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text: \n \n \n\n \n \n\n \n\nG E M E I N D E R A T  \nBericht und Antrag \n \n\nNr. 1684 \n\nvom 23. September 2021  \n\nan Einwohnerrat von Horw \n\nbetreffend Aufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n\n \n\n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n  \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 2/157 \n\n \n \n\n1 Management Summary 3 \n1.3.1 Das Budget 2022 der Erfolgsrechnung in Zahlen 4 \n1.3.2 Bemerkungen zur Erfolgsrechnung 5 \n1.3.3 Zusammenzug Erfolgsrechnung 6 \n1.4.1 Das Budget der Investitionsrechnung des Verwaltungsvermögens in Zahlen 7 \n1.4.2 Bemerkungen zur Investitionsrechnung 7 \n1.4.3 Investitionen in die Anlagen Finanzvermögen 7 \n\n2 Finanzstrategie 2026 9 \n\n3 Budgetierungs- und Planungsgrundlagen 18 \n\n5 Geldflussrechnung 21 \n\n6 Investitionen 2022 22 \n\n7 Aufgabenbereiche 26 \nAufgabenbereich: 111 - Behörden 28 \nAufgabenbereich: 112 - Stabsdienste (Kanzlei und Einwohnerdienste) 34 \nAufgabenbereich: 113 - Freizeit und Sport 42 \nAufgabenbereich: 121 - Bildung 47 \nAufgabenbereich: 202 - Finanzverwaltung 67 \nAufgabenbereich: 203 - Finanzdepartement übriges 75 \nAufgabenbereich: 301 - Bau und Umwelt 80 \nAufgabenbereich: 302 - Gemeindewerke 96 \nAufgabenbereich: 401 - Gesundheitswesen 103 \nAufgabenbereich: 402 - Familie plus / Jugend / Kinder 108 \nAufgabenbereich: 403 - Sozialhilfe und -beratung 115 \nAufgabenbereich: 404 - Kultur 120 \nAufgabenbereich: 501 - Immobilien und Sicherheit 123 \nAufgabenbereich: 502 - Liegenschaften Finanzvermögen 132 \nAufgabenbereich: 503 – Feuerwehr 136 \nAufgabenbereich: 504 - Werkdienste 140 \nAufgabenbereich: 505 - Abfall 147 \nAufgabenbereich: 600 - Steuerertrag 151 \n\n8 Bericht und Antrag der Geschäftsprüfungskommission 155 \n\n9 Kontrollbericht der kantonalen Aufsichtsbehörde zum Budget 2020 sowie Aufgaben- und \nFinanzplan 2020 - 2023 155 \n\n10 Antrag an den Einwohnerrat 156 \n \n  \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 3/157 \n\n \n \n\nSehr geehrter Herr Präsident \nSehr geehrte Damen und Herren \n\n1 Management Summary \n\n1.1 Bezug zur Gemeindestrategie \n\nAuf den 1. Januar 2019 ist das Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG; SRL 160) in Kraft getreten. \n\nDie neue Gesetzesgrundlage verlangt, dass gestützt auf eine Gemeindestrategie ein Legislaturprogramm erarbeitet \n\nund gestützt darauf, jährlich Massnahmen für die Umsetzung der Gemeindestrategie festgelegt werden.  \n\nAm 19. September 2019 haben Sie mit Bericht und Antrag Nr. 1651 «Gemeindestrategie 2030» das neue Führungs-\n\ninstrument zur Kenntnis genommen. Gestützt darauf hat der Gemeinderat für die Legislatur 2020–2024 konkrete \n\nMassnahmen für die zielorientierte Umsetzung der Gemeindestrategie erarbeitet. Dieses Legislaturprogramm wurde \n\nIhnen im März 2021 zur Kenntnisnahme vorgelegt. Mit den beiden Instrumenten Gemeindestrategie und Legislatur-\n\nprogramm wurden nun im AFP 2022 konkrete Jahresziele hergeleitet. Diese wurden detailliert den einzelnen Aufga-\n\nbenbereichen zugeordnet.  \n\nSchwerpunktmässig wird die Gemeindestrategie im Jahr 2022 wie folgt bearbeitet: \n\nLebensraum gestalten \n\nIm Jahr 2022 soll die Teilrevision Ortsplanung spruchreif erarbeitet werden. Im Weiteren wird die Bebaubarkeit ver-\n\nschiedener Areale mit Hilfe von Bebauungsplänen definiert. Zudem soll die zukünftige Entwicklung im Seefeld unter \n\nEinbezug der Betroffenen geklärt werden. \n\n \n\nNatur schützen und Erholungsräume sichern \n\nDer Ressourcen- und Kompetenzaufbau für die Themenbereiche Energie, Klima und Biodiversität wird im Jahr 2022 \n\nweiterverfolgt.  \n\n \n\nGesellschaftlichen Zusammenhalt stärken / Lebendiges Dorfzentrum \n\nMit einem Planungsbericht «Wohnen im Alter» soll eine Auslegeordnung zu sämtlichen bestehenden (und allenfalls \n\ngeplanten) Angeboten und Dienstleistungen rund um das Wohnen im Alter und die Betreuung älterer Menschen er-\n\nstellt werden. Die Vereine sollen weiter gefördert werden und die Kulturangebote werden ausgebaut. \n\n \n\nMobilität zukunftsgerichtet bewältigen \n\nDer Ressourcen- und Kompetenzaufbau für den Themenbereich Mobilität wird im Jahr 2022 angegangen. \n\n \n\nHochwertiges Bildungs- und Betreuungsangebot \n\nDie Aufgaben und die Organisation von Familie plus werden im Jahr 2022 überprüft und gestärkt. Zudem wird die \n\nDigitalisierung der Schule weiterentwickelt. \n\n \n\nInfrastrukturen pflegen \n\nDie Sanierung und Erweiterung der Schulanlagen Allmend soll gemäss den Bedürfnissen der Schule geplant werden, \n\nsodass bis Ende 2022 der notwendige Volksentscheid für die Umsetzung gefällt werden kann. Im Weiteren steht der \n\nNeubau Kindergarten Kirchfeld an.  \n\n \n\nInnovationen und Kundenorientierung \n\nMit Hilfe der Ergebnisse der Kundenumfrage aus dem Jahr 2021 sollen die Angebote der Gemeinde weiterentwickelt \n\nwerden. Im Rahmen des Projektes «Digitalmanagement und Organisationsentwicklung» und in Zusammenarbeit mit \n\nden K5-Gemeinden entwickelt sich die Gemeinde weiter in Richtung Smart City. \n\n \n\nFinanzen stärken \n\nIm Rahmen des Bericht und Antrags Nr. 1662 «Finanzstrategie 2026» hat der Gemeinderat, gestützt auf die finanz-\npolitischen Leitsätze, für den Zeitraum von 2021 bis 2026 eine Finanzstrategie formuliert, die es erlaubt, den Finanz-\nhaushalt der Gemeinde Horw trotz absehbaren Herausforderungen im Gleichgewicht zu halten. Die Finanzstrategie \nist die finanzpolitische Leitlinie des vorliegenden Budgets 2022 und der Aufgaben- und Finanzplanung der Folge-\njahre.  \n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 4/157 \n\n \n \n\n1.2 Bezug zur Finanzstrategie \n\nIm Kontext der Finanzstrategie kann der AFP 2022 wie folgt beurteilt werden: \n\n− Das Ergebnis der Erfolgsrechnung des Budgets 2022 präsentiert sich rund 1.0 Mio. Franken besser als in den \nAnnahmen «Basisszenario mit Massnahmen» der Finanzstrategie. In den Jahren 2021–2025 kumulieren sich ne-\ngative Rechnungsergebnisse zu einem Totalbetrag von rund 20.36 Mio. Franken. Darin enthalten ist das budge-\ntierte negative Rechnungsergebnis 2021. Beim Ergebnis der Rechnung 2021 zeichnet sich aus heutiger Sicht ein \nÜberschuss ab, sodass das Total der Jahre 2021–2025 unter minus 15 Mio. Franken fallen wird. \n\n− Die Nettoverschuldung der Gemeinde Horw wird sich aufgrund der negativen Rechnungsergebnisse und der In-\nvestitionsprojekte deutlich erhöhen. Aufgrund der höheren Investitionen wird die in der Finanzstrategie festgelegte \nHöhe der Verschuldung von Fr. 2'500.00 pro in Horw wohnende Person ab dem Jahr 2024 überschritten.  \n\n− Das Eigenkapital sinkt in den nächsten Jahren infolge der negativen Rechnungsergebnisse. Aufgrund der Zu-\nnahme beim Verwaltungsvermögen von rund 40 Mio. Franken (Zeithorizont 2020–2026) sinkt das Eigenkapital im \ngesamten Finanzplanhorizont ab 2026, kann aber bei knapp 80 % des Verwaltungsvermögens gehalten werden. \nDie gesunde Finanzierung des Verwaltungsvermögens mit einem hohen Anteil Eigenkapital kann gewährleistet \nwerden. \n\n− Der Cashflow der Gemeinde Horw ist aufgrund der hohen Finanzausgleichszahlungen in den Jahren 2021–2025 \nungenügend. Da diesen Zahlungen die hohen Steuererträge der Jahre 2018–2020 zugrunde liegen und die Ge-\nmeinde Horw in diesen guten Jahren keine Rückstellungen für den zukünftigen Finanzausgleich bilden durfte, \nwurde in der Finanzstrategie ein Betrag von 20 Mio. Franken für die Abfederung dieser «Durststrecke» mit einge-\nrechnet. \n\n− Um den Finanzhaushalt der Gemeinde zu entlasten, sollen in den nächsten Jahren Effizienzgewinne von 1 % des \nPersonal- und Sachaufwandes erzielt werden. Im Budgetprozess zeigte sich, dass nicht alle Annahmen sofort \numsetzbar sind. Nach Abzug der Aufgabenänderungen kann im Budget eine Einsparung von rund 0.5 Mio. Fran-\nken aufgezeigt werden.  \n\n− Der budgetierte Steuerertrag basiert auf den provisorischen Steuerrechnungen 2021 und den absehbaren Zuzü-\ngen. Diese Rechnungen werden aufgrund der Steuerveranlagungen laufend angepasst. Der budgetierte Steuer-\nertrag liegt über den Annahmen der Finanzstrategie. Insgesamt ist die Schätzung des Steuerertrages mit gewis-\nsen Unsicherheiten behaftet.  \n\n− Im AFP 2022 wird die Vorgabe aus der Finanzstrategie für den baulichen Unterhalt und die Instandhaltung knapp \nnicht eingehalten. Für die langfristige Werterhaltung sollte der Zielwert von 2.5 Mio. Franken im Durchschnitt der \nJahre nicht unterschritten werden. \n\n− Gemäss Vorgabe Finanzstrategie sollen die Investitionen ins Verwaltungsvermögen zu mindestens 50 % mit \nselbst erwirtschafteten Mitteln (Cashflow) finanziert werden. Im Zeitraum 2021–2027 sind rund 95 Mio. Franken \nNettoinvestitionen geplant. Für die Finanzierung dieser Investitionen steht im gleichen Zeitraum ein Cashflow von \n49 Mio. Franken zur Verfügung. Der Rest muss über Fremdkapital finanziert werden. Das Ziel der Finanzstrategie \nkann eingehalten werden. \n\n \n\n1.3 Das Budget der Erfolgsrechnung \n\n1.3.1 Das Budget 2022 der Erfolgsrechnung in Zahlen \n\nDas Budget 2022 der Erfolgsrechnung erwartet einen Aufwandüberschuss von 4'045’284.00 Franken.  \n \nDer bisherige Steuerfuss von 1.45 Einheiten soll beibehalten werden. \n \n\n  Gesamtaufwand Gesamtertrag Ergebnis \n\n  (ohne Interne Verrechnungen)  \n\nRechnung 2020 92'992'661.00 115'879'698.00 -22'887'037.00 \n\nBudget 2021 94'578'029.00 90'012'009.00 4'566'020.00 \n\nBudget 2022 98'971'272.00 94'925'988.00 4'045'284.00 \n\nVeränderung Bu 21 zu Bu 22 \n4'393'243.00 4'913'979.00 -520'736.00 \n\n4.65% 5.46% -11.40% \n\n \n \n \n \n \n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 5/157 \n\n \n \n\n1.3.2 Bemerkungen zur Erfolgsrechnung \n\nDas Ergebnis der Erfolgsrechnung 2022 wird durch folgende fünf Themen geprägt: \n\n− Die Sondereffekte Dividendenbesteuerung der Jahre 2018–2020 entfallen. Dieser Ausfall konnte zum Teil durch \nneues Steuersubstrat aufgefangen werden. Trotzdem liegt der Fiskalertrag im Jahr 2022 um rund 21.3 Mio. Fran-\nken tiefer im Vergleich zur Rechnung 2020. Gegenüber den bisherigen Annahmen fällt dieser Ausfall geringer \naus. \n\n− Die Entwicklung des innerkantonalen Finanzausgleichs belastet den Finanzhaushalt der Gemeinde zusätzlich. \nWeil sich der Ressourcenbedarf der ressourcenschwachen Gemeinden erhöht hat, werden bei den ressourcen-\nstarken Gemeinden mehr Mittel abgeschöpft. Zusätzlich bezahlt die Gemeinde Horw aufgrund der ausserordentli-\nchen Steuererträge der Jahre 2018–2020 einen höheren Ressourcenausgleich (Horizontale Abschöpfung). Insge-\nsamt steigt der Beitrag der Gemeinde Horw an den Ressourcenausgleich von 4.4 Mio. im Jahr 2020 auf rund 8.0 \nMio. Franken im Jahr 2022 (plus 3.7 Mio. Franken). Der Höhepunkt wird dann im Jahr 2023 mit rund 10.4 Mio. \nFranken erreicht. \n\n− Weiter steigen die Kosten der Gemeinde in den Bereichen Pflegerestkosten bei der Spitex und bei der stationä-\nren Pflege sowie den Ergänzungsleistungen. Diese Mehrkosten von rund 0.5 Mio. Franken kann die Gemeinde \nnicht beeinflussen. Ebenfalls kaum beeinflussbar sind die Mehrkosten von rund 0.3 Mio. Franken aufgrund der \nCorona-Pandemie. Die Gemeinde geht davon aus, dass auch im Jahr 2022 diese Pandemie noch nicht abge-\nschlossen sein wird. Im Budget wurden Zusatzkosten für allfällige Massnahmen sowie höhere Kosten bei der wirt-\nschaftlichen Sozialhilfe berücksichtigt. \n\n− Aufgrund der Investitionstätigkeit der Gemeinde steigen die Abschreibungen um rund 0.3 Mio. Franken. Demge-\ngenüber verändert sich aufgrund der aktuell sehr tiefen Fremdkapitalzinsen der Zinsaufwand der Gemeinde nur \nunwesentlich. \n\n− Im Weiteren beeinflussen die Gemeindeentwicklung sowie die Aufgabenveränderungen im Verantwortungsbe-\nreich der Gemeinde den Finanzhaushalt. Im Bereich Bildung verzögert sich der Ausbau durch zusätzliche Klas-\nsen gegenüber den bisherigen Annahmen. Die Schülerzahlen haben sich noch nicht gemäss den Annahmen der \nSchulraumplanung erhöht. Zudem konnten aufgrund der flexibleren Schulkreiseinteilung die Klassenbestände \noptimiert werden. Ungebrochen ist die Zunahme der Nachfrage nach schulergänzenden Betreuungsangeboten. \nDiese Zunahme wird jedoch mit zusätzlichen Beiträgen des Kantons mitfinanziert. Im Bereich Mobilität, Raumord-\nnung und Natur- und Umwelt müssen die Ressourcen der Gemeinde aufgrund der anstehenden Herausforderun-\ngen erhöht werden. Zudem sollen die Bereiche Kultur und Freizeit durch höhere Gemeindebeiträge weiter geför-\ndert werden. \n\n \nInsgesamt präsentiert sich das negative Ergebnis der Erfolgsrechnung rund 1 Mio. Franken besser als in den bisheri-\ngen Annahmen im AFP 2021. \n  \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 6/157 \n\n \n \n\n1.3.3 Zusammenzug Erfolgsrechnung \n\n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nRE 2020 BU 2021 BU    2022 Abweichung Plan 2023 Plan 2024\n\n31'039'003 32'248'759 32'475'825 227'065 32'354'095 32'353'064\n\n13'127'389 12'768'472 13'449'110 680'639 12'866'220 12'558'779\n\n7'129'373 7'500'043 7'787'763 287'720 7'652'390 7'970'300\n\n600'703 215'681 435'894 220'212 29'627 38'881\n\n39'078'158 40'326'813 43'123'630 2'796'817 46'237'992 45'875'482\n\n90'974'625 93'059'768 97'272'221 4'212'453 99'140'324 98'796'506\n\n-84'172'671 -57'176'000 -61'405'500 -4'229'500 -63'112'369 -63'822'418\n\n-524'229 -532'000 -532'000 0 -539'980 -548'080\n\n-13'814'326 -11'776'352 -11'716'552 59'800 -11'825'260 -11'942'680\n\n-614'433 -648'200 -663'200 -15'000 -755'000 -755'000\n\n-293'665 -700'420 -1'198'162 -497'742 -322'328 -380'180\n\n-13'943'476 -13'075'741 -13'695'180 -619'439 -14'116'400 -14'171'235\n\n-113'362'800 -83'908'713 -89'210'594 -5'301'881 -90'671'337 -91'619'593\n\n-22'388'175 9'151'055 8'061'627 -1'089'428 8'468'987 7'176'913\n\n2'018'036 1'518'261 1'699'051 180'790 1'700'000 1'700'000\n\n-2'516'897 -3'103'296 -3'215'394 -112'098 -3'216'000 -3'216'000\n\n-498'861 -1'585'035 -1'516'343 68'692 -1'516'000 -1'516'000\n\n-22'887'037 7'566'020 6'545'284 -1'020'736 6'952'987 5'660'913\n\n-3'000'000 -2'500'000 -2'000'000 -1'500'000\n\n-3'000'000 -2'500'000 -2'000'000 -1'500'000\n\n-22'887'037 4'566'020 4'045'284 -1'020'736 4'952'987 4'160'913\n\nRE 2020 BU 2021 BU    2022 Abweichung Plan 2023 Plan 2024\n\n-67'016 -21'601 -21'414 187 -29'627 -38'881\n\n-242'660 113'759 334'090 220'331 16'225 98'943\n\n57'190 139'562 -12'417 -151'978\n\n178'703 269'334 313'036 43'702 306'103 281'237\n\n-25'576 27'576 147'846 120'270\n\n-99'359 528'630 761'142 232'512 292'701 341'299\n\n5'130'050 5'130'758 26'977'909 21'847'151 -22'999 -24'702\n\n-5'130'050 -5'130'758 -26'977'909 -21'847'151\n\nPositionen gemäss HRM2 zur Info\n\n39 - Interne Verrechnungen -22'820\n\n49 - Interne Verrechnungen\n\nErgebnis SF Abfallentsorgung 257'963\n\nErgebnis SF Fernheizw erk\n\nTotal 139'385\n\nErgebnis SF Feuerw ehr -48'135\n\nErgebnis SF Wasserversorgung -70'443\n\nErgebnis SF Siedlungsentw .\n\nGesamtergebnis ER 2'724'622\n\nErgebnisse Spezialfinanzierungen (Verbuchung vor Abschluss)\n\nPlan 2025\n\n38 - Ausserordentlicher Aufw and\n\n48 - Ausserordentlicher Ertrag -1'000'000\n\nAusserordentliches Ergebnis -1'000'000\n\n44 - Finanzertrag -3'216'000\n\nFinanzergebnis -1'336'028\n\nOperatives Ergebnis 3'724'622\n\nBetrieblicher Ertrag -93'427'098\n\nErgebnis aus betr. Tätigkeit 5'060'650\n\n34 - Finanzaufw and 1'879'972\n\n43 - Verschiedene Erträge -755'000\n\n45 - Entnahmen aus Fonds und \n\n       Spezialf inanzierungen\n\n-257'963\n\n46 - Transferertrag -14'420'638\n\n40 - Fiskalertrag -65'378'657\n\n41 - Regalien und Konzessionen -553'560\n\n42 - Entgelte -12'061'280\n\n35 - Einlagen in Fonds und \n\n       Spezialf inanzierungen\n\n118'578\n\n36 - Transferaufw and 45'619'261\n\nBetrieblicher Aufwand 98'487'748\n\n30 - Personalaufw and 32'173'746\n\n31 - Sach- + Übriger \n\n       Betriebsaufw and\n\n12'300'660\n\n33 - Abschreibungen 8'275'503\n\nErfolgsrechnung Plan 2025\n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 7/157 \n\n \n \n\n1.4 Das Budget der Investitionen \n\n1.4.1 Das Budget der Investitionsrechnung des Verwaltungsvermögens in Zahlen \n\nDas Budget der Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen sieht bei Ausgaben von Fr. 14'868'000.00 und Einnah-\nmen von Fr. 2'235'000.00 Nettoinvestitionen von Fr. 12'633'000.00 vor.  \n \n\n \n\n1.4.2 Bemerkungen zur Investitionsrechnung \n\nDas Budget Investitionsrechnung kann in folgende Gruppen unterteilt werden: \n\n− Bewilligte Sonderkredite \n\n− Pendente Sonderkredite \n\n− Diverse Investitionen ohne Sonderkredite \n\n \nBewilligte Ausgabenbewilligungen Sonderkredite: Anteil 2022 2.98 Mio. Franken \nDiese Investitionen wurden vom Einwohnerrat oder von den Stimmberechtigten der Gemeinde Horw gutgeheissen. \nIm Budget 2022 wird der in dieser Zeitperiode anfallende Finanzbedarf aufgezeigt. Es handelt sich um folgende Son-\nderkredite: \n\n− Darlehen Tennisclub      Anteil 2022: Fr.          1'980'000.00  \n\n− Realisierung Bushof und Bahnhofplatz    Anteil 2022: Fr. 1'000'000.00 \n\n \nPendente Sonderkredite: Anteil 2022 3.75 Mio. Franken \nDiese Investitionen wurden vom Einwohnerrat oder von den Stimmberechtigten der Gemeinde Horw noch nicht gut-\ngeheissen. Im Budget 2022 wird der in dieser Zeitperiode anfallende Finanzbedarf aufgezeigt. Es handelt sich um \nfolgende Sonderkredite: \n\n− Doppelkindergarten Kirchfeld     Anteil 2022: Fr.          2'750'000.00  \n\n− Planungskredite Schulanlagen Allmend    Anteil 2022: Fr. 1'000'000.00 \n\n \nDiverse Investitionen ohne Sonderkredite: 8.128 Mio. Franken \nDies betrifft diverse Investitionen bis 0.5 Mio. Franken, welche innerhalb des Budgetjahres 2022 abgeschlossen wer-\nden können und folglich keinen Sonderkreditcharakter haben. Insgesamt wurden 31 Investitionsprojekte budgetiert. \n \n\n1.4.3 Investitionen in die Anlagen Finanzvermögen \n\nGemäss Gesetz über den Finanzhaushalt und Gemeindeordnung liegen mit Ausnahme von Liegenschaftskäufen (ab \n5.46 Mio. Franken; Art. 68 lit. f und h GO) und -verkäufen (ab 2.73 Mio. Franken; Art. 68 lit. g GO) die Anlagen ins \nFinanzvermögen in der Kompetenz des Gemeinderates.  \n \nDem Einwohnerrat werden deshalb im AFP die geplanten Anlagen ins Finanzvermögen nicht zur Genehmigung, son-\ndern zur Kenntnisnahme vorgelegt. \n  \n\nAusgaben Einnahmen\nNetto-\n\ninvestitionen\n\nRechnung 2020 16'340'276.00              4'702'280.00                 11'637'996.00              \n\nBudget 2021 13'293'800.00              2'457'000.00                 10'836'800.00              \n\nBudget 2022 14'868'000.00              2'235'000.00                 12'633'000.00              \n\n1'574'200.00                -222'000.00                  1'796'200.00                \n\n11.84% -9.04% 16.58%\nVeränderung Bu 22 zu Bu 21\n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 8/157 \n\n \n \n\n1.5 Würdigung  \n\n \nDie Gemeindestrategie definiert zehn strategische Handlungsfelder. Diese wurden im Legislaturprogramm \n2020–2024 konkretisiert. Gestützt darauf wurden für das Jahr 2022 die Jahresziele der Gemeinde festgelegt. \nMit diesem griffigen Instrumentarium soll die Gemeinde zielorientiert weiterentwickelt werden. \n \nFür diese Entwicklung wurden die notwendigen finanziellen Mittel im Budget 2022 eingesetzt. Dank der guten finanzi-\nellen Ausgangslage der Gemeinde, aber auch der erfreulichen Entwicklung der Steuererträge sind die angestrebten \nZiele finanzierbar, sodass die Gemeinde auch in Zukunft einen gesunden Finanzhaushalt ausweisen kann. Die Ge-\nmeinde hat genügend Reserven, um auch zukünftige Unsicherheiten und Risiken finanziell abzufedern, sodass der \nHandlungsspielraum der Gemeinde bewahrt werden kann. Die Verletzung einzelner Kennzahlen muss im Auge be-\nhalten werden, ist jedoch aufgrund der absehbaren weiteren Entwicklung der Gemeindefinanzen nicht besorgniserre-\ngend. Vorausgesetzt, dass die budgetierten Steuererträge eintreffen und weiterhin Ausgabendisziplin waltet. \n\n1.6 Bezug zur Gemeindestrategie \n\n \nDiese Massnahme dient der Umsetzung aller Leitsätze in der Gemeindestrategie. \n \n  \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 9/157 \n\n \n \n\n2 Finanzstrategie 2026 \n\n2.1 Ergebnis Erfolgsrechnung \n\nVorgaben Finanzstrategie: \nDie Erfolgsrechnung soll über einen Zeitraum von 5 Jahren ausgeglichen sein. \nDie Rechnungsüberschüsse der Jahre 2018 bis 2020 können im Maximalbetrag von 20 Mio. Franken zur Abfederung \nder Einnahmenausfälle und der hohen Finanzausgleichszahlungen in den Jahren 2021–2026 eingesetzt werden. \n \nVergleich mit den Szenarien der Finanzstrategie \nZur Abschätzung der künftigen Entwicklung des Finanzhaushaltes der Gemeinde Horw wurde im Rahmen der Fi-\nnanzstrategie auf Basis der aktuell verfügbaren Informationen ein Finanzplan erstellt. Dieser stützte sich auf ein Ba-\nsisszenario ab, das als realistisch eingeschätzt wurde. Ergänzend dazu wurden ein positiveres und zwei negativere \nSzenarien aufgezeigt.  \n \nAnnahmen Basisszenario: \n– Entfall der Sonderfaktoren bei den Steuereinnahmen ab dem Jahre 2021 \n\n– Stark steigende Zahlungen in den Ressourcenausgleich aufgrund der ausserordentlichen Steuereinnahmen \n\n2018–2020 \n\n– Moderates Wachstum der Bevölkerung und der Steuererträge \n\n– Investitionen im Rahmen der aktuellen Investitionsplanung \n\n– Weiterführung der bisherigen Leistungen \n\n– Berücksichtigung des Mehraufwandes aus der Aufgabenreform 2018 (AFR18) \n\n– Entnahme von gesamthaft 10 Mio. Franken aus den Aufwertungsreserven (degressiv verteilt von 2021–2026) \n\n \nAnnahmen Szenario Optimo: \nIn einem optimistischeren Szenario wurde davon ausgegangen, dass der Wegfall der Sondereffekte bei den Steuern \nteilweise kompensiert wird durch ein stärkeres Wachstum der Bevölkerung (und der Zahl der Steuerpflichtigen) und \ndurch den Zuzug von guten Steuerzahlenden. Entsprechend steigt der Steuerertrag stärker als im Basisszenario. \n \nAnnahmen Szenario Challenge: \nIn einem pessimistischeren Szenario wurde davon ausgegangen, dass das Bevölkerungswachstum tiefer ausfällt als \nerwartet und dass sich die Struktur der Steuerzahlenden eher ungünstig entwickelt. Entsprechend wächst der Steuer-\nertrag weniger stark als im Basisszenario. \n \nAnnahmen Szenario Stress: \nNoch pessimistischer sah das Szenario Stress aus, welches von einem unerwarteten Ausfall von Steuereinnahmen \noder von unerwarteten zusätzlichen Ausgaben in der Erfolgsrechnung im Budget 21 von insgesamt 5.0 Mio. Franken \nausging (im Szenario bei den Steuereinnahmen abgezogen). Dies würde das «strukturelle Defizit» schlagartig erhö-\nhen und die Finanzsituation der Gemeinde stark beeinflussen. Für dieses Szenario musste aufgrund absehbarer Ver-\nänderungen bei der Struktur der Steuerkunden, den unsicheren Auswirkungen der COVID-19-Krise auf die Steuer-\neinnahmen und die Ausgaben der Gemeinde sowie der Auswirkungen der AFR18 mit einer hohen Eintretenswahr-\nscheinlichkeit gerechnet werden. \n \n \n  \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 10/157 \n\n \n \n\nErgebnis der Erfolgsrechnung im AFP 2022 \n \n\n Ergebnis Erfolgsrechnung Re /Bu Budget Budget Finanzplanjahre \n\nin Fr. 1'000.00 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nAFP 2021 7'845 -4'524 -4'922 -5'033 -4'010 -1'289 1'151  \n\nAFP 2022 22'887 -4'567 -4'045 -4'930 -4'138 -2'726 -1'650 -623 \n\n \nErgebnis Erfolgsrechnung kumuliert ab 2022       \n\nAFP 2021   -4’922 -9’955 -13’965 -15’254 -14’103  \n\nAFP 2022   -4’045 -8’975 -13’113 -15’839 -17’489 -18’112 \n\n \n \n \n \nVergleich Ergebnis der Erfolgsrechnung AFP 2022 zu den Szenarien der Finanzstrategie \n \n\n \n \nBeurteilung: \nDas Ergebnis der Erfolgsrechnung des Budgets AFP 2022 präsentiert sich in den Jahren ab 2024–2026 schlechter \nals die Szenarien der Finanzstrategie und als das Budget AFP 2021. Für die Jahre 2022–2026 wird ein kumuliertes \nnegatives Rechnungsergebnis von 17.5 Mio. Franken ausgewiesen. Der AFP 2021 ging für die gleiche Zeitperiode \nvon einem kumulierten negativen Rechnungsergebnis von rund 14.1 Mio. Franken aus. Zwar zeigt der Finanzplan in \nden Jahren 2022–2023 gegenüber den bisherigen Annahmen bessere Ergebnisse. Die Prognosen der Steuererträge \nwurden entsprechend den aktuellen Zahlen erhöht (Annahme 2025: plus 5.4 Mio. Franken). Demgegenüber steigen \naber auch die Ausgaben. Aufgrund der höheren Steuererträge wird die Gemeinde zusätzliche Finanzausgleichszah-\nlungen leisten müssen (Annahme 2025: plus 1.7 Mio. Franken). Zudem wird die Gemeinde gegenüber den Annah-\nmen des Vorjahres deutlich mehr investieren. Damit wird in den Folgejahren der Abschreibungsbedarf ansteigen (An-\nnahme 2025: plus 1.5 Mio. Franken). Trotzdem kann der Finanzhaushalt in den nächsten Jahren, u. a. dank dem \nsehr guten Rechnungsergebnis 2020 und den höheren Steuererträgen, weiterhin stabil gehalten werden.  \n \n  \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 11/157 \n\n \n \n\n2.2 Nettoverschuldung \n\nVorgaben Finanzstrategie: \nDie Nettoverschuldung darf maximal auf Fr. 2'500.00 pro Einwohner/-in steigen. \n \n\n \n \n \nNettoschuld Ende Jahr \n\nin 1'000 Franken \n2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nAFP 2021 9'275 21'414 30'328 37'350 41'978 43'541 39'749  \n\nJahresbericht 2020 -23'255 -1'339 7'575 14'597 19'225 20'788 16'996  \n\nAFP 2022 -22'161 -233 11'728 22'686 42'685 49'428 51'302 52'336 \n\nNettoschuld pro Einwohner/-in                                                                                Zielgrösse < 2'500.00                               \n\nWohnbevölkerung Ende Jahr 14'200 14'555 14'919 15'143 15'370 15'523 15'679 15'836 \n\nAFP 2021 653 1'471 2'033 2'467 2'731 2'805 2'535  \n\nJahresbericht 2020 -1'638 -92 508 964 1'251 1'339 1'084  \n\nAFP 2022 -1'561 -16 786 1'498 2'777 3'184 3'272 3'305 \n\n \n\n \nDie Nettoverschuldung der Gemeinde Horw wird durch die Investitionstätigkeit und den Cashflow beeinflusst. Auf-\ngrund unserer Annahmen fällt in den nächsten Jahren zwar ein höherer Cashflow an, demgegenüber steigt jedoch \ndie Investitionstätigkeit, sodass eine höhere Nettoschuld resultiert. Die in der Finanzstrategie festgelegte Höhe der \nVerschuldung von Fr. 2'500.00 pro Einwohner/-in wird ab 2024 überschritten.  \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 12/157 \n\n \n \n\n2.3 Eigenkapital \n\nVorgaben Finanzstrategie: \nDas Eigenkapital soll mindestens 80 Prozent des Verwaltungsvermögens betragen (vgl. Art. 9 Finanzreglement). \n \n\n \n \nVerwaltungsvermögen  \n(in Mio. Franken \n\n2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nAFP 2021 229 233 234 234 233 232 230  \n\nJahresbericht 2020 215 233 234 234 233 232 230  \n\nAFP 2022 215 229 234 238 252 255 254 255 \n\nEigenkapital (in Mio. Franken)         \n\nAFP 2021 219 211 203 196 191 189 190  \n\nJahresbericht 2020 238 229 222 214 209 207 208  \n\nAFP 2022 238 230 222 215 209 205 203 203 \n\nKennzahl Eigenkapital in % Verwaltungsvermögen:                                                                                Zielgrösse < 80% \n\nEK in % VV (AFP 2021) 95.8% 90.5% 86.9% 83.8% 81.8% 81.3% 82.5%  \n\nEK in % VV (Re 2020)  110.7% 98.3% 94.9% 91.5% 89.7% 89.2% 90.4%  \n\nEK in % VV (AFP 2022) 110.7% 100.1% 94.9% 90.4% 83.0% 80.5% 79.8% 79.4% \n\n \n\n \nDas Eigenkapital sinkt in den nächsten Jahren um rund 35 Mio. Franken auf 203 Mio. Franken im Jahr 2027. Auf-\ngrund der Investitionen steigt demgegenüber das Verwaltungsvermögen um 40 Mio. Franken auf 255 Mio. Franken. \nDamit sinkt das Eigenkapital im gesamten Finanzplanhorizont ab 2026 leicht unter 80 % des Verwaltungsvermögens. \nDie gesunde Finanzierung des Verwaltungsvermögens mit einem hohen Anteil Eigenkapital kann gewährleistet wer-\nden. \n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 13/157 \n\n \n \n\n2.4 Cashflow aus Geschäftstätigkeit \n\nVorgaben Finanzstrategie: \nDer Cashflow aus Geschäftstätigkeit soll für den Zeitraum Budget und Finanzplanjahre (AFP) mindestens so hoch \nsein wie die Abschreibungen (Art. 9 Finanzreglement). \n \n \n\nCashflow (in 1'000 Franken) 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 20-27 \n\nAFP 2021  -538 -984 -642 1'266 4'686 7'793   \n\nJahresbericht 2020  -538 -984 -642 1'266 4'686 7'793   \n\nAFP 2022  -551 522 340 2'091 4'510 6'365 7'945 49'556 \n\nAbschreibungen (in 1'000 Franken) \n\nAFP 2021  7'500 6'681 6'482 6'753 6'765 6'738   \n\nJahresbericht 2020  7'500 6'681 6'482 6'753 6'765 6'738   \n\nAFP 2022  7'500 7'788 7'652 7'970 8'276 8'347 8'306 55'839 \n\nKennzahl Cashflow / Abschreibungen                                                                                Zielwert > 100% \n\nAFP 2021 -7.2% -14.7% -9.9% 18.7% 69.3% 115.6%   \n\nJahresbericht 2020 -7.2% -14.7% -9.9% 18.7% 69.3% 115.6%   \n\nAFP 2022 -7.3% 6.7% 4.4% 26.2% 54.5% 76.3% 95.7% 88.7% \n\n \n \n\n \n \nDer Cashflow der Gemeinde Horw ist aufgrund der hohen Finanzausgleichszahlungen in den Jahren 2021–2024 un-\ngenügend. Da beim Ressourcenausgleich die hohen Steuererträge der Jahre 2018–2020 zugrunde liegen und die \nGemeinde Horw in diesen guten Jahren keine Rückstellungen für den zukünftigen Finanzausgleich bilden durfte, \nwurde in der Finanzstrategie ein Betrag von 20 Mio. Franken für die Abfederung dieser Durststrecke vorgesehen. \nGegenüber den Annahmen im AFP 2021 fällt bereits ab 2022 ein höherer Cashflow an. Demgegenüber steigen aber \nauch aufgrund der Investitionen die Abschreibungen, sodass erst ab 2027 mit einer ausreichenden Kennzahl gerech-\nnet werden kann. \n  \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 14/157 \n\n \n \n\n2.5 Zusätzliche Entlastungsmassnahmen \n\nVorgaben Finanzstrategie: \nEs sollen bereits ab dem Budget 2021 zusätzliche Massnahmen ergriffen werden, um den Finanzhaushalt der Ge-\nmeinde Horw zu entlasten und das strukturelle Defizit zu vermindern (Effizienzsteigerungen und Überprüfung des \nLeistungsportfolios). Ziel ist es, durch Effizienzgewinne jährlich real 1 % des Personal- und Sachaufwands einzuspa-\nren. \n \n \n\nArtengliederung Rechnung 2020 Budget 2021 Budget 2022 \n\n30 - Personalaufwand 31'039'003 32'248'759 32'475'825 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsaufwand 13'127'389 12'768'472 13'449’110 \n\nTotal 44'166'391 45'017'231 45'924’935 \n\nDavon 1% 441'664 450'172 459'249 \n\n \n \nDie Optimierungen können wir wie folgt messen:  \n«Budget 2021» minus «Aufgabenänderungen 2021» plus «Aufgabenänderungen 2022» ergibt das «Zielbudget ohne \nKostenoptimierungen». Die Abweichung des tatsächlichen «Budgets 2022» zum erwähnten «Zielbudget ohne Kos-\ntenoptimierungen» ergibt die Kostenoptimierung 2022. \n \n \nTabelle der Kosten- und Ertragsoptimierungen 2022 \n \n\n \n \nDie Kosten- und Ertragsoptimierungen von insgesamt rund Fr. 450'000.00 können ausgewiesen werden. \n \nDie Aufgabenänderungen werden je Aufgabenbereich im Detail aufgelistet und begründet. \n  \n\nAufgabenbereich Budget 2021\n\nbetrieblicher \n\nLeistungsauftrag\n\nMinus\n\nAufgaben-\n\nänderungen 2021\n\nPlus \n\nAufgaben-\n\nänderungen 2022\n\nBerechnetes \n\nBudget\n\nminus \n\ntatsächliches \n\nBudget\n\nKosten- und \n\nErtrags-\n\noptimierungen \n\n2022\n\n111 Behörden 1'486'465.00          -342'005.00           255'000.00            1'399'460.00          -1'455'405.00         -55'945.00             \n\n112 Stabsdienste (Kanzlei plus) 1'301'800.00          -300'000.00           109'500.00            1'111'300.00          -1'510'877.00         -399'577.00           \n\n113 Freizeit + Sport 802'481.00            170'000.00            -75'000.00             897'481.00            -902'674.00           -5'193.00              \n\n121 Bildung 12'356'976.00        -869'750.00           1'262'000.00          12'749'226.00        -12'060'966.00       688'260.00            \n\n201 Organisation und Personal 1'168'554.00          -303'625.00           308'625.00            1'173'554.00          -1'208'333.00         -34'779.00             \n\n202 Finanzverwaltung -97'140.00             2'974'600.00          -2'408'600.00         468'860.00            -467'507.00           1'353.00               \n\n203 Finanzdepartement übriges 12'638'210.00        -10'518'760.00       12'562'959.00        14'682'409.00        -14'650'277.00       32'132.00              \n\n301 Bau und Umwelt 5'021'950.00          -2'715'200.00         2'824'000.00          5'130'750.00          -5'274'939.00         -144'189.00           \n\n302 Gemeindewerke -1'830'269.00         -                       -                       -1'830'269.00         1'887'423.00          57'154.00              \n\n401 Gesundheitswesen 6'096'100.00          -5'256'300.00         5'618'300.00          6'458'100.00          -6'511'100.00         -53'000.00             \n\n402 Familie plus / Jugend / Kinder 2'263'118.00          45'000.00              41'000.00              2'366'297.00          -2'366'297.00         -                       \n\n403 Sozialhilfe und -beratung 8'889'199.00          -3'100'000.00         3'430'000.00          9'219'199.00          -9'152'022.00         67'177.00              \n\n404 Kultur 291'485.00            -332'000.00           432'000.00            391'485.00            -398'345.00           -6'860.00              \n\n501 Immobilien 3'567'476.00          295'200.00            -617'440.00           3'245'236.00          -3'358'599.00         -113'363.00           \n\n502 Liegenschaften Finanzvermögen -741'305.00           205'800.00            -55'800.00             -591'305.00           916'051.00            324'746.00            \n\n503 Feuerwehr -150'579.00           -21'859.00             24'000.00              -148'438.00           157'001.00            8'563.00               \n\n504 Werkdienste 925'785.00            -                       311'000.00            1'236'785.00          -1'088'987.00         147'798.00            \n\n505 Abfall -49'828.00             263'026.00            -261'000.00           -47'802.00             86'001.00              38'199.00              \n\n600 Steuerertrag -56'874'500.00       -                       -                       -56'874'500.00       61'104'000.00        \n\nAbschreibungen 7'500'043.00          7'500'043.00          -7'787'763.00         \n\nTotal 4'566'021.00         -19'805'873.00      23'760'544.00       8'537'871.00         -4'043'615.00        552'476.00            \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 15/157 \n\n \n \n\nListe der wichtigsten Aufgabenänderungen (> Fr. 100'000.00) \n \nDie wichtigsten Änderungen übergeordnet Wirkung auf  \n\nErfolgsrechnung \nBeschluss Regie-\nrungsrat \n\nAusserordentliche Lohnmassnahmen Schule (Anteil AFP 2022) 113'750.00 \n\nErgänzungsleistungen Zunahme Gemeindebeitrag 112'029.00 \n\nFinanzausgleich Zuwachs Ressourcenausgleichstopf und Veränderung aufgrund \nausserordentlicher Steuern \n\n1'914'199.00 \n\nPflegerestkosten Zunahme der Kosten bei Spitex und stationärer Pflege 347'000.00 \n\nTotal übergeordnete Aufgabenänderungen 2'486'978.00 \n\n \n \nDie wichtigsten Änderungen Gemeinde Wirkung auf  \n\nErfolgsrechnung \nCorona-Pandemie Zusätzliche Kosten für Massnahmen 90'000.00 \n\nVereine Erhöhung der Vereinsbeiträge 100'000.00 \n\nAufwertungsreserven Reduktion ausserordentlicher Bezug aus den Aufwertungsreserven 500'000.00 \n\nBaudepartement Ausbau Ressourcen Mobilität, Raumordnung, Natur- und Umwelt 130'000.00 \n\nFamilie plus Zunahme der Kosten bei den Betreuungsgutscheinen und den \nschulergänzenden Angeboten \n\n196'000.00 \n\n \nHöhere Kantonsbeiträge bei den schulergänzenden Angeboten -150'000.00 \n\nWSH Höhere Kosten aufgrund von Corona 220'000.00 \n\nAlimenteninkasso Auslagerung aufgrund gesteigerter Anforderungen 90'000.00 \n\nLiegenschaften Fi-\nnanzvermögen \n\nHöhere Wertkorrekturen 150'000.00 \n\n   \n\nTotal \n \n\n1'326'000.00 \n\nVeränderung Personalaufwand \n\nIm Finanzplan der Gemeinde wurden sowohl beim Personalaufwand wie auch beim Sachaufwand ab 2022 im Rah-\nmen von zusätzlichen Entlastungsmassnahmen Effizienzsteigerungen von 1 % eingesetzt. Diese Effizienzsteigerun-\ngen sind nicht identisch mit den allgemeinen Lohnanpassungen beim Personal oder der Teuerung beim Sachauf-\nwand. \n\nLohnanpassungen Verwaltungs- und Betriebspersonal \n\nDas Lohnsystem der Gemeinde Horw basiert auf dem Landesindex 1982. Im August 2021 betrug die Jahresteuerung \n0.88 %. In den Vorjahren wurde das Lohnsystem bei negativen Teuerungen nicht angepasst. Aus diesem Grund \nrechtfertigt sich bei dieser Teuerung keine Anpassung der Löhne im System.  \n \nDie Gemeinde Horw will gute Leistungen honorieren. Ein Teil dieser Lohnentwicklung kann durch Mutationsgewinne \nfinanziert werden. Dieser fällt nicht gleichmässig über die Jahre an. Zudem wird die Realisierung eines Mutationsge-\nwinns aufgrund der Marktsituation in verschiedenen Bereichen schwierig. Aus diesen Gründen werden nebst dem \nMutationsgewinn für individuelle Lohnanpassungen im Budget 2022  0.5 % eingesetzt. \n \nAufgrund der Aufgabenveränderungen verändert sich der Stellenplan der Gemeinde laufend. In folgenden Aufgaben-\nbereichen steigt deshalb der Personalaufwand:  \n\n– Aufgabenbereich Organisation und Personal: \n\nDas Budget für die Lernenden wurde aufgrund zusätzlicher Ausbildungsplätze und der Lohnanpassung an die \n\nAgglomeration erhöht.  \n\n \n\n– Aufgabenbereich Bau- und Umwelt: \n\nRund um die «Mobilität» und die «Mobilitätsbewältigung», dem «Klimawandel» und der «Biodiversität» stehen \n\npolitisch und gesellschaftlich wichtige Themen an, denen künftig mehr Rechnung getragen werden soll. Die not-\n\nwendigen zusätzlichen Stellen wurden bereits im Budget 2021 angekündigt. Diese werden ab 2022 für das \n\nganze Jahr besetzt. Zusätzliche Mittel sind im Bereich Raumordnung für den Übergang der anstehenden Perso-\n\nnalmutationen notwendig. \n\n \n– Schulergänzende Kinderbetreuung: \n\nDie Angebote der schulergänzenden Kinderbetreuung werden aufgrund der Nachfrage laufend erweitert. Dieser \n\nAusbau wird zu 50 % vom Kanton in Form von zusätzlichen Beiträgen mitfinanziert. \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 16/157 \n\n \n \n\nLohnanpassungen Volksschule und zusätzliche Klassen: \n\nAuf das Schuljahr 2021/22 werden vom Kanton die Besoldungen der Kindergarten- und Primarlehrpersonen sowohl \nstufen- als auch klassenmässig korrigiert. Dies löst Kosten von 2.25 % des gesamten Besoldungsaufwands aus. Im \nWeiteren rechnet die Gemeinde aufgrund der aktuellen Bautätigkeit mit zusätzlichen Klassen beim Kindergarten, der \nPrimarschule und der Sekundarschule. \n \n \n\n2.6 Begrenzung der Investitionen \n\nVorgabe Finanzstrategie: \nIn den nächsten zehn Jahren sollen im Durchschnitt jährlich maximal 4 Mio. Franken in den allgemeinen Finanzhaus-\nhalt und maximal 2 Mio. Franken in die Spezialfinanzierungen investiert werden (Total 40 bzw. 20 Mio. Franken). \n \n\n \n \nDer Bericht und Antrag Nr. 1676 «Investitionsprogramm 2022–2027» weist für die Jahre 2022–2025 ein Investitions-\nvolumen von 52.8 Mio. Franken aus. Im vorliegenden AFP 2022 wird dieses Volumen um rund 4.1 Mio. Franken \nübertroffen.  \n \nBei den Schulanlagen Allmend wurde der Zeitplan für die Umsetzung konkretisiert. Da es für den Neubau eine Volks-\nabstimmung brauchen wird, werden bei diesem Projekt im Jahr 2022 die Planungskosten anfallen. Der Mittelbedarf \nfür die Realisierung hat sich aus diesem Grund auf die Jahre 2023–2025 verschoben. \n \nIm Budget 2021 haben sich folgende Änderungen beim Investitionsbudget ergeben: \n– Nachbudgetierungen im Bereich Informatik (WLAN, etc.)    Fr.     280'000.00 \n\n– Die Auszahlung der restlichen Beiträge an die Unterführung Wegmatt wird \n\nerst im Jahr 2023 erfolgen       Fr. -   780'000.00 \n\n– Die Projekte «horw mitte» verzögern sich      Fr. -   710'000.00 \n\n– Der Gemeindebeitrag an die Sanierung Erschliessung Howald fehlte  Fr.     138'000.00 \n\n– Der Rahmenkredit Wasserversorgung wurde erhöht    Fr.     100'000.00 \n\n– Die Kosten der GEP-Überarbeitung fallen höher aus    Fr.     100'000.00 \n\n– Die Kosten für den Doppelkindergarten Kirchfeld fallen höher aus   Fr.  1'350'000.00 \n\n \nWie bereits beim Investitionsplan erwähnt, ist aufgrund der besseren Rechnungsergebnisse 2020 und 2021 dieses \nInvestitionsvolumen verkraftbar.  \n\n2.7 Minimalbetrag baulicher Unterhalt und Instandhaltung \n\nVorgabe Finanzstrategie: \nFür baulichen Unterhalt und Instandhaltung sollen jährlich in der Erfolgsrechnung mindestens 2.5 Mio. Franken be-\nreitgestellt werden. \n \nWerte aus dem AFP 2022: \n \n\nArtengliederung Rechnung 2020 Budget 2021 Budget 2022 \n\n314 - Baulicher und betrieblicher Unterhalt 3'447'380 2'377'500 2'305'750 \n\n \nIm AFP 2022 wird die Vorgabe aus der Finanzstrategie für den baulichen Unterhalt und die Instandhaltung knapp \nnicht eingehalten. Für die langfristige Werterhaltung sollte der Zielwert im Durchschnitt der Jahre nicht unterschritten \nwerden. \n  \n\nNettoinvestitionen (in Fr. 1'000.00) Budget Finanzplanjahre Total\n\n2022 2023 2024 2025\n\nNettoinvestitionen B+A 1676 12'895'000       19'138'000  13'240'000  7'598'000    52'871'000  \n\nNettoinvestitionen AFP 2022 12'633'000       11'198'000  21'990'000  11'152'250  56'973'250  \n\nAbweichung -262'000           -7'940'000  8'750'000    3'554'250    4'102'250    \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 17/157 \n\n \n \n\n2.8 Investitionsanteil aus selbst erwirtschafteten Mitteln \n\nVorgabe Finanzstrategie: \nDie Investitionen ins Verwaltungsvermögen sollen zu mindestens 50 % mit selbst erwirtschafteten Mitteln (Cashflow \naus Geschäftstätigkeit) finanziert werden. \n \nNettoinvestitionen ins Verwal-\ntungsvermögen \n(in 1'000 Franken) \n\n2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nAFP 2021 26'979 11'601 7'930 6'380 5'893 6'250 4'000  \n\nJahresbericht 2020 11'637 21'378 7'930 6'380 5'893 6'250 4'000  \n\nAFP 2022 11'637 21'377 12'633 11'198 21'990 11'152 8'138 8'876 \n\nSelbstfinanzierung (Cashflow) in 1'000 Franken \n\nAFP 2021 14'406 -538 -984 -642 1'266 4'686 7'793  \n\nJahresbericht 2020 28'333 -538 -984 -642 1'266 4'686 7'793  \n\nAFP 2022 28'333 -551 522 340 2’091 4'510 6'365 7'945 \n\nKennzahl Cashflow / Investitionen                                                                                Zielwert: >  50% \n\nAFP 2021 53% -5% -12% -10% 21% 75% 195%  \n\nJahresbericht 2020 243% -3% -12% -10% 21% 75% 195%  \n\nAFP 2022 243% -3% 4% 3% 9% 40% 77% 88% \n\n \n \n\n \n \nDer Cashflow der Gemeinde Horw ist aufgrund der hohen Finanzausgleichszahlungen in den Jahren 2021–2024 un-\ngenügend. Aus diesem Grund kann in diesen Jahren die Vorgabe aus der Finanzstrategie nicht eingehalten werden. \nIn der Zeitperiode 2021–2027 werden rund 95 Mio. Franken investiert. Dem steht ein Cashflow von rund 49 Mio. \nFranken gegenüber. Insgesamt kann damit die Vorgabe eingehalten. \n  \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 18/157 \n\n \n \n\n3 Budgetierungs- und Planungsgrundlagen \n\n \nIm Rahmen der Erarbeitung des AFP 2022 wurden folgende Planungsparameter erfasst: \n \n\n \n \n \n \n \n \n  \n\nBudget Budget   Finanzplanjahre\n\n2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\n-1.00% -1.00% -1.00% -1.00% -1.00% -1.00% -1.00%\n\n-1.00% -1.00% -1.00% -1.00% -1.00% -1.00% -1.00%\n\n2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00%\n\n1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00%\n\n0.00% 0.00% 0.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00%\n\n2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00%\n\n0.75% 0.75% 0.75% 0.75% 0.75% 0.75% 0.75%\n\nBudget Budget   Finanzplanjahre\n\n2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\n1.45 1.45 1.45 1.45 1.45 1.45 1.45\n\n2.50% 2.50% 1.50% 1.50% 1.00% 1.00% 1.00%\n\n14'555 14'919 15'143 15'370 15'523 15'679 15'836\n\n1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50%\n\n1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50%\n\nBudget Budget   Finanzplanjahre\n\n2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\n402 Übrige Direkte Steuern 2'250     2'250     2'250     2'250     2'250     2'250     2'250     \n\n4022    Grundstückgew innsteuern 1'500     1'500     1'500     1'500     1'500     1'500     1'500     \n\n4023    Handänderungssteuern 600       600       600       600       600       600       600       \n\n4024    Erbschafts- und Schenkungssteuern 150       150       150       150       150       150       150       \n\nBudget Budget   Finanzplanjahre\n\n2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\n462 Ertrag Finanzausgleich 1'709    1'701    1'701    1'701    1'701    1'701    1'701    \n\n4621   Ressourcenausgleich 1'709     1'701     1'701     1'701     1'701     1'701     1'701     \n\n362     Aufwand Finanzausgleich 6'090    7'997    10'410  8'935    7'563    7'000    7'000    \n\n3621 Horizontale Abschöpfung 6'090     7'997     10'410   8'935     7'563     7'000     7'000     \n\n4'381    6'296    8'709    7'234    5'862    5'299    5'299    Nettoaufwand Finanzausgleich\n\nEinflussfaktoren auf Steuereinnahmen\n\nZinssätze (für Neukredite)\n\nEingabe Einflussfaktoren / Plangrössen\n\nØ Veränderung Entgelte (42)\n\nZinssätze (für interne Zinsverrechnung, nomal)\n\nZinssätze (für interne Zinsverrechnung, Spezfin)\n\nPrognose Finanzausgleich\n\nWachstum der Ø Steuerkraft juristische Personen\n\nPrognose übrige direkten Steuern\n\nSteuerfuss Gemeinde\n\nWachstum der Ø Steuerkraft natürliche Personen\n\nWachstum der ständigen Wohnbevölkerung\n\nStändige Wohnbevölkerung Ende Jahr\n\nEffizienzsteigerung Personalaufw and (30)\n\nEffizienzsteigerung Sach- und Betriebsaufw and (31)\n\nØ Veränderung Transferleistungen (36/46)\n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 19/157 \n\n \n \n\n4 Finanzkennzahlen \n\n4.1 Ergebnis der Erfolgsrechnung gemäss Finanzplantool \n\n Grenz-\nwert \n\n2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Ø 22-27 \n\na. Selbstfinanzierungsgrad 0% -3% 4% 2% 9% 40% 77% 88% 29% \n\nb. Selbstfinanzierungsanteil 10% -0.6% 0.6% 0.3% 2.1% 4.5% 6.3% 7.8% 3.6% \n\nc. Zinsbelastungsanteil 4% 0.7% 0.0% 0.0% 0.0% 0.2% 0.3% 0.3% 0.1% \n\nd. Kapitaldienstanteil 15% 9.1% 8.2% 8.0% 8.3% 8.7% 8.7% 8.6% 8.4% \n\ne. Nettoverschuldungsquotient 150% 0% 21% 42% 75% 83% 83% 83% 66% \n\n f. Nettoschuld pro Einw. 2'500 -16 786 1'498 2'777 3'184 3'272 3'305 2'489 \n\ng. Bruttoverschuldungsanteil 200% 170.3% 174.8% 184.9% 205.4% 210.0% 209.3% 207.7% 198.9% \n\nWichtige Mess-\nzahlen \n\n \n        Summe \n\n  Cashflow \n \n\n -551 522 340 2’091 4'510 6'365 7'945 21’222 \n\n  Abschreibungen  7'500 7'788 7'652 7'970 8'276 8'347 8'306 55’839 \n\n  Verwaltungsvermögen (in \nMio.) \n\n 229 234 238 252 255 254 255  \n\n  Eigenkapital in Mio.  230 222 215 209 205 203 203  \n\nWeitere Kennzahlen          \n\n  Cashflow / Abschreibung 100% -7.3% 6.7% 4.4% 26.2% 54.5% 76.3% 95.7% 42.9% \n\n  EK in % VV \n \n\n80% 100.1% 94.9% 90.4% 83.0% 80.5% 79.8% 79.4% 84.7% \n\n \n\n4.2 Selbstfinanzierungsgrad  \n\nVorgabe Kanton (§3; FHGV; SRL 161):  \nDer Selbstfinanzierungsgrad soll im Durchschnitt von fünf Jahren mindestens 80 Prozent erreichen, wenn die Netto-\nschuld pro Einwohnerin und Einwohner mehr als das kantonale Mittel beträgt (2020: Fr. 1'225.00). \n \nIn den Finanzplanjahren erzielt die Gemeinde von 2021 bis 2027 eine Selbstfinanzierung von insgesamt 20.7 Mio. \nFranken (Cashflow). Dem stehen Nettoinvestitionen von rund 95 Mio. Franken gegenüber. Dies ergibt eine durch-\nschnittliche Selbstfinanzierung von 29 %. Die Gemeinde muss deshalb rund zwei Drittel der geplanten Investitionen \nmit einer Neuverschuldung finanzieren.  \n\n4.3 Selbstfinanzierungsanteil  \n\nVorgabe Kanton (§3; FHGV; SRL 161):  \nDer Selbstfinanzierungsanteil soll sich auf mindestens 10 Prozent belaufen, wenn die Nettoschuld pro Einwohner und \nEinwohnerin mehr als das kantonale Mittel beträgt (2020: Fr. 1'225.00). \n \nDank den ausserordentlichen Steuererträgen in den Jahren 2019 bis 2021 erzielte die Gemeinde einen hohen \nSelbstfinanzierungsanteil. Mit der negativen Selbstfinanzierung ab 2022 kann die Vorgabe bei Weitem nicht erfüllt \nwerden. Je höher der Wert liegt, desto eher kann die Gemeinde Investitionen tätigen. Auch im Jahr 2027 wird die \nZielvorgabe von 10 % des Kantons nicht erreicht. \n\n4.4 Zinsbelastungsanteil \n\nVorgabe Kanton (§3; FHGV; SRL 161):  \nDer Zinsbelastungsanteil soll 4 Prozent nicht übersteigen. \n \nDie Gemeinde kann sich heute mit sehr günstigem Fremdkapital finanzieren. Zudem liegen die Vermögenserträge \nder Gemeinde in der Höhe des Zinsaufwandes. Damit kann ein negativer Zinsbelastungsanteil resultieren. Die Ge-\nmeinde erfüllt die kantonale Vorgabe.  \n\n4.5 Kapitaldienstanteil \n\nVorgabe Kanton (§3; FHGV; SRL 161):  \nDer Kapitaldienstanteil soll 15 Prozent nicht übersteigen. \n \nDank den Vermögenserträgen und den günstigen Fremdkapitalzinsen erfüllt die Gemeinde die Kennzahl «Kapital-\ndienstanteil» deutlich. Im Durchschnitt der aufgezeigten Jahre 2021–2027 werden rund 8.0 Mio. Franken Abschrei-\nbungen verbucht. \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 20/157 \n\n \n \n\n4.6 Nettoverschuldungsquotient und Nettoschuld pro Einwohner \n\nVorgabe Kanton (§3; FHGV; SRL 161):  \nDer Nettoverschuldungsquotient soll 150 Prozent nicht übersteigen und die Nettoschuld in Franken pro Einwohner \nund Einwohnerin soll das Zweifache des kantonalen Mittels nicht übersteigen (Fr. 2’450.00). \n \nDie Gemeinde Horw weist eine tiefe Nettoschuld aus. Aufgrund der zukünftigen negativen Rechnungsergebnisse und \nden hohen Investitionen wird die Nettoverschuldung der Gemeinde ansteigen, sodass die kantonalen Vorgaben ab \n2024 überschritten werden.  \n\n4.7 Bruttoverschuldungsanteil \n\nVorgabe Kanton (§3; FHGV; SRL 161):  \nDer Bruttoverschuldungsanteil soll 200 Prozent nicht übersteigen. \n \nAufgrund der hohen Investitionen wird diese Kennzahl ab 2024 nicht mehr erfüllt.  \n\n4.8 Kennzahlen der Gemeinde Horw \n\n4.8.1 Geldfluss aus Geschäftstätigkeit \n\nVorgabe Finanzreglement (§9 Absatz 2):  \nDer Geldfluss aus Geschäftstätigkeit soll im Zeithorizont des Budgets und der Finanzplanjahre des Aufgaben- und \nFinanzplans (AFP) mindestens die Höhe der Abschreibungen erreichen. \n \nDer Cashflow der Jahre 2021–2027 beträgt 20.7 Mio. Franken. Dem stehen 55.8 Mio. Abschreibungen gegenüber. \nAufgrund der tiefen Cashflows der Jahre 2022–2024, als Folge der hohen Finanzausgleichszahlungen, kann diese \nKennzahl nicht eingehalten werden. Aus diesem Grund wurde bei der Finanzstrategie der Bezug von 20 Mio. Fran-\nken aus dem Eigenkapital eingesetzt.  \n\n4.8.2 Eigenfinanzierungsgrad Verwaltungsvermögen \n\nVorgabe Finanzreglement (§9 Absatz 1):  \nAnlagen des Verwaltungsvermögens dürfen mit maximal 50 % Fremdkapital finanziert werden. Dieser Anteil reduziert \nsich linear, bis die Anlage in der Mitte ihrer Lebensdauer ohne Fremdkapital finanziert ist. Diese Bedingung muss \nnicht je einzeln, sondern in der Summe aller Anlagen des Verwaltungsvermögens erfüllt sein. \n \nDer Cashflow der Gemeinde Horw ist aufgrund der hohen Finanzausgleichszahlungen in den Jahren 2022–2024 un-\ngenügend. Aus diesem Grund kann in diesen Jahren die Vorgabe aus der Finanzstrategie nicht eingehalten werden. \nInsgesamt wird in der Zeitperiode 2021–2027 die Vorgabe eingehalten. \n  \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 21/157 \n\n \n \n\n5 Geldflussrechnung \n\n \n\n \n  \n\nBetriebliche Tätigkeit (operative Tätigkeit)\n\n+/- Jahresergebnis Erfolgsrechnung: \n\nErtragsüberschuss (+), \n\nAufwandüberschuss (-)\n\n22'887'036.58 -4'566'020.00 -4'045'285.00 -4'929'988.00 -4'136'211.00 -2'701'802.00\n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 7'129'372.58 7'500'042.60 7'787'763.00 7'652'390.00 7'970'300.00 8'275'503.00\n\n+/- Einlagen Fonds und Spezialfinanzierungen FK \n\nund EK\n\n600'703.00 115'681.40 435'894.00 29'627.00 38'881.00 118'578.00\n\n+/- Entnahmen Fonds und Spezialfinanzierungen FK \n\nund EK\n\n-293'665.00 -700'420.40 -1'198'162.00 -322'103.00 -380'180.00 257'963.00\n\n- Aktivierung Eigenleistungen, \n\nBestandesveränderungen\n\n-611'533.00 -645'000.00 -550'000.00 -550'000.00 -550'000.00 -550'000.00\n\nWertberichtigungen und \n\nRechnungsabgrenzungen\n\n-7'246'250.16\n\n= Geldfluss aus betrieblicher Tätigkeit \n\n(Cashflow)\n\n22'465'664.00  1'704'283.60    2'430'210.00    1'879'926.00    2'942'790.00    5'400'242.00    \n\nInvestitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen\n\n- Investitionsausgaben Verwaltungsvermögen -16'340'275.55 -13'293'800.00 -14'868'000.00 -17'370'000.00 -23'818'000.00 -12'680'000.00\n\nminus Investitionen Finanzvermögen\n\n+ Investitionseinnahmen Verwaltungsvermögen 4'702'279.90 2'457'000.00 2'235'000.00 6'172'000.00 1'148'000.00 1'527'750.00\n\n= Saldo der Investitionsrechnung \n\n(Nettoinvestitionen)\n\n-11'637'995.65 -10'836'800.00 -12'633'000.00 -11'198'000.00 -22'670'000.00 -11'152'250.00\n\n+ Rechnungsabgrenzungen Investitionsrechnung -351'635.10\n\n+ Aktivierung Eigenleistungen 611'533.46 645'000.00 550'000.00 550'000.00 550'000.00 550'000.00\n\n= Geldfluss aus Investitionstätigkeit ins \n\nVerwaltungsvermögen\n\n-11'378'097.29 -10'191'800.00 -12'083'000.00 -10'648'000.00 -22'120'000.00 -10'602'250.00\n\nAnlagentätigkeit ins Finanzvermögen\n\n+/- Abnahme / Zunahme Sachanlagen FV -2'880'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n+/- Investitionen Anlagen Finanzvermögen -670'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n= Geldfluss aus Anlagentätigkeit ins \n\nFinanzvermögen\n\n-2'880'000.00 -670'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins \n\nVerwaltungsvermögen\n\n-11'378'097.29 -10'191'800.00 -12'083'000.00 -10'648'000.00 -22'120'000.00 -10'602'250.00\n\n+ Geldfluss aus Anlagentätigkeit ins \n\nFinanzvermögen\n\n-2'880'000.00 -670'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n= Geldfluss aus Investitions- und \n\nAnlagentätigkeit\n\n-14'258'097 -10'861'800 -12'083'000 -10'648'000 -22'120'000 -10'602'250\n\nFinanzierungstätigkeit\n\n+/- Zunahme / Abnahme Kurzfristige \n\nFinanzverbindlichkeiten\n\n-10'000'000.00 9'157'516.40 9'652'790.00 8'768'074.00 19'177'210.00 5'202'008.00\n\n+/- Zunahme / Abnahme Langfristige \n\nFinanzverbindlichkeiten\n\n0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n+/- Abnahme / Zunahme Kontokorrente mit Dritten \n\n(Kontokorrentguthaben)\n\n0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n+/- Zunahme / Abnahme Kontokorrente mit Dritten \n\n(Kontokorrentschulden)\n\n30'043'400.18 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n= Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit 20'043'400 9'157'516 9'652'790 8'768'074 19'177'210 5'202'008\n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit (Cashflow) 22'465'664.00 1'704'283.60 2'430'210.00 1'879'926.00 2'942'790.00 5'400'242.00\n\n+ Geldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -14'258'097.29 -10'861'800.00 -12'083'000.00 -10'648'000.00 -22'120'000.00 -10'602'250.00\n\n+ Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit 20'043'400.18 9'157'516.40 9'652'790.00 8'768'074.00 19'177'210.00 5'202'008.00\n\n= Veränderung Flüssige Mittel (= Fonds \n\nGeld)\n\n28'250'967.29 0 0 0 0 0\n\n2023 2024 2025Geldflussrechnung - indirekte Methode Re 2020 2021 2022\n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 22/157 \n\n \n \n\n6 Investitionen 2022  \n\nDie Budgetgenehmigung der Investitionen erfolgt je Aufgabenbereich als Bruttokredit Ausgaben. Die folgende Ge-\nsamtliste dient als Gesamtübersicht. \n \n\n6.1 Investitionen ins Verwaltungsvermögen \n\n*Sonderkredit als Ausgabenbewilligung steht noch aus. \n**Sonderkredit als Ausgabenbewilligung wurde vom Einwohnerrat erteilt. \n \n\nKST Projekt Sonder-\nkredite \n\n(SK)  \nbis 2021 \n\n2022 2023 2024 2025 Saldo  \nSonder- \nkredite \n\n113 - Freizeit und Sport \n      \n\n113.02 - Sport- und Freizeit \n      \n\n434021** Darlehen Tennisclub 810'000 1'980'000 160'000 \n  \n\n2'950'000 \n\nTotal Leistungsgruppe 810'000 1'980'000 160'000 \n  \n\n2'950'000 \n\nTotal Aufgabenbereich 810'000 1'980'000 160'000 \n  \n\n2'950'000 \n\n202 - Finanzverwaltung \n      \n\n202.02 - Informatik \n      \n\n400018** ICT-Infrastruktur Gemeindeschule \n2018+ \n\n695'444 \n    \n\n695'444 \n\n400024 IT-Verwaltung 2022 \n \n\n430'000 \n    \n\n400025 IT-Verwaltung ab 2023 \n  \n\n100'000 100'000 100'000 \n \n\n400040* IT-Gesamterneuerung 2023 \n  \n\n900'000 \n   \n\n400050 Ersatz IT-Infrastruktur Schule 2022 \n \n\n50'000 \n    \n\n400051 Ersatz IT-Infrastruktur Schule ab 2023 \n  \n\n100'000 100'000 100'000 \n \n\n400052 Ausbau IT Primarschule \n  \n\n250'000 \n   \n\n400999 IR Informatik \n \n\n50'000 50'000 50'000 50'000 \n \n\nTotal Leistungsgruppe \n \n\n530'000 1'400'000 250'000 250'000 \n \n\nTotal Aufgabenbereich \n \n\n530'000 1'400'000 250'000 250'000 \n \n\n301 - Bau und Umwelt \n      \n\n301.01 - Verkehr BD \n      \n\n462010 Sanierung Grisigenstrasse \n \n\n-90'000 \n    \n\n462033** Umsetzung Bauprojekt Unterführung \nWegmatt \n\n4'996'346 \n \n\n-780'000 \n  \n\n4'216'346 \n\n462039** Baukredit Realisierung Bushof + Bahn-\nhofplatz \n\n3'015'746 1'000'000 2'000'000 \n  \n\n1'675'746 \n\n   -4'340'000    \n\n462041 Brücke Hinterbach \n \n\n-125'000 \n    \n\n462043** Sanierung und Ausbau Kastanien-\nbaumstrasse \n\n1'378'554 \n    \n\n1'378'554 \n\n462046 Bushaltestellen 2022 \n \n\n350'000 \n    \n\n462049 Tempo 30 2022 \n \n\n70'000 \n    \n\n462050 Tempo 30 2023 \n  \n\n20'000 \n   \n\n462051** Umsetzung Projekt Winkelstrasse 1'045'084 \n    \n\n1'045'084 \n\n462053 Allmendstrasse Nord \n \n\n40'000 \n  \n\n125'000 \n \n\n462054* St. Niklausen, Tannegg - Mättiwilbach \n \n\n50'000 \n \n\n50'000 2'000'000 \n \n\n462055* St. Niklausen, Knoten Mättiwil \n \n\n70'000 \n  \n\n850'000 \n \n\n462056 Ringstrasse FVV-4.1 \n  \n\n25'000 25'000 \n  \n\n462057 Ringstrasse FVV-4.2  \n  \n\n25'000 25'000 \n  \n\nKST Projekt Sonder-\nkredite \n\n2022 2023 2024 2025 Saldo  \nSonder- \nkredite \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 23/157 \n\n \n \n\n(SK)  \nbis 2021 \n\n462058 Investitionsbeitrag San. Erschliessung \nHorwer Howald \n\n \n138'000 \n\n    \n\n462100 übrige Projekte «horw mitte» 2022 \n \n\n150'000 \n    \n\n462101 übrige Projekte «horw mitte» ab 2023 \n  \n\n500'000 300'000 400'000 \n \n\n462120 Seestrasse 2022 \n \n\n300'000 \n    \n\n462121 Seestrasse ab 2023 \n  \n\n400'000 300'000 300'000 \n \n\n462130 Bushaltestellen ab 2023 \n  \n\n500'000 380'000 \n  \n\n462302 Umsetzung Massnahmen Langsam-\nverkehr 2022 \n\n \n200'000 \n\n    \n\n462303 Umsetzung Massnahmen Langsam-\nverkehr ab 2023 \n\n  \n475'000 460'000 1’115'000 \n\n \n\n   -35'000 -166'000 -161'000  \n\n462999 IR Tiefbau \n \n\n100'000 100'000 100'000 100'000 \n \n\nTotal Leistungsgruppe \n \n\n2'253'000 -1'110'000 1'474'000 4'729'000 \n \n\n301.02 - Wasserbau \n      \n\n475107 Sanierung Ufermauern 2022 \n \n\n595'000 \n    \n\n475109* Gemeindeanteil Dorfbachsanierung \n   \n\n750'000 750'000 \n \n\n475110 Sanierung Ufermauern ab 2023 \n  \n\n295'000 278'000 430'000 \n \n\n475111 Sanierung Ufermauern ab 2024 \n      \n\nTotal Leistungsgruppe \n \n\n595'000 295'000 1'028'000 1'180'000 \n \n\n301.03 - Raum- und Bauwesen \n      \n\n479006 Teilrevision Ortsplanung \n \n\n150'000 100'000 100'000 \n  \n\n479007 Entwicklungsrichtplan Halbinsel \n \n\n80'000 \n    \n\n479011 Richtplan Fuss- und Veloverkehr \n \n\n50'000 \n    \n\n479014 Arealentwicklung Campus HSLU \n \n\n50'000 \n    \n\n   -130'000     \n\n479017 Stadträumliche Entwicklung Horw See \n  \n\n150'000 150'000 \n  \n\n479018 Arealentwicklung Chrischona \n \n\n80'000 30'000 20'000 \n  \n\n   -80'000 -30'000 -20'000   \n\n479999 IR Raumordnung \n \n\n150'000 150'000 150'000 150'000 \n \n\nTotal Leistungsgruppe \n \n\n350'000 400'000 400'000 150'000 \n \n\n301.04 - Natur- und Umwelt \n      \n\n478002 Sanierung Schiessanlage Kirchfeld \n \n\n820'000 \n    \n\n   -755'000     \n\nTotal Leistungsgruppe \n \n\n65'000 \n    \n\n301.06 - Hochbauprojekte \n      \n\n499028** Sanierung Villa Krämerstein 4'056'214 \n    \n\n4'056'214 \n\n499029** Sanierung Pförtnerhaus 1'995'687 \n    \n\n1'995'687 \n\nTotal Leistungsgruppe \n \n\n0 0 0 \n  \n\nTotal Aufgabenbereich \n \n\n3'263'000 -415'000 2'902'000 6'059'000 \n \n\n302 - Gemeindewerke \n      \n\n302.01 - Wasserversorgung \n      \n\n470020 Glasfaserkabel Wasserversorgung \n \n\n280'000 \n    \n\n470809 Rahmenkredit Investitionen Wasser-\nversorgung 2022 \n\n \n900'000 \n\n    \n\n470810 Rahmenkredit Inv. Wasserversorgung \nab 2023 \n\n  \n1'000'000 1'000'000 1'000'000 \n\n \n\n470900 Wasseranschlussgebühren \n \n\n-471'000 -471'000 -471'000 -471'000 \n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 24/157 \n\n \n \n\nKST Projekt Sonder-\nkredite \n\n(SK)  \nbis 2021 \n\n2022 2023 2024 2025 Saldo  \nSonder- \nkredite \n\n470999 IR Wasserversorgung \n \n\n50'000 50'000 50'000 50'000 \n \n\nTotal Leistungsgruppe \n \n\n759'000 579'000 579'000 579'000 \n \n\n302.02 - Siedlungsentwässerung \n      \n\n471024 GEP-Überarbeitung \n \n\n250'000 \n    \n\n471809 Rahmenkredit Invest. Siedlungsent-\nwässerung 2022 \n\n \n900'000 \n\n    \n\n471810 Rahmenkredit Inv. Siedlungsentwäs-\nserung ab 2023 \n\n  \n900'000 900'000 900'000 \n\n \n\n471900 Kanalisationsbaukosten-Beiträge \n \n\n-491'000 -491'000 -491'000 -491'000 \n \n\n471999 IR Siedlungsentwässerung \n \n\n50'000 50'000 50'000 50'000 \n \n\nTotal Leistungsgruppe \n \n\n709'000 459'000 459'000 459'000 \n \n\n302.03 - Fernheizwerk \n      \n\n486006 Ersatz Fernheizleitungen \n \n\n50'000 50'000 50'000 50'000 \n \n\nTotal Leistungsgruppe \n \n\n50'000 50'000 50'000 50'000 \n \n\nTotal Aufgabenbereich \n \n\n1'518'000 1'088'000 1'088'000 1'088'000 \n \n\n501 - Immobilien und Sicherheit \n      \n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen \n      \n\n420055* Bau Doppelkindergarten Kirchfeld \n \n\n2'750'000 \n    \n\n420202 Rahmenkredit Instandsetzung LVV \n2022 \n\n \n590'000 \n\n    \n\n420203 Rahmenkredit Instandsetzung LVV ab \n2023 \n\n  \n500'000 500'000 500'000 \n\n \n\n420503 Sanierung SH Allmend Altbau \n    \n\n3'000'000 \n \n\n420504* SH Allmend Neubau \n \n\n1'000'000 4'000'000 12'000'000 \n  \n\n434015 Planung Seefeld \n \n\n500'000 \n    \n\n434100* Umsetzung Seefeld 1. Etappe \n  \n\n4'000'000 \n   \n\n434101* Umsetzung Seefeld 2. Etappe \n   \n\n4'000'000 \n  \n\n434102* Umsetzung Seefeld 3. Etappe \n      \n\n434103* Umsetzung Seefeld 4. Etappe \n      \n\n440100** Erwerb Stockwerkeigentum Baufeld E 5'693'034 \n    \n\n5'693'034 \n\n440101** Darlehen Mieterausbau Spitex 500'000 \n    \n\n500'000 \n\n474005 Studienauftrag Friedhof \n \n\n80'000 \n    \n\n499990 IR Immobilien und Hochbauprojekte \n \n\n150'000 150'000 150'000 150'000 \n \n\nTotal Leistungsgruppe \n \n\n5'070'000 8'650'000 16'650'000 3'650'000 \n \n\nTotal Aufgabenbereich \n \n\n5'070'000 8'650'000 16'650'000 3'650'000 \n \n\n503 - Feuerwehr \n      \n\n503.01 - Feuerwehr \n      \n\n414009 Ersatzbeschaffungen Feuerwehr 2022 \n \n\n100'000 \n    \n\n   -35'000     \n\n414010 Ersatzbeschaffungen Feuerwehr ab \n2023 \n\n  \n50'000 50'000 85'000 \n\n \n\n      -29’750  \n\nTotal Leistungsgruppe \n \n\n65'000 50'000 50'000 55'250 \n \n\nTotal Aufgabenbereich \n \n\n65'000 50'000 50'000 55'250 \n \n\n \n \n \n \n \n \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 25/157 \n\n \n \n\nKST            Projekt Sonder-\nkredite \n\n(SK)  \nbis 2021 \n\n2022 2023 2024 2025 Saldo  \nSonder- \nkredite \n\n504 - Werkdienste \n      \n\n504.01 - Ressourcen Werkdienste \n      \n\n462911 Ersatzbeschaffungen Werkhof 2022 \n \n\n80'000 \n    \n\n   -5’000     \n\n462912 Ersatzbeschaffungen Werkhof ab 2023 \n  \n\n190'000 50'000 50'000 \n \n\n    -25000    \n\nTotal Leistungsgruppe \n \n\n75'000 165'000 50'000 50'000 \n \n\nTotal Aufgabenbereich \n \n\n75'000 165'000 50'000 50'000 \n \n\n       \n\n505 - Abfall \n      \n\n505.01 - Spezialfinanzierung Abfall \n      \n\n472007 Ersatzbeschaffung Abfallfahrzeug \n \n\n75'000 \n    \n\n   -3’000     \n\n472008 Neubeschaffung Abfalltrennsystem \n \n\n60'000 \n    \n\nTotal Leistungsgruppe \n \n\n132'000 \n    \n\nTotal Aufgabenbereich \n \n\n132'000 \n    \n\nTotal Nettoinvestitionen \n \n\n12'633'000 11'098'000 20'990'000 11'152'250 \n \n\n \n  \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 26/157 \n\n \n \n\n7 Aufgabenbereiche \n\n \nZusammenzug  \n \n\nErgebnis Erfolgsrechnung 2020 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n( - Überschuss, + Defizit) -22'887'037.00 4'566'020.00 4'045'285.00 4'929'988.00 4'136'211.00 2'701'802.00 \n\n111 Behörden 1'281'444.00 1'113'322.00 1'326'716.00 1'142'230.00 1'084'606.00 1'072'129.00 \n\n112 Stabsdienste Kanzlei 1'199'103.00 1'268'636.00 1'187'566.00 1'202'590.00 1'049'343.00 971'257.00 \n\n113 Freizeit und Sport 1'227'525.00 1'081'148.00 1'204'581.00 1'202'240.00 1'229'284.00 1'213'336.00 \n\n121 Bildung 18'938'892.00 20'204'658.00 19'955'764.00 19'807'000.00 19'787'199.00 19'615'028.00 \n\n201 Organisation und Personal 430'647.00 205'000.00 240'000.00 213'465.00 218'655.00 193'943.00 \n\n202 Finanzverwaltung -2'523'692.00 -5'621'480.00 -5'083'809.00 -5'027'625.00 -4'368'013.00 -4'068'019.00 \n\n203 Finanzdepartement übriges 12'728'953.00 12'646'008.00 14'659'892.00 17'153'702.00 16'022'910.00 15'000'245.00 \n\n301 Bau und Umwelt 3'851'420.00 6'969'709.00 7'024'738.00 7'186'925.00 7'102'777.00 7'195'853.00 \n\n302 Gemeindewerke - - - - - - \n\n401 Gesundheitswesen 6'396'662.00 6'096'000.00 6'511'100.00 6'789'900.00 7'099'662.00 7'412'035.00 \n\n402 Familie plus / Jugend / Kinder 2'534'934.00 2'852'187.00 3'049'103.00 2'985'880.00 3'000'936.00 3'016'161.00 \n\n403 Sozialhilfe und -beratung 8'739'117.00 9'112'197.00 9'372'517.00 9'423'540.00 9'611'239.00 9'803'175.00 \n\n404 Kultur - 291'485.00 425'645.00 359'040.00 352'197.00 335'473.00 \n\n501 Immobilien 2'965'292.00 2'155'227.00 2'328'085.00 2'332'950.00 2'508'495.00 3'092'388.00 \n\n502 \nLiegenschaften Finanzvermö-\ngen \n\n1'431'436.00 1'463'000.00 1'183'329.00 1'183'410.00 1'183'832.00 1'184'266.00 \n\n503 Feuerwehr - - - - - - \n\n504 Werkdienste 1'355'318.00 1'603'423.00 1'764'058.00 1'786'830.00 1'776'877.00 1'746'138.00 \n\n505 Abfall - - - - - - \n\n600 Steuerertrag -83'444'088.00 -56'874'500.00 -61'104'000.00 -62'812'089.00 -63'523'788.00 -65'081'606.00 \n\n \n  \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 27/157 \n\n \n \n\n \n \n \nEntwicklung der Globalbudgets der Aufgabenbereiche \n \n\n \n  \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 28/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n   \n\nAufgabenbereich: 111 - Behörden \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung und Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDie Legislative (Einwohnerrat) weist mit 30 Mitgliedern eine optimale Grösse auf. Weiter verfügt das Parlament mit \neinem Büro (Geschäftsleitung), der Geschäftsprüfungskommission (GPK), der Bau- und Verkehrskommission \n(BVK), der Gesundheits- und Sozialkommission (GSK), der nicht ständigen Kommission Ortsplanungsrevision und \nder Bürgerrechtsdelegation (BüDe) über gute Strukturen zur Bewältigung der Geschäfte. \n\nDie Exekutive (Gemeinderat) verfügt mit 5 Mitgliedern über eine schlanke, effiziente Struktur. Bei Gesamtpensen \nvon 340 Stellenprozenten wurden im Jahr 2020 gesamthaft 7'524 Stunden rapportiert, was einem Pensum von 400 \nStellenprozenten entspricht. Nachdem COVID-19 das politische, wirtschaftliche und gesellschaftliche Leben wäh-\nrend längerer Zeit geprägt hat, soll zum ordentlichen Betrieb zurückgekehrt werden können. Dies unter Berücksich-\ntigung der gewonnenen Erkenntnisse aus der Corona-Pandemie und Fortführung bzw. Weiterentwicklung der Digi-\ntalisierung. \n\n \n\n   \n\n1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\nLegislaturziel: 11101 - Entwicklungen Hochschulstandort Campus \n\nVoraussetzungen für die Erneuerung / Erweiterung des Hochschulstandorts Campus Horw sind geschaffen. \n\nJahresziel: Campus Horw als Generationenprojekt \n\nDer Campus Horw ist als Generationenprojekt positioniert. Die Bevölkerung ist über den neusten Stand der Pla-\nnung informiert. \n\nLegislaturziel: 11102 - Potenziale der Hochschule als Partnerin \n\nPotenziale der Hochschule als Partnerin sind genutzt. \n\nJahresziel: Zusammenarbeit mit Hochschule ist gestärkt. \n\nDie Zusammenarbeit mit der Hochschule ist gestärkt (Energieplanung Netto-Null, Entwicklung Sozialräume, neue \nMobilitätsformen). \n\n \n\nLegislaturziel: 11103 - Organisationsverordnung und Rechtssammlung \n\nDie Organisationsverordnung und evtl. die Gemeindeordnung (Teil Bildungskommission) sind revidiert und die \nRechtssammlung ist aktualisiert. \n\nJahresziel: Aktualisierung Rechtserlasssammlung (Fortführung) \n\nDie Rechtserlasssammlung wird aktualisiert (Anpassungsbedarf mit 1. Priorität ist erledigt; 2. Priorität 80 % erle-\ndigt). \n\nÜbrige Ziele \n\nJahresziel: Digitalmanagement und Organisationsentwicklung \n\nDas Konzept für die digitale Transformation ist ausgearbeitet und das Projekt Organisationsentwicklung ist gestar-\ntet. \n\n \n\n      \n\n                                 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n      \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 29/157 \n\n \n \n\n2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDie Gemeinde Horw wird durch den Einwohnerrat (Legislative) und den Gemeinderat (Exekutive) geführt. \n \n\n \n2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nEinwohnerrat \n\nDer Einwohnerrat ist oberste gesetzgebende Behörde (Legislative) der Gemeinde. \n\nZu seinen Aufgaben gehören: \n– Wahl der parlamentarischen Kommissionen, der Bürgerrechtsdelegation, des Urnenbüros und der Delegierten \n\nin die Gemeindeverbände/Organe von Gemeindeverträgen \n\n– Erlass von rechtssetzenden Beschlüssen (Reglemente) \n\n– Oberaufsicht über die Gemeindeverwaltung \n\n– Genehmigung von Budget und Jahresbericht mit Jahresrechnung \n\n– Erlass und Änderungen des Zonenplans und BZR und von Bebauungsplänen-, Strassen- und Baulinienplänen \n\n– Weitere Sachgeschäfte im Rahmen der Kreditkompetenzen \n\nIm Grundsatz beschliesst der Einwohnerrat über sämtliche Geschäfte, die dem obligatorischen oder fakultativen \nReferendum unterstehen, vorbehältlich seiner abschliessenden Kompetenzen und der Kompetenzen des Gemein-\nderates. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– SRL 150 Gemeindegesetz (GG) \n\n– SRL 151 Verordnung über die Gemeinden im Kanton Luzern (GV) \n\n– SRL 152 Verordnung über die Gemeindeaufsicht \n\n– SRL 160 Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG) \n\n– SRL 161 Verordnung zum Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGV) \n\nGemeinde: \n– Nr. 100 Gemeindeordnung von Horw \n\n– Nr. 200 Geschäftsordnung des Einwohnerrates Horw (GO ER) \n\n– Nr. 201 Verordnung über die Sitzungsgelder und Entschädigungen der Mitglieder des Einwohnerrates \n\n– Nr. 210 Richtlinien für die Bürgerrechtsdelegation \n\n– Nr. 215 Geschäftsordnung für die Geschäftsprüfungskommission (GO GPK) \n\nGemeinderat \n\nDer Gemeinderat Horw ist das zentrale Führungsorgan der Gemeinde. Er vertritt die Gemeinde und bereitet die \nGeschäfte vor, die dem Einwohnerrat bzw. den Stimmberechtigten zur Abstimmung unterbreitet werden. Der Ge-\nmeinderat vollzieht die ausführenden Aufgaben der Gemeinde Horw. \n\nDer Gemeinderat ist im Rahmen seiner Kompetenzen zuständig für die Rechtssetzung, insbesondere für die \nRechtssätze aufgrund von Kompetenzdelegationen. Er erlässt u. a. seine Geschäftsordnung und die Verwaltungs-\nverordnung über die Organisation der Gemeindeverwaltung (Organisationsverordnung). Er hat die Leitung und Auf-\nsicht über die Verwaltung inne. \n\nMit den gemeinderätlichen Kommissionen ist eine breitere politische Mitwirkung und der zusätzliche Einbezug von \nFachkompetenz in den verschiedenen Aufgabenbereichen gewährleistet. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– SRL 40 Gesetz über die Verwaltungsrechtspflege (VRG) \n\n– SRL 150 Gemeindegesetz (GG) \n\n– SRL 151 Verordnung über die Gemeinden im Kanton Luzern (GV) \n\n– SRL 152 Verordnung über die Gemeindeaufsicht \n\n– SRL 160 Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG) \n\n– SRL 161 Verordnung zum Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGV) \n\n– SRL 200 Einführungsgesetz zum Schweizerischen Zivilgesetzbuch (EGZGB) \n\n– SRL 202 Verordnung über die Stiftungsaufsicht \n\n \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 30/157 \n\n \n \n\nGemeinde: \n– Nr. 100 Gemeindeordnung von Horw \n\n– Nr. 220 Reglement über das Dienstverhältnis und die Besoldung des Gemeinderates Horw \n\n– Nr. 222 Reglement über die Pensionsordnung des Gemeinderates Horw \n\n– Nr. 230 Geschäftsordnung des Gemeinderates Horw (GO GR) \n\n– Nr. 240 Verwaltungsverordnung für die gemeinderätlichen Kommissionen \n\n– Nr. 320 Verwaltungsverordnung über die Organisation der Gemeindeverwaltung (Organisationsverordnung) \n\nProjekte Gemeinderat \n\nAktuell werden unter diesem Bereich folgende Projekte geführt: \n– Revision Gemeindeordnung und Organisationsverordnung \n\n– Digital Management und Organisationsentwicklung \n\n– Gemeindestrategie und Legislaturplanung \n\n– Risk-Management \n\n– Pandemie Covid-19 \n\nRechtliche Grundlagen: \nSiehe unter Leistungsgruppe Gemeinderat \n\n \n\n                                 \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 2020 \n\n111.01 - Einwohnerrat \n\n   \n\nAnzahl behandelter Bericht und An-\nträge \n\nZahl 24 23 12 \n\nAnzahl behandelter politischer Vor-\nstösse \n\nZahl 26 23 39 \n\nAnzahl Stunden Einwohnerratssitzun-\ngen \n\nStunden 30.25 37.50 23.15 \n\nPersonalmutation Einwohnerrat Zahl 4 5 10 \n\n111.02 - Gemeinderat \n\n   \n\nAnzahl Gemeinderatssitzungen Anzahl Halbtage 59 58 60 \n\nAnzahl Gemeinderatsgeschäfte Anzahl 899 831 842 \n\nPensen Gemeinderat % Pensen 340 340 340 \n\nGesamtstunden Gemeinderat Anzahl Stunden gem. \nLeistungserfassung \n\n7,190 7,639 7,524 \n\n \n\n                     \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n \n\nEinheit 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nPensen Gemeinderat % Pensen gem. Ge-\nmeindeordnung \n\n340 340 340 340 340 \n\nGesamtstunden Gemeinderat Anzahl Stunden ge-\nmäss 340% -Pensen \n\n6,200 6,200 6,200 6,200 6,200 \n\nPensen Gemeinderat %-Sollpensen gem. \nLeistungserfassung \nØ der 3 Vorjahre \n\n400 400 400 400 400 \n\n \n\n                  \n\n                                 \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 31/157 \n\n \n \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2020 B 2021 B 2022 Abw. in \nCHF \n\nFP 2023 FP 2024 FP 2025 \n\n30 - Personalaufwand 986,611 1,012,985 992,725 -20,260 983,070 973,239 963,507 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebs-\naufwand 394,223 342,880 388,880 46,000 235,560 187,154 183,783 \n\n36 - Transferaufwand 30,600 33,600 34,800 1,200 35,700 36,414 37,142 \n\n39 - Interne Verrechnungen 251,682 107,000 59,000 -48,000 59,000 59,000 59,000 \n\nTotal Aufwand 1,663,116 1,496,465 1,475,405 -21,060 1,313,330 1,255,807 1,243,432 \n \n\n               \n\n42 - Entgelte -10,980  -10,000 -10,000 -10,100 -10,201 -10,303 \n\n43 - Verschiedene Erträge -39,150 -10,000 -10,000 0 -10,000 -10,000 -10,000 \n\nTotal Ertrag -50,130 -10,000 -20,000 -10,000 -20,100 -20,201 -20,303 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag 1,612,986 1,486,465 1,455,405 -31,060 1,293,230 1,235,606 1,223,129 \n \n\n               \n\n397 - Umlagen -331,542 -373,243 -128,689 244,554 -151,000 -151,000 -151,000 \n\nErgebnis KORE Globalbudget 1,281,444 1,113,222 1,326,716* 213,494 1,142,230 1,084,606 1,072,129 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n               \n\n                                 \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n111.01 - Einwohnerrat \n\n       \n\n50 Jahre Einwohnerrat 500120  10,000     \n\nAufrüstung Audioprotokoll 500120  20,000     \n\nDigitaler Geschäftsverkehr 500120    30,000 \n\n  \n\n111.03 - Projekte Gemeinderat \n \n\n      \n\nEntwicklung Horw Mitte 220101  -40,000 -40,000 -40,000 -40,000 -40,000 \n\nRevision Gemeindeordnung + Orga-\nnisationsverordnung \n\n220102 \n7,256 74,200 50,000 15,000 \n\n  \n\nDigital Management und Organisati-\nonsentwicklung \n\n220103 \n59,304 212,155 100,000    \n\nStabsstelle  220103   10,000 100,000 100,000 100,000 \n\nLegislaturplanung 220104 16,306      \n\nSozial- und Freiraumentwicklung 220104   45,000 45,000 45,000 45,000 \n\nRisk-Management 220105 50,603 65,650     \n\nPandemie 220106 255,078  90,000 \n\n   \n\nTotal Aufgabenänderungen  388,547 342,005 255,000 150,000 105,000 105,000 \n\n \n\n            \n\n111.01 - Einwohnerrat \n\n50 Jahre Einwohnerrat \n\nDer Einwohnerrat feiert im Jahr 2021 sein 50-jähriges Bestehen. Dies wurde mit einer Feier gewürdigt. Das Pro-\njekt wird im Jahr 2021 abgeschlossen. \n\n \n\n \n\n \n\n               \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 32/157 \n\n \n \n\nDigitaler Geschäftsverkehr \n\nDer Geschäftsverkehr mit dem Einwohnerrat soll digitalisiert werden. Es werden entsprechende Lösungsmöglich-\nkeiten evaluiert. Die konkrete Umsetzung ist noch offen. Im Budget 2022 wurden keine Mittel eingesetzt. \n\n111.03 - Projekte Gemeinderat \n\nEntwicklung «horw mitte» \n\nBisher wurde das Projekt «horw mitte» unter dem Aufgabenbereich «111 Behörden» geführt. Mit der Verlagerung \nvon der strategischen Planung in die Umsetzungsplanung ist es folgerichtig, dass dieses Projekt ab Rechnung \n2021 unter dem Aufgabenbereich «Bau und Umwelt» geführt wird.  \n\nRevision Gemeindeordnung und Organisationsverordnung \n\nMit einer Teilrevision der Gemeindeordnung sollen die Organisationsform der Bildungskommission und weitere \nAnpassungen neu geregelt werden. Das Projekt kann erst im Jahr 2023 abgeschlossen werden. \n\nDigital Management und Organisationsentwicklung \n\nDie Prozesse und Abläufe der Gemeinde sollen kritisch hinterfragt und die zukünftigen Möglichkeiten der Digitali-\nsierung geprüft werden. Das Gesamtprojekt ist in drei Teilprojekte unterteilt: \n– Das Projekt 1 dient der Grundlagenerarbeitung für das digitale Management und der Prozessdigitalisierung \n\n(Projekte 2 und 3).  \n\n– Im Projekt 2 sollen Prozessanpassungen und die mögliche Digitalisierung von Abläufen erarbeitet werden. \n\nDie Abläufe sollen klar, einfach und effizient sein. Aus dem Projekt sollen mögliche digitalisierbare Abläufe \n\nhervorgehen und dem Gemeinderat zum Entscheid vorgelegt werden.  \n\n– Im Projekt 3 soll unter der dannzumaligen Berücksichtigung der digitalen Transformation und etwaiger (Ge-\n\nsetzes-)vorgaben von Seiten Bund oder/und Kanton eine Organisationsentwicklung der Verwaltung aufge-\n\nzeigt werden. \n\nGemäss Jahreszielen soll im Jahr 2022 das Projekt Organisationsentwicklung gestartet sein. Gestützt auf die bis-\n\nherigen Basisarbeiten und den Erfahrungen der K5-Gemeinden und dem Einwohnerportal (Kanton) wird ein ent-\n\nsprechendes Konzept erarbeitet. \n\nStabsstelle  \n\nMit dem Projekt «Digitalmanagement» werden die Prozesse und Abläufe der Gemeinde kritisch hinterfragt und die \nMöglichkeiten der Digitalisierung geprüft. Dieses Projekt wird im Jahr 2022 zum Abschluss kommen. Die Digitali-\nsierung und Organisationsentwicklung werden aber damit nicht abgeschlossen sein, sondern es ist ein fortlaufen-\nder Entwicklungsprozess. Im Weiteren verlangt das Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden ein systema-\ntisches Qualitäts- und Risikomanagement. Die Betreuung und Weiterentwicklung dieser Systeme benötigen ent-\nsprechende Ressourcen. Mit dem Legislaturziel 112.03 wurde aus diesen Gründen die Schaffung einer Stabs-\nstelle angekündigt. \n\nSozial- und Freiraumentwicklung \n\nLuzernSüd ist der Entwicklungsraum im Dreieck der Gemeinden Kriens, Horw und Luzern. Nach dem Leitbild \n2010 entstand 2013 das Entwicklungskonzept LuzernSüd. In der Folge wurden unter der Projektleitung von Lu-\nzernSüd unter anderem die Studie Sozialräumliche Entwicklung LuzernSüd erarbeitet. Als Auftrag aus dem Regel-\nwerk sind auch über Horw die sozialräumlichen Zusammenhänge und Bedürfnisse zu analysieren und aufzuzei-\ngen. Was funktioniert, wo bestehen Defizite. Dabei soll durchaus auf dem Gerüst von LuzernSüd aufgebaut wer-\nden, die Komplexität aber nach Möglichkeit zugunsten einer einfacheren Lesbarkeit und Handhabung reduziert \nwerden. Wichtig bei der Erarbeitung ist uns der Einbezug aller «sozialraumrelevanten» Akteure, damit der Bericht \nauch die Chance hat, gelebt und umgesetzt zu werden. Den Bearbeitungsfokus wollen wir auf den Siedlungs-\nschwerpunkt, das heisst den ganzen Talboden Horw legen, wobei auch themenspezifische Ausweitungen auf das \nganze Gemeindegebiet nicht auszuschliessen sind. Ein breites Mitwirkungsverfahren, Einbezug der Bevölkerung, \nist nicht Bestandteil der Aufgabe. Die interdisziplinäre Zusammenarbeit innerhalb der Gemeindeverwaltung soll \njedoch mit dieser Aufgabe gefördert werden. Die Ergebnisse sind allenfalls mit einer Mitwirkungsauflage öffentlich \nzu machen und/oder dem Einwohnerrat als Planungsbericht zur Kenntnisnahme zu unterbreiten. \n\nRisk-Management \n\nDas Projekt «Einführung eines verwaltungsweiten Risk-Managements» wird im Jahr 2021 abgeschlossen. Ab \n2022 erfolgt die organisatorische Umsetzung (s. Stabsstelle). \n\n \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 33/157 \n\n \n \n\nPandemie Covid-19 \n\nWir gehen davon aus, dass die Pandemie im Jahr 2021 nicht abgeschlossen sein wird. Bisher wurden diese Kos-\nten nicht budgetiert, jedoch in der Rechnung 2020 als gebundener Aufwand ausgewiesen. Für das Jahr 2022 \nrechnen wir je nach weiterem Verlauf der Pandemie mit Fr. 50'000.00 externen und Fr. 40'000.00 internen Kosten. \n\n \n\n                                 \n\n5. Investitionen \n \n\n         \n\n   \n\nKeine Investitionsprojekte \n\n   \n\n                           \n\n                                 \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 34/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n   \n\nAufgabenbereich: 112 - Stabsdienste (Kanzlei und Einwohnerdienste) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung und Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDie Veränderung der gesellschaftlichen und demografischen Verhältnisse hat dazu geführt, dass die Erbschafts-\nfälle an Komplexität zugenommen haben. Die Bearbeitung der einzelnen Fälle beansprucht mehr Ressourcen. \n\nDas Geschäftsverwaltungssystem Axioma, die Ablagestrukturen und Benützungsregeln wurden so optimiert, dass \ndas GEVER-System als Hauptsystem für den Umgang mit Geschäftsunterlagen - soweit diese nicht in einer Fach-\nanwendung bearbeitet und archiviert werden - eingesetzt werden kann. Die jährlichen GEVER-Schulungen für neu-\neingetretene Mitarbeitende sind institutionalisiert. Axioma soll stetig weiterentwickelt und die Mitarbeitenden bezüg-\nlich korrekter Anwendung eng begleitet werden. Ein Konzept soll Auskunft über die Weiterentwicklung des GEVER-\nSystems geben. \n\nDie Digitalisierung des Archivguts des Verwaltungsarchivs soll überprüft werden. Nach Abwägung der Machbarkeit \nund Zweckmässigkeit soll diesbezüglich ein Grundsatzentscheid gefällt und das Vorgehen geklärt werden. \n\nDie Kundenumfrage konnte im März 2021 durchgeführt werden. Nun gilt es, die Ergebnisse auszuwerten und wo \nmöglich und sinnvoll Massnahmen umzusetzen. \n\n \n\n   \n\n1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\n \nLegislaturziel: 11201 - Digitalisierung Verwaltungsarchive  \n\nDie Verwaltungsarchive sind digitalisiert. \n\nJahresziel: Digitale Langzeitarchivierung \n\nErste Abklärungen bezüglich Evaluation des Tools sind erfolgt. \n\n \nLegislaturziel: 11202 - Weiterentwicklung Gemeindekommunikation \n\nDie Gemeindekommunikation ist weiterentwickelt. \n\nJahresziel: Dialog mit den Einwohnerinnen und Einwohnern \n\nDie Erkenntnisse aus dem Projekt «Bürgerreise» werden umgesetzt. \n\nJahresziel: Neues CD \n\nSämtliche Vorlagen wie Docugate, Briefschaften, Couverts, Broschüren sowie Beschriftungen werden kontinuierlich \nangepasst. \n\n \nLegislaturziel: 11203 - Weiterentwicklung der Gemeindeverwaltung \n\nDie Weiterentwicklung der Gemeindeverwaltung in organisatorischer, prozessualer und digitaler Hinsicht ist vorge-\nnommen. \n\nJahresziel: Ergebnisse aus Kundenumfrage \n\nDie Ergebnisse aus der Kundenumfrage sind evaluiert. Erste Massnahmen sind umgesetzt. \n \n\n      \n\n                                 \n\n2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDie Kanzlei ist die Zentrale der Gemeindeverwaltung Horw und erbringt sowohl interne als auch externe Dienstleis-\ntungen. Sie bereitet die Geschäfte für den Gemeinderat und den Einwohnerrat vor und führt das Büro des Einwoh-\nnerrates. Weiter erbringt sie in den Bereichen Kanzlei, Kommunikation, Zivilstandswesen, Teilungswesen und Ein-\nwohnerdienste wichtige Dienstleistungen für die Bevölkerung und steht bei Fragen kompetent und bürgerfreundlich \nzur Verfügung. \n\n \n\n      \n\n                                 \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 35/157 \n\n \n \n\n2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nGemeindekanzlei \n\nDie Gemeindekanzlei ist zuständig für folgende Arbeiten: \n\n– unterstützt den politischen Betrieb Einwohnerrat (Sekretariatsarbeiten) \n\n– unterstützt den Gemeinderat bei den Geschäften  \n\n– erledigt die Vor- und Nachbearbeitung der Einwohnerrats- und Gemeinderatsgeschäfte \n\n– führt Abstimmungen und Wahlen durch \n\n– ist in Absprache mit dem Gemeinderat für die Kommunikation und Öffentlichkeitsarbeit zuständig \n\n– erstellt Beglaubigungen \n\n– kontrolliert Rechnungsablage für Stiftungen mit Sitz in Horw (Stiftungsaufsicht Gemeinderat) \n\nÖffnungszeiten der Verwaltung: \n\nMontag bis Freitag von 8.00 – 11.45 und von 14.00 – 17.00 Uhr oder nach individueller Vereinbarung. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\n Kanton: \n– SRL 10 Stimmrechtsgesetz (StRG) \n\n– SRL 40 Gesetz über die Verwaltungsrechtspflege (VRG) \n\n– SRL 150 Gemeindegesetz (GG) \n\n– SRL 151 Verordnung über die Gemeinden im Kanton Luzern (GV) \n\n– SRL 160 Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG) \n\n– SRL 161 Verordnung zum Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGV) \n\n– SRL 202 Verordnung über die Stiftungsaufsicht \n\nGemeinde: \n– Nr. 100 Gemeindeordnung von Horw \n\n– Nr. 200 Geschäftsordnung des Einwohnerrates Horw (GO ER) \n\n– Nr. 230 Geschäftsordnung des Gemeinderates Horw (GO GR) \n\n– Nr. 240 Verwaltungsverordnung für die gemeinderätlichen Kommissionen \n\n– Nr. 320 Verwaltungsverordnung über die Organisation der Gemeindeverwaltung (Organisationsverordnung) \n\n– Nr. 322 Verordnung über die Geschäftsverwaltung (GEVER-VO) \n\nKommunikation \n\nDie Kommunikationsstelle ist zuständig für die Kommunikation, die Medienarbeit und weitere Informationsaufgaben \ndes Gemeinderates und der Gemeindeverwaltung. Sie koordiniert die Öffentlichkeitsarbeit der Verwaltung und un-\nterstützt den Gemeinderat und die Verwaltung in ihrer Kommunikationsarbeit. \n\nDie Bevölkerung wird monatlich, ausgenommen im Juli, mit dem Gemeindemagazin «Blickpunkt» über aktuelle \nThemen aus der Gemeinde, über die Geschäfte des Einwohnerrates, die Schule, die Kirchfeld AG, Mitteilungen der \nParteien und Vereine, den Veranstaltungskalender usw. informiert.  \n\nZudem ist die Kommunikationsstelle zuständig für die Aktualisierung des Webauftritts der Gemeinde Horw, für den \nNewsletter und das Betreuen des Medienarchivs.  \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– SRL 1 Verfassung des Kantons Luzern (KV) \n\n– SRL 150 Gemeindegesetz (GG) \n\n– SRL 151 Verordnung über die Gemeinden im Kanton Luzern (GV) \n\nGemeinde: \n– Nr. 100 Gemeindeordnung von Horw \n\n– Nr. 230 Geschäftsordnung des Gemeinderates Horw (GO GR) \n\n– Nr. 300 Reglement über den Schutz der Personendaten (Datenschutzreglement) \n\n– Nr. 311 Richtlinien über das Verfassen von Artikeln für den Blickpunkt (R Blickpunkt) \n\n– Nr. 320 Verwaltungsverordnung über die Organisation der Gemeindeverwaltung (Organisationsverordnung) \n\n– Nr. 322 Verordnung über die Geschäftsverwaltung (GEVER-VO) \n\n– Nr. 350 Weisung über die Nutzung der Informatikmittel (geändert) \n\n \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 36/157 \n\n \n \n\n \n\nInterne Dienste Verwaltung \n\nDie internen Dienste erbringen folgende interne Leistungen: \n– Empfang, Post- und Telefondienst \n\n– Zentrale Beschaffung von Verwaltungsmaterial \n\n– Organisation und Bewirtschaftung des Verwaltungsarchivs \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nGemeinde: \n– Nr. 320 Verwaltungsverordnung über die Organisation der Gemeindeverwaltung (Organisationsverordnung) \n\n– Nr. 322 Verordnung über die Geschäftsverwaltung (GEVER-VO) \n\n– Nr. 396 Weisung zur Büro-Ökologie \n\nEinwohnerdienste \n\nDie Einwohnerdienste bearbeiten: \n– Anmeldung \n\n– Abmeldung \n\n– Adressänderung \n\n– Entgegennahme Gesuche für Aufenthaltsverlängerungen von Ausländerinnen und Ausländern \n\n– Mutationen \n\nDie Einwohnerdienste stellen folgende Dokumente aus: \n– Wohnsitzbestätigung \n\n– Lebensbestätigung \n\n– Interimsausweis / Heimatausweis \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n– SR 431.02 Bundesgesetz über die Harmonisierung der Einwohnerregister und anderer amtlicher Personenre-\n\ngister (Registerharmonisierungsgesetz, RHG) \n\n– SR 210 Schweizerisches Zivilgesetzbuch (ZGB) Art. 23-26 \n\n \n\nKanton: \n– SRL 5 Gesetz über die Niederlassung und den Aufenthalt (NG) \n\n– SRL 25 Gesetz über die Harmonisierung amtlicher Register (Registergesetz) \n\nZivilstandsamt \n\nFolgende Zivilstandsfälle werden vom Zivilstandsamt bearbeitet: \n– Geburten \n\n– Eheschliessungen \n\n– Todesfälle \n\n– Anerkennungen \n\n– Namenserklärungen \n\n– Beurkundung von eingetragenen Partnerschaften \n\nFerner kann beim Zivilstandsamt der Aufbewahrungsort des Vorsorgeauftrages registriert werden. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n– SR 210 Schweizerisches Zivilgesetzbuch (ZGB) \n\n– SR 211.112.1 Zivilstandsverordnung (ZStV) \n\n– SR 291 Bundesgesetz über das Internationale Privatrecht (IPRG) \n\nGemeinde: \n– Merkblatt Trauung \n\n– Merkblatt Eingetragene Partnerschaft \n\n– Merkblatt Todesfall \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 37/157 \n\n \n \n\nTeilungsamt \n\nDer Bereich Teilungsamt ist zuständig für folgende Arbeiten: \n– Sicherung des Erbganges (Sicherungsinventar etc.) \n\n– Erbenabklärungen / Erbgangseröffnung \n\n– Eröffnung von Verfügungen von Todes wegen (Testament, Erbvertrag) \n\n– Steuer-/Öffentliches Inventar \n\n– Mitwirkung bei der Teilung \n\n– Aufbewahrungsstelle für letztwillige Verfügungen, Ehe- und/oder Erbverträge \n\n– Veranlagung der kantonalen Erbschaftssteuern \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n– SR 210 Schweizerisches Zivilgesetzbuch (ZGB) \n\n– SR 642.11 Bundesgesetz über die direkte Bundessteuer (DBG) \n\nKanton: \n– SRL 200 Einführungsgesetz zum Schweizerischen Zivilgesetzbuch (EGZGB) \n\n– SRL 620 Steuergesetz (StG) \n\n– SRL 210 Verordnung über das Verfahren in Erbschaftsfällen \n\nErbschaftssteuern \n\nFür die Veranlagung von Erbschaftssteuern ist das Teilungsamt zuständig. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n– SRL 630 Gesetz betreffend die Erbschaftssteuern (EStG) \n \n\n                                 \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 2020 \n\n112.01 - Gemeindekanzlei \n\n   \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Kanzlei \nu. Teilungsamt \n\nAnzahl 100%-Pensen 6.60 7.40 6.34 \n\nAnzahl kommunaler Wahlen Zahl pro Jahr 0 2 3 \n\nAnzahl übrige Wahlen Zahl pro Jahr 0 5 0 \n\nAnzahl kommunaler Abstimmungsvorla-\ngen \n\nZahl 2 0 0 \n\nAnzahl übrige Abstimmungsvorlagen  Zahl 15 4 12 \n\nDurchschnittliche Stimmbeteiligung % 50 47 55 \n\nEinsatzstunden Urnenbüro Zahl 306 977 866 \n\n112.02 - Kommunikation \n\n   \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Kom-\nmunikation \n\nAnzahl 100%-Pensen 0.80 0.80 0.80 \n\nAuflage Blickpunkt Anzahl gedruckte \nExemplare \n\n7,510 7,510 7,550 \n\nKostendeckungsgrad Blickpunkt % 36.60 51.18 39.55 \n\nAnzahl Medienmitteilungen Anzahl pro Jahr 24 24 20 \n\nAnzahl News-Meldungen \n\n \n \n\nAnzahl pro Jahr 90 104 166 \n\n                     \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 38/157 \n\n \n \n\n Einheit 2018 2019 2020 \n\n112.04 - Interne Dienste Verwaltung \n\n   \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Interne \nDienste Kanzlei \n\nAnzahl 100%-Pensen 1.10 1.10 1.07 \n\n112.05 - Einwohnerdienste \n\n   \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Einwoh-\nnerdienste \n\nAnzahl 100%-Pensen 3.30 3.30 3.38 \n\nEinwohnerinnen u. Einwohner per \n31.12. \n\nZahl 14,018 14,167 14,200 \n\nAnzahl erwerbslose Personen Zahl 114 118 190 \n\nAnzahl erfasste AHV-Personen Zahl 3,190 3,253 3,239 \n\nAnzahl Beitragserlass AHV-Beiträge Zahl 92 113 117 \n\nAnzahl erfasste Personen Ergänzungs-\nleistungen \n\nZahl 467 539 478 \n\nAnzahl Mutationen Zahl 1) 28,810 28,700 14,400 \n\nAuslastung Tageskarte % 86 88 63 \n\n1) Ab 2020 werden die Mutationen im NEST-Programm anders berechnet. \n\n112.06 - Zivilstandsamt \n\n   \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Zivil-\nstandsamt \n\nAnzahl 100%-Pensen 1.00 1.00 1.00 \n\nAnzahl Geburten Anzahl pro Jahr 120 110 125 \n\nAnzahl Trauungen Anzahl pro Jahr 75 82 87 \n\nAnzahl Todesfälle Anzahl pro Jahr 130 135 163 \n\nAnteil Urnenbeisetzungen %-Anteil 90 91 153 \n\nAnteil Gemeinschaftsgrab-Beisetzungen %-Anteil 50 29 40 \n\nAnteil Erdbestattungen %-Anteil 10 9 10 \n\n112.08 - Teilungsamt \n\n   \n\nAnzahl Erbschaftsfälle Anzahl pro Jahr 129 109 145 \n\nAnzahl ausgeschlagene Erbschaften Anzahl pro Jahr 12 13 15 \n\n112.09 - Erbschaftssteuern \n\n   \n\nAnzahl Erbschaftsfälle mit Erbschafts-\nsteuern \n\nAnzahl pro Jahr 21 12 8 \n\n \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n \n\nEinheit 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n112.01 - Gemeindekanzlei \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Kanz-\nlei u. Teilungsamt \n\nAnzahl 100%-Pensen 6.40 7.00 7.00 7.00 7.00 \n\n112.02 - Kommunikation \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Kom-\nmunikation \n\nAnzahl 100%-Pensen 1.40 1.40 1.40 1.40 1.40 \n\nKostendeckungsgrad Blickpunkt % 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 \n\n112.04 - Interne Dienste Verwaltung \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich In-\nterne Dienste Kanzlei \n\n \n\nAnzahl 100%-Pensen 1.05 1.05 1.05 1.05 1.05 \n\n                  \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 39/157 \n\n \n \n\n Einheit 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n112.05 - Einwohnerdienste \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Ein-\nwohnerdienste \n\nAnzahl 100%-Pensen 3.10 2.80 2.80 2.80 2.80 \n\n112.06 - Zivilstandsamt \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Zivil-\nstandsamt \n\nAnzahl 100%-Pensen 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 \n\n \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2020 B 2021 B 2022 Abw. in \nCHF \n\nFP 2023 FP 2024 FP 2025 \n\n30 - Personalaufwand 1,677,270 1,567,519 1,580,035 12,516 1,564,200 1,548,558 1,533,072 \n\n31 - Sach- + Übriger  \n       Betriebsaufwand 735,043 633,720 718,528 84,808 764,090 632,249 575,477 \n\n35 - Einlagen in Fonds  \n       und Spezialfinanzierungen 5,499 6,360 30,936 24,576    \n\n36 - Transferaufwand 10,974 800 800 0 1,020 1,040 1,061 \n\n39 - Interne Verrechnungen -374,872 -403,859 -281,682 122,177 -282,000 -282,000 -282,000 \n\nTotal Aufwand 2,053,914 1,804,540 2,048,617 244,077 2,047,310 1,899,847 1,827,610 \n \n\n               \n\n42 - Entgelte -550,083 -472,740 -503,740 -31,000 -509,040 -514,130 -519,272 \n\n46 - Transferertrag -34,366 -30,000 -34,000 -4,000 -34,680 -35,374 -36,081 \n\nTotal Ertrag -584,449 -502,740 -537,740 -35,000 -543,720 -549,504 -555,353 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag 1,469,465 1,301,800 1,510,877 209,077 1,503,590 1,350,343 1,272,257 \n \n\n               \n\n397 - Umlagen -270,362 -33,164 -323,311 -290,147 -301,000 -301,000 -301,000 \n\nErgebnis KORE Globalbudget 1,199,103 1,268,636 1,187,566* -81,070 1,202,590 1,049,343 971,257 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n               \n\n                                 \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n112.01 - Gemeindekanzlei \n\n       \n\nAktualisierung Rechtssammlung 301100 \n \n\n10,000   \n  \n\nHandbuch Erscheinungsbild (CI/CD \nManual) \n\n301100 \n \n\n45,000 42,500  \n  \n\nProjektarbeit 301100 120,000 50,000   \n  \n\n112.02 - Kommunikation \n \n\n  \n\n  \n  \n\nFlugaufnahmen 530500 \n \n\n2,000   \n  \n\nFotoarchiv 530500 20,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 \n\nInternetauftritt Schule, Musikschule, \nFeuerwehr \n\n530500 \n \n\n32,000   \n  \n\nKundenumfrage 530500 \n \n\n60,000   \n  \n\nÜberarbeitung Layout Blickpunkt \n \n \n\n530500 \n  \n\n 30,000 \n  \n\n \n \n\n \n  \n\n  \n  \n\n            \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 40/157 \n\n \n \n\n KST/KTR 2020 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n112.04 - Interne Dienste Verwal-\ntung \n\n \n  \n\n  \n  \n\nGeschäftsverwaltungssystem (GE-\nVER) \n\n241000 2,084 22,000 5,000 5,000 5,000 5,000 \n\nAbschluss Archiv 1973 - 2013 241400 75,000 75,000 75,000 75,000 \n  \n\nDigitalisierung Archivgut 241400 \n \n\n2,000   \n  \n\nEvaluation Langzeitarchivierung 241400 \n\n  \n\n5,000 20,000 \n\n  \n\n112.05 - Einwohnerdienste  \n \n\n     \n\nWegfall Gemeindearbeitsamt 550150   -20,000 -20,000 -20,000 -20,000 \n\nTotal Aufgabenänderungen  217,084 300,000 109,500 112,000 -13,000 -13,000 \n \n\n112.01 - Gemeindekanzlei \n\nAktualisierung Rechtssammlung \n\nDie Rechtssammlung der Gemeinde Horw wird überprüft und bei Bedarf aktualisiert. Das Projekt wird im Jahr \n2022 fortgeführt. \n\nHandbuch Erscheinungsbild (CD-Manual) \n\nDas Erscheinungsbild der Gemeinde wird in einem Handbuch aktualisiert. Die Umsetzung erfolgt schrittweise.  \n\nProjektarbeit \n\nIm Bereich Gemeinderat/Präsidiales wurden diverse Projekte aufgearbeitet. Die bisherigen Arbeiten werden im \nJahr 2021 mehrheitlich abgeschlossen. Für die Betreuung und Weiterentwicklung dieser Systeme benötigt die Ge-\nmeinde entsprechende Ressourcen. Mit dem Legislaturziel 112.03 wurde aus diesen Gründen die Schaffung einer \nStabsstelle angekündigt. Diese wird im Aufgabenbereich Behörden aufgezeigt. \n\n112.02 - Kommunikation \n\nFlugaufnahmen \n\nDas Projekt «Flugaufnahmen» wird im Jahr 2021 abgeschlossen. \n\nFotoarchiv \n\nDas Projekt Fotoarchiv ist abgeschlossen. Die jährlichen externen Kosten für den Support betragen Fr. 2'000.00 \n(Daueraufgabe). \n\nInternetauftritt Schule, Musikschule, Feuerwehr \n\nDas Projekt «Internetauftritt Schule, Musikschule, Feuerwehr» wurde im Jahr 2020 nicht umgesetzt. Es wurde ein \nBudgetübertrag von Fr. 32'000.00 ins Jahr 2021 verschoben. Das Projekt wird erst im Jahr 2022 umgesetzt.  \n\nKundenumfrage \n\nDas Projekt wird im Jahr 2021 abgeschlossen. \n\nÜberarbeitung Layout Blickpunkt \n\nDas Layout des Blickpunkts soll im Jahr 2023 überarbeitet werden. \n\n112.04 - Interne Dienste Verwaltung \n\nGeschäftsverwaltungssystem (GEVER) \n\nDie in der Analyse aufgezeigten Verbesserungsmöglichkeiten wurden umgesetzt und die im Jahr 2020 budgetier-\nten Module «Vertragsverwaltung» und «Q-Meldungen» wurden beim Rechnungsabschluss 2020 auf das Jahr \n2021 übertragen (Kreditübertrag). Mit Hilfe von institutionalisierten jährlichen GEVER-Wiederholungskursen und \nSupport direkt am Arbeitsplatz werden die Mitarbeitenden in Anwendungsfragen unterstützt und begleitet. \n\n \n \n\n               \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 41/157 \n\n \n \n\nAbschluss Archiv 1973 - 2013 \n\nMit Hilfe von externen Archivarinnen soll in Jahrestranchen das Archiv 1973 - 2013 abgeschlossen werden. Im \nJahr 2022 steht die nächste Jahrestranche zur Umsetzung an. \n\nDigitalisierung Archivgut \n\nDas Konzept über die mögliche Digitalisierung von einzelnen Archivbeständen wird im Rahmen der Neueinteilung \ndes Archivguts (Archive Spitz und Gemeindehaus) erhoben. Das Konzept wird im Jahr 2021 abgeschlossen. Für \ndie weiteren Arbeiten werden separate Projekte eröffnet. \n\nEvaluation Langzeitarchivierung \nDie Evaluation der Software für die Langzeitarchivierung ist 2022 anzugehen.  \n\n112.05 - Einwohnerdienste \n\nWegfall Gemeindearbeitsamt \n\nDas Gemeindearbeitsamt wurde gemäss Beschluss Kanton im Frühjahr 2021 aufgelöst. \n \n\n                                 \n\n5. Investitionen \n \n\n         \n\n   \n\nKeine Investitionsprojekte \n\n   \n\n                           \n\n                                 \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 42/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n   \n\nAufgabenbereich: 113 - Freizeit und Sport \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung und Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDie coronabedingten Einschränkungen hatten grosse Auswirkungen auf alle Vereine, insbesondere jedoch auf die \nSportvereine. Es wird sich zeigen, ob überhaupt und wenn ja, wie schnell wieder ein normaler Betrieb bei den Ver-\neinen möglich wird, wenn die getroffenen Massnahmen aufgehoben sind. Die mit einer Initiative und einem politi-\nschen Vorstoss geforderten Unterstützungen der Vereine müssen überprüft und gegebenenfalls umgesetzt werden. \nEs kann davon ausgegangen werden, dass in Zukunft mehr Ressourcen für die Koordination aller Bedürfnisse in \nBezug auf die Belegung der Infrastruktur, Kinder- und Jugendsportförderung und Realisierung von Projekten zur \nVerfügung gestellt werden müssen. \n\nEine grosse Herausforderung wird sein, für unsere wachsende Gemeinde in Zukunft genügend Raum für Freizeit \nund Sport, insbesondere auch für den Breitensport, anbieten zu können. Hier gilt es, bei der sozialräumlichen Ent-\nwicklung die richtigen Planungsschritte vorzunehmen. Das Zentrum soll für die Freizeit attraktiver gestaltet werden. \n\nDa die Bibliothek während des ersten Lockdowns sechs Wochen lang schliessen musste, gingen die Ausleihzahlen \n2020 im Vergleich zum Vorjahr um knapp 14 % zurück. In der anhaltenden Coronasituation sind die Ausleihzahlen \naktuell wieder steigend. Mit entsprechenden Veranstaltungen und Projekten soll nicht nur die Bibliothek, sondern \ndas ganze Zentrum aufgewertet werden. \n\nLeitsatz der Gemeinde Horw: \nWir fördern sportliche Aktivitäten und eine sinnvolle Freizeitgestaltung. \n\n \n\n   \n\n1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\nLegislaturziel: 11301 - Weiterentwicklung Vereinsförderung \n\nDie Vereinsförderung ist weiterentwickelt. \n\nJahresziel: Gemeindeinitiative «Vereine stärken» \n\nDas in der Gemeindeinitiative «Vereine stärken» verlangte Reglement zur Vereinsunterstützung ist vom Einwohner-\nrat genehmigt. \n\nLegislaturziel: 11302 - Wahrnehmung der Bibliothek in der Bevölkerung  \n\nDie Wahrnehmung der Bibliothek in der Bevölkerung ist gestärkt. \n\nJahresziel: Bibliothek als Veranstaltungsort stärken \n\nDie Gemeindebibliothek ist als Veranstaltungsort stärker positioniert. Ein monatliches Bibliothekscafé ist eingeführt. \n\nÜbrige Ziele \n\nJahresziel: Attraktivität des Gemeindearchives stärken \n\nDie Präsenz des Gemeindearchives ist gestärkt. Ein Konzept über Veranstaltungen und Öffnungszeiten liegt vor. \n \n\n      \n\n                                 \n\n2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDie Projektstudie für das Sport- und Freizeitangebot im Seefeld wurde im Sommer 2020 abgeschlossen und das \nSiegerprojekt der Bevölkerung vorgestellt. Das Grobkonzept «mittel- und langfristiger Bedarf an Sportanlagen» vom \n28. Mai 2015 wurde überarbeitet. Das Freizeitangebot wird regelmässig überprüft und wenn nötig angepasst. Die \nAnliegen der Gemeindeinitiative «Vereine stärken» wird im Jahr 2021 beurteilt und die notwendigen Anpassungen, \nbei der Unterstützung der Vereine, vorgenommen. Im Rahmen der Departementszuteilung wurde die Kulturförde-\nrung neu beim Sozialdepartement angesiedelt. \n\n \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 43/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nGemeindearchiv \n\nDas «Gemeindearchiv» dokumentiert das soziale, kulturelle, wirtschaftliche und politische Leben der Gemeinde in \nSchrift, Bild oder Ton. Der Archivar sammelt, sichtet und konserviert Gegenstände, Bilder und (im Gegensatz zum \nVerwaltungsarchiv) nichtamtliche Dokumente und vermittelt Kenntnisse über die Gemeinde als Lebensraum.  \n\nSport- und Freizeit \n\nDer Bereich Sport ist Ansprechstelle für die Sportvereine, plant und koordiniert Events sowie Aktionen im Bereich \nBreitensport. \n\nEs werden folgende freiwillige Leistungen erbracht: \n– Im Bereich Schulsport werden die Angebote «Aktiv und Fit», «Herbstsportwoche» und «Kreativwoche» durch-\n\ngeführt. \n\n– Lagerbeiträge und Ferienpass \n\n– Spezielle Anlässe wie z. B. «Horw bewegt» \n\n– Jugendsportförderung \n\n– SwissCity Marathon \n\n– Sportlerinnen- und Sportlerehrung \n\n– Vereinspräsidienkonferenz \n\n– Gemeindearchiv \n\nDie Gemeinde stellt den Vereinen im Rahmen der Möglichkeiten die Infrastrukturen zur Verfügung. Die Benüt-\nzungsgebühren können als Gemeindebeiträge zurückgefordert werden. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nGemeinde: \n– Nr. 251 Beschluss über die Gewährung von Gemeindebeiträgen an den Besuch von eidgenössischen Festen \n\n– Nr. 252 Richtlinien über Vereinsbeiträge und Beiträge an Vereinsjubiläen \n\n– Nr. 540 Beschluss Lagerbeiträge \n\n– Nr. 541 Richtlinien über schulnahe Sport- und Freizeitangebote \n\n– Nr. 543 Richtlinien Förderung und Unterstützung des Jugendsportes \n\n– Nr. 544 Richtlinien über die Anerkennung von Leistungen im Sport \n\nGemeindebibliothek \n\nDie Bibliothek der Gemeinde verleiht an ihre Kundinnen und Kunden aktuelle Bücher und digitale Medien. Sie steht \nder gesamten Bevölkerung offen und ist Aufenthaltsort und Treffpunkt für Kinder und Erwachsene. Das Team der \nBibliothek organisiert Veranstaltungen wie Autorinnen- und Autorenlesungen, Literaturcafés und Geschichtenzeiten \nfür alle Altersgruppen mit dem Ziel, die Freude an Medien und am Lesen zu fördern. Jährlich werden alle Kinder-\ngartenklassen während einer Lektion in die Bibliothek eingeführt. \n\nDie Bibliothek ist zusätzlich auch Schulbibliothek für die Sekundarschule. Die neuen Klassen werden zu Beginn des \nSchuljahres in die Bibliothek eingeführt. Mit verschiedenen Aktionen wird diese Altersgruppe auf die Angebote der \nBibliothek aufmerksam gemacht.  \n\nDie Bibliothek Horw besteht seit dem Jahr 1978 und ist Mitglied beim Bibliotheksverband Region Luzern. Der \ngrosse gemeinsame Medienpool ermöglicht heute den Zugriff auf gut 250'000 Medien. Davon stehen ca. 70'000 \nMedien online zur Verfügung und können rund um die Uhr digital ausgeliehen werden. Die Auswahl wird laufend \nden Bedürfnissen der Benutzerinnen und Benutzer angepasst.  \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n– SRL 420 Bibliotheksgesetz \n \n\n \n \n\n      \n\n                                 \n\n    \n \n\n   \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 44/157 \n\n \n \n\n3. Messgrössen \n \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 2020 \n\n113.02 - Sport- und Freizeit \n\n   \n\nAnzahl Teilnehmende Aktiv und Fit pro \nSchuljahr \n\nAnzahl Teilnehmende 1,753 1,878 939 \n\nAnzahl Teilnehmende Herbstsportwoche Anzahl Teilnehmende \npro Jahr \n\n379 302 369 \n\nAnzahl Teilnehmende Kreativwoche Anzahl Teilnehmende \npro Jahr \n\n304 301 0 \n\n113.03 - Gemeindebibliothek \n\n   \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Biblio-\nthek \n\nAnzahl 100%-Pensen 1.70 1.70 1.70 \n\nAnzahl aktive Benutzerinnen u. Benutzer Anzahl 2,445 2,152 2,050 \n\nTotal Medienausleihen Anzahl 74,626 78,805 67,892 \n \n\n                           \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n \n\nEinheit 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n113.03 - Gemeindebibliothek \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Biblio-\nthek \n\nAnzahl 100%-Pensen 1.70 1.70 1.70 1.70 1.70 \n\n \n\n                  \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2020 B 2021 B 2022 Abw. in \nCHF \n\nFP 2023 FP 2024 FP 2025 \n\n30 - Personalaufwand 332,804 294,061 285,871 -8,190 283,140 280,309 277,506 \n\n31 - Sach- / Betriebsaufwand 196,745 119,300 129,535 10,235 86,700 105,413 84,139 \n\n35 - Einlagen in Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen \n\n 830 3,988 3,158    \n\n36 - Transferaufwand 436,223 344,590 416,580 71,990 424,320 432,806 441,463 \n\n39 - Interne Verrechnungen 88,843 83,100 107,100 24,000 107,000 107,000 107,000 \n\nTotal Aufwand 1,054,614 841,881 943,074 101,193 901,160 925,528 910,108 \n \n\n               \n\n42 - Entgelte -43,640 -39,400 -40,400 -1,000 -40,400 -40,804 -41,212 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen -50,000       \n\nTotal Ertrag -93,640 -39,400 -40,400 -1,000 -40,400 -40,804 -41,212 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag 960,974 802,481 902,674 100,193 860,760 884,724 868,896 \n \n\n               \n\n330 - Abschreibungen  \n         Verwaltungsvermögen \n\n  5,700 5,700 6,000 6,000 6,000 \n\n394 - Zinsen   20,445 20,445    \n\n397 - Umlagen 266,551 278,667 275,762 -2,904 335,480 338,560 338,440 \n\nErgebnis KORE Globalbudget 1,227,525 1,081,148 1,204,581* 123,434 1,202,240 1,229,284 1,213,336 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n               \n\n                                 \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 45/157 \n\n \n \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n113.01 - Gemeindearchiv \n\n       \n\nBezug Gemeindearchiv Allmend-\nstrasse \n\n530120 \n \n\n47,000 30,000 30,000 30,000 \n \n\nDigitalisierung Daten Gemeindear-\nchiv \n\n530120 10,000 10,000 0 \n   \n\nVeränderung Zuständigkeit Kultur 530179 \n \n\n-272,000 -272,000 -272,000 -272,000 -272,000 \n\n113.02 - Sport- und Freizeit \n\n       \n\nPensum Sportkoordination 530200 0 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 \n\nProjekt «Horw bewegt» 530200 0 20,000 20,000 \n \n\n20,000 \n \n\nZusammenarbeit Primarschule mit \nVereinen \n\n530200 \n \n\n0 0 \n   \n\nErhöhung Vereinsunterstützung 530300 \n  \n\n100,000 100,000 100,000 100,000 \n\n113.03 - Gemeindebibliothek \n\n       \n\nEinführung Selbstverbuchung 530700 \n  \n\n22,000 \n   \n\nTotal Aufgabenänderungen \n \n\n10,000 -170,000 -75,000 -117,000 -97,000 -147,000 \n \n\n            \n\n \n \n113.01 - Gemeindearchiv \n\nBezug Gemeindearchiv Allmendstrasse \n\nDas Gemeindearchiv wurde vom Werkhofgebäude ins Stockwerkeigentum Allmendstrasse der Gemeinde gezü-\ngelt. Die kommunale Bildersammlung wurde von der ALST Kastanienbaum ebenfalls ins Gemeindearchiv an der \nAllmendstrasse transferiert. Ab 2021 steigt die interne Miete um Fr. 30'000.00 (Daueraufgabe). \n\nDigitalisierung Daten Gemeindearchiv \n\nDas Gemeindearchiv besitzt viele alte Fotos. Diese wurden in den Jahren 2020 und 2021 digitalisiert und ins Foto-\narchiv der Gemeinde integriert. Das Projekt wird im Jahr 2021 abgeschlossen. \n\nVeränderung Zuständigkeit Kultur \n\nDer Gemeinderat hat auf die Legislatur 2020–2024 die Zuständigkeit für die Leistungsgruppe Kultur vom Aufga-\nbenbereich «113 Kultur und Sport» zum Aufgabenbereich «404 Kultur» verlagert. \n\n113.02 - Sport- und Freizeit \n\nPensum Sportkoordination \n\nFür die Sportkoordination war seit längerer Zeit eine 20 %-Stelle geplant. Die Schaffung einer neuen Stelle mit nur \neinem 20 %-Pensum erachteten wir als unzweckmässig. Auf den 1. Oktober 2021 konnte eine Mitarbeiterin, die \ndie fachlichen Anforderungen erfüllt, gefunden werden. Sie war bereit, ihr Pensum zu erhöhen und diese Stelle zu \nübernehmen. Das Pflichtenheft und die Aufgabenbereiche sind definiert. \n\nProjekt «horw bewegt» \n\nUm dem Ziel der nachhaltigen Gesundheits- und Sportförderung gerecht zu werden, hat sich die Horwer Sport-\nkommission entschieden, alle zwei Jahre das Sport- und Bewegungsfest «horw.bewegt» durchzuführen.  \n\nZusammenarbeit Primarschule mit Vereinen \n\nDer Einwohnerrat beauftragte die Verwaltung, die Zusammenarbeit der Primarschule mit den Vereinen zu fördern. \nDas Projekt liegt in der Verantwortung von Familie plus und wird von der Jugendanimation ausgeführt und auch \nbudgetiert. \n\nErhöhung Vereinsunterstützung \n\nDer Einwohnerrat hat an seiner Sitzung vom 25. März 2021 die Gemeindeinitiative «Vereine stärken – sie sind der \nKitt der Gesellschaft» für gültig erklärt und angenommen. Im Jahr 2022 wird dem Einwohnerrat das Reglement zur \nFörderung und Unterstützung der Vereine zur Beschlussfassung vorgelegt. Vorgesehen ist, dass der Einwohnerrat \njeweils das Budget für die direkte finanzielle Unterstützung der Vereine im Aufgaben- und Finanzplan festlegt. Die \nGemeindeinitiative fordert mindestens eine Verdoppelung des bisherigen Budgetbetrags. \n\n               \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 46/157 \n\n \n \n\n113.03 - Gemeindebibliothek \n\nEinführung Selbstverbuchung \n\nIn der Bibliothek wird eine Selbstverbuchungsstation installiert, die den Kundinnen und Kunden ermöglicht, ihre \nAusleihen selbständig zu tätigen. \n\n \n \n\n5. Investitionen \n \n\n         \n\n                                 \n\n5.1 Projekte der Investitionsrechnung \n \n\n         \n\n                                 \n\nProjektname \n \n\n2021 2022 2023 2024 2025 \n \n\nTotal SK \ninkl. Vor-\n\njahre \n\n113.02 - Sport- und Freizeit \n\n        \n\n434021 Darlehen Tennisclub A 710,000 1,980,000 160,000   \n \n\n2,950,000 \n\nInvestitionsausgaben 710,000 1,980,000 160,000   \n  \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0   \n  \n\nNettoinvestitionen Leistungsgruppe 710,000 1,980,000 160,000   \n  \n\n \n\n                     \n\n                                 \n\n \n5.2 Globalbudget Investitionsrechnung \n\n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nInvestitionsausgaben  710,000 1,980,000* 160,000   \n\nInvestitionseinnahmen  0 0 0   \n\nNettoinvestitionskosten  710,000 1,980,000 160,000   \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n\n     \n\n \n\n                        \n\n                                 \n\n5.3 Bemerkungen Investitionen 2022 \n\n434021 - Darlehen Tennisclub: \n\nDer Einwohnerrat hat am 28. Mai 2020 gemäss Bericht und Antrag Nr. 1655 «Darlehen zur Gesamterneuerung der \nAnlagen des Tennisclubs Horw» den Sonderkredit für ein zinsloses Darlehen in der Höhe von 2.95 Mio. Franken \nzugestimmt. Im AFP 2022 wird davon ein Betrag von Fr. 1'980'000 ins Budget der Investitionsausgaben aufgenom-\nmen. \n\n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 47/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n   \n\nAufgabenbereich: 121 - Bildung \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung und Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\n– Das Volksschulangebot gemäss Volksschulbildungsgesetz kann den Schülerinnen und Schülern in der Ge-\n\nmeinde Horw vollumfänglich angeboten werden. \n\n– Die kantonale Schulevaluation aus dem Jahr 2020 attestierte den Horwer Gemeindeschulen eine gute Qualität.  \n\n– Das umfassende Qualitätsmanagementsystem der Gemeindeschule Horw mit den entsprechenden Qualitäts-\n\nprozessen zeigt eine gute Wirkung und ermöglicht eine kontinuierliche Weiterverbesserung. \n\n– Der Lehrplan 21 ist auf allen Stufen weitgehend eingeführt. \n\n– Das Förderkonzept der Gemeindeschule Horw sichert die Qualität der Fördermassnahmen. \n\n– Bei der Integration einzelner Schülerinnen und Schüler stösst die Schule phasenweise an ihre Grenzen. \n\n– Der Anteil an Kindern mit stark störendem Verhalten oder starken Lernbehinderungen steigt und ist für die \n\nSchule eine grosse Belastung. Entsprechend wird der Pool für zusätzliche Unterstützungsmassnahmen in \n\ngrösserem Umfang in Anspruch genommen. \n\n– Wegen des allgemeinen Mangels an IF-Lehrpersonen (IF = Integrative Förderung) können viele IF-Stellen \n\nnicht mit ausgebildetem Personal besetzt werden, was im Einzelfall dazu führen kann, dass die Qualität der \n\nUmsetzung der Fördermassnahmen nicht in der gewünschten Tiefe vorliegt. Mit zusätzlichen Massnahmen \n\nkonnten / können mehr Horwer-Lehrpersonen für die umfangreiche IF-Weiterbildung auf Stufe MAS / Master \n\nmotiviert werden. \n\n– Die Umsetzung des ICT-Konzepts läuft planmässig. Die ICT-Infrastruktur wird immer mehr im Unterricht auf \n\nallen Stufen eingesetzt. Wenn mehr elektronische Lehrmittel und Lernumgebungen zur Verfügung stehen, \n\nkann die Infrastruktur noch intensiver genutzt werden. Auf der neuen ICT-Plattform «mySchool» können die \n\nLehrpersonen ihre Unterrichtsmaterialien speichern, teilen und kooperieren. Dadurch können die elektroni-\n\nschen Möglichkeiten in der Schule noch stärker genutzt werden. Über Microsoft Teams wird der Lernalltag in \n\nhöheren Klassen organisiert. \n\n– Das ganze Gemeindegebiet wird als ein Schulkreis betrachtet. Gleichzeitig wurde die angestrebte Klassen-\n\ngrösse um ein Kind erhöht. Damit können Schulklassen gleichmässiger zusammengesetzt werden, was päda-\n\ngogische Vorteile mit sich bringt. So kann auch ein Beitrag dazu geleistet werden, dass es weniger kleine Klas-\n\nsen und damit Mehrausgaben gibt.  \n\n– Dank des Horwer Frühförderangebots für Deutsch in Spielgruppen und Kindergärten wird den Kindern ein er-\n\nfolgreicherer Start in die Schullaufbahn ermöglicht. \n\n– Die verschiedenen Phasen der Coronazeit (Präsenzunterricht mit Einschränkungen / Fernunterricht / Präsen-\n\nzunterricht mit Einschränkungen) konnten im Rahmen der kantonalen Vorgaben abgewickelt werden. Das \n\nSchutzkonzept der Gemeindeschule wird laufend gemäss den bestehenden Regelungen / Bedürfnissen aktua-\n\nlisiert und hat sich bisher bewährt. \n\n– Die Führungsstruktur der Gemeindeschule Horw wurde per August 2021 auf die aktuellen Begebenheiten an-\n\ngepasst (wachsende Aufgaben und Schülerzahlen). Entsprechende Umsetzungsarbeiten sind angelaufen. \n\n– Die baulichen Umsetzungsprojekte der Schulraumplanung haben sich in der Kindergartenstufe konkretisiert. \n\nDie Palazzine werden über einen längeren Zeitraum hinweg die zu geringe Kapazität des bestehenden Primar-\n\nschulhauses Allmend kompensieren müssen. \n\n– Die Einführung der neuen kantonalen Schuladministrationssoftware wird vom Kanton auf Frühling 2022 (oder \n\nspäter) angekündigt. \n\n– Die Zumutbarkeit der Schulwege wurde überprüft und Optimierungen wurden vorgenommen.  \n \n\n   \n\n                                 \n\n1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\n \nLegislaturziel: 12102 - Förderung Chancengerechtigkeit \n\nDie Chancengerechtigkeit ist gefördert. \n\nJahresziel: Hohe Platzierungsquote bei den Schulabgängern \n\nDas Konzept «Ergänzung des Berufswahlverfahrens der Gemeindeschule Horw für schwer zu vermittelnde Ler-\nnende» vom 2018 ist evaluiert. \n\n \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 48/157 \n\n \n \n\n \nLegislaturziel: 12104 - Weiterentwicklung der Digitalisierung der Schule  \n\nDie Digitalisierung der Schule ist weiterentwickelt. \n\nJahresziel: Einführung LP21, ICT \n\n- Alle Klassen der Gemeindeschule Horw werden nach Lehrplan 21 (LP21) geführt.  \n- Die ICT-Kompetenzen der Lehrpersonen sind auf Basis des LP21 evaluiert. \n- Das ICT-Konzept 2018-2022 der Gemeindeschule ist evaluiert. Die Berichterstattung an den Einwohnerrat ist er-\n\nfolgt. \n\nJahresziel: ICT-Konzept 2023 \n\nDas ICT-Konzept für 2023 und die folgenden Jahre ist erstellt. Der B+A ist vom Einwohnerrat genehmigt. \n\n \nLegislaturziel: 12105 - Raumprogramm Schule / Musikschule / Familie plus  \n\nDas Raumprogramm Schule / Musikschule / Familie plus ist vernetzt. \n\nJahresziel: Schulraumplanung \n\n- Die Schülerprognose und die Schulraumplanung sind aktualisiert. \n- Der Bedarf an Kindergärten (2 oder 3) im Gebiet Ebenau/Seefeld ist geklärt. \n\n \n\n                                 \n\n2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDer Auftrag der Volksschule ist im Gesetz über die Volksschulbildung beschrieben (SRL 400a und den dazuge-\nhörenden Verordnungen). \n\nIm Förderkonzept der Gemeindeschule Horw sind sämtliche Förder-, Unterstützungs- und Therapieangebote für die \nSchülerinnen und Schüler beschrieben. Das Qualitätsmanagement und das Personalentwicklungskonzept bilden \ndie zwei zentralen Grundlagen für die Führung der Schule. \n\nDer Auftrag wird in folgende Leistungsgruppen gegliedert: \n– Schulführung \n\n– Schulentwicklung \n\n– Zentrale Dienste Schule \n\n– Kindergartenstufe \n\n– Primarstufe \n\n– Sekundarstufe \n\n– Kantonsschule \n\n– Sonderschulung \n\n– Schuldienste \n\n– Schulverwaltung \n\n– Musikschule \n \n\n      \n\n                                 \n\n2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nSchulführung \n\nBildungskommission: \n\nDie Bildungskommission umfasst sieben Mitglieder, wobei das für die Schule zuständige Mitglied des Gemeindera-\ntes von Amtes wegen Mitglied ist. Die Bildungskommission nimmt die strategischen Aufgaben der Volksschule \nHorw wahr. In dieser Funktion ist sie die oberste kommunale Führungs- und Aufsichtsbehörde für die Volksschule. \nDie Bildungskommission legt die Ausgestaltung und die Organisation des vom Gemeinderat festgelegten kommu-\nnalen Volksschulangebotes fest, überprüft die Qualität der gesamten Aufgabenerfüllung der Schulen, formuliert im \nLeistungsauftrag die Ziele und wählt die Schulleitung. Im Weiteren hat sie die Aufgabe, die Schule zu entwickeln \nund inhaltlich über Modellfragen an der Schule zu entscheiden.  \n\n \n\n \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 49/157 \n\n \n \n\nRektor: \nDer Rektor ist für die operative Führung der Schule, des Schulleitungsteams, des Rektorats und der Schulverwal-\ntung zuständig. Er stellt sicher, dass die Schule innovativ, effizient und effektiv unter Berücksichtigung der fachli-\nchen, pädagogischen, wirtschaftlichen und bildungspolitischen Aspekte geführt wird. \n\nDer Rektor nimmt mit beratender Stimme an den Sitzungen der Bildungskommission teil. \n\nSchulleitungsteam: \nDas Schulleitungsteam setzt sich aus dem Rektor, den Schulleitungen der Kindergartenstufe, der beiden Primar-\nschuleinheiten und der Sekundarschule, der Leitung der Schuldienste und dem Prorektor zusammen. Aufgabe des \nSchulleitungsteams ist es, den gesamten Schulbetrieb zu organisieren, die Qualität der Leistungserbringung sicher-\nzustellen, das Personal der Schulen und Schuldienste zu führen und weiterzuentwickeln, den operativen Betrieb \nder Schule als Ganzes abzuwickeln, die schulhaus- und stufenübergreifende Zusammenarbeit zu koordinieren so-\nwie Informations- und Öffentlichkeitsarbeit zu betreiben. \n\nRektoratssekretariat \n\nDas Rektoratssekretariat ist die zentrale Dienstleistungs- und Administrationsstelle der Gemeindeschule Horw. \n\nSchulverwaltung \nDie Schulverwaltung erfüllt die gesetzlichen Pflichten der Schule bezüglich Schulgesundheit, Schultransport und \nSchulwegsicherheit. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– SRL 400a Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) \n\n– SRL 401 Konkordat über die Schulkoordination \n\n– SRL 401d Interkantonale Vereinbarung über die Zusammenarbeit im Bereich der Sonderpädagogik \n\n– SRL 401m Interkantonale Vereinbarung über die Anerkennung von Ausbildungsabschlüssen \n\n– SRL 402 Kulturförderungsgesetz \n\n– SRL 404 Interkantonale Vereinbarung über den schweizerischen Hochschulbereich \n\n– SRL 405 Verordnung zum Gesetz über die Volksschulbildung (VBV) \n\n– SRL 405a Verordnung über die Beurteilung der Lernenden in der Volksschule \n\n– SRL 406 Verordnung über die Förderangebote der Volksschule \n\n– SRL 408 Verordnung über die Schuldienste \n\n– SRL 409 Verordnung über die Sonderschulung \n\n– SRL 51 Gesetz über das öffentlich-rechtliche Arbeitsverhältnis (Personalgesetz, PG) \n\n– SRL 52 Verordnung zum Personalgesetz (Personalverordnung, PVO) \n\n– SRL 74 Besoldungsordnung für die Lehrpersonen und die Fachpersonen der schulischen Dienste (BOL) \n\n– SRL 75 Besoldungsverordnung für die Lehrpersonen und die Fachpersonen der schulischen Dienste (BVOL) \n\n– SRL 150 Gemeindegesetz (GG) \n\n– Weisungen und Richtlinien der Dienststelle Volksschulbildung DVS \n\n– Lehrpläne der Volksschule \n\n– Wochenstundentafel \n\n– Verzeichnis der obligatorischen Lehrmittel \n\nGemeinde: \n– Nr. 100 Gemeindeordnung von Horw \n\n– Nr. 500 Reglement der Bildungskommission der Gemeinde Horw \n\n– Nr. 501 Geschäftsordnung der Bildungskommission Horw \n\nSchulentwicklung \n\nDie Anpassung der Gemeindeschule an sich ändernde gesetzliche, pädagogische und gesellschaftliche Rahmen-\nbedingungen sowie die Durchführung von einmaligen Grossanlässen wird im Rahmen von Projekten durchgeführt. \nAktuelle Projekte sind u. a.: \n– Abschluss der Einführung des Lehrplans 21 \n\n– Umsetzung der Entwicklungsmassnahmen, die aus der externen Evaluation heraus formuliert worden sind. \n\n– Weiterentwicklung des Förderkonzepts \n\n– Zusätzliche Erhöhung der Quote der Schülerinnen und Schüler, die nach der Sekundarschule eine echte An-\n\nschlusslösung haben. \n\n– Intensive Deutschförderung im Kindergarten \n\n– Umgang mit und Förderung von Schülerinnen und Schülern, die aufgrund ihrer Persönlichkeitsstruktur nur sehr \n\nschwer in der Schule gefördert werden können. \n\n– Schulraumplanung \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 50/157 \n\n \n \n\n– ICT-Infrastruktur (Lehrplan 21) \n\n– Einführung der neuen, kantonalen Schuladministrationssoftware \n\n– Notfall- und Krisenbewältigung \n\n– Fördern des digitalen Unterrichts \n\n– Umsetzung der neuen Schulleitungsteamstruktur \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– SRL 400a Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) \n\n– SRL 401 Konkordat über die Schulkoordination \n\n– SRL 401d Interkantonale Vereinbarung über die Zusammenarbeit im Bereich der Sonderpädagogik \n\n– SRL 401m Interkantonale Vereinbarung über die Anerkennung von Ausbildungsabschlüssen \n\n– SRL 402 Kulturförderungsgesetz \n\n– SRL 404 Interkantonale Vereinbarung über den schweizerischen Hochschulbereich \n\n– SRL 405 Verordnung zum Gesetz über die Volksschulbildung (VBV) \n\n– SRL 405a Verordnung über die Beurteilung der Lernenden in der Volksschule \n\n– SRL 406 Verordnung über die Förderangebote der Volksschule \n\n– SRL 408 Verordnung über die Schuldienste \n\n– SRL 409 Verordnung über die Sonderschulung \n\n– SRL 51 Gesetz über das öffentlich-rechtliche Arbeitsverhältnis (Personalgesetz, PG) \n\n– SRL 52 Verordnung zum Personalgesetz (Personalverordnung, PVO) \n\n– SRL 74 Besoldungsordnung für die Lehrpersonen und die Fachpersonen der schulischen Dienste (BOL) \n\n– SRL 75 Besoldungsverordnung für die Lehrpersonen und die Fachpersonen der schulischen Dienste (BVOL) \n\n– SRL 150 Gemeindegesetz (GG) \n\n– Weisungen und Richtlinien der Dienststelle Volksschulbildung DVS \n\n– Lehrpläne der Volksschule \n\n– Wochenstundentafel \n\n– Verzeichnis der obligatorischen Lehrmittel \n\nGemeinde: \n– Nr. 100 Gemeindeordnung von Horw \n\n– Nr. 500 Reglement der Bildungskommission der Gemeinde Horw \n\n– Nr. 501 Geschäftsordnung der Bildungskommission Horw \n\nZentrale Dienste Schule \n\nSchulmaterial: \n– Material wird zentral beschafft, um bessere Konditionen bei den Lieferanten zu erhalten. \n\n– Schulisches Verbrauchsmaterial \n\n– Lehrmittel \n\n– Material für textiles Gestalten \n\n– Material für nicht-textiles Gestalten \n\n– Lebensmittel für den Hauswirtschaftsunterricht  \n\nElternmitwirkung: \nDie Elternmitwirkung hat zum Ziel, den gemeinsamen Erziehungsauftrag von Eltern und Schule möglichst effektiv \numzusetzen – sie setzt auf Stufe Kind, Klasse, Schulhaus und Gemeindeschule an. Die organisierte Elternmitwir-\nkung auf Stufe Schulhaus wird an der Schule Horw in Form eines schulhausbezogenen, eigenständigen und gelei-\nteten Elternteams organisiert. Die Elternmitwirkung bildet zudem einen essenziellen personellen Beitrag dazu, dass \ndie Schule Projekte, Sporttage, etc. durchführen kann. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n– SR 101 Bundesverfassung der Schweizerischen Eidgenossenschaft (Es gilt das Prinzip der Unentgeltlichkeit \n\nder Volksschule) \n\nKanton: \n– SRL 400a Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) \n\n– SRL 405 Verordnung zum Gesetz über die Volksschulbildung (VBV) \n\nGemeinde: \n– Abzugebendes obligatorisches Schulmaterial \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 51/157 \n\n \n \n\nKindergartenstufe \n\nDie Kindergartenstufe ist räumlich über das Gemeindegebiet verteilt, so dass die Schulwege weitgehend selbstän-\ndig bewältigt werden können. \n\nPflichtangebote: \n– kostenlose Abgabe des gesamten Unterrichtsmaterials  \n\n– kostenlose Exkursionen und Schulreisen (exkl. Verpflegung) \n\n– freiwilliges Kindergartenjahr, obligatorisches Kindergartenjahr \n\n– integrative Förderung, Deutsch als Zweitsprache (DaZ) \n\n– integrative Sonderschulung \n\n– Logopädie, Psychomotorik, Schulpsychologie \n\n– Schulärztin und -arzt, Schulzahnärztin und -arzt/Zahnpflege, Zahnprophylaxe, Läuseprävention  \n\n– Schülertransport (bei Bedarf je nach Wohnort) \n\n– Schülerhort, Mittagstisch, Nachmittagsbetreuung (delegiert an Fachstelle Familie plus) \n\nErgänzende Angebote: \n– Schulreise  \n\n– IF-SOS-Pool: flexibel und bedarfsgerecht eingesetzte Klassenunterstützungen und Zusatzlektionen \n\n– intensive Deutschförderung für Migrantenkinder \n\n– DaZ-Unterricht und Deutsch als Zweitsprache in integrativer Form \n\n– Schwimmunterricht \n\n– Schulsozialarbeit \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– SRL 400a Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) \n\n– SRL 401 Konkordat über die Schulkoordination \n\n– SRL 401d Interkantonale Vereinbarung über die Zusammenarbeit im Bereich der Sonderpädagogik \n\n– SRL 401m Interkantonale Vereinbarung über die Anerkennung von Ausbildungsabschlüssen \n\n– SRL 402 Kulturförderungsgesetz \n\n– SRL 404 Interkantonale Vereinbarung über den schweizerischen Hochschulbereich \n\n– SRL 405 Verordnung zum Gesetz über die Volksschulbildung (VBV) \n\n– SRL 405a Verordnung über die Beurteilung der Lernenden in der Volksschule \n\n– SRL 406 Verordnung über die Förderangebote der Volksschule \n\n– SRL 408 Verordnung über die Schuldienste \n\n– SRL 409 Verordnung über die Sonderschulung \n\nGemeinde: \n– Förderkonzept der Gemeindeschule Horw \n\nPrimarstufe \n\nDer Primarschulbetrieb verteilt sich auf die Schulstandorte Hofmatt, Allmend, Spitz und Kastanienbaum. \n\nPflichtangebote: \n– kostenlose Abgabe des gesamten Unterrichtsmaterials \n\n– kostenlose Exkursionen und Schulreisen (exkl. Verpflegung) \n\n– integrative Förderung, Deutsch als Zweitsprache (DaZ) \n\n– integrative Sonderschulung \n\n– Schwimmunterricht in der 3. und 4. Klasse \n\n– Logopädie, Psychomotorik, Schulpsychologie, Schulsozialarbeit \n\n– Schulärztin und -arzt, Schulzahnärztin und -arzt/Zahnpflege, Zahnprophylaxe, Läuseprävention \n\n– Schultransport (bei Bedarf, je nach Wohnort bis und mit 5. Klasse) \n\n– Schülerinnen- und Schülerhort, Mittagstisch, Nachmittagsbetreuung (delegiert an Fachstelle Familie plus) \n\nErgänzende Angebote: \n– Schulreise (keine Klassenlager mehr) \n\n– IF-SOS-Pool: flexibel und bedarfsgerecht eingesetzte Klassenunterstützungen und Zusatzlektionen \n\n– DaZ-Unterricht und Deutsch als Zweitsprache in integrativer Form bis zur 4. Klasse. \n\n– Schwimmunterricht in der 1., 2., 5., und 6. Klasse \n\n– Individuelle Unterstützung für externe Hochbegabtenförderangebote \n\n– Musik und Bewegung als Ergänzung zum Schulfach Musik \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 52/157 \n\n \n \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– SRL 400a Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) \n\n– SRL 401 Konkordat über die Schulkoordination \n\n– SRL 401d Interkantonale Vereinbarung über die Zusammenarbeit im Bereich der Sonderpädagogik \n\n– SRL 401m Interkantonale Vereinbarung über die Anerkennung von Ausbildungsabschlüssen \n\n– SRL 402 Kulturförderungsgesetz \n\n– SRL 404 Interkantonale Vereinbarung über den schweizerischen Hochschulbereich \n\n– SRL 405 Verordnung zum Gesetz über die Volksschulbildung (VBV) \n\n– SRL 405a Verordnung über die Beurteilung der Lernenden in der Volksschule \n\n– SRL 406 Verordnung über die Förderangebote der Volksschule \n\n– SRL 408 Verordnung über die Schuldienste \n\n– SRL 409 Verordnung über die Sonderschulung \n\nGemeinde: \n\n– Förderkonzept der Gemeindeschule Horw \n\nSekundarstufe \n\nDie Gemeinde Horw führt die Sekundarschule im «getrennten Modell» (GSS), d. h. der Unterricht in den Klassen \nwird auf dem jeweiligen Niveau A, B oder C durchgeführt. Im Niveau C werden die Schülerinnen und Schüler zu-\ndem mit integrativer Förderung unterstützt. \n\nPflichtangebote: \n– kostenlose Abgabe des gesamten Unterrichtsmaterials \n\n– kostenlose Exkursionen, Schulreisen und Klassenlager (exkl. Verpflegung) \n\n– integrative Förderung, Deutsch als Zweitsprache (DaZ) \n\n– integrative Sonderschulung \n\n– Schulpsychologie, Schulsozialarbeit \n\n– Schulärztin und -arzt, Schulzahnärztin und -arzt/Zahnpflege, Zahnprophylaxe, Läuseprävention \n\n– beaufsichtigtes Erledigen der Hausaufgaben \n\n– Beginn der Berufsmaturitätsausbildung (BM SEK+) \n\n– Schülerinnen- und Schülerhort, Mittagstisch, Nachmittagsbetreuung (delegiert an Fachstelle Familie plus) \n\nErgänzende Angebote: \n– Schulreise, Klassenlager (1 in 3 Jahren) \n\n– IF-SOS-Pool: flexibel und bedarfsgerecht eingesetzte Klassenunterstützungen und Zusatzlektionen \n\n– Intensive Begleitung von Lernenden als Vorbereitung auf die Lehrstellensuche (Projekt LIFT) \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– SRL 400a Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) \n\n– SRL 401 Konkordat über die Schulkoordination \n\n– SRL 401d Interkantonale Vereinbarung über die Zusammenarbeit im Bereich der Sonderpädagogik \n\n– SRL 401m Interkantonale Vereinbarung über die Anerkennung von Ausbildungsabschlüssen \n\n– SRL 402 Kulturförderungsgesetz \n\n– SRL 404 Interkantonale Vereinbarung über den schweizerischen Hochschulbereich \n\n– SRL 405 Verordnung zum Gesetz über die Volksschulbildung (VBV) \n\n– SRL 405a Verordnung über die Beurteilung der Lernenden in der Volksschule \n\n– SRL 406 Verordnung über die Förderangebote der Volksschule \n\n– SRL 408 Verordnung über die Schuldienste \n\n– SRL 409 Verordnung über die Sonderschulung \n\nGemeinde: \n– Förderkonzept der Gemeindeschule Horw \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 53/157 \n\n \n \n\nKantonsschule \n\nBesucht eine Schülerin oder ein Schüler im Sekundarschulalter eine öffentliche Mittelschule, bezahlt die Gemeinde \neinen Beitrag pro Schüler/-in. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– SRL 501 Gesetz über die Gymnasialbildung (GymBG) \n\nSonderschulung \n\nIntegrative Sonderschulung: \nKann eine Schülerin oder ein Schüler im Rahmen der Volksschule trotz integrativer Förderung (IF) nicht ausrei-\nchend gefördert werden, weist das entsprechende Testverfahren einen Sonderschulbedarf aus und kommen die \nEltern wie auch die Schule zum Schluss, dass die Regelschule der richtige Ort für ein Kind ist, findet die Sonder-\nschulung integrativ innerhalb der Regelklasse statt. Dies mit dem Ziel einer bestmöglichen schulischen und sozia-\nlen Entwicklung der Lernenden.  \n\nDie Entwicklung wird durch die Klassenlehrperson und die speziell ausgebildete IS-Lehrperson unterstützt, welche \nvon der Gemeinde oder einer Sonderschule angestellt ist. Je nach Art der Beeinträchtigung wird dadurch die maxi-\nmale Klassengrösse mehr oder weniger reduziert. Der Kanton beteiligt sich mit 50 % an den Kosten der integrati-\nven Sonderschulung. \n\nSeparative Sonderschulung: \nDie separative Sonderschulung erfolgt dann, wenn für Sonderschülerinnen und Sonderschüler, diagnostisch ausge-\nwiesen, bessere Entwicklungsmöglichkeiten in einer externen Sonderschule bestehen als in der Regelklasse der \nGemeinde. Dies unter Berücksichtigung der spezifischen Förder-, Betreuungs- und Therapiebedürfnisse. \n\nDie Entwicklung findet in der externen Sonderschule statt. Die Zuständigen der Gemeinde besuchen die externen \nSonderschülerinnen und Sonderschüler regelmässig. \n\nDie Gemeinde muss sich mit 50 % an den Kosten der integrativen Sonderschulung beteiligen. \n\nTime-out-Lösungen: \nAus Gründen des Verhaltens, der Psyche usw. aktuell nicht in der Regelschule beschulbare Kinder werden in \nTime-out-Klassen platziert und später nach Möglichkeit wieder zurück in die Regelklasse geführt. Horw führt keine \neigene Time-out-Klasse, hat aber Absprachen mit entsprechenden Anbietern. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– SRL 400a Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) \n\n– SRL 409 Verordnung über die Sonderschulung \n\nGemeinde: \n– Förderkonzept der Gemeindeschule Horw \n\nSchuldienste \n\nDie Fachpersonen der Schuldienste unterstützen die Lehrpersonen, Schulleitungen, Eltern, Schülerinnen und \nSchüler durch die folgenden Dienste:  \n– Logopädischer Dienst (logopädische Abklärungen und Therapien / Schwerpunkt Kindergarten- und Unterstufe) \n\n– Psychomotorischer Dienst (psychomotorische Abklärungen und Therapien / Schwerpunkt Kindergarten- und \n\nUnterstufe) \n\n– Schulpsychologischer Dienst (schulpsychologische Abklärungen und Beratungen / für alle Stufen) \n\n– Schulsozialarbeit (Beratung für Schülerinnen und Schüler, Eltern, Lehrpersonen, Vermittlung bei Konflikten, \n\nKriseninterventionen / Schwerpunkt bei Primar- und Sekundarstufe, deckt aber auch Anliegen der Kindergar-\n\ntenstufe ab) \n\nBei den Schuldiensten ist zudem das Case-Management angegliedert. Dieses kommt in folgenden, seltenen Fällen \nzum Einsatz, wenn einzelne Kinder \n\na. durch ihr sehr stark störendes oder sehr schwieriges Verhalten nicht richtig gefördert werden können. \nb. ihre Klasse durch ihr schwieriges Verhalten daran hindern, die Lernziele zu erreichen. \nc. die Lehrpersonen überfordern und damit das Potenzial für ein Burn-out besteht. \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 54/157 \n\n \n \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– SRL 400a Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) \n\n– SRL 405 Verordnung zum Gesetz über die Volksschulbildung (VBV) \n\n– SRL 408 Verordnung über die Schuldienste \n\nGemeinde: \n– Förderkonzept der Gemeindeschule Horw \n\nSchulverwaltung \n\nDie Gemeindeschule Horw erfüllt die gesetzlichen Pflichten bezüglich Schulgesundheit durch: \n– schulärztliche Untersuchungen \n\n– Zahnpflege / Zahnprophylaxe \n\n– schulzahnärztliche Untersuchungen \n\n– Läuseprävention \n\nDie Gemeindeschule Horw erfüllt die gesetzlichen Pflichten bezüglich Schultransport, sodass der Schulweg und der \nWeg ins Schulschwimmen für die Schülerinnen und Schüler gesetzlich zumutbar ist. Folgende Transportangebote \nexistieren in Horw:  \n– Schüler-Passepartouts für Schülerinnen und Schüler bis zur 5. Primarklasse, deren Schulweg unzumutbar ist, \n\ndie aber für den Schulweg den öffentlichen Verkehr benützen können. \n\n– Schulbus: Extrafahrt für den Schulweg der Kinder bis zur 5. Primarklasse aus dem Gebiet Biregg \n\n– Horwer Schulbus für Kinder mit unzumutbarem Schulweg bis zur 5. Primarklasse, die nicht mit der Extrafahrt \n\ndes VBL-Busses befördert werden können (Halbinsel). \n\n– Taxi-Dienste für Spezialfahrten \n\n– Fahrten in den Schwimmunterricht im Rahmen des Fachs «Bewegung und Sport» \n\nZudem werden die Belange der Schulwegsicherheit koordiniert und einzelne, nicht bauliche Massnahmen umge-\nsetzt (z. B. Querungsbegleitungen). \n\nDie Kreativwoche für alle Altersklassen der Schule wird jährlich in den Osterferien durchgeführt. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– SRL 400a Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) \n\n– SRL 405 Verordnung zum Gesetz über die Volksschulbildung (VBV) \n\n– SRL 800 Gesundheitsgesetz (GesG) \n\n– Merkblatt zumutbarer Schulweg der Dienststelle Volksschulbildung sowie Bundesgerichts- und Kantonsge-\n\nrichtsurteile bezüglich der Zumutbarkeit von Schulwegen. \n\nMusikschule \n\nDie Musikschule fördert Kinder in der musikalischen Grundschulung sowie Kinder, Jugendliche und Erwachsene im \nmusikpädagogisch fundierten Gesangs- und Instrumentalunterricht.  \n\nAufnahme \n– Die Musikschule nimmt Kinder, Jugendliche und Erwachsene auf, die sich auf die jährlich erfolgende Aus-\n\nschreibung der Angebote für ein Schuljahr verpflichten. Über die Aufnahme entscheidet die Schulleitung. \n\n– Das Schuljahr der Musikschule stimmt zeitlich mit dem Schuljahr der Volksschule überein. \n\n– Aufnahmen von Kindern, Jugendlichen und Erwachsenen während des Schuljahres sind auf Semesterwechsel \n\nmöglich, wenn die erforderlichen Lehrpersonen gefunden werden können. \n\n– Der Gruppenunterricht ist ein Angebot der Musikschule Horw, welches von den Eltern gemäss dem Schulpro-\n\ngramm gewünscht werden kann.  \n\n– Im Elementarunterricht (2. und 3. Klasse in den Fächern Blockflöte, Orff-Xylophon, Djembés) ist Gruppenunter-\n\nricht bei genügend Anmeldungen die Regel.  \n\n– Im Instrumentalunterricht wird gemäss Schulprogramm bei folgenden Instrumenten Gruppenunterricht angebo-\n\nten: Gitarre, Mandoline, afrikanische Trommeln, Sopran- /Alt- /Tenor-/Bassblockflöte, Gesang. \n\n– Die Musikschulleitung fördert und priorisiert den Einzelunterricht, da nur bei dieser Unterrichtsform zu 100 % \n\nauf den jeweiligen Lernenden eingegangen werden kann. \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 55/157 \n\n \n \n\nFamilienrabatt \nBesuchen mehrere Personen einer Familie (Erziehungsberechtigte und Kinder) den Musikunterricht, so wird auf der \nGesamtrechnung folgender Rabatt gewährt: bei 2 Personen 10 %, ab 3 Personen 20 %. \n\nQualität \nDie Leitung der Musikschule gewährleistet für die Angebote einen einwandfreien Betrieb, der pädagogisch, fachlich \nund wirtschaftlich zeitgemässen Normen entspricht. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– SRL 400a Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) \n\n– SRL 405 Verordnung zum Gesetz über die Volksschulbildung (VBV) \n\nGemeinde: \n– Nr. 520 Musikschulreglement der Gemeinde Horw \n\n– Nr. 521 Musikschulverordnung der Gemeinde Horw \n\n– Nr. 510 Beschluss über die Schulgelder für den Besuch der Volksschulen und der Musikschule  \n\n– Nr. 522 Verordnung Musikschulbeiträge der Gemeinde Horw \n \n\n                                 \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 2020 \n\n121.01 - Schulführung \n\n   \n\nGemeindeschule: Stellenplan Verwaltung \nSchule (Rektorat) \n\nZahl per 1.1. 3.20 3.42 3.42 \n\nGemeindeschule: Lehrpersonen Anzahl Lehrpersonen 177 178 176 \n\nGemeindeschule: Kosten pro Schüler/-in Fr. / Schüler/in 19,690.00 18,390.00 18,786.70 \n\n121.02 - Schulentwicklung \n\n   \n\nLeistungsauftrag: Projekte im laufenden \nKalenderjahr \n\nAnzahl per 1.1. 21 23 39 \n\nLeistungsauftrag: erfolgreich abgeschlos-\nsener Projekte im laufenden Kalenderjahr \n\nAnzahl per 31.12. 19 23 32 \n\n121.03 - Zentrale Dienste Schule \n\n   \n\nElternteam: Sitzungen Summe Schuljahr per \n31.7. \n\n \n\n12 15 \n\n121.10 - Kindergartenstufe \n\n   \n\nKGST: Finanzen Gesamtkosten pro Ler-\nnende (ohne Schuldienste) \n\nFr. / Lernende 15,156.00 14,896.40 15,752.00 \n\nKGST: Finanzen Betriebskosten pro Ler-\nnende (ohne Immobilien) \n\nFr. / Lernende 11,643.00 12,500.90 12,590.00 \n\nKGST: Klassen Anzahl Klassen per 1.9. 13 13 13 \n\nKGST: Klassengrösse ganze Gemeinde \nDurchschnitt  \n\nAnzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n16.30 16.50 17.90 \n\nKGST: Klassengrösse Allmend Durch-\nschnitt \n\nAnzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n \n\n16.20 17.00 \n\nKGST: Klassengrösse Allmend grösste Anzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n \n\n17 18 \n\nKGST: Klassengrösse Allmend kleinste Anzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n \n\n16 16 \n\nKGST: Klassengrösse Hofmatt Durch-\nschnitt \n\nAnzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n \n\n19.70 20.30 \n\n                     \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 56/157 \n\n \n \n\n Einheit 2018 2019 2020 \n\nKGST: Klassengrösse Hofmatt grösste Anzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n \n\n21 21 \n\nKGST: Klassengrösse Hofmatt kleinste Anzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n \n\n19 19 \n\nKGST: Klassengrösse Kastanienbaum \nDurchschnitt \n\nAnzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n \n\n18.00 19.50 \n\nKGST: Klassengrösse Kastanienbaum \ngrösste \n\nAnzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n \n\n18 20 \n\nKGST: Klassengrösse Kastanienbaum \nkleinste \n\nAnzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n \n\n18 19 \n\nKGST: Klassengrösse Spitz Durchschnitt Anzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n \n\n13.70 17.30 \n\nKGST: Klassengrösse Spitz grösste Anzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n \n\n16 19 \n\nKGST: Klassengrösse Spitz kleinste Anzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n \n\n11 16 \n\nKGST: Lernende total Anzahl Lernende per \n1.3. \n\n212 214 214 \n\nKGST: Lernende total obligatorisches Kin-\ndergartenjahr \n\nAnzahl Lernende per \n1.9. \n\n141 147 142 \n\nKGST: Lernende total freiwilliges Kinder-\ngartenjahr (inkl. angem. Halbj.-Eintritte) \n\nAnzahl Lernende per \n1.9. \n\n71 67 66 \n\nKGST: Lernende mit DaZ Anzahl Lernende per \n1.12. \n\n64 64 68 \n\nKGST: Lernende mit IF-Fördervereinba-\nrung (ohne IS) \n\nAnzahl Lernende per \n1.11. \n\n22 13 6 \n\nKGST: Begabtenförderung Anzahl Lernende 0 0 0 \n\n121.20 - Primarstufe \n\n   \n\nPST: Finanzen Gesamtkosten pro Ler-\nnende (ohne Schuldienste) \n\nFr. / Lernende 17,835.00 16,643.35 16,859.10 \n\nPST: Betriebskosten pro Lernende (ohne \nImmobilien) \n\nFr. / Lernende 12,009.00 12,193.30 12,315.60 \n\nPST: Klassen Anzahl Klassen per 1.9. 43 43 43 \n\nPST: Klassengrösse ganze Gemeinde \nDurchschnitt  \n\nAnzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n17.60 17.60 17.70 \n\nPST: Klassengrösse Allmend Durchschnitt Anzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n \n\n16.60 17.00 \n\nPST: Klassengrösse Allmend grösste Anzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n \n\n20 21 \n\nPST: Klassengrösse Allmend kleinste Anzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n \n\n14 14 \n\nPST: Klassengrösse Hofmatt Durchschnitt Anzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n \n\n19.30 19.20 \n\nPST: Klassengrösse Hofmatt grösste Anzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n \n\n22 21 \n\nPST: Klassengrösse Hofmatt kleinste Anzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n \n\n15 16 \n\nPST: Klassengrösse Kastanienbaum \nDurchschnitt \n\nAnzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n \n\n17.20 17.00 \n\nPST: Klassengrösse Kastanienbaum \ngrösste \n\nAnzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n \n\n23 22 \n\nPST: Klassengrösse Kastanienbaum \nkleinste \n\nAnzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n \n\n13 14 \n\nPST: Klassengrösse Spitz Durchschnitt Anzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n \n\n17.90 17.80 \n\nPST: Klassengrösse Spitz grösste Anzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n \n\n22 21 \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 57/157 \n\n \n \n\n Einheit 2018 2019 2020 \n\nPST: Klassengrösse Spitz kleinste Anzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n \n\n15 15 \n\nPST: Lernende Anzahl Lernende per \n1.9. \n\n755 756 760 \n\nPST: Lernende mit DaZ Anzahl Lernende per \n1.12. \n\n162 156 159 \n\nPST: Lernende mit IF-Fördervereinbarung \n(ohne IS) \n\nAnzahl Lernende per \n1.11. \n\n97 154 96 \n\nPST: Repetenten/Repetentinnen (total) Anzahl Lernende per \n31.7. \n\n3 5 2 \n\nPST: Begabtenförderung Anzahl Lernende 0 0 0 \n\n121.31 - Sekundarstufe \n\n   \n\nSST: Finanzen Gesamtkosten pro Ler-\nnende (ohne Schuldienste) \n\nFr. / Lernende 26,672.00 27,355.40 27,888.00 \n\nSST: Finanzen Betriebskosten pro Ler-\nnende (ohne Immobilien) \n\nFr. / Lernende 16,236.00 16,298.00 16,885.95 \n\nSST: Klassen total Anzahl Klassen per 1.9. 15 14 13 \n\nSST: Klassengrösse (Lernende pro \nKlasse) Niveau A+B \n\nAnzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n18.00 17.00 18.10 \n\nSST: Klassengrösse (Lernende pro \nKlasse) Niveau C \n\nAnzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n12.60 15.00 13.40 \n\nSST: Lernende total Anzahl Lernende per \n1.9. \n\n243 230 212 \n\nSST: Lernende mit DaZ Anzahl Lernende per \n1.12. \n\n7 5 4 \n\nSST: Lernende mit IF-Fördervereinbarung \n(ohne IS) \n\nAnzahl Lernende per \n1.11. \n\n13 4 26 \n\nSST: Niveauwechsel / Repetenten/Repe-\ntentinnen total \n\nper 31.7.  10 14 11 \n\nSST: Niveauwechsel Abstufungen Niveau \nLZG > SST Niveau A/B \n\nAnzahl Lernende per \n31.7. \n\n1 2 1 \n\nSST: Anzahl Repetenten/Repetentinnen \n(ohne Niveau-Wechsel) \n\nAnzahl Lernende per \n31.7. \n\n8 2 0 \n\nSST: Anschlusslösung Anteil definitive \nLehre + weiterführende Schulen  \n\n% per 31.7. 87.00 81.00 77.00 \n\nSST: Privatschulquote % per 31.5. 10.00 11.00 14.00 \n\n121.32 - Kantonsschule \n\n   \n\nKS: Gesamtanzahl Kantonsschüler/-innen \nin oblig. Schulzeit \n\nAnzahl Lernende per \n1.6. \n\n100 116 132 \n\n121.50 - Sonderschulung \n\n   \n\nSonderschulung: Lernende integrativ (IS) Anzahl Lernende per \n1.9. \n\n18 16 16 \n\nSonderschulung: Lernende separativ \n(SeS) \n\nAnzahl Lernende per \n1.9. \n\n29 25 23 \n\nSonderschulung: Reintegration von IS zu \nRegelschule \n\nAnzahl Lernende per \n31.7. \n\n  \n\n1 \n\nSonderschulung: Reintegration von SeS \nzu IS \n\nAnzahl Lernende per \n31.7. \n\n  \n\n2 \n\n121.60 - Schuldienste \n\n   \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Schul-\ndienste \n\n100 %-Stellen 0.40 0.40 0.55 \n\nLogopädie: Therapien Anzahl Total Anzahl Lernende in The-\nrapie per 31.7. \n\n54 52 54 \n\nPsychomotorik: Therapien Anzahl Total Anzahl Lernende in The-\nrapie per 31.7. \n\n52 55 49 \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 58/157 \n\n \n \n\n Einheit 2018 2019 2020 \n\nSchulpsychologischer Dienst: Anzahl Kin-\nder in Abklärung und Begleitung \n\nAnzahl Lernende per \n31.7. \n\n130 126 178 \n\nSchulsozialarbeit: Anzahl Fälle bearbeitete \n+ in Bearbeitung \n\nAnzahl Fälle per 31.7. 211 265 172 \n\n121.70 - Schulverwaltung \n\n   \n\nSchultransport: abgegebene Schülerpas-\nsepartouts \n\nAnzahl per 1.9. \n \n\n34 34 \n\nSchulgesundheit: Anteil Untersuchungen \nbei Privatzahnarzt \n\n% per 31.7. \n \n\n18 13 \n\n121.80 - Musikschule \n\n   \n\nStellenplan Verwaltung Musikschule Anzahl 100 %-Stellen 1.10 1.10 1.10 \n\nStellenplan Musiklehrpersonen Anzahl 100 %-Stellen 10.10 10.50 10.82 \n\nAnzahl Lehrpersonen Musikschule Anzahl per 1.9. 37 37 40 \n\nGesamtnennungen aller Belegungen Anzahl per 1.9. 702 868 863 \n\nLernende M+B Anzahl per 1.9. 130 258 244 \n\nFachbelegungen Jugendtarif Anzahl per 1.9. 456 466 463 \n\nFachbelegung Erwachsenentarif Anzahl per 1.9. 16 13 20 \n\nEnsembleteilnehmer/-innen Anzahl per 1.9. 100 131 122 \n\nABO Jugendtarif Anzahl 1.9. 7 10 13 \n\nABO Erwachsenentarif Anzahl per 1.9. 30 39 29 \n\nTotal Teilnehmer/-innen Kurse Anzahl per 1.9. 76 65 68 \n\nKostendeckungsgrad gemäss Reglement %-Anteil Elternbeiträge 52.50 55.00 57.10 \n \n\n                                 \n\n    \n3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n\n \n\n      \n\n                                 \n\n \n\nEinheit 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n121.01 - Schulführung \n\n     \n\nGemeindeschule: Stellenplan Ver-\nwaltung Schule (Rektorat) \n\nZahl per 1.1. 3.42 3.42 3.42 3.42 3.42 \n\n121.10 - Kindergartenstufe \n\n     \n\nKGST: Finanzen Gesamtkosten pro \nLernende (ohne Schuldienste) \n\nFr. / Lernende 16,000.