget der Investitionsrechnung sieht bei Ausgaben von Fr. 38‘071‘500.00 und Einnahmen \nvon Fr. 1‘433‘250.00 Nettoinvestitionen von Fr. 36‘638‘250.00 vor.  \n \n\nAusgaben Einnahmen\nNetto-\n\ninvestitionen\n\nRechnung 2015 17'404'969.05     724'090.09          16'680'878.96     \n\nBudget 2016 30'713'700.00     2'497'400.00       28'216'300.00     \n\nBudget 2017 38'071'500.00     1'433'250.00       36'638'250.00     \n\n7'357'800.00       -1'064'150.00      8'421'950.00       \n\n23.96% -42.61% 29.85%\nVeränderung Budget 16 zu 17\n\n \n\n1.2.2 Bemerkungen zur Investitionsrechnung \n\nMit einer geplanten Investitionssumme von insgesamt 36.7 Mio. Franken im Jahr 2017 steht das \nbisher grösste Investitionsvolumen für die Gemeinde Horw an. Dieses Budget kann in folgende \nGruppen unterteilt werden: \n\n Bewilligte Sonderkredite \n\n Pendente Sonderkredite \n\n Diverse Investitionen ohne Sonderkredit \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 7/170 \n\nBewilligte Sonderkredite (22.5 Mio. Franken) \nDiese Investitionen wurden vom Einwohnerrat oder von den Stimmberechtigten der Gemeinde \nHorw gutgeheissen. Im Budget 2017 wird der in dieser Zeitperiode anfallende Finanzbedarf aufge-\nzeigt. Es handelt sich um folgende Sonderkredite: \n\n Sanierung und Erweiterung Oberstufenschulhaus Anteil 2017: Fr. 11‘500‘000.00 \n\n Sanierung Trinkwasseraufbereitungsanlage Grämlis Anteil 2017: Fr.   6‘200‘000.00 \n\n Freiraumgestaltung Ortskern I;II (inkl. Siedlungsentw.) Anteil 2017: Fr.   3‘560‘000.00 \n\n Abschluss St. Niklausen- und Kastanienbaumstrasse Anteil 2017: Fr.      842‘000.00 \n\n Projektierung Hochwasserschutz Dorfbach  Anteil 2017:  Fr.      400‘000.00 \n \nPendente Sonderkredite (6.0 Mio. Franken) \nFür die folgenden Investitionen werden Sie einen separaten Bericht und Antrag für einen Sonder-\nkredit erhalten: \n\n Sanierung Schulanlage Spitz    Anteil 2017:  Fr.   4‘000‘000.00 \n\n Sanierung Schulanlage Kastanienbaum   Anteil 2017: Fr.      500‘000.00 \n\n Asylunterkünfte      Anteil 2017: Fr.   1‘500‘000.00 \n \nDiverse Investitionen ohne Sonderkredit (8 Mio. Franken) \nDiverse kleinere Investitionen, welche innerhalb dem Budgetjahr 2017 abgeschlossen werden kön-\nnen und folglich keinen Sonderkreditcharakter haben. Unter anderem handelt es sich um folgende: \n\n Im Bereich Schule steht die Umnutzung der Küchen der Schulhäuser Allmend und Hofmatt und \ndie hindernisfreie Erschliessung des Schulhauses Allmend an. \n\n Beim Kirchfeld müssen nebst den Kleininvestitionen diverse Sanierungsmassnahmen am Ge-\nbäude vorgenommen werden. \n\n Beim Finanzvermögen stehen aufgrund der Abklärungen diverse Sanierungsarbeiten an. Zudem \nsoll mit einem Planungskredit die Zukunft des Landwirtschaftsbetriebes Grämlis definiert wer-\nden. \n\n Im Bereich Verwaltung soll vor der Einführung von HRM2 die zukünftige Informatiklösung ge-\nprüft werden. \n\n1.3 Fazit und politische Würdigung  \n\nGemäss Finanz- und Aufgabenplan rechneten wir für das Jahr 2017 mit einem Defizit von 0.94 \nMio. Franken. Mit dem vorliegenden Budget präsentieren wir nun ein Defizit von 0.54 Mio. Franken. \nInsgesamt sind wir auf Kurs. \n \nDer erwartete Steuerertrag kann aufgrund von Einzelfällen im Jahr 2016 kaum erreicht werden. Im \nBudget 2017 haben wir deshalb eine Korrektur beim Ertrag vorgenommen. Wir gehen heute nicht \ndavon aus, dass sich die gemäss Finanzplan prognostizierten Erwartungen grundsätzlich verändert \nhaben. Vielmehr nehmen wir an, dass sich eine zeitliche Verschiebung einstellt. \n \nDie Aufgaben der Gemeinde nehmen aufgrund des sich verändernden Umfelds, aber auch auf-\ngrund neuer gesetzlicher Bestimmungen zu. Zudem werden die weiteren Infrastrukturen zusätzli-\nche Betriebskosten zur Folge haben. Demgegenüber werden wir aufgrund der Ergebnisse aus dem \nBenchmark bei den festgestellten Handlungsfeldern das Optimierungspotenzial erschliessen und \nKosten senken. Wie bisher wird die Gemeinde die danach verbleibenden zusätzlichen Kosten mit \nder Ertragsentwicklung bei den Steuern auffangen können.  \n \nDie finanzielle Situation des Kantons wird kaum spurlos an den Gemeinden vorbeigehen. Die Ab-\nsicht des Kantons, im Rahmen seines Sparprogramms Millionenbeträge an die Gemeinden abzu-\nwälzen befremdet uns sehr. So musste die Gemeinde Horw im Rahmen der kantonalen Steuerstra-\ntegie eine Ertragseinbusse von über 8 Mio. Franken verkraften. Dank dem durch die Steuerstrate-\ngie erzielten Kompensationseffekt, aber auch dank den eigenen Anstrengungen, den Finanzhaus-\nhalt im Gleichgewicht zu halten, konnte die Gemeinde Horw bisher den Steuerfuss auf tiefem Ni-\nveau halten. Mit den aktuellen Absichten des Kantons wird der Pfad der beständigen Finanzpla-\nnung und –steuerung gefährdet. \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 8/170 \n\n2 Ergebnisse, Finanzierung und Mittelbedarf (Gesamtübersicht Budget 2017) \n\n2.1 Laufende Rechnung/Investitionsrechnung \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag  Aufwand  Ertrag \n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen  Ausgaben  Einnahmen \n\nERGEBNISSE\n\nLAUFENDE RECHNUNG\n\nTotal Aufwand und Ertrag 93'225'612 92'783'784 94'204'488 93'521'421 88'528'757.03   87'184'255.59   \n\nErtragsüberschuss      \n\nAufwandüberschuss 441'828 683'067      1'344'501.44 \n\nINVESTITIONSRECHNUNG\n\nTotal Ausgaben und Einnahmen 38'071'500 1'433'250 30'713'700 2'497'400 17'404'969.05   724'090.09        \n\nNettoinvestitionen Zunahme 36'638'250 28'216'300    16'680'878.96 \n\nNettoinvestitionen Abnahme      \n\nVoranschlag 2017 Voranschlag 2016  Rechnung 2015 \n\n \n \n\n2.2 Finanzierung \n\nFINANZIERUNG Mittel- Mittel- Mittel- Mittel-  Mittel-  Mittel- \n\nverwendung Herkunft verwendung Herkunft  verwendung  Herkunft \n\nZunahme der Nettoinvestitionen 36'638'250 28'216'300 16'680'878.96   \n\nAbnahme der Nettoinvestitionen    \n\nErtragsüberschuss der Laufenden Rechnung      \n\nAufwandüberschuss der Laufenden Rechnung 441'828 683'067 1'344'501.44     \n\nAbschreibungen (ohne DS 999)\n\n- auf Verwaltungsvermögen (331.332) 6'458'000 7'935'000 4'711'683.03     \n\n- auf Bilanzfehlbetrag (333)\n\nEinlagen (ohne DS 999)\n\n- Spezialfinanzierungen (380) 444'112 347'788 848'986.93        \n\n- Spezialfonds (384) 44'000 35'000 44'936.10          \n\n- Vorfinanzierungen (385) 220'000 220'000 220'000.00        \n\nEntnahmen\n\n- Spezialfinanzierungen (480) 403'884 360'721 -                     \n\n- Spezialfonds (484) 2'312'300 2'232'600 1'552'782.35     \n\n- Vorfinanzierungen (485) 1'840'000 4'000'000 1'391'386.55     \n\nTotal Mittelverwendung / Mittelherkunft 41'636'262 7'166'112 35'492'688 8'537'788    20'969'549.30      5'825'606.06 \n\nFinanzierungsüberschuss der Verw. Rechnung      \n\nFinanzierungsfehlbetrag der Verw. Rechnung 34'470'150 26'954'900    15'143'943.24 \n\nVoranschlag 2017 Voranschlag 2016  Rechnung 2015 \n\n \n \n\n2.3 Mittelbedarf/Mittelüberschuss \n\nMITTELBEDARF / MITTELÜBERSCHUSS\n\nFinanzierungsüberschuss der Verw. Rechnung      \n\nFinanzierungsfehlbetrag der Verw. Rechnung 34'470'150 26'954'900 15'143'943.24   \n\nMittelbedarf für Kreditrückzahlungen 3'000'000 5'000'000 17'000'000.00   \n\nVeränderungen im Finanzvermögen\n\n- Neuanlagen\n\n- Abschreibung und Auflösung von Anlagen\n\n- Abschreibungen auf Finanzvermögen (330) 330'000 431'500 283'754.27        \n\nTotal Mittelbedarf / Mittelüberschuss 37'470'150 330'000 31'954'900 431'500    32'143'943.24         283'754.27 \n\nGesamter Mittelbedarf 37'140'150 31'523'400    31'860'188.97 \n\nGesamter Mittelüberschuss    \n\nVoranschlag 2017 Voranschlag 2016  Rechnung 2015 \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 9/170 \n\n3 Die Laufende Rechnung nach Arten \n\nLAUFENDE RECHNUNG \n\nArtengliederung Voranschlag 2017 Voranschlag 2016 Rechnung 2015\n\nAufwand 93'225'612.00 94'204'488.00 88'528'757.03                \n\nErtrag -92'783'784.00 -93'521'421.00 -87'184'255.59               \n\nNettoergebnis 441'828.00 683'067.00 1'344'501.44                  \n\n3 AUFWAND 93'225'612.00 94'204'488.00 88'528'757.03                \n\n30 Personalaufwand 40'826'500.00 39'930'500.00 39'383'757.72\n\n31 Sachaufwand 12'682'300.00 13'013'600.00 12'062'693.02\n\n32 Passivzinsen 923'500.00 889'000.00 1'107'376.52\n\n33 Abschreibungen 6'788'000.00 8'366'500.00 4'995'437.30\n\n34 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 3'435'700.00 3'145'600.00 2'324'027.95\n\n35 Entschädigung an Gemeinwesen 5'752'800.00 5'711'600.00 5'311'763.30\n\n36 Eigene Beiträge 22'108'700.00 22'544'900.00 22'229'778.19\n\n38 Einlagen Spez.finanzierung/Spezialfonds 708'112.00 602'788.00 1'113'923.03\n\n4 ERTRAG -92'783'784.00 -93'521'421.00 -87'184'255.59               \n\n40 Steuern -51'622'500.00 -50'992'500.00 -47'962'681.55\n\n41 Regalien und Konzessionen -561'400.00 -561'400.00 -556'399.55\n\n42 Vermögenserträge -2'166'800.00 -2'002'500.00 -2'382'743.96\n\n43 Entgelte -23'490'200.00 -23'278'200.00 -23'411'016.41\n\n44 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung -1'204'900.00 -903'500.00 -916'367.00\n\n45 Rückerstattungen von Gemeinwesen -534'800.00 -582'900.00 -534'293.22\n\n46 Beiträge für eigene Rechnung -8'647'000.00 -8'607'100.00 -8'476'585.00\n\n48 Entn. Spez.finanzierung/Spezialfonds -4'556'184.00 -6'593'321.00 -2'944'168.90\n \n\n3.1 Personalaufwand \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2017\n\nVoranschlag\n\n 2016\n\nRechnung \n\n2015\n\n30 Personalaufwand 40'826'500 39'930'500 39'383'757.72 896'000 2.24%\n\n300 Behörden, Kommissionen 969'800 989'900 983'083 -20'100 -2.03%\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 20'128'000 19'383'900 19'595'188 744'100 3.84%\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 13'220'900 12'995'700 12'521'426 225'200 1.73%\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 2'603'500 2'565'200 2'479'447 38'300 1.49%\n\n304 Pensionskassenbeiträge 2'693'800 2'608'500 2'584'678 85'300 3.27%\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 88'500 216'600 193'602 -128'100 -59.14%\n\n306 Dienstkleider, Wohn- u Vpf.zulage 43'200 44'100 87'323 -900 -2.04%\n\n307 Rentenleistungen 458'700 514'100 495'283 -55'400 -10.78%\n\n309 Übriger Personalaufwand 620'100 612'500 443'727 7'600 1.24%\n\nBudget-\n\nabweichung 16-17\n\n \n\n \n\n300 Behörden \n\nEntscheid Einwohnerrat vom 24. November 2016: \nDie Besoldung der Bildungskommission wird um Fr. 30‘000.00 reduziert. \n \n\n301 Löhne Verwaltung \n\nBeim Budget wurde eine allgemeine Anpassung der Lohnsummen von 0.5 % (gemäss Fi-\nnanzplan) eingerechnet. \n \nBei der Verwaltung wird der Stellenplan in folgenden Bereichen angepasst:  \n\n Kommunikationsbeauftragter plus 20 % \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 10/170 \n\n Prorektor neu 75 % \n\n Sekretariat Baudepartement plus 20 % \n\n Integrationsstelle neu 30 % \n\n Leitung Immobilien plus 10 %  \n\n Reinigung Liegenschaften plus 100 % \nDie Gemeinde Horw hat keine Krankentaggeldversicherung abgeschlossen. Aus diesem \nGrund müssen krankheitsbedingte Mehrkosten budgetiert werden. Im Budget 2017 haben \nwir deshalb Fr. 80‘000.00 krankheitsbedingte Mehrkosten bei den Löhnen budgetiert. \n\n \nEntscheid Einwohnerrat vom 24. November 2016: \nAuf die Stellenerhöhung bei der Leitung Immobilien (plus 10%) wird verzichtet. \n \n \n302 Löhne Schule \n\nDie Gesamtlektionenzahl steigt von 3‘023.75 auf 3‘145.03 (plus 121.28). Die durchschnittli-\nchen Lohnkosten pro Lektion betragen rund Fr. 4‘000.00. Aufgrund der zusätzlichen Lektio-\nnen ergeben sich Mehrkosten von rund Fr. 485‘120.00. Demgegenüber wirken Personalmu-\ntationen und der zusätzliche Beitrag des Kantons entlastend.  \n \nDie Zunahme der Lektionenzahl lässt sich wie folgt zusammenfassen: \n\n Zusätzliche Lektionen aufgrund der Zunahme der Schülerzahlen bei der Primarschule: \n77 Lektionen \n\n Weniger Lektionen aufgrund tieferer Schülerzahl Kindergarten: - 28 Lektionen \n\n Zusätzliche Lektionen Deutsch als Zweitsprache und IF: 34 Lektionen \n\n Zusätzliche Lektionen IS: 36 Lektionen \n \n\nZudem sinkt aufgrund weniger Schüler der Lohnaufwand bei der Musikschule (minus \nFr. 65‘100.00). \n\n \n303 Sozialversicherungsbeiträge \n Mit Zunahme der Löhne steigt auch der Aufwand der Sozialversicherungsbeiträge.  \n \n304 Pensionskassenbeiträge \n Mit Zunahme der Löhne steigt auch der Aufwand der Sozialversicherungsbeiträge.  \n \n305 Unfall- und Krankenversicherung \n Das Kirchfeld hat auf den 1. Januar 2016 die Krankentaggeldversicherung nicht mehr erneu-\n\nert. \n \n307 Rentenleistungen \n\nEs nehmen weniger Mitarbeitende der Gemeinde Horw das Angebot einer Überbrückungs-\nrente wahr. \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 11/170 \n\n3.2 Sachaufwand \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2017\n\nVoranschlag\n\n 2016\n\nRechnung \n\n2015\n\n31 Sachaufwand 12'682'300 13'013'600 12'062'693.02 -331'300 -2.55%\n\n310 Büro-, Schulmaterialien, Drucksachen 545'300 643'100 519'723 -97'800 -15.21%\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 685'100 769'800 713'298 -84'700 -11.00%\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 1'538'800 1'611'800 1'448'176 -73'000 -4.53%\n\n313 Verbrauchsmaterialien 1'929'800 1'961'000 1'670'181 -31'200 -1.59%\n\n314 DL und baulicher Unterhalt durch Dritte 2'023'500 2'488'200 2'149'278 -464'700 -18.68%\n\n315 DL und übriger Unterhalt durch Dritte 914'100 812'500 814'302 101'600 12.50%\n\n316 Mieten, Pachten, Benutzungskosten 842'100 754'400 897'164 87'700 11.63%\n\n317 Spesenentschädigungen 85'100 88'000 84'742 -2'900 -3.30%\n\n318 Dienstleistungen, Honorare 3'889'700 3'655'000 3'569'344 234'700 6.42%\n\n319 Übriger Sachaufwand 228'800 229'800 196'485 -1'000 -0.44%\n\nBudget-\n\nabweichung 16-17\n\n \n \n\n310 Die Klickkosten bei den Fotokopierern wurden im Jahr 2016 als Materialaufwand budgetiert \n(Fr. 60‘000.00). Diese Klickkosten sind jedoch eine Entschädigung für die gemieteten Geräte. \nAus diesem Grund werden sie im Budget 2017 unter der KART 316 budgetiert.  \n\n311 Aufgrund der Abgrenzung zur Investitionsrechnung werden vermehrt Ersatzinvestitionen in \nder Investitionsrechnung budgetiert. \n\n312 Im Rahmen des Benchmarkings und der Energiebuchhaltung konnten diverse Sparpotenziale \nbeim Energieverbrauch aufgezeigt werden. Aus diesem Grund und dank günstigerem Ein-\nkauf können trotz zusätzlicher Gebäude die Energiekosten insgesamt gesenkt werden. \n\n314 Aufgrund der Abgrenzung zur Investitionsrechnung werden vermehrt Ersatzinvestitionen in \nder Investitionsrechnung budgetiert. \n\n \nEntscheid Einwohnerrat vom 24. November 2016: \nDer Budgetbetrag für die Lichtsignalanlage von Fr. 52‘000.00 wird zurückgestellt. Anstelle der Lö-\nsung mit einer Lichtsignalanlage sollen weitere Alternativen evaluiert, geprüft und miteinander ver-\nglichen werden. Bei Bedarf ist parallel dazu ein Pilotbetrieb mit einer mobilen Lichtsignalanlage \ndenkbar. \n \n \n315 Bei der Informatik sind zusätzliche Updates notwendig. Zudem steigt der Unterhalt aufgrund \n\ndes Alters der Geräte. Bei der Feuerwehr werden diverse Ersatz- und Ergänzungsbeschaf-\nfungen notwendig. \n\n316 Bei der Informatik werden zunehmend Softwarelösungen zugemietet. Zudem erscheinen un-\nter dieser Kostenart die oben erwähnten Klickkosten der Fotokopierer. \n\n318 Nebst Diversem sollen der Zustand der Kunstbauten Strassen aufgenommen werden. Zudem \nwurden zusätzliche Mittel für die Entwicklung verschiedener Liegenschaften im Finanzver-\nmögen ins Budget aufgenommen. \n\n \n\n3.3 Zinsaufwand \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2017\n\nVoranschlag\n\n 2016\n\nRechnung \n\n2015\n\n32 Passivzinsen 923'500 889'000 1'107'376.52 34'500 3.88%\n\n321 Kurzfristige Schulden 2'500 2'500 2'034 0.00%\n\n322 Mittel- und langfristige Schulden 819'500 778'000 989'777 41'500 5.33%\n\n323 Sonderrechnungen 18'000 21'000 31'025 -3'000 -14.29%\n\n329 Übrige 83'500 87'500 84'540 -4'000 -4.57%\n\nBudget-\n\nabweichung 16-17\n\n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 12/170 \n\n322 Im Verlaufe des Jahres 2017 werden wir aufgrund von Umschuldungen und Neuinvestitionen \nfür rund 35 Mio. Franken zusätzliches Fremdkapital beschaffen müssen. Aufgrund der sehr \ngünstigen Fremdkapitalzinsen steigen jedoch die Gesamtzinskosten nur gering.  \n\n3.4 Abschreibungen \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2017\n\nVoranschlag\n\n 2016\n\nRechnung \n\n2015\n\n33 Abschreibungen 6'788'000 8'366'500 4'995'437 -1'578'500 -18.87%\n\n330 Abschreibungen Finanzvermögen 330'000 431'500 283'754 -101'500 -23.52%\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 4'618'000 3'935'000 3'320'296 683'000 17.36%\n\n332 VV zusätzliche Abschreibungen 1'840'000 4'000'000 1'391'387 -2'160'000\n\nBudget-\n\nabweichung 16-17\n\n \n \n\n330 Die Abschreibungen Steuern haben wir aufgrund der Rechnung 2015 reduziert.  \n331 Die Abschreibungen wurden auf der Basis Anlagebuchhaltung plus mutmassliche Investitio-\n\nnen 2016 berechnet.  \n332 Mit der Bauabrechnung "St. Niklausenstrasse" wird die entsprechende Vorfinanzierung auf-\n\ngelöst und als zusätzliche Abschreibung verbucht. \n\n3.5 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2017\n\nVoranschlag\n\n 2016\n\nRechnung \n\n2015\n\n34\nAnteile und Beiträge ohne \n\nZweckbindung \n3'435'700 3'145'600 2'324'027.95 290'100 9.22%\n\n340 Einnahmeanteile für Gemeinden 90'000 90'000 316'855 0.00%\n\n341 Ressourcenausgleich 3'345'700 3'055'600 2'007'173 290'100 9.49%\n\nBudget-\n\nabweichung 16-17\n\n \n \n\n341 Mit Schreiben vom 14. Juni 2016 hat die Gemeinde Horw die Beitragsverfügung Finanzaus-\ngleich 2016 erhalten. Die Ressourcenkraft pro Einwohner beim Kanton steigt minimal von \nFr. 3‘102.00 auf Fr. 3‘148.00. Demgegenüber ist die Ressourcenkraft der Gemeinde Horw \nvon Fr. 4‘412.70 auf Fr. 4‘573.73 gestiegen. \n\n3.6 Entschädigungen an Gemeinwesen \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2017\n\nVoranschlag\n\n 2016\n\nRechnung \n\n2015\n\n35 Entschädigung an Gemeinwesen 5'752'800 5'711'600 5'311'763.30 41'200 0.72%\n\n351 Kanton 3'353'100 3'356'900 3'149'843 -3'800 -0.11%\n\n352 Gemeinden 2'399'700 2'354'700 2'161'921 45'000 1.91%\n\nBudget-\n\nabweichung 16-17\n\n \n \n\n352 Die Gemeindebeiträge bei der Siedlungsentwässerung wurden aufgrund der Beiträge an die \nErstinvestition zur Reduktion von Mikroverunreinigungen bei der ARA erhöht.  \n\n \n\n3.7 Eigene Beiträge \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2017\n\nVoranschlag\n\n 2016\n\nRechnung \n\n2015\n\n36 Eigene Beiträge 22'108'700 22'544'900 22'229'778.19 -436'200 -1.93%\n\n361 Kanton 8'366'200 8'360'600 7'949'452 5'600 0.07%\n\n362 Gemeinden 2'424'400 2'266'500 2'269'232 157'900 6.97%\n\n363 Eigene Anstalten 2'172'000 2'570'000 2'381'202 -398'000 -15.49%\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 533'200 484'200 483'249 49'000 10.12%\n\n365 Private Institutionen 1'641'900 1'623'600 1'668'967 18'300 1.13%\n\n366 Private Haushalte 6'971'000 7'240'000 7'477'676 -269'000 -3.72%\n\nBudget-\n\nabweichung 16-17\n\n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 13/170 \n\n362 Die Gemeindebeiträge an den Öffentlichen Verkehr (plus Fr. 109‘000.00), an die Akut- und \nÜbergangspflege (Fr. 20‘000.00) und an die Restkosten Pflege an andere Gemeinden stei-\ngen. \n\n363 Gemäss Budget Kirchfeld sinkt der Beitrag der Gemeinde Horw an die Restkosten der Pfle-\nge. \n\n366 Die Beiträge an private Haushalte im Bereich der wirtschaftlichen Sozialhilfe sinken. Demge-\ngenüber sinken auch die entsprechenden Rückerstattungen, sodass der Nettoaufwand in et-\nwa gleich hoch sein wird.  \n\n \n\n3.8 Einlagen Spezialfinanzierungen/Spezialfonds \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2017\n\nVoranschlag\n\n 2016\n\nRechnung \n\n2015\n\n38\nEinlagen \n\nSpez.finanzierung/Spezialfonds\n708'112 602'788 1'113'923.03          105'324 17.47%\n\n380 Einlagen Spezialfinanzierungen 444'112 347'788 848'987 96'324 27.70%\n\n384 Einlagen Spezialfonds 44'000 35'000 44'936 9'000\n\n385 Einlage Vorfinanzierungen 220'000 220'000 220'000\n\n389 Bildung Eigenkapital\n\nBudget-\n\nabweichung 16-17\n\n \n \n\n380 Folgende Spezialfinanzierungen werden mit einer Einlage in den Fonds ausgeglichen: \n\n Siedlungsentwässerung   Fr.      93‘993.00 \n\n Feuerwehr    Fr.      22‘300.00 \n\n Wasserversorgung   Fr.      80‘222.00 \n\n Fernheizwerk    Fr.      32‘920.00 \n\n Kirchfeld     Fr.    214‘676.00 \n \n385 Aufgrund der tiefen Abschreibungsrate beim Kirchfeld wird zusätzlich beim Gebäude eine \n\nEinlage in die Vorfinanzierung von Fr. 220‘000.00 budgetiert (gemäss Empfehlung BDO). \n \n\n3.9 Steuern \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2017\n\nVoranschlag\n\n 2016\n\nRechnung \n\n2015\n\n40 Steuern 51'622'500 50'992'500 47'962'681.55 630'000 1.24%\n\n400 Einkommens- und Vermögenssteuern 47'550'000 46'420'000 44'318'877 1'130'000 2.43%\n\n402 Personal-, Liegenschaftssteuern 197'500 197'500 198'855 0.00%\n\n403 Grundstück- und Lotteriegewinnsteuern 2'500'000 3'000'000 2'451'689 -500'000 -16.67%\n\n404 Handänderungssteuern 1'000'000 1'000'000 807'729 0.00%\n\n405 Erbschafts- und Schenkungssteuern 300'000 300'000 117'127 0.00%\n\n406 übrige Steuern 75'000 75'000 68'406 0.00%\n\nBudget-\n\nabweichung 16-17\n\n \n \n\n400 Die Hochrechnung 2016 der Erträge des laufenden Jahres liegt bei den ordentlichen Steuern \nund bei den Nachträgen unter dem Budget. Für das kommende Jahr rechnen wir aufgrund \nder aktuellen Wirtschaftslage mit einem Steuerkraftwachstum von 1.4 %. Zudem stehen ak-\ntuell diverse Neuwohnungen im Bau, sodass wir mit einem Zuzug von neuem Steuersubstrat \nrechnen können. Insgesamt rechnen wir aufgrund der Mutationen (Zuzüge/Wegzüge) und \ndem Steuerkraftwachstum mit einem Zuwachs von rund 1.13 Mio. Franken. Im Finanzplan \nrechneten wir noch mit einem Zuwachs von 1.82 Mio. Franken. \n\n403 Die Budgetierung der Grundstückgewinnsteuern ist schwierig, da der Ertrag von nicht vo-\nraussehbaren Einzelfällen abhängig ist. Im laufenden Jahr 2016 werden die Erträge kaum \nüber den Budgeterwartungen liegen. Diese Position wurde gemäss Finanzplan im Budget \n2017 um 0.5 Mio. Franken reduziert. \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 14/170 \n\n3.10 Regalien und Konzessionen \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2017\n\nVoranschlag\n\n 2016\n\nRechnung \n\n2015\n\n41 Regalien und Konzessionen 561'400 561'400 556'399.55 0.00%\n\n410 Konzessionsgebühren 561'400 561'400 556'400 0.00%\n\nBudget-\n\nabweichung 16-17\n\n \n \n\n410 Der Ertrag CKW-Konzessionsgebühren basiert auf den bisherigen Werten. Die CKW haben \nangekündigt, dass sich dieser Ertrag aufgrund der Neubeurteilung der Konzessionsabgaben \nauf der Basis des alten Vertrages halbieren wird. In Zusammenarbeit mit den übrigen Ge-\nmeinden mit altem CKW-Vertrag werden wir dieses Vorgehen nicht akzeptieren. \n\n \n\n3.11 Vermögenserträge \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2017\n\nVoranschlag\n\n 2016\n\nRechnung \n\n2015\n\n42 Vermögenserträge 2'166'800 2'002'500 2'382'743.96 164'300 8.20%\n\n420 Banken 13'500 18'544 -13'500 -100.00%\n\n421 Guthaben 104'700 113'800 138'877 -9'100 -8.00%\n\n422 Anlagen des Finanzvermögens 12'300 26'600 14'846 -14'300 -53.76%\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens 1'355'700 1'242'500 1'601'388 113'200 9.11%\n\n426 Beteiligungen Verwaltungsvermögen 323'289\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögens 694'100 606'100 285'800 88'000 14.52%\n\nBudget-\n\nabweichung 16-17\n\n \n \n\n423 Der Ertrag an Baurechtszinsen steigt. \n427 Die Zivilschutzanlage Kirchfeld wird dem Kanton für Asylsuchende vermietet. \n \n\n3.12 Entgelte \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2017\n\nVoranschlag\n\n 2016\n\nRechnung \n\n2015\n\n43 Entgelte 23'490'200 23'278'200 23'411'016.41 212'000 0.91%\n\n430 Ersatzabgaben 585'000 585'000 570'671 0.00%\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen 757'000 736'000 737'773 21'000 2.85%\n\n432 Spital- und Heimtaxen, Kostgelder 11'334'400 11'049'200 11'146'248 285'200 2.58%\n\n433 Schulgelder 589'000 601'000 625'094 -12'000 -2.00%\n\n434 Andere Benützg.gebühren, Dienstleistg. 3'677'600 3'610'700 3'445'083 66'900 1.85%\n\n435 Verkäufe 2'082'700 2'011'700 1'866'745 71'000 3.53%\n\n436 Rückerstattungen 3'916'100 4'144'200 4'445'727 -228'100 -5.50%\n\n437 Bussen 125'000 110'000 125'450 15'000 13.64%\n\n439 Übrige 423'400 430'400 448'226 -7'000 -1.63%\n\nBudget-\n\nabweichung 16-17\n\n \n \n\n432 Beim Kirchfeld - Haus für Betreuung und Pflege werden vorbehältlich Einwohnerratsent-\nscheid im Jahr 2017 die Aufenthaltstaxen 2017 erhöht. Die Spital- und Heimtaxen werden \naufgrund der aktuellen Pflegebedürftigkeit der Bewohner berechnet.  \n\n436 Die Beiträge an private Haushalte im Bereich der wirtschaftlichen Sozialhilfe sinken. Dem-\ngegenüber sinken auch die entsprechenden Rückerstattungen, sodass der Nettoaufwand in \netwa gleich hoch sein wird.  \n\n \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 15/170 \n\n3.13 Finanzausgleich \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2017\n\nVoranschlag\n\n 2016\n\nRechnung \n\n2015\n\n44 Finanzausgleich 1'204'900.00    903'500.00        916'367.00 301'400\n\n444 Lastenausgleich 1'204'900.00     903'500.00        916'367.00             301'400\n\nBudget-\n\nabweichung 16-17\n\n \n \n\n444 Mit Schreiben vom 14. Juni 2016 hat die Gemeinde Horw die Beitragsverfügung Finanz-\nausgleich 2016 erhalten. Der Beitrag aus dem Lastenausgleich für höhere Lasten aus der \nBevölkerungszusammensetzung fällt höher aus. \n\n \n\n3.14 Rückerstattungen von Gemeinwesen \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2017\n\nVoranschlag\n\n 2016\n\nRechnung \n\n2015\n\n45 Rückerstattungen von Gemeinwesen 534'800 582'900 534'293.22 -48'100 -8.25%\n\n450 Bund 30'000 25'000 34'673 5'000\n\n451 Kanton 479'800 532'900 468'013 -53'100 -9.96%\n\n452 Gemeinden 25'000 25'000 31'607 0.00%\n\nBudget-\n\nabweichung 16-17\n\n \n \n\n3.15 Beiträge für eigene Rechnung \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2017\n\nVoranschlag\n\n 2016\n\nRechnung \n\n2015\n\n46 Beiträge für eigene Rechnung 8'647'000 8'607'100 8'476'585.00 39'900 0.46%\n\n460 Bund 40'000 35'000 68'120 5'000 14.29%\n\n461 Kanton 5'871'700 5'526'700 5'388'985 345'000 6.24%\n\n462 Gemeinden 2'689'800 2'999'900 2'938'092 -310'100\n\n463 Beiträge von eigenen Anstalten 15'000 15'000 15'000\n\n469 Übrige Beiträge 30'500 30'500 66'388 0.00%\n\nBudget-\n\nabweichung 16-17\n\n \n \n\n3.16 Entnahme Spezialfinanzierungen \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2017\n\nVoranschlag\n\n 2016\n\nRechnung \n\n2015\n\n48\nEntnahmen \n\nSpez.finanzierung/Spezialfonds\n4'556'184 6'593'321 2'944'168.90 -2'037'137 -30.90%\n\n480 Spezialfinanzierungen, Spezialfonds 403'884 360'721 43'163 11.97%\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds 2'312'300 2'232'600 1'552'782 79'700 3.57%\n\n485 Entnahme aus Vorfinanzierungen 1'840'000 4'000'000 1'391'387 -2'160'000\n\nBudget-\n\nabweichung 16-17\n\n \n \n\n480 Folgende Spezialfinanzierungen werden mit einem Bezug aus dem Fonds ausgeglichen: \n\n Abfallentsorgung      Fr.   403‘884.00 \n \n484 Der Minderertrag Steuern aufgrund des früheren Steuerrabatts bzw. der ab 2015 beschlos-\n\nsenen Steuersenkung wird mit einem Bezug aus dem Fonds ausgeglichen. Gemäss Reg-\nlement Steuerausgleichsfonds vom 23. Januar 2014 können nachträgliche Zahlungen an \nden Finanzausgleich, die durch die einmaligen Steuererträge ausgelöst wurden, aus dem \nSteuerausgleichsfonds finanziert werden. Der Bezug beträgt Fr. 2‘010‘500.00. \n\n \n485 Mit der Abrechnung St. Niklausenstrasse soll die Vorfinanzierung Strassensanierung aufge-\n\nlöst werden. \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 16/170 \n\n4 Budget 2017 nach KORE \n\nLAUFENDE RECHNUNG \n\nKostenstellen/Kostenträger Voranschlag 2017 Voranschlag 2016 Rechnung  2015\n\nNettoergebnis 441'828.00 683'067.00 1'344'501.44\n\nA Management 0.00 0.00 0.00\n\n30 Management Verwaltung 0.00 0.00 0.00\n\n32 Management Schule 0.00 0.00 0.00\n\nB Ressourcen -5'524'700.00 -5'373'600.00 -4'704'569.57\n\n10 Personaladministration 0.00 0.00 0.00\n\n21 Finanzen -5'524'700.00 -5'373'600.00 -4'704'569.57\n\n22 Projekte 0.00 0.00 0.00\n\n23 Liegenschaften Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00\n\n24 Zentrale Dienste 0.00 0.00 0.00\n\n25 Werkhof 0.00 0.00 0.00\n\nC Kostenträger 5'966'528.00 6'056'667.00 6'049'071.01\n\n50 Verwaltung 3'189'481.19 3'136'908.45 3'202'246.34\n\n51 Öffentliche Sicherheit 1'173'100.00 1'327'900.00 1'251'921.00\n\n52 Bildung 22'572'304.55 21'865'999.15 21'259'370.94\n\n53 Kultur und Freizeit 3'654'512.97 3'460'983.60 3'108'170.17\n\n54 Gesundheit 4'644'700.00 4'898'800.00 4'759'175.71\n\n55 Soziale Wohlfahrt 14'890'197.54 14'666'430.34 14'493'626.54\n\n56 Verkehr 5'655'968.66 5'551'995.08 4'982'612.70\n\n57 Umwelt 2'750'358.76 2'712'414.92 2'237'146.14\n\n58 Wirtschaft 122'500.00 165'500.00 135'759.90\n\n59 Finanzen -52'686'595.67 -51'730'264.54 -49'380'958.43\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 17/170 \n\n4.1 Hilfs-/Vor- und Hauptkostenstellen \n\n4.1.1 Management und Organisation \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n3000 Gemeinderat \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n300 Behörden, Kommissionen 712'800.00 708'300.00 4'500.00 712'431.45\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 54'500.00 54'400.00 100.00 54'251.95\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 76'100.00 76'100.00 0.00 76'002.60\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 1'700.00 900.00 800.00 1'504.85\n\n309 Übriger Personalaufwand 5'000.00 5'200.00 -200.00 480.00\n\n317 Spesenentschädigungen 46'000.00 44'100.00 1'900.00 43'311.55\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 37'300.00 40'700.00 -3'400.00 81'458.35\n\n319 Übriger Sachaufwand 94'200.00 101'500.00 -7'300.00 87'584.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 145'000.00 144'000.00 1'000.00 104'900.35\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'172'600.00 1'175'200.00 -2'600.00 1'161'925.10\n\n495 Interne Leistungsverrechnung -965'000.00 -974'000.00 9'000.00 -976'150.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 207'600.00 201'200.00 6'400.00 185'775.10\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 207'600.00 201'200.00 6'400.00 185'775.10\n\n4 Erlöse aus Umlagen -209'500.00 -202'400.00 -7'100.00 -187'675.10\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -1'900.00 -1'200.00 -700.00 -1'900.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -1'900.00 -1'200.00 -700.00 -1'900.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 1'900.00 1'200.00 700.00 1'900.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 18/170 \n\n3010 Departemente \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 10'042'500.00 9'327'900.00 714'600.00 8'940'772.60\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 772'700.00 731'600.00 41'100.00 672'163.15\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 698'900.00 668'100.00 30'800.00 660'980.05\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 43'600.00 42'200.00 1'400.00 38'273.45\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 700.00 200.00 500.00 910.70\n\n309 Übriger Personalaufwand 68'500.00 77'300.00 -8'800.00 28'548.60\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 4'700.00 7'900.00 -3'200.00 2'051.85\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 500.00 500.00 0.00 0.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 0.00 0.00 0.00 -114.00\n\n317 Spesenentschädigungen 2'700.00 2'200.00 500.00 4'236.70\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 17'400.00 7'200.00 10'200.00 16'607.30\n\n319 Übriger Sachaufwand 4'600.00 1'400.00 3'200.00 5'515.00\n\n394 Interne Verrechnungen 8'500.00 6'500.00 2'000.00 15'172.50\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 809'500.00 804'000.00 5'500.00 807'166.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 12'474'800.00 11'677'000.00 797'800.00 11'192'284.40\n\n435 Verkäufe -1'000.00 -1'000.00 0.00 -60.00\n\n436 Rückerstattungen -1'000.00 -10'000.00 9'000.00 -4'312.45\n\n490 Sachaufwand 0.00 -10'000.00 10'000.00 0.00\n\n494 Interne Verrechnungen -2'500.00 -2'000.00 -500.00 -116'545.95\n\n495 Interne Leistungsverrechnung -14'048'800.00 -13'230'000.00 -818'800.00 -13'558'763.45\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -1'578'500.00 -1'576'000.00 -2'500.00 -2'487'397.45\n\n39903 Liegenschaften 261'000.10 295'800.00 -34'799.90 487'726.17\n\n39904 Informatik 973'842.75 912'354.76 61'487.99 932'590.00\n\n39905 Zentrale FD 313'698.44 327'400.00 -13'701.56 377'687.55\n\n39906 Zentrale Dienste PD 743'898.68 622'700.00 121'198.68 688'673.72\n\n39919 Personalstelle 534'698.08 504'200.00 30'498.08 640'001.63\n\n39941 Gemeinderat 209'499.76 205'900.00 3'599.76 187'674.85\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'458'137.81 1'292'354.76 165'783.05 826'956.47\n\n4 Erlöse aus Umlagen -1'506'519.44 -1'331'554.39 -174'965.05 -872'245.20\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -48'381.63 -39'199.63 -9'182.00 -45'288.73\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 961'114.60 879'382.38 81'732.22 499'466.97\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -956'732.97 -875'182.75 -81'550.22 -496'467.34\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -44'000.00 -35'000.00 -9'000.00 -42'289.10\n\n384 Einlagen Spezialfonds 44'000.00 35'000.00 9'000.00 42'289.10\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal \n\nBeim Budget wurde eine allgemeine Anpassung der Lohnsummen von 0.5 % (gemäss Fi-\nnanzplan) eingerechnet. \n \nBei der Verwaltung wird der Stellenplan in folgenden Bereichen angepasst:  \n\n Kommunikationsbeauftragter plus 20 % \n\n Prorektor neu 75 % \n\n Sekretariat Baudepartement plus 20 % \n\n Integrationsstelle neu 30% \n\n Leitung Immobilien plus 10 %  \n\n Reinigung Liegenschaften plus 100 % \n \nDie Gemeinde Horw hat keine Krankentaggeldversicherung abgeschlossen. Aus diesem \nGrund müssen krankheitsbedingte Mehrkosten budgetiert werden. Im Budget 2017 haben \nwir deshalb Fr. 80‘000.00 krankheitsbedingte Mehrkosten bei den Löhnen budgetiert. \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 19/170 \n\nBisher wurden die Löhne der Aufgabenhilfe unter der Kostenstelle "5207 übrige Angebote \nSchule" budgetiert. Diese Lohnsumme von Fr. 80‘000.00 wird im Jahr 2017 wie alle übrigen \nLöhne unter der Kostenstelle "3010 Departemente" budgetiert.  \n \n \n\nVoranschlag 2016 9'327'900.00            \n\nBudgetfehler 2016 55'600.00                 \n\nLohnwachstum plus 0.5% 47'000.00                 \n\nNeue Stellen 275'000.00               \n\nÜberführung Anstellungen Aufgabenhilfe 80'000.00                 \n\nMutationen Lehrlinge/Praktikanten 22'000.00                 \n\nBefristete Doppelbesetzungen vor Pensionierungen 80'000.00                 \n\nMutationen Dienstaltergeschenke/Sozialzulagen 20'000.00                 \n\nBefristete Aushilfen (Projekte, Protokolle, Archivierung) 60'000.00                 \n\nKrankheitsbedingte Lohnkosten 90'000.00                 \n\nVoranschlag 2017 10'057'500.00           \n \nKommunikationsbeauftragter (plus 20 %): \nDer Personalbedarf im Bereich Kommunikation konnte in den letzten Jahren mit den vor-\nhandenen Personalressourcen nicht abgedeckt werden. Mit dem Gemeindeschreiberwech-\nsel erhielt der Kommunikationsbeauftragte zusätzliche Aufgaben. Die zentrale Informations-\nstelle umfasst die Bereiche Öffentlichkeit, Blickpunkt, Medien, Internet, Mitarbeitende, Ab-\nstimmungsbotschaften.  \n \nProrektor (plus 75 %): \nAufgrund folgender Gründe soll eine zusätzliche Prorektorenstelle von 75 % geschaffen \nwerden: \n\n Das im Jahr 2014 ursprünglich dem Rektor, den Schulleitungen und der Schuldienstlei-\ntung gewährte Zusatzpensum von 50 Stellenprozenten für eine umfassende Personal-\nführung ist durch die gestiegenen Schülerzahlen, die gestiegene Anzahl Kinder, die DaZ \nbenötigen, und die DaZ-Modelländerung per 1. August 2016 fast vollständig eliminiert \nworden. Das Schulleitungsteam Horw hat kein Zusatzpensum mehr für die Umsetzung \nder ambitiösen Ziele im Bereich Qualitätsmanagement und Personalentwicklung. \n\n Der Rektor und das Team Schulleitung leisten zusammen Überstunden in der Grössen-\nordnung eines 80 %-Pensums. \n\n Wenn der ambitiöse Weg im Bereich Personalentwicklung und Qualitätsmanagement \ngemäss betrieblichem Leistungsauftrag konsequent weiter beschritten wird, werden zu-\nsätzliche 460 h/a anfallen. Was in etwa einem 25 %-Pensum entspricht. \n\n Die per 1. August 2016 resp. 1. Januar 2017 umzusetzenden Gesetzes-/Verordnungsän- \nderungen bedeuten einen zusätzlichen leicht höheren Aufwand für das Schulleitungs-\nteam (insbesondere für den Rektor). \n\n Das zu erbringende Schulleitungspensum kann nicht mehr nur mit dem bestehenden \nSchulleitungsteam abgedeckt werden. Es würden Pensen über 100 % entstehen. Damit \nmuss der Zusatzaufwand auf mehr Personen verteilt werden. Bei der Schaffung einer \nProrektorenstelle entstehen bedeutend weniger unproduktive Koordinationszeiten als \nwenn als Alternative jeder Schulleitung eine Hilfsschulleitung mit Kleinpensum zur Verfü-\ngung gestellt würde, um die zu bewältigende Aufgaben bewältigen zu können. \n\n \nSekretariat Baudepartement (plus 20 %): \nDas Sekretariat Baudepartement umfasst diverse Sachbearbeitungen: \n\n Wasserversorgungsabonnenten: Mutationen, Verträge, Rechnungsstellung \n\n Gebäude- und Wohnungsregister (GWR) erfassen und einspeisen  \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 20/170 \n\n Bauwesen: sämtliche Administration (Eingang, Ausschreibung, Korrekturlesen, Versand, \nRechnungsstellung usw.) \n\n Temporäre Reklamen: selbständige Bearbeitung \n\n Rechnungsstellung Abfall  \n \n\nDaneben sind die üblichen Sekretariatsarbeiten zu erledigen. Die Terminkoordinationen für \nSitzungen zeigen sich meist sehr aufwändig. Je mehr Projekte, umso mehr Terminfindun-\ngen sind nötig. Durch die vielen Projekte und Aufgaben auf der einen Seite und die be-\nschränkten Personalressourcen auf der andern Seite ergeben sich Verzögerungen, Rück-\nstände und die Anfälligkeit für Fehler steigt. Verzögerungen respektive Rückstände bei den \nProjekten sind allenfalls noch hinzunehmen, aber Verzögerungen und Fehler im direkten \nKontakt mit Kunden und Bürgern wollen wir vermeiden. Aus diesen Gründen sollen die Stel-\nlenprozente im Sekretariat des Baudepartments von 210 % auf 230 % erhöht werden. \n \nIntegrationsstelle (plus 30 %): \nSeit 2009 sind die Luzerner Gemeinden angehalten, Ansprechstellen für die Integration von \nMigrantinnen und Migranten zu bezeichnen. Die Aufgaben wurden gemäss Ausländerge-\nsetz (AuG) definiert (siehe Beilage). In der Gemeinde Horw wurde Familie plus als operati-\nve Ansprechstelle definiert, ohne dass zusätzliche Ressourcen zur Verfügung gestellt wur-\nden.  \n \nMit der aktuellen Flüchtlingswelle hat sich die Situation stark verändert. Die Gemeinden \nwurden durch den Kanton Luzern angewiesen, Unterbringungsmöglichkeiten für Asylsu-\nchende zu schaffen. Später wurden Kontingente für die einzelnen Gemeinden im Kanton \nLuzern definiert. Wer diese Kontingente nicht erfüllt, muss dem Kanton gegenüber finanziel-\nle Kompensationsleistungen erbringen. \n \nIn den alten Wohnhäusern an der Allmendstrasse wurden 2014 zuerst zirka 40 Asylsu-\nchende aufgenommen. Ab Mitte Juni 2016 werden weitere 100 Personen in der Zivilschutz-\nanlage im Kirchfeld untergebracht. Ein neuer Standort für eine längerfristige Unterbrin-\ngungsmöglichkeit wird gesucht. Aktuell ist ungewiss, ob in Zukunft noch weitere Personen \naufgenommen werden müssen. \n \nDer Kanton Luzern wie auch die Gemeinde Horw erkennen die Chancen der frühzeitigen In-\ntegration in die Gesellschaft und in den Arbeitsmarkt, da die nachhaltige Wirksamkeit an-\nhand diverser Beispiele belegt werden kann. Für das Wohlbefinden und eine schnelle In-\ntegration der Asylsuchenden sind Beschäftigungsmöglichkeiten vor Ort sehr hilfreich. Diese \ntragen auch dem Sicherheitsbedürfnis der einheimischen Bevölkerung Rechnung und bau-\nen Vorurteile ab.  \n \nZunehmend melden sich Freiwillige, die sich im Asylbereich engagieren möchten. Diese \nFreiwilligen müssen jedoch begleitet und unterstützt werden. Mit den aktuellen Ressourcen \nkann nur der Informationsfluss und eine minimale Koordination sichergestellt werden. Für \noben erwähnte Projekte sowie für die Begleitung, Unterstützung und Vernetzungsarbeit feh-\nlen jedoch die nötigen Ressourcen, was auch zu Diskussionen und Reklamationen in der \nSozialkommission geführt hat. Daher wurde schon letztes Jahr eine Untergruppe gegrün-\ndet, um Vorschläge für Verbesserungen auszuarbeiten. Diese empfiehlt eine Gesamtlösung \nbetreffend Integration und Freiwilligenarbeit anzustreben. \n \nZurzeit haben Asylsuchende in unserer Gemeinde praktisch keine Tagesstruktur. Dies kann \nzur Perspektivenlosigkeit und zu Spannungen führen. Eine aktivierende Begleitung würde \nauch das konstruktive Zusammenleben in der Gemeinde Horw fördern. Daher hat der Ge-\nmeinderat am 4. Mai 2016 beschlossen, eine Anlaufstelle für die Beschäftigung von Asylsu-\nchenden zu schaffen. \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 21/170 \n\nLeitung Immobilien (plus 10 %): \nDie Aufbau- und Ablauforganisation im Bereich Immobilien wurde im Jahr 2016 durch eine \nexterne Analyse überprüft. Gestützt darauf soll nun der Stellenplan angepasst werden. Ins-\nbesondere ist auf Ende Jahr gegenüber dem Gemeinderat ein Vorschlag betreffend Weiter-\nführung der bis Mai 2018 befristeten 100 %-Stelle im Zusammenhang mit einer Reorganisa-\ntion gemäss Empfehlung von Balmer-Etienne nötig, welcher zudem die zukünftige Sicher-\nstellung des Archiv- und Dokumentenmanagements aufzeigt. Damit soll auch die zu grosse \nFührungsspanne der Ressortleiterin reduziert werden. \n \nSchulhauswartung und -Reinigung (plus 100 %): \nGründe für die Aufstockung der Pensen: \n\n Ab Sommer 2017 wird das neue Oberstufenschulhaus bezugsbereit sein. Dieses Ge-\nbäude ist rund 40 % grösser als das bisherige Oberstufenschulhaus. \n\n Die bisherigen Pensen für das Schulhaus Allmend inkl. Umgebung sind zu knapp be-\nmessen. \n\n Das Schulhaus Hofmatt wurde erweitert. Die Pensen für das grössere Gebäude wurden \njedoch nicht angepasst. \n\n Die bisherige Lehrstelle im Bereich Hauswarte konnte im Sommer 2016 nicht besetzt \nwerden. \n\n \n303 Aufgrund der höheren Lohnsumme steigen auch die AHV-Beiträge. \n304 Aufgrund günstiger Rückversicherung sinken die Arbeitgeberbeiträge bei der Pensionskas-\n\nse.  \n495 Interne Leistungsverrechnungen der Personalkosten wurden auf der Basis der Rechnung \n\n2014 bereinigt budgetiert. Zudem wurden neue Leistungen (z.B. Stellenaufstockungen ge-\nmäss oben) mittels interner Leistungsverrechnung den betroffenen Kostenträgern verrech-\nnet. \n\n \n \nEntscheid Einwohnerrat vom 24. November 2016: \nAuf die Stellenerhöhung bei der Leitung Immobilien (plus 10%) wird verzichtet. \n \n \n3201 Bildungskommission \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n300 Behörden, Kommissionen 55'000.00 85'000.00 -30'000.00 85'000.00\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 800.00 0.00 800.00 749.25\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 6'600.00 6'600.00 0.00 6'827.60\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 200.00 200.00 0.00 1.75\n\n309 Übriger Personalaufwand 3'000.00 3'000.00 0.00 3'810.40\n\n317 Spesenentschädigungen 3'000.00 8'000.00 -5'000.00 8'403.80\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 12'000.00 25'500.00 -13'500.00 64'754.05\n\n319 Übriger Sachaufwand 3'100.00 3'100.00 0.00 5'519.30\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 44'000.00 43'000.00 1'000.00 43'750.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 127'700.00 174'400.00 -46'700.00 218'816.65\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 127'700.00 174'400.00 -46'700.00 218'816.65\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 127'700.00 174'400.00 -46'700.00 218'816.65\n\n4 Erlöse aus Umlagen -127'700.00 -174'400.00 46'700.00 -218'816.65\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n300 Per 1. August 2016 trat das revidierte Volksschulbildungsgesetz in Kraft. Es verschiebt eini-\nge Aufgaben von der Schulpflege (neu: Bildungskommission) auf die operative Ebene \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 22/170 \n\n (= Schulleitung) und teilweise zum Gemeinderat. Die Bildungskommission wird sich in Zu-\nkunft ausschliesslich um strategische Aspekte der Schule kümmern müssen. Zudem ist der \nAufbau des QMS abgeschlossen, das Personalentwicklungskonzept erstellt und die Kom-\nmunikation optimiert. Vor diesem Hintergrund wird der Aufwand der Bildungskommission \nkleiner werden. In welchem Umfang die Entschädigungen der Bildungskommissionsmitglie-\nder reduziert werden können, ist Gegenstand von Abklärungen, die Ende 2016 / Anfang \n2017 durchgeführt werden. \n\n317 Bisher  wurden die Kosten der Elternmitwirkung unter den Spesen der Schulpflege budge-\ntiert. Die Elternmitwirkung ist jedoch eine Einrichtung, welche die Zusammenarbeit zwi-\nschen den Eltern und der operativen Schulseite unterstützen soll und wird deshalb neu un-\nter der Kostenstelle Zentrale Dienste Schule budgetiert. \n\n \nEntscheid Einwohnerrat vom 24. November 2016: \nDie Besoldung der Bildungskommission wird um Fr. 30‘000.00 reduziert. \n \n \n \n3202 Schulleitung und –verwaltung \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 2'000.00 2'000.00 0.00 924.50\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 557'900.00 546'800.00 11'100.00 506'719.25\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 42'800.00 42'200.00 600.00 38'698.60\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 70'200.00 69'600.00 600.00 65'874.25\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 700.00 600.00 100.00 528.70\n\n309 Übriger Personalaufwand 8'400.00 14'000.00 -5'600.00 2'728.35\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 2'200.00 2'200.00 0.00 280.95\n\n313 Verbrauchsmaterialien 3'000.00 3'000.00 0.00 2'250.00\n\n317 Spesenentschädigungen 4'000.00 4'000.00 0.00 2'314.38\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 6'000.00 6'000.00 0.00 5'285.75\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 527'500.00 401'000.00 126'500.00 404'539.35\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'224'700.00 1'091'400.00 133'300.00 1'030'144.08\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -200.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 1'224'700.00 1'091'400.00 133'300.00 1'029'944.08\n\n39950 Präsidialdepartement 75'640.24 49'081.22 26'559.02 63'608.28\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'300'340.24 1'140'481.22 159'859.02 1'093'552.36\n\n4 Erlöse aus Umlagen -1'329'740.47 -1'169'881.24 -159'859.23 -1'093'552.38\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -29'400.23 -29'400.02 -0.21 -0.02\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 56'590.79 51'592.31 4'998.48 29'350.36\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -56'590.56 -51'592.29 -4'998.27 -29'350.34\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -29'400.00 -29'400.00 0.00 0.00\n\n351 Entschädigungen Kanton 29'400.00 29'400.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n302 Die Anzahl Lektionen Schulleitungspool (ohne Rektor) beträgt  107.41 (Vorjahr 106.8 Lekti-\nonen (Grund für den Anstieg: mehr Klassen). \n\n395 Es ist vorgesehen, eine Prorektorenstelle mit einem Pensum von 75 % zu schaffen. Die An-\nstellung erfolgt über die Kostenstelle Departemente und wird via KART 395 dieser Kosten-\nstelle belastet (Details siehe KST 3010 Departemente). \n\n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 23/170 \n\n4.1.2 Personal Allgemein \n\n1001 Personal Allgemein \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 149'400.00 138'000.00 11'400.00 173'269.95\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 11'500.00 11'400.00 100.00 26'941.20\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 -10'476.25\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 400.00 400.00 0.00 437.25\n\n309 Übriger Personalaufwand 156'600.00 156'600.00 0.00 156'026.35\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 800.00 800.00 0.00 959.60\n\n313 Verbrauchsmaterialien 0.00 0.00 0.00 -610.15\n\n315 Übriger Unterhalt 0.00 0.00 0.00 67.90\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 12.60\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 8'500.00 3'500.00 5'000.00 5'595.15\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 0.00 0.00 121.40\n\n394 Interne Verrechnungen 0.00 0.00 0.00 114'000.95\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 288'000.00 281'000.00 7'000.00 288'003.80\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 615'200.00 591'700.00 23'500.00 754'349.75\n\n434 Andere Benützungsgebühren -500.00 -2'500.00 2'000.00 -346.25\n\n436 Rückerstattungen -80'000.00 -85'000.00 5'000.00 -114'000.95\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 534'700.00 504'200.00 30'500.00 640'002.55\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 534'700.00 504'200.00 30'500.00 640'002.55\n\n4 Erlöse aus Umlagen -534'700.00 -504'200.00 -30'500.00 -640'002.55\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n301 Seit Sommer 2016 bietet die Gemeinde neu eine Lehrstelle Informatik an. \n318 Der Aufwand für personalrechtliche Abklärungen, externe Betreuungen und Coachings \n\nsteigt (Vergleiche Rechnung 2015). \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 24/170 \n\n \n\n4.1.3 Projekte \n\n \nEntwicklung "horw mitte" \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 10'000.00 50'000.00 -40'000.00 0.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 10'000.00 50'000.00 -40'000.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 10'000.00 50'000.00 -40'000.00 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 10'000.00 50'000.00 -40'000.00 0.00\n\n4 Erlöse aus Umlagen -10'000.00 -50'000.00 40'000.00 0.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n318 Im Perimeter "horw mitte" stehen in Zukunft diverse Infrastrukturprojekte an. Die Vorberei-\ntungsarbeiten fallen azyklisch an. Für das Jahr 2017 schätzen wir den Aufwand tief ein. \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 25/170 \n\n \n\n4.1.4 Finanzen \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 3'000.00 2'500.00 500.00 2'934.12\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'000.00 1'000.00 0.00 1'013.