text: \n \n \nGEMEINDERAT \nBericht und Antrag \n \n \n \n\n \n \n\n2020-1180 \n\nNr. 1722  \n\nvom 6. April 2023  \n\nan Einwohnerrat von Horw \n\nbetreffend Jahresbericht 2022  \n\n \n\n \n\n \n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 2/172 \n\n \n \n\n \n\nInhaltsverzeichnis \n\n \n\n1 Das Wichtigste in Kürze ....................................................................................... 4 \n\n2 Strategieumsetzung .............................................................................................. 6 \n2.1 Ergebnis Erfolgsrechnung ....................................................................................... 6 \n2.2 Nettoverschuldung .................................................................................................. 7 \n2.3 Eigenkapital ............................................................................................................ 8 \n2.4 Cashflow aus Geschäftstätigkeit ............................................................................. 9 \n2.5 Zusätzliche Entlastungsmassnahmen ................................................................... 10 \n2.6 Begrenzung der Investitionen ............................................................................... 10 \n2.7 Minimalbetrag baulicher Unterhalt und Instandhaltung .......................................... 12 \n2.8 Investitionsanteil aus selbst erwirtschafteten Mitteln ............................................. 12 \n2.9 Gesamtbeurteilung Vorgaben Finanzstrategie ...................................................... 13 \n\n3 Zusammenzug Jahresrechnung ........................................................................ 14 \n3.1 Zusammenzug Erfolgsrechnung ........................................................................... 14 \n3.1.1 Zusammenzug nach Globalbudgets Aufgabenbereiche ........................................ 15 \n3.1.2 Kreditüberträge der Erfolgsrechnung .................................................................... 19 \n3.1.3 Kreditüberschreitungen ......................................................................................... 20 \n3.2 Zusammenzug Investitionsrechnung 2022 (Investitionen ins \n\nVerwaltungsvermögen) ......................................................................................... 22 \n3.3 Geldflussrechnung  2022 ...................................................................................... 25 \n3.4 Bilanz per 31. Dezember 2022 .............................................................................. 27 \n3.5 Eigenkapitalnachweis 2022................................................................................... 28 \n3.6 Kennzahlen ........................................................................................................... 28 \n\n4 Jahresbericht zu den Hauptaufgaben ............................................................... 31 \n4.1 Aufgabenbereich: 111 Behörden .......................................................................... 31 \n4.2 Aufgabenbereich: 112 Stabsdienste (Kanzlei und Einwohnerdienste) ................... 36 \n4.3 Aufgabenbereich: 113 Freizeit und Sport .............................................................. 43 \n4.4 Aufgabenbereich: 121 Bildung .............................................................................. 48 \n4.5 Aufgabenbereich: 201 Organisation und Personal ................................................ 62 \n4.6 Aufgabenbereich: 202 Finanzverwaltung .............................................................. 65 \n4.7 Aufgabenbereich: 203 Finanzdepartement übriges ............................................... 72 \n4.8 Aufgabenbereich: 301 Bau und Umwelt ................................................................ 75 \n4.9 Aufgabenbereich: 302 Gemeindewerke .............................................................. 100 \n4.10 Aufgabenbereich: 401 Gesundheitswesen .......................................................... 108 \n4.11 Aufgabenbereich: 402 Familie plus / Jugend / Kinder ......................................... 112 \n4.12 Aufgabenbereich: 403 Sozialhilfe und -beratung ................................................. 118 \n4.13 Aufgabenbereich: 404 Kultur ............................................................................... 122 \n4.14 Aufgabenbereich: 501 Immobilien ....................................................................... 126 \n4.15 Aufgabenbereich: 502 Liegenschaften Finanzvermögen ..................................... 140 \n4.16 Aufgabenbereich: 503 Feuerwehr ....................................................................... 144 \n4.17 Aufgabenbereich: 504 Werkdienste .................................................................... 147 \n4.18 Aufgabenbereich: 505 Abfall ............................................................................... 153 \n4.19 Aufgabenbereich: 600 Steuerertrag .................................................................... 156 \n\n5 Bilanz ................................................................................................................. 159 \n5.1 Zusammenzug Bilanz ......................................................................................... 159 \n5.2 Bemerkungen ..................................................................................................... 160 \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 3/172 \n\n \n \n\n6 Würdigung ......................................................................................................... 167 \n\n7 Strategiereferenz .............................................................................................. 167 \n\n8 Bericht der externen Revisionsstelle .............................................................. 168 \n\n9 Bericht und Antrag der Geschäftsprüfungskommission ............................... 170 \n\n10 Kontrollbericht der kantonalen Aufsichtsbehörde zur Rechnung 2021 ........ 170 \n\n11 Antrag an den Einwohnerrat ............................................................................ 171 \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 4/172 \n\n \n \n\nSehr geehrter Herr Präsident \nSehr geehrte Damen und Herren \n\n1 Das Wichtigste in Kürze \n\n \n17,33 Millionen Franken Ertragsüberschuss weist die Erfolgsrechnung 2022 der Gemeinde Horw aus. Das \ngute Rechnungsergebnis schafft eine stabile finanzielle Ausgangslage für die prognostizierten Defizite der \nnächsten Jahre.  \n \nDie Erfolgsrechnung 2022 der Gemeinde Horw schliesst mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 17'328'142.12 ab. \nBudgetiert war ein Aufwandüberschuss von 4.6 Mio. Franken – und damit ein Schuldenausbau. Statt aus- können die \nSchulden nun weiter abgebaut werden. \n\n \n \n\nGrund für das überraschend positive Ergebnis sind wie in den vergangenen Jahren ausserordentliche Steuererträge. \nAufgrund von Nachmeldungen haben sich im Dezember 2022 die Nachträge stark nach oben korrigiert. Statt der \nbudgetierten 4 Mio. Franken konnte die Gemeinde 17.5 Mio. Franken Nachträge in Rechnung stellen. Der Hauptteil \ndieser Nachträge hat einmaligen Charakter. Sie sind deshalb für die Zukunft nicht nachhaltig.  \n \nNachhaltig ist jedoch der ordentliche Steuerertrag des laufenden Jahres. Mit 55.6 Mio. Franken liegt dieser Ertrag \nbereits über der Budgetannahme 2023. Diese Erträge haben mit grosser Wahrscheinlichkeit auch eine positive Wir-\nkung auf die Rechnung 2023. Insbesondere da die Gemeinde mit weiteren Zuzügen im Jahr 2023 rechnen kann. Bei \nden Erbschafts-, Handänderungs- und Grundstückgewinnsteuern wurde der budgetierte Ertrag um rund 3.45 Mio. \nFranken übertroffen. Insgesamt erzielte die Gemeinde bei den Steuern einen Mehrertrag von 19.6 Mio. Franken. \n \nDie hohen Steuererträge in den Jahren 2018 bis 2022 führen in den Jahren 2022 bis 2026 zu hohen Zahlungen an \nden kantonalen Finanzausgleich. Die Prognosen sehen deshalb für die kommenden Jahre defizitäre Jahresergeb-\nnisse vor. Das positive Rechnungsergebnis in diesem Jahr und das dadurch weiter angestiegene Eigenkapital er-\nmöglichen es, in den nächsten Jahren trotz prognostizierten negativen Ergebnissen die anstehenden Investitionen \ntätigen zu können.  \n\nBezug zur Finanzstrategie \n\nDas Rechnungsergebnis 2022 wirkt sich nachhaltig auf die acht Kennzahlen der Finanzstrategie aus. Der Ertrags-\nüberschuss kann die gemäss Finanzplan anstehenden Aufwandüberschüsse auffangen, jedoch kaum reduzieren. Mit \nder vom Kanton angekündigten Steuerreform (rund 2.5 Mio. Franken Mindereinnahmen für die Gemeinde Horw ab \n1. Januar 2025) und den zusätzlichen Beiträgen an den Finanzausgleich wird das zukünftige Rechnungsergebnis \nschlechter als bisher angenommen ausfallen. \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 5/172 \n\n \n \n\nDas positive Rechnungsergebnis 2022 wirkt sich vor allem auf die Nettoverschuldung aus. Diese kann nun im ge-\nsamten Planungshorizont unter dem festgelegten Grenzwert von Fr. 2'500.00 pro Einwohner gehalten werden. Auch \ndas Eigenkapital übertrifft den festgelegten Grenzwert von mindestens 80 % des Verwaltungsvermögens klar. Einzig \nmit der Verschiebung der Investitionen erhöht sich das zukünftige Investitionsvolumen über den festgelegten Wert. \nDank der tieferen Nettoverschuldung ist dies jedoch für die Gemeinde Horw verkraftbar. \n \nUmsichtige Finanzhaushaltsführung \n\nDie meisten Globalbudgets konnten eingehalten oder unterschritten werden. Die direkten Betriebskosten konnten \ninsgesamt aber auch in den einzelnen Aufgabenbereichen unter den Budgetvorgaben abgerechnet werden. Global-\nbudgets bieten operativen Spielraum, so dass die Verwaltung rasch auf Veränderungen reagieren und die zur Verfü-\ngung gestellten Mittel im Rahmen der Leistungsaufträge flexibel einsetzen konnte.  \n\nTrotzdem hat der Gemeinderat gebundene Kreditüberschreitungen von 1.88 Mio. Franken genehmigt. Im Rahmen \nder Überprüfung der Werthaltigkeit der Liegenschaften wurden ausserplanmässige Abschreibungen verbucht (z. B. \nNaturschutzflächen). Diese Abschreibungen waren nicht budgetiert. Weiter sind aufgrund der Zunahme der Bevölke-\nrung die Beiträge an den Kanton in den Bereichen Ergänzungsleistungen und Präminenverbilligung höher ausgefal-\nlen und im Bereich Flüchtlingswesen sind zusätzliche Kosten angefallen. Zudem führte die Teuerung im Energiesek-\ntor zu Mehrkosten.  \n\nBilanz und Kennzahlen \n\nDas positive Rechnungsergebnis zeigt sich auch in der Bilanz und in den Finanzkennzahlen. Das Eigenkapital der \nGemeinde steigt um 15.6 Mio. Franken auf 268.4 Mio. Franken an. Die Gemeinde musste dank der guten Liquidität \nkeine neuen Darlehen aufnehmen. Die Kennzahlen bewegen sich alle im grünen Bereich. Die Selbstfinanzierung \nliegt bei 202.6 Prozent und das Nettovermögen bei 3'095 Franken pro Einwohnerin bzw. pro Einwohner.  \n\nInvestitionsrechnung \n\nDie Nettoinvestitionen 2022 belaufen sich auf 11.8 Mio. Franken. Das Budget wurde damit um 1.2 Mio. Franken un-\nterschritten.  \n\nWesentliche Investitionen im Jahr 2022 waren: \n\n Rahmenkredit Wasserversorgung    1.07 Mio. Franken \n Rahmenkredit Siedlungsentwässerung     1.36 Mio. Franken \n Sanierung Absenkung Feuerwehrgebäude   1.12 Mio. Franken \n Erwerb Stockwerkeigentum Stirnrüti    1.04 Mio. Franken \n Sanierung Ufermauern      0.5 Mio. Franken \n Vorprojekt Seefeld       0.56 Mio. Franken \n Darlehen Tennisclub       0.5 Mio. Franken \n Umsetzung Bauprojekt Unterführung Wegmatt   0.79 Mio. Franken \n Sanierung Grisigenstrasse     0.38 Mio. Franken \n Ortsplanung       0.47 Mio. Franken \n IT Verwaltung und Schule     0.47 Mio. Franken \n \n\nEs konnten 5 Sonderkredite und 28 Budgetkredite abgerechnet werden. Investitionskredite im Umfang von 8.26 Mio. \nFranken (Vorjahr 6.41 Mio. Franken) wurden auf das Jahr 2023 übertragen.  \n\n \n\n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 6/172 \n\n \n \n\n2 Strategieumsetzung \n\nGemeindestrategie und Legislaturprogramm stellen die obersten Führungsinstrumente dar. Sie decken einen Zeit-\n\nraum von rund 10 Jahren bei der Gemeindestrategie (2020–2030) und von 4 Jahren beim Legislaturprogramm \n\n(2020–2024) ab und legen die Stossrichtungen bei der strategischen Planung durch den Gemeinderat fest. \n\nAm 25. März 2021 hat der Einwohnerrat das Legislaturprogramm 2020–2024 der Gemeinde Horw einstimmig zustim-\n\nmend zur Kenntnis genommen. Im vorliegenden Jahresbericht geben wir in den einzelnen Aufgabenbereichen Aus-\n\nkunft über den Stand der Umsetzung der Jahresziele 2022.  \n\nAuch bei unterschiedlichen Herausforderungen sollen die Horwer Gemeindefinanzen stets im Gleichgewicht bleiben. \n\nAus diesem Grund hat der Gemeinderat eine Finanzstrategie erarbeitet. Diese wurde im Juni 2020 vom Einwohnerrat \n\neinstimmig zur Kenntnis genommen.  \n\nDie folgenden Tabellen basieren auf dem Aufgaben- und Finanzplan 2023. Die vom Kanton geplante Steuergesetz-\n\nrevision, welche ab 2025 den Finanzhaushalte der Gemeinde Horw mit rund 2.5 Mio. Franken Ertragsausfällen be-\n\nlasten wird, und die höheren Finanzausgleichszahlungen aufgrund des Rechnungsabschlusses 2022 sind nicht be-\n\nrücksichtigt. Der Finanzplan wird für den nächsten Investitionsplan gesamthaft neu aufbereitet. \n\n2.1 Ergebnis Erfolgsrechnung  \n\nVorgaben Finanzstrategie: \nDie Erfolgsrechnung soll über einen Zeitraum von 5 Jahren ausgeglichen sein. \nDie Rechnungsüberschüsse der Jahre 2018 bis 2020 können im Maximalbetrag von 20 Mio. Franken zur Abfederung \nder Einnahmenausfälle und der hohen Finanzausgleichszahlungen in den Jahren 2021–2026 eingesetzt werden. \n \nKennzahl Ergebnis  \nErfolgsrechnung (ER) \n\nRe /Bu Budget Budget Finanzplanjahre \n\nin Fr. 1'000.00 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nErgebnis Erfolgsrechnung AFP 2023 -4'031 -5'772 -6'074 -5'353 -5'114 -3'248 -2'537 \n\nErgebnis ER Abschluss 2022 17'328 -5'813 -6'316 -5'356 -5'226 -3'239 -2'647 \n\nErgebnis ER kumuliert AFP 2023 -4'031 -9'803 -15'877 -21'231 -26'344 -29'592 -32'129 \n\nErgebnis ER 2022 kumuliert 17'328 11'515 5'199 -157 -5'383 -8'622 -11'269 \n\n \n \n\n \nEntwicklung Ergebnis Erfolgsrechnung pro Jahr in 1'000.00 Franken (Grau Daten AFP 2023; Grün Daten Rechnung 2022) \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 7/172 \n\n \n \n\nDas Rechnungsergebnis 2022 schliesst rund 21.5 Mio. Franken besser ab als geplant. Die Gemeinde Horw steigt \ndamit mit deutlich höheren finanziellen Reserven in die nächsten Jahre. Bei unveränderten Budget- und Finanzplan-\nzahlen ab 2023 verbleibt bis 2028 ein kumuliertes negatives Ergebnis von rund 11 Mio. Franken. Beim AFP 2023 \nrechneten wir noch mit einem Manko von rund 32 Mio. Franken (inkl. AFP 2022). Die höheren Steuererträge werden \njedoch länger als angenommen höhere Finanzausgleichszahlungen zur Folge haben. Das bessere Rechnungsergeb-\nnis 2022 basiert zur Hauptsache auf ausserordentlichen Steuererträgen. Nur ein kleiner Anteil kann als nachhaltig \ngewertet werden. Zudem plant der Kanton eine Steuergesetzrevision. Gemäss Vernehmlassungsunterlagen muss \ndie Gemeinde mit hohen Steuerertragsausfällen (rund minus 2.5 Mio. Franken; entspricht derzeit rund 1/20 Steuer-\neinheit) rechnen. Im Rahmen der Investitionsplanung im Frühsommer 2023 werden wir die Finanzplandaten aktuali-\nsieren. \n\n2.2 Nettoverschuldung \n\nVorgaben Finanzstrategie: \nDie Nettoverschuldung darf maximal auf Fr. 2'500.00 pro Einwohner steigen. \n \n \n\nNettoschuld (in Fr. 1'000.00)  Re /Bu Budget Finanzplanjahre \n\n 2022 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoschuld Ende Jahr AFP 2023 -15'614 -364 30'284 50'170 62'113 69'838 \n\nNettoschuld Ende Jahr Abschluss 2022 -46'103 -23'199 7'688 26'555 37'554 44'321 \n\nWohnbevölkerung Ende Jahr (AFP 2023) 15'050 15'222 15'450 15'605 15'761 15'918 \n\nMaximalwert pro Einwohner 2'500 2'500 2'500 2'500 2'500 2'500 \n\nNettoschuld pro Einwohnerin / Einwohner \nAFP 2023 \n\n-1'041 -24 1'960 3'215 3'941 4'387 \n\nNettoschuld pro Einwohnerin / Einwohner \nAbschluss 2022 \n\n-3'096 -1'524 498 1'702 2'383 2'784 \n\n \n \n\n \n \nEntwicklung Nettoverschuldung pro Jahr in 1'000.00 Franken (Grau Daten AFP 2023; Grün Daten Rechnung 2022) \n \n\nDank dem deutlich besseren Ergebnis der Erfolgsrechnung 2022 sowie weniger bzw. verzögerter Investitionsausga-\nben sinkt die Nettoverschuldung der Gemeinde markant. Ende 2022 weist die Gemeinde aus diesem Grund ein Net-\ntovermögen von rund 46.1 Mio. Franken aus. Die tiefere Investitionsrate wird in den Folgejahren kompensiert. Trotz-\ndem liegt aufgrund der Rechnung 2022 die Nettoverschuldung der Gemeinde im gesamten Planungshorizont deutlich \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 8/172 \n\n \n \n\nunter den Erwartungen des AFP 2023. Damit wird auch die Verschuldung pro Einwohner erst ab dem Jahr 2027 \nknapp über Fr. 2'500.00 ansteigen. \n\n2.3 Eigenkapital \n\nVorgaben Finanzstrategie: \nDas Eigenkapital soll mindestens 80 Prozent des Verwaltungsvermögens betragen (vgl. Art. 9 Finanzreglement). \n \n \nKennzahl Eigenkapital in % Verwal-\ntungsvermögen \n\n Re /Bu Budget Finanzplanjahre \n\n    2022 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nVerwaltungsvermögen (in Mio.) AFP 2023 230 236 258 270 276 280 \n\nVerwaltungsvermögen (in Mio.) Abschluss 2022 222 236 258 271 277 282 \n\nEigenkapital in Mio. AFP 2023   246 236 227 220 214 211 \n\nEigenkapital in Mio. Abschluss 2022   268 259 250 244 240 237 \n\nKennzahl Eigenkapital in  \n% Verwaltungsvermögen \n\n80.0% 80.0% 80.0% 80.0% 80.0% 80.0% \n\nEK in % VV AFP 2023   mind. 106.8% 100.2% 88.3% 81.4% 77.5% 75.1% \n\nEK in % VV Abschluss 2022  mind. 120.7% 109.8% 97.0% 90.2% 86.4% 84.3% \n\n \n \n\n \nEntwicklung Anteil Eigenkapital zum Verwaltungsvermögen (Grau Daten AFP 2023; Grün Daten Rechnung 2022) \n \n\nDas Eigenkapital sinkt in den nächsten Jahren aufgrund der negativen Rechnungsergebnisse. Dank dem besseren \nRechnungsergebnis 2022 sinkt das Eigenkapital im vorliegenden Zeithorizont nie unter 237 Mio. Franken. Damit re-\nduziert sich das Eigenkapital im gesamten Finanzplanhorizont nie unter 84.3 % des Verwaltungsvermögens. Die ge-\nsunde Finanzierung des Verwaltungsvermögens mit einem hohen Anteil Eigenkapital kann gewährleistet werden. \n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 9/172 \n\n \n \n\n2.4 Cashflow aus Geschäftstätigkeit \n\nVorgaben Finanzstrategie: \nDer Cashflow aus Geschäftstätigkeit soll für den Zeitraum Budget und Finanzplanjahre (AFP) mindestens so hoch \nsein wie die Abschreibungen (Art. 9 Finanzreglement). \n \n \n\nKennzahl Cashflow / Abschreibungen Re /Bu Budget Finanzplanjahre \n\n   2022 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nCash Flow AFP 2023   495 -1'557 -1'122 963 2'742 4'990 \n\nCash Flow Abschluss 2022  20'628 -1'603 -1'133 1'869 3'638 5'880 \n\nAbschreibungen AFP 2023  7'788 7'923 7'898 8'418 8'612 8'661 \n\nAbschreibungen Abschluss 2022  7'891 7'922 7'902 7'883 8'293 8'199 \n\nKennzahl Cashflow / Abschreibungen 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% \n\nCash Flow / Abschreibungen AFP 2023 6.4% -19.7% -14.2% 11.4% 31.8% 57.6% \n\nCash Flow / Abschreibungen Abschluss 2022 261.4% -20.2% -14.3% 23.7% 43.9% 71.7% \n\n \n\n \n \nEntwicklung Anteil Cashflow zu Abschreibungen (Grau Daten AFP 2023; Grün Daten Rechnung 2022) \n \n\nDer Cashflow der Gemeinde Horw wird aufgrund der hohen Finanzausgleichszahlungen in den Jahren 2023–2026 \nungenügend sein, da diesen Zahlungen die hohen Steuererträge der Jahre 2018–2022 zugrunde liegen und die Ge-\nmeinde Horw in diesen guten Jahren keine Rückstellungen für den zukünftigen Finanzausgleich bilden durfte. Der \nhöhere Cashflow im Rechnungsjahr 2022 verbessert den Gesamtwert der gesamten Zeitperiode 2022–2027. Das \nErgebnis 2022 wird jedoch während längerer Zeit höhere Finanzausgleichszahlungen zur Folge haben, sodass der \nCashflow der Finanzplanjahre tiefer ausfallen wird. Das Ziel eines Cashflows von mindestens der Höhe der Abschrei-\nbungen wird in der Datenreihe der Jahre 2022–2027 nur in der Rechnung 2022 um 12.7 Mio. Franken übertroffen. In \nden Jahren danach liegt der Wert stets unter 100 %, was einem Manko von rund 31.5 Mio. Franken entspricht. Ge-\nmäss Finanzstrategie wurde für die Schliessung der Lücke ein Betrag von 20 Mio. Franken akzeptiert.  \n \n \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 10/172 \n\n \n \n\n2.5 Zusätzliche Entlastungsmassnahmen \n\nBei der Finanzstrategie gingen wir davon aus, dass bei diversen Leistungen Effizienzsteigerungen möglich sind. In \ndiesem Sinne setzt die Gemeinde seit 2019 gezielt Mittel für die Digitalisierung und Organisationsentwicklung ein. Im \nHinblick auf die Wahrung des zukünftigen operativen Spielraums wurde für die Gemeinde für die nächsten Jahre eine \nEffizienzsteigerungsrate eingeführt. Dabei soll der Personal- und Sachaufwand bei gleichbleibendem Aufgabenport-\nfolio um real 1 % pro Jahr reduziert werden. Mit dieser Rate schafft die Gemeinde laufend Handlungsspielraum für \nfinanzielle Entlastungen und für zukünftige Aufgaben. Der Gemeinderat legt im Rahmen der Finanzplanjahre diese \nEffizienzsteigerungsrate fest. \n \nDie Kontrolle dieser Effizienzsteigerung ist schwierig, da sich das Aufgabenportfolio der Gemeinde laufend verändert. \nVergleicht man jedoch die Vorgaben aus den Budgets und dem Finanzplan 2023, so können wir feststellen, dass \nsich die effektiven Zahlen aus der Rechnung jeweils unter den Zielvorgaben bewegen. Es zeigt sich, obwohl die Wir-\nkung schwierig messbar ist, dass diese Vorgabe das Kostenbewusstsein der Verwaltung gestärkt hat. Trotz schwieri-\ngem Umfeld wird der vorhandene Handlungsspielraum wahrgenommen und Budgets werden nicht einfach ausge-\nschöpft. \n \n\nVergleich Budget mit Ergebnis Erfolgsrechnung beim Personal-, Sach- und Betriebsaufwand \n  2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nVorgabe Budget/Finanzplan \n2021 \n\nBudget+ Budget+ Budget+ Budget+ Budget Finanzplanjahre (AFP 2023) \n\n30 Personalaufwand 30'268 31'276 32'249 32'502 34'952 35'282 35'486 35'617 \n\n31 \nSach- und übriger Betriebs-\naufwand \n\n13'039 13'888 12'758 13'579 14'884 15'333 15'576 16'596 \n\nTotal Vorgabe 43'307 45'164 45'007 46'081 49'836 50'615 51'062 52'213 \n\n          \n\nErgebnis Rechnung         \n\nVergleich tatsächliche Rechnung Re Re Re Re     \n\n30 Personalaufwand 31'034 31'039 30'474 32'816     \n\n31 \nSach- und übriger Betriebs-\naufwand \n\n10'788 13'127 11'998 13'081     \n\nErgebnis Rechnung 41'822 44'166 42'472 45'897     \n\nin 1'000.00 Franken; Budget+ = Ergänztes Budget \n\n \n\n2.6 Begrenzung der Investitionen \n\nGestützt auf die Finanzstrategie wurden die Nettoinvestitionen für die Gemeinde für die nächsten 10 Jahre mit fol-\ngendem Investitionszielvolumen festgelegt: \n\n− Bildung     19 Mio. Franken \n\n− Verkehr     15 Mio. Franken \n\n− Übrige Investitionen    10 Mio. Franken \n\n− Total ohne Spezialfinanzierungen  44 Mio. Franken (4.4 Mio. Franken pro Jahr) \n\n− Spezialfinanzierungen   20 Mio. Franken (2.0 Mio. Franken pro Jahr) \n\n \nDas Ziel der Finanzstrategie war, mit limitierten Investitionen die Gesamtverschuldung im Griff zu halten. Dank den \nbesseren Ergebnissen der Rechnungen 2020, 2021 und 2022 hat sich die Gesamtverschuldung der Gemeinde nach-\nhaltig reduziert. Damit sind auch wieder höhere Investitionsvolumen verkraftbar. So hat der Einwohnerrat mit dem \nAFP 2023 für die Jahre 2023–2026 ein Investitionsvolumen von 76.8 Mio. Franken zur Kenntnis genommen.  \n \n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 11/172 \n\n \n \n\nVergleich Zielvorgabe Finanzstrategie, Investitionsplanung AFP 2023 und Ergebnisse Investitionsrechnun-\n\ngen (Budget+ = ergänztes Budget gemäss Jahresbericht) \n\nNettoinvestitionen  \n(in Fr. 1'000.00) \n\nBudget + Budget + Budget + Budget + Budget Finanzplanjahre \n \n\n \n2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nZielvorgabe  \nFinanzstrategie \n\n        \n\nZiel o. Spezialfinanzierungen \n  \n\n4'400 4'400 4'400 4'400 4'400 4'400 \n\nZiel Spezialfinanzierungen \n  \n\n2'000 2'000 2'000 2'000 2'000 2'000 \n\nTotal Vorgabe Strategie \n  \n\n6'400 6'400 6'400 6'400 6'400 6'400          \n\nVorgabe  \nBudget+/Finanzplan \n\n        \n\nBudget+/FP o. Spezialfinan-\nzierungen \n\n20'819 9'643 12'625 8'865 10'370 26'076 17'021 18'615 \n\nBudget+/FP Spezialfinanzie-\nrungen \n\n4'236 2'610 1'341 1'795 1'338 1'138 1'143 1'138 \n\nTotal Vorgabe AFP 25'055 12'253 13'966 10'660 11'708 27'214 18'164 19'753          \n\nErgebnis Rechnung \n        \n\nRechnung o. Spezialfinanzie-\nrungen \n\n15'456 9'914 8'036 9127 \n    \n\nRechnung Spezialfinanzie-\nrungen \n\n2'664 1'724 656 2655 \n    \n\nErgebnis Rechnung 18'120 11'638 8'692 11'782 \n    \n\n \n\n \n\nVergleich Nettoinvestitionen zu Zielvorgaben Finanzstrategie \n\n \n\nBeim ergänzten Budget werden nicht ausgeschöpfte Budgetkredite auf das nächste Jahr übertragen. In den Jahren \n\n2019–2022 wurden die geplanten Budgets nicht ausgeschöpft. Ein Teil (8.2 Mio. Franken) dieser Restbudgets wurde \n\nnun auf das Jahr 2023 übertragen. Die geplanten Investitionen verschieben sich aus verschiedenen Gründen auf der \n\nZeitachse. Dieser Effekt wird auch in Zukunft eintreffen, sodass sich die zusätzliche Verschuldung ebenfalls verschie-\n\nben wird. \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 12/172 \n\n \n \n\n2.7 Minimalbetrag baulicher Unterhalt und Instandhaltung \n\n \n\nName Zielwert Re 2019 Re 2020 Re 2021 Bu 2022 Re 2022 \n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt \n\n2'500'000 1'887'577 3'447'380 1'999'577 2'290'750 2'507'146 \n\nDurchschnitt 2019 - 2022                    2'460'420  \n\n \nIm Durchschnitt der letzten Jahre wird der Zielwert erfüllt. \n \n\n2.8 Investitionsanteil aus selbst erwirtschafteten Mitteln \n\nVorgabe Finanzstrategie: \nDie Investitionen ins Verwaltungsvermögen sollen zu mindestens 50 % mit selbst erwirtschafteten Mitteln (Cashflow \naus Geschäftstätigkeit) finanziert werden. \n \n \nAnteil Cashflow zu den Nettoinvestitio-\nnen ins Verwaltungsvermögen (VV) \n\nRe /Bu Budget Finanzplanjahre \n\n 2022 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen ins VV AFP 2023 19'044 13'843 29'754 20'964 14'754 12'715 \n\nNettoinvestitionen ins VV Abschluss 2022 15'086 21'301 29'754 20'964 14'754 12'715 \n\nSelbstfinanzierung (Cashflow) AFP 2023 495 -1'557 -1'122 963 2'742 4'990 \n\nSelbstfinanzierung (Cashflow) Abschluss \n2022 \n\n20'628 -1'603 -1'133 1'869 3'638 5'880 \n\nKennzahl Cashflow / Investitionen  50.0% 50.0% 50.0% 50.0% 50.0% 50.0% \n\nAnteil Cashflow/Investitionen AFP 2023  3% -11% -4% 5% 19% 39% \n\nAnteil Cashflow/Investitionen Abschluss \n2022 \n\n 137% -8% -4% 9% 25% 46% \n\n \n \n\n \n \nEntwicklung Anteil Cashflow zu den Nettoinvestitionen (Grau Daten AFP 20223; Grün Daten Rechnung 2022) \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 13/172 \n\n \n \n\nDer Cashflow der Gemeinde Horw ist aufgrund der hohen Finanzausgleichszahlungen in den Jahren 2023–2026 un-\ngenügend. Aus diesem Grund kann in diesen Jahren der Anteil der Selbstfinanzierung gemäss Vorgabe aus der Fi-\nnanzstrategie nicht eingehalten werden. Mit dem Rechnungsergebnis 2022 steigt der Durchschnittswert von 10.5 % \n(AFP 2023) auf 34.3 % (Rechnungsabschluss 2022). Damit kann die Vorgabe über den ganzen Zeithorizont nicht \neingehalten werden. \n \n\n2.9 Gesamtbeurteilung Vorgaben Finanzstrategie \n\nDas Rechnungsergebnis 2022 wirkt sich nachhaltig auf die acht Kennzahlen der Finanzstrategie aus. Der Ertrags-\nüberschuss kann die gemäss Finanzplan anstehenden Aufwandüberschüsse auffangen, jedoch kaum reduzieren. Mit \nder vom Kanton angekündigten Steuerreform und den zusätzlichen Beiträgen an den Finanzausgleich wird das zu-\nkünftige Rechnungsergebnis schlechter als bisher angenommen ausfallen. Das Rechnungsergebnis wirkt sich vor \nallem auf die Nettoverschuldung aus. Diese kann nun im gesamten Planungshorizont unter dem festgelegten Grenz-\nwert von Fr. 2'500.00 pro Einwohnerin und Einwohner gehalten werden. Auch das Eigenkapital übertrifft den festge-\nlegten Grenzwert von mindestens 80 % des Verwaltungsvermögens klar. Einzig mit der Verschiebung der Investitio-\nnen erhöht sich das zukünftige Investitionsvolumen über den festgelegten Wert. Dank der tieferen Nettoverschuldung \nist dies jedoch für die Gemeinde Horw verkraftbar. \n\n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 14/172 \n\n \n \n\n3 Zusammenzug Jahresrechnung \n\n3.1 Zusammenzug Erfolgsrechnung \n\n \nErfolgsrechnung BU   2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE   2022 Abw. BU+ BU 2023 \n\n30 - Personalaufwand 32,475,825 33,000 -7,300 32,501,525 32,815,985 314,461 34,951,628 \n\n31 - Sach- + Übriger  \n       Betriebsaufwand \n\n13,434,110 836,700 -701,800 13,569,010 13,081,072 -487,938 14,883,522 \n\n33 - Abschreibungen 7,787,763   7,787,763 8,899,577 1,111,814 7,922,557 \n\n35 - Einlagen in Fonds  \n       und Spezialfinanzierungen \n\n435,894   435,894 1,290,718 854,824 469,146 \n\n36 - Transferaufwand 43,123,630 4,000 -39,000 43,088,630 42,816,330 -272,300 47,487,758 \n\nBetrieblicher Aufwand 97,257,221 873,700 -748,100 97,382,821 98,903,683 1,520,862 105,714,611 \n \n\n·  \n\n40 - Fiskalertrag -61,405,500   -61,405,500 -80,766,059 -19,360,559 -65,491,000 \n\n41 - Regalien und Konzessio-\nnen \n\n-532,000   -532,000 -531,038 962 -582,000 \n\n42 - Entgelte -11,716,552 -130,000  -11,846,552 -13,969,811 -2,123,259 -12,383,332 \n\n43 - Verschiedene Erträge -663,200   -663,200 -711,373 -48,173 -773,200 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds  \n       und Spezialfinanzierungen \n\n-1,198,162 -50,000 123,500 -1,124,662 -674,438 450,224 -2,180,693 \n\n46 - Transferertrag -13,695,180   -13,695,180 -14,881,888 -1,186,708 -15,243,328 \n\nBetrieblicher Ertrag -89,210,594 -180,000 123,500 -89,267,094 -111,534,607 -22,267,512 -96,653,553 \n \n\nErgebnis aus betrieblicher  \nTätigkeit \n\n8,046,627 693,700 -624,600 8,115,727 -12,630,924 -20,746,651 9,061,058 \n\n \n\n34 - Finanzaufwand 1,699,051   1,699,051 3,583,356 1,884,305 2,326,051 \n\n44 - Finanzertrag -3,215,394   -3,215,394 -5,780,575 -2,565,181 -3,574,094 \n\nFinanzergebnis -1,516,343   -1,516,343 -2,197,218 -680,876 -1,248,043 \n \n\nOperatives Ergebnis 6,530,284 693,700 -624,600 6,599,384 -14,828,142 -21,427,527 7,813,016 \n \n\n·  \n\n48 - Ausserordentlicher Ertrag -2,500,000   -2,500,000 -2,500,000 0 -2,000,000 \n\nAusserordentliches Ergebnis -2,500,000   -2,500,000 -2,500,000 0 -2,000,000 \n \n\n·  \n\nGesamtergebnis Erfolgsrech-\nnung \n\n4,030,284 693,700 -624,600 4,099,384 -17,328,142 -21,427,527 5,813,016 \n\n \n\n·  \n\nErgebnisse Spezialfinanzierungen (Verbuchung vor Abschluss) Rechnung  Budget  \n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Feuerwehr -176,732 -21,414 \n \n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Wasserversorgung 244,857 334,090 \n \n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Siedlungsentwässerung -177,683 -12,417 \n \n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Abfallentsorgung 144,615 313,036 \n \n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Fernheizwerk 51,873 147,846 \n \n\nTotal 86,930 761,142 \n \n\n·  \n\nPositionen gemäss HRM2 zur Information   \n\n39 - Interne Verrechnungen 45,788,616 44,517,599 \n\n49 - Interne Verrechnungen -45,788,616 -44,517,599 \n \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 15/172 \n\n \n \n\n3.1.1 Zusammenzug nach Globalbudgets der Aufgabenbereiche \n\n \n\nErgebnis Erfolgsrechnung \nFestgesetztes \nBudget 2022 \n\nKredit- \nüberträge \n\nErgänztes  \nBudget 2022 \n\nRechnung  \n2022 \n\nAbweichung  \nzum ergänzten \nBudget 2022 \n\n  Global ER Aus Vorjahr Ins Folgejahr Global ER Global ER Global ER \n\n(- Überschuss, + Defizit) 4'030'285.00 693'700 -624'600 4'099'385 -17'328'142 -21'427'527 \n\n111 Behörden 1'326'716.00 255'000 -30'000 1'551'716 1'079'866 -471'850 \n\n112 Stabsdienste (Kanzlei +) 1'187'566.00 52'000 -39'500 1'200'066 1'177'495 -22'571 \n\n113 Freizeit und Sport 1'204'581.00 14'000 - 1'218'581 1'153'436 -65'145 \n\n121 Bildung 19'955'764.00 50'400 -23'000 19'983'164 18'527'065 -1'456'099 \n\n201 Organisation + Personal 240'000.00 - -7'300 232'700 197'147 -35'553 \n\n202 Finanzverwaltung -5'084'809.00 45'000 -41'800 -5'081'609 -5'117'080 -35'471 \n\n203 Finanzdepartement übriges 14'659'892.00 - -16'000 14'643'892 14'999'294 355'402 \n\n301 Bau und Umwelt 7'024'738.00 205'000 -255'000 6'974'738 7'109'060 134'322 \n\n302 Gemeindewerke - - - - - - \n\n401 Gesundheitswesen 6'511'100.00 - -3'000 6'508'100 6'293'717 -214'383 \n\n402 \nFamilie plus / Jugend / Kin-\nder \n\n3'049'103.00 - -64'000 2'985'103 2'810'200 -174'903 \n\n403 Sozialhilfe und -beratung 9'372'517.00 9'000 -5'000 9'376'517 9'477'591 101'074 \n\n404 Kultur 425'645.00 10'000 -39'000 396'645 418'822 22'177 \n\n501 Immobilien und Sicherheit 2'313'085.00 53'300 -101'000 2'265'385 2'941'574 676'189 \n\n502 \nLiegenschaften Finanzver-\nmögen \n\n1'183'329.00 - - 1'183'329 303'213 -880'116 \n\n503 Feuerwehr -  - - - - \n\n504 Werkdienste 1'764'058.00 - - 1'764'058 1'696'163 -67'895 \n\n505 Abfall - - - - - - \n\n600 Steuerertrag -61'103'000.00 - - -61'103'000 -80'395'705 -19'292'705 \n\n \n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 16/172 \n\n \n \n\nBeurteilung der Globalbudgets: \n \n\nAufgabenbereich Beurteilung \n\n111 Behörden Das Globalbudget kann eingehalten werden. \nBeim Einwohnerrat sind die Entschädigungen tiefer ausgefallen und der \nbudgetierte Mehraufwand Corona wurde kaum benötigt. Aufgrund der \nknappen Personalressourcen haben sich diverse Projekte zeitlich verzö-\ngert. Es werden entsprechende Budgetüberträge von Fr. 30'000.00 auf \ndas Jahr 2023 vorgenommen. \n\n112 Stabsdienste Kanzlei Das Globalbudget kann eingehalten werden. \nDer Personalaufwand der Stabsdienste Kanzlei liegt über dem Budget. \nDemgegenüber sind die externen Kosten tiefer ausgefallen. Auf der Er-\ntragsseite ist der Gebührenertrag beim Teilungsamt höher ausgefallen \nund dank höherer Erbschaftssteuern erhält die Gemeinde auch mehr In-\nkassobeiträge. Für noch nicht abgeschlossene Projekte und Aufträge \nwerden entsprechende Budgetüberträge von Fr. 39'500.00 auf das Jahr \n2023 vorgenommen. \n\n113 Freizeit und Sport Das Globalbudget kann eingehalten werden. \nDie Gemeinde hat einen Kantonsbeitrag an die Sportkoordination erhal-\nten. Die Förderung der Vereine wurde im Rahmen des neuen Regle-\nments zur Förderung und Unterstützung der Vereine umgesetzt. Im Be-\nreich ausserordentliche Beiträge (Vereinsjubiläum, Sponsoring) wurde \ndas Budget nicht ausgeschöpft.  \n\n121 Bildung Das Globalbudget kann eingehalten werden. \nPersonal, Sach- und übriger Betriebsaufwand liegen unter dem Budget. \nAufgrund von Corona konnten nicht alle Projekte umgesetzt werden und \nin der Nach-Coronazeit wurden noch etwas weniger Exkursionen und kür-\nzere Schulreisen durchgeführt. Der Transferaufwand (Schultransport, \nKantons- und Sekundarschulbeiträge, Sonderschulbeiträge) konnte unter \ndem Budget abgerechnet werden. Auf der Ertragsseite erhielt die Ge-\nmeinde deutlich mehr Kantonsbeiträge. Zudem erhielt die Gemeinde für \ndie Vorjahre Nachzahlungen von Kantonsbeiträgen an die Musikschule. \nFür noch nicht abgeschlossene Projekte und Aufträge werden entspre-\nchende Budgetüberträge von Fr. 23’000.00 auf das Jahr 2023 vorgenom-\nmen. \n\n201 Organisation und Perso-\nnal \n\nInsgesamt kann das Globalbudget eingehalten werden. \nTrotz Mehrkosten für die Personalsuche und dem geschützten Arbeits-\nplatz kann der Personalaufwand unter dem Budget abgerechnet werden. \nWeniger Kosten sind bei der Weiterbildung, bei der Weiterbeschäftigung \nnach der Lehre (z. T. wurden diese Kosten direkt bei den entsprechenden \nAufgabenbereichen verbucht) und bei den Überbrückungsrenten angefal-\nlen. Für noch nicht abgeschlossene Projekte und Aufträge werden ent-\nsprechende Budgetüberträge von Fr. 7'300.00 auf das Jahr 2023 vorge-\nnommen. \n\n202 Finanzen Das Globalbudget kann eingehalten werden. \nMit der Bildung des Bereiches «Rechnungswesen» haben sich Personal-\nkosten aus dem Bereich Soziales in den Bereich Finanzen verlagert. Der \nSach- und übrige Betriebsaufwand der Informatik konnte unter dem \nBudget abgerechnet werden. Aus diesem Grund konnten weniger Kos-\ntenumlagen auf andere Aufgabenbereiche verrechnet werden. Auf der Er-\ntragsseite erhielt die Gemeinde dank höherer Steuererträge auch mehr \nInkassobeiträge. Zudem mussten dank der guten Liquidität keine zusätzli-\nchen Darlehen aufgenommen werden. Für noch nicht abgeschlossene \nProjekte und Aufträge werden entsprechende Budgetüberträge von \nFr. 41’800.00 auf das Jahr 2023 vorgenommen. \n \n \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 17/172 \n\n \n \n\nAufgabenbereich Beurteilung \n\n203 Finanzdepartement übri-\nges \n\nDas Globalbudget kann aufgrund der höheren gebundenen Ausgaben \nnicht eingehalten werden. \nDer Gemeinderat hat für die Beiträge an den Kanton bei den Prämienver-\nbilligungen und den Ergänzungsleistungen entsprechende Kreditüber-\nschreitungen von Fr. 406'919.00 genehmigt. Für noch nicht abgeschlos-\nsene Projekte und Aufträge werden entsprechende Budgetüberträge von \nFr. 16'000.00 auf das Jahr 2023 vorgenommen. \n\n301 Bau und Umwelt Das Globalbudget kann aufgrund ausserplanmässiger Abschreibungen \nbei der Neubewertung der Liegenschaften Naturschutz nicht eingehalten \nwerden. \nBeim Rechnungsabschluss wurden in Betrieb genommene angefangene \nArbeiten bei den Investitionen zu den definitiven Anlagen umgebucht. Aus \ndiesem Grund sind höhere Abschreibungen und interne Zinskosten ange-\nfallen.  \nDie Gemeinde konnte Fr. 366’000.00 Ersatzabgaben für Parkplätze in \nRechnung stellen. Diese Einnahmen wurden dem entsprechenden Fonds \ngutgeschrieben. Analog dem Vorjahr konnte die Gemeinde vermehrt Bei-\nträge für die Sanierung von Deckbelägen einkassieren (plus \nFr. 328’000.00; z. B. Projekt Seenergy). Der entsprechende Rahmenkre-\ndit wurde durch diese Beiträge erhöht bzw. ein Teil davon wurde als Kre-\nditübertrag auf das Jahr 2023 übertragen. Im Weiteren liegt der Gebüh-\nrenertrag Baubewilligungen über dem Budget. Für noch nicht abgeschlos-\nsene Projekte und Aufträge werden entsprechende Budgetüberträge von \nFr. 255'000.00 auf das Jahr 2023 vorgenommen. \n\n302 Gemeindewerke Das Globalbudget kann eingehalten werden. \nDie Spezialfinanzierungen haben besser als budgetiert abgerechnet: \n- Wasser: Bezug Fr. 244'857.00 (Budget Fr. 334'000.00) \n- Siedlungsentwässerung: Einlage 177'683.00 (Budget Fr. 12'000.00) \n- Fernheizwerk: Bezug Fr. 51'873.00 (Budget Fr. 147'000.00) \n\n401 Gesundheit Das Globalbudget kann eingehalten werden. \nDie Pflegefinanzierung rechnet vor allem im Bereich private Anbieter un-\nter dem Budget ab. Für noch nicht abgeschlossene Projekte und Aufträge \nwerden entsprechende Budgetüberträge von Fr. 3'000.00 auf das Jahr \n2023 vorgenommen. \n\n402 Familie Plus Das Globalbudget Familie Plus kann eingehalten werden. \nBei den Angeboten der schulergänzenden Kinderbetreuung liegen die \nPersonalkosten deutlich über dem Budget. Demgegenüber konnten aber \nauch mehr Entgelte und Kantonsbeiträge einkassiert werden. Zudem \nwurde das Budget der Betreuungsgutscheine nicht ausgeschöpft. Für \nnoch nicht abgeschlossene Projekte und Aufträge werden entsprechende \nBudgetüberträge von Fr. 64'000.00 auf das Jahr 2023 vorgenommen. \n\n403 Sozialhilfe und -beratung Das Globalbudget kann nicht eingehalten werden. \nMit Datum vom 21. Juni 2022 erhielt die Gemeinde Horw gestützt auf das \nSozialhilfegesetz (§ 53, Abs. 3 und § 54, Abs. 3; SHG; SRL 892) einen \nZuweisungsentscheid. Mit diesem wurde sie verpflichtet, innert Frist bis \nzum 1. September 2022 die gemäss Zuweisungsentscheid geforderte An-\nzahl Unterkunftsplätze bereitzustellen. Fehlende Plätze werden nach Ab-\nlauf der gesetzten Frist in Form von Ersatzabgaben in Rechnung gestellt. \nDie Rechnungsstellung erfolgt gemäss § 29 der kantonalen Asylverord-\nnung (KAsylV; SRL 892b). Die Bemühungen der Gemeinde verursachten \nKosten von Fr. 36'037.00. Zusätzlich hat der Kanton Ende Jahr der Ge-\nmeinde Horw Fr. 90'830.00 Ersatzabgaben in Rechnung gestellt. Gegen \ndiese Verfügung hat die Gemeinde Rechtsmittel ergriffen. Für die allfäl-\nlige Verpflichtung wurde eine entsprechende Rückstellung verbucht. Der \nGemeinderat hat für diese Aufwände eine Kreditüberschreitung von Fr. \n126'867.00 genehmigt. \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 18/172 \n\n \n \n\nAufgabenbereich Beurteilung \n\nIm Weiteren liegen der Nettoaufwand der wirtschaftlichen Sozialhilfe, die \nMietzinsbeihilfen und die Gemeindebeihilfen unter dem Budget. Demge-\ngenüber bezahlte die Gemeinde aufgrund der Bevölkerungszunahme ei-\nnen höheren Beitrag gemäss Gesetz über die sozialen Einrichtungen \n(SEG; SRL Nr. 894). \nFür noch nicht abgeschlossene Projekte und Aufträge werden entspre-\nchende Budgetüberträge von Fr. 5'000.00 auf das Jahr 2023 vorgenom-\nmen. \n\n404 Kultur Das Globalbudget kann eingehalten werden. \nDas Kulturhaus Zwischenbühne wurde gemäss Beschluss des Einwoh-\nnerrats zum B+A Nr. 1680 «Planungsbericht Transformation Zwischen-\nbühne» ab 1. Januar 2022 vollumfänglich von der Gemeinde Horw über-\nnommen. Mit diesem Bericht und Antrag hat der Einwohnerrat auch einen \nNachtragskredit von Fr. 58'000.00 genehmigt. \nFür noch nicht abgeschlossene Projekte und Aufträge werden entspre-\nchende Budgetüberträge von Fr. 39'000.00 auf das Jahr 2023 vorgenom-\nmen. \n\n501 Immobilien Das Globalbudget kann nicht eingehalten werden. \nAufgrund der Krankheitsausfälle der letzten Jahre mussten diverse Arbei-\nten zurückgestellt werden. Für die Aufarbeitung dieser Pendenzen wur-\nden zusätzliche Aushilfen angestellt. Verschiedene Personalmutationen \nhaben den Bedarf an temporären Aushilfen verstärkt. \nIm Weiteren sind aufgrund von Corona und der Teuerung die Kosten \nbeim Material und bei der Energie höher ausgefallen. Projekte wie der \nPlanungsbericht klimafreundlicher Gebäudepark verursachten höhere ex-\nterne Planungskosten. Zudem konnten dem Aufgabenbereich Liegen-\nschaften Finanzvermögen weniger interne Leistungen verrechnet werden \nund aufgrund des trockenen Sommers sind die internen Leistungen der \nWerkdienste beim Unterhalt der Sportanlagen höher ausgefallen. \nIm Weiteren wurden im Rahmen der Überprüfung der Werte der Liegen-\nschaften ausserplanmässige Abschreibungen verbucht. Der Gemeinderat \nhat für diese Aufwände eine Kreditüberschreitung von Fr. 337'828.00 ge-\nnehmigt. \nFür noch nicht abgeschlossene Projekte und Aufträge werden entspre-\nchende Budgetüberträge von Fr. 101'000.00 auf das Jahr 2023 vorge-\nnommen. \n\n502 Liegenschaften Finanz-\nvermögen \n\nDas Globalbudget kann eingehalten werden. Der Tennisclub Horw baut \nzurzeit im Baurecht auf Grundstück Nr. 178 der Gemeinde im Felmis das \nneue Clubhaus mit Restaurant. Bei den Aushubarbeiten musste gemäss \nDarstellung der Verantwortlichen des Tennisclubs Horw Inertmaterial (Alt-\nlast) speziell entsorgt werden. Für die Entsorgung dieser Inertstoffe \nwurde gemäss Kostenschätzung eine Rückstellung von Fr. 95'000.00 ge-\nbildet. Der Gemeinderat hat eine entsprechende Kreditüberschreitung ge-\nnehmigt. \nIm Weiteren wurden in der Bilanz 31.12.2022 die Werte der Liegenschaf-\nten des Finanzvermögens aktualisiert. Gemäss § 29 der Verordnung zum \nGesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGV; SRL Nr. 161) \nund gemäss Art. 15 Finanzreglement der Gemeinde Horw (Nr. 940) wer-\nden die Sachanlagen Finanzvermögen mindestens alle vier Jahre neu be-\nwertet. \nAufgrund der Bauteuerung wurden die Zustandswerte der Gebäude im \nRahmen der Stratusvorgaben angepasst.  \n\n503 Feuerwehr Das Globalbudget kann eingehalten werden. \nDer Ertrag Ersatzabgaben Feuerwehr ist um Fr. 117'000.00 höher ausfal-\nlen. Damit erhöht sich die Einlage Spezialfinanzierung auf Fr. 176'732.00 \n(Budget Fr. 21'414.00). \n \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 19/172 \n\n \n \n\nAufgabenbereich Beurteilung \n\n504 Werkdienste Das Globalbudget kann eingehalten werden. \nIm Jahr 2022 konnten Fr. 158'603.00 Ersatzabgaben für nicht realisierte \nSpielplätze verbucht werden. Diese wurden in den entsprechenden \nFonds übertragen. \nDie heissen Monate Juni und Juli bescherten den Werkdiensten einen \ngrossen Mehraufwand bei der Bewässerung der Grünanlagen. Dies hatte \nzur Folge, dass die Mitarbeitenden viele Überstunden leisten mussten \n(früh morgens und auch an den Wochenenden). Aufgrund der starken \nUnwetter mussten die Geschiebesammler dreimal entleert werden. Die \nKosten konnten zum Teil dem Kanton und der Stadt Kriens verrechnet \nwerden. \n\n505 Abfall Das Globalbudget kann eingehalten werden \nDer Bezug aus der Spezialfinanzierung hat sich auf Fr. 144'615.00 \n(Budget Fr. 313'036.00) reduziert. \n\n600 Steuern Die Steuerabrechnungen 2022 wurden per 15. Januar 2023 mit dem Kan-\nton abgerechnet. \nAufgrund von Nachmeldungen im Dezember 2022 haben sich die Nach-\nträge stark nach oben korrigiert. Statt der budgetierten 4 Mio. Franken \nkonnte die Gemeinde 17.5 Mio. Franken Nachträge in Rechnung stellen. \nDer Hauptteil dieser Nachträge hat einmaligen Charakter. Sie sind des-\nhalb für die Zukunft nicht nachhaltig. \nErfreulich ist jedoch auch der ordentliche Ertrag des laufenden Jahres. \nMit 55.6 Mio. Franken liegt dieser Ertrag bereits über der Budgetannahme \n2023. Diese Erträge haben mit grosser Wahrscheinlichkeit auch eine po-\nsitive Wirkung auf die Rechnung 2023. Insbesondere da die Gemeinde \nmit weiteren Zuzügen im Jahr 2023 rechnen kann. \nEbenfalls über dem Budget liegen die Sondersteuern auf Kapitalauszah-\nlungen. Bei den Erbschafts-, Handänderungs- und Grundstückgewinn-\nsteuern wurde der budgetierte Ertrag um rund 3.45 Mio. Franken übertrof-\nfen. \nInsgesamt erzielte die Gemeinde bei den Steuern einen Mehrertrag von \n19.6 Mio. Franken. \n\n \nDetails zum Stand der Zielerreichung und der Globalkredite können im Abschnitt 4 nachgelesen werden. \n \n \n\n3.1.2 Kreditüberträge der Erfolgsrechnung \n\n \nGesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden \n\n \n \nDer Gemeinderat hat beim Rechnungsabschluss 2021 insgesamt Kredite von Fr. 693'700.00 auf das Jahr 2022 über-\ntragen. Beim Rechnungsabschluss 2022 werden nun Kredite von Fr. 614’600.00 auf die Erfolgsrechnung 2023 über-\ntragen. Das ergänzte Budget 2022 weist damit einen Aufwandüberschuss von Fr. 4'109’384.00 (statt bisher \nFr. 4'030’284.00) aus. \n \n \n \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 20/172 \n\n \n \n\n3.1.3 Kreditüberschreitungen \n\n \nGesetz über den Finanzhaushalt Gemeinden \n\n \n \n \nDer Gemeinderat hat insgesamt Kreditüberschreitungen von Fr. 1'878'265.00 genehmigt.  \n \n\nErgebnis Erfolgsrechnung \nErgänztes  \n\nBudget 2022 \nRechnung  \n\n2022 \n\nAbweichung  \nzum ergänzten \nBudget 2022 \n\nKreditüber- \nschreitung \n\n \n\n  Global ER Global ER Global ER   \n\n(- Überschuss, + Defizit) 4'099'385 -17'328'142 -21'427'527 1'878'265  \n\n111 Behörden 1'551'716 1'079'866 -471'850   \n\n112 Stabsdienste (Kanzlei +) 1'200'066 1'177'495 -22'571   \n\n113 Freizeit und Sport 1'218'581 1'153'436 -65'145   \n\n121 Bildung 19'983'164 18'527'065 -1'456'099   \n\n201 Organisation + Personal 232'700 197'147 -35'553   \n\n202 Finanzverwaltung -5'081'609 -5'117'080 -35'471   \n\n203 Finanzdepartement übriges 14'643'892 14'999'294 355'402 406'919 1) \n\n301 Bau und Umwelt 6'974'738 7'109'060 134'322 610'290 5) \n\n302 Gemeindewerke - - -   \n\n401 Gesundheitswesen 6'508'100 6'293'717 -214'383   \n\n402 Familie plus / Jugend / Kinder 2'985'103 2'810'200 -174'903   \n\n403 Sozialhilfe und -beratung 9'376'517 9'477'591 101'074 126'867 2) \n\n404 Kultur 396'645 418'822 22'177 58'000 3) \n\n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 21/172 \n\n \n \n\n501 Immobilien und Sicherheit 2'265'385 2'941'574 676'189 676'189 4) \n\n502 Liegenschaften Finanzvermögen 1'183'329 303'213 -880'116   \n\n503 Feuerwehr - - -   \n\n504 Werkdienste 1'764'058 1'696'163 -67'895   \n\n505 Abfall - - -   \n\n600 Steuerertrag -61'103'000 -80'395'705 -19'292'705   \n\n \n \n1) Die Aufwände für die Prämienverbilligung (plus Fr. 79'163.00) und für die Ergänzungsleistungen \n\n(plus Fr. 327'756.75) sind auch im Rechnungsjahr 2022 gestiegen.  \n\n2) Zusätzlich hat der Kanton Ende Jahr der Gemeinde Horw Fr. 90'830.00 für Ersatzbeiträge im \nFlüchtlingswesen in Rechnung gestellt. Gegen diese Verfügung hat die Gemeinde das Rechtsmit-\ntel ergriffen. Aus diesem Grund wurde eine entsprechende Rückstellung gebildet. Im Weiteren \nsind Aufwendungen von Fr. 36'037.00 im Asylwesen entstanden.  \n\n3) Im Budget 2022 wurden Fr. 48'000.00 als Anschubfinanzierung Zwischenbühne budgetiert. Mit \nB+A Nr. 1680 Planungsbericht «Transformation Zwischenbühne» wurde die Übernahme des Be-\ntriebes «Kulturmühle» durch die Gemeinde beschlossen. Zudem hat der Einwohnerrat einen \nNachtragskredit von Fr. 58'000.00 genehmigt. \n\n4) Aufgrund folgender gebundener Mehrausgaben kann das Globalbudget im Aufgabenbereich 501 \nImmobilien und Sicherheit nicht eingehalten werden: \n- Infolge der Krankheitsausfälle der letzten Jahre mussten diverse Arbeiten zurückgestellt wer-\n\nden. Für die Aufarbeitung dieser Pendenzen wurden zusätzliche Aushilfen angestellt. Ver-\nschiedene Personalmutationen haben den Bedarf an temporären Aushilfen verstärkt (plus \nFr  56'000.00) \n\n- Aufgrund der Coronamassnahmen ist der Materialaufwand höher ausgefallen (plus \nFr. 37'852.00). Zudem sind die Energiekosten gegenüber dem Budget höher ausgefallen (plus \nFr. 33'132.00).  \n\n- Höhere Kosten externe Beratungen (plus Fr. 79'877.00; z. B. klimafreundlicher Gebäudepark). \n- Es wurden weniger interne Leistungen dem Aufgabenbereich Liegenschaften Finanzvermö-\n\ngen belastet (minus Fr. 61'068.00). Zudem sind aufgrund der Sommertrockenheit die internen \nLeistungen der Werkdienste höher ausgefallen (plus Fr. 69'899.00; Unterhalt Sportplätze etc.) \n\n- Im Weiteren wurden im Rahmen der Überprüfung der Werte der Liegenschaften ausserplan-\nmässige Abschreibungen von Fr. 398'250.00 verbucht (Details siehe Anhang).  \n\n5) Das Globalbudget kann aufgrund ausserplanmässiger Abschreibungen von Fr. 610'290.00 bei der \nNeubewertung der Liegenschaften Naturschutz nicht eingehalten werden. \n\n \n\n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 22/172 \n\n \n \n\n3.2 Zusammenzug Investitionsrechnung 2022 (Investitionen ins Verwaltungsvermögen) \n\n \n\n  \nBudget  \n\n2022 \nKreditüber-\n\nträge \nins 2022 \n\nKreditüber-\nträge \n\nins 2023 \n\nErgänztes  \nBudget \n\n2022 \n\nRechnung  \n2022 \n\nAbwei-\nchung \n2022 \n\n        \n\n50 Sachanlagen 12'340'000 6'332'000 -6'766'000 11'906'000 11'814'664 91'336 \n\n500 Grundstücke    - 1'481'634 -1'481'634 \n\n501 Strassen / Verkehrswege 2'280'000 1'917'000 -1'208'000 2'989'000 3'293'038 -304'038 \n\n502 Wasserbau 595'000 130'000 -79'000 646'000  646'000 \n\n503 Tiefbauten 3'000'000 1'100'000 -1'345'000 2'755'000 2'767'208 -12'208 \n\n504 Hochbauten 4'840'000 2'845'000 -3'773'000 3'912'000 3'003'577 908'423 \n\n506 Mobilien 1'075'000 - -245'000 830'000 632'696 197'304 \n\n509 Übrige Sachanlagen 550'000 340'000 -116'000 774'000 636'511 137'489 \n\n52 Immaterielle Anlagen 410'000 79'000 - 489'000 428'999 60'001 \n\n529 Übrige immaterielle Anlagen 410'000 79'000  489'000 428'999 60'001 \n\n54 Darlehen 1'980'000 - -1'480'000 500'000 500'000 - \n\n545 Private Unternehmungen      - \n\n546 Private Organisationen 1'980'000  -1'480'000 500'000 500'000 - \n\n        \n\n5 Investitionsausgaben 14'730'000 6'411'000 -8'246'000 12'895'000 12'743'664 151'336 \n\n        \n\n63 Investitionsbeiträge 2'235'000 - - 2'235'000 864'159 1'370'841 \n\n630 Bund    - 255'191 -255'191 \n\n631 Kanton 755'000   755'000 26'868 728'133 \n\n635 Private Unternehmungen 518000   518'000 339'876 178'124 \n\n639 Anschlussgebühren 962'000   962'000 242'225 719'775 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen - - - - 25'000 -25'000 \n\n646 Private Organisationen    - 25'000 -25'000 \n\n6 Investitionseinnahmen 2'235'000 - - 2'235'000 889'159 1'345'841 \n\n        \n\n Nettoinvestitionen 12'495'000 6'411'000 -8'246'000 10'660'000 11'854'504 -1'194'504 \n\n        \n\ndavon Spezialfinanzierungen       \n\nInvestitionsausgaben 2'715'000 580'000 -500'000 2'795'000 2'897'040 -102'040 \n\nSpezialfinanzierung Feuerwehr 100'000 - -100'000 -  - \n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung 1'230'000 - - 1'230'000 1'338'999 -108'999 \n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung 1'200'000 580'000 -325'000 1'455'000 1'454'422 578 \n\nSpezialfinanzierung Abfallwirtschaft 135'000 - -75'000 60'000 53'599 6'401 \n\nSpezialfinanzierung Fernheizwerk 50'000 - - 50'000 50'020 -20 \n\n     -  - \n\nInvestitionseinnahmen 1'000'000 - - 1'000'000 242'225 757'775 \n\nSpezialfinanzierung Feuerwehr 35'000 - - 35'000 - 35'000 \n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung 471'000 - - 471'000 107'743 363'257 \n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung 491'000   491'000 134'482 356'518 \n\nSpezialfinanzierung Abfallwirtschaft 3'000 - - 3'000 - 3'000 \n\nSpezialfinanzierung Fernheizwerk - - - - - - \n\n \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 23/172 \n\n \n \n\nGemäss Gesetz über den Finanzhaushalt und der Gemeindeordnung liegen – mit Ausnahme von Liegenschaftskäu-\n\nfen und -verkäufen – die Anlagen ins Finanzvermögen in der Kompetenz des Gemeinderates. Dem Einwohnerrat \n\nwerden deshalb im AFP die geplanten Anlagen ins Finanzvermögen nicht zur Genehmigung, sondern zur Kenntnis-\n\nnahme vorgelegt.  \n\nDer Einwohnerrat hat für das Jahr 2022 Investitionsausgaben von Fr. 14'730'000.00 gutgeheissen. Zudem wurden \n\nbeim Jahresabschluss 2021 Fr. 6'411'000.00 auf das Jahr 2022 übertragen. Beim Jahresabschluss 2022 werden nun \n\nInvestitionskredite im Umfang von Fr. 8'246'000.00 auf das Jahr 2023 übertragen. Das ergänzte Budget 2022 beträgt \n\ndamit Fr. 12'895'000.00. Die Investitionsausgaben betragen Fr. 12'743'663.71. Das ergänzte Budget 2022 wird um \n\nFr. 151’336.00 nicht ausgeschöpft. \n\nWesentliche Investitionen im Jahr 2022 waren: \n\n Rahmenkredit Wasserversorgung    1.07 Mio. Franken \n Rahmenkredit Siedlungsentwässerung     1.36 Mio. Franken \n Sanierung Absenkung Feuerwehrgebäude   1.12 Mio. Franken \n Erwerb Stockwerkeigentum Stirnrüti    1.04 Mio. Franken \n Sanierung Ufermauern      0.5 Mio. Franken \n Vorprojekt Seefeld       0.56 Mio. Franken \n Darlehen Tennisclub       0.5 Mio. Franken \n Umsetzung Bauprojekt Unterführung Wegmatt   0.79 Mio. Franken \n Sanierung Grisigenstrasse     0.38 Mio. Franken \n Ortsplanung       0.47 Mio. Franken \n IT Verwaltung und Schule     0.47 Mio. Franken \n \n\n \n\nNebst den Sonderkrediten beinhaltete das Budget 2022 diverse Budgetkredite und Kreditüberträge 2021. Davon \n\nkonnten 30 Kredite abgerechnet werden. Der Gemeinderat genehmigte Fr. 8'246'000.00 Kreditüberträge auf das Jahr \n\n2023. \n\nListe der Kreditüberträge ins Folgejahr: \n \n\nKST Projekt Übertrag FJ \n\n113 Freizeit und Sport 1'480'000.00 \n\n11302 Sport- und Freizeit 1'480'000.00 \n\n434021 Darlehen Tennisclub 1'480'000.00 \n\n202 Finanzverwaltung 50'000.00 \n\n20202 Informatik 50'000.00 \n\n400024 IT Verwaltung 2022 50'000.00 \n\n301 Bau und Umwelt 2'223’000.00 \n\n30101 Verkehr BD 1'208’000.00 \n\n462010 Sanierung Grisigenstrasse 20'000.00 \n\n462033 Umsetzung Bauprojekt Unterführung Wegmatt 661'000.00 \n\n462038 übrige Projekte «horw mitte» 235'000.00 \n\n462054 St. Niklausen, Tannegg - Mättiwilbach 26'000.00 \n\n462058 Investitionsbeitrag San. Erschliessung Horwer Howald 138'000.00 \n\n462100 übrige Projekte «horw mitte» 2022 120'000.00 \n\n462302 Umsetzung Massnahmen Langsamverkehr 2022 8'000.00 \n\n30102 Wasserbau 79'000.00 \n\n475107 Sanierung Ufermauern 2022 79'000.00 \n\n30104 Natur- und Umwelt 936'000.00 \n\n478002 Sanierung Schiessanlage Kirchfeld 820'000.00 \n\n478003 Bikerlenkung Bireggwald 116'000.00 \n\n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 24/172 \n\n \n \n\n302 Gemeindewerke 325'000.00 \n\n30202 Siedlungsentwässerung 325'000.00 \n\n471024 GEP-Überarbeitung 231'000.00 \n\n471809 Rahmenkredit Investitionen Siedlungsentwässerung 2022 94'000.00 \n\n501 Immobilien und Sicherheit 3'993'000.00 \n\n50130 Portfolio Verwaltungsvermögen 3'993'000.00 \n\n400106 Mikrofonanlage Einwohnerrat 20'000.00 \n\n420055 Bau Doppelkindergarten Kirchfeld 2'600'000.00 \n\n420202 Rahmenkredit Instandsetzung LVV 2022 250'000.00 \n\n420504 SH Allmend Ergänzungsbau 923'000.00 \n\n474005 Studienauftrag Friedhof 200'000.00 \n\n503 Feuerwehr 100'000.00 \n\n50301 Feuerwehr 100'000.00 \n\n414009 Ersatzbeschaffungen Feuerwehr 2022 100'000.00 \n\n505 Abfall 75'000.00 \n\n50501 Spezialfinanzierung Abfall 75'000.00 \n\n472007 Ersatzbeschaffung Abfallfahrzeug 75'000.00 \n\nTotal Kreditüberträge ins 2023 8'246’000.00 \n\n \n \n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 25/172 \n\n \n \n\n3.3 Geldflussrechnung  2022 \n\n \n\n Rechnung 2022 \n\n  \n\nBetriebliche Tätigkeit (operative Tätigkeit)  \n\nJahresergebnis Erfolgsrechnung 17'328'142.12 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 8'899'577.05 \n\nAbnahme (+) / Zunahme (-) Forderungen 1'588'569.29 \n\nAbnahme / Zunahme Aktive Rechnungsabgrenzung -39'626.20 \n\nAbnahme / Zunahme Vorräte und angefangene Arbeiten -16'656.75 \n\nWertberichtigungen VV  \n\nWertberichtigungen, Gewinne VV  \n\nÜbriger Finanzaufwand / Finanzertrag (geldunwirksam)  \n\nWertberichtigungen auf Finanzanlagen (n.R.)  \n\nVerluste / Gewinne auf Finanzanlagen (realisiert)  \n\nWertberichtigungen / Wertaufholungen Sachanlagen FV -326'285.00 \n\nVerluste / Gewinne auf Sachanlagen FV (realisiert)  \n\nZunahme / Abnahme Laufende Verbindlichkeiten 6'319'065.37 \n\nZunahme / Abnahme Passive Rechnungsabgrenzungen -1'635'884.95 \n\nBildung / Auflösung Rückstellungen der ER -1'017'246.99 \n\nEinlagen / Entnahmen Fonds und Spezialfinanzierungen FK und EK 512'400.45 \n\nZins und Amortisation PK-verpflichtungen. / Entnahmen EK -2'500'000.00 \n\nAktivierung Eigenleistungen, Bestandesveränderung -636'511.06 \n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit (Cashflow) 28'475'543.33 \n\n  \n\n  \n\nInvestitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen  \n\nInvestitionsausgaben Verwaltungsvermögen -12'743'663.71 \n\nInvestitionseinnahmen Verwaltungsvermögen 889'159.45 \n\nSaldo der Investitionsrechnung (Nettoinvestition) -11'854'504.26 \n\nAbnahme / Zunahme Aktive Rechnungsabgrenzungen IR  \n\nZunahme / Abnahme Passive Rechnungsabgrenzungen IR -24'158.60 \n\nBildung / Auflösung Rückstellungen der IR  \n\nAktivierung Eigenleistungen 636'511.06 \n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins VV -11'242'151.80 \n\n  \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 26/172 \n\n \n \n\n  \n\nAnlagetätigkeit ins Finanzvermögen  \n\nAbnahme / Zunahme Finanzanlagen FV 18'960.00 \n\nMarktwertanpassungen / WB auf Finanzanlagen (n.r)  \n\nGewinne / Verluste auf Finanzanlagen (realisiert)  \n\nAbnahme / Zunahme Sachanlagen FV -320'935.00 \n\nWertaufholungen / WB Sachanlagen FV (n.r) 326'285.00 \n\nGewinne / Verluste auf Sachanlagen FV (realisiert)  \n\nGeldfluss aus Anlagentätigkeit in Finanzvermögen 24'310.00 \n\n  \n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins VV -11'242'151.80 \n\nGeldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen 24'310.00 \n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -11'217'841.80 \n\n  \n\n  \n\nFinanzierungstätigkeit  \n\nZunahme / Abnahme Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten  \n\nZunahme / Abnahme Langfristige Finanzverbindlichkeiten  \n\nAbnahme / Zunahme Kontokorrentguthaben mit Dritten 5'005.40 \n\nZunahme / Abnahme Kontokorrentschulden mit Dritten -13'136'787.23 \n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit -13'131'781.83 \n\n  \n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit (Cashflow) 28'475'543.33 \n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -11'217'841.80 \n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit -13'131'781.83 \n\nVeränderung Flüssige Mittel (= Fonds Geld) 4'125'919.70 \n\n  \n\n  \n\nKontrollrechnung  \n\nStand flüssige Mittel per 31.12. 64'292'546.12 \n\nStand flüssige Mittel per 1.1. -60'166'626.42 \n\nZunahme (+) / Abnahme (-) Flüssige Mittel 4'125'919.70 \n\n  \n\nKontrolltotal .00 \n\n \n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 27/172 \n\n \n \n\n3.4 Bilanz per 31. Dezember 2022 \n\n \n \n\nNum-\nmer \n\nBilanz 01.01.2022 31.12.2022 Veränderung \n\n      \n\n AKTIVEN 384'928'402.85 391'016'158.17 6'087'755.32 1.58% \n\n      \n\n10 Finanzvermögen Umlaufvermögen 166'256'524.45 169'147'127.41 2'890'602.96 1.74% \n\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 60'166'626.42 64'292'546.12 4'125'919.70 6.86% \n\n101 Forderungen 27'266'901.80 25'673'327.11 -1'593'574.69 -5.84% \n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 17'686.89 57'313.09 39'626.20 224.04% \n\n106 Vorräte und angefangene Arbeiten 83'596.90 100'253.65 16'656.75 19.93% \n\n107 Finanzanlagen 494'548.15 475'588.15 -18'960.00 -3.83% \n\n108 Sachanlagen Finanzvermögen 78'227'164.29 78'548'099.29 320'935.00 0.41% \n\n      \n\n14 Verwaltungsvermögen 218'671'878.40 221'869'030.76 3'197'152.36 1.46% \n\n140 Sachanlagen VV 199'868'953.18 201'620'121.97 1'751'168.79 0.88% \n\n142 Immaterielle Anlagen 2'452'925.22 3'423'908.79 970'983.57 39.58% \n\n144 Darlehen 1'350'000.00 1'825'000.00 475'000.00 35.19% \n\n145 Beteiligungen 15'000'000.00 15'000'000.00 .00 0.00% \n\n      \n\n PASSIVEN 384'928'402.85 391'016'158.17 6'087'755.32 1.58% \n\n      \n\n20 Fremdkapital 132'092'994.06 122'569'130.26 -9'523'863.80 -7.21% \n\n200 Laufende Verbindlichkeiten 60'731'884.87 53'914'163.01 -6'817'721.86 -11.23% \n\n204 Passive Rechnungsabgrenzungen 6'292'651.80 4'632'608.25 -1'660'043.55 -26.38% \n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 2'109'861.25 1'296'924.25 -812'937.00 -38.53% \n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 60'000'000.00 60'000'000.00 .00 0.00% \n\n208 Langfristige Rückstellungen 1'527'776.49 1'323'466.50 -204'309.99 -13.37% \n\n209 \nVerbindlichkeiten ggü Spezialfinanzierungen und Fonds \nim Fremdkapital 1'430'819.65 1'401'968.25 -28'851.40 -2.02% \n\n      \n\n29 Eigenkapital 252'835'408.79 268'447'027.91 15'611'619.12 6.17% \n\n290 \nVerpflichtungen (+) bzw. Vorschüsse (-) ggü. Spezialfi-\nnanzierungen 49'863'556.57 50'018'851.70 155'295.13 0.31% \n\n291 Fonds 1'741'827.69 2'370'009.56 628'181.87 36.06% \n\n295 Aufwertungsreserve (Einführung HRM2) 7'000'000.00 4'500'000.00 -2'500'000.00 -35.71% \n\n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 194'230'024.53 211'558'166.65 17'328'142.12 8.92% \n\n \n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 28/172 \n\n \n \n\n3.5 Eigenkapitalnachweis 2022 \n\n \nEigenkapital Anfangs-  \n\nbestand \nEinlagen / Ent-\nnahmen EK \nvor Abschluss \n\nJahresergebnis \n(Gewinn - / Ver-\nlust +) \n\nVerbuchung Jah-\nresergebnis Vor-\njahr / Umbuchun-\ngen EK \n\nEndbestand \n\nEigenkapital      \n\n       \n\n290 Spezialfinanzierungen im Eigenkapital 49'863'557 155'295   50'018'852 \n\n291 Fonds im Eigenkapital 1'741'828 628'182   2'370'010 \n\n295 Aufwertungsreserve 7'000'000 -2'500'000   4'500'000 \n\n298 Übriges Eigenkapital -   - - \n\n299 Bilanzüberschuss / -fehlbetrag      \n\n2990 Vorjahresergebnis / Jahresergebnis 16'068'909  17'328'142 -16'068'909 17'328'142 \n\n2999 \nKumulierte Ergebnisse der Vorjahre \n(inkl. Neubewertungsreserve per 1.1.2019) \n\n178'161'116   16'068'909 194'230'025 \n\n       \n\n       \n\nTotal Eigenkapital 252'835'409 -1'716'523 17'328'142 - 268'447'028 \n\n \n\n3.6 Kennzahlen \n\n \nSelbstfinanzierungsgrad \n \nBeschrieb: Diese Kennzahl gibt an, welchen Anteil ihrer Nettoinvestitionen die Gemeinde aus eigenen \n\nMitteln finanzieren kann.  \nDer Selbstfinanzierungsgrad sollte im Durchschnitt über 5 Jahre mindestens 80 Prozent \nerreichen, wenn die Nettoschuld pro Einwohner/-in mehr als das kantonale Mittel beträgt. \n\n \nWert 2019:  153.1 % \nWert 2020:  264.9 % \nWert 2021:  227.8 % \nWert 2022: 202.6 % \n \nDurchschnitt der  \nletzten 5 Jahre 199.2 % \n \nBeurteilung: Der Selbstfinanzierungsgrad liegt 2022 dank den ausserordentlichen Steuererträgen über \n\ndem vom Kanton geforderten Wert. Im Durchschnitt der letzten 5 Jahre liegt dieser Wert dank \nden guten Rechnungsergbnissen der Jahre 2018–2022, trotz sehr hoher Investitionstätigkeit \nvon rund 63 Mio. Franken Nettoinvestitionen, bei 199.5 %. \n\n \n \nSelbstfinanzierungsanteil \nBeschrieb: Diese Kennzahl gibt an, welchen Anteil des Ertrages die Gemeinde zur Finanzierung der \n\nInvestitionen aufwenden kann. \nDer Selbstfinanzierungsanteil sollte sich auf mindestens 10 Prozent belaufen, wenn die \nNettoschuld pro Einwohner/-in mehr als das kantonale Mittel beträgt. \n \n\nWert 2019:  26.3 % \nWert 2020:  26.6 % \nWert 2021:  18.2 % \nWert 2022: 20.0 % \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 29/172 \n\n \n \n\nBeurteilung: Der Selbstfinanzierungsanteil liegt 2022 dank den ausserordentlichen Steuererträgen über \ndem vom Kanton geforderten Wert.  \n\n \nZinsbelastungsanteil \nBeschrieb: Die Kennzahl sagt aus, welcher Anteil des «verfügbaren Einkommens» durch den \n\nZinsaufwand gebunden ist. Je tiefer der Wert, desto grösser der Handlungsspielraum. \nDer Zinsbelastungsanteil sollte 4 Prozent nicht übersteigen. \n\n \nWert 2019:  0.5 % \nWert 2020:  0.6 % \nWert 2021:  0.6 % \nWert 2022: 0.6 % \n \nBeurteilung: Dank tiefer Nettoverschuldung und sehr tiefen Fremdkapitalzinsen erfüllt der Wert im Jahr  \n\n2022 den vom Kanton geforderten Wert.  \n\n \n \nKapitaldienstanteil \nBeschrieb: Die Kennzahl gibt Auskunft darüber, wie stark der Laufende Ertrag durch den Zinsendienst \n\nund die Abschreibungen (=Kapitaldienst) belastet ist. Ein hoher Anteil weist auf einen enger \nwerdenden finanziellen Spielraum hin. Der Kapitaldienstanteil sollte 15 Prozent nicht \nübersteigen. \n\n \nWert 2019:  7.2 %  \nWert 2020:  6.7 % \nWert 2021:  7.2 % \nWert 2022:  8.0 % \n \nBeurteilung: Dank tiefer Nettoverschuldung und sehr tiefen Fremdkapitalzinsen erfüllt der Wert im Jahr  \n\n2022 den vom Kanton geforderten Wert.  \n \n \nNettoverschuldungsquotient \nBeschrieb: Diese Kennzahl gibt an, welcher Anteil der Fiskalerträge (inkl. Ressourcenausgleich und \n\nhorizontale Abschöpfung) erforderlich wären, um die Nettoschuld abzutragen. Der \nNettoverschuldungsquotient sollte 150 Prozent nicht übersteigen. \n\n \nWert 2019:  minus    4.2 % \nWert 2020:  minus  29.1 % \nWert 2021:  minus  50.1 % \nWert 2022: minus  64.0 % \n \nBeurteilung: Dank tiefer Nettoverschuldung erfüllt der Wert im Jahr  2022 den vom Kanton geforderten \n\nWert.  \n\n \n \nNettoverschuldung je Einwohner/-in \nBeschrieb: Diese Kennzahl zeigt die Pro-Kopf-Verschuldung nach Abzug des Finanzvermögens. \n\nDie Nettoschuld sollte das Zweifache des kantonalen Mittels nicht übersteigen. \n \nWert 2019:  minus  Fr.    233.00 (= Nettovermögen) \nWert 2020:  minus  Fr. 1'561.00 (= Nettovermögen) \nWert 2021:  minus  Fr. 2'335.00 (= Nettovermögen) \nWert 2022:  minus  Fr. 3'095.00 (= Nettovermögen) \n \nBeurteilung: Dank den guten Rechnungsergebnissen der letzten Jahre kann die Gemeinde ein \n\nNettovermögen ausweisen.  \n\n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 30/172 \n\n \n \n\nNettoverschuldung ohne Spezialfinanzierungen je Einwohner/-in \nBeschrieb: Diese Kennzahl zeigt die Pro-Kopf-Verschuldung des steuerfinanzierten Finanzhaushaltes, \n\nalso ohne Spezialfinanzierungen und nach Abzug des Finanzvermögens. \nDie Nettoschuld (NS) ohne Spezialfinanzierungen (SF) sollte das Zweifache des kantonalen \nMittels nicht übersteigen. \n\n \nWert 2019:  minus Fr.    283.00 (= Nettovermögen) \nWert 2020:  minus Fr. 1'595.00 (= Nettovermögen) \nWert 2021:  minus Fr. 2'300.00 (= Nettovermögen) \nWert 2022: minus Fr. 3'096.00 (= Nettovermögen) \n \nBeurteilung: Dank den guten Rechnungsergebnissen der letzten Jahre kann die Gemeinde ein \n\nNettovermögen ausweisen.  \n\n \n \nBruttoverschuldungsanteil \nBeschrieb: Grösse zur Beurteilung der Verschuldungssituation bzw. der Frage, ob die Verschuldung in \n\neinem angemessenen Verhältnis zu den erwirtschafteten Erträgen steht. \nDer Bruttoverschuldungsanteil sollte 200 Prozent nicht übersteigen. \n\n \nWert 2019:  115.5 % \nWert 2020:  104.3 % \nWert 2021:  110.9 % \nWert 2022:   95.1 % \n \nBeurteilung: Dank tiefer Bruttoverschuldung erfüllt der Wert im Jahr  2022 den vom Kanton geforderten \n\nWert.  \n\n \n \nGeldfluss aus Geschäftstätigkeit \nBeschrieb: Der Geldfluss aus Geschäftstätigkeit soll mindestens die Höhe der Abschreibungen erreichen. \n \nWert 2019:  442.0 % \nWert 2020:  397.0 % \nWert 2021:  284.3 % \nWert 2022: 261.4 % \n \nBeurteilung: Dank den ausserordentlichen Erträgen übertrifft der Geldfluss aus der Geschäftstätigkeit die \n\nHöhe der Abschreibungen. \n \n \nEigenfinanzierungsgrad Verwaltungsvermögen \nBeschrieb: Anlagen des Verwaltungsvermögens dürfen mit maximal 50 % Fremdkapital finanziert \n\nwerden. Dieser Anteil reduziert sich linear, bis die Anlage in der Mitte ihrer Lebensdauer ohne \nFremdkapital finanziert ist. Diese Bedingung muss nicht je einzeln, sondern in der Summe \naller Anlagen des Verwaltungsvermögens erfüllt sein. \n\n \nWert 2019:  101.6 % \nWert 2020:  110.3 % \nWert 2021:  115.6 % \nWert 2022: 120.7 % \n \n \nBeurteilung: Ende 2022 sind die Anlagen des Verwaltungsvermögens zu 120.7 % durch Eigenkapital \n\ngedeckt. \n\n \n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 31/172 \n\n \n \n\n4 Jahresbericht zu den Hauptaufgaben \n\n4.1 Aufgabenbereich: 111 Behörden \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2022 \n\nDie Gemeinde Horw wird durch den Einwohnerrat (Legislative) und den Gemeinderat (Exekutive) geführt. \n \n\n·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n111.01 - Einwohnerrat \n\nIm Jahr 2022 tagte der Einwohnerrat 7-mal. Die Sitzungen fanden ab März wieder in der Aula Schulhaus Zentrum \nstatt und die Kommissionssitzungen konnten wieder physisch durchgeführt werden. \n \nIm Weiteren fanden im vergangenen Jahr ein K5-Parlamentsanlass sowie eine Präsentation des Siegerprojektes \nStudienwettbewerb Schulanlage Allmend statt. Anlässlich einer ordentlichen Sitzung liess sich der Einwohnerrat von \nJugendlichen über das Jugendparlament und von Vertretungen des Blindenfürsorgevereins Innerschweiz BFVI zum \nNeubauprojekt und zur Strategie des Blindenheims, neu Blickfeld, informieren und nahm am jährlichen Austausch \nmit dem Verwaltungsratspräsidenten und dem Geschäftsführer der Kirchfeld AG teil.  \n \n24 zu behandelnde Bericht und Anträge sowie 44 neu eingereichte Vorstösse, davon 3 Motionen, 17 Postulate und \n24 Interpellationen, prägten die Verwaltungs- und Ratstätigkeit im vergangenen Jahr. Durch eine Anpassung der \nGeschäftsordnung des Einwohnerrates können parlamentarische Vorstösse seit April 2022 auch elektronisch einge-\nreicht werden. Davon wurde rege Gebrauch gemacht, die neue Regelung hat sich bewährt. \n \nEine weitere Änderung der Geschäftsordnung des Einwohnerrates hat sich aufgrund der geplanten neuen Organisa-\ntionsform der Bildungskommission ergeben; dies per 1. September 2024 unter Vorbehalt der Genehmigung der Teil-\nrevision der Gemeindeordnung durch die Stimmberechtigten. Gleichzeitig mit diesen Anpassungen wurden kleinere \nPendenzen aufgearbeitet. \n \nIm Juni 2022 hat das Büro des Einwohnerrates beschlossen, eine Testphase bezüglich Einführung eines Audiopro-\ntokolls mit Beschlussprotokoll durchzuführen. Diese startete im September und sollte drei Monate dauern. Aufgrund \nder Rückmeldungen aus den Fraktionen hat das Büro im November beschlossen, auf die Einführung des Audiopro-\ntokolls zu verzichten, die Testphase abzubrechen und das Wortprotokoll beizubehalten. Allenfalls ist die Einführung \ndes Audioprotokolls zu einem späteren Zeitpunkt wieder zu thematisieren. \n\n111.02 - Gemeinderat \n\nDer Gemeinderat tagte wöchentlich jeweils am Donnerstagmorgen, mindestens die erste Sitzung im Monat ganztä-\ngig. Am 4./5. Mai und am 30. November/1. Dezember fanden Klausurtagungen statt. Der Aufgaben- und Finanzplan \nmit Budget wurde an den Tagessitzungen vom 31. August/1. September behandelt. \n \nDer Gesamtgemeinderat traf sich zum jährlichen Austausch mit den Horwer Kantonsräten, dem katholischen Kir-\nchenrat, dem Korporationsrat, dem Personalverband und den Vertreterinnen und Vertretern der «Pilatusgemein-\nden». Dieses Jahr fand auch das Treffen mit dem Stadtrat Kriens und dem Stadtrat Luzern statt.  \n \nDie diesjährige Kadertagung startete mit einem Referat zur Führungsarbeit. Anschliessend wurden die Jahresziele \n2023 in Workshops erarbeitet und im Plenum vorgestellt. Der dritte Teil wurde den Horwer Archiven gewidmet: Zu-\nerst erhielten die Anwesenden Informationen zum öffentlichen Gemeindearchiv und besichtigten die neuen Räum-\nlichkeiten an der Allmendstrasse 8. Anschliessend fand eine kurze Führung im neu eingerichteten externen Verwal-\ntungsarchiv in der Zivilschutzanlage Spitz statt. Dort wurde auch ein Einblick in die Räume gewährt, welche für Ver-\neine und Jugend entstanden sind. \n \nDie Geschäftsordnung des Gemeinderates wurde totalrevidiert. Sie wurde – wo nötig und sinnvoll – aktualisiert und \nan die aktuellen Gegebenheiten angepasst. So erfolgt z. B. die Aktenabgabe neu – mit wenigen Ausnahmen – nur \nnoch elektronisch. Demnach finden auch die Aktenauflage und das Aktenstudium elektronisch über das dafür vorge-\nsehene Online-Tool statt. Die Änderungen wurden per 1. Januar 2023 wirksam. \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 32/172 \n\n \n \n\nDie Organisationsverordnung der Gemeinde Horw OVO wurde – unter externer Begleitung und mit Befragung des \nKaders – einer Totalrevision unterzogen und per 1. Juni 2022 in Kraft gesetzt. Die OVO konkretisiert die Gemeinde-\nordnung und bestimmt die Grundzüge der Organisationsstruktur der Gemeindeverwaltung und die Grundsätze zur \nFührung in Behörden und Verwaltung. Es wurden z. B. Themen wie departementsübergreifende Zusammenarbeit, \nProjektmanagement, Vision digitale Verwaltung etc. verankert, Begriffe aktualisiert und die Verordnung wurde, wo \nmöglich, verschlankt. \n\n111.03 - Projekte Gemeinderat \n\nSind verschiedene Departemente an einem Projekt beteiligt, werden diese als übergeordnete Projekte des Gemein-\nderates geführt.  \n \nIm Jahr 2022 wurden folgende Projekte geführt: \n- Projekt Revision Gemeindeordnung und Organisationsverordnung \n- Projekt Digitalmanagement und Organisationsentwicklung \n- Projekt Risk-Management \n- Projekt Pandemie COVID-19 \n- Sozial- und Freiraumentwicklung \n \nDiese Projekte werden im Detail unter dem Abschnitt «Projekte und Aufgabenveränderungen» beschrieben. \n\n \n \n\n·  \n\nZiele \n\n111.02 - Gemeinderat \n\nCampus Horw als Generationenprojekt \n\nZiel: Der Campus Horw ist als Generationenprojekt positioniert. Die Bevölkerung ist über den neusten \nStand der Planung informiert. \n\nJahresbericht: Die öffentliche Mitwirkung und die öffentliche Auflage der Zonenplanänderung und des Bebau-\nungsplans sind erfolgt. Das Projekt geniesst einen breiten Rückhalt. \n\nZielerreichung: offen \n\nZusammenarbeit mit Hochschule ist gestärkt. \n\nZiel: Die Zusammenarbeit mit der Hochschule ist gestärkt (Energieplanung Netto-Null, Entwicklung \nSozialräume, neue Mobilitätsformen). \n\nJahresbericht: Es besteht eine Zusammenarbeit (Mandat) im Bereich der Energieplanung. Weitere Zusammen-\narbeiten werden fallweise geprüft. \n\nZielerreichung: offen \n\n111.03 - Projekte Gemeinderat \n\nAktualisierung Rechtserlasssammlung (Fortführung) \n\nZiel: Die Rechtserlasssammlung wird aktualisiert (1. Priorität erledigt, 2. Priorität 80 % erledigt). \n\nJahresbericht: Es konnten bereits 63 % der Rechtserlasse mit Anpassungsbedarf in der 1. Priorität aktualisiert \nwerden. Die Frist für die Aktualisierung der Rechtserlasse mit Anpassungsbedarf in der 2. Priori-\ntät wurde gestützt auf den GR-Beschluss vom 7. Juli 2022 auf den 31. Dezember 2023 festge-\nlegt. \n\nZielerreichung: offen \n\nDigitalmanagement und Organisationsentwicklung \n\nZiel: Das Konzept für die digitale Transformation ist ausgearbeitet und das Projekt Organisationsent-\nwicklung ist gestartet. \n\nJahresbericht: Das Grundlagenprojekt Digital Management wurde Ende 2021 abgeschlossen. Seither erfolgt \neine jährliche Überprüfung der Softwaretools im Rahmen des Budgetprozesses. Die weitere \nStossrichtung und Institutionalisierung der Digitalisierungsprojekte wird in einer Digitalisierungs-\nstrategie festgelegt (in Erarbeitung). Geplant ist die Erstellung einer unbefristeten Fachstelle \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 33/172 \n\n \n \n\nDigitalisierung im Verlauf des Jahres 2023 (Budgetvorbehalt ER) wodurch auch das Projekt Or-\nganisationsentwicklung ausgeführt wird. \n\n \n\nZielerreichung: offen \n \n\n·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2020 2021 2022 \n\n111.01 - Einwohnerrat \n\n    \n\nAnzahl behandelter Bericht und An-\nträge \n\nZahl IST 12 25 24 \n\nAnzahl behandelter politischer Vor-\nstösse \n\nZahl IST 39 42 44 \n\nAnzahl Stunden Einwohnerratssitzun-\ngen \n\nStunden IST 23.15 36.75 34.75 \n\nPersonalmutation Einwohnerrat Zahl IST 10 2 3 \n\n111.02 - Gemeinderat \n\n    \n\nAnzahl Gemeinderatssitzungen Anzahl Halbtage IST 60 66 66 \n\nAnzahl Gemeinderatsgeschäfte Anzahl IST 842 810 897 \n\nPensen Gemeinderat % Pensen IST 340 340 340 \n\nGesamtstunden Gemeinderat Anzahl Stunden \nLeistungserfas-\nsung \n\nIST 7,524 8,151 7,340 \n\nPensen Gemeinderat SOLL %-SOLL-Pen-\nsen gemäss \nLeistungserfas-\nsung  \n\nIST \n \n\n400 400 \n\n \n\n·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n111.01 - Einwohnerrat \n\nAufrüstung Audioprotokoll \n\nBeschrieb: Die bestehende Audioanlage soll für die Audioprotokollierung aufgerüstet werden (Fr. 20'000.00). \n\nBericht: Aufgrund der Rückmeldungen aus den Fraktionen hat das Büro des Einwohnerrates beschlossen, \ndie Einführung des Audioprotokolls abzulehnen und die Testphase abzubrechen. \n\n111.03 - Projekte Gemeinderat \n\nRevision Gemeindeordnung + Organisationsverordnung \n\nBeschrieb: Mit einer Teilrevision der Gemeindeordnung sollen die Organisationsform der Bildungskommission \nund weitere Anpassungen neu geregelt werden. \n\nBericht: Die Organisationsverordnung wurde totalrevidiert. Der Einwohnerrat hat die Teilrevision der Ge-\nmeindeordnung infolge der neuen Organisationsform der Bildungskommission beschlossen. Die Än-\nderung der Gemeindeordnung unterliegt dem obligatorischen Referendum. Die Gemeindeabstim-\nmung findet im 1. Halbjahr 2023 statt. \n\nDigital Management und Organisationsentwicklung \n\nBeschrieb: Die Prozesse und Abläufe der Gemeinde sollen kritisch hinterfragt und die zukünftigen Möglichkei-\nten der Digitalisierung geprüft werden. Das Gesamtprojekt ist in drei Teilprojekte unterteilt: \n \nDas Projekt 1 dient der Grundlagenerarbeitung für das digitale Management und der Prozessdigitali-\nsierung (Projekte 2 und 3).  \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 34/172 \n\n \n \n\nIm Projekt 2 sollen Prozessanpassungen und die mögliche Digitalisierung von Abläufen erarbeitet \nwerden. Die Abläufe sollen klar, einfach und effizient sein. Aus dem Projekt sollen mögliche digitali-\nsierbare Abläufe hervorgehen und dem Gemeinderat zum Entscheid vorgelegt werden.  \n \nIm Projekt 3 soll unter der dannzumaligen Berücksichtigung der digitalen Transformation und etwai-\nger Gesetzesvorgaben von Seiten Bund oder/und Kanton eine Organisationsentwicklung der Ver-\nwaltung aufgezeigt werden.  \n\nBericht: Mit diesem Projekt wurden die Prozesse und Abläufe der Gemeinde kritisch hinterfragt. Zudem soll-\nten die zukünftigen Möglichkeiten der Digitalisierung geprüft werden. Das Gesamtprojekt wurde in \ndrei Teilprojekte unterteilt. Das Projekt 1 konnte erfolgreich abgeschlossen werden. Aufgrund der \nknappen Personalressourcen konnte das Projekt 2 nicht wie geplant umgesetzt und das Projekt 3 \nnoch nicht in Angriff genommen werden.  \nFür das Projekt Digitalmanagement wurden in den Jahren 2020 – 2022 je Fr. 100'000.00 budgetiert. \nDie nicht benötigten Mittel wurden jeweils als Budgetübertrag auf das nächste Jahr übertragen. Ins-\ngesamt wurden in den letzten Jahren Fr. 179'584.37 (Budget Fr. 300'000.00) aufgewendet. Ab 2023 \nhat der Einwohnerrat neu eine Stabsstelle bewilligt. Das Projekt Digitalmanagement wird ab 2023 \nvon dieser Stelle weitergeführt. Das bisherige Projekt wird damit abgeschlossen und die nicht benö-\ntigten Budgets (Fr. 120'000.00) werden verfallen. \n\nNeue Stelle \n\nBeschrieb: Die Digitalisierung und Organisationsentwicklung werden mit dem Abschluss des Projektes «Digital \nManagement und Organisationsentwicklung» nicht abgeschlossen sein, sondern es ist ein fortlau-\nfender Entwicklungsprozess. Im Weiteren verlangt das Gesetz über den Finanzhaushalt der Ge-\nmeinden ein systematisches Qualitäts- und Risikomanagement. Die Betreuung und Weiterentwick-\nlung dieser Systeme benötigen entsprechende Ressourcen. Mit dem Legislaturziel 112.03 wurde \naus diesen Gründen die Schaffung einer Stabsstelle angekündigt. \n\nBericht: Im Rahmen des AFP 2023 wurde das Budget für diese Stelle ab 2023 bewilligt. \n\nSozial- und Freiraumentwicklung \n\nBeschrieb: LuzernSüd ist der Entwicklungsraum im Dreieck der Gemeinden Kriens, Horw und Luzern. Nach \ndem Leitbild 2010 entstand 2013 das Entwicklungskonzept LuzernSüd. In der Folge wurden unter \nder Projektleitung von LuzernSüd unter anderem die Studie Sozialräumliche Entwicklung LuzernSüd \nerarbeitet. Als Auftrag aus dem Regelwerk sind auch über Horw die sozialräumlichen Zusammen-\nhänge und Bedürfnisse zu analysieren und aufzuzeigen. Was funktioniert, wo bestehen Defizite? \nDabei soll auf dem Gerüst von LuzernSüd aufgebaut, die Komplexität aber nach Möglichkeit zu-\ngunsten einer einfacheren Lesbarkeit und Handhabung reduziert werden. Wichtig bei der Erarbei-\ntung ist uns der Einbezug aller «sozialraumrelevanten» Akteure, damit der Bericht auch die Chance \nhat, gelebt und umgesetzt zu werden. Den Bearbeitungsfokus wollen wir auf den Siedlungsschwer-\npunkt, das heisst den ganzen Talboden Horw legen, wobei auch themenspezifische Ausweitungen \nauf das ganze Gemeindegebiet nicht auszuschliessen sind. Ein breites Mitwirkungsverfahren und \nder Einbezug der Bevölkerung, ist nicht Bestandteil der Aufgabe. Die interdisziplinäre Zusammenar-\nbeit innerhalb der Gemeindeverwaltung soll jedoch mit dieser Aufgabe gefördert werden. Die Ergeb-\nnisse sind allenfalls mit einer Mitwirkungsauflage öffentlich zu machen und/oder dem Einwohnerrat \nals Planungsbericht zur Kenntnisnahme zu unterbreiten. \n\nBericht: Für das Projekt «Sozial- und Freiraumentwicklung» wurden Fr. 45'000.00 budgetiert. Das Projekt \nkonnte im Jahr 2022 noch nicht gestartet werden. Ab 2023 wird das Projekt unter dem Aufgabenbe-\nreich 402 Familie Plus geführt. Das Budget wird auf das Jahr 2023 auf den Aufgabenbereich 402 \nübertragen.  \n\nRisk-Management \n\nBeschrieb: Einführung eines verwaltungsweiten Risk-Managements. \n\nBericht: Das in Zusammenarbeit mit externen Fachspezialisten erarbeitete strategische und operative Risi-\nkomanagement wurde an der Klausur des Gemeinderates vom 1. Dezember 2021 beraten und un-\nter Vorbehalt mit zu erledigenden Pendenzen genehmigt. Die Pendenzenaufbereitung wurde bis \nspätestens Ende 2. Quartal 2022 definiert. Aufgrund der knappen Personalressourcen (Ausfall Im-\nmobilien) wurden die Pendenzen priorisiert. Die Umsetzung «Sicherheitshandbuch» wurde vorange-\ntrieben und weiterentwickelt. Die Einführung inkl. Schulung ist im 1. Quartal 2023 gestartet. Das \nstrategische Risikomanagement wurde nicht weiterentwickelt. Dieses wird eine Teilaufgabe ab 2023 \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 35/172 \n\n \n \n\nder neuen Stabsstelle sein. Für die Abschlussarbeiten wird ein Budgetkredit von Fr. 20'000.00 auf \ndas Jahr 2023 übertragen.  \n\nPandemie \n\nBeschrieb: Die Corona-Pandemie wirkt sich auf verschiedenen Ebenen auf die Finanzen der Gemeinde aus. \nDie nicht direkt zuteilbaren Kosten werden als separates Projekt beim Gemeinderat belastet. \n\nBericht: Ab Frühjahr 2022 konnten die Corona-Massnahmen aufgehoben werden. Die Kosten der Corona-\nPandemie von insgesamt Fr. 20'446.00 lagen damit unter dem Budget von Fr. 90'000.00. \n\n \n\n·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 992,725 \n  \n\n992,725 958,695 -34,030 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 388,880 255,000 -30,000 613,880 237,587 -376,293 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n    \n\n274 274 \n\n36 - Transferaufwand 34,800 \n  \n\n34,800 32,316 -2,484 \n\n39 - Interne Verrechnungen 59,000 \n  \n\n59,000 -1,792 -60,792 \n\n42 - Entgelte -10,000 \n  \n\n-10,000 -11,400 -1,400 \n\n43 - Verschiedene Erträge -10,000 \n  \n\n-10,000 -47,250 -37,250 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 1,455,405 255,000 -30,000 1,680,405 1,168,430 -511,975 \n \n\n·  \n\n397 - Umlagen -128,689 \n  \n\n-128,689 -88,564 40,126 \n\nErgebnis Globalbudget 1,326,716 255,000 -30,000 1,551,716 1,079,866 -471,850 \n \n\n·  \n\nBU 2022 = Festgesetztes Budget / ÜT 2021+ÜT 2023 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n111.01 - Einwohnerrat \n\n31 Im Rahmen der Jahresrechnung 2021 wurde der Entscheid über die Einführung des Audioprotokolls auf-\ngeschoben und ein entsprechender Kreditübertrag von Fr. 20'000.00 genehmigt. Im Jahr 2022 hat das \nBüro des Einwohnerrates beschlossen, auf die Einführung des Audioprotokolls \n zu verzichten. Der Kreditübertrag aus dem Jahr 2021 verfällt somit. \n\n111.02 - Gemeinderat \n\n43 Die Mitarbeit einzelner Gemeinderäte bei Investitionsprojekten (z. B. Ortsplanung, Schulhaus Allmend \netc.) wird als Eigenleistung den entsprechenden Investitionsprojekten belastet. \n\n111.03 - Projekte Gemeinderat \n\n31 Das Projekt Revision GO/Organisationsverordnung ist noch nicht abgeschlossen. Für die Abschlussarbei-\nten wird ein Budgetkredit von Fr. 10'000.00 auf das Jahr 2023 übertragen. \n\n31 Das Budget (inkl. bisherige Budgetüberträge) beim Projekt Digitalmanagement und Organisationsentwick-\nlung wurde nicht ausgeschöpft. Das Restbudget von Fr. 120'000.00 wird nicht übertragen (siehe Be-\nschrieb Projekte). \n\n31 Beim Projekt Risk Management wurde das Budget (inkl. bisherige Budgetüberträge) nicht ausgeschöpft. \nFür die Abschlussarbeiten wird ein Budgetkredit von Fr. 20'000.00 auf das Jahr 2023 übertragen.  \n\n31 Ab Frühjahr 2022 konnten die Corona-Massnahmen aufgehoben werden. Die Kosten der Corona-Pande-\nmie von insgesamt Fr. 20'446.00 lagen damit unter dem Budget von Fr. 90'000.00. \n\n31 Für das Projekt «Sozial- und Freiraumentwicklung» wurden Fr. 45'000.00 budgetiert. Das Projekt konnte \nim Jahr 2022 noch nicht gestartet werden. Ab 2023 wird das Projekt unter dem Aufgabenbereich 402 Fa-\nmilie Plus geführt.  Das Budget wird auf das Jahr 2023 auf den Aufgabenbereich 402 übertragen.  \n\n39 Aufgrund der knappen Personalressourcen ist der interne Aufwand für die Projekte tiefer ausgefallen. \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 36/172 \n\n \n \n\n·  \n\n4.2 Aufgabenbereich: 112 Stabsdienste (Kanzlei und Einwohnerdienste) \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2022 \n\nDie Kanzlei ist die Zentrale der Gemeindeverwaltung Horw und erbringt sowohl interne als auch externe Dienstleis-\ntungen. Sie bereitet die Geschäfte für den Gemeinderat und den Einwohnerrat vor und führt das Büro des Einwoh-\nnerrates. Weiter erbringt sie in den Bereichen Kanzlei, Kommunikation, Zivilstandswesen, Teilungswesen und Ein-\nwohnerdienste wichtige Dienstleistungen für die Bevölkerung und steht bei Fragen kompetent und bürgerfreundlich \nzur Verfügung. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n112.01 - Gemeindekanzlei \n\nAufgrund einer Überprüfung der Strukturen beim Präsidialdepartement wurde per 1. Dezember 2022 eine zweite \nBereichsleitung in der Abteilung Gemeindekanzlei geschaffen. \n \nDie Öffnungszeiten der Gemeindeverwaltung wurden überprüft und im Rahmen eines Pilotversuchs angepasst. Die \nVerwaltung blieb zwischen Weihnachten und Neujahr geschlossen. Ebenfalls wurden die Öffnungszeiten ab 1. Ja-\nnuar 2023 am Freitag angepasst: Die Schalter sind bereits ab 07.30 Uhr durchgehend bis 14.30 Uhr geöffnet. Diese \nneuen Öffnungszeiten am Freitag ermöglichen es den Kundinnen und Kunden, bereits frühmorgens oder über den \nMittag die Verwaltung aufzusuchen. Termine können werktags weiterhin auch ausserhalb der Öffnungszeiten ver-\neinbart werden.  \n \nDie im Jahr 2021 durchgeführte Kundenumfrage wurde ausgewertet und entsprechende Massnahmen getroffen. \n \nDie Überprüfung und Aktualisierung der Rechtserlasssammlung der Gemeinde Horw wurde weitergeführt. Es konn-\nten einige Erlasse aktualisiert, andere ersatzlos aufgehoben oder zusammengeführt werden. Weiter wurde in Analo-\ngie zur revidierten Organisationsverordnung festgelegt, dass Erlasse ohne Aussenwirkung nicht mehr auf der Web-\nseite publiziert werden. Die vollständige Rechtserlasssammlung kann jedoch nach wie vor dem Inhaltsverzeichnis \nentnommen werden. \n \nDie Generalversammlung des Gemeindeschreiber- und Geschäftsführerverbands (GGV) des Kantons Luzern fand \nnach 72 Jahren erstmals wieder in Horw statt. Zuständig für die Organisation ist jeweils die Gemeinde vor Ort. Mit \neinem Rekord von 137 Teilnehmenden ging die Generalversammlung im Seehotel Sternen über die Bühne. \n \nNach über 10 Jahren haben Stimmberechtigte erstmals wieder ein Referendum ergriffen, und zwar gegen den Ein-\nwohnerratsbeschluss «Bebauungsplan Kernzone Winkel». Die Abstimmung fand am 15. Mai 2022 statt. \n \n2022 fanden 3 Urnengänge statt. Es wurde insgesamt über 11 eidgenössische Vorlagen, 2 kantonale Vorlagen und \nüber die erwähnte kommunale Vorlage «Bebauungsplan Winkel» abgestimmt. \n\n112.02 - Kommunikation \n\nRedesign Webseiten \nFür die Gemeindeschule, die Musikschule und die Feuerwehr Horw sind neue Internet-Auftritte erarbeitet worden. \nDiese wurden von der Kommunikation textlich und strukturell überarbeitet, dabei wurde der Fokus auf Service und \nklare Information gelegt. Die Umsetzung erfolgte in Zusammenarbeit mit dem Zuger Anbieter «The Digital Natives». \nBis Ende Jahr waren die Webseiten der Feuerwehr und der Gemeindeschule online. Mit der Erneuerung werden die \ndrei Webseiten auch auf Mobile-Geräten vollständig nutzbar. \n \nCampus Horw \nDie Kommunikation Horw ist eingebunden in die Informationsstrategie des Kantons Luzern zur Erneuerung und Er-\nweiterung Hochschulstandorts Campus Horw. Sie nutzte die Kommunikationskanäle online und das Gemeindema-\ngazin «Blickpunkt» für Informationen zur Meinungsbildung. \n \nCorporate Design CD \nMit dem neuen Logo der Gemeinde Horw ist die Anpassung vieler Dokumente und Formulare notwendig geworden. \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 37/172 \n\n \n \n\nDie Kommunikation übernahm die Überarbeitung vieler Dokumente, die auf der Webseite aufgeschaltet sind. Zudem \nwar sie an der Arbeitsgruppe zur CD-Umsetzung beteiligt. \nStruktur DocuGate \nIm Zuge der Umstellung der Dokumentvorlagen auf der Vorlagendatenbank DocuGate stellte sich heraus, dass der \nVorlagenbestand inhaltlich und strukturell stark überarbeitet werden muss.  Unter Projektleitung der Kommunikation \nund unter Einbezug der Anbieterfirma Leuchter AG wurden Vorbereitungen für die Restrukturierung in Angriff ge-\nnommen, die im Jahr 2023 umgesetzt wird. \n\n112.04 - Interne Dienste Verwaltung \n\nIm Frühjahr 2022 konnte die Aktenverschiebung auf die drei verschiedenen Archivräume abgeschlossen werden. \nDie Akten des Verwaltungsarchivs befinden sich nun in den für sie vorgesehenen Räumlichkeiten. Sämtliche Archiv-\nräume wurden mit Messsystemen (Dataloggern) ausgestattet, welche die Temperatur und Luftfeuchtigkeit im Raum \nkontinuierlich messen. \nMit Hilfe von externen Archivarinnen wird das Verwaltungsarchiv 1973 – 2013 in Jahrestranchen bereinigt. Im Jahr \n2022 konnte eine weitere Tranche erledigt werden. \n \nDie Umsetzung des Handbuchs Erscheinungsbild wurde fortgesetzt: So wurden z. B. verschiedene Vorlagen ans \nneue Layout angepasst, neue Visitenkarten und Dokumentenmappen für die Verwaltung beschafft und verschie-\ndene Formulare und Publikationen aktualisiert. Die weitere Umsetzung des Handbuchs und Auswechslung des Lo-\ngos erfolgen laufend. Die Infotafeln werden nach dem Konzept Signaletik beschriftet. \n \nDank der zusätzlich geschaffenen Ressourcen konnten verschiedene Arbeiten im Zusammenhang mit der elektroni-\nschen Geschäftsverwaltung (GEVER) umgesetzt werden. Dazu gehörten z. B. die Überprüfung und Aktualisierung \nder Arbeitsgrundlagen oder die individuelle Einführung von neu eingetretenen Mitarbeitenden. Ebenfalls konnten \nverschiedene Abklärungen bezüglich der einzuführenden Module «Vertragsverwaltung» und «Kundenreaktionen» \ngetroffen werden. \nDer regelmässige departementsübergreifende Austausch mit den Power-Usern hat sich bewährt und wird auch in \nZukunft fortgesetzt. Zudem wird im Rahmen der Erfa-Treffen der Luzerner CMI-Gemeinden ein Austausch mit ande-\nren Gemeinden wahrgenommen und aktuelle Themen werden besprochen. \n\n112.05 - Einwohnerdienste \n\nEinwohnerdienste \nIm Dezember 2022 wurde die 15’000ste Einwohnerin in der Gemeinde begrüsst. Letztmals hat die Einwohnerzahl \nvon Horw im September 2018 eine Tausendergrenze überschritten, davor im Februar 2009. Ende 2022 waren \n15'050 Personen in der Gemeinde Horw gemeldet. Dies entspricht einem Bevölkerungswachstum von insgesamt \n387 Personen gegenüber Ende 2021. Davon sind 2649 ausländische Personen (17.6 %).  \n \nDer Verkauf der «Tageskarten Gemeinde» verlief sehr erfreulich. Die Auslastung stieg von durchschnittlich 89 % auf \n96 %. Für die angekündigte Nachfolgelösung im Jahr 2024 der Tageskarte Gemeinde nahmen die Alliance \nSwissPass, der Schweizerische Städteverband und der Schweizerische Gemeindeverband die Arbeiten im Jahr \n2022 wieder auf. \n \nArbeitsamt \nDer Weggang des Gemeindearbeitsamtes per 31. Mai 2021 an das Regionale Arbeitsvermittlungszentrum (RAV) \nPilatus in Emmenbrücke erfolgte ohne nennenswerte Auswirkungen. Nach vereinzelten Anfragen der Stellensuchen-\nden im Jahr 2021 wurden im Jahr 2022 keine Kundenkontakte der Stellensuchenden mehr festgestellt.  \n \nAHV-Zweigstelle \nEs fällt auf, dass trotz der Nutzungsmöglichkeit der Online-Dienste die Beratung am Schalter weiterhin oft genutzt \nund sehr geschätzt wird. Grössere Änderungen betreffend Sozialversicherungen folgen auf den 1. Januar 2023. 131 \nGemeindebeihilfe-Gesuche und 36 Mietzinsbeihilfe-Gesuche wurden 2022 gutgeheissen. Für die Gemeindebeihilfe \nwurden Fr. 27'656.00 und für die Mietzinsbeihilfe Fr. 35'271.00 ausbezahlt.  \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 38/172 \n\n \n \n\n112.06 - Zivilstandsamt \n\nDie Anzahl der Zivilstandsereignisse (Geburten, Vaterschaftsanerkennungen, Eheschliessungen, Scheidungen, Na-\nmenserklärungen) bewegte sich im Jahr 2022 im Rahmen des Umfangs der letzten Jahre. Einzig die Anzahl der To-\ndesfälle war nach wie vor hoch, was einem gesamtschweizerischen Trend entspricht. Nach wie vor wird das Trau-\nungslokal «Haus am See» von auswärtigen Brautpaaren sehr geschätzt. Dank seiner Lage direkt am See ist es weit \nüber die kommunalen Grenzen hinaus bekannt. Das Zivilstandsamt bietet neu auch den Gartensaal in der Villa Krä-\nmerstein für zivile Trauungen an. Die für das Zivilstandswesen zur Verfügung stehende Software INFOSTAR funkti-\noniert im Rahmen der Tätigkeiten im Zivilstandswesen einwandfrei. Das technische Problem der verzögerten Daten-\nabfrage bei den Einwohnerdiensten muss über die Anwendersoftware noch gelöst werden. \nIn Bezug auf das Bestattungswesen kann erwähnt werden, dass 2022 ca. 1/3 der Urnenbestattungen im Gemein-\nschaftsgrab erfolgten. Die Tendenz zu anderweitigen, privaten Bestattungsformen nimmt aber stetig zu, nämlich si-\ncher ein Drittel der Urnenbestattungen erfolgte auswärts (anderer Friedhof oder privat). Da immer mehr Familiengrä-\nber aufgehoben werden, befasst sich eine Arbeitsgruppe mit der zukünftigen Ausrichtung des Friedhofs. \n\n112.08 - Teilungsamt und Erbschaftssteuern \n\nIm Jahr 2022 gelangten 140 Nachlassdossiers zur Bearbeitung. Viele davon waren zeitaufwändig und komplex \n(z. B. Fehlen von Angehörigen, unbekannte Erben, minderjährige Erben, komplexe Verfügungen, Ausschlagungen \netc.). 19 Erbschaften wurden ausgeschlagen. Durch die zusätzlichen Ressourcen konnten die Pendenzen des Tei-\nlungsamtes sowie die externe Unterstützung merklich reduziert werden.  \n \nAm 1. Januar 2023 trat das revidierte Erbrecht in Kraft. Die Bevölkerung wurde über die bevorstehenden Änderun-\ngen informiert. Es fanden diverse Veranstaltungen zum neuen Erbrecht statt. Weiter hat der Gemeindeschreiber- \nund Geschäftsführerverband Luzern zur Weiterbildungsveranstaltung «Erbschaftswesen in der Praxis» eingeladen.  \n\n112.09 - Sondersteuern \n\nVoraussetzung für die Veranlagung von Erbschaftssteuern ist, dass erbschaftssteuerpflichtige Erben und erb-\nschaftssteuerpflichtiges Vermögen vorhanden sind. Ehegatten, Lebenspartner und Nachkommen sind von der Steu-\nerpflicht befreit, ebenso Zuwendungen zu öffentlichen, gemeinnützigen, kirchlichen und Armenzwecken. \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n112.01 - Gemeindekanzlei \n\nNeues CD \n\nZiel: Sämtliche Vorlagen wie Docugate, Briefschaften, Couverts, Broschüren werden kontinuierlich \nangepasst. \n\nJahresbericht: Die Umsetzung erfolgt laufend. Die Arbeitsgruppe trifft sich ca. alle 6 Wochen und trifft Ent-\nscheide zu den verbleibenden Pendenzen. \n\n \n\nZielerreichung: offen \n\n112.02 - Kommunikation \n\nDialog mit den Einwohnerinnen und Einwohnern \n\nZiel: Die Erkenntnisse aus dem Projekt «Bürgerreise» werden umgesetzt. \n\nJahresbericht: Das ist eine permanente Aufgabe. Sie fliesst insbesondere in das QM der Webseite ein - und Er-\nkenntnisse daraus zurück. \n\nZielerreichung: erreicht \n\n112.04 - Interne Dienste Verwaltung \n\nDigitale Langzeitarchivierung \n\nZiel: Erste Abklärungen bezüglich Evaluation des Tools sind erfolgt. \n\nJahresbericht: Mit dem Projekt konnte aus Ressourcengründen noch nicht gestartet werden. Im Jahr 2023 sol-\nlen erste Abklärungen bezüglich Evaluation des Tools erfolgen. \n\nZielerreichung: offen \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 39/172 \n\n \n \n\nErgebnisse aus Kundenumfrage \n\nZiel: Die Ergebnisse aus der Kundenumfrage sind evaluiert. Erste Massnahmen sind umgesetzt. \n\nJahresbericht: Die Ergebnisse wurden ausgewertet und an die zuständigen Stellen zur Prüfung oder Info wei-\ntergeleitet. Einige Massnahmen wurden bereits umgesetzt, andere fliessen z. T. in laufende Pro-\njekte ein. \n\nZielerreichung: erreicht \n\n112.05 - Einwohnerdienste \n\nEinführung Nachweis von Personendaten \n\nZiel: Die Vorgaben von Bund und Kanton zum revidierten Datenschutzgesetz betreffend den Nach-\nweis von Personendaten sind umgesetzt. \n\nJahresbericht: Das revidierte Datenschutzgesetz der Schweiz tritt am 1. September 2023 in Kraft. Nach Inkraft-\ntreten des Gesetzes werden die Vorgaben für die Einwohnerdienste umgesetzt. \n\nZielerreichung: offen \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2020 2021 2022 \n\n112.01 - Gemeindekanzlei \n\n    \n\nStellenplan Verwaltung Bereich \nKanzlei + Teilungsamt \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST 6.34 6.93 7.62 \n\nAnzahl kommunaler Wahlen Zahl pro Jahr IST 3 0 0 \n\nAnzahl übrige Wahlen Zahl pro Jahr IST 0 0 0 \n\nAnzahl kommunaler Abstimmungs-\nvorlagen \n\nZahl IST 0 0 1 \n\nAnzahl übrige Abstimmungsvorlagen  Zahl IST 12 17 13 \n\nDurchschnittliche Stimmbeteiligung % IST 55.15 64.20 54.59 \n\nEinsatzstunden Urnenbüro Zahl IST 866.00 513.40 336.78 \n\n112.02 - Kommunikation \n\n    \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Kom-\nmunikation \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST 1.30 1.40 1.40 \n\nAuflage Blickpunkt Anzahl gedruckte \nExemplare \n\nIST 7,550 8,000 8,000 \n\nKostendeckungsgrad Blickpunkt % IST 39.55 22.81 24.88 \n\nAnzahl Medienmitteilungen Anzahl pro Jahr IST 20 9 9 \n\nAnzahl News-Meldungen Anzahl pro Jahr IST 166 189 162 \n\n112.04 - Interne Dienste Verwaltung \n\n    \n\nStellenplan Verwaltung Bereich In-\nterne Dienste Kanzlei \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST 1.07 1.08 1.00 \n\n112.05 - Einwohnerdienste \n\n    \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Ein-\nwohnerdienste \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST 3.38 3.08 2.80 \n\n·  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 40/172 \n\n \n \n\n Einheit  2020 2021 2022 \n\nEinwohner / Einwohnerinnen per \n31.12. \n\nZahl IST 14,200 14,663 15,050 \n\nAnzahl erwerbslose Personen Zahl IST 190 \n  \n\nAnzahl erfasste AHV-Personen Zahl IST 3,239 3,278 3,359 \n\nAnzahl Beitragserlass AHV-Beiträge Zahl IST 117 120 127 \n\nAnzahl erfasste Personen Ergän-\nzungsleistungen \n\nZahl IST 478 465 645 \n\nAnzahl Mutationen Zahl IST 14,400 14,984 13,100 \n\nAuslastung Tageskarte % IST 63 89 96 \n\n112.06 - Zivilstandsamt \n\n    \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Zivil-\nstandsamt \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST 1.00 1.00 1.00 \n\nAnzahl Geburten Anzahl pro Jahr IST 125 146 100 \n\nAnzahl Trauungen Anzahl pro Jahr IST 87 91 76 \n\nAnzahl Todesfälle Anzahl pro Jahr IST 163 176 164 \n\nAnzahl Urnenbeisetzungen Anzahl IST 153 161 151 \n\nAnteil Gemeinschaftsgrab-Beisetzun-\ngen \n\n%-Anteil IST 40.00 52.00 53.00 \n\nAnteil Erdbestattungen %-Anteil IST 10.00 15.00 13.00 \n\n112.08 - Teilungsamt und Erbschaftssteuern \n\n    \n\nAnzahl Erbschaftsfälle Anzahl pro Jahr IST 145 157 140 \n\nAnzahl ausgeschlagene Erbschaften Anzahl pro Jahr IST 15 15 19 \n\n112.09 - Sondersteuern \n\n    \n\nAnzahl Erbschaftsfälle mit Erb-\nschaftssteuern \n\nAnzahl pro Jahr IST 8 26 27 \n\n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n112.01 - Gemeindekanzlei \n\nAktualisierung Rechtssammlung \n\nBeschrieb: Die Rechtssammlung der Gemeinde Horw wird überprüft und bei Bedarf aktualisiert. \n\nBericht: Die Überprüfung und Aktualisierung der Rechtserlasssammlung der Gemeinde Horw wurde weiter-\ngeführt. Es konnten bereits einige Erlasse aktualisiert, andere ersatzlos aufgehoben oder zusam-\nmengeführt werden. Weiter wurde in Analogie zur revidierten Organisationsverordnung festgelegt, \ndass Erlasse ohne Aussenwirkung nicht mehr auf der Webseite publiziert werden. Die vollständige \nRechtserlasssammlung kann jedoch nach wie vor dem Inhaltsverzeichnis entnommen werden. \nEbenfalls wurde die Problematik der teilweise zu Ende gehenden freien Erlass-Nummern (vorerst) \ngelöst, indem die Raumpläne (Richtpläne, Bebauungspläne und Gestaltungspläne) nicht mehr als \ndirekter Bestandteil der Rechtserlasssammlung, sondern als Anhang mit separater Nummerierung \ngeführt werden.  \n\nHandbuch Erscheinungsbild (CD Manual) \n\nBeschrieb: Das Erscheinungsbild der Gemeinde wird in einem Handbuch aktualisiert. \n\nBericht: Die Umsetzung erfolgt laufend. Die Arbeitsgruppe trifft sich ca. alle 6 Wochen und trifft Entscheide \nzu den verbleibenden Pendenzen. \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 41/172 \n\n \n \n\n112.02 - Kommunikation \n\nDialog Luzern \n\nBeschrieb: Digitale Partizipationsplattform der Stadt Luzern, neu geöffnet für weitere Agglomerationsgemeinden \n\nBericht: Die Stadt Luzern betreibt die Partizipationsplattform Dialog Luzern. Der Beitritt steht auch den K5-\nGemeinden offen. Im Jahr 2023 ist ein Beitritt zu prüfen und allenfalls per 1. Januar 2024 vorzuse-\nhen. \n\nInternetauftritt Schule, Musikschule, Feuerwehr \n\nBeschrieb: Die Internetauftritte Schule, Musikschule und Feuerwehr werden aktualisiert. \n\nBericht: Ende Jahr waren die Webseiten der Feuerwehr und der Gemeindeschule online. Jene der Musik-\nschule wurde Ende Februar aufgeschaltet. Weil die Webseiten von einem neuen Anbieter «The Digi-\ntal Natives» erstellt wurden und betreut werden, sind gewisse Aufwände für Detailanpassungen vor-\ngesehen.  \n\nIntranet  \n\nBeschrieb: Überarbeitung und Integration in MS Teams \n\nBericht: Das Intranet basierend auf Sharepoint soll in MS Teams integriert werden. Die Projektumsetzung ist \nim Quartal 2/2023 vorgesehen, im Anschluss an das Re-Design der Interauftritte von Schule, Musik-\nschule und Feuerwehr. \n\n112.04 - Interne Dienste Verwaltung \n\nGeschäftsverwaltungssystem (GEVER) \n\nBeschrieb: Die GEVER-Analyse zeigt diverse Verbesserungsmöglichkeiten. Diese sollen umgesetzt werden, \num die Akzeptanz und flächendeckende Anwendung zu erreichen.  \n\nBericht: Die in der Analyse aufgezeigten Verbesserungsmöglichkeiten wurden umgesetzt. Neu eintretende \nMitarbeitende werden mit einer Online-Schulung und einer individuellen Einarbeitung in das Thema \nelektronische Geschäftsverwaltung und das GEVER-System CMI eingeführt. Die Module «Vertrags-\nverwaltung» und «Q-Meldungen» sollen im Jahr 2023 umgesetzt werden. \n\nAbschluss Archiv 1973 - 2013 \n\nBeschrieb: Mit Hilfe von externen Archivaren soll in Jahrestranchen das Archiv 1973 - 2013 abgeschlossen wer-\nden.  \n\nBericht: Im Jahr 2022 stand die nächste Jahrestranche zur Umsetzung an. \n\nDigitalisierung Archivgut \n\nBeschrieb: Der Grundsatzentscheid betreffend Digitalisierung von altem Archivgut wird vorbereitet. \n\nBericht: Der Entwurf des Konzepts über die mögliche Digitalisierung von einzelnen Archivbeständen liegt \nvor. Die Finalisierung des Konzepts ist für die erste Jahreshälfte 2023 vorgesehen. \n\nEvaluation Langzeitarchivierung \n\nBeschrieb: Ein Tool für die digitale Langzeitarchivierung ist evaluiert. \n\nBericht: Mit dem Projekt konnte aus Ressourcengründen noch nicht gestartet werden. Im Jahr 2023 sollen \nerste Abklärungen bezüglich Evaluation des Tools erfolgen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 42/172 \n\n \n \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 1,580,035 \n  \n\n1,580,035 1,681,617 101,582 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 718,528 52,000 -39,500 731,028 634,343 -96,685 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n30,936 \n  \n\n30,936 29,109 -1,827 \n\n36 - Transferaufwand 800 \n  \n\n800 399 -401 \n\n39 - Interne Verrechnungen -281,682 \n  \n\n-281,682 -320,107 -38,425 \n\n42 - Entgelte -503,740 \n  \n\n-503,740 -594,640 -90,900 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n      \n\n46 - Transferertrag -34,000 \n  \n\n-34,000 -67,942 -33,942 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 1,510,877 52,000 -39,500 1,523,377 1,362,778 -160,599 \n \n\n·  ·  \n\n397 - Umlagen -323,311 \n  \n\n-323,311 -185,283 138,028 \n\nErgebnis Globalbudget 1,187,566 52,000 -39,500 1,200,066 1,177,495 -22,571 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2022 = Festgesetztes Budget / ÜT 2021+ÜT 2023 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n112.01 - Gemeindekanzlei \n\n39 Die Umlagenschlüssel wurden überprüft. Es zeigte sich, dass dem Aufgabenbereich Behörden bisher zu \nhohe Kosten zugeteilt wurden (Fr. 125'000.00) \n\n30 Die Gemeindekanzlei (inkl. Teilungsamt) benötigte zusätzliche Personalressourcen. Erforderlich wurde \ndies durch die Anzahl und Komplexität bei Nachlassfällen und Projekten. Demgegenüber konnte das Tei-\nlungsamt zusätzliche Gebühren einkassieren (KART 42) und der Kanton bezahlte bei den Erbschaftssteu-\nern höhere Inkassobeiträge (KART 46) \n\n31 Der Aufwand für externe Honorare ist tiefer ausgefallen (minus Fr. 36'910.0). \n\n112.02 - Kommunikation \n\n31 Das Projekt «Internetauftritt Schule, Musikschule, Feuerwehr» konnte im Jahr 2022 noch nicht abge-\nschlossen werden. Für die Abschlussarbeiten wird ein Budgetkredit von Fr. 12'400.00 auf das Jahr 2023 \nübertragen. \n\n112.04 - Interne Dienste Verwaltung \n\n31 Für die Abschlussarbeiten Umsetzung CD Manual (Anpassung Handbuch und IT-Vorlagen) wird ein \nBudgetkredit von Fr.  27'100.00 auf das Jahr 2023 übertragen. \n\n31 Die Telefongebühren sind tiefer ausgefallen, als budgetiert. \n\n112.08 - Teilungsamt und Erbschaftssteuern \n\n42 Nebst den höheren Kosten konnten beim Teilungsamt auch mehr Gebühren in Rechnung gestellt werden \n(plus Fr. 58'674.00). \n\n112.09 - Sondersteuern \n\n46 Aufgrund des höheren Steuerertrages bei den Erbschaftssteuern bezahlt der Kanton auch höhere Inkas-\nsogebühren (plus Fr. 32'860.00). \n\n \n\n·  ·  \n\n \n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 43/172 \n\n \n \n\n4.3 Aufgabenbereich: 113 Freizeit und Sport \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2022 \n\nDer politische Leistungsauftrag setzt sich aus den Leistungsgruppen Freizeit und Sport (ohne Anlagen) und Ge-\nmeindebibliothek zusammen. Die wichtigsten und beliebtesten Sportarten werden mit einer guten Infrastruktur und \neiner gezielten Förderung der Juniorenbewegung unterstützt. Das vielfältige Vereinsleben und das Freizeitangebot \nwerden gezielt gefördert. Die Bibliothek soll nebst ihrer Kernaufgabe vermehrt ein Ort für kulturelle Veranstaltungen \nwerden. \n\nLeitsatz der Gemeinde Horw: \nWir fördern sportliche Aktivitäten und eine sinnvolle Freizeitgestaltung. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n113.01 - Gemeindearchiv \n\nDas Gemeindearchiv hat sich im zweiten Jahr am neuen Standort etabliert und bewährt. Nicht nur die Anfragen per \nMail haben zugenommen, auch die Besucherzahlen sind vor allem im vierten Quartal stark gestiegen. Zudem haben \nmehrere Archivare aus anderen Gemeinden das Archiv besucht, um sich vom Horwer Gemeindearchiv ein Bild zu \nmachen und sich inspirieren zu lassen. \n \nDas Gemeindearchiv konnte einen neuen Mitarbeiter in einem Kleinpensum gewinnen, der mit seinem Flair für \nTechnik und Fotografie das Team ideal ergänzt. Er widmet sich nun speziell der Digitalisierung von alten Dias und \nNegativen. \n\n113.02 - Sport- und Freizeit \n\nSportlerehrung: \nIm Jahr 2022 wurden die Sportleistungen 2021 geehrt. Insgesamt konnten neun Athletinnen und Athleten aus sie-\nben Sportarten geehrt werden. Nadine Fähndrich belegte an den Weltmeisterschaften in Oberstdorf 2021 den be-\nmerkenswerten 2. Rang. Dieses Resultat wurde bereits im 2021 an einem speziellen Empfang honoriert und nicht \nfür die Ehrung im März 2022 aufgeschoben. \nDas Preisgeld setzte sich wie folgt zusammen: \n\n− Sportkommission: Fr. 2'400.00 (neun Athletinnen und Athleten) \n\n− Sportkommission: Fr. 2'500.00 (Nadine Fähndrich) \n\n− Gemeinderat: Fr. 2'500.00 > ausserordentlicher Betrag für Nadine Fähndrich, 2. Rang an der WM \n \nFür die Förderung des Jugendsports wurden die Vereine im Rahmen des neuen Reglements zur Förderung und \nUnterstützung mit einem Beitrag pro in Horw wohnhaftem Aktivmitglied bis zum vollendeten 18. Lebensjahr unter-\nstützt. \n \nVon den geplanten acht Anlässen von Aktiv+Fit im Schuljahr 2021/22 konnten aufgrund der Covid-Situation nur \n5 Anlässe durchgeführt werden.  \n \nDie Herbstsportwoche wurde durchgeführt. Es fanden 36 Kurse mit 276 Teilnehmerinnen und Teilnehmern statt. \n \nDie Kreativwoche konnte mit 28 Kursen und 283 Schülerinnen und Schülern durchgeführt werden. \n \nDer Anlass horw.bewegt fand am 11. Juni 2022 bei besten Wetterbedingungen und hoher Beteiligung statt. \n \nDer SwissCityMarathon führte mit einer 3,1 km-Zusatzschlaufe am 30. Oktober 2022 erneut durch die Gemeinde \nHorw. \n \nDie im September 2021 neu geschaffene Stelle Sportkoordination mit einem 20 % Pensum wurde im 2022 vom \nKanton teilweise mitfinanziert. \n \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 44/172 \n\n \n \n\n113.03 - Gemeindebibliothek \n\nSelbstverbuchung \nIm Juni wurden in der Bibliothek Horw eine Selbstverbuchungsstation und zwei Zahlstationen für die Kartenzahlung \neingerichtet. Alle, die wollen, können nun ihre Medien selbst ausleihen, ohne an die bediente Theke zu kommen. \nHauptsächlich jüngere Personen machen davon gerne Gebrauch. Von Juni bis Dezember tätigten die Kundinnen \nund Kunden durchschnittlich 15 % der Ausleihen selbst. \n \nAusleihen \nDie rekordhohen Ausleihzahlen des Vorjahres gingen im Berichtsjahr um 6 % zurück. Mit total 79'699 Ausleihen liegt \nder Wert jedoch immer noch leicht höher als vor der Pandemie im Jahr 2019.  \n \nVeranstaltungen \nDas schon lange geplante Projekt «Biblio-Café» konnte im Mai endlich starten. Immer am ersten Freitag im Monat \nwird zum gemütlichen Zusammensein, zum Plaudern und Austauschen in die Kaffee-Ecke eingeladen.  \nFür Erwachsene fanden ein Vortrag mit Marc Horat, Leiter des Planetariums Luzern, eine Lesung mit Karin Wenger, \nSRF Südostasien-Korrespondentin und ein Nachmittag mit Hanspeter Herger, ehemaliger Friedensrichter statt. \nDaneben wurden verschiedene Klassenführungen, Buchstart-Veranstaltungen für die Kleinsten und Geschichten-\nstunden für Kinder durchgeführt. \nDetailliertere Informationen zu den Aktivitäten im Betriebsjahr sowie statistische Angaben sind im Jahresbericht \n2022 des Bibliotheksverbandes Region Luzern (BVL) zu finden. \n \nBibliotheken Primarschule \nDie Zahl der Ausleihen in den Bibliotheken der Primarschulhäuser zeigt weiter nach oben. Insgesamt wurden 16'143 \nMedien ausgeliehen, was einer Zunahme von 18.4 % entspricht. Damit wurden pro Primarschulkind durchschnittlich \n20.7 Medien ausgeliehen. Viele Primarschülerinnen und Primarschüler benutzen zusätzlich die Gemeindebibliothek. \nDie Zahlen zu den Ausleihen der Gemeindebibliothek sind im Jahresbericht 2022 des BVL zu finden. \n\n \n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n113.01 - Gemeindearchiv \n\nAttraktivität des Gemeindearchives stärken \n\nZiel: Die Präsenz des Gemeindearchives ist gestärkt. Ein Konzept über Veranstaltungen und Öff-\nnungszeiten liegt vor. \n\nJahresbericht: Die Erstellung eines Konzepts über Veranstaltungen und Öffnungszeiten wurde infolge der \nCorona-Pandemie zurückgestellt. \n\nZielerreichung: offen \n\n113.02 - Sport- und Freizeit \n\nGemeindeinitiative «Vereine stärken» \n\nZiel: Das in der Gemeindeinitiative «Vereine stärken» verlangte Reglement zur Vereinsunterstützung \nist vom Einwohnerrat genehmigt. \n\nJahresbericht: Reglement und Verordnung sind in Kraft, die ordentlichen Unterstützungsbeiträger für das Jahr \n2022 sind festgelegt. \n\nZielerreichung: erreicht \n\n113.03 - Gemeindebibliothek \n\nBibliothek als Veranstaltungsort stärken \n\nZiel: Die Gemeindebibliothek ist als Veranstaltungsort stärker positioniert. Ein monatliches Biblio-\nthekscafé ist eingeführt. \n\nJahresbericht: Das Biblio-Café ist eingeführt und weitere Veranstaltungen finden in der Bibliothek statt. \n\nZielerreichung: erreicht \n\n \n \n\n·  ·  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 45/172 \n\n \n \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2020 2021 2022 \n\n113.02 - Sport- und Freizeit \n\n    \n\nTeilnehmende Aktiv und Fit  Anzahl pro \nSchuljahr \n\nIST 939 0 838 \n\nTeilnehmende Herbstsportwoche Anzahl pro Jahr IST 369 255 276 \n\nTeilnehmende Kreativwoche Anzahl pro Jahr IST 0 338 283 \n\n113.03 - Gemeindebibliothek \n\n    \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Biblio-\nthek \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST 1.70 1.70 1.70 \n\nAnzahl aktive Benutzer und Benutze-\nrinnen \n\nAnzahl pro Jahr IST 2,050 2,125 2,305 \n\nTotal Medienausleihen Anzahl IST 67,892 84,795 79,699 \n \n\n·  \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n113.01 - Gemeindearchiv \n\nDigitalisierung Daten Gemeindearchiv \n\nBeschrieb: Das Gemeindearchiv besitzt viele alte Fotos. Diese sollen in den Jahren 2020 und 2021 digitalisiert \nund ins Fotoarchiv der Gemeinde implementiert werden. \n\nBericht: Die Digitalisierung der vorhandenen Fotos ist bis auf wenige Pendenzen abgeschlossen. Auch die \nAufnahme dieser Fotos in die Mediabank ist zu einem grossen Teil erfolgt. Aktuell erfolgt die Triage \nund Digitalisierung der Dias und Fotonegative (je mehrere Tausend). Das Ziel ist, diese bis Ende \nJahr abzuschliessen. \n\n113.02 - Sport- und Freizeit \n\nProjekt «Horw bewegt» \n\nBeschrieb: Um dem Ziel der nachhaltigen Gesundheits- und Sportförderung gerecht zu werden, hat sich die \nHorwer Sportkommission entschieden, im Jahr 2020 das Sport- und Bewegungsfest «horw.bewegt» \nerneut durchzuführen.  \n\nBericht: Der Sport- und Bewegungsanlass «horw. bewegt» mobilisierte am 11. Juni 2022 gegen 1000 Sport-\nbegeisterte. Bei strahlendem Sonnenschein konnten über 20 Angebote im Seefeld ausprobiert und \nentdeckt werden. Das nächste «horw.bewegt» findet voraussichtlich im Sommer 2024 statt. \n\nErhöhung Vereinsunterstützung \n\nBeschrieb: Der Einwohnerrat hat an seiner Sitzung vom 25. März 2021 die Gemeindeinitiative «Vereine stärken \n– sie sind der Kitt der Gesellschaft» für gültig erklärt und angenommen. Im Jahr 2022 wird dem Ein-\nwohnerrat das Reglement zur Förderung und Unterstützung der Vereine zur Beschlussfassung vor-\ngelegt. Vorgesehen ist, dass der Einwohnerrat jeweils das Budget für die direkte finanzielle Unter-\nstützung der Vereine im Aufgaben- und Finanzplan festlegt. Die Gemeindeinitiative fordert mindes-\ntens eine Verdoppelung des bisherigen Budgetbetrags. \n\nBericht: An der Einwohnerratssitzung vom 31. März 2022 wurde das Reglement zur Förderung und Unter-\nstützung der Vereine der Gemeinde Horw erlassen. Ebenfalls hat der Gemeinderat die Verordnung \nzur Förderung und Unterstützung der Vereine der Gemeinde Horw am 14. April 2022 verabschiedet. \nBeide Erlasse traten rückwirkend auf den 1. Januar 2022 in Kraft. Rund 50 Vereine profitierten von \neinem ordentlichen finanziellen Unterstützungsbeitrag. Ebenfalls konnte an einige Vereine eine aus-\nserordentliche finanzielle Unterstützung wie beispielsweise zu einem Jubiläum ausbezahlt werden. \nEbenfalls wurden mit 12 Vereinen Leistungsvereinbarungen abgeschlossen, welche eine direkte Ge-\ngenleistung erbringen. \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 46/172 \n\n \n \n\n113.03 - Gemeindebibliothek \n\nEinführung Selbstverbuchung \n\nBeschrieb: In der Bibliothek wird eine Selbstverbuchungsstation installiert, die den Kundinnen und Kunden er-\nmöglicht, ihre Ausleihen selbständig zu tätigen. \n\nBericht: Die Selbstverbuchungsstation wurde am 1. Juni 2022 installiert. \n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 285,871 \n  \n\n285,871 274,569 -11,302 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 129,535 10,000 \n \n\n139,535 97,961 -41,574 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n3,988 \n  \n\n3,988 4,508 520 \n\n36 - Transferaufwand 416,580 4,000 \n \n\n420,580 337,338 -83,242 \n\n39 - Interne Verrechnungen 107,100 \n  \n\n107,100 142,473 35,373 \n\n42 - Entgelte -40,400 \n  \n\n-40,400 -41,317 -917 \n\n46 - Transferertrag \n    \n\n-13,000 -13,000 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 902,674 14,000 \n \n\n916,674 802,533 -114,141 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 5,700 \n  \n\n5,700 27,289 21,589 \n\n394 - Zinsen 20,445 \n  \n\n20,445 21,417 972 \n\n397 - Umlagen 275,762 \n  \n\n275,762 302,197 26,435 \n\nErgebnis Globalbudget 1,204,581 14,000 0 1,218,581 1,153,436 -65,145 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2022 = Festgesetztes Budget / ÜT 2021+ÜT 2023 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n113.02 - Sport- und Freizeit \n\n31 Der Sachaufwand der verschiedenen Freizeitangebote (Aktiv und Fit, Herbstsportwoche, Lager etc.) ist \ntiefer ausgefallen. \n\n39 Die Einführung / Umsetzung neues Reglement führte zu mehr internen Kosten (plus Fr. 35'000.00; einma-\nlig). \n\n46 Die Gemeinde hat einen Kantonsbeitrag an die Sportkoordination (Fr. 10'000.00) und zusätzlich im Rah-\nmen des Förderimpuls «Vereinsweg» vom Migros-Genossenschaftsbund einen Beitrag von Fr. 3'000.00 \nerhalten. \n\n36 Die Förderung der Vereine wurde im Rahmen des neuen Reglements zur Förderung und Unterstützung \nder Vereine umgesetzt. Im Bereich ausserordentliche Beiträge (Vereinsjubiläum, Sponsoring) wurde das \nBudget nicht ausgeschöpft. \n\n  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 47/172 \n\n \n \n\nInvestitionsrechnung \n\n \n\nKST / Projekt \n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n113 - Freizeit und Sport A 1,980,000 \n \n\n-1,480,000 500,000 500,000 00 \n\n434021 - Darlehen Tennisclub A 1,980,000 \n \n\n-1,480,000 500,000 500,000 -00 \n \n\n·  ·  \n\nBegründungen Investitionsrechnung 2022 \n·  ·  \n\nKST / Projekt \n\n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n434021 - Darlehen Tennisclub A 1,980,000.00 \n \n\n-1,480,000 500,000 500,000.00 00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDer Einwohnerrat hat am 28. Mai 2020 gemäss Bericht und Antrag Nr. 1655 «Darlehen zur Gesamterneuerung der \nAnlagen des Tennisclubs Horw» den Sonderkredit für ein zinsloses Darlehen in der Höhe von 2.95 Mio. Franken \nzugestimmt. Im AFP 2022 wird davon ein Betrag von Fr. 1'980'000.00 ins Budget der Investitionsausgaben aufge-\nnommen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nNach dem 50-Jahre Jubiläumsfest im Herbst 2022 konnte das alte Clubhaus planmässig abgerissen werden. Der \nNeubau liegt, mit leichter Verzögerung, im geplanten Zeitfenster. Der Elementholzbau wurde in Malters vorprodu-\nziert und konnte so innerhalb weniger Tage aufgestellt werden. Eine wesentliche Änderung gab es bei der Fassade. \nDiese musste von einer Holz-auf eine Verputzfassade geändert werden. Die Inflation sowie Lieferschwierigkeiten \nsind spürbar, gefährden das Projekt jedoch nicht. Die Aussengestaltung ist nun in der Endplanung und wird mit ei-\nner Pergola zum Sitzen und Verweilen, einer Petanqueanlage sowie Tischtennistisch und einem Spielplatz für Kin-\nder zum Begegnungsort für Jung und Alt (auch für Nicht-Tennisclubmitglieder). Ziel ist es, das neue Clubhaus am \n29. April 2023 zu eröffnen. Der nicht ausgeschöpfte Budgetkredit wird auf das Jahr 2023 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\n·  ·  \n\n \n \n \n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 48/172 \n\n \n \n\n4.4 Aufgabenbereich: 121 Bildung \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2022 \n\nDer Auftrag der Volksschule ist im Gesetz über die Volksschulbildung beschrieben (SRL Nr. 400a und den dazuge-\nhörenden Verordnungen). \n\nIm Förderkonzept der Gemeindeschule Horw sind sämtliche Förder-, Unterstützungs- und Therapieangebote für die \nSchülerinnen und Schüler beschrieben. Das Qualitätsmanagement und das Personalentwicklungskonzept bilden die \nzwei zentralen Grundlagen für die Führung der Schule. \n\nDer Auftrag wird in folgende Leistungsgruppen gegliedert: \n\n− Schulführung \n\n− Schulentwicklung \n\n− Zentrale Dienste Schule \n\n− Kindergartenstufe \n\n− Primarstufe \n\n− Sekundarstufe \n\n− Kantonsschule \n\n− Sonderschulung \n\n− Schuldienste \n\n− Schulverwaltung \n\n− Musikschule \n\n·  \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n121.01 - Schulführung \n\nBildungskommission:  \n\n− Das neue Leitbild der Gemeindeschule Horw ist mit breiter Beteiligung der Mitarbeitenden der Schule, der schul-\nergänzenden Betreuung (Tagesstrukturen) sowie den Elternteams erstellt worden. \n\n− Die aktive Durchmischung der Schuleinteilungszonen Allmend/Hofmatt wurde bei der Bildung der neuen 1. Klas-\nsen auf das Schuljahr 2022/2023 weiter umgesetzt, um eine optimalere Klassenbildung zu erreichen und die \nChancengleichheit zu fördern. \n\n− Das bestehende Sekundarschulmodell ist, unter Einbezug der DVS, evaluiert worden. Horw wird sein jetziges, \nbewährtes Modell beibehalten. \n\n− Angesichts des Mangels an Lehrpersonen ist ein Massnahmenpaket erarbeitet worden, welches helfen soll, hier \netwas Entspannung zu bringen.  \n\n− Auseinandersetzung mit dem Thema Prävention (Sucht, Konsum, psychische Gesundheit) an Horwer Schulen. \nNeu wird auch der Schulleiter Sekstufe am Netzwerk Prävention der Gemeinde Horw Einsitz nehmen. \n\n− Es wurden Projekte umgesetzt, welche die Horwer Schulabgänger noch wirksamer dabei unterstützen, eine \nnachhaltige Anschlusslösung zu finden. \n\n \nRektorat / Schulleitung: \n\n− Die Planungs- und Projektaufgaben aus dem betrieblichen Leistungsauftrag konnten zu einem hohen Grad um-\ngesetzt werden. Das Nichterreichen der restlichen Ziele hatte grösstenteils externe Ursachen.  \n\n− Die Umsetzung der Optimierungsmassnahmen, welche aus der externen Schulevaluation resultierten, läuft plan-\nmässig ab. \n\n− Der Einsatz der ICT im Unterricht wurde weiter vorangetrieben. Die ICT-Erneuerung und der entsprechende \nAusbau im Jahr 2023 wurde und wird vorbereitet. \n\n− Die Organisationsstruktur der Primarschulstufe wurde geändert. So können nun Synergieeffekte zwischen den \neinzelnen Schulhäusern besser genutzt werden. \n\n− Das neue Formular für das regelmässige Feedback der Lernenden wird eingesetzt. \n\n− Das Schulleitungsteam arbeitet in der neuen Führungsstruktur und mit der neuen Aufgabenzuteilung. \n\n− Die Einführung der kantonalen Schuladministrationssoftware ist weiterhin ungewiss. \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 49/172 \n\n \n \n\n121.02 - Schulentwicklung \n\n− Das neue Leitbild der Gemeindeschule Horw ist mit breiter Beteiligung der Mitarbeitenden der Schule, der schul-\nergänzenden Betreuung sowie den Elternteams erstellt worden. \n\n− Der Einsatz der ICT im Unterricht wurde weiter vorangetrieben. Die ICT-Erneuerung und der entsprechende \nAusbau im Jahr 2023 wurde und wird vorbereitet. \n\n− Die Umsetzung der Optimierungsmassnahmen, welche aus der externen Schulevaluation resultierten, läuft plan-\nmässig ab. \n\n− Das bestehende Sekundarschulmodell ist, unter Einbezug der DVS, evaluiert worden. Horw wird sein jetziges, \nbewährtes Modell beibehalten. \n\n− Das neue Formular für das regelmässige Feedback der Lernenden wird eingesetzt. \n\n− Die Sicherheitsschulungen werden zusammen mit der Gemeindeverwaltung Horw flächendeckend umgesetzt. \nDas Sicherheitshandbuch der Gemeindeverwaltung ist dem Betrieb noch nicht übergeben worden. \n\n− Die Homepage der Schule ist bereinigt, neu strukturiert und auf die neue Plattform gestellt worden. \n\n− Angesichts des aktuellen und weiter drohenden Mangels an Lehrpersonen ist ein Massnahmenpaket erarbeitet \nworden, welches helfen soll, dass wir bei den Absolventinnen / Absolventen der pädagogischen Hochschule Lu-\nzern als attraktive Arbeitgeberin wahrgenommen werden.  \n\n− Die Einführung der kantonalen Schuladministrationssoftware ist weiterhin ungewiss. \n\n121.03 - Zentrale Dienste Schule \n\n− Die Schulmaterialbeschaffung konnte im Rahmen der Vorgaben abgewickelt werden. \n\n− In der Schulmaterialverwaltung konnten diverse Prozesse optimiert werden. \n\n121.10 - Kindergartenstufe \n\n− Der Kindergartenbetrieb lief im Rahmen der Vorgaben ab.  \n\n− Die Covid-19- Massnahmen von Bund, Kanton und Gemeinde sind im Rahmen der Vorgaben umgesetzt wor-\nden.  \n\n− Die Umsetzung der Optimierungsmassnahmen, welche aus der externen Schulevaluation resultierten, läuft plan-\nmässig ab. \n\n− Die ICT-Infrastruktur für das Üben der Lernenden, die Zusammenarbeit im Team und die Administration wird \nrege und gezielt eingesetzt. \n\n− In vielen Kindergartenklassen gab es Schüler/-innen, die einen zusätzlichen Einsatz von Klassenunterstützun-\ngen nötig gemacht haben, um einen geordneten Betrieb zu ermöglichen. \n\n− Trotz ausgetrocknetem Arbeitsmarkt konnten alle Stellen neu mit qualifiziertem Personal besetzt werden.  \n\n− Das Schulbauprojekt neuer Kindergarten Stirnrüti lief gemäss Planung. Beim Doppelkindergarten Kirchfeld gibt \nes eine zeitliche Verzögerung.  \n\n− Die Sicherheitsschulungen werden zusammen mit der Gemeindeverwaltung Horw flächendeckend umgesetzt. \n\n121.20 - Primarstufe \n\n− Der Primarschulbetrieb lief im Rahmen der Vorgaben ab.  \n\n− Die Covid-19- Massnahmen von Bund, Kanton und Gemeinde sind im Rahmen der Vorgaben umgesetzt wor-\nden.  \n\n− Die Umsetzung der Optimierungsmassnahmen, welche aus der externen Schulevaluation resultierten, läuft plan-\nmässig ab. \n\n− Die ICT-Infrastruktur für das Üben der Lernenden, die Zusammenarbeit im Team und die Administration wird \nrege und gezielt eingesetzt. \n\n− In vielen Primarklassen gab es Schüler/-innen, die einen zusätzlichen Einsatz von Klassenunterstützungen nötig \ngemacht haben, um einen geordneten Betrieb zu ermöglichen. \n\n− Das neue Formular für das regelmässige Feedback der Lernenden wird eingesetzt. \n\n− Trotz ausgetrocknetem Arbeitsmarkt konnten alle Stellen neu mit qualifiziertem Personal besetzt werden.  \n\n− Das Schulbauprojekt Sanierung + Schulraumerweiterung Hofmatt lief gemäss Planung und ist fertiggestellt. Das \nProjekten Neubau Allmend wird z.Z. bez. der Dimensionierung nochmals überdacht. \n\n− Die Sicherheitsschulungen werden zusammen mit der Gemeindeverwaltung Horw flächendeckend umgesetzt. \n\n− Die Organisationsstruktur der Primarschulstufe wurde geändert. So können nun Synergieeffekte zwischen den \neinzelnen Schulhäusern besser genutzt werden. \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 50/172 \n\n \n \n\n121.31 - Sekundarstufe \n\n− Der Sekundarschulbetrieb lief im Rahmen der Vorgaben ab.  \n\n− Die Covid-19- Massnahmen von Bund, Kanton und Gemeinde sind im Rahmen der Vorgaben umgesetzt wor-\nden. \n\n− Die Umsetzung der Optimierungsmassnahmen, welche aus der externen Schulevaluation resultierten, läuft plan-\nmässig ab. \n\n− Die ICT-Infrastruktur für das Üben der Lernenden, die Zusammenarbeit im Team und die Administration wird \nrege und gezielt eingesetzt. \n\n− Das bestehende Sekundarschulmodell ist, unter Einbezug der DVS, evaluiert worden. Horw wird sein jetziges, \nbewährtes Modell beibehalten. \n\n− Es wurden Projekte umgesetzt, welche die Horwer Schulabgänger noch wirksamer dabei unterstützen, eine \nnachhaltige Anschlusslösung zu finden. \n\n− Trotz ausgetrocknetem Arbeitsmarkt konnten alle Stellen neu mit qualifiziertem Personal besetzt werden.  \n\n− Die Sicherheitsschulungen werden zusammen mit der Gemeindeverwaltung Horw flächendeckend umgesetzt. \n\n121.32 - Kantonsschule \n\n− Der Anteil an Lernenden, die ab der 6. Primarklasse das Langzeitgymnasium besuchen, ist in der Gemeinde-\nschule Horw auf einem hohen Niveau. \n\n121.50 - Sonderschulung \n\n− Die Anzahl an Sonderschülerinnen / Sonderschülern ist leicht gestiegen. \n\n− Wegen der Überlastung der kantonalen sonderpädagogischen Fachdienste übernimmt der schulpsychologische \nDienst Horw (SPD) in einzelnen Fällen das ganze Leistungspaket («IS SPD») vom Kanton. Dafür wird der SPD \nHorw vom Kanton entschädigt. \n\n121.60 - Schuldienste \n\n− Die Schuldienste erzielten bei den internen Umfragen erneut eine hohe Kundenzufriedenheit. \n\n− Trotz ausgetrocknetem Arbeitsmarkt konnten alle Stellen neu mit qualifiziertem Personal besetzt werden.  \n\n− Das Case-Management, welches bei stark verhaltensauffälligen Lernenden mit einem sehr hohen Förderbedarf \nzum Einsatz kommt, wird nun im laufenden Betrieb umgesetzt. \n\n− Wegen der Überlastung der kantonalen sonderpädagogischen Fachdienste übernimmt der SPD Horw in einzel-\nnen Fällen das ganze Leistungspaket («IS SPD») vom Kanton. Dafür wird der SPD Horw vom Kanton entschä-\ndigt. \n\n121.70 - Schulverwaltung \n\nSchultransport: \n\n− Der Schultransport (Schulbus Kastanienbaum, VBL-Benützung Stutz, VBL-Bus Biregg) lief im geplanten Rah-\nmen ab. \n\n− Die Ausschreibung des Schulbustransports Biregg ist durchgeführt und abgeschlossen worden. \n \nSchulwegsicherheit: \n\n− An 3 Stellen der Kantonsstrasse werden Querungshilfen eingesetzt. Die personelle Organisation läuft nun über \ndas Rektorat ab, da keine Firma diese Dienstleistung mehr erbringen konnte. \n\n− Nötige Sicherheitsmassnahmen werden im Rahmen der Arbeitsgruppe «Sichere Schulwege» laufend geprüft. \n \nSchulgesundheit: \n\n− Der Schulzahnarztbetrieb, der Schularztbetrieb und die Schulzahnpflege-Instruktion liefen im geplanten Rahmen \nab (leicht beeinträchtigt durch Covid-19). \n\n \nKreativwoche: \n\n− Die Kreativwoche konnte trotz Corona mit entsprechendem Schutzkonzept durchgeführt werden. Wie immer er-\nfreute sich dieses Angebot einer grossen Beliebtheit mit entsprechend hoher Beteiligung. \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 51/172 \n\n \n \n\n121.80 - Musikschule \n\nSchülerzahlen \n\n− Die Nennungen stiegen – für Horw erstmalig – auf über 1000 an. Dieser sehr positive Umstand, der diametral \nzum schweizweiten Trend läuft, darf als Zeichen einer erfreulichen Aussenwirkung unserer Musikschule angese-\nhen werden. Der Anstieg zum Vorjahr betrug 4.5 %.  \n\n \nHighlights \n\n− Im Schuljahr 2021/22 mussten noch einige Anlässe mit Corona-Sicherheitskonzept durchgeführt werden. Trotz \ndieser Erschwernis konnten 15 grössere Projekte stattfinden. So sind vor allem das Weihnachtskonzert in einer \nvollbesetzten Pfarrkirche und die sieben ausverkauften Vorstellungen des Musicals «Mary Poppins» noch in \nbester Erinnerung. \n\n− Die zahlreichen selbst produzierten Videos für den Instrumentenparcours und den musikalischen Weihnachtska-\nlender mit einigen tausend Klicks sind weitere aufwendige, erfolgreiche Produktionen in diesem Schuljahr.  \n\n \nZusammenarbeit \n\n− Die Zusammenarbeit mit den inzwischen 40 Lehrpersonen, der Volksschule und der Gemeinde ist gut. Die Kom-\nmunikation und die Administration mit den Verantwortlichen des Kantons ist nach wie vor sehr aufwändig.  \n\n \n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n121.01 - Schulführung \n\nEinführung LP21, ICT \n\nZiel: − Alle Klassen der Gemeindeschule Horw werden nach Lehrplan 21 (LP21) geführt.  \n\n− Die ICT-Kompetenzen der Lehrpersonen sind auf Basis des LP21 evaluiert. \n\n− Das ICT-Konzept 2018-2022 der Gemeindeschule ist evaluiert. Die Berichterstattung an den \nEinwohnerrat ist erfolgt. \n\nJahresbericht: − Der Lehrplan 21 ist auf allen Stufen eingeführt und umgesetzt worden.  \n\n− Die ICT-Kompetenzen der Lehrpersonen wurden analysiert und Entwicklungsmassnahmen \nsind abgeleitet (individuelle und für die ganze Schule). \n\n− Das ICT-Konzept ist vor dem Hintergrund der ICT-Erneuerung und des ICT-Ausbaus 2023 \naktualisiert worden. \n\nZielerreichung: erreicht \n\nHohe Platzierungsquote bei den Schulabgängern \n\nZiel: Das Konzept «Ergänzung des Berufswahlverfahrens der Gemeindeschule Horw für schwer zu \nvermittelnde Lernende» von 2018 ist evaluiert. \n\nJahresbericht: − Die Evaluation des Konzepts wurde durchgeführt.   \n\n− Die identifizierten Optimierungsmöglichkeiten wurden umgesetzt. \n\n− Der Lehrstellenparcours fand wieder statt.  \n\n− Die Zusammenarbeit mit dem Horwer Gewerbeverband kam nicht wie gewünscht zustande, \ndafür jene mit dem Gewerbeverband Luzern. \n\nZielerreichung: erreicht \n\nSchulraumplanung \n\nZiel: − Die Schülerprognose und die Schulraumplanung sind aktualisiert. \n\n− Der Bedarf an Kindergärten (2 oder 3) im Gebiet Ebenau/Seefeld ist geklärt. \n\nJahresbericht: − Die Schülerprognose für 2022 ist aktualisiert worden. Die grosse Aktualisierung der Schüler-\nprognosen (bis 2036) werden gemäss Planung 2023 erarbeitet. \n\n− Der Bedarf an Kindergärten ist für die nächsten Jahre abgedeckt. \n\n− Der Doppelkindergarten Kirchfeld wird voraussichtlich 1 Jahr später fertig als ursprünglich \nkommuniziert. Da die Schule einen geeigneten Ausweichraum hat, ist das unproblematisch. \n\n− Die Sanierung und Schulraumerweiterung Hofmatt ist abgeschlossen. Es fehlt der Anlage \naber noch ein grösserer Raum für Veranstaltungen (Aula o. Ä.). \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 52/172 \n\n \n \n\n− Der Ergänzungsbau des Allmendschulhauses ist in Planung. \n\nZielerreichung: erreicht \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2020 2021 2022 \n\n121.01 - Schulführung \n    \n\nGemeindeschule: Stellenplan Verwal-\ntung Schule (Rektorat) \n\nZahl per 1.1. IST 3.42 3.42 3.95 \n\nGemeindeschule: Lehrpersonen Anzahl Lehrper-\nsonen \n\nIST 176 179 178 \n\nGemeindeschule: Kosten pro Schüler/ \n-in \n\nFr. / Schüler/-in IST 18,786.70 18,803.00 18,289.00 \n\n121.02 - Schulentwicklung \n\n    \n\nLeistungsauftrag: Projekte im laufen-\nden Kalenderjahr \n\nAnzahl per 1.1. IST 39 40 42 \n\nLeistungsauftrag: erfolgreich abge-\nschlossener Projekte im laufenden Ka-\nlenderjahr \n\nAnzahl per \n31.12. \n\nIST 32 32 34 \n\n121.03 - Zentrale Dienste Schule \n\n    \n\nElternteam: Sitzungen Summe Schul-\njahr per 31.7. \n\nIST 15 13 13 \n\n121.10 - Kindergartenstufe \n\n    \n\nKGST: Finanzen Gesamtkosten pro \nLernende (ohne Schuldienste) \n\nFr. / Lernende IST 15,752.00 13,838.00 15,537.00 \n\nKGST: Finanzen Betriebskosten pro \nLernende (ohne Immobilien) \n\nFr. / Lernende IST 12,590.00 11,014.00 12,322.00 \n\nKGST: Klassen Anzahl Klassen \nper 1.9. \n\nIST 13 13 13 \n\nKGST: Klassengrösse ganze Ge-\nmeinde Durchschnitt  \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 17.90 18.80 18.50 \n\nKGST: Klassengrösse Allmend Durch-\nschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 17.00 20.40 18.20 \n\nKGST: Klassengrösse Allmend \ngrösste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 19.00 22.00 19.00 \n\nKGST: Klassengrösse Allmend \nkleinste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 16.00 18.00 17.00 \n\nKGST: Klassengrösse Hofmatt Durch-\nschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 20.30 19.30 18.00 \n\nKGST: Klassengrösse Hofmatt grösste Anzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 21.00 20.00 20.00 \n\nKGST: Klassengrösse Hofmatt \nkleinste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 19.00 18.00 16.00 \n\n·  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 53/172 \n\n \n \n\n Einheit  2020 2021 2022 \n\nKGST: Klassengrösse Kastanienbaum \nDurchschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 19.50 21.00 21.00 \n\nKGST: Klassengrösse Kastanienbaum \ngrösste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 20.00 22.00 21.00 \n\nKGST: Klassengrösse Kastanienbaum \nkleinste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 19.00 20.00 21.00 \n\nKGST: Klassengrösse Spitz Durch-\nschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 17.30 17.30 17.30 \n\nKGST: Klassengrösse Spitz grösste Anzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 20.00 18.00 18.00 \n\nKGST: Klassengrösse Spitz kleinste Anzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 15.00 17.00 16.00 \n\nKGST: Lernende total Anzahl Ler-\nnende per 1.3. \n\nIST 233 254 240 \n\nKGST: Lernende total obligatorisches \nKindergartenjahr \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.9. \n\nIST 148 182 162 \n\nKGST: Lernende total freiwilliges Kin-\ndergartenjahr (inklusive angemeldete \nHalbjahres-Eintritte)) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.9. \n\nIST 91 72 78 \n\nKGST: Lernende mit DaZ Anzahl Ler-\nnende per 1.12. \n\nIST 68 79 84 \n\nKGST: Lernende mit IF-Förderverein-\nbarung (ohne IS) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.11. \n\nIST 6 7 11 \n\nKGST: Begabungsförderung: Anzahl \nKinder mit IF-Begabungsförderung \n\nAnzahl Ler-\nnende am 1.11. \n\nIST 0 4 9 \n\nKGST: Hochbegabung Anzahl Kinder \nmit SPD-Abklärungsresultat «hochbe-\ngabt» \n\nLernende per \n31.7. \n\nIST 0 0 0 \n\n121.20 - Primarstufe \n\n    \n\nPST: Finanzen Gesamtkosten pro Ler-\nnende (ohne Schuldienste) \n\nFr. / Lernende IST 16,859.10 17,287.00 17,620.00 \n\nPST: Betriebskosten pro Lernende \n(ohne Immobilien) \n\nFr. / Lernende IST 12,315.60 12,826.00 12,663.00 \n\nPST: Klassen Anzahl Klassen \nper 1.9. \n\nIST 43 43 44 \n\nPST: Klassengrösse ganze Gemeinde \nDurchschnitt  \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 17.70 17.40 18.10 \n\nPST: Klassengrösse Allmend Durch-\nschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 17.10 16.90 17.40 \n\nPST: Klassengrösse Allmend grösste Anzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\n \n\nIST 21.00 20.00 19.00 \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 54/172 \n\n \n \n\n Einheit  2020 2021 2022 \n\nPST: Klassengrösse Allmend kleinste Anzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 14.00 14.00 14.00 \n\nPST: Klassengrösse Hofmatt Durch-\nschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 19.20 19.20 18.80 \n\nPST: Klassengrösse Hofmatt grösste Anzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 21.00 21.00 21.00 \n\nPST: Klassengrösse Hofmatt kleinste Anzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 16.00 16.00 16.00 \n\nPST: Klassengrösse Kastanienbaum \nDurchschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 17.30 16.90 17.90 \n\nPST: Klassengrösse Kastanienbaum \ngrösste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 22.00 20.00 22.00 \n\nPST: Klassengrösse Kastanienbaum \nkleinste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 14.00 14.00 15.00 \n\nPST: Klassengrösse Spitz Durch-\nschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 17.90 17.70 18.60 \n\nPST: Klassengrösse Spitz grösste Anzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 21.00 21.00 22.00 \n\nPST: Klassengrösse Spitz kleinste Anzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 15.00 16.00 16.00 \n\nPST: Lernende Anzahl Ler-\nnende per 1.9. \n\nIST 760 748 796 \n\nPST: Lernende mit DaZ Anzahl Ler-\nnende per 1.12. \n\nIST 159 158 157 \n\nPST: Lernende mit IF-Fördervereinba-\nrung (ohne IS) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.11. \n\nIST 96 120 117 \n\nBegabtenförderung Anzahl Ler-\nnende per 1.11. \n\nIST 0 88 101 \n\nPST: Hochbegabungsförderung Ler-\nnende in Ateliers für Hochbegabte des \nKt. LU \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.11. \n\nIST \n \n\n10 12 \n\nPST: Hochbegabungsförderung Ler-\nnende in anderen externen Förderan-\ngeboten \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.11. \n\nIST \n \n\n1 5 \n\nPST: Repetenten/Repetentinnen (to-\ntal) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 31.7. \n\nIST 2 4 6 \n\n121.31 - Sekundarstufe \n\n    \n\nSST: Finanzen Gesamtkosten pro Ler-\nnende (ohne Schuldienste) \n\nFr. / Lernende IST 27,888.00 30,124.00 27,030.00 \n\nSST: Finanzen Betriebskosten pro \nLernende (ohne Immobilien) \n\nFr. / Lernende IST 16,885.95 17,787.00 16,217.00 \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 55/172 \n\n \n \n\n Einheit  2020 2021 2022 \n\nSST: Klassen total Anzahl Klassen \nper 1.9. \n\nIST 13 12 13 \n\nSST: Klassengrösse (Lernende pro \nKlasse) Niveau C \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 16.80 15.00 15.50 \n\nSST: Klassengrösse (Lernende pro \nKlasse) Niveau A+B \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 14.50 19.30 20.00 \n\nSST: Lernende total Anzahl Ler-\nnende per 1.9. \n\nIST 212 214 242 \n\nSST: Lernende mit DaZ Anzahl Ler-\nnende per 1.12. \n\nIST 4 4 4 \n\nSST: Lernende mit IF-Fördervereinba-\nrung (ohne IS) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.11. \n\nIST 26 16 29 \n\nSST: Privatschulquote % per 31.5. IST 14.00 15.00 16.00 \n\nSST: Niveauwechsel / Repetenten/Re-\npetentinnen total \n\nper 31.7.  IST 11 11 24 \n\nSST: Niveauwechsel Abstufungen Ni-\nveau LZG > SST Niveau A/B \n\nAnzahl Ler-\nnende per 31.7. \n\nIST 1 1 1 \n\nSST: Anzahl Repetenten/Repetentin-\nnen (ohne Niveau-Wechsel) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 31.7. \n\nIST 0 0 1 \n\nSST: Anschlusslösungen: Zusage für \nLehrstellen + weiterführende Schulen \n+ weitere Anschlusslösung \n\n% bezogen auf \nAbgänger/-in-\nnen per 31.7. \n\nIST 84.00 100.00 100.00 \n\nSST: Anschlusslösung Anteil definitive \nLehre + weiterführende Schulen \n\n% bezogen auf \nAbgänger/-in-\nnen per 31.7. \n\nIST 77.00 75.00 77.00 \n\n121.32 - Kantonsschule \n\n    \n\nKS: Gesamtanzahl Kantonsschüler/-in-\nnen in oblig. Schulzeit \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.6. \n\nIST 132 135 135 \n\n121.50 - Sonderschulung \n\n    \n\nSonderschulung: Lernende integrativ \n(IS) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.9. \n\nIST 16 21 22 \n\nSonderschulung: Lernende separativ \n(SeS) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.9. \n\nIST 24 23 24 \n\nSonderschulung: Reintegration von IS \nzu Regelschule \n\nAnzahl Ler-\nnende per 31.7. \n\nIST 1 0 1 \n\nSonderschulung: Reintegration von \nSeS zu IS \n\nAnzahl Ler-\nnende per 31.7. \n\nIST 2 1 1 \n\n121.60 - Schuldienste \n\n    \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Schul-\ndienste \n\n100%-Stellen IST 0.55 0.55 0.55 \n\nLogopädie: Therapien Anzahl Total Anzahl Ler-\nnende in Thera-\npie per 31.7. \n\nIST 54 58 66 \n\nPsychomotorik: Therapien Anzahl To-\ntal \n\nAnzahl Ler-\nnende in Thera-\npie per 31.7. \n\n \n\nIST 49 60 31 \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 56/172 \n\n \n \n\n Einheit  2020 2021 2022 \n\nSchulpsychologischer Dienst: Anzahl \nKinder in Abklärung und Begleitung \n\nAnzahl Ler-\nnende per 31.7. \n\nIST 178 148 159 \n\nSchulsozialarbeit: Anzahl Fälle bear-\nbeitete + in Bearbeitung \n\nAnzahl Fälle per \n31.7. \n\nIST 172 267 278 \n\n121.70 - Schulverwaltung \n\n    \n\nSchultransport: abgegebene Schüler-\npassepartouts \n\nAnzahl per 1.9. IST 34 34 55 \n\nSchulgesundheit: Anteil Untersuchun-\ngen bei Privatzahnarzt \n\n% per 31.7. IST 13.00 12.00 13.00 \n\n121.80 - Musikschule \n\n    \n\nStellenplan Verwaltung Musikschule Anzahl 100%-\nStellen \n\nIST 1.10 1.40 1.48 \n\nStellenplan Musiklehrpersonen Anzahl 100%-\nStellen \n\nIST 10.82 10.50 10.50 \n\nAnzahl Lehrpersonen Musikschule Anzahl per 1.9. IST 40 40 38 \n\nGesamtnennungen aller Belegungen Anzahl per 1.9. IST 863 905 1,012 \n\nLernende M+B Anzahl per 1.9. IST 244 237 290 \n\nFachbelegungen Jugendtarif Anzahl per 1.9. IST 463 482 473 \n\nFachbelegung Erwachsenentarif Anzahl per 1.9. IST 20 18 13 \n\nEnsembleteilnehmer/-innen Anzahl per 1.9. IST 122 168 197 \n\nABO Jugendtarif Anzahl 1.9. IST 13 10 13 \n\nABO Erwachsenentarif Anzahl per 1.9. IST 29 31 34 \n\nTotal Teilnehmer/-innen Kurse Anzahl per 1.9. IST 68 25 30 \n\nKostendeckungsgrad gemäss Regle-\nment \n\n%-Anteil Eltern-\nbeiträge \n\nIST 60.78 62.02 82.10 \n\n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n121.01 - Schulführung \n\nSchuladministrationssoftware (SAS / Educase) \n\nBeschrieb: Die meisten Luzerner Volksschulen erledigen aktuell die Aufgaben der Schuladministration mit der \nVSL Datenbank. Diese ist über zwanzig Jahre alt und genügt den heutigen Ansprüchen nicht mehr. \nDer Verband Luzerner Gemeinden und die Dienststelle Volksschulbildung haben deshalb bereits vor \neinigen Jahren ein Projekt für die Einführung einer neuen Schuladministrationssoftware gestartet. \nEine neue Softwarelösung soll den Volksschulen künftig als einheitliche Plattform für alle schüler- \nund schulbezogenen Bereiche und Prozesse dienen und zu Vereinfachungen führen. \n\nBericht: Das kantonale Projekt Educase ist gestoppt worden. Der Kanton musste die Software neu aus-\nschreiben und evaluiert zurzeit eine neue Software. Der Zeitpunkt der Einführung der kantonalen \nSoftware ist nach wie vor ungewiss. Horw bleibt bis auf Weiteres bei der bisherigen Lösung.  \n\n121.02 - Schulentwicklung \n\nGemeindebeitrag bei Klassen mit Unterbestand \n\nBeschrieb: In § 61a VBG wurden die Gemeindebeiträge im Volksschulbereich geregelt. In Absatz 4 wurde die \nRechtsgrundlage dafür geschaffen, dass die Gemeinden dem Kanton für Klassen des Kindergar-\ntens, der Basisstufe und Primarschule sowie der Sekundarstufe eine Ausgleichszahlung pro Klasse \nzu entrichten haben, sofern deren Grösse die kantonalen Vorgaben unterschreitet. Die Gemeinden \nhaben diese Zahlung zu leisten, wenn ihre Klassen des Kindergartens, der Basisstufe und der \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 57/172 \n\n \n \n\nPrimarschule weniger als 16 Lernende, die Klassen der Sekundarstufe unter Berücksichtigung des \njeweiligen Niveaus weniger als 12 beziehungsweise 15 Lernende umfassen. \n\nBericht: Durch die leichte Erhöhung der Anzahl Lernender pro Klasse, die Flexibilisierung der Schuleintei-\nlungszonen und die Sicherheitsmassnahmen bei den Querungsstellen der Kantonsstrasse konnten \ndie negative Entwicklung bei der Anzahl Klassen mit Unterbeständen weitgehend gestoppt werden. \n\nNeues Leitbild Schule \n\nBeschrieb: Das aktuelle Leitbild der Gemeindeschule Horw ist über 10 Jahre alt. Das neue Leitbild soll den ak-\ntuellen und zukünftigen Bedürfnissen der Gesellschaft und der Schule angepasst werden. \n\nBericht: Das neue Leitbild der Schule wurde in einem breit abgestützten Prozess erarbeitet und liegt nun in \nder Endfassung vor. \n\nSchulraumplanung \n\nBeschrieb: Die Gemeinde Horw aktualisiert periodisch die Schulraumplanung. \n\nBericht: Die Schülerprognose für 2022 ist aktualisiert worden. \nDie grosse Aktualisierung der Schülerprognosen (bis 2036) werden gem. Planung 2023 erarbeitet. \nDer Bedarf an Kindergärten ist für die nächsten Jahre abgedeckt. \nDer Doppelkindergarten wird voraussichtlich 1 Jahr später fertig als ursprünglich kommuniziert. Da \ndie Schule einen geeigneten Ausweichraum hat, ist das unproblematisch. \nDie Sanierung und Schulraumerweiterung Hofmatt ist abgeschlossen. Es fehlt der Anlage aber noch \nein grösserer Raum für Veranstaltungen (Aula o. Ä.). \nDer Ergänzungsbau des Allmendschulhauses kam planmässig voran.  \n\n121.10 - Kindergartenstufe \n\nAusserordentliche Lohnmassnahmen  \n\nBeschrieb: Auf das Schuljahr 2021/22 werden die Besoldungen der Kindergarten- und Primarlehrpersonen so-\nwohl stufen- als auch klassenmässig korrigiert. Dies löst Kosten von 2.25 % des gesamten Besol-\ndungsaufwands aus.   \nZudem ist die Erhöhung der Unterrichtsverpflichtung auf Beginn des Schuljahres 2020/21 wieder \nrückgängig gemacht worden. Dafür sind zusätzlich 2 % zu budgetieren. Insgesamt ergibt sich dar-\naus eine Erhöhung des Personalaufwands von ca. 3.5 %.  \n\nBericht: Der Kanton hat die Lohnmassnahmen umgesetzt. \n\nAusweitung intensive Deutschförderung \n\nBeschrieb: Die intensive Deutschförderung wird ab dem Schuljahr 2021 von 4 auf 7 Kindergärten ausgedehnt. \n\nBericht: Das Pilotprojekt «frühe Sprachförderung» konnte in der Kindergartenstufe erfolgreich abgeschlos-\nsen und definitiv eingeführt werden.  \nDie Kulturvermittlerinnen werden bei wichtigen und schwierigen Elterngesprächen in Zusammenar-\nbeit mit Familie plus bedarfsgerecht eingesetzt.  \n\nZusätzliche Kindergartenklassen \n\nBeschrieb: Die Schulraumplanung zeigt auf, dass mehr Kindergärten benötigt werden. \n\nBericht: Die Planung von mehr Kindergartenschulraum erfolgt bedarfsgerecht. Die Schule hat alle nötigen \nGrundlagen geliefert, die zur Realisierung des Doppelkindergartens Kirchfeld nötig sind. Dieser wird \nvoraussichtlich 1 Jahr später fertig als ursprünglich kommuniziert. Da die Schule einen geeigneten \nAusweichraum hat, ist das unproblematisch. \nDie Konzeption bez. des im Gebiet Ebenau / Seefeld benötigten Kindergartenschulraums wurde von \nSeiten der Gemeinde nicht weiterverfolgt. Es macht Sinn, dies im Jahr 2023 wieder aufzugreifen \n(Aktualisierung der Schulraumplanung). \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 58/172 \n\n \n \n\n121.20 - Primarstufe \n\nAusserordentliche Lohnmassnahmen \n\nBeschrieb: Auf das Schuljahr 2021/22 werden die Besoldungen der Kindergarten- und Primarlehrpersonen so-\nwohl stufen- als auch klassenmässig korrigiert. Dies löst Kosten von 2.25 % des gesamten Besol-\ndungsaufwands aus.   \nZudem ist die Erhöhung der Unterrichtsverpflichtung auf Beginn des Schuljahres 2020/21 wieder \nrückgängig gemacht worden. Dafür sind zusätzlich 2 % zu budgetieren. Insgesamt ergibt sich dar-\naus eine Erhöhung des Personalaufwand von ca. 3.5 %.  \n\nBericht: Der Kanton hat die Lohnmassnahmen umgesetzt. \n\nKlassenunterstützungen für schwierige Integration \n\nBeschrieb: Die bisherigen Mittel für schwierige Integrationen in Kindergarten und Unterstufe reichen nicht aus. \nInsbesondere im Kindergarten haben die potenziellen Sonderschüler oftmals noch keinen Sonder-\nschulstatus und darum beteiligt sich der Kanton nicht an den nötigen Unterstützungsleistungen, da-\nmit die betroffenen Kinder und die Klassen sinnvoll unterrichtet / gefördert werden können. \n\nBericht: In einer grösseren Anzahl an Primarschulklassen gab es Lernende, die einen zusätzlichen Einsatz \nvon Klassenunterstützungen nötig gemacht haben, um einen geordneten Betrieb zu ermöglichen. Es \nwurde definiert, wie der Unterricht mit Lernenden mit starken Verhaltensauffälligkeiten und/oder ho-\nhem individuellen Förderbedarf für diese Zielgruppe, für die restliche Klasse wie auch für die zu-\nständigen Lehrpersonen ergänzend zum bestehenden Förderkonzept besser zu bewältigen ist. Die \nentsprechende Massnahme (Case-Management) wird zurzeit umgesetzt. \n\nZusätzliche Primarschulklassen \n\nBeschrieb: Aufgrund der im Jahr 2019 aktualisierten Schulraumplanung wird die Gemeinde zusätzliche Klassen \neröffnen müssen. \n\nBericht: Der Anstieg der Schülerzahlen geschieht weniger schnell, als in der Schulraumplanung prognosti-\nziert worden ist. Gründe dafür sind:  \n\n− Die Bauten werden weniger rasch realisiert als in der Prognose angenommen.  \n\n− Erhöhung der angestrebten Klassengrösse durch die Bildungskommission. \n\n− Flexibilisierung der Schuleinteilungszonen. \n \nAufgrund der Kinderzahlen in der Gemeinde Horw zeigt sich aber, dass das Wachstum in allen Stu-\nfen im Schuljahr 2022/2023 verstärkt einsetzen wird.  \n \nDie Planung der Bereitstellung des in der Schulanlage Hofmatt benötigten Schulraums ist vorange-\ntrieben und grösstenteils umgesetzt worden und die Naphthalin-Sanierung ist abgeschlossen wor-\nden.  \nDie Schule hat die Angaben geliefert, die für den Studienauftrag zur Realisierung des Ergänzungs-\nbaus der Primarschule Allmend nötig sind.  \n\n121.31 - Sekundarstufe \n\nAusserordentliche Lohnmassnahmen \n\nBeschrieb: Die Erhöhung der Unterrichtsverpflichtung ist auf Beginn des Schuljahres 2020/21 wieder rückgän-\ngig gemacht worden. Deshalb sind dafür zusätzlich 2 % zu budgetieren. \n\nBericht: Der Kanton hat die Lohnmassnahmen umgesetzt. \n\nZunahme externe Sekundarschulen \n\nBeschrieb: Es besuchen vermehrt Lernende eine externe Sekundarschule (Sportklassen Kriens etc.) \n\nBericht: Es gibt vermehrt Lernende, welche eine Talentklasse besuchen. \n \n \n \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 59/172 \n\n \n \n\nZusätzliche Sekundarschulklassen \n\nBeschrieb: Aufgrund der im Jahr 2019 aktualisierten Schulraumplanung wird die Gemeinde zusätzliche Klassen \neröffnen müssen. \n\nBericht: Der Anstieg der Schülerzahlen geschieht weniger schnell als in der Schulraumplanung prognosti-\nziert worden ist. Ausserdem ist der Anteil an Langzeit- und Kurzzeitgymnasialschüler/-innen auf hö-\nherem Niveau als angenommen wurde. Aufgrund der Kinderzahlen der Gemeinde Horw zeigt sich \naber, dass das Wachstum in allen Stufen im Schuljahr 2022/2023 verstärkt einsetzen wird. \n\n121.32 - Kantonsschule \n\nZunahme Lernende Gymnasien. \n\nBeschrieb: Es besuchen mehr Lernende ein Gymnasium \n\nBericht: Die Anzahl Lernende an einer Kantonsschule ist weniger stark ausgefallen als erwartet. \n\n121.60 - Schuldienste \n\nStrukturen für Lernende mit hohem Förderbedarf \n\nBeschrieb: Lernende mit massiv schwierigem Verhalten oder mit massiv hohem Förderbedarf sollen effektiver \ngefördert werden können, sodass die restlichen Klassenkameradinnen und -kameraden weniger \nstark gestört werden und für die Klassenlehrpersonen die Aufgabe in schwierigen Situationen leist-\nbarer gemacht werden kann. \n\nBericht: Es wurde definiert, wie der Unterricht mit Lernenden mit starken Verhaltensauffälligkeiten und/oder \nhohem individuellen Förderbedarf für diese Zielgruppe, für die restliche Klasse wie auch für die zu-\nständigen Lehrpersonen ergänzend zum bestehenden Förderkonzept besser zu bewältigen ist. Die \nentsprechende Massnahme (Case-Management) wird zurzeit umgesetzt. \n\n121.70 - Schulverwaltung \n\nSchultransport \n\nBeschrieb: Der Schultransport auf das Schuljahr 2021/2022 ist korrekt umgesetzt worden. \n\nBericht: Der Schultransport wurde durch die neue Organisation im Rahmen der Vorgaben abgewickelt. Der \nSchultransport Biregg wurde neu ausgeschrieben. Die Vergabe ist erfolgt. \n\nSchulwegsicherung \n\nBeschrieb: Die Schulwegsicherheit ist eine nachvollziehbare, zentrale Forderung von Seiten des Gesetzes und \nder Eltern. Entsprechend betreibt die Gemeindeschule Horw eine breit abgestützte Arbeitsgruppe \n«Sichere Schulwege». Horw hat bezüglich Schulwegsicherheit einen Nachholbedarf.  \n\nBericht: Die Querungsbegleitungen funktionieren an den vom Gemeinderat bestimmten Querungsstellen. \n\n121.80 - Musikschule \n\n50 Jahre Musikschule \n\nBeschrieb: Für das Jubiläum «50 Jahre Musikschule» wurden Fr. 20'000.00 budgetiert. \n\nBericht: Im Schuljahr 2022/23 feiert die Musikschule Horw ihren 50. Geburtstag. Am 28./29. Oktober 2022 \nfand in der Kulturmühle der «Startschuss» statt. Am Freitag für geladene Gäste und am Samstag \ndrei Mal für die Öffentlichkeit wurde das Publikum durch die letzten 50 Jahre der Welt- und Musikge-\nschichte mitgenommen. 24 Videos für den musikalischen Adventkalender mit über 2000 Klicks auf \nder Website der Gemeinde und ein grosses Weihnachtskonzert in der kath. Kirche waren weitere \nGrossanlässe. Mit dem zweitägigen Geburtstagsfest in der Horwerhalle, Quartierkonzerten, neun \nVorstellungen des Musicals «Ronja» und dem Strassenmusikfest kurz vor Schuljahresende folgen \nweitere Projekte im Frühjahr 2023.  \n\n \n \n\n·  ·  \n\n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 60/172 \n\n \n \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 17,503,453 18,000 \n \n\n17,521,453 17,597,854 76,402 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 1,283,297 32,400 -23,000 1,292,697 1,093,957 -198,740 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n13,879 \n  \n\n13,879 17,068 3,189 \n\n36 - Transferaufwand 4,158,310 \n  \n\n4,158,310 3,929,571 -228,739 \n\n39 - Interne Verrechnungen 325,440 \n  \n\n325,440 139,818 -185,622 \n\n42 - Entgelte -471,500 \n  \n\n-471,500 -555,029 -83,529 \n\n43 - Verschiedene Erträge -15,000 \n  \n\n-15,000 \n \n\n15,000 \n\n46 - Transferertrag -10,736,913 \n  \n\n-10,736,913 -11,552,317 -815,404 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 12,060,966 50,400 -23,000 12,088,366 10,670,922 -1,417,443 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 16,996 \n  \n\n16,996 16,994 -2 \n\n394 - Zinsen 1,699 \n  \n\n1,699 1,699 0 \n\n397 - Umlagen 7,876,104 \n  \n\n7,876,104 7,837,449 -38,655 \n\nErgebnis Globalbudget 19,955,764 50,400 -23,000 19,983,164 18,527,065 -1,456,099 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2022 = Festgesetztes Budget / ÜT 2021+ÜT 2023 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n121.02 - Schulentwicklung \n\n31 Der Sachaufwand ist unter anderem aus folgenden Gründen tiefer ausgefallen: \n\n− Wegen Corona wurden nicht alle Projekte durchgeführt.  \n\n− Die Projekte wurden weitgehend ohne externe Unterstützung umgesetzt. \n\n− Aktuell keine Kinder mit externer Hochbegabtenförderung. \n\n− Der Sicherheits-Check der Schulhäuser verursachte bedeutend weniger Kosten als angenommen. \n\n121.10 - Kindergartenstufe \n\n30 Die Budgetierung ging von einem zusätzlichen Kindergarten aus. Wegen der stagnierenden / rückläufigen \nQuote der freiwilligen Kindergartenkinder musste dieser nicht eröffnet werden. \n\n46 Der ordentliche Kantonsbeitrag beim Kindergarten ist höher ausgefallen (plus Fr. 138'000.00). \n\n31 Generell wurden weniger Anschaffungen (didaktisches Material, Geräte) getätigt als vorgesehen. \nZudem wurden in der Corona- und der Nach-Corona-Zeit noch etwas weniger Projekte, Exkursionen und \nkürzere Schulreisen durchgeführt. \n\n121.20 - Primarstufe \n\n30 Die Budgetierung ging davon aus, dass 1 Primarschulklasse weniger benötigt wird. Zudem wurde der Per-\nsonalaufwand in den Bereichen IF und DaZ zu tief budgetiert. \n\n30 Die persönlichen Weiterbildungskosten wurden über den Kanton direkt auf der Lohn-Kostenstelle 521000 \nverbucht. Budgetiert wurden diese auf 242500. \n\n46 Die Kantonsbeiträge bei der Primarschule sind höher ausgefallen (plus Fr. 142'000.00; davon \nFr. 110'000.00 Beitrag für hohen Anteil fremdsprachiger Kinder).  \n\n36 Die Gemeinde musste weniger Beiträge an den Kanton für Unterbestände bei Klassen bezahlen.  \n\n31 Für den geplanten Abschluss des Projektes 50 Jahre Schule Spitz wird ein Budgetbetrag von Fr. 3'000.00 \nauf das Jahr 2023 übertragen. \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 61/172 \n\n \n \n\n30 Die schulhaus-internen Weiterbildungen wurden grösstenteils ohne teure externe Referentinnen und Refe-\nrenten durchgeführt. \n\n31 Generell wurden in der Corona- und Nach-Corona-Zeit noch etwas weniger Exkursionen und kürzere \nSchulreisen durchgeführt. \n\n121.31 - Sekundarstufe \n\n30 Die Budgetierung ging von einer zusätzlichen Sekundarklasse aus. Da einzelne Klassen hohe Bestände \nhaben, mussten dort zusätzliche Ressourcen eingesetzt werden, so dass sich der Einspareffekt der feh-\nlenden Klasse wieder etwas abgeschwächt hat. \n\n46 Der Kanton bezahlte einen höheren Kantonsbeitrag (plus Fr. 75'000.00). \n\n31 In der Corona- und Nach-Corona-Zeit noch etwas weniger Projekte, Exkursionen und kürzere Schulreisen \ndurchgeführt. Wegen der fehlenden Planungssicherheit wurden auch weniger Klassenlager geplant. \n\n121.32 - Kantonsschule \n\n361 Die Gemeinde musste leicht weniger Beiträge für Kantonsschüler/-innen im obligatorischen Schuljahr als \nbudgetiert bezahlen (minus Fr. 36'638.00). \n\n121.50 - Sonderschulung \n\n30 Leicht mehr integrierte Sonderschüler/-innen als angenommen - darum höhere Lohnkosten (plus \nFr. 72'338.00) \n\n46 Leicht mehr integrierte Sonderschüler-/innen als angenommen - darum höhere Kantonsbeiträge (plus \nFr. 124'746.00). \n\n36 Die Beiträge an den Kanton im Bereich Sonderschulung wurden zu hoch budgetiert (Fr. 100'000.00). \n\n121.60 - Schuldienste \n\n30 Wegen der angespannten personellen Lage auf dem Arbeitsmarkt konnten beim Logopädischen Dienst \nnicht ganz alle möglichen Stellenprozente vergeben werden. \n\n30 Das Pensum der Psychomotorik musste aufgrund der Nachfrage und auf der Basis der kantonalen Be-\nstimmungen leicht erhöht werden. \n\n30 Der Kanton kann aus Kapazitätsgründen nicht mehr alle kantonalen SPD-Dienstleistungen anbieten - da-\nrum bietet er den Gemeinden die Möglichkeit, gewisse SPD-Fälle selbst zu bearbeiten («IS SPD»). \nDiese Leistungserbringung durch die Gemeinden wird vom Kanton zurückvergütet (KART 46). \n\n31 Es gibt weniger Case-Management-Fälle als dies bei der Budgetierung angenommen worden ist. \n\n46 Aufgrund der Massnahmen Corona-Folgen wird der Kantonsbeitrag bei der Schulsozialarbeit befristet für \ndas Schuljahr 2022/23 mit 100 Stellenprozent für 675 Lernende (statt 750 Lernende) berechnet. \nDie Kosten werden je zur Hälfte von Kanton und Gemeinde getragen. Dabei veranschlagen wir die ange-\nnommenen Kosten für eine Vollzeitstelle mit 160'000 Franken (Besoldungs- und weitere Kosten). Die Ge-\nmeinde Horw erhält für das Schuljahr 2022/23 Fr. 144'000.00. \n\n121.70 - Schulverwaltung \n\n36 Beim Schultransport wurden weniger Passepartouts abgegeben als im Budget angenommen. \n\n30 Die Querungsbegleitungen (Kantonsstrasse Zentrum) konnten nicht mehr über eine externe Firma ge-\nwährleistet werden. Darum mussten eigene Querungsbegleitungen angestellt werden, was teurer ist. \n\n30 In der Corona- und Nach-Corona-Zeit konnten beim Schulgesundheitsdienst weniger Schulbesuche \ndurchgeführt werden und das Programm musste inhaltlich gekürzt werden \n\n121.80 - Musikschule \n\n30 Lohnaufwand der Administration und der Lehrpersonen Musikschule liegt leicht über dem Budget. \n\n31 Aufgrund von Lieferengpässen konnte bestelltes Material nicht im Jahr 2022 ausgeliefert werden. Aus die-\nsem Grund wird ein Budgetbetrag von Fr. 20'000.00 auf das Jahr 2023 übertragen.  \n\n46 Gemäss Schreiben vom 10. Juni 2022 bezahlte der Kanton aufgrund der Berechnungen der Arbeitsgruppe \n«Betriebskosten Musikschulen» nachträglich Beiträge von insgesamt Fr. 257'692.92 für die Schuljahre \n2020/2021 und 2021/2022. Zusätzlich betrug der ordentliche Musikschulbeitrag für das Schuljahr 2021/22 \nFr. 465'554.00 (plus 65'554.00). \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 62/172 \n\n \n \n\n4.5 Aufgabenbereich: 201 Organisation und Personal \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2022 \n\nBisher wurden die internen Kosten (Personal, Arbeitsplatz etc.) pro Departement gesammelt und mit fixen Leis-\ntungsansätzen auf die einzelnen Aufgabenbereiche intern verrechnet. Auf Wunsch der GPK wurden ab 2019 die \ninternen Kosten auf der Stufe Leistungsgruppe gesammelt und weiterverrechnet. Mit diesem Vorgehen konnten die \ndirekten Lohnkosten pro Aufgabenbereich aufgezeigt werden. Die Kostentransparenz konnte damit erhöht werden. \nDas Vorgehen hat sich bewährt. \n\nInsgesamt beschäftigen die Gemeindeverwaltung und deren Betriebe rund 220 Personen. Die Mitarbeitenden der \nGemeinde Horw werden durch den Bereich Personal betreut. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n201.01 - Departemente \n\nWeil auch noch im Jahr 2022 aufgrund von Corona verschiedene Weiterbildungen und Anlässe nicht stattfanden \nbzw. verschoben wurden, wurden die Budgets für Weiterbildungen und Personalanlässe nicht ausgeschöpft (minus \nFr. 47'370.00). \n\n201.02 - Personalstelle \n\nHomeoffice \nSeit gut zweieinhalb Jahren ist das «freiwillige Homeoffice» auch für die Gemeindeverwaltung ein Arbeitsmodell, \nwelches sich namentlich in der Corona-Zeit weiter etabliert hat. Viele Mitarbeitende leisten einen Teil ihrer Arbeit von \nzu Hause aus. Mit einer Homeoffice-Umfrage beim Kader will der Gemeinderat feststellen, ob die Weisung Home-\noffice, Nr. 449 eine Überarbeitung verlangt und ob im Bereich des hybriden Arbeitens Anpassungen nötig sind. Die \nUmfrage erfolgt im 1. Quartal 2023.  \n \nRekrutierungen \nDer Fachkräftemangel beschäftigte den Bereich Personal 2022 so stark wie nie zuvor. Es dauerte zum Teil mehrere \nMonate bis gewisse Vakanzen wiederbesetzt werden konnten. Mit einer grossen Präsenz auf den Stellenportalen \nkonnten wir trotzdem alle Positionen erfolgreich besetzen. Die Rekrutierungen sind aufwendig und beanspruchen \nvon den Vorgesetzten und dem Bereich Personal viel Zeit.  \n \nFlexibilisierung Lohnsystem \nDie Diskussion in der ERFA-Gruppe Personal (Luzern, Kriens, Emmen, Ebikon, Sursee, Rothenburg, Meggen, \nHorw) zeigt auf, dass alle betroffenen Städte und Gemeinden mit denselben Herausforderungen zu kämpfen haben. \nMitarbeitende, die eine ausgezeichnete Leistung erbringen, jedoch noch jung an Jahren sind, erhalten in der Regel \nweniger Lohn als Mitarbeitende, die über viele Jahre Berufserfahrung verfügen, jedoch nur eine durchschnittliche \nLeistung erbringen. Aus diesem Grund wurde im Januar 2023, unterstützt durch die externe Firma Perinnova, die \nEvaluation und Analyse des Lohnsystems an die Hand genommen. An der Klausurtagung vom Mai 2023 wird Perin-\nnova die ersten Resultate aus der Analyse präsentieren.  \n \nLUnited Berufsbildungsnetzwerk \nLUnited wuchs auf 24 Mitgliedergemeinden an und vereint mehr als 165 Lehrstellen in 13 Berufen unter einem \nDach. Auch im Jahr 2023 soll der Bekanntheitsgrad weiter gesteigert werden, um talentierte Lernende als Arbeits-\nkräfte für morgen zu gewinnen. Im Januar 2023 fand der erste LUnited-Infoanlass für Schülerinnen und Schüler in \nEmmen statt.  \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n201.02 - Personalstelle \n\nKonzept Smart Working \n\nZiel: Das Konzept Smart Working ist erarbeitet. \n\nJahresbericht: Die Erfahrungen aus den vergangenen Monaten Homeoffice werden seitens Vorgesetzten und Mit-\narbeitenden eingeholt. Die gewonnenen Erkenntnisse bilden die Grundlage für ein Konzept, welches \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 63/172 \n\n \n \n\nden zukünftigen Umgang mit Arbeit von zu Hause aus bezüglich Zusammenarbeit, Austausch, Kul-\ntur, technischen Möglichkeiten etc. regelt.  \n \nDie Umfrage «Homeoffice» wurde bis am 15. März 2023 durchgeführt. Anschliessend kann auf-\ngrund der gewonnenen Erkenntnisse mit der Konzeptbearbeitung gestartet werden.  \n\nZielerrei-\nchung: \n\noffen \n\n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2020 2021 2022 \n\n201.02 - Personalstelle \n    \n\nStellenplan Verwaltung Personalbe-\nreich \n\nZahl IST 0.92 0.98 1.21 \n\nAnzahl Lernende  Anzahl IST 10 11 12 \n\nAnzahl Praktikantinnen und Praktikan-\nten  \n\nZahl IST 4 3 3 \n\nAnzahl geschützte Arbeitsplätze Zahl IST 0 0 1 \n\nPensum geschützte Arbeitsplätze 100%-Pensen IST 0 0 0.80 \n\nDurchschnittsalter der Mitarbeitenden Zahl IST 47.28 45.81 45.09 \n\nNettofluktuationsrate (ohne Pensionie-\nrungen und Ablauf befristete Verträge) \n\n% IST 4.74 3.27 8.62 \n\nAbsenzen in Stunden (Krankheit, Un-\nfall, Nichtberufsunfall) \n\nAnzahl Stunden IST 6,838 9,153 11,405 \n\nWeiterbildungstage pro Mitarbeitende Tage pro Jahr IST 1.56 1.29 1.19 \n\nPersonalaufwand Verwaltung (Löhne \nVerwaltung und Betriebspersonal) pro \nEinwohner \n\nFr. IST 829.00 842.47 845.43 \n\n \n\n·  \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n201.02 - Personalstelle \n\nFit for Teams \n\nBeschrieb: Die Kultur «Smart Working» soll gezielt mit internen Weiterbildungen gefördert werden. \n\nBericht: Es wurde mit allen Mitarbeitenden eine Online-Schulung durchgeführt. Individuelle Schulungen er-\nfolgten nach Bedarf. \n\nZusätzliche Ausbildungsplätze und Lohnanpassungen \n\nBeschrieb: Im Rahmen der Berufsbildung wird eine zusätzliche Lehrstelle für Fachfrau Betreuung Kind angebo-\nten. Zudem sollen die Löhne der Lernenden dem Lohnniveau der Agglomeration angeglichen wer-\nden \n\nBericht: Die Massnahmen wurden gemäss Budget umgesetzt. \n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 64/172 \n\n \n \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 955,672 \n \n\n-7,300 948,372 826,754 -121,618 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 36,300 \n  \n\n36,300 32,217 -4,083 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n2,861 \n  \n\n2,861 7,907 5,046 \n\n36 - Transferaufwand 800 \n  \n\n800 \n \n\n-800 \n\n39 - Interne Verrechnungen 213,000 \n  \n\n213,000 266,621 53,621 \n\n42 - Entgelte -300 \n  \n\n-300 -196 104 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 1,208,333 \n \n\n-7,300 1,201,033 1,133,303 -67,730 \n \n\n·  ·  \n\n397 - Umlagen -968,333 \n  \n\n-968,333 -936,156 32,177 \n\nErgebnis Globalbudget 240,000 0 -7,300 232,700 197,147 -35,553 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2022 = Festgesetztes Budget / ÜT 2021+ÜT 2023 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n201.01 - Departemente \n\n30 Im Rahmen der Einführung des neuen Logos hatten wir Mängel in der Struktur von DocuGate festgestellt, \nwelche behoben werden müssen. Im 1. Quartal 2023 werden bei uns intern 4 Personen durch Leuchter \nAG geschult, damit das Wissen dieser Software vermittelt bzw. gefestigt werden kann. Es wird ein Budget-\nkredit von Fr. 7'300.00 auf das Jahr 2023 übertragen. \n\n30 Die vorhandenen Budgets für Weiterbildung wurden nicht ausgeschöpft (minus Fr. 82'000.00). \n\n39 Der Gemeinderat hat mehr Leistungen im Bereich operative Führung verrechnet.  Demgegenüber wurden \nweniger Gemeinderatsleistungen direkt den Projekten verrechnet. \n\n201.02 - Personalstelle \n\n30 Trotz Mehrkosten der Personalsuche und dem geschützten Arbeitsplatz kann der Personalaufwand unter \ndem Budget abgerechnet werden. Weniger Kosten sind bei der Weiterbildung, bei der Weiterbeschäfti-\ngung nach der Lehre (z. T. wurden diese Kosten direkt bei den entsprechenden Aufgabenbereichen ver-\nbucht) und bei den Überbrückungsrenten angefallen. \n\n  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 65/172 \n\n \n \n\n4.6 Aufgabenbereich: 202 Finanzverwaltung \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2022 \n\nDie Finanzverwaltung ist für die rechtzeitige Erstellung der vorhandenen Führungsinstrumente wie Finanzplan, \nBudget, Quartalsberichte und Jahresrechnung sowie für die einwandfreie Führung der Gemeindebuchhaltung ver-\nantwortlich. \n\nDer Auftrag setzt sich aus folgenden Teilaufträgen zusammen: \n\n− Bereich Finanzen (Projekte und Beratung, Controlling und Qualitätsmanagement) \n\n− Bereich Steuern (Veranlagung und Inkasso) \n\n− Bereich Informatik \n\n− Zinsen \n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n202.01 - Zentrale Dienste Finanzen \n\nStrategische Finanzführung: \nDer Bereich Finanzen erarbeitete im Jahr 2022 folgende Bericht und Anträge an den Einwohnerrat: \n\n− Nr. 1696 «Jahresbericht 2021» \n\n− Nr. 1700 « Investitionsprogramm 2023 - 2028» \n\n− Nr. 1708 «Aufgaben- und Finanzplan 2023» \n \nMit diesen Bericht und Anträgen erarbeitete der Bereich die strategischen Führungsinstrumente der finanzpoliti-\nschen Steuerung gemäss dem Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden. Es zeigt sich, dass das neue \nRechnungsmodell anspruchsvoller ist und damit der Ressourcenbedarf gestiegen ist. In diesem Sinne hat auch der \ninterne Beratungsaufwand für die finanzielle Führung zugenommen. Demgegenüber stehen jedoch Mehrwerte in \nForm von zusätzlicher Transparenz. Konkrete strategiebasierte Leistungsbeschriebe geben Auskunft über den Res-\nsourcenbedarf der Gemeinde und legen die politischen Rahmenbedingungen fest. Die Globalbudgets geben der \nVerwaltung den notwendigen operativen Handlungsspielraum.  \n \nAuf der Basis dieser strategischen Instrumente werden in Koordination mit der unter der Leistungsgruppe «Projekte \nGemeinderat» neu geschaffenen Stabsstelle die Steuerungsinstrumente auf Verwaltungsebene (betriebliche Steue-\nrung, Qualitätsmanagement, Risikomanagement und Internes Kontrollsystem) den neuen gesetzlichen Bestimmun-\ngen angepasst.   \n \nOperative Geschäftsführung: \nAuf den 1. Mai 2022 wurden die Finanzen aus den Bereichen Soziales, Familie plus und Finanzen zum neuen Be-\nreich Rechnungswesen als Teil der Finanzverwaltung zusammengeführt. Mit diesem Zusammenschluss konnten die \nStellvertretungen und die Arbeitsprozesse optimiert werden. \n \nAm 14. Oktober 2022 wurden beim Bereich Rechnungswesen die AHV-Abrechnungen der Gemeinde (Verwaltung, \nMusikschule und Kommissionen) der Jahre 2018 - 2021 durch die Revisionsstelle WAS Ausgleichsklasse Luzern \nkontrolliert. Die Kontrolle hat bei allen Abrechnungen keine Differenzen ergeben \n\n202.02 - Informatik \n\nIT-Strategie: \nPro Legislatur genehmigt der Gemeinderat die Aufträge und die Zusammensetzung der verschiedenen Arbeitsgrup-\npen der Gemeinde. Der Auftrag der IT-Strategiegruppe ist in den Informatik-Richtlinien (Nr. 301) definiert.  \n \nDie IT-Strategiegruppe behandelte an insgesamt 4 Strategiesitzungen unter anderem folgende Themen: \n\n− Kenntnisnahme IT Security-Strategie (Version 2.0) \n\n− Kenntnisnahme Business Continuity Management Konzept \n\n− Ausschreibung WLAN-Erneuerung \n\n− Geräteauswahl und Strategie zur Gesamterneuerung 2023 \n\n− Budget 2023 \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 66/172 \n\n \n \n\nIT-Betrieb: \nDer Bereich Informatik der Gemeindeverwaltung Horw verzeichnete ein erfolgreiches Jahr 2022 mit wenigen, kaum \nspürbaren Ausfällen. Einzig die Microsoft Teams Telefonie-Problematik, im Zusammenhang mit der neuen Vermitt-\nlerlösung, beeinträchtigte die User einige Monate lang negativ. Dennoch konnten die IT-Dienstleistungen ohne \nschwerwiegende Einschränkungen im Betrieb angeboten werden.  \n \nUnter anderen erarbeitete der Bereich Informatik folgende IT-Projekte: \n\n− Business Continuity Management Konzept \n\n− WLAN-Erneuerung (Schulen, Gemeinde, Kirchfeld) \n\n− Ausbau IT-Security gemäss neuer IT Security-Strategie \n\n− Konzeptionierung IT-Gesamterneuerung 2023 \n\n202.03 - Steuern \n\nIm Herbst 2019 wurde die Veranlagung der Handänderungs- und Grundstückgewinnsteuern von der Gemeinde-\nkanzlei an den Bereich Steuern übertragen. Diese Zuordnung macht fachlich Sinn, bedeutete aber neue Aufgaben-\ngebiete für das Team. \nIm Frühjahr 2022 wurde der neue Bereich «Rechnungswesen» gebildet. Damit werden alle Nicht-Steueraufgaben \nvom Bereich Steuern in den neuen Bereich verlagert.  \nDie Veränderungen des Aufgabenportfolios und die personellen Veränderungen im Team führten laufend zu Verän-\nderungen der Rollen und Zuständigkeiten. Eine Konsolidierung konnte nicht erfolgen. Zusätzlich erschwert wurde \ndie Situation durch Corona mit der Veränderung der Arbeitsweise (Einführung Homeoffice). Dieser Umstand war für \ndie Konsolidierung des Teams nicht förderlich. Aufgrund dieser Ausgangslage soll das Team gezielt weiterentwickelt \nwerden.  \n\n202.04 - Zinsen \n\nIm AFP 2021 signalisierten wir bei der Geldflussrechnung eine Zunahme der kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten \n(plus 9.6 Mio. Franken) und keine Veränderungen bei den langfristigen Finanzverbindlichkeiten. Aufgrund der höhe-\nren Erträge der Erfolgsrechnung und der tieferen Investitionstätigkeit musste die Gemeinde im Jahr 2022 keine zu-\nsätzlichen Finanzmittel aufnehmen. Am 31. Dezember 2021 hatte die Gemeinde wie bisher 60 Mio. Franken Feste \nDarlehen und die Flüssigen Mittel (Bilanzgruppe 100) lagen um 4.1 Mio. Franken über dem Vorjahreswert.  \n\n202.05 - Abschluss \n\nGemäss Entscheid des Einwohnerrats zum B+A Nr. 1645 «Bilanzanpassungsbericht HRM2» vom 27. Juni 2019 \nwerden insgesamt 10 Mio. Franken aus den Aufwertungsreserven erfolgswirksam über die Erfolgsrechnung aufge-\nlöst. Im Jahr 2022 wurde gemäss Budget eine Tranche von 2.5 Mio. Franken aufgelöst. \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n202.01 - Zentrale Dienste Finanzen \n\nFinanzhaushalt stabilisiert \n\nZiel: Der Finanzhaushalt ist stabil gehalten. \n\nJahresbericht: Mit dem Bericht und Antrag Nr. 1700 «Investitionsprogramm 2023 - 2028» wurde dem Einwoh-\nnerrat ein detailliertes Planungsinstrument vorgelegt. Die direkten Betriebskosten der Rech-\nnung 2022 konnten insgesamt aber auch in den einzelnen Aufgabenbereichen unter den \nBudgetvorgaben abgerechnet werden. \n\nZielerreichung: erreicht \n\n202.02 - Informatik \n\nICT-Infrastruktur weiterentwickeln \n\nZiel: Im Jahr 2023 steht gemäss dem Fünfjahreszyklus die nächste Gesamterneuerung der IT-Infra-\nstruktur an. Zudem soll die Infrastruktur der Schulen erneut geprüft und gemäss Empfehlungen \ndes Lehrplans 21 erweitert werden. Gestützt darauf wurden folgende Ziele definiert: \n\n− Die Gesamterneuerung der ICT-Infrastruktur der Verwaltung ab 2023 ist geprüft und kon-\nzeptioniert. \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 67/172 \n\n \n \n\n− Der weitere Ausbau der ICT-Infrastruktur der Schulen ist in Zusammenarbeit mit dem Rek-\ntorat geprüft und konzeptioniert (ICT-Konzept 2023-2028). \n\nJahresbericht: Die Konzeptionierung und die daraus resultierenden B+As Nrn. 1701 «Ausbau der ICT-Infra-\nstruktur der Gemeindeschule Horw im Rahmen der Umsetzung des Lehrplans 21» und 1707 \n«IT-Gesamterneuerung 2023» wurden vom Einwohnerrat genehmigt. \n\nZielerreichung: erreicht \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2020 2021 2022 \n\n202.01 - Zentrale Dienste Finanzen \n\n    \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Fi-\nnanzen \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST 1.84 1.90 2.70 \n\nAnzahl Belege Kreditoren Anzahl pro \nJahr \n\nIST 11,506 11,865 12,560 \n\nAnzahl Belege Debitoren Anzahl pro \nJahr \n\nIST 10,858 16,888 17,609 \n\nE-Rechnungen Anzahl pro \nJahr \n\nIST 924 1,314 1,861 \n\nAnzahl Betreibungen ohne Steu-\nern \n\nAnzahl pro \nJahr \n\nIST 47 37 128 \n\n202.02 - Informatik \n\n    \n\nStellenplan Verwaltung Bereich In-\nformatik \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST 4.00 3.74 3.47 \n\nICT-Arbeitsplätze Verwaltung Anzahl per 1.1. IST 174 146 161 \n\nKosten pro ICT-Arbeitsplatz Ver-\nwaltung \n\nFr.  IST 5,312.67 6,389.00 6,403.79 \n\nICT-Kosten pro Schüler (Kinder-\ngarten, Primarschule, Sekundar-\nschule) \n\nFr. pro Schüler IST 762.00 755.00 714.30 \n\nAnzahl Kopien Verwaltung Summe pro \nJahr \n\nIST 485,038 415,342.00 451,860.00 \n\nAnzahl Kopien Verwaltung pro Ein-\nwohner \n\nAnzahl pro Ein-\nwohner \n\nIST 34.15 28.33 30.02 \n\nAnzahl Kopien Schule Summe pro \nJahr \n\nIST 1,528,204 1,417,747.00 1,273,403.00 \n\nAnzahl Kopien pro Schüler Anzahl pro \nSchüler \n\nIST 1,571 1,473 1,227 \n\n202.03 - Steuern \n\n    \n\nStellenplan Verwaltung Bereich \nSteuern \n\nAnzahl 100%-\nStellen \n\nIST 9.07 9.18 9.30 \n\nAnzahl Steuererklärungen Anzahl IST 8,267 8,335 8,603 \n\nVeranlagungsstand Steuern % IST 84.66 70.70 73.42 \n\nAnzahl Ratenabkommen Steuern Summe pro \nJahr \n\nIST 1,264 1,075 1,031 \n\nAnzahl Pfändung Anzahl pro \nJahr \n\nIST 111 130 118 \n\nAnzahl Konkurs Anzahl pro \nJahr \n\nIST 11 14 14 \n\n·  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 68/172 \n\n \n \n\n Einheit  2020 2021 2022 \n\nGesamtbetrag Ratenabkommen \npro Jahr (inkl. Staatssteuern) \n\nSumme pro \nJahr \n\nIST 6,828,549.80 5,755,472.83 4,942,267.85 \n\nAnzahl 1. Mahnungen Steuern  Summe pro \nJahr \n\nIST 2,292 2,276 2,375 \n\nGesamtbetrag 1. Mahnungen \nSteuern pro Jahr (inkl. Staatssteu-\nern) \n\nBetrag pro Jahr IST 13,805,735.31 15,172,469.14 10,259,133.88 \n\nAnzahl 2. Mahnungen Steuern Anzahl pro \nJahr \n\nIST 884 848 894 \n\nGesamtbetrag 2. Mahnungen (inkl. \nStaatssteuern) \n\nBetrag pro Jahr IST 4,474,028.12 5,666,187.85 3,826,437.52 \n\nAnzahl Betreibungen Steuern pro \nJahr \n\nSumme pro \nJahr \n\nIST 303 318 337 \n\nGesamtbetrag Betreibungen pro \nJahr (inkl. Staatssteuern) \n\nBetrag pro Jahr IST 1,729,032.91 2,607,778.65 2,328,612.73 \n\nAnzahl 1. und 2.  Fortsetzung Be-\ntreibung \n\nAnzahl pro \nJahr \n\nIST 202 246 205 \n\nAnzahl Handänderungen Anzahl pro \nJahr \n\nIST 245 311 288 \n\n202.04 - Zinsen \n\n    \n\nZinssatz Fremdkapital % IST 0.98 1.11 1.11 \n\nDurchschnittliche Restlaufzeit \nFremdkapital \n\nJahre IST 7.03 6.83 5.83 \n\n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n202.01 - Zentrale Dienste Finanzen \n\nBenchmark \n\nBeschrieb: Nach Einführung von HRM2 lohnt es sich, gemeindeintern Schritt für Schritt ein pragmatisches \nBenchmarking aufzubauen (Zeitvergleiche, Quervergleiche durch Aufgabenbereiche). Es wird auch \neinfacher werden, ein Benchmarking mit anderen Gemeinden durchzuführen.  \n\nBericht: Die Universität Bern hat ein Benchmarking-Modell für Schweizer Gemeinden entwickelt. Aufgrund \nder positiven Rückmeldungen der 26 Testgemeinden wurde das Start-Up PublicFinance gegründet, \nwelches das Benchmarking-Reporting weiterentwickelt und weiterbetreibt. Im Jahr 2020 hat sich die \nGemeinde Horw zum ersten Mal mit den Rechnungsdaten 2019 an diesem Benchmark beteiligt. In \nden Jahren 2021 und 2022 haben wir die Zahlen 2020 und 2021 nachgeliefert. Gestützt auf die ex-\nterne Analyse wurden konkrete Handlungsfelder definiert. Diese werden im Hinblick auf das Budget \n2024 mit den zuständigen Bereichen vertieft analysiert. Bei Bedarf werden konkrete Umsetzungs-\nvorschläge erarbeitet.  \n\n202.02 - Informatik \n\nKonzept und Submission IT Erneuerung 2023 \n\nBeschrieb: Im Jahr 2023 steht gemäss Fünfjahreszyklus die nächste Gesamterneuerung an. Für die Projektie-\nrung und Submission benötigt die Gemeinde externe Unterstützung. \n\nBericht: Die Konzeptionierung und die daraus resultierenden B+As Nrn. 1701 «Ausbau der ICT-Infrastruktur \nder Gemeindeschule Horw im Rahmen der Umsetzung des Lehrplans 21» und 1707 «IT-Gesamter-\nneuerung 2023» wurden vom Einwohnerrat genehmigt. \n\nEinwohnerportal LU (Digitale Gemeinde) \n\nBeschrieb: Einwohnerportal LU digitale Gemeinde Verband Luzerner Gemeinden VLG (ab 2022: Fr. 36'000.00) \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 69/172 \n\n \n \n\nBericht: Infolge Intervention des VLG wurde im Jahr 2022 der Projektauftrag überprüft und gestützt darauf \nneu definiert. Im Dezember 2022 konnte der VLG-Vorstand dem Projektauftrag (neu: Service-Portal) \nim Grundsatz zustimmen. Dieser wird im Frühjahr 2023 mit einem Finanzteil ergänzt. Zusätzlich \nwurde auch die Projektorganisation optimiert. Aufgrund der Tatsache, dass im Jahr 2022 nur wenig \nfinanzielle Mittel gebraucht wurden, wurde seitens VLG auf ein Beitragsinkasso 2022 verzichtet. \n\n202.05 - Abschluss \n\nBezug Aufwertungsreserven \n\nBeschrieb: Gemäss Entscheid des Einwohnerrats zum B+A Nr. 1645 «Bilanzanpassungsbericht HRM2» vom \n27. Juni 2019 werden insgesamt 10 Mio. Franken aus den Aufwertungsreserven erfolgswirksam \nüber die Erfolgsrechnung aufgelöst. \n\nBericht: Im Jahr 2022 wurden gemäss Vorgabe 2.5 Mio. Franken Aufwertungsreserven erfolgswirksam auf-\ngelöst. \n\n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 1,836,739 15,000 \n \n\n1,851,739 1,936,163 84,424 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 1,554,282 30,000 -41,800 1,542,482 1,286,786 -255,696 \n\n34 - Finanzaufwand 690,600 \n  \n\n690,600 708,377 17,777 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n36,958 \n  \n\n36,958 33,515 -3,443 \n\n39 - Interne Verrechnungen -554,572 \n  \n\n-554,572 -479,010 75,562 \n\n42 - Entgelte -244,000 \n  \n\n-244,000 -307,217 -63,217 \n\n43 - Verschiedene Erträge -30,000 \n  \n\n-30,000 -46,810 -16,810 \n\n44 - Finanzertrag -3,500 \n  \n\n-3,500 -12,467 -8,967 \n\n46 - Transferertrag -320,000 \n  \n\n-320,000 -417,002 -97,002 \n\n48 - Ausserordentlicher Ertrag -2,500,000 \n  \n\n-2,500,000 -2,500,000 0 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 466,507 45,000 -41,800 469,707 202,333 -267,373 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 770,291 \n  \n\n770,291 729,145 -41,146 \n\n394 - Zinsen 395,346 \n  \n\n395,346 395,503 157 \n\n397 - Umlagen -1,797,512 \n  \n\n-1,797,512 -1,459,442 338,070 \n\n494 - Zinsen -4,919,441 \n  \n\n-4,919,441 -4,984,619 -65,178 \n\nErgebnis Globalbudget -5,084,809 45,000 -41,800 -5,081,609 -5,117,080 -35,471 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2022 = Festgesetztes Budget / ÜT 2021+ÜT 2023 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n202.01 - Zentrale Dienste Finanzen \n\n30 Auf den 1. Mai 2022 wurden die Finanzen aus den Bereichen Soziales, Familie plus und Finanzen zum \nneuen Bereich Rechnungswesen als Teil der Finanzverwaltung zusammengeführt. Dabei wurden die \nLohnkosten von 80 Stellenprozent von den Sozialen Diensten zu den Finanzen verschoben. \n\n202.02 - Informatik \n\n31 Der Auftrag NEST Adressauskünfte, die Softwareanpassung Verbalix, und CMI, die Abklärungen HR-Mo-\ndule Abacus sowie die Miete für den DDOS-Schutz können erst im Jahr 2023 umgesetzt werden. Es wer-\nden Budgetkredite von insgesamt Fr. 41'800.00 auf das Jahr 2023 übertragen. \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 70/172 \n\n \n \n\n202.03 - Steuern \n\n42 Der Ertrag Rückerstattungen Mahn- und Betreibungen ist höher ausgefallen (plus Fr. 57'789.00). \n\n46 Dank höherer Steuererträge erhält die Gemeinde auch mehr Inkassobeiträge (plus Fr. 97'000.00). \n  \n\n \n\n·  ·  \n\nInvestitionsrechnung \n\n \n \n\n      \n\nKST / Projekt \n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n20202 - Informatik A 530,000 54,000 - 50,000 534,000 476,479 -57,521 \n\n400024 - IT Verwaltung 2022 A 430,000 54,000 -50,000 434,000 416,638 -17,362 \n\n400050 - Ersatz IT-Infrastruktur  \n               Schule 2022 \n\nA 50,000 \n  \n\n50,000 59,841 9,841 \n\n400999 - IR Informatik A 50,000 \n  \n\n50,000 \n\n \n\n-50,000 \n \n\n·  ·  \n\nBegründungen Investitionsrechnung 2022 \n·  ·  \n\nKST / Projekt \n\n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n400024 - IT Verwaltung 2022 A 430,000.00 54,000 -50,000 434,000 416,638.34 -17,361.66 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nIm Jahr 2022 sind folgende Projekte geplant: \n \nDigitalisierungsprojekte \nWir gehen davon aus, dass Im Rahmen des Projektes «Digitalmanagement» verschiedene IT-Lösungen aktualisiert \nwerden müssen. Für die Umsetzung solcher Massnahmen werden Fr. 100'000.00 budgetiert. \n \nAusbau IT Security (Fr. 70'000.00) \nDie Informationssicherheit ist eine Thematik, die niemals endet und sich rasch den äusseren und inneren Gefahren \nanpassen muss. Gemäss Audit im Jahr 2019 soll die IT-Sicherheit der Gemeinde Horw optimiert und weiter ausge-\nbaut werden. Zudem soll ein Reaudit durchgeführt werden.  \n \nWLAN-Erneuerung (Fr. 260'000.00): \nDie WLAN-Controller sind das zentrale Steuerelement der AccessPoints, welche das WLAN in der ganzen Umge-\nbung der Gemeinde Horw zur Verfügung stellen. Falls die WLAN-Controller ausfallen, hat die Gemeinde Horw kein \nWLAN mehr. \nDie aktuellen WLAN-Controller gehen Mitte Jahr 2022 End of Live (kein Support bei Problemen, kein Ersatz bei \nAusfall). Aus diesem Grund steht im Jahr 2022 ein Ersatz dieser Controller an. \nMit den neuen WLAN-Controllern muss aber auch die alte Generation an AccessPoints (knapp 100 Stück) ausge-\ntauscht werden, da diese mit den neuen WLAN-Controllern nicht kommunizieren können. Die mittlere Generation an \nAccessPoints (ca. 120 Stück), welche mit den neuen Controllern kompatibel wären, würden wir auch gleich austau-\nschen, um die Umgebung homogen zu halten und die bestmögliche Kompatibilität, Geschwindigkeit und Abdeckung \nzu gewährleisten. Fakt ist, dass AccessPoints ihresgleichen, ohne Generationenunterschied, am besten untereinan-\nder kommunizieren und sich abstimmen können. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDie WLAN-Erneuerung konnte erfolgreich umgesetzt werden (Fr. 278'670.00), die geplanten Massnahmen für die \nIT-Security betrugen Fr. 46'921.40 und die Kosten für Digitalisierungsprojekte betrugen Fr. 38'844.05. Im Rahmen \nder Digitalisierung wurden Teams als Telefondienst und diverse Anpassungen im Bereich Einwohnerdienste umge-\nsetzt. Zusätzlich wurden die internen Leistungen dieser Kostenstelle belastet. \n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 71/172 \n\n \n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n400050 - Ersatz IT-Infrastruktur \nSchule 2022 \n\nA 50,000.00 \n  \n\n50,000.00 59,840.60 9,840.60 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nWeiterentwicklung mySchool:  Fr. 50'000.00 \nDie über die Jahre bei der Schule entstandenen Laufwerksstrukturen und cloudbasierten Ablagen und Austausch- \nund Informationsplattformen stellen sich heute als unübersichtlich und uneinheitlich dar und sind teilweise nicht \nmehr den heutigen Anforderungen gewachsen. Zudem können Gruppen für die Kollaboration zwischen Lehrperso-\nnen aber auch zwischen Schülerinnen, Schülern und Lehrpersonen nur durch die IT der Gemeinde erstellt werden. \nAusserdem verteilen sich die Ablagen auf z. T. sehr unterschiedlich zu bedienende Tools. Aus diesen Gründen \nwurde im Jahr 2020 eine Zusammenführung der Ablagen und Kanäle in ein einheitliches System notwendig. Im \nJahr 2022 soll nun diese Lösung weiterentwickelt werden.   \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Online Plattform mySchool konnte gemäss Konzept und Auftrag weiterentwickelt werden (Überarbeitung Dash-\nboard).  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n400999 - IR Informatik \n \n\n50,000.00 \n  \n\n50,000.00 \n\n \n\n-50,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n \n\n \n \n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 72/172 \n\n \n \n\n4.7 Aufgabenbereich: 203 Finanzdepartement übriges \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2022 \n\n \nDer Leistungsauftrag umfasst: \n\n− verschiedene Dienste des Finanzdepartements \n\n− gebundene Transferaufgaben \n\n \n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n203.01 - Dienste Finanzdepartement \n\nWirtschaftsförderung und Standortmarketing \nIm vergangenen Jahr lagen die Schwerpunkte der Wirtschaftsförderung bzw. des Standortmarketings auf folgenden \nThemen: \n\n− Bearbeitung von Anfragen betreffend Gewerbeansiedlung und Gewerbeflächen in Zusammenarbeit mit der Wirt-\nschaftsförderung Luzern \n\n− Bearbeitung von Anfragen betreffend Bauland für Privatpersonen \n\n− Mitarbeit im K5-Handlungsfeld Wirtschaft sowie in der K5-Spurgruppe Wirtschaft \n\n− Mitarbeit in der Arbeitsgruppe Netzwerk LuzernSüd (vormals Standortpromotion LuzernSüd) \n\n− Mitarbeit in der Steuerungsgruppe «Natur- und Erlebnisraum Pilatus»; Weiterentwicklung und Abschluss des \nNeue Regionalpolitik (NRP)-Projekts Label «vom Pilatus» \n\n− Vorbereitung HSLU-Studie «Start-up Ökosystem Horw» \n \nMarkt- und Gewerbewesen \n\n− Erstmalige Durchführung des Horber Samichlausmäärts unter Einbezug der Musikschule sowie Koordination mit \nUmzug der Samichlausgesellschaft und den Kindergartenverantwortlichen. \n\n \nSignaletik Ortskern \n\n− Fertigstellung der Signaletik Ortskern im Bereich der Horwerhalle und des Baufelds E \n\n203.02 - Transferaufgaben FD \n\nKonzessionsgebühren CKW \nDie Konzessionsgebühren aus dem Stromverkauf der CKW lagen im Bereich des budgetierten Betrags. \n \nErgänzungsleistungen (EL) und Individuelle Prämienverbilligung (IPV) \nDie Ausgaben für die EL und die IPV stiegen stark an. Dieser Anstieg ist durch die Gemeinde nicht beeinflussbar. \nDie vom Bundesamt für Sozialversicherungen (BSV) rückwirkende Änderung des Bundesbeitrages an die Ergän-\nzungsleistungen zur AHV/IV für das Jahr 2020 ist mittlerweile rechtskräftig geworden. Die neue Berechnung des \nBundes hatte eine Nachzahlung von Fr. 219'130.95 für die Gemeinde Horw zur Folge. Die entsprechende, vom \nKanton Luzern empfohlene Rückstellung wurde mit dem Rechnungsabschluss 2022 aufgelöst. \n\n \n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2020 2021 2022 \n\n203.01 - Dienste Finanzdepartement \n\n    \n\nLogiernächte abgabepflichtig Summe / Jahr IST 43,484.00 63,124.00 93,790.00 \n\nLogiernächte nicht abgabepflichtig \ngemäss §8 SRL 650 Tourismusge-\nsetz \n\nSumme / Jahr IST 5,649.00 6,109.00 11,152.00 \n\nArbeitsstätten Anzahl IST 859.00 n.v. n.v. \n\nBeschäftigte Anzahl IST 5,281.00 n.v. n.v. \n\nBeschäftigte in Vollzeitäquivalenten Anzahl IST 3,588.00 n.v. n.v. \n\nn.v. = Zahlen vom Kanton sind noch nicht verfügbar   \n\n·  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 73/172 \n\n \n \n\n Einheit  2020 2021 2022 \n\n203.02 - Transferaufgaben FD \n\n    \n\nRessourcenpotenzial pro Einwoh-\nner / Einwohnerin (Basis Verfügung \nFinanzausgleich) \n\nBetrag pro Ein-\nwohner / Ein-\nwohnerin \n\nIST 4,377.00 5,110.00 5,894.00 \n\nRessourcenindex (Basis Verfügung \nFinanzausgleich) \n\n%-Anteil IST 131.23 149.52 169.04 \n\n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n203.01 - Dienste Finanzdepartement \n\nNeuorganisation Chlausmäärt \n\nBeschrieb: Mehraufwand wegen Neuorganisation des Chlausmäärts (vormals Adventsmarkt) mit Eventbühne, \nChlausumzug und weiteren Attraktionen. \n\nBericht: Die Neuorganisation hat sich grundsätzlich bewährt, ist bei der Bevölkerung und den Teilnehmen-\nden auf überaus positives Echo gestossen und soll weitergeführt werden. \n\nSignaletik Ortskern \n\nBeschrieb: Die Signaletik des Ortskerns muss im Bereich der Allmendstrasse (Spitex) ergänzt werden. Zudem \nsollen nach der Sanierung der Liegenschaft Krämerstein Infotafeln auf die Geschichte des Anwe-\nsens hinweisen. \n\nBericht: Die grundsätzliche Neuausrichtung der Signaletik ist abgeschlossen. Die Signaletik wird allerdings \nauch in Zukunft entsprechend der laufenden Entwicklung der Gemeinde erneuert und erweitert wer-\nden. \n\n203.02 - Transferaufgaben FD \n\nEntwicklung Kostenanteil Prämienverbilligung \n\nBeschrieb: Die Individuellen Prämienverbilligungen (IPV) können von der Gemeinde nicht beeinflusst werden. \nDer Aufwand richtet sich nach der übergeordneten Gesetzgebung und der Anzahl der Beitragsbe-\nrechtigten. Im Zuge der steigenden Krankenkassenprämien dürften die Ausgaben der Gemeinde für \ndie IPV auch in Zukunft steigen. \n\nBericht: Die Aufwände für die IPV sind auch im Rechnungsjahr 2022 gestiegen. Der Beitrag der Gemeinden \nan die Prämienverbilligung beträgt Fr. 117.68 (Budget Fr. 114.20 pro Einwohner inkl. Verwaltungs-\nkostenanteil). Zusätzlich bezahlte die Gemeinde Fr. 9.00 (Budget Fr. 11.55 pro Einwohner) für un-\neinbringliche Krankenversicherungsprämien. \n\nEntwicklung Ergänzungsleistungen \n\nBeschrieb: Die Ergänzungsleistungen (EL) können von der Gemeinde nicht beeinflusst werden. Der Aufwand \nrichtet sich nach der übergeordneten Gesetzgebung und der Anzahl der Beitragsberechtigten. Im \nZuge der steigenden Lebenshaltungskosten dürften die Ausgaben der Gemeinde für die EL auch in \nZukunft steigen. \n\nBericht: Die Aufwände für die Ergänzungsleistungen sind auch im Rechnungsjahr 2022 gestiegen. Der Bei-\ntrag EL zur AHV der Gemeinden beträgt Fr. 299.68 (Budget Fr. 297.00 pro Einwohner) und der Bei-\ntrag EL zur IV Fr. 169.82 (Budget Fr. 165.00). Zusätzlich bezahlte die Gemeinde Fr. 13.84 (Budget \nFr. 14.04 pro Einwohner) Verwaltungskostenbeiträge. Aufgrund der höheren Einwohnerzahl bezahlt \ndie Gemeinde mehr. Auch aufgrund der weiter steigenden Lebenshaltungskosten und der weniger \nstark steigenden Renten dürften die Aufwände für die EL weiterhin steigen. \n\nVeränderungen Finanzausgleich \n\nBeschrieb: Der Nettobeitrag an den Finanzausgleich steigt seit 2019 aus folgenden Gründen: \n\n− Im Rahmen des Projektes AFR 18 wurde der Gemeindeanteil beim Ressourcenausgleich von \n25 % auf 47 % erhöht.  \n\n− Aufgrund der synchronen, positiven Veränderung der durchschnittlichen Ressourcenkraft aller \nGemeinden steigt der Gesamttopf «Ressourcenausgleich»  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 74/172 \n\n \n \n\n− Aufgrund der ausserordentlichen Steuererträge steigt die Ressourcenkraft der Gemeinde Horw \nüberproportional. \n\n \nDiese drei Gründe beeinflussen sich gegenseitig und können deshalb nicht wie bisher separat be-\nrechnet werden. \n\nBericht: Die horizontale Abschöpfung wird abgestuft nach Hauptzentrum, Regionalzentrum und übrige Ge-\nmeinden festgelegt. Zudem wird die Grundabschöpfung mit dem Faktor 1.775 (Vorjahr 1.77) korri-\ngiert, damit der gesamte Ressourcenanteil der Gemeinden erreicht wird.  \nDie Ressourcenkraft pro Einwohner beim Kanton steigt nur unwesentlich von Fr. 3‘418.00 auf \nFr. 3‘487.00. Demgegenüber ist die Ressourcenkraft der Gemeinde Horw von 5'110 auf 5'894 Fran-\nken gestiegen. Bis zum Jahr 2024 wird dieser aufgrund der ausserordentlichen Steuererträge der \nJahre 2018 – 2020 auf Fr. 6'676.00 ansteigen. Danach sinkt dieser Wert wieder auf das Niveau von \n2020. \n\n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 58,600 \n  \n\n58,600 31,114 -27,486 \n\n34 - Finanzaufwand \n    \n\n1,960 1,960 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n150,000 \n  \n\n150,000 150,000 0 \n\n36 - Transferaufwand 16,698,894 \n \n\n-16,000 16,682,894 17,037,124 354,230 \n\n39 - Interne Verrechnungen 95,000 \n  \n\n95,000 72,101 -22,899 \n\n41 - Regalien und Konzessionen -532,000 \n  \n\n-532,000 -531,038 962 \n\n42 - Entgelte -92,000 \n  \n\n-92,000 -8,455 83,545 \n\n44 - Finanzertrag \n    \n\n-3,000 -3,000 \n\n46 - Transferertrag -1,728,217 \n  \n\n-1,728,217 -1,750,512 -22,295 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 14,650,277 \n \n\n-16,000 14,634,277 14,999,294 365,017 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 6,918 \n  \n\n6,918 \n \n\n-6,918 \n\n394 - Zinsen 2,697 \n  \n\n2,697 \n \n\n-2,697 \n\nErgebnis Globalbudget 14,659,892 0 -16,000 14,643,892 14,999,294 355,402 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2022 = Festgesetztes Budget / ÜT 2021+ÜT 2023 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n203.01 - Dienste Finanzdepartement \n\n36 Der Budgetkredit von Fr. 16'000.00 für die HSLU-Studie zur Förderung von Startups wird auf das Jahr \n2023 übertragen. \n\n203.02 - Transferaufgaben FD \n\n36 Die Aufwände für die IPV sind auch im Rechnungsjahr 2022 gestiegen. Der Beitrag der Gemeinden an die \nPrämienverbilligung beträgt Fr. 117.68 (Budget Fr. 114.20 pro Einwohner inkl. Verwaltungskostenanteil). \nZusätzlich bezahlte die Gemeinde Fr. 9.00 (Budget Fr. 11.55 pro Einwohner) für uneinbringliche Kranken-\nversicherungsprämien. Aufgrund des Bevölkerungswachstums bezahlt die Gemeinde höhere Beiträge. \n\n36 Die Aufwände für die Ergänzungsleistungen sind auch im Rechnungsjahr 2022 gestiegen. Der Beitrag EL \nzur AHV der Gemeinden beträgt Fr. 299.68 (Budget Fr. 297.00 pro Einwohner) und der Beitrag EL zur IV \nFr. 169.82 (Budget Fr. 165.00). Zusätzlich bezahlte die Gemeinde Fr. 13.84 (Budget Fr. 14.04 pro Einwoh-\nner) Verwaltungskostenbeiträge. Aufgrund der höheren Einwohnerzahl bezahlt die Gemeinde mehr.  \n\n \n\n \n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 75/172 \n\n \n \n\n4.8 Aufgabenbereich: 301 Bau und Umwelt \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2022 \n\n \nDer Aufgabenbereich 301 - Bau und Umwelt ist organisatorisch dem Baudepartement zugeordnet und umfasst fol-\ngende 7 Leistungsgruppen: \n\n− Leistungsgruppe Backoffice \n\n− Leistungsgruppe Verkehr BD \n\n− Leistungsgruppe Wasserbau \n\n− Leistungsgruppe Raum- und Bauwesen \n\n− Leistungsgruppe Natur- und Umweltschutz \n\n− Leistungsgruppe Öffentlicher Verkehr \n\n− Leistungsgruppe Hochbauprojekte \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n301.00 - Backoffice BD \n\nDie Services des Baudepartements konnten im Verlauf des Jahres jederzeit aufrechterhalten werden. Die Arbeits-\nlast ist infolge der regen Bautätigkeit und der zahlreichen parallel laufenden Projekte weiter hoch. Lastspitzen kön-\nnen dank der Flexibilität von Teilzeitmitarbeitenden aufgefangen werden. \n\n301.01 - Verkehr BD \n\nBetrieb: \nIn Horw werden sehr viele Tiefbauarbeiten durchgeführt. Diese teilen sich in eigene Projekte und Drittprojekte auf. \nDie verschiedenen Projekte müssen nicht nur einzeln geplant und umgesetzt werden, sondern auch übergreifend \nkoordiniert und kontrolliert werden. Der dazu notwendige Abstimmungsaufwand ist hoch. Die personellen Ressour-\ncen wurden priorisiert und bedarfsgerecht eingesetzt.  \n \nIm Bereich Tiefbau wurden folgende grösseren Projekte bearbeitet: \n\n− Behindertengerechter Umbau der Bushaltestelle Zentrum und Planung der Bushaltekanten Spier, Steinen und \nWaldegg \n\n− Sanierung der Grisigenstrasse \n\n− Bewilligung und Koordination verschiedener Werkleitungsarbeiten und Aufbruchsgesuchen Dritter (Seenergy, \nREAL, Swisscom) \n\n− Vorbereitung, Projektierung und Umsetzung diverser Massnahmen aus dem Teilrichtplan Langsamverkehr \n\n− Umsetzung des Bauprojektes «Allmendplatz» \n\n− Umsetzung Sanierungsetappe «Seestrasse» im Bereich Seeacher (Teil 1) \n\n− Ausarbeitung der Bauprojekte «St. Niklausenstrasse Abschnitt Tannegg bis Mättiwilbach» sowie «Knoten Lan-\ngensand» \n\n− Umsetzung von weiteren Tempo-30-Zonen (Altsagen, Pilatushang, Rigiblick, Steiacher) gemäss Signalisations-\nkonzept. \n\n− Weiterbearbeitung Projekt Bushof: Bewilligungsverfahren (Lärmproblematik)  \n\n− Erarbeitung eines Konzepts für Velohauptrouten \n \nDiverse Kleinprojekte wurden im Rahmen des ordentlichen Tagesgeschäfts bearbeitet. \n\n301.02 - Wasserbau \n\nBetrieb: \nDie kontinuierlichen Bachkontrollen wurden durch die beiden Wuhraufseher vorgenommen. In Bezug auf die Ufersa-\nnierungen pflegt die Gemeinde einen engen Kontakt mit den Dienststellen des Kantons. \n \nProjekte: \n\n− Die Seeufermauer auf Höhe Seeacher konnte im Jahr 2022 im ersten Abschnitt umgesetzt werden. \n\n− Die Seeufermauer im Bereich Spissenegg konnte im Jahr 2022 instand gestellt werden. \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 76/172 \n\n \n \n\n− Die Umsetzung der Seeufermauer auf Höhe Seeacher im Abschnitt 2 erfolgt im Jahr 2023. \n\n− Für die Seeufermauer zwischen Sternenmätteli und Winkelbadi wurde ein Vorprojekt ausgearbeitet, welches im \nJahr 2023 bewilligt werden soll. \n\n301.03 - Raum- und Bauwesen \n\nBetrieb: \nFür das Jahr 2022 werden im eBAGE 262 Geschäftsfälle ausgewiesen. Davon sind 152 Baugesuche (innerhalb und \nausserhalb der Bauzonen). Die Zahl der Baugesuche ist im Vergleich zu den Vorjahren etwas zurückgegangen. Die \nBearbeitung von Einsprachen und Beschwerden ist arbeitsintensiv und wirkt sich auf die Verfahrensdauer aus. Bei \nden weiteren 110 Geschäftsfällen handelt es sich um10 Vorabklärungen, 39 Energiemeldungen (Ersatz eines Wär-\nmeerzeugers), 40 Meldungen für Photovoltaik- und Solaranlagen sowie 21 Diverse. Auch diese Geschäftsfälle erfor-\ndern eine Prüfung und Bearbeitung. \n \nProjekte der Erfolgsrechnung: \n\n− Bebauungsplan Dorfkern Ost: Vom Einwohnerrat beschlossen, aktuell im Genehmigungsverfahren beim Regie-\nrungsrat. \n\n− Bebauungsplan Dorfkern Winkel: Von den Stimmberechtigten angenommen und vom Regierungsrat genehmigt. \n \nProjekte der Investitionsrechnung: \n\n− Teilrevision Ortsplanung: öffentliche Auflage vom 30. August bis 27. September 2022 - 74 Einsprachen. \n\n− Teilrevision Ortsplanung: sämtliche Einspracheverhandlungen wurden bis zum 31. Dezember 2022 geführt. \n\n− Richtplan Fuss- und Veloverkehr: vom Einwohnerrat sowie vom Regierungsrat genehmigt. \n\n− Umzonung Campus: der Einwohnerrat hat der Umzonung zugestimmt. Das Geschäft wird den Stimmberechtig-\nten am 18. Juni 2023 zur Abstimmung unterbreitet. \n\n− Arealentwicklung Chrischona: Der Einwohnerrat hat den Planungsbericht zustimmend zur Kenntnis genommen. \nAktuell wird die Planungsvereinbarung ausgearbeitet. \n\n301.04 - Natur- und Umwelt \n\nBetrieb: \nDie Themen Natur, Biodiversität, Klima oder auch Energie sind der Bevölkerung erfreulicherweise wichtig. Verteilt \nüber das Jahr finden verschiedene öffentlichkeitswirksame Aktionen statt und im Blickpunkt wird regelmässig kom-\nmuniziert. Die Nachfrage bei den Förderangeboten steigt stetig. \n \nProjekte Erfolgsrechnung: \n\n− Die Überprüfung der Naturobjekte und die Aufnahme neuer Objekte wurde abgeschlossen und die öffentliche \nAuflage ist parallel mit der Teilrevision der Ortsplanung erfolgt. Die Einspracheverhandlungen konnten bis Ende \nJahr abgeschlossen werden. Im laufenden Jahr werden nun die Verfügungen zu den Naturobjekten vorgenom-\nmen. \n\n− Die Erarbeitung des Biodiversitätskonzepts wurde gestartet. Zwischenzeitlich wurde es dem Einwohnerrat zur \nKenntnisnahme vorgelegt. \n\n− Der Prozess für die Rezertifizierung als Energiestadt wurde vorbereitet und gestartet. \n\n− Die Ranger sind das dritte Jahr sehr engagiert auf der Allmend unterwegs, gutes Frühwarnsystem. \n\n− Neophyten-Bekämpfung wurde im bisherigen Rahmen weiterverfolgt. \n\n− Güsel-Aktion gemeinsam mit dem Natur- und Vogelschutzverein Horw im November und Januar. \n\n− die Wildsträucher-Aktion wurde rege benutzt. \n \nProjekte Investitionsrechnung: \n\n− Das Projekt Schiessanlage Kirchfeld ist nach wie vor in Absprache mit dem uwe zurückgestellt. \n\n− Das Projekt «Bikerlenkung Bireggwald» wurde weiterbearbeitet. Die Trägerschaft wurde gegründet. Im ersten \nHalbjahr 2023 soll das Baugesuch eingereicht werden. \n\n \n\n301.05 - Öffentlicher Verkehr \n\nDie Organisation des öffentlichen Verkehrs im Kanton Luzern verantwortet der Verkehrsverbund Luzern (VVL). Die \nFinanzierung erfolgt zu 50 % durch den Kanton Luzern und zu 50 % durch die Gemeinden. Der Verteilschlüssel un-\nter den Gemeinden richtet sich nach Angebot und Nutzung des öffentlichen Verkehrs. \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 77/172 \n\n \n \n\nDie Gemeinde Horw nimmt Stellung zu den Vorhaben des Verkehrsverbundes, bringt Vorschläge zur Angebotsver-\nbesserung ein und überprüft das bestellte Angebot regelmässig.  \n \nIm Weiteren unterstützt die Gemeinde den öffentlich zugänglichen Bus der Kirchfeld AG. \n\n301.06 - Hochbauprojekte \n\nDer Bereich Projekte Hochbau arbeitete im Jahr 2022 hauptsächlich an folgenden Projekten: \n\n− Ergänzungsbau Schulhaus Allmend \n\n− Doppelkindergarten mit Kita auf Kirchfeld \n\n− Unterflursammelstelle auf dem Baufeld O \n\n− Arealentwicklung Seefeld \n \nPer 1. Januar 2023 wurde die Stelle zum Sicherheitsdepartement verschoben. \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n301.01 - Verkehr BD \n\nHorw Mitte weiterentwickeln \n\nZiel: − Bushof ist rechtskräftig bewilligt.  \n\n− Strassenprojekt Allmendstrasse Süd ist erstellt und öffentlich aufgelegt. \n\nJahresbericht: Der Entscheid Bahnhofplatz ist 2022 in Rechtskraft erwachsen. \nLärm-Erleichterungsgesuch für Bushof wurde vom Kanton gutgeheissen. \nEntscheid Bushof wurde vom Gemeinderat Ende März 2023 beschlossen. \nBehiG konforme Bushaltestelle bei Baufeld N1 ist mit Stadt Kriens aufgegleist. \nVerhandlungen mit dem Kanton und der AGZ betreffend Hochschulpromenade (HSP) laufen. \nLOI III liegt im Entwurf vor. Nach Abschluss der Vorstudie respektive des Vorprojekts zur HSP \nkann der LOI III im Verlauf 2023 definitiv erstellt werden. \n\nZielerreichung: offen \n\n301.03 - Raum- und Bauwesen \n\nPlanungs- und baurechtliche Grundordnung Campus Horw \n\nZiel: Die Teiländerung Nutzungsplanung und Bebauungsplan Campus wurden vom Einwohnerrat ein-\nstimmig beschlossen. \nDie Volksabstimmung für die Teiländerung Nutzungsplanung ist für den 18. Juni terminiert. \n\nJahresbericht: Vom 30. Mai bis 28. Juni 2022 fand die öffentliche Auflage zur Teiländerung Nutzungsplanung \nund Bebauungsplan Campus statt. \n\nZielerreichung: offen \n\nTeilrevision Ortsplanung \n\nZiel: Die öffentliche Auflage ist durchgeführt und die Einspracheverhandlungen sind abgeschlossen. \n\nJahresbericht: Die öffentliche Auflage ist erfolgt und sämtliche Einspracheverhandlungen konnten bis Ende De-\nzember abgeschlossen werden. Zwischenzeitlich wurde die Teilrevision vom Gemeinderat be-\nschlossen und dem Einwohnerrat zur Beratung übergeben. \n\nZielerreichung: offen \n\n301.06 - Hochbauprojekte \n\nSeefeld  \n\nZiel: Der Sondernutzungsplan ist erstellt. \n\nJahresbericht: Das Vorprojekt wurde abgeschlossen und gleichzeitig mit der Vision Seefeld ergänzt. Der Pla-\nnungsbericht wurde dem Einwohnerrat Ende März 2023 zur Beratung unterbreitet.  \n\nZielerreichung: offen \n \n\n·  ·  \n\n \n·  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 78/172 \n\n \n \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2020 2021 2022 \n\n301.00 - Backoffice BD \n\n    \n\nStellenplan Backoffice BD Anzahl 100%-\nStellen \n\nIST 2.56 2.85 2.80 \n\n301.01 - Verkehr BD \n\n    \n\nStellenplan Tiefbau Anzahl 100%-\nStellen \n\nIST 4.00 2.45 2.12 \n\nGemeindestrassen Km IST 24.00 24.00 24.00 \n\nGüterstrassen Km IST 28.00 29.00 29.00 \n\nPrivatstrassen Km IST 26.00 25.00 25.00 \n\nStrassenkilometer mit kurzfristigem Sa-\nnierungsbedarf (bis 10 Jahre) \n\nkm  IST 4.00 4.00 4.00 \n\nStrassenkilometer mit mittelfristigem \nSanierungsbedarf (10 - 30 Jahre) \n\nKm IST 12.00 12.00 12.00 \n\nStrassenkilometer mit langfristigem Sa-\nnierungsbedarf (mehr als 30 Jahre) \n\nKm IST 9.00 9.00 9.00 \n\nKonventionelle Kandelaber Strassen-\nbeleuchtung \n\nAnzahl per \n31.12. \n\nIST 1,290 1,156 450 \n\nLED-Kandelaber Strassenbeleuchtung Anzahl per \n31.12. \n\nIST 380 488 1,220 \n\nStromverbrauch öffentliche Beleuch-\ntung \n\nkWh IST 499,603 482,748 468,383 \n\n301.02 - Wasserbau \n\n    \n\nLänge der Wasserläufe  km IST 35.00 35.00 35.00 \n\nLänge gemeindeeigenes Seeufer km IST 3.00 3.00 3.00 \n\nFlaches Seeufer mit kurzfristigem Sa-\nnierungsbedarf (bis 10 Jahre) \n\nkm IST 0.00 0.00 0.00 \n\nFlaches Seeufer mit mittelfristigem Sa-\nnierungsbedarf (10 bis 30 Jahre) \n\nkm IST 0.50 0.50 0.00 \n\nFlaches Seeufer mit langfristigem Sa-\nnierungsbedarf (mehr als 30 Jahre) \n\nkm IST 0.80 0.80 0.80 \n\nSeeufermauern mit kurzfristigem Sa-\nnierungsbedarf (bis 10 Jahre) \n\nkm IST 1.00 0.60 0.30 \n\nSeeufermauern mit mittelfristigem Sa-\nnierungsbedarf (10 - 30 Jahre) \n\nkm IST 0.30 0.30 0.30 \n\nSeeufermauern mit langfristigem Sa-\nnierungsbedarf (mehr als 30 Jahre) \n\nkm IST 0.40 0.80 0.80 \n\n301.03 - Raum- und Bauwesen \n\n    \n\nStellenplan Verwaltung Raumordnung Anzahl 100%-\nStellen \n\nIST 3.96 4.05 5.31 \n\nAnzahl Geschäftsvorfälle eBAGE Anzahl pro Jahr IST 244 317 262 \n\nDavon Baugesuche Anzahl Gesuche \npro Jahr \n\n \n \n \n\nIST 155 173 152 \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 79/172 \n\n \n \n\n Einheit  2020 2021 2022 \n\n301.04 - Natur- und Umwelt \n\n    \n\nStellenplan Verwaltung Natur und Um-\nwelt \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST 1.33 1.43 1.60 \n\nAnzahl subventionierte GEAK-Beratun-\ngen \n\nAnzahl pro Jahr IST 5 7 10 \n\nNeuanschlüsse Erdsonden Anzahl per \n31.12. \n\nIST 4 27 7 \n\nNeuanschlüsse Luftwärmepumpen Anzahl per \n31.12. \n\nIST 15 23 20 \n\n301.05 - Öffentlicher Verkehr \n\n    \n\nHaltestellenabfahrten S4 Anzahl pro Jahr IST 103,394 102,999 102,022 \n\nHaltestellenabfahrten S5 Anzahl pro Jahr IST 100,809 100,424 99,471 \n\nHaltestellenabfahrten Interregio Lu-\nzern-Engelberg \n\nAnzahl pro Jahr IST 2,075 2,083 2,101 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 14 Anzahl pro Jahr IST 112,942 114,800 114,413 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 16 Anzahl pro Jahr IST 137,303 138,647 139,035 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 20 Anzahl pro Jahr IST 460,062 459,758 459,454 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 21 Anzahl pro Jahr IST 530,046 529,748 529,044 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 4 Anzahl pro Jahr IST 254 278 226 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 6 Anzahl pro Jahr IST 33 33 32 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 7 Anzahl pro Jahr IST 18,349 18,253 17,711 \n\nHaltestellenabfahrten S41 Anzahl pro Jahr IST \n \n\n6,667 6,500 \n\nHaltestellenabfahrten N4 Anzahl pro Jahr IST \n  \n\n2,572 \n\nHaltestellenabfahrten N20 Anzahl pro Jahr IST \n  \n\n2,251 \n\nHaltestellenabfahrten N21 Anzahl pro Jahr IST \n  \n\n5,457 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 8 Anzahl pro Jahr IST \n  \n\n192 \n\n301.06 - Hochbauprojekte \n\n    \n\nStellenplan Verwaltung Hochbaupro-\njekte \n\nAnzahl 100%-\nStellen \n\nIST 1.00 1.00 0.75 \n\n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n301.01 - Verkehr BD \n\nProjekt «Entwicklung horw mitte» \n\nBeschrieb: Mit dem unterzeichneten Letter of Intent 1 (LOI1) wurde die Bachrückverlegung als Grundlage für \ndie Bebauung von Baufeld Nord geregelt (Parzellierung/Landabtausch, Bachverlegung mit Umge-\nbung, Werkleitungen). Mit dem Letter of Intent 2 (LOI2) wurden Grundlagen und Nahtstellen für die \nweitere Entwicklung des AGZ-Areals, insbesondere im Bereich Baufeld Mitte geregelt. \nWeitere Entwicklungsschritte, insbesondere im Bereich Baufeld Süd und HSLU-Promenade gemäss \nBebauungsplan, werden zukünftig in einem dritten Letter of Intent 3 (LOI3) geregelt. \n\nBericht: Die Abklärungsarbeiten zur HSLU-Promenade laufen. Die erarbeitete Variantenstudie wurde Mitte \nDezember der Fachkommission «horw mitte» vorgestellt. Nach Abschluss der Vorstudie respektive \ndes Vorprojekts zur HSP kann der LOI3 im Verlauf des Jahres 2023 definitiv erstellt werden. \n\n \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 80/172 \n\n \n \n\nThemenbereich «Mobilität» \n\nBeschrieb: Mit dem AFP 2021 wurden zusätzliche Ressourcen für die Bearbeitung wichtiger anstehender Mobi-\nlitätsthemen bewilligt. Die Stellenausschreibung wurde im Sommer 2021 angegangen mit dem Ziel \neiner Stellenbesetzung Ende 2021 oder Anfang 2022. \n\nBericht: Die Stelle konnte auf den 1. Juni 2022 besetzt werden. Wegen der Kündigung während der Probe-\nzeit erfolgte eine Neuausschreibung. Die Stelle konnte auf den 1. Dezember 2022 erfolgreich be-\nsetzt werden. \n\nUmrüstung Strassenbeleuchtung auf LED \n\nBeschrieb: Unter Berücksichtigung des Postulats Nr. 2019-691 betreffend Lichtverschmutzung wurde ein Kon-\nzept erarbeitet, welches vorsieht, prioritätengerecht diverse Strassenzüge auf LED umzurüsten. Die \ngesamten Umrüstungskosten belaufen sich auf ca. 1 Mio. Franken und werden auf 12 bis 15 Jahre \nverteilt. Für das Jahr 2022 sehen wir einen Betrag von Fr. 50’000.00 vor. Ab 2025 bis 2032 sollen \ndurchschnittlich ca. Fr. 90´000.00 investiert werden. \n\nBericht: Aufgrund der Energieknappheit und der damit verbundenen steigenden Stromkosten wurde die Um-\nrüstung auf LED priorisiert. Bis Ende 2022 wurden für ca. Fr. 250´000.00 Umrüstungen vorgenom-\nmen. \n\n301.03 - Raum- und Bauwesen \n\nStellenplan Raum- und Bauwesen \n\nBeschrieb: Vor dem Hintergrund der anstehenden Pensionierung von Schlüsselpersonen und im Zusammen-\nhang mit dem ausgetrockneten Personalmarkt wird eine frühzeitige Rekrutierung mit allfälliger Dop-\npelbelegung budgetiert.  \n\nBericht: Der langjährige Leiter Raumplanung und Baubewilligung ist per Ende August 2022 in den Ruhe-\nstand getreten. Die Stelle konnte bereits im Februar 2022 erfolgreich wiederbesetzt werden. Damit \nkonnte eine sehr gute Übergabe der offenen Geschäfte sichergestellt werden. \n\n301.04 - Natur- und Umwelt \n\nEnergie, Klima, Biodiversität \n\nBeschrieb: Die mit dem AFP 2021 bewilligte zusätzliche Stelle konnte auf Mitte 2021 besetzt werden. Die neue \nMitarbeiterin befindet sich in der Einarbeitungsphase. \n\nBericht: Die Stelle ist seit Mitte 2021 besetzt, die neue Mitarbeiterin hat sich gut eingearbeitet. Dank der \nDoppelbesetzung konnten nun diverse Projekte in Angriff genommen werden: Ausbau Förderpro-\ngramm Energie, Start Biodiversitätskonzept, Start Klimastrategie. \n\na) Projekte Energiepolitisches Programm \n\nBeschrieb: Über den Energiefonds wurden folgende Projekte budgetiert: \n\n− Erkennbarkeit Energiestadt stärken (Fr. 4'000.00) \n\n− Zusammenarbeit Multiplikatoren fördern (Fr. 5'000.00) \n\n− Finanzielle Förderung (Fr. 70'000.00) \n\nBericht: Das Förderprogramm wurde ausgebaut, regelmässige Artikel im Blickpunkt, Energiestadtfahne wird \nbei Anlässen genutzt. Es werden regelmässige Treffen mit Korporation, Kirchgemeinden, aber auch \nmit Vereinen gepflegt. Daneben bestehen auch die Quartiervereine, welche wichtige Ansprechstel-\nlen sind. Es ergaben sich bisher keine Energieprojekte daraus. Mit dem Förderprogramm Energie \nbesteht ein breites Angebot für die finanzielle Förderung. Alle Förderbeiträge liefen über den Ener-\ngiefonds. \n\nb) Bezüge Energiefonds \n\nBeschrieb: Anteil Bezüge 2022: Fr. 79'000.00 \nDie Projekte des Energiepolitischen Programms werden über den Energiefonds finanziert. \n\nBericht: Das Energieförderprogramm wurde ausgebaut und ist sehr gut angelaufen. 2022 wurden 110 Gesu-\nche für insgesamt Fr. 125'100.00 zugesagt.  \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 81/172 \n\n \n \n\nInventar Fauna \n\nBeschrieb: Schutz gefährdeter Arten: Im Jahr 2022 werden Grundlagen für die Beurteilung von Baugesuchen \nerstellt (war bereits für 2021 geplant und muss ohne Budgetübertrag auf 2022 verschoben werden). \n\nBericht: Die Daten von infoflora und infofauna wurden ins Q-GIS-Programm übernommen. Diese werden als \nGrundlage für die Beurteilung von Baugesuchen gebraucht.  \n\nNaturobjekte \n\nBeschrieb: Die Naturobjekte wurden 2020 und 2021 überprüft und das Inventar aktualisiert. Für Folgearbeiten \nwurden Fr. 10'000.00 budgetiert. \n\nBericht: Die Naturobjekte wurden überprüft. Rund 90 Bäume und rund 20 Hecken wurden als neue Naturob-\njekte in den Entwurf Naturschutzverordnung aufgenommen.  \n\nUmsetzung Freiraumkonzept Talboden Horw \n\nBeschrieb: Die Umsetzung des Aktionsplanes «Vernetzung und Gestaltung des Freiraums im Talboden Horw» \ngemäss Bericht und Antrag Nr. 1613 wird in jährlichen Tranchen im AFP budgetiert. \n\nBericht: Die Strassenrabatten im Siedlungsraum sollen naturnah gestaltet werden. Das Projekt ist über 3 \nJahre geplant. Im Jahr 2022 erfolgte der zweite Teil. Zudem wurden aufgrund der Wirkungskontrolle \nNachbesserungen an der Amphibienschutzanlage an der Winkelstrasse vorgenommen. \nIm Jahr 2023 wird dem Einwohnerrat ein Biodiversitätskonzept vorgestellt. Die bisherigen Massnah-\nmen des Freiraumkonzept Talboden Horw werden in dieses Konzept einfliessen und die Massnah-\nmen werden neu definiert. Aus diesem Grund werden die nicht ausgeschöpften Budgetkredite nicht \nins Jahr 2023 übertragen. \n\n301.05 - Öffentlicher Verkehr \n\nAusbau Zentralbahn zum 7.5 Minuten-Takt \n\nBeschrieb: Basierend auf den übergeordneten Konzepten AggloMobil tre und AggloMobil 4, wird der öffentliche \nVerkehr in den kommenden Jahren im Raum Luzern Süd, einschliesslich der Gemeinde Horw, wei-\nter nachfrageorientiert ausgebaut (z. B. 7 ½ -Minuten-Hinketakt auf der Zentralbahn und Optimie-\nrung der Buserschliessung).  \n\nBericht: Mit dem Fahrplanwechsel vom 12. Dezember 2021 wurde die S41 in Betrieb genommen. Horw er-\nhält damit eine eigene S-Bahn. Der Fahrplan wurde verdichtet und es besteht weiteres Ausbaupo-\ntenzial. Möglich wurde dies als Folge des durchgehenden Doppelspurausbaus bis in den Bahnhof \nLuzern. Der ÖV-Beitrag stieg von Fr. 2'131'789.00 im Jahr 2021 auf Fr. 2'153'856.00 im Jahr 2022. \n\n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 1,759,196 \n  \n\n1,759,196 1,770,651 11,455 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 2,031,924 335,000 -235,000 2,131,924 1,932,708 -199,216 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n33,231 \n  \n\n33,231 403,857 370,626 \n\n36 - Transferaufwand 2,692,200 \n \n\n-20,000 2,672,200 2,516,023 -156,177 \n\n39 - Interne Verrechnungen 196,900 \n  \n\n196,900 36,965 -159,935 \n\n42 - Entgelte -641,162 -130,000 \n \n\n-771,162 -1,329,313 -558,151 \n\n43 - Verschiedene Erträge -448,200 \n  \n\n-448,200 -458,460 -10,260 \n\n44 - Finanzertrag \n    \n\n-67,050 -67,050 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n-150,000 \n  \n\n-150,000 -99,943 50,057 \n\n46 - Transferertrag -199,150 \n  \n\n-199,150 -214,434 -15,284 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 5,274,939 205,000 -255,000 5,224,939 4,491,004 -733,934 \n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 82/172 \n\n \n \n\n330 - Abschreibungen 862,440 \n  \n\n862,440 1,704,656 842,216 \n\n394 - Zinsen 328,087 \n  \n\n328,087 455,848 127,761 \n\n397 - Umlagen 559,272 \n  \n\n559,272 457,552 -101,721 \n\nErgebnis Globalbudget 7,024,738 205,000 -255,000 6,974,738 7,109,060 134,322 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2022 = Festgesetztes Budget / ÜT 2021+ÜT 2023 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n301.01 - Verkehr BD \n\n33 Beim Rechnungsabschluss 2021 wurden die angefangenen Arbeiten (z. B. Unterführung Wegmatt) nicht \nmehr als angefangene Arbeiten bilanziert. Entsprechend werden diese Anlagen abgeschrieben (plus \nFr. 231'926.00). Zudem wurden im Rahmen der Überprüfung der Werthaltigkeit der Liegenschaften Ver-\nwaltungsvermögen ausserplanmässigen Abschreibungen von Fr. 610'290.00 bei den Naturschutzflächen \nverbucht. \n\n394 Mehr aktivierte Anlagen verursachen auch höhere interne Zinskosten. \n\n35 Die Ersatzabgaben Parkplätze werden als Einlage in den Parkplatzfonds verbucht. \n\n31 Die Verkehrsmessungen im Bereich Wegmattring sind noch ausstehend. Für die Umsetzung wird ein \nBudgetbetrag von Fr. 20'000.00 auf das Jahr 2023 übertragen. \n\n42 Im Jahr 2022 konnten insgesamt Fr. 366'000.00 Ersatzabgaben für fehlende Parkplätze in Rechnung ge-\nstellt werden. Diese Erträge werden dem entsprechenden Fonds gutgeschrieben (KART 35). \n\n42 Aufgrund zahlreicher Strassenaufbrüche Dritter (REAL, Seenergy, Siedlungsentwässerung) wurden ver-\nmehrt Entschädigungen verrechnet. Die Sanierung dieser Aufbrüche wird erst im Jahr 2023 erfolgen. Für \ndiese anstehenden Sanierungen wird ein Kredit von Fr. 215'000.00 auf das Jahr 2023 übertragen (KART \n31). \n\n46 Für die Sanierung der Stutzstrasse mit einem lärmarmen Belag haben wir nicht budgetierte Subventionen \nvom Bund erhalten. \n\n36 Der Beitrag für die Strassensanierung an die Strassengenossenschaft Langensand wurde noch nicht be-\nantragt, da die Umsetzung auf 2023 verschoben wurde. Das Budget von Fr. 20'000.00 wird ins Jahr 2023 \nübertragen. \n\n301.03 - Raum- und Bauwesen \n\n42 Im Bereich Baubewilligungen konnten mehr Gebühren und Kostenrückerstattungen in Rechnung gestellt \nwerden (plus Fr. 158'263.00). \n\n301.04 - Natur- und Umwelt \n\n36 Die Gutsprachen aus dem Energiefonds werden zeitlich verzögert ausbezahlt. \n\n31 Der Aktionsplan Freiraumkonzept Talboden Horw konnte nicht wie geplant umgesetzt werden (Siehe Pro-\njekt «Umsetzung Freiraumkonzept Talboden Horw». Die nicht ausgeschöpften Budgetbeträge von \nFr. 145'000.00 werden nicht auf das Jahr 2023 übertragen. \n\n  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 83/172 \n\n \n \n\nInvestitionsrechnung \n\n \n \n\n      \n\nKST / Projekt \n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n301 - Bau und Umwelt A 4,493,000 2,972,000 -2,223,000 5,242,000 4,598242 -643,757 \n\n301 - Bau und Umwelt E -1,230,000 \n  \n\n-1,230,000 -563,067 666,933 \n\n30101 - Verkehr BD A 2,518,000 2,142,000 -1,208,000 3,452,000 2,794,848 -657,152 \n\n30101 - Verkehr BD E -265,000 \n   \n\n-151,140 113,860 \n\n462004 - Erschliessung Pilatushang A \n \n\n31,000 \n\n \n\n31,000 0 -31,000 \n\n462010 - Sanierung Grisigenstrasse A \n \n\n381,000 20,000.0 361,000 379,620 18,620 \n\n462010 - Sanierung Grisigenstrasse E -90,000 \n  \n\n-90,000 0 90,000 \n\n462033 - Umsetzung Bauprojekt Unter- \n               führung Wegmatt \n\nA \n \n\n1,450,000 -661,000 789,000 788,954 -46 \n\n E \n    \n\n-114,000 -114,000 \n\n462036 - Ausbau Bahnhof Ersatz  \n               Personenunterführung  \n               Aufgang OST \n\nA \n    \n\n0 0 \n\n E \n    \n\n-35,640 -35,640 \n\n462038 - übrige Projekte «horw mitte» A \n \n\n240,000 -235,000 5,000 4,897 -103, \n\n462038 - übrige Projekte «horw mitte» E \n    \n\n0 0 \n\n462039 - Baukredit Realisierung  \n               Bushof + Bahnhofplatz \n\nA 1,000,000 \n  \n\n1,000,000 54,256 -945,744 \n\n462041 - Brücke Hinterbach A \n    \n\n0 0 \n\n462041 - Brücke Hinterbach E -125,000 \n  \n\n-125,000 0 125,000 \n\n462043 - Sanierung und Ausbau  \n               Kastanienbaumstrasse \n\nA \n    \n\n12,299 12,299 \n\n462045 - Bushaltestellen 2021 A \n \n\n35,000 \n\n \n\n35,000 35,348 348 \n\n462046 - Bushaltestellen 2022 A 350,000 \n  \n\n350,000 348,298 -1,702 \n\n462048 - Tempo 30 2021 A \n \n\n5,000 \n\n \n\n5,000 5,390 390 \n\n462049 - Tempo 30 2022 A 70,000 \n  \n\n70,000 74,960 4,960 \n\n462053 - Allmendstrasse Nord A 40,000 \n  \n\n40,000 45,537 5,537 \n\n462054 - St. Niklausen,  \n               Tannegg – Mättiwilbach \n\nA 50,000 \n \n\n-26,000 24,000 23,069 -931 \n\n462055 - St. Niklausen, Knoten  \n               Mättiwil \n\nA 70,000 \n  \n\n70,000 69,752 -248 \n\n462058 - Investitionsbeitrag  \n               San. Erschliessung  \n               Horwer Howald \n\nA 138,000 \n \n\n-138,000 0 0 0 \n\n462059 - Vorfinanzierung Perimeter  \n               Winkelhalde \n\nA \n    \n\n69,983 69,983 \n\n462060 - Ersatzbeschaffung  \n               Fahrzeug Baudepartement \n\nA \n    \n\n41,352 41,352 \n\n E \n    \n\n-1,500 -1,500 \n\n462064 - Umrüstung LED Strassen- \n               beleuchtung Etappe 2022 \n\nA \n    \n\n250,000 250,000 \n\n462100 - übrige Projekte  \n               horw mitte 2022 \n\nA 150,000 \n \n\n-120,000 30,000 19,378 -10,622 \n\n462120 - Seestrasse 2022 A 350,000 \n  \n\n350,000 379,029 29,029 \n\n E -50,000 \n \n \n\n  \n\n-50,000 \n\n \n\n50,000 \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 84/172 \n\n \n \n\n \n\nKST / Projekt  BU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n462302 - Umsetzung Massnahmen \n               Langsamverkehr 2022 \n\nA 200,000 \n \n\n-8,000 192,000 192,725 725 \n\n462999 - IR Tiefbau A 100,000 \n  \n\n100,000 0 -100,000 \n\n30102 - Wasserbau A 595,000 130,000 -79,000 646,000 653,789 7,789 \n\n30102 - Wasserbau E \n    \n\n-105,551 -105,551 \n\n475106 - Sanierung Ufermauern 2021 A \n \n\n130,000 \n\n \n\n130,000 134,735 4,735 \n\n E \n    \n\n-128 -128 \n\n475107 - Sanierung Ufermauern 2022 A 595,000 \n \n\n-79,000 516,000 515,796 -204 \n\n E \n    \n\n-105,423 -105,423 \n\n475110 - Sanierung Ufermauern 2023 A \n    \n\n3,258 3,258 \n\n30103 - Raum- und Bauwesen A 560,000 80,000 \n\n \n\n640,000 655,782 15,782 \n\n30103 - Raum- und Bauwesen E -210,000 \n  \n\n-210,000 -33,412 176,588 \n\n479006 - Teilrevision Ortsplanung A 150,000 \n  \n\n150,000 473,211 323,211 \n\n479007 - Entwicklungsrichtplan Halbin-\nsel \n\nA 80,000 \n  \n\n80,000 0 -80,000 \n\n479011 - Richtplan Fuss- und Velover-\nkehr \n\nA 50,000 55,000 \n\n \n\n105,000 92,323 -12,677 \n\n479014 - Arealentwicklung Campus \nHSLU \n\nA 50,000 25,000 \n\n \n\n75,000 47,251 -27,749 \n\n E -130,000 \n  \n\n-130,000 -33,412 96,588 \n\n479018 - Arealentwicklung Chrischona A 80,000 \n  \n\n80,000 18,836 -61,164 \n\n E -80,000 \n  \n\n-80,000 0 80,000 \n\n479019 - Arealentwicklung Oberrüti A \n    \n\n7,871 7,871 \n\n479020 - BGK Dorfkern Ost A \n    \n\n16,290 16,290 \n\n479999 - IR Raumordnung A 150,000 \n  \n\n150,000 0 -150,000 \n\n30104 - Natur- und Umwelt A 820,000 120,000 -936,000 4,000 76,336 72,336 \n\n30104 - Natur- und Umwelt E -755,000 \n  \n\n-755,000 0 755,000 \n\n478002 - Sanierung Schiessanlage  \n               Kirchfeld \n\nA 820,000 \n \n\n-820,000 0 0 0 \n\n E -755,000 \n  \n\n-755,000 0 755,000 \n\n478003 - Bikerlenkung Bireggwald A \n \n\n120,000 -116,000 4,000 3,936 -64 \n\n478004 – Bereinigung Grundstücke \n                Natur und Umwelt \n\nA \n    \n\n72,400 72,400 \n\n30106 - Hochbauprojekte A \n \n\n3400500,000 \n\n \n\n34000500,000 417,488 82,512 \n\n30106 - Hochbauprojekte E \n    \n\n-272,964 -272,964 \n\n434019 - Freiraumgestaltung  \n               Ortskern 3. Etappe \n\nA \n \n\n340,000 \n\n \n\n34000340,000 \n\n \n\n314,863 25,137 \n\n499028 - Sanierung Villa Krämerstein A \n \n\n160,000 \n\n \n\n160,000 88,531 71,469 \n\n E \n    \n\n-207,666 -207,666 \n\n499029 - Sanierung Pförtnerhaus A \n    \n\n14,093 14,093 \n\n E \n    \n\n-65,299 -65,299 \n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 85/172 \n\n \n \n\nBegründungen Investitionsrechnung 2022 \n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n434019 - Freiraumgestaltung Orts-\nkern 3. Etappe \n\n  \n\n34000340,000.00 \n\n \n\n34000340,000.00 314,863.05 25,136.95 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nJahresbericht 2021: \nDie Ausführungen für die Etappe 3 werden zusammen mit dem Bau der Unterflursammelstelle umgesetzt. Aufgrund \nder Bautätigkeiten auf dem Baufeld E, der Verlegung der Pumpendruckleitungen durch REAL und der Verlegung \nder Seewasserleitungen durch Seenergy haben sich die Arbeiten weiter verzögert. Der Baustart konnte nun im Feb-\nruar 2022 erfolgen. Das Restbudget von Fr. 340'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht 2022 \n\nDie Ausführungen für die Etappe 3 wurden zusammen mit dem Bau der Unterflursammelstelle umgesetzt. Aufgrund \nder Bautätigkeiten auf dem Baufeld E, der Verlegung der Pumpendruckleitungen durch REAL und der Verlegung \nder Seewasserleitungen durch Seenergy haben sich die Arbeiten verzögert. Der Baustart konnte im Februar 2022 \nerfolgen.  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n462004 - Erschliessung Pilatushang \n  \n\n3400031,000.00 \n\n \n\n3400031,000.00 0.00 34000-31,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP 2021 \nDer Bebauungsplan wurde am 29. Juni 2000 vom Einwohnerrat verabschiedet und vom Regierungsrat des Kantons \nLuzern mit Entscheid Nr. 1559 vom 31. Oktober 2000 unverändert genehmigt. Der Bebauungsplan verlangt, dass \ndie Verbindung zwischen der Spitzberglistrasse - Steiacher- Hinterbach für den Betrieb einer öffentlichen Buslinie \nausgestattet wird. Die Voraussetzungen sind somit gegeben, dass gestützt auf Art. 18 Strassenreglement der Ge-\nmeinde ein Betrag an die Erstellungskosten zu leisten ist. Im Jahr 2020 steht ein Gemeindebeitrag an die Strasse \nSteiacher Fr. 31'000.00 an. \n\nJahresbericht 2021: \nDer Antrag der Strassengenossenschaft Steiacher zur Beitragsabrechnung wurde noch nicht eingereicht. Der \nBudgetkredit von Fr. 31'000.00 wird ins Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht 2022 \n\nDer Antrag der Strassengenossenschaft Steiacher zur Beitragsabrechnung, wurde noch nicht eingereicht. Der \nBudgetkredit von Fr. 31'000.00 wird ins Jahr 2023 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n462010 - Sanierung Grisi-\ngenstrasse \n\nA \n \n\n381,000.00 -20,000.0 361,000.0 379,619.51 18,619.51 \n\n E -90,000.00 \n  \n\n-90,000.0 \n\n \n\n90,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP 2021 \n\nDer Zustand der Grisigenstrasse ist sehr schlecht und sanierungsbedürftig. Wenn der Strassenabschnitt nicht sa-\nniert wird, besteht ein erhebliches Risiko für eine Werkeigentümerhaftung. Die Strassenparzelle ist im Alleineigen-\ntum der Einwohnergemeinde Horw. Am 29. April 2016 hat der Gemeinderat die Grisigenstrasse, Abschnitt Grisigen-\nbach - Obergrisigen/Mergelgrube, neu in als Güterstrasse 2. Klasse eingereiht (bisher Privatstrasse). Im Jahr 2020 \nwird die Submission Baumeister durchgeführt. Die Umsetzung ist von der Rekultivierung abhängig. Bis Ende 2020 \nsoll das Rekultivierungskonzept vorliegen, danach soll entschieden werden ob mit der Strassensanierung zugewar-\ntet wird oder nicht. \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 86/172 \n\n \n \n\nJahresbericht 2021 \nDie Bauarbeiten haben wegen der ausstehenden Bewilligung des Rekultivierungskonzepts der Mergelgrube noch \nnicht begonnen. Aus diesem Grund wird das Restbudget 2021 auf das Jahr 2022 übertragen.  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht 2022 \n\nDie Grisigenstrasse konnte im Jahr 2022 mit einer Betonfahrbahn saniert und der Strassengenossenschaft überge-\nben werden. Die Abrechnung zwischen Kanton, Strassengenossenschaft und der Gemeinde laufen noch. Für die \nausstehenden Geometer- und Ingenieurleistungen wird ein Budgetkredit Fr. 20'000.00 auf das Jahr 2023 übertra-\ngen.  