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00 \n\nKGST: Finanzen Betriebskosten pro \nLernende (ohne Immobilien) \n\nFr. / Lernende 12,600.00 12,600.00 12,600.00 12,600.00 12,600.00 \n\nKGST: Klassen Anzahl Klassen per \n1.9. \n\n13 14 15 16 16 \n\nKGST: Klassengrösse ganze Ge-\nmeinde Durchschnitt  \n\nAnzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n19.00 19.00 19.00 19.00 19.00 \n\n121.20 - Primarstufe \n\n     \n\nPST: Finanzen Gesamtkosten pro \nLernende (ohne Schuldienste) \n\nFr. / Lernende 17,000.00 17,000.00 17,000.00 17,000.00 17,000.00 \n\nPST: Betriebskosten pro Lernende \n(ohne Immobilien) \n\nFr. / Lernende 12,500.00 12,500.00 12,500.00 12,500.00 12,500.00 \n\nPST: Klassen Anzahl Klassen per \n1.9. \n\n43 43 46 47 47 \n\nPST: Klassengrösse ganze Ge-\nmeinde Durchschnitt  \n\n \n\nAnzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 \n\n                  \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 59/157 \n\n \n \n\n Einheit 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n121.31 - Sekundarstufe \n\n     \n\nSST: Finanzen Gesamtkosten pro \nLernende (ohne Schuldienste) \n\nFr. / Lernende 28,000.00 28,000.00 28,000.00 28,000.00 28,000.00 \n\nSST: Finanzen Betriebskosten pro \nLernende (ohne Immobilien) \n\nFr. / Lernende 17,000.00 17,000.00 17,000.00 17,000.00 17,000.00 \n\nSST: Klassen total Anzahl Klassen per \n1.9. \n\n12 14 16 18 18 \n\nSST: Klassengrösse (Lernende pro \nKlasse) Niveau A+B \n\nAnzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n19.50 19.50 19.50 19.50 19.50 \n\nSST: Klassengrösse (Lernende pro \nKlasse) Niveau C \n\nAnzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n16.00 16.00 16.00 16.00 16.00 \n\n121.60 - Schuldienste \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich \nSchuldienste \n\n100 %-Stellen 0.55 0.55 0.55 0.55 0.55 \n\n121.80 - Musikschule \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Musikschule Anzahl 100 %-Stellen 1.40 1.40 1.40 1.40 1.40 \n\nKostendeckungsgrad gemäss Regle-\nment \n\n%-Anteil Elternbei-\nträge \n\n50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 \n\n \n\n                                 \n\n \n4. Erfolgsrechnung \n\n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2020 B 2021 B 2022 Abw. in \nCHF \n\nFP 2023 FP 2024 FP 2025 \n\n30 - Personalaufwand 16,306,780 17,510,164 17,503,453 -6,711 17,542,470 17,674,690 17,657,143 \n\n31 - Sach- + Übriger  \n       Betriebsaufwand 835,120 1,284,263 1,283,297 -966 1,270,170 1,257,468 1,244,894 \n\n35 - Einlagen in Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen 10,309 620 13,879 13,259    \n\n36 - Transferaufwand 3,703,208 4,148,310 4,158,310 10,000 4,241,160 4,325,983 4,412,503 \n\n39 - Interne Verrechnungen 144,395 273,740 325,440 51,700 301,000 301,000 301,000 \n\nTotal Aufwand 20,999,813 23,217,097 23,284,379 67,282 23,354,800 23,559,141 23,615,540 \n \n\n               \n\n42 - Entgelte -442,716 -572,000 -471,500 100,500 -476,720 -481,487 -486,302 \n\n43 - Verschiedene Erträge   -15,000 -15,000 -15,000 -15,000 -15,000 \n\n46 - Transferertrag -10,734,411 -10,288,121 -10,736,913 -448,792 -10,951,740 -11,170,775 -11,394,190 \n\nTotal Ertrag -11,177,127 -10,860,121 -11,223,413 -363,292 -11,443,460 -11,667,262 -11,895,492 \n\nBetrieblicher Leistungsauf-\ntrag 9,822,686 12,356,976 12,060,966 -296,010 11,911,340 11,891,879 11,720,048 \n\n \n\n               \n\n330 - Abschreibungen  \n         Verwaltungsvermögen 16,995 16,995 16,996 1 17,000 17,000 17,000 \n\n394 - Zinsen 2,379 2,379 1,699 -680    \n\n397 - Umlagen 9,096,832 7,828,308 7,876,104 47,795 7,878,660 7,878,320 7,877,980 \n\nErgebnis KORE Global-\nbudget 18,938,892 20,204,658 19,955,764* -248,894 19,807,000 19,787,199 19,615,028 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n               \n\n                                 \n\n \n \n\n         \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 60/157 \n\n \n \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n121.01 - Schulführung \n\n       \n\nSchuladministrationssoftware (SAS / \nEducase) \n\n301210 15,000  15,000 15,000 15,000 15,000 \n\n121.02 - Schulentwicklung \n\n       \n\nGemeindebeitrag bei Klassen mit \nUnterbestand \n\n242500 95,000 95,000 92,500 \n   \n\nNeues Leitbild Schule 242500 \n  \n\n20,000 \n   \n\nSchulraumplanung 242500 \n \n\n  30,000 \n  \n\n121.10 - Kindergartenstufe \n\n       \n\nAusserordentliche Lohnmassnah-\nmen  \n\n520100 29,000 88,750 115,000 115,000 115,000 115,000 \n\nAusweitung intensive Deutschförde-\nrung \n\n520100 \n  \n\n22,000 22,000 22,000 22,000 \n\nZusätzliche Kindergartenklassen 520100   38,000 102,000 167,000 195,000 \n\n121.20 - Primarstufe \n\n       \n\nAusserordentliche Lohnmassnah-\nmen \n\n520200 96,250 292,000 379,500 379,500 379,000 379,500 \n\nKlassenunterstützungen für schwie-\nrige Integration \n\n520200 30,000 30,000 80,000 80,000 80,000 80,000 \n\nZusätzliche Primarschulklassen 520200    96,000 196,000 252,000 \n\n121.31 - Sekundarstufe \n\n       \n\nAusserordentliche Lohnmassnah-\nmen \n\n520300 38,000 91,000 91,000 91,000 91,000 91,000 \n\nZunahme externe Sekundarschulen 520300  35,000 104,000 120,000 150,000 170,000 \n\nZusätzliche Sekundarschulklassen 520300  -35,000 10,000 131,000 252,000 302,000 \n\n121.32 - Kantonsschule \n\n       \n\nZunahme Schüler/-innen Gymna-\nsien. \n\n520340 \n \n\n100,000 120,000 140,000 160,000 160,000 \n\n121.60 - Schuldienste \n\n       \n\nStrukturen für Schüler/-innen mit ho-\nhem Förderbedarf \n\n520430  60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 \n\n121.70 - Schulverwaltung \n\n       \n\nSchultransport 242200 \n \n\n20,000 50,000 50,000 50,000 50,000 \n\nSchulwegsicherung 242250 17,000 93,000 45,000 45,000 45,000 45,000 \n\n121.80 - Musikschule \n\n       \n\n50 Jahre Musikschule 520810 \n  \n\n20,000 \n   \n\nTotal Aufgabenänderungen \n \n\n320,250 869,750 1,262,000 1,476,500 1,782,000 1,936,500 \n \n\n            \n\n \n121.01 - Schulführung \n\nSchuladministrationssoftware (SAS / Educase) \n\nDie meisten Luzerner Volksschulen erledigen aktuell die Aufgaben der Schuladministration mit der VSL-Daten-\nbank. Diese ist über zwanzig Jahre alt und genügt den heutigen Ansprüchen nicht mehr. \nDer Verband Luzerner Gemeinden und die Dienststelle Volksschulbildung haben deshalb bereits vor einigen Jah-\nren ein Projekt für die Einführung einer neuen Schuladministrationssoftware gestartet. Eine neue Softwarelösung \nsoll den Volksschulen künftig als einheitliche Plattform für alle lernenden- und schulbezogenen Bereiche und Pro-\nzesse dienen und zu Vereinfachungen führen.  \n\n               \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 61/157 \n\n \n \n\nDiese kantonale Schuladministrationssoftware (Educase) soll gemäss offizieller Planung im Herbst 2021 in der \nGemeindeschule Horw eingeführt werden. Es ist noch nicht klar, ob dieser Termin von Seiten des kantonalen Pro-\njektes eingehalten werden kann. \n\n121.02 - Schulentwicklung \n\nGemeindebeitrag bei Klassen mit Unterbestand \n\nIn § 61a VBG wurden die Gemeindebeiträge im Volksschulbereich geregelt. In Absatz 4 wurde die Rechtsgrund-\nlage dafür geschaffen, dass die Gemeinden dem Kanton für Klassen des Kindergartens, der Basisstufe und Pri-\nmarschule sowie der Sekundarstufe eine Ausgleichszahlung pro Klasse zu entrichten haben, sofern deren Grösse \ndie kantonalen Vorgaben unterschreitet. Die Gemeinden haben diese Zahlung zu leisten, wenn ihre Klassen des \nKindergartens, der Basisstufe und der Primarschule weniger als 16 Lernende, die Klassen der Sekundarstufe un-\nter Berücksichtigung des jeweiligen Niveaus weniger als 12 beziehungsweise 15 Lernende umfassen. \n\nNeues Leitbild Schule \n\nDas aktuelle Leitbild der Gemeindeschule Horw ist über 10 Jahre alt. Das neue Leitbild soll den aktuellen und zu-\nkünftigen Bedürfnissen der Gesellschaft und der Schule angepasst werden. \n\nSchulraumplanung \n\nDie nächste Schulraumplanung steht im Jahr 2023 an.  \n\n121.10 - Kindergartenstufe \n\nAusserordentliche Lohnmassnahmen  \n\nAuf das Schuljahr 2021/22 werden die Besoldungen der Kindergarten- und Primarlehrpersonen sowohl lohnstu-\nfen- als auch lohnklassenmässig korrigiert. Dies löst zusätzliche Kosten von 2.25 % des gesamten Besoldungs-\naufwands aus.   \n\nAusweitung intensive Deutschförderung \n\nDie intensive Deutschförderung wird ab dem Schuljahr 2021 von 4 auf 7 Kindergärten ausgedehnt. \n\nZusätzliche Kindergartenklassen \n\nAnzahl Klassen aufgrund der Schulraumplanung: \nSchuljahr 20/21: 13 \nSchuljahr 21/22: 13 \nSchuljahr 22/23: 14 \nSchuljahr 23/24: 15 \nSchuljahr 24/25: 16 \n\n121.20 - Primarstufe \n\nAusserordentliche Lohnmassnahmen \n\nAuf das Schuljahr 2021/22 werden die Besoldungen der Kindergarten- und Primarlehrpersonen sowohl stufen- als \nauch klassenmässig korrigiert. Dies löst zusätzliche Kosten von 2.25 % des gesamten Besoldungsaufwands aus.   \nZudem ist die Erhöhung der Unterrichtsverpflichtung auf Beginn des Schuljahres 2020/21 wieder rückgängig ge-\nmacht worden. Dafür sind zusätzlich 2 % zu budgetieren. Insgesamt ergibt sich daraus eine Erhöhung des Perso-\nnalaufwands von ca. 3.5 %. \n\nKlassenunterstützungen für schwierige Integration \n\nDie bisherigen Mittel für schwierige Integrationen in Kindergarten und Unterstufe reichen nicht aus. Insbesondere \nim Kindergarten und teilweise in der 1. Primarklasse haben die potenziellen Sonderschülerinnen und -schüler oft-\nmals noch keinen Sonderschulstatus und darum beteiligt sich der Kanton nicht an den nötigen Unterstützungsleis-\ntungen, damit die betroffenen Kinder und die Klassen sinnvoll unterrichtet / gefördert werden können. \n\nZusätzliche Primarschulklassen \n\nAnzahl Klassen aufgrund der Schulraumplanung: \nSchuljahr 20/21: 43 \nSchuljahr 21/22: 43 \nSchuljahr 22/23: 43 \nSchuljahr 23/24: 46 \nSchuljahr 24/25: 47 \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 62/157 \n\n \n \n\n121.31 - Sekundarstufe \n\nAusserordentliche Lohnmassnahmen \n\nDie Erhöhung der Unterrichtsverpflichtung pro Vollpensum ist auf Beginn des Schuljahres 2020/21 wieder rück-\ngängig gemacht worden. Deshalb sind dafür zusätzlich 2 % zu budgetieren. \n\nZunahme externe Sekundarschulen \n\nEs besuchen vermehrt Schülerinnen und Schüler eine externe Sekundarschule (Sportklassen Kriens etc.). \n\nZusätzliche Sekundarschulklassen \n\nAnzahl Klassen aufgrund der Schulraumplanung: \nSchuljahr 20/21: 13 \nSchuljahr 21/22: 12 \nSchuljahr 22/23: 14 \nSchuljahr 23/24: 16 \nSchuljahr 24/25: 18 \n\n121.32 - Kantonsschule \n\nZunahme Schülerinnen und Schüler an Gymnasien \n\nBesuchen Lernende während der obligatorischen Schulzeit eine Kantonsschule oder ein privates Gymnasium, \nhaben die Wohnortsgemeinden dem Schulträger pro Lernende und Lernenden für das Schuljahr 2020/2021 den \nBeitrag von 11’250 Franken zu entrichten.  \n\n121.60 - Schuldienste \n\nStrukturen für Schülerinnen und Schüler mit hohem Förderbedarf \n\nSchülerinnen und Schüler mit massiv schwierigem Verhalten oder mit massiv hohem Förderbedarf sollen effekti-\nver gefördert werden können, sodass die restlichen Klassenkameradinnen und -kameraden weniger stark gestört \nwerden und für die Klassenlehrpersonen die Aufgabe in schwierigen Situationen leistbarer gemacht werden kann. \n\n121.70 - Schulverwaltung \n\nSchultransport \n\nDer Schultransport ist auf das Schuljahr 2020/2021 hin neu organisiert worden. \n\nSchulwegsicherung \n\nDie Schulwege der Gemeinde Horw wurden bezüglich Zumutbarkeit überprüft. An 3 Stellen der Kantonsstrasse \nwerden Querungshilfen eingesetzt. Weitere Sicherheitsmassnahmen sind identifiziert und die Umsetzung wird fall-\nweise geprüft und beantragt. \n\n121.80 - Musikschule \n\n50 Jahre Musikschule \n\nFür das Jubiläum «50 Jahre Musikschule» wurden Fr. 20'000.00 budgetiert. \n \n\n                                 \n\n5. Investitionen \n\nKeine Investitionsprojekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 63/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n   Aufgabenbereich: 201 - Organisation und Personal \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung und Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nPersonalstrategie: \n2018 wurden sechs Handlungsfelder definiert, um Antworten auf die Herausforderungen der Zukunft zu geben und \nSchwerpunkte in der Ausrichtung der Personalarbeit festzulegen. Dem Handlungsfeld (HF) 6, Personalmarketing / \nBindungsmassnahmen, wird besondere Aufmerksamkeit geschenkt, da das Besetzen von Spezialistinnen- und \nSpezialistenstellen aufgrund des ausgetrockneten Marktes immer schwieriger wird. Die Gemeinde bereitet die Mit-\narbeitenden auf künftige Herausforderungen vor (HF 4), investiert in die Gesundheitsprävention (HF 3) und in die \nAusbildung des Nachwuchses wie Junioreinschätzende, Stellen für talentierte eigene Lehrabgängerinnen und -ab-\ngänger sowie Förderung des lebenslangen Lernens und andererseits in ein modernes Arbeitsumfeld (HF 1). Der \nPersonalführung als Basis für hohe Leistung und Arbeitszufriedenheit (HF 2) wird besonderes Augenmerk ge-\nschenkt. Es findet jährlich ein Seminar zu führungsrelevanten Themen statt. Die Personalbedarfs- und Personal-\nkostenplanung (HF 5) ist ein stetiger Prozess. \n\nMitarbeitendenumfrage: \n2020 wurde erneut eine Mitarbeitendenumfrage durchgeführt. Die Gesamtzufriedenheit erreichte den hohen Wert \nvon 8.7 auf einer Skala von 1-10, 89 % sind mit der Arbeitsstelle sehr zufrieden, 82 % oder vier Fünftel würden die \nArbeitgeberin aktiv weiterempfehlen. Engagiert zufrieden sind 17 %, top engagiert zufrieden 80 % und frustriert un-\nzufrieden 2 %. Die Familienfreundlichkeit der Arbeitgeberin wurde erstmals erhoben und erreichte gleich auf Anhieb \neinen Wert von 8.8. Einen Wert unter 8 erreichte einzig die Entlöhnung (7.7), was jedoch bei Mitarbeitendenumfra-\ngen üblich ist. Die Mitarbeitendenzufriedenheit ist weiterhin mit geeigneten Personalförderungsmassnahmen hoch-\nzuhalten. \n\nKompetenzmodell: \nDas mit dem Kader gemeinsam erarbeitete Kompetenzmodell hat sich in der Praxis bewährt. \n\nHomeoffice: \nInfolge der Covid19-Pandemie und der entsprechend einschneidenden Schutzmassnahmen wurde die Gemeinde-\nverwaltung rasch auf einen teilweisen Homeoffice-Betrieb umgestellt. Wie in anderen Wirtschaftszweigen auch wur-\nden sich die Gemeinde und ihre Mitarbeitenden der Chancen und Risiken der Arbeit von zu Hause aus bewusst. \nDer Gemeinderat hat deshalb umgehend Weisungen zum Homeoffice erlassen, die auf die Bedürfnisse der Kun-\nden, der Mitarbeitenden und des Betriebs angemessen Rücksicht nehmen. Aufgrund der bisher gemachten Erfah-\nrungen braucht es noch einzelne Anpassungen in der Regelung des Homeoffice. \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\n \nLegislaturziel: 20101 - Attraktive Arbeitgeberin Gemeinde  \n\nDie Attraktivität der Gemeinde als Arbeitgeberin ist gestärkt. \n\nJahresziel: Konzept Smart Working \n\nDas Konzept Smart Working ist erarbeitet. \n \n\n      \n\n                                 \n\n2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nBisher wurden die internen Kosten (Personal, Arbeitsplatz etc.) pro Departement gesammelt und mit fixen Leis-\ntungsansätzen auf die einzelnen Aufgabenbereiche intern verrechnet. Auf Wunsch der GPK wurden ab 2019 die \ninternen Kosten auf der Stufe Leistungsgruppe gesammelt und weiterverrechnet. Mit diesem Vorgehen konnten die \ndirekten Lohnkosten pro Aufgabenbereich aufgezeigt werden. Die Kostentransparenz konnte damit erhöht werden. \nDas Vorgehen hat sich bewährt. \n\nInsgesamt beschäftigen die Gemeindeverwaltung und deren Betriebe rund 220 Personen. Die Mitarbeitenden der \nGemeinde Horw werden durch den Bereich Personal betreut. \n\n \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 64/157 \n\n \n \n\n2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nDepartemente \n\nPro Departement wird eine zentrale Kostenstelle geführt. Bisher wurden Kosten wie Weiterbildung etc. im Verhält-\nnis des Stellenplanes auf verschiedene Leistungsgruppen budgetiert. Mit einer zentralen Abrechnung kann ein bes-\nseres Kostencontrolling durchgeführt werden. \n\nPersonalstelle \n\nDer Bereich Personal ist für 220 Personen zuständig (ohne Schule).  \n\nDie optimale Erfüllung der Aufgaben im Service Public ist letztendlich abhängig von kompetenten, motivierten und \ngut geführten Mitarbeitenden. Eine klare Personalstrategie unterstützt die Gemeinde Horw, um sich auf die künfti-\ngen personalpolitischen Herausforderungen vorzubereiten. Herausforderungen wie die demografische Entwicklung, \nFachkräftemangel, die rasant fortschreitende Digitalisierung und Mobilität in der Arbeitswelt aber auch im Alltag, der \ngesamtgesellschaftliche Wertewandel oder die finanziellen Ressourcen müssen angegangen werden. \n\nDie Personalstrategie gibt die mittel- und langfristige Ausrichtung der Arbeit im Bereich Personal vor, um die Erfül-\nlung des Auftrags der Gemeindeverwaltung, unter Berücksichtigung der Vision, der Gemeindestrategie und der Le-\ngislaturziele sowie den aktuellen wirtschaftlichen und gesellschaftlichen Rahmenbedingungen bestmöglich zu un-\nterstützen und zu konkretisieren. \n\nDie Personalstrategie gibt konkrete Antworten zu den folgenden Handlungsfeldern: \n– Modernes Arbeitsumfeld sicherstellen  \n\n– Personalführung als Basis für hohe Leistung und Arbeitszufriedenheit \n\n– Gesundheitsprävention \n\n– Mitarbeitende auf künftige Herausforderungen vorbereiten \n\n– Personalbedarfs- und Personalkostenplanung stärken \n\n– Personalmarketing und Personalbindungsmassnahmen ausbauen \n\nDer Gesamtauftrag Personal teilt sich wie folgt auf: \n– Personaleintritt (Planung / Gewinnung) \n\n– Beurteilung \n\n– Entwicklung \n\n– Honorierung (Lohnadministration inkl. Rücktrittsgelder, Ruhegeld, Prämienbefreiung sowie betriebliches Vor-\n\nschlagswesen) \n\n– Personalaustritt \n\nWeitere Bereiche sind: \n– Betreuung und Unternehmenskultur \n\n– Berufsbildung \n\n– Arbeitsrecht und Vertragswesen \n\n– Zeit- und Leistungserfassung \n\n– Personalversicherungen \n\n– Lohnsystem / Lohnrunde \n\nRechtliche Grundlagen \n\nBund: \n– SR 220 Obligationenrecht (OR) für privatrechtliche Arbeitsverträge und wo explizit darauf hingewiesen wird. \n\n \nGemeinde: \n– Nr. 400 Personalreglement der Gemeinde Horw \n\n– Nr. 402 Lohnreglement der Gemeinde Horw \n\n– Nr. 401 Personalverordnung \n\n– Nr. 403 Verordnung über die Richtpositionen  \n\n– Nr. 404 Jahresarbeitszeit \n\n– Nr. 407 Verordnung über den Schutz der Persönlichkeit \n\n– Nr. 448 Weisung Arbeitszeit und Pikett \n\n– Nr. 449 Weisung Homeoffice \n\nDie rechtlichen Grundlagen auf Reglementsstufe erlässt der Einwohnerrat. \n\nMit separaten Beschlüssen hat der Gemeinderat die Lohnnebenleistungen, die Spesen und die Weiterbildung gere-\ngelt. \n\nDie Pensionskasse PKG hat ein eigenes Vorsorgereglement.  \n \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 65/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 2020 \n\n201.02 - Personalstelle \n   \n\nStellenplan Verwaltung Personalbereich Zahl 1.35 1.05 0.92 \n\nAnzahl Lernende Gemeinde Horw Anzahl 12 12 10 \n\nAnzahl Praktikant/-innen Gemeinde Horw Zahl 3 3 4 \n\nAnzahl geschützte Arbeitsplätze Zahl 0 1 0 \n\nPensum geschützte Arbeitsplätze 100 %-Pensen 0 0.60 0 \n\nDurchschnittsalter der Mitarbeitenden Zahl \n \n\n47.45 47.28 \n\nNettofluktuationsrate (ohne Pensionierun-\ngen und Ablauf befristete Verträge) \n\n% 4.67 7.71 4.74 \n\nAbsenzen in Stunden (Krankheit, Unfall, \nNichtberufsunfall) \n\nAnzahl Stunden 6,486 6,649 6,838 \n\nWeiterbildungstage pro Mitarbeitende Tage pro Jahr 0.65 1.00 1.56 \n\nPersonalaufwand Verwaltung (Löhne \nVerwaltung & Betriebspersonal) pro Ein-\nwohnerin und Einwohner \n\nFr. 795.00 817.5 829.00 \n\n \n\n                     \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n \n\nEinheit 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n201.02 - Personalstelle \n     \n\nStellenplan Verwaltung Personalbe-\nreich \n\nZahl 0.85 1.05 1.05 1.05 1.05 \n\nNettofluktuationsrate (ohne Pensionie-\nrungen und Ablauf befristete Verträge) \n\n% 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 \n\nAbsenzen in Stunden (Krankheit, Un-\nfall, Nichtberufsunfall) \n\nAnzahl Stunden 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 \n\nWeiterbildungstage pro Mitarbeitende Tage pro Jahr 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 \n\nPersonalaufwand Verwaltung (Löhne \nVerwaltung & Betriebspersonal) pro \nEinwohnerin und Einwohner \n\nFr. 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 \n\n \n\n                  \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2020 B 2021 B 2022 Abw. in \nCHF \n\nFP 2023 FP 2024 FP 2025 \n\n30 - Personalaufwand 924,782 893,354 955,672 62,318 932,815 938,351 913,981 \n\n31 - Sach- / Betriebsaufwand 49,668 38,200 36,300 -1,900 35,640 35,284 34,931 \n\n35 - Einlagen in Fonds  \n       und Spezialfinanzierungen 2,177 300 2,861 2,561    \n\n36 - Transferaufwand   800 800 1,020 1,040 1,061 \n\n39 - Interne Verrechnungen 169,079 237,000 213,000 -24,000 213,000 213,000 213,000 \n\nTotal Aufwand 1,145,706 1,168,854 1,208,633 39,779 1,182,475 1,187,675 1,162,973 \n \n\n               \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 66/157 \n\n \n \n\n42 - Entgelte -3,578 -300 -300 0 -1,010 -1,020 -1,030 \n\nTotal Ertrag -3,578 -300 -300 0 -1,010 -1,020 -1,030 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag 1,142,127 1,168,554 1,208,333 39,779 1,181,465 1,186,655 1,161,943 \n \n\n               \n\n397 - Umlagen -711,480 -963,554 -968,333 -4,779 -968,000 -968,000 -968,000 \n\nErgebnis KORE Globalbudget 430,647 205,000 240,000* 35,000 213,465 218,655 193,943 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n               \n\n                                 \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n201.01 - Departemente \n       \n\nZentrale Kosten Departemente 301000 95,142 272,625 258,625 260,000 260,000 260,000 \n\n201.02 - Personalstelle \n       \n\nEvaluation Zeiterfassungssystem 100110 25,000 11,000 0 \n   \n\nFit for MS Teams 100110 \n  \n\n15,000 \n   \n\nMitarbeitendenumfragen 100110 15,000 0 0 0 15,000 0 \n\nMobilitätsbeitrag 100150 \n \n\n20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 \n\nZusätzliche Ausbildungsplätze und \nLohnanpassungen \n\n100160 \n  \n\n15,000 15,000 15,000 15,000 \n\nTotal Aufgabenänderungen \n \n\n135,142 303,625 308,625 295,000 310,000 295,000 \n \n\n            \n\n \n201.02 - Personalstelle \n\nEvaluation Zeiterfassungssystem \n\nDas Projekt «Einführung neues Zeiterfassungssystem» wird im Jahr 2021 abgeschlossen. \n\nFit for MS Teams \n\nDie Kultur «Smart Working» soll gezielt mit internen Weiterbildungen gefördert werden. \n\nMitarbeitendenumfragen \n\nPro Legislatur soll eine Mitarbeitendenumfrage durchgeführt werden. \n\nMobilitätsbeitrag \n\nIm Rahmen der Überarbeitung der Personalverordnung wurden die Bedingungen für Parkplätze und Beiträge für \nden öffentlichen Verkehr überarbeitet. Ab 2021 erhalten alle Mitarbeitenden der Gemeinde einen Mobilitätsbeitrag. \nInsbesondere werden damit die ortsansässigen Mitarbeitenden den externen Mitarbeitenden gleichgestellt. \n\nZusätzliche Ausbildungsplätze und Lohnanpassungen \n\nIm Rahmen der Berufsbildung wird eine zusätzliche Lehrstelle für Fachfrau oder Fachmann Betreuung Kind ange-\nboten. Zudem sollen die Löhne der Lernenden dem. Lohnniveau der Agglomerationsgemeinden angeglichen wer-\nden \n\n \n\n               \n\n                                 \n\n5. Investitionen \n\nKeine Investitionsprojekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 67/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n   \n\nAufgabenbereich: 202 - Finanzverwaltung \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung und Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nAuf den 1. Januar 2019 wurde das neue Rechnungsmodell nach HRM2 eingeführt. Am 28. Mai 2020 hat der Ein-\nwohnerrat den ersten Jahresbericht, der gemäss HRM2 erstellt worden ist, einstimmig genehmigt. Die Umstellung \nauf HRM2 kann als gelungen bezeichnet werden. Inzwischen wurden die Instrumente Aufgaben- und Finanzplan \nsowie Jahresbericht unter Berücksichtigung der gemachten Erfahrungen optimiert. \n\nDer Leiter Steuern ist in einem 50 %-Pensum in einer Stabsstelle Projekte angestellt. Damit kann die Gemeinde \nHorw das Projekt Digital-Management mit eigenen Ressourcen angehen. Im Rahmen der internen Leistungsver-\nrechnung wird dieser Aufwand dem Aufgabenbereich Behörden verrechnet. \n\nDer Bereich Informatik der Gemeindeverwaltung Horw ist agil und gut organisiert. Durch die schnellen Entwicklun-\ngen und deren wechselnden Anforderungen, durch die Digitalisierung der Arbeitswelt mit entsprechend gefordertem \nDatenschutz sowie durch die Bedrohungen durch Cyber-Kriminalität ist die IT stetig gefordert. Mit der IT-Strategie, \nder interdepartementalen IT-Strategiegruppe sowie der IT Security-Strategie und den periodischen IT-Security-Au-\ndits ist der Bereich Informatik der Gemeindeverwaltung für künftige Herausforderungen entsprechend vorbereitet \n\nIm Jahr 2020 wurde in Zusammenarbeit mit Prof. Dr. Christoph Lengwiler eine Finanzstrategie der Gemeinde Horw \nerarbeitet und vom Einwohnerrat einstimmig zur Kenntnis genommen. Die Finanzstrategie deckt in etwa einen Zeit-\nraum von 6 Jahren ab und zeigt anhand verschiedener Szenarien die Treiber und mögliche Entwicklungen der Hor-\nwer Gemeindefinanzen. Auf dieser Finanzstrategie 2026 bauen die Investitionsprogramme und die Aufgaben- und \nFinanzpläne der nächsten Jahre auf. \n\nDie kommenden Jahre werden nach heutigem Stand des Wissens geprägt sein von höheren Belastungen durch die \nkantonale Aufgaben- und Finanzreform 2018 sowie durch die (nachschüssigen) Verpflichtungen aus dem kantona-\nlen Finanzausgleich. \n\nDerzeit zeichnet sich nach wie vor eine gute Liquidität der Gemeinde ab. Gegenüber den bisherigen Annahmen \nwird die Gemeinde kaum langfristig zusätzliches Fremdkapital aufnehmen. Kurzfristigen Kapitalbedarf kann die Ge-\nmeinde zu sehr günstigen Bedingungen aufnehmen. Trotzdem bleibt das Ziel, in den nächsten Jahren die Verschul-\ndung der Gemeinde auf ein Mass zu reduzieren, das bei höheren Zinsen tragbar bleibt und für zukünftige Investitio-\nnen genügend Spielraum eröffnet. \n\nEine Steuersenkung wird vom Gemeinderat vor dem Hintergrund der Finanzstrategie derzeit als nicht vertretbar \neingestuft, weil im Rahmen der AFR18 bereits die Steuern ab 2020 gesenkt werden mussten und weil in den kom-\nmenden Jahren wesentlich höhere Beiträge in den kantonalen Finanzausgleich geleistet werden müssen. Mit einer \nSteuersenkung würde die Gemeinde gemäss Finanzstrategie 2026 und unter gleichbleibenden Annahmen ab 2021 \nin ein strukturelles Defizit gleiten. \n\n \n\n   \n\n1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\n \nLegislaturziel: 20201 - Erneuerung ICT-Infrastruktur  \n\nDie ICT-Infrastruktur Gemeindeverwaltung und Schule sind erneuert. \n\nJahresziel: ICT-Infrastruktur weiterentwickeln \n\n– Die Gesamterneuerung der der ICT-Infrastruktur der Verwaltung ab 2023 ist geprüft und konzeptioniert. \n– Der weitere Ausbau der ICT-Infrastruktur der Schulen ist in Zusammenarbeit mit dem Rektorat geprüft und \n\nkonzeptioniert (ICT-Konzept 2023 ff). \n\n \nLegislaturziel: 20202 - Gesunder Finanzhaushalt \n\nDer Finanzhaushalt der Gemeinde ist gesund. \n\nJahresziel: Finanzhaushalt stabilisiert \n\nDer Finanzhaushalt ist stabil gehalten. \n \n\n      \n\n                                 \n\n2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss)       \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 68/157 \n\n \n \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDie Finanzverwaltung ist für die rechtzeitige Erstellung der vorhandenen Führungsinstrumente, wie Finanzplan, \nBudget, Quartalsberichte und Jahresrechnung sowie die einwandfreie Führung der Gemeindebuchhaltung verant-\nwortlich. \n\nDer Auftrag setzt sich aus folgenden Teilaufträgen zusammen: \n– Bereich Finanzen (Projekte und Beratung, Controlling und Qualitätsmanagement) \n\n– Bereich Steuern (Veranlagung und Inkasso) \n\n– Bereich Informatik \n\n– Zinsen \n \n\n                                 \n\n2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nZentrale Dienste Finanzen \n\nDie Finanzverwaltung ist verantwortlich für: \n– die rechtzeitige Erstellung der vorhandenen Führungsinstrumente wie Finanzplan, Budget und Jahresrechnung \n\n– das unterjährige Controlling der Kostenrechnung \n\n– die Liquiditätsplanung \n\n– die einwandfreie Führung der Gemeindebuchhaltung \n\n– das interne Kontrollsystem (IKS) \n\n– das Qualitätsmanagement \n\n– die Aufarbeitung von weiteren finanzrelevanten Informationen und Statistiken \n\n– die Beratung des Gemeinderates und der Budgetverantwortlichen in finanziellen Fragen \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– SRL 160 Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG) \n\n– SRL 161 Verordnung zum Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGV) \n\n– Handbuch zum Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG) \n\nGemeinde: \n– Nr. 100 Gemeindeordnung von Horw  \n\n– Nr. 940 Finanzreglement der Gemeinde Horw \n\n– Nr. 320 Verwaltungsverordnung über die Organisation der Gemeindeverwaltung (Organisationsverordnung) \n\nInformatik \n\nGemäss der IT-Strategie 2015 wird die IT der Gemeinde Horw als verwaltungsinterner Betrieb geführt. \n\nDer Bereich Informatik der Gemeindeverwaltung Horw ist für den reibungslosen Informatikbetrieb der Behörden, \nder Verwaltung, der Volksschule und der Musikschule der Gemeinde Horw verantwortlich. Dienstleistungen für \nDritte (zum Beispiel Kirchfeld AG) werden angeboten und in separaten Leistungsaufträgen geregelt, jedoch nicht \naktiv gesucht. \n\nRechte und Pflichten ergeben sich aus der Organisationsverordnung der Gemeindeverwaltung Horw. Im Weiteren \nwird der privilegierte Zugriff auf Informatiksysteme und Daten in einer separaten Administratorenvereinbarung gere-\ngelt. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– SRL 26 Informatikgesetz  \n\n– SRL 26b Verordnung über die Informatiksicherheit und über die Nutzung von Informatikmitteln (Informatiksi-\n\ncherheitsverordnung) \n\n– SRL 38 Kantonales Gesetz über den Schutz von Personendaten (Kantonales Datenschutzgesetz, KDSG) \n\n– SRL 38b Kantonale Datenschutzverordnung (KDSV) \n\nGemeinde: \n– Nr. 300 Reglement über den Schutz der Personendaten (Datenschutzreglement) \n\n– Nr. 400 Personalreglement der Gemeinde Horw \n\n– Nr. 301 Informatikrichtlinien \n\n– Nr. 350 Weisung über die Nutzung der Informatikmittel (in Überarbeitung) \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 69/157 \n\n \n \n\nSteuern \n\nDer Auftrag des Bereiches Steuern beinhaltet folgende Aufgaben: \n– Erstellung der Steuerveranlagungen für natürliche Personen  \n\n– Erhebung der Staats-, Gemeinde-, Bundes- und Kirchensteuern  \n\n– Vorbereitung der Steuererlass-Entscheide zu Handen der Erlasskommission  \n\n– Unterstützung der Dienststelle Steuern bei der Durchführung des Rechtsmittelverfahrens \n\n– Inkasso der Steuern \n\n– Wochenaufenthalter jährlich überprüfen und gegebenenfalls Domizilentscheide erlassen. \n\n– Veranlagung der Handänderungs- und Grundstückgewinnsteuern. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n– SR 642.11 Bundesgesetz über die direkte Bundesssteuer (DBG) \n\nKanton: \n– SRL 620 Steuergesetz (StG) \n\n– SRL 621 Steuerverordnung (StV) \n\n– SRL 665 Verordnung zum Bundesgesetz über die direkte Bundessteuer \n\n– Weisungen zum Steuergesetz des Kantons Luzern \n\n– SRL 645 Gesetz über die Handänderungssteuer (HStG) \n\n– SRL 647 Gesetz über die Grundstückgewinnsteuer (GGStG) \n\n– Luzerner Steuerbuch, Band 3, Weisungen Sondersteuern \n\nZinsen \n\nDie Finanzverwaltung ist für die Liquiditätsplanung verantwortlich. Das Fremdkapital-Portfolio soll aus einem ausge-\nwogenen Mix von langfristigen und kurzfristigen Darlehen bestehen. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– SRL 160 Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG) \n\n– SRL 161 Verordnung zum Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGV) \n\n– Handbuch zum Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG) \n\nGemeinde: \n– Nr. 100 Gemeindeordnung von Horw \n\n– Nr. 940 Finanzreglement der Gemeinde Horw \n\nAbschluss \n\nDas Rechnungsergebnis wird gemäss den kantonalen Vorgaben verbucht. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– SRL 160 Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG) \n\n– SRL 161 Verordnung zum Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGV) \n\n– Handbuch zum Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG) \n\nGemeinde: \n\n– Nr. 940 Finanzreglement der Gemeinde Horw \n \n\n                                 \n\n    \n \n \n \n \n \n \n\n   \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 70/157 \n\n \n \n\n3. Messgrössen \n \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 2020 \n\n202.01 - Zentrale Dienste Finanzen \n\n   \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Fi-\nnanzen \n\nAnzahl 100 %-Pensen 2.80 2.80 1.84 \n\nAnzahl Belege Kreditoren Anzahl pro Jahr 11,132 11,562 11,506 \n\nAnzahl Belege Debitoren Anzahl pro Jahr 9,146 9,663 10,858 \n\nE-Rechnungen Anzahl pro Jahr 599 731 924 \n\nAnzahl Betreibungen ohne Steuern Anzahl pro Jahr 45 48 47 \n\n202.02 - Informatik \n\n   \n\nStellenplan Verwaltung Bereich In-\nformatik \n\nAnzahl 100 %-Pensen 2.90 3.90 4.00 \n\nICT-Arbeitsplätze Verwaltung Anzahl per 1.1. 118 131 174 \n\nKosten pro ICT-Arbeitsplatz Verwal-\ntung \n\nFr.  7,697.00 10,978.00 8,838.67 \n\nICT-Kosten pro Schüler/-in (Kinder-\ngarten, Primarschule, Sekundar-\nschule) \n\nFr. pro Schüler/in 531.00 715.60 882.14 \n\nAnzahl Kopien Verwaltung Summe pro Jahr 473,464 481,085 485,038 \n\nAnzahl Kopien Verwaltung pro Ein-\nwohner/-in \n\nAnzahl pro Einwoh-\nner/-in \n\n33.70 33.96 34.15 \n\nAnzahl Kopien Schule Summe pro Jahr 1,431,251 1,488,115 1,528,204 \n\nAnzahl Kopien pro Schüler/-in Anzahl pro Schüler/in \n  \n\n1,571 \n\n202.03 - Steuern \n\n   \n\nStellenplan Verwaltung Bereich \nSteuern \n\nAnzahl 100-%-Stellen 6.40 8.00 9.07 \n\nAnzahl Steuererklärungen Anzahl 8,210 8,236 8,267 \n\nVeranlagungsstand Steuern % 82.57 66.36 84.66 \n\nAnzahl Ratenabkommen Steuern Summe pro Jahr 1,188 1,153 1,264 \n\nAnzahl Pfändung Anzahl pro Jahr 145 150 111 \n\nAnzahl Konkurs Anzahl pro Jahr 7 62 11 \n\nGesamtbetrag Ratenabkommen pro \nJahr (inkl. Staatssteuern) \n\nSumme pro Jahr 6,229,820.81 5,516,286.64 6,828,549.80 \n\nAnzahl 1. Mahnungen Steuern  Summe pro Jahr 2,893 2,252 2,292 \n\nGesamtbetrag 1. Mahnungen Steu-\nern pro Jahr (inkl. Staatssteuern) \n\nBetrag pro Jahr 10,411,081.41 23,065,958.27 13,805,735.31 \n\nAnzahl 2. Mahnungen Steuern Anzahl pro Jahr 294 850 884 \n\nGesamtbetrag 2. Mahnungen (inkl. \nStaatssteuern) \n\nBetrag pro Jahr 4,738,504.35 3,857,156.55 4,474,028.12 \n\nAnzahl Betreibungen Steuern pro \nJahr \n\nSumme pro Jahr 294 312 303 \n\nGesamtbetrag Betreibungen pro \nJahr (inkl. Staatssteuern) \n\nBetrag pro Jahr 1,745,959.15 1,974,137.40 1,729,032.91 \n\nAnzahl 1. und 2.  Fortsetzung Be-\ntreibung \n\nAnzahl pro Jahr 241 229 202 \n\n202.04 - Zinsen \n\n   \n\nZinssatz Fremdkapital % 0.57 0.86 0.98 \n\nDurchschnittliche Laufzeit Fremdka-\npital \n\nJahre 8.39 10.79 12.24 \n\n \n\n                           \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 71/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n \n\nEinheit 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n202.01 - Zentrale Dienste Finanzen \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Fi-\nnanzen \n\nAnzahl 100%-Pensen 1.90 1.90 1.90 1.90 1.90 \n\n202.02 - Informatik \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Infor-\nmatik \n\nAnzahl 100%-Pensen 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 \n\nKosten pro ICT-Arbeitsplatz Verwal-\ntung \n\nFr.  10,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 \n\nICT-Kosten pro Schüler/-in (Kinder-\ngarten, Primarschule, Sekundar-\nschule) \n\nFr. pro Schüler/in 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 \n\n202.03 - Steuern \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Steu-\nern \n\nAnzahl 100%-Stellen 9.50 9.00 9.00 9.00 9.00 \n\nAnzahl Steuererklärungen Anzahl 8,700 8,900 9,100 9,200 9,300 \n\nVeranlagungsstand Steuern % 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 \n\n202.04 - Zinsen \n\n     \n\nZinssatz Fremdkapital % 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 \n\nDurchschnittliche Laufzeit Fremdkapi-\ntal \n\nJahre 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 \n\n \n\n                  \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2020 B 2021 B 2022 Abw. in \nCHF \n\nFP 2023 FP 2024 FP 2025 \n\n30 - Personalaufwand 1,890,282 1,863,775 1,836,739 -27,036 1,818,630 1,800,444 1,782,439 \n\n31 - Sach- + Übriger  \n       Betriebsaufwand 1,224,418 1,371,540 1,554,282 182,742 1,488,460 1,473,075 1,457,845 \n\n34 - Finanzaufwand 711,706 690,010 690,600 590 691,000 691,000 870,972 \n\n35 - Einlagen in Fonds  \n       und Spezialfinanzierungen 13,020 4,930 36,958 32,028    \n\n39 - Interne Verrechnungen -317,810 -469,595 -553,572 -83,977 -553,000 -553,000 -553,000 \n\nTotal Aufwand 3,521,617 3,460,660 3,565,007 104,347 3,445,090 3,411,519 3,558,256 \n \n\n               \n\n42 - Entgelte -357,659 -244,000 -244,000 0 -246,440 -248,904 -251,393 \n\n43 - Verschiedene Erträge -47,777 -30,000 -30,000 0 -30,000 -30,000 -30,000 \n\n44 - Finanzertrag -26,803 -13,800 -3,500 10,300 -4,000 -4,000 -4,000 \n\n46 - Transferertrag -525,767 -270,000 -320,000 -50,000 -326,400 -332,928 -339,587 \n\n48 - Ausserordentlicher Ertrag  -3,000,000 -2,500,000 500,000 -2,000,000 -1,500,000 -1,000,000 \n\nTotal Ertrag -958,006 -3,557,800 -3,097,500 460,300 -2,606,840 -2,115,832 -1,624,980 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag 2,563,610 -97,140 467,507 564,647 838,250 1,295,687 1,933,276 \n \n\n               \n\n330 - Abschreibungen  \n         Verwaltungsvermögen 633,220 649,455 770,291 120,836 529,500 769,500 705,000 \n\n394 - Zinsen 379,208 379,917 395,346 15,429    \n\n397 - Umlagen -1,314,866 -1,768,849 -1,797,512 -28,662 -6,395,375 -6,433,200 -6,706,295 \n\n494 - Zinsen -4,784,864 -4,784,863 -4,919,441 -134,578    \n\nErgebnis KORE Globalbudget -2,523,692 -5,621,480 -5,083,809* 537,671 -5,027,625 -4,368,013 -4,068,019 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n               \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 72/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n202.01 - Zentrale Dienste Finan-\nzen \n\n       \n\nAufbau Finanzcockpit 240200  15,000  \n   \n\nBenchmark 240200 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400 \n\nFinanzverordnung 240200  5,000  \n   \n\n202.02 - Informatik \n       \n\nKonzept und Submission IT-Erneue-\nrung 2023 \n\n240100   50,000    \n\nEinwohnerportal LU (Digitale Ge-\nmeinde; neu Serviceportal) \n\n240120   36,000 36,000 36,000 36,000 \n\n202.05 - Abschluss \n       \n\nBezug Aufwertungsreserven 110230  -3,000,000 -2,500,000 -2,000,000 -1,500,000 -1,000,000 \n\nTotal Aufgabenänderungen \n \n\n5,400 -2,974,600 -2,408,600 -1,958,600 -1,458,600 -958,600 \n \n\n            \n\n                                 \n\n202.01 - Zentrale Dienste Finanzen \n\nAufbau Finanzcockpit \n\nDas Projekt «Aufbau Finanzcockpit» wird im Jahr 2021 abgeschlossen. \n\nBenchmark \n\nGemäss Finanzstrategie soll schrittweise ein pragmatisches Benchmarking aufgebaut werden. Das Benchmarking \nwird zur Daueraufgabe. \n\nFinanzverordnung \n\nDas Projekt «Finanzverordnung» wird im Jahr 2021 abgeschlossen. \n\n202.02 - Informatik \n\nKonzept und Submission IT-Erneuerung 2023 \n\nIm Jahr 2023 steht gemäss 5-Jahreszyklus die nächste Gesamterneuerung an. Für die Projektierung und Submis-\nsion benötigt die Gemeinde externe Unterstützung. \n\nEinwohnerportal LU (Digitale Gemeinde) \n\nDie Gemeinde beteiligt sich an der Entwicklung des Einwohnerportals des Kantons Luzern (Projekt «Digitale Ge-\nmeinde des Kantons und des VLG (neu: Serviceportal); ab 2022: Fr. 36'000.00) \n\n202.05 - Abschluss \n\nBezug Aufwertungsreserven \n\nGemäss Entscheid Einwohnerrat zum Bericht und Antrag Nr. 1645 «Bilanzanpassungsbericht HRM2» vom \n27. Juni 2019 werden insgesamt 10 Mio. Franken aus den Aufwertungsreserven erfolgswirksam über die Erfolgs-\nrechnung aufgelöst. \n\n \n\n               \n\n                                 \n\n \n \n \n \n \n\n         \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 73/157 \n\n \n \n\n5. Investitionen \n \n\n                                 \n\n5.1 Projekte der Investitionsrechnung \n \n\n         \n\n                                 \n\nProjektname \n \n\n2021 2022 2023 2024 2025 \n \n\nTotal SK \ninkl. Vor-\n\njahre \n\n202.02 - Informatik \n        \n\n400018 ICT-Infrastruktur Gemeinde-\nschule 2018+ \n\nA 83,800 \n     \n\n695,444 \n\n400023 IT Verwaltung 2021 A 390,000 \n     \n\n \n\n  ÜT 120,000 \n     \n\n \n\n400024 IT Verwaltung 2022 A \n \n\n430,000 \n    \n\n \n\n400025 IT-Verwaltung ab 2023 A \n  \n\n100,000 100,000 100,000 \n \n\n \n\n400040 IT-Gesamterneuerung 2023 A \n  \n\n900,000 \n   \n\n \n\n400050 IT-Infrastruktur Schule 2022 A \n \n\n50,000 \n    \n\n \n\n400051 IT-Infrastruktur Schule ab \n2023 \n\nA \n  \n\n100,000 100,000 100,000 \n \n\n \n\n400052 Ausbau IT Primarschule A \n  \n\n250,000 \n   \n\n \n\n400999 IR Informatik A 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 \n \n\n \n\nInvestitionsausgaben 643,800 530,000 1,400,000 250,000 250,000 \n  \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0 0 \n  \n\nNettoinvestitionen Leistungsgruppe 643,800 530,000 1,400,000 250,000 250,000 \n  \n\n \n\n                     \n\n \n5.2 Globalbudget Investitionsrechnung \n\n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nInvestitionsausgaben  643,800 530,000* 1,400,000 250,000 250,000 \n\nInvestitionseinnahmen  0 0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionskosten  643,800 530,000 1,400,000 250,000 250,000 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n\n     \n\n \n\n                        \n\n                                 \n\n5.3 Bemerkungen Investitionen 2022 \n\n400024 - IT Verwaltung 2022: \n\nIm Jahr 2022 sind folgende Projekte geplant: \n \nDigitalisierungsprojekte \nWir gehen davon aus, dass Im Rahmen des Projektes «Digitalmanagement» verschiedene IT-Lösungen aktualisiert \nwerden müssen. Für die Umsetzung solcher Massnahmen werden Fr. 100'000.00 budgetiert. \n \nAusbau IT Security (Fr. 70'000.00) \nDie Informationssicherheit ist eine Thematik, die niemals endet und sich rasch den äusseren und inneren Gefahren \nanpassen muss. Gemäss Audit im Jahr 2019 soll die IT-Sicherheit der Gemeinde Horw optimiert und weiter ausge-\nbaut werden. Zudem soll ein Reaudit durchgeführt werden.  \n \nWLAN-Erneuerung (Fr. 260'000.00) \nDie WLAN-Controller sind das zentrale Steuerelement der AccessPoints, welche das WLAN in der ganzen Umge-\nbung der Gemeinde Horw zur Verfügung stellen. Falls die WLAN-Controller ausfallen, hat die Gemeinde Horw kein \nWLAN mehr. \n \n\n         \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 74/157 \n\n \n \n\nDie aktuellen WLAN-Controller gehen Mitte Jahr 2022 End of Life (kein Support bei Problemen, kein Ersatz bei \nAusfall). Aus diesem Grund steht im Jahr 2022 ein Ersatz dieser Controller an. \nMit den neuen WLAN-Controllern muss aber auch die alte Generation an AccessPoints (knapp 100 Stück) ausge-\ntauscht werden, da diese mit den neuen WLAN-Controllern nicht kommunizieren können. Die mittlere Generation \nan AccessPoints (ca. 120 Stück), welche mit den neuen Controllern kompatibel wären, würden auch gleich ausge-\ntauscht, um die Umgebung homogen zu halten und die bestmögliche Kompatibilität, Geschwindigkeit und Abde-\nckung zu gewährleisten. AccessPoints gleicher Art, ohne Generationenunterschied, kommunizieren am besten un-\ntereinander und stimmen sich am besten untereinander ab. \n\n400050 - IT-Infrastruktur Schule 2022: \n\nWeiterentwicklung mySchool: Fr. 50'000.00 \nDie über die Jahre bei der Schule entstandenen Laufwerksstrukturen und cloudbasierten Ablagen und Austausch- \nund Informationsplattformen stellen sich heute als unübersichtlich und uneinheitlich dar und sind teilweise nicht \nmehr den heutigen Anforderungen gewachsen. Zudem können Gruppen für die Kollaboration zwischen Lehrperso-\nnen aber auch zwischen Schülerinnen, Schülern und Lehrpersonen nur durch die IT der Gemeinde erstellt werden. \nAusserdem verteilen sich die Ablagen auf z. T. sehr unterschiedlich zu bedienende Tools. Aus diesen Gründen \nwurde im Jahr 2020 eine Zusammenführung der Ablagen und Kanäle in ein einheitliches System notwendig. Im \nJahr 2021 soll nun diese Lösung weiterentwickelt werden.   \n\n400999 - IR Informatik: \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n                                 \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 75/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n   \n\nAufgabenbereich: 203 - Finanzdepartement übriges \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung und Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDie Gemeinde Horw ist als Wohnort nach wie vor gefragt, was durch den tiefen Leerwohnungsbestand indirekt be-\nlegt wird. Dem quantitativen Wachstum als Wohn- und Arbeitsort sind jedoch durch die nur noch wenigen verfügba-\nren Grundstücke in den Bauzonen Grenzen gesetzt. Diese Grenzen sind politisch gewollt. Horw setzt in naher Zu-\nkunft eher auf ein qualitatives Wachstum. \n\nDie Konzessionsgebühren sind in einem Vertrag mit den CKW geregelt. Es ist davon auszugehen, dass die ver-\nbrauchsabhängigen Konzessionsgebühren in Zukunft ständig leicht sinken werden, da der Stromverbrauch infolge \nverschiedener Energiesparmassnahmen der privaten und öffentlichen Stromverbraucher sinkt. \n\nBei den Transferaufgaben hat die Gemeinde keinen Handlungsspielraum, denn die zu leistenden Beiträge an Dritte \nbasieren auf der übergeordneten Gesetzgebung. Sie sind, nach sorgfältiger Überprüfung durch den Bereich Finan-\nzen, zu bezahlen. Sowohl beim Finanzausgleich als auch bei den Prämienverbilligungen und Ergänzungsleistun-\ngen zeichnen sich in der nahen Zukunft steigende Kosten ab. \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\nKeine \n\n \n \n\n      \n\n2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDer Leistungsauftrag umfasst: \n– verschiedene Dienste des Finanzdepartements \n\n– gebundene Transferaufgaben \n \n\n      \n\n                                 \n\n2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nDienste Finanzdepartement \n\nWirtschaftsförderung und Standortmarketing \nBei der Ansiedlung und Betreuung von Firmen arbeitet die Gemeinde eng mit der kantonalen Wirtschaftsförderung \nzusammen. Gemeinsam schaffen wir gute Rahmenbedingungen für innovative und/oder wertschöpfungsstarke Ge-\nwerbe und Institutionen. \n\nDas Standortmarketing steigert den Bekanntheits- und Beliebtheitsgrad der Gemeinde bei Firmen und Privatperso-\nnen, bei Ansässigen und möglichen Interessentinnen und Interessenten. \n\nMarkt- und Gewerbewesen \nDas Finanzdepartement legt im Rahmen der übergeordneten Gesetzgebung und in Absprache mit dem Detailhan-\ndel die Ladenöffnungszeiten und die Sonntagsverkäufe fest. Es nimmt im Weiteren Stellung zu Verlängerungsgesu-\nchen von Gastgewerbebetrieben. \n\nIn Zusammenarbeit mit der Dienststelle Immobilien und den Werkdiensten ist das Finanzdepartement für die Durch-\nführung der Wochen- und Saisonmärkte zuständig. \n\nBetreibungsamt Horw \n\nDie Gemeinde Horw hat den Auftrag zur Führung des Betreibungsamtes extern vergeben. Dieser wird je Legislatur \nerneuert. \n\n \n\n \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 76/157 \n\n \n \n\nBeherbergungsabgaben \n\nDie Gemeinde zieht bei den Beherbergungsbetrieben die gesetzlich vorgeschriebene Abgabe ein und leitet diese \nan den Kanton weiter. \n\nWeitere Leistungen \n– Förderung von Image, Identität und Bekanntheit der Gemeinde Horw \n\n– Vertretung der Gemeindeinteressen im Standortmarketing und in wirtschaftsrelevanten Fragen \n\n– Betreuung und Unterstützung ansässiger Unternehmen in deren Weiterentwicklung sowie Begleitung von An-\n\nsiedlungsprozessen \n\n– Wahrung und Weiterentwicklung des visuellen Auftrittes der Gemeinde in Zusammenarbeit mit der Gemeinde-\n\nkanzlei, der Dienststelle Immobilien und der Projektleiterin Hochbau \n\n– Markt- und Gewerbewesen \n\n– Vollzug des übergeordneten Rechts in Wirtschaftsfragen \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n– SR Nr. 281.1 Bundesgesetz über Schuldbetreibung und Konkurs (SchKG) \n\n– SR Nr. 734.7 Bundesgesetz über die Stromversorgung (Stromversorgungsgesetz, StromVG) \n\nKanton: \n– SRL 290 Einführungsgesetz zum Bundesgesetz über Schuldbetreibung und Konkurs (EGSchKG) \n\n– SRL 775 Gesetz über den öffentlichen Verkehr (öVG) \n\n– SRL 775a Verordnung über den öffentlichen Verkehr (öVV) \n\n– SRL 735 Planungs- und Baugesetz (PBG) \n\n– Konzessionsvertrag CKW-Gemeinde Horw 1993/1994 \n\n– SRL 776 Gesetz über die Verkehrsabgaben und den Vollzug des eidgenössischen Strassenverkehrsrechts \n\n– SRL 610 Gesetz über den Finanzausgleich (FAG) \n\n– SRL 611 Verordnung über den Finanzausgleich (FAV) \n\n– SRL 900 Gesetz über die Wirtschaftsförderung und die Regionalpolitik  \n\n– SRL 955 Gewerbepolizeigesetz (GPG) \n\n– SRL 980 Gesetz über das Gastgewerbe, den Handel mit alkoholischen Getränken und die Fasnacht (Gastge-\n\nwerbegesetz, GaG) \n\n– SRL 981 Verordnung zum Gesetz über das Gastgewerbe, den Handel mit alkoholischen Getränken und die \n\nFasnacht (Gastgewerbeverordnung, GaV)) \n\nTransferaufgaben FD \n\nIndividuelle Prämienverbilligung (IPV) \n\nBei der IPV gibt es die folgenden Anspruchsgruppen: \n– Personen, die Ergänzungsleistungen zur AHV/IV beziehen, \n\n– Personen, die wirtschaftliche Sozialhilfe (WSH) beziehen, \n\n– Haushalte mit Kindern und/oder jungen Erwachsenen in Ausbildung bis zu einem in der Verordnung festge-\n\nsetzten massgebenden Einkommen \n\n– sowie die Übrigen.  \n\nDer Kantonsrat ist für die jährliche Festsetzung der Richtprämien zuständig. \n\nGemäss AFR18 wird die IPV für WSH-Beziehende vollständig durch die Gemeinden finanziert. Darin eingeschlos-\nsen sind Flüchtlinge und – soweit der Bund keine Globalpauschalen leistet – vorläufig Aufgenommene im sozialhil-\nferechtlichen Zuständigkeitsbereich des Kantons. Der Bundesbeitrag wird für die Finanzierung der IPV von WSH-\nBeziehenden nicht angerechnet. Er wird für die anderen Anspruchsgruppen der IPV eingesetzt. Dies hat in der IPV \njedoch nicht mehr Steuerungsmöglichkeiten für die Gemeinden zur Folge. Da die Wechselwirkungen der Berech-\nnungskriterien die Kosten für die einzelnen Anspruchsgruppen direkt beeinflussen, kann das komplexe System nur \ngesamthaft gesteuert werden. Im Übrigen ist auch zu beachten, dass der Beitrag von Kanton und Gemeinden erst \nnach Abzug des Bundesbeitrages berechnet wird und dass der Bundesbeitrag für die IPV insgesamt und nicht ge-\nsplittet nach Anspruchsgruppen geleistet wird. \n\nDie IPV für die übrigen Anspruchsberechtigten werden nach Abzug des Bundesbeitrages weiterhin je hälftig vom \nKanton und den Gemeinden gemeinsam finanziert. \n\nDas Finanzdepartement stellt die Kontrolle und Zahlung der Beiträge an den Kanton für die Leistungen im Rahmen \nder IPV sicher. \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 77/157 \n\n \n \n\n \n\nErgänzungsleistungen zur Alters-, Hinterlassenen- und Invalidenversicherung (EL) \nDie EL sind wie die wirtschaftliche Sozialhilfe eine Bedarfsleistung. Sämtliche Kosten der EL zur AHV- und IV-\nRente werden deshalb nach Abzug des Bundesbeitrages gemäss AFR18 zu 100 % durch die Gemeinden finan-\nziert. Dies gilt auch für die Verwaltungskosten. Der Kanton leistet keinen Beitrag mehr an die EL. Der Anteil der ein-\nzelnen Gemeinde berechnet sich weiterhin nach der ständigen Wohnbevölkerung des Vorjahres. Die Administration \nder EL ist der Ausgleichskasse Luzern übertragen. Die jüngste Rechtsprechung verhält den Kanton Luzern dazu, \nentgegen der bisherigen Praxis Bewohnenden von Heimen bereits bei tieferen Heimtaxen EL zukommen zu lassen. \nDies dürfte zu einem Anstieg der EL-Kosten führen. \n\nDas Finanzdepartement stellt die Kontrolle und Zahlung der Beiträge an den Kanton für die Leistungen im Rahmen \nder individuellen EL sicher. \n\nKonzessionsgebühren \n\nDer Gebührenrahmen ist vom Reglement betreffend die Sondernutzung des öffentlichen Gemeindegrunds durch \nelektrische Verteilnetze vorgegeben. Der finanzielle Ertrag ist abhängig von der Ausnützung des Spielraums, den \nder Gebührenrahmen vorgibt und von der ausgespeisten Energie der Stromlieferanten. Das Finanzdepartement \nkontrolliert die Berechnung der Konzessionsgebühren und überwacht deren Eingang. \n\nFinanzausgleich \nDas Finanzdepartement führt die Finanzbuchhaltung gemäss FHGG/FHGV und bereitet das geforderte Zahlenma-\nterial für die kantonale Dienststelle LUSTAT auf. Die Gemeinde Horw erhält jeweils im laufenden Jahr eine Bei-\ntragsverfügung für das folgende Jahr. Die Berechnungsgrundlagen stammen einerseits von LUSTAT selbst und \nandererseits aus der erwähnten Selbstdeklaration. Das Finanzdepartement kontrolliert die Berechnungen des Kan-\ntons. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n– SR 831.30 Bundesgesetz über Ergänzungsleistungen zur Alters-, Hinterlassenen- und Invalidenversicherung \n\n(ELG) \n\nKanton: \n– SRL 881 Gesetz über die Ergänzungsleistungen zur AHV/IV  \n\n– SRL 881a Verordnung über die Ergänzungsleistungen zur AHV/IV  \n\n– SRL 650 Gesetz über Abgaben und Beiträge im Tourismus (Tourismusgesetz) \n\n– SRL 610 Gesetz über den Finanzausgleich (FAG) \n\n– SRL 611 Verordnung über den Finanzausgleich (FAV) \n\n– SRL 772 Kantonales Stromversorgungsgesetz \n \n\n                                 \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 2020 \n\n203.01 - Dienste Finanzdepartement \n\n   \n\nLogiernächte abgabepflichtig Summe pro Jahr 54,975.00 56,855.00 43,484.00 \n\nLogiernächte nicht abgabepflichtig ge-\nmäss §8 SRL 650 Tourismusgesetz \n\nSumme pro Jahr 6,936.00 7,578.00 5,649.00 \n\nArbeitsstätten Anzahl 850 n.a n.a \n\nBeschäftigte Anzahl 5,183 n.a n.a \n\nBeschäftigte Vollzeitäquivalente 3,541 n.a n.a \n\n203.02 - Transferaufgaben FD \n\n   \n\nRessourcenpotenzial pro Einwohner/-in \n(Basis Verfügung Finanzausgleich) \n\nBetrag pro Einwohner/ \n-in \n\n4,505.00 4,270.00 4,377.00 \n\nRessourcenindex (Basis Verfügung Fi-\nnanzausgleich) \n\n%-Anteil 139.03 128.36 131.23 \n\n \n\n                  \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 78/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\nKeine                      \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2020 B 2021 B 2022 Abw. in \nCHF \n\nFP 2023 FP 2024 FP 2025 \n\n31 - Sach- / Betriebsaufwand 76,613 76,150 58,600 -17,550 58,410 57,826 57,248 \n\n34 - Finanzaufwand 63,359       \n\n35 - Einlagen in Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen 50,000 150,000 150,000 0    \n\n36 - Transferaufwand 14,851,008 14,648,130 16,698,894 2,050,764 19,343,792 18,222,212 17,206,140 \n\n39 - Interne Verrechnungen 109,126 123,500 95,000 -28,500 96,860 96,720 96,580 \n\nTotal Aufwand 15,150,106 14,997,780 17,002,494 2,004,714 19,499,062 18,376,758 17,359,968 \n \n\n               \n\n41 - Regalien und  \n       Konzessionen -524,229 -532,000 -532,000 0 -539,980 -548,080 -553,560 \n\n42 - Entgelte -204,378 -92,000 -92,000 0    \n\n43 - Verschiedene Erträge     -92,000 -92,000 -92,000 \n\n44 - Finanzertrag -5,320       \n\n46 - Transferertrag -1,695,024 -1,735,570 -1,728,217 7,353 -1,720,380 -1,720,768 -1,721,163 \n\nTotal Ertrag -2,428,951 -2,359,570 -2,352,217 7,353 -2,352,360 -2,360,848 -2,366,723 \n\nBetrieblicher Leistungsauf-\ntrag 12,721,155 12,638,210 14,650,277 2,012,067 17,146,702 16,015,910 14,993,245 \n\n \n\n               \n\n330 - Abschreibungen  \n         Verwaltungsvermögen 5,768 5,768 6,918 1,150 7,000 7,000 7,000 \n\n394 - Zinsen 2,030 2,030 2,697 667    \n\nErgebnis KORE Global-\nbudget 12,728,953 12,646,008 14,659,892* 2,013,884 17,153,702 16,022,910 15,000,245 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n               \n\n                                 \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n203.01 - Dienste Finanzdeparte-\nment \n\n       \n\nVeränderung Zuständigkeit Öffent-\nlicher Verkehr \n\n560400  -2,243,000 -2,243,200 -2,243,200 -2,243,200 -2,243,200 \n\nNeuorganisation Chlausmäärt 580600 \n \n\n10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 \n\nSignaletik Ortskern 580700 \n \n\n20,000 5,000 \n   \n\n203.02 - Transferaufgaben FD \n       \n\nEntwicklung Kostenanteil Prämien-\nverbilligung \n\n550130 1,577,152 1,753,900 1,787,071 1,822,000 1,860,000 1,900,000 \n\nEntwicklung Ergänzungsleistungen 550140 6,504,430 6,595,088 6,707,117 6,840,000 6,980,000 7,117,000 \n\nVeränderungen Finanzausgleich 590600 2,645,122 4,382,772 6,296,971 8,702,000 7,227,000 5,855,000 \n\nTotal Aufgabenänderungen  10,726,704 10,518,760 12,562,959 15,130,800 13,833,800 12,638,800 \n \n\n            \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 79/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n \n203.01 - Dienste Finanzdepartement \n\nVeränderung Zuständigkeit Öffentlicher Verkehr \n\nDer Gemeinderat hat auf die Legislatur 2020–2024 die Zuständigkeit für die Leistungsgruppe Öffentlicher Verkehr \nvom Aufgabenbereich «203 Finanzdepartement übriges» zum Aufgabenbereich «301 Bau und Umwelt» verlagert. \n\nNeuorganisation Chlausmäärt \n\nDie Neuorganisation des Chlausmäärts (vormals Adventsmarkt) mit Eventbühne, Chlausumzug und weiteren At-\ntraktionen generiert Mehraufwand und Mehrwert. \n\nSignaletik Ortskern \n\nDie Signaletik des Ortskerns muss im Bereich der Allmendstrasse (Spitex) ergänzt werden. Zudem sollen nach der \nSanierung der Liegenschaft Krämerstein Infotafeln auf die Geschichte des Anwesens hinweisen. Das Projekt wird \n2021 abgeschlossen. \n\n203.02 - Transferaufgaben FD \n\nVeränderungen Finanzausgleich \n\nDer Nettobeitrag an den Finanzausgleich steigt seit 2019 aus folgenden Gründen: \n– Im Rahmen des Projektes AFR18 wurde der Gemeindeanteil beim Ressourcenausgleich von 25 % auf 47 % \n\nerhöht.  \n\n– Aufgrund der Veränderung der Ressourcenkraft der Gemeinden steigt der Topf «Ressourcenausgleich». Die-\n\nser Topf ist in den letzten zwei Jahren überdurchschnittlich angestiegen (von 91.9 Mio. auf 101.4 Mio. Fran-\n\nken). \n\n– Aufgrund der ausserordentlichen Steuererträge steigt die Ressourcenkraft der Gemeinde Horw überproportio-\n\nnal. \n\n \n\nDiese drei Gründe beeinflussen sich gegenseitig und können deshalb nicht wie bisher separat berechnet werden. \n \n\n               \n\n                                 \n\n5. Investitionen \n\nKeine Investitionsprojekte \n \n\n         \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 80/157 \n\n \n \n\nAufgabenbereich: 301 - Bau und Umwelt \n\n \n\n1. Lagebeurteilung und Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDie operativen Tätigkeiten sind auf Kurs. Die Arbeitsbelastung ist in allen Leistungsgruppen unverändert hoch. Als \nFolge verlängern sich die Durchlaufzeiten im Bewilligungswesen und in einzelnen Projekten müssen Terminver-\nschiebungen vorgenommen werden. Der personelle Ausbau der Fachstelle Natur und Umwelt konnte per 1. Au-\ngust 2021 plangemäss erfolgen. Die neue Mitarbeiterin befindet sich in der Einarbeitungsphase. Die Rekrutierung \nfür die Stelle im Themenbereich Mobilität wurde hingegen auf den Herbst verschoben mit dem Ziel einer Stellenbe-\nsetzung auf Ende 2021 oder Anfang 2022. Im Sommer 2022 stehen die Pensionierung des Leiters Hochbau und \nebenso die Pensionierung der stellvertretenden Leiterin Hochbau an. Der Rekrutierungsprozess wurde bereits im \nFrühjahr 2021 gestartet. Dabei hat sich gezeigt, dass der Stellenmarkt sehr ausgetrocknet ist. \n\nNachfolgend eine Auflistung verschiedener Schwerpunkte im Projektgeschäft: \n– Teilrevision Ortsplanung \n\n– Bebauungsplan Campus Horw \n\n– Bebauungsplan Winkel \n\n– Bebauungsplan Dorfkern Ost \n\n– Entwicklung Seefeld \n\n– Ergänzungsbau Schulhaus Allmend \n\n– Sanierung Bestandsbau Schulhaus Allmend \n\n– «horw mitte»: Bushof und Bahnhofplatz \n\n– Erstellung Konzept Veloschnellrouten \n \n\n \n\n1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\n \nLegislaturziel: 30101 - Abschluss Teilrevision Ortsplanung  \n\nDie Teilrevision Ortsplanung ist abgeschlossen. \n\nJahresziel: Teilrevision Ortsplanung \n\nDie öffentliche Auflage ist durchgeführt und die Einspracheverhandlungen sind abgeschlossen. \n\n \nLegislaturziel: 30102 - Weiterentwicklung Infrastruktur «horw mitte»  \n\nDie Infrastruktur «horw mitte» ist weiterentwickelt. \n\nJahresziel: «horw mitte» weiterentwickeln \n\n– Der Bushof und der Bahnhofplatz sind rechtskräftig bewilligt.  \n\n– Das Strassenprojekt Allmendstrasse Süd ist erstellt und öffentlich aufgelegt. \n\n \nLegislaturziel: 30107 - Umsetzung Seefeld Etappe I  \n\nDie Seefeld Etappe I ist umgesetzt. \n\nJahresziel: Seefeld  \n\nDer Sondernutzungsplan ist erstellt. \n\n \nLegislaturziel: 30114 - Baurechtliche Grundordnung Campus Horw \n\nDie planungs- und baurechtliche Grundordnung Campus Horw ist angepasst. \n\nJahresziel: Planungs- und baurechtliche Grundordnung Campus Horw \n\nDer Bebauungsplan und die Zonenplanänderung liegen dem Einwohnerrat zur Beschlussfassung vor. \n \n\n      \n\n                                 \n\n       \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 81/157 \n\n \n \n\n2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDer Aufgabenbereich 301 - Bau und Umwelt ist organisatorisch dem Baudepartement zugeordnet und umfasst fol-\ngende 7 Leistungsgruppen: \n– Leistungsgruppe Backoffice \n\n– Leistungsgruppe Verkehr BD \n\n– Leistungsgruppe Wasserbau \n\n– Leistungsgruppe Raum- und Bauwesen \n\n– Leistungsgruppe Natur- und Umweltschutz \n\n– Leistungsgruppe Öffentlicher Verkehr \n\n– Leistungsgruppe Hochbauprojekte \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n\n \n\n                                 \n\n2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nBackoffice BD \n\nDer Auftrag des Bereichs Backoffice Baudepartement beinhaltet folgende Kernaufgaben: \n– Unterstützung der Leistungsgruppen in sämtlichen administrativen Belangen \n\n– Sicherstellen des Schalterbetriebs: lnformationsstelle / Dienstleistungen \n\n– Baugesuchsadministration von A bis Z \n\n– Allgemeine Sekretariatsarbeiten, Korrespondenzen usw. \n\n– Rechnungsstellungen und -verfügungen \n\n– Diverse Statistiken, Listen und Tabellen \n\n– Gebäude- und Wohnungsregister \n\n– Aktenablage, Archiv \n\n– Administration Planungs- und Baukommission (PBK), Umwelt- und Energiekommission (UEK) etc. \n\n– Temporäre Reklamebewilligungen \n \n\nVerkehr BD \n\nDer Auftrag des Bereichs Verkehr Baudepartement beinhaltet folgende Kernaufgaben: \n– Bewirtschaften und Weiterentwickeln des Verkehrsnetzes (Strassen, Wege, Plätze, Kunstbauten) \n\n– Themenverantwortung Mobilität \n\n– Förderung einer nachhaltigen Mobilitätsentwicklung \n\n– Umsetzen des Gesamtkonzeptes Tempo 20/30 \n\n– Sicherstellen der Verkehrssicherheit, Schulwegsicherheit, und des Lärmschutzes \n\n– Führen eines systematischen Unterhaltsmanagementsystems für das Verkehrsnetz \n\n– Betrieblicher und baulicher Unterhalt des bestehenden Verkehrsnetzes \n\n– Planung, Projektierung und Realisierung von Erweiterungen des Verkehrsnetzes \n\n– Perimeterwesen (Erstellung von Perimeter und Betreuung von Strassengenossenschaften) \n\n– Beraten und Begleiten von Bauwilligen bei Fragen zum öffentlichen Tiefbau bzw. den Schnittstellen \n\n– Bereitstellen des Tiefbau Know-hows intern und zuhanden von Strassengenossenschaften \n\n– Interessenvertretung der Gemeinde in Tiefbauprojekten von Bund, Kanton und Privaten \n\n– Koordination von Bautätigkeiten im Bereich Tiefbau (Strassenbau, Werke und Private) \n\n– Projektleitung Infrastrukturbauten «horw mitte» (Bahnhofplatz, Bushof, Sternenriedplatz etc.)  \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n– SR 814.41 Lärmschutz-Verordnung (LSV) \n\n– SR 741.01 Strassenverkehrsgesetz (SVG) \n\n– SR 741.21 Signalisationsverordnung (SSV) \n\nKanton: \n– Nr. 755 Strassengesetz (StrG) \n\n– Nr. 735 Planungs- und Baugesetz (PBG) \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 82/157 \n\n \n \n\n– Nr. 758a Weggesetz (WegG) \n\n– Nr. 733 Gesetz über die öffentlichen Beschaffungen (öBG) \n\n– Nr. 700 Einführungsgesetz zum Bundesgesetz über den Umweltschutz (EGUSG) \n\n– Nr. 730 Enteignungsgesetz (EntG) \n\n– Richtlinien Tempo 30-Zonen und Begegnungszonen \n\n– Normen und Empfehlungen der Fachverbände etc. \n\nGemeinde: \n– Nr. 391 Gebührenverordnung der Gemeinde Horw \n\n– Nr. 630 Strassenreglement der Gemeinde Horw \n\n– Nr. 633 Einreihung der Strassen (Strassenverzeichnis) \n\n– Nr. 634 Richtlinien über Grabarbeiten in Gemeindestrassen und -wegen \n\n– Nr. 398 Leitfaden öffentliches Beschaffungswesen \n\nWasserbau \n\nMit der Einführung des revidierten Wasserbaugesetzte (SRL 760) per 1. Januar 2020 haben sowohl die Zuständig-\nkeiten wie auch die Finanzierung im Bereich Wasserbau wesentlich geändert. Der Kanton ist für den Wasserbau \nund den baulichen Gewässerunterhalt zuständig. Der betriebliche Gewässerunterhalt und das Ergreifen von Sofort-\nmassnahmen bei Hochwassergefahr obliegen der Gemeinde. Für die Planung, Projektierung und Realisierung von \nUfermauern sowie deren betrieblichen und baulichen Unterhalt ist weiterhin die Gemeinde zuständig. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– SRL 760 Wasserbaugesetz (WBG) \n\n– SRL 760a Wasserbauverordnung (WBV) \n\n– SRL 702 Einführungsgesetz zum Bundesgesetz über den Schutz der Gewässer (EGGSchG) \n\nGemeinde: \n– Nr. 398 Leitfaden öffentliches Beschaffungswesen \n\nRaum- und Bauwesen \n\nDer Auftrag des Bereichs Raum- und Bauwesens beinhaltet folgende Kernaufgaben: \n– Planung der Raum- und Siedlungsentwicklung (z. B. mittels themen- oder gebietsspezifischer Richtpläne) \n\n– Quartierplanung: Erhalt und Erneuerung von Freiraum und Bebauung \n\n– Durchführung von Studienauftragsverfahren über Entwicklungsgebiete \n\n– Raumbeobachtung (Beobachtung raumrelevanter Entwicklungen) \n\n– Zusammenarbeit mit dem regionalen Entwicklungsträger LuzernPlus \n\n– Aktualisierung der Zonenplanung durch periodische Gesamt- und zwischenzeitliche Teilrevisionen \n\n– Erstellung von Bebauungsplänen \n\n– Prüfung, Beurteilung und Entscheid über Gestaltungspläne \n\n– Organisation und Durchführung von Kommunikations- und Mitwirkungsverfahren \n\n– Beratung von Grundbesitzenden, Bauherrinnen und Bauherren, Investorinnen und Investoren sowie Behörden \n\n– Koordination von Baubewilligungsverfahren (Leitbehörde)  \n\n– Prüfung, Beurteilung und Entscheid über Baugesuche \n\n– Klären von offenen Fragen im Rahmen der Mehr- und Minderwertabgaben \n\n– Bearbeitung von Meldungen im Zusammenhang mit dem kantonalen Energiegesetz und Baugesetz \n\n– Verwaltung und Aufbereitung von GIS-Daten \n\n– Verwaltung und Aufbereitung des dreidimensionalen digitalen Gemeindemodells \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– Diverse gesetzliche Grundlagen im Bereich Umwelt, Bauwesen, öffentliche Werke, Verkehr \n\nRegion: \n– Diverse Richtpläne und Konzepte \n\nGemeinde: \n– Nr. 600 Bau- und Zonenreglement \n\n– Nr. 601A Zonenplan A \n\n– Nr. 601B Zonenplan B \n\n– Nr. 393 Planungs- und Baugebührenverordnung der Gemeinde Horw \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 83/157 \n\n \n \n\n– Nr. 602 Reglement über die Abstellflächen auf privatem Grund (Parkplatzreglement) \n\n– Nr. 603 Aussichtsschutzreglement \n\n– Nr. 604 Richtlinien über die Handhabung der Grünflächenziffer \n\n– Nr. 605 Richtlinien für die Bewilligung von Reklamefahnen \n\n– Nr. 607 Richtlinien über temporäre Reklamen auf öffentlichem Grund \n\n– Verschiedene Richt-, Bebauungs- und Gestaltungspläne \n\nNatur- und Umwelt \n\nDer Auftrag des Bereichs Natur- und Umwelt beinhaltet folgende Kernaufgaben: \n– Verantwortlich für die Fachbereiche Natur, Umwelt, Energie, Landwirtschaft, Forstwirtschaft und Fischerei \n\n– Wahrnehmen der Interessen des Natur- und Umweltschutzes \n\n– Themenverantwortung für Biodiversität und Klimawandel \n\n– Vollzug der gesetzlich vorgegebenen Aufgaben \n\n– Erarbeitung von Stellungnahmen aus fachlicher Sicht \n\n– Interdisziplinäre Zusammenarbeit mit den anderen Fachbereichen der Verwaltung \n\n– Sicherstellen einer kontinuierlichen Öffentlichkeitsarbeit \n\n– Umsetzung des Aktivitätsprogramms Energiestadt 2017-2021 \n\n– Aufwertung und Verbesserung der ökologischen Vernetzung \n\n– Neophytenbekämpfung \n\n– Beratungsstelle für die Horwer Bevölkerung \n\n– Beratung des Gemeinderates \n\n– Mitwirkung bei Vernehmlassungen \n\n– Beteiligung an der regionalen Vernetzung der Fachstellen \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n– SR 451 Bundesgesetz über den Natur- und Heimatschutz (NHG) \n\n– SR 814.911 Verordnung über den Umgang mit Organismen in der Umwelt (Freisetzungsverordnung, FrSV) \n\n– Bundesgesetz über den Umweltschutz (Umweltschutzgesetz USG) etc. \n\nKanton: \n– SRL 735 Planungs- und Baugesetz (PBG) \n\n– SRL 773 Kantonales Energiegesetz (KEnG) \n\n– SRL 774 Kantonales Energieverordnung (KEnV) \n\n– SRL717 Verordnung zum Schutz der Hecken, Feldgehölze und Uferbestockungen etc. \n\nGemeinde: \n– Nr. 600 Bau- und Zonenreglement \n\n– Nr. 601A Zonenplan A \n\n– Nr. 601B Zonenplan B \n\n– Nr. 610 Naturschutzverordnung \n\n– Nr. 609 Parkschutzverordnung  \n\n– Diverse Bebauungs- und Gestaltungspläne \n\nÖffentlicher Verkehr \n\nDer Verkehrsverbund Luzern (VVL) plant und finanziert im Auftrag des Kantons und der Gemeinden den öffentli-\nchen Verkehr. Die Gemeinden haben gestützt auf einen kantonsübergreifenden Verteilschlüssel die Kosten des \nöffentlichen Verkehrs zu 50 % mitzufinanzieren. Basierend auf den übergeordneten Konzepten AggloMobil tre und \nAggloMobil 4, wird der öffentliche Verkehr in den kommenden Jahren im Raum Luzern Süd, einschliesslich der Ge-\nmeinde Horw, weiter nachfrageorientiert ausgebaut (z. B. 7 ½ -Minuten-Hinketakt auf der Zentralbahn und Optimie-\nrung der Buserschliessung). Rückmeldungen von ÖV-Kundinnen und -Kunden werden entgegengenommen und an \nden VVL bzw. die zuständigen Verkehrsunternehmungen weitergeleitet. \n\nIm Zusammenhang mit den Beiträgen an den öffentlichen Verkehr sind im Jahr 2020 vermeintliche oder tatsächli-\nche Unregelmässigkeiten bei der Finanzierung der Verkehrsbetriebe Luzern VBL bekannt geworden. Der Verkehrs-\nverbund Luzern, als Vertreter des Kantons und der Gemeinden, steht in dieser Angelegenheit in der Verantwortung \nund hat erste Schritte eingeleitet. Der Ausgang eines möglichen Verfahrens ist derzeit noch offen. \n\nZusätzlich zum Angebot des VVL zahlt die Gemeinde einen Beitrag an den Nachtstern Linie 10/13 und an den Bus \nKirchfeld. Das Nachtsternangebot soll in den nächsten Monaten in den offiziellen Tarifverbund integriert werden. \nDie Vorbereitungsarbeiten seitens VVL sind im Gange. Für die Erschliessung des Kirchfelds erarbeitet die Kirchfeld \nAG in Zusammenarbeit mit der Gemeinde Horw ein neues, situativ angepasstes Verkehrskonzept. \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 84/157 \n\n \n \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton: \n– SRL 775 Gesetz über den öffentlichen Verkehr (öVG) \n\n– SRL 775a Verordnung über den öffentlichen Verkehr (öVV)  \n\n \n\nHochbauprojekte \n\nDer Auftrag des Bereichs Hochbauprojekte beinhaltet folgende Kernaufgaben: \n– Verantwortlich für gemeindeeigene Hochbauprojekte ab 1.3 Mio. Franken Investitionsvolumen \n\n– Planung, Steuerung und Realisierung dieser Investitionsvorhaben \n\n– Beratung und Unterstützung verwaltungsinterner Stellen im Bereich Vergaberecht \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton:  \n– SRL 735 Planungs- und Baugesetz (PBG) \n\n– SRL 736 Planungs- und Bauverordnung (PBV) \n\n– SRL 733 Gesetz über die öffentlichen Beschaffungen (öBG) \n\n– SRL 734 Verordnung zum Gesetz über die öffentlichen Beschaffungen (öBV) \n\nGemeinde  \n\n– Nr. 398 Leitfaden öffentliches Beschaffungswesen \n \n\n       \n\n \n3. Messgrössen \n\n   \n\n    \n\n   \n       \n\n3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n   \n\n                            \n\n   \n       \n\n \n\nEinheit 2018 2019 2020 \n\n301.00 - Backoffice BD \n\n   \n\nStellenplan Backoffice BD Anzahl 100 %-Stellen 2.85 2.85 2.56 \n\n301.01 - Verkehr BD \n\n   \n\nStellenplan Tiefbau Anzahl 100 %-Stellen 4.00 4.00 4.00 \n\nGemeindestrassen Km 24.00 24.00 24.00 \n\nGüterstrassen Km 28.00 28.00 28.00 \n\nPrivatstrassen Km 26.00 26.00 26.00 \n\nStrassenkilometer mit kurzfristigem Sanie-\nrungsbedarf (bis 10 Jahre) \n\nkm  4.00 4.00 4.00 \n\nStrassenkilometer mit mittelfristigem Sa-\nnierungsbedarf (10 - 30 Jahre) \n\nKm 12.00 12.00 12.00 \n\nStrassenkilometer mit langfristigem Sanie-\nrungsbedarf (mehr als 30 Jahre) \n\nKm 9.00 9.00 9.00 \n\nKonventionelle Kandelaber Strassenbe-\nleuchtung \n\nAnzahl per 31.12. 1,348 1,324 1,290 \n\nLED-Kandelaber Strassenbeleuchtung Anzahl per 31.12. 311 295 380 \n\nStromverbrauch öffentliche Beleuchtung \n\n \nkWh 514,179 501,855 499,603 \n\n \n\n \n\n \n\n   \n\n                  \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 85/157 \n\n \n \n\n \n\n301.02 - Wasserbau \n\nLänge der Wasserläufe  km 35.00 35.00 35.00 \n\nLänge gemeindeeigenes Seeufer km 3.00 3.00 3.00 \n\nVerbautes flaches Seeufer mit kurzfristi-\ngem Sanierungsbedarf (bis 10 Jahre) \n\nkm 0.00 0.00 0.00 \n\nVerbautes flaches Seeufer mit mittelfristi-\ngem Sanierungsbedarf (10 bis 30 Jahre) \n\nkm 0.50 0.50 0.50 \n\nVerbautes flaches Seeufer mit langfristi-\ngem Sanierungsbedarf (mehr als 30 \nJahre) \n\n \n\nkm 0.80 0.80 0.80 \n\n Einheit 2018 2019 2020 \n\nSeeufermauern mit kurzfristigem Sanie-\nrungsbedarf (bis 10 Jahre) \n\nkm 1.00 1.00 1.00 \n\nSeeufermauern mit mittelfristigem Sanie-\nrungsbedarf (10 - 30 Jahre) \n\nkm 0.30 0.30 0.30 \n\nSeeufermauern mit langfristigem Sanie-\nrungsbedarf (mehr als 30 Jahre) \n\nkm 0.40 0.40 0.40 \n\n301.03 - Raum- und Bauwesen \n\n   \n\nStellenplan Verwaltung Raumordnung Anzahl 100 %-Stellen 3.00 4.15 3.96 \n\nAnzahl Baugesuche Anzahl pro Jahr 196 208 224 \n\nGesuche mit Einsprachen Anzahl pro Jahr n/v n/v n/v \n\nRechtsfälle Anzahl pro Jahr n/v n/v n/v \n\n301.04 - Natur- und Umwelt \n\n   \n\nStellenplan Verwaltung Natur und Umwelt Anzahl 100 %-Stellen 0.70 0.70 1.33 \n\nAnzahl subventionierte GEAK-Beratungen Anzahl pro Jahr 3 4 5 \n\nNeuanschlüsse Erdsonden Anzahl per 31.12. 10 16 4 \n\nNeuanschlüsse Luftwärmepumpen Anzahl per 31.12. n/v \n\n19 15 \n\n301.05 - Öffentlicher Verkehr \n\n   \n\nHaltestellenabfahrten S4 Anzahl pro Jahr 105,947 105,779 103,394 \n\nHaltestellenabfahrten S5 Anzahl pro Jahr 103,298 103,135 100,809 \n\nHaltestellenabfahrten Interregio Luzern-\nEngelberg \n\nAnzahl pro Jahr 2,109 2,107 2,075 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 14 Anzahl pro Jahr 87,346 129,888 112,942 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 16 Anzahl pro Jahr 137,592 138,427 137,303 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 20 Anzahl pro Jahr 459,606 461,369 460,062 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 21 Anzahl pro Jahr 530,087 541,461 530,046 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 4 Anzahl pro Jahr 182 163 254 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 6 Anzahl pro Jahr 66 69 33 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 7 Anzahl pro Jahr 18,526 18,329 18,349 \n\n301.06 - Hochbauprojekte \n\n   \n\nStellenplan Verwaltung Hochbauprojekte Anzahl 100 %-Stellen 1.00 1.00 1.00 \n\n     \n\n     \n \n\n                                 \n\n \n \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 86/157 \n\n \n \n\n3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n \n\nEinheit 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n301.00 - Backoffice BD \n     \n\nStellenplan Backoffice BD Anzahl 100 %-Stellen 2.75 2.90 2.90 2.90 2.90 \n\n301.01 - Verkehr BD \n     \n\nStellenplan Tiefbau Anzahl 100 %-Stellen 4.00 2.80 2.80 2.80 2.80 \n\nKonventionelle Kandelaber Strassen-\nbeleuchtung \n\nAnzahl per 31.12. 900 800 700 600 500 \n\nLED-Kandelaber Strassenbeleuchtung Anzahl per 31.12. 800 900 1,000 1,100 1,200 \n\n301.03 - Raum- und Bauwesen \n     \n\nStellenplan Verwaltung Raumordnung Anzahl 100 %-Stellen 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 \n\n301.04 - Natur- und Umwelt \n     \n\nStellenplan Verwaltung Natur und Um-\nwelt \n\nAnzahl 100 %-Pensen 1.70 1.70 1.70 1.70 1.70 \n\n301.06 - Hochbauprojekte \n     \n\nStellenplan Verwaltung Hochbaupro-\njekte \n\nAnzahl 100 %-Stellen 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 \n\n \n\n \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2020 B 2021 B 2022 Abw. in \nCHF \n\nFP 2023 FP 2024 FP 2025 \n\n30 - Personalaufwand 1,785,226 1,797,778 1,759,196 -38,582 1,742,400 1,724,976 1,707,726 \n\n31 - Sach- / Betriebsaufwand 1,861,460 1,883,524 2,031,924 148,400 1,886,680 1,841,563 1,764,648 \n\n35 - Einlagen in Fonds und \n       Spezialfinanzierungen 44,886 4,530 33,231 28,701    \n\n36 - Transferaufwand 351,180 2,557,400 2,692,200 134,800 2,745,840 2,800,757 2,856,772 \n\n39 - Interne Verrechnungen -126,996 34,230 196,900 162,670 197,000 197,000 197,000 \n\nTotal Aufwand 3,915,756 6,277,462 6,713,451 435,989 6,571,920 6,564,296 6,526,146 \n \n\n               \n\n42 - Entgelte -1,235,824 -608,162 -641,162 -33,000 -647,410 -653,884 -660,423 \n\n43 - Verschiedene Erträge -390,325 -448,200 -448,200 0 -448,000 -448,000 -448,000 \n\n44 - Finanzertrag -17,360       \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und  \n        Spezialfinanzierungen \n\n  -150,000 -150,000    \n\n46 - Transferertrag -109,992 -199,150 -199,150 0 -202,980 -207,040 -211,180 \n\nTotal Ertrag -1,753,501 -1,255,512 -1,438,512 -183,000 -1,298,390 -1,308,924 -1,319,603 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag 2,162,256 5,021,950 5,274,939 252,989 5,273,530 5,255,372 5,206,543 \n \n\n               \n\n330 - Abschreibungen  \n         Verwaltungsvermögen 676,058 942,447 862,440 -80,007 979,500 941,400 1,044,093 \n\n394 - Zinsen 415,488 415,488 328,087 -87,401    \n\n397 - Umlagen 597,618 589,824 559,272 -30,552 933,895 906,005 945,217 \n\nErgebnis KORE Globalbudget 3,851,420 6,969,709 7,024,738* 55,029 7,186,925 7,102,777 7,195,853 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n               \n\n                                 \n\n          \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 87/157 \n\n \n \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n301.01 - Verkehr BD \n\n       \n\nProjekt «Entwicklung horw mitte» 220301 \n \n\n40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 \n\nThemenbereich «Mobilität» 303100 \n \n\n120,000 140,000 140,000 140,000 140,000 \n\nUmrüstung Strassenbeleuchtung \nauf LED \n\n560150  50,000 50,000 50,000 50,000 90,000 \n\n301.03 - Raum- und Bauwesen \n\n       \n\nStellenplan Raum- und Umwelt 303200   60,000    \n\n301.04 - Natur- und Umwelt \n\n       \n\nEnergie, Klima, Biodiversität 303300 \n \n\n80,000 130,000 130,000 130,000 130,000 \n\nProjekte Energiepolitisches Pro-\ngramm \n\n570121  72,000 79,000 70,000 70,000 70,000 \n\nBezüge Energiefonds 570121   -79,000 -70,000 -70,000 -70,000 \n\nInventar Fauna 571210 \n \n\n20,000     \n\nNaturobjekte 571210 \n \n\n10,000  \n   \n\nUmsetzung Freiraumkonzept Talbo-\nden Horw \n\n571210 25,216 80,000 167,000 82,000 57,000 \n \n\n301.05 - Öffentlicher Verkehr \n\n       \n\nAusbau Zentralbahn zum 7.5 Minu-\nten-Takt \n\n560401    100,000 100,000 100,000 \n\nVeränderung Zuständigkeit Öffentli-\ncher Verkehr \n\n560401 \n \n\n2,243,200 2,237,000 2,237,000 2,237,000 2,237,000 \n\nTotal Aufgabenänderungen \n \n\n25,216 2,715,200 2,824,000 2,779,000 2,754,000 2,737,000 \n \n\n            \n\n                                 \n\n301.01 - Verkehr BD \n\nProjekt «Entwicklung horw mitte» \n\nBisher wurde das Projekt «horw mitte» unter dem Aufgabenbereich «111 Behörden» geführt. Mit der Verlagerung \nvon der strategischen Planung in die Umsetzungsplanung ist es folgerichtig, dass dieses Projekt seit 2021 unter \ndem Aufgabenbereich «Bau und Umwelt» geführt wird. \n \nMit dem Letter of Intent 1 (LOI1) wurde die Bachrückverlegung als Grundlage für die Bebauung der Baufelder Nord \ngeregelt (Parzellierung/Landabtausch, Bachverlegung mit Umgebung, Werkleitungen). Mit dem LOI 2 wurden \nGrundlagen und Nahtstellen für die weitere Entwicklung des AGZ-Areals im Bereich der Baufelder Mitte festgelegt. \nWeitere Entwicklungsschritte, insbesondere im Bereich der Baufelder Süd und der HSLU-Promenade werden im \nsich zurzeit noch in Erarbeitung befindenden LOI3 geregelt. \n \nNachdem der Neu- und Ausbau des Bahnhofs erfolgreich umgesetzt werden konnte, werden die Bewilligung und \nRealisierung von Bahnhofplatz und Bushof nach wie vor durch Beschwerden verzögert. \n\nThemenbereich «Mobilität» \n\nMit dem AFP 2021 wurden zusätzliche Ressourcen für die Bearbeitung wichtiger anstehender Mobilitätsthemen \nbewilligt. Die Stellenausschreibung wurde im Sommer 2021 angegangen mit dem Ziel einer Stellenbesetzung Ende \n2021 oder Anfang 2022. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n               \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 88/157 \n\n \n \n\nUmrüstung Strassenbeleuchtung auf LED \n\nUnter Berücksichtigung des Postulats Nr. 2019-691 betreffend Lichtverschmutzung wurde ein Konzept erarbeitet, \nwelches vorsieht, prioritätengerecht diverse Strassenzüge auf LED umzurüsten. Die gesamten Umrüstungskosten \nbelaufen sich auf ca. 1 Mio. Franken und werden auf 12 bis 15 Jahre verteilt. Für das Jahr 2022 sehen wir einen \nBetrag von Fr. 50´000.00 vor. Ab 2025 bis 2032 sollen durchschnittlich ca. Fr. 90´000.00 investiert werden. \n\n301.03 - Raum- und Bauwesen \n\nStellenplan Raum- und Umwelt \n\nVor dem Hintergrund der anstehenden Pensionierung von Schlüsselpersonen und im Zusammenhang mit dem \nausgetrockneten Personalmarkt wird eine frühzeitige Rekrutierung mit allfälliger Doppelbelegung budgetiert.  \n\n301.04 - Natur- und Umwelt \n\nEnergie, Klima, Biodiversität \n\nDie mit dem AFP 2021 bewilligte zusätzliche Stelle konnte auf Mitte 2021 besetzt werden. Die neue Mitarbeiterin \nbefindet sich in der Einarbeitungsphase. \n\nProjekte Energiepolitisches Programm \n\nÜber den Energiefonds wurden folgende Projekte budgetiert: \n\n– Erkennbarkeit Energiestadt stärken (Fr. 4'000.00) \n\n– Zusammenarbeit Multiplikatoren fördern (Fr. 5'000.00) \n\n– Finanzielle Förderung (Fr. 70'000.00) \n\nBezüge Energiefonds \n\nDie Projekte des Energiepolitischen Programms werden über den Energiefonds finanziert. \n\nInventar Fauna \n\nSchutz gefährdeter Arten: Im Jahr 2022 werden Grundlagen für die Beurteilung von Baugesuchen erstellt (war be-\nreits für 2021 geplant und muss ohne Budgetübertrag auf 2022 verschoben werden). \n\nNaturobjekte \n\nDie Naturobjekte wurden 2020 und 2021 überprüft und das Inventar aktualisiert. Für Folgearbeiten wurden  \nFr. 10'000.00 budgetiert.  \n\nUmsetzung Freiraumkonzept Talboden Horw \n\nDie Umsetzung des Aktionsplanes «Vernetzung und Gestaltung des Freiraums im Talboden Horw» gemäss Bericht \nund Antrag Nr. 1613 wird in jährlichen Tranchen im AFP budgetiert. \n\n301.05 - Öffentlicher Verkehr \n\nAusbau Zentralbahn zum 7.5-Minuten-Takt \n\nBasierend auf den übergeordneten Konzepten AggloMobil tre und AggloMobil 4, wird der öffentliche Verkehr in den \nkommenden Jahren im Raum Luzern Süd, einschliesslich der Gemeinde Horw, weiter nachfrageorientiert ausge-\nbaut (z. B. 7 ½ -Minuten-Hinketakt auf der Zentralbahn und Optimierung der Buserschliessung). Aufgrund der Aus-\nwirkungen von Corona auf die Nachfrage im öffentlichen Verkehr können sich Ausbauschritte gegenüber der ur-\nsprünglichen Planung verzögern. \n\nVeränderung Zuständigkeit Öffentlicher Verkehr \n\nDer Gemeinderat hat auf die Legislatur 2020–2024 die Zuständigkeit für die Leistungsgruppe öffentlicher Verkehr \nvom Aufgabenbereich «203 Finanzdepartement übriges» zum Aufgabenbereich «301 Bau und Umwelt» verlagert. \n\n \n \n\n \n \n \n \n \n \n\n         \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 89/157 \n\n \n \n\n5. Investitionen \n \n\n                                 \n\n5.1 Projekte der Investitionsrechnung \n\n \n \n\n         \n\nProjektname \n \n\n2021 2022 2023 2024 2025 \n \n\nTotal SK \ninkl. Vor-\n\njahre \n\n301.01 - Verkehr BD \n        \n\n462004 Erschliessung Pila-\ntushang \n\nÜT 31,000 \n     \n\n \n\n462010 Sanierung Grisi-\ngenstrasse \n\nA 365,000  \n    \n\n \n\n  ÜT 16,000  \n    \n\n \n\n  E -150,000 -90,000 \n    \n\n \n\n462015 Fussweg Krebsbä-\nrenhalde \n\nÜT 71,000 \n     \n\n \n\n462033 Umsetzung Baupro-\njekt Unterführung \nWegmatt \n\nA 112,000 \n \n\n \n   \n\n4,216,346 \n\n ÜT 1,400,000 \n \n\n \n   \n\n \n  \n\nE  \n \n\n-780,000 \n    \n\n462036 Ausbau Bahnhof Er-\nsatz Personenunter-\nführung Aufg. OST \n\nÜT 200,000 \n     \n\n \n\n  \n\nE -150,000 \n      \n\n462038 übrige Projekte «horw \nmitte» \n\nA 1,300,000 \n     \n\n \n\n  ÜT 1,100,000 \n     \n\n \n\n462039 Baukredit Realisie-\nrung Bushof + Bahn-\nhofplatz \n\nA 3,000,000 1,000,000 2,000,000 \n   \n\n1,675,746 \n\n  ÜT 750,000   \n   \n\n \n  \n\nE -1,000,000  -4,340,000 \n    \n\n462041 Brücke Hinterbach ÜT 52,500  \n    \n\n \n  \n\nE  - 125,000 \n     \n\n \n\n   \n     \n\n462042 Seestrasse A 40,000 \n     \n\n \n\n462043 Sanierung und Aus-\nbau Kastanienbaum-\nstrasse \n\nÜT 400,000 \n     \n\n1,378,554 \n\n462045 Bushaltestellen 2021 A 350,000 \n     \n\n \n\n462046 Bushaltestellen 2022 A \n \n\n350,000 \n    \n\n \n\n462048 Tempo 30 2021 A 50,000 \n     \n\n \n\n462049 Tempo 30 2022 A \n \n\n70,000 \n    \n\n \n\n462050 Tempo 30 2023 A \n  \n\n20,000 \n   \n\n \n\n462051 Umsetzung Projekt \nWinkelstrasse \n\nÜT 168,000 \n     \n\n1,045,084 \n\n462053 Allmendstrasse Nord A \n \n\n40,000 \n  \n\n500,000 \n \n\n \n\n462054 St. Niklausen, Tan-\nnegg - Mättiwilbach \n\nA \n \n\n50,000 \n \n\n50,000 2,000,000 \n \n\n \n\n462055 St. Niklausen, Knoten \nMättiwil \n\nA \n \n\n70,000 \n  \n\n850,000 \n \n\n \n\n462056 Ringstrasse FVV-4.1 A \n  \n\n25,000 25,000 \n  \n\n \n\n462057 Ringstrasse FVV-4.2 A \n  \n\n25,000 25,000 \n  \n\n \n\n                     \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 90/157 \n\n \n \n\nProjektname 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n \n\nTotal SK \ninkl. Vor-\n\njahre \n\n462058 Investitionsbeitrag \nSan. Erschliessung \nHorwer Howald \n\nA \n \n\n138,000 \n    \n\n \n\n462100 übrige Projekte «horw \nmitte» 2022 \n\nA \n \n\n150,000 \n    \n\n \n\n462101 übrige Projekte «horw \nmitte» ab 2023 \n\nA \n  \n\n500,000 300,000 400,000 \n \n\n \n\n462102 übrige Projekte «horw \nmitte» ab 2024 \n\nA \n       \n\n462120 Seestrasse 2022 A \n \n\n350,000 \n    \n\n \n  \n\nE \n \n\n-50,000 \n     \n\n462121 Seestrasse ab 2023 A \n  \n\n400,000 300,000 300,000 \n \n\n \n\n462130 Bushaltestellen ab \n2023 \n\nA \n  \n\n500,000 380,000 \n  \n\n \n\n462300 Umsetzung Massnah-\nmen Langsamverkehr \n\nÜT 35,000 \n     \n\n \n\n462301 Umsetzung Massnah-\nmen Langsamverkehr \n2021 \n\nA 50,000 \n     \n\n \n\n462302 Umsetzung Massnah-\nmen Langsamverkehr \n2022 \n\nA \n \n\n200,000 \n    \n\n \n\n462304 Umsetzung Massnah-\nmen Langsamverkehr \nab 2023 \n\nA \n  \n\n475,000 460,000 1,115,000 \n\n  \n\n  E \n  \n\n-35,000 -166,000 -161,000 \n\n  \n\n462999 IR Tiefbau A 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 \n \n\n \n\nInvestitionsausgaben 9,590,500 2,518,000 4,045,000 1,640,000 5,265,000 \n  \n\nInvestitionseinnahmen -1,300,000 -265,000 -5,155,000 -166,000 -536,000 \n  \n\nNettoinvestitionen Leistungs-\ngruppe \n\n8,290,500 2,253,000 -1,110,000 1,474,000 4,729,000 \n  \n\n \n301.02 - Wasserbau \n\n        \n\n475105 Sanierung Ufermau-\nern 2020 \n\nÜT 17,000 \n     \n\n \n\n475106 Sanierung Ufermau-\nern 2021 \n\nA 690,000 \n     \n\n \n\n  \n\nE -175,000 \n      \n\n475107 Sanierung Ufermau-\nern 2022 \n\nA \n \n\n595,000 \n    \n\n \n\n475109 Gemeindeanteil Dorf-\nbachsanierung \n\nA \n   \n\n750,000 750,000 \n \n\n \n\n475110 Sanierung Ufermau-\nern ab 2023 \n\nA \n  \n\n295,000 278,000 430,000 \n \n\n \n\nInvestitionsausgaben 707,000 595,000 295,000 1,028,000 1,180,000 \n  \n\nInvestitionseinnahmen -175,000     \n  \n\nNettoinvestitionen Leistungs-\ngruppe \n\n532,000 595,000 295,000 1,028,000 1,180,000 \n  \n\n \n301.03 - Raum- und Bauwe-\nsen \n\n        \n\n479006 Teilrevision Ortspla-\nnung \n\nA 170,000 150,000 100,000 100,000 \n  \n\n \n\n479007 Entwicklungsrichtplan \nHalbinsel \n\nA  80,000 \n    \n\n \n\n479010 Arealentwicklung \nSeefeld/Seebad \n\nÜT 50,000 \n     \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 91/157 \n\n \n \n\nProjektname  2021 2022 2023 2024 2025 \n\n \n\nTotal SK \ninkl. Vor-\n\njahre \n\n479011 Richtplan Fuss- und \nVeloverkehr \n\nÜT 20,000 50,000 \n    \n\n \n\n479014 Arealentwicklung \nCampus HSLU \n\nA 110,000 50,000 \n    \n\n \n\n  \n\nE  -130,000 \n     \n\n479017 Stadträumliche Ent-\nwicklung Horw See \n\nA \n  \n\n150,000 150,000 \n  \n\n \n\n479018 Arealentwicklung \nChrischona \n\nA \n \n\n80,000 30,000 20,000 \n  \n\n \n\n  E \n \n\n-80,000 -30,000 -20,000 \n  \n\n \n\n479999 IR Raumordnung A 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 \n \n\n \n\nInvestitionsausgaben 500,000 560,000 430,000 420,000 150,000 \n  \n\nInvestitionseinnahmen  -210,000 -30,000 -20,000  \n  \n\nNettoinvestitionen Leistungs-\ngruppe \n\n500,000 350,000 400,000 400,000 150,000 \n  \n\n \n301.04 - Natur- und Umwelt \n\n        \n\n478002 Sanierung Schiess-\nanlage Kirchfeld \n\nA \n \n\n820,000 \n    \n\n \n\n  E \n \n\n-755,000 \n    \n\n \n\n478003 Bikerlenkung Biregg-\nwald \n\nA 120,000 \n     \n\n \n\nInvestitionsausgaben 120,000 820,000 \n     \n\nInvestitionseinnahmen  -755,000 \n     \n\nNettoinvestitionen Leistungs-\ngruppe \n\n120,000 65,000 \n     \n\n \n301.06 - Hochbauprojekte \n\n        \n\n420500 Planungskredit SH \nAllmend \n\nA \n       \n\n420501 Sanierung SH All-\nmend Bestandesbau \n\nA \n       \n\n420502 Sanierung SH All-\nmend Neubau \n\nA \n       \n\n434019 Freiraumgestaltung \nOrtskern 3. Etappe \n\nA 250,000 \n     \n\n \n\n  ÜT 94,300 \n     \n\n \n\n499028 Sanierung Villa Krä-\nmerstein \n\nÜT 2,330,000 \n     \n\n4,056,214 \n\n499029 Sanierung Pförtner-\nhaus \n\nÜT 354,000 \n     \n\n1,995,687 \n\n499999 IR Hochbauprojekte A 100,000    \n  \n\n \n\nInvestitionsausgaben 3,128,300 ABAb dem Jahr 2022 werden die Investitionen Hochbaupro-\njekte unter dem Aufgabenbereich Immobilien budgetiert.  \n\n  \n\nInvestitionseinnahmen 0    \n   \n\nNettoinvestitionen Leistungs-\ngruppe \n\n3,128,300    \n   \n\n \n\n                                 \n\n \n \n \n \n \n\n         \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 92/157 \n\n \n \n\n5.2 Globalbudget Investitionsrechnung \n \n\n                                 \n\n \n\n 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nInvestitionsausgaben  14,045,800 4,493,000* 4,770,000 3,088,000 6,595,000 \n\nInvestitionseinnahmen  -1,475,000 -1,230,000 -5,185,000 -186,000 -536,000 \n\nNettoinvestitionskosten  12,570,800 3,263,000 -415,000 2,902,000 6,059,000 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n\n     \n\n \n\n                        \n\n                                 \n\n5.3 Bemerkungen Investitionen 2022 \n\n462010 - Sanierung Grisigenstrasse: \n\nDie Bauarbeiten konnten 2021 wegen der ausstehenden Bewilligung des Rekultivierungskonzepts der Mergelgrube \nnoch nicht begonnen werden. Aus diesem Grund wird das Restbudget 2021 ins Jahr 2022 übertragen. \n\n \n\n462033 - Umsetzung Bauprojekt Unterführung Wegmatt: \n\nDie Umsetzung der Restarbeiten verzögert sich. Aus diesem Grund wird das Restbudget 2021 von rund 1.3 Mio. \nFranken ins Jahr 2022 übertragen. Dieser Budgetübertrag wird für die folgenden ausstehenden Arbeiten benötigt: \n– Gleispromenade Fr. 300´000.00 (Abhängigkeit mit Baufeldern A, B, C) \n\n– Allmendplatz Fr. 500´000.00 (Abhängigkeit mit Umgebung Baufeld A) \n\n– Schadensbehebungen Dritter Fr. 200´000.00 (Annahme) \n\n– Reserve Fr. 100´000.00 (Annahme) \n\n– Offenes Honorar WSB Fr. 100´000.00 \n\n– Baumeisterarbeiten Brun noch offen Fr. 80´000.00 \n\n– Beleuchtung Fr. 20´000.00 \n\n462039 - Baukredit Realisierung Bushof + Bahnhofplatz: \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1625 «Realisierung Bushof und Bahnhofplatz»« haben Sie am 28. Juni 2018 einen Son-\nderkredit von Fr. 7'010'000.00 bewilligt.  \nEinsprachen verzögern das Bauprojekt «Realisierung Bushof und Bahnhofplatz». Zusätzliche Lärmabklärungen \nmussten getroffen und öffentlich aufgelegt werden. Die Einsprachen betrafen lediglich den Bushof und so versuch-\nten wir, den Bahnhofplatz separat bewilligen zu lassen. Der Kanton erteilte grünes Licht, doch auch dieser Ent-\nscheid wurde mit einer Beschwerde gerichtlich anhängig gemacht. \nDer Beschwerdeverlauf ist schwierig abzuschätzen, daher verzögert sich das Bauprojekt. Aus diesem Grund wird \ndas Restbudget 2021 ins Jahr 2022 übertragen.  \n \n\n462046 - Bushaltestellen 2022: \n\nIm Jahr 2022 ist der behindertengerechte Umbau der Bushaltekanten Zentrum geplant. Die Kosten setzen sich wie \nfolgt zusammen: \n– Begleitung der Realisierung Fr. 35´000.00 \n\n– Baumeisterarbeiten Fr. 315'000.00 \n\n462049 - Tempo 30 2022: \n\nIm Jahr 2022 ist im Rahmen der Planung und der Umsetzung folgendes Gebiet geplant: \n– Umsetzung Pilatushang Fr. 34'000.00 \n\n– Planung und Umsetzung Altsagen Fr. 36'000.00 \n\n462053 - Allmendstrasse Nord: \n\nDie bestehenden Baulinien im Bereich «Allmendstrasse Nord» (ab Barriere bis zur Krienserstrasse) sollen aufgeho-\nben und durch ein Strassenbauprojekt mit neuen Baulinien ersetzt werden. Es ist vorgesehen, eine auf der ganzen \nStrassenlänge gleichbleibende Strassenbreite und auf der Ostseite ein durchgehendes Trottoir mittelfristig erstellen \nzu lassen. Im Jahr 2022 soll ein rechtskräftiges Bauprojekt inkl. Perimeter erarbeitet werden. Für den Bau von Ge-\nmeindestrassen erhebt die Gemeinde von den interessierten Grundeigentümern und Grundeigentümerinnen im \nPerimeterverfahren Beiträge. Dies sind gemäss Strassenreglement Nr. 630 der Gemeinde Horw für Gemein-\ndestrassen 3. Klasse 75 %. \n\n         \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 93/157 \n\n \n \n\n462054 - St. Niklausen, Tannegg - Mättiwilbach: \n\nAusgelöst wurde das Projekt durch den politischen Vorstoss Nr. 2020-710 vom 18. Februar 2020: «Erneuerung \nSt. Niklausenstrasse Abschnitt Tannegg - Mättiwilbach». Die St. Niklausenstrasse (Gemeindestrasse 1. Klasse) ist \nim Abschnitt Tannegg bis Mättiwilbach schmal und in einem sehr schlechten Zustand. Im Jahr 2021 wurde ein Bau-\nprojekt ausgearbeitet (KST 560 100), um die weiteren Schritte auszulösen. Betreffend Landerwerb werden die Ver-\nhandlungen im Jahr 2022 folgen. Im Weiteren soll 2022 das Bau- und Auflageprojekt öffentlich aufgelegt und bewil-\nligt werden. Die Submission und die Ausführungsplanung werden im Jahr 2024 folgen. Die Umsetzung ist im Jahr \n2025 vorgesehen. \n\n462055 - St. Niklausen, Knoten Mättiwil: \n\nIm Hinblick auf die Behandlung der Motion Nr. 2020-312: «Sicherer Radverkehr Mättiwilstrasse» wurden im Jahr \n2021 diverse Knotenlösungen zur verbesserten Linienführung sowie für einen sicheren Radverkehr geprüft. Falls \ndie Motion überwiesen wird, soll Im Jahr 2022 ein Bau- und Auflageprojekt erstellt werden. Der Projektperimeter \nerstreckt sich entlang der Mättiwilstrasse vom Bachtelbach bis zum Knoten St. Niklausenstrasse sowie im Bereich \nder St. Niklausenstrasse vom Bachtelbach bis zur Stutzstrasse Höhe Langensandweg. Die Projektrealisierung wäre \ndann zirka 2025 angedacht. \n\n462058 - Investitionsbeitrag Sanierung Erschliessung Horwer Howald: \n\nDie Gemeinde Horw plant einen Beitrag von Fr. 138'000.00 (20 %-Anteil) an die Sanierung der Erschliessung Hor-\nwer Howald zu leisten. \n\n462100 - übrige Projekte «horw mitte» 2022: \n\nIm AFP 2021 waren Fr. 860´000 unter der KST 462038 enthalten. Davon waren rund Fr. 460´000.00 für Lander-\nwerb vorgesehen gewesen. Dieser entfällt, weil der Kanton das Projekt PU Ringstrasse übernimmt. Rund \nFr. 250´000 waren für die Promenade Richtung HSLU vorgesehen, welche aber vermutlich erst 2023 oder noch \nspäter gebaut wird. \n \nIm Jahr 2022 sind folgende Arbeiten angedacht:  \nProjektierung Promenadenweg und die Realisierung der Buskante an der Ringstrasse. \n\n462120 - Seestrasse 2022 \n\nIm Jahr 2016 wurde der Antrag auf einen Baukredit für die Umsetzung des Betriebs- und Gestaltungskonzepts Win-\nkel- und Seestrasse vom Einwohnerrat abgelehnt. In Koordination mit den Sanierungen der Ufermauern und Werk-\nleitungserneuerungen soll abschnittsweise die gut 3 km lange Seestrasse saniert werden. Bei der Sanierung wer-\nden lediglich der Belagsaufbau erneuert und die Randabschlüsse ergänzt. Im Bereich der Spissenegg sind noch \ngestalterische Massnahmen (Baumallee) geplant. Zusammen mit der Sanierung der Seestrasse wird die gesamte \nBeleuchtung überholt und erneuert. Die Etappierung der Sanierungsabschnitte wurde anhand der Dringlichkeit des \nSanierungsbedarf gewählt. \nIm Jahr 2022 sind folgende Arbeiten geplant: \n– Sanierung inkl. Beleuchtung ab Brücke Steinbruch bis Pumpwerk Spissen (ca. 400 m) Fr. 330'000.00 \n\n– Planung ab EAWAG bis Kreuzung St. Niklausenstrasse / Kastanienbaumstrasse (ca. 900 m) Fr. 20'000.00 \n\n \n\nAus dem Depot 2006.05 Belagsflicke werden Fr. 50'000.00 als Finanzierungsbeitrag entnommen. \n\n462302 - Umsetzung Massnahmen Langsamverkehr 2022: \n\nUmsetzung der Massnahmen aus dem Richtplan Fuss- und Veloverkehr von 2020 gemäss Prioritätenliste. \nIm Jahr 2022 sind folgende Arbeiten geplant: \n– Planung Optimierung Zentrumszugänge Rosenfeld / Bachstrasse und Planung Verbesserung Bahnzugang von \n\nRiedmattstrasse \n\n– Umsetzung Knoten Brändistrasse \n\n462999 - IR Tiefbau: \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 94/157 \n\n \n \n\n475107 - Sanierung Ufermauern 2022: \n\nDer Gemeinderat hat ein Werterhaltungskonzept Ufermauern Vierwaldstättersee erarbeiten lassen. Dieses Konzept \nzeigt auf, wie wichtig der stetige Unterhalt im richtigen Moment ist. Der Werterhalt von beträchtlichen 18. Mio. Fran-\nken Bausubstanz generiert in den nächsten 10 Jahren erhöhte Instandstellungskosten (im Ø Fr. 430'000.00 pro \nJahr). Nach diesen 10 Jahren pendelt sich der Bedarf bei ca. Fr. 224'000.00 ein. Das Konzept wurde am 13. Okto-\nber 2014 der BVK und der GPK vorgestellt. \nIm Jahr 2022 sind folgende Arbeiten geplant: \n– Umsetzung Ufermauer N1, Höhe Seeacher Teil A; Fr. 580'000.00 \n\n– Planung Stützmauer Seestrasse D1 und Kanzel D 2; Fr. 15'000.00 \n\n \n\n478002 - Sanierung Schiessanlage Kirchfeld: \n\nDas Projekt wurde im Jahr 2019 ausgearbeitet. Gemäss Kanton wird das Projekt nicht prioritär beurteilt. Die Umset-\nzung erfolgt ab 2022. Das Budget 2020 wurde nicht übertragen. Der Betrag wird deshalb neu budgetiert. \n\n479006 - Teilrevision Ortsplanung: \n\nDie Ortsplanung muss aufgrund der übergeordneten gesetzlichen Vorgaben teilrevidiert werden. Revisionsinhalte \nsind: \n– Ausscheidung der Gewässerräume gemäss revidiertem Gewässerschutzgesetz, in Kraft seit 1. Januar 2011 \n\n– Anpassung an das harmonisierte Baurecht (Ablösung der Ausnützungsziffer) gemäss revidiertem PBG, in Kraft \n\nseit dem 1. Januar 2014 \n\n– Ausscheidung von Verkehrszonen, anderweitige Anpassungen wie z. B. Waldfeststellung, Überprüfung sämtli-\n\ncher Sondernutzungspläne, geringfügige Zonenbereinigungen \n\n \n\nIm Jahr 2022 sind folgende Arbeiten geplant: \n\nDie Entwürfe der teilrevidierten Ortsplanung sind aufgrund der Vorprüfung des Kantons und der Mitwirkungseinga-\n\nben zu überprüfen und zu bereinigen. Ziel ist die Durchführung der öffentlichen Auflage der Entwürfe des revidier-\n\nten BZR und Zonenplans in der 1. Hälfte 2022. Anschliessend stehen die Klärung der eingegangenen Einsprachen \n\nund die Vorbereitung des Berichtes und Antrages an den Einwohnerrat an \n\n479007 - Entwicklungsrichtplan Halbinsel: \n\nDer Entwicklungsrichtplan Halbinsel enthält rund 20 verschiedene Massnahmen, welche kontinuierlich bearbeitet \nund in Etappen umgesetzt werden. Gemäss Bericht und Antrag Nr. 1610 Planungsbericht Entwicklungsrichtplan \nHorwer Halbinsel sind noch die Bearbeitung der folgenden Massnahmen ausstehend:  \n– 1.3 Informationskonzept \n\n– 4.1 Höhenweg Luzern-Kastanienbaum-Fondlen  \n\n– 4.2 Wegnetz Felmis-Grämlis \n\n– 5.1 Seezugang Kastanienbaum \n\n– 8.1 Kontakt Landwirtschaft \n\n– 8.2 Angebot Landwirtschaft \n\n– 9.2 Waldspielplatz Grämlis \n\n479011 - Richtplan Fuss- und Veloverkehr: \n\nAn der Einwohnerratssitzung vom 29. April 2021 wurde bei der Behandlung der «Motion 2021-315; Übergeordnetes \nKonzept Veloschnellrouten» ein Nachtragskredit von Fr. 50´000.00 genehmigt. Erste Offerten zeigen, dass dieser \nKredit nicht ausreicht. Für die geforderte Konzeptausarbeitung ist ein zusätzlicher Budgetkredit von Fr. 50'000.00 \nnotwendig.  \n\n479014 - Arealentwicklung Campus HSLU: \n\nDie Rahmenbedingungen für die Erneuerung und Weiterentwicklung der HSLU sowie die Neuansiedlung der PHLU \nwurden in den vergangenen 2 Jahren mit den kantonalen Instanzen geklärt. Im Jahr 2020 wurde der Architektur-\nwettbewerb des Kantons durchgeführt. Ab Sommer 2021 konnte mit den Arbeiten für den Bebauungsplan und die \nZonenplanänderung gestartet werden. Für 2022 ist das Auflage- und Beschlussverfahren vorgesehen. \nDie externen Kosten der Gemeinde Horw werden dem Kanton weiterverrechnet. \n\n \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 95/157 \n\n \n \n\n479018 - Arealentwicklung Chrischona: \n\nGrundlage bildet das Gesuch der Grundeigentümerin zur Umzonung des Areals aus der Tourismuszone in eine \nWohnzone. Gestützt auf ein in einem Studienauftragsverfahren entwickelten Richtprojekt wird ein Bebauungsplan \nerarbeitet und parallel zum Umzonungsverfahren zur Beschlussfassung gebracht. Die internen und externen Ver-\nfahrenskosten werden der Gesuchstellerin weiterverrechnet. \n\n479999 - IR Raumordnung: \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n                                 \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 96/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n   \n\nAufgabenbereich: 302 - Gemeindewerke \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung und Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nWasserversorgung \nDie Arbeiten an der neuen Trinkwasseraufbereitungsanlage, inkl. Erneuerung des Reservoirs 4, wurden im Verlauf \ndes Jahres 2021 abgeschlossen. Nach mehrmaliger Terminverschiebung infolge Corona konnte der Tag der offe-\nnen Tür am 28. August durchgeführt werden. Neben dem ordentlichen Betrieb und Unterhalt liegt der Projektfokus \n2022 und in den folgenden Jahren primär auf dem Unterhalt, der Optimierung und der Erneuerung des Leitungsnet-\nzes.   \n\nSiedlungsentwässerung \nDie Umsetzung des Generellen Entwässerungsplans (GEP) ist auf Kurs. Der Projektfokus 2022 und in den folgen-\nden Jahren liegt auf der Überarbeitung/Erneuerung des GEP. \n\nFernheizwerk \nBetrieb im Contracting. Es stehen keine grösseren Investitionen an. Der Contracting-Vertrag läuft noch bis Mitte \n2023. Im Hinblick auf das Vertragsende wurde eine Analyse über die verschiedenen Optionen für den Weiterbetrieb \nerstellt. Im Jahr 2022 stehen noch verschiedene technische und rechtliche Abklärungen an. Wir planen, Ende 2022 \nmit einem Bericht und Antrag an den Einwohnerrat zu gelangen. \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\n \nLegislaturziel: 30201 - Nachfolgeregelung Fernheizwerk  \n\nDie Nachfolgeregelung Fernheizwerk ist umgesetzt. \n\nJahresziel: Nachfolgeregelung Fernheizwerk \n\nDie Nachfolgeregelung für das Fernheizwerk ist geklärt. \n\n \nLegislaturziel: 30202 - Versorgungssicherheit Wasser und Siedlungsentwässerung \n\nDie Versorgungssicherheit, Wasserversorgung und Siedlungsentwässerung sind aufrechtzuerhalten. \n\nJahresziel: Versorgungssicherheit Siedlungsentwässerung  \n\nDer neue «Generelle Entwässerungsplan» GEP liegt vor. \n \n\n      \n\n                                 \n\n2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDer Aufgabenbereich 302 - Gemeindewerke ist organisatorisch dem Baudepartement zugeordnet und umfasst fol-\ngende 3 Leistungsgruppen: \n– Leistungsgruppe Wasserversorgung \n\n– Leistungsgruppe Siedlungsentwässerung \n\n– Leistungsgruppe Fernheizwerk \n\nDie Leistungsbeschreibung befindet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n\n \n\n      \n\n                                 \n\n \n \n \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 97/157 \n\n \n \n\n2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nWasserversorgung \n\nDer Auftrag des Bereichs Wasserversorgung beinhaltet folgende Aufgaben: \n– Planung des kommunalen Wasserleitungsnetzes \n\n– Bau und Unterhalt von Anlagen und Wasserleitungen \n\n– Sicherstellung der Trinkwasserversorgung und -qualität \n\n– Sicherstellung der Löschwasserreserven für den Feuerschutz \n\n– Bewilligen und Kontrollieren der privaten Installationen \n\n– Kostendeckende Finanzierung der eigenen Aufgaben durch das Erheben von verursachergerechten Gebühren \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n– SR 817.0 Bundesgesetz über Lebensmittel und Gebrauchsgegenstände (Lebensmittelgesetz, LMG) \n\n– SR 817.02 Lebensmittel und Gebrauchsgegenständeverordnung (LGV) \n\nKanton: \n– SRL 770 Wassernutzungs- und Wasserversorgungsgesetz (WNVG) \n\n– SRL 771 Wassernutzungs- und Wasserversorgungsverordnung (WNVV) \n\nGemeinde: \n– Nr. 700 Wasserversorgungsreglement \n\n– Nr. 701 Vollzugsverordnung zum Wasserversorgungsreglement \n\nSiedlungsentwässerung \n\nDer Auftrag des Bereichs Siedlungsentwässerung beinhaltet folgende Aufgaben: \n– Planen, Bauen, Betreiben und Unterhalten der öffentlichen Abwasseranlagen \n\n– Gewährleistung einer betriebssicheren, gut funktionierenden Siedlungsentwässerung \n\n– Bewilligung, Bau- und Betriebskontrolle sowie Abnahme der Grundstückentwässerung \n\n– Kostendeckende Finanzierung der eigenen Aufgaben durch das Erheben von verursachergerechten Gebühren \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton \n– SRL 702 Einführungsgesetz zum Bundesgesetz über den Schutz der Gewässer (EGGSchG) \n\n– SRL 703 Vollzugsverordnung zum Einführungsgesetz zum Bundesgesetz über den Schutz der Gewässer \n\n(Kantonale Gewässerschutzverordnung, KGSchV) \n\n   \n\nGemeinde: \n– Nr. 720 Siedlungsentwässerungsreglement \n\n– Nr. 721 Vollzugsverordnung zum Siedlungsentwässerungsreglement \n\nFernheizwerk \n\nDer Auftrag des Bereichs Fernheizwerk beinhaltet folgende Aufgaben: \n– Sicherstellen der Wärmelieferung an die Kunden im Perimeter des Fernheizwerkes \n\n– Umsetzung des Ziels eines möglichst CO2-neutralen Energieeinsatzes \n\n– Steuerung der Zusammenarbeit mit dem Contractor \n\n– Betrieb und Unterhalt des Fernwärmenetzes \n\n– Planung, Projektierung und Realisierung von Neuanschlüssen \n\n– Bewilligung, Bau- und Betriebskontrolle sowie Abnahme der Kundenanschlüsse \n\n– Kostendeckende Finanzierung der eigenen Aufgaben durch das Erheben von verursachergerechten Gebühren \n\n– Vorbereitung des Weiterbetriebes des Fernheizwerkes über die Vertragsdauer mit Contractor Primeo AG hin-\n\naus (Vertragsende 30. Juni 2023). \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nGemeinde: \n– Nr. 710 Reglement Fernheizwerk \n\n– Nr. 711 Vollzugsverordnung zum Reglement Fernheizwerk \n \n\n      \n\n                                 \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 98/157 \n\n \n \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 2020 \n\n302.01 - Wasserversorgung \n\n   \n\nStellenplan Verwaltung Wasserversorgung Anzahl 100 %-Stellen 2.00 2.00 2.00 \n\nWasserverkauf in 1000 m3 pro Jahr 929.64 981.82 951.50 \n\nWasserpreis Mengengebühr Fr. pro m3 1.35 1.35 1.35 \n\nWasserleitungsnetz km per 31.12. 