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 4'000.00 3'500.00 500.00 3'947.97\n\n420 Banken 0.00 -13'500.00 13'500.00 -18'544.23\n\n421 Guthaben -27'700.00 -35'800.00 8'100.00 -56'906.77\n\n422 Anlagen des Finanzvermögens -11'300.00 -23'100.00 11'800.00 -14'247.30\n\n434 Andere Benützungsgebühren 0.00 0.00 0.00 -104.45\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -60'000.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -35'000.00 -68'900.00 33'900.00 -145'854.78\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -35'000.00 -68'900.00 33'900.00 -145'854.78\n\n4 Erlöse aus Umlagen -8'878'200.00 -7'980'700.00 -897'500.00 -6'903'574.45\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -8'913'200.00 -8'049'600.00 -863'600.00 -7'049'429.23\n\n321 Kurzfristige Schulden 2'500.00 2'500.00 0.00 2'034.42\n\n322 Mittel- und langfristige Schulden 819'500.00 778'000.00 41'500.00 989'777.22\n\n323 Sonderrechnungen 18'000.00 21'000.00 -3'000.00 31'024.65\n\n329 Übrige 1'000.00 0.00 1'000.00 1'081.65\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 2'596'500.00 1'930'600.00 665'900.00 1'400'009.72\n\n332 VV zusätzliche Abschreibungen 1'840'000.00 4'000'000.00 -2'160'000.00 1'391'386.55\n\n396 Zinsen 76'200.00 100'300.00 -24'100.00 182'509.00\n\n496 Verrechnete Zinsen -125'200.00 -156'400.00 31'200.00 -261'577.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -3'684'700.00 -1'373'600.00 -2'311'100.00 -3'313'183.02\n\n485 Entnahme aus Vorfinanzierung -1'840'000.00 -4'000'000.00 2'160'000.00 -1'391'386.55\n\n489 Entnahme aus Eigenkapital 0.00 0.00 0.00 -1'344'501.44\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -5'524'700.00 -5'373'600.00 -151'100.00 -6'049'071.01  \n \n\n322 Im Verlaufe des Jahres 2017 werden wir aufgrund von Umschuldungen und Neuinvesti-\ntionen für rund 35 Mio. Franken zusätzliches Fremdkapital beschaffen müssen. Auf-\ngrund der sehr günstigen Fremdkapitalzinsen steigen jedoch die Gesamtzinskosten nur \ngering.  \n\n331 Die Abschreibungen wurden auf der Basis Anlagebuchhaltung plus mutmassliche In-\nvestitionen 2016 berechnet.  \n\n332/485 Mit der Bauabrechnung "St. Niklausenstrasse" wird die entsprechende Vorfinanzierung \naufgelöst und als zusätzliche Abschreibung verbucht. \n\n420 Guthaben der Gemeinde bei Banken werden nicht mehr verzinst. \n421 Aufgrund der tiefen Zinsen wird auch für das interne LUPK-Darlehen ein tieferer Zins-\n\nsatz berechnet. \n396/496  Der durchschnittliche Zinssatz der Darlehen der Gemeinde beträgt 1.00 %. Der interne \n\nZinssatz für Spezialfinanzierungen und Spezialfonds wurde deshalb ebenfalls von bis-\nher 1.25 % auf 1.00 % reduziert. \n\n4 Bei den Kostenträgern werden die kalkulatorischen Kosten der Investitionen belastet. \nAufgrund der Anlagebuchhaltung und der mutmasslichen Investitionen 2016 steigen \ndiese Kosten an. \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 26/170 \n\n4.1.5 Liegenschaften des Verwaltungsvermögens \n\nZusammenzug Liegenschaften des Verwaltungsvermögens \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 13'500.00 13'500.00 0.00 233'243.60\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 17'200.75\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 1'983.70\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 547.55\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 7'500.00 9'200.00 -1'700.00 5'454.25\n\n309 Übriger Personalaufwand 0.00 4'500.00 -4'500.00 4'117.80\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 220'700.00 343'500.00 -122'800.00 234'385.10\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 642'300.00 690'000.00 -47'700.00 617'758.95\n\n313 Verbrauchsmaterialien 141'700.00 153'000.00 -11'300.00 107'842.60\n\n314 Baulicher Unterhalt 323'400.00 426'000.00 -102'600.00 399'387.80\n\n315 Übriger Unterhalt 197'500.00 197'200.00 300.00 194'713.53\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 248'300.00 264'300.00 -16'000.00 284'698.35\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 145'200.00 117'400.00 27'800.00 98'131.70\n\n319 Übriger Sachaufwand 500.00 500.00 0.00 363.40\n\n394 Interne Verrechnungen 277'100.00 280'600.00 -3'500.00 275'163.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 2'141'500.00 1'929'500.00 212'000.00 2'100'234.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 4'359'400.00 4'429'400.00 -70'000.00 4'575'226.08\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens 0.00 0.00 0.00 -200.00\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -168'100.00 -175'100.00 7'000.00 -222'266.75\n\n434 Andere Benützungsgebühren -115'000.00 -113'000.00 -2'000.00 -101'280.50\n\n435 Verkäufe -2'200.00 -2'200.00 0.00 -2'995.10\n\n436 Rückerstattungen -58'700.00 -50'700.00 -8'000.00 -55'783.50\n\n490 Sachaufwand -210'400.00 -143'200.00 -67'200.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 3'805'000.00 3'945'200.00 -140'200.00 4'192'700.23\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 3'805'000.00 3'945'200.00 -140'200.00 4'192'700.23\n\n4 Erlöse aus Umlagen -3'805'001.82 -3'945'200.00 140'198.18 -4'162'310.36\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -1.82 0.00 -1.82 30'389.87\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 5'371'000.00 4'933'000.00 438'000.00 4'305'166.65\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -5'370'998.18 -4'933'000.00 -437'998.18 -4'305'166.52\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 30'390.00\n\n460 Bundesbeiträge 0.00 0.00 0.00 -30'390.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 27/170 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n230101 Verwaltungsgebäude \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 0.00 0.00 31'638.10\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 2'445.70\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 0.00 0.00 73.40\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 200.00 200.00 0.00 169.00\n\n309 Übriger Personalaufwand 0.00 800.00 -800.00 148.75\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 10'000.00 20'000.00 -10'000.00 16'171.65\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 70'000.00 80'000.00 -10'000.00 73'309.65\n\n313 Verbrauchsmaterialien 15'000.00 15'000.00 0.00 13'226.95\n\n314 Baulicher Unterhalt 6'000.00 11'000.00 -5'000.00 5'173.90\n\n315 Übriger Unterhalt 20'000.00 29'000.00 -9'000.00 7'619.00\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 0.00 0.00 0.00 118'262.35\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 10'800.00 7'800.00 3'000.00 5'794.00\n\n394 Interne Verrechnungen 0.00 1'000.00 -1'000.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 130'000.00 132'000.00 -2'000.00 215'038.65\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 262'000.00 296'800.00 -34'800.00 489'071.10\n\n434 Andere Benützungsgebühren -500.00 -500.00 0.00 -838.00\n\n436 Rückerstattungen -500.00 -500.00 0.00 -506.65\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 261'000.00 295'800.00 -34'800.00 487'726.45\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 261'000.00 295'800.00 -34'800.00 487'726.45\n\n4 Erlöse aus Umlagen -261'000.36 -295'800.00 34'799.64 -487'726.47\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -0.36 0.00 -0.36 -0.02\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 692'900.00 686'800.00 6'100.00 364'315.15\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -692'899.64 -686'800.00 -6'099.64 -364'315.13\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 28/170 \n\n230110 Feuerwehrgebäude \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 12'000.00 18'000.00 -6'000.00 11'616.00\n\n314 Baulicher Unterhalt 6'100.00 12'500.00 -6'400.00 282.90\n\n315 Übriger Unterhalt 6'000.00 6'000.00 0.00 4'942.20\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 2'200.00 2'200.00 0.00 1'949.25\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 0.00 0.00 0.00 460.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 26'300.00 38'700.00 -12'400.00 19'250.35\n\n436 Rückerstattungen -10'000.00 -10'000.00 0.00 -9'301.55\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 16'300.00 28'700.00 -12'400.00 9'948.80\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 16'300.00 28'700.00 -12'400.00 9'948.80\n\n4 Erlöse aus Umlagen -16'300.00 -28'700.00 12'400.00 -9'948.80\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n \n230120 Schulhaus Hofmatt \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 0.00 0.00 32'121.55\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 2'301.90\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 0.00 0.00 74.65\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 300.00 300.00 0.00 315.70\n\n309 Übriger Personalaufwand 0.00 600.00 -600.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 21'000.00 40'000.00 -19'000.00 35'835.95\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 55'000.00 55'000.00 0.00 62'184.90\n\n313 Verbrauchsmaterialien 12'000.00 14'000.00 -2'000.00 10'840.07\n\n314 Baulicher Unterhalt 45'000.00 35'000.00 10'000.00 69'328.75\n\n315 Übriger Unterhalt 10'000.00 10'000.00 0.00 5'875.30\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 5'000.00 3'800.00 1'200.00 373.10\n\n394 Interne Verrechnungen 0.00 1'000.00 -1'000.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 180'000.00 180'000.00 0.00 191'227.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 328'300.00 339'700.00 -11'400.00 410'478.87\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -47'000.00 -47'000.00 0.00 -85'559.25\n\n434 Andere Benützungsgebühren -3'000.00 -3'000.00 0.00 -3'921.75\n\n436 Rückerstattungen -6'000.00 -4'000.00 -2'000.00 -5'762.40\n\n490 Sachaufwand -42'000.00 -42'000.00 0.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 230'300.00 243'700.00 -13'400.00 315'235.47\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 230'300.00 243'700.00 -13'400.00 315'235.47\n\n4 Erlöse aus Umlagen -230'300.24 -243'700.00 13'399.76 -315'235.49\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -0.24 0.00 -0.24 -0.02\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 586'100.00 596'600.00 -10'500.00 585'983.00\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -586'099.76 -596'600.00 10'500.24 -585'982.98\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n314 Nebst dem allgemeinen Unterhalt stehen folgende Massnahmen an: \n\n Inspektion und die Reinigung der Lüftungskanäle im Hofmatt 2 \n\n Geschirrspüler und WC-Anlagen Familie plus   \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 29/170 \n\n \n\n \n\n230121 Schulhaus Allmend \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 0.00 0.00 31'832.50\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 2'430.10\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 301.55\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 0.00 0.00 73.80\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 600.00 600.00 0.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 18'000.00 53'100.00 -35'100.00 41'158.60\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 80'000.00 80'000.00 0.00 79'995.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 12'000.00 12'000.00 0.00 8'128.75\n\n314 Baulicher Unterhalt 16'100.00 49'500.00 -33'400.00 16'568.60\n\n315 Übriger Unterhalt 12'000.00 12'000.00 0.00 21'140.60\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 500.00 500.00 0.00 9.65\n\n394 Interne Verrechnungen 48'700.00 42'700.00 6'000.00 47'986.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 180'000.00 180'000.00 0.00 184'200.60\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 367'900.00 430'400.00 -62'500.00 433'825.75\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -7'000.00 -5'600.00 -1'400.00 -7'323.35\n\n434 Andere Benützungsgebühren -9'500.00 -9'500.00 0.00 -9'360.00\n\n436 Rückerstattungen -1'000.00 -1'000.00 0.00 -2'054.40\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 350'400.00 414'300.00 -63'900.00 415'088.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 350'400.00 414'300.00 -63'900.00 415'088.00\n\n4 Erlöse aus Umlagen -350'400.12 -414'300.00 63'899.88 -415'088.01\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -0.12 0.00 -0.12 -0.01\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 291'300.00 290'600.00 700.00 290'486.20\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -291'299.88 -290'600.00 -699.88 -290'486.19\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n \n\n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 30/170 \n\n230123 Schulhaus Spitz \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 0.00 0.00 25'459.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 1'657.25\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 5.90\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 0.00 0.00 58.85\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 500.00 500.00 0.00 266.35\n\n309 Übriger Personalaufwand 0.00 300.00 -300.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 31'000.00 66'100.00 -35'100.00 14'180.60\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 49'000.00 60'000.00 -11'000.00 56'037.60\n\n313 Verbrauchsmaterialien 6'000.00 10'000.00 -4'000.00 5'973.30\n\n314 Baulicher Unterhalt 32'500.00 41'000.00 -8'500.00 22'386.05\n\n315 Übriger Unterhalt 17'000.00 10'000.00 7'000.00 45'615.73\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 500.00 1'000.00 -500.00 0.00\n\n394 Interne Verrechnungen 35'100.00 34'100.00 1'000.00 35'047.50\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 192'000.00 180'000.00 12'000.00 196'018.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 363'600.00 403'000.00 -39'400.00 402'706.63\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -31'100.00 -32'600.00 1'500.00 -30'204.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -5'000.00 -5'000.00 0.00 -7'890.00\n\n436 Rückerstattungen -8'200.00 -8'200.00 0.00 -8'806.65\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 319'300.00 357'200.00 -37'900.00 355'805.98\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 319'300.00 357'200.00 -37'900.00 355'805.98\n\n4 Erlöse aus Umlagen -319'300.12 -357'200.00 37'899.88 -325'415.99\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -0.12 0.00 -0.12 30'389.99\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 322'400.00 276'900.00 45'500.00 273'787.10\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -322'399.88 -276'900.00 -45'499.88 -273'787.09\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 30'390.00\n\n460 Bundesbeiträge 0.00 0.00 0.00 -30'390.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n311 Nebst dem allgemeinen Unterhalt und diversen kleineren Ersatzbeschaffungen sind folgen-\nde Massnahmen budgetiert: \n\n Ersatz Basketballanlage (2. Stck.)    Fr.   9‘000.00 \n\n Ersatz Barren (3 Stck.)      Fr.   9‘000.00 \n \n\n314 Nebst dem allgemeinen Unterhalt sind folgende Massnahmen budgetiert: \n\n Roter Platz: Stützmauer streichen und Zaunreparatur  Fr.  14‘500.00 \n \n\n398 Aufgrund der Investitionen 2016 in die Turnhalle Spitz fallen ab 2017 höhere kalkulatorische \nInvestitionskosten an. \n\n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 31/170 \n\n230124 Oberstufenschulhaus \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 0.00 0.00 27'265.25\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 2'107.90\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 450.40\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 0.00 0.00 63.35\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 0.00 0.00 0.00 382.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 29'300.00 0.00 29'300.00 28'331.50\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 40'000.00 0.00 40'000.00 93'743.30\n\n313 Verbrauchsmaterialien 9'000.00 0.00 9'000.00 14'526.90\n\n314 Baulicher Unterhalt 0.00 0.00 0.00 80'539.65\n\n315 Übriger Unterhalt 0.00 0.00 0.00 8'358.25\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 0.00 0.00 0.00 23'640.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 0.00 0.00 0.00 755.65\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 352'000.00 280'000.00 72'000.00 276'047.70\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 430'300.00 280'000.00 150'300.00 556'211.85\n\n434 Andere Benützungsgebühren 0.00 0.00 0.00 -590.00\n\n435 Verkäufe 0.00 0.00 0.00 -2'995.10\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -208.85\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 430'300.00 280'000.00 150'300.00 552'417.90\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 430'300.00 280'000.00 150'300.00 552'417.90\n\n4 Erlöse aus Umlagen -430'300.00 -280'000.00 -150'300.00 -552'417.91\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 -0.01\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 695'100.00 701'400.00 -6'300.00 640'915.40\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -695'100.00 -701'400.00 6'300.00 -640'915.39\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\nAb Herbst 2017 kann das neue Oberstufenschulhaus bezogen werden. Die Kosten für dieses Ge-\nbäude basieren auf Schätzungen. \n\n \n\n311 Das Reinigungs- und Unterhaltskonzept für das neue Gebäude ist in Bearbeitung. Wir ge-\nhen davon aus, dass in diesem Bereich diverse Gerätschaften angeschafft werden müssen. \nIm Weiteren sind beim Technischen Gestalten diverse Ersatzbeschaffungen notwendig.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 32/170 \n\n230125 Horwerhalle \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 0.00 0.00 8'745.15\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 676.10\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 0.00 0.00 20.40\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 600.00 600.00 0.00 231.40\n\n309 Übriger Personalaufwand 0.00 500.00 -500.00 2'280.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 13'800.00 16'500.00 -2'700.00 24'670.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 75'000.00 82'000.00 -7'000.00 75'122.35\n\n313 Verbrauchsmaterialien 17'000.00 17'000.00 0.00 17'758.34\n\n314 Baulicher Unterhalt 15'600.00 50'500.00 -34'900.00 52'149.70\n\n315 Übriger Unterhalt 26'500.00 26'500.00 0.00 30'033.65\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 500.00 1'000.00 -500.00 0.00\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 0.00 0.00 363.40\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 192'000.00 180'000.00 12'000.00 197'080.25\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 341'000.00 374'600.00 -33'600.00 409'130.74\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -18'000.00 -18'000.00 0.00 -18'000.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -40'000.00 -40'000.00 0.00 -35'780.75\n\n436 Rückerstattungen -8'000.00 -8'000.00 0.00 -6'728.75\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 275'000.00 308'600.00 -33'600.00 348'621.24\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 275'000.00 308'600.00 -33'600.00 348'621.24\n\n4 Erlöse aus Umlagen -275'000.00 -308'600.00 33'600.00 -348'621.24\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 332'700.00 334'200.00 -1'500.00 327'356.60\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -332'700.00 -334'200.00 1'500.00 -327'356.60\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 33/170 \n\n230126 Schulanlage Kastanienbaum \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 0.00 0.00 7'760.90\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 599.85\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 0.00 0.00 18.10\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 400.00 400.00 0.00 0.00\n\n309 Übriger Personalaufwand 0.00 500.00 -500.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 15'000.00 30'800.00 -15'800.00 34'359.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 39'000.00 50'000.00 -11'000.00 20'993.60\n\n313 Verbrauchsmaterialien 8'000.00 8'000.00 0.00 6'957.20\n\n314 Baulicher Unterhalt 16'000.00 23'500.00 -7'500.00 50'632.80\n\n315 Übriger Unterhalt 13'000.00 13'000.00 0.00 14'780.55\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 5'000.00 1'000.00 4'000.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 165'000.00 160'000.00 5'000.00 169'229.15\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 261'400.00 287'200.00 -25'800.00 305'331.15\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens 0.00 0.00 0.00 -200.00\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -17'000.00 -16'900.00 -100.00 -16'680.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -9'000.00 -9'000.00 0.00 -6'120.00\n\n436 Rückerstattungen -1'000.00 -1'000.00 0.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 234'400.00 260'300.00 -25'900.00 282'331.15\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 234'400.00 260'300.00 -25'900.00 282'331.15\n\n4 Erlöse aus Umlagen -234'400.24 -260'300.00 25'899.76 -282'331.17\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -0.24 0.00 -0.24 -0.02\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 535'100.00 520'800.00 14'300.00 520'650.50\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -535'099.76 -520'800.00 -14'299.76 -520'650.48\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 34/170 \n\n230127 Schulanlagen Kindergarten \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 0.00 0.00 36'746.50\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 2'840.20\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 8.75\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 0.00 0.00 85.15\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 21'700.00 41'000.00 -19'300.00 31'592.90\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 5'000.00 15'000.00 -10'000.00 4'821.25\n\n313 Verbrauchsmaterialien 13'500.00 17'500.00 -4'000.00 6'713.80\n\n314 Baulicher Unterhalt 23'000.00 70'000.00 -47'000.00 47'863.95\n\n315 Übriger Unterhalt 5'000.00 5'000.00 0.00 4'848.50\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 177'000.00 193'000.00 -16'000.00 142'796.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 1'000.00 1'000.00 0.00 5'442.90\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 40'000.00 40'000.00 0.00 39'430.35\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 286'200.00 382'500.00 -96'300.00 323'190.25\n\n436 Rückerstattungen -1'000.00 -1'000.00 0.00 -1'564.90\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 285'200.00 381'500.00 -96'300.00 321'625.35\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 285'200.00 381'500.00 -96'300.00 321'625.35\n\n4 Erlöse aus Umlagen -285'200.00 -381'500.00 96'300.00 -321'625.35\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 67'000.00 52'800.00 14'200.00 15'539.65\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -67'000.00 -52'800.00 -14'200.00 -15'539.65\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n316 Auf das Schuljahr 2016/17 mussten weniger Räume für Kindergärten zugemietet werden.   \n398 Aufgrund der Investitionen Schulanlagen Kindergarten fallen zusätzliche kalkulatorische \n\nKosten an.  \n\n \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 35/170 \n\n230129 Verschiedene Schulliegenschaften \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 12'500.00 12'500.00 0.00 22'231.70\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 1'411.65\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 1'217.10\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 0.00 0.00 58.00\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 3'000.00 5'000.00 -2'000.00 3'105.05\n\n309 Übriger Personalaufwand 0.00 500.00 -500.00 819.05\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 5'000.00 10'000.00 -5'000.00 496.80\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 8'000.00 12'000.00 -4'000.00 7'183.50\n\n313 Verbrauchsmaterialien 7'000.00 7'500.00 -500.00 6'794.29\n\n314 Baulicher Unterhalt 15'000.00 15'000.00 0.00 3'733.95\n\n315 Übriger Unterhalt 19'000.00 14'000.00 5'000.00 12'782.10\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 71'300.00 71'300.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 80'500.00 87'000.00 -6'500.00 67'306.10\n\n319 Übriger Sachaufwand 500.00 500.00 0.00 0.00\n\n394 Interne Verrechnungen 32'000.00 50'000.00 -18'000.00 31'454.15\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 200'000.00 170'000.00 30'000.00 199'911.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 453'800.00 455'300.00 -1'500.00 358'504.44\n\n434 Andere Benützungsgebühren -1'000.00 -1'000.00 0.00 -50.00\n\n436 Rückerstattungen -1'000.00 -1'000.00 0.00 0.00\n\n490 Sachaufwand -89'200.00 -101'200.00 12'000.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 362'600.00 352'100.00 10'500.00 358'454.44\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 362'600.00 352'100.00 10'500.00 358'454.44\n\n4 Erlöse aus Umlagen -362'600.12 -352'100.00 -10'500.12 -358'454.45\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -0.12 0.00 -0.12 -0.01\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 27'900.00 18'100.00 9'800.00 18'020.60\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -27'899.88 -18'100.00 -9'799.88 -18'020.59\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n316/490 Die Zumietung von Liegenschaften erfolgt grundsätzlich durch die Immobilien. Diese \nRäume werden anschliessend intern den Raumbenutzenden weiterverrechnet \n(KART 490). \n\n490 Für die Blechbläser /Schlagzeuge der Musikschule konnte beim Werkhof eine Lösung \ngefunden werden. \n\n \n\n \n\n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 36/170 \n\n230130 Sportanlagen Seefeld \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 200.00 200.00 0.00 102.60\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 12'000.00 12'000.00 0.00 5'367.10\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 12'000.00 11'000.00 1'000.00 12'197.25\n\n313 Verbrauchsmaterialien 7'200.00 11'000.00 -3'800.00 3'812.15\n\n314 Baulicher Unterhalt 46'100.00 46'000.00 100.00 17'183.25\n\n315 Übriger Unterhalt 5'000.00 3'000.00 2'000.00 6'964.15\n\n394 Interne Verrechnungen 134'800.00 123'800.00 11'000.00 134'932.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 45'000.00 45'000.00 0.00 43'520.15\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 262'300.00 252'000.00 10'300.00 224'078.65\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 262'300.00 252'000.00 10'300.00 224'078.65\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 262'300.00 252'000.00 10'300.00 224'078.65\n\n4 Erlöse aus Umlagen -262'300.13 -252'000.00 -10'300.13 -224'078.66\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -0.13 0.00 -0.13 -0.01\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 319'600.00 439'800.00 -120'200.00 439'662.40\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -319'599.87 -439'800.00 120'200.13 -439'662.39\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n394 Die Leistungen des Werkhofes wurden der Rechnung 2015 angepasst. \n \n\n \n\n230131 Sportgebäude Seefeld \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 300.00 200.00 100.00 428.30\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 8'500.00 14'000.00 -5'500.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 21'300.00 19'000.00 2'300.00 24'832.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 6'000.00 6'000.00 0.00 3'546.65\n\n314 Baulicher Unterhalt 8'000.00 5'000.00 3'000.00 19'712.90\n\n315 Übriger Unterhalt 6'000.00 30'000.00 -24'000.00 7'568.45\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 5'500.00 3'000.00 2'500.00 1'886.90\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 108'000.00 95'000.00 13'000.00 107'343.35\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 163'600.00 172'200.00 -8'600.00 165'318.55\n\n434 Andere Benützungsgebühren -12'000.00 -12'000.00 0.00 -9'430.00\n\n436 Rückerstattungen -4'000.00 -4'000.00 0.00 -3'372.15\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 147'600.00 156'200.00 -8'600.00 152'516.40\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 147'600.00 156'200.00 -8'600.00 152'516.40\n\n4 Erlöse aus Umlagen -147'600.12 -156'200.00 8'599.88 -152'516.41\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -0.12 0.00 -0.12 -0.01\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 249'000.00 273'100.00 -24'100.00 272'951.80\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -248'999.88 -273'100.00 24'100.12 -272'951.79\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 37/170 \n\n \n \n230132 Kleinschwimmhalle Spitz \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 400.00 200.00 200.00 453.85\n\n309 Übriger Personalaufwand 0.00 500.00 -500.00 870.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 3'400.00 5'000.00 -1'600.00 2'221.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 60'000.00 60'000.00 0.00 63'135.85\n\n313 Verbrauchsmaterialien 10'000.00 10'000.00 0.00 9'564.20\n\n314 Baulicher Unterhalt 10'000.00 10'000.00 0.00 3'464.60\n\n315 Übriger Unterhalt 15'000.00 15'000.00 0.00 17'426.15\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 1'500.00 1'500.00 0.00 171.10\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 185'000.00 185'000.00 0.00 189'930.15\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 285'300.00 287'200.00 -1'900.00 287'236.90\n\n434 Andere Benützungsgebühren -30'000.00 -30'000.00 0.00 -27'300.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 255'300.00 257'200.00 -1'900.00 259'936.90\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 255'300.00 257'200.00 -1'900.00 259'936.90\n\n4 Erlöse aus Umlagen -255'300.12 -257'200.00 1'899.88 -259'936.91\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -0.12 0.00 -0.12 -0.01\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 112'700.00 112'700.00 0.00 112'517.55\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -112'699.88 -112'700.00 0.12 -112'517.54\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n  \n\n \n\n230135 Umgebung Ortskern \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 10'000.00 0.00 10'000.00 0.00\n\n314 Baulicher Unterhalt 17'000.00 0.00 17'000.00 0.00\n\n315 Übriger Unterhalt 20'000.00 0.00 20'000.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 6'000.00 0.00 6'000.00 0.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 53'000.00 0.00 53'000.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 53'000.00 0.00 53'000.00 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 53'000.00 0.00 53'000.00 0.00\n\n4 Erlöse aus Umlagen -53'000.00 0.00 -53'000.00 0.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\nMit den Investitionen Freiraumgestaltung Ortskern Etappe 1 und 2 wird der öffentliche Raum im \nOrtskern neu gestaltet. Die Kosten für die Pflege dieses Raumes werden wir in der neuen Kosten-\nstelle "230135 Umgebung Ortskern" ausgewiesen.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 38/170 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n230160 Werkhofgebäude \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'000.00 1'000.00 0.00 9'442.95\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 730.10\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 21.85\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 28'000.00 25'000.00 3'000.00 28'267.40\n\n314 Baulicher Unterhalt 10'000.00 20'000.00 -10'000.00 9'852.70\n\n315 Übriger Unterhalt 6'000.00 6'000.00 0.00 6'758.90\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 7'400.00 3'300.00 4'100.00 2'418.35\n\n394 Interne Verrechnungen 18'000.00 13'000.00 5'000.00 17'295.85\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 2'500.00 2'500.00 0.00 2'440.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 73'100.00 71'000.00 2'100.00 77'228.10\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -48'000.00 -55'000.00 7'000.00 -64'500.15\n\n436 Rückerstattungen -6'000.00 0.00 -6'000.00 -10'873.65\n\n490 Sachaufwand -79'200.00 0.00 -79'200.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -60'100.00 16'000.00 -76'100.00 1'854.30\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -60'100.00 16'000.00 -76'100.00 1'854.30\n\n4 Erlöse aus Umlagen 60'100.00 -16'000.00 76'100.00 -1'854.30\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 326'200.00 318'700.00 7'500.00 318'564.40\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -326'200.00 -318'700.00 -7'500.00 -318'564.40\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n490 Für die interne Benutzung der Räume im Werkhof werden wie folgt interne Mieten verrech-\nnet: \n\n Musikschule   Fr. 40‘625.00 \n\n Gemeindearchiv   Fr. 26‘405.00 \n\n Lager Wasserversorgung  Fr. 11‘970.00 \n \n\n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 39/170 \n\n230180 Gemeindehausplatz 26 \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 400.00 400.00 0.00 0.00\n\n309 Übriger Personalaufwand 0.00 300.00 -300.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 22'000.00 15'000.00 7'000.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 33'000.00 33'000.00 0.00 0.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00\n\n314 Baulicher Unterhalt 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00\n\n315 Übriger Unterhalt 11'000.00 11'000.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 500.00 1'000.00 -500.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 50'000.00 0.00 50'000.00 0.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 136'900.00 80'700.00 56'200.00 0.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -5'000.00 -3'000.00 -2'000.00 0.00\n\n436 Rückerstattungen -1'000.00 -1'000.00 0.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 130'900.00 76'700.00 54'200.00 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 130'900.00 76'700.00 54'200.00 0.00\n\n4 Erlöse aus Umlagen -130'900.25 -76'700.00 -54'200.25 0.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -0.25 0.00 -0.25 0.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 271'600.00 236'000.00 35'600.00 0.00\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -271'599.75 -236'000.00 -35'599.75 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n395 Die Leistungsverrechnung Gemeindehausplatz 26 wurde bisher nicht budgetiert. \n \n230181 Palazzine \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 600.00 600.00 0.00 0.00\n\n309 Übriger Personalaufwand 0.00 500.00 -500.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 10'000.00 20'000.00 -10'000.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 40'000.00 80'000.00 -40'000.00 0.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 9'000.00 15'000.00 -6'000.00 0.00\n\n314 Baulicher Unterhalt 12'000.00 22'000.00 -10'000.00 0.00\n\n315 Übriger Unterhalt 5'000.00 5'700.00 -700.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 1'000.00 1'000.00 0.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 50'000.00 0.00 50'000.00 0.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 127'600.00 144'800.00 -17'200.00 0.00\n\n435 Verkäufe -2'200.00 -2'200.00 0.00 0.00\n\n436 Rückerstattungen -1'000.00 -1'000.00 0.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 124'400.00 141'600.00 -17'200.00 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 124'400.00 141'600.00 -17'200.00 0.00\n\n4 Erlöse aus Umlagen -124'400.00 -141'600.00 17'200.00 0.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 521'800.00 0.00 521'800.00 0.00\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -521'800.00 0.00 -521'800.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n395 Die Leistungsverrechnung Palazzine wurde bisher unter dem ORST budgetiert. Ab Herbst \n2017 wird das ORST die Palazzine nicht mehr benützen. Trotzdem wird bis zur nächsten \nBelegung ein Unterhalt nötig sein. Während des Umbaus vom Schulhaus Kastanienbaum \n(Mattli) werden dafür im 2018 die Palazzine als Provisorium benötigt werden. \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 40/170 \n\n230190 übrige Liegenschaften \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 5'000.00 10'000.00 -5'000.00 4'319.30\n\n314 Baulicher Unterhalt 35'000.00 5'000.00 30'000.00 514.10\n\n315 Übriger Unterhalt 1'000.00 1'000.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 17'300.00 2'300.00 15'000.00 12'024.70\n\n394 Interne Verrechnungen 8'500.00 15'000.00 -6'500.00 8'447.50\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 70'000.00 100'000.00 -30'000.00 88'357.15\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 136'800.00 133'300.00 3'500.00 113'662.75\n\n436 Rückerstattungen -10'000.00 -10'000.00 0.00 -6'603.55\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 126'800.00 123'300.00 3'500.00 107'059.20\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 126'800.00 123'300.00 3'500.00 107'059.20\n\n4 Erlöse aus Umlagen -126'800.00 -123'300.00 -3'500.00 -107'059.20\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 19'600.00 74'500.00 -54'900.00 124'416.30\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -19'600.00 -74'500.00 54'900.00 -124'416.30\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n314 Nebst dem allgemeinen Unterhalt ist der Ersatz der Luft/Wasser-Wärmepumpe \n(Fr. 30‘000.00) für das Lokal vom Quartiertreff Biregg geplant. \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 41/170 \n\n4.1.6 Zentrale Dienste \n\nZusammenzug Zentrale Dienste \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n300 Behörden, Kommissionen 9'200.00 2'000.00 7'200.00 1'500.00\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 14'000.00 14'000.00 0.00 13'619.65\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 1'100.00 1'100.00 0.00 1'080.80\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 35.50\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 31.60\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 0.00 0.00 0.00 428.30\n\n309 Übriger Personalaufwand 86'300.00 61'900.00 24'400.00 24'113.40\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 367'600.00 429'000.00 -61'400.00 336'674.11\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 125'000.00 138'200.00 -13'200.00 206'896.05\n\n313 Verbrauchsmaterialien 4'500.00 4'500.00 0.00 3'165.66\n\n314 Baulicher Unterhalt 0.00 0.00 0.00 102.60\n\n315 Übriger Unterhalt 183'100.00 114'000.00 69'100.00 166'684.71\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 531'600.00 426'300.00 105'300.00 458'635.34\n\n317 Spesenentschädigungen 1'600.00 1'600.00 0.00 556.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 599'500.00 482'700.00 116'800.00 542'195.33\n\n391 EDV-Dienstleistungen 0.00 0.00 0.00 210'135.83\n\n394 Interne Verrechnungen 1'000.00 0.00 1'000.00 1'132.50\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'344'500.00 1'216'800.00 127'700.00 1'357'864.35\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 3'269'100.00 2'892'200.00 376'900.00 3'324'851.73\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -60'000.00 -45'000.00 -15'000.00 -57'120.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren 0.00 0.00 0.00 -218.15\n\n435 Verkäufe -1'000.00 -1'000.00 0.00 -749.00\n\n436 Rückerstattungen -91'000.00 -96'500.00 5'500.00 -88'104.50\n\n439 Uebrige 0.00 0.00 0.00 -868.95\n\n491 EDV-Dienstleistung 0.00 0.00 0.00 -210'135.83\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 3'117'100.00 2'749'700.00 367'400.00 2'967'655.30\n\n39903 Liegenschaften 5'105.03 2'991.30 2'113.73 0.00\n\n39904 Informatik 762'064.56 688'051.29 74'013.27 534'292.73\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 3'884'269.59 3'440'742.59 443'527.00 3'501'948.03\n\n4 Erlöse aus Umlagen -3'927'270.08 -3'475'742.61 -451'527.47 -3'534'018.07\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -43'000.49 -35'000.02 -8'000.47 -32'070.04\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 389'584.64 385'208.00 4'376.64 303'652.59\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -389'584.15 -385'207.98 -4'376.17 -303'652.55\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -43'000.00 -35'000.00 -8'000.00 -32'070.00\n\n366 Beiträge an private Haushalte 58'000.00 50'000.00 8'000.00 46'860.00\n\n461 Kantonsbeiträge -15'000.00 -15'000.00 0.00 -14'790.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 42/170 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n \n2401 EDV/Informatik \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n309 Übriger Personalaufwand 16'000.00 17'000.00 -1'000.00 10'210.40\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 21'800.00 81'800.00 -60'000.00 20'143.44\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 117'500.00 130'700.00 -13'200.00 198'877.15\n\n315 Übriger Unterhalt 176'100.00 107'000.00 69'100.00 161'962.11\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 517'800.00 412'800.00 105'000.00 446'322.19\n\n317 Spesenentschädigungen 1'600.00 1'600.00 0.00 60.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 54'000.00 30'000.00 24'000.00 22'044.50\n\n391 EDV-Dienstleistungen 0.00 0.00 0.00 210'135.83\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 539'000.00 515'000.00 24'000.00 552'468.65\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'443'800.00 1'295'900.00 147'900.00 1'622'224.27\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -306.00\n\n491 EDV-Dienstleistung 0.00 0.00 0.00 -210'135.83\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 1'443'800.00 1'295'900.00 147'900.00 1'411'782.44\n\n39903 Liegenschaften 5'105.03 2'991.30 2'113.73 0.00\n\n39904 Informatik 762'064.56 688'051.29 74'013.27 534'292.73\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 2'210'969.59 1'986'942.59 224'027.00 1'946'075.17\n\n4 Erlöse aus Umlagen -2'210'970.08 -1'986'942.61 -224'027.47 -1'946'075.21\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -0.49 -0.02 -0.47 -0.04\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 389'584.64 385'208.00 4'376.64 303'652.59\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -389'584.15 -385'207.98 -4'376.17 -303'652.55\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n \n\n310/316 Im Budget 2016 wurden die Klick-Kosten der Kopiergeräte als Materialaufwand budge-\ntiert. Da es sich jedoch bei diesen Kosten um eine Entschädigung der gemieteten Geräte \nhandelt, fallen diese Kosten unter der KART 316 an (Fr. 60‘000.00) \n\n315 Im Jahr 2017 sind Updates von Docugate (Fr. 29‘100.00) und Abacus (Fr. 20‘000.00) \ngeplant. Zusätzlich steigt der Bedarf an Unterhalt und Reparaturen bei der IT-Primar-\nschule (Fr. 24‘000.00).  \n\n316 Nebst den oben erwähnten Klickkosten Kopiergeräte (Fr. 60‘000.00) bezahlt die Ge-\nmeinde unter anderem neu Mietkosten für den SharePoint (Fr. 12‘000.00), den Viren-\nschutz (Fr. 13‘200.00) und für die Garantieverlängerung Server (Fr. 13‘200.00). \n\n318 Im Jahr 2018 steht eine Gesamterneuerung der IT-Infrastrukturen an. Für die Evaluation \nder zukünftigen Lösung wurden Fr. 20‘000.00 ins Budget aufgenommen. \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 43/170 \n\n2402 Finanzdienstleistungen (inkl. Versicherungen) \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'000.00 0.00 1'000.00 722.50\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 2'500.00 2'500.00 0.00 0.00\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 8'200.00 7'900.00 300.00 8'135.65\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 109'000.00 112'500.00 -3'500.00 168'889.80\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 258'000.00 260'000.00 -2'000.00 260'115.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 378'700.00 382'900.00 -4'200.00 437'863.80\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -60'000.00 -45'000.00 -15'000.00 -57'120.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren 0.00 0.00 0.00 -218.15\n\n436 Rückerstattungen -5'000.00 -10'500.00 5'500.00 -2'837.90\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 313'700.00 327'400.00 -13'700.00 377'687.75\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 313'700.00 327'400.00 -13'700.00 377'687.75\n\n4 Erlöse aus Umlagen -313'700.00 -327'400.00 13'700.00 -377'687.75\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n \n\n2410 Kanzleidienste \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 47'500.00 57'500.00 -10'000.00 40'936.95\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 5'000.00 5'000.00 0.00 8'018.90\n\n313 Verbrauchsmaterialien 1'500.00 1'500.00 0.00 1'177.60\n\n315 Übriger Unterhalt 2'000.00 2'000.00 0.00 766.80\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 600.00 600.00 0.00 615.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 276'300.00 206'300.00 70'000.00 225'358.48\n\n394 Interne Verrechnungen 1'000.00 0.00 1'000.00 1'132.50\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 497'000.00 436'800.00 60'200.00 497'246.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 830'900.00 709'700.00 121'200.00 775'253.08\n\n435 Verkäufe -1'000.00 -1'000.00 0.00 -749.00\n\n436 Rückerstattungen -86'000.00 -86'000.00 0.00 -84'960.60\n\n439 Uebrige 0.00 0.00 0.00 -868.95\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 743'900.00 622'700.00 121'200.00 688'674.53\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 743'900.00 622'700.00 121'200.00 688'674.53\n\n4 Erlöse aus Umlagen -743'900.00 -622'700.00 -121'200.00 -688'674.53\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n318 Bisher wurde ein Teil der Portokosten direkt den Verursachern verrechnet. Diese Zuteilung \nwar personalintensiv. Mit der Ersatzbeschaffung einer neuen Frankiermaschine im Jahr \n2015 verzichtete man bewusst auf diesen Prozess. Die gesamten Portos werden nun unter \nden Kanzleidiensten verbucht (plus Fr. 35‘000.00) und mit Hilfe von Umlageschlüsseln auf \ndie Verursacher verteilt. \n\n318 Mit der Einführung von GEVER per 1. Januar 2014 wurde mit einem neuen Ordnungssys-\ntem (Archivplan) gestartet. Die Archivbestände 1973 – 2013 des Hauptarchives U.12 im \nGemeindehaus und Kastanienbaum sollen nun gesichtet, bewertet und definitiv archiviert \nwerden. Die Dossiers werden dabei mit Inhalt und Zeitbereich genau umschrieben und in \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 44/170 \n\neinem Aktenverzeichnis aufgelistet. So ist es später leicht möglich, die gesuchten Doku-\nmente rasch zu finden. Die langjährige Archivarin rechnet damit, dass sich der Bestand \ndamit um ca. 30 % reduzieren wird. Die Bearbeitung, welche als zeitlich dringend eingestuft \nwird und welche spezielle Fachkenntnisse erfordert, löst Kosten von rund Fr. 70'000.00 aus \nund soll auf die Jahre 2017 und 2018 aufgeteilt werden.  \n\n \n \n\n242000 Zentrale Dienste Schule \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n300 Behörden, Kommissionen 9'200.00 2'000.00 7'200.00 1'500.00\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 14'000.00 14'000.00 0.00 13'619.65\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 1'100.00 1'100.00 0.00 1'080.80\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 35.50\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 31.60\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 0.00 0.00 0.00 428.30\n\n309 Übriger Personalaufwand 70'300.00 44'900.00 25'400.00 13'903.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 297'300.00 289'700.00 7'600.00 274'871.22\n\n313 Verbrauchsmaterialien 3'000.00 3'000.00 0.00 1'988.06\n\n314 Baulicher Unterhalt 0.00 0.00 0.00 102.60\n\n315 Übriger Unterhalt 5'000.00 5'000.00 0.00 3'955.80\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 5'000.00 5'000.00 0.00 3'562.50\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 496.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 160'200.00 133'900.00 26'300.00 125'902.55\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 50'500.00 5'000.00 45'500.00 48'033.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 615'700.00 503'700.00 112'000.00 489'510.58\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 615'700.00 503'700.00 112'000.00 489'510.58\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 615'700.00 503'700.00 112'000.00 489'510.58\n\n4 Erlöse aus Umlagen -658'700.00 -538'700.00 -120'000.00 -521'580.58\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -43'000.00 -35'000.00 -8'000.00 -32'070.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -43'000.00 -35'000.00 -8'000.00 -32'070.00\n\n366 Beiträge an private Haushalte 58'000.00 50'000.00 8'000.00 46'860.00\n\n461 Kantonsbeiträge -15'000.00 -15'000.00 0.00 -14'790.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n300/318 Die Elternmitwirkung wird neu unter dieser Gruppe budgetiert (Fr. 13‘900.00) \n309 In der Gemeindeschule Horw sind in den letzten Jahren diverse Anstrengungen unter-\n\nnommen worden, um ein effektives Qualitätsmanagement zu implementieren. Der zentrale \nFaktor bezüglich der Qualität der Schule ist die Qualität der Leistungserbringung durch die \nLehrpersonen. Vor diesem Hintergrund sind diverse Massnahmen ergriffen worden, wie \ndas Wissen und die Fähigkeiten der Lehrpersonen gezielt weiterentwickelt werden kön-\nnen. Alle diese Massnahmen sind im neuen Personalentwicklungskonzept der Gemeinde-\nschule Horw zusammengefasst. Ein Teil dieser Massnahmen ist bereits umgesetzt, die \nrestlichen sollen nun umgesetzt werden. \n\n318 Das QM ist nun in den operativen Betrieb übergegangen. Die Kosten von Fr. 5‘000.00 \nwurden deshalb neu unter den zentralen Diensten der Schule budgetiert. \n\n318 Gemäss Förderkonzept sollen Fr. 10‘000.00 (statt wie bisher Fr. 6'000.00) für die Hochbe-\ngabtenförderung eingesetzt werden.  \n\n395 Die interne Leistungsverrechnung Schultransport wurde der Rechnung 2015 angepasst. \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 45/170 \n\n4.1.7 Werkhof \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n \n2500 Werkhof \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 14'900.00 18'100.00 -3'200.00 15'085.75\n\n309 Übriger Personalaufwand 800.00 4'300.00 -3'500.00 2'748.25\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 900.00 900.00 0.00 146.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 10'200.00 17'100.00 -6'900.00 18'684.55\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 1'900.00 7'700.00 -5'800.00 126.35\n\n313 Verbrauchsmaterialien 158'500.00 176'100.00 -17'600.00 101'077.15\n\n314 Baulicher Unterhalt 95'400.00 88'800.00 6'600.00 47'561.65\n\n315 Übriger Unterhalt 38'400.00 38'400.00 0.00 49'805.91\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 1'500.00 1'500.00 0.00 866.15\n\n317 Spesenentschädigungen 500.00 500.00 0.00 420.