text: \n \n \n \n \n\n \n\n \nBericht und Antrag \n \nNr. 1657  \nvom 9. April 2020  \nan Einwohnerrat von Horw \nbetreffend Jahresbericht 2019  \n \n\n \n\n  \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 2/102 \n \n \n\n \n \nInhaltsverzeichnis \n \n1 Das Wichtigste in Kürze 3 \n2 Jahresbericht über Umsetzung des Legislaturprogramms 4 \n3 Zusammenzug Jahresrechnung 5 \n3.1 Zusammenzug Erfolgsrechnung 5 \n3.1.1 Zusammenzug nach Globalbudgets Aufgabenbereiche 6 \n3.1.2 Kreditüberträge der Erfolgsrechnung 7 \n3.1.3 Kreditüberschreitungen 7 \n3.2 Zusammenzug Investitionsrechnung 2019 9 \n3.3 Geldflussrechnung 10 \n3.4 Bilanz per 31. Dezember 2019 12 \n3.5 Eigenkapitalnachweis 12 \n3.6 Kennzahlen 12 \n4 Jahresbericht zu den Hauptaufgaben 15 \n4.1 Aufgabenbereich: 111 - Behörden 16 \n4.2 Aufgabenbereich: 112 - Stabsdienste (Kanzlei und Einwohnerdienste) 19 \n4.3 Aufgabenbereich: 113 - Kultur und Sport 25 \n4.4 Aufgabenbereich: 121 - Bildung 28 \n4.5 Aufgabenbereich: 201 - Organisation und Personal 37 \n4.6 Aufgabenbereich: 202 - Finanzverwaltung 39 \n4.7 Aufgabenbereich: 203 - Finanzdepartement übriges 44 \n4.8 Aufgabenbereich: 301 - Bau und Umwelt 47 \n4.9 Aufgabenbereich: 302 - Gemeindewerke 53 \n4.10 Aufgabenbereich: 401 - Gesundheitswesen 57 \n4.11 Aufgabenbereich: 402 - Familie plus / Jugend / Kinder 60 \n4.12 Aufgabenbereich: 403 - Sozialhilfe und -beratung 64 \n4.13 Aufgabenbereich: 501 - Immobilien 66 \n4.14 Aufgabenbereich: 502 - Liegenschaften Finanzvermögen 71 \n4.15 Aufgabenbereich: 503 - Feuerwehr 73 \n4.16 Aufgabenbereich: 504 - Werkdienste 75 \n4.17 Aufgabenbereich: 505 - Abfall 79 \n4.18 Aufgabenbereich: 600 - Steuerertrag 81 \n5 Investitionsrechnung 84 \n5.1 Investitionsrechnung gestuft mit Ausweis Spezialfinanzierungen 84 \n5.2 Investitionsrechnung nach Aufgabenbereichen 85 \n6 Bilanz 87 \n6.1 Zusammenzug Bilanz 87 \n6.2 Bemerkungen 89 \n7 Finanzpolitische Beurteilung 98 \n8 Bericht der externen Revisionsstelle 99 \n9 Bericht und Antrag der Geschäftsprüfungskommission 100 \n10 Kontrollbericht der kantonalen Aufsichtsbehörde zum Voranschlag 2018 100 \n11 Antrag an den Einwohnerrat 101 \n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 3/102 \n \n \n\nSehr geehrte Frau Einwohnerratspräsidentin \nSehr geehrte Damen und Herren Einwohnerräte \n\n1 Das Wichtigste in Kürze \nMit vorliegendem B+A Nr. 1657 unterbreiten wir Ihnen den Jahresbericht 2019. Die Erfolgsrechnung 2019 der Ge-\nmeinde Horw schliesst dank ausserordentlichen Steuererträgen mit einem Ertragsüberschuss von 20.45 Millionen \nFranken ab. Dies ergibt ein um Fr. 6'065'513.69 besseres Ergebnis als budgetiert. Der Ertragsüberschuss liegt deut-\nlich über den Annahmen gemäss Budget und Finanzplan und soll vollumfänglich für den Schuldenabbau eingesetzt \nwerden. Die Rechnung 2019 wurde erstmals nach dem neuen Rechnungslegungsstandard für die Luzerner Gemein-\nden (Harmonisiertes Rechnungsmodell 2; HRM2) erstellt und ist nicht in allen Teilen vergleichbar mit den Vorjahres-\nrechnungen. \n \nErfolgsrechnung \nDie Erfolgsrechnung 2019 schliesst mit einem Aufwand von 87.05 Mio. Franken und einem Ertrag von 107.50 Mio. \nFranken ab. Dies ergibt einen Ertragsüberschuss von 20.45 Mio. Franken. \n \nDer Einwohnerrat hat im Jahr 2019 erstmals 18 politische Leistungsaufträge mit Globalbudgets erteilt. Dank den Vor-\nkenntnissen der Verwaltung im Umgang mit der Kostenrechnung konnte die Umstellung auf das neue System ohne \nnennenswerte Probleme umgesetzt werden. Die Budgetverantwortlichen haben in gewohnter Sorgfalt ihre Budgets \nerstellt. Die zur Verfügung gestellten Mittel konnten neu im Rahmen der Leistungsaufträge flexibel eingesetzt wer-\nden. Mit diesem operativen Spielraum kann die Verwaltung rasch auf ein sich veränderndes Umfeld reagieren. Alle \nGlobalbudgets wurden, soweit beeinflussbar, eingehalten oder unterschritten.  \n \nGemäss Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG; SRL 160) dürfen die Budgetkredite nicht über-\nschritten werden. Vorbehalten bleiben Nachtragskredite, bewilligte Kreditüberschreitungen und Kreditübertragungen. \nIm Jahr 2019 beantragte der Gemeinderat keine Nachtragskredite beim Einwohnerrat. \nIn der Rechnung sind gebundene Mehraufwände von Fr. 2'205'949.00 enthalten. Unter anderem musste die Ge-\nmeinde einen grösseren Kostenanteil bei den Prämienverbilligung übernehmen. Auch liegen die Pflegerestkosten bei \nder ambulanten wie auch bei der stationären Pflege über den Budgeterwartungen. Aufgrund der regen Nachfrage bei \nden Angeboten für Betreuungsgutscheine und schulergänzende Kinderbetreuung konnten die Budgets im Bereich \nFamilie Plus nicht eingehalten werden. Im Weiteren mussten aufgrund der Einführung von HRM2 die Rückstellungen \nder Pensionsleistungen angepasst und die Beiträge an die Kantonsschule auf das Rechnungsjahr abgegrenzt wer-\nden. \nDer Gemeinderat genehmigte im Jahr 2019 Kreditübertragungen auf das Jahr 2020 im Umfang von Fr. 387'700.00. \nAufgrund dieser Kreditüberträge weist das ergänzte Budget 2019 einen Ertragsüberschuss von 14.38 Mio. Franken \naus.  \n \nDer Sach- und Betriebsaufwand liegt unter den Budgetannahmen (minus 1.9 Mio. Franken). Auch die Unterhaltskos-\nten liegen dank umsichtiger Bewirtschaftung unter den budgetierten Ausgaben. Diverse Projekte konnten mit eige-\nnem Personal statt mit externen Ressourcen umgesetzt werden. Andererseits mussten aufgrund von Personalausfäl-\nlen verschiedene Projekte auf das Jahr 2020 verschoben werden. \n \nDen über dem Budget liegenden Ertragsüberschuss erzielte die Gemeinde im Wesentlichen aufgrund der Mehrer-\nträge bei den Steuern.  \n \nAufgrund der Ankündigung des Kantons, die Dividendenbesteuerung auf 70 % zu erhöhen, haben Ende 2017 diverse \nSteuerzahlende überdurchschnittlich hohe Ausschüttungen angemeldet. Dieser Effekt der überdurchschnittlichen \nAusschüttungen hat sich im Jahr 2019 fortgesetzt. Der Ertrag pro Einheit ist von 30.54 Mio. (Rechnung 2017) auf \n44.64 Mio. Franken (Rechnung 2018) bzw. 46.37 Mio. (Rechnung 2019) angestiegen. Dies entspricht einer Zunahme \nvon 46.16 % bzw. 51.83 % gegenüber dem Ertrag von 2017. Mit dem Wegfall der Sondereffekte wird ab 2021 der \nErtrag wieder auf das Niveau von 2017 sinken. \n \nDie Erträge bei den Handänderungs-, Grundstückgewinn- und Erbschaftssteuern liegen rund 3.8 Mio. Franken über \nden Budgeterwartungen. Im Rahmen vom AFR 18 wird sich der Gemeindeanteil an den Sondersteuern ab 2020 von \n50% auf 30% reduzieren. Die in der Rechnung 2019 erzielten Mehrerträge werden in Zukunft nicht mehr im gleichen \nUmfang in die Gemeindekasse fliessen. \n  \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 4/102 \n \n \n\nInvestitionsrechnung \n \nInsgesamt hat der Einwohnerrat für das Jahr 2019 Investitionsausgaben von 34.72 Mio. Franken gutgeheissen. In \nder Rechnung 2019 wurden davon 19.4 Mio. verbraucht.  \n\nWesentliche Investitionen im Jahr 2019 waren:  \n\n− Sanierung und Erweiterung Schulanlage Kastanienbaum  5.4 Mio. Franken \n− Umsetzung Bauprojekt Unterführung Wegmatt   4.2 Mio. Franken \n− Teilersatz Personenunterführung Bahnhof   1.4 Mio. Franken \n− Sanierung Trinkwasseraufbereitungsanlage Grämlis  1.7 Mio. Franken \n− Erwerb Stockwerkeigentum Baufeld E    1.5 Mio. Franken \n \nIm Jahr 2019 konnten 17 Budgetkredite abgerechnet werden. Der Gemeinderat genehmigte Fr. 8'859'400.00 Kredit-\nüberträge. \n \nBestandesrechnung \nDas gute Rechnungsergebnis widerspiegelt sich auch in der Bestandesrechnung. Das gesamte Eigenkapital der Ge-\nmeinde (inkl. Spezialfinanzierungen) steigt um 21.37 Mio. Franken auf insgesamt 212.38 Mio. Franken an. Aufgrund \nder guten Liquidität konnte die Gemeinde die langfristigen Finanzverbindlichkeiten (Darlehen) um 22 Mio. Franken \nreduzieren.  \n \nFinanzkennzahlen \nMit der Einführung von HRM2 und dem guten Rechnungsergebnis liegen alle Kennzahlen der Gemeinde im grünen \nBereich. So weist die Gemeinde eine Selbstfinanzierung von 153.1 % und ein Nettovermögen von Fr. 233.00 pro Ein-\nwohner aus. Aufgrund der Einführung von HRM2 sind die Kennzahlen jedoch nicht mit den Vorjahreswerten ver-\ngleichbar. \n \n\n2 Jahresbericht über Umsetzung des Legislaturprogramms \nAuf den 1. Januar 2019 ist das Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG) in Kraft getreten. Damit \nwurden auf den 1. Januar 2019 viele Äderungen im Bereich Finanzhaushalt der Gemeinden eingeführt. Neu arbeitet \ndie Gemeinde Horw mit 18 politischen Leistungsaufträgen und den zugehörigen Globalbudgets.  \n \nVor der Einführung des FHGG hat der Gemeinderat jeweils gestützt auf die vom Gemeinderat festgelegten Legisla-\nturziele konkrete Jahresziele festgelegt. Die neue Gesetzesgrundlage verlangt, dass gestützt auf eine Gemeindestra-\ntegie der Einwohnerrat ein Legislaturprogramm festlegt und gestützt darauf jährlich Massnahmen für die Umsetzung \nder Gemeindestrategie festgelegt werden. Mit dem Jahresbericht wird der Einwohnerrat über den Stand der Umset-\nzung informiert.  \n \nDer Aufgaben- und Finanzplan 2019 entsprach diesbezüglich noch nicht den Vorgaben des FHGG. Die im AFP auf-\ngeführten Jahresziele wurden gemäss alter Praxis definiert. Im vorliegenden Jahresbericht geben wir in den einzel-\nnen Aufgabenbereichen Auskunft über den Stand der Umsetzung dieser Jahresziele 2019. Da wir uns jedoch auf \nkeine vom Einwohnerrat zur Kenntnis genommene Legislaturplanung beziehen können, können wir keine strategi-\nsche Gesamtwürdigung vorlegen.  \n \nAm 19. September 2019 haben Sie mit Bericht und Antrag Nr. 1651 «Gemeindestrategie 2030» das neue Führungs-\ninstrument zur Kenntnis genommen. Gestützt darauf erarbeitet der Gemeinderat für die Legislatur 2020 – 2024 kon-\nkrete Massnahmen für die zielorientierte Umsetzung der Gemeindestrategie. Mit diesen beiden Instrumenten wird es \nuns in Zukunft möglich sein, im Jahresbericht Auskunft über die Umsetzung zu geben. \n \n \n \n  \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 5/102 \n \n \n\n \n\n3 Zusammenzug Jahresrechnung \n\n3.1 Zusammenzug Erfolgsrechnung \n·  \n\nErfolgsrechnung Budget Kredit- \nübertrag \n\nergänztes \nBudget \n\nRechnung Abweichung \nZu erg. Bu \n\n30 - Personalaufwand 30,268,082 \n \n\n30,268,082 31,034,395 766,313 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 13,039,658 -405,700 12,633,958 10,787,580 -1,846,377 \n33 - Abschreibungen 5,928,720 \n\n \n\n5,928,720 7,197,440 1,268,720 \n35 - Einlagen in Fonds + Spezialfinanzierun-\ngen \n\n232,746 \n \n\n232,746 554,506 321,759 \n\n36 - Transferaufwand 33,811,484 -8,000 33,803,484 35,818,115 2,014,632 \nBetrieblicher Aufwand 83,280,689 -413,700 82,866,989 85,392,036 2,525,047 \n\n \n\n·  \n\n40 - Fiskalertrag -73,729,275 \n \n\n-73,729,275 -80,534,040 -6,804,765 \n41 - Regalien und Konzessionen -561,400 \n\n \n\n-561,400 -460,770 100,630 \n42 – Entgelte / Rückerstattungen -12,527,954 26,000 -12,501,954 -14,545,738 -2,043,784 \n43 - Verschiedene Erträge -1,080,950 \n\n \n\n-1,080,950 -490,865 590,085 \n45 – Entn. Fonds / Spezialfinanzierungen -764,839 \n\n \n\n-764,839 -338,868 425,971 \n46 - Transferertrag -8,314,183 \n\n \n\n-8,314,183 -8,453,234 -139,051 \nBetrieblicher Ertrag -96,978,601 26,000 -96,952,601 -104,823,516 -7,870,915 \n\n \n\n·  \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -13,697,912 -387,700 -14,085,612 -19,431,480 -5,345,868 \n \n\n·  \n\n34 - Finanzaufwand 2,217,191 \n \n\n2,217,191 1,662,336 -554,855 \n44 - Finanzertrag -2,516,025 \n\n \n\n-2,516,025 -2,680,816 -164,791 \nFinanzergebnis -298,834 \n\n \n\n-298,834 -1,018,479 -719,646 \n \n\n·  \n\nOperatives Ergebnis -13,996,745 -387,700 -14,384,445 -20,449,960 -6,065,514 \n \n\n·  \n\n38 - Ausserordentlicher Aufwand \n   \n\n0 0 \nAusserordentliches Ergebnis \n\n   \n\n0 0 \n \n\n·  \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -13,996,745 -387,700 -14,384,445 -20,449,960 -6,065,514 \n \n\n·  \n\nErgebnisse Spezialfinanzierungen (Verbuchung vor Abschluss) Rechnung  \n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Feuerwehr -39,902 \n \n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Wasserversorgung -220,192 \n \n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Siedlungsentwässerung -36,897 \n \n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Fernheizwerk -8,348 \n \n\n·  \n\n \nDie Erfolgsrechnung 2019 der Gemeinde Horw schliesst mit einem Überschuss von Fr. 20'449'960.00 ab.  \n \nAufgrund der ausserordentlichen Steuererträge wird in Zukunft der Gemeindebeitrag an den Finanzausgleich höher \nausfallen. Die kantonale Finanzaufsicht machte die Gemeinde darauf aufmerksam, dass gemäss den Vorgaben \nHRM2 für den zukünftigen Finanzausgleich keine Rückstellungen zulasten der Rechnung 2019 verbucht werden dür-\nfen. Demgegenüber darf die Gemeinde jedoch beim Eigenkapital diese zukünftige Forderung separat ausweisen. In \ndiesem Sinne hat der Gemeinderat beschlossen, aus dem Rechnungsüberschuss 2019 für die Jahre 2018 und 2019 \nje 3.6 Mio. Franken in einem separaten Eigenkapitalskonto auszuweisen. Diese Verbuchung erfolgt, wie vorgeschrie-\nben, erfolgsneutral im Jahr 2020. \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 6/102 \n \n \n\n \n \n\n \n \n\n3.1.1 Zusammenzug nach Globalbudgets Aufgabenbereiche \nErgebnis Erfolgsrechnung Festgesetztes \n\nBudget 2019 \nKredit- \n\nüberträge \nErgänztes  \n\nBudget 2019 \nRechnung  \n\n2019 \nAbweichung  \n\nzum ergänzten \nBudget 2019 \n\n( - Überschuss, + Defizit) -13'996'746 -387'700 -14'384'446 -20'449'960 -6'065'514 \n\n111 Behörden 1'320'453 -30'000 1'290'453 1'194'901 -95'552 \n\n112 Stabsdienste (Kanzlei und Ein-\nwohnerdienste) \n\n1'254'795 -213'500 1'041'295 958'453 -82'843 \n\n113 Kultur und Sport 1'345'207 -13'000 1'332'207 1'288'038 -44'169 \n\n121 Bildung 23'227'128 -2'500 23'224'628 23'477'067 252'439 \n\n201 Organisation und Personal 75'000 - 75'000 785'392 710'392 \n\n202 Finanzverwaltung -1'965'344 - -1'965'344 -2'399'444 -434'100 \n\n203 Finanzdepartement übriges 8'240'135 - 8'240'135 8'552'926 312'791 \n\n301 Bau und Umwelt 4'021'251 -102'000 3'919'251 3'708'080 -211'171 \n\n302 Gemeindewerke - - - - - \n\n401 Gesundheitswesen 5'545'060 - 5'545'060 5'785'618 240'558 \n\n402 Familie plus / Jugend / Kinder 2'369'747 - 2'369'747 2'450'960 81'213 \n\n403 Sozialhilfe und -beratung 8'988'831 - 8'988'831 8'531'191 -457'640 \n\n501 Immobilien 1'736'009 -26'700 1'709'309 1'938'882 229'573 \n\n502 Liegenschaften Finanzvermö-\ngen \n\n1'561'868 \n \n\n1'561'868 1'940'851 378'983 \n\n503 Feuerwehr - \n \n\n- - - \n\n504 Werkdienste 1'739'889 - 1'739'889 1'403'420 -336'469 \n\n505 Abfall - - - - - \n\n600 Steuerertrag -73'456'775 - -73'456'775 -80'066'293 -6'609'518 \n\n \n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 7/102 \n \n \n\n \n \n \n\n3.1.2 Kreditüberträge der Erfolgsrechnung \n \nGesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden \n\n \n \nDer Gemeinderat hat insgesamt Fr. 387'700.00 Kreditüberträge auf die Erfolgsrechnung 2020 genehmigt. Das er-\ngänzte Budget 2019 weist damit einen Ertragsüberschuss von Fr. 14'384'446.00 (statt bisher 13.99 Mio. Franken) \nauf. \n \n\n3.1.3 Kreditüberschreitungen \n \nGesetz über den Finanzhaushalt Gemeinden \n\n \n \nDer Gemeinderat hat insgesamt Kreditüberschreitungen von Fr. 2'205'949.00 genehmigt.  \n \n\nErgebnis Erfolgsrechnung Ergänztes  \nBudget 2019 \n\nRechnung  \n2019 \n\nAbweichung  \nzum ergänzten \nBudget 2019 \n\nKreditüber \n-schreitung  \n\n( - Überschuss, + Defizit) -14'384'446 -20'449'960 -6'065'514 2'205'949   \n\n111 Behörden 1'290'453 1'194'901 -95'552    \n\n112 Stabsdienste (Kanzlei und Einwoh-\nnerdienste) 1'041'295 958'453 -82'843    \n\n113 Kultur und Sport 1'332'207 1'288'038 -44'169    \n\n121 Bildung 23'224'628 23'477'067 252'439 252'439  1)  \n\n201 Organisation und Personal 75'000 785'392 710'392 710'392  2)  \n\n202 Finanzverwaltung -1'965'344 -2'399'444 -434'100    \n\n203 Finanzdepartement übriges 8'240'135 8'552'926 312'791 312'791  3)  \n\n301 Bau und Umwelt 3'919'251 3'708'080 -211'171    \n\n302 Gemeindewerke - - -    \n\n401 Gesundheitswesen 5'545'060 5'785'618 240'558 240'558  4)  \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 8/102 \n \n \n\n402 Familie plus / Jugend / Kinder 2'369'747 2'450'960 81'213 81'213  5)  \n\n403 Sozialhilfe und -beratung 8'988'831 8'531'191 -457'640    \n\n501 Immobilien 1'709'309 1'938'882 229'573 229'573  6)  \n\n502 Liegenschaften Finanzvermögen 1'561'868 1'940'851 378'983 378'983  7)  \n\n503 Feuerwehr - - -    \n\n504 Werkdienste 1'739'889 1'403'420 -336'469    \n\n505 Abfall - - -    \n\n600 Steuerertrag -73'456'775 -80'066'293 -6'609'518    \n\n \nBemerkungen zu den Kreditüberschreitungen: \n\n1) Neue Abgrenzung Kantonsschule     Fr.   840'000.00 \n2) Zusätzliche Rückstellungen Renten und Überbrückungsrenten Fr.   710'000.00 \n3) Höhere Beiträge an die Prämienverbilligung    Fr.   345'000.00 \n4) Höherer Spitexaufwand (Restkosten Pflege und Haushalthilfe) Fr.   152'300.00 \n\nHöhere Restkosten stationäre Pflege    Fr.     60'800.00 \n5) Höhere Kosten Betreuungsgutscheine    Fr.     83'300.00 \n\nHöhere Kosten schulergänzende Kinderbetreuung   Fr.     83'000.00 \n6) Höhere Abschreibungskosten      Fr.   900'000.00 \n7) Höherer interner Zins bei den Liegenschaften Finanzvermögen Fr.   120'000.00 \n\nStatt einer Einlage in den Werterhaltungsfonds von Fr. 318'000.00 \nwurden Wertverminderungen von Fr. Fr. 497'016.00 verbucht  Fr.   179'016.00 \n\n  \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 9/102 \n \n \n\n \n\n3.2 Zusammenzug Investitionsrechnung 2019  \n  Budget  \n\n2019 \nKredit- \n\nüberträge \naus 2018 \n\nKredit- \nüberträge \n\nins 2020 \n\nErgänztes  \nBudget \n\n2019 \n\nRechnung  \n2019 \n\nAbwei-\nchung \n\n2019 \n\n50 Sachanlagen \n     \n\n33'656'200  \n          \n\n432'600  \n       \n\n-8'237'400  \n     \n\n25'851'400  \n     \n\n19'017'740  \n        \n\n-6'833'660  \n\n500 Grundstücke \n        \n\n4'000'000  \n\n  \n        \n\n4'000'000  \n        \n\n1'500'000  \n         \n\n-2'500'000  \n\n501 Strassen / Verkehrswege \n        \n\n8'941'000  \n             \n\n26'600  \n\n \n        \n\n8'967'600  \n        \n\n6'871'762  \n         \n\n-2'095'838  \n\n502 Wasserbau \n           \n\n395'200  \n\n  \n           \n\n395'200  \n\n \n            \n\n-395'200  \n\n503 Tiefbauten \n        \n\n8'545'000  \n             \n\n80'000  \n       \n\n-2'995'000  \n        \n\n5'630'000  \n        \n\n2'976'206  \n         \n\n-2'653'794  \n\n504 Hochbauten \n     \n\n10'125'000  \n             \n\n42'000  \n       \n\n-5'242'400  \n        \n\n4'924'600  \n        \n\n6'587'780  \n       \n\n1'663'180  \n\n506 Mobilien \n        \n\n1'100'000  \n           \n\n284'000  \n\n \n        \n\n1'384'000  \n           \n\n594'125  \n            \n\n-789'875  \n\n509 Übrige Sachanlagen \n           \n\n550'000  \n\n  \n           \n\n550'000  \n           \n\n487'865  \n              \n\n-62'135  \n\n52 Immaterielle Anlagen \n       \n\n1'060'000  \n             \n\n98'600  \n          \n\n-622'000  \n          \n\n536'600  \n          \n\n373'396  \n           \n\n-163'204  \n\n529 Übrige immaterielle Anlagen \n        \n\n1'060'000  \n             \n\n98'600  \n          \n\n-622'000  \n           \n\n536'600  \n           \n\n373'396  \n            \n\n-163'204  \n \n5 \n\n \nInvestitionsausgaben \n\n     \n34'716'200  \n\n          \n531'200  \n\n       \n-8'859'400  \n\n     \n26'388'000  \n\n     \n19'391'136  \n\n        \n-6’996'864  \n\n        \n\n63 \nInvestitionsbeiträge für eigene \nRechnung \n\n        \n- 1'333'000  \n\n                                                            \n-1'333'000  \n\n        \n-1'270'876  \n\n              \n62'124  \n\n632 \nGemeinden und Gemeindezweckver-\nbände \n\n                \n-5'000  \n\n  \n                \n\n-5'000  \n                \n\n-5'000  \n                          \n\n635 Private Unternehmungen \n            \n\n-286'000  \n\n  \n            \n\n-286'000  \n            \n\n-690'440  \n          \n\n-404'440  \n\n639 Anschlussgebühren \n         \n\n-1'042'000  \n\n  \n         \n\n-1'042'000  \n            \n\n-575'435  \n            \n\n466'565  \n \n6 \n\n \nInvestitionseinnahmen \n\n        \n-1'333'000  \n\n                                                            \n-1'333'000  \n\n        \n-1'270'876  \n\n              \n62'124  \n\n  \n      \n\n  \n \nNettoinvestitionen \n\n     \n33'383'200  \n\n          \n531'200  \n\n       \n-8'859'400  \n\n     \n25'055'000  \n\n     \n18'120'260  \n\n        \n-6'934'740  \n\n  \n      \n\ndavon Spezialfinanzierungen \n      \n\n \nInvestitionsausgaben \n\n       \n6'475'000  \n\n          \n328'000  \n\n       \n-1'525'000  \n\n       \n5'278'000  \n\n       \n3'238'778  \n\n        \n-2'039'222  \n\nSpezialfinanzierung Feuerwehr \n             \n\n35'000  \n\n  \n             \n\n35'000  \n             \n\n28'441  \n                \n\n-6'559  \n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung \n        \n\n5'250'000  \n\n \n       \n\n-1'130'000  \n        \n\n4'120'000  \n        \n\n2'210'238  \n         \n\n-1'909'762  \n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung \n           \n\n945'000  \n             \n\n80'000  \n          \n\n-160'000  \n           \n\n865'000  \n           \n\n784'905  \n              \n\n-80'095  \n\nSpezialfinanzierung Abfallwirtschaft \n           \n\n175'000  \n           \n\n248'000  \n          \n\n-215'000  \n           \n\n208'000  \n           \n\n158'296  \n              \n\n-49'704  \n\nSpezialfinanzierung Fernheizwerk \n             \n\n70'000  \n\n \n             \n\n-20'000  \n             \n\n50'000  \n             \n\n56'898  \n               \n\n-6'898  \n  \n\n   \n                          \n\n  \n\n \nInvestitionseinnahmen \n\n        \n-1'042'000  \n\n                                                           \n-1'042'000  \n\n           \n-575'435  \n\n          \n466'565  \n\n \nSpezialfinanzierung Feuerwehr \n\n   \n                          \n\n \n                          \n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung \n            \n\n-471'000  \n\n  \n            \n\n-471'000  \n           \n\n265'022  \n           \n\n205'978  \n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung \n            \n\n-491'000  \n\n  \n            \n\n-491'000  \n           \n\n310'413  \n           \n\n180'587  \n\nSpezialfinanzierung Fernheizwerk \n              \n\n-80'000  \n\n  \n              \n\n-80'000  \n\n \n             \n\n80'000  \n \n \n \n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 10/102 \n \n \n\nInsgesamt hat der Einwohnerrat für das Jahr 2019 Investitionsausgaben von 34.72 Mio. Franken gutgeheissen. In \nder Rechnung 2019 wurden davon 19.4 Mio. beansprucht.  \n\nWesentliche Investitionen im Jahr 2019 waren:  \n\n− Sanierung und Erweiterung Schulanlage Kastanienbaum   5.4 Mio. Franken \n− Umsetzung Bauprojekt Unterführung Wegmatt    4.2 Mio. Franken \n− Teilersatz Personenunterführung Bahnhof    1.4 Mio. Franken \n− Sanierung Trinkwasseraufbereitungsanlage Grämlis   1.7 Mio. Franken \n− Erwerb Stockwerkeigentum Baufeld E     1.5 Mio. Franken \n \nIm Jahr 2019 konnten 17 Budgetkredite abgerechnet werden. Der Gemeinderat genehmigte Fr. 8'859'400.00 Kredit-\nüberträge auf das Jahr 2020. \n\nListe der Kreditüberträge ins Folgejahr: \n− KST 400018 «ICT-Infrastrukturen Gemeindeschulen 2018+»  Fr.    200’000.00 \n− KST 400019 «IT-System Verwaltung 2019»    Fr.      62'000.00 \n− KST 462010 «Sanierung Grisigenstrasse»    Fr.      30'000.00 \n− KST 462033 «Umsetzung Bauprojekt Unterführung Wegmatt»  Fr.  1'500'000.00 \n− KST 462036 «Ausbau Bahnhof; Ersatz Personenunterführung»  Fr.     150'000.00 \n− KST 462040 «Tempo 30  2019»     Fr.         5'000.00 \n− KST 479010 «Arealentwicklung Seefeld»    Fr.     145'000.00 \n− KST 499028 «Sanierung Villa Krämerstein»    Fr.  2'302'000.00 \n− KST 499029 «Sanierung Pförtnerhaus»     Fr.     904'400.00 \n− KST 470018 «Sanierung Trinkwasseraufbereitung Grämlis»  Fr.  1'000'000.00 \n− KST 470806 «Rahmenkredit Investitionen Wasserversorgung  Fr.     130'000.00 \n− KST 471805 «Rahmenkredit Inv. Siedlungsentwässerung 2018»  Fr.       80'000.00 \n− KST 471806 «Rahmenkredit Inv. Siedlungsentwässerung 2019»  Fr.       80'000.00 \n− KST 486006 «Ersatz Fernheizleitungen»    Fr.       20'000.00 \n− KST 420048 «Erwerb Stockwerkeigentum Emmi»   Fr.  2'000'000.00 \n− KST 434018 «Sanierung Aussensportanlage roter Platz»   Fr.       36'000.00 \n− KST 472005 «Umbau Sammelstellen»     Fr.     215'000.00 \n\n \n\n3.3 Geldflussrechnung \n \n\nGeldflussrechnung - indirekte Methode \n2019 \n\nRechnung \n\n Betriebliche Tätigkeit (operative Tätigkeit)   \n\n+/- \nJahresergebnis Erfolgsrechnung: Ertragsüberschuss (+), Aufwandüberschuss \n(-) 20'449'959.69 \n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 7'197'439.80 \n+/- Abnahme (+) / Zunahme (-) Forderungen -3'110'011.84 \n+/- Abnahme / Zunahme Aktive Rechnungsabgrenzungen -579'024.37 \n+/- Abnahme / Zunahme Vorräte und angefangene Arbeiten -45'958.00 \n+ Wertberichtigungen VV 0.00 \n- Wertberichtigungen, Gewinne VV 0.00 \n+/- Übriger Finanzaufwand / Finanzertrag (geldunwirksam) 0.00 \n\n+/- \nWertberichtigungen / Marktwertanpassungen auf Finanzanlagen (nicht reali-\nsiert) 2'335.00 \n\n+/- Verluste / Gewinne auf Finanzanlagen (realisiert) 0.00 \n+/- Wertberichtigungen / Wertaufholungen Sachanlagen FV (nicht realisiert) 442'140.60 \n+/- Verluste / Gewinne auf Sachanlagen FV (realisiert) 0.00 \n+/- Zunahme / Abnahme Laufende Verbindlichkeiten 10'787'394.54 \n+/- Zunahme / Abnahme Passive Rechnungsabgrenzungen -2'002'708.85 \n+/- Bildung / Auflösung Rückstellungen der Erfolgsrechnung -1'642'171.62 \n\n Einlage Anschlussgebühren Wasser 265'022.40 \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 11/102 \n \n \n\n Einlage Anschlussgebühren Siedlungsentwässerung 310'413.01 \n+/- Einlagen / Entnahmen Fonds und Spezialfinanzierungen FK und EK 305'339.29 \n\n Einlage Parkplatzfonds 184'600.00 \n Vorsteuerkürzung Wasserversorgung -867.49 \n\n- Entnahmen -338'868.00 \n Einlage Krankheitsfonds 248'055.10 \n Entnahme Krankheitsfonds -115'268.10 \n\n+/- \nZins und Amortisation Pensionskassenverpflichtungen/Entnahmen Eigenkapi-\ntal 0.00 \n\n- Aktivierung Eigenleistungen, Bestandesveränderungen -487'865.17 \n= Geldfluss aus betrieblicher Tätigkeit (Cashflow) 31'869'956 \n\n    \n Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen   \n\n- Investitionsausgaben Verwaltungsvermögen -19'391'135.57 \n Anteil Liegenschaften Finanzvermögen 197'934.25 \n\n+ Investitionseinnahmen Verwaltungsvermögen (ohne Anschlussgebühren) 1'270'875.51 \n Anschlussgebühren Wasser -265'022.40 \n Anschlussgebühren Siedlungsentwässerung -310'413.01 \n\n= Saldo der Investitionsrechnung (Nettoinvestitionen) -18'497'761.22 \n+/- Abnahme / Zunahme Aktive Rechnungsabgrenzungen IR -929.75 \n+/- Zunahme / Abnahme Passive Rechnungsabgrenzungen IR 352'564.85 \n+/- Bildung / Auflösung Rückstellungen der Investitionsrechnung 0.00 \n+ Aktivierung Eigenleistungen 487'865.17 \n= Geldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -17'658'260.95 \n\n    \n Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen   \n\n+/- Abnahme / Zunahme Finanzanlagen FV 95'000.00 \n\n+/- \nMarktwertanpassungen / Wertberichtigungen auf Finanzanlagen (nicht reali-\nsiert) -2'335.00 \n\n+/- Gewinne / Verluste auf Finanzanlagen (realisiert) 0.00 \n Investitionsausgaben Liegenschaften Finanzvermögen -197'934.25 \n\n+/- Abnahme / Zunahme Sachanlagen FV   \n+/- Wertaufholungen / Wertberichtigungen Sachanlagen FV (nicht realisiert)   \n+/- Gewinne / Verluste auf Sachanlagen FV (realisiert) 0.00 \n= Geldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen -105'269.25 \n\n    \n Geldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -17'658'260.95 \n\n+ Geldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen -105'269.25 \n\n= Geldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -17'763'530 \n    \n Finanzierungstätigkeit   \n\n+/- Zunahme / Abnahme Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 10'000'000.00 \n+/- Zunahme / Abnahme Langfristige Finanzverbindlichkeiten -22'000'000.00 \n+/- Abnahme / Zunahme Kontokorrente mit Dritten (Kontokorrentguthaben) 0.00 \n+/- Zunahme / Abnahme Kontokorrente mit Dritten (Kontokorrentschulden) 0.00 \n= Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit -12'000'000 \n\n    \n Geldfluss aus betrieblicher Tätigkeit (Cashflow) 31'869'955.99 \n\n+ Geldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -17'763'530.20 \n+ Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit -12'000'000.00 \n= Veränderung Flüssige Mittel (= Fonds Geld) 2'106'426 \n\n    \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 12/102 \n \n \n\n Kontrollrechnung   \n Stand flüssige Mittel per 31.12. 32'322'277.52 \n\n- Stand flüssige Mittel per 1.1. 30'215'851.73 \n= Zunahme (+) / Abnahme (-) Flüssige Mittel 2'106'425.79 \n\n Kontrolltotal 0.00 \n \n \n\n3.4 Bilanz per 31. Dezember 2019 \n\n \n \n\n3.5 Eigenkapitalnachweis \n    Anfangs-  \n\nbestand    \nEinlagen / \nEntnahmen \nEK vor Ab-\nschluss \n\nJahreser-\ngebnis \n(Gewinn - / \nVerlust +) \n\nVerbuchung \nJahresergeb-\nnis Vorjahr / \nUmbuchun-\ngen EK \n\nEndbestand \n\nEigenkapital \n     \n\n       \n290 Spezialfinanzierungen im \n\nEigenkapital \n45'382'573 642'225 \n\n  \n46'024'798 \n\n \n291 \n\n \nFonds im Eigenkapital  \n\n803'009 275'330 \n  \n\n1'078'339 \n\n \n295 \n\n \nAufwertungsreserve \n\n10'000'000 \n   \n\n10'000'000 \n\n \n298 \n\n \nÜbriges Eigenkapital \n\n     \n\n \n \n299 \n\n \n \nBilanzüberschuss / -fehlbetrag  \n\n    \n\n2990 Vorjahresergebnis / Jahres-\nergebnis \n\n18'951'518 \n \n\n20'449'960 18'951'518 20'449'960 \n\n \n2999 \n\n \nKumulierte Ergebnisse der \nVorjahre (inkl. Neubewer-\ntungsreserve per 1.1.2019) \n\n115'872'602 \n  \n\n18'951'518 134'824'119 \n\n       \n\nTotal Eigenkapital 191'009'702 917'555 20'449'960 \n \n\n212'377'217 \n\n \n \n\n3.6 Kennzahlen \n \n\nAktiven per 31. Dezember 2018 per 31. Dezember 2019\n\n9.68%\n\n-0.45%\n\n5.71%\n\n5.03%\n\nPassiven per 31. Dezember 2018 per 31. Dezember 2019\n\n-3.19%\n\n11.19%\n\n5.03%\n\nEigenkapital 191'009'701.77SFr.        212'377'216.57SFr.        21'367'514.80SFr.     \n\nTotal Passiven 333'999'030.90SFr.        350'802'495.72SFr.        16'803'464.82SFr.    \n\nTotal Aktiven 333'999'030.90SFr.        350'802'495.72SFr.        16'803'464.82SFr.    \n\nVeränderung\n\nFremdkapital 142'989'329.13SFr.        138'425'279.15SFr.        -4'564'049.98SFr.      \n\nAnlagen im Verwaltungsvermögen 197'778'117.26SFr.        209'078'438.69SFr.        11'300'321.43SFr.     \n\n75'878'957.80SFr.          75'539'751.44SFr.          -339'206.36SFr.        Anlagen im Finanzvermögen\n\n60'341'955.84SFr.          66'184'305.59SFr.          5'842'349.75SFr.       Umlaufvermögen\n\nVeränderung\n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 13/102 \n \n \n\nSelbstfinanzierungsgrad \n \nBeschrieb: Diese Kennzahl gibt an, welchen Anteil ihrer Nettoinvestitionen die Gemeinde aus eigenen \n\nMitteln finanzieren kann.  \nDer Selbstfinanzierungsgrad sollte im Durchschnittüber über 5 Jahre mindestens 80 Prozent \nerreichen, wenn die Nettoschuld pro Einwohner mehr als das kantonale Mittel beträgt. \n\n \nWert 2019:  153.1 % \n \nDurchschnitt der  \nletzten 5 Jahre 77.62 % \n \nBeurteilung: Der Selbstfinanzierungsgrad liegt 2019 dank den ausserordentlichen Steuererträgen über \n\ndem vom Kanton geforderten Wert. Im Durchschnitt der letzten 5 Jahre liegt dieser Wert trotz \nsehr hoher Investitionstätigkeit nur knapp unter dem Zielwert.  \n\n \n \nSelbstfinanzierungsanteil \nBeschrieb: Diese Kennzahl gibt an, welchen Anteil des Ertrages die Gemeinde zur Finanzierung der \n\nInvestitionen aufwenden kann. \nDer Selbstfinanzierungsanteil sollte sich auf mindestens 10 Prozent belaufen, wenn die \nNettoschuld pro Einwohner mehr als das kantonale Mittel beträgt. \n \n\nWert 2019:  26.3 % \n \nBeurteilung: Der Selbstfinanzierungsanteil liegt 2019 dank den ausserordentlichen Steuererträgen über \n\ndem vom Kanton geforderten Wert.  \n \n \nZinsbelastungsanteil \nBeschrieb: Die Kennzahl sagt aus, welcher Anteil des «verfügbaren Einkommens» durch den \n\nZinsaufwand gebunden ist. Je tiefer der Wert, desto grösser der Handlungsspielraum. \nDer Zinsbelastungsanteil sollte 4 Prozent nicht übersteigen. \n\n \nWert 2019:  0.5 % \n \nBeurteilung: Dank tiefer Nettoverschuldung und sehr tiefen Fremdkapitalzinsen erfüllt der Wert im Jahr  \n\n2019 den vom Kanton geforderten Wert.  \n \n \nKapitaldienstanteil \nBeschrieb: Die Kennzahl gibt Auskunft darüber, wie stark der Laufende Ertrag durch den Zinsendienst \n\nund die Abschreibungen (=Kapitaldienst) belastet ist. Ein hoher Anteil weist auf einen enger \nwerdenden finanziellen Spielraum hin. \nDer Kapitaldienstanteil sollte 15 Prozent nicht übersteigen. \n\n \nWert 2019:  7.2 %  \n \nBeurteilung: Dank tiefer Nettoverschuldung und sehr tiefen Fremdkapitalzinsen erfüllt der Wert im Jahr  \n\n2019 den vom Kanton geforderten Wert.  \n \nNettoverschuldungsquotient \nBeschrieb: Diese Kennzahl gibt an, welcher Anteil der Fiskalerträge (inkl. Ressourcenausgleich und \n\nhorizontale Abschöpfung) erforderlich wären, um die Nettoschuld abzutragen. Der \nNettoverschuldungsquotient sollte 150 Prozent nicht übersteigen. \n\nWert 2019:  -4.2 % \n \nBeurteilung: Dank tiefer Nettoverschuldung erfüllt der Wert im Jahr  2019 den vom Kanton geforderten \n\nWert.  \n  \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 14/102 \n \n \n\nNettoverschuldung je Einwohner/-in \nBeschrieb: Diese Kennzahl zeigt die Pro-Kopf-Verschuldung nach Abzug des Finanzvermögens. \n\nDie Nettoschuld sollte das Zweifache des kantonalen Mittels nicht übersteigen. \n \nWert 2019:  - Fr. 233.00 \n \nBeurteilung: Dank tiefer Nettoverschuldung erfüllt der Wert im Jahr  2019 den vom Kanton geforderten \n\nWert.  \n \n \nNettoverschuldung ohne Spezialfinanzierungen je Einwohner/-in \nBeschrieb: Diese Kennzahl zeigt die Pro-Kopf-Verschuldung des steuerfinanzierten Finanzhaushaltes, \n\nalso ohne Spezialfinanzierungen und nach Abzug des Finanzvermögens. \nDie Nettoschuld (NS) ohne Spezialfinanzierungen (SF) sollte das Zweifache des kantonalen \nMittels nicht übersteigen. \n\n \nWert 2019:  - Fr. 283.00 \n \nBeurteilung: Dank tiefer Nettoverschuldung erfüllt der Wert im Jahr  2019 den vom Kanton geforderten \n\nWert.  \n \n \nBruttoverschuldungsanteil \nBeschrieb: Grösse zur Beurteilung der Verschuldungssituation bzw. der Frage, ob die Verschuldung in \n\neinem angemessenen Verhältnis zu den erwirtschafteten Erträgen steht. \nDer Bruttoverschuldungsanteil sollte 200 Prozent nicht übersteigen. \n\n \nWert 2019:  115.5 % \n \nBeurteilung: Das Fremdkapital der Gemeinde Horw ist vollumfänglich durch den Wert der Anlagen \n\nFinanzvermögen gedeckt. \n \n \nGeldfluss aus Geschäftstätigkeit \nBeschrieb: Der Geldfluss aus Geschäftstätigkeit soll mindestens die Höhe der Abschreibungen erreichen. \n \nWert 2019:  442 % \n \nBeurteilung: Dank den ausserordentlichen Erträgen übertrifft der Geldfluss aus der Geschäftstätigkeit die \n\nHöhe der Abschreibungen. \n \n \nEigenfinanzierungsgrad Verwaltungsvermögen \nBeschrieb: Anlagen des Verwaltungsvermögens dürfen mit maximal 50 % Fremdkapital finanziert \n\nwerden. Dieser Anteil reduziert sich linear, bis die Anlage in der Mitte ihrer Lebensdauer ohne \nFremdkapital finanziert ist. Diese Bedingung muss nicht je einzeln, sondern in der Summe \naller Anlagen des Verwaltungsvermögens erfüllt sein. \n\n \nWert 2019:  101.6 % \n \nBeurteilung: Ende 2019 sind die Anlagen Verwaltungsvermögen zu 101.6 % durch Eigenkapital gedeckt. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 15/102 \n \n \n\n4 Jahresbericht zu den Hauptaufgaben \n \nErgebnis Erfolgsrechnung Festgesetztes \n\nBudget 2019 \nKredit- \n\nüberträge \nErgänztes  \n\nBudget 2019 \nRechnung  \n\n2019 \nAbweichung  \n\nzum ergänzten \nBudget 2019 \n\n( - Überschuss, + Defizit) -13'996'746 -387'700 -14'384'446 -20'449'960 -6'065'514 \n\n111 Behörden 1'320'453 -30'000 1'290'453 1'194'901 -95'552 \n\n112 Stabsdienste (Kanzlei und Ein-\nwohnerdienste) \n\n1'254'795 -213'500 1'041'295 958'453 -82'843 \n\n113 Kultur und Sport 1'345'207 -13'000 1'332'207 1'288'038 -44'169 \n\n121 Bildung 23'227'128 -2'500 23'224'628 23'477'067 252'439 \n\n201 Organisation und Personal 75'000 - 75'000 785'392 710'392 \n\n202 Finanzverwaltung -1'965'344 - -1'965'344 -2'399'444 -434'100 \n\n203 Finanzdepartement übriges 8'240'135 - 8'240'135 8'552'926 312'791 \n\n301 Bau und Umwelt 4'021'251 -102'000 3'919'251 3'708'080 -211'171 \n\n302 Gemeindewerke - - - - - \n\n401 Gesundheitswesen 5'545'060 - 5'545'060 5'785'618 240'558 \n\n402 Familie plus / Jugend / Kinder 2'369'747 - 2'369'747 2'450'960 81'213 \n\n403 Sozialhilfe und -beratung 8'988'831 - 8'988'831 8'531'191 -457'640 \n\n501 Immobilien 1'736'009 -26'700 1'709'309 1'938'882 229'573 \n\n502 Liegenschaften Finanzvermö-\ngen \n\n1'561'868 \n \n\n1'561'868 1'940'851 378'983 \n\n503 Feuerwehr - \n \n\n- - - \n\n504 Werkdienste 1'739'889 - 1'739'889 1'403'420 -336'469 \n\n505 Abfall - - - - - \n\n600 Steuerertrag -73'456'775 - -73'456'775 -80'066'293 -6'609'518 \n\n \n \n \n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 16/102 \n \n \n\n    \n\n \n\n4.1 Aufgabenbereich: 111 - Behörden \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP  \nDie Gemeinde Horw wird durch den Einwohnerrat (Legislative) und den Gemeinderat (Exekutive) geführt. \n \n\n \n\n    \n\n \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n \n111.01 - Einwohnerrat \nIm Jahr 2019 wurden sieben Einwohnerratssitzungen durchgeführt, geplant waren zehn (davon die Dezember-Sit-\nzung als Reserve). Die Räumlichkeiten in der Aula des Schulhauses Zentrum bewähren sich für die Durchführung \nder Sitzungen sehr. \n \nInsbesondere prägten verschiedene Bauprojekte und die Umsetzung von HRM2 den Ratsbetrieb und die Kommissi-\nonstätigkeit im vergangenen Jahr. \n \n111.02 - Gemeinderat \nDer Gemeinderat tagte wöchentlich jeweils am Donnerstagmorgen, die erste Sitzung im Monat ist ganztägig. Am \n15./16. Mai und am 4./5. Dezember fanden Klausurtagungen statt. \n \nDer Aufgaben- und Finanzplan mit Budget wurde an den ganztägigen Sitzungen vom 21./22. August behandelt. \n \nAuf den 2. April wurden die Kadermitarbeitenden sowie die Bildungskommission zur Kadertagung ins Hotel Conti-\nnental Park in Luzern eingeladen. Am Vormittag fand ein Workshop zur Erarbeitung der Gemeindestrategie unter \nBeizug von externen Moderatoren statt. Der Nachmittag wurde der Erarbeitung der Jahresziele 2020 gewidmet. \n \nDer Gemeinderat hat die Gemeindestrategie am 2. Juli – unter Einbezug der Feedbacks der Einwohnerräte, Präsi-\ndentin der Bildungskommission und oberem Kader – beschlossen. Der Einwohnerrat hat die Strategie am 19. Sep-\ntember einstimmig zur Kenntnis genommen. \n \nDer Rat hat personelle Änderungen erfahren. Anstelle der per 30. September zurückgetretenen Gemeinderäte \nOskar Mathis, L20, und Robert Odermatt, SVP, wurden Claudia Röösli und Jörg Stalder, beide L20, gewählt. \n \n111.03 - Projekte Gemeinderat \nSind verschiedene Departemente an einem Projekt beteiligt, werden diese als übergeordnete Projekte des Gemein-\nderates geführt. Im AFP 2019 wurde das Projekt «Entwicklung «horw mitte» noch unter dem Aufgabenbereich 112 \nStabsdienste (Kanzlei und Einwohnerdienste) budgetiert. \n \n\n \n\n    \n\n \n\nZiele \n \n111.02 - Gemeinderat \nGemeindestrategie \nZiel: Die Gemeindestrategie ist erarbeitet. \nJahresbericht: Der Gemeinderat hat die Gemeindestrategie am 2. Juli 2019 – unter Einbezug der Feedbacks \n\nder Einwohnerräte, Präsidentin der Bildungskommission und oberem Kader – beschlossen. Der \nEinwohnerrat hat die Strategie am 19. September 2019 einstimmig zur Kenntnis genommen. \n\nZielerreichung: erreicht \n \n\nRessortleitung K5 \nZiel: Die Gemeinde Horw übernimmt eine Ressortleitung bei den K5 Gemeinden. \nJahresbericht: Gemeindepräsident Ruedi Burkard hat die Leitung K5-Bildung und Tagesstrukturen übernom-\n\nmen. \nZielerreichung: erreicht \n\n \n \n\n    \n\n \n\n \n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 17/102 \n \n \n\n \n \n \nMessgrössen \n\n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 \n111.01 - Einwohnerrat  \n\n  \n\nAnzahl behandelter Berichte und Anträge Zahl IST 24 23 \nAnzahl behandelter politischer Vorstösse Zahl IST 26 23 \nAnzahl Stunden Einwohnerratssitzungen Stunden IST 30.25 37.50 \nPersonalmutation Einwohnerrat Zahl IST 4 5 \n111.02 - Gemeinderat  \n\n  \n\nAnzahl Gemeinderatsgeschäfte Anzahl IST 899 831 \nAnzahl Gemeinderatssitzungen Anzahl Halbtage IST 59 58 \nGesamtstunden Gemeinderat Anzahl Stunden Leis-\n\ntungserfassung IST 7,190 7,639 \n\nPensen Gemeinderat % Pensen IST 340 340 \n \n\n    \n\n \nProjekte und Aufgabenveränderungen \n \n111.02 - Gemeinderat \nGemeindestrategie \nBeschrieb: Gemäss neuem Finanzhaushaltsgesetz benötigt die Gemeinde eine Gemeindestrategie. Diese soll \n\nim Jahr 2019 erarbeitet werden. \nBericht: Der Gemeinderat hat die Gemeindestrategie am 2. Juli 2019 – unter Einbezug der Feedbacks der \n\nEinwohnerratsmitglieder, der Präsidentin der Bildungskommission und des oberen Kaders – be-\nschlossen. Der Einwohnerrat hat die Strategie am 19. September 2019 einstimmig zur Kenntnis ge-\nnommen. \n \n\nGeschäftsverwaltungssystem GEVER \nBeschrieb: Beschaffung des Moduls Sitzungsvorbereitung \nBericht: Das Modul ist eingeführt. \n\n \nRevision Gemeindeordnung \nBeschrieb: Anpassung der Kompetenzdelegation \nBericht: Die geplante Revision Gemeindeordnung konnte im Jahr 2019 nicht umgesetzt werden. Der Ge-\n\nmeinderat hat einen entsprechenden Budgetübertrag von Fr. 30'000.00 auf das Jahr 2020 geneh-\nmigt. \n \n\nShare-Point \nBeschrieb: Verbesserung der Nutzungsmöglichkeiten \nBericht: Im Jahr 2019 wurde der SharePoint auf die neueste Version aktualisiert. \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n\n    \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 18/102 \n \n \n\n  \n\n \nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2019 ÜT 2020 BU + RE 2019 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 1,003,134  \n\n1,003,134 984,984 -18,150 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 288,900 -30,000 258,900 265,003 6,103 \n36 - Transferaufwand 33,900  \n\n33,900 30,600 -3,300 \n39 - Interne Verrechnungen -24,370  \n\n-24,370 5,902 30,272 \n42 - Entgelte / Rückerstattungen    \n\n-11,750 -11,750 \n43 - Verschiedene Erträge    \n\n-34,290 -34,290 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 1,301,564 -30,000 1,271,564 1,240,449 -31,116 \n\n \n\n    \n\n \n\n397 - Umlagen 18,889  \n\n18,889 -45,548 -64,437 \nErgebnis Globalbudget 1,320,453 -30,000 1,290,453 1,194,901 -95,552 \n\n \n\n    \n\nBU 2019 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020 = Kreditübertrag / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum ergänzten Budget \n \nBemerkungen zu Abweichungen: \n30 In Folge weniger Einwohnerratssitzungen sind auch die Entschädigungen tiefer ausgefallen. \n31 Die Kosten der externen Revisionsstelle sind höher ausgefallen. Die ausserordentliche Revision des \n\nBilanzanpassungsberichts war nicht budgetiert. Zudem mussten verschiedene Abrechnungen von \nSonderkrediten von der Revisionsstelle geprüft werden. \n\n31 Das Budget von Fr. 30'000.00 für die Revision Gemeindeordnung wird auf das Jahr 2020 übertra-\ngen. \n\n39 Bei weniger Einwohnerratssitzungen sinkt auch der interne Aufwand. \n39 Es wurden weniger interne Leistungen Gemeinderat für Projekte und Departementsführung verrech-\n\nnet.  \n\n42 Die Rückerstattung der Entschädigungen Verwaltungsrat Kirchfeld war nicht budgetiert. \n43 Die internen Leistungen des Gemeinderates zulasten von Investitionsprojekten werden unter der \n\nKART 43 verrechnet. \n \n\n \n \n\n    \n\n \n    \n\n    \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 19/102 \n \n \n\n    \n\n \n\n4.2 Aufgabenbereich: 112 - Stabsdienste (Kanzlei und Einwohnerdienste) \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP  \nDie Kanzlei ist die Zentrale der Gemeindeverwaltung Horw und erbringt sowohl interne als auch externe Dienstleis-\ntungen. Sie bereitet die Geschäfte für den Gemeinderat und den Einwohnerrat vor und führt das Büro des Einwoh-\nnerrates. Weiter erbringt sie in den Bereichen Kanzlei, Zivilstandswesen, Teilungswesen und Einwohnerdienste \nwichtige Dienstleistungen für die Bevölkerung und steht bei Fragen kompetent und bürgerfreundlich zur Verfügung. \n \n\n \n\n    \n\n \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n \n112.01 - Gemeindekanzlei \nIm Rahmen der 2018 durchgeführten Organisationsanalyse wurden 2019 verschiedene Massnahmen umgesetzt. \nSo wurde u. a. per 1. Januar 2019 eine zweite Stv. Gemeindeschreiber-Stelle geschaffen, Aufgaben neu zugeteilt \nund die Schulverwaltung (Schultransport, Schulgesundheit etc.) von der Kanzlei zum Rektorat verlagert. Die damit \nverbundene Stellenaufstockung bei der Gemeindekanzlei betrug gesamthaft 50 %. Im Herbst wurde die räumliche \nSituation bei der Gemeindekanzlei / Kommunikation optimiert. \n \nPer 1. Dezember 2019 gab Beat Gähwiler die Führungsverantwortung als Gemeindeschreiber ab. Die Nachfolge \ntrat die bisherige Stv. Gemeindeschreiberin Irene Arnold an. \n \n2019 fanden die Kantonsrats- und Regierungsratswahlen (inkl. 2. Wahlgang) statt. Ausserdem wurden der National-\nrat und der Ständerat neu gewählt. Aufgrund von zwei Rücktritten aus dem Gemeinderat wurde die Ersatzwahl von \nzwei Mitgliedern des Gemeinderats (inkl. 2. Wahlgang) durchgeführt. An zwei Abstimmungsdaten wurde über insge-\nsamt 3 eidgenössische Vorlagen und über eine kantonale Vorlage abgestimmt. \n \n112.02 - Kommunikation \nDie Kommunikation bietet neu eine ganzjährige Praktikumsstelle an. \n \nRedesign der Websites: \nDieses ist nötig, weil die Innovative Web AG eine neue Version ihres Content Management Systems (CMS) imple-\nmentiert. Design und Funktionen sind zum Teil voneinander abhängig. Von den Websites der Gemeinde (horw.ch, \nschulen-horw.ch, musikschule-horw, feuerwehr-horw.ch) wurde in einem ersten Schritt die Überarbeitung von \nhorw.ch in Angriff genommen. Zugleich setzte die Kommunikation das Ziel, Struktur und Inhalt der Website zu über-\narbeiten und ein Inhaltsmanagement unter Mitwirkung der beteiligten Departemente und Bereiche zu erarbeiten. \n \nMediendatenbank:  \nDie neue Mediendatenbank wurde aufgebaut. Auf bestehenden Speicherlaufwerken vorhandene Medien (vorab Fo-\ntos) wurden gesichtet, in die Datenbank eingespiesen und mit Schlagworten und Bildbeschreibungen versehen. Die \nDatenbank ist für die Kommunikation bereits im Einsatz. Sie wird zudem vom Gemeindearchiv genutzt. Die Medien-\ndatenbank kann dank ihren Funktionen auch als Katalogisierungsprogramm benutzt werden. Zur Lancierung der \nMediendatenbank gehört, dass die überlasteten Speicherlaufwerke nicht mehr für die dauerhafte Speicherung von \nMedien genutzt werden. \n \nEreigniskommunikation: \nIn Angriff genommen wurde die Schaffung eines Handbuchs für Ereigniskommunikation. In diesem Zusammenhang \nfanden Schulungen für die öffentliche Kommunikation im Krisenfall statt, an denen Mitglieder des Gemeinderats, die \nGemeindeschreiberin und deren Stellvertreterin, Mitglieder des gemeindlichen Krisenstabs und die Mitarbeitenden \nder Kommunikationsstelle teilnahmen. \n \nPublikation «Horw im Wandel»: \nDie Kommunikationsstelle wirkte bei der Publikation «Horw im Wandel» in der Projektsteuerung und in der Redak-\ntion mit. Sie wurde beauftragt, die zur Publikation gehörende Website horwimwandel.ch aufzubauen. \n \n112.04 - Interne Dienste Verwaltung \nDie Räumlichkeiten in der ALST (Anlage der Luftschutztruppen) Kastanienbaum konnten infolge Wasserschadens \nnicht länger als Verwaltungsarchiv genutzt werden. Als Ersatz wurde ein Standort beim Schulhaus Spitz evaluiert. \n \nDer systematische und strukturierte Umgang mit den Geschäftsunterlagen soll mittels dem digitalen Geschäftsver-\nwaltungssystem Axioma erfolgen (GEVER). Um in der täglichen Arbeit den Umgang mit den Geschäftsunterlagen \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 20/102 \n \n \n\nnachhaltig zu verbessern, die digitalen Unterlagen als verbindliche Form zu erreichen und die Voraussetzungen für \ndie systematisch richtige digitale Archivierung zu schaffen, wurde das Projekt «GEVER 2» gestartet. Dieses Projekt \nhatte zum Ziel, Axioma, die Ablagestrukturen und Benützungsregeln so zu optimieren, dass das GEVER-System \nAxioma wirklich als Hauptsystem für den Umgang mit Geschäftsunterlagen – soweit diese nicht in einer Fachan-\nwendung bearbeitet und archiviert werden – eingesetzt wird.  \nIn der Zwischenzeit wurde der Registraturplan bzw. die Ablagestruktur neu erarbeitet, es wurden zweckmässige \nObjektvorlagen geschaffen, die GEVER-Verordnung und ein Leitfaden wurden (neu) erlassen und sämtliche Mitar-\nbeitenden wurden geschult. Pro Departement wurde min. 1 Poweruser bestimmt, welcher erste Ansprechperson für \nalle Fragen der Abteilung ist. Die Poweruser wurden vorgängig speziell geschult. \n \n112.05 - Einwohnerdienste \nEinwohnerdienste \nIm Januar 2019 wurde ‘eUmzugLUAgglo’ erfolgreich in Horw eingeführt. Im Kanton Luzern sind die Städte Kriens \nund Luzern und die Gemeinden Adligenswil, Ebikon, Emmen, Meggen, Malters und Rothenburg daran beteiligt. \nLängerfristig will E-Government Schweiz, die Organisation von Bund, Kantonen und Gemeinden für die Ausbreitung \nelektronischer Behördendienstleistungen, die elektronische Umzugsmeldung flächendeckend in der ganzen \nSchweiz einführen. \n \nIm Januar 2019 verwendete die Serafe AG als neue Erhebungsstelle für die Radio- und Fernsehgebühren nicht die \naktuellsten Daten der Einwohnerregister. Die Einwohner und Einwohnerinnen erhielten Rechnungen mit teils fal-\nschen Angaben, als Ansprechstelle wurden die Einwohnerdienste aufgeführt. Dies führte zu zahlreichen Rückfra-\ngen. Viele Fragen betrafen auch Fristen, Ratenzahlungen oder Beitragsbefreiungen. Die Situation beruhigte sich, \nnachdem die Serafe AG als Ansprechstelle aufgeführt wurde.  \n \nAHV-Zweigstelle \nAuf das Jahr 2019 wurden diverse Parameter der Sozialversicherungen der Preis- und Lohnentwicklung angepasst, \ndarunter die AHV- und IV-Renten, die Ergänzungsleistungen, der Koordinationsabzug und die Eintrittsschwelle bei \nder beruflichen Vorsorge.  \n \nAnfangs Jahr sorgte ein Bundesgerichtsurteil in Sachen Prämienverbilligung für grossen Wirbel. Die Einkommens-\nobergrenze soll von 54'000 Franken neu auf 78'154 Franken festgesetzt werden und dies rückwirkend für die Jahre \n2017, 2018 und 2019. Dies setzte der Regierungsrat dann auch schnell um. Der Kanton schätzte die Mehrkosten \nauf die Jahre verteilt auf rund 25 Millionen Franken. Durch die Unsicherheit bezüglich Berechnung und Auszahlung \nder Prämienverbilligung, wurden die Gemeinden zeitweise mit Telefonaten und Schalterbesuchen überhäuft. Die \nLage beruhigte sich jedoch bald wieder. \n \nAn der eidgenössischen Abstimmung vom 19. Mai 2019 wurden unter anderem das Bundesgesetz über die Steuer-\nreform und die AHV-Finanzierung angenommen.  \n \n112.06 - Zivilstandsamt \nDie Anzahl der Zivilstandsereignisse (Geburten, Vaterschaftsanerkennungen, Eheschliessungen, Todesfälle, Schei-\ndungen, Namenserklärungen) bewegte sich 2019 im Rahmen des Umfangs der letzten Jahre. Nach wie vor wird \ndas Trauungslokal «Haus am See» von auswärtigen Brautpaaren geschätzt. Dank seiner Lage direkt am See ist es \nweit über die regionalen Grenzen hinaus bekannt. Die für das Zivilstandswesen zur Verfügung stehende Software \nINFOSTAR, das eigentliche schweizerische Zivilstandsregister, funktioniert einwandfrei. \nIn Bezug auf das Bestattungswesen kann erwähnt werden, dass 2019 ca. 1/3 der Urnenbestattungen im Gemein-\nschaftsgrab erfolgten, die Tendenz zu anderweitigen, privaten Bestattungen nimmt zu, nämlich knapp die Hälfte der \nUrnenbestattungen erfolgt auswärts (anderer Friedhof oder privat). Da immer mehr Familiengräber aufgehoben wer-\nden, befasst sich eine Arbeitsgruppe mit der zukünftigen Ausrichtung des Friedhofs. \n \n112.07 - Bürgerrechtswesen \nSeit dem 1. Januar 2018 ist das neue Bürgerrechtsgesetz in Kraft, welches im Wesentlichen aussagt, dass die \nDeutschkenntnisse offiziell belegt werden müssen und die Gesuchstellenden über eine Ausländer-C Bewilligung zu \nverfügen haben. Trotzdem werden in der Gemeinde Horw immer noch zahlreiche Einbürgerungsgesuche einge-\nreicht. Die Bürgerrechtsdelegation hat an der Sitzung vom 13. Mai 2019 beschlossen, den von der Caritas durchge-\nführten Informationskurs nicht mehr als obligatorisch zu erklären. Erste Erfahrungen haben gezeigt, dass trotzdem \neine Mehrheit den Kurs auf eigene Kosten besuchen will. \n \n112.08 - Teilungsamt \nEs gelangten überdurchschnittlich viele komplexe Dossiers zur Bearbeitung (z. B. Erblasser mit eigenem Geschäft, \nAusschlagungen, Erblasser mit Migrationshintergrund, minderjährige Erben). Für die Bewältigung musste teilweise \nexterne Unterstützung beigezogen werden. \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 21/102 \n \n \n\n112.09 - Sondersteuern \nVoraussetzung für die Veranlagung von Erbschaftssteuern ist, dass erbschaftssteuerpflichtige Erben und erb-\nschaftssteuerpflichtiges Vermögen vorhanden sind. Ehegatten, Lebenspartner und Nachkommen sind von der Steu-\nerpflicht befreit, ebenso Zuwendungen zu öffentlichen, gemeinnützigen, kirchlichen und Armenzwecken. \nAufgrund von personellen Veränderungen im Präsidialdepartement und mit Einbezug der 2018 durchgeführten Or-\nganisationsanalyse wurde die Ansiedlung der Sondersteuern überprüft und neu festgelegt.  \nDer Bereich Steuern übernahm ab dem 1. September 2019 provisorisch und ab dem 1. November 2019 definitiv die \nVeranlagung der Handänderungs- und Grundstückgewinnsteuern. Aufgrund dieser Veränderungen wurde die Orga-\nnisation Steuern neu definiert. Nebst der Veranlagung wurden ab dem 1. Dezember 2019 auch die Administration \nund das Steuerinkasso dem Führungsbereich Leiter Steuern zugeordnet. Damit wurde eine umfassende Reorgani-\nsation der Abläufe im Bereich Steuern eingeleitet.  \n \nDer effektiv notwendige Pensenbedarf für die Übernahme der Zusatzaufgaben wird sich im Verlauf des ersten Be-\ntriebsjahres zeigen und ist allenfalls im Rahmen des Budgetprozesses 2021 zu überprüfen. \n\n \n\n    \n\n \n\nZiele \n \n\n    \n\n    \n\n \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 \n112.01 - Gemeindekanzlei  \n\n  \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Kanzlei + Tei-\nlungsamt \n\nAnzahl 100%-Pensen IST 6.60 7.40 \n\nAnzahl kommunaler Abstimmungsvorlagen Zahl IST 2 0 \nAnzahl übrige Abstimmungsvorlagen und Wah-\nlen Zahl IST 15 4 \n\nDurchschnittliche Stimmbeteiligung % IST 50.00 47.00 \nEinsatzstunden Urnenbüro Zahl IST 306.00 977.00 \n     \n112.02 - Kommunikation  \n\n  \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Kommunika-\ntion \n\nAnzahl 100%-Pensen IST 0.80 0.80 \n\nAnzahl Medienmitteilungen Anzahl pro Jahr IST 24 24 \nAnzahl News-Meldungen Anzahl pro Jahr IST 90 104 \nAuflage Blickpunkt Anzahl zugestellte \n\nExemplare IST 7,510 7,510 \n\nKostendeckungsgrad Blickpunkt % IST 36.60 51.18 \n     \n112.04 - Interne Dienste Verwaltung  \n\n  \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Interne \nDienste Kanzlei \n \n\nAnzahl 100%-Pensen IST 1.10 1.10 \n\n112.05 - Einwohnerdienste  \n\n  \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Einwohner-\ndienste Anzahl 100%-Pensen IST 3.30 3.30 \n\nAnzahl Beitragserlass AHV-Beiträge Zahl IST 92 113 \nAnzahl erfasste AHV-Personen Zahl IST 3,190 3,253 \nAnzahl erfasste Personen Ergänzungsleistun-\ngen Zahl IST 467 539 \n\nAnzahl erwerbslose Personen Zahl IST 114 118 \nAnzahl Mutationen Zahl IST 28,810 28,700 \nAuslastung Tageskarte % IST 86.00 88.00 \nEinwohner per 31.12. Zahl IST 14,018 14,167 \n  \n\n  \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 22/102 \n \n \n\n112.06 - Zivilstandsamt \nStellenplan Verwaltung Bereich Zivilstandsamt Anzahl 100%-Pensen IST 1.00 1.00 \nAnteil Erdbestattungen %-Anteil IST 10.00 9.00 \nAnteil Gemeinschaftsgrab-Beisetzungen %-Anteil IST 50.00 29.00 \nAnteil Urnenbeisetzungen %-Anteil IST 90.00 91.00 \nAnzahl Geburten Anzahl pro Jahr IST 120 110 \nAnzahl Todesfälle Anzahl pro Jahr IST 130 135 \nAnzahl Trauungen Anzahl pro Jahr IST 75 82 \n     \n112.07 - Bürgerrechtswesen  \n\n  \n\nAnzahl behandelter Einbürgerungsgesuche \nAusländer \n\nAnzahl pro Jahr IST \n \n\n45 38 \n\nAnzahl behandelter Einbürgerungsgesuche \nSchweizer Anzahl pro Jahr IST 10 6 \n\nAnzahl pendente Gesuche Anzahl per 31.12. IST 40 41 \n \n112.08 - Teilungsamt \n\n \n\n  \n\nAnzahl ausgeschlagene Erbschaften Anzahl pro Jahr IST 12 13 \nAnzahl Erbschaftsfälle Anzahl pro Jahr IST 129 109 \n \n112.09 - Sondersteuern \n\n \n\n  \n\nAnzahl Erbschaftsfälle mit Erbschaftssteuern Anzahl pro Jahr IST 21 12 \nAnzahl Handänderungen Anzahl pro Jahr IST 248 239 \n\n \n\n    \n\n \nProjekte und Aufgabenveränderungen \n \n112.01 - Gemeindekanzlei \nWahlen Kanton und Bund \nBeschrieb: Alle 4 Jahre finden Kantons- und Regierungsratswahlen sowie National- und Ständeratswahlen \n\nstatt. \nBericht: Die Wahlen wurden auf Anordnung des Justiz- und Sicherheitsdepartementes des Kantons Luzern \n\ndurchgeführt. \n \n112.02 - Kommunikation \nFotoarchiv \nBeschrieb: Start Aufbau eines professionellen Fotoarchivs \nBericht: Im Jahr 2019 wurde eine neue Mediendatenbank aufgebaut. Die Endkonfiguration und die Schu-\n\nlung werden im Jahr 2020 umgesetzt. Der Gemeinderat hat einen entsprechenden Budgetübertrag \nvon Fr. 10'000.00 genehmigt. \n\nHomepage \nBeschrieb: Weiterentwicklung Homepage auf Mobile First Technologie (resp. Fluid Technology)  \nBericht: Per 31.12. war die Testversion aufgeschaltet, aber noch nicht durch uns kontrolliert. Die Online-\n\nSchaltung soll per Ende Mai 2020 erfolgen. Der Gemeinderat hat einen Budgetübertrag von \nFr. 30'000.00 genehmigt. \n\n \nHorwer Geschichtsbuch \nBeschrieb: Die Publikation Horw 2019 «Geschichten und Ereignisse» wird, inkl. digitale Umsetzung, gemäss \n\nKonzept umgesetzt. \nBericht: Das Geschichtsbuch «Horw im Wandel» ist in der Entstehung. Die Vernissage findet am 26. Juni \n\n2020 statt. Die Website www.horwimwandel.ch ist in Erarbeitung. Der Gemeinderat hat einen \nBudgetübertrag von Fr. 68'000.00 genehmigt. \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 23/102 \n \n \n\n \n112.04 - Interne Dienste Verwaltung \nGeschäftsverwaltungssystem (GEVER) \nBeschrieb: Die GEVER-Analyse zeigt diverse Verbesserungsmöglichkeiten. Diese sollen umgesetzt werden, \n\num die Akzeptanz und flächendeckende Anwendung zu erreichen.  \n \nBericht: GEVER 2 ist weitgehend umgesetzt. Im September fand die letzte Schulung im Rahmen des Pro-\n\njektes statt. Die Migrationsarbeiten sind noch nicht abgeschlossen, weshalb beim Laufwerk G: \nnoch immer Lese- UND Schreibrecht besteht. Der Gemeinderat hat einen Budgetübertrag von \nFr. 5'000.00 genehmigt. \n\n \nAbschluss Archiv 1973 - 2013 \nBeschrieb: Abschluss Archiv 1973 - 2013, jährliche Arbeiten durch externe Archivarin \nBericht: Die Bereinigung des Verwaltungsarchivs 1973-2013 wurde auf mehrere Jahre verteilt und sollte bis \n\n2023 abgeschlossen sein. Das Konzept über die mögliche Digitalisierung von einzelnen Archivbe-\nständen wird im Rahmen der Neueinteilung des Archivguts (Archive Spitz und Gemeindehaus) er-\nhoben.  \n\n \n112.05 - Einwohnerdienste \nUmzugsmonitoring \nBeschrieb: Umzugsmonitoring mit Auswertung durch HSLU  \nBericht: Die HSLU führt das Umzugsmonitoring mangels Interesse weiterer Gemeinden weder 2019 noch \n\n2020 durch. Es wird geprüft, ob im Rahmen der geplanten Kundenumfrage gewisse Daten erho-\nben werden können. \n\n \n\n    \n\n  \n\n \nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2019 ÜT 2020 BU + RE 2019 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 1,645,369  \n\n1,645,369 1,612,590 -32,779 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 1,023,450 -213,500 809,950 608,177 -201,773 \n34 - Finanzaufwand    \n\n115 115 \n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 4,990  \n\n4,990 7,882 2,892 \n36 - Transferaufwand 1,000  \n\n1,000 10,943 9,943 \n39 - Interne Verrechnungen -375,190  \n\n-375,190 -256,591 118,599 \n42 - Entgelte / Rückerstattungen -512,300  \n\n-512,300 -620,074 -107,774 \n46 - Transferertrag -71,000  \n\n-71,000 -95,978 -24,978 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 1,716,319 -213,500 1,502,819 1,267,065 -235,754 \n\n \n\n    \n\n \n\n397 - Umlagen -461,524  \n\n-461,524 -308,612 152,911 \nErgebnis Globalbudget 1,254,795 -213,500 1,041,295 958,453 -82,843 \n\n \n\n    \n\nBU 2019 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020 = Kreditübertrag / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum ergänzten Budget \n \n\n    \n\n  \n\nBemerkungen zu Abweichungen: \n31 Mit dem Projekt Digital Management soll eine Gesamtübersicht aller Softwaretools, welche in der Ge-\n\nmeindeverwaltung Horw im Einsatz stehen, unter Zuweisung auf die einzelnen Mitarbeitenden und einem \njeweiligen Kurzbeschrieb zu jedem Softwaretool erstellt werden. Das Projekt dient als Grundlagenerarbei-\ntung für die Folgeprojekte «Prozessanpassungen und Digitalisierung von Abläufen» sowie «Organisati-\nonsentwicklung». Das Projekt konnte erst im Herbst 2019 gestartet werden. Das noch nicht ausge-\nschöpfte Budget von Fr. 89'500.00 wird auf das Jahr 2020 übertragen. \n\n31 Beim Rechnungsabschluss 2018 wurden Fr. 70'000.00 für die Publikation «Geschichten und Ereignisse» \nals Kreditübertrag verbucht. Der Gemeinderat genehmigte für das nicht ausgeschöpfte Budget von Fr. \n68'000.00 einen Budgetübertrag. \n\n31 Die Projekte «Kundenbefragungen», «Redesign WEB-Seiten» und «Fotoarchiv» konnten nicht wie ge-\nplant umgesetzt werden. Aus diesem Grund hat der Gemeinderat entsprechende Budgetüberträge von \nFr. 40'000.00 genehmigt.  \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 24/102 \n \n \n\n31 Aufgrund des unfallbedingten Ausfalls der externen Stellvertretung, konnten nicht alle budgetierten Leis-\ntungen bezogen werden. Aus diesem Grund mussten geplante Projekte zum Teil ins Jahr 2020 verscho-\nben werden.  \n\n31 Die Projekte «GEVER» und «Archivbereinigung» konnten nicht wie geplant umgesetzt werden. Der Ge-\nmeinderat hat Budgetüberträge von Fr. 16'000.00 für die nicht ausgeschöpften Budgets genehmigt. \n\n31 Dank der neuen Telefonanlage sind die Telefongebühren tiefer ausgefallen. \n\n31 Die Budgets für das Büromaterial und den Unterhalt von Bürogeräten wurden nicht ausgeschöpft. \n\n31 Die HSLU führte im Jahr 2019 kein Umzugsmonitoring durch. \n\n39 Die Gemeindekanzlei rapportierte weniger interne Leistungen zugunsten anderer Aufgabenbereiche (z.B. \nEinwohnerrat). \n\n39 Aufgrund der Übergabe Sondersteuern von der Kanzlei an den Bereich Steuern sind höhere interne Kos-\nten angefallen. \n\n42 Der Ertrag Blickpunkt (Inserate und Rückerstattungen für Beilagen) konnte gesteigert werden. \n\n42 2019 sind im Bereich Bürgerrechtswesen mehr Gesuche zur Bearbeitung gelangt. Der Eingang dieser \nGesuche erfolgte bereits 2017/18 (2017 wurden überdurchschnittlich viele Gesuche eingereicht, da auf-\ngrund der Revision des BüG ab 1. Januar 2018 Ausländer mit B-Ausweis kein Gesuch mehr stellen konn-\nten). \n\n42 Die internen und externen Mehraufwendungen konnten mehrheitlich in Rechnung gestellt werden. \n46 Aufgrund der höheren Steuererträge sind die Inkassobeiträge bei den Grundstückgewinn- und bei den \n\nHandänderungssteuern höher ausgefallen. \n \n\n    \n\n  \n\n  \n  \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 25/102 \n \n \n\n    \n\n \n\n4.3 Aufgabenbereich: 113 - Kultur und Sport \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP \n\nDer politische Leistungsauftrag setzt sich aus den Leistungsgruppen Kultur, Sport- und Freizeit (ohne Anlagen) und \nGemeindebibliothek zusammen. Das Departement sorgt für ein vielfältiges, kulturelles Engagement und ein breites \nKulturangebot in der Gemeinde. Die wichtigsten und beliebtesten Sportarten werden mit einer guten Infrastruktur \nund einer gezielten Förderung der Juniorenbewegung unterstützt. Das vielfältige Vereinsleben und das Freizeitan-\ngebot werden gezielt gefördert. Die Bibliothek soll nebst ihrer Kernaufgabe vermehrt ein Ort für kulturelle Veranstal-\ntungen werden. \n \nLeitsatz der Gemeinde Horw: \nWir unterstützen eine vielseitige Kultur, fördern sportliche Aktivitäten und eine sinnvolle Freizeitgestaltung. \n \n\n \n\n    \n\n \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n113.01 - Kulturförderung \nTraditionell begann das Jahr 2019 mit der Verleihung des Anerkennungspreises 2018 an Madelaine Wibom \nTschalèr und des Förderpreises 2018 an den Skiclub Horw für das Buch «100 Jahre Vereinsgeschichte». \n \nEs fanden weitere Veranstaltungen der Kunst- und Kulturkommission statt, speziell erwähnt wird das Fest der \nVolkskulturen vom 21. September 2019 mit integriertem Herbstmarkt. \n \nInsgesamt wurden 10 Beitragsgesuche mit einem Totalbetrag von Fr. 7'000.00 unterstützt. \n \nEin Highlight war das 63. Zentralschweizer Jodlerfest vom 28. bis 30. Juni 2019 mit rund 70'000 Besucherinnen und \nBesuchern. \n \nWeiter wurden der Neujahrsapéro mit der Übergabe der Kulturpreise, die Vereinspräsidentenkonferenz, der Neuzu-\nzüger-Anlass, die Sportlerehrung, die Bundesfeier sowie die Jungbürgerfeier durchgeführt. \n \nDas Geschichtsbuch «Horw im Wandel» ist in der Entstehung. Es ist eine Vernissage geplant sowie die Online-\nSchaltung der Website www.horwimwandel.ch. \n \nDie bereits vorhandenen digitalen Fotos des Gemeindearchivs wurden in das neue Medienarchiv (Software) über-\nführt. \n \nIm Gemeindearchiv fanden mehrere Führungen statt. Es wurden auch verschiedene Dokumente für die Gemeinde-\nverwaltung, Schule, Vereine und Privatpersonen bereitgestellt.  \n \n113.02 - Sport- und Freizeit (ohne Anlagen) \nAn der 15. Sportlerehrung vom 10. April 2019 wurden 22 Sportlerinnen und Sportler aus sieben Sportarten mit ei-\nnem Preisgeld von Fr. 6'500.00 geehrt.  \n \nFür die Förderung des Jugendsportes wurden 11 Sportvereine mit 640 Horwer Jugendlichen (von 5 bis 20 Jahren) \nmit insgesamt Fr. 50'000.00 unterstützt. \n \nAm 27. Oktober 2019 fand die 13. Austragung des SwissCityMarathons Lucerne statt. Nebst dem Marathon wurden \nwiederum der Halbmarathon, der Duomarathon, der 10-km-Lauf und der Maratholino ausgetragen. \n \nDie Preisgelder für das freiwillige Schulsportangebot «Aktiv und Fit» werden auf das Schuljahr 2019/20 hin erhöht.  \n \n113.03 - Gemeindebibliothek \nAusleihen: \nDer Aufwärtstrend im Kerngeschäft der Bibliothek hat sich auch in diesem Jahr erfreulich fortgesetzt. Mit 78'805 \nAusleihen wurde erneut ein Rekordwert erreicht, was einer Steigerung gegenüber dem Vorjahr von 5.6 % ent-\nspricht.  \n \n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 26/102 \n \n \n\nTreffpunkt: \nSeit dem Frühjahr gibt es ein neues Angebot: Das Bibliotheksteam stellt während der warmen Jahreszeit bei schö-\nnem Wetter Tische und Stühle ins Freie, die zum Verweilen und Lesen einladen und die Bibliothek auch gegen aus-\nsen sichtbarer machen.   \n \nIn der Bibliothek fanden wiederum zahlreiche Klasseneinführungen und Veranstaltungen für Kinder, Jugendliche \nund Erwachsene statt.  \n \nDetailliertere Informationen zu den Aktivitäten im Betriebsjahr sowie statistische Angaben sind im Jahresbericht \n2019 des Bibliotheksverbandes Region Luzern (BVL) zu finden. \n \nBibliotheken Primarschule \nDie Zahl der Ausleihen in den Bibliotheken der Primarschulhäuser ist gegenüber dem Vorjahr um 7.3 % auf insge-\nsamt 12'522 Ausleihen gestiegen. Damit wurden in den Schulbibliotheken pro Kopf durchschnittlich rund 17 Medien \nausgeliehen. Viele Primarschülerinnen und Primarschüler benutzen zusätzlich die Gemeindebibliothek. \n \n\n \n\n    \n\n \n\nZiele \n \n113.01 - Kulturförderung \nKulturprojekt der Legislatur 2016 - 2020 \nZiel: Das Kulturprojekt der Legislatur 2016 - 2020 ist initialisiert. \nJahresbericht: Das budgetierte Projekt «Volkskulturen im Dialog» konnte am 21. September 2019 mit Erfolg \n\ndurchgeführt werden. \nZielerreichung: erreicht \n\n \n \n\n    \n\n \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 \n113.01 - Kulturförderung  \n\n  \n\nAnzahl Besucher der KKK-Kulturanlässe Anzahl Besucher pro \nJahr \n\nIST 2,500 3,200 \n\nAnzahl organisierte KKK-organisierte Kulturan-\nlässe \n\nAnzahl pro Jahr IST 12 12 \n\n \n113.02 - Sport- und Freizeit (ohne Anlagen) \n\n \n\n  \n\nAnzahl Teilnehmer Aktiv und Fit Anzahl Teilnehmer IST 1,753 1,878 \nAnzahl Teilnehmer Herbstsportwoche Anzahl Teilnehmer pro \n\nJahr IST 379 302 \n\nAnzahl Teilnehmer Kreativwoche Anzahl Teilnehmer pro \nJahr IST 304 301 \n\n113.03 - Gemeindebibliothek  \n\n  \n\nAnzahl aktive Benutzer Anzahl IST 2,445 2,152 \nTotal Medienausleihen Anzahl IST 74,626 78,805 \n\n \n\n \n\n    \n\n \nProjekte und Aufgabenveränderungen \n \n113.01 - Kulturförderung \nHorwer Kulturprojekt \nBeschrieb: Die Gemeinde führt pro Legislatur eine Kulturausstellung durch.  \nBericht: Finanz- und Aufgabenplan \nZentralschweizerisches Jodlerfest \nBeschrieb: Im Jahr 2019 findet das Zentralschweizer Jodlerfest in Horw statt. Ein Teil der Mittel aus dem bis-\n\nherigen Kulturprojekt wird für das Jodlerfest eingesetzt. \nBericht: Vom 28. bis 30. Juni 2019 konnte das 63. Zentralschweizer Jodlerfest durchgeführt werden. \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 27/102 \n \n \n\nHorwer Kulturprojekt \nBeschrieb: Die Gemeinde führt pro Legislatur eine Kulturausstellung durch. \nBericht: Das budgetierte Projekt «Volkskulturen im Dialog» konnte am 21. September 2019 mit Erfolg \n\ndurchgeführt werden. \n \n\n    \n\n  \n\n \nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2019 ÜT 2020 BU + RE 2019 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 299,028  \n\n299,028 275,321 -23,707 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 341,240 -5,000 336,240 345,178 8,938 \n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 830  \n\n830  \n\n-830 \n36 - Transferaufwand 418,247 -8,000 410,247 387,495 -22,752 \n38 - Ausserordentlicher Aufwand    \n\n0 0 \n39 - Interne Verrechnungen 73,840  \n\n73,840 89,972 16,132 \n42 - Entgelte / Rückerstattungen -66,400  \n\n-66,400 -71,619 -5,219 \n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -50,000  \n\n-50,000 -45,000 5,000 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 1,016,785 -13,000 1,003,785 981,346 -22,439 \n\n \n\n    \n\n \n\n397 - Umlagen 328,423  \n\n328,423 306,692 -21,730 \nErgebnis Globalbudget 1,345,207 -13,000 1,332,207 1,288,038 -44,169 \n\n \n\n    \n\nBU 2019 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020 = Kreditübertrag / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum ergänzten Budget \n \n\n    \n\nBemerkungen zu Abweichungen: \n31 Das Budget Anschaffung von Kulturgütern konnte im Jahr 2019 noch nicht umgesetzt werden. Der Gemein-\n\nderat genehmigte einen Budgetübertrag von Fr. 5'000.00. \n\n31 Kreativ- und Herbstsportwochen konnten kostengünstiger abgerechnet werden. \n\n36 Der Gemeinderat hat Beiträge an die Druckkosten Luzerner Namensbuch und an die Sanierung Dampfschiff \nStadt Luzern gutgeheissen. Die Beiträge werden erst im Jahr 2020 fällig. Aus diesem Grund hat der Ge-\nmeinderat entsprechende Budgetüberträge von Fr. 8'000.00 genehmigt. \n\n36 Die interne Verrechnung Vereinsunterstützung (Sponsoring) wurde zu hoch budgetiert. \n\n \n\n    \n\n    \n\n \n    \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 28/102 \n \n \n\n    \n\n \n\n4.4 Aufgabenbereich: 121 - Bildung \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP  \n\nDer Auftrag der Volksschule ist im Gesetz über die Volksschulbildung beschrieben (SRL Nr. 400a und den dazuge-\nhörenden Verordnungen). \nIm Förderkonzept der Gemeindeschule Horw sind sämtliche Förder-, Unterstützungs- und Therapieangebote für die \nSchülerinnen und Schüler beschrieben. Das Qualitätsmanagement und das Personalentwicklungskonzept bilden \ndie zwei zentralen Grundlagen für die Führung der Schule. \n \nDer Auftrag wird in folgende Leistungsgruppen gegliedert: \n− Schulführung \n− Schulentwicklung \n− Zentrale Dienste Schule \n− Kindergartenstufe \n− Primarstufe \n− Sekundarstufe \n− Kantonsschule \n− Sonderschulung \n− Schuldienste \n− Schulverwaltung \n− Musikschule \n\n \n \n\n    \n\n \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n \n121.01 - Schulführung \nBildungskommission: \n− Aufgrund der Tatsache, dass der Kanton bei Unterbeständen in den Klassen eine Busse ausspricht, wurden \n\ndie Klassengrössen entsprechend angepasst. Unterbestände sollten, wenn immer möglich und pädagogisch \nsinnvoll, vermieden werden. \n\n− Änderung der räumlichen Zuteilung – gerade auch im Hinblick auf die Verhinderung von Unterbeständen. \n \n\nRektorat / Schulleitung: \n− Das Schulleitungsteam hat sämtliche Planungs- und Projektaufgaben aus dem betrieblichen Leistungsauftrag \n\nerfolgreich abgeschlossen (vgl. Jahresbericht der einzelnen Leistungsgruppen der Schule.) \n− Wegen Pensionierung der Schulleitung der Primarschuleinheit Hofmatt+Kastanienbaum musste diese Stelle \n\nneu besetzt werden. \n− Die Schülerprognosen 2019 - 2030 wurden aktualisiert. Der Bedarf an Schulraum in den einzelnen Schulanla-\n\ngen ist definiert. \n− Die Einführung der kantonalen Schuladministrationssoftware wird vom Kanton auf 2021 verschoben. \n\n \n121.02 - Schulentwicklung \nDie folgenden Projekte konnten erfolgreich abgeschlossen werden (Auswahl der wichtigsten Projekte): \n− Aktualisierung der Schulraumplanung (2019 – 2030) \n− Evaluation der Umsetzung des Lehrplans 21 in der Kindergarten- und Primarstufe nach den ersten 2 Betriebs-\n\njahren. \n− Einführung des Lehrplans 21 in der 1. Sekundarstufe \n− Umsetzung der ICT-Mittelbeschaffung (Kindergartenstufe / Primarstufe / 1. Sekundarstufe / Lehrpersonen) und \n\nschrittweiser Einsatz der Geräte im Unterricht. \n− Evaluation des QM-Systems der Schule und Umsetzung des Optimierungspotenzials (wenige Anpassungen). \n− Erweiterung des Förderkonzepts der Gemeindeschule Horw mit dem Ziel, dass stark verhaltensauffällige Ler-\n\nnende und Lernende mit einem hohen Förderbedarf schulbetriebsverträglicher integriert und gefördert werden \nkönnen. \n\n− Evaluation des Modells der Horwer Sekundarstufe. \n− Identifikation von Massnahmen zur Steigerung der bereits hohen Anzahl Sekundarschüler/-innen, welche eine \n\nechte Anschlusslösung finden (Berufslehre / weiterführende Schulen). \n− Übungen des Kriseninterventionsteams der Schule  \n− Hohe und publikumswirksame Präsenz der Horwer Schule am Zentralschweizer Jodlerfest in Horw. \n− Erfolgreicher Verlauf des Pilotprojekts «frühe Sprachförderung» in 4 Horwer Kindergärten. \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 29/102 \n \n \n\n121.03 - Zentrale Dienste Schule \n− Die Schulmaterialverwaltung hat die Vorgaben des Kantons und der Gemeinde bezüglich der Unentgeltlichkeit \n\nder Schule umgesetzt. Dies führt gegenüber der Situation vor der Umsetzung zu gebundenen Mehrausgaben \nvon rund Fr. 10'000 pro Jahr für generelles Schulmaterial. \n\n \n121.10 - Kindergartenstufe \n− Der Kindergartenbetrieb lief im Rahmen der Vorgaben ab.  \n− Der dezentrale Provisorien-Betrieb der Einteilungszone Kastanienbaum konnte aus dem Krämerstein wieder in \n\ndie sanierte und erweiterte Schulanlage Mattli / Kastanienbaum verlegt werden. Die Anlage wurde mit einem \nFestakt eingeweiht. Der Schulbetrieb findet im geordneten Rahmen statt. \n\n− In vielen Kindergartenklassen gab es Schüler/-innen, die einen zusätzlichen Einsatz von Klassenunterstützun-\ngen nötig gemacht haben, um einen geordneten Betrieb zu ermöglichen. \n\n− Der Anteil an Kindern, die das freiwillige Kindergartenjahr besuchen, blieb in etwa konstant (vgl. Kennzahlen). \n− Die Umsetzung des Lehrplans 21 in der Kindergartenstufe ist einer ersten Evaluation unterzogen worden. Die \n\nKindergärten sind gut unterwegs, so dass nur wenige Optimierungen umzusetzen waren. \n− Die ICT-Mittel für die Schüler/-innen und Lehrpersonen wurden in allen Kindergärten in Betrieb genommen. Die \n\nLehrpersonen wurden diesbezüglich weitergebildet und es fand eine Auseinandersetzung mit dem gewinnbrin-\ngenden Einsatz der ICT-Mittel in der Kindergartenstufe statt. \n\n− Die Kindergartenstufe vertrat die Gemeindeschule am Zentralschweizer Jodlerfest in Horw mit mehreren Klas-\nsen am Umzug und am Festakt. \n\n− Das Projekt «frühe Sprachförderung», welches zusammen mit Familie Plus (Spielgruppen) durchgeführt wird, \nzeigt in den 4 zentralen Pilotkindergärten gute Resultate. Die definitive Einführung wird 2020 beantragt. \n\n− Der Kindergarten Hofmatt 1 musste wegen der Naphthalinbelastung der Bausubstanz saniert werden. \n− Umsetzung der «Unentgeltlichkeit der Volksschule» für Exkursionen und Schulreisen.  Dies führt gegenüber \n\nder Situation vor der Umsetzung zu gebundenen Mehrausgaben von rund Fr. 5'000.00 pro Jahr. \n \n\n121.20 - Primarstufe \n− Der Primarschulbetrieb lief in beiden Primarschuleinheiten im Rahmen der Vorgaben ab.  \n− Der Anteil an Kindern, die von der 6. Primarklasse ins Langzeitgymnasium wechseln, ist hoch. \n− Der dezentrale Provisorien-Betrieb der Einteilungszone Kastanienbaum konnte aus den Palazzine und aus \n\ndem Krämerstein wieder in die sanierte und erweiterte Schulanlage Mattli / Kastanienbaum verlegt werden. Die \nAnlage wurde mit einem Festakt eingeweiht. Der Schulbetrieb findet im geordneten Rahmen statt. \n\n− In mehreren Klassen der Unterstufen und Mittelstufe 1 gab es Schüler/-innen, die einen zusätzlichen Einsatz \nvon Klassenunterstützungen nötig gemacht haben, um einen geordneten Betrieb zu ermöglichen. \n\n− Die Umsetzung des Lehrplans 21 in der Primarstufe ist einer ersten Evaluation unterzogen worden. Die Primar-\nschulen sind gut unterwegs, so dass nur wenige Optimierungen umzusetzen waren. \n\n− Es wurde definiert, wie der Unterricht mit Lernenden mit starken Verhaltensauffälligkeiten und/oder hohem indi-\nviduellen Förderbedarf für diese Zielgruppe, für die restliche Klasse wie auch für die zuständigen Lehrpersonen \nergänzend zum bestehenden Förderkonzept besser zu bewältigen ist (Case-Management und Klassenunter-\nstützungen). \n\n− Die ICT-Mittel für die Schüler/-innen und Lehrpersonen wurden in allen Primarschulen in Betrieb genommen. \nDie Lehrpersonen wurden diesbezüglich weitergebildet und es fand eine Auseinandersetzung mit dem gewinn-\nbringenden Einsatz der ICT-Mittel in der Primarstufe statt. \n\n− Der Umsetzungszeitpunkt der Einführung des «Klassenführungsmodells 6+3» in den Schulhäusern Mattli / \nKastanienbaum und Spitz ist definiert worden (Sommer 2021). \n\n− Im Trakt 1 des Schulhauses Hofmatt (Unterstufe + Psychomotorik) mussten wegen der Naphthalinbelastung \nder Bausubstanz 4 Zimmer saniert werden. \n\n− Umsetzung der «Unentgeltlichkeit der Volksschule» für Exkursionen und Schulreisen.  Dies führt gegenüber \nder Situation vor der Umsetzung zu gebundenen Mehrausgaben von rund Fr. 45'000.00 pro Jahr. \n \n\n121.31 - Sekundarstufe \n− Der Sekundarschulbetrieb lief im Rahmen der Vorgaben ab.  \n− Der Anteil an Schulabgängern, die eine «echte Anschlusslösung» (Lehrstelle, weiterführende Schule) besu-\n\nchen, ist erfreulicherweise sehr hoch. Aktuell wird ein Projekt umgesetzt, welches diesen Anteil nochmals erhö-\nhen soll.  \n\n− Der Lehrplan 21 in der Sekundarstufe ist gemäss kantonaler Vorgabe in der 1. Klasse eingeführt worden. \n− Es wurde definiert, wie der Unterricht mit Lernenden mit starken Verhaltensauffälligkeiten und/oder hohem indi-\n\nviduellen Förderbedarf für diese Zielgruppe, für die restliche Klasse wie auch für die zuständigen Lehrpersonen \nergänzend zum bestehenden Förderkonzept besser zu bewältigen ist (Case-Management und Klassenunter-\nstützungen). \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 30/102 \n \n \n\n− Die ICT-Mittel für die Schüler/-innen der 1. Sekundarklassen (je 1 Notebook) und für die Lehrpersonen wurden \nin Betrieb genommen. Die Lehrpersonen wurden diesbezüglich weitergebildet und es fand eine Auseinander-\nsetzung mit dem gewinnbringenden Einsatz der ICT-Mittel in der Sekundarstufe statt. \n\n− Eine breit abgestützte Evaluation hat sich mit dem künftigen Sekundarstufenmodell der Gemeinde Horw ausei-\nnandergesetzt. In den nächsten Jahren wird das bestehende niveaugetrennte Modell (GSS) beibehalten. Nach \nUmsetzung des Lehrplans 21 und der vollständigen Einführung der ICT-Infrastruktur wird das Sekundarstufen-\nmodell im Jahr 2022 erneut evaluiert. \n\n− Umsetzung der «Unentgeltlichkeit der Volksschule» für Exkursionen, Schulreisen und Klassenlager.  Dies führt \ngegenüber der Situation vor der Umsetzung zu gebundenen Mehrausgaben von rund Fr. 30'000.00 pro Jahr. \n \n\n121.32 - Kantonsschule \nDer Anteil an Lernenden, die ab der 6. Primarklasse das Langzeitgymnasium besuchen hat sich in den letzten Jah-\nren sowohl auf kommunaler wie auch auf kantonaler Ebene erhöht und verbleibt voraussichtlich auf hohem Niveau. \n \n\n121.50 - Sonderschulung \nDie Anzahl an Sonderschülerinnen und Sonderschülern bleibt sowohl bei den internen wie auch der externen Son-\nderschulung in etwa konstant. \n \n121.60 - Schuldienste \n− Die Schuldienste erzielten bei den internen Umfragen eine hohe Kundenzufriedenheit. \n− Bei der Schulsozialarbeit kam es nach langer personeller Konstanz zu 2 personellen Veränderungen. \n− Der Psychomotorikraum im Hofmatt musste wegen der Naphthalinbelastung der Bausubstanz saniert werden. \n\nZwischenzeitlich musste ein provisorischer Raum bezogen werden. \n− Es wurde definiert, wie Lernende mit starken Verhaltensauffälligkeiten und/oder hohem individuellen Förderbe-\n\ndarf für diese Zielgruppe, für die restliche Klasse wie auch für die zuständigen Lehrpersonen ergänzend zum \nbestehenden Förderkonzept besser aufgefangen werden können (Case-Management und Klassenunterstüt-\nzungen). \n \n\n121.70 - Schulverwaltung \nSchultransport: \n− Die Organisation des Schultransports wurde vom Präsidialdepartement in das Rektorat verschoben. Die Über-\n\nnahme verlief störungsfrei. \n− Der Schultransport (Schulbus Kastanienbaum, VBL-Benützung Stutz, VBL-Bus Biregg) lief im geplanten Rah-\n\nmen ab. \n− Der Schulbus-Betrieb während der Sanierung des Schulhauses Mattli / Kastanienbaum (VBL-Bus ins Zentrum) \n\nfunktionierte. \n \n\nSchulgesundheit: \n− Die Organisation der Schulgesundheit wurde vom Präsidialdepartement in das Rektorat verschoben. Die Über-\n\nnahme verlief störungsfrei.  \n− Sowohl der Schulzahnarztbetrieb wie auch der Schularztbetrieb liefen im geplanten Rahmen ab. \n\n \nKreativwoche: \n− Die Kreativwoche erfreute sich einmal mehr einer hohen Beliebtheit. Schon nach kurzer Zeit waren die 30 \n\nKurse grösstenteils ausgebucht.  \n \n\nSchulbibliotheken: \n− Der Bericht ist unter Präsidialdepartement/Kultur und Sport/Gemeindebibliothek zu finden. \n\n \n121.80 - Musikschule \nSchülerzahlen \nDie Schülerzahlen entwickelten sich mit einem Anstieg von über 6 % im Vergleich mit den Musikschulen in der \nNachbarschaft als sehr erfreulich. Die Steigerung bei den Nennungen betrug sogar über 20 %, dies vor allem dank \nder Einführung der M+B-Ausbildung (Musik und Bewegung) auch in den 2. Primarklassen. Mit je 1/3 mehr Ensem-\nbleteilnehmenden und Erwachsenen im Abo-Unterricht zeigen auch diese Zahlen eine grosse Begeisterung und \nSympathie für die Arbeit der Musikschule Horw. \n \nHighlights \nDie 8 restlos ausverkauften Aufführungen des Musicals «Lieselotte und der verschwundene Apfelkuchen» in der \nZwischenbühne Horw wird bei allen Beteiligten und den über 1000 Besucherinnen und Besuchern noch lange in \nErinnerung bleiben. Eigene Musik-Arrangements, Bühnenbilder und Kostüme waren von professioneller Qualität.  \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 31/102 \n \n \n\nDank einem grosszügigen finanziellen Beitrag der SUISA konnte die Erfolgsgeschichte der Bläserklasse weiterge-\nschrieben werden. Neu beitreibt die Musikschule Horw in Zusammenarbeit mit der Volksschule zwei ganzjährig \nstattfindende Bläserklassen.  \nDer durch Festwirtschaft und etliche Attraktionen bereicherte Strassenmusik-Anlass stiess auf sehr grosses Inte-\nresse und etabliert sich als neuer Höhepunkt für die gesamte Horwer Bevölkerung.   \n \nZusammenarbeit \nDie Zusammenarbeit mit den inzwischen 40 Lehrpersonen, mit Volksschule und der Gemeinde ist sehr gut. Es ist \nzu hoffen, dass dies auch nach der Überführung der Musiklehrpersonen an den Kanton so bleiben wird. \n \n\n \n\n    \n\n \n\nZiele \n121.01 - Schulführung \nFrühe Sprachförderung \nZiel: Fremdsprachige Kindergartenkinder verfügen beim Eintritt in die Unterstufe über gute Deutsch-\n\nkenntnisse. \nJahresbericht: Die Pilotphase läuft nach Plan ab. Optimierungsmassnahmen sind identifiziert und umgesetzt wor-\n\nden.  \nDie definitive Weiterführung des Gesamtprojekts (Familie Plus + Schule) muss 2020 beantragt / \nbeschlossen werden. \n\nZielerreichung: erreicht \n \n121.02 - Schulentwicklung \nLehrplan 21 \nZiel: Der Lehrplan 21 ist auf sämtlichen Stufen eingeführt und auf Stufe Kindergarten und Primarschule \n\nist eine Zwischenevaluation erfolgt. \nJahresbericht: \n\n \n\nZielerreichung: erreicht \n \n \n \n\n \n\n    \n\n \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 \n121.01 - Schulführung  \n\n  \n\nGemeindeschule: Stellenplan Verwaltung \nSchule (Rektorat) Zahl per 1.1. IST 3.20 3.42 \n\n  SOLL 3.20 3.20 \nGemeindeschule: Kosten pro Schüler Fr. / Lernender IST 19,690.00 18,390.00 \n\nGemeindeschule: Lehrpersonen Anzahl Lehrpersonen IST 177 178 \n     \n121.02 - Schulentwicklung  \n\n  \n\nLeistungsauftrag: erfolgreich abgeschlossener \nProjekte im laufenden Kalenderjahr \n\nAnzahl per 31.12. IST 19.00 23.00 \n\nLeistungsauftrag: Projekte im laufenden Kalen-\nderjahr \n\nAnzahl per 1.1. IST 21.00 23.00 \n\n \n121.03 - Zentrale Dienste Schule \n\n \n\n  \n\nElternteam: Sitzungen Summe Schuljahr per \n31.7. \n\nIST n.v. 12.00 \n\n121.10 - Kindergartenstufe  \n\n  \n\nKGST: Finanzen Betriebskosten pro Lernende \n(ohne Immobilien) \n\nFr. / Lernende IST 11,643.00 12,500.90 \n\nKGST: Finanzen Gesamtkosten pro Lernende \n(ohne Schuldienste) \n\nFr. / Lernende IST 15,156.00 14,896.40 \n\nKGST: Klassen Anzahl Klassen per 1.9. IST 13 13 \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 32/102 \n \n \n\nKGST: Klassengrösse (Lernende pro Klasse) Anzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. IST 16.30 16.50 \n\nKGST: Lernende mit DaZ Anzahl Lernende per \n1.12. IST 64 64 \n\nKGST: Lernende mit IF-Fördervereinbarung \n(ohne IS) \n\nAnzahl Lernende per \n1.11. IST 22 13 \n\nKGST: Lernende total Anzahl Lernende per 1.9. IST 212 214 \nKGST: Lernende total freiwilliges Kindergarten-\njahr (inkl. angem. Halbj.-Eintr.) Anzahl Lernende per 1.9. IST 71 67 \n\nKGST: Lernende total obligatorisches Kinder-\ngartenjahr Anzahl Lernende per 1.9. IST 141 147 \n\n \n121.20 - Primarstufe \n\n \n\n  \n\nPST: Betriebskosten pro Lernende (ohne Im-\nmobilien) Fr. / Lernende IST 12,009.00 12,193.30 \n\nPST: Finanzen Gesamtkosten pro Lernende \n(ohne Schuldienste) Fr. / Lernende IST 17,835.00 16,643.35 \n\nPST: Klassen Anzahl Klassen per 1.9. IST 43 43 \nPST: Klassengrösse (Lernende pro Klasse) Anzahl Lernende pro \n\nKlasse per 1.9. IST 17.60 17.60 \n\nPST: Lernende Anzahl Lernende per 1.9. IST 755 756 \nPST: Lernende mit DaZ Anzahl Lernende per \n\n1.12. IST 162 156 \n\nPST: Lernende mit IF-Fördervereinbarung \n(ohne IS) \n\nAnzahl Lernende per \n1.11. IST 97 154 \n\nPST: Repetenten (total) Anzahl Lernende per \n31.7. IST 3 5 \n\n121.31 - Sekundarstufe  \n\n  \n\nSST: Anschlusslösung Anteil definitive Lehre + \nweiterführende Schulen an Abgängern % per 31.7. IST 87.00 81.00 \n\nSST: Anzahl Repetenten Anzahl Lernende per \n31.7. IST 8 2 \n\nSST: Finanzen Betriebskosten pro Lernende \n(ohne Immobilien) Fr. / Lernende IST 16,236.00 16,298.00 \n\nSST: Finanzen Gesamtkosten pro Lernende \n(ohne Schuldienste) Fr. / Lernende IST 26,672.00 27,355.40 \n\nSST: Klassen total Anzahl Klassen per 1.9. IST 15 14 \nSST: Klassengrösse (Lernende pro Klasse) Ni-\nveau A+B \n\nAnzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. IST 18.00 17 \n\nSST: Klassengrösse (Lernende pro Klasse) Ni-\nveau C \n\nAnzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. IST 12.60 15 \n\nSST: Lernende mit DaZ Anzahl Lernende per \n1.12. IST 7 5 \n\nSST: Lernende mit IF-Fördervereinbarung \n(ohne IS) \n\nAnzahl Lernende per \n1.11. IST 13 4 \n\nSST: Lernende total Anzahl Lernende per 1.9. IST 243 230 \nSST: Niveauwechsel / Repetenten total per 31.7.  IST 10 14 \nSST: Niveauwechsel Abstufungen Niveau LZG \n> SST Niveau A/B \n\nAnzahl Lernende per \n31.7. IST 1 2 \n\nSST: Privatschulquote % per 31.5. IST 10.00 11.00 \n \n121.32 - Kantonsschule \n\n \n\n  \n\nKS: Gesamtanzahl Kantonsschüler in oblig. \nSchulzeit \n\nAnzahl Lernende per 1.5. IST 100 116 \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 33/102 \n \n \n\n121.50 - Sonderschulung  \n\n  \n\nSonderschulung: Lernende integrativ (IS) Anzahl Lernende per 1.9. IST 18 15 \nSonderschulung: Lernende separativ (SeS) Anzahl Lernende per 1.9. IST 29 24 \nSonderschulung: Reintegration von SeS zu IS Anzahl Lernende per \n\n31.7. \nIST 1 \n\n \n\n121.60 - Schuldienste  \n\n  \n\nLogopädie: Therapien Anzahl Total Anzahl Lernende in The-\nrapie per 31.7. \n\nIST 54 52 \n\nPsychomotorik: Therapien Anzahl Total Anzahl Lernende in The-\nrapie per 31.7. \n\nIST 52 55 \n\nSchulpsychologischer Dienst: Anzahl Kinder in \nAbklärung und Begleitung \n\nAnzahl Lernende per \n31.7. \n\nIST 130 126 \n\nSchulsozialarbeit: Anzahl Fälle bearbeitete + in \nBearbeitung \n\nAnzahl Fälle per 31.7. IST 211 265 \n\n \n121.70 - Schulverwaltung \n\n \n\n  \n\nSchulgesundheit: Anteil Untersuchungen bei \nPrivatzahnarzt \n\n% per 31.7. IST 0.00 18.40 \n\nSchultransport: abgegebene Schülerpassepar-\ntouts \n\nAnzahl per 1.9. IST n.v. 34 \n\n \n121.80 - Musikschule \n\n \n\n  \n\nStellenplan Musiklehrpersonen Anzahl 100%-Stellen IST 10.10 10.50 \nStellenplan Verwaltung Musikschule Anzahl 100%-Stellen IST 1.10 1.10 \nAnzahl Lehrpersonen Musikschule Anzahl per 1.9. IST 37 37 \nGesamtnennungen aller Belegungen Anzahl per 1.9. IST 702 868 \nKostendeckungsgrad gemäss Reglement %-Anteil Elternbeiträge IST 52.50 55.00 \nABO Erwachsenentarif Anzahl per 1.9. IST 30 39 \nABO Jugendtarif Anzahl 1.9. IST 7 10 \nEnsembleteilnehmer Anzahl per 1.9. IST 100 131 \nFachbelegung Erwachsenentarif Anzahl per 1.9. IST 16 13 \nFachbelegungen Jugendtarif Anzahl per 1.9. IST 456 466 \nLernende M+B Anzahl per 1.9. IST 130 258 \nTotal Teilnehmer Kurse Anzahl per 1.9. IST 76 65 \n\n \n\n    \n\n \nProjekte und Aufgabenveränderungen \n \n121.03 - Zentrale Dienste Schule \nICT-Ausbau (B+A 1611) \nBeschrieb: Zusätzlicher IT-Support aufgrund Ausbau ICT-Infrastruktur der Gemeindeschule Horw im Rahmen \n\nder Umsetzung des Lehrplans 21 \nBericht: Die Umsetzung erfolgte planmässig auf das Schuljahr 2019/2020. Die Umstellung konnte ohne \n\nnennenswerte Probleme durchgeführt werden. Für konkrete Aussagen über den zukünftigen Sup-\nport bei eingespielten Abläufen ist der Zeitraum ab Sommer 2019 zu knapp und aufgrund der Um-\nstellung auch nicht relevant. \n\n \nSchulraumplanung \nBeschrieb: Die Schulraumplanung aus dem Jahr 2014 (mit Kurz-Aktualisierung 2016) muss auf den neuesten \n\nStand gebracht werden. \nBericht: Die Schülerprognosen 2019 - 2030 wurden aktualisiert. Der Bedarf an Schulraum in den einzelnen \n\nSchulanlagen ist definiert. \n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 34/102 \n \n \n\n \n \nStrukturen für Schüler mit hohem Förderbedarf \nBeschrieb: Schülerinnen und Schüler mit massiv schwierigem Verhalten oder mit massiv hohem Förderbedarf \n\nsollen effektiver gefördert werden können, die restlichen Klassenkameraden sollen weniger stark \ngestört werden und für die Klassenlehrpersonen soll die Aufgabe in schwierigen Situationen leist-\nbarer gemacht werden. \n\nBericht: Die Erweiterung des Förderkonzepts der Gemeindeschule Horw mit dem Ziel, dass stark verhal-\ntensauffällige Lernende und Lernende mit einem hohen Förderbedarf schulbetriebsverträglicher in-\ntegriert und gefördert werden können, ist erreicht. \n\n \n121.10 - Kindergartenstufe \nFrühe Sprachförderung \nBeschrieb: Pilotprojekt im Kindergarten (3 Jahre); Anteil Kindergarten \nBericht: Das Projekt «frühe Sprachförderung», welches zusammen mit Familie Plus (Spielgruppen) durchge-\n\nführt wird, zeigt in den 4 zentralen Pilotkindergärten gute Resultate. Die definitive Einführung wird \n2020 beantragt. \n\n \nZusätzliche Kindergartenabteilungen \nBeschrieb: Zusätzliche Kosten aufgrund der demografischen Entwicklung. \n\n \nBericht: Die im AFP geplante zusätzliche Kindergartenklasse ab Schuljahr 2019/20 musste nicht eröffnet \n\nwerden. \n \n121.20 - Primarstufe \nKlassenführungsmodell Mattli/Spitz \nBeschrieb: Umstellung Klassenführungsmodell Mattli Spitz: \n\n− Weiterbildungskosten \n− Betrieb Mehrklassensystem \n\n \nBericht: Der Umsetzungszeitpunkt der Einführung des «Klassenführungsmodells 6+3» in den Schulhäusern \n\nMattli / Kastanienbaum und Spitz ist auf den Sommer 2021 definiert worden. \n \nKlassenunterstützungen \nBeschrieb: Die bisherigen Mittel für schwierige Integrationen in Kindergarten und Unterstufe reichen nicht aus. \n\nInsbesondere im Kindergarten haben die potenziellen Sonderschüler oftmals noch keinen Sonder-\nschulstatus und darum beteiligt sich der Kanton nicht an den nötigen Unterstützungsleistungen, da-\nmit die betroffenen Kinder und die Klassen sinnvoll unterrichtet / gefördert werden können. \n\nBericht: In mehreren Klassen der Unterstufe- und Mittelstufe 1 gab es Schüler/-innen, die einen zusätzlichen \nEinsatz von Klassenunterstützungen nötig gemacht haben, um einen geordneten Betrieb zu ermögli-\nchen. \n\n \nZusätzliche Primarschulabteilungen \nBeschrieb: Zusätzliche Kosten aufgrund der demografischen Entwicklung. \nBericht: Die im AFP geplante zusätzliche Kindergartenklasse ab Schuljahr 2019/20 musste nicht eröffnet \n\nwerden. \n \n121.31 - Sekundarstufe \nAnschlusslösungen für Schulabgänger \nBeschrieb: Gemäss Auftrag der Bildungskommission muss gewährleistet werden, dass die Wahrscheinlichkeit \n\nsteigt, dass die Sekundarschüler (insb. Sek C) eine echte Anschlusslösung finden. \nBericht: Der Anteil an Schulabgängern, die eine «echte Anschlusslösung» (Lehrstelle, weiterführende \n\nSchule) besuchen, ist erfreulicherweise sehr hoch. Aktuell wird ein Projekt umgesetzt, welches die-\nsen Anteil nochmals erhöhen soll.  \n\n \n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 35/102 \n \n \n\n \n \nZusätzliche Sekundarschulabteilungen \nBeschrieb: Entwicklung der Kosten aufgrund der demografischen Entwicklung. \nBericht: Auf das Schuljahr 2019/20 konnte eine Klasse reduziert werden. \n \n121.70 - Schulverwaltung \nUmzug und Schultransport Sanierung Schulhaus Kastanienbaum \nBeschrieb: Gemäss Bericht und Antrag Nr. 1594 «Sanierung und Erweiterung Schulanlage Kastanienbaum».  \nBericht: Der Umzug und die zusätzlichen Schultransportkosten während der Sanierung Schulhaus Kasta-\n\nnienbaum konnten kostengünstiger abgerechnet werden. \n \n\n    \n\n  \n\n \nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2019 ÜT 2020 BU + RE 2019 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 16,051,672  \n\n16,051,672 16,142,325 90,653 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 1,569,429 -2,500 1,566,929 1,161,560 -405,369 \n34 - Finanzaufwand    \n\n79 79 \n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 1,780  \n\n1,780 10,207 8,427 \n36 - Transferaufwand 3,571,798  \n\n3,571,798 4,408,286 836,488 \n39 - Interne Verrechnungen 121,240  \n\n121,240 75,053 -46,187 \n42 - Entgelte / Rückerstattungen -593,000  \n\n-593,000 -580,280 12,720 \n46 - Transferertrag -5,435,122  \n\n-5,435,122 -5,585,985 -150,863 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 15,287,797 -2,500 15,285,297 15,631,245 345,948 \n\n \n\n    \n\n \n\n330 - Abschreibungen 9,750  \n\n9,750 17,710 7,960 \n394 - Zinsen 1,560  \n\n1,560 2,833 1,273 \n397 - Umlagen 7,928,021  \n\n7,928,021 7,825,278 -102,743 \nErgebnis Globalbudget 23,227,128 -2,500 23,224,628 23,477,067 252,439 \n\n \n\n    \n\nBU 2019 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020 = Kreditübertrag / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum ergänzten Budget \n \n \nBemerkungen zu Abweichungen: \n\n30 Der Abrechnungsrhythmus der Weiterbildungskosten der Lehrpersonen wurde von Januar bis Dezember \nauf August bis Juli umgestellt. Darum sind die Abrechnungen der LP grösstenteils ausstehend und kommen \nerst mit der Rechnung 2020. \n\n30 Auf den 1. Januar 2019 wurde das LUPK-Reglement revidiert. So wurde der Umwandlungssatz von 6.15 % \nauf 5.2 % gesenkt. Die Leistungseinbusse wird mit einer Erhöhung des Altersguthabens um 6 % abgefe-\ndert. Diese flankierende Massnahme wird durch einen Arbeitgeber-Zuschlag von 1.5 % der versicherten \nBesoldung während 10 Jahren finanziert. Dies bedeutet eine Zunahme der Arbeitgeberbeiträge von ca. \n13 %. Diese Massnahme wurde im Budget 2019 nicht berücksichtigt.  \n\n30 Der Besoldungsaufwand für Assistenzen ist höher ausgefallen (plus Fr. 22'000.00), da mehr schwierige Si-\ntuationen in den Klassen vorlagen als angenommen wurde. \n\n30 Der Personalaufwand der Lehrpersonen ist aufgrund der Schwankung in der Alterszusammensetzung der \nLehrpersonen sowie dem höheren DaZ-Bedarf höher ausgefallen. \n\n30 Es wurde mit einer zusätzlichen Sekundarklasse gerechnet. Wegen einer sehr hohen Anzahl an Langzeit-\ngymnasienschülern und einer günstigen Verteilung auf die Niveaus war dies aber nicht nötig. \n\n30 Es gab leicht weniger integrierte Sonderschüler als angenommen. \n\n30 Bei der Logopädie waren während dem Jahr nicht alle Pensen besetzt. \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 36/102 \n \n \n\n31 Die neue kantonale Schulverwaltungssoftware steht noch nicht, wie ursprünglich geplant, zur Verfügung. \n\n31 Die elektronische Plattform für die effiziente Abwicklung des Elternkontakts / der Elternkommunikation \nwurde nicht angeschafft, da gemäss den Angaben des Kantons diese Funktionalität in der neuen kantonalen \nSchuladministrationssoftware integriert werden soll.  \n\n31 Verschiedene Projekte wurden im Rahmen des Schulpools mit eigenen Personalressourcen bearbeitet. \nDiese Kosten werden direkt bei den entsprechenden Leistungsgruppen belastet. Im Weiteren werden die \nhöheren Kosten des Projektes «Strukturen für Schüler mit hohem Förderbedarf» erst im Jahr 2020 anfallen. \n\n31 Die Ausstellung «Mein Körper gehört mir» wurde aus Versehen doppelt budgetiert und die Umstellung auf \ndas Schulmodell «6+3» im Spitz und Mattli war noch nicht nötig. \n\n31 Der Bedarf an Neu- und Ersatzbeschaffungen ist geringer ausgefallen. \n\n31 Die Kosten für Lebensmitteleinkauf und didaktisches Material (u.a. wegen weniger Schülern) sind tiefer aus-\ngefallen. \n\n31 Die ausserordentlichen Schultransportkosten im Rahmen der Sanierung Schulhaus Kastanienbaum konnten \ngünstiger abgerechnet werden. \n\n31 Es wurde nur das notwendige Schulmaterial beschafft und ersetzt.  \n\n36 Der Besuch von externen Sekundarschulen (z. B. Sportklasse Kriens) wurde unter der Leistungsgruppe \nKantonsschulen budgetiert. \n\n36 Im Rahmen von HRM2 werden gemäss Weisung Finanzaufsicht die Beiträge an die Kantonsschule auf die \nentsprechenden Rechnungsjahre abgegrenzt. Aus diesem Grund wurden dem Rechnungsjahr 2019 das \nSchuljahr 2018/19 (12 Monate) und fünf Monate vom Schuljahr 2019/2020 belastet (gebundener Mehrauf-\nwand von Fr. 840'000.00).  \n\n39 Es wurden zu hohe interne Leistungen budgetiert. \n46 Der Beitrag aus dem Schulpool Sonderschulen wurde zu tief budgetiert.  \n46 Der Kantonsbeitrag an die Schulsozialarbeit ist höher ausgefallen. \n\n \n\n \n\n    \n\n    \n\n    \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 37/102 \n \n \n\n    \n\n \n\n4.5 Aufgabenbereich: 201 - Organisation und Personal \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP \nBisher wurden die internen Kosten (Personal, Arbeitsplatz etc.) pro Departement gesammelt und mit fixen Leis-\ntungsansätzen den einzelnen Aufgabenbereichen intern verrechnet. Auf Wunsch der GPK werden ab 2019 die inter-\nnen Kosten auf der Stufe Leistungsgruppe gesammelt und weiterverrechnet. Mit diesem Vorgehen können die di-\nrekten Lohnkosten pro Aufgabenbereich aufgezeigt werden. Die Kostentransparenz kann damit erhöht werden. Aus \ndiesem Grund entfällt die Leistungsgruppe Departemente ab 2019. Insgesamt beschäftigt die Gemeindeverwaltung \nund Betriebe rund 220 Personen. Die Mitarbeitenden der Gemeinde Horw werden durch den Bereich Personal be-\ntreut. \n\n \n\n    \n\n \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n \n\n201.02 - Personalstelle \nAufbauend auf der Personalstrategie wurden 2019 folgende Projekte umgesetzt oder initiiert.: \n \nExterner Lohnvergleich \nDie Gemeinde Horw hat mit der Stadt Luzern, der Stadt Kriens, Emmen, Ebikon und Sursee einen Lohnvergleich \ndurchgeführt. Die Resultate sind erfreulich, denn sie zeigen, dass die Gehälter der Marktlohnkurve der Vergleichs-\ngemeinden entsprechen. Einzelne Funktionsentschädigungen wurden aufgrund des Lohnvergleichs per 1. Januar \n2020 angepasst. Da der Einwohnerrat Mittel im Umfang von zusätzlichen 1.5 % der Lohnsumme gesprochen hat, \nkonnten diese Anpassungen vorgenommen werden. \n \nGemeindeübergreifendes Berufsbildungsprojekt \nDie Gemeinden Adligenswil, Ebikon, Emmen, Horw, Kriens, Luzern, Meggen, Rothenburg und Sursee wollen ge-\nmeinsam die Berufsbildung in der öffentlichen Verwaltung stärken und auf dem Lehrstellenmarkt attraktiver wahrge-\nnommen werden. Zu diesem Zweck haben sie sich zum gemeindeübergreifenden Berufsbildungsprojekt (GüBB) \nzusammengeschlossen. Ziel ist es, eine gemeinsame Marke zu schaffen, um auf dem Markt als wichtige Anbie-\ntende von Lehrstellen wahrgenommen zu werden und somit den eigenen Nachwuchs zu sichern. Gemeinsam bil-\nden die neun Gemeinden mehr als 120 Lernende aus und bieten pro Jahr mehr als 40 Lehrstellen an. \n \nZeitgemässe und attraktive Arbeitsbedingungen \nUm zeitgemässe und attraktive Anstellungsbedingungen zu schaffen, wurde die Personalverordnung überarbeitet. \n2020 soll der Gemeinderat darüber befinden. \n \n \n\n \n\n    \n\n \n\nZiele \n \n\n    \n\n \n\n \nMessgrössen \n\n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 \n201.02 - Personalstelle  \n\n  \n\nStellenplan Verwaltung Personalbereich Zahl IST 1.35 1.05 \nAbsenzen in Stunden (Krankheit, Unfall, Nicht-\nberufsunfall) \n\nAnzahl Stunden IST 6,486 6,649 \n\nAnzahl geschützte Arbeitsplätze Zahl IST 0.00 1.00 \nAnzahl Lernende Gemeinde Horw Anzahl IST 12 12 \nAnzahl Praktikanten Gemeinde Horw Zahl IST 3 3 \nDurchschnittsalter der Mitarbeitenden Zahl IST \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n 47.45 \nNettofluktuationsrate (ohne Pensionierungen \nund Ablauf befristete Verträge) % IST 4.67 7.71 \n\nPensum geschützte Arbeitsplätze Pensenprozent IST 0.00 0.60 \nPersonalaufwand Verwaltung (Löhne Verwal-\ntung & Betriebspersonal) pro Einwohner \n\nFr. IST 795.00 817.50 \n\nWeiterbildungstage pro Mitarbeitende Tage pro Jahr IST 0.65 1.00 \n \n\n \n\n    \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 38/102 \n \n \n\n \nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n \n\n    \n\n  \n\n \nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2019 ÜT 2020 BU + RE 2019 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 760,138  \n\n760,138 1,339,204 579,066 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 26,200  \n\n26,200 24,018 -2,182 \n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 300  \n\n300 2,106 1,806 \n39 - Interne Verrechnungen 11,750  \n\n11,750 115,459 103,709 \n42 - Entgelte / Rückerstattungen -300  \n\n-300 -428 -128 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 798,088  \n\n798,088 1,480,358 682,270 \n \n\n    \n\n \n\n397 - Umlagen -723,088  \n\n-723,088 -694,966 28,122 \nErgebnis Globalbudget 75,000 0 75,000 785,392 710,392 \n\n \n\n    \n\nBU 2019 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020 = Kreditübertrag / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum ergänzten Budget \n \n \nBemerkungen zu Abweichungen: \n30 Gemäss HRM2 müssen die Renten der Alt-Gemeinderäte jährlich aufgrund der Lebenserwartung neu \n\nbewertet werden. Diese Anpassungen führte zu einer Erhöhung der Rückstellung um Fr. 136’000.00. \nAufgrund der Besitzstandsregelung bei der Kirchfeld AG übernimmt die Gemeinde die genehmigten \nÜberbrückungsrenten der Jahre 2018 – 2020. Im Jahr 2019 wurden Fr. 101'099.00 ausbezahlt und zu-\nsätzlich für die kommenden Jahre Fr. 139'358.75 zurückgestellt. Bei der Verwaltung mussten \nFr. 105'616.80 zusätzliche Rückstellungen verbucht werden. Aufgrund der grösseren Nachfrage nach \nÜberbrückungsrenten bei den Verwaltungsangestellten und aufgrund des Wechsels beim Gemeinderat \nwurde die Summe der Überbrückungsrenten angepasst. Für diese zusätzlichen Kosten hat der Gemein-\nderat eine Kreditüberschreitung von Fr. 710'000.00 genehmigt (gebundener Aufwand). \n\n \n\n \n\n    \n\n \n    \n\n    \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 39/102 \n \n \n\n    \n\n \n\n4.6 Aufgabenbereich: 202 - Finanzverwaltung \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP \n\nDie Finanzverwaltung ist für die rechtzeitige Erstellung der vorhandenen Führungsinstrumente, wie Finanzplan, \nBudget, Quartalsberichte und Jahresrechnung sowie die einwandfreie Führung der Gemeindebuchhaltung verant-\nwortlich. \nDer Auftrag setzt sich aus folgenden Teilaufträgen zusammen: \n− Bereich Finanzen (Projekte und Beratung, Controlling und Qualitätsmanagement) \n− Bereich Steuern (Veranlagung und Inkasso) \n− Bereich Informatik  \n− Zinsen \n\n \n \n\n    \n\n \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n \n202.01 - Zentrale Dienste Finanzen \nMit dem neuen Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden stand der Bereich Finanzen vor grossen Heraus-\nforderungen. So mussten die Hauptprozesse der Finanzplanung, der Budgetierung und der Jahresrechnung den \nneuen gesetzlichen Anforderungen angepasst werden. Im Jahr 2019 konnten der geforderte Bilanzanpassungsbe-\nricht dem Einwohnerrat vorgelegt, die finanziellen Kompetenzen in der Organisationsverordnung geregelt und die \nKennzahlen definiert werden.  \nNach erfolgreicher Budgetierung im Herbst 2018 wurden die Budgetverantwortlichen im Januar auf die verschiede-\nnen Änderungen geschult. Zudem stand das Team der Finanzen jederzeit in beratender Funktion den Budgetver-\nantwortlichen zur Verfügung. Insgesamt konnte damit die operative Umsetzung im Jahr 2019 ohne nennenswerte \nProbleme durchgeführt werden. Das Arbeiten mit Globalbudgets eröffnet der Verwaltung mehr finanziellen Spiel-\nraum. Der Umgang mit diesem Spielraum muss gelernt werden. Im Rahmen der Quartalsberichte hat sich gezeigt, \ndass das unterjährige Controlling anspruchsvoller geworden ist.  \nGestützt auf den vom Einwohnerrat zur Kenntnis genommenen Investitionsplan wurde im Sommer/Herbst bereits \nzum zweiten Mal der AFP nach HRM2 erarbeitet. Der Koordinationsaufwand der verschiedenen Anforderungen \n(Leistungsbeschrieb, Kennzahlen, Ziele, Projekte, Finanzplan etc.) liegt deutlich höher als bei der bisherigen Budge-\ntierung. Die Zusammenführung dieser Anforderungen ist anspruchsvoll und zeitintensiv. Die gleiche Erfahrung \nmachten wir auch bei der Beratung des AFP in der GPK. Aufgrund der gemachten Erfahrungen sollen im Jahr 2020 \ndie Prozesse kritisch hinterfragt und nach Möglichkeit optimiert werden.  \n \n202.02 - Informatik \nIT-Strategie: \nDer Auftrag der IT-Strategiegruppe ist in den Informatik-Richtlinien (Gesetzessammlung Horw Nr. 301) definiert. Pro \nLegislatur genehmigt der Gemeinderat die Aufträge und die Zusammensetzung der verschiedenen Arbeitsgruppen \nder Gemeinde.  \n \nDie IT-Strategiegruppe behandelte an insgesamt 3 Strategiesitzungen unter anderem folgende Themen: \n− Abrechnung «IT Gesamterneuerung 2018» \n− Ausbau Lehrplan 21 \n− Handhabung Einzelarbeitsplatzdrucker \n− Bericht IT Security Strategie \n− Budget 2020 \n\n \nIT-Betrieb: \nDas IT-Team Horw verzeichnete ein erfolgreiches Jahr 2019 mit kaum spürbaren, ungewollten Ausfällen. Die IT-\nDienstleistungen im Betrieb konnten ohne schwerwiegende Einschränkungen angeboten werden. \n \nIT-Projekte: \nDen grösste Aufwand verzeichnete das Projekt «Ausbau Lehrplan 21», welches folgende Sub-Projekte beinhaltete: \n− Hardware: Evaluation und Bestellung \n− Hardware: Anlieferung, Installation und Rollout \n− Prüfung und Erweiterung der technischen Infrastruktur \n− Weiterentwicklung der IT-Strategie (nachgeordnete Dokumente) mit externer fachlicher Unterstützung \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 40/102 \n \n \n\nWeitere Projekte des Bereichs Informatik waren: \n− Funktionsupdate (Update Betriebssystem) \n− Ausbau IT-Security \n− Einführung E-Mail Signatur und Verschlüsselung \n− Einführung Unified Communications Tool \n− Umbau und Zügeln Schulhaus Mattli / Krämerstein \n\n \n202.03 - Steuern \nNach 34 Jahren ging der Leiter Steuern am 30. Juni 2019 in die Pension. Der neuen Leiter Steuern wurde nebst der \nLeitung Steuern (50 Stellenprozent) zusätzlich mit der Stabsstelle Projekte Gemeinderat (50 Stellenprozent) beauf-\ntragt. Dieses zweite Pensum wurde im Auftragsverhältnis beim Präsidialdepartement abgerechnet.  \nZusätzlich übernahm der Bereich Steuern ab dem 1. September 2019 provisorisch und ab dem 1. November 2019 \ndefinitiv die Veranlagung der Handänderungs- und Grundstückgewinnsteuern.  \nAufgrund dieser Veränderungen wird die Organisation Steuern neu definiert. Nebst der Veranlagung werden ab \ndem 1. Dezember 2019 auch die Administration und das Steuerinkasso dem Führungsbereich Leiter Steuern zuge-\nordnet. Damit wurde eine umfassende Reorganisation der Abläufe im Bereich Steuern eingeleitet.  \nDer Generationenwechsel und die Übernahme von zusätzlichen Aufgaben führten zu einer Verschlechterung der \nEffizienz. Zusätzlich wächst aufgrund der Entwicklung der Gemeinde der Registerbestand. Aus diesen Gründen \nkonnte der gewünschte Veranlagungsstand per 31. Dezember 2019 nicht erreicht werden. In Absprache mit dem \nzuständigen Gemeinderat wird deshalb für eine Übergangszeit das Veranlagungsteam zusätzlich aufgestockt. \nDiese Aufstockung wird jedoch nach erfolgreicher Umsetzung der Reorganisation wieder wegfallen.  \n \n202.04 - Zinsen \nDank den ausserordentlichen Steuererträgen hatte die Gemeinde Horw im Jahr 2019 eine hohe Liquidität. Trotz der \nInvestitionstätigkeit konnten Darlehen zurückbezahlt werden.  Zur Überbrückung von kurzfristigen Liquiditätseng-\npässen beschaffte sich die Gemeinde auf dem Kapitalmarkt kurzfristige Darlehen mit Negativzinsen.  Am 31. De-\nzember 2019 hatte die Gemeinde noch 78 Mio. Franken feste Darlehen (Anfangs Jahr: 90 Mio. Franken). \n \n\n \n\n    \n\n \n\n \nZiele \n \n202.01 - Zentrale Dienste Finanzen \nLeistungsaufträge und Globalbudgets HRM2 \nZiel: Sämtliche Leistungsaufträge sind im Rahmen von HRM2 erstellt und die Globalbudgets zugeord-\n\nnet. \nJahresbericht: Das Budget 2019 wurde mit diesen Vorgaben dem Einwohnerrat vorgelegt.  \nZielerreichung: erreicht \n\n \nQualitätsmanagement IMS \nZiel: 80 % der Prozesse sind im IMS abgebildet. \nJahresbericht: Die Prozesse werden im IMS laufend aktualisiert. Aufgrund der knappen Personalressourcen \n\n(Einführung HRM2) konnte kein umfassender Systemcheck durchgeführt werden. \nZielerreichung: weiterführen \n\n \n \n202.02 - Informatik \nIT-Infrastruktur Lehrplan 21 \nZiel: Der Einwohnerrat hat am 1. März 2018 den Bericht und Antrag Nr. 1611 «Ausbau der ICT-Infra-\n\nstruktur der Gemeindeschule Horw» genehmigt. Die Umsetzung steht im Jahr 2019 an. \nJahresbericht: Der Ausbau der IT-Infrastruktur Lehrplan 21 konnte bis auf die WLAN-Erweiterung im Schulhaus \n\nHofmatt erfolgreich abgeschlossen werden. Der Ausbau wird im 1. Quartal 2020 umgesetzt. \nZielerreichung: weiterführen \n\n \n \n \n \n\n \n\n    \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 41/102 \n \n \n\n \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 \n202.01 - Zentrale Dienste Finanzen  \n\n  \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Finanzen Anzahl 100%-Pensen IST 2.80 2.80 \nAnzahl Belege Debitoren Anzahl pro Jahr IST 9,146 9,663.00 \nAnzahl Belege Kreditoren Anzahl pro Jahr IST 11,132 11,562.00 \nAnzahl Betreibungen ohne Steuern Anzahl pro Jahr IST 45 48 \n\nE-Rechnungen Anzahl pro Jahr IST 599.00 731.00 \n \n202.02 - Informatik \n\n \n\n  \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Informatik Anzahl 100%-Pensen IST 2.90 3.90 \nAnzahl Kopien Schule Summe pro Jahr IST 1,431,251.00 1,488,115.00 \nAnzahl Kopien Verwaltung Summe pro Jahr IST 473,464.00 481,085.00 \nAnzahl Kopien Verwaltung pro Einwohner Anzahl pro Einwohner IST 33.70 33.96 \n\nICT-Arbeitsplätze Verwaltung Anzahl per 1.1. IST 118 131 \n\nICT-Kosten pro Schüler (Kindergarten, Pri-\nmarschule, Sekundarschule) Fr. pro Schüler IST 531.00 969.35 \n\nKosten pro ICT-Arbeitsplatz Verwaltung Fr.  IST 7,697.00 10’978.00 \n     \n202.03 - Steuern  \n\n  \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Steuern Anzahl 100%-Stellen IST 6.40 7.50 \nVeranlagungsstand Steuern % IST 82.57 66.36 \n  SOLL 80.00 80.00 \nAnzahl 1. Mahnungen Steuern  Summe pro Jahr IST 2,893 2,252.00 \nAnzahl 1. und 2.  Fortsetzung Betreibung Anzahl pro Jahr IST 241 229.00 \nAnzahl 2. Mahnungen Steuern Anzahl pro Jahr IST 294 850.00 \nAnzahl Betreibungen Steuern pro Jahr Summe pro Jahr IST 294 312.00 \nAnzahl Konkurs Anzahl pro Jahr IST 7 62.00 \nAnzahl Pfändung Anzahl pro Jahr IST 145 150.00 \nAnzahl Ratenabkommen Steuern Summe pro Jahr IST 1,188 1,153.00 \nAnzahl Steuererklärungen \n\nAnzahl IST 8,210 8,236.00 \nSOLL 8,210 8,300.00 \n\nGesamtbetrag 1. Mahnungen Steuern pro \nJahr (inkl. Staatssteuern) Betrag pro Jahr IST 10,411,081.41 23,065,958.27 \n\nGesamtbetrag 2. Mahnungen (inkl. Staats-\nsteuern) Betrag pro Jahr IST 4,738,504.35 3,857,156.55 \n\nGesamtbetrag Betreibungen pro Jahr (inkl. \nStaatssteuern) Betrag pro Jahr IST 1,745,959.15 1,974,137.40 \n\nGesamtbetrag Ratenabkommen pro Jahr \n(inkl. Staatssteuern) Summe pro Jahr IST 6,229,820.81 5,516,286.64 \n\n \n202.04 - Zinsen \n\n \n\n  \n\nDurchschnittliche Laufzeit Fremdkapital Jahre IST 8.39 10.86 \nZinssatz Fremdkapital % IST 0.57 0.84 \n\n \n\n \n\n    \n\n \n \n \n \n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 42/102 \n \n \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n \n202.02 - Informatik \nZusätzliche IT-Kosten gemäss B+A Nr. 1604 \nBeschrieb: Zusätzliche Lizenzkosten aus Projekt Ersatzbeschaffungen Infrastruktur (B+A Nr. 1604) \n\n \nBericht: Das Investitionsprojekt konnte im Jahr 2018 abgerechnet werden. Die budgetierten Folgekosten \n\nkonnten eingehalten werden. \n \n\nZusätzliche IT-Kosten aus B+A Nr. 1611 \nBeschrieb: Zusätzlicher IT-Aufwand Ausbau ICT-Infrastruktur der Gemeindeschule Horw im Rahmen der \n\nUmsetzung des Lehrplans 21 \nBericht: Die zusätzlichen Anschaffungen (Beispiel Lizenz Ausbau Matrix42) wurden erfolgreich umge-\n\nsetzt. \n  \nStellenplan Informatik \nBeschrieb: Zusätzlicher IT-Support aufgrund Ausbau ICT-Infrastruktur der Gemeindeschule Horw im Rah-\n\nmen der Umsetzung des Lehrplans 21 \nBericht: Die zusätzliche IT-Stelle konnte per 1. Januar 2019 erfolgreich besetzt werden. \n\n \n202.03 - Steuern \nStellenplan Steuern \nBeschrieb: Aufgrund der laufend steigenden Steuerveranlagungen sowie der Ablösung des Leiters Steuern \n\nsteigt der Personalbedarf bei den Steuern. Mit Hilfe von interner Personalentwicklung (Junior-\nEinschätzer) soll der Nachwuchs gezielt gefördert werden. \n\nBericht: Der Wechsel des Leiters Steuern konnte erfolgreich umgesetzt werden. Mit der Übernahme der \nVeranlagung der Grundstückgewinn- und der Handänderungssteuern ab Herbst 2019 reichten \ndie budgetierten Pensen nicht aus, sodass im AFP 2020 eine weitere Stellenaufstockung bean-\ntragt wurde. Die zusätzlichen Pensen konnten nicht mit internem Nachwuchs besetzt werden. \n \n\n \n\n    \n\n  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2019 ÜT 2020 BU + RE 2019 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 1,819,123  \n\n1,819,123 1,840,753 21,629 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 1,300,970  \n\n1,300,970 1,084,961 -216,009 \n34 - Finanzaufwand 678,010  \n\n678,010 676,008 -2,002 \n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 4,930  \n\n4,930 13,525 8,595 \n39 - Interne Verrechnungen -45,460  \n\n-45,460 -171,562 -126,102 \n42 - Entgelte / Rückerstattungen -142,500  \n\n-142,500 -337,815 -195,315 \n43 - Verschiedene Erträge -50,000  \n\n-50,000 -29,160 20,840 \n44 - Finanzertrag -13,800  \n\n-13,800 -63,736 -49,936 \n46 - Transferertrag -440,578  \n\n-440,578 -276,383 164,196 \n48 - Ausserordentlicher Ertrag      \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 3,110,695  \n\n3,110,695 2,736,591 -374,104 \n \n\n    \n\n \n\n330 - Abschreibungen 558,710  \n\n558,710 590,727 32,017 \n394 - Zinsen 364,950  \n\n364,950 377,604 12,654 \n397 - Umlagen -1,593,069  \n\n-1,593,069 -1,515,528 77,541 \n494 - Zinsen -4,406,630  \n\n-4,406,630 -4,588,837 -182,207 \nErgebnis Globalbudget -1,965,344 0 -1,965,344 -2,399,444 -434,099 \n\n \n\n    \n\nBU 2019 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020 = Kreditübertrag / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum ergänzten Budget \n \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 43/102 \n \n \n\n    \n\nBemerkungen zu Abweichungen: \n30 Ab Sommer 2019 erfolgte bei der Finanzverwaltung eine Neuanstellung von 50 Stellenprozent für Digitalma-\n\nnagement und Organisationsentwicklung. Diese Leistungen zugunsten «Projekte Gemeinderat» werden als \ninterne Kosten dem Gemeinderat verrechnet (KART 39) \n\n30 Die Entschädigung der Steuerberatung muss neu als Lohn ausgewiesen werden (Fr. 19'99.007 plus \nFr. 1'106.35 Sozialabgaben). \nDemgegenüber wurde der Ertrag von Fr. 16'700.00 als Einnahme verbucht (KART 42). Die Nettobelastung \nbeträgt Fr. 4'403.35 (Budget 3'000.00). \n\n31 Der Sach- und übrige Betriebsunterhalt der IT Horw ist aus folgenden Gründen tiefer ausgefallen: \n− Der Unterhalt der zentralen Dienste und Netzwerk ist tiefer ausgefallen. \n− Diverse IT-Projekte konnten günstiger abgerechnet werden oder wurden aufgrund der zeitlichen Verzö-\n\ngerung im Jahr 2020 neu budgetiert. \n− Der Druckaufwand ist tiefer ausgefallen \n− Die Budgets für Ersatzmaterial etc. wurden bei der Verwaltung und bei der Schule nicht ausgeschöpft. \n\n39 Der Bereich Steuern übernahm ab dem 1. September 2019 die Veranlagung der Grundstück- und Handän-\nderungssteuern. Da im Jahr diese Leistungen im AFP 2019 im Bereich Kanzlei budgetiert wurden, wurden \ndiese Leistungen entsprechend als interne Leistung dem Aufgabenbereich Kanzlei verrechnet. \n\n42 Die IT-Dienstleistungen Kirchfeld von Fr. 182'434.00 wurden dem Kirchfeld in Rechnung gestellt. Budgetiert \nwurden diese Leistungen unter der KART 46. \n\n43 Die internen Leistungen zulasten der Investitionsrechnung sind tiefer ausgefallen. \n\n44 Bei kurzfristigen Darlehen erhielt die Gemeinde Negativzinsen. \n\n46 Dank höherer Steuererträgen erhielt die Gemeinde auch höhere Inkassobeiträge. \n\n \n \n    \n\nInvestitionsrechnung \n \n\n    \n\n \nKST / Projekt     BU  2019   ÜT 2018   ÜT 2020   BU +   RE  2019   Abw. BU +  \n \n202 - Finanzverwaltung \n\n \nA \n\n \n740'000 \n\n \n13'600 \n\n \n- 262'000 \n\n \n491'600 \n\n \n441'857 \n\n \n49'743 \n\n \n20202 - Informatik \n\n \nA \n\n \n740'000 \n\n \n13'600 \n\n \n- 262'000 \n\n \n491'600 \n\n \n441'857 \n\n \n49'743 \n\n400018 - ICT-Infrastruktur \nGemeindeschule \n2018+ \n\nA  \n535'000 \n\n \n \n\n- 200'000 \n \n\n335'000 \n \n\n335'485 \n \n\n- 485 \n\n400019 - IT-System Verwal- \ntung 2019 \n\nA 155'000 13'600 -62'000 106'600 106'372 228 \n\n400999 - IR Informatik A 50'000 \n  \n\n50'000 \n \n\n50'000 \n\n \n \n \n \n\n    \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 44/102 \n \n \n\n    \n\n \n\n4.7 Aufgabenbereich: 203 - Finanzdepartement übriges \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP  \n\nDer Leistungsauftrag umfasst: \n− verschiedene Dienste des Finanzdepartements \n− gebundene Transferaufgaben \n \n\n \n\n    \n\n \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n \n203.01 - Dienste Finanzdepartement \nWirtschaftsförderung und Standortmarketing \nIm vergangenen Jahr lagen die Schwerpunkte der Wirtschaftsförderung bzw. des Standortmarketings auf folgen-\nden Themen: \n− Bearbeitung von Anfragen betreffend Gewerbeansiedlungen und Gewerbeflächen in Zusammenarbeit mit der \n\nWirtschaftsförderung Luzern \n− Mitarbeit im K5-Handlungsfeld Wirtschaft sowie in der K5-Spurgruppe Wirtschaft \n− Mitarbeit in der Arbeitsgruppe Standortpromotion Luzern Süd \n− Verbesserung der Marktorganisation und des Marktangebots \n− Mitarbeit in der Steuerungsgruppe «Natur- und Erlebnisraum Pilatus» \n \nÖffentlicher Verkehr \nDie Organisation des öffentlichen Verkehrs im Kanton Luzern liegt in den Händen des Verkehrsverbunds Luzern \n(VVL). \nDie Gemeinde Horw hat sich zu gegebenem Anlass und zur Verbesserung des Angebots des öffentlichen Ver-\nkehrs verschiedentlich beim Verkehrsverbund Luzern (z. B. Verbesserung der öV live App, Kosten Schülertrans-\nporte) eingebracht. Zudem hat die Gemeinde zum Kostenverteilschlüssel des Verkehrsverbunds Luzern und zum \nöV-Fahrplan 2019/2020 Stellung genommen. \n \nDie vbl bieten in Zusammenarbeit mit interessierten Gemeinden die Nachtbusse «Nachtstern» an. Diese Busse \nwerden nicht vom Tarifverbund erfasst und müssen anderweitig finanziert werden. Die Gemeinden beteiligen sich \nim Interesse der Sicherheit auf den nächtlichen Strassen und der Gewaltprävention finanziell an diesem Angebot. \nIm Weiteren unterstützt die Gemeinde den öffentlich zugänglichen Bus des Kirchfelds – Haus für Betreuung und \nPflege mit einem jährlichen Beitrag. \n 2019 hat der Verkehrsverbund Luzern die Erarbeitung des Programms AggloMobil 4 abgeschlossen. Ziel unserer \nMitarbeit war es, gestützt auf die Festlegungen der AggloMobil-Vorgängerprogramme und auf das 3. Agglomerati-\nonsprogramm mit Bezug auf den öffentlichen Verkehr die gesamte Gemeinde im Auge zu behalten und das Ange-\nbot nicht nur auf den Raum Luzern Süd auszurichten. \n \n203.02 - Transferaufgaben FD \nKonzessionsgebühren CKW \nZusammen mit den Gemeinden mit altem Vertrag wurden in den letzten Monaten die zukünftigen Vertragsbestim-\nmungen mit der CKW ausgehandelt. Die jüngste bundesgerichtliche Rechtsprechung hat in einigen Punkten des \nalten CKW-Vertrags eine weitere Klärung gebracht, sodass dem Parlament im Spätherbst 2019 eine rechtskon-\nforme Neuregelung unterbreitet werden konnte. Am 21. November 2019 hat der Einwohnerrat mit Bericht und An-\ntrag Nr. 1648 sowohl das Reglement betreffend der Sondernutzung des öffentlichen Gemeindegrunds durch elekt-\nrische Verteilnetze wie auch den Konzessionsvertrag mit der CKW AG über die Nutzung von öffentlichem Grund \nund Boden für elektrische Verteilanlagen einstimmig genehmigt. \n \nEs ist davon auszugehen, dass die verbrauchsabhängigen Konzessionsgebühren in Zukunft ständig leicht sinken \nwerden, da der Stromverbrauch infolge verschiedener Energiesparmassnahmen der privaten und öffentlichen \nStromverbraucher sinkt. \n \nPrämienverbilligung \nGemäss Bundesgerichtsurteil wurde die Einkommensgrenze für den Anspruch auf hälftige Prämie für Kinder und \njunge Erwachsene in Ausbildung erhöht und im November 2018 wurden zusätzlich die Richtprämien für Personen \nin bescheidenen wirtschaftlichen Verhältnissen erhöht. Diese übergeordneten Beschlüsse führten zu gebundenen \nMehrkosten im Bereich der Prämienverbilligung. \n \n\n \n\n    \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 45/102 \n \n \n\n \n\nZiele \n \n\n    \n\n \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 \n203.01 - Dienste Finanzdepartement  \n\n  \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 14 Anzahl pro Jahr IST 87,346 129,888 \nHaltestellenabfahrten Buslinie 16 Anzahl pro Jahr IST 137,592 138,427 \nHaltestellenabfahrten Buslinie 20 Anzahl pro Jahr IST 459,606 461,369 \nHaltestellenabfahrten Buslinie 21 Anzahl pro Jahr IST 530,087 541,461 \nHaltestellenabfahrten Buslinie 4 Anzahl pro Jahr IST 182 163 \nHaltestellenabfahrten Buslinie 6 Anzahl pro Jahr IST 66 69 \nHaltestellenabfahrten Buslinie 7 Anzahl pro Jahr IST 18,526 18,329 \nHaltestellenabfahrten S4 Anzahl pro Jahr IST 105,947 105,779 \nHaltestellenabfahrten S-Bahn S5 Anzahl pro Jahr IST 103,298 103,135 \nHaltstellenabfahrten Interregio Luzern-Engel-\nberg Anzahl pro Jahr IST 2,109 2,107 \n\nLogiernächte abgabepflichtig Summe pro Jahr IST 54,975 56,855 \nLogiernächte nicht abgabepflichtig gemäss §8 \nSRL 650 Tourismusgesetz \n\nSumme pro Jahr IST 6,936 7,578 \n\n203.02 - Transferaufgaben FD  \n\n  \n\nRessourcenindex (Basis Verfügung Finanz-\nausgleich) \n\n%-Anteil IST 139.03 128.36 \n\nRessourcenpotenzial pro Einwohner (Basis \nVerfügung Finanzausgleich) \n\nBetrag pro Einwohner IST 4,505.00 4,270.00 \n \n\n \n\n    \n\n \nProjekte und Aufgabenveränderungen \n \n203.01 - Dienste Finanzdepartement \nAktualisierung Gemeindefilm \nBeschrieb: Aktualisierung Gemeindefilm \nBericht: Das Projekt «Aktualisierung Gemeindefilm» kann erst im Jahr 2020 umgesetzt werden und wurde \n\nentsprechend im AFP 2020 neu budgetiert. \n \n203.02 - Transferaufgaben FD \nMassnahmenpaket KP17 - Kosten EL zur AHV \nBeschrieb: Die Kosten der EL zur AHV werden in den Jahren 2018 und 2019 zu 100 % von den Gemeinden \n\ngetragen.  \nBericht: Im Rahmen des Konsolidierungsprogramms 2017 (KP17) wurde der Kostenteiler Gemein-\n\nden/Kanton für die Ergänzungsleistungen zur AHV-Rente für die Jahre 2018 und 2019 angepasst. \nDie Gemeinden mussten 100 % der Kosten übernehmen (Anteil Horw 3.44 % oder \nFr. 1'080'000.00). \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n\n    \n\n  \n\n \n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 46/102 \n \n \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2019 ÜT 2020 BU + RE 2019 Abw. BU+ \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 49,900  \n\n49,900 33,506 -16,394 \n34 - Finanzaufwand    \n\n1,170 1,170 \n36 - Transferaufwand 10,616,528  \n\n10,616,528 11,040,572 424,044 \n39 - Interne Verrechnungen 113,460  \n\n113,460 133,326 19,866 \n40 - Fiskalertrag -24,000  \n\n-24,000 -28,428 -4,428 \n41 - Regalien und Konzessionen -561,400  \n\n-561,400 -460,770 100,630 \n42 - Entgelte / Rückerstattungen -89,400  \n\n-89,400 -282,468 -193,068 \n44 - Finanzertrag    \n\n-6,884 -6,884 \n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -1,500  \n\n-1,500  \n\n1,500 \n46 - Transferertrag -1,874,833  \n\n-1,874,833 -1,885,013 -10,180 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 8,228,755  \n\n8,228,755 8,545,012 316,257 \n \n\n    \n\n \n\n330 - Abschreibungen 8,670  \n\n8,670 5,768 -2,902 \n394 - Zinsen 2,710  \n\n2,710 2,145 -565 \nErgebnis Globalbudget 8,240,135 0 8,240,135 8,552,926 312,791 \n\n \n\n    \n\n    \n\nBU 2019 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020 = Kreditübertrag / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum ergänzten Budget \n \n\n \n\n    \n\n    \n\nBemerkungen zu Abweichungen: \n31 Das Budget für Druckkosten, Dienstleistungen Dritter wurde in den Bereichen Tourismus, Standortmarke-\n\nting und Marktwesen nicht ausgeschöpft. \n\n36 Der Gemeindebeitrag 2019 an den Verkehrsverbund ist Fr. 50'000.00 tiefer ausgefallen. \n36 Der Gemeindebeitrag an die Prämienverbilligung erhöhte sich von Fr. 859'320 (Budget) auf \n\nFr. 1'499'524.00 (plus von Fr. 640'204.00). In der Rechnung 2018 haben wir für die rückwirkende Prämien-\nanpassungen der Jahre 2017 und 2018 eine Rückstellung von Fr. 295'400.00 gebucht. Damit verbleibt ein \nMehraufwand von Fr. 344'804.00 zulasten der Rechnung 2019. Diese Mehrkosten resultieren aufgrund der \nErhöhung der Einkommensgrenze für den Anspruch auf hälftige Prämie für Kinder und junge Erwachsene \nin Ausbildung gemäss Bundesgerichtsurteil vom 22. Januar 2019 als auch die im November 2018 be-\nschlossene Erhöhung der Richtprämien für Personen in bescheidenen wirtschaftlichen Verhältnissen. Für \ndiese Mehrkosten hat der Gemeinderat eine Kreditüberschreitung von Fr. 350'000.00 bewilligt (gebundener \nMehraufwand). \n\n41 Der Ertrag CKW-Konzessionsgebühren ist aufgrund des generell tieferen Stromverbrauchs, vor allem aber \nauch wegen der Koppelung der Konzessionsgebühren an die gesunkenen Stromtarife um Fr. 100'629.60 \ntiefer als budgetiert ausgefallen. Der Gemeinderat genehmigte eine Kreditüberschreitung von \nFr. 100'000.00 (gebundener Minderertrag). \n\n42 Die Gemeinde erhielt aus der Jahresrechnung 2018 des Verkehrsverbundes Luzern eine Rückerstattung \nvon Fr. 64'500.00. \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 47/102 \n \n \n\n    \n\n \n\n4.8 Aufgabenbereich: 301 - Bau und Umwelt \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP  \n\nDer Aufgabenbereich 301 - Bau und Umwelt ist organisatorisch dem Baudepartement zugeordnet und umfasst fol-\ngende 5 Leistungsgruppen: \n− Leistungsgruppe Verkehr \n− Leistungsgruppe Wasserbau \n− Leistungsgruppe Raum- und Bauwesen \n− Leistungsgruppe Natur- und Umweltschutz \n− Leistungsgruppe Hochbauprojekte \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n    \n\n \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n \n301.00 - Backoffice \nDie Arbeitsauslastung war bedingt durch viele Baugesuche sehr hoch. Aufgrund eines krankheitsbedingten Ausfalls \nkam es in der zweiten Jahreshälfte zu Kapazitätsengpässen. Diese konnten, soweit es möglich war, durch Mehrar-\nbeit bei Teilzeitangestellten aufgefangen werden.  \n \n301.01 - Verkehr \nDie Projekte für die Sanierung der Kastanienbaum- und der Winkelstrasse wurden aufgegleist (Ausführung 2020). \nGemeindeeigene Grossprojekte wie die PU Wegmatt, Bahnhof Horw, Bushof, Brünigweg und Sternenriedplatz wur-\nden vorangetrieben. Drittprojekte, wie die Bauvorhaben auf den Baufeldern A, B und C, die See-Energie oder die \nPumpendruckleitung der REAL wurden unterstützt. Zur Umsetzung des Behindertengleichstellungsgesetzes wur-\nden die bestehenden Bushaltestellen analysiert und die Massnahmen-Umsetzung priorisiert. Am Pilatushang \nkonnte die vorgesehene Service-Brücke über den Kleinwilbach erstellt werden. Der Leiter Tiefbau fiel krankheitsbe-\ndingt ab Mitte Jahr aus, rund 7 Monate vor der geplanten Pensionierung. Die Nachfolge konnte intern per 1. Sep-\ntember gewonnen werden. Daraus resultierte ein personeller Unterbestand. Als zusätzliche Massnahme wurde die \nexterne Bauherrenunterstützung aufgestockt. Aktuell sind alle Stellen wieder besetzt. \n \n301.02 - Wasserbau \nIm Bereich des kleinen Hafens «Steibruch» konnte die Ufermauer, unter Berücksichtigung der Amphibien, saniert \nund eine neue Brücke erstellt werden. Beim Ufermauerprojekt «Rüteli» wurde die Planung vorangetrieben. Die Sa-\nnierung der SGV-Haltestelle «Kastanienbaum» konnte mittels Vorprojekt und Kostengutsprache vorbereitet wer-\nden. \n \nKontinuierliche Bachkontrollen wurden durch die beiden Wuhraufseher sichergestellt. \n \n301.03 - Raum- und Bauwesen \nDie Phase 1 der Ortsplanungsrevision wurde gestartet. Das räumliche Entwicklungskonzept REK befindet sich in \nder Erarbeitung. Parallel laufen verschiedene andere raumrelevante Projekte, die in Abhängigkeit zur Ortsplanung \nstehen. Die Zahl der Baugesuche (innerhalb und ausserhalb der Bauzonen) blieb unverändert hoch. Die Bearbei-\ntung von Einsprachen und Beschwerden ist arbeitsintensiv und wirkt sich auf die Verfahrensdauer aus. Das Team \nkonnte personell verstärkt werden. \n \n301.04 - Natur- und Umwelt \nIm Februar 2019 fand das dritte Re-Audit Energiestadt statt. Eine kontinuierliche Steigerung konnte erreicht wer-\nden. Insbesondere im Bereich gemeindeeigener Bauten wurde eine grosse Verbesserung erreicht. Neu erreichen \nwir im Audit 74 Punkte (2011: 71 Punkte, 2015: 72 Punkte). \nDas Vernetzungsprojekt Landwirtschaft (3. Projektdauer) ist auf Kurs. Die Zwischenziele nach der Hälfte der Pro-\njektdauer wurden mehrheitlich erreicht, weitere Massnahmenschwerpunkte festgelegt. Die Zielerreichung liegt aktu-\nell bei 88 % (80 % wird vom Kanton erwartet). \n \n \n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 48/102 \n \n \n\n301.06 - Hochbauprojekte \nDie Sanierung und Erweiterung der Schulanlage Mattli Kastanienbaum konnte termingerecht abgeschlossen wer-\nden. Die Bauabrechnung ist im Verlauf 2020 zu erwarten. Das Projekt für die Sanierung der Villa Krämerstein und \ndes Pförtnerhauses wurde ausgearbeitet und der Baukredit vom Einwohnerrat genehmigt. Die Bauarbeiten wurden \ngestartet. Für die Erweiterung der Schulanlage Allmend wurden Planungsarbeiten geleistet, sodass voraussichtlich \nim Verlauf 2020 ein Bauprojekt beantragt werden kann. \n \n\n \n\n    \n\n \n\nZiele \n \n301.01 - Verkehr BD \nPersonenunterführung Wegmatt \nZiel: Die Realisierung der Personenunterführung Wegmatt ist abgeschlossen. \nJahresbericht: Die PU-Wegmatt konnte realisiert und in Betrieb genommen werden. Der Brünigweg (Westseite \n\nder zb-Geleise) wird nach Abschluss der Bauarbeiten Wegmatt Ost fertig erstellt werden können. \nDie Gleispromenade (Ostseite der zb-Geleise) wird mit der Umgebungsgestaltung von Baufeld \nA, B und C erstellt.  \n\nZielerreichung: erreicht \n \n\n301.06 - Hochbauprojekte \nSanierung und Erweiterung Schulanlage Kastanienbau \nZiel: Die Sanierung und Erweiterung ist abgeschlossen und in Betrieb genommen. \nJahresbericht: Die Inbetriebnahme erfolgte termingerecht auf Beginn des Schuljahres 2019/2020 \n\nZielerreichung: erreicht \n \n \n \n\n \n\n    \n\n \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 \n301.00 - Backoffice BD  \n\n  \n\nStellenplan Backoffice BD Anzahl 100 %-Stellen IST 2.85 2.30 \n \n301.01 - Verkehr BD \n\n \n\n  \n\nStellenplan Tiefbau Anzahl 100 %-Stellen IST 4.00 4.00 \nGemeindestrassen km IST 25.00 25.00 \nGüterstrassen km IST 28.00 28.00 \nKonventionelle Kandelaber Strassenbeleuch-\ntung Anzahl per 31.12. IST 1,348 1,324 \n\nLED-Kandelaber Strassenbeleuchtung Anzahl per 31.12. IST 311 295 \nPrivatstrassen km IST 26.00 26.00 \nStrassenkilometer mit kurzfristigem Sanie-\nrungsbedarf (bis 10 Jahre) km  IST 4.00 4.00 \n\nStrassenkilometer mit langfristigem Sanie-\nrungsbedarf (mehr als 30 Jahre) km IST 12.00 12.00 \n\nStrassenkilometer mit mittelfristigem Sanie-\nrungsbedarf (10 - 30 Jahre) km IST 9.00 9.00 \n\n \n301.02 - Wasserbau \n\n \n\n  \n\nLänge der Wasserläufe  km IST 35.00 35.00 \nLänge gemeindeeigenes Seeufer km IST 3.00 3.00 \nSeeufermauern mit kurzfristigem Sanierungs-\nbedarf (bis 10 Jahre) km IST 1.00 1.00 \n\nSeeufermauern mit langfristigem Sanierungs-\nbedarf (mehr als 30 Jahre) km IST 0.40 0.40 \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 49/102 \n \n \n\nSeeufermauern mit mittelfristigem Sanierungs-\nbedarf (10 - 30 Jahre) km IST 0.30 0.30 \n\nVerbautes flaches Seeufer mit kurzfristigem \nSanierungsbedarf (bis 10 Jahre) km IST 0.00 0.00 \n\nVerbautes flaches Seeufer mit langfristigem \nSanierungsbedarf (mehr als 30 Jahre) km IST 0.80 0.80 \n\nVerbautes flaches Seeufer mit mittelfristigem \nSanierungsbedarf (10 bis 30 Jahre) km IST 0.50 0.50 \n\n \n301.03 - Raum- und Bauwesen \n\n \n\n  \n\nStellenplan Verwaltung Raumordnung Anzahl 100 %-Stellen IST 3.00 4.15 \nAnzahl gewonnene und in Rechtskraft getre-\ntene Gerichtsfälle Anzahl pro Jahr IST n/v n/v \n\nAnzahl verlorene und in Rechtskraft getretene \nGerichtsfälle Anzahl pro Jahr IST n/v n/v \n\nErteilte Baubewilligungen Anzahl pro Jahr IST 196 208.00 \n\n \n301.04 - Natur- und Umwelt \n\n \n\n  \n\nStellenplan Verwaltung Natur und Umwelt Anzahl 100%-Pensen IST 0.70 0.70 \n\nAnzahl Erdsonden Anzahl per 31.12. IST 10 16 \n\nAnzahl Luftwärmepumpen Anzahl per 31.12. IST n.v. 19 \nAnzahl subventionierte GEAK-Beratungen Anzahl pro Jahr IST 3 4 \n \n301.06 - Hochbauprojekte \n\n \n\n  \n\nStellenplan Verwaltung Hochbauprojekte Anzahl 100%-Stellen IST 1.00 1.00 \n \n\n    \n\n \nProjekte und Aufgabenveränderungen \n301.01 - Verkehr BD \nBehindertengerechte Bushaltestellen \nBeschrieb: Behindertengerechte Bushaltestellen \nBericht: Im Jahr 2019 wurden alle Bushaltestellen analysiert. Für vier Haltekanten wurde die Umsetzung \n\nprojektiert. Die Bauarbeiten werden in den Jahren 2020 und 2021 als Investitionsprojekte abge-\nrechnet. \n \n\n301.03 - Raum- und Bauwesen \nStellenplan Raum- und Umwelt \nBeschrieb: Aufbau Ressourcen Totalrevision Ortplanung. Die befristeten Zusatzressourcen werden im Rah-\n\nmen der anstehenden Pensionierungen wieder abgebaut. \nBericht: Im Bereich Raum- und Bauwesen konnte ab Sommer 2019 das Team mit einer zusätzlichen \n\n100 % Stelle ergänzt werden. \n \n\nESP Luzern Süd \nBeschrieb: Die bisherige Planung (2015 - 2017) gemäss Bericht und Antrag Nr. 1519 «Planungsbericht Ent-\n\nwicklungskonzept Luzern Süd» wird 2018 abgeschlossen. Die Ergebnisse sollen in einem Teil-\nrichtplan festgeschrieben werden. Fortlaufende Arbeiten: Koordination und Massnahmen zur Qua-\nlitätssicherung. \n\nBericht: Seit der Umstellung auf HRM2 werden die Arbeiten ESP Luzern Süd über die Erfolgsrechnung ab-\ngerechnet. Der Teilrichtplan «Regelwerk Luzern Süd» ist in Erarbeitung. Die öffentliche Auflage \nerfolgt im Verlauf 2020. \n \n \n \n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 50/102 \n \n \n\nRingstrasse \nBeschrieb: Betriebs- und Gestaltungskonzept  \nBericht: Der Auftrag für das Betriebs- und Gestaltungskonzept wurde erteilt. Der Kanton Luzern ist infor-\n\nmiert. Die Ausarbeitung wird im Jahr 2020 erfolgen. Aus diesem Grund wird der entsprechende \nBudgetbetrag auf das Jahr 2020 übertragen. \n \n \n \n\n \n\n    \n\n  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2019 ÜT 2020 BU + RE 2019 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 1,694,878  \n\n1,694,878 1,757,261 62,383 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 1,997,509 -128,000 1,869,509 1,364,268 -505,240 \n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 4,530  \n\n4,530 201,650 197,120 \n36 - Transferaufwand 289,400  \n\n289,400 198,939 -90,461 \n39 - Interne Verrechnungen -260,180  \n\n-260,180 -153,275 106,905 \n42 - Entgelte / Rückerstattungen -614,162 26,000 -588,162 -689,351 -101,189 \n43 - Verschiedene Erträge -453,200  \n\n-453,200 -322,442 130,758 \n46 - Transferertrag -184,250  \n\n-184,250 -153,219 31,031 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 2,474,525 -102,000 2,372,525 2,203,831 -168,693 \n\n \n\n    \n\n \n\n330 - Abschreibungen 620,410  \n\n620,410 612,619 -7,791  \n\n394 - Zinsen 314,680  \n\n314,680 304,455 -10,225  \n\n397 - Umlagen 611,637  \n\n611,637 587,174 -24,462  \n\nErgebnis Globalbudget 4,021,251 -102,000 3,919,251 3,708,080 -211,171  \n \n\n    \n\nBU 2019 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020 = Kreditübertrag / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum ergänzten Budget \n \n\n \n\n    \n\nBemerkungen zu Abweichungen: \n31 Beim Rahmenkredit baulicher Strassenunterhalt konnten aufgrund von Drittprojekten (z.B. Ebenau-\n\nstrasse) verschiedene Instandstellungsarbeiten nicht umgesetzt werden. Der Aufwand fiel deshalb um \nFr. 63'210.35 unter dem Budget aus. Der Gemeinderat hat einen entsprechenden Budgetübertrag von \nFr. 63'000.00 genehmigt. \n\n31 Bei den Neuanlagen privater Strassenbeleuchtungen verschieben sich verschiedene Projekte ins Jahr \n2020. Der Aufwand ist deshalb um Fr. 61'214.55 tiefer ausgefallen. Da diese Kosten den privaten Bau-\nherren verrechnet werden, ist auch der Ertrag tiefer ausgefallen. Der Gemeinderat genehmigte einen \nBudgetübertrag von Fr. 26'000.00. \n\n31 Es traten keine Hochwasser-Ereignisse auf, entsprechend fiel der Unterhalt geringer aus und es wurden \nauch keine grösseren Projekte umgesetzt. \n\n31 Im Bereich Energie wurden weniger Mittel für die Begleitung des Projektes Seenergy und für die Umset-\nzung Energieplanung benötigt. \n\n31 Die Überprüfung der Naturobjekte wurde für 2019 geplant, aber noch nicht umgesetzt. Die Umsetzung \nerfolgt nun im Jahr 2020. Der Gemeinderat genehmigte einen Budgetübertrag von Fr. 39'000.00. \n\n31 Für den Schutzwald wurden keine Projekte abgerechnet. Die Planung dieser Projekte läuft über den Kan-\nton (lawa) und kann von uns nicht direkt gesteuert werden. \n\n31 Die Umsetzung der Massnahmen aus dem Freiraumkonzept konnten nur zum Teil durch die Werkdienste \n(z. B. Pflege und Unterhalt Böschungen) erledigt werden (KART 39). Die noch nicht realisierten Massnah-\nmen wurden im AFP 2020 neu budgetiert. \n\n35 Die Ersatzabgaben Parkplätze wurden als Einlage in den entsprechenden Fonds verbucht.  \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 51/102 \n \n \n\n36 Die Beiträge an die Strassenunterhaltsmassnahmen der Korporation Horw und dem Stadtforstamt sind \ntiefer ausgefallen. \n\n36 Die Beiträge an die Renggbachgenossenschaft entfallen. Die Genossenschaft wird gemäss Protokoll vom \n4. Juli 2019 als Folge des neuen Gesetzes über den Wasserbau aufgelöst. \n\n36 Die für den Kanton einkassierten Mittel für die Altlastensanierung müssen dem Kanton abgeliefert wer-\nden. Da die Einnahmen tiefer ausgefallen sind, fiel auch die Ablieferung an den Kanton tiefer aus. \n\n39 Der interne Aufwand im Bereich Bauwesen ist höher ausgefallen. \n\n42 Es konnten Fr. 184'600.00 Ersatzabgaben für Parkplätze in Rechnung gestellt werden. \n42 Werden weniger private Strassenbeleuchtungen realisiert, kann die Gemeinde auch weniger Leistungen \n\nin Rechnung stellen. Analog zum Aufwand hat der Gemeinderat auch beim Ertrag einen Budgetübertrag \ngenehmigt. \n\n43 Aufgrund von Krankheitsausfällen können weniger Leistungen an Investitionsprojekte verrechnet werden.   \n43 Es konnten weniger interne Leistungen an Investitionsprojekte verrechnet werden. \n43 Es konnten weniger Leistungen als angenommen an Investitionsprojekte verrechnet werden. \n46 Die Gemeinde muss für den Kanton die Sonderbeiträge Altlastensanierung einkassieren. Die vom Kanton \n\ngemeldeten Annahmen waren zu hoch (Fr. 57'000.00). \n \n\n \n    \n\n \nInvestitionsrechnung \n\n \n\n    \n\n \n\nKST / Projekt    BU  2019   ÜT 2018   ÜT 2020   BU +   RE  2019   Abw. BU +  \n\n \n301 - Bau und Umwelt \n\n \nA \n\n      \n19'746'200  \n\n           \n147'600  \n\n        \n- 5'036'400  \n\n      \n14'857'400  \n\n      \n13'167'094  \n\n         \n-1'690'306  \n\n   \nE \n\n           \n- 275'000  \n\n               \n- 275'000  \n\n           \n- 673'262  \n\n            \n-398'262  \n\n \n30101 - Verkehr BD \n\n \nA \n\n        \n9'041'000  \n\n              \n62'600  \n\n        \n- 1'685'000  \n\n        \n7'418'600  \n\n        \n6'537'565  \n\n            \n-881'035   \n\n \nE \n\n           \n-125'000  \n\n  \n           \n\n-125'000  \n           \n\n- 602'500  \n            \n\n-477'500  \n \n462004 - Erschliessung  \n               Pilatushang \n\n \nA \n\n            \n245'000  \n\n  \n            \n\n245'000  \n            \n\n205'304  \n               \n\n-39'696  \n\n \n462010 - Sanierung  \n               Grisigenstrasse \n\n \nA \n\n              \n30'000  \n\n \n              \n\n- 30'000  \n                                                       \n\n \n462015 - Fussweg  \n               Krebsbärenhalde \n\n \nA \n\n              \n71'000  \n\n  \n              \n\n71'000  \n                 \n\n-71'000  \n\n \n462029 - Ersatz Wander- \n               wegbeschilderung \n\n \nA \n\n \n              \n\n36'000  \n\n \n              \n\n36'000  \n              \n\n19'104  \n               \n\n-16'896  \n\n \n462032 - Tempo 30  2018 \n\n \nA \n\n \n              \n\n26'600  \n\n \n              \n\n26'600  \n              \n\n20'671  \n                 \n\n-5'929  \n \n462033 - Bau Unterführung  \n               Wegmatt \n\n \nA \nE \n\n         \n6'000'000  \n\n \n        \n\n- 1'500'000  \n         \n\n4'500'000  \n         \n\n4'206'054 \n-602’500  \n\n             \n-293'946 \n-602’500  \n\n \n462035 - Projekt Winkel- \n               strasse \n\n \nA \n\n              \n50'000  \n\n  \n              \n\n50'000  \n              \n\n72'930  \n              \n\n22'930  \n\n \n462036 - Ausbau Bahnhof;  \n               Ersatz Personen- \n               unterführung  \n\n \nA \n\n         \n1'850'000  \n\n \n           \n\n-150'000  \n         \n\n1'700'000  \n         \n\n1'472'962  \n             \n\n-227'038  \n\n \n462038 - übrige Projekte  \n               «horw mitte» \n\nA             \n400'000  \n\n  \n            \n\n400'000  \n            \n\n401'829  \n               \n\n1'829  \n\n \n462039 - Baukredit Realisie- \n               rung Bushof +  \n               Bahnhofplatz \n\nA               \n80'000  \n\n  \n              \n\n80'000  \n            \n\n124'324  \n              \n\n44'324  \n\n \n462040 - Tempo 30  2019 \n\n \nA \n\n              \n15'000  \n\n \n                \n\n- 5'000  \n              \n\n10'000  \n              \n\n14'386  \n                \n\n4'386  \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 52/102 \n \n \n\n \n462041 - Brücke Hinterbach \n\n \nA \nE \n\n            \n150'000 \n\n-125’000  \n\n  \n            \n\n150'000  \n               \n\n-150'000  \n125’000 \n\n \n462043 - Sanierung und  \n               Ausbau Kastanien- \n               baumstrasse \n\n \nA \n\n              \n50'000  \n\n  \n              \n\n50'000  \n                 \n\n-50'000  \n\n \n462999 - IR Tiefbau \n\n \nA \n\n            \n100'000  \n\n  \n            \n\n100'000  \n               \n\n-100'000  \n \n \n30102 - Wasserbau \n\n \nA \n\n           \n395'200  \n\n                       \n-    \n\n                       \n-    \n\n           \n395'200  \n\n           \n279'536  \n\n           \n-115'664  \n\n \n475011 - Aufwertung, Aus- \n               bau Schlimbach \n\n \nA \n\n              \n95'200  \n\n  \n              \n\n95'200  \n                \n\n-95'200  \n\n \n475104 - Sanierung Ufer \n               mauern 2019  \n\n \nA \n\n            \n300'000  \n\n  \n            \n\n300'000  \n            \n\n279'536  \n              \n\n-20'464  \n\n \n \n30103 - Raum- und  \n             Bauwesen \n\n \n \nA \nE \n\n \n \n\n1'060'000 \n-150’000 \n\n               \n \n\n85'000  \n\n           \n \n\n-145'000  \n\n         \n \n\n1'000'000 \n-150’000  \n\n            \n \n\n385'299 \n-70’762  \n\n           \n \n\n-614'701 \n79’238  \n\n \n479006 - Teilrevision Orts- \n               planung \n\n \nA \n\n            \n150'000  \n\n              \n85'000  \n\n \n            \n\n235'000  \n            \n\n165'489  \n              \n\n-69'511  \n\n \n479007 – Entwicklungsricht- \n                plan Halbinsel \n\n \nA \n\n              \n80'000  \n\n  \n              \n\n80'000  \n                \n\n-80'000  \n\n \n479009 - Betriebs- und Ge- \n               staltungskonzept  \n               Ringstrasse \n\n \nA \n\n              \n70'000  \n\n  \n              \n\n70'000  \n                \n\n-70'000  \n\n \n479010 - Arealentwicklung  \n               Seefeld/Seebad \n\n \nA \n\n            \n230'000  \n\n \n           \n\n-145'000  \n              \n\n85'000  \n              \n\n85'269  \n                   \n\n269  \n\n \n479011 - Richtplan Fuss-  \n               und Veloverkehr \n\n \nA \n\n              \n50'000  \n\n  \n              \n\n50'000  \n              \n\n54'627  \n                \n\n4'627  \n\n \n479013 - Arealentwicklung  \n               Allmend – Bach- \n               strasse \n\n \nA \nE \n\n            \n380'000 \n\n-150’000  \n\n  \n            \n\n380'000 \n-150’000  \n\n              \n79'914 \n\n-70’762  \n\n           \n-300'086 \n\n79’238  \n\n \n479999 - IR Raumordnung  \n\nA             \n100'000  \n\n  \n            \n\n100'000  \n             \n\n-100'000  \n \n \n30106 - Hochbauprojekte \n\n \n \nA \n\n         \n \n\n9'250'000  \n\n                        \n \n    \n\n        \n \n\n-3'206'400  \n\n         \n \n\n6'043'600  \n\n         \n \n\n5'964'695  \n\n             \n \n\n-78'905  \n \n420038 - Sanierung und Er- \n               weiterung SH Kas- \n               tanienbaum \n\n \nA \n\n         \n5'400'000  \n\n  \n         \n\n5'400'000  \n         \n\n5'430'757  \n              \n\n30'757  \n\n \n499027 - Projektierung Villa  \n               und Pförtnerhaus  \n               Krämerstein \n\n \nA \n\n            \n100'000  \n\n  \n            \n\n100'000  \n            \n\n140'654  \n              \n\n40'654  \n\n \n499028 - Sanierung Villa  \n               Krämerstein \n\n \nA \n\n         \n2'500'000  \n\n \n        \n\n-2'302'000  \n            \n\n198'000  \n            \n\n197'688  \n                   \n\n-312  \n\n \n499029 - Sanierung  \n               Pförtnerhaus \n\n \nA \n\n         \n1'100'000  \n\n \n           \n\n-904'400  \n            \n\n195'600  \n            \n\n195'596  \n                      \n\n-4  \n\n \n499999 - IR Hochbau- \n               projekte \n\n \nA \n\n            \n150'000  \n\n  \n            \n\n150'000  \n             \n\n-150'000  \n\n \n \n \n \n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 53/102 \n \n \n\n    \n\n \n\n4.9 Aufgabenbereich: 302 - Gemeindewerke \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP  \n\nDer Aufgabenbereich 302 - Gemeindewerke ist organisatorisch dem Baudepartement zugeordnet und umfasst fol-\ngende 3 Leistungsgruppen: \n− Leistungsgruppe Wasserversorgung \n− Leistungsgruppe Siedlungsentwässerung \n− Leistungsgruppe Fernheizwerk \n \nDie Leistungsbeschreibung befindet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n \n\n    \n\n \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n \n302.01 - Wasserversorgung \nDie neue Trinkwasseraufbereitungsanlage im Grämliswald konnte in Betrieb genommen werden. Im Jahr 2020 fin-\nden noch die letzten Abschlussarbeiten statt. Im Verlauf des Jahres wurden etwas über 500 Laufmeter Trinkwasser-\nleitungen ersetzt. Die Stein-Trinkwasserbrunnen bei der Raiffeisenbank und im Winkel wurden saniert. Die Stelle \ndes Brunnenmeisters konnte erfolgreich besetzt werden. \n \n302.02 - Siedlungsentwässerung \nDie Druckleitung vom Pumpwerk Seefeld bis über die Kantonsstrasse konnte erstellt werden. Im Bereich der Kan-\ntonsstrasse 150 (Neubau Vorsorgestiftung Emmi) konnten Synergien mit den Bauarbeiten von Seenergy genutzt \nwerden, um den Zwischenabschnitt bis zur Ebenaustrasse zu bauen. Die Kanalsanierungen konnten innerhalb der \nnach GEP vorgesehenen Zone plangemäss umgesetzt werden. Die Fachleitung Siedlungsentwässerung wurde per \nEnde 2019 frei. Auf Anfang 2020 konnte die Stelle erfolgreich wiederbesetzt werden. \n \n302.03 - Fernheizwerk \nDer bereits vor längerer Zeit festgestellte Wasserverlust konnte im Bereich der Liegenschaft Bahnhofstrasse 2 geor-\ntet und behoben werden. \n \n\n \n\n    \n\n \n\nZiele \n \n302.01 - Wasserversorgung \nWasseraufbereitungsanlage Grämlis \nZiel: Die Inbetriebnahme der neuen Wasseraufbereitungsanlage Grämlis ist erfolgt. \nJahresbericht: Die Arbeiten sind zu 90 % abgeschlossen. Ziel ist es, dass bis Mitte 2020 sämtliche Arbeiten abge-\n\nschlossen sind. \nZielerreichung: erreicht \n\n \n \n\n    \n\n \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 \n302.01 - Wasserversorgung  \n\n  \n\nStellenplan Verwaltung Wasserversorgung Anzahl 100%-Stellen IST 2.00 2.00 \nAnzahl Abonnenten Anzahl per 31.12. IST 2,200 2,235 \nAnzahl beanstandete Trinkwasserproben Anzahl pro Jahr IST 0 0 \nFrischwassermenge pro Einwohner m3 pro Jahr IST 66.00 73.00 \nLeitungsbrüche Anzahl pro Jahr IST 23 21 \nLeitungsnetz mit kurzfristigem Sanierungsbe-\ndarf (bis 10 Jahre) km per 31.12. IST 8.80 8.80 \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 54/102 \n \n \n\nLeitungsnetz mit langfristigem Sanierungsbe-\ndarf (mehr als 20 Jahre) km IST 57.60 58.20 \n\nLeitungsnetz mit mittelfristigem Sanierungsbe-\ndarf (10 - 20 Jahre) km IST 6.10 6.10 \n\nWasserleitungsnetz km per 31.12. IST 72.50 73.10 \nWasserpreis Mengengebühr Fr. pro m3 IST 1.35 1.35 \nWasserverkauf in 1000 m3 pro Jahr IST 929.64 981.82 \n \n302.02 - Siedlungsentwässerung \n\n \n\n  \n\nAbwasser Mengengebühr Fr. pro m3 IST 1.75 1.75 \nKanalisationsleitungsnetz km per 31.12. IST 99.00 99.00 \nLeitungsnetz mit kurzfristigem Sanierungsbe-\ndarf (bis 5 Jahre) km per 31.12. IST 7.80 7.50 \n\nLeitungsnetz mit langfristigem Sanierungsbe-\ndarf (mehr als 10 Jahre) km per 31.12. IST 1.20 1.50 \n\nLeitungsnetz mit mittelfristigem Sanierungsbe-\ndarf (5 -10 Jahre) km per 31.12. IST 4.50 4.50 \n\nm3 Abwasser pro Einwohner m3 pro Einwohner IST 66.00 66.45 \n \n302.03 - Fernheizwerk \n\n \n\n  \n\nPreis pro abgegebene kWh Rp. pro kWh IST 11.60 11.55 \nWärmeverkauf an Kunden  IST 2,658.92 2,896.75 \n\n \n\n    \n\n \nProjekte und Aufgabenveränderungen \n \n302.01 - Wasserversorgung \nBaulicher Unterhalt Netz \nBeschrieb: Netzkontrollen, Unterhalt Hydranten und Leitungsreparaturen \nBericht: Kontrollen und Unterhalt werden konsequent durchgeführt. Das ist nötig, um die Qualität des Lei-\n\ntungsnetzes auf einem hohen Qualitätsstand zu halten und allfälligen Schäden vorzubeugen. \n \nKleinbaustellen \nBeschrieb: Rahmenkredit \nBericht: Im Verlauf des Jahres kam es zu verschiedenen Kleinbaustellen. Wenn möglich, werden dabei \n\nplanbare Arbeiten immer mit den anderen Werken koordiniert, um Synergieeffekte zu nutzen. \n \nUnterhalt Reservoirs \nBeschrieb: Unterhalt Reservoirs \nBericht: Der Unterhalt der Anlagen wird systematisch und konsequent umgesetzt. \n \n302.02 - Siedlungsentwässerung \nKanalauswertungen \nBeschrieb: Kanalauswertungen inkl. Kanalspülung und Kanalfernsehen. \nBericht: Die Kanalauswertungen werden im Rahmen vom GEP umgesetzt. \n \nKleinbaustellen \nBeschrieb: Rahmenkredit \nBericht: Der Rahmenkredit für Kleinbaustellen musste nicht ausgeschöpft werden. \n\n \n \n \n\n \n\n    \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 55/102 \n \n \n\n  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2019 ÜT 2020 BU + RE 2019 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 354,775  \n\n354,775 336,148 -18,626 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 1,806,940  \n\n1,806,940 1,678,395 -128,545 \n34 - Finanzaufwand    \n\n623 623 \n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 177,746  \n\n177,746 265,438 87,691 \n36 - Transferaufwand 799,000  \n\n799,000 799,000 0 \n39 - Interne Verrechnungen 444,210  \n\n444,210 383,214 -60,996 \n42 - Entgelte / Rückerstattungen -4,540,200  \n\n-4,540,200 -4,824,927 -284,727 \n43 - Verschiedene Erträge    \n\n-61,290 -61,290 \n44 - Finanzertrag -63,000  \n\n-63,000 -62,008 992 \n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -287,108  \n\n-287,108  \n\n287,108 \n46 - Transferertrag -39,700  \n\n-39,700 -32,578 7,122 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag -1,347,337  \n\n-1,347,337 -1,517,986 -170,649 \n \n\n    \n\n \n\n330 - Abschreibungen 1,231,140  \n\n1,231,140 1,457,219 226,079 \n394 - Zinsen 337,170  \n\n337,170 298,585 -38,585 \n397 - Umlagen 79,727  \n\n79,727 82,053 2,326 \n494 - Zinsen -300,700  \n\n-300,700 -319,871 -19,171 \nErgebnis Globalbudget 0 0 0 0 0 \n\n \n\n    \n\nBU 2019 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020 = Kreditübertrag / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum ergänzten Budget \n \n\n \n\n    \n\nBemerkungen zu Abweichungen: \n31 Bei der Wasserversorgung wurde keine Netzanalyse durchgeführt (minus Fr. 15'000.00) und der Ver-\n\nbrauch von chemischen Zusatzstoffen hat sich beim Seewasserwerk durch den Umbau verringert. \n\n31 Der Bedarf an Sofortmassnahmen und Kleinbaustellen bei der Siedlungsentwässerung war sehr gering. \n\n31 Beim Fernheizwerk liegen sowohl Wärmeeinkauf (plus Fr. 75'508.72) wie auch der Wärmeverkauf (plus \nFr. 60'508.72) über dem Budget. \n\n35 Die Spezialfinanzierung Wasserversorgung erzielte einen Ertragsüberschuss von Fr. 218'648.00. Dank \ndem besseren Ergebnis konnte eine grössere Einlage in den Fonds Spezialfinanzierung verbucht wer-\nden. \n\n35 Die Spezialfinanzierung Siedlungsentwässerung erzielte einen Ertragsüberschuss von Fr. 40'115.00. \nDank dem besseren Ergebnis konnte statt einem Bezug eine Einlage in den Fonds Spezialfinanzierung \nverbucht werden. \n\n35 Die Spezialfinanzierung Fernheizwerk erzielte einen Ertragsüberschuss von Fr. 8'348.00. Dank dem bes-\nseren Ergebnis konnte statt einem Bezug eine Einlage in den Fonds Spezialfinanzierung verbucht wer-\nden. \n\n43 Die interne Leistungsverrechnung zulasten der Investitionen wird unter der KART 43 als Ertrag verbucht. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n   \n\n    \n\nInvestitionsrechnung \n \n\n    \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 56/102 \n \n \n\n \nKST / Projekt    BU  2019   ÜT 2018   ÜT 2020   BU +   RE  2019   Abw. BU +  \n\n \n302 - Gemeindewerke \n\n \nA \nE \n\n        \n6'265'000 \n\n-1'042’000  \n\n              \n80'000  \n\n       -\n1'310'000  \n\n        \n5'035'000 \n\n-1'042’000  \n\n        \n3'052'042 \n-575’435  \n\n        \n-1'982'958 \n\n466’565  \n \n30201 - Wasserversorgung \n\n \nA \nE \n\n        \n5'250'000 \n-471’000  \n\n                       \n-    \n\n        \n-1'130'000  \n\n        \n4'120'000 \n-471’000  \n\n        \n2'210'238 \n-265’022  \n\n        \n-1'909'762 \n\n205’978  \n \n470018 - Sanierung Trinkwas- \n               seraufbereitungsan- \n               lage Grämlis \n\n \nA \n\n         \n4'400'000  \n\n \n        \n\n-1'000'000  \n         \n\n3'400'000  \n         \n\n1'736'470  \n        \n\n-1'663'530  \n\n \n470806 - Rahmenkredit Invest.  \n               Wasserversorgung  \n               2019 \n\n \nA \n\n            \n800'000  \n\n \n           \n\n-130'000  \n            \n\n670'000  \n            \n\n473'768  \n           \n\n-196'232  \n\n \n470900 – Wasseranschlussge- \n                bühren \n\n \nE \n\n           \n-471'000  \n\n  \n           \n\n-471'000  \n           \n\n-265'022  \n            \n\n205'978  \n\n \n470999 - IR Wasser- \n               Versorgung  \n\n \nA \n\n              \n50'000  \n\n  \n              \n\n50'000  \n                \n\n-50'000  \n\n \n30202 – Siedlungsent- \n              wässerung \n\n \nA \nE \n\n           \n945'000 \n\n-491’000  \n\n              \n80'000  \n\n           \n-160'000  \n\n           \n865'000  \n\n-491’000 \n\n           \n784'905 \n\n-310’413  \n\n             \n-80'095 \n180’587  \n\n \n471805 - Rahmenkredit Invest.  \n               Siedlungsentwässe- \n               rung 2018 \n\n \nA \n\n \n              \n\n80'000  \n              \n\n-80'000  \n                       \n\n-    \n                         \n\n-    \n\n \n471806 - Rahmenkredit Invest.  \n               Siedlungsentwässe- \n               rung 2019 \n\n \nA \n\n            \n895'000  \n\n \n              \n\n-80'000  \n            \n\n815'000  \n            \n\n784'905  \n              \n\n-30'095  \n\n \n471900 – Kanalisationsbau- \n                kosten-Beiträge \n\n \nE \n\n           \n- 491'000  \n\n  \n           \n\n-491'000  \n           \n\n-310'413  \n            \n\n180'587  \n\n \n471999 - IR Siedlungsentwäs- \n              serung \n  \n\n \nA \n\n              \n50'000  \n\n  \n              \n\n50'000  \n                \n\n-50'000  \n\n \n30203 - Fernheizwerk \n\n \nA \nE \n\n              \n70'000  \n\n-80’000 \n\n                       \n-    \n\n             \n-20'000  \n\n              \n50'000 \n\n-80’000  \n\n              \n56'898  \n\n                \n6'898 \n\n80’000  \n \n486006 - Ersatz Fernheizlei- \n               tungen \n\nA               \n70'000  \n\n \n             -\n\n20'000  \n              \n\n50'000  \n              \n\n56'898  \n                \n\n6'898  \n\n \n486900 – Fernheizwerk- \n                anschlussgebühren \n\n \nE \n\n              \n-80'000  \n\n  \n              \n\n-80'000  \n                \n\n80'000  \n\n \n \n \n \n    \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 57/102 \n \n \n\n    \n\n \n\n4.10 Aufgabenbereich: 401 - Gesundheitswesen \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP  \n\nKanton und Gemeinden sind für die Förderung, den Schutz, die Erhaltung und die Wiederherstellung der Gesund-\nheit zuständig. Diese Zielsetzung soll unter Berücksichtigung der Eigenverantwortung und der Wirtschaftlichkeit er-\nreicht werden. \nDer Gemeinderat ist die örtliche Gesundheitsbehörde. Er übt innerhalb seines Gemeindegebietes die Aufsicht über \ndas Gesundheitswesen aus. Die Gemeinden sind insbesondere für die Gesundheitsförderung und -prävention so-\nwie die ambulante und stationäre Pflegeversorgung zuständig. \nDer Aufgabenbereich 401 - Gesundheitswesen ist organisatorisch dem Sozialdepartement zugeordnet und umfasst \nfolgende Leistungsgruppen:  \n− Leistungsgruppe Gesundheitsförderung \n− Leistungsgruppe ambulante Pflege \n− Leistungsgruppe intermediäre Strukturen \n− Leistungsgruppe stationäre Pflege \n \nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n \n\n    \n\n \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n \n401.01 - Gesundheitsförderung \nZur «Horwer Infostelle Gesundheit und Alter» (HIGA), wurde eine neue Broschüre geschaffen, «Horwer Netzwerk». \nDiese Broschüre soll zur Entlastung von betreuenden und pflegenden Angehörigen dienen und zeigt auf, welche \nAngebote zur Entlastung und Unterstützung in Horw und Umgebung vorhanden sind. \nDas soziale Beratungszentrum Luzern (SoBZ) hat seinen Namen geändert, dieses heisst neu «Klick». \n \n401.02 - Ambulante Pflege \nDie Gemeinde Horw hat mit dem Verein Spitex Horw eine Leistungsvereinbarung für die Sicherstellung der nötigen \nmedizinischen Versorgung und eine neue Betriebsbewilligung abgeschlossen.  \nEs gibt aktuell in der Gemeinde Horw eine private Spitex-Unternehmung, welche von der Gemeinde eine Betriebs-\nbewilligung erhalten hat. \n \n401.03 - Intermediäre Strukturen \nDie Leistungsvereinbarung über Wohnen mit Dienstleistungen (WmDL) wurde mit der Spitex Horw noch nicht abge-\nschlossen, dies erfolgt Ende 2020. \n \n401.04 - Stationäre Pflege \nMit dem Blinden-Fürsorge-Verein Innerschweiz BFVI wurden neue Tarife ausgehandelt und zusätzlich eine neue \nLeistungsvereinbarung abgeschlossen. \n \n \n\n \n\n    \n\n \n\nZiele \n \n401.01 - Gesundheitsförderung \nPilot «Zugehende Beratung Gesundheitsförderung» \nZiel: Am kantonalen Pilotprojekt für zugehende Beratung in der Gesundheitsförderung wird teilgenom-\n\nmen. \nJahresbericht: Das kantonale Pilotprojekt wurde nicht durchgeführt. Aus diesem Grund konnte die Gemeinde \n\ndas Ziel nicht erfüllen. \nZielerreichung: Nicht durchführbar \n\n \n \n \n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 58/102 \n \n \n\n \n \n\n    \n\n \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 \n401.01 - Gesundheitsförderung  \n\n  \n\nAnzahl Beratungen SOBZ Anzahl pro Jahr IST 24 28 \nAnzahl Geburten Horw Anzahl pro Jahr IST 129 120 \nAnzahl Mütter- und Väterberatung Anzahl pro Jahr IST 1,049 878 \nAnzahl Projekte Gesundheitsprävention Anzahl pro Jahr IST 2 2 \n \n401.02 - Ambulante Pflege \n\n \n\n  \n\nAnzahl Aufsicht private Spitex Anzahl pro Jahr IST 1 1 \nAnzahl Klienten öffentliche Spitex Anzahl pro Jahr IST 397 416 \nAnzahl Klienten private Spitex Anzahl pro Jahr IST 10 9 \nPflegestunden öffentliche Spitex Summe pro Jahr IST 13,499 14,481 \nPflegestunden private Spitex Summe pro Jahr IST 1,669 2,039 \nStunden Hauswirtschaft öffentliche Spitex Summe pro Jahr IST 11,093 11,742 \nWegzeiten öffentliche Spitex Summe pro Jahr IST 3,471 3,721 \n \n401.03 - Intermediäre Strukturen \n\n \n\n  \n\nAnzahl Klienten Summe pro Jahr IST 0 0 \nAnzahl Wohnungen mit Dienstleistungen Anzahl per 31.12. IST 0 0 \nPflegestunden Summe pro Jahr IST 0 0 \nStunden Hauswirtschaft Summe pro Jahr IST 0 0 \nStunden Spitex plus Summe pro Jahr IST 0 0 \n \n401.04 - Stationäre Pflege \n\n \n\n  \n\nAnzahl Pflegeheimbetten Kirchfeld Anzahl per 31.12. IST 110 110 \nAnzahl Altersheimbetten Kirchfeld Anzahl per 31.12. IST 40 40 \nAnzahl Demenzbetten Kirchfeld Anzahl per 31.12. IST 9 9 \nAuslastung Pflegebetten Kirchfeld %-Anteil IST 95.71 94.55 \nAuslastung Altersheimbetten Kirchfeld %-Anteil IST 66.05 77.50 \nAuslastung Demenzbetten Kirchfeld %-Anteil IST 98.33 88.89 \nAnzahl Horwer Einwohnende im Blindenheim Anzahl per 31.12. IST 47 54 \nAnzahl Pflegeheimbetten Blindenheim Anzahl per 31.12. IST 64 74 \nAuslastung Blindenheim \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n%-Anteil IST 98.00 99.00 \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 59/102 \n \n \n\n \n     \n\n \n\n    \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n \n\n    \n\n  \n\n \nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2019 ÜT 2020 BU + RE 2019 Abw. BU+ \n36 - Transferaufwand 5,537,500  \n\n5,537,500 5,764,218 226,718 \n39 - Interne Verrechnungen 7,560  \n\n7,560 21,400 13,840 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 5,545,060  \n\n5,545,060 5,785,618 240,558 \n \n\n    \n\n \n\nErgebnis Globalbudget 5,545,060 0 5,545,060 5,785,618 240,558 \n \n\n    \n\nBU 2019 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020 = Kreditübertrag / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum ergänzten Budget \n \n\n \n\n    \n\nBemerkungen zu Abweichungen: \n36 Die Gemeinde Horw beteiligte sich am Mütter- und Väterberatung MVB Plus-Programm 2018 \n\n(Fr. 27'000.00). \n36 Das Angebot MVB Plus erfasst die Familien mit erhöhten Belastungsfaktoren. Sie werden durch die Müt-\n\nter- und Väterberaterin zusätzlich zum Basisangebot der MVB aufsuchend begleitet (Hausbesuche). Ziel \nder Begleitung ist, die Eltern in ihren alltäglichen Aufgaben zu befähigen und in ihrem Umfeld zu vernet-\nzen. \n\n36 Die Spitexangebote rechnen im Jahr 2019 mit einem Mehraufwand von Fr. 152'300.00 ab. Für diesen \nMehraufwand genehmigte der Gemeinderat eine Kreditüberschreitung. \n\n36 Die Rechnung 2019 weist bei der Pflegefinanzierung beim Kirchfeld ein Minus Fr. 246'000.00 und bei pri-\nvaten Anbietern ein Plus Fr. 304'918.00 aus. Zusammen mit dem höheren Aufwand bei der Pflegerestfi-\nnanzierung Akut- und Übergangspflege wird das Budget um Fr. 60'800.00 überschritten. Zum Zeitpunkt \nder Budgetierung kann die Nachfrage nur geschätzt werden. Die Heimrechnungen Kirchfeld und Blinden-\nheim wurden von der Stadt Luzern im Auftrag der Gemeinde Horw geprüft. Der Gemeinderat hat eine \nentsprechende Kreditüberschreitung genehmigt.  \n\n \n\n    \n\n    \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 60/102 \n \n \n\n    \n\n \n\n4.11 Aufgabenbereich: 402 - Familie plus / Jugend / Kinder \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP  \n\nDie Gemeinde Horw positioniert sich als wirtschafts- und familienfreundlich und will mit einer ganzheitlichen Famili-\nenpolitik die Erziehungsberechtigten in ihrer Aufgabe unterstützen. Zudem sollen die schul- und familienergänzen-\nden Tagesstrukturen sowie die frühe Sprachförderung gemäss Volksschulbildungsgesetz 400a erfüllt werden. \nDer Frühförderung wird aufgrund ihrer hohen Wirksamkeit und Integrationshilfe eine besondere Beachtung ge-\nschenkt.  \nDas Gemeinwesen soll das Zusammenleben von verschiedenen Generationen und von verschiedenen Kulturen \nsicherstellen. \nDer Aufgabenbereich 402 – Familie plus / Jugend / Kinder ist organisatorisch dem Sozialdepartement zugeordnet \nund umfasst folgende Leistungsgruppen: \n− Leistungsgruppe Familienbetreuung allgemein \n− Vorschulische Kinderbetreuung \n− Schulergänzende Kinderbetreuung \n− Kinder- und Jugendförderung \n \nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe.  \n\n \n\n    \n\n \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n \n402.01 - Familienbetreuung Allgemein \nFamilie Plus ist enorm gewachsen. Die Koordinationsstelle muss unbedingt administrativ entlastet werden. Wir sind \ndaran, die Abläufe effizienter zu gestalten, um auch mehr Zeit für konzeptionelle Aufgaben zu haben. Immer mehr \nEltern nehmen die Angebote wahr. Vor allem die Personalführung nimmt immer mehr Zeit in Anspruch. Die Kernauf-\ngabe soll die Betreuung von Kindern bleiben. \nDie Betreuung in Tagesfamilien hat etwas abgenommen. Es ist auch schwierig, neue Tageseltern zu finden. \nWir haben mehr Betreuungsgutscheine ausbezahlt als budgetiert. Einerseits sind durch das neue Tarifsystem mehr \nFamilien bezugsberechtigt, andererseits werden immer mehr Kinder im Vorschulalter in einer Kita betreut. \nViele Freiwillige sind in der Integrationsarbeit engagiert. Sie begleiten Familien und Einzelpersonen im Alltag. Ver-\nschiedene Projekte und Anlässe wurden durchgeführt. Ein Höhepunkt war sicher der Tag der Volkskulturen, an wel-\nchem auch der Freiwilligenpreis vergeben wurde.  \n \n402.02 - Vorschulische Kinderbetreuung \nIn der frühen Förderung ist Horw auch in Zukunft sehr gut aufgestellt. Die Koordinationsstelle ist sehr gut vernetzt. \nDie Zusammenarbeit mit der Mütter- und Väterberatung, dem Kindergarten und dem heilpädagogischen Früherzie-\nhungsdienst funktioniert bestens. Mit den Spielgruppen erreichen wir sehr viele Kinder u. a. auch mit Sprachförder- \nund Entwicklungsbedarf. Das Eltern-Kind-Café hat sich etabliert. Die wichtigsten Q-Standards sind gesetzt. Ziel ist \nes, möglichst viele Eltern in ihrer Verantwortung zu stärken und zu unterstützen. Deshalb ist ein Schwerpunktthema \ndie Elternzusammenarbeit. \n \n402.03 - Schulergänzende Kinderbetreuung \nWiederum haben wir sehr viele Kinder mehr in der Betreuung als letztes Jahr. Vor allem die Mittagstische werden \nsehr gut besucht. Der Schülerhort in Kastanienbaum ist erfolgreich gestartet. Der Koordinationsbedarf hat insge-\nsamt stark zugenommen. Wir wollen in Zukunft mehr in die Qualität investieren und ein paar verbindliche Q-Stan-\ndards definieren. In der Vergangenheit waren wir stark mit dem Aufbau von neuen Einheiten beschäftigt, um ein be-\ndarfsgerechtes Angebot zu gewährleisten. Der Bedarf an Ferienbetreuung nimmt ebenfalls stark zu. \n \n402.04 - Kinder- und Jugendförderung \nGemeinsam mit Kindern, Jugendlichen und Akteurinnen und Akteuren der Kinder- und Jugendförderung wurde das \nneue Kinder- und Jugendleitbild entwickelt. Es bildet die Grundlage für die Kinder- und Jugendförderung in Horw bis \nzum Jahr 2030.  \nNeben dem regelmässigen Freitagabend-Programm wurden von der Jugendanimation folgende Projekte umgesetzt: \nFotografie-Workshop und Foto-Ausstellung, Frühlingsparty, Arbeitsgruppe «Jugend hilft», Theaterprojekt, Fest der \nVolkskulturen, Graffiti-Workshop, Austausch mit russischen Jugendlichen, Luegsch (Alkoholsuchtprävention bei Ju-\ngendlichen), Open Sunday, Jobkiosk, Rüteliwagen. Vier Bandproberäume und drei Cliquenräume wurden vermietet \nund die mietenden Jugendgruppen begleitet. 45 % der Sekundarschülerinnen und -schüler nutzten die Angebote \nder Jugendanimation regelmässig, zu weiteren 50 % bestanden Kontakte. Die Jugendanimation erreichte damit fast \nalle Jugendlichen ihrer Hauptzielgruppe. \n \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 61/102 \n \n \n\n    \n\n \n\nZiele \n402.01 - Familienbetreuung Allgemein \nBetreuungsgutscheine \nZiel: Die Tarifanpassungen der Betreuungsgutscheine sind geklärt. \nJahresbericht: Das neue Tarifsystem wurde per 1. August 2019 eingeführt. Mit diesem wurden auch Familien mit \n\neinem mittleren Einkommen etwas stärker unterstützt. \nViele Frauen arbeiten Teilzeit. Der Trend ist, dass sie ihre Erwerbstätigkeit erhöhen und die fami-\nlienergänzende Kinderbetreuung an Bedeutung gewinnt. Das Familieneinkommen nimmt zu, was \nzu mehr Steuereinnahmen führt. \n \n\nZielerreichung: erreicht \n \n \n\nTarifsystem Tagesfamilien \nZiel: Das Tarifsystem der Elternbeiträge für Tagesfamilien ist angepasst. \nJahresbericht: Die Anpassung des Tarifsystems für Tagesfamilien haben wir auf 2020 verschoben. Langjährige \n\nMitarbeiterinnen erhalten per 1. Januar 2020 etwas mehr Stundenlohn. Wir werden jedoch von den \nabgebenden Eltern etwas mehr verlangen, weil wir eher günstig sind. Diese Tarife sind einkom-\nmensabhängig und werden angepasst. \n\nZielerreichung: erreicht \n \n\n \n\n    \n\n \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 \n402.01 - Familienbetreuung Allgemein  \n\n  \n\nStellenplan Verwaltung Familie Plus Anzahl 100%-Stellen IST 1.40 1.60 \nAnzahl Betreuungstage, welche durch Gut-\nscheine abgedeckt sind. Summe pro Jahr IST 8,552 8,894 \n\nAnzahl Familien mit Betreuungsgutscheinen Summe pro Jahr IST 116 130 \nAnzahl Kinder in Tagesfamilien Anzahl per 31.12. IST 51 61 \nAnzahl Pflegefamilien Anzahl per 31.12. IST 6 6 \nAnzahl unterstützte Freiwillige Anzahl 31.12. IST 38 40 \n \n402.02 - Vorschulische Kinderbetreuung \n\n \n\n  \n\nStellenplan Verwaltung vorschulische Kinder-\nbetreuung Anzahl 100%-Stellen IST 4.60 4.58 \n\nAnzahl Kinder mit zusätzlicher Sprachförde-\nrung Summe pro Jahr IST 24 20 \n\nTotal Anzahl Kinder Spielgruppen  Anzahl per 31.12. IST 192 203 \nDavon Anzahl Kinder Waldspielgruppen Anzahl per 31.12. IST 61 74 \nSpielgruppenbesuchsquote %-Anteil IST 80 80 \n \n402.03 - Schulergänzende Kinderbetreuung \n\n \n\n  \n\nStellenplan Verwaltung schulergänzende Kin-\nderbetreuung Anzahl 100%-Pensen IST 8.89 8.91 \n\nAnteil Kinder mit Hausaufgabentreff %-Anteil IST 9.00 10.00 \nAnteil Kinder mit schulergänzender Betreuung %-Anteil IST 28.00 30.00 \nAnzahl Kinder im Hausaufgabentreff Anzahl per 31.12. IST 87 101 \nAnzahl Kinder mit Mittagsbetreuung Anzahl per 31.12. IST 289 347 \nAnzahl Kinder mit Morgenbetreuung Anzahl per 31.12. IST 5 8 \nAnzahl Kinder mit Nachmittagsbetreuung Anzahl per 31.12. IST 113 157 \n \n \n \n\n  \n  \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 62/102 \n \n \n\n402.04 - Kinder- und Jugendförderung  \n\n  \n\nStellenplan Verwaltung Jugendförderung Anzahl 100%-Stellen IST 1.50 1.50 \n\nAnzahl Nutzerinnen und Nutzer Summe pro Jahr IST 203 281 \n\nAnzahl Projekte und Anlässe für Jugendliche Summe pro Jahr IST 59 55 \n\nAnzahl unterstützte Projekte Jugendförderpool Anzahl unterstützte Pro-\njekte Jugendförderpool \n\nIST 3 3 \n\n     \n \n\n    \n\n \nProjekte und Aufgabenveränderungen \n402.01 - Familienbetreuung Allgemein \nFrühe Förderung \nBeschrieb: Sprachförderung im Vorschulalter gemäss B+A Nr. 1586 «Sprachförderung im Vorschulalter» \nBericht: Das Projekt «Sprachförderung im Vorschulalter» konnte gemäss Budget umgesetzt werden. Be-\n\ntreffend Datenauswertung und Weiterführung wird der Einwohnerrat im Frühsommer 2020 einen \nseparaten Bericht und Antrag erhalten. \n\n \nBetreuungsgutscheine \nBeschrieb: Betreuungsgutscheine im Vorschulalter weiterführen. Eine Anpassung des Tarifsystems wird vor-\n\nbereitet. \nBericht: Die geplanten Tarifanpassungen wurden auf den 1. August 2019 vorgenommen.  \n \n \n402.03 - Schulergänzende Kinderbetreuung \nAusbau schulergänzende Kinderbetreuung \nBeschrieb: Aufbau Nachmittagsbetreuung in Kastanienbaum und Spitz zu je Fr. 150'000.00 = Fr. 300'000.00. \n\nDie Hälfte der Kosten werden durch Elternbeiträge und den Kanton gedeckt. \nBericht: Der Ausbau der schulergänzenden Kinderbetreuung wurde gemäss Budget umgesetzt. \n\n \n\n    \n\n  \n\n \nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2019 ÜT 2020 BU + RE 2019 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 1,802,724  \n\n1,802,724 1,973,331 170,607 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 221,215  \n\n221,215 240,842 19,627 \n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 8,880  \n\n8,880 4,606 -4,274 \n36 - Transferaufwand 355,200  \n\n355,200 434,832 79,632 \n39 - Interne Verrechnungen 181,740  \n\n181,740 209,125 27,385 \n42 - Entgelte / Rückerstattungen -499,800  \n\n-499,800 -582,749 -82,949 \n46 - Transferertrag -232,300  \n\n-232,300 -352,519 -120,219 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 1,837,659  \n\n1,837,659 1,927,468 89,809 \n \n\n    \n\n \n\n397 - Umlagen 532,088  \n\n532,088 523,492 -8,596 \nErgebnis Globalbudget 2,369,747 0 2,369,747 2,450,960 81,213 \n\n \n\n    \n\nBU 2019 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020 = Kreditübertrag / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum ergänzten Budget \n \n \n\n \n\n    \n\n \n \n \n \n \n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 63/102 \n \n \n\nBemerkungen zu Abweichungen: \n30 Bei der schulergänzenden Kinderbetreuung besuchen mehr Kinder einen Mittagstisch.  \n\n30 Bei der schulergänzenden Kinderbetreuung steigt der Nettoaufwand um Fr. 83'000.00. Der Gemeinderat \nhat eine entsprechende Kreditüberschreitung genehmigt (gebundener Mehraufwand) \n\n31 Eine grössere Nachfrage bedeutet auch zusätzlichen Sachaufwand. \n\n36 Auf den 1. August 2019 wurde das Tarifsystem Betreuungsgutscheine angepasst. Zusätzlich hat die \nNachfrage zugenommen. Aus diesem Grund hat der Gemeinderat eine Kreditüberschreitung von Fr. \n83'300.00 genehmigt. \n\n42 Dank grösserer Nachfrage bei den Spielgruppen konnten auch zusätzliche Elternbeiträge in Rechnung \ngestellt werden. \n\n46 Der Kanton bezahlte einen Beitrag an die Sprachförderung im Vorschulalter. \n\n46 Dank der grösseren Nachfrage bei der schulergänzenden Kinderbetreuung erhielt die Gemeinde zusätzli-\nche Kantons- und Bundesbeiträge. \n\n \n\n    \n\n    \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 64/102 \n \n \n\n    \n\n \n\n4.12 Aufgabenbereich: 403 - Sozialhilfe und -beratung \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP  \n\nMit der Sozialhilfe soll die Hilfebedürftigkeit von Menschen verhindert, gemildert oder beseitigt werden. Dabei ist \ninsbesondere die Selbständigkeit und die berufliche sowie gesellschaftliche Integration zu fördern.  \nDies wird durch die persönliche Sozialberatung, wirtschaftliche Sozialhilfe und Sozialprävention sowie institutionelle \nSozialhilfe erreicht. Zudem ist die gleichberechtigte Integration in die Gesellschaft zu ermöglichen. \nDer Kindes- und Erwachsenenschutz wird durch massgeschneiderte Lösungen und einer speziellen Behörde mit \nprofessionellen Mandatsträgern sichergestellt. \nDer Aufgabenbereich 403 – Sozialhilfe und -beratung ist organisatorisch dem Sozialdepartement zugeordnet und \numfasst folgende Leistungsgruppen: \n− Kindes- und Erwachsenenschutz \n− Generelle Sozialhilfe \n− Persönliche Sozialhilfe \n \nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n \n\n    \n\n \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n \n403.01 - Kindes- und Erwachsenenschutz \nEs haben neun ordentliche Verbandssitzungen und eine Klausurtagung mit der Präsidentin KESB und dem Ge-\nschäftsleiter des Mandatszentrums stattgefunden. \nZusätzlich finden jährlich zwei Delegiertenversammlungen statt, an denen die Jahresrechnung und das Budget be-\nraten werden. \n \n403.03 - Individuelle Sozialhilfe \nIm Vergleich mit den Vorjahren sind die Fallzahlen in der Sozial- als auch in der Alimentenhilfe stabil geblieben. We-\ngen überdurchschnittlicher Rückerstattungen und Verrechnungen mit Sozialversicherungsleistungen wurde nicht \ndas ganze Budget ausgeschöpft. \n\n \n\n    \n\n \n\nZiele \n \n\n    \n\n \n\n \nMessgrössen \n\n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 \n403.01 - Kindes- und Erwachsenenschutz  \n\n  \n\nAnzahl Gefährdungsmeldungen Summe pro Jahr IST 42 49 \nQuote Personen mit Massnahmen % - Anteil IST 1.68 1.58 \n \n403.02 - Generelle Sozialhilfe \n\n \n\n  \n\nStellenplan Verwaltung Soziale Dienste Anzahl 100%-Stellen IST 5.30 5.30 \nAnzahl Mandate FABIA Summe pro Jahr IST 11 10 \nAnzahl Mandate Familienberatung Summe pro Jahr IST 18 18 \nAnzahl Mandate Jugendberatung Summe pro Jahr IST 22 25 \nAnzahl Mandate Pro Senectute Summe pro Jahr IST 92 99 \nAnzahl Mandate Traversa Summe pro Jahr IST 14 14 \nAnzahl Personen mit Gemeindebeihilfen Summe pro Jahr IST 128 148 \nAnzahl Personen mit Mietzinsbeihilfe Summe pro Jahr IST 58 58 \n \n \n \n \n \n \n\n \n\n  \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 65/102 \n \n \n\n403.03 - Individuelle Sozialhilfe \nAnzahl bevorschusste Alimenteninkasso Anzahl pro Jahr IST 51 46 \nAnzahl Sozialberatungen pro Jahr Anzahl pro Jahr IST 209 189 \nAnzahl WSH geführte Fälle pro Jahr Anzahl pro Jahr IST 262 266 \nQuote Sozialhilfe %-Anteil IST 2.63 2.61 \nRückerstattungsquote Alimenteninkasso %-Anteil IST 43.28 62.36 \n\n \n\n    \n\n \nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n \n\n    \n\n  \n\n \nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2019 ÜT 2020 BU + RE 2019 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 625,828  \n\n625,828 687,576 61,748 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 74,370  \n\n74,370 40,341 -34,029 \n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 1,950  \n\n1,950 6,347 4,397 \n36 - Transferaufwand 11,862,400  \n\n11,862,400 12,355,481 493,081 \n39 - Interne Verrechnungen 44,650  \n\n44,650 42,131 -2,519 \n42 - Entgelte -3,741,000  \n\n-3,741,000 -4,750,993 -1,009,993 \n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -65,000  \n\n-65,000 -42,057 22,943 \n46 - Transferertrag    \n\n-289 -289 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 8,803,198  \n\n8,803,198 8,338,537 -464,661 \n \n\n    \n\n \n\n397 - Umlagen 185,633  \n\n185,633 192,654 7,022 \nErgebnis Globalbudget 8,988,831 0 8,988,831 8,531,191 -457,639 \n\n \n\n    \n\nBU 2019 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020 = Kreditübertrag / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum ergänzten Budget \n \n\n \n\n    \n\nBemerkungen zu Abweichungen: \n30 Der Personalaufwand für private Vormünder ist höher ausgefallen (Fr. 21'507.00). \n\n30 Aufgrund einer Schwangerschaft musste das Team mit einer zusätzlichen Aushilfe unterstützt werden. \n\n \n\n    \n\n    \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 66/102 \n \n \n\n    \n\n \n\n4.13 Aufgabenbereich: 501 - Immobilien \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP \n \nWir sorgen für Infrastrukturen, die den Bedürfnissen der Horwer Bevölkerung entsprechen. \n \nDie Gemeinde erstellt und unterhält für die Erfüllung ihrer Aufgaben bedarfs- und standortgerechte Immobilien. Sie \nerstellt, unterhält und bewirtschaftet ihre Immobilien mit einem möglichst geringen Mitteleinsatz und generiert einen \nbestmöglichen Nutzwert. Der Liegenschaftsbestand wird periodisch überprüft. Die Substanz der Immobilien wird \nobjekt- und nutzungsgerecht unterhalten.  \nNeuinvestitionen in Immobilien des Verwaltungsvermögens werden erst getätigt, wenn bestehende Immobilien nicht \ndurch organisatorische und betriebliche Massnahmen besser genutzt werden können. \nDie Gemeinde erstellt und unterhält qualitativ gute, sichere und umweltgerechte Immobilien: \n− Eigene Gebäude erfüllen in der Regel eine hohe architektonische und bauliche Qualität. \n− Kulturell wertvolle Objekte sind zu unterhalten. Der Mehraufwand ist auszuweisen. \n− Neubauten und umfassend sanierte Bauten werden in der Regel in energetischer Hinsicht mindestens gemäss \n\nden Standards, wie sie beim Bebauungsplan Ortskern (Stand 2011) formuliert wurden, realisiert.  \n− Bei umfassenden Sanierungen von öffentlichen Gebäuden wird die Erdbebensicherheit geprüft und wo nötig \n\nverbessert. \n− Bei Objekten, die durch andere Naturgefahren bedroht sind, werden Sicherheitsanalysen durchgeführt und bei \n\nBedarf entsprechende Massnahmen getroffen. \n\nDer Aufgabenbereich 501 – Immobilien, ist organisatorisch dem Immobilien- und Sicherheitsdepartement zugeord-\nnet und umfasst folgende Leistungsgruppen: \n− Gebäudemanagement \n− Immobilienbewirtschaftung \n− Portfolio Verwaltungsvermögen \n− Sicherheit (ohne Gebäude) \n \nDie Leistungsbeschreibung befindet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n \n\n    \n\n \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n \n501.10 - Gebäudemanagement \nDer Bereich Immobilien wurde im April 2019 reorganisiert mit den zwei Ressortleitungen «Technisches Facilityma-\nnagement» und «Kaufmännisches Facilitymanagement /Projekte». Dadurch konnten die Abläufe optimiert und die \nEffizienz nachhaltig gesteigert werden. \nIm Jahr 2019 konnte ein Teil der gesteckten Ziele erreicht werden. So konnten die Ideenentwicklung Kindergarten \nEbenau und die Testplanung für das Schulhaus Allmend erfolgreich umgesetzt werden. Demgegenüber sind der \nalternative Standort Ökihof sowie der definitive Standort für das öffentliche Archiv im Zentrum weiterhin offen. \nIm Weiteren mussten im Schulhaus Hofmatt mehrere Klassenzimmer und ein Kindergarten infolge zu hoher Naph-\nthalinwerte umfassend baulich saniert werden. \n \n501.20 - Immobilienbewirtschaftung \nDas Lokal der Musikschule am Kirchweg 3 wurde sanft saniert. \nParkierung: Die alten Parkuhren beim Schulhaus Mattli, in der Krienserstrasse, beim Friedhof und bei den Familien-\ngärten Roggern wurden durch neue, moderne Parkuhren ersetzt, deren Funktion mittels einem Webportal ständig \nüberprüft werden kann. \n \n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen \nDie Gemeinde Horw bewerkstelligt ein gesellschaftlich, ökonomisch und ökologisch nachhaltiges Portfoliomanage-\nment im Rahmen der gesetzlichen und finanziellen Möglichkeiten: \nDie langfristig benötigten Bauten erfüllen in der Regel eine hohe architektonische und bauliche Qualität. Sie werden \nmit möglichst ökologischen Lösungen unterhalten, um die Nachhaltigkeit optimal und umweltgerecht zu gewährleis-\nten. Im Gebäudeinneren werden förderliche und zukunftsgerichtete Arbeits- und Aufenthaltsverhältnisse geschaffen. \nBei historischen Liegenschaften werden die baukulturellen Werte angemessen berücksichtigt. Ein allfälliger Mehr-\naufwand im Unterhalt wird ausgewiesen. \n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 67/102 \n \n \n\nEs erfolgt ein schonender Umgang mit Flächen- und Energieressourcen durch nachhaltiges Bauen und Bewirtschaf-\nten der Immobilien. Bei baulichen Vorhaben werden energetische Verbesserungsmassnahmen geprüft und erneuer-\nbare Energieträger bevorzugt. Bei umfassenden Erneuerungen und bei Neubauten wird grundsätzlich ein hoher \nenergetischer Standard angestrebt. \nBei umfassenden Sanierungen von öffentlichen Gebäuden wird die Erdbebensicherheit geprüft und wo nötig ver-\nbessert. \nBei Objekten, die durch andere Naturgefahren bedroht sind, werden Sicherheitsanalysen durchgeführt und bei Be-\ndarf entsprechende Massnahmen getroffen. \n \n501.40 - Sicherheit (ohne Gebäude) \n \nFür die Erfüllung der obligatorischen Schiesspflicht ist die Gemeinde Horw an der Regionalen Schiessanlage Stal-\nden in Kriens (RSK) beteiligt. Der Betriebsausschuss hat im Jahr 2019 die Durchführung verschiedener Unterhalts- \nund Ersatzarbeiten an der Anlage genehmigt. Unter anderem wurden die Scheibenanlagen erneuert. \n\nAuch der Zivilschutz wird im Verbund mit den Städten Luzern und Kriens sichergestellt. Die ZSO Pilatus erbringt \ndiese Dienste. Neu wird diese von Kommandant Marco Pieren geführt. Das bisherige Lokal an der Bleicherstrasse \nwird von der Stadt längerfristig nicht mehr zur Verfügung gestellt. Daher hat die ZSO Pilatus eine Absichtserklärung \nfür den Kauf von Räumlichkeiten im neuen Sicherheitszentrum der Stadt Luzern an der Industriestrasse unterzeich-\nnet. \n\nDie betriebliche Sicherheit der Gemeindeverwaltung wird mit der Erarbeitung und Implementierung eines Sicher-\nheitshandbuches auf den neuesten Stand gebracht. Die eigentliche Umsetzung wird in den Jahren 2020/21 erfol-\ngen. Vorarbeiten und erste Schulungen wurden bereits im zweiten Semester 2019 geleistet. \n\n \n\n    \n\n \n\n \nZiele \n \n501.20 - Immobilienbewirtschaftung \nImmobilien-Strategie 2019 \nZiel: Umsetzung der Massnahmen im 2019 \nJahresbericht: Die geplanten Massnahmen aus der Immobilienstrategie 2019 sind bis Ende Jahr in der Umset-\n\nzung und laufen planmässig,  \nZielerreichung: erreicht \n\n \nNeues Kunstrasenfeld inkl. LED-Beleuchtung \nZiel: Das bestehende Rasen-Fussballfeld Nr. 2 soll mit einem Kunstrasenfeld ersetzt werden. Die unge-\n\nnügende Flutlichtbeleuchtung ist dabei mit LED zu ersetzen. \nJahresbericht: Die Umsetzung ist abhängig vom Studienauftrag im Gebiet Seefeld und wird nicht vor 2021 reali-\n\nsiert werden. \nZielerreichung: erreicht \n\n \n \n\n    \n\n \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 \n501.10 - Gebäudemanagement  \n\n  \n\nStellenplan Immobilienbewirtschaftung 100 %-Stellen IST 4.50 4.50 \nAnzahl laufende Baurechtsverträge Anzahl per 31.12. IST 19 19 \n \n501.20 - Immobilienbewirtschaftung \n\n \n\n  \n\nLaufende Mietverträge im Finanzvermögen Anzahl per 31.12. IST 253 254 \nLaufende Mietverträge Verwaltungsvermögen Anzahl per 31.12. IST 50 49 \n \n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen \n\n \n\n  \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Portfolio Ver-\nwaltungsvermögen Anzahl 100%-Stellen IST 20.55 21.00 \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 68/102 \n \n \n\nBaulicher Unterhalt pro m3 Gebäudevolumen Fr. pro Jahr IST 2.30 2.33 \nBaulicher Zustand Schulanlagen Anteil gemäss Stratus IST 0.82 0.84 \nBetrieblicher Unterhalt pro m3 Gebäudevolu-\nmen Fr. pro Jahr IST 18.80 18.10 \n\nEnergiekennzahl Elektrizität Gemeindehaus kWh/m2/Jahr IST 51.00 51.00 \nEnergiekennzahl Elektrizität Schulanlagen \n(Mittelwert) kWh/m2/Jahr IST 21.30 21.30 \n\nEnergiekennzahl Wärme Gemeindehaus kWh/m2/Jahr IST 54.00 54.00 \nEnergiekennzahl Wärme Schulanlagen (Mit-\ntelwert) kWh/m2/Jahr IST 90.80 89.6 \n\nGebäudeversicherungswert Liegenschaften \nVerwaltungsvermögen Mio. Fr. per 31.12. IST 127.90 127.90 \n\nGebäudevolumen Verwaltungsvermögen m3 per 31.12. IST 225,708.00      237,754.00 \n\nKilowatt-Peak der gemeindeeigenen Photovol-\ntaikanlagen kW IST 139.00 139.00 \n\nKurzfristiger Sanierungsbedarf (bis 10 Jahre) Mio. Fr. IST 19.75 20.91 \nLangfristiger Sanierungsbedarf (mehr als 20 \nJahre) Mio. Fr. IST 11.04 9.38 \n\nMittelfristiger Sanierungsbedarf (10-20 Jahre) Mio. Fr. IST 35.90 37.11 \n \n\n    \n\n \nProjekte und Aufgabenveränderungen \n \n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen \nZumietung Arbeitsplätze Gemeindehaus \nBeschrieb: Ab 2019 wird die Informatik ein 100 %-Pensum mehr beschäftigen. Zudem soll ab Sommer 2019 \n\nein zusätzlicher IT-Lernender beschäftigt werden. Der Platz der IT wird am aktuellen Standort nicht \ngenügen.  \nIm Weiteren signalisieren das Präsidialdepartement und das Baudepartement zusätzlichen Raum-\nbedarf. Der zusätzliche Raumbedarf soll mit einer Mietlösung gedeckt werden. \n\nBericht: Auf Antrag der GPK hat der Einwohnerrat am 22. November 2018 beschlossen, beim Portfolio Ver-\nwaltungsvermögen die Position «Zumietung Arbeitsplätze Gemeindehaus» in Höhe von 50’000 \nFranken zu streichen und das Globalbudget des Aufgabenbereichs 501, Immobilien, entsprechend \nzu reduzieren. Demgegenüber wurde auf Antrag der BVK der Rahmenkredit der Investitionsrech-\nnung für die Instandsetzung der Liegenschaften Verwaltungsvermögen um Fr. 50'000.00 erhöht.  \nFür die zusätzlichen benötigen Arbeitsplätze der Departemente wurden durch diverse interne Um-\nzüge und Arbeitsplatzoptimierungen im Gemeindehaus vorgenommen. Bestehende und wenig be-\nnötige Sitzungszimmer wurden zu Büroarbeitsplätzen umgenutzt. Zusätzlich wurden auch die Si-\ncherheitsvorgaben berücksichtigt und angepasst. Die Bedürfnisse von den Nutzern konnten zufrie-\ndenstellend umgesetzt werden und somit sind weiterhin alle Mitarbeitenden im Gemeindehaus un-\ntergebracht. Eine externe Zumiete wurde dadurch nicht mehr notwendig. \n \n\nZumietung Kindergarten Schulkreis Allmend/Spitz \nBeschrieb: Zumietung von Räumen für die zusätzlichen Kindergartenabteilungen Schulkreis Allmend und \n\nSpitz. \nBericht: Es mussten keine zusätzlichen Räume für Kindergartenabteilungen zugemietet werden. Der Platz-\n\nbedarf konnte über die Palazzine gedeckt werden. \nZusätzlicher Personalbedarf SH Kastanienbaum \nBeschrieb: Beim Bezug Schulhaus Kastanienbaum steigt der Aufwand ab 2019. \nBericht: Auf das Schuljahr 2019/20 konnte die sanierte Schulanlage Kastanienbaum bezogen werden. Der \n\nzusätzliche Ressourcenbedarf konnte mit bestehendem Personal gelöst werden. \n \n501.40 - Sicherheit (ohne Gebäude) \nWegfall Bezug aus Vorfinanzierung Zivilschutz  \nBeschrieb: Wegfall Bezug aus Vorfinanzierung Zivilschutz  \nBericht: Gemäss Restatement HRM2 wurde diese Vorfinanzierung aufgelöst. \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 69/102 \n \n \n\n    \n\n  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2019 ÜT 2020 BU + RE 2019 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 2,402,279  \n\n2,402,279 2,398,626 -3,653 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 2,743,085 -26,700 2,716,385 2,383,620 -332,765 \n34 - Finanzaufwand    \n\n5,565 5,565 \n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 10,160  \n\n10,160 2,844 -7,316 \n36 - Transferaufwand 176,511  \n\n176,511 177,761 1,250 \n39 - Interne Verrechnungen -375,810  \n\n-375,810 -508,261 -132,451 \n42 - Entgelte / Rückerstattungen -494,600  \n\n-494,600 -486,358 8,242 \n43 - Verschiedene Erträge -262,540  \n\n-262,540 -42,756 219,784 \n44 - Finanzertrag -335,550  \n\n-335,550 -385,798 -50,248 \n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 0  \n\n0 -14,129 -14,129 \n46 - Transferertrag -10,400  \n\n-10,400 -15,525 -5,125 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 3,853,135 -26,700 3,826,435 3,515,588 -310,846 \n\n \n\n    \n\n \n\n330 - Abschreibungen 3,301,570  \n\n3,301,570 4,223,632 922,062 \n394 - Zinsen 2,221,620  \n\n2,221,620 2,327,704 106,084 \n397 - Umlagen -7,640,315  \n\n-7,640,315 -8,128,043 -487,727 \n497 - Umlagen      \n\nErgebnis Globalbudget 1,736,009 -26,700 1,709,309 1,938,882 229,573 \n \n\n    \n\nBU 2019 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020 = Kreditübertrag / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum ergänzten Budget \n \n\n    \n\n \nBemerkungen zu Abweichungen: \n31 Die Budgets Ersatzbeschaffungen und Unterhalt der Anlagen im Bereich der Parkplatzbewirtschaftung \n\nwurden nicht ausgeschöpft. \n\n31 Der Sach- und Betriebsaufwand der Liegenschaften Verwaltungsvermögen ist unter anderem aus folgen-\nden Gründen tiefer ausgefallen: \n− Die Umzugskosten beim Schulhaus Kastanienbaum konnten dank Einsatz von eigenen Ressourcen \n\ntief gehalten werden. \n− Im Sommer 2019 musste kein zusätzlicher Kindergarten eröffnet werden. \n− Die Naphthalinsanierung beim Schulhaus Hofmatt konnte günstiger umgesetzt werden. \n− Diverse Budgets für Ersatzbeschaffungen und Unterhalt der Anlagen wurden nicht ausgeschöpft. \n\n33 Die Abschreibungen wurden aufgrund der neuen Bilanzwerte gemäss Restatement verbucht. Der Mehr-\naufwand lässt sich wie folgt begründen: \n− Im Rahmen vom Restatement wurden verschiedene Liegenschaften Finanzvermögen ins Verwal-\n\ntungsvermögen verschoben und werden neu abgeschrieben. \n− Beim Budgetieren wurde die Restnutzungsdauer der Anlagen irrtümlich um ein Jahr zu hoch ange-\n\nnommen. Dadurch wurden die Abschreibungen zu tief gerechnet. \n\n \nFür den zusätzlichen Abschreibungsbedarf hat der Gemeinderat eine Kreditüberschreitung von \nFr. 900'000.00 genehmigt (gebundener Aufwand). \n \nAus dem gleichen Grund fallen auch höhere interne Zinskosten an (KART 394) \n\n43 Die internen Leistungen an Investitionsprojekte sind tiefer ausgefallen. \n43 Die interne Verrechnung an die Liegenschaften Finanzvermögen wurde unter der KART 39 verbucht. \n\n44 Der Ertrag der Parkplatzbewirtschaftung ist höher ausgefallen. \n \n\n    \n\n \n \n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 70/102 \n \n \n\nInvestitionsrechnung \n \n\n    \n\nKST / Projekt    BU  2019   ÜT 2018   ÜT 2020   BU +   RE  2019   Abw. BU +  \n\n501 - Immobilien A        7'230'000             42'000       -2'036'000         5'236'000         2'069'561       -3'166'439  \n\n501 - Immobilien E             -5'000                  -5'000              -5'000                         \n\n50130 - Portfolio Verwal- \n             tungsvermögen \n\nA \nE \n\n       7'230'000  \n-5’000 \n\n           42'000       -2'036'000         5'236'000 \n-5’000  \n\n       2'069'561       -3'166'439  \n\n420025 - Arealentwicklung  \n               Ebenau \n\nA \n \n\n             \n42'000  \n\n \n            \n\n 42'000  \n            \n\n 30'242  \n            \n\n-11'758  \n420039 - Erwerb Stockwerk-     \n               eigentum Stirnrüti \n\nA            \n500'000  \n\n  \n          \n\n 500'000  \n            \n\n-500'000  \n420047 - Kindergärten  \n               2019 / 2020 \n\nA           \n 100'000  \n\n  \n           \n\n100'000  \n            \n\n-100'000  \n420048 - Erwerb Stockwerk-  \n                eigentum Emmi \n\nA        \n 2'000'000  \n\n \n       \n\n-2'000'000  \n                                                \n\n420049 - Rahmenkredit  \n               Instandsetzung  \n               LVV 2019 \n\nA            \n280'000  \n\n  \n           \n\n280'000  \n           \n\n264'216  \n            \n\n-15'784  \n\n420906 - Konzertflügel  \n               Aula SH Zentrum \n\nE               \n- 5'000  \n\n  \n              \n\n-5'000  \n              \n\n-5'000  \n                       \n\n \n420999 - IR Immobilien \n\n \nA \n\n             \n50'000  \n\n  \n             \n\n50'000  \n              \n\n- 50'000  \n434014 - Kunstrasen  \n               Rasenfeld 2 \n\n \nA \n\n       \n 2'080'000  \n\n  \n        \n\n2'080'000  \n        \n\n -2'080'000  \n434015 - Ersatz Flutlichtan- \n               lage Rasenfeld 2 \n\n \nA \n\n           \n120'000  \n\n  \n           \n\n120'000  \n            \n\n-120'000  \n434017 - Ersatz Flutlichtan- \n               lage Rundbahn \n\n \nA \n\n           \n300'000  \n\n  \n           \n\n300'000  \n            \n\n-300'000  \n434018 - Sanierung Aussen-      \n                sportanlage roter  \n                Platz \n\n \nA \n\n          \n 300'000  \n\n \n            \n\n-36'000  \n           \n\n264'000  \n           \n\n263'549  \n              \n\n  -451  \n\n440100 - Erwerb Stockwerk- \n                eigentum  \n                Baufeld E \n\nA        1'500'000  \n  \n\n       1'500'000         1'511'554              11'554  \n\n \n\n    \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 71/102 \n \n \n\n    \n\n \n\n4.14 Aufgabenbereich: 502 - Liegenschaften Finanzvermögen \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP  \n\nFinanzvermögen sind jene Vermögenswerte, die nicht unmittelbar der Erfüllung öffentlicher Aufgaben dienen und \ndie veräussert werden können, ohne diese zu beeinträchtigen. Dem Finanzvermögen ist auch der vorsorgliche \nLanderwerb zuzuordnen, obwohl sich solche Käufe im Vorfeld der öffentlichen Aufgabenerfüllung bewegen. Wird \neine Liegenschaft nicht mehr für Verwaltungsaufgaben benötigt, wird sie dem Finanzvermögen zugeordnet.  \nMit dem Erwerb von bebauten oder unbebauten Grundstücken sichert sich die Gemeinde bei Bedarf Immobilien für \nden späteren Eigenbedarf, für Realersatz oder als Bodenreserve für die Steuerung und Entwicklung von Arealen, \nz. B. zur Abgabe an gemeinnützige Bauträger. \nDie Bewirtschaftung des vorhandenen Bestandes orientiert sich primär an der konsequenten Ausrichtung am Markt \nund dem optimalen Mitteleinsatz. Liegenschaften im Finanzvermögen können auch als Kapitalanlagen dienen. Die \nObjektstrategien werden in den Teilportfolios festgelegt. \nEs gibt folgende Strategiemöglichkeiten: \n− Halten: Die Liegenschaft wird gehalten. Substanzwerterhaltung durch fachgerechte Instandhaltung und In-\n\nstandsetzung. \n− Überprüfen: Bei der Liegenschaft werden die Rahmenbedingungen und die zukünftige Nutzung geklärt. Der \n\nUnterhalt wird auf die Instandhaltung beschränkt. \n− Entwickeln: Die Liegenschaft wird einer verbesserten oder neuen Nutzung zugeführt. \n− Verkauf/Abgabe: Die Liegenschaft wird an Dritte abgegeben (Verkauf, Baurecht, Tausch) \n \n\n \n\n    \n\n \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n502.10 - Portfolio Finanzvermögen \nIm Rahmen vom Restatement wechselten folgende Liegenschaften vom Finanzvermögen ins Verwaltungsvermö-\ngen: \n− Krämerstein \n− Wohnungen Feuerwehrgebäude \n− Strandbad Winkel \n− Tiefgarage Gemeindehaus \n \nDiese Liegenschaften wurden in der Rechnung 2019 gemäss AFP 2019 unter den Liegenschaften Finanzvermögen \nabgerechnet.  \n \nNebst dem ordentlichen Unterhalt sind bei den Liegenschaften Finanzvermögen folgende ausserordentlichen Auf-\nwände angefallen: \n− Biregghang 8: 2  4.5-Zimmer-Wohnungen wurden bei einem Mieterwechsel komplett saniert. Beide Wohnun-\n\ngen konnten bereits wieder vermietet werden. \n− Zumhofstrasse 1: In dieser Liegenschaft wurden die beiden 3- Zimmer-Wohnungen auf dem 1.OG bei Mieter-\n\nwechseln sanft saniert (Nasszellen, Küche). Auch diese beiden Wohnungen konnten wieder vermietet werden. \n \n\n \n\n  \n\nZiele \n \n\n \n\n    \n\n  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 \n502.10 - Portfolio Finanzvermögen  \n\n  \n\nAnlagerendite (ohne Baurechte) % IST 4.90 4.90 \nGebäudeversicherungswert Liegenschaften Fi-\nnanzvermögen Mio. Fr. IST 28.98 27.24 \n\nGebäudevolumen Liegenschaften Finanzver-\nmögen m3 IST 48,904.00 44,022.00 \n\nKurzfristiger Sanierungsbedarf LFV (bis 10 \nJahre) Mio. Franken IST 6.10 6.70 \n\nLangfristiger Sanierungsbedarf LFV (mehr als \n20 Jahre) Mio. Franken IST 1.80 1.50 \n\nLeerwohnungsbestand % IST 3.40 1.80 \nMittelfristiger Sanierungsbedarf LFV ( 10 - 20 \nJahre) Mio. Franken IST 3.62 4.07 \n\n \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 72/102 \n \n \n\n    \n\n  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n502.10 - Portfolio Finanzvermögen \nEinlage Werterhaltungsfonds LFV \nBeschrieb: Einlage Werterhaltungsfonds LFV \nBericht: Gemäss Rückmeldung Finanzaufsicht darf die Gemeinde keinen Werterhaltungsfonds führen, \n\nweil dies den Grundsätzen von HRM2 widerspreche. Demgegenüber haben wir bei den Liegen-\nschaften Finanzvermögen den Wertverzehr gemäss Stratus der Rechnung 2019 belastet.  \n \n\n \n\n \n\n  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2019 ÜT 2020 BU + RE 2019 Abw. BU+ \n34 - Finanzaufwand 1,496,681  \n\n1,496,681 978,659 -518,022 \n36 - Transferaufwand 35,000  \n\n35,000 40,000 5,000 \n39 - Interne Verrechnungen 406,940  \n\n406,940 727,988 321,048 \n42 - Entgelte / Rückerstattungen -29,000  \n\n-29,000 -100 28,900 \n44 - Finanzertrag -2,053,675  \n\n-2,053,675 -2,099,754 -46,080 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag -144,054  \n\n-144,054 -353,207 -209,153 \n \n\n    \n\n \n\n330 - Abschreibungen    \n\n54,875 54,875 \n394 - Zinsen 1,448,290  \n\n1,448,290 1,566,124 117,834 \n397 - Umlagen 257,632  \n\n257,632 673,059 415,427 \nErgebnis Globalbudget 1,561,868 0 1,561,868 1,940,851 378,983 \n\n \n\n    \n\nBU 2019 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020 = Kreditübertrag / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum ergänzten Budget \n \n\n    \n\n \nBemerkungen zu Abweichungen:  \n\nIm Rahmen des Restatements wurden verschiedene Liegenschaften Finanzvermögen neu ins Verwal-\ntungsvermögen überführt. Da diese Liegenschaften im Portfolio Liegenschaften Finanzvermögen budge-\ntiert wurden, werden diese in der Rechnung 2019 ebenfalls im Finanzvermögen abgerechnet. Im AFP \n2020 sind diese dann im Verwaltungsvermögen budgetiert. \n\n34 Die budgetierte Einlage Werterhaltungsfonds von Fr. 318'000.00 kann aufgrund von übergeordnetem \nRecht nicht umgesetzt werden. Ende Jahr haben wir die bilanzierten Stratuswerte aktualisiert und die \nWertveränderung in der Erfolgsrechnung verbucht. \n\n39 Die interne Leistungsverrechnung der Immobilienbewirtschaftung wurde ebenfalls unter der Kostenart 34 \nbudgetiert. Gemäss Rückmeldung Finanzaufsicht werden diese Leistungen auch beim Finanzvermögen, \njedoch unter der Kostenart 39 abgerechnet. \n\n \nInvestitionsrechnung \n\n \n\n    \n\n \nKST / Projekt    BU  2019   ÜT 2018   ÜT 2020   BU +   RE  2019   Abw. BU +  \n\n502 - Liegenschaften  \n         Finanzvermögen \n\n \nA \n\n           \n350'000  \n\n                                                                 \n350'000  \n\n           \n197'934  \n\n           \n-152'066  \n\n \n50210 - Portfolio Finanz-\nvermögen \n\n \nA \n\n           \n350'000  \n\n                                                                \n350'000  \n\n           \n197'934  \n\n           \n-152'066  \n\n \n499025 – Rahmenkredit \n                Instandsetzung   \n                LFV  \n\n \nA \n\n            \n300'000  \n\n  \n            \n\n300'000  \n            \n\n197'934  \n           \n\n-102'066  \n\n \n499900 - IR Liegenschaften  \n               Finanzvermögen \n\n \nA \n\n              \n50'000  \n\n  \n              \n\n50'000  \n                \n\n-50'000  \n\n \n \n\n  \n\n    \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 73/102 \n \n \n\n    \n\n \n\n4.15 Aufgabenbereich: 503 - Feuerwehr \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP  \nDie Feuerwehr Horw ist für Rettungen, die allgemeine Schadenwehr inkl. Brandbekämpfung und Elementarscha-\ndenbewältigung zuständig und trägt dadurch einen wesentlichen Teil zum Bevölkerungsschutz bei. Sie löst zusätz-\nlich Aufgaben wie Öl- Chemie- und Strahlenwehr. Der Kanton überträgt bestimmte Aufgaben an Stützpunktfeuer-\nwehren, welche dafür speziell ausgerüstet und ausgebildet sind. \n\n \n\n    \n\n \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n503.01 - Feuerwehr \nDie Aufgabe der Feuerwehr Horw ist es, die unverzügliche und geordnete Hilfeleistung inner- und ausserhalb des \nGemeindegebietes zu gewährleisten. Die Feuerwehr ist innert Minuten einsatzbereit und leistet Einsätze, welche \nStunden bis einige Tage dauern können. Im Durchschnitt rückt die Feuerwehr Horw im Jahr zu ca. 60 Hilfeleistun-\ngen aus. Nachbar- und Stützpunkthilfe gewährleisten die gegenseitige Unterstützung. Die Zusammenarbeit mit der \nPolizei und den Rettungsdiensten ist eingespielt. Für spezielle Aufgaben werden private Unternehmungen (z. B. \nBauunternehmen oder Kanalisationsreinigungsfirmen) hinzugezogen. Zusätzlich können zur Unterstützung die Mit-\ntel anderer Partnerorganisationen beigezogen werden. Das Feuerwehrwesen ist bezüglich Rekrutierung und Perso-\nnal, Organisation, Ausrüstung, Ausbildung und Finanzierung kantonal geregelt. Im Kanton Luzern wird dies durch \ndie Gebäudeversicherung sichergestellt und zusammen mit den einzelnen Gemeinden koordiniert. \n\n \n\n    \n\n \n\nZiele \n \n\n    \n\n \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 \n503.01 - Feuerwehr  \n\n  \n\nEinsätze Feuerwehr Brandbekämpfung Anzahl pro Jahr IST \n \n\n14 \nEinsätze Feuerwehr Elementarschaden Anzahl pro Jahr IST \n\n \n\n47 \nEinsätze Ölwehr Anzahl pro Jahr IST \n\n \n\n2 \nFehlalarme Anzahl pro Jahr IST \n\n \n\n13 \nMannschaftsgrösse Feuerwehr Bestand per 31.12. IST 102 98 \nMannstunden Summe pro Jahr IST \n\n \n\n1,515 \nStellenplan Verwaltung im Bereich Feuerwehr 100 -% Stellen IST 0.20 0.20 \n\n \n\n \n\n    \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n \n\n    \n\n  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2019 ÜT 2020 BU + RE 2019 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 306,300  \n\n306,300 300,231 -6,069 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 149,480  \n\n149,480 121,526 -27,954 \n34 - Finanzaufwand 2,500  \n\n2,500 10,652 8,152 \n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 11,820  \n\n11,820 39,902 28,082 \n39 - Interne Verrechnungen 2,970  \n\n2,970 2,711 -260 \n40 - Fiskalertrag -2,000  \n\n-2,000  \n\n2,000 \n42 - Entgelte / Rückerstattungen -541,000  \n\n-541,000 -627,720 -86,720 \n44 - Finanzertrag    \n\n-1,217 -1,217 \n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -62,833  \n\n-62,833  \n\n62,833 \n46 - Transferertrag -26,000  \n\n-26,000 -26,000 0 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag -158,763  \n\n-158,763 -179,916 -21,153 \n \n\n    \n\n \n\n \n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 74/102 \n \n \n\n330 - Abschreibungen 114,720  \n\n114,720 125,356 10,636 \n394 - Zinsen 25,500  \n\n25,500 38,966 13,466 \n397 - Umlagen 29,343  \n\n29,343 26,263 -3,080 \n494 - Zinsen -10,800  \n\n-10,800 -10,669 131 \nErgebnis Globalbudget 0 0 0 0 0 \n\n \n\n    \n\nBU 2019 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020 = Kreditübertrag / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum ergänzten Budget \n \n \n\n \n\n    \n\n \n    \n\nInvestitionsrechnung \n \n\n    \n\n \nKST / Projekt    BU  2019   ÜT 2018   ÜT 2020   BU +   RE  2019   Abw. BU +  \n\n \n503 - Feuerwehr \n\n \nA \n\n              \n35'000  \n\n                       \n-    \n\n                       \n-    \n\n              \n35'000  \n\n              \n28'441  \n\n                \n6'559  \n\n \n414006 – Ersatzbeschaffun- \n                gen Feuerwehr  \n                2019 \n\n \nA \n\n              \n35'000  \n\n  \n              \n\n35'000  \n              \n\n28'441  \n               -\n\n6'559  \n\n \n \n    \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 75/102 \n \n \n\n    \n\n \n\n4.16 Aufgabenbereich: 504 - Werkdienste \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP  \n\nDie Werkdienste sind für die Hauptaufgaben Betrieb und Unterhalt von Strassen, Wegen, Plätzen und Grünanlagen, \nden betrieblichen Unterhalt der Gewässer und die Abfallbeseitigung zuständig. Zur effizienten Leistungserbringung \nwird in Einzelfällen die Kooperation mit Privaten geprüft und sichergestellt. \nDer Aufgabenbereich 504 – Werkdienste, ist organisatorisch dem Immobilien- und Sicherheitsdepartement zugeord-\nnet und umfasst folgende Leistungsgruppen: \n− Ressourcen Werkdienste \n− Betrieblicher Strassenunterhalt \n− Unterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen \n− Gewässerunterhalt \n− Interne Aufträge \n− Externe Aufträge \n \nDie Leistungsbeschreibung befindet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n \n\n    \n\n \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n504.01 - Ressourcen Werkdienste \nDie Werkdienste verfügen über einen ganzjährigen Pikettdienst, welcher während 24h besetzt ist. So kann er im \nEreignisfall rasch reagieren und handeln. Das gute Netzwerk unter den Agglomerationsgemeinden fördert die ge-\ngenseitige Unterstützung in Notsituationen. Auch die Beziehungen zu Bauunternehmen und anderen Lieferanten \nder Werkdienste können im äussersten Notfall Mithilfe leisten. \nPeter Gauch, ehemaliger Leiter Werkdienste, verliess die Gemeinde Horw per Ende Mai 2019. Seine Nachfolge \nübernahm sein Stellvertreter Marcel Küng. Die Stelle «Stellvertreter Leiter Werkdienst» wurde mit den bisherigen \n100 Stellenprozenten nicht wiederbesetzt. Zur Entlastung des Leiters Werkdienste wurde eine neue 40 %-Stelle in \nder Administration geschaffen.  \nIm Bereich der Grünpflege mussten wir das ganze Jahr krankheitsbedingt auf einen Mitarbeiter verzichten. Durch \ndie grosse Einsatzbereitschaft aller anderen Mitarbeiter, konnten wir diesen Ausfall so gut wie möglich auffangen. \nAufgrund dieser Umstände konnten die Mitarbeiter jedoch nicht wie gewohnt ihre Ferien im laufenden Jahr bezie-\nhen. \nDer heftige Sommersturm im Juli 2019 sorgte mit Orkanböen für grosse Schäden auf Strassen, Wald und öffentli-\nchen Anlagen. Die vielen umgestürzten und geknickten Bäume haben uns nicht voraussehbare, zusätzliche Arbeit \nbeschert. Dank der grossartigen Mithilfe der Korporation Horw konnten die schlimmsten Stellen innert kürzester Zeit \ngeräumt und die Sicherheit der Bevölkerung gewährleistet werden. \nVor allem in solchen ausserordentlichen Situationen, aber auch während des Jahres hat uns die nicht wiederbe-\nsetzte Stelle im Bereich Strassenwesen vor grosse Herausforderungen gestellt. \n \n504.02 - Betrieblicher Strassenunterhalt \nInfolge Krankheit, Berufsunfall und Nichtberufsunfall von Mitarbeitenden sowie der nicht wiederbesetzten Stelle im \nStrassenwesen mussten wir vermehrt Prioritäten setzen. Wir konnten deshalb leider nicht alle Arbeiten wie geplant \nund gewünscht ausführen. Die Reparaturen von Einlaufschächten konnten nicht im vollen Umfang saniert werden. \nDas Entleeren der Einlaufschächte erfolgte aber wie gewohnt durch eine Fremdfirma. Die Reinigung der Strassen \nmit der Reinigungs- und Schwemmmaschine konnte ebenfalls nicht wie gewünscht erledigt werden, da uns die Res-\nsourcen fehlten. \n \n504.03 - Unterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen \nAufgrund des heissen Sommers konnte das Aerifizieren der Sportplätze nicht im notwendigen Umfang durchgeführt \nwerden. Der Boden wurde durch die anhaltend trockene, regenarme Wetterlage für das Bearbeiten mit der Aerifi-\nziermaschine zu hart. Einen sehr grossen Arbeitsaufwand während der Woche wie auch an den Wochenenden be-\nscherte uns das Bewässern der Grünanlagen (Sportplätze, Parkanlage Krämerstein sowie die bepflanzten Kreisel \nmit Wechselflor). \nDurch den heftigen Sommersturm im Juli wurden diverse Geräteposten im Vitaparcours beschädigt und mussten \nteils ersetzt oder repariert werden. Diese zusätzlichen Kosten waren nicht budgetiert. Der Unterhalt bei den Ruhe-\nbänken wurde deshalb auf das Nötigste reduziert. Die Kontrolle der Spielplätze erfolgte vorschriftsgemäss. Aber \nauch da musste der Unterhalt auf Dringlichkeit geprüft und eingeschränkt werden. Bei allen Entscheiden wurde die \nSicherheit der Benutzer mit höchster Priorität behandelt und es wurden in diesem Bereich keine Kompromisse ein-\ngegangen. \n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 76/102 \n \n \n\n504.04 - Gewässerunterhalt \nDurch den milden Sommer mussten wir die Bachrechen nicht wie gewohnt mehrere Male reinigen. Eine regelmäs-\nsige Kontrolle erfolgte jedoch immer nach einem starken Gewitter. Der jährliche Wuhrbericht wurde verfasst und \ndem Baudepartement, Leiter Tiefbau, zur Kontrolle und Weiterleitung zugestellt. Die Jahresinspektion des Hoch-\nwasserrückhaltebeckens (HWRB) erfolgte wie jedes Jahr in Anwesenheit der zuständigen Personen des Kantons \nLuzern. Diese bedankten sich für die gute Zusammenarbeit sowie für den vorbildlichen Unterhalt und die Instandhal-\ntung der Anlage und deren Umgebung. \n \n504.10 - Interne Aufträge \nSämtliche internen Aufträge konnten sichergestellt und ausgeführt werden. Die Zusammenarbeit mit den anderen \nDepartementen ist erfreulich und unsere Arbeiten werden geschätzt. \n \n504.20 - Externe Aufträge \nDie Mithilfe beim Swiss City Marathon lief wie gewohnt reibungslos ab. Die Veranstalter hatten wie in den vorange-\ngangenen Jahren sehr gute Vorarbeiten geleistet. Wie gewohnt reinigten wir am Hinterländerfest nach Schluss der \nViehschau die Strasse mit unserer Schwemmmaschine. \nEin ausserordentlich grosser und erfolgreicher Anlass war das Zentralschweizerische Jodlerfest, welches in Horw \nstattfand. Dieser Anlass wurde durch die professionelle Organisation und ein starkes Organisationskomitee zu ei-\nnem unvergesslichen Fest für die Bevölkerung und die Gemeinde Horw. Die Leitung und Mitarbeiter vom Werk-\ndienst wurden stets rechtzeitig informiert, wenn unsere Unterstützung und Mithilfe benötigt wurde. Die dafür er-\nbrachten Leistungen wurden dem Jodlerfest in Rechnung gestellt. \n   \n\n \n\n    \n\n \n\nZiele \n \n\n    \n\n \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 \n504.01 - Ressourcen Werkdienste  \n\n  \n\nStellenplan Verwaltung Anzahl 100%-Stellen IST 15.00 14.00 \nAnzahl Mitarbeiter (ohne Lehrlinge) Anzahl per 31.12. IST 15 14 \nEinsatzstunden Werkdienste Leistungsstunden pro \n\nJahr IST 24,244 25,110 \n\nPersonalkosten pro verrechnete Leistungs-\nstunde \n\nFr. pro Stunde IST 60.00 71.67 \n\nVersicherungswert Fahrzeuge Wert 31.12. IST 920’000 920’000 \n \n504.02 - Betrieblicher Strassenunterhalt \n\n \n\n920’0 0   \n\nEinsatzstunden Werkdienste Strassenunterhalt Leistungsstunden pro \nJahr IST 4,349 5,205 \n\nStrassenlänge Gemeindestrasse Km IST 25.50 25.50 \nStrassenlänge Güterstrassen Km IST 26.00 26.00 \nStrassenlänge Privatstrassen Km IST 28.00 28.00 \nTrottoirlänge Gemeindestrassen Km IST 42.00 42.00 \nTrottoirlänge Privatstrassen Km IST 9.00 9.00 \nWanderwegnetz Km IST 40.00 40.00 \n \n504.03 - Unterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen \n\n \n\n  \n\nAnzahl Fälle Vandalismus inkl. Graffiti Summe pro Jahr IST 30 24 \nAnzahl Öffentliche Spielplätze Anzahl IST 15 15 \nAnzahl Ruhebänke Anzahl per 31.12. IST 216 216 \nEinsatzstunden Werkdienste Grünflächen/Frei-\nzeitanlagen Stunden pro Jahr IST 1,505 1,671 \n\nPflegefläche Grünflächen/Sportanlagen Fläche in m2 IST 21,201 21,201 \n \n \n\n \n\n  \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 77/102 \n \n \n\n504.04 - Gewässerunterhalt \nAnzahl Reinigungen Geschiebesammler/Bach-\nrechen Anzahl IST 6.00 4.00 \n\nEinsatzstunden Werkdienste Gewässerunter-\nhalt \n\nSumme Einsatzstunden \n(ohne Lehrling) IST 514 418 \n\n \n504.10 - Interne Aufträge \n\n \n\n  \n\nLeistungsstunden Werkdienste interne Auf-\nträge Summe pro Jahr IST 9,088 9,462 \n\n \n504.20 - Externe Aufträge \n\n \n\n  \n\nEinsatzstunden Werkdienste externe Aufträge Summe Einsatzstunden \npro Jahr IST 32 114 \n\n \n\n    \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n \n\n    \n\n  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2019 ÜT 2020 BU + RE 2019 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 1,495,335  \n\n1,495,335 1,381,306 -114,029 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 709,910  \n\n709,910 497,374 -212,536 \n34 - Finanzaufwand    \n\n800 800 \n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 4,830  \n\n4,830  \n\n-4,830 \n36 - Transferaufwand 40,000  \n\n40,000 40,000 0 \n39 - Interne Verrechnungen -645,900  \n\n-645,900 -1,010,358 -364,458 \n42 - Entgelte / Rückerstattungen -68,250  \n\n-68,250 -72,664 -4,414 \n43 - Verschiedene Erträge -315,210  \n\n-315,210 -928 314,283 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 1,220,715  \n\n1,220,715 835,531 -385,184 \n \n\n    \n\n \n\n330 - Abschreibungen 63,720  \n\n63,720 82,274 18,554 \n394 - Zinsen 8,850  \n\n8,850 9,584 734 \n397 - Umlagen 446,604  \n\n446,604 476,031 29,426 \nErgebnis Globalbudget 1,739,889 0 1,739,889 1,403,420 -336,470 \n\n \n\n    \n\nBU 2019 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020 = Kreditübertrag / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum ergänzten Budget \n \n\n \n\n    \n\nBemerkungen zu Abweichungen: \n30 Aufgrund von Pensionierungen waren 2019 nicht alle Stellen besetzt. \n\n30 Im Mai 2019 fand ein Führungswechsel bei der Leitung der Werkdienste statt. In diesem Rahmen wurden \nkleinere organisatorische Umstellungen vorgenommen. Für die administrativen Arbeiten wurde ein Sekre-\ntariat im Teilpensum eingeführt. \n\n31 Nach Möglichkeit werden Material und Dienstleistungen direkt den entsprechenden Kostenträgern zuge-\nordnet. Aus diesem Grund ist der zentrale Einkauf von Material und Dienstleistungen tiefer ausgefallen. \n\n31 Zudem konnte der ordentliche Unterhalt (z. B. Winterdienst, Maschinenunterhalt) unter den Budgeterwar-\ntungen abgerechnet werden. \n\n31 Im Weiteren wurden aufgrund der knappen Personalressourcen verschiedene Projekte im Bereich Ersatz \n(z. B. Ersatzpflanzungen, Signalisationen etc.) aufgeschoben. \n\n43 Die internen Leistungen der Werkdienste zugunsten der Liegenschaften Finanzvermögen werden neu \nunter der KART 39 verbucht. \n\n \n\n    \n\n \n \n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 78/102 \n \n \n\n \nInvestitionsrechnung \n\n \n\n    \n\n \nKST / Projekt    BU  2019   ÜT 2018   ÜT 2020   BU +   RE  2019   Abw. BU +  \n\n504 - Werkdienste  \nA \nE \n\n           \n175'000 \n-11’000  \n\n               \n175'000 \n-11’000  \n\n           \n114'604 \n-17’178  \n\n               \n-60'396 \n-6’178  \n\n \n462908 - Ersatzbeschaffun-\ngen Werkhof 2019 \n  \n\n \nA \nE \n\n            \n175'000 \n-11’000  \n\n  \n            \n\n175'000 \n-11’000  \n\n            \n114'604 \n-17’178  \n\n             - \n-60'396 \n-6’178  \n\n \n \n    \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 79/102 \n \n \n\n    \n\n \n\n4.17 Aufgabenbereich: 505 - Abfall \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP  \nDie Werkdienste stellen, in Zusammenarbeit mit REAL, die gesetzlich vorgeschriebene Entsorgung in der Ge-\nmeinde sicher. \n\n \n\n    \n\n \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n505.01 - Spezialfinanzierung Abfall \nDie überregionale Zusammenarbeit mit REAL ist gut geregelt. \nIn diesem Jahr wurden 20 Abfallgitterkörbe durch Abfallhaie ersetzt. \nDie Sammelstelle Kastanienbaum (Mattli) wurde in eine UF Containeranlage umgebaut. Das Entsorgen von Glas in \nder neuen Anlage hat positive Auswirkungen auf die Lärmbelastung der angrenzenden Nachbarschaft. Ebenfalls \npositive Rückmeldungen haben wir von der Schulleitung Mattli, die Lärmbelastung durch Einwerfen von Glas hat \nabgenommen. \n\n \n\n    \n\n \n\nZiele \n \n\n    \n\n \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 \n505.01 - Spezialfinanzierung Abfall  \n\n  \n\nAbfall-Grundgebühr Promille GV-Wert IST 0.12 0.12 \nAnzahl Fälle illegaler Abfallentsorgung Anzahl pro Jahr IST 500 321 \nAnzahl öffentlicher Sammelstellen Anzahl per 31.12. IST 8 8 \nSammelmenge Altglas Tonnen pro Jahr IST 730 733 \nSammelmenge Altpapier Tonnen pro Jahr IST 617 590 \n\n \n\n \n\n    \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n \n\n    \n\n  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2019 ÜT 2020 BU + RE 2019 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 7,500  \n\n7,500 4,740 -2,760 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 430,560  \n\n430,560 396,986 -33,574 \n39 - Interne Verrechnungen 318,550  \n\n318,550 286,056 -32,494 \n42 - Entgelte / Rückerstattungen -471,042  \n\n-471,042 -467,418 3,624 \n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -298,398  \n\n-298,398 -237,683 60,715 \n46 - Transferertrag    \n\n-1,318 -1,318 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag -12,830  \n\n-12,830 -18,637 -5,807 \n \n\n    \n\n \n\n330 - Abschreibungen 20,030  \n\n20,030 27,260 7,230 \n394 - Zinsen 2,000  \n\n2,000 1,206 -794 \n494 - Zinsen -9,200  \n\n-9,200 -9,829 -629 \nErgebnis Globalbudget 0 0 0 0 0 \n\n \n\n    \n\nBU 2019 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020 = Kreditübertrag / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum ergänzten Budget \n \n\n    \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 80/102 \n \n \n\n \n\nBemerkungen zur Rechnung: \n39 Die internen Leistungen der Werkdienste im Bereich Abfall sind tiefer ausgefallen. \n31 Die externen Kosten für die Grünabfuhr, das Altpapier und die Spezialabfälle sind tiefer ausgefallen. \n45 Dank tieferen Kosten schliesst die Rechnung der Spezialfinanzierung Abfall mit einem Minus von \n\nFr. 238'299.00 (Budget Minus Fr. 298'398.00) ab. \n \n\n \n\n \n\n \n\n    \n\nInvestitionsrechnung \n \n\n    \n\nKST / Projekt    BU  2019   ÜT 2018   ÜT 2020   BU +   RE  2019   Abw. BU +  \n\n \n505 - Abfall \n\n \nA \n\n           \n175'000  \n\n           \n248'000  \n\n           \n-215'000  \n\n           \n208'000  \n\n           \n158'296  \n\n             \n-49'704  \n\n \n472005 - Umbau Sammel- \n               stellen \n\n \nA \n\n            \n125'000  \n\n            \n248'000  \n\n           \n-215'000  \n\n            \n158'000  \n\n            \n158'296  \n\n                   \n296  \n\n \n472006 - Ersatzbeschaffung  \n               Abfallbehälter \n\n \nA \n\n              \n50'000  \n\n  \n              \n\n50'000  \n                \n\n-50'000  \n\n \n \n \n    \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 81/102 \n \n \n\n    \n\n \n\n4.18 Aufgabenbereich: 600 - Steuerertrag \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP  \nDie Gemeinde Horw steigert jährlich ihren Steuerertrag. Dieser liegt im Vergleich der K5-Gemeinden über dem \nDurchschnitt, gerechnet auf eine Einheit. Der Steuerfuss bleibt langfristig stabil und liegt unter dem Durchschnitt der \nK5-Gemeinden. \n\n \n\n    \n\n \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n600.01 - Ertrag ordentliche Steuern \nAnlässlich der Volksabstimmung vom 19. Mai 2019 wurde das Bundesgesetz über die Steuerreform und die AHV-\nFinanzierung (STAF) angenommen, wodurch bei der direkten Bundessteuer die Dividendenbesteuerung per 1. Ja-\nnuar.2020 auf 70 % erhöht wird. Dies führte Ende 2019 dazu, dass von diversen Steuerzahlenden überdurchschnitt-\nlich hohe Ausschüttungen gemeldet wurden. Die Besteuerung dieser Ausschüttungen konnte im Jahr 2019 nicht \nmehr in Rechnung gestellt werden, weshalb dieser Ertrag nun in den Nachträgen erscheint. Weiter hat sich der Ef-\nfekt der überdurchschnittlichen Ausschüttungen aus den Jahren 2017 und 2018 auch im Jahr 2019 fortgesetzt, auf-\ngrund der damals absehbaren Abstimmung über die STAF-Gesetzgebung (Steuerreform und AHV-Finanzierung).  \n \n600.02 - Ertrag Sondersteuern \nDie Erträge bei den Handänderungs-, Grundstückgewinn- und Erbschaftssteuern liegen ebenfalls über den Budget-\nerwartungen. Insgesamt liegt der Ertrag der Sondersteuern rund 3.8 Mio. Franken über dem Budget.  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \ndff  \n\n \n\n    \n\n \n\nZiele \n \n\n    \n\n \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 \n600.01 - Ertrag ordentliche Steuern  \n\n  \n\nAnteil Steuerertrag juristische Personen %-Zahl IST 2.29 2.09 \nAnteil Steuerertrag natürliche Personen %-Zahl IST 97.71 97.91 \nAnzahl Fälle Delkredere Steuerausstände Anzahl IST 3 246 \nEingebrachte Summe Verlustscheine Franken per 31.12. IST 614,226 697,427 \nGesamtsumme Verlustscheine inkl. Staats-\nsteuern Franken per 31.12. IST 20,330,100 20,543,591 \n\nSteuerertrag pro Einwohner Franken IST 4,957 4,964 \nSumme Delkredere Steuerausstände Franken per 31.12. IST 430,000 591,283 \n \n600.03 - Hundesteuern \n\n \n\n  \n\nAnzahl der ausgestellten Hundesteuerrech-\nnungen Anzahl IST 477 493 \n\n \n\n \n\n    \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 82/102 \n \n \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n \n\n    \n\n  \n\n \nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2019 ÜT 2020 BU + RE 2019 Abw. BU+ \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 306,500  \n\n306,500 524,466 217,966 \n34 - Finanzaufwand 40,000  \n\n40,000 6,025 -33,975 \n36 - Transferaufwand 75,000  \n\n75,000 129,988 54,988 \n39 - Interne Verrechnungen    \n\n7,712 7,712 \n40 - Fiskalertrag -73,703,275  \n\n-73,703,275 -80,534,040 -6,830,765 \n42 - Entgelte / Rückerstattungen -125,000  \n\n-125,000 -139,025 -14,025 \n44 - Finanzertrag -50,000  \n\n-50,000 -61,419 -11,419 \n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen      \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag -73,456,775  \n\n-73,456,775 -80,066,293 -6,609,518 \n \n\n    \n\n \n\nErgebnis Globalbudget -73,456,775 0 -73,456,775 -80,066,293 -6,609,518 \n \n\n    \n\nBU 2019 = Festgesetztes Budget / ÜT 2020 = Kreditübertrag / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum ergänzten Budget \n \n\n \n\n    \n\nErtrag ordentliche Steuern \n \n\nBemerkungen zum Ertrag ordentliche Steuern: \n \n\n \n \nAufgrund der Ankündigung des Kantons, die Dividendenbesteuerung auf 70 % zu erhöhen, haben Ende 2017 di-\nverse Steuerzahlende überdurchschnittlich hohe Ausschüttungen gemeldet. Dieser Effekt der überdurchschnittli-\nchen Ausschüttungen hat sich im Jahr 2019 fortgesetzt. Der Ertrag pro Einheit ist von 30.54 Mio. (Rechnung \n2017) auf 44.64 Mio. Franken (Rechnung 2018) bzw. 46.37 Mio. (Rechnung 2019) angestiegen. Dies entspricht \neiner Zunahme von 3.86 % (Budgetannahme 0.24 %). Mit dem Wegfall der Sondereffekte wird ab 2021 der Ertrag \nwieder auf das Niveau von 2017 sinken. \n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 83/102 \n \n \n\n \nBeim Ertrag des laufenden Jahres wurde das Budget um 4.4 Mio. Franken übertroffen. Demgegenüber wurde bei \nden Nachträgen das Budgetziel um 2 Mio. Franken verfehlt. Im Weiteren wurden auch die budgetierten Erträge \nder Sondersteuern auf Kapitalauszahlungen, die Nach- und Strafsteuern sowie der Verlustscheinbewirtschaftung \nerreicht. \n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\nBemerkungen zur Rechnung: \nDie Erträge bei den Handänderungs-, Grundstückgewinn- und Erbschaftssteuern liegen ebenfalls über den Bud-\ngeterwartungen. Insgesamt liegt der Ertrag der Sondersteuern rund 3.8 Mio.  Franken über dem Budget.  \n\n \n \n\n \n\n  \n\n    \n\n    \n\n  \n\n \n\n \n·  \n\n  \n\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 Rechnung 2017\n\nErtrag des laufenden Jahres 67'334'835.00      62'907'275.00      56'408'471.05      42'949'639.60      \n\nSondersteuern auf Kapitalauszahlungen 1'078'125.30        900'000.00          891'772.40          809'906.50          \n\nNachträge früherer Jahre 2'997'474.95        5'000'000.00        11'219'923.75      3'001'150.38        \n\nQuellensteuern 464'726.40          563'750.00          681'570.20          582'588.95          \n\nTotal Ertrag 71'875'161.65     69'371'025.00     69'201'737.40     47'343'285.43     \n\nEinheiten 1.55                     1.55                     1.55                     1.55                     \n\nErtrag pro Einheit 46'371'072.03     44'755'500.00     44'646'282.19     30'544'055.12     \n\nVeränderung gegenüber Vorjahr 3.86% 0.24% 46.17% 2.62%\n\nTotal Rechnung\n\nEinkommen Vermögen Einkommen Kapital\n\nBudget 2019\nErtrag des laufenden Jahres 51'710'000.00   9'614'275.00     1'035'000.00   548'000.00     62'907'275.00        \n\nNachträge 4'000'000.00     625'000.00       375'000.00     5'000'000.00          \n\nTotal Budget 55'710'000.00   10'239'275.00  1'410'000.00  548'000.00     67'907'275.00        \n\nRechnung 2019\nErtrag des laufenden Jahres 53'687'125.10   12'242'782.85   868'804.10     536'122.95     67'334'835.00        \n\nNachträge 2'540'048.40     436'377.80       -35'255.70      56'304.45       2'997'474.95          \n\nTotal Rechnung 56'227'173.50   12'679'160.65   833'548.40     592'427.40     70'332'309.95        \n\nAbweichung 517'173.50        2'439'885.65    -576'451.60    44'427.40       2'425'034.95          \n\nNatürliche Personen Juristische Personen\n\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 Rechnung 2017\n\nPersonalsteuern 204'075.00          206'250.00          204'325.00          204'125.00          \n\nGrundstückgewinnsteuern 5'498'642.65        2'500'000.00        2'756'397.95        3'471'029.95        \n\nHandänderungssteuern 1'886'895.10        1'000'000.00        1'857'453.10        1'632'916.70        \n\nErbschafts- und Schenkungssteuern 234'802.15          300'000.00          579'990.85          419'907.85          \n\nTotal Ertrag 7'824'414.90       4'006'250.00       5'398'166.90       5'727'979.50       \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 84/102 \n \n \n\n5 Investitionsrechnung \n\n5.1 Investitionsrechnung gestuft mit Ausweis Spezialfinanzierungen \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n  Budget \n2019\n\nKreditüberträge\naus 2018\n\nKreditüberträge\nins 2020\n\nErgänztes \nBudget 2019\n\nRechnung \n2019\n\nAbweichung\n2019\n\n50 Sachanlagen 33'656'200 432'600 -8'201'400 25'887'400 19'017'739.62 6'869'660.38\n\n500 Grundstücke 4'000'000 4'000'000 1'500'000.00 2'500'000.00\n\n501 Strassen / Verkehrswege 8'941'000 26'600 8'967'600 6'871'762.20 2'095'837.80\n\n502 Wasserbau 395'200 395'200 395200\n\n503 Tiefbauten 8'545'000 80'000 -2'995'000 5'630'000 2'976'206.33 2'653'793.67\n\n504 Hochbauten 10'125'000 42'000 -5'206'400 4'960'600 6'587'780.47 -1'627'180.47\n\n506 Mobilien 1'100'000 284'000 1'384'000 594'125.45 789'874.55\n\n509 Übrige Sachanlagen 550'000 550'000 487'865.17 62'134.83\n\n52 Immaterielle Anlagen 1'060'000 98'600 -622'000 536'600 373'395.95 163'204.05\n\n529 Übrige immaterielle Anlagen 1'060'000 98'600 -622'000 536'600 373'395.95 163'204.05\n\n5 Investitionsausgaben 34'716'200 531'200 -8'823'400 26'424'000 19'391'135.57 7'032'864.43\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 1'333'000 1'333'000 1'270'875.51 62'124.49\n\n632 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 5'000 5'000 5'000.00 .00\n\n635 Private Unternehmungen 286'000 286'000 690'440.10 -404'440.10\n\n639 Anschlussgebühren 1'042'000 1'042'000 575'435.41 466'564.59\n\n6 Investitionseinnahmen 1'333'000.00      -                      -                      1'333'000.00      1'270'875.51      62'124.49           \n\nNettoinvestitionen 33'383'200.00    531'200.00         -8'823'400.00     25'091'000.00    18'120'260.06    6'970'739.94      \n\ndavon Spezialfinanzierungen\n\nInvestitionsausgaben 6'475'000 328'000 -1'525'000 5'278'000 3'238'778 2'039'222\n\nSpezialfinanzierung Feuerwehr 35'000 35'000 28'440.60 6'559.40\n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung 5'250'000 -1'130'000 4'120'000 2'210'238.26 1'909'761.74\n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung 945'000 80'000 -160'000 865'000 784'905.38 80'094.62\n\nSpezialfinanzierung Abfallwirtschaft 175'000 248'000 -215'000 208'000 158'295.63 49'704.37\n\nSpezialfinanzierung Fernheizwerk 70'000 -20'000 50'000 56'897.95 -6'897.95\n\nInvestitionseinnahmen 1'042'000 0 0 1'042'000 575'435.41 466'564.59\n\nSpezialfinanzierung Feuerwehr 0.00\n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung 471'000 471'000 265'022.40 205'977.60\n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung 491000 491'000 310413.01 180586.99\n\nSpezialfinanzierung Abfallwirtschaft 0\n\nSpezialfinanzierung Fernheizwerk 80'000 80'000 80'000.00\n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 85/102 \n \n \n\n5.2 Investitionsrechnung nach Aufgabenbereichen \nKST / Projekt \n\n \nBU  2019 ÜT 2018 ÜT 2020 BU + RE  2019 Abw. BU + \n\n202 - Finanzverwaltung A 740'000 13'600 -262'000 491'600 441'857 49'743 \n20202 - Informatik A 740'000 13'600 -262'000 491'600 441'857 49'743 \n\n400018 - ICT-Infrastruktur Ge-\nmeindeschule 2018+ \n\nA 535'000 \n \n\n-200'000 335'000 335'485 -485 \n\n400019 - IT-System Verwal-\ntung 2019 \n\nA 155'000 13'600 -62'000 106'600 106'372 228 \n\n400999 - IR Informatik A 50'000 \n  \n\n50'000 \n \n\n50'000 \n\n301 - Bau und Umwelt A 19'746'200 147'600 -5'036'400 14'857'400 13'328'402 -1'528'998 \n \n\nE -275'000 \n  \n\n-275'000 -673'262 -398'262 \n\n30101 - Verkehr BD A 9'041'000 62'600 -1'685'000 7'418'600 6'698'873 -719'727 \n \n\nE -125'000 \n  \n\n-125'000 -602'500 -477'500 \n\n462004 - Erschliessung Pila-\ntushang \n\nA 245'000 \n  \n\n245'000 205'304 -39'696 \n\n462010 - Sanierung Grisi-\ngenstrasse \n\nA 30'000 \n \n\n-30'000 - \n \n\n- \n\n462015 - Fussweg Krebsbä-\nrenhalde \n\nA 71'000 \n  \n\n71'000 \n \n\n-71'000 \n\n462029 - Ersatzbeschaffung \nWanderwegbeschilderung \n\nA \n \n\n36'000 \n \n\n36'000 19'104 -16'896 \n\n462032 - Tempo 30 2018 A \n \n\n26'600 \n \n\n26'600 20'671 -5'929 \n\n462033 - Umsetzung Baupro-\njekt Unterführung Wegmatt \n\nA 6'000'000 \n \n\n-1'500'000 4'500'000 4'206'054 -293'946 \n\n462033 - Umsetzung Baupro-\njekt Unterführung Wegmatt \n\nE \n   \n\n- -602'500 -602'500 \n\n462035 - Projekt Winkelstrasse A 50'000 \n  \n\n50'000 72'930 22'930 \n\n462036 - Ausbau Bahnhof; Er-\nsatz Personenunterführung \nAufg. OST \n\nA 1'850'000 \n \n\n-150'000 1'700'000 1'634'270 -65'730 \n\n462038 - übrige Projekte \n«horw mitte» \n\nA 400'000 \n  \n\n400'000 401'829 1'829 \n\n462039 - Baukredit Realisie-\nrung Bushof + Bahnhofplatz \n\nA 80'000 \n  \n\n80'000 124'324 44'324 \n\n462040 - Tempo 30 2019 A 15'000 \n \n\n-5'000 10'000 14'386 4'386 \n\n462041 - Brücke Hinterbach A 150'000 \n  \n\n150'000 \n \n\n-150'000 \n\n462041 - Brücke Hinterbach E -125'000 \n  \n\n-125'000 \n \n\n125'000 \n\n462043 - Sanierung und Aus-\nbau Kastanienbaumstrasse \n\nA 50'000 \n  \n\n50'000 \n \n\n-50'000 \n\n462999 - IR Tiefbau \n  \n\nA 100'000 \n  \n\n100'000 \n \n\n-100'000 \n\n30102 - Wasserbau A 395'200   395'200 279'536 -115'664 \n475011 - Aufwertung, Ausbau \nSchlimbach \n\nA 95'200 \n  \n\n95'200 \n \n\n-95'200 \n\n475104 - Sanierung Ufermau-\nern 2019  \n\nA 300'000 \n  \n\n300'000 279'536 -20'464 \n\n30103 - Raum- und Bauwe-\nsen A 1'060'000 85'000 -145'000 1'000'000 385'299 -614'701 \n\n E -150'000   -150'000 -70'762 -79'238 \n479006 - Teilrevision Ortspla-\nnung \n\nA 150'000 85'000 \n \n\n235'000 165'489 -69'511 \n\n479007 - Entwicklungsrichtplan \nHalbinsel \n\nA 80'000 \n  \n\n80'000 \n \n\n-80'000 \n\n479009 - Betriebs- und Gestal-\ntungskonzept Ringstrasse \n\nA 70'000 \n  \n\n70'000 \n \n\n-70'000 \n\n479010 - Arealentwicklung \nSeefeld/Seebad \n\nA 230'000 \n \n\n-145'000 85'000 85'269 269 \n\n479011 - Richtplan Fuss- und \nVeloverkehr \n\nA 50'000 \n  \n\n50'000 54'627 4'627 \n\nKST / Projekt  BU  2019 ÜT 2018 ÜT 2020 BU + RE  2019 Abw. BU + \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 86/102 \n \n \n\n479013 - Arealentwicklung All-\nmend - Bachstrasse \n\nA 380'000 \n  \n\n380'000 79'914 -300'086 \n\n479013 - Arealentwicklung All-\nmend - Bachstrasse \n\nE -150'000 \n  \n\n-150'000 -70'762 79'238 \n\n479999 - IR Raumordnung A 100'000 \n  \n\n100'000 \n \n\n-100'000 \n\n30106 - Hochbauprojekte A 9'250'000  -3'206'400 6'043'600 5'964'695 -78'905 \n420038 - Sanierung und Erwei-\nterung SH Kastanienbaum \n\nA 5'400'000 \n  \n\n5'400'000 5'430'757 30'757 \n\n499027 - Projektierung Villa \nund Pförtnerhaus Krämerstein \n\nA 100'000 \n  \n\n100'000 140'654 40'654 \n\n499028 - Sanierung Villa Krä-\nmerstein \n\nA 2'500'000 \n \n\n-2'302'000 198'000 197'688 -312 \n\n499029 - Sanierung Pförtner-\nhaus \n\nA 1'100'000 \n \n\n-904'400 195'600 195'596 -4 \n\n499999 - IR Hochbauprojekte A 150'000 \n  \n\n150'000 \n \n\n-150'000 \n\n302 - Gemeindewerke A 6'265'000 80'000 -1'310'000 5'035'000 3'052'042 -1'982'958 \n\n E -1'042'000   -1'042'000 -575'435 -466'565 \n\n30201 - Wasserversorgung A 5'250'000  -1'130'000 4'120'000 2'210'238 -1'909'762 \n\n E -471'000   -471'000 -265'022 205'978 \n470018 - Sanierung Trinkwas-\nseraufbereitungsanlage \nGrämlis \n\nA 4'400'000 \n \n\n-1'000'000 3'400'000 1'736'470 -1'663'530 \n\n470805 - Rahmenkredit Invest. \nWasserversorgung 2018 \n\nA \n      \n\n470806 - Rahmenkredit Invest. \nWasserversorgung 2019 \n\nA 800'000 \n \n\n-130'000 670'000 473'768 -196'232 \n\n470900 - Wasseranschlussge-\nbühren \n\nE -471'000 \n  \n\n-471'000 -265'022 205'978 \n\n470999 - IR Wasserversorgung A 50'000 \n  \n\n50'000 \n \n\n-50'000 \n\n30202 - Siedlungsentwässe-\nrung A 945'000 80'000 -160'000 865'000 784'905 -80'095 \n\n E -491'000   -491'000 -310'413 180'587 \n471805 - Rahmenkredit Invest. \nSiedlungsentwässerung 2018 \n\nA \n \n\n80'000 -80'000 \n   \n\n471806 - Rahmenkredit Invest. \nSiedlungsentwässerung 2019 \n\nA 895'000 \n \n\n-80'000 815'000 784'905 -30'095 \n\n471900 - Kanalisationsbaukos-\nten-Beiträge \n\nE -491'000 \n  \n\n-491'000 -310'413 180'587 \n\n471999 - IR Siedlungsentwäs-\nserung \n\nA 50'000 \n  \n\n50'000 \n \n\n-50'000 \n\n30203 - Fernheizwerk A 70'000 \n \n\n-20'000 50'000 56'898 6'898 \n\n30203 - Fernheizwerk E -80'000 \n  \n\n-80'000 \n \n\n-80'000 \n\n486006 - Ersatz Fernheizlei-\ntungen \n\nA 70'000 \n \n\n-20'000 50'000 56'898 6'898 \n\n486900 – Fernheizwerkan-\nschlussgebühren  \n\nE -80'000 \n  \n\n-80'000 \n \n\n80'000 \n\n501 - Immobilien A 7'230'000 42'000 -2'036'000 5'236'000 2'069'561 -3'166'439 \n\n E -5'000   -5'000 -5'000  \n50130 - Portfolio Verwal-\ntungsvermögen A 7'230'000 42'000 -2'036'000 5'236'000 2'069'561 -3'166'439 \n\n E -5'000   -5'000  -5'000 \n420025 - Arealentwicklung E-\nbenau \n\nA \n \n\n42'000 \n \n\n42'000 30'242 -11'758 \n\n420039 - Erwerb Stockwerkei-\ngentum Stirnrüti \n\nA 500'000 \n  \n\n500'000 \n \n\n-500'000 \n\n420047 - Kindergärten 2019 / \n2020 \n\nA 100'000 \n  \n\n100'000 \n \n\n-100'000 \n\n420048 - Erwerb Stockwerkei-\ngentum Emmi \n\nA 2'000'000 \n \n\n-2'000'000 \n   \n\nKST / Projekt  BU  2019 ÜT 2018 ÜT 2020 BU + RE  2019 Abw. BU + \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 87/102 \n \n \n\n420049 - Rahmenkredit In-\nstandsetzung LVV 2019 \n\nA 280'000 \n  \n\n280'000 264'216 -15'784 \n\n420906 - Konzertflügel Aula \nSH Zentrum \n\nE -5'000 \n  \n\n-5'000 -5'000 \n \n\n420999 - IR Immobilien A 50'000 \n  \n\n50'000 \n \n\n-50'000 \n\n434014 - Kunstrasen Rasen-\nfeld 2 \n\nA 2'080'000 \n  \n\n2'080'000 \n \n\n-2'080'000 \n\n434015 - Ersatz Flutlichtanlage \nRasenfeld 2 \n\nA 120'000 \n  \n\n120'000 \n \n\n-120'000 \n\n434017 - Ersatz Flutlichtanlage \nRundbahn \n\nA 300'000 \n  \n\n300'000 \n \n\n-300'000 \n\n434018 - Sanierung Aussen-\nsportanlage roter Platz \n\nA 300'000 \n \n\n-36'000 264'000 263'549 -451 \n\n440100 - Erwerb Stockwerkei-\ngentum Baufeld E  \n\nA 1'500'000 \n  \n\n1'500'000 1'511'554 11'554 \n\n502 - Liegenschaften Finanz-\nvermögen A 350'000   350'000 197'934 -152'066 \n50210 - Portfolio Finanzver-\nmögen A 350'000   350'000 197'934 -152'066 \n499018 - Vorprojekt Krämer-\nstein \n\nA \n      \n\n499025 - Rahmenkredit In-\nstandsetzung LFV \n\nA 300'000 \n  \n\n300'000 197'934 -102'066 \n\n499900 - IR Liegenschaften Fi-\nnanzvermögen  \n\nA 50'000 \n  \n\n50'000 \n \n\n-50'000 \n\n503 - Feuerwehr A 35'000   35'000 28'441 6'559 \n\n50301 - Feuerwehr A 35'000   35'000 28'441 6'559 \n414006 - Ersatzbeschaffungen \nFeuerwehr 2019  \n\nA 35'000 \n  \n\n35'000 28'441 -6'559 \n\n504 - Werkdienste A 175'000   175'000 114'604 -60'396 \n\n E -11'000   -11'000 -17'178 -6'178 \n50401 - Ressourcen Werk-\ndienste A 175'000   175'000 114'604 -60'396 \n\n E -11'000   -11'000 -17'178 -6'178 \n462908 - Ersatzbeschaffungen \nWerkhof 2019 \n\nA 175'000 \n  \n\n175'000 114'604 -60'396 \n\n462908 - Ersatzbeschaffungen \nWerkhof 2019  \n\nE -11'000 \n  \n\n-11'000 -17'178 -6'178 \n\n505 - Abfall A 175'000 248'000 -215'000 208'000 158'296 -49'704 \n50501 - Spezialfinanzierung \nAbfall A 175'000 248'000 -215'000 208'000 158'296 -49'704 \n472005 - Umbau Sammelstel-\nlen \n\nA 125'000 248'000 -215'000 158'000 158'296 296 \n\n472006 - Ersatzbeschaffung \nAbfallbehälter \n\nA 50'000 \n  \n\n50'000 \n \n\n-50'000 \n        \n\nZusammenzug BU  2019 ÜT 2018 ÜT 2020 BU + RE  2019 Abw. BU + \n5 - Investitionsausgaben 34'716'200 531'200 -8'859'400 26'388'000 19'391'136 -6'996’864 \n6 - Investitionseinnahmen -1'333'000 \n\n  \n-1'333'000 -1'270'876 62’124 \n\nTotal 33'383'200 531'200 -8'859'400 25'055'000 18'120'260 -6'934’740 \n \n \n \n \n\n6 Bilanz \n\n6.1 Zusammenzug Bilanz \n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 88/102 \n \n \n\n \n\nAktiven per 31. Dezember 2018 per 31. Dezember 2019\n\n100 6.97%\n\n101 10.42%\n\n104 229.20%\n\n106 121.06%\n\n9.68%\n\n107 -13.90%\n\n108 -0.32%\n\n-0.45%\n\n140 6.20%\n\n142 4.18%\n\n145 0.00%\n\n5.71%\n\n5.03%\n\nPassiven per 31. Dezember 2018 per 31. Dezember 2019\n\n200 30.53%\n\n201\n\n204 -16.71%\n\n205 -30.96%\n\n206 -24.44%\n\n208 -24.60%\n\n209 -3.81%\n\n-3.19%\n\n290 1.42%\n\n291 34.29%\n\n295 -80.57%\n\n296 -100.00%\n\n2990 7.91%\n\n2999 667.32%\n\n11.19%\n\n5.03%\n\n212'377'217SFr.            21'367'515SFr.         \n\nVorjahresergebnis / Jahresergebnis 18'951'518SFr.               20'449'960SFr.               1'498'442SFr.           \n\n209'078'439SFr.            11'300'321SFr.         \n\nFremdkapital 142'989'329SFr.            138'425'279SFr.            -4'564'050SFr.          \n\n60'341'956SFr.              66'184'306SFr.              5'842'350SFr.           Umlaufvermögen\n\nAnlagen im Finanzvermögen 75'878'958SFr.              75'539'751SFr.              -339'206SFr.            \n\nFinanzanlagen 683'587SFr.                   \n\nKumulierte Ergebnisse der Vorjahre 17'570'834SFr.               134'824'120SFr.             117'253'286SFr.        \n\nFonds 803'009SFr.                   1'078'339SFr.                275'330SFr.              \n\n51'468'459SFr.               10'000'000SFr.               -41'468'459SFr.         \n\nNeubewertungsreserven Finanzvermögen 56'833'309SFr.               -SFr.                         -56'833'309SFr.         \n\nImmaterielle Anlagen 1'853'266SFr.                1'930'649SFr.                77'383SFr.               \n\nVerbindlichkeiten Fonds im Fremdkapital 1'550'044SFr.                1'490'915SFr.                -59'129SFr.              \n\nAnlagen im Verwaltungsvermögen 197'778'117SFr.            \n\n74'951'164SFr.               -244'206SFr.             \n\nSachanlagen Verwaltungsvermögen 180'924'851SFr.             192'147'790SFr.             11'222'939SFr.          \n\nKurzfristige Finanzverbindlichkeiten -SFr.                         10'000'000SFr.               10'000'000SFr.          \n\nKurzfristige Rückstellungen 1'728'256SFr.                1'193'145SFr.                -535'111SFr.             \n\nPassive Rechnungsabgrenzung 9'876'813SFr.                \n\nVeränderung\n\nFlüssige Mittel 30'215'852SFr.               32'322'278SFr.               2'106'426SFr.           \n\nForderungen 29'835'104SFr.               32'945'116SFr.               3'110'012SFr.           \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen 253'036SFr.                   832'990SFr.                   579'954SFr.              \n\nVorräte und angefangene Arbeiten 37'964SFr.                    83'922SFr.                    45'958SFr.               \n\n35'333'375SFr.               \n\n588'587SFr.                   -95'000SFr.              \n\nBeteiligungen 15'000'000SFr.               15'000'000SFr.               -SFr.                    \n\nSachanlagen Finanzvermögen 75'195'371SFr.               \n\n-1'650'144SFr.          \n\nTotal Aktiven 333'999'031SFr.            350'802'496SFr.            16'803'465SFr.         \n\nEigenkapital 191'009'702SFr.            \n\nVeränderung\n\nLaufende Verbindlichkeiten\n\nTotal Passiven 333'999'031SFr.            350'802'496SFr.            \n\n46'120'769SFr.               10'787'395SFr.          \n\n3'393'781SFr.                -1'107'061SFr.          \n\n68'000'000SFr.               -22'000'000SFr.         \n\n8'226'669SFr.                \n\n16'803'465SFr.         \n\nLangfristige Rückstellungen 4'500'841SFr.                \n\n642'225SFr.              \n\nAufwertungsreserve (HRM2)\n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten 90'000'000SFr.               \n\nVerpflichtungen Spezialfinanzierungen EK 45'382'573SFr.               46'024'798SFr.               \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 89/102 \n \n \n\n6.2 Bemerkungen \n\n \n \nDie flüssigen Mittel umfassen Kassenbestände (Haupt- und Nebenkassen), Postguthaben, Sichtguthaben bei Ban-\nken und Soll-Posten der Debit- und Kreditkarten-Verkäufe. Sichtguthaben sind Einlagen ohne Kündigungsfristen, \nüber die täglich verfügt werden kann. \nAufgrund der Fälligkeit der Steuern per 31. Dezember erhält die Gemeinde gegen Ende Jahr sehr viele liquide Mittel. \nEinen Teil dieser Mittel muss die Gemeinde bis spätestens am 15. Januar des Folgejahres dem Kanton abliefern. \nAus diesem Grund steigen auch die laufenden Verpflichtungen (Kontogruppe 200) gegen Ende des Jahres stark an.  \n \n \n\n \n \n \n \n\nBilanz 01.01.2019 31.12.2019\n    \n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 30'215'851.73 32'322'277.52\n\n1000 Kasse 9'493.45 7'249.35\n100000 Kasse 8'285.85 6'374.85\n100006 Kasse Musikschule 755.60 422.50\n100007 Kasse Bibliothek 452.00 452.00\n\n1001 Post 29'292'304.72 31'296'906.95\n100101 PC 60-417-0 29'097'345.36 31'040'121.90\n100102 PC 60-237270-7 (Sozialamt) 194'959.36 256'785.05\n\n1002 Bank 906'443.56 1'008'791.22\n100201 LUKB Horw. KK 33-09 867'289.33 979'726.55\n100204 Raiffeisenbank Horw. KK 11119.01 14'735.80 14'697.90\n100206 Credit Suisse, KK 311-515-81 17'507.59\n100216 Raiffeisenbank Musikschule 6'910.84 14'366.77\n\n1009 Übrige flüssige Mittel 7'610.00 9'330.00\n100900 Reka-Checks 7'610.00 9'330.00\n\nBilanz 01.01.2019 31.12.2019\n    \n101 Forderungen 29'835'104.25 32'945'116.09\n\n1010 Forderungen gegenüber Dritten 3'132'407.19 2'433'508.33\n101001 Debi Familie plus 210'904.60 247'089.35\n101002 Debi Natur/Umweltschutz 580.00 1'350.00\n101003 Debi Wasser/Abwasser/Kehricht 696'537.70 682'827.85\n101004 Debi Mietzinsen\n101005 Debi Musikschule 20'371.00 116'628.00\n101006 Debi Steueramt\n101007 Debi Bauamt 1'515'991.10 699'222.95\n101008 Debi Liegenschaftsvewaltung 50'160.60 37'913.55\n101009 Debi Finanzverwaltung 194'579.20 211'615.95\n101010 Debi Einwohnerkontrolle 591.84 1'022.43\n101011 Debi Kanzlei/Teilungsamt 8'717.45 8'962.90\n101012 Debi Kanzlei/Zivilstandsamt 3'331.40 975.00\n101013 Debi Gemeindekanzlei 100.00 20'078.60\n101014 Debi Werkhof 6'526.55 1'727.10\n101015 Debi Schule 1'120.00\n101090 Debitoren (manuell) 424'015.75 402'974.65\n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 90/102 \n \n \n\n \n \nForderungen sind monetäre Guthaben. Zu ihnen gehören alle ausstehenden und in Rechnung gestellten Ansprüche \ngegenüber Dritten. Ansprüche bei denen die Rechnungsstellung zum Bilanzstichtag noch aussteht, werden als aktive \nRechnungsabgrenzung bilanziert. \nDie Zunahme der Forderungen liegt zum grössten Teil im Bereich der Steuern. Ausserordentliche Steuerfälle wurden \nzum Teil erst gegen Ende des Jahres gemeldet. Diese Guthaben der Gemeinde wurden durch die Rückerstattungen \nVerrechnungssteuern Anfang des Folgejahres ausgeglichen.  \n \n\n \n \n \nAktive Rechnungsabgrenzungen sind vorzunehmen für: \n− Bereits verbuchte Aufwendungen und Investitionsausgaben, welche erst die folgende Rechnungsperiode betref-\n\nfen.  \n− Noch nicht verbuchte Erträge und Investitionseinnahmen, welche aber bereits der aktuellen Rechnungsperiode \n\nzuzurechnen sind. (z. B. Schulgelder von anderen Gemeinden) \n \n\nBilanz 01.01.2019 31.12.2019\n    \n1012 Steuerforderungen 26'165'463.31 29'727'232.01\n101201 Ausstehende Ordentliche Steuern 26'632'037.01 29'005'716.31\n101209 Delkredere ord. Steuern -654'732.00 -510'349.25\n101211 Ausstehende Erbschaftssteuern 32'300.00 1'010.90\n101221 Ausstehende Handänderungssteuern 71'424.90 92'636.95\n101231 Ausstehende Grundstückgewinnsteuern 83'287.40 1'136'145.00\n101251 Ausstehende Hundesteuern 1'146.00 2'072.10\n\n1013 Anzahlungen an Dritte 30'282.80\n101301 Vorschuss Bezirksgericht Kriens 10'282.80\n101302 Vorschuss Gericht Grisigen 20'000.00\n\n1014 Transferforderungen 505'224.20 781'485.55\n101400 Beiträge von Gemeinwesen 505'224.20 781'485.55\n\n1015 Interne Kontokorrente 1'354.00 2'223.45\n101511 Kto. Krt. Büro für Jugendfragen 1'354.00 2'223.45\n101512 Kto. Krt. Sozialdienste\n\n1019 Übrige Forderungen 372.75 666.75\n101910 Verrechnungssteuer 372.75 666.75\n\nBilanz 01.01.2019 31.12.2019\n    \n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 253'035.86 832'989.98\n\n1040 Personalaufwand 2'863.40\n104000 RA Personalaufwand 2'863.40\n\n1041 Sach- und übriger Betriebsaufwand 43'606.69 52'344.65\n104100 RA Sach- und Betriebsaufwand 43'606.69 52'344.65\n\n1043 Transfers der Erfolgsrechnung 194'963.17 188'392.98\n104300 RA Transfers der Erfolgsrechnung 194'963.17 188'392.98\n\n1044 Finanzaufwand / Finanzertrag 14'466.00 588'459.20\n104400 RA Finanzaufwand / Finanzertrag 14'466.00 588'459.20\n\n1046 Investitionsrechnung 929.75\n104601 RA Investitionsrechnung 929.75\n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 91/102 \n \n \n\n \n\n \n$ \n \n\n \n \n \nFinanzanlagen werden zum Verkehrswert bilanziert. Im Jahr 2019 wurde die Strandbad Winkel AG aufgelöst.  \n \n\n \n \nDie Sachanlagen des Finanzvermögens werden grundsätzlich zum Verkehrswert bilanziert. Bei der Erfassung wer-\nden die Anlagen zum Anschaffungswert bewertet. Die Folgebewertung erfolgt zum Verkehrswert, basierend auf \nMarktwerten. Im Rahmen des Restatements wurden alle Grundstücke neu bewertet. Eine Neubewertung zum Rech-\nnungsabschluss wurde deshalb nicht vorgenommen.  \nBei den Gebäuden wurden die Investitionen ins Finanzvermögen aktiviert und die Werte gemäss aktualisierten Stra-\ntus-Werten aktualisiert. \n \n \n \n \n \n\nBilanz 01.01.2019 31.12.2019\n    \n106 Vorräte und angefangene Arbeiten 37'964.00 83'922.00\n\n1061 Roh- und Hilfsmaterial 37'964.00 83'922.00\n106100 Vorrat Heizöl/Diesel/Benzin 37'964.00 83'922.00\n\nBilanz 01.01.2019 31.12.2019\n    \n107 Finanzanlagen 683'587.15 588'587.15\n\n1070 Aktien und Anteilscheine 365'981.00 315'981.00\n107000 Aktien 200'081.00 150'081.00\n107002 Anteilscheine 165'900.00 165'900.00\n\n1071 Verzinsliche Anlagen 317'606.15 272'606.15\n107100 Diverse Darlehen an Private 120'000.00 120'000.00\n107101 Genossenschaft Papiermühle 172'606.15 152'606.15\n107103 Darlehen Zentralschweizerisches Jodlerfest Horw 25'000.00\n\nBilanz 01.01.2019 31.12.2019\n    \n108 Sachanlagen Finanzvermögen 75'195'370.65 74'951'164.29\n\n1080 Grundstücke 42'130'868.30 42'130'868.30\n108000 Grundstücke FV 19'153'965.00 19'153'965.00\n108010 Grundstücke FV mit Baurechten 22'976'903.30 22'976'903.30\n\n1084 Gebäude 33'064'502.35 32'820'295.99\n108400 Gebäude FV inkl. Grundstücke 33'064'502.35 32'820'295.99\n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 92/102 \n \n \n\n \n\nBilanz 01.01.2019 31.12.2019\n    \n140 Sachanlagen VV 180'924'850.87 192'147'789.75\n\n1400 Grundstücke VV 28'373'195.45 28'373'195.45\n140001 Grundstücke VV Verwaltung 627'600.00 627'600.00\n140002 Grundstücke VV Schule 1'006'800.00 1'006'800.00\n140004 Grundstücke VV Parkanlagen 9'702'125.70 9'702'125.70\n140005 Grundstücke VV Sportanlagen 3'641'951.00 3'641'951.00\n140006 Grundstücke VV Friedhof 206'170.00 206'170.00\n140007 Grundstücke VV Werkhof 2'288'000.00 2'288'000.00\n140008 Grundstücke VV Naturschutz/Gewässer 653'552.00 653'552.00\n140009 Baurecht VV 9'500'000.00 9'500'000.00\n140051 Grundstücke VV Feuerwehr 524'700.00 524'700.00\n140055 Grundstücke VV Wasserversorgung 95'920.00 95'920.00\n140056 Grundstücke VV Siedlungsentwässerung 26'376.75 26'376.75\n140058 Grundstücke VV Fernheizwerk 100'000.00 100'000.00\n\n1401 Strassen / Verkehrswege 16'498'479.86 16'277'043.86\n140101 Strassen 10'503'891.61 10'390'067.51\n140102 Plätze 5'994'588.25 5'886'976.35\n\n1402 Wasserbau 2'274'435.95 2'496'507.60\n140201 Gewässerverbauungen 2'274'435.95 2'496'507.60\n\n1403 Übrige Tiefbauten 31'126'117.61 31'931'031.65\n140301 Parkanlagen 628'187.45 1'003'385.25\n140302 Friedhof 324'247.35 315'034.35\n140303 Sport-/Freizeitanlagen 2'260'884.50 2'449'023.50\n140355 Leitungsnetz Wasserversorgung 10'821'592.20 10'985'763.11\n140356 Leitungsnetz Siedlungsentwässerung 16'815'038.29 16'852'282.67\n140358 Leitungsnetz Fernheizwerk 276'167.82 325'542.77\n\n1404 Hochbauten 86'446'981.47 84'642'049.05\n140401 HB Verwaltung 9'849'810.35 9'592'388.55\n140402 HB Schulen 52'478'185.26 50'179'471.21\n140403 HB Kultur/Freizeit 9'293'825.65 9'117'697.30\n140404 HB Gesundheit 1'511'553.78\n140405 HB Sport 2'908'939.60 2'811'974.60\n140406 HB Friedhof 83'465.50 55'643.50\n140407 HB Werkhof 2'345'127.45 2'232'475.45\n140408 HB Zivilschutz 606'621.35 572'710.35\n140409 HB übrige 1'000'198.44 951'809.44\n140451 HB Feuerwehr 4'237'725.70 4'107'011.70\n140455 HB Wasserversorgung 3'053'246.52 2'947'869.52\n140458 HB Fernheizwerk 589'835.65 561'443.65\n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 93/102 \n \n \n\n \n \nDie Sachanlagen Verwaltungsvermögen wurden gemäss den kantonalen Vorgaben abgeschrieben. Die Neuanlagen \nwurden gemäss Investitionsrechnung aktiviert. Die nicht abgerechneten Sonderkredite wurden als Anlagen im Bau \nerfasst. \n \n \n\n \n \nDie immateriellen Anlagen wurden gemäss den kantonalen Vorgaben abgeschrieben. Die Neuanlagen wurden ge-\nmäss Investitionsrechnung aktiviert. \n \n \n\n \n \n\nBilanz 01.01.2019 31.12.2019\n    \n1406 Mobilien 6'102'067.39 5'526'053.82\n140601 Mobilien 2'631'162.99 2'228'848.99\n140602 Maschinen 45'537.85 133'856.95\n140603 Motorfahrzeuge 313'460.15 265'141.15\n140605 Imformatik und Kommunikation 1'929'687.09 1'780'817.19\n140651 Mobilien Feuerwehr 433'040.25 411'963.85\n140656 Mobilien Siedlungsentwässerung 460'361.27 306'907.27\n140657 Mobilien Abfallbeseitigung 160'807.61 291'843.24\n140658 Mobilien Fernheizwerk 128'010.18 106'675.18\n\n1407 Anlagen im Bau 10'103'573.14 22'901'908.32\n140701 Angefangene Arbeiten Gemeinde 3'139'919.35 14'201'784.18\n140755 Angefangene Arbeiten Wasserversorgung 6'963'653.79 8'700'124.14\n\nBilanz 01.01.2019 31.12.2019\n    \n142 Immaterielle Anlagen 1'853'266.39 1'930'648.94\n\n1429 Übrige immaterielle Anlagen 1'853'266.39 1'930'648.94\n142901 Ortsplanungen 376'370.02 625'861.87\n142902 Projektplanungen Gemeinde 995'822.02 907'592.72\n142955 Projektplanungen Wasserversorgung 442'682.24 371'369.24\n142956 Projektplanungen Siedlungsentwässerung 38'392.11 25'825.11\n\nBilanz 01.01.2019 31.12.2019\n    \n145 Beteiligungen 15'000'000.00 15'000'000.00\n\n1455 Beteiligungen an privaten Unternehmungen 15'000'000.00 15'000'000.00\n145501 Aktien Kirchfeld 15'000'000.00 15'000'000.00\n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 94/102 \n \n \n\n \n \nAufgrund der Fälligkeit der Steuern per 31. Dezember erhält die Gemeinde gegen Ende Jahr sehr viele liquide Mittel \n(Kontogruppe 100). Einen Teil dieser Mittel muss die Gemeinde bis spätestens am 15. Januar des Folgejahres dem \nKanton abliefern. Aus diesem Grund steigen auch die laufenden Verpflichtungen (Kontogruppe 200) gegen Ende des \nJahres stark an.  \n \n \n\n \n \nFinanzverbindlichkeiten, die innerhalb von 12 Monaten nach dem Bilanzstichtag zur Rückzahlung fällig werden, wer-\nden als kurzfristig ausgewiesen. Finanzverbindlichkeiten, die eine Fälligkeit von über 12 Monaten aufweisen sind in \nden langfristigen Finanzverbindlichkeiten auszuweisen. \n \n\nBilanz 01.01.2019 31.12.2019\n    \n200 Laufende Verbindlichkeiten 35'333'374.75 46'120'769.29\n\n2000 Laufende Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leist   21'334'021.80 31'266'963.38\n200000 Kreditoren (Sammelkto. ABACUS) 11'282'168.21 31'101'114.03\n200010 Kreditoren, Uebrige 9'896'667.64 14'636.60\n200011 Kreditoren Landkauf Parzellen 1 und 61 105'185.95 101'212.75\n200012 Kreditoren Mangel SH Spitz 50'000.00 50'000.00\n\n2001 Kontokorrente mit Dritten\n\n2002 Steuern 11'409'901.45 11'997'653.10\n200200 Guthaben Steuerpflichtige allgemeine Steuern 11'409'901.45 11'997'653.10\n\n2003 Erhaltene Anzahlungen von Dritten 135'471.70\n200300 Vorauszahlungen 135'471.70\n\n2005 Interne Kontokorrente\n\n2006 Depotgelder und Kautionen 2'589'451.50 2'696'451.50\n200601 Depot Tourismus Horw 1'651.85 1'651.85\n200602 Depot Handsender 5'222.00 5'222.00\n200603 Depot Hausaufgabenhilfe 4'121.30 4'121.30\n200604 Depot Spielgruppe 15'216.10 15'216.10\n200605 Depot Belagsflicke 203'000.00 203'000.00\n200607 IG Horw Zentrum 4'121.20 4'121.20\n200608 Depot Integration 4'169.05 4'169.05\n200609 Depot Schülerspinde 9'900.00 6'900.00\n200610 Schlüsseldepot 50.00 50.00\n200611 Depot Grundstückgewinn PID 1199386 2'342'000.00 2'342'000.00\n200612 Mietzinskaution Krämerstein 110'000.00\n\n2009 Übrige laufende Verpflichtungen 24'229.61\n200950 Lohnverwaltung/Schuldensanierung 24'229.61\n\nBilanz 01.01.2019 31.12.2019\n    \n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 10'000'000.00\n\n2014 Kurzfristiger Anteil langfristiger Verbindlichkeiten 10'000'000.00\n201441 Darlehen Schindler Holding AG 10'000'000.00\n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 95/102 \n \n \n\n \n \nPassive Rechnungsabgrenzungen sind vorzunehmen für:  \n− Bereits verbuchte Erträge und Investitionseinnahmen, welche erst der folgenden Rechnungsperiode gutzu-\n\nschreiben sind.  \n− Noch nicht verbuchte Aufwände und Investitionsausgaben, welche aber bereits der aktuellen Rechnungsperiode \n\nzuzurechnen sind. (z. B. Schulgelder an andere Gemeinden, Gemeindebeitrag an die kantonalen Gymnasien) \n \n \n\n \n \nEine Rückstellung ist eine wesentliche Verbindlichkeit für eine bereits eingegangene Verpflichtung, die bezüglich ih-\nrer Fälligkeit oder ihrer Höhe ungewiss ist. Ihr Ursprung liegt in einem Ereignis der Vergangenheit. Bei den übrigen \nkurzfristigen Verpflichtungen haben wir die noch nicht abgerechneten Stunden KESB (Anteil der Gemeinde unklar) \nsowie allfällige MiGel-Forderungen (Gerichtsentscheid der Forderungen der Versicherungen noch offen). \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nBilanz 01.01.2019 31.12.2019\n    \n204 Passive Rechnungsabgrenzungen 9'876'813.23 8'226'669.23\n\n2040 Personalaufwand 17'424.10\n204001 RA Personalaufwand 17'424.10\n\n2041 Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'055'416.30 292'208.25\n204101 RA Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'055'416.30 292'208.25\n\n2043 Transfers der Erfolgsrechnung 443'816.75 972'596.38\n204301 RA Transfer der Erfolgsrechnung 443'816.75 972'596.38\n\n2044 Finanzaufwand / Finanzertrag 8'377'580.18 6'591'875.65\n204401 RA Finanzaufwand/Finanzertrag 8'377'580.18 6'591'875.65\n\n2046 Investitionsrechnung 352'564.85\n204601 RA Investitionsrechnung 352'564.85\n\nBilanz 01.01.2019 31.12.2019\n    \n205 Kurzfristige Rückstellungen 1'728'255.70 1'193'144.63\n\n2051 Kurzfristige Rückstellungen für andere Ansprüche Per 421'800.00 448'293.83\n205100 Bewertung Ferien / Gleitzeit 421'800.00 448'293.83\n\n2059 Übrige kurzfristige Rückstellungen 1'306'455.70 744'850.80\n205900 Übrige kurzfristige Rückstellungen 1'306'455.70 744'850.80\n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 96/102 \n \n \n\n \n \nAufgrund der guten Liquidität konnte die Gemeinde langfristige Finanzverbindlichkeiten zurückbezahlen. \n \n \n\n \n \nDer Prozess betreffend Entschädigung Mergelgrube Grisigen wurde im Jahr 2019 entschieden. Mit der Rückstellung \nkonnte die Entschädigung finanziert werden. \n \n \n \n\n \n \n \n \n \n \n\nBilanz 01.01.2019 31.12.2019\n    \n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 90'000'000.00 68'000'000.00\n\n2064 Darlehen 90'000'000.00 68'000'000.00\n206401 LUKB 2014.2034 20'000'000.00 20'000'000.00\n206402 Schuldschein PostFinance AG 10'000'000.00 10'000'000.00\n206403 PostFinance 2015/1 20'000'000.00 20'000'000.00\n206404 PostFinance 2015/2 10'000'000.00 10'000'000.00\n206406 Darlehen Publica 2017 8'000'000.00 8'000'000.00\n206407 Darlehen Auffangeinrichtung BVG 2017 12'000'000.00\n206408 Darlehen Eurofima Basel 10'000'000.00\n\nBilanz 01.01.2019 31.12.2019\n    \n208 Langfristige Rückstellungen 4'500'841.35 3'393'780.80\n\n2081 Langfristige Rückstellungen für Ansprüche des Person 183'841.35 226'660.25\n208100 Recreazione Gleitzeit 156'537.45 189'444.65\n208110 Recreazione 13. Monatslohn 27'303.90 37'215.60\n\n2082 Langfristige Rückstellungen für Prozesse 1'231'855.00\n208200 Langfristige Rückstellungen für Prozesse 1'231'855.00\n\n2086 Langfristige Rückstellungen für Vorsorgeverpflichtung 3'085'145.00 3'167'120.55\n208600 Langfristige Rückstellungen Vorsorgeverpflichtungen 3'085'145.00 3'167'120.55\n\nBilanz 01.01.2019 31.12.2019\n    \n209 Verbindlichkeiten ggü Spezialfinanzierungen und Fond   1'550'044.10 1'490'915.20\n\n2091 Verbindlichkeiten ggü Fonds im FK 618'046.30 603'917.40\n209100 Verpflichtung öffentliche Schutzräume 618'046.30 603'917.40\n\n2092 Verbindlichkeiten ggü Legaten und Stiftungen ohne eig  931'997.80 886'997.80\n209201 Schenkungen, Legate 6'995.00 6'995.00\n209202 Nachlass Reinert Iris 925'002.80 880'002.80\n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 97/102 \n \n \n\n \n \nDie Spezialfinanzierungen Feuerwehr, Wasserversorgung, Siedlungsentwässerung und Fernheizwerk konnten dank \npositiven Rechnungsabschlüssen Einlagen verbuchen. Zusätzlich werden die Anschlussgebühren Wasser und Sied-\nlungsentwässerung ebenfalls den Spezialfinanzierungen gutgeschrieben. \n \nBei der Spezialfinanzierung wurden aufgrund der Reserven die Grundgebühren halbiert. Die vorhandenen Reserven \nreichen noch für 4 Jahre, danach müssen die Gebühren wieder angepasst werden. \n \nDer Ausgleichsfonds Krankheitsfälle wird durch eine Einlage von 2 % der Lohnsumme gespiesen. Arbeitsausfälle \naufgrund von Krankheit werden ab dem 30. Tag aus dem Fonds finanziert. Allfällige IV-Beiträge werden in Abzug \ngebracht. Im Jahr 2019 wurden insgesamt Fr. 114'177.70 aus dem Fonds bezogen. \n \nIm Jahr 2019 wurden Fr. 184'600.00 Ersatzabgaben in den Parkplatzfonds einbezahlt.  \n \n \n \n\nBilanz 01.01.2019 31.12.2019\n    \n29 Eigenkapital 191'009'701.77 212'377'216.84\n\n290 Verpflichtungen(+) bzw. Vorschüsse (-) ggü Spezialfina 45'382'573.46 46'024'798.22\n\n2900 Spezialfinanzierungen im EK 45'382'573.46 46'024'798.22\n290051 Spezialfinanzierung Feuerwehr 1'422'582.37 1'462'484.07\n290055 Spezialfinanzierung Wasserversorgung 16'694'817.14 17'179'164.23\n290056 Spezialfinanzierung Siedlungsentwässerung 24'686'494.41 25'033'804.88\n290057 Spezialfinanzierung Abfallbeseitigung 1'310'571.72 1'072'889.08\n290058 Spezialfinanzierung Fernheizwerk 1'268'107.82 1'276'455.96\n\n291 Fonds 803'008.81 1'078'339.16\n\n2910 Fonds 803'008.81 1'078'339.16\n291001 Spielplatzfonds 152'381.80 152'381.80\n291002 Sozialhilfefonds 291'898.85 249'842.20\n291003 Ausgleichsfonds Krankheitsausfälle 174'670.15 307'457.15\n291004 Parkplatzfonds 184'058.01 368'658.01\n\n295 Aufwertungsreserve (Einführung HRM2) 51'468'458.93 10'000'000.00\n\n2950 Aufwertungsreserve 51'468'458.93 10'000'000.00\n295000 Aufwertungsreserve allgemeiner Haushalt 51'468'458.93 10'000'000.00\n\n296 Neubewertungsreserven Finanzvermögen 56'833'308.72\n\n2960 Neubewertungsreserven Finanzvermögen 56'833'308.72\n296000 Neubewertung Finanzvermögen 56'833'308.72\n\n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 36'522'351.85 155'274'079.19\n\n2990 Vorjahresergebnis / Jahresergebnis 18'951'518.00 20'449'959.69\n2990 Vorjahresergebnis / Jahresergebnis 18'951'518.00 20'449'959.69\n\n2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 17'570'834.00 134'824'119.50\n299900 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 17'570'834.00 134'824'119.50\n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 98/102 \n \n \n\nGemäss Bericht und Antrag Nr. 1645 «Bilanzanpassungsbericht» weist die Neubewertungsreserve (2960.00) den \nSaldo der Bilanzveränderungen durch die Neubewertung des Finanzvermögens aus. Der Saldo von \nFr. 56'833'308.72 wurde nach der Neubewertung vollumfänglich in den Bilanzüberschuss/-fehlbetrag (2999.00) über-\nführt. \n \nDie Aufwertungsreserve des Verwaltungsvermögens wurde per 1. Januar 2019 bilanziert (Konto 295, Aufwertungsre-\nserve) und in den Folgejahren durch Entnahmen zugunsten der Erfolgsrechnung von insgesamt 10 Mio. reduziert. \nDer restliche Betrag wurde ebenfalls dem Bilanzüberschuss gutgeschrieben. \n \nAbschlussbuchungen \nDie Erfolgsrechnung der Gemeinde weist einen Ertragsüberschuss von Fr. 20'449'960 aus.  \n \nAufgrund der ausserordentlichen Steuererträge wird in Zukunft der Gemeindebeitrag an den Finanzausgleich höher \nausfallen. Die kantonale Finanzaufsicht machte die Gemeinde darauf aufmerksam, dass gemäss den Vorgaben \nHRM2 für den zukünftigen Finanzausgleich keine Rückstellungen zulasten der Rechnung 2019 verbucht werden dür-\nfen. Demgegenüber darf die Gemeinde jedoch beim Eigenkapital diese zukünftige Forderung separat ausweisen. In \ndiesem Sinne hat der Gemeinderat beschlossen, aus dem Rechnungsüberschuss 2019 für die Jahre 2018 und 2019 \nje 3.6 Mio. Franken in einem separaten Eigenkapitalskonto auszuweisen. Diese Verbuchung erfolgt, wie vorgeschrie-\nben, erfolgsneutral im Jahr 2020. \n \n\n7 Finanzpolitische Beurteilung \nMit dem guten Rechnungsabschluss 2019 präsentiert sich der Finanzhaushalt der Gemeinde Horw mit einem kom-\nfortablen Reservepolster. Die finanzielle Zukunft der Gemeinde Horw wird in den nächsten Jahren massgeblich von \nder Entwicklung der Steuererträge geprägt. Diese Entwicklung kann zum heutigen Zeitpunkt nur ansatzweise beur-\nteilt werden. Gewiss ist, dass die aktuellen ausserordentlichen Steuererträge in Zukunft wieder wegfallen werden. Die \nGemeinde Horw wird wegen diesen in der Vergangenheit liegenden Erträgen aber in den kommenden Jahren deut-\nlich mehr in den Finanzausgleich bezahlen müssen. Ebenfalls schwer abzuschätzen ist die Ertrags- und Kostenent-\nwicklung aufgrund der aktuellen Bautätigkeit in Horw. Bereits im Aufgaben- und Finanzplan 2020 haben wir die Aus-\nwirkungen der kantonalen Aufgaben- und Finanzreform (AFR18) mit einem Mehraufwand von 4.07 Mio. Franken be-\nrücksichtigt. Zusätzlich wird die Corona-Krise nicht spurlos an den Gemeindefinanzen vorbeigehen. Insgesamt wird \ndie Gemeinde in Zukunft mit deutlich kleinerer Ressourcenkraft zusätzliche Aufgaben finanzieren müssen. Diesen \nAspekten ist bei der Budgetierung der nächsten Finanzplanjahre genügend Beachtung zu schenken. Dank der tiefe-\nren Verschuldung und einer gezielten, auf die spezifischen kommunalen Verhältnissen angepassten Finanzstrategie \nwird die Gemeinde auch in Zukunft genügend finanziellen Spielraum für die Finanzierung zeitgemässer Leistungsan-\ngebote haben. \n \n\n  \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 99/102 \n \n \n\n8 Bericht der externen Revisionsstelle \n \n\n \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 100/102 \n \n \n\n \n\n \n\n \n\n9 Bericht und Antrag der Geschäftsprüfungskommission \nDie GPK wird in ihrer Funktion als Controlling-Kommission die Umsetzung des Legislaturprogramms und zu \nden Berichten der Aufgabenbereiche gemäss Jahresbericht 2019 der Gemeinde Horw anlässlich der Sitzung \nvom 19. Mai 2020 beraten.  \n \nGestützt auf diese Beratung wird die GPK im Einwohnerrat konkrete Empfehlungen und Anträge vorbringen. \nDie entsprechenden Anträge und deren Behandlung im Einwohnerrat können im Protokoll derjenigen Einwoh-\nnerratssitzung, an welcher der Jahresbericht 2019 behandelt wird (voraussichtlich 28. Mai 2020), nachgelesen \nwerden. \n \n \n \n \n \n\n10 Kontrollbericht der kantonalen Aufsichtsbehörde zum Voranschlag 2018 \n\n \n  \n\n\n\n9. April 2020  \nJahresbericht 2019  \n \n \n \n\nSeite 101/102 \n \n \n\n \n\n11 Antrag an den Einwohnerrat \n \nDer Gemeinderat hat den Jahresbericht 2019, bestehend aus: \n\n− dem Bericht über die Umsetzung des Legislaturprogramms, \n− den Berichten zu den Aufgabenbereichen und \n− der Jahresrechnung 2019, welche mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 20'449'959.69 und Bruttoinvestitionen \n\nvon Fr. 19'391'135.57 abschliesst,  \n \nverabschiedet. \n \n\nWir beantragen Ihnen, \n\n− den Jahresbericht 2019 zu genehmigen. \n \n \n \n \n \n \nRuedi Burkard Irene Arnold \nGemeindepräsident Gemeindeschreiberin \n \n− Anhang: Anhang zum Jahresbericht 2019 \n\n \n \n \n  \n\n\n\n9. April 2020\nJahresbericht 2019\n\nEIIIWOHIIERRAT\nBcsrhluss\n\n0EillEtlrDE\n\nnach Kenntnisnahme vom Bericht und Antrag Nr. 1657 des Gemeinderates\nvom 9. April2020\nnach Eröffnung der Berichte und der Empfehlungen der externen Revisionsstelle und des\nKontrollberichtes der kantonalen Finanzaufsicht\ngestützt auf den Bericht und die Anträge der Geschäftsprüfungskommission\ngestützt auf die Anträge der Bau- und Verkehrskommission und der Gesundheits- und Sozi-\nalkommission\nin Anwendung von Art. 30a und Art. 69 der Gemeindeordnung\nvom 25. November 2007\n\nDer Jahresbericht 2019, bestehend aus\n\n- dem Bericht über die Umsetzung des Legislaturprogramms,\n\n- den Berichten zu den Aufgabenbereichen,\n\n- der Jahresrechnung,\n\n- dem Prüfbericht der externen Revisionsstelle,\ndem Bericht der Geschäftsprüfungskommission,\n\ndem Kontrollbericht der Finanzaufsicht,\n\nwird genehmigt.\n\nHorw, 28. Mai 2O2O\n\nßGr4sr\nRita Wyss\nEinwohnerratspräsidentin\n\nPubliziert:\n2 9. MAr 2020\n\n\n\t1 Das Wichtigste in Kürze\n\t2 Jahresbericht über Umsetzung des Legislaturprogramms\n\t3 Zusammenzug Jahresrechnung\n\t3.1 Zusammenzug Erfolgsrechnung\n\t3.1.1 Zusammenzug nach Globalbudgets Aufgabenbereiche\n\t3.1.2 Kreditüberträge der Erfolgsrechnung\n\t3.1.3 Kreditüberschreitungen\n\n\t3.2 Zusammenzug Investitionsrechnung 2019\n\t3.3 Geldflussrechnung\n\t3.4 Bilanz per 31. Dezember 2019\n\t3.5 Eigenkapitalnachweis\n\t3.6 Kennzahlen\n\n\t4 Jahresbericht zu den Hauptaufgaben\n\t5 Investitionsrechnung\n\t5.1 Investitionsrechnung gestuft mit Ausweis Spezialfinanzierungen\n\t5.2 Investitionsrechnung nach Aufgabenbereichen\n\n\t6 Bilanz\n\t6.1 Zusammenzug Bilanz\n\t6.2 Bemerkungen\n\n\t7 Finanzpolitische Beurteilung\n\t8 Bericht der externen Revisionsstelle\n\t9 Bericht und Antrag der Geschäftsprüfungskommission\n\t10 Kontrollbericht der kantonalen Aufsichtsbehörde zum Voranschlag 2018\n\t11 Antrag an den Einwohnerrat\n\n