72.50 73.10 72.40 \n\nLeitungsnetz mit kurzfristigem Sanierungs-\nbedarf (bis 10 Jahre) \n\nkm per 31.12. 8.80 8.80 8.80 \n\nLeitungsnetz mit mittelfristigem Sanie-\nrungsbedarf (10 - 20 Jahre) \n\nkm 6.10 6.10 6.10 \n\nLeitungsnetz mit langfristigem Sanierungs-\nbedarf (mehr als 20 Jahre) \n\nkm 57.60 58.20 57.50 \n\nLeitungsbrüche Anzahl pro Jahr 23 21 16 \n\nAnzahl Abonnentinnen und Abonnenten Anzahl per 31.12. 2,200 2,235 2,239 \n\nFrischwassermenge pro Einwohner/-in m3 pro Jahr 66.00 73.00 67.00 \n\nAnzahl beanstandete Trinkwasserproben Anzahl pro Jahr 0 0 0 \n\n302.02 - Siedlungsentwässerung \n\n   \n\nStellenplan Siedlungsentwässerung Anzahl 100 %-Stellen \n   \n\nKanalisationsleitungsnetz km per 31.12. 99.00 99.00 99.00 \n\nLeitungsnetz mit kurzfristigem Sanierungs-\nbedarf (bis 5 Jahre) \n\nkm per 31.12. 7.80 7.50 6.80 \n\nLeitungsnetz mit mittelfristigem Sanie-\nrungsbedarf (5 -10 Jahre) \n\nkm per 31.12. 4.50 4.50 4.50 \n\nLeitungsnetz mit langfristigem Sanierungs-\nbedarf (mehr als 10 Jahre) \n\nkm per 31.12. 1.20 1.50 1.20 \n\nm3 Abwasser pro Einwohner/in m3 pro Einwohner 66.00 66.45 64.61 \n\nAbwasser Mengengebühr Fr. pro m3 1.75 1.75 1.75 \n\n302.03 - Fernheizwerk \n\n   \n\nWärmeverkauf an Kundinnen u. Kunden MWh 2,658.92 2,896.75 2,687.00 \n\nPreis pro abgegebene kWh Rp. pro kWh 11.60 11.55 11.99 \n \n\n                           \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n \n\nEinheit 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n302.01 - Wasserversorgung \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Wasserversor-\ngung \n\nAnzahl 100 %-Stellen 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 \n\nWasserpreis Mengengebühr Fr. pro m3 1.35 1.35 1.35 1.35 1.35 \n\n302.02 - Siedlungsentwässerung \n\n     \n\nStellenplan Siedlungsentwässerung Anzahl 100 % - Stellen 1.00 1.80 1.80 1.80 1.80 \n\nLeitungsnetz mit mittelfristigem Sanie-\nrungsbedarf (5 -10 Jahre) \n\nkm per 31.12. 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 \n\nLeitungsnetz mit langfristigem Sanie-\nrungsbedarf (mehr als 10 Jahre) \n\nkm per 31.12. 1.20 1.20 1.20 1.20 1.20 \n\nAbwasser Mengengebühr Fr. pro m3 1.75 1.75 1.75 1.75 1.75 \n\n                  \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 99/157 \n\n \n \n\n Einheit 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n302.03 - Fernheizwerk \n\n     \n\nPreis pro abgegebene kWh Rp. pro kWh 11.60 11.60 11.60 11.60 11.60 \n \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2020 B 2021 B 2022 Abw. in \nCHF \n\nFP 2023 FP 2024 FP 2025 \n\n30 - Personalaufwand 271,832 429,667 548,512 118,845 543,510 538,075 532,694 \n\n31 - Sach- + Übriger  \n        Betriebsaufwand 1,702,761 1,934,090 1,987,590 53,500 1,868,120 1,848,439 1,828,954 \n\n35 - Einlagen in Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen 268,236 690 20,762 20,072   70,443 \n\n36 - Transferaufwand 781,800 782,000 782,000 0 797,640 813,593 829,865 \n\n39 - Interne Verrechnungen 422,668 263,770 201,000 -62,770 201,000 201,000 201,000 \n\nTotal Aufwand 3,447,297 3,410,217 3,539,864 129,647 3,410,270 3,401,107 3,462,956 \n \n\n               \n\n42 - Entgelte -4,731,528 -4,804,400 -4,804,400 0 -4,852,040 -4,900,560 -4,949,566 \n\n43 - Verschiedene Erträge -90,142 -60,000 -60,000 0 -60,000 -60,000 -60,000 \n\n44 - Finanzertrag -61,953 -63,000 -63,000 0 -63,000 -63,000 -63,000 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen -57,190 -281,586 -482,626 -201,040 -16,225 -98,943  \n\n46 - Transferertrag -53,852 -31,500 -15,500 16,000 -206,000 -16,646 -16,979 \n\nTotal Ertrag -4,994,664 -5,240,486 -5,425,526 -185,040 -5,197,265 -5,139,149 -5,089,545 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag -1,547,367 -1,830,269 -1,885,662 -55,393 -1,786,995 -1,738,042 -1,626,589 \n \n\n               \n\n330 - Abschreibungen  \n         Verwaltungsvermögen 1,483,533 1,747,552 1,805,399 57,847 1,735,360 1,714,120 1,628,880 \n\n394 - Zinsen 310,472 310,472 333,105 22,633    \n\n397 - Umlagen 79,533 102,292 94,827 -7,464 51,635 23,922 -2,291 \n\n494 - Zinsen -326,171 -330,046 -347,669 -17,623    \n\nErgebnis KORE Globalbudget 0 0 0* 0 0 0 0 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n               \n\n                                 \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n302.01 - Wasserversorgung \n\n       \n\nSaldo Spezialfinanzierung Wasserver-\nsorgung \n\n571090 -242,660 114,448 334,780    \n\n302.02 - Siedlungsentwässerung \n\n       \n\nSaldo Spezialfinanzierung Siedlungs-\nentwässerung \n\n570790 57,190 139,561 -12,416    \n\n302.03 - Fernheizwerk \n\n       \n\nPlanungsbericht Contractingvertrag 580910  40,000 100,000    \n\nSaldo Spezialfinanzierung Fernheiz-\nwerk \n\n580910 -25,575 27,576 147,845    \n\nTotal Aufgabenänderungen \n \n\n-211,045 321,585 570,209    \n \n\n            \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 100/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n302.01 - Wasserversorgung \n\nSaldo Spezialfinanzierung Wasserversorgung \n\nAufgrund der Kostenanalyse 2020 bleiben die Gebühren der Wasserversorgung unverändert bei: \n– Mengengebühr Wasserversorgung: Fr. 1.35/m3 (wie bisher) \n– Grundgebühr Wasserversorgung: Fr. 0.18/gm2 (wie bisher) \n \nDie Begründung liegt hauptsächlich darin, dass auch bei den Spezialfinanzierungen, genauso wie beim ordentli-\nchen Verwaltungsvermögen, eine Eigenkapitalquote von mindestens 80 % angestrebt werden soll (vgl. Finanzstra-\ntegie und Art. 9 Finanzreglement). \n\n302.02 - Siedlungsentwässerung \n\nSaldo Spezialfinanzierung Siedlungsentwässerung \n\nAufgrund der Kostenanalyse 2020 bleiben die Gebühren der Siedlungsentwässerung unverändert bei: \n \n– Mengengebühr Siedlungsentwässerung: Fr. 1.75/m3 (wie bisher) \n– Grundgebühr Siedlungsentwässerung: Fr. 0.11/gm2 (wie bisher) \n \nDie Begründung liegt hauptsächlich darin, dass auch bei den Spezialfinanzierungen, genauso wie beim ordentli-\nchen Verwaltungsvermögen, eine Eigenkapitalquote von mindestens 80 % angestrebt werden soll (vgl. Finanzstra-\ntegie und Art. 9 Finanzreglement). \n\n \n\n302.03 - Fernheizwerk \n\nPlanungsbericht Contractingvertrag \n\nDer Contracting-Vertrag läuft noch bis 2023. Im Hinblick auf das Vertragsende werden verschiedene Optionen für \nden Weiterbetrieb geprüft. Insbesondere auch eine Kombination mit Seenergy. \n \n\n \n\n               \n\n                                 \n\n \n5. Investitionen \n\n \n\n         \n\n                                 \n\n5.1 Projekte der Investitionsrechnung \n \n\n         \n\n                                 \n\nProjektname \n \n\n2021 2022 2023 2024 2025 \n \n\nTotal SK \ninkl. Vor-\n\njahre \n\n302.01 - Wasserversorgung \n        \n\n470020 Glasfaserkabel Wasserver-\nsorgung \n\nA \n \n\n280,000 \n    \n\n \n\n470808 Rahmenkredit Investitionen \nWasserversorgung 2021 \n\nA 1,015,000 \n     \n\n \n\n470809 Rahmenkredit Investitionen \nWasserversorgung 2022 \n\nA \n \n\n900,000 \n    \n\n \n\n470810 Rahmenkredit Inv. Wasser-\nversorgung ab 2023 \n\nA \n  \n\n1,000,000 1,000,000 1,000,000 \n \n\n \n\n470999 IR Wasserversorgung A 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 \n \n\n \n\n470900 Wasseranschlussgebühren E -471,000 -471,000 -471,000 -471,000 -471,000 \n \n\n \n\nInvestitionsausgaben 1,065,000 1,230,000 1,050,000 1,050,000 1,050,000 \n  \n\nInvestitionseinnahmen -471,000 -471,000 -471,000 -471,000 -471,000 \n  \n\nNettoinvestitionen Leistungsgruppe 594,000 759,000 579,000 579,000 579,000 \n  \n\n                     \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 101/157 \n\n \n \n\nProjektname 2021 2022 2023 2024 2025 \n \n\nTotal SK \ninkl. Vor-\njahre \n\n \n302.02 - Siedlungsentwässerung \n\n        \n\n471023 Kein Schmutzwasser in Ge-\nwässer (Postulat 2018-681) \n\nÜT 12,000 \n     \n\n \n\n471024 GEP-Überarbeitung A \n \n\n250,000 \n    \n\n \n\n471807 Rahmenkredit Invest. Sied-\nlungsentwässerung 202 \n\nÜT 360,000 \n     \n\n \n\n471808 Rahmenkredit Invest. Sied-\nlungsentwässerung 2021 \n\nA 948,000 \n     \n\n \n\n471809 Rahmenkredit Invest. Sied-\nlungsentwässerung 2022 \n\nA \n \n\n900,000 \n    \n\n \n\n471810 Rahmenkredit Invest. Sied-\nlungsentwässerung ab 2023 \n\nA \n  \n\n900,000 900,000 900,000 \n \n\n \n\n471999 IR Siedlungsentwässerung A 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 \n \n\n \n\n471900 Kanalisationsbaukosten-\nBeiträge \n\nE -491,000 -491,000 -491,000 -491,000 -491,000 \n \n\n \n\nInvestitionsausgaben 1,370,000 1,200,000 950,000 950,000 950,000 \n  \n\nInvestitionseinnahmen 491,000 491,000 491,000 491,000 491,000 \n  \n\nNettoinvestitionen Leistungsgruppe 879,000 709,000 459,000 459,000 459,000 \n  \n\n \n302.03 - Fernheizwerk \n\n        \n\n486006 Ersatz Fernheizleitungen A 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 \n \n\n \n\n486900 Fernheizwerkanschlussge-\nbühren \n\nE   \n    \n\n \n\nInvestitionsausgaben 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 \n  \n\nInvestitionseinnahmen      \n  \n\nNettoinvestitionen Leistungsgruppe 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 \n  \n\n \n\n                                 \n\n \n5.2 Globalbudget Investitionsrechnung \n\n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nInvestitionsausgaben  2,485,000 2,480,000* 2,050,000 2,050,000 2,050,000 \n\nInvestitionseinnahmen  -962,000 -962,000 -962,000 -962,000 -962,000 \n\nNettoinvestitionskosten  1,523,000 1,518,000 1,088,000 1,088,000 1,088,000 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n\n     \n\n \n\n                        \n\n                                 \n\n5.3 Bemerkungen Investitionen 2022 \n\n470020 - Glasfaserkabel Wasserversorgung: \n\nSämtliche Bauwerke der Wasserversorgung sind mittels Kupferleitung miteinander verbunden und können so un-\ntereinander kommunizieren. Die Mitarbeitenden der Wasserversorgung können dank dieser Vernetzung einen \nFernzugriff auf die Bauwerke vornehmen. Das unabhängige Netzwerk ist aus Gründen der Sicherheit optimal. Die \nKabelleitungen aus den 50er-/60er-/70er-Jahren sind jedoch in die Jahre gekommen und weisen deshalb eine ge-\nwisse Störungsanfälligkeit auf. Das Netzwerk soll deshalb erneuert werden. \n\n \n\n \n\n         \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 102/157 \n\n \n \n\n470809 - Rahmenkredit Investitionen Wasserversorgung 2022: \n\nRahmenkredit Investition Wasserversorgung für Leitungsersatz. In folgenden Strassen findet eine Erneuerung der \nTrinkwasserleitung statt: \n– Zumhofstrasse Nord \n\n– Grisigenstrasse Teilsanierung \n\n– Winkelhalde \n\n470900 - Wasseranschlussgebühren: \n\nPrognostizierte Einnahmen über die Anschlussgebühr. \n\n470999 - IR Wasserversorgung: \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n471024 - GEP-Überarbeitung: \n\nDer generelle Entwässerungsplan (GEP) der Gemeinde Horw, erstellt zwischen 1998 und 2003, zeigt den damali-\ngen IST-Zustand, den Handlungsbedarf sowie die entsprechenden Massnahmen auf. Weiter werden die Kosten für \nden Netzunterhalt daraus abgeleitet und prognostiziert. Der GEP ist damit das massgebende Instrument für eine \nrechtssichere, werterhaltende und nachhaltige Bewirtschaftung des Siedlungsentwässerungsnetzes. Der GEP ist \nzwischenzeitlich in die Jahre gekommen und soll unter Berücksichtigung des Wachstums der Gemeinde, der teil-\nweise veränderten Rechtslage und den neuesten Erkenntnissen in der Siedlungswasserwirtschaft nachgeführt wer-\nden. \n\n471809 - Rahmenkredit Investitionen Siedlungsentwässerung 2022: \n\nDer Rahmenkredit und die GEP-Massnahmen sind vorgesehen für den Unterhalt und die Erneuerung der öffentli-\nchen Leitungen und der privaten Leitungen im öffentlichen Unterhalt. Der finanzielle Aufwand für den jährlichen Un-\nterhalt und die Erneuerung errechnet sich aus dem Anlagewert des bestehenden Kanalisationsnetzes unter Be-\nrücksichtigung der vorgegebenen Abschreibungsdauer. \n \nIm Jahr 2022 sind folgende Projekte geplant: \n– Ersatz Kanalisation Trennsystem Winkelhalde: ca. Fr. 350'000.00 \n\n– Deckbelag Kastanienbaumstrasse Mattli ca. Fr. 42'900.00 \n\n– Brändistrasse Stauraumkanal Trennsystem ca. Fr. 100'000.00 (davon Fr. 60'000.00 im 2021) \n\n– Kanalsanierung Zone 1 ca. Fr. 250'000.00 \n\n– Kanalreinigung Zone 2 ca. Fr. 65'000.00 \n\n– GEP-Massnahme Technikumkreisel ca. Fr. 70'000.00 \n\n– Ausbau Glasfasernetz für Kommunikation Pumpwerke ca. Fr. 30'000.00  \n\n471999 - IR Siedlungsentwässerung: \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n486006 - Ersatz Fernheizleitungen: \n\nIm Jahr 2022 sind beim Fernheizungsleitungsnetz für den Ersatz von schadhaften Fernheizleitungen und die Behe-\nbung von Leckagen Fr. 50'000.00 budgetiert. \n\n \n\n                                 \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 103/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n   \n\nAufgabenbereich: 401 - Gesundheitswesen \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung und Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nAktionsprogramme und Aufklärungsarbeit für eine gesunde Lebensgestaltung sind in Zusammenarbeit mit dem \nKanton weiterhin nötig. Die Demenzstrategie und die Überarbeitung des Altersleitbilds 2022 werden weiter mit ver-\nschiedenen Workshops thematisiert. \n\nAufgrund der demografischen Entwicklung werden die Pflegekosten weiter klar ansteigen. \n\nDemografische Entwicklung der Gemeinde Horw \nIn der Gemeinde Horw waren 2015  21.5 % der Personen 65-jährig und älter. Im Jahr 2019 waren es 22 %. Im Ver-\ngleich zum schweizerischen Durchschnitt ist Horw eine eher „ältere“ Gemeinde. Gemäss den neusten Berechnun-\ngen von LUSTAT ist der Anteil der über 65-Jährigen im Jahr 2020  23 % und wird bis 2030 sogar auf 28 % steigen.  \nZur Sicherstellung der ambulanten und stationären Pflegeversorgung wird seit 2021 Wohnen mit Dienstleistungen \nin der Gemeinde angeboten. \n\nDas Kompetenzzentrum Pflegefinanzierung übernimmt weiterhin jährlich die Berechnung der Pflegetarife in der am-\nbulanten und stationären Pflege.  \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\n \nLegislaturziel: 40101 - Wohnen mit Dienstleistungen \n\nDas Wohnen mit Dienstleistungen ist geschaffen. \n\nJahresziel: Wohnen mit Dienstleistung (WmDL) und «Horwer Infostelle Gesundheit und Alter» (HIGA) \n\nDie Umsetzung des WmDL und HIGA findet kontinuierlich in der ganzen Gemeinde statt. \n\nÜbrige Ziele \n\nJahresziel: Angebote und Dienstleistungen im Alter \n\nDie Evaluation Angebot Wohnen mit Dienstleistung (WmDL) und HIGA ist durchgeführt. Der Evaluationsbericht \nliegt vor. \n\nJahresziel: Gesundheitsfördernde Alterspolitik  \n\nDer Planungsbericht Angebote Wohnen, Betreuung und Dienstleistungen im Alter liegt vor. \n \n\n      \n\n                                 \n\n2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nKanton und Gemeinden sind für die Förderung, den Schutz, die Erhaltung und die Wiederherstellung der Gesund-\nheit zuständig. Diese Zielsetzung soll unter Berücksichtigung der Eigenverantwortung und der Wirtschaftlichkeit \nerreicht werden. \n\nDer Gemeinderat ist die örtliche Gesundheitsbehörde. Er übt innerhalb seines Gemeindegebietes die Aufsicht über \ndas Gesundheitswesen aus. Die Gemeinden sind insbesondere für die Gesundheitsförderung und -prävention so-\nwie die ambulante und stationäre Pflegeversorgung zuständig. \n\nDer Aufgabenbereich 401 - Gesundheitswesen ist organisatorisch dem Sozialdepartement zugeordnet und umfasst \nfolgende Leistungsgruppen: \n– Leistungsgruppe Gesundheitsförderung \n\n– Leistungsgruppe ambulante Pflege \n\n– Leistungsgruppe intermediäre Strukturen \n\n– Leistungsgruppe stationäre Pflege \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 104/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nGesundheitsförderung \n\nDie Gesundheitsförderung sowie -prävention erhält und stärkt die Gesundheit unserer Bevölkerung und hilft damit \nFolgekosten zu vermeiden. Die Spitex Horw führt im Auftrag der Gemeinde die «Horwer Infostelle Gesundheit und \nAlter» (HIGA). Die Fachstelle berät und erteilt Auskünfte bei Alters- und Gesundheitsfragen. Sie kennt die entspre-\nchenden Dienstleistungsangebote und vermittelt die Hilfesuchenden an die richtigen Stellen. Als Mitglied der regio-\nnalen Mütter- und Väterberatung Luzern und der Fachstelle Sucht Region Luzern (Klick), kann die Gemeinde die \nAufträge des Gesundheitsgesetzes erfüllen. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– SRL 800 Gesundheitsgesetz (GesG) \n\nAmbulante Pflege \n\nGemäss kantonalem Gesundheitsgesetz und dem Sozialhilfegesetz sind die Gemeinden des Kantons Luzern ver-\npflichtet, Spitexorganisationen, welche ihren Hauptsitz auf dem Gemeindegebiet haben, eine Betriebsbewilligung zu \nerteilen. Die bewilligungspflichtigen Betriebe unterstehen der Aufsicht der Standortgemeinde. Die Gemeinde Horw \nhat mit dem Verein Spitex Horw eine Leistungsvereinbarung für die Sicherstellung der nötigen medizinischen Ver-\nsorgung abgeschlossen. Sie stellt gegen Rechnung auch geeignete Räumlichkeiten bereit. Zusätzlich beaufsichtigt \nsie private Spitex-Unternehmungen mit Sitz in der Gemeinde Horw. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– SRL 800 Gesundheitsgesetz (GesG) \n\n– SRL 867 Betreuungs- und Pflegegesetz (BPG) \n\n– SRL 867a Verordnung zum Betreuungs- und Pflegegesetz (BPV) \n\nGemeinde: \n– Altersleitbild \n\n– B+A Nr. 1540 Planungsbericht Wohnen im Alter \n\n– B+A Nr. 1556 Planungsbericht Konzept pflegende Angehörige \n\n \n\nIntermediäre Strukturen \n\nDie Gemeinde Horw beauftragt die Spitex Horw mit der Leistungsvereinbarung, die umschriebenen Aufgaben der \n«Horwer Informationsstelle Gesundheit und Alter (HIGA)» sowie die Erbringung der bedarfs- und fachgerechten \nambulanten Betreuung «Wohnen mit Dienstleistung (WmDL)» für die Einwohnerinnen und Einwohner mit Wohnsitz \nin der Gemeinde Horw zu erbringen \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– SRL 800 Gesundheitsgesetz \n\n– SRL 867 Betreuungs- und Pflegegesetz (BPG) \n\n– SRL 867a Verordnung zum Betreuungs- und Pflegegesetz (BPV) \n\nGemeinde: \n– Altersleitbild \n\n– B+A Nr. 1540 Planungsbericht Wohnen im Alter \n\n– B+A Nr. 1556 Planungsbericht Konzept pflegende Angehörige \n\n \n\n \n\n \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 105/157 \n\n \n \n\nStationäre Pflege \n\nDie Gemeinde Horw hat mit der Kirchfeld AG eine Leistungsvereinbarung für folgendes Bettenangebot abgeschlos-\nsen: \n– Total 159 Betten \n\n– davon in der Demenzgruppe 9 Betten \n\n– sowie Temporäraufenthalte gemäss Konzept «Pflegende Angehörige» \n\nAls Standardangebot sind Pflegeleistungen gem. Art. 7 Abs. 2 Krankenpflege-Leistungsverordnung vom 29. Sep-\ntember 1995 des Bundes (KLV) definiert. Diese werden aufgrund einer schriftlich festgehaltenen Bedarfsabklärung \nauf ärztliche Anordnung hin oder im ärztlichen Auftrag erbracht. \n\nBeim Angebot Pflegeheim Blindenheim des Blinden-Fürsorge-Vereins Innerschweiz (BFVI), Kantonsstrasse 2, \nHorw müssen wir als Standortgemeinde die Grundlagen für deren Taxordnung überprüfen. Zudem deckt dieser Be-\ntrieb 64 Betten in der Planungsregion Luzern der kantonalen Pflegeheimliste ab. \n\nDie Bewohner einer Gemeinde können grundsätzlich ihren Aufenthalt in einem Pflegeheim selbst wählen. Die Auf-\ngabe der Gemeinde ist die Kostengutsprache bei Übernahme von Pflegerestkosten in anderen Gemeinden, welche \ngeprüft und kontrolliert werden.  \n\nDurchschnittlich befinden sich pro Jahr ca. 60 Personen ausserhalb unserer Gemeinde, die den Anspruch auf die \nÜbernahme von Pflegerestkosten haben. Davon sind 12 Bewohnende im der Viva Luzern, 9 Bewohnende im Stein-\nhof Luzern, 9 Klientinnen und Klienten im Pilatusblick, 28 Bewohnende im restlichen Kanton Luzern und 2 Bewoh-\nnende ausserkantonal. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– SRL 800 Gesundheitsgesetz (GesG) \n\n– SRL 867 Betreuungs- und Pflegegesetz (BPG) \n\n– SRL 867a Verordnung zum Betreuungs- und Pflegegesetz (BPV) \n\nGemeinde: \n– Altersleitbild \n\n– B+A Nr. 1540 Planungsbericht Wohnen im Alter \n\n– B+A Nr. 1556 Planungsbericht Konzept pflegende Angehörige \n \n\n                                 \n\n    \n3. Messgrössen \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 2020 \n\n401.01 - Gesundheitsförderung \n\n   \n\nAnzahl Projekte Gesundheitsprävention Anzahl pro Jahr 2 2 2 \n\nAnzahl Geburten Horw Anzahl pro Jahr 129 120 114 \n\nAnzahl Mütter- und Väterberatung Anzahl pro Jahr 1,049 878 799 \n\nAnzahl Beratungen SOBZ Anzahl pro Jahr 24 28 24 \n\n401.02 - Ambulante Pflege \n\n   \n\nAnzahl Aufsicht private Spitex Anzahl pro Jahr 1 1 1 \n\nAnzahl Klienten öffentliche Spitex Anzahl pro Jahr 397 416 423 \n\nAnzahl Klienten private Spitex Anzahl pro Jahr 10 9 9 \n\nPflegestunden öffentliche Spitex Summe pro Jahr 13,499 14,481 16,151 \n\nPflegestunden private Spitex Summe pro Jahr 1,669 2,039 1,916 \n\nStunden Hauswirtschaft öffentliche Spitex Summe pro Jahr 11,093 11,742 11,853 \n\nWegzeiten öffentliche Spitex \n\n \nSumme pro Jahr 3,471 3,721 3,954 \n\n                     \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 106/157 \n\n \n \n\n Einheit 2018 2019 2020 \n\n401.03 - Intermediäre Strukturen \n   \n\nAnzahl Wohnungen mit Dienstleistungen Anzahl per 31.12. n/v n/v n/v \n\nAnzahl Klientinnen und Klienten Summe pro Jahr n/v n/v n/v \n\nPflegestunden Summe pro Jahr n/v n/v n/v \n\nStunden Spitex plus Summe pro Jahr n/v n/v n/v \n\nStunden Hauswirtschaft Summe pro Jahr n/v n/v n/v \n\n401.04 - Stationäre Pflege \n\n   \n\nAnzahl Pflegeheimbetten Kirchfeld Anzahl per 31.12. 110 110 110 \n\nAnzahl Altersheimbetten Kirchfeld Anzahl per 31.12. 40 40 40 \n\nAnzahl Demenzbetten Kirchfeld Anzahl per 31.12. 9 9 9 \n\nAuslastung Pflegebetten Kirchfeld %-Anteil 95.71 94.55 96.13 \n\nAuslastung Altersheimbetten Kirchfeld %-Anteil 66.05 77.50 67.53 \n\nAuslastung Demenzbetten Kirchfeld %-Anteil 98.33 88.89 97.87 \n\nAnzahl Horwer Einwohnerinnen und Ein-\nwohner im Blindenheim \n\nAnzahl per 31.12. 47 54 56 \n\nAnzahl Pflegeheimbetten Blindenheim Anzahl per 31.12. 64 74 70 \n\nAuslastung Blindenheim %-Anteil 98 99 98 \n \n\n                                 \n\n    \n3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n\n \n\n      \n\n                                 \n\n \n\nEinheit 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n401.04 - Stationäre Pflege \n     \n\nAuslastung Pflegebetten Kirchfeld %-Anteil 95.00 95.00 95.00 95.00 95.00 \n \n\n                  \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2020 B 2021 B 2022 Abw. in \nCHF \n\nFP 2023 FP 2024 FP 2025 \n\n31 - Sach- / Betriebsaufwand 12,600 12,600 57,600 45,000 57,420 56,846 56,277 \n\n36 - Transferaufwand 6,356,801 6,078,000 6,389,000 311,000 6,668,480 6,978,816 7,291,758 \n\n39 - Interne Verrechnungen 27,261 5,500 64,500 59,000 64,000 64,000 64,000 \n\nTotal Aufwand 6,396,662 6,096,100 6,511,100 415,000 6,789,900 7,099,662 7,412,035 \n \n\n               \n\nTotal Ertrag        \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag 6,396,662 6,096,100 6,511,100 415,000 6,789,900 7,099,662 7,412,035 \n \n\n               \n\n                \n\nErgebnis KORE Globalbudget 6,396,662 6,096,100 6,511,100* 415,000 6,789,900 7,099,662 7,412,035 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n               \n\n                                 \n\n \n \n \n\n         \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 107/157 \n\n \n \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n401.01 - Gesundheitsförderung \n\n       \n\nPlanungsbericht Wohnen im Alter 540110 \n  \n\n45,000 \n   \n\n401.02 - Ambulante Pflege \n\n       \n\nPflegerestkosten Spitex 540130 941,864 915,000 1,060,000 1,200,000 1,300,000 1,400,000 \n\n401.03 - Intermediäre Strukturen \n\n       \n\nAufbau Spitex-Angebot Wohnen \nmit Dienstleistungen \n\n540135 90,000 180,000 150,000 120,000 100,000 80,000 \n\n401.04 - Stationäre Pflege \n\n       \n\nPflegerestfinanzierung  540350 4,220,853 4,161,300 4,363,300 \n \n\n4,400,000 4,500,000 \n\nTotal Aufgabenänderungen \n \n\n5,252,717 5,256,300 5,618,300 1,320,000 5,800,000 5,980,000 \n \n\n            \n\n                                 \n\n401.01 - Gesundheitsförderung \n\nPlanungsbericht Wohnen im Alter \n\nDie Motion Nr. 2020-314 fordert einen Planungsbericht, welcher eine Auslegeordnung zu sämtlichen bestehenden \n(und allenfalls geplanten) Angeboten und Dienstleistungen rund um das Wohnen im Alter und die Betreuung älte-\nrer Menschen macht. \n\n401.02 - Ambulante Pflege \n\nPflegerestkosten Spitex \n\nUnsere Gesellschaft sieht sich mit einer doppelten demografischen Alterung konfrontiert. Einerseits werden die \nMenschen immer älter und andrerseits schiebt sich die Altersstruktur weiter nach oben und der Anteil der jüngeren \nBevölkerung sinkt. Darum werden aufgrund zunehmender Nachfrage die Spitexkosten weiter steigen. \n\n401.03 - Intermediäre Strukturen \n\nAufbau Spitex-Angebot Wohnen mit Dienstleistungen \n\nDie Individualität der Menschen nimmt zu. Sie wollen selbst bestimmen, wo und in welcher Form sie betreut und \ngepflegt werden. Es ist wichtig, dass die Gemeinde mehr auf die ambulante Hilfe ausgerichtet wird, damit Men-\nschen trotz Beeinträchtigungen länger als bisher in ihrer gewohnten Umgebung bleiben können. Einerseits dient \ndies dem persönlichen Wohlbefinden und der Würde im Alter - bei chronischer Erkrankung kann dies auch bereits \nin jüngeren Jahren zutreffen. \n \nDas Wohnen mit Dienstleistung (WmDL) in der Gemeinde Horw, wurde im Planungsbericht Nr. 1540 «Wohnen im \nAlter in Horw» als Zwischenbericht zur Umsetzung des Altersleitbildes einstimmig zur Kenntnis genommen.  \n\n401.04 - Stationäre Pflege \n\nPflegerestfinanzierung  \n\nDie Tarife der Pflegefinanzierung werden jährlich in Zusammenarbeit mit dem Kompetenzzentrum Pflegefinanzie-\nrung Luzern neu ausgehandelt.  \nDie Restkostenbeiträge sinken beim Kirchfeld und steigen bei anderen Gemeinden und privaten Anbietern. \n\n \n\n               \n\n                                 \n\n5. Investitionen \n\nKeine Investitionsprojekte \n \n\n         \n\n          \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 108/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n   \n\nAufgabenbereich: 402 - Familie plus / Jugend / Kinder \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung und Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDie Nachfrage nach familien- und schulergänzenden Angeboten wird in Zukunft weiter ansteigen, womit auch bei \nbedarfsgerechten Lösungen von weiteren Kostensteigerungen auszugehen ist. Vor allem am Mittagstisch müssen \ndie Kapazitäten weiter ausgebaut werden. Auch die Spielgruppen sind gut besucht und es ist sinnvoll, weiterhin in \ndie Frühförderung zu investieren, um spätere Folgekosten möglichst zu verhindern.  \n\nDas neue Angebot «Lernen und Spielen», welches von der Kinder- und Jugendförderung aufgebaut wurde, füllt \neine Lücke im Bereich der ausserschulischen, vereinsunabhängigen Angebote für Kinder. Die Kinder erhalten beim \nAngebot Unterstützung beim Lernen, was es in dieser Form bisher nicht gab, da beim Husi-Treff der Fokus auf \nHausaufgaben liegt. Im neuen Angebot werden auch Vereine wie der FC Horw und der Thai-Kick-Box Club unter-\nstützt und miteinbezogen.  \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\n \nLegislaturziel: 40201 - Umsetzung Kinder- und Jugendleitbild  \n\nDas Kinder- und Jugendleitbild ist umgesetzt. \n\nJahresziel: Partizipatives Kinder- und Jugendfest \n\nDer Inhalt und die Umsetzung eines partizipativen Kinder- und Jugendfestes sind festgelegt. \n\nJahresziel: Projekt «Lernen und Spielen» \n\nDer Evaluationsbericht des Projektes «Lernen und Spielen» liegt vor. Die Weiterführung und Information sind si-\nchergestellt. \n\nJahresziel: Spielraum beim Schulhaus Spitz \n\nDie Umsetzung der partizipativen Gestaltung des Spielraums beim Schulhaus Spitz ist aufgegleist. 2019 hat eine \nBefragung bei Kindern stattgefunden. Die Umsetzung wurde zurückgestellt, SH Mattli hatte Priorität. Nach erfolgrei-\nchem Abschluss beim SH Mattli soll ein Projekt beim SH Spitz umgesetzt werden. \n\n \nLegislaturziel: 40202 - Stärkung der Freiwilligenarbeit \n\nDie Freiwilligenarbeit ist gestärkt. \n\nJahresziel: Einsatz von Schlüsselpersonen  \n\nEinsatz von Schlüsselpersonen in der Integration: Der Evaluationsbericht liegt vor und erste Optimierungen sind \nerfolgt. \n\n \nLegislaturziel: 40203 - Generationenübergreifende Treffpunkte  \n\nGenerationenübergreifende Treffpunkte sind geschaffen. \n\nJahresziel: Zentrale Fachstelle Familie plus \n\nIn Zusammenarbeit mit der Dienststelle Immobilien ist die Planung der Räumlichkeiten für eine zentrale Fachstelle \nFamilie plus erfolgt. \n\n \nLegislaturziel: 40204 - Vorhandene Qualitätsstandards Tagesstrukturen \n\nVorhandene Qualitätsstandards Tagesstrukturen sind überprüft. \n\nJahresziel: Die Ansiedelung der Tagesstrukturen ist geklärt. \n\nDie organisatorische Zuordnung der modularen Tagesstrukturen ist geklärt. \n\n \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 109/157 \n\n \n \n\nJahresziel: Überprüfung und Neuverteilung Aufgaben Familie plus \n\nDie Prüfung der Organisation der Dienststelle Familie plus ist erfolgt und Vorschläge zur Optimierung liegen vor \n(Organisationsentwicklung). \n\n \nÜbrige Ziele \n\nJahresziel: Jugendparlament \n\nDas Konzept für ein Jugendparlament ist erstellt, die erste Session durchgeführt und die Weiterführung geklärt. \n \n\n                                 \n\n2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDie Gemeinde Horw positioniert sich als wirtschafts- und familienfreundlich und will mit einer ganzheitlichen Famili-\nenpolitik die Erziehungsberechtigten in ihrer Aufgabe unterstützen. Zudem sollen die schul- und familienergänzen-\nden Tagesstrukturen sowie die frühe Sprachförderung gemäss Volksschulbildungsgesetz 400a erfüllt werden. \n\nDer Frühförderung wird aufgrund ihrer hohen Wirksamkeit und Integrationshilfe eine besondere Beachtung ge-\nschenkt. \n\nDas Gemeinwesen soll das Zusammenleben von verschiedenen Generationen und von verschiedenen Kulturen \nsicherstellen. \n\nDer Aufgabenbereich 402 – Familie plus / Jugend / Kinder ist organisatorisch dem Sozialdepartement zugeordnet \nund umfasst folgende Leistungsgruppen: \n– Leistungsgruppe Familienbetreuung allgemein \n\n– Vorschulische Kinderbetreuung \n\n– Schulergänzende Kinderbetreuung \n\n– Kinder- und Jugendförderung \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n      \n\n                                 \n\n2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nFamilienbetreuung Allgemein \n\nFamilie plus ist eine niederschwellige Anlaufstelle für Fragen betreffend Kind, Jugend und Familie mit Schwerpunkt \nfamilienergänzende Kinderbetreuung. Die Bereiche schulergänzende Kinderbetreuung, Spielgruppen, Tagesfami-\nlien, Betreuungsgutscheine, Jugendanimation, Kinder- und Jugendförderung, Freiwilligenarbeit, Integration und \nPflegekinderaufsicht werden damit zentral organisiert und koordiniert. Familie plus setzt sich für familienfreundliche \nRahmenbedingungen ein und unterstützt die Vereinbarkeit von Familie und Beruf. \n\nDie Tageselternvermittlung vermittelt Tageseltern für die Betreuung von Kindern. Sie macht Abklärungen, vermittelt, \nbegleitet und unterstützt Tageseltern. Diese werden von der Gemeinde angestellt und die nötigen Weiterbildungen \nermöglicht. Die Eltern bezahlen einkommensabhängige Tarife. \n\nErwerbstätige Eltern können für Kinder im Vorschulalter Betreuungsgutscheine beantragen, sofern ihr Kind in einer \nKITA oder in einer Tagesfamilie betreut wird und die Bedingungen für den Bezug erfüllt werden. \n\nFamilie plus fördert das Zusammenleben in der Gemeinde Horw, stärkt die Freiwilligenarbeit sowie die Integration \nvon Migrantinnen und Migranten. Freiwillige werden vermittelt und begleitet sowie nötige Projekte realisiert. Freiwil-\nlige ihrerseits begleiten Einzelpersonen bzw. Familien. \n\nFamilie plus organisiert das Pflegekinderwesen gemäss Gesetz. Dies beinhaltet die Abklärung, Bewilligung, Beglei-\ntung und Aufsicht von Pflegefamilien, Stiefkinderadoptionen und KITAS (Kindertagesstätten, Betreuungsverhält-\nnisse mit mehr als 5 Kindern pro Tag). \n\nDie Kernaufgaben sind: \n– Anlaufstelle für Familien mit Schwerpunkt familienergänzende Kinderbetreuung \n\n– Organisation und Koordination der familienergänzenden Kinderbetreuung \n\n– Personelle Führung von Familie plus \n\n– Tageseltern vermitteln \n\n– Auszahlung Betreuungsgutscheine \n\n– Förderung der Freiwilligenarbeit \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 110/157 \n\n \n \n\n– Integrationsarbeit \n\n– Pflegekinder- und Kitaaufsicht (abklären, bewilligen, begleiten, beaufsichtigen) \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n– SR 211.222.338 Verordnung über die Aufnahme von Pflegekindern (Pflegekinderverordnung, PAVO) \n\nKanton: \n– SRL 400a Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) \n\n– SRL 204 Verordnung über die Aufnahme von Pflegekindern \n\nGemeinde: \n– Nr. 867 Beschluss Elternbeiträge für schulergänzende Angebote  \n\n– Nr. 866 Richtlinien Betreuungsgutscheine \n\n– B+A Nr. 1618 Anpassung Tarifsystem Betreuungsgutscheine \n\nVorschulische Kinderbetreuung \n\nDie Mütter- und Väterberatung ist nebst der Hebamme und der Frauenärztin oder des Frauenarztes bzw. der Kin-\nderärztin oder des Kinderarztes erste Anlaufstelle für die Eltern nach der Geburt eines Kindes. Sie berät und unter-\nstützt die Eltern in Säuglings- und später in Erziehungsfragen. Sie macht je nach Bedarf Hausbesuche oder setzt \nHausbesucherinnen ein, um möglichst gute Bedingungen für das Kind zu schaffen. \n\nDie Gemeinde Horw hat eine Leistungsvereinbarung mit der Abteilung Kind, Jugend und Familie der Stadt Luzern. \nDie Beratungen werden in Horw und bei Bedarf auch in der Stadt Luzern durchgeführt. \n\nDie Spielgruppe ermöglicht dem Kind einen spielerischen Übergang von der Familie in den Kindergarten. Ein- bis \ndreimal wöchentlich trifft sich eine Gruppe mit maximal zehn kleinen Kindern, um miteinander zu spielen, zu bas-\nteln, zu malen, zu streiten, zu musizieren und vieles mehr.  \n\nDie Waldspielgruppen mit maximal zwölf Kindern bewegen sich draussen in der Natur. \n\nBegleitet werden die Gruppen durch ausgebildete Spielgruppenleiterinnen. Die Leiterinnen orientieren sich an den \nindividuellen Bedürfnissen der Kinder und deren Entwicklungsstand. Das Kind muss mindestens drei Jahre alt sein \n(Stichtag 31.8.). Die Spielgruppenleiterinnen stehen in einem regelmässigen Austausch mit den Eltern. Sie sind \nvernetzt mit dem Kindergarten, heilpädagogischen Früherziehungsdienst und anderen Fachstellen.  \n\nDie Spielgruppe bietet insbesondere fremdsprachigen Kindern die Chance, durch den Kontakt mit Gleichaltrigen \nspielerisch die deutsche Sprache zu erlernen. Im Sinne der Vorbereitung auf den Kindergarten wird für fremdspra-\nchige Kinder mit Sprachförderbedarf eine zusätzliche gezielte Deutschförderung angeboten. \n\nFamilien plus organisiert ein Eltern-Kind-Café einmal wöchentlich für Eltern mit Kindern im Vorschulalter. \n\nDie Kernaufgaben sind: \n– Austausch und Vernetzung mit der Mütter- und Väterberatung \n\n– Organisation Spielgruppen \n\n– Sprachförderung in den Spielgruppen \n\n– Elternzusammenarbeit \n\n– Vernetzung und Austausch mit anderen Akteurinnen und Akteuren im Vorschulalter \n\n– Organisation des Eltern-Kind-Café \n\n– Information und Kommunikation \n\n– Qualitätssicherung \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– SRL 400a Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) \n\nGemeinde: \n– B+A Nr. 1586 Sprachförderung im Vorschulalter \n\nSchulergänzende Kinderbetreuung \n\nDie schulergänzenden Betreuungsangebote umfassen die Morgen-, Mittags- und Nachmittagsbetreuung sowie den \nFerienhort während drei Wochen in den Sommerferien sowie während den Herbst-, Fasnachts- und Osterferien. \nZiel ist es, bei jedem Schulhaus ein bedarfsgerechtes Angebot zur Verfügung zu stellen. Die Eltern können je nach \nStundenplan einzelne Betreuungseinheiten buchen. Die Tarife für die Betreuung sind einkommensabhängig mit \neiner Mittagessenspauschale. Ergänzt wird dieses Angebot durch Tagesfamilien. \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 111/157 \n\n \n \n\nZudem wird bei jedem Primarschulhaus ein Hausaufgabentreff angeboten. Dort können die Kinder dreimal pro Wo-\nche ihre Hausaufgaben sorgfältig erledigen und werden dabei von Betreuenden unterstützt. \n\nDie Kernaufgaben sind: \n– Organisation der schulergänzenden Kinderbetreuung \n\n– Bedarfsgerechtes Angebot zur Verfügung stellen \n\n– Organisation Hausaufgabentreff \n\n– Information und Kommunikation \n\n– Qualitätssicherung \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n– SR 211.222.338 Verordnung über die Aufnahme von Pflegekindern (Pflegekinderverordnung, PAVO) \n\nKanton: \n– SRL 400a Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) \n\n– Richtlinien für die schul- und familienergänzenden Tagesstrukturen der Dienststelle Volksschulbildung gestützt \n\nauf die Verordnung zum Gesetz über die Volksschulbildung. \n\nGemeinde: \n– Nr. 867 Beschluss Elternbeiträge für schulergänzende Angebote \n\nKinder- und Jugendförderung \n\nDie Jugendanimation Horw versteht sich als Anlaufstelle primär für Jugendliche und Erwachsene. Sie ist Fachstelle \nfür Jugendthemen, Prävention und Partizipation. Sie nimmt Bedürfnisse und Anliegen der Horwer Jugend auf und \nunterstützt bei der gemeinsamen Umsetzung von Ideen bzw. Projekten. Jugendliche werden unterstützt, ermutigt \nund befähigt, ihren Lebensraum und ihre Freizeit aktiv mitzugestalten. \n\nDie Jugendanimation ist in verschiedenen Innen- und Aussenräumen präsent. Sie vernetzt sich mit verschiedenen \nAnspruchsgruppen und übernimmt eine wichtige Funktion im Bereich Früherkennung sowie in der Ermöglichung \nvon Partizipation. \n\nDie Koordinationsstelle Kinder- und Jugendförderung steuert die Umsetzung des Kinder- und Jugendleitbildes. Sie \nstellt Informationen zu ausserschulischen Angeboten für Primarschulkinder niederschwellig bereit und vernetzt Ak-\nteurinnen und Akteure der Kinder- und Jugendförderung. Bei Bedarf übernimmt sie Koordinationsaufgaben zur Um-\nsetzung von innovativen Projekten. \n\nDie Kernaufgaben sind: \n– Organisation der Jugendanimation \n\n– Kinder- und Jugendförderung \n\n– Bedarfsgerechte Angebote zur Verfügung stellen \n\n– Umsetzung des Kinder- und Jugendleitbildes \n\n– Information und Koordination \n\n– Mitarbeit Sozialraumgestaltung in der Gemeinde Horw \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n– SR 446.1 Bundesgesetz über die Förderung der ausserschulischen Arbeit mit Kindern und Jugendlichen vom \n\n30. September 2011. (Kinder- und Jugendförderungsgesetz, KJFG) \n\n– SR 0.107 Übereinkommen vom 20. November 1989 über die Rechte des Kindes (Kinderrechtskonvention;) \n\nGemeinde: \n– Nr. 870 Richtlinien Förderpool für Kinder- und Jugendarbeit  \n\n– B+A Nr. 973 «Neukonzeption der Jugendarbeit /Soziokulturellen Animation und deren Eingliederung in die Ge-\n\nmeindeorganisation Horw» \n \n\n                                 \n\n    \n \n \n \n \n \n \n\n   \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 112/157 \n\n \n \n\n3. Messgrössen \n \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 2020 \n\n402.01 - Familienbetreuung Allgemein \n\n   \n\nStellenplan Verwaltung Familie plus Anzahl 100 %-Stellen 1.40 1.60 1.60 \n\nAnzahl Familien mit Betreuungsgutschei-\nnen \n\nSumme pro Jahr 116 130 127 \n\nAnzahl Betreuungstage, welche durch Gut-\nscheine abgedeckt sind. \n\nSumme pro Jahr 8,552 8,894 9,500 \n\nAnzahl Kinder in Tagesfamilien Anzahl per 31.12. 51 61 52 \n\nAnzahl Pflegefamilien Anzahl per 31.12. 6 6 6 \n\nAnzahl unterstützte Freiwillige Anzahl 31.12. 38 40 34 \n\n402.02 - Vorschulische Kinderbetreuung \n\n   \n\nStellenplan Verwaltung vorschulische Kin-\nderbetreuung \n\nAnzahl 100 %-Stellen 4.60 4.70 4.36 \n\nTotal Anzahl Kinder Spielgruppen  Anzahl per 31.12. 192 203 188 \n\nDavon Anzahl Kinder Waldspielgruppen Anzahl per 31.12. 61 74 69 \n\nAnzahl Kinder mit zusätzlicher Sprachför-\nderung \n\nSumme pro Jahr 24 20 21 \n\nSpielgruppenbesuchsquote %-Anteil 80.00 80.00 80.00 \n\n402.03 - Schulergänzende Kinderbetreuung \n\n   \n\nStellenplan Verwaltung schulergänzende \nKinderbetreuung \n\nAnzahl 100 %- Stellen 8.89 9.00 11.30 \n\nAnzahl Kinder mit Morgenbetreuung Anzahl per 31.12. 5 8 18 \n\nAnzahl Kinder mit Mittagsbetreuung Anzahl per 31.12. 289 347 273 \n\nAnzahl Kinder mit Nachmittagsbetreuung Anzahl per 31.12. 113 157 172 \n\nAnzahl Kinder im Hausaufgabentreff Anzahl per 31.12. 87 101 78 \n\nAnteil Kinder mit schulergänzender Betreu-\nung \n\n%-Anteil 28 30 28 \n\nAnteil Kinder mit Hausaufgabentreff %-Anteil 9 10 8 \n\n402.04 - Kinder- und Jugendförderung \n\n   \n\nStellenplan Verwaltung Jugendförderung Anzahl 100 %-Stellen 1.50 1.50 1.50 \n\nAnzahl Nutzerinnen und Nutzer Summe pro Jahr 203 281 313 \n\nAnzahl Projekte und Anlässe für Jugendli-\nche \n\nSumme pro Jahr 59 55 73 \n\n \n\n                     \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n \n\nEinheit 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n402.01 - Familienbetreuung Allgemein \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Familie plus Anzahl 100 %-Stellen 1.60 1.60 1.60 1.60 1.60 \n\n402.02 - Vorschulische Kinderbetreuung \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung vorschulische \nKinderbetreuung \n\nAnzahl 100 %-Stellen 4.70 4.70 4.70 4.70 4.70 \n\n                  \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 113/157 \n\n \n \n\n Einheit 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n402.03 - Schulergänzende Kinderbetreuung \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung schulergän-\nzende Kinderbetreuung \n\nAnzahl 100 %- Stellen 12.00 15.65 17.00 18.00 19.00 \n\n402.04 - Kinder- und Jugendförderung \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Jugendförde-\nrung \n\nAnzahl 100 %-Stellen 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 \n\n \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2020 B 2021 B 2022 Abw. in \nCHF \n\nFP 2023 FP 2024 FP 2025 \n\n30 - Personalaufwand 2,269,818 2,189,338 2,332,338 143,000 2,308,680 2,285,593 2,262,737 \n\n31 - Sach- / Betriebsaufwand 239,684 337,800 395,800 58,000 392,040 388,120 384,238 \n\n35 - Einlagen in Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen 1,866 8,880 37,359 28,479    \n\n36 - Transferaufwand 462,478 470,800 529,500 58,700 549,600 610,412 671,440 \n\n39 - Interne Verrechnungen 271,124 321,100 290,100 -31,000 290,000 290,000 290,000 \n\nTotal Aufwand 3,244,971 3,327,918 3,585,097 257,179 3,540,320 3,574,125 3,608,415 \n \n\n               \n\n42 - Entgelte -546,651 -579,800 -593,800 -14,000 -599,940 -605,939 -611,999 \n\n46 - Transferertrag -752,156 -485,000 -625,000 -140,000 -637,500 -650,250 -663,255 \n\nTotal Ertrag -1,298,807 -1,064,800 -1,218,800 -154,000 -1,237,440 -1,256,189 -1,275,254 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag 1,946,165 2,263,118 2,366,297 103,179 2,302,880 2,317,936 2,333,161 \n \n\n               \n\n397 - Umlagen 588,770 589,069 682,806 93,737 683,000 683,000 683,000 \n\nErgebnis KORE Globalbudget 2,534,934 2,852,187 3,049,103* 196,916 2,985,880 3,000,936 3,016,161 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n               \n\n                \n\n                                 \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n402.01 - Familienbetreuung Allge-\nmein \n\n       \n\nKosten Betreuungsgutscheine 55017201 473,011 454,000 520,000 550,000 570,000 590,000 \n\n402.03 - Schulergänzende Kinder-\nbetreuung \n\n       \n\nZunahme Personalbedarf schuler-\ngänzende Betreuung \n\n305420  -99,000 31,000 80,000 160,000 240,000 \n\nEntwicklung Kantonsbeiträge schul-\nergänzende Angebote \n\n550173 -665,000 -400,000 -550,000 -600,000 -650,000 -700,000 \n\nModulare Tagesschule 550173   20,000 \n   \n\n402.04 - Kinder- und Jugendförde-\nrung \n\n       \n\nJugendparlament 550400   20,000 20,000 20,000 20,000 \n\nTotal Aufgabenänderungen \n \n\n-191,989 -45,000 41,000 50,000 100,000 150,000 \n \n\n            \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 114/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n402.01 - Familienbetreuung Allgemein \n\nKosten Betreuungsgutscheine \n\nDie Nachfrage nach Betreuungsgutscheinen steigt.  \n\n402.03 - Schulergänzende Kinderbetreuung \n\nZunahme Personalbedarf schulergänzende Betreuung \n\nAb 2023 steht ein Ausbau des Angebotes beim Schulhaus Allmend an (Fr. 50'000.00). \n\nEntwicklung Kantonsbeiträge Schulergänzende Angebote \n\nAnalog zur Volksschulbildung übernimmt der Kanton 50 % der Kosten der schulergänzenden Kinderbetreuung. Mit \nder Umstellung im Rahmen von AFR18 wurden im Jahr 2020 Nachträge für das Jahr 2019 bezahlt.  \n\nModulare Tagesschule \n\nEs wird abgeklärt, ob die schulergänzende Kinderbetreuung dem Bereich Bildung unterstellt wird. \n\n402.04 - Kinder- und Jugendförderung \n\nJugendparlament \n\nDer Bedarf wurde von Seiten Politik angestossen und wird von Jugendlichen unterstützt. Somit wird das Projekt \nJugendparlament voraussichtlich im Jahr 2022 umgesetzt.  \n\n \n\n               \n\n                                 \n\n5. Investitionen \n\nKeine Investitionsprojekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n                                 \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 115/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n   \n\nAufgabenbereich: 403 - Sozialhilfe und -beratung \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung und Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDer Kindes- und Erwachsenenschutz (KES) ist stabil und es findet eine gute Zusammenarbeit mit der Behörde \n(KESB) und dem Mandatszentrum (MZ) statt. \n\nDie Sozialhilfequote nimmt bei den Haushaltsfällen wegen der Coronakrise sowie mehr zu- als wegziehenden Sozi-\nalhilfebeziehenden bis Ende Jahr moderat zu.  \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\n \nLegislaturziel: 40301 - Stärkung der Zusammenarbeit mit anderen Gemeinden \n\nDie Zusammenarbeit mit anderen Gemeinden ist gestärkt. \n\nJahresziel: Alimentenhilfe \n\nDie Leistungsvereinbarung mit der Gemeinde Kriens ist abgeschlossen. Die Dossiers sind am Ende des 1. Quartals \n2022 an die Gemeinde Kriens übertragen. \n\n \n\n      \n\n                                 \n\n2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nMit der Sozialhilfe soll die Hilfebedürftigkeit von Menschen verhindert, gemildert oder beseitigt werden. Dabei ist \ninsbesondere die Selbständigkeit und die berufliche sowie gesellschaftliche Integration zu fördern. \n\nDies wird durch die persönliche Sozialberatung, wirtschaftliche Sozialhilfe und Sozialprävention sowie institutionelle \nSozialhilfe erreicht. Zudem ist die gleichberechtigte Integration in die Gesellschaft zu ermöglichen. \n\nDer Kindes- und Erwachsenenschutz wird durch massgeschneiderte Lösungen und mit Hilfe einer speziellen Be-\nhörde mit professionellen Mandatsträgern sichergestellt. \n\nDer Aufgabenbereich 403 – Sozialhilfe und -beratung ist organisatorisch dem Sozialdepartement zugeordnet und \numfasst folgende Leistungsgruppen: \n– Kindes- und Erwachsenenschutz \n\n– Generelle Sozialhilfe \n\n– Individuelle Sozialhilfe \n\n– Bürgerrechtswesen \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n      \n\n                                 \n\n2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nKindes- und Erwachsenenschutz \n\nDie Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde (KESB) stellt den Schutz von Kindern und Erwachsenen sicher, die \nnicht in der Lage sind, selbst die für sie notwendige Unterstützung anzufordern oder bei denen freiwillige Unterstüt-\nzungsangebote nicht ausreichen. Dabei soll den Betroffenen mit individuellen und massgeschneiderten Lösungen \ngeholfen werden.  \n\nDie Gemeinde Horw ist Mitglied im Gemeindeverband Kindes- und Erwachsenenschutz Luzern-Land. Die KESB \nund das Mandatszentrum kennen inzwischen die Ressourcen von Vereinen und Organisationen in unserer Ge-\nmeinde, welche subsidiär eingesetzt werden. \n\n \n \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 116/157 \n\n \n \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n– SR 210 Schweizerisches Zivilgesetzbuch \n\n \nKanton: \n– SRL 200 Einführungsgesetz zum Schweizerischen Zivilgesetzbuch (EGZGB) \n\n– Statuten Gemeindeverband Kindes- und Erwachsenenschutz Luzern-Land \n\n \n\nGenerelle Sozialhilfe \n\nGenerelle Sozialhilfe \n\nDie generelle Sozialhilfe gemäss Gesetzgebung muss durch Sozialprävention sowie institutionelle Sozialhilfe ge-\nwährleistet werden. Dabei werden die Ursachen der Hilfebedürftigkeit geklärt und vorausschauende Sozialplanung \nbetrieben. \n\nDie bedarfsgerechte Unterstützung erfolgt durch strukturelle und finanzielle Förderung von Trägern der Sozialhilfe \nund Altersbetreuung sowie Selbsthilfeorganisationen. Zudem werden die Tätigkeiten von Freiwilligen unterstützt \noder die Sozialpolitik über Projekte, Beihilfen, Hilfsaktionen sowie den Sozialhilfefonds gezielt gesteuert. \n\nPflichtleistungen: \n– Gemeindebeitrag an die Heimfinanzierung (SEG Gesetz über die sozialen Einrichtungen (gebunden) \n\n– Mitglied im Zweckverband für institutionelle Sozialhilfe und Gesundheitsförderung (ZiSG) gemäss Sozialhilfe-\n\ngesetz \n\nErgänzende Angebote: gemäss Reglement oder Leistungsvereinbarungen: \n– Gemeindebeihilfen \n\n– Beitrag an regionale Familien- und Jugendberatung \n\n– Beiträge FABIA, traversa, Pro Senectute  \n\n– Beiträge an den Verein «Aktives Alter», die Chilemättlistube und den Mahlzeitendienst \n\n– Freiwilligenpreis, Sozialzeitausweis  \n\n– Hilfsaktionen \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n– SR 851.1 Bundesgesetz über die Zuständigkeit für die Unterstützung Bedürftiger (Zuständigkeitsgesetz, ZUG) \n\nKanton: \n\n– SRL 892 Sozialhilfegesetz (SHG) \n\n– SRL 892a Sozialhilfeverordnung (SHV) \n\nGemeinde: \n– Nr. 830 Reglement über Gemeindebeihilfen Horw \n\n– Nr. 881 Richtlinien zur Zuwendung «Unterstützung von bedürftigen Menschen» (auflösen) \n\n– Nr. 890 Reglement Preisgünstiger Wohnraum \n\nIndividuelle Sozialhilfe \n\nWirtschaftliche Sozialhilfe (WSH) \nDie WSH kommt zum Tragen, wenn eine Person oder eine Familie ihre Existenz nicht oder nicht rechtzeitig mit ei-\ngenen oder Leistungen Dritter sichern kann. Die Bemessung der finanziellen Leistungen der WSH orientiert sich am \nindividuellen Bedarf. Sie leistet damit einen aktiven Beitrag zur Prävention und Verhinderung von Armut und zum \nsozialen Frieden. \n\nNeben der reinen Existenzsicherung hat sie den Auftrag, die wirtschaftliche und persönliche Eigenständigkeit der \nHilfesuchenden zu fördern und ihre soziale und berufliche Integration zu unterstützen. Deshalb wird die wirtschaftli-\nche Sozialhilfe in der Regel mit persönlicher Sozialhilfe ergänzt. \n\nPersönliche Sozialhilfe (PSH) \n\nBei der PSH handelt es sich um ein eigenständiges und unabhängig von einem allfälligen Anspruch auf wirtschaftli-\nche Hilfe zu gewährendes Angebot. Darunter fallen bspw. Sozialberatungen oder Einkommensverwaltungen. Auch \ndie PSH richtet sich nach den Besonderheiten und Bedürfnissen des Einzelfalls und wird subsidiär zu Leistungen \nDritter erbracht. Das Ziel der PSH ist, die Situation der Hilfesuchenden zu stabilisieren und nach Möglichkeit zu ver-\nbessern.  \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 117/157 \n\n \n \n\nAlimentenbevorschussung \nKinder haben gemäss den Voraussetzungen im SHG Anspruch auf Bevorschussung der elterlichen Unterhaltsbei-\nträge, wenn die ihnen zustehenden Alimentenzahlungen ausbleiben. Rückständige Forderungen werden nicht be-\nvorschusst. Es besteht jedoch ein Anspruch auf Inkassohilfe. \n\nDer Bevorschussungsanspruch steht auch volljährigen Kindern in Ausbildung zu, sofern sie über einen gültigen \nRechtstitel verfügen. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n– SR 851.1 Bundesgesetz über die Zuständigkeit für die Unterstützung Bedürftiger (Zuständigkeitsgesetz, ZUG) \n\nKanton: \n– SRL 892 Sozialhilfegesetz (SHG) \n\n– SRL 892a Sozialhilfeverordnung (SHV) \n\n– SRL 40 Gesetz über die Verwaltungsrechtspflege (VRG) \n\n– Richtlinien der Konferenz über die öffentliche Sozialhilfe (SKOS-Richtlinien) \n\nergänzend: \n– Luzerner Handbuch zur Sozialhilfe \n\n– Mietzinsrichtlinien der Gemeinde Horw \n\n– Leistungsvereinbarungen mit spezialisierten Fachstellen \n\nBürgerrechtswesen  \n\nFür die Erteilung des Gemeindebürgerrechts an Schweizer Bürgerinnen und Bürger und die Zusicherung des Ge-\nmeindebürgerrechts an ausländische Staatsangehörige werden im Bereich Bürgerrechtswesen folgende Dienstleis-\ntungen erbracht: \n– Vorbereitung der Unterlagen an den Gemeinderat und die Bürgerrechtsdelegation \n\n– Führen des Sekretariats der Bürgerrechtsdelegation \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n– SR 141.0 Bundesgesetz über das Schweizer Bürgerrecht (Bürgerrechtsgesetz, BüG) \n\nKanton: \n– SRL 2 Kantonales Bürgerrechtsgesetz (KBüG) \n\nGemeinde: \n– Merkblatt Einbürgerung von ausländischen Staatsangehörigen \n\n– Merkblatt Einbürgerung von Schweizer Personen \n \n\n                                 \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 2020 \n\n403.01 - Kindes- und Erwachsenenschutz \n\n   \n\nAnzahl Gefährdungsmeldungen Summe pro Jahr 42 49 55 \n\nQuote Personen mit Massnahmen % - Anteil 1.68 1.58 1.56 \n\n403.02 - Generelle Sozialhilfe \n\n   \n\nStellenplan Verwaltung Soziale Dienste Anzahl 100 %-Stellen 5.30 5.30 5.40 \n\nAnzahl Personen mit Mietzinsbeihilfe Summe pro Jahr 58 58 62 \n\nAnzahl Personen mit Gemeindebeihilfen Summe pro Jahr 128 148 142 \n\nAnzahl Mandate Familienberatung Summe pro Jahr 18 18 26 \n\nAnzahl Mandate Jugendberatung Summe pro Jahr 22 25 29 \n\n                     \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 118/157 \n\n \n \n\n Einheit 2018 2019 2020 \n\nAnzahl Mandate FABIA Summe pro Jahr 11 10 7 \n\nAnzahl Mandate Pro Senectute Summe pro Jahr 92 99 94 \n\nAnzahl Mandate Traversa Summe pro Jahr 14 14 17 \n\n403.03 - Individuelle Sozialhilfe \n\n   \n\nAnzahl WSH geführte Fälle pro Jahr Anzahl pro Jahr 262 266 268 \n\nAnzahl Sozialberatungen pro Jahr Anzahl pro Jahr 209 189 196 \n\nQuote Sozialhilfe %-Anteil 2.63 2.61 2.62 \n\nAnzahl bevorschusste Alimenteninkasso Anzahl pro Jahr 51 46 41 \n\nRückerstattungsquote Alimenteninkasso %-Anteil 43.28 62.36 65.27 \n\n403.04 - Bürgerrechtswesen \n\n   \n\nAnzahl pendente Gesuche Anzahl per 31.12. 40 41 26 \n\nAnzahl behandelter Einbürgerungsgesuche \nSchweizer \n\nAnzahl pro Jahr 10 6 14 \n\nAnzahl behandelter Einbürgerungsgesuche \nAusländer \n\nAnzahl pro Jahr 45 38 38 \n\n \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n \n\nEinheit 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n403.02 - Generelle Sozialhilfe \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Soziale Dienste Anzahl 100 %-Stellen 5.40 5.20 5.20 5.20 5.20 \n \n\n                  \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2020 B 2021 B 2022 Abw. in \nCHF \n\nFP 2023 FP 2024 FP 2025 \n\n30 - Personalaufwand 681,865 666,779 646,062 -20,717 639,540 633,145 626,813 \n\n31 - Sach- / Betriebsaufwand 29,846 65,070 165,070 100,000 163,350 161,717 160,099 \n\n35 - Einlagen in Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen 4,419 1,950 12,490 10,540    \n\n36 - Transferaufwand 11,662,148 10,677,000 10,799,000 122,000 10,894,980 11,115,280 11,339,985 \n\n39 - Interne Verrechnungen -40,375 28,400 -37,600 -66,000 -37,600 -37,600 -37,600 \n\nTotal Aufwand 12,337,901 11,439,199 11,585,022 145,823 11,660,270 11,872,542 12,089,297 \n \n\n               \n\n42 - Entgelte -3,773,904 -2,503,000 -2,433,000 70,000 -2,457,330 -2,481,903 -2,506,722 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen \n\n -47,000  47,000    \n\n46 - Transferertrag -25       \n\nTotal Ertrag -3,773,929 -2,550,000 -2,433,000 117,000 -2,457,330 -2,481,903 -2,506,722 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag 8,563,972 8,889,199 9,152,022 262,823 9,202,940 9,390,639 9,582,575 \n \n\n               \n\n397 - Umlagen 175,146 222,998 220,495 -2,504 220,600 220,600 220,600 \n\nErgebnis KORE Globalbudget 8,739,117 9,112,197 9,372,517* 260,319 9,423,540 9,611,239 9,803,175 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n               \n\n                                 \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 119/157 \n\n \n \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n403.03 - Individuelle Sozialhilfe \n\n       \n\nAuslagerung Alimenteninkasso 305200   90,000 70,000 70,000 70,000 \n\nNettoaufwand WSH 305200 2,878,213 3,100,000 3,320,000 3,200,000 3,200,000 3,200,000 \n\nTotal Aufgabenänderungen \n \n\n2,878,213 3,100,000 3,410,000 3,270,000 3,270,000 3,270,000 \n \n\n            \n\n                                 \n\n403.03 - Individuelle Sozialhilfe \n\nAuslagerung Alimenteninkasso \n\nDie Inkassohilfeverordnung des Bundes sieht vor, dass die Aufgaben der Alimentenhilfe ab Januar 2022 von einer \nFachstelle wahrgenommen werden müssen. Die Alimentenhilfe der Gemeinde Horw kann die Anforderungen be-\nzüglich Ausbildung und Berufserfahrung aufgrund ihrer Grösse nicht erfüllen. Deshalb wird die Alimentenhilfe mit-\ntels Leistungsvereinbarung an die Gemeinde Kriens übertragen. Für die Entscheide und Einsprachen bleibt die \nGemeinde Horw zuständig. \n\nNettoaufwand WSH \n\nAufgrund von Corona gehen wir von einem höheren Nettoaufwand bei der wirtschaftlichen Sozialhilfe aus. \n \n\n               \n\n                                 \n\n5. Investitionen \n\nKeine Investitionsprojekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n                                 \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 120/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n   \n\nAufgabenbereich: 404 - Kultur \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung und Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDas Kulturangebot in der Gemeinde wird im üblichen Rahmen weitergeführt. Die Weiterführung der Zwischenbühne \nwurde vom Einwohnerrat mit der Genehmigung des Planungsberichtes sichergestellt. Die Geschäftsleitung mit  \n20 Stellenprozenten wird durch die Gemeinde gestellt, die Mitarbeitenden Zwischenbühne mit 50 Stellenprozenten \ndurch den Verein. Es zeigen sich dabei in der Kompetenzaufteilung Schwierigkeiten, so dass ein Planungsbericht \nan den Einwohnerrat im Herbst 2021 das weitere Vorgehen aufzeigen soll. \n\nDie Inventarisierung der Kunstobjekte in Horw wurde fürs Erste abgeschlossen, jedoch braucht es auch zukünftig \neine fachkundige Fortführung. Die Objekte müssen gepflegt, die Zustände kontrolliert sowie die Schätzungen aktu-\nalisiert werden. Es zeigte sich bei einigen Objekten ein akuter Handlungsbedarf zur Restaurierung, welche kontinu-\nierlich umgesetzt wird. \n\nDer Verein Swiss Chamber Music Circle ist der verantwortliche Veranstalter des GOTTHARD Klassik-Festivals in \nAndermatt. Es kam die Idee auf, in der Gemeinde Horw die Konzerte von Andermatt im darauffolgenden Jahr wie-\nderzugeben. Alle 7-8 Wochen soll ein Konzert in Horw stattfinden, max. 8 Konzerte. Dazu hat der Verein die Ge-\nmeinde um einen Sponsoring-Beitrag angefragt. Der Gemeinderat sieht in der Konzertreihe eine Chance zur Berei-\ncherung des Horwer Kulturlebens. \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\n \nLegislaturziel: 40402 - Transformation Zwischenbühne Horw zu Kulturhaus  \n\nDie Transformation Zwischenbühne Horw zu Kulturhaus Horw ist umgesetzt. \n\nJahresziel: Redesign Zwischenbühne \n\nDie Gemeinde Horw unterstützt anteilsmässig ein Redesign der Zwischenbühne. \n \n\n      \n\n                                 \n\n2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDer politische Leistungsauftrag beinhaltet die Leistungsgruppe Kultur. Das Departement sorgt für ein vielfältiges, \nkulturelles Engagement und ein breites Kulturangebot in der Gemeinde. \n\n \n\n      \n\n                                 \n\n2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nKultur \n\nDer Gemeinderat unterstützt in Zusammenarbeit mit der Kunst- und Kulturkommission ein vielseitiges Kulturange-\nbot. Jährlich organisiert die Kunst- und Kulturkommission rund 12 Kulturanlässe. Der Beitrag für den grossen Kul-\nturanlass pro Legislatur wird in den nächsten drei Jahren für die Förderung der Zwischenbühne eingesetzt. \n\nDer Gemeinderat pflegt den Kontakt zu den kulturschaffenden Vereinen, Institutionen und Privatpersonen. Unter \nanderem werden folgende Anlässe organisiert: \n– Bundesfeier \n\n– Jungbürgerfeier (alle 2 Jahre) \n\n– Begrüssung Neuzuzüger \n\n– Neujahrsapéro \n\nDer Kulturpreis (früher Kulturbatzen genannt) wird seit 1982 von der Gemeinde jährlich im Rahmen des Neu-\njahrsapéros vergeben. Die 2009 verstorbene Frau Iris Reinert-Schätti setzte die Gemeinde in einem Legat als Erbin \nein mit der Auflage, das Vermögen zur ausschliesslichen Bezahlung des jährlichen Kulturbatzens (neu Kulturpreis) \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 121/157 \n\n \n \n\nzu verwenden, bis das Vermögen aufgebraucht ist. Der Horwer Kulturpreis kann als Anerkennungspreis (jährlich \nmit Fr. 10'000.00 dotiert) und/oder als Förderpreis (betraglich nicht limitiert) verliehen werden. \n\nPro Legislatur wird ein grösseres Kulturprojekt durchgeführt. \n\nIm Weiteren unterstützt die Gemeinde mit Gemeindebeiträgen im Rahmen der Regionalkonferenz Kultur die regio-\nnale Kultur und das Musik- und Atelierzentrum Luzern. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nGemeinde: \n– Nr. 570 Richtlinien zum Kulturpreis \n\n– B+A Nr.1650 Planungsbericht «Transformation Zwischenbühne Horw zum Kulturhaus Horw» \n \n\n                                 \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 2020 \n\n404.01 - Kultur \n\n   \n\nStellenplan Verwaltung Kultur Anzahl 100 %-Stellen \n   \n\nAnzahl KKK-organisierte Kulturanlässe Anzahl pro Jahr 12 12 6 \n\nAnzahl Besuchende der KKK-Kulturan-\nlässe \n\nAnzahl Besuchende pro \nJahr \n\n2,500 3,200 700 \n\n \n\n                     \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n \n\nEinheit 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n404.01 - Kultur \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Kultur Anzahl 100 %-Stellen 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 \n \n\n                  \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2020 B 2021 B 2022 Abw. in \nCHF \n\nFP 2023 FP 2024 FP 2025 \n\n30 - Personalaufwand  20,000 51,860 31,860 51,480 50,965 50,456 \n\n31 - Sach- / Betriebsaufwand  84,760 131,760 47,000 130,680 129,373 128,079 \n\n36 - Transferaufwand  220,725 248,725 28,000 153,980 149,060 134,241 \n\n39 - Interne Verrechnungen  26,000 26,000 0 33,000 33,000 33,000 \n\nTotal Aufwand  351,485 458,345 106,860 369,140 362,398 345,776 \n \n\n               \n\n42 - Entgelte  -10,000 -10,000 0 -10,100 -10,201 -10,303 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen \n\n -50,000 -50,000 0    \n\nTotal Ertrag  -60,000 -60,000 0 -10,100 -10,201 -10,303 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag 0 291,485 398,345 106,860 359,040 352,197 335,473 \n \n\n               \n\n330 - Abschreibungen  \n         Verwaltungsvermögen \n\n  19,500 19,500    \n\n394 - Zinsen   7,800 7,800    \n\nErgebnis KORE Globalbudget 0 291,485 425,645* 134,160 359,040 352,197 335,473 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n               \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 122/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n404.01 - Kultur \n\n       \n\nPflege Kulturgüter 530111 \n \n\n10,000 52,000 40,000 30,000 10,000 \n\nLichtanlage Zwischenbühne 5301735 \n \n\n 18,000    \n\nTransformation Zwischenbühne 5301735 \n \n\n50,000 40,000 30,000 30,000 30,000 \n\nKlassikfestival Horw 5301791    50,000 25,000 25,000 25,000 \n\nVeränderung Zuständigkeit 5301791  272,000 272,000 272,000 272,000 272,000 \n\nTotal Aufgabenänderungen   332,000 432,000 367,000 357,000 337,000 \n \n\n            \n\n                                 \n\n404.01 - Kultur \n\nPflege Kulturgüter \n\nInfolge des Postulats Nr. 2019-693 «Umgang mit schützenswerten Objekten» wird im Jahr 2021 ein Konzept zum \nUmgang mit schützenswerten Objekten im öffentlichen Raum ausgearbeitet. Gestützt darauf werden Sanierungs-\narbeiten an Gemälden, Grafiken und an der Kunst im öffentlichen Raum vorgenommen. \n\nLichtanlage Zwischenbühne \n\nDie Lichtanlage der Zwischenbühne muss saniert werden. Die Gemeinde bezahlt einen Beitrag an diese Sanie-\nrung. \n\nTransformation Zwischenbühne \n\nGemäss Bericht und Antrag Nr. 1650 «Planungsbericht Transformation Zwischenbühne Horw zum Kulturhaus \nHorw» soll anstelle des nächsten Legislatur-Kulturprojektes die Anschubfinanzierung der Transformation Zwi-\nschenbühne Horw zum Kulturhaus wie folgt finanziert werden: \n1. Tranche 2020: Fr. 60'000.00 \n2. Tranche 2021: Fr. 50'000.00 \n3. Tranche: 2022: Fr. 40'000.00 \n4. Tranche: 2023: Fr. 30'000.00 \n \nIm Jahr 2020 wäre der Betrieb ab 2023 zu definieren gewesen. Pandemiebedingt haben sich diese Arbeiten verzö-\ngert. Dem Einwohnerrat wird im Herbst 2021 ein Zwischenbericht vorgelegt. \n \n\nKlassikfestival Horw \n\nFür die Durchführung des Gotthard-Klassik-Festivals in Horw bezahlt die Gemeinde Sponsoring-Beiträge. \n\n \n\nVeränderung Zuständigkeit \n\nDer Gemeinderat hat auf die Legislatur 2020–2024 die Zuständigkeit für die Leistungsgruppe Kultur vom Aufga-\nbenbereich «113 Kultur und Sport» zum Aufgabenbereich «404 Kultur» verlagert. \n\n \n\n               \n\n                                 \n\n \n5. Investitionen \n\nKeine Investitionsprojekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n                                 \n\n                                 \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 123/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n   \n\nAufgabenbereich: 501 - Immobilien und Sicherheit \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung und Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDie allgemeine Instandhaltung der Liegenschaften im Verwaltungsvermögen wird analog der Vorjahre und aus der \nAnalyse der STRATUS-Applikationen erfolgen. Dabei werden die Massnahmen aus der Immobilienstrategie weiter \ngeplant und umgesetzt.  \n\nDie umfassenden Sanierungen der Villa und des Pförtnerhauses Krämerstein, unter der Projektleitung des Baude-\npartementes, haben im September 2019 begonnen Die sanierten Gebäude wurden im Frühling 2021 (Pförtnerhaus) \nbzw. Ende August 2021 (Villa) von der zukünftigen Mieterin Apeiron Holdings AG bezogen. \n\nFür den Neubau Schulhaus Allmend wurde die Planungsbeschaffung in Form eines Präqualifikationsverfahrens mit \nGeneralplanungsteams gestartet. Im Dezember 2021 werden die Teilnehmenden für den Studienauftrag ausge-\nwählt und ab Januar 2022 wird dann das eigentliche Studienauftragsverfahren durchgeführt werden. \n\nDer Doppelkindergarten Kirchfeld soll – zusammen mit dem Kindergarten Stirnrüti – auf das Schuljahr 2022 eröffnet \nwerden.  \n\nIm Jahr 2022 soll der Bericht und Antrag an den Einwohnerrat für die Realisierung einer ersten Etappe der Umge-\nstaltung Seefeld vorliegen.  \n\nDer Friedhof bedarf einer zeitgemässen Erneuerung. Zudem soll er organisatorisch neu den Werkdiensten unter-\nstellt werden. \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\n \nLegislaturziel: 50101 - Arbeitssicherheit und Gesundheitsschutz  \n\nArbeitssicherheit und Gesundheitsschutz sind sichergestellt. \n\nJahresziel: Sicherheitsrelevante bauliche Mindestmassnahmen \n\nDie periodische Kontrolle der ersten Tranche aller gemeindeeigenen Liegenschaften ist bezüglich der sicherheitsre-\nlevanten baulichen Mindestmassnahmen überprüft und die Auflagen der Gebäudeversicherung sind umgesetzt. \n\n \nLegislaturziel: 50102 - Betrieb und Unterhalt Infrastrukturen \n\nQualitativer, wirtschaftlicher und nachhaltiger Betrieb und Unterhalt der Infrastrukturen ist gewährleistet. \n\nJahresziel: Massnahmen CO2-Neutralität \n\nBis Mitte Jahr liegt von der Korporation ein Vorschlag vor, wie die CO2-Kompensation umgesetzt werden kann. \n\n \nLegislaturziel: 50105 - Realisierung Schulbauprojekte  \n\nDie Schulbauprojekte sind realisiert. \n\nJahresziel: Doppelkindergarten Kirchfeld \n\nDer Doppelkindergarten Kirchfeld ist geplant und der Sonderkredit vom Einwohnerrat bewilligt. \n\nJahresziel: Kindergarten Stirnrüti \n\nDer Kindergarten Stirnrüti wird auf Schuljahr 2022/2023 eröffnet. \n\nJahresziel: Neubau Schulhaus Allmend \n\nDer Neubau des Schulhauses Allmend ist geplant. \n\nJahresziel: Raumanpassungen SH Hofmatt \n\nDie Räumlichkeiten des Schulhauses Hofmatt werden entsprechend den Bedürfnissen der Schule angepasst. \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 124/157 \n\n \n \n\nJahresziel: Spielraum beim SH Spitz \n\nDer Spielraum beim Schulhaus Spitz ist in Zusammenarbeit mit der Schulleitung geplant und die Umsetzungs-\nschritte sind festgelegt. \n\nLegislaturziel: 50201 - Bewirtschaftung Parkplätze \n\nDie Parkplätze sind wirtschaftlich und kundenfreundlich bewirtschaftet. \n\nJahresziel: Ersatz Parkuhren \n\nDie Parkuhren «Modell TOM2008» sind durch Parkuhren «Modell TOMeco» mit Kennzeichenerkennung ersetzt. \n \n\n                                 \n\n2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nWir sorgen für Infrastrukturen, die den Bedürfnissen der Horwer Bevölkerung entsprechen. Die Gemeinde erfüllt \nihre Aufgaben bedarfs- und standortgerecht mit einem möglichst geringen Mitteleinsatz und generiert einen best-\nmöglichen Nutzwert. Der Liegenschaftsbestand wird periodisch überprüft. Die Substanz der Immobilien wird objekt- \nund nutzungsgerecht unterhalten. \n\nNeuinvestitionen in Immobilien des Verwaltungsvermögens werden erst getätigt, wenn bestehende Immobilien nicht \ndurch organisatorische und betriebliche Massnahmen besser genutzt werden können. \n\nDie Gemeinde erstellt und unterhält qualitativ gute, sichere und umweltgerechte Immobilien: \n– Eigene Gebäude erfüllen in der Regel eine hohe architektonische und bauliche Qualität. \n\n– Kulturell wertvolle Objekte sind zu unterhalten. Der Mehraufwand ist auszuweisen. \n\n– Neubauten und umfassend sanierte Bauten werden in der Regel in energetischer Hinsicht mindestens gemäss \n\nden Standards, wie sie beim Bebauungsplan Ortskern (Stand 2011) formuliert wurden, realisiert. \n\n– Bei umfassenden Sanierungen von öffentlichen Gebäuden wird die Erdbebensicherheit geprüft und wo nötig \n\nverbessert. \n\n– Bei Objekten, die durch andere Naturgefahren bedroht sind, werden Sicherheitsanalysen durchgeführt und bei \n\nBedarf entsprechende Massnahmen getroffen. \n\nDer Aufgabenbereich Immobilien umfasst folgende Leistungsgruppen: \n– Gebäudemanagement \n\n– Immobilienbewirtschaftung \n\n– Portfolio Verwaltungsvermögen \n\n– Öffentliche Sicherheit (ohne Feuerwehr) \n\nDie Leistungsbeschreibung befindet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n      \n\n                                 \n\n2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nGebäudemanagement \n\nDas Gebäudemanagement umfasst folgende Aufgaben: \n– Erfassung, Beurteilung und Klassifizierung des Portfolios und deren Teilportfolios \n\n– Bedarfsplanung der räumlichen Bedürfnisse für die Nutzer \n\n– Projektentwicklung und –steuerung zur Gewährleistung eines bedarfsgerechten und nachhaltigen Immobilien-\n\nportfolios \n\n– Investitionsplanung und Budgetierung der Investitionsrechnung \n\n– Abwicklung von Landverkäufen und -käufen, Abschluss von Baurechten und Dienstbarkeiten \n\n– Wahrnehmung des Baumanagements und der Bauherrenvertretung für kleine und mittlere Bauprojekte wie \n\nNeu- und Erweiterungsbauten sowie Sanierungsvorhaben \n\n– Mitarbeit in Kommissionen und Projektgruppen \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n\nGemeinde: \n– B+A Nr. 1558 «Planungsbericht Immobilienstrategie der Gemeinde Horw» \n\n– B+A Nr. 1558 A «Zusatzbericht Immobilienstrategie der Gemeinde Horw» \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 125/157 \n\n \n \n\nImmobilienbewirtschaftung \n\nDie Immobilienbewirtschaftung umfasst folgende Aufgaben: \n– Budgetierung und Controlling der Erfolgsrechnung der Portfolios \n\n– Kaufmännische und technische Bewirtschaftung der Grundstücke und Hochbauten \n\n– Instandhaltungs- und Instandsetzungsplanung \n\n– Administrative Führung der Zentralen Dienste im Bereich Immobilien \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nGemeinde: \n– B+A Nr. 1558 «Planungsbericht Immobilienstrategie der Gemeinde Horw» \n\n– B+A Nr. 1558 A «Zusatzbericht Immobilienstrategie der Gemeinde Horw» \n\nPortfolio Verwaltungsvermögen \n\nDie Liegenschaften des Verwaltungsvermögens dienen unmittelbar der Erfüllung öffentlicher Aufgaben. Die Bewirt-\nschaftung des vorhandenen Bestandes orientiert sich primär an den Nutzerinnen- und Nutzerbedürfnissen und an \nder Eignung der Gebäude, dem Entwicklungspotenzial und der Qualität der Bausubstanz. Die Objektstrategien wer-\nden in den Teilportfolios festgelegt. \n\nDie Instandhaltung wird der Erfolgsrechnung zugeordnet und beinhaltet die «Bewahrung der Gebrauchstauglichkeit \ndurch einfache und regelmässige Massnahmen» (SIA 469). Es sind Reparaturmassnahmen an Bauteilen oder Er-\nsatz einzelner Geräte oder Installationen. Die jährlichen Aufwendungen betragen als Richtwert 0.4 % bis 1 % des \nGebäudeneuwertes (+/- je nach Gebäudealter). In der Regel übersteigen die Instandhaltungsmassnahmen im Ein-\nzelfall den Betrag von Fr. 10'000.00 bis Fr. 40'000.00 nicht.  \n\nDie Instandsetzung wird der Investitionsrechnung zugeordnet und beinhaltet die zyklischen Aufwendungen für 'Wie-\nderherstellen der Sicherheit und Gebrauchstauglichkeit für bestimmte Dauer' (SIA 469). Es ist die Erneuerung eines \numfassenden Bauteils des Gebäudes, so dass wieder ein neuer Lebenszyklus entsteht. Instandsetzung kompen-\nsiert die Altersentwertung und wird erst gegen Ende der Lebensdauer eines Bauteils vorgenommen. Instandsetzun-\ngen können teilweise einen wertvermehrenden Anteil aufweisen und eine Mietzinsanpassung bewirken, wenn sie \numfassend sind oder einen erhöhten Qualitätsstandard ergeben. Instandsetzungen haben meistens Projektcharak-\nter und werden als Einzelmassnahmen budgetiert. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nGemeinde: \n– B+A Nr. 1558 «Planungsbericht Immobilienstrategie der Gemeinde Horw» \n\n– B+A Nr. 1558 A «Zusatzbericht Immobilienstrategie der Gemeinde Horw» \n\n \n\nSicherheit (ohne Feuerwehr) \n\nDie Partner im Sicherheitsverbund (Militär, Polizei, Feuerwehr, Zivilschutz) stellen den Bevölkerungsschutz und öf-\nfentliche Sicherheit in allen Lagen sicher und erfüllen die gesetzlich zugewiesenen Aufgaben. Sie sind jederzeit be-\nreit, Krisen und aussergewöhnliche Lagen zeitgerecht, verhältnismässig und zum Wohle der Bevölkerung zu bewäl-\ntigen. Die Sicherheitsorgane befähigen sich, mit Übungen Krisen- und Notsituationen gezielt bewältigen zu können. \nDie notwendigen Massnahmen zur Gewährleistung der Ruhe, Ordnung, Sauberkeit und Sicherheit im öffentlichen \nRaum werden im Sinne einer Daueraufgabe veranlasst und regelmässig auf Wirkung überprüft.  \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– SRL 150 Gemeindegesetz (GG) \n\n– SRL 350 Gesetz über die Luzerner Polizei (PolG) \n\n– SRL 370 Gesetz über den Bevölkerungsschutz (BSG) \n\n– SRL 372 Gesetz über den Zivilschutz (ZSG) \n\nGemeinde: \n– Nr. 100 Gemeindeordnung von Horw \n\n– Nr. 300 Reglement über den Schutz der Personendaten (Datenschutzreglement) \n\n– Nr. 305 Reglement Videoüberwachung der Gemeinde Horw \n\n– Nr. 320 Verwaltungsverordnung über die Organisation der Gemeindeverwaltung (Organisationsverordnung) \n\n– Nr. 650 Verwaltungsverordnung über die Katastrophenhilfe in der Gemeinde Horw \n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 126/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 2020 \n\n501.10 - Gebäudemanagement \n\n   \n\nStellenplan Immobilienbewirtschaftung 100 %-Stellen 4.50 4.50 4.70 \n\nAnzahl laufende Baurechts- und Pacht-\nverträge \n\nAnzahl per 31.12. 19 19 19 \n\n501.20 - Immobilienbewirtschaftung \n\n   \n\nLaufende Mietverträge Verwaltungsver-\nmögen \n\nAnzahl per 31.12. 50 49 61 \n\nLaufende Mietverträge im Finanzvermö-\ngen \n\nAnzahl per 31.12. 253 254 249 \n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen \n\n   \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Portfolio \nVerwaltungsvermögen \n\nAnzahl 100 %-Stellen 20.55 21.00 20.80 \n\nGebäudevolumen Verwaltungsvermögen m3 per 31.12. 225,708 237,754 240,540 \n\nGebäudeversicherungswert Liegen-\nschaften Verwaltungsvermögen \n\nMio. Fr. per 31.12. 127.90 127.90 145.90 \n\nKurzfristiger Sanierungsbedarf (bis 10 \nJahre) \n\nMio. Fr. 19.75 20.91 19.75 \n\nMittelfristiger Sanierungsbedarf (10-20 \nJahre) \n\nMio. Fr. 35.90 37.11 35.96 \n\nLangfristiger Sanierungsbedarf (mehr als \n20 Jahre) \n\nMio. Fr. 11.04 9.38 10.00 \n\nBaulicher Zustand Schulanlagen Anteil gemäss Stratus 0.82 0.84 0.85 \n\nBaulicher Unterhalt pro m3 Gebäudevo-\nlumen \n\nFr. pro Jahr 2.30 2.33 3.08 \n\nBetrieblicher Unterhalt pro m3 Gebäude-\nvolumen \n\nFr. pro Jahr 18.80 18.10 18.91 \n\nKilowatt-Peak der gemeindeeigenen \nPhotovoltaikanlagen \n\nkW 139.00 139.10 n/v \n\nEnergiekennzahl Elektrizität Gemeinde-\nhaus \n\nkWh/m2/Jahr 51.00 50.00 n/v \n\nEnergiekennzahl Elektrizität Schulanla-\ngen (Mittelwert) \n\nkWh/m2/Jahr 21.30 23.00 n/v \n\nEnergiekennzahl Wärme Gemeindehaus kWh/m2/Jahr 54.00 52.00 n/v  \n\nEnergiekennzahl Wärme Schulanlagen \n(Mittelwert) \n\nkWh/m2/Jahr 90.80 76.00 n/v \n\n \n\n                           \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n \n\nEinheit 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n501.10 - Gebäudemanagement \n\n     \n\nStellenplan Immobilienbewirtschaftung 100 %-Stellen 4.70 4.90 4.90 4.90 4.90 \n\nAnzahl laufende Baurechts- und Pacht-\nverträge \n\nAnzahl per 31.12. 19 19 19 19 19 \n\n                  \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 127/157 \n\n \n \n\n Einheit 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n501.20 - Immobilienbewirtschaftung \n\n     \n\nLaufende Mietverträge Verwaltungsver-\nmögen \n\nAnzahl per 31.12. 61 61 61 61 61 \n\nLaufende Mietverträge im Finanzver-\nmögen \n\nAnzahl per 31.12. 249 249 249 249 249 \n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Portfo-\nlio Verwaltungsvermögen \n\nAnzahl 100 %-Stellen 20.00 18.40 18.40 18.40 18.40 \n\n \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2020 B 2021 B 2022 Abw. in \nCHF \n\nFP 2023 FP 2024 FP 2025 \n\n30 - Personalaufwand 2,298,367 2,285,249 2,165,102 -120,147 2,144,340 2,122,897 2,101,668 \n\n31 - Sach- / Betriebsaufwand 4,086,208 3,141,735 2,876,125 -265,610 2,847,240 2,818,768 2,790,580 \n\n35 - Einlagen in Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen 10,049 10,160 40,929 30,769    \n\n36 - Transferaufwand 208,403 155,458 163,021 7,563 166,260 169,585 172,977 \n\n39 - Interne Verrechnungen -128,248 -391,486 -133,586 257,900 -134,000 -134,000 -134,000 \n\nTotal Aufwand 6,474,778 5,201,116 5,111,591 -89,525 5,023,840 4,977,250 4,931,225 \n \n\n               \n\n42 - Entgelte -511,376 -550,000 -563,700 -13,700 -652,640 -658,336 -664,090 \n\n43 - Verschiedene Erträge -29,094 -100,000 -100,000 0 -100,000 -100,000 -100,000 \n\n44 - Finanzertrag -591,666 -920,740 -996,392 -75,652 -996,000 -996,000 -996,000 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und  \n        Spezialfinanzierungen -7,773 -52,500 -82,500 -30,000    \n\n46 - Transferertrag -10,400 -10,400 -10,400 0 -10,200 -10,404 -10,612 \n\nTotal Ertrag -1,150,308 -1,633,640 -1,752,992 -119,352 -1,758,840 -1,764,740 -1,770,702 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag 5,324,470 3,567,476 3,358,599 -208,877 3,265,000 3,212,510 3,160,523 \n \n\n               \n\n330 - Abschreibungen  \n         Verwaltungsvermögen 3,988,515 3,812,541 3,910,103 97,562 3,985,750 4,118,500 4,483,750 \n\n394 - Zinsen 2,497,176 2,497,175 2,591,932 94,757    \n\n397 - Umlagen -8,844,869 -7,721,965 -7,532,549 189,416 -4,917,800 -4,822,515 -4,551,885 \n\nErgebnis KORE Globalbudget 2,965,292 2,155,227 2,328,085* 172,857 2,332,950 2,508,495 3,092,388 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n               \n\n                                 \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n501.10 - Gebäudemanagement \n\n       \n\nUmzug öffentliches Gemeindearchiv 304110 \n \n\n15,000  \n   \n\n501.20 - Immobilienbewirtschaf-\ntung \n\n       \n\nUmsetzung öffentliche Nutzung Villa \nKrämerstein \n\n304120 50,000 20,000  \n   \n\nE-Tankstelle Mobility \n \n\n560500   31,160 \n   \n\n            \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 128/157 \n\n \n \n\n KST/KTR 2020 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsver-\nmögen \n\n       \n\nKompensationsprojekt CO2 230000  15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 \n\nUmsetzung bedarfsgerechter Spiel-\nraum für Kinder \n\n230126 \n \n\n70,000 80,000    \n\nBezug aus Fonds für Spielplätze 230126 \n \n\n-50,000 -80,000    \n\nVermietung Stockwerkeigentum All-\nmendstrasse 8 \n\n230182 7,740 -216,200 -251,600 -251,600 -251,600 -251,600 \n\nVermietung Villa Krämerstein und \nPförtnerhaus \n\n530421 -28,724 -199,000 -255,000 -255,000 -255,000 -255,000 \n\nVerlagerung Friedhof zu den Werk-\ndiensten \n\n571100   -275,000 -275,000 -275,000 -275,000 \n\n501.40 - Sicherheit (ohne Feuer-\nwehr) \n\n       \n\nGebäudesicherheitsaudits 304100   48,000 15,000 15,000 15,000 \n\nKonzept Alarmierung 304100   50,000 \n   \n\nSicherheitsbeauftragter Gemeinde \n(SIBE) \n\n304100 \n \n\n50,000 20,000 20,000 20,000 20,000 \n\nTotal Aufgabenänderungen \n \n\n29,016 -295,200 -617,440 -731,600 -731,600 -731,600 \n \n\n \n501.10 - Gebäudemanagement \n\nUmzug öffentliches Gemeindearchiv \n\nDas öffentliche Gemeindearchiv wurde vom Werkhof an den neuen, zentrumsnahmen Standort an der Allmend-\nstrasse 8 verlegt. Das Projekt wird im Jahr 2021 abgeschlossen. \n\n501.20 - Immobilienbewirtschaftung \n\nUmsetzung öffentliche Nutzung Villa Krämerstein \n\nMit dem neuen Mieter der Villa Krämerstein konnte geregelt werden, dass die Gemeinde Horw das Sockelge-\nschoss und die Terrasse der Villa Krämerstein jeweils ab Freitagnachmittag bis Samstagabend für Trauungen, \nHochzeiten und kulturelle Anlässe vermieten bzw. nutzen darf. Dafür wird das Nutzungsreglement erarbeitet und \ndie Räumlichkeiten werden mit der notwendigen Infrastruktur und dem Mobiliar ausgestattet.  \n\nE-Tankstelle Mobility \n\nGemäss Postulat Nr. 2020-719 soll geprüft werden, ob den Mobility ermöglicht werden soll, beim alten Gemeinde-\nhausplatz zwei Elektroladestationen zu errichten, die für die Öffentlichkeit ebenfalls zugänglich sind.  \n \n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen \n\nKompensationsprojekt CO2 \n\nDie Beheizung des Gebäudeparks der Gemeinde Horw wird bereits mehrheitlich mit CO2-neutraler Energie betrie-\nben. Die noch konventionell beheizten Gebäude emittieren im Durchschnitt über die vergangenen fünf Jahre 450 \nTonnen CO2. Eine Kompensation desselben CO2s durch Waldaufforstungen würde jährliche Kosten von  \nFr. 11'250.00 ergeben. Die Gemeinde bezahlt der Korporation Horw im Rahmen einer jährlich zu erneuernden \nLeistungsvereinbarung, in welcher die von der Korporation jeweils beabsichtigten Massnahmen konkret aufge-\nzeichnet werden, als CO2-Kompensation jährlich Fr. 15'000.00 für Aufforstungen im Horwer Hochwald. \n\nUmsetzung bedarfsgerechter Spielraum für Kinder \n\nDer Umbau der Schulanlage Kastanienbaum wurde im Juni 2017 vom Einwohnerrat genehmigt. Darin war die \nNeugestaltung des Spielplatzes nicht projektiert und auch nicht budgetiert. Im September 2017 brachte der Eltern-\nrat die Anliegen der Kinder ein. \nEs stellte sich heraus, dass der Bedarf zur Umgestaltung beim Schulhaus Mattli gross ist. Neben Möglichkeiten \nzum Spielen, sich Verstecken und sich Zurückziehen fehlen Orte, die als ‘Klassenzimmer’ im Aussenraum genutzt \nwerden können. Im Bereich des Sportplatzes ist kein Schatten vorhanden. Das Biotop, welches heute nahezu ver-\nlandet ist, jedoch aufgrund kantonaler Gesetzgebung erhalten bleiben muss, wurde anlässlich der Sanierung des \n\n               \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 129/157 \n\n \n \n\nSchulhauses aus Sicherheitsgründen mit einem Zaun umfriedet. \nAuf Antrag des Schulleiters Schulhaus Mattli wurde eine Spielplatzneugestaltung in der Umgebung des Schulhau-\nses Mattli mit Einbezug der Kinder, Elternrat und Lehrpersonen projektiert. Für das Gesamtprojekt hat der Gemein-\nderat einen Kostenrahmen von Fr. 150'000.00 gutgeheissen. \n\nBezug aus Fonds für Spielplätze \n\nDie Kosten für die Umsetzung eines bedarfsgerechten Spielplatzes werden aus dem Spielplatzfonds finanziert. \n\nVermietung Stockwerkeigentum Allmendstrasse 8 \n\nDas Stockwerkeigentum Allmendstrasse 8 wird für Fr. 235'392.00 an die Spitex und intern für Fr. 51'600.00 an das \nGemeindearchiv vermietet. Demgegenüber stehen die direkten Gebäudekosten. \n\nVermietung Villa Krämerstein und Pförtnerhaus \n\nDie Villa Krämerstein und das Pförtnerhaus werden nach der Sanierung vermietet (Siehe B+A Nr. 1646). \n\nOrganisatorische Verlagerung Friedhof zu den Werkdiensten \n\nDie Pflege der Friedhofsanlage untersteht neu direkt dem Werkdienst. Weitere Ausführungen finden sich unter \n504.01. \n\n501.40 - Sicherheit (ohne Feuerwehr) \n\nGebäudesicherheitsaudits \n\nDie noch fehlenden Sicherheitsaudits der erfassten Gebäude im Sicherheitshandbuch sind vollständig durch den \nexternen Partner zu prüfen. Mit diesem Vorgehen ist eine erfolgsversprechende Vorgehensweise bei der Umset-\nzung von Massnahmen garantiert. \n\nKonzept Alarmierung \n\nBevor in einzelnen Gebäuden die Alarmierung aufgegleist wird, ist ein Konzept über sämtliche Gebäude zu erar-\nbeiten, damit einerseits Kosten und anderseits eine einheitliche Lösung realisiert werden kann. Für die Konzepter-\nstellung wird mit externen Partnern zusammengearbeitet. \n\nSicherheitsbeauftragter Gemeinde (SIBE) \n\nIm Jahr 2020 wurde das übergeordnete Sicherheitshandbuch in Zusammenarbeit mit externen Spezialisten erar-\nbeitet. Für die Einführung und Umsetzung ist ab 2021 ein SIBE (Sicherheitsbeauftragter Gemeinde) verantwortlich. \nIm Budget 2021 wurden für die Einführung Fr. 50'000 budgetiert. Ab 2022 wird sich dieser Aufwand auf ein \n20 %-Pensum reduzieren. \n\n \n\n                                 \n\n5. Investitionen \n \n\n         \n\n                                 \n\n5.1 Projekte der Investitionsrechnung \n \n\n         \n\n                                 \n\nProjektname \n \n\n2021 2022 2023 2024 2025 \n \n\nTotal SK \ninkl. Vor-\n\njahre \n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsver-\nmögen \n\n        \n\n420039 Erwerb Stockwerkeigen-\ntum Stirnrüti \n\nA 520,000 \n     \n\n1,025,295 \n\n  ÜT 500,000 \n     \n\n \n\n420046 Studie Erweiterung Schul-\nanlage Allmend \n\nÜT 245,000 \n     \n\n \n\n420050 Planung Schulanlage All-\nmend \n\nA 250,000 \n     \n\n \n\n420051 Planung Doppelkindergar-\nten Kirchfeld \n\nA 100,000 \n     \n\n \n\n420055 Bau Doppelkindergarten \nKirchfeld \n\nA \n \n\n2,750,000 \n    \n\n \n\n                     \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 130/157 \n\n \n \n\nProjektname  2021 2022 2023 2024 2025 \n\n \n\nTotal SK \ninkl. Vor-\n\njahre \n\n420200 Rahmenkredit Instandset-\nzung LVV 2020 \n\nÜT 160,000 \n     \n\n \n\n420201 Rahmenkredit Instandset-\nzung LVV 2021 \n\nA 940,000 \n     \n\n \n\n420202 Rahmenkredit Instandset-\nzung LVV 2022 \n\nA \n \n\n590,000 \n    \n\n \n\n420203 Rahmenkredit Instandset-\nzung LVV ab 2023 \n\nA \n  \n\n500,000 500,000 500,000 \n \n\n \n\n420503 Sanierung SH Allmend Alt-\nbau \n\nA \n \n\n   3,000,000 \n \n\n \n\n420504 SH Allmend Neubau A \n \n\n1,000,000 4,000,000 12,000,000 \n  \n\n \n\n434015 Planung Seefeld A 250,000 500,000 \n    \n\n \n\n434022 Vereinslokale Autobahn-\nüberdeckung \n\nA 390,000 \n     \n\n \n\n434100 Umsetzung Seefeld 1. \nEtappe \n\nA \n  \n\n4,000,000 \n   \n\n \n\n434101 Umsetzung Seefeld 2. \nEtappe \n\nA \n   \n\n4,000,000 \n  \n\n \n\n434102 Umsetzung Seefeld 3. \nEtappe \n\nA \n      \n\n \n\n434103 Umsetzung Seefeld 4. \nEtappe \n\nA \n      \n\n \n\n440100 Erwerb Stockwerkeigen-\ntum Baufeld E \n\nÜT 600,000 \n     \n\n5,693,034 \n\n474005 Studienauftrag Friedhof ÜT 120,000 80,000 \n    \n\n \n\n4001042 Gemeindearchiv ÜT 284,000 \n     \n\n \n\n4001043 Vereinslokale ÜT 51,000 \n     \n\n \n\n420999 IR Immobilien A 50,000 \n     \n\n \n\n499990 IR Immobilien und Hoch-\nbauprojekte \n\nA  150,000 150,000 150,000 150,000 \n\n \n\n \n\nInvestitionsausgaben 4,460,000 5,070,000 8,650,000 16,650,000 3,650,000 \n  \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0 0 \n  \n\nNettoinvestitionen Leistungsgruppe 4,460,000 5,070,000 8,650,000 16,650,000 3,650,000 \n  \n\n \n\n                                 \n\n5.2 Globalbudget Investitionsrechnung \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nInvestitionsausgaben  4,460,000 5,070,000* 8,650,000 16,650,000 3,650,000 \n\nInvestitionseinnahmen  0 0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionskosten  4,460,000 5,070,000 8,650,000 16,650,000 3,650,000 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n\n     \n\n \n\n                        \n\n                                 \n\n5.3 Bemerkungen Investitionen 2022 \n\n420050 - Planung Umnutzung Schulanlage Allmend: \n\nFür die Planungskosten wurden im Budget 2021 Fr. 250'000.00 eingestellt. Davon werden rund Fr. 100'000.00 für \nPlanungsleistungen für die Sanierung des bestehenden Schulhauses eingesetzt. Ziel ist es, die neue Nutzung nach \ndem Bau des Ergänzungsbaus SH Allmend und die dafür notwendigen Umbauten zu ermitteln. Sofern nötig, wird \nmit dem Rechnungsabschluss das Restbudget auf das Jahr 2022 übertragen. Die Sanierung wird erst nach dem \nBau des Ergänzungsbaus erfolgen.  \n\n         \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 131/157 \n\n \n \n\n420055 - Bau Doppelkindergarten Kirchfeld: \n\nDie Schulraumplanung 2019 bis 2030 sieht vor, dass im Kirchfeld auf dem Grundstück der Kirchfeld AG ein Dop-\npelkindergarten erstellt werden soll. Damit sollen die bestehenden Kindergärten Hofmatt 2 (Holz Pavillon) und Neu-\nmatt (Drittmiete) aufgehoben bzw. abgelöst werden. Zusätzlich mit dem Neubau des Doppelkindergartens auf dem \nKirchfeld soll in Zusammenarbeit mit der Kirchfeld AG eine private KiTa integriert werden. Diese zusätzlichen \nRäumlichkeiten werden von der Gemeinde an die Kirchfeld AG weitervermietet. Der notwendige Sonderkredit für \ndas geplante Gebäude wird dem Einwohnerrat mit einem separaten Bericht und Antrag vorgelegt. Es wird ein \nBudgetbetrag von Fr. 2'750'000.00 ins Budget 2022 aufgenommen.  \n\n420202 - Rahmenkredit Instandsetzung LVV 2022: \n\nIm Jahr 2022 sind folgende Projekte geplant: \n– Horwerhalle, Installation neue PV Anlage: Fr. 190'000.00 \n\n– SH Hofmatt, Installation neue PV Anlage: Fr. 100'000.00 \n\n– Gemeindehaus; Optimierung Raumeinteilung Baudepartement: Fr. 90'000.00 \n\n– Mobiliar KG Stirnrüti: Fr. 25'000.00 \n\n– Diverses: Fr. 185'000.00 \n\n420504 - Schulhaus Allmend Ergänzungsbau: \n\nUnter der Kostenstelle 420500 laufen die Vorbereitungsarbeiten im Rahmen eines Studienauftrages für den Neu-\nbau des Ergänzungsbaus des Schulhauses Allmend. Gestützt darauf wurde folgender Terminplan festgelegt: Im \nJahr 2022 wird beim Einwohnerrat der Sonderkredit für den Planungskredit beantragt. Im Jahr 2023 wird der Bau-\nkredit vorgelegt. Für diesen wird Ende 2023 eine Volksabstimmung notwendig sein. Die Realisierung wird ab 2024 \nmöglich sein. \n\n434015 - Planung Umgestaltung Seefeld: \n\nGegenwärtig laufen noch diverse kantonale Abklärungen. Gestützt darauf wird im Jahr 2021 ein verbindlicher Pla-\nnungsauftrag für die Umgestaltung des Areals Seefeld erteilt. Sofern nötig, wird mit dem Jahresabschluss 2021 das \nRestbudget auf das Jahr 2022 übertragen. Zusätzlich werden im Budget 2022 Fr. 500'000.00 für Planungsaufgaben \neingestellt. Der Kredit für die Umsetzung der Etappe I wird als Sonderkredit dem Einwohnerrat zur Genehmigung \nvorgelegt.  \n\n499990 - IR Immobilien und Hochbauprojekte: \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. Ab 2022 werden alle \nHochbauprojekte unter den Immobilien budgetiert (bisher unter Aufgabenbereich Bau und Umwelt). Die internen \nLeistungen der Leistungsgruppe Hochbauprojekte werden deshalb neu ebenfalls unter dem Aufgabenreich Immobi-\nlien budgetiert. \n\n \n\n                                 \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 132/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n   \n\nAufgabenbereich: 502 - Liegenschaften Finanzvermögen \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung und Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDie allgemeine Instandhaltung der Liegenschaften im Finanzvermögen wird analog der Vorjahre und gestützt auf \ndie Analyse der STRATUS-Applikationen erfolgen. Dabei werden die Massnahmen aus der Immobilienstrategie \nweiter umgesetzt, entwickelt und dem Einwohnerrat zur Kenntnis gebracht.  \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\n \nLegislaturziel: 50401 - Reduktion CO2-Ausstoss  \n\nDer CO2-Ausstoss ist reduziert. \n\nJahresziel: Photovoltaikanlagen Liegenschaften Finanzvermögen \n\nZwei neue Photovoltaikanlagen auf gemeindeeigenen Liegenschaften sind installiert. \n \n\n      \n\n                                 \n\n2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nFinanzvermögen sind jene Vermögenswerte, die nicht unmittelbar der Erfüllung öffentlicher Aufgaben dienen und \ndie veräussert werden können, ohne die Erfüllung der öffentlichen Aufgaben zu beeinträchtigen. Dem Finanzvermö-\ngen ist auch der vorsorgliche Landerwerb zuzuordnen, obwohl sich solche Käufe im Vorfeld der öffentlichen Aufga-\nbenerfüllung bewegen. Wird eine Liegenschaft nicht mehr für Verwaltungsaufgaben benötigt, wird sie dem Finanz-\nvermögen zugeordnet. \n\nMit dem Erwerb von bebauten oder unbebauten Grundstücken sichert sich die Gemeinde Immobilien für den späte-\nren Eigenbedarf, für Realersatz oder als Bodenreserve für die Steuerung und Entwicklung von Arealen, z. B. zur \nAbgabe an gemeinnützige Bauträger. \n\nDie Bewirtschaftung des vorhandenen Bestandes orientiert sich primär an der konsequenten Ausrichtung am Markt \nund dem optimalen Mitteleinsatz. Liegenschaften im Finanzvermögen können auch als Kapitalanlagen dienen. Die \nObjektstrategien werden in den Teilportfolios festgelegt. \n\nEs gibt folgende Strategiemöglichkeiten: \n– Halten: Die Liegenschaft wird gehalten. Substanzwerterhaltung durch fachgerechte Instandhaltung und In-\n\nstandsetzung. \n\n– Überprüfen: Bei der Liegenschaft werden die Rahmenbedingungen und die zukünftige Nutzung geklärt. Der \n\nUnterhalt wird auf die Instandhaltung beschränkt. \n\n– Entwickeln: Die Liegenschaft wird einer verbesserten oder neuen Nutzung zugeführt. \n\n– Verkauf/Abgabe: Die Liegenschaft wird an Dritte abgegeben (Verkauf, Baurecht, Tausch) \n \n\n      \n\n                                 \n\n2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nPortfolio Finanzvermögen \n\nDas Portfolio Finanzvermögen besteht aus folgenden Teilportfolios: \n– Im Teilportfolio Wohn- und Gewerbebauten sind diejenigen Grundstücke eingereiht, die nicht betriebsnotwen-\n\ndig sind und einen Ertrag bzw. eine Rendite generieren. \n\n– Im Teilportfolio Bauland sind diejenigen Grundstücke eingereiht, die nicht für gemeindeeigene Zwecke benötigt \n\nwerden oder als strategische Grundstückreserve für gemeindeeigene Interessen dienen. Eine Abgabe im Bau-\n\nrecht oder Verkauf wird fallweise beurteilt. \n\n \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 133/157 \n\n \n \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nGemeinde: \n– B+A Nr. 1558 «Planungsbericht Immobilienstrategie der Gemeinde Horw» \n\n– B+A Nr. 1558 A «Zusatzbericht Immobilienstrategie der Gemeinde Horw» \n \n\n                                 \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 2020 \n\n502.10 - Portfolio Finanzvermögen \n\n   \n\nGebäudeversicherungswert Liegenschaf-\nten Finanzvermögen \n\nMio. Fr. 28.98 27.24 30.36 \n\nGebäudevolumen Liegenschaften Finanz-\nvermögen \n\nm3 48,904 44,022 45,102 \n\nLeerwohnungsbestand % 3.40 1.80 1.40 \n\nAnlagerendite (ohne Baurechte) % 4.90 4.90 4.90 \n\nKurzfristiger Sanierungsbedarf LFV (bis 10 \nJahre) \n\nMio. Franken 6.10 6.70 5.90 \n\nMittelfristiger Sanierungsbedarf LFV (10 - \n20 Jahre) \n\nMio. Franken 3.62 4.07 4.30 \n\nLangfristiger Sanierungsbedarf LFV (mehr \nals 20 Jahre) \n\nMio. Franken 1.80 1.47 1.50 \n\n \n\n                           \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n \n\nEinheit 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n502.10 - Portfolio Finanzvermögen \n\n     \n\nLeerwohnungsbestand % 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 \n\nAnlagerendite (ohne Baurechte) % 4.90 4.90 4.90 4.90 4.90 \n\nKurzfristiger Sanierungsbedarf LFV (bis \n10 Jahre) \n\nMio. Franken 5.76 6.90 6.70 6.50 6.50 \n\nMittelfristiger Sanierungsbedarf LFV (10 \n- 20 Jahre) \n\nMio. Franken 4.21 3.84 3.56 3.50 3.50 \n\nLangfristiger Sanierungsbedarf LFV \n(mehr als 20 Jahre) \n\nMio. Franken 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 \n\n \n\n                  \n\n                                 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 134/157 \n\n \n \n\n \n4. Erfolgsrechnung \n\n \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2020 B 2021 B 2022 Abw. in \nCHF \n\nFP 2023 FP 2024 FP 2025 \n\n30 - Personalaufwand 648       \n\n31 - Sach- / Betriebsaufwand  15,700  -15,700    \n\n34 - Finanzaufwand 1,234,626 785,751 965,951 180,200 966,000 966,000 966,000 \n\n36 - Transferaufwand 40,000 40,000 40,000 0 40,800 41,616 42,448 \n\n39 - Interne Verrechnungen 288,152 504,000 219,500 -284,500 220,000 220,000 220,000 \n\nTotal Aufwand 1,563,426 1,345,451 1,225,451 -120,000 1,226,800 1,227,616 1,228,448 \n \n\n               \n\n42 - Entgelte -30 -31,000 -39,000 -8,000 -39,390 -39,784 -40,182 \n\n44 - Finanzertrag -1,778,992 -2,055,756 -2,102,502 -46,746 -2,103,000 -2,103,000 -2,103,000 \n\nTotal Ertrag -1,779,022 -2,086,756 -2,141,502 -54,746 -2,142,390 -2,142,784 -2,143,182 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag -215,596 -741,305 -916,051 -174,746 -915,590 -915,168 -914,734 \n \n\n               \n\n394 - Zinsen 1,473,393 1,473,393 1,548,043 74,650    \n\n397 - Umlagen 173,639 730,911 551,337 -179,575 2,099,000 2,099,000 2,099,000 \n\nErgebnis KORE Globalbudget 1,431,436 1,463,000 1,183,329* -279,671 1,183,410 1,183,832 1,184,266 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n               \n\n                                 \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n502.10 - Portfolio Finanzvermögen \n\n       \n\nAllgemeine Wertkorrekturen Stratus 590000 \n  \n\n150,000 150,000 150,000 150,000 \n\nRahmenkredit baulicher Unterhalt 590000 \n  \n\n500,000 500,000 500,000 500,000 \n\nWertkorrektur aufgrund baulichen Un-\nterhalts \n\n590000 \n  \n\n-500,000 -500,000 -500,000 -500,000 \n\nSTWEG Kantonsstrasse 148/150 \n(Emmi) \n\n590127 -6,481 -85,800 -85,800 -85,800 -85,800 -85,800 \n\nBaurecht Stirnrüti (GS-Nr. 1650) 590140 -72,000 -120,000 -120,000 -120,000 -120,000 -120,000 \n\nTotal Aufgabenänderungen \n \n\n-78,481 -205,800 -55,800 -55,800 -55,800 -55,800 \n \n\n            \n\n                                 \n\n \n502.10 - Portfolio Finanzvermögen \n\nAllgemeine Wertkorrekturen STRATUS \n\nGemäss Absprache mit der externen Revisionsstelle werden die Wertkorrekturen der Gebäude der Liegenschaften \nFinanzvermögen gemäss den Werten, die sich aus dem STRATUS ergeben, korrigiert. Bisher wurden dafür \nFr. 300'000.00 pro Jahr budgetiert. Tatsächlich beträgt diese Wertkorrektur gemäss der Erfahrung der letzten zwei \nJahre Fr. 450'000.00. Das Budget wird ab 2022 entsprechend erhöht.  \n\nRahmenkredit baulicher Unterhalt \n\nWird aufgrund von Sanierungen der Zustand der Gebäude verbessert, steigt der Wert dieser Liegenschaft. Dieser \nhöhere Wert wird im STRATUS entsprechend angepasst. Aus diesem Grund werden Gebäudesanierungen unter \ndem Jahr in der Erfolgsrechnung verbucht. Ende Jahr wird der Bilanzwert gemäss STRATUS-Wert aktualisiert. \nDiese Wertveränderung wird ebenfalls der Erfolgsrechnung verbucht.  \n\n \n \n\n               \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 135/157 \n\n \n \n\nWertkorrektur aufgrund baulichen Unterhalts \n\nDie Werte der Gebäude steigen aufgrund des oben erwähnten baulichen Unterhalts.  \n\nStockwerkeigentum Kantonsstrasse 148/150 (Emmi-Pensionskasse) \n\nIm Neubau Emmi-Pensionskasse (Grundstück Nr. 485, Kantonsstrasse 148/150) hat die Gemeinde im Erdge-\nschoss 6 Wohnungen mit 4 Einstellhallenplätzen im Stockwerkeigentum erworben. Die Wohnungen werden alle zu \nmarktüblichen Mietzinsen vermietet.  \n\nBaurecht Stirnrüti (GS-Nr. 1650) \n\nDie Firma SACASA AG muss gemäss Baurechtsvertrag der Gemeinde für das Baurecht Stirnrüti einen jährlichen \nBaurechtzins von Fr. 120'000.00 vergüten. Bis zur rechtsgültigen Baubewilligung war der Baurechtzins auf 60 % \nreduziert. Seit der Baubewilligung wird der Baurechtzins voll belastet. Die Gemeinde bezahlt der SACASA für das \nStockwerkeigentum Kindergarten Stirnrüti einen jährlichen Baurechtszins von Fr. 7'400.00. \n\n \n\n                                 \n\n5. Investitionen \n\nKeine Investitionsprojekte ins Finanzvermögen \n \n\n         \n\n                                 \n\n          \n\n                                 \n\n                      \n\n                                 \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 136/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n   \n\nAufgabenbereich: 503 – Feuerwehr \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung und Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nWie in vielen anderen Gemeinden stellt die personelle Rekrutierung eine der grösseren Herausforderungen der \nFeuerwehr dar. Der aktuelle Mannschaftsbestand von ca. 100 Personen kann mit einer attraktiven Gestaltung der \nOrganisation, hervorragender Infrastruktur und gezielten Werbemassnahmen erhalten werden. \n\nDie Gerätschaften, das Material und die Fahrzeugflotte sind zweckmässig und in einem sehr guten Zustand. Dieser \nwird mit langfristiger Finanzplanung und durch Ersatzbeschaffungen aufrechterhalten. Die Feuerwehreinnahmen \n(sprich Feuerwehrpflichtersatzabgaben) sind in den letzten Jahren, bedingt durch die demografische Altersvertei-\nlung, zurückgegangen. Mit den neuen bewilligten und geplanten Bebauungsplänen kann aber in Zukunft mit einem \nZuwachs der Zahlungspflichtigen (Alter 18 bis 50 Jahre) gerechnet werden. Damit wäre die Stabilisierung der Ein-\nnahmen ohne Erhöhung der Ersatzabgaben sichergestellt. \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\n \nLegislaturziel: 50301 - Gewährleistung Einsatzbereitschaft  \n\nDie Einsatzbereitschaft ist jederzeit gewährleistet. \n\nJahresziel: Ersatzbeschaffung Mannschaftstransporter \n\nEin neuer Mannschaftstransporter ist beschafft. \n\n \nLegislaturziel: 50302 - Zusammenarbeit und mögliche Synergien mit der ZSO  \n\nDie Zusammenarbeit und mögliche Synergien mit der ZSO Pilatus sind geprüft. \n\nJahresziel: Gemeinsame Übungen mit der ZSO Pilatus und weiteren Partnerinnen \n\nGemeinsame Übungen mit der ZSO Pilatus und weiteren Partnerinnen im Sicherheitsverbund sind institutionalisiert. \n \n\n      \n\n                                 \n\n2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDie Feuerwehr Horw ist für Rettungen, die allgemeine Schadenwehr inkl. Brandbekämpfung und Elementarscha-\ndenbewältigung zuständig und trägt dadurch einen wesentlichen Teil zum Bevölkerungsschutz bei. Sie löst zusätz-\nlich Aufgaben wie Öl-, Chemie- und Strahlenwehr. Der Kanton überträgt bestimmte Aufgaben an Stützpunktfeuer-\nwehren, welche dafür speziell ausgerüstet und ausgebildet sind. \n\n \n\n      \n\n                                 \n\n2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nFeuerwehr \n\nDie Aufgabe der Feuerwehr Horw ist es, die unverzügliche und geordnete Hilfeleistung inner- und ausserhalb des \nGemeindegebietes zu gewährleisten. \n\nDie Feuerwehr ist innert Minuten einsatzbereit und leistet Einsätze, welche Stunden bis einige Tage dauern kön-\nnen. Im Durchschnitt rückt die Feuerwehr Horw im Jahr zu ca. 60 Hilfeleistungen aus. Nachbar- und Stützpunkthilfe \ngewährleisten die gegenseitige Unterstützung. Die Zusammenarbeit mit der Polizei und den Rettungsdiensten ist \neingespielt. Für spezielle Aufgaben werden private Unternehmungen (z. B. Bauunternehmen oder Kanalisationsrei-\nnigungsfirmen) hinzugezogen. Zusätzlich können zur Unterstützung die Mittel anderer Partnerorganisationen beige-\nzogen werden. \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 137/157 \n\n \n \n\nDas Feuerwehrwesen ist bezüglich Rekrutierung und Personal, Organisation, Ausrüstung, Ausbildung und Finan-\nzierung kantonal geregelt. Im Kanton Luzern wird dies durch die Gebäudeversicherung sichergestellt und zusam-\nmen mit den einzelnen Gemeinden koordiniert. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– SRL 740 Gesetz über den Feuerschutz \n\n– SRL 740a Verordnung zum Gesetz über den Feuerschutz \n \n\n                                 \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 2020 \n\n503.01 - Feuerwehr \n\n   \n\nStellenplan Verwaltung im Bereich Feuer-\nwehr \n\n100 %-Stellen 0.20 0.20 0.20 \n\nMannschaftsgrösse Feuerwehr Bestand per 31.12. 102 98 97 \n\nMannstunden Summe pro Jahr 1,119 1,515 1,853 \n\nEinsätze Feuerwehr Brandbekämpfung Anzahl pro Jahr 7 14 13 \n\nEinsätze Feuerwehr Elementarschaden Anzahl pro Jahr 33 47 12 \n\nEinsätze Ölwehr Anzahl pro Jahr 7 2 2 \n\nFehlalarme Anzahl pro Jahr 15 13 18 \n \n\n                           \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n \n\nEinheit 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n503.01 - Feuerwehr \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung im Bereich Feu-\nerwehr \n\n100 %-Stellen 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 \n\nMannschaftsgrösse Feuerwehr Bestand per 31.12. 95 95 95 95 95 \n \n\n                  \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2020 B 2021 B 2022 Abw. in \nCHF \n\nFP 2023 FP 2024 FP 2025 \n\n30 - Personalaufwand 254,827 298,550 288,895 -9,655 286,110 283,249 280,416 \n\n31 - Sach- + Übriger  \n       Betriebsaufwand 128,208 162,470 167,800 5,330 166,320 164,657 163,010 \n\n34 - Finanzaufwand 31 2,500 2,500 0 3,000 3,000 3,000 \n\n35 - Einlagen in Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen 67,016 21,601 21,414 -187 29,627 38,881 48,135 \n\n39 - Interne Verrechnungen 3,481 3,000 1,000 -2,000 1,000 1,000 1,000 \n\nTotal Aufwand 453,562 488,121 481,609 -6,512 486,057 490,787 495,561 \n \n\n               \n\n                \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 138/157 \n\n \n \n\n42 - Entgelte -651,848 -612,700 -612,700 0 -619,130 -625,321 -631,575 \n\n44 - Finanzertrag -955       \n\n46 - Transferertrag -26,000 -26,000 -26,000 0 -26,520 -27,050 -27,591 \n\nTotal Ertrag -678,803 -638,700 -638,700 0 -645,650 -652,371 -659,166 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag -225,241 -150,579 -157,091 -6,512 -159,593 -161,584 -163,605 \n \n\n               \n\n330 - Abschreibungen  \n         Verwaltungsvermögen 183,786 183,786 178,199 -5,587 184,500 189,500 194,500 \n\n394 - Zinsen 37,828 37,828 35,620 -2,208    \n\n397 - Umlagen 14,596 -60,902 -46,095 14,806 -24,907 -27,916 -30,895 \n\n494 - Zinsen -10,969 -10,133 -10,633 -500    \n\nErgebnis KORE Globalbudget 0 0 0* 0 0 0 0 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n               \n\n                                 \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n503.01 - Feuerwehr \n       \n\nSaldo Spezialfinanzierung Feuerwehr 510590 -67,016 -21,601 -21,414 -29,627 -38,881 -48,135 \n\nTotal Aufgabenänderungen \n \n\n-67,016 -21,601 -21,414 -29,627 -38,881 -48,135 \n \n\n            \n\n                \n\n5.1 Projekte der Investitionsrechnung \n \n\n         \n\n                                 \n\nProjektname \n \n\n2021 2022 2023 2024 2025 \n \n\nTotal SK \ninkl. Vor-\n\njahre \n\n503.01 - Feuerwehr \n        \n\n414008 Ersatzbeschaffungen Feuer-\nwehr 2021 \n\nA 50,000 \n     \n\n \n\n414009 Ersatzbeschaffungen Feuer-\nwehr 2022 \n\nA \n \n\n100,000 \n    \n\n \n\n  \n\nE \n \n\n-35,000 \n     \n\n414010 Ersatzbeschaffungen Feuer-\nwehr ab 2023 \n\nA \n  \n\n50,000 50,000 85,000 \n \n\n \n\n  \n\nE \n  \n\n  -29,750 \n  \n\nInvestitionsausgaben 50,000 100,000 50,000 50,000 85,000 \n  \n\nInvestitionseinnahmen  -35,000   -29,750 \n  \n\nNettoinvestitionen Leistungsgruppe 50,000 65,000 50,000 50,000 55,250 \n  \n\n \n\n                     \n\n                                 \n\n5.2 Globalbudget Investitionsrechnung \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nInvestitionsausgaben  50,000 100,000* 50,000 50,000 85,000 \n\nInvestitionseinnahmen  0 -35,000 0 0 -29,750 \n\nNettoinvestitionskosten  50,000 65,000 50,000 50,000 55,250 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n\n     \n\n \n\n                        \n\n                                 \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 139/157 \n\n \n \n\n5.3 Bemerkungen Investitionen 2022 \n\n414009 - Ersatzbeschaffungen Feuerwehr 2022: \n\nDie Ersatzbeschaffung des Mannschaftransporters IVECO mit Jahrgang 2001 ist für das Jahr 2022 vorgesehen. \n \nGründe für die Ersatzbeschaffung des Mannschaftstransporter \n– SRL 150 Gemeindegesetz (GG) \n\n– SRL 350 Gesetz über die Luzerner Polizei (PolG) \n\n– SRL 370 Gesetz über den Bevölkerungsschutz (BSG) \n\n– Sicherstellung der geforderten Leistungsanforderungen und der neusten Umweltnormen \n\n– Dient als Mannschafts- sowie Materialtransportfahrzeug während eines Einsatzes sowie im Übungsdienst und \n\nan Feuerwehrkursen \n\n– Fahrzeug ist integraler Bestandteil der Einsatzkonzepte für abgelegene Objekte  \n\n– Beobachtungs-/ und Rekognoszierungsaufträge gemäss Einsatzakten «Naturgefahren»  \n\n \n\nOfferten \n\nIm offenen Beschaffungsverfahren werden vier Fahrzeuglieferanten Ihre Angebote einreichen. Die Beschaffung \n\nwird mittels Beurteilungskriterien geprüft und bewertet.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 140/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n   \n\nAufgabenbereich: 504 - Werkdienste \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung und Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDie Werkdienste sind heute in personeller Hinsicht mit guten Fachleuten besetzt. In technischer Hinsicht (Gebäude, \nFahrzeuge, Maschinen und Werkzeuge) sind die Werkdienste auf einem guten Niveau. Der technische Fortschritt \nwird laufend geprüft und nach Möglichkeit umgesetzt. \n\nDie Werkdienste sind unter der neuen Führungsstruktur gut unterwegs. Die Erledigung administrativer Arbeiten \ndurch ein Sekretariat im Teilpensum hat sich bewährt. Die Abfalltour konnte mit zwei Teilpensen neu organisiert \nwerden.    \n\nDie Gemeinde Horw hält noch immer am Standort der S-Bahn Haltestelle beim Werkhof (Horw Süd) fest. Eine Rea-\nlisierung wird aber frühestens im Jahr 2035 erfolgen. Auf lange Sicht ist somit ein alternativer Standort für das Ge-\nbäude des Werkhofes zu finden.  \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\n \nLegislaturziel: 50401 - Reduktion CO2-Ausstoss  \n\nDer CO2-Ausstoss ist reduziert. \n\nJahresziel: Ersatzbeschaffung Transporter mit Kippbrücke \n\nEin neuer, elektrisch angetriebener Transporter mit Kippbrücke ist beschafft. \n \n\n      \n\n                                 \n\n2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDie Werkdienste sind für die Hauptaufgaben Betrieb und Unterhalt von Strassen, Wegen, Plätzen und Grünanla-\ngen, den betrieblichen Unterhalt der Gewässer und die Abfallbeseitigung zuständig. Zur effizienten Leistungserbrin-\ngung wird in Einzelfällen die Kooperation mit Privaten geprüft und sichergestellt. \n\nDer Aufgabenbereich 504 – Werkdienste, ist organisatorisch dem Immobilien- und Sicherheitsdepartement zuge-\nordnet und umfasst folgende Leistungsgruppen: \n– Ressourcen Werkdienste \n\n– Betrieblicher Strassenunterhalt \n\n– Unterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen \n\n– Gewässerunterhalt \n\n– Interne Aufträge \n\n– Externe Aufträge \n\nDie Leistungsbeschreibung befindet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n      \n\n \n2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nRessourcen Werkdienste \n\nDer Werkdienst ist für die Hauptaufgaben Betrieb und Unterhalt von Strassen, Wegen und Plätzen, Grünanlagen, \nbetrieblicher Unterhalt der Gewässer und Abfallbeseitigung zuständig. Er geht wirtschaftlich mit seinen Ressourcen \num. Die Mitarbeiter der Werkdienste pflegen einen freundlichen Umgang mit den Kundinnen und Kunden. Die \nWerkdienste tragen wesentlich zur Imagepflege der Gemeinde Horw bei. \n\nIn den Bereichen Verkehr, Grün- und Sportanlagen und Gewässer arbeitet der Werkhof eng mit dem Baudeparte-\nment und der Abteilung Immobilien zusammen.  \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 141/157 \n\n \n \n\nDie Zusammenarbeit mit den anderen Bereichen der Gemeinde Horw wird mit internen Aufträgen im Detail gere-\ngelt.  \n\nDas Gebäude des Werkhofs gehört zum Leistungsauftrag Immobilien. Dem Werkhof werden die Kosten als Umlage \nbelastet.  \n\nDer Fahrzeug- und Maschinenpark ist modern und zweckmässig und entspricht den Anforderungen. Die Ersatzbe-\nschaffungen erfolgen geplant und zukunftsgerichtet. Fahrzeuge und Geräte werden – wo sinnvoll – bei der Be-\nschaffung mit der neuesten Technik ausgestattet und der Schadstoffausstoss entspricht den Umweltvorschriften. \nBeim Ersatz von Fahrzeugen werden in erster Priorität Fahrzeuge mit alternativen Antrieben evaluiert. Der Maschi-\nnen- und Gerätepark wird nach Möglichkeit von den Werkdiensten selbst unterhalten. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nGemeinde: \n– Nr. 320 Verwaltungsverordnung über die Organisation der Gemeindeverwaltung (Organisationsverordnung) \n\nBetrieblicher Strassenunterhalt \n\nDer betriebliche Strassenunterhalt (Reinigung, Winterdienst, Reparaturen, Grünpflege, Unterstützung) orientiert \nsich an wirtschaftlichen Prinzipien und an den Normen SN (Schweizer Norm) und VSS (Schweizerischer Verband \nder Strassen- und Verkehrsfachleute). \n\nDer Auftrag enthält folgende Aufgaben: \n\nReinigung: \n– Bei Kantonsstrassen innerorts ist die Gemeinde für die Reinigung der Fahrbahn, der Trottoirs, Rad- und Geh-\n\nwege zuständig. \n\n– Die Reinigung der öffentlichen Strassen erfolgt in 1. Priorität.  \n\n– Fasnacht: Reinigen Umzugsroute und Plätze.  \n\n– Reinigen verschmutzter Strassen und Ölwehreinsätze; Verrechnung, wenn Verursacher bekannt. \n\n– Bei Privatstrassen sind die Eigentümerinnen und Eigentümer für den Unterhalt zuständig. Gemäss Strassen-\n\nreglement Nr. 630 der Gemeinde Horw übernimmt die Gemeinde diese Aufgabe auf Zusehen hin. Ein Rechts-\n\nanspruch besteht nicht. Der betriebliche Unterhalt der Privatstrassen erfolgt nicht prioritär. \n\n– Alle Einlaufschächte (inkl. Privatstrassen) werden 1x pro Jahr mit einem Saug-/Pumpwagen entleert und gerei-\n\nnigt. Die Entsorgung des Schlamms erfolgt gemäss Auflagen des Umweltschutzgesetzes. \n\nWinterdienst: \n– Gemäss § 80 Strassengesetz ist bei Kantonsstrassen innerorts die Gemeinde zuständig für den Winterdienst \n\nauf den Trottoirs, Rad- und Gehwegen. Der Winterdienst wird nach den VSS-Normen und gemäss „Konzept \n\nWinterdienst Gemeinde Horw“ durch die Werkdienste organisiert und umgesetzt. \n\nReparaturen: \n– Einlaufschächte \n\n– Belagsreparaturen \n\n– Signalisationen \n\n– Barrieren \n\nUnterhalt \n– Güterstrassen \n\n– Wanderwege \n\n– Naturstrassen \n\nÜbrige betriebliche Aufgaben wie Signalisation, Verkehrsgrün intensiv und extensiv, Unterhalt von Naturstrassen \nund Wanderwegen. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– SRL 755 Strassengesetz (StrG) \n\nSchweizerischer Verband der Strassen- und Verkehrsfachleute:  \n– VSS-Normen \n\n \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 142/157 \n\n \n \n\nUnterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen \n\nDer Unterhalt und die Pflege der Grünflächen und Freizeitanlagen umfasst sämtliche Grünflächen im Eigentum der \nGemeinde Horw und beinhaltet gemäss separatem Pflegeplan insbesondere folgende Leistungen: \n– Unterhalt und Pflege der gesamten Aussen- und Sportanlagen Seefeld (gebundener Auftrag des Bereichs Im-\n\nmobilien) (exkl. Kunstrasenplatz und Beachvolleyballplatz)  \n\n– Unterhalt und Pflege der gesamten Aussen- und Sportanlage Allmend (gebundener Auftrag des Bereichs Im-\n\nmobilien) \n\n– Unterhalt und Pflege der gesamten Aussen- und Sportanlage Spitz (gebundener Auftrag des Bereichs Immobi-\n\nlien) \n\n– Unterhalt Vita-Parcours \n\n– Unterhalt der Picknickplätze, Rast- und Ruheplätze, Badeplätze  \n\n– Kontrolle der öffentlichen WC-Anlagen Rüteli und EAWAG an Samstagen sowie an Sonn- und Feiertagen in \n\nden Monaten Mai bis September \n\n– Jährliche komplette sicherheitstechnische Überprüfung der öffentlichen Spielplätze, inklusive Schulhausspiel-\n\nplätze; monatliche operative Kontrolle; wöchentliche visuelle Kontrolle. Dokumentation der Prüfungsergebnisse \n\nauf separaten Kontrollblättern  \n\n– Unterhalt und Reparatur Spielgeräte \n\n– Unterhalt und Pflege Seebad (Schilf- und Heckenschnitte), vor und nach Badesaison \n\n– Unterhalt der Parkanlage Krämerstein \n\n– Unterhalt der Parkanlage Friedhof \n\n– Unterhalt der Ruhebänke \n\nGewässerunterhalt \n\nBachreinigung, Bewirtschaftung Geschiebesammler \n\nDer Auftrag enthält folgende Aufgaben: \n– Betrieblicher Unterhalt der Bachläufe, Böschungen \n\n– Mithilfe bei Neophytenbekämpfung \n\n– Betrieblicher Unterhalt der Schlammsammler und Kiesfänger \n\n– Kontrolle, Überwachung und betrieblicher Unterhalt Hochwasserrückhaltebecken (HWRB) Steinibach \n\n– Separate sofortige Kontrolle aller Bauwerke inkl. Bachrechen nach ergiebigen Niederschlägen oder nach Un-\n\nwettern. Die Kontrollergebnisse werden auf separaten Kontrollblättern festgehalten. \n\n– Verfassen jährlicher Wuhrbericht \n\n– Leeren und Füllen der Brunnenanlagen auf den Spielplätzen während der Winterzeit \n\n– Entleerung Dusche Beachvolleyballfeld während der Winterzeit \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n– SRL 703 Vollzugsverordnung zum Einführungsgesetz zum Bundesgesetz über den Schutz der Gewässer \n\n(Kantonale Gewässerschutzverordnung) \n\n– SRL 717 Verordnung zum Schutz der Hecken, Feldgehölze und Uferbestockungen \n\nInterne Aufträge \n\nDiese Aufträge basieren auf einem direkten Auftragsverhältnis zwischen dem Werkhof und einer anderen Dienst-\nstelle. Diese Aufträge werden intern verrechnet.  \n\nEs werden folgende Aufträge wahrgenommen: \n– Auftrag Marktwesen \n\n– Unterhalt Aussenanlagen Schulliegenschaften und Friedhof (z. B. Baumschnitte) \n\n– Unterhalt Bushaltestellen (Reinigung, Leerung Abfallbehälter) \n\n– Auftrag Wasserversorgung (Mithilfe bei Wasserleitungsdefekten, Mithilfe Leitungsspülungen, Wasserversor-\n\ngung Schiebertafeln montieren) \n\n– Mithilfe bei Erdbestattungen \n\n– Auftrag Siedlungsentwässerung (betrieblicher Unterhalt der Anlagen, Organisation und Umsetzung Pikett-\n\ndienst, monatliche Abrechnungen des betrieblichen Unterhaltes mit REAL) \n\n– Aufträge Natur- und Umweltschutz (Baumschnitte, in eigener Regie und Dritte, Pflege Naturbiotope, Hecken \n\nund Sträucher)  \n\n– Fürs Tiefbauamt das Geschwindigkeitsmessgerät «Speedy» stellen und auswerten \n\n– Diverse weitere interne Aufträge \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 143/157 \n\n \n \n\n \n\n \n\nExterne Aufträge \n\nDie Werkdienste nehmen diverse Kleinaufträge zugunsten externer Kunden wahr. Diese Aufträge werden den Be-\nstellern in Rechnung gestellt. Diese Rechnungen können über einen ausgewiesenen Sponsoringbeitrag ausgegli-\nchen werden. \n\nBeispiele: \n– Aufträge zugunsten Events (Konzerte, Ausstellungen etc.) \n\n– Lucerne Marathon: Hin und Rücktransporte Festmobiliar, Reinigen nach Anlass \n\n– Hin- und Rücktransport Samariterwagen gemäss Bestellung \n\n– Strassenreinigung und Transport für das Hinterländerfest \n \n\n \n\n                                 \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 2020 \n\n504.01 - Ressourcen Werkdienste \n\n   \n\nAnzahl Mitarbeiter (ohne Lernende) Anzahl per 31.12. 15 14 14 \n\nEinsatzstunden Werkdienste Leistungsstunden pro \nJahr \n\n24,244 25,110 24,346 \n\nPersonalkosten pro verrechnete Leis-\ntungsstunde (inkl. UL) \n\nFr. pro Stunde 60.00 61.32 64.08 \n\nStellenplan Verwaltung Anzahl 100 %-Stellen 15.00 14.00 13.23 \n\nVersicherungswert Fahrzeuge Wert 31.12. 920,000 920,000 920,000 \n\n504.02 - Betrieblicher Strassenunterhalt \n\n   \n\nEinsatzstunden Werkdienste Strassenun-\nterhalt \n\nLeistungsstunden pro \nJahr \n\n4,349 5,205 5,183 \n\nStrassenlänge Gemeindestrasse km 25.50 25.50 25.50 \n\nStrassenlänge Güterstrassen km 26.00 26.00 26.00 \n\nStrassenlänge Privatstrassen km 28.00 28.00 28.00 \n\nTrottoirlänge Gemeindestrassen km 42.00 42.00 42.00 \n\nTrottoirlänge Privatstrassen km 9.00 9.00 9.00 \n\nWanderwegnetz km 40.00 40.00 40.00 \n\n504.03 - Unterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen \n\n   \n\nAnzahl Fälle Vandalismus inkl. Graffiti Summe pro Jahr 30 24 16 \n\nAnzahl öffentliche Spielplätze Anzahl 15 15 15 \n\nAnzahl Ruhebänke Anzahl per 31.12. 216 216 217 \n\nEinsatzstunden Werkdienste Grünflä-\nchen/Freizeitanlagen \n\nStunden pro Jahr 1,505 1,671 1,186 \n\nPflegefläche Grünflächen/Sportanlagen Fläche in m2 21,201 21,201 21,201 \n\n504.04 - Gewässerunterhalt \n\n   \n\nAnzahl Reinigungen Geschiebesamm-\nler/Bachrechen \n\nAnzahl 6 4 6 \n\nEinsatzstunden Werkdienste Gewässer-\nunterhalt \n\nSumme Einsatzstunden \n(ohne Lehrling) \n\n514 418 625 \n\n                           \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 144/157 \n\n \n \n\n Einheit 2018 2019 2020 \n\n504.10 - Interne Aufträge \n\n   \n\nLeistungsstunden Werkdienste interne \nAufträge  \n\nSumme pro Jahr 9,088 9,462 10,890 \n\n504.20 - Externe Aufträge \n\n   \n\nEinsatzstunden Werkdienste externe Auf-\nträge \n\nSumme Einsatzstunden \npro Jahr \n\n32 114 5 \n\n \n\n                                 \n\n    \n3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n\n \n\n      \n\n                                 \n\n \n\nEinheit 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n504.01 - Ressourcen Werkdienste \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Anzahl 100 %-Stellen 13.40 15.00 15.00 15.00 15.00 \n\nPersonalkosten pro verrechnete Leis-\ntungsstunde (inkl. UL) \n\nFr. pro Stunde 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 \n\n \n\n                  \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2020 B 2021 B 2022 Abw. in \nCHF \n\nFP 2023 FP 2024 FP 2025 \n\n30 - Personalaufwand 1,304,812 1,351,135 1,457,410 106,275 1,442,430 1,428,006 1,413,726 \n\n31 - Sach- + Übriger  \n       Betriebsaufwand 504,377 536,670 714,120 177,450 670,860 663,791 656,793 \n\n35 - Einlagen in Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen 123,227 4,830 30,007 25,177    \n\n36 - Transferaufwand 40,000 40,000 40,000 0 40,800 41,616 42,448 \n\n39 - Interne Verrechnungen -991,683 -943,300 -969,000 -25,700 -968,000 -968,000 -968,000 \n\nTotal Aufwand 980,733 989,335 1,272,537 283,202 1,186,090 1,165,413 1,144,967 \n \n\n               \n\n42 - Entgelte -186,873 -63,550 -63,550 0 -64,640 -65,286 -65,939 \n\n43 - Verschiedene Erträge -17,947       \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen \n\n  -120,000 -120,000    \n\nTotal Ertrag -204,820 -63,550 -183,550 -120,000 -64,640 -65,286 -65,939 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag 775,913 925,785 1,088,987 163,202 1,121,450 1,100,127 1,079,028 \n \n\n               \n\n330 - Abschreibungen  \n         Verwaltungsvermögen 94,451 94,451 131,116 36,665 121,500 132,000 124,000 \n\n394 - Zinsen 9,888 9,888 14,377 4,490    \n\n397 - Umlagen 475,067 573,299 529,578 -43,721 543,880 544,750 543,110 \n\nErgebnis KORE Globalbudget 1,355,318 1,603,423 1,764,058* 160,635 1,786,830 1,776,877 1,746,138 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n               \n\n \n \n \n \n \n \n\n         \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 145/157 \n\n \n \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n504.01 - Ressourcen Werkdienste \n\n       \n\nVerlagerung Friedhof 250000   275,000 275,000 275,000 275,000 \n\nSicherheitsholzschlag Chiletöbeli 250060   36,000    \n\n504.03 - Unterhalt Grünflächen und \nFreizeitanlagen \n\n       \n\nBezüge aus Spielplatzfonds 530403   -120,000    \n\nNeubau Spielplatz Riedmatt 530403   50,000   \n \n\nOutdoor Workout Park  530403 \n  \n\n70,000 \n   \n\nTotal Aufgabenänderungen \n \n\n  311,000 275,000 275,000 275,000 \n \n\n            \n\n                                 \n\n504.01 - Ressourcen Werkdienste \n\nOrganisatorische Verlagerung Friedhof \n\nNach reiflichen Überlegungen sind die Immobilien und der Werkdienst zum Entschluss gekommen, dass eine \nÜberführung des Friedhofpersonals und dessen Aufgaben von den Immobilien zu den Werkdiensten von grossem \nVorteil ist. Die gemeinsamen Ressourcen für den Unterhalt der Parkanlage können damit effizienter genutzt wer-\nden. \n\nSicherheitsholzschlag Chiletöbeli \n\nIm «Chiletöbeli» müssen aufgrund eines geplanten Sicherheitsholzschlags verschiedene Bäume gefällt werden. \nDas ganze Waldstück ist generell überaltert. Ein grosser Teil der Bäume (teils Buchen und Eschen), stellt wegen \ndürren Ästen oder Kronenteilen eine erhebliche Gefahr für die Benutzerinnen und Benutzer der Wege im und ent-\nlang dem «Chiletöbeli» dar und muss entfernt werden. Diese Fuss-, Schul- und Wanderwege sind öffentliche Wege \nund die Gemeinde Horw ist für deren Sicherheit zuständig und verantwortlich. \n\n504.03 - Unterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen \n\nNeubau Spielplatz Riedmatt \n\nDer Spielplatz Riedmatt mit einer Doppelschaukel, Sandkasten, Federgeräte, Spielhaus und Fallschutz ist in die \nJahre gekommen und entspricht nicht mehr dem Sicherheitsstandard und die Geräte müssen ersetzt werden.  \n\nOutdoor Workout Park  \n\nIm Postulat Nr. 2021-732 wird der Gemeinderat gebeten mögliche Standorte zu prüfen für die Realisierung von \nOutdoor Workout Pärke. Für einen Outdoor Workout Park wird eine Fläche von 80 – 100 m2 benötigt. Die Kosten \nbetragen ca. Fr. 70'000.00 für die Geräte, Beleuchtung und den Untergrund. Es wurden 7 mögliche Standorte ge-\nprüft, bei denen eine Realisierung möglich ist. Die Sportkommission wird bei der Beschaffung und der Standorte \nmiteinbezogen. \n \n\nBezüge aus Spielplatzfonds  \n\nDie Investitionen in den Spielplatz Riedmatt und in den neuen Outdoor Workout Park mit einem Bezug aus dem \nFonds für Spielplatz- und Freizeitanlagen Spielplatzfonds finanziert. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n               \n\n                                 \n\n          \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 146/157 \n\n \n \n\n5. Investitionen \n \n\n                                 \n\n5.1 Projekte der Investitionsrechnung \n \n\n         \n\n                                 \n\nProjektname \n \n\n2021 2022 2023 2024 2025 \n \n\nTotal SK \ninkl. Vor-\n\njahre \n\n504.01 - Ressourcen Werkdienste \n\n        \n\n462910 Ersatzbeschaffungen Werk-\nhof 2021 \n\nA 300,000 \n     \n\n \n\n  \n\nE -20,000 \n      \n\n462911 Ersatzbeschaffungen Werk-\nhof 2022 \n\nA \n \n\n80,000 \n    \n\n \n\n  \n\nE \n \n\n-5,000 \n     \n\n462912 Ersatzbeschaffungen Werk-\nhof ab 2023 \n\nA \n  \n\n190,000 50,000 50,000 \n \n\n \n\n  \n\nE \n  \n\n-25,000   \n  \n\nInvestitionsausgaben 300,000 80,000 190,000 50,000 50,000 \n  \n\nInvestitionseinnahmen 20,000 5,000 25,000   \n  \n\nNettoinvestitionen Leistungsgruppe 280,000 75,000 165,000 50,000 50,000 \n  \n\n \n\n                     \n\n                                 \n\n5.2 Globalbudget Investitionsrechnung \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nInvestitionsausgaben  300,000 80,000* 190,000 50,000 50,000 \n\nInvestitionseinnahmen  -20,000 -5,000 -25,000   \n\nNettoinvestitionskosten  280,000 75,000 165,000 50,000 50,000 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n\n     \n\n \n\n                        \n\n                                 \n\n5.3 Bemerkungen Investitionen 2022 \n\n462911 - Ersatzbeschaffungen Werkhof 2022: \n\nDer Nissan Capstar (Diesel) Jg. 2010 (Transporter mit Kippbrücke) wird aufgrund der anstehenden grösseren Re-\nparaturen (Rost, Mechanik) durch ein gleichwertiges Fahrzeug ersetzt, jedoch mit Elektroantrieb. \n\n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 147/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n   \n\nAufgabenbereich: 505 - Abfall \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung und Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDie wöchentlichen Sammlungen des Hauskehrichts und die regelmässige Entleerung der rund 280 Kehrichtbehälter \nfunktionieren einwandfrei. Die Quartiersammelstellen wurden – soweit geeignet – in den letzten Jahren auf Unter-\nflursammelstellen umgerüstet. Weiterhin ungelöst ist die Problematik Ökihof, welcher von REAL betrieben wird und \nder Stadt Luzern (linkes Ufer), der Stadt Kriens und der Gemeinde Horw dient. Hier wird die Gemeinde Horw sich \nfür eine Verschiebung der Sammelstelle in das Gebiet Hinterschlund einsetzen. \n\nDas Pilotprojekt «neue Abfallcontainer» im Rüteli hat sich bewährt. Die Gemeinde wird daher noch weitere Stand-\norte am See mit solchen Abfalltrennsystemen bestücken. \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\n \nLegislaturziel: 50401 - Reduktion CO2-Ausstoss  \n\nDer CO2-Ausstoss ist reduziert. \n\nJahresziel: Ersatzbeschaffung Fahrzeug \n\nEin neues, elektrisch angetriebenes Abfallsammelfahrzeug ist beschafft. \n\n \nLegislaturziel: 50501 - Zentrale Sammelstellen \n\nErste zentrale Sammelstellen sind umgesetzt. \n\nJahresziel: Neubeschaffung Abfalltrennsystem \n\nFür vier weitere Rast- und Ruheplätze sind Entsorgungsstationen mit Abfalltrennsystem beschafft. \n \n\n      \n\n                                 \n\n2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDie Werkdienste stellen in Zusammenarbeit mit REAL die gesetzlich vorgeschriebene Entsorgung in der Gemeinde \nsicher. \n\n \n\n      \n\n                                 \n\n2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nSpezialfinanzierung Abfall \n\nDer Auftrag umfasst folgende Aufgaben: \n– Bewirtschaftung der Abfallentsorgung in Zusammenarbeit mit REAL \n\n– Wirtschaftlicher Betrieb der Entsorgungslogistik (Wertstoffsammelstellen) (REAL) \n\n– Erhaltung der Anlagen (Gemeinde) \n\n– Planung, Projektierung, Realisierung Neu- und Ausbauten von Anlagen (REAL und Gemeinde) \n\n– Erstellen Budget und Kalkulation der Abfall-Grundgebühren (Gemeinde) \n\n– Stellungnahme für die Abfallbeseitigung beim Erteilen von Baubewilligungen (REAL und Gemeinde) \n\n– Erstellen der Statistiken für die Gemeinde (REAL) \n\n– Koordination von Sammlung und Transport der Siedlungsabfälle (REAL) \n\n– Information und Beratung der Bevölkerung (REAL und Gemeinde) \n\n– Organisation und Koordination der Sammlungen für Papier und Karton (Gemeinde) \n\n– Baulicher und betrieblicher Unterhalt der nicht bedienten Sammelstellen \n\n– Leerung der öffentlichen Abfallbehälter (Gemeinde). \n\n \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 148/157 \n\n \n \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nGemeinde: \n– Nr. 730 Abfallreglement \n\nREAL Recycling Entsorgung Abwasser Luzern: \n– Abfallreglement REAL vom 1. Januar 2012 \n\n– Abfallverordnung REAL vom 1. Januar 2012  \n \n\n                                 \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 2020 \n\n505.01 - Spezialfinanzierung Abfall \n\n   \n\nStellenplan Verwaltung Abfall Anzahl 100 %-Stellen \n0   \n\nAbfall-Grundgebühr Promille GV-Wert 0.12 0.12 0.12 \n\nAnzahl Fälle illegaler Abfallentsorgung Anzahl pro Jahr 500 321 438 \n\nAnzahl öffentlicher Sammelstellen Anzahl per 31.12. 8 8 8 \n\nSammelmenge Altglas Tonnen pro Jahr 730 733 784 \n\nSammelmenge Altpapier Tonnen pro Jahr 617 590 517 \n \n\n                        \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n \n\nEinheit 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n505.01 - Spezialfinanzierung Abfall \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Abfall Anzahl 100 %-Stellen 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 \n\nAbfall-Grundgebühr Promille GV-Wert 0.12 0.12 0.12 0.12 0.12 \n \n\n                  \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2020 B 2021 B 2022 Abw. in \nCHF \n\nFP 2023 FP 2024 FP 2025 \n\n30 - Personalaufwand 53,080 68,406 71,955 3,549 71,280 70,567 69,862 \n\n31 - Sach- + Übriger  \n       Betriebsaufwand 361,752 421,500 445,400 23,900 440,550 436,145 431,783 \n\n35 - Einlagen in Fonds und  \n         Spezialfinanzierungen \n\n  1,080 1,080    \n\n39 - Interne Verrechnungen 197,156 197,900 176,900 -21,000 185,673 181,652 178,219 \n\nTotal Aufwand 611,987 687,806 695,335 7,529 697,503 688,364 679,864 \n \n\n               \n\n42 - Entgelte -478,357 -468,300 -468,300 0 -472,680 -477,407 -482,181 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen -178,703 -269,334 -313,036 -43,702 -306,103 -281,237 -257,963 \n\n46 - Transferertrag -1,485       \n\nTotal Ertrag -658,544 -737,634 -781,336 -43,702 -778,783 -758,644 -740,144 \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag -46,557 -49,828 -86,001 -36,173 -81,280 -70,280 -60,280 \n \n\n               \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 149/157 \n\n \n \n\n                \n\n330 - Abschreibungen  \n         Verwaltungsvermögen 47,047 47,047 81,101 34,054 86,280 75,280 65,280 \n\n394 - Zinsen 2,189 2,189 3,278 1,089    \n\n397 - Umlagen 5,368 6,308 6,308 0 -5,000 -5,000 -5,000 \n\n494 - Zinsen -8,047 -5,716 -4,686 1,030    \n\nErgebnis KORE Globalbudget 0 0 0* 0 0 0 0 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n               \n\n                                 \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n505.01 - Spezialfinanzierung Abfall \n\n       \n\nSaldo Spezialfinanzierung Abfall 570490 -178,703 -269,334 -313,036 -306,103 -281,237 -257,963 \n\nTotal Aufgabenänderungen \n \n\n-178,703 -269,334 -313,036 -306,103 -281,237 -257,963 \n \n\n            \n\n                                 \n\n \n\n \n\n               \n\n \n5. Investitionen \n\n \n\n         \n\n                                 \n\n5.1 Projekte der Investitionsrechnung \n \n\n         \n\n                                 \n\nProjektname \n \n\n2021 2022 2023 2024 2025 \n \n\nTotal SK  \ninkl. Vor-\n\njahre \n\n505.01 - Spezialfinanzierung Abfall \n        \n\n472005 Umbau Sammelstellen A 140,000     \n \n\n \n\n472007 Ersatzbeschaffung Abfall-\nfahrzeug \n\nA \n \n\n75,000 \n    \n\n \n\n  \n\nE \n \n\n-3,000 \n     \n\n472008 Neubeschaffung Abfalltrenn-\nsystem \n\nA \n \n\n60,000 \n    \n\n \n\nInvestitionsausgaben 140,000 135,000    \n  \n\nInvestitionseinnahmen  -3,000    \n  \n\nNettoinvestitionen Leistungsgruppe 140,000 132,000    \n  \n\n \n\n                     \n\n                                 \n\n5.2 Globalbudget Investitionsrechnung \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nInvestitionsausgaben  140,000 135,000*    \n\nInvestitionseinnahmen   -3,000    \n\nNettoinvestitionskosten  140,000 132,000    \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n\n     \n\n \n\n                           \n\n                                 \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 150/157 \n\n \n \n\n5.3 Bemerkungen Investitionen 2022 \n\n472007 - Ersatzbeschaffung Abfallfahrzeug: \n\nBeschaffung Elektrofahrzeug für Abfallentsorgung (öffentliche Abfallbehälter) \n\n472008 - Neubeschaffung Abfalltrennsystem: \n\nIm Jahr 2021 wurde das Pilotprojekt Abfalltrennsammlung auf dem Badeplatz Rüteli gestartet. Wir konnten einen \nErfolg bei der Sammlung von ALU und PET verzeichnen. Aus diesem Grund ist vorgesehen, die Abfalltrennsys-\nteme für ALU, PET und Kehricht auf den Badeplätzen EAWAG, Sternen, Seerosenplätzli und Krämerstein definitiv \nzu realisieren. Die Kosten pro Station betragen ca. Fr. 4'500.00. \n\n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 151/157 \n\n \n \n\n                                 \n\n   \n\nAufgabenbereich: 600 - Steuerertrag \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung und Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nHorw ist vor allem eine Wohngemeinde, die sich durch eine sehr hohe Lebensqualität auszeichnet und auch her-\nvorragende Wohnlagen anbieten kann. Unter anderem aus diesem Grund konnte die Gemeinde bei der Entwick-\nlung der Steuererträge im Vergleich zu den K5-Gemeinden stets besser abschneiden. \n\nWie in der Finanzstrategie 2026 dargelegt, profitiert die Gemeinde Horw überproportional vom Steueraufkommen \neiner begrenzten Zahl Steuerzahlender. Die Einkommens- und Vermögensstruktur der übrigen Steuerzahlenden \nunterscheidet sich dagegen nicht stark von derjenigen anderer Gemeinden von vergleichbarer Grösse. Zu den \nSteuerzahlenden ist, unabhängig von deren wirtschaftlichen Leistungsfähigkeit, Sorge zu tragen. Die Entwicklung \nder Steuereinnahmen bleibt unter anderem von individuellen Entscheidungen einzelner, starker Steuerzahlender \nabhängig. Diesbezüglich besteht ein beschränktes Klumpenrisiko. Mit den Schlüsselkundinnen und -kunden ist des-\nhalb nach Möglichkeit ein periodischer Austausch zu pflegen. \n\nAufgrund der anhaltenden Bautätigkeit und der positiven Bevölkerungsentwicklung der Gemeinde Horw steigt die \nAnzahl Steuerveranlagungen pro Jahr. Die Zahl der zu veranlagenden Personen hat jedoch nicht zwingend einen \nsynchronen und proportionalen Anstieg des Steuersubstrats zur Folge. \n\nDie Erhöhung der kantonalen Vermögensbesteuerung, ausgehend von der Steuergesetzrevision 2020, ist zeitlich \nbefristet. Es muss deshalb ab 2024 mit einem Rückgang der Vermögenssteuererträge gerechnet werden. \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\n \nLegislaturziel: 60001 - Erhaltung Ressourcenkraft \n\nDie Ressourcenkraft wird erhalten. \n\nJahresziel: Ressourcenkraft erhalten \n\nDie Ressourcenkraft der Gemeinde bleibt erhalten. \n \n\n      \n\n                                 \n\n2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDie Gemeinde Horw generiert einen Steuerertrag, der im 5-jährigen Schnitt die Kosten der beschlossenen Aufga-\nben deckt. Der Steuerertrag liegt im Vergleich zu den K5-Gemeinden über dem Durchschnitt, gerechnet auf eine \nEinheit. Der Steuerfuss bleibt langfristig stabil und liegt unter dem Durchschnitt der K5-Gemeinden. \n\n \n\n      \n\n                                 \n\n2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nErtrag ordentliche Steuern \n\nDie Steuererträge der Gemeinde Horw setzen sich aus den direkten Steuern der natürlichen Personen und den di-\nrekten Steuern der juristischen Personen zusammen. Im Rechnungsjahr werden sowohl die Erträge des laufenden \nJahres als auch die Nachträge früherer Jahre budgetiert.  \n\nDirekte Steuern natürlicher Personen sind: \n– Einkommenssteuern \n\n– Vermögenssteuern \n\n– Quellensteuern \n\n– Personalsteuern  \n\n– Nach- und Strafsteuern \n\n– Sondersteuern auf Kapitalauszahlungen \n\n– Eingang abgeschriebener Steuern  \n\n      \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 152/157 \n\n \n \n\nDirekte Steuern juristische Personen sind:  \n– Gewinnsteuern \n\n– Kapitalsteuern \n\n– übrige direkte Steuern juristische Personen \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n– SR 642.11 Bundesgesetz über die direkte Bundesssteuer (DBG) \n\n \nKanton: \n– SRL 620 Steuergesetz (StG) \n\n– SRL 621 Steuerverordnung (StV) \n\n– SRL 665 Verordnung zum Bundesgesetz über die direkte Bundessteuer \n\n– Weisungen zum Steuergesetz des Kantons Luzern \n\nErtrag Sondersteuern \n\nAls Sondersteuern gelten: \n– Grundstückgewinnsteuern  \n\n– Handänderungssteuern \n\n– Erbschaftssteuern  \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton: \n– SRL 645 Gesetz über die Handänderungssteuern (HStG) \n\n– SRL 647 Gesetz über die Grundstückgewinnsteuer (GGStG) \n\n– SRL 630 Gesetz betreffend die Erbschaftssteuern (EStG) \n\n \nHundesteuern \n\nGemäss § 5 des kantonalen Gesetzes über das Halten von Hunden (SRL 848) hat die Halterin oder der Halter für \njeden Hund im Alter von über sechs Monaten der Einwohnergemeinde, in welcher der Hund gehalten wird, jährlich \neine Steuer zu entrichten. \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton: \n– SRL 848 Gesetz über das Halten von Hunden \n\n \n\n                                 \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 2020 \n\n600.01 - Ertrag ordentliche Steuern \n\n   \n\nAnteil Steuerertrag juristische Per-\nsonen \n\n%-Zahl 2.29 2.09 2.13 \n\nAnteil Steuerertrag natürliche Perso-\nnen \n\n%-Zahl 97.71 97.91 97.87 \n\nAnzahl Fälle Delkredere Steueraus-\nstände \n\nAnzahl 3 246 226 \n\nEingebrachte Summe Verlust-\nscheine \n\nFranken per 31.12. 614,226.00 697,427.00 398,917.00 \n\n                     \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 153/157 \n\n \n \n\n Einheit 2018 2019 2020 \n\nGesamtsumme Verlustscheine inkl. \nStaatssteuern \n\nFranken per 31.12. 20,330,100.00 20,543,591.00 21,014,107.00 \n\nSteuerertrag pro Einwohner Franken 4,957.00 4,964.00 5,474.00 \n\nSumme Delkredere Steueraus-\nstände \n\nFranken per 31.12. 430,000.00 591,283.00 452,063.00 \n\n600.03 – Hundesteuern  \n\n   \n\nAnzahl der ausgestellten Hunde-\nsteuerrechnungen \n\nAnzahl 477 493 469 \n\n \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n \n\nEinheit 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n600.01 - Ertrag ordentliche Steuern \n\n     \n\nSteuerertrag pro Einwohner/-in Franken 3,770.00 3,961.00 4,019.00 4,006.00 4,066.00 \n \n\n                  \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2020 B 2021 B 2022 Abw. in \nCHF \n\nFP 2023 FP 2024 FP 2025 \n\n31 - Sach- + Übriger  \n       Betriebsaufwand 688,662 306,500 306,500 0 303,930 300,891 297,882 \n\n34 - Finanzaufwand 8,314 40,000 40,000 0 40,000 40,000 40,000 \n\n36 - Transferaufwand 143,337 130,000 130,000 0 132,600 135,252 137,957 \n\n39 - Interne Verrechnungen 7,018       \n\nTotal Aufwand 847,331 476,500 476,500 0 476,530 476,143 475,839 \n \n\n               \n\n40 - Fiskalertrag -84,172,671 -57,176,000 -61,405,500 -4,229,500 -63,112,369 -63,822,418 -65,378,657 \n\n42 - Entgelte -84,900 -125,000 -125,000 0 -126,250 -127,513 -128,788 \n\n44 - Finanzertrag -33,848 -50,000 -50,000 0 -50,000 -50,000 -50,000 \n\nTotal Ertrag -84,291,419 -57,351,000 -61,580,500 -4,229,500 -63,288,619 -63,999,931 -65,557,445 \n\nBetrieblicher Leistungsauf-\ntrag -83,444,088 -56,874,500 -61,104,000 -4,229,500 -62,812,089 -63,523,788 -65,081,606 \n\n \n\n               \n\n                \n\nErgebnis KORE Global-\nbudget -83,444,088 -56,874,500 -61,104,000* -4,229,500 -62,812,089 -63,523,788 -65,081,606 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n               \n\n                                 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n\n         \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 154/157 \n\n \n \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 2022 2023 2024 2025 \n\n600.01 - Ertrag ordentliche Steuern \n\n       \n\nAFR18 Steuergesetzrevision Kanton 590400     1,435,000 1435,000 \n\nTotal Aufgabenänderungen \n \n\n    1,435,000 1,435,000 \n \n\n            \n\n \n600.01 - Ertrag ordentliche Steuern \n\nAFR18 Steuergesetzrevision Kanton \n\nDer Kantonsrat hat die in der AFR18 angekündigte kantonale Steuergesetzrevision reduziert und die zusätzlichen \nVermögenssteuern auf vier Jahre befristet. Vor allem die Anpassung bei den Vermögenssteuern reduziert die mit \nder AFR18 versprochenen zusätzlichen Mittel von 1.9 Mio. Franken auf 1.1 Mio. Franken. Ab dem Jahr 2024 ent-\nfällt dieser Mehrertrag für die Gemeinde wieder vollkommen. \n\n \n\nZusammenstellung der Steuererträge \n\n \n \n\n               \n\n                                 \n\n5. Investitionen \n\nKeine Investitionsprojekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n                                 \n\n \n\nRe 2020 AFP 2021 AFP 2022 AFP 2023 AFP 2024 AFP 2025\n\nDirekte Steuern natürliche Personen\n\nErtrag laufendes Jahr\n\nEinkommen natürliche Personen 41'996'075.20      35'000'000.00      41'580'000.00      \n\nVermögen natürliche Personen 16'085'513.85      12'400'000.00      10'035'000.00      \n\nNachträge früherer Jahre\n\nEinkommen natürliche Personen 14'474'333.15      3'000'000.00        3'000'000.00        \n\nVermögen natürliche Personen 3'664'765.90        625'000.00           625'000.00           \n\nSondersteuern \n\nauf Kapitalauszahlungen\n\n916'552.60           900'000.00           900'000.00           \n\nQuellensteuern 595'496.50           570'000.00           570'000.00           \n\nPersonalsteuern 118'025.00           209'000.00           209'500.00           \n\nNach- und Strafsteuern 443'453.35           200'000.00           200'000.00           \n\nEingang abgeschriebener Steuern 172'262.21           75'000.00             75'000.00             \n\nTotal direkte Steuern natürliche Personen 78'466'477.76     52'979'000.00     57'194'500.00     58'924'000.00     59'605'000.00     61'131'000.00     \n\nDirekte Steuern juristische Personen\n\nErtrag laufendes Jahr\n\nGewinnsteuern 673'509.30           1'020'500.00        1'035'000.00        \n\nKapitalsteuern 489'879.75           500'000.00           500'000.00           \n\nNachträge früherer Jahre\n\nGewinnsteuern 497'654.40           375'000.00           375'000.00           \n\nKapitalsteuern 34'324.55             -                         \n\nTotal direkte Steuern juristische Personen 1'695'368.00       1'895'500.00       1'910'000.00       1'939'000.00       1'968'000.00       1'997'000.00       \n\nTotal direkte Steuern 80'161'845.76     54'874'500.00     59'104'500.00     60'863'000.00     61'573'000.00     63'128'000.00     \n\nSteuereinheiten 1.45                       1.45                       1.45                       1.45                       1.45                       1.45                       \n\nSteuerertrag pro Einheit 55'284'031.56     37'700'344.83     40'761'724.14     41'974'482.76     42'464'137.93     43'536'551.72     \n\nGesamttotal ordentliche Steuern 80'161'845.76     54'874'500.00     59'104'500.00     60'863'000.00     61'573'000.00     63'128'000.00     \n\nSondersteuern:\n\nGrundstückgewinnsteuern 2'642'088.60       1'500'000.00       1'500'000.00       1'500'000.00       1'500'000.00       1'500'000.00       \n\nHandänderungssteuern 1'027'425.25       600'000.00           600'000.00           600'000.00           600'000.00           600'000.00           \n\nErbschaftssteuern 279'051.35           150'000.00           150'000.00           150'000.00           150'000.00           150'000.00           \n\nHundesteuern 60'007.90             51'000.00             51'000.00             51'000.00             51'000.00             51'000.00             \n\nFiskalertrag 84'170'418.86     57'175'500.00     61'405'500.00     63'164'000.00     63'874'000.00     65'429'000.00     \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 155/157 \n\n \n \n\n                  \n\n \n\n       \n\n                  \n\n \n  \n\n8 Bericht und Antrag der Geschäftsprüfungskommission \n\nDie GPK wird in ihrer Funktion als Controlling-Kommission den Aufgaben- und Finanzplan für die Periode vom \n1. Januar 2022 bis 31. Dezember 2025 und das Budget (Erfolgsrechnung und Investitionsrechnung) inkl. Steu-\nerfuss für das Jahr 2022 der Gemeinde Horw anlässlich der Sitzungen vom 9. und 16. November 2021 beurtei-\nlen.  \n \nGestützt auf diese Beurteilung wird die GPK dem Einwohnerrat konkrete Empfehlungen und Anträge vorbrin-\ngen.  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n9 Kontrollbericht der kantonalen Aufsichtsbehörde zum Budget 2020 sowie Aufgaben- und Finanzplan \n\n2020 - 2023 \n\n \n\n  \n\n\n\n23. September 2021  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022 \n \n\n \n \n\nSeite 156/157 \n\n \n \n\n10 Antrag an den Einwohnerrat \n\n \nWir beantragen Ihnen, \n\n− den Aufgaben- und Finanzplan für die Periode 2022 bis 2025 zustimmend zur Kenntnis zu nehmen. \n\n− das Budget für das Jahr 2022 mit einem Aufwandüberschuss von Fr. 4'045’284.00 sowie Investitionsausgaben \nvon Fr. 14'868’000.00 ins Verwaltungsvermögen sowie einem Steuerfuss von 1.45 Einheiten zu beschliessen. \n\n− die Globalbudgets der nachfolgend genannten Aufgabenbereiche inkl. der politischen Leistungsaufträge zu ge-\nnehmigen: \n\nAufgabenbereich: 111 - Behörden \n\nAufgabenbereich: 112 - Stabsdienste (Kanzlei und Einwohnerdienste) \n\nAufgabenbereich: 113 - Freizeit und Sport \n\nAufgabenbereich: 121 - Bildung \n\nAufgabenbereich: 201 - Organisation und Personal \n\nAufgabenbereich: 202 - Finanzverwaltung \n\nAufgabenbereich: 203 - Finanzdepartement Übriges \n\nAufgabenbereich: 301 - Bau und Umwelt \n\nAufgabenbereich: 302 - Gemeindewerke \n\nAufgabenbereich: 401 - Gesundheitswesen \n\nAufgabenbereich: 402 - Familie plus / Jugend / Kinder \n\nAufgabenbereich: 403 - Sozialhilfe und -beratung \n\nAufgabenbereich: 404 - Kultur \n\nAufgabenbereich: 501 - Immobilien \n\nAufgabenbereich: 502 - Liegenschaften Finanzvermögen \n\nAufgabenbereich: 503 - Feuerwehr \n\nAufgabenbereich: 504 - Werkdienste \n\nAufgabenbereich: 505 - Abfall \n\nAufgabenbereich: 600 - Steuerertrag \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n \nRuedi Burkard Irene Arnold \nGemeindepräsident Gemeindeschreiberin \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n23. September 2021\nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2022\n\ns[illttilDI\nEIlIWOHlIERRAI\nBcsrhlugg\n\nnach Kenntnisnahme vom Bericht und Antrag Nr. 1684 des Gemeinderates vom 23. September 2021\ngestützt auf den Antrag der Geschäftsprüfungskommission, der Bau- und Verkehrskommission sowie der Ge-\nsundheits- und Sozialkommission\nin Anwendung von Art. 9 Abs. 1 lit. h, Art. 50 ff und Art. 68 lit. a der Gemeindeordnung vom 25. November 2007\n\n1 . Der Aufgaben- und Finanzplan für die Periode 2022 bis 2025 wird zustimmend zur Kenntnis genommen.\n\n2. Das Budget für das Jahr 2021wird mit einem Aufiarandüberschuss von Fr. 4'030'284.00 sowie lnvestitiohsausga-\nben von Fr. 14'868'000 ins Verwaltungsvermögen sowie einem Steuerfuss von 1.45 Einheiten beschlossen.\n\n3. Die Globalbudgets der nachfolgend genannten Aufgabenbereiche inkl. politische Leistungsaufträge werden, mit\nAnderungen wie sie aus der Beratung hervorgegangen sind, genehmigt:\n\nbereiche:\n\n4. Die Beschlüsse Ziff. 2 und 3 unterliegen gemäss Art. 68 lit. a der Gemeindeordnung dem fakultativen Referen-\ndum der Stimmberechtigten. Das Referendum kommt zustande, wenn innert 60 Tagen seit Veröffentlichung die-\nses Beschlusses mindestens 500 in der Gemeinde Horw Stimmberechtigte beim Gemeinderat schriftlich eine\nVolksabstimmung verlangen (Art, 10 Abs. 1 lit. b der Gemeindeordnung).\n\nHorw, 25. November 2021\n\nn Arnold\n\nPubliziert\n? 6, Nov,2A21\n\nberin\n\n111-Behörden 401 - Gesundheitswesen\n1 12 - Stabsdienste (Kanzlei und Einwohnerdienste) 402 - Familie olus / Juoend i Kinder\n1 13 - Freizeit und Sport 403 - Sozialhilfe und -beratuns\n121 - Bilduno 404 - Kultur\n201 - Organisation und Personal 501 - lmmobilien\n202 - Finanzverwaltuno 502 - Liegenschaften Finanzvermöqen\n203 - Finanzdepartement Übriges 503 - Feuerwehr\n301 - Bau und Umwelt 504 - Werkdienste\n302 - Gemeindewerke 505 - Abfall\n\n600 - Steuerertraq\n\n\n