text: \n \n \n\nG E M E I N D E R A T  \nBericht und Antrag \n \n\nNr. 1554 \n\nvom 24. September 2015  \n\nan Einwohnerrat von Horw \n\nbetreffend Budget 2016  \n\n \n\n \n \n \n \n \n   \n\n    \n\n   \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 2/165 \n\n \nInhaltsverzeichnis \n \n1.1 Der Voranschlag der Laufenden Rechnung 4 \n1.1.1 Der Voranschlag in Zahlen 4 \n1.1.2 Begründungen Budget 2016 4 \n1.2 Der Voranschlag der Investitionsrechnung 6 \n1.2.1 Der Voranschlag in Zahlen 6 \n1.2.2 Bemerkungen zur Investitionsrechnung 6 \n\n2 Ergebnisse, Finanzierung und Mittelbedarf (Gesamtübersicht Budget 2016) 7 \n2.1 Laufende Rechnung/Investitionsrechnung 7 \n2.2 Finanzierung 7 \n2.3 Mittelbedarf/Mittelüberschuss 7 \n\n3 Die Laufende Rechnung nach Arten 8 \n3.1 Personalaufwand 8 \n3.2 Sachaufwand 10 \n3.3 Zinsaufwand 10 \n3.4 Abschreibungen 10 \n3.5 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 11 \n3.6 Entschädigungen an Gemeinwesen 11 \n3.7 Eigene Beiträge 11 \n3.8 Einlagen Spezialfinanzierungen/Spezialfonds 12 \n3.9 Steuern 12 \n3.10 Regalien und Konzessionen 12 \n3.11 Vermögenserträge 13 \n3.12 Entgelte 13 \n3.13 Finanzausgleich 13 \n3.14 Rückerstattungen von Gemeinwesen 14 \n3.15 Beiträge für eigene Rechnung 14 \n3.16 Entnahme Spezialfinanzierungen 14 \n\n4 Budget 2016 nach KORE 15 \n4.1 Hilfs-/Vor- und Hauptkostenstellen 16 \n4.1.1 Management und Organisation 16 \n4.1.2 Personal Allgemein 22 \n4.1.3 Projekte 23 \n4.1.4 Finanzen 24 \n4.1.5 Liegenschaften des Verwaltungsvermögens 25 \n4.1.6 Zentrale Dienste 38 \n4.1.7 Werkhof 42 \n4.2 Kostenträger 43 \n4.2.1 Verwaltung 43 \n4.2.2 Öffentliche Sicherheit 48 \n4.2.3 Feuerwehr 52 \n4.2.4 Bildung 53 \n4.2.5 Kultur und Freizeit 62 \n4.2.6 Gesundheit 67 \n4.2.7 Kirchfeld, Haus für Betreuung und Pflege 70 \n4.2.8 Soziale Wohlfahrt 77 \n4.2.9 Verkehr 86 \n4.2.10 Raum und Umwelt 90 \n4.2.11 Wasser 95 \n4.2.12 Siedlungsentwässerung 96 \n4.2.13 Abfallbeseitigung 98 \n4.2.14 Wirtschaft 99 \n4.2.15 Fernheizwerk 103 \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 3/165 \n\n4.2.16 Finanzen und Steuern 104 \n4.2.17 Liegenschaften Finanzvermögen 110 \n\n5 Investitionsrechnung mit Kontrolle über die Sonderkredite 123 \n5.1 Investitionsrechnung mit Kontrolle über die Sonderkredite 123 \n5.1.1 Verwaltung 126 \n5.1.2 Feuerwehr 130 \n5.1.3 Bildung 130 \n5.1.4 Kultur und Freizeit 134 \n5.1.5 Kirchfeld 136 \n5.1.6 Verkehr 138 \n5.1.7 Wasserversorgung 145 \n5.1.8 Siedlungsentwässerung 147 \n5.1.9 Abfall 149 \n5.1.10 Friedhof 150 \n5.1.11 Übriger Umweltschutz 151 \n5.1.12 Raumordnung 153 \n5.1.13 Fernheizwerk 155 \n5.1.14 Liegenschaften Finanzvermögen 156 \n\n6 Kennzahlen 159 \n6.1 Kennzahlen der Selbstfinanzierung 159 \n6.2 Kennzahlen des Kapitaldienstes 160 \n6.3 Kennzahlen der Verschuldung 161 \n\n7 Bericht und Antrag der Controlling-Kommission 163 \n\n8 Kontrollbericht der kantonalen Aufsichtsbehörde zum Voranschlag 2015 163 \n\n9 Antrag 164 \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 4/165 \n\nSehr geehrter Herr Einwohnerratspräsident \nSehr geehrte Damen und Herren Einwohnerräte \n \n1.1 Der Voranschlag der Laufenden Rechnung  \n\n1.1.1 Der Voranschlag in Zahlen \n\nDas Budget 2016 der Laufenden Rechnung erwartet einen Aufwandüberschuss von 743‘367.00 \nFranken. Das budgetierte Defizit kann mit einem Bezug aus dem Eigenkapital gedeckt werden. \n \nDer bisherige Steuerfuss von 1.55 Einheiten soll beibehalten werden.  \n \nOhne interne Verrechnungen ergibt sich folgendes Bild: \n\nGesamtaufwand Gesamtertrag Ergebnis\n\nRechnung 2014 84'466'181.69     86'719'035.92     -2'252'854.23      \n\nBudget 2015 87'992'464.00     86'676'783.00     1'315'681.00       \n\nBudget 2016 94'264'788.00     93'521'421.00     743'367.00          \n\n6'272'324.00       6'844'638.00       -572'314.00        \n\n7.13% 7.90% -43.50%\n\n(ohne Interne Verrechnungen)\n\nVeränderung Budget 15 zu 16\n \n\n1.1.2 Begründungen Budget 2016 \n\n \nErtrag ordentliche Steuern \n\nBudget 2016 Budget 2015 Rechnung 2014 Rechnung  2013 Rechnung 2012 Rechnung 2011 Rechnung 2010\n\nErtrag pro Einheit 29'741'935.48     28'258'064.52     28'082'812.13     31'847'216.34     24'761'562.13     24'225'657.91     23'464'245.56     \n\nVeränderung gegenüber Vorjahr 5.25% 0.62% -11.82% 28.62% 2.21% 3.24% -0.36%\n\nVeränderung seit 2010 26.75% 20.43% 19.68% 35.73% 5.53% 3.24% 0.00%  \n \nDer Steuerertrag pro Einheit stieg in der Gemeinde Horw von 2010 bis 2014 um stolze 20 %. Für \ndas Jahr 2016 rechnen wir mit einem Steuerkraftwachstum von 0.8 % gemäss Wirtschaftswachs-\ntum. Zusätzlich werden wir auch im Jahr 2016 aufgrund des aktuellen Wohnungsbaues einen posi-\ntiven Saldo Mutationsgewinn ausweisen können. Zudem steigt der Steuerertrag aufgrund des \nWegfalls der privilegierten Vermögensbesteuerung. Insgesamt rechnen wir für das Jahr 2016 er-\nneut mit einem Steuerwachstum von 5.25 %. \n \nDemgegenüber sinkt der budgetierte Ertrag aus Sondersteuern von 4.6 Mio. Franken auf 4.3 Mio. \nFranken. Die Erträge Grundstückgewinn-, Handänderungs- und Erbschaftssteuern sind fallabhän-\ngig und schwierig zu budgetieren. Im laufenden Jahr werden die Erträge bei den Grundstückge-\nwinnsteuern (3.0 Mio. Franken) und auch bei den Erbschaftssteuern (0.3 Mio. Franken) kaum über \nden Budgeterwartungen liegen. Diese Positionen wurden im Budget 2016 nicht verändert. Bei den \nHandänderungssteuern liegen wir in der Rechnung 2015 deutlich unter den Budgeterwartungen. \nWie im Finanzplan angekündigt, wurde dieser Ertrag von 1.3 Mio. auf 1.0 Mio. Franken reduziert.  \n \nDie Steuern aller Gemeinden stiegen im gleichen Zeitraum (2010 – 2014) lediglich um 7.8 %, wo-\nbei allein die Zunahme im Jahr 2014 5.2 % betrug. Diese ungleiche Entwicklung der Steuererträge \nschlägt sich im Finanzausgleich nieder. Die Ressourcenkraft pro Einwohner der Basisjahre 2011 \nbis 2013 ist bei allen Gemeinden um 0.39 % auf Fr. 3‘102.00 leicht gestiegen. Demgegenüber ist \ndie Ressourcenkraft der Gemeinde Horw um 12.09 % auf 4‘412.00 Franken gestiegen. Die ver-\nschiedenen ausserordentlichen Erträge (Steuern 2013, Nachsteuern 2012, Grundstückgewinn-\nsteuern 2012, 2013, Grundstückverkauf 2012) erhöhten die Ressourcenkraft der Gemeinde Horw \nmarkant, und der Beitrag an den Ressourcenausgleich steigt im Jahr 2016 um 1 Mio. Franken. Mit \ndem zukünftigen Wegfall solcher ausserordentlichen Erträge und einem höheren Steuerkraft-\nwachstum im ganzen Kanton wird die Belastung im Finanzausgleich in Zukunft wieder sinken.  \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 5/165 \n\nGemäss Reglement Steuerausgleichsfonds vom 23. Januar 2014 können nachträgliche Zahlungen \nan den Finanzausgleich, die durch die einmaligen Steuererträge ausgelöst wurden, aus dem Steu-\nerausgleichsfonds finanziert werden. Wie bereits im Finanzplan angekündigt, haben wir in diesem \nSinne einen zusätzlichen Bezug aus dem Steuerausgleichsfonds von Fr. 645‘000.00 budgetiert \nund damit den Zusatzaufwand abgefedert.  \n \nWie bereits im Finanzplan angekündigt, steigen die Kosten im Bereich Bildung markant an. Kosten-\ntreibend wirken nebst den steigenden Schülerzahlen (plus 23 Schüler oder 2 %) auch die neuen \nSchulmodelle, wie integrative Sonderschulung, Einführung zweijähriger Kindergarten und weitere \nMassnahmen beim Arbeitsplatz Schule. Aufgrund dieser Faktoren steigt die Lektionenzahl um 6 %. \nInsgesamt steigen die Betriebskosten im Budget 2016 um rund Fr. 550‘000.00. Demgegenüber er-\nhält die Gemeinde auch zusätzliche Beiträge (plus Fr. 364‘000.00) und der Aufwand für die vor-\nschulische Kinderbetreuung (Spielgruppen) sinkt leicht.  \n \nDer gesamte Personalaufwand steigt um 0.14 Mio. Franken auf rund 40 Mio. Franken an (plus \n0.36 %). Die Veränderungen können wie folgt zusammengefasst werden: \n\n allgemeine Lohnsummenanpassung von 1 % für individuelle Besoldungsanpassungen für das \nPersonal der Gemeinde und 0.5 % beim Bildungspersonal; \n\n zusätzliche Lohnkosten bei der Volksschule aufgrund der Zunahme der Lernenden und zusätzli-\ncher Massnahmen (Deutsch als Zweitsprache, Integrative Sonderschulung, Arbeitsplatz Schule \nund Reorganisation Schulleitung; \n\n zusätzliche Personalressourcen bei den Immobilien (Administration und Reinigung) und ver-\nschiedene kleine Pensenanpassungen in anderen Bereichen; \n\n Wegfall der Lohnkosten aufgrund der Mandatslösung im Bereich Umwelt; \n\n Wegfall von Lohnkosten von im Vorjahr bekannten langfristigen Krankheitsfällen und von ge-\nschützten Arbeitsplätzen; \n\n tieferer Arbeitgeberbeitrag bei der Pensionskasse Horw aufgrund tieferer Prämie bei der Rück-\nversicherung; \n\n Wegfall im Vorjahr budgetierte Beschaffung Brandschutzbekleidung bei der Feuerwehr. \n \nDank der tiefen Teuerung und der konsequenten Verbuchung der Investitionen in der Investitions-\nrechnung liegt der Sachaufwand mit rund 13 Mio. Franken im Bereich des Budgets des Vorjahres.  \n \nMit dem Abschluss von zinsgünstigen langfristigen Darlehen in den Jahren 2014/15 sinkt der Zins-\naufwand im Jahr 2016 trotz der geplanten Investitionen. Der Zinsaufwand für langfristige Darlehen \nsinkt um rund 0.13 Mio. Franken. Der durchschnittliche Zins für Fremdkapital beträgt 1.25 %. Von \ndiesen tiefen Zinsen profitieren auch die Spezialfinanzierungen. Mit der aktuellen Liquidität können \ndie im Jahr 2016 geplanten Investitionen finanziert werden. \n \nBei der wirtschaftlichen Sozialhilfe ist nach Jahren sinkender Belastung seit 2014 eine Trendwende \nmit steigenden Kosten erkennbar und aufgrund der steigenden Nachfrage steigen auch die Kosten \nbei den Angeboten von Familie plus. Insgesamt erhöht sich der Nettoaufwand Soziales auf rund \n14.67 Mio. Franken (plus 0.4 Mio.). Davon sind mehr als 8 Mio. Franken gebundene Beiträge an \nden Kanton, welche von der Gemeinde nicht beeinflusst werden können. \n \nDie Spezialfinanzierungen werden wie folgt bei den entsprechenden Spezialfonds abgerechnet: \n\n Feuerwehr:  Einlage von Fr. 66‘500.00 \n\n Kirchfeld:  Einlage von Fr. 104‘128.00 \n\n Wasserversorgung: Einlage von Fr. 898.00 \n\n Siedlungsentwässerung: Einlage von Fr. 72‘779.00 \n\n Abfallentsorgung: Bezug von Fr. 360‘721.00 \n\n Fernheizwerk: Einlage von Fr. 58‘983.00 \n \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 6/165 \n\n0\n\n5'000'000\n\n10'000'000\n\n15'000'000\n\n20'000'000\n\n25'000'000\n\nVerwaltung Öffentliche\nSicherheit\n\nBildung Kultur und\nFreizeit\n\nGesundheit Soziale\nWohlfahrt\n\nVerkehr Umwelt Wirtschaft\n\nNettokosten nach Bereichen der Kostenrechnung\n\nRechnung  2014 Voranschlag 2015 Voranschlag 2016\n\n \n\n1.2 Der Voranschlag der Investitionsrechnung  \n\n1.2.1 Der Voranschlag in Zahlen \n\nDas Budget der Investitionsrechnung sieht bei Ausgaben von Fr. 30‘713‘700.00 und Einnahmen \nvon Fr. 2‘497‘400.00 Nettoinvestitionen von Fr. 28‘216‘300.00 vor.  \n\nAusgaben Einnahmen\nNetto-\n\ninvestitionen\n\nRechnung 2014 12'305'666.24     1'026'934.38       11'278'731.86     \n\nBudget 2015 22'339'400.00     1'825'000.00       20'514'400.00     \n\nBudget 2016 30'713'700.00     2'497'400.00       28'216'300.00     \n\n8'374'300.00       672'400.00          7'701'900.00       \n\n37.49% 36.84% 37.54%\nVeränderung Budget 15 zu 16\n\n \n\n1.2.2 Bemerkungen zur Investitionsrechnung \n\nDie Investitionsrechnung 2016 wird durch folgende vier Hauptprojekte geprägt: \n\n Im September 2015 konnte die Verwaltung in das sanierte Gemeindehaus zurückzügeln. Zu-\nsätzlich steht der Kopfbau Ost vor dem Abschluss. Die Räume der Bibliothek konnten bereits \nbezogen werden und die übrigen Räume werden zu Beginn 2016 bezogen. Wir gehen davon \naus, dass diese beiden Sonderkredite die Rechnung 2016 nur noch am Rande betreffen werden \nund im 1. Halbjahr 2016 abgerechnet werden können.  \n\n Die Arbeiten an der Sanierung und Erweiterung Oberstufenschulhaus sind bereits gestartet. Im \nJahr 2016 wird ein grosser Teil der Rohbauarbeiten realisiert. Diese Grossbaustelle wird die \npersonellen und finanziellen Ressourcen der Gemeinde stark beanspruchen.  \n\n Bei den übrigen Immobilien der Schule sollen die Sanierung der Turnhalle Spitz und die Sanie-\nrung der Sportplatzbeleuchtungen Spitz und Allmend umgesetzt werden. Zudem startet die Pla-\nnung der zukünftigen Sanierung der Schulhäuser Spitz und Kastanienbaum.   \n\n Bei der St. Niklausenstrasse sind der Deckbelag und die Fertigstellungsarbeiten geplant. Da-\nnach wird auch dieser Sonderkredit abgerechnet. \n\n Sofern die Stimmberechtigten der Gemeinde Horw der Sanierung Trinkwasseraufbereitungsan-\nlage zustimmen, wird der Baustart bei diesem Projekt ebenfalls im Jahr 2016 erfolgen. \n\n \nNebst diesen Hauptinvestitionen steht eine Vielzahl kleinerer Investitionen an.  \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 7/165 \n\n \n\n2 Ergebnisse, Finanzierung und Mittelbedarf (Gesamtübersicht Budget 2016) \n\n2.1 Laufende Rechnung/Investitionsrechnung \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag  Aufwand  Ertrag \n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen  Ausgaben  Einnahmen \n\nERGEBNISSE\n\nLAUFENDE RECHNUNG\n\nTotal Aufwand und Ertrag 94'264'788 93'521'421 87'992'464 86'676'783 84'466'181.69     86'719'035.92     \n\nErtragsüberschuss          2'252'854.23 \n\nAufwandüberschuss 743'367 1'315'681    \n\nINVESTITIONSRECHNUNG\n\nTotal Ausgaben und Einnahmen 30'713'700 2'497'400 22'339'400 1'825'000 12'285'071.69     1'026'934.38       \n\nNettoinvestitionen Zunahme 28'216'300 20'514'400      11'258'137.31 \n\nNettoinvestitionen Abnahme      \n\nVoranschlag 2016 Voranschlag 2015  Rechnung 2014 \n\n \n \n\n2.2 Finanzierung \n\nFINANZIERUNG Mittel- Mittel- Mittel- Mittel-  Mittel-  Mittel- \n\nverwendung Herkunft verwendung Herkunft  verwendung  Herkunft \n\nZunahme der Nettoinvestitionen 28'216'300 20'514'400 11'258'137.31     \n\nAbnahme der Nettoinvestitionen    \n\nErtragsüberschuss der Laufenden Rechnung          2'252'854.23 \n\nAufwandüberschuss der Laufenden Rechnung 743'367 1'315'681  \n\nAbschreibungen (ohne DS 999)\n\n- auf Verwaltungsvermögen (331.332) 7'935'000 3'404'400 3'087'699.41       \n\n- auf Bilanzfehlbetrag (333)\n\nEinlagen (ohne DS 999)\n\n- Spezialfinanzierungen (380) 481'300 569'564 813'448.08          \n\n- Spezialfonds (384) 35'000 35'000 172'728.40          \n\n- Vorfinanzierungen (385) 220'000 220'000 500'000.00          \n\nEntnahmen\n\n- Spezialfinanzierungen (480) 289'600 314'083 379'280.35          \n\n- Spezialfonds (484) 2'232'600 1'560'600 1'466'000.20       \n\n- Vorfinanzierungen (485) 4'000'000\n\nTotal Mittelverwendung / Mittelherkunft 35'481'867 8'671'300 23'704'764 4'228'964      13'103'417.86        6'826'730.12 \n\nFinanzierungsüberschuss der Verw. Rechnung      \n\nFinanzierungsfehlbetrag der Verw. Rechnung 26'810'567 19'475'800        6'276'687.74 \n\nVoranschlag 2016 Voranschlag 2015  Rechnung 2014 \n\n \n \n\n2.3 Mittelbedarf/Mittelüberschuss \n\nMITTELBEDARF / MITTELÜBERSCHUSS\n\nFinanzierungsüberschuss der Verw. Rechnung      \n\nFinanzierungsfehlbetrag der Verw. Rechnung 26'810'567 19'475'800 6'276'687.74       \n\nMittelbedarf für Kreditrückzahlungen 5'000'000 17'000'000 5'000'000.00       \n\nVeränderungen im Finanzvermögen\n\n- Neuanlagen\n\n- Abschreibung und Auflösung von Anlagen\n\n- Abschreibungen auf Finanzvermögen (330) 431'500 431'500 551'949.88          \n\nTotal Mittelbedarf / Mittelüberschuss 31'810'567 431'500 36'475'800 431'500      11'276'687.74           551'949.88 \n\nGesamter Mittelbedarf 31'379'067 36'044'300      10'724'737.86 \n\nGesamter Mittelüberschuss    \n\nVoranschlag 2016 Voranschlag 2015  Rechnung 2014 \n\n \n \n \n \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 8/165 \n\n \n3 Die Laufende Rechnung nach Arten \n\n \nLAUFENDE RECHNUNG \n\nArtengliederung Voranschlag 2016 Voranschlag 2015 Rechnung 2014\n\nAufwand 94'264'788.00 87'992'464.00 84'466'181.69                \n\nErtrag -93'521'421.00 -86'676'783.00 -86'719'035.92               \n\nNettoergebnis 743'367.00 1'315'681.00 -2'252'854.23                 \n\n3 AUFWAND 94'264'788.00 87'992'464.00 84'466'181.69                \n\n30 Personalaufwand 40'027'600.00 39'911'100.00 38'217'016.23\n\n31 Sachaufwand 13'021'300.00 13'070'900.00 11'362'128.63\n\n32 Passivzinsen 889'000.00 1'122'800.00 1'188'826.26\n\n33 Abschreibungen 8'366'500.00 3'835'900.00 3'639'649.29\n\n34 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 3'145'600.00 2'087'200.00 1'425'765.25\n\n35 Entschädigung an Gemeinwesen 5'711'600.00 5'402'800.00 5'607'897.25\n\n36 Eigene Beiträge 22'544'900.00 21'685'200.00 21'538'722.30\n\n38 Einlagen Spez.finanzierung/Spezialfonds 558'288.00 876'564.00 1'486'176.48\n\n4 ERTRAG -93'521'421.00 -86'676'783.00 -86'719'035.92               \n\n40 Steuern -50'992'500.00 -48'919'500.00 -49'475'184.24\n\n41 Regalien und Konzessionen -561'400.00 -561'400.00 -539'623.05\n\n42 Vermögenserträge -2'002'500.00 -2'234'000.00 -2'320'478.61\n\n43 Entgelte -23'278'200.00 -23'076'900.00 -23'319'660.33\n\n44 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung -903'500.00 -916'400.00 -824'536.00\n\n45 Rückerstattungen von Gemeinwesen -582'900.00 -536'200.00 -603'155.39\n\n46 Beiträge für eigene Rechnung -8'607'100.00 -8'557'700.00 -7'791'117.75\n\n48 Entn. Spez.finanzierung/Spezialfonds -6'593'321.00 -1'874'683.00 -1'845'280.55\n \n\n3.1 Personalaufwand \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2016\n\nVoranschlag\n\n 2015\n\nRechnung \n\n2014\n\n30 Personalaufwand 40'027'600 39'911'100 38'217'016.23 116'500 0.29%\n\n300 Behörden, Kommissionen 993'400 1'000'500 973'635 -7'100 -0.71%\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 19'477'500 19'646'800 19'297'177 -169'300 -0.86%\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 12'995'700 12'537'800 11'875'152 457'900 3.65%\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 2'565'200 2'534'000 2'414'448 31'200 1.23%\n\n304 Pensionskassenbeiträge 2'608'500 2'804'400 2'475'517 -195'900 -6.99%\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 216'600 182'100 114'287 34'500 18.95%\n\n306 Dienstkleider, Wohn- u Vpf.zulage 44'100 97'400 84'233 -53'300 -54.72%\n\n307 Rentenleistungen 514'100 514'000 509'156 100 0.02%\n\n309 Übriger Personalaufwand 612'500 594'100 473'412 18'400 3.10%\n\nBudget-\n\nabweichung 15-16\n\n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 9/165 \n\n301 Löhne Verwaltung \n\nBeim Budget wurde eine allgemeine Anpassung der Lohnsummen von 1 % (gemäss Fi-\nnanzplan) eingerechnet. \n\n \n\nVeränderungen Stellenplan: \nZusätzliche Pensen: \n\n Bibliothek plus 35 % \n\n Informatik plus 20 % \n\n Soziale Dienste plus 10 % \n\n Sekretariat Baudepartement plus 10 % (befristet bis Ende 2016) \n\n Administration Immobilien plus 100 % \n\n Reinigung Liegenschaften plus 150 % \n\nPensenabbau: \n\n Spielgruppen minus 31 % \n\n Natur- und Umwelt minus 50 % Auslagerung in Mandat) \n \nSowohl beim Kirchfeld als auch bei der Verwaltung haben wir im Vorjahr aufgrund von ak-\ntuellen Krankheitsfällen zusätzliche Lohnkosten budgetiert. Aktuell sind uns keine langfristi-\ngen Krankheitsfälle bekannt. Aus diesem Grund haben wir im Budget 2016 keine zusätzli-\nchen Lohnkosten für Krankheitsfälle budgetiert. \n \nDie bisherigen geschützten Arbeitsplätze wurden aufgelöst. Im Budget 2016 sind keine ge-\nschützten Arbeitsplätze geplant. Bei Bedarf wird der Gemeinderat neu entscheiden. \n\n \n\nBei diversen Stellen konnte ein Mutationsgewinn realisiert werden.  \n \n\n302 Löhne Schule \n\nDie Gesamtlektionenzahl steigt von 2‘820.32 auf 3‘023.75 (plus 203.43). Die durchschnittli-\nchen Lohnkosten pro Lektion betragen rund Fr. 4‘000.00. Aufgrund der zusätzlichen Lektio-\nnen ergeben sich Mehrkosten von rund Fr. 813‘000. Demgegenüber wirken Personalmuta-\ntionen und der zusätzliche Beitrag des Kantons entlastend. Die Zunahme der Lektionenzahl \nlässt sich wie folgt zusammenfassen: \n\n Zusätzliche Lektionen aufgrund der Zunahme der Schülerzahlen bei Kindergarten und \nPrimarschule: 62 Lektionen \n\n Entlastungslektionen Klassenlehrer Primarschule 27 Lektionen  \n\n Deutsch als Zweitsprache musste an die gesetzlichen Vorgaben des Kantons ange-\npasst werden: 51 Lektionen \n\n Zusätzliche Lektionen IF: 37 Lektionen \n\n Zusätzliche Lektionen IS: 38 Lektionen \n\n Zusätzlicher Bedarf Schulleitung: 15 Lektionen \n \n\n303 Sozialversicherungsbeiträge (AHV) \n\nKeine Bemerkungen  \n \n\n304 Pensionskassenbeiträge \n\nDie Pensionskasse Horw konnte eine günstige Rückversicherung abschliessen. Damit sinkt \nder Arbeitgeberanteil der PK Horw. \n\n \n\n305 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge \n\nDie Prämien der Krankentaggeldversicherung beim Kirchfeld fallen höher aus. \n \n\n306 Dienstkleider \n\nIm Budget 2015 ist ein Betrag von Fr. 55‘000.00 für die Beschaffung Brandschutzbeklei-\ndung enthalten. Dieser Betrag entfällt im Budget 2016. \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 10/165 \n\n3.2 Sachaufwand \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2016\n\nVoranschlag\n\n 2015\n\nRechnung \n\n2014\n\n31 Sachaufwand 13'021'300 13'070'900 11'362'128.63 -49'600 -0.38%\n\n310 Büro-, Schulmaterialien, Drucksachen 643'100 576'100 528'208 67'000 11.63%\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 769'800 805'500 595'084 -35'700 -4.43%\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 1'611'800 1'723'400 1'529'102 -111'600 -6.48%\n\n313 Verbrauchsmaterialien 1'961'000 1'824'600 1'627'291 136'400 7.48%\n\n314 DL und baulicher Unterhalt durch Dritte 2'488'200 2'450'400 2'108'276 37'800 1.54%\n\n315 DL und übriger Unterhalt durch Dritte 812'500 888'100 632'092 -75'600 -8.51%\n\n316 Mieten, Pachten, Benutzungskosten 754'400 857'400 837'769 -103'000 -12.01%\n\n317 Spesenentschädigungen 95'700 89'600 74'790 6'100 6.81%\n\n318 Dienstleistungen, Honorare 3'655'000 3'635'500 3'255'019 19'500 0.54%\n\n319 Übriger Sachaufwand 229'800 220'300 174'497 9'500 4.31%\n\nBudget-\n\nabweichung 15-16\n\n \n310 Für die Fotokopierer konnte ein neuer Vertrag abgeschlossen werden. Mit diesem Vertrag \n\nsteigen die Druckkosten. Demgegenüber sinken jedoch die Mietkosten für die Geräte \n(siehe KART 316).  \n\n311 Bei den Immobilien wird neu auch der Unterhalt der Mobilien unter dieser Kostenart ver-\nbucht. Aus diesem Grund sinkt der Aufwand der Kostenart 315. \n\n312 Die Kosten wurden der Rechnung 2014 angepasst. \n313 Bei diversen Kostenstellen steigen die Materialkosten.  \n315 Siehe KART 311 \n316 Aufgrund dem höheren Schulraumbedarf bei den Kindergärten steigen die Mietkosten. \n\nDemgegenüber entfällt die Zumietung der Räume für das Baudepartement und die Miet-\nkosten für die Fotokopierer sinken. \n\n \n\n3.3 Zinsaufwand \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2016\n\nVoranschlag\n\n 2015\n\nRechnung \n\n2014\n\n32 Passivzinsen 889'000 1'122'800 1'188'826.26 -233'800 -20.82%\n\n321 Kurzfristige Schulden 2'500 2'500 2'324 0.00%\n\n322 Mittel- und langfristige Schulden 778'000 906'800 1'004'233 -128'800 -14.20%\n\n323 Sonderrechnungen 21'000 21'000 32'643 0.00%\n\n329 Übrige 87'500 192'500 149'626 -105'000 -54.55%\n\nBudget-\n\nabweichung 15-16\n\n \n322 Mit dem Abschluss von zinsgünstigen langfristigen Darlehen in den Jahren 2014/15 kann \n\ndie Zinsbelastung ab 2016 gesenkt werden. Der Durchschnittszins aller Darlehen beträgt im \nJahr 1.25 %. \n\n329 Der Kanton hat auf den 1. Januar 2015 den Vergütungszins von Steuerguthaben von 0.5 % \nauf 0.3 % gesenkt. \n\n \n\n3.4 Abschreibungen \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2016\n\nVoranschlag\n\n 2015\n\nRechnung \n\n2014\n\n33 Abschreibungen 8'366'500 3'835'900 3'639'649 4'530'600 118.11%\n\n330 Abschreibungen Finanzvermögen 431'500 431'500 551'950 0.00%\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 3'935'000 3'404'400 3'087'699 530'600 15.59%\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 4'000'000 4'000'000\n\nBudget-\n\nabweichung 15-16\n\n \n331 Die Abschreibungen basieren auf der Anlagebuchhaltung der Gemeinde plus den mutmassli-\n\nchen Investitionen 2015.  \n332 Beim Verkauf Grundstück Nr. 1044 beschloss der Einwohnerrat die Bildung einer Vorfinan-\n\nzierung 2. Etappe Ortskern von Fr. 4‘000‘000.00. Mit der Bauabrechnung Kopfbau Ost wer-\n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 11/165 \n\nden wir diese Vorfinanzierung auflösen und eine entsprechende zusätzliche Abschreibung \nverbuchen. \n\n \n\n3.5 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2016\n\nVoranschlag\n\n 2015\n\nRechnung \n\n2014\n\n34\nAnteile und Beiträge ohne \n\nZweckbindung \n3'145'600 2'087'200 1'425'765.25 1'058'400 50.71%\n\n340 Einnahmeanteile für Gemeinden 90'000 80'000 95'884 10'000 12.50%\n\n341 Ressourcenausgleich 3'055'600 2'007'200 1'329'881 1'048'400 52.23%\n\nBudget-\n\nabweichung 15-16\n\n \n341 Aufgrund von verschiedenen ausserordentlichen Erträgen in den Basisjahren 2011 - 2013 \n\n(Steuern 2013, Nachsteuern 2012, Grundstückgewinnsteuern 2012, 2013, Grundstückver-\nkauf 2012) hat sich die Ressourcenkraft der Gemeinde Horw um 12.09 % auf Fr. 4‘412.00 \nmarkant erhöht. Aus diesem Grund muss die Gemeinde Horw im Jahr 2016 einen deutlich \nhöheren Beitrag an den kantonalen Finanzausgleich bezahlen. \n\n3.6 Entschädigungen an Gemeinwesen \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2016\n\nVoranschlag\n\n 2015\n\nRechnung \n\n2014\n\n35 Entschädigung an Gemeinwesen 5'711'600 5'402'800 5'607'897.25 308'800 5.72%\n\n351 Kanton 3'356'900 3'139'900 3'386'431 217'000 6.91%\n\n352 Gemeinden 2'354'700 2'262'900 2'221'467 91'800 4.06%\n\nBudget-\n\nabweichung 15-16\n\n \n351 Gegenüber dem Vorjahr besuchen wieder mehr Schüler eine Kantonsschule. \n \n\n3.7 Eigene Beiträge \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2016\n\nVoranschlag\n\n 2015\n\nRechnung \n\n2014\n\n36 Eigene Beiträge 22'544'900 21'685'200 21'538'722.30 859'700 3.96%\n\n361 Kanton 8'360'600 8'075'600 7'952'156 285'000 3.53%\n\n362 Gemeinden 2'266'500 2'204'000 2'208'638 62'500 2.84%\n\n363 Eigene Anstalten 2'570'000 2'750'000 2'355'015 -180'000 -6.55%\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 484'200 441'200 476'820 43'000 9.75%\n\n365 Private Institutionen 1'623'600 1'467'400 1'549'297 156'200 10.64%\n\n366 Private Haushalte 7'240'000 6'747'000 6'996'796 493'000 7.31%\n\nBudget-\n\nabweichung 15-16\n\n \n361 Gemäss Budgetmitteilungen des Kantons erhöhen sich die Beiträge an die Ergänzungsleis-\n\ntungen und Prämienverbilligungen nicht. Demgegenüber wird der Beitrag an die Heimfinan-\nzierung rund Fr. 290‘000.00 höher ausfallen.  \n\n363 Für das Budget 2016 rechnet das Kirchfeld mit Einnahmen von Gemeinden von \nFr. 2‘999‘900.00. Rund 85 % dieser Einnahmen stammen von der Gemeinde Horw (Basis \n2014).  \n\n365 Aufgrund der Hochrechnung 2015 muss der Beitrag im Bereich Pflegefinanzierung an pri-\nvate Anbieter erhöht werden. \n\n366 Bei der wirtschaftlichen Sozialhilfe und bei den Betreuungsgutscheinen erwarten wir höhere \nBeiträge.  \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 12/165 \n\n3.8 Einlagen Spezialfinanzierungen/Spezialfonds \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2016\n\nVoranschlag\n\n 2015\n\nRechnung \n\n2014\n\n38\nEinlagen \n\nSpez.finanzierung/Spezialfonds\n558'288 876'564 1'486'176.48          -318'276 -36.31%\n\n380 Einlagen Spezialfinanzierungen 303'288 621'564 813'448 -318'276 -51.21%\n\n384 Einlagen Spezialfonds 35'000 35'000 172'728\n\n385 Einlage Vorfinanzierungen 220'000 220'000 500'000\n\n389 Bildung Eigenkapital\n\nBudget-\n\nabweichung 15-16\n\n \n380 Folgende Spezialfinanzierungen werden mit einer Einlage in den Fonds ausgeglichen: \n\n Siedlungsentwässerung   Fr.      72‘779.00 \n\n Feuerwehr    Fr.      66‘500.00 \n\n Wasserversorgung   Fr.           898.00 \n\n Fernheizwerk    Fr.      58‘983.00 \n\n Kirchfeld     Fr.    104‘128.00 \n \n385 Aufgrund der tiefen Abschreibungsrate beim Kirchfeld wird zusätzlich beim Gebäude eine \n\nEinlage in die Vorfinanzierung von Fr. 220‘000.00 budgetiert (gemäss Empfehlung BDO). \n \n\n3.9 Steuern \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2016\n\nVoranschlag\n\n 2015\n\nRechnung \n\n2014\n\n40 Steuern 50'992'500 48'919'500 49'475'184.24 2'073'000 4.24%\n\n400 Einkommens- und Vermögenssteuern 46'420'000 44'050'000 44'024'931 2'370'000 5.38%\n\n402 Personal-, Liegenschaftssteuern 197'500 197'500 973'735 0.00%\n\n403 Grundstück- und Lotteriegewinnsteuern 3'000'000 3'000'000 3'303'391 0.00%\n\n404 Handänderungssteuern 1'000'000 1'300'000 868'695 -300'000 -23.08%\n\n405 Erbschafts- und Schenkungssteuern 300'000 300'000 232'356 0.00%\n\n406 übrige Steuern 75'000 72'000 72'077 3'000 4.17%\n\nBudget-\n\nabweichung 15-16\n\n \n400 Im Jahr 2015 werden wir voraussichtlich den Steuerertrag des laufenden Jahres um rund  \n\n0.4 Mio. Franken übertreffen. Entsprechend höher wird auch der Ertrag im Jahr 2016 aus-\nfallen. Für das Jahr 2016 rechnen wir mit einem Steuerkraftwachstum von 0.8 % gemäss \nWirtschaftswachstum. Zusätzlich werden wir auch im Jahr 2016 aufgrund des aktuellen \nWohnungsbaus einen positiven Saldo Mutationsgewinn ausweisen können. Zudem entfällt \nab 2016 die privilegierte Vermögensbesteuerung.  \n\n404 Die Budgetierung der Sondersteuern ist schwierig, da der Ertrag von nicht voraussehbaren \nEinzelfällen abhängig ist. Im laufenden Jahr 2015 werden die Erträge bei den Grundstück-\ngewinnsteuern (3.0 Mio. Franken) und auch bei den Erbschaftssteuern (0.3 Mio. Franken) \nkaum über den Budgeterwartungen liegen. Diese Positionen wurden gemäss Finanzplan im \nBudget 2016 nicht verändert. Bei den Handänderungssteuern liegen wir in der Rechnung \n2015 deutlich unter den Budgeterwartungen. Bereits im Finanzplan wurde dieser Ertrag von \n1.3 Mio. auf 1.0 Mio. Franken reduziert. Im Budget wurde nun der Betrag gemäss Finanz-\nplan eingesetzt. \n\n3.10 Regalien und Konzessionen \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2016\n\nVoranschlag\n\n 2015\n\nRechnung \n\n2014\n\n41 Regalien und Konzessionen 561'400 561'400 539'623.05 0.00%\n\n410 Konzessionsgebühren 561'400 561'400 539'623 0.00%\n\nBudget-\n\nabweichung 15-16\n\n \n410 Gemäss Mitteilung CKW erwarten wir unveränderte Konzessionsabgaben. \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 13/165 \n\n3.11 Vermögenserträge \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2016\n\nVoranschlag\n\n 2015\n\nRechnung \n\n2014\n\n42 Vermögenserträge 2'002'500 2'234'000 2'320'478.61 -231'500 -10.36%\n\n420 Banken 13'500 13'500 50'563 0.00%\n\n421 Guthaben 113'800 230'300 139'774 -116'500 -50.59%\n\n422 Anlagen des Finanzvermögens 26'600 26'600 19'508 0.00%\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens 1'242'500 1'303'100 1'301'143 -60'600 -4.65%\n\n424 Buchgewinn 8'903\n\n426 Beteiligungen Verwaltungsvermögen 246'225\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögens 606'100 660'500 554'364 -54'400 -8.24%\n\nBudget-\n\nabweichung 15-16\n\n \n421 Der Ertrag an Verzugszinsen (insbesondere bei den Steuern) wurde aufgrund der Rech-\n\nnung 2014 nach unten korrigiert. Zudem hat der Kanton auf den 1. Januar 2015 den negati-\nven Ausgleichszins von Steuerguthaben von 0.5 % auf 0.3 % gesenkt. \n\n423 Die International School of Luzern hat das Mietverhältnis Krämerstein auf den Sommer \n2016 gekündigt. Die zukünftige Nutzung ist noch offen. Aus diesem Grund wurde ab Som-\nmer 2016 kein Mietertrag budgetiert.  \n\n3.12 Entgelte \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2016\n\nVoranschlag\n\n 2015\n\nRechnung \n\n2014\n\n43 Entgelte 23'278'200 23'076'900 23'319'660.33 201'300 0.87%\n\n430 Ersatzabgaben 585'000 585'000 757'062 0.00%\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen 736'000 776'000 689'015 -40'000 -5.15%\n\n432 Spital- und Heimtaxen, Kostgelder 11'049'200 11'046'400 10'546'680 2'800 0.03%\n\n433 Schulgelder 601'000 602'500 647'219 -1'500 -0.25%\n\n434 Andere Benützg.gebühren, Dienstleistg. 3'610'700 3'419'400 3'508'193 191'300 5.59%\n\n435 Verkäufe 2'011'700 1'961'800 1'981'967 49'900 2.54%\n\n436 Rückerstattungen 4'144'200 4'127'100 4'714'769 17'100 0.41%\n\n437 Bussen 110'000 110'000 58'650 0.00%\n\n439 Übrige 430'400 448'700 416'105 -18'300 -4.08%\n\nBudget-\n\nabweichung 15-16\n\n \n431 Bei den Baubewilligungsgebühren wurden die Budgeterwartungen leicht nach unten korri-\n\ngiert.  \n434 Bei den Parkplätzen erwarten wir höhere Benützungsgebühren und bei der Siedlungsent-\n\nwässerung sollen aufgrund der erfolgten Kostenanalyse die Gebühren erhöht werden. \n435 Beim Wasserverkauf sollen aufgrund der erfolgten Kostenanalyse die Verkaufspreise er-\n\nhöht werden. \n\n3.13 Finanzausgleich \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2016\n\nVoranschlag\n\n 2015\n\nRechnung \n\n2014\n\n44 Finanzausgleich 903'500.00       916'400.00        824'536.00 -12'900\n\n444 Lastenausgleich 903'500.00       916'400.00        824'536.00             -12'900\n\nBudget-\n\nabweichung 15-16\n\n \n444 Gemäss Entscheid Regierungsrat für den Finanzausgleich 2016. Die Gemeinde Horw erhält \n\naus dem Soziallastenausgleich Fr. 883‘087.00 (Vorjahr Fr. 897‘323.00) und aus dem Infra-\nstrukturlastenausgleich Fr. 20‘322.00 (Vorjahr Fr. 19‘044.00). \n\n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 14/165 \n\n3.14 Rückerstattungen von Gemeinwesen \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2016\n\nVoranschlag\n\n 2015\n\nRechnung \n\n2014\n\n45 Rückerstattungen von Gemeinwesen 582'900 536'200 603'155.39 46'700 8.71%\n\n450 Bund 25'000 28'000 28'275 -3'000\n\n451 Kanton 532'900 487'900 537'830 45'000 9.22%\n\n452 Gemeinden 25'000 20'300 37'051 4'700 23.15%\n\nBudget-\n\nabweichung 15-16\n\n \n451 Aufgrund der höheren Steuererträge erwarten wir auch höhere Inkassobeiträge. \n \n\n3.15 Beiträge für eigene Rechnung \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2016\n\nVoranschlag\n\n 2015\n\nRechnung \n\n2014\n\n46 Beiträge für eigene Rechnung 8'607'100 8'557'700 7'791'117.75 49'400 0.58%\n\n460 Bund 35'000 27'400 35'446 7'600 27.74%\n\n461 Kanton 5'526'700 5'155'700 4'943'710 371'000 7.20%\n\n462 Gemeinden 2'999'900 3'310'600 2'756'623 -310'700\n\n463 Beiträge von eigenen Anstalten 15'000\n\nBudget-\n\nabweichung 15-16\n\n \n461 Aufgrund der höheren Schülerzahlen, dem Angebot zweijähriger Kindergarten und den zu-\n\nsätzlichen Leistungen bei der integrativen Sonderschulung haben sich die Kantonsbeiträge \nim Bereich Bildung erhöht. \n\n462 Gemäss Budget Kirchfeld sinkt der Ertrag aus Restfinanzierung Gemeinden. \n \n\n3.16 Entnahme Spezialfinanzierungen \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2016\n\nVoranschlag\n\n 2015\n\nRechnung \n\n2014\n\n48\nEntnahmen \n\nSpez.finanzierung/Spezialfonds\n6'593'321 1'874'683 1'845'280.55 4'718'638 251.70%\n\n480 Spezialfinanzierungen, Spezialfonds 360'721 314'083 379'280 46'638 14.85%\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds 2'232'600 1'560'600 1'466'000 672'000 43.06%\n\n485 Entnahme aus Vorfinanzierungen 4'000'000 4'000'000\n\nBudget-\n\nabweichung 15-16\n\n \n \n480 Folgende Spezialfinanzierungen werden mit einem Bezug aus dem Fonds ausgeglichen: \n\n Abfallentsorgung      Fr.   360‘721.00 \n \n484 Der Minderertrag Steuern aufgrund des früheren Steuerrabatts bzw. der ab 2015 beschlos-\n\nsenen Steuersenkung wird mit einem Bezug aus dem Fonds ausgeglichen. \n \n Gemäss Reglement Steuerausgleichsfonds vom 23. Januar 2014 können nachträgliche \n\nZahlungen an den Finanzausgleich, die durch die einmaligen Steuererträge ausgelöst wur-\nden, aus dem Steuerausgleichsfonds finanziert werden. Wie bereits im Finanzplan ange-\nkündigt, haben wir in diesem Sinne einen zusätzlichen Bezug aus dem Steuerausgleichs-\nfonds von Fr. 645‘000.00 budgetiert (Siehe KST 5904 / KART 484)  \n\n \n485 Beim Verkauf Grundstück Nr. 1044 beschloss der Einwohnerrat die Bildung einer Vorfinan-\n\nzierung 2. Etappe Ortskern von Fr. 4‘000‘000.00. Mit der Bauabrechnung Kopfbau Ost wer-\nden wir diese Vorfinanzierung auflösen und eine entsprechende zusätzliche Abschreibung \nverbuchen. \n\n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 15/165 \n\n \n\n4 Budget 2016 nach KORE \n\nLAUFENDE RECHNUNG \n\nKostenstellen/Kostenträger Voranschlag 2016 Voranschlag 2015 Rechnung  2014\n\nNettoergebnis 743'367.00 1'315'681.00 -2'252'854.23\n\nA Management 0.00 0.00 0.00\n\n30 Management Verwaltung 0.00 0.00 0.00\n\n32 Management Schule 0.00 0.00 0.00\n\nB Ressourcen -5'373'600.00 -4'629'700.00 -4'785'822.75\n\n10 Personaladministration 0.00 0.00 0.00\n\n21 Finanzen -5'373'600.00 -4'629'700.00 -4'785'822.75\n\n22 Projekte 0.00 0.00 0.00\n\n23 Liegenschaften Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00\n\n24 Zentrale Dienste 0.00 0.00 0.00\n\n25 Werkhof 0.00 0.00 0.00\n\nC Kostenträger 6'116'967.00 5'945'381.00 2'532'968.52\n\n50 Verwaltung 3'159'908.45 2'865'849.82 2'899'704.47\n\n51 Öffentliche Sicherheit 1'327'900.00 1'348'400.00 1'264'270.85\n\n52 Bildung 21'873'699.15 21'346'396.95 20'793'971.77\n\n53 Kultur und Freizeit 3'460'983.60 3'069'966.27 2'903'442.05\n\n54 Gesundheit 4'898'800.00 4'890'800.00 4'521'390.72\n\n55 Soziale Wohlfahrt 14'672'730.34 14'245'609.72 14'007'785.33\n\n56 Verkehr 5'575'295.08 5'317'026.36 4'817'673.65\n\n57 Umwelt 2'712'414.92 2'464'685.12 2'355'971.58\n\n58 Wirtschaft 165'500.00 140'000.00 115'538.71\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 16/165 \n\n4.1 Hilfs-/Vor- und Hauptkostenstellen \n\n4.1.1 Management und Organisation \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n3000 Gemeinderat \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n300 Behörden, Kommissionen 711'800.00 711'800.00 0.00 713'706.40\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 54'400.00 54'400.00 0.00 54'788.40\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 76'100.00 86'700.00 -10'600.00 73'473.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 900.00 900.00 0.00 1'145.70\n\n309 Übriger Personalaufwand 5'200.00 5'200.00 0.00 2'591.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 0.00 0.00 0.00 502.20\n\n313 Verbrauchsmaterialien 0.00 0.00 0.00 138.60\n\n317 Spesenentschädigungen 44'100.00 44'100.00 0.00 40'186.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 40'700.00 38'500.00 2'200.00 25'923.10\n\n319 Übriger Sachaufwand 101'500.00 91'500.00 10'000.00 87'053.80\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 144'000.00 143'000.00 1'000.00 137'030.65\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'178'700.00 1'176'100.00 2'600.00 1'136'538.85\n\n495 Interne Leistungsverrechnung -974'000.00 -1'019'300.00 45'300.00 -977'732.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 204'700.00 156'800.00 47'900.00 158'806.85\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 204'700.00 156'800.00 47'900.00 158'806.85\n\n4 Erlöse aus Umlagen -205'900.00 -158'000.00 -47'900.00 -160'706.85\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -1'200.00 -1'200.00 0.00 -1'900.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -1'200.00 -1'200.00 0.00 -1'900.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 1'200.00 1'200.00 0.00 1'900.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 17/165 \n\n3010 Departemente \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 9'377'000.00 8'969'900.00 407'100.00 8'641'472.45\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 731'600.00 688'000.00 43'600.00 664'854.80\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 668'100.00 784'800.00 -116'700.00 636'606.05\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 42'200.00 51'400.00 -9'200.00 32'637.25\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 200.00 200.00 0.00 200.00\n\n309 Übriger Personalaufwand 77'300.00 77'300.00 0.00 44'591.30\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 7'900.00 7'900.00 0.00 3'524.60\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 500.00 500.00 0.00 0.00\n\n315 Übriger Unterhalt 0.00 0.00 0.00 645.85\n\n317 Spesenentschädigungen 2'200.00 2'200.00 0.00 6'297.25\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 7'200.00 7'200.00 0.00 16'326.35\n\n319 Übriger Sachaufwand 1'400.00 1'400.00 0.00 2'350.00\n\n394 Interne Verrechnungen 6'500.00 9'100.00 -2'600.00 16'180.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 804'000.00 824'500.00 -20'500.00 814'535.65\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 11'726'100.00 11'424'400.00 301'700.00 10'880'221.55\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen 0.00 0.00 0.00 -820.00\n\n435 Verkäufe -1'000.00 -1'000.00 0.00 -261.40\n\n436 Rückerstattungen -10'000.00 -10'000.00 0.00 -1'163.40\n\n490 Sachaufwand -10'000.00 -20'000.00 10'000.00 0.00\n\n494 Interne Verrechnungen -2'000.00 0.00 -2'000.00 -79'178.05\n\n495 Interne Leistungsverrechnung -13'230'000.00 -12'231'200.00 -998'800.00 -12'830'792.07\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -1'526'900.00 -837'800.00 -689'100.00 -2'031'993.37\n\n39903 Liegenschaften 295'800.00 485'800.00 -190'000.00 530'429.04\n\n39904 Informatik 912'354.76 942'179.99 -29'825.23 821'838.60\n\n39905 Zentrale FD 327'400.00 463'600.00 -136'200.00 242'089.12\n\n39906 Zentrale Dienste PD 622'700.00 715'900.00 -93'200.00 636'237.55\n\n39919 Personalstelle 504'200.00 734'600.00 -230'400.00 644'098.54\n\n39941 Gemeinderat 205'900.00 158'000.00 47'900.00 160'706.63\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'341'454.76 2'662'279.99 -1'320'825.23 1'003'406.11\n\n4 Erlöse aus Umlagen -1'380'654.39 -2'657'040.97 1'276'386.58 -1'003'406.25\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -39'199.63 5'239.02 -44'438.65 -0.14\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 879'382.38 447'419.98 431'962.40 420'923.80\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -875'182.75 -487'659.00 -387'523.75 -420'923.66\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -35'000.00 -35'000.00 0.00 0.00\n\n384 Einlagen Spezialfonds 35'000.00 35'000.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal \nAuf den 1. Januar 2015 wurden die meisten privatrechtlichen Arbeitsverhältnisse in öffentlich-\nrechtliche umgewandelt. Diese bisher im Stellenplan nicht erwähnten Pensen sollen neu im Stel-\nlenplan aufgezeigt werden. Bei Pensen mit Abrechnung im Stundenlohn entspricht ein \n100 %-Pensum 2‘076 Stunden. In diesem Sinne wurden die Pensen errechnet. Viele dieser Pen-\nsen wurden bisher direkt bei den Kostenstellen budgetiert. Gemäss dem Grundsatz, dass alle öf-\nfentlich-rechtlichen Anstellungsverhältnisse unter den Kostenstellen der Departemente verbucht \nwerden, verlagern sich nun folgende Lohnsummen: \n \n\n Immobilien (Aushilfen Reinigung)  Fr.  217‘000.00 \n\n Soziale Wohlfahrt (Familie plus)   Fr.  150‘000.00 \n-------------------- \n\nTotal  7.06 Stellen     Fr.  367‘000.00 \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 18/165 \n\nBeim Budget wurde eine allgemeine Anpassung der Lohnsummen von 1% (gemäss Finanzplan) \neingerechnet. \n \nBei der Verwaltung wird der Stellenplan in folgenden Bereichen angepasst:  \n\n Bibliothek plus 35 % \n\n Informatik plus 20 % \n\n Soziale Dienste plus 10 % \n\n Sekretariat Baudepartement plus 10 % (befristet 2016) \n\n Administration Immobilien plus 100 % (befristet bis 2018) \n\n Reinigung Liegenschaften plus 150 % \n\n Spielgruppen minus 31 % \n\n Natur- und Umwelt minus 50 % \n \n\nBei diversen Stellen konnte ein Mutationsgewinn realisiert werden und die im Budget Vorjahr er-\nfassten Lohnkosten von im Vorjahr bekannten langfristigen Krankheitsfällen entfallen.  \n \n\nVoranschlag 2015 8'969'900.00            \n\nplus 1% 89'699.00                \n\nÜberführung privatrechtliche Anstellungen Immobilien 217'000.00              \n\nÜberführung privatrechtliche Anstellungen Familie plus 150'000.00              \n\nNeue Stellen 220'000.00              \n\nWegfallende Stellen -58'000.00               \n\nMutationseffekt und Wegfall von krankheitsbedingter Ausfälle -177'599.00             \n\nVoranschlag 2016 9'411'000.00             \n \nBibliothek Eine Anpassung der Öffnungszeiten gleichzeitig mit der Eröffnung der \n\nBibliothek ist sinnvoll. Die Bibliothek bekommt mit dem neuen Standort \neinen anderen Stellenwert als Ort der Begegnung und weg von einer in \neinem Schulhaus angesiedelten Bibliothek. Sie belebt das kulturelle \nAngebot am Gemeindehausplatz. Dies rechtfertigt eine Erhöhung der \nStellenprozente. \n\n \nInformatik Im Jahr 2014 konnte der Auftrag der IT mit einem Team von 270 Stel-\n\nlenprozent nur dank einer Unterstützung von ca. 35 Stellenprozenten \naus dem geschützten Arbeitsplatz erfüllt werden. Der Ressourcenbe-\ndarf der IT wird in den Bereichen Schule, Kirchfeld und Sicherheit in \nden nächsten Jahren zunehmen. Demgegenüber können wir bei den \nProjekten mit einer moderaten Entlastung rechnen. Aufgrund dieser \nAusgangslage gehen wir für die nächsten Jahre mit einem Ressour-\ncenbedarf von rund 300 Stellenprozenten aus.  \n\n \nSoziale Dienste Die Sozialen Beratungsdienste erledigen seit 2011 im Auftrag von Fa-\n\nmilie plus die administrative Abwicklung, insbesondere die Rechnungen \nfür die schulergänzenden Betreuung, die Hausaufgabentreffs, die \nSpielgruppen und die Betreuungsgutscheine. Die schulergänzende Be-\ntreuung und die Betreuungsgutscheine sind besonders arbeitsintensiv, \nda sich die Verhältnisse von Monat zu Monat ändern können. Entspre-\nchend müssen die Rechnungen respektive die Zahlungen monatlich \neinzeln angepasst werden. Ebenfalls gestiegen sind die Zahlen bei der \nAdministration der Spielgruppen. Die Zahl der Kinder in Spielgruppen \nist seit Schuljahr 11/12 bis 14/15 von 130 auf rund 173 gestiegen. Die \nZunahme des Aufwands ist auf die Erfolgsgeschichte der schulergän-\nzenden Betreuung (Wachstum: Schuljahr 11/12 bis 14/15 von 104 auf \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 19/165 \n\n145 Schüler) und der Betreuungsgutscheine (Wachstum: 2012 bis \n2014 von 27 Familien auf 56 Familien) zurückzuführen. Um den Ar-\nbeitsanfall auch in Zukunft bewältigen zu können, hat der Gemeinderat \neine Stellenaufstockung von 10 % genehmigt. \n\n \nAdministration Immobilien Seit 2009 arbeitet die Administration Immobilien mit Praktikanten der \n\nWirtschaftsmittelschule Luzern. Zudem waren aufgrund des grossen \nArbeitsanfalls in den letzten Jahren jeweils die Lehrabgänger vermehrt \nim Bereich Immobilien tätig und nach Möglichkeit wurde auch über das \nSchweizerische Arbeitshilfswerk (SAH) zusätzliche Unterstützung ein-\ngesetzt. Die vielen Wechsel bedeuten für die fest angestellten Mitarbei-\ntenden und unsere Kunden gewichtige Nachteile: \n- Erhöhter Zeitaufwand für die ständig wiederkehrende Einarbeitung \n- Wissensverlust durch kurze Anstellungsdauer \n- Kunden haben keine klaren Ansprechpartner \nDie Administration Immobilien möchte in Zukunft auf Kontinuität setzen, \ndie Mitarbeitenden mittel- bis langfristig binden, die Effizienz erhöhen \nund die Qualität für die Kunden steigern. Statt der bisherigen Praktikan-\nten und Aushilfen wird eine 100 %-Festanstellung befristet bis 2018 \nbeantragt. \n\n \nReinigung Liegenschaften Auf das Schuljahr 2015/16 musste die Gemeinde zusätzliche Räume \n\nfür die zusätzlichen Kindergärten zur Verfügung stellen. Zusätzlich \nkann die Gemeinde mit dem Kopfbau Ost zusätzliche Räume belegen. \nIm Weiteren musste auch die Reinigung der Schulküchen und der \nRäume der Hauswirtschaft erhöht werden. Für den Unterhalt und die \nReinigung all dieser Räume werden rund 150 Stellenprozent zusätzlich \nbenötigt. \n\n \nSpielgruppen Aufgrund der gesunkenen Nachfrage konnte der Stellenplan bei den \n\nSpielgruppen reduziert werden. \n \nNatur- und Umweltschutz Die im letzten Jahr beantragten zusätzlichen 50 Stellenprozente konn-\n\nten befristet als Mandatslösung umgesetzt werden und sind damit vor-\nläufig nicht mehr lohnwirksam. \n\n \n303 Aufgrund der höheren Lohnsumme steigen auch die AHV-Beiträge. \n \n304 Aufgrund günstiger Rückversicherung sinken die Arbeitgeberbeiträge bei der Pensionskas-\n\nse.  \n \n495 Interne Leistungsverrechnungen der Personalkosten wurden auf der Basis der Rechnung \n\n2014 bereinigt budgetiert. Zudem werden neu die Leistungen Aushilfen Reinigung und Fa-\nmilie plus (Begründung oben) mittels interner Leistungsverrechnung den betroffenen Kos-\ntenträgern verrechnet. \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 20/165 \n\n \n3201 Schulpflege \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n300 Behörden, Kommissionen 85'000.00 85'000.00 0.00 90'668.00\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 0.00 0.00 881.05\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 6'600.00 6'600.00 0.00 7'146.87\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 200.00 100.00 100.00 1.50\n\n309 Übriger Personalaufwand 3'000.00 3'000.00 0.00 0.00\n\n317 Spesenentschädigungen 15'700.00 12'000.00 3'700.00 4'299.80\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 25'500.00 73'000.00 -47'500.00 64'315.45\n\n319 Übriger Sachaufwand 3'100.00 3'100.00 0.00 3'942.70\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 43'000.00 33'500.00 9'500.00 41'056.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 182'100.00 216'300.00 -34'200.00 212'311.37\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 182'100.00 216'300.00 -34'200.00 212'311.37\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 182'100.00 216'300.00 -34'200.00 212'311.37\n\n4 Erlöse aus Umlagen -182'100.00 -216'300.00 34'200.00 -212'311.37\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n\n318 Für die Umsetzung QM Schule wurden Fr. 10‘000.00 budgetiert. (bisher 60‘000.00). \n395 Die internen Leistungen wurden gemäss Rechnung 2014 angepasst. \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 21/165 \n\n3202 Schulleitung und –verwaltung \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 2'000.00 2'000.00 0.00 0.00\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 546'800.00 498'600.00 48'200.00 438'999.40\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 42'200.00 39'000.00 3'200.00 33'597.35\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 69'600.00 59'500.00 10'100.00 53'403.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 600.00 600.00 0.00 455.45\n\n309 Übriger Personalaufwand 14'000.00 0.00 14'000.00 3'905.30\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 2'200.00 3'000.00 -800.00 1'740.55\n\n313 Verbrauchsmaterialien 3'000.00 3'000.00 0.00 2'004.75\n\n317 Spesenentschädigungen 4'000.00 4'000.00 0.00 4'214.65\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 6'000.00 5'200.00 800.00 5'878.70\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 401'000.00 316'200.00 84'800.00 398'871.20\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'091'400.00 931'100.00 160'300.00 943'070.35\n\n437 Bussen 0.00 0.00 0.00 -100.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 1'091'400.00 931'100.00 160'300.00 942'970.35\n\n39950 Präsidialdepartement 49'081.22 94'712.16 -45'630.94 40'200.32\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'140'481.22 1'025'812.16 114'669.06 983'170.67\n\n4 Erlöse aus Umlagen -1'169'881.24 -1'005'857.21 -164'024.03 -983'170.69\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -29'400.02 19'954.95 -49'354.97 -0.02\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 51'592.31 26'235.82 25'356.49 24'834.85\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -51'592.29 -46'190.77 -5'401.52 -24'834.83\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -29'400.00 0.00 -29'400.00 0.00\n\n351 Entschädigungen Kanton 29'400.00 0.00 29'400.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n302 Die Anzahl Lektionen Schulleitungspool (ohne Rektor) erhöht sich um 15.13 Lektionen auf \n\n106.8 Lektionen (Reorganisation gemäss Budget 2015). \n309 Die Weiterbildungskosten Schulleitungsteam werden neu unter dieser Kostenstelle budge-\n\ntiert. Aufgrund der Mutationen im Team fallen höhere Kosten an.  \n351 Der Kanton verlangt neu eine Pauschale für die Lohnadministration von Fr. 130.00 pro An-\n\nstellung.  \n395 Die interne Verrechnung der Personalkosten wurde gemäss Rechnung 2014 angepasst.  \n \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 22/165 \n\n4.1.2 Personal Allgemein \n\n1001 Personal Allgemein \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 138'000.00 228'900.00 -90'900.00 255'396.45\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 11'400.00 18'900.00 -7'500.00 17'371.50\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 7'000.00 -7'000.00 -22'898.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 400.00 400.00 0.00 308.05\n\n309 Übriger Personalaufwand 156'600.00 155'400.00 1'200.00 124'199.40\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 800.00 400.00 400.00 1'124.60\n\n314 Baulicher Unterhalt 0.00 0.00 0.00 60.00\n\n315 Übriger Unterhalt 0.00 0.00 0.00 149.60\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 252.