1747 Jahresbericht 2023

text: \nGEMEINDERAT \n\nBericht und Antrag \n\nNr. 1747 \n\nvom 28. März 2024  / 2021-1546 \n\nan Einwohnerrat von Horw \n\nbetreffend Jahresbericht 2023 \n\n\n\n28. März 2024\nJahresbericht 2023\n\nSeite 2/177 \n\nInhaltsverzeichnis \n\nBericht und Antrag 1 \n\n1 Das Wichtigste in Kürze 4 \n\n2 Strategieumsetzung 7 \n2.1 Gemeindestrategie 7 \n2.2 Finanzstrategie 14 \n2.2.1 Ergebnis Erfolgsrechnung 14 \n2.2.2 Nettoverschuldung 15 \n2.2.3 Eigenkapital 16 \n2.2.4 Cashflow aus Geschäftstätigkeit 17 \n2.2.5 Zusätzliche Entlastungsmassnahmen 18 \n2.2.6 Begrenzung der Investitionen 19 \n2.2.7 Minimalbetrag baulicher Unterhalt und Instandhaltung 20 \n2.2.8 Investitionsanteil aus selbst erwirtschafteten Mitteln 21 \n2.2.9 Gesamtbeurteilung Vorgaben Finanzstrategie 21 \n\n3 Jahresrechnung 22 \n3.1 Zusammenzug Erfolgsrechnung 22 \n3.1.1 Zusammenzug nach Globalbudgets der Aufgabenbereiche 23 \n3.1.2 Kreditüberträge der Erfolgsrechnung 27 \n3.1.3 Kreditüberschreitungen 27 \n3.2 Investitionsrechnung 2023 29 \n3.2.1 Übersicht Investitionsrechnung 2023 29 \n3.2.2 Bewilligte Nachtragskredite 2023 30 \n3.2.3 Kreditüberträge 31 \n3.3 Geldflussrechnung 2023 32 \n3.4 Bilanz per 31. Dezember 2023 34 \n3.5 Eigenkapitalnachweis 2023 35 \n3.6 Kennzahlen 35 \n\n4 Jahresbericht zu den Hauptaufgaben 39 \n4.1 Aufgabenbereich: 111 Behörden 39 \n4.2 Aufgabenbereich: 112 Stabsdienste Kanzlei 44 \n4.3 Aufgabenbereich: 113 Freizeit und Sport 50 \n4.4 Aufgabenbereich: 121 Bildung 53 \n4.5 Aufgabenbereich: 201 Organisation und Personal 69 \n4.6 Aufgabenbereich: 202 Finanzverwaltung 73 \n4.7 Aufgabenbereich: 203 Finanzdepartement übriges 82 \n4.8 Aufgabenbereich: 301 Bau und Umwelt 85 \n4.9 Aufgabenbereich: 302 Gemeindewerke 109 \n4.10 Aufgabenbereich: 401 Gesundheitswesen 117 \n4.11 Aufgabenbereich: 402 Familie Plus 122 \n4.12 Aufgabenbereich: 403 Sozialhilfe 128 \n4.13 Aufgabenbereich: 404 Kultur 132 \n4.14 Aufgabenbereich: 501 Immobilien 135 \n4.15 Aufgabenbereich: 502 Liegenschaften Finanzvermögen 148 \n4.16 Aufgabenbereich: 503 Feuerwehr 151 \n4.17 Aufgabenbereich: 504 Werkdienste 154 \n4.18 Aufgabenbereich: 505 Abfall 158 \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 3/177 \n\n \n \n\n4.19 Aufgabenbereich: 600 Steuerertrag 160 \n\n5 Bilanz 163 \n5.1 Zusammenzug Bilanz 163 \n5.2 Bemerkungen 164 \n\n6 Würdigung 172 \n\n7 Strategiereferenz 172 \n\n8 Bericht der externen Revisionsstelle 173 \n\n9 Bericht und Antrag der Geschäftsprüfungskommission 175 \n\n10 Kontrollbericht der kantonalen Aufsichtsbehörde zur Rechnung 2022 175 \n\n11 Antrag an den Einwohnerrat 176 \n \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 4/177 \n\n \n \n\nSehr geehrte Frau Präsidentin \nSehr geehrte Damen und Herren \n\n1 Das Wichtigste in Kürze \n\n \nNach den sehr guten Rechnungsabschlüssen der Jahre 2018 bis 2022 verzeichnet Horw erstmals einen Auf-\nwandüberschuss von Fr. 8'563'554.42 (Budget: Fr. 5'813'015.00). Das Ergebnis liegt damit 2,75 Mio. Franken \nunter den Budgeterwartungen. Dank der stabilen finanziellen Ausgangslage verkraftet die Gemeinde dieses \nErgebnis. \n \nDie Erfolgsrechnung 2023 der Gemeinde Horw schliesst mit einem Aufwandüberschuss von Fr. 8'563'554.42 ab. \nBudgetiert war ein Aufwandüberschuss von 5,8 Mio. Franken. Von 19 Aufgabenbereichen können 16 Bereiche das \nGlobalbudget einhalten. Die Aufgabenbereiche Organisation und Personal (höhere Rückstellungen Überbrückungs-\nrenten), Gesundheitswesen (höhere Pflegerestkosten Spitex und stationäre Pflege) und Steuern können das Glo-\nbalbudget nicht einhalten. Diese Kreditüberschreitungen gelten als gebundene Ausgaben oder Erträge und wurden \nvom Gemeinderat genehmigt. \n \n\n \n\n \nDer Hauptgrund für den grösseren Aufwandüberschuss liegt bei den tieferen Steuererträgen. Zu Beginn des Jahres \nmussten aufgrund von Kundenmeldungen provisorische Rechnungen der Vorjahre sowie die provisorischen Rech-\nnungen 2023 nach unten korrigiert werden. Damit wurden die Erträge des laufenden Jahres und der Nachträge \ndeutlich nach unten korrigiert. Dieser Rückstand konnte zwar während des Jahres laufend teilweise abgebaut wer-\nden, insgesamt resultierte jedoch bis Ende Jahr ein Minderertrag bei den ordentlichen Steuern von rund 9 Mio. \nFranken. Demgegenüber fiel der Ertrag bei den Sondersteuern (Erbschaftssteuern, Handänderungssteuern und \nGrundstückgewinnsteuern) über dem Budget aus, sodass der gesamte Minderertrag Steuern bei 6,85 Mio. Franken \nliegt.  \n \nIm AFP 2024 wurden diese Ertragskorrekturen mit tieferen Steuererträgen für die kommenden Jahre berücksichtigt. \nDie hohen Steuererträge in den Jahren 2018 bis 2022 führen in den Jahren 2022 bis 2026 zu hohen Zahlungen an \nden kantonalen Finanzausgleich. Die Prognosen sehen deshalb für die kommenden Jahre defizitäre Jahresergeb-\nnisse vor.  \n\nÜbrige Beurteilung: \n\n- Personal-, Sach- und übriger Betriebsaufwand liegen bei 49,3 Mio. Franken (minus Fr. 671'284 oder minus \n\n1,3% gegenüber dem Budget) \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 5/177 \n\n \n \n\n- Die Entgelte liegen 2 Mio. Franken über dem Budget. Das hat verschiedene Gründe wie zusätzliche Bau-\n\nbewilligungsgebühren, zusätzliche Entschädigungen für Strassenaufbrüche, Versicherungsleistungen, Er-\n\nsatzabgaben Parkplätze etc. Dieser Mehrertrag hat eher einmaligen Charakter. \n\n- Der Transferertrag liegt rund 1,2 Mio. Franken über dem Budget. Der grösste Zusatzertrag liegt bei der \n\nMusikschule (0,84 Mio. Franken) und hat ebenfalls einmaligen Charakter. \n\n- Der Transferaufwand liegt 0,35 Mio. Franken unter dem Budget. Bei den Pro-Kopf-Beiträgen wurde mit \n\neiner eher zu hohen Bevölkerungszahl budgetiert. Die Budgetannahmen in den Bereichen Flüchtlingswe-\n\nsen und WSH lagen zu hoch. Demgegenüber lag der Aufwand der Pflegerestkosten der Spitex und auch \n\nder stationären Pflege über dem Budget. \n\n- Alle Spezialfinanzierungen haben besser abgerechnet als budgetiert. \n\n \n\nBilanz und Kennzahlen \n\nDas Rechnungsergebnis 2023 zeigt sich auch in der Bilanz und in den Finanzkennzahlen. Das Eigenkapital der Ge-\nmeinde sinkt um 10,09 Mio. Franken auf 258,35 Mio. Franken. Die Gemeinde musste dank der guten Liquidität \nkeine neuen Darlehen aufnehmen. Die Kennzahlen der Selbstfinanzierung (minus 30,8%) und des Selbstfinanzie-\nrungsanteils (minus 3,7%) erfüllen die kantonalen Vorgaben nur dank dem vorhandenen Nettovermögen \n(Fr. 2'059.00 pro Einwohnerin bzw. pro Einwohner). Hauptgrund ist der sehr tiefe Geldfluss aus Geschäftstätigkeit. \nDank der guten Rechnungsabschlüsse der letzten Jahre ist der Wert des Verwaltungsvermögens (226,5 Mio. Fran-\nken) zu 113,1% durch Eigenkapital gedeckt. \n\n \nUmsichtige Finanzhaushaltsführung \n\nDie meisten Globalbudgets konnten eingehalten oder unterschritten werden. Die direkten Betriebskosten konnten \ninsgesamt aber auch in den einzelnen Aufgabenbereichen unter den Budgetvorgaben abgerechnet werden. Global-\nbudgets bieten operativen Spielraum, so dass die Verwaltung rasch auf Veränderungen reagieren und die zur Ver-\nfügung gestellten Mittel im Rahmen der Leistungsaufträge flexibel einsetzen kann. \n \nInvestitionsrechnung \n\nInsgesamt hat der Einwohnerrat für das Jahr 2023 Investitionsausgaben von 14,49 Mio. Franken gutgeheissen. Zu-\nsätzlich genehmigte der Gemeinderat Budgetüberträge aus dem Budget 2022 von 8,246 Mio. Franken, und der Ein-\nwohnerrat genehmigte Nachtragskredite von Fr. 1'525’000.00. Vom ergänzten Investitionsbudget wurden im Jahr \n2023 rund 14,9 Mio. Franken verbraucht. Damit verbleibt noch ein Restbudget von 8,8 Mio. Franken. Im Rahmen \ndes Rechnungsabschlusses werden die notwendigen Kreditüberträge von 7,43 Mio. Franken (Vorjahr: 8,246 Mio. \nFranken) geprüft.  \n \nInvestitionsausgaben 2023: \nBudget 2023         Fr.    14'490'000.00 \nNachtragskredite 2023        Fr.      1'525'000.00 \nKreditüberträge aus Budget 2022       Fr.      8'246'000.00 \n\nGesamtbudget         Fr.    24'261'000.00 \n \nAusgaben 2023         Fr. – 14'930'761.00 \nKreditüberträge auf 2024        Fr. –   7'437'000.00 \n\nAbweichung (Minderausgaben)       Fr.      1'893'239.00 \n \nWesentliche Investitionen im Jahr 2023 waren: \n\n Darlehen Tennisclub         1,30 Mio. Franken \n\n Gesamterneuerung IT-Infrastrukturen und Ausbau IT Schule   2,02 Mio. Franken \n\n Abschluss Bauprojekt Unterführung Wegmatt     0,48 Mio. Franken \n\n Sanierung Bushaltestellen       0,52 Mio. Franken \n\n Sanierung Ufermauern        0,57 Mio. Franken \n\n Rahmenkredit Wasserversorgung      1,04 Mio. Franken \n\n Rahmenkredit Siedlungsentwässerung       0,89 Mio. Franken \n\n Sanierung Absenkung Feuerwehrgebäude     0,84 Mio. Franken \n\n Bau Doppelkindergarten Kirchfeld      1,87 Mio. Franken \n\n Projektierung Neubau SH Allmend      1,29 Mio. Franken \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 6/177 \n\n \n \n\n \nIm Jahr 2023 wurden folgende Abrechnungen Sonderkredite vom Einwohnerrat genehmigt: \n \n9. Februar 2023: Bericht und Antrag Nr. 1713 «Abrechnung Sonderkredit Erwerb Stockwerkeigentum Kindergar-\n\nten Stirnrüti» \n\n29. Juni 2023: Bericht und Antrag Nr. 1715 «Abrechnung Sonderkredit Erwerb von Stockwerkeigentum im \nNeubau Baugenossenschaft Pilatus, Allmendstrasse 8–14, 6048 Horw (Baufeld E)» \n\n21. März 2024: Bericht und Antrag Nr. 1743 «Abrechnung Sonderkredit Realisierung Personenunterführung \nWegmatt – Allmendstrasse» \n\n \nNebst den Sonderkrediten beinhaltete das Budget 2023 diverse Budgetkredite. Davon konnten 24 Kredite abge-\nrechnet werden. \n \n \n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 7/177 \n\n \n \n\n2 Strategieumsetzung \n\nGemeindestrategie und Legislaturprogramm stellen die obersten Führungsinstrumente dar. Sie decken einen Zeit-\n\nraum von rund 10 Jahren bei der Gemeindestrategie (2020–2030) und von vier Jahren beim Legislaturprogramm \n\n(2020–2024) ab und legen die Stossrichtungen bei der strategischen Planung durch den Gemeinderat fest. \n\nAm 25. März 2021 nahm der Einwohnerrat das Legislaturprogramm 2020–2024 der Gemeinde Horw einstimmig \n\nzustimmend zur Kenntnis. Im vorliegenden Jahresbericht geben wir in den einzelnen Aufgabenbereichen Auskunft \n\nüber den Stand der Umsetzung der Jahresziele 2022. Im Kapitel 2.1 «Gemeindestrategie» nehmen wir Bezug auf \n\nLegislaturprogramm und Gemeindestrategie. \n\nAuch bei unterschiedlichen Herausforderungen sollen die Horwer Gemeindefinanzen stets im Gleichgewicht blei-\n\nben. Aus diesem Grund hat der Gemeinderat eine Finanzstrategie erarbeitet. Diese wurde im Juni 2020 vom Ein-\n\nwohnerrat einstimmig zur Kenntnis genommen. Im Kapitel 2.2 «Finanzstrategie» nehmen wir Bezug auf die Vorga-\n\nben der Finanzstrategie. \n\n2.1 Gemeindestrategie \nAuf den 1. Januar 2019 trat das Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG; SRL 160) in Kraft. Die \n\nneue Gesetzesgrundlage verlangt, dass gestützt auf eine Gemeindestrategie ein Legislaturprogramm erarbeitet \n\nwird. Darauf beruhend werden jährlich Massnahmen für die Umsetzung der Gemeindestrategie festgelegt. \n\nAm 19. September 2019 nahmen Sie mit Bericht und Antrag Nr. 1651 «Gemeindestrategie 2030» das neue Füh-\n\nrungsinstrument zur Kenntnis. Gestützt darauf hat der Gemeinderat im Legislaturprogramm 2020–2024 konkrete \n\nMassnahmen für die zielorientierte Umsetzung der Gemeindestrategie erarbeitet. Dieses Legislaturprogramm \n\nwurde Ihnen im März 2021 zur Kenntnisnahme vorgelegt.  \n\nMit den beiden Instrumenten Gemeindestrategie und Legislaturprogramm wurden im AFP 2023 konkrete Jahres-\n\nziele hergeleitet. Insgesamt hat der Gemeinderat 38 Jahresziele festgelegt. Diese wurden detailliert den einzelnen \n\nAufgabenbereichen zugeordnet.  \n\nSchwerpunktmässig wurde die Gemeindestrategie im Jahr 2023 wie folgt bearbeitet: \n\n1 Lebensraum gestalten \n\nHorw positioniert sich als lebenswerte, stadtnahe und naturverbundene Gemeinde am Vierwaldstättersee und setzt \n\nsich ein für eine qualitätsvolle Weiterentwicklung des Lebensraums. Bis ins Jahr 2030 wächst die Bevölkerung von \n\nHorw moderat auf rund 16'000 Einwohnerinnen und Einwohner. Das Wachstum konzentriert sich hauptsächlich auf \n\ndie Gebiete im Talboden. \n\n \n\nMassnahmen 2023: \n\n− Bis am 31. Dezember 2023 soll die Teilrevision Ortsplanung dem Stimmvolk zur Abstimmung unterbreitet wer-\nden und danach in Kraft treten. \n\n− Beim Projekt «horw mitte» werden verschiedene Einzelprojekte (Bushof, Allmendstrasse Süd, Vorprojekt \n«Hochschulpromenade») aufgegleist, vorangetrieben und abgeschlossen. \n\n− Die Konzepte für die Strassenraum- und Platzgestaltungen der Bebauungspläne Winkel und Dorfkern Ost liegen \nvor. \n\n− Zudem soll die planungs- und baurechtliche Grundordnung Campus Horw den Stimmberechtigten zur Be-\nschlussfassung vorgelegt werden. \n\n \n\nJahresbericht 2023 \n\nDie Stimmberechtigten stimmten am 18. Juni 2023 der Umzonung des Campus-Areals sowie der entsprechenden \nTeiländerung Bau- und Zonenreglement zu. Die Teilrevision Ortsplanung wurde am 3. März 2024 von den Stimm-\nberechtigten gutgeheissen. \n \nIm Weiteren wurden diverse Projekte von «horw mitte» weiterentwickelt. Das Projekt Bushof befindet sich im Be-\nschwerdeverfahren. Gleichzeitig wird der Bebauungsplan überarbeitet. \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 8/177 \n\n \n \n\nDas Betriebs- und Gestaltungskonzept (BGK) Dorfkern Ost wurde aufgeteilt in einen Teil Nord (rund um die Kirche) \nund einen Teil Süd (Neumattstrasse). Der Teil Nord wurde aufgrund des Studienauftrags «Umgestaltung und Sanie-\nrung Friedhof» sistiert. Das BGK für den Teil Süd liegt vor. \n \nBeim Seefeld hat der Einwohnerrat einen Nachtragskredit für die Ausarbeitung eines kommunalen Richtplans bewil-\nligt. \n \n\n \n\n2 Natur schützen und Erholungsräume sichern \n\nHorw schützt die Naturräume auf der Halbinsel und am Pilatushang und fördert die ökologische Vernetzung. Horw \n\nschafft in den Quartieren Grün- und Begegnungsräume für alle Generationen. Schutz und Nutzung des Seeufers \n\nerfolgen unter Beachtung der verschiedenen Interessen. \n\n \n\nMassnahmen 2023: \n\n− Der Ressourcen- und Kompetenzaufbau für die Themenbereiche «Energie», «Klima» und «Biodiversität» wird \nim Jahr 2023 weiterverfolgt.  \n\n− Mit den Projekten «Vernetzung und Gestaltung des Freiraums im Talboden Horw», «Vernetzung Landwirt-\nschaft», «Inventar für Schwalben und Segler» und «Gartenberatung» soll die Biodiversität gefördert werden.  \n\n \nJahresbericht 2023 \n\nBeim Projekt «Vernetzung Landwirtschaft» ist der Schlussbericht erarbeitet und wird demnächst der kantonalen \nDienststelle Landwirtschaft und Wald (lawa) zugestellt. Die laufenden Vernetzungsprojekte können zwei Jahre mit \nÜbergangsvereinbarungen verlängert werden, bis auf Bundesebene Klarheit zur Agrarpolitik und zur Weiterführung \nder Vernetzungsprojekte besteht. Die Übergangsvereinbarungen sollen im Frühjahr 2024 mit den Landwirten abge-\nschlossen werden. \n \nBeim Projekt «Vernetzungskonzept Talboden» wurde die Massnahme «Strassenbegleitgrün» weitergeführt und ist \nnach dem dritten Jahr abgeschlossen. \n \nMit den Ufermauersanierungen wurde die Durchgängigkeit für Kleintiere verbessert. Weitere Kleintierengnisse sol-\nlen im Rahmen des Biodiversitätskonzepts angegangen werden.  \n \n \n\n3 Gesellschaftlichen Zusammenhalt stärken \n\nHorw fördert das respektvolle und solidarische Zusammenleben aller Generationen und Bevölkerungsschichten. \n\nHorw unterstützt eine ausgewogene soziale Durchmischung und ermöglicht bezahlbaren Wohnraum. Horw schafft \n\ngute Rahmenbedingungen für die zahlreichen Vereine und ihre Angebote. \n\n \n\nMassnahmen 2023: \n\n− Mit den Angeboten der schul- und familienergänzenden Tagesstrukturen, der im Rahmen des Förderkonzepts \ndefinierten Begabtenförderung und der intensiven Deutschförderung in der Kindergartenstufe soll die Chancen-\ngerechtigkeit gefördert werden. \n\n− Im Rahmen der Sanierung der Bushaltestellen nach Behindertengleichstellungsgesetz werden die Haltestellen \nSpier und Steinen saniert.  \n\n− Mit Einbezug der Firma «Impuls» werden die bestehenden Angebote der Jugendanimation ausgewertet. Ge-\nstützt darauf wird das Konzept «Jugendanimation» überprüft und angepasst. Zudem wird eine Standortbestim-\nmung mit «Unicef Label Kinderfreundliche Gemeinde» durchgeführt.  \n\n− Es wird eine Altersstrategie erarbeitet. \n \nJahresbericht 2023 \n\nDer Wechsel der Tagesstrukturen per 1. August 2023 vom Sozialdepartement zur Schule hat stattgefunden. Das \ngrösste Arbeitspaket (Mahlzeitenzubereitung/Catering) wird weiterbearbeitet und Ende 2024 abgeschlossen. Die \nUmsetzung ist per 1.1.2025 geplant. Das Leitbild wurde gemeinsam mit der Schule erarbeitet und verabschiedet. \nDie Konzepte wurden erarbeitet und sollen dem Gemeinderat bis im ersten Semester 2024 vorgestellt werden. \n \nIm Herbst 2022 fand ein Pilotversuch für ein Begabtenförderungsatelier im Schulhaus Hofmatt statt. Dabei wurde \nvon der verantwortlichen Heilpädagogin ein Konzept zu diesem Pilotversuch erstellt. In der Bildungskommissionssit-\nzung vom 9.5.2023 wurde der Pilotversuch (Begabtenförderungsatelier) und auch die Integration in ein \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 9/177 \n\n \n \n\nFörderzentrum im Schulhaus Hofmatt vorgestellt. Noch konnte die Bildungskommission aufgrund offener Fragen \nseitens des Schulleitungsteams keinen Entscheid fällen. Im Schulleitungsteam wurde entschieden, dass der Pilot-\nversuch im Schuljahr 2023/2024 im Schulhaus Spitz durchgeführt wird, um noch mehr Erfahrungen sammeln zu \nkönnen und die Begabtenförderung so im Schulhaus Spitz zu unterstützen. \nVorarbeiten zu einem Grobentwurf Förderzentrum wurden durchgeführt. Es sind mehrere Varianten identifiziert wor-\nden. Die Bildungskommission möchte weitere Varianten in die Gegenüberstellung aufnehmen.  \nIm Kindergarten konnte das Förderangebot ausgeweitet werden. Die Bildungskommission hat zusätzliche Mittel gut-\ngeheissen. Somit können im Kindergarten Kinder mit besonderen Bedürfnissen gefördert und die Lehrpersonen \ndurch externe Fachpersonen wie z.B. Sozialpädagogen/Sozialpädagoginnen mit einer Förderdiagnostik und Bera-\ntungen unterstützt werden. \n \nDie Standortbestimmung zum Unicef-Label «Kinderfreundliche Gemeinde» wurde durchgeführt. Der Einwohnerrat \nbeschloss im Jahr 2022, dass das Jugendparlament (JuPa) nicht in den Tätigkeitsbereich der Jugendanimation auf-\ngenommen wird. Seither agiert das JuPa selbständig. Das JuPa besteht noch, ist aber seit Sommer 2023 nicht \nmehr aktiv. \nIm September und November 2023 fanden Workshops zur Altersstrategie mit den Anbietenden aus dem Gesund-\nheitswesen und der Bevölkerung statt. Bis Mitte 2024 soll diese dem Einwohnerrat zur Kenntnisnahme vorgelegt \nwerden. \n \nIm Rahmen der Sanierung der Bushaltestellen nach Bundesgesetz über die Beseitigung von Benachteiligungen von \nMenschen mit Behinderungen (Behindertengleichstellungsgesetz, BehiG; SR Nr. 151.3) wurden die vorgesehenen \nBushaltekanten der Haltestellen Spier und Steinen fristgerecht BehiG-konform saniert. Damit sind die Bushaltestel-\nlen gemäss Prioritätenliste bis 2023 angepasst. \nDie Vereinsunterstützung wurde bereits im zweiten Jahr gemäss dem neuen Reglement und der neuen Verordnung \nerfolgreich umgesetzt. \n \n \n\n4 Lebendiges Dorfzentrum \n\nHorw entwickelt den Ortskern zum lebendigen Dorfzentrum mit einem vielfältigen Angebot in den Bereichen Gastro-\n\nnomie, Kultur und Nahversorgung. \n\n \n\nMassnahmen 2023: \n\n− Das Projekt «Open Library» (Öffnungszeiten ohne Personal) ist geprüft.  \n\n− Die Kulturmühle etabliert sich als wichtige Institution und ist in der Agglomeration bekannt. \n\n− In den Sommermonaten sollen an verschiedenen Orten Buvetten betrieben werden. \n \nJahresbericht 2023 \n\nDie Kulturmühle hat sich etabliert. Das breite Kulturangebot wird rege genutzt. \n\nFür die Buvette wurden ein Standort beim Badeplatz Eawag Kastanienbaum definiert und die öffentliche Ausschrei-\n\nbung am 8. Juli 2023 im Kantonsblatt publiziert. Die Ausschreibung war erfolgreich, und Anfang November erhielt \n\nder bisherige Betreiber im zweijährigen Pilotprojekt den Zuschlag für den Buvetten-Betrieb von 2024 bis 2028. \n\n \n\nWeiter nahm der Gemeinderat am 19.10.2023 einen Zwischenbericht zum Thema «Open Library» zur Kenntnis und \n\nbeschloss, nach Vorliegen eines Konzepts (Kosten, Prozesse, Verantwortlichkeiten etc.) definitiv zu entscheiden, \n\nob «Open Library» eingeführt werden soll. \n\n \n \n\n5 Mobilität zukunftsgerichtet bewältigen \n\nHorw fördert Alternativen zum motorisierten Individualverkehr, setzt sich für innovative Mobilitätslösungen ein und \n\noptimiert den öffentlichen Verkehr. Horw stärkt den vernetzten, sicheren und hindernisfreien Langsamverkehr. \n\n \n\nMassnahmen 2023: \n\n− Der Ressourcen- und Kompetenzaufbau für den Themenbereich «Mobilität» wird im Jahr 2023 angegangen. \n\n− Mithilfe eines Gesamtkonzepts sowie dem Mobilitätsmanagement der Gemeindeverwaltung soll das Mobilitäts-\nverhalten aufgezeigt, gesteuert und gelenkt werden. \n\n− Im Rahmen des Teilrichtplans Langsamverkehr werden priorisierte Einzelmassnahmen ausgearbeitet und um-\ngesetzt. \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 10/177 \n\n \n \n\n− Das Strassenprojekt «SüdAllee» soll mit Hilfe eines Gestaltungskonzepts basierend auf dem Regelwerk Lu-\nzernSüd konkretisiert werden. \n\n \nJahresbericht 2023 \n\nDie Bearbeitung des Gesamtverkehrskonzepts sowie des Mobilitätsmanagements der Gemeindeverwaltung ist ge-\nstartet und wird rund zwei Jahre dauern. \n \nIm Bereich Langsamverkehr wurden Einzelmassnahmen wie z.B. der Knoten Brändi/Familiengärten umgesetzt. \nWeiter ist das Projekt «SüdAllee» aufgegleist. \n \n \n\n6 Qualitativ hochwertiges Bildungs- und Betreuungsangebot gewährleisten \nHorw setzt auf die sehr gute Bildungsqualität der Gemeindeschule und fördert bedarfsgerechte Betreuungsange-\n\nbote für die Vereinbarkeit von Familie und Beruf. \n\n \n\nMassnahmen 2023: \n\n− Die Digitalisierung der Schule wird weiterentwickelt. So soll die ICT-Infrastruktur der Schule den aktuellen Be-\ndürfnissen angepasst werden. Zudem wird eine digitale Lernumgebung evaluiert, welche die Individualisierung \ndes Unterrichts unterstützt, die ICT-Nutzung im Unterricht intensiviert und den Rollenwechsel der Lehrpersonen \nhin zu Lern-Coaches unterstützt. \n\n− Das Projekt «Wechsel der schul- und familienergänzenden Tagesstrukturen zur Abteilung Bildung» wird umge-\nsetzt. \n\n \nJahresbericht 2023 \n\nDie Entwicklungsziele, resultierend aus der externen Evaluation der Dienststelle Schulaufsicht Luzern, wurden ge-\nsamtschulisch und standortspezifisch bearbeitet. Der Prozess ist fortlaufend und die Qualitätsentwicklung ein steti-\nger Prozess, welcher in den kommenden Jahren fortzuführen ist. Im Februar 2024 finden gemäss Ablauf des Evalu-\nationszyklus mit der kantonalen Schulaufsicht die nächsten Standortgespräche statt. \n \nDie Gemeindeschule Horw hat ein Massnahmenpaket definiert, mit dem sie vor dem Hintergrund des drohenden \nbzw. bestehenden Personalmangels als attraktive Arbeitgeberin wahrgenommen werden soll. \n \nDie kantonale Schuladministrationssoftware wird auf der Basis unseres heutigen Tools entwickelt. Darum wird Horw \ndie bestehende Software Scolaris 4 von November 2023 bis Januar 2024 auf Scolaris 5 migrieren. Die Schulung \nvon Schulleitungen, Schulverwaltung, Schuldiensten und Musikschule ist erfolgt. Die Testumgebung wurde instal-\nliert. Im März 2024 erfolgt das Go-live von Scolaris 5. \n \nDie Bereitstellung der bewilligten ICT-Infrastruktur in der KGST, der PST, der SST und für die Lehrpersonen ist er-\nfolgt. Die Geräte wurden nach den Sommerferien 2023 den Lernenden zur Verfügung gestellt. \n \nDamit der pädagogische Support im Unterricht mit den vorhandenen Ressourcen gefördert werden kann, wurden \ndie personellen Ressourcen evaluiert und optimiert. Im Unterricht entstand mit der ergänzten technischen Ausrüs-\ntung eine bessere Nutzung von Online-Lernprogrammen, welche sowohl das forschende als auch das automati-\nsierte Lernen (bzw. Üben) ermöglichen. Weil die Personen des pädagogischen Supports mit Anfragen überhäuft \nwurden, musste dieser für das kommende Schuljahr 2024/2025 neu organisiert werden. Eine Austauschplattform \nfür Unterrichtsmaterial und Unterrichtsvorbereitungstools wurde geschaffen. Zudem sollen Vorarbeiten durchgeführt \nwerden, um ICT-unterstützte Selbstlernmodule für die Lernenden anbieten zu können (z.B. für Begabtenförderung). \n \nDas Notfall- und Krisenmanagement Schule hat die Vorgaben der Gemeinde bezüglich Notfall- und Krisenmanage-\n\nments übernommen und umgesetzt. \n\n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 11/177 \n\n \n \n\n7 Infrastrukturen pflegen \n\nHorw investiert nachhaltig und sichert den hohen Standard der öffentlichen Infrastruktur durch eine langfristige und \n\nkoordinierte Planung. \n\n \n\nMassnahmen 2023: \n\n− Der Schulraumbedarf für die Jahre 2023 bis 2033 wird erhoben. Zudem soll die Realisierung von Synergien be-\ntreffend die Raumnutzung durch die Schule, die Musikschule und die schulergänzende Kinderbetreuung geklärt \nwerden. Der Doppelkindergarten Kirchfeld wird auf das Schuljahr 2023/2024 eröffnet. \n\n− Im Bereich Strassenbau soll das Projekt «St. Niklausenstrasse, Abschnitt Tannegg–Mättiwilbach» zur Umset-\nzung vorbereitet und das Projekt «Personenunterführung Wegmatt» abgeschlossen werden. \n\n− Im Jahr 2023 steht die Gesamterneuerung der IT-Infrastruktur an. Gleichzeitig wird die ICT-Infrastruktur der \nSchule gemäss Bedarf ausgebaut. \n\n− Im Rahmen der Nachfolgeregelung Fernheizwerk soll über die zukünftige Betriebsvariante entschieden und der \nWeiterbetrieb sichergestellt werden. \n\n− Der Generelle Entwässerungsplan (GEP) der Gemeinde aus den Jahren 1998 bis 2003 wird überarbeitet. \n\n− Bei allen Gemeindeliegenschaften werden periodische Kontrollen (Brandschutz und Alarmierung) durchgeführt \nund die Umsetzung der Auflagen GVL kontrolliert. \n\n− Die notwendigen Voraussetzungen für die Sofortmassnahmen beim Ökihof Horw sind geschaffen. Der Pla-\nnungsbericht ist dem Einwohnerrat vorgelegt. \n\n− Bis Ende 2022 sollte die Sofortmassnahme betreffend der Absenkung des Feuerwehrgebäudes umgesetzt wer-\nden können. Bis Mitte 2023 sollen die restlichen Schäden im/am Gebäude saniert sein. \n\n \nJahresbericht 2023 \n\nIm Rahmen der Schulraumplanung wurde die Prognose bezüglich der von 2023 bis 2034 zu erwartenden Lernen-\nden erstellt. Ebenfalls wurde die Prognose bezüglich der in welchem Schulhaus zu führenden Anzahl Klassen im \nEntwurf erstellt. Die Resultate werden zurzeit noch plausibilisiert. \n \nDer Neubau Doppelkindergarten Kirchfeld wurde im Jahr 2023 gestartet und dauert noch bis Frühsommer 2024. \nDer Bezug der KITA ist für Anfang Juni 2024 geplant, und der Doppelkindergarten wird im August 2024 in Betrieb \ngenommen. \n \nIm Bereich Strassenbau wurden die Projekte «St. Niklausenstrasse; Abschnitt Tannegg – Mättiwilbach» und «Sa-\nnierung Knoten Langensand» dem Einwohnerrat vorgelegt. \n \nBeim Projekt «Personenunterführung Wegmatt» wurde die Gleispromenade durch die Baufelder A+B+C erstellt. \nDas Bauprojekt wurde abrechnet und konnte dem Einwohnerrat an der Sitzung vom 21.03.2024 vorgelegt werden. \n \nIm Rahmen der Nachfolgeregelung für das Fernheizwerk wird die Holzschnitzelheizung ab 01.07.2024 auf See-\nEnergie umgestellt. Alle Wärmekunden erhalten einen neuen Vertrag mit der Seenergy Luzern AG. Das «Regle-\nment Fernheizwerk» (Nr. 710) mit der damit verbundenen Anschlusspflicht wird aufgehoben. \n \nDie Überarbeitung des Generellen Entwässerungsplans (GEP) dauert bis in den Herbst 2024. \n \nDer Zusatzbericht für die Umsetzung des Planungsberichts «Klimafreundlicher Gebäudepark der Gemeinde Horw» \nwurde erstellt. Im Vorbericht zum Zusatzbericht wurden die fünf Gebäude mit dem höchsten CO2-Ausstoss analy-\nsiert. Die restlichen 17 Gebäude wurden im Zusatzbericht analysiert. Daraus werden die empfohlenen Massnahmen \nund Sanierungen abgeleitet und in den zukünftigen Investitionsplanungen abgebildet. Der Vorbericht zum Zusatzbe-\nricht wurde dem Einwohnerrat im November 2023 vorgelegt. Der Zusatzbericht lag dem Einwohnerrat am 21. März \n2024 zur Kenntnisnahme vor und wurde genehmigt. \n \nBeim Ökihof konnte kein geeigneter alternativer Standort gefunden werden, und ein solcher steht vor 2033 auch \nnicht in Aussicht. Die REAL plant als Verbesserung, die Erschliessung (Zufahrt) neu zu führen und die Entsor-\ngungsstelle zu modernisieren. \n \nAm Feuerwehrgebäude wurden im Sommer 2023 die Ertüchtigungsmassnahmen gegen das Absenken (mit zusätz-\nlicher Pfählung) erfolgreich als Sofortmassnahme abgeschlossen. Die Sanierungen innerhalb des Gebäudes und in \nden Wohnungen sind von Mitte 2024 bis Ende 2024 vorgesehen. \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 12/177 \n\n \n \n\nIn den Schulgebäuden (Zentrum, Allmend, Spitz, Hofmatt, Mattli), in der Horwerhalle, im Saal Egli, im Haus Ge-\nmeindehausplatz 26, im Werkhof, im Garderobengebäude Seefeld und im Gemeindehaus wurden mit den Haus-\nwarten die Kontrollen zum Brandschutz und zur Alarmierung durchgeführt sowie die Sofortmassnahmen umgesetzt. \nZusätzlich sind die Brandschutzmassnahmen in den Liegenschaften Villa Krämerstein, Pförtnerhaus und Mehrfami-\nlienhaus Obermatt erfolgt. \n \n \n\n8 Innovationen ermöglichen \nHorw schafft optimale Rahmenbedingungen für KMU- und Gewerbebetriebe sowie Start-ups. Horw nutzt die Chan-\ncen des Hochschul-Campus für innovatives Unternehmertum. Die Vernetzung mit der Hochschule fördert die zu-\nkunftsgerichtete Weiterentwicklung der Gemeinde in Richtung Smart City. \n\n \n \n\nMassnahmen 2023: \n\n− Das Mandat der Hochschule Luzern im Bereich «Kommunale Energieplanung» wird weitergeführt. Wo möglich \nund sinnvoll, werden weitere projektbezogene Kooperationen angestrebt, beispielsweise in den Bereichen «So-\nzialräumliche Entwicklung», neue Mobilitätsformen, Energiestadt oder Klimamassnahmen. \n\n− Im Rahmen des Re-Audits Energiestadt wird ein neues energiepolitisches Programm erstellt. \n\n− Mit dem Projekt «Digitalmanagement, Organisationsentwicklung und Digitalisierung» wurden die Prozesse und \nAbläufe der Gemeinde kritisch hinterfragt und die Möglichkeit der Digitalisierung geprüft. Dieser Prozess soll \nkontinuierlich weitergeführt werden. Zudem verlangt das Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden ein \nsystematisches Qualitäts- und Risikomanagement. Die Betreuung und die Weiterentwicklung dieser Systeme \nbenötigen entsprechende Ressourcen. Diese sollen mit der geplanten Stabsstelle zur Verfügung gestellt wer-\nden. \n\n− Der Zusatzbericht für die Umsetzung des Planungsberichts «Klimafreundlicher Gebäudepark (ohne Öl- und \nGasheizungen)» liegt bis Frühjahr 2023 vor. Gestützt darauf wird der Investitionsplan 2024 – 2029 angepasst. \n\n− In Zusammenarbeit mit dem Tiefbau werden bestehende Seezugänge (wie zum Beispiel Eawag, Sternenmätteli) \noptimiert. \n\n− Die Projekte Photovoltaik-Anlagen bei den Liegenschaften Finanzvermögen «Roseneggweg 2» und «Schulhaus \nBiregg» werden im Jahr 2023 realisiert. \n\n \nJahresbericht 2023 \n\nDer neue Leiter Organisation und Projekte startete am 2. August 2023. Unter der Berücksichtigung der digitalen \nTransformation wurde eine Digitalisierungsstrategie erarbeitet. Diese gilt als Grundlagenpapier, um die Gemein-\ndestrategie 2030 sowie die Legislaturschwerpunkte der Gemeindeverwaltung umzusetzen. Weiter werden Berichte, \nStrategien und Entwicklungen von Bund, Kantonen, Städten, Vereinen und Verbänden evaluiert und wo sinnvoll \nund angebracht in der Verwaltung umgesetzt. \n \nDas neue energiepolitische Programm ist erarbeitet und wurde von der Umwelt- und Energiekommission (UEK) ver-\nabschiedet. \nBeim Label «Energiestadt» ist das Re-Audit erfolgt. \nDie geplanten Photovoltaik-Anlagen Roseneggweg 2 und Schulhaus Biregg wurden infolge des Planungsberichts \n«Klimafreundlicher Gebäudepark der Gemeinde Horw» zurückgestellt. Die Umsetzungen erfolgen im Rahmen der \nMassnamen «Klimafreundlicher Gebäudepark». \n \nIn Zusammenarbeit mit dem Tiefbau wurden bestehende Seezugänge analysiert und wo möglich optimiert wie bei-\nspielsweise im Rüteli. Weitere mögliche Standorte wie Sternenmätteli oder Eawag werden weiterverfolgt. \n \nFür die Erarbeitung eines Konzepts zur Förderung von Start-ups in der Gemeinde Horw wurde die HSLU – Wirt-\nschaft (Prof. Ch. Hauser) beauftragt. Der Einwohnerrat wird im Jahr 2024 über das Konzept informiert. \n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 13/177 \n\n \n \n\n9 Kundenorientierung leben \n\nIn Horw stehen die Menschen mit ihren Bedürfnissen im Zentrum. Der Austausch mit der Bevölkerung wird aktiv \n\ngepflegt. Horw begegnet Neuerungen offen und interessiert. Die Gemeindeverwaltung agiert kundenorientiert und \n\npositioniert sich als attraktive Arbeitgeberin. \n\n \n\nMassnahmen 2023: \n\n− Beim Projekt «Bürgerreise» wurden Kontaktpunkte mit Kunden ermittelt. Die gewonnenen Erkenntnisse werden \nnun umgesetzt und laufend aktualisiert. \n\n− Die Gemeindeordnung wird im Zusammenhang mit der Organisationsform Bildungskommission revidiert. \n\n− Gemäss Entwurf Bau- und Zonenreglement soll die Voraussetzung für eine Kompetenzdelegation geschaffen \nwerden. Zudem sollen im Rahmen von «eBage+» die Baubewilligungsprozesse optimiert werden. \n\n \n \n \nJahresbericht 2023 \n\nDie Digitalisierungsstrategie soll im 1. Quartal 2024 vom Gemeinderat verabschiedet und danach dem Einwohnerrat \nzur Kenntnis gebracht werden. Die Digitalisierungsstrategie trägt dazu bei, die Gemeindestrategie 2030 sowie die \nLegislaturschwerpunkte des Gemeinderats umzusetzen. Dabei soll die digitale Transformation, gemäss Priorisie-\nrung und unter Berücksichtigung der Bürgerreise, umgesetzt werden. \n \nIm Weiteren hat der Gemeinderat das Kommunikationskonzept beschlossen. Die Umsetzung erfolgt laufend.  \n \nDer Einwohnerrat beschloss am 27. Oktober 2022 die Teilrevision der Geschäftsordnung des Einwohnerrats per 1. \nSeptember 2024, hob das Reglement der Bildungskommission per 31. Juli 2024 auf und nahm die Aufhebung der \nGeschäftsordnung der Bildungskommission zur Kenntnis. Die Stimmberechtigten stimmten der Teilrevision der Ge-\nmeindeordnung am 18. Juni 2023 zu. Im Weiteren nahm der Einwohnerrat den Entwurf der Geschäftsordnung der \nBildungs-, Gesundheits- und Sozialkommission (BGSK) zur Kenntnis. Diese wird durch die BGSK erlassen werden. \n \nDie erweiterte Kompetenzdelegation im Bereich Baubewilligungen wurde von den Stimmberechtigten mit ihrer Zu-\nstimmung zum revidierten Bau- und Zonenreglement am 3. März 2024 ermöglicht. \n \n \n\n10 Finanzen weiter stärken \n\nHorw zeichnet sich aus durch eine stetige und verlässliche Finanzpolitik. Die Erhöhung der Finanzkraft sichert einen \n\nSteuerfuss, welcher zu den tiefsten im Kanton gehört. \n\n \n\nMassnahmen 2023: \n\n− Im Rahmen des Berichts und Antrags Nr. 1662 «Finanzstrategie 2026» hat der Gemeinderat, gestützt auf die \nfinanzpolitischen Leitsätze, für den Zeitraum von 2021 bis 2026 eine Finanzstrategie formuliert, die es erlaubt, \nden Finanzhaushalt der Gemeinde Horw trotz absehbarer Herausforderungen im Gleichgewicht zu halten. Die \nFinanzstrategie ist die finanzpolitische Leitlinie des vorliegenden Budgets 2023 sowie der Aufgaben- und Fi-\nnanzplanung der Folgejahre. Mithilfe der Vorgaben der Finanzstrategie wird der Finanzhaushalt der Gemeinde \nlaufend überprüft. \n\n \nJahresbericht 2023 \n\nDie Einhaltung der Vorgaben der Finanzstrategie wird laufend überprüft und im Rahmen des AFP und des Jahres-\n\nberichts gegenüber dem Einwohnerrat und der Bevölkerung dokumentiert. \n\n \n \n\n \n\n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 14/177 \n\n \n \n\n2.2 Finanzstrategie \n \n\n2.2.1 Ergebnis Erfolgsrechnung  \n\nVorgaben Finanzstrategie: \nDie Erfolgsrechnung soll über einen Zeitraum von fünf Jahren ausgeglichen sein. \nDie Rechnungsüberschüsse der Jahre 2018 bis 2020 können im Maximalbetrag von 20 Mio. Franken zur Abfede-\nrung der Einnahmeausfälle und der hohen Finanzausgleichszahlungen in den Jahren 2021 bis 2026 eingesetzt wer-\nden. \n \n\n \n \n \n\n \n \n\nDas Rechnungsergebnis 2023 schliesst rund 2,75 Mio. Franken schlechter ab als geplant. Bei unveränderten \nBudget- und Finanzplanzahlen ab 2024 verbleibt bis 2029 ein kumuliertes negatives Ergebnis von rund 37,5 Mio. \nFranken. Beim AFP 2024 rechneten wir noch mit einem Manko von rund 35,3 Mio. Franken (inkl. AFP 2024). Ge-\nmäss diesen Prognosen weist die Gemeinde Horw im Jahr 2029 immer noch einen Aufwandüberschuss von rund \n4,6 Mio. Franken aus, was rund 1/10 Steuereinheit entspricht.  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nKennzahl Ergebnis Erfolgsrechnung (ER) Re /Bu Budget Budget\n\n2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029\n\n-4'567               -4'045               -4'930               -4'138               -2'726               -1'650             -623                \n\n-4'031               -5'772               -6'074               -5'353               -5'114               -3'248             -2'537             \n\n17'328              -5'813               -6'247               -8'493               -6'945               -5'840             -3'686             -4'129             \n\n17'328              -8'563               -6'199               -8'616               -7'278               -6'342             -4'454             -4'606             Ergebnis Erfolgsrechnung Re 2023\n\n  Finanzplanjahre\n\nin Fr. 1'000.00\n\nErgebnis Erfolgsrechnung AFP 2023\n\nErgebnis Erfolgsrechnung AFP 2022\n\nErgebnis Erfolgsrechnung AFP 2024\n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 15/177 \n\n \n \n\n2.2.2 Nettoverschuldung \n\nVorgaben Finanzstrategie: \nDie Nettoverschuldung darf maximal auf Fr. 2'500.00 pro Einwohner steigen. \n \n \n \n\n \n \n\n \n \n\n \n \n\nNettoschuld (in Fr. 1'000.00) Re /Bu Budget Budget\n\n2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029\n\n-46'578 -23'264 -15'581 7'748 42'207 53'781 52'786 57'139\n\n-46'578 -29'050 -13'898 9'581 44'191 55'921 55'085 59'600\n\n15'050 15'222 15'603 15'759 15'916 16'075 16'236 16'398\n\n2'500 2'500 2'500 2'500 2'500 2'500 2'500 2'500\n\n-3'095 -1'528 -999 492 2'652 3'346 3'251 3'484\n\n-3'095 -1'908 -891 608 2'777 3'479 3'393 3'634\n\nBasis AFP 2024\n\nBasis AFP 2024\n\nNettoschuld pro Einwohnerin / Einwohner\n\nMaximalwert \n\n  Finanzplanjahre\n\nBasis Re 2023\n\nBasis Re 2023\n\nWohnbevölkerung Ende Jahr (AFP 2023)\n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 16/177 \n\n \n \n\nMit dem höheren Aufwandüberschuss sinkt das Nettovermögen der Gemeinde stärker bzw. steigt die Nettover-\nschuldung ab 2025 stärker, als im AFP 2024 angenommen. Ende 2023 weist die Gemeinde ein Nettovermögen von \nrund 29 Mio. Franken aus. Ab 2025 ist neu mit einer Nettoverschuldung zu rechnen. Diese steigt bis Ende 2029 auf \nrund 60 Mio. Franken. Damit wird auch die Verschuldung pro Einwohnerin/Einwohner bis zum Jahr 2029 auf rund \nFr. 3'634.00 ansteigen. Ab dem Jahr 2026 wird die festgelegte Grenze von Fr. 2'500.00 übertroffen. \n \n\n2.2.3 Eigenkapital \n\nVorgaben Finanzstrategie: \nDas Eigenkapital soll mindestens 80 Prozent des Verwaltungsvermögens betragen (vgl. Art. 9 Finanzreglement). \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n \n\nKennzahl Eigenkapital in % Verwaltungsvermögen Re /Bu Budget\n\n2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029\n\nVerwaltungsvermögen (in Mio.) AFP 2024 222                  235                  233                  245                  271                  275                 269                 268                 \n\nVerwaltungsvermögen (in Mio.) Re 2023 222                  228                  233                  245                  271                  275                 268                 267                 \n\nEigenkapital in Mio. AFP 2024 268                  259                  249                  238                  229                  222                 217                 211                 \n\nEigenkapital in Mio. Re 2023 268                  258                  248                  236                  227                  219                 214                 208                 \n\nKennzahl Eigenkapital in % Verwaltungsvermögen 80.0% 80.0% 80.0% 80.0% 80.0% 80.0% 80.0% 80.0%\n\nEigenkapital in % zum Vewaltungsvermögen AFP 2024 120.7% 110.1% 106.9% 97.0% 84.6% 80.6% 80.5% 78.9%\n\nEigenkapital in % zum Vewaltungsvermögen Re 2023 120.7% 113.1% 106.3% 96.4% 84.0% 79.9% 79.8% 78.0%\n\nFinanzplanjahre\n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 17/177 \n\n \n \n\n \n \n\nDas Eigenkapital sinkt in den nächsten Jahren aufgrund der negativen Rechnungsergebnisse im vorliegenden Zeit-\nhorizont von 268 Mio. Franken auf 208 Mio. Franken im Jahr 2029. Ab dem Jahr 2027 stabilisiert sich der Anteil Ei-\ngenkapital am Verwaltungsvermögen beim Zielwert 80%. Die gesunde Finanzierung des Verwaltungsvermögens \nmit einem hohen Anteil Eigenkapital kann so gewährleistet werden. \n \n\n2.2.4 Cashflow aus Geschäftstätigkeit \n\nVorgaben Finanzstrategie: \nDer Cashflow aus Geschäftstätigkeit soll für den Zeitraum Budget und Finanzplanjahre (AFP) mindestens so hoch \nsein wie die Abschreibungen (Art. 9 Finanzreglement). \n \n \n\n \n \n\nKennzahl Cashflow / Abschreibungen\nBudget\n\n2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029\n\nCashflow  AFP 2024 -2'013               -1'257               -2'810               116                  1'808                4'078              4'134              \n\nCashflow  Re 2023 -3'667               -1'257               -2'959               -37                   1'653                3'919              3'972              \n\nAbschreibungen AFP 2024 7'922                8'632                8'602                8'868                9'302                9'289              9'390              \n\nAbschreibungen Re 2023 7'998                8'632                8'797                9'063                9'497                9'483              9'575              \n\nKennzahl Cashflow / Abschreibungen 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%\n\nCashflow / Abschreibungen AFP 2024 -25.4% -14.6% -32.7% 1.3% 19.4% 43.9% 44.0%\n\nCashflow / Abschreibungen Re 2023 -45.8% -14.6% -33.6% -0.4% 17.4% 41.3% 41.5%\n\nFinanzplanjahre\n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 18/177 \n\n \n \n\n \n \nDer Cashflow der Gemeinde Horw wird aufgrund der hohen Finanzausgleichszahlungen in den Jahren 2023 bis \n2026 ungenügend sein, da diesen Zahlungen die hohen Steuererträge der Jahre 2018 bis 2022 zugrunde liegen \nund die Gemeinde Horw in diesen guten Jahren keine Rückstellungen für den zukünftigen Finanzausgleich bilden \ndurfte.  \nDas Ziel eines Cashflows von mindestens der Höhe der Abschreibungen (rote Ziellinie) wird in der Datenreihe der \nJahre 2023 bis 2029 nie erreicht. Das Manko dieser Jahre beträgt rund 106 Mio. Franken. Damit wird die Verschul-\ndung steigen. Gemäss Finanzstrategie wurde für die Schliessung der Lücke ein Betrag von 20 Mio. Franken akzep-\ntiert.  \n \n\n2.2.5 Zusätzliche Entlastungsmassnahmen \n\n \nBei der Finanzstrategie gingen wir davon aus, dass bei diversen Leistungen Effizienzsteigerungen möglich sind. In \ndiesem Sinne setzt die Gemeinde seit 2019 gezielt Mittel für die Digitalisierung und Organisationsentwicklung ein. \nIm Hinblick auf die Wahrung des zukünftigen operativen Spielraums wurde für die Gemeinde für die nächsten Jahre \neine Effizienzsteigerungsrate eingeführt. Dabei soll der Personal- und Sachaufwand bei gleichbleibendem Aufga-\nbenportfolio um real 1% pro Jahr reduziert werden. Mit dieser Rate schafft die Gemeinde laufend Handlungsspiel-\nraum für finanzielle Entlastungen und für zukünftige Aufgaben. Der Gemeinderat legt im Rahmen der Finanzplan-\njahre diese Effizienzsteigerungsrate fest. \n \nDie Kontrolle dieser Effizienzsteigerung ist schwierig, da sich das Aufgabenportfolio der Gemeinde laufend verän-\ndert. Vergleichen wir jedoch die Vorgaben aus den Budgets und dem Finanzplan, so können wir feststellen, dass \nsich die effektiven Zahlen aus der Rechnung jeweils unter den Zielvorgaben bewegen. Es zeigt sich, obwohl die \nWirkung schwer messbar ist, dass diese Vorgabe das Kostenbewusstsein der Verwaltung gestärkt hat. Trotz \nschwierigem Umfeld wird der vorhandene Handlungsspielraum wahrgenommen, und Budgets werden nicht einfach \nausgeschöpft. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 19/177 \n\n \n \n\n \n\nVergleich Budget mit Ergebnis Erfolgsrechnung beim Personal-, Sach- und Betriebsaufwand \n\n \nin 1'000.00 Franken; Budget+ = ergänztes Budget \n\n2.2.6 Begrenzung der Investitionen \n\nGestützt auf die Finanzstrategie, wurden die Nettoinvestitionen für die Gemeinde für die nächsten 10 Jahre mit fol-\ngendem Investitionszielvolumen festgelegt: \n\n− Bildung     19 Mio. Franken \n\n− Verkehr     15 Mio. Franken \n\n− Übrige Investitionen    10 Mio. Franken \n\n− Total ohne Spezialfinanzierungen  44 Mio. Franken (4,4 Mio. Franken pro Jahr) \n\n− Spezialfinanzierungen   20 Mio. Franken (2,0 Mio. Franken pro Jahr) \n\n \nDas Ziel der Finanzstrategie war es, mit limitierten Investitionen die Gesamtverschuldung im Griff zu halten. Dank \nden besseren Ergebnissen der Rechnungen 2020, 2021 und 2022 hat sich die Gesamtverschuldung der Gemeinde \nnachhaltig reduziert. Damit sind auch wieder höhere Investitionsvolumen verkraftbar. So hat der Einwohnerrat mit \ndem AFP 2024 für die Jahre 2024 bis 2027 ein Investitionsvolumen von 72,27 Mio. Franken zur Kenntnis genom-\nmen. Die tatsächlichen Investitionen werden vom Einwohnerrat jeweils mit dem AFP beschlossen. \n \n\nVergleich Zielvorgabe Finanzstrategie, Investitionsplanung AFP 2024 und Ergebnisse Investitionsrechnun-\n\ngen (Budget+ = ergänztes Budget gemäss Jahresbericht) \n\n \n\n \n\n2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\nVorgabe Budget/Finanzplan Budget+ Budget+ Budget Budget FP FP\n\n30 Personalaufwand 32'249 32'502 34'952 36'783 37'075 37'169\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 12'758 13'579 14'884 14'285 14'377 14'462\n\nTotal Vorgabe 45'007 46'081 49'836 51'068 51'452 51'631\n\nErgebnis Rechnung\n\nVergleich tatsächliche Rechnung Rechnung Rechnung Rechnung\n\n30 Personalaufwand 30'474 32'816 35'254\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 11'998 13'081 14'133\n\nErgebnis Rechnung 42'472 45'897 49'387\n\nin 1'000.00 Franken Budget + Budget + Budget + Budget + Budget + Budget FP FP FP\n\n2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\nZielvorgabe Finanzstrategie\n\nZiel o. Spezialfinanzierungen 4'400 4'400 4'400 4'400 4'400 4'400 4'400\n\nZiel Spezialfinanzierungen 2'000 2'000 2'000 2'000 2'000 2'000 2'000\n\nTotal Vorgabe Finanzplan 2021 6'400 6'400 6'400 6'400 6'400 6'400 6'400\n\nVorgabe Budget+/Finanzplan\n\nBudget+/FP o. Spezialfinanzierungen 20'819 9'643 12'625 8'865 12'314 5'619 18'813 30'934 11'263\n\nBudget+/FP Spezialfinanzierungen 4'236 2'610 1'341 1'795 1'696 481 1'707 1'268 2'088\n\nTotal Vorgabe AFP 25'055 12'253 13'966 10'660 14'010 6'100 20'520 32'202 13'351\n\nErgebnis Rechnung\n\nVergleich tatsächliche Rechnung\n\nRechnung o. Spezialfinanzierungen 15'456 9'914 8'036 9127 10389\n\nRechnung Spezialfinanzierungen 2'664 1'724 656 2655 1611\n\nErgebnis Rechnung 18'120 11'638 8'692 11'782 12'000\n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 20/177 \n\n \n \n\n \n\nVergleich Nettoinvestitionen zu Zielvorgaben Finanzstrategie \n\n \n\nDie Zielvorgaben der Finanzstrategie können bei den Spezialfinanzierungen im Durchschnitt der Jahre eingehalten \n\nwerden. Die Vorgaben ohne Spezialfinanzierungen können dagegen nicht eingehalten werden. Die Zielvorgabe \n\nmüsste eher bei 10 Mio. Franken festgelegt werden. Beim ergänzten Budget werden nicht ausgeschöpfte Budget-\n\nkredite auf das nächste Jahr übertragen. In den Jahren 2019 bis 2023 wurden die geplanten Budgets nicht ausge-\n\nschöpft. Ein Teil (7,5 Mio. Franken) dieser Restbudgets aus dem Jahr 2023 wurde nun auf das Jahr 2024 übertra-\n\ngen. Die geplanten Investitionen verschieben sich aus verschiedenen Gründen auf der Zeitachse. Dieser Effekt wird \n\nauch in Zukunft eintreffen, sodass sich die zusätzliche Verschuldung ebenfalls verschieben wird. \n\n2.2.7 Minimalbetrag baulicher Unterhalt und Instandhaltung \n\n \n\nKART Name Zielwert Re 2020 Re 2021 Bu 2022 Re 2022 Re 2023 \n\n314 \nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt \n\n2'500'000 3'447'380 1'999'577 2'290'750 2'507'146 2'576'779 \n\n Durchschnitt 2020 – 2023      2'564'326 \n\n \n \nIm Durchschnitt der letzten Jahre wird der Zielwert erfüllt. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 21/177 \n\n \n \n\n \n\n2.2.8 Investitionsanteil aus selbst erwirtschafteten Mitteln \n\nVorgabe Finanzstrategie: \nDie Investitionen ins Verwaltungsvermögen sollen zu mindestens 50 % mit selbst erwirtschafteten Mitteln (Cashflow \naus Geschäftstätigkeit) finanziert werden. \n \n\n \n \n\n \n \nDer Cashflow der Gemeinde Horw ist aufgrund der hohen Finanzausgleichszahlungen in den Jahren 2023 bis 2026 \nungenügend. Aus diesem Grund kann in diesen Jahren der Anteil der Selbstfinanzierung gemäss Vorgabe aus der \nFinanzstrategie nicht eingehalten werden. Aber auch nach 2026 liegt der Cashflow bei tiefen 4 Mio. Franken, was \nim Schnitt der Jahre zu tief ist. Nur aufgrund der sehr tiefen Investitionsrate 2028 wird die Kennzahl in diesem Jahr \nübertroffen.  \n\n2.2.9 Gesamtbeurteilung Vorgaben Finanzstrategie \n\nDas Rechnungsergebnis 2023 bestätigt die bisherigen finanziellen Annahmen für die nächsten Jahre. Aufgrund von \nKorrekturen bei den Steuern wurde der Steuerertrag um 6,78 Mio. Franken verfehlt. Aufgrund von einmaligen Effek-\nten (z.B. höheren Kantonsbeiträgen bei der Musikschule) konnte die negative Auswirkung auf 2,75 Mio. Franken \nreduziert werden. Soweit die Gemeinde Handlungsspielraum hat (Personal-, Sach- und Betriebsaufwand), konnte \nsie das Budget einhalten. Insgesamt verändern sich die bisherigen Annahmen für die kommenden Jahre nur wenig. \n \nDank der guten Ergebnisse der letzten Jahre konnten die Verschuldung der Gemeinde tief gehalten und das Eigen-\nkapital erhöht werden. In den kommenden Jahren werden sich diese Kennzahlen aufgrund des sehr tiefen Cash-\nflows und hoher Investitionen verändern. Die Verschuldung steigt und das Eigenkapital wird reduziert. Diesen nega-\ntiven Trend muss die Gemeinde Horw bis zum Jahr 2029 durchbrechen können. \n\n  \n\nRe /Bu Budget\n\n2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029\n\n15'086 21'301 6'429 20'748 34'690 13'451 3'083 8'487\n\n15'086 13'861 13'898 20'748 34'690 13'451 3'083 8'487\n\n20'628 -2'013 -1'257 -2'810 116 1'808 4'078 4'134\n\n20'628 -3'665 -1'257 -2'959 -37 1'653 3'919 3'972\n\nKennzahl Cashflow / Investitionen 50.0% 50.0% 50.0% 50.0% 50.0% 50.0% 50.0% 50.0%\n\nAnteil Cashflow/Investitionen AFP 2024 137% -9% -20% -14% 0% 13% 132% 49%\n\nAnteil Cashflow/Investitionen Re 2023 137% -26% -9% -14% 0% 12% 127% 47%\n\nNettoinvestitionen ins VV AFP 2024\n\nSelbstfinanzierung (Cashflow) AFP 2024\n\n  Finanzplanjahre\n\nNettoinvestitionen ins VV Re 2023\n\nSelbstfinanzierung (Cashflow) Re 2023\n\nAnteil Cashflow zu den \n\nNettoinvestitionen ins Verwaltungsvermögen (VV)\n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 22/177 \n\n \n \n\n3 Jahresrechnung \n\n3.1 Zusammenzug Erfolgsrechnung \n \nErfolgsrechnung BU   2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE   2023 Abw. BU+ BU 2024 \n\n30 - Personalaufwand 34'951'628 7'300 -25'000 34'933'928 35'254'017 320'089 36'782'501 \n\n31 - Sach- + übriger  \n       Betriebsaufwand \n\n14'883'522 701'800 -494'500 15'090'822 14'133'277 -957'544 14'285'020 \n\n33 - Abschreibungen 7'922'557   7'922'557 7'998'367 75'810 8'639'872 \n\n35 - Einlagen in Fonds +  \n       Spezialfinanzierungen \n\n469'146   469'146 880'430 411'284 328'356 \n\n36 - Transferaufwand 47'487'758 39'000 -24'000 47'502'758 47'150'758 -352'000 49'199'546 \n\nBetrieblicher Aufwand 105'714'611 748'100 -543'500 105'919'211 105'416'850 -502'361 109'235'293 \n            \n\n40 - Fiskalertrag -65'491'000   -65'491'000 -58'679'907 6'811'093 -68'774'000 \n\n41 - Regalien und  \n       Konzessionen \n\n-582'000   -582'000 -540'562 41'438 -532'000 \n\n42 - Entgelte -12'383'332   -12'383'332 -14'421'475 -2'038'143 -12'699'732 \n\n43 - Verschiedene Erträge -773'200   -773'200 -641'277 131'923 -798'200 \n\n45 - Entnahmen Fonds +  \n       Spezialfinanzierungen \n\n-2'180'693 -123'500  -2'304'193 -1'221'070 1'083'123 -2'312'023 \n\n46 - Transferertrag -15'213'328   -15'213'328 -16'406'792 -1'193'464 -16'059'121 \n\nBetrieblicher Ertrag -96'623'553 -123'500  -96'747'053 -91'911'083 4'835'970 -101'175'076 \n            \n\nErgebnis aus betrieblicher \nTätigkeit \n\n9'091'058 624'600 -543'500 9'172'158 13'505'767 4'333'609 8'060'217 \n            \n\n34 - Finanzaufwand 2'326'051   2'326'051 1'201'013 -1'125'038 3'833'998 \n\n44 - Finanzertrag -3'604'094   -3'604'094 -4'143'226 -539'132 -4'197'702 \n\nFinanzergebnis -1'278'043   -1'278'043 -2'942'213 -1'664'170 -363'704 \n            \n\nOperatives Ergebnis 7'813'016 624'600 -543'500 7'894'116 10'563'554 2'669'439 7'696'513 \n            \n\n48 - Ausserordentlicher Ertrag -2'000'000   -2'000'000 -2'000'000 0 -1'500'000 \n\nAusserordentliches Ergeb-\nnis \n\n-2'000'000   -2'000'000 -2'000'000 0 -1'500'000 \n            \n\nGesamtergebnis Erfolgs-\nrechnung \n\n5'813'016 624'600 -543'500 5'894'116 8'563'554 2'669'439 6'196'513 \n\n            \n\nErgebnisse Spezialfinanzierungen (Verbuchung vor Abschluss) Rechnung Budget \n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Feuerwehr -138'152 -54'447 \n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Wasserversorgung 667'327 806'514 \n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Siedlungsentwässerung 143 425'310 \n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Abfallentsorgung 117'371 346'884 \n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Fernheizwerk 11'363 33'794 \n\nTotal 658'052 1'558'055 \n\n            \n\nPositionen gemäss HRM2 zur Information   \n\n39 - Interne Verrechnungen 45'822'125 45'909'707 \n\n49 - Interne Verrechnungen -45'822'125 -45'909'707 \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 23/177 \n\n \n \n\n3.1.1 Zusammenzug nach Globalbudgets der Aufgabenbereiche \n\n \nAufgabenbereiche Festgesetztes \n\nBudget 2023 \nKredit- \n\nüberträge \nErgänztes  \n\nBudget 2023 \nRechnung  \n\n2023 \nAbweichung  \n\nzum  \nergänzten \n\nBudget 2023 \n\n  Global ER Aus Vorjahr Ins Folgejahr Global ER Global ER Global ER \n\n( - Überschuss, + Defizit) 5'813'017.00 624'600 -543'500 5'894'117 8'563'554 2'669'437 \n\n111 Behörden 1'241'533.00 30'000 - 1'271'533 1'079'918 -191'615 \n\n112 Stabsdienste (Kanzlei +) 1'719'015.00 39'500 -32'000 1'726'515 1'576'234 -150'281 \n\n113 Freizeit und Sport 1'073'405.00 - - 1'073'405 1'019'929 -53'476 \n\n121 Bildung 20'389'080.00 23'000 -66'500 20'345'580 19'304'533 -1'041'047 \n\n201 Organisation + Personal 147'500.00 7'300 - 154'800 270'955 116'155 \n\n202 Finanzverwaltung -4'342'366.00 41'800 -30'000 -4'330'566 -4'463'287 -132'721 \n\n203 Finanzdepartement übriges 18'141'208.00 16'000 -10'000 18'147'208 17'996'749 -150'459 \n\n301 Bau und Umwelt 7'305'929.00 255'000 -272'000 7'288'929 7'102'147 -186'782 \n\n302 Gemeindewerke - - -40'000 -40'000 - 40'000 \n\n401 Gesundheitswesen 6'133'075.00 3'000 - 6'136'075 6'796'910 660'835 \n\n402 Familie plus / Jugend / Kinder 3'471'543.00 64'000 -15'000 3'520'543 3'070'125 -450'418 \n\n403 Sozialhilfe und -beratung 10'102'673.00 5'000 - 10'107'673 9'133'823 -973'850 \n\n404 Kultur 524'950.00 39'000 -33'000 530'950 439'996 -90'954 \n\n501 Immobilien und Sicherheit 2'431'281.00 101'000 -45'000 2'487'281 2'426'597 -60'684 \n\n502 \nLiegenschaften Finanzvermö-\ngen \n\n937'893.00 - - 937'893 -378'771 -1'316'664 \n\n503 Feuerwehr -  - - - - \n\n504 Werkdienste 1'885'798.00 - - 1'885'798 1'862'134 -23'664 \n\n505 Abfall - - - - - - \n\n600 Steuerertrag -65'349'500.00 - - -65'349'500 -58'674'438 6'675'062 \n\n \n \n \n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 24/177 \n\n \n \n\nBeurteilung der Globalbudgets: \n \n\nAufgabenbereich Beurteilung \n\n111 Behörden Das Globalbudget kann eingehalten werden. Die budgetierte Stelle «Lei-\ntung Organisation und Projekte» konnte erst per 1.8.2023 besetzt wer-\nden. Das Budget für externe Honorare konnte unter dem Budget abge-\nrechnet werden. Die Kreditüberträge von Fr. 30'000.00 für die Revision \nOrganisationsverordnung und für das Risikomanagement werden kaum \nbenötigt. Es werden keine Budgetüberträge auf das Jahr 2024 vorgenom-\nmen. \n\n112 Stabsdienste Kanzlei Das Globalbudget kann eingehalten werden. Der Personalaufwand der \nStabsdienste Kanzlei liegt über dem Budget. Demgegenüber sind die ex-\nternen Kosten tiefer ausgefallen. Auf der Ertragsseite ist der Gebührener-\ntrag beim Teilungsamt tiefer ausgefallen, und dank höherer Erbschafts-\nsteuern erhält die Gemeinde mehr Inkassobeiträge. Für noch nicht abge-\nschlossene Projekte und Aufträge werden entsprechende Budgetüber-\nträge von Fr. 32'000.00 auf das Jahr 2024 vorgenommen. \n\n113 Freizeit und Sport Das Globalbudget kann eingehalten werden. Die verbuchten Vereinsbei-\nträge haben das Budget ausgeschöpft. Die Abschreibungen und internen \nVerzinsungen Gemeindearchiv (Fr. 25'000.00) wurden unter Freizeit und \nSport budgetiert, werden jedoch unter den Immobilien verbucht.  \n\n121 Bildung Das Globalbudget wird insgesamt um rund 1 Mio. Franken unterschritten \nund kann somit eingehalten werden. Das Budget Personalaufwand wurde \num rund Fr. 100'315.00 nicht ausgeschöpft. Beim Kindergarten, bei der \nPrimarschule, bei der Integrativen Sonderschulung und bei der Weiterbil-\ndung wurde das Lohnbudget unterschritten. Demgegenüber liegen die \nLohnkosten bei der Sekundarschule und der Musikschule über dem \nBudget. Ebenfalls über dem Budget liegen die Pensionskassenbeiträge. \nAb Sommer 2023 wurde die Schulführung im Bereich Rechnungswesen \nergänzt. Diese Mehrkosten konnten mit Budgetreserven aufgefangen \nwerden. Mit dem neuen Schuljahr sind auch die Mitarbeitenden-Pensen \nbei der Bildung gestiegen. Beim Sachaufwand wurden die Budgets der \nSchulhäuser und der Musikschule nicht ausgeschöpft. Bei den Beiträgen \nan den Kanton wurden der Beitrag Kantonsschule und der Beitrag Heilpä-\ndagogische Sonderschulung zu hoch budgetiert. Demgegenüber musste \ndie Gemeinde einen Nachtrag zum Beitrag Pool Sonderschulung bezah-\nlen. Dieser höhere Beitrag konnte aufgefangen werden. Beim Ertrag er-\nhielt die Gemeinde höhere Kantonsbeiträge für die Musikschule von rund \nFr. 841'000.00 und einen Nachtrag bei der Integrierten Sonderschule von \nFr. 161'000.00. Für noch nicht abgeschlossene Projekte und Aufträge \nwerden entsprechende Budgetüberträge von Fr. 66'500.00 auf das Jahr \n2024 vorgenommen.  \n\n201 Organisation und Perso-\nnal \n\nDas Globalbudget kann nicht eingehalten werden. Zwar wurde das \nBudget Weiterbildung Departemente nicht ausgeschöpft, und beim ge-\nschützten Arbeitsplatz bezahlte die IV einen Anteil an die Besoldungskos-\nten. Deutlich über dem Budget hat die Personalsuche abgerechnet. Ge-\nmäss HRM2 müssen Überbrückungsrenten zum Zeitpunkt des Eintritts \nals Rückstellung verbucht werden. Im Jahr 2023 sind mehr Personen als \nim Budget angenommen in die vorzeitige Pension gegangen. Der Ge-\nmeinderat hat eine entsprechende Kreditüberschreitung genehmigt. Es \nwerden keine Budgetüberträge auf das Jahr 2024 vorgenommen. \n\n202 Finanzen Das Globalbudget kann eingehalten werden. Da aufgrund von Fachkräf-\ntemangel bei den Steuerfachpersonen die vakanten Stellen nicht sofort \nbesetzt werden konnten und der Veranlagungsstand eher tief war (Auf-\nholbedarf Vorjahr, technische Probleme bei LuTax und vakante Stellen), \nwurde mit der Stadt Sursee eine Leistungsvereinbarung für Steuerveran-\nlagungen im Umfang von Fr. 36'000.00 abgeschlossen. Beim Fremdkapi-\ntal wurde ein kurzfristiges Darlehen aufgenommen, welches am Jahres-\nende wieder zurückbezahlt wurde. Die Zinsen sind gestiegen, insgesamt \nfiel aufgrund der guten Liquidität der Fremdkapitalbedarf geringer aus, \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 25/177 \n\n \n \n\nAufgabenbereich Beurteilung \n\nund gegen Jahresende konnten erstmals wieder Festgeldanlagen getätigt \nwerden. Der Zinsaufwand kann rund Fr. 130'000.00 tiefer abgerechnet \nwerden. Für noch nicht abgeschlossene Projekte und Aufträge werden \nentsprechende Budgetüberträge von Fr. 30’000.00 auf das Jahr 2024 vor-\ngenommen. \n\n203 Finanzdepartement Übri-\nges \n\nDas Globalbudget kann eingehalten werden. Der Nettoaufwand der Ge-\nmeinde Horw an die Prämienverbilligung, an die Ergänzungsleistungen \nund an den kantonalen Finanzausgleich betrug im Jahr 2023 Fr. \n18'202'459.75 (Vorjahr: Fr. 15'197'079.00) und konnte unter dem Budget \nabgerechnet werden. Für noch nicht abgeschlossene Projekte und Auf-\nträge werden entsprechende Budgetüberträge von Fr. 10'000.00 auf das \nJahr 2024 vorgenommen. \n\n301 Bau und Umwelt Das Globalbudget kann eingehalten werden. Analog dem Vorjahr konnte \ndie Gemeinde vermehrt Beiträge für die Sanierung von Deckbelägen ein-\nkassieren. Der entsprechende Rahmenkredit wurde durch diese Beiträge \nerhöht bzw. ein Teil davon wird als Kreditübertrag auf das Jahr 2024 \nübertragen. Aufgrund höherer Investitionen im Jahr 2022 in den Berei-\nchen Strassenbeleuchtung und Raumordnung sind höhere Abschreibun-\ngen angefallen. Im Weiteren liegt der Gebührenertrag Baubewilligungen \nüber dem Budget. Die Gemeinde konnte Fr. 275'600.00 Ersatzabgaben \nfür Parkplätze in Rechnung stellen. Diese Einnahmen wurden dem ent-\nsprechenden Fonds gutgeschrieben. Für noch nicht abgeschlossene Pro-\njekte und Aufträge werden entsprechende Budgetüberträge von Fr. \n272'000.00 auf das Jahr 2024 vorgenommen. \n\n302 Gemeindewerke Das Globalbudget kann eingehalten werden. Für noch nicht abgeschlos-\nsene Projekte und Aufträge werden entsprechende Budgetüberträge von \nFr. 40'000.00 auf das Jahr 2024 vorgenommen. \nDie Spezialfinanzierungen haben besser als budgetiert abgerechnet: \n- Wasser: Bezug Fr. 667'327.00 (Budget: Fr. 806’514.00) \n- Siedlungsentwässerung: Bezug Fr. 143.00 (Budget: Fr. 425'310.00) \n- Fernheizwerk: Bezug Fr. 11’363.00 (Budget: Fr. 33'794.00) \n\n401 Gesundheit Das Globalbudget kann nicht eingehalten werden. Sowohl bei der Spitex \nals auch bei der stationären Pflege sind die gebundenen Restkosten der \nPflegefinanzierung höher ausgefallen. Der Gemeinderat hat eine entspre-\nchende Kreditüberschreitung genehmigt. Es werden keine Budgetüber-\nträge auf das Jahr 2024 vorgenommen. \n\n402 Familie Plus Das Globalbudget kann eingehalten werden. Der Personalaufwand liegt \nFr. 133'530.00 über dem Budget. Die Abweichung ist durch die höhere \nNachfrage bei der schulergänzenden Kinderbetreuung begründet. Auf-\ngrund der grösseren Nachfrage sind nicht nur die Kosten gestiegen, son-\ndern auch die Eltern- und Kantonsbeiträge. Für noch nicht abgeschlos-\nsene Projekte und Aufträge werden entsprechende Budgetüberträge von \nFr. 15'000.00 auf das Jahr 2024 vorgenommen. \n\n403 Sozialhilfe und -beratung Das Globalbudget kann eingehalten werden. Aufgrund von Personalmu-\ntationen liegen die Personalkosten über dem Budget. Die Schlussabrech-\nnung SEG konnte unter dem Budget abgerechnet werden.  \nIm Bereich Flüchtlingswesen hat die Gemeinde für das Jahr 2023 Fr. \n500'000.00 budgetiert. Im Jahr 2023 stellte der Kanton Rechnung für Er-\nsatzabgaben von insgesamt Fr. 125'115.00. Gegen diese Verfügungen \nhat die Gemeinde Rechtsmittel ergriffen. Ob der Betrag an den Kanton \nausbezahlt werden muss, ist abhängig vom Ausgang des Gerichtsverfah-\nrens gegen den Kanton Luzern. Der Betrag von Fr. 125'115.00 wurde \ndeshalb als Rückstellung verbucht. Es werden keine Budgetüberträge auf \ndas Jahr 2024 vorgenommen. \n\n404 Kultur Das Globalbudget kann eingehalten werden. Die Kulturmühle konnte bes-\nser als budgetiert abrechnen. Für noch nicht abgeschlossene Projekte \nund Aufträge werden entsprechende Budgetüberträge von Fr. 33'000.00 \nauf das Jahr 2024 vorgenommen. \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 26/177 \n\n \n \n\nAufgabenbereich Beurteilung \n\n501 Immobilien Das Globalbudget kann eingehalten werden. Der Sachaufwand liegt über \ndem Budget. Beim ruhenden Verkehr wurden die Parkplatzkontrollen im \nBruttoprinzip verbucht. Dies ergab beim Sachaufwand Mehrkosten von \nrund Fr. 110'000.00, aber auch bei den Rückerstattungen einen Mehrer-\ntrag von Fr. 150'000.00. Die Sanierung Sportgebäude Seefeld nach dem \nBrand verursachte Kosten von rund Fr. 64'000.00. Diese Kosten wurden \nvon der Versicherung übernommen. Für noch nicht abgeschlossene Pro-\njekte und Aufträge werden entsprechende Budgetüberträge von Fr. \n45'000.00 auf das Jahr 2024 vorgenommen. \n\n502 Liegenschaften Finanz-\nvermögen \n\nDas Globalbudget kann eingehalten werden. Beim baulichen Unterhalt \nwurde das Budget Liegenschaft Roggernstrasse 8 (Fr. 415'000.00) nicht \numgesetzt. Damit wurde auch keine Aufwertung verbucht. Die Aufwer-\ntung der Gebäude der Liegenschaften im Finanzvermögen gemäss den \nWerten Stratus betrug im Jahr 2023 Fr. 761'000.00. Stratus hat die Werte \ngemäss Baupreisindex Zürich auf den Index 2023 von 1'190.90 (Vorjahr: \n1'128.60) erhöht. Damit haben sich die Werte im Portfolio um 5,5% er-\nhöht. Zusätzlich wurde die Sanierung Sportplatz Schulhaus Biregg mit ei-\nnem Wert von Fr. 365'000.00 im Portfolio erfasst. Es werden keine \nBudgetüberträge auf das Jahr 2024 vorgenommen. \n\n503 Feuerwehr Das Globalbudget kann eingehalten werden. Der Ertrag der Ersatzabga-\nben liegt mit Fr. 776'674.00 um Fr. 91'974.00 über dem Budget. Das \nRechnungsergebnis der Spezialfinanzierung weist einen Ertragsüber-\nschuss von Fr. 138'152.00 aus (Budget: 54'447.00). Es werden keine \nBudgetüberträge auf das Jahr 2024 vorgenommen. \n\n504 Werkdienste Das Globalbudget kann eingehalten werden. Es werden keine Budget-\nüberträge auf das Jahr 2024 vorgenommen. \n\n505 Abfall Das Globalbudget kann eingehalten werden. Der Gebührenertrag liegt \num Fr. 46'638.00 über dem Budget. Das Rechnungsergebnis der Spezial-\nfinanzierung weist einen Aufwandüberschuss von Fr. 117'371.00 aus \n(Budget: Aufwandüberschuss von Fr. 346'884.00).  \n\n600 Steuern Das Globalbudget kann nicht eingehalten werden. Zu Beginn des Jahres \nmussten aufgrund von Kundenmeldungen provisorische Rechnungen der \nVorjahre sowie die provisorischen Rechnungen 2023 nach unten korri-\ngiert werden. Damit wurden die Erträge des laufenden Jahres und der \nNachträge deutlich nach unten korrigiert. Dieser Rückstand konnte zwar \nwährend des Jahres laufend teilweise abgebaut werden, insgesamt resul-\ntiert jedoch bis Ende Jahr ein Minderertrag bei den ordentlichen Steuern \nvon rund 9 Mio. Franken. Demgegenüber fiel der Ertrag bei den Sonder-\nsteuern (Erbschaftssteuern, Handänderungssteuern und Grundstückge-\nwinnsteuern) über dem Budget aus, sodass der gesamte Minderertrag \nSteuern bei 6,8 Mio. Franken liegt. Der Gemeinderat hat eine entspre-\nchende Kreditüberschreitung genehmigt. Es werden keine Budgetüber-\nträge auf das Jahr 2024 vorgenommen. \n\n \nDetails zum Stand der Zielerreichung und der Globalkredite können im Abschnitt 4 nachgelesen werden. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 27/177 \n\n \n \n\n3.1.2 Kreditüberträge der Erfolgsrechnung \n\n \nGesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden: \n\n \n \nDer Gemeinderat hat beim Rechnungsabschluss 2022 insgesamt Fr. 624'600.00 Kredite auf das Jahr 2023 übertra-\ngen. Beim Rechnungsabschluss 2023 werden nun Kredite von Fr. 543'500.00 auf die Erfolgsrechnung 2024 über-\ntragen. Das ergänzte Budget 2023 weist damit einen Aufwandüberschuss von Fr. 5'894'117.00 (statt bisher \nFr. 5'813’017.00) aus. \n \n \n\n3.1.3 Kreditüberschreitungen \n\n \nGesetz über den Finanzhaushalt Gemeinden: \n\n \n \n \nDer Gemeinderat hat insgesamt Kreditüberschreitungen von Fr. 7'593'843.00 genehmigt.  \n \n \nAufgabenbereiche Ergänztes  \n\nBudget 2023 \nRechnung  \n\n2023 \nAbweichung  \n\nzum ergänzten \nBudget 2023 \n\nKreditüber- \nschreitung  \n\n( - Überschuss, + Defizit) 5'875'117 8'563'554 2'688'437 7'593'843  \n\n111 Behörden 1'271'533 1'079'918 -191'615   \n\n112 Stabsdienste (Kanzlei +) 1'726'515 1'576'234 -150'281   \n\n113 Freizeit und Sport 1'073'405 1'019'929 -53'476   \n\n121 Bildung 20'345'580 19'304'533 -1'041'047   \n\n201 Organisation + Personal 154'800 270'955 116'155 123'456 1) \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 28/177 \n\n \n \n\n \nAufgabenbereiche Ergänztes  \n\nBudget 2023 \nRechnung  \n\n2023 \nAbweichung  \n\nzum ergänzten \nBudget 2023 \n\nKreditüber- \nschreitung  \n\n202 Finanzverwaltung -4'330'566 -4'463'287 -132'721   \n\n203 Finanzdepartement Übriges 18'147'208 17'996'749 -150'459   \n\n301 Bau und Umwelt 7'288'929 7'102'147 -186'782   \n\n302 Gemeindewerke -40'000 - 40'000   \n\n401 Gesundheitswesen 6'136'075 6'796'910 660'835 659'294 2) \n\n402 Familie plus / Jugend / Kinder 3'501'543 3'070'125 -431'418   \n\n403 Sozialhilfe und -beratung 10'107'673 9'133'823 -973'850   \n\n404 Kultur 530'950 439'996 -90'954   \n\n501 Immobilien und Sicherheit 2'487'281 2'426'597 -60'684   \n\n502 Liegenschaften Finanzvermögen 937'893 -378'771 -1'316'664   \n\n503 Feuerwehr - - -   \n\n504 Werkdienste 1'885'798 1'862'134 -23'664   \n\n505 Abfall - - -   \n\n600 Steuerertrag -65'349'500 -58'674'438 6'675'062 6'811'093 3) \n\n \n1) Gemäss HRM2 müssen Überbrückungsrenten zum Zeitpunkt des Eintritts als Rückstellung ver-\n\nbucht werden. Im Jahr 2023 sind mehr Personen als im Budget geplant in die vorzeitige Pension \ngegangen.   \n\n2) Sowohl bei der Spitex als auch bei der stationären Pflege sind die gebundenen Restkosten Pflege \nhöher ausgefallen. \n\n3) Zu Beginn des Jahres mussten aufgrund von Kundenmeldungen provisorische Rechnungen der \nVorjahre sowie die provisorischen Rechnungen 2023 nach unten korrigiert werden. Damit wurden \ndie Erträge des laufenden Jahres und der Nachträge deutlich nach unten korrigiert. Dieser Rück-\nstand konnte zwar während des Jahres laufend teilweise abgebaut werden, insgesamt resultiert \njedoch bis Ende Jahr ein Minderertrag bei den ordentlichen Steuern von rund 9 Mio. Franken. \nDemgegenüber fiel der Ertrag bei den Sondersteuern (Erbschaftssteuern, Handänderungssteuern \nund Grundstückgewinnsteuern) über dem Budget aus, sodass der gesamte Minderertrag Steuern \nbei 6,8 Mio. Franken liegt.  \n\n \n \n\n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 29/177 \n\n \n \n\n3.2 Investitionsrechnung 2023 \n\n3.2.1 Übersicht Investitionsrechnung 2023 \n\n \n\n  \nBudget  \n\n2023 \nNachtrags- \n\nkredit \nKredit- \n\nüberträge \nvon 2022 \n\nKredit- \nüberträge \nnach 2024 \n\nErgänztes  \nBudget \n\n2023 \n\nRechnung  \n2023 \n\nAbweichung \n2023 \n\n         \n\n50 Sachanlagen 13'960'000 740'000 6'766'000 -6'405'000 15'061'000 13'272'100 1'788'900 \n\n500 Grundstücke     0  - \n\n501 Strassen / Verkehrswege 5'780'000  1'208'000 -2'532'000 4'456'000 3'605'511 850'489 \n\n502 Wasserbau   79'000 -54'000 25'000 - 25'000 \n\n503 übrige Tiefbauten 2'150'000 740'000 1'345'000 -1'550'000 2'685'000 2'142'553 542'447 \n\n504 Hochbauten 3'095'000  3'773'000 -1'959'000 4'909'000 4'733'688 175'312 \n\n506 Mobilien 2'235'000  245'000 -190'000 2'290'000 2'219'859 70'141 \n\n509 Übrige Sachanlagen 700'000  116'000 -120'000 696'000 570'489 125'511 \n\n52 Immaterielle Anlagen 460'000 785'000 - -782'000 463'000 358'661 104'339 \n\n529 Übrige immaterielle Anlagen 460'000 785'000 - -782'000 463'000 358'661 104'339 \n\n54 Darlehen 70'000  1'480'000 -250'000 1'300'000 1'300'000 - \n\n545 Private Unternehmungen       - \n\n546 Private Organisationen 70'000  1'480'000 -250'000 1'300'000 1'300'000 - \n      -   \n\n5 Investitionsausgaben 14'490'000 1'525'000 8'246'000 -7'437'000 16'824'000 14'930'761 1'893'239 \n      -   \n\n63 Investitionsbeiträge 2'782'000  - - 2'782'000 2'985'471 -123'858 \n\n630 Bund 780'000    780'000 566'460 213'540 \n\n631 Kanton 120'000    120'000 17'500 102'500 \n\n632 Gemeinden      7'800 -7'800 \n\n635 Private Unternehmungen 920000    920000 1'645'016 -645'403 \n\n639 Anschlussgebühren 962'000    962'000 748'695 213'305 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen -  - - - 25'000 -25'000 \n\n646 Private Organisationen      25'000 -25'000 \n\n6 Investitionseinnahmen 2'782'000 - - - 2'782'000 3'010’471 -148'858 \n      -   \n\n Nettoinvestitionen 11'708'000 1'525'000 8'246'000 -7'437'000 14'042'000 11'920'290 2'042'097 \n         \n\ndavon Spezialfinanzierungen        \n\nInvestitionsausgaben 2'300'000 240'000 500'000 -382'000 2'658'000 2'359'339 -298'661 \n\nFeuerwehr 50'000  100'000 -150'000 -  - \n\nWasserversorgung 1'050'000 240'000 - -145'000 1'145'000 1'139'095 -5'905 \n\nAbwasserbeseitigung 950'000  325'000 -87'000 1'188'000 1'049'732 -138'268 \n\nAbfallwirtschaft - - 75'000 - 75'000 69'598 -5'402 \n\nFernheizwerk 250'000 - - - 250'000 100'914 -149'086 \n      -   \n\nInvestitionseinnahmen 962'000 - - - 962'000 748'695 213'305 \n\nFeuerwehr - - - - - - - \n\nWasserversorgung 471'000 - - - 471'000 344'333 126'667 \n\nAbwasserbeseitigung 491'000 -   491'000 404'362 86'638 \n\nAbfallwirtschaft - - - - - - - \n\nFernheizwerk - - - - - - - \n\n \n\n \nGemäss Gesetz über den Finanzhaushalt und der Gemeindeordnung liegen – mit Ausnahme von Liegenschafts-\n\nkäufen und -verkäufen – die Anlagen ins Finanzvermögen in der Kompetenz des Gemeinderats. Dem Einwohnerrat \n\nwerden deshalb im AFP die geplanten Anlagen ins Finanzvermögen nicht zur Genehmigung, sondern zur Kenntnis-\n\nnahme vorgelegt.  \n\nDer Einwohnerrat hat für das Jahr 2023 Investitionsausgaben von Fr. 14'490'000.00 gutgeheissen. Zusätzlich hat \nder Gemeinderat Budgetüberträge aus dem Budget 2022 von Fr. 8'246'000.00 genehmigt, und der Einwohnerrat \ngenehmigte im Jahr 2023 Nachtragskredite von Fr. 1'525’000.00. Beim Jahresabschluss 2023 werden nun \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 30/177 \n\n \n \n\nInvestitionskredite im Umfang von Fr. 7'437’000.00 auf das Jahr 2024 übertragen. Das ergänzte Budget 2023 be-\nträgt damit Fr. 16'824'000.00. Die Investitionsausgaben betragen Fr. 14'930'761.00. Das ergänzte Budget 2023 wird \num Fr. 1'893'239.00 nicht ausgeschöpft. \n \nWesentliche Investitionen im Jahr 2023 waren: \n\n Darlehen Tennisclub       1,30 Mio. Franken \n Gesamterneuerung IT-Infrastrukturen und Ausbau IT Schule 2,02 Mio. Franken \n Abschluss Bauprojekt Unterführung Wegmatt   0,48 Mio. Franken \n Sanierung Bushaltestellen     0,52 Mio. Franken \n Sanierung Ufermauern      0,57 Mio. Franken \n Rahmenkredit Wasserversorgung    1,04 Mio. Franken \n Rahmenkredit Siedlungsentwässerung     0,89 Mio. Franken \n Sanierung Absenkung Feuerwehrgebäude   0,84 Mio. Franken \n Bau Doppelkindergarten Kirchfeld    1,87 Mio. Franken \n Projektierung Neubau SH Allmend    1,29 Mio. Franken \n \nDer Einwohnerrat hat folgende Abrechnungen Sonderkredite genehmigt: \n \n9. Februar 2023: Bericht und Antrag Nr. 1713 «Abrechnung Sonderkredit Erwerb Stockwerkeigentum Kindergar-\n\nten Stirnrüti» \n\n29. Juni 2023: Bericht und Antrag Nr. 1715 «Abrechnung Sonderkredit Erwerb von Stockwerkeigentum im \nNeubau Baugenossenschaft Pilatus, Allmendstrasse 8–14, 6048 Horw (Baufeld E)» \n\n21. März 2024: Bericht und Antrag Nr. 1743 «Abrechnung Sonderkredit Realisierung Personenunterführung \nWegmatt – Allmendstrasse» \n\n \nNebst den Sonderkrediten beinhaltete das Budget 2023 diverse Budgetkredite und Kreditüberträge von 2022 und \nNachtragskredite. Davon konnten 24 Kredite abgerechnet werden. \n \nDie einzelnen Investitionsprojekte werden in den entsprechenden Aufgabenbereichen im Detail rapportiert. \n \n \n\n3.2.2 Bewilligte Nachtragskredite 2023 \n\n \n\nKST Projekt \nNachtrags-\nkredite \n\n301 Bau und Umwelt 100'000 \n\n479021 Richtplan Seefeld 100'000 \n\n302 Gemeindewerke 240'000 \n\n470021 Wasserleitung Allmendstrasse Süd 240'000 \n\n501 Immobilien und Sicherheit 1'185'000 \n\n420504 Projektierung SH Allmend Neubau 685'000 \n\n434024 Umgebung Allmendstrasse 500'000 \n\nTotal Nachtragskredite 2023 1'525'000 \n\n \n \n \n \n \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 31/177 \n\n \n \n\n3.2.3 Kreditüberträge \n\nDer Gemeinderat genehmigte Fr. 7'437'000.00 Kreditüberträge auf das Jahr 2024. \n\nListe der Kreditüberträge 2023 ins Folgejahr: \n\nKST Projekt Übertrag FJ \n\n113 Freizeit und Sport 250'000.00 \n\n434021 Darlehen Tennisclub 250'000.00 \n\n202 Finanzverwaltung 40'000.00 \n\n400040 IT-Gesamterneuerung 2023 40'000.00 \n\n301 Bau und Umwelt 3'746'000 \n\n30101 Verkehr BD 2'532'000 \n\n462038 Übrige Projekte «horw mitte» 235'000 \n\n462039 Baukredit Realisierung Bushof + Bahnhofplatz 928'000 \n\n462056 Ringstrasse FVV-4.1 25'000 \n\n462057 Ringstrasse FVV-4.2 25'000 \n\n462058 Investitionsbeitrag San. Erschliessung Horwer Howald 138'000 \n\n462061 SüdAllee, Bereich Technikumstrasse 28'000 \n\n462065 Umrüstung LED Strassenbeleuchtung Etappe 2023 70'000 \n\n462101 Übrige Projekte «horw mitte» 2023 93'000 \n\n462110 Allmendstrasse Süd 840'000 \n\n462130 Bushaltestellen 2023 100'000 \n\n462303 Umsetzung Massnahmen Langsamverkehr ab 2023 50'000 \n\n30102 Wasserbau 54'000 \n\n475110 Sanierung Ufermauern ab 2023 54'000 \n\n30103 Raum- und Bauwesen 220'000 \n\n479017 Stadträumliche Entwicklung Horw See 150'000 \n\n479020 BGK Dorfkern Ost 10'000 \n\n479021 Richtplan Seefeld 60'000 \n\n30104 Natur und Umwelt 940'000 \n\n478002 Sanierung Schiessanlage Kirchfeld 820'000 \n\n478003 Bikerlenkung Bireggwald 120'000 \n\n302 Gemeindewerke 232'000 \n\n30201 Wasserversorgung 145'000 \n\n470021 Wasserleitung Allmendstrasse Süd 145'000 \n\n30202 Siedlungsentwässerung 87'000 \n\n471024 GEP-Überarbeitung 87'000 \n\n501 Immobilien und Sicherheit 3'019'000.00 \n\n420055 Bau Doppelkindergarten Kirchfeld 1'250'000.00 \n\n420202 Rahmenkredit Instandsetzung LVV 2022 75'000.00 \n\n420203 Rahmenkredit Instandsetzung LVV ab 2023 434'000.00 \n\n420503 Weiterentwicklung Schulanlage Allmend 200'000.00 \n\n420504 Projektierung SH Allmend Neubau 275'000.00 \n\n420505 SH Allmend Neubau 200'000.00 \n\n434024 Umgebung Allmendstrasse 360'000.00 \n\n474005 Studienauftrag Friedhof 225'000.00 \n\n503 Feuerwehr 150'000.00 \n\n414009 Ersatzbeschaffungen Feuerwehr 2022 100'000.00 \n\n414010 Ersatzbeschaffungen Feuerwehr 2023 50'000.00 \n\nTotal Kreditüberträge Investitionsrechnung 7'437'000.00 \n\n \n \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 32/177 \n\n \n \n\n3.3 Geldflussrechnung 2023 \n\n \n\n Rechnung 2023 \n\n  \n\nBetriebliche Tätigkeit (operative Tätigkeit)  \n\nJahresergebnis Erfolgsrechnung -8'563'554.42 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 7'998'367.40 \n\nAbnahme (+) / Zunahme (-) Forderungen 9'597'073.10 \n\nAbnahme / Zunahme Aktive Rechnungsabgrenzung -79'687.34 \n\nAbnahme / Zunahme Vorräte und angefangene Arbeiten -3'924.90 \n\nWertberichtigungen VV  \n\nWertberichtigungen, Gewinne VV  \n\nÜbriger Finanzaufwand / Finanzertrag (geldunwirksam)  \n\nWertberichtigungen auf Finanzanlagen (n.R.)  \n\nVerluste / Gewinne auf Finanzanlagen (realisiert)  \n\nWertberichtigungen / Wertaufholungen Sachanlagen FV -761'000.00 \n\nVerluste / Gewinne auf Sachanlagen FV (realisiert)  \n\nZunahme / Abnahme Laufende Verbindlichkeiten 3'198'206.18 \n\nZunahme / Abnahme Passive Rechnungsabgrenzungen -1'573'079.25 \n\nBildung / Auflösung Rückstellungen der ER -37'307.95 \n\nEinlagen / Entnahmen Fonds und Spezialfinanzierungen. FK und EK -332'350.62 \n\nZins und Amortisation PK-Verpfl. / Entnahmen EK -2'000'000.00 \n\nAktivierung Eigenleistungen, Bestandesveränderungen -570'488.70 \n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit (Cashflow) 6'872'253.50 \n\n  \n\n  \n\nInvestitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen  \n\nInvestitionsausgaben Verwaltungsvermögen -14'930'760.71 \n\nInvestitionseinnahmen Verwaltungsvermögen 3'010'471.00 \n\nSaldo der Investitionsrechnung (Nettoinvestition) -11'920'289.71 \n\n \n\nZunahme / Abnahme Passive Rechnungsabgrenzungen IR  \n \n\nBildung / Auflösung Rückstellungen der IR  \n \n\nAktivierung Eigenleistungen 570'488.70 \n \n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins VV -11'349'801.01 \n \n\n  \n \n\n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 33/177 \n\n \n \n\n  \n \n\n Rechnung 2023  \n\nAnlagetätigkeit ins Finanzvermögen  \n \n\nAbnahme / Zunahme Finanzanlagen FV -1'160.00 \n \n\nMarktwertanpassungen / WB auf Finanzanlagen (n.r)  \n \n\nGewinne / Verluste auf Finanzanlagen (realisiert)  \n \n\nAbnahme / Zunahme Sachanlagen FV -761'000.00 \n \n\nWertaufholungen / WB Sachanlagen FV (n.r) 761'000.00 \n \n\nGewinne / Verluste auf Sachanlagen FV (realisiert)  \n \n\nGeldfluss aus Anlagentätigkeit in Finanzvermögen -1'160.00 \n \n\n  \n \n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins VV -11'349'801.01 \n \n\nGeldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen -1'160.00 \n \n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -11'350'961.01 \n \n\n  \n \n\n  \n \n\nFinanzierungstätigkeit  \n \n\nZunahme / Abnahme Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 10'000'000.00 \n \n\nZunahme / Abnahme Langfristige Finanzverbindlichkeiten -10'000'000.00 \n \n\nAbnahme / Zunahme Kontokorrentguthaben mit Dritten  \n \n\nZunahme / Abnahme Kontokorrentschulden mit Dritten 11'870'085.40 \n \n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit 11'870'085.40 \n \n\n  \n \n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit (Cashflow) 6'872'253.50 \n \n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -11'350'961.01 \n \n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit 11'870'085.40 \n \n\nVeränderung Flüssige Mittel (= Fonds Geld) 7'391'377.89 \n \n\n  \n \n\n \n\n \n\n \n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 34/177 \n\n \n \n\n3.4 Bilanz per 31. Dezember 2023 \n \n\nNr. Bilanz 01.01.2023 31.12.2023 Veränderung  \n\n AKTIVEN 391'016'158.17 394'326'852.66 3'310'694.49 0.85% \n\n10 Finanzvermögen Umlaufvermögen 169'147'127.41 167'787'204.44 -1'359'922.97 -0.80% \n\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 64'292'546.12 71'683'924.01 7'391'377.89 11.50% \n\n101 Forderungen 25'673'327.11 16'076'254.01 -9'597'073.10 -37.38% \n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 57'313.09 137'000.43 79'687.34 139.04% \n\n106 Vorräte und angefangene Arbeiten 100'253.65 104'178.55 3'924.90 3.91% \n\n107 Finanzanlagen 475'588.15 476'748.15 1'160.00 0.24% \n\n108 Sachanlagen Finanzvermögen 78'548'099.29 79'309'099.29 761'000.00 0.97% \n\n14 Verwaltungsvermögen 221'869'030.76 226'539'648.22 4'670'617.46 2.11% \n\n140 Sachanlagen VV 201'620'121.97 204'713'993.36 3'093'871.39 1.53% \n\n142 Immaterielle Anlagen 3'423'908.79 3'725'654.86 301'746.07 8.81% \n\n144 Darlehen 1'825'000.00 3'100'000.00 1'275'000.00 69.86% \n\n145 Beteiligungen 15'000'000.00 15'000'000.00 .00 0.00% \n\n PASSIVEN 391'016'158.17 394'326'852.66 3'310'694.49 0.85% \n\n20 Fremdkapital 122'569'130.26 135'974'177.24 13'405'046.98 10.94% \n\n200 Laufende Verbindlichkeiten 53'914'163.01 68'982'454.59 15'068'291.58 27.95% \n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten  10'000'000.00 10'000'000.00 #DIV/0! \n\n204 Passive Rechnungsabgrenzungen 4'632'608.25 3'059'529.00 -1'573'079.25 -33.96% \n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 1'296'924.25 1'601'527.59 304'603.34 23.49% \n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 60'000'000.00 50'000'000.00 -10'000'000.00 -16.67% \n\n208 Langfristige Rückstellungen 1'323'466.50 981'555.21 -341'911.29 -25.83% \n\n209 \nVerbindlichkeiten ggü. Spezialfinanzierungen und \nFonds im Fremdkapital \n\n1'401'968.25 1'349'110.85 -52'857.40 -3.77% \n\n29 Eigenkapital 268'447'027.91 258'352'675.42 -10'094'352.49 -3.76% \n\n290 \nVerpflichtungen(+) bzw. Vorschüsse (-) ggü. Spezial-\nfinanzierungen \n\n50'018'851.70 50'109'495.10 90'643.40 0.18% \n\n291 Fonds 2'370'009.56 2'748'568.09 378'558.53 15.97% \n\n295 Aufwertungsreserve (Einführung HRM2) 4'500'000.00 2'500'000.00 -2'000'000.00 -44.44% \n\n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 211'558'166.65 202'994'612.23 -8'563'554.42 -4.05% \n\n \n \n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 35/177 \n\n \n \n\n3.5 Eigenkapitalnachweis 2023 \n \n\n \n \n \n3.6 Kennzahlen \n \nSelbstfinanzierungsgrad \nBeschrieb: Diese Kennzahl gibt an, welchen Anteil ihrer Nettoinvestitionen die Gemeinde aus eigenen \n\nMitteln finanzieren kann.  \nDer Selbstfinanzierungsgrad sollte im Durchschnitt über fünf Jahre mindestens 80 Prozent \nerreichen, wenn die Nettoschuld pro Einwohnerin bzw. Einwohner mehr als das kantonale \nMittel beträgt. \n\n \nWert 2019:  153,1 % \nWert 2020:  264,9 % \nWert 2021:  227,8 % \nWert 2022: 202,6 % \nWert 2023: - 30,8 % \n \nDurchschnitt der  \nletzten 5 Jahre 158,60 % \n \nBeurteilung: Der Selbstfinanzierungsgrad liegt 2023 aufgrund der tiefen Steuererträge unter dem vom \n\nKanton geforderten Wert. Die Minuszahl bedeutet, dass die Gemeinde keine Mittel für die \nFinanzierung von Investitionen zur Verfügung hatte. Im Durchschnitt der letzten fünf Jahre \nliegt dieser Wert dank den guten Rechnungsergbnissen der Jahre 2018 bis 2022, trotz sehr \nhoher Investitionstätigkeit von rund 63 Mio. Franken Nettoinvestitionen, bei 158,40 %. \n\n \n \nSelbstfinanzierungsanteil \nBeschrieb: Diese Kennzahl gibt an, welchen Anteil des Ertrags die Gemeinde zur Finanzierung der \n\nInvestitionen aufwenden kann. \nDer Selbstfinanzierungsanteil sollte sich auf mindestens 10 Prozent belaufen, wenn die \nNettoschuld pro Einwohner/-in mehr als das kantonale Mittel beträgt. \n \n\nWert 2019:  26,3 % \nWert 2020:  26,6 % \nWert 2021:  18,2 % \nWert 2022: 20,0 % \nWert 2023:  - 3,7 % \n \n\nAnfangs- \n\nbestand\n\nEinlagen / \n\nEntnahmen EK \n\nvor Abschluss\n\nJahresergebnis\n(Gewinn -  / Verlust +)\n\nVerbuchung \n\nJahresergebnis \n\nVorjahr / \n\nUmbuchungen EK\n\nEndbestand\n\nEigenkapital\n\n290 Spezialfinanzierungen im Eigenkapital 50'018'852         90'643               50'109'495        \n\n291 Fonds im Eigenkapital 2'370'010           378'559             2'748'568          \n\n295 Aufwertungsreserve Verwaltungsvermögen 4'500'000           -2'000'000         2'500'000          \n\n298 Übriges Eigenkapital -                       -                           -                       \n\n299 Bilanzüberschuss / -fehlbetrag\n\n2990 Vorjahresergebnis / Jahresergebnis 17'328'142         -8'563'554          -17'328'142           -8'563'555         \n\n2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre\n\n(inkl. Neubewertungsreserve per 1.1.2019)\n\n194'230'025       17'328'142             211'558'167      \n\nTotal Eigenkapital 268'447'028       -1'530'798         -8'563'554          -                           258'352'675      \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 36/177 \n\n \n \n\nBeurteilung: Der Selbstfinanzierungsanteil liegt 2023 aufgrund der tiefen Steuererträge unter dem vom \nKanton geforderten Wert. Die Minuszahl bedeutet, dass die Gemeinde keine Mittel für die \nFinanzierung von Investitionen zur Verfügung hatte. \n\n \n \nZinsbelastungsanteil \nBeschrieb: Diese Kennzahl sagt aus, welcher Anteil des «verfügbaren Einkommens» durch den \n\nZinsaufwand gebunden ist. Je tiefer der Wert, desto grösser der Handlungsspielraum. \nDer Zinsbelastungsanteil sollte 4 Prozent nicht übersteigen. \n\n \nWert 2019:  0,5 % \nWert 2020:  0,6 % \nWert 2021:  0,6 % \nWert 2022: 0,6 % \nWert 2023:  0,7 % \n \nBeurteilung: Dank tiefer Nettoverschuldung und sehr tiefen Fremdkapitalzinsen erfüllt der Wert im Jahr  \n\n2023 den vom Kanton geforderten Wert.  \n\n \n \nKapitaldienstanteil \nBeschrieb: Diese Kennzahl gibt Auskunft darüber, wie stark der Laufende Ertrag durch den \n\nZinsendienst und die Abschreibungen (= Kapitaldienst) belastet ist. Ein hoher Anteil weist \nauf einen enger werdenden finanziellen Spielraum hin. Der Kapitaldienstanteil sollte 15 \nProzent nicht übersteigen. \n\n \nWert 2019:  7,2 %  \nWert 2020:  6,7 % \nWert 2021:  7,2 % \nWert 2022:  8,0 % \nWert 2023: 8,9 % \n \nBeurteilung: Dank tiefer Nettoverschuldung und sehr tiefen Fremdkapitalzinsen erfüllt der Wert im Jahr  \n\n2023 den vom Kanton geforderten Wert.  \n \n \nNettoverschuldungsquotient \nBeschrieb: Diese Kennzahl gibt an, welcher Anteil der Fiskalerträge (inkl. Ressourcenausgleich und \n\nhorizontaler Abschöpfung) erforderlich wäre, um die Nettoschuld abzutragen. Der \nNettoverschuldungsquotient sollte 150 Prozent nicht übersteigen. \n\n \nWert 2019:  minus    4,2 % \nWert 2020:  minus  29,1 % \nWert 2021:  minus  50,1 % \nWert 2022: minus  64,0 % \nWert 2023: minus  65,9 % \n \nBeurteilung: Dank tiefer Nettoverschuldung erfüllt der Wert im Jahr 2023 den vom Kanton geforderten \n\nWert. Da der Fiskalertrag sinkt, ergibt sich ein grösseres Minus als in den Vorjahren. \n\n \n \nNettoverschuldung je Einwohner/-in \nBeschrieb: Diese Kennzahl zeigt die Pro-Kopf-Verschuldung nach Abzug des Finanzvermögens. \n\nDie Nettoschuld pro Einwohner und Einwohnerin soll 2'500 Franken nicht übersteigen. \n \nWert 2019:  minus  Fr.    233.00 (= Nettovermögen) \nWert 2020:  minus  Fr. 1'561.00 (= Nettovermögen) \nWert 2021:  minus  Fr. 2'335.00 (= Nettovermögen) \nWert 2022:  minus  Fr. 3'095.00 (= Nettovermögen) \nWert 2023:  minus  Fr. 2'059.00 (= Nettovermögen) \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 37/177 \n\n \n \n\n \nBeurteilung: Dank den guten Rechnungsergebnissen der letzten Jahre kann die Gemeinde ein \n\nNettovermögen ausweisen. Mit dem Ergebnis 2023 sinkt nun das Nettovermögen. \n \n \nNettoverschuldung ohne Spezialfinanzierung je Einwohner/-in \nBeschrieb: Diese Kennzahl zeigt die Pro-Kopf-Verschuldung des steuerfinanzierten Finanzhaushalts, \n\nalso ohne Spezialfinanzierungen und nach Abzug des Finanzvermögens. \nDie Nettoschuld ohne Spezialfinanzierungen pro Einwohner und Einwohnerin soll 3'000 \nFranken nicht übersteigen. \n\n \nWert 2019:  minus Fr.    283.00 (= Nettovermögen) \nWert 2020:  minus Fr. 1'595.00 (= Nettovermögen) \nWert 2021:  minus Fr. 2'300.00 (= Nettovermögen) \nWert 2022:  minus Fr. 3'096.00 (= Nettovermögen) \nWert 2023:  minus Fr. 2'076.00 (= Nettovermögen) \n \nBeurteilung: Dank den guten Rechnungsergebnissen der letzten Jahre kann die Gemeinde ein \n\nNettovermögen ausweisen. Mit dem Ergebnis 2023 sinkt nun das Nettovermögen. \n \n \nBruttoverschuldungsanteil \nBeschrieb: Diese Kennzahl dient zur Beurteilung der Verschuldungssituation bzw. der Frage, ob die \n\nVerschuldung in einem angemessenen Verhältnis zu den erwirtschafteten Erträgen steht. \nDer Bruttoverschuldungsanteil sollte 200 Prozent nicht übersteigen. \n\n \nWert 2019:  115,5 % \nWert 2020:  104,3 % \nWert 2021:  110,9 % \nWert 2022:  95,10 % \nWert 2023:  131,5 % \n \nBeurteilung: Gegenüber dem Vorjahr ist der Ertrag der Gemeinde stark gesunken. Aus diesem Grund \n\nsteigt der Bruttoverschuldungsanteil stark. Da bei dieser Kennzahl das Finanzvermögen \nnicht berücksichtigt wird, kann die Kennzahl stark schwanken aufgrund der liquiden Mittel \nbzw. der noch nicht an den Kanton abgelieferten Steueranteile. \n\n \n \nGeldfluss aus Geschäftstätigkeit \nBeschrieb: Der Geldfluss aus Geschäftstätigkeit soll mindestens die Höhe der Abschreibungen \n\nerreichen. \n \nWert 2019:  442,0 % \nWert 2020:  397,0 % \nWert 2021:  284,3 % \nWert 2022: 261,4 % \nWert 2023: - 45,8 % \n \nBeurteilung: In den Jahren 2019 bis 2022 übertraf der Geldfluss dank den ausserordentlichen Erträgen \n\ndie Höhe der Abschreibungen. Mit den deutlich tieferen Erträgen im Jahr 2023 resultiert ein \nnegativer Cashflow. Die Kennzahl kann nicht eingehalten werden. \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 38/177 \n\n \n \n\nEigenfinanzierungsgrad Verwaltungsvermögen \nBeschrieb: Anlagen des Verwaltungsvermögens dürfen mit maximal 50% Fremdkapital finanziert \n\nwerden. Dieser Anteil reduziert sich linear, bis die Anlage in der Mitte ihrer Lebensdauer \nohne Fremdkapital finanziert ist. Diese Bedingung muss nicht je einzeln, sondern in der \nSumme aller Anlagen des Verwaltungsvermögens erfüllt sein. \n\n \n \nWert 2019:  101,6 % \nWert 2020:  110,3 % \nWert 2021:  115,6 % \nWert 2022: 120,7 % \nWert 2023: 113,1 % \n \n \nBeurteilung: Ende 2023 sind die Anlagen des Verwaltungsvermögens zu 113,1 % durch Eigenkapital \n\ngedeckt. \n\n \n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 39/177 \n\n \n \n\n4 Jahresbericht zu den Hauptaufgaben \n\n4.1 Aufgabenbereich: 111 Behörden \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2023 \n\nDie Gemeinde Horw wird durch den Einwohnerrat (Legislative) und den Gemeinderat (Exekutive) geführt. \n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n111.01 – Einwohnerrat \n\nIm Jahr 2023 tagte der Einwohnerrat achtmal. Die Sitzungen fanden allesamt in der Aula Schulhaus Zentrum statt. \nMit der Erstellung eines Sicherheitskonzepts für den Ratsbetrieb konnte eine länger zurückliegende Pendenz erle-\ndigt werden. Zu Beginn der Sitzung vom 29. Juni fand eine kurze Instruktion zur «Sicherheit im Ratssaal» durch \nden damaligen Sicherheitsbeauftragten statt. \n \nIm Weiteren nahm der Einwohnerrat an einer Informationsveranstaltung «Schuleinteilung» und am jährlichen Aus-\ntausch mit dem Verwaltungsratspräsidenten und dem Geschäftsführer der Kirchfeld AG teil. Am 4. und 6. Novem-\nber 2023 fand zudem die «Zukunftswerkstatt Altersstrategie» statt, an welcher einzelne Ratsmitglieder teilnahmen. \n \n25 zu behandelnde Bericht und Anträge sowie 31 neu eingereichte Vorstösse, davon zwei Motionen, 13 Postulate \nund 16 Interpellationen, prägten die Verwaltungs- und Ratstätigkeit im vergangenen Jahr.  \n\n111.02 – Gemeinderat \n\nDer Gemeinderat tagte wöchentlich jeweils am Donnerstagmorgen, mindestens die erste Sitzung im Monat ganztä-\ngig. Am 10./11. Mai und am 6./7. Dezember fanden Klausurtagungen statt. Der Aufgaben- und Finanzplan mit \nBudget wurde an den Tagessitzungen vom 30./31. August behandelt. \n \nDer Gesamtgemeinderat traf sich zum jährlichen Austausch mit den Horwer Kantonsräten, dem reformierten Kir-\nchenvorstand, dem Korporationsrat, dem Personalverband und den Vertretern der «Pilatusgemeinden». \n\n111.03 – Projekte Gemeinderat \n\nSind verschiedene Departemente an einem Projekt beteiligt, so werden diese als übergeordnete Projekte des Ge-\nmeinderats geführt.  \n \nIm Jahr 2023 wurden folgende Projekte geführt: \n\n− Projekt Revision Gemeindeordnung und Organisationsverordnung \n\n− Projekt Digitalmanagement und Organisationsentwicklung \n\n− Projekt Risk Management \n \nDiese Projekte werden im Detail unter dem Abschnitt «Projekte und Aufgabenveränderungen» beschrieben. \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n111.03 – Projekte Gemeinderat \n\nAktualisierung Rechtserlasssammlung (Fortführung) \n\nZiel: Die Rechtserlasssammlung wird aktualisiert. Die Pendenzen aus dem Anpassungsbedarf mit 1. \nPriorität sind erledigt, und die Erlasse mit Anpassungsbedarf der 2. Priorität sind zu 80% aktua-\nlisiert. \n\nJahresbericht: Per Ende Juni 2023 konnten 83% der Rechtserlasse mit Anpassungsbedarf in der 1. Priorität \nund 44% der Rechtserlasse mit Anpassungsbedarf in der 2. Priorität aktualisiert werden. Die \nFrist für die Aktualisierung der Rechtserlasse mit Anpassungsbedarf in der 2. Priorität wurde \nvom Gemeinderat auf den 31.12.2023 und jene für die Aktualisierung der Rechtserlasse in der \n3. Priorität auf den 31.12.2024 festgelegt. \n\nZielerreichung: offen \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 40/177 \n\n \n \n\nÄnderung Organisationsform Bildungskommission \n\nZiel: Mit der Änderung Organisationsform Bildungskommission besteht Anpassungsbedarf bei wei-\nteren Rechtserlassen. Diese Anpassungen sind bis Ende 2023 erledigt. \n\nJahresbericht: Der Einwohnerrat beschloss am 27. Oktober 2022 die Teilrevision der Geschäftsordnung des \nEinwohnerrats per 1. September 2024, hob das Reglement der Bildungskommission per 31. \nJuli 2024 auf und nahm die Aufhebung der Geschäftsordnung der Bildungskommission zur \nKenntnis. Die Stimmberechtigten stimmten der Teilrevision der Gemeindeordnung am 18. Juni \n2023 zu. Im Weiteren nahm der Einwohnerrat den Entwurf der Geschäftsordnung der Bildungs-\n, Gesundheits- und Sozialkommission (BGSK) zur Kenntnis. Diese wird durch die BGSK erlas-\nsen werden. \n\nZielerreichung: erreicht \n\nDigitalmanagement und Organisationsentwicklung \n\nZiel: Das Konzept für die digitale Transformation ist auf der Grundlage der bisherigen Basisarbeiten, \nder Erfahrungen der K5-Gemeinden und des Einwohnerportals (Kanton) ausgearbeitet.  \n\nJahresbericht: Die Grundlage für diese Arbeiten bildet die Digitalisierungsstrategie. Diese soll im 1. Quartal \n2024 vom GR verabschiedet und danach dem ER zur Kenntnis gebracht werden. Die Digitali-\nsierungsstrategie trägt dazu bei, die Gemeindestrategie 2030 sowie die Legislaturschwer-\npunkte des Gemeinderats umzusetzen. Dabei soll die digitale Transformation, gemäss Priori-\nsierung und unter Berücksichtigung der Bürgerreise, umgesetzt werden. \n\nZielerreichung: offen \n\nOrganisationsentwicklung \n\nZiel: Das Projekt Organisationsentwicklung ist gestartet. \n\nJahresbericht: Der neue Leiter Organisation und Projekte startete am 2. August 2023. Nach seiner Einfüh-\nrungsphase wird das Projekt gestartet.  \nUnter Berücksichtigung der digitalen Transformation wurde eine Digitalisierungsstrategie erar-\nbeitet. Diese gilt als Grundlagenpapier, um die Gemeindestrategie 2030 sowie die Legislatur-\nschwerpunkte der Gemeindeverwaltung umzusetzen. Weiter werden Berichte, Strategien und \nEntwicklungen von Bund, Kantonen, Städten, Vereinen und Verbänden evaluiert und, wo sinn-\nvoll und angebracht, in der Verwaltung umgesetzt. \n\nZielerreichung: offen \n\nStabsstelle Organisationsentwicklung und Services \n\nZiel: Mit dem Projekt «Digitalmanagement, Organisationsentwicklung und Digitalisierung» wurden \ndie Prozesse und Abläufe der Gemeinde kritisch hinterfragt und die Möglichkeiten der Digitali-\nsierung geprüft. Dieser Projektauftrag wird im Jahr 2022 zum Abschluss kommen. Digitalisie-\nrung und Organisationsentwicklung werden aber damit nicht abgeschlossen sein, sondern es \nist ein fortlaufender Entwicklungsprozess. Im Weiteren verlangt das Gesetz über den Finanz-\nhaushalt der Gemeinden ein systematisches Qualitäts- und Risikomanagement. Betreuung und \nWeiterentwicklung dieser Systeme benötigen entsprechende Ressourcen. Mit dem Legislatur-\nziel 112.03 wurde aus diesen Gründen die Schaffung einer Stabsstelle angekündigt. \n\nJahresbericht: Der Einwohnerrat genehmigte im November 2022 den AFP und damit die Schaffung einer \nStelle «Organisation und Projekte». Die Stelle wurde im Frühling 2023 ausgeschrieben und \nkonnte auf den 2. Augst 2023 erfolgreich besetzt werden. Der Mitarbeiter befindet sich in der \nEinführungsphase und verschafft sich über seine zukünftigen Aufgaben einen ersten Überblick. \n\nZielerreichung: erreicht \n\nTeilrevision Gemeindeordnung \n\nZiel: Die Gemeindeordnung muss im Zusammenhang mit der Organisationsform Bildungskommis-\nsion revidiert werden. Im Jahr 2023 soll die Gemeindeabstimmung stattfinden. \n\nJahresbericht: Die Stimmberechtigten stimmten am 18. Juni 2023 der Teilrevision der Gemeindeordnung zu. \n\nZielerreichung: Erreicht \n\n \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 41/177 \n\n \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen    \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\n111.01 – Einwohnerrat     \n\nAnzahl behandelter Berichte und An-\nträge \n\nZahl IST \n25 24 25 \n\nAnzahl behandelter politischer Vor-\nstösse \n\nZahl IST \n42 44 31 \n\nAnzahl Stunden Einwohnerratssitzun-\ngen \n\nStunden IST \n36,75 34,75 37,25 \n\nPersonalmutation Einwohnerrat Zahl IST 2 3 1 \n\n111.02 – Gemeinderat     \n\nAnzahl Gemeinderatssitzungen Anzahl Halb-\ntage \n\nIST \n66 66 62 \n\nAnzahl Gemeinderatsgeschäfte Anzahl IST 810 897 897 \n\nPensen Gemeinderat %-Pensen IST 340 340 340 \n\nGesamtstunden Gemeinderat Anzahl Stunden \nLeistungserfas-\nsung \n\nIST \n8’151 7’340 6’684 \n\nPensen Gemeinderat SOLL %-SOLL-Pen-\nsen gemäss \nLeistungserfas-\nsung (Basis \n1'800 Stunden) \n\nIST \n\n452 407 371 \n\nStellenplan Verwaltung  Anzahl 100%-\nPensen \n\nIST   0,42 \n\n \n\n·  \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n111.01 – Einwohnerrat \n\nAufrüstung Audioprotokoll \n\nBeschrieb: Die bestehende Audioanlage soll für die Audioprotokollierung aufgerüstet werden (Fr. 20'000.00). \n\nBericht: Aufgrund der Rückmeldungen aus den Fraktionen hat das Büro des Einwohnerrats beschlossen, \ndie Einführung des Audioprotokolls abzulehnen und die Testphase abzubrechen. Allenfalls ist die \nEinführung des Audioprotokolls zu einem späteren Zeitpunkt wieder zu thematisieren. \n\n111.03 – Projekte Gemeinderat \n\nRevision Gemeindeordnung + Organisationsverordnung \n\nBeschrieb: Die Organisationsverordnung wurde 2021/2022 totalrevidiert. Mit einer Teilrevision der Gemeinde-\nordnung soll insbesondere die Organisationsform der Bildungskommission neu geregelt werden. \nDie Änderung der Gemeindeordnung unterliegt der Volksabstimmung. Das Projekt kann im Jahr \n2023 abgeschlossen werden bzw. die Volksabstimmung ist für das erste Halbjahr 2023 geplant. \n\nBericht: Die Stimmberechtigten stimmten am 18. Juni 2023 der Teilrevision der Gemeindeordnung zu. \n\nDigital Management und Organisationsentwicklung \n\nBeschrieb: Mit dem Projekt «Digitalmanagement, Organisationsentwicklung und Digitalisierung» wurden die \nProzesse und Abläufe der Gemeinde kritisch hinterfragt und die Möglichkeiten der Digitalisierung \ngeprüft. Der Projektteil «Digitalmanagement» konnte erfolgreich initialisiert werden und bildet die \nGrundlage für die Organisationsentwicklung und Digitalisierung. Weiter wurden mit den benachbar-\nten Städten und Gemeinden Synergien für eine gemeinsames Bürgerportal und eine \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 42/177 \n\n \n \n\nZusammenarbeit bei der Digitalisierung ausgemacht. Um die Organisationsentwicklung und die Di-\ngitalisierung erfolgreich weiterentwickeln zu können, braucht es Ressourcen.  \n\nBericht: Die Evaluierung «Digitalisierung der Geschäftsprozesse» ist ein kontinuierlicher Verbesserungs-\nprozess (KVP), der zwischen den Kadermitarbeitenden und dem Leiter Organisation und Projekte \nthemenspezifisch situativ besprochen, analysiert und weiterentwickelt wird. Zusätzlich wurde eine \nAnlaufstelle (Innovations-Team) mit der Einführung der Digitalisierungsstrategie geschaffen, um \nkonkrete Verbesserungsvorschläge einreichen zu können. \n \nUm das Digital Management ziel- und lösungsorientiert aufbauen und weiterentwickeln zu können, \nbraucht es ein einfaches und praxisorientiertes Qualitätsmanagement. Die Evaluierung und die \nEinführung sind für die Jahre 2025/2026 geplant. \n \nDie Umsetzung des Projekts «Service-Portal», welches durch den Kanton Luzern geführt wird, ist \nzurzeit stark gefährdet (Finanzierung und Proof of Concept). Aufgrund dieser Ausgangslage haben \ndie K5-Gemeinden das Grundlagenpapier «Digitale Transformation» erarbeitet, welches die Zu-\nsammenarbeit für die Umsetzung möglicher Projekte regelt. \n\nOrganisation und Projekte \n\nBeschrieb: Die Digitalisierung und die Organisationsentwicklung werden mit dem Abschluss des Projekts «Di-\ngital Management und Organisationsentwicklung» nicht abgeschlossen sein, sondern es ist ein \nfortlaufender Entwicklungsprozess. Im Weiteren verlangt das Gesetz über den Finanzhaushalt der \nGemeinden ein systematisches Qualitäts- und Risikomanagement. Die Betreuung und die Weiter-\nentwicklung dieser Systeme benötigen entsprechende Ressourcen. Mit dem Legislaturziel 112.03 \nwurde aus diesen Gründen die Schaffung einer Stabsstelle angekündigt. \n\nBericht: Die Digitalisierung und deren Umsetzung, Digitale Transformation, ist ein fortlaufender Entwick-\nlungsprozess, welcher nie abgeschlossen ist. Durch die Erarbeitung einer Roadmap sollen die ver-\nschiedenen Projekte aufgeführt und priorisiert werden. Unter den möglichen Projekten wird auch \ndie Einführung eines gesamtheitlichen Qualitäts- und Risikomanagement-Systems (inkl. IMS) auf-\ngeführt sein. \n\n \n\n·  ·  \n\n \nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n\n BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 1,183,087   1,183,087 1,051,996 -131,091 \n\n31 - Sach- + übriger Betriebsaufwand 289,100 30,000  319,100 233,828 -85,272 \n\n35 - Einlagen in Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen \n\n3,182   3,182 279 -2,903 \n\n36 - Transferaufwand 35,100   35,100 32,100 -3,000 \n\n39 - Interne Verrechnungen 96,000   96,000 -123,494 -219,494 \n\n42 - Entgelte -10,000   -10,000 -11,400 -1,400 \n\n43 - Verschiedene Erträge -10,000   -10,000 -38,312 -28,312 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 1,586,469 30,000  1,616,469 1,144,996 -471,473 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen     5,143 5,143 \n\n394 - Zinsen     823 823 \n\n397 - Umlagen -344,936   -344,936 -71,044 273,892 \n\nErgebnis Globalbudget 1,241,533 30,000 0 1,271,533 1,079,918 -191,615 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2023 = Festgesetztes Budget / ÜT 2022+ÜT 2024 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 43/177 \n\n \n \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n111.02 – Gemeinderat \n\n30 Die Stelle «Leitung Organisation und Projekte» konnte erst auf August 2023 besetzt werden. \n\n31 Der externe Aufwand für Honorare und Dienstleistungen Dritter konnte unter dem Budget abgerechnet \nwerden (minus Fr. 62'800.70). \n\n39 Aufgrund der Leistungserfassung konnten mehr interne Leistungen verrechnet werden. Aus diesem \nGrund mussten dann weniger Restkosten als Umlage verrechnet werden. \n\n43 Es wurden mehr interne Leistungen an Investitionsprojekte verrechnet. \n \n\n \n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 44/177 \n\n \n \n\n4.2 Aufgabenbereich: 112 Stabsdienste Kanzlei \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2023 \n\nDie Kanzlei ist die Zentrale der Gemeindeverwaltung Horw und erbringt sowohl interne als auch externe Dienstleis-\ntungen. Sie bereitet die Geschäfte für den Gemeinderat und den Einwohnerrat vor und führt das Büro des Einwoh-\nnerrats. Weiter erbringt sie in den Bereichen Kanzlei, Kommunikation, Zivilstandswesen, Teilungswesen und Ein-\nwohnerdienste wichtige Dienstleistungen für die Bevölkerung und steht bei Fragen kompetent und bürgerfreundlich \nzur Verfügung. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n112.01 – Gemeindekanzlei \n\nDie in einer Pilotphase geänderten Öffnungszeiten der Gemeindeverwaltung haben sich bewährt. Der Gemeinde-\nrat entschied deshalb im Sommer, die neuen Öffnungszeiten definitiv einzuführen. Demnach ist die Verwaltung \nneu von Montag bis Donnerstag von 08.00 bis 11.45 Uhr und von 14.00 bis 17.00 Uhr sowie am Freitag jeweils \nvon 07.30 bis 14.30 Uhr durchgehend geöffnet. Termine können werktags weiterhin auch ausserhalb der Öff-\nnungszeiten vereinbart werden. Zudem bleibt die Verwaltung zwischen Weihnachten und Neujahr jeweils ge-\nschlossen.  \n \nDie Überprüfung und Aktualisierung der Rechtserlasssammlung der Gemeinde Horw wurde weitergeführt. Es \nkonnten erneut verschiedene Erlasse aktualisiert oder aufgehoben werden.  \n \nAm 02.04.2023 konnten die Stimmberechtigten über die Teilrevision der Gemeindeordnung (Organisationsform \nBildungskommission) sowie über die Umzonung Campus – Teiländerung Zonenplan A und Bau- und Zonenregle-\nment – abstimmen. Insgesamt fanden im Jahr 2023 fünf Urnengänge statt. Am 2. April 2023 fanden die Neuwahlen \nvon Kantons- und Regierungsrat (2. Wahlgang am 14. Mai 2023) und am 22. Oktober 2023 die Neuwahlen von \nNational- und Ständerat statt. Weiter wurde insgesamt über drei eidgenössische, vier kantonale (davon eine Dop-\npelabstimmung mit Stichfrage) und die erwähnten zwei kommunalen Vorlagen abgestimmt. \n\n112.02 – Kommunikation \n\nStruktur «DocuGate» \nIm Zuge der Umstellung der Dokumentvorlagen der Vorlagendatenbank «DocuGate» auf das neue Logo stellte \nsich heraus, dass der Vorlagenbestand inhaltlich und strukturell stark überarbeitet werden muss. Unter der Projekt-\nleitung der Kommunikation und unter Einbezug der Anbieterfirma Leuchter AG wurde an der Restrukturierung ge-\narbeitet. Diese Arbeiten werden im Laufe des Jahres 2024 beendet sein. \n \nBerichterstattung aus dem Einwohnerrat \n2023 war erstmals an jeder Einwohnerratssitzung die Kommunikation mitvertreten und nahm die jeweils sofortige \nOnline-Berichterstattung mit dem Kurzprotokoll und einer Newsmeldung vor. \n \nHorwer Fundstücke \nFür das Projekt «Mein Horw – unsere Geschichte» haben die Kulturjournalistin und Moderatorin Lisbeth Herger, \nder Historiker und Archivar Heinz Looser und der Horwer Gemeindearchivar Benno Zumoberhaus den Förderpreis \n2020 der Gemeinde Horw erhalten. Für die rund 200 recherchierten Fundstücke – Zeitungsartikel, Fotos, Zeich-\nnungen, Videos sowie Aufnahmen aus den Archiven von Radio und Fernsehen – hat die Kommunikation die Prä-\nsenz im Internet ermöglicht, als eines der Hauptkapitel der Website www.horwimwandel.ch \n\n112.04 – Interne Dienste Verwaltung \n\nMit Hilfe externer Archivarinnen werden die Jahrgänge 1973 bis 2013 des Verwaltungsarchivs in Jahrestranchen \nbereinigt. Im Jahr 2023 konnte eine weitere Tranche erledigt werden. Diese Arbeiten werden in den beiden folgen-\nden Jahren fortgesetzt und abgeschlossen. \n \nIm Jahr 2023 wurde zudem die mögliche Digitalisierung von Archivgut des Verwaltungsarchivs geprüft. Nach Ab-\nwägen der wichtigsten Vorteile und Herausforderungen hat der Gemeinderat beschlossen, vorerst auf eine Digitali-\nsierung von Archivbeständen zu verzichten. \n \nIn Bezug auf die Einführung der digitalen Langzeitarchivierung wurden fortlaufend Informationen gesammelt und \nerste Abklärungen getroffen bzw. Kontakte hergestellt. \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 45/177 \n\n \n \n\n \nDie Umsetzung des «Handbuchs Erscheinungsbild» wurde fortgesetzt. Die weitere Umsetzung des Handbuchs \nund die Auswechslung des Logos erfolgen laufend. Das geplante «Konzept Signaletik» konnte noch nicht erstellt \nund musste auf das Jahr 2024 verschoben werden. \n \nIm Bereich GEVER/CMI konnten verschiedene Arbeiten fortgesetzt und zum Teil erledigt werden. Das Modul «CMI \nVerträge» wurde in Betrieb genommen, und sämtliche vorhandenen Verträge wurden in der neuen elektronischen \nVertragsverwaltung erfasst. Das Controlling-Konzept wurde finalisiert, ein Vorgehensplan für die Durchführung des \nControllings wurde erstellt, und erste diesbezügliche Handlungen konnten vorgenommen werden.  \nDer regelmässige departementsübergreifende Austausch mit den Power Usern hat sich bewährt und wird auch in \nZukunft fortgesetzt. Zudem wird im Rahmen der Erfa-Treffen der Luzerner CMI-Gemeinden ein Austausch mit an-\nderen Gemeinden wahrgenommen und aktuelle Themen werden besprochen. \n\n112.05 – Einwohnerdienste \n\nEinwohnerdienste: \nDie Gemeinde Horw erreichte im Dezember 2023 eine Einwohnerzahl von 15’448, davon 12’652 Schweizer und \n2’796 Ausländer. Dies entspricht einem Bevölkerungswachstum gegenüber dem Vorjahr von insgesamt 398 Per-\nsonen. Für diese Zunahme hat unter anderem der Neubau an der Allmendstrasse 1–3 gesorgt. \n \nDer Verkauf der «Tageskarten Gemeinde» verlief auch dieses Jahr sehr gut. Die Auslastung blieb unverändert bei \n96%. Am 11. Dezember 2023 startete die Reservationen der neuen «SBB-Spartageskarten Gemeinde». Die Ent-\nwicklung des Verkaufs wird sich im Jahr 2024 zeigen. \n \nAVH-Zweigstelle: \nPer 1. Januar 2024 treten die Übergangsbestimmungen betreffend die Ergänzungsleistungen ausser Kraft, und es \ngilt nur noch das neue Recht. Dadurch verändert sich der EL-Anspruch einiger Bezüger. Aufgrund dieser Anpas-\nsungen gab es eine Zunahme von Kundenanfragen sowohl persönlich am Schalter als auch telefonisch. \n \nIm Sommer 2023 wurde die Digitalisierung zwischen der Zweigstelle und der Ausgleichskasse weiter optimiert.  \n\n112.06 – Zivilstandsamt \n\nDie Anzahl der Zivilstandsereignisse (Geburten, Vaterschaftsanerkennungen, Eheschliessungen, Scheidungen, \nNamenserklärungen) bewegte sich im Jahr 2023 im Rahmen des Umfangs der letzten Jahre. Einzig die Anzahl der \nEheschliessungen war etwas tiefer als sonst, was einem gesamtschweizerischen Trend entspricht. Nach wie vor \nwird das Trauungslokal «Haus am See» von auswärtigen Brautpaaren sehr geschätzt. Die Wahl des seit 2022 zu-\nsätzlich eingeführten Trauungslokals «Villa Krämerstein, Gartensaal» verläuft noch eher verhalten. Dank seiner \nLage direkt am See jedoch ist vor allem das «Haus am See» weit über die kommunalen Grenzen hinaus bekannt. \nDie für das Zivilstandswesen zur Verfügung stehende Software INFOSTAR, das eigentliche schweizerische Zivil-\nstandsregister, funktioniert einwandfrei.  \n \nIn Bezug auf das Bestattungswesen kann erwähnt werden, dass 2023 ca. 30% der Urnenbestattungen im Gemein-\nschaftsgrab erfolgten. Die Tendenz zu anderweitigen, privaten Bestattungsformen nimmt stetig zu, mehr als ein \nDrittel der Urnenbestattungen erfolgte nämlich auswärts (anderer Friedhof oder privat). Da immer mehr Familien-\ngräber aufgehoben werden, befasst sich eine Jury im Rahmen eines Studienauftragsverfahrens mit der zukünfti-\ngen Ausrichtung des Friedhofs. Der Friedhofsverwalter hat Einsitz in dieser Gruppe. \n\n112.08 – Teilungsamt und Erbschaftssteuern \n\nDie Erbschaftsfälle wurden gemäss dem überarbeiteten Erbrecht bearbeitet, welches am 1. Januar 2023 in Kraft \ntrat. Die Bevölkerung wurde bereits im Jahr 2022 frühzeitig über die bevorstehenden Änderungen informiert. Im \nJahr 2023 gelangten 132 Nachlassdossiers zur Bearbeitung. 14 Erbschaften wurden ausgeschlagen. Verschie-\ndene anspruchsvollere oder teilweise ältere Nachlassfälle konnten erfolgreich abgeschlossen oder signifikant vo-\nrangetrieben werden. \n\n \n \n \n \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 46/177 \n\n \n \n\nZiele \n\n112.01 – Gemeindekanzlei \n\nHandbuch Erscheinungsbild (CI/CD Manual) \n\nZiel: Das Erscheinungsbild der Gemeinde wurde 2021 in einem Handbuch aktualisiert. Die Umset-\nzung erfolgt schrittweise. Die Einführung des neuen Logos erfolgte per 1. Dezember 2021. Bis \nEnde 2023 ist die Umsetzung zu 90% abgeschlossen. \n\nJahresbericht: Die im Rahmen des Projekts vorgegeben Ziele wurden erreicht. \n\nZielerreichung: erreicht \n\n112.02 – Kommunikation \n\nDialog mit den Einwohnerinnen und Einwohnern \n\nZiel: Beim Projekt «Bürgerreise» wurden die Kontaktpunkte in digitalen Kanälen ebenso wie im \nschriftlichen und persönlichen Umgang mit Kunden ermittelt. Diese Erkenntnisse werden nun \numgesetzt und laufend aktualisiert. \n\nJahresbericht: Das ist eine permanente Aufgabe, die insbesondere in das QM der Website einfliesst. Die \ndadurch gewonnenen Erkenntnisse werden regelmässig umgesetzt. \n\nZielerreichung: erreicht \n\n112.04 – Interne Dienste Verwaltung \n\nDigitale Langzeitarchivierung \n\nZiel: Erste Abklärungen bezüglich Evaluation des Tools sind erfolgt. \n\nJahresbericht: Es werden laufend Informationen zu möglichen Tools gesammelt. In Bezug auf die Einführung \nder digitalen Langzeitarchivierung wird eine Zusammenarbeit mit anderen Gemeinden bzw. der \nStadt geprüft. \n\nZielerreichung: offen \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen    \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\n112.01 – Gemeindekanzlei     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Kanz-\nlei + Teilungsamt \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST \n6,93 7,62 7,57 \n\nAnzahl kommunaler Wahlen Zahl pro Jahr IST 0 0 0 \n\nAnzahl übriger Wahlen Zahl pro Jahr IST 0 0 5 \n\nAnzahl kommunaler Abstimmungsvor-\nlagen \n\nZahl IST \n0 1 2 \n\nAnzahl übriger Abstimmungsvorlagen  Zahl IST 17 13 7 \n\nDurchschnittliche Stimmbeteiligung % IST 64,20 54,59 44,39 \n\nEinsatzstunden Urnenbüro Zahl IST 513,40 336,78 1’126,05 \n\n112.02 – Kommunikation     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Kom-\nmunikation \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST \n1,40 1,40 1,40 \n\nAuflage «Blickpunkt» Anzahl gedruck-\nter Exemplare \n\nIST \n8’000 8’000 8’400 \n\nKostendeckungsgrad «Blickpunkt» \n\n \n% IST \n\n22,81 24,88 32,57 \n\n·  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 47/177 \n\n \n \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\nAnzahl Medienmitteilungen Anzahl pro Jahr IST 9 9 16 \n\nAnzahl News-Meldungen Anzahl pro Jahr IST 189 162 176 \n\n112.04 – Interne Dienste Verwaltung     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich In-\nterne Dienste Kanzlei \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST \n1,08 1,00 1,00 \n\n112.05 – Einwohnerdienste     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Ein-\nwohnerdienste \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST \n3,08 2,80 2,80 \n\nEinwohner / Einwohnerinnen per \n31.12. \n\nZahl IST \n14’663 15’050 15’448 \n\nAnzahl erwerbsloser Personen Zahl IST    \n\nAnzahl erfasster AHV-Personen Zahl IST 3’278 3’359 3’464 \n\nAnzahl Beitragserlasse AHV-Beiträge Zahl IST 120 127 112 \n\nAnzahl erfasster Personen Ergän-\nzungsleistungen \n\nZahl IST \n465 645 647 \n\nAnzahl Mutationen Zahl IST 14’984 13’100 12’805 \n\nAuslastung Tageskarte % IST 89 96 97 \n\n112.06 – Zivilstandsamt     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Zivil-\nstandsamt \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST \n1,00 1,00 1,00 \n\nAnzahl Geburten Anzahl pro Jahr IST 146 100 120 \n\nAnzahl Trauungen Anzahl pro Jahr IST 91 76 60 \n\nAnzahl Todesfälle Anzahl pro Jahr IST 176 164 154 \n\nAnzahl Urnenbeisetzungen Anzahl IST 161 151 144 \n\nAnteil Gemeinschaftsgrab-Beisetzun-\ngen \n\n%-Anteil IST \n52,00 53,00 44,00 \n\nAnteil Erdbestattungen %-Anteil IST 15,00 13,00 10,00 \n\n112.08 – Teilungsamt und Erbschaftssteuern     \n\nAnzahl Erbschaftsfälle Anzahl pro Jahr IST 157 140 132 \n\nAnzahl ausgeschlagener Erbschaften Anzahl pro Jahr IST 15 19 14 \n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n112.01 – Gemeindekanzlei \n\nHandbuch Erscheinungsbild (CD Manual) \n\nBeschrieb: Das «Handbuch Erscheinungsbild» wurde erarbeitet, und per 1. Dezember 2021 wurde das neue \nLogo eingeführt. Die Umsetzung des Handbuchs, wie z.B. Anpassungen von Vorlagen und Druck-\nsachen oder die Auswechslung des Logos, erfolgt laufend. 2023 ist zudem ein Konzept für die Ge-\nbäudesignaletik vorgesehen. \n\nBericht: Die im Rahmen des Projekts vorgegebenen Ziele wurden erreicht. \n\nZusätzliche Personalressourcen \n\nBeschrieb: Die Gemeindekanzlei ist als Drehscheibe in vielen, oft komplexen Projekten involviert. Im Weiteren \nhaben im Bereich Teilungsamt die Fälle sowohl in der Anzahl als auch in der Komplexität zuge-\nnommen. Die bisherigen Personalressourcen reichten in den letzten Jahren nicht aus, was zu \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 48/177 \n\n \n \n\nentsprechend hohen Gleitzeitsalden Ende Jahr führte. Aus diesen Gründen genehmigte der Ge-\nmeinderat entsprechende Stellenaufstockungen. \n\nBericht: Die Aufstockung der Personalressourcen wurde im Rahmen des Globalbudgets im Jahr 2022 um-\ngesetzt. \n\nWahlen Kanton und Bund \n\nBeschrieb: Im Jahr 2023 finden die Wahlen Kanton (Kantons- und Regierungsrat) und Bund (National- und \nStänderat) statt.  \n\nBericht: Die Wahlen Kanton (Kantons- und Regierungsrat) und Bund (National- und Ständerat) wurden auf \nAnordnung des Justiz- und Sicherheitsdepartements des Kantons Luzern durchgeführt. \n\n112.02 – Kommunikation \n\nDialog Luzern \n\nBeschrieb: Digitale Partizipationsplattform der Stadt Luzern, neu geöffnet für weitere Agglomerationsgemein-\nden \n\nBericht: Klärung, ob und wie Beitritt erfolgt \n\nSubmission «Blickpunkt» \n\nBeschrieb: Der externe Auftrag «Blickpunkt» soll ausgeschrieben werden. \n\nBericht: Der «Blickpunkt» wurde im Jahr 2024 im Rahmen des öffentlichen Beschaffungswesens ausge-\nschrieben. \n\n112.04 – Interne Dienste Verwaltung \n\nAbschluss Archiv 1973 – 2013 \n\nBeschrieb: Mit Hilfe von externen Archivarinnen sollen in Jahrestranchen die Jahrgänge des Archivs von 1973 \nbis 2013 abgeschlossen werden. Im Jahr 2023 steht die letzte Jahrestranche der ursprünglichen \nPlanung zur Umsetzung an. Es zeigt sich, dass seit Beginn des Projekts weitere Archivakten hin-\nzugekommen sind. Deshalb und aufgrund des Wasserschadens in der ALST Kastanienbaum im \nJahr 2018 kann das Projekt im Jahr 2023 nicht abgeschlossen werden. Es verbleibt eine Restanz \nvon ca. Fr. 80'000.00. \n\nBericht: Die Bereinigung der Jahrgänge 1973 bis 2013 des Verwaltungsarchivs wurde auf mehrere Jahre \nverteilt und hätte bis 2023 abgeschlossen sein sollen. Es zeige sich jedoch, dass seit Beginn des \nProjekts weitere Archivakten hinzugekommen sind. Deshalb und aufgrund des Wasserschadens in \nder ALST Kastanienbaum im Jahr 2018 konnte das Projekt im Jahr 2023 nicht abgeschlossen wer-\nden. Die Restarbeiten werden auf die Jahre 2024 und 2025 verteilt. \n\nEvaluation Langzeitarchivierung \n\nBeschrieb: Erste Abklärungen bezüglich Evaluation eines Tools für die digitale Langzeitarchivierung werden \nim Jahr 2023 vorgenommen. \n\nBericht: Es werden laufend Informationen zu möglichen Tools gesammelt. In Bezug auf die Einführung der \ndigitalen Langzeitarchivierung wird eine Zusammenarbeit mit anderen Gemeinden bzw. der Stadt \ngeprüft. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 49/177 \n\n \n \n\n \nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n\n BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 1,751,182   1,751,182 1,786,982 35,800 \n\n31 - Sach- + übriger Betriebsaufwand 789,230 39,500 -32,000 796,730 692,795 -103,935 \n\n35 - Einlagen in Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen \n\n33,739   33,739 30,521 -3,218 \n\n36 - Transferaufwand 11,000   11,000 10,937 -63 \n\n39 - Interne Verrechnungen -339,549   -339,549 -216,163 123,386 \n\n42 - Entgelte -544,140   -544,140 -516,237 27,903 \n\n46 - Transferertrag -43,500   -43,500 -71,228 -27,728 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 1,657,962 39,500 -32,000 1,665,462 1,717,608 52,146 \n \n\n·  ·  \n\n397 - Umlagen 61,053   61,053 -141,373 -202,427 \n\nErgebnis Globalbudget 1,719,015 39,500 -32,000 1,726,515 1,576,234 -150,281 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2023 = Festgesetztes Budget / ÜT 2022+ÜT 2024 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n112.01 – Gemeindekanzlei \n\n39/397 Im Jahr 2023 wurden weniger Leistungen weiterverrechnet (interne Leistungen an Kanzlei sind höher \nausgefallen; diese werden dann als Umlage weiterverrechnet). Aus diesem Grund steigen die Restkos-\nten. Dies ergibt dann höhere Umlagen.  \n\n31 Über zwei Vorlagen (Ergänzungsbau Schulhaus Allmend, Teilrevision Nutzungsplanung 2021) konnte im \nJahr 2023 nicht abgestimmt werden. Daher sind die Druckkosten entsprechend niedriger ausgefallen. \nDer Restkredit von Fr. 17'000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n112.04 – Interne Dienste Verwaltung \n\n31 Die Erstellung des Konzepts Signaletik musste aus Ressourcengründen auf das Jahr 2024 verschoben \nwerden. Der Budgetkredit von Fr. 5'000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n31 Beim Projekt «Handbuch Erscheinungsbild» (CI/CD Manual) konnte noch nicht alles umgesetzt werden. \nDer Restkredit von Fr. 10'000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen.  \n\n112.08 – Teilungsamt und Erbschaftssteuern \n\n44 Aufgrund des höheren Erbschaftssteuerertrags erhielt die Gemeinde auch mehr Inkassobeiträge (plus \n26'816.00). \n\n42 Die budgetierten Gebühreneinnahmen konnten nicht erreicht werden. Einerseits war die Anzahl der Erb-\nschaftsfälle niedriger und weniger ertragreich. Andererseits sind viele Todesfälle erst gegen Ende 2023 \ndazugekommen; bei diesen können die Gebühren erst im Jahr 2024 verrechnet werden. \n\n \n\n \n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 50/177 \n\n \n \n\n4.3 Aufgabenbereich: 113 Freizeit und Sport \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2023 \n\nDer politische Leistungsauftrag setzt sich aus den Leistungsgruppen «Freizeit und Sport» (ohne Anlagen) und \n«Gemeindebibliothek» zusammen. Die wichtigsten und beliebtesten Sportarten werden mit einer guten Infrastruk-\ntur und einer gezielten Förderung der Juniorenbewegung unterstützt. Das vielfältige Vereinsleben und das Freizeit-\nangebot werden gezielt gefördert. Die Bibliothek soll nebst ihrer Kernaufgabe vermehrt auch ihrer Rolle als Ort für \nkulturelle Veranstaltungen dienen. \n\nLeitsatz der Gemeinde Horw: \nWir fördern sportliche Aktivitäten und eine sinnvolle Freizeitgestaltung. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n113.02 – Sport- und Freizeit \n\nBei der Sportlerehrung 2023 (Sportleistungen 2022) wurden 27 Athletinnen und Athleten aus neun verschiedenen \nSportarten geehrt. Das Aushängeschild war wiederum Nadine Fähndrich, welche u.a. an den Olympischen Spielen \ndrei Diplome erreichte. Es wurden insgesamt Fr. 9150.00 an Preisgeld abgegeben. \n \nDie Kreativwoche fand mit 30 verschiedenen Kursen statt, gut 300 Kinder nahmen daran teil. \n \nAcht «Aktiv & Fit»-Anlässe des Schuljahrs 2022/2023 konnten durchgeführt werden. An der Preisverleihung wur-\nden pro Kategorie die drei besten Klassen gekürt. Damit beim Jahreswettkampf mehr Kinder/Jugendliche mitma-\nchen, fand seitens Gemeindekanzlei, Abt. Sport/Freizeit, eine Präsentation anlässlich der Lehrerkonferenz statt, \nebenso wurde die Wertung attraktiver gestaltet. \n \nDie Herbstsportwoche wurde zum 45. Mal durchgeführt. Es fanden 38 Kurse mit 310 teilnehmenden Kindern/Ju-\ngendlichen statt. Die Aktivitäten konnten reibungslos durchgeführt werden, die Qualität sowie das vielfältige Ange-\nbot wurde geschätzt.  \n \nAm Freitag, 27. Oktober 2023, fand in der Aula Schulhaus Zentrum das Sportlerreferat statt. Der Moderator Reto \nEicher führte das Gespräch mit Andy Schmid, dem Topscorer des Handballclubs HC Kriens-Luzern. Rund 130 In-\nteressierte durften viele Hintergrundinformationen aus dem Leben des Profisportlers erfahren.  \n \nDer SwissCityMarathon fand am 29. Oktober 2023 statt. Bei schönem Herbstwetter durchlief eine Rekordzahl an \nLäuferinnen und Läufern die Gemeinde Horw und wurde von vielen Zuschauerinnen und Zuschauern angefeuert. \nEbenso begeisterte der Maratholino sowie der Start des City Runs. \n \nDie im September 2021 neu geschaffene Stelle Sportkoordination, welche ein Pensum von 20% umfasst, be-\nwährte sich auch im Jahr 2023 sehr und konnte viel mit- und bewirken. \n \nFür die Förderung und Unterstützung der rund 130 Horwer Vereine gingen im Jahr 2023 zahlreiche Gesuche ein. \nKnapp 100 Vereine profitierten von ordentlich finanziellen wie auch ausserordentlichen Beitragszahlungen. \n\n113.03 – Gemeindebibliothek \n\nAusleihen \nAuch wenn im Jahr 2023 die Ausleihzahlen im Vergleich zum Vorjahr mit 1,9 % leicht sanken, wurde mit 78'152 \nAusleihen ein sehr gutes Jahresergebnis erreicht. \n \nVeranstaltungen \nImmer am ersten Freitag im Monat wurde zum «Biblio-Café» eingeladen.  \nDie Lesungen für Erwachsene waren abwechslungsreich und gut besucht. Gabi Schenkel erzählte von ihrer Solo-\nÜberquerung des Atlantik in einem Ruderboot, der Luzerner Autor Peter Weingartner las aus seinem Krimi «Voll-\nmondhonig», Johanna Krapf rückte in ihrem Vortrag Menschen mit chronischer Fatigue und Long Covid ins Zent-\nrum, Benno Zumoberhaus präsentierte «Horwer Fundstücke», und Charles Lewinsky stellte sein neues Buch \n«Rauch und Schall» vor. \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 51/177 \n\n \n \n\nDaneben wurden verschiedene Klassenführungen, Buchstart-Veranstaltungen für die Kleinsten und Geschichten-\nstunden für Kinder durchgeführt. Höhepunkt war dabei die Erzählnacht mit Jolanda Steiner. \n \nDetailliertere Informationen zu den Aktivitäten im Betriebsjahr sowie statistische Angaben sind im Jahresbericht \n2023 des Bibliotheksverbands Region Luzern (BVL) zu finden. \n \nBibliotheken Primarschule \nIm Jugendbuchbereich der Gemeindebibliothek und in der Schulbibliothek Allmend gingen die Ausleihzahlen um \neinige Prozent zurück. Insgesamt wuchsen die Ausleihen im Kinder- und Jugendmedienbereich jedoch um 559 auf \ntotal 59'411 Ausleihen, das entspricht ca. einem Zuwachs um 1%. \nIn allen Bibliotheken fanden verschiedene Aktionen wie Bibliothekseinführungen für Schulklassen und Lehrperso-\nnen, Autorenlesungen, Bücherausstellungen und Bücherflohmärkte mit den ausgeschiedenen Medien statt. Die \nGemeindebibliothek veranstaltete zudem öffentliche Geschichtenstunden für Kinder. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\nMessgrössen    \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\n113.02 – Sport- und Freizeit     \n\nTeilnehmende «Aktiv und Fit»  Anzahl pro \nSchuljahr \n\nIST \n0 838 1’240 \n\nTeilnehmende Herbstsportwoche Anzahl pro Jahr IST 255 276 310 \n\nTeilnehmende Kreativwoche Anzahl pro Jahr IST 338 283 345 \n\n113.03 – Gemeindebibliothek     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Biblio-\nthek \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST \n1,70 1,70 1,70 \n\nAnzahl aktiver Benutzer und Benutze-\nrinnen \n\nAnzahl pro Jahr IST \n2’125 2’305 2’632 \n\nTotal Medienausleihen Anzahl IST 84’795 79’699 78’152 \n \n\n·  \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n\n BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 255,420   255,420 241,905 -13,515 \n\n31 - Sach- + übriger Betriebsaufwand 108,761   108,761 96,483 -12,278 \n\n35 - Einlagen in Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen \n\n4,046   4,046 3,752 -295 \n\n36 - Transferaufwand 364,042   364,042 335,381 -28,661 \n\n39 - Interne Verrechnungen 52,000   52,000 63,568 11,568 \n\n42 - Entgelte -40,300   -40,300 -39,558 742 \n\n46 - Transferertrag     -10,000 -10,000 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 743,969   743,969 691,530 -52,439 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 33,789   33,789 13,846 -19,943 \n\n394 - Zinsen 23,471   23,471 10,663 -12,808 \n\n397 - Umlagen 272,176   272,176 303,890 31,713 \n\nErgebnis Globalbudget 1,073,405 0 0 1,073,405 1,019,929 -53,476 \n \n\n·  ·  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 52/177 \n\n \n \n\nBU 2023 = Festgesetztes Budget / ÜT 2022+ÜT 2024 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n113.01 – Kulturförderung \n\n330 Die budgetierten Abschreibungs- und internen Zinskosten für das Gemeindearchiv werden neu beim Be-\nreich Immobilien verbucht. Die Immobilien vermieten dann die Räumlichkeiten intern an die Kultur weiter. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \nInvestitionsrechnung \n\n        \n\nKST / Projekt  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n113 - Freizeit und Sport A 70,000 1,480,000 -250,000 1,300,000 1,300,000 00 \n\n434021 - Darlehen Tennisclub A 70,000 1,480,000 -250,000 1,300,000 1,300,000 00 \n \n\n·  ·  \n\nBegründungen Investitionsrechnung 2023 \n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n434021 - Darlehen Tennisclub A 70,000.00 1,480,000 -250,000 1,300,000 1,300,000.00 00.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDer Einwohnerrat hat am 28. Mai 2020 gemäss Bericht und Antrag Nr. 1655 «Darlehen zur Gesamterneuerung \nder Anlagen des Tennisclubs Horw» den Sonderkredit für ein zinsloses Darlehen in der Höhe von 2,95 Mio. Fran-\nken zugestimmt. Im AFP 2023 wird der Restbetrag von Fr. 70'000.00 ins Budget der Investitionsausgaben aufge-\nnommen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Etappen 1 und 2 (Projekt Clubhaus, Neubau Plätze 1–4 sowie LED, Traglufthalle) sind abgeschlossen. Für die \nFinanzierung dieser Etappen wurden dem Tennisclub insgesamt Fr. 2'700'000.00 überwiesen. Die Umsetzung der \nEtappe 3 (Sanierung obere Plätze 5–7) steht noch aus. Der Restkredit von Fr. 250'000.00 wird für die Realisierung \nvon Etappe 3 benötigt und wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\n \n \n \n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 53/177 \n\n \n \n\n4.4 Aufgabenbereich: 121 Bildung \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2023 \n\nDer Auftrag der Volksschule ist im Gesetz über die Volksschulbildung beschrieben (SRL Nr. 400a und den dazuge-\nhörenden Verordnungen). \n\nIm Förderkonzept der Gemeindeschule Horw sind sämtliche Förder-, Unterstützungs- und Therapieangebote für \ndie Schülerinnen und Schüler beschrieben. Das Qualitätsmanagement und das Personalentwicklungskonzept bil-\nden die zwei zentralen Grundlagen für die Führung der Schule. \n\nDer Auftrag wird in folgende Leistungsgruppen gegliedert: \n- Schulführung \n- Schulentwicklung \n- Zentrale Dienste Schule \n- Kindergartenstufe \n- Primarstufe \n- Sekundarstufe \n- Kantonsschule \n- Sonderschulung \n- Schuldienste \n- Schulverwaltung \n\n- Musikschule \n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n121.01 – Schulführung \n\nBildungskommission:  \nDie Bildungskommission nimmt die strategischen Aufgaben der Volksschule Horw wahr. Unter anderem wurden \nfolgende Themen behandelt: \n- Das Leitbild wurde in eine ansprechende Form gebracht. Die Kommunikation des neuen Leitbilds an Lehrper-\n\nsonen, Eltern, Bildungskommission und Gemeinderat ist erfolgt. Die Öffentlichkeit ist im «Blickpunkt» informiert \nworden. Ab Schuljahr 2023/2024 definieren die Schulleitungen pro Standort zu den Leitsätzen Aktivitäten in \nden Schuljahresprogrammen. Die Umsetzung des Leitbilds wird zu einem späteren Zeitpunkt evaluiert. \n\n- Die aktive Durchmischung der Schuleinteilungszonen Allmend/Hofmatt wurde bei der Bildung der neuen 1. \nKlassen auf das Schuljahr 2023/2024 weiter umgesetzt, um eine optimalere Klassenbildung zu erreichen und \ndie Chancengleichheit zu fördern. \n\n- Das Schulleitungsteam hat das Personalentwicklungskonzept geprüft bezüglich realistischer/finanzierbarer \nMassnahmen zur Attraktivitätssteigerung der Gemeindeschule Horw als Arbeitgeberin. Die sich aus der Evalu-\nation ergebenden Massnahmen sind in die Neufassung des Personalentwicklungskonzepts eingeflossen. Das \nangepasste Konzept ist von der Bildungskommission bewilligt worden und wird im Alltag entsprechend ange-\nwendet.  \n\n \nAngesichts des Mangels an Lehrpersonen ist ein Massnahmenpaket erarbeitet worden: \nMassnahmen zur Angebotssteigerung der Praktika für PH-Studenten/Studentinnen sind umgesetzt oder in die Jah-\nresplanung aufgenommen. Bezüglich Stelleninseraten sind neue Fotos von allen Schulanlagen gemacht worden, \nein professioneller, einheitlicher Basistext liegt vor, erste Anwendungen wurden dieses Frühjahr vorgenommen. \nZudem hat der Kanton seine Plattform an die Daten der Volksschulen angepasst. Zur Entlastung der Lehrpersonen \nhat der Kanton ab 16 Schülern/Schülerinnen Halbklassenunterricht ermöglicht. Im Konzept «Gesunde Schule» ste-\nhen Massnahmen in Bezug auf die gesundheitsförderliche Führung, welche zur Wertschätzung und zur Förderung \nder Zusammenarbeit und des Zusammenhalts beitragen. Berufseinsteigende oder an der Schule neu angestellte \nLehrpersonen erhalten ein entsprechendes Mentorat und ein Fachcoaching.   \n \nVerbesserungspotenzial:  \nEs wird ein inhaltlich kurzes Konzept erstellt, welches Aussagen zu Praktikumsstellen für Quereinsteiger macht. \nInhaltliche Vorschläge sind bereits gesammelt.  \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 54/177 \n\n \n \n\nDie Auseinandersetzung mit dem Thema Prävention (Sucht, Konsum, psychische Gesundheit) an Horwer Schulen \nwurde weiterverfolgt. Die Schulleitung der Sekundarstufe hat am Netzwerk Prävention der Gemeinde Horw Einsitz \ngenommen. Die Arbeitsgruppe «Netzwerk Prävention» leistet einen Beitrag, der Mitarbeitende der Schule und an-\nderer Bereiche der Gemeinde mit der Thematik verbindet.  \n \nRektorat / Schulleitung: \n- Die Planungs- und Projektaufgaben aus dem betrieblichen Leistungsauftrag konnten grösstenteils umgesetzt \n\nwerden. Das Nichterreichen der restlichen Ziele liegt darin begründet, dass umfassende Evaluationen erfolgen \nmüssen und/oder die Ziele inhaltlich ausgeweitet wurden.  \n\n- Die Umsetzung der Optimierungsmassnahmen, welche aus der externen Schulevaluation resultierten, läuft \nplanmässig ab. Im Februar 2024 erfolgen die Standortgespräche in Bezug auf die Entwicklungsziele durch die \nSchulaufsicht der Dienststelle Volksschulbildung.  \n\n- Die Bereitstellung der bewilligten ICT-Infrastruktur in der KGST, der PST, der SST und für die Lehrpersonen ist \nerfolgreich umgesetzt. Die Geräte wurden den Lernenden nach den Sommerferien 2023 zur Verfügung gestellt. \nIm Unterricht entstand mit der technischen Ausrüstung eine erhöhte Nutzung von Online-Lernprogrammen, die \nsowohl das forschende als auch das automatisierte Lernen (Üben) ermöglichen. Die personellen Ressourcen \nwurden evaluiert und optimiert, damit der pädagogische Support im Unterricht mit den vorhandenen Ressour-\ncen gefördert werden kann. Der Aufbau des pädagogischen Supports wurde für das kommende Schuljahr \n2024/2025 neu aufgegleist, da die dafür vorgesehenen Personen mit techn. Support überhäuft wurden.  \n\n- Die operative Gemeindesteuergruppe wurde formell definiert, und die Treffen finden gemäss Planung statt. \nErste gemeinsame Fragestellungen konnten gemeindeweit bearbeitet und Synergien konnten somit genutzt \nwerden. Bei der kurzen Umfrage am Ende der drei Gemeindesteuergruppen-Sitzungen wurde festgestellt, dass \ndie Resultate der Gemeindesteuergruppe von den Stufenvertretungen und den Schulleitungen als vorwiegend \ngewinnbringend und unter dem Strich aufwandreduzierend gewertet wurden. Aus der Koordination entstanden \nz.B. der Entwurf des überarbeiteten Beurteilungskonzepts und die Nutzungsbestimmungen für eine gemeinde-\nweite digitale Ablage für Unterrichtsmaterial. Um die Gemeindeschule in der gemeinsamen Schulentwicklung \nzu fördern, wurden zwei Steuerungsmodelle (Organigramme) für die Pädagogik und die Organisation entwi-\nckelt, die dazu dienen, Themen zuzuordnen und die stufen-, zyklus- und zyklusübergreifende Zusammenarbeit \nzu fördern. Der damit verbundene Sitzungsintervallplan schliesst dafür genügend Zeitgefässe ein.  \n\n- Der kantonale Entscheid bezüglich Schuladministrationssoftware konnte gefällt werden. Die kantonale Schula-\ndministrationssoftware wird auf der Basis des heutigen Tools entwickelt. Darum wird Horw zwischen November \n2023 und Januar 2024 von Scolaris 4 auf Scolaris V wechseln. Die Schulung von Schulleitungen, Schulverwal-\ntung, Schuldiensten und Musikschule ist erfolgt. Die Testumgebung wurde installiert. Im März 2024 erfolgt das \nGo-live von Scolaris V. \n\n- Der Tool-Entscheid bezüglich Elternkommunikation konnte gefällt werden. Die Pilot-Umsetzung startete im Au-\ngust 2023. Aufgrund der positiven Rückmeldung wurde entschieden, KLAPP für die ganze Gemeindeschule \neinzuführen. Die Lehrpersonen wurden geschult. Ab März 2024 kommuniziert die Schule Horw mit den Eltern \nüber KLAPP. \n\n- Die räumliche Synergienutzung der Räume Schule, Tagesstrukturen und Musikschule sind im Schulleitungs-\nteam und mit der Leiterin Tagesstrukturen und dem Musikschulleiter analysiert und umgesetzt.  \n\n- Die Schulleitung hat für den Neubau Allmend an allen Sitzungen nötige Inputs eingebracht.  \n- Die Prognose bezüglich der von 2023 bis 2034 zu erwartenden Lernenden und Klassen ist erstellt. Die Schul-\n\nraumprognose wurde der Bildungskommission im November 2023 präsentiert.  \n- Das Qualitätsmanagement ist geprüft und wird bei Bedarf in die QM-Evaluation und die QM-Optimierung 2025 \n\neinfliessen. Eine Unternehmensberatung wurde anvisiert. Die Struktur ist aufgegleist (März 2023). \n\n \n\n121.02 – Schulentwicklung \n\n- Die ICT-Kerngruppe hat verschiedene Tools entwickelt und auf Microsoft Teams hochgeladen, damit sie von \nallen Lehrpersonen der Gemeindeschule für die Lernenden genutzt werden können. Diese Tools werden fort-\nlaufend weiterentwickelt. Eine Austauschplattform für Unterrichtsmaterial und Unterrichtsvorbereitungstools \nwurde geschaffen. Zudem sollen Vorarbeiten durchgeführt werden, um ICT-unterstützte Selbstlernmodule für \ndie Lernenden anbieten zu können (z.B. für die Begabtenförderung). \n\n- Die Umsetzung der Optimierungsmassnahmen, welche aus der externen Schulevaluation resultieren, läuft \nplanmässig ab. \n\n- Die Entwicklungsziele, welche aus der externen Evaluation der Dienststelle Schulaufsicht Luzern resultieren, \nwurden gesamtschulisch und standortspezifisch bearbeitet. Der Prozess ist fortlaufend. Im Februar 2024 finden \ngemäss Ablauf des Evaluationszyklus mit der kantonalen Schulaufsicht die Standortgespräche statt. \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 55/177 \n\n \n \n\n- Der Zeitplan für die Implementierung des Notfall- und Krisenmanagements liegt vor. Die Evakuierungsübungen \nfanden unter Leitung des SIBE statt. Das Sicherheitshandbuch ist bei allen Mitarbeitenden auf dem Desktop. \nDie sechs Sicherheitskurse sind alle durchgeführt worden. \n\n- Das überarbeitete Beurteilungskonzept wurde vom Schulleitungsteam angenommen, liegt in der finalen Fas-\nsung vor und wird in den Stufen (KGST und PST) besprochen sowie im laufenden Schuljahr angewendet. Es \nwurde eine Arbeitsgruppe gebildet, welche weitere Standards für die Gemeindeschule ausarbeitet. Für die pä-\ndagogische Schulentwicklung wurde ein Organigramm entwickelt, welches eine partizipative Mitwirkung zu ei-\nnem pädagogischen Thema ermöglicht. Im Schulleitungsteam werden die pädagogischen Bereiche bestimmt \nund in die Mehrjahresplanung eingebaut.  \n\n- Das Grobkonzept «Gesunde Schule» ist erstellt. Der Prozess wurde von der PH Luzern begleitet. Der Schule \nsteht nach der Ausarbeitung eines Grobkonzepts ein detailliertes Konzept zur Verfügung, welches die Struktur \nmit Gesundheitsbeauftragten übernimmt und basierend auf dem Lehrplan 21 Umsetzungsmöglichkeiten in den \ndrei Zyklen (Kindergarten bis 2. Klasse, 3. bis 6. Klasse, 7. bis 9. Klasse) definiert. Zudem sind Aussagen zur \nFörderung der Gesundheit der Mitarbeitenden und zur gesundheitsfördernden Führung vorhanden. Es laufen \nverschiedene Gesundheitsprojekte, welche die körperliche und psychische Gesundheit fördern. \n\n- Im Herbst 2022 fand in Bezug auf die Begabten- und Begabungsförderung ein Pilotversuch für ein Begabten-\nförderungsatelier im Schulhaus Hofmatt statt (9 Nachmittage mit Lernenden des Zyklus 2). Dabei wurde ein \nKonzept zu diesem Pilotversuch erstellt. Dieses Konzept könnte auf die ganze Gemeinde ausgeweitet und an-\ngewandt werden. Im Schulleitungsteam wurde entschieden, dass der Pilotversuch vom Schulhaus Hofmatt im \nkommenden Schuljahr 2023/20224 im Schulhaus Spitz durchgeführt wird, damit noch mehr Erfahrungen ge-\nsammelt werden können. \n\n- In Bezug auf den Umgang mit Lernenden mit hohem Unterstützungsbedarf wurden Vorarbeiten zu einem Grob-\nEntwurf Förderzentrum durchgeführt. Es sind mehrere Varianten identifiziert worden. Bei der Überprüfung ent-\nstanden offene Fragen (Primar- und Sekundarstufe). Im Kindergarten konnte das Förderangebot ausgeweitet \nwerden. Die Bildungskommission hat zusätzliche Mittel gutgeheissen. Somit können im Kindergarten Kinder mit \nbesonderen Bedürfnissen und die Lehrpersonen durch externe Fachpersonen wie z.B. Sozialpädagogen/Sozi-\nalpädagoginnen und Kinderpsychologen/Kinderpsychologinnen mit einer Förderdiagnostik und Beratungen ge-\nfördert werden. \n\n- Bezugnehmend auf das Coaching für Lernende mit hohem Unterstützungsbedarf hat die Schule einen Vertrag \nmit der Dienstelle Volksschulbildung (DVS) zu «IS-SPD» abgeschlossen. Kinder mit IS-Verfügung «Sozio-emo-\ntional und Verhalten» werden an den Schulen Horw integrativ durch eigene Schul- und Familiencoaches be-\ngleitet. \n\n- Das Case Management wurde bereits in mehreren Fällen gemäss Förderkonzept eingesetzt. \n\n121.03 – Zentrale Dienste Schule \n\nDie Schulmaterialbeschaffung konnte im Rahmen der Vorgaben abgewickelt werden. In der Schulmaterialverwal-\ntung konnten diverse Prozesse optimiert werden. \n\n121.10 – Kindergartenstufe \n\nDer Kindergartenbetrieb lief im Rahmen der Vorgaben ab. In vielen Kindergartenklassen gab es Schüler/Schülerin-\nnen, die einen zusätzlichen Einsatz von Klassenunterstützungen nötig machten, damit ein geordneter Betrieb mög-\nlich wurde. Trotz ausgetrocknetem Arbeitsmarkt konnten alle Stellen neu mit qualifiziertem Personal besetzt wer-\nden. \nEin Grundsatzentscheid für einen Naturkindergarten wurde durch den Gemeinderat geprüft. Das Gebiet zur Errich-\ntung des Naturkindergartens wurde festgelegt. Ab dem Schuljahr 2025/2026 wird ein Naturkindergarten umgesetzt. \nEin Konzept wird erstellt.   \nJede Klasse des Zyklus 1 (Kindergarten und Unterstufe) organisiert ungefähr einmal pro Monat einen Wald- und \nNaturerlebnistag oder -halbtag. Im Lehrplan 21 werden im Fachbereich «Natur, Mensch, Gesellschaft» Kompeten-\nzen aufgelistet, die Erfahrungen in und mit der Natur voraussetzen. Dafür, dass diese Kompetenzen aufgebaut \nwerden können, bilden regelmässige Wald- und Naturerlebnistage eine wichtige Voraussetzung. Diese positiven \nNaturerlebnisse unterstützen die gesunde Entwicklung der Kinder und regen sie durch die direkten Begegnungen \nund Sinneswahrnehmungen zum Forschen und Entdecken an.  \nDie «Intensive Deutschförderung in der Kindergartenstufe» ist evaluiert, und Optimierungsmassnahmen sind defi-\nniert. Die Zusammensetzung der Gruppen und das Einbinden der Eltern wurde aufgrund der Resultate optimiert. \nDie Auswertung der schulischen Leistungen der durch dieses Projekt zusätzlich geförderten Kinder zeigt sehr gute \nResultate. \nBezugnehmend auf den Doppelkindergarten Kirchfeld, nahm die Kindergartenschulleitung regelmässig an den Sit-\nzungen teil. Der Einbezug der Lehrpersonen bei Entscheidungen bezüglich Inneneinrichtung wurde gewährleistet. \nDie Fertigstellung wurde um maximal ein Jahr nach hinten verschoben (Sommer 2024). Als Zwischenlösung wurde \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 56/177 \n\n \n \n\nder Kindergarten Hofmatt 2 im Sommer 2023 wieder in Betrieb genommen. Der Kindergarten Kirchfeld wird auf \ndas Schuljahr 2024/2025 eröffnet.  \n\n121.20 – Primarstufe \n\nIn vielen Primarklassen gab es Schüler/Schülerinnen, die einen zusätzlichen Einsatz von Klassenunterstützungen \nnötig machten, und damit ein geordneter Betrieb möglich wurde. \nJede Klasse des Zyklus 2 (3. bis 6. Klasse) organisiert ungefähr einmal pro Monat einen Wald- und Naturerlebnis-\ntag oder -halbtag. Im Lehrplan 21 werden im Fachbereich «Natur, Mensch, Gesellschaft» Kompetenzen aufgelis-\ntet, die Erfahrungen in und mit der Natur voraussetzen. Damit diese Kompetenzen aufgebaut werden können, bil-\nden regelmässige Wald- und Naturerlebnistage eine wichtige Voraussetzung. Diese positiven Naturerlebnisse un-\nterstützen die gesunde Entwicklung der Kinder und regen sie durch die direkten Begegnungen und Sinneswahr-\nnehmungen zum Forschen und Entdecken an. Die «Bildung für nachhaltige Entwicklung» (Lehrplan 21) hat einen \ngrossen Stellenwert. Sie kann durch regelmässigen Wald- und Naturerlebnistage massgeblich unterstützt werden. \nDie Lernenden entwickeln dadurch ein Interesse und Verständnis gegenüber der Natur und einen sorgfältigen und \nnachhaltigen Umgang mit ihr.  \nIm Schulhaus Kastanienbaum konnte die in einem partizipativen Prozess erarbeitete Neugestaltung des Pausen-\n\nplatzes mit der Realisierung eines Klettergartens im Bereich des roten Platzes als erster Teil abgeschlossen wer-\n\nden. Die zweite Etappe findet im Frühjahr 2024 statt. \n\nIn Bezug auf die Nutzung des Schulhauses Hofmatt haben Abklärungen ergeben, dass im Dachstock aus der ei-\n\nnen bestehenden Fluchttür zwei Fluchttüren gemacht werden können, was die maximale Nutzung von heute 50 \n\nauf 100 Personen erhöht. So können sich zumindest die Kinder einer Stufe des Schulhauses im Dachstock treffen. \n\nDiese Installation der Fluchttüre im Dachstock wurde im Budget 2024 eingestellt. Weiter kann sich die Schulge-\n\nmeinschaft in der Turnhalle versammeln. Die bauliche Vorrichtung für die Turnhallentüre zur Fluchttüre wird im \n\nJahr 2024 umgesetzt. Für Vorführungen und Elternabende, die die gesamthafte Teilnehmendenzahl von 100 Per-\n\nsonen übersteigen, wird das Pfarreizentrum neben dem Hofmatt-Schulhaus gemietet. Dafür wird ein jährlicher \n\nBudget-Posten für das Hofmatt-Schulhaus eingestellt. \n\nBezugnehmend auf den Fachbereich «Textiles und technisches Gestalten», hat der Kanton die Anzahl auf max. 15 \nLernende festgelegt. Horw wendet diese Vorgabe ab Schuljahr 2023/2024 an. Die TTG-Halbierung bei 16 Schü-\nlern/Schülerinnen wurde umgesetzt, was der neuen kantonalen Vorgabe entspricht. \n\n121.31 – Sekundarstufe \n\nDer Sekundarschulbetrieb lief im Rahmen der Vorgaben ab. Trotz ausgetrocknetem Arbeitsmarkt konnten alle \nStellen neu mit qualifiziertem Personal besetzt werden. Ein interessen- und stärkenorientierter Projektunterricht \nkonnte mithilfe eines Musicals auf der 3. SST umgesetzt werden. Wir tragen mithilfe eines Schulhausprojekts \nSorge zur psychischen Gesundheit unserer Lernenden – mehrere Kleinprojekte wurden umgesetzt. \n\n121.32 – Kantonsschule \n\nDer Anteil an Lernenden, die ab der 6. Primarklasse das Langzeitgymnasium besuchen, ist in der Gemeindeschule \nHorw auf einem hohen Niveau. \n\n121.50 – Sonderschulung \n\nDie Anzahl an Sonderschülerinnen/Sonderschülern ist leicht gestiegen. Wegen der Überlastung der kantonalen \nsonderpädagogischen Fachdienste übernimmt der SPD Horw in einzelnen Fällen das ganze Leistungspaket («IS \nSPD») vom Kanton. Dafür wird der SPD Horw vom Kanton entschädigt. \n\n121.60 – Schuldienste \n\nDie Schuldienste erfahren eine hohe Wertschätzung für ihren kompetenten und ausserordentlichen Einsatz. Da \nder Schuldienst in der Gemeinde Horw vor Ort ist, können Herausforderungen im Schulalttag effizienter bearbeitet \nwerden. Der Schuldienst ist immer mehr gefordert, da Verhaltensauffälligkeiten zunehmen.  \nTrotz ausgetrocknetem Arbeitsmarkt konnten alle Stellen neu mit qualifiziertem Personal besetzt werden. Der Be-\nreich Logopädie konnte nicht nahtlos personell besetzt werden. Leistungen wurden daher extern ausgelagert, in \nerster Linie logopädische Therapieformen, die spezielle Kenntnisse benötigen.  \nDas Case Management, welches bei stark verhaltensauffälligen Lernenden oder Lernenden mit einem sehr hohen \nFörderbedarf zum Einsatz kommt, wird im laufenden Betrieb erfolgreich umgesetzt. \nWegen der Überlastung der kantonalen sonderpädagogischen Fachdienste übernimmt der SPD Horw in einzelnen \nFällen das ganze Leistungspaket («IS SPD») vom Kanton. Dafür wird der SPD Horw vom Kanton entschädigt. \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 57/177 \n\n \n \n\n121.70 – Schulverwaltung \n\nMit der neu geschaffenen Stelle Leitung Schul- und Finanzverwaltung sind Aufgaben, Kompetenzen und Verant-\nwortung in der Schulverwaltung neu strukturiert. Die Führung der Mitarbeitenden des Rektoratssekretariats sowie \ndie Finanzen und die Klasseneinteilung obliegen der Leitung Schul- und Finanzverwaltung. \n \nSchultransport: \nDer Schultransport (Schulbus Kastanienbaum, Entlastungs-Schulbus Stutz, VBL-Benützung Stutz, VBL-Bus Bi-\nregg) lief im geplanten Rahmen ab. Die Ausschreibung des Schulbustransports Biregg ist durchgeführt und abge-\nschlossen worden. \n \nSchulwegsicherheit: \nAn drei Stellen der Kantonsstrasse werden Querungshilfen eingesetzt. Die personelle Organisation läuft  \nüber das Rektorat ab. Nötige Sicherheitsmassnahmen werden im Rahmen der AG Sicherer Schulweg laufend ge-\nprüft. \n \nSchulgesundheit: \nDer Schulzahnarztbetrieb, der Schularztbetrieb und die Schulzahnpflege-Instruktion liefen im geplanten Rahmen \nab. \n \nKreativwoche: \nDie Kreativwoche konnte durchgeführt werden. Wie immer erfreute sich dieses Angebot einer grossen Beliebtheit \nmit entsprechend hoher Beteiligung. \n \nKlasseneinteilung: \nZur Klasseneinteilung ist ein Video erstellt, welches auf der Website der Gemeindeschule Horw ersichtlich ist. \n\n121.80 – Musikschule \n\nSchülerzahlen \nDie Nennungen stiegen nach einem Rekord bereits im letzten Jahr weiter auf 1179 an. Dieser sehr positive Um-\nstand, der diametral zum schweizweiten Trend verläuft, darf als Zeichen einer erfreulichen Aussenwirkung unserer \nMusikschule angesehen werden. Der Anstieg gegenüber dem Vorjahr betrug über 10%. Die damit verbundene \nKnappheit an Unterrichtsräumen konnte mit grosser Anstrengung bewältigt werden. Für die kommenden Schul-\njahre muss die Raumsituation mit grosser Ernsthaftigkeit geprüft und es muss nach Lösungen gesucht werden.   \n \nHighlights \nDas Schuljahr 2022/2023 stand ganz unter dem Motto «50 Jahre Musikschule Horw». Die zahlreihen Events wur-\nden von der Bevölkerung in grosser Anzahl besucht. Besonders herauszustreichen sind der «Startschuss» mit vier \nausverkauften Vorstellungen, das Geburtstagswochenende in der Horwerhalle mit 13 Stunden musikalischer Vor-\nträge und das Musical «Ronja» in der Kulturmühle, welches mit 10 ausverkauften Vorstellungen äusserst erfolg-\nreich war. Die Zustellung der «Jubiläumszeitung 50 Jahre Musikschule Horw» an alle Horwer Haushalte hat für \nsehr viel positive Resonanz gesorgt.  \n \nZusammenarbeit \nDie Zusammenarbeit mit den inzwischen 44 Lehrpersonen, mit der Volksschule und mit der Gemeinde ist gut. Die \nKommunikation und die Administration mit den Verantwortlichen des Kantons sind nach wie vor sehr aufwändig. \nZwischen Musikschule und Schule werden die folgenden Synergien genutzt: Demokonzerte, Instrumenten-Par-\ncours, Pausenkonzerte und Bläserklassen (Spitz und Hofmatt). Es wurden zusätzliche weitere Synergien identifi-\nziert. Nun wird schrittweise geprüft, welche davon realisiert werden sollen. Die Tagesstrukturen ermöglichen den \nKindern den Besuch der Musikschule ausserhalb der Unterrichtszeit. Sie schaffen zudem Möglichkeiten für das \nSingen, Tanzen und Musizieren. \n\n121.90 – Tagesstrukturen \n\nWiederum durften wir eine grosse Steigerung in den schulergänzenden Betreuungsangeboten verzeichnen. Nach-\ndem per 30.12.2021 447 Kinder in einem oder mehreren der Angebote angemeldet waren, waren es per \n31.12.2022 bereits 542 Kinder. Die Tendenz ist steigend. Das grösste Wachstum konnten wir am Mittagstisch der \nKindergarten- und Primarschulkinder verzeichnen. Ca. 50% aller Kinder dieser Gruppe besuchen eines oder meh-\nrere Angebote der schulergänzenden Betreuung. Der Anteil der Sekundarschulkinder, die an den Mittagstisch an-\ngemeldet wurden, beträgt konstant ca. 10%.  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 58/177 \n\n \n \n\nInzwischen bereiten wir über 1000 Mittagessen pro Schulwoche für die Kinder zu. Am grössten war die Steigerung \nim Zentrum (Schulhaus Allmend und Saal Egli) sowie im Schulhaus Kastanienbaum, dort ist die Zahl der Mittages-\nsen um ein Drittel gestiegen. Im Schülerhort Allmend besuchen immer mehr Kinder die Nachmittagsbetreuung. \nDies bedeutet, dass wir mehr Räume im Zentrum benötigen. Im Jahr 2023 konnte dies noch gewährleistet werden. \nDie Sicherstellung bedarfsgerechter Räume ist eine Daueraufgabe. An den Nachmittagen stehen den Kindern ver-\nschiedene Angebote zur Verfügung. Es ist wichtig, dass die Kinder die Gestaltung ihrer Freizeit mitbestimmen kön-\nnen. Die Kinder brauchen Rückzugsmöglichkeiten ebenso wie die Möglichkeit, ihren Bewegungsdrang und ihre \nKreativität auszuleben.  \nWir bieten während neun Wochen Ferienhorte an. Auch in den Ferienhorten werden zunehmend mehr Kinder an-\ngemeldet, was personelle Ressourcen erfordert. Es ist uns wichtig, dass die Vereinbarkeit von Familie und Beruf \ngefördert wird.  \nIm Hausaufgabentreff sind die Zahlen der angemeldeten Kinder konstant. Alle Kinder, die die Nachmittagsbetreu-\nung besuchen, dürfen ihre Hausaufgaben im Hausaufgabentreff erledigen. Dies führt insbesondere im Schulhaus \nAllmend zu einer Steigerung.  \nSeit Herbst 2022 verfügen wir über die Anerkennung als Praxisausbildungsbetrieb für das Studium Sozialpädago-\ngik HF. Ein Student hat seine dreijährige Ausbildung gestartet.  \n\n \n\n·  ·  \n\n \nZiele \n\n121.01 – Schulführung \n\nAusbau ICT-Infrastruktur \n\nZiel: Die ICT-Infrastruktur der Schule ist den aktuellen Bedürfnissen angepasst (insb. 1:1-Ausstattung \nin der Mittelstufe). \n\nJahresbericht: Die Bereitstellung der bewilligten ICT-Infrastruktur in der KGST, der PST, der SST und für die \nLehrpersonen ist erfolgt. Die Geräte wurden nach den Sommerferien 2023 den Lernenden zur \nVerfügung gestellt. \nDie personellen Ressourcen wurden evaluiert und optimiert, damit der pädagogische Support im \nUnterricht mit den vorhandenen Ressourcen gefördert werden kann. Im Unterricht entstand mit \nder technischen Ausrüstung eine erhöhte Nutzung von Online-Lernprogrammen, die sowohl das \nforschende als auch das automatisierte Lernen (Üben) ermöglichen. Der Aufbau des pädagogi-\nschen Supports wurde für das kommende Schuljahr 2024/2025 neu aufgegleist, da die dafür vor-\ngesehenen Personen mit techn. Support überhäuft wurden. Die Pensen wurden anders verteilt. \nDie Verantwortung für den pädagogischen Support soll auf mehrere Schultern verteilt werden in \nForm von regelmässigen Sitzungen mit allen Vertretern/Vertreterinnen der verschiedenen Zen-\ntren und Stufen. Eine Austauschplattform für Unterrichtsmaterial und Unterrichtsvorbereitungs-\ntools wurde geschaffen. Zudem sollen Vorarbeiten durchgeführt werden, um ICT-unterstützte \nSelbstlern-Module für die Lernenden anbieten zu können (z.B. für Begabtenförderung). \n\nZielerreichung: erreicht \n\nDoppelkindergarten Kirchfeld \n\nZiel: Der Doppelkindergarten Kirchfeld ist auf das SJ 2024/2025 eröffnet. \n\nJahresbericht: Die Kindergartenschulleitung nahm regelmässig an den Sitzungen teil. Die Fertigstellung wurde \num maximal ein Jahr nach hinten verschoben (Sommer 2024). Als Zwischenlösung wurde der \nKindergarten Hofmatt 2 im Sommer 2023 wieder in Betrieb genommen. Die Kindergartenschullei-\ntung nimmt weiterhin und regelmässig an den Sitzungen teil. Der Einbezug der Lehrpersonen bei \nEntscheidungen bezüglich Inneneinrichtung war/ist gewährleistet.  \nDer Kindergarten Kirchfeld wird auf das Schuljahr 2024/2025 eröffnet. Bis dahin ist die Kinder-\ngartenschulleitung in den weiteren Prozess involviert. \n\nZielerreichung: offen \n\nErneuerung ICT-Infrastruktur \n\nZiel: Die ICT-Infrastruktur der Schule aus dem Jahr 2018 ist erneuert. \n\nJahresbericht: Die Bereitstellung der bewilligten ICT-Infrastruktur auf allen Stufen und für die Lehrpersonen ist \nerfolgreich umgesetzt. Die Geräte wurden den Lernenden nach den Sommerferien 2023 zur \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 59/177 \n\n \n \n\nVerfügung gestellt. Die personellen Ressourcen wurden evaluiert und optimiert, damit der päda-\ngogische Support im Unterricht mit den vorhandenen Ressourcen gefördert werden kann. \n\nZielerreichung: erreicht \n\nIntegration schulergänzende Kinderbetreuung  \n\nZiel: Die schulergänzende Betreuung ist in der Schulorganisation integriert. \n\nJahresbericht: Die Schritte des Projekts sind definiert, und die Bearbeitung läuft gemäss Planung ab. \nDie Leitung der Tagesstrukturen wird ab 1.8.2023 in die Schulorganisation integriert (auch der \nArbeitsplatz). \n\nZielerreichung: erreicht \n\nSchulraumbedarf \n\nZiel: Der Schulraumbedarf für die Jahre 2023 bis 2033 wird erhoben (Aktualisierung der Schulraum-\nplanung 2020). \n\nJahresbericht: Die Prognose bezüglich der von 2023 bis 2034 zu erwartenden Lernenden ist erstellt. \nEbenfalls ist die Prognose bezüglich der in welchem Schulhaus zu führenden Anzahl Klassen im \nEntwurf erstellt. Die Resultate werden zur Zeit noch plausibilisiert. \n\nZielerreichung: offen \n\nSynergien Raumbelegung Gesamtnutzungskonzept \n\nZiel: Es ist geklärt, welche räumlichen Synergien bei der Raumnutzung durch die Schule, die Musik-\nschule und die schulergänzende Betreuung realisiert werden können. \n\nJahresbericht: Die räumliche Synergienutzung der Räume Schule / Tagesstrukturen / Musikschule ist analysiert \nund umgesetzt worden. \n\nZielerreichung: erreicht \n\nUmfassendes Tagesangebot im Zentrum ist geschaffen \n\nZiel: Der Umsetzungsfahrplan der modularen Tagesstrukturen ist geklärt. \n\nJahresbericht: An allen Standorten besteht eine Tagesstruktur, die alle vier Betreuungselemente und den Haus-\naufgabentreff anbietet. Die Eltern wählen die Elemente nach Bedarf. Alle Elemente werden ge-\nnutzt. Zusätzlich konnten in der Nähe des Schulhauses Hofmatt Räumlichkeiten gemietet wer-\nden. Der Mittgastisch im Saal Egli entlastet die Tagesstruktur Allmend.  \nDie Belegungsquote wird auch in Zukunft steigen. Bei der Umnutzung des alten Schulhauses All-\nmend muss der Raumbedarf für die Tagesstruktur einberechnet werden.  \n\nZielerreichung: erreicht \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen    \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\n121.01 – Schulführung     \n\nGemeindeschule: Stellenplan Verwal-\ntung Schule (Rektorat) \n\nZahl per 1.1. IST \n3,42 3,95 4,69 \n\nGemeindeschule: Lehrpersonen Anzahl Lehrper-\nsonen \n\nIST \n179 178 180 \n\nGemeindeschule: Kosten pro Schü-\nler/-in \n\nFr. / Schüler/-in IST \n18’803.00 18’289.00 18’405.00 \n\n121.02 – Schulentwicklung     \n\nLeistungsauftrag: Projekte im laufen-\nden Kalenderjahr \n\n \n \n\nAnzahl per 1.1. IST \n\n40 42 42 \n\n·  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 60/177 \n\n \n \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\nLeistungsauftrag: Erfolgreich abge-\nschlossener Projekte im laufenden \nKalenderjahr \n\nAnzahl per \n31.12. \n\nIST \n32 34 24 \n\n121.03 – Zentrale Dienste Schule     \n\nElternteam: Sitzungen Summe Schul-\njahr per 31.7. \n\nIST \n13 13 21 \n\n121.10 – Kindergartenstufe     \n\nKGST: Finanzen Gesamtkosten pro \nLernende (ohne Schuldienste) \n\nFr. / Lernende IST \n13’838.00 15’537.00 15’367.00 \n\nKGST: Finanzen Betriebskosten pro \nLernende (ohne Immobilien) \n\nFr. / Lernende IST \n11’014.00 12’322.00 12’184.00 \n\nKGST: Klassen Anzahl Klassen \nper 1.9. \n\nIST \n13 13 13 \n\nKGST: Klassengrösse ganze Ge-\nmeinde Durchschnitt  \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n18,80 18,50 19,20 \n\nKGST: Klassengrösse Allmend \nDurchschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n20,40 18,20 18,80 \n\nKGST: Klassengrösse Allmend \ngrösste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n22,00 19,00 20,00 \n\nKGST: Klassengrösse Allmend \nkleinste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n18,00 17,00 18,00 \n\nKGST: Klassengrösse Hofmatt \nDurchschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n19,30 18,00 19,00 \n\nKGST: Klassengrösse Hofmatt \ngrösste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n20,00 20,00 20,00 \n\nKGST: Klassengrösse Hofmatt \nkleinste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n18,00 16,00 18,00 \n\nKGST: Klassengrösse Kastanien-\nbaum Durchschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n21,00 21,00 20,50 \n\nKGST: Klassengrösse Kastanien-\nbaum kleinste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n14,00 15,00 15,00  21.00 \n\nKGST: Klassengrösse Spitz Durch-\nschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n17,30 17,30 19,50 \n\nKGST: Klassengrösse Spitz grösste Anzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n18,00 18,00 20,00 \n\nKGST: Klassengrösse Spitz kleinste Anzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\n \n\nIST \n\n17,00 16,00 19,00 \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 61/177 \n\n \n \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\nKGST: Lernende total Anzahl Ler-\nnende per 1.3. \n\nIST \n254 240 250 \n\nKGST: Lernende total obligatorisches \nKindergartenjahr \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.9. \n\nIST \n182 162 171 \n\nKGST: Lernende total freiwilliges Kin-\ndergartenjahr (inklusive angemeldeter \nHalbjahres-Eintritte) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.9. \n\nIST \n72 78 79 \n\nKGST: Lernende mit DaZ Anzahl Ler-\nnende per 1.12. \n\nIST \n79 84 92 \n\nKGST: Lernende mit IF-Förderverein-\nbarung (ohne IS) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.11. \n\nIST \n7 11 4 \n\nKGST: Begabungsförderung: Anzahl \nKinder mit IF-Begabungsförderung \n\nAnzahl Ler-\nnende am 1.11. \n\nIST \n4 9 5 \n\nKGST: Hochbegabung Anzahl Kinder \nmit SPD-Abklärungsresultat «hochbe-\ngabt» \n\nLernende per \n31.7. \n\nIST \n0 0 1 \n\n121.20 – Primarstufe     \n\nPST: Finanzen Gesamtkosten pro \nLernende (ohne Schuldienste) \n\nFr. / Lernende IST \n17'287.00 17’620.00 16’894.00 \n\nPST: Betriebskosten pro Lernende \n(ohne Immobilien) \n\nFr. / Lernende IST \n12’826.00 12’663.00 12’889.00 \n\nPST: Klassen Anzahl Klassen \nper 1.9. \n\nIST \n43 44 45 \n\nPST: Klassengrösse ganze Ge-\nmeinde Durchschnitt  \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n17,40 18,10 18,40 \n\nPST: Klassengrösse Allmend Durch-\nschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n16,90 17,40 18,10 \n\nPST: Klassengrösse Allmend grösste Anzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n20,00 19,00 20,00 \n\nPST: Klassengrösse Allmend kleinste Anzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n14,00 14,00 16,00 \n\nPST: Klassengrösse Hofmatt Durch-\nschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n19,20 18,80 18,90 \n\nPST: Klassengrösse Hofmatt grösste Anzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n21,00 21,00 20,00 \n\nPST: Klassengrösse Hofmatt kleinste Anzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n16,00 16,00 17,00 \n\nPST: Klassengrösse Kastanienbaum \nDurchschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n16,90 17,90 18,40 \n\nPST: Klassengrösse Kastanienbaum \ngrösste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n20,00 22,00 24,00 \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 62/177 \n\n \n \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\nPST: Klassengrösse Kastanienbaum \nkleinste \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n14,00 15,00 14,00 \n\nPST: Klassengrösse Spitz Durch-\nschnitt \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n17,70 18,60 18,10 \n\nPST: Klassengrösse Spitz grösste Anzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n21,00 22,00 23,00 \n\nPST: Klassengrösse Spitz kleinste Anzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n16,00 16,00 15,00 \n\nPST: Lernende Anzahl Ler-\nnende per 1.9. \n\nIST \n748 796 826 \n\nPST: Lernende mit DaZ Anzahl Ler-\nnende per 1.12. \n\nIST \n158 157 167 \n\nPST: Lernende mit IF-Förderverein-\nbarung (ohne IS) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.11. \n\nIST \n120 117 129 \n\nBegabtenförderung Anzahl Ler-\nnende per 1.11. \n\nIST \n88 101 120 \n\nPST: Hochbegabungsförderung Ler-\nnende in Ateliers für Hochbegabte \ndes Kt. LU \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.11. \n\nIST \n10 12 16 \n\nPST: Hochbegabungsförderung Ler-\nnende in anderen externen Förderan-\ngeboten \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.11. \n\nIST \n1 0 0 \n\nPST: Repetenten/Repetentinnen (to-\ntal) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 31.7. \n\nIST \n4 6 6 \n\n121.31 – Sekundarstufe     \n\nSST: Finanzen Gesamtkosten pro \nLernende (ohne Schuldienste) \n\nFr. / Lernende IST \n30’124.00 27’030.00 26’636.00 \n\nSST: Finanzen Betriebskosten pro \nLernende (ohne Immobilien) \n\nFr. / Lernende IST \n17’787.00 16’217.00 16’056.00 \n\nSST: Klassen total Anzahl Klassen \nper 1.9. \n\nIST \n12 13 15 \n\nSST: Klassengrösse (Lernende pro \nKlasse) Niveau C \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n15,00 15,50 15,80 \n\nSST: Klassengrösse (Lernende pro \nKlasse) Niveaus A+B \n\nAnzahl Ler-\nnende pro \nKlasse per 1.9. \n\nIST \n19,30 20,00 18,30 \n\nSST: Lernende total Anzahl Ler-\nnende per 1.9. \n\nIST \n214 242 262 \n\nSST: Lernende mit DaZ Anzahl Ler-\nnende per 1.12. \n\nIST \n4 4 5 \n\nSST: Lernende mit IF-Förderverein-\nbarung (ohne IS) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.11. \n\nIST \n16 29 48 \n\nSST: Privatschulquote % per 31.5. IST 15,00 16,00 13,00 \n\nSST: Niveauwechsel / Repeten-\nten/Repetentinnen total \n\nper 31.7.  