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n462033 - Umsetzung Bauprojekt Un-\nterführung Wegmatt \n\n  \n\n1,450,000 -661,000 789,000 788,954.14 -45.86 \n\n \n     \n\n-114,000.00 -114,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP 2021 \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1623 «Personenunterführung Wegmatt - Allmendstrasse» haben Sie am 28. Juni 2018 \neinen Sonderkredit von Fr. 7'012'000.00 bewilligt. Die Fertigstellung Brünigweg / Gleispromenade und Allmendplatz, \nals Bestandteil dieses Sonderkredites, sind abhängig von den Realisierungen Dritter (Überbauung Wegmatt Ost / \nBaufeld A und REAL). Je nach Baufortschritt wird Ende 2020 das nicht verbrauchte Budget 2020 auf das Jahr 2021 \nübertragen. \n \nJahresbericht 2021 \nDie Fertigstellung des Brünigwegs, der Gleispromenade und des Allmendplatzes als Bestandteil dieses Sonderkre-\ndites sind abhängig von den Arbeiten Dritter. Der Deckbelag (DB) im Brünigweg konnte durch den zurückgestellten \nGössi-Bau noch nicht erstellt werden. Die Gleispromenade im Bereich Baufeld A ist bis auf den DB erstellt. Der All-\nmendplatz lag öffentlich auf und steht kurz vor der Umsetzung. Die Beweissicherung respektive deren Schadensde-\nfinierung und Behebung aus den Arbeiten zur Personenunterführung zieht sich in das Jahr 2022. Der Restbudget-\nkredit von Fr. 1'450'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht 2022 \n\nDer Brünigweg konnte im Jahr 2022 abgeschlossen werden und der Allmendplatz wurde bis auf den Deckbelag fer-\ntig erstellt und in Betrieb genommen. Die Gleispromenade wird mit den Umgebungsarbeiten von Baufeld B und C \nerstellt, dies wird voraussichtlich im Herbst 2023 stattfinden. \nDer gesamte Restkredit von Fr. 661´000.00 wird ins Jahr 2023 übertragen. \n\n \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n462036 - Ausbau Bahnhof Ersatz \nPersonenunterführung Aufg. OST \n\n     \n\n0.00 0.00 \n\n \n     \n\n-35,640.00 -35,640.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nIm Bebauungsplan «horw mitte» sind der Bushof und der Bahnhofplatz vorgesehen. \nFür den Bushof muss der bestehende Aufgang (Schnecke) zurückgebaut und ersetzt werden. Der neue Aufgang \nbefindet sich im neuen Hausperron, der von der Zentralbahn erstellt wird. \nDa es sich um einen Beitrag gemäss vom Einwohnerrat genehmigten Bebauungsplan handelt, und der neue Auf-\ngang zwingend mit den Ausbauarbeiten der Zentralbahn ausgeführt werden muss, wurde für diesen Teil auf einen \nseparaten Bericht und Antrag verzichtet. Im Jahr 2020/21 steht die Schlussabrechnung und die damit verbundene \nRestauszahlung der Beiträge an. \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 87/172 \n\n \n \n\nJahresbericht 2021 \nDer Ersatz der Personenunterführung beim Bahnhof konnte im Jahr 2021 abgeschlossen und dem Kanton die letzte \nBeitragszahlung in Rechnung gestellt werden. Der Budgetkredit wird damit abgerechnet. \n\n \n\n·  \n\nJahresbericht 2022 \n\nIm Jahr 2022 erhielt die Gemeinde den restlichen Subventionsbeitrag von Fr.  35'640.00. \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n462038 - übrige Projekte «horw \nmitte» \n\n  \n\n240,000 -235,000 5,000.00 4,897.47 -102.53 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP 2021 \nDer Bebauungsplan «horw mitte» wurde von den Einwohnerräten Horw und Kriens am 14. April 2011 respektive \n26. Mai 2011 verabschiedet und vom Regierungsrat des Kantons Luzern mit Entscheid Nr. 18 vom 10. Januar 2012 \nerlassen. \nIm Bebauungsplan «horw mitte» stehen folgende Teilprojekte an: \n- Promenade Hochschule \n- Anpassungen Fahrbahn Allmendstrasse \n- Eichenplatz \n- Neubau Park Westseite \n- Erneuerung Oberbau Brünigweg \n- Steinibachweg, öffentlicher Fussweg entlang Steinibach \n- Realisierung öffentlicher Fussweg \n- Gehweg längs der Allmendstrasse exkl. Kostenstelle 462036 Ausbau Bahnhof; Ersatz Personenunterführung Auf \n\ngang Ost und Kostenstelle 462039 «Baukredit Realisierung Bushof und Bahnhofplatz» \n \nIm Jahr 2021 sind folgende Projekte geplant: \n- Anteil Sternenriedplatz und Brünigweg \n- Promenade zur Hochschule \n- Vorfinanzierung Bereich N2 \n\nJahresbericht 2021: \nDer Sternenriedplatz und der Brünigweg konnten erstellt werden. Der LOI III für die Hochschulpromenade zum \nCampus der HSLU/PH liegt im Entwurf vor. Im Bereich des Baufeldes N2 konnten die Vorleistungen (Spundwände) \nfür eine künftige Erweiterung der PU an der Ringstrasse getätigt werden. Durch die verzögerte Bauabnahme des \nSternenriedplatzes wird die Schlussrechnung des Baumeisters erst im Jahr 2022 eintreffen. Der Restbudgetkredit \nvon Fr. 240'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht 2022 \n\nDie Bauabnahme des Sternenriedplatzes ist erfolgt. Aufgrund der fehlenden Bereinigung der Dienstbarkeiten \nkonnte die Schlussrechnung noch nicht gestellt werden. Der Restkredit von Fr. 235'000.00 wird auf das Jahr 2023 \nübertragen. \n\n \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n462039 - Baukredit Realisierung \nBushof + Bahnhofplatz \n\nA 1,000,000.00 \n  \n\n1,000,000.00 54,256.15 -945,743.85 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP 2021 \nMit Bericht und Antrag Nr. 1625 «Realisierung Bushof und Bahnhofplatz»« haben Sie am 28. Juni 2018 einen Son-\nderkredit von Fr. 7'010'000.00 bewilligt. \nMit Entscheid vom 20. Mai 2019 hat das Bundesverwaltungsgericht festgelegt, dass für Bushof und Bahnhofplatz \nnicht das Plangenehmigungsverfahren nach Eisenbahngesetz, sondern das kantonale Verfahren angewendet wer-\nden muss. Daher muss die Planauflage wiederholt werden, was zu einer Verzögerung von ein bis zwei Jahren führt. \nIm Rahmen der Investitionsplanung 2020 wurde der Finanzplan angepasst. \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 88/172 \n\n \n \n\nJahresbericht 2021: \nMit Bericht und Antrag Nr. 1625 «Realisierung Bushof und Bahnhofplatz»« haben Sie am 28. Juni 2018 einen Son-\nderkredit von Fr. 7'010'000.00 bewilligt. Der Zwischenzustand der 1. Etappe Bahnhofplatz konnte umgesetzt wer-\nden. Gegen die Baubewilligung zum Bahnhofplatz wurde Beschwerde vor Kantonsgericht erhoben. Das Bewilli-\ngungsverfahren zum Bushof verzögert sich wegen Abklärungen im Zusammenhang mit Überschreitungen der Lärm-\ngrenzwerte. Die Landverhandlungen mit der zb stehen kurz vor Abschluss. Der Baustart verzögert sich damit weiter. \nIm Rahmen der Finanzplanung wird der Restkredit für die Umsetzung neu verteilt. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht 2022 \n\nDer Bahnhofplatz ist mittlerweile rechtskräftig bewilligt. Der Entscheid «Bushof» inkl. die Erteilung der Erleichterun-\ngen für den Lärm, stehen kurz davor. Die Landverhandlungen mit der zb konnten noch nicht abgeschlossen wer-\nden. Diese warten noch die Entwicklung vom Bebauungsplan Zentrumszone Ost respektive die Möglichkeiten inner-\nhalb vom Baufeld D ab. Der Baustart verzögert sich damit weiter. Der Restkredit muss nicht übertragen werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n462041 - Brücke Hinterbach A \n    \n\n0.00 0.00 \n\n E -125,000.00 \n   \n\n0.00 125,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP 2020 \nIm Rahmen eines Werterhaltungskonzeptes wurden im Jahr 2017 alle relevanten Kunstbauten (nur Brücken) durch \neinen Ingenieur aufgenommen. Es zeigte sich, dass der Zustand der Hinterbachbrücke auf Parzelle Nr. 682 (Über-\nbrückung Kleinwilbach) alarmierend ist. Die Strassengenossenschaft als Nutzniesser wurde entsprechend infor-\nmiert. Diese wiederum stimmte an der GV vom 19. März 2018 einer Sanierung zu. Die Genossenschaft bittet die \nGemeinde als Grundeigentümerin der Parzelle Nr. 682, den Lead und die Bauherrschaft der Sanierung zu überneh-\nmen. Die effektiven Kosten werden der Genossenschaft in Rechnung gestellt. Einzig der Kostenbeitrag von max. \n20 % bleibt an der Gemeinde haften. Die Brücke kann im Jahr 2019 noch nicht realisiert werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht 2022 \nDie Deckbelags- und Fertigstellungsarbeiten wurden im Frühling 2021 erfolgreich abgeschlossen. In Absprache mit \nder Strassengenossenschaft wurde die Rechnung für die Rückzahlungen des Anteils der Strassengenossenschaft \ngestellt. Der im Budget 2022 eingestellte Ertrag konnte bereits im Jahr 2021 in Rechnung gestellt werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n462043 - Sanierung und Ausbau \nKastanienbaumstrasse \n\n     \n\n12,298.75 12,298.75 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP 2021 \nMit Bericht und Antrag Nr. 1633 «Sanierung und Ausbau Kastanienbaumstrasse, Abschnitt Buholz bis Schwanden-\nweg» genehmigten Sie am 21. Februar 2019 die Sanierung. Zudem genehmigte der Einwohnerrat am 28. März \n2019 einen Zusatzkredit von Fr. 130'000.00. Die Sanierung konnte im Jahr 2021 bis auf den Deckbelag erfolgreich \numgesetzt werden. Für den Deckbelag wurde beim Rechnungsabschluss 2020 ein Kreditübertrag von \nFr. 350'000.00 auf das Jahr 2021 genehmigt. \n\nJahresbericht 2021: \nDie ausstehenden Arbeiten konnten bis im Herbst 2021 erfolgreich abgeschlossen werden. Der Abschluss der \nGrenzmutationen inkl. Landkauf und -verkauf ist noch in Ausarbeitung. Die Kreditabrechnung erfolgt im Jahr 2022. \n\n \n\n·  \n\nJahresbericht 2022 \n\nAm 22. September 2022 hat der Einwohnerrat den Bericht und Antrag Nr. 1704 «Abrechnung Sanierung und Aus-\nbau Kastanienbaumstrasse, Abschnitt Buholz bis Schwandenweg» im Betrag von Fr. 1'415'520.64 genehmigt. Die \nLandmutationen konnten bis Ende 2022 abgeschlossen werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 89/172 \n\n \n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n462045 - Bushaltestellen 2021 \n  \n\n35,000 \n\n \n\n35,000 35,348.33 348.33 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP 2021 \nIm Jahr 2021 ist die Umsetzung der Bushaltekanten Kirchweg geplant. Die Kosten setzen sich wie folgt zusammen: \n- Begleitung der Realisierung Fr. 35´000.00 \n- Baumeisterarbeiten Fr. 315'000.00 \n\nJahresbericht 2021: \nSubmission erstellt, damit im Jahr 2022 (KST 462046) die Ausführungen für die BehiG-gerechte Umgestaltung der \nBushaltekanten Zentrum erfolgen kann. Zudem wurden für die Bushaltekanten Spier und Steinen die Vor- und Bau-\nprojekte ausgearbeitet, damit diese im Jahr 2022 aufgelegt und bewilligt werden können. Die Ausführung ist dann \nim Jahr 2023 (KST462130) geplant. Für das ausstehende Honorar für die Bauprojekt Bushaltekanten Zentrum, Stei-\nnen und Spier wird ein Budgetkredit von Fr. 35'000.00 auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht 2022 \n\nDie vorgesehenen Arbeiten (Dienstleistungen für die Bauprojekt Bushaltekanten Zentrum, Steinen und Spier) konn-\nten erledigt werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n462046 - Bushaltestellen 2022 A 350,000.00 \n   \n\n348,298.20 -1,701.80 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nIm Jahr 2022 ist die Umsetzung der Bushaltekanten Zentrum geplant. Die Kosten setzen sich wie folgt zusammen: \n- Begleitung der Realisierung Fr. 35´000.00 \n- Baumeisterarbeiten Fr. 315'000.00 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Bushaltekanten Zentrum sind erfolgreich BehiG-konform umgestaltet. Das Bauprojekt für die Bushaltekanten \nSpier und Steinen sind rechtskräftig bewilligt und der Baumeister wurde bereits definiert, damit im Sommer 2023 die \nUmsetzung erfolgen kann. Zudem wurde mit der Planung und Überprüfung der Bushaltekanten Waldegg begonnen \nund im Jahr 2023 weitergeführt. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n462048 - Tempo 30 2021 \n  \n\n5,000 \n\n \n\n5,000 5,390.07 390.07 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nIm Jahr 2021 sind folgende Arbeiten geplant: \n- Planung im Gebiet Pilatushang \n- Planung und Umsetzung Wegmatt \n\nJahresbericht 2021: \nDie umfassende Planung für das Gebiet Pilatus wurde erstellt und wird im Jahr 2022 vorangetrieben. Die Planung \nfür die T-30-Zone in der Wegmatt wurde erstellt, mit den Dienststellen des Kantons Luzern abgesprochen und mit \nden Anwohnenden koordiniert. Der Gemeinderat hat die Verkehrsanordnung für die Publikation verfügt. Die Umset-\nzung erfolgt im Frühling 2022 zusammen mit der T-30-Zone im Rigiblickquartier. Der Budgetrestkredit von \nFr. 5'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht 2022 \n\nDie vorgesehenen Arbeiten konnten erledigt werden. \n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 90/172 \n\n \n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n462049 - Tempo 30 ab 2022 A 70,000.00 \n   \n\n74,960.22 4,960.22 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nIm Jahr 2022 ist im Rahmen der Planung und der Umsetzung folgendes Gebiet geplant: \n- Umsetzung Pilatushang Fr. 34'000.00 \n- Planung und Umsetzung Altsagen Fr. 36'000.00 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nIm Jahr 2022 konnten die Gebiete Rigiblick, Pilatushang, Wegmatt und Altsagen erfolgreich umgesetzt werden. \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n462053 - Allmendstrasse Nord A 40,000.00 \n  \n\n40,000.00 45,537.03 5,537.03 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDie Allmendstrasse Nord (ab Barriere bis zur Krienserstrasse) benötigt ein Strassenbauprojekt mit neuen Baulinien. \nDie alten Baulinien sollen aufgehoben und durch neue ersetzt werden. Es ist vorgesehen, die westliche Strassen-\nhälfte zu belassen. Der östliche Teil soll durchgängig ein Trottoir erhalten. Dies ermöglicht eine konstante Strassen-\nbreite inkl. Trottoir.  Die momentan geltenden Baulinien verunmöglichen geeignete Voraussetzungen für bauwillige \nGrundeigentümer.   \nIm Jahr 2022 soll ein rechtskräftiges Bauprojekt inkl. Perimeter erarbeitet werden. Der Umsetzungszeitpunkt (Bau-\nrealisierung) soll noch offen sein (gemäss AFP 2025 oder später). Wichtig sind vorderhand nur die neuen Baulinien, \nwelche Dritte in Zukunft berücksichtigen müssen.  \nFür den Bau von Gemeindestrassen erhebt die Gemeinde von den interessierten Grundeigentümerinnen und \nGrundeigentümern im Perimeterverfahren Beiträge. Dies sind gemäss Strassenreglement Nr. 630 der Gemeinde \nHorw für Gemeindestrassen 3. Klasse 75 %. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDas Strassenbauprojekt lag öffentlich auf. Viele Einsprachen begleiteten diese Auflage. Die Einspracheverhandlun-\ngen laufen nach wie vor, stehen aber kurz vor dem Abschluss. Der Entscheid für die Projektbewilligung ist bis im \nMai 2023 zu erwarten. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n462054 - St. Niklausen, Tannegg - \nMättiwilbach \n\nA 50,000.00 \n \n\n-26,000.00 24,000.00 23,069.25 -930.75 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nAusgelöst wurde das Projekt durch den politischen Vorstoss Nr. 2020-710 vom 18. Februar 2020 von Roger Eich-\nmann, CVP und Mitunterzeichnenden: Erneuerung St. Niklausenstrasse Abschnitt Tannegg - Mättiwilbach. Der Zu-\nstand der Gemeindestrasse 1. Klasse ist in diesem Abschnitt sehr schlecht. Im Jahr 2021 wurde ein Bauprojekt aus-\ngearbeitet (KST 560 100), um die weiteren Schritte auszulösen. Aufgrund grossem Landerwerb werden die Ver-\nhandlungen im Jahr 2022 folgen. Im Weiteren soll 2022 das Bau- und Auflageprojekt öffentlich aufgelegt und bewil-\nligt werden. Die Submission und Ausführungsplanung werden im Jahr 2024 folgen. Die Umsetzung ist im Jahr 2025 \nvorgesehen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nAus Kapazitätsengpässen konnte der Ingenieur das Projekt nicht wie gewünscht vorantreiben. Eine öffentliche Auf-\nlage konnte noch nicht stattfinden, doch das Bauprojekt liegt nun vor. Die Vorprüfung durch das BUWD ist am Lau-\nfen. Im Herbst 2023 wird dem Einwohnerrat ein entsprechender Bericht und Antrag unterbreitet. \nDer Restkredit von Fr. 26'000.00 wird auf das Jahr 2023 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 91/172 \n\n \n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n462055 - St. Niklausen, Knoten Mät-\ntiwil \n\nA 70,000.00 \n  \n\n70,000.00 69,751.73 -248.27 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nAusgelöst wurde das Projekt durch den politischen Vorstoss Nr. 2020-312 von Roger Eichmann, CVP, und Mitunter-\nzeichnenden: Sicherer Radverkehr Mättiwilstrasse. Bereits im Jahr 2021 wurden diverse Knotenlösungen zur ver-\nbesserten Linienführung sowie für einen sicheren Radverkehr ausgearbeitet. Im Jahr 2022 soll ein Bau- und Aufla-\ngeprojekt erstellt werden. Der Projektperimeter erstreckt sich entlang der Mättiwilstrasse (Bachtelbach bis zum Kno-\nten St. Niklausenstrasse sowie im Bereich der St. Niklausenstrasse (Bachtelbach) bis in die Stutzstrasse Höhe Lan-\ngensandweg. Die Projektrealisierung ist zirka 2025 angedacht. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDurch die topographische Lage war die Erarbeitung des Bau- und Auflageprojektes sehr herausfordernd. Das vor-\nliegende Projekt wird noch durch das BUWD vorgeprüft und erste Gespräche mit den Grundeigentümern haben \nstattgefunden. Je nachdem wie lange die Vorprüfung dauert, kann dem Einwohnerrat vermutlich erst im Herbst \n2023 ein entsprechender Bericht und Antrag unterbreitet werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n462058 - Investitionsbeitrag San. Er-\nschliessung Horwer Howald \n\n \n\n138,000.00 \n \n\n-138,000.00 00.00 00.00 00.00 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDie Gemeinde Horw bezahlt einen Beitrag von Fr. 138'000.00 (20 %-Anteil) an die Sanierung der Erschliessung \nHorwer Howald. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDer Entscheid vom Regierungsrat ist noch ausstehend und die Umsetzung verzögert sich, entsprechend wird der \nKredit von Fr. 138'000.00 ins Jahr 2023 übertragen werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n462059 - Vorfinanzierung Perimeter \nWinkelhalde \n\n     \n\n69,982.81 69,982.81 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nKein separates Budget \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDurch den Erneuerungsbedarf der Siedlungsentwässerungs- sowie der Wasserversorgungsleitungen in der Winkel-\nhalde konnte, unter Einstimmigkeit der Strassengenossenschaft, gleichzeitig die gesamte Strasse erneuert werden. \nDie Arbeiten konnten erfolgreich umgesetzt, aber noch nicht definitiv abgerechnet werden. Wir gehen von total \nFr. 180’000.00 aus, wovon am Schluss Fr. 36’000.00 als Gemeindebeitrag bleiben. Die Abrechnung und Rücker-\nstattungen erfolgen im Jahr 2023.  \n\n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 92/172 \n\n \n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n462060 - Ersatzbeschaffung Fahr-\nzeug Baudepartement \n\n     \n\n41,352.20 41,352.20 \n\n \n     \n\n-1,500.00 -1,500.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nKein separates Budget \n\nGR-Beschluss 22-104/2022-118: \nBeim Renault Kangoo vom Baudepartement sind das Getriebe und die Kupplung defekt. Gemäss Garagist würden \nsich die Reparaturkosten auf min. Fr. 4500.00 belaufen. Mit Jahrgang 2006 ist der Kangoo in die Jahre gekommen. \nObwohl erst 65´000 km damit gefahren wurden (Ø 4´200 km/Jahr), würden sich in den nächsten Jahren weitere Re-\nparaturkosten einstellen. Solche Investitionen/Reparaturen wären in diesem Falle nicht mehr verhältnismässig.  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDer alte Renault Kangoo konnte durch einen elektrisch betriebenen Citroen e-Berlingo ersetzt werden. \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n462064 - Umrüstung LED Strassen-\nbeleuchtung Etappe 2022 \n\n     \n\n249,999.95 249,999.95 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nKein separates Budget \n\nGR-Beschluss 22-654: Der Investitionskredit von Fr. 270’000.00 zugunsten der Kostenstelle Nr. 462 064 für die Um-\nrüstung Strassenbeleuchtung LED, Etappe 2022 wird beschlossen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nUnter Rücksprache mit der CKW konnten die notwendigen Leuchten bestimmt und ersetzt werden.  \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n462100 - übrige Projekte horw \nmitte 2022 \n\nA 150,000.00 \n \n\n-120,000.00 30,000.00 19,378.08 -10,621.92 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nIm AFP 2021 Fr. 860'000.00 unter KST 462038 --> davon wären rund Fr. 460'000.00 für Landkauf N2 vorgesehen \ngewesen. Dieser entfällt, weil der Kanton das Projekt PU Ringstrasse übernimmt und rund Fr. 250'000.00 für die \nPromenade Richtung HSLU, welche vermutlich erst 2023 oder noch später gebaut wird. \nEs sind folgende Arbeiten angedacht: Projektierung Promenadenweg und die Realisierung der Buskante an der \nRingstrasse. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nZusammen mit dem Kanton Luzern und der AGZ AG, konnte ein Vorprojekt der künftigen Hochschulpromenade \nerarbeitet werden. Dieses Projekt wurde am 1. Dezember der Fachkommission «horw mitte» vorgestellt. Die Ab-\nrechnung dazu ist noch ausstehend. Ebenfalls verzögert sich die Realisierung der Buskante vor dem N1. \nDer Restkredit von Fr. 120'000.00 wird ins Jahr 2023 übertragen. \n\n \n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 93/172 \n\n \n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n462120 - Seestrasse 2022 A 350,000.00 \n   \n\n379,028.80 29,028.80 \n\n E -50,000.00 \n    \n\n50,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nIm Jahr 2016 wurde der Antrag auf einen Baukredit für die Umsetzung des Betriebs- und Gestaltungskonzepts Win-\nkel- und Seestrasse vom Einwohnerrat abgelehnt. In Koordination mit den Sanierungen der Ufermauern und Werk-\nleitungserneuerungen soll abschnittsweise die gut 3 km lange Seestrasse saniert werden. Bei der Sanierung wird \nlediglich der Belagsaufbau erneuert und die Randabschlüsse ergänzt. Im Bereich der Spissenegg sind noch gestal-\nterische Massnahmen (Baumallee) geplant. Zusammen mit der Sanierung der Seestrasse wird die gesamte Be-\nleuchtung überholt und erneuert. Die Etappierung der Sanierungsabschnitte wurde anhand der Dringlichkeit des \nSanierungsbedarf gewählt. \nIm Jahr 2022 sind folgende Arbeiten geplant: \n- Sanierung inkl. Beleuchtung ab Brücke Steinbruch bis Pumpwerk Spissen (ca. 400 m) Fr.  330'000.00 \n- Planung ab EAWAG bis Kreuzung St. Niklausenstrasse / Kastanienbaumstrasse (ca. 900 m) Fr. 20'000.00 \n \nAus dem Depot 2006.05 Belagsflicke werden Fr. 50'000.00 als Finanzierungsbeitrag entnommen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie vorgesehenen Arbeiten konnten umgesetzt und in Betrieb genommen werden. \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n462302 - Umsetzung Massnahmen \nLangsamverkehr 2022 \n\nA 200,000.00 \n \n\n-8,000.00 192,000.00 192,725.47 725.47 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nUmsetzung der Massnahmen aus dem Richtplan Fuss- und Veloverkehr vom 2020 gemäss Prioritätenliste. \nIm Jahr 2022 sind folgende Arbeiten geplant: \n- Planung Optimierung Zentrumszugänge Rosenfeld / Bachstrasse und Planung Verbesserung Bahnzugang von \n Riedmattstrasse \n- Umsetzung Knoten Brändistrasse \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDer Knoten Brändistrasse/Familiengärten konnte umgesetzt werden. Durch die leicht höheren Baumeisterkosten \n(Teuerung) konnten die restlichen Planungen noch nicht angegangen werden. \nFür die ausstehenden Markierungsarbeiten Knoten Brändistrasse wird der Restkredit von Fr. 8'000.00 auf das Jahr \n2023 übertragen. \n\n \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n462999 - IR Tiefbau \n \n\n100,000.00 \n  \n\n100,000.00 00.00 -100,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 94/172 \n\n \n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n475106 - Sanierung Ufermauern \n2021 \n\n  \n\n130,000.00 \n\n \n\n130,000.00 134,734.85 4,734.85 \n\n \n     \n\n-127.55 -127.55 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP 2021 \nIm AFP 2021 wurden für die Umsetzung von Seeufergestaltungen Fr. 690'000.00 budgetiert \n\nJahresbericht 2021: \nDie neue Seeufergestaltung beim Rüteli konnte erfolgreich abgeschlossen werden. Während dem Ausführungspro-\nzess wurden ein zusätzlicher Subventionsbeitrag für die Amphibien-Massnahmen zugesichert. Ebenfalls im letzten \nJahr konnte der Ufermauerabschnitt Spissenegg saniert werden. Die Projektierungs- und Bewilligungsarbeiten für \ndie Ufermauersanierung auf Höhe Seeacher wurden soweit vorangetrieben, dass die Ausführung Anfang 2022 ge-\nstartet werden konnte. Für die weiteren Arbeiten erfolgt ein Kreditübertrag von Fr. 130'000.00. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie vorgesehenen Arbeiten konnten umgesetzt werden. Zusätzlich erhielten wir Subventionen vom Bund für die Re-\nnaturierung beim Rüteli. Der Betrag von Fr. 127.00 ist lediglich der Korrektur-Bundesbeitrag sprich Restbetrag der \nSubventionen (im 2021 erhielten wir Fr. 194´636.65). \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n475107 - Sanierung Ufermauern \n2022 \n\nA 595,000.00 \n \n\n-79,000.00 516,000.00 515,795.94 -204.06 \n\n E \n    \n\n-105,423.30 -105,423.30 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDer Gemeinderat hat ein Werterhaltungskonzept Ufermauern Vierwaldstättersee erarbeiten lassen. Dieses Konzept \nzeigt auf, wie wichtig der stetige Unterhalt im richtigen Moment ist. Der Werterhalt von beträchtlichen 18. Mio. Fran-\nken Bausubstanz generiert in den nächsten 10 Jahren erhöhte Instandstellungskosten (im Ø Fr. 430'000.00 pro \nJahr). Nach diesen 10 Jahren pendelt sich der Bedarf bei ca. Fr. 224'000.00 ein. Das Konzept wurde am 13. Okto-\nber 2014 der BVK und der GPK vorgestellt. \nIm Jahr 2022 sind folgende Arbeiten geplant: \n- Umsetzung Ufermauer N1, Höhe Seeacher Teil A; Fr. 580'000.00 \n- Planung Stützmauer Seestrasse D1 + Kanzel D2; Fr. 15'000.00 \n\n \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie vorgesehenen Arbeiten wurden erfolgreich umgesetzt. Für den ersten Abschnitt erhielten wir vom Bund für die \nRenaturierung Subventionen in der Höhe von Fr. 105'423.30. Für die ausstehenden Arbeiten wird der Restkredit \nvon Fr. 79'000.00 auf das Jahr 2023 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n478002 - Sanierung Schiessanlage \nKirchfeld \n\n \n\n820,000.00 \n \n\n-820,000.00 00 00 00  \n\n \n \n\n-755,000.00 \n    \n\n755,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDas Projekt wurde im Jahr 2019 ausgearbeitet. Gemäss Kanton wird das Projekt nicht prioritär beurteilt. Die Um-\nsetzung erfolgt ab 2022. Das Budget 2020 wurde nicht übertragen und wird deshalb neu budgetiert. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 95/172 \n\n \n \n\nJahresbericht \n\nDas Projekt Schiessanlage Kirchfeld wurde beim uwe eingegeben. Aufgrund von Änderungen im USG jedoch in \nAbsprache mit dem uwe vorläufig zurückgestellt.   \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n478003 - Bikerlenkung Bireggwald \n  \n\n120,000 -116,000 4,000.00 3,935.67 -64.33 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP 2021 \nDer Nutzungsdruck auf den Wald steigt. Im Bireggwald akzentuiert sich seit längerer Zeit eine unkontrollierte Nut-\nzung durch Biker. Kanton, Stadt Luzern, Gemeinde Horw und Waldeigentümer wollen in einem Pilotprojekt Mass-\nnahmen für eine Bikerlenkung umsetzen. Horw beteiligt sich daran. \n\nJahresbericht 2021: \nDas Projekt ist noch in der Planungsphase. 2021 wurde der Verein MTB Luzern gegründet, der im Projekt mitwirkt. \nDie Bikenden sind als Nutzergruppe eine wichtige Ansprechperson und sind seit 2021 in der Arbeitsgruppe vertre-\nten. Die Trailführung konnte präzisiert werden. Im Moment werden die Kosten für die Umsetzung und den Betrieb \nkonkretisiert. Organisationsformen der Trägerschaft und Projektleitung wurden diskutiert. Der Budgetkredit von \nFr. 120'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht 2022 \n\nDas Projekt «Bikerlenkung Bireggwald» konnte weiter vorangetrieben werden. Im Jahr 2022 wurde die Planung \nkonkretisiert sowie die Vorbereitungen zur Gründung der Trägerschaft weiter vorangetrieben. \n\n \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n478004 – Bereinigung Grundstücke \nNatur und Umwelt \n\n     \n\n72,400 72,400 \n\n·  \n·  ·  \n\n \n·  \n\nJahresbericht 2022 \n\nIm Rahmen der Überprüfung der Werte der Liegenschaften Verwaltungsvermögen wurden folgende Wertkorrektu-\nren (Wertzuwachs via Investitionsrechnung) erfasst: \n- 9 Waldgrundstücke mit einer Fläche von 52'823 m2 werden mit einem Wert von Fr. 52'900.00 in der Anlage-\n\ngruppe 140500 «Waldungen» ins Verwaltungsvermögen aufgenommen. \n- 2 Grundstücke «Grünflächen» mit einer Fläche von 10'602 m2 wurden mit einem Wert von Fr. 60'065.00 als Anla-\n\ngen Finanzvermögen geführt (Abwertung siehe oben). Der Wert dieser beiden Grundstücke wird auf den Wert \nvon Fr. 0.50 /m2 reduziert (Fr. 5'350.00). Diese Grundstücke werden ins Verwaltungsvermögen Anlagegruppe \n«Grünflächen» verlagert (Umwidmung). Damit werden neu 12 Grundstücke «Grünflächen» mit einer Fläche von \n26’557 m2 im Verwaltungsvermögen unter der Anlagegruppe 140008 Grundstücke Verwaltungsvermögen Natur-\nschutz/Gewässer» gemäss Vorgaben Kanton mit Fr. 0.50 /m2 als Sammelanlage neu erfasst (gerundet \nFr. 13'300.00). \n\n- 3 Grundstücke Naturschutz, welche bisher nicht erfasst waren (Fr. 6'200.00). \n·  \n\nBeschrieb AFP 2021 \nDer Nutzungsdruck auf den Wald steigt. Im Bireggwald akzentuiert sich seit längerer Zeit eine unkontrollierte Nut-\nzung durch Biker. Kanton, Stadt Luzern, Gemeinde Horw und Waldeigentümer wollen in einem Pilotprojekt Mas-\nsnahmen für eine Bikerlenkung umsetzen. Horw beteiligt sich daran. \n\nJahresbericht 2021: \nDas Projekt ist noch in der Planungsphase. 2021 wurde der Verein MTB Luzern gegründet, der im Projekt mitwirkt. \nDie Biker sind als Nutzergruppe eine wichtige Ansprechperson und sind seit 2021 in der Arbeitsgruppe vertreten. \nDie Trailführung konnte präzisiert werden. Im Moment werden die Kosten für die Umsetzung und den Betrieb kon-\nkretisiert. Organisationsformen der Trägerschaft und Projektleitung wurden diskutiert. Der Budgetkredit von Fr. \n120'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n479006 - Teilrevision Ortsplanung A 150,000.00 \n  \n\n150,000.00 473,211.34 323,211.34 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDie Ortsplanung muss aufgrund der übergeordneten gesetzlichen Vorgaben teilrevidiert werden. Revisionsinhalte \nsind: \n- Ausscheidung der Gewässerräume gemäss revidiertem Gewässerschutzgesetz, in Kraft seit 1. Januar 2011 \n- Anpassung an das harmonisierte Baurecht (Ablösung der Ausnützungsziffer) gemäss revidiertem PBG, in Kraft \n\nseit dem 1. Januar 2014 \n- Ausscheidung von Verkehrszonen, anderweitige Anpassungen wie z. B. Waldfeststellung, Überprüfung sämtli-\n\ncher Sondernutzungspläne, geringfügige Zonenbereinigungen \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 96/172 \n\n \n \n\nIm Jahr 2022 sind folgende Arbeiten geplant: \nDie Entwürfe der teilrevidierten Ortsplanung sind aufgrund der Vorprüfung des Kantons und der Mitwirkungsein-\ngaben zu überprüfen und zu bereinigen. Ziel ist die Durchführung der öffentlichen Auflage der Entwürfe des revidier-\nten BZR und Zonenplans in der 1. Hälfte 2022. Anschliessend stehen die Klärung der eingegangenen Einsprachen \nund die Vorbereitung des Bericht und Antrages an den Einwohnerrat an \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie öffentliche Auflage fand vom 29. August bis 27. September 2022 statt. Es sind 74 Einsprachen eingegangen. \nDie entsprechenden Einspracheverhandlungen fanden im November/Dezember 2022 statt. Das Geschäft wird dem \nEinwohnerrat anlässlich der Sitzung vom 4. Mai 2023 zur 1. Lesung unterbreitet. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n479007 - Entwicklungsrichtplan \nHalbinsel \n\n \n\n80,000.00 \n  \n\n80,000.00 \n\n \n\n-80,000.00 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDer Entwicklungsrichtplan Halbinsel enthält rund 20 verschiedene Massnahmen, welche kontinuierlich bearbeitet \nund in Etappen umgesetzt werden. \nEs sind noch die Bearbeitung der folgenden Massnahmen ausstehend:  \n- 1.3 Informationskonzept \n- 4.1 Höhenweg Luzern-Kastanienbaum-Fondlen  \n- 4.2 Wegnetz Felmis-Grämlis \n- 5.1 Seezugang Kastanienbaum \n- 8.1 Kontakt Landwirtschaft \n- 8.2 Angebot Landwirtschaft \n- 9.2 Waldspielplatz Grämlis \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie ausstehenden Massnahmen konnten im Jahr 2022 nicht bearbeitet werden. \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n479011 - Richtplan Fuss- und Ve-\nloverkehr \n\nA 50,000.00 55,000.00 \n\n \n\n105,000.00 92,323.35 -12,676.65 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht 2021: \nDer Einwohnerrat hat am 29. April 2021 den neuen Richtplan Fuss- und Veloverkehr einstimmig zur Kenntnis ge-\nnommen. Der neue Richtplan ersetzt den Verkehrsrichtplan 96. Er identifiziert die Schwachstellen im vorhandenen \nFuss- und Radwegnetz. Zur Behebung derselben wurden 43 Massnahmen festgelegt und zeitlich priorisiert. Ein \ngrosser Teil der Massnahmen ist auch im Agglomerationsprogramm des Bundes enthalten und wird damit mit bis zu \n35 Prozent subventioniert.  \nDer Richtplan Fuss- und Veloverkehr wird im Frühjahr 2022 noch gestützt auf die Beratung im Einwohnerrat berei-\nnigt und nach dem Beschluss des Gemeinderates dem Regierungsrat zur Genehmigung eingereicht. \nIm Weiteren hat der Einwohnerrat einen Nachtragskredit von Fr. 50'000.00 für ein Veloschnellroutenkonzept geneh-\nmigt. Diese Arbeiten laufen ebenfalls über dieses Konto. Der Restkredit von Fr. 55'000.00 wird auf das Jahr 2022 \nübertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht 2022 \n\nDer Richtplan Fuss- und Veloverkehr wurde Anfang Juli 2022 durch den Regierungsrat genehmigt. \n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 97/172 \n\n \n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n479014 - Arealentwicklung Cam-\npus HSLU \n\nA 50,000.00 25,000.00 \n\n \n\n75,000.00 47,250.58 -27,749.42 \n\n E -130,000.00 \n   \n\n-33,411.55 96,588.45 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht 2021: \nDie Rahmenbedingungen für die Erneuerung und Weiterentwicklung der HSLU sowie die Neuansiedlung der PHLU \nwurden in den vergangenen 2 Jahren mit den kantonalen Instanzen geklärt. Im Jahr 2020 wurde der Architektur-\nwettbewerb des Kantons durchgeführt. Ab Sommer 2021 konnte mit den Arbeiten für den Bebauungsplan und die \nZonenplanänderung gestartet werden. Für 2022 ist das Auflage- und Beschlussverfahren vorgesehen. \nDie externen Kosten der Gemeinde Horw werden dem Kanton weiterverrechnet. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht 2022 \n\nDie Rahmenbedingungen für die Erneuerung und Weiterentwicklung der HSLU sowie die Neuansiedlung der PHLU \nwurden in den vergangenen 3 Jahren mit den kantonalen Instanzen geklärt. Im Jahr 2020 wurde der Architektur-\nwettbewerb des Kantons durchgeführt. Ab Sommer 2021 wurden der Bebauungsplan und die Zonenplanänderung \nentworfen. Nach positiver kantonaler Vorprüfung wurde die Vorlage im Winter 2022 der Bevölkerung zur Mitwirkung \nvorgelegt. Der Bebauungsplan Campus und die Zonenplanänderung lag im Frühjahr 2022 öffentliche auf. Im No-\nvember 2022 beschloss der Einwohnerrat den Bebauungsplan Campus. Er empfiehlt den Stimmberichtigten die Zo-\nnenplanänderung zur Annahme. Wird der Zonenplanänderung von den Stimmberechtigten an der Abstimmung im \nJuni 2023 zugestimmt, kann im Winterhalbjahr 2023 mit der Genehmigung durch den Regierungsrat gerechnet wer-\nden. Mit der rechtskräftigen Zonenplanänderung und dem Bebauungsplan Campus sind die raumplanerischen Ar-\nbeiten abgeschlossen und es kann der ordentliche Baubewilligungsprozess gestartet werden. \nDie externen Kosten der Gemeinde Horw werden dem Kanton weiterverrechnet. \n\n \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n479018 - Arealentwicklung \nChrischona \n\nA 80,000.00 \n   \n\n18,835.66 -61,164.34 \n\n E -80,000.00 \n    \n\n80,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nGrundlage bildet das Gesuch der Grundeigentümerin zur Umzonung des Areals aus der Tourismuszone in eine \nWohnzone. Gestützt auf ein in einem Studienauftragsverfahren entwickelten Richtprojekt wird ein Bebauungsplan \nerarbeitet und parallel zum Umzonungsverfahren zur Beschlussfassung gebracht. Die in- und externen Verfahrens-\nkosten werden der Gesuchstellerin weiter verrechnet.  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDer Einwohnerrat hat den Planungsbericht «Arealentwicklung Chrischona» anlässlich seiner Sitzung vom 19. Mai \n2022 einstimmig zur Kenntnis genommen. Im Bericht und Antrag wurde der Einwohnerrat über das Richtprojekt und \nden vorgesehenen Start der planrechtlichen Arbeiten (Erarbeitung Bebauungsplan und Vorbereitung Zonenplanän-\nderung) informiert. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n479019 - Arealentwicklung Oberrüti \n     \n\n7,870.84 7,870.84 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP 2023 \n\nGrundlage bildet das Gesuch der Grundeigentümerin zur Umzonung des Areals aus der Sonderbauzone Tourismus \nin eine Wohnzone. Gestützt auf ein in einem Studienauftragsverfahren entwickeltes Richtprojekt wird ein Bebau-\nungsplan erarbeitet und parallel zum Umzonungsverfahren zur Beschlussfassung gebracht. Die internen und exter-\nnen Verfahrenskosten werden der Gesuchstellerin weiter verrechnet. \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 98/172 \n\n \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDas Beurteilungsgremium hat im August 2022 den Schlussbericht für das begleitete Projekt-Verfahren «Arealent-\nwicklung Waldhaus Oberrüti Horw» verabschiedet. Für die weitere Bearbeitung erwartet der Gemeinderat das Ge-\nsuch der Grundeigentümerin zur teilweisen Umzonung des Areals aus der Tourismuszone in eine Wohnzone. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n479020 - BGK Dorfkern Ost \n     \n\n16,290.27 16,290.27 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht 2022 \n\nDie Gemeinde Horw hat sich in ihrer Gemeindestrategie Horw 2030 das Ziel gesetzt, ein lebendiges Dorfzentrum zu \nentwickeln und dabei die Mobilität zukunftsgerichtet zu bewältigen.  \n \nIm Gebiet «Dorfkern Ost» wurde ein Bebauungsplan erarbeitet (zurzeit noch zur Genehmigung beim Regierungs-\nrat), der entlang des Kirchwegs und der Neumattstrasse eine Strassenraumgestaltung vorsieht. Insbesondere soll \neine gestalterische Aufwertung, eine hohe Aufenthaltsqualität und Verkehrssicherheit sowie neue Platzsituationen \nmit passendem Verkehrsregime (aktuell T30) umgesetzt werden (Art. 18 der Sonderbauvorschriften Bebauungsplan \nDorfkern Ost). Das Gebiet grenzt direkt an das bereits erarbeitete Betriebs- und Gestaltungskonzept Ringstrasse, \ndas noch nicht umgesetzt ist, aber in den Betrachtungsperimeter aufgenommen werden soll. \n \nUm die im Bebauungsplan vorgegebene Zielsetzung zu erreichen, planen wir die Erarbeitung eines Betriebs- und \nGestaltungskonzepts, das als Grundlage für ein konkretes Bauprojekt dienen soll.  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n479999 - IR Raumordnung \n \n\n150,000.00 \n    \n\n-150,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\n \n·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n434019 – Freiraumgestaltung Orts-\nkern \n\n \n\n 340,000.00 \n\n \n\n340,000.00 314,863.00 -25,137.00 \n\n·  \n·  \n \n\n \n·  \n\nBeschrieb AFP 2021 \n\nAufgrund der Bautätigkeiten entlang der Allmendstrasse konnte die Freiraumgestaltung mit den 1. und 2. Etappen \nnicht vollständig umgesetzt und abgeschlossen werden. Die verbleibenden Arbeiten werden in einer 3. Etappe zu-\nsammengefasst (Siehe auch Bericht und Antrag Nr. 1636 «Abrechnung Baukredit Freiraumgestaltung Ortskern \n2. Etappe» vom 28. März 2019). Im Jahr 2020 wird die Planung der Arbeiten gestartet. Die Umsetzung wird erst im \nJahr 2021 möglich sein. \n\n \n\nBeschrieb AFP \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\nJahresbericht 2022 \n\nDie Ausführungen für die Etappe 3 wurden zusammen mit dem Bau der Unterflursammelstelle umgesetzt. Aufgrund \nder Bautätigkeiten auf dem Baufeld E, der Verlegung der Pumpendruckleitungen durch REAL und der Verlegung \nder Seewasserleitungen durch Seenergy haben sich die Arbeiten verzögert. Der Baustart konnte im Februar 2022 \nerfolgen. \n\n \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 99/172 \n\n \n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n499028 - Sanierung Villa Krämer-\nstein \n\n     \n\n88,531.35 88,531.35 \n\n \n     \n\n-207,665.80 -207,665.80 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht 2021 \nDie Arbeiten an der Villa Krämerstein wurden im Herbst 2021 abgeschlossen. Der Verzug der Arbeiten begründet \nsich unter anderem durch Corona. Lieferungen und Arbeiten konnten nicht termingerecht eingehalten werden. Der \nMieter ist im August eingezogen. Die letzten Abrechnungen und Mängelbehebungen werden bis Anfang 2022 abge-\nschlossen. Die Bauabrechnung soll dem Einwohnerrat im Juni 2022 vorgelegt werden. Der Restbudgetkredit von \nFr. 160'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nMit Bericht und Antrag Nr. 1709 hat der Einwohnerrat die Schlussabrechnung genehmigt. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n499029 - Sanierung Pförtnerhaus-\nKrämerstein \n\n \n\n    14,093.00 14,093.00 \n\n \n \n\n    -65,299.00 -65,299.00 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nDie Arbeiten Sanierung Pförtnerhaus wurden im Sommer 2021 abgeschlossen. Der Verzug der Arbeiten begründet \nsich unter anderem durch Corona. Lieferungen und Arbeiten konnten nicht termingerecht eingehalten werden. Der \nMieter ist im August eingezogen. Die Bauabrechnung soll dem Einwohnerrat im Juni 2022 vorgelegt werden.  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nMit Bericht und Antrag Nr. 1709 hat der Einwohnerrat die Schlussabrechnung genehmigt. \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\n \n \n \n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 100/172 \n\n \n \n\n4.9 Aufgabenbereich: 302 Gemeindewerke \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2022 \n\n \nDer Aufgabenbereich 302 - Gemeindewerke ist organisatorisch dem Baudepartement zugeordnet und umfasst fol-\ngende 3 Leistungsgruppen: \n\n− Leistungsgruppe Wasserversorgung \n\n− Leistungsgruppe Siedlungsentwässerung \n\n− Leistungsgruppe Fernheizwerk \n\nDie Leistungsbeschreibung befindet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n302.01 - Wasserversorgung \n\nBetrieb: \nDie Trinkwasserversorgung konnte jederzeit in der gewohnten Qualität und in der erforderlichen Menge gewährleis-\ntet werden. \n \nProjekte: \n\n− Der Ersatz des Steuerkabels wurde fertiggestellt \n\n− Leitungserneuerungen im Umfang von rund 1'000 Laufmetern wurden umgesetzt \n\n302.02 - Siedlungsentwässerung \n\nNetzbetrieb: \nDie Funktion der Siedlungsentwässerung konnte jederzeit gewährleistet werden. Es konnte wiederum in zahlreichen \nFällen das Eindringen von Fremdwasser ins Kanalnetz eruiert und beseitigt werden. Die konsequente Abtrennung \nvon nicht behandlungsbedürftigem Abwasser von der Schmutzwasserkanalisation wird intensiv umgesetzt. Der \nNetzausbau und der Netzunterhalt wird stets vorangetrieben. \n \nBaustellen: \nDie Verhinderung von Gewässerverschmutzungen ist nach wie vor ein wichtiges Thema. Durch verschiedene Sensi-\nbilisierungsmassnahmen und Kontrollen wird Gewässerverschmutzungen vorgebeugt. Der Prozess betreffend Be-\nwilligung und Abrechnung von gebührenpflichtigen Baustellenabwässern und der zugehörigen Kontrolle wurde ver-\nbessert.  \n \nLiegenschaftsentwässerung: \nDie zur Bewilligung eingereichten Kanalisationsprojekte werden aufgrund der gesetzlichen Vorgaben zunehmend \nkomplexer. Die Beratungsleistungen und Auskünfte der Gemeinde nehmen deshalb stetig zu. Die Abnahmen und \ndie Nachkontrollen sind ein wesentlicher Bestandteil des Nachweises der Ausführungsqualität. Kanalfernsehaufnah-\nmen von privaten Entwässerungsanlagen zeigen in 8 von 10 Fällen einen kurzfristigen Instandsetzungsbedarf, der \nseitens Gemeinde unmittelbar eingefordert wird. \n \nGenereller Entwässerungsplan (GEP): \nDer neue GEP, welcher in Erarbeitung ist, stellt die Weichen für die Siedlungsentwässerung neu. Die Erarbeitung \nerfolgt in enger Zusammenarbeit mit Kanton, REAL und GEP-Ingenieur. \n\n302.03 - Fernheizwerk \n\nBetrieb: \nDer Betrieb konnte jederzeit und ohne Unterbrüche gewährleistet werden.  \n \nProjekte: \n\n− Die Planung betreffend Weiterbetrieb Fernheizwerk ab 2023 (Ablauf Contracting-Vertrag) ist in Bearbeitung. Der \nEinwohnerrat wird mittels Planungsbericht informiert.  \n\n \n \n\n·  ·  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 101/172 \n\n \n \n\nZiele \n\n302.02 - Siedlungsentwässerung \n\nVersorgungssicherheit Siedlungsentwässerung  \n\nZiel: Der neue «Generelle Entwässerungsplan» GEP liegt vor. \n\nJahresbericht: Versorgungssicherheit, Siedlungsentwässerung aufrechterhalten: \nDie Generelle Entwässerungsplanung (GEP) der Gemeinde Horw aus den Jahren 1998 – 2003 wird \nkomplett überarbeitet. \nNeuer GEP-Ingenieur gefunden und Umsetzung läuft bis Mitte 2023. Unterhalt am Leitungsnetz er-\nfolgt fortlaufend. \n\nZielerreichung: offen \n\n302.03 - Fernheizwerk \n\nNachfolgeregelung Fernheizwerk \n\nZiel: Die Nachfolgeregelung für das Fernheizwerk ist geklärt. \n\nJahresbericht: Konzept liegt vor. Verhandlungen laufen für den Ablöseprozess. \n\nZielerreichung: offen \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2020 2021 2022 \n\n302.01 - Wasserversorgung \n\n    \n\nStellenplan Verwaltung Wasserversor-\ngung \n\nAnzahl 100%-\nStellen \n\nIST 2.00 2.00 2.00 \n\nWasserverkauf in 1000 m3 pro \nJahr \n\nIST 951.50 988.50 983.42 \n\nWasserpreis Mengengebühr Fr. pro m3 IST 1.35 1.35 1.35 \n\nWasserleitungsnetz km per 31.12. IST 72.40 72.40 72.40 \n\nLeitungsnetz mit kurzfristigem Sanie-\nrungsbedarf (bis 10 Jahre) \n\nkm per 31.12. IST 8.80 9.30 9.30 \n\nLeitungsnetz mit mittelfristigem Sanie-\nrungsbedarf (10 - 20 Jahre) \n\nkm IST 6.10 5.80 5.80 \n\nLeitungsnetz mit langfristigem Sanie-\nrungsbedarf (mehr als 20 Jahre) \n\nkm IST 57.50 57.30 57.40 \n\nLeitungsbrüche Anzahl pro Jahr IST 16 12 18 \n\nAnzahl Abonnenten Anzahl per \n31.12. \n\nIST 2,239 2,250 2,260 \n\nFrischwassermenge pro Einwohner m3 pro Jahr IST 67.00 69.00 65.00 \n\nAnzahl beanstandete Trinkwasserpro-\nben \n\nAnzahl pro Jahr IST 0 0 0 \n\n302.02 - Siedlungsentwässerung \n\n    \n\nStellenplan Siedlungsentwässerung Anzahl 100% - \nStellen \n\nIST \n \n\n1.33 1.95 \n\nKanalisationsleitungsnetz km per 31.12. IST 99.00 99.00 99.00 \n\nLeitungsnetz mit kurzfristigem Sanie-\nrungsbedarf (bis 5 Jahre) \n\nkm per 31.12. IST 6.80 6.35 5.65 \n\nLeitungsnetz mit mittelfristigem Sanie-\nrungsbedarf (5 -10 Jahre) \n\n \n\nkm per 31.12. IST 4.50 4.50 4.75 \n\n·  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 102/172 \n\n \n \n\n Einheit  2020 2021 2022 \n\nLeitungsnetz mit langfristigem Sanie-\nrungsbedarf (mehr als 10 Jahre) \n\nkm per 31.12. IST 1.20 2.50 3.00 \n\nm3 Abwasser pro Einwohner m3 pro Einwoh-\nner \n\nIST 64.61 65.51 63.18 \n\nAbwasser Mengengebühr Fr. pro m3 IST 1.75 1.75 1.75 \n\n302.03 - Fernheizwerk \n\n    \n\nWärmeverkauf an Kunden MWh IST 2,687.00 3,271.58 2,728.55 \n\nPreis pro abgegebene kWh Rp. pro kWh IST 11.19 10.08 12.97 \n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n302.01 - Wasserversorgung \n\nSaldo Spezialfinanzierung Wasserversorgung \n\nBeschrieb: Die Spezialfinanzierung Wasserversorgung wird durch den Fonds im Eigenkapital ausgeglichen. Ein \nnegativer Saldo bedeutet einen Bezug und ein positives Vorzeichen beim Saldo bedeutet eine Ein-\nlage in den Fonds.  \n\nBericht: Die Spezialfinanzierung hat besser abgerechnet als budgetiert. Der Bezug aus der Spezialfinanzie-\nrung beträgt Fr. 244'857.00 (Budget Fr. 334'000.00). \n\n302.02 - Siedlungsentwässerung \n\nSaldo Spezialfinanzierung Siedlungsentwässerung \n\nBeschrieb: Die Spezialfinanzierung Siedlungsentwässerung wird durch den Fonds im Eigenkapital ausgegli-\nchen. Ein negativer Saldo bedeutet einen Bezug und ein positives Vorzeichen beim Saldo bedeutet \neine Einlage in den Fonds.  \n\nBericht: Die Spezialfinanzierung hat besser abgerechnet als budgetiert. Die Einlage in die Spezialfinanzie-\nrung beträgt Fr. 177'683.00 (Budget Fr. 12'000.00). \n\n302.03 - Fernheizwerk \n\nPlanungsbericht Contractingvertrag \n\nBeschrieb: Der Contracting-Vertrag läuft noch bis 2023. Im Hinblick auf das Vertragsende werden verschiedene \nOptionen für den Weiterbetrieb geprüft. Insbesondere auch eine Kombination mit Seenergy. \n\nBericht: Der Contracting-Vertrag wurde automatisch um ein Jahr bis Ende Juni 2024 verlängert. Leistungs-\nmessungen am Netz und Optimierungsmöglichkeiten in den Unterstationen wurden gemacht. Der \nmögliche Ablöseprozess und Weiterbetrieb mit Seenergy wurde als Option weiter geprüft und De-\ntails geklärt sowie rechtliche Abklärungen getroffen. Dem Einwohnerrat wird an der Mai-Sitzung \n2023 ein Planungsbericht vorgelegt.  \n\nSaldo Spezialfinanzierung Fernheizwerk \n\nBeschrieb: Die Spezialfinanzierung Fernheizwerk wird durch den Fonds im Eigenkapital ausgeglichen. Ein ne-\ngativer Saldo bedeutet einen Bezug und ein positives Vorzeichen beim Saldo bedeutet eine Einlage \nin den Fonds.  \n\nBericht: Die Spezialfinanzierung hat besser abgerechnet als budgetiert. Der Bezug aus der Spezialfinanzie-\nrung beträgt Fr. 51'873.00 (Budget Fr. 147'000.00). \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 103/172 \n\n \n \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 548,512 \n  \n\n548,512 467,439 -81,073 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 1,987,590 \n  \n\n1,987,590 1,887,406 -100,184 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n20,762 \n  \n\n20,762 185,507 164,746 \n\n36 - Transferaufwand 782,000 \n  \n\n782,000 830,300 48,300 \n\n39 - Interne Verrechnungen 201,000 \n  \n\n201,000 236,276 35,276 \n\n42 - Entgelte -4,804,400 \n  \n\n-4,804,400 -5,067,341 -262,941 \n\n43 - Verschiedene Erträge -60,000 \n  \n\n-60,000 -71,438 -11,438 \n\n44 - Finanzertrag -63,000 \n  \n\n-63,000 -66,858 -3,858 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n-482,626 \n  \n\n-482,626 -296,730 185,896 \n\n46 - Transferertrag -15,500 \n  \n\n-15,500 -7,422 8,078 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag -1,885,662 \n  \n\n-1,885,662 -1,902,862 -17,199 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 1,805,399 \n  \n\n1,805,399 1,794,431 -10,968 \n\n394 - Zinsen 333,105 \n  \n\n333,105 330,227 -2,879 \n\n397 - Umlagen 94,827 \n  \n\n94,827 134,423 39,596 \n\n494 - Zinsen -347,669 \n  \n\n-347,669 -356,219 -8,550 \n\nErgebnis Globalbudget 0 0 0 0 0 0 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2022 = Festgesetztes Budget / ÜT 2021+ÜT 2023 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n302.01 - Wasserversorgung \n\n42 Der Ertrag Wasserverkauf liegt über dem Budget (plus Fr. 57’399.00). \n\n45 Die Spezialfinanzierung hat besser abgerechnet als budgetiert. Der Bezug aus der Spezialfinanzierung \nbeträgt Fr. 244'857.00 (Budget Fr. 334'000.00).  \n\n302.02 - Siedlungsentwässerung \n\n42 Der Gebührenertrag Siedlungsentwässerung liegt über dem Budget (plus Fr. 135’408.00).  \n\n35 Die Spezialfinanzierung hat besser abgerechnet als budgetiert. Die Einlage in die Spezialfinanzierung be-\nträgt Fr. 177'683.00 (Budget Fr. 12'000.00).  \n\n302.03 - Fernheizwerk \n\n42 Der Ertrag Fernheizwerk liegt über dem Budget (plus Fr. 70'134.00).  \n\n \n\n45 Die Spezialfinanzierung hat besser abgerechnet als budgetiert. Der Bezug aus der Spezialfinanzie-\nrung beträgt Fr. 51'873.00 (Budget Fr. 147'000.00). \n\n·  \n\n·  \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 104/172 \n\n \n \n\nInvestitionsrechnung \n\n \n\nKST / Projekt \n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n302 - Gemeindewerke A 2,480,000 580,000 -325,000 2,735,000 2,843,440 108,440 \n\n302 - Gemeindewerke E -962,000 \n  \n\n-962,000 -242,225 719,775 \n\n30201 - Wasserversorgung A 1,230,000 \n  \n\n1,230,000 1,338,999 108,999 \n\n30201 - Wasserversorgung E -471,000 \n  \n\n-471,000 -107,743 363,257 \n\n470020 - Glasfaserkabel  \n               Wasserversorgung \n\nA 280,000 \n  \n\n280,000 256,552 -23,448 \n\n470809 - Rahmenkredit Investitionen  \n               Wasserversorgung 2022 \n\nA 900,000 \n  \n\n900,000 1,070,629 170,629 \n\n470810 - Rahmenkredit Investitionen \n               Wasserversorgung 2023 \n\nA \n    \n\n11,818 11,818 \n\n470900 - Wasseranschlussgebühren E -471,000 \n  \n\n-471,000 -107,743 363,257 \n\n470999 - IR Wasserversorgung A 50,000 \n  \n\n50,000 0 -50,000 \n\n30202 - Siedlungsentwässerung A 1,200,000 580,000 -325,000 1,455,000 1,454,422 -578 \n\n30202 - Siedlungsentwässerung E -491,000 \n  \n\n-491,000 -134,482 356,518 \n\n471024 - GEP-Überarbeitung A 250,000 \n \n\n-231,000 19,000 18,367 -633 \n\n471807 - Rahmenkredit Invest. Sied- \n               lungsentw. 2020 \n\nA \n    \n\n71,565 71,565 \n\n471808 - Rahmenkredit Invest. Sied- \n               lungsentw. 2021 \n\nA \n    \n\n574,196 574,196 \n\n471809 - Rahmenkredit Invest. Sied- \n               lungsentwässerung 2022 \n\nA 900,000 \n \n\n-94,000 806,000 790,294 -15,706 \n\n471900 - Kanalisationsbaukosten- \n               Beiträge \n\nE -491,000 \n  \n\n-491,000 -134,482 356,518 \n\n471999 - IR Siedlungsentwässerung A 50,000 \n  \n\n50,000 0 -50,000 \n\n30203 - Fernheizwerk A 50,000 \n  \n\n50,000 50,020 20 \n\n30203 - Fernheizwerk E \n    \n\n0 0 \n\n486006 - Ersatz Fernheizleitungen A 50,000 \n  \n\n50,000 50,020 20 \n\n486900 - Fernheizwerkanschlussge-\nbühren \n\nE \n    \n\n0 0 \n\n \n\n·  ·  \n\nBegründungen Investitionsrechnung 2022 \n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n470020 - Glasfaserkabel Wasser-\nversorgung \n\nA 280,000.00 \n  \n\n280,000.00 256,551.74 -23,448.26 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nSämtliche Bauwerke der Wasserversorgung sind mittels Kupferleitung miteinander verbunden und können so unter-\neinander kommunizieren. Die Mitarbeitenden der Wasserversorgung können dank dieser Vernetzung einen Fernzu-\ngriff auf die Bauwerke vornehmen. Das unabhängige Netzwerk ist aus Gründen der Sicherheit optimal. Die Kabellei-\ntungen aus den 50er-/60er-/70er-Jahren sind jedoch in die Jahre gekommen und weisen deshalb eine gewisse Stö-\nrungsanfälligkeit auf. Das Netzwerk soll deshalb erneuert werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Bauarbeiten konnten Im Jahr 2022 günstiger als budgetiert abgeschlossen werden. \n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 105/172 \n\n \n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n470809 - Rahmenkredit Investitio-\nnen Wasserversorgung 2022 \n\nA 900,000.00 \n  \n\n900,000.00 1,070,629.41 170,629.41 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nRahmenkredit Investition Wasserversorgung für Leitungsersatz. In folgenden Strassen findet eine Erneuerung der \nTrinkwasserleitung statt: \n– Zumhofstrasse Nord \n– Grisigenstrasse Teilsanierung \n– Winkelhalde \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Projekte wurden infolge unvorhergesehenem (Winkelhalde wurde aufwendiger) und der unbekannten Preisent-\nwicklung (Teuerung) teurer. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n470900 - Wasseranschlussgebüh-\nren \n\nE -471,000.00 \n  \n\n-471,000.00 -107,743.35 363,256.65 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nPrognostizierte Einnahmen über die Anschlussgebühr. \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nIm Jahr 2022 sind im Vergleich zu den Vorjahren keine neuen Grossprojekt gekommen. Viele Grossprojekte wurden \nprov. 2020 und 2021 in Rechnung gestellt, entsprechend sind die Schlussbeträge klein.  \n\n \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n470999 - IR Wasserversorgung \n \n\n50,000.00 \n  \n\n50,000.00 \n\n \n\n-50,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\n \n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n471024 - GEP-Überarbeitung A 250,000.00 \n \n\n-231,000.00 19,000.00 18,367.00 -633.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDer generelle Entwässerungsplan (GEP) der Gemeinde Horw, erstellt zwischen 1998 und 2003, zeigt den damali-\ngen IST-Zustand, den Handlungsbedarf sowie die entsprechenden Massnahmen auf. Weiter werden die Kosten für \nden Netzunterhalt daraus abgeleitet und prognostiziert. Der GEP ist damit das massgebende Instrument für eine \nrechtssichere, werterhaltende und nachhaltige Bewirtschaftung des Siedlungsentwässerungsnetzes. Der GEP ist \nzwischenzeitlich in die Jahre gekommen und soll unter Berücksichtigung des Wachstums der Gemeinde, der teil-\nweise veränderten Rechtslage und den neuesten Erkenntnissen in der Siedlungswasserwirtschaft nachgeführt wer-\nden. \n\n \n\n·  ·  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 106/172 \n\n \n \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Ausschreibung zum Bestimmen eines neuen GEP-Ingenieures wurde vollzogen. Mit Emch+Berger WSB haben \nwir einen bereits bekannten Ingenieur, der momentan an der Erarbeitung des eigentlichen GEP ist. Die Fertigstel-\nlung des GEP dauert bis Ende 2023.  Der Restkredit von Fr. 231'000.00 wird auf das Jahr 2023 übertragen. \n\n  \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n471807 - Rahmenkredit Invest. Sied-\nlungsentwässerung 2020 \n\n     \n\n71,565.46 71,565.46 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht 2021: \nDie Restarbeiten an der Kanalisation der Kastanienbaumstrasse konnten 2021 erstellt werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nMit dem Einbau Deckbelag konnten die Arbeiten im Jahr 2022 definitiv abgeschlossen werden. Für diese Ausgaben \nwurde beim Rechnungsabschluss 2021 kein Kreditübertrag verbucht. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n471808 - Rahmenkredit Invest. Sied-\nlungsentwässerung 2021 \n\n  \n\n580,000 \n\n \n\n580,000 574,195.59 -5,804.41 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP 2021 \nDer Rahmenkredit und die GEP-Massnahmen sind vorgesehen für den Unterhalt und die Erneuerung der öffentli-\nchen Leitungen und der privaten Leitungen im öffentlichen Unterhalt. Der Unterhalt und die Erneuerung sind in der \nFinanzierung der Kostenanalyse der Siedlungsentwässerung berücksichtigt und dienen als Grundlage für die Erhe-\nbung der Gebührenansätze. Die Kostenanalyse wird alle 5 Jahre vom Gemeinderat überprüft. \n \nIm Jahr 2021 sind folgende Arbeiten geplant: \n- GEP Zone 6  \n- Glasfaserverbindungen Pumpwerke \n- Überarbeitung GEP  \n- Meteorleitung Grisigenstrasse \n- Brändistrasse (Kostenbeteiligung REAL) \n\n \nJahresbericht 2021: \nDie vorgesehenen Arbeiten konnten nur zum Teil umgesetzt werden. Aufwendige Arbeiten in der Brändistrasse wer-\nden erst im Jahr 2022 umgesetzt. So auch die Leitungen in der Grisigenstrasse und die Abschlussarbeiten in der \nKastanienbaumstrasse. Der Restbudgetkredit von Fr. 580'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht 2022 \n\nDer Stauraumkanal in der Brändistrasse sowie die Abschlussarbeiten in der Grisigen- und Kastanienbaumstrasse \nkonnten abgeschlossen und definitiv in Betrieb genommen werden.  