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 3'500.00 3'500.00 0.00 2'633.55\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 100.00 -100.00 30.00\n\n394 Interne Verrechnungen 0.00 0.00 0.00 100'753.45\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 281'000.00 282'500.00 -1'500.00 307'934.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 591'700.00 697'100.00 -105'400.00 787'315.45\n\n434 Andere Benützungsgebühren -2'500.00 -2'500.00 0.00 -290.60\n\n436 Rückerstattungen -85'000.00 -85'000.00 0.00 -116'350.45\n\n494 Interne Verrechnungen 0.00 0.00 0.00 -26'575.40\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 504'200.00 609'600.00 -105'400.00 644'099.00\n\n39960 Finanzdepartement 0.00 125'000.00 -125'000.00 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 504'200.00 734'600.00 -230'400.00 644'099.00\n\n4 Erlöse aus Umlagen -504'200.00 -734'600.00 230'400.00 -644'099.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n301 Die bisherigen geschützten Arbeitsplätze wurden aufgelöst. Im Budget 2016 sind keine ge-\n\nschützten Arbeitsplätze geplant. Bei Bedarf wird der Gemeinderat neu entscheiden. \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 23/165 \n\n \n\n4.1.3 Projekte \n\n \nEntwicklung „horw mitte“ \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 50'000.00 0.00 50'000.00 0.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 50'000.00 0.00 50'000.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 50'000.00 0.00 50'000.00 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 50'000.00 0.00 50'000.00 0.00\n\n4 Erlöse aus Umlagen -50'000.00 0.00 -50'000.00 0.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n318 Im Perimeter „horw mitte“ stehen in Zukunft diverse Infrastrukturprojekte an. Bevor konkrete \n\nProjekte gestartet werden können, müssen bis zur Vorbereitung von konkreten Erarbeitun-\ngen von Berichten und Anträgen an den Einwohnerrat verschiedenste Abklärungen vorfi-\nnanziert werden. Bisher wurden diese Arbeiten unter dem Investitionskonto „Stabsorgan \nhorw mitte“ verbucht. Diese Arbeiten sind jedoch nicht Investitionen im eigentlichen Sinn. \nAus diesem Grund werden diese Arbeiten neu in der laufenden Rechnung als Projekt zu-\nsammengefasst.  \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 24/165 \n\n4.1.4 Finanzen \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 2'500.00 2'500.00 0.00 3'038.48\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'000.00 3'200.00 -2'200.00 2'039.35\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 3'500.00 5'700.00 -2'200.00 5'077.83\n\n420 Banken -13'500.00 -13'500.00 0.00 -50'562.92\n\n421 Guthaben -35'800.00 -58'300.00 22'500.00 -58'854.03\n\n422 Anlagen des Finanzvermögens -23'100.00 -23'100.00 0.00 -15'517.30\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -20'000.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -68'900.00 -89'200.00 20'300.00 -139'856.42\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -68'900.00 -89'200.00 20'300.00 -139'856.42\n\n4 Erlöse aus Umlagen -7'980'700.00 -6'822'000.00 -1'158'700.00 -6'784'566.05\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -8'049'600.00 -6'911'200.00 -1'138'400.00 -6'924'422.47\n\n321 Kurzfristige Schulden 2'500.00 2'500.00 0.00 2'323.99\n\n322 Mittel- und langfristige Schulden 778'000.00 906'800.00 -128'800.00 1'004'232.67\n\n323 Sonderrechnungen 21'000.00 21'000.00 0.00 32'643.15\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 1'930'600.00 1'454'600.00 476'000.00 1'212'425.91\n\n332 VV zusätzliche Abschreibungen 4'000'000.00 0.00 4'000'000.00 0.00\n\n396 Zinsen 100'300.00 163'300.00 -63'000.00 167'203.00\n\n496 Verrechnete Zinsen -156'400.00 -266'700.00 110'300.00 -280'229.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -1'373'600.00 -4'629'700.00 3'256'100.00 -4'785'822.75\n\n389 Bildung Eigenkapital 0.00 0.00 0.00 2'252'854.23\n\n485 Entnahme aus Vorfinanzierung -4'000'000.00 0.00 -4'000'000.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -5'373'600.00 -4'629'700.00 -743'900.00 -2'532'968.52  \n322 Aufgrund der günstigen Fremdkapitalzinsen sinken die Zinsen für langfristige Darlehen. \n331 Die Abschreibungen wurden auf der Basis Anlagebuchhaltung plus mutmassliche In-\n\nvestitionen 2015 berechnet.  \n332/485 Mit der Bauabrechnung „Kopfbau Ost“ wird die entsprechende Vorfinanzierung aufge-\n\nlöst und als zusätzliche Abschreibung verbucht. \n421 Aufgrund der tiefen Zinsen wird auch für das interne LUPK-Darlehen ein tieferer Zins-\n\nsatz berechnet. \n396/496  Der durchschnittliche Zinssatz der Darlehen der Gemeinde beträgt 1.25 %. Der interne \n\nZinssatz für Spezialfinanzierungen und Spezialfonds wurde deshalb ebenfalls von bis-\nher 2 % auf 1.25 % reduziert. \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 25/165 \n\n4.1.5 Liegenschaften des Verwaltungsvermögens \n\nZusammenzug Liegenschaften des Verwaltungsvermögens \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 13'500.00 230'500.00 -217'000.00 221'842.70\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 17'400.00 -17'300.00 16'494.35\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 1'232.45\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 1'000.00 -900.00 375.10\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 9'200.00 12'400.00 -3'200.00 7'215.65\n\n309 Übriger Personalaufwand 4'500.00 6'500.00 -2'000.00 2'275.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 0.00 0.00 0.00 -17.30\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 343'500.00 291'100.00 52'400.00 218'640.84\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 690'000.00 779'000.00 -89'000.00 672'913.95\n\n313 Verbrauchsmaterialien 153'000.00 127'400.00 25'600.00 92'554.95\n\n314 Baulicher Unterhalt 426'000.00 372'900.00 53'100.00 317'926.53\n\n315 Übriger Unterhalt 197'200.00 237'200.00 -40'000.00 163'466.38\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 264'300.00 252'000.00 12'300.00 267'329.25\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 117'400.00 135'100.00 -17'700.00 138'640.50\n\n319 Übriger Sachaufwand 500.00 500.00 0.00 262.20\n\n394 Interne Verrechnungen 280'600.00 252'800.00 27'800.00 295'390.50\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'929'500.00 1'711'900.00 217'600.00 1'885'339.80\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 4'429'400.00 4'427'700.00 1'700.00 4'301'882.85\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens 0.00 0.00 0.00 -200.00\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -175'100.00 -230'500.00 55'400.00 -192'889.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -113'000.00 -119'000.00 6'000.00 -117'307.50\n\n435 Verkäufe -2'200.00 -2'200.00 0.00 -865.95\n\n436 Rückerstattungen -50'700.00 -42'700.00 -8'000.00 -66'319.90\n\n490 Sachaufwand -143'200.00 0.00 -143'200.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 3'945'200.00 4'033'300.00 -88'100.00 3'924'300.50\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 3'945'200.00 4'033'300.00 -88'100.00 3'924'300.50\n\n4 Erlöse aus Umlagen -3'945'200.00 -4'033'300.00 88'100.00 -3'924'300.66\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 -0.16\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 4'933'000.00 4'214'700.00 718'300.00 4'313'867.30\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -4'933'000.00 -4'214'700.00 -718'300.00 -4'313'867.14\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n301/303/ Die bisher als privatrechtlich angestellten Aushilfen erhielten per 1. Januar 2015 \n305/395 eine öffentlich-rechtliche Anstellung. Die entsprechenden Lohnkosten werden neu \n\nunter der Kostenstelle Departemente budgetiert und als interne Leistungsverrech-\nnung den relevanten Liegenschaften verrechnet. Bei der Verrechnung der Leistun-\ngen der Hauswarte inkl. Aushilfen wird ein reduzierter Zuschlag von Fr. 20.00 an-\ngewendet. Aus diesem Grund steigen die Kosten der internen Leistungsverrech-\nnung nur minimal. \n\n311 In Absprache mit den Immobilien wird neu der Unterhalt der Mobilien ebenfalls un-\nter der Kostenart 311 verbucht (bisher 315).  \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 26/165 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n230101 Verwaltungsgebäude \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 40'000.00 -40'000.00 35'482.05\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 3'100.00 -3'100.00 2'770.25\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 100.00 -100.00 59.75\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 200.00 200.00 0.00 158.45\n\n309 Übriger Personalaufwand 800.00 800.00 0.00 150.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 0.00 0.00 0.00 -17.30\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 20'000.00 20'000.00 0.00 24'429.90\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 80'000.00 80'000.00 0.00 88'126.65\n\n313 Verbrauchsmaterialien 15'000.00 15'000.00 0.00 10'066.40\n\n314 Baulicher Unterhalt 11'000.00 9'000.00 2'000.00 13'054.40\n\n315 Übriger Unterhalt 29'000.00 20'000.00 9'000.00 34'861.43\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 0.00 119'000.00 -119'000.00 163'500.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 7'800.00 7'800.00 0.00 36'681.90\n\n394 Interne Verrechnungen 1'000.00 0.00 1'000.00 366.65\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 132'000.00 171'800.00 -39'800.00 166'597.10\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 296'800.00 486'800.00 -190'000.00 576'287.63\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00 -16'578.35\n\n434 Andere Benützungsgebühren -500.00 -500.00 0.00 -50.00\n\n436 Rückerstattungen -500.00 -500.00 0.00 -8'635.35\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 295'800.00 485'800.00 -190'000.00 551'023.93\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 295'800.00 485'800.00 -190'000.00 551'023.93\n\n4 Erlöse aus Umlagen -295'800.00 -485'800.00 190'000.00 -551'023.95\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 -0.02\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 686'800.00 336'000.00 350'800.00 323'877.90\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -686'800.00 -336'000.00 -350'800.00 -323'877.88\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n314 Nebst dem allgemeinen Unterhalt muss eine Abwasserpumpe ersetzt werden \n\n(Fr. 6‘000.00). \n316 Seit September 2015 befindet sich das Baudepartement im sanierten Gemeindehaus. \n\nDie Zumietung der bisherigen Räume entfällt. \n395 Der interne Aufwand für die Sanierung Gemeindehaus entfällt.  \n398 Mit dem sanierten Gemeindehaus fallen zusätzliche kalkulatorische Kosten an.  \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 27/165 \n\n230110 Feuerwehrgebäude \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 18'000.00 18'000.00 0.00 12'061.90\n\n314 Baulicher Unterhalt 12'500.00 12'500.00 0.00 1'430.45\n\n315 Übriger Unterhalt 6'000.00 6'000.00 0.00 5'840.65\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 2'200.00 2'200.00 0.00 2'479.30\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 0.00 400.00 -400.00 315.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 38'700.00 39'100.00 -400.00 22'127.30\n\n436 Rückerstattungen -10'000.00 -12'100.00 2'100.00 -9'984.55\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 28'700.00 27'000.00 1'700.00 12'142.75\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 28'700.00 27'000.00 1'700.00 12'142.75\n\n4 Erlöse aus Umlagen -28'700.00 -27'000.00 -1'700.00 -12'142.75\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00   \n \n \n230120 Schulhaus Hofmatt \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 20'000.00 -20'000.00 27'330.60\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 1'600.00 -1'600.00 2'060.80\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 100.00 -100.00 45.45\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 300.00 300.00 0.00 529.10\n\n309 Übriger Personalaufwand 600.00 600.00 0.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 40'000.00 53'300.00 -13'300.00 58'109.65\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 55'000.00 55'000.00 0.00 56'442.85\n\n313 Verbrauchsmaterialien 14'000.00 10'000.00 4'000.00 14'078.05\n\n314 Baulicher Unterhalt 35'000.00 73'600.00 -38'600.00 27'405.45\n\n315 Übriger Unterhalt 10'000.00 8'000.00 2'000.00 9'445.00\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 0.00 0.00 0.00 -18'435.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 3'800.00 3'800.00 0.00 1'800.40\n\n394 Interne Verrechnungen 1'000.00 0.00 1'000.00 953.35\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 180'000.00 206'400.00 -26'400.00 226'369.20\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 339'700.00 432'700.00 -93'000.00 406'134.90\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -47'000.00 -69'000.00 22'000.00 -59'190.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -3'000.00 -5'000.00 2'000.00 -9'957.50\n\n436 Rückerstattungen -4'000.00 -1'000.00 -3'000.00 -6'032.30\n\n490 Sachaufwand -42'000.00 0.00 -42'000.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 243'700.00 357'700.00 -114'000.00 330'955.10\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 243'700.00 357'700.00 -114'000.00 330'955.10\n\n4 Erlöse aus Umlagen -243'700.00 -357'700.00 114'000.00 -330'955.13\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 -0.03\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 596'600.00 579'400.00 17'200.00 490'500.45\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -596'600.00 -579'400.00 -17'200.00 -490'500.42\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n311 Nebst diversen kleineren Ersatzbeschaffungen ist der Ersatz von zwei Schulzimmereinrich-\n\ntungen geplant (Fr. 23‘000.00). \n\n395 Im Jahr 2014 wurde das Schulhaus Hofmatt saniert. Die internen Leistungen der Sanierung \nwurden in der Laufenden Rechnung verbucht. \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 28/165 \n\n427 Diverse Räume werden von Familie plus-Angeboten benötigt. Diese werden intern verrech-\nnet. Aus diesem Grund fallen weniger übrige Benützungsgebühren an.  \n\n \n\n \n\n230121 Schulhaus Allmend \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 30'000.00 -30'000.00 26'003.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 2'300.00 -2'300.00 1'830.10\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 100.00 -100.00 43.40\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 600.00 200.00 400.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 53'100.00 35'000.00 18'100.00 16'510.89\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 80'000.00 88'000.00 -8'000.00 78'658.90\n\n313 Verbrauchsmaterialien 12'000.00 6'000.00 6'000.00 1'637.20\n\n314 Baulicher Unterhalt 49'500.00 15'500.00 34'000.00 31'656.85\n\n315 Übriger Unterhalt 12'000.00 20'000.00 -8'000.00 11'676.05\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 500.00 500.00 0.00 2'456.25\n\n394 Interne Verrechnungen 42'700.00 46'800.00 -4'100.00 47'035.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 180'000.00 187'500.00 -7'500.00 172'833.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 430'400.00 431'900.00 -1'500.00 390'341.14\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -5'600.00 -16'300.00 10'700.00 -5'540.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -9'500.00 -9'500.00 0.00 -9'870.00\n\n436 Rückerstattungen -1'000.00 -1'000.00 0.00 -86.50\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 414'300.00 405'100.00 9'200.00 374'844.64\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 414'300.00 405'100.00 9'200.00 374'844.64\n\n4 Erlöse aus Umlagen -414'300.00 -405'100.00 -9'200.00 -374'844.65\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 -0.01\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 290'600.00 290'600.00 0.00 290'486.25\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -290'600.00 -290'600.00 0.00 -290'486.24\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n311 Nebst diversen kleineren Ersatzbeschaffungen sind folgende Massnahmen budgetiert: \n\n Ersatz Scheuersaugmaschine     Fr. 10‘000.00 \n\n 20 Schülerstühle für Gangarbeitsplätze    Fr.   5‘000.00 \n\n 3 Lehrerpulte inkl. Korpusse + Stühlen    Fr. 10‘000.00 \n\n Ersatz einer Schulzimmereinrichtung     Fr. 15‘000.00 \n \n\n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 29/165 \n\n230123 Schulhaus Spitz \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 30'000.00 -30'000.00 24'594.30\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 2'400.00 -2'400.00 1'773.20\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 100.00 -100.00 41.20\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 500.00 300.00 200.00 517.50\n\n309 Übriger Personalaufwand 300.00 300.00 0.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 66'100.00 15'100.00 51'000.00 31'715.20\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 60'000.00 60'000.00 0.00 56'296.65\n\n313 Verbrauchsmaterialien 10'000.00 6'000.00 4'000.00 7'016.00\n\n314 Baulicher Unterhalt 41'000.00 18'800.00 22'200.00 11'286.95\n\n315 Übriger Unterhalt 10'000.00 40'800.00 -30'800.00 9'647.30\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 1'000.00 1'000.00 0.00 0.00\n\n394 Interne Verrechnungen 34'100.00 34'900.00 -800.00 33'850.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 180'000.00 168'600.00 11'400.00 203'136.35\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 403'000.00 378'300.00 24'700.00 379'874.65\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -32'600.00 -33'300.00 700.00 -19'944.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -5'000.00 -10'000.00 5'000.00 -5'100.00\n\n436 Rückerstattungen -8'200.00 -6'500.00 -1'700.00 -8'596.50\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 357'200.00 328'500.00 28'700.00 346'234.15\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 357'200.00 328'500.00 28'700.00 346'234.15\n\n4 Erlöse aus Umlagen -357'200.00 -328'500.00 -28'700.00 -346'234.17\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 -0.02\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 276'900.00 278'700.00 -1'800.00 598'029.05\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -276'900.00 -278'700.00 1'800.00 -598'029.03\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n311 Nebst dem allgemeinen Unterhalt (bisher KART 315) und diversen kleineren Ersatzbeschaf-\n\nfungen sind folgende Massnahmen budgetiert: \n\n 1 Klassensatz Pulte      Fr. 19‘900.00 \n\n 3 Werkschränke       Fr. 11‘000.00 \n\n Ersatz einer Schulzimmereinrichtung     Fr. 15‘000.00 \n \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 30/165 \n\n230124 Oberstufenschulhaus \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 35'000.00 -35'000.00 30'253.90\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 2'800.00 -2'800.00 2'315.95\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 100.00 -100.00 50.65\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 0.00 400.00 -400.00 553.65\n\n309 Übriger Personalaufwand 0.00 300.00 -300.00 150.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 0.00 34'500.00 -34'500.00 19'446.75\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 0.00 125'000.00 -125'000.00 112'035.65\n\n313 Verbrauchsmaterialien 0.00 18'000.00 -18'000.00 12'509.30\n\n314 Baulicher Unterhalt 0.00 36'000.00 -36'000.00 36'292.50\n\n315 Übriger Unterhalt 0.00 14'600.00 -14'600.00 11'788.35\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 0.00 24'000.00 -24'000.00 23'804.25\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 0.00 2'800.00 -2'800.00 860.10\n\n394 Interne Verrechnungen 0.00 0.00 0.00 420.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 280'000.00 241'000.00 39'000.00 286'049.15\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 280'000.00 534'500.00 -254'500.00 536'530.20\n\n434 Andere Benützungsgebühren 0.00 -2'000.00 2'000.00 -1'200.00\n\n435 Verkäufe 0.00 -2'200.00 2'200.00 -865.95\n\n436 Rückerstattungen 0.00 -1'000.00 1'000.00 -150.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 280'000.00 529'300.00 -249'300.00 534'314.25\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 280'000.00 529'300.00 -249'300.00 534'314.25\n\n4 Erlöse aus Umlagen -280'000.00 -529'300.00 249'300.00 -534'314.26\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 -0.01\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 701'400.00 655'100.00 46'300.00 587'464.15\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -701'400.00 -655'100.00 -46'300.00 -587'464.14\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \nMit dem Abbruch des bestehenden Oberstufenschulhauses entfallen die bisherigen Betriebskos-\nten. Die Betriebskosten „Palazzine“ werden in einer separaten Kostenstelle unter KST 230190 \n„Verschiedene Liegenschaften“ budgetiert. \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 31/165 \n\n230125 Horwerhalle \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 10'000.00 -10'000.00 8'988.10\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 900.00 -900.00 701.75\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 100.00 -100.00 15.20\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 600.00 400.00 200.00 406.65\n\n309 Übriger Personalaufwand 500.00 900.00 -400.00 150.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 16'500.00 28'800.00 -12'300.00 18'067.25\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 82'000.00 85'000.00 -3'000.00 79'059.65\n\n313 Verbrauchsmaterialien 17'000.00 17'000.00 0.00 15'425.00\n\n314 Baulicher Unterhalt 50'500.00 48'100.00 2'400.00 47'142.15\n\n315 Übriger Unterhalt 26'500.00 50'000.00 -23'500.00 18'394.95\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 1'000.00 1'000.00 0.00 126.75\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 0.00 0.00 262.20\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 180'000.00 171'000.00 9'000.00 175'947.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 374'600.00 413'200.00 -38'600.00 364'686.65\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -18'000.00 -18'000.00 0.00 -18'000.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -40'000.00 -40'000.00 0.00 -38'900.00\n\n436 Rückerstattungen -8'000.00 -7'000.00 -1'000.00 -8'098.50\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 308'600.00 348'200.00 -39'600.00 299'688.15\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 308'600.00 348'200.00 -39'600.00 299'688.15\n\n4 Erlöse aus Umlagen -308'600.00 -348'200.00 39'600.00 -299'688.15\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 334'200.00 327'400.00 6'800.00 327'356.60\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -334'200.00 -327'400.00 -6'800.00 -327'356.60\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n314 Nebst dem allgemeinen Unterhalt ist die letzte Tranche der Ergänzung Schliessanlage ge-\n\nplant (Fr. 19‘000.00). \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 32/165 \n\n230126 Schulanlage Kastanienbaum \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 10'000.00 -10'000.00 8'252.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 900.00 -900.00 608.65\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 100.00 -100.00 13.85\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 400.00 200.00 200.00 269.80\n\n309 Übriger Personalaufwand 500.00 200.00 300.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 30'800.00 39'400.00 -8'600.00 18'289.50\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 50'000.00 70'000.00 -20'000.00 41'657.90\n\n313 Verbrauchsmaterialien 8'000.00 6'500.00 1'500.00 5'955.85\n\n314 Baulicher Unterhalt 23'500.00 60'000.00 -36'500.00 49'666.80\n\n315 Übriger Unterhalt 13'000.00 25'000.00 -12'000.00 12'727.20\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 1'000.00 8'000.00 -7'000.00 1'029.45\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 160'000.00 163'300.00 -3'300.00 160'306.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 287'200.00 383'600.00 -96'400.00 298'777.50\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens 0.00 0.00 0.00 -200.00\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -16'900.00 -15'900.00 -1'000.00 -16'680.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -9'000.00 -9'000.00 0.00 -9'220.00\n\n436 Rückerstattungen -1'000.00 -800.00 -200.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 260'300.00 357'900.00 -97'600.00 272'677.50\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 260'300.00 357'900.00 -97'600.00 272'677.50\n\n4 Erlöse aus Umlagen -260'300.00 -357'900.00 97'600.00 -272'677.52\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 -0.02\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 520'800.00 526'200.00 -5'400.00 514'897.45\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -520'800.00 -526'200.00 5'400.00 -514'897.43\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n311 Nebst Diversem sind folgende Ersatzbeschaffungen geplant: \n\n Ersatz Hochdruckreiniger       Fr.  4‘000.00 \n\n Neue Schränke Werkraum     Fr.  4‘800.00 \n \n\n314 Nebst Diversem sind folgende bauliche Unterhaltsarbeiten geplant: \n\n Ersatz Anschlagkasten (inkl. Fundamente)   Fr.  9‘000.00 \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 33/165 \n\n230127 Schulanlagen Kindergarten \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 35'000.00 -35'000.00 37'521.65\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 2'700.00 -2'700.00 2'929.25\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 100.00 -100.00 62.95\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 0.00 0.00 0.00 477.35\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 41'000.00 36'700.00 4'300.00 2'265.95\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 15'000.00 22'000.00 -7'000.00 13'941.70\n\n313 Verbrauchsmaterialien 17'500.00 12'000.00 5'500.00 4'841.65\n\n314 Baulicher Unterhalt 70'000.00 25'800.00 44'200.00 40'087.60\n\n315 Übriger Unterhalt 5'000.00 5'000.00 0.00 4'645.70\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 193'000.00 109'000.00 84'000.00 98'460.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 1'000.00 1'000.00 0.00 349.35\n\n394 Interne Verrechnungen 0.00 11'400.00 -11'400.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 40'000.00 27'400.00 12'600.00 44'204.15\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 382'500.00 288'100.00 94'400.00 249'787.30\n\n436 Rückerstattungen -1'000.00 -300.00 -700.00 -1'408.65\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 381'500.00 287'800.00 93'700.00 248'378.65\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 381'500.00 287'800.00 93'700.00 248'378.65\n\n4 Erlöse aus Umlagen -381'500.00 -287'800.00 -93'700.00 -248'378.65\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 52'800.00 29'300.00 23'500.00 5'139.90\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -52'800.00 -29'300.00 -23'500.00 -5'139.90\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n314 Nebst Diversem sind folgende bauliche Unterhaltsarbeiten geplant: \n\n Sanierung Boden KG Spitzbergli   Fr.  30‘000.00 \n \n\n316 Auf das Schuljahr 2015/16 werden Räume für zwei zusätzliche Kindergärten zugemietet.   \n398 Aufgrund der Investitionen Schulanlagen Kindergarten in den Jahren 2014/15 fallen zusätz-\n\nliche kalkulatorische Kosten an.  \n\n \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 34/165 \n\n230129 Verschiedene Schulliegenschaften \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 12'500.00 19'500.00 -7'000.00 22'280.90\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 600.00 -600.00 1'415.70\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 1'232.45\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 100.00 -100.00 40.80\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 5'000.00 10'000.00 -5'000.00 3'748.65\n\n309 Übriger Personalaufwand 500.00 3'000.00 -2'500.00 749.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 10'000.00 10'000.00 0.00 6'986.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 12'000.00 24'000.00 -12'000.00 7'963.75\n\n313 Verbrauchsmaterialien 7'500.00 7'000.00 500.00 5'352.90\n\n314 Baulicher Unterhalt 15'000.00 5'000.00 10'000.00 13'293.70\n\n315 Übriger Unterhalt 14'000.00 17'000.00 -3'000.00 12'745.35\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 71'300.00 0.00 71'300.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 87'000.00 87'000.00 0.00 84'486.30\n\n319 Übriger Sachaufwand 500.00 500.00 0.00 0.00\n\n394 Interne Verrechnungen 50'000.00 17'800.00 32'200.00 46'820.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 170'000.00 47'200.00 122'800.00 54'501.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 455'300.00 248'700.00 206'600.00 261'616.50\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00 -2'500.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -1'000.00 -1'000.00 0.00 -20.00\n\n436 Rückerstattungen -1'000.00 -1'000.00 0.00 -159.20\n\n490 Sachaufwand -101'200.00 0.00 -101'200.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 352'100.00 246'700.00 105'400.00 258'937.30\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 352'100.00 246'700.00 105'400.00 258'937.30\n\n4 Erlöse aus Umlagen -352'100.00 -246'700.00 -105'400.00 -258'937.31\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 -0.01\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 18'100.00 18'100.00 0.00 18'020.65\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -18'100.00 -18'100.00 0.00 -18'020.64\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n314 Der allgemeine Unterhalt (inkl. Spielplätze Schulliegenschaften) wurde der Rechnung \n\n2014 angepasst. \n316/490 Die Zumietung von Liegenschaften erfolgt grundsätzlich durch die Immobilien. Diese \n\nRäume werden anschliessend intern den Raumbenutzenden weiterverrechnet \n(KART 490). \n\n394 Die Leistungen der Werkdienste wurden der Rechnung 2014 angepasst. \n \n\n \n\n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 35/165 \n\n230130 Sportanlagen Seefeld \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 200.00 0.00 200.00 251.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 12'000.00 12'000.00 0.00 2'007.75\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 11'000.00 11'000.00 0.00 10'677.50\n\n313 Verbrauchsmaterialien 11'000.00 9'400.00 1'600.00 4'242.50\n\n314 Baulicher Unterhalt 46'000.00 20'500.00 25'500.00 20'411.73\n\n315 Übriger Unterhalt 3'000.00 1'000.00 2'000.00 926.80\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 0.00 0.00 0.00 79.55\n\n394 Interne Verrechnungen 123'800.00 111'300.00 12'500.00 122'533.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 45'000.00 13'500.00 31'500.00 25'791.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 252'000.00 178'700.00 73'300.00 186'920.83\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -85.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 252'000.00 178'700.00 73'300.00 186'835.83\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 252'000.00 178'700.00 73'300.00 186'835.83\n\n4 Erlöse aus Umlagen -252'000.00 -178'700.00 -73'300.00 -186'835.84\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 -0.01\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 439'800.00 443'400.00 -3'600.00 439'662.25\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -439'800.00 -443'400.00 3'600.00 -439'662.24\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n314 Nebst diversen kleineren Unterhaltsarbeiten sind die Reparatur der Zäune (Fr. 11‘000.00) \n\nsowie diverse Massnahmen für die Personensicherheit (Fr. 20‘000.00) geplant. \n \n \n\n230131 Sportgebäude Seefeld \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 200.00 200.00 0.00 152.50\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 14'000.00 2'000.00 12'000.00 10'000.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 19'000.00 19'000.00 0.00 19'569.60\n\n313 Verbrauchsmaterialien 6'000.00 5'500.00 500.00 4'953.70\n\n314 Baulicher Unterhalt 5'000.00 18'000.00 -13'000.00 3'299.75\n\n315 Übriger Unterhalt 30'000.00 6'300.00 23'700.00 8'659.20\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 3'000.00 3'000.00 0.00 2'290.20\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 95'000.00 79'000.00 16'000.00 94'915.70\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 172'200.00 133'000.00 39'200.00 143'840.65\n\n434 Andere Benützungsgebühren -12'000.00 -12'000.00 0.00 -12'440.00\n\n436 Rückerstattungen -4'000.00 -3'000.00 -1'000.00 -5'270.25\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 156'200.00 118'000.00 38'200.00 126'130.40\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 156'200.00 118'000.00 38'200.00 126'130.40\n\n4 Erlöse aus Umlagen -156'200.00 -118'000.00 -38'200.00 -126'130.42\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 -0.02\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 273'100.00 273'100.00 0.00 272'951.70\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -273'100.00 -273'100.00 0.00 -272'951.68\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n311 Im Jahr 2016 sind nebst diverser kleinerer Ersatzbeschaffungen sechs Handtrockner (Dys-\n\non) in den WCs geplant. \n315 Nebst diversen kleineren Unterhaltsarbeiten sollen zur Optimierung des Wasserverbrauchs \n\ndie Brausen bei den Duschen ersetzt werden (Fr. 15‘000.00).  \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 36/165 \n\n230132 Kleinschwimmhalle Spitz \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 200.00 200.00 0.00 151.00\n\n309 Übriger Personalaufwand 500.00 400.00 100.00 1'076.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 5'000.00 4'300.00 700.00 10'812.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 60'000.00 73'000.00 -13'000.00 59'440.10\n\n313 Verbrauchsmaterialien 10'000.00 15'000.00 -5'000.00 5'411.70\n\n314 Baulicher Unterhalt 10'000.00 15'100.00 -5'100.00 818.75\n\n315 Übriger Unterhalt 15'000.00 15'000.00 0.00 14'337.65\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 1'500.00 1'400.00 100.00 966.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 185'000.00 196'700.00 -11'700.00 182'986.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 287'200.00 321'100.00 -33'900.00 275'999.20\n\n434 Andere Benützungsgebühren -30'000.00 -30'000.00 0.00 -30'550.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 257'200.00 291'100.00 -33'900.00 245'449.20\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 257'200.00 291'100.00 -33'900.00 245'449.20\n\n4 Erlöse aus Umlagen -257'200.00 -291'100.00 33'900.00 -245'449.21\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 -0.01\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 112'700.00 112'700.00 0.00 112'517.55\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -112'700.00 -112'700.00 0.00 -112'517.54\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n  \n\n \n\n230160 Werkhofgebäude \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'000.00 1'000.00 0.00 1'136.20\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 88.70\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 1.85\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 25'000.00 25'000.00 0.00 28'148.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 0.00 0.00 0.00 1'064.70\n\n314 Baulicher Unterhalt 20'000.00 10'000.00 10'000.00 22'079.45\n\n315 Übriger Unterhalt 6'000.00 7'500.00 -1'500.00 7'770.75\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 3'300.00 3'300.00 0.00 2'885.45\n\n394 Interne Verrechnungen 13'000.00 13'400.00 -400.00 10'757.50\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 2'500.00 4'000.00 -1'500.00 3'601.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 71'000.00 64'400.00 6'600.00 77'534.10\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -55'000.00 -78'000.00 23'000.00 -54'456.65\n\n436 Rückerstattungen 0.00 -5'000.00 5'000.00 -8'153.65\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 16'000.00 -18'600.00 34'600.00 14'923.80\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 16'000.00 -18'600.00 34'600.00 14'923.80\n\n4 Erlöse aus Umlagen -16'000.00 18'600.00 -34'600.00 -14'923.80\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 318'700.00 325'400.00 -6'700.00 318'564.40\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -318'700.00 -325'400.00 6'700.00 -318'564.40\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n314 Das Budget für den allgemeinen Unterhalt wurde der Rechnung 2014 angepasst. \n\n427 Der Polizeiposten verlässt sein Provisorium im Werkhof auf Anfang Dezember 2015. Es \nwird davon ausgegangen, dass danach Teilflächen davon für gemeindeeigene Zwecke \nverwendet werden. \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 37/165 \n\n \n\n \n \n230190 übrige Liegenschaften \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 1'000.00 0.00 1'000.00 0.00\n\n309 Übriger Personalaufwand 800.00 0.00 800.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 35'000.00 0.00 35'000.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 123'000.00 24'000.00 99'000.00 8'833.15\n\n313 Verbrauchsmaterialien 25'000.00 0.00 25'000.00 0.00\n\n314 Baulicher Unterhalt 37'000.00 5'000.00 32'000.00 0.00\n\n315 Übriger Unterhalt 17'700.00 1'000.00 16'700.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 4'300.00 12'300.00 -8'000.00 2'149.50\n\n394 Interne Verrechnungen 15'000.00 17'200.00 -2'200.00 32'655.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 100'000.00 34'100.00 65'900.00 87'786.65\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 358'800.00 93'600.00 265'200.00 131'424.30\n\n434 Andere Benützungsgebühren -3'000.00 0.00 -3'000.00 0.00\n\n435 Verkäufe -2'200.00 0.00 -2'200.00 0.00\n\n436 Rückerstattungen -12'000.00 -3'500.00 -8'500.00 -9'659.45\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 341'600.00 90'100.00 251'500.00 121'764.85\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 341'600.00 90'100.00 251'500.00 121'764.85\n\n4 Erlöse aus Umlagen -341'600.00 -90'100.00 -251'500.00 -121'764.85\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 310'500.00 19'300.00 291'200.00 14'399.00\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -310'500.00 -19'300.00 -291'200.00 -14'399.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \nDie Palazzine und der Kopfbau Ost werden neu unter den übrigen Liegenschaften budgetiert. \nDemgegenüber entfallen die bisherigen Betriebskosten des Oberstufenschulhauses (siehe KST \n230124). \n\n311 Nebst Diversem sind folgende Ersatzbeschaffungen geplant: \n\n Diverse Beschaffungen Palazzine    Fr.  20‘000.00 \n\n Reinigungsgeräte beim Kopfbau Ost    Fr.  15‘000.00 \n314 Nebst dem allgemeinen Unterhalt sind für betriebliche Verbesserungen bei den Palazzinen \n\nFr. 10‘000.00 budgetiert. \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 38/165 \n\n4.1.6 Zentrale Dienste \n\nZusammenzug Zentrale Dienste \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n300 Behörden, Kommissionen 2'000.00 2'000.00 0.00 1'590.00\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 14'000.00 14'000.00 0.00 55'598.55\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 1'100.00 1'100.00 0.00 4'370.55\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 595.95\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 93.30\n\n309 Übriger Personalaufwand 61'900.00 59'400.00 2'500.00 15'419.50\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 429'000.00 381'600.00 47'400.00 382'936.09\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 138'200.00 197'800.00 -59'600.00 158'384.59\n\n313 Verbrauchsmaterialien 4'500.00 1'500.00 3'000.00 654.55\n\n315 Übriger Unterhalt 114'000.00 137'000.00 -23'000.00 113'657.00\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 426'300.00 436'300.00 -10'000.00 420'234.12\n\n317 Spesenentschädigungen 1'600.00 2'000.00 -400.00 805.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 482'700.00 620'200.00 -137'500.00 483'403.24\n\n391 EDV-Dienstleistungen 0.00 0.00 0.00 217'435.00\n\n394 Interne Verrechnungen 0.00 200.00 -200.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'216'800.00 1'147'300.00 69'500.00 1'155'075.70\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 2'892'200.00 3'000'500.00 -108'300.00 3'010'253.14\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -45'000.00 -45'000.00 0.00 -54'520.00\n\n435 Verkäufe -1'000.00 -1'000.00 0.00 -980.50\n\n436 Rückerstattungen -96'500.00 -122'500.00 26'000.00 -109'707.59\n\n439 Uebrige 0.00 -1'700.00 1'700.00 -1'437.35\n\n491 EDV-Dienstleistung 0.00 0.00 0.00 -217'435.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 2'749'700.00 2'830'300.00 -80'600.00 2'626'172.70\n\n39903 Liegenschaften 2'991.30 0.00 2'991.30 0.00\n\n39904 Informatik 688'051.29 764'680.00 -76'628.71 449'695.82\n\n39960 Finanzdepartement 0.00 250'000.00 -250'000.00 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 3'440'742.59 3'844'980.00 -404'237.41 3'075'868.52\n\n4 Erlöse aus Umlagen -3'475'742.61 -3'875'980.02 400'237.41 -3'109'134.65\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -35'000.02 -31'000.02 -4'000.00 -33'266.13\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 385'208.00 288'200.00 97'008.00 213'805.80\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -385'207.98 -288'199.98 -97'008.00 -213'805.77\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -35'000.00 -31'000.00 -4'000.00 -33'266.10\n\n361 Beiträge an Kanton 0.00 0.00 0.00 61.10\n\n366 Beiträge an private Haushalte 50'000.00 46'000.00 4'000.00 47'935.00\n\n461 Kantonsbeiträge -15'000.00 -15'000.00 0.00 -14'730.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 39/165 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n \n2401 EDV/Informatik \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n309 Übriger Personalaufwand 17'000.00 13'000.00 4'000.00 6'829.60\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 81'800.00 32'500.00 49'300.00 85'427.92\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 130'700.00 190'300.00 -59'600.00 156'474.49\n\n315 Übriger Unterhalt 107'000.00 135'000.00 -28'000.00 105'862.60\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 412'800.00 422'800.00 -10'000.00 405'984.57\n\n317 Spesenentschädigungen 1'600.00 2'000.00 -400.00 51.80\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 30'000.00 50'000.00 -20'000.00 29'787.45\n\n391 EDV-Dienstleistungen 0.00 0.00 0.00 217'435.00\n\n394 Interne Verrechnungen 0.00 200.00 -200.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 515'000.00 453'900.00 61'100.00 471'671.60\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'295'900.00 1'299'700.00 -3'800.00 1'479'525.03\n\n491 EDV-Dienstleistung 0.00 0.00 0.00 -217'435.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 1'295'900.00 1'299'700.00 -3'800.00 1'262'090.03\n\n39903 Liegenschaften 2'991.30 0.00 2'991.30 0.00\n\n39904 Informatik 688'051.29 764'680.00 -76'628.71 449'695.82\n\n39960 Finanzdepartement 0.00 125'000.00 -125'000.00 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'986'942.59 2'189'380.00 -202'437.41 1'711'785.85\n\n4 Erlöse aus Umlagen -1'986'942.61 -2'189'380.02 202'437.41 -1'711'785.88\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -0.02 -0.02 0.00 -0.03\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 385'208.00 288'200.00 97'008.00 213'805.80\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -385'207.98 -288'199.98 -97'008.00 -213'805.77\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n310 Mit dem neuen Vertrag für die Kopierer werden höhere Druckkosten (KART 310: plus \nFr. 49‘300.00) verrechnet. Demgegenüber sinken die Mietkosten für die Kopierer (KART \n316: minus Fr. 76‘600.00). \n\n311 Nebst diversen kleineren Anschaffungen und Ersatzbeschaffungen sind folgende Positio-\nnen enthalten: \n\n - Ersatz Virenschutz      Fr.   12‘000.00 \n - Diverses Netzwerk     Fr.   27‘200.00 \n - Ersatz diverser Drucker    Fr.   12‘000.00 \n - Reparatur Audio-Anlage Horwerhalle  Fr.   10‘000.00 \n - Elektr. Posteingang GEVER   Fr.   20‘000.00 \n315 Die externe Betreuung der IT-Programme liegt im Rahmen der Rechnung 2014. \n316 Mit dem neuen Kopier-Vertrag werden höhere Druckkosten (KART 310: plus Fr. 49‘300.00) \n\nverrechnet. Demgegenüber sinken die Mietkosten für die Kopierer (KART 316: minus \nFr. 76‘600.00).  \nDemgegenüber ist der Aufwand für die Softwarelizenzen gestiegen (zusätzliche Lizenzen \nund Programme). \n\n Während der Sanierung des Gemeindehauses wurde die Server-Infrastruktur extern gemie-\ntet. Der Serverraum der Gemeinde Horw entspricht nicht mehr den heutigen Sicherheitsan-\nforderungen. Zudem steht bis im Jahr 2018 der Ersatz verschiedener Infrastrukturelemente \n(Server etc.) an. Im Rahmen der IT-Strategie soll nun bis zu diesem Zeitpunkt eine zu-\nkunftsfähige Lösung erarbeitet werden. Als Übergangslösung bleiben die Server der Ge-\nmeinde Horw bis 2018 extern gemietet.  \n\n318 In den Jahren 2014/15 wurde die IT-Strategie erarbeitet und vom Gemeinderat verabschie-\ndet. Im Rahmen der Umsetzung müssen noch einige Dokumente erarbeitet werden. Für ei-\nne allfällige externe Unterstützung wurden Fr. 10‘000.00 budgetiert. Zudem soll mit einem \njährlichen externen Sicherheitscheck die IT-Sicherheit erhöht werden. \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 40/165 \n\n2402 Finanzdienstleistungen (inkl. Versicherungen) \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 0.00 0.00 0.00 475.20\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 2'500.00 2'500.00 0.00 1'026.00\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 7'900.00 7'900.00 0.00 8'891.05\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 112'500.00 182'000.00 -69'500.00 101'388.15\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 260'000.00 201'700.00 58'300.00 193'727.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 382'900.00 394'100.00 -11'200.00 305'507.90\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -45'000.00 -45'000.00 0.00 -54'520.00\n\n436 Rückerstattungen -10'500.00 -10'500.00 0.00 -8'898.55\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 327'400.00 338'600.00 -11'200.00 242'089.35\n\n39960 Finanzdepartement 0.00 125'000.00 -125'000.00 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 327'400.00 463'600.00 -136'200.00 242'089.35\n\n4 Erlöse aus Umlagen -327'400.00 -463'600.00 136'200.00 -242'089.35\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n318 Im Jahr 2015 wird ein externes Benchmark durchgeführt. Diese Kosten entfallen im Jahr \n\n2016. \n \n\n2410 Kanzleidienste \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 0.00 0.00 16'305.60\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 1'272.80\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 160.15\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 0.00 0.00 27.35\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 57'500.00 57'500.00 0.00 43'545.35\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 5'000.00 5'000.00 0.00 884.10\n\n313 Verbrauchsmaterialien 1'500.00 1'500.00 0.00 563.20\n\n315 Übriger Unterhalt 2'000.00 2'000.00 0.00 990.65\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 600.00 600.00 0.00 615.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 206'300.00 276'900.00 -70'600.00 225'744.64\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 436'800.00 487'100.00 -50'300.00 448'945.45\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 709'700.00 830'600.00 -120'900.00 739'054.29\n\n435 Verkäufe -1'000.00 -1'000.00 0.00 -980.50\n\n436 Rückerstattungen -86'000.00 -112'000.00 26'000.00 -100'398.04\n\n439 Uebrige 0.00 -1'700.00 1'700.00 -1'437.35\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 622'700.00 715'900.00 -93'200.00 636'238.40\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 622'700.00 715'900.00 -93'200.00 636'238.40\n\n4 Erlöse aus Umlagen -622'700.00 -715'900.00 93'200.00 -636'238.40\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n318 Wegfallende Kosten: \n\n- Verkauf VBL Tickets minus Fr. 25‘000.00  \n- Archivarbeiten Tiefbau minus Fr. 48‘000.00 (Projekt 2015) \n\n436 Mit dem Wegfall der VBL-Tickets entfällt auch der entsprechende Ertrag. \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 41/165 \n\n \n\n \n\n242000 Zentrale Dienste Schule \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n300 Behörden, Kommissionen 2'000.00 2'000.00 0.00 1'590.00\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 14'000.00 14'000.00 0.00 39'292.95\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 1'100.00 1'100.00 0.00 3'097.75\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 435.80\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 65.95\n\n309 Übriger Personalaufwand 44'900.00 46'400.00 -1'500.00 8'589.90\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 289'700.00 291'600.00 -1'900.00 253'487.62\n\n313 Verbrauchsmaterialien 3'000.00 0.00 3'000.00 91.35\n\n315 Übriger Unterhalt 5'000.00 0.00 5'000.00 6'803.75\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 5'000.00 5'000.00 0.00 4'743.50\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 753.20\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 133'900.00 111'300.00 22'600.00 126'483.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 5'000.00 4'600.00 400.00 40'731.15\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 503'700.00 476'100.00 27'600.00 486'165.92\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -411.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 503'700.00 476'100.00 27'600.00 485'754.92\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 503'700.00 476'100.00 27'600.00 485'754.92\n\n4 Erlöse aus Umlagen -538'700.00 -507'100.00 -31'600.00 -519'021.02\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -35'000.00 -31'000.00 -4'000.00 -33'266.10\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -35'000.00 -31'000.00 -4'000.00 -33'266.10\n\n361 Beiträge an Kanton 0.00 0.00 0.00 61.10\n\n366 Beiträge an private Haushalte 50'000.00 46'000.00 4'000.00 47'935.00\n\n461 Kantonsbeiträge -15'000.00 -15'000.00 0.00 -14'730.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n313/ 315 Die Kosten des Schulbusses werden beim Schultransport budgetiert. \n318 Die externen Kosten für den Schultransport Biregg wurden erhöht.   \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 42/165 \n\n4.1.7 Werkhof \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n \n2500 Werkhof \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 0.00 0.00 13'168.85\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 1'027.90\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 747.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 0.00 0.00 82.15\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 18'100.00 17'600.00 500.00 9'761.46\n\n309 Übriger Personalaufwand 4'300.00 6'300.00 -2'000.00 5'690.20\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 900.00 900.00 0.00 930.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 17'100.00 21'600.00 -4'500.00 14'768.05\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 7'700.00 6'500.00 1'200.00 148.60\n\n313 Verbrauchsmaterialien 176'100.00 147'800.00 28'300.00 125'603.36\n\n314 Baulicher Unterhalt 88'800.00 75'800.00 13'000.00 74'457.10\n\n315 Übriger Unterhalt 38'400.00 39'400.00 -1'000.00 27'852.55\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 1'500.00 1'500.00 0.00 756.00\n\n317 Spesenentschädigungen 500.00 500.00 0.00 184.50\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 59'800.00 58'800.00 1'000.00 57'385.55\n\n394 Interne Verrechnungen 171'000.00 166'200.00 4'800.00 174'034.