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 58'300.00 59'800.00 -1'500.00 53'462.15\n\n394 Interne Verrechnungen 142'000.00 171'000.00 -29'000.00 138'395.85\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'678'500.00 1'696'500.00 -18'000.00 1'670'342.95\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 2'201'800.00 2'280'700.00 -78'900.00 2'098'722.71\n\n436 Rückerstattungen -54'700.00 -56'100.00 1'400.00 -52'233.23\n\n439 Uebrige 0.00 0.00 0.00 -37'065.20\n\n494 Interne Verrechnungen -2'082'400.00 -2'147'800.00 65'400.00 -2'066'017.45\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 64'700.00 76'800.00 -12'100.00 -56'593.17\n\n39903 Liegenschaften -60'100.00 16'000.00 -76'100.00 1'854.30\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 4'600.00 92'800.00 -88'200.00 -54'738.87\n\n4 Erlöse aus Umlagen -4'600.38 -92'800.00 88'199.62 54'738.85\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -0.38 0.00 -0.38 -0.02\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 432'900.00 404'300.00 28'600.00 374'988.55\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -432'899.62 -404'300.00 -28'599.62 -374'988.53\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n494 Die internen Leistungen des Werkhofs zugunsten anderer Bereiche wurden gemäss \nRechnung 2015 verrechnet. \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 46/170 \n\n4.2 Kostenträger \n\n4.2.1 Verwaltung \n\n \n\nZusammenzug Verwaltung \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n300 Behörden, Kommissionen 113'600.00 113'400.00 200.00 121'149.85\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 20'600.00 20'600.00 0.00 9'240.40\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 3'600.00 3'800.00 -200.00 2'029.70\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 28'500.00 16'000.00 12'500.00 28'986.95\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 500.00 500.00 0.00 46.85\n\n307 Rentenleistungen 458'700.00 514'100.00 -55'400.00 495'283.30\n\n309 Übriger Personalaufwand 7'600.00 7'600.00 0.00 0.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 37'900.00 70'100.00 -32'200.00 41'617.55\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 0.00 3'200.00 -3'200.00 5'970.00\n\n317 Spesenentschädigungen 1'000.00 1'000.00 0.00 4'113.10\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 263'400.00 280'200.00 -16'800.00 333'117.47\n\n319 Übriger Sachaufwand 100.00 100.00 0.00 827.00\n\n394 Interne Verrechnungen 3'500.00 0.00 3'500.00 3'326.65\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 2'314'000.00 2'251'000.00 63'000.00 2'360'461.40\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 3'253'000.00 3'281'600.00 -28'600.00 3'406'170.22\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -310'000.00 -304'000.00 -6'000.00 -305'658.42\n\n434 Andere Benützungsgebühren -500.00 -500.00 0.00 0.00\n\n436 Rückerstattungen -58'000.00 -63'000.00 5'000.00 -56'715.65\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 2'884'500.00 2'914'100.00 -29'600.00 3'043'796.15\n\n39941 Gemeinderat 0.00 -3'500.00 3'500.00 0.00\n\n39950 Präsidialdepartement 151'280.48 86'162.44 65'118.04 127'216.56\n\n39960 Finanzdepartement 132'329.79 197'259.69 -64'929.90 145'167.49\n\n39962 Steuern 10.71 0.14 10.57 6.84\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 3'168'120.98 3'194'022.27 -25'901.29 3'316'187.04\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 3'168'120.98 3'194'022.27 -25'901.29 3'316'187.04\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 330'559.40 304'586.04 25'973.36 171'731.40\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 3'498'680.38 3'498'608.31 72.07 3'487'918.44\n\n365 Beiträge an private Institutionen 30'800.00 40'800.00 -10'000.00 41'000.00\n\n451 Rückerstattungen Kanton -340'000.00 -402'500.00 62'500.00 -326'672.10\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 3'189'480.38 3'136'908.31 52'572.07 3'202'246.34  \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 47/170 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n50011 Volksabstimmungen \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n300 Behörden, Kommissionen 15'000.00 26'000.00 -11'000.00 34'416.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 1'200.00 2'100.00 -900.00 1'315.25\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 374.15\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 25.40\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 8'000.00 33'200.00 -25'200.00 11'067.60\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 39'600.00 56'400.00 -16'800.00 95'506.65\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 24'000.00 24'000.00 0.00 65'398.25\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 87'900.00 141'800.00 -53'900.00 208'103.30\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 87'900.00 141'800.00 -53'900.00 208'103.30\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 87'900.00 141'800.00 -53'900.00 208'103.30\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 87'900.00 141'800.00 -53'900.00 208'103.30\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 87'900.00 141'800.00 -53'900.00 208'103.30\n\n365 Beiträge an private Institutionen 0.00 10'000.00 -10'000.00 10'200.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 87'900.00 151'800.00 -63'900.00 218'303.30  \n \n\nNach den Wahlen 2015 (Kantons-, Regierungs-, National- und Ständerat) und  2016 (Einwohner-\nrat, Gemeinderat und Schulpflege) reduzieren sich die Kosten in diesem Bereich (2017 keine Wah-\nlen). \n\n \n \n\n50012 Einwohnerrat \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n300 Behörden, Kommissionen 98'600.00 87'400.00 11'200.00 86'733.85\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 3'200.00 3'200.00 0.00 0.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 1'000.00 300.00 700.00 0.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n309 Übriger Personalaufwand 7'000.00 7'000.00 0.00 0.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 0.00 0.00 0.00 84.00\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 0.00 3'200.00 -3'200.00 5'970.00\n\n317 Spesenentschädigungen 1'000.00 1'000.00 0.00 4'000.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 32'800.00 32'800.00 0.00 35'648.22\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 0.00 0.00 77.00\n\n394 Interne Verrechnungen 3'500.00 0.00 3'500.00 3'326.65\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 172'000.00 177'000.00 -5'000.00 172'050.70\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 319'200.00 312'000.00 7'200.00 307'890.42\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -250.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 319'200.00 312'000.00 7'200.00 307'640.42\n\n39941 Gemeinderat 0.00 -3'500.00 3'500.00 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 319'200.00 308'500.00 10'700.00 307'640.42\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 319'200.00 308'500.00 10'700.00 307'640.42\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 319'200.00 308'500.00 10'700.00 307'640.42\n\n365 Beiträge an private Institutionen 30'800.00 30'800.00 0.00 30'800.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 350'000.00 339'300.00 10'700.00 338'440.42  \n\n \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 48/170 \n\n \n \n5002 Einwohnerdienste \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 600.00 600.00 0.00 848.60\n\n319 Übriger Sachaufwand 100.00 100.00 0.00 70.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 325'000.00 296'000.00 29'000.00 327'851.10\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 325'700.00 296'700.00 29'000.00 328'769.70\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -60'000.00 -60'000.00 0.00 -52'911.00\n\n436 Rückerstattungen -2'000.00 -2'000.00 0.00 -2'742.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 263'700.00 234'700.00 29'000.00 273'116.70\n\n39950 Präsidialdepartement 75'640.24 37'081.22 38'559.02 63'608.28\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 339'340.24 271'781.22 67'559.02 336'724.98\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 339'340.24 271'781.22 67'559.02 336'724.98\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 56'590.79 51'592.31 4'998.48 29'350.36\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 395'931.03 323'373.53 72'557.50 366'075.34\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 395'931.03 323'373.53 72'557.50 366'075.34  \n \n \n5003 Zivilstandswesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 2'400.00 2'400.00 0.00 0.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 200.00 200.00 0.00 0.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'000.00 1'000.00 0.00 568.50\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 3'800.00 3'800.00 0.00 3'058.90\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 120'000.00 100'000.00 20'000.00 118'158.45\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 127'500.00 107'500.00 20'000.00 121'785.85\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -50'000.00 -44'000.00 -6'000.00 -51'513.60\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 77'500.00 63'500.00 14'000.00 70'272.25\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 77'500.00 63'500.00 14'000.00 70'272.25\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 77'500.00 63'500.00 14'000.00 70'272.25\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 77'500.00 63'500.00 14'000.00 70'272.25\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 77'500.00 63'500.00 14'000.00 70'272.25  \n \n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 49/170 \n\n \n\n \n\n5004 Steuerwesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 10'000.00 10'000.00 0.00 6'112.35\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 800.00 800.00 0.00 472.60\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 14.20\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 28'900.00 35'900.00 -7'000.00 29'897.45\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 113.10\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 168'600.00 168'600.00 0.00 176'699.40\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 0.00 0.00 680.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'357'000.00 1'342'000.00 15'000.00 1'361'075.55\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'565'400.00 1'557'400.00 8'000.00 1'575'064.65\n\n434 Andere Benützungsgebühren -500.00 -500.00 0.00 0.00\n\n436 Rückerstattungen -56'000.00 -61'000.00 5'000.00 -53'723.65\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 1'508'900.00 1'495'900.00 13'000.00 1'521'341.00\n\n39960 Finanzdepartement 132'329.79 197'259.69 -64'929.90 145'167.49\n\n39962 Steuern 10.71 0.14 10.57 6.84\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'641'240.50 1'693'159.83 -51'919.33 1'666'515.33\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 1'641'240.50 1'693'159.83 -51'919.33 1'666'515.33\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 217'377.82 201'401.42 15'976.40 113'030.68\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 1'858'618.32 1'894'561.25 -35'942.93 1'779'546.01\n\n451 Rückerstattungen Kanton -340'000.00 -402'500.00 62'500.00 -326'672.10\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'518'618.32 1'492'061.25 26'557.07 1'452'873.91  \n \n\n451 Die Inkassobeiträge wurden der Rechnung 2015 angepasst. \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 50/170 \n\n5005 Erbschaftswesen / Teilungsamt \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 5'000.00 5'000.00 0.00 3'128.05\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 400.00 400.00 0.00 241.85\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 7.25\n\n309 Übriger Personalaufwand 600.00 600.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 18'000.00 18'000.00 0.00 21'355.70\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 316'000.00 312'000.00 4'000.00 315'927.35\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 340'100.00 336'100.00 4'000.00 340'660.20\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -200'000.00 -200'000.00 0.00 -201'233.82\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 140'100.00 136'100.00 4'000.00 139'426.38\n\n39950 Präsidialdepartement 75'640.24 49'081.22 26'559.02 63'608.28\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 215'740.24 185'181.22 30'559.02 203'034.66\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 215'740.24 185'181.22 30'559.02 203'034.66\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 56'590.79 51'592.31 4'998.48 29'350.36\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 272'331.03 236'773.53 35'557.50 232'385.02\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 272'331.03 236'773.53 35'557.50 232'385.02  \n \n\n \n\n5006 Rücktrittsgelder/Ruhegehalt \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 28'500.00 16'000.00 12'500.00 28'612.80\n\n307 Rentenleistungen 458'700.00 514'100.00 -55'400.00 495'283.30\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 487'200.00 530'100.00 -42'900.00 523'896.10\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 487'200.00 530'100.00 -42'900.00 523'896.10\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 487'200.00 530'100.00 -42'900.00 523'896.10\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 487'200.00 530'100.00 -42'900.00 523'896.10\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 487'200.00 530'100.00 -42'900.00 523'896.10\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 487'200.00 530'100.00 -42'900.00 523'896.10  \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 51/170 \n\n4.2.2 Öffentliche Sicherheit \n\n \nZusammenzug Öffentliche Sicherheit \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 11'000.00 9'000.00 2'000.00 13'789.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 1'000.00 700.00 300.00 896.75\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 200.00 200.00 0.00 27.35\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 500.00 500.00 0.00 83.50\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 1'200.00 1'200.00 0.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 15'000.00 22'000.00 -7'000.00 23'489.85\n\n313 Verbrauchsmaterialien 2'000.00 2'000.00 0.00 0.00\n\n314 Baulicher Unterhalt 14'500.00 4'500.00 10'000.00 0.00\n\n315 Übriger Unterhalt 10'000.00 10'000.00 0.00 9'376.35\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 358.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 48'800.00 43'800.00 5'000.00 61'554.85\n\n319 Übriger Sachaufwand 1'000.00 1'000.00 0.00 1'080.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 27'500.00 28'000.00 -500.00 26'907.55\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 132'700.00 122'900.00 9'800.00 137'563.20\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -9'000.00 -7'000.00 -2'000.00 -7'373.35\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -150'000.00 0.00 -150'000.00 -1'084.50\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -35'000.00 -35'000.00 0.00 -43'500.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -2'800.00 -2'800.00 0.00 -1'111.00\n\n436 Rückerstattungen -6'000.00 -6'000.00 0.00 -17'869.50\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -70'100.00 72'100.00 -142'200.00 66'624.85\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -70'100.00 72'100.00 -142'200.00 66'624.85\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -70'100.00 72'100.00 -142'200.00 66'624.85\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 68'000.00 68'000.00 0.00 67'821.35\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -2'100.00 140'100.00 -142'200.00 134'446.20\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 1'321'800.00 1'330'400.00 -8'600.00 1'237'578.50\n\n365 Beiträge an private Institutionen 15'000.00 15'000.00 0.00 15'000.00\n\n460 Bundesbeiträge -18'000.00 -18'000.00 0.00 -10'400.00\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -143'600.00 -139'600.00 -4'000.00 -124'703.70\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'173'100.00 1'327'900.00 -154'800.00 1'251'921.00  \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 52/170 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n \n\n5101 Vormundschaftswesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 9'000.00 6'000.00 3'000.00 11'789.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 700.00 400.00 300.00 742.15\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 22.25\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 358.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 0.00 0.00 0.00 15'673.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 9'800.00 6'500.00 3'300.00 28'584.40\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -13'004.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 9'800.00 6'500.00 3'300.00 15'580.40\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 9'800.00 6'500.00 3'300.00 15'580.40\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 9'800.00 6'500.00 3'300.00 15'580.40\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 9'800.00 6'500.00 3'300.00 15'580.40\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 1'170'200.00 1'178'200.00 -8'000.00 1'107'905.80\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'180'000.00 1'184'700.00 -4'700.00 1'123'486.20  \n \n\n352 Gemäss Budgetmitteilung sind im Jahr 2017 bei der KESB mit Fr. 46.37 (bisher Fr. 46.80) \nund beim Mandatszentrum mit Fr. 37.22 (bisher Fr. 38.30) pro Einwohner zu rechnen. \n\n \n\n \n\n5102 Betreibungswesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 500.00 0.00 500.00 462.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 500.00 0.00 500.00 462.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 500.00 0.00 500.00 462.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 500.00 0.00 500.00 462.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 500.00 0.00 500.00 462.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 500.00 0.00 500.00 462.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 15'000.00 15'000.00 0.00 15'000.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 15'500.00 15'000.00 500.00 15'462.00  \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 53/170 \n\n5103 Grundbuch, Vermessung \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 31'000.00 26'000.00 5'000.00 34'351.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 31'000.00 26'000.00 5'000.00 34'351.50\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 31'000.00 26'000.00 5'000.00 34'351.50\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 31'000.00 26'000.00 5'000.00 34'351.50\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 31'000.00 26'000.00 5'000.00 34'351.50\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 31'000.00 26'000.00 5'000.00 34'351.50\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 31'000.00 26'000.00 5'000.00 34'351.50  \n \n\n318 Im Jahr 2017 soll die Evaluation eines Wechsels des WEB-GIS mit vorgängiger Koordinati-\non der verwaltungsinternen Ansprüche und Bedürfnisse durchgeführt werden \n(Fr. 10‘000.00). \n\n \n5106 Zivilschutz \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 2'000.00 3'000.00 -1'000.00 2'000.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 300.00 300.00 0.00 154.60\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 5.10\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 1'200.00 1'200.00 0.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 15'000.00 22'000.00 -7'000.00 23'489.85\n\n313 Verbrauchsmaterialien 2'000.00 2'000.00 0.00 0.00\n\n314 Baulicher Unterhalt 14'500.00 4'500.00 10'000.00 0.00\n\n315 Übriger Unterhalt 10'000.00 10'000.00 0.00 9'376.35\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 7'800.00 7'800.00 0.00 6'233.35\n\n319 Übriger Sachaufwand 1'000.00 1'000.00 0.00 1'080.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 4'500.00 3'000.00 1'500.00 4'542.20\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 58'400.00 54'900.00 3'500.00 46'881.45\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -9'000.00 -7'000.00 -2'000.00 -7'373.35\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -150'000.00 0.00 -150'000.00 -1'084.50\n\n434 Andere Benützungsgebühren -2'800.00 -2'800.00 0.00 -1'111.00\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -865.50\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -103'400.00 45'100.00 -148'500.00 36'447.10\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -103'400.00 45'100.00 -148'500.00 36'447.10\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -103'400.00 45'100.00 -148'500.00 36'447.10\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 68'000.00 68'000.00 0.00 67'821.35\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -35'400.00 113'100.00 -148'500.00 104'268.45\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 143'600.00 139'600.00 4'000.00 124'703.70\n\n460 Bundesbeiträge -18'000.00 -18'000.00 0.00 -10'400.00\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -143'600.00 -139'600.00 -4'000.00 -124'703.70\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -53'400.00 95'100.00 -148'500.00 93'868.45  \n \n\n314 Bei den Anlagen Spitz und Hofmatt muss die Herkunft aufgetretener Feuchtigkeit überprüft \nund behoben werden. \n\n427 Die Zivilschutzanlage Kirchfeld wird dem Kanton für Asylsuchende vermietet. \n484 Der Beitrag an die ZSO wird mit einem Bezug aus dem Fonds "Zivilschutzersatzabgaben" \n\nfinanziert (Fr. 143‘600.00). \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 54/170 \n\n5108 Gerichtswesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 500.00 500.00 0.00 83.50\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 10'000.00 10'000.00 0.00 5'297.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 22'000.00 24'000.00 -2'000.00 21'543.35\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 32'500.00 34'500.00 -2'000.00 26'923.85\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -35'000.00 -35'000.00 0.00 -43'500.00\n\n436 Rückerstattungen -6'000.00 -6'000.00 0.00 -4'000.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -8'500.00 -6'500.00 -2'000.00 -20'576.15\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -8'500.00 -6'500.00 -2'000.00 -20'576.15\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -8'500.00 -6'500.00 -2'000.00 -20'576.15\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -8'500.00 -6'500.00 -2'000.00 -20'576.15\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -8'500.00 -6'500.00 -2'000.00 -20'576.15  \n \n\n \n\n \n5109 Militär \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 500.00 1'000.00 -500.00 360.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 500.00 1'000.00 -500.00 360.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 500.00 1'000.00 -500.00 360.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 500.00 1'000.00 -500.00 360.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 500.00 1'000.00 -500.00 360.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 500.00 1'000.00 -500.00 360.00\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 8'000.00 12'600.00 -4'600.00 4'969.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 8'500.00 13'600.00 -5'100.00 5'329.00  \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 55/170 \n\n4.2.3 Feuerwehr \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n \n5105 Feuerwehr \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n300 Behörden, Kommissionen 4'000.00 7'000.00 -3'000.00 3'780.00\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 224'900.00 214'600.00 10'300.00 238'687.10\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 3'500.00 5'700.00 -2'200.00 3'444.70\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 74.90\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 19'000.00 15'500.00 3'500.00 63'816.53\n\n309 Übriger Personalaufwand 51'700.00 51'900.00 -200.00 41'597.20\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 7'700.00 7'900.00 -200.00 6'173.15\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 0.00 10'000.00 -10'000.00 9'127.95\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 12'000.00 12'000.00 0.00 10'612.75\n\n313 Verbrauchsmaterialien 13'300.00 12'700.00 600.00 8'302.26\n\n314 Baulicher Unterhalt 4'500.00 3'000.00 1'500.00 2'237.45\n\n315 Übriger Unterhalt 73'300.00 38'300.00 35'000.00 43'828.32\n\n317 Spesenentschädigungen 1'200.00 2'700.00 -1'500.00 1'200.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 29'100.00 28'200.00 900.00 23'291.80\n\n319 Übriger Sachaufwand 3'000.00 2'900.00 100.00 2'643.00\n\n390 Int. Verrechnung Sachaufwand 0.00 10'000.00 -10'000.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 3'500.00 3'000.00 500.00 3'862.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 450'800.00 425'500.00 25'300.00 462'679.61\n\n421 Guthaben -2'000.00 -2'000.00 0.00 -1'622.65\n\n430 Ersatzabgaben -585'000.00 -585'000.00 0.00 -568'024.00\n\n436 Rückerstattungen -14'000.00 -14'300.00 300.00 -23'996.15\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -150'200.00 -175'800.00 25'600.00 -130'963.19\n\n39916 Feuerwehr 10'000.00 0.00 10'000.00 0.00\n\n39974 Feuerwehr 6'300.00 28'700.00 -22'400.00 9'948.80\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -133'900.00 -147'100.00 13'200.00 -121'014.39\n\n4 Erlöse aus Umlagen -296'100.00 -246'600.00 -49'500.00 -246'513.35\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -430'000.00 -393'700.00 -36'300.00 -367'527.74\n\n329 Übrige 2'500.00 2'500.00 0.00 1'938.60\n\n330 Abschreibungen Finanzvermögen 8'000.00 9'500.00 -1'500.00 7'655.90\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 105'600.00 69'600.00 36'000.00 69'551.65\n\n396 Zinsen 21'500.00 25'000.00 -3'500.00 40'997.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 296'100.00 246'600.00 49'500.00 246'513.35\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 3'700.00 -40'500.00 44'200.00 -871.24\n\n380 Einlagen Spezialfinanzierungen 22'300.00 66'500.00 -44'200.00 20'567.79\n\n400 Einkommens- und Vermögenssteuern 0.00 0.00 0.00 -533.55\n\n461 Kantonsbeiträge -26'000.00 -26'000.00 0.00 -19'163.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n315 Nebst diversem Ersatzmaterial sind folgende Materialergänzungen budgetiert: \n\n Beleuchtungsmaterial für den Schadenplatz    Fr. 10‘000.00 \n\n Elektrolüfter für den Innenangriff bei der Brandbekämpfung Fr.   5‘000.00 \n\n Wärmebildkamera       Fr.   5‘000.00 \n\n Material Einbau ATEGO / AS Fahrzeug    Fr.   5‘000.00 \n\n Führungsmaterial für Einsatzleitung Fahrzeug   Fr. 10‘000.00 \n \n\n380 Die Rechnung der Spezialfinanzierung Feuerwehr wird mit einer Einlage in den Fonds \nausgeglichen. \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 56/170 \n\n4.2.4 Bildung \n\n \nZusammenzug Bildung \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n300 Behörden, Kommissionen 3'200.00 3'200.00 0.00 4'087.50\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 96'300.00 147'800.00 -51'500.00 179'026.25\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 12'663'000.00 12'448'900.00 214'100.00 12'014'706.55\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 973'000.00 968'300.00 4'700.00 928'768.45\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 1'298'800.00 1'268'600.00 30'200.00 1'265'415.45\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 16'300.00 14'900.00 1'400.00 14'812.25\n\n309 Übriger Personalaufwand 27'700.00 31'400.00 -3'700.00 23'628.40\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 54'300.00 51'400.00 2'900.00 78'378.07\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 54'500.00 54'500.00 0.00 60'492.35\n\n313 Verbrauchsmaterialien 98'700.00 75'500.00 23'200.00 59'846.75\n\n315 Übriger Unterhalt 43'000.00 48'000.00 -5'000.00 35'507.50\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 12'300.00 14'800.00 -2'500.00 16'521.00\n\n317 Spesenentschädigungen 12'100.00 10'900.00 1'200.00 7'446.85\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 235'800.00 208'800.00 27'000.00 115'731.55\n\n319 Übriger Sachaufwand 3'700.00 3'700.00 0.00 1'909.15\n\n390 Int. Verrechnung Sachaufwand 40'700.00 12'000.00 28'700.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 312'300.00 192'000.00 120'300.00 191'741.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 15'945'700.00 15'554'700.00 391'000.00 14'998'019.92\n\n433 Schulgelder -589'000.00 -601'000.00 12'000.00 -625'093.95\n\n434 Andere Benützungsgebühren 0.00 0.00 0.00 -2'140.00\n\n436 Rückerstattungen -105'000.00 -105'000.00 0.00 -61'058.75\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 15'251'700.00 14'848'700.00 403'000.00 14'309'727.22\n\n39903 Liegenschaften 2'969'824.51 3'067'918.96 -98'094.45 3'198'730.57\n\n39904 Informatik 475'061.92 386'536.52 88'525.40 479'191.68\n\n39907 Zentrale Dienste Schule 628'699.16 538'700.00 89'999.16 521'579.92\n\n39945 Bildungskommission 157'699.77 174'400.00 -16'700.23 218'816.46\n\n39946 Schulleitung 1'329'740.23 1'169'881.22 159'859.01 1'093'552.20\n\n39950 Präsidialdepartement 37'820.12 24'540.61 13'279.51 31'804.11\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 20'850'545.71 20'210'677.31 639'868.40 19'853'402.16\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 20'850'545.71 20'210'677.31 639'868.40 19'853'402.16\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 3'834'558.84 3'393'821.84 440'737.00 3'187'789.98\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 24'685'104.55 23'604'499.15 1'080'605.40 23'041'192.14\n\n351 Entschädigungen Kanton 3'290'200.00 3'302'000.00 -11'800.00 3'130'997.00\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 26'800.00 26'800.00 0.00 13'544.00\n\n362 Beiträge an Gemeinden 8'000.00 7'500.00 500.00 5'800.00\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 0.00 0.00 0.00 4'680.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 5'000.00 5'000.00 0.00 5'000.00\n\n461 Kantonsbeiträge -5'442'800.00 -5'079'800.00 -363'000.00 -4'941'842.20\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 22'572'304.55 21'865'999.15 706'305.40 21'259'370.94  \n\nEntscheid Einwohnerrat vom 24. November 2016: \nIF-Lehrpersonen haben Anspruch auf zusätzliche Entlastung, wenn sie Aufgaben übernehmen, die \nüber ihren eigentlichen Berufsauftrag hinausgehen. \n \n\n \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 57/170 \n\nKennzahlen Schule Horw zum Budget 2017\n\nS\nc\nh\n\nu\nlj\na\nh\n\nr \n1\n6\n/1\n\n7\n\nV\ne\nrä\n\nn\nd\ne\nru\n\nn\ng\n\nS\nc\nh\n\nu\nlj\na\nh\n\nr \n1\n5\n/1\n\n6\n\nV\ne\nrä\n\nn\nd\ne\nru\n\nn\ng\n\nS\nc\nh\n\nu\nlj\na\nh\n\nr \n1\n4\n/1\n\n5\n\nVorkindergarten 71 11 60 8 52\n\nRegulär 162 -28 190 24 166\n\nTotal Kindergarten 233 -17 250 32 218\n\nHofmatt 234 -9 243 -2 245\n\nAllmend 163 14 149 -7 156\n\nSpitz 163 5 158 13 145\n\nKastanienbaum 174 13 161 -1 162\n\nTotal Primarschule 734 23 711 3 708\n\nNiveau A 68 -2 70 -4 74\n\nNiveau B 91 -3 94 0 94\n\nNiveau C 81 4 77 -8 85\n\nTotal 240 -1 241 -12 253\n\n1207 5 1202 23 1179\n\nKindergarten Total Kindergarten 13 -1 14 2 12\n\nHofmatt 12 0 12 0 12\n\nAllmend 10 1 9 0 9\n\nSpitz 9 0 9 2 7\n\nKastanienbaum 9 1 8 -1 9\n\nTotal Primar 40 2 38 1 37\n\nNiveau A 4 0 4 0 4\n\nNiveau B 6 0 6 0 6\n\nNiveau C 6 0 6 0 6\n\nTotal Sekundar 16 0 16 0 16\n\n69 1 68 3 65\n\nLektionen Kindergarten Regelunterricht 348.00 -26.00 374.00 50.00 324.00\n\nKlassenlehrer 26.00 -2.00 28.00 4.00 24.00\n\nIF 70.28 12.03 58.25 1.25 57.00\n\nDAZ 65.00 25.82 39.18 11.18 28.00\n\nSchulpool  1.00 -1.50 2.50 -1.50 4.00\n\nAltersentlastung 7.72 4.10 3.62 -3.12 6.74\n\nTotal KG 518.00 12.45 505.55 61.81 443.74\n\nPrimarschule Regelunterricht 1269.00 74.94 1194.06 8.06 1186.00\n\nKlassenlehrer 80.50 2.50 78.00 27.00 51.00\n\nIF 159.89 -46.51 206.40 36.40 170.00\n\nDAZ 157.50 35.82 121.68 39.68 82.00\n\nSchulpool 21.75 1.75 20.00 -2.25 22.25\n\nSchulpool IT 17.00 -0.50 17.50 -0.25 17.75\n\nAltersentlastung 11.61 2.15 9.46 -6.39 15.85\n\nTotal Primar 1717.25 70.15 1647.10 102.25 1544.85\n\nSekundarschule Regelunterricht 582.25 -3.50 585.75 -10.00 595.75\n\nKlassenlehrer 32.00 0.00 32.00 0.00 32.00\n\nIF 46.32 2.57 43.75 -0.25 44.00\n\nDAZ 8.50 4.00 4.50 1.50 3.00\n\nSchulpool 6.35 -1.40 7.75 -4.65 12.40\n\nSchulpool IT 6.00 0.00 6.00 -0.25 6.25\n\nAltersentlastung 5.13 0.33 4.80 0.14 4.66\n\nTotal Sekundar 686.55 2.00 684.55 -13.51 698.06\n\nIS Kindergarten 0.00 -6.50 6.50 -9.00 15.50\n\nPrimar 87.72 27.72 60.00 34.75 25.25\n\nSekundar 12.50 3.50 9.00 9.00 0.00\n\nIS-Schulleitung 5.50 1.25 4.25 3.00 1.25\n\nIS-Schuldienste 10.10 10.10 0.00\n\nTotal IS 115.82 36.07 79.75 37.75 42.00\n\nSchulleitung Ohne Rektor 107.41 0.61 106.80 15.13 91.67\n\nTotal SL 107.41 0.61 106.80 15.13 91.67\n\n3145.03 121.28 3023.75 203.43 2820.32\n\nMitarbeitende 174 8 166 3 163\n\nKennzahlen  Lernende/Klasse Kindergarten 17.92 0.07 17.86 -0.31 18.17\n\nPrimarschule 18.35 -0.36 18.71 -0.42 19.14\n\nSekundarschule 15.00 -0.06 15.06 -0.75 15.81\n\nTotal 17.49 -0.18 17.68 -0.46 18.14\n\nGesamttotal Lektionen\n\nTotal Mitarbeitende\n\nAnzahl Lernende Kindergarten\n\nPrimarschule\n\nSekundarschule\n\nGesamttotal\n\nAnzahl Klassen\n\nPrimarschule\n\nSekundarstufe\n\nGesamttotal\n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 58/170 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n5201 Kindergarten \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 29'000.00 25'000.00 4'000.00 33'992.45\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 1'694'800.00 1'736'100.00 -41'300.00 1'627'665.20\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 132'300.00 135'700.00 -3'400.00 127'021.30\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 197'900.00 182'000.00 15'900.00 177'272.15\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 2'100.00 2'100.00 0.00 1'832.75\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'700.00 1'800.00 -100.00 0.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 5'100.00 4'500.00 600.00 40'533.30\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 1'700.00 10'300.00 -8'600.00 6'285.05\n\n313 Verbrauchsmaterialien 18'300.00 10'200.00 8'100.00 11'494.00\n\n315 Übriger Unterhalt 200.00 200.00 0.00 175.00\n\n317 Spesenentschädigungen 1'800.00 900.00 900.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 17'100.00 21'000.00 -3'900.00 9'707.10\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 2'102'000.00 2'129'800.00 -27'800.00 2'035'978.30\n\n436 Rückerstattungen -30'000.00 -30'000.00 0.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 2'072'000.00 2'099'800.00 -27'800.00 2'035'978.30\n\n39903 Liegenschaften 396'508.86 494'745.03 -98'236.17 438'751.76\n\n39907 Zentrale Dienste Schule 78'522.93 68'307.16 10'215.77 66'136.24\n\n39945 Bildungskommission 19'996.30 23'090.28 -3'093.98 27'745.91\n\n39946 Schulleitung 168'610.98 148'340.94 20'270.04 138'662.38\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 2'735'639.07 2'834'283.41 -98'644.34 2'707'274.59\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 2'735'639.07 2'834'283.41 -98'644.34 2'707'274.59\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 203'354.54 197'024.18 6'330.36 156'439.47\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 2'938'993.61 3'031'307.59 -92'313.98 2'863'714.06\n\n461 Kantonsbeiträge -719'000.00 -721'700.00 2'700.00 -600'995.20\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 2'219'993.61 2'309'607.59 -89'613.98 2'262'718.86  \n \n\n301 Der Einsatz für Klassenassistenzen zu Beginn Schuljahr plus während des Schwimmunter-\nrichts wurde erhöht (erhöhter Bedarf wegen 2-Jahreskindergarten).  \n\n302 Aufgrund der Abnahme der Schülerzahlen (minus 17 Lernende) und Personalmutationen \n(Pensionierung) sinkt der Lohnaufwand gegenüber dem Vorjahr. \n\n39903 Im Schuljahr 2016/17 wird ein Kindergarten weniger geführt. Dies führt auch zu tieferen \nLiegenschaftskosten.  \n\n461 Der Kanton bezahlt einen Pro-Kopfbeitrag von Fr. 2‘823.00 (bisher Fr. 2‘728.00) plus \nFr. 785.00 (bisher Fr. 810.00) pro fremdsprachigen Lernenden. \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 59/170 \n\n5202 Primarschule \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 0.00 0.00 981.35\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 6'051'800.00 5'854'600.00 197'200.00 5'599'789.75\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 456'500.00 444'100.00 12'400.00 426'541.85\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 609'600.00 596'700.00 12'900.00 599'578.45\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 6'600.00 6'300.00 300.00 5'995.70\n\n309 Übriger Personalaufwand 4'600.00 5'500.00 -900.00 4'842.80\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 15'900.00 16'800.00 -900.00 16'467.56\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 9'200.00 4'400.00 4'800.00 17'406.75\n\n313 Verbrauchsmaterialien 31'900.00 19'000.00 12'900.00 10'831.60\n\n315 Übriger Unterhalt 14'300.00 19'600.00 -5'300.00 15'045.25\n\n317 Spesenentschädigungen 4'900.00 2'200.00 2'700.00 2'000.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 83'300.00 66'000.00 17'300.00 40'834.89\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 7'288'600.00 7'035'200.00 253'400.00 6'740'315.95\n\n436 Rückerstattungen -40'000.00 -40'000.00 0.00 -44'497.30\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 7'248'600.00 6'995'200.00 253'400.00 6'695'818.65\n\n39903 Liegenschaften 1'548'491.25 1'665'186.06 -116'694.81 1'702'998.07\n\n39904 Informatik 260'280.96 196'468.26 63'812.70 280'353.47\n\n39907 Zentrale Dienste Schule 402'483.77 341'428.06 61'055.71 330'577.54\n\n39945 Bildungskommission 99'950.19 107'714.98 -7'764.79 138'685.92\n\n39946 Schulleitung 842'789.44 741'470.72 101'318.72 693'093.44\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 10'402'595.61 10'047'468.08 355'127.53 9'841'527.09\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 10'402'595.61 10'047'468.08 355'127.53 9'841'527.09\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'879'632.38 1'850'146.18 29'486.20 1'811'462.70\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 12'282'227.99 11'897'614.26 384'613.73 11'652'989.79\n\n461 Kantonsbeiträge -2'883'000.00 -2'711'900.00 -171'100.00 -2'597'793.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 9'399'227.99 9'185'714.26 213'513.73 9'055'196.79  \n \n\n302 Aufgrund der Zunahme der Schülerzahlen (plus 23 Schüler) führt die Gemeinde Horw ab \nSommer 2016 zwei zusätzliche Primarschulabteilungen.  \n\n313 Der Aufwand Schulmaterial ist gestiegen. \n\n318 Die externen Kosten für die Umsetzung des Schulmodells Mattli/Spitz betragen \nFr. 10‘000.00. \n\n461 Der Kanton bezahlt einen Pro-Kopfbeitrag von Fr. 3‘778.00 (bisher Fr. 3‘682.00) plus \nFr. 785.00 (bisher Fr. 810.00) pro fremdsprachigen Lernenden.  \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 60/170 \n\n5203 Sekundarstufe und Kantonsschule \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 2'878'000.00 2'841'600.00 36'400.00 2'849'978.85\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 220'800.00 218'100.00 2'700.00 218'039.55\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 328'100.00 319'800.00 8'300.00 328'020.80\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 3'100.00 3'100.00 0.00 3'068.80\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'900.00 2'000.00 -100.00 1'763.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 4'400.00 4'300.00 100.00 4'200.75\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 500.00 800.00 -300.00 584.90\n\n313 Verbrauchsmaterialien 39'100.00 37'000.00 2'100.00 27'746.50\n\n315 Übriger Unterhalt 12'500.00 10'900.00 1'600.00 7'316.85\n\n317 Spesenentschädigungen 2'200.00 1'100.00 1'100.00 1'419.90\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 42'100.00 40'000.00 2'100.00 28'504.45\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 3'532'700.00 3'478'700.00 54'000.00 3'470'644.35\n\n436 Rückerstattungen -20'000.00 -20'000.00 0.00 -15'942.85\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 3'512'700.00 3'458'700.00 54'000.00 3'454'701.50\n\n39903 Liegenschaften 929'312.48 815'008.99 114'303.49 964'451.72\n\n39904 Informatik 214'780.96 190'068.26 24'712.70 198'838.21\n\n39907 Zentrale Dienste Schule 147'692.46 128'964.78 18'727.68 124'866.14\n\n39945 Bildungskommission 37'753.28 43'594.74 -5'841.46 52'384.63\n\n39946 Schulleitung 318'339.81 280'069.56 38'270.25 261'796.38\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 5'160'578.99 4'916'406.33 244'172.66 5'057'038.58\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 5'160'578.99 4'916'406.33 244'172.66 5'057'038.58\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'546'803.05 1'149'989.43 396'813.62 1'078'680.72\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 6'707'382.04 6'066'395.76 640'986.28 6'135'719.30\n\n351 Entschädigungen Kanton 1'638'200.00 1'650'000.00 -11'800.00 1'513'925.00\n\n461 Kantonsbeiträge -1'202'200.00 -1'196'200.00 -6'000.00 -1'233'629.80\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 7'143'382.04 6'520'195.76 623'186.28 6'416'014.50  \n \n\n302 Die Schülerzahl der Sekundarschule beträgt im Schuljahr 2016/17 240 Lernende (Vorjahr \n241 Lernende). Sowohl Anzahl Klassen (16) wie auch Anzahl Lektionen (686.55) haben \nsich gegenüber dem Vorjahr nicht oder nur leicht verändert.  \n\n461 Der Kanton bezahlt einen Pro-Kopfbeitrag von Fr. 4‘973.00 (bisher Fr. 4‘781.00) plus \nFr. 785.00 (bisher Fr. 800.00) pro fremdsprachigen Lernenden.  \n\n398 Aufgrund der Investitionen im Bereich Oberstufenschulhaus steigen die kalkulatorischen \nKosten an.  \n\n351 Kantonsschule: \n\n20011/2012 2012/2013 2013/2014 2014/2015 2015/2016 2016/2017\n\n142 127 114 96 106 109\n\nx\n\n2011/2012 2012/2013 2013/2014 2014/2015 2015/2016 2016/2017\n\n    14'500     15'000     15'000     15'000     15'000     15'000 \n\nSchülerzahlen gemäss Schulstatistik:\n\nSchuljahr\n\nBeitrag pro Schüler\n\nx\n\nKantonsschule\n\nSchulgeldbeitrag  pro Kantonsschüler: \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 61/170 \n\n5204 Schuldienste \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 321'100.00 325'400.00 -4'300.00 311'149.95\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 26'800.00 26'900.00 -100.00 24'522.85\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 40'700.00 42'000.00 -1'300.00 41'403.90\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 600.00 600.00 0.00 342.30\n\n309 Übriger Personalaufwand 5'900.00 3'200.00 2'700.00 2'989.50\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 6'400.00 6'400.00 0.00 2'027.44\n\n313 Verbrauchsmaterialien 5'400.00 5'300.00 100.00 3'553.70\n\n317 Spesenentschädigungen 600.00 300.00 300.00 224.80\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 33'300.00 31'300.00 2'000.00 -2'789.25\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 440'800.00 441'400.00 -600.00 383'425.19\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 440'800.00 441'400.00 -600.00 383'425.19\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 440'800.00 441'400.00 -600.00 383'425.19\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 440'800.00 441'400.00 -600.00 383'425.19\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 440'800.00 441'400.00 -600.00 383'425.19\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 440'800.00 441'400.00 -600.00 383'425.19  \n \n\n \n\n5205 Sonderschulung \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 0.00 0.00 146.70\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 399'100.00 308'900.00 90'200.00 252'114.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 30'700.00 23'800.00 6'900.00 18'667.65\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 29'700.00 31'700.00 -2'000.00 21'825.65\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 500.00 400.00 100.00 265.50\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 3'000.00 3'000.00 0.00 2'460.70\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'000.00 1'000.00 0.00 1'080.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 464'000.00 368'800.00 95'200.00 296'560.20\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 464'000.00 368'800.00 95'200.00 296'560.20\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 464'000.00 368'800.00 95'200.00 296'560.20\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 464'000.00 368'800.00 95'200.00 296'560.20\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 464'000.00 368'800.00 95'200.00 296'560.20\n\n351 Entschädigungen Kanton 1'652'000.00 1'652'000.00 0.00 1'617'072.00\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 26'000.00 26'000.00 0.00 13'544.00\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 0.00 0.00 0.00 4'680.00\n\n461 Kantonsbeiträge -445'600.00 -250'000.00 -195'600.00 -322'252.95\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'696'400.00 1'796'800.00 -100'400.00 1'609'603.25  \n \n\n302 Es werden deutlich mehr Schüler im Bereich Integrative Sonderschulung eingeschult. Ent-\nsprechend ist der Bedarf an zusätzlichen Lektionen gestiegen.  \n\n351 Der Beitrag der Gemeinde an den Pool für die Sonderschulung beträgt Fr. 112.00 pro Ein-\nwohner und an die Heilpädagogische Früherziehung Fr. 7.00 pro Einwohner. \n\n461 An die gestiegenen Kosten der integrativen Sonderschulung bezahlt der Kanton Beiträge.  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 62/170 \n\n5207 Übrige Angebote (Schulsozialarbeit, -bibliothek und Übriges) \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 55'900.00 114'500.00 -58'600.00 138'621.50\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 175'500.00 174'500.00 1'000.00 169'859.75\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 17'900.00 23'200.00 -5'300.00 20'624.85\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 23'900.00 23'500.00 400.00 23'504.50\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 400.00 600.00 -200.00 501.30\n\n309 Übriger Personalaufwand 4'700.00 7'000.00 -2'300.00 5'606.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 2'000.00 2'000.00 0.00 1'680.30\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 23'900.00 23'500.00 400.00 23'347.90\n\n313 Verbrauchsmaterialien 4'000.00 4'000.00 0.00 6'220.95\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 250.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 46'900.00 41'800.00 5'100.00 37'679.01\n\n319 Übriger Sachaufwand 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 126'300.00 5'000.00 121'300.00 6'403.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 481'500.00 419'700.00 61'800.00 434'299.06\n\n433 Schulgelder -46'000.00 -48'000.00 2'000.00 -45'350.20\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -150.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 435'500.00 371'700.00 63'800.00 388'798.86\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 435'500.00 371'700.00 63'800.00 388'798.86\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 435'500.00 371'700.00 63'800.00 388'798.86\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 435'500.00 371'700.00 63'800.00 388'798.86\n\n461 Kantonsbeiträge -68'000.00 -75'000.00 7'000.00 -61'486.25\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 367'500.00 296'700.00 70'800.00 327'312.61  \n \n\nUnter "Übrige Angebote" fallen: \n\n Aktiv und Fit \n\n Herbstsportwoche \n\n Kreativwoche \n\n Schullager \n\n Schulprojekte \n\n Ferienpässe \n\n Aufgabenhilfe \n \n\n301 Der Besoldungsaufwand Herbstsportwoche (Fr. 18‘000.00) wurde im Budget 2016 nicht \nbudgetiert.  \n\n301/395 Der Lohnaufwand für die Aufgabenhilfe wird neu unter den Departementen (KST 3010 \nDepartemente) budgetiert und als interne Leistungsverrechnung dem Kostenträger Auf-\ngabenhilfe verrechnet. \n\n461 Der Kantonsbeitrag an die Aufgabenhilfe wurde dem Ertrag der Rechnung 2015 ange-\npasst. \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 63/170 \n\n5208 Musikschule (Allgemein, Grundschulangebote, übrige Angebote) \n\nSchuljahr Elementar Gruppen  30 Minuten 40 Minuten 60 Minuten 30 Minuten 40 Minuten 60 Minuten\n\n2012/13     350.00     600.00     690.00     920.00   1'380.00   1'800.00   2'400.00   3'600.00 \n\n2013/14     350.00     600.00     690.00     920.00   1'380.00   1'800.00   2'400.00   3'600.00 \n\n2014/15     350.00     600.00     690.00     920.00   1'380.00   2'000.00   2'650.00   4'000.00 \n\n2015/16     350.00     600.00     690.00     920.00   1'380.00   2'000.00   2'650.00   4'000.00 \n\n2016/17     350.00     600.00     690.00     920.00   1'380.00   2'000.00   2'650.00   4'000.00 \n\n2012/13           49           26         208         258             5             8             3            -   \n\n2013/14           48           10         204         248             5           11             3            -   \n\n2014/15           38           17         183         262             7           15             5             1 \n\n2015/16           42           10         185         244             7           18             4             1 \n\n2016/17           37             4         189         217             8           14             2            -   \n\nSchulgeld pro Schuljahr:\n\nSchüler Erwachsene\n\nSchülerzahlen:\n\n \n\n \n520810 Musikschule Allgemein \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n300 Behörden, Kommissionen 3'200.00 3'200.00 0.00 4'087.50\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 11'400.00 8'300.00 3'100.00 5'284.25\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 600.00 600.00 0.00 399.50\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 102.10\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 12.35\n\n309 Übriger Personalaufwand 5'000.00 8'000.00 -3'000.00 4'911.40\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 17'500.00 14'400.00 3'100.00 11'008.02\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 16'000.00 15'500.00 500.00 12'867.75\n\n315 Übriger Unterhalt 16'000.00 17'300.00 -1'300.00 12'970.40\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 12'300.00 14'800.00 -2'500.00 16'521.00\n\n317 Spesenentschädigungen 2'600.00 6'400.00 -3'800.00 3'505.15\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 13'100.00 8'700.00 4'400.00 1'717.50\n\n319 Übriger Sachaufwand 3'600.00 3'600.00 0.00 1'909.15\n\n390 Int. Verrechnung Sachaufwand 40'700.00 12'000.00 28'700.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 185'000.00 186'000.00 -1'000.00 184'258.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 327'100.00 298'900.00 28'200.00 259'554.92\n\n434 Andere Benützungsgebühren 0.00 0.00 0.00 -2'140.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 327'100.00 298'900.00 28'200.00 257'414.92\n\n39903 Liegenschaften 95'511.92 92'978.88 2'533.04 92'529.02\n\n39950 Präsidialdepartement 37'820.12 24'540.61 13'279.51 31'804.11\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 460'432.04 416'419.49 44'012.55 381'748.05\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 460'432.04 416'419.49 44'012.55 381'748.05\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 204'768.87 196'662.05 8'106.82 141'207.09\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 665'200.91 613'081.54 52'119.37 522'955.14\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 800.00 800.