text: \nG E M E I N D E R A T\nBericht und Antrag \n\nNr. 1675 \nvom 1. April 2021\nan Einwohnerrat von Horw\nbetreffend Jahresbericht 2020 \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 2/145 \n \n \n\n \n \nInhaltsverzeichnis \n \n1 Das Wichtigste in Kürze 3 \n2 Strategieumsetzung 4 \n2.1 Ergebnis Erfolgsrechnung 5 \n2.2 Nettoverschuldung 5 \n2.3 Eigenkapital 6 \n2.4 Cashflow aus Geschäftstätigkeit 6 \n2.5 Zusätzliche Entlastungsmassnahmen 7 \n2.6 Begrenzung der Investitionen 7 \n2.7 Minimalbetrag baulicher Unterhalt und Instandhaltung 8 \n2.8 Investitionsanteil aus selbst erwirtschafteten Mitteln 8 \n2.9 Gesamtbeurteilung Vorgaben Finanzstrategie 8 \n3 Zusammenzug Jahresrechnung 9 \n3.1 Zusammenzug Erfolgsrechnung 9 \n3.1.1 Zusammenzug nach Globalbudgets Aufgabenbereiche 11 \n3.1.2 Kreditüberträge der Erfolgsrechnung 13 \n3.1.3 Kreditüberschreitungen 14 \n3.2 Zusammenzug Investitionsrechnung 2020 16 \n3.3 Geldflussrechnung 18 \n3.4 Bilanz per 31. Dezember 2020 19 \n3.5 Eigenkapitalnachweis 19 \n3.6 Kennzahlen 20 \n4 Jahresbericht zu den Hauptaufgaben 22 \n4.1 Aufgabenbereich: 111 - Behörden 23 \n4.2 Aufgabenbereich: 112 - Stabsdienste (Kanzlei und Einwohnerdienste) 26 \n4.3 Aufgabenbereich: 113 - Kultur und Sport 33 \n4.4 Aufgabenbereich: 121 - Bildung 38 \n4.5 Aufgabenbereich: 201 - Organisation und Personal 53 \n4.6 Aufgabenbereich: 202 - Finanzverwaltung 56 \n4.7 Aufgabenbereich: 203 - Finanzdepartement übriges 63 \n4.8 Aufgabenbereich: 301 - Bau und Umwelt 67 \n4.9 Aufgabenbereich: 302 - Gemeindewerke 84 \n4.10 Aufgabenbereich: 401 - Gesundheitswesen 92 \n4.11 Aufgabenbereich: 402 - Familie plus / Jugend / Kinder 96 \n4.12 Aufgabenbereich: 403 - Sozialhilfe und -beratung 101 \n4.13 Aufgabenbereich: 501 - Immobilien 104 \n4.14 Aufgabenbereich: 502 - Liegenschaften Finanzvermögen 114 \n4.15 Aufgabenbereich: 503 - Feuerwehr 118 \n4.16 Aufgabenbereich: 504 - Werkdienste 120 \n4.17 Aufgabenbereich: 505 - Abfall 124 \n4.18 Aufgabenbereich: 600 - Steuerertrag 127 \n5 Bilanz 131 \n5.1 Zusammenzug Bilanz 131 \n5.2 Bemerkungen 132 \n6 Finanzpolitische Beurteilung 141 \n7 Bericht der externen Revisionsstelle 142 \n8 Bericht und Antrag der Geschäftsprüfungskommission 143 \n9 Kontrollbericht der kantonalen Aufsichtsbehörde zur Rechnung 2019 143 \n10 Antrag an den Einwohnerrat 144 \n\n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 3/145 \n \n \n\nSehr geehrter Herr Einwohnerratspräsident \nSehr geehrte Damen und Herren Einwohnerräte \n\n1 Das Wichtigste in Kürze \n \nDie Erfolgsrechnung 2020 der Gemeinde Horw weist einen Ertragsüberschuss von 22.89 Mio. Franken aus. \nDas sind 15 Mio. Franken mehr als budgetiert. Grund sind wie in den vergangenen Jahren ausserordentliche \nSteuererträge. Doch eine Trendwende zeichnet sich ab. \n\nDie Erfolgsrechnung 2020 schliesst mit einem Aufwand von 92.99 Mio. Franken (Vorjahr 87.05 Mio.) und einem Er-\ntrag von 115.88 Mio. Franken (Vorjahr 107.50 Mio.) ab. Der Ertragsüberschuss von 22.89 Mio. Franken (Vorjahr \n20.45 Mio.) soll vollumfänglich für den Schuldenabbau eingesetzt werden.  \n\nDie ausserordentlichen Steuererträge, die wesentlich zum positiven Rechnungsergebnis geführt haben, sind, wie \nschon in den zwei Jahren zuvor, auf überdurchschnittliche Dividendenausschüttungen von Unternehmen zurückzu-\nführen. Die zusätzlichen Dividendenausschüttungen sind ausgelöst worden durch die Ankündigung des Kantons, die \nDividendenbesteuerung auf 70 Prozent zu erhöhen. Diese Auswirkung hat sich im Jahr 2020 in Form von Steuer-\nnachträgen aus den Vorjahren fortgesetzt. Die Gemeinde Horw rechnet mit dem Wegfall der Sondereffekte ab 2021 \nund damit, dass der Steuerertrag wieder auf das Niveau von 2017 sinken wird. \n\nMehrbelastungen und die Finanzstrategie \n\nDie Jahre von 2018 bis 2020 mit den hohen Steuererträgen werden in den Jahren 2021 bis 2025 zu hohen Finanz-\nausgleichszahlungen im kantonalen Finanzausgleich führen, also in den Jahren, in denen wieder mit regulären Erträ-\ngen zu rechnen ist. Die Prognosen des mehrjährigen Finanzplans sehen deshalb in den kommenden Jahren defizi-\ntäre Jahresergebnisse vor. Das unerwartet gute Ergebnis 2020 kann die gemäss Finanzplan anstehenden schlech-\nten Ergebnisse der Erfolgsrechnung nur in geringem Rahmen reduzieren, jedoch teilweise auffangen, denn die Ver-\nwendung des Überschusses für die Schuldentilgung wirkt sich vor allem positiv auf die Nettoverschuldung und auf \ndas Eigenkapital aus. \n\nZusätzlich wird der Gemeindehaushalt durch die Umsetzung der Aufgaben- und Finanzreform 2018 zusätzlich belas-\ntet. Dabei ging die Gemeinde im Rahmen der Budgetierung 2020 von einer Mehrbelastung von rund 4 Mio. Franken \naus. Diese Annahme kann nur teilweise bestätigt werden. Dies wegen einer Vielzahl von veränderten Aufgaben, ei-\nnem veränderten Umfeld und der Umstellung auf das Rechnungslegungsmodell HRM2.  \n\nDer möglichen Entwicklung hin zu negativen Jahresergebnissen ist der Gemeinderat mit der Finanzstrategie 2026 \nbegegnet. Diese zeigt in vier Szenarien der Entwicklung Wege auf, wie den sich verknappenden Mitteln begegnet \nwerden soll. Die Wirkung dieser Szenarien wird unter anderem mit der Nettoverschuldung gemessen. Mit dem vorlie-\ngenden Rechnungsergebnis verbessert sich die finanzielle Ausgangslage. Die Nettoverschuldung kann nun im ge-\nsamten Planungshorizont unter dem festgelegten Grenzwert von 2'500 Franken pro Kopf gehalten werden. \n\nUmsichtiger Haushalt \n\nDer Einwohnerrat hat für das Jahr 2020 die politischen Leistungsaufträge mit Globalbudgets erteilt. Im Rechnungs-\njahr beantragte der Gemeinderat keine Nachtragskredite beim Einwohnerrat. Bei gebundenen Ausgaben wurden ent-\nsprechende Kreditüberschreitungen genehmigt. Alle Globalbudgets wurden eingehalten oder unterschritten. Mit dem \noperativen Spielraum der Globalbudgets konnte die Verwaltung rasch auf Veränderungen reagieren und die zur Ver-\nfügung gestellten Mittel konnten im Rahmen der Leistungsaufträge flexibel eingesetzt werden. Der Personal- und \nSachaufwand beträgt 44.16 Mio. Franken und liegt damit 1.3 Prozent unter dem Budget. Insbesondere liegen die Un-\nterhaltskosten dank umsichtiger Bewirtschaftung unter den budgetierten Ausgaben.  \n\nAuswirkungen der Coronapandemie \n\nDie Coronapandemie wirkt sich auf verschiedenen Ebenen auf die Finanzen der Gemeinde aus. Klar bezifferbar sind \ndie Sachaufwände und die personellen Kosten, die nötig waren, um die Lage laufend zu beurteilen und um Schutz-\nmassnahmen umzusetzen. Sie belaufen sich auf rund 250'000 Franken. Schwierig festzustellen sind hingegen die \nweiteren Auswirkungen und die indirekten Kosten. So mussten der Schulbetrieb und die schulergänzenden Angebote \nlaufend den neuen Gegebenheiten angepasst werden. Kulturelle Anlässe und Freizeitangebote fanden nicht mehr \nstatt, darunter litten die Raumvermietungen des Bereichs Immobilien. Insgesamt konnten diese indirekten Einflüsse \nauf die Kosten und Erträge jedoch im Rahmen der Globalbudgets abgerechnet werden. Noch nicht bezifferbar sind \nallfällige zukünftige Steuerausfälle infolge der Coronapandemie. \n\n  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 4/145 \n \n \n\nInvestitionsrechnung \n\nDie Nettoinvestitionen betrugen im Rechnungsjahr 11.64 Mio. Franken. Die Ausgaben der Investitionsrechnung be-\ntrugen 16.34 Mio., die Einnahmen 4.7 Mio. Franken. Insgesamt hat der Einwohnerrat für das Jahr 2020 Investitions-\nausgaben von 20.54 Mio. Franken gutgeheissen. Zusätzlich wurden aus dem Jahr 2019 Kredite von 6.85 Mio. Fran-\nken auf die Rechnung 2020 übertragen.  \n\nWesentliche Investitionen im Jahr 2020 waren: \n Erwerb Stockwerkeigentum Baufeld E (Spitex)   3.6 Mio. Franken \n Sanierung Villa und Pförtnerhaus Krämerstein   3.0 Mio. Franken \n Sanierung Trinkwasseraufbereitung Grämlis   1.1 Mio. Franken \n Sanierung und Ausbau Kastanienbaumstrasse   1.0 Mio. Franken \n Umsetzung Sanierung Winkelstrasse    1.0 Mio. Franken \n Umsetzung Unterführung Wegmatt    0.8 Mio. Franken \n\n \nIm Jahr 2020 konnten insgesamt 18 Budgetkredite abgerechnet werden. Ende Jahr wurden Kredite von 9.54 Mio. \nFranken auf das Jahr 2021 übertragen.  \n\nBestandesrechnung \n\nDas gute Rechnungsergebnis widerspiegelt sich auch in der Bestandesrechnung. Das gesamte Eigenkapital der Ge-\nmeinde (inkl. Spezialfinanzierungen) steigt um 25.25 Mio. Franken auf insgesamt 237.6 Mio. Franken an. Aufgrund \nder guten Liquidität konnte die Gemeinde die kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten (Darlehen) um 10 Mio. Franken \nreduzieren.  \n\nFinanzkennzahlen \n\nAlle Kennzahlen der Gemeinde liegen im grünen Bereich. So weist die Gemeinde eine Selbstfinanzierung von \n264.9 Prozent (Vorjahr 153.1 Prozent) und ein Nettovermögen von 1’561 Franken (Vorjahr: 233 Franken) pro Ein-\nwohner aus. \n\n2 Strategieumsetzung \n \nAuf den 1. Januar 2019 ist das Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG; SRL Nr. 160) in Kraft getre-\nten. Damit wurden auf den 1. Januar 2019 viele Äderungen im Bereich Finanzhaushalt der Gemeinden eingeführt. \nNeu arbeitet die Gemeinde Horw mit 18 politischen Leistungsaufträgen und den zugehörigen Globalbudgets.  \n \nVor der Einführung des FHGG hat der Gemeinderat, jeweils gestützt auf die vom Gemeinderat festgelegten Legisla-\nturziele, konkrete Jahresziele festgelegt. Die neue Gesetzesgrundlage verlangt, dass gestützt auf eine Gemein-\ndestrategie der Gemeinderat ein Legislaturprogramm festlegt und gestützt darauf jährlich Massnahmen für die Um-\nsetzung der Gemeindestrategie festgelegt werden. Mit dem Jahresbericht wird der Einwohnerrat über den Stand der \nUmsetzung informiert.  \n \nDer Aufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020 entsprach diesbezüglich noch nicht den Vorgaben des FHGG. Die im \nAFP aufgeführten Jahresziele wurden gemäss alter Praxis definiert. Im vorliegenden Jahresbericht geben wir in den \neinzelnen Aufgabenbereichen Auskunft über den Stand der Umsetzung dieser Jahresziele 2020. Da wir uns jedoch \nauf keine vom Einwohnerrat zur Kenntnis genommene Legislaturplanung beziehen können, können wir keine strate-\ngische Gesamtwürdigung vorlegen.  \n \nAm 19. September 2019 haben Sie mit Bericht und Antrag Nr. 1651 «Gemeindestrategie 2030» das neue Führungs-\ninstrument zur Kenntnis genommen. Gestützt darauf hat der Gemeinderat für die Legislatur 2020 – 2024 konkrete \nMassnahmen für die zielorientierte Umsetzung der Gemeindestrategie erarbeitet. Dieses Legislaturprogramm wurde \nIhnen im März 2021 zur Kenntnisnahme vorgelegt. Mit den beiden Instrumenten Gemeindestrategie und Legislatur-\nprogramm wird es uns in Zukunft möglich sein, im Jahresbericht Auskunft über die Umsetzung zu geben. \n \nIm Juni 2020 hat der Einwohnerrat den Bericht und Antrag Nr. 1662 «Finanzstrategie 2026» zur Kenntnis genom-\nmen. In den folgenden Abschnitten wird die Rechnung 2020 mit den Vorgaben dieser Strategie beurteilt. \n  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 5/145 \n \n \n\n2.1 Ergebnis Erfolgsrechnung  \nVorgaben Finanzstrategie: \nDie Erfolgsrechnung soll über einen Zeitraum von 5 Jahren ausgeglichen sein. \nDie Rechnungsüberschüsse der Jahre 2018 bis 2020 können im Maximalbetrag von 20 Mio. Franken zur Abfederung \nder Einnahmenausfälle und der hohen Finanzausgleichszahlungen in den Jahren 2021 - 2026 eingesetzt werden. \n \n\n            Bu / Re Budget Finanzplanjahre \n\n  Kennzahl 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 \n\n  Ergebnis Laufende Rechnung AFP 21 7'845 -4'524 -4'922 -5'033 -4'010 -1'289 1'151 \n\n  Ergebnis Laufende Rechnung (Re 2020) 22'887 -4'524 -4'922 -5'033 -4'010 -1'289 1'151 \n\n  Ergebnis Laufende Rechnung in Steuereinheiten 0.17 -0.12 -0.13 -0.12 -0.10 -0.03 0.03 \n\n  Ergebnis Laufende Rechnung kumuliert AFP 21 7'845 3'321 -1'601 -6'635 -10'644 -11'934 -10'782 \n\n  Ergebnis Laufende Rechnung kumuliert (Re 2020) 22'887 18'363 13'441 8'407 4'398 3'108 4'260 \n \nDas Rechnungsergebnis 2020 schliesst rund 15 Mio. Franken besser ab als geplant. Die Gemeinde Horw steigt da-\nmit mit deutlich höheren finanziellen Reserven in die nächsten Jahre. Bei unveränderten Budget- und Finanzplanzah-\nlen wird ein positives Ergebnis über den gesamten Planungshorizont erreicht. Die höheren Steuererträge werden je-\ndoch länger als angenommen höhere Finanzausgleichszahlungen zur Folge haben. Im Rahmen der Investitionspla-\nnung im Frühsommer 2021 werden wir die Finanzplandaten aktualisieren. Die Vorgabe der Finanzstrategie von maxi-\nmal 20 Mio. Franken zur Abfederung der Einnahmenausfällen kann eingehalten werden. \n\n2.2 Nettoverschuldung \nVorgaben Finanzstrategie: \nDie Nettoverschuldung darf maximal auf Fr. 2'500.00 pro Einwohner steigen. \n \n\n \nEntwicklung Nettoverschuldung pro Jahr in 1'000.00 Franken (Grau Daten AFP 21; Grün Daten Rechnung 2020) \n \n \nFinanzkennzahlen (z.T. vereinfacht) 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoschuld Ende Jahr AFP 2021 -3'298 9'275 21'414 30'328 37'350 41'978 43'541 39'749 \n\nNettoschuld Ende Jahr Jahresbericht 2020 -3'298 -23'255 -1'339 7'575 14'597 19'225 20'788 16'996 \nStändige Wohnbevölkerung Ende Jahr AFP 21 14'167 14'200 14'667 14'960 15'185 15'413 15'567 15'722 \n\nNettoschuld pro Einwohner (AFP 21) -233 653 1'460 2'027 2'460 2'724 2'797 2'528 \nNettoschuld pro Einwohner (Jahresbericht 2020) -233 -1'638 -91 506 961 1'247 1'335 1'081 \n\n \nDank dem deutlich besseren Ergebnis der Erfolgsrechnung 2020 sowie weniger bzw. verzögerter Investitionsausga-\nben sinkt die Nettoverschuldung der Gemeinde markant. Ende 2020 weist die Gemeinde aus diesem Grund ein Net-\ntovermögen von rund 23.2 Mio. Franken aus. Die tiefere Investitionsrate wird in den Folgejahren nachgeholt. Trotz-\ndem liegt aufgrund der Rechnung 2020 die Nettoverschuldung der Gemeinde im gesamten Planungshorizont deutlich \nunter den Erwartungen des AFP 2021. Damit wird auch die Verschuldung pro Einwohner bis zum Jahr 2026 kaum \nüber Fr. 1'400.00 ansteigen. \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 6/145 \n \n \n\n2.3 Eigenkapital \nVorgaben Finanzstrategie: \nDas Eigenkapital soll mindestens 80 Prozent des Verwaltungsvermögens betragen (vgl. Art. 9 Finanzreglement). \n \n\n \nEntwicklung Eigenkapital pro Jahr in 1'000.00 Franken (Grau Daten AFP 21; Grün Daten Rechnung 2020) \n \n \n\nWichtige Messzahlen   2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 \n\n  Verwaltungsvermögen (in Mio.) AFP 21 229 233 234 234 233 232 230 \n\n  Verwaltungsvermögen (in Mio.) Re 2020 215 233 234 234 233 232 230 \n\n  Eigenkapital in Mio. AFP 21 219 211 203 196 191 189 190 \n\n  Eigenkapital in Mio. Re 2020 238 229 222 214 209 207 208 \n\nWeitere Kennzahlen         \n\n  EK in % VV (AFP 21) mindestens 80% 95.8% 90.5% 86.9% 83.8% 81.8% 81.3% 82.5% \n\n  EK in % VV (Re 2020) mindestens 80% 110.3% 98.5% 94.7% 91.7% 89.7% 89.0% 90.5% \n \nDas Eigenkapital sinkt in den nächsten Jahren aufgrund der negativen Rechnungsergebnisse und erreicht den Tief-\npunkt im Jahr 2025. Dank dem besseren Rechnungsergebnis 2020 sinkt das Eigenkapital im vorliegenden Zeithori-\nzont nie unter 200 Mio. Franken. Damit sinkt das Eigenkapital im gesamten Finanzplanhorizont nie unter 80 % des \nVerwaltungsvermögens. Die gesunde Finanzierung des Verwaltungsvermögens mit einem hohen Anteil Eigenkapital \nkann gewährleistet werden. \n\n2.4 Cashflow aus Geschäftstätigkeit \nVorgaben Finanzstrategie: \nDer Cashflow aus Geschäftstätigkeit soll für den Zeitraum Budget und Finanzplanjahre (AFP) mindestens so hoch \nsein, wie die Abschreibungen (Art. 9 Finanzreglement). \n \n \n\nFinanzkennzahlen (z.T. vereinfacht) Ziel 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 20-26 \n\n  Cashflow (AFP 21)   14'406 -538 -984 -642 1'266 4'686 7'793 25'986 \n\n  Cashflow (Re 2020)   28'333 -538 -984 -642 1'266 4'686 7'793 39'913 \n\n  Abschreibungen (AFP 21)   7'454 7'500 6'681 6'482 6'753 6'765 6'738 48'375 \n\n  Abschreibungen (Re 2020)  7'129 7'500 6'681 6'482 6'753 6'765 6'738 48'050 \n\n  Cashflow / Abschreibungen AFP 100% 193.3% -7.2% -14.7% -9.9% 18.7% 69.3% 115.6% 53.7% \n\n  Cashflow / Abschreibungen Re 100% 397.4% -7.2% -14.7% -9.9% 18.7% 69.3% 115.6% 83.1% \n \nDer Cashflow der Gemeinde Horw wird aufgrund der hohen Finanzausgleichszahlungen in den Jahren 2021-2025 \nungenügend sein, da diesen Zahlungen die hohen Steuererträge der Jahre 2018-2020 zugrunde liegen und die Ge-\nmeinde Horw in diesen guten Jahren keine Rückstellungen für den zukünftigen Finanzausgleich bilden durfte. Der \nhöhere Cashflow im Rechnungsjahr 2020 verbessert den Gesamtwert der gesamten Zeitperiode 2020-2026. Das \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 7/145 \n \n \n\nErgebnis 2020 wird jedoch während längerer Zeit höhere Finanzausgleichszahlungen zur Folge haben, sodass der \nCashflow der Finanzplanjahre tiefer ausfallen wird. Das Ziel von einem Cashflow von mindestens der Höhe der Ab-\nschreibungen wird in der Datenreihe der Rechnung 2020 um 8.1 Mio. Franken (Datenreihe AFP 21: 22.4 Mio. Fran-\nken) verfehlt. Gemäss Finanzstrategie wurde für die Schliessung dieser Lücke ein Betrag von 20 Mio. Franken ak-\nzeptiert.  \n\n2.5 Zusätzliche Entlastungsmassnahmen \nVorgaben Finanzstrategie: \nEs sollen bereits ab dem Budget 2021 zusätzliche Massnahmen ergriffen werden, um den Finanzhaushalt der Ge-\nmeinde Horw zu entlasten und das strukturelle Defizit zu vermindern (Effizienzsteigerungen und Überprüfung des \nLeistungsportfolios). Ziel ist es, durch Effizienzgewinne jährlich real 1 % des Personal- und Sachaufwands einzuspa-\nren. \n \n          Budget Re Budget   Finanzplanjahre \n\n          2020 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 \n\n30   Personalaufwand 31'276 31'039 32'249 33'210 33'307 33'108 32'639 32'176 \n\n31   Sach- und übriger Betriebsaufwand 13'888 13'127 12'758 12'569 12'061 11'966 11'700 11'547 \n\nTotal       45'164 \n  \n\n44'166  \n  \n\n45'007  \n  \n\n45'779  \n  \n\n45'368  \n  \n\n45'074  \n  \n\n44'339  \n  \n\n43'724  \n    Abweichung zum Budget     -998             \n\n    \n\n \nProjekte und Aufgabenänderungen \ngemäss AFP21 \n\n  995 1'912 2'006 2'123 2'100 2'100 \n\n    Re 2020 plus Aufgabenänderungen   45'161 46'078 46'172 46'289 46'266 46'266 \n    Abweichung zum AFP 2021 \n\n  \n154 299 804 1'215 1'927 2'542 \n\n \nDie Erfolgsrechnung 2020 schliesst in den Bereichen Personal-, Sach- und übriger Betriebsaufwand rund 1 Mio. \nFranken unter dem Budget ab. Im AFP 2021 wurde diese Kostenreduktion berücksichtigt. Danach müssen die ge-\nplanten Effizienzgewinne realisiert werden können, um das Ziel AFP 2021 erreichen zu können (Abweichung zum \nAFP 2021). Insgesamt beurteilen wir die im AFP 2021 signalisierten zusätzlichen Entlastungsmassnahmen als realis-\ntisch. \n\n2.6 Begrenzung der Investitionen \nVorgabe Finanzstrategie: \nIn den nächsten zehn Jahren sollen im Durchschnitt jährlich maximal 4 Mio. Franken in den allgemeinen Finanzhaus-\nhalt und maximal 2 Mio. Franken in die Spezialfinanzierungen investiert werden (Total 40 bzw. 20 Mio. Franken). \n \n \nInvestitionen (in Fr. 1'000.00) Budget Finanzplanjahre   \n\n 2021 2022 2023 2024 Total \n\nNettoinvestitionen B+A 1661 15'556 4'420 13'590 12'865 46'431 \n\nKorrektur Einwohnerrat -1'812 -1'562 -8'212 -8'212 -19'798 \n\nKorrigierter B+A Nr. 1661 13'744 2'858 5'378 4'653 26'633 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021 10'836 6'968 5'568 4'931 28'303 \n\nAbweichung -2'908 4'110 190 278 1'670 \n\nKreditüberträge Rechnung 2020 9'540     \n\nAbweichung nach Rechnung 2020 6'632 4'110 190 278 11'210 \n\n \nGestützt auf die Vorgaben der Finanzstrategie wurde der Bericht und Antrag Nr. 1661 «Investitionsprogramm \n2021-2027» erarbeitet und vom Einwohnerrat am 25. Juni 2020 beraten. Aufgrund dieser Beratung hat der  \nEinwohnerrat für die Jahre 2021-2024 ein Investitionsvolumen von 26.6 Mio. Franken gutgeheissen. Im AFP 2021 \nwird dieses Volumen um rund 1.4 Mio. Franken übertroffen.  \nIn der Investitionsrechnung 2020 konnten diverse Projekte nicht wie geplant umgesetzt werden. Damit wird ein Inves-\ntitionsvolumen von rund 9.5 Mio. Franken in den Zeithorizont 2021-2024 verschoben. Die Vorgabe der Finanzstrate-\ngie kann damit noch weniger eingehalten werden.  \nDas Ziel der Finanzstrategie war, mit limitierten Investitionen die Gesamtverschuldung im Griff zu halten. Dank dem \nbesseren Ergebnis der Rechnung 2020 reduziert sich die Gesamtverschuldung der Gemeinde nachhaltig. Diese Re-\nduktion kann auch mit der Verschiebung der oben erwähnten Investitionen eingehalten werden.  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 8/145 \n \n \n\nAufgrund der bisherigen Erfahrungen ist anzunehmen, dass sich auch in den Jahren 2022 bis 2024 einzelne Investiti-\nonen auf spätere Finanzplanjahre (d.h. nach 2024) verschieben werden. \n\n2.7 Minimalbetrag baulicher Unterhalt und Instandhaltung \nVorgabe Finanzstrategie: \nFür baulichen Unterhalt und Instandhaltung sollen jährlich in der Erfolgsrechnung mindestens 2.5 Mio. Franken be-\nreitgestellt werden. \n \nKART Name Zielwert Re 2019 Bu 2020 Re 2020 Bu 2021 \n314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt        2'500'000         1'887'577         2'580'000        3'447'380         2'377'500  \n\n \nDer bauliche und betriebliche Unterhalt liegt in der Erfolgsrechnung 2020 mit 3.45 Mio. Franken über dem Zielwert. In \nder Rechnung 2020 wurden jedoch in diesem Bereich Rückstellungen für die Sanierung von Altlasten von über \n1.0 Mio. Franken verbucht. Diese Sanierungen bedeuten keinen baulichen Mehrwert. Nach Abzug dieser Summe \nliegt der bauliche Unterhalt im Bereich der Vorgabe der Finanzstrategie. Für die langfristige Werterhaltung sollte der \nZielwert im Durchschnitt der Jahre nicht unterschritten werden. \n\n2.8 Investitionsanteil aus selbst erwirtschafteten Mitteln \nVorgabe Finanzstrategie: \nDie Investitionen ins Verwaltungsvermögen sollen zu mindestens 50 % mit selbst erwirtschafteten Mitteln (Cashflow \naus Geschäftstätigkeit) finanziert werden. \n \n\n           Budget Finanzplanjahre Total \n\nKennzahl 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 20-26 \n\nNettoinvestitionen ins VV AFP 2021 26'979 11'601 7'930 6'380 5'893 6'250 4'000 69'033 \n\nNettoinvestitionen ins VV Re 2020 11'637 21'378 7'930 6'380 5'893 6'250 4'000 63'468 \n\nSelbstfinanzierung AFP 2021 (Cash Flow) 14'406 -538 -984 -642 1'266 4'686 7'793 25'986 \n\nSelbstfinanzierung Re 2020 28'333 -538 -984 -642 1'266 4'686 7'793 39'913 \n\n  Anteil AFP 2021       53% -5% -12% 38% 21% 75% 195% 38% \n\n  Anteil Re 2020        243% -3% -12% 63% 21% 75% 195% 63% \n\n \nDer Cashflow der Gemeinde Horw ist aufgrund der hohen Finanzausgleichszahlungen in den Jahren 2021-2024 un-\ngenügend. Aus diesem Grund kann in diesen Jahren der Anteil der Selbstfinanzierung gemäss Vorgabe aus der Fi-\nnanzstrategie nicht eingehalten werden. Mit dem Rechnungsergebnis 2020 steigt der Durchschnittswert von 38 % auf \n63 %. Damit kann die Vorgabe eingehalten werden. \n \n\n2.9 Gesamtbeurteilung Vorgaben Finanzstrategie \nDas Rechnungsergebnis 2020 wirkt nachhaltig auf die acht Kennzahlen der Finanzstrategie. Der Ertragsüberschuss \nkann die gemäss Finanzplan anstehenden Aufwandüberschüsse auffangen, jedoch kaum reduzieren. Dies wirkt sich \nvor allem auf die Nettoverschuldung aus. Diese kann nun im gesamten Planungshorizont unter dem festgelegten \nGrenzwert von Fr. 2'500.00 pro Einwohner gehalten werden. Auch das Eigenkapital übertrifft den festgelegten Grenz-\nwert von mindestens 80 % des Verwaltungsvermögens klar. Einzig mit der Verschiebung der Investitionen erhöht \nsich das zukünftige Investitionsvolumen über den festgelegten Wert. Dank der tieferen Nettoverschuldung ist dies \njedoch für die Gemeinde Horw verkraftbar. \n  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 9/145 \n \n \n\n3 Zusammenzug Jahresrechnung \n\n3.1 Zusammenzug Erfolgsrechnung \n \nErfolgsrechnung BU   2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE   2020 Abw. BU+ RE   2019 \n\n30 - Personalaufwand 31'276'131 \n \n\n-28'700 31'247'431 31'039'003 -208'428 31'034'395 \n\n31 - Sach- + Übriger Be-\ntriebsaufwand \n\n13'888'487 405'700 -789'875 13'504'312 13'127'389 -376'923 10'787'580 \n\n33 - Abschreibungen 7'453'534 \n  \n\n7'453'534 7'129'373 -324'161 7'197'440 \n\n35 - Einlagen in Fonds und \nSpezialfinanzierungen \n\n117'328 \n  \n\n117'328 600'703 483'375 554'506 \n\n36 - Transferaufwand 38'397'538 8'000 -14'500 38'391'038 39'078'158 687'120 35'818'115 \n\nBetrieblicher Aufwand 91'133'017 413'700 -833'075 90'713'642 90'974'625 260'983 85'392'036 \n          \n\n40 - Fiskalertrag -69'791'000 \n  \n\n-69'791'000 -84'172'671 -14'381'671 -80'534'040 \n\n41 - Regalien und Konzessio-\nnen \n\n-532'000 \n  \n\n-532'000 -524'229 7'771 -460'770 \n\n42 - Entgelte -12'895'712 -26'000 10'000 -12'911'712 -13'814'326 -902'614 -14'545'738 \n\n43 - Verschiedene Erträge -603'200 \n  \n\n-603'200 -614'433 -11'233 -490'865 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds \nund Spezialfinanzierungen \n\n-1'010'098 \n  \n\n-1'010'098 -293'665 716'433 -338'868 \n\n46 - Transferertrag -13'020'700 \n  \n\n-13'020'700 -13'943'476 -922'776 -8'453'234 \n\nBetrieblicher Ertrag -97'852'710 -26'000 10'000 -97'868'710 -113'362'800 -15'494'090 -104'823'516 \n          \n\nErgebnis aus betrieblicher \nTätigkeit \n\n-6'719'693 387'700 -823'075 -7'155'068 -22'388'175 -15'233'107 -19'431'480 \n\n          \n34 - Finanzaufwand 1'566'111 \n\n \n-28'000 1'538'111 2'018'036 479'925 1'662'336 \n\n44 - Finanzertrag -2'691'136 \n  \n\n-2'691'136 -2'516'897 174'238 -2'680'816 \n\nFinanzergebnis -1'125'025   -28'000 -1'153'025 -498'861 654'163 -1'018'479 \n\n          \nOperatives Ergebnis -7'844'718 387'700 -851'075 -8'308'093 -22'887'037 -14'578'944 -20'449'960 \n\n          \n48 - Ausserordentlicher Ertrag \n\n  \n  \n\n  \n0 \n\nAusserordentliches Ergebnis \n  \n\n          0 \n\n          \nGesamtergebnis Erfolgs-\nrechnung \n\n-7'844'718 387'700 -851'075 -8'308'093 -22'887'037 -14'578'944 -20'449'960 \n\n          \nErgebnisse Spezialfinanzierungen (Verbuchung vor Abschluss) Budget  Rechnung 20 \n\n \n\n \nRechnung 19 \n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Feuerwehr 111'210 -67'016 \n \n\n \n-39'902 \n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Wasserversorgung 173'266 -242'660 \n \n\n \n-220'192 \n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Siedlungsentwässerung 294'164 57'190 \n \n\n \n-36'897 \n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Abfallentsorgung 310'648 178'703 \n \n\n \n237'683 \n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Fernheizwerk -23'128 -25'576     -8'348 \n\n          \nTotal 866'161 -99'359 \n\n \n\n \n-67'657 \n\n          \nPositionen gemäss HRM2 zur Information \n\n  \n \n\n  \n\n39 - Interne Verrechnungen 4'264'326 5'130'050 \n \n\n \n4'929'207 \n\n49 - Interne Verrechnungen -\n4'264'326 \n\n-5'130'050 \n \n\n \n-4'929'207 \n\n \n  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 10/145 \n \n \n\nDie Erfolgsrechnung 2020 der Gemeinde Horw schliesst mit einem Überschuss von Fr. 22'887'037.00 ab.  \n \nAufgrund der ausserordentlichen Steuererträge wird in Zukunft der Gemeindebeitrag an den Finanzausgleich höher \nausfallen. Die kantonale Finanzaufsicht machte die Gemeinde darauf aufmerksam, dass gemäss den Vorgaben \nHRM2 für die nachschüssig zu leistenden, zukünftigen Finanzausgleichszahlungen keine Rückstellungen verbucht \nwerden dürfen. Demgegenüber darf die Gemeinde jedoch beim Eigenkapital diese zukünftige Forderung separat \nausweisen. In diesem Sinne hat der Gemeinderat beschlossen, aus dem Rechnungsüberschuss 2020 \nFr. 3'600'000.00 in einem separaten Eigenkapitalkonto auszuweisen. Diese Verbuchung erfolgt, wie vorgeschrieben, \nerfolgsneutral im Jahr 2021. \n \n\n \n \n  \n\n (10'000'000.00)\n\n (5'000'000.00)\n\n -\n\n 5'000'000.00\n\n 10'000'000.00\n\n 15'000'000.00\n\n 20'000'000.00\n\n 25'000'000.00\n\n 30'000'000.00\n\nR\nec\n\nhn\nun\n\ng\n\nR\nec\n\nhn\nun\n\ng\n\nR\nec\n\nhn\nun\n\ng\n\nR\nec\n\nhn\nun\n\ng\n\nR\nec\n\nhn\nun\n\ng\n\nR\nec\n\nhn\nun\n\ng\n\nR\nec\n\nhn\nun\n\ng\n\nR\nec\n\nhn\nun\n\ng\n\nR\nec\n\nhn\nun\n\ng\n\nR\nec\n\nhn\nun\n\ng\n\nR\nec\n\nhn\nun\n\ng\n\nR\nec\n\nhn\nun\n\ng\n\nR\nec\n\nhn\nun\n\ng\n\nAF\nP \n\n/ G\nlo\n\nba\nlb\n\nud\nge\n\nt\n\nAF\nP\n\nAF\nP\n\nAF\nP\n\n2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024\n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 11/145 \n \n \n\n3.1.1 Zusammenzug nach Globalbudgets Aufgabenbereiche \nErgebnis Erfolgsrechnung Festgesetztes \n\nBudget 2020 \nKredit- \n\nüberträge  \naus  \n\nVJ 2019 \n\nKredit- \nüberträge  \n\nins  \nFJ 2021 \n\nErgänztes  \nBudget 2020 \n\nRechnung  \n2020 \n\nAbweichung  \nzum  \n\nergänzten \nBudget 2020 \n\n( - Überschuss, + Defizit) -7'844'717.82 387'700 -851'075 -8'308'093 -22'887'037 -14'578'944 \n\n111 Behörden 1'181'116.28 119'500 -196'005 1'104'611 1'281'444 176'833 \n\n112 Stabsdienste (Kanzlei + \nDienste) 1'521'125.19 56'000 -175'900 1'401'225 1'199'103 -202'122 \n\n113 Kultur und Sport 1'348'801.44 81'000 -24'500 1'405'301 1'227'525 -177'776 \n\n121 Bildung 19'693'325.29 2'500 -12'470 19'683'355 18'938'892 -744'463 \n\n201 Organisation und Personal 63'608.98 - -10'000 53'609 430'647 377'038 \n\n202 Finanzverwaltung -1'532'670.39 - -77'000 -1'609'670 -2'523'692 -914'022 \n\n203 Finanzdepartement übriges 12'673'832.00 - - 12'673'832 12'728'953 55'121 \n\n301 Bau und Umwelt 4'815'659.33 102'000 -195'000 4'722'659 3'851'420 -871'239 \n\n302 Gemeindewerke - - -32'000 -32'000 - 32'000 \n\n401 Gesundheitswesen 5'713'000.00 - - 5'713'000 6'396'662 683'662 \n\n402 Familie plus / Jugend / Kinder 2'749'621.00 - - 2'749'621 2'534'934 -214'687 \n\n403 Sozialhilfe und -beratung 9'099'055.42 - - 9'099'055 8'739'117 -359'938 \n\n501 Immobilien 2'444'818.46 26'700 -100'200 2'371'318 2'965'292 593'974 \n\n502 Liegenschaften Finanzvermö-\ngen 352'118.91 - -28'000 324'119 1'431'436 1'107'317 \n\n503 Feuerwehr - - - - - - \n\n504 Werkdienste 1'576'370.27 - - 1'576'370 1'355'318 -221'052 \n\n505 Abfall - - - - - - \n\n600 Steuerertrag -69'544'500.00 - - -69'544'500 -83'444'088 -13'899'588 \n\n \n \nBeurteilung der Globalbudgets: \n \n\nAufgabenbereich Beurteilung \n111 Behörden Die Projekte Gemeinderat konnten noch nicht alle abgeschlossen werden \n\nund liegen deshalb unter den Budgeterwartungen. Aus diesem Grund wur-\nden die notwendigen Kredite ins Jahr 2021 übertragen. Die nicht zuteilba-\nren Kosten «Corona» (inkl. Leistungserfassung) wurden als separates \nProjekt erfasst. Bis Ende Jahr sind bei diesem Projekt Kosten von \nFr. 250'000.00 aufgelaufen.  \n\n112 Stabsdienste Kanzlei Aufgrund von Projektverzögerungen wurden im Bereich Kommunikation \nverschiedene Kredite ins Jahr 2021 übertragen. Der Arbeitsaufwand beim \nTeilungsamt ist höher ausgefallen. Demgegenüber konnten auch höhere \nGebühren in Rechnung gestellt werden. Coronabedingt liegt der Ertrag bei \nden SBB-Tageskarten unter dem Budget. Insgesamt kann das Global-\nbudget eingehalten werden.  \n\n113 Kultur und Freizeit Aufgrund der Coronapandemie sind verschiedene Kultur- und Sportan-\nlässe ausgefallen (z.B. Bundesfeier, Jungbürgerfeier, Begrüssung Neuzu-\nzüger). Bei der Bibliothek fällt trotz Corona der Ertrag nicht tiefer aus. Ins-\ngesamt kann das Globalbudget eingehalten werden. \n\n  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 12/145 \n \n \n\n121 Bildung Beim Aufgabenbereich Bildung liegt das Ergebnis deutlich unter dem \nBudget. Die Abweichung resultiert aus den Bereichen Personalaufwand \n(minus Fr. 462'000), Sach- und Betriebsaufwand (minus Fr. 550'000) und \nKantonsbeiträge (plus Fr. 400'000). Beim Personalaufwand gingen wir von \nmehr Klassen ab Sommer aus. Zudem wurde das Budget für Weiterbil-\ndung nicht ausgeschöpft. Der tiefere Sach- und Betriebsaufwand resultiert \naus dem Bereich Schulentwicklung (Begabtenförderung, Strukturen für \nSchüler mit hohem Förderbedarf, Erhöhung Quote Anschlusslösung, Si-\ncherheitsschulung, Umsetzung Leistungsauftrag etc.) und aus den Be-\ntriebskosten der Schulabteilungen (Kindergarten, Primarschule und Se-\nkundarschule). Höhere Kantonsbeiträge gab es unter anderem bei der In-\ntegrierten Sonderschulung (IS) und der Musikschule.  \n\n201 Organisation und Personal Bei den Renten und bei den Überbrückungsrenten Kirchfeld mussten zu-\nsätzliche Rückstellungen verbucht werden.  \n\n202 Finanzen Aufgrund der hohen Steuererträge erhält die Gemeinde auch höhere In-\nkassobeiträge von den Kirchgemeinden. Die interne Verzinsung der Lie-\ngenschaften Finanzvermögen wurde zum letzten Mal mit dem zu tiefen \nZinssatz für Spezialfinanzierungen (0.75 %) budgetiert. Gemäss Vorgaben \nKanton muss jedoch mit 1.5 % abgerechnet werden. Entsprechend erzielt \nder Aufgabenbereich einen rund Fr. 0.86 Mio. höheren internen Ertrag. \nInsgesamt weist damit das Globalbudget nach Umlagen rund Fr. 1 Mio. \nReserven aus. \n\n203 Finanzdepartement übri-\nges \n\nLuzernerinnen und Luzerner, die in einem Alters- oder Pflegeheim leben, \nkonnten bei der Berechnung der Ergänzungsleistungen (EL) bislang \nhöchstens Fr. 141.00 pro Tag als Heimtaxe anrechnen lassen. Der Regie-\nrungsrat hat gestützt auf ein Gerichtsurteil beschlossen, diesen Betrag \nrückwirkend auf den 1. Januar 2020 auf Fr. 179.00 zu erhöhen. Damit wird \nden Anforderungen des Bundesrechts Genüge getan und der Kostenent-\nwicklung der letzten Jahre bei einem Aufenthalt in einem Alters- und Pfle-\ngeheim Rechnung getragen.  \nAufgrund dieser Massnahme ist der Gemeindebeitrag an die Ergänzungs-\nleistungen höher ausfallen. Demgegenüber wird die wirtschaftliche Sozial-\nhilfe zugunsten desselben Personenkreises tiefer ausfallen. Im Weiteren \nist der Gemeindebeitrag an die Prämienverbilligung tiefer ausgefallen (mi-\nnus Fr. 300'000) und vom Verkehrsverbund Luzern (VVL) erhielt die Ge-\nmeinde eine Rückerstattung aus dem Überschuss der Rechnung 2019.  \n\n301 Bau und Umwelt Das Globalbudget wird um rund Fr. 1.0 Mio. nicht ausgeschöpft. Gründe \ndafür sind unter anderem höhere Erträge Baubewilligungen \n(Fr. 406'000.00; Anteil Baubewilligungen 2019, welche erst im Jahr 2020 \nin Rechnung gestellt wurden) und weniger Abschreibungen \n(Fr. 157'000.00; Abrechnung Sonderkredite Unterführung Wegmatt und \nAusbau Bahnhof). \n\n302 Gemeindewerke Bei der Wasserversorgung konnte statt einem Bezug (Budget: \nFr. 174'000.00) eine Einlage (Fr. 241'886.00) in die Spezialfinanzierung \nverbucht werden. Gründe dafür sind weniger Abschreibungen (Abrech-\nnung Wasseraufbereitungsanlage Grämlis) und tiefere Unterhaltskosten. \nDie Siedlungsentwässerung konnte ebenfalls besser abrechnen, sodass \nder Bezug aus der Spezialfinanzierung von Fr. 294'000.00 (Budget) auf \nFr. 57'160.00 gesunken ist. \nDas Fernheizwerk konnte im Rahmen des Budgets abrechnen. \n\n401 Gesundheit Im Bereich Gesundheit liegen die Kosten sowohl bei der ambulanten \nPflege (Spitex) wie auch bei der stationären Pflege über den Budgeterwar-\ntungen. Da es sich in diesem Bereich vorwiegend um gebundene Ausga-\nben handelt, hat der Gemeinderat entsprechende Kreditüberschreitungen \ngenehmigt. Zudem wurde eine Rückstellung für coronabedingte Mehrauf-\nwände bei der Betreuung durch Horwer Pflegeinstitutionen verbucht. Der \nEinwohnerrat wird im Jahr 2021 einen entsprechenden Bericht und Antrag \nerhalten.  \n\n402 Familie Plus Die Nachfrage nach den schulergänzenden Angeboten ist grösser ausge-\nfallen. Aus diesem Grund fallen der Lohnaufwand aber auch die Elternbei-\nträge höher aus. Zudem bezahlt der Kanton als Folge der AFR 18 höhere \nBeiträge, sodass der Mehraufwand mehr als aufgefangen werden konnte. \nIm Weiteren liegt auch der Besoldungsaufwand bei der Tageselternver-\nmittlung unter dem Budget. Insgesamt konnte damit der Aufgabenbereich \nunter dem Globalbudget abrechnen. \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 13/145 \n \n \n\n403 Sozialhilfe und -beratung Der Nettoaufwand der wirtschaftlichen Sozialhilfe konnte unter dem \nBudget abrechnen. Aufgrund der höher anrechenbaren Heimtaxen bei der \nEL kommt es zu einer Entlastung bei den Heimbewohnern. Im Weiteren \nwird das Budget der Mietzinsbeihilfe nicht ausgeschöpft (minus \nFr. 100'000.00) und der Nettoaufwand beim Alimenteninkasso liegt eben-\nfalls unter dem Budget (minus Fr. 70'000.00).  \n\n501 Immobilien Bei den Immobilien liegen die Erträge rund Fr. 150'000.00 tiefer als budge-\ntiert. So konnten aufgrund der Coronapandemie diverse Lokale nicht ver-\nmietet werden. Zudem wurden beim Krämerstein und auch beim Stock-\nwerkeigentum Allmendstrasse (Spitex) bereits für das Jahr 2020 Mieter-\nträge budgetiert. Im Weiteren musste die Gemeinde für anstehende Sanie-\nrungen von Altlasten Rückstellungen verbuchen. \n\n502 Liegenschaften Finanzver-\nmögen \n\nWie unter dem Aufgabenbereich Finanzen erwähnt, werden den Liegen-\nschaften Finanzvermögen höhere interne Zinsen von rund 0.89 Mio. Fran-\nken verrechnet. Diese interne Verrechnung verläuft insgesamt erfolgsneu-\ntral. Gemäss Vorgaben HRM2 müssen die Anlagewerte überprüft werden. \nGemäss Stratus werden rund Fr. 150'000.00 mehr als budgetiert korrigiert. \nIm Weiteren muss für die Altlastensanierung Stirnrüti mit Kosten von \nFr. 313'000 (Anteil Rückstellung Fr. 220'000.00) gerechnet werden. Insge-\nsamt wird damit das Globalbudget um rund 1 Mio. Franken überschritten. \n\n503 Feuerwehr Die Spezialfinanzierung Feuerwehr kann dank tieferem Aufwand (Besol-\ndungen für Einsätze, Material) und höheren Ersatzabgaben (plus Fr. \n112'000) eine Einlage in die Spezialfinanzierung verbuchen. \n\n504 Werkdienste Dank tieferem Materialaufwand (insbesondere beim Winterdienst) wird das \nGlobalbudget nicht ausgeschöpft. \n\n505 Abfall Der Besoldungsaufwand der neuen Mitarbeitenden Abfall wird direkt dem \nAbfall belastet. Damit fallen weniger interne Leistungsverrechnungen an. \nInsgesamt sinkt damit der Bezug aus der Spezialfinanzierung. \n\n600 Steuern Der Ertrag der Steuern fällt u.a. aufgrund der Sondereffekte Dividendenbe-\nsteuerung deutlich höher aus. Insgesamt resultiert in diesem Aufgabenbe-\nreich ein Überschuss von 13.9 Mio. Franken. \n\n \nDetails zum Stand der Zielerreichung und der Globalkredite können im Abschnitt 4 nachgelesen werden. \n \n\n3.1.2 Kreditüberträge der Erfolgsrechnung \n \nGesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden \n\n \n \nDer Gemeinderat hat beim Rechnungsabschluss 2019 insgesamt Fr. 387'700.00 Kredite auf das Jahr 2020 übertra-\ngen. Beim Rechnungsabschluss 2020 werden nun Kredite von Fr. 851'075.00 auf die Erfolgsrechnung 2021 übertra-\ngen. Das ergänzte Budget 2020 weist damit einen Ertragsüberschuss von Fr. 8'308'093.00 (statt bisher \nFr. 7'844'717.82) aus. \n  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 14/145 \n \n \n\n3.1.3 Kreditüberschreitungen \n \nGesetz über den Finanzhaushalt Gemeinden \n\n \n \n \nDer Gemeinderat hat insgesamt Kreditüberschreitungen von Fr. 2'711'892.00 genehmigt.  \n \n\nErgebnis Erfolgsrechnung Ergänztes  \nBudget 2020 \n\nRechnung  \n2020 \n\nAbweichung  \nzum ergänzten \nBudget 2020 \n\nKreditüber \n-schreitung \n\n \n\n( - Überschuss, + Defizit) -8'308'093 -22'887'037 -14'578'944 2'711'892  \n\n111 Behörden 1'104'611 1'281'444 176'833 249'692 1) \n\n112 Stabsdienste (Kanzlei + Dienste) 1'401'225 1'199'103 -202'122   \n\n113 Kultur und Sport 1'405'301 1'227'525 -177'776   \n\n121 Bildung 19'683'355 18'938'892 -744'463   \n\n201 Organisation und Personal 53'609 430'647 377'038 367'000 2) \n\n202 Finanzverwaltung -1'609'670 -2'523'692 -914'022   \n\n203 Finanzdepartement übriges 12'673'832 12'728'953 55'121 117'000 3) \n\n301 Bau und Umwelt 4'722'659 3'851'420 -871'239   \n\n302 Gemeindewerke -32'000 - 32'000   \n\n401 Gesundheitswesen 5'713'000 6'396'662 683'662 616'000 4) \n\n402 Familie plus / Jugend / Kinder 2'749'621 2'534'934 -214'687   \n\n403 Sozialhilfe und -beratung 9'099'055 8'739'117 -359'938   \n\n501 Immobilien 2'371'318 2'965'292 593'974 1'049'000 5) \n\n502 Liegenschaften Finanzvermögen 324'119 1'431'436 1'107'317 313'200 6) \n\n503 Feuerwehr - - -   \n\n504 Werkdienste 1'576'370 1'355'318 -221'052   \n\n505 Abfall - - -   \n\n600 Steuerertrag -69'544'500 -83'444'088 -13'899'588   \n\n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 15/145 \n \n \n\n1) Im Rahmen des Projektes «Pandemie COVID-19» musste die Gemeinde Fr. 94'692.00 für zusätz-\nliches Betriebs- und Verbrauchsmaterial aufwenden und der nicht zuteilbare zusätzliche interne \nAufwand betrug rund Fr. 155'000.00. Der Gemeinderat genehmigte eine Kreditüberschreitung von \nFr. 249'692.00.  \n\n2) Bei den Renten und bei den Überbrückungsrenten Kirchfeld mussten zusätzliche Rückstellungen \nverbucht werden (plus Fr. 367'000.00).  \n\n3) Luzernerinnen und Luzerner, die in einem Alters- oder Pflegeheim leben, konnten bei der Berech-\nnung der Ergänzungsleistungen (EL) bislang höchstens 141 Franken pro Tag als Heimtaxe an-\nrechnen lassen. Der Regierungsrat hat gestützt auf ein Gerichtsurteil beschlossen, diesen Betrag \nrückwirkend auf den 1. Januar 2020 auf 179 Franken zu erhöhen. Damit wird den Anforderungen \ndes Bundesrechts Genüge getan und der Kostenentwicklung der letzten Jahre bei einem Aufent-\nhalt in einem Alters- und Pflegeheim Rechnung getragen. Aufgrund dieser Massnahme ist der Ge-\nmeindebeitrag an die Ergänzungsleistungen höher ausgefallen (plus Fr. 417'000.00). Im Aufga-\nbenbereich Soziales sind aus diesem Grund die wirtschaftlichen Sozialhilfen bei Heimbewohnerin-\nnen und Heimbewohnern tiefer ausgefallen. \nIm Weiteren ist der Gemeindebeitrag an die Prämienverbilligung tiefer ausgefallen (minus \nFr. 300'000.00).  \n\n4) Der Aufwand der Spitex liegt Fr. 256'139.00 über dem Budget. Diese höheren Kosten sind je zur \nHälfte bei der Spitex Horw und privaten Spitexangeboten angefallen. Bei der Restkostenfinanzie-\nrung Pflege Spitex handelt es sich um gebundene Ausgaben. Der Gemeinderat hat eine Kredit-\nüberschreitung von Fr. 256'000.00 genehmigt. \n \nInsgesamt liegen die Kosten der Pflegefinanzierung Fr. 120'853.00 über dem Budget. Insbeson-\ndere die Kosten von Pflegeinstitutionen anderer Gemeinden liegen deutlich über dem Budget. \nGründe dafür sind die Zunahme von Klienten in anderen Heimen und höhere BESA-Einstufungen \nim Vergleich zum Vorjahr. Bei der Pflegefinanzierung handelt es sich um gebundene Ausgaben. \nDer Gemeinderat hat eine Kreditüberschreitung von Fr. 120'000.00 gutgeheissen. \n \nAufgrund der Coronapandemie ist der Betreuungsaufwand bei den Horwer Heimen stark gestie-\ngen. Der Gemeinderat hat entsprechende Gesuche für einen Kostenbeitrag der Gemeinde erhal-\nten und eine Rückstellung von Fr. 240'000.00 der Rechnung 2020 belastet. Das Thema zusätzli-\ncher Betreuungsaufwand sowie ein allfälliger Beitrag der Gemeinde ist im Jahr 2020 nicht abge-\nschlossen. Dem Einwohnerrat wird im Jahr 2021 ein entsprechender Bericht und Antrag vorge-\nlegt.  \n\n5) Abschreibungen (KART 330) und die interne Zinsverrechnung (KART 394) basieren auf den Bi-\nlanzwerten vom 1. Januar 2020 und fallen rund Fr. 120'000.00 höher aus.  \nFür die Sanierung von allfälligen Naphthalinbelastungen in Schulhäusern wurde eine Rückstellung \nvon Fr. 1'000'000.00 und für die Sanierung der Altlasten der Schiessanlage Stalden wurde eine \nRückstellung von Fr. 49'000.00 verbucht. \n\n6) Der Zinsaufwand liegt um Fr. 891'803.00 über dem Budget, weil gemäss Weisungen Finanzhaus-\nhaltsgesetz der interne Zinssatz 2 % statt 0.75 % beträgt. Demgegenüber rechnet der Aufgaben-\nbereich 202 Finanzen aufgrund der internen Verrechnung um 1 Mio. Franken unter dem Global-\nbudget ab.  \n \nDie Sanierung der Altlasten Stirnrüti von Fr. 313'198.20 (inkl. Rückstellung) waren nicht budge-\ntiert. \n\n \n \n \n \n \n  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 16/145 \n \n \n\n3.2 Zusammenzug Investitionsrechnung 2020  \n   \n\nBudget  \n2020 \n\nKredit- \nüberträge \naus 2019 \n\nKredit- \nüberträge \nins 2021 \n\nErgänztes  \nBudget 2020 \n\nRechnung  \n2020 \n\nAbweichung \n2020 \n\n        \n\n50 Sachanlagen 19'956'575 6'237'400 -9'470'800 16'723'175 15'240'552 1’482'623 \n\n500 Grundstücke    - 3'570'000 -3'570'000 \n\n501 Strassen / Verkehrswege 6'048'000 2'995'000 -4'223'500 4'819'500 3'234'691 1'584'809 \n\n502 Wasserbau 170'000  -17'000 153'000 7'165 145'835 \n\n503 Tiefbauten 3'254'000  -1'372'000 1'882'000 3'166'794 -1'284'794 \n\n504 Hochbauten 9'245'775 3'242'400 -3'738'300 8'749'875 3'948'456 4'801'419 \n\n506 Mobilien 638'800  -120'000 518'800 701'913 -183'113 \n\n509 Übrige Sachanlagen 600'000   600'000 611'533 -11'533 \n\n52 Immaterielle Anlagen 580'000 622'000 -70'000 1'132'000 499'723 632'277 \n529 Übrige immaterielle Anlagen 580'000 622'000 -70'000 1'132'000 499'723 632'277 \n\n54 Darlehen - - - - 600'000 \n \n\n545 Private Unternehmungen     500'000  \n\n546 Private Organisationen     100'000  \n\n5 Investitionsausgaben 20'536'575 6'859'400 -9'540'800 17'855'175 16'340'276 1’514'899 \n        \n\n63 Investitionsbeiträge  5'602'000 - - 5'602'000 4'702'280 899'720 \n\n630 Bund 4'640'000   4'640'000 2'630'958 2'009'042 \n\n631 Kanton     10'000  \n\n635 Private Unternehmungen    - 152'313 -152'313 \n\n639 Anschlussgebühren 962'000   962'000 1'909'009 -947'009 \n\n6 Investitionseinnahmen 5'602'000 - - 5'602'000 4'702'280 899'720 \n        \n\n  Nettoinvestitionen 14'934'575 6'859'400 -9'540'800 12'253'175 11'637'996 615’179 \n        \n\ndavon Spezialfinanzierungen       \n\nInvestitionsausgaben 2'649'500 1'525'000 -'587'000 3'587'500 3'559'563 27’937 \n\nSpezialfinanzierung Feuerwehr 45'000   45'000 38'223 6'777 \n\nSpezialfinanz. Wasserversorgung 1'240'000 1'130'000  2'370'000 2'326'265 43’735 \n\nSpezialfinanz. Abwasserbeseitigung 1'274'000 160'000 -372'000 1'062'000 1'022'306 39'694 \n\nSpezialfinanzierung Abfallwirtschaft 30'500 215'000 -215'000 30'500 115'871 -85'371 \n\nSpezialfinanzierung Fernheizwerk 60'000 20'000 - 80'000 56'898 23'102 \n \n \nInvestitionseinnahmen 977'000 - - 977'000 1'835'367 -858'367 \nSpezialfinanzierung Feuerwehr 15'000 - - 15'000 13'378 1'622 \n\nSpezialfinanz. Wasserversorgung 471'000 - - 471'000 897'114 -426'114 \n\nSpezialfinanz. Abwasserbeseitigung 491'000 - - 491'000 924'875 -433'875 \n\nSpezialfinanzierung Abfallwirtschaft - - - -  - \n\nSpezialfinanzierung Fernheizwerk - - - -  - \n\n \nGemäss Gesetz über den Finanzhaushalt und der Gemeindeordnung liegen - mit Ausnahme von Liegenschaftskäu-\nfen und -verkäufen - die Anlagen ins Finanzvermögen in der Kompetenz des Gemeinderates. Dem Einwohnerrat \nwerden deshalb im AFP die geplanten Anlagen ins Finanzvermögen nicht zur Genehmigung, sondern zur Kenntnis-\nnahme vorgelegt.  \n\nOhne Liegenschaften Finanzvermögen hat der Einwohnerrat für das Jahr 2020 Investitionsausgaben von \nFr. 20'536'575.00 gutgeheissen. Zudem wurden beim Jahresabschluss 2019 Fr. 6'859'400.00 (ohne Liegenschaften \nFinanzvermögen) auf das Jahr 2020 übertragen. Beim Jahresabschluss 2020 werden nun Investitionskredite im Um-\nfang von Fr. 9'540'800.00 auf das Jahr 2021 übertragen. Das ergänzte Budget 2020 beträgt damit Fr. 17'855'175.00. \nDie Investitionsausgaben betragen Fr. 16'340'276.00. Das ergänzte Budget 2020 wird um Fr. 1’514'899.00 nicht aus-\ngeschöpft. \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 17/145 \n \n \n\nWesentliche Investitionen im Jahr 2020 waren: \n\n Erwerb Stockwerkeigentum Baufeld E (Spitex)   3.6 Mio. Franken \n Sanierung Villa und Pförtnerhaus Krämerstein   3.0 Mio. Franken \n Sanierung Trinkwasseraufbereitung Grämlis   1.1 Mio. Franken \n Sanierung und Ausbau Kastanienbaumstrasse   1.0 Mio. Franken \n Umsetzung Sanierung Winkelstrasse    1.0 Mio. Franken \n Umsetzung Unterführung Wegmatt    0.8 Mio. Franken \n\n \nIm Jahr 2020 konnten 18 Budgetkredite abgerechnet werden. Der Gemeinderat genehmigte Fr. 9'540'800.00 Kredit-\nüberträge auf das Jahr 2021. \n\nListe der Kreditüberträge ins Folgejahr: \n\nKST Projekt  Übertrag FJ 2021  \n\n400022  IT Verwaltung 2020                120'000.00  \n\n462004  Erschliessung Pilatushang                  31'000.00  \n\n462010  Sanierung Grisigenstrasse                  16'000.00  \n\n462015  Fussweg Krebsbärenhalde                  71'000.00  \n\n462033  Umsetzung Bauprojekt Unterführung Wegmatt              1'400'000.00  \n\n462036  Ausbau Bahnhof; Ersatz Personenunterführung Aufg. OST                200'000.00  \n\n462038  übrige Projekte «horw mitte»              1'100'000.00  \n\n462039  Baukredit Realisierung Bushof + Bahnhofplatz                750'000.00  \n\n462041  Brücke Hinterbach                  52'500.00  \n\n462043  Sanierung und Ausbau Kastanienbaumstrasse                400'000.00  \n\n462051  Umsetzung Projekt Winkelstrasse                168'000.00  \n\n462300  Umsetzung Massnahmen Langsamverkehr                  35'000.00  \n\n475105  Sanierung Ufermauern 2020                  17'000.00  \n\n479010  Arealentwicklung Seefeld/Seebad                  50'000.00  \n\n479011  Richtplan Fuss- und Veloverkehr                  20'000.00  \n\n434019  Freiraumgestaltung Ortskern 3. Etappe                  94'300.00  \n\n499028  Sanierung Villa Krämerstein              2'330'000.00  \n\n499029  Sanierung Pförtnerhaus                354'000.00  \n\n471023  Kein Schmutzwasser in Gewässer (Postulat 2018-681)                  12'000.00  \n\n471807  Rahmenkredit Invest. Siedlungsentwässerung 2020                360'000.00  \n\n420039  Erwerb Stockwerkeigentum Stirnrüti                500'000.00  \n\n420046  Studie Erweiterung Schulanlage Allmend                245'000.00  \n\n420200  Rahmenkredit Instandsetzung LVV 2020                160'000.00  \n\n440100  Erwerb Stockwerkeigentum Baufeld E                600'000.00  \n\n474005  Studienauftrag Friedhof                120'000.00  \n\n4001042  Gemeindearchiv                284'000.00  \n\n4001043  Vereinslokale                  51'000.00  \n\nTotal Kreditüberträge ins 2021           9'540'800.00  \n\n \n  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 18/145 \n \n \n\n3.3 Geldflussrechnung \n\nGeldflussrechnung - indirekte Methode \n2020 \n\nRechnung \n\n    \n Betriebliche Tätigkeit (operative Tätigkeit)   \n\n+/- Jahresergebnis Erfolgsrechnung: Ertragsüberschuss (+), Aufwandüberschuss (-) 22'887'036.58 \n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 7'129'372.58 \n+/- Abnahme (+) / Zunahme (-) Forderungen 18'016'296.76 \n+/- Abnahme / Zunahme Aktive Rechnungsabgrenzungen 736'040.34 \n+/- Abnahme / Zunahme Vorräte und angefangene Arbeiten 11'668.00 \n+ Wertberichtigungen VV 0.00 \n- Wertberichtigungen, Gewinne VV 0.00 \n+/- Übriger Finanzaufwand / Finanzertrag (geldunwirksam) 0.00 \n+/- Wertberichtigungen / Marktwertanpassungen auf Finanzanlagen (nicht realisiert) 58'039.00 \n+/- Verluste / Gewinne auf Finanzanlagen (realisiert) 0.00 \n+/- Wertberichtigungen / Wertaufholungen Sachanlagen FV (nicht realisiert) 449'000.00 \n+/- Verluste / Gewinne auf Sachanlagen FV (realisiert) 0.00 \n+/- Zunahme / Abnahme Laufende Verbindlichkeiten -23'339'340.20 \n+/- Zunahme / Abnahme Passive Rechnungsabgrenzungen -4'618'367.80 \n+/- Bildung / Auflösung Rückstellungen der Erfolgsrechnung 1'303'649.34 \n+/- Einlagen / Entnahmen Fonds und Spezialfinanzierungen FK und EK 307'037.92 \n\n Vorsteuerkürzung Wasserversorgung -2'263.25 \n Einlage Krankheitsfonds (ohne interne Zinsen) 251'505.34 \n Entnahme Krankheitsfonds -112'476.75 \n\n+/- Zins und Amortisation Pensionskassenverpflichtungen / Entnahmen Eigenkapital 0.00 \n- Aktivierung Eigenleistungen, Bestandesveränderungen -611'533.46 \n= Geldfluss aus betrieblicher Tätigkeit (Cashflow) 22'465'664 \n\n    \n Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen   \n\n- Investitionsausgaben Verwaltungsvermögen -16'340'275.55 \n+ Investitionseinnahmen Verwaltungsvermögen 4'702'279.90 \n= Saldo der Investitionsrechnung (Nettoinvestitionen) -11'637'995.65 \n+/- Abnahme / Zunahme Aktive Rechnungsabgrenzungen IR 929.75 \n+/- Zunahme / Abnahme Passive Rechnungsabgrenzungen IR -352'564.85 \n+/- Bildung / Auflösung Rückstellungen der Investitionsrechnung 0.00 \n+ Aktivierung Eigenleistungen 611'533.46 \n= Geldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -11'378'097.29 \n\n    \n Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen   \n\n+/- Abnahme / Zunahme Finanzanlagen FV 78'039.00 \n+/- Marktwertanpassungen / Wertberichtigungen auf Finanzanlagen (nicht realisiert) -58'039.00 \n+/- Gewinne / Verluste auf Finanzanlagen (realisiert) 0.00 \n+/- Abnahme / Zunahme Sachanlagen FV -2'451'000.00 \n+/- Wertaufholungen / Wertberichtigungen Sachanlagen FV (nicht realisiert) -449'000.00 \n+/- Gewinne / Verluste auf Sachanlagen FV (realisiert) 0.00 \n= Geldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen -2'880'000.00 \n\n    \n Geldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -11'378'097.29 \n\n+ Geldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen -2'880'000.00 \n= Geldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -14'258'097 \n\n    \n Finanzierungstätigkeit   \n\n+/- Zunahme / Abnahme Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten -10'000'000.00 \n+/- Zunahme / Abnahme Langfristige Finanzverbindlichkeiten 0.00 \n+/- Abnahme / Zunahme Kontokorrente mit Dritten (Kontokorrentguthaben) 0.00 \n+/- Zunahme / Abnahme Kontokorrente mit Dritten (Kontokorrentschulden) 30'043'400.18 \n= Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit 20'043'400 \n\n    \n  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 19/145 \n \n \n\n Geldfluss aus betrieblicher Tätigkeit (Cashflow) 22'465'664.40 \n+ Geldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -14'258'097.29 \n+ Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit 20'043'400.18 \n= Veränderung Flüssige Mittel (= Fonds Geld) 28'250'967 \n\n    \n Kontrollrechnung   \n Stand flüssige Mittel per 31.12. 60'573'244.81 \n\n- Stand flüssige Mittel per 1.1. 32'322'277.52 \n= Zunahme (+) / Abnahme (-) Flüssige Mittel 28'250'967.29 \n\n Kontrolltotal 0.00 \n \n \n\n3.4 Bilanz per 31. Dezember 2020 \n \n\nAktiven  \nper \n\n \n31.12.2019 \n\nper \n \n\n31.12.2020 \n\nVeränderung \n\n          \n\nUmlaufvermögen 66'184'305.59 75'670'338.03 9'486'032.44 14.33% \n\nAnlagen im Finanzvermögen 75'539'751.44 77'912'712.44 2'372'961.00 3.14% \n\nAnlagen im Verwaltungsvermögen 209'078'438.69 215'471'070.76 6'392'632.07 3.06% \n\nTotal Aktiven 350'802'495.72 369'054'121.23 18'251'625.51 5.20% \n          \n\nPassiven  \nper \n\n \n31.12.2019 \n\nper \n \n\n31.12.2020 \n\nVeränderung \n\n          \n\nFremdkapital 138'425'279.15 131'422'425.87 -7'002'853.28 -5.06% \n\nEigenkapital 212'377'216.57 237'631'695.36 25'254'478.79 11.89% \n\nTotal Passiven 350'802'495.72 369'054'121.23 18'251'625.51 5.20% \n\n \n \n \n\n3.5 Eigenkapitalnachweis \n \n\n  Anfangs-  \nbestand \n\nEinlagen / \nEntnahmen \nEK vor Ab-\nschluss \n\nJahresergeb-\nnis \n(Gewinn - / \nVerlust +) \n\nVerbuchung \nJahresergebnis \nVorjahr / Um-\nbuchungen EK \n\nEndbestand \n\nEigenkapital      \n       \n\n290 Spezialfinanzierungen im Eigenkapital 46'024'798 2'006'105   48'030'903 \n291 Fonds im Eigenkapital 1'078'339 361'337   1'439'676 \n295 Aufwertungsreserve 10'000'000 -   10'000'000 \n298 Übriges Eigenkapital -   - - \n299 Bilanzüberschuss / -fehlbetrag      \n\n2990 Vorjahresergebnis / Jahresergebnis 20'449'960  22'887'037 -20'449'960 22'887'037 \n\n2999 \nKumulierte Ergebnisse der Vorjahre \n(inkl. Neubewertungsreserve per \n1.1.2019) \n\n134'824'120   20'449'960 155'274'079 \n       \n\nTotal Eigenkapital 212'377'217 2'367'442 22'887'037 - 237'631'695 \n\n \n  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 20/145 \n \n \n\n3.6 Kennzahlen \n \nSelbstfinanzierungsgrad \n \nBeschrieb: Diese Kennzahl gibt an, welchen Anteil ihrer Nettoinvestitionen die Gemeinde aus eigenen \n\nMitteln finanzieren kann.  \nDer Selbstfinanzierungsgrad sollte im Durchschnittüber über 5 Jahre mindestens 80 Prozent \nerreichen, wenn die Nettoschuld pro Einwohner mehr als das kantonale Mittel beträgt. \n\n \nWert 2019:  153.1 % \nWert 2020:  264.9 % \n \nDurchschnitt der  \nletzten 5 Jahre 100.2 % \n \nBeurteilung: Der Selbstfinanzierungsgrad liegt 2020 dank den ausserordentlichen Steuererträgen über \n\ndem vom Kanton geforderten Wert. Im Durchschnitt der letzten 5 Jahre liegt dieser Wert dank \nden guten Rechnungsergbnissen der Jahre 2018-2020, trotz sehr hoher Investitionstätigkeit \nvon rund 92 Mio. Franken Nettoinvestitionen, bei 100 %. \n\n \n \nSelbstfinanzierungsanteil \nBeschrieb: Diese Kennzahl gibt an, welchen Anteil des Ertrages die Gemeinde zur Finanzierung der \n\nInvestitionen aufwenden kann. \nDer Selbstfinanzierungsanteil sollte sich auf mindestens 10 Prozent belaufen, wenn die \nNettoschuld pro Einwohner mehr als das kantonale Mittel beträgt. \n \n\nWert 2019:  26.3 % \nWert 2020:  26.6 % \n \nBeurteilung: Der Selbstfinanzierungsanteil liegt 2020 dank den ausserordentlichen Steuererträgen über \n\ndem vom Kanton geforderten Wert.  \n \n \nZinsbelastungsanteil \nBeschrieb: Die Kennzahl sagt aus, welcher Anteil des «verfügbaren Einkommens» durch den \n\nZinsaufwand gebunden ist. Je tiefer der Wert, desto grösser der Handlungsspielraum. \nDer Zinsbelastungsanteil sollte 4 Prozent nicht übersteigen. \n\n \nWert 2019:  0.5 % \nWert 2020:  0.6 % \n \nBeurteilung: Dank tiefer Nettoverschuldung und sehr tiefen Fremdkapitalzinsen erfüllt der Wert im Jahr  \n\n2020 den vom Kanton geforderten Wert.  \n \n \nKapitaldienstanteil \nBeschrieb: Die Kennzahl gibt Auskunft darüber, wie stark der Laufende Ertrag durch den Zinsendienst \n\nund die Abschreibungen (=Kapitaldienst) belastet ist. Ein hoher Anteil weist auf einen enger \nwerdenden finanziellen Spielraum hin. \nDer Kapitaldienstanteil sollte 15 Prozent nicht übersteigen. \n\n \nWert 2019:  7.2 %  \nWert 2020:  6.7 %  \n \nBeurteilung: Dank tiefer Nettoverschuldung und sehr tiefen Fremdkapitalzinsen erfüllt der Wert im Jahr  \n\n2020 den vom Kanton geforderten Wert.  \n \n \nNettoverschuldungsquotient \nBeschrieb: Diese Kennzahl gibt an, welcher Anteil der Fiskalerträge (inkl. Ressourcenausgleich und \n\nhorizontale Abschöpfung) erforderlich wären, um die Nettoschuld abzutragen. Der \nNettoverschuldungsquotient sollte 150 Prozent nicht übersteigen. \n\n \nWert 2019:  - 4.2 % \nWert 2020:  - 29.1 % \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 21/145 \n \n \n\n \n \nBeurteilung: Dank tiefer Nettoverschuldung erfüllt der Wert im Jahr  2020 den vom Kanton geforderten \n\nWert.  \n \n \nNettoverschuldung je Einwohner/-in \nBeschrieb: Diese Kennzahl zeigt die Pro-Kopf-Verschuldung nach Abzug des Finanzvermögens. \n\nDie Nettoschuld sollte das Zweifache des kantonalen Mittels nicht übersteigen. \n \nWert 2019:  minus  Fr.    233.00 (= Nettovermögen) \nWert 2020:  minus  Fr. 1'561.00 (= Nettovermögen) \n \nBeurteilung: Dank den guten Rechnungsergebnissen der letzten Jahre kann die Gemeinde ein \n\nNettovermögen ausweisen.  \n \n \nNettoverschuldung ohne Spezialfinanzierungen je Einwohner/-in \nBeschrieb: Diese Kennzahl zeigt die Pro-Kopf-Verschuldung des steuerfinanzierten Finanzhaushaltes, \n\nalso ohne Spezialfinanzierungen und nach Abzug des Finanzvermögens. \nDie Nettoschuld (NS) ohne Spezialfinanzierungen (SF) sollte das Zweifache des kantonalen \nMittels nicht übersteigen. \n\n \nWert 2019:  minus Fr.    283.00 (= Nettovermögen) \nWert 2020:  minus Fr. 1'595.00 (= Nettovermögen) \n \nBeurteilung: Dank den guten Rechnungsergebnissen der letzten Jahre kann die Gemeinde ein \n\nNettovermögen ausweisen.  \n \n \nBruttoverschuldungsanteil \nBeschrieb: Grösse zur Beurteilung der Verschuldungssituation bzw. der Frage, ob die Verschuldung in \n\neinem angemessenen Verhältnis zu den erwirtschafteten Erträgen steht. \nDer Bruttoverschuldungsanteil sollte 200 Prozent nicht übersteigen. \n\n \nWert 2019:  115.5 % \nWert 2020:  104.3 % \n \nBeurteilung: Das Fremdkapital der Gemeinde Horw ist vollumfänglich durch den Wert der Anlagen \n\nFinanzvermögen gedeckt. \n \n \nGeldfluss aus Geschäftstätigkeit \nBeschrieb: Der Geldfluss aus Geschäftstätigkeit soll mindestens die Höhe der Abschreibungen erreichen. \n \nWert 2019:  442.0 % \nWert 2020:  397.0 % \n \nBeurteilung: Dank den ausserordentlichen Erträgen übertrifft der Geldfluss aus der Geschäftstätigkeit die \n\nHöhe der Abschreibungen. \n \n \nEigenfinanzierungsgrad Verwaltungsvermögen \nBeschrieb: Anlagen des Verwaltungsvermögens dürfen mit maximal 50 % Fremdkapital finanziert \n\nwerden. Dieser Anteil reduziert sich linear, bis die Anlage in der Mitte ihrer Lebensdauer ohne \nFremdkapital finanziert ist. Diese Bedingung muss nicht je einzeln, sondern in der Summe \naller Anlagen des Verwaltungsvermögens erfüllt sein. \n\n \nWert 2019:  101.6 % \nWert 2020:  110.3 % \n \n \nBeurteilung: Ende 2020 sind die Anlagen Verwaltungsvermögen zu 110.3 % durch Eigenkapital gedeckt. \n \n  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 22/145 \n \n \n\n4 Jahresbericht zu den Hauptaufgaben \n \nErgebnis Erfolgsrechnung Festgesetztes \n\nBudget 2020 \nKredit- \n\nüberträge  \naus  \n\nVJ 2019 \n\nKredit- \nüberträge  \n\nins  \nFJ 2021 \n\nErgänztes  \nBudget 2020 \n\nRechnung  \n2020 \n\nAbwei-\nchung  \nzum  \n\nergänzten \nBudget \n\n2020 \n\n( - Überschuss, + Defizit) \n-7'844'717.82 387'700 -851'075 -8'308'093 -22'887'037 -14'578'944 \n\n111 Behörden 1'181'116.28 119'500 -196'005 1'104'611 1'281'444 176'833 \n\n112 Stabsdienste (Kanzlei + \nDienste) \n\n1'521'125.19 56'000 -175'900 1'401'225 1'199'103 -202'122 \n\n113 Kultur und Sport 1'348'801.44 81'000 -24'500 1'405'301 1'227'525 -177'776 \n\n121 Bildung 19'693'325.29 2'500 -12'470 19'683'355 18'938'892 -744'463 \n\n201 Organisation und Personal 63'608.98 - -10'000 53'609 430'647 377'038 \n\n202 Finanzverwaltung -1'532'670.39 - -77'000 -1'609'670 -2'523'692 -914'022 \n\n203 Finanzdepartement übriges 12'673'832.00 - - 12'673'832 12'728'953 55'121 \n\n301 Bau und Umwelt 4'815'659.33 102'000 -195'000 4'722'659 3'851'420 -871'239 \n\n302 Gemeindewerke - - -32'000 -32'000 - 32'000 \n\n401 Gesundheitswesen 5'713'000.00 - - 5'713'000 6'396'662 683'662 \n\n402 Familie plus / Jugend / Kin-\nder \n\n2'749'621.00 - - 2'749'621 2'534'934 -214'687 \n\n403 Sozialhilfe und -beratung 9'099'055.42 - - 9'099'055 8'739'117 -359'938 \n\n501 Immobilien 2'444'818.46 26'700 -100'200 2'371'318 2'965'292 593'974 \n\n502 Liegenschaften Finanzver-\nmögen \n\n352'118.91 - -28'000 324'119 1'431'436 1'107'317 \n\n503 Feuerwehr - - - - - - \n\n504 Werkdienste 1'576'370.27 - - 1'576'370 1'355'318 -221'052 \n\n505 Abfall - - - - - - \n\n600 Steuerertrag -69'544'500.00 - - -69'544'500 -83'444'088 -13'899'588 \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 23/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n4.1 Aufgabenbereich: 111 - Behörden \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2020 \n\nDie Gemeinde Horw wird durch den Einwohnerrat (Legislative) und den Gemeinderat (Exekutive) geführt. \n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n \n111.01 - Einwohnerrat \nIm Jahr 2020 tagte der Einwohnerrat 6-mal. Die 1. Sitzung im März fand wie üblich in der Aula des Oberstufenschul-\nhauses statt. Alle weiteren Sitzungen wurden aufgrund des Schutzkonzeptes infolge COVID-19 in der Horwerhalle \ndurchgeführt. 43 neu eingereichte Vorstösse, davon 8 Motionen, 16 Postulate und 19 Interpellationen prägten die \nVerwaltungs- und Ratstätigkeit im vergangenen Jahr. \n \nAn der Sitzung vom 3. September wurde der Einwohnerrat aufgrund der Neuwahlen neu konstituiert und die einwoh-\nnerrätlichen Kommissionen sowie die Bürgerrechtsdelegation für die Legislatur 2020 - 2024 neu bestellt. Im Novem-\nber wurde zudem eine nichtständige Kommission, bestehend aus 7 Mitgliedern, gewählt: die vorberatende Kommis-\nsion Ortsplanungsrevision. Sie berät das Räumliche Entwicklungskonzept (REK) 2040 sowie den revidierten Zonen-\nplan und das Bau- und Zonenreglement.   \n \nMit der Wahl von zwei GLP-Mitgliedern sind in Horw seit langer Zeit wieder fünf Parteien im Einwohnerrat vertreten. \nDie GLP hat sich der CVP-Fraktion angeschlossen, somit bleibt die Anzahl Fraktionen gleich gross. \n \n111.02 - Gemeinderat \nDer Gemeinderat tagte wöchentlich jeweils am Donnerstagmorgen, die erste Sitzung im Monat ist ganztägig. Am \n6./7. Mai und am 2./3. Dezember fanden Klausurtagungen statt. Der Aufgaben- und Finanzplan mit Budget wurde an \nden Tagessitzungen vom 19./20. August behandelt. \n \nCOVID-19 prägte die Ratstätigkeit stark. Viele persönliche Kontakte, Sitzungen und Veranstaltungen mussten abge-\nsagt, verschoben oder online durchgeführt werden.  \n \nDie Kadertagung vom 7. April wurde aufgrund der Pandemie auf den 8. September verschoben. Am Vormittag fand \nein Workshop zur Erarbeitung des Legislaturprogramms 2020 – 2024 in der Aula Schulhaus Zentrum, mit Begleitung \nder Moderatoren der HSS Unternehmensberatung, statt. Da das ursprüngliche Nachmittagsprogramm, die Erarbei-\ntung der Jahresziele 2021, bereits im Frühling departementsintern erfolgte, wurde der Nachmittag für einen Event \nzur Teambildung genutzt.  \n \nDurch die Gesamterneuerungswahl des Gemeinderats hat es eine personelle Änderung gegeben. Astrid David Mül-\nler, SVP, wurde anstelle von Jörg Stalder, L20, in den Gemeinderat gewählt. Am 1. Juli bzw. 10. September hat sich \nder Gemeinderat neu konstituiert. Weiter wurden die gemeinderätlichen Kommissionen und Arbeitsgruppen neu be-\nstellt und deren Pflichtenhefte genehmigt. \n \nDas seit Herbst 2019 im Einsatz stehende Modul «Mobile Sitzungsvorbereitung» von CM Informatik hat sich be-\nwährt, sodass Papierakten weiter reduziert werden konnten.  \n \n111.03 - Projekte Gemeinderat \nSind verschiedene Departemente an einem Projekt beteiligt, werden diese als übergeordnete Projekte des Gemein-\nderates geführt.  \n \nIm Jahr 2020 wurden folgende Projekte geführt: \n− Projekt Digitalmanagement und Organisationsentwicklung \n− Projekt Legislaturplanung \n− Projekt Risk-Management \n− Projekt Pandemie COVID-19 \n \nDas Projekt Pandemie COVID-19 war im AFP nicht geplant. Den Stand der Umsetzung der übrigen Projekte finden \nSie im Abschnitt «Projekte und Aufgabenänderungen». \n \n\n \n\n·  ·  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 24/145 \n \n \n\n \n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 2020 \n111.01 - Einwohnerrat  \n\n   \n\nAnzahl behandelter Bericht und An-\nträge Anzahl IST 24 23 12 \n\nAnzahl behandelter politischer Vor-\nstösse Anzahl IST 26 23 39 \n\nAnzahl Stunden Einwohnerratssitzun-\ngen Anzahl Stunden IST 30.25 37.50 23.15 \n\nPersonalmutation Einwohnerrat Anzahl IST 4 5 10 \n111.02 - Gemeinderat  \n\n   \n\nAnzahl Gemeinderatsgeschäfte Anzahl IST 899 831 842 \nAnzahl Gemeinderatssitzungen Anzahl Halb-\n\ntage IST 59 58 60 \n\nGesamtstunden Gemeinderat Anzahl Stunden \nLeistungserfas-\nsung \n\nIST \n7,190 7,639 7,524 \n\nPensen Gemeinderat % Pensen IST 340 340 340 \n \n\n·  \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n \n111.01 - Einwohnerrat \nAufrüstung Audioprotokoll \nBeschrieb: Aufrüstung Audioprotokoll \nBericht: Gemäss Beschluss des Büros des Einwohnerrates ist die neue Version der Software abzuwarten, \n\nbis der Entscheid über die Aufrüstung gefällt wird. \n \n111.03 - Projekte Gemeinderat \nDigital Management und Organisationsentwicklung \nBeschrieb: Die Prozesse und Abläufe der Gemeinde sollen kritisch hinterfragt und die zukünftigen Möglichkei-\n\nten der Digitalisierung geprüft werden. \nBericht: Beim Projekt Digital-Management wurde im Jahr am Projekt 1 gearbeitet. Mit diesem Projekt wird \n\neine Bestandesübersicht über die genutzten Softwaretools sowie eine Aufstellung der vorhandenen \noder zu ergänzenden Softwareschnittstellen erstellt. Das gestartete Projekt 1 wird im Jahr 2021 ab-\ngeschlossen und dient als Grundlage für Projekte der Prozessoptimierung sowie der Organisations-\nentwicklung und stellt die Basis für das kantonale Bürgerportal dar. \n \n\nLegislaturplanung \nBeschrieb: Gestützt auf die Gemeindestrategie wird der Legislaturplan 2020-2024 erarbeitet. \nBericht: Der Gemeinderat hat das Legislaturprogramm 2020-2024 am 17. Dezember 2020, mit Einbezug des \n\nVerwaltungskaders, beschlossen. Das Legislaturprogramm wird dem Einwohnerrat im Frühling 2021 \nzur Kenntnis vorgelegt. \n\nRisk-Management \nBeschrieb: Einführung eines verwaltungsweiten Risk-Managements. \nBericht: Das Projekt wurde 2020 gestartet. Im Sommer wurde das Konzept «Strategisches Risikomanage-\n\nment» durch den Gemeinderat beschlossen. Im Herbst 2020 wurde mit dem Konzept «Operatives \nRisikomanagement» mit Workshops und unter Einbezug des Verwaltungskaders gestartet. Im Jahr \n2021 wird das Konzept «Operatives Risikomanagement» sowie das Konzept «Betriebskontinuität» \n(BCM-Konzept) abgeschlossen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 25/145 \n \n \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 1,030,927 \n\n  \n\n1,030,927 986,611 -44,316 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 425,600 119,500 -196,005 349,095 394,223 45,128 \n36 - Transferaufwand 33,600 \n\n  \n\n33,600 30,600 -3,000 \n39 - Interne Verrechnungen 121,996 \n\n  \n\n121,996 251,682 129,686 \n42 - Entgelte \n\n    \n\n-10,980 -10,980 \n43 - Verschiedene Erträge \n\n    \n\n-39,150 -39,150 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 1,612,123 119,500 -196,005 1,535,618 1,612,986 77,368 \n\n \n\n·  ·  \n\n397 - Umlagen -431,007 \n  \n\n-431,007 -331,542 99,465 \nErgebnis Globalbudget 1,181,116 119,500 -196,005 1,104,611 1,281,444 176,833 \n\n \n\nBU 2020 = Festgesetztes Budget / ÜT 2019+ÜT 2021 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n111.01 - Einwohnerrat \n30 Mangels ausreichender beschlussreifer Geschäfte sind drei Einwohnerratssitzungen ausgefallen. Auch \n\nder Reservetermin (Dezember) musste nicht beansprucht werden. \n31 Der vorgesehene Betrag für den Einwohnerratsausflug wird den Fraktionen für einen Anlass zur Verfü-\n\ngung gestellt. Infolge COVID-19 wurde die Frist für den Bezug bis 31. August 2021 verlängert. Der not-\nwendige Kredit von Fr. 4'000.00 wurde auf das Jahr 2021 übertragen. \n\n31 Das Büro des Einwohnerrates hat beschlossen, die neue Version der Software abzuwarten, bis der Ent-\nscheid über die Aufrüstung gefällt wird. Der notwendige Kredit von Fr. 20'000.00 wurde auf das Jahr 2021 \nübertragen. \n\n \n111.02 - Gemeinderat \n30 Das Budget für Weiterbildungen wurde nicht ausgeschöpft.  \n39 Aufgrund der Projekte ist der interne Aufwand zulasten Gemeinderat höher ausgefallen.   \n42 Das Honorar Verwaltungsrat Kirchfeld wurde nicht budgetiert (Fr. 10'900.00). \n43 Aktivierbare Eigenleistungen zulasten Investitionen wurden nicht budgetiert (Fr. 39'330.00). \n \n111.03 - Projekte Gemeinderat \n31 Für das Projekt Organisationsverordnung wird ein Kredit von Fr. 24'200.00 auf das Jahr 2021 übertragen. \n31 Die Umsetzung Digital Management und Organisationsentwicklung der Projekte 1 (Grundlagenerarbei-\n\ntung) und 2 (Prozessoptimierungen) sind am Laufen und werden im Jahr 2021 weiterbearbeitet. Der not-\nwendige Kreditübertrag von Fr. 112'155.00 wurde auf das Jahr 2021 übertragen. \n\n31 Das Projekt «Risk Management» ist am Laufen und kann erst im Jahr 2021 abgeschlossen werden. Der \nnotwendige Kredit von Fr. 35'650.00 wurde auf das Jahr 2021 übertragen. \n\n31 Im Rahmen des Projektes «Pandemie COVID-19» musste die Gemeinde Fr. 94'692.00 für zusätzliches \nBetriebs- und Verbrauchsmaterial aufwenden. Der Gemeinderat genehmigte eine entsprechende Kredit-\nüberschreitung. Der nicht zuteilbare zusätzliche interne Aufwand im Rahmen des Projektes «Pandemie \nCOVID-19» betrug rund Fr. 155'000.00. Der Gemeinderat genehmigte eine entsprechende Kreditüber-\nschreitung. \n\n39 Der nicht zuteilbare zusätzliche interne Aufwand im Rahmen des Projektes «Pandemie COVID-19» betrug \nrund Fr. 155'000.00. Der Gemeinderat genehmigte eine entsprechende Kreditüberschreitung. \n\n  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 26/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n4.2 Aufgabenbereich: 112 - Stabsdienste (Kanzlei und Einwohnerdienste) \n \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2020 \n\nDie Kanzlei ist die Zentrale der Gemeindeverwaltung Horw und erbringt sowohl interne als auch externe Dienst-\nleistungen. Sie bereitet die Geschäfte für den Gemeinderat und den Einwohnerrat vor und führt das Büro des \nEinwohnerrates. Weiter erbringt sie in den Bereichen Kanzlei, Zivilstandswesen, Teilungswesen und Einwohner-\ndienste wichtige Dienstleistungen für die Bevölkerung und steht bei Fragen kompetent und bürgerfreundlich zur \nVerfügung. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n112.01 - Gemeindekanzlei \nDurch verschiedene personelle Veränderungen (Pensionierung, Neubesetzungen, gesundheitsbedingte Absen-\nzen) wurde das Team neu strukturiert und gefordert.  \n \nIm Jahr 2020 fanden die Neuwahlen des Einwohnerrats, Gemeinderats und der Bildungskommission für die Le-\ngislatur 2020 – 2024 statt. Im 2. Wahlgang der Neuwahlen des Gemeinderats war noch ein Sitz zu besetzen. Die \nBildungskommission wurde in stiller Wahl gewählt. An drei Abstimmungsdaten wurde über neun eidgenössische \nVorlagen und drei kantonale Vorlagen abgestimmt. Die Organisation des Urnenbüros war infolge COVID-19 \nbzw. Umsetzung des Schutzkonzeptes mit einem erheblichen Mehraufwand verbunden. \n \nBei der Gemeindekanzlei wurden zwei Gemeindeinitiativen eingereicht. Am 23. Januar wurde die Gemeindeiniti-\native «Für genügend Parkplätze im Eigenheim» mit total 542 gültigen Unterschriften erwahrt. Am 4. Juni wurde \ndie Gemeindeinitiative «Vereine stärken – sie sind der Kitt der Gesellschaft» mit 720 gültigen Unterschriften er-\nwahrt. \n \n112.02 - Kommunikation \nRedesign der Websites: \nIm Mai ging die erneuerte und neu strukturierte Webseite www.horw.ch online. Sie läuft auf der neuen Version \ndes Content Management Systems (CMS) des Anbieters Innovative Web AG. Damit ist die Webseite auch auf \ndem Mobile vollständig nutzbar. Dieser Schritt steht für die weiteren Webseiten der Gemeinde schulen-horw.ch, \nmusikschule-horw.ch und feuerwehr-horw.ch noch aus. Hier entscheidet sich die zukünftige Lösung aufgrund \nder Gesamtanalyse für die digitale Transformation. \n \nEreigniskommunikation: \nWeiterentwickelt wurde das Handbuch für Ereigniskommunikation. Dieses regelt die kommunikativen Abläufe \nund Zuständigkeiten im Ereignisfall und zeigt die Dialoggruppen sowie zeitnahe Kommunikationsinstrumente \nauf. \n \nEntwicklung: \nDie Kommunikationsstelle hat im Jahr 2020 das Informationswesen gegenüber den Einwohnerinnen und Ein-\nwohnern Horws intensiviert. Dank den zur Verfügung stehenden personellen Ressourcen konnten deutlich mehr \nMeldungen online publiziert werden. Dies wurde möglich dank einer verstärkten Verwendung von Informationen \naus der Gemeindeverwaltung, die bisher für eine Publikation nicht verwendet wurden. Begleitet wird diese Praxis \ndamit, dass seit Ende 2020 zwei Messgrössen monatlich erhoben werden. So gibt es auf www.horw.ch 3’451 \nBenutzerkonten, die für die digitale Abwicklung von Geschäften und weitere Nutzungen der Website benötigt \nwerden. 1’985-mal sind die online-Services abonniert, mit denen man sich Termine, News und weitere Informati-\nonen per E-Mail zusenden lassen kann.  \n \n\n112.04 - Interne Dienste Verwaltung \nFür den sich ausser Haus befindenden Teil des Verwaltungsarchivs wurde ein Standort beim Schulhaus Spitz \nevaluiert. Die Zuweisung des Archivguts auf die Verwaltungsarchive Spitz und Gemeindehaus wurde vorgenom-\nmen und eine neue Archivregalanlage für das Verwaltungsarchiv Spitz konnte in Auftrag gegeben werden. In \nden Archivräumen im Gemeindehaus wurde eine Archivanalyse durchgeführt. Ebenfalls wurde das Archivgut \nvon einem Restaurator begutachtet. Aktuell besteht keine Notwendigkeit für eine umfassende Archivreinigung. \nIm Rahmen der Umverteilung des Archivguts auf das Verwaltungsarchiv Spitz und die Archivräume im Gemein-\ndehaus werden die Räume und das Archivgut auf den Oberflächen gereinigt.  \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 27/145 \n \n \n\nDas Projekt «GEVER 2» ist weit fortgeschritten. Dieses hatte zum Ziel, das Geschäftsverwaltungssystem Axi-\noma, die Ablagestrukturen und Benützungsregeln so zu optimieren, dass das GEVER-System als Hauptsystem \nfür den Umgang mit Geschäftsunterlagen - soweit diese nicht in einer Fachanwendung bearbeitet und archiviert \nwerden - eingesetzt wird. Die jährlichen GEVER-Schulungen für neueingetretene Mitarbeitende sind institutiona-\nlisiert. Weiter findet ein regelmässiger departementsübergreifender Austausch mit den Powerusern statt. Der \nUmgang mit dem GEVER-System konnte in beinahe allen Bereichen geklärt und umgesetzt werden. Anpas-\nsungswünsche und Optimierungsvorschläge werden der CMI Informatik AG zur Umsetzung bzw. Prüfung stän-\ndig weitergeleitet.  \n \n112.05 - Einwohnerdienste \nEinwohnerdienste \nDie erste Covid-19-Welle war für die Einwohnerdienste eine herausfordernde Situation, insbesondere weil in die-\nser Zeit zwei neue Mitarbeitende eingearbeitet werden mussten und das Homeoffice eingeführt wurde. Während \ndes Lockdowns waren die Schalter durchgehend offen. Für Geschäftsfälle, die eine Anwesenheit am Schalter \nerforderten, wurden Terminvereinbarungen abgemacht, andere wurden ausnahmsweise auch telefonisch abge-\nwickelt. Viele Kundinnen und Kunden nutzten den Onlineschalter. Der Lockdown beschleunigte die digitale Ge-\nschäftsabwicklung wie eUmzug und Onlineschalter. Dabei ging als Gegenzug vermehrt der persönliche Kunden-\nkontakt verloren. Wegen Covid-19 wurden zudem weniger «Tageskarten Gemeinde» verkauft. Die Auslastung \nsank von durchschnittlich 90 % auf 63 %. \n \nArbeitsamt \nAb Beginn des Lockdowns erhöhte sich die Arbeitslosigkeit stetig. Die Arbeitslosenquote stieg von Januar 2020 \nvon 200 angemeldeten Personen (Durchschnitt 1,4 %) bis im Dezember 2020 auf 298 Personen (Durchschnitt \n2,2 %).  \n \nAHV-Zweigstelle \nAm 20. März 2020 hatte der Bundesrat besondere Massnahmen hinsichtlich der Coronapandemie angeordnet. \nDiese betrafen insbesondere die finanzielle Unterstützung von Eltern, Selbständigerwerbenden und Personen in \nQuarantäne. Der Antrag auf die entsprechende EO-Entschädigung musste schriftlich bzw. online gestellt wer-\nden. Der Beschluss sorgte bei der Bevölkerung für Unsicherheit (wer hat wirklich Anspruch, wo muss man sich \nmelden etc.). Daher wurde die AHV-Zweigstelle täglich mit Anfragen überhäuft. \n \n112.06 - Zivilstandsamt \nDie Anzahl der Zivilstandsereignisse (Geburten, Vaterschaftsanerkennungen, Eheschliessungen, Scheidungen, \nNamenserklärungen) bewegte sich im Jahr 2020 im Rahmen des Umfangs der letzten Jahre. Einzig die Anzahl \nder Todesfälle war infolge der Covid-19-Pandemie höher als sonst, was jedoch einem gesamtschweizerischen \nTrend entspricht. Nach wie vor wird das Trauungslokal «Haus am See» von auswärtigen Brautpaaren - auch \ntrotz der Covid-19-Pandemie - sehr geschätzt. Dank seiner Lage direkt am See ist es weit über die regionalen \nGrenzen hinaus bekannt. Die für das Zivilstandswesen zur Verfügung stehende Software INFOSTAR, das ei-\ngentliche schweizerische Zivilstandsregister, funktioniert einwandfrei. \nIn Bezug auf das Bestattungswesen kann erwähnt werden, dass 2020 ca. 1/4 der Urnenbestattungen im Ge-\nmeinschaftsgrab erfolgten. Die Tendenz zu anderweitigen, privaten Bestattungsformen nimmt stetig zu, nämlich \nknapp die Hälfte der Urnenbestattungen erfolgte auswärts (anderer Friedhof oder privat). Da immer mehr Famili-\nengräber aufgehoben werden, befasst sich eine Arbeitsgruppe mit der zukünftigen Ausrichtung des Friedhofs. \n \n112.07 - Bürgerrechtswesen \nSeit dem 1. Januar 2018 ist das neue Bürgerrechtsgesetz in Kraft, welches im Wesentlichen aussagt, dass die \nDeutschkenntnisse offiziell belegt werden müssen und die Gesuchstellenden über eine Ausländer-C Bewilligung \nzu verfügen haben. Die Bürgerrechtsdelegation hat an der Sitzung vom 13. Mai 2019 beschlossen, den von der \nCaritas durchgeführten Informationskurs nicht mehr als obligatorisch zu erklären. Erste Erfahrungen haben ge-\nzeigt, dass trotzdem eine Mehrheit den Kurs, auf eigene Kosten, besuchen will. \n \n112.08 - Teilungsamt  \nIm Jahr 2020 gelangten 145 Nachlassdossiers zur Bearbeitung; so viele wie noch nie zuvor. Viele davon waren \nsehr komplex (z. B. Erblasser mit Migrationshintergrund, minderjährige Erben, Ausschlagungen etc.). Für die \nBewältigung musste teilweise externe Unterstützung beigezogen werden. \n \nAufgrund der Covid-19-Pandemie wurden persönliche Kundenkontakte auf das absolut Notwendigste be-\nschränkt. Die Inventaraufnahmen sowie Abklärungen und Beratungen konnten in vielen Fällen schriftlich und/o-\nder telefonisch durchgeführt werden. Das hatte den Vorteil, dass gewisse Arbeitsschritte flexibler gestaltet wer-\nden konnten. Auf der anderen Seite gingen aber der persönliche Kundenkontakt und das direkte Gespräch ver-\nloren, was nicht in jedem Fall zu einer Effizienzsteigerung beigetragen hat. \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 28/145 \n \n \n\n \n112.09 - Sondersteuern \nVoraussetzung für die Veranlagung von Erbschaftssteuern ist, dass erbschaftssteuerpflichtige Erben und erb-\nschaftssteuerpflichtiges Vermögen vorhanden sind. Ehegatten, Lebenspartner und Nachkommen sind von der \nSteuerpflicht befreit, ebenso Zuwendungen zu öffentlichen, gemeinnützigen, kirchlichen und Armenzwecken. \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n112.01 - Gemeindekanzlei \nKundenumfrage \nZiel: Die Kundenumfrage unter anderem zum Wohlbefinden im öffentlichen Raum ist umgesetzt. \nJahresbericht: Die Durchführung der Kundenumfrage wurde infolge COVID-19 auf den Frühling 2021 ver-\n\nschoben. \nZielerreichung: offen \nUmzugsmonitoring \nZiel: Das Umzugsmonitoring zu Wohnpräferenzen mit HSLU ist durchgeführt. \nJahresbericht: Die HSLU hat das Umzugsmonitoring mangels Interesse weiterer Gemeinden weder 2019 \n\nnoch 2020 durchgeführt. \nZielerreichung: geschlossen \n\n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 2020 \n112.01 - Gemeindekanzlei  \n\n   \n\nAnzahl kommunaler Abstimmungs-\nvorlagen Anzahl IST 2 0 0 \n\nAnzahl kommunaler Wahlen Anzahl pro Jahr IST 0 2 3 \nAnzahl übrige Abstimmungsvorla-\ngen  Anzahl IST 15 4 12 \n\nAnzahl übrige Wahlen Anzahl pro Jahr IST 0 5 0 \nDurchschnittliche Stimmbeteiligung % IST 50.00 47.00 55.15 \nEinsatzstunden Urnenbüro Stunden IST 306 977 866 \nStellenplan Verwaltung Bereich \nKanzlei + Teilungsamt \n\nAnzahl 100 %-\nPensen IST 6.60 7.40 6.34 \n\n112.02 - Kommunikation  \n\n   \n\nAbonnentinnen und Abonnenten \nvon facebook.com/gemeindehorw Anzahl  IST 529 571 682 \n\nAnzahl Medienmitteilungen Anzahl pro Jahr IST 24 24 20 \nAnzahl News-Meldungen Anzahl pro Jahr IST 90 104 166 \nAuflage Blickpunkt Anzahl gedruckte \n\nExemplare IST 7,510 7,510 7,550 \n\nKostendeckungsgrad Blickpunkt % IST 36.60 51.18 39.55 \nStellenplan Verwaltung Bereich \nKommunikation \n\nAnzahl 100 %-\nPensen IST 0.80 0.80 0.80 \n\n112.04 - Interne Dienste Verwaltung  \n\n   \n\nStellenplan Verwaltung Bereich In-\nterne Dienste Kanzlei \n \n\nAnzahl 100%-\nPensen IST \n\n1.10 1.10 1.07 \n\n112.05 - Einwohnerdienste  \n\n   \n\nAnzahl Beitragserlass AHV-Bei-\nträge \n \n \n\nAnzahl IST \n\n92 113 117 \n\n·  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 29/145 \n \n \n\n Einheit  2018 2019 2020 \nAnzahl erfasste AHV-Personen Anzahl IST 3,190 3,253 3,239 \nAnzahl erfasste Personen Ergän-\nzungsleistungen Zahl IST 467 539 478 \n\nAnzahl erwerbslose Personen Zahl IST 114 118 190 \nAnzahl Mutationen Zahl IST 28,810 28,700 14,400* \nAuslastung Tageskarte % IST 86 88 63 \nEinwohner per 31.12. Zahl IST 14,018 14,167 14,200 \nStellenplan Verwaltung Bereich \nEinwohnerdienste \n\nAnzahl 100%-\nPensen IST 3.30 3.30 3.38 \n\n*Ab 2020 werden die Mutationen im NEST anders berechnet. \n\n112.06 - Zivilstandsamt  \n\n   \n\nAnteil Erdbestattungen %-Anteil IST 10 9. 10 \nAnteil Gemeinschaftsgrab-Beiset-\nzungen %-Anteil IST 50.00 29.00 40.00 \n\nAnteil Urnenbeisetzungen %-Anteil IST 90.00 91.00 153.00 \nAnzahl Geburten Anzahl pro Jahr IST 120 110 125 \nAnzahl Todesfälle Anzahl pro Jahr IST 130 135 163 \nAnzahl Trauungen Anzahl pro Jahr IST 75 82 87 \nStellenplan Verwaltung Bereich Zi-\nvilstandsamt \n\nAnzahl 100%-\nPensen IST 1.00 1.00 1.00 \n\n112.07 - Bürgerrechtswesen  \n\n   \n\nAnzahl behandelter Einbürgerungs-\ngesuche Ausländer Anzahl pro Jahr IST 45 38 38 \n\nAnzahl behandelter Einbürgerungs-\ngesuche Schweizer Anzahl pro Jahr IST 10 6 14 \n\nAnzahl pendente Gesuche Anzahl per \n31.12. IST 40 41 26 \n\n112.08 - Teilungsamt  \n\n   \n\nAnzahl ausgeschlagene Erbschaf-\nten Anzahl pro Jahr IST 12 13 15 \n\nAnzahl Erbschaftsfälle Anzahl pro Jahr IST 129 109 145 \n\n112.09 - Sondersteuern  \n\n   \n\nAnzahl Erbschaftsfälle mit Erb-\nschaftssteuern Anzahl pro Jahr IST 21 12 8 \n\n \n\n \n·  \n\n·  ·  \n\n \nProjekte und Aufgabenveränderungen \n112.01 - Gemeindekanzlei \n\nCI/CD Manual \nBeschrieb: Der Auftritt der Gemeinde soll mit externer Unterstützung aktualisiert werden. \nBericht: Mit dem Projekt wurde im Herbst 2020 gestartet. Das Handbuch Erscheinungsbild CI/CD soll bis \n\nzum 3. Quartal 2021 vorliegen. \nProjektarbeit \nBeschrieb: Aufarbeitung diverser Projekte im Bereich Gemeinderat/Präsidiales. \nBericht: Durch die Verlagerung der Ressourcen und durch die teilweise Undurchführbarkeit infolge \n\nCovid-19 verschiebt sich ein Teil der Projektarbeiten ins Jahr 2021. \n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 30/145 \n \n \n\nWahlen Gemeinde \nBeschrieb: Alle 4 Jahre finden Einwohner- und Gemeinderatswahlen statt. \nBericht: Im Jahr 2020 wurden der Gemeinderat, der Einwohnerrat und die Bildungskommission neu ge-\n\nwählt. Die Bildungskommission wurde in stiller Wahl gewählt. Bei der Neuwahl des Gemeindera-\ntes fand ein 2. Wahlgang statt. \n \n\n112.02 - Kommunikation \n\nFlugaufnahmen \nBeschrieb: Flugaufnahmen \nBericht: Dank der Kombination mit dem Gemeindefilm konnten die Drohnenaufnahmen kostengünstig re-\n\nalisiert werden. \n\nFotoarchiv \nBeschrieb: Die systematische Ablage von relevanten Fotos, Grafiken und Videos. Sie sollten möglichst ein-\n\nfach und für alle leicht zu finden sein. \n \n\nBericht: Das Medienarchiv ging in Betrieb. Über den Windows-Start steht es allen Personen mit einem \nArbeitsplatz-Login zur Verfügung. Die Qualitätssicherung hat die Kommunikation in Zusammen-\narbeit mit dem Gemeindearchiv übernommen. Das Medienarchiv ist auch ein Arbeitsinstrument \ndes Gemeindearchivs. Es dient als Ablage für digitalisierte Fotos und Dokumente und als Kata-\nlog, wo abgelegte Objekte im physischen Archiv zu finden sind. \n\nGemeindeimagefilm \nBeschrieb: Aktuelle Kurzpräsentation der Gemeinde \nBericht: Das Projekt wurde 2020 weitgehend abgeschlossen und die Veröffentlichung erfolgte im Januar \n\n2021. \n\nHomepage auf FluidTechnologie anpassen \nBeschrieb: Weiterentwicklung Homepage auf Mobile First Technologie (resp. Fluid Technology) der Website \n\nwww.horw.ch für alle Endgeräte, insbesondere auch für Handys, tauglich machen. Das Projekt \nwar verknüpft mit der Neustrukturierung und Überprüfung des Inhalts. \n\nBericht: Das Redesign wurde im Mai 2020 abgeschlossen. Die Überprüfung des Inhalts mündete in das \nneue Projekt Qualitätsmanagement für die Website. \n\nKundenumfrage \nBeschrieb: Die Kundenumfrage, unter anderem zum Wohlbefinden im öffentlichen Raum, ist umgesetzt. \nBericht: Die Kundenumfrage wurde aufgrund COVID-19 auf 2021 verschoben. \n\n \n112.04 - Interne Dienste Verwaltung \n\nGeschäftsverwaltungssystem (GEVER) \nBeschrieb: Die GEVER-Analyse zeigt diverse Verbesserungsmöglichkeiten. Diese sollen umgesetzt werden, \n\num die Akzeptanz und flächendeckende Anwendung zu erreichen.  \nBericht: Die «Migration Tomba» sowie die Anschaffung der Module «Beschwerdemanagement» und \n\n«Vertragsverwaltung» wurden auf das Jahr 2021 verschoben. \n\nAbschluss Archiv 1973 - 2013 \nBeschrieb: Abschluss Archiv 1973 - 2013, jährliche Arbeiten durch externe Archivarin \nBericht: Die Bereinigung des Verwaltungsarchivs 1973-2013 wurde auf mehrere Jahre verteilt und sollte \n\nbis 2023 abgeschlossen sein. Das Konzept über die mögliche Digitalisierung von einzelnen Ar-\nchivbeständen wird im Rahmen der Neueinteilung des Archivguts (Archive Spitz und Gemeinde-\nhaus) erhoben. \n\nVerwaltungsarchiv Spitz \nBeschrieb: Das Archiv um UG Kastanienbaum soll im SH Spitz neu eingerichtet werden (ohne Mobiliar und \n\nbauliche Einrichtung). \nBericht: Der Archivraum Spitz ist voraussichtlich im Frühling 2021 bezugsbereit. \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 31/145 \n \n \n\n112.05 - Einwohnerdienste \n\nUmzugsmonitoring \nBeschrieb: Umzugsmonitoring mit Auswertung durch HSLU  \nBericht: Die HSLU führt das Umzugsmonitoring mangels Interesse weiterer Gemeinden weder 2019 noch \n\n2020 durch.  \n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 1,662,558 \n\n  \n\n1,662,558 1,677,270 14,712 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 1,004,839 56,000 -175,900 884,939 735,043 -149,896 \n34 - Finanzaufwand \n\n      \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n6,360 \n  \n\n6,360 5,499 -861 \n\n36 - Transferaufwand 11,300 \n  \n\n11,300 10,974 -326 \n39 - Interne Verrechnungen -434,519 \n\n  \n\n-434,519 -374,872 59,647 \n42 - Entgelte -512,300 \n\n  \n\n-512,300 -550,083 -37,783 \n46 - Transferertrag -30,000 \n\n  \n\n-30,000 -34,366 -4,366 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 1,708,238 56,000 -175,900 1,588,338 1,469,465 -118,873 \n\n \n\n·  ·  \n\n397 - Umlagen -187,113 \n  \n\n-187,113 -270,362 -83,249 \nErgebnis Globalbudget 1,521,125 56,000 -175,900 1,401,225 1,199,103 -202,122 \n\n \n\n·  ·  \n\nBU 2020 = Festgesetztes Budget / ÜT 2019+ÜT 2021 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \nKART Begründungen \n112.01 - Gemeindekanzlei \n31 Das Projekt CI/CD Manual kann erst im Jahr 2021 umgesetzt werden. Der notwendige Kreditübertrag \n\nvon Fr. 45'000.00 wurde auf das Jahr 2021 übertragen. \n31 Der externe Aufwand für Drucksachen (Wahl- und Abstimmungsmaterial) und Dienstleistungen (Porto) \n\nist tiefer ausgefallen. \n \n\n112.02 - Kommunikation \n31 Dank eigenen Personalressourcen ist der externe Aufwand bei der Kommunikation tiefer ausgefallen. \n31 Das Projekt Kundenumfrage musste aufgrund COVID-19 auf das Jahr 2021 verschoben werden. Der \n\nnotwendige Kreditübertrag von Fr. 43'200.00 wurde auf das Jahr 2021 übertragen. \n31 Aufgrund des Redesigns der Gemeindehomepage wurden die Teilprojekte Redesign Webseiten \n\nSchule, Musikschule und Feuerwehr sowie i-Chatbot und i-Melder zurückgestellt und auf das Jahr \n2021 verschoben. Der notwendige Kreditübertrag von Fr. 65'000.00 wurde auf das Jahr 2021 übertra-\ngen. \n\n31 Der neue Gemeindefilm wurde im Jahr 2021 veröffentlicht. Der notwendige Kreditübertrag für die \nSchlussabrechnungen von Fr. 2'700.00 wurde auf das Jahr 2021 übertragen. \n\n  \n\n112.04 - Interne Dienste Verwaltung \n31 Die externe Fachbegleitung für das GEVER-Controlling und die Bereinigung des Laufwerks G: konnte \n\naus zeitlichen Gründen nicht wie geplant in Anspruch genommen werden. Der notwendige Kreditüber-\ntrag von Fr. 5'000.00 wurde auf das Jahr 2021 übertragen. \n\n31 Die Portokosten sind tiefer ausgefallen als budgetiert. \n31 Das Budget konnte aus zeitlichen Gründen (u. a. infolge der Coronapandemie) nicht vollumfänglich \n\nausgeschöpft werden. Der notwendige Kreditübertrag von Fr. 11'000.00 wurde auf das Jahr 2021 \nübertragen. \n\n31 Der Archivraum Spitz ist erst im Jahr 2021 bezugsbereit. Der notwendige Kreditübertrag von \nFr. 4'000.00 wurde auf das Jahr 2021 übertragen. \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 32/145 \n \n \n\n \n42 Aufgrund der Coronapandemie ist die Auslastung der SBB-Tageskarten tiefer ausgefallen. \n\n112.05 - Einwohnerdienste \n31 Das Projekt Umzugsmonitoring zu Wohnpräferenzen wurde von der HSLU nicht umgesetzt (Fr. \n\n10'000.00). \n39 Der interne Aufwand für die Arbeitslosenfürsorge ist höher ausgefallen. \n\n \n112.08 - Teilungsamt und Erbschaftssteuern \n31 Der externe Aufwand beim Teilungsamt ist höher ausgefallen (Fr. 38'000.00). \n42 Nebst den höheren Kosten konnten beim Teilungsamt auch mehr Gebühren in Rechnung gestellt wer-\n\nden (plus Fr. 45'000.00). \n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 33/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n4.3 Aufgabenbereich: 113 - Kultur und Sport \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2020 \n\nDer politische Leistungsauftrag setzt sich aus den Leistungsgruppen Kultur, Sport- und Freizeit (ohne Anlagen) \nund Gemeindebibliothek zusammen. Das Departement sorgt für ein vielfältiges, kulturelles Engagement und ein \nbreites Kulturangebot in der Gemeinde. Die wichtigsten und beliebtesten Sportarten werden mit einer guten Inf-\nrastruktur und einer gezielten Förderung der Juniorenbewegung unterstützt. Das vielfältige Vereinsleben und \ndas Freizeitangebot werden gezielt gefördert. Die Bibliothek soll nebst ihrer Kernaufgabe vermehrt ein Ort für \nkulturelle Veranstaltungen werden. \n\nLeitsatz der Gemeinde Horw: \nWir unterstützen eine vielseitige Kultur, fördern sportliche Aktivitäten und eine sinnvolle Freizeitgestaltung. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n113.01 - Kulturförderung \nTraditionell begann das Jahr 2020 mit der Verleihung des Anerkennungspreises 2019 an Radoslav Kutra, Maler und \nKunstpädagoge, und des Förderpreises 2019 an Stefanie Knöbl für das Projekt «Kinder erzählen Horwer Geschich-\nten». \n \nCoronabedingt mussten verschiedene Veranstaltungen abgesagt oder verschoben werden, wie Neuzuzüger-Anlass, \nSportlerehrung, Bundesfeier, Anlässe der Kunst- und Kulturkommission. \n \nDer Neujahrsapéro und die Vereinspräsidentenkonferenz konnten durchgeführt werden.  \nInsgesamt wurden 6 Beitragsgesuche mit einem Totalbetrag von Fr. 6'500.00 von der Kunst- und Kulturkommission \nunterstützt. \n \nDie Publikation des Geschichtsbuchs «Horw im Wandel» am 9. November 2021 war ein Riesenerfolg. Am zweiten \nTag ging bereits das letzte Exemplar weg und es wurde eine zweite Auflage bestellt. Die Vernissage konnte \ncoronabedingt nicht stattfinden. Bereits am 6. November 2020 ging die Website www.horwimwandel.ch online. \n \nCoronabedingt musste das Gemeindearchiv zeitweise für den Publikumsverkehr geschlossen bleiben, weshalb \nauch verschiedene Führungen nicht stattfinden konnten. Die Mitarbeitenden des Gemeindearchivs haben sich inten-\nsiv mit der Organisation und Umsetzung des Umzugs beschäftigt, damit der neue Standort im Zentrum im Januar \n2021 bezogen werden kann. \n \nDie Transformation Zwischenbühne wurde bis Ende August 2020 organisatorisch umgesetzt. So wurde ein Ge-\nschäftsführer eingesetzt und der Verein Zwischenbühne hat eine Mitarbeiterin angestellt, welche für die Anlässe in \nder Zwischenbühne verantwortlich zeichnet. Im Weiteren hat der Verein eine Programmgruppe eingesetzt.  \n \nAufgrund COVID-19 konnten viele Veranstaltungen nicht stattfinden, das Kulturhaus musste phasenweise schlies-\nsen. \n \nDer Wechsel des Bereichs Kultur vom Präsidialdepartement zum Sozialdepartement erfolgte auf anfangs Septem-\nber 2020. \n \n113.02 - Sport- und Freizeit \nDie geplante Sportlerehrung musste coronabedingt 2-mal abgesagt werden. Die 21 Sportlerinnen und Sportler aus \nneun verschiedenen Sportarten konnten das Preisgeld in der Höhe von Fr. 7'450.00 und die Urkunde am Schalter \nder Gemeindekanzlei abholen. \n \nFür die Förderung des Jugendsports wurden 10 Sportvereine mit 669 Horwer Jugendlichen (von 5 bis 20 Jahren) \nmit insgesamt Fr. 50'000.00 unterstützt.  \n \nBei Aktiv+Fit konnten nur vier von acht Anlässen aufgrund der Coronakrise durchgeführt werden. Nicht durchgeführt \nwurden das Skirennen, Schach- und Volleyballturnier sowie der 80m-Lauf. Das Preisgeld reduzierte sich um 50 % \nund belief sich auf Fr. 1'800.00. \n \nDer Anlass «horw.bewegt» musste aufgrund Covid-19 auf 2021 verschoben werden. Der SwissCityMarathon vom \n25. Oktober 2020 musste abgesagt werden. \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 34/145 \n \n \n\n113.03 - Gemeindebibliothek \nKST 530700 Gemeindebibliothek \n \nAusleihen \nDie guten Ausleihzahlen vom letzten Jahr konnten nicht mehr erreicht werden. Im Vergleich zum Vorjahr gingen die \nAusleihen um 10’913 auf total 67'892 zurück, das entspricht einem Rückgang von 13.8 %. Aufgrund des Corona-\nLockdowns musste die Bibliothek während sechs Wochen schliessen. \n \nVeranstaltungen  \nIn diesem aussergewöhnlichen Jahr mussten viele geplante Veranstaltungen abgesagt oder verschoben werden.  \nDie wenigen Veranstaltungen, die unter der Einhaltung von Schutzmassnahmen doch noch durchgeführt werden \nkonnten, wurden zu besonderen kleinen Höhepunkten im Berichtsjahr. Zwei Geschichtenzeiten, zwei Buchstartver-\nanstaltungen für die Kleinen, eine ausgebuchte Autorenlesung mit Steven Schneider und die Vernissage zur Horwer \nFotoausstellung der Kunst- und Kulturkommission konnten stattfinden. Ebenso konnten die neuen Sekundarklassen \nin die Bibliothek eingeführt werden, während die Kindergarteneinführungen abgesagt werden mussten. \n \nDetailliertere Informationen zu den Aktivitäten im Betriebsjahr sowie statistische Angaben sind im Jahresbericht \n2020 des Bibliotheksverbandes Region Luzern (BVL) zu finden. \n \nKST 520721 Bibliotheken Primarschule \nDie Zahl der Ausleihen in den Bibliotheken der Primarschulhäuser ist trotz Corona-Schliessung während sechs Wo-\nchen gegenüber dem Vorjahr um 1.2 % auf insgesamt 12'670 Ausleihen gestiegen. Damit wurden pro Kopf in den \nSchulbibliotheken durchschnittlich rund 17.2 Medien ausgeliehen. Viele Primarschülerinnen und Primarschüler be-\nnutzen zusätzlich die Gemeindebibliothek. \n \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n113.01 - Kulturförderung \nHorwer Geschichtsbuch \nZiel: Ein neues Horwer Geschichtsbuch ist realisiert. Detailkonzept im Jahr 2018, Testkapitel an-\n\nfangs 2019, restliche Kapitel 2019-2020, Produktion mit Layouten/Druck usw. inkl. Vernis-\nsage im 2020. \nDie Publikation «Geschichten und Ereignisse Horw» ist veröffentlicht. \n\nJahresbericht: Der Arbeitstitel wurde durch «Horw im Wandel» ersetzt. Der Druck erfolgte Ende April bis \nMitte Mai 2020, die Vernissage wurde coronabedingt verschoben und letztlich abgesagt. \nDie Publikation erfolgte am 9. November 2020. \n\nZielerreichung: erreicht \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 2020 \n113.01 - Kulturförderung  \n\n   \n\nAnzahl Besucher der KKK-Kulturan-\nlässe \n\nAnzahl Besu-\ncher pro Jahr IST 2,500 3,200 700 \n\nAnzahl organisierte KKK-organisierte \nKulturanlässe Anzahl pro Jahr IST 12 12 6 \n\n113.02 - Sport- und Freizeit  \n\n   \n\nAnzahl Teilnehmer Aktiv und Fit pro \nSchuljahr \n\nAnzahl Teilneh-\nmer IST 1,753 1,878 939 \n\nAnzahl Teilnehmer Herbstsportwoche Anzahl Teilneh-\nmer pro Jahr IST 379 302 369 \n\nAnzahl Teilnehmer Kreativwoche Anzahl Teilneh-\nmer pro Jahr IST 304 301 0 \n\n113.03 - Gemeindebibliothek  \n\n   \n\nAnzahl aktive Benutzer Anzahl IST 2,445 2,152 2,050 \nStellenplan Verwaltung Bereich Biblio-\nthek \n\nAnzahl 100%-\nPensen IST 1.70 1.70 1.70 \n\nTotal Medienausleihen Anzahl IST 74,626 78,805 67,892 \n \n\n·  \n\n·  ·  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 35/145 \n \n \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n113.01 - Kulturförderung \n\nHorwer Geschichtsbuch «Geschichten und Ereignisse» \nBeschrieb: Die Publikation Horw 2019 «Geschichten und Ereignisse» wird inkl. digitale Umsetzung gemäss \n\nKonzept umgesetzt. \nBericht: Das Geschichtsbuch «Horw im Wandel» wurde publiziert, die Vernissage fand jedoch coronabedingt \n\nnicht statt. Am 6. November 2020 ging die Website www.horwimwandel.ch online. \n\nDigitalisierung Gemeindearchiv \nBeschrieb: Implementierung Daten Gemeindearchiv in Fotoarchiv \nBericht: Die Digitalisierung des Gemeindearchivs umfasst die Implementierung der Archivdaten in das neue \n\nMedienarchiv und die Digitalisierung alter Fotos. Das Projekt wurde auf die Jahre 2020 und 2021 \nverteilt. Die vorhandenen digitalen Fotos wurden ins Medienarchiv überführt. Die physischen Fotos \nund andere bedeutsame Dokumente werden laufend digitalisiert und ins Medienarchiv implemen-\ntiert. \n\nTransformation Zwischenbühne \nBeschrieb: Umsetzung gemäss B+A an den Einwohnerrat im September 2019 \nBericht: Die Transformation Zwischenbühne wurde bis Ende August 2020 organisatorisch umgesetzt. So \n\nwurde ein Geschäftsführer eingesetzt und der Verein Zwischenbühne hat eine Mitarbeiterin ange-\nstellt, welche für die Anlässe in der Zwischenbühne verantwortlich zeichnet. Im Weiteren hat der \nVerein eine Programmgruppe eingesetzt.  \n\n113.02 - Sport- und Freizeit \nPensum Sportkoordination \nBeschrieb: Es ist eine 20 %-Stelle für die Sportkoordination zu schaffen. \nBericht: Das Projekt wurde mangels Kapazität bei den Mitarbeitenden, in fachlicher Hinsicht und zusätzlicher \n\nPensen, nicht umgesetzt. Eine Schaffung einer neuen Stelle mit nur einem 20 %-Pensum erachten \nwir als unzweckmässig. Die Aufgaben eines Sportkoordinators werden darum weiterhin vom zustän-\ndigen Gemeinderat übernommen. Sollte sich personell eine Gelegenheit ergeben das 20 % Pensum \neiner Mitarbeiterin oder einem Mitarbeiter zuzuteilen, werden wir das Projekt umsetzen. \n\nProjekt «horw bewegt» \nBeschrieb: Beschluss Gemeinderat: Das Projekt soll alle 2 Jahre wiederholt werden. \nBericht: Der Anlass «horw.bewegt» musste aufgrund der Coronakrise abgesagt werden.  \n\n \n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 298,989   \n\n298,989 332,804 33,815 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 250,360 73,000 -10,000 313,360 196,745 -116,615 \n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n830   \n\n830  \n\n-830 \n\n36 - Transferaufwand 527,326 8,000 -14,500 520,826 436,223 -84,603 \n38 - Ausserordentlicher Aufwand       \n\n39 - Interne Verrechnungen 65,490   \n\n65,490 88,843 23,353 \n42 - Entgelte -49,400   \n\n-49,400 -43,640 5,760 \n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n-50,000   \n\n-50,000 -50,000 0 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 1,043,595 81,000 -24,500 1,100,095 960,974 -139,121 \n \n\n·  ·  \n\n397 - Umlagen 305,207   \n\n305,207 266,551 -38,655 \nErgebnis Globalbudget 1,348,801 81,000 -24,500 1,405,301 1,227,525 -177,777 \n\n \n\n·  ·  \n\nBU 2020 = Festgesetztes Budget / ÜT 2019+ÜT 2021 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 36/145 \n \n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \nKART Begründungen \n\n113.01 - Kulturförderung \n30 Die Organisation und Umsetzung des Umzugs des Gemeindearchivs und die Inventarisierung des Bil-\n\nderarchivs führten zu Mehraufwendungen bei den Mitarbeitenden des Gemeindearchivs. Zudem sind \ndie Aufwendungen bezüglich Digitalisierung des Gemeindearchivs in den Lohnsummen enthalten. \n\n30 Der Lohnanteil der Gemeinde für die Anschubfinanzierung Zwischenbühne (Fr. 27'000.00 Lohnkosten \nLeitung) wurde nicht budgetiert. Dieser Lohnanteil wurde mit dem Beitrag (KART 36) verrechnet. \n\n31 Das Budget für die Umsetzung des Postulats «Kulturgüterschutz» wurde nicht voll ausgeschöpft \n(Fr. 8'000.00).  \n\n31 Für den Kauf von zusätzlichen Kulturgütern wurde der notwendige Kreditübertrag von Fr. 2'000.00 auf \ndas Jahr 2021 übertragen. \n\n31 Die Aufwendungen der Mitarbeitenden des Gemeindearchivs bezüglich Digitalisierung des Gemeinde-\narchivs sind in den Lohnsummen (KART 301001) enthalten. \n\n31 Aufgrund der Coronapandemie sind verschiedene Kultur- und Sportanlässe ausgefallen (Bundesfeier, \nJungbürgerfeier, Begrüssung Neuzuzüger). \n\n31 Die Jungbürgerfeier findet erst im Jahr 2021 wieder statt. \n31 Der Neuzuzüger-Anlass musste aufgrund des Coronavirus verschoben werden. \n31 Das Horwer Geschichtsbuch konnte umgesetzt werden \n31 Aufgrund der Coronakrise wurden einige Anlässe der Kunst- und Kulturkommission abgesagt. \n36 Der Gemeinderat hat im Jahr 2019 einen Beitrag für das Namenbuch bewilligt. Die Auszahlung ist \n\nnoch pendent. Der notwendige Kredit von Fr. 3'000.00 wurde auf das Jahr 2021 übertragen. \n36 Der Gemeinderat hat im Jahr 2019 einen Beitrag für die Sanierung des Dampfschiffes «Stadt Luzern» \n\nbewilligt. Die Auszahlung ist noch pendent. Der notwendige Kredit von Fr. 5'000.00 wurde auf das Jahr \n2021 übertragen. \n\n63 Die Vereins- und Jubiläumsbeiträge wurden nicht ausgeschöpft. Wir vermuten, dass im Jahr 2021 zu-\nsätzliche Gesuche eintreffen werden. Der notwendige Kredit von Fr. 6'500.00 wurde auf das Jahr 2021 \nübertragen. \n\n \n113.02 - Sport- und Freizeit \n30 Aufgrund der Coronakrise wurde der SwissCityMarathon abgesagt. \n30 Die Herbstsportwoche 2020 konnte mit den coronabedingten Schutzmassnahmen durchgeführt wer-\n\nden. \n31 Coronabedingt fielen vier Anlässe von Aktiv und Fit aus. Aus diesem Grund sind die Kosten (Preisgeld, \n\nEntschädigungen etc.) tiefer ausgefallen. \n31 Der Anlass «horw.bewegt» wurde aufgrund der Coronakrise verschoben. \n31 Die Sportlerehrung musste aufgrund der Coronakrise 2-mal abgesagt werden.  \n36 Die Nordisch-Kombination des SC Horw musste aus Schneemangel und der Langis-Sprint aufgrund \n\nder Coronakrise abgesagt werden. \n  \n\n113.03 - Gemeindebibliothek \n31 Weniger Ausgaben bei der Gemeindebibliothek, da wegen der Coronapandemie viele Veranstaltungen \n\nabgesagt werden mussten. \n42 Trotz der Coronapandemie ist der Gebührenertrag nicht tiefer ausgefallen. \n\n \n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 37/145 \n \n \n\nInvestitionsrechnung \nKST / Projekt \n\n \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n113 - Kultur und Sport \n\n     \n\n100,000 100,000 \n11302 - Sport- und Freizeit \n\n     \n\n100,000 100,000 \n434021 - Darlehen Tennisclub \n\n     \n\n100,000 100,000 \n \n\n·  ·  \n\nBegründungen Investitionsrechnung 2020 \n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n434021 - Darlehen Tennisclub \n     \n\n100,000.00 100,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nDer Einwohnerrat genehmigte am 28. Mai 2020 den Bericht und Antrag Nr. 1655 «Darlehen zur Gesamterneue-\nrung der Anlagen des Tennisclubs Horw» die Gewährung eines zinslosen Darlehens in der Höhe von 2.95 Mio. \nFranken mit einer Laufzeit von 35 Jahren. Der Gemeinderat begründete seinen Antrag damit, dass der 1972 ge-\ngründete TCH mit rund 500 Aktivmitgliedern einer der grössten Tennisclubs in der Zentralschweiz ist. Nach fast \n50 Jahren zeigt die Anlage Felmis Erneuerungsbedarf. Sie soll deshalb bis zum Jahr 2025 in drei Etappen nach-\nhaltig saniert und erneuert werden. Neu wird es möglich sein, die Anlagen im Rahmen des Schulsports und des \nFreizeitprogramms «Aktiv und Fit» zu nutzen. \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 38/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n4.4 Aufgabenbereich: 121 - Bildung \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2020 \n\nDer Auftrag der Volksschule ist im Gesetz über die Volksschulbildung beschrieben. \n\n(SRL Nr. 400a und den zugehörenden Verordnungen). \n\nIm Förderkonzept der Gemeindeschule Horw sind sämtliche Förder-, Unterstützungs- und Therapieangebote für \ndie Schüler/-innen beschrieben. Das Qualitätsmanagement und das Personalentwicklungskonzept bilden die \nzwei zentralen Grundlagen für die Führung der Schule. \n\nDer Auftrag wird in folgende Leistungsgruppen gegliedert: \n \n− Schulführung \n− Schulentwicklung \n− Zentrale Dienste Schule \n− Kindergartenstufe \n− Primarstufe \n− Sekundarstufe \n− Kantonsschule \n− Sonderschulung \n− Schuldienste \n− Schulverwaltung \n− Musikschule \n\n \n \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n121.01 - Schulführung \nBildungskommission: \n− Der eingeschlagene Weg bezüglich der Optimierung der Klassengrössen und so auch der Vermeidung von \n\nUnterbeständen wurde konsequent umgesetzt, sofern dies in den einzelnen Fällen pädagogisch zu vertre-\nten war.  \n\n− Die aktive Durchmischung der Schulkreise Allmend/Hofmatt, um eine optimalere Klassenbildung zu errei-\nchen, wurde in der letztjährigen 1. Klasse gestartet. \n\n− Das Pilotprojekt für die Umsetzung der frühen Deutschförderung für Kinder mit Migrationshintergrund im \nSpielgruppen und Kindergartenalter wurde erfolgreich beendet und kann nun als definitives Angebot weiter-\ngeführt werden. \n\n− Beschluss neue operative Führungsstruktur per Schuljahr 2021/22. \n− Beschluss von Sparmassnahmen für das Budget 2021. \n\nRektorat / Schulleitung: \n− Die Planungs- und Projektaufgaben aus dem betrieblichen Leistungsauftrag konnten zu einem hohen Grad \n\numgesetzt werden. Die wenigen Ausnahmen waren grösstenteils auf externe Ursachen zurückzuführen.  \n− Der grosse Mehraufwand für das Rektorat und die Schulleitungen verursachte die Covid-19-Pandemie. Der \n\nSchulbetrieb konnte trotzdem gemäss den kantonalen Vorgaben gewährleistet werden. Einzelne Projektbe-\narbeitungen und Aktivitäten der Schulen litten allerdings unter der Pandemie. Auf der anderen Seite profi-\ntierte die Schule von einem ICT-Schub.  \n\n− Die operative Schulführung und die Organisation der Schuleinheiten wird per Schuljahresbeginn 2021/2022 \numgestellt. Entsprechende Vorbereitungen sind am Laufen. \n\n− Die baulichen Umsetzungsprojekte der Schulraumplanung konkretisieren sich. Eine grosse Ungewissheit \nstellt die Schulanlage Allmend dar. \n\n− Verschiebung der Einführung der kantonalen Schuladministrationssoftware durch Kanton auf Ende 2021. \n− Die Schule hat als Ergänzung zu ihrem Qualitätsmanagement-System auch ein Beschwerdemanagement \n\neingeführt. \n\n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 39/145 \n \n \n\n121.02 - Schulentwicklung \nDie folgenden Projekte konnten erfolgreich abgeschlossen werden (Auswahl der wichtigsten Projekte): \n\n− Der Lehrplan 21 ist in der 2. Sekundarklasse eingeführt worden. \n− Die ICT-Kompetenzen Lehrpersonen wurden erhöht. \n− Der ICT Einsatz im Unterricht ist intensiviert worden. \n− Die Zusammenarbeit unter den Lehrpersonen und innerhalb der Klassen wird durch in Umsetzung be-\n\nfindliche neue ICT-Umgebung verstärkt unterstützt. \n− Die Lehrpersonen wurden zusätzlich befähigt, ihren Unterricht kompetenzorientiert und individualisie-\n\nrend zu gestalten. \n− Es wurden Massnamen umgesetzt, mit denen der Anteil an ausgebildeten IF- Lehrpersonen erhöht \n\nwird.  \n− Die Horwer Schulen schneiden gemäss ersten Resultaten bei der externe Schulevaluation 2020 gut ab. \n− Die Prozesse der Gemeindeschule Horw wurden in das Prozessmanagement-Tool der Gemeindever-\n\nwaltung überführt. \n− Bei stark verhaltensauffälligen Lernenden oder solchen mit einem sehr hohen Förderbedarf kann die \n\nGemeindeschule Horw nun auf ein Case-Management zurückgreifen.  \n− Dank dem Projekt LIFT haben jene Sekundarschulabgänger, die potenziell nur schwer eine Anschluss-\n\nlösung finden werden, noch bessere Chancen. \n− Die Schuleinteilungszonen werden nun flexibler gehandhabt, sodass die Soll-Klassengrössen besser \n\nerreicht werden können.  \n− Das Pilotprojekt «frühe Sprachförderung» wurde als definitives Angebot in der Kindergartenstufe wei-\n\ntergeführt. \n− In Zusammenarbeit mit Familie Plus werden bei schwierigen Elterngesprächen Kulturvermittlerinnen \n\neingesetzt. \n− Die Gemeindeschule hat ihre Schlüsselstellen identifiziert und betreibt diesbezüglich eine Nachfolge-\n\nplanung.  \n− Die Gemeindeschule Horw hat bei der Erarbeitung des Notfall-/Krisenkonzepts der Gemeindeverwal-\n\ntung mitgearbeitet und wird sich in diese Notfall-Organisation einfügen. \n− Die Schuleinteilungszonen wurden flexibilisiert und die Schulwegsicherheit wurde neu beurteilt. \n\n \n \n121.03 - Zentrale Dienste Schule \n\n− Der Kanton (Dienststelle Volksschulbildung, Schulaufsicht) hat von der Gemeinde Horw (wie auch sehr \nvielen anderen Gemeinden) eine Anpassung der Handhabung von Elternbeiträgen für textiles und tech-\nnisches Gestalten (TTG) verlangt. Dies führt zu Mehrausgaben. \n\n− Gleichzeitig führten die kommunalen Sparmassnahmen zu markanten Kürzungen bei den Schulmateri-\nalpauschalen. \n\n \n121.10 - Kindergartenstufe \n\n− Der Kindergartenbetrieb läuft im Rahmen der Vorgaben ab.  \n− Die Coronazeit lief im Rahmen der Vorgaben des Kantons und der Gemeinde ab. Bei einigen Schülern \n\nbestand ein hoher Nachholbedarf. \n− In vielen Kindergartenklassen gab es Schüler/-innen, die einen zusätzlichen Einsatz von Klassenunter-\n\nstützungen nötig gemacht haben, um einen geordneten Betrieb zu ermöglichen. \n− Der Anteil an Kindern, die das freiwillige Kindergartenjahr besuchen, blieb in etwa konstant (vgl. Kenn-\n\nzahlen). \n− Die ICT-Mittel für die Schüler/-innen und Lehrpersonen sind in allen Kindergärten in Betrieb und werden \n\nimmer häufiger und gezielter eingesetzt. Die Lehrpersonen wurden diesbezüglich weitergebildet und es \nfand eine Auseinandersetzung mit dem gewinnbringenden Einsatz der ICT-Mittel in der Kindergarten-\nstufe statt. \n\n− Das Projekt «frühe Sprachförderung», welches zusammen mit Familie Plus (Spielgruppen) durchge-\nführt wird, zeigt in den 4 zentralen Pilotkindergärten gute Resultate. Der Einwohnerrat hat der definiti-\nven Einführung in den 7 zentralen Kindergärten zugestimmt. \n\n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 40/145 \n \n \n\n121.20 - Primarstufe \n− Der Primarschulbetrieb läuft in beiden Primarschuleinheiten im Rahmen der Vorgaben ab.  \n− Die Coronazeit lief im Rahmen der Vorgaben des Kantons und der Gemeinde ab. Die Lehrplanziele \n\nmussten nach kantonalen Vorgaben reduziert werden. Bei einigen Schülern bestand ein hoher Nach-\nholbedarf. \n\n− In mehreren Klassen der Unterstufen- und Mittelstufe 1 gab es Schüler/-innen, die einen zusätzlichen \nEinsatz von Klassenunterstützungen nötig gemacht haben, um einen geordneten Betrieb zu ermögli-\nchen. \n\n− Es wurde definiert, wie der Unterricht mit Lernenden mit starken Verhaltensauffälligkeiten und/oder ho-\nhem individuellen Förderbedarf für diese Zielgruppe, für die restliche Klasse wie auch für die zuständi-\ngen Lehrpersonen ergänzend zum bestehenden Förderkonzept besser zu bewältigen ist (Case-Ma-\nnagement und Klassenunterstützungen). \n\n− Die ICT-Mittel für die Schüler/-innen und Lehrpersonen sind in allen Primarschulen in Betrieb und wer-\nden immer häufiger und gezielter eingesetzt. Die Lehrpersonen wurden diesbezüglich weitergebildet \nund es fand eine Auseinandersetzung mit dem gewinnbringenden Einsatz der ICT-Mittel in der Primar-\nstufe statt. \n\n \n121.31 - Sekundarstufe \n\n− Der Sekundarschulbetrieb läuft im Rahmen der Vorgaben ab.  \n− Auch die Coronazeit lief im Rahmen der Vorgaben des Kantons und der Gemeinde ab. Die Lehrplan-\n\nziele mussten nach kantonalen Vorgaben reduziert werden. Bei einigen Schülern besteht ein hoher \nNachholbedarf. \n\n− Der Anteil an Schulabgängern, die eine «echte Anschlusslösung» (Lehrstelle, weiterführende Schule) \nbesuchen, ist erfreulicherweise hoch. Die Coronazeit hat allerdings die Quote herabgesetzt.  \n\n− Aktuell wird das LIFT-Projekt umgesetzt, mit dem vor allem Lernende mit unsicherer beruflicher Aus-\nsicht unterstützt werden sollen.  \n\n− Der Lehrplan 21 in der Sekundarstufe ist gemäss kantonaler Vorgabe in der 2. Klasse eingeführt wor-\nden. \n\n− Es wurde definiert, wie der Unterricht mit Lernenden mit starken Verhaltensauffälligkeiten und/oder ho-\nhem individuellen Förderbedarf für diese Zielgruppe, für die restliche Klasse wie auch für die zuständi-\ngen Lehrpersonen ergänzend zum bestehenden Förderkonzept besser zu bewältigen ist (Case-Ma-\nnagement und Klassenunterstützungen). \n\n− Zum zweiten Mal sind die ICT-Mittel für die neuen Schüler/-innen der 1. Sekundarklassen (je 1 Note-\nbook) in Betrieb genommen worden. Damit sind nur noch die Lernenden der 3. Sekundarklasse ohne \neigenes Notebook unterwegs. Gerade die Covid-19-Zeit hat den Einsatz der ICT-Mittel bei Lehrperso-\nnen wie auch bei den Lernenden stark erhöht. \n\n \n121.32 - Kantonsschule \n\n− Der Anteil an Lernenden, die ab der 6. Primarklasse das Langzeitgymnasium besuchen ist in der Ge-\nmeindeschule Horw auf hohem Niveau. \n\n \n121.50 - Sonderschulung \n\n− Die Anzahl an Sonderschülerinnen und -schülern bleibt sowohl bei den internen wie auch den externen \nKindern in etwa konstant. \n\n \n121.60 - Schuldienste \n\n− Die Schuldienste erzielten bei den internen Umfragen eine hohe Kundenzufriedenheit. \n− Es wurde definiert, wie Lernende mit starken Verhaltensauffälligkeiten und/oder hohem individuellen \n\nFörderbedarf für diese Zielgruppe, für die restliche Klasse wie auch für die zuständigen Lehrpersonen \nergänzend zum bestehenden Förderkonzept besser aufgefangen werden können (Case-Management \nund Klassenunterstützungen). \n\n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 41/145 \n \n \n\n121.70 - Schulverwaltung \nSchultransport: \n\n− Der Schultransport (Schulbus Kastanienbaum, VBL-Benützung Stutz, VBL-Bus Biregg) lief im geplan-\nten Rahmen ab. \n\nSchulwegsicherheit: \n− Die Schulwege der Gemeinde Horw wurden bezüglich Zumutbarkeit überprüft.  \n− An 3 Stellen der Kantonsstrasse werden Querungshilfen eingesetzt.  \n− Weitere Sicherheitsmassnahmen sind identifiziert und die Umsetzung wird fallweise geprüft und zur \n\nUmsetzung beantragt. \n\n \nSchulgesundheit: \n\n− Sowohl der Schulzahnarztbetrieb wie auch der Schularztbetrieb liefen im geplanten Rahmen ab (leicht \ngestört durch Covid-19). \n\n \nKreativwoche: \n\n− Die Kreativwoche musste wegen Covid-19 abgesagt werden. \n\nSchulbibliotheken: \n− Der Bericht ist unter Präsidialdepartement/Kultur und Sport/Gemeindebibliothek zu finden. \n\n \n121.80 - Musikschule \nSchülerzahlen \nDie Schülerzahlen im Schuljahr 2019/20 verbleiben auf einem konstant hohen Niveau, was im Vergleich zu den \numliegenden Gemeinden äusserst erfreulich ist. Im aktuellen Schuljahr 2020/21 konnte trotz erschwerten Bedin-\ngungen bei der Bewerbung durch die Corona-Vorschriften sogar eine deutliche Steigerung erzielt werden. Die \nEnsemblegrössen konnten weiter ausgebaut werden. Die Einführung eines eigenen Musikschul-Orchesters ist \nmit einem Bestand von 30 Lernenden äusserst erfolgreich verlaufen. Die steigenden Zahlen im Erwachsenen- \nund Abo-Unterricht stehen für eine grosse Begeisterung und Sympathie an der Musikschule Horw.   \n \nHighlights \nDie 8 restlos ausverkauften Aufführungen des Musicals «Lieselotte und der verschwundene Apfelkuchen» in der \nZwischenbühne Horw wird bei allen Beteiligten und den über 1’000 Besucherinnen und Besuchern noch lange in \nErinnerung bleiben. Eigene Musik-Arrangements, Bühnenbilder und Kostüme waren von professioneller Qualität.  \nDer sehr aufwendig organisierte Anlass «Instrumente-Schnuppern», bei dem die Schutzbestimmungen in der \nPandemiezeit umgesetzt werden konnten, ermöglichte den Interessierten einen Einblick in die grosse Instrumen-\ntenpalette und ergab noch mehr Neuanmeldungen als in den letzten Jahren. \nDie aufwendig gedrehten Videos von coronabedingten Livekonzert-Absagen wurden von der Bevölkerung sehr \npositiv aufgenommen. So wurde das musikalische Adventsfenster auf der Website der Gemeinde und der Mu-\nsikschule über 1’000-mal täglich angeklickt.  \n \nZusammenarbeit \nDie Zusammenarbeit mit den inzwischen 40 Lehrpersonen, mit Volksschule und der Gemeinde ist gut. Die Über-\nführung der Personaldossiers an den Kanton war für alle Beteiligten eine grosse Herausforderung.  \n \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n121.01 - Schulführung \n\nAnschlusslösung Schulabgänger \nZiel: Alle Sekundarschüler finden eine echte und für sie geeignete Anschlusslösung. \nJahresbericht: Das Konzept wird gemäss den Vorgaben umgesetzt.  \n\nDie Covid-19-Situation verhindert allerdings die Erhöhung der Platzierungsquote. \nZielerreichung: erreicht \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 42/145 \n \n \n\nEffektiver Unterricht \nZiel: Die Horwer Lehrpersonen erzielen eine hohe Wirkung. \nJahresbericht: Alle Lehrpersonen wurden bezüglich kompetenzorientiertem Unterricht und kompetenzori-\n\nentierter Beurteilung durch verschiedene Massnahmen in den einzelnen Schulen weiterge-\nbildet. Diese Anstrengungen werden 2021 weiter im Fokus stehen. \n\nZielerreichung: erreicht \n\nEinführung Lehrplan 21 \nZiel: Der Lehrplan 21 ist auf sämtlichen Stufen eingeführt und auf Stufe Kindergarten und Pri-\n\nmarschule ist eine Zwischenevaluation erfolgt. \nJahresbericht: Die Einführung des LP21 ist gem. des kantonalen Zeitplans umgesetzt worden (aktuell in \n\nder 2. SST). \nDie ICT-Kompetenzen der Lehrpersonen sind durch diverse Weiterbildungen und den for-\ncierten Einsatz während der Covid-19-Zeit weiterentwickelt worden.  \nAktuell wird eine neue ICT-Umgebung für den Einsatz in allen Klassen (Lehrer + Schüler) \neingeführt. \nDie normierenden Leistungstests werden erst ab Sommer 2021 weiterverfolgt, wenn die \nneuen Zusammenarbeitsstrukturen in der Primarstufe umgesetzt werden.  \n\nZielerreichung: erreicht \n\nExterne Schulevaluation- \nZiel: Die Horwer Schulen schneiden bei der externen Schulevaluation gut ab.  \nJahresbericht: Der Prozess der externen Evaluation läuft gemäss der Ablaufplanung des Kantons.  \n\nEs zeichnet sich ein gutes Abschneiden sämtlicher Horwer Schulen ab \nIm Jahr 2021 werden die Zielvereinbarungen getroffen und die Umsetzungsmassnahmen \ndefiniert. \n\nZielerreichung: erreicht \n\nIntegration \nZiel: Fremdsprachige Kindergartenkinder verfügen beim Eintritt in die Unterstufe über gute \n\nDeutschkenntnisse. \nJahresbericht: Das Pilotprojekt «frühe Sprachförderung» konnte in der Kindergartenstufe erfolgreich abge-\n\nschlossen und definitiv eingeführt werden.  \nDie Kulturvermittelnden werden bei wichtigen und schwierigen Elterngesprächen bedarfs-\ngerecht eingesetzt. \n\nZielerreichung: erreicht \n\nPersonalentwicklung \nZiel: Die Gemeindeschule Horw verfügt über das nötige Wissen, um den Betrieb auf hohem Ni-\n\nveau gewährleisten zu können und über die nötigen Funktionsträger. \nJahresbericht: Die Gemeindeschule Horw verfügt über ein Planungsinstrument, welches aufzeigt, welche \n\nSchlüsselfunktionen existieren, welche Personen diese Schlüsselfunktionen innehaben und \nwie die Nachfolge geregelt ist. \nDas Einführungsprogramm der neuen Schulleitung der Primarschuleinheit Hofmatt+Kasta-\nnienbaum wurde vollständig absolviert. \n\nZielerreichung: erreicht \n\nQM-System Schule \nZiel: Die Prozesse der Schule und die dazugehörigen Formulare stehen den Lehrpersonen, dem \n\nSchulleitungsteam und dem Rektoratssekretariat auf einer benutzerfreundlichen Plattform \nzur Verfügung. \n\nJahresbericht: Die Prozesse der Schule sind im Gemeinde-System IMS erfasst.  \nZielerreichung: erreicht \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 43/145 \n \n \n\nSchul-Einteilungszonen \nZiel: Die Kindergarten- und Schulhauszuteilungen sowie die Klassenzuteilungen erfolgen im \n\nRahmen der gesetzlichen Möglichkeiten ressourcenschonend. \nJahresbericht: Die Einteilungszonen wurden flexibilisiert, die Lernenden der Gebiete Allmend und Hofmatt \n\nwerden verstärkt gemischt. \nJährlich wird überprüft, ob einzelne Klassen im Hinblick auf den Stufenwechsel eingespart \nwerden können. \n\nZielerreichung: erreicht \n\nSchulmodell Spitz und Mattli \nZiel: Basierend auf der Schülerprognose 2019 werden der Zeitpunkt der Realisierung des «Klas-\n\nsenführungsmodells 6+3» und die Umsetzungsmassnahmen definiert sowie aufgegleist. \nJahresbericht: Das «Klassenführungsmodell 6+3»wurde wegen geänderten Rahmenbedingungen (Weg-\n\nfall Einteilungszonen, Zumutbarkeit des Schulwegs) und wegen der Sparmassnahmen \n(Budget 2021) bis auf Weiteres sistiert. \n\nZielerreichung: geschlossen \n\nSchulraumplanung \nZiel: Der Bedarf an zusätzlichen Räumen gemäss Schulraumplanung 2019 ist gedeckt. \nJahresbericht: Der geplante Doppelkindergarten Kirchfeld ist auf Kurs. \n\nDer geplante Doppelkindergarten Ebenau wird zurzeit nicht weiterverfolgt. Ohne Ersatzpro-\njekt droht ein Engpass. \nDer Erweiterungsbau des Schulhauses Allmend wird 2021 weitergeplant. \nDas Raumangebot für die Tagesschule Allmend wird im Rahmen der Projektierung des All-\nmend-Ergänzungsbaus resp. des Allmend-Sanierungsprojekts berücksichtigt. \n\nZielerreichung: offen \n\nZusammenarbeit Primarschuleinheiten \nZiel: Die Schulhäuser der jeweiligen Primarschuleinheiten nutzen Synergien. \nJahresbericht: Es wurde eine Organisationsform bestimmt, die ab Sommer 2021 die koordinierte Zusam-\n\nmenarbeit und die Nutzung von Synergien der 4 Primarschulhäuser gewährleisten wird. \nZielerreichung: erreicht \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \nMessgrössen \n\n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 2020 \n121.01 - Schulführung  \n\n   \n\nGemeindeschule: Kosten pro Schü-\nler Fr. / Lernender IST 19,690.00 18,390.00 18,786.70 \n\nGemeindeschule: Lehrpersonen Anzahl Lehr-\npersonen IST 177 178 176 \n\nGemeindeschule: Stellenplan Ver-\nwaltung Schule (Rektorat) Zahl per 1.1. IST 3.20 3.42 3.42 \n\n121.02 - Schulentwicklung  \n\n   \n\nLeistungsauftrag: erfolgreich abge-\nschlossene Projekte im laufenden \nKalenderjahr \n\nAnzahl per \n31.12. IST \n\n19 23 32 \n\nLeistungsauftrag: Projekte im laufen-\nden Kalenderjahr Anzahl per 1.1. IST 21 23 39 \n\n121.03 - Zentrale Dienste Schule  \n\n   \n\nElternteam: Sitzungen \n \n \n\nSumme Schul-\njahr per 31.7. IST \n\n \n\n12 15 \n\n·  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 44/145 \n \n \n\n Einheit \n  \n\n2018 2019 2020 \n\nKGST: Finanzen Betriebskosten pro \nLernende (ohne Immobilien) \n\nFr. / Lernende IST 11,643.00 12,500.90 12,590.00 \n\nKGST: Finanzen Gesamtkosten pro \nLernende (ohne Schuldienste) \n \n\nFr. / Lernende IST 15,156.00 14,896.40 15,752.00 \n\nKGST: Klassen Anzahl Klassen \nper 1.9. IST 13 13 13 \n\nKGST: Klassengrösse Allmend \nDurchschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n\n \n\n16.20 17.00 \n\nKGST: Klassengrösse Allmend \ngrösste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n\n \n\n17.00 18.00 \n\nKGST: Klassengrösse Allmend \nkleinste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n\n \n\n16.00 16.00 \n\nKGST: Klassengrösse ganze Ge-\nmeinde Durchschnitt  \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 16.30 16.50 17.90 \n\nKGST: Klassengrösse Hofmatt \nDurchschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n\n \n\n19.70 20.30 \n\nKGST: Klassengrösse Hofmatt \ngrösste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n\n \n\n21.00 21.00 \n\nKGST: Klassengrösse Hofmatt \nkleinste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n\n \n\n19.00 19.00 \n\nKGST: Klassengrösse Kastanien-\nbaum Durchschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n\n \n\n18.00 19.50 \n\nKGST: Klassengrösse Kastanien-\nbaum grösste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n\n \n\n18.00 20.00 \n\nKGST: Klassengrösse Kastanien-\nbaum kleinste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n\n \n\n18.00 19.00 \n\nKGST: Klassengrösse Spitz Durch-\nschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n\n \n\n13.70 17.30 \n\nKGST: Klassengrösse Spitz grösste Anzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n\n \n\n16.00 19.00 \n\nKGST: Klassengrösse Spitz kleinste Anzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n\n \n\n11.00 16.00 \n\nKGST: Lernende mit DaZ Anzahl Ler-\nnende per 1.12. IST 64 64 68 \n\nKGST: Lernende mit IF-Förderver-\neinbarung (ohne IS) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.11. IST 22 13 6 \n\nKGST: Lernende total Anzahl Ler-\nnende per 1.3. IST 212 214 214 \n\nKGST: Lernende total freiwilliges \nKindergartenjahr (inkl. angem. \nHalbj.-Eintr.) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.9. IST \n\n71 67 66 \n\nKGST: Lernende total obligatori-\nsches Kindergartenjahr \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.9. \n\nIST 141 147 148 \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 45/145 \n \n \n\n \n Einheit  2018 2019 2020 \n121.20 - Primarstufe  \n\n   \n\nPST: Betriebskosten pro Lernende \n(ohne Immobilien) Fr. / Lernende IST 12,009.00 12,193.30 12,315.60 \n\nPST: Finanzen Gesamtkosten pro \nLernende (ohne Schuldienste) Fr. / Lernende IST 17,835.00 16,643.35 16,859.10 \n\nPST: Klassen Anzahl Klassen \nper 1.9. IST 43 43 43 \n\nPST: Klassengrösse Allmend Durch-\nschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n\n \n\n16.60 17.00 \n\nPST: Klassengrösse Allmend \ngrösste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n\n \n\n20.00 21.00 \n\nPST: Klassengrösse Allmend \nkleinste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n\n \n\n14.00 14.00 \n\nPST: Klassengrösse ganze Ge-\nmeinde Durchschnitt  \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n17.60 17.60 17.70 \n\nPST: Klassengrösse Hofmatt Durch-\nschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n\n \n\n19.30 19.20 \n\nPST: Klassengrösse Hofmatt \ngrösste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n\n \n\n22.00 21.00 \n\nPST: Klassengrösse Hofmatt \nkleinste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n\n \n\n15.00 16.00 \n\nPST: Klassengrösse Kastanienbaum \nDurchschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n\n \n\n17.20 17.00 \n\nPST: Klassengrösse Kastanienbaum \ngrösste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n\n \n\n23.00 22.00 \n\nPST: Klassengrösse Kastanienbaum \nkleinste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n\n \n\n13.00 14.00 \n\nPST: Klassengrösse Spitz Durch-\nschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n\n \n\n17.90 17.80 \n\nPST: Klassengrösse Spitz grösste Anzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n\n \n\n22.00 21.00 \n\nPST: Klassengrösse Spitz kleinste Anzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n\n \n\n15.00 15.00 \n\nPST: Lernende Anzahl Ler-\nnende per 1.9. IST 755 756 760 \n\nPST: Lernende mit DaZ Anzahl Ler-\nnende per 1.12. IST 162 156 159 \n\nPST: Lernende mit IF-Förderverein-\nbarung (ohne IS) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.11. IST 97 154 96 \n\nPST: Repetenten (total) \n \n \n\nAnzahl Ler-\nnende per 31.7 \n \n\nIST 3 5 2 \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 46/145 \n \n \n\n \n Einheit  2018 2019 2020 \n\n121.31 - Sekundarstufe  \n\n   \n\nSST: Anschlusslösung Anteil defini-\ntive Lehre + weiterführende Schulen \nan Abgängern \n\n% per 31.7. \nIST 87.00 81.00 77.00 \n\nSST: Anzahl Repetenten (ohne Ni-\nveau-Wechsel) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 31.7. \n\nIST 8 2 0 \n\nSST: Finanzen Betriebskosten pro \nLernende (ohne Immobilien) Fr. / Lernende IST 16,236.00 16,298.00 16,885.95 \n\nSST: Finanzen Gesamtkosten pro \nLernende (ohne Schuldienste) Fr. / Lernende IST 26,672.00 27,355.40 27,888.00 \n\nSST: Klassen total Anzahl Klassen \nper 1.9. \n\nIST 15 14 13 \n\nSST: Klassengrösse (Lernende pro \nKlasse) Niveau A+B \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 18.00 17.00 18.10 \n\nSST: Klassengrösse (Lernende pro \nKlasse) Niveau C \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST 12.60 15.00 13.40 \n\nSST: Lernende mit DaZ Anzahl Ler-\nnende per 1.12. \n\nIST 7 5 4 \n\nSST: Lernende mit IF-Förderverein-\nbarung (ohne IS) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.11. \n\nIST 13 4 26 \n\nSST: Lernende total Anzahl Ler-\nnende per 1.9. IST 243 230 212 \n\nSST: Niveauwechsel / Repetenten \ntotal per 31.7.  IST 10 14 11 \n\nSST: Niveauwechsel Abstufungen \nNiveau LZG > SST Niveau A/B \n\nAnzahl Ler-\nnende per 31.7. IST 1 2 1 \n\nSST: Privatschulquote % per 31.5. IST 10.00 11.00 14.00 \n\n121.32 - Kantonsschule  \n\n   \n\nKS: Gesamtanzahl Kantonsschüler \nin oblig. Schulzeit \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.6. IST 100 116 132 \n\n121.50 - Sonderschulung  \n\n   \n\nSonderschulung: Lernende integrativ \n(IS) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.9. IST 18 16 16 \n\nSonderschulung: Lernende separativ \n(SeS) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.9. IST 29 25 23 \n\nSonderschulung: Reintegration von \nIS zu Regelschule \n\nAnzahl Ler-\nnende per 31.7. IST \n\n  \n\n1 \n\nSonderschulung: Reintegration von \nSeS zu IS \n\nAnzahl Ler-\nnende per 31.7. IST \n\n  \n\n2 \n\n121.60 - Schuldienste  \n\n   \n\nLogopädie: Therapien Anzahl Total Anzahl Ler-\nnende in Thera-\npie per 31.7. \n\nIST \n54 52 54 \n\nPsychomotorik: Therapien Anzahl \nTotal \n\nAnzahl Ler-\nnende in Thera-\npie per 31.7. \n\nIST \n52 55 49 \n\nSchulpsychologischer Dienst: An-\nzahl Kinder in Abklärung und Beglei-\ntung \n\nAnzahl Ler-\nnende per 31.7. IST \n\n130 126 178 \n\n      \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 47/145 \n \n \n\n Einheit  2018 2019 2020 \nSchulsozialarbeit: Anzahl Fälle bear-\nbeitete + in Bearbeitung \n\nAnzahl Fälle \nper 31.7. IST 211 265 172 \n\nStellenplan Verwaltung Bereich \nSchuldienste 100%-Stellen IST 0.40 0.40 0.55 \n\n121.70 - Schulverwaltung  \n\n   \n\nSchulgesundheit: Anteil Untersu-\nchungen bei Privatzahnarzt % per 31.7. IST \n\n \n\n18.00 13.00 \n\nSchultransport: abgegebene Schü-\nlerpassepartouts Anzahl per 1.9. IST \n\n \n\n34 34 \n\n121.80 - Musikschule  \n\n   \n\nABO Erwachsenentarif Anzahl per 1.9. IST 30 39 29 \nABO Jugendtarif Anzahl 1.9. IST 7 10 13 \nAnzahl Lehrpersonen Musikschule Anzahl per 1.9. IST 37 37 40 \nEnsembleteilnehmer Anzahl per 1.9. IST 100 131 122 \nFachbelegung Erwachsenentarif Anzahl per 1.9. IST 16 13 20 \nFachbelegungen Jugendtarif Anzahl per 1.9. IST 456 466 463 \nGesamtnennungen aller Belegungen Anzahl per 1.9. IST 702 868 863 \nKostendeckungsgrad gemäss Reg-\nlement \n\n%-Anteil Eltern-\nbeiträge IST 52.50 55.00 57.10 \n\nLernende M+B Anzahl per 1.9. IST 130 258 244 \nStellenplan Musiklehrpersonen Anzahl 100%-\n\nStellen IST 10.10 10.50 10.82 \n\nStellenplan Verwaltung Musikschule Anzahl 100%-\nStellen IST 1.10 1.10 1.10 \n\nTotal Teilnehmer Kurse Anzahl per 1.9. IST 76 65 68 \n \n\n·  ·  \n\n \n \nProjekte und Aufgabenveränderungen \n \n121.02 - Schulentwicklung \n\nAFR 18 Poollösung Weiterbildung  \nBeschrieb: Der Kantonsbeitrag entfällt. \n\nAnschlusslösung für Schulabgänger \nBeschrieb: gemäss Jahresziel \nBericht: Dank dem Projekt LIFT haben jene Sekundarschulabgänger, die potenziell nur schwer eine An-\n\nschlusslösung finden werden, noch bessere Chancen. Das Projekt wird im aktuellen Schuljahr \n2020/2021 erstmalig durchgeführt. \n\n \n\nFörderung Ausbildung IF-Lehrpersonen \nBeschrieb: Erhöhung des Anreizes zur berufsbegleitenden Absolvierung des MAS IF (Studiengebühr + An-\n\nteil an Lohnausfall). \nBericht: Es wurden Massnamen umgesetzt, mit denen der Anteil an ausgebildeten IF-Lehrpersonen er-\n\nhöht wird.  \n\nICT «Microsoft Teams» für Lehrpersonen und Schüler \nBeschrieb: Implementierung «Microsoft Teams» für Lehrpersonen und Klassen \nBericht: Die Zusammenarbeit unter den Lehrpersonen und innerhalb der Klassen wird durch die in Um-\n\nsetzung befindliche neue ICT-Umgebung verstärkt unterstützt. \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 48/145 \n \n \n\nNotfall- und Krisenschulung \nBeschrieb: Durchführung von Notfall-/Krisenschulungen für die Lehrpersonen  \nBericht: Die Gemeindeschule Horw hat bei der Erarbeitung des Notfall-/Krisenkonzepts der Gemeinde-\n\nverwaltung mitgearbeitet und wird sich in diese Notfall-Organisation einfügen. \n\nStrukturen für Schüler mit hohem Förderbedarf \nBeschrieb: Schüler mit massiv schwierigem Verhalten oder mit massiv hohem Förderbedarf sollen effektiver \n\ngefördert werden können, die restlichen Klassenkameraden sollen weniger stark gestört werden \nund für die Klassenlehrpersonen soll die Aufgabe in schwierigen Situationen leistbarer gemacht \nwerden. \n\nBericht: Bei stark verhaltensauffälligen Lernenden oder bei Lernenden mit einem sehr hohen Förderbe-\ndarf kann die Gemeindeschule Horw nun auf ein Case-Management zurückgreifen.  \n\n \n121.10 - Kindergartenstufe \n\nAFR 18 Kantonsbeitrag wird auf 50 % erhöht. \nBeschrieb: Der Kantonsbeitrag wird verdoppelt. \n\nFrühe Sprachförderung \nBeschrieb: Pilotprojekt im Kindergarten (3 Jahre); Anteil Kindergarten \nBericht: Das Projekt «frühe Sprachförderung», welches zusammen mit Familie Plus (Spielgruppen) \n\ndurchgeführt wird, zeigt in den 4 zentralen Pilotkindergärten gute Resultate. Der Einwohnerrat \nhat der definitiven Einführung in den 7 zentralen Kindergärten zugestimmt. \n\nICT-Ausbau Lehrplan 21 \nBeschrieb: Zusätzlicher IT-Support aufgrund Ausbau ICT-Infrastruktur der Gemeindeschule Horw im Rah-\n\nmen der Umsetzung des Lehrplans 21 \nBericht: Die ICT-Mittel für die Schüler/-innen und Lehrpersonen sind in allen Kindergärten in Betrieb und \n\nwerden immer häufiger und gezielter eingesetzt. Die Lehrpersonen wurden diesbezüglich weiter-\ngebildet und es fand eine Auseinandersetzung mit dem gewinnbringenden Einsatz der ICT-Mittel \nin der Kindergartenstufe statt. \n\nKlassenunterstützung schwierige Integration \nBeschrieb: Die bisherigen Mittel für schwierige Integrationen in Kindergarten und Unterstufe reichen nicht \n\naus. Insbesondere im Kindergarten haben die potenziellen Sonderschülerinnen und -schüler oft-\nmals noch keinen Sonderschulstatus und darum beteiligt sich der Kanton nicht an den nötigen \nUnterstützungsleistungen, damit die betroffenen Kinder und die Klassen sinnvoll unterrichtet/ge-\nfördert werden können. \n\nBericht: In vielen Kindergartenklassen gab es Schüler/-innen, die einen zusätzlichen Einsatz von Klas-\nsenunterstützungen nötig gemacht haben, um einen geordneten Betrieb zu ermöglichen. \n\nZusätzliche Kindergartenklassen \nBeschrieb: Die Schulraumplanung zeigt auf, dass mehr Kindergärten benötigt werden. \nBericht: Die Planung von mehr Kindergartenschulraum erfolgt bedarfsgerecht. \n \n \n \n121.20 - Primarstufe \n\nAFR 18 Kantonsbeitrag wird auf 50 % erhöht. \nBeschrieb: Der Kantonsbeitrag wird verdoppelt. \n\nICT-Ausbau Lehrplan 21 \nBeschrieb: gemäss B+A Nr. 1611 «Ausbau der ICT-Infrastruktur der Gemeindeschule Horw im Rahmen der \n\nUmsetzung des Lehrplans 21» \nBericht: Die ICT-Mittel für die Schüler/-innen und Lehrpersonen sind in allen Primarschulen in Betrieb \n\nund werden immer häufiger und gezielter eingesetzt. Die Lehrpersonen wurden diesbezüglich \nweitergebildet und es fand eine Auseinandersetzung mit dem gewinnbringenden Einsatz der \nICT-Mittel in der Primarstufe statt. \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 49/145 \n \n \n\nKlassenführungsmodell Mattli/Spitz \nBeschrieb: Umstellung Klassenführungsmodell Mattli Spitz \n\n> Weiterbildungskosten \n> Betrieb Mehrklassensystem \n\nBericht: Das «Klassenführungsmodell 6+3»wurde wegen geänderten Rahmenbedingungen (Wegfall Ein-\nteilungszonen, Zumutbarkeit des Schulwegs) und wegen der Sparmassnahmen (Budget 2021) \nbis auf Weiteres sistiert. \n\nKlassenunterstützungen für schwierige Integration \nBeschrieb: Die bisherigen Mittel für schwierige Integrationen in Kindergarten und Unterstufe reichen nicht \n\naus. Insbesondere im Kindergarten haben die potenziellen Sonderschülerinnen und -schüler oft-\nmals noch keinen Sonderschulstatus und darum beteiligt sich der Kanton nicht an den nötigen \nUnterstützungsleistungen, damit die betroffenen Kinder und die Klassen sinnvoll unterrichtet/ge-\nfördert werden können. \n\nBericht: Es wurde definiert, wie der Unterricht mit Lernenden mit starken Verhaltensauffälligkeiten und/o-\nder hohem individuellen Förderbedarf für diese Zielgruppe, für die restliche Klasse wie auch für \ndie zuständigen Lehrpersonen ergänzend zum bestehenden Förderkonzept besser zu bewälti-\ngen ist (Case-Management und Klassenunterstützungen). \n\nZusätzliche Primarschulklassen \nBeschrieb: Zusätzliche Kosten aufgrund der demografischen Entwicklung. \nBericht: Der Anstieg der Schülerzahlen geschieht weniger schnell als in der Schulraumplanung prognos-\n\ntiziert worden ist. Gründe dafür sind:  \n- Die Bauten werden weniger rasch realisiert als in der Prognose angenommen.  \n- Erhöhung der angestrebten Klassengrösse durch die Bildungskommission. \n- Flexibilisierung der Schuleinteilungszonen. \n \n\n121.31 - Sekundarstufe \n\nAFR 18 Kantonsbeitrag wird auf 50 % erhöht. \nBeschrieb: Der Kantonsbeitrag wird verdoppelt. \n\nICT-Ausbau Lehrplan 21 \nBeschrieb: gemäss B+A Nr. 1611 «Ausbau der ICT-Infrastruktur der Gemeindeschule Horw im Rahmen der \n\nUmsetzung des Lehrplans 21» \nBericht: Die Kindergärten und Primarschulen sind gem. B+A Nr. 1611 ausgerüstet. Zum zweiten Mal sind \n\ndie ICT-Mittel für die neuen Schüler/-innen der 1. Sekundarklassen (je 1 Notebook) in Betrieb ge-\nnommen worden. Damit sind nur noch die Lernenden der 3. Sekundarklasse ohne eigenes Note-\nbook unterwegs. 2022 werden dann alle Sekundarschüler/-innen mit persönlichen Notebooks \nausgestattet sein. Gerade die Covid-19-Zeit hat den Einsatz der ICT-Mittel bei Lehrpersonen wie \nauch bei den Lernenden stark erhöht.  \n\nZusätzliche Sekundarschulklassen \nBeschrieb: Zusätzliche Kosten aufgrund der demografischen Entwicklung. \nBericht: Der Anstieg der Schülerzahlen geschieht weniger schnell als in der Schulraumplanung prognos-\n\ntiziert worden ist. \nAusserdem ist der Anteil an Langzeit- und Kurzzeitgymnasialschüler/-innen auf höherem Niveau \nals angenommen wurde. \n\n121.32 - Kantonsschule \n\nAFR 18 Beitrag an Kantonsschule reduziert sich. \nBeschrieb: Der Gemeindeanteil reduziert sich. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 50/145 \n \n \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 16,764,749 \n\n \n\n-8,700 16,756,049 16,306,780 -449,269 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 1,371,174 2,500 -3,770 1,369,904 835,120 -534,784 \n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n620 \n  \n\n620 10,309 9,689 \n\n36 - Transferaufwand 3,544,510 \n  \n\n3,544,510 3,703,208 158,698 \n39 - Interne Verrechnungen 352,390 \n\n  \n\n352,390 144,395 -207,995 \n42 - Entgelte -606,100 \n\n  \n\n-606,100 -442,716 163,384 \n46 - Transferertrag -10,333,890 \n\n  \n\n-10,333,890 -10,734,411 -400,521 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 11,093,453 2,500 -12,470 11,083,483 9,822,686 -1,260,797 \n\n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 17,709 \n  \n\n17,709 16,995 -714 \n394 - Zinsen 2,479 \n\n  \n\n2,479 2,379 -100 \n397 - Umlagen 8,579,684 \n\n  \n\n8,579,684 9,096,832 517,149 \nErgebnis Globalbudget 19,693,325 2,500 -12,470 19,683,355 18,938,892 -744,463 \n\n \n\n·  ·  \n\nBU 2020 = Festgesetztes Budget / ÜT 2019+ÜT 2021 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \nKART Begründungen \n \nDas Schulbudget wurde aus folgenden Hauptgründen nicht voll ausgeschöpft: \n- Die Neubauten werden weniger rasch realisiert, als in der Schulraumplanung prognostiziert worden ist. Da-\n\nmit haben sich die Schüler- und Klassenzahlen langsamer nach oben entwickelt. \n- Die Strategie der Bildungskommission sieht leicht grössere Klassen vor, was die Anzahl geführter Klassen \n\nverringern kann. \n- Die für die Jahre 2020ff durch den Gemeinderat verlangten Sparmassnahmen beginnen zu greifen. \n- Covid-19-bedingt konnten diverse Aktivitäten nicht oder nur beschränkt durchgeführt werden (Schulreisen, \n\nKlassenlager, Projekte \n \n\n121.01 - Schulführung \n30 Die budgetierten Weiterbildungskosten und das Budget übriger Personalaufwand werden nicht ausge-\n\nschöpft (minus 17'000.00). \n30 Der Besoldungsaufwand der Schulleitung (Anteil Lehrerbesoldung) fällt tiefer aus (Fr. 34'344.65 plus \n\nSoziallasten). \n30 Die coronabedingt nicht anfallenden Kosten von Fr. 8'500.00 für die Schuljahresschlussfeier der ein-\n\nzelnen Schulen werden auf das Budget 2021 übertragen.  \n31 Das Budget für die Schulverwaltungssoftware und für den externen Aufwand für Anwälte wird nicht be-\n\nnötigt (Fr. 20'000.00). \n31 Die Lizenzkosten für die neue kantonale Schulverwaltungssoftware mussten nicht bezahlt werden, weil \n\ndie Auslieferung verzögert ist. \nEs wurden keine Anwälte bei Eltern-Rekursen eingesetzt. \n\n121.02 - Schulentwicklung \n30 Der Projekt-Pool wird unter Schulentwicklung budgetiert, was von der Sache her richtig ist. Die ent-\n\nsprechenden Aufwendungen werden aber den KST 520100, 520200 und 520300 belastet, da sie mit \nden Lohnzahlungen der Lehrpersonen gekoppelt sind. \n\n30 Wegen Covid-19 konnten verschiedene interne und externe Weiterbildungen nicht durchgeführt / be-\nsucht werden. \nWeiter wurden wegen Covid-19 praktisch keine Personalanlässe durchgeführt. \n\n31 Aktuell musste bei keinem Schüler ein umfassendes Case-Management eingesetzt werden.  \nDie Sicherheitsschulung war günstiger als angenommen und ein Teil wurde durch interne Ressourcen \ngeleitet. \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 51/145 \n \n \n\nDie Berufswahlverantwortlichen werden über die KST 520300 bezahlt. \nBei der Sicherheitsschulung gab es aufgrund Covid-19 Verschiebungen auf das Jahr 2021. \n\n31 Auf die Einführung einer Software für das Management der Elternkommunikation wurde verzichtet, da \ndie kantonale Schulsoftware diese Funktion beinhalten soll. \n\n121.10 - Kindergartenstufe \n30 Aufgrund Langzeitausfalls einer Klassenlehrperson liegt der Besoldungsaufwand Kindergarten inkl. \n\nSoziallasten Fr. 42'000.00 über dem Budget. \n30 Die schulinternen Weiterbildungen konnten wegen Covid-19 nicht durchgeführt werden. \n31 Diverse geplante Anschaffungen wurden nicht getätigt (Sparmassnahmen, Covid-19, geänderte Priori-\n\ntäten). \n31 Die Besuche auf dem Bauernhof konnten wegen Covid-19 nur sehr beschränkt durchgeführt werden. \n31 Die Exkursionen / Schulreisen konnten wegen Covid-19 nur sehr beschränkt durchgeführt werden. \n36 Es gab keine Klassen im Unterbestand, darum fällt die «Bussen»-Zahlung an den Kanton weg. \n46 Der Kantonsbeitrag liegt leicht höher als erwartet. \n\n121.20 - Primarstufe \n30 Der Besoldungsaufwand Primarschule inkl. Soziallasten liegt Fr. 189'000.00 unter dem Budget (eine \n\nKlasse weniger, als gem. Schulraumplanung vorgesehen war). \n30 Es mussten weniger Ressourcen aus dem IF-SOS-Pool eingesetzt werden, als bei der Budgetierung \n\nangenommen worden ist. \n31 Aufgrund der Covid-19 Pandemie konnten weniger Projekte umgesetzt werden. Es wurden auch weni-\n\nger Exkursionen und Schulreisen durchgeführt. \n31 Das Wandregal IF-Raum Trakt 3 beim Schulhaus Hofmatt sowie die Stapelstühle werden erst im Jahr \n\n2021 beschafft. Der notwendige Kreditübertrag von Fr. 3'770.00 wurde auf das Jahr 2021 übertragen. \n42 Die Elternbeiträge für Material des textilen und technischen Gestaltens konnten aus gesetzlichen \n\nGründen nicht eingezogen werden.  \n46 Der Kantonsbeitrag liegt bei der Primarschule Fr. 62'420.00 über dem Budget. \n\n121.31 - Sekundarstufe \n30 Der Besoldungsaufwand liegt Fr. 149'000.00 unter dem Budget (Eine Klasse weniger, als gem. Schul-\n\nraumplanung vorgesehen war). \n31 Aufgrund der Covid-19-Pandemie konnten weniger Projekte, Autorenlesungen etc. umgesetzt werden. \n\nEs wurden auch weniger Exkursionen und Schulreisen durchgeführt. Im Weiteren konnte nur während \neinem Teil des Jahres gekocht werden. \n\n36 Die Beiträge an die Sportsek Kriens und Schüpfheim wurden bisher unter Kantonsschule budgetiert \n(Fr. 208'000.00). \n\n42 Die Elternbeiträge für Material des textilen und technischen Gestaltens konnten aus gesetzlichen \nGründen nicht eingezogen werden.  \n\n121.32 - Kantonsschule \n36 Es gab mehr Kantonsschüler/-innen als prognostiziert worden ist. \n\n121.50 - Sonderschulung \n36 Das Budget externe Sonderschulung andere Gemeinden (Fr. 45'600.00) wurde bisher nicht benötigt. \n46 Die Kantonsbeiträge an die interne Sonderschulung sind um Fr. 146'000.00 höher ausgefallen. \n\n121.60 - Schuldienste \n30 Die Lohnkosten der Logopädie sind tiefer ausgefallen (minus Fr. 7'800.00). \n\n121.70 - Schulverwaltung \n30 Die Kreativwoche ist wegen Covid-19 gestrichen worden. \n30 Wegen Covid-19 konnten nicht alle schulärztlichen / schulzahnärztlichen Dienstleistungen durchge-\n\nführt werden. \n31 Der nicht budgetierte Lotsendienst bei den Übergängen der Kantonsstrasse wird erst seit 2020 ange-\n\nboten und war eine rechtliche Notwendigkeit (Fr. 17'059.00). \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 52/145 \n \n \n\n121.80 - Musikschule \n30 Ab Sommer 2020 mussten aufgrund der kantonalen Vorgaben die Pensen der Musikschulleitung und \n\n-administration erhöht werden. \n42 Der bisherige Schulgeldbeitrag des Kantons an den Musikschulunterricht von Kantonsschülern entfällt \n\n(Fr. 112'000.00). \n46 Die Gemeinde erhält höhere Kantonsbeiträge an die Musikschule (plus Fr. 198'000.00). \n  \n\n  \n\n  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 53/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n4.5 Aufgabenbereich: 201 - Organisation und Personal \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2020 \n\nBisher wurden die internen Kosten (Personal, Arbeitsplatz etc.) pro Departement gesammelt und mit fixen Leis-\ntungsansätzen auf die einzelnen Aufgabenbereiche intern verrechnet. Auf Wunsch der GPK werden seit 2019 \ndie internen Kosten auf der Stufe Leistungsgruppe gesammelt und weiterverrechnet. Mit diesem Vorgehen kön-\nnen die direkten Lohnkosten pro Aufgabenbereich aufgezeigt werden. Die Kostentransparenz kann damit erhöht \nwerden. Aus diesem Grund entfällt die Leistungsgruppe Departemente. \n\nInsgesamt beschäftigt die Gemeindeverwaltung und Betriebe rund 220 Personen. Die Mitarbeitenden der Ge-\nmeinde Horw werden durch den Bereich Personal betreut. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n201.02 - Personalstelle \nMitarbeiterumfrage \nDie im Frühjahr 2020 durchgeführte Mitarbeiterumfrage ergab sehr erfreuliche Resultate. Die Umfrage wurde \n211 Personen zugestellt, die Rücklaufquote betrug 83 %. Die Gesamtzufriedenheit beträgt 8.7 von 10 möglichen \nPunkten.  \n \nÜberprüfung Flexibilisierung Lohnsystem \nDie aktuelle Praxis der Lohneinreihung in die korrekte Lohnstufe innerhalb der zugewiesenen Lohnklasse trägt \ndem Alter zu stark Rechnung. Das Finanzdepartement erarbeitet einen konkreten Vorschlag, bei dem der Be-\nrufserfahrung gegenüber dem Alter besser Rechnung getragen wird. Das für 2020 in Auftrag gegebene Ziel, wird \naus zeitlichen Gründen auf 2021 geschoben.  \n \nÜberprüfung Zeiterfassungssystem \nDie Einführung der durch den Gemeinderat genehmigten neue Software der Firma TimeTool verzögert sich auf-\ngrund der zusätzlich nötigen Klärung von Schnittstellen. Die Einführung erfolgt im ersten Halbjahr 2021.  \n \n \n\n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 2020 \n201.02 - Personalstelle  \n\n   \n\nAbsenzen in Stunden (Krankheit, Un-\nfall, Nichtberufsunfall) \n\nAnzahl Stun-\nden IST 6,486 6,649 6,838 \n\nAnzahl geschützte Arbeitsplätze Zahl IST 0 1 0 \nAnzahl Lernende Gemeinde Horw Anzahl IST 12 12 10 \nAnzahl Praktikanten Gemeinde Horw Anzahl IST 3 3 4 \nDurchschnittsalter der Mitarbeitenden Zahl IST \n\n \n\n47.45 47.28 \nNettofluktuationsrate (ohne Pensio-\nnierungen und Ablauf befristete Ver-\nträge) \n\n% IST \n4.67 7.71 4.74 \n\nPensum geschützte Arbeitsplätze 100%-Pensen IST 0.00 0.60 0.00 \nPersonalaufwand Verwaltung (Löhne \nVerwaltung & Betriebspersonal) pro \nEinwohner \n\nFr. IST \n795.00 817.50 829.00 \n\nStellenplan Verwaltung Personalbe-\nreich Zahl IST 1.35 1.05 0.92 \n\nWeiterbildungstage pro Mitarbeitende Tage pro Jahr IST 0.65 1.00 1.56* \n*Die Erfassung war in den Vorjahren ungenau    \n\n \n\n·  \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 54/145 \n \n \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n201.02 - Personalstelle \n\nEvaluation Lohnsystem \nBeschrieb: Das aktuelle Lohnsystem muss aufgrund der Bedürfnisse der Verwaltung überprüft und bei Be-\n\ndarf angepasst werden. \nBericht: Aus zeitlichen Gründen konnte das Ziel 2020 nicht abgeschlossen werden. Es wird 2021 erle-\n\ndigt. \n\nEvaluation neues Zeiterfassungssystem \nBeschrieb: Das aktuelle Zeiterfassungssystem muss aufgrund der Bedürfnisse der Gemeinde überprüft und \n\nbei Bedarf erneuert werden. \nBericht: Die Überprüfung ergab, dass eine neue Zeiterfassungssoftware den grössten Nutzen bringt. Der \n\nGemeinderat hat die Implementierung der neuen Software Timetool genehmigt. Die Einführung \nerfolgt im ersten Halbjahr 2021. \n\nMitarbeiterumfragen \nBeschrieb: Pro Legislatur soll eine Mitarbeiterumfrage durchgeführt werden. \nBericht: Die Mitarbeiterumfrage 2020 wurde erfolgreich durchgeführt. Sie zeigt eine sehr hohe Zufrieden-\n\nheit der Mitarbeitenden. Die Resultate sind durchwegs sehr erfreulich. Gemäss Aktionsportfolio \nsind keine Massnahmen nötig. Das Ziel ist, genauso weiterzumachen. \n\nSchulung GEVER \nBeschrieb: GEVER-Schulungen sollen Bestandteil des internen Weiterbildungsangebots werden. \nBericht: Die Onlineschulung für die Theorie ist auf dem Sharepoint aufgeschaltet. Praxisschulungen wer-\n\nden nach wie vor durchgeführt.  \n\nSicherheitsschulungen \nBeschrieb: Die Sicherheitsschulungen sollen unter dem Schulungsangebot Personal budgetiert werden. \nBericht: Die Sicherheitsschulungen sind seit 2020 unter der Kostenstelle «Personalentwicklung» im Be-\n\nreich Personal budgetiert.  \n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 845,145 \n\n \n\n-10,000 835,145 924,782 89,637 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 46,700 \n\n  \n\n46,700 49,668 2,968 \n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n300 \n  \n\n300 2,177 1,877 \n\n39 - Interne Verrechnungen 31,000 \n  \n\n31,000 169,079 138,079 \n42 - Entgelte -300 \n\n  \n\n-300 -3,578 -3,278 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 922,845 \n\n \n\n-10,000 912,845 1,142,127 229,282 \n \n\n·  ·  \n\n397 - Umlagen -859,236 \n  \n\n-859,236 -711,480 147,756 \nErgebnis Globalbudget 63,609 0 -10,000 53,609 430,647 377,038 \n\n \n\n·  ·  \n\nBU 2020 = Festgesetztes Budget / ÜT 2019+ÜT 2021 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 55/145 \n \n \n\nBemerkungen zu Abweichungen \nKART Begründungen \n\n201.01 - Departemente \n39 Pro Departement wird neu eine zentrale Kostenstelle geführt. Bisher wurden Kosten wie Weiterbildung \n\netc. im Verhältnis des Stellenplanes auf verschiedene Leistungsgruppen budgetiert. Mit einer zentralen \nAbrechnung kann ein besseres Kostencontrolling durchgeführt werden. Ein Teil der internen Verrech-\nnung der Gemeinderäte wurde bereits im Jahr 2020 auf diese Kostenstellen Departemente verbucht \n(Fr. 92'554.00).  \n\n201.02 - Personalstelle \n30 Aufgrund von Corona können einige Weiterbildungskurse erst im Jahr 2021 angeboten werden. Der \n\nnotwendige Kredit von Fr. 10'000.00 wurde auf das Jahr 2021 übertragen. \n30 Das Budget für geschützte Arbeitsplätze wurde im Jahr 2020 nicht benötigt (Fr. 60'000). \n30 Das Budget für Personalanlässe wurde aufgrund von Corona kaum benötigt, es wurde jedoch beim \n\nJahresabschluss eine Lunch-Check-Karte abgegeben. \n30 Die Löhne der Praktikanten wurden direkt den betroffenen Aufgabenbereichen belastet \n\n(Fr. 179'000.00).  \n30 Bei den Renten und bei den Überbrückungsrenten Kirchfeld mussten zusätzliche Rückstellungen ver-\n\nbucht werden (plus Fr. 367'000.00). \n397 Aufgrund der Direktverbuchung der Praktikantenlöhne sind weniger Restkosten als Umlagen verrech-\n\nnet worden. \n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 56/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n4.6 Aufgabenbereich: 202 - Finanzverwaltung \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2020 \n\nDie Finanzverwaltung ist für die rechtzeitige Erstellung der vorhandenen Führungsinstrumente, wie Finanzplan, \nBudget, Quartalsberichte und Jahresrechnung sowie die einwandfreie Führung der Gemeindebuchhaltung ver-\nantwortlich. \n\nDer Auftrag setzt sich aus folgenden Teilaufträgen zusammen: \n\n− Bereich Finanzen (Projekte und Beratung, Controlling und Qualitätsmanagement) \n− Bereich Steuern (Veranlagung und Inkasso) \n− Bereich Informatik  \n− Zinsen \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n202.01 - Zentrale Dienste Finanzen \nMit dem neuen Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden stand der Bereich Finanzen in den Jahren 2019 \nund 2020 vor grossen Herausforderungen. So mussten die Hauptprozesse der Finanzplanung, der Budgetierung \nund der Jahresrechnung den neuen gesetzlichen Anforderungen angepasst werden. Im Jahr 2020 stand der erste \nRechnungsabschluss nach HRM2 an.  \n \nDer Bereich Finanzen erarbeitete im Jahr 2020 folgende Bericht und Anträge an den Einwohnerrat: \n− Nr. 1656 «Beteiligungsstrategie» \n− Nr. 1657 «Jahresbericht 2019» \n− Nr. 1661 «Investitionsprogramm 2021-2027» \n− Nr. 1662 «Finanzstrategie 2026» \n− Nr. 1663 «Wahl externe Revisionsstelle für die Rechnungsjahre 2020-2023» \n− Nr. 1664 «Aufgaben- und Finanzplan 2021» \n\n \nMit diesen Bericht und Anträgen erarbeitete der Bereich die strategischen Führungsinstrumente der finanzpoliti-\nschen Steuerung gemäss dem Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden. Diese Instrumente sind bei der \nGeschäftsprüfungskommission, den Fraktionen und dem Einwohnerrat grundsätzlich auf ein positives Echo gestos-\nsen und wurden entsprechend gewürdigt. Die Beteiligungsstrategie wurde als verbesserungswürdig beurteilt. \nAuf der Basis dieser Instrumente werden nun die Steuerungsinstrumente auf Verwaltungsebene (betriebliche Steue-\nrung, Qualitätsmanagement, Risikomanagement, und Internes Kontrollsystem) den neuen gesetzlichen Bestimmun-\ngen angepasst.  \n \n202.02 - Informatik \nIT-Strategie: \nPro Legislatur genehmigt der Gemeinderat die Aufträge und die Zusammensetzung der verschiedenen Arbeitsgrup-\npen der Gemeinde. Der Auftrag der IT-Strategiegruppe ist in den Informatik-Richtlinien (Gesetzessammlung Horw \nNr. 301) definiert.  \n \nDie IT-Strategiegruppe behandelte an insgesamt 2 Strategiesitzungen unter anderem folgende Themen: \n− Ausbau Lehrplan 21 \n− Hosting-Richtlinie \n− Security Strategie \n− Budget 2021 \n− IT-Anforderungen nach Corona \n\n \nIT-Betrieb: \nDer Bereich Informatik der Gemeindeverwaltung Horw verzeichnete ein erfolgreiches Jahr 2020 mit wenigen, kaum \nspürbaren ungewollten Ausfällen. Die IT-Dienstleistungen im Betrieb konnten ohne schwerwiegende Einschränkun-\ngen angeboten werden. Zudem wurde die IT durch die Coronapandemie und deren neuen und schnell wechselnden \nAnforderungen im Speziellen gefordert, was das IT-Team Horw aber sehr gut bewältigen konnte. \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 57/145 \n \n \n\nIT-Projekte: \nDen grössten Aufwand verzeichnete das Projekt «Ausbau Lehrplan 21», welches folgende Sub-Projekte beinhaltete: \n− Hardware Evaluation und Bestellung \n− Hardware Anlieferung, Installation und Rollout \n− Prüfung und Erweiterung der technischen Infrastruktur \n\nWeitere Projekte des Bereichs Informatik waren: \n− Funktionsupdate (Update Betriebssystem) \n− Ausbau IT-Security \n− WLAN-Erweiterung SH Allmend \n− Hosting-Richtlinie \n− Coronapandemie \n\n202.03 - Steuern \nDer Bereich Steuern übernahm ab Herbst 2019 die Veranlagung der Handänderungs- und Grundstückgewinnsteu-\nern. Aufgrund dieser Veränderungen wurde die Organisation Steuern neu definiert. Nebst der Veranlagung wurden \nab dem 1. Dezember 2019 auch die Administration und das Steuerinkasso dem Führungsbereich Leiter Steuern \nzugeordnet. Damit wurde eine umfassende Reorganisation der Abläufe im Bereich Steuern eingeleitet.  \nDer durch den Generationenwechsel im Jahr 2019 und durch die Übernahme von zusätzlichen Aufgaben entstan-\ndene Rückstand in der Veranlagung konnte im Jahr 2020 aufgeholt werden. \n \n202.04 - Zinsen \nIm AFP 2020 signalisierten wir bei der Geldflussrechnung eine Zunahme der kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten \n(plus 2.2 Mio. Franken) und keine Veränderungen bei den langfristigen Finanzverbindlichkeiten. Aufgrund der höhe-\nren Erträge der Erfolgsrechnung und der tieferen Investitionstätigkeit konnte die Gemeinde Ende Jahr die Finanz-\nverbindlichkeiten im kurzfristigen Bereich um 10 Mio. Franken reduzieren. Am 31. Dezember 2020 hatte die Ge-\nmeinde noch 68 Mio. Franken feste Darlehen (Anfang Jahr: 78 Mio. Franken). \n\n202.05 - Abschluss \nAufgrund der ausserordentlichen Steuererträge wird in Zukunft der Gemeindebeitrag an den Finanzausgleich höher \nausfallen. Die kantonale Finanzaufsicht machte die Gemeinde darauf aufmerksam, dass gemäss den Vorgaben \nHRM2 für den zukünftigen Finanzausgleich keine Rückstellungen zulasten der Rechnung 2019 verbucht werden \ndürfen. Demgegenüber darf die Gemeinde jedoch beim Eigenkapital diese zukünftige Forderung separat ausweisen. \nIn diesem Sinne hat der Gemeinderat beschlossen, aus dem Rechnungsüberschuss 2020 nochmals 3.6 Mio. Fran-\nken in einem separaten Eigenkapitalkonto auszuweisen. \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n202.01 - Zentrale Dienste Finanzen \n\nFinanz- und Steuerstrategie \nZiel: Die Finanz- und Steuerstrategie ist erarbeitet und kann dem Einwohnerrat zur Kenntnisnahme \n\nvorgelegt werden. \nJahresbericht: Für Horw ändern sich nach zwei Jahren mit glänzenden Abschlusszahlen die Vorzeichen mar-\n\nkant. Der Aussicht auf eine massive Verschlechterung der finanziellen Lage begegnet die Ge-\nmeinde mit der Finanzstrategie 2026. Auch bei unterschiedlichen Herausforderungen sollen \ndie Horwer Gemeindefinanzen stets im Gleichgewicht bleiben. Dieses Strategiepapier wurde in \nZusammenarbeit mit einem externen Experten im Frühjahr erarbeitet. Der entsprechende Be-\nricht und Antrag Nr. 1662 «Finanzstrategie 2026» wurde von der Geschäftsprüfungskommissi-\nonen und den Fraktionen allseits begrüsst und verdankt und am 25. Juni 2020 vom Einwohner-\nrat einstimmig zur Kenntnis genommen. \n\nZielerreichung: erreicht \n\nRechnungsabschluss unter HRM2 \nZiel: Der Rechnungsabschluss 2019 nach HRM2 konnte fristgerecht erfolgreich umgesetzt werden.  \nJahresbericht: Der Jahresbericht 2019 besteht aus den Berichten zu den Aufgabenbereichen, der Jahresrech-\n\nnung 2019 und den Anhängen, dem Prüfbericht der externen Revisionsstelle, dem Bericht der \nGeschäftsprüfungskommission und dem Kontrollbericht der Finanzaufsicht. Am 28. Mai 2020 \ngenehmigte der Einwohnerrat den Jahresbericht 2019 einstimmig. \n\nZielerreichung: erreicht \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 58/145 \n \n \n\n202.02 - Informatik \n\nAusbau IT-Infrastruktur Lehrplan 21 \nZiel: Der Ausbau IT-Infrastruktur Lehrplan 21 konnte gemäss Vorgaben B+A umgesetzt werden. \nJahresbericht: Der geplante Ausbau im Jahr 2020 konnte im Sommer erfolgreich abgeschlossen werden. \nZielerreichung: geschlossen \n\n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 2020 \n\n202.01 - Zentrale Dienste Finanzen  \n\n   \n\nAnzahl Belege Debitoren Anzahl pro Jahr IST 9,146 9,663 10,858 \nAnzahl Belege Kreditoren Anzahl pro Jahr IST 11,132 11,562 11,506 \nAnzahl Betreibungen ohne Steuern Anzahl pro Jahr IST 45 48 47 \n\nE-Rechnungen Anzahl pro Jahr IST 599 731 924 \nStellenplan Verwaltung Bereich Fi-\nnanzen \n\nAnzahl 100 %-\nPensen IST 2.80 2.80 1.84 \n\n202.02 - Informatik  \n\n   \n\nAnzahl Kopien Schule Anzahl pro Jahr IST 1,431,251 1,488,115 1,528,204 \nAnzahl Kopien Verwaltung Anzahl pro Jahr IST 473,464 481,085 485,038 \nAnzahl Kopien Verwaltung pro Ein-\nwohner \n\nAnzahl pro Ein-\nwohner IST 33.70 33.96 34.15 \n\nICT-Arbeitsplätze Verwaltung Anzahl per 1.1. IST 118 131 174 \n\nICT-Kosten pro Schüler (Kindergar-\nten, Primarschule, Sekundarschule) Fr. pro Schüler IST 531.00 715.60 882.24 \n\nKosten pro ICT-Arbeitsplatz Verwal-\ntung Fr.  IST 7,697.00 10,978.00 8,838.67 \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Infor-\nmatik \n\nAnzahl 100%-\nPensen IST 2.90 3.90 4.00 \n\n202.03 - Steuern  \n\n   \n\nAnzahl 1. Mahnungen Steuern  Anzahl pro Jahr IST 2,893 2,252 2,292 \nAnzahl 1. und 2.  Fortsetzung Betrei-\nbung Anzahl pro Jahr IST 241 229 202 \n\nAnzahl 2. Mahnungen Steuern Anzahl pro Jahr IST 294 850 884 \nAnzahl Betreibungen Steuern pro \nJahr Anzahl pro Jahr IST 294 312 303 \n\nAnzahl Konkurs Anzahl pro Jahr IST 7 62 11 \nAnzahl Pfändung Anzahl pro Jahr IST 145 150 111 \nAnzahl Ratenabkommen Steuern Anzahl pro Jahr IST 1,188 1,153 1,264 \nAnzahl Steuererklärungen Anzahl IST 8,210 8,236 8,267 \nGesamtbetrag 1. Mahnungen Steu-\nern pro Jahr (inkl. Staatssteuern) \n \n\nBetrag pro Jahr IST 10,411,081.41 23,065,958.27 13,805,735.31 \n\nGesamtbetrag 2. Mahnungen (inkl. \nStaatssteuern) Betrag pro Jahr IST 4,738,504.35 3,857,156.55 4,474,028.12 \n\nGesamtbetrag Betreibungen pro Jahr \n(inkl. Staatssteuern) Betrag pro Jahr IST 1,745,959.15 1,974,137.40 1,729,032.91 \n\nGesamtbetrag Ratenabkommen pro \nJahr (inkl. Staatssteuern) Betrag pro Jahr IST 6,229,820.81 5,516,286.64 6,828,549.80 \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Steu-\nern \n\nAnzahl 100%-\nStellen IST 6.40 8.00 9.07 \n\nVeranlagungsstand Steuern % IST 82.57 66.36 84.66 \n\n·  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 59/145 \n \n \n\n202.04 - Zinsen  \n\n   \n\nDurchschnittliche Laufzeit Fremdka-\npital Jahre IST 8.39 10.79 12.24 \n\nZinssatz Fremdkapital % IST 0.57 0.86 0.98 \n \n\n·  ·  \n\n \nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n202.02 - Informatik \n\nIT-Sicherheitsmassnahmen \nBeschrieb:  Die IT Horw führte im Jahr 2019 einen externen Audit durch. Gestützt darauf wurde dem Ge-\n\nmeinderat eine Liste von Massnahmen vorgelegt. Aufgrund der Kosten wurde die Umsetzung als \nInvestitionsprojekt unter der KST 400022 «IT-Verwaltung 2020» budgetiert und abgerechnet. \n\n \n\n·  ·  \n\n \nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 1,913,961 \n\n \n\n-10,000 1,903,961 1,890,282 -13,679 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 1,363,860 \n\n \n\n-67,000 1,296,860 1,224,418 -72,442 \n34 - Finanzaufwand 690,010 \n\n  \n\n690,010 711,706 21,696 \n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n4,930 \n  \n\n4,930 13,020 8,090 \n\n39 - Interne Verrechnungen -403,695 \n  \n\n-403,695 -317,810 85,885 \n42 - Entgelte -142,500 \n\n  \n\n-142,500 -357,659 -215,159 \n43 - Verschiedene Erträge -50,000 \n\n  \n\n-50,000 -47,777 2,223 \n44 - Finanzertrag -13,800 \n\n  \n\n-13,800 -26,803 -13,003 \n46 - Transferertrag -471,344 \n\n  \n\n-471,344 -525,767 -54,423 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 2,891,423 \n\n \n\n-77,000 2,814,423 2,563,610 -250,812 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 697,700 \n  \n\n697,700 633,220 -64,480 \n394 - Zinsen 387,740 \n\n  \n\n387,740 379,208 -8,532 \n397 - Umlagen -1,589,807 \n\n  \n\n-1,589,807 -1,314,866 274,942 \n494 - Zinsen -3,919,726 \n\n  \n\n-3,919,726 -4,784,864 -865,139 \nErgebnis Globalbudget -1,532,670 0 -77,000 -1,609,670 -2,523,692 -914,021 \n\n \n\n·  ·  \n\nBU 2020 = Festgesetztes Budget / ÜT 2019+ÜT 2021 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\n \nBemerkungen zu Abweichungen \nKART Begründungen \n\n202.02 - Informatik \n30 Aufgrund der COVID-19-Pandemie konnten die geplanten Weiterbildungen nicht im Jahr 2020 umge-\n\nsetzt werden. Der notwendige Kredit von Fr. 10'000.00 wurde auf das Jahr 2021 übertragen. \n31 Die Arbeiten «Business Continuity Management» konnten gestartet, jedoch nicht abgeschlossen wer-\n\nden. Der notwendige Kredit von Fr. 15'000.00 wurde auf das Jahr 2021 übertragen. \n31 Aufgrund der Coronapandemie musste die IT-Infrastruktur ergänzt werden (zusätzliche Notebooks, MS \n\nTeams, Horwerhalle etc.). \n31 Coronabedingt musste die Homeoffice-Infrastruktur ausgebaut werden (zusätzliche Laptops, Kopfhö-\n\nrer, Verbrauchsmaterial). \n31 Bei der Geschäftsverwaltungssoftware Axioma konnten die Module «Integration Tomba», «Vertrags-\n\nverwaltung» und «Q-Meldungen» aus zeitlichen Gründen nicht umgesetzt werden. Der notwendige \nKredit von Fr. 22'000.00 wurde auf das Jahr 2021 übertragen. \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 60/145 \n \n \n\n31 Das Projekt «TimeTool» hat sich zeitlich verzögert. Die Umsetzung verlagert sich ins Jahr 2021. Die \nDienstleistungen werden unter der Erfolgsrechnung verbucht. Der notwendige Kredit von Fr. 15'000.00 \nwurde auf das Jahr 2021 übertragen. \n\n31 Die Einführung der Schuladministrationssoftware (SAS) hat sich aufgrund der COVID-19-Pandemie \nverzögert. Der notwendige Kredit von Fr. 15'000.00 wurde auf das Jahr 2021 übertragen. \n\n202.03 - Steuern \n46 Aufgrund der höheren Steuererträge sind die Steuerinkassoprovisionen der Kirchgemeinden höher \n\nausgefallen (plus Fr. 246’000.00). \n\n202.04 - Zinsen \n31 Die externen Kosten der Finanzstrategie waren nicht budgetiert (Fr. 15'000.00). \n34 Die Zinsen für das Fremdkapital werden unter der KART 34 verbucht. Die Zinsfälligkeit hängt von den \n\neinzelnen Verträgen ab. Bei den mittel- bis langfristigen Darlehen hat es gegenüber dem Budget keine \nVeränderungen gegeben. Im kurzfristigen Bereich konnten wir sogar Finanzerträge erwirtschaften.  \n\n34 Im Jahr 2019 wurde keine interne Verzinsung der Depotgelder verbucht. Diese wurden im Jahr 2020 \nnachgebucht (Fr. 17'278.00). \n\n397 Wie beim Finanzvermögen werden auch die Baurechte des Verwaltungsvermögens mit einem höheren \ninternen Zinssatz belastet.  \n\n44 Der Ertrag an Negativzinsen wurde nicht budgetiert (Fr. 17'000.00). \n494 Das Finanzvermögen wird gemäss kantonaler Vorgabe zu einem höheren internen Zins belastet (2 % \n\nstatt 0.75 %). \n \n \n \n \n \n\n \n\n \n\n \n \nInvestitionsrechnung                 \n\n          \n\nKST Projekt SK  BU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RG   2020 Abw.BU+ \n\n20202 Informatik  A 383'800 262'000 -120'000 525'800 506'653 19'147 \n\n400018 ICT-Infrastruktur Gemeinde-\nschule 2018+ SK A 83'800 200'000 - 283'800 220'424 63'376 \n\n400022 IT Verwaltung 2020  A 250'000 62'000 -120'000 192'000 286'229 -94'229 \n\n400023 IT Verwaltung 2021  A - - - - - - \n\n400999 IR Informatik  A 50'000 - - 50'000 - 50'000 \n \n\n·  ·  \n\n \nBegründungen Investitionsrechnung 2020 \n\n·  ·  \n\nKST Projekt SK  BU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RG  2020 Abw. BU+ \n\n400018 \nICT-Infrastruktur \nGemeindeschule \n2018+ \n\nSK A 83'800 200'000 - 283'800 220'424 63'376 \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nMit Bericht und Antrag Nr. 1611 «Ausbau der ICT-Infrastruktur der Gemeindeschule Horw im Rahmen der \nUmsetzung des Lehrplans 21» haben Sie am 1. März 2018 einen Kredit von Fr. 746’600.00 bewilligt. Der \nAnteil für 2020 beträgt Fr. 283'800.00 (Fr. 200'000.00 Kreditübertrag aus 2019). \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\n \n \n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 61/145 \n \n \n\nJahresbericht \nDas Projekt «Ausbau Lehrplan 21» beinhaltete im Jahr 2020 folgende Sub-Projekte: \n- Hardware Evaluation und Bestellung \n- Hardware Anlieferung, Installation und Rollout \n- Prüfung und Erweiterung der technischen Infrastruktur \nDer geplante Teil Ausbau im Jahr 2020 konnte im Sommer erfolgreich abgeschlossen werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\nKST Projekt SK  BU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RG 2020 Abw.BU+ \n\n400022 IT Verwaltung \n2020 \n\n A 250'000 62'000 -120'000 192'000 286'229 -94'229 \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nIT-Security-Ausbau Fr. 152'000.00 (Fr. 52'000.00 Übernahme aus 2019): \nDie Informationssicherheit ist eine Thematik, die niemals endet und sich rasch den äusseren und inneren Gefahren \nanpassen muss. Gemäss Audit im Jahr 2019 soll die IT-Sicherheit der Gemeinde Horw optimiert und weiter ausge-\nbaut werden. \n \nMatrix42 restliche Module 5, 6, 8 Fr. 20'000: \nAufgrund der IT-Gesamterneuerung konnten noch nicht alle Module des IT-Servicemanagement-Tools umgesetzt \nwerden. Die restlichen Module sollen im Jahr 2020 geprüft und entsprechend umgesetzt werden. \n \nEDU-Cloud Fr. 70'000.00 \nDie über die Jahre bei der Schule entstandenen Laufwerksstrukturen und cloudbasierten Ablagen und Austausch- \nund Informationsplattformen stellen sich heute als unübersichtlich und uneinheitlich dar und sind teilweise nicht \nmehr den heutigen Anforderungen gewachsen. Zudem können Gruppen für die Kollaboration zwischen Lehrperso-\nnen, aber auch zwischen Schülerinnen, Schülern und Lehrpersonen nur durch die IT der Gemeinde erstellt werden. \nAusserdem verteilen sich die Ablagen auf z.T. sehr unterschiedlich zu bedienende Tools. Aus diesen Gründen ist \neine Zusammenführung der Ablagen und Kanäle in ein einheitliches System notwendig und für die Zusammenar-\nbeit zwischen den Akteuren zentral. \n \nSoziale Dienste: Einführung elektronische Aktenführung und Scan-Cockpit Fr. 60'000.00 \nDurch die Elektronische Aktenführung (EAF) ist es nicht mehr notwendig, Belege und Dokumente auszudrucken, \num damit ein Papier-Dossier zu führen. Mit dem Modul Scan-Cockpit werdene alle relevanten Fallführungsunterla-\ngen, wie Versicherungsausweise der Krankenkassen, Kopien von Mietverträgen, Verfügungen der AHV und lV \nelektronisch aufbewahrt. Durch die integrierte Texterkennung und Dokumentenerkennung entfällt die Erfassung \nvon Hand. So bleibt mehr Zeit für andere Aufgaben und die Unterlagen zum Fall sind schneller griffbereit. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nIT Security-Ausbau: \nFolgende Thematiken konnten wie geplant umgesetzt werden: \n- Webseite horw.ch zusätzlich mittels Audit absichern \n- Einführen und Umsetzen eines neuen Netzwerk Zonen- und VLAN-Konzeptes \n- Einrichten der Administrator Anmeldung an Netzwerk-Systemkomponenten \n- Aktualisieren von Switch-Konfigurationen \n- Planen des Neuaufbaus der Firewall-Regeln \n- Einrichten eines neuen Internet Content-Filters (Cisco Umbrella) \n- Absichern der Netzwerkkomponenten vor physikalischem Zugriff \n \nMatrix42: \nÜber die 2 restlichen Module Vertragsmanagement und Servicekatalog wurde wie folgt entschieden: \nDas Modul Vertragsmanagement wird nicht eingeführt. Die Funktionen sind zu wenig spezifisch und die Vertrags-\nverwaltung soll mittelfristig durch das Geschäftsverwaltungssystem zur Verfügung gestellt werden. Das Modul Ser-\nvicekatalog wurde entsprechend geplant und in einer ersten Phase umgesetzt. Die Einführung erfolgt im Jahr \n2021. \n \n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 62/145 \n \n \n\nEDU-Cloud: \nDas Projekt mySchool (Namensänderung von EDU-Cloud) konnte wie geplant durch folgende Bausteine (Aus- und \nWeiterbildung, Finanzierung, Pädagogisches Konzept, lokale Infrastruktur und Microsoft Cloud)  zusammen mit \nder Firma Bee365 und den Schulen Horw erarbeitet werden. Die Einführung sowie Umsetzung erfolgt wie geplant \nim Frühling 2021. \n \nSoziale Dienste: Einführung elektronische Aktenführung und Scan-Cockpit: Das Modul EAF wurde im Juli 2020 \ninstalliert und seither benutzt. Zurzeit laufen die Vorbereitungen für das Modul BFZ (Berechnen, Freigeben, Zah-\nlen). Dieses Modul ist Voraussetzung, dass später das Modul Scan-Cockpit installiert und angewendet werden \nkann. Das Modul BFZ wird schrittweise von März bis Mai 2021 installiert und die Anwender dementsprechend ge-\nschult. Anschliessend wird zusammen mit der Diartis der Fahrplan für die Installation des Moduls Scan-Cockpit \nerstellt. \n \nFür die noch nicht abgeschlossenen Arbeiten hat der Gemeinderat einen Kreditübertrag inkl. interne Aufwände von \nFr. 120'000.00 genehmigt. \n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\nKST Projekt SK  BU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RG 2020 Abw.BU+ \n\n400999 IR Informatik  A 50'000 - - 50'000 - 50'000 \n·  \n\n \nBeschrieb AFP \nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. \nIn der Budgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfas-\nsung werden die effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 63/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n4.7 Aufgabenbereich: 203 - Finanzdepartement übriges \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2020 \n\nDer Leistungsauftrag umfasst: \n\n− verschiedene Dienste des Finanzdepartements \n− gebundene Transferaufgaben \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n203.01 - Dienste Finanzdepartement \nWirtschaftsförderung und Standortmarketing \nIm vergangenen Jahr lagen die Schwerpunkte der Wirtschaftsförderung bzw. des Standortmarketings auf folgen-\nden Themen: \n\n− Bearbeitung von Anfragen betreffend Gewerbeansiedlung und Gewerbeflächen in Zusammenarbeit mit \nder Wirtschaftsförderung Luzern \n\n− Mitarbeit im K5-Handlungsfeld Wirtschaft sowie in der K5-Spurgruppe Wirtschaft; Hauptthema: Umgang \nmit den wirtschaftlichen Auswirkungen der Coronakrise. \n\n− Enger Austausch mit und Hilfestellung an Gewerbeverein Horw im Zusammenhang mit der Bewältigung \nder Coronakrise \n\n− Mitarbeit in der Arbeitsgruppe «Standortpromotion Luzern Süd» \n− Mitarbeit in der Steuerungsgruppe «Natur- und Erlebnisraum Pilatus»; Abschluss NRP-Vorprojekt Label \n\n«vom Pilatus» und Start des Hauptprojekts mit der Vereinsgründung. \n− In enger Zusammenarbeit mit dem Werkdienst wurde die neue Beflaggung evaluiert und angeschafft. \n\nNach dem ersten Einsatz der neuen Fahnen im August erhielt die Gemeinde ausschliesslich positive \nRückmeldungen aus der Bevölkerung. \n\n− An verschiedenen publikumsnahen Stellen wurden neue Ortsplantafeln montiert. Der Schaukasten \nKastanienbaum wurde in Zusammenarbeit mit dem Ortsverein mit neuen Informationen aktualisiert. \n\n \nMarkt- und Gewerbewesen \n\n− Verbesserung der Marktorganisation und des Marktangebots; Anreicherung des Adventsmarkts (neu: \nHorber Samichlausmäärt) unter Einbezug der Musikschule sowie Koordination mit Umzug der Sami-\nchlausgesellschaft und den Kindergartenverantwortlichen. Aufgrund der 2. Coronawelle mussten so-\nwohl der Samichlausumzug, als auch der Samichlausmäärt abgesagt werden. Die meisten Vorarbeiten \nsind auch für die Neuauflage im kommenden Jahr dienlich. \n\n− Das Marktreglement und die Marktverordnung wurden überarbeitet. Das Reglement wird im Jahr 2021 \ndem Einwohnerrat zur Beschlussfassung unterbreitet. \n\n \nBetreibungsamt \n\n− Ende August 2020 ging der langjährige Betreibungsbeamte altershalber in Pension. Sein bisheriger \nStellvertreter trat Anfang September die Nachfolge an. \n\n \n\n203.02 - Transferaufgaben FD \nKonzessionsgebühren CKW \nZusammen mit den Gemeinden mit altem Vertrag wurden in den letzten Monaten die zukünftigen Vertragsbe-\nstimmungen mit der CKW ausgehandelt. Die jüngste bundesgerichtliche Rechtsprechung hat in einigen Punkten \ndes alten CKW-Vertrags eine weitere Klärung gebracht, sodass dem Parlament im Spätherbst 2019 eine rechts-\nkonforme Neuregelung unterbreitet werden konnte. Am 21. November 2019 hat der Einwohnerrat mit Bericht \nund Antrag Nr. 1648 sowohl das Reglement betreffend der Sondernutzung des öffentlichen Gemeindegrunds \ndurch elektrische Verteilnetze wie auch den Konzessionsvertrag mit der CKW AG über die Nutzung von öffentli-\nchem Grund und Boden für elektrische Verteilanlagen einstimmig genehmigt. \nEs ist davon auszugehen, dass die verbrauchsabhängigen Konzessionsgebühren in Zukunft ständig leicht sin-\nken werden, da der Stromverbrauch infolge verschiedener Energiesparmassnahmen der privaten und öffentli-\nchen Stromverbraucher sinkt. \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 64/145 \n \n \n\nPrämienverbilligung \nGemäss Bundesgerichtsurteil wurde die Einkommensgrenze für den Anspruch auf hälftige Prämie für Kinder und \njunge Erwachsene in Ausbildung erhöht und im November 2018 wurden zusätzlich die Richtprämien für Perso-\nnen in bescheidenen wirtschaftlichen Verhältnissen erhöht. Diese übergeordneten Beschlüsse führten zu gebun-\ndenen Mehrkosten im Bereich der Prämienverbilligung. \n \nÖffentlicher Verkehr \nDie Organisation des öffentlichen Verkehrs im Kanton Luzern verantwortet der Verkehrsverbund Luzern (VVL). \nDie Finanzierung erfolgt zu 50 % durch den Kanton Luzern und zu 50 % durch die Gemeinden. Der Verteil-\nschlüssel unter den Gemeinden richtet sich nach Angebot und Nutzung des öffentlichen Verkehrs. \nDie Gemeinde Horw nimmt Stellung zu den Vorhaben des Verkehrsverbundes, bringt Vorschläge zur Angebots-\nverbesserung ein und überprüft das bestellte Angebot regelmässig. Im Jahr 2020 standen folgende Themen-\nkreise im Vordergrund: \n− Stellungnahme VVL Entwurf Kostenverteilschlüssel 2020 \n− Stellungnahme VVL Nachtnetz \n− Stellungnahme VVL Verlängerung Buslinie 4 \n− Stellungnahme S-Bahnhaltestelle Horw See \n− Rückzahlung von Beiträgen aufgrund des VBL Subventionsdebakels \n− Abklärungen betreffend Fahrplanverdichtung Linie 21 über Mittag (Postulat) \n− Sanierung und Wiederinbetriebnahme Schiffsstation Kastanienbaum \n− Antrag Umbenennung Haltestelle «Werkhof» in «Seefeld» \n\n \nIm Weiteren unterstützt die Gemeinde den öffentlich zugänglichen Bus des Kirchfelds – Haus für Betreuung und \nPflege. \n\n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 2020 \n203.01 - Dienste Finanzdepartement  \n\n   \n\na: Haltestellenabfahrten S4 Anzahl pro Jahr IST 105,947 105,779 103,394 \nb: Haltestellenabfahrten S-Bahn S5 Anzahl pro Jahr IST 103,298 103,135 100,809 \nc: Haltstellenabfahrten Interregio \nLuzern-Engelberg Anzahl pro Jahr IST 2,109 2,107 2,075 \n\nd: Haltestellenabfahrten Buslinie 14 Anzahl pro Jahr IST 87,346 129,888 112,942 \ne: Haltestellenabfahrten Buslinie 16 Anzahl pro Jahr IST 137,592 138,427 137,303 \nf: Haltestellenabfahrten Buslinie 20 Anzahl pro Jahr IST 459,606 461,369 460,062 \ng: Haltestellenabfahrten Buslinie 21 Anzahl pro Jahr IST 530,087 541,461 530,046 \nh: Haltestellenabfahrten Buslinie 4 Anzahl pro Jahr IST 182 163 254 \ni: Haltestellenabfahrten Buslinie 6 Anzahl pro Jahr IST 66 69 33 \nj: Haltestellenabfahrten Buslinie 7 Anzahl pro Jahr IST 18,526 18,329 18,349 \nLogiernächte abgabepflichtig Summe pro \n\nJahr IST 54,975 56,855 43,484 \n\nLogiernächte nicht abgabepflichtig \ngemäss §8 SRL 650 Tourismusge-\nsetz \n\nSumme pro \nJahr IST \n\n6,936 7,578 5,649 \n\n203.02 - Transferaufgaben FD  \n\n   \n\nRessourcenindex (Basis Verfügung \nFinanzausgleich) %-Anteil IST 139.03 128.36 131.23 \n\nRessourcenpotenzial pro Einwoh-\nner (Basis Verfügung Finanzaus-\ngleich) \n\nBetrag pro Ein-\nwohner IST \n\n4,505.00 4,270.00 4,377.00 \n\n \n\n·  \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 65/145 \n \n \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n203.02 - Transferaufgaben FD \n\nAFR 18 Zusätzliche Belastung IPV zu WSH \nBeschrieb: Zusätzliche Belastung von Fr. 38.00 pro Ew. \n\nAFR 18 100 % EL -IV \nBeschrieb: Erhöhung auf 100 % \n\nAFR 18 100 % EL-Verwaltungskosten \nBeschrieb: Erhöhung auf 100 % \n\nAFR 18 100 % Gemeindeanteil EL-AHV \nBeschrieb: Der Gemeindeanteil wird auf 100 % erhöht. \n\nAFR 18 Ertrag Strassen und ÖV entfällt. \nBeschrieb: Die bisherigen Erträge entfallen. \n\nAFR 18 Erhöhung Abschöpfung  \nBeschrieb: Der Gemeindeanteil wird von 25 % auf 47% erhöht.  \n\nFinanzausgleich aufgrund Steuerkraftwachstum \nBeschrieb: gemäss separater Berechnung \n\n \n\n·  ·  \n\n \nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 132,300   \n\n132,300 76,613 -55,687 \n34 - Finanzaufwand     \n\n63,359 63,359 \n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n50,000   \n\n50,000 50,000 0 \n\n36 - Transferaufwand 14,705,368   \n\n14,705,368 14,851,008 145,640 \n39 - Interne Verrechnungen 108,580   \n\n108,580 109,126 546 \n40 - Fiskalertrag       \n\n41 - Regalien und Konzessionen -532,000   \n\n-532,000 -524,229 7,771 \n42 - Entgelte -92,000   \n\n-92,000 -204,378 -112,378 \n44 - Finanzertrag     \n\n-5,320 -5,320 \n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezi-\nalfinanzierungen \n\n      \n\n46 - Transferertrag -1,698,416   \n\n-1,698,416 -1,695,024 3,393 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 12,673,832   \n\n12,673,832 12,721,155 47,323 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen     \n\n5,768 5,768 \n394 - Zinsen     \n\n2,030 2,030 \nErgebnis Globalbudget 12,673,832 0 0 12,673,832 12,728,953 55,121 \n\n \n\n·  ·  \n\nBU 2020 = Festgesetztes Budget / ÜT 2019+ÜT 2021 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 66/145 \n \n \n\nBemerkungen zu Abweichungen \nKART Begründungen \n\n203.01 - Dienste Finanzdepartement \n31 Aus Kostengründen wurden die elektronischen Anzeigetafeln (Budget Fr. 45'000.00) nicht beschafft. \n42 Der Verkehrsverbund hat für das Rechnungsjahr 2019 eine Rückerstattung von Fr. 91'422.00 bezahlt. \n\n203.02 - Transferaufgaben FD \n36 Gemäss Budgetempfehlung Kanton wurden für den Gemeindebeitrag an die Prämienverbilligung \n\nFr. 121.55 (Vorjahr Fr. 49.30) pro Einwohner budgetiert. Gemäss AFR 18 muss die Gemeinde neu die \nIPV zur WSH übernehmen (Gemäss Botschaft AFR Fr. 38.00 pro Einwohner oder Fr. 532'000.00). Zu-\ndem musste der Kanton die Ansätze für die Prämienverbilligung erhöhen (plus Fr. 479'500.00). Diese \nBudgetangaben des Kantons waren zu hoch. Abgerechnet wurde für das Jahr mit einem Beitrag von \nFr. 98.90 pro Einwohner (minus Fr. 300'000.00). \n\n36 Luzernerinnen und Luzerner, die in einem Alters- oder Pflegeheim leben, konnten bei der Berechnung \nder Ergänzungsleistungen (EL) bislang höchstens Fr. 141.00 pro Tag als Heimtaxe anrechnen lassen. \nDer Regierungsrat hat beschlossen, diesen Betrag rückwirkend auf den 1. Januar 2020 auf Fr. 179.00 \nzu erhöhen. Damit wird den Anforderungen ans Bundesrecht Genüge getan und der Kostenentwick-\nlung der letzten Jahre bei einem Aufenthalt in einem Alters- und Pflegeheim Rechnung getragen.  \nAufgrund dieser Massnahme ist der Gemeindebeitrag an die Ergänzungsleistungen höher ausgefallen \n(plus Fr. 417'000.00). Demgegenüber ist die wirtschaftliche Sozialhilfe bei Heimbewohnerinnen und \nHeimbewohnern tiefer ausgefallen. \n \n\n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 67/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n4.8 Aufgabenbereich: 301 - Bau und Umwelt \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2020 \n\nDer Aufgabenbereich 301 - Bau und Umwelt ist organisatorisch dem Baudepartement zugeordnet und umfasst \nfolgende 6 Leistungsgruppen: \n\n− Leistungsgruppe Backoffice \n− Leistungsgruppe Verkehr \n− Leistungsgruppe Wasserbau \n− Leistungsgruppe Raum- und Bauwesen \n− Leistungsgruppe Natur- und Umweltschutz \n− Leistungsgruppe Hochbauprojekte \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n301.00 - Backoffice BD \nDie Services des Baudepartements konnten im Verlauf des Jahres jederzeit aufrechterhalten werden. Die Ar-\nbeitslast ist infolge der regen Bautätigkeit weiter hoch. Lastspitzen können dank der Flexibilität von Teilzeitmitar-\nbeitenden aufgefangen werden. \n\n301.01 - Verkehr BD \nBetrieb: \nNeben den eigenen Tiefbauprojekten mussten im vergangenen Jahr auch sehr viele Drittprojekte aufgegleist, \nkoordiniert, kontrolliert und damit betreut werden. Aufgrund der begrenzten Personalressourcen kam es dabei zu \nProjektverzögerungen. \n \nProjekte: \nNeben diversen Kleinprojekten standen beim Bereich Tiefbau folgende Projekte an: \n\n− Die Winkelstrasse konnte saniert werden (Deckbelag folgt 2021) und gleichzeitig wurden für die Amphi-\nbien aufwendige Massnahmen umgesetzt.  \n\n− Ein neuer Rad-Gehweg vom Emmi-Gebäude an der Kantonsstrasse zur Ebenaustrasse wurde gebaut. \n− In Horw wurden allgemein viele Strassenabschnitte mit neuen Werkleitungen durch Dritte belegt (z. B. \n\nSeenergy), dies generierte viel Koordinationsbedarf und etliche Aufbruchgesuche. \n− Die Einführung T 30 im Rigiblickquartier inkl. Umbau Knoten Roggernstrasse lässt wegen Beschwerden \n\nauf sich warten. \n− Die Kastanienbaumstrasse im Abschnitt Knoten Buholz bis Schwanden konnte erfolgreich saniert (ver-\n\nbreitert) und gleichzeitig beide Bushaltestellen behindertengerecht umgerüstet werden (Deckbelag folgt \n2021). \n\n− Die St. Niklausenstrasse, zwischen Kreuzmattwald und dem Krämerstein wurde instand gestellt und \nebenfalls zwei Bushaltestellen behindertengerecht umgerüstet (Deckbelag folgt 2021).  \n\n− Diverse Massnahmen vom Teilrichtplan Langsamverkehr wurden aufgegleist und flossen in das Agglo-\nmerationsprogramm vom Kanton ein. Eine Machbarkeitsstudie zur PU Ringstrasse wurde erstellt.  \n\n− Bahnhof: Die neue Rampe zur PU ist gebaut und Anpassungen vom Perron zum Bahnhofplatz wurden \nvorgenommen sowie Teile vom Bahnhofplatz. Das Projekt Bushof wird von Beschwerden begleitet und \ndie Umsetzung entsprechend verzögert. \n\n− «horw mitte» nimmt Formen an, durch Dritte und eigene Baustellen. Mit dem Sternenriedplatz wurde \ngestartet und der Brünigweg, im Abschnitt Ringstrasse bis Sternenried, aufgegleist. \n\n301.02 - Wasserbau \nBetrieb: \nKontinuierliche Bachkontrollen wurden durch die beiden Wuhraufseher getätigt. In Bezug auf die Ufersanierun-\ngen pflegt die Gemeinde einen engen Kontakt mit den Dienststellen des Kantons. \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 68/145 \n \n \n\nProjekte: \n− Die Bewilligung zur Sanierung der Rüteli-Ufermauer liegt vor, Umsetzung erfolgt 2021. \n− Die SGV Schiffshaltestelle in Kastanienbaum wurde erfolgreich saniert und wieder in Betrieb genom-\n\nmen. \n− Die Vorstudie für die Sanierung der Ufermauer auf Höhe Seeacher wurde abgeschlossen. Im Jahr 2021 \n\nfolgen (im Rahmen der Ufersanierungen) weitere Abklärungen und das Bauprojekt, welches bis Ende \n2021 bewilligt werden soll. \n\n301.03 - Raum- und Bauwesen \nBetrieb: \nDie Zahl der Baugesuche (innerhalb und ausserhalb der Bauzonen) blieb unverändert hoch. Die Bearbeitung \nvon Einsprachen und Beschwerden ist arbeitsintensiv und wirkt sich auf die Verfahrensdauer aus.  \n \nProjekte: \n\n− Die Phase 1 der Ortsplanungsrevision wurde mit dem räumlichen Entwicklungskonzept REK und der \nMitwirkung dazu abgeschlossen.  \n\n− Parallel laufen verschiedene andere raumrelevante Projekte, die in Abhängigkeit zur Ortsplanung ste-\nhen, wie z. B. der Richtplan Fuss- und Veloverkehr. \n\n− Der Entwurf für ein neues Reglement zur Parkierung auf privatem Grund wurde erarbeitet und dem Ein-\nwohnerrat zugestellt. \n\n \n301.04 - Natur- und Umwelt \nBetrieb: \nDie Natur- und Umweltschutzstelle wurde durch die befristete Anstellung einer Praktikantin personell verstärkt. \nDie Velobörse konnte aufgrund von Corona nicht durchgeführt werden. \n \nProjekte: \n\n− Die Nutzung der Abwasserwärme wird geprüft. \n− Der Amphibiendurchlass an der Winkelstrasse wurde im Zusammenhang mit der Strassensanierung \n\nerstellt. Eine Wirkungskontrolle und eine Zählung der wandernden Amphibien findet statt. \n− Das Projekt Schiessanlage Kirchfeld wurde erstellt, wir haben uns mit dem Grundeigentümer für die \n\nmittlere Sanierungsvariante geeinigt, es folgt die Bauprojektauflage und die Genehmigung bei der \nDienststelle Umwelt und Energie (uwe). \n\n− Überprüfung Naturobjekte und Neuaufnahme: Naturobjekte wurden überprüft und wurden ins GIS \n(Geoinformationssystem) aufgenommen \n\n− Allmend-Ranger: Auf der Allmend und insbesondere im Naturschutzgebiet Allmend war Handlungsbe-\ndarf angesagt betreffend Besucherlenkung. Mit der Stadt Luzern zusammen wurde ein Ranger-System \naufgezogen. \n\n− Projekt Kirschlorbeer im Herrenwald ausgearbeitet und bei der Dienststelle Landwirtschaft und Wald \n(lawa) eingegeben \n\n− Dolendeckel an der Seetrasse mit Ausstiegshilfen für Amphibien versehen \n− Amphibienteams organisiert und betreut für Amphibienrettung und Datengrundlage an Winkel- und \n\nSeestrasse. \n− Naturreich: Projekt zur Biodiversitätsförderung mit dem Natur- und Vogelschutzverein Horw initiiert \n− Energie: Energiefonds eröffnet; ein Energieförderprogramm mit einem breiten Angebot von Energiebe-\n\nratungen, Unterstützungen von Solaranlagen und von Machbarkeitsstudien bei Wärmeverbünden \nwurde erarbeitet und ist seit Januar 2021 am Laufen. \n\n \n\n301.06 - Hochbauprojekte \nDer Bereich Projekte Hochbau arbeitete im Jahr 2020 an folgenden Projekten: \n\n− Schlussabrechnung Sanierung und Erweiterung Schulhaus Kastanienbaum \n− Umbau und Sanierung Anwesen Krämerstein \n− Vorbereitung der Planungen für Sanierung, Umbau und Erweiterung SH Allmend  \n− Vorbereitung und Planung der Erstellung einer Unterflursammelstelle auf dem Baufeld O  \n\n \n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 69/145 \n \n \n\nZiele \n\n301.01 - Verkehr BD \n\nAusbau Kastanienbaumstrasse \nZiel: Der Ausbau Kastanienbaumstrasse ist abgeschlossen \nJahresbericht: Der Abschluss der Bauarbeiten (exkl. Deckbelag) ist bis Ende 2020 erfolgt. Der Deckbelag \n\nfolgt im Sommer 2021. Die Abrechnung wird bis Ende 2021 erstellt. \nZielerreichung: erreicht \n\nAusbau Winkelstrasse \nZiel: Der Ausbau Winkelstrasse ist abgeschlossen. \nJahresbericht: Die Ausführungsarbeiten exkl. Deckbelag (2021) sind abgeschlossen. Der Deckbelag folgt im \n\nMai 2021. Die Abrechnung folgt bis Ende 2021. \nZielerreichung: erreicht \n\nPersonenunterführung Wegmatt, Ziel 2019 \nZiel: Die Realisierung der Personenunterführung Wegmatt ist abgeschlossen. \nJahresbericht: Die PU Wegmatt konnte realisiert und in Betrieb genommen werden. Der Brünigweg (West-\n\nseite der zb-Geleise) wird erst nach Abschluss der Bauarbeiten zur Überbauung «Wegmatt» \nfertiggestellt werden können. Die Gleispromenade (Ostseite der zb-Geleise) wird mit der Um-\ngebungsgestaltung der Baufelder A und B und C erstellt.  \n\nZielerreichung: erreicht \n\n301.03 - Raum- und Bauwesen \n\nBebauungsplan Winkel \nZiel: Die Genehmigung durch den Einwohnerrat ist erfolgt. \nJahresbericht: Die Überarbeitung des Bebauungsplans und die Klärung mit den Stakeholdern nahm mehr \n\nZeit in Anspruch. Die nochmalige Vorprüfung durch den Kanton und die öffentliche Auflage \nsind noch ausstehend. Die Genehmigung durch den Einwohnerrat wird vermutlich erst 2022 \nerfolgen können. \n\nZielerreichung: offen \n\nSeefeld 2020 \nZiel: Das Studienergebnis liegt vor. \nJahresbericht: Das Studienergebnis wurde im Sommer 2020 öffentlich vorgestellt. \nZielerreichung: erreicht \n\n301.04 - Natur- und Umwelt \n\nÖkologische Vernetzung \nZiel: Der Amphibiendurchlass Winkelstrasse ist erstellt \nJahresbericht: Der Amphibiendurchlass an der Winkelstrasse ist im Zusammenhang mit der Strassensanie-\n\nrung erstellt worden. Eine Wirkungskontrolle und eine Zählung der wandernden Amphibien \nist für das Jahr 2021 geplant. \n\nZielerreichung: erreicht \n\n301.06 - Hochbauprojekte \n\nFreiraumgestaltung Ortskern Etappe III \nZiel: Der Baukredit ist durch den Einwohnerrat genehmigt. \nJahresbericht: Aufgrund der Bautätigkeiten entlang der Allmendstrasse sowie dem Baufeld E konnte die \n\nFreiraumgestaltung mit den 1. und 2. Etappen nicht vollständig umgesetzt und abgeschlos-\nsen werden. Die verbleibenden Arbeiten werden in einer 3. Etappe zusammengefasst (siehe \nauch Bericht und Antrag Nr. 1636 «Abrechnung Baukredit Freiraumgestaltung Ortskern \n2. Etappe» vom 28. März 2019). Der Planungsauftrag (Fr. 30'000.00) wurde erteilt. Das Pro-\njekt soll bis Ende 2021 umgesetzt werden, nach der Erstellung der Unterflursammelstelle \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 70/145 \n \n \n\nBaufeld O. Aufgrund der aktuellen Kostenschätzung braucht es keinen Sonderkredit durch \nden Einwohnerrat (Budget im AFP 21 eingestellt). \n\nZielerreichung: erreicht \n\nNeubau Kindergarten Ebenau \nZiel: Bericht und Antrag an den Einwohnerrat \nJahresbericht: Projekt abgebrochen \nZielerreichung: geschlossen \n\nSanierung Krämerstein \nZiel: Die Sanierung und der Umbau Krämerstein ist abgeschlossen \nJahresbericht: Die Projekte betreffend Umbau und Sanierung des Anwesens Krämerstein konnten weitge-\n\nhend umgesetzt werden. Das Projekt «Pförtnerhaus» wurde am 18. Dezember 2020 abge-\nschlossen. Das Projekt «Villa» wird im Jahr 2021 abgeschlossen. \n\nZielerreichung: offen \n\nSanierung und Erweiterung SH Kastanienbaum \nZiel: Die Bauabrechnung ist durch den Einwohnerrat genehmigt. \nJahresbericht: Mit Bericht und Antrag Nr. 1660 hat der Einwohnerrat die Abrechnung Baukredit Sanierung \n\nund Erweiterung Schulanlage Kastanienbaum im Betrag von Fr. 8'147'400.65 genehmigt.  \nZielerreichung: erreicht \n\nSchulanlage Allmend \nZiel: Das Projekt Neubau und Erweiterung Schulanlage Allmend ist vom Einwohnerrat genehmigt. \nJahresbericht: Das Projekt wurde vom Einwohnerrat im Frühjahr 2020 zurückgestellt und dann anlässlich \n\nder Beratung des AFP im Herbst wieder gestartet. \nZielerreichung: offen \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \nMessgrössen \n\n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 2020 \n301.00 - Backoffice BD  \n\n   \n\nStellenplan Backoffice BD Anzahl 100%-\nStellen IST 2.85 2.85 2.56 \n\n301.01 - Verkehr BD  \n\n   \n\nGemeindestrassen km IST 24 24 24 \nGüterstrassen km IST 28 28 28 \nKonventionelle Kandelaber Strassen-\nbeleuchtung \n\nAnzahl per \n31.12. IST 1,348 1,324 1,290 \n\nLED-Kandelaber Strassenbeleuch-\ntung \n\nAnzahl per \n31.12. IST 311 295 380 \n\nPrivatstrassen km IST 26 26 26 \nStellenplan Tiefbau Anzahl 100%-\n\nStellen IST 4.00 4.00 4.00 \n\nStrassenkilometer mit kurzfristigem \nSanierungsbedarf (bis 10 Jahre) km IST 4 4 4 \n\nStrassenkilometer mit langfristigem \nSanierungsbedarf (mehr als 30 \nJahre) \n\nkm IST \n9 9 9 \n\nStrassenkilometer mit mittelfristigem \nSanierungsbedarf (10 - 30 Jahre) \n \n \n\nkm IST \n12 12 12 \n\n·  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 71/145 \n \n \n\n Einheit  2018 2019 2020 \n\n \n\n301.02 - Wasserbau \n \n\n   \n\nLänge der Wasserläufe  km IST 35 35 35 \nLänge gemeindeeigenes Seeufer km IST 3 3 3 \nSeeufermauern mit kurzfristigem Sa-\nnierungsbedarf (bis 10 Jahre) km IST 1.00 1.00 1.00 \n\nSeeufermauern mit langfristigem Sa-\nnierungsbedarf (mehr als 30 Jahre) km IST 0.40 0.40 0.40 \n\nSeeufermauern mit mittelfristigem \nSanierungsbedarf (10 - 30 Jahre) km IST 0.30 0.30 0.30 \n\nVerbautes flaches Seeufer mit kurz-\nfristigem Sanierungsbedarf (bis 10 \nJahre) \n\nkm IST \n0.00 0.00 0.00 \n\nVerbautes flaches Seeufer mit lang-\nfristigem Sanierungsbedarf (mehr als \n30 Jahre) \n\nkm IST \n0.80 0.80 0.80 \n\nVerbautes flaches Seeufer mit mittel-\nfristigem Sanierungsbedarf (10 bis \n30 Jahre) \n\nkm IST \n0.50 0.50 0.50 \n\n301.03 - Raum- und Bauwesen  \n\n   \n\nAnzahl Baugesuche Anzahl pro Jahr IST 196 208 224 \nRechtsfälle Anzahl pro Jahr IST n/v n/v n/v \n\nGesuche mit Einsprachen Anzahl pro Jahr IST n/v n/v n/v \n\nStellenplan Verwaltung Raumord-\nnung \n\nAnzahl 100%-\nStellen IST 3.00 4.15 3.96 \n\n301.04 - Natur- und Umwelt  \n\n   \n\nNeuanschlüsse Erdsonden Anzahl per \n31.12. IST 10.00 16.00 4.00 \n\nNeuanschlüsse Luftwärmepumpen Anzahl per \n31.12. IST \n\n \n\n19.00 15.00 \n\nAnzahl subventionierte GEAK-Bera-\ntungen Anzahl pro Jahr IST 3.00 4.00 5.00 \n\nStellenplan Verwaltung Natur und \nUmwelt \n\nAnzahl 100%-\nPensen IST 0.70 0.70 1.33 \n\n301.06 - Hochbauprojekte  \n\n   \n\nStellenplan Verwaltung Hochbaupro-\njekte \n\nAnzahl 100%-\nStellen IST 1.00 1.00 1.00 \n\n \n\n·  ·  \n\n \nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n301.03 - Raum- und Bauwesen \n\nStellenplan Raum- und Umwelt \nBeschrieb: Aufbau Ressourcen Totalrevision Ortplanung. Die befristeten Zusatzressourcen werden im Rahmen \n\nder anstehenden Pensionierungen wieder überprüft. \nBericht: Umsetzung gemäss Plan. Aktuell läuft die Nachfolgeplanung Leitung Hochbau. \n\nBetriebs- und Gestaltungskonzept Ringstrasse \nBeschrieb: Betriebs- und Gestaltungskonzept  \nBericht: Wird an Frühjahrsklausur durch den Gemeinderat verabschiedet und abgeschlossen.  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 72/145 \n \n \n\n301.04 - Natur- und Umwelt \n\nAFR 18 Beitrag an Vernetzungsprojekte entfällt. \nBeschrieb: Die Mitfinanzierung der Gemeinde entfällt. \n\nUmsetzung Freiraumkonzept Talboden Horw \nBeschrieb: Umsetzung Freiraumkonzept Talboden Horw \nBericht: Stand der Arbeiten: \n\n- Strassenrabatten: Mit dem Tiefbau und dem Werkdienst geprüft, wie die Strassenrabatten ökolo-\ngischer und klimaangepasster gestaltet werden können. Projekt ist in der Umsetzung. \n\n- Naturnähere Pflege von ausgewählten Flächen \n- Konzept zur Herleitung der Rahmenbedingungen (naturschutzfachlich) für das Wettbewerbsver-\n\nfahren Seefeld \n- Kirchfeldkrete: naturnähere Pflege, Versuch wurde gestartet \n- Kleintierengnisse sind erhoben, Planung für Umsetzung deren Aufhebung \n\n  \n \n\n·  ·  \n\n \nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 1,760,274 \n\n  \n\n1,760,274 1,785,226 24,952 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 2,115,244 128,000 -205,000 2,038,244 1,861,460 -176,784 \n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n4,530 \n  \n\n4,530 44,886 40,356 \n\n36 - Transferaufwand 282,400 \n  \n\n282,400 351,180 68,780 \n39 - Interne Verrechnungen 23,040 \n\n  \n\n23,040 -126,996 -150,036 \n42 - Entgelte -602,162 -26,000 10,000 -618,162 -1,235,824 -617,662 \n43 - Verschiedene Erträge -453,200 \n\n  \n\n-453,200 -390,325 62,875 \n44 - Finanzertrag \n\n    \n\n-17,360 -17,360 \n46 - Transferertrag -184,150 \n\n  \n\n-184,150 -109,992 74,158 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 2,945,976 102,000 -195,000 2,852,976 2,162,256 -690,720 \n\n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 833,406 \n  \n\n833,406 676,058 -157,348 \n394 - Zinsen 403,122 \n\n  \n\n403,122 415,488 12,367 \n397 - Umlagen 633,156 \n\n  \n\n633,156 597,618 -35,538 \nErgebnis Globalbudget 4,815,659 102,000 -195,000 4,722,659 3,851,420 -871,240 \n\n \n\n·  ·  \n\nBU 2020 = Festgesetztes Budget / ÜT 2019+ÜT 2021 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \nKART Begründungen \n\n301.01 - Verkehr BD \n31 Die Planerleistungen St. Niklausenstrasse Tannegg - Mättiwilbach sind vergeben, konnten aber noch \n\nnicht umgesetzt werden. Der notwendige Kredit von Fr. 40'000.00 wurde auf das Jahr 2021 übertra-\ngen. \n\n31 Diverse Strassenbeleuchtungsprojekte (Baufeld A, Langensand Süd, Allmendstrasse) sind im Verzug. \nDie notwendigen Kredite (Aufwand und Rückerstattung) wurden auf das Jahr 2021 übertragen.  \n\n31 Die Deckbelagsarbeiten St. Niklausenstrasse im Abschnitt Kreuzmattwald - Kreuzmattstrasse sind ver-\ngeben, konnten jedoch noch nicht ausgeführt werden. Der notwendige Kredit von Fr. 30'000.00 wurde \nauf das Jahr 2021 übertragen. \n\n31 Die Stromkosten haben sich aufgrund gesunkener Tarife und Umrüstung auf LED um Fr. 22'000.00 \nverringert. \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 73/145 \n \n \n\n330 Die Sonderkredite Unterführung Wegmatt und Ausbau Bahnhof sind noch nicht abgerechnet und wer-\nden deshalb noch nicht abgeschrieben. \n\n42 Die hohe Anzahl von Strassenaufbrüchen im Jahr 2020 (insbesondere verursacht durch Seenergy und \nREAL) verursachen einen erhöhten Bedarf an Instandstellungsarbeiten (KART 31). Der Aufwand wird \nden Verursachern in Rechnung gestellt. \n\n42 Aufgrund der Neubauten im Perimeter «horw mitte» und auf Baufeld E konnten zusätzliche Beiträge \nfür den Gebrauch der öffentlichen Strassen in Rechnung gestellt werden (plus Fr. 30'000.00). \n\n42 Die in Rechnung gestellten Ersatzabgaben für nicht erstellte Parkplätze (KART 420) von Fr. 29'900.00 \nwerden dem Parkplatzfonds gutgeschrieben (KART 35). \n\n44 Die Gemeinde erhielt einen ausserordentlichen Beitrag aufgrund der Auflösung der Renggbachgenos-\nsenschaft (Fr. 17'360.00). \n\n301.02 - Wasserbau \n31 Aufgrund des geänderten Wasserbaugesetzes konnten die angefallenen Arbeiten von Wasserbaupro-\n\njekten dem Kanton übertragen werden. \n\n301.03 - Raum- und Bauwesen \n30 Die Praktikumsstelle wurde unter dem Aufgabenbereich «201 Organisation und Personal» budgetiert, \n\njedoch im betroffenen Aufgabenbereich abgerechnet. \n31 Für die noch nicht abgeschlossenen Arbeiten am Gestaltungskonzept Ringstrasse wird ein Kredit von \n\nFr. 40'000.00 auf das Jahr 2021 übertragen. \n42 Der Gebührenertrag liegt Fr. 382'455.00 über dem Budget. Diverse Baubewilligungsgebühren aus \n\ndem Jahr 2019 wurden erst 2020 in Rechnung gestellt (krankheitsbedingte knappe Ressourcen). \nDiese wurden im Jahr 2019 auch nicht abgegrenzt. \n\n46 Beim Bebauungsplan «Campus Horw» übernimmt der Kanton die externen Kosten von \nFr. 116'361.00. Die bisherige Rückstellung der internen Kosten der Gemeinde gehen zulasten der Ge-\nmeinde Horw. \n\n301.04 - Natur- und Umwelt \n30 Die Praktikumsstelle wurde unter dem Aufgabenbereich «201 Organisation und Personal» budgetiert, \n\njedoch im betroffenen Aufgabenbereich abgerechnet. \n31 Im Bereich Energie wird für die Förderung der Photovoltaikanlage Schulhaus Mattli ein Kredit von \n\nFr. 70'000.00 auf das Jahr 2021 übertragen. \n31 Im Bereich Freiraumgestaltung Talboden werden ein Kredit von Fr. 10'000.00 für die Beseitigung von \n\nBarrieren und ein Kredit von Fr. 5'000.00 für das Monitoring auf das Jahr 2021 übertragen. \n36 Die Gemeinde überweist dem Kanton die Abgaben Altlastensanierungen, welche mit den Steuern ein-\n\nkassiert werden. Die Abgabe 2019 wurde nicht der Rechnung 2019 belastet (Re vom 28. Feb-\nruar 2020 Fr. 128'590.00). In der Rechnung 2020 sind deshalb zwei Jahresaufwände verbucht. \n\n36 Der Beitrag an die Tierseuchenkasse fällt doppelt so hoch wie budgetiert aus (plus Fr. 16'000.00). \n39 Die internen Leistungen der Werkdienste im Bereich Naturschutz sind tiefer ausgefallen (minus \n\nFr. 95'000.00). \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n  \n\n  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n ·  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 74/145 \n \n \n\nInvestitionsrechnung                 \n\n          \n\nKST Projekt SK  BU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RG 2020 Abw.BU+ \n\n301 Bau und Umwelt  A 10'529'900 5'036'400 -7'088'800 8'477'500 7'370'689 -1'106'811 \n\n301 Bau und Umwelt  E -4'600'000 - - -4'600'000 -2'696'168 1'903'832 \n\n30101 Verkehr BD  A 6'148'000 1'685'000 -4'223'500 3'609'500 3'260'195 -349'305 \n\n30101 Verkehr BD  E -3'845'000 - - -3'845'000 -2'686'168 1'158'832 \n462004 Erschliessung Pilatushang  A 31'000 - -31'000 - - - \n462010 Sanierung Grisigenstrasse  A 10'000 30'000 -16'000 24'000 23'549 -451 \n462015 Fussweg Krebsbärenhalde  A 71'000 - -71'000 - - - \n462033 Umsetzung Bauprojekt Un-\n\nterführung Wegmatt SK A 700'000 1'500'000 -1'400'000 800'000 763'137 -36'863 \n\n462033 Umsetzung Bauprojekt Un-\nterführung Wegmatt SK E -2'170'000 - - -2'170'000 -1'425'588 744'412 \n\n462036 Ausbau Bahnhof; Ersatz \nPersonenunterführung \nAufg. OST \n\n A 200'000 150'000 -200'000 150'000 88'836 -61'164 \n\n462036 Ausbau Bahnhof; Ersatz \nPersonenunterführung \nAufg. OST \n\n E -1'550'000 - - -1'550'000 -1'155'080 394'920 \n\n462038 übrige Projekte «horw \nmitte» \n\n A 1'300'000 - -1'100'000 200'000 98'837 -101'163 \n462039 Baukredit Realisierung \n\nBushof + Bahnhofplatz SK A 1'000'000 - -750'000 250'000 141'422 -108'578 \n\n462040 Tempo 30 2019  A - 5'000 - 5'000 4'943 -57 \n462041 Brücke Hinterbach  A 150'000 - -52'500 97'500 97'487 -13 \n462041 Brücke Hinterbach  E -125'000 -  -125'000  125'000 \n462043 Sanierung und Ausbau \n\nKastanienbaumstrasse SK A 1'330'000 - -400'000 930'000 978'555 48'555 \n\n462044 Bushaltestellen 2020  A 40'000 - - 40'000 46'019 6'019 \n462047 Tempo 30 2020  A 15'000 - - 15'000 19'126 4'126 \n462051 Umsetzung Projekt Win-\n\nkelstrasse SK A 1'151'000 - -168'000 983'000 982'897 -103 \n462051 Umsetzung Projekt Win-\n\nkelstrasse \n E - - - - -105'500 -105'500 \n\n462300 Umsetzung Massnahmen \nLangsamverkehr \n\n A 50'000 - -35'000 15'000 15'388 388 \n\n462999 IR Tiefbau  A 100'000 - - 100'000 - -100'000 \n\n30102 Wasserbau  A 170'000 - -17'000 153'000 133'889 -19'111 \n475105 Sanierung Ufermauern \n\n2020 \n A 70'000 - -17'000 53'000 52'538 -462 \n\n475108 Gemeindebeitrag Schiffan-\nlegestelle Kastanienbaum  \n\n A 100'000 - - 100'000 81'351 -18'649 \n\n30103 Raum- und Bauwesen  A 680'000 145'000 -70'000 755'000 590'914 -164'086 \n\n30103 Raum- und Bauwesen  E - - - - - - \n479006 Teilrevision Ortsplanung  A 200'000 - - 200'000 187'578 -12'422 \n479007 Entwicklungsrichtplan \n\nHalbinsel \n A 80'000 - - 80'000 - -80'000 \n\n479010 Arealentwicklung See-\nfeld/Seebad \n\n A 230'000 145'000 -50'000 325'000 374'159 49'159 \n479011 Richtplan Fuss- und Velo-\n\nverkehr \n A 50'000 - -20'000 30'000 29'177 -823 \n\n479014 Arealentwicklung Campus \nHSLU \n\n A 20'000 - - 20'000 - -20'000 \n479999 IR Raumordnung  A 100'000 - - 100'000 - -100'000 \n  \n\n \n \n\n        \n\nKST Projekt SK  BU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RG 2020 Abw.BU+ \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 75/145 \n \n \n\n30104 Natur- und Umwelt  A 820'000 - - 820'000 - -820'000 \n\n30104 Natur- und Umwelt  E -755'000 - - -755'000 - 755'000 \n478002 Sanierung Schiessanlage \n\nKirchfeld * A 820'000 - - 820'000 - -820'000 \n478002 Sanierung Schiessanlage \n\nKirchfeld \n E -755'000 - - -755'000 - 755'000 \n\n30106 Hochbauprojekte  A 2'711'900 3'206'400 -2'778'300 3'140'000 3'385'692 245'692 \n\n30106 Hochbauprojekte  E - - - - -10'000 -10'000 \n420038 Sanierung und Erweite-\n\nrung SH Kastanienbaum SK A - - - - 395'368 395'368 \n\n434019 Freiraumgestaltung Orts-\nkern 3. Etappe \n\n A 100'000 - -94'300 5'700 5'708 8 \n\n499028 Sanierung Villa Krämer-\nstein SK A 1'565'800 2'302'000 -2'330'000 1'537'800 1'538'526 726 \n\n499028 Sanierung Villa Krämer-\nstein \n\n E - - - - -10'000 -10'000 \n499029 Sanierung Pförtnerhaus SK A 896'100 904'400 -354'000 1'446'500 1'446'090 -410 \n499999 IR Hochbauprojekte  A 150'000 - - 150'000 - -150'000 \n\n \n\n \n\n \nBegründungen Investitionsrechnung 2020 \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n420038 - Sanierung und Erweite-\nrung SH Kastanienbaum \n\n     \n\n395,367.80 395,367.80 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nMit Bericht und Antrag Nr. 1660 hat der Einwohnerrat die Abrechnung Baukredit Sanierung und Erweiterung Schul-\nanlage Kastanienbaum im Betrag von Fr. 8'147'400.65 genehmigt. Zusätzlich wurden dem Kredit noch  \nFr. 54'924.00 Eigenleistungen belastet. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n434019 - Freiraumgestaltung Orts-\nkern 3. Etappe \n\nA 100’000.00 \n \n\n94’300.00 5’700.00 5,707.70 7.70 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nAufgrund der Bautätigkeiten entlang der Allmendstrasse konnte die Freiraumgestaltung mit den 1. und 2. Etappen \nnicht vollständig umgesetzt und abgeschlossen werden. Die verbleibenden Arbeiten werden in einer 3. Etappe zu-\nsammengefasst (Siehe auch Bericht und Antrag Nr. 1636 «Abrechnung Baukredit Freiraumgestaltung Ortskern \n2. Etappe» vom 28. März 2019). Im Jahr 2020 wurde die Planung der Arbeiten gestartet. Die Umsetzung wird erst \nim Jahr 2021 möglich sein. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nAufgrund der Bautätigkeiten entlang der Allmendstrasse konnte die Freiraumgestaltung mit den 1. und 2. Etappen \nnicht vollständig umgesetzt und abgeschlossen werden. Die verbleibenden Arbeiten werden in einer 3. Etappe zu-\nsammengefasst (Siehe auch Bericht und Antrag Nr. 1636 « Abrechnung Baukredit Freiraumgestaltung Ortskern \n2. Etappe» vom 28. März 2019). Der Planungsauftrag (Fr. 30'000.00) wurde erteilt. Das Projekt soll bis Ende 2021 \numgesetzt werden. Das Restbudget von Fr. 94'300.00 soll auf das nächste Jahr übertragen werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 76/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n462004 - Erschliessung Pilatushang A 31,000.00 \n \n\n-31,000.00 0.00 0.00 0.00 \n   \n\n   \n\n  \n \n\n·  \n\n \nBeschrieb AFP \nDer Bebauungsplan wurde von Ihnen am 29. Juni 2000 verabschiedet und vom Regierungsrat des Kantons Luzern \nmit Entscheid Nr. 1559 vom 31. Oktober 2000 unverändert genehmigt. Der Bebauungsplan verlangt, dass die Ver-\nbindung zwischen der Spitzberglistrasse - Steiacher - Hinterbach für den Betrieb einer öffentlichen Buslinie ausge-\nstattet wird. Die Voraussetzungen sind somit gegeben, dass gestützt auf Art. 18 Strassenreglement der Gemeinde \nein Betrag an die Erstellungskosten zu leisten ist. Im Jahr 2020 steht ein Gemeindebeitrag an die Strasse Steiacher \nvon Fr. 31'000.00 an. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nTrotz mehrmaligem Nachfragen wurde der Gemeindebeitrag an die Strasse Steiacher nicht abgeholt. Das Rest-\nbudget von Fr. 31’0000.00 wird auf das nächste Jahr übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n462010 - Sanierung Grisi-\ngenstrasse \n\nA 10,000.00 30,000.00 -16,000.00 24,000.00 23,548.70 -451.30 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nDer Zustand der Grisigenstrasse ist sehr schlecht und sanierungsbedürftig. Wenn der Strassenabschnitt nicht sa-\nniert wird, besteht ein erhebliches Risiko für eine Werkeigentümerhaftung. Die Grisigenstrasse ab der Siedlungs-\ngrenze (Querung Grisigenbach) war als Privatstrasse klassiert. Die Strassenparzelle ist im Alleineigentum der Ein-\nwohnergemeinde Horw. Am 29. April 2016 hat der Gemeinderat die Grisigenstrasse, Abschnitt Grisigenbach - \nObergrisigen/Mergelgrube, neu als Güterstrasse 2. Klasse eingereiht. Im Jahr 2020 wurde die Submission Bau-\nmeister durchgeführt. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDas Projekt ist bewilligt. Die zeitliche Ausführung ist abhängig vom Rekultivierungskonzept «Mergelgrube Grisigen» \nder AGZ Ziegeleien AG. Die Arbeiten starten erst wenn Klarheit besteht, dass keine umfangreiche Materialtrans-\nporte auf der Strasse notwendig sind. Die Gründung der Strassengenossenschaft wird weiter vorangetrieben. Das \nRestbudget von Fr. 16’000.00 wird auf das nächste Jahr übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n462015 - Fussweg Krebsbärenhalde \n \n\n71,000.00 \n \n\n-71,000.00 \n\n  \n\n \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nDie Ausführungen stehen im Zusammenhang mit dem Neubau auf Parzelle 2210. Durch die provisorischen Riffel-\nblechabdeckungen, welche im Jahr 2015 montiert wurden, kann die Sicherheit momentan nach wie vor gewährleis-\ntet werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDa die Bauarbeiten auf Parzelle 2210 noch nicht begonnen haben, konnte der Weg auch noch nicht gebaut werden. \nDas Budget von Fr. 71’000.00 wird auf das nächste Jahr übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 77/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n462033 - Umsetzung Baupro-\njekt Unterführung Wegmatt \n\nA 700’000.00 1'500’000.00 -1'400’000.00 800’000.00 763’137.12 -36’862.88 \n\n462033 - Umsetzung Baupro-\njekt Unterführung Wegmatt \n\nE -2,170,000.00 \n   \n\n-1,425,588.00 744,412.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nMit Bericht und Antrag Nr. 1623 «Personenunterführung Wegmatt - Allmendstrasse» haben Sie am 28. Juni 2018 \neinen Sonderkredit von Fr. 7'012'000.00 bewilligt. Die Fertigstellung Brünigweg / Gleispromenade und Allmendplatz, \nals Bestandteil dieses Sonderkredites, sind abhängig von den Realisierungen Dritter (Überbauung Wegmatt Ost / \nBaufeld A und REAL). Je nach Baufortschritt wird Ende 2020 das nicht verbrauchte Budget 2020 auf das Jahr 2021 \nübertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDie Unterführung ist in Betrieb und der Brünigweg gemäss Projekt erstellt. Der Bau der Gleispromenade kann erst \nmit den Umgebungsarbeiten der Baufelder A, B und C erfolgen. Der Allmendplatz wird im Jahr 2021 vorangetrie-\nben. Das Restbudget von Fr. 1’400’000.00 wird auf das nächste Jahr übertragen. \n \n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n462036 - Ausbau Bahnhof; Er-\nsatz Personenunterführung \nAufg. Ost \n\nA 200’000.00 150’000.00 -200’000.00 150’000.00 88’836.14 -61'163.86 \n\n462036 - Ausbau Bahnhof; Er-\nsatz Personenunterführung \nAufg. Ost \n\nE -1,550,000.00 \n   \n\n-1,155,080.00 394,920.00 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nDer Bebauungsplan wurde von den Einwohnerräten Horw und Kriens am 14. April 2011 respektive 26. Mai 2011 \nverabschiedet und vom Regierungsrat des Kantons Luzern mit Entscheid Nr. 18 vom 10. Januar 2012 erlassen. Im \nBebauungsplan sind der Bushof und der Bahnhofplatz vorgesehen. \nFür den Bushof muss der bestehende Aufgang (Schnecke) zurückgebaut und ersetzt werden. Der neue Aufgang \nbefindet sich im neuen Hausperron, der von der Zentralbahn erstellt wird. \nDa es sich um einen Beitrag gemäss vom Einwohnerrat genehmigten Bebauungsplan handelt, und der neue Auf-\ngang zwingend mit den Ausbauarbeiten der Zentralbahn ausgeführt werden muss, wurde für diesen Teil auf einen \nseparaten Bericht und Antrag verzichtet. Im Jahr 2020 steht die Schlussabrechnung an. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDer neue Zugang zur PU Bahnhof ist erstellt und kann im Jahr 2021 abgerechnet werden. Das Restbudget von \nFr. 200’000.00 wird auf das nächste Jahr übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n462038 - übrige Projekte «horw \nmitte» \n\nA 1’300,000.00 \n \n\n-1’100,000.00 200’000.00 98,837.05 -101’162.95 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nDer Bebauungsplan wurde von den Einwohnerräten Horw und Kriens am 14. April 2011 respektive 26. Mai 2011 \nverabschiedet und vom Regierungsrat des Kantons Luzern mit Entscheid Nr. 18 vom 10. Januar 2012 erlassen. \nTeilprojekte: \n- Promenade Hochschule \n- Anpassungen Fahrbahn Allmendstrasse \n- Eichenplatz \n- Neubau Park Westseite \n- Erneuerung Oberbau Brünigweg \n- Steinibachweg, öffentlicher Fussweg entlang Steinibach \n- Realisierung öffentlicher Fussweg \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 78/145 \n \n \n\n- Gehweg längs der Allmendstrasse \nexkl. Kostenstelle 462036 Ausbau Bahnhof; Ersatz Personenunterführung Aufgang Ost und Kostenstelle 462039 \n«Baukredit Realisierung Bushof und Bahnhofplatz» \n \nIm Jahr 2020 sind folgende Ausgaben/Teilprojekte geplant:  \n- Anteil an den öffentlichen Fuss-Radweg auf dem AGZ-Areal entlang Steinibach \n- Ausbau Brünigweg ab Ringstrasse bis Bahnhof \n- Bau vom Sternenriedplatz \n- Unvorhergesehenes \n \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDer Anteil an den öffentlichen Fuss-Radweg auf dem AGZ-Areal entlang Steinibach konnte im Jahr 2020 abgerech-\nnet werden. Der Sternenriedplatz befindet sich erst im Bau und der Ausbau des Brünigwegs (ab Ringstrasse bis \nBahnhof) erfolgt erst im Jahr 2021. Das Restbudget von Fr. 1’100’000.00 wird auf das nächste Jahr übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n462039 - Baukredit Realisierung \nBushof + Bahnhofplatz \n\nA 1,000,000.00 \n \n\n-750’000.00 250’000.00 141’421.65 -108’578.35 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nMit Bericht und Antrag Nr. 1625 «Realisierung Bushof und Bahnhofplatz»« haben Sie am 28. Juni 2018 einen Son-\nderkredit von Fr. 7'010'000.00 bewilligt. Aufgrund Budget 2020 wurde der Finanzplan angepasst. \nMit Entscheid vom 20. Mai 2019 hat das Bundesverwaltungsgericht festgelegt, dass für Bushof und Bahnhofplatz \nnicht das Plangenehmigungsverfahren nach Eisenbahngesetz, sondern das kantonale Verfahren angewendet wer-\nden muss. Daher muss die Planauflage wiederholt werden, was zu einer Verzögerung von ein bis zwei Jahren führt. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nEinsprachen behaften das Bauprojekt «Realisierung Bushof und Bahnhofplatz». Zusätzliche Lärmabklärungen \nmussten getroffen und öffentlich aufgelegt werden. Die Einsprachen betrafen lediglich den Bushof, so versuchten \nwir den Bahnhofplatz separat bewilligen zu lassen. Der Kanton erteilte grünes Licht, doch auch dieser Entscheid \nwurde mit einer Beschwerde behaftet. Aufgrund dieser zeitlichen Verzögerungen wird das Restbudget von \nFr. 750’000.00 auf das nächste Jahr übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n462041 - Brücke Hinterbach A 150’000.00 \n \n\n-52’500.00 97’500.00 97,487.25 -12.75 \n462041 - Brücke Hinterbach E -125,000.00 \n\n    \n\n125,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nIm Rahmen eines Werterhaltungskonzeptes wurden im Jahr 2017 alle relevanten Kunstbauten (nur Brücken) durch \neinen Ingenieur aufgenommen. Es zeigte sich, dass der Zustand der Hinterbachbrücke auf Parzelle Nr. 682 (Über-\nbrückung Kleinwilbach) alarmierend ist. Die Strassengenossenschaft als Nutzniesser wurde entsprechend infor-\nmiert. Diese wiederum stimmten an der GV vom 19. März 2018 einer Sanierung zu. Die Genossenschaft bittet die \nGemeinde als Grundeigentümerin der Parzelle Nr. 682, den Lead und die Bauherrschaft der Sanierung zu überneh-\nmen. Die effektiven Kosten werden der Genossenschaft in Rechnung gestellt. Einzig der Kostenbeitrag von max. \n20 % bleibt an der Gemeinde haften. Die Brücke kann im Jahr 2019 noch nicht realisiert werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDie Bauarbeiten konnten bis auf den Deckbelag im Jahr 2020 ausgeführt werden. Der ausstehende Deckbelag folgt \nim Frühjahr 2021. Das Restbudget von Fr. 52'500.00 wird auf das nächste Jahr übertragen. Die Rechnungstellung \nder Anteilskosten an die Strassengenossenschaft folgt nach Abschluss aller Arbeiten im Jahr 2021. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 79/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n462043 - Sanierung und Ausbau \nKastanienbaumstrasse \n\nA 1'330’000.00 \n \n\n-400’000.00 930’000.00 978,554.63 48’554.63 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nDie Kastanienbaumstrasse, Abschnitt Buholz bis Schwanden, ist in einem schlechten Zustand. Mit Bericht und An-\ntrag Nr. 1633 «Sanierung und Ausbau Kastanienbaumstrasse, Abschnitt Buholz bis Schwandenweg» genehmigten \nSie am 21. Februar 2019 die Sanierung. Zudem genehmigte der Einwohnerrat am 28. März 2019 einen Zusatzkre-\ndit von Fr. 130'000.00. Die Umsetzung ist im Jahr 2020 geplant.  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDie Kastanienbaumstrasse im Abschnitt Knoten Buholz bis Schwanden wurde erfolgreich saniert (verbreitert). \nGleichzeitig erfolgte die behindertengerechte Umrüstung der beiden Bushaltestellen. Der Deckbelag wird 2021 ein-\ngebaut. Das Restbudget von Fr. 350’000.00 wird auf das nächste Jahr übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n462044 - Bushaltestellen 2020 A 40,000.00 \n   \n\n46,018.72 6,018.72 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nIm Jahr 2020 steht die Projektierung der beiden Bushaltestellen im Dorfzentrum an. Es geht um die beiden Halte-\nstelle «Zentrum» und «Kirchweg», total sind es 4 Haltekanten. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDie Projektierung für die beiden Bushaltestellen im Dorfzentrum wurde ausgeführt. Zudem wurde die Submission \nfür die Bushaltekanten Kirchweg durchgeführt. Die Bauarbeiten folgen ab März 2021 unter der KST 462045. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n462047 - Tempo 30 2020 A 15,000.00 \n   \n\n19,126.13 4,126.13 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nDie Planung im Gebiet Rigiblickquartier läuft im Jahr 2019. Die Umsetzung der Zone im Gebiet Rigiblick erfolgt im \nJahr 2020. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nAufgrund des Verkehrsgutachtens mussten bauliche Massnahmen erarbeitet werden. Beschwerden von zwei Ein-\nzelpersonen beim Kantonsgericht Luzern verzögern die weitere Umsetzung. Die Umsetzung wird im Jahr 2021 er-\nfolgen (unter der KST 462048). \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n462051 - Umsetzung Projekt Win-\nkelstrasse \n\nA 1'151’000.00 \n \n\n-168’000.00 983’000.00 982,896.90  103.10 \n\n462051 - Umsetzung Projekt Win-\nkelstrasse \n\nE \n    \n\n-105,500.00 -105,500.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nDie Winkelstrasse, Abschnitt Winkel bis Pflästerung beim Zollhaus ist in einem schlechten Zustand. Für diesen Ab-\nschnitt wurde im Jahr 2019 das Bau- und Auflageprojekt ausgearbeitet. Als Grundlage diente das Vorprojekt (B+A \nNr. 1563) und dessen Beratung im Einwohnerrat vom 17. März 2016. Die Umsetzung ist 2020 geplant. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDie Winkelstrasse konnte saniert werden. Gleichzeitig mit der Strassensanierung wurden für die Amphibien auf-\nwendige Massnahmen umgesetzt. Der Deckbelag wird 2021 eingebaut. Das Restbudget von Fr. 168’000.00 wird \nauf das nächste Jahr übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 80/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n462300 - Umsetzung Massnahmen \nLangsamverkehr \n\nA 50,000.00 \n \n\n-35’000.00 15’000.00 15,388.25 388.25 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nWir legen dem Einwohnerrat den Richtplan mit der Massnahmenplanung als Planungsbericht vor. Terminplan: Auf-\nlage Anfang 2020, Bericht an Einwohnerrat Mitte 2020, Beschlussfassung Gemeinderat und Genehmigung Regie-\nrungsrat Ende 2020. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDie Priorisierung der Massnahmen wurde vorgenommen. Erste Massnahmen konnten bereits umgesetzt werden. \nFür die weiteren Massnahmen, welche im Jahr 2021 umgesetzt werden sollen, wurde ein Ingenieurbüro mit der \nAusarbeitung eines Bauprojektes beauftragt. Das Restbudget von Fr. 35’000.00 wird auf das nächste Jahr übertra-\ngen (KST 462301). \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n462999 - IR Tiefbau \n \n\n100,000.00 \n    \n\n-100,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n475105 - Sanierung Ufermauern \n2020 \n\nA 70’000.00 \n \n\n-17’000.00 53’000.00 52’538.07 -461.93 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nDer Gemeinderat hat ein Werterhaltungskonzept Ufermauern Vierwaldstättersee erarbeiten lassen. Dieses Konzept \nzeigt auf, wie wichtig der stetige Unterhalt im richtigen Moment ist. Der Werterhalt von beträchtlichen 18. Mio. Fran-\nken Bausubstanz generiert in den nächsten 10 Jahren erhöhte Instandstellungskosten (im Ø Fr. 430'000.00 pro \nJahr). Nach diesen 10 Jahren pendelt sich der Bedarf bei ca. Fr. 224'000.00 ein. Das Konzept wurde am 13. Okto-\nber 2014 der BVK und der GPK vorgestellt. \nIm Jahr 2020 stehen die Planung inkl. Bau- und Auflageprojekt Ufermauer N1, Höhe Seeacher an. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nRüteli: Das Bauprojekt wurde bewilligt, die Submission und Ausführungsplanung durchgeführt. Der Baustart erfolgt \nanfangs 2021. \n \nSeeacher: Die Vorstudie für die Ufersanierung auf Höhe Seeacher wurde abgeschlossen und mit den kantonalen \nDienststellen geprüft. Im Jahr 2021 folgen nun weitere Abklärungen, Seegrundaufnahmen und die Projektierung. \nDas Bauprojekt sollte Ende 2021 bewilligungsreif sein. Das Restbudget von Fr. 17’000.00 wird auf das Jahr 2021 \nübertragen (KST 475106). \n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n475108 - Gemeindebeitrag Schiffs-\nanlegestelle Kastanienbaum \n\nA 100’000.00 \n   \n\n81’350.55 -18’649.45 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nSanierungsbeitrag an die Schiffanlegestelle der SGV beim Seehotel Kastanienbaum. Die Sanierung erfolgt durch \ndie SGV im Jahr 2020. Die Sanierungskosten von total Fr. 300´000.00 werden je zu einem Drittel von der SGV, der \nRobal AG als Grundeigentümerin und von der Gemeinde Horw übernommen.  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 81/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDie SGV Schiffshaltestelle in Kastanienbaum wurde erfolgreich saniert und wieder in Betrieb genommen.  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n478002 - Sanierung Schiessanlage \nKirchfeld \n\n \n\n820,000.00 \n    \n\n-820,000.00 \n\n478002 - Sanierung Schiessanlage \nKirchfeld \n\n \n\n-755,000.00 \n    \n\n755,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nAltlastensanierung ehemaliges Schützenhaus und Kugelfang Schiessanlage Kirchfeld. \n \n\n \n\n·  \n\nJahresbericht \nDas Projekt wurde im Jahr 2019 ausgearbeitet. Gemäss Kanton wird das Projekt nicht prioritär beurteilt. Die Umset-\nzung erfolgt ab 2023 und wird neu budgetiert. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n479006 - Teilrevision Ortsplanung A 200,000.00 \n   \n\n187,577.60 -12,422.40 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nDie Ortsplanung wird aufgrund der übergeordneten gesetzlichen Vorgaben in den nächsten Jahren teilrevidiert. Re-\nvisionsinhalte sind: \n- Ausscheidung der Gewässerräume gemäss revidiertem Gewässerschutzgesetz, in Kraft seit 1. Januar 2011 \n- Anpassung an das harmonisierte Baurecht (Ablösung der Ausnützungsziffer) gemäss revidiertem PBG, in Kraft \n\nseit dem 1. Januar 2014 \n- Ausscheidung von Verkehrszonen, anderweitige Anpassungen wie z. B. Umzonung aufgrund Auslegeordnung \n\nzu den Tourismuszonen oder Reaktionen auf die Studie LuzernSüd. \n\nIm Jahr 2020 steht der Abschluss der Analyse und die Erarbeitung des Räumlichen Entwicklungskonzepts (REK) \nals Grundlage für die Stossrichtung der anschliessenden Teilrevision von Zonenplan und Bau- und Zonenreglement \nan. Danach starten wir dazu den Kommunikations- und Mitwirkungsprozess und bereiten einen Planungsbericht an \nden Einwohnerrat vor. 2021 entwerfen wir dann den revidierten Zonenplan und das Bau- und Zonenreglement. \n \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDie Arbeiten konnten gemäss Plan umgesetzt werden. Das REK wurde verabschiedet. Die Phase 2 (Überarbeitung \nNutzungsplanung) wurde gestartet. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n479010 - Arealentwicklung See-\nfeld/Seebad \n\nA 230’000.00 145’000.00 -50’000.00 325’000.00 374,159.20 49’159.20 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n2018 und 2019 haben wir das geeignete Verfahren festgelegt und die Durchführung eines Studienauftrags organi-\nsiert. Ende 2019 ist die Präqualifikation zur Findung von fünf Planungsteams abgeschlossen. Anfang 2020 startet \nder Studienauftrag. Die Ergebnisse werden nächsten Sommer der Öffentlichkeit vorgestellt.  Das Budget 2019 wird \nauf Fr. 100'000.00 reduziert. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 82/145 \n \n \n\nJahresbericht \nDer Studienauftrag ist abgeschlossen. Für die Klärung am Round-Table mit den Vereinen wird ein Kredit von \nFr. 50'000.00 auf das Jahr 2021 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n479011 - Richtplan Fuss- und Velo-\nverkehr \n\nA 50’000.00 \n \n\n-20’000.00 30’000.00 29,177.05 -822.95 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nDer Verkehrsrichtplan 96 ist veraltet und wird nur noch durch den Richtplan Fuss- und Veloverkehr ersetzt. Die Ar-\nbeiten daran laufen seit 2018 und werden 2020 abgeschlossen (Zustellung Massnahmenplanung an Einwohnerrat \nund Genehmigung Regierungsrat). Die Aufhebung des alten Richtplanes erfordert ebenfalls ein formelles Verfahren \n(Auflage, Planungsberichte etc.), welches parallel zum neuen Richtplan durchgeführt wird. Aus diesem Grund stei-\ngen die Gesamtkosten. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDas Projekt wird Mitte 2021abgeschlossen. Der Restkredit von Fr. 20'000.00 wird auf das Jahr 2021 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n479014 - Arealentwicklung Campus \nHSLU \n\nA 20,000.00 \n   \n\n0.00 -20,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nDie Rahmenbedingungen für die Erneuerung und Weiterentwicklung der HSLU sowie die Neuansiedlung der PHLU \nwurden in den vergangenen 2 Jahren mit den kantonalen Instanzen geklärt. 2020 läuft der Architekturwettbewerb \ndes Kantons, so dass wir frühestens gegen Ende Jahr die Arbeiten am Bebauungsplan und der Zonenplanände-\nrung, welche 2021/22 die formellen Verfahren zu durchlaufen haben, wieder aufnehmen können.  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDas Ergebnis des Architekturwettbewerbs wird im Sommer 2021 erwartet. \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n479999 - IR Raumordnung \n \n\n100,000.00 \n    \n\n-100,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 83/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n499028 - Sanierung Villa Krä-\nmerstein \n\nA 1'565’800.00 2'302’000.00 -2'330’000.00 1'537’800.00 1,538,526.05 726.05 \n\n499028 - Sanierung Villa Krä-\nmerstein \n\nE \n    \n\n-10,000.00 -10,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nAm 27. Juni 2019 hat der Einwohnerrat dem Bericht und Antrag Nr. 1646 «Umbau und Sanierung Villa und \nPförtnerhaus Krämerstein» zugestimmt. Für die Sanierung der Villa wurde die Ausgabenbewilligung für Fr. \n4'065'800.00 erteilt. Im Jahr 2020 stehen Kosten von Fr. 1'565'800.00 an. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nAm 27. Juni 2019 hat der Einwohnerrat dem Bericht und Antrag Nr. 1646 «Umbau und Sanierung Villa und \nPförtnerhaus Krämerstein» zugestimmt. Die Sanierung kann im Vorsommer 2021 abgeschlossen werden. Der Mie-\nter wird am 1. Mai 2021 einziehen. Die Schlussabrechnung kann voraussichtlich Ende 2021 dem Einwohnerrat vor-\ngelegt werden. Das Restbudget von Fr. 2'330'000.00 soll auf das Jahr 2021 übertragen werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n499029 - Sanierung Pförtnerhaus A 896’100.00 904’400.00 -354’000.00 1'446’500.00 1,446,090.33 -409.67 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nAm 27. Juni 2019 hat der Einwohnerrat dem Bericht und Antrag Nr. 1646 «Umbau und Sanierung Villa und \nPförtnerhaus Krämerstein» zugestimmt. Für die Sanierung des Pförtnerhauses wurde die Ausgabenbewilligung für \nFr. 1'996'100.00 erteilt. Im Jahr 2020 stehen Kosten von Fr. 896'100.00 an. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nAm 27. Juni 2019 hat der Einwohnerrat dem Bericht und Antrag Nr. 1646 «Umbau und Sanierung Villa und \nPförtnerhaus Krämerstein» zugestimmt. Die Sanierungsarbeiten sind abgeschlossen. Sowohl im Pförtnerhaus wie \nauch im Gärtnerhaus sind die Mieter eingezogen. Diverse Schlussabrechnungen stehen noch aus. Das Restbudget \nvon Fr. 354'000.00 wird auf das Jahr 2021 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n499999 - IR Hochbauprojekte \n \n\n150,000.00 \n    \n\n-150,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n  \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 84/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n4.9 Aufgabenbereich: 302 - Gemeindewerke \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2020 \n\nDer Aufgabenbereich 302 - Gemeindewerke ist organisatorisch dem Baudepartement zugeordnet und umfasst \nfolgende 3 Leistungsgruppen: \n\n− Leistungsgruppe Wasserversorgung \n− Leistungsgruppe Siedlungsentwässerung \n− Leistungsgruppe Fernheizwerk \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n302.01 - Wasserversorgung \nBetrieb: \nDie Trinkwasserversorgung konnte jederzeit in gewohnter Qualität und in der erforderlichen Menge gewährleistet \nwerden. \n \nProjekte: \n− Die Abschlussarbeiten TWA Grämlis sind zum grössten Teil fertiggestellt \n− Redundanter Wärmetauscher im Krämerstein installiert \n− Leitungsersatz von 1'245 m1 hat stattgefunden \n\n \n302.02 - Siedlungsentwässerung \nBetrieb: \nDie Siedlungsentwässerung konnte jederzeit sichergestellt werden. Wir stellen fest, dass vermehrt Fälle von Gewäs-\nserverschmutzung festgestellt werden. Mehrheitlich stehen diese im Zusammenhang mit der regen Bautätigkeit. \n \nProjekte: \n− Die Pumpendruckleitungen vom PW Seefeld bis zum PW Ebenau konnten komplett erstellt und in Betrieb ge-\n\nnommen werden. \n− Es haben etliche Gewässerverschmutzungen stattgefunden (Ried, Dorfbach, Kirchtobelbach), zahlreiche Mass-\n\nnahmen wurden getroffen. \n− Die Überarbeitung zum neuen GEP wurde aufgegleist. \n\n \n302.03 - Fernheizwerk \nBetrieb: \nDer Betrieb konnte jederzeit ohne Unterbrüche gewährleistet werden.  \n \nProjekte: \n− Die «Projektgruppe Energiezentrale» betreffend Weiterbetrieb Fernheizwerk ab 2023 wurde ins Leben gerufen. \n− Wärmezähler müssen alle 5 Jahre nachgeeicht werden. Im Jahr 2020 wurden im Oktober 9 Wärmezähler bei \n\nden Unterstationen der Wärmekunden nachgeeicht.  \n\n \n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 85/145 \n \n \n\nZiele \n\n302.01 - Wasserversorgung \n\nWasseraufbereitungsanlage Grämlis \nZiel: Die Inbetriebnahme der neuen Wasseraufbereitungsanlage Grämlis ist erfolgt. \nJahresbericht: Die Arbeiten sind zu 90% abgeschlossen. Ziel ist es, dass bis zum Ende des 2. Quartals \n\n2021 sämtliche Arbeiten abgeschlossen sind und die Übergabe an die Bauherrschaft erfolg-\nreich stattfinden kann. \n\nZielerreichung: offen \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 2020 \n302.01 - Wasserversorgung  \n\n   \n\nAnzahl Abonnenten Anzahl per \n31.12. IST 2,200 2,235 2,239 \n\nAnzahl beanstandete Trinkwasserpro-\nben Anzahl pro Jahr IST 0 0 0 \n\nFrischwassermenge pro Einwohner m3 pro Jahr IST 66 73 67 \nLeitungsbrüche Anzahl pro Jahr IST 23 21 16 \nLeitungsnetz mit kurzfristigem Sanie-\nrungsbedarf (bis 10 Jahre) km per 31.12. IST 8.80 8.80 8.80 \n\nLeitungsnetz mit langfristigem Sanie-\nrungsbedarf (mehr als 20 Jahre) km IST 57.60 58.20 57.50 \n\nLeitungsnetz mit mittelfristigem Sanie-\nrungsbedarf (10 - 20 Jahre) km IST 6.10 6.10 6.10 \n\nStellenplan Verwaltung Wasserversor-\ngung \n\nAnzahl 100%-\nStellen IST 2.00 2.00 2.00 \n\nWasserleitungsnetz km per 31.12. IST 72.50 73.10 72.40 \nWasserpreis Mengengebühr Fr. pro m3 IST 1.35 1.35 1.35 \nWasserverkauf in 1000 m3 pro \n\nJahr IST 929.64 981.82 951.50 \n\n302.02 - Siedlungsentwässerung  \n\n   \n\nAbwasser Mengengebühr Fr. pro m3 IST 1.75 1.75 1.75 \nKanalisationsleitungsnetz km per 31.12. IST 99.00 99.00 99.00 \nLeitungsnetz mit kurzfristigem Sanie-\nrungsbedarf (bis 5 Jahre) km per 31.12. IST 7.80 7.50 6.80 \n\nLeitungsnetz mit langfristigem Sanie-\nrungsbedarf (mehr als 10 Jahre) km per 31.12. IST 1.20 1.50 1.20 \n\nLeitungsnetz mit mittelfristigem Sanie-\nrungsbedarf (5 -10 Jahre) km per 31.12. IST 4.50 4.50 4.50 \n\nm3 Abwasser pro Einwohner m3 pro Einwoh-\nner IST 66.00 66.45 64.61 \n\n302.03 - Fernheizwerk  \n\n   \n\nPreis pro abgegebene kWh Rp. pro kWh IST 11.60 11.55 11.99 \nWärmeverkauf an Kunden MWh IST 2,658.92 2,896.75 2,687.00 \n\n \n\n·  \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 86/145 \n \n \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n302.01 - Wasserversorgung \n\nBaulicher Unterhalt Netz \nBeschrieb: Netzkontrollen, Unterhalt Hydranten und Leitungsreparaturen \nBericht: Kontrollen und Unterhalt werden konsequent und erfolgreich durchgeführt. Diese sind nötig, um die \n\nQualität des Leitungsnetzes auf einem hohem Qualitätsstand zu halten und allfällige Schäden Drit-\nter zu reduzieren. \n\nUnterhalt Reservoirs \nBeschrieb: Unterhalt Reservoirs \nBericht: Der Unterhalt der Anlagen wird auf hohem Niveau weitergeführt und ausgebaut. \n\n \n\n·  ·  \n\n \nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 294,969 \n\n  \n\n294,969 271,832 -23,136 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 1,875,940 \n\n \n\n-32,000 1,843,940 1,702,761 -141,179 \n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n23,818 \n  \n\n23,818 268,236 244,418 \n\n36 - Transferaufwand 799,000 \n  \n\n799,000 781,800 -17,200 \n39 - Interne Verrechnungen 423,740 \n\n  \n\n423,740 422,668 -1,072 \n42 - Entgelte -4,642,400 \n\n  \n\n-4,642,400 -4,731,528 -89,128 \n43 - Verschiedene Erträge \n\n    \n\n-90,142 -90,142 \n44 - Finanzertrag -63,000 \n\n  \n\n-63,000 -61,953 1,047 \n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezial-\nfinanzierungen \n\n-468,120 \n  \n\n-468,120 -57,190 410,930 \n\n46 - Transferertrag -29,700 \n  \n\n-29,700 -53,852 -24,152 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag -1,785,753 \n\n \n\n-32,000 -1,817,753 -1,547,367 270,387 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 1,637,718 \n  \n\n1,637,718 1,483,533 -154,185 \n394 - Zinsen 381,787 \n\n  \n\n381,787 310,472 -71,315 \n397 - Umlagen 93,048 \n\n  \n\n93,048 79,533 -13,516 \n494 - Zinsen -326,800 \n\n  \n\n-326,800 -326,171 629 \nErgebnis Globalbudget 0 0 -32,000 -32,000 0 32,000 \n\n \n\n·  ·  \n\nBU 2020 = Festgesetztes Budget / ÜT 2019+ÜT 2021 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \nKART Begründungen \n\n302.01 - Wasserversorgung \n31 Infolge Corona gab es Verzögerungen beim Wasserzählerwechsel. Der notwendige Kreditübertrag \n\nvon Fr. 4'000.00 wurde auf das Jahr 2021 übertragen. \n31 Es gab weniger Reparaturen im Leitungsnetz als angenommen. \n330 Der Abschreibungsaufwand ist tiefer ausgefallen, weil die Schlussabrechnung Trinkwasseranlage \n\nnoch aussteht. \n43 Bei der Wasserversorgung werden Fr. 90'141.00 interne Leistungen bei den Investitionen aktiviert. \n45 Die Spezialfinanzierung Wasserversorgung konnte eine Einlage von Fr. 242'660.00 verbuchen \n\n(Budget: Bezug von Fr. 173'266.00; KART 45) \n\n302.02 - Siedlungsentwässerung \n45 Die Spezialfinanzierung Siedlungsentwässerung konnte den Bezug reduzieren (Budget: \n\nFr. 294'164.00; Rechnung Fr. 57'190.00).   \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 87/145 \n \n \n\n302.03 - Fernheizwerk \n35 Die Spezialfinanzierung Fernheizwerk konnte mit einer Einlage von Fr. 25'576.00 (Budget Fr. \n\n23'128.00) abrechnen.  \n\n  \n\n \n\n·  ·  \n\n \nInvestitionsrechnung                 \n\n          \n\nKST Projekt SK  BU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RG 2020 Abw.BU+ \n\n302 Gemeindewerke  A 2'574'000 1'310'000 -372'000 3'512'000 3'348'571 -163’429 \n\n302 Gemeindewerke  E -962'000 - - -962'000 -1'909'009 -947'009 \n\n30201 Wasserversorgung  A 1'240'000 1'130'000 - 2'370'000 2'326'265 -43’735 \n\n30201 Wasserversorgung  E -471'000 - - -471'000 -897'114 -426'114 \n470018 Sanierung Trinkwasser-\n\naufbereitungsanlage \nGrämlis \n\nSK A 150'000 1'000'000  1’150'000 1'148'262 1'738 \n\n470019 Ersatzbeschaffung  \nFahrzeug \n\n A 40'000 - - 40'000 35'389 -4'611 \n470806 Rahmenkredit Invest. \n\nWasserversorgung 2019 \n A - 130'000 - 130'000 110'310 -19'690 \n\n470807 Rahmenkredit Investitio-\nnen Wasserversorgung \n2020 \n\n A 1'000'000 - - 1'000'000 1'032'305 32'305 \n\n470900 Wasseranschlussgebüh-\nren \n\n E -471'000 - - -471'000 -897'114 -426'114 \n470999 IR Wasserversorgung  A 50'000 - - 50'000 - -50'000 \n\n30202 Siedlungsentwässerung  A 1'274'000 160'000 -372'000 1'062'000 1'022'306 -39'694 \n\n30202 Siedlungsentwässerung  E -491'000 - - -491'000 -924'875 -433'875 \n471023 Kein Schmutzwasser in \n\nGewässer (Postulat \n2018-681) \n\n A 40'000 - -12'000 28'000 27'192 -808 \n\n471805 Rahmenkredit Invest. \nSiedlungsentwässerung \n2018 \n\n A - 80'000 - 80'000 79'779 -221 \n\n471806 Rahmenkredit Invest. \nSiedlungsentwässerung \n2019 \n\n A - 80'000 - 80'000 91'926 11'926 \n\n471807 Rahmenkredit Invest. \nSiedlungsentwässerung \n2020 \n\n A 1'184'000 - -360'000 824'000 823'409 -591 \n\n471900 Kanalisationsbaukosten-\nBeiträge \n\n E -491'000 - - -491'000 -924'875 -433'875 \n471999 IR Siedlungsentwässe-\n\nrung \n A 50'000 - - 50'000 - -50'000 \n\n30203 Fernheizwerk  A 60'000 20'000 - 80'000 - -80'000 \n\n30203 Fernheizwerk  E - - - - -87'020 -87'020 \n486006 Ersatz Fernheizleitungen  A 60'000 20'000 - 80'000 - -80'000 \n486900 Fernheizwerkanschluss-\n\ngebühren \n E - - - - -87'020 -87'020 \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 88/145 \n \n \n\nBegründungen Investitionsrechnung 2020 \n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n470018 - Sanierung Trinkwasser-\naufbereitungsanlage Grämlis \n\nA 150’000.00 1’000,000.00 \n\n \n\n1’150,000.00 1,148,262.08 1’737.92 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nMit Bericht und Antrag Nr. 1548 haben Sie am 18. Juni 2015 einen Kredit von Fr. 11‘450‘000.00 für die Trinkwas-\nseraufbereitungsanlage Grämlis bewilligt. Die Arbeiten werden im Jahr 2019 abgeschlossen sein, sodass die \nSchlussabrechnungen im Jahr 2020 erstellt werden können.  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n- Die Hauptarbeiten im TWA konnten abgeschlossen, das Reservoir 3 und die neuen Reinigungsstufen in Betrieb \n\ngenommen werden. \n- Kleinere Nebenarbeiten wie Blitzschutz, Vorplatzinstandstellungen, Malerarbeiten etc. konnten erledigt werden. \n- Aufgleisen Sanierung Reservoir Kammer 4 und Permeat-Leitung. Diese Leistungen werden bis im Frühling 2021 \n\nerledigt. \n\n \n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n470019 - Ersatzbeschaffung Fahr-\nzeug \n\nA 40,000.00 \n  \n\n40,000.00 35,388.91 -4,611.09 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nDas Nutzfahrzeug Renault Kangoo 1.6 l, 4x4, mit Jahrgang 2002 und 105'000 Kilometer, weist diverse Mängel auf. \nEine Reparatur (Airbags / Lenkgeometrie etc.) macht unter Berücksichtigung des Alters keinen Sinn. Da die Was-\nserversorgung Pikettdienst leistet, muss man sich jederzeit auf ein funktionstüchtiges Fahrzeug verlassen können. \nIn den letzten Jahren haben sich die Unterhaltskosten des Fahrzeuges gehäuft. Aus diesem Grund wird ein Ersatz \nbeantragt. \n \n\n \n\n·  \n\nJahresbericht \nAuto wurde gekauft, geliefert und ist nun im Einsatz. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n470806 - Rahmenkredit Invest. \nWasserversorgung 2019 \n\n  \n\n130'000.00 \n\n \n\n130'000.00 110,309.67 -19’690.33 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDurch den unerwarteten Personalwechsel bei der Stelle des Brunnenmeisters, wurden im Jahr 2019 Prioritäten und \nProjekte geändert. Der Gemeinderat genehmigte einen Budgetübertrag von Fr. 130'000.00 für Investitionen im \nSWPW Krämerstein. Diese konnten nun im Jahr 2020 umgesetzt werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n470807 - Rahmenkredit Investionen \nWasserversorgung 2020 \n\nA 1,000,000.00 \n   \n\n1,032,304.80 32,304.80 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nDer Rahmenkredit ist vorgesehen für den Unterhalt und die Erneuerung der öffentlichen Leitungen und der privaten \nLeitungen im öffentlichen Unterhalt. Dieser Unterhalt und Erneuerung ist in der Finanzierung der Kostenanalyse der \nWasserversorgung berücksichtigt und dient als Grundlage für die Erhebung der Gebührenansätze. Die Kostenana-\nlyse wird alle 5 Jahre vom Gemeinderat überprüft. \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 89/145 \n \n \n\nIm Jahr 2020 sind folgende Arbeiten geplant: \n- St. Niklausenstrasse von Kreuzmattwald bis Kreuzmattstrasse. \n- Steinibachweg oben. \n- Steinibachweg unten. \n- Ebenaustrasse, Ebenauweg. \n- Seestrasse von Pumpwerk bis Seeforschungslabor \n \nDie Kosten beruhen auf Erfahrungswerten der Wasserversorgung m1 Preisen. Für die Kostenermittlung sind noch \nkeine ausführlichen Projekte erstellt worden. \n \n\n \n\n·  \n\nJahresbericht \nSämtliche Erneuerungen wurden gemäss Angaben umgesetzt. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n470900 - Wasseranschlussgebüh-\nren \n\nE -471,000.00 \n  \n\n-471,000.00 -897,114.00 -426,114.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nPrognostizierte Einnahmen über die Anschlussgebühr. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\n \n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n470999 - IR Wasserversorgung \n \n\n50,000.00 \n    \n\n-50,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\n \n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n471023 - Kein Schmutzwasser in \nGewässer (Postulat 2018-681) \n\nA 40’000.00 \n \n\n-12’000.00 28’000.00 27,192.38 -807.62 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nUmsetzung Postulat Nr. 2018-681 von Urs Manser: Kein Schmutzwasser in unsere Gewässer.  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDurch die Kreditreduktion von Fr. 100’000.00 auf Fr. 40’000.00 musste der Perimeter angepasst werden. Unser \nWerkdienst wurde mit der Umsetzung betraut. Er konnte einen grossen Teil der Rondellen bereits montieren. Nach \nErledigung von diversen ausstehenden Deckbelagsarbeiten (Winkel- See- und Kastanienbaumstrasse) im Jahr \n2021, können die Arbeiten abgeschlossen werden. Das Restbudget von Fr. 12’000.00 wird auf das nächste Jahr \nübertragen. \n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n471805 - Rahmenkredit Invest. Sied-\nlungsentwässerung 2018 \n\n  \n\n80'000.00 \n\n \n\n80'000.00 79,778.74 -221.26 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\n \n·  \n\n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 90/145 \n \n \n\nJahresbericht \nFür die noch pendenten Deckbelagsarbeiten beim Projekt Abwasserdruckleitung Seefeld - Ebenau, Abschnitt \nEbenaustrasse, wurde aus der Rechnung 2018 ein Kreditübertrag von Fr. 80'000.00 genehmigt. Diese Arbeiten \nkonnten erst im Jahr 2020 umgesetzt werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n471806 - Rahmenkredit Invest. \nSiedlungsentwässerung 2019 \n\n  \n\n80'000.00 \n\n \n\n80'000.00 91’925.95 11’925.95 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nIm Jahr 2019 konnten im Bereich Emmi aufgrund des Bauprojektes Emmi und andererseits durch die Synergie See-\nEnergie nicht alle Massnahmen umgesetzt werden. Der Gemeinderat hat im Jahresabschluss 2019 einen Budget-\nübertrag von Fr. 80'000.00 genehmigt. Diese Massnahmen konnten nun umgesetzt werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n471807 - Rahmenkredit Invest. \nSiedlungsentwässerung 2020 \n\nA 1'184’000.00 \n \n\n-360’000.00 824’000.00 823,408.87 -591.13 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nDer Rahmenkredit und die GEP-Massnahmen sind vorgesehen für den Unterhalt und die Erneuerung der öffentli-\nchen Leitungen und der privaten Leitungen im öffentlichen Unterhalt. Der Unterhalt und die Erneuerung sind in der \nFinanzierung der Kostenanalyse der Siedlungsentwässerung berücksichtigt und dienen als Grundlage für die Erhe-\nbung der Gebührenansätze. Die Kostenanalyse wiFr. rd alle 5 Jahre vom Gemeinderat überprüft. \n \nIm Jahr 2020 sind folgende Arbeiten geplant: \n- Fr. 250'000.00 GEP Zone 5 \n- Fr. 625'000.00 PDL 4. Etappe \n- Fr. 160'000.00 Umrüstung PW, 2-mal à Fr. 80'000.00 \n- Fr. 149'000.00 Trennsystem St. Niklausenstrasse \n \n\n \n\n·  \n\nJahresbericht \n- Die Pumpendruckleitungen vom PW Seefeld bis zum PW Ebenau konnte komplett erstellt und in Betrieb genom-\n\nmen werden. \n- Es haben etliche Gewässerverschmutzungen stattgefunden (Ried, Dorfbach, Kirchtobelbach), zahlreiche Mass-\n\nnahmen wurden getroffen. \n- Die Überarbeitung zum neuen GEP wurde aufgegleist. \n- Im Bereich Mattli wurde eine GEP-Massnahme vorgezogen. Eine neue Meteorleitung in der Kastanienbaum-\n\nstrasse wurde aufgegleist und das Bauprojekt vergeben (Übertrag Restbudget für diese Leistungen).   \n \n\nDas Restbudget von Fr. 360'000.00 wird auf das nächste Jahr übertragen.  \n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n471900 - Kanalisationsbaukosten-\nBeiträge \n\nE -491,000.00 \n   \n\n-924,874.75 -433,874.75 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\n \n·  ·  \n\n·  \n\n \n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 91/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n471999 - IR Siedlungsentwässerung \n \n\n50,000.00 \n    \n\n-50,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\n \n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n486006 - Ersatz Fernheizleitungen A 60’000.00 20’000.00 \n\n \n\n80,000.00 0.00 -80,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nIm Jahr 2020 sind beim Fernheizungsleitungsnetz für den Ersatz von schadhaften Fernheizleitungen und die Behe-\nbung von Leckagen Fr. 60'000.00 budgetiert. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nIm Jahr 2020 mussten keine Massnahmen umgesetzt werden. Für das Jahr 2021 wurde ein neuer Rahmenkredit \nbudgetiert. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n486900 - Fernheizwerkanschlussge-\nbühren \n\n     \n\n-87,020.25 -87,020.25 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDas Wohn- und Geschäftshaus der Baugenossenschaft Pilatus an der Allmendstrasse hat sich am Fernheizwerk \nder Gemeinde angeschlossen. \n \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 92/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n4.10 Aufgabenbereich: 401 - Gesundheitswesen \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2020 \n\nKanton und Gemeinden sind für die Förderung, den Schutz, die Erhaltung und die Wiederherstellung der Ge-\nsundheit zuständig. Diese Zielsetzung soll unter Berücksichtigung der Eigenverantwortung und der Wirtschaft-\nlichkeit erreicht werden. \n\nDer Gemeinderat ist die örtliche Gesundheitsbehörde. Er übt innerhalb seines Gemeindegebietes die Aufsicht \nüber das Gesundheitswesen aus. Die Gemeinden sind insbesondere für die Gesundheitsförderung und -präven-\ntion sowie die ambulante und stationäre Pflegeversorgung zuständig. \n\nDer Aufgabenbereich 401 - Gesundheitswesen ist organisatorisch dem Sozialdepartement zugeordnet und um-\nfasst folgende Leistungsgruppen:  \n\n− Leistungsgruppe Gesundheitsförderung \n− Leistungsgruppe ambulante Pflege \n− Leistungsgruppe intermediäre Strukturen \n− Leistungsgruppe stationäre Pflege \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n401.01 - Gesundheitsförderung \nDie «Horwer Infostelle Gesundheit und Alter» HIGA wurde neu in die Leistungsvereinbarung «Wohnen mit \nDienstleistungen» (WmDL) integriert. Viele präventive Aktionen oder Veranstaltungen für die ältere Generation \nin Horw wurden coronabedingt abgesagt. So konnte z. B. auch der Verein «Aktives Alter» fast keine Anlässe \ndurchführen. \n\n401.02 - Ambulante Pflege \nDie Gemeinde Horw hat mit dem Verein Spitex Horw eine neue Leistungsvereinbarung für die Sicherstellung der \nnötigen medizinischen Versorgung und eine neue Betriebsbewilligung abgeschlossen, diese muss Ende 2023 \nerneuert werden.  \nDie Spitex Horw konnte im Dezember 2020 in die neuen Räumlichkeiten an der Allmendstrasse umziehen. Es \ngibt aktuell in der Gemeinde Horw eine private Spitex-Unternehmung, welche von der Gemeinde eine Betriebs-\nbewilligung erhalten hat. \n\n401.03 - Intermediäre Strukturen \nDie Leistungsvereinbarung mit der Spitex Horw wurde Mitte Dezember unterschrieben, sodass mit dem Umzug \nin die neuen Räumlichkeiten an der Allmendstrasse die HIGA und das WmDL in der Gemeinde Horw angeboten \nwerden können. \n\n401.04 - Stationäre Pflege \nDurch die Schaffung des Kompetenzzentrums Pflegefinanzierung, wurden im Jahr 2020 zum ersten Mal die Ta-\nrifverhandlungen mit dem Kompetenzzentrum geführt. Die Tarife werden anhand der Rechnung 2019 rückwir-\nkend auf das Folgejahr berechnet und sie werden jährlich neu berechnet. \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n401.01 - Gesundheitsförderung \n\nEvaluation Gesundheitsförderung \nZiel: Der Stand der Gesundheitsversorgung in unserer Gemeinde ist evaluiert. \nJahresbericht: Das Projekt «MVB Plus-Programm» der Mütter- und Väterberatung hat sich bewährt. Das An-\n\ngebot MVB Plus erfasst die Familien mit erhöhten Belastungsfaktoren, sie werden durch die \nMütter- und Väterberaterin begleitet, die Beratungen finden zusätzlich auch zu Hause statt. \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 93/145 \n \n \n\nMit der Schaffung Wohnen mit Dienstleistungen (Leistungsvereinbarung wurde unterschrie-\nben) wird ein weiteres Puzzle in der Altersversorgung gewährleistet, die Umsetzung hat Ende \nDezember 2020 begonnen und wird im Jahr 2021 weitergeführt.  \n\nZielerreichung: erreicht \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 2020 \n401.01 - Gesundheitsförderung  \n\n   \n\nAnzahl Beratungen SOBZ Anzahl pro Jahr IST 24 28 24 \nAnzahl Geburten Horw Anzahl pro Jahr IST 129 120 114 \nAnzahl Mütter- und Vaterberatung Anzahl pro Jahr IST 1,049 878 799 \nAnzahl Projekte Gesundheitsprä-\nvention Anzahl pro Jahr IST 2 2 2 \n\n401.02 - Ambulante Pflege  \n\n   \n\nAnzahl Aufsicht private Spitex Anzahl pro Jahr IST 1 1 1 \nAnzahl Klienten öffentliche Spitex Anzahl pro Jahr IST 397 416 423 \nAnzahl Klienten private Spitex Anzahl pro Jahr IST 10 9 9 \nPflegestunden öffentliche Spitex Summe pro \n\nJahr IST 13,499 14,481 16,151 \n\nPflegestunden private Spitex Summe pro \nJahr IST 1,669 2,039 1,916 \n\nStunden Hauswirtschaft öffentliche \nSpitex \n\nSumme pro \nJahr IST 11,093 11,742 11,853 \n\nWegzeiten öffentliche Spitex Summe pro \nJahr IST 3,471 3,721 3,954 \n\n401.03 - Intermediäre Strukturen  \n\n   \n\nAnzahl Klienten Summe pro \nJahr IST n/v n/v n/v \n\nAnzahl Wohnungen mit Dienstleis-\ntungen \n\nAnzahl per \n31.12. IST n/v n/v n/v \n\nPflegestunden Summe pro \nJahr IST n/v  n/v n/v \n\nStunden Hauswirtschaft Summe pro \nJahr IST n/v n/v n/v \n\nStunden Spitex plus Summe pro \nJahr IST n/v n/v n/v \n\n401.04 - Stationäre Pflege  \n\n   \n\nAnzahl Pflegeheimbetten Kirchfeld Anzahl per \n31.12. IST 110 110 110 \n\nAnzahl Altersheimbetten Kirchfeld Anzahl per \n31.12. IST 40 40 40 \n\nAnzahl Demenzbetten Kirchfeld Anzahl per \n31.12. IST 9 9 9 \n\nAuslastung Pflegebetten Kirchfeld %-Anteil IST 95.71 94.55 96.13 \nAuslastung Altersheimbetten Kirch-\nfeld %-Anteil IST 66.05 77.50 67.53 \n\nAuslastung Demenzbetten Kirchfeld %-Anteil IST 98.33 88.89 97.87 \nAnzahl Horwer Einwohner im Blin-\ndenheim \n\nAnzahl per \n31.12. IST 47 54 56 \n\nAnzahl Pflegeheimbetten Blinden-\nheim \n\nAnzahl per \n31.12. IST 64 74 70 \n\nAuslastung Blindenheim %-Anteil IST 98.00 99.00 98.56 \n \n\n·  \n\n·  ·  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 94/145 \n \n \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n401.02 - Ambulante Pflege \n\nTarifanpassungen Spitex \nBeschrieb: Tarifanpassungen Spitex \nBericht: Die Gemeinde Horw hat mit dem Verein Spitex Horw eine neue Leistungsvereinbarung für die \n\nSicherstellung der nötigen medizinischen Versorgung und eine neue Betriebsbewilligung abge-\nschlossen, diese muss Ende 2023 erneuert werden. Die Tarifberechnungen finden jährlich statt. \n\n401.03 - Intermediäre Strukturen \n\nAufbau Spitex-Angebot Wohnen mit Dienstleistungen \nBeschrieb: Aufbau Angebot Wohnen mit Dienstleistungen \nBericht: Die Leistungsvereinbarung mit der Spitex Horw wurde Mitte Dezember unterschrieben, sodass \n\nmit dem Umzug in die neuen Räumlichkeiten an der Allmendstrasse die HIGA und das WmDL in \nder Gemeinde Horw angeboten werden können. \n\n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand \n\n    \n\n12,600 12,600 \n36 - Transferaufwand 5,705,000 \n\n  \n\n5,705,000 6,356,801 651,801 \n39 - Interne Verrechnungen 8,000 \n\n  \n\n8,000 27,261 19,261 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 5,713,000 \n\n  \n\n5,713,000 6,396,662 683,662 \n \n\n·  ·  \n\nErgebnis Globalbudget 5,713,000 0 0 5,713,000 6,396,662 683,662 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2020 = Festgesetztes Budget / ÜT 2019+ÜT 2021 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \nKART Begründungen \n\n401.01 - Gesundheitsförderung \n36 Die Gemeinde Horw beteiligte sich am MVB Plus-Programm der Mütter- und Väterberatung. Das An-\n\ngebot MVB Plus erfasst die Familien mit erhöhten Belastungsfaktoren. Sie werden durch die Mütter- \nund Väterberaterin zusätzlich zum Basisangebot der MVB aufsuchend begleitet (Hausbesuche). Ziel \nder Begleitung ist, die Eltern in ihren alltäglichen Aufgaben zu befähigen und in ihrem Umfeld zu ver-\nnetzen. Der zusätzliche Aufwand von Fr. 41'653.00 war nicht budgetiert. \n\n401.02 - Ambulante Pflege \n36 Der Aufwand der Spitex liegt Fr. 256'139.00 über dem Budget. Diese höheren Kosten sind je zur Hälfte \n\nbei der Spitex Horw und privaten Spitexangeboten angefallen. Ein Grund für die Mehrkosten sind die \nSenkung der Anteile der Krankenkasse und der Patientenanteile (Bundesbeschluss). Bei der Restkos-\ntenfinanzierung Pflege Spitex handelt es sich um gebundene Ausgaben. Der Gemeinderat hat eine \nKreditüberschreitung von Fr. 256'000.00 genehmigt. \n\n36 Die Kosten der Haushaltshilfen liegen Fr. 25'317.00 über dem Budget. \n\n401.04 - Stationäre Pflege \n31 Der Gemeinderat hat eine Leistungsvereinbarung mit dem Kompetenzzentrum Pflegefinanzierung Lu-\n\nzern abgeschlossen. Dank diesem Kompetenzzentrum werden die abgerechneten Tarife rückwirkend \nmit den Kostenrechnungen überprüft und gestützt darauf die Tarifverhandlungen durchgeführt. Dank \ndieser Überprüfung konnte die Gemeinde zu viel abgerechnete Tarife 2019 zurückfordern. \n\n36 Insgesamt liegen die Kosten der Pflegefinanzierung Fr. 120'853.00 über dem Budget. Insbesondere \ndie Kosten anderer Gemeinden liegen deutlich über dem Budget. Gründe dafür sind die Zunahme von \nKlienten in anderen Heimen und höhere BESA-Einstufungen im Vergleich zum Vorjahr.  \nBei der Pflegefinanzierung handelt es sich um gebundene Ausgaben. Der Gemeinderat hat eine Kre-\nditüberschreitung von Fr. 120'000.00 gutgeheissen. \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 95/145 \n \n \n\n36 Aufgrund der Kostenkontrolle der Rechnung 2019 des Kirchfelds und auch des Blindenheims durch \ndas Kompetenzzentrum Pflegefinanzierung mussten sowohl das Kirchfeld wie auch das Blindenheim \n(privater Anbieter) Beträge zurückerstatten. Die coronabedingten Mehrkosten bei der Pflege werden \nbei der Kostenkontrolle im Jahr 2021 ermittelt. Bei Bedarf wird die Gemeinde entsprechende Nachzah-\nlungen leisten müssen. \n\n36 Aufgrund der Coronapandemie ist der Betreuungsaufwand bei den Horwer Heimen gestiegen. Der Ge-\nmeinderat hat entsprechende Gesuche für einen Kostenbeitrag der Gemeinde erhalten. Ein solcher \nBeitrag liegt in der Kompetenz des Einwohnerrats und wäre im Rahmen eines Nachtragskredits im \nJahr 2021 zu genehmigen. Der Gemeinderat hat der Rechnung 2020vorsorglich eine Rückstellung von \nFr. 240'000.00 belastet. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 96/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n4.11 Aufgabenbereich: 402 - Familie plus / Jugend / Kinder \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2020 \n\nDie Gemeinde Horw positioniert sich als wirtschafts- und familienfreundlich und will mit einer ganzheitlichen Fa-\nmilienpolitik die Erziehungsberechtigten in ihrer Aufgabe unterstützen. Zudem sollen die schul- und familiener-\ngänzenden Tagesstrukturen sowie die frühe Sprachförderung gemäss Volksschulbildungsgesetz 400a erfüllt \nwerden. \n\nDer Frühförderung wird aufgrund ihrer hohen Wirksamkeit und Integrationshilfe eine besondere Beachtung ge-\nschenkt.  \n\nDas Gemeinwesen soll das Zusammenleben von verschiedenen Generationen und von verschiedenen Kulturen \nsicherstellen. \n\nDer Aufgabenbereich 402 – Familie plus / Jugend / Kinder ist organisatorisch dem Sozialdepartement zugeord-\nnet und umfasst folgende Leistungsgruppen: \n\n− Leistungsgruppe Familienbetreuung allgemein \n− Vorschulische Kinderbetreuung \n− Schulergänzende Kinderbetreuung \n− Kinder- und Jugendförderung \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n402.01 - Familienbetreuung Allgemein \nNach einer Wachstumsphase braucht es nun eine Konsolidierungsphase. Familie Plus will nun mehr in die Qua-\nlität investieren und die Angebote/Prozesse optimieren. Die Koordinationsstelle muss nach wie vor administrativ \nentlastet werden. Die Personalführung des ganzen Bereichs nimmt viel Zeit in Anspruch. Neue Aufgaben sind \ndazugekommen. Familie Plus entwickelt sich immer mehr zu einer Anlaufstelle für Gesellschaftsfragen. \nDie Betreuung in Tagesfamilien hat stark abgenommen. Es ist auch schwierig, neue Tageseltern zu finden. Die \nAnstellungsbedingungen sind zu wenig attraktiv. \nDie Nachfrage nach Kitaplätzen nimmt zu. Beim Ziegeleipark wird im Frühling 2021 eine neue Kita entstehen. \nDie Qualitätskriterien wurden in Zusammenarbeit mit dem VLG überarbeitet.  \nViele Freiwillige sind in der Integrationsarbeit engagiert. Sie begleiten Familien und Einzelpersonen im Alltag. \nWegen Corona konnten viele Anlässe und Projekte nicht planmässig durchgeführt werden. Die Anlaufstelle \nwurde jedoch immer aufrechterhalten.  \n\n402.02 - Vorschulische Kinderbetreuung \nIn der Frühen Förderung ist Horw auch in Zukunft sehr gut aufgestellt. Da wurde in den letzten Jahren viel inves-\ntiert. Die Koordinationsstelle ist sehr gut vernetzt. Die Zusammenarbeit mit der Mütter- und Väterberatung, dem \nKindergarten und dem heilpädagogischen Früherziehungsdienst funktioniert bestens. Während des Lockdowns \nmussten die Spielgruppen und das Eltern-Kind-Café zwei Monate schliessen. Die wichtigsten Q-Standards sind \ndefiniert worden. Der Bericht und Antrag betreffend Sprachförderung wurde durch den Einwohnerrat genehmigt. \nNach einer dreijährigen Projektphase kann diese definitiv weitergeführt werden. Nach wie vor ist die Zusammen-\narbeit mit den Eltern und Erziehungsberechtigten ein Schlüsselfaktor. \n\n402.03 - Schulergänzende Kinderbetreuung \nWährend des Lockdowns wurde auf Notfallbetreuung umgestellt. Von 8.00-18.00 Uhr wurde eine Ganztages-\nstruktur angeboten. Den Kindern wurde beim Lernen geholfen. Die Schutzmassnahmen wurden gemäss Vorga-\nben von Bund, Kanton und Gemeinde laufend angepasst. Das Personal trägt ein erhöhtes Risiko angesteckt zu \nwerden. Die Regeln müssen sehr diszipliniert eingehalten werden. Die Gruppen sind durchmischt. Wir versu-\nchen, diese nach Möglichkeit nach Altersgruppen etwas zu trennen und in kleineren Gruppen zu arbeiten. Dafür \nbraucht es mehr Räume und Personal. Die Schule und die katholische Kirchgemeinde sind uns bei den Räumen \nsehr entgegengekommen. \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 97/145 \n \n \n\nDer Bedarf an Ferienbetreuung ist nun ebenfalls abgedeckt worden. Nun besteht ein ganzheitliches Angebot. \nJedes Primarschulhaus verfügt über einen Schülerhort mit Morgen-, Mittag- und Nachmittagsbetreuung. Der Fe-\nrienhort wird zentral geführt. \n \nIm Sommer wurde die online-Anmeldung eingeführt. Zirka 20-25 % der Eltern tun sich schwer damit. Es \nbrauchte einige Zeit, bis alles einwandfrei funktionierte. Zu Beginn braucht es eine Investition, bis sich das \nGanze auszahlt. \n\n402.04 - Kinder- und Jugendförderung \nDie Jugendanimation setzt im Jahr 2020 aufgrund der Covid-19-Pandemie vermehrt auf die aufsuchende Ju-\ngendarbeit, um die Befindlichkeit der Zielgruppen wahrzunehmen und Kontakte aufrecht zu erhalten. Mit dem \nJugendbüro in den Palazzine am Mittwochnachmittag (Zwischennutzung) konnten Jugendliche erreicht werden, \nwelche am Freitagabend keine Möglichkeit zu einem Treffbesuch haben. Die Jugendanimation hat ausserdem \nfolgende Projekte umgesetzt: Politisches Speeddating, Selbstbehauptungskurse für Mädchen, Umgestaltung \nvom Innen- und Aussenraum Container beim Steinkreis, Barkeeper-Workshop, partizipative Events mit Sekun-\ndarschülerinnen und -schülern. Ausserdem unterstützte die Jugendanimation während dem Lockdown im Früh-\nling 2020 bei der Vermittlung von Freiwilligen, im Husi-Treff und im Schülerhort. Das Projekt «Kinder- und Ju-\ngendfest» wurde aufgegleist, wird aber aufgrund der Pandemie auf Frühling 2022 verschoben.  \nWiederum nutzten 45 % der Sekundarschülerinnen und -schüler die Angebote der Jugendanimation regelmäs-\nsig, zu weiteren 50 % bestanden Kontakte. Die Jugendanimation erreicht damit fast alle Jugendlichen ihrer \nHauptzielgruppe. \nDie Info- und Koordinationsstelle Kinder- und Jugendförderung hat folgende Aufgaben umgesetzt: Netzwerk-\nAnlass für Akteurinnen und Akteure der Kinder- und Jugendförderung (Absage aufgrund Covid-19-Pandemie), \nEntwicklung und Umsetzung des Projektes «Lernen und Spielen» am Mittwochnachmittag, Bearbeitung von An-\nliegen aus der Quartierspionage beim Schulhaus Spitz, fachliche Unterstützung bei der Aufgleisung und Umset-\nzung des Projektes «partizipative Spielraumgestaltung Schulhaus Mattli», mehrere Stellungnahmen zur Sozial-\nraumplanung aus der Perspektive der Kinder- und Jugendförderung, Vermittlung von Schlüsselpersonen zur Be-\ngleitung von zugewanderten Eltern mit Kindern im Vorschul- und Primarschulalter.  \n \n \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n402.02 - Vorschulische Kinderbetreuung \nEvaluation Projekt Sprachförderung \nZiel: Das Projekt Sprachförderung ist evaluiert. \nJahresbericht: Am 25. Juni 2020 hat der Einwohnerrat den Bericht und Antrag Nr. 1659 «Planungsbericht \n\nintensive Deutschförderung in Spielgruppen und Kindergärten» einstimmig zur Kenntnis \ngenommen. \n\nZielerreichung: erreicht \n\n402.03 - Schulergänzende Kinderbetreuung \nTagesstrukturen Schulhaus Allmend \nZiel: Die Tagesstrukturen im Schulhaus Allmend sind gesichert. \nJahresbericht: Der aktuelle Raumbedarf konnte im Jahr 2020 gesichert werden. Der längerfristige Raum-\n\nbedarf soll in die neue Schulhausplanung einbezogen werden. \nZielerreichung: erreicht \n\n402.04 - Kinder- und Jugendförderung \nProjekt «Jugend und Politik» \nZiel: Ein Projekt «Jugend und Politik» ist umgesetzt. \nJahresbericht: Die Jugendanimation hat am 10. März 2020 ein «Politisches Speeddating» durchgeführt. \n\nEs wurde per Flyer, Plakat, im persönlichen Gespräch und im Blickpunkt Werbung ge-\nmacht. Es haben Politikerinnen und Politiker aller Parteien teilgenommen. Es haben keine \nJugendliche/junge Erwachsene teilgenommen. Eine zukünftige Umsetzung ist daher kri-\ntisch zu prüfen.  \n\nZielerreichung: geschlossen \n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n\n·  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 98/145 \n \n \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 2020 \n\n402.01 - Familienbetreuung Allgemein  \n\n   \n\nAnzahl Betreuungstage, welche \ndurch Gutscheine abgedeckt sind. \n\nSumme pro \nJahr IST 8,552 8,894 9,500 \n\nAnzahl Familien mit Betreuungsgut-\nscheinen \n\nSumme pro \nJahr IST 116 130 127 \n\nAnzahl Kinder in Tagesfamilien Anzahl per \n31.12. IST 51 61 52 \n\nAnzahl Pflegefamilien Anzahl per \n31.12. IST 6 6 6 \n\nAnzahl unterstützte Freiwillige Anzahl 31.12. IST 38 40 34 \nStellenplan Verwaltung Familie Plus Anzahl 100%-\n\nStellen IST 1.40 1.60 1.60 \n\n402.02 - Vorschulische Kinderbetreuung  \n\n   \n\nAnzahl Kinder mit zusätzlicher \nSprachförderung Anzahl pro Jahr IST 24 20 21 \n\nTotal Anzahl Kinder Spielgruppen  Anzahl per \n31.12. IST 192 203 188 \n\ndavon Anzahl Kinder Waldspielgrup-\npen \n\nAnzahl per \n31.12. IST 61 74 69 \n\nSpielgruppenbesuchsquote %-Anteil IST 80.00 80.00 80.00 \nStellenplan Verwaltung vorschuli-\nsche Kinderbetreuung \n\nAnzahl 100%-\nStellen IST 4.60 4.70 4.36 \n\n402.03 - Schulergänzende Kinderbetreuung  \n\n   \n\nAnteil Kinder mit Hausaufgabentreff %-Anteil IST 9.00 10.00 8.00 \nAnteil Kinder mit schulergänzender \nBetreuung %-Anteil IST 28.00 30.00 28.00 \n\nAnzahl Kinder im Hausaufgabentreff Anzahl per \n31.12. IST 87 101 78 \n\nAnzahl Kinder mit Mittagsbetreuung Anzahl per \n31.12. IST 289 347 273 \n\nAnzahl Kinder mit Morgenbetreuung Anzahl per \n31.12. IST 5 8 18 \n\nAnzahl Kinder mit Nachmittagsbe-\ntreuung \n\nAnzahl per \n31.12. IST 113 157 172 \n\nStellenplan Verwaltung schulergän-\nzende Kinderbetreuung \n\nAnzahl 100%-\nPensen IST 8.89 9.00 11.30 \n\n402.04 - Kinder- und Jugendförderung  \n\n   \n\nAnzahl Nutzerinnen und Nutzer Anzahl pro Jahr IST 203 281 313 \nAnzahl Projekte und Anlässe für Ju-\ngendliche Anzahl pro Jahr IST 59 55 73 \n\nStellenplan Verwaltung Jugendförde-\nrung \n\nAnzahl 100%-\nStellen IST 1.50 1.50 1.50 \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 99/145 \n \n \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n402.01 - Familienbetreuung Allgemein \nFrühe Förderung \nBeschrieb: Sprachförderung im Vorschulalter gemäss B+A Nr. 1586 «Sprachförderung im Vorschulalter» \nBericht: Am 25. Juni 2020 hat der Einwohnerrat den Bericht und Antrag Nr. 1659 «Planungsbericht inten-\n\nsive Deutschförderung in Spielgruppen und Kindergärten» einstimmig zur Kenntnis genommen. \nDas Projekt konnte in die Regelstrukturen überführt werden. \n\n402.04 - Kinder- und Jugendförderung \nKoordinationsstelle offene Arbeit mit Kindern \nBeschrieb: Umsetzung Leitbild \nBericht: Die Info- und Koordinationsstelle Kinder- und Jugendförderung hat diverse Aufgaben gemäss \n\nLeitbild umgesetzt (Details siehe Jahresbericht Leistungsgruppe). \n \n\n·  ·  \n\n \n \nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 2,035,065 \n\n  \n\n2,035,065 2,269,818 234,753 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 272,265 \n\n  \n\n272,265 239,684 -32,581 \n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n8,880 \n  \n\n8,880 1,866 -7,014 \n\n36 - Transferaufwand 377,000 \n  \n\n377,000 462,478 85,478 \n39 - Interne Verrechnungen 192,190 \n\n  \n\n192,190 271,124 78,934 \n42 - Entgelte -509,800 \n\n  \n\n-509,800 -546,651 -36,851 \n46 - Transferertrag -236,800 \n\n  \n\n-236,800 -752,156 -515,356 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 2,138,800 \n\n  \n\n2,138,800 1,946,165 -192,635 \n \n\n·  ·  \n\n397 - Umlagen 610,821 \n  \n\n610,821 588,770 -22,051 \nErgebnis Globalbudget 2,749,621 0 0 2,749,621 2,534,934 -214,687 \n\n \n\n·  ·  \n\nBU 2020 = Festgesetztes Budget / ÜT 2019+ÜT 2021 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \nKART Begründungen \n\n402.01 - Familienbetreuung Allgemein \n30 Der Besoldungsaufwand bei der Tageselternvermittlung liegt Fr. 60'000.00 unter den Budgeterwartun-\n\ngen. Aufgrund des kleineren Angebots sinken auch die Erträge (KART 42). Die Nettokosten sinken um \nFr. 42'000.00 \n\n36 Der Aufwand für Betreuungsgutscheine ist auf Fr. 381'389.00 angestiegen (plus Fr. 21'389.00). \n36 Im Rahmen der Covid-19-Verordnung des Bundes unterstützte der Kanton Kitas/Tagesfamilien. Der \n\nKanton bezahlte Fr. 170'582.00 an Ausfallentschädigungen für Kinder in Kitas von Horw. Daran be-\nzahlte der Bund einen Beitrag von Fr. 34'394.00. Der Restbetrag wurde zu je 50 % von Kanton und \nGemeinde finanziert. Der Anteil der Gemeinde Horw betrug damit Fr. 68'094.05. \n \n\n402.02 - Vorschulische Kinderbetreuung \n46 Der Kanton hat einen Beitrag von Fr. 19'663.00 an die frühe Sprachförderung bezahlt. \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 100/145 \n \n \n\n402.03 - Schulergänzende Kinderbetreuung \n30 In der Rechnung 2019 fiel der Personalaufwand aufgrund der grösseren Nachfrage bei den schuler-\n\ngänzenden Angeboten um Fr. 170'000.00 höher aus (siehe Rechnung 2019). Dieser höhere Personal-\naufwand wurde beim AFP 2020 nicht berücksichtigt. Zudem benötigte der Aufgabenbereich wegen der \nCoronamassnahmen mehr Personal (mehr nach Altersgruppen aufteilen, kleinere Gruppen bilden, \nmehr Kinder in der Nachmittagsbetreuung und Ferienhort um drei Wochen ausgebaut). Insgesamt lie-\ngen damit die Personalkosten (inkl. Soziallasten) der schulergänzenden Kinderbetreuung \nFr. 320'117.00 über dem Budget. \n\n39 Die internen Verrechnungen von Raumkosten wurden zu knapp budgetiert. \n42 Aufgrund der grösseren Nachfrage sind auch die Beiträge um Fr. 123'988.00 gestiegen.  \n46 Im Rahmen der AFR18 bezahlt der Kanton deutlich höhere Beiträge (plus Fr. 479'000.00). Davon wa-\n\nren Fr. 110'479.00 eine Nachzahlung für das Jahr 2019. \n\n \n\n402.04 - Kinder- und Jugendförderung \n31 Der Sachaufwand der Jugendanimation liegt unter den Budgeterwartungen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 101/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n4.12 Aufgabenbereich: 403 - Sozialhilfe und -beratung \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2020 \n\nMit der Sozialhilfe soll die Hilfebedürftigkeit von Menschen verhindert, gemildert oder beseitigt werden. Dabei ist \ninsbesondere die Selbständigkeit und die berufliche sowie gesellschaftliche Integration zu fördern.  \n\nDies wird durch die persönliche Sozialberatung, wirtschaftliche Sozialhilfe und Sozialprävention sowie institutio-\nnelle Sozialhilfe erreicht. Zudem ist die gleichberechtigte Integration in die Gesellschaft zu ermöglichen. \n\nDer Kindes- und Erwachsenenschutz wird durch massgeschneiderte Lösungen und einer speziellen Behörde mit \nprofessionellen Mandatsträgern sichergestellt. \n\nDer Aufgabenbereich 403 – Sozialhilfe und -beratung ist organisatorisch dem Sozialdepartement zugeordnet \nund umfasst folgende Leistungsgruppen: \n\n− Kindes- und Erwachsenenschutz \n− Generelle Sozialhilfe \n− Persönliche Sozialhilfe \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n403.01 - Kindes- und Erwachsenenschutz \nTrotz Covid-19 haben neun ordentliche Verbandssitzungen und eine Klausurtagung mit der Präsidentin KESB \nund dem Geschäftsleiter des Mandatszentrums stattgefunden.  \nDie zwei Delegiertenversammlungen für Jahresrechnung und Budget wurden coronabedingt auf digitalem Weg \ndurchgeführt. Das aktuelle Jahr stand ganz im Zeichen von Corona und der damit erforderlichen Schutzkonzep-\nten. Trotz teilweisem Homeoffice der Mitarbeitenden funktioniert die Zusammenarbeit mit der KESB LuLa ein-\nwandfrei. \n\n403.02 - Generelle Sozialhilfe \nMit den spezialisierten Stellen FABIA (Beratung für Migranten und Migrantinnen) und Traversa (Beratung von \npsychisch Kranken) wurden neuen Leistungsvereinbarungen unterschrieben. \nDer Verein «Aktives Alter» führte coronabedingt nur wenige Veranstaltungen durch, ebenso konnte der Mittags-\ntisch deutlich weniger geöffnet werden als in anderen Jahren.  \n\n403.03 - Individuelle Sozialhilfe \nDurch die Erhöhung der Grund- und Betreuungstaxen im Bereich Ergänzungsleistungen für Heimbewohnerinnen \nund Heimbewohner auf Anfang 2020 reduzierte sich die Fallzahl in diesem Segment um rund 45 Dossiers. Da \ndiese Dossiers administrativ geführt wurden und vergleichsweise wenig Aufwand verursachten, führte dies nur \nzu einer geringen Entlastung. Neu müssen Gesuche für Heimtaxen über der EL-Grenze geprüft und bewilligt \nwerden. \nDie Haushaltsfälle haben 2020 haben trotz Coronapandemie nur leicht von 143 auf 152 Dossiers zugenommen, \nsodass insgesamt ein deutlicher Fallrückgang resultierte. \n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n·  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 102/145 \n \n \n\n \nMessgrössen \n\n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 2020 \n403.01 - Kindes- und Erwachsenenschutz  \n\n   \n\nAnzahl Gefährdungsmeldungen Anzahl pro Jahr IST 42 49 55 \nQuote Personen mit Massnahmen % - Anteil IST 1.68 1.58 1.56 \n\n403.02 - Generelle Sozialhilfe  \n\n   \n\nAnzahl Mandate FABIA Anzahl pro Jahr IST 11 10 7 \nAnzahl Mandate Familienberatung Anzahl pro Jahr IST 18 18 26 \nAnzahl Mandate Jugendberatung Anzahl pro Jahr IST 22 25 29 \nAnzahl Mandate Pro Senectute Anzahl pro Jahr IST 92 99 94 \nAnzahl Mandate Traversa Anzahl pro Jahr IST 14 14 17 \nAnzahl Personen mit Gemeindebeihil-\nfen Anzahl pro Jahr IST 128 148 142 \n\nAnzahl Personen mit Mietzinsbeihilfe Anzahl pro Jahr IST 58 58 62 \nStellenplan Verwaltung Soziale \nDienste \n\nAnzahl 100%-\nStellen IST 5.30 5.30 5.40 \n\n403.03 - Individuelle Sozialhilfe  \n\n   \n\nAnzahl bevorschusste Alimentenin-\nkasso Anzahl pro Jahr IST 51 46 41 \n\nAnzahl Sozialberatungen pro Jahr Anzahl pro Jahr IST 209 189 196 \nAnzahl WSH geführte Fälle pro Jahr Anzahl pro Jahr IST 262 266 268 \nQuote Sozialhilfe %-Anteil IST 2.63 2.61 2.62 \nRückerstattungsquote Alimentenin-\nkasso %-Anteil IST 43.28 62.36 65.27 \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 642,951 \n\n  \n\n642,951 681,865 38,914 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 82,370 \n\n  \n\n82,370 29,846 -52,524 \n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n1,950 \n  \n\n1,950 4,419 2,469 \n\n36 - Transferaufwand 12,098,300 \n  \n\n12,098,300 11,662,148 -436,152 \n39 - Interne Verrechnungen 35,550 \n\n  \n\n35,550 -40,375 -75,925 \n42 - Entgelte -3,901,000 \n\n  \n\n-3,901,000 -3,773,904 127,096 \n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezi-\nalfinanzierungen \n\n-67,500 \n  \n\n-67,500 \n \n\n67,500 \n\n46 - Transferertrag \n    \n\n-25 -25 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 8,892,621 \n\n  \n\n8,892,621 8,563,972 -328,649 \n \n\n·  ·  \n\n397 - Umlagen 206,434 \n  \n\n206,434 175,146 -31,289 \nErgebnis Globalbudget 9,099,055 0 0 9,099,055 8,739,117 -359,938 \n\n \n\n·  ·  \n\nBU 2020 = Festgesetztes Budget / ÜT 2019+ÜT 2021 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 103/145 \n \n \n\nBemerkungen zu Abweichungen \nKART Begründungen \n\n403.01 - Kindes- und Erwachsenenschutz \n30 Die Gemeinde Horw wird jeweils von der KESB angewiesen, dem Beistand die Entschädigung für die \n\nMandatsführung zu überweisen. In den Fällen in der nicht die Gemeinde Horw die Entschädigung zu \ntragen hat, wird diese vom Verband übernommen (KART 42). \n\n36 Für geleistete Arbeiten der KESB, welche Ende 2020 noch nicht abgerechnet wurden, wird eine Rück-\nstellung gebildet. Der Verteilschlüssel zwischen Gemeinde und Selbstzahler hat sich zulasten der Ge-\nmeinde verschoben. Aus diesem Grund musste die Rückstellung um Fr. 167'000.00 erhöht werden. \n\n \n403.02 - Generelle Sozialhilfe \n36 Die Mietzinsbeihilfen liegen Fr. 158'000.00 unter dem Budget. \n\n403.03 - Individuelle Sozialhilfe \n36 Als Folge der höheren Ergänzungsleistungen aufgrund höher anrechenbaren Heimtaxen ist der Auf-\n\nwand bei der wirtschaftlichen Sozialhilfe bei den Heimbewohnern um Fr. 588'000.00 und der Ertrag \n(42) um Fr. 344'822.00 gesunken. Dies führt zu einer Nettoentlastung von Fr. 243'000.00. Insgesamt \nliegt damit der Nettoaufwand bei der wirtschaftlichen Sozialhilfe unter dem Budget. Die Auswirkungen \nder Coronapandemie werden erst in den Folgejahren spürbar sein. \n\n36 Beim Alimenteninkasso konnte aufgrund der Verlustscheinbewirtschaftung eine grössere Rückerstat-\ntung verbucht werden, sodass das Alimenteninkasso unter Budget abrechnen konnte (Fr. 70'000.00). \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 104/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n4.13 Aufgabenbereich: 501 - Immobilien \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2020 \n\nUnser Leitsatz aus der Vision: \n\nWir sorgen für Infrastrukturen, die den Bedürfnissen der Horwer Bevölkerung entsprechen. \n\nDie Gemeinde erstellt und unterhält für die Erfüllung ihrer Aufgaben bedarfs- und standortgerechte Immobilien. \nSie erstellt, unterhält und bewirtschaftet ihre Immobilien mit einem möglichst geringen Mitteleinsatz und generiert \neinen bestmöglichen Nutzwert. Der Liegenschaftsbestand wird periodisch überprüft. Die Substanz der Immobi-\nlien wird objekt- und nutzungsgerecht unterhalten.  \n\nNeuinvestitionen in Immobilien des Verwaltungsvermögens werden erst getätigt, wenn bestehende Immobilien \nnicht durch organisatorische und betriebliche Massnahmen besser genutzt werden können. \n\nDie Gemeinde erstellt und unterhält qualitativ gute, sichere und umweltgerechte Immobilien: \n\n− Eigene Gebäude erfüllen in der Regel eine hohe architektonische und bauliche Qualität. \n− Kulturell wertvolle Objekte sind zu unterhalten. Der Mehraufwand ist auszuweisen. \n− Neubauten und umfassend sanierte Bauten werden in der Regel in energetischer Hinsicht mindestens ge-\n\nmäss den Standards, wie sie beim Bebauungsplan Ortskern (Stand 2011) formuliert wurden, realisiert.  \n− Bei umfassenden Sanierungen von öffentlichen Gebäuden wird die Erdbebensicherheit geprüft und wo nötig \n\nverbessert. \n− Bei Objekten, die durch andere Naturgefahren bedroht sind, werden Sicherheitsanalysen durchgeführt und \n\nbei Bedarf entsprechende Massnahmen getroffen. \n\nDer Aufgabenbereich 501 – Immobilien, ist organisatorisch dem Immobilien- und Sicherheitsdepartement zuge-\nordnet und umfasst folgende Leistungsgruppen: \n\n− Gebäudemanagement \n− Immobilienbewirtschaftung \n− Portfolio Verwaltungsvermögen \n− Sicherheit (ohne Gebäude) \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe \n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n501.10 - Gebäudemanagement \nBetrieb:  \nIm Bereich Gebäudemanagement konnten die geplanten Aufgaben und Projekte 2020 wie vorgesehen umgesetzt \nwerden. Infolge der Coronapandemie gab es auch hier gewisse spezielle Herausforderungen. So mussten die Sit-\nzungen mehrheitlich online stattfinden - anstelle direkt vor Ort auf der Baustelle - was bei den Sanierungsarbeiten im \nKrämerstein nicht immer einfach war. \n \nProjekte:  \nIm STRATUS-Tool wurden die Daten der Portfolios im Verwaltungsvermögen und Finanzvermögen aktualisiert und \nanalysiert. Daraus wurden die Investitionsplanung und Instandsetzung fürs Budget 2021 abgleitet. \n \nNebst diversen Kleinprojekten standen beim Bereich Immobilien folgende Projekte an: \n− Das öffentliche Gemeindearchiv konnte Ende 2020 am neuen Standort an der Allmendstrasse 8, im Neubau \n\nder BG Pilatus bezogen werden. \n− Der zusätzliche Schulraumbedarf sowie der von Familie Plus konnte dank der Palazzine abgedeckt werden.  \n− Der Kaufvertrag für den Erwerb von Stockwerkeigentum Kindergarten Stirnrüti wurde genehmigt und wird 2021 \n\nbeurkundet. \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 105/145 \n \n \n\n− Im Rahmen der Sanierung Krämerstein war der Leiter Immobilien und Sicherheit als Betreibervertreter und \nSchnittstelle zum Mieter in der Projektsteuerung verantwortlich. \n\n− Beim Studienauftrag Seefeld war der Leiter Immobilien und Sicherheit als Betreibervertreter vertreten. \n\n501.20 - Immobilienbewirtschaftung \nDas Jahr 2020 stand für die Administration Immobilien auch stark im Zeichen von Corona. Die gesamte Bedarfsana-\nlyse, Beschaffung und Verteillogistik des Materialbedarfs für die Pandemie wurde durch diesen Bereich abgedeckt. \nAusserdem haben die Mitarbeitenden ständig sehr eng mit der Arbeitsgruppe Pandemie zusammengearbeitet. \nDadurch entstand eine starke Beanspruchung der Mitarbeitenden, was teilweise zu einer  \nhohen Anzahl an Überstunden führte. \n \nDie Immobilienbewirtschaftung nimmt die operative Bewirtschaftung sowie die Instandstellungen der Liegenschaften \nFinanzvermögen wahr. Projekte und Sanierungen bis zu einer Summe von Fr. 1'300'000.00 werden von den Immo-\nbilien verantwortet. Darüber liegt die Verantwortung und Umsetzung bei der Projektleitung Hochbau im Baudeparte-\nment.  \n \nFolgende alte Parkuhren wurden durch neue, moderne Parkuhren ersetzt, deren Funktion mittels einem Webportal \nständig überprüft werden kann: Altsagenstrasse, Schulhausstrasse, Kirchfeld, Längacher, Sternenried, Waldegg \n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen \nDas Jahr 2020 war geprägt von Corona und hat uns allen viel Zusätzliches abverlangt. Einerseits durch die einge-\nschränkten oder gar nicht mehr möglichen Belegungen durch die Nutzer und andererseits durch einen enormen \nMehraufwand betreffend die Hygienemassnahmen, welche die Hauswarte und die Reinigungspersonen zusätzlich \nleisten mussten. \nDer durch die Bohrungen der Seenergy Luzern AG verursachte Schadenfall auf der Sportanlage Seefeld (Rundbahn \nLeichtathletikanlage) hat uns das ganze Jahr beschäftigt. Es musste eine grosse Fläche, zulasten der Seenergy Lu-\nzern AG, total erneuert werden. Die Abschlussarbeiten erfolgen noch anfangs 2021. \nDie Villa Krämerstein und das Pförtnerhaus wurden umfassend und unter Berücksichtigung der Auflagen des Denk-\nmalschutzes unter der Leitung des Baudepartementes saniert. Das Bauende des Pförtnerhauses erfolgte jedoch \nerst anfangs 2021 und dasjenige der Villa Krämerstein auf April 2021. Somit erfolgt der Bezug durch den Mieter erst \nim neuen Jahr.  \nDie neu erworbenen Räume im Stockwerkeigentum an der Allmendstrasse 8 konnten im Dezember 2020 der Spitex \nzum weiteren Ausbau übergeben werden. Ebenfalls wurden auch die Räume für das öffentliche Archiv im Dezember \n2020 übergeben. \nDie Sanierung des Sportplatzes des Schulhauses Hofmatt inkl. des angrenzenden Spielplatzes sowie des Spielplat-\nzes beim Kindergarten konnte erfolgreich durchgeführt werden. Ebenfalls wurde in der Turnhalle und im angrenzen-\nden Geräteraum der Bodenbelag ersetzt. \n\n501.40 - Sicherheit (ohne Feuerwehr) \nAufgrund der Covid19-Pandemie wurde gemeindeintern eine besondere Arbeitsgruppe geschaffen mit dem Ziel, für \ndie Gemeinde und die Verwaltung die notwendigen Schutzmassnahmen zu treffen und zu koordinieren. Die Pande-\nmie hat die Kräfte der befassten Mitarbeiter stark gebunden. Anderseits hat sie zu einer Schärfung des Sicherheits-\nbewusstseins bei allen Mitarbeitern geführt. \n \nDas «Sicherheitshandbuch» steht kurz vor der Vollendung. Bereits im Sommer 2020 wurden das «Konzept strategi-\nsches Risikomanagement» sowie das «Handbuch Ereigniskommunikation» verabschiedet. Das «Business Continu-\nity Management» zur Gewährleistung der Betriebskontinuität ist noch in Erarbeitung. Die «Verwaltungsverordnung \nüber die Katastrophenhilfe in der Gemeinde Horw» vom 29. März 1999 (Nr. 650) soll überarbeitet werden. \n \nFür die Stelle eines Gemeindesicherheitsbeauftragen (SIBE) wurden finanzielle Mittel im AFP 2021 beantragt und \nbewilligt. Die Stelle mit einem 50 %-Pensum konnte nach der internen Stellenausschreibung besetzt werden. Der \nStellenantritt des SIBE erfolgte per 1. Januar 2021. \n \nIn Prüfung ist ebenfalls eine nähere Zusammenarbeit und die Nutzung von möglichen Synergien zwischen Feuer-\nwehr und Zivilschutz. \n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 106/145 \n \n \n\nZiele \n\n501.10 - Gebäudemanagement \nKlärung Standort öffentliches Gemeindearchiv \nZiel: Der Standort für das Gemeindearchiv ist geklärt. \nJahresbericht: Für das öffentliche Gemeindearchiv werden die neuen Räumlichkeiten der Gemeinde an der \n\nAllmendstrasse 8 im Neubau der BG Pilatus seit Dezember 2020 genutzt \nZielerreichung: erreicht \n\n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 2020 \n\n501.10 - Gebäudemanagement  \n\n   \n\nAnzahl laufende Baurechtsverträge Anzahl per 31.12. IST 19 19 19 \nStellenplan Immobilienbewirtschaf-\ntung 100%-Stellen IST 4.50 4.50 4.70 \n\n501.20 - Immobilienbewirtschaftung  \n\n   \n\nLaufende Mietverträge im Finanzver-\nmögen Anzahl per 31.12. IST 253 254 249 \n\nLaufende Mietverträge Verwaltungs-\nvermögen Anzahl per 31.12. IST 50 49 61 \n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen  \n\n   \n\nBaulicher Unterhalt pro m3 Gebäu-\ndevolumen Fr. pro Jahr IST 2.30 2.33 3.08 \n\nBaulicher Zustand Schulanlagen Anteil gemäss \nStratus IST 0.82 0.84 0.85 \n\nBetrieblicher Unterhalt pro m3 Ge-\nbäudevolumen Fr. pro Jahr IST 18.80 18.10 18.91 \n\nEnergiekennzahl Elektrizität Ge-\nmeindehaus kWh/m2/Jahr IST 51.00 50.00 *1) \n\nEnergiekennzahl Elektrizität Schul-\nanlagen (Mittelwert) kWh/m2/Jahr IST 21.30 23.00 *1) \n\nEnergiekennzahl Wärme Gemeinde-\nhaus kWh/m2/Jahr IST 54.00 52.00 *1) \n\nEnergiekennzahl Wärme Schulanla-\ngen (Mittelwert) kWh/m2/Jahr IST 90.80 76.00 *1) \n\nGebäudeversicherungswert Liegen-\nschaften Verwaltungsvermögen \n\nMio. Fr. per \n31.12. IST 127.90 127.90 145.90 \n\nGebäudevolumen Verwaltungsver-\nmögen m3 per 31.12. IST 225,708.00 237,754.00 240,540.00 \n\nKilowatt-Peak der gemeindeeigenen \nPhotovoltaikanlagen kW IST 139.00 139.10 *1) \n\nKurzfristiger Sanierungsbedarf (bis \n10 Jahre) Mio. Fr. IST 19.75 20.91 19.75 \n\nLangfristiger Sanierungsbedarf \n(mehr als 20 Jahre) Mio. Fr. IST 11.04 9.38 10.00 \n\nMittelfristiger Sanierungsbedarf (10-\n20 Jahre) Mio. Fr. IST 35.90 37.11 35.96 \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Port-\nfolio Verwaltungsvermögen \n\nAnzahl 100%-\nStellen IST 20.55 21.00 20.66 \n\n \n*1) Die Energiekennzahlen werden jeweils im Folgejahr rückwirkend mit der Energiebuchhaltung berechnet. \n\n \n\n·  \n\n·  ·  \n\n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 107/145 \n \n \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n501.20 - Immobilienbewirtschaftung \n\nKlärung öffentliche Nutzung Krämerstein \nBeschrieb: Nutzung in Nutzungsreglement klären, eventuell Anschaffungen Einrichtungen \nBericht: Das Nutzungsreglement für die öffentliche Nutzung vom Sockelgeschoss in der Villa Krämerstein \n\nwurde 2020 vom Gemeinderat verabschiedet. Die Einrichtung (Mobiliar) wird 2021 angeschafft \nnach Abschluss der Sanierungsarbeiten Ende März. Für die Einrichtungen wird der Kredit 2020 \nvon Fr. 50'000.00 ins 2021 übertragen. \nAb Mai/Juni 2021 können diese Räumlichkeiten gemäss dem genehmigten Nutzungsreglement \ngemietet werden.  \n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen \n\nZumietung Kindergarten Schulkreis Allmend/Spitz \nBeschrieb: Zumietung von Räumen für die zusätzlichen Kindergartenabteilungen Schulkreis Allmend und \n\nSpitz. \nBericht: Für den Schulkreis Spitz konnte im Jahr 2020 kein zusätzlicher Raum für den Bereich Kindergar-\n\nten angemietet werden, weil es in diesem Gebiet keine geeigneten und verfügbaren Räume gab. \nIm Gebiet Allmend wurde der zusätzliche Raumbedarf mit den Palazzine abgedeckt. \n\nNutzung Stockwerkeigentum Allmendstrasse 8 (Spitex) \nBeschrieb: Für den Mittagstisch der Spitex Horw ist eine Nutzung zu erarbeiten.  \nBericht: Die Spitex Horw ist Mieterin der Räumlichkeiten Mittagstisch und somit für den Betrieb verant-\n\nwortlich. Die Öffentlichkeit soll die Möglichkeit haben, die Räumlichkeiten direkt via Spitex Horw \nzu nutzen, wenn diese frei verfügbar sind. Die Nutzung wird durch die Spitex definiert. \n\nVermietung Villa Krämerstein und Pförtnerhaus \nBeschrieb: Die Villa Krämerstein, Pförtnerhaus und Gärtnerhaus sind nach den Sanierungen wieder fix ver-\n\nmietet. \nBericht: Mit der Firma Apeiron Holdings AG konnte der Mietvertrag ab 2021 für die Villa Krämerstein, \n\nBootshaus, Pförtnerhaus und Gärtnerhaus über eine feste Laufzeit von 5 Jahren abgeschlossen \nwerden. Zusätzlich beinhaltet der Mietvertrag eine Option für eine weitere Verlängerung von 5 \nJahren. Die ganze Parkanlage Krämerstein bleibt wie bis anhin der Öffentlichkeit frei zugänglich. \nDas Pförtnerhaus und Gärtnerhaus wurden per 1. Februar 2021 an den Mieter übergeben. Für \ndie Villa Krämerstein mit dem Bootshaus ist die Übergabe an den Mieter per 1. April 2021 vorge-\nsehen. \n\n501.40 - Sicherheit (ohne Feuerwehr) \n\nDefibrillatoren im öffentlichen Raum \nBeschrieb: Defibrillatoren im öffentlichen Raum \nBericht: Die vorgesehenen Defibrillatoren wurden an 13 Standorten montiert und in Betrieb genommen. \n\n- Horwerhalle (Haupteingang) \n- Schulhaus Spitz (Eingang Schwimmhalle) \n- Sportanlage Seefeld (am Garderobengebäude) \n- Gemeindehaus (Haupteingang) \n- Bushaltestelle Biregg (Busschleife) \n- Bushaltestelle Wegscheide (Richtung Luzern) \n- Restaurant Schwendelberg (Terrasse) \n- Tennisclub Horw (beim Haupteingang) \n- Einfahrt Krämerstein (Tor zur Allee) \n- Kreuzung Stutzstrasse – Stutzrain \n- Restaurant Winkelbadi (rechte Seite beim Haupteingang) \n- EAWAG Seestrasse (WC/PW EAWAG) \n- WC-Anlage Rüteli (Seestrasse) \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 108/145 \n \n \n\nTaktische Sicherheitsaudits  \nBeschrieb: Gemäss übergeordnetem Sicherheitshandbuch werden taktische Sicherheitsaudits durchgeführt. \nBericht: Im Jahre 2020 wurden in den folgenden Schulanlagen Sicherheitsaudits durchgeführt: \n\n- Hofmatt \n- Spitz \n- Allmend \nAusserdem wurde für die reguläre Sitzungslokalität des Einwohnerrates (Aula Schulhaus Zent-\nrum) auch ein Sicherheitsaudit durchgeführt. Die Ergebnisse dieser Audits werden in den Umset-\nzungsmassnahmen für das neue Sicherheitshandbuch Eingang finden. \n\nÜbergeordnetes Sicherheitshandbuch \nBeschrieb: Erarbeitung eines übergeordneten Sicherheitshandbuches (SHB) \nBericht: Das übergeordnete Sicherheitshandbuch für die Gemeindeverwaltung und die Schulen Horw \n\nwurde im Laufe des Jahres 2020 im Projektteam mit Unterstützung der externen Berater erarbei-\ntet. Im März 2021 befindet sich das Sicherheitshandbuch in der 1. Lesung im Gemeinderat, min-\ndestens eine 2. Lesung wird noch notwendig sein. Das neue Sicherheitshandbuch soll per \n1. Juli 2021 in Kraft treten. \n \n\n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 2,340,163 \n\n  \n\n2,340,163 2,298,367 -41,796 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 3,409,205 26,700 -100,200 3,335,705 4,086,208 750,503 \n34 - Finanzaufwand \n\n      \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n10,160 \n  \n\n10,160 10,049 -111 \n\n36 - Transferaufwand 158,734 \n  \n\n158,734 208,403 49,669 \n39 - Interne Verrechnungen -229,572 \n\n  \n\n-229,572 -117,607 111,965 \n42 - Entgelte -591,000 \n\n  \n\n-591,000 -511,376 79,624 \n43 - Verschiedene Erträge -100,000 \n\n  \n\n-100,000 -39,734 60,266 \n44 - Finanzertrag -687,580 \n\n  \n\n-687,580 -591,666 95,914 \n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen \n\n-2,500 \n  \n\n-2,500 -7,773 -5,273 \n\n46 - Transferertrag -10,400 \n  \n\n-10,400 -10,400 0 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 4,297,210 26,700 -100,200 4,223,710 5,324,470 1,100,760 \n\n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 3,967,620 \n  \n\n3,967,620 3,988,515 20,895 \n394 - Zinsen 2,404,256 \n\n  \n\n2,404,256 2,497,176 92,919 \n397 - Umlagen -8,224,268 \n\n  \n\n-8,224,268 -8,844,869 -620,601 \nErgebnis Globalbudget 2,444,818 26,700 -100,200 2,371,318 2,965,292 593,973 \n\n \n\n·  ·  \n\nBU 2020 = Festgesetztes Budget / ÜT 2019+ÜT 2021 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \nKART Begründungen \n\n501.20 - Immobilienbewirtschaftung \n31 Der Sachaufwand des ruhenden Verkehrs kann unter dem Budget abgerechnet werden. \n\n \n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen \n31 Der Unterhalt Mobiliar, Maschinen und Geräte liegt unter den Budgeterwartungen. \n31 Für die Sanierung von allfälligen Naphthalinbelastungen in Schulhäusern wurde eine Rückstellung von \n\nFr. 1'000'000.00 verbucht. Der Gemeinderat hat eine entsprechende Kreditüberschreitung genehmigt.  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 109/145 \n \n \n\n31 Es mussten keine Schulanlagen «Kindergarten» zugemietet werden (minus Fr. 24'000.00). \n330 Abschreibungen (KART 330) und die interne Zinsverrechnung (KART 394) basieren auf den Bilanz-\n\nwerten vom 1. Januar 2020 und fallen rund Fr. 120'000.00 höher aus.  \n42 Aufgrund der Coronapandemie konnten weniger Benützungsgebühren bei den Liegenschaften Verwal-\n\ntungsvermögen verrechnet werden (Fr. 70'000.00). \n44 Aufgrund des späteren Bezugstermins konnten im Jahr 2020 beim Stockwerkeigentum Allmend-\n\nstrasse (Spitex) keine Mieterträge erzielt werden (Budget Fr. 57'000.00). Demgegenüber sind auch \nkeine Betriebsaufwände angefallen, sodass netto eine Budgetabweichung von Fr. 20'000.00 resultiert. \n\n44 Aufgrund des späteren Bezugstermins konnten im Jahr 2020 bei der Villa Krämerstein keine Mieter-\nträge erzielt werden (Budget Fr. 56'000.00). Demgegenüber sind auch keine Betriebsaufwände ange-\nfallen, sodass netto eine Budgetabweichung von Fr. 30'000.00 resultiert. \n\n44 Aufgrund des späteren Bezugstermins konnten im Jahr 2020 beim Pförtnerhaus Krämerstein keine \nMieterträge erzielt werden (Budget Fr. 16'670.00). Demgegenüber sind auch keine Betriebsaufwände \nangefallen, sodass netto eine Budgetabweichung von Fr. 10'000.00 resultiert. \n\n  \n\n501.40 - Sicherheit (ohne Feuerwehr) \n36 Für die Sanierung der Altlasten der Schiessanlage Stalden, Kriens-Obernau wurde eine Rückstellung \n\nvon Fr. 49'000.00 verbucht. \n \n \n\n \n\n·  ·  \n\n Investitionsrechnung \n \n\nKST / Projekt \n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n501 - Immobilien  A 6,763,375 36,000 -1,960,000 4,839,375 4,656,306 -183,069 \n\n501 - Immobilien  E \n    \n\n-32,225 -32,225 \n\n400104 - Archiv Gemeinde  A 800,000 \n  \n\n800,000 \n\n \n\n-800,000 \n\n420025 - Arealentwicklung Ebenau  A 400,000 \n  \n\n400,000 0 -400,000 \n\n420039 - Erwerb Stockwerkeigen-\ntum Stirnrüti \n\n A 500,000 \n \n\n-500,000 \n\n \n\n5,295 5,295 \n\n420046 - Studie Erweiterung Schul-\nanlage Allmend \n\n A 250,000 \n \n\n-245,000 25,000 6,849 1,849 \n\n420047 - Kindergärten 2019 / 2020  A 50,000 \n  \n\n50,000 \n\n \n\n-50,000 \n\n420200 - Rahmenkredit Instandset-\nzung LVV 2020 \n\n A 400,000 \n \n\n-160,000 240,000 240,152 152 \n\n420200 - Rahmenkredit Instandset-\nzung LVV 2020 \n\n E \n    \n\n-32,225 -32,225 \n\n420999 - IR Immobilien  A 50,000 \n  \n\n50,000 \n\n \n\n-50,000 \n\n434018 - Sanierung Aussensport-\nanlage roter Platz \n\n A \n \n\n36,000 \n\n \n\n36,000 69,012 33,012 \n\n440100 - Erwerb Stockwerkeigen-\ntum Baufeld E \n\n A 4,193,375 \n \n\n-600,000 3,593,375 3,581,480 -11,895 \n\n440101 - Darlehen Mieterausbau \nSpitex \n\n A \n    \n\n500,000 500,000 \n\n474005 - Studienauftrag Friedhof  A 120,000 \n \n\n-120,000 0 \n\n \n\n-120,000 \n\n4001041 - Öffentliches Archiv  A \n    \n\n191,921 191,921 \n\n4001042 - Gemeindearchiv  A \n  \n\n-284,000 -284,000 25,527 309,527 \n\n4001043 - Vereinslokale  A \n  \n\n-51,000 -51,000 36,070 87,070 \n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 110/145 \n \n \n\nBegründungen Investitionsrechnung 2020 \n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n400104 - Archiv Gemeinde \n \n\n800,000.00 \n  \n\n800,000.00 \n\n \n\n-800,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nFür das öffentliche Gemeindearchiv sollen im Zentrum geeignete Räumlichkeiten erworben/erstellt werden. Da-\nfür werden die Räume der Gemeinde in der Allmendstrasse 8 ausgebaut. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nSiehe Jahresbericht und Kreditübertragungen unter: \n4001041 – Öffentliches Archiv  \n4001042 – Gemeindearchiv  \n4001043 – Vereinslokale \n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n420039 - Erwerb Stockwerkeigen-\ntum Stirnrüti \n\nA 500,000.00 \n \n\n-500,000 0 5,294.67 5,294.67 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\n \n·  \n\nJahresbericht \nDer Baustart für das Mehrfamilienhaus in der Stirnrüti ist im August 2020 erfolgt. Der Bezug des Kindergartens \nim Erdgeschoss ist auf das Frühjahr / Sommer 2022 vorgesehen. \nDie erste Zahlung von Fr. 500'000.00 wird nach der Aufrichte im Jahr 2021 fällig sein. Die Schlusszahlung er-\nfolgt nach dem Übergang von Nutzen und Schaden im Jahr 2022. Der notwendige Kreditübertrag für die erste \nZahlung von Fr. 500'000.00 wurde auf das Jahr 2021 übertragen. \n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n420046 - Studie Erweiterung \nSchulanlage Allmend \n\nA 250,000.00 \n \n\n-245,000.00 5,000.00 6,849.33 1,849.33 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nDas heutige Schulhaus Allmend ist an seiner Kapazitätsgrenze. Die Räumlichkeiten und Infrastruktur entspre-\nchen nicht mehr den heutigen Anforderungen und Bedürfnissen. Für die Erweiterung der Schulanlage Allmend \nist eine Machbarkeitsstudie mit Wettbewerb vorgesehen (Erweiterungsbau 1. Phase: Neubau für 9-10 Klassen, \nKindergärten, Familie Plus, Musikschule).  \nGestützt auf diese Studien wird der Einwohnerrat einen Bericht und Antrag erhalten. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nIm Rahmen der Behandlung des Investitionsprogramms 2021 – 2025 hat der Einwohnertrat die Sanierung und \nErweiterung der Schulanlage Allmend auf später verschoben. Aus diesem Grund wurden auch die geplanten \nStudien sistiert. Im Rahmen der Beratung des AFP 2021 hat der Einwohnerrat einen Budgetkredit für die Pla-\nnung der Schulanlagen Allmend gutgeheissen. Mit diesem Entscheid wurden die sistierten Arbeiten wieder ge-\nstartet. Die Durchführung der Studien wird unter dem Lead von der Projektleitung Hochbau im Sommer 2021 \nerfolgen. \nDer notwendige Kredit von Fr. 245'000.00 wurde auf das Jahr 2021 übertragen. \n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 111/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n420047 - Kindergärten 2019 / 2020 \n \n\n50,000.00 \n  \n\n50,000.00 \n\n \n\n-50,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nFür den Schulkreis Allmend besteht der Bedarf an 1- 2 zusätzlichen Kindergärten. Diese Kindergärten werden, \nbis der Erweiterungsbau Schule Allmend realisiert ist, in den Palazzine eröffnet.  Dazu sind Einrichtungen und \nMobiliar notwendig. \n \n\n \n\n·  \n\nJahresbericht \nDer zusätzliche Raumbedarf für die Kindergärten konnte in den Palazzine zur Verfügung gestellt werden. Das \nMobiliar und die Einrichtungen wurden aus dem vorhandenen Bestand gestellt. Es musste kein neues Mobiliar \nbeschafft werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n420200 - Rahmenkredit Instand-\nsetzung LVV 2020 \n\nA 400,000.00 \n \n\n-160,000.00 240,000.00 240,152.23 152.23 \n\n420200 - Rahmenkredit Instand-\nsetzung LVV 2020 \n\nE \n    \n\n-32,224.90 -32,224.90 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nDiverse Instandsetzungen und Sanierungen der Liegenschaften im Verwaltungsvermögen (Basis STRATUS \n2018).  \nIm Jahr 2020 sind folgende Massnahmen geplant: \n- TTG Räume Fr. 179'000.00 \n- Krämerstein Stützmauer Fr. 60'000.00 \n- Hofmatt Flachdach Atrium Fr. 80'000.00 \n- Reserve Fr. 81'000.00 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDer Ausbau der TTG Räume in den Schulhäusern Allmend, Hofmatt und Mattli wurde im Jahr 2020 umgesetzt. \nDie Stützmauer unterhalb der Villa Krämerstein ist saniert. Die Sanierung des Flachdaches Atrium Schulhaus \nHofmatt wurde auf die Folgejahre verschoben.  \nIn der Turnhalle Schulhaus Hofmatt und im angrenzenden Geräteraum wurde der Bodenbelag ersetzt. \nDer notwendige Kredit von Fr. 160'000.00 wurde auf das Jahr 2021 übertragen (KST 420201). \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n420999 - IR Immobilien \n \n\n50,000.00 \n  \n\n50,000.00 \n\n \n\n-50,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In \nder Budgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung \nwerden die effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\n \n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n434018 - Sanierung Aussensport-\nanlage roter Platz \n\n  \n\n36,000.00 \n\n \n\n36,000.00 69,012.30 33,012.30 \n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDie Sanierung des Sportplatzes des Schulhauses Hofmatt inkl. dem angrenzenden Spielplatz, Kletterwand so-\nwie der Spielplatz beim Kindergarten konnten 2020 erfolgreich durchgeführt werden.  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 112/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n440100 - Erwerb Stockwerkei-\ngentum Baufeld E \n\nA 4,193,375.00 \n \n\n-600,000.00 3,593,375.00 3,581,480.28 -11,894.72 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nDer Einwohnerrat hat am 27. Juni 2019 den Bericht und Antrag Nr. 1644 «Erwerb von Stockwerkeigentum im \nNeubau Baugenossenschaft Pilatus, Allmendstrasse, Horw» genehmigt und die entsprechende Ausgabenbewil-\nligung erteilt. \n \n\n \n\n·  \n\nJahresbericht \nDie Baugenossenschaft Pilatus hat den Neubau an der Allmendstrasse 8 leicht verspätet fertiggestellt. Die Ge-\nmeinde konnte per Ende Dezember 2020 ihre erworbenen Räumlichkeiten an die Spitex Horw weitervermieten \nund für das öffentliche Gemeindearchiv selber nutzen. Die Schusszahlung wird nach der genehmigten Bauab-\nrechnung voraussichtlich bis Sommer 2021 erfolgen. Der notwendige Kredit von Fr. 600'000.00 für die Schluss-\nzahlung wurde auf das Jahr 2021 übertragen. \n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n440101 - Darlehen Mieterausbau \nSpitex \n\n     \n\n500,000.00 500,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDie Spitex Horw hat 2020 das Darlehen für den Mieterausbau der neuen Geschäftsstelle in der Allmend-\nstrasse 8, von Fr. 500'000.00 erhalten. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n474005 - Studienauftrag Friedhof \n \n\n120,000.00 \n \n\n-120,000.00 00.00 \n\n \n\n00.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nDer Friedhof Horw ist eine geschützte Parkanlage, muss jedoch in nächster Zeit an die aktuellen Gegebenhei-\nten angepasst werden. Im Rahmen eines Studienauftrags sollen 3-4 Planungsbüros Vorschläge, u. a. zu folgen-\nden Themata unterbreiten: Anlagezustand und Sicherheit, Parkschutz und Ökologie, Umgang mit freien Fried-\nhofebenen und Parkgestaltung, neue Bestattungsformen, Konfessionsneutralität, Umgang mit erhaltenswerten \nGrabdenkmälern. Eine Jury, bestehend aus externen und internen Fachleuten, soll die eingereichten Vor-\nschläge bewerten und dem Gemeinderat Empfehlungen zur Umsetzung abgeben. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDie Umsetzung des Studienauftrages Friedhof wurde vom Einwohnerrat im Frühjahr 2020 auf die Folgejahre \nzurückgestellt. Im Jahr 2021 soll dennoch mit der Planung Friedhof fortgefahren werden. Der notwendige Kredit-\nübertrag von Fr. 120'000.00 wurde auf das Jahr 2021 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n4001041 - Öffentliches Archiv \n     \n\n191,920.58 191,920.58 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDas öffentliche Archiv der Gemeinde konnte Ende Dezember 2020 die neuen Räumlichkeiten im Neubau der \nBaugenossenschaft Pilatus an der Allmendstrasse 8 beziehen.  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 113/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n4001042 - Gemeindearchiv \n   \n\n-284,000.00 -284,000.00 25,526.73 309,526.73 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDie Planung und die ersten Arbeiten für das neue Gemeindearchiv Präsidialdepartement in der Zivilschutzan-\nlage Spitz sind im Jahr 2020 erfolgt. Der Abschluss der Arbeiten wird bis Mitte 2021 erfolgen. Der notwendige \nKredit von Fr. 284'000.00 für die Abschlussarbeiten wurde auf das Jahr 2021 übertragen. \n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n4001043 - Vereinslokale \n   \n\n-51,000.00 -51,000.00 36,069.60 87,069.60 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nIn der Zivilschutzanlage Spitz werden die bestehenden Räume für die Nutzung durch verschiedene Horwer Ver-\neine umgebaut. Die Planung und die ersten Arbeiten sind im Jahr 2020 erfolgt. Der Abschluss der Arbeiten wird \nbis Mitte 2021 erfolgen. Der notwendige Kredit von Fr. 51'000.00 wurde auf das Jahr 2021 übertragen. \n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\n \n·  ·  \n\n·  ·  \n\n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 114/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n4.14 Aufgabenbereich: 502 - Liegenschaften Finanzvermögen \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2020 \n\nFinanzvermögen sind jene Vermögenswerte, die nicht unmittelbar der Erfüllung öffentlicher Aufgaben dienen \nund die veräussert werden können, ohne diese zu beeinträchtigen. Dem Finanzvermögen ist auch der vorsorgli-\nche Landerwerb zuzuordnen, obwohl sich solche Käufe im Vorfeld der öffentlichen Aufgabenerfüllung bewegen. \nWird eine Liegenschaft nicht mehr für Verwaltungsaufgaben benötigt, wird sie dem Finanzvermögen zugeordnet.  \n\nMit dem Erwerb von bebauten oder unbebauten Grundstücken sichert sich die Gemeinde bei Bedarf Immobilien \nfür den späteren Eigenbedarf, für Realersatz oder als Bodenreserve für die Steuerung und Entwicklung von Are-\nalen, z. B. zur Abgabe an gemeinnützige Bauträger. \n\nDie Bewirtschaftung des vorhandenen Bestandes orientiert sich primär an der konsequenten Ausrichtung am \nMarkt und dem optimalen Mitteleinsatz. Liegenschaften im Finanzvermögen können auch als Kapitalanlagen \ndienen. Die Objektstrategien werden in den Teilportfolios festgelegt. \n\nEs gibt folgende Strategiemöglichkeiten: \n\n− Halten: Die Liegenschaft wird gehalten. Substanzwerterhaltung durch fachgerechte Instandhaltung und In-\nstandsetzung. \n\n− Überprüfen: Bei der Liegenschaft werden die Rahmenbedingen und die zukünftige Nutzung geklärt. Der Un-\nterhalt wird auf die Instandhaltung beschränkt. \n\n− Entwickeln: Die Liegenschaft wird einer verbesserten oder neuen Nutzung zugeführt. \n− Verkauf/Abgabe: Die Liegenschaft wird an Dritte abgegeben (Verkauf, Baurecht, Tausch) \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n502.10 - Portfolio Finanzvermögen \nBetrieb: \nDie Liegenschaften Finanzvermögen werden vom Team Immobilienbewirtschaftung betreut. Den Jahresbericht \nzum Betrieb finden Sie deshalb unter dem Aufgabenbereich Immobilien. \n \nIm Bereich Bewirtschaftung konnten an der Kantonsstrasse 148 und 150 alle 6 neuen Wohnungen per Ende 2020 \nvermietet werden.  \n \nFür die Schulanlage Biregg konnte mit dem Kanton Luzern ein neuer Mietvertrag zu verbesserten Konditionen ab-\ngeschlossen werden. Die Laufzeit beträgt fest 5 Jahre. Zusätzlich beinhaltet der Mietvertrag eine Option für eine \nweitere Verlängerung von 5 Jahren. Der neue Mietvertrag läuft ab Juli 2021. \n \nNeuorganisation der Trockengestellplätze im Winkel. Instandstellung und Reinigung, Ausstellung von 70 neuen \nMietverträgen per 1. Januar 2021.  \n \nNebst dem ordentlichen Unterhalt sind bei den Liegenschaften Finanzvermögen im Jahre 2020 folgende ausseror-\ndentlichen Aufwände angefallen: \n \nProjekte: \n− Roseneggweg 2: Ersatz der Sonnerie, Gegensprechstellen und Anstrich des Treppenhauses \n− Roggernstrasse 8: Ersatz Küchen und Fenster in beiden Wohnungen (Ausführung Fenster im Frühling 2021) \n− Biregghang 8: Einbau einer zusätzlichen Waschmaschine und von 2 Tumblern, um den 9 Mietparteien eine \n\nzeitgemässe Waschsituation zu ermöglichen. \n− Biregghang 8: Ersatz der Ölheizung durch eine Erdsonde, Installation einer PV-Anlage auf dem Dach (Ausfüh-\n\nrung Erdsonde nach der Heizsaison 2020/2021) \n\n \n \n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n\n·  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 115/145 \n \n \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 2020 \n502.10 - Portfolio Finanzvermögen  \n\n   \n\nAnlagerendite (ohne Baurechte) % IST 4.90 4.90 4.90 \nGebäudeversicherungswert Liegen-\nschaften Finanzvermögen Mio. Fr. IST 28.98 27.24 30.36 \n\nGebäudevolumen Liegenschaften \nFinanzvermögen m3 IST 48,904.00 44,022.00 45,102.00 \n\nKurzfristiger Sanierungsbedarf LFV \n(bis 10 Jahre) Mio. Franken IST 6.10 6.70 5.90 \n\nLangfristiger Sanierungsbedarf LFV \n(mehr als 20 Jahre) Mio. Franken IST 1.80 1.47 1.48 \n\nLeerwohnungsbestand % IST 3.40 1.80 1.40 \nMittelfristiger Sanierungsbedarf LFV \n(10 - 20 Jahre) Mio. Franken IST 3.62 4.07 4.30 \n\n \n\n·  ·  \n\n \nProjekte und Aufgabenveränderungen \n502.10 - Portfolio Finanzvermögen \n\nBaurecht Baufeld E \nBeschrieb: Beim Baufeld E wird die Gemeinde gemäss Baurechtsvertrag einen zusätzlichen Baurechtszins \n\nerzielen. \nBericht: Umsetzung gemäss Baurechtsvertrag \n\nBaurecht Stirnrüti \nBeschrieb: Bei der Stirnrüti wird die Gemeinde gemäss Baurechtsvertrag einen zusätzlichen Baurechtszins \n\nerzielen. \nBericht: Umsetzung gemäss Baurechtsvertrag \n\n \n\n·  ·  \n\n \nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand     \n\n648 648 \n34 - Finanzaufwand 833,601  \n\n-28,000 805,601 1,234,626 429,025 \n36 - Transferaufwand 40,000   \n\n40,000 40,000 0 \n39 - Interne Verrechnungen 420,500   \n\n420,500 288,152 -132,348 \n42 - Entgelte -33,000   \n\n-33,000 -30 32,970 \n44 - Finanzertrag -1,876,756   \n\n-1,876,756 -1,778,992 97,763 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag -615,655  \n\n-28,000 -643,655 -215,596 428,058 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen       \n\n394 - Zinsen 581,590   \n\n581,590 1,473,393 891,803 \n397 - Umlagen 386,183   \n\n386,183 173,639 -212,544 \nErgebnis Globalbudget 352,119 0 -28,000 324,119 1,431,436 1,107,317 \n\n \n\n·  ·  \n\nBU 2020 = Festgesetztes Budget / ÜT 2019+ÜT 2021 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n\n \n\n \n \n \n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 116/145 \n \n \n\n \nBemerkungen zu Abweichungen \nKART Begründungen \n\n502.10 - Portfolio Finanzvermögen \n34 Aufgrund von Stratus wurden Wertkorrekturen von Fr. 449'000.00 (Budget Fr. 300'000.00) verbucht. \n34 Die Sanierung der Altlasten Grundstück Nr. 1650 Stirnrüti von Fr. 313'198.20 (inkl. Rückstellung) wa-\n\nren nicht budgetiert. Der Gemeinderat hat eine entsprechende Kreditüberschreitung genehmigt. \n34 Beim Schulhaus Biregg wird für die Erneuerung der Gebäudeautomation ein Kredit von Fr. 28'000.00 \n\nauf das Jahr 2021 übertragen. \n39 Es werden weniger interne Leistungen Immobilienbewirtschaftung verrechnet. \n394 Bei der Budgetierung wurde der interne Zins gemäss einer Spezialfinanzierung gerechnet. Da die Lie-\n\ngenschaften Finanzvermögen keine Spezialfinanzierung sind, muss der vom Kanton vorgegebene \nZinssatz von 2 % angewendet werden. \n\n397 Da der Bereich Immobilien weniger Restkosten zu verteilen hat, sinken die Umlagen.  \n  \n\n \n\n·  ·  \n\nInvestitionsrechnung \nKST / Projekt \n\n \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n502 - Liegenschaften Finanzvermö-\ngen \n\nA 1,650,000 \n   \n\n0 -1,650,000 \n\n50210 - Portfolio Finanzvermögen A 1,650,000 \n   \n\n0 -1,650,000 \n499025 - Rahmenkredit Instandset-\nzung LFV \n\nA 600,000 \n   \n\n0 -600,000 \n\n499026 - Erwerb Stockwerkeigentum \nEmmi Areal \n\nA 1,000,000 \n   \n\n0 -1,000,000 \n\n499900 - IR Liegenschaften Finanz-\nvermögen \n\nA 50,000 \n    \n\n-50,000 \n \n\n·  ·  \n\n \nBegründungen Investitionsrechnung 2020 \n\n·  ·  \n\n \n·  \n\nBeschrieb AFP \nRahmenkredit für die Instandsetzungen und Sanierungen der Liegenschaften im Finanzvermögen (Basis \nSTRATUS 2019) \n \nIm Jahr 2020 sind folgende Arbeiten geplant: \n− Sonnsyterain 4: Küchen Fr. 170'000.00 \n− Roggere 8: Fenster, Oberflächen Fr. 90'000.00 \n− Obermatt: Markisen, Elektro, Innenausbau Fr. 106'000.00 \n− Winkel Bootsplatz: Gestelle Fr. 20'000.00 \n− Div. Liegenschaften: Fr. 214'000.00 \n \nJahresbericht \nGemäss Gesetz über den Finanzhaushalt und Gemeindeordnung liegen mit Ausnahme von Liegenschaftskäu-\nfen und -verkäufen die Anlagen ins Finanzvermögen in der Kompetenz des Gemeinderates.  \n \nDem Einwohnerrat werden deshalb im AFP die geplanten Anlagen ins Finanzvermögen nicht zur Genehmigung, \nsondern zur Kenntnisnahme vorgelegt (Siehe AFP 2021). Aus diesem Grund gibt es auch keine Kreditüber-\nträge. \n \nFür das Jahr 2020 wurde ein Rahmenkredit von Fr. 600'000.00 ausgewiesen (AFP 2020). Wird aufgrund von \nSanierungen der Zustand der Gebäude verbessert, steigt der Wert dieser Liegenschaft. Dieser höhere Wert wird \nim Stratus entsprechend angepasst. Aus diesem Grund werden Gebäudesanierungen unter dem Jahr in der Er-\nfolgsrechnung verbucht. Ende Jahr wird der Bilanzwert gemäss Stratuswert aktualisiert. Diese Wertveränderung \nwird ebenfalls der Erfolgsrechnung verbucht.  \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 117/145 \n \n \n\nIm Jahr 2020 wurden folgende Investitionen aktiviert: \n− Erwerb Stockwerkeigentum Emmi-Areal Fr. 2'900'000.00  \n \nFolgende Projekte konnten im Jahr 2020 noch nicht abgeschlossen werden: \n− Ersatz Heizung sowie Einbau Photovoltaikanlage Biregghang 8 (Fr. 270'000.00) \n− Ersatz Allwettersportplatz Schulanlage Biregg (Fr. 250'000.00) \n− Ersatz Fenster Roggernstrasse 8 (Fr. 36'000.00) \n\n \n\n \n \n\n·  \n\n \n·  ·  \n\n \n\n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 118/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n4.15 Aufgabenbereich: 503 - Feuerwehr \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2020 \n\nDie Feuerwehr Horw ist für Rettungen, die allgemeine Schadenwehr inkl. Brandbekämpfung und Elementar-\nschadenbewältigung zuständig und trägt dadurch einen wesentlichen Teil zum Bevölkerungsschutz bei. Sie löst \nzusätzlich Aufgaben wie Öl- Chemie- und Strahlenwehr. Der Kanton überträgt bestimmte Aufgaben an Stütz-\npunktfeuerwehren, welche dafür speziell ausgerüstet und ausgebildet sind. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n503.01 - Feuerwehr \nDie Aufgabe der Feuerwehr Horw ist es, die unverzügliche und geordnete Hilfeleistung inner- und ausserhalb \ndes Gemeindegebietes zu gewährleisten. Die Feuerwehr ist innert Minuten einsatzbereit und leistet Einsätze, \nwelche Stunden bis einige Tage dauern können. Im Durchschnitt rückt die Feuerwehr Horw im Jahr zu ca. 60 \nHilfeleistungen aus. Nachbar- und Stützpunkthilfe gewährleisten die gegenseitige Unterstützung. Die Zusam-\nmenarbeit mit der Polizei und den Rettungsdiensten ist eingespielt. Für spezielle Aufgaben werden private Un-\nternehmungen (z. B. Bauunternehmen oder Kanalisationsreinigungsfirmen) hinzugezogen. Zusätzlich können \nzur Unterstützung die Mittel anderer Partnerorganisationen beigezogen werden. Das Feuerwehrwesen ist be-\nzüglich Rekrutierung und Personal, Organisation, Ausrüstung, Ausbildung und Finanzierung kantonal geregelt. \nIm Kanton Luzern wird dies durch die Gebäudeversicherung sichergestellt und zusammen mit den einzelnen \nGemeinden koordiniert. \n\n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 2020 \n503.01 - Feuerwehr  \n\n   \n\nEinsätze Feuerwehr Brandbekämp-\nfung Anzahl pro Jahr IST 7 14 13 \n\nEinsätze Feuerwehr Elementarscha-\nden Anzahl pro Jahr IST 33 47 12 \n\nEinsätze Ölwehr Anzahl pro Jahr IST 7 2 2 \nFehlalarme Anzahl pro Jahr IST 15 13 18 \nMannschaftsgrösse Feuerwehr Bestand per \n\n31.12. IST 102 98 97 \n\nMannstunden Summe pro \nJahr IST 1,119 1,515 1,853 \n\nStellenplan Verwaltung im Bereich \nFeuerwehr 100 -% Stellen IST 0.20 0.20 0.20 \n\n \n\n·  \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 297,400 \n\n  \n\n297,400 254,827 -42,573 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 164,060 \n\n  \n\n164,060 128,208 -35,852 \n34 - Finanzaufwand 2,500 \n\n  \n\n2,500 31 -2,469 \n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n120 \n  \n\n120 67,016 66,896 \n\n39 - Interne Verrechnungen 2,970 \n  \n\n2,970 3,481 511 \n40 - Fiskalertrag \n\n      \n\n42 - Entgelte -542,300 \n  \n\n-542,300 -651,848 -109,548 \n44 - Finanzertrag \n\n    \n\n-955 -955 \n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezial-\nfinanzierungen \n\n-111,330 \n  \n\n-111,330 \n \n\n111,330 \n\n46 - Transferertrag -26,000 \n  \n\n-26,000 -26,000 0 \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 119/145 \n \n \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag -212,580 \n  \n\n-212,580 -225,241 -12,661 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 177,068 \n  \n\n177,068 183,786 6,718 \n394 - Zinsen 89,300 \n\n  \n\n89,300 37,828 -51,472 \n397 - Umlagen -43,488 \n\n  \n\n-43,488 14,596 58,084 \n494 - Zinsen -10,300 \n\n  \n\n-10,300 -10,969 -669 \nErgebnis Globalbudget 0 0 0 0 0 0 \n\n \n\n·  ·  \n\nBU 2020 = Festgesetztes Budget / ÜT 2019+ÜT 2021 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \nKART Begründungen \n\n503.01 - Feuerwehr \n394 Spezialfinanzierungen werden mit einem Zinssatz von 0.75 % intern verzinst (statt 2 %). \n42 Die Feuerwehrersatzabgaben sind höher ausgefallen. Unter anderem bezahlen neu auch Quellensteu-\n\nerpflichtige eine Ersatzabgabe. \n45 Die Spezialfinanzierung Feuerwehr konnte eine Einlage von Fr. 67'016.00 verbuchen (Budget: Bezug \n\nvon Fr. 111'330.00; KART 45).  \n  \n\n  \n\n \n\n·  ·  \n\nInvestitionsrechnung \nKST / Projekt \n\n \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n503 - Feuerwehr A 45,000 \n\n  \n\n45,000 38,223 -6,777 \n503 - Feuerwehr E -15,000 \n\n  \n\n-15,000 -13,378 1,622 \n414007 - Ersatzbeschaffungen Feu-\nerwehr 2020 \n\nA 45,000 \n  \n\n45,000 38,223 -6,777 \n\n414007 - Ersatzbeschaffungen Feu-\nerwehr 2020 \n\nE -15,000 \n  \n\n-15,000 -13,378 1,622 \n \n\n·  ·  \n\nBegründungen Investitionsrechnung 2020 \n·  ·  \n\n \n·  \n\nJahresbericht \nDie geplante Ersatzbeschaffung von 18 Atemschutzgeräten mit Masken (Betriebsdauer 20 Jahre) konnte im \nJahr 2020 erfolgreich umgesetzt werden. Die Gebäudeversicherung hat diese Beschaffung mit einem Subventi-\nonsbeitrag von 35 % unterstützt. \n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 120/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n4.16 Aufgabenbereich: 504 - Werkdienste \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2020 \n\nDie Werkdienste sind für die Hauptaufgaben Betrieb und Unterhalt von Strassen, Wegen, Plätzen und Grünanla-\ngen, den betrieblichen Unterhalt der Gewässer und die Abfallbeseitigung zuständig. Zur effizienten Leistungser-\nbringung wird in Einzelfällen die Kooperation mit Privaten geprüft und sichergestellt \n\nDer Aufgabenbereich 504 – Werkdienste ist organisatorisch dem Immobilien- und Sicherheitsdepartement zuge-\nordnet und umfasst folgende Leistungsgruppen: \n\n− Ressourcen Werkdienste \n− Betrieblicher Strassenunterhalt \n− Unterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen \n− Gewässerunterhalt \n− Interne Aufträge \n− Externe Aufträge \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n504.01 - Ressourcen Werkdienste \nDer Werkdienst verfügt über einen Pikettdienst, welcher das ganze Jahr während 24 Stunden besetzt ist. So kann er \nim Ereignisfall rasch reagieren und handeln. Das gute Netzwerk unter den Agglomerationsgemeinden fördert die \ngegenseitige Unterstützung in Notsituationen. Im Bedarfsfall werden Bauunternehmen und anderen Lieferanten zur \nMithilfe beigezogen.   \nBei den Werkdiensten ist speziell im Bereich der Grünpflege in Zukunft mit zusätzlichem Arbeitsaufwand zu rech-\nnen, dies aufgrund der invasiven Neophyten-Bekämpfung sowie der geplanten Bachbettsanierungen und deren Of-\nfenlegung. Der heutige Personalbestand hat deshalb auch in Zukunft seine Berechtigung, damit wir unseren Leis-\ntungsauftrag vollumfänglich wahrnehmen können. \n\n504.02 - Betrieblicher Strassenunterhalt \nDas Entleeren der Strassenschächte erfolgte wie jedes Jahr durch eine Fremdfirma. Im ganzen Gemeindegebiet \nwurden diverse kleine Asphaltschäden behoben. Güterstrassen wurden zum Teil grossflächig mit Bergschotter neu \nerstellt und kleinere Schäden wieder instand gestellt. Beim Unterhalt der Wanderwege auf Gemeindegebiet beka-\nmen wir dieses Jahr Unterstützung durch den Verein Luzerner Wanderwege. Dank Freiwilligenarbeit konnte ein \nganzer Abschnitt im Steinibachwald neu erstellt werden. Beschädigte Holztritte wurden erneuert und steile Wegstel-\nlen durch eine flachere Wegführung mit Schlaufen eliminiert. Die neuen und sicheren Wege sind ein grosser Mehr-\nwert für die Horwer Bevölkerung und alle Wanderer der Region. \n\n504.03 - Unterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen \nAufgrund eines milden Winters kamen wir mit der Baum- und Gehölzpflege sehr gut voran. Baum- und Hecken-\nschnitte konnten über die Winterzeit effizient erledigt werden. Dies kam uns in den Sommermonaten zugute. Der \nregenarme und trockene Sommer sowie Hitzewellen führten zu zusätzlichem Arbeitsaufwand für die Bewässerun-\ngen der Grünanlagen und nahmen viel Zeit in Anspruch. \nUm den Arbeitsaufwand für die Bewässerung der Sportplätze im Seefeld zu reduzieren, konnten wir bei beiden Plät-\nzen eine Wasserentnahmestelle vom See-Energie-Werk aus realisieren. Dies hat den grossen Vorteil, dass wir die \nbeiden Sportplätze von nun an mit Seewasser bewässern können, was ökologisch einen sehr hohen Stellenwert \nhat. \nDie trockenen Sommermonate gehen nicht spurlos an unseren Wäldern vorbei. Diese Erfahrungen machten wir vor \nallem entlang von öffentlichen Wander- und Fusswegen, welche auch oft als Schulweg benutzt werden. Da ver-\nmehrt grössere Äste im Bereich Kirch- und Stegenbachtobel herunterfielen, mussten wir aus Sicherheitsgründen \ngrössere Baumfällaktionen durchführen. Diese wurden durch die Korporation Horw und den Quartierförster begleitet \nund ausgeführt. Der Werkdienst bewerkstelligte die Aufräumarbeiten. \n \n\n \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 121/145 \n \n \n\n504.04 - Gewässerunterhalt \nDie Kontrolle und Reinigung der Bachrechen erfolgte immer nach einem starken Gewitter. Diverse Geschiebe-\nsammler wurden entweder durch den Werkdienst oder externe Firmen geleert. Der jährliche Wuhrbericht wurde ver-\nfasst und dem Baudepartement, Leiter Tiefbau, zur Kontrolle und Weiterleitung zugestellt.  \nDie Jahresinspektion des Hochwasserrückhaltebeckens Steinibach wurde wie jedes Jahr zusammen mit Vertretern \nder Werkdienste und Personen des Kantons Luzern (vif) durchgeführt. Die Überprüfung ergab ein erfreuliches Bild. \nDie Vertreter des Kantons Luzern bedankten sich für die gute Zusammenarbeit und den vorbildlichen Unterhalt so-\nwie die Instandhaltung der Anlagen und deren Umgebung. Die starke Zunahme von Neophyten (Sommerflieder und \nGoldruten) im Auffangbecken erforderte einen mehrtägigen Arbeitseinsatz. Den Aufwand für die Entfernung konnten \nwir dem Kanton in Rechnung stellen.  \n\n504.10 - Interne Aufträge \nSämtliche internen Aufträge konnten sichergestellt und ausgeführt werden. Die Zusammenarbeit mit den anderen \nDepartementen ist erfreulich und unsere Arbeiten werden geschätzt. \n \nBeispiele:  \n− Bei der Sanierung Winkelstrasse wurden mehre Bäume gefällt. Diese Arbeiten und die Neubepflanzung konn-\n\nten durch die Werkdienste ausgeführt werden.  \n− Bei der Parkanlage Krämerstein mussten verschiedene Hecken wegen dem Umbau der Villa und des Pförtner-\n\nhauses entfernt werden. Weiter mussten die stark beanspruchten Wiesenflächen wieder instand gestellt wer-\nden.  \n\n− An der St. Niklausenstrasse durften wir nach Abschluss der Strassensanierung diverse Neubepflanzungen vor-\nnehmen und waren mit der Instandsetzung der Rabatten beauftragt. Für die Wasserversorgung konnten wir bei \nsechs Leitungsbrüchen unsere Mithilfe anbieten und Instandstellungsarbeiten ausführen. \n\n− Dieses Jahr durften wir die neue Beflaggung an der Kantonsstrasse (Kreisel Wegscheide bis Kreisel Merkur), \nan der Ringstrasse sowie an der Kastanienbaumstrasse (Kirche Kastanienbaum bis Seehotel Kastanienbaum) \nrealisieren. Das Echo aus der Bevölkerung war gross und wir freuten uns über die vielen positiven Reaktionen \nzur Neugestaltung. \n\n \n\n504.20 - Externe Aufträge \nDieses Jahr wurden infolge Coronapandemie keine Leistungen für externe Aufträge ausgeführt. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 2020 \n\n504.01 - Ressourcen Werkdienste  \n\n   \n\nAnzahl Mitarbeiter (ohne Lehrlinge) Anzahl per \n31.12. IST 15 14 14.00 \n\nEinsatzstunden Werkdienste Leistungsstun-\nden pro Jahr IST 24,244 25,110 24,346 \n\nPersonalkosten pro verrechnete \nLeistungsstunde (inkl. UL) Fr. pro Stunde IST 60.00 61.32 64.08 \n\nStellenplan Verwaltung Anzahl 100%-\nStellen IST 15.00 14.00 13.23 \n\nVersicherungswert Fahrzeuge Wert 31.12. IST 920,000.00 920,000.00 920,000.00 \n\n504.02 - Betrieblicher Strassenunterhalt  \n\n   \n\nEinsatzstunden Werkdienste Stras-\nsenunterhalt \n\nLeistungsstun-\nden pro Jahr IST 4,349 5,205.00 5,183.00 \n\nStrassenlänge Gemeindestrasse km IST 25.50 25.50 25.50 \nStrassenlänge Güterstrassen km IST 26.00 26.00 26.00 \nStrassenlänge Privatstrassen km IST 28.00 28.00 28.00 \nTrottoirlänge Gemeindestrassen km IST 42.00 42.00 42.00 \nTrottoirlänge Privatstrassen km IST 9.00 9.00 9.00 \n\n·  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 122/145 \n \n \n\n Einheit  2018 2019 2020 \nWanderwegnetz km IST 40.00 40.00 40.00 \n\n504.03 - Unterhalt Grünflächen und Freizeitanla-\ngen \n\n \n\n   \n\nAnzahl Fälle Vandalismus inkl. Graf-\nfiti \n\nSumme pro \nJahr IST 30 24 16 \n\nAnzahl Öffentliche Spielplätze Anzahl IST 15 15 15 \nAnzahl Ruhebänke Anzahl per \n\n31.12. IST 216 216 217 \n\nEinsatzstunden Werkdienste Grün-\nflächen/Freizeitanlagen \n\nStunden pro \nJahr IST 1,505 1,671 1,186 \n\nPflegefläche Grünflächen/Sportanla-\ngen Fläche in m2 IST 21,201 21,201 21,201 \n\n504.04 - Gewässerunterhalt  \n\n   \n\nAnzahl Reinigungen Geschiebe-\nsammler/Bachrechen Anzahl IST 6 4 6 \n\nEinsatzstunden Werkdienste Ge-\nwässerunterhalt \n\nSumme (ohne \nLehrling) IST 514 418 625 \n\n504.10 - Interne Aufträge  \n\n   \n\nLeistungsstunden Werkdienste in-\nterne Aufträge \n\nSumme pro \nJahr IST 9,088 9,462 10,890 \n\n504.20 - Externe Aufträge  \n\n   \n\nEinsatzstunden Werkdienste ex-\nterne Aufträge \n\nSumme pro \nJahr IST 32 114 5 \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 1,382,480 \n\n  \n\n1,382,480 1,304,812 -77,668 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 644,170 \n\n  \n\n644,170 504,377 -139,793 \n34 - Finanzaufwand \n\n      \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n4,830 \n  \n\n4,830 123,227 118,397 \n\n36 - Transferaufwand 40,000 \n  \n\n40,000 40,000 0 \n39 - Interne Verrechnungen -1,057,900 \n\n  \n\n-1,057,900 -991,683 66,217 \n42 - Entgelte -52,750 \n\n  \n\n-52,750 -186,873 -134,123 \n43 - Verschiedene Erträge \n\n    \n\n-17,947 -17,947 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 960,830 \n\n  \n\n960,830 775,913 -184,917 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 85,364 \n  \n\n85,364 94,451 9,087 \n394 - Zinsen 9,791 \n\n  \n\n9,791 9,888 97 \n397 - Umlagen 520,386 \n\n  \n\n520,386 475,067 -45,319 \nErgebnis Globalbudget 1,576,370 0 0 1,576,370 1,355,318 -221,052 \n\n \n\n·  ·  \n\nBU 2020 = Festgesetztes Budget / ÜT 2019+ÜT 2021 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 123/145 \n \n \n\nBemerkungen zu Abweichungen \nKART Begründungen \n\n504.01 - Ressourcen Werkdienste \n30 Die krankheitsbedingten Ausfälle konnten mit einem Bezug aus dem Ausgleichsfonds für Krankheits-\n\nausfälle finanziert werden (Fr. 65'000.00). \n31 Der Bedarf an Verbrauchsmaterial ist tiefer ausgefallen.  \n\n504.02 - Betrieblicher Strassenunterhalt \n31 Aufgrund des milden Winters 2019/2020 ist der Aufwand für den Winterdienst tiefer ausgefallen. \n\n504.03 - Unterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen \n42 Die Ersatzbeiträge für Spielplätze von Fr. 123'227.00 werden als Einlage in den Fonds neutralisiert \n\n(KART 35). \n \n\n·  ·  \n\nInvestitionsrechnung \nKST / Projekt \n\n \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n504 - Werkdienste A 210,000 \n\n  \n\n210,000 203,962 -6,038 \n504 - Werkdienste E -25,000 \n\n  \n\n-25,000 -51,500 -26,500 \n462909 - Ersatzbeschaffungen Werk-\nhof 2020 \n\nA 210,000 \n  \n\n210,000 203,962 -6,038 \n\n462909 - Ersatzbeschaffungen Werk-\nhof 2020 \n\nE -25,000 \n  \n\n-25,000 -51,500 -26,500 \n \n\n·  ·  \n\nBegründungen Investitionsrechnung 2020 \n·  ·  \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDer Fahrzeugersatz mit Pflug erfolgte im Jahr 2020. Es wurden fünf verschiedene Kommunaltransporter begutach-\ntet, getestet und verglichen. Das beste Testergebnis fiel wiederum auf ein Kommunalfahrzeug der Marke Linder.  \n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 124/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n4.17 Aufgabenbereich: 505 - Abfall \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2020 \n\nDie Werkdienste stellen, in Zusammenarbeit mit REAL, die gesetzlich vorgeschriebene Entsorgung in der Ge-\nmeinde sicher.  \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n505.01 - Spezialfinanzierung Abfall \nIm Mai 2020 durften wir im Bereich Abfallentsorgung zwei neue Arbeitsstellen mit einem Teilzeitpensum von 50 \nProzent erfolgreich besetzen. Die Entlöhnung erfolgt im Stundenlohn. Die beiden Mitarbeiter sind abwechselnd \nim Wochenrhythmus für das Leeren der 250 Abfallbehälter und die Grobreinigung der Bushaltestellen der vbl-\nLinien auf dem Gemeindegebiet Horw verantwortlich. Dank dieser Arbeitsaufteilung konnten wir von März bis \nOktober die Leerungen täglich durchführen. Während den Wintermonaten November bis Februar verzichten wir \nauf die Leerungen an den Sonn- und Feiertagen, da in dieser Zeit weniger Abfall entsorgt wird.  \nDie überregionale Zusammenarbeit mit REAL läuft weiterhin gut. Durch den Lockdown aufgrund der Coronapan-\ndemie, stellten wir vermehrt fest, dass die Entsorgungsmenge von Altglas bei den öffentlichen Sammelstellen \nstark zugenommen hat. Die REAL musste deshalb den Leerungsintervall anpassen.  \nDie Sammelstelle Winkel wurde dieses Jahr von einer Überflur-Containeranlage in eine Unterflur-Containeran-\nlage umgebaut. Das neue Erscheinungsbild bei Sammelstelle Winkel zeigt sich erfreulich und ist ein Gewinn für \ndas gut besuchte Naherholungsgebiet.  \nDurch die Klimaveränderung und die warmen Herbsttage bis in den Winter hinein, werden die Baum- und Ge-\nhölzschnitte in den privaten Gärten vermehrt später ausgeführt. Einige Horwer Einwohner signalisierten uns das \nBedürfnis, die Grünabfuhr in den Wintermonaten Dezember bis Februar von zurzeit nur einer Leerung auf zwei \nLeerungen pro Monat zu erhöhen. Wir haben alle Meldungen beantwortet und gleichzeitig an die REAL weiter-\ngeleitet. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 2020 \n505.01 - Spezialfinanzierung Abfall  \n\n   \n\nAbfall-Grundgebühr Promille GV-\nWert IST 0.12 0.12 0.12 \n\nAnzahl Fälle illegaler Abfallentsorgung Anzahl pro Jahr IST 500 321 438 \nAnzahl öffentlicher Sammelstellen Anzahl per \n\n31.12. IST 8 8 8 \n\nSammelmenge Altglas Tonnen pro \nJahr IST 730 733 784 \n\nSammelmenge Altpapier Tonnen pro \nJahr IST 617 590 517 \n\n \n\n·  \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 125/145 \n \n \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n30 - Personalaufwand 6,500 \n\n  \n\n6,500 53,080 46,580 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 423,900 \n\n  \n\n423,900 361,752 -62,148 \n39 - Interne Verrechnungen 340,240 \n\n  \n\n340,240 197,156 -143,084 \n42 - Entgelte -493,700 \n\n  \n\n-493,700 -478,357 15,343 \n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezial-\nfinanzierungen \n\n-310,648 \n  \n\n-310,648 -178,703 131,945 \n\n46 - Transferertrag \n    \n\n-1,485 -1,485 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag -33,708 \n\n  \n\n-33,708 -46,557 -12,848 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 36,948 \n  \n\n36,948 47,047 10,099 \n394 - Zinsen 4,260 \n\n  \n\n4,260 2,189 -2,071 \n397 - Umlagen \n\n    \n\n5,368 5,368 \n494 - Zinsen -7,500 \n\n  \n\n-7,500 -8,047 -547 \nErgebnis Globalbudget 0 0 0 0 0 0 \n\n \n\n·  ·  \n\nBU 2020 = Festgesetztes Budget / ÜT 2019+ÜT 2021 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \nKART Begründungen \n\n505.01 - Spezialfinanzierung Abfall \n30 Die Löhne der Anstellung von zwei 50 %-Pensen werden direkt der Abfallbeseitigung belastet (KART \n\n30). Demgegenüber sinken die internen Leistungsverrechnungen aus den Werkdiensten (39). Die Ab-\nfallbeseitigung fällt damit günstiger aus. \n\n42 Die Rückerstattungen beim Altpapier fallen tiefer aus (KART 42). Demgegenüber ist aber der Aufwand \nauch tiefer ausgefallen, sodass der Nettoaufwand für die Gemeinde nur unwesentlich höher ist.  \n\n45 Die Spezialfinanzierung Abfall konnte den Bezug reduzieren (Fr. 178'703.00 statt Fr. 310.648.00).  \n  \n\n \n\n·  ·  \n\nInvestitionsrechnung \nKST / Projekt \n\n \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n505 - Abfall A 30,500 215,000.00 \n\n \n\n245,500.00 115,871 -129,629 \n472005 - Umbau Sammelstellen A 20,500 215,000.00 \n\n \n\n235,500.00 115,871 -119,629 \n472006 - Ersatzbeschaffung Ab-\nfallbehälter \n\nA 10,000 \n  \n\n10,000.00 \n\n \n\n-10,000 \n \n\n·  ·  \n\nBegründungen Investitionsrechnung 2020 \n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n472005 - Umbau Sammelstellen A 20,500.00 215,000.00 \n\n \n\n235,500.00 115,870.98 -119,629.02 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nFür die Abgabe von Wertstoffen wie Glas, Weissblech (Dosen), Kleider und Batterien existieren in Horw flächen-\ndeckend 8 Stück sogenannte dezentrale, nicht bediente Sammelstellen. Davon wurden in den vergangenen \nJahren bereits 5 Sammelstellen sukzessive umgebaut, das heisst die Behälter wurden unterirdisch verlegt. Je \nnach Möglichkeit wurde auch die Verkehrsführung angepasst und damit ebenfalls eine höhere Sicherheit für Be-\nnutzende und Bedienende erreicht. \n \n \n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 126/145 \n \n \n\nDie bisherigen Umbauten haben sich aus folgenden Gründen bewährt: \n- Behindertengerecht, die modernen Einwurfsäulen und die ebenerdige Gestaltung garantieren auch die Be-\n\nnutzung mit Rollstuhl \n- Die tiefer liegenden Einwurföffnungen sorgen generell für freundlichere Benutzung \n- Deutlich weniger Emissionen (geräuscharm und weniger Geruch, da Behälter im Boden versenkt sind) \n- Schöneres Erscheinungsbild \n- Grössere Kapazität \n- Höhere Sicherheit durch sauberes Erscheinungsbild \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nIm Jahr 2021 konnte in der Zusammenarbeit mit der Erneuerung der Winkelstrasse, auch die Unterflur-Contai-\nneranlage beim Parkplatz Winkel realisiert werden. Die geplante Unterflur-Sammelstelle im Biregg, konnte leider \nnoch nicht realisiert werden, da uns noch das Lärmgutachten von REAL fehlt. Sobald wir dieses erhalten, wer-\nden wir den Umbau in Angriff nehmen. Wir sind zuversichtlich, dass wir auch die letzte Sammelstelle (Biregg) im \nJahr 2021 in eine Unterfluranlage umbauen können. \n \n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n\n472006 - Ersatzbeschaffung Ab-\nfallbehälter \n\n \n\n10,000.00 \n  \n\n10,000.00 \n\n \n\n-10,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \nDie Beschaffung der neuen Abfallbehälter erfolgte in den Jahren 2016, 2017, 2018 und 2019 etappenweise und \nist per Ende 2019 nahezu abgeschlossen. Im Jahre 2020 wird der Ersatz nur noch vereinzelt notwendig sein. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \nDie Ersatzbeschaffung der Abfallbehälter wurde über die Erfolgsrechnung abgerechnet. \n \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 127/145 \n \n \n\n·  ·  \n\n4.18 Aufgabenbereich: 600 - Steuerertrag \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2020 \n\nDie Gemeinde Horw generiert einen Steuerertrag, der im 5-jährigen Schnitt die Kosten der beschlossenen Auf-\ngaben deckt. Der Steuerertrag liegt im Vergleich zu den K5-Gemeinden über dem Durchschnitt, gerechnet auf \neine Einheit. Der Steuerfuss bleibt langfristig stabil und liegt unter dem Durchschnitt der K5-Gemeinden. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n600.01 - Ertrag ordentliche Steuern \nAnlässlich der Volksabstimmung vom 19. Mai 2019 wurde das Bundesgesetz über die Steuerreform und die \nAHV-Finanzierung (STAF) angenommen, wodurch bei der direkten Bundessteuer die Dividendenbesteuerung \nper 1. Januar 2020 auf 70 % erhöht wurde. Dies führte Ende 2019 dazu, dass von diversen Steuerzahlenden \nüberdurchschnittlich hohe Ausschüttungen gemeldet wurden. Die Besteuerung dieser Ausschüttungen konnte im \nJahr 2019 nicht mehr in Rechnung gestellt werden, weshalb dieser Ertrag nun in den Nachträgen erscheint. Wei-\nter hat sich der Effekt der überdurchschnittlichen Ausschüttungen aus den Jahren 2017 bis 2019 wider Erwarten \nauch im Jahr 2020 fortgesetzt. \n\n600.02 - Ertrag Sondersteuern \nIm Rahmen des Projektes AFR 18 wurde der Gemeindeanteil der Sondersteuern von bisher 50 % auf neu 30 % re-\nduziert. Bei den Grundstückgewinn- und Handänderungssteuern konnten noch einige Fälle nach altem Verteiler ab-\ngerechnet werden (Stichtag Grundbucheintrag). Aus diesem Grund fällt der Ertrag dieser Steuern höher als budge-\ntiert aus.  \n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\nMessgrössen \n   \n\n \n\nEinheit \n \n\n2018 2019 2020 \n600.01 - Ertrag ordentliche Steuern  \n\n   \n\nAnteil Steuerertrag juristische Perso-\nnen %-Zahl IST 2.29 2.09 2.13 \n\nAnteil Steuerertrag natürliche Perso-\nnen %-Zahl IST 97.71 97.91 97.87 \n\nAnzahl Fälle Delkredere Steueraus-\nstände Anzahl IST 3 246 226 \n\nEingebrachte Summe Verlustscheine Franken per \n31.12. IST 614,226.00 697,427.00 398,917.00 \n\nGesamtsumme Verlustscheine inkl. \nStaatssteuern \n\nFranken per \n31.12. IST 20,330,100.00 20,543,591.00 21,014,107.00 \n\nSteuerertrag pro Einwohner Franken IST 4,957.00 4,964.00 5,474.00 \nSumme Delkredere Steuerausstände Franken per \n\n31.12. IST 430,000.00 591,283.00 452,063.00 \n\n600.03 - Hundesteuern  \n\n   \n\nAnzahl der ausgestellten Hundesteu-\nerrechnungen Anzahl IST 477.00 493.00 469.00 \n\n \n\n·  \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 128/145 \n \n \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n600.01 - Ertrag ordentliche Steuern \n\nAFR 18 Steuerfussabtausch 1/10 Steuereinheit \nBeschrieb: Die Gemeindesteuern werden um 1/10 Einheit reduziert. \n\nAFR 18 Steuergesetzrevision STAF \nBeschrieb: STAF gemäss Abstimmung Mai 2019 \n\nAFR18 Steuergesetzrevision Kanton \nBeschrieb: Steuergesetzrevision; Erhöhung der Vermögenssteuern auf 4 Jahre befristet (bis 2023) \n\n600.02 - Ertrag Sondersteuern \n\nAFR 18 Reduktion Anteil Erbschaftssteuer auf 30 % \nBeschrieb: Umsetzung gemäss Beschluss AFR 18 \n\nAFR 18 Reduktion Anteil Grundstückgewinn auf 30 % \nBeschrieb: Umsetzung gemäss Beschluss AFR 18 \n\nAFR 18 Reduktion Anteil Personalsteuer auf 30 % \nBeschrieb: Umsetzung gemäss Beschluss AFR 18 \n\nAFR 18 Reduktion Handänderungssteuer auf 30 % \nBeschrieb: Umsetzung gemäss Beschluss AFR 18 \n\n \n\n·  ·  \n\n \nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n \n\nBU 2020 ÜT 2019 ÜT 2021 BU+ RE 2020 Abw. BU+ \n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 306,500 \n\n  \n\n306,500 688,662 382,162 \n34 - Finanzaufwand 40,000 \n\n  \n\n40,000 8,314 -31,686 \n36 - Transferaufwand 75,000 \n\n  \n\n75,000 143,337 68,337 \n39 - Interne Verrechnungen \n\n    \n\n7,018 7,018 \n40 - Fiskalertrag -69,791,000 \n\n  \n\n-69,791,000 -84,172,671 -14,381,671 \n42 - Entgelte -125,000 \n\n  \n\n-125,000 -84,900 40,100 \n44 - Finanzertrag -50,000 \n\n  \n\n-50,000 -33,848 16,152 \nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag -69,544,500 \n\n  \n\n-69,544,500 -83,444,088 -13,899,588 \n \n\n·  ·  \n\nErgebnis Globalbudget -69,544,500 0 0 -69,544,500 -83,444,088 -13,899,588 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2020 = Festgesetztes Budget / ÜT 2019+ÜT 2021 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung zum \nergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \nKART Begründungen \n600.01 - Ertrag ordentliche Steuern \n31 Im Rahmen des Rechnungsabschlusses wurde gemäss den Berechnungsvorgaben das Del-\n\nkredere um Fr. 225'000.00 erhöht. Die tatsächlichen Forderungsverluste betrugen \nFr. 460'476.05 (plus Fr. 160'000.00). \n\n \n \n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 129/145 \n \n \n\n \n \nAufgrund der Ankündigung des Kantons, die Dividendenbesteuerung auf 70 % zu erhöhen, haben Ende 2017 di-\nverse Steuerzahlende überdurchschnittlich hohe Ausschüttungen gemeldet. Dieser Effekt der überdurchschnittli-\nchen Ausschüttungen hat sich im Jahr 2020 fortgesetzt. Der Ertrag pro Einheit ist von 30.54 Mio. (Rechnung 2017) \nauf 44.64 Mio. Franken (Rechnung 2018) bzw. 46.37 Mio. (Rechnung 2019) und 54.76 Mio. (Rechnung 2020) an-\ngestiegen. Mit dem Wegfall der Sondereffekte wird ab 2021 der Ertrag wieder auf das Niveau von 2017 sinken. \n \n\n  \nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019 Rechnung 2018 \n\nErtrag des laufenden Jahres 59'244'977.90 61'570'000.00 67'334'835.00 56'408'471.05 \n\nSondersteuern auf Kapitalauszahlungen 907'736.30 900'000.00 1'078'125.30 891'772.40 \n\nNachträge früherer Jahre 18'671'078.00 4'000'000.00 2'997'474.95 11'219'923.75 \n\nQuellensteuern 588'235.00 535'000.00 464'726.40 681'570.20 \n\nTotal Ertrag 79'412'027.20 67'005'000.00 71'875'161.65 69'201'737.40 \n\nEinheiten 1.45 1.45 1.55 1.55 \n\nErtrag pro Einheit 54'766'915.31 46'210'344.83 46'371'072.03 44'646'282.19 \n\nVeränderung gegenüber Vorjahr 18.11% -0.35% 51.82% 46.17% \n\n \nBeim Ertrag des laufenden Jahres wurde das Budget um 2.3 Mio. Franken nicht erreicht. Demgegenüber wurde bei \nden Nachträgen das Budgetziel um 14.67 Mio. Franken übertroffen. Im Weiteren wurden auch die budgetierten Er-\nträge der Sondersteuern auf Kapitalauszahlungen, der Nach- und Strafsteuern sowie der Verlustscheinbewirtschaf-\ntung erreicht. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 130/145 \n \n \n\n  Natürliche Personen Juristische Personen Total \n\n   Einkommen   Vermögen   Einkommen   Kapital    \n\nBudget 2020           \n\nErtrag des laufenden Jahres                          \n49'350'000.00  \n\n                          \n10'700'000.00  \n\n                             \n1'000'000.00  \n\n                               \n520'000.00  \n\n                                   \n61'570'000.00  \n\nNachträge                             \n3'000'000.00  \n\n                               \n625'000.00  \n\n                               \n375'000.00                                         \n\n4'000'000.00  \n\nTotal Budget             \n52'350'000.00  \n\n             \n11'325'000.00  \n\n              \n1'375'000.00  \n\n                 \n520'000.00  \n\n                  \n65'570'000.00  \n\nRechnung 2020           \n\nErtrag des laufenden Jahres                           \n41'996'075.20  \n\n                           \n16'085'513.65  \n\n                               \n673'509.30  \n\n                               \n489'879.75  \n\n                                  \n59'244'977.90  \n\nNachträge                            \n14'474'333.15  \n\n                            \n3'664'765.90  \n\n                               \n497'654.40  \n\n                                  \n34'324.55  \n\n                                    \n18'671'078.00  \n\nTotal Rechnung                          \n56'470'408.35  \n\n                          \n19'750'279.55  \n\n                                \n1'171'163.70  \n\n                               \n524'204.30  \n\n                  \n77'916'055.90  \n\nAbweichung                \n4'120'408.35  \n\n              \n8'425'279.55  \n\n               -\n203'836.30  \n\n                     \n4'204.30  \n\n                  \n12'346'055.90  \n\n \nDie höheren Steuererträge stammen zum grössten Teil aus den Nachträgen der natürlichen Personen. Die für das \nJahr 2020 budgetierten Dividendenausschüttungen dieses Personenkreises erfolgten bereits Ende 2019 und er-\nscheinen deshalb als Nachträge in der Rechnung 2020. Im Nachgang der Dividendenausschüttungen fallen höhere \nVermögenssteuern an. Zudem basiert die Zunahme der Vermögenssteuern des laufenden Jahres auf der ausser-\nordentlichen Vermögensentwicklung einzelner Steuerfälle.  \n \n\n \n \n\n  \n\n600.02 - Ertrag Sondersteuern \n \n\n Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019 Rechnung 2018 \n\nPersonalsteuern 119'397.35 210'000.00 204'075.00 204'325.00 \n\nGrundstückgewinnsteuern 2'642'088.60 1'500'000.00 5'498'642.65 2'756'397.95 \n\nHandänderungssteuern 1'027'425.25 600'000.00 1'886'895.10 1'857'453.10 \n\nErbschafts- und Schenkungssteuern 279'051.35 150'000.00 234'802.15 579'990.85 \n\nTotal Ertrag 4'067'962.55 2'460'000.00 7'824'414.90 5'398'166.90 \n\n \nIm Rahmen des Projektes AFR 18 wurde der Gemeindeanteil der Sondersteuern von bisher 50 % auf neu 30 % re-\nduziert. Bei den Grundstückgewinn- und Handänderungssteuern konnten noch einige Fälle nach altem Verteiler ab-\ngerechnet werden (Stichtag Grundbucheintrag). Aus diesem Grund fällt der Ertrag dieser Steuern höher als budge-\ntiert aus.  \n \n \n \n\n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 131/145 \n \n \n\n \n\n·  \n\n5 Bilanz \n\n5.1 Zusammenzug Bilanz \n \n\nAktiven  \nper \n\n31. Dezember \n2019 \n\nper \n31. Dezember \n\n2020 \n\nVeränderung \n\n100 Flüssige Mittel 32'322'277.52 60'573'244.81 28'250'967.29 87.40% \n\n101 Forderungen 32'945'116.09 14'928'819.33 -18'016'296.76 -54.69% \n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 832'989.98 96'019.89 -736'970.09 -88.47% \n\n106 Vorräte und angefangene Arbeiten 83'922.00 72'254.00 -11'668.00 -13.90% \n\nUmlaufvermögen 66'184'305.59 75'670'338.03 9'486'032.44 14.33% \n\n107 Finanzanlagen 588'587.15 510'548.15 -78'039.00 -13.26% \n\n108 Sachanlagen Finanzvermögen 74'951'164.29 77'402'164.29 2'451'000.00 3.27% \n\nAnlagen im Finanzvermögen 75'539'751.44 77'912'712.44 2'372'961.00 3.14% \n\n140 Sachanlagen Verwaltungsvermögen 192'147'789.75 197'680'899.68 5'533'109.93 2.88% \n\n142 Immaterielle Anlagen 1'930'648.94 2'215'171.08 284'522.14 14.74% \n\n144 Darlehen - 575'000.00 575'000.00  \n\n145 Beteiligungen 15'000'000.00 15'000'000.00 - 0.00% \n\nAnlagen im Verwaltungsvermögen 209'078'438.69 215'471'070.76 6'392'632.07 3.06% \n\nTotal Aktiven 350'802'495.72 369'054'121.23 18'251'625.51 5.20% \n          \n\nPassiven  per 31. Dezem-\nber 2019 \n\nper 31. Dezem-\nber 2020 Veränderung \n\n          \n\n200 Laufende Verbindlichkeiten 46'120'769.29 52'824'829.27 6'704'059.98 14.54% \n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 10'000'000.00 - -10'000'000.00  \n\n204 Passive Rechnungsabgrenzung 8'226'669.23 3'255'736.58 -4'970'932.65 -60.42% \n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 1'193'144.63 2'740'390.38 1'547'245.75 129.68% \n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 68'000'000.00 68'000'000.00 - 0.00% \n\n208 Langfristige Rückstellungen 3'393'780.80 3'150'184.39 -243'596.41 -7.18% \n\n209 Verbindlichk. Fonds im Fremdkapital 1'490'915.20 1'451'285.25 -39'629.95 -2.66% \n\nFremdkapital 138'425'279.15 131'422'425.87 -7'002'853.28 -5.06% \n\n290 Verpfl. Spezialfinanzierungen EK 46'024'798.22 48'030'903.24 2'006'105.02 4.36% \n\n291 Fonds 1'078'339.16 1'439'676.35 361'337.19 33.51% \n\n295 Aufwertungsreserve (HRM2) 10'000'000.00 10'000'000.00 - 0.00% \n\n2990 Vorjahresergebnis / Jahresergebnis 20'449'959.69 22'887'036.58 2'437'076.89 11.92% \n\n2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 134'824'119.50 155'274'079.19 20'449'959.69 15.17% \n\nEigenkapital 212'377'216.57 237'631'695.36 25'254'478.79 11.89% \n\nTotal Passiven 350'802'495.72 369'054'121.23 18'251'625.51 5.20% \n\n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 132/145 \n \n \n\n5.2 Bemerkungen \n \n Bilanz 01.01.2020 31.12.2020 \n        \n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 32'322'277.52 60'573'244.81 \n\n    \n1000 Kasse 7'249.35 9'161.70 \n100000 Kasse 6'374.85 8'483.50 \n100006 Kasse Musikschule 422.50 226.20 \n100007 Kasse Bibliothek 452.00 452.00 \n\n    \n1001 Post 31'296'906.95 59'519'246.82 \n100101 PC 60-417-0 31'040'121.90 59'320'460.41 \n100102 PC 60-237270-7 (Sozialamt) 256'785.05 198'786.41 \n\n    \n1002 Bank 1'008'791.22 1'042'336.29 \n100201 LUKB Horw. KK 33-09 979'726.55 1'013'322.12 \n100204 Raiffeisenbank Horw. KK 11119.01 14'697.90 14'643.17 \n100216 Raiffeisenbank Musikschule 14'366.77 14'371.00 \n\n    \n1009 Übrige flüssige Mittel 9'330.00 2'500.00 \n100900 Reka-Checks 9'330.00 2'500.00 \n\n \n \nDie flüssigen Mittel umfassen Kassenbestände (Haupt- und Nebenkassen), Postguthaben, Sichtguthaben bei Ban-\nken und Soll-Posten der Debit- und Kreditkarten-Verkäufe. Sichtguthaben sind Einlagen ohne Kündigungsfristen, \nüber die täglich verfügt werden kann. \nAufgrund der Fälligkeit der Steuern per 31. Dezember erhält die Gemeinde gegen Ende Jahr sehr viele liquide Mittel. \nEinen Teil dieser Mittel muss die Gemeinde bis spätestens am 15. Januar des Folgejahres dem Kanton abliefern. \nDiese Verbindlichkeiten gegenüber Kanton und Kirchgemeinden werden im Konto 2001 mit Fr. 29.64 Mio. Franken \nseparat ausgewiesen. \n \n \n Bilanz 01.01.2020 31.12.2020 \n        \n101 Forderungen 32'945'116.09 14'928'819.33 \n\n    \n1010 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegen-\n\nüber Dritten \n2'433'508.33 4'678'229.13 \n\n101001 Debi Familie plus 247'089.35 243'083.35 \n101002 Debi Natur/Umweltschutz 1'350.00 106'850.00 \n101003 Debi Wasser/Abwasser/Kehricht 682'827.85 596'088.25 \n101004 Debi Mietzinsen   \n101005 Debi Musikschule 116'628.00 23'930.45 \n101006 Debi Steueramt  14.00 \n101007 Debi Bauamt 699'222.95 2'633'674.50 \n101008 Debi Liegenschaftsverwaltung 37'913.55 27'936.65 \n101009 Debi Finanzverwaltung 211'615.95 392'321.50 \n101010 Debi Einwohnerkontrolle 1'022.43 1'098.00 \n101011 Debi Kanzlei/Teilungsamt 8'962.90 32'214.54 \n101012 Debi Kanzlei/Zivilstandsamt 975.00 2'075.00 \n101013 Debi Gemeindekanzlei 20'078.60 14'916.05 \n101014 Debi Werkhof 1'727.10 8'555.70 \n101015 Debi Schule 1'120.00 360.20 \n101090 Debitoren (manuell) 402'974.65 595'110.94 \n\n    \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 133/145 \n \n \n\n1012 Steuerforderungen 29'727'232.01 10'087'568.85 \n101201 Ausstehende Ordentliche Steuern 29'005'716.31 10'799'102.25 \n101209 Delkredere ord. Steuern -510'349.25 -735'821.60 \n101211 Ausstehende Erbschaftssteuern 1'010.90 13'611.05 \n101221 Ausstehende Handänderungssteuern 92'636.95 8'147.35 \n101231 Ausstehende Grundstückgewinnsteuern 1'136'145.00  \n101251 Ausstehende Hundesteuern 2'072.10 2'529.80 \n\n    \n1014 Transferforderungen 781'485.55 162'123.35 \n101400 Beiträge von Gemeinwesen 781'485.55 162'123.35 \n\n    \n1015 Interne Kontokorrente 2'223.45 525.25 \n101511 Kto. Krt. Büro für Jugendfragen 2'223.45 525.25 \n    \n1019 Übrige Forderungen 666.75 372.75 \n101910 Verrechnungssteuer 666.75 372.75 \n\n \n \nForderungen sind monetäre Guthaben. Zu ihnen gehören alle ausstehenden und in Rechnung gestellten Ansprüche \ngegenüber Dritten. Ansprüche, bei denen die Rechnungsstellung zum Bilanzstichtag noch aussteht, werden als ak-\ntive Rechnungsabgrenzung bilanziert. \nDie Abnahme der Forderungen liegt zum grössten Teil im Bereich der Steuern. Ausserordentliche Steuerfälle wurden \nim Jahr 2019 zum Teil erst gegen Ende des Jahres gemeldet. Diese Guthaben der Gemeinde wurden zu Jahresbe-\nginn 2021 durch die Rückerstattungen Verrechnungssteuern ausgeglichen. Beim Jahresende 2020 ist dieser ausser-\nordentliche Effekt ausgeblieben. \n \n \n Bilanz 01.01.2020 31.12.2020 \n        \n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 832'989.98 96'019.89 \n\n    \n1040 Personalaufwand 2'863.40  \n104000 RA Personalaufwand 2'863.40  \n    \n1041 Sach- und übriger Betriebsaufwand 52'344.65 15'650.00 \n104100 RA Sach- und Betriebsaufwand 52'344.65 15'650.00 \n\n    \n1043 Transfers der Erfolgsrechnung 188'392.98 80'369.89 \n104300 RA Transfers der Erfolgsrechnung 188'392.98 80'369.89 \n\n    \n1044 Finanzaufwand / Finanzertrag 588'459.20  \n104400 RA Finanzaufwand / Finanzertrag 588'459.20  \n    \n1046 Investitionsrechnung 929.75  \n104601 RA Investitionsrechnung 929.75  \n\n \n \n \nAktive Rechnungsabgrenzungen sind vorzunehmen für: \n− Bereits verbuchte Aufwendungen und Investitionsausgaben, welche erst die folgende Rechnungsperiode betref-\n\nfen.  \n− Noch nicht verbuchte Erträge und Investitionseinnahmen, welche aber bereits der aktuellen Rechnungsperiode \n\nzuzurechnen sind. (z. B. Schulgelder von anderen Gemeinden) \n \n \n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 134/145 \n \n \n\n Bilanz 01.01.2020 31.12.2020 \n\n        \n\n106 Vorräte und angefangene Arbeiten 83'922.00 72'254.00 \n\n    \n1061 Roh- und Hilfsmaterial 83'922.00 72'254.00 \n\n106100 Vorrat Heizöl/Diesel/Benzin 83'922.00 72'254.00 \n \n \n Bilanz 01.01.2020 31.12.2020 \n        \n107 Finanzanlagen 588'587.15 510'548.15 \n\n    \n1070 Aktien und Anteilscheine 315'981.00 257'942.00 \n107000 Aktien 150'081.00 135'601.00 \n107002 Anteilscheine 165'900.00 122'341.00 \n\n    \n1071 Verzinsliche Anlagen 272'606.15 252'606.15 \n107100 Diverse Darlehen an Private 120'000.00 120'000.00 \n107101 Genossenschaft Papiermühle 152'606.15 132'606.15 \n\n \n \n \nFinanzanlagen werden zum Verkehrswert bilanziert. Der Wert der Aktien ist gegenüber dem Vorjahr leicht gesunken \nund die Werthaltigkeit der Anteilscheine der Industrie-Geleise-Genossenschaft und der Genossenschaft IG Bratsch \nwurden aktualisiert. \n \n \n Bilanz 01.01.2020 31.12.2020 \n        \n108 Sachanlagen Finanzvermögen 74'951'164.29 77'402'164.29 \n\n    \n1080 Grundstücke 42'130'868.30 42'130'868.30 \n108000 Grundstücke FV 19'153'965.00 19'153'965.00 \n108010 Grundstücke FV mit Baurechten 22'976'903.30 22'976'903.30 \n\n    \n1084 Gebäude 32'820'295.99 35'271'295.99 \n108400 Gebäude FV inkl. Grundstücke 32'820'295.99 35'271'295.99 \n\n \n \nDie Sachanlagen des Finanzvermögens werden grundsätzlich zum Verkehrswert bilanziert. Bei der Erfassung wer-\nden die Anlagen zum Anschaffungswert bewertet. Die Folgebewertung erfolgt zum Verkehrswert, basierend auf \nMarktwerten. Im Rahmen des Restatements im Jahr 2019 wurden alle Grundstücke neu bewertet. Gemäss Finanz-\nreglement werden die Sachanlagen Finanzvermögen mindestens alle vier Jahre neu bewertet. Eine Neubewertung \nzum Rechnungsabschluss 2020 wurde deshalb nicht vorgenommen.  \n \nBei den Gebäuden werden die Investitionen ins Finanzvermögen aktiviert und die Werte gemäss aktualisierten Stra-\ntus-Werten aktualisiert. \n \nEs wurden folgende Investitionen aktiviert: \n− Erwerb Stockwerkeigentum Emmi-Areal Fr. 2'900'000.00  \n \nGemäss Stratus wurde bei den Gebäuden eine Wertberichtigung von minus Fr. 449'000.00 verbucht.  \n \n \n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 135/145 \n \n \n\n Bilanz 01.01.2020 31.12.2020 \n        \n14 Verwaltungsvermögen 209'078'438.69 215'471'070.76 \n\n    \n140 Sachanlagen VV 192'147'789.75 197'680'899.68 \n\n    \n1400 Grundstücke VV 28'373'195.45 28'373'195.45 \n140001 Grundstücke VV Verwaltung 627'600.00 627'600.00 \n140002 Grundstücke VV Schule 1'006'800.00 1'006'800.00 \n140004 Grundstücke VV Parkanlagen 9'702'125.70 9'702'125.70 \n140005 Grundstücke VV Sportanlagen 3'641'951.00 3'641'951.00 \n140006 Grundstücke VV Friedhof 206'170.00 206'170.00 \n140007 Grundstücke VV Werkhof 2'288'000.00 2'288'000.00 \n140008 Grundstücke VV Naturschutz/Gewässer 653'552.00 653'552.00 \n140009 Baurecht VV 9'500'000.00 9'500'000.00 \n140051 Grundstücke VV Feuerwehr 524'700.00 524'700.00 \n140055 Grundstücke VV Wasserversorgung 95'920.00 95'920.00 \n140056 Grundstücke VV Siedlungsentwässerung 26'376.75 26'376.75 \n140058 Grundstücke VV Fernheizwerk 100'000.00 100'000.00 \n\n    \n1401 Strassen / Verkehrswege 16'277'043.86 16'892'819.17 \n140101 Strassen 10'390'067.51 11'166'370.12 \n140102 Plätze 5'886'976.35 5'726'449.05 \n\n    \n1402 Wasserbau 2'496'507.60 2'485'990.67 \n140201 Gewässerverbauungen 2'496'507.60 2'485'990.67 \n\n    \n1403 Übrige Tiefbauten 31'931'031.65 32'918'785.98 \n140301 Parkanlagen 1'003'385.25 966'708.25 \n140302 Friedhof 315'034.35 305'821.35 \n140303 Sport-/Freizeitanlagen 2'449'023.50 2'436'036.80 \n140355 Leitungsnetz Wasserversorgung 10'985'763.11 11'809'304.58 \n140356 Leitungsnetz Siedlungsentwässerung 16'852'282.67 17'084'034.23 \n140358 Leitungsnetz Fernheizwerk 325'542.77 316'880.77 \n\n    \n1404 Hochbauten 84'642'049.05 85'280'399.99 \n140401 HB Verwaltung 9'592'388.55 9'202'993.28 \n140402 HB Schulen 50'179'471.21 48'174'896.69 \n140403 HB Kultur/Freizeit 9'117'697.30 9'025'388.48 \n140404 HB Gesundheit 1'511'553.78 5'093'034.06 \n140405 HB Sport 2'811'974.60 2'715'009.60 \n140406 HB Friedhof 55'643.50 27'821.50 \n140407 HB Werkhof 2'232'475.45 2'119'824.45 \n140408 HB Zivilschutz 572'710.35 538'799.35 \n140409 HB übrige 951'809.44 1'030'789.71 \n140451 HB Feuerwehr 4'107'011.70 3'976'297.70 \n140455 HB Wasserversorgung 2'947'869.52 2'842'491.52 \n140458 HB Fernheizwerk 561'443.65 533'053.65 \n\n    \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 136/145 \n \n \n\n1406 Mobilien 5'526'053.82 5'014'135.36 \n140601 Mobilien 2'228'848.99 1'832'249.99 \n140602 Maschinen 133'856.95 112'571.95 \n140603 Motorfahrzeuge 265'141.15 369'284.10 \n140605 Informatik und Kommunikation 1'780'817.19 1'654'250.81 \n140651 Mobilien Feuerwehr 411'963.85 383'736.55 \n140655 Mobilien Wasserversorgung  35'388.91 \n140656 Mobilien Siedlungsentwässerung 306'907.27 180'645.65 \n140657 Mobilien Abfallbeseitigung 291'843.24 360'667.22 \n140658 Mobilien Fernheizwerk 106'675.18 85'340.18 \n\n    \n1407 Anlagen im Bau 22'901'908.32 26'715'573.06 \n140701 Angefangene Arbeiten Gemeinde 14'201'784.18 16'867'186.84 \n140755 Angefangene Arbeiten Wasserversorgung 8'700'124.14 9'848'386.22 \n\n    \n142 Immaterielle Anlagen 1'930'648.94 2'215'171.08 \n\n    \n1429 Übrige immaterielle Anlagen 1'930'648.94 2'215'171.08 \n142901 Ortsplanungen 625'861.87 1'109'244.72 \n142902 Projektplanungen Gemeinde 907'592.72 792'611.05 \n142955 Projektplanungen Wasserversorgung 371'369.24 300'056.24 \n142956 Projektplanungen Siedlungsentwässerung 25'825.11 13'259.07 \n\n    \n144 Darlehen  575'000.00 \n\n    \n1446 Darlehen an private Organisationen ohne Erwerbszweck 575'000.00 \n144600 Darlehen Mieterausbau Spitex  475'000.00 \n144601 Darlehen Tennisclub Horw  100'000.00 \n\n    \n145 Beteiligungen 15'000'000.00 15'000'000.00 \n\n    \n1455 Beteiligungen an privaten Unternehmungen 15'000'000.00 15'000'000.00 \n145501 Aktien Kirchfeld 15'000'000.00 15'000'000.00 \n\n \n \nDie Sachanlagen Verwaltungsvermögen wurden gemäss den kantonalen Vorgaben abgeschrieben. Die Neuanlagen \nwurden gemäss Investitionsrechnung aktiviert. Die nicht abgerechneten Sonderkredite wurden als Anlagen im Bau \nerfasst. \nGemäss Handbuch Finanzhaushalt der Gemeinden werden Anlagen im Bau bei Inbetriebnahme bzw. mit Abrech-\nnung Sonderkredit definitiv in die Sachanlagen umgebucht, damit die erstmalige Abschreibung im Folgejahr gewähr-\nleistet ist.  \nAufgrund der Inbetriebnahme wurde das Schulhaus Kastanienbaum von den Anlagen im Bau in die definitiven Sach-\nanlagen umgebucht. \nDie immateriellen Anlagen wurden gemäss den kantonalen Vorgaben abgeschrieben. Die Neuanlagen wurden ge-\nmäss Investitionsrechnung aktiviert. \nGemäss Beschluss Einwohnerrat zum Bericht und Antrag Nr. 1644 «Erwerb von Stockwerkeigentum im Neubau \nBaugenossenschaft Pilatus, Allmendstrasse, Horw» wurde der Spitex Horw für den Mieterausbau ein Darlehen von \nFr. 500'000.00 gewährt. Dieses Darlehen wird jährlich mit Fr. 25'000.00 amortisiert. Die erste Amortisation erfolgte \nper 1. Dezember 2020. \nGemäss Beschluss Einwohnerrat zum Bericht und Antrag Nr. 1655 «Darlehen zur Gesamterneuerung der Anlagen \ndes Tennisclubs Horw» vom 28. Mai 2020 gewährt die Gemeinde dem Tennisclub Horw ein Darlehen von maximal \n2.95 Mio. Franken. Die erste Tranche von Fr. 100'000.00 bezahlte die Gemeinde im Dezember 2020 aus. Die weite-\nren Tranchen wird die Gemeinde gemäss Baufortschritt dem Tennisclub überweisen. \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 137/145 \n \n \n\n Bilanz 01.01.2020 31.12.2020 \n        \n200 Laufende Verbindlichkeiten 46'120'769.29 52'824'829.27 \n\n    \n\n2000 \nLaufende Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leis-\ntungen von Dritten 31'266'963.38 7'973'375.42 \n\n200000 Kreditoren (Sammelkto. ABACUS) 31'101'114.03 7'923'097.52 \n200010 Kreditoren, Uebrige 14'636.60 277.90 \n200011 Kreditoren Landkauf Parzellen 1 und 61 101'212.75  \n200012 Kreditoren Mangel SH Spitz 50'000.00 50'000.00 \n\n    \n2001 Kontokorrente mit Dritten  30'043'400.18 \n200102 Steuerablieferungen an Staatskasse  26'804'791.88 \n200103 Staat, Grundstückgewinnsteuern  41'396.25 \n200106 Staat, Handänderungssteuern  194'943.10 \n200107 Staat, Erbschaftssteuern  258'457.65 \n200112 Steuerablieferungen röm.-kath. KG Horw  2'579'265.35 \n200132 Steuerablieferungen christ.-kath. KG  3'815.40 \n200142 Steuerablieferungen KG Biregg  146'428.60 \n200152 Steuerablieferungen ref. KG Luzern  14'301.95 \n\n    \n2002 Steuern 11'997'653.10 13'605'152.60 \n200200 Guthaben Steuerpflichtige allgemeine Steuern 11'997'653.10 13'605'152.60 \n\n    \n2003 Erhaltene Anzahlungen von Dritten 135'471.70 702'267.88 \n200300 Vorauszahlungen 135'471.70 702'267.88 \n\n    \n2006 Depotgelder und Kautionen 2'696'451.50 457'742.60 \n200601 Depot Tourismus Horw 1'651.85 1'668.35 \n200602 Depot Handsender 5'222.00 5'122.00 \n200603 Depot Hausaufgabenhilfe 4'121.30 4'121.30 \n200604 Depot Spielgruppe 15'216.10 15'216.10 \n200605 Depot Belagsflicke 203'000.00 304'333.40 \n200607 IG Horw Zentrum 4'121.20 4'162.40 \n200608 Depot Integration 4'169.05 4'169.05 \n200609 Depot Schülerspinde 6'900.00 8'900.00 \n200610 Schlüsseldepot 50.00 50.00 \n200611 Depot Grundstückgewinn PID 1199386 2'342'000.00  \n200612 Mietzinskaution Krämerstein 110'000.00 110'000.00 \n\n    \n2009 Übrige laufende Verpflichtungen 24'229.61 42'890.59 \n200950 Lohnverwaltung/Schuldensanierung 24'229.61 42'890.59 \n\n \n \nAufgrund der Fälligkeit der Steuern per 31. Dezember erhält die Gemeinde gegen Ende Jahr sehr viele liquide Mittel \n(Kontogruppe 100). Einen Teil dieser Steuereingänge muss die Gemeinde bis spätestens 15. Januar des Folgejahres \ndem Kanton oder den Kirchgemeinden abliefern. Aus diesem Grund steigen auch die laufenden Verpflichtungen. Im \nVorjahr wurden diese Verpflichtungen unter der Kontogruppe 2000 verbucht. Neu werden diese Verpflichtungen in \nder separaten Kontogruppe 2001 ausgewiesen.  \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 138/145 \n \n \n\n Bilanz 01.01.2020 31.12.2020 \n        \n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 10'000'000.00  \n    \n2014 Kurzfristiger Anteil langfristiger Verbindlichkeiten 10'000'000.00  \n201441 Kurzfristige Darlehen 10'000'000.00  \n\n \nFinanzverbindlichkeiten, die innerhalb von 12 Monaten nach dem Bilanzstichtag zur Rückzahlung fällig werden, wer-\nden als kurzfristig ausgewiesen. Finanzverbindlichkeiten, die eine Fälligkeit von über 12 Monaten aufweisen sind in \nden langfristigen Finanzverbindlichkeiten auszuweisen. Aufgrund der guten Liquidität konnten die kurzfristigen Darle-\nhen zurückbezahlt werden. \n \n \n Bilanz 01.01.2020 31.12.2020 \n        \n204 Passive Rechnungsabgrenzungen 8'226'669.23 3'255'736.58 \n\n    \n2040 Personalaufwand 17'424.10  \n204001 RA Personalaufwand 17'424.10  \n    \n2041 Sach- und übriger Betriebsaufwand 292'208.25 180'000.00 \n204101 RA Sach- und übriger Betriebsaufwand 292'208.25 180'000.00 \n\n    \n2043 Transfers der Erfolgsrechnung 972'596.38 343'399.98 \n204301 RA Transfer der Erfolgsrechnung 972'596.38 343'399.98 \n\n    \n2044 Finanzaufwand / Finanzertrag 6'591'875.65 2'732'336.60 \n204401 RA Finanzaufwand/Finanzertrag 6'591'875.65 2'732'336.60 \n\n    \n2046 Investitionsrechnung 352'564.85  \n204601 RA Investitionsrechnung 352'564.85  \n\n \n \nPassive Rechnungsabgrenzungen sind vorzunehmen für:  \n− bereits verbuchte Erträge und Investitionseinnahmen, welche erst der folgenden Rechnungsperiode gutzuschrei-\n\nben sind.  \n− noch nicht verbuchte Aufwände und Investitionsausgaben, welche aber bereits der aktuellen Rechnungsperiode \n\nzuzurechnen sind. (z. B. Schulgelder an andere Gemeinden, Gemeindebeitrag an die kantonalen Gymnasien) \n \n \n Bilanz 01.01.2020 31.12.2020 \n        \n205 Kurzfristige Rückstellungen 1'193'144.63 2'740'390.38 \n\n    \n\n2051 \nKurzfristige Rückstellungen für andere Ansprüche Per-\nsonal 448'293.83 319'415.58 \n\n205100 Bewertung Ferien / Gleitzeit 448'293.83 319'415.58 \n    \n\n2059 Übrige kurzfristige Rückstellungen 744'850.80 2'420'974.80 \n205900 Übrige kurzfristige Rückstellungen 744'850.80 2'420'974.80 \n\n \n \nEine Rückstellung ist eine wesentliche Verbindlichkeit für eine bereits eingegangene Verpflichtung, die bezüglich ih-\nrer Fälligkeit oder ihrer Höhe ungewiss ist. Ihr Ursprung liegt in einem Ereignis der Vergangenheit.  \n \n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 139/145 \n \n \n\nDie übrigen kurzfristigen Verpflichtungen setzen sich wie folgt zusammen: \n- Rückstellung für noch nicht abgerechnete Leistungen der KESB  Fr.    700'000.00 \n- Rückstellung allfälliger MiGel-Forderungen  \n\n(Gerichtsentscheid der Forderungen der Versicherungen noch offen) Fr.    211'851.00 \n- Rückstellung Sanierung Altlasten Stirnrüti    Fr.    220'000.00 \n- Rückstellung Sanierung Altlasten Schiessanlage Stalden   Fr.      49'000.00 \n- Rückstellung Sanierung allfälliger Naphthalinbelastungen   Fr. 1'000'000.00 \n- Rückstellung zusätzlicher Betreuungsaufwand infolge Corona  Fr.    240'000.00 \n \n \n Bilanz 01.01.2020 31.12.2020 \n        \n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 68'000'000.00 68'000'000.00 \n\n    \n2064 Darlehen 68'000'000.00 68'000'000.00 \n206401 LUKB 2014.2034 20'000'000.00 20'000'000.00 \n206402 Schuldschein PostFinance AG 10'000'000.00 10'000'000.00 \n206403 PostFinance 2015/1 20'000'000.00 20'000'000.00 \n206404 PostFinance 2015/2 10'000'000.00 10'000'000.00 \n206406 Darlehen Publica 2017 8'000'000.00 8'000'000.00 \n\n \nDie langfristigen Finanzverbindlichkeiten sind unverändert geblieben. \n \n \n Bilanz 01.01.2020 31.12.2020 \n        \n208 Langfristige Rückstellungen 3'393'780.80 3'150'184.39 \n\n    \n\n2081 \nLangfristige Rückstellungen für Ansprüche des Per-\nsonals 226'660.25 267'133.00 \n\n208100 Recreazione Gleitzeit 189'444.65 222'206.60 \n208110 Recreazione 13. Monatslohn 37'215.60 44'926.40 \n\n    \n\n2086 \nLangfristige Rückstellungen für Vorsorgeverpflich-\ntungen 3'167'120.55 2'883'051.39 \n\n208600 Langfristige Rückstellungen Vorsorgeverpflichtungen 3'167'120.55 2'883'051.39 \n \n \n \n \n Bilanz 01.01.2020 31.12.2020 \n        \n\n209 \nVerbindlichkeiten ggü. Spezialfinanzierungen und Fonds im \nFremdkapital 1'490'915.20 1'451'285.25 \n\n    \n2091 Verbindlichkeiten ggü. Fonds im FK 603'917.40 596'144.90 \n209100 Verpflichtung öffentliche Schutzräume 603'917.40 596'144.90 \n\n    \n\n2092 \nVerbindlichkeiten ggü. Legaten und Stiftungen ohne eigene \nRechtspersönlichkeit 886'997.80 855'140.35 \n\n209201 Schenkungen, Legate 6'995.00 6'995.00 \n209202 Nachlass Reinert Iris 880'002.80 848'145.35 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 140/145 \n \n \n\n Bilanz 01.01.2020 31.12.2020 \n        \n\n    \n29 Eigenkapital 212'377'216.57 237'631'695.36 \n\n    \n\n290 \nVerpflichtungen(+) bzw. Vorschüsse (-) ggü. Spezial-\nfinanzierungen 46'024'798.22 48'030'903.24 \n\n    \n2900 Spezialfinanzierungen im EK 46'024'798.22 48'030'903.24 \n290051 Spezialfinanzierung Feuerwehr 1'462'484.07 1'529'500.06 \n290055 Spezialfinanzierung Wasserversorgung 17'179'164.23 18'316'675.03 \n290056 Spezialfinanzierung Siedlungsentwässerung 25'033'804.88 25'901'489.94 \n290057 Spezialfinanzierung Abfallbeseitigung 1'072'889.08 894'186.22 \n290058 Spezialfinanzierung Fernheizwerk 1'276'455.96 1'389'051.99 \n\n    \n291 Fonds 1'078'339.16 1'439'676.35 \n\n    \n2910 Fonds 1'078'339.16 1'439'676.35 \n291001 Spielplatzfonds 152'381.80 278'671.65 \n291002 Sozialhilfefonds 249'842.20 255'313.80 \n291003 Ausgleichsfonds Krankheitsausfälle 307'457.15 451'587.29 \n291004 Parkplatzfonds 368'658.01 404'103.61 \n291005 Energieabgaben  50'000.00 \n\n    \n295 Aufwertungsreserve (Einführung HRM2) 10'000'000.00 10'000'000.00 \n\n    \n2950 Aufwertungsreserve 10'000'000.00 10'000'000.00 \n295000 Aufwertungsreserve allgemeiner Haushalt 10'000'000.00 10'000'000.00 \n\n    \n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 155'274'079.19 178'161'115.77 \n\n    \n2990 Jahresergebnis 20'449'959.69 22'887'036.58 \n299000 Jahresergebnis 20'449'959.69 22'887'036.58 \n\n    \n2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 134'824'119.50 155'274'079.19 \n299900 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 134'824'119.50 148'074'079.19 \n299910 Zunahme Horizontale Abschöpfung  7'200'000.00 \n\n \n \nDie Spezialfinanzierungen Feuerwehr, Wasserversorgung und Fernheizwerk konnten dank positiven Rechnungsab-\nschlüssen Einlagen verbuchen. Demgegenüber wurden die Rechnungen der Spezialfinanzierungen Siedlungsent-\nwässerung und Abfall mit einem Bezug ausgeglichen. Bei der Spezialfinanzierung Abfall wurden vor Jahren aufgrund \nder Reserven die Grundgebühren halbiert. Die vorhandenen Reserven reichen noch für 4 Jahre, danach müssen die \nGebühren wieder angepasst werden. \nZusätzlich werden die Anschlussgebühren Wasser und Siedlungsentwässerung ebenfalls den Spezialfinanzierungen \ngutgeschrieben. \n \nDer Ausgleichsfonds Krankheitsfälle wird durch eine Einlage von 2 % der Lohnsumme gespiesen. Arbeitsausfälle \naufgrund von Krankheit werden ab dem 30. Tag aus dem Fonds finanziert. Allfällige IV-Beiträge werden in Abzug \ngebracht. Im Jahr 2020 wurden insgesamt Fr. 112'476.00 aus dem Fonds bezogen. \n \nIm Jahr 2020 wurden Fr. 123'227.00 Ersatzabgaben in den Spielplatzfonds, Fr. 29'900.00 Ersatzabgaben in den \nParkplatzfonds und Fr. 50'000.00 in den Fonds Energieabgaben einbezahlt.  \n \n \n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 141/145 \n \n \n\nAbschlussbuchungen \nDie Erfolgsrechnung der Gemeinde weist einen Ertragsüberschuss von Fr. 22'887'036.58 aus.  \n \nAufgrund der ausserordentlichen Steuererträge wird in Zukunft der Gemeindebeitrag an den Finanzausgleich höher \nausfallen. Die kantonale Finanzaufsicht machte die Gemeinde darauf aufmerksam, dass gemäss den Vorgaben \nHRM2 für die nachschüssig zu leistenden, zukünftigen Finanzausgleichszahlungen keine Rückstellungen verbucht \nwerden dürfen. Demgegenüber darf die Gemeinde jedoch beim Eigenkapital diese zukünftige Forderung separat \nausweisen. In diesem Sinne hat der Gemeinderat beschlossen, wie in den Vorjahren, aus dem Rechnungsüber-\nschuss 2020 Fr. 3'600'000.00 in einem separaten Eigenkapitalkonto auszuweisen. Diese Verbuchung erfolgt, wie \nvorgeschrieben, erfolgsneutral im Jahr 2021. \n \n\n6 Finanzpolitische Beurteilung \nMit dem guten Rechnungsabschluss 2020 präsentiert sich der Finanzhaushalt der Gemeinde Horw weiterhin und ent-\ngegen den ursprünglichen Erwartungen mit einem komfortablen Reservepolster. Die finanzielle Zukunft der Ge-\nmeinde Horw wird auch in den nächsten Jahren massgeblich von der Entwicklung der Steuererträge geprägt. Diese \nEntwicklung kann zum heutigen Zeitpunkt nur ansatzweise beurteilt werden. Gewiss ist, dass die aktuellen ausseror-\ndentlichen Steuererträge in Zukunft wieder wegfallen werden. Die Gemeinde Horw wird wegen diesen in der Vergan-\ngenheit liegenden Erträgen aber in den kommenden Jahren deutlich mehr in den Finanzausgleich bezahlen müssen. \nEbenfalls schwer abzuschätzen ist die Ertrags- und Kostenentwicklung aufgrund der aktuellen Bautätigkeit in Horw. \nZusätzlich wird die Coronakrise nicht spurlos an den Gemeindefinanzen vorbeigehen. Insgesamt wird die Gemeinde \nin Zukunft mit deutlich kleinerer Ressourcenkraft zusätzliche Aufgaben finanzieren müssen. Diesen Aspekten ist bei \nder Budgetierung der nächsten Finanzplanjahre genügend Beachtung zu schenken. Dank der tiefen Verschuldung \nund einer gezielten, auf die spezifischen kommunalen Verhältnisse angepassten Finanzstrategie, die der Einwohner-\nrat im Frühsommer 2020 verabschiedet hat, wird die Gemeinde auch in Zukunft genügend finanziellen Spielraum für \ndie Finanzierung zeitgemässer Leistungsangebote haben. \n \n\n  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 142/145 \n \n \n\n7 Bericht der externen Revisionsstelle \n \n\n \n\n \n \n \n\n \n\n \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 143/145 \n \n \n\n8 Bericht und Antrag der Geschäftsprüfungskommission \nDie GPK wird in ihrer Funktion als Controlling-Kommission die Umsetzung des Legislaturprogramms und zu \nden Berichten der Aufgabenbereiche gemäss Jahresbericht 2020 der Gemeinde Horw anlässlich der Sitzung \nvom 18. Mai 2021 beraten.  \n \nGestützt auf diese Beratung wird die GPK im Einwohnerrat konkrete Empfehlungen und Anträge vorbringen. \nDie entsprechenden Anträge und deren Behandlung im Einwohnerrat können im Protokoll derjenigen Einwoh-\nnerratssitzung, an welcher der Jahresbericht 2020 behandelt wird (voraussichtlich 27. Mai 2021), nachgelesen \nwerden. \n \n \n \n \n \n\n9 Kontrollbericht der kantonalen Aufsichtsbehörde zur Rechnung 2019 \n\n \n  \n\n\n\n1. April 2021  \nJahresbericht 2020  \n \n \n \n\nSeite 144/145 \n \n \n\n10 Antrag an den Einwohnerrat \n \nDer Gemeinderat hat den Jahresbericht 2020, bestehend aus: \n\n− dem Bericht über die Umsetzung des Legislaturprogramms, \n− den Berichten zu den Aufgabenbereichen und \n− der Jahresrechnung 2020, welche mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 22'887'036.58 und Bruttoinvestitionen \n\nvon Fr. 16'340’276 abschliesst,  \n \nverabschiedet. \n \n\nWir beantragen Ihnen, \n\n− den Jahresbericht 2020 zu genehmigen. \n\n \n \n \n \n \n \nRuedi Burkard Irene Arnold \nGemeindepräsident Gemeindeschreiberin \n \n− Anhang: Anhang zum Jahresbericht 2020 \n\n \n \n \n  \n\n\n\n1. April2021\nJahresbericht 2020\n\nTINWOHIIERRAI\nBcsrhlusr\n\nSTilTIilDT\n\nnach Kenntnisnahme vom Bericht und Antrag Nr. 1675 des Gemeinderates\nvom 1 . April2021\nnach Eröffnung der Berichte und der Empfehlungen der externen Revisionsstelle und des\nKontrollberichtes der kantonalen Finanzaufsicht\ngestützt auf den Bericht und die Anträge der Geschäftsprüfungskommission\ngestützt auf die Anträge der Bau- und Verkehrskommission und der Gesundheits- und Sozi-\nalkommission\nin Anwendung von Art. 30a und Art. 69 der Gemeindeordnung\nvom 25. November 2007\n\nDer Jahresbericht 2020, bestehend aus\n\ndem Bericht über die Umsetzung des Legislaturprogramms,\nden Berichten zu den Aufgabenbereichen,\nder Jahresrechnung,\n\ndem Prüfbericht der externen Revisionsstelle,\ndem Bericht der Geschäftsprüfungskommission,\n\ndem Kontrollbericht der Finanzaufsicht,\n\nwird genehmigt.\n\nHorw, 27. Mai 2021\n\n\\-n- 4-J^\nlvan Studer\nE inwoh nerratspräsident\n\nPubliziert: 2 8. Mai 2021\n\nArnold\n\n\n\t1 Das Wichtigste in Kürze\n\t2 Strategieumsetzung\n\t2.1 Ergebnis Erfolgsrechnung\n\t2.2 Nettoverschuldung\n\t2.3 Eigenkapital\n\t2.4 Cashflow aus Geschäftstätigkeit\n\t2.5 Zusätzliche Entlastungsmassnahmen\n\t2.6 Begrenzung der Investitionen\n\t2.7 Minimalbetrag baulicher Unterhalt und Instandhaltung\n\t2.8 Investitionsanteil aus selbst erwirtschafteten Mitteln\n\t2.9 Gesamtbeurteilung Vorgaben Finanzstrategie\n\n\t3 Zusammenzug Jahresrechnung\n\t3.1 Zusammenzug Erfolgsrechnung\n\t3.1.1 Zusammenzug nach Globalbudgets Aufgabenbereiche\n\t3.1.2 Kreditüberträge der Erfolgsrechnung\n\t3.1.3 Kreditüberschreitungen\n\n\t3.2 Zusammenzug Investitionsrechnung 2020\n\t3.3 Geldflussrechnung\n\t3.4 Bilanz per 31. Dezember 2020\n\t3.5 Eigenkapitalnachweis\n\t3.6 Kennzahlen\n\n\t4 Jahresbericht zu den Hauptaufgaben\n\t5 Bilanz\n\t5.1 Zusammenzug Bilanz\n\t5.2 Bemerkungen\n\n\t6 Finanzpolitische Beurteilung\n\t7 Bericht der externen Revisionsstelle\n\t8 Bericht und Antrag der Geschäftsprüfungskommission\n\t9 Kontrollbericht der kantonalen Aufsichtsbehörde zur Rechnung 2019\n\t10 Antrag an den Einwohnerrat\n\n