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'696'500.00 1'431'400.00 265'100.00 1'655'230.45\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 2'280'700.00 1'974'300.00 306'400.00 2'161'827.72\n\n436 Rückerstattungen -56'100.00 -46'100.00 -10'000.00 -67'531.48\n\n494 Interne Verrechnungen -2'147'800.00 -1'732'000.00 -415'800.00 -2'133'290.45\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 76'800.00 196'200.00 -119'400.00 -38'994.21\n\n39903 Liegenschaften 16'000.00 -18'600.00 34'600.00 14'923.80\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 92'800.00 177'600.00 -84'800.00 -24'070.41\n\n4 Erlöse aus Umlagen -92'800.00 -177'600.00 84'800.00 24'070.40\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 -0.01\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 404'300.00 382'000.00 22'300.00 374'988.50\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -404'300.00 -382'000.00 -22'300.00 -374'988.49\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n311 Nebst diversem Kleinmaterial soll der Anhänger, Jahrgang 1985, ersetzt werden \n\n(Fr. 9‘000.00). \n313/314 An diversen Orten der Gemeinde Horw sollen Graffitis und Sprayereien entfernt werden \n\n(KART 313 Fr. 12‘000.00 und KART 314 Fr. 36‘000.00) \n494 Die internen Leistungen des Werkhofs zugunsten anderer Bereiche wurden gemäss \n\nRechnung 2014 verrechnet. \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 43/165 \n\n4.2 Kostenträger \n\n4.2.1 Verwaltung \n\n \n\nZusammenzug Verwaltung \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n300 Behörden, Kommissionen 113'400.00 119'000.00 -5'600.00 95'855.40\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 20'600.00 12'400.00 8'200.00 17'907.90\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 3'800.00 3'800.00 0.00 2'464.11\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 16'000.00 23'500.00 -7'500.00 23'563.05\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 500.00 400.00 100.00 34.95\n\n307 Rentenleistungen 514'100.00 514'000.00 100.00 509'155.50\n\n309 Übriger Personalaufwand 7'600.00 7'000.00 600.00 7'437.75\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 70'100.00 46'200.00 23'900.00 47'276.65\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 3'200.00 3'200.00 0.00 2'875.00\n\n317 Spesenentschädigungen 1'000.00 5'000.00 -4'000.00 320.60\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 280'200.00 286'400.00 -6'200.00 258'463.84\n\n319 Übriger Sachaufwand 100.00 700.00 -600.00 450.00\n\n394 Interne Verrechnungen 0.00 0.00 0.00 2'416.65\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 2'251'000.00 2'019'600.00 231'400.00 2'162'278.30\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 3'281'600.00 3'041'200.00 240'400.00 3'130'499.70\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -304'000.00 -314'000.00 10'000.00 -284'249.93\n\n434 Andere Benützungsgebühren -500.00 -500.00 0.00 -50.00\n\n436 Rückerstattungen -63'000.00 -63'000.00 0.00 -67'610.35\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 2'914'100.00 2'663'700.00 250'400.00 2'778'589.42\n\n39950 Präsidialdepartement 98'162.44 189'424.32 -91'261.88 80'400.64\n\n39960 Finanzdepartement 204'759.69 195'311.16 9'448.53 271'605.12\n\n39962 Steuern 0.14 0.20 -0.06 6.68\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 3'217'022.27 3'048'435.68 168'586.59 3'130'601.86\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 3'217'022.27 3'048'435.68 168'586.59 3'130'601.86\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 304'586.04 154'113.22 150'472.82 146'224.26\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 3'521'608.31 3'202'548.90 319'059.41 3'276'826.12\n\n365 Beiträge an private Institutionen 40'800.00 40'800.00 0.00 30'800.00\n\n451 Rückerstattungen Kanton -402'500.00 -377'500.00 -25'000.00 -407'921.65\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 3'159'908.31 2'865'848.90 294'059.41 2'899'704.47  \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 44/165 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n50011 Volksabstimmungen \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n300 Behörden, Kommissionen 26'000.00 30'000.00 -4'000.00 11'769.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 2'100.00 2'400.00 -300.00 187.24\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 101.85\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 4.95\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 33'200.00 16'400.00 16'800.00 11'926.90\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 56'400.00 75'200.00 -18'800.00 40'835.17\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 24'000.00 26'000.00 -2'000.00 23'807.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 141'800.00 150'100.00 -8'300.00 88'632.61\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 141'800.00 150'100.00 -8'300.00 88'632.61\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 141'800.00 150'100.00 -8'300.00 88'632.61\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 141'800.00 150'100.00 -8'300.00 88'632.61\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 141'800.00 150'100.00 -8'300.00 88'632.61\n\n365 Beiträge an private Institutionen 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 151'800.00 160'100.00 -8'300.00 88'632.61  \n310 Zusatzkosten Wahlmaterial aufgrund der Wahlen 2016 (Einwohnerrat, Gemeinderat und \n\nSchulpflege). \n318 Beim Versand Wahlmaterial und übrige Dienstleistungen Wahlen liegen die Kosten tiefer als \n\n2015 (Kantons-, Regierungsrats-, National- und Ständeratswahlen). \n \n \n\n50012 Einwohnerrat \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n300 Behörden, Kommissionen 87'400.00 89'000.00 -1'600.00 84'086.40\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 3'200.00 0.00 3'200.00 3'979.45\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 300.00 0.00 300.00 1'189.47\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 0.00 100.00 6.70\n\n309 Übriger Personalaufwand 7'000.00 7'000.00 0.00 7'317.75\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 0.00 0.00 0.00 349.80\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 3'200.00 3'200.00 0.00 2'875.00\n\n317 Spesenentschädigungen 1'000.00 5'000.00 -4'000.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 32'800.00 32'800.00 0.00 32'506.37\n\n394 Interne Verrechnungen 0.00 0.00 0.00 2'416.65\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 177'000.00 145'400.00 31'600.00 169'237.35\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 312'000.00 282'400.00 29'600.00 303'964.94\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 312'000.00 282'400.00 29'600.00 303'964.94\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 312'000.00 282'400.00 29'600.00 303'964.94\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 312'000.00 282'400.00 29'600.00 303'964.94\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 312'000.00 282'400.00 29'600.00 303'964.94\n\n365 Beiträge an private Institutionen 30'800.00 30'800.00 0.00 30'800.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 342'800.00 313'200.00 29'600.00 334'764.94  \n \n \n \n\n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 45/165 \n\n \n5002 Einwohnerdienste \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 600.00 600.00 0.00 228.00\n\n319 Übriger Sachaufwand 100.00 100.00 0.00 70.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 296'000.00 243'600.00 52'400.00 296'205.15\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 296'700.00 244'300.00 52'400.00 296'503.15\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -60'000.00 -60'000.00 0.00 -50'928.81\n\n436 Rückerstattungen -2'000.00 -2'000.00 0.00 -1'253.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 234'700.00 182'300.00 52'400.00 244'321.34\n\n39950 Präsidialdepartement 49'081.22 94'712.16 -45'630.94 40'200.32\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 283'781.22 277'012.16 6'769.06 284'521.66\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 283'781.22 277'012.16 6'769.06 284'521.66\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 51'592.31 26'235.82 25'356.49 24'834.85\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 335'373.53 303'247.98 32'125.55 309'356.51\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 335'373.53 303'247.98 32'125.55 309'356.51  \n \n \n5003 Zivilstandswesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 2'400.00 2'400.00 0.00 0.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 200.00 200.00 0.00 0.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'000.00 1'000.00 0.00 1'051.50\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 3'800.00 3'800.00 0.00 3'024.40\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 100'000.00 85'600.00 14'400.00 92'559.15\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 107'500.00 93'100.00 14'400.00 96'635.05\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -44'000.00 -44'000.00 0.00 -45'578.89\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 63'500.00 49'100.00 14'400.00 51'056.16\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 63'500.00 49'100.00 14'400.00 51'056.16\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 63'500.00 49'100.00 14'400.00 51'056.16\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 63'500.00 49'100.00 14'400.00 51'056.16\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 63'500.00 49'100.00 14'400.00 51'056.16  \n \n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 46/165 \n\n5004 Steuerwesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 10'000.00 5'000.00 5'000.00 11'534.15\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 800.00 800.00 0.00 900.45\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 19.40\n\n309 Übriger Personalaufwand 0.00 0.00 0.00 120.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 35'900.00 28'800.00 7'100.00 33'948.45\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 320.60\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 168'600.00 151'500.00 17'100.00 171'597.25\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 0.00 0.00 380.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'342'000.00 1'228'800.00 113'200.00 1'269'493.30\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'557'400.00 1'415'000.00 142'400.00 1'488'313.60\n\n434 Andere Benützungsgebühren -500.00 -500.00 0.00 -50.00\n\n436 Rückerstattungen -61'000.00 -61'000.00 0.00 -66'357.35\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 1'495'900.00 1'353'500.00 142'400.00 1'421'906.25\n\n39960 Finanzdepartement 204'759.69 195'311.16 9'448.53 271'605.12\n\n39962 Steuern 0.14 0.20 -0.06 6.68\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'700'659.83 1'548'811.36 151'848.47 1'693'518.05\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 1'700'659.83 1'548'811.36 151'848.47 1'693'518.05\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 201'401.42 101'641.58 99'759.84 96'554.56\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 1'902'061.25 1'650'452.94 251'608.31 1'790'072.61\n\n451 Rückerstattungen Kanton -402'500.00 -377'500.00 -25'000.00 -407'921.65\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'499'561.25 1'272'952.94 226'608.31 1'382'150.96  \n310 Der Druckaufwand für Formulare etc. im Bereich Steuern wurde bisher zu knapp budgetiert.  \n318 Die Dienstleistungen des Kantons im Rahmen von LuTax wurden der Rechnung 2014 an-\n\ngepasst. \n451 Aufgrund der höheren Steuererträge steigen auch die Inkassobeiträge vom Kanton. \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 47/165 \n\n5005 Erbschaftswesen / Teilungsamt \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 5'000.00 5'000.00 0.00 2'394.30\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 400.00 400.00 0.00 186.95\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 3.90\n\n309 Übriger Personalaufwand 600.00 0.00 600.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 18'000.00 22'500.00 -4'500.00 10'272.65\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 600.00 -600.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 312'000.00 290'200.00 21'800.00 310'975.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 336'100.00 318'800.00 17'300.00 323'833.65\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -200'000.00 -210'000.00 10'000.00 -187'742.23\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 136'100.00 108'800.00 27'300.00 136'091.42\n\n39950 Präsidialdepartement 49'081.22 94'712.16 -45'630.94 40'200.32\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 185'181.22 203'512.16 -18'330.94 176'291.74\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 185'181.22 203'512.16 -18'330.94 176'291.74\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 51'592.31 26'235.82 25'356.49 24'834.85\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 236'773.53 229'747.98 7'025.55 201'126.59\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 236'773.53 229'747.98 7'025.55 201'126.59  \n \n\n5006 Rücktrittsgelder/Ruhegehalt \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 16'000.00 23'500.00 -7'500.00 23'461.20\n\n307 Rentenleistungen 514'100.00 514'000.00 100.00 509'155.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 530'100.00 537'500.00 -7'400.00 532'616.70\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 530'100.00 537'500.00 -7'400.00 532'616.70\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 530'100.00 537'500.00 -7'400.00 532'616.70\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 530'100.00 537'500.00 -7'400.00 532'616.70\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 530'100.00 537'500.00 -7'400.00 532'616.70\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 530'100.00 537'500.00 -7'400.00 532'616.70  \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 48/165 \n\n4.2.2 Öffentliche Sicherheit \n\n \nZusammenzug Öffentliche Sicherheit \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 9'000.00 9'000.00 0.00 3'700.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 700.00 700.00 0.00 234.20\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 200.00 100.00 100.00 7.00\n\n309 Übriger Personalaufwand 0.00 200.00 -200.00 150.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 500.00 500.00 0.00 303.50\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 1'200.00 0.00 1'200.00 1'355.40\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 22'000.00 19'200.00 2'800.00 18'831.65\n\n313 Verbrauchsmaterialien 2'000.00 1'200.00 800.00 1'649.20\n\n314 Baulicher Unterhalt 4'500.00 0.00 4'500.00 0.00\n\n315 Übriger Unterhalt 10'000.00 9'400.00 600.00 10'926.30\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 43'800.00 56'900.00 -13'100.00 42'812.45\n\n319 Übriger Sachaufwand 1'000.00 1'100.00 -100.00 1'520.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 28'000.00 29'300.00 -1'300.00 25'421.65\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 122'900.00 127'600.00 -4'700.00 106'911.35\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -7'000.00 -4'900.00 -2'100.00 -7'660.00\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -35'000.00 -35'000.00 0.00 -45'657.70\n\n434 Andere Benützungsgebühren -2'800.00 -2'500.00 -300.00 -2'816.80\n\n436 Rückerstattungen -6'000.00 -6'000.00 0.00 -5'830.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 72'100.00 79'200.00 -7'100.00 44'946.85\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 72'100.00 79'200.00 -7'100.00 44'946.85\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 72'100.00 79'200.00 -7'100.00 44'946.85\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 68'000.00 68'000.00 0.00 102'338.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 140'100.00 147'200.00 -7'100.00 147'284.85\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 1'330'400.00 1'336'200.00 -5'800.00 1'275'459.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 15'000.00 15'000.00 0.00 15'000.00\n\n460 Bundesbeiträge -18'000.00 -10'400.00 -7'600.00 -18'229.45\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -139'600.00 -139'600.00 0.00 -155'243.55\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'327'900.00 1'348'400.00 -20'500.00 1'264'270.85  \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 49/165 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n \n\n5101 Vormundschaftswesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 6'000.00 9'000.00 -3'000.00 700.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 400.00 700.00 -300.00 0.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n309 Übriger Personalaufwand 0.00 200.00 -200.00 150.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 6'500.00 10'000.00 -3'500.00 850.00\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen 0.00 0.00 0.00 142.30\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 6'500.00 10'000.00 -3'500.00 992.30\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 6'500.00 10'000.00 -3'500.00 992.30\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 6'500.00 10'000.00 -3'500.00 992.30\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 6'500.00 10'000.00 -3'500.00 992.30\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 1'178'200.00 1'187'000.00 -8'800.00 1'104'116.70\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'184'700.00 1'197'000.00 -12'300.00 1'105'109.00  \n352 Der Verband KES-B Luzern Land wird ab 2016 das Verrechnungsmodell verändern. Ab \n\n2016 werden keine Akonto-Rechnungen für die Mandate mehr gestellt. Der gesamte Ge-\nmeindeanteil wird jeweils mit der Mandats-Schlussabrechnung in Rechnung gestellt. Ge-\nmäss Budgetmitteilung sind bei der KESB mit Fr. 46.80 und beim Mandatszentrum mit \nFr. 38.30 pro Einwohner zu rechnen. \n\n \n\n5102 Betreibungswesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n365 Beiträge an private Institutionen 15'000.00 15'000.00 0.00 15'000.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 15'000.00 15'000.00 0.00 15'000.00  \n \n \n \n5103 Grundbuch, Vermessung \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 0.00 0.00 0.00 220.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 26'000.00 39'000.00 -13'000.00 29'713.45\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 0.00 0.00 500.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 0.00 8'700.00 -8'700.00 0.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 26'000.00 47'700.00 -21'700.00 30'433.45\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 26'000.00 47'700.00 -21'700.00 30'433.45\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 26'000.00 47'700.00 -21'700.00 30'433.45\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 26'000.00 47'700.00 -21'700.00 30'433.45\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 26'000.00 47'700.00 -21'700.00 30'433.45\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 26'000.00 47'700.00 -21'700.00 30'433.45  \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 50/165 \n\n5106 Zivilschutz \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 3'000.00 0.00 3'000.00 3'000.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 300.00 0.00 300.00 234.20\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 0.00 100.00 7.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 1'200.00 0.00 1'200.00 1'355.40\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 22'000.00 19'200.00 2'800.00 18'831.65\n\n313 Verbrauchsmaterialien 2'000.00 1'200.00 800.00 1'649.20\n\n314 Baulicher Unterhalt 4'500.00 0.00 4'500.00 0.00\n\n315 Übriger Unterhalt 10'000.00 9'400.00 600.00 10'926.30\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 7'800.00 7'900.00 -100.00 7'599.00\n\n319 Übriger Sachaufwand 1'000.00 1'100.00 -100.00 1'020.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 3'000.00 3'700.00 -700.00 2'745.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 54'900.00 42'500.00 12'400.00 47'367.75\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -7'000.00 -4'900.00 -2'100.00 -7'660.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -2'800.00 -2'500.00 -300.00 -2'816.80\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -600.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 45'100.00 35'100.00 10'000.00 36'290.95\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 45'100.00 35'100.00 10'000.00 36'290.95\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 45'100.00 35'100.00 10'000.00 36'290.95\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 68'000.00 68'000.00 0.00 102'338.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 113'100.00 103'100.00 10'000.00 138'628.95\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 139'600.00 139'600.00 0.00 155'243.55\n\n460 Bundesbeiträge -18'000.00 -10'400.00 -7'600.00 -18'229.45\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -139'600.00 -139'600.00 0.00 -155'243.55\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 95'100.00 92'700.00 2'400.00 120'399.50  \n301 Der Besoldungsaufwand im Rahmen des Katastrophenschutzes wird unter der Kostenstelle \n\nZivilschutz verbucht. \n\n314 Sanierung Treppe ZSA Herrenwald (Fr. 2‘000.00) und Belagsersatz Eingangsbereich ZSA \nSpitz (Fr. 2‘500.00) \n\n484 Der Beitrag an die ZSO wird mit einem Bezug aus dem Fonds "Zivilschutzersatzabgaben" \nfinanziert (Fr. 139‘600.00). \n\n \n\n5108 Gerichtswesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 500.00 500.00 0.00 83.50\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 10'000.00 10'000.00 0.00 5'500.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 24'000.00 16'600.00 7'400.00 22'316.65\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 34'500.00 27'100.00 7'400.00 27'900.15\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -35'000.00 -35'000.00 0.00 -45'800.00\n\n436 Rückerstattungen -6'000.00 -6'000.00 0.00 -5'230.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -6'500.00 -13'900.00 7'400.00 -23'129.85\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -6'500.00 -13'900.00 7'400.00 -23'129.85\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -6'500.00 -13'900.00 7'400.00 -23'129.85\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -6'500.00 -13'900.00 7'400.00 -23'129.85\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -6'500.00 -13'900.00 7'400.00 -23'129.85  \n \n\n \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 51/165 \n\n5109 Militär \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'000.00 300.00 700.00 360.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'000.00 300.00 700.00 360.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 1'000.00 300.00 700.00 360.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'000.00 300.00 700.00 360.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 1'000.00 300.00 700.00 360.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 1'000.00 300.00 700.00 360.00\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 12'600.00 9'600.00 3'000.00 16'098.75\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 13'600.00 9'900.00 3'700.00 16'458.75  \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 52/165 \n\n4.2.3 Feuerwehr \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n \n5105 Feuerwehr \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n300 Behörden, Kommissionen 7'000.00 8'500.00 -1'500.00 7'323.80\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 214'600.00 224'600.00 -10'000.00 234'800.20\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 5'700.00 5'700.00 0.00 5'554.90\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 95.40\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 15'500.00 66'100.00 -50'600.00 66'554.00\n\n309 Übriger Personalaufwand 51'900.00 42'800.00 9'100.00 48'585.15\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 7'900.00 7'000.00 900.00 5'337.29\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 10'000.00 7'500.00 2'500.00 7'029.90\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 12'000.00 12'000.00 0.00 11'193.45\n\n313 Verbrauchsmaterialien 12'700.00 11'700.00 1'000.00 11'245.82\n\n314 Baulicher Unterhalt 3'000.00 3'000.00 0.00 1'871.15\n\n315 Übriger Unterhalt 38'300.00 51'100.00 -12'800.00 45'564.40\n\n317 Spesenentschädigungen 2'700.00 1'200.00 1'500.00 1'200.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 28'200.00 22'900.00 5'300.00 19'920.15\n\n319 Übriger Sachaufwand 2'900.00 2'700.00 200.00 2'587.00\n\n390 Int. Verrechnung Sachaufwand 10'000.00 20'000.00 -10'000.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 3'000.00 3'500.00 -500.00 3'740.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 425'500.00 490'400.00 -64'900.00 472'602.61\n\n421 Guthaben -2'000.00 -2'000.00 0.00 -1'718.75\n\n430 Ersatzabgaben -585'000.00 -585'000.00 0.00 -584'334.00\n\n436 Rückerstattungen -14'300.00 -19'600.00 5'300.00 -18'321.50\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -175'800.00 -116'200.00 -59'600.00 -131'771.64\n\n39974 Feuerwehr 28'700.00 27'000.00 1'700.00 12'142.75\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -147'100.00 -89'200.00 -57'900.00 -119'628.89\n\n4 Erlöse aus Umlagen -246'600.00 -246'600.00 0.00 -246'513.40\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -393'700.00 -335'800.00 -57'900.00 -366'142.29\n\n329 Übrige 2'500.00 2'500.00 0.00 2'226.50\n\n330 Abschreibungen Finanzvermögen 9'500.00 9'500.00 0.00 7'577.15\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 69'600.00 69'600.00 0.00 69'551.70\n\n396 Zinsen 25'000.00 41'700.00 -16'700.00 42'718.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 246'600.00 246'600.00 0.00 246'513.40\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -40'500.00 34'100.00 -74'600.00 2'444.46\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 0.00 0.00 0.00 1'763.85\n\n380 Einlagen Spezialfinanzierungen 66'500.00 0.00 66'500.00 16'497.74\n\n400 Einkommens- und Vermögenssteuern 0.00 0.00 0.00 -1'564.05\n\n461 Kantonsbeiträge -26'000.00 -19'000.00 -7'000.00 -19'142.00\n\n480 Entnahme Spezialfinanzierung 0.00 -15'100.00 15'100.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n301/309 Bisher erfolgte die Auszahlung des Solds über den Fourier. Ein Teil dieser Summe ist \n\njedoch übriger Personalaufwand. \n306 Die Beschaffung Brandschutzbekleidung ist abgeschlossen (2015: 2. Tranche \n\nFr. 55'000.00) \n396 Die Feuerwehr profitiert von den günstigen Schuldzinsen (1.25 % statt 2 %). \n480 Die Rechnung der Spezialfinanzierung Feuerwehr wird mit einer Einlage in den Fonds \n\nausgeglichen. \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 53/165 \n\n4.2.4 Bildung \n\n \nZusammenzug Bildung \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n300 Behörden, Kommissionen 3'200.00 3'200.00 0.00 3'492.50\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 147'800.00 132'300.00 15'500.00 159'453.90\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 12'448'900.00 12'039'200.00 409'700.00 11'436'152.50\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 968'300.00 947'500.00 20'800.00 888'017.22\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 1'268'600.00 1'244'800.00 23'800.00 1'222'506.95\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 14'900.00 14'500.00 400.00 13'188.45\n\n309 Übriger Personalaufwand 31'400.00 29'200.00 2'200.00 24'613.35\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 51'400.00 49'000.00 2'400.00 30'466.21\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 54'500.00 61'200.00 -6'700.00 48'009.45\n\n313 Verbrauchsmaterialien 75'500.00 58'400.00 17'100.00 80'764.06\n\n315 Übriger Unterhalt 48'000.00 39'400.00 8'600.00 18'126.55\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 14'800.00 19'800.00 -5'000.00 21'734.50\n\n317 Spesenentschädigungen 10'900.00 7'400.00 3'500.00 4'665.30\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 208'800.00 151'200.00 57'600.00 68'486.35\n\n319 Übriger Sachaufwand 3'700.00 3'800.00 -100.00 2'025.35\n\n390 Int. Verrechnung Sachaufwand 12'000.00 0.00 12'000.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 192'000.00 200'800.00 -8'800.00 185'048.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 15'554'700.00 15'001'700.00 553'000.00 14'206'751.49\n\n433 Schulgelder -601'000.00 -602'500.00 1'500.00 -647'219.45\n\n436 Rückerstattungen -105'000.00 -105'000.00 0.00 -94'709.75\n\n439 Uebrige 0.00 0.00 0.00 -1'195.10\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 14'848'700.00 14'294'200.00 554'500.00 13'463'627.19\n\n39903 Liegenschaften 3'067'918.96 3'118'580.00 -50'661.04 2'913'146.91\n\n39904 Informatik 386'536.52 482'520.00 -95'983.48 440'250.70\n\n39907 Zentrale Dienste Schule 538'700.00 507'100.00 31'600.00 519'020.36\n\n39945 Schulpflege 182'100.00 216'299.99 -34'199.99 212'311.19\n\n39946 Schulleitung 1'169'881.22 1'005'857.20 164'024.02 983'170.54\n\n39950 Präsidialdepartement 24'540.61 47'356.08 -22'815.47 20'100.14\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 20'218'377.31 19'671'913.27 546'464.04 18'551'627.03\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 20'218'377.31 19'671'913.27 546'464.04 18'551'627.03\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 3'393'821.84 3'245'083.68 148'738.16 3'300'354.09\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 23'612'199.15 22'916'996.95 695'202.20 21'851'981.12\n\n351 Entschädigungen Kanton 3'302'000.00 3'104'400.00 197'600.00 3'362'094.00\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 26'800.00 26'800.00 0.00 31'041.90\n\n362 Beiträge an Gemeinden 7'500.00 9'000.00 -1'500.00 8'410.00\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 0.00 0.00 0.00 34'561.95\n\n365 Beiträge an private Institutionen 5'000.00 5'000.00 0.00 5'420.00\n\n461 Kantonsbeiträge -5'079'800.00 -4'715'800.00 -364'000.00 -4'499'537.20\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 21'873'699.15 21'346'396.95 527'302.20 20'793'971.77  \n\n \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 54/165 \n\nKennzahlen Schule Horw zum Budget 2016\n\nS\nc\n\nh\nu\n\nlj\na\n\nh\nr \n\n1\n5\n/1\n\n6\n\nV\ne\nrä\n\nn\nd\ne\nru\n\nn\ng\n\nS\nc\n\nh\nu\n\nlj\na\n\nh\nr \n\n1\n4\n/1\n\n5\n\nV\ne\nrä\n\nn\nd\ne\nru\n\nn\ng\n\nS\nc\n\nh\nu\n\nlj\na\n\nh\nr \n\n1\n3\n/1\n\n4\n\nV\ne\nrä\n\nn\nd\ne\nru\n\nn\ng\n\nS\nc\n\nh\nu\n\nlj\na\n\nh\nr \n\n1\n2\n/1\n\n3\n\nVorkindergarten 60 8 52 9 43 1 42\n\nRegulär 190 24 166 14 152 -4 156\n\nTotal Kindergarten 250 32 218 23 195 -3 198\nHofmatt 243 -2 245 6 239\n\nAllmend 149 -7 156 -6 162\n\nSpitz 158 13 145 5 140\n\nKastanienbaum 161 -1 162 24 138\n\nTotal Primarschule 711 3 708 29 679 -7 686\nNiveau A 70 -4 74 -2 76 86\n\nNiveau B 94 0 94 -13 107 112\n\nNiveau C 77 -8 85 -10 95 113\n\nTotal 241 -12 253 -25 278 -33 311\n\n1202 23 1179 27 1152 -43 1195\n\nKindergarten Total Kindergarten 14 2 12 2 10 0 10\nHofmatt 12 0 12 0 12 0 12\n\nAllmend 9 0 9 0 9 0 9\n\nSpitz 9 2 7 0 7 1 6\n\nKastanienbaum 8 -1 9 1 8 -1 9\n\nTotal Primar 38 1 37 1 36 0 36\nNiveau A 4 0 4 0 4 -1 5\n\nNiveau B 6 0 6 0 6 0 6\n\nNiveau C 6 0 6 0 6 0 6\n\nTotal Sekundar 16 0 16 0 16 -1 17\n\n68 3 65 3 62 -1 63\n\nLektionen Kindergarten Regelunterricht 374.00 50.00 324.00 48.50 275.50 10.00 265.50\n\nKlassenlehrer 28.00 4.00 24.00 14.00 10.00 0.00 10.00\n\nIF 58.25 1.25 57.00 14.00 43.00 -3.00 46.00\n\nDAZ 39.18 11.18 28.00 18.00 10.00 -2.00 12.00\n\nSchulpool  2.50 -1.50 4.00 0.00 4.00 0.00 4.00\n\nAltersentlastung 3.62 -3.12 6.74 3.74 3.00 -3.74 6.74\n\nTotal KG 505.55 61.81 443.74 98.24 345.50 1.26 344.24\n\nPrimarschule Regelunterricht 1194.06 8.06 1186.00 61.00 1125.00 0.20 1124.80\n\nKlassenlehrer 78.00 27.00 51.00 3.00 48.00 1.00 47.00\n\nIF 206.40 36.40 170.00 -12.00 182.00 12.00 170.00\n\nDAZ 121.68 39.68 82.00 18.00 64.00 -2.00 66.00\n\nSchulpool 20.00 -2.25 22.25 0.00 22.25 0.00 22.25\n\nSchulpool IT 17.50 -0.25 17.75 0.00 17.75 0.00 17.75\n\nAltersentlastung 9.46 -6.39 15.85 0.00 15.85 -3.15 19.00\n\nTotal Primar 1647.10 102.25 1544.85 70.00 1474.85 8.05 1466.80\n\nSekundarschule Regelunterricht 585.75 -10.00 595.75 28.75 567.00 -51.00 618.00\n\nKlassenlehrer 32.00 0.00 32.00 10.00 22.00 -1.00 23.00\n\nIF 43.75 -0.25 44.00 -8.00 52.00 -3.00 55.00\n\nDAZ 4.50 1.50 3.00 -4.00 7.00 3.00 4.00\n\nSchulpool 7.75 -4.65 12.40 0.00 12.40 0.00 12.40\n\nSchulpool IT 6.00 -0.25 6.25 0.00 6.25 0.00 6.25\n\nAltersentlastung 4.80 0.14 4.66 -2.34 7.00 -3.00 10.00\n\nTotal Sekundar 684.55 -13.51 698.06 24.41 673.65 -55.00 728.65\n\nIS Kindergarten 6.50 -9.00 15.50 5.50 10.00 0.00 10.00\n\nPrimar 60.00 34.75 25.25 15.25 10.00 0.00 10.00\n\nSekundar 9.00 9.00 0.00 -3.00 3.00 0.00 3.00\n\nIS-Schulleitung 4.25 3.00 1.25 1.25 0.00\n\nTotal IS 79.75 37.75 42.00 19.00 23.00 0.00 23.00\n\nSchulleitung Ohne Rektor 106.80 15.13 91.67 4.22 87.45 0.45 87.00\n\nTotal SL 106.80 15.13 91.67 4.22 87.45 0.45 87.00\n\n3023.75 203.43 2820.32 215.87 2604.45 -45.24 2649.69\n\nMitarbeitende 166 3 163 25 138 -5 143\n\nKennzahlen  Lernende/Klasse Kindergarten 17.86 -0.31 18.17 -1.33 19.50 -0.30 19.80\n\nPrimarschule 18.71 -0.42 19.14 0.27 18.86 -0.19 19.06\n\nSekundarschule 15.06 -0.75 15.81 -1.56 17.38 -0.92 18.29\n\nTotal 17.68 -0.46 18.14 -0.44 18.58 -0.39 18.97\n\nGesamttotal Lektionen\n\nTotal Mitarbeitende\n\nAnzahl Lernende Kindergarten\n\nPrimarschule\n\nSekundarschule\n\nGesamttotal\n\nAnzahl Klassen\n\nPrimarschule\n\nSekundarstufe\n\nGesamttotal\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 55/165 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n5201 Kindergarten \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 25'000.00 16'000.00 9'000.00 0.00\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 1'736'100.00 1'652'700.00 83'400.00 1'314'951.20\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 135'700.00 126'200.00 9'500.00 100'770.00\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 182'000.00 183'700.00 -1'700.00 152'268.15\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 2'100.00 1'900.00 200.00 1'400.90\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'800.00 0.00 1'800.00 0.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 4'500.00 6'700.00 -2'200.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 10'300.00 3'300.00 7'000.00 2'933.75\n\n313 Verbrauchsmaterialien 10'200.00 1'300.00 8'900.00 12'679.34\n\n315 Übriger Unterhalt 200.00 200.00 0.00 0.00\n\n317 Spesenentschädigungen 900.00 0.00 900.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 21'000.00 13'400.00 7'600.00 0.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 2'129'800.00 2'005'400.00 124'400.00 1'585'003.34\n\n436 Rückerstattungen -30'000.00 -30'000.00 0.00 -13'387.95\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 2'099'800.00 1'975'400.00 124'400.00 1'571'615.39\n\n39903 Liegenschaften 494'745.03 394'960.09 99'784.94 347'925.58\n\n39907 Zentrale Dienste Schule 68'307.16 64'300.28 4'006.88 65'811.62\n\n39945 Schulpflege 23'090.28 51'375.95 -28'285.67 26'921.02\n\n39946 Schulleitung 148'340.94 158'076.41 -9'735.47 124'665.99\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 2'834'283.41 2'644'112.73 190'170.68 2'136'939.60\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 2'834'283.41 2'644'112.73 190'170.68 2'136'939.60\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 197'024.18 173'749.82 23'274.36 140'739.48\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 3'031'307.59 2'817'862.55 213'445.04 2'277'679.08\n\n461 Kantonsbeiträge -721'700.00 -607'200.00 -114'500.00 -455'704.20\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 2'309'607.59 2'210'662.55 98'945.04 1'821'974.88  \n301 Der Einsatz für Klassenassistenzen zu Beginn Schuljahr plus während Schwimmunterricht \n\nwurde erhöht.  \n302 Aufgrund der Zunahme der Schülerzahlen (plus 32 Lernende), der Integration von Sonder-\n\nschülern und der regionalen Verteilung führt die Gemeinde Horw ab Sommer 2015 zwei zu-\nsätzliche Kindergartenabteilungen. Zudem mussten wir das Angebot „Deutsch als Zweit-\nsprache“ aufgrund der gesetzlichen Vorgaben erweitern. \n\n39903 Aufgrund der zusätzlichen Kindergärten müssen mehr Räume zur Verfügung gestellt wer-\nden. \n\n461 Der Kanton bezahlt einen Pro-Kopfbeitrag von Fr. 2‘728.00 (bisher Fr. 2‘625.00) plus \nFr. 810.00 (bisher Fr. 685.00) pro fremdsprachigen Lernenden. \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 56/165 \n\n5202 Primarschule \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 6'000.00 -6'000.00 0.00\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 5'854'600.00 5'526'300.00 328'300.00 5'380'739.60\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 444'100.00 431'600.00 12'500.00 411'894.70\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 596'700.00 577'800.00 18'900.00 588'641.75\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 6'300.00 6'000.00 300.00 5'720.30\n\n309 Übriger Personalaufwand 5'500.00 5'400.00 100.00 2'913.65\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 16'800.00 13'500.00 3'300.00 8'565.51\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 4'400.00 17'200.00 -12'800.00 5'281.10\n\n313 Verbrauchsmaterialien 19'000.00 10'300.00 8'700.00 17'982.89\n\n315 Übriger Unterhalt 19'600.00 14'300.00 5'300.00 9'822.75\n\n317 Spesenentschädigungen 2'200.00 2'000.00 200.00 1'890.95\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 66'000.00 57'400.00 8'600.00 7'224.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 7'035'200.00 6'667'800.00 367'400.00 6'440'678.05\n\n436 Rückerstattungen -40'000.00 -40'000.00 0.00 -72'518.85\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 6'995'200.00 6'627'800.00 367'400.00 6'368'159.20\n\n39903 Liegenschaften 1'665'186.06 1'711'964.07 -46'778.01 1'593'612.86\n\n39904 Informatik 196'468.26 224'410.00 -27'941.74 255'122.06\n\n39907 Zentrale Dienste Schule 341'428.06 321'399.98 20'028.08 328'955.30\n\n39945 Schulpflege 115'414.98 119'707.81 -4'292.83 134'562.89\n\n39946 Schulleitung 741'470.72 790'132.74 -48'662.02 623'133.54\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 10'055'168.08 9'795'414.60 259'753.48 9'303'545.85\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 10'055'168.08 9'795'414.60 259'753.48 9'303'545.85\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'850'146.18 1'817'821.14 32'325.04 2'012'547.06\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 11'905'314.26 11'613'235.74 292'078.52 11'316'092.91\n\n461 Kantonsbeiträge -2'711'900.00 -2'589'800.00 -122'100.00 -2'370'489.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 9'193'414.26 9'023'435.74 169'978.52 8'945'603.91  \n302 Aufgrund der Zunahme der Schülerzahlen führt die Gemeinde Horw ab Sommer 2014 eine \n\nzusätzliche Primarschulabteilung. Zudem mussten wir das Angebot „Deutsch als Zweitspra-\nche“ aufgrund der gesetzlichen Vorgaben erweitern. Bisher erhielten die Klassenlehrer der \n5. und 6. Primarschulklasse zwei Entlastungslektionen. Neu erhalten alle Klassenlehrer der \nPrimarschule diese Entlastung.  \n\n461 Der Kanton bezahlt einen Pro-Kopfbeitrag von Fr. 3‘682.00 (bisher Fr. 3‘556.00) plus \nFr. 810.00 (bisher Fr. 685.00) pro fremdsprachigen Lernenden.  \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 57/165 \n\n5203 Sekundarstufe und Kantonsschule \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 2'841'600.00 2'893'500.00 -51'900.00 2'902'154.80\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 218'100.00 226'000.00 -7'900.00 224'818.40\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 319'800.00 324'300.00 -4'500.00 330'554.90\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 3'100.00 3'300.00 -200.00 3'134.60\n\n309 Übriger Personalaufwand 2'000.00 1'800.00 200.00 1'750.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 4'300.00 4'600.00 -300.00 3'619.05\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 800.00 2'400.00 -1'600.00 732.45\n\n313 Verbrauchsmaterialien 37'000.00 36'900.00 100.00 35'805.78\n\n315 Übriger Unterhalt 10'900.00 9'700.00 1'200.00 450.75\n\n317 Spesenentschädigungen 1'100.00 1'100.00 0.00 35.60\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 40'000.00 32'000.00 8'000.00 10'218.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 3'478'700.00 3'535'600.00 -56'900.00 3'513'274.33\n\n436 Rückerstattungen -20'000.00 -20'000.00 0.00 -706.55\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 3'458'700.00 3'515'600.00 -56'900.00 3'512'567.78\n\n39903 Liegenschaften 815'008.99 912'188.00 -97'179.01 880'713.46\n\n39904 Informatik 190'068.26 258'110.00 -68'041.74 185'128.64\n\n39907 Zentrale Dienste Schule 128'964.78 121'399.74 7'565.04 124'253.44\n\n39945 Schulpflege 43'594.74 45'216.23 -1'621.49 50'827.28\n\n39946 Schulleitung 280'069.56 57'648.05 222'421.51 235'371.01\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 4'916'406.33 4'910'162.02 6'244.31 4'988'861.61\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 4'916'406.33 4'910'162.02 6'244.31 4'988'861.61\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'149'989.43 1'114'365.49 35'623.94 1'020'153.80\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 6'066'395.76 6'024'527.51 41'868.25 6'009'015.41\n\n351 Entschädigungen Kanton 1'650'000.00 1'476'000.00 174'000.00 1'755'760.00\n\n461 Kantonsbeiträge -1'196'200.00 -1'208'800.00 12'600.00 -1'300'223.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 6'520'195.76 6'291'727.51 228'468.25 6'464'552.41  \n302 Die Sekundarschule verzeichnet eine Abnahme der Schülerzahlen (minus 12 Lernende). \n\nTrotzdem konnte aufgrund der Verteilung in den Niveaus A,B,C und den übrigen Anforde-\nrungen (verschiedene Niveauzüge pro Jahrgang) keine Abteilung geschlossen werden. \n\n461 Der Kanton bezahlt einen Pro-Kopfbeitrag von Fr. 4‘781.00 (bisher Fr. 4‘580.00) plus \nFr. 800.00 (bisher Fr. 685.00) pro fremdsprachigen Lernenden. Aufgrund der kleineren \nSchülerzahl sinkt jedoch der Gesamtbeitrag. \n\n398 Aufgrund der Investitionen im Bereich Oberstufenschulhaus steigen die kalkulatorischen \nKosten an.  \n\n351 Kantonsschule: \n\n Im Schuljahr 2015/16 besuchen wieder mehr Schüler eine Kantonsschule. \n\n \n\n2009/2010 20010/2011 20011/2012 2012/2013 2013/2014 2014/2015 2015/2016\n\n133 136 142 127 114 96 106\n\nx\n\n2009/2010 2010/2011 2011/2012 2012/2013 2013/2014 2014/2015 2015/2016\n\n    14'000     14'000     14'500     15'000     15'000     15'000     15'000 \n\nSchulgeldbeitrag  pro Kantonsschüler: \n\nSchuljahr\n\nBeitrag pro Schüler\n\nSchülerzahlen gemäss Schulstatistik:\n\nx\n\nKantonsschule\n\n \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 58/165 \n\n5204 Schuldienste \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 0.00 0.00 15'000.00\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 325'400.00 322'300.00 3'100.00 328'156.20\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 26'900.00 27'400.00 -500.00 25'372.85\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 42'000.00 41'400.00 600.00 42'945.30\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 600.00 500.00 100.00 347.60\n\n309 Übriger Personalaufwand 3'200.00 3'100.00 100.00 2'616.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 6'400.00 6'400.00 0.00 6'064.10\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 0.00 0.00 0.00 718.05\n\n313 Verbrauchsmaterialien 5'300.00 5'300.00 0.00 4'871.80\n\n317 Spesenentschädigungen 300.00 300.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 31'300.00 300.00 31'000.00 3'719.25\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 441'400.00 407'000.00 34'400.00 429'811.15\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -6'562.90\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 441'400.00 407'000.00 34'400.00 423'248.25\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 441'400.00 407'000.00 34'400.00 423'248.25\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 441'400.00 407'000.00 34'400.00 423'248.25\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 441'400.00 407'000.00 34'400.00 423'248.25\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 441'400.00 407'000.00 34'400.00 423'248.25  \n318 Der schulpsychologische Dienst wird durch externe Dienstleister im Rahmen von maximal \n\n15 Stellenprozent unterstützt. Demgegenüber wurde der bisherige Praktikumsplatz gestri-\nchen. \n\n \n\n5205 Sonderschulung \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 308'900.00 229'500.00 79'400.00 129'299.35\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 23'800.00 18'100.00 5'700.00 9'864.75\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 31'700.00 25'700.00 6'000.00 11'735.10\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 400.00 600.00 -200.00 138.95\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 3'000.00 3'000.00 0.00 458.95\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'000.00 1'000.00 0.00 772.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 368'800.00 277'900.00 90'900.00 152'269.60\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 368'800.00 277'900.00 90'900.00 152'269.60\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 368'800.00 277'900.00 90'900.00 152'269.60\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 368'800.00 277'900.00 90'900.00 152'269.60\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 368'800.00 277'900.00 90'900.00 152'269.60\n\n351 Entschädigungen Kanton 1'652'000.00 1'628'400.00 23'600.00 1'606'334.00\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 26'000.00 26'000.00 0.00 29'518.00\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 0.00 0.00 0.00 34'561.95\n\n461 Kantonsbeiträge -250'000.00 -100'000.00 -150'000.00 -178'551.40\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'796'800.00 1'832'300.00 -35'500.00 1'644'132.15  \n302 Es werden deutlich mehr Schüler im Bereich Integrative Sonderschulung eingeschult. Ent-\n\nsprechend ist der Bedarf an zusätzlichen Lektionen gestiegen.  \n\n351 Der Beitrag der Gemeinde an den Pool für die Sonderschulung beträgt Fr. 111.00 pro Ein-\nwohner und an die Heilpädagogische Früherziehung Fr. 7.00 pro Einwohner. \n\n461 An die gestiegenen Kosten der integrativen Sonderschulung bezahlt der Kanton Beiträge.  \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 59/165 \n\n \n\n5207 Übrige Angebote (Schulsozialarbeit, -bibliothek und Übriges) \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 114'500.00 102'500.00 12'000.00 138'388.90\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 174'500.00 174'500.00 0.00 169'509.75\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 23'200.00 21'700.00 1'500.00 21'258.60\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 23'500.00 23'600.00 -100.00 23'424.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 600.00 500.00 100.00 408.95\n\n309 Übriger Personalaufwand 7'000.00 7'000.00 0.00 5'069.25\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 2'000.00 2'000.00 0.00 1'230.35\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 23'500.00 23'900.00 -400.00 25'060.40\n\n313 Verbrauchsmaterialien 4'000.00 4'600.00 -600.00 9'424.25\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 500.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 41'800.00 42'800.00 -1'000.00 41'693.90\n\n319 Übriger Sachaufwand 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 5'000.00 4'300.00 700.00 4'380.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 419'700.00 407'500.00 12'200.00 440'348.35\n\n433 Schulgelder -48'000.00 -42'500.00 -5'500.00 -39'980.00\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -150.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 371'700.00 365'000.00 6'700.00 400'218.35\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 371'700.00 365'000.00 6'700.00 400'218.35\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 371'700.00 365'000.00 6'700.00 400'218.35\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 371'700.00 365'000.00 6'700.00 400'218.35\n\n365 Beiträge an private Institutionen 0.00 0.00 0.00 420.00\n\n461 Kantonsbeiträge -75'000.00 -90'000.00 15'000.00 -70'679.60\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 296'700.00 275'000.00 21'700.00 329'958.75  \nUnter "Übrige Angebote" fallen: \n\n- Aktiv und Fit \n- Herbstsportwoche \n- Kreativwoche \n- Schullager \n- Schulprojekte \n- Ferienpässe \n- Aufgabenhilfe \n\n \n\n301 Der Lohnaufwand für die Aufgabenhilfe wurde der Rechnung 2014 angepasst. \n461 Der Kantonsbeitrag an die Aufgabenhilfe wurde dem Ertrag der Rechnung 2014 angepasst. \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 60/165 \n\n5208 Musikschule (Allgemein, Grundschulangebote, übrige Angebote) \n\nSchuljahr Elementar Gruppen  30 Minuten 40 Minuten 60 Minuten 30 Minuten 40 Minuten 60 Minuten\n\n2009/10     350.00     600.00     690.00     920.00   1'380.00   1'800.00   2'400.00   3'600.00 \n\n2010/11     350.00     600.00     690.00     920.00   1'380.00   1'800.00   2'400.00   3'600.00 \n\n2011/12     350.00     600.00     690.00     920.00   1'380.00   1'800.00   2'400.00   3'600.00 \n\n2012/13     350.00     600.00     690.00     920.00   1'380.00   1'800.00   2'400.00   3'600.00 \n\n2013/14     350.00     600.00     690.00     920.00   1'380.00   1'800.00   2'400.00   3'600.00 \n\n2014/15     350.00     600.00     690.00     920.00   1'380.00   2'000.00   2'650.00   4'000.00 \n\n2015/16     350.00     600.00     690.00     920.00   1'380.00   2'000.00   2'650.00   4'000.00 \n\n2008/09           50           37         247         224           10             8             4             1 \n\n2009/10           55           18         286         218             5             6             4             3 \n\n2010/11           48           24         199         288             6             8             4             2 \n\n2011/12           56             9         207         296             6             9             4            -   \n\n2012/13           49           26         208         258             5             8             3            -   \n\n2013/14           48           10         204         248             5           11             3            -   \n\n2014/15           38           17         183         262             7           15             5             1 \n\n2015/16           42           10         185         244             7           18             4             1 \n\nSchüler Erwachsene\n\nSchulgeld pro Schuljahr:\n\nSchüler Erwachsene\n\nSchülerzahlen:\n\n \n\n \n\n520810 Musikschule Allgemein \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n300 Behörden, Kommissionen 3'200.00 3'200.00 0.00 3'492.50\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 8'300.00 7'800.00 500.00 6'065.00\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 0.00 7'800.00 -7'800.00 0.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 600.00 600.00 0.00 316.42\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 28.35\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 9.60\n\n309 Übriger Personalaufwand 8'000.00 8'000.00 0.00 9'900.35\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 14'400.00 12'800.00 1'600.00 10'460.45\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 15'500.00 14'400.00 1'100.00 13'283.70\n\n315 Übriger Unterhalt 17'300.00 15'200.00 2'100.00 7'853.05\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 14'800.00 19'800.00 -5'000.00 21'734.50\n\n317 Spesenentschädigungen 6'400.00 4'000.00 2'400.00 2'207.55\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 8'700.00 5'300.00 3'400.00 3'803.50\n\n319 Übriger Sachaufwand 3'600.00 3'700.00 -100.00 2'025.35\n\n390 Int. Verrechnung Sachaufwand 12'000.00 0.00 12'000.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 186'000.00 195'500.00 -9'500.00 179'896.35\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 298'900.00 298'200.00 700.00 261'076.67\n\n439 Uebrige 0.00 0.00 0.00 -1'195.10\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 298'900.00 298'200.00 700.00 259'881.57\n\n39903 Liegenschaften 92'978.88 99'467.84 -6'488.96 90'895.01\n\n39950 Präsidialdepartement 24'540.61 47'356.08 -22'815.47 20'100.14\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 416'419.49 445'023.92 -28'604.43 370'876.72\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 416'419.49 445'023.92 -28'604.43 370'876.72\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 196'662.05 139'147.23 57'514.82 126'913.75\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 613'081.54 584'171.15 28'910.39 497'790.47\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 800.00 800.00 0.00 1'523.90\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 613'881.54 584'971.15 28'910.39 499'314.37  \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 61/165 \n\n520820 Musikschulangebote Grundschule \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 46'900.00 46'900.00 0.00 44'004.45\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 3'700.00 3'700.00 0.00 3'298.25\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 2'900.00 3'500.00 -600.00 3'101.65\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 200.00 100.00 100.00 73.60\n\n309 Übriger Personalaufwand 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 0.00 0.00 0.00 1'826.