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 666'000.91 613'881.54 52'119.37 522'955.14  \n \n\n390 Für die Benützung der Räume im Werkhof wird der Musikschule eine interne Miete ver-\nrechnet. \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 64/170 \n\n520820 Musikschulangebote Grundschule \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 54'000.00 46'900.00 7'100.00 49'491.65\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 4'100.00 3'700.00 400.00 3'825.70\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 2'900.00 2'900.00 0.00 3'300.10\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 200.00 200.00 0.00 115.10\n\n309 Übriger Personalaufwand 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 3'200.00 0.00 3'200.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 0.00 0.00 0.00 77.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 64'500.00 53'800.00 10'700.00 56'810.40\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 64'500.00 53'800.00 10'700.00 56'810.40\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 64'500.00 53'800.00 10'700.00 56'810.40\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 64'500.00 53'800.00 10'700.00 56'810.40\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 64'500.00 53'800.00 10'700.00 56'810.40\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 64'500.00 53'800.00 10'700.00 56'810.40  \n \n \n\n520830 Musikschulangebote \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 1'088'700.00 1'160'900.00 -72'200.00 1'154'657.40\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 83'300.00 92'200.00 -8'900.00 89'125.20\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 66'000.00 70'000.00 -4'000.00 70'407.80\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 2'700.00 1'500.00 1'200.00 2'678.45\n\n309 Übriger Personalaufwand 3'800.00 3'800.00 0.00 3'515.70\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 47.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'244'500.00 1'328'400.00 -83'900.00 1'320'431.55\n\n433 Schulgelder -543'000.00 -553'000.00 10'000.00 -579'743.75\n\n436 Rückerstattungen -15'000.00 -15'000.00 0.00 -468.60\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 686'500.00 760'400.00 -73'900.00 740'219.20\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 686'500.00 760'400.00 -73'900.00 740'219.20\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 686'500.00 760'400.00 -73'900.00 740'219.20\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 686'500.00 760'400.00 -73'900.00 740'219.20\n\n461 Kantonsbeiträge -125'000.00 -125'000.00 0.00 -125'685.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 561'500.00 635'400.00 -73'900.00 614'534.20  \n \n\n302/433 Aufgrund weniger Musikschüler sinkt der Lohnaufwand und auch der Ertrag an Schul-\ngeldern. \n\n \n \n521000 Erwachsenenbildung \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n362 Beiträge an Gemeinden 8'000.00 7'500.00 500.00 5'800.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 5'000.00 5'000.00 0.00 5'000.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 13'000.00 12'500.00 500.00 10'800.00  \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 65/170 \n\n4.2.5 Kultur und Freizeit \n\n \nZusammenzug Kultur und Freizeit \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n300 Behörden, Kommissionen 26'000.00 26'000.00 0.00 26'716.90\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 55'400.00 55'400.00 0.00 78'987.25\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 5'000.00 4'100.00 900.00 6'244.55\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 1'500.00 1'500.00 0.00 68.25\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 700.00 700.00 0.00 637.35\n\n309 Übriger Personalaufwand 800.00 800.00 0.00 242.45\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 3'500.00 3'500.00 0.00 5'973.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 52'500.00 35'600.00 16'900.00 27'925.69\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 5'000.00 5'500.00 -500.00 2'862.90\n\n313 Verbrauchsmaterialien 35'800.00 48'100.00 -12'300.00 20'408.15\n\n314 Baulicher Unterhalt 121'000.00 89'600.00 31'400.00 53'575.20\n\n315 Übriger Unterhalt 17'500.00 22'500.00 -5'000.00 16'804.05\n\n317 Spesenentschädigungen 900.00 900.00 0.00 961.30\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 235'500.00 291'000.00 -55'500.00 305'199.95\n\n319 Übriger Sachaufwand 5'400.00 5'400.00 0.00 4'522.50\n\n390 Int. Verrechnung Sachaufwand 26'500.00 0.00 26'500.00 0.00\n\n394 Interne Verrechnungen 113'500.00 190'000.00 -76'500.00 112'785.15\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 314'500.00 271'500.00 43'000.00 303'823.40\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'021'000.00 1'052'100.00 -31'100.00 967'738.04\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens 0.00 -17'000.00 17'000.00 -60'019.80\n\n434 Andere Benützungsgebühren -47'500.00 -59'000.00 11'500.00 -60'920.45\n\n436 Rückerstattungen -4'600.00 -3'800.00 -800.00 -10'115.05\n\n439 Uebrige -37'000.00 -44'600.00 7'600.00 -36'911.15\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 931'900.00 927'700.00 4'200.00 799'771.59\n\n39903 Liegenschaften 597'122.67 524'562.73 72'559.94 464'049.12\n\n39908 Werkhof -22'322.17 -17'170.50 -5'151.67 -43'915.22\n\n39950 Präsidialdepartement 37'820.12 24'540.61 13'279.51 31'804.11\n\n39980 Sicherheitsdepartement 20'236.04 23'732.76 -3'496.72 -3'272.20\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'564'756.66 1'483'365.60 81'391.06 1'248'437.40\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 1'564'756.66 1'483'365.60 81'391.06 1'248'437.40\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'742'356.31 1'617'418.00 124'938.31 1'479'215.97\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 3'307'112.97 3'100'783.60 206'329.37 2'727'653.37\n\n362 Beiträge an Gemeinden 178'600.00 181'000.00 -2'400.00 184'894.80\n\n363 Beiträge an eigene Anstalten 5'000.00 5'000.00 0.00 5'000.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 153'800.00 164'200.00 -10'400.00 163'122.00\n\n366 Beiträge an private Haushalte 60'000.00 60'000.00 0.00 92'500.00\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -50'000.00 -50'000.00 0.00 -65'000.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 3'654'512.97 3'460'983.60 193'529.37 3'108'170.17  \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 66/170 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n5301 Kulturförderung und Kultursicherung \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n300 Behörden, Kommissionen 20'000.00 20'000.00 0.00 25'359.10\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 20'000.00 20'000.00 0.00 28'374.65\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 2'300.00 1'400.00 900.00 3'010.30\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 65.80\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'500.00 1'500.00 0.00 4'498.20\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 6'000.00 6'000.00 0.00 160.00\n\n317 Spesenentschädigungen 500.00 500.00 0.00 445.10\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 56'500.00 119'000.00 -62'500.00 159'102.34\n\n319 Übriger Sachaufwand 800.00 800.00 0.00 510.00\n\n390 Int. Verrechnung Sachaufwand 26'500.00 0.00 26'500.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 13'000.00 18'500.00 -5'500.00 18'483.40\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 147'200.00 187'800.00 -40'600.00 240'008.89\n\n434 Andere Benützungsgebühren -10'000.00 -17'500.00 7'500.00 -24'456.10\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 137'200.00 170'300.00 -33'100.00 215'552.79\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 137'200.00 170'300.00 -33'100.00 215'552.79\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 137'200.00 170'300.00 -33'100.00 215'552.79\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 137'200.00 170'300.00 -33'100.00 215'552.79\n\n362 Beiträge an Gemeinden 75'000.00 75'000.00 0.00 83'845.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 23'000.00 23'200.00 -200.00 25'052.00\n\n366 Beiträge an private Haushalte 60'000.00 60'000.00 0.00 92'500.00\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -50'000.00 -50'000.00 0.00 -65'000.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 245'200.00 278'500.00 -33'300.00 351'949.79  \n \n\n318 Die Kosten für das Kulturprojekt Halbinsel entfallen im Jahr 2017. \n390 Für die Raumbenutzung des Gemeindearchivs im Werkhof wird neu eine interne Miete ver-\n\nrechnet. \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 67/170 \n\n5302 Freizeit und Sport \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n300 Behörden, Kommissionen 6'000.00 6'000.00 0.00 1'357.80\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 2'000.00 1'600.00 400.00 0.00\n\n314 Baulicher Unterhalt 10'000.00 25'000.00 -15'000.00 2'760.00\n\n315 Übriger Unterhalt 2'500.00 2'500.00 0.00 0.00\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 34.40\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 11'200.00 4'200.00 7'000.00 2'459.10\n\n394 Interne Verrechnungen 4'500.00 0.00 4'500.00 4'207.50\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 33'500.00 23'000.00 10'500.00 33'947.35\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 69'700.00 62'300.00 7'400.00 44'766.15\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens 0.00 -17'000.00 17'000.00 -60'019.80\n\n434 Andere Benützungsgebühren -2'000.00 -2'000.00 0.00 -1'532.40\n\n436 Rückerstattungen 0.00 -200.00 200.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 67'700.00 43'100.00 24'600.00 -16'786.05\n\n39903 Liegenschaften 544'108.18 493'499.23 50'608.95 464'049.12\n\n39908 Werkhof -3'181.53 -4'480.74 1'299.21 -4'882.72\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 608'626.65 532'118.49 76'508.16 442'380.35\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 608'626.65 532'118.49 76'508.16 442'380.35\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'473'638.83 1'373'213.40 100'425.43 1'351'304.70\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 2'082'265.48 1'905'331.89 176'933.59 1'793'685.05\n\n363 Beiträge an eigene Anstalten 5'000.00 5'000.00 0.00 5'000.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 24'000.00 24'000.00 0.00 34'000.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 2'111'265.48 1'934'331.89 176'933.59 1'832'685.05  \n \n\n395 Die interne Leistungsverrechnung wurde der Rechnung 2015 angepasst. \n\n398 Ein Teil der kalkulatorischen Kosten Gemeindehausplatz 26 werden der Kultur belastet. \n\n423 Die Pachtzinse TCS-Campingplatz und Cruising Club werden ab 2016 unter der Kosten-\nstelle 590140 "Baurechts- und Pachtzinse" verbucht. \n\n \n \n5303 Vereinsunterstützung \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 286.50\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 8'000.00 8'000.00 0.00 5'236.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 0.00 0.00 0.00 12'827.65\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 8'000.00 8'000.00 0.00 18'350.15\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 8'000.00 8'000.00 0.00 18'350.15\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 8'000.00 8'000.00 0.00 18'350.15\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 8'000.00 8'000.00 0.00 18'350.15\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 8'000.00 8'000.00 0.00 18'350.15\n\n365 Beiträge an private Institutionen 106'800.00 117'000.00 -10'200.00 104'070.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 114'800.00 125'000.00 -10'200.00 122'420.15  \n \n \n \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 68/170 \n\n5304 Öffentliche Freizeitanlagen \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 26'400.00 26'400.00 0.00 43'049.85\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 2'000.00 2'000.00 0.00 2'649.50\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 68.25\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 500.00 500.00 0.00 554.05\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 28'500.00 12'000.00 16'500.00 12'301.95\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 5'000.00 5'500.00 -500.00 2'862.90\n\n313 Verbrauchsmaterialien 35'800.00 48'100.00 -12'300.00 20'408.15\n\n314 Baulicher Unterhalt 111'000.00 64'600.00 46'400.00 50'815.20\n\n315 Übriger Unterhalt 15'000.00 20'000.00 -5'000.00 16'804.05\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 4'500.00 7'500.00 -3'000.00 994.25\n\n394 Interne Verrechnungen 109'000.00 190'000.00 -81'000.00 108'577.65\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 337'700.00 376'600.00 -38'900.00 259'085.80\n\n434 Andere Benützungsgebühren -1'500.00 -1'500.00 0.00 -650.00\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -4'000.90\n\n439 Uebrige 0.00 0.00 0.00 -90.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 336'200.00 375'100.00 -38'900.00 254'344.90\n\n39908 Werkhof -19'140.64 -12'689.76 -6'450.88 -39'032.50\n\n39980 Sicherheitsdepartement 20'236.04 23'732.76 -3'496.72 -3'272.20\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 337'295.40 386'143.00 -48'847.60 212'040.20\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 337'295.40 386'143.00 -48'847.60 212'040.20\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 130'424.17 122'828.45 7'595.72 113'236.09\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 467'719.57 508'971.45 -41'251.88 325'276.29\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 467'719.57 508'971.45 -41'251.88 325'276.29  \n \n\n311 Unter anderem sind Ersatzbeschaffungen bei den öffentlichen Spielplätzen (Fr. 5‘000.00) \nund bei den öffentlichen Ruhebänken (Fr. 14‘000.00) geplant.  \n\n314 Nebst dem ordentlichen Unterhalt müssen gemäss Bericht BFU beim Seebad \n(Fr. 25‘000.00) und bei den übrigen Freizeitanlagen (Fr. 35‘000.00) diverse Sicherheits-\nmassnahmen umgesetzt werden. Zudem soll das öffentliche Herren-WC an der Zum-\nhofstrasse 1 saniert werden (Fr. 18‘000.00). \n\n394 Der Betrag wurde aufgrund der Rechnung 2015 reduziert. \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 69/170 \n\n5305 Kommunikation, Information \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 150'000.00 147'000.00 3'000.00 132'253.41\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 0.00 0.00 50.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 177'000.00 140'000.00 37'000.00 147'700.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 327'000.00 287'000.00 40'000.00 280'003.41\n\n436 Rückerstattungen -4'000.00 -3'500.00 -500.00 -4'685.30\n\n439 Uebrige -37'000.00 -44'600.00 7'600.00 -36'821.15\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 286'000.00 238'900.00 47'100.00 238'496.96\n\n39950 Präsidialdepartement 37'820.12 24'540.61 13'279.51 31'804.11\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 323'820.12 263'440.61 60'379.51 270'301.07\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 323'820.12 263'440.61 60'379.51 270'301.07\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 28'295.39 25'796.15 2'499.24 14'675.18\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 352'115.51 289'236.76 62'878.75 284'976.25\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 352'115.51 289'236.76 62'878.75 284'976.25  \n \n\n318 Für die 1. Tranche "Neues Horwer Geschichtsbuch" wurden Fr. 10‘000.00 budgetiert.  \n\n \n\n \n5307 Gemeindebibliothek \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 9'000.00 9'000.00 0.00 7'562.75\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 700.00 700.00 0.00 584.75\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 1'500.00 1'500.00 0.00 0.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 17.50\n\n309 Übriger Personalaufwand 800.00 800.00 0.00 242.45\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 2'000.00 2'000.00 0.00 1'474.80\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 16'000.00 16'000.00 0.00 15'463.74\n\n317 Spesenentschädigungen 400.00 400.00 0.00 195.30\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 5'300.00 5'300.00 0.00 5'154.85\n\n319 Übriger Sachaufwand 4'600.00 4'600.00 0.00 3'962.50\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 91'000.00 90'000.00 1'000.00 90'865.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 131'400.00 130'400.00 1'000.00 125'523.64\n\n434 Andere Benützungsgebühren -34'000.00 -38'000.00 4'000.00 -34'281.95\n\n436 Rückerstattungen -600.00 -100.00 -500.00 -1'428.85\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 96'800.00 92'300.00 4'500.00 89'812.84\n\n39903 Liegenschaften 53'014.49 31'063.50 21'950.99 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 149'814.49 123'363.50 26'450.99 89'812.84\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 149'814.49 123'363.50 26'450.99 89'812.84\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 109'997.92 95'580.00 14'417.92 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 259'812.41 218'943.50 40'868.91 89'812.84\n\n362 Beiträge an Gemeinden 103'600.00 106'000.00 -2'400.00 101'049.80\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 363'412.41 324'943.50 38'468.91 190'862.64  \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 70/170 \n\n4.2.6 Gesundheit \n\n \n\nZusammenfassung Gesundheit \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 56'300.00 56'300.00 0.00 53'274.35\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 4'300.00 4'300.00 0.00 2'294.90\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 200.00 100.00 100.00 34.65\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'000.00 1'000.00 0.00 100.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 1'600.00 1'600.00 0.00 1'085.50\n\n317 Spesenentschädigungen 200.00 200.00 0.00 303.20\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 100.00 100.00 0.00 7'020.00\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 0.00 0.00 17.50\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 60'000.00 59'000.00 1'000.00 60'512.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 123'900.00 122'800.00 1'100.00 124'642.10\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 123'900.00 122'800.00 1'100.00 124'642.10\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 123'900.00 122'800.00 1'100.00 124'642.10\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 123'900.00 122'800.00 1'100.00 124'642.10\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 18'800.00 0.00 18'800.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 142'700.00 122'800.00 19'900.00 124'642.10\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 78'000.00 78'000.00 0.00 80'446.60\n\n362 Beiträge an Gemeinden 130'000.00 80'000.00 50'000.00 103'413.10\n\n363 Beiträge an eigene Anstalten 2'152'000.00 2'550'000.00 -398'000.00 2'361'202.40\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 479'000.00 430'000.00 49'000.00 420'803.70\n\n365 Beiträge an private Institutionen 1'208'000.00 1'168'000.00 40'000.00 1'212'245.11\n\n366 Beiträge an private Haushalte 455'000.00 470'000.00 -15'000.00 456'422.70\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 4'644'700.00 4'898'800.00 -254'100.00 4'759'175.71  \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 71/170 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n5401 Gesundheitswesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'000.00 1'000.00 0.00 240.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'000.00 1'000.00 0.00 240.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 1'000.00 1'000.00 0.00 240.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'000.00 1'000.00 0.00 240.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 1'000.00 1'000.00 0.00 240.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 18'800.00 0.00 18'800.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 19'800.00 1'000.00 18'800.00 240.00\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 78'000.00 78'000.00 0.00 80'446.60\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 479'000.00 430'000.00 49'000.00 420'803.70\n\n365 Beiträge an private Institutionen 268'000.00 168'000.00 100'000.00 206'574.76\n\n366 Beiträge an private Haushalte 455'000.00 470'000.00 -15'000.00 456'422.70\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'299'800.00 1'147'000.00 152'800.00 1'164'487.76  \n \n\n364/365 Aufgrund der aktuellen Erfahrungszahlen müssen die Budgetbeträge der Spitex bei den \nPflegeleistungen und bei der Familienhilfe erhöht werden.  \n\n398 Die Investitionskosten betreffend Umwandlung Kirchfeld in eine Aktiengesellschaft wer-\nden unter dem Gesundheitswesen verbucht.  \n\n \n\n \n\n5402 Schulgesundheitsdienst \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 56'300.00 56'300.00 0.00 53'274.35\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 4'300.00 4'300.00 0.00 2'294.90\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 200.00 100.00 100.00 34.65\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'000.00 1'000.00 0.00 100.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 1'600.00 1'600.00 0.00 1'085.50\n\n317 Spesenentschädigungen 200.00 200.00 0.00 303.20\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 0.00 0.00 17.50\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 24'000.00 23'000.00 1'000.00 23'772.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 87'900.00 86'800.00 1'100.00 80'882.10\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 87'900.00 86'800.00 1'100.00 80'882.10\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 87'900.00 86'800.00 1'100.00 80'882.10\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 87'900.00 86'800.00 1'100.00 80'882.10\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 87'900.00 86'800.00 1'100.00 80'882.10\n\n362 Beiträge an Gemeinden 0.00 0.00 0.00 800.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 87'900.00 86'800.00 1'100.00 81'682.10  \n \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 72/170 \n\n5403 Pflegefinanzierung \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 0.00 0.00 0.00 7'020.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 35'000.00 35'000.00 0.00 36'500.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 35'000.00 35'000.00 0.00 43'520.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 35'000.00 35'000.00 0.00 43'520.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 35'000.00 35'000.00 0.00 43'520.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 35'000.00 35'000.00 0.00 43'520.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 35'000.00 35'000.00 0.00 43'520.00\n\n362 Beiträge an Gemeinden 130'000.00 80'000.00 50'000.00 102'613.10\n\n363 Beiträge an eigene Anstalten 2'152'000.00 2'550'000.00 -398'000.00 2'361'202.40\n\n365 Beiträge an private Institutionen 940'000.00 1'000'000.00 -60'000.00 1'005'670.35\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 3'257'000.00 3'665'000.00 -408'000.00 3'513'005.85  \n \n\n \n\n362 Aufgrund der Hochrechnung 2016 steigt der Beitrag an andere Gemeinden.  \n363 Für das Budget 2017 berechnet das Kirchfeld Restfinanzierungsbeiträge von \n\nFr. 2‘689‘800.00. Rund 80 % dieser Einnahmen stammen aus der Gemeinde Horw (Basis \nRechnung 2015). Dies wären für das Jahr 2017 Fr. 2‘152‘000.00. \n\n365 Aufgrund der Hochrechnung 2016 sinkt auch der Beitrag an private Anbieter.  \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 73/170 \n\n4.2.7 Kirchfeld, Haus für Betreuung und Pflege \n\n \n\nZusammenfassung \n\n \n\n540300 Kirchfeld - Haus für Betreuung und Pflege \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 9'230'700.00 9'174'200.00 56'500.00 9'254'824.99\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 706'900.00 713'800.00 -6'900.00 688'678.15\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 519'300.00 507'800.00 11'500.00 486'574.50\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 21'800.00 153'700.00 -131'900.00 135'333.30\n\n309 Übriger Personalaufwand 181'000.00 177'500.00 3'500.00 145'433.60\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 39'200.00 44'200.00 -5'000.00 33'741.25\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 258'000.00 278'000.00 -20'000.00 253'201.25\n\n313 Verbrauchsmaterialien 1'220'700.00 1'229'700.00 -9'000.00 1'169'168.50\n\n314 Baulicher Unterhalt 227'000.00 227'000.00 0.00 238'052.08\n\n315 Übriger Unterhalt 42'000.00 38'000.00 4'000.00 42'363.15\n\n317 Spesenentschädigungen 10'500.00 10'500.00 0.00 10'675.30\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 113'900.00 114'400.00 -500.00 97'667.58\n\n319 Übriger Sachaufwand 54'000.00 51'000.00 3'000.00 59'379.90\n\n394 Interne Verrechnungen 2'500.00 2'000.00 500.00 2'545.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 74'500.00 81'600.00 -7'100.00 16'150.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 12'702'000.00 12'803'400.00 -101'400.00 12'633'788.55\n\n422 Anlagen des Finanzvermögens -1'000.00 -3'500.00 2'500.00 -598.85\n\n432 Spital- und Heimtaxen, Kostgelder -11'334'400.00 -11'049'200.00 -285'200.00 -11'146'247.80\n\n436 Rückerstattungen -47'500.00 -88'300.00 40'800.00 -194'549.10\n\n439 Uebrige -363'200.00 -362'600.00 -600.00 -364'924.50\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 955'900.00 1'299'800.00 -343'900.00 927'468.30\n\n39904 Informatik 0.00 161'672.38 -161'672.38 195'898.45\n\n39920 Finanzdepartement 182'923.47 0.00 182'923.47 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'138'823.47 1'461'472.38 -322'648.91 1'123'366.75\n\n4 Erlöse aus Umlagen -1'538'000.00 -1'574'400.00 36'400.00 -1'574'302.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -399'176.53 -112'927.62 -286'248.91 -450'935.25\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 1'042'800.00 1'059'200.00 -16'400.00 1'059'106.00\n\n396 Zinsen 88'500.00 125'600.00 -37'100.00 220'580.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'538'000.00 1'574'400.00 -36'400.00 1'574'302.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 2'270'123.47 2'646'272.38 -376'148.91 2'403'052.75\n\n380 Einlagen Spezialfinanzierungen 214'676.53 148'627.62 66'048.91 366'482.85\n\n385 Einlage Vorfinanzierungen 220'000.00 220'000.00 0.00 220'000.00\n\n462 Gemeindebeiträge -2'689'800.00 -2'999'900.00 310'100.00 -2'938'091.60\n\n463 Beiträge von eigenen Anstalten -15'000.00 -15'000.00 0.00 -15'000.00\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds 0.00 0.00 0.00 -36'444.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n \n \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 74/170 \n\nDetailauszüge: \n\n10000 Gebäude und Umgebung \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 255'000.00 275'000.00 -20'000.00 250'634.25\n\n314 Baulicher Unterhalt 227'000.00 227'000.00 0.00 238'052.08\n\n315 Übriger Unterhalt 35'000.00 30'000.00 5'000.00 36'125.95\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 73'000.00 73'000.00 0.00 67'675.08\n\n394 Interne Verrechnungen 2'500.00 2'000.00 500.00 2'545.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 592'500.00 607'000.00 -14'500.00 595'032.36\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -5'845.30\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 592'500.00 607'000.00 -14'500.00 589'187.06\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 592'500.00 607'000.00 -14'500.00 589'187.06\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 592'500.00 607'000.00 -14'500.00 589'187.06\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'538'000.00 1'574'400.00 -36'400.00 1'574'302.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 2'130'500.00 2'181'400.00 -50'900.00 2'163'489.06\n\n385 Einlage Vorfinanzierungen 220'000.00 220'000.00 0.00 220'000.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 2'350'500.00 2'401'400.00 -50'900.00 2'383'489.06  \n \n\n385 Das Kirchfeld 2 wurde schon in der Vergangenheit abgeschrieben. Aus diesem Grund wer-\nden dem Kirchfeld für diese Infrastrukturen keine kalkulatorischen Abschreibungen und Zin-\nsen belastet. Trotzdem müssten die heutigen Bewohner einen Anteil an diese Infrastruktur-\nkosten bezahlen. Mit einer Einlage in die Vorfinanzierung soll diesem Umstand Rechnung ge-\ntragen werden. Gemäss Bericht BDO darf diese Rückstellung höchstens auf der Basis des \nheutigen Gebäudeversicherungswertes berechnet werden.  \n\n \n \n12000 Technischer Dienst \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 351'700.00 346'400.00 5'300.00 341'055.10\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 26'900.00 27'000.00 -100.00 24'661.15\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 20'200.00 19'700.00 500.00 17'409.90\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 900.00 5'800.00 -4'900.00 4'826.95\n\n309 Übriger Personalaufwand 9'000.00 500.00 8'500.00 597.50\n\n313 Verbrauchsmaterialien 1'800.00 1'800.00 0.00 1'393.50\n\n315 Übriger Unterhalt 5'000.00 5'000.00 0.00 3'958.05\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 1'500.00 1'000.00 500.00 581.20\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 417'000.00 407'200.00 9'800.00 394'483.35\n\n436 Rückerstattungen -1'000.00 -3'500.00 2'500.00 -4'653.55\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 416'000.00 403'700.00 12'300.00 389'829.80\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 416'000.00 403'700.00 12'300.00 389'829.80\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 416'000.00 403'700.00 12'300.00 389'829.80\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 416'000.00 403'700.00 12'300.00 389'829.80\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 416'000.00 403'700.00 12'300.00 389'829.80  \n\n \n \n \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 75/170 \n\n13000 Leitung und Verwaltung \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 544'700.00 556'800.00 -12'100.00 564'597.10\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 41'700.00 43'400.00 -1'700.00 40'307.90\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 37'300.00 37'900.00 -600.00 39'137.25\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 1'300.00 9'400.00 -8'100.00 8'464.80\n\n309 Übriger Personalaufwand 49'500.00 65'000.00 -15'500.00 71'555.90\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 38'000.00 43'000.00 -5'000.00 33'571.45\n\n313 Verbrauchsmaterialien 6'000.00 6'000.00 0.00 5'508.70\n\n317 Spesenentschädigungen 10'500.00 10'500.00 0.00 10'675.30\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 37'400.00 37'400.00 0.00 28'262.75\n\n319 Übriger Sachaufwand 39'000.00 36'000.00 3'000.00 42'446.05\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 74'500.00 81'600.00 -7'100.00 16'150.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 879'900.00 927'000.00 -47'100.00 860'677.20\n\n422 Anlagen des Finanzvermögens -1'000.00 -3'500.00 2'500.00 -598.85\n\n436 Rückerstattungen -1'500.00 -6'000.00 4'500.00 0.00\n\n439 Uebrige 0.00 0.00 0.00 -205.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 877'400.00 917'500.00 -40'100.00 859'873.35\n\n39904 Informatik 0.00 161'672.38 -161'672.38 195'898.45\n\n39920 Finanzdepartement 182'923.47 0.00 182'923.47 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'060'323.47 1'079'172.38 -18'848.91 1'055'771.80\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 1'060'323.47 1'079'172.38 -18'848.91 1'055'771.80\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 1'060'323.47 1'079'172.38 -18'848.91 1'055'771.80\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'060'323.47 1'079'172.38 -18'848.91 1'055'771.80  \n \n\n305 Die Krankentaggeldversicherung wurde nicht mehr erneuert.  \n \n14000 Hauswirtschaft \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'900'700.00 1'807'400.00 93'300.00 1'299'897.65\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 145'500.00 140'800.00 4'700.00 95'541.65\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 102'000.00 99'100.00 2'900.00 71'011.75\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 4'500.00 30'300.00 -25'800.00 19'170.50\n\n309 Übriger Personalaufwand 10'500.00 1'500.00 9'000.00 830.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 118'000.00 123'000.00 -5'000.00 122'651.60\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 2'281'200.00 2'202'100.00 79'100.00 1'609'103.15\n\n436 Rückerstattungen -11'500.00 -16'300.00 4'800.00 -16'745.85\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 2'269'700.00 2'185'800.00 83'900.00 1'592'357.30\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 2'269'700.00 2'185'800.00 83'900.00 1'592'357.30\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 2'269'700.00 2'185'800.00 83'900.00 1'592'357.30\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 2'269'700.00 2'185'800.00 83'900.00 1'592'357.30\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 2'269'700.00 2'185'800.00 83'900.00 1'592'357.30  \n \n\n301/303/304  Interne Verschiebung von 180 Stellenprozenten der Pflege zur neuen KST "14300 \nOffice" aufgrund des Projektes "Essqualität".  \n\n305   Die Krankentaggeldversicherung wurde nicht mehr erneuert.  \n \n\n \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 76/170 \n\n16000 Küche \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 791'500.00 877'900.00 -86'400.00 973'678.27\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 60'600.00 68'100.00 -7'500.00 71'505.20\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 48'000.00 50'000.00 -2'000.00 43'252.15\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 1'800.00 14'600.00 -12'800.00 13'287.50\n\n309 Übriger Personalaufwand 7'000.00 1'000.00 6'000.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 3'000.00 3'000.00 0.00 2'567.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 767'400.00 762'400.00 5'000.00 714'272.80\n\n319 Übriger Sachaufwand 15'000.00 15'000.00 0.00 16'933.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'694'300.00 1'792'000.00 -97'700.00 1'835'496.77\n\n436 Rückerstattungen -1'500.00 -8'000.00 6'500.00 -85'789.15\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 1'692'800.00 1'784'000.00 -91'200.00 1'749'707.62\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'692'800.00 1'784'000.00 -91'200.00 1'749'707.62\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 1'692'800.00 1'784'000.00 -91'200.00 1'749'707.62\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 1'692'800.00 1'784'000.00 -91'200.00 1'749'707.62\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'692'800.00 1'784'000.00 -91'200.00 1'749'707.62  \n \n\n301 Interne Verschiebung der La Vita (Cafeteria)-Mitarbeitenden von Küche auf Hauswirtschaft. \n\n305 Die Krankentaggeldversicherung wurde nicht mehr erneuert.  \n \n\n21000 Pflegekosten \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 5'605'200.00 5'548'800.00 56'400.00 6'023'441.82\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 429'300.00 431'600.00 -2'300.00 451'949.45\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 311'800.00 301'100.00 10'700.00 312'343.45\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 13'200.00 93'000.00 -79'800.00 88'665.40\n\n309 Übriger Personalaufwand 105'000.00 109'500.00 -4'500.00 72'450.20\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'200.00 1'200.00 0.00 169.80\n\n313 Verbrauchsmaterialien 327'500.00 336'500.00 -9'000.00 325'341.90\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 6'793'200.00 6'821'700.00 -28'500.00 7'274'362.02\n\n436 Rückerstattungen -14'500.00 -53'000.00 38'500.00 -80'488.35\n\n439 Uebrige 0.00 0.00 0.00 -1'635.30\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 6'778'700.00 6'768'700.00 10'000.00 7'192'238.37\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 6'778'700.00 6'768'700.00 10'000.00 7'192'238.37\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 6'778'700.00 6'768'700.00 10'000.00 7'192'238.37\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 6'778'700.00 6'768'700.00 10'000.00 7'192'238.37\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 6'778'700.00 6'768'700.00 10'000.00 7'192'238.37  \n \n\n305 Die Krankentaggeldversicherung wurde nicht mehr erneuert.  \n436 Die Rückerstattung der Krankentaggeldversicherung entfällt. Die KTG zahlt nur noch für die \n\npendenten Fälle. \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 77/170 \n\n60000 Pensionsleistungen \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n432 Spital- und Heimtaxen, Kostgelder -7'730'000.00 -7'500'000.00 -230'000.00 -7'593'713.25\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -7'730'000.00 -7'500'000.00 -230'000.00 -7'593'713.25\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -7'730'000.00 -7'500'000.00 -230'000.00 -7'593'713.25\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -7'730'000.00 -7'500'000.00 -230'000.00 -7'593'713.25\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -7'730'000.00 -7'500'000.00 -230'000.00 -7'593'713.25\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -7'730'000.00 -7'500'000.00 -230'000.00 -7'593'713.25  \n \n\n432 Die Aufenthaltstaxen werden 2017, vorbehältlich Einwohnerratsentscheid, erhöht. \n \n \n62000 Pflege- und Betreuungsleistungen \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n432 Spital- und Heimtaxen, Kostgelder -3'604'400.00 -3'549'200.00 -55'200.00 -3'552'534.55\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -3'604'400.00 -3'549'200.00 -55'200.00 -3'552'534.55\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -3'604'400.00 -3'549'200.00 -55'200.00 -3'552'534.55\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -3'604'400.00 -3'549'200.00 -55'200.00 -3'552'534.55\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -3'604'400.00 -3'549'200.00 -55'200.00 -3'552'534.55\n\n462 Gemeindebeiträge -2'689'800.00 -2'999'900.00 310'100.00 -2'938'091.60\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -6'294'200.00 -6'549'100.00 254'900.00 -6'490'626.15  \n \n\n462 Die Pflegeleistungen werden auf der Basis der aktuellen Pflegestufeneinreihung (Sommer \n2016) und der durchschnittlichen Belegung der letzten Jahre für das Jahr 2017 hochge-\nrechnet. Gemäss dieser Berechnung kann der Ansatz pro Pflegestufe reduziert werden, \nund damit sinkt der Ertrag der Restfinanzierer (Gemeinden).  \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 78/170 \n\n90000 Nebenbetriebe \n\nAls Nebenbetriebe gelten das Restaurant/Bistro, die Bankette, Alterswohnungen und der Bus.  \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 36'900.00 36'900.00 0.00 52'155.05\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 2'900.00 2'900.00 0.00 4'712.80\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 3'420.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 600.00 -500.00 918.15\n\n315 Übriger Unterhalt 2'000.00 3'000.00 -1'000.00 2'279.15\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 2'000.00 3'000.00 -1'000.00 1'148.55\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 43'900.00 46'400.00 -2'500.00 64'633.70\n\n436 Rückerstattungen -17'500.00 -1'500.00 -16'000.00 -1'026.90\n\n439 Uebrige -363'200.00 -362'600.00 -600.00 -363'084.20\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -336'800.00 -317'700.00 -19'100.00 -299'477.40\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -336'800.00 -317'700.00 -19'100.00 -299'477.40\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -336'800.00 -317'700.00 -19'100.00 -299'477.40\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 16'000.00 0.00 16'000.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -320'800.00 -317'700.00 -3'100.00 -299'477.40\n\n463 Beiträge von eigenen Anstalten -15'000.00 -15'000.00 0.00 -15'000.00\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds 0.00 0.00 0.00 -36'444.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -335'800.00 -332'700.00 -3'100.00 -350'921.40  \n \n\n436 Es finden mehr (interne) Anlässe im La Vita statt, das Catering generiert mehr Umsatz. \n \n \n990000 Abgrenzungskonto Finanzbuchhaltung \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n4 Erlöse aus Umlagen -1'538'000.00 -1'574'400.00 36'400.00 -1'574'302.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -1'538'000.00 -1'574'400.00 36'400.00 -1'574'302.00\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 1'026'800.00 1'059'200.00 -32'400.00 1'059'106.00\n\n396 Zinsen 88'500.00 125'600.00 -37'100.00 220'580.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -422'700.00 -389'600.00 -33'100.00 -294'616.00\n\n380 Einlagen Spezialfinanzierungen 214'676.53 148'627.62 66'048.91 366'482.85\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -208'023.47 -240'972.38 32'948.91 71'866.85  \n \n\n331 Die finanzbuchhalterischen Abschreibungen werden auf der Basis der Anlagebuchhaltung \nberechnet. \n\n396 Die Spezialfinanzierung Kirchfeld profitiert von den günstigen Zinsen der Gemeinde.  \n4 Die unter der Kostenstelle verbuchten kalkulatorischen Abschreibungen und Zinsen werden \n\nin diesem Abgrenzungskonto als Ertrag verbucht. Damit wird in der Gesamtsicht Kirchfeld \ndie KORE-Sicht neutralisiert.  \n\n380 Der Überschuss wird mit einer Einlage in die Spezialfinanzierung ausgeglichen.  \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 79/170 \n\n4.2.8 Soziale Wohlfahrt \n\n \n\nZusammenzug Soziale Wohlfahrt \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n300 Behörden, Kommissionen 7'000.00 7'000.00 0.00 2'942.25\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 158'500.00 158'500.00 0.00 342'635.60\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 12'200.00 12'400.00 -200.00 25'566.65\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 500.00 800.00 -300.00 6'545.75\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 500.00 500.00 0.00 823.95\n\n309 Übriger Personalaufwand 4'500.00 4'500.00 0.00 3'333.50\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 4'400.00 4'400.00 0.00 3'446.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 10'000.00 7'500.00 2'500.00 2'025.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 1'600.00 1'600.00 0.00 681.90\n\n313 Verbrauchsmaterialien 82'000.00 79'000.00 3'000.00 77'869.88\n\n314 Baulicher Unterhalt 3'000.00 3'000.00 0.00 0.00\n\n315 Übriger Unterhalt 9'300.00 8'300.00 1'000.00 9'816.25\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 0.00 0.00 0.00 94'399.45\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 261.80\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 99'100.00 98'500.00 600.00 107'428.75\n\n319 Übriger Sachaufwand 4'600.00 4'600.00 0.00 6'180.40\n\n390 Int. Verrechnung Sachaufwand 164'500.00 131'200.00 33'300.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 2'268'200.00 2'204'500.00 63'700.00 2'063'872.65\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 2'829'900.00 2'726'300.00 103'600.00 2'747'829.78\n\n434 Andere Benützungsgebühren -363'300.00 -337'300.00 -26'000.00 -370'656.33\n\n435 Verkäufe -500.00 -500.00 0.00 -253.50\n\n436 Rückerstattungen -2'807'100.00 -3'092'100.00 285'000.00 -3'090'746.38\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -341'000.00 -703'600.00 362'600.00 -713'826.43\n\n39903 Liegenschaften 15'747.22 9'227.01 6'520.21 0.00\n\n39950 Präsidialdepartement 75'640.24 49'081.22 26'559.02 63'608.28\n\n39990 Sozialdepartement 22'549.38 871.64 21'677.74 123'835.52\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -227'063.16 -644'420.13 417'356.97 -526'382.63\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -227'063.16 -644'420.13 417'356.97 -526'382.63\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 223'760.70 202'750.47 21'010.23 99'119.38\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -3'302.46 -441'669.66 438'367.20 -427'263.25\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 174'200.00 167'000.00 7'200.00 175'451.70\n\n361 Beiträge an Kanton 8'344'200.00 8'338'600.00 5'600.00 7'928'433.30\n\n362 Beiträge an Gemeinden 45'000.00 45'000.00 0.00 40'854.00\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 45'000.00 45'000.00 0.00 41'295.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 148'400.00 130'900.00 17'500.00 137'404.40\n\n366 Beiträge an private Haushalte 6'384'000.00 6'643'000.00 -259'000.00 6'869'929.49\n\n451 Rückerstattungen Kanton -139'800.00 -130'400.00 -9'400.00 -141'341.00\n\n461 Kantonsbeiträge -40'500.00 -70'500.00 30'000.00 -69'202.45\n\n469 Uebrige Beiträge -500.00 -500.00 0.00 -1'300.00\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -66'500.00 -60'000.00 -6'500.00 -60'634.65\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 14'890'197.54 14'666'430.34 223'767.20 14'493'626.54  \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 80/170 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n550130 Krankenversicherung \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 5'500.00 10'000.00 -4'500.00 5'313.35\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 5'500.00 10'000.00 -4'500.00 5'313.35\n\n436 Rückerstattungen -80'000.00 -100'000.00 20'000.00 -79'502.40\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -74'500.00 -90'000.00 15'500.00 -74'189.05\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -74'500.00 -90'000.00 15'500.00 -74'189.05\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -74'500.00 -90'000.00 15'500.00 -74'189.05\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -74'500.00 -90'000.00 15'500.00 -74'189.05\n\n361 Beiträge an Kanton 1'141'000.00 1'208'800.00 -67'800.00 1'110'420.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 81'000.00 70'000.00 11'000.00 79'580.40\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'147'500.00 1'188'800.00 -41'300.00 1'115'811.35  \n \n\n361 Der Beitrag der Gemeinde Horw an die Prämienverbilligung beträgt Fr. 79.37/Einwohner \n(bisher Fr. 83.92). Zusätzlich verrechnet der Kanton einen Verwaltungskostenanteil.  \n\n \n \n550140 Ergänzungsleistungen und Familienzulagen \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 34'000.00 36'000.00 -2'000.00 34'030.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 34'000.00 36'000.00 -2'000.00 34'030.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 34'000.00 36'000.00 -2'000.00 34'030.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 34'000.00 36'000.00 -2'000.00 34'030.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 34'000.00 36'000.00 -2'000.00 34'030.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 34'000.00 36'000.00 -2'000.00 34'030.00\n\n361 Beiträge an Kanton 4'052'100.00 4'016'200.00 35'900.00 3'861'948.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 4'086'100.00 4'052'200.00 33'900.00 3'895'978.00  \n \n\n361 Der Beitrag der Gemeinde Horw an die Ergänzungsleistungen beträgt Fr. 282.10/Einwohner \n(bisher Fr. 278.53). Zusätzlich verrechnet der Kanton einen Verwaltungskostenanteil.  \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 81/170 \n\n550150 Arbeitslosenfürsorge \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 0.00 500.00 -500.00 195.85\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 53'000.00 55'000.00 -2'000.00 52'867.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 53'000.00 55'500.00 -2'500.00 53'062.85\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 53'000.00 55'500.00 -2'500.00 53'062.85\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 53'000.00 55'500.00 -2'500.00 53'062.85\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 53'000.00 55'500.00 -2'500.00 53'062.85\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 53'000.00 55'500.00 -2'500.00 53'062.85\n\n361 Beiträge an Kanton 0.00 0.00 0.00 826.05\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 53'000.00 55'500.00 -2'500.00 53'888.90  \n \n\n \n\n \n\n550160 Wohnungswesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'500.00 1'500.00 0.00 1'485.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'500.00 1'500.00 0.00 1'485.00\n\n436 Rückerstattungen -1'500.00 -1'500.00 0.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 0.00 0.00 0.00 1'485.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 0.00 0.00 0.00 1'485.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 1'485.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 1'485.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 1'000.00 1'000.00 0.00 0.00\n\n366 Beiträge an private Haushalte 133'000.00 97'000.00 36'000.00 132'822.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 134'000.00 98'000.00 36'000.00 134'307.00  \n \n\n366 Der Aufwand Mietzinsbeihilfen wurde der Rechnung 2015 angepasst. \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 82/170 \n\n55017 Familie plus \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 158'500.00 158'500.00 0.00 342'635.60\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 12'200.00 12'400.00 -200.00 25'566.65\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 500.00 800.00 -300.00 6'545.75\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 500.00 500.00 0.00 823.95\n\n309 Übriger Personalaufwand 4'500.00 4'500.00 0.00 3'333.50\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 0.00 0.00 0.00 49.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 7'000.00 4'500.00 2'500.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 900.00 900.00 0.00 0.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 75'000.00 72'000.00 3'000.00 71'342.95\n\n314 Baulicher Unterhalt 3'000.00 3'000.00 0.00 0.00\n\n315 Übriger Unterhalt 3'000.00 3'000.00 0.00 4'844.00\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 0.00 0.00 0.00 68'600.00\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 261.80\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 35'300.00 33'300.00 2'000.00 61'820.20\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 0.00 0.00 550.40\n\n390 Int. Verrechnung Sachaufwand 126'300.00 93'000.00 33'300.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 853'000.00 825'000.00 28'000.00 693'532.05\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'279'700.00 1'211'400.00 68'300.00 1'279'905.85\n\n434 Andere Benützungsgebühren -360'000.00 -332'000.00 -28'000.00 -365'198.68\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -5'418.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 919'700.00 879'400.00 40'300.00 909'289.17\n\n39903 Liegenschaften 15'747.22 9'227.01 6'520.21 0.00\n\n39990 Sozialdepartement 11'274.69 3'585.82 7'688.87 61'917.76\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 946'721.91 892'212.83 54'509.08 971'206.93\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 946'721.91 892'212.83 54'509.08 971'206.93\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 99'921.68 89'774.48 10'147.20 34'884.51\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 1'046'643.59 981'987.31 64'656.28 1'006'091.44\n\n365 Beiträge an private Institutionen 8'900.00 8'900.00 0.00 8'115.00\n\n366 Beiträge an private Haushalte 240'000.00 240'000.00 0.00 201'308.31\n\n451 Rückerstattungen Kanton -113'800.00 -103'800.00 -10'000.00 -115'300.