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n471809 - Rahmenkredit Invest. \nSiedlungsentwässerung 2022 \n\nA 900,000.00 \n \n\n-94,000.00 806,000.00 790,293.63 -15,706.37 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDer Rahmenkredit und die GEP-Massnahmen sind vorgesehen für den Unterhalt und die Erneuerung der öffentli-\nchen Leitungen und der privaten Leitungen im öffentlichen Unterhalt. Der Unterhalt und die Erneuerung sind in der \nFinanzierung der Kostenanalyse der Siedlungsentwässerung berücksichtigt und dienen als Grundlage für die Erhe-\nbung der Gebührenansätze. Die Kostenanalyse wird alle 5 Jahre vom Gemeinderat überprüft. \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 107/172 \n\n \n \n\nIm Jahr 2022 sind folgende Projekte geplant: - Ersatz Kanalisation Trennsystem Winkelhalde: ca. Fr. 350'000.00 \n- Deckbelag Kastanienbaumstrasse Mattli ca. Fr. 42'900.00 \n- Brändistrasse Stauraumkanal Trennsystem ca. Fr. 100'000.00 (davon Fr. 60'000.00 im 2021) \n- Kanalsanierung Zone 1 ca. Fr. 250'000.00 \n- Kanalreinigung Zone 2 ca. Fr. 65'000.00 \n- GEP Massnahme Technikumkreisel ca. Fr. 70'000.00 \n- Ausbau Glasfasernetz für Kommunikation Pumpwerke ca. Fr. 30'000.00  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nEs konnten alle Arbeiten angegangen und grösstenteils umgesetzt werden. Einzig bei der GEP-Massnahme Techni-\nkumkreisel konnten aus zeitlichen Gründen die Ingenieurleistungen nicht fertiggestellt werden. Deshalb wird das \nRestbudget von Fr. 38'000.00 auf das nächste Jahr übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n471900 - Kanalisationsbaukosten-\nBeiträge \n\nE -491,000.00 \n   \n\n-134,481.80 356,518.20 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nAnalog Wasseranschlussgebühren, Seite 107 \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n471999 - IR Siedlungsentwässerung \n \n\n50,000.00 \n    \n\n-50,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\n \n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n486006 - Ersatz Fernheizleitungen A 50,000.00 \n  \n\n50,000.00 50,019.84 19.84 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nIm Jahr 2022 sind beim Fernheizungsleitungsnetz für den Ersatz von schadhaften Fernheizleitungen und die Behe-\nbung von Leckagen Fr. 50'000.00 budgetiert. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nInfolge Wasserverlust auf dem Netz wurden die Leckagen behoben.  \n \n\n·  ·  \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 108/172 \n\n \n \n\n4.10 Aufgabenbereich: 401 Gesundheitswesen \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2022 \n\nKanton und Gemeinden sind für die Förderung, den Schutz, die Erhaltung und die Wiederherstellung der Gesund-\nheit zuständig. Diese Zielsetzung soll unter Berücksichtigung der Eigenverantwortung und der Wirtschaftlichkeit er-\nreicht werden. \n\nDer Gemeinderat ist die örtliche Gesundheitsbehörde. Er übt innerhalb seines Gemeindegebietes die Aufsicht über \ndas Gesundheitswesen aus. Die Gemeinden sind insbesondere für die Gesundheitsförderung und -prävention sowie \ndie ambulante und stationäre Pflegeversorgung zuständig. \n\nDer Aufgabenbereich 401 - Gesundheitswesen ist organisatorisch dem Sozialdepartement zugeordnet und umfasst \nfolgende Leistungsgruppen: \n\n− Leistungsgruppe Gesundheitsförderung \n\n− Leistungsgruppe ambulante Pflege \n\n− Leistungsgruppe intermediäre Strukturen \n\n− Leistungsgruppe stationäre Pflege \n \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n401.01 - Gesundheitsförderung \n\nDer Verein «Aktives Alter» konnte im Jahr 2022 mehr oder weniger sein Programm durchführen, einzig Anfang Jahr \nwurden teilweise Veranstaltungen abgesagt.  \nMit der Überweisung der Motion Nr. 2020-314 «Angebote und Dienstleistungen Wohnen im Alter in Horw» von Ste-\nfan Maissen, wurde der Auftrag an die HSLU Soziale Arbeit vergeben, sie hat in diesem Jahr einen Planungsbericht \nerstellt, welcher in der ersten Hälfte des Jahres dem Einwohnerrat zur Kenntnisnahme vorgelegt wird. Daraus wird \nim Jahr 2023 eine Altersstrategie folgen. \nDas erneuerte Altersleitbild Kanton Luzern – Perspektiven für ein gutes Alter(n) liegt vor. Der Regierungsrat hat es \nam 6. Dezember 2022 genehmigt. Es ist auf der Website des Kantons einsehbar. Das Altersleitbild beinhaltet ver-\nschiedene Massnahmenpläne, welche in die Altersstrategie einfliessen werden. \n\n401.02 - Ambulante Pflege \n\nDer Bereich Pflege wächst weiter und ist finanziell erfolgreich unterwegs. Mit 19'069 verrechenbaren Stunden wird \ndas Vorjahr (18'105 Std.) erneut übertroffen. Die Steigerung beträgt 5,3 %. Auffallend ist die hohe Stundenanzahl \nPsychiatrie, 2022 wurden in diesem Bereich 1'821 Std. geleistet, was 9,5 % aller Einsatzstunden ausmacht. Für \n2023 wird im gesamten Bereich Pflege mit einem weiteren Wachstum gerechnet. \nDie Personalsuche ist herausfordernd, da der Arbeitsmarkt stark ausgetrocknet ist. In der Spitex Horw konnten je-\ndoch alle Vakanzen erfolgreich besetzt werden.  \nDer Bereich Hauswirtschaft erreicht erneut die 11'000-Stundenmarke. 2022 werden 11'121 Einsatzstunden geleistet \n(Vorjahr 11'389 Std.).  \nFinanziell ist der Bereich Hauswirtschaft nicht ausreichend finanziert. 2022 mussten Rückstellungen aufgelöst wer-\nden und für 2023 mussten die Tarife erhöht werden (Anteil Kunde von Fr. 37.00 auf Fr. 40.00).  \n\n401.03 - Intermediäre Strukturen \n\nDer Bereich Wohnen mit Dienstleistung (WmDL) befindet sich weiter in der Aufbauphase. Beim Start 2021 waren \ndie Auswirkungen von Corona stark spürbar und das Angebot Mittagstisch im Kreiseltreff wurde nur sehr zögerlich \ngenutzt und war wenig bekannt. \n2022 fand ein personeller Wechsel statt. Die Verantwortliche WMDL und auch der Geschäftsleiter der Spitex Horw \nsind neu. Gemeinsam wird nun versucht, das Angebot WMDL bekannter zu machen und mehr Personen anzuspre-\nchen. Es wurde durch die Überlastung der Tagesstrukturen ein Pilotprojekt mit dem Mittagstisch Kreiseltreff gestar-\ntet. Zur Entlastung sind täglich rund 5 Kinder am Mittagstisch im Kreiseltreff anwesend. Dieses Projekt von Alt und \nJung verläuft sehr gut. Eine Fortsetzung nach den Sommerferien 2023 ist offen, aber denkbar. \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 109/172 \n\n \n \n\n401.04 - Stationäre Pflege \n\n2022 war für das Kirchfeld ein erfolgreiches Jahr, die Auslastung konstant hoch übers ganze Jahr (91.3 % in der \nPflegeabteilung, 98.3 % in der Demenzstation und 72.4 % im Betreuten Wohnen). Die Kirchfeld AG schliesst die \nJahresrechnung positiv ab. Die Zufriedenheit der Bewohnenden ist gut, die Stellen in der Pflege konnten alle besetzt \nwerden. Das Neubauprojekt nimmt langsam Formen an, was für eine positive Zukunftsperspektive sorgt.  \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n401.01 - Gesundheitsförderung \n\nAngebote und Dienstleistungen im Alter \n\nZiel: Evaluation Angebot Wohnen mit Dienstleistung (WmDL) und Horwer Infostelle Gesundheit und Al-\nter" (HIGA) ist durchgeführt. Der Evaluationsbericht liegt vor. \n\nJahresbericht: Im Zusammenhang mit dem Planungsbericht Wohnen im Alter wurde auch die Dienstleistung \nWmDL und HIGA evaluiert. Es ist wichtig, dass diese Angebote vorhanden sind, sie werden in \nHorw jedoch noch zu wenig genutzt oder sind zu wenig bekannt. Für die Gemeinde Horw bedeutet \ndies, dass ihr Beratungsangebot im Bereich Wohnen (stationär bis hin zu Tagesbetreuung) gegen-\nüber den Horwerinnen und Horwern sichtbarer kommuniziert und niederschwellig gestaltet werden \nsoll. \n\nZielerreichung: erreicht \n\nGesundheitsfördernde Alterspolitik  \n\nZiel: Der Planungsbericht Angebote Wohnen, Betreuung und Dienstleistungen im Alter liegt vor. \n\nJahresbericht: Der Planungsbericht wird dem Einwohnerrat im ersten halben Jahr 2023 zur Kenntnisnahme vor-\ngelegt. \n\nZielerreichung: erreicht \n\n401.03 - Intermediäre Strukturen \n\nWohnen mit Dienstleistung (WmDL) und HIGA \n\nZiel: Die Umsetzung des WmDL und HIGA findet kontinuierlich in der ganzen Gemeinde statt. \n\nJahresbericht: Die Evaluation hat ergeben, dass das Wohnen mit Dienstleistungen nach wie vor mehr bekannt \ngemacht werden muss. Darum wurden allen 76-80-jährigen Horwerinnen und Horwern ein Brief \nmit Informationen über den Kreiseltreff sowie ein Gutschein für ein Mittagessen zugesandt. Die \nMassnahme funktioniert und die Mittagessen werden aktuell von etwa 20-30 Personen besucht. \nDie Nachhaltigkeit der Massnahme wird sich zeigen. Die Zufriedenheit der Besuchenden ist je-\ndoch hoch. Das WMDL-Paket von 80 Franken haben aktuell rund 20 Personen im Einsatz. Be-\nweggrund für dieses Paket ist primär die Notfalluhr. 2023 wird eine Verdopplung auf 40 Personen \nangestrebt. \n\nZielerreichung: erreicht \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2020 2021 2022 \n\n401.01 - Gesundheitsförderung \n\n    \n\nAnzahl Projekte Gesundheitspräven-\ntion \n\nAnzahl pro Jahr IST 2.00 2.00 2.00 \n\nAnzahl Geburten Horw Anzahl pro Jahr IST 114 153 133 \n\nAnzahl Mütter- und Väterberatung Anzahl pro Jahr IST 799 793 1,011 \n\nAnzahl Beratungen KLICK Anzahl pro Jahr IST 24 20 22 \n\n401.02 - Ambulante Pflege \n\n    \n\nAnzahl Aufsicht private Spitex Anzahl pro Jahr IST 1 1 1 \n\n Einheit  2020 2021 2022 \n\n·  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 110/172 \n\n \n \n\nAnzahl Klienten öffentliche Spitex Anzahl pro Jahr IST 423 440 642 \n\nAnzahl Klienten private Spitex Anzahl pro Jahr IST 13 25 42 \n\nPflegestunden öffentliche Spitex Summe pro Jahr IST 16,151 18,268 19,069 \n\nPflegestunden private Spitex Summe pro Jahr IST 2,208 2,905 4,138 \n\nStunden Hauswirtschaft öffentliche Spi-\ntex \n\nSumme pro Jahr IST 11,853 11,389 11,121 \n\nWegzeiten öffentliche Spitex Summe pro Jahr IST 3,954 4,603 4,555 \n\n401.03 - Intermediäre Strukturen \n\n    \n\nAnzahl Wohnungen mit Dienstleistun-\ngen \n\nAnzahl per \n31.12. \n\nIST \n \n\n12 20 \n\nAnzahl Mittagessen Summe pro Jahr IST \n \n\n0 2,422 \n\nStunden Spitex plus Summe pro Jahr IST \n \n\n394 330 \n\nStunden Hauswirtschaft Summe pro Jahr IST \n \n\n0 0 \n\n401.04 - Stationäre Pflege \n\n    \n\nAnzahl Pflegeheimbetten Kirchfeld Anzahl per \n31.12. \n\nIST 110 110 110 \n\nAnzahl Altersheimbetten Kirchfeld Anzahl per \n31.12. \n\nIST 40 40 40 \n\nAnzahl Demenzbetten Kirchfeld Anzahl per \n31.12. \n\nIST 9 9 9 \n\nAuslastung Pflegebetten Kirchfeld %-Anteil IST 96.13 91.80 91.31 \n\nAuslastung Altersheimbetten Kirchfeld %-Anteil IST 67.53 70.00 72.38 \n\nAuslastung Demenzbetten Kirchfeld %-Anteil IST 97.87 100.00 98.25 \n\nAnzahl Horwer-Einwohner im Blinden-\nheim \n\nAnzahl per \n31.12. \n\nIST 56 48 53 \n\nAnzahl Pflegeheimbetten Blindenheim Anzahl per \n31.12. \n\nIST 74 74 74 \n\nAuslastung Blindenheim %-Anteil IST 98.56 97.64 99.33 \n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n401.01 - Gesundheitsförderung \n\nPlanungsbericht Wohnen im Alter \n\nBeschrieb: Die Motion Nr. 2020-314 fordert einen Planungsbericht, welcher eine Auslegeordnung zu sämtlichen \nbestehenden (und allenfalls geplanten) Angeboten und Dienstleistungen rund um das Wohnen im \nAlter und die Betreuung älterer Menschen macht. \n\nBericht: Der Auftrag wurde an die HSLU Soziale Arbeit vergeben, sie hat in diesem Jahr einen Planungsbe-\nricht erstellt, welcher dem Einwohnerrat zur Kenntnisnahme vorgelegt wird. Daraus wird im Jahr \n2023 eine Altersstrategie folgen. \n\n401.02 - Ambulante Pflege \n\nPflegerestkosten Spitex \n\nBeschrieb: Unsere Gesellschaft sieht sich mit einer doppelten demografischen Alterung konfrontiert. Einerseits \nwerden die Menschen immer älter und andrerseits schiebt sich die Altersstruktur weiter nach oben \nund der Anteil der jüngeren Bevölkerung sinkt. Darum werden aufgrund zunehmender Nachfrage die \nSpitexkosten weiter steigen. \n\nBericht: Im Jahr 2022 bezahlte die Gemeinde Pflegerestkosten an die Spitex Horw Fr. 1'097'029.70 (Budget \n1'060'000.00) und an private Unternehmen Fr. 341'643.46 (Budget Fr. 220'000.00). \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 111/172 \n\n \n \n\n401.03 - Intermediäre Strukturen \n\nAufbau Spitex-Angebot Wohnen mit Dienstleistungen \n\nBeschrieb: Die Individualität der Menschen nimmt zu. Sie wollen selbst bestimmen, wo und in welcher Form sie \nbetreut und gepflegt werden. Es ist wichtig, dass die Gemeinde mehr auf die ambulante Hilfe ausge-\nrichtet wird, damit Menschen trotz Beeinträchtigungen länger als bisher in ihrer gewohnten Umge-\nbung bleiben können. Einerseits dient dies dem persönlichen Wohlbefinden und der Würde im Alter \n- bei chronischer Erkrankung kann dies auch bereits in jüngeren Jahren zutreffen. \nDas Wohnen mit Dienstleistung (WmDL) in der Gemeinde Horw, wurde im Planungsbericht \nNr. 1540, «Wohnen im Alter in Horw» als Zwischenbericht zur Umsetzung des Altersleitbildes ein-\nstimmig zur Kenntnis genommen.  \n\nBericht: Der Mittagstisch wird aktuell von etwa 20-30 Personen täglich besucht. Anfang Jahr waren, bedingt \ndurch Corona, sehr grosse Schwankungen vorhanden. Die Besuche bewegten sich zwischen 5 und \n15 Personen täglich. \nSeit Sommer 2022 wurde durch die Überlastung der Tagesstrukturen ein Pilotprojekt mit dem Mit-\ntagstisch Kreiseltreff gestartet. Zur Entlastung sind täglich rund 5 Kinder am Mittagstisch im Kreisel-\ntreff anwesend. Dieses Projekt von Alt und Jung verläuft sehr gut. Eine Fortsetzung nach den Som-\nmerferien 2023 ist offen, aber denkbar. \nDas WMDL-Paket von 80 Franken haben aktuell rund 20 Personen im Einsatz. Beweggrund für die-\nses Paket ist primär die Notfalluhr. Die neue Geschäftsführung ist aktuell sehr besorgt dafür, dass \nbis 2023 eine Verdopplung auf 40 Personen stattfindet. \n\n401.04 - Stationäre Pflege \n\nPflegerestfinanzierung  \n\nBeschrieb: Die Tarife der Pflegefinanzierung werden jährlich in Zusammenarbeit mit dem Kompetenzzentrum \nPflegefinanzierung Luzern neu ausgehandelt. \n\nBericht: Im Jahr 2022 bezahlte die Gemeinde Pflegerestkosten an andere Gemeinden Fr. 530'717.90 \n(Budget Fr. 590'000.00), an die Kirchfeld AG Fr. 1'982'641.00 (Budget Fr. 1'780'000.00) und an pri-\nvate Anbieter Fr. 1'568'916.00 (Budget Fr. 1'950’000.00). \n\n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 57,600 \n  \n\n57,600 58,900 1,300 \n\n36 - Transferaufwand 6,389,000 \n \n\n-3,000 6,386,000 6,233,026 -152,974 \n\n39 - Interne Verrechnungen 64,500 \n  \n\n64,500 36,758 -27,742 \n\n42 - Entgelte \n    \n\n-350 -350 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 6,511,100 \n \n\n-3,000 6,508,100 6,328,334 -179,766 \n \n\n·  ·  \n\n397 - Umlagen \n    \n\n-34,617 -34,617 \n\nErgebnis Globalbudget 6,511,100 0 -3,000 6,508,100 6,293,717 -214,383 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2022 = Festgesetztes Budget / ÜT 2021+ÜT 2023 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n401.01 - Gesundheitsförderung \n\n36 Im Rahmen der Präventionsprojekte Gesundheit wird im Jahr 2023 eine Altersmesse durchgeführt. Das \nentsprechende Budget von Fr. 3'000.00 wird auf das Jahr 2023 übertragen. \n\n \n\n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 112/172 \n\n \n \n\n4.11 Aufgabenbereich: 402 Familie plus / Jugend / Kinder \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2022 \n\nDie Gemeinde Horw positioniert sich als wirtschafts- und familienfreundlich und will mit einer ganzheitlichen Famili-\nenpolitik die Erziehungsberechtigten in ihrer Aufgabe unterstützen. Zudem sollen die schul- und familienergänzen-\nden Tagesstrukturen sowie die frühe Sprachförderung gemäss Volksschulbildungsgesetz 400a erfüllt werden. \n\nDer Frühförderung wird aufgrund ihrer hohen Wirksamkeit und Integrationshilfe eine besondere Beachtung ge-\nschenkt. \n\nDas Gemeinwesen soll das Zusammenleben von verschiedenen Generationen und von verschiedenen Kulturen si-\ncherstellen. \n\nDer Aufgabenbereich 402 – Familie plus / Jugend / Kinder ist organisatorisch dem Sozialdepartement zugeordnet \nund umfasst folgende Leistungsgruppen: \n\n− Leistungsgruppe Familienbetreuung allgemein \n\n− Vorschulische Kinderbetreuung \n\n− Schulergänzende Kinderbetreuung \n\n− Kinder- und Jugendförderung \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n402.01 - Familienbetreuung Allgemein \n\nFamilie plus wird als Anlaufstelle für Gesellschaftsfragen von der Bevölkerung wahrgenommen. Sie triagiert die viel-\nfältigen Anfragen. Diese kommen aus allen Bevölkerungsgruppen und betreffen alle Bereiche von der Geburt bis ins \nAlter. Viele Freiwillige wollen aus Dankbarkeit der Gemeinde Horw etwas zurückgeben und bieten ihre Unterstüt-\nzung an.  \nDie neue Leitung Familie plus hat im Juni 2022 gestartet. Aufgrund der vorgängigen ad interim Lösung, war es ein \nStart mit vielen Pendenzen, welche teilweise im Jahr 2022 abgeschlossen werden konnten (attraktivere Anstellungs-\nbedingungen für Tageseltern) oder welche im Jahr 2023 angegangen werden müssen (Strukturierung Integration \nund Freiwilligenarbeit). \nDer Bereich Integration mit dem Café interkulturell, Schlüsselpersonen und weiteren Angeboten musste dieses Jahr \netwas zurückgefahren werden, da die Personalführung des ganzen Bereichs viel Zeit beansprucht und so Ressour-\ncen im Bereich Integration nicht genutzt werden konnten. Das Café interkulturell gilt weiterhin als fester Treffpunkt \nund viele kleine Anliegen können da auch gelöst werden. \nPer November konnte die neu geschaffene Stelle Sozial- und Freiraumentwicklung besetzt werden. \nDer Ablauf der Betreuungsgutscheine konnte optimiert werden, trotzdem werden weitere Veränderungen im Prozess \nangestrebt.  \nEine neue Kita Zwärglihuus wurde eröffnet. Bei Erstbewilligungen kommen seit 2021 die neuen VLG Qualitätskrite-\nrien zum Tragen.  \n\n402.02 - Vorschulische Kinderbetreuung \n\nDie Investitionen der letzten Jahre im Bereich der frühen Förderung haben sich ausgezahlt. Die Koordinationsstelle \nwird als solche von der Bevölkerung wahrgenommen und genutzt. Eltern brauchen Unterstützung in verschiedenen \nBereichen.  Die interne Vernetzung funktioniert sehr gut und ermöglicht dank kurzer Wege rasches Handeln zuguns-\nten der hilfesuchenden Eltern und Erziehungsberechtigten. Besonders die Vernetzung mit allen Bereichen von Fa-\nmilie plus ist sehr wertvoll und wichtig, ebenso wie die Vernetzung mit der Mütter- und Väterberatung.  \nDie Spielgruppen sind sehr gefragt und gut besucht. Das Angebot der Sprachfördergruppen wird als äusserst positiv \nwahrgenommen und genutzt. Dies ist ein sehr zukunftsorientiertes und niederschwelliges Angebot im Bereich der \nfrühen Förderung.  \nDas Elki-Café ist beliebt, auch wenn die Besucherzahlen stagnieren. \nDie Zusammenarbeit mit den Eltern und Erziehungsberechtigten ist sehr wichtig, da sie zeigt, wo die Bedürfnisse \njunger Horwer Familien liegen und wo Unterstützung vonnöten ist.  \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 113/172 \n\n \n \n\n402.03 - Schulergänzende Kinderbetreuung \n\nWiederum durften wir eine grosse Steigerung in den schulergänzenden Betreuungsangeboten verzeichnen. Nach-\ndem per 30. Dezember 2021 447 Kinder bei einem oder mehreren Angeboten angemeldet waren, waren es per \n31. Dezember 2022 bereits 542 Kinder. Die Tendenz ist steigend. Das grösste Wachstum konnten wir am Mittags-\ntisch der Kindergarten- und Primarschulkinder verzeichnen. Ca. 50 % aller Kinder dieser Gruppe besuchen eines \noder mehrere Angebote der schulergänzenden Betreuung. Der Anteil der Sekundarschulkinder, die an den Mittags-\ntisch angemeldet wurden, beträgt konstant ca. 10 %.  \nInzwischen bereiten wir über 1'000 Mittagessen pro Schulwoche für die Kinder zu. Am grössten war die Steigerung \nim Zentrum (Schulhaus Allmend und Saal Egli) sowie im Schulhaus Kastanienbaum, dort ist die Zahl der Mittages-\nsen um ein Drittel gestiegen. Im Schülerhort Allmend besuchen zunehmend mehr Kinder die Nachmittagsbetreuung. \nDies bedeutet, dass wir mehr Räume im Zentrum benötigen. Im Jahr 2022 konnte dies noch gewährleistet werden, \ndie Suche nach neuen Räumen wurde aufgegleist. An den Nachmittagen stehen den Kindern verschiedene Ange-\nbote zur Verfügung. Es ist wichtig, dass die Kinder die Gestaltung ihrer Freizeit mitbestimmen können. Die Kinder \nbrauchen Rückzugsmöglichkeiten ebenso wie die Möglichkeit, ihren Bewegungsdrang und ihre Kreativität auszule-\nben.  \nWir bieten während 9 Wochen Ferienhorte an. Auch in den Ferienhorten werden zunehmend mehr Kinder angemel-\ndet, was personelle Ressourcen erfordert. Es ist uns wichtig, dass die Vereinbarkeit von Familie und Beruf gefördert \nwird.  \nIm Hausaufgabentreff sind die Zahlen der angemeldeten Kinder konstant. Alle Kinder, die die Nachmittagsbetreuung \nbesuchen, dürfen ihre Hausaufgaben im Hausaufgabentreff erledigen. Dies führt insbesondere im Schulhaus All-\nmend zu einer Steigerung.  \nSeit Herbst 2022 verfügen wir über die Anerkennung als Praxisausbildungsbetrieb für das Studium Sozialpädagogik \nHF. Ein Student hat seine dreijährige Ausbildung gestartet.  \n\n402.04 - Kind und Jugend \n\nIm Jahr 2022 legte die Jugendanimation den Fokus auf die partizipative Treff- und Angebotsgestaltung. Die Pro-\ngrammgruppe, welche im Jahr 2021 gegründet wurde, organisierte die Spezialangebote, welche am Freitagabend \nim Treff stattfanden (Mocktail- Abend, Weihnachts- & Halloweenparty, Bubble-Tea-Abend, usw.).  \nDie Jugendanimation organisierte zusammen mit Vereinen das Kinder- und Jugendfest «Horw rockt».   \nDie Jugendanimation hat ausserdem folgende Projekte umgesetzt: 1. Sekklassenpartys mit vier Klassen, partizipa-\ntive Treffumgestaltung, Thai-Kick-Box-Workshop, Entspannungsabend, Begrünung vom Zentrum mit Jugendparla-\nment. \nAusserdem unterstützte die Jugendanimation die Schule bei Schulprojekten, z. B. bei einem Politiktag, bei der \nNachtwanderung oder beim Weihnachtsanlass.  \nDie Jugendanimation Horw machte gegen Ende Jahr eine Bedarfsanalyse bei allen Jugendlichen, um deren Bedarf \nz.B. betreffend die Öffnungszeiten, der Inhalte der Angebote abzuholen. Im Jahr 2023 wird der Bedarf umgesetzt \nund ins Konzept eingearbeitet. \nWiederum standen ca. 40-50 % der Jugendlichen der Sekundarstufe 1 mit den Mitarbeitenden der Jugendanimation \nregelmässig in Kontakt. Weitere 50% besuchten die grösseren Angebote wie die Schulparty, welche die Jugendani-\nmation besuchten. Also erreichte die Jugendanimation einen Grossteil ihrer primären Zielgruppe.  \nWeitere Projekte und Angebote, welche im Jahr 2022 vom Bereich Kind und Jugend umgesetzt wurden: Weiterfüh-\nrung «Lernen und Spielen», Präventionsanlass für Mitarbeitende der Schulen und schulergänzenden Angebote zum \nThema Suchtmittel, Vernetzungstreffen Kinder- und Jugendförderung, Begleitung Schulraum Mattli.  \nEbenfalls wurde das Konzept für das Jugendparlament (JuPa) partizipativ mit Jugendlichen erarbeitet. Als erstes \nProjekt des JuPa wurde eine Begrünung im Zentrum umgesetzt. Aktuell ist das JuPa daran, sich selber zu organi-\nsieren, um längerfristig bestehen zu können. \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n402.01 - Familienbetreuung Allgemein \n\nEinsatz von Schlüsselpersonen  \n\nZiel: Einsatz von Schlüsselpersonen in der Integration: Der Evaluationsbericht liegt vor und erste Opti-\nmierungen sind erfolgt. \n\nJahresbericht: Der Einsatz von Schlüsselpersonen wurde 2022 aufgrund von hoher Arbeitsauslastung minimiert \nund es wurden keine neuen Schlüsselpersonen vermittelt.  \n\nZielerreichung: offen \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 114/172 \n\n \n \n\nÜberprüfung + Neuverteilung Aufgaben Familie plus \n\nZiel: Die Prüfung der Organisation der Dienststelle Familie plus ist erfolgt und Vorschläge zur Optimie-\nrung liegen vor (Organisationsentwicklung). \n\nJahresbericht: Familie plus ist stark gewachsen. Neue Aufgaben kommen dazu oder werden noch nicht bearbei-\ntet (Kultur, Alter, Gesundheit, Sozialraum). Wird im Jahr 2023 umgesetzt. \n\nZielerreichung: offen \n\nZentrale Fachstelle Familie plus \n\nZiel: In Zusammenarbeit mit der Dienststelle Immobilien ist die Planung der Räumlichkeiten für eine \nzentrale Fachstelle Familie plus erfolgt. \n\nJahresbericht: Mit der Reorganisation des Sozialdepartementes im Jahr 2023 kann auch das Thema Fachstelle \nFamilie plus neu aufgegriffen werden.  \n\nZielerreichung: offen \n\n402.03 - Schulergänzende Kinderbetreuung \n\nDie Ansiedelung der Tagesstrukturen ist geklärt. \n\nZiel: Die organisatorische Zuordnung der modularen Tagesstrukturen ist geklärt. \n\nJahresbericht: Wird bis Ende 2023 in den Bereich Bildung integriert. \n\nZielerreichung: erreicht \n\n402.04 - Kind und Jugend \n\nJugendparlament \n\nZiel: Das Konzept für ein Jugendparlament ist erstellt, die erste Session durchgeführt und die Weiter-\nführung geklärt. \n\nJahresbericht: Das Konzept wurde partizipativ mit den Jugendlichen erarbeitet und erstellt. Eine Session wurde \nauf Wunsch der Jugendlichen nicht durchgeführt, stattdessen wurde eine Begrünung im Zentrum \nals erstes Projekt vom Jugendparlament umgesetzt. Aktuell wird mit dem JuPa geklärt, wie die Zu-\nsammenarbeit fortgeführt werden soll. \n\nZielerreichung: erreicht \n\nPartizipatives Kinder- und Jugendfest \n\nZiel: Der Inhalt und die Umsetzung eines partizipativen Kinder- und Jugendfestes sind festgelegt. \n\nJahresbericht: Das Fest wurde partizipativ mit Jugendlichen und jungen Erwachsenen geplant und mit den Ju-\ngendverbänden (Cevi, Pfadi, Jubla), der katholischen Kirche, der Musikschule und der Kul-\nturmühle umgesetzt. Es besuchten ca. 500 Personen tagsüber die Angebote für die Kinder und \nJugendlichen (Escape Room, Trampolinmatte, Chilbisachen, Geschichtenerzählen, etc.). Die Kon-\nzerte am Abend wurden von ca. 350 Jugendlichen und jungen Erwachsenen besucht.  \n\nZielerreichung: erreicht \n\nProjekt «Lernen und Spielen» \n\nZiel: Der Evaluationsbericht des Projektes «Lernen und Spielen» liegt vor. Die Weiterführung und Infor-\nmation ist sichergestellt. \n\nJahresbericht: Das Angebot «Lernen und Spielen» wird im Schuljahr 2022/2023 weitergeführt, da der Bedarf \ngross ist. Im Frühjahr 2023 wird das Angebot erstmals vollumfänglich evaluiert.  \n\nZielerreichung: erreicht \n\nSpielraum beim Schulhaus Spitz \n\nZiel: Die Umsetzung der partizipativen Gestaltung des Spielraums beim Schulhaus (SH) Spitz ist aufge-\ngleist. 2019 hat eine Befragung bei Kindern stattgefunden. Umsetzung wurde zurückgestellt, SH \nMattli hatte Priorität. Nach erfolgreichem Abschluss beim SH Mattli soll ein Projekt beim SH Spitz \numgesetzt werden. \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 115/172 \n\n \n \n\nJahresbericht: Die erste Etappe Spielraum beim SH Mattli wurde umgesetzt. Die 2. wird im Frühling 2023 umge-\nsetzt und danach wird der Spielraum beim SH Spitz fokussiert.  \n\nZielerreichung: offen \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2020 2021 2022 \n\n402.01 - Familienbetreuung Allgemein \n\n    \n\nStellenplan Verwaltung Familie Plus Anzahl 100%-\nStellen \n\nIST 1.60 1.60 1.50 \n\nAnzahl Familien mit Betreuungsgut-\nscheinen \n\nSumme pro Jahr IST 127 97 96 \n\nAnzahl Betreuungstage, welche durch \nGutscheine abgedeckt sind. \n\nSumme pro Jahr IST 9,500 9,641 6,333 \n\nAnzahl Kinder in Tagesfamilien Anzahl per \n31.12. \n\nIST 52 53 47 \n\nAnzahl Pflegefamilien Anzahl per \n31.12. \n\nIST 6 7 9 \n\nAnzahl Freiwillige Anzahl 31.12. IST 34 25 19 \n\n402.02 - Vorschulische Kinderbetreuung \n\n    \n\nStellenplan Verwaltung vorschulische \nKinderbetreuung \n\nAnzahl 100%-\nStellen \n\nIST 4.36 4.77 4.90 \n\nTotal Anzahl Kinder Spielgruppen  \n(inkl. Doppelbelegung) \n\nAnzahl per \n31.12. \n\nIST 188 220 227 \n\nDavon Anzahl Kinder Waldspielgrup-\npen \n\nAnzahl per \n31.12. \n\nIST 69 76 77 \n\nAnzahl Kinder mit zusätzlicher Sprach-\nförderung \n\nSumme pro Jahr IST 21 30 26 \n\nSpielgruppenbesuchsquote %-Anteil IST 80.00 69.66 71.00 \n\n402.03 - Schulergänzende Kinderbetreuung \n\n    \n\nStellenplan Verwaltung schulergän-\nzende Kinderbetreuung \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST 11.30 15.78 18.70 \n\nAnzahl Kinder mit Morgenbetreuung Anzahl per \n31.12. \n\nIST 18 23 34 \n\nAnzahl Kinder mit Mittagsbetreuung Anzahl per \n31.12. \n\nIST 273 398 492 \n\nAnzahl Kinder mit Nachmittagsbetreu-\nung \n\nAnzahl per \n31.12. \n\nIST 172 196 239 \n\nAnzahl Kinder im Hausaufgabentreff Anzahl per \n31.12. \n\nIST 78 78 73 \n\nAnteil Kinder mit schulergänzender \nBetreuung \n\n%-Anteil IST 28.00 32.15 36.95 \n\nAnteil Kinder mit Hausaufgabentreff %-Anteil IST 8.00 10.45 9.15 \n\n402.04 - Kind und Jugend \n\n    \n\nStellenplan Verwaltung Jugendförde-\nrung \n\nAnzahl 100%-\nStellen \n\nIST 1.50 1.50 1.50 \n\nAnzahl Angebote/Projekte für Kinder \nund Jugendliche \n\nSumme pro Jahr IST n.v. n.v. 36 \n\nAnzahl Anlässe für Erwachsene Summe pro Jahr IST n.v. n.v. 4 \n\n·  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 116/172 \n\n \n \n\nAnzahl unterstützte Projekte Jugend-\nförderpool \n\nAnzahl unter-\nstützte Projekte \nJugendförder-\npool \n\nIST n.v. n.v. 1 \n\nAnzahl Nutzerinnen und Nutzer Summe pro Jahr IST 313 321 278 \n\nAnzahl Projekte und Anlässe für Ju-\ngendliche \n\nSumme pro Jahr IST 73 63 155 \n\nn.v. = nicht verfügbar      \n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n402.01 - Familienbetreuung Allgemein \n\nKosten Betreuungsgutscheine \n\nBeschrieb: Die Nachfrage nach Betreuungsgutscheinen steigt.  \n\nBericht: Das Budget Betreuungsgutscheine (Fr. 500'000.00) wurde um rund Fr. 134'000.00 nicht ausge-\nschöpft (Rechnung 2022: Fr. 365'657.70) und liegt damit unter dem Wert der Rechnung 2021 \n(Fr. 395'751.55). Es wurden viel weniger Tage als im Vorjahr subventioniert. Aktuell kann nicht ge-\nnau erklärt werden, wieso trotz Zunahme der Bevölkerung und Kindern im Kitaalter die Ausschüt-\ntung der Betreuungsgutscheine abgenommen hat. \n\n402.03 - Schulergänzende Kinderbetreuung \n\nZunahme Personalbedarf schulergänzende Betreuung \n\nBeschrieb: Aufgrund der Bautätigkeit und der Schulraumplanung wird im Bereich schulergänzende Kinderbe-\ntreuung ein grosses Wachstum erwartet. \n\nBericht: Die Lohnsumme von Fr. 1'430'749.39 liegt rund Fr. 260'000.00 über dem Budget. Die Lohnsumme \nist im Verhältnis zur Belegung gestiegen. Gegenüber dem letzten Jahr wurden über 20 % mehr Kin-\nder für eines oder mehrere Angebote der schulergänzenden Tagesstrukturen angemeldet. Am Mit-\ntagstisch beträgt die Steigerung wie im Vorjahr ca. 25 %, was wir nicht erwartet haben. Es steigt \nnicht nur die Anzahl Schüler, sondern auch die Anmeldequote. Deshalb braucht es mehr Personal. \nDa besonders der Mittagstisch auf mehrere Standorte verteilt werden muss, braucht es tendenziell \nmehr Personal, um den Betreuungsschlüssel von 1:7 einhalten zu können. Ausserdem ist auch die \nBelegung in den Ferienhorten stark gestiegen. Deshalb braucht es mehr Springerinnen in dieser \nZeit. Zudem brauchte es aufgrund Kündigungen und Krankheitsausfällen mehr Springerinnen. Der \nAufwand für das Kochen von inzwischen über 1000 Mahlzeiten pro Woche ist grösser (mehr Zeit für \nEinkauf und Kochen benötigt) und auch der administrative Aufwand der Leitungspersonen ist höher \nausgefallen. \n\nEntwicklung Kantonsbeiträge schulergänzende Angebote \n\nBeschrieb: Analog zur Volksschulbildung übernimmt der Kanton 50 % der Kosten der schulergänzenden Kin-\nderbetreuung. Mit der Umstellung im Rahmen von AFR18 wurden im Jahr 2020 Nachträge für das \nJahr 2019 bezahlt.  \n\nBericht: Der Kantonsbeitrag 2022 von Fr. 568'400.00 liegt Fr. 18'400.00 über dem Budget.  \n\nSchul- und familienergänzende Tagesstrukturen  \n\nBeschrieb: Nachdem im März der Übergang der Tagesstrukturen zur Bildung im Gemeinderat genehmigt \nwurde, wurde im September 2022 der dazugehörige Projektauftrag genehmigt.  \n\nBericht: Der Projektauftrag wurde vom Gemeinderat genehmigt und der Übergang zur Bildung beschlossen. \nDer Zeitpunkt der Einführung ist noch offen, wird aber Mitte oder Ende 2023 sein. Die dringendsten \nHandlungsfelder wurden definiert. Es sind dies die Zubereitung der Mahlzeiten, Raumbeschaffung \n(inkl. Raumsharingkonzept), Erneuerung des pädagogischen sowie Erstellen eines Betriebskonzep-\ntes, Klärung der Anstellungsbedingungen (inkl. Darstellung des administrativen Aufwandes).  \n\n \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 117/172 \n\n \n \n\n402.04 - Kind und Jugend \n\nJugendparlament \n\nBeschrieb: Der Bedarf wurde von Seiten Politik (CVP, neu Die Mitte) angestossen und wird von Jugendlichen \nunterstützt. Somit wird das Projekt Jugendparlament voraussichtlich im Jahr 2022 umgesetzt.  \n\nBericht: Das Konzept für das Jugendparlament (JuPa) wurde partizipativ mit Jugendlichen erarbeitet. Als \nerstes Projekt des JuPa wurde eine Begrünung im Zentrum umgesetzt. Aktuell ist das JuPa daran, \nsich selber zu organisieren, um längerfristig bestehen zu können.  \n\n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 2,332,338 \n  \n\n2,332,338 2,573,229 240,891 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 395,800 \n \n\n-64,000 331,800 321,445 -10,355 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n37,359 \n  \n\n37,359 46,500 9,141 \n\n36 - Transferaufwand 529,500 \n  \n\n529,500 387,080 -142,420 \n\n39 - Interne Verrechnungen 290,100 \n  \n\n290,100 300,887 10,787 \n\n42 - Entgelte -593,800 \n  \n\n-593,800 -815,352 -221,552 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n      \n\n46 - Transferertrag -625,000 \n  \n\n-625,000 -687,223 -62,223 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 2,366,297 \n \n\n-64,000 2,302,297 2,126,566 -175,731 \n \n\n·  ·  \n\n397 - Umlagen 682,806 \n  \n\n682,806 683,634 828 \n\nErgebnis Globalbudget 3,049,103 0 -64,000 2,985,103 2,810,200 -174,903 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2022 = Festgesetztes Budget / ÜT 2021+ÜT 2023 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n402.01 - Familienbetreuung Allgemein \n\n30 Bei der Tageselternvermittlung liegen die Lohnkosten unter dem Budget. Trotzdem konnten die Erträge \nbei den Elternbeiträgen gemäss Budget erreicht werden und die Gemeinde erhielt einen höheren Kan-\ntonsbeitrag. \n\n46 Die Gemeinde erhielt einen höheren Kantonsbeitrag (plus Fr. 26'000.00). \n\n36 Das Budget Betreuungsgutscheine wird um Fr. 134'342.00 nicht ausgeschöpft. \n\n402.03 - Schulergänzende Kinderbetreuung \n\n30 Die Lohnsumme von Fr. 1'430'749.39 liegt rund Fr. 260'000.00 über dem Budget. Die Lohnsumme ist im \nVerhältnis zur Belegung gestiegen (Details unter Projekte und Aufgabenänderungen, Zunahme Personal-\nbedarf schulergänzende Kinderbetreuung). \n\n42 Aufgrund der grösseren Nachfrage konnte die Gemeinde bei den Entgelten bei der schulergänzenden \nKinderbetreuung einen Mehrertrag erzielen.  Zudem wurde dieser Ertrag zu tief budgetiert. Insgesamt liegt \nder Mehrertrag bei Fr. 241'067.00. \n\n46 Aufgrund der grösseren Nachfrage erhielt die Gemeinde bei der schulergänzenden Kinderbetreuung bei \nden Kantonsbeiträgen einen Mehrertrag von Fr. 18'400.00.  \n\n31 Das Projekt «Schulergänzende Kinderbetreuung an die Schule» hat sich verzögert. Der restliche Budget-\nbetrag von Fr. 19'000.00 wird auf das Jahr 2023 übertragen. \n\n \n\n \n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 118/172 \n\n \n \n\n4.12 Aufgabenbereich: 403 Sozialhilfe und -beratung \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2022 \n\nMit der Sozialhilfe soll die Hilfebedürftigkeit von Menschen verhindert, gemildert oder beseitigt werden. Dabei ist ins-\nbesondere die Selbständigkeit und die berufliche sowie gesellschaftliche Integration zu fördern. \n\nDies wird durch die persönliche Sozialberatung, wirtschaftliche Sozialhilfe und Sozialprävention sowie institutionelle \nSozialhilfe erreicht. Zudem ist die gleichberechtigte Integration in die Gesellschaft zu ermöglichen. \n\nDer Kindes- und Erwachsenenschutz wird durch massgeschneiderte Lösungen und einer speziellen Behörde mit \nprofessionellen Mandatsträgern sichergestellt. \n\nDer Aufgabenbereich 403 – Sozialhilfe und -beratung ist organisatorisch dem Sozialdepartement zugeordnet und \numfasst folgende Leistungsgruppen: \n\n− Kindes- und Erwachsenenschutz \n\n− Generelle Sozialhilfe \n\n− Persönliche Sozialhilfe \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n403.01 - Kindes- und Erwachsenenschutz \n\nDie Aufwände im Kinder- und Erwachsenenschutz sind weiterhin sehr hoch. Somit ist die Organisation KESB Luzern \nLand weiterhin sehr ausgelastet. Eine Entspannung ist leider nicht in Sicht.  \nDer Pro-Kopf-Beitrag KESB wurde im Jahr 2022 leicht erhöht auf Fr. 49.16 pro Einwohner-/in. Gemäss dem Finanz- \nund Aufgabenplan wird der Pro-Kopf-Beitrag im Jahr 2023 auf Fr. 50.00 pro Einwohner/-in steigen und bis ins Jahr \n2027 belassen, allfällige Aufwandsüberschüsse werden dem Eigenkapital belastet. \nDie Verbandsleitung des Gemeindeverbandes Kindes- und Erwachsenenschutz Luzern Land ist überzeugt, dass der \nGemeindeverband mit den getroffenen Massnahmen trotz angespannter personeller und finanzieller Ausgangslage \nweiterhin qualitativ hochwertige Arbeit für die Verbandsmitglieder leisten kann. \n\n403.02 - Generelle Sozialhilfe \n\nMit der Pro Senectute wurde für weitere vier Jahre eine Leistungsvereinbarung unterzeichnet, sie übernimmt in un-\nserer Gemeinde die persönliche Sozialhilfe für Rentnerinnen und Rentner in Privathaushalten.  \nDie Informationen über die Gemeindebeihilfen werden einerseits im Blickpunkt und auf der Gemeindehomepage \nveröffentlicht und andererseits werden das Kirchfeld und das Blindenheim direkt informiert. Ebenso wissen die ein-\nschlägigen Institutionen wie die KESB, das Traversa, die Spitex und die Pro Senectute Bescheid. \n\n403.03 - Individuelle Sozialhilfe \n\nSozialhilfe: Die Zahl der kumulierten Sozialhilfedossiers ist im Vergleich zum Vorjahr (2021) mit 216 Dossiers (Vor-\njahr 213) stabil geblieben. Ebenso entsprechen die Zu- und Abgänge den Werten von 2021. \n \nAlimentenhilfe: Die Übergabe der Alimentenhilfedossiers an Kriens erfolgte vereinbarungsgemäss auf den 1. Januar \n2022. Die Zusammenarbeit erfolgt sehr effizient und transparent. \n\n403.04 - Bürgerrechtswesen \n\n«Die Bürgerrechtsdelegation hat im 2022 an 6 Sitzungen 23 Einbürgerungsgesuche behandelt. Das sind etwas we-\nniger als in den Vorjahren, doch infolge der Corona-Pandemie musste eine Sitzung abgesagt werden. Allgemein \nwurden etwas weniger Gesuche als im Vorjahr eingereicht. Sämtlichen Gesuchstellenden wurde das Bürgerrecht \nder Gemeinde Horw zugesichert. \n \nDie Organisation des Informationskurses der Caritas wurde dahingehend angepasst, dass die Administration nicht \nmehr über die Gemeinde, sondern über die Caritas Luzern selber läuft. So konnten Synergien geschaffen werden. \nObwohl der Informationskurs nicht mehr obligatorisch ist, hat die BüDe ein grosses Interesse daran, dass die \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 119/172 \n\n \n \n\nGesuchstellenden den Kurs, wenn möglich besuchen oder dann das Dossier bei der Caritas beziehen.» \n\n \n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n403.03 - Individuelle Sozialhilfe \n\nAlimentenhilfe \n\nZiel: Die Leistungsvereinbarung mit der Gemeinde Kriens ist abgeschlossen. Die Dossiers sind am \nEnde des 1. Quartals 2022 an die Gemeinde Kriens übertragen. \n\nJahresbericht: Die Leistungsvereinbarung ist unterzeichnet und die Dossiers werden seit dem 1. Januar 2022 \nvon der Fachstelle Alimente, Kriens geführt. \n\nZielerreichung: erreicht \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2020 2021 2022 \n\n403.01 - Kindes- und Erwachsenenschutz \n\n    \n\nAnzahl Gefährdungsmeldungen Summe pro Jahr IST 55 60 68 \n\nQuote Personen mit Massnahmen % - Anteil an \nGesamtbevölke-\nrung \n\nIST 1.56 1.41 1.44 \n\n403.02 - Generelle Sozialhilfe \n\n    \n\nStellenplan Verwaltung Soziale Dienste Anzahl 100%-\nStellen \n\nIST 5.40 5.40 4.40 \n\nAnzahl Personen mit Mietzinsbeihilfe Summe pro Jahr IST 62 34 36 \n\nAnzahl Personen mit Gemeindebeihil-\nfen \n\nSumme pro Jahr IST 142 136 131 \n\nAnzahl Mandate Familienberatung Summe pro Jahr IST 26 30 25 \n\nAnzahl Mandate Jugendberatung Summe pro Jahr IST 29 33 37 \n\nAnzahl Mandate FABIA Summe pro Jahr IST 7 9 13 \n\nAnzahl Mandate Pro Senectute Summe pro Jahr IST 94 104 89 \n\nAnzahl Mandate Traversa Summe pro Jahr IST 17 18 23 \n\n403.03 - Individuelle Sozialhilfe \n\n    \n\nAnzahl WSH geführte Fälle pro Jahr Anzahl pro Jahr IST 268 213 216 \n\nAnzahl Sozialberatungen pro Jahr Anzahl pro Jahr IST 196 187 201 \n\nQuote Sozialhilfe %-Anteil an Ge-\nsamtbevölke-\nrung \n\nIST 2.62 2.11 2.19 \n\nAnzahl bevorschusste Alimentenin-\nkasso \n\nAnzahl pro Jahr IST 41 44 31 \n\nRückerstattungsquote Alimentenin-\nkasso \n\n%-Anteil IST 65.27 29.28 35.57 \n\n403.04 - Bürgerrechtswesen \n\n    \n\nAnzahl pendente Gesuche Anzahl per \n31.12. \n\nIST 26 25 25 \n\nAnzahl behandelter Einbürgerungsge-\nsuche Schweizer \n\nAnzahl pro Jahr IST 14 9 12 \n\nAnzahl behandelter Einbürgerungsge-\nsuche Ausländer \n\nAnzahl pro Jahr IST 38 30 23 \n\n \n\n·  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 120/172 \n\n \n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n403.03 - Individuelle Sozialhilfe \n\nAuslagerung Alimenteninkasso \n\nBeschrieb: Die Alimentenhilfe wird mittels Leistungsvereinbarung an die Gemeinde Kriens übertragen. \n\nBericht: Der Nettoaufwand Alimenteninkasso liegt Fr. 65'896.60 unter dem Budget. Die Zusammenarbeit mit \nder Gemeinde Kriens läuft ausgezeichnet. Es gibt praktisch keine Reibungsverluste. \n\nNettoaufwand Wirtschaftliche Sozialhilfe (WSH) \n\nBeschrieb: Aufgrund von Corona gehen wir von einem höheren Nettoaufwand bei der wirtschaftlichen Sozial-\nhilfe aus (AFP 21: plus Fr. 300'000.00). \n\nBericht: Der Nettoaufwand der wirtschaftlichen Sozialhilfe liegt mit Fr. 3'095'033.78 (Vorjahr Fr. 3'180'467.00) \nleicht unter dem Budget. \n\n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 646,062 \n  \n\n646,062 588,590 -57,472 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 165,070 9,000 -5,000 169,070 169,016 -54 \n\n34 - Finanzaufwand \n    \n\n0 0 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n12,490 \n  \n\n12,490 9,424 -3,066 \n\n36 - Transferaufwand 10,799,000 \n  \n\n10,799,000 11,128,012 329,012 \n\n39 - Interne Verrechnungen -37,600 \n  \n\n-37,600 109,760 147,360 \n\n42 - Entgelte -2,433,000 \n  \n\n-2,433,000 -2,792,911 -359,911 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n      \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 9,152,022 9,000 -5,000 9,156,022 9,211,890 55,868 \n \n\n·  ·  \n\n397 - Umlagen 220,495 \n  \n\n220,495 265,701 45,206 \n\nErgebnis Globalbudget 9,372,517 9,000 -5,000 9,376,517 9,477,591 101,075 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2022 = Festgesetztes Budget / ÜT 2021+ÜT 2023 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n403.01 - Kindes- und Erwachsenenschutz \n\n36 Leichte Zunahme Anzahl Personen mit Mandat von 207 (2021) auf 217 (2022). Leichte Zunahme Anzahl \nMandate von 222 (2021) auf 233 (2022). \n\n403.02 - Generelle Sozialhilfe \n\n36 Aufgrund der höheren EL-Beiträge bezahlt die Gemeinde weniger Mietzinsbeihilfen (minus Fr. 143'029.00) \nund weniger Gemeindebeihilfen (minus Fr. 36'219.00). \n\n36 Der Gemeindebeitrag an den Kanton gemäss Gesetz Nr. 894 über die sozialen Einrichtungen (SEG) ist \naufgrund der höheren Bevölkerungszahl der Gemeinde Horw höher ausgefallen (plus Fr. 90'310.00). \n\n403.03 - Individuelle Sozialhilfe \n\n30 Aufgrund der Reorganisation Finanzen Soziales in den Bereich Rechnungswesen (Finanzverwaltung) sind \ndie Lohnkosten gesunken.  \n\n39 Aufgrund der Reorganisation Finanzen Soziales in den Bereich Rechnungswesen (Finanzverwaltung) stei-\ngen die internen Verrechnungen. \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 121/172 \n\n \n \n\n36 Der Nettoaufwand der wirtschaftlichen Sozialhilfe liegt mit Fr. 3'095'033.78 (Vorjahr Fr. 3'180'467.00) leicht \nunter dem Budget.  \n\n36 Der Nettoaufwand Alimenteninkasso liegt Fr. 65'896.60 unter dem Budget. \n\n31 Mit Datum vom 21. Juni 2022 erhielt die Gemeinde Horw gestützt auf das Sozialhilfegesetz (§ 53, Abs. 3 \nund § 54, Abs. 3; SHG; SRL 892) einen Zuweisungsentscheid. Mit diesem wurde sie verpflichtet, innert \nFrist bis zum 1. September 2022 die gemäss Zuweisungsentscheid geforderte Anzahl Unterkunftsplätze \nbereitzustellen. Fehlende Plätze werden nach Ablauf der gesetzten Frist in Form von Ersatzabgaben in \nRechnung gestellt. Die Rechnungsstellung erfolgt gemäss § 29 der kantonalen Asylverordnung (KAsylV \nSRL 892b). \nDie Bemühungen der Gemeinde verursachten Kosten von Fr. 36'037.00. Zusätzlich hat der Kanton Ende \nJahr der Gemeinde Horw Fr. 90'830.00 in Rechnung gestellt. Gegen diese Verfügung hat die Gemeinde \ndas Rechtsmittel erhoben. Aus diesem Grund wurde eine entsprechende Rückstellung gebildet. \n\n36 Zusätzlich hat der Kanton Ende Jahr der Gemeinde Horw Fr. 90'830.00 Ersatzbeiträge Flüchtlingswesen \nin Rechnung gestellt. Gegen diese Verfügung hat die Gemeinde das Rechtsmittel erhoben. Aus diesem \nGrund wurde eine entsprechende Rückstellung gebildet. \n\n \n  \n\n \n\n \n \n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 122/172 \n\n \n \n\n4.13 Aufgabenbereich: 404 Kultur \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2022 \n\nDer politische Leistungsauftrag beinhaltet die Leistungsgruppe Kultur. Das Departement sorgt für ein vielfältiges kul-\nturelles Engagement und ein breites Kulturangebot in der Gemeinde. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n404.01 - Kultur \n\nDer Neujahrsanlass mit der Vergabe der Kulturpreise musste coronabedingt einmal mehr abgesagt werden. Die \nPreise wurden am 1. Juli 2022 in der Kulturmühle bei einer offiziellen Übergabe der Horwer Kulturpreise vergeben. \nDer Anerkennungspreis ging an Ursula Weibel, Gründerin und Leiterin der Tagesstätte «Pilatusblick - Leben mit De-\nmenz», und der Förderpreis wurde der Horwer Nachwuchsband Gob Ribbons für das Projekt «Vom Jam zum Al-\nbum» verliehen. \nDer am 24. März 2022 ausgebrochene Krieg in der Ukraine führte zu einem Zeichen der Solidarität. So wurde am \n9. April 2022 eine Benefizveranstaltung durchgeführt, die von der Kunst- und Kulturkommission, zusammen mit der \nkatholischen und reformierten Kirchgemeinde Horw, organisiert wurde.  \nInsgesamt fanden neun Anlässe (davon 2 Anlässe mit je 2 Aufführungen) mit total 1065 Teilnehmerinnen und Teil-\nnehmern statt. Die Lesung mit Hansjörg Schertenleib musste kurzfristig abgesagt werden. \nInsgesamt wurden diverse Beitragsgesuche mit einem Totalbetrag von Fr. 10'000.00 von der Kunst- und Kulturkom-\nmission unterstützt. \n \nDer Neuzuzügeranlass fand am 23. März 2022 planungsgemäss statt. Eingeladen wurden rund 950 Personen, rund \n110 Personen nahmen teil. \nDie 1.-August-Feier wurde unter dem Motto «Normalität Adieu?» durchgeführt. Die Feier wurde mit einer ökumeni-\nschen Feier, Gastredner Michael Töngi, Nationalrat Grüne, musikalischer Begleitung sowie einem Apéro und Fest-\nwirtschaft umrahmt. \n \nKunstgüter: \nIm Gemeindearchiv wurden bei 10 Bildern unterschiedliche Restaurierungen und Instandhaltungen ausgeführt. Bei \nder Kunst im öffentlichen Raum wurden die 5 Aquatinta Radierungen von Claudia Bucher gereinigt und neu staub-\ndicht versiegelt. Die Holzskulptur bei der Wegscheide, von Laurent Possa wurde mit neuem Anstrich versehen. Für \n2023 sind weitere Objekte der Kunst im öffentlichen Raum zu restaurieren. Ebenso sind noch ein paar Gemälde und \nGraphiken im Archiv zur Reinigung bzw. säurefreien Rahmung vorgesehen.  \n\n404.02 - Kulturmühle \n\nDie Verantwortung der Kulturmühle Horw (ehemals Zwischenbühne) wurde per 1. Januar 2022 von der Gemeinde \nübernommen. Neben privaten Vermietungen und als Lokal für Proben, Kurse und Videoaufnahmen fanden 69 öf-\nfentliche Veranstaltungen statt, welche gut bis sehr gut besucht waren. Es konnte bereits mit sanften Renovierungs-\narbeiten und dem Ersetzen defekter Infrastruktur begonnen werden. Die Entwicklung, dass die Gemeinde mit dem \nKulturhaus Horw eine eigene Kulturstätte hat, die sowohl vom Publikum wie auch den auftretenden Künstlerinnen \nund Künstlern sehr geschätzt wird, darf als erfreulicher Mehrwert angesehen werden.   \n\n \n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n404.01 - Kultur \n\nFest der Kulturen  \n\nZiel: Das Fest der Kulturen oder etwas Ähnliches findet in Zusammenarbeit mit der KKK im Jahr 2022 \nstatt. \n\nJahresbericht: Es zeigt sich, dass im Sozialdepartement und KKK die Ressourcen fehlen, um dieses Fest ein \nweiteres Mal durchzuführen. Evtl. kann dieses Ziel in der neuen Legislatur in einem ähnlichen Stil \nwieder aufgenommen werden.  \n\nZielerreichung: geschlossen \n\nRedesign Zwischenbühne \n\nZiel: Die Gemeinde Horw unterstützt anteilsmässig ein Redesign der Zwischenbühne. \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 123/172 \n\n \n \n\nJahresbericht: Die Zwischenbühne wurde zur Kulturmühle und wird von der Gemeinde organisiert. \n\nZielerreichung: erreicht \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2020 2021 2022 \n\n404.01 - Kultur \n    \n\nAnzahl KKK-organisierte Kulturanlässe Anzahl pro Jahr IST 6 7 9 \n\nAnzahl Besuchende der KKK-Kulturan-\nlässe \n\nAnzahl Besu-\ncher pro Jahr \n\nIST 700 520 1,065 \n\n404.02 - Kulturmühle \n    \n\nStellenplan Kulturmühle Anzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n \n\n0.20 0.80 \n\n \n\n·  \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n404.01 - Kultur \n\nPflege Kulturgüter \n\nBeschrieb: Im Rahmen vom Postulat Nr. 2019-693 «Umgang mit schützenswerten Objekten» soll ein Konzept \nzum Umgang mit schützenswerten Objekten im öffentlichen Raum ausgearbeitet werden. \n\nBericht: Sanierung Kunstgüter: Im Gemeindearchiv wurden bei 10 Bildern unterschiedliche Restaurierungen \nund Instandhaltungen ausgeführt. Bei der Kunst im öffentlichen Raum wurden die 5 Aquatinta Ra-\ndierungen von Claudia Bucher gereinigt und neu staubdicht versiegelt. Die Holzskulptur bei der \nWegscheide, von Laurent Possa, wurde mit einem neuen Anstrich versehen. Für 2023 sind weitere \nObjekte der Kunst im öffentlichen Raum zu restaurieren. Ebenso sind noch ein paar Gemälde und \nGrafiken im Archiv zu reinigen und säurefreie Rahmungen vorgesehen. \n\nLichtanlage Zwischenbühne \n\nBeschrieb: Die Lichtanlage der Zwischenbühne muss saniert werden. Die Gemeinde bezahlt einen Beitrag an \ndiese Sanierung. \n\nBericht: Mit der Übergabe des Kulturhauses an die Gemeinde wurde die Lichtanlage vollumfänglich von der \nGemeinde finanziert (Fr. 29'897.50 statt Beitrag von Fr. 18'000.00). \n\nTransformation Zwischenbühne \n\nBeschrieb: Gemäss Bericht und Antrag Nr. 1650 «Planungsbericht Transformation Zwischenbühne Horw zum \nKulturhaus Horw» soll anstelle des nächsten Legislatur-Kulturprojektes die Anschubfinanzierung der \nTransformation Zwischenbühne Horw zum Kulturhaus wie folgt finanziert werden: \n1. Tranche 2020: Fr. 60'000.00 \n2. Tranche 2021: Fr. 50'000.00 \n3. Tranche 2022: Fr. 40'000.00 \n4. Tranche 2023: Fr. 30'000.00 \n\n \n\nBericht: Siehe neues Projekt «Kulturmühle», Seite 126 \n\nKlassikfestival Horw \n\nBeschrieb: Für die Durchführung des Gotthard-Klassik-Festivals in Horw bezahlt die Gemeinde Sponsoring-Bei-\nträge. \n\nBericht: Die Konzertreihe wurde mangels Teilnehmenden frühzeitig abgebrochen.  Die ausbezahlten Spon-\nsoringbeiträge können nicht zurückgefordert werden. \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 124/172 \n\n \n \n\n404.02 - Kulturmühle \n\nKulturmühle \n\nBeschrieb: Das Kulturhaus Zwischenbühne wurde gemäss Beschluss Einwohnerrat zum Bericht und Antrag \nNr. 1680 Planungsbericht «Transformation Zwischenbühne» ab 1. Januar 2022 vollumfänglich von \nder Gemeinde Horw übernommen. Das Kulturangebot soll kontinuierlich von 35 auf rund 50 Veran-\nstaltungen gesteigert werden. Das Kulturhaus «Kulturmühle» wurde für die Gemeinde und deren \nBevölkerung zum zentralen Mittelpunkt aller kulturellen Teilbereiche. Die Organisation und Durch-\nführung von Anlässen konnte professionalisiert und kostenoptimiert werden. Die im Bericht und An-\ntrag Nr. 1650 aufgezeigte Struktur wurde grossmehrheitlich beibehalten. Anpassungen gab es bei \nden Anstellungsverhältnissen der Verantwortlichen aufgrund Bündelung der Verantwortlichkeiten \nund einer Optimierung bei den Prozessen.  \n\nBericht: Text siehe Jahresbericht zum Leistungsauftrag 404.02, Seite 124 \n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 51,860 \n  \n\n51,860 116,586 64,726 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 131,760 10,000 -39,000 102,760 302,538 199,778 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n    \n\n1,441 1,441 \n\n36 - Transferaufwand 248,725 \n  \n\n248,725 163,777 -84,948 \n\n39 - Interne Verrechnungen 26,000 \n  \n\n26,000 26,652 652 \n\n42 - Entgelte -10,000 \n  \n\n-10,000 -44,467 -34,467 \n\n43 - Verschiedene Erträge \n    \n\n-73,412 -73,412 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n-50,000 \n  \n\n-50,000 -20,000 30,000 \n\n46 - Transferertrag \n    \n\n-66,580 -66,580 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 398,345 10,000 -39,000 369,345 406,535 37,190 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 19,500 \n  \n\n19,500 \n \n\n-19,500 \n\n394 - Zinsen 7,800 \n  \n\n7,800 \n \n\n-7,800 \n\n397 - Umlagen \n    \n\n12,287 12,287 \n\nErgebnis Globalbudget 425,645 10,000 -39,000 396,645 418,822 22,177 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2022 = Festgesetztes Budget / ÜT 2021+ÜT 2023 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n404.01 - Kultur \n\n31 Die budgetierten Ausgaben im Bereich Sanierung Kulturobjekte konnten noch nicht alle umgesetzt wer-\nden. Für die Abschlussarbeiten wird ein Budgetkredit von Fr. 36'000.00 auf das Jahr 2023 übertragen.  \n\n31 Die Digitalisierung Gemeindearchiv konnte noch nicht abgeschlossen werden. Für die Abschlussarbeiten \nwird ein Budgetkredit von Fr. 3'000.00 auf das Jahr 2023 übertragen. \n\n36 Im Budget 2022 wurden Fr. 48'000.00 als Anschubfinanzierung Zwischenbühne budgetiert. Mit Beschluss \nNr. 1680 Planungsbericht «Transformation Zwischenbühne» wurde die Übernahme des Betriebes «Kul-\nturmühle» durch die Gemeinde beschlossen. Zudem hat der Einwohnerrat einen Nachtragskredit von \nFr. 58'000.00 genehmigt. \n\n \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 125/172 \n\n \n \n\n404.02 - Kulturmühle \n\n30 Statt dem budgetierten Beitrag an die Zwischenbühne wurde der Betrieb Kulturmühle übernommen. Aus \ndiesem Grund sind höhere Lohn- und Betriebskosten (KART 30 und KART 31) angefallen. Demgegenüber \nkonnten Einnahmen erzielt werden (KART 42 und KART 43). \n\n31 Beim Raum Kulturmühle mussten nebst der Beleuchtung (Fr. 29'897.50) der Geschirrspüler (Fr. 7'358.40) \nund das Schliesssystem (Fr. 26'653.90) ersetzt werden. \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n \n\n \n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 126/172 \n\n \n \n\n4.14 Aufgabenbereich: 501 Immobilien \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2022 \n\nDie Gemeinde sorgt für Infrastrukturen, die den Bedürfnissen der Horwer Bevölkerung entsprechen. Sie erfüllt ihre \nAufgaben bedarfs- und standortgerecht mit einem verhältnismässigen Mitteleinsatz und generiert einen bestmögli-\nchen Nutzwert. Der Liegenschaftsbestand wird periodisch überprüft. Die Substanz der Immobilien wird objekt- und \nnutzungsgerecht unterhalten. \n\nNeuinvestitionen in Immobilien des Verwaltungsvermögens werden sorgfältig abgewogen. Insbesondere wird zuerst \nüberprüft, ob die Nutzung nicht durch organisatorische und betriebliche Massnahmen verbessert werden kann. \n\nDie Gemeinde erstellt und unterhält qualitativ gute, sichere und umweltgerechte Immobilien: \n\n− Eigene Gebäude erfüllen in der Regel eine hohe architektonische und bauliche Qualität. \n\n− Kulturell wertvolle Objekte sind zu unterhalten. Der Mehraufwand ist auszuweisen. \n\n− Neubauten und umfassend sanierte Bauten werden in der Regel in energetischer Hinsicht mindestens gemäss \nden Standards, wie sie beim Bebauungsplan Ortskern (Stand 2011) formuliert wurden, realisiert. \n\n− Bei umfassenden Sanierungen von öffentlichen Gebäuden wird die Erdbebensicherheit geprüft und wo nötig ver-\nbessert. \n\n− Bei Objekten, die durch andere Naturgefahren bedroht sind, werden Sicherheitsanalysen durchgeführt und bei \nBedarf entsprechende Massnahmen getroffen. \n\n \nDer Aufgabenbereich Immobilien umfasst folgende Leistungsgruppen: \n\n− Gebäudemanagement \n\n− Immobilienbewirtschaftung \n\n− Portfolio Verwaltungsvermögen \n\n− Öffentliche Sicherheit (ohne Feuerwehr) \n\nDie Leistungsbeschreibung befindet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n501.10 - Gebäudemanagement \n\nBetrieb:  \n\n− Im Bereich Gebäudemanagement konnten die geplanten Aufgaben und Arbeiten für das Jahr 2022 wie vorgese-\nhen umgesetzt werden.  \n\n− Bisher wurde die Projektleitung Hochbau unter dem Aufgabenbereich 301 Bau und Umwelt aufgeführt. Infolge \nder anstehenden Personalveränderung hat der Gemeinderat diese Projektleitung ab 1. Januar 2023 dem Aufga-\nbenbereich Immobilien und Sicherheit zugeordnet. \n\n \nPortfolioentwicklung und Investitionsplanung: \nIm Bereich Immobilien wurden folgende grössere Projekte bearbeitet: \n\n− Bericht und Antrag Nr. 1687 «Planungsbericht und Projektierungskredit Ergänzungsbau Schulanlage Allmend» \n\n− Bericht und Antrag Nr. 1691 «Umwidmung des Grundstücks Nr. 361, Ringstrasse, 6048 Horw» \n\n− Bericht und Antrag Nr. 1693 «Erwerb Grundstück Nr. 508, Bahnhofstrasse 4, GB Horw» \n\n− Bericht und Antrag Nr. 1698 «Planungsbericht klimafreundlicher Gebäudepark der Gemeinde Horw» \n\n− Bericht und Antrag Nr. 1699 «Neubau Doppelkindergarten mit Kindertagesstätte Kirchfeld» \n\n− Bericht und Antrag Nr. 1709 «Abrechnung Sonderkredit Umbau und Sanierung Villa und Pförtnerhaus Krämer-\nstein» \n\n \nWeitere Projekte: \n\n− Der Kindergarten Stirnrüti konnte auf das Schuljahr 2022/23 eröffnet werden. \n\n− Beim Schulhaus Hofmatt konnte im Zuge der Naphthalin-Sanierung eine Schulraumoptimierung durchgeführt \nwerden. \n\n− Die Ertüchtigungsmassnahmen für das Feuerwehrgebäude wurden eingeleitet. \n\n− Pfadiheim, Allwetterplatz Schulhaus Biregg \n\n− Diverse Kleinprojekte wurden im Rahmen des ordentlichen Tagesgeschäfts bearbeitet. \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 127/172 \n\n \n \n\nIm Stratus-Tool wurden die Daten der Portfolios im Verwaltungsvermögen und Finanzvermögen laufend aktualisiert \nund analysiert sowie gestützt darauf die Investitionsplanung und Instandsetzung fürs Budget 2023 abgeleitet. \n \nDer in Auftrag gegebene Zusatzbericht zum Planungsbericht «Klimafreundlicher Gebäudepark der Gemeinde Horw» \nsoll aufzeigen, mit welcher Priorisierung welche Gebäude mit welchen Massnahmen saniert werden müssen, um die \nKlimaziele, wie beabsichtigt, bereits im Jahr 2040 zu erreichen.   \n \nBedarfsplanung: \nDie Raumbedürfnisse für den Erweiterungsbau sowie den Bestandesbau der Schulanlage Allmend wurden mit den \nNutzenden in Bezug auf die künftigen Bedürfnisse aktualisiert und sind entsprechend in die Projektplanung einge-\nflossen. \n\n501.20 - Immobilienbewirtschaftung \n\nIm Jahr 2022 kam es zu diversen personellen Wechseln im Immobilien-Team. Leider ist Ende 2021 nach schwerer \nKrankheit der Leiter Immobilienbewirtschaftung verstorben. Ab 1. Juli 2022 wurde die vakante Stelle neu besetzt. \nNach dem familienbedingten Wegzug der Sachbearbeiterin Immobilienbewirtschaftung wurde auch diese Lücke per \n1. September 2022 wieder erfolgreich gefüllt. \n \nDie Digitalisierung der physischen Dokumentenablage wird vorangetrieben. Die Unterlagen sind bis Ende 2023 im \nAxioma digital abgelegt. \n \nDas Bewirtschaftungs-Tool AbaImmo (Abacus) wurde erfolgreich eingeführt und hat das Rimo R3 vollständig abge-\nlöst. Alle Miet-, Pacht- und Baurechtsverträge sind im System erfasst. Ein Teil der Heiz- und Nebenkosten sind be-\nreits über AbaImmo abgerechnet worden. \n \nDer krankheitsbedingte Ausfall, die Einführung des Tools und das Tagesgeschäft haben an den Ressourcen der \nMitarbeitenden gezerrt. Mit viel Engagement, grossem Einsatz und gegenseitiger Unterstützung konnte das Team \nder Immobilien das Tagesgeschäft zeitgerecht bewältigen.   \n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen \n\nAuch in diesem Bereich hat die Covid-19 Pandemie ihre Spuren hinterlassen. Einerseits war die Raumbelegung \ndurch die Nutzer nur unter erheblichen Einschränkungen zulässig oder sogar ganz verunmöglicht. Zudem führten \ndie Hygienemassnahmen zu einem enormen Mehraufwand, welche die Hauswarte und die Reinigungspersonen \nzusätzlich belasteten. \n \nInstandsetzungen (Erfolgsrechnung): \n\n− Beim Schulhaus Kastanienbaum musste das bestehende Retentionsbecken vergrössert werden. Zusätzlich \nwurde eine Photovoltaikanlage auf dem Schulgebäude installiert.  \n\n− Im Werkhofgebäude wurden die Räumlichkeiten für die Musikschule Horw und die Werkdienste ausgebaut sowie \ndie Brandmeldeanlage ersetzt. \n\n− Das Sockelgeschoss der Villa Krämerstein wurde mit Mobiliar und Infrastruktur ausgestattet, damit die Ge-\nmeinde dieses für Hochzeiten und Anlässe vermieten kann. \n\n \nInvestitionen (Rahmenkredit):  \n\n− In der Horwerhalle wurden die Gebäudetechnik und die Lüftung im Rahmen der Betriebsoptimierung ersetzt.  \n\n− In den Palazzine wurden die notwendigen Arbeiten getätigt, damit die Sicherheit für den Betrieb gewährt ist, so-\nlange diese weiterhin genutzt werden. \nBeim Schulhaus Kastanienbaum wurde eine Photovoltaikanlage auf dem Schulgebäude installiert.  \n\n− Auf der Autobahnüberdachung (beim Abluftkamin) wurden für den Pavillon der Pfadi Horw Erschliessung, Fun-\ndament und Umgebung errichtet. \n\n− In der Schwimmhalle Schulhaus Spitz wurde die alte Chloranlage ersetzt. \n\n− In der ehemaligen Zivilschutzanlage Schulhaus Spitz wurden neue Räumlichkeiten für die Jugendanimation und \nVereine geschaffen. Ebenfalls befindet sich das neue Verwaltungsarchiv vor Ort. \n\n \n \n \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 128/172 \n\n \n \n\n501.40 - Sicherheit (ohne Feuerwehr) \n\nDie notwendigen Massnahmen zur Implementierung des Sicherheitshandbuchs haben stattgefunden. Die ersten \nEvakuierungsübungen in den Schulhäusern wurden durchgeführt. Der neue Chef Bevölkerungsschutz hat viel \nGrundlagenarbeit geleistet und so die Voraussetzungen für eine zielgerichtete Zusammenarbeit im Krisenfall zwi-\nschen dem Gemeindeführungsstab und den anderen, für die Sicherheit notwendigen Organisationen (ZSO, Feuer-\nwehr, Polizei) geschaffen. \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n501.10 - Gebäudemanagement \n\nMassnahmen CO2-Neutralität \n\nZiel: Bis Mitte Jahr liegt von der Korporation ein Vorschlag vor, wie die CO2-Kompensation umgesetzt \nwerden kann. \n\nJahresbericht: Aufgrund dessen, dass die CO2-Kompensation durch reine Wiederaufforstungen unrealistisch \nund eine Kompensation durch allgemeine Waldpflegemassnahmen schwer überprüfbar ist, \nwurde auf diese Massnahme verzichtet. Es ist sinnvoller, die Geldmittel direkt in die Sanierung \nder Gebäude zu investieren, zumal die Klimaziele bereits bis 2040 erreicht werden sollen.  \n\nZielerreichung: geschlossen \n\n501.20 - Immobilienbewirtschaftung \n\nErsatz Parkuhren \n\nZiel: Die bestehenden Parkuhren «Modell TOM2008» sind durch Parkuhren «Modell TOMeco» mit \nKennzeichenerkennung ersetzt. \n\n \n\nJahresbericht: Alle Parkuhren bis auf 6 Stück «Modell TOM2008» (Altsagenring, Biregg, Gartenstrasse, Oberer \nFriedhof, St. Niklausenstrasse, Stutz) wurden ersetzt. \n\nZielerreichung: erreicht \n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen \n\nDoppelkindergarten Kirchfeld \n\nZiel: Der Doppel-Kindergarten Kirchfeld ist geplant und der Sonderkredit vom Einwohnerrat bewilligt. \n\nJahresbericht: Der Einwohnerrat hat an seiner Sitzung vom 30. Juni den Bau des Doppelkindergartens im \nKirchfeld gutgeheissen und den entsprechenden Sonderkredit für die Umsetzung von 3.25 Mio. \nFranken bewilligt. Die Umsetzung wurde der Projetleitung Hochbau übertragen. Der Bezug sollte \nauf Frühjahr/Sommer 2024 möglich sein. \n\nZielerreichung: erreicht \n\nKindergarten Stirnrüti \n\nZiel: Der Kindergarten Stirnrüti wird auf das Schuljahr 2022 eröffnet. \n\nJahresbericht: Der Kindergarten Stirnrüti konnte wie geplant auf das Schuljahr 2022/23 in Betrieb genommen \nwerden.   \n\nZielerreichung: erreicht \n\nPlanung Schulanlage Allmend \n\nZiel: Der Neubau des Schulhauses Allmend ist geplant. \n\nJahresbericht: Der Einwohnerrat hat am 17. Februar 2022 den Planungsbericht Nr. 1687 «Ergänzungsbau \nSchulanlage Allmend» zur Kenntnis genommen und genehmigte den Sonderkredit von einer Mil-\nlion Franken. Die Umsetzung wurde der Projetleitung Hochbau übertragen. \n\nZielerreichung: erreicht \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 129/172 \n\n \n \n\nRaumanpassungen SH Hofmatt \n\nZiel: Die Räumlichkeiten des Schulhauses Hofmatt werden entsprechend den Bedürfnissen der \nSchule angepasst. Erfolgt im Sommer 2022 mit der Naphthalinsanierung. \n\nJahresbericht: Die Schulraumoptimierungen Schulhaus Hofmatt wurden in den Sommerferien 2022 zusammen \nmit der Naphthalin-Sanierung umgesetzt. \n\nZielerreichung: erreicht \n\nSpielraum beim SH Mattli \n\nZiel: Der Spielraum beim Schulhaus Mattli ist in Zusammenarbeit mit der Schulleitung geplant und die \nUmsetzungsschritte sind festgelegt. \n\nJahresbericht: Der Aussenspielplatz beim SH Mattli (erste Etappe) wird bis 1. Quartal 2023 realisiert. Die zweite \nEtappe ist für Sommer 2023 geplant. \n\nZielerreichung: erreicht \n\n501.40 - Sicherheit (ohne Feuerwehr) \n\n Sicherheitsrelevante bauliche Mindest-Massnahmen \n\nZiel: Die periodische Kontrolle der ersten Tranche aller gemeindeeigenen Liegenschaften ist bezüg-\nlich der sicherheitsrelevanten baulichen Mindestmassnahmen überprüft und die Auflagen der \nGebäudeversicherung sind umgesetzt. \n\nJahresbericht: Fürs 2022 sind verschiedene Sicherheitsaudits vorgesehen und die Mittel dafür im Budget 2022 \neingestellt.  \n\nZielerreichung: erreicht \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2020 2021 2022 \n\n501.10 - Gebäudemanagement \n\n    \n\nStellenplan Immobilienbewirtschaf-\ntung \n\n100%-Stellen IST 4.70 5.66 5.57 \n\nAnzahl laufende Baurechts- und \nPachtverträge \n\nAnzahl per 31.12. IST 19 19 26.00 \n\n501.20 - Immobilienbewirtschaftung \n\n    \n\nLaufende Mietverträge Verwaltungs-\nvermögen \n\nAnzahl per 31.12. IST 61 61 97.00 \n\nLaufende Mietverträge im Finanzver-\nmögen \n\nAnzahl per 31.12. IST 249 249 263.00 \n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen \n\n    \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Port-\nfolio Verwaltungsvermögen \n\nAnzahl 100%-\nStellen \n\nIST 20.80 18.86 16.28 \n\nGebäudevolumen Verwaltungsver-\nmögen \n\nm3 per 31.12. IST 240,540 243,083 247,688 \n\nGebäudeversicherungswert Liegen-\nschaften Verwaltungsvermögen \n\nMio. Fr. per \n31.12. \n\nIST 145.90 146.80 166.36 \n\nKurzfristiger Sanierungsbedarf (bis \n10 Jahre) \n\nMio. Fr. IST 19.75 24.94 53.84 \n\nMittelfristiger Sanierungsbedarf (10-\n20 Jahre) \n\nMio. Fr. IST 35.96 32.24 51.53 \n\nLangfristiger Sanierungsbedarf \n(mehr als 20 Jahre) \n\nMio. Fr. IST 10.00 10.00 23.15 \n\n·  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 130/172 \n\n \n \n\nBaulicher Zustand Schulanlagen Anteil gemäss \nStratus \n\nIST 0.85 0.85 0.83 \n\nBaulicher Unterhalt pro m3 Gebäu-\ndevolumen \n\nFr. pro Jahr IST 7.20 1.58 2.47 \n\nBetrieblicher Unterhalt pro m3 Ge-\nbäudevolumen \n\nFr. pro Jahr IST 16.89 16.60 15.07 \n\nKilowatt-Peak der gemeindeeigenen \nPhotovoltaikanlagen \n\nkW IST 139.10 206.50 n.v \n\nEnergiekennzahl Elektrizität Ge-\nmeindehaus \n\nkWh/m2/Jahr IST 51.00 51.00 n.v \n\nEnergiekennzahl Elektrizität Schul-\nanlagen (Mittelwert) \n\nkWh/m2/Jahr IST 21.00 22.00 n.v \n\nEnergiekennzahl Wärme Gemeinde-\nhaus \n\nkWh/m2/Jahr IST 43.00 40.00 n.v \n\nEnergiekennzahl Wärme Schulanla-\ngen (Mittelwert) \n\nkWh/m2/Jahr IST 71.00 66.00 n.v \n\n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n501.20 - Immobilienbewirtschaftung \n\nE-Tankstelle Mobility \n\nBeschrieb: Gemäss Motion Nr. 2019-305 sollen für die Mobility beim alten Gemeindehausplatz zwei exklusive \nElektroladestationen für die Mobility PWs erstellt werden. \n\nBericht: Die exklusiven Elektroladestationen für die Mobility PWs werden nicht realisiert, weil sich Mobility \nnicht an den Erschliessungskosten beteiligen wollte. \nBei den öffentlichen Parkplätzen der Horwerhalle ist vorgesehen, dass 2 öffentliche Elektroladesta-\ntion installiert werden. Diese erfolgen zusammen mit der Sanierung der Allmendstrasse voraussicht-\nlich ab Herbst 2023 bis Frühjahr 2024.  \n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen \n\nKompensationsprojekt CO2 \n\nBeschrieb: Die Beheizung des Gebäudeparkes der Gemeinde Horw wird bereits mehrheitlich mit CO2-neutraler \nEnergie betrieben. Die noch konventionell beheizten Gebäude emittieren im Durchschnitt über die \nvergangenen fünf Jahre 450 Tonnen CO2. Eine Kompensation durch Waldaufforstungen würde jähr-\nliche Kosten von Fr. 11'250.00 ergeben. Die Gemeinde bezahlt der Korporation Horw als CO2-Kom-\npensation jährlich Fr. 15'000.00 für Aufforstungen im Horwer Hochwald. \n\nBericht: Mit der Korporation Horw wurde eine CO2 Kompensation durch ein zusätzliche Waldaufforstung ge-\nprüft und als unrealistisch beurteilt (Kompensationsmassnahmen durch reine Waldbewirtschaftung \nsind schwer überprüfbar). Entsprechend wird auch keine Zahlung für die CO2-Kompensation erfol-\ngen.  \nIm Jahr 2023 wird dem Einwohnerrat der Zusatzbericht Klimafreundlicher Gebäudepark Gemeinde \nHorw vorgelegt. Die CO2 Kompensationen werden mit den im Bericht vorgeschlagenen - teilweise \ngegenüber den Terminierungen im Stratus-Tool vorgezogenen - Umsetzungsschritten über die \nnächsten Jahre erfolgen. Im Investitionsplan 2023 bis 2028 sind dafür Positionen enthalten.   \n\nUmsetzung bedarfsgerechter Spielraum für Kinder \n\nBeschrieb: Der Umbau der Schulanlage Kastanienbaum wurde im Juni 2017 vom Einwohnerrat genehmigt, da-\nrin war die Neugestaltung des Spielplatzes nicht projektiert und auch nicht budgetiert. Im September \n2017 brachte der Elternrat die Anliegen der Kinder ein. \nEs stellte sich heraus, dass der Bedarf zur Umgestaltung beim Schulhaus Mattli gross ist. Neben \nMöglichkeiten zum Spielen, sich verstecken und zurückziehen, fehlen Orte, die als ‘Klassenzimmer’ \nim Aussenraum genutzt werden können. Im Bereich des Sportplatzes ist kein Schatten vorhanden.  \nDas Biotop, welches heute nahezu verlandet ist, jedoch aufgrund kantonaler Gesetzgebung erhalten \nbleiben muss, wurde anlässlich der Sanierung des Schulhauses aus Sicherheitsgründen durch \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 131/172 \n\n \n \n\neinen Zaun umfriedet. \nAuf Antrag des Schulleiters wurde eine Spielplatzneugestaltung auf der Umgebung des Schulhau-\nses Mattli mit Einbezug der Kinder, Elternrat und Lehrpersonen projektiert. Für das Gesamtprojekt \nhat der Gemeinderat einen Kostenrahmen von Fr. 150'000.00 gutgeheissen. \n\nBericht: Die Planungsarbeiten wurden im Spätherbst 2022 gestartet und die Aufträge an die Unternehmer \nvergeben. Die erste Etappe der Neugestaltung wird im Frühjahr 2023 realisiert. Die Planungsarbei-\nten für die Realisierung der zweiten Etappe der Spielplatzgestaltung wurden anfangs 2023 gestartet \nund werden im Laufe des Jahres 2023 umgesetzt. \n\nBezug aus Fonds für Spielplätze \n\nBeschrieb: Die Kosten für die Umsetzung bedarfsgerechter Spielplatz werden aus dem Spielplatzfonds finan-\nziert. \n\nBericht: Es wurden Fr. 6'461.20 aus dem Fonds bezogen. \n\nVerlagerung Friedhof zu den Werkdiensten \n\nBeschrieb: Die Pflege der Friedhofsanlage untersteht seit dem 1. Januar 2022 den Werkdiensten. \n\nBericht: Die Umsetzung ist gemäss AFP erfolgt (Text siehe Werkdienste). \n\n501.40 - Sicherheit (ohne Feuerwehr) \n\nGebäudesicherheitsaudits \n\nBeschrieb: Die noch fehlenden Sicherheitsaudits der erfassten Gebäude im Sicherheitshandbuch sind vollstän-\ndig durch den externen Partner zu prüfen. Mit diesem Vorgehen ist eine erfolgsversprechende Vor-\ngehensweise bei der Umsetzung von Massnahmen garantiert. \n\nBericht: Zwei Gebäude werden im 1. Quartal 2023 durch externe Berater auditiert, womit dann alle Gebäude \nerfasst sind. \n\nKonzept Alarmierung \n\nBeschrieb: Bevor in einzelnen Gebäuden die Alarmierung aufgegleist wird, ist ein Konzept über sämtliche Ge-\nbäude zu erarbeiten, damit einerseits Kosten gespart und anderseits eine einheitliche Lösung reali-\nsiert werden kann. Für die Konzepterstellung wird mit externen Partnern zusammengearbeitet. \n\nBericht: Mit externen Partnern wurde eine Alarmierungs-App für die gesamte Alarmauslösung aller Mitarbei-\ntenden an einer Pilot-Evakuationsübung im Schulhaus Mattli getestet. Die Rückmeldungen der invol-\nvierten Personen waren durchwegs positiv. Die Installierung dieser Alarmierungslösung ist im Jahr \n2023 geplant. \n\nSicherheitsbeauftragter Gemeinde (SIBE) \n\nBeschrieb: Im Jahr 2020 wurde das übergeordnete Sicherheitshandbuch in Zusammenarbeit mit externen Spe-\nzialisten erarbeitet. Für die Einführung und Umsetzung ist ab 2021 ein SIBE (Sicherheitsbeauftragter \nGemeinde) verantwortlich. Im Budget 2021 wurden für die Einführung Fr. 50'000 budgetiert.  Ab \n2022 wird sich dieser Aufwand auf ein 20 %-Pensum reduzieren. \n\nBericht: Mit externen Spezialisten wurden im Jahr viele Massnahmen angestossen und der Gemeindefüh-\nrungsstab aufgebaut. Die Einführung des vom Gemeinderat verabschiedeten Sicherheitshandbu-\nches mit der Schulung der Mitarbeitenden erfolgt im ersten Halbjahr 2023. \n\n \n\n·  ·  \n\n \nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 2,165,102 \n  \n\n2,165,102 2,221,113 56,011 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 2,861,125 103,300 -224,500 2,739,925 3,164,507 424,582 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n40,929 \n  \n\n40,929 39,481 -1,449 \n\n36 - Transferaufwand 163,021 \n  \n\n163,021 137,863 -25,158 \n\n39 - Interne Verrechnungen -133,586 \n  \n\n-133,586 74,275 207,861 \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 132/172 \n\n \n \n\n BU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n42 – Entgelte -563,700 \n  \n\n-563,700 -698,769 -135,069 \n\n43 - Verschiedene Erträge -100,000 \n  \n\n-100,000 -11,632 88,368 \n\n44 – Finanzertrag -996,392 \n  \n\n-996,392 -1,055,650 -59,258 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n-82,500 -50,000 123,500 -9,000 -23,679 -14,679 \n\n46 – Transferertrag -10,400 \n  \n\n-10,400 -19,564 -9,164 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 3,343,599 53,300 -101,000 3,295,899 3,827,943 532,044 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 3,910,103 \n  \n\n3,910,103 4,253,585 343,482 \n\n394 – Zinsen 2,591,932 \n  \n\n2,591,932 2,536,074 -55,858 \n\n397 – Umlagen -7,532,549 \n  \n\n-7,532,549 -7,676,028 -143,479 \n\nErgebnis Globalbudget 2,313,085 53,300 -101,000 2,265,385 2,941,574 676,189 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2022 = Festgesetztes Budget / ÜT 2021+ÜT 2023 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n501.20 - Immobilienbewirtschaftung \n\n30 Aufgrund der Krankheitsausfälle der letzten Jahre mussten diverse Arbeiten zurückgestellt werden. Für \ndie Aufarbeitung dieser Pendenzen wurden zusätzliche Aushilfen angestellt. Verschiedene Personalmuta-\ntionen haben den Bedarf an temporären Aushilfen verstärkt. \n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen \n\n31 Infolge der Coronamassnahmen ist der Materialaufwand höher ausgefallen (plus Fr. 37'852.00). Zudem \nhaben sich die Energiekosten gegenüber dem Budget erhöht (plus Fr. 33'132.00). \n\n31 Höhere Kosten externe Beratungen (plus Fr. 79'877.00; z. B. Klimafreundlicher Gebäudepark) und höhe-\nrer baulicher Unterhalt (plus Fr. 97'670.00) \n\n33 Im Rahmen der Überprüfung der Werthaltigkeit der Liegenschaften Verwaltungsvermögen wurden ausser-\nplanmässige Abschreibungen von Fr. 398’250.00 verbucht. \n\n39 Es wurden weniger interne Leistungen dem Aufgabenbereich Liegenschaften Finanzvermögen belastet \n(minus Fr. 61'068.00). Zudem sind aufgrund der Sommertrockenheit die internen Leistungen der Werk-\ndienste höher ausgefallen (plus Fr. 69'899.00; Unterhalt Sportplätze etc.) \n\n36 Der grössere Aufwand bei der Schiessanlage Stalden kann mit der Auflösung der hierfür vorgesehenen \nRückstellung von Fr. 49'124.00 gedeckt werden. \n\n31 Bei der Horwerhalle wurde im Jahr 2022 eine Absturzsicherung Dachboden in Auftrag gegeben. Die Aus-\nführung erfolgt im Jahr 2023. Der Budgetkredit von Fr. 22'000.00 wird auf das Jahr 2023 übertragen. \n\n31 Die Planungsarbeiten Spielplatz Schulhaus Mattli wurden im Spätherbst 2022 gestartet und die Aufträge \nan die Unternehmer vergeben. Die erste Etappe der Neugestaltung wird im Frühjahr 2023 realisiert. Die \nPlanungsarbeiten für die Realisierung der zweiten Etappe der Spielplatzgestaltung wurden anfangs 2023 \ngestartet und im Laufe des Jahres 2023 umgesetzt. Der Budgetkredit von Fr. 123'500.00 wird auf das Jahr \n2023 übertragen. \n\n45 Da der Aufwand für den Spielplatz Schulhaus Mattli auf das Jahr 2023 übertragen wird, muss auch der \nFondsbezug von Fr. 123'500.00 ins 2023 verlagert werden. \n\n31 Bei den Sportanlagen Seefeld können die bestellten Wettkampfhürden LV erst im Jahr 2023 geliefert wer-\nden. Der Budgetkredit von Fr. 14'000.00 wird auf das Jahr 2023 übertragen. \n\n31 Beim Werkhofgebäude wurde die Modernisierung der Brandmeldeanlage im Jahr 2022 bestellt. Die Liefe-\nrung erfolgt erst im Jahr 2023. Der Budgetkredit von Fr. 10'000.00 wird auf das Jahr 2023 übertragen. \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 133/172 \n\n \n \n\n501.40 - Sicherheit (ohne Feuerwehr) \n\n31 Im Jahr 2022 konnte das Konzept Alarmierung nicht umgesetzt werden. Zudem konnten nicht alle Sicher-\nheitsaudits durchgeführt werden. Für den Abschluss dieser Arbeiten wird ein Budgetkredit von \nFr. 55'000.00 auf das Jahr 2023 übertragen. \n\n  \n\n \n\n·  ·  \n\n \nInvestitionsrechnung \n\n \n\nKST / Projekt \n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n501 - Immobilien und Sicherheit A 5,070,000 2,805,000 -3,993,000 3,882,000 4,161,334 279,334 \n\n501 - Immobilien und Sicherheit E \n    \n\n-41,868 -41,868 \n\n50130 - Portfolio Verwaltungsver-\nmögen \n\nA 5,070,000 2,805,000 -3,993,000 3,882,000 4,161,334 279,334 \n\n50130 - Portfolio Verwaltungsver-\nmögen \n\nE \n    \n\n-41,868 -41,868 \n\n400106 - Mikrofonanlage Einwohnerrat A \n  \n\n-20’000 -20,000 41,141 61,141 \n\n414100 - Sanierung Absenkung  \n               Feuerwehrgebäude \n\nA \n    \n\n1,122,604 1,122,604 \n\n420039 - Erwerb Stockwerkeigentum \n               Stirnrüti \n\nA \n \n\n1,020,000 \n\n \n\n1,020,000 1,035,700 15,700 \n\n420046 - Studie Erweiterung  \n               Schulanlage Allmend \n\nA \n    \n\n295,280 295,280 \n\n420051 - Planung Doppelkindergarten \n               Kirchfeld \n\nA \n \n\n100,000 \n\n \n\n100,000 105,988 5,988 \n\n420055 - Bau Doppelkindergarten  \n               Kirchfeld \n\nA 2,750,000 \n \n\n-2,600,000 150,000 148,466 -1,534 \n\n420200 - Rahmenkredit Instand- \n               setzung LVV 2020 \n\nA \n \n\n160,000 \n\n \n\n160,000 52,403 -107,597 \n\n420201 - Rahmenkredit Instand- \n               setzung LVV 2021 \n\nA \n \n\n675,000 \n\n \n\n675,000 0 -675,000 \n\n E \n    \n\n-16,868 -16,868 \n\n420202 - Rahmenkredit Instand- \n               setzung LVV 2022 \n\nA 590,000 \n \n\n-250,000 340,000 339,169 -831 \n\n420504 - Projektierung SH Allmend  \n               Ergänzungsbau \n\nA 1,000,000 \n \n\n-923,000 77,000 83,760 6,760 \n\n434017 - Vorprojekt Seefeld 2022 A 500,000 \n\n  \n\n500,000 563,223 63,223 \n\n434022 - Vereinslokale Autobahn- \n                überdeckung \n\nA \n \n\n130,000 \n\n \n\n130,000 17,578 -112,422 \n\n440100 - Erwerb Stockwerkeigentum \n               Baufeld E \n\nA \n \n\n600,000 \n\n \n\n600,000 348,949 -251,051 \n\n440101 - Darlehen Mieterausbau  \n               Spitex \n\nE \n    \n\n-25,000 -25,000 \n\n474005 - Studienauftrag Friedhof A 80,000 120,000 -200,000 0 1,930 1,930 \n\n499990 - IR Immobilien und  \n               Hochbauprojekte \n\nA 150,000 \n  \n\n150,000 0 -150,000 \n\n4001042 - Gemeindearchiv A \n    \n\n5,144 5,144 \n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 134/172 \n\n \n \n\nBegründungen Investitionsrechnung 2022 \n\n \n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n400106 – Mikrofonanlage Einwoh-\nnerrat \n\n   \n\n-20,000 -20,000 41,141 61,141 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nFür die Mikrofonanlage Einwohnerrat wurde ein Anteil aus dem Rahmenkredit Instandsetzung LVV 2022 einge-\nsetzt. \n \nJahresbericht 2022: \nDie Mikrofonanlage in der Aula Schulhaus Zentrum wurde im Jahr 2022 in Auftrag gegeben. Für die Schlussab-\nrechnung wird ein Budgetbetrag von Fr. 20'000.00 aus der KST 420202 Rahmenkredit Instandstellung LVV 2022 \nauf das Budget 2023 übertragen. \n\n  \n\n·  ·  \n\n \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n414100 - Sanierung Absenkung \nFeuerwehrgebäude \n\n     \n\n1,122,603.75 1,122,603.75 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nErtüchtigungsmassnahmen FW Gebäude 1. Etappe: Am Feuerwehrgebäude Horw (Baujahr 1975 und 2009 südli-\ncher Anbau) wurden im Jahr 2019 grosse Schäden in den Räumlichkeiten, Wohnungen, südlichstes Feuerwehrtor \nsowie der südlichen Umgebung festgestellt. \nDer Setzungsprozess der Südfassade wurde unbemerkt (mutmasslich) durch die umliegenden Bautätigkeiten aus-\ngelöst. Bis ins Jahr 2018 war das ganze Feuerwehrgebäude stabil. Vorher sind keine vergleichbaren Setzungs-\nschübe aufgetreten.  \nDie Südfassade des Feuerwehrgebäudes hat sich 2019 und 2020 um ca. 55 bis 75 mm gesenkt, woraus sich eine \nVerkippung der Bodenplatte und Decken ergibt. Im Jahr 2021 hat sich die Südfassade weitere 7 mm (Ecke Süd-\nWest) bis 15 mm (Ecke Süd-Ost) differenziell gesetzt. Die gesamte differenzielle Setzung betrug Ende 2021 ca. 60-\n90 mm. Die Setzungen verursachen grosse Schäden am südlichen Teil (Anbau) des Bauwerks.  \nDer Gemeinderat bewilligte den gebundenen Aufwand für die ersten Ertüchtigungsmassnahmen des Feuerwehrge-\nbäudes in der Höhe von rund 1.6 Mio. Franken (inkl. MWST) gemäss KV vom 31. März 2022 mit +/-15 %. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDer Setzungsprozess konnte durch die Ertüchtigungsmassnahmen per Ende 2022 erfolgreich gestoppt werden. Die \numliegenden Bauherren haben im Jahr 2021 einen Vertrag über die Einholung eines gemeinschaftlichen Gutach-\ntens mit zugehörigem Fragenkatalog abgeschlossen. Die Vertragsparteien verpflichteten sich auf der Grundlage \ndes definitiven Gutachtens, Vergleichsgespräche zu führen mit dem Ziel, den Schadenfall einvernehmlich ausserge-\nrichtlich zu regulieren.  \nDa die Setzungen und die daraus resultierenden Folgeschäden am Gebäude weiterhin zunahmen sowie Risiken \nbzgl. Funktionsfähigkeit des Feuerwehrtors und Mietzins-Reduktionsforderungen bestehen, musste die Senkung so \nrasch wie möglich gestoppt werden. Dazu brauchte es dringend bauliche Massnahmen. Die Baukosten für die Er-\ntüchtigungsmassnahmen (Stabilisierung der Senkung) wurden gemäss Kostenvoranschlag 2022 auf \nFr. 1’600’000.00 (inkl. MWST) beziffert. Nach der erfolgreich erfolgten Fertigstellung der Ertüchtigungsmassnahmen \n(Fundationsverstärkung, Konsolidation und Hebung) wird das Feuerwehrgebäude zwecks Erfolgskontrolle geodä-\ntisch bis Mitte 2023 überwacht. Anschliessend werden die ersten Massnahmen für die Instandsetzungen des Ge-\nbäudes geplant. \n \nDie Kostenschätzung für die Instandsetzungen der Räumlichkeiten und Wohnungen (Böden, Türen, Fenster, Mau-\nerwerk, Verputze, Flachdach, etc.) liegen zurzeit noch nicht vor. Zuerst ist das Schadensausmass nach der Stabili-\nsierung und Hebung festzustellen, um die Instandsetzungsmassnahmen zu bestimmen und zu schätzen. Erste \nGrobkostenschätzungen gehen von rund Fr. 500'000.00 (exkl. MWST) aus. Die Instandsetzungen werden in der \nZeit ab Mitte 2023 bis Ende 2024 erfolgen. \n\n \n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 135/172 \n\n \n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n420046 - Studie Erweiterung Schul-\nanlage Allmend \n\n     \n\n295,280.36 295,280.36 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Studie Erweiterung Schulanlage Allmend ist abgeschlossen. Der Einwohnerrat hat am 17. Februar 2022 den \nProjektierungskredit Erweiterungsbau Schulanlage Allmend genehmigt. \n\n \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n420051 - Planung Doppelkindergar-\nten Kirchfeld \n\n  \n\n100,000 \n\n \n\n100,000 105,988.12 5,988.12 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nBeschrieb Jahresbericht 2021: \nMit der Planung für den Neubau Doppelkindergarten mit KiTa der Kirchfeld AG, im Kirchfeld, wurde begonnen. Es \nist geplant, dass dieser im Herbst 2023 in Betrieb genommen wird, insofern es zu keinen Projektverzögerungen \ndurch Einsprachen und Lieferverzögerungen kommen wird. Der Restkredit von Fr. 100'000.00 wird auf das Jahr \n2022 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDer Einwohnerrat hat am 30. Juni 2022 den Sonderkredit von 3.25 Mio. Franken für einen Doppelkindergarten im \nKirchfeld mit 17 zu 7 Stimmen bei 2 Enthaltungen gutgeheissen. Der Doppelkindergarten soll die bestehenden Kin-\ndergärten Hofmatt 2 und Neumatt ablösen. Zudem beinhaltet das Projekt Räumlichkeiten für eine Kindertagesstätte, \ndie an die Kirchfeld AG vermietet werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n420055 - Bau Doppelkindergarten \nKirchfeld \n\nA 2,750,000 \n \n\n-2,600,000 150,000 148,465.63 -1,534.37 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDie Schulraumplanung 2019 bis 2030 sieht vor, dass im Kirchfeld auf dem Grundstück der Kirchfeld AG ein Doppel-\nkindergarten erstellt werden soll. Damit sollen die bestehenden Kindergärten Hofmatt 2 (Holzpavillon) und der Kin-\ndergarten Neumatt (Drittmiete) aufgehoben bzw. abgelöst werden. Zusätzlich mit dem Neubau des Doppelkinder-\ngartens im Kirchfeld soll von der Kirchfeld AG eine private KiTa integriert werden. Diese zusätzlichen Räumlichkei-\nten werden von der Gemeinde an die Kirchfeld AG vermietet. Der notwendige Sonderkredit wird dem Einwohnerrat \nmit einem separaten Bericht und Antrag vorgelegt. Es wird ein Budgetbetrag von Fr. 2'750'000 ins Budget 2022 auf-\ngenommen.  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDer Einwohnerrat genehmigte am 30. Juni 2022 den Baukredit. Danach wurden das Auflagenprojekt und die Bau-\neingabe ausgearbeitet. Geplant war, Ende Oktober mit der Ausführung zu beginnen. Aufgrund von Einsprachen \nzum Baugesuch wurde die Baubewilligung im Januar 2023 erwartet. Analog dazu wurde das Ausführungsprojekt \nausgearbeitet.  \nDie weitere Umsetzung ist wie folgt geplant: \n\n− Bewilligung/Entscheid Januar 2023 \n\n− Ausschreibung/Februar 2023 \n\n− Vergaben/März 2023 \n\n− Werkvertragsbereinigungen /-verhandlungen/Baustellenplanung/ April 2023 \n\n− Einrichtung Baustelleninstallation/ April 2023 \n\n− Baustart / Spatenstich 15. Mai 2023 \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 136/172 \n\n \n \n\n− Bis Ende 2023 vollständige Erstellung des Baukörpers inkl. aller Innenausbauten und aller haustechnischen \nGrundinstallationen.  \n\n− Die Fertigstellung wird für die Fasnachtsferien 2024 erwartet. \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n420200 - Rahmenkredit Instandset-\nzung LVV 2020 \n\n  \n\n160,000 \n\n \n\n160,000 52,403.25 -107,596.75 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb Jahresbericht 2021 \nDer Rahmenkredit Instandsetzung für das Jahr 2020 diente als Globalbudget für alle KST des Verwaltungsvermö-\ngens. Im Jahr 2020 konnten nicht alle Arbeiten abgeschlossen werden. Diese Budgetreserven werden für die Um-\nsetzung der Vereinslokale auf der Autobahnüberdeckung (KST 434022) benötigt. Der Restkredit von Fr. 160'000.00 \nwird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht 2022 \n\nDie Schlussrechnung für die Umsetzung der Vereinslokale auf der Autobahnüberdeckung wurde im Jahr 2022 zu-\nlasten der Abgrenzung LVV 2020 abgerechnet.  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n420201 - Rahmenkredit Instandset-\nzung LVV 2021 \n\n  \n\n675,000.00 \n\n \n\n675,000.00 0.00 -675,000 \n\n \n     \n\n-16,867.50 -16,867.50 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb Jahresbericht 2021: \nIm Jahr 2021 konnten folgende Massnahmen umgesetzt werden: \n- Photovoltaikanlage Schulanlage Kastanienbaum  \n- Ersatz der Gebäudetechnik (Heizung und Lüftung) Horwerhalle  \n- Notwendige bauliche Massnahmen in den Palazzine zur Gewährleistung des Betriebs bis 2026/27  \n- Ersatz der alten Chloranlage Schwimmhalle Spitz (KST 4202011) \n- Bauliche Sanierungen diverser Liegenschaften und Anlagen \n \nDer Restkredit von Fr. 675'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nFür die Investitionen in die Photovoltaik Schulhaus Kastanienbaum wurde ein einmaliger Beitrag von Fr 16'867.50 \neingesetzt. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n420202 - Rahmenkredit Instandset-\nzung LVV 2022 \n\nA 590,000 \n \n\n-250,000 340,000 339,169.20 -830.80 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nIm Jahr 2022 sind folgende Projekte geplant: \n- Horwerhalle, Installation neue PV Anlage Fr. 190'000.00 \n- SH Hofmatt, Installation neue PV Anlage Fr. 100'000.00 \n- Gemeindehaus; Optimierung Raumeinteilung Baudepartement Fr. 90'000.00 \n- Mobiliar Kindergarten Stirnrüti Fr. 25'000.00 \n- Diverses Fr. 185'000.00 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 137/172 \n\n \n \n\nJahresbericht \n\nDie geplanten Photovoltaikanlagen Horwerhalle und Schulhaus Hofmatt wurden infolge des Planungsberichts «Kli-\nmafreundlicher Gebäudepark der Gemeinde Horw» zurückgestellt. Diese Umsetzungen erfolgen zusammen mit den \nMassnamen Klimafreundlicher Gebäudepark. \nDas Mobiliar für den neuen Kindergarten Stirnrüti wurde gemäss Budget beschafft. Die Käuferausbauten für den \nneuen Kindergarten Stirnrüti wurden realisiert. Die Raumoptimierung im Teambüro des Baudepartements wurde \nerfolgreich umgesetzt.  \nNebst der Napthalinsanierung im Schulhaus Hofmatt wurde parallel dazu die Raumoptimierung umgesetzt.  \n \nDer Restkredit von Fr. 250'000.00 wird auf das Jahr 2023 übertragen. \n\n  \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n420504 - Projektierung SH All-\nmend Ergänzungsbau \n\nA 1,000,000.00 \n \n\n-923,000.00 77,000.00 83,759.53 6,759.53 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nUnter der Kostenstelle 420500 laufen die Vorbereitungsarbeiten im Rahmen eines Studienauftrages. Gestützt da-\nrauf wurde folgender Terminplan festgelegt. Im Jahr 2022 wird beim Einwohnerrat der Sonderkredit für den Pla-\nnungskredit beantragt. Im Jahr 2023 wird dann der Baukredit vorgelegt. Für diesen wird Ende 2023 eine Volksab-\nstimmung notwendig sein. Die Realisierung wird ab 2024 möglich sein. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDer Restkredit von Fr. 923’000.00 wird auf das Jahr 2023 übertragen. \n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n434017 - Vorprojekt Seefeld 2022 \n \n\n500,000 \n\n  \n\n500,000 563,222.90 63,222.90 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb Jahresbericht 2021 \nIm Rahmen einer Studie wurden im Jahr 2020 die raumplanerischen Fragen geklärt (Unter Raumordnung KST \n479010). Gestützt darauf wurden im Jahr 2021 das Siegerprojekt weiterbearbeitet und verschiedene Verfahrensfra-\ngen geklärt. Dieser Prozess ist nun abgeschlossen. Im Jahr 2022 startet das Vorprojekt als separater Auftrag. Das \nBudget wurde unter der KST 434015 gesprochen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht 2022 \n\nIm Jahr 2022 wurde der Planungsbericht Seefeld erarbeitet. Kommunaler Richtplan wird im Jahr 2023 angestrebt. \nDanach Ausarbeiten des Bauprojektes für die erste Etappe mit Investitionsantrag an den Einwohnerrat, wenn der \nPlanungsbericht angenommen wird.  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n434022 - Vereinslokale Autobahn-\nüberdeckung \n\n  \n\n130,000 \n\n \n\n130,000 17,577.66 -112,422.34 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb Jahresbericht 2021 \nDer Pavillon der Pfadi Horw (ehemals Kindergarten Kastanienbaum) mit dem Glasvordach wurde auf der Autobahn-\nüberdachung (Autobahnkamin) aufgestellt und in Betrieb genommen. Aufgrund der neuen Energiegesetzgebung \nverschärften Vorschriften haben sich bauliche Zusatzmassnahmen als notwendig erwiesen, welche nun mit rund Fr. \n540'000.00 zu deutlich höheren Kosten geführt haben.  Die Mehrkosten wurden via Rahmenkredit LVV 2020 \n(420200) abgedeckt. Ein Teil der Mehrkosten wurde durch die Pfadi Horw finanziert. \n \nDie Schlussrechnungen fehlen noch. Aus diesem Grund wird der Restkredit von Fr. 130'000.00 auf das Jahr 2022 \nübertragen. \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 138/172 \n\n \n \n\nDie Gemeinde wird, entgegen der ursprünglichen Planung, den ehemaligen Kindergartenpavillon Stirnrüti nicht auf-\nstellen. Die Kosten für die energetische und bauliche Sanierung würden in der Höhe dem Erwerb eines neuen Pavil-\nlons gleichkommen. Zudem besteht zurzeit kein konkreter Raumbedarf für einen weiteren Pavillon. Die Egli-Zunft \nhat sich für ihren Zunftspeicher für den Standort Felmis beim Minigolf entschieden. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDer Pavillon mit dem Glasvordach der Pfadi Horw auf der Autobahnüberdachung beim Abluftkamin wurde im Som-\nmer 2022 in Betrieb genommen. Das Projekt konnte vollständig abgerechnet werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n440100 - Erwerb Stockwerkeigen-\ntum Baufeld E \n\n  \n\n600,000 \n\n \n\n600,000 348,948.65 -251,051.35 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb Jahresbericht 2021 \nDie Gemeinde hat für die Spitex Horw und das öffentliche Archiv der Gemeinde Stockwerkeigentum im Neubau der \nBaugenossenschaft Pilatus erworben. Die Räumlichkeiten sind seit 2021 bezogen. Die Bauabrechnung sollte bis im \nSommer 2022 vorliegen. Anschliessend wird die Abrechnung des Sonderkredits im Einwohnerrat erfolgen. Der \nRestkredit von Fr. 600'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht 2022 \n\nDer Neubau der Baugenossenschaft Pilatus an der Allmendstrasse wurde 2021 fertiggestellt und bezogen. Die Ge-\nmeinde hat in diesem Gebäude Stockwerkeigentum für die Spitex Horw und das öffentliche Gemeindearchiv erwor-\nben. Die Bauabrechnung lag erst Ende 2022 zur Prüfung vor. Nach interner Genehmigung wird die Abrechnung des \nSonderkredits dem Einwohnerrat vorgelegt. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n474005 - Studienauftrag Friedhof A 80,000.00 120,000 -200,000 0 1,929.82 1,929.82 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb Jahresbericht 2021 \nDer Studienauftrag für die Planung Friedhof wird im Jahr 2022 fortgesetzt. Bis im Sommer 2022 soll das Konzept \nmit den Varianten vorliegen. Der Restkredit von Fr. 120'000.00 wird auf das Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDer «Studienauftrag im Dialog» wird anfangs 2023 gestartet. Hierfür wird ein Betrag von Fr. 345'000.00 im Budget \neingestellt. (Budget 2023 Fr. 145'000.00 plus Kreditübertragungen aus Vorjahren Fr. 80'000.00 und Fr. 120'000.00, \ntotal Kosten Studienauftrag Fr. 345'000.00) \n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n499990 - IR Immobilien und Hoch-\nbauprojekte \n\n \n\n150,000.00 \n  \n\n150,000.00 00.00 00.00 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. Ab 2023 werden alle \nHochbauprojekte unter den Immobilien budgetiert (bisher unter Aufgabenbereich Bau und Umwelt). Die internen \nLeistungen der Leistungsgruppe Hochbauprojekte werden deshalb neu ebenfalls unter dem Aufgabenreich Immobi-\nlien budgetiert. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 139/172 \n\n \n \n\nJahresbericht \n\nIm Jahr 2022 wurden für folgende relevanten Investitionsprojekte interne Leistungen verrechnet: \n- Studie, Projektierung und Erweiterungsbau Schulanlage Allmend \n- Planung und Bau Doppelkindergarten Kirchfeld \n- Ertüchtigungsmassnahmen Feuerwehrgebäude \n- Vorprojekt Seefeld 2022 \nDie Stelle der Projektleitung Hochbauten mit einem 100 % Pensum wurde vom Baudepartement ins Sicherheitsde-\npartement verschoben. \n\n \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n4001042 - Gemeindearchiv \n     \n\n5,144.07 5,144.07 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht 2022 \nDas neue Gemeindearchiv in der ehemaligen Zivilschutzanlage Spitz konnte 2021 in Betrieb genommen werden \nund wurde ans Präsidialdepartement übergeben.  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\n \n \n \n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 140/172 \n\n \n \n\n4.15 Aufgabenbereich: 502 Liegenschaften Finanzvermögen \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2022 \n\nFinanzvermögen sind jene Vermögenswerte, die nicht unmittelbar der Erfüllung öffentlicher Aufgaben dienen und \ndie veräussert werden können, ohne diese zu beeinträchtigen. Dem Finanzvermögen ist auch der vorsorgliche \nLanderwerb zuzuordnen, obwohl sich solche Käufe im Vorfeld der öffentlichen Aufgabenerfüllung bewegen. Wird \neine Liegenschaft nicht mehr für Verwaltungsaufgaben benötigt, wird sie dem Finanzvermögen zugeordnet. \n\nMit dem Erwerb von bebauten oder unbebauten Grundstücken sichert sich die Gemeinde bei Bedarf Immobilien für \nden späteren Eigenbedarf, für Realersatz oder als Bodenreserve für die Steuerung und Entwicklung von Arealen, \nz. B. zur Abgabe an gemeinnützige Bauträger. \n\nDie Bewirtschaftung des vorhandenen Bestandes orientiert sich primär an der konsequenten Ausrichtung am Markt \nund dem optimalen Mitteleinsatz. Liegenschaften im Finanzvermögen können auch als Kapitalanlagen dienen. Die \nObjektstrategien werden in den Teilportfolios festgelegt. \n\nEs gibt folgende Strategiemöglichkeiten: \n\n− Halten: Die Liegenschaft wird gehalten. Substanzwerterhaltung durch fachgerechte Instandhaltung und Instand-\nsetzung. \n\n− Überprüfen: Bei der Liegenschaft werden die Rahmenbedingungen und die zukünftige Nutzung geklärt. Der Un-\nterhalt wird auf die Instandhaltung beschränkt. \n\n− Entwickeln: Die Liegenschaft wird einer verbesserten oder neuen Nutzung zugeführt. \n\n− Verkauf/Abgabe: Die Liegenschaft wird an Dritte abgegeben (Verkauf, Baurecht, Tausch) \n \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n502.10 - Portfolio Finanzvermögen \n\nDie Liegenschaften Finanzvermögen werden vom Team Immobilienbewirtschaftung betreut. Den Jahresbericht zum \nallgemeinen Betrieb finden Sie deshalb unter dem Aufgabenbereich Immobilienbewirtschaftung. \n \nNebst dem ordentlichen Unterhalt (Instandhaltung) sind bei den Liegenschaften Finanzvermögen folgende zusätzli-\nchen Aufwände angefallen: \n\n− Die Liegenschaft Obermatt wurde einer Brandschutzertüchtigung gemäss SIA-Norm unterzogen. Die Erneue-\nrung umfasste folgende Bauteile: Ersatz Wohnungseingangs- und Kellertüren, Ersatz Hauseingangstüre, Auf-\ndopplung Balkongeländer, Fenster-Absturzsicherungsstangen, Aufdopplung Treppengeländer (Treppenhaus). \n\n− Beim Bootsplatz Winkel sind die Kanu-, Kajak- und Beibootgestelle neu überdacht worden. \n\n− Im Biregghang 8 wurde infolge Mieterwechsel eine Wohnung saniert (Küche, Bad, Bodenbeläge, Wände). \n \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n502.10 - Portfolio Finanzvermögen \n\nPhotovoltaikanlagen Liegenschaften Finanzvermögen \n\nZiel: Zwei neue Photovoltaikanlagen auf gemeindeeigenen Liegenschaften (Roseneggweg 2 und \nSchulhaus Biregg) sind installiert. \n\nJahresbericht: Mit dem Planungsbericht «Klimafreundlicher Gebäudepark der Gemeinde Horw» werden die \nPV- Anlagen im Konzept mitberücksichtigt.  \nBeide PV-Anlagen sind deshalb noch nicht realisiert. Der Bericht liegt bis Frühjahr 2023 vor. Ge-\nstützt darauf wird der Investitionsplan 2024 - 2029 angepasst. \n\nZielerreichung: geschlossen \n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n\n·  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 141/172 \n\n \n \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2020 2021 2022 \n\n502.10 - Portfolio Finanzvermögen \n\n    \n\nGebäudeversicherungswert Liegen-\nschaften Finanzvermögen \n\nMio. Fr. IST 30.36 26.35 28.12 \n\nGebäudevolumen Liegenschaften Fi-\nnanzvermögen \n\nm3 IST 45,102 45,102 39,200 \n\nLeerwohnungsbestand % IST 1.40 1.45 1.50 \n\nAnlagerendite (ohne Baurechte) % IST 4.90 4.90 5.10 \n\nKurzfristiger Sanierungsbedarf LFV \n(bis 10 Jahre) \n\nMio. Franken IST 5.90 5.80 10.50 \n\nMittelfristiger Sanierungsbedarf LFV \n(10 - 20 Jahre) \n\nMio. Franken IST 4.30 4.30 6.40 \n\nLangfristiger Sanierungsbedarf LFV \n(mehr als 20 Jahre) \n\nMio. Franken IST 1.50 1.50 3.90 \n\n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n502.10 - Portfolio Finanzvermögen \n\nAllgemeine Wertkorrekturen Stratus \n\nBeschrieb: Gemäss Absprache mit der externen Revisionsstelle werden die Wertkorrekturen der Gebäude der \nLiegenschaften Finanzvermögen gemäss den Werten Stratus korrigiert. Bisher wurden dafür Fr. \n300'000.00 pro Jahr budgetiert. Tatsächlich beträgt diese Wertkorrektur gemäss der Erfahrung der \nletzten zwei Jahre Fr. 450'000.00. Das Budget wird ab 2022 entsprechend erhöht.  \n\nBericht: Stratus hat die Werte aufgrund der Bauteuerung korrigiert Aus diesem Grund sind die Zustands-\nwerte gestiegen. Details siehe Anhang Rechnung.  \n\nRahmenkredit baulicher Unterhalt \n\nBeschrieb: Wird aufgrund von Sanierungen der Zustand der Gebäude verbessert, steigt der Wert dieser Liegen-\nschaft. Dieser höhere Wert wird im Stratus entsprechend angepasst. Aus diesem Grund werden Ge-\nbäudesanierungen unter dem Jahr in der Erfolgsrechnung verbucht. Ende Jahr wird der Bilanzwert \ngemäss Stratuswert aktualisiert. Diese Wertveränderung wird ebenfalls der Erfolgsrechnung ver-\nbucht.  \n\nBericht: Die Wohnungssanierung Biregghang 8 wurde zurückgestellt. \n\nWertkorrektur aufgrund baulichen Unterhalts \n\nBeschrieb: Die Werte der Gebäude steigen aufgrund des oben erwähnten baulichen Unterhalts.  \n\nBericht: Im Jahr 2022 wurden aufgrund der Abklärungen zum klimafreundlichen Gebäudepark keine grösse-\nren wertvermehrenden Investitionen getätigt. \n\nSTWEG Kantonsstrasse 148/150 (Emmi) \n\nBeschrieb: Im Neubau Emmi (Grundstück Nr. 485, Kantonsstrasse 148/150) hat die Gemeinde im Erdgeschoss \n6 Wohnungen mit 4 Einstellhallenplätzen im Stockwerkeigentum erworben. Die Wohnungen werden \nalle zu einem marktüblichen Mietzins vermietet.  \n\nBericht: Alle Wohnungen sind vermietet. \n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 142/172 \n\n \n \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand \n      \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand \n      \n\n34 - Finanzaufwand 965,951 \n  \n\n965,951 2,872,952 1,907,001 \n\n36 - Transferaufwand 40,000 \n  \n\n40,000 43,502 3,502 \n\n39 - Interne Verrechnungen 219,500 \n  \n\n219,500 158,432 -61,068 \n\n42 - Entgelte -39,000 \n  \n\n-39,000 -532 38,468 \n\n44 - Finanzertrag -2,102,502 \n  \n\n-2,102,502 -4,537,753 -2,435,252 \n\n46 - Transferertrag \n    \n\n-50,568 -50,568 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag -916,051 \n  \n\n-916,051 -1,513,968 -597,918 \n \n\n·  ·  \n\n394 - Zinsen 1,548,043 \n  \n\n1,548,043 1,564,543 16,500 \n\n397 - Umlagen 551,337 \n  \n\n551,337 252,638 -298,699 \n\nErgebnis Globalbudget 1,183,329 0 0 1,183,329 303,213 -880,117 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2022 = Festgesetztes Budget / ÜT 2021+ÜT 2023 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n502.10 - Portfolio Finanzvermögen \n\n34 / 44 Gestützt auf das Finanzreglement werden die Grundstückbewertungen alle vier Jahre überprüft. Gemäss \ndieser Vorgabe hat die Finanzabteilung auf die Schlussbilanz 31. Dezember 2022 die Bewertung der Lie-\ngenschaften gesamthaft überprüft.  \n \nFolgende Wertkorrekturen Landwerte wurden verbucht:  \n- Die Grundstücke Nrn. 353 (ohne Baurecht) und 355 (mit Baurecht) werden von der Stiftung Betagten-\n\nzentrum genutzt. Diese Grundstücke wurden bisher jedoch nicht in der Anlagebuchhaltung geführt. \nNeu werden diese beim Finanzvermögen der Gruppe 108010 Grundstücke FV mit Baurechten zuge-\nordnet und mit einem Gesamtwert von Fr. 400'000.00 erfasst. \n\n- Im Rahmen des Bebauungsplanes Kernzone Winkel wurde auf der Parzelle Nr. 439 der Einwohnerge-\nmeinde zugunsten der Reduktion der Baudichte und auf die Ausnützung verzichtet. Das Grundstück \nwird neu zu den Grundstücken mit Baurechten umgeteilt. Der Wert wird neu auf Fr. 13'000.00 (minus \nFr. 800'000.00) festgelegt. \n\n- Aufgrund von Dienstbarkeiten wurde das Nutzungsrecht der Parzelle Nr. 689 (Steinibach) stark einge-\nschränkt. Die Werthaltigkeit wurde um Fr. 800'000.00 reduziert. \n\n- 2 Grundstücke «Grünflächen» mit einer Fläche 10'602 m2 wurden mit einem Wert von Fr. 60'065.00 \nals Anlagen Finanzvermögen geführt. Dieser Wert wurde aufgelöst. Die beiden Grundstücke wurden \ninfolge der Umwidmung via Investitionsrechnung neu beim Verwaltungsvermögen erfasst.  \n\n \nWertkorrekturen Gebäude Finanzvermögen \nFolgende Wertkorrekturen wurden in der Rechnung 2022 verbucht (Auszug aus der Bilanz (Konto 108400 \nGebäude Finanzvermögen inkl. Grundstücke): \n \nWert 1. Januar 2022   Fr.  36'096'295.99 \nWert 31. Dezember 2022   Fr.  37'677'295.99 \nWertzuwachs Stratus   Fr.    1'581'000.00 \n \nStratus korrigiert die Werte aufgrund der Bauteuerung. Aus diesem Grund steigen auch die Zustands-\nwerte.  \nDer Baupreisindex ist vom 2021 zum 2022 um 70.9 Punkte gestiegen. Dies sind ca. 6,7 % welche sich als \nWertsteigerung auswirken. Die Gebäudeversicherung hat im 2023 den Versicherungswert, je nach Objekt, \nneu um 10-15 % angepasst. Dies aufgrund des steigenden Baukostenindex, welcher seit 2012 nicht mehr \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 143/172 \n\n \n \n\nverändert wurde. Die Anpassung wurde im ganzen Kanton Luzern vorgenommen (Wert BK-Index Oktober \n2022). \n \nNebst dieser Wertsteigerung wurden folgende wertvermehrende Investitionen berücksichtigt: \n- Kauf STWEG Kantonsstrasse 148/150 (Schlusszahlung) \n- Beim Schulhaus Biregg wurde im Jahr 2021 aufgrund der Allwetterplatz-Sanierung der Neuwert der \n\nUmgebung von Fr. 710'000.00 um Fr. 250'000.00 auf Fr. 960'000.00 erhöht.  \n \n\n34 Der Tennisclub Horw baut zurzeit auf dem Baurechtsgrundstück der Gemeinde Nr. 178 im Felmis das \nneue Clubhaus mit Restaurant. Bei den Aushubarbeiten sei gemäss Darstellung der Verantwortlichen des \nTennisclubs Horw Inertmaterial zu Tage gekommen, welches auf der Deponie speziell entsorgt habe wer-\nden müssen. Das Volumen wird seitens des Tennisclubs Horw auf ca. 1'050 bis 1'200 Tonnen geschätzt, \nwelches im Vergleich zu den erwarteten Entsorgungskosten eines unbelasteten Aushubs Mehrkosten von \nrund Fr. 85'000.00 bis Fr. 95'000.00 verursachen werde. Für die Entsorgung des Sondermülls wird ge-\nmäss Kostenschätzung eine Rückstellung von Fr. 95'000.00 gebildet. \n\n \n\n \n \n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 144/172 \n\n \n \n\n4.16 Aufgabenbereich: 503 Feuerwehr \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2022 \n\nDie Feuerwehr Horw ist für Rettungen, die allgemeine Schadenwehr inkl. Brandbekämpfung und Elementarscha-\ndenbewältigung zuständig und trägt dadurch einen wesentlichen Teil zum Bevölkerungsschutz bei. Sie löst zusätz-\nlich Aufgaben wie Öl- Chemie- und Strahlenwehr. Der Kanton überträgt bestimmte Aufgaben an Stützpunktfeuer-\nwehren, welche dafür speziell ausgerüstet und ausgebildet sind. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n503.01 - Feuerwehr \n\nEin intensives und sicher überdurchschnittliches Feuerwehrjahr 2022 mit 137 Einsätzen sowie 54 Übungen und 39 \nKurstagen konnte mit Genugtuung und Zufriedenheit abgeschlossen werden. Eine grosse Anzahl an Einsätzen be-\nschäftigte uns beim Hochwasser im Sommer, das uns gefordert hatte. Die Erkenntnisse und Lehren aus dem Jahr \n2022 sind im Tätigkeitsbericht festgehalten und werden in das neue Jahr einfliessen. \n \nEinsatz- und Notfallpläne sind für die erfolgreiche Ereignisbewältigung wichtig und werden mit der steigenden Kom-\nplexität von Gebäuden, Infrastrukturbauten, Baustellen und Fahrzeugen (alternative Antriebsarten) umfassender, \nzahlreicher und unverzichtbar.  \nDie bewährte Notfallplanung für Naturgefahren wird mit den Erfahrungen bei Unwettern und Trockenheit sowie unter \nBerücksichtigung neuer Schutzbauten laufend angepasst.  \nZur Sicherstellung der Ressourcen können wir auf den Zivilschutz sowie die Stützpunkt Feuerwehr zurückgreifen. \nAufgrund der steigenden Gefahr von Waldbränden läuft ein Projekt auf Zentralschweizer Ebene zur Erstellung von \nEinsatzplänen mit bewährter Einsatztaktik und notwendigen Mitteln.  \nDie Spezialfinanzierung der Feuerwehr ist dank hohem Kostenbewusstsein solide. Das Einsatzmaterial und die \nFahrzeuge sind dank laufender Pflege in sehr gutem Zustand.  \nAn einer starken Milizfeuerwehr als sehr wirtschaftliches, aber auch gesellschaftspolitisch wichtiges System wird \nfestgehalten. Für die Einhaltung des Soll-Bestandes von 95 Milizfeuerwehrangehörigen besteht zurzeit kein Rekru-\ntierungsproblem.  \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n503.01 - Feuerwehr \n\nErsatzbeschaffung Mannschaftstransporter \n\nZiel: Ein neuer Mannschaftstransporter ist beschafft. \n\nJahresbericht: Die Beschaffung verzögert sich infolge Lieferschwierigkeiten voraussichtlich auf das Jahr 2023. \n\nZielerreichung: offen \n\nGemeinsame Übungen mit der ZSO Pilatus + \n\nZiel: Gemeinsame Übungen mit der ZSO Pilatus und weiteren Partnern im Sicherheitsverbund sind in-\nstitutionalisiert. \n\nJahresbericht: Die gemeinsame Übung mit der ZSO hat stattgefunden, die Erkenntnisse wurden für weitere Zu-\nsammenarbeiten definiert. \n\nZielerreichung: offen \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2020 2021 2022 \n\n503.01 - Feuerwehr \n\n    \n\nStellenplan Verwaltung im Bereich Feu-\nerwehr \n\n100 -% Stellen IST 0.20 0.20 0.20 \n\nBestandesgrösse Feuerwehr Bestand per \n31.12. \n\nIST 97 98 98 \n\nEinsatzstunden Summe pro Jahr IST 1,853 2,219 1,947 \n\n·  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 145/172 \n\n \n \n\n Einheit  2020 2021 2022 \n\nEinsätze Feuerwehr Brandbekämpfung Anzahl pro Jahr IST 13 11 10 \n\nEinsätze Feuerwehr Elementarschaden Anzahl pro Jahr IST 12 12 68 \n\nEinsätze Ölwehr Anzahl pro Jahr IST 2 16 9 \n\nEinsätze BMA unecht Anzahl pro Jahr IST 18 17 13 \n\nDiverse Einsätze Anzahl pro Jahr IST 11 6 7 \n\nNicht alarmmässige Einsätze Anzahl pro Jahr IST 13 22 20 \n\nTechnische Einsätze Anzahl pro Jahr IST 5 7 10 \n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n503.01 - Feuerwehr \n\nSaldo Spezialfinanzierung Feuerwehr \n\nBeschrieb: Die Spezialfinanzierung Feuerwehr wird durch den Fonds im Eigenkapital ausgeglichen. Ein negati-\nver Saldo bedeutet einen Bezug und ein positives Vorzeichen beim Saldo bedeutet eine Einlage in \nden Fonds.  \n\nBericht: Der Ertrag Ersatzabgaben Feuerwehr ist um Fr. 117'000.00 höher ausgefallen. Damit erhöht sich \ndie Einlage Spezialfinanzierung auf Fr. 176'732.00 (Budget Fr. 21'414.00). \n\n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 288,895 \n  \n\n288,895 272,384 -16,511 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 167,800 \n  \n\n167,800 138,967 -28,833 \n\n34 - Finanzaufwand 2,500 \n  \n\n2,500 2 -2,498 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzie-\nrungen \n\n21,414 \n  \n\n21,414 177,323 155,909 \n\n39 - Interne Verrechnungen 1,000 \n  \n\n1,000 3,794 2,794 \n\n42 - Entgelte -612,700 \n  \n\n-612,700 -729,811 -117,111 \n\n44 - Finanzertrag \n    \n\n-715 -715 \n\n46 - Transferertrag -26,000 \n  \n\n-26,000 -26,000 0 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag -157,091 \n  \n\n-157,091 -164,056 -6,965 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 178,199 \n  \n\n178,199 178,879 680 \n\n394 - Zinsen 35,620 \n  \n\n35,620 36,922 1,302 \n\n397 - Umlagen -46,095 \n  \n\n-46,095 -39,386 6,710 \n\n494 - Zinsen -10,633 \n  \n\n-10,633 -12,360 -1,727 \n\nErgebnis Globalbudget 0 0 0 0 0 0 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2022 = Festgesetztes Budget / ÜT 2021+ÜT 2023 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n503.01 - Feuerwehr \n\n42/35 Der Ertrag Ersatzabgaben Feuerwehr ist um Fr. 117'000.00 höher ausgefallen. Damit erhöht sich die Ein-\nlage Spezialfinanzierung auf Fr. 176'732.00 (Budget Fr. 21'414.00).  \n\n  \n\n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 146/172 \n\n \n \n\n  \n\n \n\n·  ·  \n\nInvestitionsrechnung \n\n \n \n\n      \n\nKST / Projekt \n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n503 - Feuerwehr A 100,000 \n \n\n-100,000 0 0 0 \n\n503 - Feuerwehr E -35,000 \n   \n\n0 35,000 \n\n414009 - Ersatzbeschaffungen Feuer-\nwehr 2022 \n\nA 100,000 \n \n\n-100,000 0 0 0 \n\n E -35,000 \n \n\n  0 35,000 \n \n\n·  ·  \n\nBegründungen Investitionsrechnung 2022 \n·  ·  \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDie Ersatzbeschaffung des Mannschaftransporters IVECO mit Jahrgang 2001 ist für das Jahr 2022 vorgesehen. \n \nGründe für den Mannschaftstransporter \n– Sicherstellung der geforderten Leistungsnormen und den neusten Umweltnormen \n– Dient als Mannschafts- sowie Materialtransportfahrzeug \n– Personen- und Materialtransport während eines Einsatzes sowie im Übungsdienst und an Feuerwehrkursen \n– Fahrzeug ist integraler Bestandteil unserer Einsatzkonzepte für  abgelegene Objekte  \n– Beobachtungs-/ und Rekognoszierungsaufträge gemäss Einsatzakten «Naturgefahren»  \n \nOfferten \nIm offenen Beschaffungsverfahren werden vier Fahrzeuglieferanten ihre Angebote einreichen. Die Beschaffung wird \nmittels Beurteilungskriterien geprüft und bewertet.  \n\n \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nAufgrund von Lieferschwierigkeiten verzögert sich die Beschaffung des Mannschaftstransporters. Die Auslieferung \nist auf das 4. Quartal 2023 geplant. Der Kredit von Fr. 100'000.00 wird auf das Jahr 2023 übertragen.  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\n \n \n \n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 147/172 \n\n \n \n\n4.17 Aufgabenbereich: 504 Werkdienste \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2022 \n\nDie Werkdienste sind für die Hauptaufgaben Betrieb und Unterhalt von Strassen, Wegen, Plätzen und Grünanlagen, \nden betrieblichen Unterhalt der Gewässer und die Abfallbeseitigung zuständig. Zur effizienten Leistungserbringung \nwird in Einzelfällen die Kooperation mit Privaten geprüft und sichergestellt. \n\nDer Aufgabenbereich 504 – Werkdienste, ist organisatorisch dem Sicherheitsdepartement zugeordnet und umfasst \nfolgende Leistungsgruppen: \n\n− Ressourcen Werkdienste \n\n− Betrieblicher Strassenunterhalt \n\n− Unterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen \n\n− Gewässerunterhalt \n\n− Interne Aufträge \n\n− Externe Aufträge \n\nDie Leistungsbeschreibung befindet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n504.01 - Ressourcen Werkdienste \n\nDieses Jahr gingen der Unterhalt und Betrieb des Bestattungswesens auf dem Friedhof und der Friedhofanlage an \ndie Werkdienste über (2 Mitarbeitende in einem 80 % Pensum). Ein Mitarbeitender des Friedhofs konnte das ganze \nJahr über krankheitsbedingt seine Arbeit nicht wieder aufnehmen. Die Unterhaltsarbeiten und Ferienablösungen \nwurden von zwei Mitarbeitenden aus dem Team Werkdienst aufgefangen. Durch diese zusätzlichen Arbeiten fehlten \nuns die Mitarbeitenden im Normalbetrieb. Dies war vor allem bei den täglichen Arbeiten im Grünbereich spürbar. \nDa der betroffene Mitarbeitende seine Arbeit nicht wieder aufnehmen konnte, wurde die Stelle neu ausgeschrieben. \nEin Mitarbeitender im Bereich Strassenunterhalt fehlte ebenfalls 3-4 Monate, da er sich einer Schulteroperation un-\nterziehen musste. Diese Arbeitsausfälle und die Aushilfe im Friedhof waren belastend und spürbar in den Unter-\nhaltsarbeiten. Wir mussten deshalb immer wieder die Prioritäten neu festsetzen und weniger dringende Arbeiten \nhinausschieben. \nAnfang September ereignete sich ein schwerwiegender Arbeitsunfall eines Mitarbeitenden unseres Werkhof-Teams. \nEr musste anschliessend am Rücken operiert werden und fiel bis 11. Dezember 2022 aus. \nDa immer mehr Arbeiten vom Werkdienst übernommen werden (Pflanzen von Bäumen, Erstellen von Rabatten, \nSchiebertafeln für Wasserversorgung, Auf- und Abbau Bühne Kulturmühle), welche intern verrechnet werden, haben \nwir im August eine zusätzliche Stelle beantragt. Diese Stelle wurde vom Gemeinderat gutgeheissen. Diese konnte \nper 1. Januar 2023 erfolgreich besetzt werden. \n\n504.02 - Betrieblicher Strassenunterhalt \n\nDie Vergabe der Leerungen der Strassenschächte wurde dieses Jahr mit den Zonenspülungen durch das Tiefbau-\namt vergeben. \nAufgrund von mehreren heftigen Unwettern in den Sommermonaten (Juni-August) mussten die Strassen vermehrt \ngereinigt werden. Der Wasserdruck hat diverse Schachtdeckel aus ihrer Verankerung gesprengt. Diese mussten \nanschliessend neu fixiert werden. Güterstrassen und Wanderwege wurden ausgewaschen und mussten wieder in-\nstand gestellt werden. Dies hatte einen enormen Kosten- und grossen Zeitaufwand zur Folge. \nDie Firma Gilli hat auf Ende April die Winterdienstroute auf der Busstrecke gekündigt. Nach grossen Anstrengungen \nkonnten wir die Firma Studhalter Transport AG für diese Aufgabe gewinnen. Sie übernimmt sämtliche Routen der \nFirma Gilli. \nDas Strassenbegleitgrün beschäftigte uns auch dieses Jahr. Verschiedene neue Strassenrabatten wurden mit ei-\nnem speziellen Substrat gefüllt und mit einer Spezialmischung aus 40 verschiedenen Pflanzen umgestaltet. Um den \nErhalt der Pflanzenvielfalt zu gewährleisten, sind regelmässige Pflegearbeiten notwendig. Insbesondere der Auf-\nwand für das Unkrautjäten hat sich erhöht.  \n\n504.03 - Unterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen \n\nDie heissen Monate Juni und Juli bescherten uns einen grossen Mehraufwand bei der Bewässerung der Grünanla-\ngen. Die Wassersäcke für die Bäume mussten zeitweise zweimal pro Woche gefüllt werden. Dies hatte zur Folge, \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 148/172 \n\n \n \n\ndass die Mitarbeitenden viele Überstunden leisten mussten (früh morgens und auch an den Wochenenden). \nDer Spielplatz Riedmatt wurde dieses Jahr komplett neu erstellt. Die Kirschlorbeerhecke wurde entfernt und durch \neine Buchenhecke ersetzt. Die bestehende Tanne musste aus Sicherheitsgründen gefällt und ersetzt werden. Damit \nder Spielplatz so rasch wie möglich wieder benutzt werden konnte, wurde die Fläche mit Rollrasen verlegt. \nDieses Jahr wurden im Kirchtobel, im Althoftobel und im Stirnrütigebiet Sicherheitsholzschläge durchgeführt. Zudem \nwurde im Kirchtobel in einer arbeitsintensiven Aktion der wildwachsende Kirschlorbeer entfernt. \n\n504.04 - Gewässerunterhalt \n\nDie regelmässige Kontrolle und die Reinigung der Bachrechen nach starken Gewittern sowie die Entleerung der \nSchlammsammler bestätigen deren Notwendigkeit, um Schlimmeres zu vermeiden. Diese Arbeiten müssen stets \npflichtbewusst ausgeführt werden. Insgesamt wurden 2022 787 m³ Schotter abgeführt und entsorgt. \nDie Jahresinspektion des Hochwasserrückhaltebeckens Steinibach wurde wie jedes Jahr zusammen mit den Vertre-\ntern der Werkdienste und Personen des Kantons Luzern (vif) durchgeführt. Die Überprüfung ergab erneut ein erfreu-\nliches Bild. Die Vertreter des Kantons Luzern bedanken sich für die gute Zusammenarbeit und den vorbildlichen Un-\nterhalt sowie die Instandhaltung der Anlagen und deren Umgebung. \nNach heftigen Gewittern im Juni, Juli und August mussten wir mehrmals die Firma Roos Bau aufbieten, um beim \nBachtelbach, Grisigenbach, Kirchtobelbach, Steinibach und beim HWRB die Schlammsammler auszupacken, damit \nbei einem weiteren Unwetter die Sicherheit gewährleistet ist. \n\n504.10 - Interne Aufträge \n\nLeider mussten wir dieses Jahr vereinzelt interne Aufträge ablehnen, da wir personell nicht in der Lage waren, diese \nArbeiten zu bewerkstelligen. \n\n504.20 - Externe Aufträge \n\nDie Zusammenarbeit mit dem OK für das Hinterländerfest wurde durch den Werkdienst bewerkstelligt. Weitere ex-\nterne Aufträge wurden dieses Jahr keine ausgeführt. \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n504.01 - Ressourcen Werkdienste \n\nErsatzbeschaffung Transporter mit Kippbrücke \n\nZiel: Ein neuer, elektrisch angetriebener Transporter mit Kippbrücke ist beschafft. \n\nJahresbericht: Es wurde ein dieselbetriebenes Fahrzeug angeschafft, da gemäss gesetzlichen Vorgaben bei \nElektrofahrzeugen keine Anhängerkupplung angebracht werden darf. Ein Transporter, der nicht \nals Zugfahrzeug genutzt werden kann, erfüllt die gesetzten Anforderungen nicht.  \n\nZielerreichung: erreicht \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2020 2021 2022 \n\n504.01 - Ressourcen Werkdienste \n\n    \n\nAnzahl Mitarbeitende (ohne Lehr-\nlinge) \n\nAnzahl per \n31.12. \n\nIST 14 17 19 \n\nEinsatzstunden Werkdienste Leistungsstun-\nden pro Jahr \n\nIST 24,346 24,093 25,093 \n\nPersonalkosten pro verrechnete Leis-\ntungsstunde (inkl. UL) \n\nFr. pro Stunde IST 64.08 67.17 61.49 \n\nStellenplan Verwaltung Anzahl 100%-\nStellen \n\nIST 13.23 13.23 15.20 \n\nVersicherungswert Fahrzeuge Wert 31.12. IST 920,000 1,769,860 1,757,013 \n\n504.02 - Betrieblicher Strassenunterhalt \n\n    \n\nEinsatzstunden Werkdienste Stras-\nsenunterhalt \n\nLeistungsstun-\nden pro Jahr \n\nIST 5,183 6,477 5,705 \n\nStrassenlänge Gemeindestrasse Km IST 25.50 25.50 25.50 \n\n·  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 149/172 \n\n \n \n\n Einheit  2020 2021 2022 \n\nStrassenlänge Güterstrassen Km IST 26.00 26.00 26.00 \n\nStrassenlänge Privatstrassen Km IST 28.00 28.00 28.00 \n\nTrottoirlänge Gemeindestrassen Km IST 42.00 42.00 42.00 \n\nTrottoirlänge Privatstrassen Km IST 9.00 9.00 9.00 \n\nWanderwegnetz Km IST 40.00 40.00 40.00 \n\n504.03 - Unterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen \n\n    \n\nAnzahl Fälle Vandalismus inkl. Graf-\nfiti \n\nSumme pro \nJahr \n\nIST 16 13 16 \n\nAnzahl Öffentliche Spielplätze Anzahl IST 15 15 15 \n\nAnzahl Ruhebänke Anzahl per \n31.12. \n\nIST 217 218 220 \n\nEinsatzstunden Werkdienste Grünflä-\nchen/Freizeitanlagen \n\nStunden pro \nJahr \n\nIST 1,186 1,762 2,690 \n\nPflegefläche Grünflächen/Sportanla-\ngen \n\nFläche in m2 IST 21,201 21,201 21,201 \n\n504.04 - Gewässerunterhalt \n\n    \n\nAnzahl Reinigungen Geschiebe-\nsammler/Bachrechen \n\nAnzahl IST 6 10 22 \n\nEinsatzstunden Werkdienste Gewäs-\nserunterhalt \n\nSumme Ein-\nsatzstunden \n(ohne Lehrling) \n\nIST 625 647 741 \n\n504.10 - Interne Aufträge \n\n    \n\nLeistungsstunden Werkdienste in-\nterne Aufträge \n\nSumme pro \nJahr \n\nIST 10,890 0 0 \n\n504.20 - Externe Aufträge \n\n    \n\nEinsatzstunden Werkdienste externe \nAufträge \n\nSumme Ein-\nsatzstunden pro \nJahr \n\nIST 5 0 5 \n\n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n504.01 - Ressourcen Werkdienste \n\nVerlagerung Friedhof \n\nBeschrieb: Nach reiflicher Überlegung sind die Immobilien und der Werkdienst zum Entschluss gekommen, \ndass eine Zusammenführung des Friedhofpersonals in den Werkdienst von grossem Vorteil ist. Die \ngemeinsamen Ressourcen für den Unterhalt der Parkanlage kann damit effizienter vollzogen wer-\nden. \n\nBericht: Die Pflege der Friedhofsanlage untersteht seit 1. Januar 2022 den Werkdiensten. \nDie Zusammenführung des Personals Friedhof und Werkdienste ist vollzogen. Trotz krankheitsbe-\ndingtem Ausfall eines Friedhofmitarbeitenden konnten wir den Unterhalt der Parkanlage dank guter \nZusammenarbeit der Mitarbeitenden Werkdienste und Friedhof stets gewährleisten und auf einem \nguten Stand halten. Auch das Bestattungswesen konnte mit der Zusammenführung des Personals \nbeiden Organisationseinheiten Friedhof und Werkdienste und dem Einsatz eines Mitarbeitenden der \nAbfallbewirtschaftung auf Stundenlohnbasis geregelt werden.  \n\nSicherheitsholzschlag Cheletöbeli \n\nBeschrieb: Im «Cheletöbeli» müssen aufgrund eines geplanten Sicherheitsholzschlags verschiedene Bäume \ngefällt werden. Das ganze Waldstück ist generell überaltert. Ein grosser Teil der Bäume (teils \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 150/172 \n\n \n \n\nBuchen und Eschen), stellt wegen dürren Ästen oder Kronenteilen eine erhebliche Gefahr für die \nBenutzer der Wege im und entlang dem «Cheletöbeli» dar und muss entfernt werden. Diese Fuss-, \nSchul- und Wanderwege sind öffentliche Wege und die Gemeinde Horw ist für deren Sicherheit zu-\nständig und verantwortlich. \n\nBericht: Der Sicherheitsholzschlag im Cheletöbeli ist abgeschlossen. Die Arbeiten wurden durch eine ex-\nterne Firma ausgeführt und sind zu unserer vollsten Zufriedenheit erledigt worden. Die Sicherheit für \ndie Bevölkerung hatte stets höchste Priorität und wurde während den Fällarbeiten jederzeit gewähr-\nleistet. Die von den Fällarbeiten betroffenen Wegabschnitte wurden grossräumig abgesperrt, damit \nfür Fussgänger und andere Benutzende des Fussweges Cheletöbeli nie eine Gefahr bestand.  \n\n504.03 - Unterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen \n\nBezüge aus Spielplatzfonds \n\nBeschrieb: Die Investitionen in den Spielplatz Riedmatt und in den Outdoor Workout Park werden mit einem Be-\nzug aus dem Spielplatzfonds finanziert. \n\nBericht: Die Kosten für die Erstellung der beiden Outdoor Workout Pärke beim Schulhaus Allmend und bei \nden Familiengärten Roggern in der Höhe von Fr. 56'603.65 sowie die Kosten für die Erneuerung des \nSpielplatzes Riedmatt in der Höhe von Fr. 41'093.15 wurden mit Bezügen aus dem Spielplatzfonds \nfinanziert. \n\nNeubau Spielplatz Riedmatt \n\nBeschrieb: Der Spielplatz Riedmatt mit einer Doppelschaukel, Sandkasten, Federgeräte, Spielhaus und Fall-\nschutz ist in die Jahre gekommen und entspricht nicht mehr dem Sicherheitsstandard. Die Geräte \nmüssen ersetzt werden.  \n\nBericht: Die Gesamterneuerung und Neugestaltung des Spielplatzes Riedmatt ist abgeschlossen und die \nUmsetzung ein voller Erfolg. Das Projekt Neugestaltung Spielplatz Riedmatt entstand in Zusammen-\narbeit mit der Junganimation. Die Jugendanimation hat die Umfrage in der Nachbarschaft an die \nHand genommen und erfolgreich umgesetzt. Das Projekt konnte Fr. 14'000.00 unter dem Budget \nabgerechnet werden. \n\nOutdoor Workout Park  \n\nBeschrieb: Im Postulat 2021-732 wird der Gemeinderat gebeten, mögliche Standorte für die Realisierung von \nOutdoor Workout Pärken zu prüfen. Für einen Outdoor Park wird eine Fläche von 80–100m2 benö-\ntigt und die Kosten betragen ca. Fr. 70'000.00 für die Geräte, Beleuchtung und den Untergrund. Es \nwurden 7 mögliche Standorte geprüft, bei denen eine Realisierung möglich ist. Die Sportkommission \nwird bei der Beschaffung und der Standorte miteinbezogen. \n\nBericht: Die beiden Outdoor Workout Pärke beim Schulhaus Allmend und bei den Familiengärten Roggern \nkonnten im Sommer 2022 realisiert werden. Mit der Firma Silisport konnte ein Lieferant gefunden \nwerden, bei welchem das Preis-Leistungsverhältnis am besten war. Das Projekt konnte \nFr. 14'000.00 unter dem Budget abgerechnet werden. Die Reaktionen und Rückmeldungen aus der \nBevölkerung sind positiv und die Anlagen werden gut besucht.  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 151/172 \n\n \n \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 1,457,410 \n  \n\n1,457,410 1,454,222 -3,188 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 714,120 \n  \n\n714,120 706,851 -7,269 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n30,007 \n  \n\n30,007 183,176 153,169 \n\n36 - Transferaufwand 40,000 \n  \n\n40,000 40,000 0 \n\n39 - Interne Verrechnungen -969,000 \n  \n\n-969,000 -911,389 57,611 \n\n42 - Entgelte -63,550 \n  \n\n-63,550 -292,748 -229,198 \n\n43 - Verschiedene Erträge \n    \n\n-2,371 -2,371 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n-120,000 \n  \n\n-120,000 -89,472 30,528 \n\n46 - Transferertrag \n    \n\n-8,225 -8,225 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 1,088,987 \n  \n\n1,088,987 1,080,044 -8,943 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 131,116 \n  \n\n131,116 131,000 -116 \n\n394 - Zinsen 14,377 \n  \n\n14,377 14,134 -243 \n\n397 - Umlagen 529,578 \n  \n\n529,578 470,985 -58,593 \n\nErgebnis Globalbudget 1,764,058 0 0 1,764,058 1,696,163 -67,895 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2022 = Festgesetztes Budget / ÜT 2021+ÜT 2023 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n504.03 - Unterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen \n\n45 Dank den günstigeren Abrechnungen beim Spielplatz Riedmatt und dem Outdoor Workout Park wurden \nweniger Bezüge aus dem Fonds Ersatzbeiträge Spielplätze verbucht. \n\n35 Die Ersatzabgaben Spielplätze werden als Einlage in den Fonds «Ersatzabgaben Spielplätze» verbucht. \n\n42 Im Jahr 2023 konnten Fr. 158'603.00 Ersatzabgaben Spielplätze in Rechnung gestellt werden. \n\n504.04 - Gewässerunterhalt \n\n42 Die Rückerstattungen fielen höher aus, da der normale Unterhalt beim Hochwasserrückhaltebecken \n(HWRB) Steinibach und beim Geschiebesammler Steinibach durch die Unwetter teurer wurde. Das \nHWRB und der Geschiebesammler mussten drei Mal geleert werden. Die Kosten für das HWRB werden \nvom Kanton übernommen, diejenigen des Schlammsammlers tragen die Stadt Kriens und die Gemeinde \nHorw je zur Hälfte.  \n\n31 Durch die starken Unwetter musste der Geschiebesammler im HWRB drei Mal entleert werden. Die Kos-\nten von Fr. 38'163.10 können dem Kanton weiterverrechnet werden (KART 42). \n\n31 Durch die starken Unwetter musste der Geschiebesammler im Steinibach bei der Landi drei Mal entleert \nwerden. Die Kosten von Fr. 28'440.80 werden je zur Hälfte von der Gemeinde Horw und der Stadt Kriens \ngetragen (KART 42). \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 152/172 \n\n \n \n\nInvestitionsrechnung \n\n \n \n\n      \n\nKST / Projekt \n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n504 - Werkdienste A 80,000 \n   \n\n110,568 30,568 \n\n504 - Werkdienste E -5,000 \n   \n\n-42,000 -37,000 \n\n462911 - Ersatzbeschaffungen Werk-\nhof 2022 \n\nA 80,000 \n   \n\n110,568 30,568 \n\n462911 - Ersatzbeschaffungen Werk-\nhof 2022 \n\nE -5,000 \n   \n\n-42,000 -37,000 \n\n \n\n·  ·  \n\nBegründungen Investitionsrechnung 2022 \n·  ·  \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDer Nissan Capstar (Diesel) Jg. 2010 Transporter mit Kippbrücke wird gemäss Finanzplan und den bevorstehenden \nReparaturen (Rost, Mechanik) durch ein gleichwertiges Fahrzeug ersetzt, jedoch wenn möglich mit Elektroantrieb. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nEs konnte leider kein Elektrofahrzeug angeschafft werden, da gemäss gesetzlichen Vorgaben bei keinem Elektro-\nfahrzeug eine Anhängerkupplung montiert werden darf, was für uns unerlässlich wäre. \nWir werden aber bei einer Neubeschaffung weiterhin auf Elektro setzen, wenn dies für den Betrieb machbar ist. \n \nDurch einen Unfall erlitt der bestehende Radlader einen Totalschaden. Auf der Suche nach einem geeigneten \nOccasion-Radlader, welcher alle erforderlichen Normen erfüllt, sind wir bei der Firma Urs Schmid AG in Littau fün-\ndig geworden. \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 153/172 \n\n \n \n\n4.18 Aufgabenbereich: 505 Abfall \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2022 \n\nDie Werkdienste stellen in Zusammenarbeit mit REAL die gesetzlich vorgeschriebene Entsorgung in der Gemeinde \nsicher. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n505.01 - Spezialfinanzierung Abfall \n\nEiner unserer Mitarbeitenden, der in einem Teilzeitpensum im Bereich Abfallentsorgung tätig war, konnte seine Ar-\nbeit krankheitshalber nicht wieder aufnehmen. Diese Stelle konnten wir anfangs April erfolgreich wieder besetzen. \nAufgrund dieses Arbeitsausfalls haben wir von Januar bis März das Arbeitsverhältnis des anderen Teilzeitmitarbei-\ntenden aufstocken können. \nDie neuen Recyclingstationen für die Trennung von Abfall, PET und Alu an verschiedenen Badeplätzen werden sehr \nrege genutzt. Der positive Effekt für Umwelt und Bevölkerung hat den Nachteil, dass wegen der grossen Abfallmen-\ngen in den Sommermonaten eine Zusatzfuhr für das Einsammeln der Säcke in Kauf genommen werden musste. \nDas benzinbetriebene Abfallfahrzeug wird durch ein gleichwertiges Elektrofahrzeug ersetzt. Aufgrund von Liefer-\nschwierigkeiten wird das Fahrzeug erst im Januar 2023 ausgeliefert. Die Bestellung erfolgte bereits im März 2022. \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n505.01 - Spezialfinanzierung Abfall \n\nErsatzbeschaffung Fahrzeug \n\nZiel: Ein neues, elektrisch angetriebenes, Abfallsammelfahrzeug ist beschafft. \n\nJahresbericht: Fahrzeug ist bestellt, Auslieferung erfolgt jedoch erst im Januar 2023 \n\nZielerreichung: erreicht \n\nNeubeschaffung Abfalltrennsystem \n\nZiel: Für vier weitere Rast- und Ruheplätze sind Entsorgungsstationen mit Abfalltrennsystem beschafft. \n\nJahresbericht: Abfalltrennsysteme sind geliefert und montiert worden und zeitigen einen grossen Erfolg bei den \nSammlungen. \n\nZielerreichung: erreicht \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2020 2021 2022 \n\n505.01 – Spezialfinanzierung Abfall \n    \n\nStellenplan Verwaltung Abfall Anzahl 100% \nStellen \n\nIST \n \n\n1.00 1.00 \n\nAbfall-Grundgebühr Promille GV-\nWert \n\nIST 0.12 0.12 0.12 \n\nAnzahl Fälle illegaler Abfallentsorgung Anzahl pro Jahr IST 438 356 408 \n\nAnzahl öffentlicher Sammelstellen Anzahl per \n31.12. \n\nIST 8 8 8 \n\nSammelmenge Altglas Tonnen pro Jahr IST 784.00 764.34 764.34 \n\nSammelmenge Altpapier Tonnen pro Jahr IST 517.00 473.00 589.00 \n \n\n·  \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 154/172 \n\n \n \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n505.01 – Spezialfinanzierung Abfall \n\nSaldo Spezialfinanzierung Abfall \n\nBeschrieb: Die Spezialfinanzierung Abfall wird durch den Fonds im Eigenkapital ausgeglichen. Ein negativer \nSaldo bedeutet einen Bezug und ein positives Vorzeichen beim Saldo bedeutet eine Einlage in den \nFonds.  \n\nBericht: Der Bezug Spezialfinanzierung hat sich auf Fr. 144'615.00 (Budget Fr. 313'036.00) reduziert. \n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 71,955 \n  \n\n71,955 76,120 4,165 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 445,400 \n  \n\n445,400 392,503 -52,897 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzie-\nrungen \n\n1,080 \n  \n\n1,080 1,629 549 \n\n39 - Interne Verrechnungen 176,900 \n  \n\n176,900 107,486 -69,415 \n\n42 - Entgelte -468,300 \n  \n\n-468,300 -495,063 -26,763 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n-313,036 \n  \n\n-313,036 -144,615 168,421 \n\n46 - Transferertrag \n    \n\n-1,099 -1,099 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag -86,001 \n  \n\n-86,001 -63,039 22,962 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 81,101 \n  \n\n81,101 63,599 -17,502 \n\n394 - Zinsen 3,278 \n  \n\n3,278 2,228 -1,050 \n\n397 - Umlagen 6,308 \n  \n\n6,308 2,611 -3,698 \n\n494 - Zinsen -4,686 \n  \n\n-4,686 -5,398 -712 \n\nErgebnis Globalbudget 0 0 0 0 0 0 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2022 = Festgesetztes Budget / ÜT 2021+ÜT 2023 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n505.01 - Spezialfinanzierung Abfall \n\n42 Durch Neu- und Umbauten konnten grössere Kehrichtgebühren nach Gebäudewertversicherung generiert \nwerden. \n\n31 Der Gemeindebeitrag (gemäss Anzahl Einwohnende) von REAL fiel viel geringer aus als angenommen. \n\n31 Durch die Klimaveränderung (sehr heisse und trockene Tage) fiel auch der Grünschnitt kleiner aus als er-\nwartet. Budgetiert wurden noch zusätzliche Grünguttouren durch REAL. Im Nachhinein stellen wir fest, \ndass zu hoch budgetiert wurde. \n\n31 Im Jahr 2022 wurden 75 Tonnen Altpapier weniger gesammelt als angenommen (Auszahlung Fr. 78.00 \npro Tonne). \n\n  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 155/172 \n\n \n \n\nInvestitionsrechnung \n\n \n \n\n      \n\nKST / Projekt \n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n505 - Abfall A 135,000 \n \n\n-75,000 60,000 53,599 -6,401 \n\n505 - Abfall E -3,000 \n    \n\n3,000 \n\n472007 - Ersatzbeschaffung Abfallfahr-\nzeug \n\nA 75,000 \n \n\n-75,000 0 0 0 \n\n472007 - Ersatzbeschaffung Abfallfahr-\nzeug \n\nE -3,000 \n    \n\n3,000 \n\n472008 - Neubeschaffung Abfalltrenn-\nsystem \n\nA 60,000 \n   \n\n53,599 -6,401 \n\n \n\n·  ·  \n\nBegründungen Investitionsrechnung 2022 \n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n472007 - Ersatzbeschaffung Abfall-\nfahrzeug \n\n \n\n75,000.00 \n \n\n-75,000.00 0 0 0.00 \n\n472007 - Ersatzbeschaffung Abfall-\nfahrzeug \n\n \n\n-3,000.00 \n    \n\n3,000.00 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nBeschaffung Elektrofahrzeug für Abfallentsorgung (öffentliche Abfallbehälter) \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nMit dem Goupil G4 von der Firma Faé in Kriens konnten wir ein geeignetes Elektrofahrzeug anschaffen, welches \nunser benzinbetriebenes Fahrzeug Piaggio Porter ablöst. Insgesamt wurden 5 Elektrofahrzeuge getestet. Der \ngrösste Knackpunkt war die erforderte Reichweite. Dies haben nur 2 Fahrzeuge erreicht. Infolge Lieferengpass wird \ndas Fahrzeug erst im Januar 2023 ausgeliefert. Der Budgetkredit wird deshalb auf das Jahr 2023 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n472008 - Neubeschaffung Abfall-\ntrennsystem \n\nA 60,000.00 \n   \n\n53,599.48 -6,400.52 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nIm Jahr 2021 wurde das Pilotprojekt Abfalltrennsammlung auf dem Badeplatz Rüteli gestartet. Wir konnten einen \nErfolg bei der Sammlung von ALU und PET verzeichnen. Aus diesem Grund ist vorgesehen, dass wir die Abfall-\ntrennsysteme für Alu, PET und Kehricht auf den Badeplätze Rüteli, Eawag, Sternen, Seerosenplätzli und Krämer-\nstein definitiv realisieren wollen. Kostenpunkt pro Station ca. Fr. 4'500.00 \n\n \n\n·  \n\n·  \n·  \n\nJahresbericht \n \nDie Sammelstellen werden intensiv genutzt und reduzieren das Littering. \n\n \n \n\n·  \n\n·  \n  \n\n \n \n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 156/172 \n\n \n \n\n4.19 Aufgabenbereich: 600 Steuerertrag \n\n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2022 \n\nDie Gemeinde Horw generiert einen Steuerertrag, der im 5-jährigen Schnitt die Kosten der beschlossenen Aufgaben \ndeckt. Der Steuerertrag liegt im Vergleich zu den K5-Gemeinden über dem Durchschnitt, gerechnet auf eine Einheit. \nDer Steuerfuss bleibt langfristig stabil und liegt unter dem Durchschnitt der K5-Gemeinden. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n600.01 - Ertrag ordentliche Steuern \n\nDie Steuerabrechnungen 2022 wurden per 15. Januar 2023 mit dem Kanton abgerechnet. Aufgrund von Nachmel-\ndungen im Dezember 2022 haben sich die Nachträge stark nach oben korrigiert. Statt der budgetierten 4 Mio. Fran-\nken konnte die Gemeinde 17.5 Mio. Franken Nachträge in Rechnung stellen. Der Hauptteil dieser Nachträge hat \neinmaligen Charakter. Sie sind deshalb für die Zukunft nicht nachhaltig. Erfreulich ist jedoch auch der Ertrag des \nlaufenden Jahres. Mit 55.6 Mio. Franken liegt dieser Ertrag bereits über der Budgetannahme 2023. Diese Erträge \nhaben mit grosser Wahrscheinlichkeit auch eine positive Wirkung auf die Rechnung 2023. Insbesondere da die Ge-\nmeinde mit weiteren Zuzügen im Jahr 2023 rechnen kann. Ebenfalls über dem Budget liegen die Sondersteuern auf \nKapitalauszahlungen (u. a. Auszahlung von Vorsorgegeldern).  \n\n600.02 - Ertrag Sondersteuern \n\nBei den Erbschafts-, Handänderungs- und Grundstückgewinnsteuern wurde der budgetierte Ertrag um rund 3.45 \nMio. Franken übertroffen. \n\n600.03 - Hundesteuern \n\nAb 2022 ist das Hunderegister mit den Daten der Einwohnerkontrolle verknüpft. Der Mutationsprozess konnte damit \noptimiert werden. \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n600.01 - Ertrag ordentliche Steuern \n\nRessourcenkraft erhalten \n\nZiel: Die Ressourcenkraft der Gemeinde bleibt erhalten. \n\nJahresbericht: Aufgrund der ausserordentlichen Steuererträge ist der kantonal berechnete Ressourcenindex der \nGemeinde Horw auf 188 % gestiegen (Basisjahr 2018 - 2020). Mit dem Wegfall der ausserordentli-\nchen Steuererträge wird dieser Index wieder auf ca. 140 % fallen.  \n\nZielerreichung: offen \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2020 2021 2022 \n\n600.01 - Ertrag ordentliche Steuern \n\n    \n\nAnteil Steuerertrag juristische Per-\nsonen \n\n%-Zahl IST 2.13 2.93 2.62 \n\nAnteil Steuerertrag natürliche Perso-\nnen \n\n%-Zahl IST 97.87 97.06 97.38 \n\nAnzahl Fälle Delkredere Steueraus-\nstände \n\nAnzahl IST 226 219 421 \n\nEingebrachte Summe Verlust-\nscheine \n\nFranken per \n31.12. \n\nIST 398,917.00 734,510.31 943,974.30 \n\nGesamtsumme Verlustscheine inkl. \nStaatssteuern \n\nFranken per \n31.12. \n\nIST 21,014,107.00 21,830,529.12 22,736,319.02 \n\nSteuerertrag pro Einwohner Franken IST 5,474.00 4,639.00 4,812.00 \n\nSumme Delkredere Steueraus-\nstände \n\nFranken per \n31.12. \n\nIST 452,063.00 478,787.48 2,107,854.05 \n\n·  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 157/172 \n\n \n \n\n \n\n600.03 - Hundesteuern \n\n    \n\nAnzahl der ausgestellten Hunde-\nsteuerrechnungen \n\nAnzahl IST 428.00 459.00 477.00 \n\n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n600.01 - Ertrag ordentliche Steuern \n\nAFR18 Steuergesetzrevision Kanton \n\nBeschrieb: Der Kantonsrat hat die in der AFR18 angekündigte kantonale Steuergesetzrevision reduziert und die \nzusätzlichen Vermögenssteuern auf vier Jahre befristet. Vor allem die Anpassung bei den Vermö-\ngenssteuern reduziert die mit der AFR18 versprochenen zusätzlichen Mittel von 1.9 Mio. Franken \nauf 1.1 Mio. Franken. Ab dem Jahr 2024 entfällt dieser Mehrertrag für die Gemeinde wieder voll-\nkommen. \n\n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2022 ÜT 2021 ÜT 2023 BU+ RE 2022 Abw. BU+ \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 306,500 \n  \n\n306,500 592,269 285,769 \n\n34 - Finanzaufwand 40,000 \n  \n\n40,000 66 -39,934 \n\n36 - Transferaufwand 130,000 \n  \n\n130,000 \n \n\n-130,000 \n\n39 - Interne Verrechnungen 1,000 \n  \n\n1,000 \n \n\n-1,000 \n\n40 - Fiskalertrag -61,405,500 \n  \n\n-61,405,500 -80,766,059 -19,360,559 \n\n42 - Entgelte -125,000 \n  \n\n-125,000 -184,900 -59,900 \n\n44 - Finanzertrag -50,000 \n  \n\n-50,000 -37,081 12,919 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag -61,103,000 \n  \n\n-61,103,000 -80,395,705 -19,292,705 \n \n\n·  ·  \n\nErgebnis Globalbudget -61,103,000 0 0 -61,103,000 -80,395,705 -19,292,705 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2022 = Festgesetztes Budget / ÜT 2021+ÜT 2023 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n600.01 - Ertrag ordentliche Steuern \n \n\n \n Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Rechnung 2020 \n\nErtrag des laufenden Jahres 55'621'184.50 51'615'000.00 67'946'847.40 59'244'977.90 \n\nSondersteuern auf Kapitalauszahlungen 1'192'902.93 900'000.00 1'081'097.40 907'736.30 \n\nNachträge früherer Jahre 17'716'246.85 3'625'000.00 626'892.00 18'671'078.00 \n\nQuellensteuern 549'895.47 570'000.00 602'875.00 588'235.00 \n\nTotal Ertrag 75'080'229.75 56'710'000.00 70'257'711.80 79'412'027.20 \n\nEinheiten 1.45 1.45 1.45 1.45 \n\nErtrag pro Einheit 51'779'468.79 39'110'344.83 48'453'594.34 54'766'915.31 \n\nVeränderung gegenüber Vorjahr 6.86% -19.28% -11.53% 18.11% \n\n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 158/172 \n\n \n \n\n \n Natürliche Personen Juristische Personen Total \n\n Einkommen Vermögen Einkommen Kapital  \n\nBudget 2022      \n\nErtrag des laufenden Jahres 41'580'000.00 10'035'000.00 1'035'000.00 500'000.00 53'150'000.00 \n\nNachträge 3'000'000.00 625'000.00 375'000.00  4'000'000.00 \n\nTotal Budget 44'580'000.00 10'660'000.00 1'410'000.00 500'000.00 57'150'000.00 \n\nRechnung 2022      \n\nErtrag des laufenden Jahres 44'257'864.00 9'888'671.00 944'145.05 530'504.45 55'621'184.50 \n\nNachträge 16'321'561.95 542'967.00 767'782.75 83'935.15 17'716'246.85 \n\nTotal Rechnung 60'579'425.95 10'431'638.00 1'711'927.80 614'439.60 73'337'431.35 \n\nAbweichung 15'999'425.95 -228'362.00 301'927.80 114'439.60 16'187'431.35 \n\n \nDer Steuerertrag verzeichnet gegenüber dem Budget einen Überschuss von rund 16.2 Mio. Franken. Ein grosser Teil \ndieses Mehrertrages resultiert aus Steuernachträgen der Vorjahre. Im Weiteren entwickelte sich der Zuzug von Steu-\nersubstrat über den Budgeterwartungen.  \nIm Weiteren wurden auch die budgetierten Erträge der Nach- und Strafsteuern sowie der Verlustscheinbewirtschaf-\ntung erreicht. \n\n \n \n600.02 - Ertrag Sondersteuern \n \n\n Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Rechnung 2020 \n\nPersonalsteuern 130'630.00 209'500.00 128'201.05 119'397.35 \n\nGrundstückgewinnsteuern 3'777'209.05 1'500'000.00 1'935'779.15 2'642'088.60 \n\nHandänderungssteuern 1'288'132.05 600'000.00 1'025'147.25 1'027'425.25 \n\nErbschafts- und Schenkungssteuern 738'704.35 150'000.00 158'166.00 279'051.35 \n\nTotal Ertrag 5'934'675.45 2'459'500.00 3'247'293.45 4'067'962.55 \n\n \nIm Rahmen des Projektes AFR 18 wurde auf das Jahr 2020 der Gemeindeanteil der Sondersteuern von bisher 50 % \nauf neu 30 % reduziert. Dennoch konnten aufgrund des regen Liegenschaftshandels auch bei den Sondersteuern \nMehrerträge generiert werden. \n\n \n \n\n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 159/172 \n\n \n \n\n5 Bilanz \n\n5.1 Zusammenzug Bilanz \n\nNummer Bilanz 01.01.2022 31.12.2022 Veränderung \n\n      \n\nAKTIVEN 384'928'402.85 391'016'158.17 6'087'755.32 1.58% \n\n      \n\n10 Finanzvermögen Umlaufvermögen 166'256'524.45 168'527'127.41 2'270'602.96 1.37% \n\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 60'166'626.42 64'292'546.12 4'125'919.70 6.86% \n\n101 Forderungen 27'266'901.80 25'673'327.11 -1'593'574.69 -5.84% \n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 17'686.89 57'313.09 39'626.20 224.04% \n\n106 Vorräte und angefangene Arbeiten 83'596.90 100'253.65 16'656.75 19.93% \n\n107 Finanzanlagen 494'548.15 475'588.15 -18'960.00 -3.83% \n\n108 Sachanlagen Finanzvermögen 78'227'164.29 77'928'099.29 -299'065.00 -0.38% \n\n      \n\n14 Verwaltungsvermögen 218'671'878.40 222'489'030.76 3'817'152.36 1.75% \n\n140 Sachanlagen VV 199'868'953.18 202'240'121.97 2'371'168.79 1.19% \n\n142 Immaterielle Anlagen 2'452'925.22 3'423'908.79 970'983.57 39.58% \n\n144 Darlehen 1'350'000.00 1'825'000.00 475'000.00 35.19% \n\n145 Beteiligungen 15'000'000.00 15'000'000.00 .00 0.00% \n\n      \n\nPASSIVEN 384'928'402.85 391'016'158.17 6'087'755.32 1.58% \n\n      \n\n20 Fremdkapital 132'092'994.06 122'569'130.26 -9'523'863.80 -7.21% \n\n200 Laufende Verbindlichkeiten 60'731'884.87 53'914'163.01 -6'817'721.86 -11.23% \n\n204 Passive Rechnungsabgrenzungen 6'292'651.80 4'632'608.25 -1'660'043.55 -26.38% \n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 2'109'861.25 1'296'924.25 -812'937.00 -38.53% \n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 60'000'000.00 60'000'000.00 .00 0.00% \n\n208 Langfristige Rückstellungen 1'527'776.49 1'323'466.50 -204'309.99 -13.37% \n\n209 \nVerbindlichkeiten ggü Spezialfinanzierungen und Fonds \nim Fremdkapital 1'430'819.65 1'401'968.25 -28'851.40 -2.02% \n\n      \n\n29 Eigenkapital 252'835'408.79 268'447'027.91 15'611'619.12 6.17% \n\n290 \nVerpflichtungen (+) bzw. Vorschüsse (-) ggü Spezialfi-\nnanzierungen 49'863'556.57 50'018'851.70 155'295.13 0.31% \n\n291 Fonds 1'741'827.69 2'370'009.56 628'181.87 36.06% \n\n295 Aufwertungsreserve (Einführung HRM2) 7'000'000.00 4'500'000.00 -2'500'000.00 -35.71% \n\n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 194'230'024.53 211'558'166.65 17'328'142.12 8.92% \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 160/172 \n\n \n \n\n5.2 Bemerkungen \n\n \n\n Bilanz 01.01.2022 31.12.2022 \n\n    \n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 60'166'626.42 64'292'546.12 \n\n    \n1000 Kasse 6'621.60 11'384.05 \n100000 Kasse 5'752.90 4'537.45 \n100006 Kasse Musikschule 416.70 637.50 \n100007 Kasse Bibliothek 452.00 452.00 \n100008 Kasse Kulturmühle  2'450.00 \n100010 Kasse Schülerhort Allmend  34.15 \n100011 Kasse Kidstreff Hofmatt  3'251.05 \n100012 Schülerhort Kastanienbaum  21.90 \n\n    \n1001 Post 58'883'023.77 62'821'555.80 \n100101 PC 60-417-0 58'676'238.12 62'613'478.81 \n100102 PC 60-237270-7 (Sozialamt) 206'785.65 208'076.99 \n\n    \n1002 Bank 1'274'481.05 1'459'606.27 \n100201 LUKB Horw. KK 33-09 1'246'125.74 1'356'522.86 \n100204 Raiffeisenbank Horw. KK 11119.01 14'586.92 15'317.62 \n100216 Raiffeisenbank Musikschule 13'768.39 21'744.10 \n100220 LUKB Schülerhort Allmend  5'798.20 \n100221 LUKB Schülerhort Spitz  4'251.60 \n100222 LUKB Schülerhort Kidstreff Hofmatt  7'007.96 \n100223 LUKB Schülerhort Kastanienbaum  11'593.10 \n100224 LUKB Mittagstisch Saal Egli  1'080.06 \n100225 LUKB Schülercafé  1'428.80 \n100230 LUKB Kulturmühle  34'861.97 \n\n    \n1009 Übrige flüssige Mittel 2'500.00  \n100900 Reka-Checks 2'500.00  \n\n \n \nDie flüssigen Mittel umfassen Kassenbestände (Haupt- und Nebenkassen), Postguthaben, Sichtguthaben bei Ban-\nken und Soll-Posten der Debit- und Kreditkarten-Verkäufe. Sichtguthaben sind Einlagen ohne Kündigungsfristen, \nüber die täglich verfügt werden kann. Insgesamt hat aufgrund der höheren Steuerzahlungen und des tieferen Investi-\ntionsbedarfs die Liquidität der Gemeinde um rund 4.1 Mio. Franken zugenommen.  \nAufgrund der Fälligkeit der Steuern per 31. Dezember erhält die Gemeinde gegen Ende Jahr sehr viele liquide Mittel. \nEinen Teil dieser Mittel muss die Gemeinde bis spätestens am 15. Januar des Folgejahres dem Kanton abliefern. \nDiese Verbindlichkeiten gegenüber Kanton und Kirchgemeinden werden im Konto 2001 mit 20.7 Mio. Franken (Vor-\njahr Fr. 33.9 Mio. Franken) separat ausgewiesen.  \nAufgrund der langfristigen Darlehensverträge konnte kein Fremdkapital zurückbezahlt werden. \n \n \n\n Bilanz 01.01.2022 31.12.2022 \n\n    \n101 Forderungen 27'266'901.80 25'673'327.11 \n\n    \n1010 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Dritten 3'920'540.74 3'373'780.98 \n101001 Debi Familie plus 172'327.75 162'564.15 \n101002 Debi Natur/Umweltschutz 2'632.05 1'800.00 \n101003 Debi Wasser/Abwasser/Kehricht 416'808.05 932'047.95 \n101004 Debi Mietzinsen   \n101005 Debi Musikschule 34'628.15 26'189.50 \n101006 Debi Steueramt 70.00  \n101007 Debi Bauamt 2'588'030.25 996'600.65 \n101008 Debi Liegenschaftsverwaltung 30'962.70 497'766.25 \n101009 Debi Finanzverwaltung 206'141.45 234'292.60 \n101010 Debi Einwohnerkontrolle 2'109.22 1'182.00 \n101011 Debi Kanzlei/Teilungsamt 28'983.39 23'505.40 \n101012 Debi Kanzlei/Zivilstandsamt 4'629.00 4'322.00 \n101013 Debi Gemeindekanzlei 16'555.20 16'518.50 \n101014 Debi Werkhof 3'903.85 6'310.65 \n101015 Debi Schule 90.20 20.00 \n101016 Debi Soziale Beratungsdienste 16'594.00 33'021.15 \n101090 Debitoren (manuell) 396'075.48 437'640.18 \n\n    \n1011 Kontokorrente mit Dritten 5'005.40  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 161/172 \n\n \n \n\n101131 Erbschaftskonti 5'005.40  \n    \n1012 Steuerforderungen 23'097'523.19 22'059'812.76 \n101201 Ausstehende Ordentliche Steuern 23'727'502.09 22'893'085.38 \n101209 Delkredere ord. Steuern -848'400.00 -934'463.17 \n101211 Ausstehende Erbschaftssteuern 1'008.15 4'320.00 \n101221 Ausstehende Handänderungssteuern 75'580.90 38'069.60 \n101231 Ausstehende Grundstückgewinnsteuern 138'822.25 56'511.15 \n101251 Ausstehende Hundesteuern 3'009.80 2'289.80 \n\n    \n1014 Transferforderungen 242'633.67 236'696.37 \n101400 Beiträge von Gemeinwesen 242'633.67 236'696.37 \n\n    \n1015 Interne Kontokorrente 826.05 900.25 \n101511 Kto. Krt. Büro für Jugendfragen 826.05 318.85 \n101512 Kto. Krt. Sozialdienste   \n101513 Kto. Krt. Jugendparlament  581.40 \n\n    \n1019 Übrige Forderungen 372.75 2'136.75 \n101910 Verrechnungssteuer 372.75 2'136.75 \n101975 Vorsteuer IR Wasserversorgung   \n\n \nForderungen sind monetäre Guthaben. Zu ihnen gehören alle ausstehenden und in Rechnung gestellten Ansprüche \ngegenüber Dritten. Ansprüche, bei denen die Rechnungsstellung zum Bilanzstichtag noch aussteht, werden als ak-\ntive Rechnungsabgrenzung bilanziert. Insgesamt nehmen die Forderungen um rund 1.6 Mio. Franken ab. \nDie Abnahme der Forderungen liegt zum grössten Teil im Bereich der Steuern.  \n \n \n\n Bilanz 01.01.2022 31.12.2022 \n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 17'686.89 57'313.09 \n\n    \n1041 Sach- und übriger Betriebsaufwand 6'916.00 8'225.00 \n\n104100 RA Sach- und Betriebsaufwand 6'916.00 8'225.00 \n\n    \n1043 Transfers der Erfolgsrechnung 10'570.89 31'761.74 \n\n104300 RA Transfers der Erfolgsrechnung 10'570.89 31'761.74 \n\n    \n1044 Finanzaufwand / Finanzertrag 200.00 17'326.35 \n\n104400 RA Finanzaufwand / Finanzertrag 200.00 17'326.35 \n\n    \n106 Vorräte und angefangene Arbeiten 83'596.90 100'253.65 \n\n    \n1061 Roh- und Hilfsmaterial 83'596.90 100'253.65 \n\n106100 Vorrat Heizöl/Diesel/Benzin 83'596.90 100'253.65 \n\n \n \nAktive Rechnungsabgrenzungen sind vorzunehmen für: \n\n− bereits verbuchte Aufwendungen und Investitionsausgaben, welche erst die folgende Rechnungsperiode betref-\nfen.  \n\n− noch nicht verbuchte Erträge und Investitionseinnahmen, welche aber bereits der aktuellen Rechnungsperiode \nzuzurechnen sind. (z. B. Schulgelder von anderen Gemeinden) \n\n \n \n \n \n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 162/172 \n\n \n \n\n Bilanz 01.01.2022 31.12.2022 \n\n    \n107 Finanzanlagen 494'548.15 475'588.15 \n\n    \n1070 Aktien und Anteilscheine 261'942.00 262'982.00 \n\n107000 Aktien 139'601.00 140'641.00 \n\n107002 Anteilscheine 122'341.00 122'341.00 \n\n    \n1071 Verzinsliche Anlagen 232'606.15 212'606.15 \n\n107100 Diverse Darlehen an Private 120'000.00 120'000.00 \n\n107101 Genossenschaft Papiermühle 112'606.15 92'606.15 \n\n    \n108 Sachanlagen Finanzvermögen 78'227'164.29 78'548'099.29 \n\n    \n1080 Grundstücke 42'130'868.30 40'870'803.30 \n\n108000 Grundstücke FV 19'153'965.00 17'480'900.00 \n\n108010 Grundstücke FV mit Baurechten 22'976'903.30 23'389'903.30 \n\n    \n1084 Gebäude 36'096'295.99 37'677'295.99 \n\n108400 Gebäude FV inkl. Grundstücke 36'096'295.99 37'677'295.99 \n\n \n \nFinanzanlagen werden zum Verkehrswert bilanziert. Der Wert der Aktien ist gegenüber dem Vorjahr leicht gestiegen.  \n \nDie Sachanlagen des Finanzvermögens werden grundsätzlich zum Verkehrswert bilanziert. Bei der Erfassung wer-\nden die Anlagen zum Anschaffungswert bewertet. Die Folgebewertung erfolgt zum Verkehrswert, basierend auf \nMarktwerten.  \nIm Rahmen des Restatements im Jahr 2019 wurden alle Grundstücke neu bewertet. Gemäss Finanzreglement wer-\nden die Sachanlagen Finanzvermögen mindestens alle vier Jahre neu bewertet. Aus diesem Grund wurden die \nWerte per 31. Dezember 2022 überprüft. Aufgrund der Bauteuerung wurden die Zustandswerte der Gebäude im \nRahmen der Stratusvorgaben angepasst. Im Weiteren wurde die Werthaltigkeit einzelner Grundstücke reduziert (De-\ntails siehe Anhang). \n \n \n\n Bilanz 01.01.2022 31.12.2022 \n\n    \n14 Verwaltungsvermögen 218'671'878.40 221'869'030.76 \n\n    \n140 Sachanlagen VV 199'868'953.18 201'620'121.97 \n\n    \n1400 Grundstücke VV 28'373'195.45 27'437'055.45 \n\n140001 Grundstücke VV Verwaltung 627'600.00 627'600.00 \n\n140002 Grundstücke VV Schule 1'006'800.00 1'006'800.00 \n\n140004 Grundstücke VV Parkanlagen 9'702'125.70 9'303'875.70 \n\n140005 Grundstücke VV Sportanlagen 3'641'951.00 3'641'951.00 \n\n140006 Grundstücke VV Friedhof 206'170.00 206'170.00 \n\n140007 Grundstücke VV Werkhof 2'288'000.00 2'288'000.00 \n\n140008 Grundstücke VV Naturschutz/Gewässer 653'552.00 115'662.00 \n\n140009 Baurecht VV 9'500'000.00 9'500'000.00 \n\n140051 Grundstücke VV Feuerwehr 524'700.00 524'700.00 \n\n140055 Grundstücke VV Wasserversorgung 95'920.00 95'920.00 \n\n140056 Grundstücke VV Siedlungsentwässerung 26'376.75 26'376.75 \n\n140058 Grundstücke VV Fernheizwerk 100'000.00 100'000.00 \n\n    \n\n Bilanz 01.01.2022 31.12.2022 \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 163/172 \n\n \n \n\n1401 Strassen / Verkehrswege 22'778'447.14 24'294'728.23 \n\n140101 Strassen 17'212'368.25 18'580'318.29 \n\n140102 Plätze 5'566'078.89 5'714'409.94 \n\n    \n1402 Wasserbau 2'858'719.01 3'334'085.40 \n\n140201 Gewässerverbauungen 2'858'719.01 3'334'085.40 \n\n    \n1403 Übrige Tiefbauten 33'423'530.01 34'696'812.71 \n\n140301 Parkanlagen 930'031.25 897'288.92 \n\n140302 Friedhof 296'608.35 287'395.35 \n\n140303 Sport-/Freizeitanlagen 2'352'268.80 2'268'500.80 \n\n140355 Leitungsnetz Wasserversorgung 12'511'323.73 13'230'918.94 \n\n140356 Leitungsnetz Siedlungsentwässerung 17'025'078.11 17'663'131.09 \n\n140358 Leitungsnetz Fernheizwerk 308'219.77 349'577.61 \n\n    \n1404 Hochbauten 102'848'698.92 99'804'023.64 \n\n140401 HB Verwaltung 8'787'432.63 8'501'042.63 \n\n140402 HB Schulen 54'796'587.17 53'334'057.43 \n\n140403 HB Kultur/Freizeit 15'471'002.51 14'827'718.68 \n\n140404 HB Gesundheit 4'965'708.06 5'187'330.71 \n\n140405 HB Sport 2'618'044.60 2'521'079.60 \n\n140407 HB Werkhof 2'007'172.45 1'894'521.45 \n\n140408 HB Zivilschutz 504'888.35 470'977.35 \n\n140409 HB übrige 979'216.71 927'643.71 \n\n140451 HB Feuerwehr 4'023'767.75 3'714'869.70 \n\n140455 HB Wasserversorgung 8'190'217.04 7'948'511.04 \n\n140458 HB Fernheizwerk 504'661.65 476'271.34 \n\n    \n1406 Mobilien 9'359'316.08 8'946'025.04 \n\n140601 Mobilien 1'435'651.00 1'372'620.65 \n\n140602 Maschinen 370'346.95 422'597.75 \n\n140603 Motorfahrzeuge 301'907.10 234'529.10 \n\n140605 Informatik und Kommunikation 1'449'492.23 1'196'826.52 \n\n140651 Mobilien Feuerwehr 374'445.80 326'280.80 \n\n140655 Mobilien Wasserversorgung 5'030'602.67 5'032'748.41 \n\n140656 Mobilien Siedlungsentwässerung 35'798.93 30'684.93 \n\n140657 Mobilien Abfallbeseitigung 297'066.22 287'066.70 \n\n140658 Mobilien Fernheizwerk 64'005.18 42'670.18 \n\n    \n1407 Anlagen im Bau 227'046.57 3'107'391.50 \n\n140701 Angefangene Arbeiten Gemeinde 227'046.57 3'107'391.50 \n\n    \n142 Immaterielle Anlagen 2'452'925.22 3'423'908.79 \n\n    \n1429 Übrige immaterielle Anlagen 2'452'925.22 3'423'908.79 \n\n142901 Ortsplanungen 1'192'072.17 1'518'030.66 \n\n142902 Projektplanungen Gemeinde 1'021'503.74 1'722'125.82 \n\n142955 Projektplanungen Wasserversorgung 228'742.24 157'430.24 \n\n142956 Projektplanungen Siedlungsentwässerung 10'607.07 26'322.07 \n\n    \n144 Darlehen 1'350'000.00 1'825'000.00 \n\n    \n1446 Darlehen an private Organisationen ohne Erwerbszweck 1'350'000.00 1'825'000.00 \n\n144600 Darlehen Mieterausbau Spitex 450'000.00 425'000.00 \n\n144601 Darlehen Tennisclub Horw 900'000.00 1'400'000.00 \n\n    \n145 Beteiligungen 15'000'000.00 15'000'000.00 \n\n    \n1455 Beteiligungen an privaten Unternehmungen 15'000'000.00 15'000'000.00 \n\n145501 Aktien Kirchfeld 15'000'000.00 15'000'000.00 \n\n \nDie Sachanlagen Verwaltungsvermögen wurden gemäss den kantonalen Vorgaben abgeschrieben. Die Neuanlagen \nwurden gemäss Investitionsrechnung aktiviert. Die nicht abgerechneten Sonderkredite werden als Anlagen im Bau \nerfasst. Gemäss Handbuch Finanzhaushalt der Gemeinden werden Anlagen im Bau bei Inbetriebnahme bzw. mit \nAbrechnung Sonderkredit definitiv in die Sachanlagen umgebucht, damit die erstmalige Abschreibung im Folgejahr \ngewährleistet ist.  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 164/172 \n\n \n \n\nDie immateriellen Anlagen wurden gemäss den kantonalen Vorgaben abgeschrieben. Die Neuanlagen wurden ge-\nmäss Investitionsrechnung aktiviert. \nIm Rahmen der Überprüfung der Werthaltigkeit der Liegenschaften Verwaltungsvermögen wurden ausserplanmäs-\nsige Abschreibungen von Fr. 1'008'540.00 verbucht (Details siehe Anhang). \n \n \n\n Bilanz 01.01.2022 31.12.2022 \n\n200 Laufende Verbindlichkeiten 60'731'884.87 53'914'163.01 \n\n    \n\n2000 \nLaufende Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen \nvon Dritten 7'920'200.00 10'495'328.39 \n\n200000 Kreditoren (Sammelkto. ABACUS) 7'759'780.29 10'214'528.77 \n200010 Kreditoren, Uebrige 1'997.20  \n200012 Kreditoren Mangel SH Spitz 50'000.00 50'000.00 \n200013 Kreditoren TWA Grämlis 2. Etappe 108'422.51 228'504.62 \n200014 Kreditoren Sanierung K'baumstrasse  2'295.00 \n\n    \n2001 Kontokorrente mit Dritten 33'927'406.58 20'790'619.35 \n200102 Steuerablieferungen an Staatskasse 26'019'318.78 15'136'492.92 \n200103 Staat, Grundstückgewinnsteuern 4'270'756.35 1'693'581.35 \n200106 Staat, Handänderungssteuern 747'661.80 1'020'557.85 \n200107 Staat, Erbschaftssteuern 650'466.40 853'462.55 \n200112 Steuerablieferungen röm.-kath. KG Horw 1'708'848.00 1'058'952.58 \n200132 Steuerablieferungen christ.-kath. KG 2'961.65 4'037.80 \n200142 Steuerablieferungen röm.-kath. KG Luzern (Biregg) 122'760.40 118'281.65 \n200152 Steuerablieferungen ref. KG Luzern 5'462.90 1'791.15 \n200162 Steuerablieferungen ref. KG Horw 399'170.30 903'461.50 \n\n    \n2002 Steuern 18'214'441.58 21'833'892.81 \n200200 Guthaben Steuerpflichtige allgemeine Steuern 15'447'720.00 19'672'720.91 \n200220 Guthaben Steuerpflichtige Handänderungssteuern 13'176.00 215.15 \n200230 Guthaben Steuerpflichtige Grundstückgewinnsteuern 2'674'502.30 2'160'956.75 \n200290 Ablieferung Mehrwertsteuern 79'043.28  \n    \n2003 Erhaltene Anzahlungen von Dritten 95'370.07 45'822.93 \n200300 Vorauszahlungen 95'370.07 45'822.93 \n\n    \n2006 Depotgelder und Kautionen 516'865.60 647'685.75 \n200601 Depot Tourismus Horw 1'685.05 1'701.90 \n200602 Depot Handsender 5'022.00 5'022.00 \n200603 Depot Hausaufgabenhilfe 4'121.30 4'121.30 \n200604 Depot Spielgruppe 15'216.10 15'216.10 \n200605 Depot Belagsflicke 366'498.10 477'528.80 \n200607 IG Horw Zentrum 4'204.00 4'246.05 \n200608 Depot Integration 4'169.05 4'169.05 \n200609 Depot Schülerspinde 5'900.00 5'900.00 \n200610 Schlüsseldepot 50.00 50.00 \n200612 Mietzinskaution Krämerstein 110'000.00 127'500.00 \n200613 Spende KG Bachstrasse  230.55 \n200615 Depot Kasse Kulturmühle  2'000.00 \n\n    \n2009 Übrige laufende Verpflichtungen 57'601.04 100'813.78 \n200950 Lohnverwaltung/Schuldensanierung 57'601.04 100'813.78 \n\n \n \nAufgrund der Fälligkeit der Steuern per 31. Dezember erhält die Gemeinde gegen Ende Jahr sehr viele liquide Mittel \n(Kontogruppe 100). Ein grosser Teil der Verbindlichkeiten liegt bei den pendenten Steuerablieferungen (20.7 Mio. \nFranken) oder bei den Guthaben Steuerpflichtige (21.8 Mio. Franken). Die Gemeinde muss bis spätestens 15. Ja-\nnuar des Folgejahres dem Kanton oder den Kirchgemeinden die pendenten Ablieferungen überweisen. \n \n \n \n \n \n\nNummer Bilanz 01.01.2022 31.12.2022 \n\n    \n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten   \n    \n2014 Kurzfristiger Anteil langfristiger Verbindlichkeiten   \n201441 Kurzfristige Darlehen   \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 165/172 \n\n \n \n\n    \n \n \nFinanzverbindlichkeiten, die innerhalb von 12 Monaten nach dem Bilanzstichtag zur Rückzahlung fällig werden, wer-\nden als kurzfristig ausgewiesen. Finanzverbindlichkeiten, die eine Fälligkeit von über 12 Monaten aufweisen, sind in \nden langfristigen Finanzverbindlichkeiten auszuweisen. Aufgrund der guten Liquidität konnten die kurzfristigen Darle-\nhen zurückbezahlt werden. \n \n \n \n\n Bilanz 01.01.2022 31.12.2022 \n\n204 Passive Rechnungsabgrenzungen 6'292'651.80 4'632'608.25 \n\n    \n2040 Personalaufwand 127.15  \n\n204001 RA Personalaufwand 127.15  \n\n    \n2043 Transfers der Erfolgsrechnung 222'550.80 350'901.25 \n\n204301 RA Transfer der Erfolgsrechnung 222'550.80 350'901.25 \n\n    \n2044 Finanzaufwand / Finanzertrag 6'045'815.25 4'281'707.00 \n\n204401 RA Finanzaufwand/Finanzertrag 6'045'615.25 4'281'607.00 \n\n204403 RA Tankrevision FV 200.00 100.00 \n\n    \n2046 Investitionsrechnung 24'158.60  \n\n204601 RA Investitionsrechnung 24'158.60  \n\n \n \nPassive Rechnungsabgrenzungen sind vorzunehmen für:  \n\n− bereits verbuchte Erträge und Investitionseinnahmen, welche erst der folgenden Rechnungsperiode gutzuschrei-\nben sind.  \n\n− noch nicht verbuchte Aufwände und Investitionsausgaben, welche aber bereits der aktuellen Rechnungsperiode \nzuzurechnen sind. (z. B. Schulgelder an andere Gemeinden, Gemeindebeitrag an die kantonalen Gymnasien). \n\n \n \n \n\n Bilanz 01.01.2022 31.12.2022 \n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 2'109'861.25 1'296'924.25 \n\n    \n2051 Kurzfristige Rückstellungen für andere Ansprüche Personal 283'886.45 321'243.45 \n\n205100 Bewertung Ferien / Gleitzeit 283'886.45 321'243.45 \n\n    \n2059 Übrige kurzfristige Rückstellungen 1'825'974.80 975'680.80 \n\n205900 Übrige kurzfristige Rückstellungen 1'825'974.80 975'680.80 \n\n \n \nEine Rückstellung ist eine wesentliche Verbindlichkeit für eine bereits eingegangene Verpflichtung, die bezüglich ih-\nrer Fälligkeit oder ihrer Höhe ungewiss ist. Ihr Ursprung liegt in einem Ereignis der Vergangenheit. Die Rückstellun-\ngen für die Altlasten SH Hofmatt (Fr. 750'000.00), Altlasten Schiessanlage Stalden (Fr. 49'124.00) und EL Bund \n(Fr. 220'000.00) konnten aufgelöst werden. \n \nDie übrigen kurzfristigen Verpflichtungen setzen sich wie folgt zusammen: \n- Rückstellung für noch nicht abgerechnete Leistungen der KESB  Fr.    578'000.00 \n- Rückstellung allfälliger MiGel-Forderungen  \n\n(Gerichtsentscheid der Forderungen der Versicherungen noch offen) Fr.    211'851.00 \n- Rückstellung Inertmaterial Baugrund Tennisplatz    Fr.      95'000.00 \n- Rückstellung Ersatzabgaben Flüchtlingswesen    Fr.      90'830.00 \n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 166/172 \n\n \n \n\n \n \n\n Bilanz 01.01.2022 31.12.2022 \n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 60'000'000.00 60'000'000.00 \n\n    \n2064 Darlehen 60'000'000.00 60'000'000.00 \n\n206401 LUKB 2014.2034 20'000'000.00 20'000'000.00 \n\n206402 Schuldschein PostFinance AG 10'000'000.00 10'000'000.00 \n\n206403 PostFinance 2015/1 20'000'000.00 20'000'000.00 \n\n206404 PostFinance 2015/2 10'000'000.00 10'000'000.00 \n\n \n \nAufgrund der langfristigen Vertragsbedingungen konnten trotz guter Liquidität im Jahr 2022 keine Darlehen zurückbe-\nzahlt werden.  \n \n \n\n Bilanz 01.01.2022 31.12.2022 \n\n208 Langfristige Rückstellungen 1'527'776.49 1'323'466.50 \n\n    \n2081 Langfristige Rückstellungen für Ansprüche des Personals 275'003.36 266'497.55 \n\n208100 Recreazione Gleitzeit 275'003.36 266'497.55 \n\n    \n2086 Langfristige Rückstellungen für Vorsorgeverpflichtungen 1'252'773.13 1'056'968.95 \n\n208600 Langfristige Rückstellungen Vorsorgeverpflichtungen 1'252'773.13 1'056'968.95 \n\n \nDie Rentenrückstellungen für alt Gemeinderäte konnten reduziert werden. \n \n \n\n Bilanz 01.01.2022 31.12.2022 \n\n209 \nVerbindlichkeiten ggü Spezialfinanzierungen und Fonds im Fremdka-\npital 1'430'819.65 1'401'968.25 \n\n    \n2091 Verbindlichkeiten ggü Fonds im FK 587'197.85 569'980.20 \n\n209100 Verpflichtung öffentliche Schutzräume 587'197.85 569'980.20 \n\n    \n\n2092 \nVerbindlichkeiten ggü Legaten und Stiftungen ohne eigene Rechts-\npersönlichkeit 843'621.80 831'988.05 \n\n209201 Schenkungen, Legate 6'995.00 6'995.00 \n\n209202 Nachlass Reinert Iris 836'626.80 824'993.05 \n\n \n \n \n \n \n\n Bilanz 01.01.2022 31.12.2022 \n\n29 Eigenkapital 252'835'408.79 268'447'027.91 \n\n    \n\n290 \nVerpflichtungen (+) bzw. Vorschüsse (-) ggü. Spezialfinanzierun-\ngen 49'863'556.57 50'018'851.70 \n\n    \n2900 Spezialfinanzierungen im EK 49'863'556.57 50'018'851.70 \n290051 Spezialfinanzierung Feuerwehr 1'647'967.41 1'824'699.00 \n290055 Spezialfinanzierung Wasserversorgung 19'317'912.72 19'180'799.13 \n290056 Spezialfinanzierung Siedlungsentwässerung 26'824'538.96 27'136'703.63 \n290057 Spezialfinanzierung Abfallbeseitigung 719'755.77 575'140.86 \n290058 Spezialfinanzierung Fernheizwerk 1'353'381.71 1'301'509.08 \n\n    \n291 Fonds 1'741'827.69 2'370'009.56 \n\n    \n2910 Fonds 1'741'827.69 2'370'009.56 \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 167/172 \n\n \n \n\n291001 Spielplatzfonds 333'696.85 399'703.80 \n291002 Sozialhilfefonds 257'866.95 260'445.60 \n291003 Ausgleichsfonds Krankheitsausfälle 501'025.98 629'572.65 \n291004 Parkplatzfonds 451'144.66 822'256.11 \n291005 Energieabgaben 198'093.25 258'031.40 \n\n    \n295 Aufwertungsreserve (Einführung HRM2) 7'000'000.00 4'500'000.00 \n\n    \n2950 Aufwertungsreserve 7'000'000.00 4'500'000.00 \n295000 Aufwertungsreserve allgemeiner Haushalt 7'000'000.00 4'500'000.00 \n\n    \n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 194'230'024.53 211'558'166.65 \n\n    \n2990 Jahresergebnis 16'068'908.76 17'328'142.12 \n299000 Jahresergebnis 16'068'908.76 17'328'142.12 \n\n    \n2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 178'161'115.77 194'230'024.53 \n299900 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 167'361'115.77 183'430'024.53 \n299910 Zunahme Horizontale Abschöpfung 10'800'000.00 10'800'000.00 \n\n \n \nDie Spezialfinanzierungen Feuerwehr (Fr. 176'732.00) und Siedlungsentwässerung (Fr. 177'683.00) konnten dank \npositiven Rechnungsabschlüssen Einlagen verbuchen. Demgegenüber wurden die Rechnungen der Spezialfinanzie-\nrungen Wasserversorgung (minus Fr. 244'857.00), Abfall (minus Fr. 144'615.00) und Fernheizwerk (minus \nFr. 51'873.00) mit einem Bezug ausgeglichen. Bei der Spezialfinanzierung Abfall wurden vor Jahren aufgrund der \nReserven die Grundgebühren halbiert. Die vorhandenen Reserven reichen noch für rund 4 Jahre, danach müssen \ndie Gebühren wieder angepasst werden. \nZusätzlich werden die Anschlussgebühren Wasser und Siedlungsentwässerung ebenfalls den Spezialfinanzierungen \ngutgeschrieben. \n \nDer Ausgleichsfonds Krankheitsfälle wird durch eine Einlage von 2 % der Lohnsumme (Einlage von Fr. 257'657.45) \ngespiesen. Arbeitsausfälle aufgrund von Krankheit werden ab dem 30. Tag aus dem Fonds finanziert. Allfällige IV-\nBeiträge werden in Abzug gebracht. Im Jahr 2022 wurden insgesamt Fr. 129'110.78 aus dem Fonds bezogen. \n \nIm Jahr 2022 wurden Fr. 158'603.00 Ersatzabgaben in den Spielplatzfonds, Fr. 366’600.00 Ersatzabgaben in den \nParkplatzfonds und Fr. 157’900.00 in den Fonds Energieabgaben einbezahlt.  \n \nAbschlussbuchungen \nDie Erfolgsrechnung der Gemeinde weist einen Ertragsüberschuss von Fr. 17'328'142.12 aus. Dieser Ertragsüber-\nschuss wird vollumfänglich dem Eigenkapital der Gemeinde gutgeschrieben. \n \n\n6 Würdigung \n\nMit dem guten Rechnungsabschluss 2022 präsentiert sich der Finanzhaushalt der Gemeinde Horw weiterhin und ent-\ngegen den ursprünglichen Erwartungen mit einem komfortablen Reservepolster. Die finanzielle Zukunft der Ge-\nmeinde Horw wird auch in den nächsten Jahren massgeblich von der Entwicklung der Steuererträge geprägt. Diese \nEntwicklung kann zum heutigen Zeitpunkt nur ansatzweise beurteilt werden. Die Steuergesetzrevision 2025 des Kan-\ntons Luzern wird mit Bestimmtheit zu Steuermindererträgen führen. Gewiss ist auch, dass die bisherigen ausseror-\ndentlichen Steuererträge in Zukunft wegfallen werden. Die Gemeinde Horw wird aber wegen diesen, in der Vergan-\ngenheit liegenden Erträgen, in den kommenden Jahren deutlich mehr in den Finanzausgleich bezahlen müssen. \nEbenfalls schwer abzuschätzen ist die Ertrags- und Kostenentwicklung aufgrund der aktuellen Bautätigkeit in Horw. \nInsgesamt wird die Gemeinde in Zukunft mit deutlich kleinerer Ressourcenkraft zusätzliche Aufgaben finanzieren \nmüssen. Diesen Aspekten ist bei der Budgetierung der nächsten Finanzplanjahre genügend Beachtung zu schenken. \nDank der tiefen Verschuldung und einer gezielten, auf die spezifischen kommunalen Verhältnisse angepassten Fi-\nnanzstrategie, die der Einwohnerrat im Frühsommer 2020 verabschiedet hat, wird die Gemeinde auch in Zukunft ge-\nnügend finanziellen Spielraum für die Finanzierung zeitgemässer Leistungsangebote haben. \n \n\n7 Strategiereferenz \n\nDiese Massnahmen dienen der Umsetzung der gesamten Gemeindestrategie. \n\n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 168/172 \n\n \n \n\n8 Bericht der externen Revisionsstelle \n\n \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 169/172 \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 170/172 \n\n \n \n\n9 Bericht und Antrag der Geschäftsprüfungskommission \n\nDie GPK wird in ihrer Funktion als Controlling-Kommission die Umsetzung des Legislaturprogramms und zu \nden Berichten der Aufgabenbereiche gemäss Jahresbericht 2022 der Gemeinde Horw anlässlich der Sitzung \nvom 16. Mai 2023 beraten.  \n \nGestützt auf diese Beratung wird die GPK im Einwohnerrat konkrete Empfehlungen und Anträge vorbringen. \nDie entsprechenden Anträge und deren Behandlung im Einwohnerrat können im Protokoll derjenigen Einwoh-\nnerratssitzung, an welcher der Jahresbericht 2022 behandelt wird (voraussichtlich 1. Juni 2023), nachgelesen \nwerden. \n \n \n \n\n10 Kontrollbericht der kantonalen Aufsichtsbehörde zur Rechnung 2021 \n\n \n\n \n \n  \n\n\n\n6. April 2023  \nJahresbericht 2022  \n \n\n \n \n\nSeite 171/172 \n\n \n \n\n11 Antrag an den Einwohnerrat \n\n \nDer Gemeinderat hat den Jahresbericht 2022, bestehend aus: \n\n− dem Bericht über die Umsetzung des Legislaturprogramms, \n\n− den Berichten zu den Aufgabenbereichen und \n\n− der Jahresrechnung 2022, welche mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 17'328'142.12 und Bruttoinvestitionen \nvon Fr. 12'743’664.00 abschliesst,  \n\n \nverabschiedet. \n \n\nWir beantragen Ihnen, \n\n− den Jahresbericht 2022 zu genehmigen. \n\n \n \n \n \n \n \nRuedi Burkard Irene Arnold \nGemeindepräsident Gemeindeschreiberin \n\n \n\n− Anhang: Anhang zum Jahresbericht 2022 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n  \n\n\n\n6. April 2023\nJahresbericht 2022\n\nEinwohnerrat\nBeschluss\n\nGemeinde\n\nHORW\n\nnach Kenntnisnahme vom Bericht und Antrag Nr. 1722 des Gemeinderates\nvom 6. April2O23\nnach Eröffnung der Berichte und der Empfehlungen der externen Revisionsstelle und des\nKontrollberichtes der kantonalen Finanzaufsicht\ngestützt auf den Bericht und die Anträge der Geschäftsprüfungskommission\ngestützt auf die Anträge der Bau- und Verkehrskommission und der Gesundheits- und Sozi-\nalkommission\nin Anwendung von Art. 30a und Art 69 der Gemeindeordnung vom 25. November 2007\n\nDer Jahresbericht 2022, bestehend aus\n\ndem Bericht über die Umsetzung des Legislaturprogramms,\n\n- den Berichten zu den Aufgabenbereichen,\nder Jahresrechnung,\n\n- dem Prüfbericht der externen Revisionsstelle,\ndem Bericht der Geschäftsprüfungskommission,\n\ndem Kontrollbericht der Finanzaufsicht,\n\nwird genehmigt.\n\nHorw, 1. Juni 2023\n\n/r*,ääL\nReto von Glutz\nEinwohnerratspräsident\n\nArnold\n\nPubliziert: - 2, Juni 2023\n\n\n