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 53'800.00 54'300.00 -500.00 52'304.80\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 53'800.00 54'300.00 -500.00 52'304.80\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 53'800.00 54'300.00 -500.00 52'304.80\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 53'800.00 54'300.00 -500.00 52'304.80\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 53'800.00 54'300.00 -500.00 52'304.80\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 53'800.00 54'300.00 -500.00 52'304.80  \n \n \n\n520830 Musikschulangebote \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 1'160'900.00 1'185'700.00 -24'800.00 1'167'337.15\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 92'200.00 92'200.00 0.00 90'423.25\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 70'000.00 64'800.00 5'200.00 69'807.75\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 1'500.00 1'500.00 0.00 1'953.95\n\n309 Übriger Personalaufwand 3'800.00 3'800.00 0.00 2'364.10\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 0.00 0.00 0.00 67.80\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 31.20\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'328'400.00 1'348'000.00 -19'600.00 1'331'985.20\n\n433 Schulgelder -553'000.00 -560'000.00 7'000.00 -607'239.45\n\n436 Rückerstattungen -15'000.00 -15'000.00 0.00 -1'383.50\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 760'400.00 773'000.00 -12'600.00 723'362.25\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 760'400.00 773'000.00 -12'600.00 723'362.25\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 760'400.00 773'000.00 -12'600.00 723'362.25\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 760'400.00 773'000.00 -12'600.00 723'362.25\n\n461 Kantonsbeiträge -125'000.00 -120'000.00 -5'000.00 -123'890.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 635'400.00 653'000.00 -17'600.00 599'472.25  \n \n \n521000 Erwachsenenbildung \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n362 Beiträge an Gemeinden 7'500.00 9'000.00 -1'500.00 8'410.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 5'000.00 5'000.00 0.00 5'000.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 12'500.00 14'000.00 -1'500.00 13'410.00  \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 62/165 \n\n4.2.5 Kultur und Freizeit \n\n \nZusammenzug Kultur und Freizeit \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n300 Behörden, Kommissionen 26'000.00 26'000.00 0.00 14'302.50\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 55'400.00 78'000.00 -22'600.00 81'288.05\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 4'100.00 6'200.00 -2'100.00 5'087.32\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 1'500.00 1'500.00 0.00 121.90\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 700.00 700.00 0.00 374.90\n\n309 Übriger Personalaufwand 800.00 800.00 0.00 0.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 3'500.00 3'500.00 0.00 5'320.90\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 35'600.00 46'600.00 -11'000.00 32'249.08\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 5'500.00 5'100.00 400.00 4'061.90\n\n313 Verbrauchsmaterialien 48'100.00 26'000.00 22'100.00 31'317.15\n\n314 Baulicher Unterhalt 89'600.00 112'100.00 -22'500.00 118'222.05\n\n315 Übriger Unterhalt 22'500.00 14'000.00 8'500.00 14'387.30\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 0.00 0.00 0.00 204.10\n\n317 Spesenentschädigungen 900.00 900.00 0.00 1'494.50\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 291'000.00 293'000.00 -2'000.00 207'289.15\n\n319 Übriger Sachaufwand 5'400.00 5'400.00 0.00 4'877.00\n\n394 Interne Verrechnungen 190'000.00 92'800.00 97'200.00 185'652.20\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 271'500.00 255'800.00 15'700.00 246'389.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'052'100.00 968'400.00 83'700.00 952'639.50\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -17'000.00 -80'000.00 63'000.00 -73'203.20\n\n430 Ersatzabgaben 0.00 0.00 0.00 -98'728.40\n\n434 Andere Benützungsgebühren -59'000.00 -57'500.00 -1'500.00 -48'790.35\n\n435 Verkäufe 0.00 0.00 0.00 -900.00\n\n436 Rückerstattungen -3'800.00 -3'100.00 -700.00 -5'024.20\n\n439 Uebrige -44'600.00 -43'600.00 -1'000.00 -45'137.25\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 927'700.00 784'200.00 143'500.00 680'856.10\n\n39903 Liegenschaften 524'562.73 420'520.00 104'042.73 433'062.05\n\n39908 Werkhof -17'170.50 46'576.50 -63'747.00 -45'775.72\n\n39950 Präsidialdepartement 24'540.61 47'356.08 -22'815.47 20'100.14\n\n39980 Sicherheitsdepartement 23'732.76 23'177.11 555.65 -1'023.01\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'483'365.60 1'321'829.69 161'535.91 1'087'219.56\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 1'483'365.60 1'321'829.69 161'535.91 1'087'219.56\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'617'418.00 1'375'836.58 241'581.42 1'377'522.69\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 3'100'783.60 2'697'666.27 403'117.33 2'464'742.25\n\n362 Beiträge an Gemeinden 181'000.00 180'800.00 200.00 178'240.20\n\n363 Beiträge an eigene Anstalten 5'000.00 5'000.00 0.00 5'000.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 164'200.00 176'500.00 -12'300.00 156'802.00\n\n366 Beiträge an private Haushalte 60'000.00 60'000.00 0.00 42'800.00\n\n384 Einlagen Spezialfonds 0.00 0.00 0.00 98'728.40\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -50'000.00 -50'000.00 0.00 -42'870.80\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 3'460'983.60 3'069'966.27 391'017.33 2'903'442.05  \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 63/165 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n5301 Kulturförderung und Kultursicherung \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n300 Behörden, Kommissionen 20'000.00 20'000.00 0.00 13'050.00\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 20'000.00 30'000.00 -10'000.00 26'950.65\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 1'400.00 2'400.00 -1'000.00 1'655.07\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 46.20\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'500.00 1'500.00 0.00 2'932.90\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 6'000.00 6'000.00 0.00 0.00\n\n317 Spesenentschädigungen 500.00 500.00 0.00 1'045.50\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 119'000.00 119'000.00 0.00 69'617.20\n\n319 Übriger Sachaufwand 800.00 800.00 0.00 530.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 18'500.00 13'300.00 5'200.00 17'847.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 187'800.00 193'600.00 -5'800.00 133'675.02\n\n434 Andere Benützungsgebühren -17'500.00 -17'500.00 0.00 -8'168.00\n\n435 Verkäufe 0.00 0.00 0.00 -900.00\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -586.15\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 170'300.00 176'100.00 -5'800.00 124'020.87\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 170'300.00 176'100.00 -5'800.00 124'020.87\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 170'300.00 176'100.00 -5'800.00 124'020.87\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 170'300.00 176'100.00 -5'800.00 124'020.87\n\n362 Beiträge an Gemeinden 75'000.00 74'800.00 200.00 75'667.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 23'200.00 25'500.00 -2'300.00 25'752.00\n\n366 Beiträge an private Haushalte 60'000.00 60'000.00 0.00 42'800.00\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -50'000.00 -50'000.00 0.00 -42'870.80\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 278'500.00 286'400.00 -7'900.00 225'369.07  \n301 Das Projekt „Datenaufnahme Gemeindearchiv“ ist abgeschlossen. \n \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 64/165 \n\n5302 Freizeit und Sport \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n300 Behörden, Kommissionen 6'000.00 6'000.00 0.00 1'252.50\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 1'600.00 1'600.00 0.00 0.00\n\n314 Baulicher Unterhalt 25'000.00 48'000.00 -23'000.00 23'467.95\n\n315 Übriger Unterhalt 2'500.00 2'500.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 4'200.00 4'200.00 0.00 2'567.90\n\n394 Interne Verrechnungen 0.00 4'100.00 -4'100.00 3'150.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 23'000.00 9'300.00 13'700.00 22'138.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 62'300.00 75'700.00 -13'400.00 52'576.35\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -17'000.00 -80'000.00 63'000.00 -73'203.20\n\n434 Andere Benützungsgebühren -2'000.00 -2'000.00 0.00 -2'250.00\n\n436 Rückerstattungen -200.00 -200.00 0.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 43'100.00 -6'500.00 49'600.00 -22'876.85\n\n39903 Liegenschaften 493'499.23 420'520.00 72'979.23 433'062.05\n\n39908 Werkhof -4'480.74 634.26 -5'115.00 -6'418.64\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 532'118.49 414'654.26 117'464.23 403'766.56\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 532'118.49 414'654.26 117'464.23 403'766.56\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'373'213.40 1'248'105.00 125'108.40 1'252'437.52\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 1'905'331.89 1'662'759.26 242'572.63 1'656'204.08\n\n363 Beiträge an eigene Anstalten 5'000.00 5'000.00 0.00 5'000.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 24'000.00 34'000.00 -10'000.00 24'000.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'934'331.89 1'701'759.26 232'572.63 1'685'204.08  \n314 Nebst dem allgemeinen Unterhalt sind vier mobile Bootszugangsstege geplant \n\n(Fr. 15‘000.00). Die fixen Bootszugangsstege im Winkel wurden saniert. Damit man von \ndiesen ins Boot einsteigen kann, benötigt man mobile Zugangsstege.   \n\n398 Ein Teil der kalkulatorischen Kosten Kopfbau Ost werden der Kultur belastet. \n\n423 Die Pachtzinse TCS-Campingplatz und Cruising Club werden neu unter der Kostenstelle \n590140 „Baurechts- und Pachtzinse“ verbucht. \n\n \n \n5303 Vereinsunterstützung \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 260.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 8'000.00 8'000.00 0.00 7'507.30\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 0.00 8'000.00 -8'000.00 0.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 8'000.00 16'000.00 -8'000.00 7'767.30\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 8'000.00 16'000.00 -8'000.00 7'767.30\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 8'000.00 16'000.00 -8'000.00 7'767.30\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 8'000.00 16'000.00 -8'000.00 7'767.30\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 8'000.00 16'000.00 -8'000.00 7'767.30\n\n362 Beiträge an Gemeinden 0.00 0.00 0.00 1'000.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 117'000.00 117'000.00 0.00 107'050.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 125'000.00 133'000.00 -8'000.00 115'817.30  \n \n \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 65/165 \n\n \n \n \n \n \n5304 Öffentliche Freizeitanlagen \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 26'400.00 39'000.00 -12'600.00 46'852.60\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 2'000.00 3'100.00 -1'100.00 2'847.90\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 500.00 500.00 0.00 316.25\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 12'000.00 23'000.00 -11'000.00 18'104.55\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 5'500.00 5'100.00 400.00 4'061.90\n\n313 Verbrauchsmaterialien 48'100.00 26'000.00 22'100.00 31'317.15\n\n314 Baulicher Unterhalt 64'600.00 64'100.00 500.00 94'754.10\n\n315 Übriger Unterhalt 20'000.00 11'500.00 8'500.00 14'387.30\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 7'500.00 500.00 7'000.00 7'190.15\n\n394 Interne Verrechnungen 190'000.00 88'700.00 101'300.00 182'502.20\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 376'600.00 261'500.00 115'100.00 402'334.10\n\n430 Ersatzabgaben 0.00 0.00 0.00 -98'728.40\n\n434 Andere Benützungsgebühren -1'500.00 0.00 -1'500.00 -1'320.00\n\n439 Uebrige 0.00 0.00 0.00 -48.95\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 375'100.00 261'500.00 113'600.00 302'236.75\n\n39908 Werkhof -12'689.76 45'942.24 -58'632.00 -39'357.08\n\n39980 Sicherheitsdepartement 23'732.76 23'177.11 555.65 -1'023.01\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 386'143.00 330'619.35 55'523.65 261'856.66\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 386'143.00 330'619.35 55'523.65 261'856.66\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 122'828.45 114'613.67 8'214.78 112'667.75\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 508'971.45 445'233.02 63'738.43 374'524.41\n\n384 Einlagen Spezialfonds 0.00 0.00 0.00 98'728.40\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 508'971.45 445'233.02 63'738.43 473'252.81  \n301 Der Besoldungsaufwand der übrigen Freizeitanlagen wird neu unter der Kostenstelle \n\n„3010 Departemente“ verbucht.  \n\n313/314 Aufgrund verschiedener Unterhaltsarbeiten im Areal Seebad steigt der Materialaufwand.  \n\n394 Der Betrag wurde aufgrund der Rechnung 2014 erhöht.  \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 66/165 \n\n5305 Kommunikation, Information \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 0.00 0.00 0.00 799.20\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 0.00 0.00 0.00 204.10\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 147'000.00 157'000.00 -10'000.00 117'716.20\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 140'000.00 137'700.00 2'300.00 122'449.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 287'000.00 294'700.00 -7'700.00 241'168.50\n\n436 Rückerstattungen -3'500.00 -2'800.00 -700.00 -3'900.95\n\n439 Uebrige -44'600.00 -43'600.00 -1'000.00 -45'088.30\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 238'900.00 248'300.00 -9'400.00 192'179.25\n\n39950 Präsidialdepartement 24'540.61 47'356.08 -22'815.47 20'100.14\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 263'440.61 295'656.08 -32'215.47 212'279.39\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 263'440.61 295'656.08 -32'215.47 212'279.39\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 25'796.15 13'117.91 12'678.24 12'417.42\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 289'236.76 308'773.99 -19'537.23 224'696.81\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 289'236.76 308'773.99 -19'537.23 224'696.81  \n318 Gemäss Finanzplan wird die Erarbeitung des neuen Horwer Geschichtsbuches erst im \n\nJahr 2017 in Angriff genommen.  \n\n \n\n \n5307 Gemeindebibliothek \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 9'000.00 9'000.00 0.00 7'484.80\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 700.00 700.00 0.00 584.35\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 1'500.00 1'500.00 0.00 121.90\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 12.45\n\n309 Übriger Personalaufwand 800.00 800.00 0.00 0.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 2'000.00 2'000.00 0.00 1'588.80\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 16'000.00 16'000.00 0.00 14'144.53\n\n317 Spesenentschädigungen 400.00 400.00 0.00 189.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 5'300.00 4'300.00 1'000.00 2'690.40\n\n319 Übriger Sachaufwand 4'600.00 4'600.00 0.00 4'347.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 90'000.00 87'500.00 2'500.00 83'955.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 130'400.00 126'900.00 3'500.00 115'118.23\n\n434 Andere Benützungsgebühren -38'000.00 -38'000.00 0.00 -37'052.35\n\n436 Rückerstattungen -100.00 -100.00 0.00 -537.10\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 92'300.00 88'800.00 3'500.00 77'528.78\n\n39903 Liegenschaften 31'063.50 0.00 31'063.50 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 123'363.50 88'800.00 34'563.50 77'528.78\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 123'363.50 88'800.00 34'563.50 77'528.78\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 95'580.00 0.00 95'580.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 218'943.50 88'800.00 130'143.50 77'528.78\n\n362 Beiträge an Gemeinden 106'000.00 106'000.00 0.00 101'573.20\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 324'943.50 194'800.00 130'143.50 179'101.98  \n39903 / 3968 Ein Teil der Betriebskosten und der kalkulatorischen Kosten Kopfbau Ost werden \n\nder Bibliothek belastet. \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 67/165 \n\n4.2.6 Gesundheit \n\n \n\nZusammenfassung Gesundheit \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 56'300.00 55'000.00 1'300.00 59'081.85\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 4'300.00 4'300.00 0.00 2'579.10\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 20.20\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'000.00 1'500.00 -500.00 490.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 1'600.00 1'600.00 0.00 905.39\n\n317 Spesenentschädigungen 200.00 200.00 0.00 264.55\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 100.00 100.00 0.00 2'520.00\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 300.00 -300.00 150.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 59'000.00 61'500.00 -2'500.00 55'491.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 122'800.00 124'800.00 -2'000.00 121'502.09\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 122'800.00 124'800.00 -2'000.00 121'502.09\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 122'800.00 124'800.00 -2'000.00 121'502.09\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 122'800.00 124'800.00 -2'000.00 121'502.09\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 122'800.00 124'800.00 -2'000.00 121'502.09\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 78'000.00 78'000.00 0.00 78'486.10\n\n362 Beiträge an Gemeinden 80'000.00 80'000.00 0.00 63'796.40\n\n363 Beiträge an eigene Anstalten 2'550'000.00 2'745'000.00 -195'000.00 2'335'015.05\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 430'000.00 392'000.00 38'000.00 389'787.85\n\n365 Beiträge an private Institutionen 1'168'000.00 1'008'000.00 160'000.00 1'066'971.38\n\n366 Beiträge an private Haushalte 470'000.00 463'000.00 7'000.00 465'831.85\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 4'898'800.00 4'890'800.00 8'000.00 4'521'390.72  \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 68/165 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n5401 Gesundheitswesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'000.00 100.00 900.00 900.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'000.00 100.00 900.00 900.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 1'000.00 100.00 900.00 900.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'000.00 100.00 900.00 900.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 1'000.00 100.00 900.00 900.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 1'000.00 100.00 900.00 900.00\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 78'000.00 78'000.00 0.00 78'486.10\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 430'000.00 392'000.00 38'000.00 389'787.85\n\n365 Beiträge an private Institutionen 168'000.00 108'000.00 60'000.00 133'141.53\n\n366 Beiträge an private Haushalte 470'000.00 463'000.00 7'000.00 465'831.85\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'147'000.00 1'041'100.00 105'900.00 1'068'147.33  \n364 Aufgrund der aktuellen Erfahrungszahlen muss der Budgetbetrag bei den Pflegeleistun-\n\ngen erhöht werden. Zudem wird gemäss diversen Empfehlungen neu eine Informations-\nstelle für Gesundheits- und Altersfragen durch den Verein Spitex geführt. \n\n \n365/366 Aufgrund der Pflegefinanzierung muss die Gemeinde auch bei privaten Spitexangeboten \n\ndie Restkosten übernehmen. Zudem muss aufgrund der aktuellen Erfahrungszahlen der \nBudgetbetrag bei der Familienhilfe ebenfalls erhöht werden. \n\n \n \n\n5402 Schulgesundheitsdienst \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 56'300.00 55'000.00 1'300.00 59'081.85\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 4'300.00 4'300.00 0.00 2'579.10\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 20.20\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'000.00 1'500.00 -500.00 490.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 1'600.00 1'600.00 0.00 905.39\n\n317 Spesenentschädigungen 200.00 200.00 0.00 264.55\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 300.00 -300.00 150.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 23'000.00 24'900.00 -1'900.00 19'591.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 86'800.00 88'200.00 -1'400.00 83'082.09\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 86'800.00 88'200.00 -1'400.00 83'082.09\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 86'800.00 88'200.00 -1'400.00 83'082.09\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 86'800.00 88'200.00 -1'400.00 83'082.09\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 86'800.00 88'200.00 -1'400.00 83'082.09\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 86'800.00 88'200.00 -1'400.00 83'082.09  \n \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 69/165 \n\n5403 Pflegefinanzierung \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 0.00 0.00 0.00 2'520.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 35'000.00 36'500.00 -1'500.00 35'000.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 35'000.00 36'500.00 -1'500.00 37'520.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 35'000.00 36'500.00 -1'500.00 37'520.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 35'000.00 36'500.00 -1'500.00 37'520.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 35'000.00 36'500.00 -1'500.00 37'520.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 35'000.00 36'500.00 -1'500.00 37'520.00\n\n362 Beiträge an Gemeinden 80'000.00 80'000.00 0.00 63'796.40\n\n363 Beiträge an eigene Anstalten 2'550'000.00 2'745'000.00 -195'000.00 2'335'015.05\n\n365 Beiträge an private Institutionen 1'000'000.00 900'000.00 100'000.00 933'829.85\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 3'665'000.00 3'761'500.00 -96'500.00 3'370'161.30  \n \n\n363 Für das Budget 2016 berechnet das Kirchfeld Restfinanzierungsbeiträge von \nFr. 2‘999‘900.00. Rund 85 % dieser Einnahmen stammen von der Gemeinde Horw (Basis \nRechnung 2014). Dies wären für das Jahr 2016 Fr. 2‘550‘000.00. \n\n365 Aufgrund der Hochrechnung 2014 muss der Beitrag an private Anbieter erhöht werden.  \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 70/165 \n\n4.2.7 Kirchfeld, Haus für Betreuung und Pflege \n\n \n\nZusammenfassung \n\n \n\n540300 Kirchfeld - Haus für Betreuung und Pflege \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 9'218'700.00 9'328'600.00 -109'900.00 9'148'527.24\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 713'800.00 711'900.00 1'900.00 680'279.35\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 507'800.00 593'100.00 -85'300.00 479'529.35\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 153'700.00 109'800.00 43'900.00 64'498.85\n\n309 Übriger Personalaufwand 177'500.00 185'000.00 -7'500.00 184'179.25\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 44'200.00 47'200.00 -3'000.00 36'171.31\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 278'000.00 288'000.00 -10'000.00 257'210.20\n\n313 Verbrauchsmaterialien 1'229'700.00 1'197'000.00 32'700.00 1'106'260.75\n\n314 Baulicher Unterhalt 227'000.00 227'000.00 0.00 225'197.95\n\n315 Übriger Unterhalt 38'000.00 40'500.00 -2'500.00 33'888.15\n\n317 Spesenentschädigungen 10'500.00 8'500.00 2'000.00 10'276.35\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 114'400.00 117'400.00 -3'000.00 126'439.47\n\n319 Übriger Sachaufwand 51'000.00 51'000.00 0.00 44'779.92\n\n394 Interne Verrechnungen 2'000.00 0.00 2'000.00 5'000.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 81'600.00 0.00 81'600.00 33'643.35\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 12'847'900.00 12'905'000.00 -57'100.00 12'435'881.49\n\n422 Anlagen des Finanzvermögens -3'500.00 -3'500.00 0.00 -3'990.50\n\n432 Spital- und Heimtaxen, Kostgelder -11'049'200.00 -11'046'400.00 -2'800.00 -10'546'679.65\n\n436 Rückerstattungen -88'300.00 -263'000.00 174'700.00 -300'249.40\n\n439 Uebrige -362'600.00 -380'200.00 17'600.00 -350'242.15\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 1'344'300.00 1'211'900.00 132'400.00 1'234'719.79\n\n39904 Informatik 161'672.38 199'398.00 -37'725.62 124'314.56\n\n39908 Werkhof 0.00 1'700.00 -1'700.00 0.00\n\n39941 Gemeinderat 0.00 81'600.00 -81'600.00 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'505'972.38 1'494'598.00 11'374.38 1'359'034.35\n\n4 Erlöse aus Umlagen -1'574'400.00 -1'708'900.00 134'500.00 -1'646'189.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -68'427.62 -214'302.00 145'874.38 -287'154.65\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 1'059'200.00 1'039'400.00 19'800.00 1'039'358.00\n\n396 Zinsen 125'600.00 217'000.00 -91'400.00 237'511.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'574'400.00 1'708'900.00 -134'500.00 1'646'189.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 2'690'772.38 2'750'998.00 -60'225.62 2'635'903.35\n\n380 Einlagen Spezialfinanzierungen 104'127.62 391'602.00 -287'474.38 0.00\n\n385 Einlage Vorfinanzierungen 220'000.00 220'000.00 0.00 500'000.00\n\n462 Gemeindebeiträge -2'999'900.00 -3'310'600.00 310'700.00 -2'756'623.00\n\n463 Beiträge von eigenen Anstalten -15'000.00 0.00 -15'000.00 0.00\n\n480 Entnahme Spezialfinanzierung 0.00 0.00 0.00 -379'280.35\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds 0.00 -52'000.00 52'000.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 71/165 \n\nKennzahlen \n\n \n\nK I R C H F E L D - Haus für Betreuung und Pflege\nGemeinde Horw\n\nTeilaufgaben\n\n2014 2013 2012 Berechnung/Info/Bemerkungen\n\n159 159 159\n\n91.26%\n\nK1: 96.59%\n\nK2: 75.85%\n\nLG: 98.08%\n\n90.6%\n\nK1: 94.10%\n\nK2: 78.66%\n\nLG: 99.04%\n\n92.82%\n\nK1: 97.86%\n\nK2: 84.75%\n\nLG: im K2\n\n53'631 51'252 55'305\nTotal Bettenbelegung inkl. Ferien, Wartetage und \n\nSpitalaufenthalte\n\n110 110 110\n\n40 40 40\n\n9 9 9\n\n73 85 47\n\n63\n(davon 32 nach Hause)\n\n91\n(davon 26 nach Hause)\n\n48 \n(davon 11 nach Hause)\n\nAnzahl Pflegeminuten Total 4'527'070 4'280'120 4'837'770\n\n30'610 33'320 43'590\n\n576'630 602'670 523'590\n\n30'500 600 36'350\n\n95'480 140'350 164'080\n\n251'460 243'450 203'220\n\n870'870 684'420 616'000\n\n830'310 866'190 1'067'560\n\n723'300 741'000 978'900\n\n520'200 410'380 633'590\n\n492'290 463'030 447'830\n\n105'420 90'090 123'060\n\n0 4'620 0\n\n52'329 51'269 54'149\n\n3'061 3'332 4'359\n\n19'221 20'089 17'453\n\n610 12 727\n\n1'364 2'005 2'344\n\n2'794 2'705 2'258\n\n7'917 6'222 5'600\n\n6'387 6'663 8'212\n\n4'822 4'940 6'526\n\n3'060 2'414 3'727\n\n2'591 2'437 2'357\n\n502 429 586\n\n0 21 0\n\nBettenbelegung in % \n\n(Auslastung)\n\nIndikatoren \n\nFluktuation Bewohner:\n\nEintritte\n\nAustritte\n\nPflegeleistungen:\n\nBewohner\n\nBetten:\n\nPflegeminuten - Pflegestufe 3\n\nPflegeminuten - Pflegestufe 7\n\nPflegeminuten - Pflegestufe 8\n\nPflegeminuten - Pflegestufe 9\n\nPflegeminuten - Pflegestufe 10\n\nBettenangebot Kirchfeld 1\n\nPflegeminuten - Pflegestufe 2\n\nPflegetage - Pflegestufe 8\n\nPflegetage - Pflegestufe 7\n\nPflegetage - Pflegestufe 1\n\nPflegeminuten - Pflegestufe 4\n\nPflegeminuten - Pflegestufe 1\n\nPflegetage - Pflegestufe 3\n\nPflegetage - Pflegestufe 4\n\nPflegetage - Pflegestufe 5\n\nPflegetage - Pflegestufe 9\n\nPflegetage - Pflegestufe 6\n\nPflegetage - Pflegestufe 10\n\nPflegetage - Pflegestufe 12\n\nPflegeminuten - Pflegestufe 5\n\nPflegetage - Pflegestufe 11\n\nBelegung in Tagen\n\nBettenangebot Lindengarten\n\nAnzahl Pflegetage Total\n\nPflegeminuten - Pflegestufe 11\n\nPflegetage - Pflegestufe 2\n\nBettenangebot Kirchfeld 2\n\nPflegeminuten - Pflegestufe 12\n\nDie Gesamtbetriebsführung mit den Bereichen Pflege und Betreuung, Hotellerie inkl. Lingerie, Technischer Dienst, Umgebungspflege, \n\nBusbetrieb und Tiergehege\n\nPflegeminuten - Pflegestufe 6\n\n \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 72/165 \n\nDetailauszüge: \n\n10000 Gebäude und Umgebung \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 275'000.00 285'000.00 -10'000.00 254'438.65\n\n314 Baulicher Unterhalt 227'000.00 227'000.00 0.00 225'197.95\n\n315 Übriger Unterhalt 30'000.00 30'000.00 0.00 26'393.45\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 73'000.00 77'000.00 -4'000.00 72'367.12\n\n394 Interne Verrechnungen 2'000.00 0.00 2'000.00 5'000.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 607'000.00 619'000.00 -12'000.00 583'397.17\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -2'475.90\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 607'000.00 619'000.00 -12'000.00 580'921.27\n\n39908 Werkhof 0.00 1'700.00 -1'700.00 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 607'000.00 620'700.00 -13'700.00 580'921.27\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 607'000.00 620'700.00 -13'700.00 580'921.27\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'574'400.00 1'708'900.00 -134'500.00 1'646'189.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 2'181'400.00 2'329'600.00 -148'200.00 2'227'110.27\n\n385 Einlage Vorfinanzierungen 220'000.00 220'000.00 0.00 500'000.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 2'401'400.00 2'549'600.00 -148'200.00 2'727'110.27  \n385 Das Kirchfeld 2 wurde schon in der Vergangenheit abgeschrieben. Aus diesem Grund wer-\n\nden für diese Infrastrukturen keine kalkulatorischen Abschreibungen und Zinsen dem Kirch-\nfeld belastet. Trotzdem müssten die heutigen Bewohner einen Anteil an diese Infrastruktur-\nkosten bezahlen. Mit einer Einlage in die Vorfinanzierung soll diesem Umstand Rechnung ge-\ntragen werden. Gemäss Bericht BDO darf diese Rückstellung höchstens auf der Basis des \nheutigen Gebäudeversicherungswertes berechnet werden.  \n\n398 Gemäss BDO-Bericht wurde der kalkulatorische Zinssatz von 5 % auf 3 % reduziert.  \n \n12000 Technischer Dienst \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 348'000.00 344'400.00 3'600.00 365'130.45\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 27'000.00 26'300.00 700.00 27'673.80\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 19'700.00 20'600.00 -900.00 19'777.80\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 5'800.00 4'000.00 1'800.00 2'615.60\n\n309 Übriger Personalaufwand 500.00 500.00 0.00 1'214.90\n\n313 Verbrauchsmaterialien 1'800.00 1'500.00 300.00 0.00\n\n315 Übriger Unterhalt 5'000.00 5'000.00 0.00 6'311.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 1'000.00 1'000.00 0.00 689.30\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 408'800.00 403'300.00 5'500.00 423'412.85\n\n436 Rückerstattungen -3'500.00 -3'500.00 0.00 -1'280.90\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 405'300.00 399'800.00 5'500.00 422'131.95\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 405'300.00 399'800.00 5'500.00 422'131.95\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 405'300.00 399'800.00 5'500.00 422'131.95\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 405'300.00 399'800.00 5'500.00 422'131.95\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 405'300.00 399'800.00 5'500.00 422'131.95  \n \n\n \n \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 73/165 \n\n13000 Leitung und Verwaltung \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 559'500.00 555'900.00 3'600.00 499'203.15\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 43'400.00 42'500.00 900.00 38'361.45\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 37'900.00 44'800.00 -6'900.00 36'457.95\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 9'400.00 6'500.00 2'900.00 3'628.95\n\n309 Übriger Personalaufwand 65'000.00 59'000.00 6'000.00 79'804.20\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 43'000.00 46'000.00 -3'000.00 34'833.35\n\n313 Verbrauchsmaterialien 6'000.00 6'000.00 0.00 7'192.85\n\n317 Spesenentschädigungen 10'500.00 8'500.00 2'000.00 10'276.35\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 37'400.00 36'400.00 1'000.00 50'909.40\n\n319 Übriger Sachaufwand 36'000.00 41'000.00 -5'000.00 35'324.32\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 81'600.00 0.00 81'600.00 33'643.35\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 929'700.00 846'600.00 83'100.00 829'635.32\n\n422 Anlagen des Finanzvermögens -3'500.00 -3'500.00 0.00 -3'990.50\n\n436 Rückerstattungen -6'000.00 -6'000.00 0.00 -9'337.35\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 920'200.00 837'100.00 83'100.00 816'307.47\n\n39904 Informatik 161'672.38 199'398.00 -37'725.62 124'314.56\n\n39941 Gemeinderat 0.00 81'600.00 -81'600.00 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'081'872.38 1'118'098.00 -36'225.62 940'622.03\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 1'081'872.38 1'118'098.00 -36'225.62 940'622.03\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 1'081'872.38 1'118'098.00 -36'225.62 940'622.03\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'081'872.38 1'118'098.00 -36'225.62 940'622.03  \n \n\n \n14000 Hauswirtschaft \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'816'400.00 1'086'400.00 730'000.00 1'089'720.50\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 140'800.00 82'200.00 58'600.00 83'568.80\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 99'100.00 76'500.00 22'600.00 67'761.55\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 30'300.00 12'900.00 17'400.00 7'882.45\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'500.00 1'500.00 0.00 222.50\n\n313 Verbrauchsmaterialien 123'000.00 131'100.00 -8'100.00 84'612.10\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 2'211'100.00 1'390'600.00 820'500.00 1'333'767.90\n\n436 Rückerstattungen -16'300.00 -10'000.00 -6'300.00 -14'447.30\n\n439 Uebrige 0.00 0.00 0.00 -100.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 2'194'800.00 1'380'600.00 814'200.00 1'319'220.60\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 2'194'800.00 1'380'600.00 814'200.00 1'319'220.60\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 2'194'800.00 1'380'600.00 814'200.00 1'319'220.60\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 2'194'800.00 1'380'600.00 814'200.00 1'319'220.60\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 2'194'800.00 1'380'600.00 814'200.00 1'319'220.60  \n301/303/304  Interne Verschiebung von rund Fr. 600‘000.00 Lohnkosten der Pflege zur neuen \n\nKST „14300 Office“ aufgrund des Projektes „Essqualität“. Die konkreten Auswirkun-\ngen auf die Taxen können erst auf das Budget 2017 ermittelt werden.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 74/165 \n\n16000 Küche \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 882'100.00 1'018'900.00 -136'800.00 954'077.05\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 68'100.00 76'600.00 -8'500.00 64'463.30\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 50'000.00 59'400.00 -9'400.00 36'314.50\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 14'600.00 11'800.00 2'800.00 5'908.15\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'000.00 1'000.00 0.00 990.70\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 3'000.00 3'000.00 0.00 2'771.55\n\n313 Verbrauchsmaterialien 762'400.00 749'400.00 13'000.00 717'163.00\n\n319 Übriger Sachaufwand 15'000.00 10'000.00 5'000.00 9'455.60\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'796'200.00 1'930'100.00 -133'900.00 1'791'143.85\n\n436 Rückerstattungen -8'000.00 -172'000.00 164'000.00 -133'174.25\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 1'788'200.00 1'758'100.00 30'100.00 1'657'969.60\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'788'200.00 1'758'100.00 30'100.00 1'657'969.60\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 1'788'200.00 1'758'100.00 30'100.00 1'657'969.60\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 1'788'200.00 1'758'100.00 30'100.00 1'657'969.60\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'788'200.00 1'758'100.00 30'100.00 1'657'969.60  \n301/436 Im Budget 2015 wurde sowohl die krankheitsbedingte Lohnsumme und die entsprechende \n\nRückvergütung der Krankentaggeldversicherung budgetiert. Dieser Aufwand bzw. Ertrag \nentfällt im Jahr 2016. \n\n \n\n21000 Pflegekosten \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 5'575'600.00 6'265'000.00 -689'400.00 6'240'396.09\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 431'600.00 479'700.00 -48'100.00 466'212.00\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 301'100.00 386'900.00 -85'800.00 319'217.55\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 93'000.00 74'100.00 18'900.00 44'463.70\n\n309 Übriger Personalaufwand 109'500.00 123'000.00 -13'500.00 101'946.95\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'200.00 1'200.00 0.00 1'337.96\n\n313 Verbrauchsmaterialien 336'500.00 309'000.00 27'500.00 297'292.80\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 6'848'500.00 7'638'900.00 -790'400.00 7'470'867.05\n\n436 Rückerstattungen -53'000.00 -55'000.00 2'000.00 -122'478.75\n\n439 Uebrige 0.00 0.00 0.00 -1'326.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 6'795'500.00 7'583'900.00 -788'400.00 7'347'062.30\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 6'795'500.00 7'583'900.00 -788'400.00 7'347'062.30\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 6'795'500.00 7'583'900.00 -788'400.00 7'347'062.30\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 6'795'500.00 7'583'900.00 -788'400.00 7'347'062.30\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 6'795'500.00 7'583'900.00 -788'400.00 7'347'062.30  \n301/303/304 Siehe Bemerkung unter KST „14000 Hauswirtschaft“. \n313 Der Materialaufwand nach MiGel fällt aufgrund der Hochrechnung höher aus. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 75/165 \n\n60000 Pensionsleistungen \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n432 Spital- und Heimtaxen, Kostgelder -7'500'000.00 -7'500'000.00 0.00 -7'094'796.30\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -7'500'000.00 -7'500'000.00 0.00 -7'094'796.30\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -7'500'000.00 -7'500'000.00 0.00 -7'094'796.30\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -7'500'000.00 -7'500'000.00 0.00 -7'094'796.30\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -7'500'000.00 -7'500'000.00 0.00 -7'094'796.30\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -7'500'000.00 -7'500'000.00 0.00 -7'094'796.30  \n \n \n \n62000 Pflege- und Betreuungsleistungen \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n432 Spital- und Heimtaxen, Kostgelder -3'549'200.00 -3'546'400.00 -2'800.00 -3'451'883.35\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -3'549'200.00 -3'546'400.00 -2'800.00 -3'451'883.35\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -3'549'200.00 -3'546'400.00 -2'800.00 -3'451'883.35\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -3'549'200.00 -3'546'400.00 -2'800.00 -3'451'883.35\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -3'549'200.00 -3'546'400.00 -2'800.00 -3'451'883.35\n\n462 Gemeindebeiträge -2'999'900.00 -3'310'600.00 310'700.00 -2'756'623.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -6'549'100.00 -6'857'000.00 307'900.00 -6'208'506.35  \n462 Die Pflegeleistungen werden auf der Basis der aktuellen Pflegestufeneinreihung (Sommer \n\n2015) und der durchschnittlichen Belegung der letzten Jahre für das Jahr 2016 hochge-\nrechnet. Gemäss dieser Berechnung sinkt der Ertrag der Restfinanzierer (Gemeinden).  \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 76/165 \n\n90000 Nebenbetriebe \n\nAls Nebenbetriebe gelten das Restaurant/Bistro, die Bankette, Alterswohnungen und der Bus.  \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 37'100.00 58'000.00 -20'900.00 0.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 2'900.00 4'600.00 -1'700.00 0.00\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 4'900.00 -4'900.00 0.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 600.00 500.00 100.00 0.00\n\n315 Übriger Unterhalt 3'000.00 5'500.00 -2'500.00 1'183.70\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 3'000.00 3'000.00 0.00 2'473.65\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 46'600.00 76'500.00 -29'900.00 3'657.35\n\n436 Rückerstattungen -1'500.00 -16'500.00 15'000.00 -17'054.95\n\n439 Uebrige -362'600.00 -380'200.00 17'600.00 -348'816.15\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -317'500.00 -320'200.00 2'700.00 -362'213.75\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -317'500.00 -320'200.00 2'700.00 -362'213.75\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -317'500.00 -320'200.00 2'700.00 -362'213.75\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -317'500.00 -320'200.00 2'700.00 -362'213.75\n\n463 Beiträge von eigenen Anstalten -15'000.00 0.00 -15'000.00 0.00\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds 0.00 -52'000.00 52'000.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -332'500.00 -372'200.00 39'700.00 -362'213.75  \n301 Der Busbetrieb wird als Nebenbetrieb geführt. Die bisher unter dem Technischen Dienst \n\nverbuchten Löhne werden neu unter diesem Nebenbetrieb gebucht. Der im Jahr 2015 bud-\ngetierte Pilotbetrieb ist abgeschlossen.  \n\n484 Die im Jahr 2015 budgetierte Entnahme aus dem Spezialfonds „2282.07 Buslinie 21“ für \nden Pilotbetrieb entfällt im Jahr 2016.  \n\n \n \n \n990000 Abgrenzungskonto Finanzbuchhaltung \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n4 Erlöse aus Umlagen -1'574'400.00 -1'708'900.00 134'500.00 -1'646'189.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -1'574'400.00 -1'708'900.00 134'500.00 -1'646'189.00\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 1'059'200.00 1'039'400.00 19'800.00 1'039'358.00\n\n396 Zinsen 125'600.00 217'000.00 -91'400.00 237'511.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -389'600.00 -452'500.00 62'900.00 -369'320.00\n\n380 Einlagen Spezialfinanzierungen 104'127.62 391'602.00 -287'474.38 0.00\n\n480 Entnahme Spezialfinanzierung 0.00 0.00 0.00 -379'280.35\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -285'472.38 -60'898.00 -224'574.38 -748'600.35  \n331 Die finanzbuchhalterischen Abschreibungen werden auf der Basis der Anlagebuchhaltung \n\nberechnet. \n396 Die Spezialfinanzierung Kirchfeld profitiert von den günstigen Zinsen der Gemeinde.  \n4 Die unter der Kostenstelle verbuchten kalkulatorischen Abschreibungen und Zinsen werden \n\nin diesem Abgrenzungskonto als Ertrag verbucht. Damit wird in der Gesamtsicht Kirchfeld \ndie KORE-Sicht neutralisiert.  \n\n380 Der Überschuss wird mit einer Einlage in die Spezialfinanzierung ausgeglichen.  \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 77/165 \n\n4.2.8 Soziale Wohlfahrt \n\n \n\nZusammenzug Soziale Wohlfahrt \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n300 Behörden, Kommissionen 7'000.00 7'000.00 0.00 4'282.50\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 158'500.00 308'500.00 -150'000.00 338'800.75\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 12'400.00 23'800.00 -11'400.00 26'011.80\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 800.00 3'500.00 -2'700.00 3'919.10\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 500.00 500.00 0.00 563.50\n\n309 Übriger Personalaufwand 4'500.00 4'500.00 0.00 3'327.70\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 4'400.00 4'400.00 0.00 4'084.40\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 7'500.00 6'500.00 1'000.00 3'781.45\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 1'600.00 1'600.00 0.00 1'178.35\n\n313 Verbrauchsmaterialien 79'000.00 74'000.00 5'000.00 68'993.05\n\n314 Baulicher Unterhalt 3'000.00 3'000.00 0.00 0.00\n\n315 Übriger Unterhalt 8'300.00 8'300.00 0.00 7'626.15\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 0.00 100'300.00 -100'300.00 88'562.55\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 123.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 98'500.00 114'500.00 -16'000.00 76'927.54\n\n319 Übriger Sachaufwand 4'600.00 4'600.00 0.00 5'101.30\n\n390 Int. Verrechnung Sachaufwand 131'200.00 0.00 131'200.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 2'204'500.00 2'032'300.00 172'200.00 2'111'617.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 2'726'300.00 2'697'300.00 29'000.00 2'744'900.14\n\n434 Andere Benützungsgebühren -337'300.00 -295'800.00 -41'500.00 -352'350.85\n\n435 Verkäufe -500.00 -600.00 100.00 -442.00\n\n436 Rückerstattungen -3'092'100.00 -2'932'800.00 -159'300.00 -3'222'635.10\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -703'600.00 -531'900.00 -171'700.00 -830'527.81\n\n39903 Liegenschaften 9'227.01 0.00 9'227.01 0.00\n\n39950 Präsidialdepartement 49'081.22 94'712.16 -45'630.94 40'200.32\n\n39990 Sozialdepartement 7'171.64 194'871.22 -187'699.58 199'506.23\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -638'120.13 -242'316.62 -395'803.51 -590'821.26\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -638'120.13 -242'316.62 -395'803.51 -590'821.26\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 202'750.47 119'826.34 82'924.13 83'912.67\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -435'369.66 -122'490.28 -312'879.38 -506'908.59\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 167'000.00 167'000.00 0.00 168'615.90\n\n361 Beiträge an Kanton 8'338'600.00 8'053'600.00 285'000.00 7'906'886.40\n\n362 Beiträge an Gemeinden 45'000.00 45'000.00 0.00 45'406.80\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 45'000.00 40'000.00 5'000.00 36'000.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 130'900.00 130'900.00 0.00 161'438.45\n\n366 Beiträge an private Haushalte 6'643'000.00 6'173'000.00 470'000.00 6'420'555.42\n\n451 Rückerstattungen Kanton -130'400.00 -110'400.00 -20'000.00 -129'908.00\n\n461 Kantonsbeiträge -70'500.00 -70'500.00 0.00 -69'115.20\n\n469 Uebrige Beiträge -500.00 -500.00 0.00 -500.00\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -60'000.00 -60'000.00 0.00 -24'685.85\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 14'672'730.34 14'245'609.72 427'120.62 14'007'785.33  \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 78/165 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n550130 Krankenversicherung \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 10'000.00 20'000.00 -10'000.00 10'935.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 10'000.00 20'000.00 -10'000.00 10'935.00\n\n436 Rückerstattungen -100'000.00 -100'000.00 0.00 -104'791.60\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -90'000.00 -80'000.00 -10'000.00 -93'856.60\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -90'000.00 -80'000.00 -10'000.00 -93'856.60\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -90'000.00 -80'000.00 -10'000.00 -93'856.60\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -90'000.00 -80'000.00 -10'000.00 -93'856.60\n\n361 Beiträge an Kanton 1'208'800.00 1'203'600.00 5'200.00 1'069'598.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 70'000.00 70'000.00 0.00 111'767.45\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'188'800.00 1'193'600.00 -4'800.00 1'087'508.85  \n361 Der Beitrag der Gemeinde Horw an die Prämienverbilligung beträgt Fr. 83.92/Einwohner \n\n(bisher Fr. 84.84). Zusätzlich verrechnet der Kanton einen Verwaltungskostenanteil.  \n \n \n \n550140 Ergänzungsleistungen und Familienzulagen \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 36'000.00 40'200.00 -4'200.00 38'610.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 36'000.00 40'200.00 -4'200.00 38'610.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 36'000.00 40'200.00 -4'200.00 38'610.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 36'000.00 40'200.00 -4'200.00 38'610.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 36'000.00 40'200.00 -4'200.00 38'610.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 36'000.00 40'200.00 -4'200.00 38'610.00\n\n361 Beiträge an Kanton 4'016'200.00 4'026'000.00 -9'800.00 3'806'715.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 4'052'200.00 4'066'200.00 -14'000.00 3'845'325.00  \n361 Der Beitrag der Gemeinde Horw an die Ergänzungsleistungen beträgt Fr. 278.53/Einwohner \n\n(bisher Fr. 283.49). Zusätzlich verrechnet der Kanton einen Verwaltungskostenanteil.  \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 79/165 \n\n550150 Arbeitslosenfürsorge \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 500.00 1'000.00 -500.00 409.55\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 55'000.00 69'000.00 -14'000.00 65'592.35\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 55'500.00 70'000.00 -14'500.00 66'001.90\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 55'500.00 70'000.00 -14'500.00 66'001.90\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 55'500.00 70'000.00 -14'500.00 66'001.90\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 55'500.00 70'000.00 -14'500.00 66'001.90\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 55'500.00 70'000.00 -14'500.00 66'001.90\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 55'500.00 70'000.00 -14'500.00 66'001.90  \n \n\n \n\n \n\n \n\n550160 Wohnungswesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'500.00 9'000.00 -7'500.00 1'513.35\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'500.00 9'000.00 -7'500.00 1'513.35\n\n436 Rückerstattungen -1'500.00 -1'500.00 0.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 0.00 7'500.00 -7'500.00 1'513.35\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 0.00 7'500.00 -7'500.00 1'513.35\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 7'500.00 -7'500.00 1'513.35\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 7'500.00 -7'500.00 1'513.35\n\n365 Beiträge an private Institutionen 1'000.00 1'000.00 0.00 0.00\n\n366 Beiträge an private Haushalte 97'000.00 97'000.00 0.00 109'146.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 98'000.00 105'500.00 -7'500.00 110'659.35  \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 80/165 \n\n55017 Familie plus \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 158'500.00 308'500.00 -150'000.00 333'368.70\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 12'400.00 23'800.00 -11'400.00 25'884.00\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 800.00 3'500.00 -2'700.00 3'863.50\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 500.00 500.00 0.00 558.85\n\n309 Übriger Personalaufwand 4'500.00 4'500.00 0.00 3'327.70\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 4'500.00 3'500.00 1'000.00 1'071.45\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 900.00 900.00 0.00 492.90\n\n313 Verbrauchsmaterialien 72'000.00 67'000.00 5'000.00 62'834.80\n\n314 Baulicher Unterhalt 3'000.00 3'000.00 0.00 0.00\n\n315 Übriger Unterhalt 3'000.00 3'000.00 0.00 2'322.45\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 0.00 74'000.00 -74'000.00 62'759.50\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 123.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 33'300.00 51'300.00 -18'000.00 31'971.55\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 0.00 0.00 456.30\n\n390 Int. Verrechnung Sachaufwand 93'000.00 0.00 93'000.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 825'000.00 654'000.00 171'000.00 725'948.15\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'211'400.00 1'197'500.00 13'900.00 1'254'982.85\n\n434 Andere Benützungsgebühren -332'000.00 -290'500.00 -41'500.00 -347'073.20\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -5'089.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 879'400.00 907'000.00 -27'600.00 902'820.65\n\n39903 Liegenschaften 9'227.01 0.00 9'227.01 0.00\n\n39990 Sozialdepartement 3'585.82 97'435.61 -93'849.79 97'455.84\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 892'212.83 1'004'435.61 -112'222.78 1'000'276.49\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 892'212.83 1'004'435.61 -112'222.78 1'000'276.49\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 89'774.48 31'196.84 58'577.64 29'538.91\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 981'987.31 1'035'632.45 -53'645.14 1'029'815.40\n\n365 Beiträge an private Institutionen 8'900.00 8'900.00 0.00 4'320.00\n\n366 Beiträge an private Haushalte 240'000.00 190'000.00 50'000.00 227'842.02\n\n451 Rückerstattungen Kanton -103'800.00 -83'800.00 -20'000.00 -102'400.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'127'087.31 1'150'732.45 -23'645.14 1'159'577.42  \n \n301/303/304 Ab 1. Januar 2015 wurden im Bereich Familie plus diverse privatrechtliche Anstel-\n\nlungen in öffentlich-rechtliche Anstellungen umgewandelt. Die Lohnsumme der öf-\nfentlich-rechtlichen Anstellungen wird daher neu unter der Kostenstelle „3010 Depar-\ntemente“ verbucht.  \n\n316/390 Die Zumietung von Immobilien fällt in den Zuständigkeitsbereich der Immobilien. \nNeu werden diese Kosten unter den Liegenschaften des Verwaltungsvermögens \nverbucht und anschliessend intern den Benützern verrechnet (KART 390). \n\n318 Im Budget 2015 war das Projekt Frühförderung (insbesondere die Sprachförderung) \ndurch die HSLU (Hochschule für Soziale Arbeit Zentralschweiz) enthalten. Dieses \nProjekt konnte abgeschlossen werden. Entsprechende Massnahmen werden erst \nauf das Schuljahr 2016/17 aktuell. \n\n366  Die Nachfrage nach Betreuungsgutscheinen steigt.  \n395 Aufgrund der Verschiebung der Lohnsumme in die Kostenstelle „3010 Departemen-\n\nte“ steigen die internen Leistungsverrechnungen. \n451  Die Kantonsbeiträge wurden der Rechnung 2014 angepasst. \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 81/165 \n\n5502 AHV-Zweigstelle \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n319 Übriger Sachaufwand 100.00 100.00 0.00 20.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 100'000.00 140'400.00 -40'400.00 138'236.70\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 100'100.00 140'500.00 -40'400.00 138'256.70\n\n436 Rückerstattungen -600.00 -1'300.00 700.00 -610.60\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 99'500.00 139'200.00 -39'700.00 137'646.10\n\n39950 Präsidialdepartement 49'081.22 94'712.16 -45'630.94 40'200.32\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 148'581.22 233'912.16 -85'330.94 177'846.42\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 148'581.22 233'912.16 -85'330.94 177'846.42\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 51'592.31 26'235.82 25'356.49 24'834.85\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 200'173.53 260'147.98 -59'974.45 202'681.27\n\n451 Rückerstattungen Kanton -26'600.00 -26'600.00 0.00 -27'508.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 173'573.53 233'547.98 -59'974.45 175'173.27  \n \n\n \n\n5503 Altersbetreuung \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 40'000.00 35'000.00 5'000.00 35'000.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 21'000.00 21'000.00 0.00 27'189.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 61'000.00 56'000.00 5'000.00 62'189.00  \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 82/165 \n\n5504 Jugendanimation und Jugendförderung \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n300 Behörden, Kommissionen 4'000.00 4'000.00 0.00 0.00\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 0.00 0.00 3'795.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 0.00 0.00 1.85\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 2'400.00 2'400.00 0.00 1'965.65\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 2'000.00 2'000.00 0.00 2'710.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 700.00 700.00 0.00 685.45\n\n313 Verbrauchsmaterialien 7'000.00 7'000.00 0.00 6'158.25\n\n315 Übriger Unterhalt 5'300.00 5'300.00 0.00 5'303.70\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 0.00 26'300.00 -26'300.00 25'803.05\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 15'700.00 13'200.00 2'500.00 13'025.15\n\n319 Übriger Sachaufwand 1'000.00 1'000.00 0.00 900.00\n\n390 Int. Verrechnung Sachaufwand 38'200.00 0.00 38'200.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 252'000.00 216'100.00 35'900.00 223'761.65\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 328'300.00 278'000.00 50'300.00 284'109.75\n\n434 Andere Benützungsgebühren -5'300.00 -5'300.00 0.00 -5'277.65\n\n435 Verkäufe -500.00 -600.00 100.00 -442.00\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -1'000.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 322'500.00 272'100.00 50'400.00 277'390.10\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 322'500.00 272'100.00 50'400.00 277'390.10\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 322'500.00 272'100.00 50'400.00 277'390.10\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 322'500.00 272'100.00 50'400.00 277'390.10\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 5'000.00 5'000.00 0.00 1'000.00\n\n461 Kantonsbeiträge -500.00 -500.00 0.00 -2'450.00\n\n469 Uebrige Beiträge -500.00 -500.00 0.00 -500.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 326'500.00 276'100.00 50'400.00 275'440.10  \n316/390 Die Zumietung von Immobilien fällt in den Zuständigkeitsbereich der Immobilien. \n\nNeu werden diese Kosten unter den Liegenschaften des Verwaltungsvermögens \nverbucht und anschliessend intern den Benützern verrechnet (KART 390). \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 83/165 \n\n55051 Allgemeine Fürsorge \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n300 Behörden, Kommissionen 3'000.00 3'000.00 0.00 4'282.50\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 0.00 0.00 250.90\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 19.55\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 0.00 0.00 0.45\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 2'000.00 2'000.00 0.00 2'118.75\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 1'000.00 1'000.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 24'000.00 24'000.00 0.00 22'321.34\n\n319 Übriger Sachaufwand 3'500.00 3'500.00 0.00 3'725.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 895'000.00 842'400.00 52'600.00 876'822.80\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 928'500.00 875'900.00 52'600.00 909'541.29\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 928'500.00 875'900.00 52'600.00 909'541.29\n\n39990 Sozialdepartement 3'585.82 97'435.61 -93'849.79 102'050.39\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 932'085.82 973'335.61 -41'249.79 1'011'591.68\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 932'085.82 973'335.61 -41'249.79 1'011'591.68\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 61'383.68 62'393.68 -1'010.00 29'538.91\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 993'469.50 1'035'729.29 -42'259.79 1'041'130.59\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 167'000.00 167'000.00 0.00 168'615.90\n\n361 Beiträge an Kanton 3'113'600.00 2'824'000.00 289'600.00 3'030'573.40\n\n362 Beiträge an Gemeinden 35'000.00 35'000.00 0.00 35'406.80\n\n365 Beiträge an private Institutionen 10'000.00 10'000.00 0.00 10'920.00\n\n366 Beiträge an private Haushalte 2'000.00 2'000.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 4'321'069.50 4'073'729.29 247'340.21 4'286'646.69  \n361 Der Beitrag der Gemeinde Horw an die Heimfinanzierung (SEG Gesetz über die sozialen \n\nEinrichtungen) beträgt Fr. 222.40/Einwohner (bisher Fr. 204.60).  \n \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 84/165 \n\n55052 Gesetzliche Fürsorge \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n436 Rückerstattungen -2'600'000.00 -2'430'000.00 -170'000.00 -2'710'240.76\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -2'600'000.00 -2'430'000.00 -170'000.00 -2'710'240.76\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -2'600'000.00 -2'430'000.00 -170'000.00 -2'710'240.76\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -2'600'000.00 -2'430'000.00 -170'000.00 -2'710'240.76\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -2'600'000.00 -2'430'000.00 -170'000.00 -2'710'240.76\n\n366 Beiträge an private Haushalte 5'629'000.00 5'209'000.00 420'000.00 5'417'696.65\n\n461 Kantonsbeiträge -70'000.00 -70'000.00 0.00 -66'665.20\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 2'959'000.00 2'709'000.00 250'000.00 2'640'790.69  \n366/436 Die wirtschaftliche Sozialhilfe wird im Bruttoprinzip verbucht. Je nach Fall verändern \n\nsich der Aufwand bzw. die Rückerstattungen. Insgesamt gehen wir bei der wirtschaftli-\nchen Sozialhilfe aufgrund der aktuellen Hochrechnung von einem Zuwachs gegenüber \nder Rechnung 2014 aus.  \n\n \n \n\nJahr\n\nx Total\n\npro Jahr\n\ndavon\n\nWSH\n\n321 142 173 289 463 263\n\n289 199 181 307 488 307\n\n307 249 234 322 556 328\n\n322 268 232 358 590 310\n\n358 223 197 382 581 314\n\n382 348 328 402 730 332\n\n402 303 311 394 705 318\n\n394 600 641 353 994 331\n\n353 604 587 370 957 305\n\n370 547 537 382 917 287\n\n382 553 588 344 932 297\n\n344 580 548 376 924 301\n\n376 514 448 442 890 258\n\n442 484 486 440 926 288\n\n440 310 350 400 750 236\n\nx\n\nx\n\nDossier 164 100% 194 100% 176 100%\n\n26 16% 36 19% 26 15%\n\n9 5% 10 5% 15 9%\n\n37 23% 52 27% 31 17%\n\n34 21% 39 20% 43 24%\n\n16 10% 15 8% 14 8%\n\n1 1% 2 1% 1 1%\n\n19 12% 17 9% 28 16%\n\n6 4% 4 2% 4 2%\n\n7 4% 9 5% 4 2%\n\n9 5% 10 5% 10 6%\n\n22 27 20\n\n2012 2013 2014\n\nAnteil alleinerziehende Mütter\n\nin Ausbildung\n\nKrankheit / Unfall in IV Abklärung\n\nRestfinanzierung Altersheim\n\nSelbständige ohne Erwerb\n\nLangzeitarbeitslose\n\nKinder- und Jugendheim / Pflegefamilie\n\nin Trennung / Scheidung\n\nAktive\n\nDossier\n\nam Jahres-\n\nende\n\n2010\n\n2011\n\n2014\n\n2012\n\n2002\n\n2005\n\n2007\n\n2013\n\nAnfangs-\n\nbestand\n\nDossier\n\nZugänge\n\nIntake\n\nAusgesteuerte Erwerbslose\n\nAbgänge\n\nAbschluss\n\nWorking poor\n\nArbeitslosen - Taggeld - Bevorschussung\n\n2015 Stand Ende August\n\nGründe für die wirtschaftliche Sozialhilfe\n\nGeführte Fälle\n\n2001\n\nDossierentwicklung der sozialen Beratungsdienste\n\n2008\n\n2009\n\n2003\n\n2004\n\n2006\n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 85/165 \n\n55053 Alimenteninkasso \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 10'000.00 10'000.00 0.00 249.95\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 25'000.00 36'600.00 -11'600.00 25'445.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 35'000.00 46'600.00 -11'600.00 25'694.95\n\n436 Rückerstattungen -390'000.00 -400'000.00 10'000.00 -400'878.14\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -355'000.00 -353'400.00 -1'600.00 -375'183.19\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -355'000.00 -353'400.00 -1'600.00 -375'183.19\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -355'000.00 -353'400.00 -1'600.00 -375'183.19\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -355'000.00 -353'400.00 -1'600.00 -375'183.19\n\n366 Beiträge an private Haushalte 580'000.00 580'000.00 0.00 588'833.25\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 225'000.00 226'600.00 -1'600.00 213'650.06  \n \n\n \n\n55055 Hilfsaktionen \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 0.00 0.00 1'386.15\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 108.25\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 55.60\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 0.00 0.00 2.35\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 15'000.00 15'000.00 0.00 8'950.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 5'000.00 4'600.00 400.00 4'752.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 20'000.00 19'600.00 400.00 15'254.35\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -25.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 20'000.00 19'600.00 400.00 15'229.35\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 20'000.00 19'600.00 400.00 15'229.35\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 20'000.00 19'600.00 400.00 15'229.35\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 20'000.00 19'600.00 400.00 15'229.35\n\n362 Beiträge an Gemeinden 10'000.00 10'000.00 0.00 10'000.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 20'000.00 20'000.00 0.00 7'242.00\n\n366 Beiträge an private Haushalte 95'000.00 95'000.00 0.00 77'037.50\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -60'000.00 -60'000.00 0.00 -24'685.85\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 85'000.00 84'600.00 400.00 84'823.00  \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 86/165 \n\n4.2.9 Verkehr \n\nZusammenzug Verkehr \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'200.00 1'200.00 0.00 928.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 5'600.00 7'500.00 -1'900.00 5'734.10\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 28'100.00 28'100.00 0.00 35'601.45\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 236'300.00 232'800.00 3'500.00 232'626.80\n\n313 Verbrauchsmaterialien 102'500.00 98'100.00 4'400.00 61'279.25\n\n314 Baulicher Unterhalt 684'700.00 691'200.00 -6'500.00 578'199.90\n\n315 Übriger Unterhalt 29'900.00 20'100.00 9'800.00 27'241.85\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 1'600.00 1'600.00 0.00 3'133.50\n\n317 Spesenentschädigungen 500.00 500.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 186'500.00 246'800.00 -60'300.00 133'026.05\n\n319 Übriger Sachaufwand 28'500.00 28'500.00 0.00 6'793.10\n\n394 Interne Verrechnungen 481'800.00 412'300.00 69'500.00 420'989.05\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 333'000.00 357'300.00 -24'300.00 345'563.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 2'120'200.00 2'126'000.00 -5'800.00 1'851'116.55\n\n430 Ersatzabgaben 0.00 0.00 0.00 -74'000.00\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen 0.00 0.00 0.00 -315.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -385'000.00 -265'000.00 -120'000.00 -318'626.83\n\n436 Rückerstattungen -71'000.00 -71'000.00 0.00 -65'069.30\n\n439 Uebrige -23'200.00 -23'200.00 0.00 -3'453.25\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 1'641'000.00 1'766'800.00 -125'800.00 1'389'652.17\n\n39908 Werkhof 108'727.90 120'162.90 -11'435.00 25'219.67\n\n39915 Projekte 25'000.00 0.00 25'000.00 0.00\n\n39970 Baudepartement 42'440.13 58'227.83 -15'787.70 35'580.71\n\n39980 Sicherheitsdepartement 128'165.82 125'165.14 3'000.68 -5'524.36\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'945'333.85 2'070'355.87 -125'022.02 1'444'928.19\n\n4 Erlöse aus Umlagen 0.00 0.00 0.00 -884.95\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 1'945'333.85 2'070'355.87 -125'022.02 1'444'043.24\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'648'161.23 1'377'170.49 270'990.74 1'369'188.31\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 3'593'495.08 3'447'526.36 145'968.72 2'813'231.55\n\n362 Beiträge an Gemeinden 1'953'000.00 1'889'200.00 63'800.00 1'912'785.00\n\n363 Beiträge an eigene Anstalten 15'000.00 0.00 15'000.00 15'000.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 43'800.00 43'800.00 0.00 57'495.20\n\n384 Einlagen Spezialfonds 0.00 0.00 0.00 74'000.00\n\n469 Uebrige Beiträge -30'000.00 -63'500.00 33'500.00 -54'838.10\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 5'575'295.08 5'317'026.36 258'268.72 4'817'673.65\n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 87/165 \n\n \nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n5601 Neubau/Erneuerung Strassen, Wege und Strassenbeleuchtung \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'200.00 1'200.00 0.00 928.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 3'600.00 2'500.00 1'100.00 2'988.75\n\n314 Baulicher Unterhalt 150'700.00 154'200.00 -3'500.00 140'672.90\n\n317 Spesenentschädigungen 500.00 500.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 111'000.00 111'300.00 -300.00 56'867.35\n\n319 Übriger Sachaufwand 21'900.00 21'900.00 0.00 250.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 295'000.00 316'000.00 -21'000.00 297'465.15\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 583'900.00 607'600.00 -23'700.00 499'172.15\n\n430 Ersatzabgaben 0.00 0.00 0.00 -74'000.00\n\n436 Rückerstattungen -25'000.00 -25'000.00 0.00 0.00\n\n439 Uebrige -20'000.00 -20'000.00 0.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 538'900.00 562'600.00 -23'700.00 425'172.15\n\n39915 Projekte 25'000.00 0.00 25'000.00 0.00\n\n39970 Baudepartement 42'440.13 58'227.83 -15'787.70 35'580.71\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 606'340.13 620'827.83 -14'487.70 460'752.86\n\n4 Erlöse aus Umlagen 0.00 0.00 0.00 -884.95\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 606'340.13 620'827.83 -14'487.70 459'867.91\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'267'008.17 1'040'687.54 226'320.63 1'038'920.47\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 1'873'348.30 1'661'515.37 211'832.93 1'498'788.38\n\n384 Einlagen Spezialfonds 0.00 0.00 0.00 74'000.00\n\n469 Uebrige Beiträge -30'000.00 -63'500.00 33'500.00 -54'838.10\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'843'348.30 1'598'015.37 245'332.93 1'517'950.28  \n314 Der bauliche Unterhalt Strassen setzt sich wie folgt zusammen: \n\n Unterhalt Fusswege Fr. 20'000.00 \n\n Wanderwegbeschilderungen Fr. 15‘000.00 \n\n Unterhalt / Neubau Strassenbeleuchtung Gemeinde Fr. 85‘700.00 \n314 Im Bereich privater Strassenbeleuchtung sind Fr. 30‘000.00 für Neuanlagen und Reparatu-\n\nren budgetiert. Diese Kosten werden weiterverrechnet (KART 469). \n318 Nebst diverser kleinerer Planungsarbeiten (Rahmenkredit inkl. Fusswege Fr. 60‘000.00) \n\nsind für die Planung Lärmsanierungen (Fr. 10‘000.00) budgetiert. Die Kosten für die Erar-\nbeitung von Perimetern (Fr. 25‘000.00) werden weiterverrechnet (KART 436). \n\n398 Die kalkulatorischen Kosten der St. Niklausenstrasse werden der KST 5601 belastet. \n \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 88/165 \n\n5602 Baulicher Unterhalt (Rahmenkredit) \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n314 Baulicher Unterhalt 420'000.00 420'000.00 0.00 353'741.95\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 420'000.00 420'000.00 0.00 353'741.95\n\n436 Rückerstattungen -40'000.00 -40'000.00 0.00 -58'339.05\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 380'000.00 380'000.00 0.00 295'402.90\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 380'000.00 380'000.00 0.00 295'402.90\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 380'000.00 380'000.00 0.00 295'402.90\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 380'000.00 380'000.00 0.00 295'402.90\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 380'000.00 380'000.00 0.00 295'402.90  \n314 Es sind folgende Massnahmen geplant: \n\n Werterhaltungsmassnahme auf diversen Strassenabschnitten Fr. 80‘000.00 \n\n Kostenanteil Lärmsanierungen Fr. 300‘000.00 (siehe Investitionsrechnung KST \n462025)  \n\n Werkleitungsflicke Fr. 40‘000.00 (diese werden weiterverrechnet, KART 436) \n \n \n5603 Betrieblicher Unterhalt \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 28'100.00 28'100.00 0.00 35'601.45\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 233'300.00 229'800.00 3'500.00 229'809.65\n\n313 Verbrauchsmaterialien 102'500.00 98'100.00 4'400.00 59'149.35\n\n314 Baulicher Unterhalt 84'000.00 84'000.00 0.00 58'747.10\n\n315 Übriger Unterhalt 7'600.00 10'100.00 -2'500.00 4'295.10\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 1'600.00 1'600.00 0.00 1'533.50\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 60'000.00 109'000.00 -49'000.00 52'424.00\n\n319 Übriger Sachaufwand 6'400.00 6'400.00 0.00 6'128.10\n\n394 Interne Verrechnungen 470'000.00 404'200.00 65'800.00 404'430.70\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 0.00 0.00 0.00 113.35\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 993'500.00 971'300.00 22'200.00 852'232.30\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen 0.00 0.00 0.00 -315.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -5'000.00 -15'000.00 10'000.00 -71'294.85\n\n436 Rückerstattungen -4'000.00 -4'000.00 0.00 -2'615.25\n\n439 Uebrige -3'200.00 -3'200.00 0.00 -3'453.25\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 981'300.00 949'100.00 32'200.00 774'553.95\n\n39908 Werkhof 108'727.90 120'162.90 -11'435.00 25'219.67\n\n39980 Sicherheitsdepartement 128'165.82 125'165.14 3'000.68 -5'524.36\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'218'193.72 1'194'428.04 23'765.68 794'249.26\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 1'218'193.72 1'194'428.04 23'765.68 794'249.26\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 336'653.06 291'982.95 44'670.11 285'923.19\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 1'554'846.78 1'486'410.99 68'435.79 1'080'172.45\n\n365 Beiträge an private Institutionen 43'800.00 43'800.00 0.00 57'495.20\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'598'646.78 1'530'210.99 68'435.79 1'137'667.65  \n318 Gemäss neuem Abwassergesetz muss Schmutzwasser gereinigt und wieder zurückgeführt \n\nwerden. Diese Auflage verursacht Mehrkosten für die Reinigung von rund Fr. 47‘000.00. \nDie Umsetzung dieser Massnahme wurde im Budget 2015 erfasst. Die Frist für die Umset-\nzung wurde nun verlängert und die Mehrkosten werden erst im Jahr 2017 anfallen. \n\n \n  \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 89/165 \n\n5604 Öffentlicher Verkehr \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 2'000.00 2'000.00 0.00 1'461.30\n\n314 Baulicher Unterhalt 10'000.00 10'000.00 0.00 11'410.10\n\n315 Übriger Unterhalt 7'300.00 0.00 7'300.00 4'326.35\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 500.00 500.00 0.00 749.75\n\n319 Übriger Sachaufwand 200.00 200.00 0.00 415.00\n\n394 Interne Verrechnungen 0.00 1'200.00 -1'200.00 435.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 3'000.00 6'200.00 -3'200.00 3'095.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 23'000.00 20'100.00 2'900.00 21'892.50\n\n436 Rückerstattungen -2'000.00 -2'000.00 0.00 -2'400.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 21'000.00 18'100.00 2'900.00 19'492.50\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 21'000.00 18'100.00 2'900.00 19'492.50\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 21'000.00 18'100.00 2'900.00 19'492.50\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 28'300.00 28'300.00 0.00 28'219.65\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 49'300.00 46'400.00 2'900.00 47'712.15\n\n362 Beiträge an Gemeinden 1'953'000.00 1'889'200.00 63'800.00 1'912'785.00\n\n363 Beiträge an eigene Anstalten 15'000.00 0.00 15'000.00 15'000.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 2'017'300.00 1'935'600.00 81'700.00 1'975'497.15  \n315 Der Unterhalt der Infrastrukturen ÖV wurde bisher nicht budgetiert. \n362  Budget gemäss Mitteilung Verkehrsverbund Luzern. Bisher wurden Fr. 50‘000.00 Rücker-\n\nstattungen aus der Abrechnung Vorjahr budgetiert.  \n \n \n5605 Ruhender Verkehr \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 2'000.00 5'000.00 -3'000.00 2'745.35\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 1'000.00 1'000.00 0.00 1'355.85\n\n313 Verbrauchsmaterialien 0.00 0.00 0.00 2'129.90\n\n314 Baulicher Unterhalt 20'000.00 23'000.00 -3'000.00 13'627.85\n\n315 Übriger Unterhalt 15'000.00 10'000.00 5'000.00 18'620.40\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 0.00 0.00 0.00 1'600.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 15'000.00 26'000.00 -11'000.00 22'984.95\n\n394 Interne Verrechnungen 11'800.00 6'900.00 4'900.00 16'123.35\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 35'000.00 35'100.00 -100.00 44'890.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 99'800.00 107'000.00 -7'200.00 124'077.65\n\n434 Andere Benützungsgebühren -380'000.00 -250'000.00 -130'000.00 -247'331.98\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -1'715.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -280'200.00 -143'000.00 -137'200.00 -124'969.33\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -280'200.00 -143'000.00 -137'200.00 -124'969.33\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -280'200.00 -143'000.00 -137'200.00 -124'969.33\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 16'200.00 16'200.00 0.00 16'125.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -264'000.00 -126'800.00 -137'200.00 -108'844.33\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -264'000.00 -126'800.00 -137'200.00 -108'844.33  \n434  Dank zusätzlicher Parkieranlagen und intensiverer Kontrolle konnte der Ertrag gesteigert \n\nwerden. \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 90/165 \n\n4.2.10 Raum und Umwelt \n\nZusammenzug Raum und Umwelt \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n300 Behörden, Kommissionen 38'000.00 38'000.00 0.00 42'413.95\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 1'000.00 -1'000.00 0.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 188.48\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 900.00 900.00 0.00 302.00\n\n309 Übriger Personalaufwand 4'800.00 4'800.00 0.00 1'811.70\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 6'300.00 7'300.00 -1'000.00 694.85\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 1'000.00 1'000.00 0.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 15'000.00 16'500.00 -1'500.00 13'260.60\n\n313 Verbrauchsmaterialien 20'400.00 27'800.00 -7'400.00 14'695.25\n\n314 Baulicher Unterhalt 51'000.00 70'700.00 -19'700.00 150'995.60\n\n315 Übriger Unterhalt 5'400.00 12'900.00 -7'500.00 10'495.90\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 500.00 500.00 0.00 0.00\n\n317 Spesenentschädigungen 200.00 400.00 -200.00 19.50\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 477'000.00 345'500.00 131'500.00 546'822.15\n\n319 Übriger Sachaufwand 8'200.00 7'900.00 300.00 6'897.00\n\n394 Interne Verrechnungen 264'500.00 206'700.00 57'800.00 284'834.85\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'293'500.00 1'344'300.00 -50'800.00 1'230'887.57\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 2'186'700.00 2'086'200.00 100'500.00 2'304'319.40\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -350'000.00 -380'000.00 30'000.00 -300'672.26\n\n434 Andere Benützungsgebühren -35'000.00 -35'000.00 0.00 -41'800.00\n\n435 Verkäufe 0.00 0.00 0.00 -10.00\n\n436 Rückerstattungen -14'000.00 -10'000.00 -4'000.00 -65'286.95\n\n439 Uebrige 0.00 0.00 0.00 -11'640.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 1'787'700.00 1'661'200.00 126'500.00 1'884'910.19\n\n39908 Werkhof -9'329.40 1'320.60 -10'650.00 -13'364.28\n\n39915 Projekte 25'000.00 0.00 25'000.00 0.00\n\n39970 Baudepartement 145'022.18 198'970.34 -53'948.16 107'914.42\n\n39980 Sicherheitsdepartement 142'396.56 139'062.69 3'333.87 -2'137.83\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 2'090'789.34 2'000'553.63 90'235.71 1'977'322.50\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 2'090'789.34 2'000'553.63 90'235.71 1'977'322.50\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 605'825.58 450'331.49 155'494.09 329'653.83\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 2'696'614.92 2'450'885.12 245'729.80 2'306'976.33\n\n351 Entschädigungen Kanton 0.00 10'000.00 -10'000.00 0.00\n\n361 Beiträge an Kanton 8'000.00 8'000.00 0.00 31'418.70\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 9'200.00 9'200.00 0.00 16'470.00\n\n366 Beiträge an private Haushalte 17'000.00 5'000.00 12'000.00 19'673.35\n\n460 Bundesbeiträge -17'000.00 -17'000.00 0.00 -17'216.80\n\n461 Kantonsbeiträge -1'400.00 -1'400.00 0.00 -1'350.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 2'712'414.92 2'464'685.12 247'729.80 2'355'971.58  \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 91/165 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n5701 Umweltschutz \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n300 Behörden, Kommissionen 4'000.00 4'000.00 0.00 5'673.75\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 188.48\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'500.00 1'500.00 0.00 100.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'000.00 1'000.00 0.00 255.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 2'400.00 4'800.00 -2'400.00 1'757.40\n\n315 Übriger Unterhalt 400.00 400.00 0.00 0.00\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 500.00 500.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 194'500.00 74'500.00 120'000.00 68'778.75\n\n319 Übriger Sachaufwand 3'900.00 3'900.00 0.00 3'979.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 92'500.00 142'200.00 -49'700.00 135'852.22\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 300'700.00 232'800.00 67'900.00 216'584.60\n\n436 Rückerstattungen -4'000.00 0.00 -4'000.00 -1'321.90\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 296'700.00 232'800.00 63'900.00 215'262.70\n\n39970 Baudepartement 15'429.90 21'169.82 -5'739.92 11'481.73\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 312'129.90 253'969.82 58'160.08 226'744.43\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 312'129.90 253'969.82 58'160.08 226'744.43\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 44'510.40 40'103.72 4'406.68 39'819.26\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 356'640.30 294'073.54 62'566.76 266'563.69\n\n366 Beiträge an private Haushalte 12'000.00 0.00 12'000.00 12'528.85\n\n460 Bundesbeiträge -17'000.00 -17'000.00 0.00 -17'216.80\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 351'640.30 277'073.54 74'566.76 261'875.74  \n318 Der Einwohnerrat genehmigte im Budget 2015 im Bereich Umweltschutz/Energie ein zu-\n\nsätzliches Pensum von 50 Stellenprozent. Statt der Aufstockung von Personal wurde nun \neine externe Mandatslösung abgeschlossen. Für diese Lösung wurden im Budget \nFr. 60‘000.00 eingesetzt.  \n\n  \n Nebst diesem Mandat wurden folgende Massnahmen im Bereich Umwelt und Energie bud-\n\ngetiert: \n- Energie-Förderbeiträge     Fr. 15‘000.00 \n- Umsetzung Energieplanung    Fr. 60‘000.00 \n- Projekt Seenergy      Fr. 20‘000.00 \n- Planung Sanierung Schiessanlage Kirchfeld   Fr. 10‘000.00 \n- Diverse Gutachten, Massnahmen und Kampagnen Fr. 29‘000.00 \n \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 92/165 \n\n5702 Raumplanung/Raumordnung \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n300 Behörden, Kommissionen 34'000.00 34'000.00 0.00 36'692.20\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 5'000.00 5'000.00 0.00 139.05\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 19.50\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 119'000.00 114'000.00 5'000.00 410'965.10\n\n319 Übriger Sachaufwand 2'700.00 2'400.00 300.00 1'828.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 229'000.00 305'200.00 -76'200.00 200'039.35\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 389'700.00 460'600.00 -70'900.00 649'683.20\n\n439 Uebrige 0.00 0.00 0.00 -11'640.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 389'700.00 460'600.00 -70'900.00 638'043.20\n\n39915 Projekte 25'000.00 0.00 25'000.00 0.00\n\n39970 Baudepartement 53'988.90 74'072.73 -20'083.83 40'174.45\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 468'688.90 534'672.73 -65'983.83 678'217.65\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 468'688.90 534'672.73 -65'983.83 678'217.65\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 248'477.31 148'058.43 100'418.88 64'048.66\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 717'166.21 682'731.16 34'435.05 742'266.31\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 717'166.21 682'731.16 34'435.05 742'266.31  \n318 Nebst diversen Anpassungsarbeiten bei Richtlinien, Wegleitungen sowie Inventaraufnah-\n\nmen sind folgende Planungsarbeiten vorgesehen: \n\n Arealentwicklungen, Studien (u.a. Friedhofgestaltungskonzept; Seefeld 2020, Massnah-\nmenplan zur Umsetzung Freiraumkonzept Talboden Horw, Horwer Allmend; preisgünsti-\nger Wohnungsbau) \n\n Sondernutzungsplanungen (Kernzonen Winkel und Dorf; Gestaltungspläne anpassen). \nDie Anpassung oder Aufhebung der Bebauungspläne erfordert pro Areal eine detaillierte \nAnalyse (Aufwand pro Areal Fr. 10'000 bis 30'000). \n\n \n\n5703 Bauwesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n300 Behörden, Kommissionen 0.00 0.00 0.00 48.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 0.00 0.00 0.00 200.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 42'000.00 22'000.00 20'000.00 25'194.90\n\n319 Übriger Sachaufwand 300.00 300.00 0.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 550'000.00 495'700.00 54'300.00 434'451.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 592'300.00 518'000.00 74'300.00 459'894.75\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -350'000.00 -380'000.00 30'000.00 -300'672.26\n\n435 Verkäufe 0.00 0.00 0.00 -10.00\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -6'595.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 242'300.00 138'000.00 104'300.00 152'617.49\n\n39970 Baudepartement 53'988.90 74'072.73 -20'083.83 40'174.45\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 296'288.90 212'072.73 84'216.17 192'791.94\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 296'288.90 212'072.73 84'216.17 192'791.94\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 31'177.31 15'758.43 15'418.88 14'959.06\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 327'466.21 227'831.16 99'635.05 207'751.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 327'466.21 227'831.16 99'635.05 207'751.00  \n318 Der Bedarf an juristischen und speziellen Abklärungen im Rahmen des Baubewilligungsver-\n\nfahrens steigt. Diese Kosten werden weiterverrechnet. \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 93/165 \n\n431 Wir gehen davon aus, dass aufgrund der heutigen Kenntnisse des Planungsstandes bei di-\nversen Baugebieten („horw mitte“, Stirnrüti) der Gebührenertrag bei den Baubewilligungen \ngegenüber der Rechnung 2014 steigen wird.  \n\n \n \n\n5705 Tierkörpersammelstelle \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 4'500.00 3'900.00 600.00 3'350.45\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 4'500.00 3'900.00 600.00 3'350.45\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 4'500.00 3'900.00 600.00 3'350.45\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 4'500.00 3'900.00 600.00 3'350.45\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 4'500.00 3'900.00 600.00 3'350.45\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 4'500.00 3'900.00 600.00 3'350.45\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 4'500.00 3'900.00 600.00 3'350.45  \n \n\n \n\n5708 Wasserbau \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n313 Verbrauchsmaterialien 3'000.00 3'000.00 0.00 3'670.35\n\n314 Baulicher Unterhalt 35'000.00 35'000.00 0.00 140'735.40\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 31'500.00 26'500.00 5'000.00 12'544.50\n\n394 Interne Verrechnungen 60'000.00 34'400.00 25'600.00 73'013.85\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 40'000.00 24'600.00 15'400.00 50'218.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 169'500.00 123'500.00 46'000.00 280'182.10\n\n436 Rückerstattungen -10'000.00 -10'000.00 0.00 -56'142.50\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 159'500.00 113'500.00 46'000.00 224'039.60\n\n39908 Werkhof -2'181.24 308.76 -2'490.00 -3'124.60\n\n39970 Baudepartement 6'184.58 8'485.24 -2'300.66 4'602.06\n\n39980 Sicherheitsdepartement 23'732.76 23'177.11 555.65 -1'023.01\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 187'236.10 145'471.11 41'764.99 224'494.05\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 187'236.10 145'471.11 41'764.99 224'494.05\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 114'167.90 102'138.84 12'029.06 76'206.91\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 301'404.00 247'609.95 53'794.05 300'700.96\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 9'200.00 9'200.00 0.00 16'470.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 310'604.00 256'809.95 53'794.05 317'170.96  \n314 Gemäss Werterhaltungskonzept besteht an diversen Gewässern kurzfristiger Handlungsbe-\n\ndarf. Grössere Wasserbauprojekte werden in der Investitionsrechnung abgerechnet. \n394 Analog der Rechnung 2014 werden die Leistungen des Werkhofes mit Hilfe der Leistungser-\n\nfassung und von Kostenansätzen intern verrechnet. \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 94/165 \n\n5711 Friedhof/Bestattungswesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 900.00 900.00 0.00 302.00\n\n309 Übriger Personalaufwand 300.00 300.00 0.00 108.10\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 0.00 1'000.00 -1'000.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 1'000.00 1'000.00 0.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 15'000.00 16'500.00 -1'500.00 13'260.60\n\n313 Verbrauchsmaterialien 15'000.00 20'000.00 -5'000.00 9'267.50\n\n314 Baulicher Unterhalt 16'000.00 35'700.00 -19'700.00 10'260.20\n\n315 Übriger Unterhalt 5'000.00 12'500.00 -7'500.00 10'495.90\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 200.00 -200.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 28'800.00 23'900.00 4'900.00 2'785.35\n\n394 Interne Verrechnungen 10'000.00 7'500.00 2'500.00 9'992.50\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 300'000.00 254'500.00 45'500.00 299'523.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 392'000.00 374'000.00 18'000.00 355'995.15\n\n434 Andere Benützungsgebühren -35'000.00 -35'000.00 0.00 -41'800.00\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -1'227.55\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 357'000.00 339'000.00 18'000.00 312'967.60\n\n39980 Sicherheitsdepartement 71'198.28 69'531.35 1'666.93 931.12\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 428'198.28 408'531.35 19'666.93 313'898.72\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 428'198.28 408'531.35 19'666.93 313'898.72\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 111'889.36 98'801.01 13'088.35 89'816.35\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 540'087.64 507'332.36 32'755.28 403'715.07\n\n366 Beiträge an private Haushalte 5'000.00 5'000.00 0.00 7'144.50\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 545'087.64 512'332.36 32'755.28 410'859.57  \n \n5712 Naturschutz \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 1'000.00 -1'000.00 0.00\n\n309 Übriger Personalaufwand 3'000.00 3'000.00 0.00 1'603.60\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 300.00 300.00 0.00 100.80\n\n317 Spesenentschädigungen 200.00 200.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 56'700.00 80'700.00 -24'000.00 23'203.10\n\n319 Übriger Sachaufwand 1'300.00 1'300.00 0.00 1'090.00\n\n394 Interne Verrechnungen 194'500.00 164'800.00 29'700.00 201'828.50\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 82'000.00 122'100.00 -40'100.00 110'803.15\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 338'000.00 373'400.00 -35'400.00 338'629.15\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 338'000.00 373'400.00 -35'400.00 338'629.15\n\n39908 Werkhof -7'148.16 1'011.84 -8'160.00 -10'239.68\n\n39970 Baudepartement 15'429.90 21'169.82 -5'739.92 11'481.73\n\n39980 Sicherheitsdepartement 47'465.52 46'354.23 1'111.29 -2'045.94\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 393'747.26 441'935.89 -48'188.63 337'825.26\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 393'747.26 441'935.89 -48'188.63 337'825.26\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 55'603.30 45'471.06 10'132.24 44'803.59\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 449'350.56 487'406.95 -38'056.39 382'628.85\n\n351 Entschädigungen Kanton 0.00 10'000.00 -10'000.00 0.00\n\n361 Beiträge an Kanton 8'000.00 8'000.00 0.00 31'418.70\n\n461 Kantonsbeiträge -1'400.00 -1'400.00 0.00 -1'350.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 455'950.56 504'006.95 -48'056.39 412'697.55  \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 95/165 \n\n4.2.11 Wasser \n \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n5710 Wasserversorgung \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 16'100.00 16'100.00 0.00 15'840.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 1'300.00 1'300.00 0.00 1'235.95\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 1'441.45\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 113.15\n\n309 Übriger Personalaufwand 3'000.00 2'000.00 1'000.00 1'945.42\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'800.00 1'600.00 200.00 850.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 55'000.00 55'000.00 0.00 46'160.14\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 172'000.00 182'000.00 -10'000.00 165'560.04\n\n313 Verbrauchsmaterialien 23'000.00 23'000.00 0.00 15'008.02\n\n314 Baulicher Unterhalt 397'000.00 412'000.00 -15'000.00 277'545.84\n\n315 Übriger Unterhalt 29'000.00 29'000.00 0.00 25'200.57\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 2'200.00 2'200.00 0.00 2'160.00\n\n317 Spesenentschädigungen 500.00 500.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 89'000.00 94'000.00 -5'000.00 78'366.37\n\n319 Übriger Sachaufwand 6'000.00 6'000.00 0.00 5'277.42\n\n394 Interne Verrechnungen 11'500.00 19'100.00 -7'600.00 14'238.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 463'000.00 496'400.00 -33'400.00 486'316.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'270'500.00 1'340'300.00 -69'800.00 1'137'258.37\n\n435 Verkäufe -1'717'000.00 -1'707'000.00 -10'000.00 -1'725'295.54\n\n436 Rückerstattungen -98'000.00 -90'000.00 -8'000.00 -130'653.84\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -544'500.00 -456'700.00 -87'800.00 -718'691.01\n\n39970 Baudepartement 77'149.54 105'849.12 -28'699.58 57'408.87\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -467'350.46 -350'850.88 -116'499.58 -661'282.14\n\n4 Erlöse aus Umlagen -1'153'600.00 -1'158'500.00 4'900.00 -1'082'624.50\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -1'620'950.46 -1'509'350.88 -111'599.58 -1'743'906.64\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 436'100.00 444'700.00 -8'600.00 391'587.15\n\n396 Zinsen 5'800.00 8'000.00 -2'200.00 0.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'198'152.03 1'181'018.62 17'133.41 1'104'000.84\n\n496 Verrechnete Zinsen 0.00 0.00 0.00 -5'007.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 19'101.57 124'367.74 -105'266.17 -253'325.65\n\n380 Einlagen Spezialfinanzierungen 898.43 0.00 898.43 282'993.65\n\n452 Rückerstattungen Gemeinden -20'000.00 -15'000.00 -5'000.00 -29'668.00\n\n480 Entnahme Spezialfinanzierung 0.00 -109'367.74 109'367.74 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n314 Mangelbehebung Be- und Entlüftung Reservoir Obergrisigen (Fr. 10‘000.00 Budget 2015) \n\nmuss zusammen mit Reservoirreinigung (Fr. 10‘000.00) durchgeführt werden. \n435 Das Reglement sieht alle 5 Jahre eine periodische Überarbeitung der Kostenanalyse vor, \n\nim Jahr 2015 wurde die erste Überarbeitung vorgenommen. \nDie Grundgebühr von Fr. 0.18 pro gewichteten Quadratmeter bleibt wie bisher. \nAnpassung des Mengenpreis um 0.10 Fr./m3 auf 1.35 Fr./m3 bezogenem Frischwasser \nHauptgrund: Aufgelaufene Teuerung Tiefbau, seit 2010 bis 2015 beträgt diese 7.1 % \nDie Aufteilung in die Grundgebühr und Mengengebühr fällt insbesondere deswegen un-\ngleich aus, weil die gewichtete Grundstücksfläche gestiegen ist und der Mengenverbrauch \naber stagniert. \n\n \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 96/165 \n\n2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014\n\n            985             928             961             958           1'020             935             918             929 \n\n SFr.    1.50  SFr.    1.60  SFr.    1.60  SFr.    1.60  SFr. 1.25 *  SFr. 1.25 *  SFr. 1.25 *  SFr. 1.25 * \n\n            297             297             298             300             302             302             303             303 \n\n              44               50               58               42               73               75               58               45 \n\n            271             271             268             255             241             246             226             221  Verbrauch pro Kopf l/Tg \n\nKennzahlen der Wasserversorgung Horw:\n\nx\n\n Verkauf in 1000 m3 \n\n Preis pro m3 \n\n Hydranten \n\n Leitungsdefekte \n\n \n*+ Grundgebühr SFr. 0.18 pro gewichtetem m2 \n \n\n4.2.12 Siedlungsentwässerung \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n5707 Siedlungsentwässerung \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 15'800.00 15'800.00 0.00 15'840.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 1'300.00 1'300.00 0.00 1'189.00\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 1'015.80\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 214.35\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'000.00 1'000.00 0.00 1'271.71\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'400.00 1'400.00 0.00 850.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 27'000.00 44'500.00 -17'500.00 6'966.34\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 20'000.00 17'000.00 3'000.00 18'378.06\n\n313 Verbrauchsmaterialien 4'500.00 5'500.00 -1'000.00 3'632.25\n\n314 Baulicher Unterhalt 151'000.00 152'000.00 -1'000.00 139'690.28\n\n315 Übriger Unterhalt 177'000.00 167'000.00 10'000.00 76'646.45\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 123'300.00 131'800.00 -8'500.00 131'538.05\n\n394 Interne Verrechnungen 115'500.00 125'600.00 -10'100.00 109'728.35\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 297'000.00 295'800.00 1'200.00 297'544.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 934'900.00 958'800.00 -23'900.00 804'505.14\n\n434 Andere Benützungsgebühren -2'070'000.00 -2'020'000.00 -50'000.00 -2'049'314.87\n\n436 Rückerstattungen -67'500.00 -57'300.00 -10'200.00 -76'021.92\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -1'202'600.00 -1'118'500.00 -84'100.00 -1'320'831.65\n\n39970 Baudepartement 46'289.72 63'509.47 -17'219.75 34'445.30\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -1'156'310.28 -1'054'990.53 -101'319.75 -1'286'386.35\n\n4 Erlöse aus Umlagen -1'921'700.00 -1'857'600.00 -64'100.00 -1'818'248.75\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -3'078'010.28 -2'912'590.53 -165'419.75 -3'104'635.10\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 422'500.00 390'300.00 32'200.00 370'696.85\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'948'431.22 1'871'111.17 77'320.05 1'831'074.55\n\n496 Verrechnete Zinsen -76'000.00 -126'000.00 50'000.00 -122'756.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -783'079.06 -777'179.36 -5'899.70 -1'025'619.70\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 712'500.00 614'900.00 97'600.00 614'900.00\n\n380 Einlagen Spezialfinanzierungen 72'779.06 164'779.36 -92'000.30 412'814.45\n\n452 Rückerstattungen Gemeinden -2'200.00 -2'500.00 300.00 -2'094.75\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n315 Gemäss Unterhalts- und Massnahmenplan werden mit den Spülarbeiten in der Zone 2 \n\nKanalfernsehaufnahmen gemacht (inkl. Meteorleitungen). Die Daten werden ausgewertet \nfür die Grobkostenschätzung zur Bestimmung des Finanzbedarfes der nächsten Jahre \n(Kanalspülung Fr. 70'000.00, Kanalfernsehen Fr. 70'000.00, Kanalauswertung Fa. SBU \nFr. 25'000.00). \n\n352 Neu erhebt der Bund bei den ARAs eine Abwasserabgabe von Fr. 9.00 pro angeschlos-\nsene/-n Einwohner/-in. (Beiträge an die Erstinvestition zur Reduktion von Mikroverunreini-\ngungen auf ARA plus 97‘600.00). \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 97/165 \n\n434 Das Reglement sieht alle 5 Jahre eine periodische Überarbeitung der Kostenanalyse vor, \nim Jahr 2015 wurde die erste Überarbeitung vorgenommen. Die Grundgebühr pro gewich-\nteten m2 bleibt auf Fr. 0.11 pro gewichteten Quadratmeter. Anpassung des Mengenprei-\nses ab 1. Juni 2016 um 0.20 Fr./m3 auf 1.75 Fr./m3 bezogenem Frischwasser. \n \nHauptgrund: Erhebliche Mehrkosten ARA real 2010 bis 2015 plus Fr. 200'000.00, insbe-\nsondere die Abgabe für die Eliminierung der Mikroverunreinigung. \nDie aufgelaufene Teuerung Tiefbau seit 2010 bis 2015 beträgt 7.1 %. \nDie Aufteilung in die Grundgebühr und Mengengebühr fällt insbesondere deswegen un-\ngleich aus, weil die gewichtete Grundstücksfläche gestiegen ist und der Mengenverbrauch \naber stagniert. \n\n496 Aufgrund des tieferen internen Zinssatzes sinkt der Ertrag der internen Verzinsung um \nFr. 50‘000.00 \n\n380  Die Spezialfinanzierung schliesst mit einem Überschuss von Fr. 72‘779.00 ab.  \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 98/165 \n\n4.2.13 Abfallbeseitigung \n\n2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014\n\n         447          445          430          427          432 433 411\n\n         175          175          173          172          170 165 163\n\n         271          270          259          256          262 268 248\n\n61% 61% 65% 60% 61% 62% 63%\n\n      74.00       67.00       63.00       63.00       59.00 58.00 54\n\n          29           30           27           27           28 29 34\n\n         150          153          146          146          156 148 150\n\n         419          406          448          414          392 375 346\n\n Altpapier kg/Ew. \n\n Glas kg/Ew. \n\n Grünabfuhr kg/Ew. \n\n Einsätze Holzhäcksler \n\nKennzahlen der Abfallbeseitigung:\n\nx\n\n Abfälle kg/Ew. \n\n Kehricht kg/Ew. \n\n Wiederverwertung kg/Ew. \n\n Wiederverw. / Kehricht \n\n \n \n \n\n5704 Abfallentsorgung \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'000.00 1'000.00 0.00 0.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 2'000.00 2'000.00 0.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 30'000.00 29'500.00 500.00 9'596.02\n\n313 Verbrauchsmaterialien 3'000.00 3'000.00 0.00 1'416.85\n\n314 Baulicher Unterhalt 7'000.00 7'000.00 0.00 2'945.00\n\n315 Übriger Unterhalt 4'000.00 0.00 4'000.00 0.00\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 375'000.00 367'000.00 8'000.00 355'469.08\n\n319 Übriger Sachaufwand 1'500.00 1'500.00 0.00 0.00\n\n394 Interne Verrechnungen 315'900.00 184'000.00 131'900.00 317'366.50\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 3'000.00 8'500.00 -5'500.00 3'110.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 752'400.00 613'500.00 138'900.00 689'903.45\n\n426 Beteiligungen des Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00 -246'225.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -393'600.00 -393'600.00 0.00 -387'447.51\n\n436 Rückerstattungen -57'700.00 -57'700.00 0.00 -57'002.41\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 301'100.00 162'200.00 138'900.00 -771.47\n\n39980 Sicherheitsdepartement 56'967.54 55'633.79 1'333.75 -2'455.48\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 358'067.54 217'833.79 140'233.75 -3'226.95\n\n4 Erlöse aus Umlagen -12'300.00 0.00 -12'300.00 0.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 345'767.54 217'833.79 127'933.75 -3'226.95\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 10'200.00 0.00 10'200.00 0.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 26'453.70 7'281.94 19'171.76 6'856.00\n\n496 Verrechnete Zinsen -21'700.00 -35'500.00 13'800.00 -39'317.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 360'721.24 189'615.73 171'105.51 -35'687.95\n\n380 Einlagen Spezialfinanzierungen 0.00 0.00 0.00 37'270.64\n\n452 Rückerstattungen Gemeinden 0.00 0.00 0.00 -1'582.69\n\n480 Entnahme Spezialfinanzierung -360'721.24 -189'615.73 -171'105.51 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n311 Neue Abfallbehälter gemäss Konzept (Fr. 30‘000.00). \n434/480 Der Abfallverband REAL hat im Jahr 2013 den Gemeinden einen Teil ihrer Reserven \n\nausgeschüttet. Diese müssen zweckgebunden eingesetzt werden und wurden deshalb \ndem Fond „Spezialfinanzierung Abfall“ gutgeschrieben. Aufgrund dieser Reserven konn-\nten die Grundgebühren auf 1.2 Promille der Gebäudeversicherungssumme gesenkt wer-\nden.  Mit dieser Gebührenreduktion ist die Rechnung der Spezialfinanzierung nicht aus-\ngeglichen. Das Defizit wird mit einem Bezug aus dem Fonds gedeckt. \n\n \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 99/165 \n\n4.2.14 Wirtschaft \n\n \nZusammenzug Wirtschaft \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 3'500.00 3'500.00 0.00 2'575.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 300.00 300.00 0.00 201.05\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 4.35\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 3'100.00 3'100.00 0.00 378.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 1'500.00 1'500.00 0.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 2'600.00 2'600.00 0.00 1'856.90\n\n313 Verbrauchsmaterialien 6'900.00 2'600.00 4'300.00 160.31\n\n315 Übriger Unterhalt 4'400.00 9'500.00 -5'100.00 7'485.45\n\n317 Spesenentschädigungen 200.00 200.00 0.00 187.25\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 54'500.00 34'500.00 20'000.00 9'500.55\n\n319 Übriger Sachaufwand 400.00 200.00 200.00 400.00\n\n394 Interne Verrechnungen 17'000.00 18'500.00 -1'500.00 17'085.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 21'500.00 22'400.00 -900.00 24'183.65\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 116'000.00 99'000.00 17'000.00 64'017.51\n\n434 Andere Benützungsgebühren -10'000.00 -10'000.00 0.00 -8'334.00\n\n436 Rückerstattungen -2'900.00 -2'900.00 0.00 -4'030.