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'181'743.59 1'127'087.31 54'656.28 1'100'214.75  \n \n\n390 Die Zumietung von Immobilien fällt in den Zuständigkeitsbereich der Immobilien. \nNeu werden diese Kosten unter den Liegenschaften des Verwaltungsvermögens \nverbucht und anschliessend intern den Benützern verrechnet (KART 390). Die bis-\nherigen Mieten Rechnung 2015 KART 316 werden ab dem Jahr 2016 als interne \nMieten (KART 390) verrechnet. Für die schulergänzenden Angebote der Schule \nKastanienbaum werden Räume vom Pförtnerhaus Krämerstein zugemietet. \n\n395 In der Rechnung 2015 wurden die Löhne der schulergänzenden Kinderbetreuung \ndirekt verbucht (Fr. 185‘487.00). Ab 2016 werden diese Löhne unter der Kostenstel-\nle Departemente verbucht und als interne Leistung der Kostenstelle Familie plus ver-\nrechnet.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 83/170 \n\n5502 AHV-Zweigstelle \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n319 Übriger Sachaufwand 100.00 100.00 0.00 20.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 93'000.00 100'000.00 -7'000.00 92'799.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 93'100.00 100'100.00 -7'000.00 92'819.85\n\n436 Rückerstattungen -600.00 -600.00 0.00 -610.60\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 92'500.00 99'500.00 -7'000.00 92'209.25\n\n39950 Präsidialdepartement 75'640.24 49'081.22 26'559.02 63'608.28\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 168'140.24 148'581.22 19'559.02 155'817.53\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 168'140.24 148'581.22 19'559.02 155'817.53\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 56'590.79 51'592.31 4'998.48 29'350.36\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 224'731.03 200'173.53 24'557.50 185'167.89\n\n451 Rückerstattungen Kanton -26'000.00 -26'600.00 600.00 -26'041.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 198'731.03 173'573.53 25'157.50 159'126.89  \n \n\n \n\n \n\n5503 Altersbetreuung \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 40'000.00 40'000.00 0.00 37'000.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 21'000.00 21'000.00 0.00 18'861.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 61'000.00 61'000.00 0.00 55'861.00  \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 84/170 \n\n5504 Jugendanimation und Jugendförderung \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n300 Behörden, Kommissionen 4'000.00 4'000.00 0.00 0.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 2'400.00 2'400.00 0.00 1'329.05\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 2'000.00 2'000.00 0.00 2'025.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 700.00 700.00 0.00 681.90\n\n313 Verbrauchsmaterialien 7'000.00 7'000.00 0.00 6'526.93\n\n315 Übriger Unterhalt 6'300.00 5'300.00 1'000.00 4'883.85\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 0.00 0.00 0.00 25'799.45\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 14'800.00 15'700.00 -900.00 13'303.68\n\n319 Übriger Sachaufwand 1'000.00 1'000.00 0.00 910.00\n\n390 Int. Verrechnung Sachaufwand 38'200.00 38'200.00 0.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 259'500.00 252'000.00 7'500.00 254'530.15\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 335'900.00 328'300.00 7'600.00 309'990.01\n\n434 Andere Benützungsgebühren -3'300.00 -5'300.00 2'000.00 -5'457.65\n\n435 Verkäufe -500.00 -500.00 0.00 -253.50\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 332'100.00 322'500.00 9'600.00 304'278.86\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 332'100.00 322'500.00 9'600.00 304'278.86\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 332'100.00 322'500.00 9'600.00 304'278.86\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 332'100.00 322'500.00 9'600.00 304'278.86\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 5'000.00 5'000.00 0.00 4'295.00\n\n461 Kantonsbeiträge -500.00 -500.00 0.00 0.00\n\n469 Uebrige Beiträge -500.00 -500.00 0.00 -1'300.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 336'100.00 326'500.00 9'600.00 307'273.86  \n \n55051 Allgemeine Fürsorge \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n300 Behörden, Kommissionen 3'000.00 3'000.00 0.00 2'942.25\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 2'000.00 2'000.00 0.00 2'067.95\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 1'000.00 1'000.00 0.00 0.00\n\n315 Übriger Unterhalt 0.00 0.00 0.00 88.40\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 24'000.00 24'000.00 0.00 21'837.92\n\n319 Übriger Sachaufwand 3'500.00 3'500.00 0.00 4'700.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 939'000.00 895'000.00 44'000.00 899'645.25\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 972'500.00 928'500.00 44'000.00 931'281.77\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 972'500.00 928'500.00 44'000.00 931'281.77\n\n39990 Sozialdepartement 11'274.69 -2'714.18 13'988.87 61'917.76\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 983'774.69 925'785.82 57'988.87 993'199.53\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 983'774.69 925'785.82 57'988.87 993'199.53\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 67'248.23 61'383.68 5'864.55 34'884.51\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 1'051'022.92 987'169.50 63'853.42 1'028'084.04\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 174'200.00 167'000.00 7'200.00 175'451.70\n\n361 Beiträge an Kanton 3'151'100.00 3'113'600.00 37'500.00 2'955'239.25\n\n362 Beiträge an Gemeinden 35'000.00 35'000.00 0.00 35'854.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 10'000.00 10'000.00 0.00 10'120.00\n\n366 Beiträge an private Haushalte 2'000.00 2'000.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 4'423'322.92 4'314'769.50 108'553.42 4'204'748.99  \n \n\n361 Der Beitrag der Gemeinde Horw an die Heimfinanzierung (SEG Gesetz über die sozialen \nEinrichtungen) beträgt Fr. 225.90/Einwohner (bisher Fr. 222.40).  \n\n395 Die Leistungen der Integrationsstelle werden der Kostenstelle "Allgemeinen Fürsorge" ver-\nrechnet. \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 85/170 \n\n55052 Gesetzliche Fürsorge \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n436 Rückerstattungen -2'335'000.00 -2'600'000.00 265'000.00 -2'635'788.27\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -2'335'000.00 -2'600'000.00 265'000.00 -2'635'788.27\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -2'335'000.00 -2'600'000.00 265'000.00 -2'635'788.27\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -2'335'000.00 -2'600'000.00 265'000.00 -2'635'788.27\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -2'335'000.00 -2'600'000.00 265'000.00 -2'635'788.27\n\n366 Beiträge an private Haushalte 5'334'000.00 5'629'000.00 -295'000.00 5'865'567.18\n\n461 Kantonsbeiträge -40'000.00 -70'000.00 30'000.00 -69'202.45\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 2'959'000.00 2'959'000.00 0.00 3'160'576.46  \n \n\n366/436 Die wirtschaftliche Sozialhilfe wird im Bruttoprinzip verbucht. Je nach Fall verändern \nsich der Aufwand bzw. die Rückerstattungen. Insgesamt gehen wir bei der wirtschaftli-\nchen Sozialhilfe aufgrund der aktuellen Hochrechnung von einem unveränderten Net-\ntoaufwand aus.  \n\n366 Die Mutterschaftsbeihilfe wurde vom Kanton 2016 aufgehoben. Im Budget 2017 wurde \ndeshalb diese Hilfe in die Wirtschaftliche Sozialhilfe integriert. \n\n \n \n55053 Alimenteninkasso \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 10'000.00 10'000.00 0.00 2'171.10\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 21'000.00 25'000.00 -4'000.00 20'955.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 31'000.00 35'000.00 -4'000.00 23'126.10\n\n436 Rückerstattungen -390'000.00 -390'000.00 0.00 -369'427.11\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -359'000.00 -355'000.00 -4'000.00 -346'301.01\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -359'000.00 -355'000.00 -4'000.00 -346'301.01\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -359'000.00 -355'000.00 -4'000.00 -346'301.01\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -359'000.00 -355'000.00 -4'000.00 -346'301.01\n\n366 Beiträge an private Haushalte 580'000.00 580'000.00 0.00 568'805.35\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 221'000.00 225'000.00 -4'000.00 222'504.34  \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 86/170 \n\n55055 Hilfsaktionen \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 15'000.00 15'000.00 0.00 8'100.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 8'700.00 5'000.00 3'700.00 8'715.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 23'700.00 20'000.00 3'700.00 16'815.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 23'700.00 20'000.00 3'700.00 16'815.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 23'700.00 20'000.00 3'700.00 16'815.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 23'700.00 20'000.00 3'700.00 16'815.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 23'700.00 20'000.00 3'700.00 16'815.00\n\n362 Beiträge an Gemeinden 10'000.00 10'000.00 0.00 5'000.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 26'500.00 20'000.00 6'500.00 20'728.00\n\n366 Beiträge an private Haushalte 95'000.00 95'000.00 0.00 101'426.65\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -66'500.00 -60'000.00 -6'500.00 -60'634.65\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 88'700.00 85'000.00 3'700.00 83'335.00  \n \n\n365 Das Rahmenbudget Sozialhilfefonds beträgt wie bisher Fr. 20‘000.00. Zusätzlich wurden \nFr. 6‘500.00 für die Bedarfsanalyse "offene Arbeit mit Kindern" und Umsetzungsgrundlage \nbudgetiert. Der Aufwand Sozialhilfefonds wird mit einem Bezug aus dem Fonds ausgegli-\nchen. \n\n \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 87/170 \n\n4.2.9 Verkehr \n\nZusammenzug Verkehr \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'200.00 1'200.00 0.00 1'836.40\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 6'800.00 5'600.00 1'200.00 7'001.40\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 54'600.00 28'100.00 26'500.00 27'594.30\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 237'800.00 236'300.00 1'500.00 235'344.85\n\n313 Verbrauchsmaterialien 102'500.00 102'500.00 0.00 69'539.65\n\n314 Baulicher Unterhalt 388'000.00 684'700.00 -296'700.00 684'593.95\n\n315 Übriger Unterhalt 29'600.00 29'900.00 -300.00 15'900.65\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 5'700.00 1'600.00 4'100.00 3'133.50\n\n317 Spesenentschädigungen 500.00 500.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 312'800.00 186'500.00 126'300.00 243'632.95\n\n319 Übriger Sachaufwand 28'500.00 28'500.00 0.00 7'333.30\n\n394 Interne Verrechnungen 453'800.00 481'800.00 -28'000.00 452'114.50\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 356'800.00 333'000.00 23'800.00 364'246.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'978'600.00 2'120'200.00 -141'600.00 2'112'271.95\n\n430 Ersatzabgaben 0.00 0.00 0.00 -2'647.00\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen 0.00 0.00 0.00 -315.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -325'000.00 -385'000.00 60'000.00 -362'077.68\n\n436 Rückerstattungen -132'000.00 -71'000.00 -61'000.00 -127'380.35\n\n439 Uebrige -23'200.00 -23'200.00 0.00 -3'320.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 1'498'400.00 1'641'000.00 -142'600.00 1'616'531.92\n\n39908 Werkhof 28'573.07 108'727.90 -80'154.83 -5'876.92\n\n39915 Projekte 4'999.94 25'000.00 -20'000.06 0.00\n\n39970 Baudepartement 57'449.94 35'140.13 22'309.81 20'283.76\n\n39980 Sicherheitsdepartement 109'282.39 112'165.82 -2'883.43 -17'671.06\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'698'705.34 1'922'033.85 -223'328.51 1'613'267.70\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 1'698'705.34 1'922'033.85 -223'328.51 1'613'267.70\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'906'863.32 1'648'161.23 258'702.09 1'391'241.60\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 3'605'568.66 3'570'195.08 35'373.58 3'004'509.30\n\n362 Beiträge an Gemeinden 2'062'800.00 1'953'000.00 109'800.00 1'934'270.00\n\n363 Beiträge an eigene Anstalten 15'000.00 15'000.00 0.00 15'000.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 44'300.00 43'800.00 500.00 39'140.15\n\n384 Einlagen Spezialfonds 0.00 0.00 0.00 2'647.00\n\n469 Uebrige Beiträge -30'000.00 -30'000.00 0.00 -12'953.75\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -41'700.00 0.00 -41'700.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 5'655'968.66 5'551'995.08 103'973.58 4'982'612.70\n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 88/170 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n5601 Neubau/Erneuerung Strassen, Wege und Strassenbeleuchtung \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'200.00 1'200.00 0.00 1'836.40\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 3'800.00 3'600.00 200.00 3'547.55\n\n314 Baulicher Unterhalt 89'700.00 150'700.00 -61'000.00 96'350.00\n\n317 Spesenentschädigungen 500.00 500.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 197'300.00 111'000.00 86'300.00 108'680.65\n\n319 Übriger Sachaufwand 21'900.00 21'900.00 0.00 250.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 307'000.00 295'000.00 12'000.00 313'427.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 621'400.00 583'900.00 37'500.00 524'092.10\n\n430 Ersatzabgaben 0.00 0.00 0.00 -2'647.00\n\n436 Rückerstattungen -45'000.00 -25'000.00 -20'000.00 -32'510.00\n\n439 Uebrige -20'000.00 -20'000.00 0.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 556'400.00 538'900.00 17'500.00 488'935.10\n\n39915 Projekte 4'999.94 25'000.00 -20'000.06 0.00\n\n39970 Baudepartement 57'449.94 35'140.13 22'309.81 20'283.76\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 618'849.88 599'040.13 19'809.75 509'218.86\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 618'849.88 599'040.13 19'809.75 509'218.86\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'517'938.72 1'267'008.17 250'930.55 1'044'443.93\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 2'136'788.60 1'866'048.30 270'740.30 1'553'662.79\n\n384 Einlagen Spezialfonds 0.00 0.00 0.00 2'647.00\n\n469 Uebrige Beiträge -30'000.00 -30'000.00 0.00 -12'953.75\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 2'106'788.60 1'836'048.30 270'740.30 1'543'356.04  \n \n\n314 Der bauliche Unterhalt Strassen setzt sich wie folgt zusammen: \n\n Unterhalt Fusswege Fr. 20'000.00 \n\n Unterhalt / Neubau Strassenbeleuchtung Gemeinde Fr. 39‘700.00 \n314 Im Bereich privater Strassenbeleuchtung sind Fr. 30‘000.00 für Neuanlagen und Reparatu-\n\nren budgetiert. Diese Kosten werden weiterverrechnet (KART 469). \n318 Nebst diverser kleinerer Planungsarbeiten (Rahmenkredit inkl. Fusswege) sind für die Er-\n\nfassung der Kunstbauten Fr. 50‘000.00 und für den Kataster Sickerleitungen (1 von 6 Zo-\nnen) Fr. 16‘000.00 budgetiert. Die Kosten für die Erarbeitung von Perimetern \n(Fr. 40‘000.00) werden weiterverrechnet (KART 436). \n\n398 Die kalkulatorischen Kosten der Investitionen Strassenbauten werden der KST 5601 belas-\ntet. \n\n \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 89/170 \n\n5602 Baulicher Unterhalt (Rahmenkredit) \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n314 Baulicher Unterhalt 180'000.00 420'000.00 -240'000.00 485'531.40\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 180'000.00 420'000.00 -240'000.00 485'531.40\n\n436 Rückerstattungen -40'000.00 -40'000.00 0.00 -82'135.10\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 140'000.00 380'000.00 -240'000.00 403'396.30\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 140'000.00 380'000.00 -240'000.00 403'396.30\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 140'000.00 380'000.00 -240'000.00 403'396.30\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 140'000.00 380'000.00 -240'000.00 403'396.30\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 140'000.00 380'000.00 -240'000.00 403'396.30  \n \n\n314 Es sind folgende Massnahmen geplant: \n\n Werterhaltungsmassnahmen auf diversen Strassenabschnitten Fr. 140‘000.00 \n\n Werkleitungsflicke Fr. 40‘000.00 (diese werden weiterverrechnet, KART 436) \n \n\nDie Sanierung Schöneggstrasse im Umfang von Fr. 350‘000.00 wurde in der Investitions-\nrechnung budgetiert. Aus diesem Grund wurde der Rahmenkredit für das Jahr 2017 um \nFr. 240‘000.00 reduziert. \n\n \n5603 Betrieblicher Unterhalt \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 19'600.00 28'100.00 -8'500.00 27'343.75\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 234'800.00 233'300.00 1'500.00 232'697.65\n\n313 Verbrauchsmaterialien 102'500.00 102'500.00 0.00 69'539.65\n\n314 Baulicher Unterhalt 84'000.00 84'000.00 0.00 70'574.45\n\n315 Übriger Unterhalt 7'600.00 7'600.00 0.00 2'906.95\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 1'600.00 1'600.00 0.00 1'533.50\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 99'000.00 60'000.00 39'000.00 58'115.35\n\n319 Übriger Sachaufwand 6'400.00 6'400.00 0.00 6'205.50\n\n394 Interne Verrechnungen 441'000.00 470'000.00 -29'000.00 439'201.15\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 0.00 0.00 0.00 120.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 996'500.00 993'500.00 3'000.00 908'237.95\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen 0.00 0.00 0.00 -315.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -5'000.00 -5'000.00 0.00 -6'779.95\n\n436 Rückerstattungen -4'000.00 -4'000.00 0.00 -4'171.45\n\n439 Uebrige -3'200.00 -3'200.00 0.00 -3'320.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 984'300.00 981'300.00 3'000.00 893'651.55\n\n39908 Werkhof 28'573.07 108'727.90 -80'154.83 -5'876.92\n\n39980 Sicherheitsdepartement 109'282.39 112'165.82 -2'883.43 -17'671.06\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'122'155.46 1'202'193.72 -80'038.26 870'103.57\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 1'122'155.46 1'202'193.72 -80'038.26 870'103.57\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 360'624.60 336'653.06 23'971.54 302'453.02\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 1'482'780.06 1'538'846.78 -56'066.72 1'172'556.59\n\n365 Beiträge an private Institutionen 44'300.00 43'800.00 500.00 39'140.15\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'527'080.06 1'582'646.78 -55'566.72 1'211'696.74  \n \n\n318 Gemäss Bundesamt für Umweltschutz (BAFU) muss nach neuer Gesetzgebung das kon-\ntaminierte Schmutzwasser gereinigt werden und darf erst nach erfolgter Reinigung wieder \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 90/170 \n\nden Entwässerungseinrichtungen zugeführt werden. Diese Auflage verursacht Mehrkosten \nfür die Reinigung von rund Fr. 47‘000.00.  \n\n394 Die Leistungen des Werkhofes wurden der Rechnung 2015 angepasst. \n \n  \n5604 Öffentlicher Verkehr \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 2'000.00 2'000.00 0.00 1'199.95\n\n314 Baulicher Unterhalt 62'300.00 10'000.00 52'300.00 9'702.75\n\n315 Übriger Unterhalt 7'000.00 7'300.00 -300.00 5'380.25\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 500.00 500.00 0.00 653.60\n\n319 Übriger Sachaufwand 200.00 200.00 0.00 877.80\n\n394 Interne Verrechnungen 1'000.00 0.00 1'000.00 625.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 4'800.00 3'000.00 1'800.00 5'775.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 77'800.00 23'000.00 54'800.00 24'214.35\n\n436 Rückerstattungen -42'000.00 -2'000.00 -40'000.00 -2'400.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 35'800.00 21'000.00 14'800.00 21'814.35\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 35'800.00 21'000.00 14'800.00 21'814.35\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 35'800.00 21'000.00 14'800.00 21'814.35\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 28'300.00 28'300.00 0.00 28'219.65\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 64'100.00 49'300.00 14'800.00 50'034.00\n\n362 Beiträge an Gemeinden 2'062'800.00 1'953'000.00 109'800.00 1'934'270.00\n\n363 Beiträge an eigene Anstalten 15'000.00 15'000.00 0.00 15'000.00\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -41'700.00 0.00 -41'700.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 2'100'200.00 2'017'300.00 82'900.00 1'999'304.00  \n \n\n314 Das Kreuzen der vbl-Busse im Bereich Solina (St. Niklausenstrasse) ist nicht gewährleistet. \nMit einer Lichtsignalanlage kann dies geregelt werden. Insgesamt rechnen wir mit Kosten \nvon rund Fr. 52‘000.00.  \n\n362 Der öV-Beitrag der Gemeinden steigt von 48.6 Mio. auf 51.3 Mio. Franken an (plus 5.5 %; \nsiehe Tabelle unten). \n\n484 Die oben erwähnte Lichtsignalanlage soll zum grössten Teil mit der Auflösung des Fonds \nBuslinie 21 finanziert werden. \n\n \nEntscheid Einwohnerrat vom 24. November 2016: \nDer Budgetbetrag für die Lichtsignalanlage von Fr. 52‘000.00 wird zurückgestellt. Anstelle der Lö-\nsung mit einer Lichtsignalanlage sollen weitere Alternativen evaluiert, geprüft und miteinander ver-\nglichen werden. Bei Bedarf ist parallel dazu ein Pilotbetrieb mit einer mobilen Lichtsignalanlage \ndenkbar. \n \nBudget Verkehrsverbund Luzern: \n\n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 91/170 \n\n5605 Ruhender Verkehr \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 3'000.00 2'000.00 1'000.00 3'453.85\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 35'000.00 0.00 35'000.00 250.55\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 1'000.00 1'000.00 0.00 1'447.25\n\n314 Baulicher Unterhalt 24'000.00 20'000.00 4'000.00 22'435.35\n\n315 Übriger Unterhalt 15'000.00 15'000.00 0.00 7'613.45\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 4'100.00 0.00 4'100.00 1'600.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 16'000.00 15'000.00 1'000.00 76'183.35\n\n394 Interne Verrechnungen 11'800.00 11'800.00 0.00 12'288.35\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 45'000.00 35'000.00 10'000.00 44'924.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 154'900.00 99'800.00 55'100.00 170'196.15\n\n434 Andere Benützungsgebühren -320'000.00 -380'000.00 60'000.00 -355'297.73\n\n436 Rückerstattungen -1'000.00 0.00 -1'000.00 -6'163.80\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -166'100.00 -280'200.00 114'100.00 -191'265.38\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -166'100.00 -280'200.00 114'100.00 -191'265.38\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -166'100.00 -280'200.00 114'100.00 -191'265.38\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 0.00 16'200.00 -16'200.00 16'125.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -166'100.00 -264'000.00 97'900.00 -175'140.38\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -166'100.00 -264'000.00 97'900.00 -175'140.38  \n \n\n311 Beim Parkplatz Grünegg soll die Bewirtschaftung eingeführt werden und beim Winkel steht \nein Ersatz der Ticketanlage an.  \n\n434  Die Budgeterwartungen im Jahr 2016 wurden zu hoch angesetzt. \n398 Die bisherigen kalkulatorischen Kosten entfallen. \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 92/170 \n\n4.2.10 Raum und Umwelt \n\nZusammenzug Raum und Umwelt \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n300 Behörden, Kommissionen 39'000.00 38'000.00 1'000.00 25'474.95\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 900.00 900.00 0.00 1'627.75\n\n309 Übriger Personalaufwand 4'500.00 4'800.00 -300.00 2'982.05\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 6'300.00 6'300.00 0.00 643.85\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 3'000.00 1'000.00 2'000.00 3'330.70\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 12'000.00 15'000.00 -3'000.00 15'939.60\n\n313 Verbrauchsmaterialien 17'400.00 20'400.00 -3'000.00 11'788.30\n\n314 Baulicher Unterhalt 67'000.00 51'000.00 16'000.00 49'583.85\n\n315 Übriger Unterhalt 8'400.00 5'400.00 3'000.00 10'412.35\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 500.00 500.00 0.00 0.00\n\n317 Spesenentschädigungen 200.00 200.00 0.00 13.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 475'500.00 477'000.00 -1'500.00 400'990.81\n\n319 Übriger Sachaufwand 8'200.00 8'200.00 0.00 7'408.20\n\n394 Interne Verrechnungen 265'600.00 264'500.00 1'100.00 273'970.65\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'308'500.00 1'293'500.00 15'000.00 1'342'255.95\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 2'217'000.00 2'186'700.00 30'300.00 2'146'422.01\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -350'000.00 -350'000.00 0.00 -329'579.30\n\n434 Andere Benützungsgebühren -35'000.00 -35'000.00 0.00 -25'109.80\n\n436 Rückerstattungen -14'000.00 -14'000.00 0.00 -18'450.10\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 1'818'000.00 1'787'700.00 30'300.00 1'773'282.81\n\n39908 Werkhof -6'624.42 -9'329.40 2'704.98 -10'166.33\n\n39915 Projekte 4'999.94 25'000.00 -20'000.06 0.00\n\n39970 Baudepartement 196'312.02 145'022.18 51'289.84 69'311.58\n\n39980 Sicherheitsdepartement 121'416.47 142'396.56 -20'980.09 -19'633.14\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 2'134'104.01 2'090'789.34 43'314.67 1'812'794.92\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 2'134'104.01 2'090'789.34 43'314.67 1'812'794.92\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 600'454.75 605'825.58 -5'370.83 417'627.23\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 2'734'558.76 2'696'614.92 37'943.84 2'230'422.15\n\n351 Entschädigungen Kanton 8'000.00 0.00 8'000.00 0.00\n\n361 Beiträge an Kanton 8'000.00 8'000.00 0.00 7'205.30\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 9'200.00 9'200.00 0.00 16'470.00\n\n366 Beiträge an private Haushalte 14'000.00 17'000.00 -3'000.00 11'964.04\n\n460 Bundesbeiträge -22'000.00 -17'000.00 -5'000.00 -27'329.90\n\n461 Kantonsbeiträge -1'400.00 -1'400.00 0.00 -1'585.45\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 2'750'358.76 2'712'414.92 37'943.84 2'237'146.14  \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 93/170 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n5701 Umweltschutz \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n300 Behörden, Kommissionen 4'000.00 4'000.00 0.00 4'848.75\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'500.00 1'500.00 0.00 468.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'000.00 1'000.00 0.00 136.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 2'400.00 2'400.00 0.00 0.00\n\n315 Übriger Unterhalt 400.00 400.00 0.00 0.00\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 500.00 500.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 179'500.00 194'500.00 -15'000.00 82'477.48\n\n319 Übriger Sachaufwand 3'900.00 3'900.00 0.00 3'981.30\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 76'500.00 92'500.00 -16'000.00 75'963.15\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 269'700.00 300'700.00 -31'000.00 167'874.68\n\n436 Rückerstattungen -4'000.00 -4'000.00 0.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 265'700.00 296'700.00 -31'000.00 167'874.68\n\n39970 Baudepartement 20'886.95 15'429.90 5'457.05 7'374.51\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 286'586.95 312'129.90 -25'542.95 175'249.19\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 286'586.95 312'129.90 -25'542.95 175'249.19\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 45'248.60 44'510.40 738.20 40'558.44\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 331'835.55 356'640.30 -24'804.75 215'807.63\n\n366 Beiträge an private Haushalte 8'000.00 12'000.00 -4'000.00 5'919.00\n\n460 Bundesbeiträge -22'000.00 -17'000.00 -5'000.00 -27'329.90\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 317'835.55 351'640.30 -33'804.75 194'396.73  \n \n\n318 Im Bereich Umwelt und Energie wurden folgende Massnahmen budgetiert: \n\n Externes Mandat      Fr. 60‘000.00 \n\n Energie-Förderbeiträge     Fr. 15‘000.00 \n\n Umsetzung Energieplanung     Fr. 20‘000.00 \n\n Projekt Seenergy      Fr. 40‘000.00 \n\n Planung Sanierung Schiessanlage Kirchfeld   Fr. 10‘000.00 \n\n Leistungsvereinbarung Umweltberatung öko-forum  Fr.   4‘000.00 \n\n Diverse Gutachten, Massnahmen und Kampagnen  Fr. 30‘000.00 \n \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 94/170 \n\n5702 Raumplanung/Raumordnung \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n300 Behörden, Kommissionen 34'000.00 34'000.00 0.00 20'626.20\n\n309 Übriger Personalaufwand 0.00 0.00 0.00 300.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 5'000.00 5'000.00 0.00 120.55\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 13.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 159'000.00 119'000.00 40'000.00 176'122.50\n\n319 Übriger Sachaufwand 2'700.00 2'700.00 0.00 1'846.90\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 239'000.00 229'000.00 10'000.00 280'575.80\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 439'700.00 389'700.00 50'000.00 479'604.95\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 439'700.00 389'700.00 50'000.00 479'604.95\n\n39915 Projekte 4'999.94 25'000.00 -20'000.06 0.00\n\n39970 Baudepartement 73'083.14 53'988.90 19'094.24 25'803.37\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 517'783.08 468'688.90 49'094.18 505'408.32\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 517'783.08 468'688.90 49'094.18 505'408.32\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 209'160.44 248'477.31 -39'316.87 114'165.67\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 726'943.52 717'166.21 9'777.31 619'573.99\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 726'943.52 717'166.21 9'777.31 619'573.99  \n \n\n318 Nebst diversen Anpassungsarbeiten bei Richtlinien, Wegleitungen sowie Inventaraufnah-\nmen sind folgende Planungsarbeiten vorgesehen: \n\n Arealentwicklungen, Studien (u.a. Massnahmenplan zur Umsetzung Freiraumkonzept \nTalboden Horw; ergänzende Abklärungen zu Ennethorw-HSLU) \n\n Sondernutzungsplanungen (Gestaltungspläne anpassen). Die Anpassung oder Aufhe-\nbung der Bebauungspläne erfordert pro Areal eine detaillierte Analyse (Aufwand pro \nAreal Fr. 10'000 bis 30'000). \n\n Zonenplananpassungen Wegmatt und Dorfkern Ost \n\n Überarbeitung von Inventaren, Richtlinien, Verordnungen, Wegleitungen \n\n Gebietsmanager (Fr. 30‘000.00; wurde bisher unter der Wirtschaftsförderung budgetiert). \n \n\n5703 Bauwesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 0.00 0.00 0.00 318.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 47'000.00 42'000.00 5'000.00 38'753.29\n\n319 Übriger Sachaufwand 300.00 300.00 0.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 585'500.00 550'000.00 35'500.00 585'995.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 632'800.00 592'300.00 40'500.00 625'066.79\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -350'000.00 -350'000.00 0.00 -329'579.30\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -8'812.35\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 282'800.00 242'300.00 40'500.00 286'675.14\n\n39970 Baudepartement 73'083.14 53'988.90 19'094.24 25'803.37\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 355'883.14 296'288.90 59'594.24 312'478.51\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 355'883.14 296'288.90 59'594.24 312'478.51\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 33'760.44 31'177.31 2'583.13 17'545.42\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 389'643.58 327'466.21 62'177.37 330'023.93\n\n461 Kantonsbeiträge 0.00 0.00 0.00 -235.45\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 389'643.58 327'466.21 62'177.37 329'788.48  \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 95/170 \n\n5705 Tierkörpersammelstelle \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 4'500.00 4'500.00 0.00 3'473.10\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 4'500.00 4'500.00 0.00 3'473.10\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 4'500.00 4'500.00 0.00 3'473.10\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 4'500.00 4'500.00 0.00 3'473.10\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 4'500.00 4'500.00 0.00 3'473.10\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 4'500.00 4'500.00 0.00 3'473.10\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 4'500.00 4'500.00 0.00 3'473.10  \n \n\n \n\n5708 Wasserbau \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n313 Verbrauchsmaterialien 3'000.00 3'000.00 0.00 225.85\n\n314 Baulicher Unterhalt 35'000.00 35'000.00 0.00 32'047.20\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 26'500.00 31'500.00 -5'000.00 24'296.05\n\n394 Interne Verrechnungen 50'000.00 60'000.00 -10'000.00 48'759.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 47'000.00 40'000.00 7'000.00 33'843.45\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 161'500.00 169'500.00 -8'000.00 139'171.55\n\n436 Rückerstattungen -10'000.00 -10'000.00 0.00 -8'737.75\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 151'500.00 159'500.00 -8'000.00 130'433.80\n\n39908 Werkhof -1'548.82 -2'181.24 632.42 -2'376.89\n\n39970 Baudepartement 8'371.84 6'184.58 2'187.26 2'955.82\n\n39980 Sicherheitsdepartement 20'236.04 23'732.76 -3'496.72 -3'272.20\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 178'559.06 187'236.10 -8'677.04 127'740.53\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 178'559.06 187'236.10 -8'677.04 127'740.53\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 127'695.56 114'167.90 13'527.66 99'910.66\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 306'254.62 301'404.00 4'850.62 227'651.19\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 9'200.00 9'200.00 0.00 16'470.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 315'454.62 310'604.00 4'850.62 244'121.19  \n \n\n314 Gemäss Jahresberichten der Wuhraufseher und Werterhaltungskonzept besteht an diversen \nGewässern kurzfristiger Handlungsbedarf. Grössere Wasserbauprojekte werden in der Inves-\ntitionsrechnung abgerechnet. \n\n398 Die Investitionskosten Wasserbau 2016 werden dem Wasserbau belastet.  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 96/170 \n\n5711 Friedhof/Bestattungswesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 900.00 900.00 0.00 1'627.75\n\n309 Übriger Personalaufwand 0.00 300.00 -300.00 54.05\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 3'000.00 1'000.00 2'000.00 3'330.70\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 12'000.00 15'000.00 -3'000.00 15'939.60\n\n313 Verbrauchsmaterialien 12'000.00 15'000.00 -3'000.00 11'562.45\n\n314 Baulicher Unterhalt 32'000.00 16'000.00 16'000.00 17'536.65\n\n315 Übriger Unterhalt 8'000.00 5'000.00 3'000.00 10'412.35\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 3'300.00 28'800.00 -25'500.00 4'620.10\n\n394 Interne Verrechnungen 14'000.00 10'000.00 4'000.00 13'733.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 280'000.00 300'000.00 -20'000.00 278'750.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 365'200.00 392'000.00 -26'800.00 357'567.50\n\n434 Andere Benützungsgebühren -35'000.00 -35'000.00 0.00 -25'109.80\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -900.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 330'200.00 357'000.00 -26'800.00 331'557.70\n\n39980 Sicherheitsdepartement 60'708.24 71'198.28 -10'490.04 -9'816.56\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 390'908.24 428'198.28 -37'290.04 321'741.14\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 390'908.24 428'198.28 -37'290.04 321'741.14\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 126'784.71 111'889.36 14'895.35 98'767.62\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 517'692.95 540'087.64 -22'394.69 420'508.76\n\n366 Beiträge an private Haushalte 6'000.00 5'000.00 1'000.00 6'045.04\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 523'692.95 545'087.64 -21'394.69 426'553.80  \n \n\n314 Nebst dem ordentlichen Unterhalt müssen gemäss Bericht BFU beim Friedhof diverse \nSicherheitsmassnahmen umgesetzt werden (Fr. 20‘000.00).  \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 97/170 \n\n5712 Naturschutz \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n300 Behörden, Kommissionen 1'000.00 0.00 1'000.00 0.00\n\n309 Übriger Personalaufwand 3'000.00 3'000.00 0.00 2'160.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 300.00 300.00 0.00 69.30\n\n317 Spesenentschädigungen 200.00 200.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 55'700.00 56'700.00 -1'000.00 71'248.29\n\n319 Übriger Sachaufwand 1'300.00 1'300.00 0.00 1'580.00\n\n394 Interne Verrechnungen 201'600.00 194'500.00 7'100.00 211'478.65\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 80'500.00 82'000.00 -1'500.00 87'127.20\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 343'600.00 338'000.00 5'600.00 373'663.44\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 343'600.00 338'000.00 5'600.00 373'663.44\n\n39908 Werkhof -5'075.60 -7'148.16 2'072.56 -7'789.44\n\n39970 Baudepartement 20'886.95 15'429.90 5'457.05 7'374.51\n\n39980 Sicherheitsdepartement 40'472.19 47'465.52 -6'993.33 -6'544.38\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 399'883.54 393'747.26 6'136.28 366'704.13\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 399'883.54 393'747.26 6'136.28 366'704.13\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 57'805.00 55'603.30 2'201.70 46'679.42\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 457'688.54 449'350.56 8'337.98 413'383.55\n\n351 Entschädigungen Kanton 8'000.00 0.00 8'000.00 0.00\n\n361 Beiträge an Kanton 8'000.00 8'000.00 0.00 7'205.30\n\n461 Kantonsbeiträge -1'400.00 -1'400.00 0.00 -1'350.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 472'288.54 455'950.56 16'337.98 419'238.85  \n \n\n351 Gemäss Mitteilung Kanton wird die Gemeinde einen Beitrag an die Schutzwaldpflege be-\nzahlen müssen. \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 98/170 \n\n4.2.11 Wasser \n \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n5710 Wasserversorgung \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 16'100.00 16'100.00 0.00 15'840.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 1'300.00 1'300.00 0.00 1'226.40\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 1'449.40\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 117.35\n\n309 Übriger Personalaufwand 3'000.00 3'000.00 0.00 2'000.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'800.00 1'800.00 0.00 1'310.53\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 55'000.00 55'000.00 0.00 55'202.55\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 167'000.00 172'000.00 -5'000.00 163'249.62\n\n313 Verbrauchsmaterialien 23'000.00 23'000.00 0.00 18'546.31\n\n314 Baulicher Unterhalt 407'000.00 397'000.00 10'000.00 408'551.28\n\n315 Übriger Unterhalt 29'000.00 29'000.00 0.00 21'822.58\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 2'200.00 2'200.00 0.00 2'160.00\n\n317 Spesenentschädigungen 500.00 500.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 89'000.00 89'000.00 0.00 79'114.80\n\n319 Übriger Sachaufwand 6'000.00 6'000.00 0.00 5'864.92\n\n390 Int. Verrechnung Sachaufwand 12'000.00 0.00 12'000.00 0.00\n\n394 Interne Verrechnungen 11'000.00 11'500.00 -500.00 21'977.50\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 478'500.00 463'000.00 15'500.00 490'243.10\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'302'500.00 1'270'500.00 32'000.00 1'288'676.34\n\n435 Verkäufe -1'788'000.00 -1'717'000.00 -71'000.00 -1'636'132.99\n\n436 Rückerstattungen -113'000.00 -98'000.00 -15'000.00 -109'871.10\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -598'500.00 -544'500.00 -54'000.00 -457'327.75\n\n39970 Baudepartement 104'435.10 77'149.54 27'285.56 36'872.75\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -494'064.90 -467'350.46 -26'714.44 -420'455.00\n\n4 Erlöse aus Umlagen -1'045'700.00 -1'153'600.00 107'900.00 -1'090'874.85\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -1'539'764.90 -1'620'950.46 81'185.56 -1'511'329.85\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 371'500.00 436'100.00 -64'600.00 401'149.70\n\n396 Zinsen 14'100.00 5'800.00 8'300.00 0.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'093'943.35 1'198'152.03 -104'208.68 1'115'947.06\n\n496 Verrechnete Zinsen 0.00 0.00 0.00 -10'261.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -60'221.55 19'101.57 -79'323.12 -4'494.09\n\n380 Einlagen Spezialfinanzierungen 80'221.55 898.43 79'323.12 29'694.09\n\n452 Rückerstattungen Gemeinden -20'000.00 -20'000.00 0.00 -25'200.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n314 Der bauliche Unterhalt setzt sich wie folgt zusammen: \n\n Rahmenkredit Reparatur öffentliche Leitungen   Fr. 150‘000.00 \n\n Rahmenkredit Kleinbaustellen     Fr. 100‘000.00 \n\n Neubau und Reparatur privater Leitungen   Fr.   85‘000.00 \n\n Hydrantenwartung      Fr.   30‘000.00 \n\n Netz- und Schieberkontrollen     Fr.   22‘000.00 \n\n Diverse Unterhaltsarbeiten    Fr.   30‘000.00 \n Die Kosten Neubau und Reparatur privater Leitungen werden weiterverrechnet. \n390 Für das Lager im Werkhof wird der Wasserversorgung eine interne Miete verrechnet. \n398 Die Investitionskosten für die Sanierung der Trinkwasseraufbereitung werden erst nach \n\nBauabschluss budgetiert. \n435 Auf das Wasserjahr 2016/17 wurde der Wasserpreis von Fr. 1.25/m3 auf Fr. 1.35/m3 er-\n\nhöht. \n \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 99/170 \n\n4.2.12 Siedlungsentwässerung \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n5707 Siedlungsentwässerung \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 15'800.00 15'800.00 0.00 15'840.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 1'300.00 1'300.00 0.00 1'226.15\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 1'010.75\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 232.15\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'000.00 1'000.00 0.00 0.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'500.00 1'400.00 100.00 1'242.50\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 27'500.00 27'000.00 500.00 34'676.30\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 20'500.00 20'000.00 500.00 20'255.20\n\n313 Verbrauchsmaterialien 4'500.00 4'500.00 0.00 4'383.22\n\n314 Baulicher Unterhalt 151'000.00 151'000.00 0.00 67'385.08\n\n315 Übriger Unterhalt 168'000.00 177'000.00 -9'000.00 150'279.30\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 119'800.00 123'300.00 -3'500.00 116'188.71\n\n394 Interne Verrechnungen 106'000.00 115'500.00 -9'500.00 103'499.15\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 303'000.00 297'000.00 6'000.00 300'323.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 920'000.00 934'900.00 -14'900.00 816'542.36\n\n434 Andere Benützungsgebühren -2'178'000.00 -2'070'000.00 -108'000.00 -1'930'318.97\n\n436 Rückerstattungen -67'500.00 -67'500.00 0.00 -83'073.77\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -1'325'500.00 -1'202'600.00 -122'900.00 -1'196'850.38\n\n39970 Baudepartement 62'661.08 46'289.72 16'371.36 22'123.62\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -1'262'838.92 -1'156'310.28 -106'528.64 -1'174'726.76\n\n4 Erlöse aus Umlagen -1'972'300.00 -1'921'700.00 -50'600.00 -1'846'011.90\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -3'235'138.92 -3'078'010.28 -157'128.64 -3'020'738.66\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 443'500.00 422'500.00 21'000.00 385'430.75\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 2'001'246.03 1'948'431.22 52'814.81 1'861'055.22\n\n496 Verrechnete Zinsen -60'300.00 -76'000.00 15'700.00 -130'704.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -850'692.89 -783'079.06 -67'613.83 -904'956.69\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 758'900.00 712'500.00 46'400.00 614'900.00\n\n380 Einlagen Spezialfinanzierungen 93'992.89 72'779.06 21'213.83 291'819.59\n\n452 Rückerstattungen Gemeinden -2'200.00 -2'200.00 0.00 -1'762.90\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n315 Gemäss Unterhalts- und Massnahmenplan werden mit den Spülarbeiten in der Zone 3 \nKanalfernsehaufnahmen gemacht (inkl. Meteorleitungen). Die Daten werden ausgewertet \nfür die Grobkostenschätzung zur Bestimmung des Finanzbedarfes der nächsten Jahre \n(Kanalspülung Fr. 60'000.00, Kanalfernsehen Fr. 70'000.00, Kanalauswertung Fa. SBU \nFr. 25'000.00). \n\n352 Gemäss neuem Kostenverteiler REAL (Rechnung 2016 / Budget 2017): \n  Neu erhebt der Bund bei den ARAs eine Abwasserabgabe von Fr. 9.00 pro angeschlosse-\n\nne/-n Einwohner/-in (Beiträge an die Erstinvestition zur Reduktion von Mikroverunreini-\ngungen auf ARA). Die Gemeindebeiträge wurden von 9.2 Mio. Franken auf 11.8 Mio. \nFranken erhöht.   \n\n434 Auf das Wasserjahr 2016/17 wurden die Abwassergebühren von Fr. 1.55/m3 auf \nFr. 1.75/m3 erhöht. \n\n380 Die Spezialfinanzierung schliesst mit einem Überschuss ab. Dieser wird als Einlage in die \nSpezialfinanzierung verbucht. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 100/170 \n\n4.2.13 Abfallbeseitigung \n\n \n \n\n5704 Abfallentsorgung \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n309 Übriger Personalaufwand 7'500.00 1'000.00 6'500.00 0.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 2'000.00 2'000.00 0.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 52'000.00 30'000.00 22'000.00 24'158.66\n\n313 Verbrauchsmaterialien 3'000.00 3'000.00 0.00 1'517.97\n\n314 Baulicher Unterhalt 7'000.00 7'000.00 0.00 6'849.96\n\n315 Übriger Unterhalt 4'000.00 4'000.00 0.00 0.00\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 372'700.00 375'000.00 -2'300.00 349'115.51\n\n319 Übriger Sachaufwand 1'500.00 1'500.00 0.00 0.00\n\n394 Interne Verrechnungen 320'900.00 315'900.00 5'000.00 300'965.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 2'500.00 3'000.00 -500.00 2'272.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 783'100.00 752'400.00 30'700.00 684'879.60\n\n426 Beteiligungen des Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00 -323'289.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -396'000.00 -393'600.00 -2'400.00 -396'975.48\n\n436 Rückerstattungen -56'200.00 -57'700.00 1'500.00 -53'220.55\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 330'900.00 301'100.00 29'800.00 -88'605.43\n\n39980 Sicherheitsdepartement 48'574.15 56'967.54 -8'393.39 -7'854.50\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 379'474.15 358'067.54 21'406.61 -96'459.93\n\n4 Erlöse aus Umlagen -29'300.00 -12'300.00 -17'000.00 0.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 350'174.15 345'767.54 4'406.61 -96'459.93\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 24'400.00 10'200.00 14'200.00 0.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 45'210.20 26'453.70 18'756.50 8'220.18\n\n496 Verrechnete Zinsen -15'900.00 -21'700.00 5'800.00 -40'062.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 403'884.35 360'721.24 43'163.11 -128'301.75\n\n380 Einlagen Spezialfinanzierungen 0.00 0.00 0.00 129'829.30\n\n452 Rückerstattungen Gemeinden 0.00 0.00 0.00 -1'527.55\n\n480 Entnahme Spezialfinanzierung -403'884.35 -360'721.24 -43'163.11 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n311 Neue Abfallbehälter gemäss Konzept (Fr. 50‘000.00). \n434/480 Der Abfallverband REAL hat im Jahr 2013 den Gemeinden einen Teil ihrer Reserven \n\nausgeschüttet. Diese müssen zweckgebunden eingesetzt werden und wurden deshalb \ndem Fond "Spezialfinanzierung Abfall" gutgeschrieben. Aufgrund dieser Reserven konn-\nten die Grundgebühren auf 1.2 Promille der Gebäudeversicherungssumme gesenkt wer-\nden.  Mit dieser Gebührenreduktion ist die Rechnung der Spezialfinanzierung nicht aus-\ngeglichen. Das Defizit wird mit einem Bezug aus dem Fonds gedeckt. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 101/170 \n\n4.2.14 Wirtschaft \n\n \nZusammenzug Wirtschaft \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 3'500.00 3'500.00 0.00 2'507.25\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 300.00 300.00 0.00 193.85\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 5.80\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 3'100.00 3'100.00 0.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 1'500.00 1'500.00 0.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 2'600.00 2'600.00 0.00 1'753.45\n\n313 Verbrauchsmaterialien 2'400.00 6'900.00 -4'500.00 5'895.60\n\n314 Baulicher Unterhalt 0.00 0.00 0.00 361.15\n\n315 Übriger Unterhalt 4'400.00 4'400.00 0.00 3'334.50\n\n317 Spesenentschädigungen 200.00 200.00 0.00 154.75\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 34'500.00 54'500.00 -20'000.00 30'770.15\n\n319 Übriger Sachaufwand 400.00 400.00 0.00 200.00\n\n394 Interne Verrechnungen 17'000.00 17'000.00 0.00 17'445.85\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 23'000.00 21'500.00 1'500.00 22'453.35\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 93'000.00 116'000.00 -23'000.00 85'075.70\n\n434 Andere Benützungsgebühren -10'000.00 -10'000.00 0.00 -7'602.00\n\n436 Rückerstattungen -2'900.00 -2'900.00 0.00 -5'294.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 80'100.00 103'100.00 -23'000.00 72'179.70\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 80'100.00 103'100.00 -23'000.00 72'179.70\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 80'100.00 103'100.00 -23'000.00 72'179.70\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 80'100.00 103'100.00 -23'000.00 72'179.70\n\n351 Entschädigungen Kanton 25'500.00 25'500.00 0.00 18'845.50\n\n361 Beiträge an Kanton 14'000.00 14'000.00 0.00 13'813.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 29'700.00 49'700.00 -20'000.00 51'120.00\n\n406 Übrige Steuern -24'000.00 -24'000.00 0.00 -17'345.50\n\n452 Rückerstattungen Gemeinden -2'800.00 -2'800.00 0.00 -2'852.80\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 122'500.00 165'500.00 -43'000.00 135'759.90  \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 102/170 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n5802 Tourismus \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'600.00 1'600.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 1'000.00 1'000.00 0.00 1'080.00\n\n319 Übriger Sachaufwand 200.00 200.00 0.00 200.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'000.00 2'000.00 -1'000.00 960.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 3'800.00 4'800.00 -1'000.00 2'240.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 3'800.00 4'800.00 -1'000.00 2'240.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 3'800.00 4'800.00 -1'000.00 2'240.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 3'800.00 4'800.00 -1'000.00 2'240.