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 103'100.00 86'100.00 17'000.00 51'653.51\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 103'100.00 86'100.00 17'000.00 51'653.51\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 103'100.00 86'100.00 17'000.00 51'653.51\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 103'100.00 86'100.00 17'000.00 51'653.51\n\n351 Entschädigungen Kanton 25'500.00 25'500.00 0.00 24'336.50\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 0.00 0.00 0.00 11'200.00\n\n361 Beiträge an Kanton 14'000.00 14'000.00 0.00 13'790.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 49'700.00 41'200.00 8'500.00 51'448.00\n\n406 Übrige Steuern -24'000.00 -24'000.00 0.00 -22'836.50\n\n452 Rückerstattungen Gemeinden -2'800.00 -2'800.00 0.00 -2'852.80\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds 0.00 0.00 0.00 -11'200.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 165'500.00 140'000.00 25'500.00 115'538.71  \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 100/165 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n5802 Tourismus \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'600.00 1'600.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 1'000.00 1'000.00 0.00 1'710.00\n\n319 Übriger Sachaufwand 200.00 0.00 200.00 200.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 2'000.00 0.00 2'000.00 840.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 4'800.00 2'600.00 2'200.00 2'750.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 4'800.00 2'600.00 2'200.00 2'750.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 4'800.00 2'600.00 2'200.00 2'750.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 4'800.00 2'600.00 2'200.00 2'750.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 4'800.00 2'600.00 2'200.00 2'750.00\n\n351 Entschädigungen Kanton 24'000.00 24'000.00 0.00 22'836.50\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 0.00 0.00 0.00 11'200.00\n\n406 Übrige Steuern -24'000.00 -24'000.00 0.00 -22'836.50\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds 0.00 0.00 0.00 -11'200.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 4'800.00 2'600.00 2'200.00 2'750.00  \n \n\n \n\n5803 Landwirtschaft \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 3'500.00 3'500.00 0.00 2'575.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 300.00 300.00 0.00 201.05\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 4.35\n\n317 Spesenentschädigungen 200.00 200.00 0.00 187.25\n\n394 Interne Verrechnungen 0.00 300.00 -300.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'500.00 1'900.00 -400.00 1'269.15\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 5'600.00 6'300.00 -700.00 4'236.80\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 5'600.00 6'300.00 -700.00 4'236.80\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 5'600.00 6'300.00 -700.00 4'236.80\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 5'600.00 6'300.00 -700.00 4'236.80\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 5'600.00 6'300.00 -700.00 4'236.80\n\n361 Beiträge an Kanton 14'000.00 14'000.00 0.00 13'790.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 7'400.00 7'400.00 0.00 7'230.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 27'000.00 27'700.00 -700.00 25'256.80  \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 101/165 \n\n5805 Jagd/Fischerei \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 0.00 0.00 0.00 55.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 0.00 0.00 0.00 55.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 0.00 0.00 0.00 55.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 0.00 0.00 0.00 55.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 55.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 55.00\n\n351 Entschädigungen Kanton 1'500.00 1'500.00 0.00 1'500.00\n\n452 Rückerstattungen Gemeinden -2'800.00 -2'800.00 0.00 -2'852.80\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -1'300.00 -1'300.00 0.00 -1'297.80  \n\n \n\n5806 Markt- und Gewerbewesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'500.00 1'500.00 0.00 378.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 1'500.00 1'500.00 0.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 1'500.00 1'500.00 0.00 766.05\n\n313 Verbrauchsmaterialien 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n315 Übriger Unterhalt 2'000.00 2'000.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 7'000.00 7'000.00 0.00 2'155.05\n\n394 Interne Verrechnungen 17'000.00 18'200.00 -1'200.00 17'085.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 12'000.00 16'200.00 -4'200.00 16'739.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 42'600.00 48'000.00 -5'400.00 37'123.60\n\n434 Andere Benützungsgebühren -10'000.00 -10'000.00 0.00 -8'334.00\n\n436 Rückerstattungen -2'900.00 -2'900.00 0.00 -2'020.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 29'700.00 35'100.00 -5'400.00 26'769.60\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 29'700.00 35'100.00 -5'400.00 26'769.60\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 29'700.00 35'100.00 -5'400.00 26'769.60\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 29'700.00 35'100.00 -5'400.00 26'769.60\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 29'700.00 35'100.00 -5'400.00 26'769.60  \n \n \n \n \n \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 102/165 \n\n5807 Industrie, Handel und Gewerbe \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 1'100.00 1'100.00 0.00 1'090.85\n\n313 Verbrauchsmaterialien 6'800.00 2'500.00 4'300.00 160.31\n\n315 Übriger Unterhalt 2'400.00 7'500.00 -5'100.00 7'485.45\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 46'500.00 26'500.00 20'000.00 5'635.50\n\n319 Übriger Sachaufwand 200.00 200.00 0.00 200.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 6'000.00 4'300.00 1'700.00 5'280.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 63'000.00 42'100.00 20'900.00 19'852.11\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -2'010.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 63'000.00 42'100.00 20'900.00 17'842.11\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 63'000.00 42'100.00 20'900.00 17'842.11\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 63'000.00 42'100.00 20'900.00 17'842.11\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 63'000.00 42'100.00 20'900.00 17'842.11\n\n365 Beiträge an private Institutionen 42'300.00 33'800.00 8'500.00 44'218.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 105'300.00 75'900.00 29'400.00 62'060.11  \n318 Der Ortskern der Gemeinde Horw hat sich verändert und die bestehende Signaletik muss \n\nüberarbeitet werden. Für die Ausarbeitung eines Konzepts wurden Fr. 20‘000.00 budgetiert. \n365 Der Sanierungsbeitrag an die Industriegeleisegenossenschaft wurde bisher nicht budgetiert. \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 103/165 \n\n \n\n4.2.15 Fernheizwerk \n\n \n5809 Fernheizwerk \n \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 400.00 400.00 0.00 161.99\n\n315 Übriger Unterhalt 5'000.00 11'000.00 -6'000.00 13'950.74\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 419'000.00 380'600.00 38'400.00 363'986.95\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 30'000.00 10'000.00 20'000.00 28'572.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 454'400.00 402'000.00 52'400.00 406'672.18\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -63'000.00 -64'000.00 1'000.00 -63'220.46\n\n434 Andere Benützungsgebühren -146'000.00 -136'000.00 -10'000.00 -133'796.40\n\n435 Verkäufe -290'000.00 -250'000.00 -40'000.00 -253'211.15\n\n436 Rückerstattungen -900.00 -900.00 0.00 -734.30\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -45'500.00 -48'900.00 3'400.00 -44'290.13\n\n39970 Baudepartement 4'638.43 6'363.93 -1'725.50 3'451.53\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -40'861.57 -42'536.07 1'674.50 -40'838.60\n\n4 Erlöse aus Umlagen -78'200.00 -74'400.00 -3'800.00 -74'291.15\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -119'061.57 -116'936.07 -2'125.50 -115'129.75\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 6'800.00 5'800.00 1'000.00 4'079.80\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 80'878.58 75'753.88 5'124.70 75'576.35\n\n496 Verrechnete Zinsen -2'600.00 -1'800.00 -800.00 -123.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -33'982.99 -37'182.19 3'199.20 -35'596.60\n\n380 Einlagen Spezialfinanzierungen 58'982.99 65'182.19 -6'199.20 63'871.60\n\n450 Rückerstattungen Bund -25'000.00 -28'000.00 3'000.00 -28'275.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n318 Honorar Heizungsingenieur für die Beratung bei Neuanschlüssen Fr. 14‘000.00 \n318/435 Aufgrund der zusätzlichen Anschlüsse (neu 13 statt 11) wird mehr Wärme eingekauft \n\nund verkauft.  \n380 Dank dem Bundesbeitrag von Fr. 25‘000.00 und den sehr tiefen Unterhaltskosten kann \n\neine Einlage in die Spezialfinanzierung von Fr. 66‘300.00 getätigt werden. Diese Einla-\ngen sind für in Zukunft anfallende Sanierungen notwendig.  \n\n \n \n \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 104/165 \n\n4.2.16 Finanzen und Steuern  \n\n \n\nZusammenzug Finanzen und Steuern \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n313 Verbrauchsmaterialien 3'800.00 3'800.00 0.00 3'512.15\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 0.00 7'000.00 -7'000.00 4'009.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 3'800.00 10'800.00 -7'000.00 7'521.65\n\n421 Guthaben -76'000.00 -170'000.00 94'000.00 -79'200.85\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -2'000.00 -2'000.00 0.00 -2'780.00\n\n437 Bussen -110'000.00 -110'000.00 0.00 -58'550.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -184'200.00 -271'200.00 87'000.00 -133'009.20\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -184'200.00 -271'200.00 87'000.00 -133'009.20\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -184'200.00 -271'200.00 87'000.00 -133'009.20\n\n329 Übrige 85'000.00 190'000.00 -105'000.00 147'399.95\n\n330 Abschreibungen Finanzvermögen 353'000.00 353'000.00 0.00 475'172.73\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 253'800.00 271'800.00 -18'000.00 489'563.48\n\n340 Einnahmeanteile für Gemeinden 90'000.00 80'000.00 10'000.00 95'884.25\n\n341 Ressourcenausgleich 3'055'600.00 2'007'200.00 1'048'400.00 1'329'881.00\n\n400 Einkommens- und Vermögenssteuern -46'420'000.00 -44'050'000.00 -2'370'000.00 -44'023'366.69\n\n402 Personal-, Liegenschaftssteuern -197'500.00 -197'500.00 0.00 -973'735.20\n\n403 Grundstück- und Lotteriegewinnsteuern -3'000'000.00 -3'000'000.00 0.00 -3'303'390.70\n\n404 Handänderungssteuern -1'000'000.00 -1'300'000.00 300'000.00 -868'694.65\n\n405 Erbschafts- und Schenkungssteuern -300'000.00 -300'000.00 0.00 -232'356.45\n\n406 Übrige Steuern -51'000.00 -48'000.00 -3'000.00 -49'240.00\n\n410 Gewerbewesen, Jagd, Fischerei -561'400.00 -561'400.00 0.00 -539'623.05\n\n444 Total Lastenausgleich -903'500.00 -916'400.00 12'900.00 -824'536.00\n\n461 Kantonsbeiträge -334'000.00 -334'000.00 0.00 -339'836.00\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -1'983'000.00 -1'259'000.00 -724'000.00 -1'232'000.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -51'351'000.00 -49'607'300.00 -1'743'700.00 -50'471'450.01  \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 105/165 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n590200 Konzessionsgebühren \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n410 Gewerbewesen, Jagd, Fischerei -561'400.00 -561'400.00 0.00 -539'623.05\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -561'400.00 -561'400.00 0.00 -539'623.05  \n410 Der Ertrag CKW-Konzessionsgebühren basiert auf der Budgetmitteilung der CKW. \n\n \n\n \n\n590300 Ertrag aus Strassen- und Verkehrsabgaben \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n461 Kantonsbeiträge -334'000.00 -334'000.00 0.00 -339'836.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -334'000.00 -334'000.00 0.00 -339'836.00  \n \n \n \n\n5904 Ertrag ordentliche Steuern \n \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n421 Guthaben -76'000.00 -170'000.00 94'000.00 -75'547.40\n\n437 Bussen -110'000.00 -110'000.00 0.00 -58'550.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -186'000.00 -280'000.00 94'000.00 -134'097.40\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -186'000.00 -280'000.00 94'000.00 -134'097.40\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -186'000.00 -280'000.00 94'000.00 -134'097.40\n\n329 Übrige 85'000.00 190'000.00 -105'000.00 140'615.20\n\n330 Abschreibungen Finanzvermögen 350'000.00 350'000.00 0.00 471'964.63\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 249'000.00 260'000.00 -11'000.00 478'482.43\n\n340 Einnahmeanteile für Gemeinden 90'000.00 80'000.00 10'000.00 95'884.25\n\n400 Einkommens- und Vermögenssteuern -46'420'000.00 -44'050'000.00 -2'370'000.00 -44'022'856.04\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -1'983'000.00 -1'259'000.00 -724'000.00 -1'232'000.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -48'064'000.00 -44'969'000.00 -3'095'000.00 -44'680'489.36  \n \n484 Begründung siehe KST „5906 Finanzausgleich“ \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 106/165 \n\nBerechnung des Steuerertrages 2016 \nTotal\n\nEinkommen Vermögen Einkommen Kapital\n\nErtrag Budget 2015 (1.55 Einheiten) 31'600'000.00  6'006'000.00  1'012'000.00 382'000.00  39'000'000.00  \n\nSteuerkraftwachstum  0.8% 250'000.00      272'000.00    -                -              522'000.00      \n\nMutationsgewinne 630'000.00      1'330'000.00  -                18'000.00    1'978'000.00   \n\nTotal ordentliche Steuern 2015 32'480'000.00  7'608'000.00  1'012'000.00 400'000.00  41'500'000.00 \n\nSondersteuern \n\nauf Kapitalauszahlungen\n\n1'000'000.00   \n\nNachträge 3'000'000.00   \n\nQuellensteuern 600'000.00      \n\nNach- und Strafsteuern 250'000.00      \n\nGesamttotal 46'350'000.00 \n\nNatürliche Personen Juristische Personen\n\n \n \nIm Jahr 2015 werden wir voraussichtlich den Steuerertrag des laufenden Jahres um rund  0.4 Mio. \nFranken übertreffen. Entsprechend höher wird auch der Ertrag im Jahr 2016 ausfallen. Für das \nJahr 2016 rechnen wir mit einem Steuerkraftwachstum von 0.8 % gemäss Wirtschaftswachstum. \nZusätzlich werden wir auch im Jahr 2016 aufgrund des aktuellen Wohnungsbaues einen positiven \nSaldo Mutationsgewinn ausweisen können. Zudem entfällt ab 2016 die privilegierte Vermögensbe-\nsteuerung.  \n \n \nVergleich der Steuererträge zum Budget 2015 und zur Rechnung 2014 und 2013 \n\nBudget 2016 Budget 2015 Rechnung 2014 Rechnung  2013\n\nErtrag des laufenden Jahres 41'500'000.00     39'000'000.00     38'192'139.90     47'913'015.00     \n\nSondersteuern auf Kapitalauszahlungen 1'000'000.00       700'000.00          765'830.40          786'298.00          \n\nNachträge früherer Jahre 3'000'000.00       3'500'000.00       3'962'104.55       1'684'325.00       \n\nQuellensteuern 600'000.00          600'000.00          608'283.95          571'908.15          \n\nTotal Ertrag 46'100'000.00     43'800'000.00     43'528'358.80     50'955'546.15     \n\nEinheiten 1.55                     1.55                     1.55                     1.60\n\nErtrag pro Einheit 29'741'935.48     28'258'064.52     28'082'812.13     31'847'216.34     \n\nVeränderung gegenüber Vorjahr 5.25% 0.62% -11.82% 28.62%  \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 107/165 \n\n5905 Ertrag Sondersteuern \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n313 Verbrauchsmaterialien 3'800.00 3'800.00 0.00 3'512.15\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 0.00 7'000.00 -7'000.00 4'009.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 3'800.00 10'800.00 -7'000.00 7'521.65\n\n421 Guthaben 0.00 0.00 0.00 -3'653.45\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 3'800.00 10'800.00 -7'000.00 3'868.20\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 3'800.00 10'800.00 -7'000.00 3'868.20\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 3'800.00 10'800.00 -7'000.00 3'868.20\n\n329 Übrige 0.00 0.00 0.00 6'784.75\n\n330 Abschreibungen Finanzvermögen 3'000.00 3'000.00 0.00 3'208.10\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 6'800.00 13'800.00 -7'000.00 13'861.05\n\n400 Einkommens- und Vermögenssteuern 0.00 0.00 0.00 -510.65\n\n402 Personal-, Liegenschaftssteuern -197'500.00 -197'500.00 0.00 -973'735.20\n\n403 Grundstück- und Lotteriegewinnsteuern -3'000'000.00 -3'000'000.00 0.00 -3'303'390.70\n\n404 Handänderungssteuern -1'000'000.00 -1'300'000.00 300'000.00 -868'694.65\n\n405 Erbschafts- und Schenkungssteuern -300'000.00 -300'000.00 0.00 -232'356.45\n\n406 Übrige Steuern -51'000.00 -48'000.00 -3'000.00 -49'240.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -4'541'700.00 -4'831'700.00 290'000.00 -5'414'066.60  \n \nDie Budgetierung der Sondersteuern ist schwierig, da der Ertrag von nicht voraussehbaren Einzel-\nfällen abhängig ist. Im laufenden Jahr werden die Erträge bei den Grundstückgewinnsteuern \n(3.0 Mio. Franken) und auch bei den Erbschaftssteuern (0.3 Mio. Franken) kaum über den Budget-\nerwartungen liegen. Diese Positionen wurden gemäss Finanzplan im Budget 2016 nicht verändert.  \nBei den Handänderungssteuern liegen wir in der Rechnung 2015 deutlich unter den Budgeterwar-\ntungen. Bereits im Finanzplan wurde dieser Ertrag von 1.3 Mio. auf 1.0 Mio. Franken reduziert. Im \nBudget wurde nun der Betrag gemäss Finanzplan eingesetzt. \n \n \n\nVergleich der Sondersteuererträge zum Budget 2015 und zur Rechnung 2014 und 2013 \n\nBudget 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Rechnung 2013\n\nPersonalsteuern 197'500.00          197'500.00          196'200.00          195'650.00          \n\nLiegenschaftssteuern -                      -                      777'535.20          733'189.00          \n\nGrundstückgewinnsteuern 3'000'000.00       3'000'000.00       3'303'390.70       4'428'697.85       \n\nHandänderungssteuern 1'300'000.00       1'300'000.00       868'694.65          1'463'023.60       \n\nErbschafts- und Schenkungssteuern 300'000.00          300'000.00          232'356.45          622'419.10           \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 108/165 \n\n5906 Finanzausgleich \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n341 Ressourcenausgleich 3'055'600.00 2'007'200.00 1'048'400.00 1'329'881.00\n\n444 Total Lastenausgleich -903'500.00 -916'400.00 12'900.00 -824'536.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 2'152'100.00 1'090'800.00 1'061'300.00 505'345.00  \nMit Schreiben vom 2. Juni 2015 hat die Gemeinde Horw die Beitragsverfügung Finanzausgleich \n2016 erhalten.  \n \nVergleich Verfügung: \nVerfügung 2014 2015 2016\n\nabsolut relativ\n\nBasisjahre 2009-2011 2010-2012 2011-2013\n\nDurchschn. Steuerfuss 1.831 1.8299 1.848\n\nRessourcenpotential\n\nKanton total 1'178'147'603.00 1'174'370'464.00 1'191'058'657.00 1.42%\n\nKanton pro Ew. 3'133.00              3'090.00              3'102.00              0.39%\n\nHorw total 49'157'628.00      53'108'783.00      60'071'481.00      6'962'698.00 13.11%\n\nEinwohner 13'324.00            13'495.00            13'614.00            119.00          0.88%\n\nHorw pro Ew. 3'690.00              3'936.00              4'412.00              476.00          12.09%\n\nHorw relativ 117.78% 127.35% 142.26% 0.15              11.71%\n\nDetails Ressourcenpotential Horw\n\nord. Steuern (bei 1.83 Einheiten) 42'868'763.00      43'593'561.00      49'148'051.00      5'554'490.00 12.74%\n\nNachsteuern 285'344.00          1'237'995.00        1'241'138.00        3'143.00       0.25%\n\nPersonalsteuern 185'782.00          189'068.00          192'477.00          3'409.00       1.80%\n\nLiegenschaftssteuern 656'832.00          681'778.00          708'934.00          27'156.00     3.98%\n\nGrundstückgewinnsteuern 2'954'842.00        3'991'064.00        4'484'128.00        493'064.00   12.35%\n\nHandänderungssteuern 1'160'009.00        1'242'830.00        1'284'062.00        41'232.00     3.32%\n\nErbschaftssteuern 485'804.00          504'592.00          674'167.00          169'575.00   33.61%\n\nMotorfahrzeugsteuern 264'731.00          271'715.00          278'009.00          6'294.00       2.32%\n\n50% Konzessionen 295'520.00          283'548.00          269'045.00          -14'503.00    -5.11%\n\nNettovermögenserträge -                       1'112'631.00        1'791'469.00        678'838.00   61.01%\n\nVeränderung zum VJ\n\n \n \nDie Ressourcenkraft pro Einwohner ist beim Kanton um 0.39 % auf Fr. 3‘102.00 leicht gestiegen. \nDemgegenüber ist die Ressourcenkraft der Gemeinde Horw um 12.09 % auf 4‘412.00 Franken ge-\nstiegen.  \n \nGründe: \n\n Die ordentlichen Steuern haben sich um 12.74 % verbessert. Hier wirkt erstmals der ausseror-\ndentliche Steuerertrag im Jahr 2013.  \n\n Im Jahr 2012 konnte die Gemeinde ausserordentliche Nachsteuern in Rechnung stellen.   \n\n Die Erträge aus den Grundstückgewinnsteuern haben stark zugenommen. \n\n Der Buchgewinn aus dem Liegenschaftsverkauf Baufeld G erhöht die Ressourcenkraft. \n \nDie verschiedenen ausserordentlichen Erträge (Steuern 2013, Nachsteuern 2012, Grundstückge-\nwinnsteuern 2012, 2013, Grundstückverkauf 2012) erhöhen die Ressourcenkraft der Gemeinde \nHorw markant. Aufgrund der Basisjahre werden diese ausserordentlichen Erträge bei der Berech-\nnung des Finanzausgleichs wieder entfallen. Dann wird die Ressourcenkraft der Gemeinde Horw \nwieder sinken.  \n \nGemäss Reglement Steuerausgeichsfonds vom 23. Januar 2014 können nachträgliche Zahlungen \nan den Finanzausgleich, die durch die einmaligen Steuererträge ausgelöst wurden, aus dem Steu-\nerausgleichsfonds finanziert werden. Wie bereits im Finanzplan angekündigt, haben wir in diesem \nSinne einen zusätzlichen Bezug aus dem Steuerausgleichsfonds von Fr. 645‘000.00 budgetiert \n(siehe KST 5904 / KART 484) \n \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 109/165 \n\n5908 Stiftungen \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -2'000.00 -2'000.00 0.00 -2'780.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -2'000.00 -2'000.00 0.00 -2'780.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -2'000.00 -2'000.00 0.00 -2'780.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -2'000.00 -2'000.00 0.00 -2'780.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -2'000.00 -2'000.00 0.00 -2'780.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -2'000.00 -2'000.00 0.00 -2'780.00  \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 110/165 \n\n4.2.17 Liegenschaften Finanzvermögen \n\n \n\nZusammenzug Liegenschaften Finanzvermögen \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 16'700.00 16'700.00 0.00 31'001.80\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 1'800.00 1'800.00 0.00 1'753.70\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 259.80\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 1'100.00 1'100.00 0.00 73.85\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 200.00 200.00 0.00 200.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 0.00 1'500.00 -1'500.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 19'000.00 13'000.00 6'000.00 12'541.75\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 148'700.00 160'700.00 -12'000.00 131'719.70\n\n313 Verbrauchsmaterialien 11'700.00 11'200.00 500.00 5'495.70\n\n314 Baulicher Unterhalt 355'600.00 323'700.00 31'900.00 221'164.50\n\n315 Übriger Unterhalt 43'100.00 62'300.00 -19'200.00 34'780.80\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 30'000.00 30'000.00 0.00 30'780.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 70'400.00 48'900.00 21'500.00 35'905.60\n\n319 Übriger Sachaufwand 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00\n\n394 Interne Verrechnungen 293'500.00 244'700.00 48'800.00 295'375.35\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 155'600.00 212'500.00 -56'900.00 167'593.55\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'157'400.00 1'138'300.00 19'100.00 968'646.10\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -1'218'500.00 -1'218'200.00 -300.00 -1'220'079.55\n\n424 Buchgewinne 0.00 0.00 0.00 -8'903.00\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -368'000.00 -366'000.00 -2'000.00 -298'254.05\n\n434 Andere Benützungsgebühren -56'000.00 -82'000.00 26'000.00 -47'267.40\n\n436 Rückerstattungen -161'400.00 -138'500.00 -22'900.00 -220'517.35\n\n439 Uebrige 0.00 0.00 0.00 -3'000.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -646'500.00 -666'400.00 19'900.00 -829'375.25\n\n39908 Werkhof 10'572.00 9'540.00 1'032.00 9'849.47\n\n39980 Sicherheitsdepartement 94'841.82 359'640.22 -264'798.40 -87.97\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -541'086.18 -297'219.78 -243'866.40 -819'613.75\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -541'086.18 -297'219.78 -243'866.40 -819'613.75\n\n330 Abschreibungen Finanzvermögen 69'000.00 69'000.00 0.00 69'200.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 47'821.64 47'166.54 655.10 33'913.45\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -424'264.54 -181'053.24 -243'211.30 -716'500.30\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 40'000.00 40'000.00 0.00 40'000.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 5'000.00 5'000.00 0.00 2'022.20\n\n452 Rückerstattungen Gemeinden 0.00 0.00 0.00 -852.50\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -379'264.54 -136'053.24 -243'211.30 -675'330.60  \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 111/165 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n590101 Krämerstein \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 0.00 0.00 3'851.25\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 300.75\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 23.30\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 0.00 0.00 6.50\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 21'000.00 21'000.00 0.00 16'326.25\n\n313 Verbrauchsmaterialien 5'000.00 5'000.00 0.00 0.00\n\n314 Baulicher Unterhalt 111'200.00 98'000.00 13'200.00 34'282.05\n\n315 Übriger Unterhalt 6'000.00 7'400.00 -1'400.00 12'060.20\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 4'100.00 4'100.00 0.00 6'331.35\n\n394 Interne Verrechnungen 143'500.00 113'100.00 30'400.00 135'940.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 9'500.00 17'400.00 -7'900.00 22'976.65\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 300'300.00 266'000.00 34'300.00 232'098.30\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -103'300.00 -210'300.00 107'000.00 -213'972.90\n\n436 Rückerstattungen -10'000.00 -25'000.00 15'000.00 -34'809.90\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 187'000.00 30'700.00 156'300.00 -16'684.50\n\n39908 Werkhof 10'572.00 9'540.00 1'032.00 9'849.47\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 197'572.00 40'240.00 157'332.00 -6'835.03\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 197'572.00 40'240.00 157'332.00 -6'835.03\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 24'258.00 22'920.00 1'338.00 22'499.31\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 221'830.00 63'160.00 158'670.00 15'664.28\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 221'830.00 63'160.00 158'670.00 15'664.28  \n314 Nebst dem ordentlichen Unterhalt sind im Budget 2016 folgende Massnahmen geplant: \n\n Elektroarbeiten FI Schutzsystem   Fr.  12‘000.00 \n\n Schächte reinigen und spülen (Unwetter) Fr.  10‘000.00 \n\n Hochstammpflege     Fr.  10‘000.00 \n\n Umgebung Gärtnerhaus    Fr.  12‘000.00 \n423 Die International School of Luzern hat das Mietverhältnis Krämerstein auf den Sommer \n\n2016 gekündigt. Die zukünftige Nutzung ist noch offen. Aus diesem Grund wurde ab Som-\nmer 2016 kein Mietertrag budgetiert. Im Rahmen eines Projektes Krämerstein sollen die \nnotwendigen Abklärungen getroffen werden. (Siehe Investitionsrechnung KST 499018) \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 112/165 \n\n590106 Liegenschaft Kirchweg 3 \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'200.00 1'200.00 0.00 1'200.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 93.60\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 94.35\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 1.85\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 7'000.00 8'000.00 -1'000.00 5'834.95\n\n313 Verbrauchsmaterialien 200.00 200.00 0.00 56.85\n\n314 Baulicher Unterhalt 5'000.00 14'000.00 -9'000.00 3'282.70\n\n315 Übriger Unterhalt 2'000.00 800.00 1'200.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 1'200.00 1'200.00 0.00 1'264.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'600.00 1'300.00 300.00 1'547.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 18'400.00 26'900.00 -8'500.00 13'375.80\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -80'000.00 -61'000.00 -19'000.00 -60'690.00\n\n436 Rückerstattungen -8'000.00 -7'000.00 -1'000.00 -7'680.50\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -69'600.00 -41'100.00 -28'500.00 -54'994.70\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -69'600.00 -41'100.00 -28'500.00 -54'994.70\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -69'600.00 -41'100.00 -28'500.00 -54'994.70\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -69'600.00 -41'100.00 -28'500.00 -54'994.70\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -69'600.00 -41'100.00 -28'500.00 -54'994.70  \n \n \n \n590107 Liegenschaft Zumhofstrasse 1 \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'100.00 1'100.00 0.00 0.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 5'000.00 6'500.00 -1'500.00 4'458.50\n\n313 Verbrauchsmaterialien 0.00 0.00 0.00 38.20\n\n314 Baulicher Unterhalt 10'000.00 10'000.00 0.00 5'259.75\n\n315 Übriger Unterhalt 800.00 800.00 0.00 367.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 600.00 600.00 0.00 753.60\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 7'000.00 3'300.00 3'700.00 6'237.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 24'700.00 22'500.00 2'200.00 17'114.55\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -38'000.00 -38'100.00 100.00 -37'210.00\n\n436 Rückerstattungen -7'000.00 -7'000.00 0.00 -6'693.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -20'300.00 -22'600.00 2'300.00 -26'788.45\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -20'300.00 -22'600.00 2'300.00 -26'788.45\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -20'300.00 -22'600.00 2'300.00 -26'788.45\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -20'300.00 -22'600.00 2'300.00 -26'788.45\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -20'300.00 -22'600.00 2'300.00 -26'788.45  \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 113/165 \n\n590108 Liegenschaft Biregghang 8 \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 900.00 900.00 0.00 2'160.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 3.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 12'000.00 14'000.00 -2'000.00 10'167.50\n\n314 Baulicher Unterhalt 10'000.00 19'000.00 -9'000.00 9'645.15\n\n315 Übriger Unterhalt 1'000.00 1'000.00 0.00 1'384.60\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 1'200.00 1'200.00 0.00 1'138.30\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 2'500.00 3'100.00 -600.00 2'026.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 27'800.00 39'400.00 -11'600.00 26'525.05\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -121'000.00 -120'000.00 -1'000.00 -121'642.75\n\n436 Rückerstattungen -14'000.00 -14'000.00 0.00 -14'443.05\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -107'200.00 -94'600.00 -12'600.00 -109'560.75\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -107'200.00 -94'600.00 -12'600.00 -109'560.75\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -107'200.00 -94'600.00 -12'600.00 -109'560.75\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -107'200.00 -94'600.00 -12'600.00 -109'560.75\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -107'200.00 -94'600.00 -12'600.00 -109'560.75  \n \n\n \n\n \n\n590109 Liegenschaft Im Sand 1 \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 0.00 0.00 0.00 470.60\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 0.00 300.00 -300.00 45.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 0.00 300.00 -300.00 515.60\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -27'000.00 -27'600.00 600.00 -26'400.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -27'000.00 -27'300.00 300.00 -25'884.40\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -27'000.00 -27'300.00 300.00 -25'884.40\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -27'000.00 -27'300.00 300.00 -25'884.40\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -27'000.00 -27'300.00 300.00 -25'884.40\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -27'000.00 -27'300.00 300.00 -25'884.40  \n \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 114/165 \n\n590111 Wohnungen Feuerwehrgebäude \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'800.00 1'800.00 0.00 1'800.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 200.00 200.00 0.00 140.95\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 142.15\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 25.20\n\n314 Baulicher Unterhalt 10'000.00 10'000.00 0.00 1'196.95\n\n315 Übriger Unterhalt 3'000.00 2'200.00 800.00 550.80\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'000.00 300.00 700.00 585.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 16'100.00 14'600.00 1'500.00 4'441.05\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -74'000.00 -73'000.00 -1'000.00 -73'920.00\n\n436 Rückerstattungen -10'000.00 -9'500.00 -500.00 -9'960.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -67'900.00 -67'900.00 0.00 -79'438.95\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -67'900.00 -67'900.00 0.00 -79'438.95\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -67'900.00 -67'900.00 0.00 -79'438.95\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -67'900.00 -67'900.00 0.00 -79'438.95\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -67'900.00 -67'900.00 0.00 -79'438.95  \n \n\n \n\n590112 Liegenschaft Roseneggweg 2 \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'800.00 1'800.00 0.00 3'000.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 200.00 200.00 0.00 0.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 5.40\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 10'000.00 10'000.00 0.00 8'656.70\n\n314 Baulicher Unterhalt 15'000.00 15'000.00 0.00 57'902.70\n\n315 Übriger Unterhalt 1'200.00 1'200.00 0.00 1'521.40\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 1'000.00 1'000.00 0.00 1'036.10\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 3'000.00 3'700.00 -700.00 3'577.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 32'300.00 33'000.00 -700.00 75'699.80\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -92'000.00 -90'000.00 -2'000.00 -91'800.00\n\n436 Rückerstattungen -14'000.00 -15'000.00 1'000.00 -13'785.40\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -73'700.00 -72'000.00 -1'700.00 -29'885.60\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -73'700.00 -72'000.00 -1'700.00 -29'885.60\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -73'700.00 -72'000.00 -1'700.00 -29'885.60\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -73'700.00 -72'000.00 -1'700.00 -29'885.60\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -73'700.00 -72'000.00 -1'700.00 -29'885.60  \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 115/165 \n\n590113 Liegenschaft Sonnsyterain 4 "Althof" \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 200.00 200.00 0.00 0.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 9'000.00 9'000.00 0.00 7'957.70\n\n313 Verbrauchsmaterialien 0.00 0.00 0.00 38.20\n\n314 Baulicher Unterhalt 10'000.00 10'000.00 0.00 20'795.00\n\n315 Übriger Unterhalt 600.00 600.00 0.00 827.05\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 700.00 700.00 0.00 674.60\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 2'000.00 2'100.00 -100.00 2'330.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 22'700.00 22'800.00 -100.00 32'622.55\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -44'000.00 -44'000.00 0.00 -43'440.00\n\n436 Rückerstattungen -9'000.00 -9'800.00 800.00 -8'763.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -30'300.00 -31'000.00 700.00 -19'580.45\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -30'300.00 -31'000.00 700.00 -19'580.45\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -30'300.00 -31'000.00 700.00 -19'580.45\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -30'300.00 -31'000.00 700.00 -19'580.45\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -30'300.00 -31'000.00 700.00 -19'580.45  \n \n \n\n590114 Liegenschaft Ebenaustrasse 1 \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'000.00 1'000.00 0.00 960.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 75.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 1.20\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 7'500.00 7'500.00 0.00 4'265.15\n\n314 Baulicher Unterhalt 10'000.00 12'500.00 -2'500.00 4'614.95\n\n315 Übriger Unterhalt 2'000.00 2'000.00 0.00 474.40\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 500.00 500.00 0.00 425.95\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'000.00 600.00 400.00 270.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 22'200.00 24'300.00 -2'100.00 11'086.65\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -30'000.00 -29'500.00 -500.00 -29'880.00\n\n436 Rückerstattungen -7'400.00 -7'400.00 0.00 -7'377.30\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -15'200.00 -12'600.00 -2'600.00 -26'170.65\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -15'200.00 -12'600.00 -2'600.00 -26'170.65\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -15'200.00 -12'600.00 -2'600.00 -26'170.65\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -15'200.00 -12'600.00 -2'600.00 -26'170.65\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -15'200.00 -12'600.00 -2'600.00 -26'170.65  \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 116/165 \n\n590115 Liegenschaft Allmendstrasse 12 \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 0.00 0.00 875.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 0.00 0.00 1.40\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 0.00 0.00 0.00 1'415.85\n\n314 Baulicher Unterhalt 0.00 0.00 0.00 1'223.10\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 0.00 0.00 0.00 513.45\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 0.00 0.00 0.00 1'800.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 0.00 0.00 0.00 5'828.80\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -40'000.00 -40'000.00 0.00 -26'135.00\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -4'325.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -40'000.00 -40'000.00 0.00 -24'631.20\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -40'000.00 -40'000.00 0.00 -24'631.20\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -40'000.00 -40'000.00 0.00 -24'631.20\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -40'000.00 -40'000.00 0.00 -24'631.20\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -40'000.00 -40'000.00 0.00 -24'631.20  \n423 Die Wohnungen werden dem Kanton für Asylsuchende bis auf weiteres zur Verfügung ge-\n\nstellt. \n \n\n \n\n590116 Liegenschaft Allmendstrasse 14 \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 0.00 0.00 875.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 0.00 0.00 1.40\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 0.00 0.00 0.00 1'559.35\n\n314 Baulicher Unterhalt 0.00 0.00 0.00 1'315.65\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 0.00 0.00 0.00 624.25\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 0.00 0.00 0.00 3'689.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 0.00 0.00 0.00 8'065.15\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -40'000.00 -40'000.00 0.00 -49'690.00\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00 1'000.00\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -4'914.20\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -40'000.00 -40'000.00 0.00 -45'539.05\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -40'000.00 -40'000.00 0.00 -45'539.05\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -40'000.00 -40'000.00 0.00 -45'539.05\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -40'000.00 -40'000.00 0.00 -45'539.05\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -40'000.00 -40'000.00 0.00 -45'539.05  \n423 Die Wohnungen werden dem Kanton für Asylsuchende bis auf Weiteres zur Verfügung ge-\n\nstellt. \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 117/165 \n\n590117 Liegenschaft Allmendstrasse 16 \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 0.00 0.00 1'050.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 0.00 0.00 1.75\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 0.00 0.00 0.00 1'553.25\n\n314 Baulicher Unterhalt 0.00 0.00 0.00 1'703.75\n\n315 Übriger Unterhalt 0.00 0.00 0.00 133.25\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 0.00 0.00 0.00 620.55\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 0.00 0.00 0.00 2'175.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 0.00 0.00 0.00 7'237.55\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens 0.00 0.00 0.00 -35'525.50\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00 11'621.95\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -4'673.05\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 0.00 0.00 0.00 -21'339.05\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 0.00 0.00 0.00 -21'339.05\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 -21'339.05\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 -21'339.05\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 -21'339.05  \nDie Liegenschaft wurde im Sommer 2014 abgebrochen. \n\n \n \n\n590118 Liegenschaft Roggernstrasse 2 \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 500.00 500.00 0.00 0.00\n\n314 Baulicher Unterhalt 62'400.00 35'000.00 27'400.00 26'528.95\n\n315 Übriger Unterhalt 10'000.00 18'300.00 -8'300.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 2'600.00 2'600.00 0.00 2'182.20\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'500.00 1'100.00 400.00 787.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 77'000.00 57'500.00 19'500.00 29'498.65\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -10'000.00 -26'400.00 16'400.00 -65'680.40\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00 820.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 67'000.00 31'100.00 35'900.00 -35'361.75\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 67'000.00 31'100.00 35'900.00 -35'361.75\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 67'000.00 31'100.00 35'900.00 -35'361.75\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 67'000.00 31'100.00 35'900.00 -35'361.75\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 67'000.00 31'100.00 35'900.00 -35'361.75  \n314 Nebst dem allgemeinen Unterhalt stehen Sanierungsarbeiten bei den Entwässerungsleitun-\n\ngen (Fr. 19‘900.00) und beim Dach (Fr. 12‘500.00) an.  \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 118/165 \n\n590119 Liegenschaft Obermatt \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 600.00 600.00 0.00 600.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 1.20\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 9'000.00 8'500.00 500.00 9'703.20\n\n314 Baulicher Unterhalt 24'000.00 10'000.00 14'000.00 10'965.15\n\n315 Übriger Unterhalt 1'000.00 1'000.00 0.00 956.80\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 700.00 700.00 0.00 1'207.75\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'500.00 1'400.00 100.00 1'890.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 37'000.00 22'400.00 14'600.00 25'324.10\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -50'000.00 -49'000.00 -1'000.00 -49'680.00\n\n436 Rückerstattungen -10'000.00 -12'000.00 2'000.00 -9'458.55\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -23'000.00 -38'600.00 15'600.00 -33'814.45\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -23'000.00 -38'600.00 15'600.00 -33'814.45\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -23'000.00 -38'600.00 15'600.00 -33'814.45\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -23'000.00 -38'600.00 15'600.00 -33'814.45\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -23'000.00 -38'600.00 15'600.00 -33'814.45  \n314 Nebst dem allgemeinen Unterhalt stehen Sanierungsarbeiten bei der 2 ½ -Zimmerwohnung \n\n(Fr. 10‘000.00) und ein Ersatz der Briefkastenanlage (Fr. 4‘000.00) an.  \n \n \n590120 Liegenschaft Roggernstrasse 8 \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 600.00 600.00 0.00 600.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 47.40\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 1.20\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 6'000.00 6'000.00 0.00 5'806.55\n\n314 Baulicher Unterhalt 10'000.00 18'000.00 -8'000.00 1'477.10\n\n315 Übriger Unterhalt 5'000.00 18'700.00 -13'700.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 700.00 700.00 0.00 691.15\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'000.00 500.00 500.00 540.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 23'500.00 44'700.00 -21'200.00 9'163.40\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -33'000.00 -28'000.00 -5'000.00 -28'266.00\n\n436 Rückerstattungen -4'000.00 -4'500.00 500.00 -4'924.05\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -13'500.00 12'200.00 -25'700.00 -24'026.65\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -13'500.00 12'200.00 -25'700.00 -24'026.65\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -13'500.00 12'200.00 -25'700.00 -24'026.65\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -13'500.00 12'200.00 -25'700.00 -24'026.65\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -13'500.00 12'200.00 -25'700.00 -24'026.65  \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 119/165 \n\n590121 Liegenschaft Schönbühlweg 2 \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 600.00 600.00 0.00 600.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 47.40\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 1.20\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 5'000.00 5'500.00 -500.00 758.95\n\n314 Baulicher Unterhalt 10'000.00 10'000.00 0.00 2'534.35\n\n315 Übriger Unterhalt 1'000.00 800.00 200.00 690.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 400.00 400.00 0.00 310.65\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'000.00 800.00 200.00 495.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 18'200.00 18'300.00 -100.00 5'437.55\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -14'000.00 -14'000.00 0.00 -13'920.00\n\n436 Rückerstattungen -5'000.00 -5'000.00 0.00 -5'807.70\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -800.00 -700.00 -100.00 -14'290.15\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -800.00 -700.00 -100.00 -14'290.15\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -800.00 -700.00 -100.00 -14'290.15\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -800.00 -700.00 -100.00 -14'290.15\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -800.00 -700.00 -100.00 -14'290.15  \n \n \n\n590122 Schulhaus Biregg \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 6'900.00 6'900.00 0.00 13'430.55\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 600.00 600.00 0.00 1'048.60\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 22.55\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 200.00 200.00 0.00 200.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 8'000.00 8'000.00 0.00 12'541.75\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 40'000.00 49'000.00 -9'000.00 38'152.65\n\n313 Verbrauchsmaterialien 3'000.00 2'500.00 500.00 3'184.30\n\n314 Baulicher Unterhalt 25'000.00 13'000.00 12'000.00 28'104.30\n\n315 Übriger Unterhalt 4'000.00 3'000.00 1'000.00 12'749.20\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 1'500.00 500.00 1'000.00 27.65\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 62'000.00 53'400.00 8'600.00 60'160.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 151'300.00 137'200.00 14'100.00 169'621.55\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -368'000.00 -366'000.00 -2'000.00 -311'996.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -10'000.00 -35'000.00 25'000.00 -5'000.00\n\n436 Rückerstattungen -40'000.00 -300.00 -39'700.00 -58'047.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -266'700.00 -264'100.00 -2'600.00 -205'421.45\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -266'700.00 -264'100.00 -2'600.00 -205'421.45\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -266'700.00 -264'100.00 -2'600.00 -205'421.45\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -266'700.00 -264'100.00 -2'600.00 -205'421.45\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -266'700.00 -264'100.00 -2'600.00 -205'421.45  \n \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 120/165 \n\n590123 Ökihof \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n314 Baulicher Unterhalt 0.00 0.00 0.00 934.15\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 0.00 0.00 0.00 770.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 0.00 0.00 0.00 1'705.00\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -80'000.00 -80'000.00 0.00 -80'000.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -80'000.00 -80'000.00 0.00 -78'295.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -80'000.00 -80'000.00 0.00 -78'295.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -80'000.00 -80'000.00 0.00 -78'295.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -80'000.00 -80'000.00 0.00 -78'295.00\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 40'000.00 40'000.00 0.00 40'000.00\n\n452 Rückerstattungen Gemeinden 0.00 0.00 0.00 -852.50\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -40'000.00 -40'000.00 0.00 -39'147.50  \n\n \n\n590124 Liegenschaft Ringstrasse 15 \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 0.00 0.00 0.00 211.65\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 0.00 0.00 0.00 408.70\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 0.00 0.00 0.00 620.35\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 0.00 0.00 0.00 620.35\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 0.00 0.00 0.00 620.35\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 620.35\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 620.35\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 620.35  \n\n \n\n590140 Baurechtszinse \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -259'700.00 -173'100.00 -86'600.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -259'700.00 -173'100.00 -86'600.00 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -259'700.00 -173'100.00 -86'600.00 0.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -259'700.00 -173'100.00 -86'600.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -259'700.00 -173'100.00 -86'600.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -259'700.00 -173'100.00 -86'600.00 0.00  \n \n423 Der Ertrag setzt sich wie folgt zusammen: \n\nAlter Werkhof     Fr. 80‘610.00 (60 % gemäss Vertrag) \nGrundstück F1 (neu)    Fr. 44‘400.00 \nGrundstück F2 (neu)    Fr. 44‘800.00 \nCampingplatz TCS (bisher Freizeitanlagen) Fr. 30‘000.00 \nDiverse      Fr. 59‘890.00 \n\n \n \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 121/165 \n\n590150 Tiefgaragen Gemeinde \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 10'000.00 10'000.00 0.00 8'015.20\n\n313 Verbrauchsmaterialien 2'000.00 2'000.00 0.00 2'178.15\n\n314 Baulicher Unterhalt 20'000.00 21'200.00 -1'200.00 1'479.60\n\n315 Übriger Unterhalt 3'000.00 2'000.00 1'000.00 3'066.10\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 30'000.00 30'000.00 0.00 30'780.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 4'800.00 4'300.00 500.00 4'557.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 30'000.00 46'100.00 -16'100.00 28'934.70\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 99'800.00 115'600.00 -15'800.00 79'010.75\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -50'000.00 -50'200.00 200.00 -48'972.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -46'000.00 -47'000.00 1'000.00 -42'267.40\n\n436 Rückerstattungen -23'000.00 -22'000.00 -1'000.00 -23'908.45\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -19'200.00 -3'600.00 -15'600.00 -36'137.10\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -19'200.00 -3'600.00 -15'600.00 -36'137.10\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -19'200.00 -3'600.00 -15'600.00 -36'137.10\n\n330 Abschreibungen Finanzvermögen 69'000.00 69'000.00 0.00 69'200.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 49'800.00 65'400.00 -15'600.00 33'062.90\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 49'800.00 65'400.00 -15'600.00 33'062.90  \n \n\n590180 Familiengärten \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 700.00 700.00 0.00 527.85\n\n313 Verbrauchsmaterialien 500.00 500.00 0.00 0.00\n\n314 Baulicher Unterhalt 3'000.00 3'000.00 0.00 559.35\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 0.00 0.00 0.00 111.55\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 500.00 700.00 -200.00 495.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 4'700.00 4'900.00 -200.00 1'693.75\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -7'000.00 -7'000.00 0.00 -7'049.05\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -2'300.00 -2'100.00 -200.00 -5'355.30\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -2'300.00 -2'100.00 -200.00 -5'355.30\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -2'300.00 -2'100.00 -200.00 -5'355.30\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -2'300.00 -2'100.00 -200.00 -5'355.30\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -2'300.00 -2'100.00 -200.00 -5'355.30  \n \n\n590181 Bootsplatz Winkel \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 500.00 400.00 100.00 600.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 500.00 400.00 100.00 600.00\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -17'000.00 -17'000.00 0.00 -17'095.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -16'500.00 -16'600.00 100.00 -16'495.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -16'500.00 -16'600.00 100.00 -16'495.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -16'500.00 -16'600.00 100.00 -16'495.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -16'500.00 -16'600.00 100.00 -16'495.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -16'500.00 -16'600.00 100.00 -16'495.00  \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 122/165 \n\n590190 übrige Liegenschaften \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 0.00 1'500.00 -1'500.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 11'000.00 5'000.00 6'000.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 6'000.00 4'500.00 1'500.00 6'348.45\n\n313 Verbrauchsmaterialien 1'000.00 1'000.00 0.00 0.00\n\n314 Baulicher Unterhalt 20'000.00 25'000.00 -5'000.00 7'359.80\n\n315 Übriger Unterhalt 2'500.00 2'500.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 50'400.00 30'400.00 20'000.00 11'785.35\n\n319 Übriger Sachaufwand 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00\n\n394 Interne Verrechnungen 150'000.00 131'600.00 18'400.00 159'435.35\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 30'000.00 76'000.00 -46'000.00 26'431.20\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 280'900.00 287'500.00 -6'600.00 211'360.15\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -8'500.00 0.00 -8'500.00 -99'110.95\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00 300.00\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -947.20\n\n439 Uebrige 0.00 0.00 0.00 -3'000.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 272'400.00 287'500.00 -15'100.00 108'602.00\n\n39980 Sicherheitsdepartement 94'841.82 359'640.22 -264'798.40 -87.97\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 367'241.82 647'140.22 -279'898.40 108'514.03\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 367'241.82 647'140.22 -279'898.40 108'514.03\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 23'563.64 24'246.54 -682.90 11'414.14\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 390'805.46 671'386.76 -280'581.30 119'928.17\n\n365 Beiträge an private Institutionen 5'000.00 5'000.00 0.00 2'022.20\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 395'805.46 676'386.76 -280'581.30 121'950.37  \n \n \n \n590199 übrige Anlagen Finanzvermögen \n\nKART Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Abw. in CHF Rechnung 2014\n\n424 Buchgewinne 0.00 0.00 0.00 -8'903.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 0.00 0.00 0.00 -8'903.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 0.00 0.00 0.00 -8'903.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 -8'903.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 -8'903.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 -8'903.00  \n\n  \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 123/165 \n\n5 Investitionsrechnung mit Kontrolle über die Sonderkredite \n\n5.1 Investitionsrechnung mit Kontrolle über die Sonderkredite  \n\n \n\nHRM /KST Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nVerwaltung\n\n400002 IT-System Schule 40'000.00          \n\n400009 IT-Infrastruktur Verwaltung 2015 172'500.00        \n\n400010 IT-Infrastruktur Verwaltung 2016 250'000.00        \n\n400011 IT-System Schule 2016 80'000.00          \n\n400101 Gemeindehaus Umbau -                     3'848'000.00      \n\n400102 Photovoltaikanlage Gemeindehaus -                     -                     \n\n400103 Mobiliar Verwaltungsgebäude 100'000.00        100'000.00        \n\nFeuerwehr\n\n414003 Ersatzbeschaffungen Feuerwehr 2016 540'000.00        189'000.00        -                     \n\nBildung\n\n420016 Stockwerkeigentum Kopfbau OST 250'000.00        2'720'000.00      \n\n420017 Mobiliar Stockwerkeigentum Kopfbau OST 250'000.00        \n\n420019 Projektierung SH Spitz 50'000.00          \n\n420020 Sanierung Oberstufenschulhaus 14'000'000.00    5'000'000.00      \n\n420022 Provisorien ORST und Gemeindehaus -                     -                     \n\n420025 Erweiterung Kindergarten Ebenau 130'000.00        \n\n420027 Erweiterung verschiedener Kindergärten 2015 35'000.00          \n\n420028 Projektierung SH Kastanienbaum 215'000.00        50'000.00          \n\n420029 Horwerhalle; Retoping Turnhallenboden 90'000.00          \n\n420030 SH Allmend; Sanierungen 2016/17 15'000.00          \n\n420031 SH Spitz; Projektierung Sanierung 135'000.00        \n\n420032 SH Spitz; Sanierung Turnhalle 700'000.00        \n\n420033 Erweiterung Kindergarten 2016 35'000.00          \n\n420035 Sanierung Flutlichtanlagen Schulsportplätze 100'000.00        \n\n420900 Ersatzbeschaffungen Mobilien Schule 90'000.00          \n\nKultur und Freizeit\n\n434006 Freiraumgestaltung Ortskern; 1. Etappe 2'000'000.00      \n\n434007 Sanierung Fassade Sportgebäude Seefeld 70'000.00          \n\n434010 Projektierung Freiraumgestaltung 2. Etappe 300'000.00        \n\n434011 Erschliessungswege Krämerstein 100'000.00        \n\nKirchfeld\n\n440000 Kleininvestitionen 278'300.00        489'500.00        \n\n440002 Infrastrukturkonzept "Wohnen im Alter" 150'000.00        \n\n440003 Umwandlung Kirchfeld AG 200'000.00        \n\nBudget 2016 Budget 2015\n\n \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 124/165 \n\nHRM /KST Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nVerkehr\n\n462003 St. Niklausenstr. Post K'Baum - Utohorn 730'000.00        3'000'000.00      \n\n462004 Erschliessung Pilatushang 235'000.00        235'000.00        \n\n462007 Krienserstrasse 550'000.00        800'000.00        550'000.00        800'000.00        \n\n462015 Fussweg Krebsbärenhalde 71'000.00          71'000.00          \n\n462016 Str.Gen. Dormen Beitrag 2014 126'400.00        126'400.00        \n\n462018 Bauprojekt Kastanienbaumstrasse 15'000.00          \n\n462019 Umsetzung Tempo 30 2015 80'000.00          \n\n462020 Pl. Ausbau Bahnhof; Teilprojekt Tiefbau 370'000.00        300'000.00        \n\n462021 Vorprojekt Seestrasse 100'000.00        205'000.00        \n\n462022 Kastanienbaumstr.; Knoten Buholz - Schwanden 680'000.00        \n\n462023 Umsetzung Tempo 30 2016 30'000.00          \n\n462024 Bauprojekt Winkel - Seestrasse 250'000.00        \n\n462025 Umsetzung Lärmsanierung 2016 660'000.00        300'000.00        \n\n462026 Hangrutsch Seestrasse 750'000.00        \n\n462902 Ersatzbeschaffungen Werkhof 2015 194'000.00        \n\n462903 Ersatzbeschaffungen Werkhof 2016 150'000.00        \n\n462904 Sanierung Dach Werkhofgebäude 100'000.00        \n\nWasserversorgung\n\n470004 St. Niklausenstr. Post K'Baum - Utohorn 16'000.00          150'000.00        \n\n470009 Wasserleitung Kastanienbaumstrasse 470'000.00        \n\n470017 Planung Projekt Seewasserwerk 2. Etappe 40'000.00          \n\n470018 Sanierung Trinkwasseraufbereitung Grämlis 2'000'000.00      \n\n470802 Rahmenkredit Investitionen WV 2015 799'000.00        \n\n470803 Rahmenkredit Investitionen WV 2016 442'000.00        \n\n470900 Wasseranschlussgebühren 435'000.00        435'000.00        \n\nSiedlungsentwässerung\n\n471007 Kanalisation St. Niklausentrasse 36'000.00          290'000.00        \n\n471011 Kanalisation Kastanienbaumstrasse 145'000.00        \n\n471017 Vorprojekt Druckleitung Seefeld-Ebenau 60'000.00          \n\n471019 Siedlungsentw. Ortskern 1. Etappe 100'000.00        \n\n471020 Siedlungsentw. Ortskern 2. Etappe 200'000.00        -                     \n\n471802 Rahmenkredit Investitionen Siedl. Entw. 2015 1'190'000.00      \n\n471803 Rahmenkredit Investitionen Siedl. Entw. 2016 855'000.00        \n\n471900 Kanalisations- Baukostenbeiträge 472'400.00        545'000.00        \n\nBudget 2016 Budget 2015\n\n \n \n \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 125/165 \n\nHRM /KST Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nAbfallbeseitigung\n\n472001 Sammelstelle Stutz 81'000.00          \n\n472002 Sammelstelle Felmis 110'000.00        \n\nFriedhof\n\n474002 Friedhof Sanierungen 2015 75'000.00          \n\n474003 Friedhof Sanierungen 2016 75'000.00          \n\n474004 Gemeinschaftsgrab / Zugang Friedhof 100'000.00        \n\nÜbriger Umweltschutz\n\n475008 Hochwasserschutz Horw; Projektierung Dorfbach 300'000.00        300'000.00        \n\n475009 Steinibach Durchlass Bahnhof - Dorfbach 395'000.00        301'000.00        \n\n475010 Sanierung Grisigenbach 55'000.00          \n\n475100 Sanierung Ufermauern 2015 55'000.00          \n\n475101 Sanierung Ufermauern 2016 65'000.00          \n\nRaumordnung\n\n479001 Planung Zentrum Nord 200'000.00        \n\n479002 Vorprojekt  + Studie Bahnhofareal „horw mitte“ 60'000.00          \n\n479004 Bebauungsplan Ortskern 20'000.00          \n\n479005 Stabsorgan "horw mitte" 120'000.00        \n\n479006 Teilrevision Ortsplanung 100'000.00        100'000.00        \n\n479007 Entwicklungsrichtplan Halbinsel 80'000.00          80'000.00          \n\n479008 ESP Luzern Süd 90'000.00          143'000.00        \n\nFernheizwerk\n\n486003 Ersatzleitungen Fernheizwerk 50'000.00          85'000.00          \n\n486005 Einbau Feinstaubfilter Fernheizwerk 215'000.00        \n\n486900 Fernheizwerkanschlussgebühren 45'000.00          \n\nFinanzen\n\n499005 Abbruch Allmendhäuser 100'000.00        \n\n499006 Sanierung Turnhalle Biregg 350'000.00        \n\n499011 Erstellung Umgebung Ortskern 300'000.00        \n\n499012 Planungskredit Ökihof -                     100'000.00        \n\n499013 Sanierung Drainageleitungen Grämlis 50'000.00          \n\n499016 Sanierungen Schulanlagen Biregg 2016 80'000.00          \n\n499017 Ersatz Elektronik Schranken Tiefgaragen 64'000.00          \n\n499018 Vorprojekt Krämerstein 100'000.00        \n\nTotal Investitionsrechnung 30'713'700.00   2'497'400.00     22'339'400.00   1'825'000.00     \n\nNetto 28'216'300.00    20'514'400.00    \n\nBudget 2016 Budget 2015\n\n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 126/165 \n\n \n\n5.1.1 Verwaltung \n\n400010 IT-Infrastruktur Verwaltung 2016 \n\nKST: 400010 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n250'000.00           \n\n250'000.00           \n\n-                       \n\nIT Infrastruktur Verwaltung 2016\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016: \n\nRestbedarf\n \n\n \nErsatz Telefonanlage Gemeindeverwaltung Fr. 45‘000.00: \nIm Budget 2015 haben wir für die Aktualisierung der bestehenden Telefonanlage der Gemeinde \nFr. 29‘500.00 budgetiert. Diese Investition wurde wie folgt begründet: \n\n Die Vermittlungssoftware ist technisch veraltet und muss ersetzt werden. \n\n Verschiedene Hardwarekomponenten müssen ersetzt werden. Im Rahmen der Sanierung Ge-\nmeindehaus kann dies optimaler realisiert werden. \n\n \nDie Swisscom zwingt zu IP-Telefonie. Für diesen Schritt wären nochmals Fr. 15‘000.00 nötig. Ins-\ngesamt würde die bestehende Telefonanlage um Fr. 44‘500.00 aufgerüstet. Ein Vergleich hat nun \nergeben, dass für Fr. 44‘558.40 eine Ablösung der bestehenden Anlage möglich wäre. Eine solche \nAblösung bringt viele Vorteile: \n- Integriertes CTI (es braucht nur noch die Lizenz/PC) \n- Integriertes VoiceMail \n- Integriertes Management der IP-Telefone \n- IP Anbindung zum Provider \n- Keine Hardware mehr (Virtuelle Instanz) \n- Neue Vermittlerstation (PC basierend) \n \nErsatz Core-Switch Fr. 25‘000.00: \nDie zentralen Schaltmechanismen (Core-Switch) haben durch den Umbau gelitten. Zudem werden \nsie aufgrund ihres Alters nicht mehr gewartet. Um einen reibungslosen IT-Betrieb gewähren zu \nkönnen, müssen sie ersetzt werden. \n \nAnschaffung IT-Service Management Fr. 100‘000.00: \nDie Informatik wird als Grundlage für die Geschäftstätigkeit der Gemeinde Horw immer wichtiger. \nDie erwünschte Qualität setzt sich nebst den zentralen Ressourcen aus mehreren Elementen zu-\nsammen: \n\n- Der Arbeitsplatz-Computer (Hardware) muss funktionieren. \n\n- Das Betriebssystem des Computers muss funktionieren und performant sein. \n\n- Die notwendigen Anwendungsprogramme müssen installiert sein und funktionieren. \n\n- Die Verfügbarkeit der Peripherie (Telefon, Drucker, MFP) muss gewährleistet sein. \n\n- Die Ansprechstelle bei einem Problem muss vorhanden sein. \n\n- Eine schnelle Problemlösung muss erfolgen. \n\n- Die Pflege der Software (Löcher stopfen) soll im Hintergrund erfolgen. \n\n- Die Schulung der Mitarbeiter soll auf einem hohen Niveau sein. \n\n \nWill man unsere mehr als 600 Computer und die rund 1300 Benutzenden mit den vorhanden per-\nsonellen Ressourcen so betreuen, dass diese qualitativen Anforderungen erfüllt werden können, \nmuss man zwingend Automatisierungen anwenden. Am effizientesten geschieht dies mit einem \nsog. IT-Service Management. Es gibt jedoch nebst den Anforderungen der Benutzenden auch \nnoch Punkte, welche die Informatik-Abteilung lösen muss. So sorgt unter anderem ein aktuelles In-\n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 127/165 \n\nventar dafür, dass immer die richtige Anzahl Geräte zur Verfügung steht und dass die Gemeinde \nHorw die nötigen Lizenzen vorweisen kann. \n \nEin IT-Service Management unterstützt die Informatik in der Bewältigung ihrer Kernaufgabe, einen \noptimalen Einsatz der ICT zu gewährleisten. In Fachkreisen wird häufig das Modell ITIL (IT Infra-\nstructure Library) herangezogen, welches diese Aspekte umschreibt.  \n \nDer Grundgedanke des IT-Servicemanagements wurde in der Gemeinde Horw schon sehr früh \naufgenommen. Mit Open-Source Programmen und massgeschneiderten Einzellösungen konnte \nman mit den Anforderungen wachsen. So wurden die folgenden Tools eingesetzt: \n\n Automatische Inventarisierung von Hard- und Software \n\n Softwareverteilung zur automatischen Installation von Programmen und Aktualisierungen \n\n Ticket-System zum Erfassen von Problemen und Störungen \n\n Monitoring-System zum Überwachen sämtlicher aktiven Komponenten \n\n Verteilsystem für Client-Betriebssysteme \n\n \nBis heute funktionieren diese zum Teil isolierten Werkzeuge. Der integrative Ansatz fehlt jedoch, \nobschon gerade dies eine Effizienzsteigerung bringen würde. Behandelt man ein Anliegen eines \nBenutzenden, hat man mit einem ITSM alle Informationen des Benutzenden und seines Arbeits-\nplatzes zur Verfügung und kann z.B. Softwareinstallationen automatisch auslösen. \n \nNebst den bisher besprochenen Themen wurde im Rahmen der IT-Strategie noch die folgende \nUmsetzung verlangt: \n\n Definition und Umsetzung der wichtigsten IT-Prozesse \n\n Definition der IT-Dienstleistungen in einem Service-Katalog und Umsetzung \n\n Planung der „Business Continuity“ und „IT Recovery“ \n\n Definition und Pflege einer IT-Architektur \n \nDie Definition der IT-Dienstleistungen in der Form eines Service-Kataloges wäre aus Sicht der In-\nformatik dringend nötig, da nur diese eine Abgrenzung der Dienstleistung festlegen kann.  \n \nDie budgetierte Lösung richtet sich stark an die ITIL Beschreibungen und kann im Allgemeinen als \nGesamtlösung für die oben beschrieben Punkte angesehen werden. Unsere bisherigen Tools kön-\nnen mit dieser Lösung abgelöst werden. \n \n \nBerichtswesen Finanzen Fr. 80‘000.00: \nIm Bereich Finanzen werden jährlich in Zusammenarbeit mit allen Bereichen diverse Berichte erar-\nbeitet:  \n\n Legislaturplan \n\n Finanz- und Aufgabenplan \n\n Jahresplan  \n\n Budget \n\n Quartalsberichte \n\n Rechnungsabschluss \n\n Jahresberichte \n\n Neu mit HRM2: Leistungsaufträge \n \nDie Erarbeitung all dieser Bericht ist zeitintensiv. Oft stammen die Daten aus ganz unterschiedli-\nchen Quellen und müssen bei jedem Bericht neu aufbereitet werden. Heute werden diese Berichte \nin der Regel als Word/Excel-Kombination erarbeitet. Automatische Datenverknüpfungen existieren \nnur begrenzt und sind oft nicht stabil. Trotz steter Kontrolle schleichen sich immer wieder Fehler \nein, was zu Verunsicherung über die Qualität führt.  \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 128/165 \n\nDer Lösungsansatz beruht auf einem Datawarehouse aus Basis Microsoft SQL Server sowie ei-\nnem Frontend-Layer zur Unterstützung der Analyse-, Planungs- und Reporting-Funktionalitäten \nund –Prozesse. \n \nDie für die Analyse, das Reporting sowie gegebenenfalls für die Planung erforderlichen Basisdaten \naus den Quell-Systemen ABACUS, NEST, Zeiterfassung, RIMO, SCOLARIS etc. werden automa-\ntisiert periodisch in ein MS SQL Server basiertes Datawarehouse übernommen und in Microsoft \nAnalysis Services basierte OLAP Cubes transformiert. Im Datawarehouse können auch Eingabe-\nBereiche für Plan- und Budget-Werte geschaffen werden. Dies bietet ein hohes Mass an Flexibilität \nfür die Datenanalyse sowie die Umsetzung und Bereitstellung sämtlicher Standard-Berichte, Cock-\npits, Dashboards, Eingabeoberflächen für Planwerte etc. sowie für Adhoc-Analyseanforderungen. \n \nBereits bei der Einführung der Kostenrechnung haben wir die zukünftige Berichterstattung wie folgt \nskizziert. Den Bereich „Daten extrahieren und bereinigen“ haben wir bisher im Excel/Word-Modus \numgesetzt. Mit der Einführung eines neuen Tools können wir die bisherigen Abläufe effizienter und \nqualitativ verbessern. Zudem sind wir für die neuen Anforderungen HRM2 gerüstet.   \n \n\n \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2800 Informatik- und Kommunikations-\nsysteme" erfasst und innert 4 Jahren abgeschrieben. \n \n\n \n\n400011 IT-System Schule \n\nKST: 400011 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n80'000.00             \n\n-                       \n\n80'000.00             \n\n-                       \n\nBudget 2016: \n\nRestbedarf\n\nIT System Schule 2016\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 129/165 \n\n \nAufgrund des technischen Fortschrittes muss ein Teil der Schulinfrastruktur ersetzt werden. Ge-\nplant ist der Ersatz von Notebooks in den Schulhäusern (Tranche 2: Fr. 20‘000.00). Heute werden \nfür die 1.-3. Unterstufe die alten Geräte weiterverwendet. Diese haben den Lebenszyklus erreicht \nund müssen ersetzt werden. Sie werden in allen Primarschulhäusern benötigt. \n \nDie Technik der Hellraumprojektoren entspricht nicht mehr den heutigen Anforderungen eines zeit-\ngemässen Schulbetriebes. Zudem ist der Unterhalt teuer. Aus diesem Grund startete die Schule im \nJahr 2014/2015 mit einem Pilotprojekt „Vizualizer“. Ein Vizualizer ist eine digitale Form eines Hell-\nraumprojektors. Man kann damit Papier-Dokumente via Beamer an die Leinwand projizieren. Auf-\ngrund der sehr guten Erfahrungen aus dem Pilotprojekt sollen nun weitere Geräte im Umfang von \nFr. 60‘000.00 (Tranche 1 von 2) beschafft werden.  \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2800 Informatik- und Kommunikations-\nsysteme" erfasst und innert 4 Jahren abgeschrieben. \n \n \n\n400103 Mobiliar Verwaltungsgebäude \n\nKST: 400103 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n300'000.00           \n\n100'000.00           \n\n100'000.00           \n\n100'000.00           \n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016: \n\nRestbedarf\n\nMobiliar Verwaltungsgebäude\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\n \n \nMit Bericht und Antrag Nr. 1533 „Budget 2015“ haben Sie am 20. November 2014 der Neuanschaf-\nfung des Mobiliars für das Gemeindehaus mit einem geschätzten Gesamtbedarf von \nFr. 300‘000.00 zugestimmt, jedoch mit der Bedingung, dass die Ausschreibung als Ganzes und der \nErsatz in Tranchen erfolgt. \n \nDie Ausschreibung des Mobiliars als Ganzes ist in der Zwischenzeit erfolgt und die erste Tranche \nvon rund Fr. 100‘000.00 wurde ausgelöst. Auf den Zeitpunkt der Inbetriebnahme des sanierten \nGemeindehauses wurden in erster Linie sämtliche Arbeitspulte ersetzt. Dabei wurde die Mobiliar-\nplanung durch die neue Raumsituation stark vereinfacht, es entsteht ein gutes einheitliches Er-\nscheinungsbild und alle Mitarbeitenden werden gleich behandelt. Mit diesem Vorgehen wird auch \nder „Gesundheit am Arbeitsplatz“ Rechnung getragen. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2610 Mobilien" erfasst und innert 8 Jah-\nren abgeschrieben. \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 130/165 \n\n5.1.2 Feuerwehr \n\n414003 Ersatzbeschaffungen Feuerwehr 2016 \n\nKST: 414003 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n351'000.00           \n\n-                       \n\n540'000.00           \n\n-189'000.00          \n\n351'000.00           \n\n-                       \n\nErsatzbeschaffungen Feuerwehr 2016\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016 Ausgaben:\n\nBudget 2016 Einnahmen:\n\nRestkredit\n\nBudget 2016:\n\n \n \nDas heutige Atemschutzfahrzeug ist seit 1990, das Tanklöschfahrzeug IVECO seit 1985 und das \nPionier Fahrzeug seit 1993 im Einsatz. Durch das fortgeschrittene Alter der Fahrzeuge haben sich \ndie Reparaturen in den letzten Jahren gehäuft oder stehen an. Auch wird es immer schwieriger, \nErsatzteile für diese Fahrzeuge zu bekommen. Diese drei Fahrzeuge haben ihre Betriebsdauer / \nAmortisationszeiten gemäss Vorgaben der Gebäudeversicherung bereits um einige Jahre \nüberschritten und der Ersatz ist somit subventionsberechtigt.  \n \nDie Feuerwehrkommission, zusammen mit dem zuständigen Gemeinderat, sind zur Überzeugung \ngelangt, dass hinsichtlich des Alters der Fahrzeuge, der sicherheitstechnischen und Umwelt-\nAspekten heute der richtige Zeitpunkt für eine Ersatzbeschaffung ist. Sie hat verschiedene \nVarianten geprüft und stellt Antrag für folgende Ersatzbeschaffungen: \n\n- Ersatz altes Atemschutzfahrzeug durch ein neues Atemschutzfahrzeug Fr. 151‘200.00 \n- Ersatz Tanklöschfahrzeug IVECO sowie Pionier Fahrzeug durch ein Universalfahrzeug mit \n\nLöscheinrichtung Fr. 388‘800.00 \n \nDie Gebäudeversicherung unterstützt das Vorhaben und hat die Subventionen von 35 % für die zu \nersetzenden Fahrzeuge zugesichert. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie der Spezialfinanzierung Feuerwehr "3700 \nSpezialfahrzeuge" erfasst und innert 15 Jahren abgeschrieben. \n \n \n\n5.1.3 Bildung \n\n \n\n420016 Stockwerkeigentum Kopfbau Ost \n\nKST: 420016 Investition: Beschluss: 11.06.2013 B & A: 1495\n\nBezeichnung:\n\n4'380'000.00        \n\n4'130'000.00        \n\n250'000.00           \n\n-                       \n\nStockwerkeigentum Kopfbau Ost\n\nSonderkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016:\n\nRestkredit\n \n\nAm 11. Juni 2013 haben Sie dem Bericht und Antrag Nr. 1495 „Erwerb von Stockwerkeigentum im \nKopfbau Ost“ einstimmig zugestimmt und den notwendigen Kredit von Fr. 4‘380‘000.00 für den Er-\nwerb von Stockwerkeigentum gutgeheissen. Gemäss Vertrag musste die Gemeinde bei der Bau-\nbewilligung Fr. 500‘000.00, bei Baubeginn Fr. 1‘500‘000.00 bezahlen. Der restliche Betrag für das \nStockwerkeigentum wird 60 Tage nach Abrechnung Edelrohbau fällig.  \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 131/165 \n\nAufgrund der zeitlichen Verzögerung der Bauphase wird die Schlussabrechnung erst im Jahr 2016 \nmöglich sein. Der Bezug des Kopfbaus Ost erfolgt etappenweise. Mitte September 2015 ist der \nUmzug der Bibliothek und teilweise der Musikschule vom Oberstufenschulhaus und Pavillon All-\nmend in den Kopfbau erfolgt. Die Räume für die restlichen Nutzungen können auf Beginn 2. Se-\nmester Schuljahr 2015/16 bezogen werden. \n \n\n420017 Mobiliar Stockwerkeigentum Kopfbau Ost \n\nKST: 420017 Investition: Beschluss: 11.06.2013 B & A: 1495\n\nBezeichnung:\n\n340'000.00           \n\n90'000.00             \n\n250'000.00           \n\n-                       \n\nMobiliar Stockwerkeigentum Kopfbau Ost\n\nSonderkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016:\n\nRestkredit\n \n\nAm 11. Juni 2013 haben Sie dem Bericht und Antrag Nr. 1495 „Erwerb von Stockwerkeigentum im \nKopfbau Ost“ einstimmig zugestimmt und den notwendigen Kredit von Fr. 340‘000.00 für die In-\nnenausstattung gutgeheissen.  \nDie Mobiliarbeschaffung erfolgt etappenweise ab Mitte September 2015 bis Ende Dezember 2015 \ngemäss Umzugsplanung. Aufgrund der zeitlichen Verzögerung werden wir die Schlussabrechnung \nerst im Jahr 2016 erstellen können. \n \n\n420020 Sanierung Oberstufenschulhaus \n\nKST: 420020 Investition: Beschluss: 19.09.2013 B & A: 1496\n\nBezeichnung:\n\n29'767'600.00      \n\n1'000'000.00        \n\n14'000'000.00      \n\n14'767'600.00      \n\nSanierung Oberstufenschulhaus\n\nSonderkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016: \n\nRestkredit\n \n\nGestützt auf den Bericht und Antrag Nr. 1496 vom 14. August 2013 haben die Stimmberechtigten \nder Gemeinde Horw am 24. November 2013 der Sanierung und Erweiterung Oberstufenschulhaus \n(inkl. Photovoltaikanlage) zugestimmt und den notwendigen Kredit von 29,77 Mio. Franken gutge-\nheissen. \n \nDie Baubewilligung liegt vor und die Ausführungsplanung sowie die Arbeitsvergaben sind in Bear-\nbeitung. Auf den 12. Oktober 2015 ist der Beginn der Bauarbeiten fixiert. Es wird mit den inneren \nDemontagen sowie der Entfernung von Bauschadstoffen und den Massnahmen zur Baustellenin-\nstallationen und dem Einrichten der Baustellenprovisorien begonnen. Der Abbruch der Fassade ist \nim Frühjahr 2016 vorgesehen.  \n \n\n420028 Projektierung Sanierung Schulhaus Kastanienbaum \n\nKST: 420028 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n265'000.00           \n\n50'000.00             \n\n215'000.00           \n\n-                       \n\nProjektierung Schulhaus Kastanienbaum\n\nBudget 2016: \n\nRestbedarf\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 132/165 \n\nIm Finanz- und Aufgabenplan 2016-2021 wurde die Koordination und Priorisierung der beiden Sa-\nnierungsprojekte Schulhaus Kastanienbaum und Schulhaus Spitz aufgezeigt. \n \nDie Abklärungen über den Raumbedarf und Sanierungsbedarf erfolgten mit einer Grobanalyse im \n2015 und sind weitgehend abgeschlossen. Für die Projektierung des Schulhauses Kastanienbaum \nist im 2016 ein Kredit von Fr. 215‘000 vorgesehen. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie „2520 Projektplanungen“ erfasst und in-\nnert 10 Jahren abgeschrieben. \n \n\n420030 Schulhaus Allmend; Sanierungen 2016/17 \n\nKST: 420030 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n365'000.00           \n\n-                       \n\n15'000.00             \n\n350'000.00           \n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016: \n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nRestbedarf\n\nSH Allmend Sanierungen 16/17\n\n \n \nDie Heizung hat Baujahr 1982 und muss, infolge wiederkehrender Probleme, ersetzt werden. Im \nJahr 2016 soll ein Konzept für den Ersatz der Heizung in Auftrag gegeben werden. Der Ersatz der \nHeizung soll im Jahr 2017 erfolgen. \n \nDie Fenster der Turnhalle sind alt (über 30 Jahre) und genügen den heutigen Anforderungen nicht \nmehr. Eine Scheibe ist „blind“, 2 Fenstermotoren (Kippfenster) sind defekt und können nicht mehr \nrepariert werden. Momentan können noch 6 Kippfenster (motorisiert) bedient werden, es ist jedoch \neine Frage der Zeit, wann diese ebenfalls aussteigen. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Der bauliche Unter-\nhalt wird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "Baulicher Unterhalt Hochbauten" er-\nfasst und innert 20 Jahren abgeschrieben. \n \n\n420031 Projektierung Sanierung Schulhaus Spitz \n\nKST: 420031 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n135'000.00           \n\n-                       \n\n135'000.00           \n\n-                       \n\nBudget 2016: \n\nRestbedarf\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nProjektierung Sanierung Schulhaus Spitz\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\n \nIm Finanz- und Aufgabenplan 2016-2021 wurde die Koordination und Priorisierung der beiden Sa-\nnierungsprojekte Schulhaus Kastanienbaum und Schulhaus Spitz aufgezeigt. \n \nDie Abklärungen über den Raumbedarf und Sanierungsbedarf erfolgten mit einer Grobanalyse im \n2015 und sind weitgehend abgeschlossen. Für die Projektierung des Schulhauses Spitz ist im \n2016 ein Kredit von Fr. 135‘000.00 vorgesehen. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie „2520 Projektplanungen“ erfasst und in-\nnert 10 Jahren abgeschrieben. \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 133/165 \n\n \n \n\n420032 Sanierung Turnhalle Schulhaus Spitz \n\nKST: 420032 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n700'000.00           \n\n-                       \n\n700'000.00           \n\n-                       \n\nSanierung Turnhalle Schulhaus Spitz\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nRestbedarf\n\nBudget 2016: \n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\n \nFür die bevorstehenden Anpassungs- und Sanierungsarbeiten beim Schulhaus Spitz wird die Sa-\nnierung der Turnhalle vorgezogen, die anschliessend während den eigentlichen Sanierungsarbei-\nten beim Schulhaus während den Schulferienzeiten als Lager und Depot genutzt werden kann. \nDiese Etappierung vereinfacht den Ablauf der baulichen Massnahmen. \n \nWir werden Ihnen einen separaten Planungsbericht und einen Antrag für einen Baukredit vorlegen. \n \n \n\n420033 Erweiterung Kindergarten 2016 \n\nKST: 420033 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n35'000.00             \n\n-                       \n\n35'000.00             \n\n-                       \n\nBudget 2016: \n\nRestbedarf\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nErweiterung Kindergarten 2016\n\n \n \nAuf die Schuljahre 2015/16 und 2016/17 werden aufgrund der Schulraumplanung bei den Kinder-\ngärten im Spitzbergli und Steinen die räumlichen Engpässe behoben. Die zusätzlichen Räume sol-\nlen zugemietet werden. Dabei werden bauliche Anpassungen notwendig sein. \n \nBeim Kindergarten Steinen konnten die räumlichen Engpässe im Sommer 2015 behoben werden. \nBeim Kindergarten Spitzbergli sind die Massnahmen noch nicht ausgelöst. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Der bauliche Unter-\nhalt wird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "Baulicher Unterhalt Hochbauten" er-\nfasst und innert 20 Jahren und das Mobiliar unter der Anlagekategorie „2610 Mobilien“ innert 10 \nJahren abgeschrieben. \n \n\n420035 Sanierung Flutlichtanlagen Schulsportplätze \n\nKST: 420035 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n100'000.00           \n\n-                       \n\n100'000.00           \n\n-                       \n\nSanierung Flutlichtanlagen Schulsportplätze\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016:\n\nRestbedarf\n \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 134/165 \n\nDie Abklärungen über den Bedarf bei den Sportanlagen haben ergeben, dass die Flutlichtanlagen \nbei den Sportplätzen Spitz und Allmend altershalber und für die Gewährleistung der Betriebssi-\ncherheit saniert werden müssen. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Der bauliche Unter-\nhalt wird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "Baulicher Unterhalt Hochbauten" er-\nfasst und innert 20 Jahren und das Mobiliar unter der Anlagekategorie „2610 Mobilien“ innert 10 \nJahren abgeschrieben. \n \n \n \n\n5.1.4 Kultur und Freizeit \n\n434006 Freiraumgestaltung Ortskern; 1. Etappe \n\nKST: 434006 Investition: Beschluss: 26.03.2015 B & A: 1539\n\nBezeichnung:\n\n2'500'000.00        \n\n300'000.00           \n\n2'000'000.00        \n\n200'000.00           \n\nFreiraumgestaltung Ortskern; 1. Etappe\n\nSonderkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016: \n\nRestkredit\n \n\nAm 26. März 2015 haben Sie dem Bericht und Antrag Nr. 1539 „Planungsbericht und Baukredit \n1. Etappe Freiraumgestaltung Ortskern“ mit einer Kürzung des Baukredits von 2.8 auf 2.5 Mio. \nFranken zugestimmt.  \n \nDie Bauten F1 / F2 werden im Frühjahr 2016 fertig gestellt sein. Die Planungsarbeiten zur Etappe 1 \nsind abgeschlossen. Die Baubewilligung wurde im September 2015 erteilt. Der Baubeginn ist auf \nMitte Oktober 2015 terminiert und die Umsetzungen für Tiefbaumassnahmen sowie die der Umge-\nbungsgestaltung sollen im Frühjahr 2016 fertiggestellt sein. Das Einpflanzen der Hochstämme er-\nfolgt erst im Herbst 2016 (bereits berücksichtigtes Kostendach innerhalb der Etappe 1).  \n \n\n434007 Sanierung Fassade Sportgebäude \n\nKST: 434007 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n70'000.00             \n\n-                       \n\n70'000.00             \n\n-                       \n\nSanierung Fassade Sportgebäude\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016: \n\nRestkredit\n \n\nDas Sportgebäude wurde Ende 2006 fertiggestellt. Die Platten der beiden Fassadenseiten, welche \nkein Vordach haben, sind bereits defekt und müssen ersetzt werden. Trotz der 10-jährigen Garan-\ntiezeit müssen erhebliche Kosten durch die Gemeinde übernommen werden: Es ist nun eine ande-\nre Qualität von Fassadenplatten vorgesehen, welche den Anforderungen für eine Fassade ohne \nVordach genügen werden.  \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Der bauliche Unter-\nhalt wird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "Baulicher Unterhalt Hochbauten" er-\nfasst und innert 20 Jahren abgeschrieben. \n \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 135/165 \n\n434010 Projektierung Freiraumgestaltung Ortskern 2. Etappe \n\nKST: 434010 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n300'000.00           \n\n-                       \n\n300'000.00           \n\n-                       \n\nProjektierung Freiraumgestaltung Ortskern; 2. Etappe\n\ngeschätzter Bedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016: \n\nRestkredit\n \n\nAm 26. März 2015 haben Sie dem Bericht und Antrag Nr. 1539 „Planungsbericht und Baukredit \n1. Etappe Freiraumgestaltung Ortskern“ zugestimmt. In diesem Gesamtkonzept wurde die 2. Etap-\npe auf Stufe Vorprojekt (Kostenschätzung) ausgearbeitet. Für den Ausbau 2. Etappe wird dem \nEinwohnerrat im Frühjahr 2016 ein zusätzlicher Bericht und Antrag vorgelegt. Für die Ausarbeitung \nder 2. Etappe auf Stufe Bauprojekt (Kostenvoranschlag) ist ein Projektierungskredit notwendig.  \n \n\n434011 Erschliessungswege Krämerstein \n\nKST: 434011 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n100'000.00           \n\n-                       \n\n100'000.00           \n\n-                       \n\nErschliessungswege Krämerstein\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016: \n\nRestbedarf\n \n\nDie Allee und Gehwege bei der Liegenschaft Krämerstein sind mit lockeren Kiesbelägen versehen. \nBei jeweils starken gewittrigen Regengüssen, welche in den letzten Jahren zugenommen haben, \nwerden die Kieswege ausgeschwemmt und es bilden sich Furchen. Die Allee und die Wege müs-\nsen jeweils vom Werkhof wieder instandgestellt und die Schlammsammlerschächte durch eine ex-\nterne Firma ausgepumpt werden, was mit hohen Kosten und Aufwand verbunden ist. Vorgesehen \nist, die Kieswege mit einem verfestigten OB-Belag (Oberflächenbehandlung: eingestreuter Kies in \nAsphalt) zu versehen. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie „2520 Projektplanungen“ erfasst und in-\nnert 10 Jahren abgeschrieben. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 136/165 \n\n5.1.5 Kirchfeld \n\n440000 Kleininvestitionen Kirchfeld \n\nKST: 440000 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n278'300.00           \n\n-                       \n\n278'300.00           \n\n-                       \n\nKleininvestitionen Kirchfeld\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nRestbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016:\n\n \na) Investitionen IT- Kirchfeld      Fr. 120‘000.00 \nIm Jahr 2016 sind beim Kirchfeld folgende IT-Investitionen geplant: \n\n- SAGE ERP Extra Care (Heim, Finanz, Personal, Pflege und Betreuung \nFr.  110‘000.00 \nDringlichkeit: Die Einführung der elektronischen Pflegedokumentation bzw. der Gesamtlö-\nsung SAGE ist notwendig, weil die heutigen 10 Jahre alten Softwaresysteme (iNKA) nicht \nmehr weiterentwickelt werden und keine Pflegedok existiert, weil dadurch die Prozessabläu-\nfe (Schnittstellen, Pflegedok, Pflegebedarf, Pflegeleistung und direkte Verrechnung, Perso-\nnaladmin) vereinfacht werden und weil der Bund per 2020 das elektronische Patientendos-\nsier verlangt. \nDie Evaluation hat ergeben, dass alle Verantwortlichen, inkl. IT Gemeinde, die Gesamtlö-\nsung von SAGE favorisieren. Ein Einladungsverfahren mit anderen Anbietern ist nicht mög-\nlich, da kein vergleichbares Angebot vorhanden ist. Die Einführung könnte im 2016 trotz \nhohem zeitlichen Aufwand mit den bestehenden personellen Ressourcen umgesetzt wer-\nden, da keine anderen Projekte geplant sind. \nVorteil: keine Schnittstellen mehr, Wartungskosten sinken. \nNachteil: Abacus Lizenzkosten für Gemeinde bleiben gleich, technisch ist Abacus nicht \nnotwendig, da eigene Finanzlösung, Investition ist hoch. \nDie Hardware (Tablets) ist eine Konsequenz der Einführung der elektronischen Pflegedok. \nReferenzen eingeholt bei AZ Lindenhof Oftringen: \n- Institution gleiche Grösse wie Kirchfeld, ebenfalls Gesamtlösung SAGE im 2014 mit \n\ndenselben Schnittstellen (PEPS, RAI) eingeführt. \n- Kompetente Projektbetreuung, keine Schwierigkeiten während und nach der Entfüh-\n\nrung, Zeitersparnis ist gross (KORE, Debitoren), Medifilm wird 2016 eingeführt, Pflege \nwar in 46 Stunden eingeführt und funktioniert reibungslos. (Einfache Tablet-Lösung) \n\n \n\n- Kochtopf Caresoft Fr. 1‘000.00 \nDringlichkeit: Software mit Rezepten und für die Menükalkulation in der Küche, für Preisbe-\nrechnungen. \n \n\n- Tablets 18 Stk. Fr. 9‘000.00 \nDringlichkeit: 10 Tablets für die Stationen und 8 für die Hotellerie. Die mobilen Arbeitsstati-\nonen sind eine Voraussetzung für die Erfassung der elektronischen Pflegedokumentation. \nZudem erleichtern sie die Bestellvorgänge für die Stationen und sind eine Erleichterung für \neine optimale Telefondienstleistung (heute: handgeschriebenes Telefonbuch). \n \n\n \nb) Weitere Investitionen Kirchfeld    Fr.  158‘300.00 \n \n\n- Diverse kleinere Gebäudeinstallationen  Fr. 88‘000.00 \n- Diverse Spitaleinrichtungen    Fr. 22‘400.00 \n- Ersatz Mobiliar und Einrichtungen   Fr. 33‘100.00 \n- Ersatz Maschinen, Geräte, Werkzeuge  Fr. 14‘800.00 \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 137/165 \n\nDie Anlagebuchhaltung beim Kirchfeld muss nach den Kriterien des KVG geführt werden. Aus die-\nsem Grund werden alle Beschaffungen und wertvermehrenden baulichen Massnahmen nach den \nRichtlinien des KVG in der Investitionsrechnung budgetiert. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gelten diese Budgetkredite als beschlossen. \nDiese Investitionen werden gemäss den Vorgaben KVG in der Anlagebuchhaltung Kirchfeld erfasst \nabgeschrieben. \n \n \n440003 Umwandlung Kirchfeld in AG \n\nKST: 440003 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n249'000.00           \n\n49'000.00             \n\n200'000.00           \n\n-                       \n\nBudget 2016:\n\nRestbedarf\n\nUmwandlung Kirchfeld in AG\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\n \n \n\n Gemäss Legislaturzielen 2012 – 2016 muss unter 9.2.2 das Ziel „die Planung der Sanierung \nvon Kirchfeld 2“ abgeschlossen sein.  \n\n Das Ziel „Das stationäre und teilstationäre Platzangebot im Kirchfeld ist geklärt“ ist im Jahres-\nprogramm 2014 unter 9.3.1 formuliert, womit die zukünftige Infrastruktur festgelegt wird. \n\n Die Motion Nr. 280/2013 „Überführung Kirchfeld in eine Aktiengesellschaft“ wurde am \n18. September 2014 überwiesen und muss beantwortet werden. \n\n \nGestützt auf diese drei Vorgaben hat der Gemeinderat die Erarbeitung eines Grundsatzkonzeptes \nin Auftrag gegeben. Diese Arbeiten werden im Jahr 2015 abgeschlossen und gestützt darauf wird \ndem Einwohnerrat Anfang 2016 ein Bericht und Antrag unterbreitet. Grundsätzliche Klärungen res-\npektive Grundsatzentscheide für die weitere Entwicklung des Kirchfelds werden in diesem Bericht \nund Antrag nötig sein. \n  \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 138/165 \n\n5.1.6 Verkehr \n\n462003 St. Niklausenstrasse; Post Kastanienbaum – Utohorn \n\nKST: 462003 Investition: Beschluss: 18.10.2007 B & A: 1352\n\nBezeichnung:\n\n4'420'000.00        \n\n3'690'000.00        \n\n730'000.00           \n\n-                       \n\nVerkehr: St. Niklausenstr. Post Kastanienbaum - Utohorn\n\nRestkredit\n\nSonderkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016:\n\n \n \nWir haben mit Bericht und Antrag Nr. 1352 den Ausbau und die Neugestaltung der St. Niklausen-\nstrasse, Abschnitt Post Kastanienbaum - Utohorn für 4.42 Mio. Franken beantragt. Sie haben den \nBericht und Antrag am 18. Oktober 2007 genehmigt. Aufgrund von Einsprachen wurden Projektän-\nderungen notwendig, die Mehrkosten von 500'000 Franken verursacht hätten. Mit dem Bericht und \nAntrag Nr. 1417 "Planungsbericht St. Niklausenstrasse" haben Sie am 25. März 2010 die von uns \nvorgeschlagenen Projektänderungen genehmigt. Mit diesen Änderungen konnte auf ein Zusatzkre-\ndit von 500'000 Franken verzichtet werden. \n \nDie Genehmigung vom Regierungsrat wurde von 2 Einsprechern bis vor das Bundesgericht ge-\nbracht. Mit dem BG-Entscheid vom 17. April 2014 wurde grundsätzlich das Projekt genehmigt. Ein-\nzig das Lärmproblem bei der Bushaltestelle (Seehotel) wurde an das Kantonsgericht zurückgewie-\nsen.  \n \nEnde Oktober 2014 startete das Strassenbauprojekt zur Sanierung der St. Niklausenstrasse. Die \nSchätzungskommission bewilligte die vorzeitige Besitzeinweisung der benötigten Landflächen. Die \nHauptarbeiten werden bis im Oktober 2015 abgeschlossen sein. Der Deckbelag und die Fertigstel-\nlungsarbeiten sind im Jahr 2016 zur Ausführung vorgesehen.  \nDer laufende Prozess mit der Schätzungskommission (betreffend Entschädigung und Landerwerb) \nwird voraussichtlich nicht 2016 abgeschlossen werden können. \n \n \n462004 Erschliessung Pilatushang \n\nKST: 462004 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n700'000.00           \n\n114'000.00           \n\n235'000.00           \n\n351'000.00           \n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016:\n\nRestbedarf\n\nErschliessung Pilatushang\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\n \n \nDer Bebauungsplan wurde von Ihnen am 29. Juni 2000 verabschiedet und vom Regierungsrat des \nKantons Luzern mit Entscheid Nr. 1559 vom 31. Oktober 2000 unverändert genehmigt. Der Be-\nbauungsplan verlangt, dass die Verbindung zwischen der Spitzberglistrasse - Steiacher- Hinter-\nbach für den Betrieb einer öffentlichen Buslinie ausgestattet wird. Die Voraussetzungen sind somit \ngegeben, dass gestützt auf Art. 18 Strassenreglement der Gemeinde ein Betrag an die Erstel-\nlungskosten zu leisten ist.  \nDie Beiträge sind abhängig vom Erschliessungsfortschritt und vom Abrechnungsstand der beteilig-\nten Grundstücke. Dem Budgetkredit von Fr. 700‘000.00 haben Sie bereits mit dem Budget 2010 \ngutgeheissen.  \nDas Land wurde 2014 an einen Investor verkauft. Die Erschliessung wird geplant. Es wird damit \ngerechnet, dass die Servicebrücke über den Kleinwilbach nach der Erschliessung im Jahr 2016 \ngebaut werden kann. Der Baubeginn ist abhängig von Dritten. Da es sich um einen Beitrag gemäss \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 139/165 \n\ndem von Ihnen genehmigtem Bebauungsplan und Strassenreglement handelt, wird auf einen sepa-\nraten Bericht und Antrag verzichtet. \nDie öffentliche Planauflage vom Gestaltungsplan hat vom 22. Juni bis zum 11. Juli 2015 stattge-\nfunden. \n \n \n\n462007 Bauprojekt Krienserstrasse \n\nKST: 462007 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n550'000.00           \n\n-                       \n\n550'000.00           \n\n-800'000.00          \n\n-250'000.00          \n\n-                       \n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nRestkredit\n\nBudget 2015 Ausgaben:\n\nBudget 2015 Einnahmen:\n\nBauprojekt Krienserstrasse\n\nBruttokredit:\n\nBudget 2016:\n\n \nDie Krienserstrasse ist, als ehemalige Hauptachse, für die heutige Funktion als Quartier-Erschlies-\nsungsstrasse überdimensioniert und kann zurückgebaut werden. Wir haben bezüglich Landerwerb \nab der Krienserstrasse schon diverse Anfragen erhalten. Um allen interessierten Anstössern eine \nverbindliche Auskunft zu erteilen, wurde 2009 ein Betriebs- und Gestaltungskonzept mit Skizzen in \nAuftrag gegeben. Nach den ersten Grundeigentümergesprächen wurde es angepasst. Grundstü-\nckeigentümer auf der Südseite haben ihr Interesse für den Erwerb des ihnen angrenzenden frei \nwerdenden Grundstückes bekundet. Durch Verzögerungen der möglichen Landverkäufe wurde \ndann das Projekt zwischenzeitlich nicht weiterbearbeitet. Im Sommer 2013 konnte mit einem inte-\nressierten Grundeigentümer ein öffentlich beurkundeter Vorvertrag abgeschlossen werden. Der \nLandverkauf könnte eine Anpassung respektive einen Rückbau der Krienserstrasse mehr als fi-\nnanzieren.  \nEin Bauprojekt wurde ausgearbeitet und diente gleichzeitig für den Bericht und Antrag an Sie be-\ntreffend Umgestaltung der Krienserstrasse und den möglichen Landverkauf. Wir haben Ihnen den \nBericht und Antrag Nr. 1530 vorgelegt, diesen dann nach der Vorberatung abtraktandieren lassen. \nEs wurden rechtliche Abklärungen gemacht und eingearbeitet. Der Bericht wird Ihnen wieder vor-\ngelegt. \n \n\n462015 Fussweg Krebsbärenhalde \n\nKST: 462015 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n71'000.00             \n\n-                       \n\n71'000.00             \n\n-                       \n\nBudget 2016:\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nFussweg Krebsbärenhalde\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nRestbedarf\n \n\n \nIm Zusammenhang mit dem Umbau Parzelle 2210 soll der Fussweg Krebsbärenhalde erneuert \nwerden. Vorgesehen sind bauliche Massnahmen (Fr. 60‘000.00) und die Beleuchtung \n(Fr. 11‘000.00). \n \nDer untere Teil (rot markiert) des Fussweges Krebsbärenhalde ist in einem schlechten Zustand.  \nDamit die Fussgängersicherheit gewährleistet bleibt, wurden durch den Bauherrn der Parzelle \n2210 Riffelblechabdeckungen für die Treppenstufen geliefert. Dies ermöglicht das Aufrechterhalten \ndes Weges bis zum Umbau auf der Parzelle 2210. \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 140/165 \n\n \n \nDie Sanierung des Treppenweges muss zusammen mit dem Umbau des Hauses auf Parzelle 2210 \ngemacht werden. Ein neues Projekt soll demnächst aufgelegt und bewilligt werden können. \n \nDas Projekt war bereits 2015 budgetiert, konnte aber bisher nicht ausgeführt werden, da sich der \nUmbau auf der Parzelle 2210 verzögert hat.  \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Die Gemeindebei-\nträge werden in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "Baulicher Unterhalt Tiefbauten" \nerfasst und innert 10 Jahren abgeschrieben. \n \n \n \n462016 Strassengenossenschaft Dormen; Beitrag 2014 \n\nKST: 462016 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n126'400.00           \n\n-                       \n\n126'400.00           \n\n-                       \n\nBudget 2016:\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nRestbedarf\n\nBeitrag an Strassengenossenschaft Dormen \n\n \n \nGemäss Horwer Strassenreglement, Art. 24, kann die Gemeinde Beiträge bis 20 % an die Baukos-\nten leisten. Am 29. Juni 2012 kam von der Strassengenossenschaft das Beitragsgesuch an die \nGemeinde. Die beitragsberechtigten Kosten belaufen sich auf Fr. 632'000.00. Der Beitrag wurde \ngemäss internen Bemessungsgrundlagen errechnet und auf 20 % festgelegt.  \nIm gleichen Zuge bietet sich die Gelegenheit für die Wasserversorgung an, das Leitungsnetz in \ndiesem Abschnitt zu erneuern.  \nDieser Beitrag wurde mit dem Budget 2014 und 2015 bereits genehmigt. Durch Verzögerungen \nbeim Perimeterverfahren konnte die Sanierung lange nicht ausgeführt werden. Im Sommer 2015 \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 141/165 \n\nkonnten die Bauarbeiten begonnen werden. Die Beiträge werden mit der Bauabrechnung voraus-\nsichtlich 2016 ausbezahlt. \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Die Gemeindebei-\nträge werden in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2920 Investitionsbeiträge Tief-\nbauten" erfasst und innert 20 Jahren abgeschrieben. \n \n\n \n\n462020 Planung Ausbau Bahnhof; Teilprojekt Tiefbau \n\nKST: 462020 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n400'000.00           \n\n30'000.00             \n\n370'000.00           \n\n-                       \n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016:\n\nRestbedarf\n\nPlanung Ausbau Bahnhof; Teilprojekt Tiefbau\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\n \nSie werden den Bericht und Antrag Nr. 1552 „Planungsbericht zum Stand der Umsetzung des Be-\nbauungsplans „horw mitte“ und zu einem Projektierungskredit für die Ausarbeitung des Bauprojekts \nfür den Ausbau Bahnhof Horw im Oktober 2015 behandeln. Mit diesem Bericht und Antrag bean-\ntragen wir einen Planungskredit von Fr. 400‘000.00. \n\n \n\n \n\n462021 Vorprojekt Seestrasse \n\nKST: 462021 Investition: Beschluss: 26.03.2015 B & A: 1538\n\nBezeichnung:\n\n205'000.00           \n\n105'000.00           \n\n100'000.00           \n\n-                       \n\nBudget 2016:\n\nRestbedarf\n\nVorprojekt Seestrasse\n\nSonderkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\n \nMit Bericht und Antrag Nr. 1538 „Planungsbericht und Projektierungskredit Betrieb und Gestaltung \nder Winkel- und Seestrasse“ haben Sie am 26. März 2015 einen Kredit von Fr. 205'000.00 bewil-\nligt. Im Jahr 2016 kann das Vorprojekt abgeschlossen werden. Gestützt darauf werden wir Ihnen \neinen Planungsbericht vorlegen und für die Erarbeitung des konkreten Bauprojekts einen Projektie-\nrungskredit beantragen. (Siehe Kostenstelle 462024 „Bauprojekt Winkel-Seestrasse“) \n \n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 142/165 \n\n462022 Bauprojekt Kastanienbaumstrasse; Knoten Buholz - Schwanden \n\nKST: 462022 Investition: Beschluss: 26.03.2015 B & A: 1537\n\nBezeichnung:\n\n722'000.00           \n\n42'000.00             \n\n680'000.00           \n\n-                       Restbedarf\n\nBauprojekt Kastanienbaumstrasse, Knoten Buholz - Schwanden\n\nSonderkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016:\n\n \nMit Bericht und Antrag Nr. 1537 haben Sie am 26. März 2015 einen Kredit von Fr. 722‘000.00 be-\nwilligt. Die Arbeiten werden im Jahr 2016 abgeschlossen. \n \n \n462023 Umsetzung Tempo 30  \n\nKST: 462023 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n30'000.00             \n\n-                       \n\n30'000.00             \n\n-                       \n\nUmsetzung Tempo 30 2016\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016:\n\nRestbedarf\n \n\nDer Einwohnerrat hat an der Sitzung vom 19. März 2009 über den Planungsbericht Gesamtkon-\nzept Zonensignalisation Tempo 20/30 beraten und mit einigen Bemerkungen gutgeheissen. Die \nBemerkungen sind in den überarbeiteten Bericht eingeflossen und wurden dementsprechend an-\ngepasst. Der Planungsbericht gilt als übergeordnetes Gesamtkonzept für die Beurteilung und die \nsystematische Umsetzung der einzelnen Zonen. Der Bericht beinhaltet eine Gebietseinteilung für \ndie Errichtung von Begegnungs- und Tempo 30-Zonen, die aus Sicht der Verkehrssicherheit, des \nStädtebaus sowie der Raumplanung sinnvoll sind. \n \nAn der Gemeinderatssitzung vom 29. November 2012 wurde das Gesamtkonzept priorisiert. \nDie Eruierung der Kosten einzelner Zonen basieren auf Annahmen mit gestalterischen Massnah-\nmen. Aufgrund möglicher Ausführungsvarianten wurden den Massnahmen die Kosten hinterlegt. \nIm Weiteren sind es Erfahrungswerte, die zur Kostenannahme führten.  \n \nDie tatsächlichen Ausführungskosten sind sehr stark abhängig von dem Resultat der einzelnen \nVerkehrsgutachten, Anliegen der Betroffenen und Auflagen des Kantons. \n \nIm Jahr 2016 sind im Rahmen der Umsetzung Tempo 30 folgende Arbeiten geplant: \n\n Planung der Zonen Kirchfeld, Zentrum Süd (Riedmattgebiet) und Sonnsyte. \n \n \n462024 Bauprojekt Winkel - Seestrasse \n\nKST: 462024 Investition: Beschluss: pendent B & A:\n\nBezeichnung:\n\n250'000.00           \n\n-                       \n\n250'000.00           \n\n-                       \n\nBauprojekt Winkel-Seestrasse\n\nGeschätzter Sonderkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016:\n\nRestbedarf\n \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1538 haben Sie am 26. März 2015 einen Kredit von Fr. 205‘000.00 für \nein Vorprojekt bewilligt. 2016 werden wir ihnen das Vorprojekt wiederum in einem Planungsbericht \nvorstellen. Gleichzeitig ist vorgesehen, einen Planungskredit für das Bauprojekt zu beantragen.  \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 143/165 \n\n462025 Umsetzung Lärmsanierung 2016 \n\nKST: 462025 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n360'000.00           \n\n-                       \n\n660'000.00           \n\n-300'000.00          \n\n-                       \n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016: Anteil Investitionsrechnung\n\nRestbedarf\n\nBudget 2016: Anteil Rahmenkredit Laufende Rechnung\n\nUmsetzung Lärmsanierung 2016\n\n \nIn der schriftlichen Beantwortung der Interpellation Nr. 2015-648 wurde ausführlich über das Lärm-\nsanierungsprojekt berichtet. \n \nDer sanierungsbedürftige Abschnitt zwischen der Roggernstrasse und dem Hotel Felmis soll mit \neinem lärmarmen Belag versehen werden. Der ganze Abschnitt ist extrem uneben und im Winter \nmit den Spurrinnen sehr gefährlich. Untersuchungen vom bestehenden Strassenkörper haben ge-\nzeigt, dass die Fundationsschicht ausreichend stark ist, aber die Belagsstärken und deren Schicht-\nverbund nicht genügen. Die Sanierung sieht vor, auch die Randabschlüsse mehrheitlich zu erset-\nzen und einen neuen 2-schichtigen Belag in der Strasse und im Trottoir einzubauen. Bedarfsabklä-\nrungen Dritter werden noch durchgeführt. Im 2016 erfolgt die erste Etappe. \nBeleuchtungstechnische Anpassungen werden eingelegt (Leerrohre). Diesbezügliche Kosten sind \nin der KST 560 150 berücksichtigt. Die Sanierung wird mit einem Anteil von Fr. 300‘000.00 vom \nRahmenkredit der Strasse mitfinanziert (KST 560 200). \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Die Gemeindebei-\nträge werden in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2310 Strassen" erfasst und in-\nnert 20 Jahren abgeschrieben. \n \n \n462026 Hangrutsch Seestrasse \n\nKST: 462026 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n750'000.00           \n\n-                       \n\n750'000.00           \n\n-                       \n\nHangrutsch Seestrasse\n\ngeschätzter Bedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016: \n\nRestkredit\n \n\nAufgrund von intensiven Niederschlägen kam es am 4. Mai 2015 bei der Seestrasse Horw, Spis-\nsenegg zu einem Hangrutsch. Der Abschnitt wurde umgehend für den Verkehr gesperrt. Für die \nRadfahrer und Fussgänger ist der Durchgang weiterhin offen. Aufgrund dessen wurde ein Varian-\ntenstudium ausgearbeitet. Die Bewertung erfolgt nach den verschiedenen Aspekten Schutzfunkti-\non, Ökologie, soziopolitischen Aspekten und Wirtschaftlichkeit, damit die verschiedenen Belange \nberücksichtigt werden konnten. Die Kosten für diese Massnahmen belaufen sich auf rund \nFr. 750‘000.00. \n \nWir gehen davon aus, dass die Umsetzung im Jahr 2016 erfolgen wird. Es ist deshalb folgerichtig, \ndass dieses Projekt im Budget 2016 als gebundener Aufwand aufgenommen wird.  \n \nDie Kosten werden in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2315 Kunstbauten Tief-\nbau" erfasst und innert 20 Jahren abgeschrieben. \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 144/165 \n\n462903 Ersatzbeschaffungen Werkhof 2016 \n\nKST: 462903 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n150'000.00           \n\n-                       \n\n150'000.00           \n\n-                       \n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016:\n\nRestbedarf\n\nErsatzbeschaffungen Werkhof 2016\n\n \n \nEs sind folgende Ersatzbeschaffungen budgetiert: \n\n Diesel-Jeep Jg. 2001, km 106‘000.00  Fr. 75‘000.00 \n\n Diesel-Jeep Jg. 2002, km   95‘000.00  Fr. 75‘000.00 \n \nBedingt durch die ältere Generation Motoren erreichen die beiden zu ersetzenden Fahrzeuge die \ngesetzlich vorgeschriebenen Abgaswerte nicht mehr. \n \nDurch das fortgeschrittene Alter der beiden Fahrzeuge ist eine Zunahme der Reparaturkosten un-\nübersehbar. \n \nAnstehende Reparaturen: Ersatz Auspuffanlage, Ersatz Kugelgelenke Vorderachse, Ersatz Sitze \nvorne, Behebung Rostschäden. Auf die Ausführung der Reparaturen wurde in Anbetracht der ge-\nplanten Ersatzbeschaffung im laufenden Jahr bewusst verzichtet. \n \nDie Kilometerzahlen der bestehenden Fahrzeuge scheinen auf Grund der Anschaffungsjahre eher \nniedrig. Zu beachten ist jedoch, dass die geleisteten Kilometer von Kommunalfahrzeugen gegen-\nüber Privatfahrzeugen vorwiegend mit Kurzfahrten, Anhängelasten, Winterdiensteinsätze (Pflug-\nfahrten, Streufahrten, Salz), schwieriges Gelände usw., extremen Belastungen ausgesetzt sind. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gelten diese Budgetkredite als beschlossen. Die Beschaffun-\ngen werden in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2630 Motorfahrzeuge" erfasst \nund innert 8 Jahren abgeschrieben. \n \n \n492904 Sanierung Dach Werkhof \n\nKST: 462904 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n100'000.00           \n\n-                       \n\n100'000.00           \n\n-                       \n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016:\n\nRestbedarf\n\nSanierung Dach Werkhofgebäude\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\n \nDas Wellplattendach besteht aus Asbestfaserzement (löst sich in Teilstücken) und muss saniert \nwerden. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Der bauliche Unter-\nhalt wird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "Baulicher Unterhalt Hochbauten" er-\nfasst und innert 20 Jahren abgeschrieben. \n \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 145/165 \n\n5.1.7 Wasserversorgung \n\n \n470004 Wasserleitung St. Niklausenstrasse; Post Kastanienbaum - Utohorn \n\nKST: 470004 Investition: Beschluss: 18.10.2007 B & A: 1352\n\nBezeichnung:\n\n160'000.00           \n\n144'000.00           \n\n16'000.00             \n\n-                       \n\nWasserversorgung: St. Niklausenstrasse Post Kastanienbaum - Utohorn\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016:\n\nRestkredit\n\nSonderkredit\n\n \nAusführung im Zusammenhang mit Strassenbau KST 462003 "St. Niklausenstrasse; Post Kasta-\nnienbaum – Utohorn". \n \n\n470009 Wasserleitung Kastanienbaumstrasse; Abschnitt Knoten Buholz - Schwanden \n\nKST: 470009 Investition: Beschluss: 26.03.2015 B & A: 1537\n\nBezeichnung:\n\n487'000.00           \n\n17'000.00             \n\n470'000.00           \n\n-                       \n\nBudget 2016:\n\nRestkredit\n\nWasserleitung Kastanienbaumstrasse; Abschnitt Knoten Buholz - Schwanden\n\nSonderkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\n \nMit Bericht und Antrag Nr. 1537 haben Sie am 26. März 2015 einen Kredit von Fr. 487‘000.00 be-\nwilligt. Die Arbeiten werden im Jahr 2016 abgeschlossen. \n \n\n470018 Sanierung Trinkwasseraufbereitungsanlage Grämlis \n\nKST: 470018 Investition: Beschluss: pendent B & A: 1548\n\nBezeichnung:\n\n11'450'000.00      \n\n-                       \n\n2'000'000.00        \n\n9'450'000.00        \n\nSanierung Trinkwasseraufbereitungsanlage Grämlis\n\nSonderkredit\n\nBudget 2016:\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nRestbedarf\n \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1548 haben Sie am 18. Juni 2015 einen Kredit von Fr. 11‘450‘000.00 \nbewilligt. Sofern am 18. Oktober 2015 die Stimmberechtigten der Gemeinde Horw der Sanierung \nund dem notwendigen Kredit zustimmen, werden wir mit den Sanierungsarbeiten starten.  \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 146/165 \n\n470803 Rahmenkredit Investitionen Wasserversorgung 2016  \n\nKST: 470803 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n442'000.00           \n\n-                       \n\n442'000.00           \n\n-                       Restbedarf\n\nRahmenkredit Investitionen Wasserversorgung 2016\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nBudget 2016:\n\n \n \nDer Rahmenkredit ist vorgesehen für den Unterhalt und die Erneuerung der öffentlichen Leitungen \n\nund der privaten Leitungen im öffentlichen Unterhalt. \n\n Öffentliche Leitungen total 42‘000 m1 \n\nWiederbeschaffungszeitwert 2010 rund 16 Mio. Franken \n\n Private Leitungen im öffentlichen Unterhalt Total 31‘100 m1, Wiederbeschaffungs-\n\nzeitwert 2010 rund 10 Mio. \n\n \nDer Unterhalt und die Erneuerung ist in der Finanzierung der Kostenanalyse der Wasserversor-\ngung berücksichtigt und dient als Grundlage für die Erhebung der Gebührenansätze. \n\n \nDie Kostenanalyse wird alle 5 Jahre vom Gemeinderat überprüft. \n\n \nFür den tatsächlichen Erneuerungsbedarf haben wir verschiedene Hilfsmittel erarbeitet. \n\n Massnahmenplan Wasserversorgung mit entsprechendem Erneuerungsbedarf 1-4 \n\nJahre, 5-9 Jahre, 10-14 Jahre und 15-20 Jahre. \n\n Jährliche Projekt- und Massnahmenplanung mit Festlegung der Prioritäten in Ab-\n\nhängigkeit mit Massnahmen an Strassen, Siedlungsentwässerung und Projekten \n\nWerke Dritter sowie allfälligen privaten Bauvorhaben. \n\n \nFür 2016 sind folgende Massnahmen vorgesehen: \n\n Krienserstrasse (Umgestaltung) \n\n Wegmattstrasse-Wegmattring \n\n Brändistrasse 21/23 \n\n Kantonsstrasse 111-115, Winkelstrasse 2 \n\n Schöngrundstrasse 7-15 \n \n\nDie oben aufgeführten Leitungsabschnitte müssen aufgrund vermehrter Leitungsdefekte und teil-\nweise komplizierter Leitungsführungen ersetzt werden. Es handelt sich um Teilstücke aus Grau-\ngussrohren, Stahl oder Eternit (Faserzement), die in den Jahren 1936 – 1950 erstellt worden sind. \nDie entsprechenden Reparaturen sind aufwendig und teilweise sehr kostspielig. Passende Ersatz-\nbauteile sind nicht mehr lieferbar, was den Einbau teurer Übergangsstücke erfordert. Ebenfalls \nwerden durch die längeren Versorgungsunterbrüche Provisorien zur Sicherstellung der Wasserlie-\nferung nötig. \n\n \nDie Kosten beruhen auf Erfahrungswerten der Wasserversorgung m1 Preisen. Für die Kostener-\nmittlung sind noch keine ausführlichen Projekte erstellt worden. \n\n \nMit der Annahme des Voranschlages gelten diese Budgetkredite als beschlossen. Diese Investitio-\nnen werden in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "5400 Kanal- und Leitungsnetze \nWasserversorgung" erfasst und innert 50 Jahren abgeschrieben. \n \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 147/165 \n\n470900 Wasseranschlussgebühren \n\nKST: 470900 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n-                       \n\n-435'000.00          Budget 2016:\n\nWasseranschlussgebühren\n\n \n \n\n5.1.8 Siedlungsentwässerung \n\n471007 Kanalisation St. Niklausenstrasse \n\nKST: 471007 Investition: Beschluss: 18.10.2007 B & A: 1352\n\nBezeichnung:\n\n360'000.00           \n\n324'000.00           \n\n36'000.00             \n\n-                       Restkredit\n\nBudget 2016:\n\nKanalisation St. Niklausenstrasse; Post Kastanienbaum - Utohorn\n\nSonderkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\n \nAusführung im Zusammenhang mit Strassenbau KST 462003 "St. Niklausenstrasse; Post Kasta-\nnienbaum – Utohorn" \n \n\n471011 Kanalisation Kastanienbaumstrasse; Abschnitt Knoten Buholz - Schwanden \n\nKST: 471011 Investition: Beschluss: 26.03.2015 B & A: 1537\n\nBezeichnung:\n\n151'500.00           \n\n6'500.00               \n\n145'000.00           \n\n-                       Restkredit\n\nKanalisation Kastanienbaumstrasse; Abschnitt Knoten Buholz - Schwanden\n\nSonderkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016:\n\n \nMit Bericht und Antrag Nr. 1537 haben Sie am 26. März 2015 einen Kredit von Fr. 487‘000.00 be-\nwilligt. Die Arbeiten werden im Jahr 2016 abgeschlossen. \n \n\n471019 Freiraumgestaltung Ortskern; 1. Etappe; Anteil Siedlungsentwässerung \n\nKST: 471019 Investition: Beschluss: 26.03.2015 B & A: 1539\n\nBezeichnung:\n\n239'400.00           \n\n139'400.00           \n\n100'000.00           \n\n-                       \n\nSonderkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016: \n\nRestkredit\n\nFreiraumgestaltung Ortskern; 1. Etappe; Anteil Siedlungsentwässerung\n\n \nAm 26. März 2015 haben Sie dem Bericht und Antrag Nr. 1539 „Planungsbericht und Baukredit \n1. Etappe Freiraumgestaltung Ortskern“ zugestimmt und den Kredit für den Anteil Siedlungsent-\nwässerung gutgeheissen. Die Arbeiten werden im Jahr 2016 abgeschlossen. \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 148/165 \n\n471020 Freiraumgestaltung Ortskern; 2. Etappe; Anteil Siedlungsentwässerung \n\nKST: 471020 Investition: Beschluss: pendent B & A:\n\nBezeichnung:\n\n724'400.00           \n\n-                       \n\n200'000.00           \n\n524'400.00           \n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016: \n\nRestkredit\n\nFreiraumgestaltung Ortskern; 2. Etappe; Anteil Siedlungsentwässerung\n\ngeschätzter Sonderkredit\n\n \nIm Zusammenhang mit dem Bericht und Antrag Freiraumgestaltung Ortskern 2. Etappe werden wir \nIhnen einen Antrag für einen Baukredit für die 2. Etappe Siedlungsentwässerung unterbreiten. Der \nbudgetierte Betrag entspricht dem mutmasslichen Verbrauch für das Jahr 2016. \n \n\n471803 Rahmenkredit Investitionen Siedlungsentwässerung 2016 \n\nKST: 471803 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n855'000.00           \n\n-                       \n\n855'000.00           \n\n-                       \n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nRahmenkredit Investitionen Siedlungsentwässerung 2016\n\nBudget 2016:\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nRestbedarf\n \n\nDer Rahmenkredit und die GEP Massnahmen sind vorgesehen für den Unterhalt und die Erneue-\nrung der öffentliche Leitungen und der privaten Leitungen im öffentlichen Unterhalt. \n\n Öffentliche Leitungen total 41'000 m1, Wiederbeschaffungszeitwert 2010 rund 50 Mio. Franken. \n\n Private Leitungen im öffentlichen Unterhalt total 52'400 m1, Wiederbeschaffungszeitwert 2010 \nrund 36 Mio. Franken. \n\nDer Unterhalt und die Erneuerung ist in der Finanzierung der Kostenanalyse der Siedlungsentwäs-\nserung berücksichtigt und dient als Grundlage für die Erhebung der Gebührenansätze. \nDie Kostenanalyse wird alle 5 Jahre vom Gemeinderat überprüft. \n \nFür den tatsächlichen Erneuerungsbedarf haben wir verschiedene Hilfsmittel erarbeitet. \n\n Massnahmen GEP mit entsprechendem Erneuerungsbedarf kurz-, mittel- und langfristiger \nMassnahmen. \n\n Für die Unterhaltsplanung GEP haben wir für das Gemeindegebiet einen Massnahmenplan mit \n6 Zonen erarbeitet. \n\n Jährliche Projekt- und Massnahmenplanung mit Festlegung der Prioritäten in Abhängigkeit mit \nMassnahmen an Strassen und Wasserversorgung sowie allfälligen privaten Bauvorhaben. \n\n \nFür 2016 sind vorgesehen: \nDruckleitung Seefeld - Ebenau, Abschnitt Steinibach Fr. 365‘000.00 \n2015 haben wir ein Vorprojekt erarbeitet, KST 471017.  \nEntlang des Steinibaches Ebenaustrasse bis Pumpwerk Ebenau werden die Umgebungen von den \nGrundeigentümern neu erstellt. Gleichzeitig ist vorgesehen, den Steinibach Bahnhof bis Einmün-\ndung in Dorfbach zu sanieren (KST 475009). \nBei dieser Gelegenheit könnte in diesem Bereich die neue Druckleitung verlegt werden. \n \nGEP-Massnahme Zone 1 Fr. 240‘000.00 \nDie Kanaluntersuchungen GEP wurden in den Jahren 1998 – 2000 durchgeführt.   \nFür die Unterhaltsplanung GEP haben wir im Jahr 2009 für das Gemeindegebiet einen Unterhalts- \nund Massnahmenplan mit 6 Zonen erarbeitet.  \nJährlich werden die Schmutz- und Mischabwasserleitungen pro Zone gespült (6 Jahres-Turnus) \nund im Folgejahr die kurzfristigen GEP-Massnahmen (Sanierungen und Neubauten) umgesetzt . \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 149/165 \n\nIn einem 12-Jahres-Turnus werden pro Zone Kanalfernsehaufnahmen gemacht. \n \nIm Jahr 2015 wurden in der Zone 1 die Meteor-- und Schmutzabwasserleitungen mittels Kanalfern-\nsehen aufgenommen. Eine Zustandsbeurteilung mit Sanierungsmassnahmen und Finanzbedarf \nder dringenden bis langfristigen Massnahmen ist erstellt. Aufgrund dieser Beurteilung werden im \nJahr 2016 folgende Kanalsanierungen vorgesehen: Reparatur, Renovierung und Erneuerung der \ndringenden und kurzfristigen Massnahmen der Meteor- und Schmutzabwasserleitungen. \n \nGEP Massnahme Meteorwasserleitung Dornimatte Fr. 250‘000.00 \nIm Bereich Dornimatte sind Neubauten geplant. In diesem Zusammenhang sind die GEP-Mass-\nnahmen umzusetzen. Es ist eine neue Meteorwasserleitung zu erstellen, damit das Gebiet im \nTrennsystem entwässert werden kann. Ebenso kann ein Teil der Strassenentwässerung Kastani-\nenbaumstrasse in diese Leitung abgeleitet werden. Im nördlichen Bereich Dornimatte und Schul-\nhaus Kastanienbaum wurde die Meteorleitung mit Bauvorhaben bereits realisiert. Die neue Mete-\norwasserleitung wird mit einem Durchmesser von 400 mm erstellt und im nördlichen Bereich der \nUnterdornistrasse in den Althausbach geleitet.  \n \nMit der Annahme des Voranschlages gelten diese Budgetkredite als beschlossen. Diese Investitio-\nnen werden in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "6400 Kanal- und Leitungsnetze \nSiedlungsentwässerung" erfasst und innert 50 Jahren abgeschrieben. \n \n\n471900 Kanalisations-Baukostenbeiträge \n\nKST: 471900 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n-472'400.00          Budget 2016:\n\nSiedlungsentwässerung: Kanalisations- und Baukonstenbeiträge\n\n \n \n \n\n5.1.9 Abfall \n\n472002 Sammelstelle Felmis \n\nKST: 472002 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n110'000.00           \n\n-                       \n\n110'000.00           \n\n-                       \n\nSammelstelle Felmis\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016:\n\nRestbedarf\n \n\nDie Sammelstelle Felmis ist heute als Sammelstelle mit Überflurcontainern konzipiert. Durch die in \nden vergangenen Jahren ausgeführten Überbauungen in den Gebieten Oberrüti und Felmis ist die \nSammelstelle mittlerweile an ihre Kapazitätsgrenzen gestossen. Weitere Bauvorhaben (Wide) sind \nin Planung. Durch den Umbau mit Unterflurcontainern und gleichzeitiger Erweiterung kann diesem \nSachverhalt längerfristig wirkungsvoll entgegnet werden. Da sich die Sammelstelle auf einem un-\nstabilen Gelände (Felmismoos) befindet muss der Untergrund mit Pfählungen stabilisiert und die \nBaugrube dadurch mit Spundwänden gesichert werden. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "7600 Mobilien und Ausstattungen Abfall" \nerfasst und innert 20 Jahren abgeschrieben. \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 150/165 \n\n5.1.10 Friedhof \n\n474003 Friedhof Sanierungen 2016 \n\nKST: 474003 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n75'000.00             \n\n-                       \n\n75'000.00             \n\n-                       Restbedarf\n\nBudget 2016:\n\nFriedhof Sanierungen 2016\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\n \nIm Sommer 2014 war eine Grabplatte (leeres Grab) eingebrochen und musste als Sofortmass-\nnahme instand gestellt werden. In der Folge wurden alle Plattengräber auf ihren baulichen Zustand \nüberprüft. Das Ergebnis der Untersuchung zeigte, dass die Grabplattenstützen an verschiedenen \nStellen verschoben sind. Im 2015 wurde in einer ersten Etappe die Hälfte der Grabplatten instand \ngestellt. Die zweite Etappe (2. Reihe) soll im Jahr 2016 ausgeführt werden. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2340 Tiefbauten Friedhof" erfasst und \ninnert 20 Jahren abgeschrieben. \n \n \n \n474004 Gemeinschaftsgrab / Zugang Friedhof \n\nKST: 474004 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n100'000.00           \n\n-                       \n\n100'000.00           \n\n-                       \n\nGemeinschaftsgrab / Zugang Friedhof\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016:\n\nRestbedarf\n \n\nNach dem durch den Einwohnerrat genehmigten Budget 2015 wurde ein Konzept für die Ausge-\nstaltung des zukünftigen Gemeinschaftsgrabs erarbeitet. Dieses sieht vor, dass beim bestehenden \nGemeinschaftsgrab eine dritte Inschriftreihe unten angesetzt wird. Die nachträglich verlegten \nWaschbetonplatten, die nicht zu den übrigen Wegen passen, sollen entfernt und durch Platten mit \ndem gleichen Stein wie die Inschriftreihen versehen werden. In etwa der Mitte dieser Plattenreihe \nsoll dann ein rund 50 cm hoher Urnenstein gesetzt werden, auf welchem bei Abdankungsfeiern die \nUrne gestellt werden kann. Die Anlage soll auch optisch aufgewertet werden, indem Stauden und \nKleinsträucher in gleicher Proportion gepflanzt werden.  \n \nZusätzlich soll die  Achse vom Kirchenvorplatz zur Aufbahrungshalle im Friedhof B betont und ei-\nner der heutigen Eingänge (Richtung Pfarreizentrum) soll geschlossen werden. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Der bauliche Unter-\nhalt wird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2340 Friedhof" erfasst und innert 20 \nJahren abgeschrieben. \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 151/165 \n\n5.1.11 Übriger Umweltschutz \n\n \n475008 Hochwasserschutz Horw; Projektierung Dorfbach \n\nKST: 475008 Investition: Beschluss: pendent B & A:\n\nBezeichnung:\n\n600'000.00           \n\n100'000.00           \n\n300'000.00           \n\n200'000.00           Restbedarf\n\ngeschätzter Bedarf Sonderkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016:\n\nHochwasserschutz Horw; Projektierung Dorfbach\n\n  \nIm Gebiet des Dorfbaches und seiner Zuflüsse kommt es immer wieder zu Überflutungen, obwohl \nschon erhebliche Massnahmen (Entlastungskanal Steinibach, HWRB Allmend, Entlastungskanal \nAllmend etc.) erstellt wurden. Schon bei relativ geringen Ereignissen ist das Gebiet von Über-\nschwemmungen betroffen und es kommt zu Rückstauproblemen in der Kanalisation und bei den \nHochwasserentlastungen. Eine kantonale Vorstudie hat sehr aufwändig die verschiedenen Was-\nserabflüsse bei entsprechenden Ereignissen untersucht und dokumentiert. In der Vorstudie wurde \nauch darauf hingewiesen, dass bei Hochwasserereignissen die Siedlungsentwässerung eine wich-\ntige Rolle spielt und dass die bestehenden Abwasserleitungen in der Böschung einen Ausbau be-\nhindern werden. Für die Gemeinde Horw ist neben dem Hochwasserschutz eine ökologische Auf-\nwertung und eine Aufwertung des Freiraums ein wichtiger Bestandteil.  \n \nDie Bauherrschaft für den wasserbaulichen Anteil liegt beim Kanton. Dieser übergibt das Bauwerk \nanschliessend der Gemeinde, die für baulichen Unterhalt und Pflege zuständig ist. Der Kanton hat \ndie Bearbeitung aus Mangel an finanziellen Mitteln nicht weiter bearbeitet. \n \nDer Gemeinderat hat dem Kanton eine Übernahme der Bauherrschaft beantragt. Der Kanton hat \nunserem Gesuch für die Übertragung der Bauherrschaft entsprochen. \n \nDie Kosten für ein entsprechendes Vorprojekt betragen Fr. 600‘000.00. Es ist vorgesehen, die Hälf-\nte der in der Gemeinde verbleibenden Kosten der Siedlungsentwässerung zu belasten.  \n \nWir werden Ihnen einen Bericht und Antrag für einen Projektierungskredit vorlegen. \n \n \n \n475009 Steinibach: Vom Durchlass Bahnhof bis Dorfbach \n\nKST: 475009 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n118'000.00           \n\n-                       \n\n395'000.00           \n\n-301'000.00          \n\n94'000.00             \n\n24'000.00             \n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016 Einnahmen:\n\nBudget 2016:\n\nSteinibach; Vom Durchlass Bahnhof bis Dorfbach\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nBudget 2016 Ausgaben:\n\nRestkredit\n \n\nDer Gemeinderat hat das Konzept zur Vernetzung und Gestaltung des Freiraums im Talboden \nHorw am 7. Mai 2014 beschlossen. Das Konzept zeigt die wichtigsten Grünachsen und Vernet-\nzungskorridore, ihre Bedeutung und ihr Potenzial auf und schlägt Massnahmen für ihre zukünftige \nAufwertung vor. Es ist ein Planungsinstrument mit dem Ziel, ökologisch und städtebaulich wertvolle \nGrünflächen und Strukturen langfristig zu sichern und optimal in Wert zu setzen. \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 152/165 \n\nDas Konzept sieht unter anderem vor, dass bei Neubauten, bei baulichen Erneuerungen oder bei \nUmgebungsgestaltungen mit dem Baugesuch ein Umgebungsplan einzureichen ist, der Massnah-\nmen zur naturnahen Umgebungs- und Gewässerraumgestaltung vorsieht. Mit den betroffenen \nGrundeigentümern wurden Gespräche geführt. Sie wären bereit, eine entsprechende Dienstbarkeit \nfür die Wegverlegung auf ihr Grundstück einzugehen sowie sich an den Kosten für die Wegverle-\ngung zu beteiligen. Die Arbeiten sollten aber bis im Frühjahr 2016 abgeschlossen sein respektive \nmit den Umgebungsarbeiten der angrenzenden Bauherrschaften koordiniert werden. Beim Kanton \nLuzern, Verkehr und Infrastruktur (vif), Naturgefahren, wurde ein Gesuch für die Übertragung der \nBauherrschaft gestellt. Das Gesuch wurde umgehend bewilligt. \n \nDas Bauprojekt wurde von Landschaftsarchitekt Seippel zusammen mit Schubiger AG, Bauingeni-\neure, erarbeitet. Dieses sieht vor, die Sohle des Steinibachs anzuheben und die südliche Bö-\nschung abzuflachen, was eine Verlegung des Fussweges bedingt. Die Möglichkeit, das Konzept \nzur Vernetzung und Gestaltung des Freiraums im Talboden im Zusammenhang mit den Bautätig-\nkeiten umzusetzen, ist jetzt passend. Die Chance, dass bei allen Grundstücken auf der Südseite \ndes Steinibachs ab Durchlass Bahnhof Bautätigkeiten stattfinden, ist für längere Zeit nicht mehr \ngegeben. Es ist vorgesehen, die Hälfte der in der Gemeinde verbleibenden Kosten der Siedlungs-\nentwässerung zu belasten. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2410 Gewässerverbauungen" erfasst \nund innert 50 Jahren abgeschrieben. \n \n \n475010 Sanierung Grisigenbach \n\nKST: 475010 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n55'000.00             \n\n-                       \n\n55'000.00             \n\n-                       \n\nSanierung Grisigenbach\n\ngeschätzter Bedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016: \n\nRestkredit\n \n\nDiverse Holzschwellen sind morsch, einzelne teilweise verfallen. Dadurch hat sich der Bach ins \nGelände gegraben. Beim Durchlass Grisigenstrasse sind die Betonrohre verschoben und teilweise \ngerissen. Die Holzschwellen müssen ersetzt werden. Damit wird verhindert, dass sich der Bach \nweiter abtiefen kann. Der Betonrohrdurchlass soll mit einem Spiwell-Wellstahlrohr ersetzt werden. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2410 Gewässerverbauungen" erfasst \nund innert 50 Jahren abgeschrieben. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 153/165 \n\n475101 Sanierung Ufermauern 2016 \n\nKST: 475101 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n65'000.00             \n\n-                       \n\n65'000.00             \n\n-                       \n\nBudget 2016:\n\nRestbedarf\n\nSanierung Ufermauern 2016\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\n \nDer Gemeinderat hat ein Werterhaltungskonzept Ufermauern Vierwaldstättersee erarbeiten lassen. \nDieses Konzept zeigt auf, wie wichtig der stetige Unterhalt im richtigen Moment ist. Der Werterhalt \nvon beträchtlichen 18. Mio. Franken Bausubstanz, generiert in den nächsten 10 Jahren erhöhte In-\nstandstellungskosten (im Ø Fr. 430´000.00 pro Jahr). Nach diesen 10 Jahren pendelt sich der Be-\ndarf bei ca. Fr. 224´000.00 ein. Das Konzept wurde der BVK und der GPK am 13. Oktober 2014 \nvorgestellt. \n \nDie Annahme des Planungs- und Projektierungskredites „Betriebs- und Gestaltungskonzept Win-\nkel- und Seestrasse“ vom 26. März 2015 hat einen direkten Einfluss auf die Ausführungsarbeiten \nan den Seeufermauern. Somit werden die Etappen der Sanierung der Ufermauern mit dem er-\nwähnten Konzept abgestimmt.  \n \nFolgende Massnahmen sind 2016 geplant: \n\n Ausschreibung Seebadi Winkel  \n\n Ausschreibung Sternenmätteli \n\n Vor- und Bauprojekt Sternenmätteli (Holzschwellen)  \n\n Vor- und Bauprojekt Blocksatz Seestrasse  \n\n Vor- und Bauprojekt Mole beim Bootshaus Krämerstein \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2410 Gewässerverbauungen" erfasst \nund innert 50 Jahren abgeschrieben. \n \n \n\n5.1.12 Raumordnung \n\n479006 Teilrevision Ortsplanung \n\nKST: 479006 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n200'000.00           \n\n25'000.00             \n\n100'000.00           \n\n75'000.00             Restbedarf\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016: \n\nTeilrevision Ortsplanung\n\n \nDie Ortsplanung muss aufgrund der übergeordneten gesetzlichen Vorgaben in den nächsten Jah-\nren teilrevidiert werden. Revisionsinhalte sind: \n\n Ausscheidung der Gewässerräume gemäss revidiertem Gewässerschutzgesetz, in Kraft seit \n1. Januar 2011 \n\n Anpassung an das harmonisierte Baurecht (Ablösung der Ausnützungsziffer) gemäss revidier-\ntem PBG, in Kraft ab 1. Januar 2014 \n\n Ausscheidung von Verkehrszonen, anderweitige Anpassungen, wie z.B. Umzonung aufgrund \nAuslegeordnung zu den Tourismuszonen oder Reaktionen auf die Studie LuzernSüd. \n\n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 154/165 \n\nDie Hauptarbeit konnte aus Kapazitätsgründen noch nicht gestartet werden. Einige Vorbereitungs-\narbeiten dazu wurden in den letzten 2 Jahren aber geleistet, wie die Analyse der älteren Bebau-\nungspläne und die Studie zur Förderung und Erhalt von preisgünstigem Wohnraum, Quartieranaly-\nse und Vertiefung Riedmatt. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2520 Projektplanungen" erfasst und in-\nnert 10 Jahren abgeschrieben. \n \n\n479007 Entwicklungsrichtplan Halbinsel \n\nKST: 479007 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n220'000.00           \n\n-                       \n\n80'000.00             \n\n140'000.00           Restbedarf\n\nEntwicklungsrichtplan Halbinsel\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016: \n\n \nDer Entwicklungsrichtplan Halbinsel enthält rund 20 verschiedene Massnahmen, welche in den \nkommenden Jahren bearbeitet und in Etappen umgesetzt werden. Davon ausgenommen ist das in \nden vergangenen zwei Jahren erarbeitete Betriebs- und Gestaltungkonzept Winkel- und Seestras-\nse, welches unter dem separaten Investitionskonto KST 462021 abgerechnet wird. \n \nDem Einwohnerrat wird ein separater Planungsbericht vorgelegt. \n \n \n\n479008 ESP Luzern Süd \n\nKST: 479008 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n305'000.00           \n\n193'000.00           \n\n90'000.00             \n\n22'000.00             \n\ngeschätzte Kosten gemäss Bericht und Antrag Nr. 1519 "Planungsbericht Entwicklungskonzept Luzern Süd"\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016:\n\nESP Luzern Süd\n\nRestbedarf\n \n\nSie haben am 20. März 2014 den Bericht und Antrag Nr. 1519 „Planungsbericht Entwicklungskon-\nzept Luzern Süd“ gutgeheissen.  \n \nGestützt auf diesen Planungsbericht sind im Jahr 2016 folgende Massnahmen geplant: \nProjekte Verkehr     Anteil Horw:  Fr.     5‘000.00 \nKonzeptebene Städtebau    Anteil Horw: Fr.   30‘000.00 \nVertiefung Städtebau     Anteil Horw: Fr.   40‘000.00 \nVorbereitung des VGV    Anteil Horw:    Fr.   15‘000.00 \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2940 Investitionsbeiträge" erfasst und \ninnert 10 Jahren abgeschrieben. \n \n \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 155/165 \n\n5.1.13 Fernheizwerk \n\n486003 Ersatzleitungen Fernheizwerk \n\nKST: 486003 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n170'000.00           \n\n120'000.00           \n\n50'000.00             \n\n-                       \n\nErsatzleitungen Fernheizwerk\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nRestbedarf\n\nBudget 2016:\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\n \nAufgrund von Neubauten stehen beim Leitungsnetz Fernheizwerk verschiedene Neu- und Umle-\ngungsarbeiten an: \n\n Beim Baufeld G, Baugesuchsteller HRS Investment AG, sind im Jahre 2016 Umlegungen der \nbestehenden Fernheizleitung auszuführen. Auch der Hausanschluss ab Hauptleitung, soweit \ndieser nicht durch die Bauherrschaft zu finanzieren ist, muss durch das Fernheizwerk finanziert \nwerden. \n\n Teilweise waren diese Aufwendungen schon 2015 budgetiert, konnten aber noch nicht oder nur \nteilweise ausgeführt werden oder mussten von den Grundeigentümern übernommen werden. \n\n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "8400 Leitungsnetz Fernheizwerk" er-\nfasst und innert 50 Jahren abgeschrieben. \n \n\n486005 Einbau Feinstaubfilter Fernheizwerk \n\nKST: 486005 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n215'000.00           \n\n-                       \n\n215'000.00           \n\n-                       \n\nEinbau Feinstaubfilter Fernheizwerk\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016:\n\nRestbedarf\n \n\nGemäss den Vorschriften zur Luftreinhaltung (LRV) müssen Holzfeuerungen die neuen verschärf-\nten Feinstaubwerte ab 2012 einhalten.  \nDie Sanierungsfrist bestehender Anlagen beträgt im Kanton Luzern fünf Jahre. \n \nIm Contractingvertrag vom 29. Februar 2008 zwischen der Einwohnergemeinde Horw und EBM \nTechnik AG wurde festgehalten, dass ab 1. Januar 2012 verschärfte Feinstaubwerte für Holzkessel \nvon 70-500 kW Feuerungswärmeleistung gelten. \n \nDer Einbau einer Feinstaubfilter-Anlage wurde im Contractingvertrag vom 29. Februar 2008 zwi-\nschen der Einwohnergemeinde Horw und EBM Technik AG bewusst ausgeklammert. Der Fein-\nstaubfilter war in der Ausschreibung nicht vorgesehen und hätte zu zusätzlichen Kosten geführt. \nZudem war die Technologie für kleinere Anlagen damals noch ganz am Anfang der Entwicklung. \nDie Vertragsparteien gingen davon aus, dass durch den mit der verschärften Vorschrift ausgelös-\nten Entwicklungsschub zukünftig effizientere und kostengünstigere Abgasreinigungsanlagen am \nMarkt erhältlich sein werden und einigten sich auf eine spätere Nachrüstung. \n \nMit dem Contractor hatten wir dazumal vereinbart, dass er die Anlage so zu gestalten hat, dass ein \nnachträglicher Filtereinbau ohne bauliche Anpassung möglich ist. Sollten beim Filtereinbau trotz-\ndem Anpassungen notwendig sein, gehen diese zu seinen Lasten.  \n \nDer Holz-Heizkessel muss innerhalb der Vertragslaufzeit (Contractingvertrag dauert bis 30. Juni \n2023) mit einer Abgasreinigungsanlage zur Feinstaubminderung nachgerüstet werden.  \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 156/165 \n\nBei der Investition des Feinstaubfilters wurden verschiedene Varianten geprüft. \n\n Die Investition wird durch dem Contractor getätigt und über den Grundpreis weiterverrechnet.  \n\n Die Verlängerung der Laufzeit Contractingvertrag. \n \nDie Finanzierung durch die Gemeinde ist die kostengünstigste und vertraglich einfachste Lösung. \nDer Einbau des Feinstaubfilters erfolgt unter Federführung des Contractors mit einer transparenten \nund offenen Abrechnung. \n \nDer Feinstaubfilter wird im nächsten Jahr eingebaut, damit die Sanierungsfrist bestehender Anla-\ngen von 5 Jahren eingehalten werden kann. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie der Spezialfinanzierung Fernheizwerk  \n"8600 Mobilien, Ausstattungen" erfasst und innert 8 Jahren abgeschrieben. \n \n \n\n5.1.14 Liegenschaften Finanzvermögen \n\n499005 Abbruch Allmendhäuser \n\nKST: 499005 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n200'000.00           \n\n43'200.00             \n\n100'000.00           \n\n56'800.00             \n\nAbbruch Allmendhäuser\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016:\n\nRestbedarf\n \n\nBeim heutigen Planungsstand gehen wir davon aus, dass die restlichen Allmendhäuser 12 und 14 \nfrühestens im Jahr 2016 abgebrochen werden. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Kosten wer-\nden in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie „Liegenschaften Finanzvermögen“ erfasst \nund nicht abgeschrieben.  \n \n \n\n499013 Sanierung Drainageleitungen Grämlis \n\nKST: 499013 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n50'000.00             \n\n-                       \n\n50'000.00             \n\n-                       \n\nSanierung Drainageleitungen Grämlis\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016:\n\nRestbedarf\n \n\nDie Meteorleitung auf Grundstück Nr. 225, welche vom bestehenden Biotop zur Roggernstrasse \nführt, hat sich im Laufe der Zeit infolge damaliger Geländeaufschüttung von ca. 4 m gesenkt. Die \nLeitung kann nicht mehr mit maschinellem Hochdruck von abgelagertem Material durchgehend ge-\nspült werden. Ebenfalls haben sich die zur Hauptleitung führenden Drainageleitungen gesenkt. Aus \ndiesem Grund wird das landwirtschaftlich genutzte Land bei grösseren Regenmengen teilweise \nüberflutet, weil der Abfluss des Biotops usw. nicht mehr optimal gewährleistet ist. Eine Sanierung \ndrängt sich daher auf. \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 157/165 \n\nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Der bauliche Unter-\nhalt wird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie „Liegenschaften Finanzvermögen" \nerfasst und innert 20 Jahren abgeschrieben. \n \n\n499016 Sanierung Schulanlage Biregg 2016 \n\nKST: 499016 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n80'000.00             \n\n-                       \n\n80'000.00             \n\n-                       \n\nSanierungen Schulanlage Biregg 2016\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2013:\n\nBudget 2014: \n\nRestbedarf\n \n\nDie verschiedenen Treppenabgänge der Schulanlage Biregg haben defekte Treppenstufen. Auf-\ngrund der Unfallgefahr müssen diese saniert werden. Zudem ist der Sportplatz (Aussenanlage) in \neinem schlechten Zustand und muss ebenfalls saniert werden. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Der bauliche Unter-\nhalt wird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie „Liegenschaften Finanzvermögen" \nerfasst und innert 20 Jahren abgeschrieben. \n \n\n499017 Ersatz Elektronik Tiefgaragen \n\nKST: 499017 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n64'000.00             \n\n-                       \n\n64'000.00             \n\n-                       \n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\nBudget 2016:\n\nRestbedarf\n\nErsatz Elektronik Tiefgaragen\n\n \nDie gesamten Investitionskosten belaufen sich auf rund Fr. 145‘000.00 Der Kostenanteil für die \nGemeinde Horw beträgt gemäss Gesellschaftsvertrag und Dienstbarkeitsvertrag rund \nFr. 64‘000.00. \n \nDie Schranken- und Kassenautomaten müssen altershalber ersetzt werden. Ersatzteile gibt es kei-\nne mehr, weshalb nicht mehr weiter zugewartet werden kann. Die Produkteevaluation und Aus-\nschreibung ist abgeschlossen. Die Schranken- und Kassenautomaten der Autoeinstellhallen Ge-\nmeindehausplatz und Dorfplatz sind als ein System ausgelegt, weshalb der Ersatz bei beiden Ein-\nstellhallen gleichzeitig erfolgt. Die Zustimmung der Gesellschafter und Dienstbarkeitsberechtigten \nfür den Ersatz liegt vor. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Der bauliche Unter-\nhalt wird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie „Liegenschaften Finanzvermögen" \nerfasst und innert 8 Jahren abgeschrieben. \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 158/165 \n\n499018 Projekt Krämerstein \n\nKST: 499018 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2016\n\nBezeichnung:\n\n100'000.00           \n\n-                       \n\n100'000.00           \n\n-                       \n\nBudget 2016:\n\nRestbedarf\n\nVorprojekt Krämerstein\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2015:\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\n \nDie International School of Luzern hat das Mietverhältnis Krämerstein auf den Sommer 2016 ge-\nkündigt. Für das weitere Vorgehen, insbesondere für allfällige Sanierungsarbeiten oder bauliche \nAnpassungen muss ein Investitionskredit berücksichtigt werden. Die Nachnutzung ist noch offen \nund ist gegenwärtig Bestandteil eines Konzepts. \n \n\nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Der bauliche Unter-\nhalt wird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie „Liegenschaften Finanzvermögen" \nerfasst und innert 10 Jahren abgeschrieben. \n \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 159/165 \n\n \n\n6 Kennzahlen \n\n6.1 Kennzahlen der Selbstfinanzierung \n\n7% 42% 9% 427% 227% 44% 5% 5%\n\n0%\n\n100%\n\n200%\n\n300%\n\n400%\n\n500%\n\n -\n\n 5'000'000\n\n 10'000'000\n\n 15'000'000\n\n 20'000'000\n\n 25'000'000\n\n 30'000'000\n\nR 09 Re 10 Re 11 Re 12 Re 13 Re 14 Bu 15 Bu 16\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nBruttoüberschuss der Laufenden Rechnung Nettoinvestitionen Selbsfinanzierungsgrad\n\n \n \nEs ist ein Wert von 80 % anzustreben.  \n\nEin Selbstfinanzierungsgrad unter 100 % bedeutet, dass die Investitionen nicht aus dem erwirtschafteten Ergebnis ge-\ndeckt werden können. Die erforderlichen Mittel müssen mittels Neuverschuldung beschafft werden. Der Selbstfinanzie-\nrungsgrad sollte im Durchschnitt von fünf Jahren mindestens 80 Prozent erreichen, wenn die Nettoschuld pro Einwohner \nmehr als das kantonale Mittel beträgt. \n\n \n\n0.3% 1.3% 1.0% 15.6% 17.6% 5.9% 1.2% 1.6%\n\n0.0%\n\n10.0%\n\n20.0%\n\n -\n\n 20'000'000\n\n 40'000'000\n\n 60'000'000\n\n 80'000'000\n\n 100'000'000\n\n 120'000'000\n\n R 09  Re 10  Re 11  Re 12  Re 13  Re 14  Bu 15  Bu 16\n\nSelbstfinanzierungsanteil\n\nBruttoüberschuss der Laufenden Rechnung Nettofinanzertrag Selbstfinanzierungsanteil\n\n \n \nDer Selbstfinanzierungsanteil sollte mindestens 10 % betragen.  \n\nDer Selbstfinanzierungsanteil zeigt den prozentualen Anteil des Erwirtschafteten gemessen am Ertrag. Bei steigendem \nSelbstfinanzierungsgrad nehmen die Möglichkeiten für die Verwirklichung von Investitionen zu. \n\n \nIn den Jahren 2012 - 2014 erzielte die Gemeinde dank den erfreulichen Rechnungsabschlüssen \nund tiefen Investitionsraten sehr hohe Selbstfinanzierungsraten. Dank diesen einmaligen Effekten \nliegt die durchschnittliche Selbstfinanzierung der Jahre 2012 – 2016 über 100 %. Ab dem Jahr \n2015 sinkt jedoch der Bruttoüberschuss auf rund 1.3 Mio. Franken und der Investitionsaufwand \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 160/165 \n\nsteigt in beiden Jahren auf über 30 Mio. Franken. Daraus resultieren sehr tiefe Werte beim Selbst-\nfinanzierungsgrad und beim Selbstfinanzierungsanteil. Gemäss Finanzplan gehen wir jedoch da-\nvon aus, dass der Bruttoüberschuss, dank zusätzlichen Steuererträgen, bis im Jahr 2021 auf rund \n6 Mio. Franken steigen wird und der Investitionsbedarf sich ebenfalls bei 6 Mio. Franken einpen-\ndeln wird. \n \n\n6.2 Kennzahlen des Kapitaldienstes \n\n-0.2% 0.2% -0.5% -9.0% -1.6% -0.3% 0.4% 0.1%\n\n-10.0%\n\n-8.0%\n\n-6.0%\n\n-4.0%\n\n-2.0%\n\n0.0%\n\n2.0%\n\n4.0%\n\n (20'000'000)\n\n -\n\n 20'000'000\n\n 40'000'000\n\n 60'000'000\n\n 80'000'000\n\n 100'000'000\n\n 120'000'000\n\n R 09  Re 10  Re 11  Re 12  Re 13  Re 14  Bu 15  Bu 16\n\nZinsbelastungsanteil\n\nNettozinsbelastung Nettofinanzertrag Zinsbelastungsanteil\n\n \n \nEs ist ein Nettozinsbelastungsanteil I von unter 4 % anzustreben.  \n\nEin hoher Zinsbelastungsanteil lässt auf eine hohe Verschuldung schliessen. Mit einem negativen Zinsbelastungsauf-\nwand sind die Vermögenserträge aus dem Finanzvermögen höher als die Passivzinsen. \n\n \n \n\n-0.4% 0.5% -1.0% -22.6% -3.0% -0.6% 0.8% 0.2%\n\n-29.0%\n\n-24.0%\n\n-19.0%\n\n-14.0%\n\n-9.0%\n\n-4.0%\n\n1.0%\n\n6.0%\n\n (10'000'000)\n\n -\n\n 10'000'000\n\n 20'000'000\n\n 30'000'000\n\n 40'000'000\n\n 50'000'000\n\n 60'000'000\n\n R 09  Re 10  Re 11  Re 12  Re 13  Re 14  Bu 15  Bu 16\n\nZinsbelastungsanteil II\nSteuereinnahmen korr. mit Finanzausgleich\n\nNettozinsaufwand\n\nNettozinsaufwand in Prozenten der Steuereinnahmen\n\n \nEs ist ein Zinsbelastungsanteil II von unter 6 % anzustreben.  \n\nDie Kennzahl drückt aus, welcher Anteil des Ertrages der Gemeindesteuern korrigiert mit dem Finanzausgleich zur Be-\ngleichung der Nettozinsen verwendet wird. \n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 161/165 \n\n \n\n2.7% 3.5% 2.8% -6.4% 1.1% 3.3% 4.4% 4.6%\n\n-8.0%\n\n-6.0%\n\n-4.0%\n\n-2.0%\n\n0.0%\n\n2.0%\n\n4.0%\n\n6.0%\n\n8.0%\n\n (20'000'000)\n\n -\n\n 20'000'000\n\n 40'000'000\n\n 60'000'000\n\n 80'000'000\n\n 100'000'000\n\n 120'000'000\n\n R 09  Re 10  Re 11  Re 12  Re 13  Re 14  Bu 15  Bu 16\n\nKapitaldienstanteil\n\nKapitaldienst Nettofinanzertrag Kapitaldienstanteil\n\n \nEs ist ein Kapitaldienstanteil von unter 8 % anzustreben.  \n\nEin hoher Kapitaldienstanteil lässt sich auf eine hohe Verschuldung oder auf einen hohen Abschreibungsbedarf zurück-\nführen. Mit einem negativen Kapitaldienstaufwand sind die Vermögenserträge aus dem Finanzvermögen höher als die \nPassivzinsen und die ordentlichen Abschreibungen. \n\n \nAufgrund der tiefen Werte bei der Selbstfinanzierung steigt der Fremdkapitalbedarf der Gemeinde. \nDank günstigen Zinsbedingungen steigt der Zinsbelastungsanteil jedoch nur leicht an.  \nDer Abschreibungsbedarf der Gemeinde liegt aufgrund der grosszügigen Abschreibungspraxis in \nder Vergangenheit auf einem tiefen Stand. Mit der Realisierung der geplanten Investitionen steigt \ndieser jedoch an. Insgesamt liegt der Kaptaldienstanteil deutlich unter dem vom Kanton festgeleg-\nten Grenzwert. Die Kennzahlen des Kapitaldienstes repräsentieren den gesunden Finanzhaushalt \nder Gemeinde Horw. \n \n\n6.3 Kennzahlen der Verschuldung \n\n57% 54% 75% 9% -13% -1% 70% 80%\n\n-20%\n\n-10%\n\n0%\n\n10%\n\n20%\n\n30%\n\n40%\n\n50%\n\n60%\n\n70%\n\n80%\n\n90%\n\n (10'000'000)\n\n -\n\n 10'000'000\n\n 20'000'000\n\n 30'000'000\n\n 40'000'000\n\n 50'000'000\n\n 60'000'000\n\n R 09  Re 10  Re 11  Re 12  Re 13  Re 14  Bu 15  Bu 16\n\nVerschuldungsgrad\n\nNettoschuld Steuereinnahmen Nettoschuld in Prozenten der Steuereinnahmen\n\n \nDer Verschuldungsgrad sollte 120 % nicht übersteigen.  \n\nDie Kennzahl zeigt das Verhältnis der Nettoschuld zum Ertrag der Gemeindesteuern korrigiert mit dem Finanzausgleich. \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 162/165 \n\n \n\n1'512.38 1'443.59 1'215.46 255.90 -487.95 -46.33 2'161.38 2'521.43 \n\n-1'000.00\n\n-500.00\n\n0.00\n\n500.00\n\n1'000.00\n\n1'500.00\n\n2'000.00\n\n2'500.00\n\n3'000.00\n\n (10'000'000)\n\n (5'000'000)\n\n -\n\n 5'000'000\n\n 10'000'000\n\n 15'000'000\n\n 20'000'000\n\n 25'000'000\n\n 30'000'000\n\n 35'000'000\n\n 40'000'000\n\n R 09  Re 10  Re 11  Re 12  Re 13  Re 14  Bu 15  Bu 16\n\nNettoschuld pro Einwohner\n\nNettoschuld Nettoschuld pro Einwohner\n\n \nDie Nettoschuld darf das Doppelte des kantonalen Schnitts nicht übersteigen.  \n\nDer Kantonale Schnitt betrug im Jahr 2013 Fr. 2'440.00. \n\n \nDie Kennzahlen der Verschuldung sind in der Periode 2009 bis 2013 dank den guten Rechnungs-\nergebnissen stark gesunken. Diese Kennzahlen konnten nur dank der sehr tiefen Investitionsrate \nrealisiert werden. Die Verzögerung der Investitionsvorhaben führte jedoch zunehmend zu einem \nNachholbedarf. In einer solchen Periode müsste die Gemeinde Reserven schaffen. Aufgrund der \nkantonalen Steuerstrategie und den in den letzten Jahren zusätzlich übertragenen gebundenen \nAufgaben war die Gemeinde bis 2011 nicht in der Lage, diese Reserven zu schaffen. Erst dank \ndem Liegenschaftsverkauf im Jahr 2012 und ausserordentlichen Erträgen bei den ordentlichen \nSteuern (2013) und bei den Sondersteuern (2012 + 2013) sank die Nettoverschuldung. In diesen \nbeiden Jahren konnten Reserven für die anstehenden Investitionen geschaffen werden. Mit der \nRealisierung der geplanten Investitionen steigt die Nettoverschuldung der Gemeinde wieder an und \nwird Ende 2015 den kantonalen Durchschnitt erreichen.   \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 163/165 \n\n7 Bericht und Antrag der Controlling-Kommission \n\n \nAls Controlling-Kommission haben wir den Voranschlag (Laufende Rechnung und Investitions-\nrechnung) für das Jahr 2016 der Gemeinde Horw beurteilt. \n \nUnsere Beurteilung erfolgte nach dem gesetzlichen Auftrag sowie dem Handbuch für Rechnungs-\nkommissionen und Controlling-Kommissionen des Kantons Luzern. \n \nGemäss unserer Beurteilung entsprechen der Voranschlag und das Jahresprogramm den gesetzli-\nchen Vorschriften. \n \nDen vom Gemeinderat vorgeschlagenen Steuerfuss von 1.55 Einheiten beurteilen wir als notwen-\ndig. \n \n \nDem Einwohnerrat wird folgender Antrag gestellt: \n  \n \n \n \n \nHorw, 3. November 2015 \n \n \nDie Geschäftsprüfungskommission \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n8 Kontrollbericht der kantonalen Aufsichtsbehörde zum Voranschlag 2015 \n\nAuszug aus dem Bericht vom 13. April 2015: \nDie kantonale Aufsichtsbehörde hat geprüft, ob der Voranschlag 2015 sowie der Finanz- und \nAufgabenplan 2015- 2020 mit dem übergeordneten Recht, insbesondere mit den Buchführungs-\nvorschriften und den verlangten Finanzkennzahlen, vereinbar sind und ob die Gemeinde die Min-\ndestanforderungen für eine gesunde Entwicklung des Finanzhaushalts erfüllt. \nIm Rahmen dieser Prüfung haben wir keine Anhaltspunkte feststellen können, die aufsichtsrechtli-\nche Massnahmen erfordern würden. \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 164/165 \n\n \n\n9 Antrag \n\nWir beantragen Ihnen, \n\n das Budget der Laufenden Rechnung 2016 und der Investitionsrechnung 2016 der Einwohner-\ngemeinde gemäss unserem Vorschlag zu beschliessen. \n\n den Steuerbezug mit 1.55 Einheiten festzusetzen. \n\n den Gemeinderat zu ermächtigen, das erforderliche Fremdkapital zu beschaffen. \n\n \n\n \n\n \nMarkus Hool Irene Arnold \nGemeindepräsident Stv. Gemeindeschreiberin \n\n \n \n\n\n\n24. September 2015 \nBudget 2016 \n \n\nSeite 165/165 \n\nE I N W O H N E R R A T  \nBeschluss \n \n \n\nnach Kenntnisnahme vom Bericht und Antrag Nr. 1554 des Gemeinderates \nvom 24. September 2015 \ngestützt auf den Antrag der Geschäftsprüfungskommission, der Bau- und Verkehrs-  \nsowie der Gesundheits- und Sozialkommission \nin Anwendung von Art. 9 Abs. 1 Bst. h, Art. 53 und Art. 68 Bst. a der Gemeindeordnung  \nvom 25. November 2007 \n \n\n \n\n \n\n1. Dem Voranschlag 2016 der Laufenden Rechnung und der Investitionsrechnung \n\nmit einem Aufwand von Fr.  94‘204‘488.00 \nund einem Ertrag von Fr. 93‘521‘421.00 \n\nresp. mit Ausgaben von  Fr. 30‘713‘700.00 \nund Einnahmen von Fr. 2‘497‘400.00 \n\nwird zugestimmt. \n\n2. Der Steuerfuss wird auf 1.55 Einheiten (wie bisher) festgesetzt. \n\n3. Der Gemeinderat wird ermächtigt, das erforderliche Fremdkapital zu beschaffen. \n\n4. Der Beschluss Ziff. 1 und 2 unterliegt gemäss Art. 68 Bst. a der Gemeindeordnung dem fakul-\ntativen Referendum der Stimmberechtigten. Das Referendum kommt zustande, wenn innert 60 \nTagen seit Veröffentlichung dieses Beschlusses mindestens 500 in der Gemeinde Horw \nStimmberechtigte beim Gemeinderat schriftlich eine Volksabstimmung verlangen (Art. 10 Abs. \n1 Bst. b der Gemeindeordnung). \n\n \n\n \n\nHorw,  19. November 2015 \n \n \n \n \n \n \n \nHannes Koch Irene Arnold \nEinwohnerratspräsident Stv. Gemeindeschreiberin \n \n\nPubliziert:   \n \n\n\n