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 3'800.00 4'800.00 -1'000.00 2'240.00\n\n351 Entschädigungen Kanton 24'000.00 24'000.00 0.00 17'345.50\n\n406 Übrige Steuern -24'000.00 -24'000.00 0.00 -17'345.50\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 3'800.00 4'800.00 -1'000.00 2'240.00  \n \n\n \n\n5803 Landwirtschaft \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 3'500.00 3'500.00 0.00 2'507.25\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 300.00 300.00 0.00 193.85\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 5.80\n\n317 Spesenentschädigungen 200.00 200.00 0.00 154.75\n\n394 Interne Verrechnungen 0.00 0.00 0.00 210.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'000.00 1'500.00 -500.00 678.35\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 5'100.00 5'600.00 -500.00 3'750.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 5'100.00 5'600.00 -500.00 3'750.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 5'100.00 5'600.00 -500.00 3'750.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 5'100.00 5'600.00 -500.00 3'750.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 5'100.00 5'600.00 -500.00 3'750.00\n\n361 Beiträge an Kanton 14'000.00 14'000.00 0.00 13'813.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 7'400.00 7'400.00 0.00 7'230.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 26'500.00 27'000.00 -500.00 24'793.00  \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 103/170 \n\n5805 Jagd/Fischerei \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n351 Entschädigungen Kanton 1'500.00 1'500.00 0.00 1'500.00\n\n452 Rückerstattungen Gemeinden -2'800.00 -2'800.00 0.00 -2'852.80\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -1'300.00 -1'300.00 0.00 -1'352.80  \n\n \n\n5806 Markt- und Gewerbewesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'500.00 1'500.00 0.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 1'500.00 1'500.00 0.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 1'500.00 1'500.00 0.00 634.15\n\n313 Verbrauchsmaterialien 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n314 Baulicher Unterhalt 0.00 0.00 0.00 361.15\n\n315 Übriger Unterhalt 2'000.00 2'000.00 0.00 209.20\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 7'000.00 7'000.00 0.00 3'035.00\n\n394 Interne Verrechnungen 17'000.00 17'000.00 0.00 17'235.85\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 15'000.00 12'000.00 3'000.00 14'325.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 45'600.00 42'600.00 3'000.00 35'800.35\n\n434 Andere Benützungsgebühren -10'000.00 -10'000.00 0.00 -7'602.00\n\n436 Rückerstattungen -2'900.00 -2'900.00 0.00 -3'294.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 32'700.00 29'700.00 3'000.00 24'904.35\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 32'700.00 29'700.00 3'000.00 24'904.35\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 32'700.00 29'700.00 3'000.00 24'904.35\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 32'700.00 29'700.00 3'000.00 24'904.35\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 32'700.00 29'700.00 3'000.00 24'904.35  \n \n \n \n \n \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 104/170 \n\n5807 Industrie, Handel und Gewerbe \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 1'100.00 1'100.00 0.00 1'119.30\n\n313 Verbrauchsmaterialien 2'300.00 6'800.00 -4'500.00 5'895.60\n\n315 Übriger Unterhalt 2'400.00 2'400.00 0.00 3'125.30\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 26'500.00 46'500.00 -20'000.00 26'655.15\n\n319 Übriger Sachaufwand 200.00 200.00 0.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 6'000.00 6'000.00 0.00 6'490.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 38'500.00 63'000.00 -24'500.00 43'285.35\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -2'000.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 38'500.00 63'000.00 -24'500.00 41'285.35\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 38'500.00 63'000.00 -24'500.00 41'285.35\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 38'500.00 63'000.00 -24'500.00 41'285.35\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 38'500.00 63'000.00 -24'500.00 41'285.35\n\n365 Beiträge an private Institutionen 22'300.00 42'300.00 -20'000.00 43'890.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 60'800.00 105'300.00 -44'500.00 85'175.35  \n \n\n365 Der Beitrag für den Gebietsmanager wird neu unter der Raumordnung (KST 5702 Raum-\nplanung / Raumordnung) budgetiert. \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 105/170 \n\n4.2.15 Fernheizwerk \n\n \n5809 Fernheizwerk \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 400.00 400.00 0.00 161.99\n\n315 Übriger Unterhalt 5'000.00 5'000.00 0.00 16'343.22\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 419'600.00 419'000.00 600.00 379'919.74\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 30'000.00 30'000.00 0.00 53'519.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 455'000.00 454'400.00 600.00 449'944.80\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -63'000.00 -63'000.00 0.00 -62'448.80\n\n434 Andere Benützungsgebühren -148'000.00 -146'000.00 -2'000.00 -142'084.75\n\n435 Verkäufe -290'000.00 -290'000.00 0.00 -226'553.95\n\n436 Rückerstattungen -900.00 -900.00 0.00 -2'068.06\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -46'900.00 -45'500.00 -1'400.00 16'789.24\n\n39970 Baudepartement 6'278.91 4'638.43 1'640.48 2'216.86\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -40'621.09 -40'861.57 240.48 19'006.10\n\n4 Erlöse aus Umlagen -112'900.00 -78'200.00 -34'700.00 -74'291.25\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -153'521.09 -119'061.57 -34'459.52 -55'285.15\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 33'700.00 6'800.00 26'900.00 5'048.66\n\n396 Zinsen 1'100.00 0.00 1'100.00 0.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 115'800.52 80'878.58 34'921.94 75'798.65\n\n496 Verrechnete Zinsen 0.00 -2'600.00 2'600.00 -1'482.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -2'920.57 -33'982.99 31'062.42 24'080.16\n\n380 Einlagen Spezialfinanzierungen 32'920.57 58'982.99 -26'062.42 10'593.31\n\n450 Rückerstattungen Bund -30'000.00 -25'000.00 -5'000.00 -34'673.47\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n331 Mit den Investitionen 2016 erhöhen sich die Abschreibungen Finanzbuchhaltung. \n398 Die Investitionskosten der Investitionen 2016 (Feinstaubfilter, Ersatzleitungen) werden \n\nder Spezialfinanzierung Fernheizwerk belastet. \n380 Dank dem Bundesbeitrag von Fr. 30‘000.00 und den sehr tiefen Unterhaltskosten kann \n\neine Einlage in die Spezialfinanzierung getätigt werden. Diese Einlagen sind für in Zu-\nkunft anfallende Sanierungen notwendig.  \n\n \n \n \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 106/170 \n\n4.2.16 Finanzen und Steuern  \n\n \n\nZusammenzug Finanzen und Steuern \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 3'800.00 0.00 3'800.00 0.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 3'500.00 3'800.00 -300.00 3'317.75\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 11'000.00 0.00 11'000.00 10'654.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 18'300.00 3'800.00 14'500.00 13'972.25\n\n421 Guthaben -75'000.00 -76'000.00 1'000.00 -80'347.56\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -2'000.00 -2'000.00 0.00 -1'600.00\n\n437 Bussen -125'000.00 -110'000.00 -15'000.00 -125'450.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -183'700.00 -184'200.00 500.00 -193'425.31\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -183'700.00 -184'200.00 500.00 -193'425.31\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -183'700.00 -184'200.00 500.00 -193'425.31\n\n329 Übrige 80'000.00 85'000.00 -5'000.00 81'519.98\n\n330 Abschreibungen Finanzvermögen 253'000.00 353'000.00 -100'000.00 206'898.37\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 149'300.00 253'800.00 -104'500.00 94'993.04\n\n340 Einnahmeanteile für Gemeinden 90'000.00 90'000.00 0.00 316'854.95\n\n341 Ressourcenausgleich 3'345'700.00 3'055'600.00 290'100.00 2'007'173.00\n\n400 Einkommens- und Vermögenssteuern -47'550'000.00 -46'420'000.00 -1'130'000.00 -44'318'343.55\n\n402 Personal-, Liegenschaftssteuern -197'500.00 -197'500.00 0.00 -198'854.70\n\n403 Grundstück- und Lotteriegewinnsteuern -2'500'000.00 -3'000'000.00 500'000.00 -2'451'688.50\n\n404 Handänderungssteuern -1'000'000.00 -1'000'000.00 0.00 -807'728.95\n\n405 Erbschafts- und Schenkungssteuern -300'000.00 -300'000.00 0.00 -117'126.80\n\n406 Übrige Steuern -51'000.00 -51'000.00 0.00 -51'060.00\n\n410 Total Konzessionsgebühren -561'400.00 -561'400.00 0.00 -556'399.55\n\n444 Total Lastenausgleich -1'204'900.00 -903'500.00 -301'400.00 -916'367.00\n\n461 Kantonsbeiträge -346'000.00 -334'000.00 -12'000.00 -342'402.00\n\n469 Uebrige Beiträge 0.00 0.00 0.00 -52'134.65\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -2'010'500.00 -1'983'000.00 -27'500.00 -1'266'000.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -52'136'300.00 -51'351'000.00 -785'300.00 -48'659'084.71  \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 107/170 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n590200 Konzessionsgebühren \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 500.00 0.00 500.00 300.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 500.00 0.00 500.00 300.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 500.00 0.00 500.00 300.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 500.00 0.00 500.00 300.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 500.00 0.00 500.00 300.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 500.00 0.00 500.00 300.00\n\n410 Total Konzessionsgebühren -561'400.00 -561'400.00 0.00 -556'399.55\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -560'900.00 -561'400.00 500.00 -556'099.55  \n \n\n410 Der Ertrag CKW-Konzessionsgebühren basiert auf den bisherigen Werten. Die CKW haben \nangekündigt, dass sich dieser Ertrag aufgrund der Neubeurteilung der Konzessionsabga-\nben auf der Basis des alten Vertrages halbieren wird. In Zusammenarbeit mit den übrigen \nGemeinden mit altem CKW-Vertrag werden wir dieses Vorgehen nicht akzeptieren. \n\n \n\n590300 Ertrag aus Strassen- und Verkehrsabgaben \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n461 Kantonsbeiträge -346'000.00 -334'000.00 -12'000.00 -342'402.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -346'000.00 -334'000.00 -12'000.00 -342'402.00  \n \n \n\n5904 Ertrag ordentliche Steuern \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n421 Guthaben -75'000.00 -76'000.00 1'000.00 -79'618.46\n\n437 Bussen -125'000.00 -110'000.00 -15'000.00 -125'325.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -200'000.00 -186'000.00 -14'000.00 -204'943.46\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -200'000.00 -186'000.00 -14'000.00 -204'943.46\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -200'000.00 -186'000.00 -14'000.00 -204'943.46\n\n329 Übrige 80'000.00 85'000.00 -5'000.00 79'256.98\n\n330 Abschreibungen Finanzvermögen 250'000.00 350'000.00 -100'000.00 205'315.42\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 130'000.00 249'000.00 -119'000.00 79'628.94\n\n340 Einnahmeanteile für Gemeinden 90'000.00 90'000.00 0.00 316'854.95\n\n400 Einkommens- und Vermögenssteuern -47'550'000.00 -46'420'000.00 -1'130'000.00 -44'318'215.60\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -2'010'500.00 -1'983'000.00 -27'500.00 -1'266'000.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -49'340'500.00 -48'064'000.00 -1'276'500.00 -45'187'731.71  \n \n484 Begründung siehe KST "5906 Finanzausgleich" \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 108/170 \n\nBerechnung des Steuerertrages 2017 \nTotal\n\nEinkommen Vermögen Einkommen Kapital\n\nErtrag Budget 2016 (1.55 Einheiten) 32'480'000.00  7'608'000.00  1'012'000.00 400'000.00  41'500'000.00  \n\nMinderertrag aktuelle Schätzung -580'000.00     -250'000.00   -830'000.00     \n\nSteuerkraftwachstum  1.4% 450'000.00      100'000.00    13'000.00      6'000.00      569'000.00      \n\nMutationsgewinne 800'000.00      200'000.00    11'000.00      1'011'000.00    \n\nTotal ordentliche Steuern 2017 33'150'000.00  7'658'000.00  1'036'000.00 406'000.00  42'250'000.00 \n\nSondersteuern \n\nauf Kapitalauszahlungen\n\n1'200'000.00   \n\nNachträge 3'000'000.00   \n\nQuellensteuern 650'000.00      \n\nNach- und Strafsteuern 300'000.00      \n\nEingang abgeschriebener Steuern 150'000.00      \n\nGesamttotal 47'550'000.00 \n\nNatürliche Personen Juristische Personen\n\n \n \n\nDie Hochrechnung 2016 der Erträge des laufenden Jahres liegt bei den ordentlichen Steuern und \nbei den Nachträgen unter dem Budget. Für das kommende Jahr rechnen wir aufgrund der aktuel-\nlen Wirtschaftslage mit einem Steuerkraftwachstum von 1.4 %. Zudem stehen aktuell diverse Neu-\nwohnungen im Bau, sodass wir mit einem Zuzug von neuem Steuersubstrat rechnen können. Ins-\ngesamt rechnen wir aufgrund der Mutationen (Zuzüge/Wegzüge) und dem Steuerkraftwachstum \nmit einem Zuwachs von rund 1.13 Mio. Franken. Im Finanzplan rechneten wir noch mit einem Zu-\nwachs von 1.82 Mio. Franken.   \n \nVergleich der Steuererträge zum Budget 2016 und zur Rechnung 2015 und 2014 \n\nBudget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 Rechnung 2014\n\nErtrag des laufenden Jahres 42'250'000.00      41'500'000.00      39'257'372.60      38'192'139.90      \n\nSondersteuern auf Kapitalauszahlungen 1'200'000.00        1'000'000.00        1'010'159.95        765'830.40          \n\nNachträge früherer Jahre 3'000'000.00        3'000'000.00        3'074'325.15        3'962'104.55        \n\nQuellensteuern 650'000.00          600'000.00          608'283.95          608'283.95          \n\nTotal Ertrag 47'100'000.00     46'100'000.00     43'950'141.65     43'528'358.80     \n\nEinheiten 1.55                     1.55                     1.55                     1.55                     \n\nErtrag pro Einheit 30'387'096.77     29'741'935.48     28'354'930.10     28'082'812.13     \n\nVeränderung gegenüber Vorjahr 2.17% 4.89% 0.97% -11.82%\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 109/170 \n\n5905 Ertrag Sondersteuern \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 3'800.00 0.00 3'800.00 0.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 3'500.00 3'800.00 -300.00 3'317.75\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 4'500.00 0.00 4'500.00 4'498.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 11'800.00 3'800.00 8'000.00 7'816.25\n\n421 Guthaben 0.00 0.00 0.00 -729.10\n\n437 Bussen 0.00 0.00 0.00 -125.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 11'800.00 3'800.00 8'000.00 6'962.15\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 11'800.00 3'800.00 8'000.00 6'962.15\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 11'800.00 3'800.00 8'000.00 6'962.15\n\n329 Übrige 0.00 0.00 0.00 2'263.00\n\n330 Abschreibungen Finanzvermögen 3'000.00 3'000.00 0.00 1'582.95\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 14'800.00 6'800.00 8'000.00 10'808.10\n\n400 Einkommens- und Vermögenssteuern 0.00 0.00 0.00 -127.95\n\n402 Personal-, Liegenschaftssteuern -197'500.00 -197'500.00 0.00 -198'854.70\n\n403 Grundstück- und Lotteriegewinnsteuern -2'500'000.00 -3'000'000.00 500'000.00 -2'451'688.50\n\n404 Handänderungssteuern -1'000'000.00 -1'000'000.00 0.00 -807'728.95\n\n405 Erbschafts- und Schenkungssteuern -300'000.00 -300'000.00 0.00 -117'126.80\n\n406 Übrige Steuern -51'000.00 -51'000.00 0.00 -51'060.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -4'033'700.00 -4'541'700.00 508'000.00 -3'615'778.80  \n \nDie Budgetierung der Sondersteuern ist schwierig, da der Ertrag von nicht voraussehbaren Einzel-\nfällen abhängig ist. Im laufenden Jahr werden die Erträge bei den Grundstückgewinnsteuern \n(3.0 Mio. Franken) kaum über den Budgeterwartungen liegen. Diese Position wurden gemäss Fi-\nnanzplan im Budget 2017 um 0.5 Mio. Franken reduziert. \n \nBei den Handänderungssteuern liegen wir in der Rechnung 2016 ebenfalls unter den Budgeterwar-\ntungen. Aufgrund von aktuellen Fällen gehen wir jedoch davon aus, dass wir den budgetierten Er-\ntrag im Jahr 2016 erreichen werden. Für das Budget 2017 haben wir, wie bereits im Finanzplan \nangekündigt, bei dieser Position keine Ertragskorrektur vorgenommen. \n \n\nVergleich der Sondersteuererträge zum Budget 2016 und zur Rechnung 2015 und 2014 \n\nBudget 2017 Budget 2016 Rechnung  2015 Rechnung 2014\n\nPersonalsteuern 197'500.00          197'500.00          197'650.00          196'200.00          \n\nLiegenschaftssteuern -                       -                       1'204.70              777'535.20          \n\nGrundstückgewinnsteuern 2'500'000.00        3'000'000.00        2'451'688.50        3'303'390.70        \n\nHandänderungssteuern 1'000'000.00        1'000'000.00        807'728.95          868'694.65          \n\nErbschafts- und Schenkungssteuern 300'000.00          300'000.00          117'126.80          232'356.45          \n\nTotal 3'997'500.00       4'497'500.00       3'575'398.95       5'378'177.00       \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 110/170 \n\n5906 Finanzausgleich \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 500.00 0.00 500.00 480.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 500.00 0.00 500.00 480.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 500.00 0.00 500.00 480.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 500.00 0.00 500.00 480.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 500.00 0.00 500.00 480.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 500.00 0.00 500.00 480.00\n\n341 Ressourcenausgleich 3'345'700.00 3'055'600.00 290'100.00 2'007'173.00\n\n444 Total Lastenausgleich -1'204'900.00 -903'500.00 -301'400.00 -916'367.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 2'141'300.00 2'152'100.00 -10'800.00 1'091'286.00  \n \n\nMit Schreiben vom 14. Juni 2016 hat die Gemeinde Horw die Beitragsverfügung Finanzausgleich \n2016 erhalten.  \n \nDie Ressourcenkraft pro Einwohner beim Kanton steigt minimal von Fr. 3‘102.00 auf Fr. 3‘148.00. \nDemgegenüber ist die Ressourcenkraft der Gemeinde Horw von Fr. 4‘412.70 auf Fr. 4‘573.73 ge-\nstiegen.  \n \nDer Finanzausgleich basiert auf den Vergleichsjahren 2012 – 2014. In dieser Zeitspanne wirkten \nbei der Ressourcenkraft der Gemeinde Horw: \n\n der ausserordentliche Steuerertrag 2013, \n\n die ausserordentlichen Nachsteuern im Jahr 2012, \n\n die hohen Grundstückgewinnsteuern der Jahre 2012 und 2013 \n\n der Buchgewinn aus dem Liegenschaftsverkauf Baufeld G im Jahr 2012. \n \nDiese ausserordentlichen Erträge werden bei der Berechnung des Finanzausgleichs wieder entfal-\nlen. Dann wird die Ressourcenkraft der Gemeinde Horw wieder sinken.  \n \nGemäss Reglement Steuerausgleichsfonds vom 23. Januar 2014 können nachträgliche Zahlungen \nan den Finanzausgleich, die durch die einmaligen Steuererträge ausgelöst wurden, aus dem Steu-\nerausgleichsfonds finanziert werden. Wie im Vorjahr, haben wir im Budget 2017 in diesem Sinne \neinen zusätzlichen Bezug aus dem Steuerausgleichsfonds von Fr. 645‘000.00 budgetiert (siehe \nKST 5904 / KART 484) \n \n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 111/170 \n\n5908 Stiftungen \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 5'500.00 0.00 5'500.00 5'376.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 5'500.00 0.00 5'500.00 5'376.00\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -2'000.00 -2'000.00 0.00 -1'600.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 3'500.00 -2'000.00 5'500.00 3'776.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 3'500.00 -2'000.00 5'500.00 3'776.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 3'500.00 -2'000.00 5'500.00 3'776.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 3'500.00 -2'000.00 5'500.00 3'776.00\n\n469 Uebrige Beiträge 0.00 0.00 0.00 -52'134.65\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 3'500.00 -2'000.00 5'500.00 -48'358.65  \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 112/170 \n\n4.2.17 Liegenschaften Finanzvermögen \n\n \n\nZusammenzug Liegenschaften Finanzvermögen \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 16'700.00 16'700.00 0.00 27'956.70\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 1'800.00 1'800.00 0.00 1'713.00\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 227.30\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 1'100.00 1'100.00 0.00 130.70\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 200.00 200.00 0.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 13'000.00 19'000.00 -6'000.00 8'799.25\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 162'700.00 148'700.00 14'000.00 102'736.85\n\n313 Verbrauchsmaterialien 11'700.00 11'700.00 0.00 4'899.60\n\n314 Baulicher Unterhalt 214'700.00 355'600.00 -140'900.00 191'035.62\n\n315 Übriger Unterhalt 51'600.00 43'100.00 8'500.00 27'241.90\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 30'000.00 30'000.00 0.00 30'780.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 142'900.00 70'400.00 72'500.00 48'175.95\n\n319 Übriger Sachaufwand 10'000.00 10'000.00 0.00 15.65\n\n394 Interne Verrechnungen 362'500.00 293'500.00 69'000.00 350'069.15\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 146'500.00 155'600.00 -9'100.00 143'796.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'165'400.00 1'157'400.00 8'000.00 937'578.52\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -1'346'700.00 -1'218'500.00 -128'200.00 -1'533'794.40\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -313'000.00 -368'000.00 55'000.00 0.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -56'000.00 -56'000.00 0.00 -44'137.60\n\n436 Rückerstattungen -202'000.00 -161'400.00 -40'600.00 -216'684.05\n\n439 Uebrige 0.00 0.00 0.00 -5'136.00\n\n490 Sachaufwand -33'300.00 0.00 -33'300.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -785'600.00 -646'500.00 -139'100.00 -862'173.53\n\n39908 Werkhof 4'973.99 10'572.00 -5'598.01 5'219.35\n\n39980 Sicherheitsdepartement 63'868.31 94'841.82 -30'973.51 -13'076.43\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -716'757.70 -541'086.18 -175'671.52 -870'030.61\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -716'757.70 -541'086.18 -175'671.52 -870'030.61\n\n330 Abschreibungen Finanzvermögen 69'000.00 69'000.00 0.00 69'200.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 52'462.03 47'821.64 4'640.39 36'184.59\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -595'295.67 -424'264.54 -171'031.13 -764'646.02\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 40'000.00 40'000.00 0.00 40'000.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 5'000.00 5'000.00 0.00 3'035.70\n\n452 Rückerstattungen Gemeinden 0.00 0.00 0.00 -263.40\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -550'295.67 -379'264.54 -171'031.13 -721'873.72  \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 113/170 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n590101 Krämerstein \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 0.00 0.00 4'331.55\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 335.00\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 85.20\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 0.00 0.00 54.35\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 40'000.00 21'000.00 19'000.00 7'498.25\n\n313 Verbrauchsmaterialien 5'000.00 5'000.00 0.00 654.40\n\n314 Baulicher Unterhalt 60'000.00 111'200.00 -51'200.00 48'677.80\n\n315 Übriger Unterhalt 14'500.00 6'000.00 8'500.00 7'393.90\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 4'100.00 4'100.00 0.00 2'845.20\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 0.00 0.00 15.65\n\n394 Interne Verrechnungen 169'500.00 143'500.00 26'000.00 158'808.65\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 6'000.00 9'500.00 -3'500.00 6'554.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 299'100.00 300'300.00 -1'200.00 237'254.45\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -78'300.00 -103'300.00 25'000.00 -213'972.90\n\n436 Rückerstattungen -10'000.00 -10'000.00 0.00 -32'106.25\n\n490 Sachaufwand -33'300.00 0.00 -33'300.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 177'500.00 187'000.00 -9'500.00 -8'824.70\n\n39908 Werkhof 4'973.99 10'572.00 -5'598.01 5'219.35\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 182'473.99 197'572.00 -15'098.01 -3'605.35\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 182'473.99 197'572.00 -15'098.01 -3'605.35\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 25'973.96 24'258.00 1'715.96 22'499.31\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 208'447.95 221'830.00 -13'382.05 18'893.96\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 208'447.95 221'830.00 -13'382.05 18'893.96  \n \n\n312 Das Pförtnerhaus wird an die schulergänzende Kinderbetreuung vermietet. Der Aufwand für \ndie Heizung mit Elektro-Speicheröfen musste deshalb erhöht werden. \n\n314 Im Hinblick auf die Sanierungsmassnahmen Krämerstein wurde der allgemeine Unterhalt \nauf das Minimum reduziert. \n\n423 Die International School of Luzern hat das Mietverhältnis Krämerstein auf den Sommer \n2016 gekündigt. Die zukünftige Nutzung ist noch offen. Wir gehen davon aus, dass ab \nSommer/Herbst 2017 neue Vermietungen möglich sind. \n\n490 Die interne Vermietung des Pförtnerhauses an die schulergänzende Kinderbetreuung wird \nmit einer internen Miete verrechnet. \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 114/170 \n\n590106 Liegenschaft Kirchweg 3 \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'200.00 1'200.00 0.00 1'200.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 93.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 2.40\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 7'000.00 7'000.00 0.00 6'718.85\n\n313 Verbrauchsmaterialien 200.00 200.00 0.00 0.00\n\n314 Baulicher Unterhalt 5'000.00 5'000.00 0.00 10'905.15\n\n315 Übriger Unterhalt 2'000.00 2'000.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 1'200.00 1'200.00 0.00 1'007.20\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 2'000.00 1'600.00 400.00 2'167.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 18'800.00 18'400.00 400.00 22'093.60\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -70'000.00 -80'000.00 10'000.00 -64'780.00\n\n436 Rückerstattungen -8'000.00 -8'000.00 0.00 -5'988.70\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -59'200.00 -69'600.00 10'400.00 -48'675.10\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -59'200.00 -69'600.00 10'400.00 -48'675.10\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -59'200.00 -69'600.00 10'400.00 -48'675.10\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -59'200.00 -69'600.00 10'400.00 -48'675.10\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -59'200.00 -69'600.00 10'400.00 -48'675.10  \n \n\n423 Der Mietertrag wurde im Budget 2016 zu hoch budgetiert. \n \n \n590107 Liegenschaft Zumhofstrasse 1 \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'100.00 1'100.00 0.00 0.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 5'000.00 5'000.00 0.00 4'485.40\n\n314 Baulicher Unterhalt 5'000.00 10'000.00 -5'000.00 1'968.17\n\n315 Übriger Unterhalt 800.00 800.00 0.00 711.30\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 600.00 600.00 0.00 437.50\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 10'000.00 7'000.00 3'000.00 9'350.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 22'700.00 24'700.00 -2'000.00 16'952.87\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -42'500.00 -38'000.00 -4'500.00 -41'042.00\n\n436 Rückerstattungen -7'000.00 -7'000.00 0.00 -7'461.10\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -26'800.00 -20'300.00 -6'500.00 -31'550.23\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -26'800.00 -20'300.00 -6'500.00 -31'550.23\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -26'800.00 -20'300.00 -6'500.00 -31'550.23\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -26'800.00 -20'300.00 -6'500.00 -31'550.23\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -26'800.00 -20'300.00 -6'500.00 -31'550.23  \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 115/170 \n\n590108 Liegenschaft Biregghang 8 \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 900.00 900.00 0.00 2'160.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 5.40\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 11'000.00 12'000.00 -1'000.00 4'809.35\n\n314 Baulicher Unterhalt 5'000.00 10'000.00 -5'000.00 8'653.10\n\n315 Übriger Unterhalt 1'000.00 1'000.00 0.00 1'108.80\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 1'200.00 1'200.00 0.00 930.60\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 2'500.00 2'500.00 0.00 2'433.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 21'800.00 27'800.00 -6'000.00 20'100.75\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -124'000.00 -121'000.00 -3'000.00 -123'300.00\n\n436 Rückerstattungen -14'000.00 -14'000.00 0.00 -14'478.90\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -116'200.00 -107'200.00 -9'000.00 -117'678.15\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -116'200.00 -107'200.00 -9'000.00 -117'678.15\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -116'200.00 -107'200.00 -9'000.00 -117'678.15\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -116'200.00 -107'200.00 -9'000.00 -117'678.15\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -116'200.00 -107'200.00 -9'000.00 -117'678.15  \n \n\n \n\n \n\n590109 Liegenschaft Im Sand 1 \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 0.00 0.00 0.00 339.85\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 0.00 0.00 0.00 190.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 0.00 0.00 0.00 529.85\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -27'000.00 -27'000.00 0.00 -26'400.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -27'000.00 -27'000.00 0.00 -25'870.15\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -27'000.00 -27'000.00 0.00 -25'870.15\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -27'000.00 -27'000.00 0.00 -25'870.15\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -27'000.00 -27'000.00 0.00 -25'870.15\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -27'000.00 -27'000.00 0.00 -25'870.15  \n \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 116/170 \n\n590111 Wohnungen Feuerwehrgebäude \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'800.00 1'800.00 0.00 1'800.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 200.00 200.00 0.00 135.40\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 142.10\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 26.25\n\n314 Baulicher Unterhalt 15'500.00 10'000.00 5'500.00 4'858.65\n\n315 Übriger Unterhalt 3'000.00 3'000.00 0.00 780.20\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'000.00 1'000.00 0.00 1'230.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 21'600.00 16'100.00 5'500.00 8'972.60\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -80'000.00 -74'000.00 -6'000.00 -73'920.00\n\n436 Rückerstattungen -10'000.00 -10'000.00 0.00 -9'755.90\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -68'400.00 -67'900.00 -500.00 -74'703.30\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -68'400.00 -67'900.00 -500.00 -74'703.30\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -68'400.00 -67'900.00 -500.00 -74'703.30\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -68'400.00 -67'900.00 -500.00 -74'703.30\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -68'400.00 -67'900.00 -500.00 -74'703.30  \n \n\n \n\n590112 Liegenschaft Roseneggweg 2 \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'800.00 1'800.00 0.00 3'000.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 200.00 200.00 0.00 0.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 6.60\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 10'000.00 10'000.00 0.00 7'937.65\n\n314 Baulicher Unterhalt 15'000.00 15'000.00 0.00 15'441.65\n\n315 Übriger Unterhalt 1'200.00 1'200.00 0.00 1'529.35\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 1'000.00 1'000.00 0.00 473.45\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 5'500.00 3'000.00 2'500.00 5'427.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 34'800.00 32'300.00 2'500.00 33'816.20\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -105'000.00 -92'000.00 -13'000.00 -92'487.20\n\n436 Rückerstattungen -14'000.00 -14'000.00 0.00 -13'331.70\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -84'200.00 -73'700.00 -10'500.00 -72'002.70\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -84'200.00 -73'700.00 -10'500.00 -72'002.70\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -84'200.00 -73'700.00 -10'500.00 -72'002.70\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -84'200.00 -73'700.00 -10'500.00 -72'002.70\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -84'200.00 -73'700.00 -10'500.00 -72'002.70  \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 117/170 \n\n590113 Liegenschaft Sonnsyterain 4 "Althof" \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 200.00 200.00 0.00 0.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 9'000.00 9'000.00 0.00 7'473.90\n\n314 Baulicher Unterhalt 10'000.00 10'000.00 0.00 4'270.10\n\n315 Übriger Unterhalt 600.00 600.00 0.00 644.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 700.00 700.00 0.00 501.35\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 2'500.00 2'000.00 500.00 2'527.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 23'200.00 22'700.00 500.00 15'416.85\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -45'000.00 -44'000.00 -1'000.00 -42'925.00\n\n436 Rückerstattungen -9'000.00 -9'000.00 0.00 -8'363.60\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -30'800.00 -30'300.00 -500.00 -35'871.75\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -30'800.00 -30'300.00 -500.00 -35'871.75\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -30'800.00 -30'300.00 -500.00 -35'871.75\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -30'800.00 -30'300.00 -500.00 -35'871.75\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -30'800.00 -30'300.00 -500.00 -35'871.75  \n \n \n\n590114 Liegenschaft Ebenaustrasse 1 \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'000.00 1'000.00 0.00 960.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 73.80\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 1.80\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 6'000.00 7'500.00 -1'500.00 3'038.90\n\n314 Baulicher Unterhalt 5'000.00 10'000.00 -5'000.00 3'054.45\n\n315 Übriger Unterhalt 2'000.00 2'000.00 0.00 264.20\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 500.00 500.00 0.00 321.55\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'000.00 1'000.00 0.00 1'020.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 15'700.00 22'200.00 -6'500.00 8'734.70\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -30'000.00 -30'000.00 0.00 -29'880.00\n\n436 Rückerstattungen -7'000.00 -7'400.00 400.00 -7'078.65\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -21'300.00 -15'200.00 -6'100.00 -28'223.95\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -21'300.00 -15'200.00 -6'100.00 -28'223.95\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -21'300.00 -15'200.00 -6'100.00 -28'223.95\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -21'300.00 -15'200.00 -6'100.00 -28'223.95\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -21'300.00 -15'200.00 -6'100.00 -28'223.95  \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 118/170 \n\n590115 Liegenschaft Allmendstrasse 12 \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 0.00 0.00 0.00 209.40\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 0.00 0.00 0.00 45.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 0.00 0.00 0.00 254.40\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -50'000.00 -40'000.00 -10'000.00 -49'500.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -50'000.00 -40'000.00 -10'000.00 -49'245.60\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -50'000.00 -40'000.00 -10'000.00 -49'245.60\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -50'000.00 -40'000.00 -10'000.00 -49'245.60\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -50'000.00 -40'000.00 -10'000.00 -49'245.60\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -50'000.00 -40'000.00 -10'000.00 -49'245.60  \n \n\n423 Das ganze Wohnhaus wird dem Kanton für Asylsuchende bis auf Weiteres zur Verfügung \ngestellt. \n\n \n\n \n\n590116 Liegenschaft Allmendstrasse 14 \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 0.00 0.00 0.00 253.25\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 0.00 0.00 0.00 90.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 0.00 0.00 0.00 343.25\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -50'000.00 -40'000.00 -10'000.00 -41'237.00\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 137.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -50'000.00 -40'000.00 -10'000.00 -40'756.75\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -50'000.00 -40'000.00 -10'000.00 -40'756.75\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -50'000.00 -40'000.00 -10'000.00 -40'756.75\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -50'000.00 -40'000.00 -10'000.00 -40'756.75\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -50'000.00 -40'000.00 -10'000.00 -40'756.75  \n \n\n423 Das ganze Wohnhaus wird dem Kanton für Asylsuchende bis auf Weiteres zur Verfügung \ngestellt. \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 119/170 \n\n590118 Liegenschaft Roggernstrasse 2 \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 0.00 500.00 -500.00 0.00\n\n314 Baulicher Unterhalt 30'000.00 62'400.00 -32'400.00 20'199.60\n\n315 Übriger Unterhalt 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 2'600.00 2'600.00 0.00 2'397.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'000.00 1'500.00 -500.00 675.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 43'600.00 77'000.00 -33'400.00 23'271.60\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -10'000.00 -10'000.00 0.00 -37'850.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 33'600.00 67'000.00 -33'400.00 -14'578.40\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 33'600.00 67'000.00 -33'400.00 -14'578.40\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 33'600.00 67'000.00 -33'400.00 -14'578.40\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 33'600.00 67'000.00 -33'400.00 -14'578.40\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 33'600.00 67'000.00 -33'400.00 -14'578.40  \n \n \n590119 Liegenschaft Obermatt \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 600.00 600.00 0.00 600.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 1.20\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 8'000.00 9'000.00 -1'000.00 -852.45\n\n314 Baulicher Unterhalt 10'000.00 24'000.00 -14'000.00 1'430.05\n\n315 Übriger Unterhalt 1'000.00 1'000.00 0.00 897.40\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 700.00 700.00 0.00 1'129.55\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'000.00 1'500.00 -500.00 997.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 21'500.00 37'000.00 -15'500.00 4'203.25\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -50'000.00 -50'000.00 0.00 -49'680.00\n\n436 Rückerstattungen -10'000.00 -10'000.00 0.00 -8'814.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -38'500.00 -23'000.00 -15'500.00 -54'290.75\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -38'500.00 -23'000.00 -15'500.00 -54'290.75\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -38'500.00 -23'000.00 -15'500.00 -54'290.75\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -38'500.00 -23'000.00 -15'500.00 -54'290.75\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -38'500.00 -23'000.00 -15'500.00 -54'290.75  \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 120/170 \n\n590120 Liegenschaft Roggernstrasse 8 \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 600.00 600.00 0.00 656.35\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 51.10\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 2.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 6'000.00 6'000.00 0.00 4'747.20\n\n314 Baulicher Unterhalt 5'000.00 10'000.00 -5'000.00 45'430.20\n\n315 Übriger Unterhalt 5'000.00 5'000.00 0.00 6'627.10\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 700.00 700.00 0.00 556.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 3'000.00 1'000.00 2'000.00 2'750.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 20'500.00 23'500.00 -3'000.00 60'819.95\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -33'000.00 -33'000.00 0.00 -27'706.00\n\n436 Rückerstattungen -5'000.00 -4'000.00 -1'000.00 -5'462.65\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -17'500.00 -13'500.00 -4'000.00 27'651.30\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -17'500.00 -13'500.00 -4'000.00 27'651.30\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -17'500.00 -13'500.00 -4'000.00 27'651.30\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -17'500.00 -13'500.00 -4'000.00 27'651.30\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -17'500.00 -13'500.00 -4'000.00 27'651.30  \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 121/170 \n\n590121 Liegenschaft Schönbühlweg 2 \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 600.00 600.00 0.00 600.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 46.80\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 1.20\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 5'000.00 5'000.00 0.00 795.10\n\n314 Baulicher Unterhalt 7'000.00 10'000.00 -3'000.00 4'562.60\n\n315 Übriger Unterhalt 1'000.00 1'000.00 0.00 586.55\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 400.00 400.00 0.00 248.40\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'000.00 1'000.00 0.00 390.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 15'200.00 18'200.00 -3'000.00 7'230.65\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -14'000.00 -14'000.00 0.00 -13'920.00\n\n436 Rückerstattungen -5'000.00 -5'000.00 0.00 -5'658.80\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -3'800.00 -800.00 -3'000.00 -12'348.15\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -3'800.00 -800.00 -3'000.00 -12'348.15\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -3'800.00 -800.00 -3'000.00 -12'348.15\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -3'800.00 -800.00 -3'000.00 -12'348.15\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -3'800.00 -800.00 -3'000.00 -12'348.15  \n \n \n\n590122 Schulhaus Biregg \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 6'900.00 6'900.00 0.00 12'648.80\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 600.00 600.00 0.00 977.90\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 29.50\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 200.00 200.00 0.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 8'000.00 8'000.00 0.00 8'799.25\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 37'000.00 40'000.00 -3'000.00 42'031.90\n\n313 Verbrauchsmaterialien 3'000.00 3'000.00 0.00 2'444.65\n\n314 Baulicher Unterhalt 8'000.00 25'000.00 -17'000.00 11'382.60\n\n315 Übriger Unterhalt 4'000.00 4'000.00 0.00 1'710.85\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 4'000.00 1'500.00 2'500.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 56'000.00 62'000.00 -6'000.00 55'940.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 127'800.00 151'300.00 -23'500.00 135'965.45\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens 0.00 0.00 0.00 -311'996.00\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -313'000.00 -368'000.00 55'000.00 0.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -10'000.00 -10'000.00 0.00 -4'850.00\n\n436 Rückerstattungen -70'000.00 -40'000.00 -30'000.00 -69'647.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -265'200.00 -266'700.00 1'500.00 -250'527.55\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -265'200.00 -266'700.00 1'500.00 -250'527.55\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -265'200.00 -266'700.00 1'500.00 -250'527.55\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -265'200.00 -266'700.00 1'500.00 -250'527.55\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -265'200.00 -266'700.00 1'500.00 -250'527.55  \n \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 122/170 \n\n590123 Ökihof \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 0.00 0.00 0.00 4'081.80\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 0.00 0.00 0.00 4'081.80\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -80'000.00 -80'000.00 0.00 -80'000.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -80'000.00 -80'000.00 0.00 -75'918.20\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -80'000.00 -80'000.00 0.00 -75'918.20\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -80'000.00 -80'000.00 0.00 -75'918.20\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -80'000.00 -80'000.00 0.00 -75'918.20\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 40'000.00 40'000.00 0.00 40'000.00\n\n452 Rückerstattungen Gemeinden 0.00 0.00 0.00 -263.40\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -40'000.00 -40'000.00 0.00 -36'181.60  \n\n \n\n590140 Baurechtszinse \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -373'400.00 -259'700.00 -113'700.00 -139'313.10\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -373'400.00 -259'700.00 -113'700.00 -139'313.10\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -373'400.00 -259'700.00 -113'700.00 -139'313.10\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -373'400.00 -259'700.00 -113'700.00 -139'313.10\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -373'400.00 -259'700.00 -113'700.00 -139'313.10\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -373'400.00 -259'700.00 -113'700.00 -139'313.10  \n \n\n423 Der Ertrag setzt sich wie folgt zusammen: \n\n Alter Werkhof     Fr. 80‘167.00 (60 % gemäss Vertrag) \n\n Grundstück F1 (ab 2016)    Fr. 59‘202.00 \n\n Grundstück F2 (ab 2016)    Fr. 59‘798.00 \n\n Campingplatz TCS (bisher Freizeitanlagen) Fr. 30‘000.00 \n\n Diverse      Fr. 83‘233.00 \n\n Stirnrüti (Teilertrag GS-Nr. 1650)  Fr. 60‘000.00 \n \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 123/170 \n\n590150 Tiefgaragen Gemeinde \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 12'000.00 10'000.00 2'000.00 7'210.10\n\n313 Verbrauchsmaterialien 2'000.00 2'000.00 0.00 1'800.55\n\n314 Baulicher Unterhalt 11'200.00 20'000.00 -8'800.00 912.20\n\n315 Übriger Unterhalt 3'000.00 3'000.00 0.00 2'188.10\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 30'000.00 30'000.00 0.00 30'780.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 4'800.00 4'800.00 0.00 3'526.45\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 25'500.00 30'000.00 -4'500.00 25'443.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 88'500.00 99'800.00 -11'300.00 71'860.90\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -52'000.00 -50'000.00 -2'000.00 -50'148.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -46'000.00 -46'000.00 0.00 -39'287.60\n\n436 Rückerstattungen -33'000.00 -23'000.00 -10'000.00 -27'688.60\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -42'500.00 -19'200.00 -23'300.00 -45'263.30\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -42'500.00 -19'200.00 -23'300.00 -45'263.30\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -42'500.00 -19'200.00 -23'300.00 -45'263.30\n\n330 Abschreibungen Finanzvermögen 69'000.00 69'000.00 0.00 69'200.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 26'500.00 49'800.00 -23'300.00 23'936.70\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 26'500.00 49'800.00 -23'300.00 23'936.70  \n \n\n590180 Familiengärten \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 700.00 700.00 0.00 428.25\n\n313 Verbrauchsmaterialien 500.00 500.00 0.00 0.00\n\n314 Baulicher Unterhalt 3'000.00 3'000.00 0.00 1'178.50\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 0.00 0.00 0.00 89.20\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 500.00 500.00 0.00 45.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 4'700.00 4'700.00 0.00 1'740.95\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -7'000.00 -7'000.00 0.00 -7'172.20\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -2'300.00 -2'300.00 0.00 -5'431.25\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -2'300.00 -2'300.00 0.00 -5'431.25\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -2'300.00 -2'300.00 0.00 -5'431.25\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -2'300.00 -2'300.00 0.00 -5'431.25\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -2'300.00 -2'300.00 0.00 -5'431.25  \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 124/170 \n\n590181 Bootsplatz Winkel \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 500.00 500.00 0.00 110.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 500.00 500.00 0.00 110.00\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -17'000.00 -17'000.00 0.00 -16'565.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -16'500.00 -16'500.00 0.00 -16'455.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -16'500.00 -16'500.00 0.00 -16'455.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -16'500.00 -16'500.00 0.00 -16'455.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -16'500.00 -16'500.00 0.00 -16'455.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -16'500.00 -16'500.00 0.00 -16'455.00  \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 125/170 \n\n590190 übrige Liegenschaften \n\nKART Bezeichnung Budget 2017 Budget 2016 Abw. in CHF Rechnung 2015\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 5'000.00 11'000.00 -6'000.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 6'000.00 6'000.00 0.00 6'414.45\n\n313 Verbrauchsmaterialien 1'000.00 1'000.00 0.00 0.00\n\n314 Baulicher Unterhalt 20'000.00 20'000.00 0.00 8'110.80\n\n315 Übriger Unterhalt 2'500.00 2'500.00 0.00 2'800.15\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 120'400.00 50'400.00 70'000.00 28'828.20\n\n319 Übriger Sachaufwand 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00\n\n394 Interne Verrechnungen 193'000.00 150'000.00 43'000.00 191'260.50\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 27'500.00 30'000.00 -2'500.00 26'410.35\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 385'400.00 280'900.00 104'500.00 263'824.45\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -8'500.00 -8'500.00 0.00 0.00\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -985.20\n\n439 Uebrige 0.00 0.00 0.00 -5'136.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 376'900.00 272'400.00 104'500.00 257'703.25\n\n39980 Sicherheitsdepartement 63'868.31 94'841.82 -30'973.51 -13'076.43\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 440'768.31 367'241.82 73'526.49 244'626.82\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 440'768.31 367'241.82 73'526.49 244'626.82\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 26'488.07 23'563.64 2'924.43 13'685.28\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 467'256.38 390'805.46 76'450.92 258'312.10\n\n365 Beiträge an private Institutionen 5'000.00 5'000.00 0.00 3'035.70\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 472'256.38 395'805.46 76'450.92 261'347.80  \n \n\n318 Nebst dem bisherigen Beratungsaufwand für diverse Fragen bei den Liegenschaften ha-\nben wir für die Entwicklung verschiedener Liegenschaften (Fr. 50‘000.00) und für die Vor-\nbereitung Abparzellierung und Umzonung von Teilflächen (Fr. 20‘000.00) ins Budget auf-\ngenommen.  \n\n394 Den Aufwand der internen Leistungsverrechnung haben wir der Rechnung 2015 ange-\npasst. \n\n \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 126/170 \n\n5 Investitionsrechnung mit Kontrolle über die Sonderkredite \n\n5.1 Budget Investitionen 2017  \n\nHRM /KST Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nVerwaltung\n\n400010 IT-Infrastruktur Verwaltung 2016 250'000.00         \n\n400011 IT-System Schule 2016 80'000.00           \n\n400012 IT-System Verwaltung 2017 175'000.00         \n\n400013 IT-System Schule 2017 181'000.00         \n\n400014 Liegenschaftsbewertungen HRM2 50'000.00           \n\n400015 ERP-System Gemeinde 350'000.00         \n\n400103 Mobiliar Verwaltungsgebäude 90'000.00           100'000.00         \n\nFeuerwehr\n\n414003 Ersatzbeschaffungen Feuerwehr 2016 540'000.00         189'000.00         \n\n414004 Ersatzbeschaffungen Feuerwehr 2017 75'000.00           26'250.00           \n\nBildung\n\n420016 Stockwerkeigentum Kopfbau OST 250'000.00         \n\n420017 Mobiliar Stockwerkeigentum Kopfbau OST 250'000.00         \n\n420020 Sanierung Oberstufenschulhaus 11'500'000.00    14'000'000.00    \n\n420028 Projektierung SH Kastanienbaum 215'000.00         \n\n420030 SH Allmend; Sanierungen 2016/17 15'000.00           \n\n420031 SH Spitz; Projektierung Sanierung 135'000.00         \n\n420032 SH Spitz; Sanierung Turnhalle 700'000.00         \n\n420033 Erweiterung Kindergarten 2016 35'000.00           \n\n420035 Sanierung Flutlichtanlagen Schulsportplätze 100'000.00         \n\n420037 Sanierung Schulanlage Spitz 4'000'000.00      \n\n420038 Sanierung Schulanlage Kastanienbaum 500'000.00         \n\n420040 Umnutzung Schulküche SH Hofmatt 250'000.00         \n\n420041 Umnutzung Schulküche SH Allmend 650'000.00         \n\n420042 Sanierung + Erweiterung Kindergärten 2017 35'000.00           \n\n420043 Instandsetzung Schulliegenschaften 200'000.00         \n\n420044 Hindernisfreie Erschliessung SH Allmend 360'000.00         \n\n420902 Ersatzbeschaffungen Mobiliar Schulen 2017 60'000.00           \n\n420903 Ersatzbeschaffung Schulbus 100'000.00         \n\n420904 Ersatzeinrichtungen Oberstufenschulhaus 167'000.00         \n\nKultur und Freizeit\n\n434006 Freiraumgestaltung Ortskern; 1. Etappe 100'000.00         2'000'000.00      \n\n434007 Sanierung Fassade Sportgebäude Seefeld 70'000.00           \n\n434010 Projektierung Freiraumgestaltung 2. Etappe 300'000.00         \n\n434009 Freiraumgestaltung Ortskern;  2. Etappe 2'500'000.00      \n\n434011 Erschliessungswege Krämerstein 100'000.00         \n\n434012 Schwimmsteg Sternenmätteli 65'000.00           \n\nKirchfeld\n\n440000 Kleininvestitionen 544'000.00         278'300.00         \n\n440003 Verselbständigung Kirchfeld 75'000.00           200'000.00         \n\n440004 Sanierungen Gebäude Kirchfeld 1 1'000'000.00      \n\nBudget 2017 Budget 2016\n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 127/170 \n\nHRM /KST Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nSoziale Wohlfahrt\n\n450001 Asylunterkünfte 2017 1'500'000.00      \n\nVerkehr\n\n462003 St. Niklausenstr. Post K'Baum - Utohorn 220'000.00         730'000.00         \n\n462004 Erschliessung Pilatushang 245'000.00         235'000.00         \n\n462007 Krienserstrasse 550'000.00         800'000.00         \n\n462015 Fussweg Krebsbärenhalde 71'000.00           71'000.00           \n\n462016 Str.Gen. Dormen Beitrag 2014 126'400.00         \n\n462020 Pl. Ausbau Bahnhof; Teilprojekt Tiefbau 150'000.00         370'000.00         \n\n462021 Vorprojekt Seestrasse 100'000.00         \n\n462022 Kastanienbaumstr.; Knoten Buholz - Schwanden 622'000.00         680'000.00         \n\n462023 Umsetzung Tempo 30 2016 30'000.00           \n\n462024 Bauprojekt Winkel - Seestrasse 250'000.00         \n\n462025 Umsetzung Lärmsanierung 2016 660'000.00         300'000.00         \n\n462026 Hangrutsch Seestrasse 300'000.00         750'000.00         \n\n462027 Umsetzung Tempo 30 2017 110'000.00         \n\n462028 Vorprojekt Unterführung Wegmatt 90'000.00           \n\n462029 Ersatzbeschaffung Wanderwegbeschilderung 36'000.00           \n\n462030 Sanierung Schöneggstrasse 380'000.00         140'000.00         \n\n462903 Ersatzbeschaffungen Werkhof 2016 150'000.00         \n\n462904 Sanierung Dach Werkhofgebäude 100'000.00         \n\n462904 Ersatzbeschaffungen Werkhof 2017 55'000.00           5'000.00             \n\nWasserversorgung\n\n470004 St. Niklausenstr. Post K'Baum - Utohorn 16'000.00           \n\n470009 Wasserleitung Kastanienbaumstrasse 162'000.00         470'000.00         \n\n470018 Sanierung Trinkwasseraufbereitung Grämlis 6'200'000.00      2'000'000.00      \n\n470803 Rahmenkredit Investitionen WV 2016 442'000.00         \n\n470804 Rahmenkredit Investitionen WV 2017 528'000.00         \n\n470900 Wasseranschlussgebühren 471'000.00         435'000.00         \n\nSiedlungsentwässerung\n\n471007 Kanalisation St. Niklausentrasse 36'000.00           \n\n471011 Kanalisation Kastanienbaumstrasse 50'500.00           145'000.00         \n\n471019 Siedlungsentw. Ortskern 1. Etappe 210'000.00         100'000.00         \n\n471020 Siedlungsentw. Ortskern 2. Etappe 750'000.00         200'000.00         \n\n471803 Rahmenkredit Investitionen Siedl. Entw. 2016 855'000.00         \n\n471804 Rahmenkredit Investitionen Siedl. Entw. 2017 500'000.00         \n\n471900 Kanalisations- Baukostenbeiträge 491'000.00         472'400.00         \n\nBudget 2017 Budget 2016\n\n \n \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 128/170 \n\nHRM /KST Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nAbfallbeseitigung\n\n472002 Sammelstelle Felmis 110'000.00        \n\n472003 Sammelstellen 2017 145'000.00        \n\n472004 Ersatzfahrzeug Abfallsammlung 75'000.00          \n\nFriedhof\n\n474003 Friedhof Sanierungen 2016 75'000.00          \n\n474004 Gemeinschaftsgrab / Zugang Friedhof 100'000.00        \n\nÜbriger Umweltschutz\n\n475008 Hochwasserschutz Horw; Projektierung Dorfbach 400'000.00        300'000.00        \n\n475009 Steinibach Durchlass Bahnhof - Dorfbach 395'000.00        301'000.00        \n\n475010 Sanierung Grisigenbach 55'000.00          \n\n475101 Sanierung Ufermauern 2016 65'000.00          \n\n475102 Sanierung Ufermauern 2017 565'000.00        \n\nRaumordnung\n\n479001 Planung Zentrum Nord 180'000.00        \n\n479006 Teilrevision Ortsplanung 100'000.00        100'000.00        \n\n479007 Entwicklungsrichtplan Halbinsel 80'000.00          80'000.00          \n\n479008 ESP Luzern Süd 205'000.00        90'000.00          \n\n479009 Betriebs- und Gestaltungskonzept Ringstrasse 80'000.00          \n\n479010 Wettbewerb Seefeld/Seebad 40'000.00          \n\nWirtschaft\n\n484002 Signaletik Ortskern 70'000.00          \n\nFernheizwerk\n\n486003 Ersatzleitungen Fernheizwerk 50'000.00          \n\n486005 Einbau Feinstaubfilter Fernheizwerk 215'000.00        \n\nFinanzen\n\n499005 Abbruch Allmendhäuser 100'000.00        \n\n499013 Sanierung Drainageleitungen Grämlis 50'000.00          \n\n499016 Sanierungen Schulanlagen Biregg 2016 80'000.00          \n\n499017 Ersatz Elektronik Schranken Tiefgaragen 64'000.00          \n\n499018 Vorprojekt Krämerstein 100'000.00        \n\n499019 Sanierung Krämerstein Villa, Phase 1 450'000.00        \n\n499020 Sanierung Krämerstein Pförtnerhaus, Phase 1 390'000.00        \n\n499021 Sanierung Krämerstein Gärtnerhaus, Phase 1 325'000.00        \n\n499022 Vorprojekt Landwirtschaftsbetrieb Grämlis 60'000.00          \n\nTotal Investitionsrechnung 38'071'500.00   1'433'250.00     30'713'700.00   2'497'400.00     \n\nNetto 36'638'250.00    28'216'300.00    \n\nBudget 2017 Budget 2016\n\n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 129/170 \n\n5.1.1 Verwaltung \n\n400012 IT-Infrastruktur Verwaltung 2017 \n\nKST: 400012 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n175'000.00           \n\n175'000.00           \n\n-                       \n\nIT Infrastruktur Verwaltung 2017\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017: \n\nRestbedarf\n \n\n \n\nErsatz Telefonanlage Fr. 45‘000.00 \nDie Swisscom zwingt zu IP-Telefonie. Statt die bestehende Telefonanlage aufzurüsten kann die \nGemeinde zum gleichen Preis eine neue Anlage beschaffen.  \nEine solche Ablösung bringt viele Vorteile: \n\n Integriertes CTI (es braucht nur noch die Lizenz/PC) \n\n Integriertes VoiceMail \n\n Integriertes Management der IP-Telefone \n\n IP Anbindung zum Provider \n\n Keine Hardware mehr (Virtuelle Instanz) \n\n Neue Vermittlerstation (PC-basierend) \n \nDer im Jahr 2016 budgetierte Ersatz konnte aufgrund der reduzierten Personalressourcen nicht \numgesetzt werden und soll deshalb im Jahr 2017 erneut budgetiert werden.  \n \nAnschaffung IT-Service Management (ITSM) Fr. 50‘000.00: \nDas IT Service-Management ermöglicht die Ablösung vieler einzelner Tools mit einer Gesamtlö-\nsung sowie die Umsetzung des Service Kataloges welcher von der IT- Strategie verlangt wird. \nITSM wird den Betrieb der Informatik viel effizienter machen. Im Budget 2016 wurden \nFr. 100‘000.00 budgetiert. Die Installation des Programms konnte im Jahr 2016 erfolgreich umge-\nsetzt werden (ca. 50‘000.00). Aufgrund der Personalveränderungen im Bereich IT wurde die Um-\nsetzung bewusst hinausgeschoben und soll nun im Jahr 2017 erfolgen. \n \nBeschallung Horwerhalle Fr. 60‘000.00: \nDie Beschallungsanlage der Horwerhalle ist technisch veraltet. Im Budget 2016 haben wir einen \nBetrag für einen Teilersatz eingesetzt. Die genauere Überprüfung hat nun ergeben, dass ein Teil-\nersatz aufgrund der Technik nicht sinnvoll ist.  \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 130/170 \n\nBerichtswesen Finanzen Fr. 20‘000.00: \nIm Jahr 2016 erarbeiten wir zusammen mit All Actinium die Basis für das zukünftige Berichtswe-\nsen.  \n \n\n \nKernstück dieses Berichtswesens ist ein Datawarehouse. In diesem Datenwürfel werden vorhan-\ndene Daten aus unseren verschiedenen Datenquellen eingelesen. Zusätzlich können diese Daten \nmit einer WEB-Applikation weitere Informationen (z.B. Leistungsauftrag) ergänzt werden. Mit Hilfe \ndieser Daten können nun ganz unterschiedliche Berichte generiert werden (Jahresberichte, Quar-\ntalsberichte, Statistiken etc.). Mit dem Budget 2016 haben Sie einen Kredit von Fr. 80‘000.00 gut-\ngeheissen. Die Arbeiten können im Jahr 2016 gemäss Budget umgesetzt werden. Im Jahr 2017 \nwerden wir im Rahmen von HRM2 punktuelle Erweiterungen machen müssen. Dafür benötigen wir \nzusätzlich Fr. 20‘000.00. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gelten diese Budgetkredite als beschlossen. Diese Investitio-\nnen werden in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2800 Informatik- und Kommuni-\nkationssysteme" erfasst und innert 4 Jahren abgeschrieben. \n \n\n \n\n400011 IT-System Schule 2017 \n\nKST: 400013 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n181'000.00           \n\n-                       \n\n181'000.00           \n\n-                       \n\nIT System Schule 2017\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017: \n\nRestbedarf\n \n\n \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 131/170 \n\nAufrüstung und Ergänzung Notebooks Fr. 73‘000.00: \nEin Teil der Notebooks der Schule (ca. 200 Geräte) sind ins Alter gekommen. Einen Ersatz der Ge-\nräte möchten wir auf den Zeitpunkt der geplanten Gesamterneuerung (2018/2019) verschieben. \nDie Lebensdauer soll nun mit einer Aufrüstung verlängert werden (ca. Fr. 20‘000.00). Damit steigt \nauch deren Leistungsfähigkeit an. Zusätzlich sollen bei Bedarf die Akkus erneuert werden (ca. \nFr. 33‘000.00). Trotzdem wird ein Teilersatz der Geräte nicht zu verhindern sein (ca. 20‘000’00).  \n \nErsatz und Ergänzungen IT-Ausbau ORST Fr. 108‘000.00: \nIm Kostenvoranschlag zum Baukredit Sanierung und Erweiterung Oberstufenschulhaus sind für IT \nund Telefonie keine "generellen" Neuausstattungen vorgesehen. Es werden teilweise die schon \nheute benutzten IT-Ausstattungen übernommen (PC, Notebook, Druckergeräte, evtl. auch Telefo-\nne aus den Palazzinen). Daher wurde auch weiter, seit 2013 und trotz des Bauprojektes, immer \nnur das Nötigste budgetiert, erneuert und/oder ergänzt. Der Schulbetrieb musste ja auch in der \nZwischenzeit sichergestellt werden. Weiter war zum Zeitpunkt der Erstellung des Kostenvoran-\nschlages 2013 nicht absehbar, was tatsächlich an Geräten im Jahr 2017 gebraucht werden würde. \nAus diesem Grund sind im Baukredit lediglich die Grund-/Vorinstallationen (BKP 236 Schwach-\nstrominstallationen) berücksichtigt worden.  \nDas bestehende IT-Inventar soll nun auf den Bezug des Oberstufenschulhauses bei Bedarf ersetzt \nund ergänzt werden. \nGemäss Zustandsbericht der IT Horw stehen folgende Massnahmen an: \n\n Erneuerungen Netzwerkelemente Fr. 29‘100.00 \n\n Ergänzung WLAN    Fr. 36‘000.00 \n\n Ergänzungen Telefonie   Fr. 12‘900.00 \n\n Audio-Video Anlage Aula ORST  Fr. 30‘000.00 \n \nMit der Annahme des Voranschlages gelten diese Budgetkredite als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2800 Informatik- und Kommunikations-\nsysteme" erfasst und innert 4 Jahren abgeschrieben. \n \n \n\n400014 Liegenschaftsbewertungen HRM2 \n\nKST: 400014 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n50'000.00             \n\n-                       \n\n50'000.00             \n\n-                       \n\nLiegenschaftsbewertungen HRM2\n\ngeschätzter Bedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017: \n\nRestkredit\n \n\n \n\nAls Vorbereitung für die Einführung von HRM2 im Jahr 2019 muss die Gemeinde die rund 100 Lie-\ngenschaften neu bewerten. \n \n\nMit der Annahme des Voranschlages gelten diese Budgetkredite als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2520 Projektplanungen" erfasst und in-\nnert 10 Jahren abgeschrieben. \n \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 132/170 \n\n400015 ERP-System Gemeinde \n\nKST: 400015 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n350'000.00           \n\n-                       \n\n350'000.00           \n\n-                       Restkredit\n\nERP-System Gemeinde\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017:\n\n \n \n\nERP ist die Abkürzung für Enterprise Resource Planning, übersetzt Geschäftsressourcenplanung. \nERP-Systeme sind betriebswirtschaftliche Softwarelösungen zur Steuerung von Geschäftsprozes-\nsen. Mit ihnen werden betriebliche Ressourcen wie Kapital, Personal oder Produktionsmittel best-\nmöglich gesteuert und verwaltet.  \n \nDie Gemeinde Horw arbeitet mit dem ERP-System ABACUS/NEST. Die jährlichen Gebühren für \nUpdates und Dienstleistungen verursachen Jahreskosten von über Fr. 125‘000.00. Im Hinblick auf \ndie Einführung von HRM2 und aufgrund der hohen Kosten stellt sich die Frage, ob wir mit dem \nrichtigen ERP für die Zukunft unterwegs sind. Gemäss einer Richtofferte eines anderen Anbieters \nkönnten wir die Jahreskosten deutlich reduzieren. Nebst dem Preis spielt die Funktionalität der Lö-\nsung eine entscheidende Rolle. Aufgrund der Höhe der Investitionskosten beabsichtigen wir, im \nJahr 2017 eine öffentliche Beschaffung im Einladungsverfahren durchzuführen.  \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2800 Informatiksysteme" erfasst und in-\nnert 10 Jahren abgeschrieben. \n \nEntscheid Einwohnerrat vom 24. November 2016: \nDer Budgetkredit 400015 ERP-System Gemeinde soll unter dem Vorbehalt der späteren Zustim-\nmung der GPK nach erfolgtem Ausschreibungsverfahren genehmigt werden. \n \n \n\n400103 Mobiliar Verwaltungsgebäude \n\nKST: 400103 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n300'000.00           \n\n210'000.00           \n\n90'000.00             \n\n-                       \n\nMobiliar Verwaltungsgebäude\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017: \n\nRestbedarf\n \n\n \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1533 "Budget 2015" haben Sie am 20. November 2014 der Neuanschaf-\nfung des Mobiliars für das Gemeindehaus mit einem geschätzten Gesamtbedarf von \nFr. 300‘000.00 zugestimmt. Dies mit der Bedingung, dass die Ausschreibung als Ganzes erfolgen \nmuss und der Ersatz in Tranchen erfolgt. Im teilsanierten Gemeindehaus wurden in erster Linie \nsämtliche Arbeitspulte und ein Teil der Korpusse ersetzt. Dabei wurde die Mobiliarplanung durch \ndie neue Raumsituation stark vereinfacht, es entstand ein einheitliches Erscheinungsbild und alle \nMitarbeitenden wurden gleich behandelt. Mit diesem Vorgehen wurde auch der "Gesundheit am \nArbeitsplatz" Rechnung getragen. Die Eingangshalle und Dachterrasse wurden zeitgemäss neu \nmöbliert. \n2017 wird die letzte Tranche von rund Fr. 90‘000.00 ausgelöst, danach wird die neue Möblierung \nim Gemeindehaus abgeschlossen sein. Die restlichen alten und teilweise defekten Korpusse, \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 133/170 \n\nSideboards, Tische und Stühle werden ersetzt und dem einheitlichen Bürostandard und Erschei-\nnungsbild angepasst. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2610 Mobilien" erfasst und innert 8 Jah-\nren abgeschrieben. \n\n5.1.2 Feuerwehr \n\n414003 Ersatzbeschaffungen Feuerwehr 2017 \n\nKST: 414004 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n48'750.00             \n\n-                       \n\n75'000.00             \n\n-26'250.00            \n\n48'750.00             \n\n-                       \n\nErsatzbeschaffungen Feuerwehr 2017\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017 Ausgaben:\n\nBudget 2017 Einnahmen:\n\nRestkredit\n\nBudget 2017:\n\n \n \n\nDie Feuerwehr Horw ist eine allgemeine Schadenwehr mit dem Auftrag, einen raschen Einsatz und \nunverzügliche Hilfe zu gewährleisten, sei es bei Bränden, Elementar- und Umweltereignissen. Um \ndiesen Auftrag zu erfüllen, gehört auch die Instandhaltung und Erneuerung des Fahrzeugparks da-\nzu. \n \nGemäss Grundlagenpapier "Feuerwehr 2015+" müssen wir die Fahrzeugflotte der Feuerwehr Horw \ndem aktuellen Stand gemäss den Vorgaben der Gebäudeversicherung Luzern anpassen. \nDaraus ergibt sich eine Aktualisierung bei unserem Fahrzeugpark. Die Beschaffung des Einsatz-/ \nPikettfahrzeugs ist im Jahr 2017 vorgesehen. \n \nDie Feuerwehrkommission und der Gemeinderat sind überzeugt, dass nun der richtige Zeitpunkt \ngekommen ist, die geplante Beschaffung zu tätigen. Mit dieser Neubeschaffung kann ein wichtiger \nSchritt in die Modernisierung der Fahrzeugflotte der Feuerwehr Horw vollzogen werden. So steht \nauch in Zukunft ein optimaler Fuhrpark zur Verfügung, um die immer wieder aufs Neue herausfor-\ndernden Ereignisse optimal zu bewältigen.  \n \nGründe für ein Pikett- / Einsatzleit-Fahrzeug: \n\n Sicherstellung der geforderten Leistungsnormen  \n\n Dient als Führungs- und Einsatzleiterstandort \n\n Sofortiges Handeln durch den Offizier mittels mitgeführten Material möglich (Feuerlöscher, \nWärmebildkamera, Defibrillator, Einsatzakten/ Dokumente, nötigen Schlüssel usw.) \n\n Personen und Material Transport während dem Einsatz sowie im Übungsdienst und Kursen \n\n Beobachtung / Rekognoszierung Aufträge gemäss Naturgefahren-Einsatzakten. \n \nIm offenen Beschaffungsverfahren werden zwei Fahrzeuglieferanten sowie zwei Fahrzeugausbau-\ner Ihre Angebote einreichen. Die Beschaffung wird mittels Beurteilungskriterien geprüft und bewer-\ntet.  \nDie Subvention des Fahrzeuges durch die Gebäudeversicherung des Kantons Luzern ist mit 35 % \nzugesichert. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie der Spezialfinanzierung Feuerwehr "3700 \nSpezialfahrzeuge" erfasst und innert 15 Jahren abgeschrieben. \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 134/170 \n\n5.1.3 Bildung \n\n420020 Sanierung Oberstufenschulhaus \n\nKST: 420020 Investition: Beschluss: 19.09.2013 B & A: 1496\n\nBezeichnung:\n\n29'767'600.00      \n\n15'000'000.00      \n\n11'500'000.00      \n\n3'267'600.00        \n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017: \n\nRestkredit\n\nSonderkredit\n\nSanierung Oberstufenschulhaus\n\n \n \n\nGestützt auf den Bericht und Antrag Nr. 1496 vom 14. August 2013 haben die Stimmberechtigten \nder Gemeinde Horw am 24. November 2013 der Sanierung und Erweiterung Oberstufenschulhaus \n(inkl. Photovoltaikanlage) zugestimmt und den notwendigen Kredit von 29,77 Mio. Franken gutge-\nheissen. \nDie Bauarbeiten sind im aktuell laufenden Jahr 2016 termingerecht in der Umsetzung, das heisst \nes kann mit Bezug im Herbst 2017 gerechnet werden. Die Kostenprognose beläuft sich nach wie \nvor in Höhe des gesprochenen Kredits von 29.77 Mio. Franken.  \n \n\n420037 Sanierung Schulanlage Spitz \n\nKST: 420037 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n4'720'000.00        \n\n-                       \n\n4'000'000.00        \n\n720'000.00           \n\ngeschätzter Gesamtbedarf Sonderkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017: \n\nRestbedarf\n\nSanierung Schulanlage Spitz\n\n \n \n\nDie Projektstudien wurden Ende 2015 abgeschlossen. Das Vor- bzw. Bauprojekt (Planungskredit \n2016, Kto. 420 031) mit Kostenvoranschlag ist im August 2016 erarbeitet worden. Gestützt darauf \nwerden wir Ihnen am 24. November 2016 einen separaten Bericht und Antrag über das Bauprojet \n\nund den notwendigen Sonderkredit zur Genehmigung unterbreiten.  \n \n\n420038 Sanierung Schulanlage Kastanienbaum \n\nKST: 420038 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n5'500'000.00        \n\n-                       \n\n500'000.00           \n\n5'000'000.00        \n\nSanierung Schulanlage Kastanienbaum\n\ngeschätzter Gesamtbedarf Sonderkredit\n\nRestbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017: \n\n \n \n\nGegenwärtig wird das Vorprojekt und bis Ende Januar 2017 das Bauprojekt für die Schulanlage er-\nstellt. Der tatsächliche Finanzbedarf für die Sanierung und Erweiterung der Schulanlage Kasta-\nnienbaum kann erst mit Erstellung des detaillierten Kostenvoranschlags bestätigt werden.  Die \nUmsetzung ist ab 2018 geplant. Dem Einwohnerrat wird im 1. Quartal 2017 ein separater Bericht \nund Antrag über das Bauprojekt vorgelegt. \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 135/170 \n\n420040 Umnutzung Schulküche Schulhaus Hofmatt 2017 \n\nKST: 420040 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n250'000.00           \n\n-                       \n\n250'000.00           \n\n-                       \n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nRestbedarf\n\nBudget 2017: \n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nUmnutzung Schulküche SH Hofmatt 2017\n\n \n \n\nIm Rahmen der Schulhausplanung ist vorgesehen, dass die Schulküche umgenutzt wird und dar-\naus die fehlenden und erforderlichen zwei Klassenzimmer entstehen. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Der bauliche Unter-\nhalt wird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "Baulicher Unterhalt Hochbauten" er-\nfasst und innert 20 Jahren abgeschrieben. \n \n\n420041 Umnutzung Schulküche und Ersatzmassnahmen Schulhaus Allmend 2017 \n\nKST: 420041 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n650'000.00           \n\n-                       \n\n650'000.00           \n\n-                       Restbedarf\n\nUmnutzung Schulküche und Ersatzmassnahmen SH Allmend 2017\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017: \n\n \n \n\nSchulraumplanung – zusätzliche Klassenzimmer Fr. 300‘000.00 \nIm Rahmen der Schulhausplanung ist vorgesehen, dass die Schulküche umgenutzt wird und dar-\naus die fehlenden und erforderlichen zwei Klassenzimmer entstehen.  \n \nGebäudetrakt Turnhalle – Fensterersatz Fr. 200‘000.00 \nTurnhalle, Garderoben, übrige Räume, Korridor/Treppenhaus: Die Fenster sind alt, undicht und \nhaben einen schlechten Isolationswert. Der Motor für die Kippfenster in der Turnhalle ist defekt. \nNur noch wenige Fenster können geöffnet werden. Ein Ersatz ist dringend zu empfehlen.  \n \nDie Fenster im Athletikraum wurden bereits infolge Sanierung Wasserschaden ersetzt. \n \nHeizungsanlage Fr. 150‘000.00 \nDie Regulierung der Heizungsanlage ist alt und kann nicht mehr richtig eingestellt werden. Ersatz-\nteile für Ventile, Schieber, Regler, Pumpen und die elektrische Steuerung sind nicht oder kaum \nmehr erhältlich. Zusätzlich ist die ganze Regulierung nicht mehr energetisch und technisch veraltet.  \nDer Bezug der Heizleistung erfolgt ab der Fernheizzentrale. Ein Ersatz der Heizverteilungsanlage \ninkl. Steuerung ist dringend zu empfehlen und hat einen nachhaltigen Einfluss auf die Betriebskos-\nten sowie die Energiebilanz. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gelten diese Budgetkredite als beschlossen. Der bauliche \nUnterhalt wird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "Baulicher Unterhalt Hochbau-\nten" erfasst und innert 20 Jahren abgeschrieben. \n \n \n \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 136/170 \n\n420042 Sanierung und Erweiterung Kindergarten 2017 \n\nKST: 420042 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n35'000.00             \n\n-                       \n\n35'000.00             \n\n-                       \n\nBudget 2017: \n\nRestbedarf\n\nSanierung und Erweiterung Kindergarten 2017\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\n \n \n\nIm Rahmen der Schulraumplanung soll der Kindergarten Spitzbergli um einen Anbau erweitert \nwerden. Damit kann der räumliche Bedarf sichergestellt werden.  \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Der bauliche Unter-\nhalt wird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "Hochbauten Schule" erfasst und in-\nnert 40 Jahren abgeschrieben. \n\n \n\n420043 Instandsetzung Gemeindeliegenschaften \n\nKST: 420043 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n200'000.00           \n\n-                       \n\n200'000.00           \n\n-                       Restbedarf\n\nInstandsetzung Gemeindeliegenschaften\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017: \n\n \n \n\nFür die Gemeindeliegenschaften im Verwaltungs- und Finanzvermögen sind für Instandsetzung \nund Werterhalt verschiedene Massnahmen geplant. Dabei wird der Zustand und die Analyse ge-\nmäss dem Bewertungstool STRATOS berücksichtigt.  \n \nIm Jahr 2017 sind folgende Massnahmen geplant: \n\n Gemeindeliegenschaften, Digitalisierung der Pläne der (Fr. 35‘000.00) \n\n Horwerhalle, Ersatz Dachfenster (Fr. 50‘000.00) \n\n Wohnhaus Roseneggweg 2, Ersatz Sanitärleitungen (Fr. 67‘000.00) \n\n Kindergarten Bachstrasse, Ersatz Fenster, Innenrenovierung (48‘000.00) \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Der bauliche Unter-\nhalt wird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "Baulicher Unterhalt Hochbauten" er-\nfasst und innert 20 Jahren abgeschrieben. \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 137/170 \n\n420044 Hindernisfreie Erschliessung Schulhaus Allmend \n\nKST: 420044 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n360'000.00           \n\n-                       \n\n360'000.00           \n\n-                       \n\nHindernisfreie Erschliessung Schulhaus Allmend\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017:\n\nRestkredit\n \n\n \n\nBereits bei der Sanierung des Schulhaus Hofmatt wurde beschlossen, dass in Horw ein Primar-\nschulhaus mit einer hindernisfreien Erschliessung nachgerüstet werden muss. Nur unter dieser \nBedingung konnte die Baubewilligung für den Umbau des Schulhauses Hofmatt erteilt werden. Im \nMai 2015 wurde für das Schulhaus Allmend ein Konzept für eine hindernisfreie Erschliessung erar-\nbeitet. Darin sind alle Bereiche berücksichtigt, die erschlossen sein müssen. Diese Massnahme für \ndas Schulhaus Allmend ist dringend zu empfehlen, damit dieses beim Sanierungsprojekt vom \nSchulhaus Spitz nicht zur Auflage wird. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Der bauliche Unter-\nhalt wird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "Baulicher Unterhalt Hochbauten" er-\nfasst und innert 20 Jahren abgeschrieben. \n \n\n420902 Ersatzbeschaffungen Mobiliar Schulen 2017 \n\nKST: 420902 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n60'000.00             \n\n-                       \n\n60'000.00             \n\n-                       \n\nErsatzbeschaffungen Mobiliar Schulen 2017\n\ngeschätzter Bedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017: \n\nRestkredit\n \n\n \n\nSchulhaus Hofmatt \nTrakt 2 + 3: Ersatz von alten Schülerpulten (2 Schulzimmer)  \nTrakt 3: Anschaffung von einheitlichen Gestellen, Ablagen, Sideboards  \n (Lehrpersonen hatten bisher privates Mobiliar angeschafft und bei \n einem Stellenwechsel auch wieder mitgenommen) \nAllgemein: Rest der Erneuerung der Lehrerpulte mit abschliessbaren Korpussen \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Ersatzbe-\nschaffungen werden in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2610 Mobilien" erfasst \nund innert 8 Jahren abgeschrieben. \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 138/170 \n\n420903 Ersatzbeschaffung Schulbus \n\nKST: 420903 Investition: Beschluss: pendent B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n100'000.00           \n\n-                       \n\n100'000.00           \n\n-                       \n\nErsatzbeschaffung Schulbus\n\ngeschätzter Bedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017: \n\nRestkredit\n \n\n \n\nDie erste Inverkehrssetzung des Schulbusses erfolgte im September 2005. Zurzeit weist der \nSchulbus einen km-Stand von 104‘000 km aus und wird durch die Kurzstreckenfahrten stark bean-\nsprucht. Im Februar 2016 bestand der Bus die Fahrzeugkontrolle nicht und diverse Mängel mit \nKosten von Fr. 9‘000.00 mussten behoben werden. Das technische Alter ist erreicht und zusätzlich \nreduzierte die MFK die zulässige Sitzzahl aufgrund neuer Vorschriften. Weiter ist die Kapazitäts-\ngrenze des Schulbusses inzwischen erreicht. \n \nEine Ersatzbeschaffung oder Alternativlösung ist notwendig. Die Abklärungen, ob eine interne oder \nexterne Lösung in Frage kommt, wird zusammen mit dem Rektorat und der Immobilienabteilung \nbis Ende 1. Quartal 2017 geklärt. Vorsorglich ist ein Kreditbetrag für eine Ersatzbeschaffung bei \nden Investitionen sowie für die Schulung der Fahrer in der Laufenden Rechnung eingestellt wor-\nden. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Ersatzbe-\nschaffung wird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2630 Motorfahrzeuge" erfasst \nund innert 8 Jahren abgeschrieben. \n \n\n420904 Ersatzeinrichtungen Oberstufenschulhaus \n\nKST: 420904 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n167'000.00           \n\n-                       \n\n167'000.00           \n\n-                       \n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017:\n\nRestkredit\n\nErsatzeinrichtungen Oberstufenschulhaus\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\n \n \n\nDie Sammlung der didaktischen Materialien der Naturkunde ist alt und teilweise defekt. Es gibt \nauch kein Ersatzmaterial mehr. Darum muss dieses Material als Ganzes ersetzt werden. Eigentlich \nhätte dieser Ersatz bereits in den letzten 2 Jahren gestaffelt erfolgen können / sollen, aber vor dem \nHintergrund des 2-maligen Umzugs wurde darauf verzichtet und soll nun gezielt auf den Bezug des \nsanierten Oberstufenschulhauses ersetzt werden.  \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Ersatzbe-\nschaffungen werden in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2610 Mobilien" erfasst \nund innert 8 Jahren abgeschrieben. \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 139/170 \n\n5.1.4 Kultur und Freizeit \n\n434006 Freiraumgestaltung Ortskern; 1. Etappe \n\nKST: 434006 Investition: Beschluss: 26.03.2015 B & A: 1539\n\nBezeichnung:\n\n2'500'000.00        \n\n2'300'000.00        \n\n100'000.00           \n\n100'000.00           \n\nFreiraumgestaltung Ortskern; 1. Etappe\n\nSonderkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017: \n\nRestkredit\n \n\n \n\nAm 26. März 2015 haben Sie dem Bericht und Antrag Nr. 1539 "Planungsbericht und Baukredit \n1. Etappe Freiraumgestaltung" mit einer Kürzung des Baukredits von 2.8 auf 2.5 Mio. Franken zu-\ngestimmt.  \n \nDie Umgebungsarbeiten der Freiraumgestaltung sind termingerecht abgeschlossen worden. Die \nUmsetzung der Massnahmen für die Siedlungsentwässerung der 1. Etappe (Kto. 471 019, gleicher \nBericht und Antrag), kann nach Fertigstellung der Gebäudehülle und  Beginn Innenausbau Ober-\nstufenschulhaus stattfinden. Allfällige Terrainveränderungen (Leitungsverschiebungen und \n-senkungen), verursacht durch die Baustelle Oberstufenschulhaus, müssen neu auf das Ausfüh-\nrungsprojekt hin überprüft und dann umgesetzt werden. Aus diesem Grund verschiebt sich die Ab-\nrechnung des Objektkredits auf das Jahr 2017. \n\n434009 Freiraumgestaltung Ortskern; 2. Etappe \n\nKST: 434009 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n3'619'000.00        \n\n-                       \n\n2'500'000.00        \n\n1'119'000.00        \n\ngeschätzter Gesamtbedarf Sonderkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017: \n\nRestkredit\n\nFreiraumgestaltung Ortskern; 2. Etappe\n\n \n \n\nGestützt auf den Bericht und Antrag Nr. 1567 vom 24. März 2016 haben Sie am 21. April 2016 der \nFreiraumgestaltung Ortskern Etappe II zugestimmt und den notwendigen Kredit von \nFr. 3‘619‘000.00 gutgeheissen. Die Ausführung der Bauarbeiten beginnt im Januar 2017 und soll \nEnde 2017 abgeschlossen werden. Die Umsetzungen sind in Tranchen gegliedert und stehen in \nAbhängigkeit des Baufortschritts Oberstufenschulhaus.  \n \n\n434012 Schwimmsteg Sternengärtli \n\nKST: 434012 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n65'000.00             \n\n-                       \n\n65'000.00             \n\n-                       \n\nSchwimmsteg Sternengärteli\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017: \n\nRestkredit\n \n\n \n\nGemäss Massnahmenliste Werterhaltungskonzept Uferbauwerke sind nachstehende Massnah-\nmen, zusammen mit Arbeiten des Tiefbaus, geplant: \n\n Sternengärtli Schwimmsteg: Ersatz der Fundationspfähle \n\n Sternengärtli Steg parallel zum Ufer: Ersatz der Pfähle \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 140/170 \n\nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Der bauliche Unter-\nhalt wird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2350 Sport- und Freizeitanlagen" \nerfasst und innert 20 Jahren abgeschrieben. \n \n \n\n5.1.5 Kirchfeld \n\n440000 Kleininvestitionen Kirchfeld \n\nKST: 440000 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n544'000.00           \n\n-                       \n\n544'000.00           \n\n-                       \n\nBudget 2017:\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nKleininvestitionen Kirchfeld\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nRestbedarf\n \n\n \n\nDie Kleininvestitionen Kirchfeld setzen sich wie folgt zusammen: \n\nInvestitionen und Ersatzbeschaffungen Gebäude und Umgebung   Fr. 460‘200.00 \n\n Beschaffung VoltControl*  Fr. 125‘000.00 \n\n VW Caddy    Fr.  50‘000.00 \n\n Beleuchtung K1 Nord   Fr.  10‘000.00 \n\n Beleuchtung LaVita   Fr.  14‘000.00 \n\n Bodensanierung Stationen   Fr.  85‘000.00 \n\no (Empfang und WC mitte) \n\n Unterstand vor Werkstatt  Fr.   10‘000.00 \n\n Eingang Technischer Dienst   Fr.   15‘000.00 \n\n Erweiterung Leitsystem   Fr.   90‘000.00 \n\n Küchenfronten Stationen  Fr.   28‘000.00 \n\n Presscontainer Abfall   Fr.   30‘000.00 \n\n Diverses Gebäude   Fr.     3‘200.00     \n\n   \n\nErsatzbeschaffungen Pflege         Fr. 37‘800.00 \n\nErsatzbeschaffungen Hauswirtschaft      Fr. 24‘000.00 \n\nErsatzbeschaffungen Gastronomie       Fr.   7‘000.00 \n\nErsatzbeschaffungen EDV-Anlagen       Fr. 15‘000.00 \n \n\n*Energiesparpotenzial durch CKW VoltControl (Fr. 125‘000) \n\nNach Abklärungen im Departement Immobilien wurde im Rahmen des Projektes "Strom sparen" \ndie Empfehlung ausgesprochen, dass der Einbau eines CKW VoltControl Gerätes im Kirchfeld \nsinnvoll sei. Dieses Gerät soll jährliche Einsparungen von Fr. 19‘410.00 bringen. \n \n\nDie Anlagebuchhaltung beim Kirchfeld muss nach den Kriterien des KVG geführt werden. Aus die-\nsem Grund werden alle Beschaffungen und wertvermehrenden baulichen Massnahmen nach den \nRichtlinien des KVG in der Investitionsrechnung budgetiert. \n \n\nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investitionen \nwerden gemäss den Vorgaben KVG in der Anlagebuchhaltung erfasst abgeschrieben. \n \n \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 141/170 \n\n440003 Verselbständigung Kirchfeld \n\nKST: 440003 Investition: Beschluss: 13.03.2016 B & A: 1564\n\nBezeichnung:\n\n150'000.00           \n\n49'000.00             \n\n75'000.00             \n\n26'000.00             \n\nVerselbständigung Kirchfeld\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017:\n\nRestbedarf\n \n\n \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1562 vom 4. Februar 2016 hat der Gemeinderat Horw dem Einwohner-\nrat den "Planungsbericht zur Umwandlung des Kirchfeldes – Haus für Betreuung und Pflege in eine \nselbständige Trägerschaft" zur Beschlussfassung zugestellt. Der Einwohnerrat hat an seiner Sit-\nzung vom 13. März 2016 dem Planungsbericht zur Umwandlung des Kirchfelds – Haus für Betreu-\nung und Pflege in eine gemeinnützige Aktiengesellschaft nach längerer Diskussion mit 14:11 \nStimmen, bei 1 Enthaltung, zugestimmt. Die Umwandlung wird nun in einem Detailkonzept geprüft. \nDafür wurde ein Sonderkredit von 150'000 Franken gesprochen. Der Rat sprach sich einstimmig \nfür ein Festhalten am heutigen Standort auf dem Kirchfeldhügel aus. Die Arbeiten wurden im \nHerbst 2016 in Angriff genommen. \n \n \n440004 Sanierungen Gebäude Kirchfeld 1 \n\nKST: 440004 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n1'000'000.00        \n\n-                       \n\n1'000'000.00        \n\n-                       \n\nSanierungen Gebäude Kirchfeld 1\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017:\n\nRestbedarf\n \n\n \n\nDachsanierung (Fr. 500‘000.00) \n\nDurch Wasserschäden an verschiedenen Stellen des Flachdaches Kirchfeld 1 wurde den SHB Ar-\nchitekten eine Gesamtanalyse in Auftrag gegeben. Der Bericht wurde für das Südwestdach, wel-\nches am stärksten betroffen ist, erstellt. Die Problemstellung des Flachdaches ist seit Jahren eine \nUndichtigkeit der Hülle, der Dachaufbauten und der Verglasungen. Die Probleme sind die fehlende \nNeigung des Daches und eine ungenügende Entwässerung, was stehendes Wasser zur Folge hat. \n\nDie Kosten für den Teil 1 (von 4 Dächern) werden im Betrag von Total Fr. 403‘500 berechnet. Im \nFinanz- und Aufgabenplan ist ein Betrag von Fr. 500’000 vorgesehen. \n \n\nErsatz Schiebeläden (Fr. 350‘000.00) \n\nDer Zustand der Schiebeläden wurde von verschiedenen Experten begutachtet. Gestützt darauf \nwurden verschiedene Varianten (Sanierung der bestehenden Holz-Schiebeläden, Ersatz durch \nAluminium-Schiebewände) geprüft. Der Gemeinderat ist zum Schluss gekommen, dass ein Aus-\nwechseln der Schiebeläden durch Aluminium-Schiebeläden die langfristig günstigste Lösung ist. \nZwar sind die Anschaffungskosten dafür ca. 30 % höher als eine Revision der Anlage. Mit einer \nneuen Anlage wäre auch das Problem der Motoren gelöst bzw. es würden neue Motoren montiert, \ndie die geforderte Leistung für die Schiebeläden erbringen.  \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 142/170 \n\nPartikelfilter Holzschnitzelheizung (Fr. 150‘000.00) \n\nBis zum 1. Januar 2018 müssen die Grenzwerte für Staub und Kohlenmonoxid eingehalten wer-\nden. Die Abklärungen und der Bericht des Ingenieurs liegen vor. Parallel zur Filternachrüstung \nmuss die komplette Regulierung des Kesselhauses erneuert werden. \n\n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen.  \nDiese Investitionen werden gemäss den Vorgaben KVG in der Anlagebuchhaltung erfasst und ab-\ngeschrieben. \n \nEntscheid Einwohnerrat vom 24. November 2016: \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit, unter Vorbehalt der Detailbespre-\nchung mit der BVK im Rahmen einer separaten Sitzung sowie der positiven Beurteilung und Frei-\ngabe durch die BVK, als beschlossen. \n \n \n\n5.1.6 Soziale Wohlfahrt \n\n450001 Asylunterkünfte 2017 \n\nKST: 450001 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n1'500'000.00        \n\n-                       \n\n1'500'000.00        \n\n-                       \n\ngeschätzter Gesamtbedarf Sonderkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017:\n\nRestbedarf\n\nAsylunterkünfte 2017\n\n \n \nDamit zukünftig benötigte Asylunterkünfte zur Verfügung gestellt werden können ist vorgesehen, \nentsprechende Unterkünfte an geeigneten Orten zu realisieren. \n \nWir werden Ihnen im Jahr 2017 einen separaten Planungsbericht und einen Antrag für den not-\nwendigen Sonderkredit vorlegen. \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 143/170 \n\n5.1.7 Verkehr \n\n462003 St. Niklausenstrasse; Post Kastanienbaum – Utohorn \n\nKST: 462003 Investition: Beschluss: 18.10.2007 B & A: 1352\n\nBezeichnung:\n\n4'420'000.00        \n\n4'200'000.00        \n\n220'000.00           \n\n-                       \n\nBudget 2017:\n\nVerkehr: St. Niklausenstr. Post Kastanienbaum - Utohorn\n\nRestkredit\n\nSonderkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\n \n \n\nWir haben mit Bericht und Antrag Nr. 1352 den Ausbau und die Neugestaltung der St. Niklausen-\nstrasse, Abschnitt Post Kastanienbaum - Utohorn für 4.42 Mio. Franken beantragt. Sie haben den \nBericht und Antrag am 18. Oktober 2007 genehmigt. Aufgrund von Einsprachen wurden Projektän-\nderungen notwendig, die Mehrkosten von 500'000 Franken verursacht hätten. Mit dem Bericht und \nAntrag Nr. 1417 "Planungsbericht St. Niklausenstrasse" haben Sie am 25. März 2010 die von uns \nvorgeschlagenen Projektänderungen genehmigt. Mit diesen Änderungen konnte auf einen Zusatz-\nkredit von 500'000 Franken verzichtet werden. \n \nDie Genehmigung vom Regierungsrat wurde von zwei Einsprechenden bis vor das Bundesgericht \ngebracht. Mit dem BG-Entscheid vom 17. April 2014 wurde grundsätzlich das Projekt genehmigt. \nEinzig das Lärmproblem bei der Bushaltestelle (Seehotel) wurde an das Kantonsgericht zurückge-\nwiesen.  \n \nEnde Oktober 2014 startete das Strassenbauprojekt zur Sanierung der St. Niklausenstrasse. Die \nSchätzungskommission bewilligte die vorzeitige Besitzeinweisung der benötigten Landflächen. Die \nHauptarbeiten werden bis im Oktober 2015 abgeschlossen sein. Der Deckbelag und die Fertigstel-\nlungsarbeiten sind im Jahr 2016 zur Ausführung vorgesehen.  \n \nDer laufende Prozess mit der Schätzungskommission (betreffend Entschädigung und Landerwerb) \nwird 2016 voraussichtlich nicht abgeschlossen werden können. \n \n\nEnde Oktober 2015 konnten die Hauptarbeiten (Verbreiterungen, Kunstbauten, Werkleitungen und \nAnpassungsarbeiten) der Strassensanierung abgeschlossen werden. Im Mai 2016 wurde der \nDeckbelag auf sämtlichen Strassen- und Trottoirflächen eingebaut. Die Markierungs- und Signali-\nsationsarbeiten folgten im Juni 2016. \n \nDer Landerwerb konnte bis auf zwei Parzellen abgeschlossen werden. \n \n \n462004 Erschliessung Pilatushang \n\nKST: 462004 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n245'000.00           \n\n-                       \n\n245'000.00           \n\n-                       \n\nErschliessung Pilatushang\n\ngeschätzter Bedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017: \n\nRestkredit\n \n\n \n\nDer Bebauungsplan wurde von Ihnen am 29. Juni 2000 verabschiedet und vom Regierungsrat des \nKantons Luzern mit Entscheid Nr. 1559 vom 31. Oktober 2000 unverändert genehmigt. Der Be-\nbauungsplan verlangt, dass die Verbindung zwischen der Spitzberglistrasse - Steiacher- Hinter-\nbach für den Betrieb einer öffentlichen Buslinie ausgestattet wird. Die Voraussetzungen sind somit \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 144/170 \n\ngegeben, dass gestützt auf Art. 18 Strassenreglement der Gemeinde ein Betrag an die Erstel-\nlungskosten zu leisten ist.  \n \nDie Beiträge sind abhängig vom Erschliessungsfortschritt und vom Abrechnungsstand der beteilig-\nten Grundeigentümer. Den Budgetkredit von Fr. 700´000.00 haben Sie bereits mit dem Budget \n2010 gutgeheissen.  \n \nDas Land wurde 2014 an einen Investor verkauft. Im 2016 wurde die Erschliessung Steiacher ge-\nplant. Es wird damit gerechnet, dass die Servicebrücke über den Kleinwilbach nach der Erschlies-\nsung im Jahr 2017 gebaut werden kann. Der Baubeginn ist abhängig von Dritten. Da es sich um \neinen Beitrag gemäss dem von Ihnen genehmigtem Bebauungsplan und Strassenreglement han-\ndelt, wird auf einen separaten Bericht und Antrag verzichtet. \nDie öffentliche Planauflage vom Gestaltungsplan hat vom 22. Juni bis zum 11. Juli 2015 stattge-\nfunden. Das Bauprojekt (Erschliessung und Überbauung Steiacher) wurde anfangs Juli 2016 ein-\ngegeben. \n \nFür die Servicebrücke fallen im Jahr 2017 voraussichtlich Fr. 245‘000.00 an. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2310 Strassen" erfasst und innert 20 \nJahren abgeschrieben. \n \n\n \n\n462015 Fussweg Krebsbärenhalde \n\nKST: 462015 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n71'000.00             \n\n-                       \n\n71'000.00             \n\n-                       \n\nFussweg Krebsbärenhalde\n\ngeschätzter Bedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017: \n\nRestkredit\n \n\n \n\nDieser Fussweg wurde bereits für das Jahr 2016 budgetiert. Die Ausführungen stehen im Zusam-\nmenhang mit dem Neubau auf Parzelle 2210 und können erst im Jahr 2017 realisiert werden. Aus \ndiesem Grund wird diese Budgetposition im Jahr 2017 erneut budgetiert. \n\n \n\nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Der bauliche Unter-\nhalt wird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2310 Strassen" erfasst und innert \n20 Jahren abgeschrieben. \n \n\n \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 145/170 \n\n462020 Planung Ausbau Bahnhof; Teilprojekt Tiefbau \n\nKST: 462020 Investition: Beschluss: 22.102015 B & A: 1552\n\nBezeichnung:\n\n400'000.00           \n\n160'000.00           \n\n150'000.00           \n\n-                       \n\n150'000.00           \n\n90'000.00             \n\nBudget 2017:\n\nPlanung Ausbau Bahnhof; Teilprojekt Tiefbau\n\nRestkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017 Ausgaben:\n\nBudget 2017 Einnahmen:\n\nSonderkredit \n\n \n \n\nIm Rahmen des Vorprojekts KST 479002 Vorprojekt "horw mitte" wurden verschiedene Varianten \ngeprüft. Gestützt darauf wird nun ein konkretes Bauprojekt ausgearbeitet werden. Mit Bericht und \nAntrag Nr. 1552 haben sie am 22. Oktober 2015 einen Planungskredit von Fr. 400'000.00 bewilligt. \nGeschätzter Anteil 2017 Fr. 150'000.00. \n \n\n \n\n462022 Bauprojekt Kastanienbaumstrasse; Knoten Buholz - Schwanden \n\nKST: 462022 Investition: Beschluss: 26.03.2015 B & A: 1537\n\nBezeichnung:\n\n722'000.00           \n\n100'000.00           \n\n622'000.00           \n\n-                       \n\nBudget 2017:\n\nBauprojekt Kastanienbaumstrasse, Knoten Buholz - Schwanden\n\nSonderkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nRestbedarf\n \n\n \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1537 haben Sie am 26. März 2015 einen Sonderkredit von \nFr. 722‘000.00 bewilligt. Anteil für 2017 Fr. 622‘000.00. \n \nDurch das fehlende Einverständnis eines Grundeigentümers mussten wir über die Schätzungs-\nkommission das Enteignungs- und Schätzungsverfahren beantragen. Es wird damit gerechnet, \ndass im Oktober 2016 mit den Baumeisterarbeiten gestartet werden kann. \n\n \n \n\n462026 Hangrutsch Seestrasse \n\nKST: 462026 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n450'000.00           \n\n750'000.00           \n\n-                       \n\n-300'000.00          \n\n-300'000.00          \n\n-                       \n\nHangrutsch Seestrasse\n\nBudget 2017:\n\nRestkredit\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nBudget 2017 Ausgaben:\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017 Einnahmen:\n\n \n \n\nAufgrund von intensiven Niederschlägen kam es am 4. Mai 2015 auf der Seestrasse Horw, Spis-\nsenegg, zu einem Hangrutsch. Der Abschnitt wurde umgehend für den Verkehr gesperrt. Für die \nRadfahrer und Fussgänger ist der Durchgang weiterhin offen. Aufgrund dessen wurde ein Varian-\ntenstudium ausgearbeitet. Die Bewertung erfolgte nach den verschiedenen Aspekten Schutzfunkti-\n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 146/170 \n\non, Ökologie, soziopolitischen Aspekten und Wirtschaftlichkeit, damit die verschiedenen Belange \nberücksichtigt werden konnten. Die Kosten für diese Massnahmen belaufen sich auf rund \nFr. 750‘000.00. \n \nDie Umsetzung der Massnahmen kann im Jahr 2016 abgeschlossen werden. Im Jahr 2017 wird \ndie Gemeinde 50 % Anteil des Kantons inkl. Anteil Grundangebot des Bundes erhalten.  \n \nDie Restkosten werden in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2315 Kunstbauten \nTiefbau" erfasst und innert 20 Jahren abgeschrieben. \n \n \n462028 Vorprojekt Unterführung Wegmatt \n\nKST: 462028 Investition: Beschluss: pendent B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n90'000.00             \n\n-                       \n\n90'000.00             \n\n-                       \n\nVorprojekt Unterführung Wegmatt\n\ngeschätzter Bedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017: \n\nRestkredit\n \n\n \n\nUm die Gemeinde Horw und auch das Gebiet Luzern Süd künftig für den Fuss- und Veloverkehr \nattraktiv auszugestalten, wurde eine Analyse der bestehenden und geplanten Siedlungs- und Ar-\nbeitsplatzgebiete durchgeführt und die möglichen Massnahmen in einem Richtkonzept aufgezeigt. \nlm Richtkonzept wird empfohlen, die Netzlücke im Bereich des Schappe-Areals für den Fuss- und \nVeloverkehr zu schliessen. Dafür wurde eine zusätzliche Querungsstelle im Bereich Wegmatt in \nForm einer Unterführung für den Fuss- und Veloverkehr untersucht.  \n \nZusammen mit dem Vorprojekt zur Personenunterführung sollen in einem Betriebs- und Gestal-\ntungskonzept die Anforderungen und Möglichkeiten für den Ausbau des bestehenden Fussweges \nentlang der Geleise untersucht werden. \n \nWie wir Ihnen im Bericht und Antrag Nr. 1552 Planungsbericht zum Stand der Umsetzung des Be-\nbauungsplans "horw mitte" und zu einem Projektierungskredit für die Ausarbeitung des Bauprojekts \nfür den Ausbau Bahnhof Horw aufgezeigt haben, wird aufgrund des schlechten Kosten-Nutzen-\nVerhältnisses auf eine kombinierte Personen- und Radverkehrsunterführung beim Bahnhof Horw \nverzichtet. \n \nDie Realisierung der Unterführung Wegmatt ermöglicht eine Aufhebung der Niveauübergänge Kri-\nenserstrasse und Wegmatt. So können an dieser Stelle, insbesondere bei der vorgesehenen weite-\nren Verdichtung des Fahrplanes, längere Wartezeiten bei den Barrieren vermieden werden, was \nentsprechende Vorteile für die Quartierbevölkerung mit sich bringen wird. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2310 Strassen" erfasst und innert 20 \nJahren abgeschrieben. \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 147/170 \n\n462027 Umsetzung Tempo 30 2017 \n\nKST: 462027 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n110'000.00           \n\n-                       \n\n110'000.00           \n\n-                       \n\nUmsetzung Tempo 30 2017\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017:\n\nRestbedarf\n \n\n \n\nDer Einwohnerrat hat an der Sitzung vom 19. März 2009 über den Planungsbericht Gesamtkon-\nzept Zonensignalisation Tempo 20/30 beraten und mit einigen Bemerkungen gutgeheissen. Die \nBemerkungen sind in den überarbeiteten Bericht eingeflossen und wurden dementsprechend an-\ngepasst. Der Planungsbericht gilt als übergeordnetes Gesamtkonzept für die Beurteilung und die \nsystematische Umsetzung der einzelnen Zonen. Der Bericht beinhaltet eine Gebietseinteilung für \ndie Errichtung von Begegnungs- und Tempo 30-Zonen, die aus Sicht der Verkehrssicherheit, \nStädtebau und Raumplanung sinnvoll sind. \n \nDie Eruierung der Kosten einzelner Zonen basieren auf Annahmen mit gestalterischen Massnah-\nmen. Aufgrund möglicher Ausführungsvarianten wurden den Massnahmen die Kosten hinterlegt. \nIm Weiteren sind es Erfahrungswerte, die zur Kostenannahme führten.  \n \nDie tatsächlichen Ausführungskosten sind sehr stark abhängig von dem Resultat der einzelnen \nVerkehrsgutachten, Anliegen der Betroffenen und Auflagen des Kantons. \n \nIm Jahr 2017 sind im Rahmen Tempo 30 folgende Arbeiten geplant: \n\n Kirchfeld Umsetzung \n\n Zentrum Süd Umsetzung \n\n Winkel-Seestrasse Postulat 2016-668 Markus Bider, Erstellen Verkehrsgutachten, Abklärung \nmit Dienststelle Verkehr vif. Allfällige Umsetzung 2018  \n\n Kastanienbaumstrasse Verkehrsgutachten \n \n \n462029 Ersatzbeschaffungen Wanderwegbeschilderung \n\nKST: 462029 Investition: Beschluss: pendent B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n72'000.00             \n\n-                       \n\n36'000.00             \n\n36'000.00             \n\nErsatzbeschaffung Wanderwegbeschilderung\n\ngeschätzter Bedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017: \n\nRestkredit\n \n\n \n\nGemäss Kostenschätzung der Luzerner Wanderwege für die Signalisation von Wanderwegen in \nHorw (Halbinsel und Teil östlich der Bahnlinie) sollen die aus den Jahren 1991 bis 1993 stammen-\nden Wegweiser ersetzt werden. Die Totalkosten von rund Fr. 72´000.00 sollen auf 2 Jahre verteilt \nwerden. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2610 Mobilien" erfasst und innert 8 Jah-\nren abgeschrieben. \n \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 148/170 \n\n462030 Sanierung Schöneggstrasse \n\nKST: 462030 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n240'000.00           \n\n-                       \n\n380'000.00           \n\n-140'000.00          \n\n240'000.00           \n\n-                       \n\nBudget 2017 Ausgaben:\n\nBudget 2017 Einnahmen:\n\nBudget 2017:\n\nRestkredit\n\nSanierung Schöneggstrasse\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\n \n \n\nDer gepflästerte Bereich der Schöneggstrasse soll erneuert werden. Die Schäden an der Pfläste-\nrung sind gravierend. Eine Wiederherstellung der Pflästerung kommt aus finanziellen Gründen \nnicht in Frage. Ausserdem ist eine Pflästerung auch sehr laut. Die Instandstellung erfolgt mit bi-\ntuminösen Belägen. Der betroffene Teil der Schöneggstrasse ist eine Gemeindestrasse 2. Klasse. \nGemäss Strassenreglement der Gemeinde Horw erheben wir für die Erneuerung von Gemein-\ndestrasse 2 Klasse von den interessierten Grundeigentümern und Grundeigentümerinnen im Peri-\nmeterverfahren Beiträge von 40 %. \n \nDer Rahmenkredit laufende Rechnung KST 5602 wurde entsprechend um Fr. 240‘000.00 redu-\nziert. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2310 Strassen" erfasst und innert 20 \nJahren abgeschrieben. \n \n \n\n462906 Ersatzbeschaffungen Werkhof 2017 \n\nKST: 462906 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n50'000.00             \n\n-                       \n\n55'000.00             \n\n-5'000.00              \n\n50'000.00             \n\n-                       \n\nErsatzbeschaffungen Werkhof 2017\n\nRestkredit\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017 Ausgaben:\n\nBudget 2017:\n\nBudget 2017 Einnahmen:\n\n \n \nHolzhackmaschine (Ersatz Jg. 2006) \nMit dieser Maschine wird das während des Jahres anfallende und gemeindeeigene Schnittgut \n(Baumpflege, gefällte Bäume, Hecken, Sträucher etc.) zerkleinert und auf den Grünanlagen der \nGemeinde Horw wieder dem ökologischen Kreislauf zugeführt. Im Weiteren können die Einwohner \nvon Horw auf Bestellung ihr Schnittgut zu kostengünstigen Konditionen durch die Mitarbeitenden \nder Werkdienste häckseln lassen. Auch in diesem Fall kann dieses wertvolle Schnittgut wieder der \neigenen Gartenanlage zugeführt werden. Das wiederverwertete Schnittgut verhindert zudem den \nWuchs von Unkräutern und dadurch den Einsatz von Herbiziden. Zusätzlich wird die Grünabfuhr \nund die damit verbundene Verwertung entlastet. \n \nDie bestehende Häckselmaschine wurde im Jahr 2006 beschafft und weist auf dem Stundenzähler \nfast 1‘500 Betriebsstunden (Stand September 2016) auf. Die mit hoher Geschwindigkeit rotieren-\nden Verschleissteile (wie z.B. Messer und Gegenmesser) werden laufend ersetzt. Beim zuletzt \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 149/170 \n\ndurchgeführten Service musste festgestellt werden, dass wichtige Elemente wie die Wellenführung \nund die Einzugswalzen zu grosse Verschleisserscheinungen aufweisen. Diese müssten zusammen \nmit den Lagern und dem Schwungrad ersetzt werden. Die geschätzten Reparaturkosten sind zwi-\nschen Fr. 8‘000.00 und Fr. 10‘000.00 zu beziffern. Nach 10 zuverlässigen Betriebsjahren sind die \nReparaturkosten für diese Instandstellung zu hoch. \n \nIm Jahre 2017 ist deshalb die Ersatzbeschaffung der Holzhackmaschine notwendig. Wenn diese \nBeschaffung 2017 ausgelöst werden kann, besteht die Wahrscheinlichkeit, dass für den Eintausch \nder vorhandenen Maschine noch mit einem Erlös (etwa Fr. 5‘000.00) gerechnet werden kann. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Ersatzbe-\nschaffung wird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2630 Motorfahrzeuge" erfasst \nund innert 8 Jahren abgeschrieben. \n \n\n \n\n5.1.8 Wasserversorgung \n\n470009 Wasserleitung Kastanienbaumstrasse; Abschnitt Knoten Buholz - Schwanden \n\nKST: 470009 Investition: Beschluss: 26.03.2015 B & A: 1537\n\nBezeichnung:\n\n487'000.00           \n\n267'000.00           \n\n162'000.00           \n\n58'000.00             Restkredit\n\nWasserleitung Kastanienbaumstrasse; Abschnitt Knoten Buholz - Schwanden\n\nSonderkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017:\n\n \n \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1537 haben Sie am 26. März 2015 einen Kredit von Fr. 487‘000.00 be-\nwilligt. Die Ausführung erfolgt im Zusammenhang mit dem Bauprojekt KST 462022 "Kastanien-\nbaumstrasse, Knoten Buholz – Schwanden". Der Anteil für das Jahr 2017 beträgt Fr. 162‘000.00. \n \n\n470018 Sanierung Trinkwasseraufbereitungsanlage Grämlis \n\nKST: 470018 Investition: Beschluss: 18. Jun 15 B & A: 1548\n\nBezeichnung:\n\n11'450'000.00      \n\n2'000'000.00        \n\n6'200'000.00        \n\n3'250'000.00        \n\nSonderkredit\n\nBudget 2017:\n\nSanierung Trinkwasseraufbereitungsanlage Grämlis\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nRestbedarf\n \n\n \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1548 haben sie am 18. Juni 2015 einen Kredit von Fr. 11‘450‘000.00 \nbewilligt. Der Anteil für das Jahr 2017 beträgt Fr. 6‘200‘000.00. \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 150/170 \n\n470804 Rahmenkredit Investitionen Wasserversorgung 2017  \n\nKST: 780804 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n528'000.00           \n\n-                       \n\n528'000.00           \n\n-                       Restbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nBudget 2017:\n\nRahmenkredit Investitionen Wasserversorgung 2017\n\n \n \n\nDer Rahmenkredit ist vorgesehen für den Unterhalt und die Erneuerung der öffentliche Leitungen \n\nund der privaten Leitungen im öffentlichen Unterhalt. \n\n \n\n Öffentliche Leitungen Total 42‘000 m1 \n\nWiederbeschaffungszeitwert 2015 rund 16 Mio. Franken \n\n \n\n Private Leitungen im öffentlichen Unterhalt Total 31‘100 m1, Wiederbeschaffungszeitwert 2015 \n\nrund 10 Mio. Franken \n\n \nDieser Unterhalt und Erneuerung ist in der Finanzierung der Kostenanalyse der Wasserversorgung \nberücksichtigt und dient als Grundlage für die Erhebung der Gebührenansätze. \n\n \nDie Kostenanalyse wird alle 5 Jahre vom Gemeinderat überprüft. \n\n \nFür den tatsächlichen Erneuerungsbedarf haben wir verschiedene Hilfsmittel erarbeitet. \n\n \n\n Massnahmenplan Wasserversorgung mit entsprechendem Erneuerungsbedarf 1-4 Jahre, 5-9 \n\nJahre, 10-14 Jahre und 15-20 Jahre. \n\n \n\n Jährliche Projekt- und Massnahmenplanung mit Festlegung der Prioritäten in Abhängigkeit mit \n\nMassnahmen an Strassen, der Siedlungsentwässerung und Projekten von Werken Dritter so-\n\nwie allfälligen privaten Bauvorhaben. \n\n \nFür 2017 sind vorgesehen: \n\n Schöneggstrasse  \n\n Hubelstrasse \n\n Schöneggstrasse 16-20 \n\n St. Niklausenstrasse \n \n\nDie oben aufgeführten Leitungsabschnitte müssen aufgrund vermehrter Leitungsdefekte und teil-\nweise komplizierter Leitungsführungen ersetzt werden. Es handelt sich um Teilstücke aus Grau-\ngussrohren, Stahl oder Eternit (Faserzement), die in den Jahren 1936 – 1950 erstellt worden sind. \nDie entsprechenden Reparaturen sind aufwändig und teilweise sehr kostspielig. Passende Ersatz-\nbauteile sind nicht mehr lieferbar, was den Einbau teurer Übergangsstücke erfordert. Ebenfalls \nwerden durch die längeren Versorgungsunterbrüche Provisorien zur Sicherstellung der Wasserlie-\nferung nötig. \n\n \nDie Kosten beruhen auf Erfahrungswerten der Wasserversorgung m1 Preisen. Für die Kostener-\nmittlung sind noch keine ausführlichen Projekte erstellt worden. \n\n \nMit der Annahme des Voranschlages gelten diese Budgetkredite als beschlossen. Diese Investitio-\nnen werden in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "5400 Kanal- und Leitungsnetze \nWasserversorgung" erfasst und innert 50 Jahren abgeschrieben. \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 151/170 \n\n470900 Wasseranschlussgebühren \n\nKST: 470900 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n-                       \n\n-471'000.00          \n\nWasseranschlussgebühren\n\nBudget 2017:\n\n \n \n \n\n5.1.9 Siedlungsentwässerung \n\n471011 Kanalisation Kastanienbaumstrasse; Abschnitt Knoten Buholz - Schwanden \n\nKST: 471011 Investition: Beschluss: 26.03.2015 B & A: 1537\n\nBezeichnung:\n\n151'500.00           \n\n81'500.00             \n\n50'500.00             \n\n19'500.00             \n\nKanalisation Kastanienbaumstrasse; Abschnitt Knoten Buholz - Schwanden\n\nSonderkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017:\n\nRestkredit\n \n\n \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1537 haben Sie am 26. März 2015 einen Kredit von Fr. 151‘500.00 be-\nwilligt. Die Ausführung erfolgt im Zusammenhang mit dem Bauprojekt KST 462022 "Kastanien-\nbaumstrasse, Knoten Buholz – Schwanden". Der Anteil für das Jahr 2017 beträgt Fr. 50‘500.00. \n \n \n\n471019 Freiraumgestaltung Ortskern; 1. Etappe; Anteil Siedlungsentwässerung \n\nKST: 471019 Investition: Beschluss: 26.02.2015 B & A: 1539\n\nBezeichnung:\n\n239'400.00           \n\n-                       \n\n210'000.00           \n\n29'400.00             \n\nFreiraumgestaltung Ortskern; 1. Etappe; Anteil Siedlungsentwässerung\n\nSonderkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017: \n\nRestkredit\n \n\n \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1539 "Freiraumgestaltung Ortskern 1. Etappe" haben Sie am 26. März \n2015 einen Sonderkredit Siedlungsentwässerung von Fr. 239‘400.00 bewilligt. Die Ausführung er-\nfolgt im Zusammenhang mit dem Bauprojekt KST 434006 "Freiraumgestaltung Ortskern, 1. Etap-\npe". Der Anteil für das Jahr 2017 beträgt Fr. 210‘000.00. \n \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 152/170 \n\n471020 Freiraumgestaltung Ortskern; 2. Etappe; Anteil Siedlungsentwässerung \n\nKST: 471020 Investition: Beschluss: 21.04.2016 B & A: 1567\n\nBezeichnung:\n\n828'000.00           \n\n-                       \n\n750'000.00           \n\n78'000.00             \n\nFreiraumgestaltung Ortskern; 2. Etappe; Anteil Siedlungsentwässerung\n\nSonderkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017: \n\nRestkredit\n \n\n \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1567 "Freiraumgestaltung Ortskern 2. Etappe" haben Sie am 21. April \n2016 einen Sonderkredit Siedlungsentwässerung von Fr. 828‘000.00 bewilligt. Die Ausführung er-\nfolgt im Zusammenhang mit dem Bauprojekt KST 434009 "Freiraumgestaltung Ortskern, 2. Etap-\npe". Der Anteil für das Jahr 2017 beträgt Fr. 750‘000.00. \n\n471804 Rahmenkredit Investitionen Siedlungsentwässerung 2017 \n\nKST: 471804 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n500'000.00           \n\n-                       \n\n500'000.00           \n\n-                       \n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nBudget 2017:\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nRahmenkredit Investitionen Siedlungsentwässerung 2017\n\nRestbedarf\n \n\n \nDer Rahmenkredit und die GEP Massnahmen sind vorgesehen für den Unterhalt und die Erneue-\nrung der öffentliche Leitungen und der privaten Leitungen im öffentlichen Unterhalt. \n\n Öffentliche Leitungen total 41'000 m1, Wiederbeschaffungszeitwert 2015 rund 53 Mio. Franken. \n\n Private Leitungen im öffentlichen Unterhalt total 52'400 m1, Wiederbeschaffungszeitwert 2015 \nrund 40 Mio. Franken. \n\nDer Unterhalt und die Erneuerung sind in der Finanzierung der Kostenanalyse der Siedlungsent-\nwässerung berücksichtigt und dienen als Grundlage für die Erhebung der Gebührenansätze. \nDie Kostenanalyse wird alle 5 Jahre vom Gemeinderat überprüft. \n \nFür den tatsächlichen Erneuerungsbedarf haben wir verschiedene Hilfsmittel erarbeitet. \n\n Massnahmen GEP mit entsprechendem Erneuerungsbedarf kurz-, mittel- und langfristiger \nMassnahmen. \n\n Für die Unterhaltsplanung GEP haben wir für das Gemeindegebiet einen Massnahmenplan mit \n6 Zonen erarbeitet. \n\n Jährliche Projekt- und Massnahmenplanung mit Festlegung der Prioritäten in Abhängigkeit mit \nMassnahmen an Strassen und Wasserversorgung sowie allfälligen privaten Bauvorhaben. \n\n \nFür 2017 sind vorgesehen: \n\n GEP-Massnahmen Meteorwasserleitung Kantonsstrasse 154 -162 \n\n Kanalsanierung Zone 2 (inkl. Meteorwasser) \n \nGEP Massnahme Meteorwasserleitung Kantonsstrasse 154 - 162 Fr. 275‘000.00  \nEntlang der Kantonsstrasse hat die Meteorwasserleitung nicht genügend Kapazität. Ausserdem ist \nsie an die Schmutzwasserleitung angeschlossen und das Wasser muss mehrfach gepumpt wer-\nden. Es ist eine neue Meteorwasserleitung zu erstellen, damit die bestehenden und geplanten Bau-\nten im Trennsystem entwässert werden können. Die neue Meteorwasserleitung wird mit einem \nDurchmesser von 400 mm erstellt und im Bereich Garderobengebäude Seefeld in den Entwässe-\nrungsgraben geleitet. \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 153/170 \n\nGEP-Massnahme Zone 2  Fr. 225‘000.00  \nFür die Unterhaltsplanung GEP haben wir im Jahr 2009 für das Gemeindegebiet einen Unterhalts-\nund Massnahmenplan mit 6 Zonen erarbeitet. Jährlich werden die Schmutz- und Mischabwasser-\nleitungen pro Zone gespült (6-Jahres-Turnus) und im Folgejahr die kurzfristigen GEP-Massnahmen \n(Sanierungen und Neubauten) umgesetzt. Im Jahr 2016 wurden in der Zone 2 die Meteor- und \nSchmutzabwasserleitungen mittels Kanalfernsehen aufgenommen. Eine Zustandsbeurteilung mit \nSanierungsmassnahmen und Finanzbedarf der dringenden bis langfristigen Massnahmen ist er-\nstellt. Aufgrund dieser Beurteilung sind im Jahr 2017 folgende Kanalsanierungen vorgesehen: Re-\nparatur, Renovierung und Erneuerung der dringenden und kurzfristigen Massnahmen der Meteor- \nund Schmutzabwasserleitungen.  \n \nMit der Annahme des Voranschlages gelten diese Budgetkredite als beschlossen. Diese Investitio-\nnen werden in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "6400 Kanal- und Leitungsnetze \nSiedlungsentwässerung" erfasst und innert 50 Jahren abgeschrieben. \n \n\n471900 Kanalisations-Baukostenbeiträge \n\nKST: 471900 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n-491'000.00          \n\nSiedlungsentwässerung: Kanalisations- und Baukonstenbeiträge\n\nBudget 2017:\n\n \n \n\n5.1.10 Abfall \n\n472003 Sammelstellen 2017 \n\nKST: 472003 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2007\n\nBezeichnung:\n\n125'000.00           \n\n-                       \n\n125'000.00           \n\n-                       \n\nSammelstellen 2017\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nRestbedarf\n\nBudget 2017:\n\n \n \nFür die Abgabe von Wertstoffen wie Glas, Weissblech (Dosen), Kleider und Batterien existieren in \nHorw flächendeckend 8 Stück sogenannte dezentrale, nicht bediente Sammelstellen. Davon wur-\nden in den vergangenen Jahren bereits 4 Sammelstellen sukzessive umgebaut, das heisst die Be-\nhälter wurden unterirdisch verlegt. Je nach Möglichkeit wurde auch die Verkehrsführung angepasst \nund damit ebenfalls eine höhere Sicherheit für Benutzer und Bediener erreicht.  \n \nDie bisherigen Umbauten haben sich aus folgenden Gründen bewährt: \n\n Behindertengerecht, die modernen Einwurfsäulen und die ebenerdige Gestaltung garantieren \nauch die Benutzung mit Rollstuhl \n\n Die tiefer liegenden Einwurföffnungen sorgen generell für freundlichere Benutzung \n\n Deutlich weniger Emissionen (Geräuscharm und weniger Geruch, da Behälter im Boden ver-\nsenkt sind) \n\n Schöneres Erscheinungsbild \n\n Grössere Kapazität \n\n Höhere Sicherheit durch sauberes Erscheinungsbild \n \nIm Jahre 2017 ist deshalb erneut der Umbau einer weiteren Sammelstelle geplant. \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 154/170 \n\nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie 7600 "Mobilien und Ausstattung Abfall" \nverbucht und innert 20 Jahren abgeschrieben. \n \n \n472004 Ersatzbeschaffung Fahrzeug Abfall \n\nKST: 472004 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n75'000.00             \n\n-                       \n\n75'000.00             \n\n-                       \n\n75'000.00             \n\n-                       \n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017:\n\nRestkredit\n\nBudget 2017 Ausgaben:\n\nBudget 2017 Einnahmen:\n\nErsatzbeschaffung Fahrzeug Abfall\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\n \n \n\nMit dem vorhandenen Fahrzeug werden täglich, während den Sommermonaten auch an den Wo-\nchenenden, die öffentlichen Abfallbehälter entleert sowie die Bade- und Picknickplätze gereinigt. \nDie geringen Abmessungen und die praktischen Auf- und Anbauten erlauben eine effiziente Auf-\ntragsabwicklung. Beim bestehenden Fahrzeug handelt es sich um ein Kleinfahrzeug der Marke Pi-\naggio und einem Motoreninhalt von 1‘300 ccm3. Das Fahrzeug wurde im Jahre 2010 beschafft und \nweist einen Kilometerstand von 120‘000 aus. Für diesen Einsatz bedeutet dies eine enorm hohe \nAnzahl Kilometer. Wird doch mit diesem Fahrzeug dauernd losgefahren und bereits nach sehr kur-\nzer Distanz wieder angehalten. Die Auswertung hat gezeigt, dass der Motor pro Tag ca. 120-mal \ngestartet wird. Typ und Grösse für diesen Zweck haben sich in den letzten Jahren sehr bewährt. \nAus verständlichen Gründen weist nun dieses Fahrzeug gravierende mechanische Mängel auf. \nReparaturen sind definitiv nicht mehr lohnenswert. \n \nIm Jahr 2017 ist deshalb für diesen Einsatzzweck eine Ersatzbeschaffung unabdingbar. Die budge-\ntierten Beschaffungskosten scheinen für den aussenstehenden Betrachter im ersten Moment rela-\ntiv hoch. Durch den täglichen Dauereinsatz im dicht besiedelten Gebiet wurde daher aus ökologi-\nschen Gründen ein Fahrzeug mit Elektroantrieb in Betracht gezogen. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "7600 Fahrzeuge Abfall" erfasst und in-\nnert 8 Jahren abgeschrieben. \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 155/170 \n\n5.1.11 Übriger Umweltschutz \n\n \n475008 Hochwasserschutz Horw; Projektierung Dorfbach \n\nKST: 475008 Investition: Beschluss: 19. Nov 15 B & A: 1557\n\nBezeichnung:\n\n600'000.00           \n\n200'000.00           \n\n400'000.00           \n\n-                       \n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017:\n\nHochwasserschutz Horw; Projektierung Dorfbach\n\nRestbedarf\n\nSonderkredit\n\n \n \n\nIm Gebiet des Dorfbaches und seiner Zuflüsse kommt es immer wieder zu Überflutungen, obwohl \nschon erhebliche Massnahmen (Entlastungskanal Steinibach, HWRB Allmend, Entlastungskanal \nAllmend etc.) erstellt wurden. Schon bei relativ geringen Ereignissen ist das Gebiet von Über-\nschwemmungen betroffen und es kommt zu Rückstauproblemen in der Kanalisation und bei den \nHochwasserentlastungen. Eine kantonale Vorstudie hat sehr aufwändig die verschiedenen Was-\nserabflüsse bei entsprechenden Ereignissen untersucht und dokumentiert. In der Vorstudie wurde \nauch darauf hingewiesen, dass bei Hochwasserereignissen die Siedlungsentwässerung eine wich-\ntige Rolle spielt und dass die bestehenden Abwasserleitungen in der Böschung einen Ausbau be-\nhindern werden. Für die Gemeinde Horw ist neben dem Hochwasserschutz eine ökologische Auf-\nwertung und eine Aufwertung des Freiraums ein wichtiger Bestandteil.  \n \nAm 25. September 2013 wurde die kantonale Vorstudie der Gemeinde Horw vorgestellt und offene \nFragen beantwortet.  \n \nDie Bauherrschaft für den wasserbaulichen Anteil liegt beim Kanton. Dieser übergibt das Bauwerk \nanschliessend der Gemeinde, die für den baulichen Unterhalt und die Pflege zuständig ist. Der \nKanton hat die Bearbeitung aus Mangel an finanziellen Mitteln nicht weiterbearbeitet. \n \nDer Gemeinderat hat dem Kanton eine Übernahme der Bauherrschaft beantragt. Der Kanton hat \nunserem Gesuch für die Übertragung der der Bauherrschaft entsprochen. \n \nMit Bericht und Antrag Nr. 1557 haben Sie am 19. November 2015 einen Kredit von Fr. 600'000.00 \nbewilligt. Einem Antrag der BVK, eine Risikoanalyse vorzuziehen, haben Sie zugestimmt. Einen \nBericht mit der Risikoanalyse haben wir der BVK am 29. August 2016 vorgelegt. \n \nAn der ausserordentlichen BVK-Sitzung vom 29. August 2016 wurden die Risikoanalyse und die \nKosten/Nutzen-Abschätzung vorgestellt und beraten. \n \nEinstimmig wurde folgenden Anträgen zugestimmt: \n\n Vom Bericht über die Risikoanalyse von Hochwasserschutzmassnahmen für den Dorfbach wird \nKenntnis genommen. \n\n Die weitere Ausarbeitung des Vorprojekts wird aufgrund des positiven Kosten - Nutzen - Ver-\nhältnisses freigegeben. \n\n Vom Zeitbedarf von rund 2 Jahren für die Ausarbeitung des Vorprojekts wird Kenntnis genom-\nmen. \n\n \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 156/170 \n\n475102 Sanierung Ufermauern 2017 \n\nKST: 475102 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n4'200'000.00        \n\n-                       \n\n565'000.00           \n\n3'635'000.00        \n\nSanierung Ufermauern 2017\n\nBudget 2017:\n\nRestbedarf\n\ngeschätzter Gesamtbedarf gemäss Finanz- und Aufgabenplan\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\n \n \n\nDer Gemeinderat hat ein Werterhaltungskonzept Ufermauern Vierwaldstättersee erarbeiten lassen. \nDieses Konzept zeigt auf, wie wichtig der stetige Unterhalt im richtigen Moment ist. Der Werterhalt \nvon beträchtlichen 18. Mio. Franken Bausubstanz generiert in den nächsten 10 Jahren erhöhte In-\nstandstellungskosten (im Ø Fr. 430´000.00 pro Jahr). Nach diesen 10 Jahren pendelt sich der Be-\ndarf bei ca. Fr. 224´000.00 ein. Das Konzept wurde der BVK und der GPK am 13. Oktober 2014 \nvorgestellt. \n \nDie Annahme des Planungs- und Projektierungskredites "Betriebs- und Gestaltungskonzept Win-\nkel- und Seestrasse" vom 26. März 2015 hat einen direkten Einfluss auf die Ausführungsarbeiten \nan den Seeufermauern. Somit werden die Etappen der Sanierung der Ufermauern mit dem er-\nwähnten Konzept abgestimmt.  \n \nFolgende Massnahmen sind 2017 geplant: \n\n Planung Kleiner Hafen Fr. 35´000.00 \n\n Ausschreibung Mole und Spissen Fr. 10´000.00 \n\n Umsetzung Strandbad Winkel und Sternengärtli Fr. 520´000.00 \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2410 Gewässerverbauungen" erfasst \nund innert 50 Jahren abgeschrieben \n \n \n\n5.1.12 Raumordnung \n\n479001 Planung Zentrum Nord \n\nKST: 479001 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n505'000.00           \n\n325'000.00           \n\n180'000.00           \n\n-                       \n\nPlanung Zentrum Nord\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017:\n\nRestkredit\n \n\n \n\nGestützt auf die Planungsarbeiten konnten dem Einwohnerrat im März 2015 der Bericht und Antrag \nNr. 1539 "Planungsbericht und Baukredit 1. Etappe Freiraumgestaltung Ortskern" und im April \n2016 der Bericht und Antrag Nr. 1567 "Freiraumgestaltung Ortskern Etappe II" vorgelegt werden.  \n \nDie Gesamtkoordination ist damit noch nicht abgeschlossen. Aufgrund der im Ortskern neu erstell-\nten Bauten und Anlagen müssen verschiedenste Abklärungen getroffen und neue Regelungen be-\nschlossen werden. Perimeter haben sich verändert und müssen gemäss dem hiernach ermittelten \nErgebnis entsprechend kostentechnisch abgegrenzt werden.  \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 157/170 \n\nUnter dem Konto "Planung Zentrum Nord" stehen noch folgende Arbeiten an: \n\n Planungskosten Verkehrskonzept Ortskern  \n\n Planungskosten Umgebungspflege und Unterhalt Ortskern nebst neuem Kostenteiler inkl. \nÜberprüfung der Entsorgung \n\n Planungskosten Signaletik (die Ausführung – Auslösung der Bestellung - wird pro Etappe und \nAbgrenzung dann den jeweiligen Krediten oder aber der Weiterverrechnung zugeteilt)  \n\n Planungskosten für die gesamte Koordination im Ortskern / Gesamtkoordination Ortskern (Sit-\nzungen, Planbeschaffungen, allfällige Bewilligungsgebühren, Honorar für Fachbegleitung im \nBedarfsfall) \n\n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2520 Projektplanungen" erfasst und in-\nnert 10 Jahren abgeschrieben. \n \n\n479006 Teilrevision Ortsplanung \n\nKST: 479006 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n400'000.00           \n\n25'000.00             \n\n100'000.00           \n\n275'000.00           \n\nTeilrevision Ortsplanung\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017: \n\nRestbedarf\n \n\n \n\nDie Ortsplanung muss aufgrund der übergeordneten gesetzlichen Vorgaben in den nächsten Jah-\nren teilrevidiert werden. Revisionsinhalte sind: \n\n Ausscheidung der Gewässerräume gemäss revidiertem Gewässerschutzgesetz, in Kraft seit \n1. Januar 2011 \n\n Anpassung an das harmonisierte Baurecht (Ablösung der Ausnützungsziffer) gemäss revidier-\ntem PBG, in Kraft seit dem 1. Januar 2014 \n\n Ausscheidung von Verkehrszonen, anderweitige Anpassungen wie z.B. Umzonung aufgrund \nAuslegeordnung zu den Tourismuszonen oder Reaktionen auf die Studie LuzernSüd. \n\n \nDie Hauptarbeit konnte aus Kapazitätsgründen noch nicht gestartet werden. Das Budget 2016 wird \npraktisch nicht beansprucht: Grund: Abwarten Beratung Wohnraumpolitik, Verzug bei der Aus-\nschreibung der Revisionsarbeiten. Einige Vorbereitungsarbeiten dazu wurden in den letzten 2 Jah-\nren aber geleistet, wie die Analyse der älteren Bebauungspläne und die Studie zur Förderung und \nErhalt von preisgünstigem Wohnraum, Quartieranalyse und Vertiefung Riedmatt. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2520 Projektplanungen" erfasst und in-\nnert 10 Jahren abgeschrieben. \n \n\n479007 Entwicklungsrichtplan Halbinsel \n\nKST: 479007 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n220'000.00           \n\n-                       \n\n80'000.00             \n\n140'000.00           \n\nEntwicklungsrichtplan Halbinsel\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nRestbedarf\n\nBudget 2017: \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 158/170 \n\nDer Entwicklungsrichtplan enthält rund 20 verschiedene Massnahmen, welche in den kommenden \nJahren bearbeitet und in Etappen umgesetzt werden. Davon ausgenommen ist das in den vergan-\ngenen zwei Jahren erarbeitete Betriebs- und Gestaltungkonzept Winkel- und Seestrasse, welches \nunter dem separaten Investitionskonto KST 462021 abgerechnet wurde. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2520 Projektplanungen" erfasst und in-\nnert 10 Jahren abgeschrieben. \n \nEntscheid Einwohnerrat vom 24. November 2016: \nDer im Projekt 479007 Entwicklungsplan Halbinsel beantragte Kredit von Fr. 220‘000.00 soll mit \nAnnahme eines Planungsberichtes mit Angaben der auf der Halbinsel angedachten Massnahmen \ndefinitiv genehmigt werden. \n \n\n479008 ESP Luzern Süd \n\nKST: 479008 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n305'000.00           \n\n193'000.00           \n\n205'000.00           \n\n-93'000.00            \n\nESP Luzern Süd\n\nRestbedarf\n\ngeschätzte Kosten gemäss Bericht und Antrag Nr. 1519 "Planungsbericht Entwicklungskonzept Luzern Süd"\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017:\n\n \n \n\nDie Beträge im ursprünglichen B+A Nr. 1519 "Planungsbericht Entwicklungskonzept Luzern Süd" \nwaren ohne Mehrwertsteuern. Aufgrund der bisherigen Ausgaben stehen für das Jahr 2017 noch \nrund Fr. 95'000.00 zur Verfügung stehen. Diese Mittel werden benötigt für den jährlichen Beitrag \nan die Konzeptebene, den Abschluss der Studie VG lll, Vertiefungen im Bereich Verkehr sowie die \nBerichterstattung mit Bilanz über die Jahre 2014 bis 2017 und die Massnahmenplanung 2018 bis \n2021. \n \nZusätzliche Mittel werden nötig für: \n\n Erhöhung des Beitrags an das Vertiefungsgebiet V (Fr. 40'000.00) \n\n das Betriebs- und Gestaltungskonzept SüdAllee (Fr. 30'000.00)  \n\n das Monitoring, Controlling (Fr. 40'000.00), koordiniert mit den ESP LuzernNord und LuzernOst \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2520 Projektplanungen" erfasst und in-\nnert 10 Jahren abgeschrieben. \n \n\n479009 Betriebs- und Gestaltungskonzept Ringstrasse \n\nKST: 479009 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n130'000.00           \n\n-                       \n\n80'000.00             \n\n50'000.00             \n\nBetriebs- und Gestaltungskonzept Ringstrasse\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017:\n\nRestbedarf\n \n\n \n\nDie Ringstrasse auf dem Abschnitt Kreisel Bahnhof bis Kreisel Merkur hat Verbesserungspotenzial \nbezüglich Durchlässigkeit Langsamverkehr, innerörtlicher Gestaltung und der Bebauung der beid-\nseits anstossenden Grundstücke. Das Betriebs- und Gestaltungskonzept soll das Potenzial her-\n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 159/170 \n\nausarbeiten, der Koordination mit den beteiligten Dienststellen und den anstossenden Grundeigen-\ntümer/-innen sowie der Kommunikation mit der Bevölkerung dienen. Es bildet die Grundlage für die \nspätere schrittweise Umsetzung im Zusammenhang mit der Revision von Bebauungsplänen, sepa-\nraten Bebauungsstudien oder bei der Ausarbeitung von Strassen-, Bach- Kanalisations- oder Was-\nserversorgungsprojekten.    \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2520 Projektplanungen" erfasst und in-\nnert 10 Jahren abgeschrieben. \n \n\n479010 Wettbewerb Seefeld / Seebad \n\nKST: 479010 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n200'000.00           \n\n-                       \n\n40'000.00             \n\n160'000.00           \n\nWettbewerb Seefeld / Seebad\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017:\n\nRestbedarf\n \n\n \n\nEs gilt vorerst, die Grundlagen zur Klärung zu beschaffen, ob und mit welchem Verfahren (Wett-\nbewerb, Studie) und über welchen Perimeter die Planung durchzuführen ist. Anschliessend ist das \nProgramm und Vorgehen auszuarbeiten, so dass das Wettbewerbsverfahren im 2018 durchgeführt \nwerden kann.  \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2520 Projektplanungen" erfasst und in-\nnert 10 Jahren abgeschrieben. \n \n \n\n5.1.13 Wirtschaft \n\n484002 Signaletik Ortskern \n\nKST: Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n70'000.00             \n\n-                       \n\n70'000.00             \n\n-                       Restkredit\n\nSignaletik Ortskern\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017: \n\n \n \n\nDas Budget Signaletik Ortskern betrifft Umsetzungen der Signaletik vom Ortseingang Wegscheide \nüber Kreisel Merkur bis Kreisel Bahnhof sowie die Zufahrten und Zugänge zum Gemeindehaus-\nplatz und Dorfplatz an der Kantonsstrasse.  \n \nAnmerkung: Die Massnahmen der Signaletik für die Perimeter Etappe I und II der Freiraumgestal-\ntung Ortskern sind den jeweiligen Baukrediten (434 006  und 434 009)  zugeordnet und werden \nentsprechend umgesetzt.  \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2610 Mobilien" erfasst und innert 8 Jah-\nren abgeschrieben. \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 160/170 \n\n5.1.14 Liegenschaften Finanzvermögen \n\n499019 Sanierung Krämerstein Villa \n\nKST: 499019 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n450'000.00           \n\n-                       \n\n450'000.00           \n\n-                       \n\ngeschätzter Gesamtbedarf Sofortmassnahmen\n\nBudget 2017:\n\nRestbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nSanierung Krämerstein Villa, Phase 1\n\n \n \n\nIm Rahmen der Um- Neunutzung der Liegenschaften im Krämerstein stehen umfassende Sanie-\nrungsarbeiten bei der Villa, Pförtnerhaus, Gärtnerhaus und teilweise der Gartenanlage bevor. So-\nlange die zukünftige Nutzung nicht näher feststeht, werden nur die Sanierungsmassnahmen aus-\ngeführt, welche von einer zukünftigen Nutzung unabhängig und für den Werterhalt zwingend not-\nwendig sind.  \n \nDer Aufwand für kurzfristige und notwendige Sanierungsmassnahmen bei der Villa, welche im Jahr \n2017 anstehen, beträgt Fr. 450‘000.00. Diese erfolgen unabhängig einer zukünftigen Nutzung und \nverursachen nachträglich keine Mehrkosten und sind daher zwingend notwendig.  \n \nFolgende Hauptpositionen werden saniert oder ersetzt: \n\n Ersatz der betroffenen Fenster und Verglasung \n\n Dämmung / Isolation im Dachraum \n\n Teile der Elektroinstallation welche nicht mehr den Vorschriften entsprechen \n\n Teile der Heizungsanlage \n\n Div. Maler- und Gipserarbeiten  \n\n Teile der Sanitäranlage \n \n\n \nIm Weiteren stehen bei der Villa Sanierungsmassnahmen im Umfang von rund 2.1 Mio. Franken \nan. Diese Massnahmen stehen in einem engen Zusammenhang mit der zukünftigen Nutzung der \nVilla sowie längerfristigen Instandsetzungen und weiteren notwendigen Sanierungsmassnahmen. \nSobald die zukünftige Nutzung klar ist, werden wir Ihnen einen entsprechenden Planungskredit \nvorlegen und den notwendigen Sonderkredit beantragen. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "Liegenschaften Finanzvermögen" er-\nfasst und innert 40 Jahren abgeschrieben. \n \nEntscheid Einwohnerrat vom 24. November 2016: \nDer Gemeinderat wird der BVK den Kostenvoranschlag für die geplanten Sanierungen vorlegen. \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit, unter Vorbehalt der Detailbespre-\nchung mit der BVK im Rahmen einer separaten Sitzung und Besichtigung sowie der positiven Be-\nurteilung und Freigabe durch die BVK, als beschlossen. \n \nEntscheid Einwohnerrat vom 24. November 2016: \nZu den Projekten Sanierung Krämerstein Villa, Pförtnerhaus und Gärtnerhaus wird dem Einwoh-\nnerrat vor Freigabe der Phase 2 und vor Festlegung auf einen Mieter ein Planungsbericht vorge-\nlegt. Dieser soll qualitative und quantitative Aussagen zu künftigen Nutzung enthalten. \n \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 161/170 \n\n \n \n \n\n499020 Sanierung Krämerstein Pförtnerhaus, Phase 1 \n\nKST: 499020 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n390'000.00           \n\n-                       \n\n390'000.00           \n\n-                       \n\nSanierung Krämerstein Pförtnerhaus, Phase 1\n\ngeschätzter Gesamtbedarf Sofortmassnahmen\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017:\n\nRestbedarf\n \n\n \n\nIm Rahmen der Um- Neunutzung der Liegenschaften im Krämerstein stehen umfassende Sanie-\nrungsarbeiten bei der Villa, Pförtnerhaus, Gärtnerhaus und teilweise der Gartenanlage bevor. So-\nlange die zukünftige Nutzung nicht näher feststeht, werden nur die Sanierungsmassnahmen aus-\ngeführt, welche von einer zukünftigen Nutzung unabhängig und für den Werterhalt zwingend not-\nwendig sind.  \n \nDer Aufwand für kurzfristige und notwendige Sanierungsmassnahmen beim Pförtnerhaus, welche \nim Jahr 2017 anstehen, beträgt Fr. 390‘000.00. Diese erfolgen unabhängig einer zukünftigen Nut-\nzung und verursachen nachträglich keine Mehrkosten und sind daher zwingend notwendig. \n \nFolgende Hauptpositionen werden saniert oder ersetzt: \n\n Teile der Elektroinstallation, welche nicht mehr den Vorschriften entsprechen \n\n Elektrospeicher-Heizung \n\n Div. Maler- und Gipserarbeiten \n \nIm Weiteren stehen beim Pförtnerhaus Sanierungsmassnahmen im Umfang von rund 0.66 Mio. \nFranken an. Diese Massnahmen stehen in einem engen Zusammenhang mit der zukünftigen Nut-\nzung sowie längerfristigen Instandsetzungen und weiteren notwendigen Sanierungsmassnahmen. \nSobald die zukünftige Nutzung klar ist, werden wir Ihnen einen entsprechenden Planungskredit \nvorlegen und den notwendigen Sonderkredit beantragen. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "Liegenschaften Finanzvermögen" er-\nfasst und innert 40 Jahren abgeschrieben. \n \nEntscheid Einwohnerrat vom 24. November 2016: \nDer Gemeinderat wird der BVK den Kostenvoranschlag für die geplanten Sanierungen vorlegen. \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit, unter Vorbehalt der Detailbespre-\nchung mit der BVK im Rahmen einer separaten Sitzung und Besichtigung sowie der positiven Be-\nurteilung und Freigabe durch die BVK, als beschlossen. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 162/170 \n\n499021 Sanierung Krämerstein Gärtnerhaus \n\nKST: 499021 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n325'000.00           \n\n-                       \n\n325'000.00           \n\n-                       \n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017:\n\nRestbedarf\n\nSanierung Krämerstein Gärtnerhaus\n\ngeschätzter Gesamtbedarf Sofortmassnahmen\n\n \n \n\nIm Rahmen der Um- Neunutzung der Liegenschaften im Krämerstein stehen umfassende Sanie-\nrungsarbeiten bei der Villa, Pförtnerhaus, Gärtnerhaus und teilweise der Gartenanlage bevor. So-\nlange die zukünftige Nutzung nicht näher feststeht, werden nur die Sanierungsmassnahmen aus-\ngeführt, welche von einer zukünftigen Nutzung unabhängig und für den Werterhalt zwingend not-\nwendig sind.  \n \nDer Aufwand für komplette Sanierungsmassnahmen beim Gärtnerhaus, welche im Jahr 2017 an-\nstehen, beträgt Fr. 325‘000.00. Das Gärtnerhaus wird komplett saniert und mittel- bis langfristig fal-\nlen keine zusätzlichen Kosten mehr an. Dieses Objekt hat primär das Potenzial eines Wohnhauses \nund wird aus diesem Grund komplett saniert. Eine neue Vermietung / Nutzung sollte damit bereits \nab dem zweiten Quartal 2017 realistisch sein.  \n \nFolgende Hauptpositionen werden saniert oder ersetzt: \n\n Ersatz der betroffenen Fenster und Verglasung \n\n Teile der Elektroinstallation, welche nicht mehr den Vorschriften entsprechen \n\n Teile der Heizungsanlage  \n\n Ersatz der Küche inkl. neue Apparate \n\n Div. Maler- und Gipserarbeiten  \n\n Sanitäranlage und Badezimmer \n\n Boden- und Wandbeläge UG bis DG \n\n Schreiner- und Spenglerarbeiten \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "Liegenschaften Finanzvermögen" er-\nfasst und innert 40 Jahren abgeschrieben. \n \nEntscheid Einwohnerrat vom 24. November 2016: \nDer Gemeinderat wird der BVK den Kostenvoranschlag für die geplanten Sanierungen vorlegen. \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit, unter Vorbehalt der Detailbespre-\nchung mit der BVK im Rahmen einer separaten Sitzung und Besichtigung sowie der positiven Be-\nurteilung und Freigabe durch die BVK, als beschlossen. \n \n\n499022 Vorprojekt Landwirtschaftsbetrieb Grämlis \n\nKST: 499022 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2017\n\nBezeichnung:\n\n60'000.00             \n\n-                       \n\n60'000.00            \n\n-                       \n\nVorprojekt Landwirtschaftsbetrieb Grämlis\n\ngeschätzter Bedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2016:\n\nBudget 2017: \n\nRestkredit\n \n\n \n\nDer heutige Pächter beim Landwirtschaftsbetrieb Grämlis hat den Pachtvertrag per März 2018 ge-\nkündigt. Damit über die Zukunft und Nutzung dieses Betriebs weiter entschieden werden kann, ist \neine Analyse, Nutzung und Sanierung des Wohnhauses, Stöckli und Betriebsgebäude vorgesehen. \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 163/170 \n\nNotwendige Sanierungen sind für 2018 mit Fr. 1‘300‘000.00 vorgesehen. Sobald die zukünftige \nNutzung klar ist, werden wir Ihnen einen entsprechenden Planungskredit vorlegen und den not-\nwendigen Sonderkredit beantragen. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "Liegenschaften Finanzvermögen" er-\nfasst und innert 10 Jahren abgeschrieben. \n \nEntscheid Einwohnerrat vom 24. November 2016: \nDer Budgetbetrag für das Vorprojekt Landwirtschaftsbetrieb Grämlis wird von Fr. 100‘000.00 auf \nFr. 60‘000.00 reduziert. \n \nDamit über die Zukunft und Nutzung des Landwirtschaftsbetriebes Grämlis weiter entschieden \nwerden kann, ist eine Analyse mit Variantenstudium bezüglich Strategie, Nutzung und Sanierung \ndes Wohnhauses, des Stöcklis sowie des Betriebsgebäudes vorzusehen. \n \n \n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 164/170 \n\n6 Kennzahlen \n\n6.1 Kennzahlen der Selbstfinanzierung \n\n \n \nEs ist ein Wert von 80 % anzustreben.  \n\nEin Selbstfinanzierungsgrad unter 100 % bedeutet, dass die Investitionen nicht aus dem erwirtschafteten Ergebnis ge-\ndeckt werden können. Die erforderlichen Mittel müssen mittels Neuverschuldung beschafft werden. Der Selbstfinanzie-\nrungsgrad sollte im Durchschnitt von fünf Jahren mindestens 80 Prozent erreichen, wenn die Nettoschuld pro Einwohner \nmehr als das kantonale Mittel beträgt. \n\n \n\n \n \nDer Selbstfinanzierungsanteil sollte mindestens 10 % betragen.  \n\nDer Selbstfinanzierungsanteil zeigt den prozentualen Anteil des Erwirtschafteten gemessen am Ertrag. Bei steigendem \nSelbstfinanzierungsgrad nehmen die Möglichkeiten für die Verwirklichung von Investitionen zu. \n\n \nIm Budget 2017 erwarten wir einen Selbstfinanzierungsanteil der Laufenden Rechnung (Resultat \nvor Abschreibungen) von rund 2 Mio. Franken (Finanzplan 3.8 Mio. Franken). Gegenüber dem Fi-\nnanzplan liegt der Steuerertrag im Budget 2017 rund 1.1 Mio. Franken tiefer. Wir gehen davon aus, \ndass sich die berechneten Erwartungen beim Steuerertrag gemäss Finanz- und Aufgabenplan \nnicht verändert, sondern vielmehr zeitlich verschoben haben. Demgegenüber erreichen die Netto-\n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 165/170 \n\ninvestitionen den Rekordwert von 36.7 Mio. Franken (Finanzplan 32.65 Mio. Franken). Aufgrund \ndieser Werte liegen die Kennzahlen Selbstfinanzierungsgrad und Selbstfinanzierungsanteil unter \nden Erwartungen des Finanzplanes. Damit die Finanzierung dieser Investitionen in Zukunft ge-\nwährleistet werden kann, muss der Selbstfinanzierungsanteil möglichst rasch auf 10 % gesteigert \nwerden können. Gemäss Finanzplan ist dies erst im Jahr 2022 der Fall. Tiefere Steuererträge und \nallfällige Kostenabwälzungen des Kantons wirken gegen dieses Ziel. \n \n\n6.2 Kennzahlen des Kapitaldienstes \n\n \n \nEs ist ein Nettozinsbelastungsanteil I von unter 4 % anzustreben.  \n\nEin hoher Zinsbelastungsanteil lässt auf eine hohe Verschuldung schliessen. Mit einem negativen Zinsbelastungsauf-\nwand sind die Vermögenserträge aus dem Finanzvermögen höher als die Passivzinsen. \n\n \n\n \n \nEs ist ein Zinsbelastungsanteil II von unter 6 % anzustreben.  \n\nDie Kennzahl drückt aus, welcher Anteil des Ertrages der Gemeindesteuern korrigiert mit dem Finanzausgleich zur Be-\ngleichung der Nettozinsen verwendet wird. \n \n \n\n \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 166/170 \n\n \n \nEs ist ein Kapitaldienstanteil von unter 8 % anzustreben.  \n\nEin hoher Kapitaldienstanteil lässt sich auf eine hohe Verschuldung oder auf einen hohen Abschreibungsbedarf zurück-\nführen. Mit einem negativen Kapitaldienstaufwand sind die Vermögenserträge aus dem Finanzvermögen höher als die \nPassivzinsen und die ordentlichen Abschreibungen. \n\n \nAufgrund der tiefen Werte bei der Selbstfinanzierung steigt der Fremdkapitalbedarf der Gemeinde. \nDank günstigen Zinsbedingungen steigt der Zinsbelastungsanteil jedoch nur leicht an.  \n \nDer Abschreibungsbedarf der Gemeinde liegt aufgrund der grosszügigen Abschreibungspraxis in \nder Vergangenheit auf einem tiefen Stand. Mit der Realisierung der geplanten Investitionen steigt \ndieser jedoch an. Insgesamt liegt der Kapitaldienstanteil unter dem vom Kanton festgelegten \nGrenzwert. Die Kennzahlen des Kapitaldienstes repräsentieren den gesunden Finanzhaushalt der \nGemeinde Horw. \n \n\n6.3 Kennzahlen der Verschuldung \n\n \n \nDer Verschuldungsgrad sollte 120 % nicht übersteigen.  \n\nDie Kennzahl zeigt das Verhältnis der Nettoschuld zum Ertrag der Gemeindesteuern korrigiert mit dem Finanzausgleich. \n\n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 167/170 \n\n \n\n \n \nDie Nettoschuld darf das Doppelte des kantonalen Schnitts nicht übersteigen.  \n\nDer Kantonale Schnitt betrug im Jahr 2015 Fr. 2'132.00. \n\n \nDie Kennzahlen der Verschuldung sind in der Periode 2009 bis 2013 dank den guten Rechnungs-\nergebnissen stark gesunken. Diese Kennzahlen konnten nur dank der sehr tiefen Investitionsrate \nrealisiert werden. Die Verzögerung der Investitionsvorhaben führte jedoch zunehmend zu einem \nNachholbedarf. In einer solchen Periode müsste die Gemeinde Reserven schaffen. Aufgrund der \nkantonalen Steuerstrategie und den in den letzten Jahren zusätzlich übertragenen gebundenen \nAufgaben war die Gemeinde bis 2011 nicht in der Lage, diese Reserven zu schaffen. Erst dank \ndem Liegenschaftsverkauf im Jahr 2012 und ausserordentlichen Erträgen bei den ordentlichen \nSteuern (2013) und bei den Sondersteuern (2012 und 2013) sank die Nettoverschuldung. In diesen \nbeiden Jahren konnten Reserven für die anstehenden Investitionen geschaffen werden. Mit der \nRealisierung der geplanten Investitionen steigt die Nettoverschuldung der Gemeinde wieder an und \nwird Ende 2016 den kantonalen Durchschnitt erreichen. Mit den geplanten Investitionen im Budget \n2017 wird diese Kennzahl nochmals markant ansteigen. Gemäss Finanzplan wird diese Kennzahl \nin den Folgejahren bis 2021 weniger stark ansteigen und danach wieder sinken. Diese Kennzahlen \nbasieren auf den Werten nach HRM1. Mit der Umstellung auf HRM2 wird der Wert des Finanzver-\nmögens der Gemeinde Horw den tatsächlichen Werten angepasst.  \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 168/170 \n\n7 Bericht und Antrag der Controlling-Kommission \n\n \nAls Controlling-Kommission haben wir den Voranschlag (Laufende Rechnung und Investitions-\nrechnung) für das Jahr 2017 der Gemeinde Horw beurteilt. \n \nUnsere Beurteilung erfolgte nach dem gesetzlichen Auftrag sowie dem Handbuch für Rechnungs-\nkommissionen und Controlling-Kommissionen des Kantons Luzern. \n \nGemäss unserer Beurteilung entsprechen der Voranschlag und das Jahresprogramm den gesetzli-\nchen Vorschriften. \n \nDen vom Gemeinderat vorgeschlagenen Steuerfuss von 1.55 Einheiten beurteilen wir als notwen-\ndig. \n \n \nDem Einwohnerrat wird folgender Antrag gestellt: \n  \n \n \n \n \nHorw, 2. November 2016 \n \n \nDie Geschäftsprüfungskommission \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n8 Kontrollbericht der kantonalen Aufsichtsbehörde zum Voranschlag 2016 \n\nAuszug aus dem Bericht vom 21. Januar 2016: \nDie kantonale Aufsichtsbehörde hat geprüft, ob der Voranschlag 2016 sowie der Finanz- und \nAufgabenplan 2016 - 2021 mit dem übergeordneten Recht, insbesondere mit den Buchführungs-\nvorschriften und den verlangten Finanzkennzahlen, vereinbar sind und ob die Gemeinde die Min-\ndestanforderungen für eine gesunde Entwicklung des Finanzhaushalts erfüllt. \nIm Rahmen dieser Prüfung haben wir keine Anhaltspunkte feststellen können, die aufsichtsrechtli-\nche Massnahmen erfordern würden. \n \n\n\n\n29. September 2016 \nBudget 2017            Nach Beschluss Einwohnerrat \n \n\nSeite 169/170 \n\n \n\n9 Antrag \n\nWir beantragen Ihnen, \n\n das Budget der Laufenden Rechnung 2017 und der Investitionsrechnung 2017 der Einwohner-\ngemeinde gemäss unserem Vorschlag zu beschliessen. \n\n den Steuerbezug mit 1.55 Einheiten festzusetzen. \n\n den Gemeinderat zu ermächtigen, das erforderliche Fremdkapital zu beschaffen. \n\n \n\n \n\n \n \n \n\n \n\nRuedi Burkard Beat Gähwiler \nGemeindepräsident Gemeindeschreiber \n\n \n\n\n\n\n