IST \n11 24 8 \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 63/177 \n\n \n \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\nSST: Niveauwechsel Abstufungen Ni-\nveau LZG > SST Niveau A/B \n\nAnzahl Ler-\nnende per 31.7. \n\nIST \n1 1 0 \n\nSST: Anzahl Repetenten/Repetentin-\nnen (ohne Niveau-Wechsel) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 31.7. \n\nIST \n0 1 0 \n\nSST: Anschlusslösungen: Zusage für \nLehrstellen + weiterführende Schulen \n+ weitere Anschlusslösung \n\n% bezogen auf \nAbgänger/-in-\nnen per 31.7. \n\nIST \n100,00 100,00 94,00 \n\nSST: Anschlusslösung Anteil defini-\ntive Lehre + weiterführende Schulen \n\n% bezogen auf \nAbgänger/-in-\nnen per 31.7. \n\nIST \n75,00 77,00 87,00 \n\n121.32 – Kantonsschule     \n\nKS: Gesamtanzahl Kantonsschüler/-\ninnen in oblig. Schulzeit \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.6. \n\nIST \n135 135 121 \n\n121.50 – Sonderschulung     \n\nSonderschulung: Lernende integrativ \n(IS) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.9. \n\nIST \n21 22 21 \n\nSonderschulung: Lernende separativ \n(SeS) \n\nAnzahl Ler-\nnende per 1.9. \n\nIST \n23 24 22 \n\nSonderschulung: Reintegration von IS \nzu Regelschule \n\nAnzahl Ler-\nnende per 31.7. \n\nIST \n0 1  \n\nSonderschulung: Reintegration von \nSeS zu IS \n\nAnzahl Ler-\nnende per 31.7. \n\nIST \n1 1 1 \n\n121.60 – Schuldienste     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich \nSchuldienste \n\n100%-Stellen IST \n0,55 0,55 0 \n\nLogopädie: Therapien Anzahl total Anzahl Ler-\nnende in Thera-\npie per 31.7. \n\nIST \n58 66 76 \n\nPsychomotorik: Therapien Anzahl to-\ntal \n\nAnzahl Ler-\nnende in Thera-\npie per 31.7. \n\nIST \n60 31 40 \n\nSchulpsychologischer Dienst: Anzahl \nKinder in Abklärung und Begleitung \n\nAnzahl Ler-\nnende per 31.7. \n\nIST \n148 159 188 \n\nSchulsozialarbeit: Anzahl Fälle, bear-\nbeitete + solche in Bearbeitung \n\nAnzahl Fälle \nper 31.7. \n\nIST \n267 278 217 \n\n121.70 – Schulverwaltung     \n\nSchultransport: vergütete Schüler-\npasspartouts \n\nAnzahl per 1.9. IST \n34 55 87 \n\nSchulgesundheit: Anteil Untersuchun-\ngen bei Privatzahnarzt \n\n% per 31.7. IST \n12,00 13,00 11,00 \n\n121.80 – Musikschule     \n\nStellenplan Verwaltung Musikschule Anzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n1,40 1,48 1,60 \n\nStellenplan Musiklehrpersonen Anzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n10,50 10,50 11,28 \n\nAnzahl Lehrpersonen Musikschule Anzahl per 1.9. IST 40 38 39 \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 64/177 \n\n \n \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\nGesamtnennungen aller Belegungen Anzahl per 1.9. IST 905 1’012 1’115 \n\nLernende M+B Anzahl per 1.9. IST 237 290 312 \n\nFachbelegungen Jugendtarif Anzahl per 1.9. IST 482 473 526 \n\nFachbelegung Erwachsenentarif Anzahl per 1.9. IST 18 13 21 \n\nEnsembleteilnehmer/-innen Anzahl per 1.9. IST 168 197 219 \n\nABO Jugendtarif Anzahl per 1.9. IST 10 13 3 \n\nABO Erwachsenentarif Anzahl per 1.9. IST 31 34 56 \n\nTotal Teilnehmer/-innen Kurse Anzahl per 1.9. IST 25 30 42 \n\nKostendeckungsgrad gemäss Regle-\nment \n\n%-Anteil Eltern-\nbeiträge \n\nIST \n62,02 82,08 125,59 \n\n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n121.01 – Schulführung \n\nSchulergänzende Kinderbetreuung zu Bildung \n\nBeschrieb: Im Gesetz über die Volkschulbildung 400a des Kantons Luzern steht zur «Schul- und familiener-\ngänzenden Betreuung» in Artikel 36, erster Absatz: \n«Die Gemeinden sorgen dafür, dass den Lernenden bedarfsgerecht schul- und familienergän-\nzende Tagesstrukturen zur Verfügung stehen. Die Erziehungsberechtigen haben sich an den ent-\nstehenden Kosten zu beteiligen.»  \nIn Horw ist die Schulergänzende Betreuung dem Sozialdepartement bei Familie Plus angegliedert.  \nAufgrund einer externen Evaluation der Schulergänzenden Betreuung der Dienststelle Volksschul-\nbildung im Kanton Luzern vom 21.9.2020 sind für den ganzen Kanton 11 Empfehlungen abgege-\nben worden. Die Empfehlung 3 ist in Horw noch nicht erfüllt: \n«Schulergänzende Betreuung ist organisatorisch und inhaltlich der Schule zuzuordnen.» \nBetreuung und Bildung bedingen sich gegenseitig und sollten eine Einheit bilden. Schule und Be-\ntreuung werden besser aufeinander abgestimmt. Lehr- und Betreuungspersonen sollen in Zukunft \nderselben Leitung unterstellt sein.  \nIn Horw sind die Anmeldezahlen in den vergangenen zwei Jahren massiv gestiegen:  \nPer 1.9.22 518 angemeldete Kinder gegenüber 439 Kindern im Vorjahr (+ 18 %). \nPer 1.9.22 ca. 1'000 Mittagessen pro Woche, das sind + 27% gegenüber dem Vorjahr. \nDie Steigerung der Anzahl Mittagessen vom 1.9.20 zum 1.9.21 betrug bereits 28%.  \nAufgrund dieser Steigerungen ist eine Überarbeitung des Gesamtbereichs dringend nötig.  \nDer Gemeinderat hat am 17.3.2022 beschlossen, dass die Schulergänzenden Betreuungsange-\nbote vom Sozialdepartement zur Schule, d.h. zum Präsidialdepartement, wechseln sollen, und hat \ndem Start des Projekts «Schulergänzende Betreuung zur Bildung» zugestimmt.  \n\nBericht: Seit dem 1. August 2023 gehören die Tagesstrukturen zur Gemeindeschule Horw. Die Zusammen-\narbeit mit der Schule wird stetig weiterentwickelt. Ebenso wird der Bereich Tagesstrukturen weiter-\nentwickelt und an die aktuellen Heraus- und Anforderungen angepasst. Dies geschieht im Rahmen \ndes normalen Arbeitsauftrags der Leitung. \n\nAufstockung Schulleitungspensen \n\nBeschrieb: Der Kanton hat den Schulleitungspool erhöht. \n\nBericht: Der Kanton Luzern erhöhte die Schulleitungspensen ab 1.8.2022 von 5,5 auf 6% pro Klasse. Diese \nAufstockung wurde im Schuljahr 2022/2023 umgesetzt und ist abgeschlossen.  \n\n121.02 – Schulentwicklung \n\nGemeindebeitrag bei Klassen mit Unterbestand \n\nBeschrieb: In § 61a VBG wurden die Gemeindebeiträge im Volksschulbereich geregelt. In Absatz 4 wurde die \nRechtsgrundlage dafür geschaffen, dass die Gemeinden dem Kanton für Klassen des Kindergar-\ntens, der Basisstufe und der Primarschule sowie der Sekundarstufe eine Ausgleichszahlung pro \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 65/177 \n\n \n \n\nKlasse zu entrichten haben, sofern deren Grösse die kantonalen Vorgaben unterschreitet. Die Ge-\nmeinden haben diese Zahlung zu leisten, wenn ihre Klassen des Kindergartens, der Basisstufe \nund der Primarschule weniger als 16 Lernende, die Klassen der Sekundarstufe unter Berücksichti-\ngung des jeweiligen Niveaus weniger als 12 beziehungsweise 15 Lernende umfassen. \n\nBericht: Durch die leichte Erhöhung der Anzahl Lernender pro Klasse, die Flexibilisierung der Schuleintei-\nlungszonen und die Sicherheitsmassnahmen bei den Querungsstellen der Kantonsstrasse konnten \ndie negative Entwicklung bei der Anzahl Klassen mit Unterbeständen weitgehend gestoppt werden. \nAb 2024 entfallen diese Zahlungen an den Kanton. \n\nSchulraumplanung \n\nBeschrieb: Die Gemeinde Horw aktualisiert periodisch die Schulraumplanung. \n\nBericht: Die Schülerprognose (bis 2034) wurden gemäss Planung 2023 erarbeitet und der aktuellen Ent-\nwicklung sowie der geplanten und aktuellen Bautätigkeit angepasst.  \nDer Bedarf an Kindergärten steigt in den nächsten Jahren. Weiterer Kindergartenschulraum im Ge-\nbiet Allmend wird benötigt und ist in die Schulraumplanung einbezogen. Ein Naturkindergarten ab \nSchuljahr 2025/2026 ist in Planung, ein Konzept wird erstellt.  \nDer Doppelkindergarten im Kirchfeld wird im Sommer 2024 fertiggestellt und ab Schuljahr \n2024/2025 bezogen. \nDer Ergänzungsbau des Allmendschulhauses ist planmässig auf Kurs.  \n\n121.10 – Kindergartenstufe \n\nAusserordentliche Lohnmassnahmen  \n\nBeschrieb: Auf das Schuljahr 2021/2022 werden die Besoldungen der Kindergarten- und Primarlehrpersonen \nsowohl lohnstufen- als auch lohnklassenmässig korrigiert. Dies löst zusätzliche Kosten von 2,25% \ndes gesamten Besoldungsaufwands aus. Die Massnahmen sind ab Schuljahr 2022/2023 abge-\nschlossen. \n\nBericht: Der Kanton hat die Lohnmassnahmen umgesetzt. \n\nZusätzliche Kindergartenklassen \n\nBeschrieb: Anzahl Klassen aufgrund der Schulraumplanung: \nSchuljahr 2020/2021: 13 \nSchuljahr 2021/2022: 13 \nSchuljahr 2022/2023: 13 \nSchuljahr 2023/2024: 14 \nSchuljahr 2024/2025: 14 \n\nBericht: Die Planung von mehr Kindergartenschulraum erfolgt bedarfsgerecht. Im Schuljahr 2023/2024 wer-\nden 13 Klassen geführt, eine Klasse weniger als prognostiziert. Der Doppelkindergarten Kirchfeld \nwird im Schuljahr 2024/2025 bezogen. Weiterer Kindergartenschulraum im Gebiet Allmend wird \nbenötigt und wird in die Schulraumplanung einbezogen.  \n\n121.20 – Primarstufe \n\nAusbau ICT-Infrastruktur \n\nBeschrieb: Gemäss Bericht und Antrag Nr. 1702 Ausbau der ICT-Infrastruktur der Gemeindeschulen steigen \ndie Kosten für den technischen und pädagogischen Support. \n\nBericht: Die Bereitstellung der bewilligten ICT-Infrastruktur in der KGST, der PST, der SST und für die \nLehrpersonen ist erfolgreich umgesetzt. Die Geräte wurden den Lernenden nach den Sommerfe-\nrien 2023 zur Verfügung gestellt. Im Unterricht ergab sich mit der technischen Ausrüstung eine er-\nhöhte Nutzung von Online-Lernprogrammen, die sowohl das forschende als auch das automati-\nsierte Lernen (Üben) ermöglichen. Die personellen Ressourcen wurden evaluiert und optimiert, da-\nmit der pädagogische Support im Unterricht mit den vorhandenen Ressourcen gefördert werden \nkann. Der Aufbau des pädagogischen Supports wurde für das kommende Schuljahr 2024/2025 \nneu aufgegleist, da die dafür vorgesehenen Personen mit Anfragen für technischen Support über-\nhäuft wurden. \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 66/177 \n\n \n \n\nAusserordentliche Lohnmassnahmen \n\nBeschrieb: Auf das Schuljahr 2021/2022 wurden die Besoldungen der Kindergarten- und Primarlehrpersonen \nsowohl stufen- als auch klassenmässig korrigiert. Dies löst zusätzliche Kosten von 2,25% des ge-\nsamten Besoldungsaufwands aus. Zudem ist die Erhöhung der Unterrichtsverpflichtung auf Beginn \ndes Schuljahres 2020/2021 wieder rückgängig gemacht worden. Dafür sind zusätzlich 2% zu bud-\ngetieren. Insgesamt ergibt sich daraus eine Erhöhung des Personalaufwands von ca. 3,5%. Die \nMassnahmen sind auf das Schuljahr 2022/2023 umgesetzt. \n\nBericht: Der Kanton hat die Lohnmassnahmen umgesetzt. \n\nKlassenunterstützungen für schwierige Integration \n\nBeschrieb: Die bisherigen Mittel für schwierige Integrationen in Kindergarten und Unterstufe reichen nicht aus. \nInsbesondere im Kindergarten haben die potenziellen Sonderschüler oftmals noch keinen Sonder-\nschulstatus, und darum beteiligt sich der Kanton nicht an den nötigen Unterstützungsleistungen, \ndamit die betroffenen Kinder und die Klassen sinnvoll unterrichtet und gefördert werden können. \n\nBericht: In Bezug auf den Umgang mit Lernenden mit hohem Unterstützungsbedarf wurden Vorarbeiten zu \neinem Grobentwurf Förderzentrum durchgeführt. Es sind mehrere Varianten identifiziert worden. \nEine weitere genaue Betrachtung wird folgen. Im Kindergarten konnte das Förderangebot ausge-\nweitet werden. Die Bildungskommission hat zusätzliche Mittel gutgeheissen. Somit können im Kin-\ndergarten Kinder mit besonderen Bedürfnissen und die Lehrpersonen durch externe Fachpersonen \nwie z.B. Sozialpädagoginnen und Sozialpädagogen sowie die Kinderpsychologinnen und -psycho-\nlogen mit einer Förderdiagnostik und Beratungen gefördert werden. \n\nZusätzliche Primarschulklassen \n\nBeschrieb: Anzahl Klassen aufgrund der Schulraumplanung: \nSchuljahr 2020/2021: 43 \nSchuljahr 2021/2022: 43 \nSchuljahr 2022/2023: 44 \nSchuljahr 2023/2024: 46 \nSchuljahr 2024/2025: 47 \n\nBericht: Der Anstieg der Schülerzahlen geschieht weniger schnell, als es in der Schulraumplanung prog-\nnostiziert worden ist. Im Schuljahr 2023/2024 werden 45 Klassen geführt. Gründe dafür sind:  \n\n− verzögerte Realisierung der Neubauten  \n\n− Erhöhung der angestrebten Klassengrösse durch die Bildungskommission. \n\n− Flexibilisierung der Schuleinteilungszonen. \n \nAufgrund der Kinderzahlen in der Gemeinde Horw zeigt sich aber, dass das Wachstum in allen \nStufen im Schuljahr 2024/2025 verstärkt einsetzen wird.  \n \nDer Ergänzungsbau des Allmendschulhauses ist planmässig auf Kurs. \n\n121.31 – Sekundarstufe \n\nZusätzliche Sekundarschulklassen \n\nBeschrieb: Anzahl Klassen aufgrund der Schulraumplanung: \nSchuljahr 2020/2021: 13 \nSchuljahr 2021/2022: 12 \nSchuljahr 2022/2023: 13 \nSchuljahr 2023/2024: 15 \nSchuljahr 2024/2025: 17 \n\nBericht: Der Anstieg der Schülerzahlen geschieht weniger schnell, als es in der Schulraumplanung prog-\nnostiziert wurde. Der Anteil an Langzeit- und Kurzzeitgymnasialschülern/Kurzzeitgymnasialschüle-\nrinnen ist jedoch rückläufig. Aufgrund der Kinderzahlen der Gemeinde Horw zeigt sich aber, dass \ndas Wachstum verzögert auch auf der Oberstufe einsetzen wird. \n\n \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 67/177 \n\n \n \n\n121.32 – Kantonsschule \n\nSchulkostenbeiträge an Gymnasien \n\nBeschrieb: Besuchen Lernende während der obligatorischen Schulzeit eine Kantonsschule oder ein privates \nGymnasium, haben die Wohnortsgemeinden dem Schulträger pro Lernende und Lernenden den \nBeitrag von Fr. 11'250.00 zu entrichten.  \n\nBericht: Die Anzahl Lernender an einer Kantonsschule ist im Schuljahr 2023/2024 erstmals rückläufig. \n\n121.70 – Schulverwaltung \n\nSchulwegsicherung \n\nBeschrieb: Der bisherige Auftrag kann nicht mehr extern vergeben werden. Es wird eine Lösung mit eigenem \nPersonal gesucht. Die bisherigen Kosten fallen deshalb höher aus. \n\nBericht: Die Querungsbegleitungen funktionieren an den vom Gemeinderat bestimmten Querungsstellen. \nEs konnte auf das neue Schuljahr wiederum genügend Personal rekrutiert werden.  \n\n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n\n BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 18,749,854  -25,000 18,724,854 18,614,297 -110,558 \n\n31 - Sach- + übriger Betriebsaufwand 1,392,547 23,000 -41,500 1,374,047 1,160,069 -213,978 \n\n35 - Einlagen in Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen \n\n14,553   14,553 22,430 7,877 \n\n36 - Transferaufwand 4,351,365   4,351,365 4,435,525 84,160 \n\n39 - Interne Verrechnungen 161,600   161,600 153,269 -8,331 \n\n42 - Entgelte -501,500   -501,500 -548,906 -47,406 \n\n43 - Verschiedene Erträge       \n\n46 - Transferertrag -12,069,781   -12,069,781 -13,083,054 -1,013,273 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 12,098,638 23,000 -66,500 12,055,138 10,753,631 -1,301,508 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 16,994   16,994 16,996 2 \n\n394 - Zinsen 1,360   1,360 1,360 0 \n\n397 - Umlagen 8,272,088   8,272,088 8,532,546 260,459 \n\nErgebnis Globalbudget 20,389,080 23,000 -66,500 20,345,580 19,304,533 -1,041,047 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2023 = Festgesetztes Budget / ÜT 2022+ÜT 2024 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n121.01 – Schulführung \n\n30 Ab dem September 2023 hat der Gemeinderat für den Bereich Schulfinanzen ein zusätzliches 40%-Pen-\nsum genehmigt. Zudem war aufgrund der Personalmutation beim Rektorat während einer Übergangszeit \ndas Rektorat doppelt besetzt. \n\n121.02 – Schulentwicklung \n\n30 Das Budget für Weiterbildung (minus Fr. 55'931.00) wurde nicht ausgeschöpft. Ein Teil wurde für Mass-\nnahmen gegen Personalknappheit budgetiert, welche teilweise umgesetzt oder in die Jahresplanung auf-\ngenommen wurden. Die detaillierten Massnahmen sind unter 121.01 Schulführung aufgelistet. \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 68/177 \n\n \n \n\n121.10 – Kindergartenstufe \n\n30 Der Personalaufwand Kindergartenstufe liegt Fr. 126'709.00 unter dem Budget. Im Budget wurde mit ei-\nner zusätzlichen Klasse gerechnet. \n\n46 Der Kanton bezahlte Beiträge von insgesamt Fr. 70'000.00 für Kindergärten mit hohem Anteil fremdspra-\nchiger Lernender. \n\n121.20 – Primarstufe \n\n30 Der Personalaufwand der Primarschule liegt Fr. 169'834.00 über dem Budget. In vielen Primarklassen \ngab es Schüler/Schülerinnen, die einen zusätzlichen Einsatz von Klassenunterstützungen nötig gemacht \nhaben, damit ein geordneter Betrieb gewährleistet ist. Weiter wurden Stellvertretungen für Abwesenhei-\nten bei Schwangerschaften oder Mutterschaftsurlaub eingesetzt.  \n\n31 Die geplante Ausstellung «Mein Körper gehört mir» kann erst im Jahr 2024 durchgeführt werden. Der \nBudgetbetrag von Fr. 2'500.  wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n46 Im Budget wurden Fr. 170'000.00 zusätzliche Kantonsbeiträge für Primarschulen mit einem hohen Anteil \nfremdsprachiger Schüler erfasst. Im Jahr 2023 erfüllte keine Primarschule die Kriterien für einen zusätzli-\nchen Kantonsbeitrag. \n\n121.31 – Sekundarstufe \n\n30 Der Personalaufwand der Sekundarschule liegt Fr. 165'314.00 unter dem Budget.  \n\n31 Im Herbst 2023 konnten nicht alle Klassenlager durchgeführt werden. Diese wurden aufs Frühjahr 2024 \nverschoben. Der restliche Budgetbetrag von Fr. 19'000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n \nDas Projekt «Erhöhung Quote Anschlusslösungen» ist umgesetzt, die Massnahmen haben sich etabliert. \nDie Schulen Horw arbeiten eng mit dem Gewerbeverband zusammen. Seit der Umsetzung konnte die \nQuote der Anschlusslösungen laufend erhöht werden. \n\n121.32 – Kantonsschule \n\n36 Das Budget Beiträge an Kantonsschulen wurde um Fr. 103'768.00 nicht ausgeschöpft. \n\n121.50 – Sonderschulung \n\n30 Der Personalaufwand für die interne Sonderschulung liegt Fr. 44'908.00 über dem Budget. \n\n36 Ab dem Jahr 2020 verzeichnet der Kanton einen starken Anstieg der Kosten im Sonderschulbereich. \nDies ist hauptsächlich auf einen hohen Anstieg der Lernendenzahlen in der integrativen Sonderschulung \nim Bereich Verhalten und sozioemotionaler Entwicklung sowie SOS-Massnahmen zurückzuführen. Aus-\nserdem nehmen die Fälle mit höherer Komplexität der Behinderungen stark zu. Diese Tendenzen wer-\nden schweizweit beobachtet und stellen Schulen vor erhebliche Herausforderungen, die es zu meistern \ngilt. Trotz jährlichen Beitragserhöhungen konnte das jährliche Kostenwachstum von rund 6% nicht aufge-\nfangen werden. Die so entstandene Unterdeckung wurde vom Kanton mit einem zusätzlichen Gemeinde-\nbeitrag von Fr. 23.00 pro Einwohnerin/Einwohner in Rechnung gestellt.  \n\n46 Die interne Sonderschulung wird mit Beiträgen aus dem Sonderschulpool finanziert. Gegenüber dem \nBudget wurden Fr. 161'531.00 mehr Beiträge bezahlt. \n\n121.60 – Schuldienste \n\n30 Ab Sommer 2023 konnten nicht alle Pensen besetzt werden. Fürs Frühjahr 2024 konnte eine Person ge-\nfunden werden, welche die Wartelisten bis zum Sommer abarbeiten wird. Der nicht ausgeschöpfte \nBudgetbetrag von Fr. 25'000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n121.80 – Musikschule \n\n46 Die Gemeinde Horw erhielt bei der Musikschule einen Nachtragsbeitrag und höhere Kantonsbeiträge von \nrund Fr. 841'000.00. \n\n121.90 – Tagesstrukturen \n\n31 Für das Projekt «Schulergänzende Betreuung zur Bildung» wird ein Budgetkredit von Fr. 20'000.00 auf \ndas Jahr 2024 übertragen. \n\n \n\n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 69/177 \n\n \n \n\n4.5 Aufgabenbereich: 201 Organisation und Personal \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2023 \n\nBisher wurden die internen Kosten (Personal, Arbeitsplatz etc.) pro Departement gesammelt und mit fixen Leis-\ntungsansätzen auf die einzelnen Aufgabenbereiche intern verrechnet. Auf Wunsch der GPK wurden ab 2019 die \ninternen Kosten auf der Stufe Leistungsgruppe gesammelt und weiterverrechnet. Mit diesem Vorgehen konnten \ndie direkten Lohnkosten pro Aufgabenbereich aufgezeigt werden. Die Kostentransparenz konnte damit erhöht wer-\nden. Das Vorgehen hat sich bewährt. \n\nInsgesamt beschäftigen Gemeindeverwaltung und Betriebe rund 220 Personen. Die Mitarbeitenden der Gemeinde \nHorw werden durch den Bereich Personal betreut. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n201.01 – Departemente \n\nPro Departement wird eine zentrale Kostenstelle geführt. Die geplante Reorganisation des Sozialdepartements \nkonnte erfolgreich umgesetzt werden. Aus dem bisherigen Aufgabenbereich «Familie plus» wurde ab Sommer \n2023 die schulergänzende Kinderbetreuung dem Aufgabenbereich «Bildung» zugeordnet. Der restliche Bereich \nwurde zum neuen Aufgabenbereich «Gesellschaft».  \n\n201.02 – Personalstelle \n\nRekrutierungen \nDer Fachkräftemangel beschäftigte uns auch im Jahr 2023. Es zeigt sich immer deutlicher, dass für den Rekrutie-\nrungsprozess mehr Zeit eingeplant und die Stelleninserate mehrmals publiziert werden müssen. Mit einer grossen \nPräsenz auf den Stellenportalen konnten trotzdem alle Positionen erfolgreich besetzt werden.  \n \nLUnited Berufsbildungsnetzwerk \nLUnited wuchs auf 28 Mitgliedergemeinden und vereint mehr als 190 Lehrstellen in 11 Berufen unter einem Dach. \nNachdem im Jahr 2023 erfolgreich ein Infomorgen sowie das erste Lernenden-Lager durchgeführt werden konnte, \nfindet im März 2024 die zweite Ausgabe des LUnited-Infomorgens an drei verschiedenen Standorten statt. Die Ge-\nmeinde Horw ist am Standort in Rothenburg vertreten und Mitglied der Projektgruppe «Infomorgen». \n \nPensionskassenvorsorgelösung \nDer Einwohnerrat Horw beschloss an seiner Sitzung vom 26. Oktober 2023 im Grundsatz die Verbesserung der \nberuflichen Vorsorge der Mitarbeitenden der Gemeinde Horw. Der Gemeinderat hat gemeinsam mit der PKG Pen-\nsionskasse Luzern einen neuen Vorsorgeplan ausgearbeitet. Wesentliche Anpassungen sind die Berücksichtigung \ndes Beschäftigungsgrads bei der Eintrittsschwelle und beim Koordinationsabzug, ein zusätzliches Todesfallkapital \nsowie Wahlpläne für die Sparversicherung. Ausserdem wurde die zusätzliche Kategorie «Gemeinderat» geschaf-\nfen.  \n \nFlexibilisierung Lohnsystem \nDie Diskussion in der ERFA-Gruppe Personal zeigt auf, dass alle betroffenen Städte und Gemeinden mit densel-\nben Herausforderungen zu kämpfen haben. Mitarbeitende, die eine ausgezeichnete Leistung erbringen, jedoch \nnoch jung an Jahren sind, erhalten in der Regel weniger Lohn als Mitarbeitende, die über viele Jahre Berufserfah-\nrung verfügen, jedoch nur eine durchschnittliche Leistung erbringen. Aus diesem Grund wurde im Frühjahr 2023 \ngemeinsam mit der externen Firma Perinnova Compensation GmbH mit der Evaluation und Analyse des Lohnsys-\ntems gestartet. Die nächsten Schritte werden im Jahr 2024 beurteilt und weiterverfolgt. \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n201.02 – Personalstelle \n\nKonzept Smart Working (Weiterführung 2023) \n\nZiel: Es wird unter Berücksichtigung der Resultate Homeoffice-Umfrage ein Konzept «Smart Working» \nmit den Inhalten «Technische Möglichkeiten», «Kultur» und «Räumliche Gegebenheiten» erstellt. \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 70/177 \n\n \n \n\nJahresbericht: − Schritt 1: Die Schulung der Mitarbeitenden für das Kommunikationsmittel «MS Teams» ist er-\nfolgt (Schulung sowie Angebote im Weiterbildungsprogramm 2020/2021). \n\n− Schritt 2: Die Homeoffice-Umfrage wurde bei den Vorgesetzten durchgeführt  \n\n− Schritt 3: Die Auswertung der Umfrage zeigte, dass die Weisung Homeoffice und die aktuell \ngelebte Regelung grossmehrheitlich gut umgesetzt werden kann. Es bedarf keiner Anpas-\nsung der Weisung.  \n\n− Schritt 4: In der Mitarbeiterumfrage 2024 werden auch Fragen zum Homeoffice integriert, um, \nnebst dem Kader, die Mitarbeitenden zu ihren Erfahrungen zu befragen. \n\n− Schritt 5: Erkenntnisse fliessen bei Bedarf in die Revision des Personalreglements und der \nPersonalverordnung ein (separater Abschnitt zu «Smart Working»). \n\nZielerreichung: offen \n\nLohnsystem, Personal- und Lohnreglement \n\nZiel: Die Grundlagen des Lohnsystems der Gemeinde Horw werden überprüft, und es werden Verbes-\nserungsmöglichkeiten erarbeitet. Gestützt darauf wird ein Bericht und Antrag an den Einwohner-\nrat für allfällige Anpassungen des Personal- und Lohnreglements vorbereitet. \n\nJahresbericht: Das Lohnsystem der Gemeinde Horw wurde gemeinsam mit der Firma Perinnova evaluiert. Ein \ndaraus entstandener Massnahmenkatalog wird nun gemeinsam mit der Perinnova weiterverfolgt, \nund es werden, wo nötig, Verbesserungsmöglichkeiten erarbeitet. Ebenso wird das Personalreg-\nlement überarbeitet. \n\nZielerreichung: offen \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen    \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\n201.02 – Personalstelle     \n\nStellenplan Verwaltung Personalbe-\nreich \n\nZahl IST \n0,98 1,21 1,50 \n\nAnzahl Lernende  Anzahl IST 11 12 11 \n\nAnzahl Praktikantinnen und Praktikan-\nten  \n\nZahl IST \n3 3 3 \n\nAnzahl geschützte Arbeitsplätze Zahl IST  1,00 1,00 \n\nPensum geschützte Arbeitsplätze 100%-Pensen IST  0,80 0,80 \n\nDurchschnittsalter der Mitarbeitenden Zahl IST 45,81 45,09 45,39 \n\nNettofluktuationsrate (ohne Pensionie-\nrungen und Ablauf befristete Verträge) \n\n% IST \n3,27 8,62 9,71 \n\nAbsenzen in Stunden (Krankheit, Un-\nfall, Nichtberufsunfall) \n\nAnzahl Stunden IST \n9’153 11’405 8’726 \n\nWeiterbildungstage pro Mitarbeitende Tage pro Jahr IST 1,29 1,19 1,44 \n\nPersonalaufwand Verwaltung (Löhne \nVerwaltung und Betriebspersonal) pro \nEinwohner \n\nFr. IST \n842.47 845.43 898.36 \n\n \n\n·  \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n201.01 – Departemente \n\nReorganisation Sozialdepartement \n\nBeschrieb: Die Aufgaben des Sozialdepartements haben sich in den vergangenen Jahren stark verändert. Ei-\nnerseits sind Aufgaben dazugekommen (z.B. Integration, Pflegefinanzierung), andererseits wurden \nAufgaben abgegeben (z.B. Alimentenhilfe). Nun zeichnen sich mit der Übertragung der schuler-\ngänzenden Tagesstrukturen auf das Präsidialdepartement und neuen Aufgaben im Bereich der \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 71/177 \n\n \n \n\nSozial- und Freiraumplanung sowie der Zuständigkeit für Kultur, Kulturmühle und das Gemeindear-\nchiv weitere Veränderungen ab. Zudem stellt sich vermehrt die Frage, welche Aufgaben die Ge-\nmeinde bei den Themen Alter und Gesundheit wahrnehmen soll. \nFür das Sozialdepartement ist damit der Zeitpunkt gekommen, einen Zwischenhalt einzulegen so-\nwie die Gesamtorganisation zu überprüfen und den heutigen Bedürfnissen anzupassen. \n\n \n\nBericht: Die geplante Reorganisation des Sozialdepartements konnte erfolgreich umgesetzt werden. Aus \ndem bisherigen Aufgabenbereich «Familie plus» wurde ab Sommer 2023 die schulergänzende \nKinderbetreuung dem Aufgabenbereich «Bildung» zugeordnet. Der restliche Bereich wurde zum \nneuen Aufgabenbereich «Gesellschaft». Es gibt keine Ressorts mehr im Bereich «Gesellschaft», \nsondern nur noch Fachbereiche. Ziel ist es, interdisziplinär die Zusammenarbeit in allen Fachberei-\nchen zu fördern. \n\n201.02 – Personalstelle \n\nÜberarbeitung Lohnsystem (Axioma 2019-1443) \n\nBeschrieb: Das Lohnsystem der Gemeinde Horw basiert auf dem Lohnreglement aus dem Jahr 1999 und \nwurde seither nicht mehr aktualisiert. Mit Beschluss Nr. 21-761 vom 2. Dezember 2021 wurden der \nLeiter Finanzen und die Leiterin Personal beauftragt, Offerten betreffend eine externe Analyse des \nLohnsystems zu beschaffen und dem Gemeinderat zur Beschlussfassung vorzulegen.  \nDie Perinnova Compensation GmbH mit den Projektmitarbeitenden Herr Dr. Iwan von Wartburg \nund Frau Marianne Bolliger haben uns die Offerte im Detail erläutert und aufgezeigt, welche Mög-\nlichkeiten sie bieten und auf welche Erfahrungen sie zurückgreifen können. Perinnova hat bereits \ndiverse Lohnsysteme der öffentlichen Verwaltung (unter anderem der Stadt Luzern) für die Überar-\nbeitung evaluiert und begleitet. Sie bringt somit eine hohe Kompetenz im Bereich Lohnsysteme \nvon öffentlichen Verwaltungen mit und kann uns entsprechende Vergleiche aufzeigen. Auch kann \nPerinnova die Ergebnisse aus dem Lohnvergleich der Agglomerationsgemeinden in den Bericht \nzur Analyse des Lohnsystems einfliessen lassen. Ebenfalls zu erwähnen und unterstützend für die \nBeurteilung ist die Tatsache, dass wir die Lohnanalyse gemäss Gleichstellungsgesetz im Jahr \n2021 zusammen mit Perinnova vornahmen. Somit ist dieser Bestandteil bereits für den Miteinbe-\nzug in das Projekt vorhanden. Vorgesehen ist der Projektstart für Januar 2023.  \n\n \n\nBericht: Mit dem Beschluss-Nr. 22-713 / 2019-1443 wurde die Perinnova Compensation GmbH zur Evalua-\ntion des Lohnsystems der Gemeinde Horw und zur Expertenmeinung beauftragt. Das Projekt star-\ntete mit dem Kick-off-Meeting am 5. Januar 2023 zur Festlegung der Projektziele. Anlässlich der \nKlausur vom 10. Mai 2023 präsentierte Perinnova dem Gemeinderat ihre Einschätzung des Lohn-\nsystems und seiner Komponenten sowie die Handlungsempfehlungen. Das Finanzdepartement \nwird im Rahmen der Totalrevision des Personalreglements auch allfällige Massnahmen in die Revi-\nsion des Lohnreglements einfliessen lassen. \n\nRessourcenbedarf Personalwesen \n\nBeschrieb: Bei der Leitung der Dienststelle Personal handelt es sich um eine Schlüsselstelle mit Querschnitts-\naufgaben. Es hat sich gezeigt, dass die verfügbaren Stellenprozente zu knapp bemessen sind (Lei-\ntung: 85%; Sachbearbeitung: 20%). Die stetige Zunahme der Anzahl Mitarbeitender  und zum Teil \nkomplexer werdende Personalfragen erfordern ein höheres Gesamtpensum. Die anstehende Revi-\nsion des Personalreglements und allenfalls auch des Lohnsystems verlangt nach zusätzlichen Per-\nsonalressourcen. Der Bereich Personal konnte inzwischen im Oktober 2022 personell verstärkt \nwerden. \n\nBericht: Seit Oktober 2022 konnte der zusätzliche Personalbedarf gedeckt werden. \n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 72/177 \n\n \n \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n\n BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 1,054,936 7,300  1,062,236 1,146,562 84,326 \n\n31 - Sach- + übriger Betriebsaufwand 85,900   85,900 71,784 -14,116 \n\n35 - Einlagen in Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen \n\n3,332   3,332 10,130 6,798 \n\n36 - Transferaufwand 800   800  -800 \n\n39 - Interne Verrechnungen 214,000   214,000 138,039 -75,961 \n\n42 - Entgelte -300   -300 -141 159 \n\n43 - Verschiedene Erträge     -3,983 -3,983 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen \n\n    -36,762 -36,762 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 1,358,668 7,300  1,365,968 1,325,629 -40,339 \n \n\n·  ·  \n\n397 - Umlagen -1,211,168   -1,211,168 -1,054,674 156,494 \n\nErgebnis Globalbudget 147,500 7,300 0 154,800 270,955 116,155 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2023 = Festgesetztes Budget / ÜT 2022+ÜT 2024 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n201.02 – Personalstelle \n\n30 Gemäss HRM2 müssen Überbrückungsrenten zum Zeitpunkt der Zusicherung gesamthaft als Rückstel-\nlung verbucht werden. Im Jahr 2023 gingen mehr Personen als im Budget geplant in die vorzeitige Pen-\nsion.   \n\n  \n \n\n \n \n \n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 73/177 \n\n \n \n\n4.6 Aufgabenbereich: 202 Finanzverwaltung \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2023 \n\nDie Finanzverwaltung ist für die rechtzeitige Erstellung der vorhandenen Führungsinstrumente wie Finanzplan, \nBudget, Quartalsberichte und Jahresrechnung sowie für die einwandfreie Führung der Gemeindebuchhaltung ver-\nantwortlich. \n\nDer Auftrag setzt sich aus folgenden Teilaufträgen zusammen: \n− Bereich Finanzen (Projekte und Beratung, Controlling und Qualitätsmanagement) \n\n− Bereich Steuern (Veranlagung und Inkasso) \n\n− Bereich Informatik \n\n− Zinsen \n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n202.01 – Zentrale Dienste Finanzen \n\nStrategische Finanzführung: \nDer Bereich Finanzen erarbeitete im Jahr 2023 folgende Bericht und Anträge an den Einwohnerrat: \n\n− Nr. 1722 «Jahresbericht 2022» \n\n− Nr. 1729 « Investitionsprogramm 2024 – 2029» \n\n− Nr. 1738 «Aufgaben- und Finanzplan 2024» \n \nMit diesem Bericht und Anträgen erarbeitete der Bereich die strategischen Führungsinstrumente der finanzpoliti-\nschen Steuerung gemäss dem Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden. Es zeigt sich, dass das neue \nRechnungsmodell anspruchsvoller ist und damit der Ressourcenbedarf gestiegen ist. In diesem Sinne hat auch der \ninterne Beratungsaufwand für die finanzielle Führung zugenommen. Demgegenüber stehen jedoch Mehrwerte in \nForm von zusätzlicher Transparenz. Konkrete strategiebasierte Leistungsbeschriebe geben Auskunft über den \nRessourcenbedarf der Gemeinde und legen die politischen Rahmenbedingungen fest. Demgegenüber bringen die \nGlobalbudgets der Verwaltung den notwendigen operativen Handlungsspielraum.  \n \nAuf der Basis dieser strategischen Instrumente genehmigte der Gemeinderat im Januar 2023 die betrieblichen \nLeistungsaufträge. Im Rahmen der Quartalsberichte wurde der Gemeinderat über den Stand der Umsetzung der \nJahresziele und über die finanzielle Entwicklung der Gemeinde informiert. \n \nIm Sommer 2023 konnte die neu geschaffene Stabsstelle «Leitung Organisation und Entwicklung» besetzt wer-\nden. Aufgrund der zeitlichen Verzögerung konnte die Neuausrichtung des Qualitätsmanagements und des Risiko-\nmanagements nicht mehr im Jahr 2023 gestartet werden. \n \nOperative Geschäftsführung: \nAuf den 1. Mai 2022 wurden die Finanzen aus den Bereichen «Soziales», «Familie Plus» und «Finanzen» zum \nneuen Bereich «Rechnungswesen» als Teil der Finanzverwaltung zusammengeführt. Mit diesem Zusammen-\nschluss konnten die Stellvertretungen und die Arbeitsprozesse optimiert werden. Dieser Bereich «Rechnungswe-\nsen» hat sich sehr gut bewährt und konnte im Jahr 2023 weiter konsolidiert werden. \n\n202.02 – Informatik \n\nIT-Strategie: \nPro Legislatur genehmigt der Gemeinderat die Aufträge und die Zusammensetzung der verschiedenen Arbeits-\ngruppen der Gemeinde. Der Auftrag der IT-Strategiegruppe ist in den Informatik-Richtlinien (Gesetzessammlung \nHorw Nr. 301) definiert.  \n \nDie IT-Strategiegruppe behandelte an insgesamt zwei Strategiesitzungen unter anderem folgende Themen: \n\n− IT-Gesamterneuerung 2023 \n\n− Zeiterfassung Abacus \n\n− Innovationsgruppe Digitalisierung \n\n− Budget 2024 \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 74/177 \n\n \n \n\nIT-Betrieb: \nDer Bereich Informatik der Gemeindeverwaltung Horw verzeichnete ein erfolgreiches Jahr 2023 mit wenigen und \nkaum spürbaren Ausfällen. Die IT-Dienstleistungen konnten, trotz der Umsetzung des Grossprojekts «IT-Ge-\nsamterneuerung 2023», im Betrieb ohne schwerwiegende Einschränkungen angeboten werden.  \n \nUnter anderen erarbeitete der Bereich Informatik folgende IT-Projekte: \n\n− IT-Gesamterneuerung 2023 in der Verwaltung \n\n− Teilausbau 2023 der Schulinformatik \n\n− Ausbau IT-Security \n\n202.03 – Steuern \n\nIm Dezember 2022 kündigte der Leiter Steuern auf den 30. April 2023. Als Nachfolge wurde eine Co-Leitung ge-\nwählt, welche per 1. April 2023 die Leitung des Steueramts Horw übernahm. Die Einführung dieser Co-Leitung war \neine neue Herausforderung, welche erfolgreich umgesetzt wurde. Diverse Prozesse und Abläufe mussten ange-\npasst werden. Die Co-Leitung wurde sowohl vom Team als auch von den Steuerkunden wohlwollend aufgenom-\nmen.  \n \nWeiter mussten aufgrund interner Aufgabenverschiebung und einer Pensionierung vakante Stellen in den Berei-\nchen Veranlagung Grundstückgewinnsteuern und Steuerinkasso neu besetzt werden. Im Aufgabenbereich Steuern \nist der Fachkräftemangel kantonsweit spürbar. Die Wiederbesetzung der offenen Stellen war sehr anspruchsvoll. \nAufgrund der fehlenden Erfahrung der neuen Mitarbeitenden war deren Einarbeitung zeitintensiv. \n \nAuch dieses Jahr war geprägt von grossen Systemproblemen beim zentralen kantonalen Steuersystem (LuTax). \nDiese Probleme erschweren das Bestreben nach kundenfreundlichen Dienstleistungen sehr stark. Das auf Früh-\njahr 2023 vom Kanton angekündigte Update (nest.ref) wurde auf 2024 verschoben. Der neue Go-live-Termin \nwurde auf den 26. August 2024 festgelegt. Infolgedessen wurden wieder neue Testphasen angesetzt. Der defini-\ntive Entscheid, ob der Go-live-Termin 2024 eingehalten werden kann, ist auf den 19. Juli 2024 terminiert. Vom \nKanton wurde mitgeteilt, dass während der Einführungszeit das System zwei Wochen nicht zur Verfügung stehen \nwird und die Ferien der Mitarbeitenden dementsprechend zu planen seien. Aus diesem Grund können während \ndiesen zwei Wochen die Steuerkunden nicht bedient werden.  \n \nDer vom Gemeinderat vorgegebene Veranlagungsstand von 80% wurde erreicht. \n\n202.04 – Zinsen \n\nInsgesamt liegen die Zinskosten für kurz- und langfristige Finanzverbindlichkeiten um Fr. 101'250.00 unter dem \nBudget. Im AFP 2023 signalisierten wir bei der Geldflussrechnung eine Zunahme der kurzfristigen Finanzverbind-\nlichkeiten (plus 12,1 Mio. Franken) und keine Veränderungen bei den langfristigen Finanzverbindlichkeiten. Auf-\ngrund der hohen Steuerzahlungen Ende 2022 hatte die Gemeinde im ersten Quartal 2023 eine hohe Liquidität. \nDiese hat sich bis Mitte Jahr laufend verkleinert, sodass im Juni ein kurzfristiges Darlehen aufgenommen werden \nmusste. Mit dem Bezahlen der Steuern gegen Ende Jahr ist dann die Liquidität gegen Ende Jahr wieder stark an-\ngestiegen. Dank dieser guten Liquidität konnte einerseits das kurzfristige Darlehen wieder zurückbezahlt werden, \nund zudem konnten noch 20 Mio. Franken als kurzfristige Festgeldanlagen platziert werden. Am 31. Dezember \n2023 weist die Gemeinde wie bisher 60 Mio. Franken feste Darlehen aus, und die flüssigen Mittel (Bilanzgruppe \n100) lagen um 7,4 Mio. Franken über dem Vorjahreswert.  \n\n202.05 – Abschluss \n\nGemäss Entscheid des Einwohnerrats zum Bericht und Antrag Nr. 1645 «Bilanzanpassungsbericht HRM2» vom \n27. Juni 2019 werden insgesamt 10 Mio. Franken aus den Aufwertungsreserven erfolgswirksam über die Erfolgs-\nrechnung aufgelöst. Im Jahr 2023 wurde gemäss Budget eine Tranche von 2,0 Mio. Franken aufgelöst. \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n202.01 – Zentrale Dienste Finanzen \n\nStabiler Finanzhaushalt \n\nZiel: Die Vorgaben der Finanzstrategie werden sowohl im AFP wie auch im Jahresbericht rapportiert. \n\nJahresbericht: Im vorliegenden Jahresbericht 2023 werden die Vorgaben im Kapitel 2 «Strategieumsetzung» im \nDetail erläutert. \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 75/177 \n\n \n \n\nZielerreichung: offen \n\n202.02 – Informatik \n\nAusbau IT-Infrastrukturen Schulen \n\nZiel: Der Ausbau der IT-Infrastrukturen erfolgt gestützt auf den Evaluationsbericht der Schule und im \nRahmen des separaten Berichts und Antrags an den Einwohnerrat. \n\nJahresbericht: Das Projekt «Ausbau der ICT-Infrastruktur der Gemeindeschule Horw» wurde im Zusammen-\nhang mit dem Projekt «IT-Gesamterneuerung 2023» umgesetzt. Die Hardware wurde bei den \nLieferanten bestellt und pünktlich geliefert. Der Bereich Informatik konnte daraufhin im Sommer \ndie Hardware für die Gemeindeschule entsprechend installieren und ausliefern. Mit der Übergabe \nder Geräte an die Lehrpersonen und die Schülerinnen und Schüler wurde das Projekt nach den \nSommerferien erfolgreich abgeschlossen. Damit kann der Sonderkredit abgerechnet werden. \n\nZielerreichung: offen \n\nIT-Gesamterneuerung 2023 \n\nZiel: Die Gesamterneuerung der IT-Infrastrukturen erfolgt im Rahmen des separaten Berichts und An-\ntrags an den Einwohnerrat. \n\nJahresbericht: Der Rollout der 1’300 Clients konnte per September abgeschlossen werden. Danach startete das \nUpdate an den 90 Servern. Das Gesamtprojekt wurde im Q1 2024 abgeschlossen. Danach kann \ndie Schlussabrechnung erstellt werden. \n\nZielerreichung: offen \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen    \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\n202.01 – Zentrale Dienste Finanzen     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Fi-\nnanzen \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST \n1,90 2,70 3,50 \n\nAnzahl Belege Kreditoren Anzahl pro Jahr IST 11’865 12’560 12’716 \n\nAnzahl Belege Debitoren Anzahl pro Jahr IST 16’888 17’609 18’110 \n\nE-Rechnungen Anzahl pro Jahr IST 1’314 1’861 2’060 \n\nAnzahl Betreibungen ohne Steuern Anzahl pro Jahr IST 37 128 72 \n\n202.02 – Informatik     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich In-\nformatik \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST \n3,74 3,47 3,80 \n\nICT-Arbeitsplätze Verwaltung Anzahl per 1.1. IST 146 161 151 \n\nKosten pro ICT-Arbeitsplatz Verwal-\ntung \n\nFr.  IST \n6’389.00 6’403.79 5’871.00 \n\nICT-Kosten pro Schüler (Kindergar-\nten, Primarschule, Sekundarschule) \n\nFr. pro Schüler IST \n755.00 714.30 753.00 \n\nAnzahl Kopien Verwaltung Summe pro \nJahr \n\nIST \n415,342 451,860 445,816 \n\nAnzahl Kopien Verwaltung pro Ein-\nwohner \n\nAnzahl pro Ein-\nwohner \n\nIST \n28,33 30,02 28,86 \n\nAnzahl Kopien Schule Summe pro \nJahr \n\nIST \n1'417’747 1'273’403 1'362’487 \n\nAnzahl Kopien pro Schüler Anzahl pro \nSchüler \n\n \nIST \n\n1’473 1’227 1’252 \n\n·  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 76/177 \n\n \n \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\n202.03 – Steuern     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich \nSteuern \n\nAnzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n9,18 9,30 9,26 \n\nAnzahl Steuererklärungen Anzahl IST 8’335 8’603 8’935 \n\nVeranlagungsstand Steuern % IST 70,70 73,42 79,54 \n\nAnzahl Ratenabkommen Steuern Summe pro \nJahr \n\nIST \n1’075 1’031 1’060 \n\nAnzahl Pfändungen Anzahl pro Jahr IST 130 118 106 \n\nAnzahl Konkurse Anzahl pro Jahr IST 14 14 38 \n\nGesamtbetrag Ratenabkommen pro \nJahr (inkl. Staatssteuern) \n\nSumme pro \nJahr \n\nIST \n5'755’472.83 4'942’267.85 4'947’905.25 \n\nAnzahl 1. Mahnungen Steuern  Summe pro \nJahr \n\nIST \n2’276 2’375 2’433 \n\nGesamtbetrag 1. Mahnungen Steu-\nern pro Jahr (inkl. Staatssteuern) \n\nBetrag pro Jahr IST \n15'172’469.14 10'259’133.88 62'236’860.91 \n\n1) \n\nAnzahl 2. Mahnungen Steuern Anzahl pro Jahr IST 848 894 905 \n\nGesamtbetrag 2. Mahnungen (inkl. \nStaatssteuern) \n\nBetrag pro Jahr IST \n5'666’187.85 3'826’437.52 6'071’412.80 \n\nAnzahl Betreibungen Steuern pro \nJahr \n\nSumme pro \nJahr \n\nIST \n318 337 343 \n\nGesamtbetrag Betreibungen pro \nJahr (inkl. Staatssteuern) \n\nBetrag pro Jahr IST \n2'607’778.65 2'328’612.73 2'633’508.20 \n\nAnzahl 1. und 2. Fortsetzungen Be-\ntreibung \n\nAnzahl pro Jahr IST \n246 205 259 \n\nAnzahl Handänderungen Anzahl pro Jahr IST 311 288 256 \n\n202.04 – Zinsen     \n\nZinssatz Fremdkapital % IST 1,11 1,11 1,11 \n\nDurchschnittliche Restlaufzeit \nFremdkapital \n\nJahre IST \n6,83 5,83 4,83 \n\n1) Der Gesamtbetrag 1. Mahnung ist im Jahr 2023 aufgrund einer einmaligen Praxisänderung des Kantons bei der Verrech-\n\nnung der Verrechnungssteuerguthaben entstanden. \n\n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n202.01 – Zentrale Dienste Finanzen \n\nBereich Rechnungswesen \n\nBeschrieb: Die Bereiche «Finanzen Finanzverwaltung» und «Finanzen Sozialdepartement» werden zum \nneuen Bereich «Rechnungswesen» vereinigt.  \n\nBericht: Der im Jahr 2022 eingeführte Bereich «Rechnungswesen» hat sich sehr gut entwickelt. Die über-\ntragenen Aufgaben und Prozesse werden laufend überprüft und optimiert, sodass diesem Bereich \nzusätzliche Aufgaben übertragen werden konnten. \n\n202.02 – Informatik \n\nEinwohnerportal LU (Digitale Gemeinde) \n\nBeschrieb: Der VLG-Vorstand liess Ende 2021 aufgrund diverser Diskussionen innerhalb des gemeinsamen \nProjekts «eGovernment» sowie mit einzelnen Gemeinden den Bereich «Digitale Gemeinde / \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 77/177 \n\n \n \n\nServiceportal» und besonders dessen Organisationsstruktur extern überprüfen. \nErfreulich ist das erneute Bekenntnis aller Beteiligten, das Serviceportal und somit die gemein-\nsame Plattform für Kanton und Gemeinden gemeinsam zu realisieren. Zudem wurde die Commu-\nnity der Public Innovators als gutes Instrument zur Identifizierung und Aufarbeitung von Gemeinde-\ndienstleistungen erachtet. \nVLG und Kanton sind gegenwärtig im Sinne der Empfehlungen daran, das gemeinsame Projekt-\nverständnis zu schärfen, die beiden Staatsebenen noch näher miteinander zu verbinden und die \nvorhandenen Ressourcen optimal einzusetzen. Voraussichtlich wird dies zu einer punktuellen \nÜberarbeitung der Projektorganisation führen. Die inhaltlichen Arbeiten werden während dieser \nÜberprüfungsphase indessen weitergeführt. \n\nBericht: Am Teilprojekt «Gemeinde-Services» haben die Gemeinden Luzern, Kriens, Horw, Ebikon, Semp-\nach, Dagmersellen, Sursee, Triengen, Udligenswil und Werthenstein mitgearbeitet. Dabei wurde \neine Machbarkeitsstudie (Proof of Concept / PoC) erstellt, um herauszufinden, wie die verschiede-\nnen Services, die die Gemeinden zur Verfügung stellen wollen, standardisiert werden können. Der \nAbschlussbericht zeigte die technischen Grenzen auf, da viele Gemeinden über unterschiedliche \nFachapplikationen, Schnittstellen und Umsysteme verfügen. Die Gemeinde Horw brachte sich aktiv \nein und investierte einige Arbeitsstunden zu Gunsten dieses Teilprojekts. Trotz des ernüchternden \nAbschlussberichts will die Gemeinde Horw weiterhin eine aktive Rolle beim «Produkt» «Service-\n/Dienstleistungsportal» wahrnehmen. Gemäss der Gemeindestrategie Horw 2030 und den Legisla-\nturzielen 2021–2024 ist Horw daran interessiert, mit dem Kanton Luzern, dem Verband Luzerner \nGemeinden und LuzernPlus ein gemeinsames Service-Portal zu realisieren.  \n\n202.03 – Steuern \n\nRessourcenbedarf Steuern \n\nBeschrieb: Das Wachstum der Gemeinde bedeutet auch den Zuzug von zusätzlichen Steuerkunden. Der aktu-\nelle Registerbestand beträgt 8'802 Kunden, was einer Zunahme von 531 Kunden (oder 6,4%) seit \n2019 bedeutet. Diese Zunahme wird aufgrund des zusätzlichen Wohnungsangebots im Jahr 2023 \nnochmals stark anwachsen. Zusätzlich veranlagt der Bereich Steuern seit 2019 die Sondersteuern. \nDer Ressourcenbedarf in diesem Bereich ist ebenfalls stark gestiegen, bringt der Gemeinde aber \nauch entsprechende Mehrerträge. Aus diesen Gründen sollen die Personalressourcen im Bereich \nSteuern aufgestockt werden. \n\nBericht: Bis Ende Jahr konnten alle Stellen im Bereich «Steuern» erfolgreich besetzt werden. Im Aufgaben-\nbereich «Steuern» ist der Fachkräftemangel kantonsweit spürbar. Die Besetzung der offenen Stel-\nlen war sehr anspruchsvoll. Aufgrund der fehlenden Erfahrung der neuen Mitarbeitenden war de-\nren Einarbeitung zeitintensiv. \n\n202.04 – Zinsen \n\nKapitalzinsen \n\nBeschrieb: Die Zinskosten für Fremdkapital steigen um Fr. 200'000.00. Bisher gingen wir von 0 % für Neukre-\ndite aus. Im AFP 2023 gehen wir für 20 Mio. zusätzlichen Finanzbedarf von 1 % aus. \n\nBericht: Insgesamt liegen die Zinskosten für kurz- und langfristige Finanzverbindlichkeiten um Fr. \n101'250.00 unter dem Budget. Aufgrund der guten Liquidität und weniger Investitionen musste die \nGemeinde kein zusätzliches Fremdkapital aufnehmen. \n\n202.05 – Abschluss \n\nBezug Aufwertungsreserven \n\nBeschrieb: Gemäss Entscheid des Einwohnerrats zum Bericht und Antrag Nr. 1645 «Bilanzanpassungsbericht \nHRM2» vom 27. Juni 2019 werden insgesamt 10 Mio. Franken aus den Aufwertungsreserven er-\nfolgswirksam über die Erfolgsrechnung aufgelöst.  \n\nBericht: Im Jahr 2023 wurde gemäss Budget eine Tranche von 2,0 Mio. Franken aufgelöst. \n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 78/177 \n\n \n \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n\n BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 2,027,591   2,027,591 2,055,685 28,094 \n\n31 - Sach- + übriger Betriebsaufwand 1,532,630 41,800 -30,000 1,544,430 1,409,327 -135,103 \n\n34 - Finanzaufwand 905,000   905,000 774,568 -130,432 \n\n35 - Einlagen in Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen \n\n40,121   40,121 60,294 20,173 \n\n39 - Interne Verrechnungen -480,365   -480,365 -324,117 156,248 \n\n42 - Entgelte -264,000   -264,000 -295,709 -31,709 \n\n43 - Verschiedene Erträge -100,000   -100,000 -163,977 -63,977 \n\n44 - Finanzertrag -3,500   -3,500 -35,215 -31,715 \n\n46 - Transferertrag -320,000   -320,000 -339,427 -19,427 \n\n48 - Ausserordentlicher Ertrag -2,000,000   -2,000,000 -2,000,000 0 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 1,337,477 41,800 -30,000 1,349,277 1,141,429 -207,848 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 501,980   501,980 475,101 -26,879 \n\n394 - Zinsen 401,687   401,687 396,869 -4,818 \n\n397 - Umlagen -1,433,526   -1,433,526 -1,436,000 -2,475 \n\n494 - Zinsen -5,149,985   -5,149,985 -5,040,685 109,300 \n\nErgebnis Globalbudget -4,342,366 41,800 -30,000 -4,330,566 -4,463,287 -132,721 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2023 = Festgesetztes Budget / ÜT 2022+ÜT 2024 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n202.02 – Informatik \n\n31 Im Budget 2023 wurden Fr. 15'000.00 für die Überarbeitung der Strategiepapiere (z.B. Business Conti-\nnuity) budgetiert. Diese Arbeiten werden erst im Jahr 2024 in Angriff genommen. Der Budgetkredit von \nFr. 15'000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n31 Im Budget 2023 wurden Fr. 15'000.00 für ein neues IT-System für Betreuungsgutscheine budgetiert. Die-\nses Projekt kann erst im Jahr 2024 in Angriff genommen werden. Der Budgetkredit von Fr. 15'000.00 \nwird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n202.04 – Zinsen \n\n34 Insgesamt liegen die Zinskosten für kurz- und langfristige Finanzverbindlichkeiten um Fr. 101'250.00 un-\nter dem Budget. Aufgrund der guten Liquidität und weniger Investitionen musste die Gemeinde kein zu-\nsätzliches Fremdkapital aufnehmen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 79/177 \n\n \n \n\nInvestitionsrechnung \n\n        \n\nKST / Projekt  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n20202 - Informatik A 2,285,000 50,000 -40,000 2,295,000 2,291,200 -3,800 \n\n20202 - Informatik E     -25,000 25,000 \n\n400025 - IT-Verwaltung 2023 A 310,000 50,000  360,000 266,222 -93,778 \n\n400040 - IT-Gesamterneuerung 2023 A 1,536,000  -40,000 1,496,000 1,495,422 -578 \n\n E    -25,000   \n\n400052 - Ausbau IT Primarschule A 339,000   339,000 529,555 190,555 \n\n400999 - IR Informatik A 100,000   100,000  -100,000 \n \n\n·  ·  \n\n \n\nBegründungen Investitionsrechnung 2023 \n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n400025 - IT-Verwaltung 2023 A 310,000.00 50,000  360,000 266,222.43 -93,777.57 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nIm Jahr 2023 sind folgende Projekte geplant: \n \nAusbau IT Security (Fr. 80'000.00) \nDie Informationssicherheit ist eine Thematik, die niemals endet und sich rasch den äusseren und inneren Gefah-\nren anpassen muss. Gemäss der IT-Security-Strategie aus dem Jahr 2022 soll die IT-Sicherheit der Gemeindever-\nwaltung und der Schulen von Horw optimiert und weiter ausgebaut werden. Im Jahr 2023 sind folgende Massnah-\nmen geplant: \n\n− Externes Security Audit \n\n− Überarbeitung des Zonen-/Vlan-Konzepts \n\n− Überarbeitung Firewall-Regelwerk \n\n− Überprüfung und Überwachung der Netzwerkkomponenten‐Konfiguration \n\n− Audit‐ und Zugriffsmanagement, Bedrohungsaufklärung, Schwachstellen- und Bedrohungsmanagement mittels \nErweiterung des bereits etablierten Security Operations Center (SOC) \n\n \nCisco DNA Center (Fr. 180'000): \nAufgrund der Projektgrösse ist das Cisco DNA Center ein separater Investitionsposten in Bezug auf die Umset-\nzung der IT-Security-Strategie. Die Gemeindeverwaltung, die Schulen von Horw und die Kirchfeld AG bestehen \naus ca. 300 Netzwerkkomponenten. Die Netzwerkkomponenten sind ein primäres Ziel, wenn es um Cyberangriffe \nsteht. Damit die Netzwerkkomponenten ein minimales Sicherheitsrisiko darstellen, müssen die darauf installierten \nSoftware und Firmware stets aktuell und gemäss den Herstellervorgaben eingestellt sein. Mit dem Cisco DNA \nCenter können Netzwerkkomponenten und deren Konfiguration/Software und Firmware-Stand ausgelesen und \nüberwacht werden. Ein Ausrollen einer neuen, angepassten Konfiguration mit z.B. Sicherheitspatches kann mittels \nder Cisco-DNA-Center-Software effizient und kontrolliert über alle Komponenten automatisiert ausgeführt werden. \n \nDigitalisierungsprojekte (Fr. 50'000.00) \nWir gehen davon aus, dass Im Rahmen des Projekts «Digitalmanagement» verschiedene IT-Lösungen aktualisiert \nwerden müssen. Für die Umsetzung solcher Massnahmen werden Fr. 50'000.00 budgetiert. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\n \nJahresbericht \n\nBericht Ausbau IT Security: \nDie IT-Sicherheit der Gemeindeverwaltung und der Schulen von Horw konnte im Jahr 2023 optimiert und weiter \nausgebaut werden. Gemäss Massnahmenplan wurde vor allem das bereits etablierte Security Operations Center \n(SOC) erweitert und optimiert. Des Weiteren wurde am Zonen- und Vlan-Konzept gearbeitet, und die \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 80/177 \n\n \n \n\nNetzwerkkomponenten-Konfiguration wurde überprüft. Abgerundet wurde die IT-Sicherheit durch ein externes Au-\ndit im November. \n \nBericht Cisco DNA Center: \nDas Cisco DNA Center zur Steuerung der installierten Software und Firmware gemäss den Herstellervorgaben \nwurde erfolgreich in Betrieb genommen. Durch das DNA Center konnte der Bereich Informatik innert kürzester Zeit \ndie ca. 300 Netzwerkkomponenten auf den aktuellsten Stand bringen. \n \nBericht Digitalisierung: \nIm Rahmen der Digitalisierung wurden Projekte wie ein neues Reservationstool für Sitzungszimmer im Gemeinde-\nhaus umgesetzt sowie Projekte wie myAbacus oder kiBon, die kantonale Lösung für digitale Betreuungsgut-\nscheine und Tagesschulanmeldungen, aufgegleist und gestartet. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n400040 - IT-Gesamterneuerung \n2023 \n\nA 1,536,000.00  -40,000 1,496,000 1,495,422.05 577.95 \n\n E     -25,000.00 -25,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDem Einwohnerrat wird am 27. Oktober 2022 der separate Bericht und Antrag Nr. 1707 «IT-Gesamterneuerung \n2023» mit dem entsprechenden Sonderkredit zur Beschlussfassung vorgelegt. Gestützt darauf werden im AFP \n2023 Fr. 1'536'000 ins Budget der Investitionsausgaben aufgenommen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDer Rollout der Clients konnte per September 2023 abgeschlossen werden. Danach startete das Update an den \nServern. Das Gesamtprojekt wird im Frühjahr 2024 abgeschlossen. Danach kann die Schlussabrechnung erstellt \nwerden. Der Restkredit von Fr. 40'000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n400052 - Ausbau IT Primarschule A 339,000.00   339,000.00 529,555.30 190,555.30 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDem Einwohnerrat wurde am 22. September 2022 der separate Bericht und Antrag Nr. 1702 «Sonderkredit Aus-\nbau der ICT-Infrastruktur der Gemeindeschule Horw 2023–2028» mit dem entsprechenden Sonderkredit zur Be-\nschlussfassung vorgelegt. Gestützt darauf werden im AFP 2023 Fr. 339'000.00 ins Budget der Investitionsausga-\nben aufgenommen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDas Projekt «Ausbau der ICT-Infrastruktur der Gemeindeschule Horw» wurde im Zusammenhang mit dem Projekt \nIT-Gesamterneuerung 2023 umgesetzt. Die Hardware wurde bei den Lieferanten bestellt und pünktlich geliefert. \nDer Bereich Informatik konnte darauf im Sommer 2023 die Hardware für die Gemeindeschule entsprechend instal-\nlieren und ausliefern. Mit der Übergabe der Geräte an die Lehrpersonen und die Schülerinnen und Schüler wurde \ndas Projekt nach den Sommerferien erfolgreich abgeschlossen. Damit kann der Sonderkredit abgerechnet wer-\nden. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 81/177 \n\n \n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n400999 - IR Informatik  100,000.00   100,000.00  -100,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mithilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n \n\n \n\n \n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 82/177 \n\n \n \n\n \n4.7 Aufgabenbereich: 203 Finanzdepartement übriges \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2023 \n\nDer Leistungsauftrag umfasst: \n− verschiedene Dienste des Finanzdepartements \n\n− gebundene Transferaufgaben \n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n203.01 – Dienste Finanzdepartement \n\nWirtschaftsförderung und Standortmarketing \nIm vergangenen Jahr lagen die Schwerpunkte der Wirtschaftsförderung bzw. des Standortmarketings auf folgen-\nden Themen: \n\n− Bearbeitung von Anfragen betreffend Gewerbeansiedlung und Gewerbeflächen in Zusammenarbeit mit der \nWirtschaftsförderung Luzern \n\n− Bearbeitung von Anfragen betreffend Bauland für Privatpersonen \n\n− Mitarbeit in der K5-ERFA-Gruppe Wirtschaft \n\n− Mitarbeit in der Arbeitsgruppe Netzwerk LuzernSüd (vormals Standortpromotion LuzernSüd) \n\n− Mitarbeit in der Steuerungsgruppe «Natur- und Erlebnisraum Pilatus»; Abschluss des NRP-Projekts Label \n«vom Pilatus» und Übergabe an eine private Betreiberschaft. \n\n− Begleitung der Studie der Hochschule Luzern – Wirtschaft zur Förderung von Start-up-Unternehmen durch die \nGemeinde Horw. \n\n \nMarkt- und Gewerbewesen \nDie zweite Durchführung des Horber Samichlausmäärts fand wiederum unter Einbezug der Musikschule sowie in \nKoordination mit dem Umzug der Samichlausgesellschaft und den Kindergartenverantwortlichen statt. Markt und \nUmzug waren sehr gut besucht und konnten ohne grössere Probleme durchgeführt werden. \n \nSignaletik Ortskern \nDie Signaletik Krämerstein und punktuell an einzelnen Standorten in der Gemeinde, namentlich im Ortskern, \nwurde fertiggestellt bzw. erweitert. \n\n \n\n203.02 – Transferaufgaben FD \n\nKonzessionsgebühren CKW \nDie Konzessionsgebühren aus dem Stromverkauf der CKW lagen im Bereich des budgetierten Betrags. Im Jahr \n2023 betrug die gesamte Energiemenge (bis 8 GWh/Kunde) in der Gemeinde Horw 53'760'645 kWh (Vorjahr \n53'816'903 kWh). \n \nDer Nettoaufwand der Gemeinde Horw an die Prämienverbilligung, die Ergänzungsleistungen und den kantonalen \nFinanzausgleich betrug im Jahr 2023 Fr. 18'202'459.75 (Vorjahr Fr. 15'197'079.00). \n\n \n\n·  ·  \n\n \nZiele \n\n203.01 – Dienste Finanzdepartement \n\nFörderung Start-ups \n\nZiel: Die Förderung von Start-ups mit geeigneten Massnamen wird in Zusammenarbeit mit Dritten ge-\nprüft. \n\nJahresbericht: Die HSLU – Wirtschaft (Prof. Ch. Hauser) wurde mit der Erarbeitung eines Konzepts zur Förde-\nrung von Start-ups in der Gemeinde Horw beauftragt. Der Einwohnerrat wird im Jahr 2024 über \ndas Konzept informiert. \n\nZielerreichung: offen \n \n\n·  ·  \n\n \n·  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 83/177 \n\n \n \n\nMessgrössen     \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\n203.01 – Dienste Finanzdepartement     \n\nLogiernächte abgabepflichtig Summe pro Jahr IST 63’124.00 93’790.00 80’362.00 \n\nLogiernächte nicht abgabepflichtig \ngemäss §8 SRL 650 Tourismusge-\nsetz \n\nSumme pro Jahr IST \n6’109.00 11’152.00 17’859.00 \n\nArbeitsstätten Anzahl IST 861 n.v. n.v. \n\nBeschäftigte Anzahl IST 5,219 n.v. n.v. \n\nBeschäftigte in Vollzeitäquivalenten Anzahl IST 3,528 n.v. n.v. \n\n203.02 – Transferaufgaben FD     \n\nRessourcenpotential pro Einwohner / \nEinwohnerin (Basis Verfügung Fi-\nnanzausgleich) \n\nBetrag pro Ein-\nwohner / Ein-\nwohnerin \n\nIST \n5’110.00 5’894.00 6’732.00 \n\nRessourcenindex (Basis Verfügung \nFinanzausgleich) \n\n%-Anteil IST \n149,52 169,04 188,37 \n\n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n203.02 – Transferaufgaben FD \n\nEntwicklung Kostenanteil Prämienverbilligung \n\nBeschrieb: Gemäss Mitteilung Kanton beträgt der Beitrag der Gemeinden an die Prämienverbilligung Fr. \n127.31 (bisher Fr. 114.20) pro Einwohner/Einwohnerin (inkl. Verwaltungskostenanteil). Zusätzlich \nbezahlt die Gemeinde Fr. 11.09 (bisher Fr. 11.55) pro Einwohner/Einwohnerin für uneinbringliche \nKrankenversicherungsprämien. \n\nBericht: Gemäss Schlussabrechnung bezahlte die Gemeinde im Jahr 2023 Fr. 128.89 pro Einwohner/Ein-\nwohnerin an die Prämienverbilligung und Fr. 9.09 pro Einwohner/Einwohnerin für uneinbringliche \nKrankenversicherungsprämien. Insgesamt bezahlte die Gemeinde Fr. 2'103'438.00 (Budget \n2'077'350.00). \n\nEntwicklung Ergänzungsleistungen \n\nBeschrieb: Gemäss Mitteilung Kanton wird die Gemeinde einen Pro-Kopf-Beitrag von Fr. 304.87 (bisher Fr. \n297.00) für den Anteil EL zur AHV und Fr. 172.21 (bisher Fr. 165.81) für die EL zur IV bezahlen. \nBis zu einer anrechenbaren Heimtaxe von Fr. 165.00 wird die Ergänzungsleistung zur AHV als \nPro-Kopf-Beitrag verrechnet. Die Differenz zu einer höheren Heimtaxe wird der Wohngemeinde be-\nlastet (Horw Fr. 152'287.00; bisher Fr. 51'398.00).  \n\nBericht: Gemäss Schlussabrechnung bezahlte die Gemeinde im Jahr 2023 Fr. 460.52 pro Einwohner/Ein-\nwohnerin an die Ergänzungsleistungen und Fr. 242'178.00 an die höheren Heimtaxen. Insgesamt \nbezahlte die Gemeinde Fr. 7'396'050.75 (Budget 7'567'687.00). \n\nVeränderungen Finanzausgleich \n\nBeschrieb: Mit Schreiben vom 10. Juni 2022 hat die Gemeinde Horw die Beitragsverfügung Finanzausgleich \n2023 mit folgender Ausgangslage erhalten: \n\n− Das Ressourcenpotential wird aufgrund der Jahre 2018 bis 2020 berechnet. \n\n− Im Rahmen von AFR18 wurde die horizontale Abschöpfung im Ressourcenausgleich von 25% \nauf 47% Gemeindeanteil erhöht. Der Gemeindeanteil der Gebergemeinden liegt im Jahr 2023 \nbei 52,7 Mio. Franken (Vorjahr 47,7 Mio. Franken). Dies entspricht einer Zunahme um rund 9%. \n\n \nFür die Gemeinde Horw wurden folgende Zahlungen verfügt: \n\n− Beitrag an Horizontalen Finanzausgleich Fr. 10'399'168.00 (Vorjahr Fr. 7'997’188.00) \n\n− Beitrag aus dem Lastenausgleich Fr. 1‘696'197.00 (Vorjahr Fr. 1‘701’217.00) \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 84/177 \n\n \n \n\n \nNettozahlung der Gemeinde Horw Fr. 8'702'971.00 (Vorjahr Fr. 6'295'971.00), was einer Zunahme \num Fr 2'407'000.00 entspricht. \n\n \n\nBericht: Am 14. April 2023 bezahlte die Gemeinden den Nettobeitrag von Fr. 8'702'971.00 an den Kanton. \n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n\n BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n31 - Sach- + übriger Betriebsaufwand 57,600  -10,000 47,600 53,330 5,730 \n\n34 - Finanzaufwand       \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinan-\nzierungen \n\n150,000   150,000 150,000 0 \n\n36 - Transferaufwand 20,256,305 16,000  20,272,305 20,024,072 -248,233 \n\n39 - Interne Verrechnungen 75,500   75,500 74,561 -939 \n\n41 - Regalien und Konzessionen -582,000   -582,000 -540,562 41,438 \n\n42 - Entgelte -93,000   -93,000 -11,749 81,251 \n\n44 - Finanzertrag     -21,160 -21,160 \n\n46 - Transferertrag -1,723,197   -1,723,197 -1,738,568 -15,371 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 18,141,208 16,000 -10,000 18,147,208 17,989,925 -157,283 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen     6,319 6,319 \n\n394 - Zinsen     506 506 \n\nErgebnis Globalbudget 18,141,208 16,000 -10,000 18,147,208 17,996,749 -150,459 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2023 = Festgesetztes Budget / ÜT 2022+ÜT 2024 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n203.01 – Dienste Finanzdepartement \n\n31 Der budgetierte Gemeindeplan kann erst im Jahr 2024 umgesetzt werden. Es wird ein Budgetkredit von \nFr. 10'000.00 auf das Jahr 2024 übertragen.  \n\n \n\n203.02 – Transferaufgaben FD \n\n36/42 Die budgetierten Prämienzahlungen durch die Sozialhilfe und deren Rückerstattung (KART 42) von je Fr. \n80'000.00 wurden nicht benötigt.  \n\n36 Der Nettoaufwand der Gemeinde Horw an die Prämienverbilligung und die Ergänzungsleistungen ist tie-\nfer als budgetiert ausgefallen (Begründung siehe unter «Projekte und Aufgabenveränderungen»). \n\n \n\n \n \n \n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 85/177 \n\n \n \n\n4.8 Aufgabenbereich: 301 Bau und Umwelt \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2023 \n\nDer Aufgabenbereich 301 – Bau und Umwelt ist organisatorisch dem Baudepartement zugeordnet und umfasst \nfolgende 7 Leistungsgruppen: \n− Leistungsgruppe Backoffice \n\n− Leistungsgruppe Verkehr BD \n\n− Leistungsgruppe Wasserbau \n\n− Leistungsgruppe Raum- und Bauwesen \n\n− Leistungsgruppe Natur- und Umweltschutz \n\n− Leistungsgruppe Öffentlicher Verkehr \n\n− Leistungsgruppe Hochbauprojekte \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n301.00 – Backoffice BD \n\nDie Services des Baudepartements konnten im Verlauf des Jahres jederzeit aufrechterhalten werden. Die Arbeits-\nlast ist infolge der regen Bautätigkeit weiter hoch. Lastspitzen können dank der Flexibilität von Teilzeitmitarbeiten-\nden aufgefangen werden. \n\n301.01 – Verkehr BD \n\nBetrieb: \nIn Horw werden nach wie vor sehr viele Tiefbauarbeiten durchgeführt. Diese teilen sich in eigene Projekte und \nDrittprojekte auf. Die verschiedenen Projekte müssen nicht nur einzeln geplant und umgesetzt, sondern auch über-\ngreifend koordiniert und kontrolliert werden. Der dazu notwendige Abstimmungsaufwand ist hoch. Die personellen \nRessourcen wurden priorisiert und bedarfsgerecht eingesetzt.  \n \nIm Bereich Tiefbau wurden folgende grösseren Projekte bearbeitet: \n\n− Behindertengerechter Umbau der Bushaltestellen Steinen und Spier sowie Planung der BehiG-konformen Hal-\ntekanten Waldegg \n\n− Konzeptausarbeitung für die Süd-Allee \n\n− Projektierung Sanierung Brändistrasse im Zusammenhang mit Neubau BFVI \n\n− Bewilligung und Koordination verschiedener Werkleitungsarbeiten und Aufbruchsgesuche der Gemeindewerke \nund Dritter (Seenergy, Swisscom) \n\n− Vorbereitung, Projektierung und Umsetzung diverser Massnahmen aus dem Teilrichtplan Langsamverkehr \n\n− Umsetzungsstart des Bauprojekts «Allmendstrasse Süd» \n\n− Lärmsanierung Stutzstrasse \n\n− Planung und Umsetzung weiterer Sanierungsetappen «Seestrasse» \n\n− Ausarbeitung Bauprojekt St. Niklausenstrasse (Abschnitt Tannegg bis Mättiwilbach) \n\n− Ausarbeitung Bauprojekt Knoten Langensand \n\n− Planung und Umsetzung von weiteren Tempo-30-Zonen (Oberrüti, Sonnsyte) gemäss Signalisationskonzept. \n\n− Weiterbearbeitung Projekt Bushof: Beschwerdeverfahren vor dem Verwaltungsgericht  \n\n− Ausarbeitung Konzept für Velohauptrouten \n\n− Ausarbeitung Pflichtenheft für Gesamtverkehrskonzept (Mobilitätskonzept) \n \nDiverse Kleinprojekte wurden im Rahmen des ordentlichen Tagesgeschäfts bearbeitet: \n\n− Sanierung Treppenweg Stegenstrasse–Oberrütistrasse \n\n− Sanierung Treppenweg Schiltmatthalde–Neumattstrasse \n\n− Optimierung und Erweiterung Veloabstellplätze Badeplätze Seestrasse \n \n \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 86/177 \n\n \n \n\n301.02 – Wasserbau \n\nBetrieb: \nKontinuierliche Bachkontrollen wurden durch die beiden Wuhraufseher getätigt. In Bezug auf die Ufersanierungen \npflegt die Gemeinde einen engen Kontakt mit den Dienststellen des Kantons. \n \nProjekte: \n\n− Die Seeufermauer Höhe Seeacher konnte im Jahr 2023 mit der Umsetzung des zweiten Abschnitts erfolgreich \nabgeschlossen werden. \n\n− Die Instandstellung der Seeufermauer D1/D2, Sternenmätteli bis Winkelbadi, wurde bewilligt und wird ab Ja-\nnuar 2024 umgesetzt. \n\n− Die Instandstellung der Seeufermauer beim Sternenmätteli wurde im Rahmen einer Vorstudie geplant und \nsollte 2024 bewilligt werden. Die Umsetzung ist ab Januar 2025 geplant. \n\n \nWerterhaltungskonzept Uferbauten: \n\n− Das Werterhaltungskonzept aus dem Jahr 2013 wurde grundlegend überarbeitet. Das neue Konzept dient als \nBasis für weitere, nötige Sanierungen von Uferbauten. \n\n301.03 – Raum- und Bauwesen \n\nBetrieb: \nFür das Jahr 2023 werden im eBAGE 276 Geschäftsfälle ausgewiesen. Davon sind 129 Baugesuche (innerhalb \nund ausserhalb der Bauzonen). Die Zahl der Baugesuche ist im Vergleich zu den Vorjahren etwas zurückgegan-\ngen. Die Bearbeitung von Einsprachen und Beschwerden ist arbeitsintensiv und wirkt sich auf die Verfahrensdauer \naus. Bei den weiteren 147 Geschäftsfällen handelt es sich um 37 Vorabklärungen, 41 Energiemeldungen (Ersatz \neines Wärmeerzeugers), 49 Meldungen für Photovoltaik- und Solaranlagen sowie 20 Diverse. Auch diese Ge-\nschäftsfälle erfordern eine Prüfung und Bearbeitung. \n \nProjekte der Erfolgsrechnung: \n\n− Bebauungsplan Dorfkern Ost: Vom Einwohnerrat beschlossen und vom Regierungsrat mit Beschluss vom 19. \nDezember 2023 genehmigt. \n\n \nProjekte der Investitionsrechnung: \n\n− Teilrevision Ortsplanung: Am 3. März 2024 findet die Volksabstimmung statt. \n\n− Umzonung Campus: Die Stimmberechtigten haben der Umzonung am 18. Juni 2023 zugestimmt. \n\n− Arealentwicklung Chrischona: Die Planungsvereinbarung mit der Bauherrschaft wurde unterzeichnet. \n\n \n\n301.04 – Natur und Umwelt \n\nBetrieb: \nDas Biodiversitätskonzept wurde im März vom Einwohnerrat zur Kenntnis genommen. Dieses enthält 6 Hand-\nlungsfelder mit jeweiligen Zielen und Massnahmen. Die Umsetzung erfolgt laufend. Die noch offenen Massnahmen \nund Pendenzen aus dem Konzept zur Vernetzung und Gestaltung des Freiraums im Talboden Horw wurden in das \nBiodiversitätskonzept integriert. \n \nDas Vernetzungsprojekt in der Landwirtschaft lief Ende 2023 aus. Da die Agrarreform AP22+ (Agrarpolitik ab \n2022) in den eidgenössischen Räten sistiert worden ist, ist die Zukunft des Vernetzungsprojekts noch nicht geklärt. \nVorderhand können die auslaufenden Vereinbarungen zwischen den Landwirten und der Trägerschaft bis Ende \n2026 verlängert werden. Eine reguläre Weiterführung des Projekts ist jedoch nicht möglich.  \nDas erweiterte Förderprogramm mit dem Energiefonds läuft im dritten Jahr. Das Förderprogramm läuft rund und \nwird von der Bevölkerung geschätzt. 2023 wurden für 114 Projekte 164’670 Franken Fördergelder gesprochen. Es \nwird jeweils bedarfsorientiert erweitert. \n \nDie Bearbeitung von Baugesuchen (Prüfung, Stellungnahmen, Auflagen etc.) beansprucht viel Zeit und macht ei-\nnen Grossteil des Tagesgeschäfts aus. \n \nProjekte Erfolgsrechnung: \n\n− Der Biodiversitätsbericht wurde erarbeitet und vom Einwohnerrat zur Kenntnis genommen, Massnahmen wer-\nden laufend umgesetzt. \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 87/177 \n\n \n \n\n− Der Schlussbericht Vernetzungsprojekt in der Landwirtschaft wurde dem lawa zugestellt, Genehmigung zur \nVerlängerung der bestehenden Vereinbarungen zwischen der Trägerschaft und den Landwirten. \n\n− Der Klimaschutzbericht mit Workshops Verwaltung wurde erarbeitet und vom GR verabschiedet. \n\n− Das neue Energiepolitische Programm wurde erarbeitet und vom GR verabschiedet. \n\n− Das Re-Audit Energiestadt wurde bestanden und das Goldlabel erreicht. \n\n− Das Förderprogramm Energie läuft gut. \n\n− Die Richtlinien zum BZR-Entwurf für ökologische Themen wurden erarbeitet. \n\n− Die Biodiversitätsanalyse ausgewählter gemeindeeigener Flächen zur ökologischen Aufwertung wurde durch-\ngeführt. \n\n− Das Amphibienteam für die Amphibienrettung und Datengrundlage an der Winkel- und Seestrasse ist nach ei-\nnigen Jahren Aufbau gut etabliert. \n\n− Die Neophyten-Bekämpfung wird weitergeführt (Werkdienst, Freiwillige, Zivis). \n\n− Madame Frigo wurde eröffnet, sechs Göttis und Gottis betreuen den Kühlschrank.  \n\n− Güsel-Aktion gemeinsam mit dem NV Horw und Riedwächtern im November \n\n− Durchführung der Velobörse und der Wildsträucheraktion \n\n− Aus der Bevölkerung erfolgte die Initiative eines Bring-Hol-Tages, dies wurde von NU und dem Werkdienst un-\nterstützt. \n\n− Die Ranger auf der Allmend sind engagiert unterwegs und bilden ein gutes Frühwarnsystem. \n\n− Die Planung der Bikerlenkung Bireggwald wurde weiter vorangetrieben, das Baugesuch lag im November auf. \n \nProjekte Investitionsrechnung: \n\n− Das Projekt Schiessanlage Kirchfeld wurde beim uwe eingegeben, aufgrund von Änderungen im USG jedoch \nin Absprache mit dem uwe vorläufig zurückgestellt.  \n\n− Die Vorbereitung für das Baugesuch des Projekts «Bikerlenkung Bireggwald» wurde weiter vorangetrieben und \ndas Baugesuch eingegeben. Dieses lag vom 20. November bis am 9. Dezember auf.  Es gab 10 Einsprachen. \n\n301.05 – Öffentlicher Verkehr \n\nDie Organisation des öffentlichen Verkehrs im Kanton Luzern verantwortet der Verkehrsverbund Luzern (VVL). Die \nFinanzierung erfolgt zu 50% durch den Kanton Luzern und zu 50% durch die Gemeinden. Der Verteilschlüssel un-\nter den Gemeinden richtet sich nach Angebot und Nutzung des öffentlichen Verkehrs. Die Gemeinde Horw nimmt \nStellung zu den Vorhaben des Verkehrsverbundes, bringt Vorschläge zur Angebotsverbesserung ein und überprüft \ndas bestellte Angebot regelmässig.  \nIm Weiteren unterstützt die Gemeinde den öffentlich zugänglichen Bus der Kirchfeld AG. \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n301.01 – Verkehr BD \n\n«horw mitte» weiterentwickeln \n\nZiel: Die verschiedenen Einzelprojekte im Bereich «horw mitte» werden wie folgt aufgegleist, vorange-\ntrieben und abgeschlossen: \n- Der Bushof ist als separates Projekt rechtskräftig bewilligt. \n- Die Landerwerbsverfahren Bushof werden vorangetrieben. \n- Das Strassenprojekt Allmendstrasse Süd ist realisiert.  \n- Das Vorprojekt «Hochschulpromenade» liegt vor. \n\nJahresbericht: «horw mitte» wird laufend weiterentwickelt. Das Projekt Bushof ist vor Gericht und gleichzeitig \nwird der Bebauungsplan überarbeitet. Ein entsprechendes Mitwirkungsverfahren läuft. Durch die \nBP-Überarbeitung wurden die Landverhandlungen mit der zb zurückgestellt. Die Umsetzung der \nAllmendstrasse Süd wird sich bis 2024 hinziehen. Das Vorprojekt der HSP liegt vor, aber der LOI \nIII konnte noch nicht abgeschlossen werden. \n\nZielerreichung: erreicht \n\n301.03 – Raum- und Bauwesen \n\nPlanungs- und baurechtliche Grundordnung Campus  \n\nZiel: Der Beschluss der Stimmberechtigten zum Bebauungsplan und zur Zonenplanänderung liegt \nvor. \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 88/177 \n\n \n \n\nJahresbericht: Die Stimmberechtigten stimmten am 18. Juni 2023 der Umzonung sowie der Teiländerung des \nBau- und Zonenreglements zu. \n\nZielerreichung: erreicht \n\nTeilrevision Ortsplanung \n\nZiel: Die Teilrevision ist in zwei Lesungen vom Einwohnerrat verabschiedet sowie dem Stimmvolk zur \nAbstimmung unterbreitet worden und tritt per 31.12.2023 in Kraft. \n\nJahresbericht: Die erste Lesung im ER fand am 4. Mai 2023 statt. Kleine Anpassungen haben eine zweite öf-\nfentliche Auflage unumgänglich gemacht. Die zweite Lesung im ER fand am 23. November 2023 \nstatt. Die Volksabstimmung fand am 3. März 2024 statt. Die Unterlagen wurden dem Regierungs-\nrat zur Genehmigung eingereicht. \n\nZielerreichung: offen \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen    \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\n301.00 – Backoffice BD     \n\nStellenplan Backoffice BD Anzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n2,85 2,80 2,80 \n\n301.01 – Verkehr BD     \n\nStellenplan Tiefbau Anzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n2,45 2,12 2,60 \n\nGemeindestrassen km IST 24,00 24,00 24,00 \n\nGüterstrassen km IST 29,00 29,00 29,00 \n\nPrivatstrassen km IST 25,00 25,00 25,00 \n\nStrassenkilometer mit kurzfristigem \nSanierungsbedarf (bis 10 Jahre) \n\nkm  IST \n4,00 4,00 3,00 \n\nStrassenkilometer mit mittelfristigem \nSanierungsbedarf (10 bis 30 Jahre) \n\nkm IST \n12,00 12,00 13,00 \n\nStrassenkilometer mit langfristigem \nSanierungsbedarf (mehr als 30 Jahre) \n\nkm IST \n9,00 9,00 9,00 \n\nKonventionelle Kandelaber Strassen-\nbeleuchtung \n\nAnzahl per \n31.12. \n\nIST \n1,156 450 50 \n\nLED-Kandelaber Strassenbeleuchtung Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n488 1,220 1,672 \n\nStromverbrauch öffentliche Beleuch-\ntung \n\nkWh IST \n482’748 468’383 364’688 \n\n301.02 – Wasserbau     \n\nLänge der Wasserläufe  km IST 35,00 35,00 35,00 \n\nLänge gemeindeeigenes Seeufer km IST 3,00 3,00 3,10 \n\nFlaches Seeufer mit kurzfristigem Sa-\nnierungsbedarf (bis 10 Jahre) \n\nkm IST \n0,00 0,00 0,00 \n\nFlaches Seeufer mit mittelfristigem Sa-\nniderungsbedarf (10 bis 30 Jahre) \n\nkm IST \n0,50 0,00 0,50 \n\nFlaches Seeufer mit langfristigem Sa-\nnierungsbedarf (mehr als 30 Jahre) \n\nkm IST \n0,80 0,80 0,00 \n\nSeeufermauern mit kurzfristigem Sa-\nnierungsbedarf (bis 10 Jahre) \n\n \nkm IST \n\n0,60 0,30 0,30 \n\n·  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 89/177 \n\n \n \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\nSeeufermauern mit mittelfristigem Sa-\nnierungsbedarf (10 bis 30 Jahre) \n\nkm IST \n0,30 0,30 0,30 \n\nSeeufermauern mit langfristigem Sa-\nnierungsbedarf (mehr als 30 Jahre) \n\nkm IST \n0,80 0,80 0,80 \n\n301.03 – Raum- und Bauwesen     \n\nStellenplan Verwaltung Raumordnung Anzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n4,05 5,31 4.,11 \n\nAnzahl Geschäftsvorfälle eBAGE Anzahl pro Jahr IST 317 262 276 \n\nDavon Baugesuche Anzahl Gesu-\nche pro Jahr \n\nIST \n173 152 129 \n\n301.04 – Natur- und Umwelt     \n\nStellenplan Verwaltung Natur und Um-\nwelt \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST \n1,43 1,60 1,60 \n\nAnzahl subventionierter GEAK-Bera-\ntungen \n\nAnzahl pro Jahr IST \n7 10 17 \n\nNeuanschlüsse Erdsonden Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n27 7 13 \n\nNeuanschlüsse Luftwärmepumpen Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n23 20 14 \n\n301.05 – Öffentlicher Verkehr     \n\nHaltestellenabfahrten S4 Gewichtet IST 102’999 102’022 101’867 \n\nHaltestellenabfahrten S5 Gewichtet IST 100’424 99’471 99’321 \n\nHaltestellenabfahrten Interregio Lu-\nzern–Engelberg \n\nGewichtet IST \n2’083 2’101 2’124 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 14 Gewichtet IST 114’800 114’413 108’473 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 16 Gewichtet IST 138’647 139’035 135’126 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 20 Gewichtet IST 459’758 459’454 460’913 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 21 Gewichtet IST 529’748 529’044 536’287 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 4 Gewichtet IST 278 226 267 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 6 Gewichtet IST 33 32 23 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 7 Gewichtet IST 18’253 17’711 15’890 \n\nHaltestellenabfahrten S41 Gewichtet IST 6’667 6’500 6’510 \n\nHaltestellenabfahrten N4 Gewichtet IST  2’572 2’597 \n\nHaltestellenabfahrten N20 Gewichtet IST  2’251 2’273 \n\nHaltestellenabfahrten N21 Gewichtet IST  5’457 5’564 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 8 Gewichtet IST  192 229 \n\n301.06 – Hochbauprojekte     \n\nStellenplan Verwaltung Hochbaupro-\njekte \n\nAnzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n1,00 0,75 0,00 \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 90/177 \n\n \n \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n301.01 – Verkehr BD \n\nProjekt «Entwicklung ‹horw mitte›» \n\nBeschrieb: Bisher wurde das Projekt «horw mitte» unter dem Aufgabenbereich «111 Behörden» geführt. Mit \nder Verlagerung von der strategischen Planung in die Umsetzungsplanung ist es folgerichtig, dass \ndieses Projekt neu unter dem Aufgabenbereich «Bau und Umwelt» geführt wird. \n\nBericht: Auf der Westseite wurden und werden zahlreiche Dienstbarkeiten bereinigt. Dies als Vorausset-\nzung dazu, dass man den Eigentumsübertrag des Sternenriedplatzes von der AGZ an die Ge-\nmeinde Horw vornehmen kann (Parzelle 3238). Betreffend Hochschulpromenade (HSP) wurde ein \nGestaltungskonzept erarbeitet. Die Gemeinde erarbeitet mit dem Kanton und der AGZ einen LOI, \num die Modalitäten der Realisierung festzulegen. \n \nAuf der Ostseite wurde am 30. März 2023 die Bewilligung für den Bushof durch den Gemeinderat \nerteilt. Aufgrund verschiedener Beschwerden (hauptsächlich wegen der Lärmemissionen) verzö-\ngert sich die Realisierung. Im Hinblick auf die Überarbeitung des Bebauungsplans wurden mit den \nbetroffenen Grundeigentümern im Sommer zwei Workshops durchgeführt. \n\nThemenbereich «Mobilität» \n\nBeschrieb: Das Thema Mobilität muss angegangen werden. Es fehlen die internen Ressourcen, um sich den \nimmer wichtigeren Mobilitätsthemen anzunehmen. \n\n− Verkehrsraum optimieren für eine sichere Mobilität \n\n− Abstimmung aller Verkehrsarten für eine funktionierende Mobilität \n\n− Mobilitätsanliegen in diversen Gremien vertreten \n\n− Allgemein Mobilität im Gemeinderaum und darüber hinaus planen und entwickeln \n\nBericht: Die Mobilitätsstelle konnte per Dezember 2022 besetzt werden. Der Tätigkeitsbereich umfasste \nhauptsächlich die Erarbeitung und Umsetzung gemeindeeigener Verkehrsprojekte, die Begleitung \nund Kontrolle diverser Mobilitätskonzepte für Dritt-Bauprojekte, die Umsetzung der Kampagne \n«Mein Weg ist auch dein Weg» und die Zusammenarbeit mit Luzernmobil für die Mobilitäts-Chal-\nlenge. \n\nUmrüstung Strassenbeleuchtung auf LED \n\nBeschrieb: Ausgelöst durch den politischen Vorstoss «Postulat 2019-691: Lichtverschmutzung über Horw», \nwurde die Umrüstung auf LED angestossen und seit dem Jahr 2020 stets ein Sanierungsbetrag in \ndie laufende Rechnung genommen. Im Jahr 2022 sind Fr. 50´000.00 zur Umrüstung auf LED vor-\ngesehen. In Anbetracht der drohenden Energiemangellage und der damit verbundenen steigenden \nStrompreise wurde die Möglichkeit einer zusätzlichen, kurzfristigen Investition von rund Fr. \n270´000.00 in die LED-Umrüstung im laufenden Jahr mit der CKW abgeklärt und diese damit be-\nauftragt. Es wird geschätzt, dass die Gemeinde Horw damit im Jahr 2023 Stromkosten von ca. Fr. \n20´000.00 einsparen kann. \nDie komplette LED-Umrüstung ist damit noch nicht abgeschlossen. Für das Jahr 2023 sind weitere \nInvestitionen von rund Fr. 500´000.00 geplant.  \nUnter bisherigen Bedingungen war die Wirtschaftlichkeit (Lebenszykluskosten der Leuchten) einer \nvorgezogenen Kandelaber-Ablösung nicht gegeben. \nDa die Umrüstung nun wesentlich schneller erfolgt und mit höheren Kosten verbunden ist, hat der \nGemeinderat beschlossen, die Umrüstung auf LED im Jahr 2023 als Investitionsprojekt auszuwei-\nsen. \n\nBericht: Die LED-Sanierung konnte wie geplant umgesetzt werden. Es verbleiben lediglich einzelne Stras-\nsenabschnitte, deren Umrüstung koordiniert mit bereits geplanten Strassenbauprojekten erfolgen \nsoll. Beispielsweise: St. Niklausenstrasse, Seestrasse oder Brändistrasse. \n\n301.04 – Natur- und Umwelt \n\nBezüge Energiefonds \n\nBeschrieb: Über den Energiefonds wird das Förderprogramm Energie (nicht das Energiepolitische Programm \nund nextbike) finanziert. Klimastrategie, Mandat HSLU und Aktionen zählen nicht dazu. Im Budget \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 91/177 \n\n \n \n\n2023 wurde für das Förderprogramm Energie ein Bezug aus dem Fonds von Fr. 154'000.00 einge-\nsetzt (Fr. 150'000.00 aus CKW-Konzessionen und Fr. 4'000.00 aus Ersatzabgaben). \n\nBericht: Insgesamt wurden für 114 Fördergesuche 164'670 Fr. Fördergelder zugesagt. Die erstmals durch-\ngeführte Aktion «Heizungs-Check» wurde von 18 Interessierten in der Heizsaison 2022/2023 ge-\nnutzt. Das Förderangebot für Wärmepumpen ist gut angelaufen. Im 2023 erfolgten 25 Förderzusa-\ngen (2022 waren es erst vier). \n\nProjekte Naturschutz \n\nBeschrieb: Dem ER werden die jährlichen Projekte angezeigt. Unter anderem sind im Jahr 2023 folgende Vor-\nhaben geplant: \n\n− Beschilderung Naturschutzgebiete Fr. 35'000.00 \n\n− Quartierprägende Bäume Fr. 30'000.00 \n\n− Inventar Fauna Fr. 20'000.00 \n\nBericht: Die Planung für die Beschilderung der Naturschutzgebiete konnte weiter vorangetrieben werden. \nIm Gebiet Hochwald sind noch einige Abklärungen offen, weshalb die Umsetzung noch nicht er-\nfolgt ist.  \nDas Projekt betreffend die quartierprägenden Bäume wurde sistiert, da zuerst andere Projekte ab-\ngeschlossen werden sollen, insbesondere die Teilrevision der Naturschutzverordnung. \nEin Aufruf zur Meldung von Nistplätzen von Mauerseglern wurde gemacht. Die eingegangenen \nMeldungen werden überprüft und kartiert. \n\nUmsetzung Freiraumkonzept Talboden Horw \n\nBeschrieb: Die Umsetzung des Aktionsplans «Vernetzung und Gestaltung des Freiraums im Talboden Horw» \ngemäss Bericht und Antrag Nr. 1613 wird in jährlichen Tranchen in der Erfolgsrechnung budgetiert.  \n \nUnter anderem sind im Jahr 2023 folgende Vorhaben geplant: \n\n− Verbesserungen von Kleintierengnissen Fr. 20'000.00 \n\n− Naturnahe Gestaltung von Böschungen / Rabatten Fr. 20'000.00 \n\n− Aufwertung Autobahnpark Fr. 50'000.00 \n\nBericht: Das Projekt «Strassenbegleitgrün» wurde weitergeführt und ist nach dem dritten Jahr abgeschlos-\nsen. Koordiniert mit der Ufermauersanierung Seeacher, wurden Engstellen für Kleintiere behoben. \nWeitere Kleintierengnisse sollen im Rahmen des Biodiversitätskonzepts behoben werden. Die Auf-\nwertung des Autobahnparks wurde als Massnahme in das Biodiversitätskonzept übernommen. Die \nUmsetzung ist für einen späteren Zeitpunkt geplant. \n\n301.06 – Hochbauprojekte \n\nHochbauprojekte an Immobilien \n\nBeschrieb: Hochbauprojekte an Immobilien \n\nBericht: Der Bereich «Projekte Hochbau» wurde per 1.1.2023 neu dem Aufgabenbereich «Immobilien» zu-\ngeordnet.  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 92/177 \n\n \n \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n\n BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 1,551,912   1,551,912 1,581,886 29,974 \n\n31 - Sach- + übriger Betriebsaufwand 1,922,764 235,000 -248,000 1,909,764 1,721,459 -188,305 \n\n35 - Einlagen in Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen \n\n29,386   29,386 302,133 272,747 \n\n36 - Transferaufwand 2,752,800 20,000 -24,000 2,748,800 2,598,931 -149,869 \n\n39 - Interne Verrechnungen -35,500   -35,500 45,514 81,014 \n\n42 - Entgelte -572,162   -572,162 -994,781 -422,619 \n\n43 - Verschiedene Erträge -328,200   -328,200 -230,081 98,119 \n\n44 - Finanzertrag       \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen \n\n-150,000   -150,000 -94,211 55,789 \n\n46 - Transferertrag -199,150   -199,150 -217,904 -18,754 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 4,971,850 255,000 -272,000 4,954,850 4,712,946 -241,904 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 1,254,086   1,254,086 1,386,045 131,959 \n\n394 - Zinsen 517,210   517,210 498,544 -18,666 \n\n397 - Umlagen 562,784   562,784 504,612 -58,171 \n\nErgebnis Globalbudget 7,305,929 255,000 -272,000 7,288,929 7,102,147 -186,782 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2023 = Festgesetztes Budget / ÜT 2022+ÜT 2024 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n\n \n\n \nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n301.01 – Verkehr BD \n\n31 Die geplante LED-Sanierung wurde über die Investitionsrechnung abgerechnet. Weiter wurden Stras-\nsenbeleuchtungsprojekte diverser Dritter nicht im Jahr 2023 ausgeführt \n\n31 Nebst den ordentlichen Strassensanierungen mussten vermehrt Instandstellungsarbeiten infolge Aufbrü-\nchen im Zusammenhang mit der Leitungsverlegung Seenergie umgesetzt werden. Insgesamt betrug der \nAufwand für Belagssanierungen im Jahr 2023 Fr. 571'624.20 (Budget Fr. 415'000.00 plus Kreditübertrag \n2022 Fr. 215'000.00). \n\n31 Die Sanierung Holzsteg Steinibachried konnte nicht wie geplant im Jahr 2023 umgesetzt werden. Für die \nRestarbeiten wird ein Budgetkredit von Fr. 15'000.00 auf das Jahr 2024 übertragen.  \n\n31 Dank Umrüstungen auf LED-Leuchtmittel konnte der Strombedarf gesenkt werden. Insgesamt liegen die \nStromkosten Fr. 27'731.60 unter dem Budget. \n\n35/42 Im Jahr 2023 wurden Fr. 275'600.00 Ersatzabgaben Parkplätze in Rechnung gestellt. Dieser Ertrag \nwurde als Einlage in den entsprechenden Fonds verbucht (KART 35). \n\n36 Der geplante Deckbelagseinbau in der Winkelhalde mit Kostenbeteiligung durch die Gemeinde wurde \naufgrund von Drittbaustellen auf das Jahr 2024 verschoben. Ein entsprechender Budgetkredit von Fr. \n24'000.00 wird aufs Jahr 2024 übertragen. \n\n42 Da weniger Strassenbeleuchtungsprojekte Dritter umgesetzt wurden (siehe KART 31), konnten auch we-\nniger Projekte weiterverrechnet werden. \n\n42 Für die Strassenaufbrüche Dritter wurden im Voraus Fr. 168'289.00 in Rechnung gestellt (Budget Fr. \n40'000.00). Ein Teil der Wiederherstellungsarbeiten kann erst im Jahr 2024 erfolgen. Für diese Sanierun-\ngen wird ein Budgetkredit von Fr. 120'000.00 auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 93/177 \n\n \n \n\n42 Bei zahlreichen Drittbaustellen wurde vermehrt öffentlicher Grund beansprucht. Dafür wurden die ent-\nsprechenden Gebühren in Rechnung gestellt. \n\n301.03 – Raum- und Bauwesen \n\n330 Aufgrund der höheren Investitionskosten im Bereich Raumordnung der letzten Jahre fallen höhere Ab-\nschreibungen an. \n\n42 Der Gebührenertrag im Bereich Bau ist höher ausgefallen (plus Fr. 120'348.00). \n\n45 Aufgrund von Krankheitsausfällen wurde ein Bezug von Fr. 24'891.00 aus dem Fonds für Krankheitsfälle \nverbucht. \n\n301.04 – Natur und Umwelt \n\n31 Im Energiebereich konnten nicht alle Vorhaben ausgeführt werden. Das Restbudget von Fr. 20'000.00 \nwird auf das Jahr 2024 übertragen für Arbeiten im Bereich Energie und Klima. \n\n31 Das Projekt «Beschilderung Naturschutzgebiete» wurde gestartet, die Umsetzung musste wegen weite-\nren Abklärungen aber noch aufgeschoben werden. Der Budgetkredit von Fr. 35'000.00 wird auf das Jahr \n2024 übertragen. \n\n31 Der Aktionsplan zum Freiraumkonzept Talboden Horw wurde im Verlauf von 2023 durch das Biodiversi-\ntätskonzept abgelöst. Die noch offenen Pendenzen wurden überführt. Für angefangene Arbeiten soll ein \nBudgetkredit von Fr. 8'000.00 auf das Jahr 2024 übertragen werden. \n\n31 Der Trittstein B1 ist Teil des Vernetzungskonzepts Talboden Horw und terminlich mit der Umsetzung der \nNeubauten an der Allmendstrasse 20 und 20a gekoppelt. Die Planungsarbeiten wurden gestartet. Für \ndie Umsetzung wird ein Budgetkredit von Fr. 50'000.00 auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n36 Der Energiefonds wird jährlich mit Fr. 150'000.00 aus den Konzessionsabgaben CKW aufgestockt. Im \nJahr 2023 wurden Beiträge von insgesamt Fr. 69'320.00 ausbezahlt. Diese werden mit einem Bezug aus \ndem Fonds finanziert. Zugesicherte Beiträge von Fr. 57'913.00 (aus dem Jahr 2022) und Fr. 116’452 Fr. \n(aus dem Jahr 2023) stehen noch zur Auszahlung an. Per 31. Dezember 2023 weist der Fonds einen \nSaldo von Fr. 341'291.45 aus. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 94/177 \n\n \n \n\nInvestitionsrechnung \n\n        \n\nKST / Projekt  BU 2023 \n+ NK \n\nÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n301 - Bau und Umwelt A 6,590,000 2,223,000 -3,746,000 5,067,000 3,956,760 -1,110,240 \n\n301 - Bau und Umwelt E -1,820,000    -1,163,219 656,781 \n\n30101 - Verkehr BD A 5,330,000 1,208,000 -2,532,000 4,006,000 2,950,328 -1,055,672 \n\n30101 - Verkehr BD E -1,640,000   -1,640,000 -1,026,852 613,148 \n\n462010 - Sanierung Grisigenstrasse A  20,000   43,549 23,549 \n\n462010 - Sanierung Grisigenstrasse E     -303,381 -303,381 \n\n462033 - Umsetzung Bauprojekt  \n               Unterführung Wegmatt \n\nA 450,000 661,000  1,111,000 480,073 -630,927 \n\n462038 - Übrige Projekte «horw mitte» A  235,000 -235,000  0 0 \n\n462038 - Übrige Projekte «horw mitte» E     0 0 \n\n462039 - Baukredit Realisierung  \n               Bushof + Bahnhofplatz \n\nA 1,000,000  -928,000 72,000 72,169 168 \n\n462043 - Sanierung und Ausbau  \n               Kastanienbaumstrasse \n\nA     0 0 \n\n462050 - Tempo 30 2023 A 20,000   20,000 17,630 -2,370 \n\n462054 - St. Niklausen, Tannegg –  \n               Mättiwilbach \n\nA 50,000 26,000  76,000 44,826 -31,174 \n\n462056 - Ringstrasse FVV-4.1 A 25,000  -25,000    \n\n462057 - Ringstrasse FVV-4.2 A 25,000  -25,000    \n\n462058 – Investitionsbeitrag Sanie- \n                rung Erschliessung Horwer  \n                Hohwald \n\nA  138,000 -138,000    \n\n462059 - Vorfinanzierung  A     83,489 83,489 \n\n               Perimter Winkelhalde E     -117,728 -117,728 \n\n462061 - SüdAllee, Bereich  \n               Technikumsstrasse \n\nA 70,000  -28,000 42,000 41,819 181 \n\n462062 - Treppenweg Schiltmatt- \n                halde–Neumattstrasse \n\nA 200,000   200,000 159,329 -40,672 \n\n462063 - Treppenweg Stegenstrasse  \n               – Oberrütistrasse \n\nA 140,000   140,000 139,770 -230 \n\n462065 - Umrüstung LED Strassen- \n               beleuchtung Etappe 2023 \n\nA 500,000  -70,000 430,000 344,847 -85,153 \n\n462100 - Übrige Projekte \n               «horw mitte» 2022 \n\nA  120,000  120,000 44,064 -75,936 \n\n462101 - Übrige Projekte \n               «horw mitte» 2023 \n\nA 100,000  -93,000 7,000 6,486 -514 \n\n462101 - Übrige Projekte  \n               «horw mitte» 2023 \n\nE     -25,756 -25,756 \n\n462110 - Allmendstrasse Süd A 1,200,000  -840,000 360,000 358,985 -1,015 \n\n462110 - Allmendstrasse Süd E -860,000   -860,000 -79,613 780,387 \n\n462121 - Seestrasse 2023 A 440,000   440,000 463,987 23,987 \n\n462130 - Bushaltestellen 2023 A 800,000  -100,000 700,000 524,848 -175,152 \n\n462130 - Bushaltestellen 2023 E     -7,800 -7,800 \n\n462302 - Umsetzung Massnahmen  \n               Langsamverkehr 2022 \n\nA  8,000  8,000 8,692 692 \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 95/177 \n\n \n \n\nKST / Projekt  BU 2023 \n+ NK \n\nÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n462303 - Umsetzung Massnahmen  \n               Langsamverkehr 2023 \n\nA 210,000  -50,000 160,000 115,767 -44,233 \n\n462999 - IR Tiefbau A 100,000   100,000  -100,000 \n\n30102 – Wasserbau A 550,000 79,000 -54,000 575,000 574,930 70 \n\n30102 – Wasserbau E -100,000   -100,000 -85,290 14,710 \n\n475107 - Sanierung Ufermauern 2022 A  79,000  79,000 79,000  \n\n475110 - Sanierung Ufermauern 2023 A 550,000  -54,000 496,000 495,930 -70 \n\n475110 - Sanierung Ufermauern 2023 E -100,000   -100,000 -85,290 14,710 \n\n30103 - Raum- und Bauwesen A 710,000  -220,000 490,000 431,501 -58,498 \n\n30103 - Raum- und Bauwesen E -80,000   -80,000 -51,077 28,923 \n\n479006 - Teilrevision Ortsplanung A 150,000   150,000 238,688 88,688 \n\n479011 - Richtplan Fuss- und  \n               Veloverkehr \n\nA     12,965 12,965 \n\n479014 – Arealentw. Campus HSLU A 20,000   20,000 23,266 3,266 \n\n479014 – Arealentw. Campus HSLU E -20,000   -20,000  20,000 \n\n479017 - Stadträumliche Entwicklung  \n               Horw See \n\nA 150,000  -150,000    \n\n479018 - Arealentwicklung Chrischona A 30,000   30,000 6,573 -23,427 \n\n479018 - Arealentwicklung Chrischona E -30,000   -30,000 -27,600 2,400 \n\n479019 - Arealentwicklung Oberrüti A 30,000   30,000 120 -29,880 \n\n479019 - Arealentwicklung Oberrüti E -30,000   -30,000 -8,520 21,480 \n\n479020 - BGK Dorfkern Ost A 80,000  -10,000 70,000 69,822 -178 \n\n479021 - Richtplan Seefeld (NK) NK 100,000  -60,000 40,000 39,592 408 \n\n479023 - BP Zentrumszone  \n               Bahnhof Teil Ost \n\nA     37,246 37,246 \n\n479023 - BP Zentrumszone  \n               Bahnhof Teil Ost \n\nE     -14,957 -14,957 \n\n479024 - BP Zentrumszone  \n               Bahnhof Teil West \n\nA     3,230 3,230 \n\n30104 - Natur und Umwelt A  936,000 -940,000 -4,000 0 4,000 \n\n478002 – Sanierung Schiessanlage  \n                Kirchfeld \n\nA  820,000 -820,000  0 0 \n\n478003 - Bikerlenkung Bireggwald A  116,000 120,000 -4,000 0 4,000 \n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 96/177 \n\n \n \n\nBegründungen Investitionsrechnung 2023 \n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n462010 - Sanierung Grisi-\ngenstrasse \n\n  20,000.00  20,000.00 43,549.40 -23,549.40 \n\n462010 - Sanierung Grisi-\ngenstrasse \n\n     -303,381.00 -303,381.00 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nRechnungsabschluss 2022: \nDie Grisigenstrasse konnte im Jahr 2022 mit einer Betonfahrbahn saniert und der Strassengenossenschaft über-\ngeben werden. Die Abrechnung zwischen Kanton, Strassengenossenschaft und der Gemeinde laufen noch. Für \ndie ausstehenden Geometer- und Ingenieurleistungen wird ein Budgetkredit von Fr. 20'000.00 auf das Jahr 2023 \nübertragen.  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Grisigenstrasse konnte im Jahr 2023 saniert und in die Verantwortung der Strassengenossenschaft «Grisi-\ngenstrasse» übergeben werden. Die Gesamtkosten der Sanierung betrugen Fr. 452'925.64. Der Strassengenos-\nsenschaft wurden Fr. 303'381.00 in Rechnung gestellt. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n462033 - Umsetzung Bauprojekt \nUnterführung Wegmatt \n\nA 450,000.00 661,000.00  1,111,000 480,072.70 -369,072.70 \n\n462033 - Umsetzung Bauprojekt \nUnterführung Wegmatt \n\nE -780,000.00    -492,574.00 287,426.00 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1623 «Personenunterführung Wegmatt – Allmendstrasse» bewilligten Sie am 28. Juni \n2018 einen Sonderkredit von Fr. 7'012'000.00. Die Fertigstellung Brünigweg / Gleispromenade und Allmendplatz, \nals Bestandteil dieses Sonderkredites, ist abhängig von den Realisierungen Dritter (Überbauung Wegmatt Ost / \nBaufeld A und REAL). Im Jahr 2023 werden voraussichtlich die Schlussarbeiten dieser Projekte realisiert. Mit der \nSchlussabrechnung können dann die Restsubventionen vom Bund und Kanton eingefordert werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nAm 21. März 2024 genehmigte der Einwohnerrat den Bricht und Antrag Nr. 1743 «Abrechnung Sonderkredit Reali-\nsierung Personenunterführung Wegmatt – Allmendstrasse». Die Gesamtkosten betrugen Fr. 6'803'012.22. Die \nGemeinde erhielt insgesamt Fr. 3'634'662.00 an Beiträgen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n462038 - Übrige Projekte «horw  \n               mitte» \n\n  235,000.00 -235,000.00  0.00 0.00 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nRechnung 2022: \nDie Bauabnahme des Sternenriedplatzes ist erfolgt. Aufgrund der fehlenden Bereinigung der Dienstbarkeiten \nkonnte die Schlussrechnung noch nicht gestellt werden. Der Restkredit von Fr. 235'000.00 wird auf das Jahr 2023 \nübertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\n \n \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 97/177 \n\n \n \n\nJahresbericht \n\nDie Bauabnahme des Sternenriedplatzes ist erfolgt. Aufgrund der fehlenden Bereinigung der Dienstbarkeiten \nkonnte die Schlussrechnung noch nicht gestellt werden. Der Restkredit von Fr. 235'000.00 wird auf das Jahr 2024 \nübertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n462039 - Baukredit Realisierung \nBushof + Bahnhofplatz \n\nA 1,000,000.00  -928,000.00 72,000.00 72,168.50 168.50 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1625 «Realisierung Bushof und Bahnhofplatz» bewilligten Sie am 28. Juni 2018 einen \nSonderkredit von Fr. 7'010'000.00. Einsprachen verzögern das Bauprojekt Realisierung Bushof. Zusätzliche \nLärmabklärungen mussten getroffen und öffentlich aufgelegt werden. Beim Kanton wurden Erleichterungsmass-\nnahmen beantragt. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nAm 30. März 2023 wurde die Bewilligung für den Bushof durch den Gemeinderat erteilt. Aufgrund verschiedener \nBeschwerden (hauptsächlich wegen der Lärmemissionen) verzögert sich die Realisierung. Im Hinblick auf die \nÜberarbeitung des Bebauungsplans wurden mit den betroffenen Grundeigentümern im Sommer zwei Workshops \ndurchgeführt. Der Restkredit von Fr. 960'000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n462050 - Tempo 30 2023 A 20,000.00   20,000.00 17,630.34 -2,369.66 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nAufgrund verschiedener Anfragen aus dem Quartier ist im Jahr 2023 die Überprüfung sowie die allfällige Planung \nund Einführung einer T30-Zone im Gebiet Oberrüti vorgesehen. Letztmals erfolgte eine Überprüfung im Jahr 2015. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDas Projekt konnte im Jahr 2023 abgeschlossen werden. \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n462054 - St. Niklausen, Tannegg – \nMättiwilbach \n\nA 50,000.00 26,000.00  76,000.00 44,825.52 -31,174.48 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nAuftrag aus Postulat 2020-710 «Erneuerung St. Niklausenstrasse Abschnitt Tannegg – Mättiwilbach».  \nDer Zustand der Gemeindestrasse 1. Klasse im Abschnitt Tannegg bis Mättiwilbach ist sehr schlecht. Im Jahr \n2023 soll das Bau- und Auflageprojekt dem Einwohnerrat inkl. Sonderkredit vorgelegt werden. Gestützt darauf \nkann der Landerwerb in die Wege geleitet werden. Die Realisierung ist für 2025 geplant. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nAm 26. Oktober 2023 genehmigte der Einwohnerrat das Bauprojekt und den Sonderkredit von Fr. 2'680'000.00 für \nden Strassenausbau der St. Niklausenstrasse im Abschnitt Tannegg bis Mättiwilbach. Die Projektauflage erfolgte \nim März 2024. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 98/177 \n\n \n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n462056 - Ringstrasse FVV-4.1  25,000.00  -25,000.00    \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDer Kanton Luzern beabsichtigt im Agglomerationsprogramm Luzern, 4. Generation, mit der Massnahme FVV-4.1 \ndie Erstellung einer neuen Rad- und Gehweganlage Süd bei der Unterführung Ringstrasse (Ausbau der bestehen-\nden Unterführung). Damit kann der Radverkehr künftig richtungsgetrennt erfolgen. Im Budget werden allfällige Bei-\ntragskosten für die Planung sowie das Vor- und Bauprojekt eingestellt. Die Umsetzung erfolgt ca. im Jahr 2027. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDer Kanton konnte mit dem Bauprojekt aus Ressourcengründen noch nicht starten. Der Budgetkredit von Fr. \n25'0000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n462057 - Ringstrasse FVV-4.2  25,000.00  -25,000.00   - \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDer Kanton Luzern beabsichtigt im Agglomerationsprogramm Luzern, 4. Generation, mit der Massnahme FVV-4.2 \ndie Verbesserung der Veloführung auf der Ringstrasse im Abschnitt Kreisel Bahnhof bis Kreisel Merkur. Das Bau-\ndepartement hat im Jahr 2020/2021 bereits ein Betriebs- und Gestaltungskonzept erstellt, welches dem Kanton \nLuzern vorgestellt wird. Die Ausarbeitung des Bauprojekts ist für das Jahr 2023 geplant. Im Budget werden allfäl-\nlige Beitragskosten für die Planung sowie das Vor- und Bauprojekt eingestellt. Die Umsetzung erfolgt ca. im Jahr \n2027. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDer Kanton konnte mit dem Bauprojekt aus Ressourcengründen noch nicht starten. Der Budgetkredit von Fr. \n25'0000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n462058 – Investitionsbeitrag San. \n             Erschliessung Horwer  \n                Howald \n\n  138,000.00 -138,000.00   - \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nBudget 2022: \nDie Gemeinde Horw bezahlt einen Beitrag von Fr. 138'000 (20%-Anteil) an die Sanierung der Erschliessung Hor-\nwer Howald. \n \nRechnung 2022: \nDer Entscheid des Regierungsrats ist noch ausstehend und die Umsetzung verzögert sich, entsprechend wird der \nKredit von Fr. 138'000.00 auf das Jahr 2023 übertragen werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Ausführung ist aufgeteilt in mehrere Etappen. Die Auszahlung erfolgt jeweils nach Abrechnung einer Etappe. \nDer Kredit von Fr. 138'000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 99/177 \n\n \n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n462059 - Vorfinanzierung Perimeter \n                Winkelhalde \n\n     83,488.90 83,488.90 \n\n      -117,728.05 -117,728.05 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nRechnung 2022: \nDurch den Erneuerungsbedarf der Siedlungsentwässerungs- sowie der Wasserversorgungsleitungen in der Win-\nkelhalde konnte unter Einstimmigkeit der Strassengenossenschaft gleichzeitig die gesamte Strasse erneuert wer-\nden. Die Arbeiten konnten erfolgreich umgesetzt, aber noch nicht definitiv abgerechnet werden. Wir gehen von \nTotal Fr. 180'000.00 aus, wovon am Schluss Fr. 36'000.00 als Gemeindebeitrag verbleiben. Abrechnung und \nRückerstattungen erfolgen im Jahr 2023.  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Sanierung der Winkelhalde wurde 2023 abgeschlossen und anteilsmässig der Strassengenossenschaft weiter-\nverrechnet. Der Deckbelag folgt im Jahr 2024 über die KST 560301 oder 560200. \nDie Gesamtkosten betrugen Fr. 153'471.71. Der Beitrag der Strassengenossenschaft lag bei Fr. 117'728.05. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n462061 - SüdAllee, Bereich  \n               Technikumsstrasse \n\nA 70,000.00  -28,000.00 42,000.00 41,818.66 -181.34 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nGemäss Gesamtkonzept LuzernSüd ist auf der Technikumstrasse die SüdAllee geplant, welche zusammen mit \ndem Ausbau des Campus Horw erfolgen soll. Die entsprechenden Planungen (Ausarbeitung Vorprojekt) sind ab \n2023 vorgesehen, damit die Umsetzung der SüdAllee ab ca. 2026/2027 koordiniert mit dem Bauprojekt des Cam-\npus Horw erfolgen kann. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDas Vorprojekt ist weitgehend erarbeitet und soll 2024 abgeschlossen werden. Der Restkredit von Fr. 28'000.00 \nwird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n462062 - Treppenweg Schiltmatt-\nhalde–Neumattstrasse \n\nA 200,000.00   200,000.00 159,328.50 -40,671.50 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDer Zustand des beleuchteten öffentlichen Treppenwegs (L = ca. 160 m) hat sich Jahr für Jahr verschlechtert. Die \ndamalige Bauweise mit Eisenbahnschwellen ist heutzutage nicht mehr erlaubt, und die Weg-Dimension entspricht \nnicht den gültigen Normen. Zudem fehlt grösstenteils ein Handlauf, welcher ebenfalls gemäss Norm vorhanden \nsein müsste. Die nötigen Instandstellungen können nicht mehr im Rahmen des baulichen Unterhalts gewährleistet \nwerden, und entsprechend ist ein Ersatz des Treppenwegs geplant. Die bestehende Beleuchtung wird dabei erhal-\nten. Die alten Eisenbahnschwellen werden fachgerecht entsorgt und durch eine Betontreppe mit voraussichtlich \nchaussierten und somit unversiegelten Podestflächen ersetzt. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDer Treppenweg konnte erfolgreich erneuert werden. \n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 100/177 \n\n \n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n462063 - Treppenweg Ste-\ngenstrasse – Oberrütistrasse \n\nA 140,000.00   140,000.00 139,769.67 -230.33 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDer Zustand des beleuchteten öffentlichen Treppenwegs (L = ca. 110 m) ist schadhaft. Nach Anwohnermeldungen \nsoll der desolate Weg wieder instand gestellt werden. Die Dimension der heutigen Treppenanlage entspricht nicht \nden gültigen Normen. Zudem fehlt ein Handlauf, welcher ebenfalls gemäss Norm vorhanden sein müsste. Die nöti-\ngen Instandstellungen können nicht mehr im Rahmen des baulichen Unterhalts gewährleistet werden, und ent-\nsprechend ist eine Erneuerung des Treppenwegs geplant. Die bestehende Beleuchtung wird dabei erhalten und \neventuell mit einfachen Pollerleuchten leicht ergänzt. Die alten Eisenbahnschwellen werden fachgerecht entsorgt \nund durch eine Betontreppe mit voraussichtlich chaussierten und somit unversiegelten Podestflächen ersetzt. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDer Treppenweg konnte erfolgreich erneuert werden. \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n462065 - Umrüstung LED Stras-\nsenbeleuchtung Etappe 2023 \n\nA 500,000.00  -70,000.00 430,000.00 344,846.74 -85,153.26 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nAuch im Jahr 2023 soll die forcierte Umrüstung der Kandelaber auf LED fortgesetzt werden. Der dafür eingestellte \nBudgetkredit beträgt Fr. 500´000.00. Mit diesem Betrag kann die Umrüstung weitgehend abgeschlossen werden. \nAbschnitte, die projektbedingt vor einer baldigen Ablösung stehen, werden nicht vorgezogen (z.B. Hochschulpro-\nmenade oder Allmendstrasse Nord/Süd). Daher wird es auch Ende Jahr 2023 noch eine geringe Zahl Natrium-\nhochdruckdampflampen geben. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Arbeiten konnten wie geplant im Jahr 2023 umgesetzt werden. Für die Abschlussarbeiten Anfang 2024 wird \nein Restkredit von Fr. 70'000.00 auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n462100 - Übrige Projekte «horw \nmitte» 2022 \n\n  120,000.00  120,000.00 44,063.54 -75,936.46 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nRechnung 2022: \nZusammen mit dem Kanton Luzern und der AGZ AG konnte ein Vorprojekt der künftigen Hochschulpromenade \nerarbeitet werden. Dieses Projekt wurde am 1. Dezember der Fachkommission «horw mitte» vorgestellt. Die Ab-\nrechnung dazu ist noch ausstehend. Ebenfalls verzögert sich die Realisierung der Buskante vor dem N1. \n \nDer Restkredit von Fr. 120'000.00 wird auf das Jahr 2023 übertragen. \n\n \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDas Vorprojekt zur Hochschulpromenade konnte zusammen mit der AGZ und dem Kanton erstellt werden. \n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 101/177 \n\n \n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n462101 - Übrige Projekte «horw \nmitte» 2023 \n\nA 100,000.00  -93,000.00 7,000.00 6,485.92 -514.08 \n\n E     -25,756.20 -25,756.20 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDer Bebauungsplan wurde durch die Einwohnerräte von Horw und Kriens 2011 beschlossen und vom Regierungs-\nrat 2012 erlassen. Nebst den grösseren Investitionen wie der Realisierung des Bushofs und des Bahnhofplatzes \n(KST 462039) sowie der Allmendstrasse (KST 462110), welche im Rahmen von Sonderkrediten abgerechnet wer-\nden, gibt es verschiedene kleinere Investitionen (übrige Projekte «horw mitte»), welche im Rahmen von ordentli-\nchen Budgetkrediten abgerechnet werden.  \n \nFür das Jahr 2023 sind folgende Arbeiten geplant: \n\n− Planung Hochschulpromenade ab Bahnhof bis Campus \n\n− Dienstbarkeiten Wegverbindungen  \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDer LOI III konnte noch nicht definitiv abgeschlossen werden. Aus diesem Grund konnte das Detailprojekt noch \nnicht erstellt werden. Der Restkredit von Fr. 93'000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n462110 - Allmendstrasse Süd A 1,200,000.00  -840,000.00 360,000.00 358,984.96 -1,015.04 \n\n E -860,000.00    -79,613.00 780,387.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDie Allmendstrasse Süd hat sich seit der letzten Instandstellung Anfang der 2000er Jahre strak gesenkt. Dem Ein-\nwohnerrat wird für die Umsetzung des Bauprojekts Allmendstrasse Süd (Kreisel BHF bis Allmendplatz) ein separa-\nter Bericht und Antrag vorgelegt. Die Kosten teilen sich auf zwischen den Verursachern (Private Bauherren) und \nPerimeterbeiträgen (Gemeindestrasse 2. Klasse). \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nAm 1. Juni 2023 genehmigte der Einwohnerrat den Bericht und Antrag Nr. 1728 «Sonderkredit und Nachtragskre-\ndite 2023 Erneuerung Allmendstrasse Süd, Abschnitt Kreisel Bahnhof bis Allmendplatz» von Fr. 1'906'000.00 (All-\nmendttrasse Süd, Wasserleitung und Umgebung). Die Bauausführungen sind im vollen Gange und werden vo-\nraussichtlich 2024 abgeschlossen. Gleichzeitig wird versucht, mit den Verursachern eine Einigung zu erzielen. Der \nRestkredit von Fr. 840'000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n462121 - Seestrasse 2023 A 440,000.00   440,000.00 463,986.83 23,986.83 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nIm Jahr 2016 wurde der Antrag auf einen Baukredit für die Umsetzung des Betriebs- und Gestaltungskonzepts \nWinkel- und Seestrasse vom Einwohnerrat abgelehnt. Die gut drei Kilometer lange Seestrasse soll anhand der \nDringlichkeit des Sanierungsbedarfs in Etappen saniert werden, jeweils in Koordination mit der Sanierung der \nUfermauer und der Werkleitungserneuerung. Strassenseitig werden lediglich der Belagsaufbau erneuert und die \nRandabschlüsse ergänzt. Gleichzeitig wird jeweils die Beleuchtung erneuert. Im Bereich der Spissenegg sind noch \ngestalterische Massnahmen (Baumallee) geplant. Im Jahr 2023 ist die Umsetzung der Etappe F (Pumpwerk Spis-\nsen bis Seestrasse 63) geplant. \n\n \n\n·  ·  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 102/177 \n\n \n \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Etappe F konnte erfolgreich umgesetzt werden. Die Etappe G ist bereits aufgegleist und folgt im Jahr 2024. \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n462130 - Bushaltestellen 2023 A 800,000.00  -100,000.00 700,000.00 524,848.24 -175,151.76 \n\n E     -7,800.00 -7,800.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nIm Jahr 2023 werden die Bushaltekanten Spier und die Bushaltekante Steinen in Fahrtrichtung Spitz BehiG-kon-\nform umgestaltet. Zudem wird die Umgestaltung der Bushaltekanten Waldegg geplant. Diese Ausführung ist für \ndas Jahr 2024 vorgesehen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Bushaltestellen Spier und Steinen wurden erfolgreich BehiG-konform umgestaltet. \nDie weiteren Abklärungen betreffend Realisierung einer BehiG-konformen Busbucht bei der Haltestelle Waldegg \nhaben ergeben, dass die Umsetzung nicht möglich ist. Der Gemeinderat hat entschieden, die bestehenden Bus-\nbuchten zu belassen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n462302 - Umsetzung Massnahmen \nLangsamverkehr 2022 \n\n  8,000.00  8,000.00 8,692.37 692.37 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nRechnung 2022: \nDer Knoten Brändistrasse/Familiengärten konnte umgesetzt werden. Durch die leicht höheren Baumeisterkosten \n(Teuerung) konnten die restlichen Planungen noch nicht angegangen werden. \nFür die ausstehenden Markierungsarbeiten Knoten Brändistrasse wird der Restkredit von Fr. 8'000.00 auf das \nJahr 2023 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Markierungsarbeiten beim Knoten Brändistrasse/Schäferweg konnten erfolgreich umgesetzt werden. \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n462303 - Umsetzung Massnahmen \nLangsamverkehr 2023 \n\nA 210,000.00  -50,000.00 160,000.00 115,767.45 -44,232.55 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nUmsetzung der Massnahmen gemäss Richtplan Fuss- und Veloverkehr vom 2020 \n \nIm Jahr 2023 sind folgende Arbeiten geplant: \n\n− M06 – Fusswegverbindung Chäppeliweg \n\n− M28 – Optimierung Fusswegnetz Kleinwil \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Massnahme M28 konnte nicht wie gewünscht 2023 umgesetzt werden und folgt 2024. Für die Umsetzung wird \nein Restkredit von Fr. 50'000.00 auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 103/177 \n\n \n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n462999 - IR Tiefbau  100,000.00     -100,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n475107 - Sanierung Ufermauern \n2022 \n\n  79,000.00  79,000.00 79,000.00 0.00 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nBudget 2022: \nDer Gemeinderat hat ein Werterhaltungskonzept «Ufermauern Vierwaldstättersee» erarbeiten lassen. Dieses Kon-\nzept zeigt auf, wie wichtig der stetige Unterhalt im richtigen Moment ist. Der Werterhalt von beträchtlichen 18. Mio. \nFranken Bausubstanz generiert in den nächsten 10 Jahren erhöhte Instandstellungskosten (im Durchschnitt Fr. \n430'000.00 pro Jahr). Nach diesen 10 Jahren pendelt sich der Bedarf bei ca. Fr. 224'000.00 ein. Das Konzept \nwurde am 13. Oktober 2014 der BVK und der GPK vorgestellt. \nIm Jahr 2022 sind folgende Arbeiten geplant: \n\n− Umsetzung Ufermauer N1, Höhe Seeacher, Teil A; Fr. 580'000.00 \n\n− Planung Stützmauer Seestrasse D1 + Kanzel D 2; Fr. 15'000.00 \n \nRechnung 2022: \nDie vorgesehenen Arbeiten wurden erfolgreich umgesetzt. Für den ersten Abschnitt erhielten wir vom Bund für die \nRenaturierung Subventionen in der Höhe von Fr. 105'423.30. Für die ausstehenden Arbeiten wird der Restkredit \nvon Fr. 79'000.00 auf das Jahr 2023 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie geplanten Arbeiten konnten wie vorgesehen umgesetzt werden.  \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n475110 - Sanierung Ufermauern \n2023 \n\nA 550,000.00  -54,000.00 496,000.00 495,929.87 -70.13 \n\n E -100,000.00   -100,000.00 -85,289.90 14,710.10 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDer Gemeinderat hat ein Werterhaltungskonzept «Ufermauern Vierwaldstättersee» erarbeiten lassen, welches im \nOktober 2014 der BVK und der GPK vorgestellt wurde. Dieses Konzept zeigt auf, wie wichtig der stetige Unterhalt \nim richtigen Moment ist. Der Werterhalt von beträchtlichen 18 Mio. Franken Bausubstanz generiert in den ersten \nzehn Jahren erhöhte Instandstellungskosten (im Durchschnitt Fr. 430'000.00 pro Jahr). Nach diesen zehn Jahren \npendelt sich der Bedarf bei ca. Fr. 224'000.00 ein. \n \nIm Jahr 2023 sind folgende Arbeiten geplant: \n\n− Umsetzung Ufermauer N1, Höhe Seeacher, Teil B \n\n− Planung Stützmauer Seestrasse D1 + Kanzel D 2  \n\n− Planung Sternenmätteli C4+C5  \n \nSeitens Kanton kann für die ökologische Aufwertung mit einem Beitrag von Fr. 100'000.00 gerechnet werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 104/177 \n\n \n \n\nJahresbericht \n\nDie Sanierung der Ufermauer N1, Höhe Seeacher, konnte erfolgreich abgeschlossen werden. \nDie Arbeiten für die Instandstellung Ufermauer D1/D2 sind aufgegleist und starten im Januar 2024. \nDie Ufermauer im Sternenmätteli wurde beim Kanton als Vorabklärung eingereicht. Die weitere Projektierung er-\nfolgt 2024. Es wird ein Restkredit von Fr. 54'000.00 auf das Jahr 2024 übertragen. Auf der Basis des auslaufenden \nWerterhaltungskonzepts 2013 wurde ein neues Werterhaltungskonzept ausgearbeitet. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n \n\n478002 - Sanierung Schiess- \n               anlage Kirchfeld \n\nA  820,000.00 -820,000.00 00 00 00 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nRechnung 2022: \nDas Projekt «Schiessanlage Kirchfeld» wurde beim uwe eingegeben, aufgrund von Änderungen im USG jedoch in \nAbsprache mit dem uwe vorläufig zurückgestellt. Kreditübertrag von Fr. 820'000.00 auf das Jahr 2023. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDas Projekt «Schiessanlage Kirchfeld» wurde beim uwe eingegeben, aufgrund von Änderungen im USG jedoch in \nAbsprache mit dem uwe vorläufig zurückgestellt. Der Budgetkredit von Fr. 820'000.00 wird auf das Jahr 2024 \nübertragen.  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n478003 - Bikerlenkung Bireggwald   116,000.00 120,000.00 -4,000.00 0.00 4,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nRechnung 2022: \nDas Projekt «Bikerlenkung Bireggwald» konnte weiter vorangetrieben werden. Im Jahr 2022 wurde die Planung \nkonkretisiert sowie die Vorbereitungen zur Gründung der Trägerschaft weiter vorangetrieben. Kreditübertrag von \nFr. 116'000.00 auf das Jahr 2023. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Vorbereitungen für das Baugesuch «Bikerlenkung Bireggwald» wurden weiter vorangetrieben und das Bauge-\nsuch im November aufgelegt. Es gingen 10 Einsprachen ein, welche die Projektumsetzung verzögern. Der \nBudgetkredit von Fr. 120'000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n479006 - Teilrevision Ortsplanung A 150,000.00   150,000.00 238,688.48 88,688.48 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDie Ortsplanung muss aufgrund der übergeordneten gesetzlichen Vorgaben revidiert werden. Revisionsinhalte \nsind: \n\n− Anpassung an das harmonisierte Baurecht (Ablösung der Ausnützungsziffer) gemäss revidiertem PBG, in Kraft \nseit dem 1. Januar 2014 \n\n− Ausscheidung der Gewässerräume gemäss revidiertem Gewässerschutzgesetz, in Kraft seit dem 1. Januar \n2011 \n\n− Ausscheidung von Verkehrszonen, anderweitige Anpassungen wie z.B. Waldfeststellung, Überprüfung sämtli-\ncher Sondernutzungspläne, geringfügige Zonenbereinigungen \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 105/177 \n\n \n \n\nDie öffentliche Auflage fand vom 29. August bis zum 27. September 2022 statt. Gegenwärtig werden die verschie-\ndenen Einsprachen bearbeitet. Für das 1. Halbjahr 2023 sind die beiden Lesungen im Einwohnerrat geplant. Die \nUrnenabstimmung ist für den 22. November 2023 vorgesehen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie erste Lesung im Einwohnerrat fand am 4. Mai 2023 statt. Kleine Anpassungen erforderten eine zweite öffentli-\nche Auflage. Die zweite Lesung im Einwohnerrat erfolgte am 23. November 2023. Anlässlich der Volksabstim-\nmung vom 3. März 2024 wurde die Teilrevision vom Souverän genehmigt. \nDie Erarbeitung der umfangreichen Abstimmungsbotschaft und die Abhandlung der 51 unerledigten Einsprachen \nhaben zu Mehrkosten geführt, die in diesem Ausmass nicht vorherzusehen waren. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n479011 - Richtplan Fuss- und Velo-\nverkehr \n\n     12,964.85 12,964.85 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDer Richtplan Fuss- und Veloverkehr wurde Anfang Juli 2022 durch den Regierungsrat genehmigt. \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\n \n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n479014 - Arealentwicklung Cam-\npus HSLU \n\nA 20,000.00   20,000.00 23,265.50 3,265.50 \n\n E -20,000.00   -20,000.00 0.00 20,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDie Rahmenbedingungen für die Erneuerung und Weiterentwicklung der HSLU sowie die Neuansiedlung der \nPHLU wurden in den vergangenen zwei Jahren mit den kantonalen Instanzen geklärt. Im Jahr 2020 wurde der Ar-\nchitekturwettbewerb des Kantons durchgeführt. Ab Sommer 2021 wurden der Bebauungsplan und die Zonen-\nplanänderung entworfen. Diese wurden 2021 dem Kanton zur Vorprüfung und der Bevölkerung zur Mitwirkung vor-\ngelegt. 2022 erfolgte die öffentliche Auflage, so dass im Winterhalbjahr 2022/2023 die Beschlussfassung durch \nden Einwohnerrat und die Stimmberechtigten erfolgen kann. Mit der Genehmigung durch den Regierungsrat, vo-\nraussichtlich im Frühjahr 2023, sind dann die raumplanerischen Arbeiten abgeschlossen, und der ordentliche Bau-\nbewilligungsprozess kann gestartet werden. Die Kosten der Gemeinde Horw werden dem Kanton weiterverrech-\nnet. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Stimmberechtigten stimmten am 18. Juni 2023 der Umzonung sowie der Teiländerung des Bau- und Zonen-\nreglements zu. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n479017 - Stadträumliche Entwick-\nlung Horw See \n\n 150,000.00  -150,000.00   00 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nEnnethorw erfuhr bereits vor 20 Jahren mit der Sanierung der Autobahn einschneidende räumliche und verkehrs-\ntechnische Veränderungen und wird in den kommenden Jahren mit der Campus-Erweiterung nochmals eine \nstarke Wandlung erleben, einerseits durch die Bebauung, andererseits durch die verstärkte Belebung durch Stu-\ndierende und Mitarbeitende der Hochschulen. In diesem Gebiet liegen aber auch noch einige baulich kaum ge-\nnutzte, rechtskräftig eingezonte Areale. Diese Veränderungen sind zu koordinieren und mit der weiteren \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 106/177 \n\n \n \n\nUmgebung abzustimmen, was mit einer stadträumlichen Entwicklungsplanung geschehen soll. Dieser Planungs-\nprozess ist 2023 aufzugreifen und zu organisieren. Im Rahmen der laufenden Teilrevision der Ortsplanung wird \ndaher auf diese absehbaren Veränderungen und Bedürfnisse noch nicht reagiert. Es sollen die Ergebnisse dieser \nstadträumlichen Entwicklungsplanung abgewartet werden. Diese Arbeiten dürften drei bis fünf Jahre beanspru-\nchen.  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Arbeiten starten frühestens 2024. Der Kredit von Fr. 150'000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n479018 - Arealentwicklung \nChrischona \n\nA 30,000.00   30,000.00 6,573.34 -23,426.66 \n\n E -30,000.00   -30,000.00 -27,600.00 2,400.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nGrundlage bildet das Gesuch der Grundeigentümerin zur Umzonung des Areals von der Sonderbauzone Touris-\nmus zur Wohnzone. Gestützt auf ein in einem Studienauftragsverfahren entwickeltes Richtprojekt, wird ein Bebau-\nungsplan erarbeitet und parallel zum Umzonungsverfahren zur Beschlussfassung gebracht. Die internen und ex-\nternen Verfahrenskosten werden der Gesuchstellerin weiterverrechnet. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nIm November 2023 konnte mit der Bauherrschaft eine Planungsvereinbarung unterzeichnet werden. Im Frühjahr \n2024 startet der Prozess für die Erarbeitung des Bebauungsplans. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n479019 - Arealentwicklung Ober-\nrüti \n\nA 30,000.00   30,000.00 120.00 -29,880.00 \n\n E -30,000.00   -30,000.00 -8,520.00 21,480.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nGrundlage bildet das Gesuch der Grundeigentümerin zur Umzonung des Areals von der Sonderbauzone Touris-\nmus zur Wohnzone. Gestützt auf ein in einem Studienauftragsverfahren entwickeltes Richtprojekt, wird ein Bebau-\nungsplan erarbeitet und parallel zum Umzonungsverfahren zur Beschlussfassung gebracht. Die internen und ex-\nternen Verfahrenskosten werden der Gesuchstellerin weiterverrechnet. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Bauherrschaft hat beschlossen, das Gesuch zur Umzonung des Areals von der Sonderbauzone Tourismus zur \nWohnzone vorerst nicht weiterzuverfolgen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n479020 - BGK Dorfkern Ost A 80,000.00  -10,000.00 70,000.00 69,821.52 -178.48 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDie Gemeinde Horw hat sich in ihrer Gemeindestrategie Horw 2030 das Ziel gesetzt, ein lebendiges Dorfzentrum \nzu entwickeln und dabei die Mobilität zukunftsgerichtet zu bewältigen.  \n \nIm Gebiet «Dorfkern Ost» wurde ein Bebauungsplan erarbeitet (zurzeit noch beim RR zur Genehmigung), der ent-\nlang des Kirchwegs und der Neumattstrasse eine Strassenraumgestaltung vorsieht. Insbesondere soll eine gestal-\nterische Aufwertung, eine hohe Aufenthaltsqualität und Verkehrssicherheit sowie neue Platzsituationen mit \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 107/177 \n\n \n \n\npassendem Verkehrsregime (aktuell T30) umgesetzt werden (Artikel 18 der Sonderbauvorschriften Bebauungs-\nplan Dorfkern Ost). Das Gebiet grenzt direkt an das bereits erarbeitete Betriebs- und Gestaltungskonzept \nRingstrasse, das noch nicht umgesetzt ist, aber in den Betrachtungsperimeter aufgenommen werden soll. \n \nUm die im Bebauungsplan vorgegebene Zielsetzung zu erreichen, planen wir die Erarbeitung eines Betriebs- und \nGestaltungskonzepts, das als Grundlage für ein konkretes Bauprojekt dienen soll.  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDas BGK wurde aufgeteilt in einen Teil Nord (rund um die Kirche) und einen Teil Süd (Neumattstrasse). Der Teil \nNord wurde aufgrund des Wettbewerbs «Umgestaltung und Sanierung Friedhof» sistiert. Das BGK für den Teil \nSüd liegt vor. Der Restkredit von Fr. 10'000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n479021 - Richtplan Seefeld NK 100,000.00  -60,000.00 40,000.00 39,592.08 -407.92 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nNachtragskredit \n\nAm 30. März 2023 hat der Einwohnerrat die «Vision Seefeld» grossmehrheitlich zur Kenntnis genommen. Der Ge-\nmeinderat wurde beauftragt, einen Richtplan über das Gebiet Seefeld zu erarbeiten, und hat einen Nachtragskredit \nvon Fr. 100'000.00 für das Budget 2023 gutgeheissen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDer kommunale Richtplan Seefeld wurde erarbeitet sowie vom Gemeinderat in zwei Lesungen beraten und verab-\nschiedet. Im Frühjahr 2024 findet die kantonale Vorprüfung statt und parallel dazu das Mitwirkungsverfahren. Der \nRestkredit von Fr. 60'000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n479023 - BP Zentrumszone Bahnhof  \n               Teil Ost \n\n     37,246.25 37,246.25 \n\n      -14,957.25 -14,957.25 \n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nAm 27. September 2022 genehmigte der Regierungsrat die Aufhebung des Bebauungsplans Zentrumszone Bahn-\nhof Horw und dessen Aufteilung in die Bebauungspläne Zentrumszone Teil Ost und Teil West.  \n \nDer aus dem Jahr 2012 stammende Bebauungsplan Zentrumszone Bahnhof Horw umfasste Grundstücke in der \nGemeinde Horw und in der Stadt Kriens. Bisher wurde die Hälfte der zulässigen Bauvolumen bewilligt und bereits \nganz oder teilweise realisiert. Hinzu kommt, dass wichtige Massnahmen zur Umsetzung des Bebauungsplans ab-\ngeschlossen sind, beispielsweise der Umbau des Bahnhofs Horw, die Verlegung des Steinibachs oder die Reali-\nsierung des Ziegeleiparks. Aus diesen Gründen wurden der Bebauungsplan aufgehoben und die Grundstücke auf \ndem Gebiet der Stadt Kriens aus dem Bebauungsplanperimeter entlassen. Die in der Folge vorgenommene Fest-\nsetzung der Bebauungspläne Zentrumszone Bahnhof Teil West und Teil Ost ermöglicht die unabhängige Weiter-\nentwicklung westlich und östlich der Bahnlinie mit unterschiedlicher Geschwindigkeit. \n  \nDamit die Bebauungspläne Teil Ost und West den heutigen Ansprüchen gerecht werden, ist für die vorgesehene \nÄnderung jeweils ein Richtprojekt – das aus einem Wettbewerb, einem Studienauftrag, einem Varianzverfahren \noder einer Testplanung hervorgeht – Voraussetzung. Dabei ist besonders zu beachten, dass der übergeordnete \nZusammenhang ortsrelevanter Freiräume und Sichtbezüge in Übereinstimmung mit einer differenziert bespielba-\nren Volumetrie mit einer hohen Nutzungsflexibilität gewahrt bleibt. Für den Teil West hat die Grundeigentümerin \nbereits Vorstudien für ein Richtprojekt vorgestellt – die Planungsarbeiten laufen. Im Bereich des Bebauungsplans \nZentrumszone Bahnhof Teil Ost ist die Weiterentwicklung aufzugleisen. Dabei ist eine gesamtheitliche Betrach-\ntung als Einheit unausweichlich.  \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 108/177 \n\n \n \n\nIn diesem Verfahren wird das Baudepartement durch das Büro ecoptima, Bern, unterstützt. In einem ersten Schritt \nhat ecoptima mit sämtlichen Grundeigentümerinnen und Grundeigentümern das persönliche Gespräch gesucht. \nIm Folgenden fand eine erste Veranstaltung im Beisein der Gemeinde mit folgenden Schwerpunktthemen statt: \nStandortevaluation, Erwartungen, Standort Bushof und weiteres Vorgehen im Bezug auf die Überarbeitung bzw. \nAnpassung des Bebauungsplans. Ein zweiter Workshop fand am 8. September 2023 statt. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n479024 - BP Zentrumszone Bahnhof  \n              Teil West \n\n     3,229.50 3,229.50 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nText siehe KST 479023 (oben) \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n479999 - IR Raumordnung  150,000.00     -150,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n  \n\n \n \n \n \n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 109/177 \n\n \n \n\n4.9 Aufgabenbereich: 302 Gemeindewerke \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2023 \n\nDer Aufgabenbereich 302 – Gemeindewerke ist organisatorisch dem Baudepartement zugeordnet und umfasst \nfolgende 3 Leistungsgruppen: \n− Leistungsgruppe Wasserversorgung \n\n− Leistungsgruppe Siedlungsentwässerung \n\n− Leistungsgruppe Fernheizwerk \n\nDie Leistungsbeschreibung befindet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n302.01 – Wasserversorgung \n\nBetrieb: \n\n− Die Trinkwasserversorgung konnte jederzeit in der gewohnten Qualität und in der erforderlichen Menge ge-\nwährleistet werden. \n\n− Die Erneuerungen verschiedener Trinkwasserleitungen (Seestrasse, Kreuzmattring, Hasenfart und Ober \nChnolligen) konnten erfolgreich umgesetzt und abgeschlossen werden. \n\n302.02 – Siedlungsentwässerung \n\nNetzbetrieb: \nDie Funktion der Siedlungsentwässerung konnte jederzeit gewährleistet werden. Es konnten verschiedene Fremd-\nwasserquellen im Kanalnetz eruiert und beseitigt werden. Die konsequente Abtrennung des nicht behandlungsbe-\ndürftigen Abwassers vom Schmutzwasser wird stetig verfolgt und wo möglich umgesetzt. Der Netzausbau und der \nNetzunterhalt werden stets vorangetrieben. \n \nBaustellen: \nDurch die Sensibilisierung aller Beteiligten konnte der durch Baustellen verursachten Gewässerverschmutzung \npräventiv entgegengewirkt werden. Trotzdem gab es auch im Jahr 2023 einzelne Vorfälle. Der Prozess betreffend \ndie Bewilligung und Abrechnung von gebührenpflichtigen Baustellenabwässern und die zugehörige Kontrolle \nwurde verbessert.  \n \nLiegenschaftsentwässerung: \nDie zur Bewilligung eingereichten Kanalisationsprojekte werden aufgrund der Richtlinien immer komplexer. Die \nBeratungsleistungen und Auskünfte der Gemeinde nehmen stetig zu. Die Abnahmen und die Nachkontrolle sind \nein wesentlicher Bestandteil des Nachweises der Ausführungsqualität. \nKanalfernsehaufnahmen von privaten Entwässerungsanlagen zeigen in acht von zehn Fällen einen kurzfristigen \nInstandsetzungsbedarf, der seitens Gemeinde unmittelbar eingefordert wird. \n \nGEP: \nDie Erarbeitung des neuen Generellen Entwässerungsplans GEP kommt planmässig voran. Die Zusammenarbeit \nmit Kanton, REAL und GEP-Ingenieur funktioniert gut. \n \nRevision Siedlungsentwässerungsreglement: \nDas im Jahr 2010 in Kraft getretene Siedlungsentwässerungsreglement sowie die dazugehörige Vollzugsverord-\nnung wird überarbeitet. Massgebend für die Revision sind das Musterreglement des Kantons Luzern und die ge-\nmeindespezifischen Inhalte. \n\n302.03 – Fernheizwerk \n\nBetrieb: \nDer Betrieb konnte jederzeit ohne Unterbrüche gewährleistet werden. Ein geringer Wasserverlust im Netz konnte \nnach aufwändigen Eingrenzungsarbeiten gefunden und behoben werden. \n \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 110/177 \n\n \n \n\nProjekte: \nDie Planung betreffend Weiterbetrieb Fernheizwerk ab Sommer 2024 (Ablauf Contracting-Vertrag) wurde gestar-\ntet, und ein entsprechendes Projekt wurde aufgesetzt. \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n302.02 – Siedlungsentwässerung \n\nAktualisierung GEP \n\nZiel: Die Generelle Entwässerungsplanung (GEP) der Gemeinde Horw aus den Jahren 1998 bis \n2003 wird komplett überarbeitet. \n\nJahresbericht: Die Überarbeitung läuft nach wie vor. Die GEP-Überarbeitung dauert bis in den Herbst 2024. \n\nZielerreichung: offen \n\n302.03 – Fernheizwerk \n\nNachfolgeregelung Fernheizwerk \n\nZiel: Die zukünftige Betriebsvariante des Fernheizwerks nach Ablauf des Contracting-Vertrags (ab \n23.6.2023) wird entschieden, und der Weiterbetrieb wird sichergestellt.  \n\nJahresbericht: Die Holzschnitzelheizung wird per 01.07.2024 auf See-Energie umgestellt. Alle Wärmekunden \nerhalten einen neuen Vertrag mit der Seenergy Luzern AG. Das Reglement «Fernheizwerk» \nund die zugehörige Verordnung werden aufgehoben; somit entfällt auch die Anschlusspflicht. \n\nZielerreichung: erreicht \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen    \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\n302.01 – Wasserversorgung     \n\nStellenplan Verwaltung Wasserver-\nsorgung \n\nAnzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n2,00 2,00 2,00 \n\nWasserverkauf in 1000 m3 pro \nJahr \n\nIST \n988,50 983,42 917,75 \n\nWasserpreis Mengengebühr Fr. pro m3 IST 1,35 1,35 1,35 \n\nWasserleitungsnetz km per 31.12. IST 72,30 72,40 72,50 \n\nLeitungsnetz mit kurfristigem Sanie-\nrungsbedarf (bis 10 Jahre) \n\nkm per 31.12. IST \n9,30 9,30 9,40 \n\nLeitungsnetz mit mittelfristigem Sanie-\nrungsbedarf (10 bis 20 Jahre) \n\nkm IST \n5,80 5,80 5,80 \n\nLeitungsnetz mit langfristigem Sanie-\nrungsbedarf (mehr als 20 Jahre) \n\nkm IST \n57,30 57,40 57,30 \n\nLeitungsbrüche Anzahl pro Jahr IST 12 18 17 \n\nAnzahl Abonnenten Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n2’250 2’260 2’263 \n\nFrischwassermenge pro Einwohner m3 pro Jahr IST 69,00 65,00 59,40 \n\nAnzahl beanstandete Trinkwasserpro-\nben \n\nAnzahl pro Jahr IST \n0 0 0 \n\n302.02 – Siedlungsentwässerung     \n\nStellenplan Siedlungsentwässerung Anzahl 100% - \nStellen \n\nIST \n1,33 1,95 1,80 \n\nKanalisationsleitungsnetz km per 31.12. IST 99,00 99,00 99,00 \n\n·  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 111/177 \n\n \n \n\n \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\nLeitungsnetz mit kurzfristigem Sanie-\nrungsbedarf (bis 5 Jahre) \n\nkm per 31.12. IST \n6,35 5,65 5,15 \n\nLeitungsnetz mit mittelfristigem Sanie-\nrungsbedarf (5 bis 10 Jahre) \n\nkm per 31.12. IST \n4,50 4,75 4,25 \n\nLeitungsnetz mit langfristigem Sanie-\nrungsbedarf (mehr als 10 Jahre) \n\nkm per 31.12. IST \n2,50 3,00 1,80 \n\nm3 Abwasser pro Einwohner m3 pro Einwoh-\nner \n\nIST \n65,51 63,18 57,28 \n\nAbwasser Mengengebühr Fr. pro m3 IST 1,75 1,75 1,75 \n\n302.03 – Fernheizwerk     \n\nWärmeverkauf an Kunden MWh IST 3’271.58 2’728.55 2’700.42 \n\nPreis pro abgegebene kWh Rp. pro kWh IST 10,08 12,97 15,31 \n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n\n BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 561,451   561,451 474,479 -86,972 \n\n31 - Sach- + übriger Betriebsaufwand 2,549,040  -40,000 2,509,040 2,279,159 -229,881 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezial- \n       finanzierungen \n\n8,456   8,456 8,107 -349 \n\n36 - Transferaufwand 830,500   830,500 830,300 -200 \n\n39 - Interne Verrechnungen 339,000   339,000 211,571 -127,429 \n\n42 - Entgelte -4,804,400   -4,804,400 -4,863,116 -58,716 \n\n43 - Verschiedene Erträge -60,000   -60,000 -74,532 -14,532 \n\n44 - Finanzertrag -63,000   -63,000 -70,551 -7,551 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezial- \n       finanzierungen \n\n-1,266,308   -1,266,308 -678,833 587,475 \n\n46 - Transferertrag -15,500   -15,500 -6,300 9,200 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag -1,920,761  -40,000 -1,960,761 -1,889,716 71,045 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 1,782,656   1,782,656 1,778,616 -4,040 \n\n394 - Zinsen 340,478   340,478 338,532 -1,947 \n\n397 - Umlagen 157,627   157,627 129,711 -27,916 \n\n494 - Zinsen -360,000   -360,000 -357,143 2,857 \n\nErgebnis Globalbudget 0 0 -40,000 -40,000 0 40,000 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2023 = Festgesetztes Budget / ÜT 2022+ÜT 2024 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n302.01 – Wasserversorgung \n\n30 Die Pikettentschädigungen der Wasserversorgung wurden doppelt budgetiert. \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 112/177 \n\n \n \n\n31 Die Überarbeitung des Wasserreglements ist noch nicht abgeschlossen. Es wird ein Budgetkredit von Fr. \n18'000.00 auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n31 Die Stromkosten der Wasserversorgung waren zum Zeitpunkt der Budgetierung (Sommer 2022) sehr \nunsicher. Im Nachhinein sind die Kosten gegenüber dem Budget um Fr. 136'645.00 tiefer ausgefallen. \n\n45 Das Rechnungsergebnis der Spezialfinanzierung weist einen Aufwandüberschuss von Fr. 667’327.00 \naus (Budget 806’514.00). Dieser wird mit einer Entnahme aus dem Fonds ausgeglichen. Das Eigenkapi-\ntal der Spezialfinanzierung Wasserversorgung beträgt am 31. Dezember 2023 Fr. 18'857'804.79. \n\n302.02 – Siedlungsentwässerung \n\n30 Die Pikettentschädigungen der Siedlungsentwässerung wurden doppelt budgetiert. \n\n31 Die Aufwendungen für den betrieblichen Unterhalt fielen im Jahr 2023 tiefer als erwartet aus. \n\n31 Die Überarbeitung des Siedlungsentwässerungsreglements ist noch nicht abgeschlossen. Es wird ein \nBudgetkredit von Fr. 22'000.00 auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n31 Die Stromkosten der Siedlungsentwässerung waren zum Zeitpunkt der Budgetierung (Sommer 2022) \nsehr unsicher. Im Nachhinein sind die Kosten gegenüber dem Budget um Fr. 144'030.00 tiefer ausgefal-\nlen. \n\n45 Das Rechnungsergebnis der Spezialfinanzierung weist einen Aufwandüberschuss von Fr. 143.00 aus \n(Budget 425'310.00). Dieser wird mit einer Entnahme aus dem Fonds ausgeglichen. Das Eigenkapital \nder Spezialfinanzierung Siedlungsentwässerung beträgt am 31. Dezember 2023 Fr. 27'540'923.25. \n\n302.03 – Fernheizwerk \n\n45 Das Rechnungsergebnis der Spezialfinanzierung weist einen Aufwandüberschuss von Fr. 11’363.00 aus \n(Budget 33'794.00). Dieser wird mit einer Entnahme aus dem Fonds ausgeglichen. Das Eigenkapital der \nSpezialfinanzierung Fernheizwerk beträgt am 31. Dezember 2023 Fr. 1'290'145.60. \n\n42 Grösserer Ertrag Wärmeverkauf (plus 70'521.00) \n \n\n·  ·  \n\n \nInvestitionsrechnung \n\n        \n\nKST / Projekt  BU 2023 \n+ NK \n\nÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n302 - Gemeindewerke A 2,490,000 325,000 -232,000 2,583,000 2,289,741 -293,259 \n\n302 - Gemeindewerke E -962,000   -962,000 -748,695 213,305 \n\n30201 - Wasserversorgung A 1,290,000  -145,000 1,145,000 1,139,095 -5,905 \n\n30201 - Wasserversorgung E -471,000   -471,000 -344,333 126,667 \n\n470020 - Glasfaserkabel  \n               Wasserversorgung \n\nA     5,614 5,614 \n\n470021 - WL Allmendstrasse Süd NK 240,000  -145,000 95,000 95,341 341 \n\n470810 - Rahmenkredit Investitionen \n               Wasserversorgung 2023 \n\nA 1,000,000   1,000,000 1,038,140 38,140 \n\n470900 - Wasseranschlussgebühren E -471,000   -471,000 -344,333 126,667 \n\n470999 - IR Wasserversorgung A 50,000   50,000  -50,000 \n\n30202 - Siedlungsentwässerung A 950,000 325,000 -87,000 1,188,000 1,049,732 -138,268 \n\n30202 - Siedlungsentwässerung E -491,000   -491,000 -404,362 86,638 \n\n471024 - GEP-Überarbeitung A  231,000 -87,000 144,000 144,088 88 \n\n471809 - Rahmenkredit Inv. Sied- \n               lungsentwässerung 2022 \n\nA  94,000  94,000 14,322 -79,678 \n\n471810 - Rahmenkredit Inv. Sied- \n               lungsentwässerung 2023 \n\nA 900,000   900,000 891,322 -8,678 \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 113/177 \n\n \n \n\n471900 - Kanalisationsbaukosten- \n               Beiträge \n\nE -491,000   -491,000 -404,362 86,638 \n\n471999 - IR Siedlungsentwässerung A 50,000   50,000  -50,000 \n\n30203 - Fernheizwerk A 250,000   250,000 100,914 -149,086 \n\n30203 - Fernheizwerk E     0 0 \n\n486006 - Ersatz Fernheizleitungen A 50,000   50,000 100,914 50,914 \n\n486007 - Ablöseprojekt Contracting A 200,000   200,000  -200,000 \n\n NK = Nachtragskredit    \n \n\n·  ·  \n\nBegründungen Investitionsrechnung 2023 \n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n470020 - Glasfaserkabel Wasserver-\nsorgung \n\n     5,614.08 5,614.08 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP 2022 \n\nSämtliche Bauwerke der Wasserversorgung sind mittels Kupferleitung miteinander verbunden und können so un-\ntereinander kommunizieren. Die Mitarbeitenden der Wasserversorgung können dank dieser Vernetzung einen \nFernzugriff auf die Bauwerke vornehmen. Das unabhängige Netzwerk ist aus Gründen der Sicherheit optimal. Die \nKabelleitungen aus den 50er/60er/70er Jahren sind jedoch in die Jahre gekommen und weisen deshalb eine ge-\nwisse Störungsanfälligkeit auf. Das Netzwerk soll deshalb erneuert werden. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Bauarbeiten konnten Im Jahr 2022 abgeschlossen werden. Im Rechnungsjahr 2023 wurden noch die letzten \nSchlussabrechnungen verbucht. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n470021 - WL Allmendstrasse Süd   240,000 -145,000 95,000 95,340.55 340.55 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDer Einwohnerrat genehmigte am 1. Juni 2023 im Rahmen des Berichts und Antrags Nr. 1728 «Sonderkredit und \nNachtragskredite 2023 Erneuerung Allmendstrasse Süd, Abschnitt Kreisel Bahnhof bis zum Allmendplatz» für die \nWasserleitung einen Nachtragskredit von Fr. 240'000.00. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Bauausführungen sind weit fortgeschritten und werden voraussichtlich 2024 abgeschlossen. Der Restkredit \nvon Fr. 145'000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n470810 - Rahmenkredit Inv. Was-\nserversorgung 2023 \n\nA 1,000,000.00   1,000,000.00 1,038,140.30 38,140.30 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nRahmenkredit Investition Wasserversorgung für Leitungsersatz. In folgenden Strassen und Weilern findet im Jahr \n2023 eine Erneuerung der Trinkwasserleitung statt: \n\n− Seestrasse Teilsanierung \n\n− Kreuzmattring \n\n− Hasenfart \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 114/177 \n\n \n \n\n− Ober Chnollige \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nSämtliche geplanten Projekte konnten erfolgreich umgesetzt werden. Einzig «Ober Chnollige» wurde infolge De-\ntailabklärungen auf 2024 geschoben. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n470900 - Wasseranschlussgebüh-\nren \n\nE -471,000.00   -471,000.00 -344,332.80 126,667.20 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nPrognostizierte Einnahmen über die Anschlussgebühr \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nBei Baubeginn wird jeweils eine provisorische Anschlussgebühr erhoben. Die definitive Abrechnung erfolgt mit der \nBauabnahme. Die jährlichen Einnahmen schwanken abhängig von der Bautätigkeit. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n470999 - IR Wasserversorgung  50,000.00     -50,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mithilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n471024 - GEP-Überarbeitung   231,000.00 -87,000.00 144,000.00 144,088.22 88.22 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nBudget 2022: \nDer generelle Entwässerungsplan (GEP) der Gemeinde Horw, erstellt zwischen 1998 und 2003, zeigt den damali-\ngen IST-Zustand, den Handlungsbedarf sowie die entsprechenden Massnahmen auf. Weiter werden die Kosten \nfür den Netzunterhalt daraus abgeleitet und prognostiziert. Der GEP ist damit das massgebende Instrument für \neine rechtssichere, werterhaltende und nachhaltige Bewirtschaftung des Siedlungsentwässerungsnetzes. Der \nGEP ist zwischenzeitlich in die Jahre gekommen und soll unter Berücksichtigung des Wachstums der Gemeinde, \nder teilweise veränderten Rechtslage und der neuesten Erkenntnisse in der Siedlungswasserwirtschaft nachge-\nführt werden. \n \nRechnung 2022: \nDie Ausschreibung zum Bestimmen eines neuen GEP-Ingenieurs wurde vollzogen. Mit Emch+Berger WSB haben \nwir einen bereits bekannten Ingenieur, der momentan den eigentlichen GEP erarbeitet. Die Fertigstellung des GEP \ndauert bis Ende 2024. Der Restkredit von Fr. 231'000.00 wird auf das Jahr 2023 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Überarbeitung des GEP befindet sich in der Halbzeit. Die Mehrheit der einzelnen Teilprojekte ist vom GEP-\nIngenieur ausgearbeitet worden und wurde im Februar zur Vernehmlassung den einzelnen Fachstellen zugestellt. \nNach der Bereinigung wird sich die kantonale Fachstelle mit der Prüfung des Projekts befassen. Das voraussichtli-\nche Projektende mit Bewilligung und Inkrafttreten des GEP 2023 ist für Oktober 2024 vorgesehen. \nDer Restkredit von Fr. 87'000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 115/177 \n\n \n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n471809 - Rahmenkredit Invest. Sied-\nlungsentwässerung 2022 \n\n  94,000.00  94,000.00 14,321.96 -79,678.04 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nRechnung 2022: \nAlle Arbeiten konnten angegangen und grösstenteils fertig umgesetzt werden. Einzig bei der GEP-Massnahme \nTechnikumkreisel konnten aus zeitlichen Gründen die Ingenieurleistungen nicht fertiggestellt werden. Deshalb wird \ndas Restbudget von Fr. 38'000.00 auf das nächste Jahr übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie aus dem Jahr 2022 verbliebenen Arbeiten konnten umgesetzt werden. Es wurde nur ein Teil des Übertrags \nbenötigt. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n471810 - Rahmenkredit Inv. Sied-\nlungsentwässerung 2023 \n\nA 900,000.00   900,000.00 891,321.94 -8,678.06 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDer Rahmenkredit und die GEP-Massnahmen sind vorgesehen für den Unterhalt und die Erneuerung \nder öffentlichen Leitungen und der privaten Leitungen im öffentlichen Unterhalt. Der Unterhalt und die Erneuerung \nsind in der Finanzierung der Kostenanalyse der Siedlungsentwässerung berücksichtigt und dienen als Grundlage \nfür die Erhebung der Gebührenansätze. Die Kostenanalyse wird alle fünf Jahre vom Gemeinderat überprüft.  \n \nFür das Jahr 2023 sind folgende Projekte geplant: \n\n− Kanalsanierung 2023 (Zonen 3+4) \n\n− Erneuerung Pumpendruckleitung Im Stutz + Ertüchtigung Pumpwerk (Etappe 1) \n\n− Kanalreinigung Zone 3 \n\n− Bauwerksabdichtung PW Seefeld \n\n− Glasfaserverbindungen diverser Pumpwerke \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nAlle Arbeiten konnten angegangen und grösstenteils fertig umgesetzt werden. Aufgrund eines privaten Bauge-\nsuchs konnte die Ertüchtigung der Pumpendruckleitung und des Abwasserpumpwerks im Stutz nicht vollumfäng-\nlich umgesetzt werden. Die Abschlussarbeiten erfolgen nachgelagert. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n471900 - Kanalisationsbaukosten-\nBeiträge \n\nE -491,000.00   -491,000.00 -404,362.35 86,637.65 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nPrognostizierte Einnahmen Kanalisationsbaukostenbeiträge \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nBei Baubeginn wird jeweils eine provisorische Anschlussgebühr erhoben. Die definitive Abrechnung erfolgt mit der \nBauabnahme. Die jährlichen Einnahmen schwanken abhängig von der Bautätigkeit. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 116/177 \n\n \n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n471999 - IR Siedlungsentwässerung  50,000.00     -50,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n486006 - Ersatz Fernheizleitungen A 50,000.00   50,000.00 100,913.83 50,913.83 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nIm Jahr 2023 sind beim Fernheizungsleitungsnetz für den Ersatz von schadhaften Fernheizleitungen und die Be-\nhebung von Leckagen Fr. 50'000.00 budgetiert. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nInfolge Wasserverlust mussten Leckagen geortet und behoben werden. \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n486007 - Ablöseprojekt  \n               Contracting \n\n 200,000.00   200,000.00  -200,000.00 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDer Ablöseprozess ist am Laufen. Der Einwohnerrat wird im Jahr 2023 einen entsprechenden Planungsbericht \nerhalten. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nBetreffend die Ablösung des Fernheizwerks durch die Seenergy Luzern AG stimmte der Einwohnerrat dem Bericht \nund Antrag Nr. 1740 «Ablösung Fernheizwerk durch Seenergy – Umsetzung» am 21. März 2024 zu. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 117/177 \n\n \n \n\n4.10 Aufgabenbereich: 401 Gesundheitswesen \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2023 \n\nKanton und Gemeinden sind für die Förderung, den Schutz, die Erhaltung und die Wiederherstellung der Gesund-\nheit zuständig. Diese Zielsetzung soll unter Berücksichtigung der Eigenverantwortung und der Wirtschaftlichkeit \nerreicht werden. \n\nDer Gemeinderat ist die örtliche Gesundheitsbehörde. Er übt innerhalb seines Gemeindegebiets die Aufsicht über \ndas Gesundheitswesen aus. Die Gemeinden sind insbesondere für die Gesundheitsförderung und -prävention so-\nwie die ambulante und stationäre Pflegeversorgung zuständig. \n\nDer Aufgabenbereich 401 – Gesundheitswesen ist organisatorisch dem Sozialdepartement zugeordnet und um-\nfasst folgende Leistungsgruppen: \n\n− Leistungsgruppe Gesundheitsförderung \n\n− Leistungsgruppe ambulante Pflege \n\n− Leistungsgruppe intermediäre Strukturen \n\n− Leistungsgruppe stationäre Pflege \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n401.01 – Gesundheitsförderung \n\nAm 3. Juni 2023 fand zum ersten Mal der «Marktplatz Alter» in der Gemeinden Horw statt. Er wurde von der Ge-\nmeinde zusammen mit allen Anbietenden aus dem Gesundheitswesen durchgeführt und diente dazu, eine Platt-\nform zu schaffen, an der sich Menschen aus Horw über die vielfältigen Unterstützungsangebote für Gesundheit \nund Alter unverbindlich informieren können. Der «Marktplatz Alter» fand grossen Anklang und wurde auch rege \nbesucht. Das OK (Anbietende und die Gemeinde) hat darum beschlossen, dass der «Markplatz Alter» in regelmäs-\nsigen Abständen, alle zwei bis drei Jahre, weiterhin durchgeführt werden soll. \n \nDas Projekt «Ernährung 60 plus» konnte im Frühling und Herbst mit je einem Kochkurs unter der Leitung einer Er-\nnährungsberaterin durchgeführt werden. 12 bis 14 Teilnehmende besuchten die Kochkurse. Es wird in Betracht \ngezogen, diese Kurse im Jahr 2024 zu wiederholen.  \n \nNachdem im Juni 2023 der Planungsbericht «Zukunft Wohnen im Alter und Bedarf an Pflege und Betreuung in der \nGemeinde Horw» dem Einwohnerrat zur Kenntnisnahme vorgelegt wurde, wird nun in einem zweiten Schritt die \nAltersstrategie 2035 erarbeitet. Dazu wurden im September und November verschieden Zukunftswerkstätten \ndurchgeführt, eine mit den Anbietenden der Gemeinde Horw und zwei mit allen Interessierten aus der Horwer Be-\nvölkerung. Im Frühling 2024 wird die Erstfassung der Altersstrategie mit einer Echogruppe bestehend aus den Teil-\nnehmerinnen und Teilnehmern der Zukunftswerkstätten diskutiert. \n\n401.02 – Ambulante Pflege \n\nDie Spitex Horw leistete im Bereich Pflege rund 19'000 Einsatzstunden, ähnlich viele Stunden wie im Vorjahr. Die \nAnzahl der Pflegestunden wuchs im Vergleich zu den Vorjahren nicht, da das Psychiatrie-Angebot durch einen \nPersonalmangel nicht vollumfänglich angeboten werden konnte. Dieser personelle Engpass wurde behoben: Im \nAuftrag der Spitex Horw decken neben der Spitex Stadt Luzern neu auch die Spitex Kriens die Psychiatrie-Dienst-\nleistungen in der Gemeinde Horw ab. Die Suche nach neuen Mitarbeitenden ist weiterhin sehr zeitintensiv und for-\ndert alle Pflegeinstitutionen. Durch die Personalengpässe musste die Spitex Horw immer wieder einen Aufnahme-\nStopp vollziehen und sehr viele Einsätze an private Organisationen abgeben. \nIm Bereich Hauswirtschaft leisteten die Mitarbeitenden rund 11'300 Stunden für die Horwerinnen und Horwer (Vor-\njahr 11'100 Stunden). Dieses Angebot ist sehr wichtig und hilft, den Betroffenen so lange als möglich ein selbstbe-\nstimmtes Leben in den eigenen vier Wänden zu ermöglichen. Zusätzlich sind gesundheitliche Verschlechterungen \nder Klientinnen und Klienten schneller erkennbar, und man kann die geeignete Unterstützung bieten.  \n\n \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 118/177 \n\n \n \n\n401.03 – Intermediäre Strukturen \n\nAuch im dritten Jahr von «Wohnen mit Dienstleistungen» ging der Aufbau des neuen Geschäftsfelds weiter. Der \nMittagstisch wird immer beliebter: Durchschnittlich nehmen 13 Personen daran teil; es ist erfreulich, dass der Mit-\ntagstisch von Montag bis Freitag rege besucht wird. Es bleibt auch 2024 das Ziel, dass man die Anzahl Teilneh-\nmender weiter erhöhen kann. Um die Abläufe weiter zu verbessern, werden ab 2024 die Mittagessen nicht mehr \nvon fünf Restaurants geliefert, sondern nur noch von drei. Neu werden abwechslungsreiche Mahlzeiten von den \nRestaurants Eule und Winkelbadi sowie vom Kirchfeld geliefert. Neu fand 2023 am ersten Montag im Monat ein \nJass-Nachmittag statt, welcher jeweils von rund 15 Personen besucht wurde. Solche Anlässe sollen 2024 ausge-\nbaut werden. \n\n401.04 – Stationäre Pflege \n\n2023 war die Auslastung im Kirchfeld wie auch im Blickfeld konstant gut. Die Betriebsrechnung der Kirchfeld AG \nwird positiv abschliessen. Der Um- und Erweiterungsbau der Kirchfeld AG ist weiterhin auf Kurs, das Bauprojekt ist \nfertig geplant, und die Finanzierung ist gesichert.  \nAuch der Neubau des Pflegeheims Blickfeld mit 56 hellen, grosszügigen Zimmern, einer neuen Gastroküche und \neiner neuen Cafeteria verläuft planmässig.  \nEs zeigt sich insgesamt im Jahr 2023 eine Zunahme der BESA Stufen 7 bis 12; im 2022 war es eine Zunahme von \n40%, im Jahr 2023 sind es 47%.  \nAuch die Zahl der Klientinnen und Klienten in privaten Heimen hat zugenommen, im Jahr 2022 waren es im Schnitt \npro Monat 35 Personen, neu sind es im Schnitt pro Monat 42. \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n401.04 – Stationäre Pflege \n\nAltersstrategie 2023–2035 \n\nZiel: In Zusammenarbeit mit der Hochschule Luzern – Soziale Arbeit wird die Altersstrategie 2023 bis \n2035 erarbeitet. \n\nJahresbericht: Im September und November fanden Workshops mit den Anbietenden aus dem Gesundheitswe-\nsen und der Bevölkerung statt. Die Altersstrategie soll bis Mitte Jahr dem Einwohrerrat zur \nKenntnisnahme vorgelegt werden. \n\nZielerreichung: offen \n \n\n·  ·  \n\n \nMessgrössen    \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\n401.01 – Gesundheitsförderung     \n\nAnzahl Projekte Gesundheitspräven-\ntion \n\nAnzahl pro Jahr IST \n2 2,00 2,00 \n\nAnzahl Geburten Horw Anzahl pro Jahr IST 153 133 118 \n\nAnzahl Mütter- und Väterberatungen Anzahl pro Jahr IST 793 1,011 844 \n\nAnzahl Beratungen KLICK Anzahl pro Jahr IST 20 22 25 \n\n401.02 – Ambulante Pflege     \n\nAnzahl Aufsichten private Spitex Anzahl pro Jahr IST 1 1 1 \n\nAnzahl Klienten öffentliche Spitex Anzahl pro Jahr IST 440 462 464 \n\nAnzahl Klienten private Spitex Anzahl pro Jahr IST 25 42 52 \n\nPflegestunden öffentliche Spitex Summe pro Jahr IST 18’268 19’069 18’988 \n\nPflegestunden private Spitex Summe pro Jahr IST 2’905 4’138 5’070 \n\nStunden Hauswirtschaft öffentliche \nSpitex \n\nSumme pro Jahr IST \n11’389 11’121 11’347 \n\nWegzeiten öffentliche Spitex Summe pro Jahr IST 4’603 4’555 4’737 \n\n·  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 119/177 \n\n \n \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\n401.03 – Intermediäre Strukturen     \n\nAnzahl Wohnungen mit Dienstleistun-\ngen \n\nAnzahl per \n31.12. \n\nIST \n12 20 20 \n\nAnzahl Mittagessen Summe pro Jahr IST 0 2’422 3’659 \n\n401.04 – Stationäre Pflege     \n\nAnzahl Pflegeheimbetten Kirchfeld Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n110 110 110 \n\nAnzahl Altersheimbetten Kirchfeld Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n40 40 40 \n\nAnzahl Demenzbetten Kirchfeld Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n9 9 9 \n\nAuslastung Pflegebetten Kirchfeld %-Anteil IST 91,80 91,31 90,90 \n\nAuslastung Altersheimbetten Kirchfeld %-Anteil IST 70,00 72,38 67,50 \n\nAuslastung Demenzbetten Kirchfeld %-Anteil IST 100,00 98,25 100,00 \n\nAnzahl Horwer Einwohner/Einwohne-\nrinnen im Blindenheim \n\nAnzahl per \n31.12. \n\nIST \n48 53 46 \n\nAnzahl Pflegeheimbetten Blindenheim Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n74 74 74 \n\nAuslastung Blindenheim %-Anteil IST 97,64 99,33 98,70 \n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n401.01 – Gesundheitsförderung \n\nAltersstrategie \n\nBeschrieb: Mit der demografischen Zunahme der Anzahl älterer Menschen, die die nächsten Jahre auf uns zu-\nkommen wird und ziemlich sicher die Spitze im Jahr 2045 erreicht, zeigt sich, dass die Gemeinde \nHorw eine Altersstrategie braucht. Darum ist es das Ziel, nach dem Planungsbericht «Wohnen im \nAlter» als zweiten Schritt daraus eine Altersstrategie abzuleiten. Das Altersleitbild des Kantons Lu-\nzern wird ab 2023 in Umsetzung gehen und wird in die Strategie mit einfliessen. \n\nBericht: Im September und November fanden Workshops mit den Anbietenden aus dem Gesundheitswe-\nsen und der Bevölkerung statt. Die Altersstrategie soll bis Mitte Jahr dem Einwohnerrat zur Kennt-\nnisnahme vorgelegt werden. \n\n401.02 – Ambulante Pflege \n\nPflegerestkosten Spitex \n\nBeschrieb: Unsere Gesellschaft sieht sich mit einer doppelten demografischen Alterung konfrontiert. Einerseits \nwerden die Menschen immer älter, andererseits schiebt sich die Altersstruktur weiter nach oben \nund der Anteil der jüngeren Bevölkerung sinkt. Darum werden aufgrund zunehmender Nachfrage \ndie Spitex-Kosten weiter steigen. \n\nBericht: Im Jahr 2023 bezahlte die Gemeinde Fr. 1'638'305.00 Restkosten Pflege Spitex (Budget Fr. \n1'390'000.00). Die höheren Pflegerestkosten der Spitex sind vor allem durch höhere Beiträge an \nprivate Anbieter begründet. \n\nSpitex Hauswirtschaft \n\nBeschrieb: Die Nachfrage nach Spitex Hauswirtschaft stagniert auf einem hohen Niveau von rund 11'000 \nStunden ( Durchschnitt 10 Jahre: 10'917 Stunden). Die ständig hohe Nachfrage ist erfreulich, eine \nBegründung für die Stagnation jedoch schwierig. \n2020 spielte Corona teilweise eine Rolle: So konnte die Spitex Horw mehr Stunden leisten als vor-\nher, war aber gleichzeitig auch mit kurzfristigen Absagen seitens der Klientinnen und Klienten \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 120/177 \n\n \n \n\nsowie mit personellen Ausfällen (Quarantäne/Krankheit) konfrontiert. Gewisse Operationen wurden \nseitens der Klientschaft aufgrund Corona verschoben, und die Spitex-Leistungen wurden dement-\nsprechend nicht in Anspruch genommen \n\n \n\nBericht: Im Jahr 2023 bezahlte die Gemeinde Fr. 442'976.30 Spitex-Beiträge für Hauswirtschaft.  \n\n401.03 – Intermediäre Strukturen \n\nAufbau Spitex-Angebot Wohnen mit Dienstleistungen \n\nBeschrieb: Die Individualität der Menschen nimmt zu. Sie wollen selbst bestimmen, wo und in welcher Form \nsie betreut und gepflegt werden. Es ist wichtig, dass die Gemeinde mehr auf die ambulante Hilfe \nausgerichtet wird, damit Menschen trotz Beeinträchtigungen länger als bisher in ihrer gewohnten \nUmgebung bleiben können. Einerseits dient dies dem persönlichen Wohlbefinden und der Würde \nim Alter – andererseits kannn es bei chronischer Erkrankung auch bereits in jüngeren Jahren zu-\ntreffen. \nDas Wohnen mit Dienstleistung (WmDL) in der Gemeinde Horw wurde im Planungsbericht 1540, \n«Wohnen im Alter in Horw», als Zwischenbericht zur Umsetzung des Altersleitbilds einstimmig zur \nKenntnis genommen.  \n\n \n\nBericht: Auch im dritten Jahr von «Wohnen mit Dienstleistungen» ging der Aufbau des neuen Geschäfts-\nfelds weiter. Der Mittagstisch wird immer beliebter:  \nDie HIGA wurde auf Ende Jahr gekündigt; es zeigte sich, dass das Angebot in der Gemeinde Horw \npraktisch nicht bekannt war und auch wenig genutzt wurde. Ein Ausbau der Infostelle kam für die \nSpitex Horw aus personellen Gründen nicht in Frage. \n\n401.04 – Stationäre Pflege \n\nPflegerestfinanzierung  \n\nBeschrieb: Unsere Gesellschaft sieht sich mit einer doppelten demografischen Alterung konfrontiert. Einerseits \nwerden die Menschen immer älter, andererseits schiebt sich die Altersstruktur weiter nach oben \nund der Anteil der jüngeren Bevölkerung sinkt.  \nDarum wird aufgrund zunehmender Nachfrage auch der stationäre Pflegebedarf in den nächsten \nJahren weiter steigen. \n\n \n\nBericht: Im Jahr 2023 bezahlte die Gemeinde Fr. 4'298'467.00 Restkosten stationäre Pflege (Budget Fr. \n3'990'000.00). Die höheren Pflegerestkosten sind vor allem durch höhere Beiträge an private An-\nbieter begründet. \n\n \n\n·  ·  \n\n \nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n\n BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n31 - Sach- + übriger Betriebsaufwand 42,600   42,600 36,531 -6,069 \n\n36 - Transferaufwand 6,070,475 3,000  6,073,475 6,729,491 656,016 \n\n39 - Interne Verrechnungen 20,000   20,000 38,698 18,698 \n\n42 - Entgelte     -7,810 -7,810 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 6,133,075 3,000  6,136,075 6,796,910 660,835 \n \n\n·  ·  \n\n397 - Umlagen       \n\nErgebnis Globalbudget 6,133,075 3,000 0 6,136,075 6,796,910 660,835 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2023 = Festgesetztes Budget / ÜT 2022+ÜT 2024 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 121/177 \n\n \n \n\n \n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n401.01 – Gesundheitsförderung \n\n36 Gestützt auf § 44b Abs. 2 des Gesundheitsgesetzes (SRL800) bezahlte die Gemeinde Fr. 1.10 pro Ein-\nwohner (Basis 2022) oder Fr. 16'488.00 an den spezialisierten mobilen Palliative Care. \n\n36 Gestützt auf § 6d Abs. 2 des Spitalgesetzes (SRL800a) bezahlte die Gemeinde Fr. 2.50 pro Einwohner \n(Basis 2022) oder Fr. 37'227.50 an die sozialpsychiatrischen Leistungen. \n\n31 Die Altersstrategie wird in Zusammenarbeit mit der HSLU erarbeitet. Die Arbeiten sind noch nicht abge-\nschlossen. Aufgrund der hohen gebundenen Kosten ist das Globalbudget ausgeschöpft. Aus diesem \nGrund kann der restliche Budgetkredit von Fr. 10'000.00 nicht auf das Jahr 2024 übertragen werden. Die \nAltersstrategie wird Mitte 2024 dem Einwohnerrat vorgelegt.  \n\n401.02 – Ambulante Pflege \n\n36 Die höheren Pflegerestkosten der Spitex (plus Fr. 330'985.00) sind vor allem durch höhere Beiträge an \nprivate Anbieter begründet.  \n\n401.04 – Stationäre Pflege \n\n36 Die höheren Pflegerestkosten der stationären Pflege (plus Fr. 328'309.00) sind vor allem durch höhere \nBeiträge an private Anbieter begründet.  \n\n \n\n \n \n \n \n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 122/177 \n\n \n \n\n4.11 Aufgabenbereich: 402 Familie Plus \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2023 \n\nDie Gemeinde Horw positioniert sich als wirtschafts- und familienfreundlich und will mit einer ganzheitlichen Famili-\nenpolitik die Erziehungsberechtigten in ihrer Aufgabe unterstützen. Zudem sollen die schul- und familienergänzen-\nden Tagesstrukturen sowie die frühe Sprachförderung gemäss Volksschulbildungsgesetz 400a erfüllt werden. \n\nDer Frühförderung wird aufgrund ihrer hohen Wirksamkeit und Integrationshilfe eine besondere Beachtung ge-\nschenkt. \n\nDas Gemeinwesen soll das Zusammenleben von verschiedenen Generationen und von verschiedenen Kulturen \nsicherstellen. \n\nDer Aufgabenbereich 402 – Familie Plus / Jugend / Kinder ist organisatorisch dem Sozialdepartement zugeordnet \nund umfasst folgende Leistungsgruppen: \n− Leistungsgruppe Familienbetreuung allgemein \n\n− Vorschulische Kinderbetreuung \n\n− Schulergänzende Kinderbetreuung \n\n− Kind und Jugend \n \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n402.01 – Familienbetreuung allgemein \n\nDie Organisationsentwicklung im Jahr 2023 führte dazu, dass das gesamte Sozialdepartement unter die Lupe ge-\nnommen wurde. Daraus ergab sich, dass «Familie Plus» ab 01.01.2024 neu «Gesellschaft» heisst. Der Bereich \n«Gesellschaft» deckt Themen ab wie die Frühförderung, die Kita-Aufsicht, Betreuungsgutscheine, Spielgruppen, \nJugendanimation, Kinder- und Jugendförderung, Integration, Freiwilligenarbeit sowie Sozial- und Freiraumentwick-\nlung. Die Mitarbeitenden des Bereichs «Gesellschaft» dienen als Anlaufstelle für gesellschaftliche Anliegen aus \nder Horwer Bevölkerung und gehen auf Trends und Bedürfnisse der Bevölkerung ein. Ebenfalls wurde nach zent-\nralen Büroräumlichkeiten gesucht, um den Bereich Gesellschaft auch niederschwellig der Bevölkerung zugänglich \nzu machen.  \nBeim Fokus «Kind und Jugend» gab es 2023 einige personelle Wechsel, welche dazu führten, dass sich die Mitar-\nbeitenden sehr stark mit gemeinsamen Haltungsfragen und Arbeitsweisen auseinandersetzten. Im Sommer fand \nzum zweiten Mal «Horw rockt – das Kinder- und Jugendfest» statt, welches nun alle zwei Jahre stattfinden soll. \nDer Anlass war ein toller Erfolg.  \nBeim Fokus «Integration» kamen neue Projekte wie der offene Kleiderschrank (monatlich) sowie das internationale \nEssen (zweimal jährlich) dazu und werden sehr gut besucht. Das System der Schlüsselpersonen wird aktuell über-\nprüft, damit es in Zukunft einfacher und niederschwelliger organisiert werden kann.  \nDie Spielgruppen laufen weiterhin sehr gut, und eine grosse Anzahl Horwer Kinder besuchen diese auch.  \n\n402.02 – Vorschulische Kinderbetreuung \n\nDie Koordinationsstelle Vorschulische Kinderbetreuung wird als solche von der Bevölkerung wahrgenommen und \ngenutzt. Eltern brauchen Unterstützung in verschiedenen Bereichen. Die interne Vernetzung funktioniert sehr gut \nund ermöglicht dank kurzer Wege rasches Handeln zugunsten der hilfesuchenden Eltern und Erziehungsberech-\ntigten. Besonders die Vernetzung mit allen Bereichen von «Familie Plus» (ab 1.1.24 «Gesellschaft») ist sehr wert-\nvoll und wichtig, ebenso wie die Vernetzung mit der Mütter- und Väterberatung.  \nDie Spielgruppen sind sehr gefragt und immer gut besucht. Das Angebot der Sprachförderung wird als äusserst \npositiv wahrgenommen und genutzt. Dies ist ein sehr zukunftsorientiertes und niederschwelliges Angebot im Be-\nreich der frühen Förderung.  \nIm Jahr 2023 wurde die Sprachstandserhebung bei allen dreijährigen Kindern das erste Mal webbasiert durchge-\nführt. Dies mit grossem Erfolg. Bei 90% aller versandten Erhebungen kam eine Antwort zurück. Die übrigen 10% \nwurden noch telefonisch kontaktiert und abgeklärt, was zu einem Endergebnis von rund 95% führte.  \nDas Elki-Café findet weiter regelmässig statt, und punktuell werden thematische Inputs für die Eltern oder Kinder \norganisiert.  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 123/177 \n\n \n \n\n402.03 – Schulergänzende Kinderbetreuung \n\nDie Schulergänzende Kinderbetreuung heisst neu, angepasst an die offizielle Bezeichnung im Kanton Luzern, \n«Schul- und familienergänzende Tagesstrukturen», kurz «Tagesstrukturen» genannt. Mit dem Wechsel zu Ge-\nmeindeschule Horw hat auch der Namenswechsel stattgefunden. Es zeigt sich bereits nach einem halben Jahr, \ndass der Wechsel zur Schule zum Wohle aller Beteiligten sinnvoll und zweckdienlich ist. Systematisches, interdis-\nziplinäres Arbeiten und gegenseitiges Unterstützen werden möglich, es finden vermehrt Vernetzung und Aus-\ntausch zwischen Schule und Tagesstruktur statt. Auch können Synergien genutzt werden, und gemeinsame Schul-\nentwicklung wird möglich, auf dem Weg zu einem umfassenden Bildungsverständnis (Schule gleich Bildung und \nBetreuung).  \n \nAufgrund des starken Wachstums der einzelnen besuchten Module ist auch das Personalwachstum gross. Pro \nWoche werden mehr als 1200 Mittagessen für die Kinder und Jugendlichen sowie ihre Betreuungspersonen zube-\nreitet. Am Spitzentag Donnerstag besuchen im Einzugsgebiet Allmend 100, Hofmatt 90, Kastanienbaum 64 und \nSpitz 58 Kinder den Mittagstisch, auf der Sekundarschulstufe sind es 27 Kinder.  \n \nAufgrund des steten Wachstums im Zentrum haben wir die Gelegenheit genutzt, einen Raum an der Schiltmatt-\nhalde zu mieten, welcher der Tagesstruktur Hofmatt am Mittag und Nachmittag zur Verfügung steht. Alle Kinder \naus dem Schulhaus und den Kindergärten Hofmatt können nun den Mittagstisch in Schulhausnähe besuchen, was \nihnen kurze Wege ermöglicht. Im Saal Egli besuchen neu nur noch Kinder aus dem Schulhaus Allmend den Mit-\ntagstisch. \n\n402.04 -– Kind und Jugend \n\nIm Jahr 2023 legte die Jugendanimation den Fokus auf Treff- und Angebotsgestaltung, hier wird spezifisch darauf \ngeachtet, die Angebote abwechslungsreich zu gestalten. Es wurden partizipative sowie Konsum-Angebote (Hallo-\nween Party, Bubble Tea, Weihnachtsgeschenke-Workshop) durchgeführt. Die Jugendanimation ist eine Anlauf-\nstelle für Jugendthemen und hat ein offenes Ohr für die Anliegen der Zielgruppen. Mit Einbezug von Impulsen der \nJugendlichen wurden die bestehenden Angebote der Jugendanimation ausgewertet. Hierfür wurde eine Bedarfsa-\nnalyse durchgeführt. Gestützt darauf wird das Konzept der Jugendanimation im Jahr 2024 überprüft und ange-\npasst.  \nDie Standortbestimmung für das Unicef-Label wurde gemeindeintern durchgeführt. Die Entscheidung über den \nweiteren Prozess des Labels steht noch aus. Die Jugendanimation organisierte zusammen mit Vereinen zum zwei-\nten Mal erfolgreich das Kinder- und Jugendfest «Horw rockt». Die Jugendanimation hat ausserdem folgende Pro-\njekte umgesetzt: 3.-Sekundarschule-Abschlussparty, 1.-Sekundarschule-Partys mit vier Klassen, «Horw wird laut», \nFajita Abend, «Grill and Chill» usw. Ausserdem unterstützte die Jugendanimation die Schule bei Schulprojekten, \nwie z.B. bei einem Politiktag, der Nachtwanderung, der Sternenwanderung und Projekttagen, z.B. zu psychischer \nGesundheit. Wiederum standen ca. 45% der Jugendlichen der Sekundarstufe 1 mit den Mitarbeitenden der Ju-\ngendanimation regelmässig in Kontakt. Weitere Projekte und Angebote, welche im Jahr 2023 vom Bereich «Kind \nund Jugend» umgesetzt wurden, sind: Weiterführung «Lernen und Spielen», Präventionsanlass für Mitarbeitende \nder Schulen und schulergänzenden Angebote zum Thema Suchtmittel sowie Vernetzungstreffen Kinder- und Ju-\ngendförderung. Im Jahr 2023 erneuerte sich das Team der Jugendanimation komplett. \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n402.01 – Familienbetreuung Allgemein \n\nBereich Tageseltern attraktiver gestalten \n\nZiel: Zur Steigerung der Attraktivität der Angebote beim Bereich Tageseltern sollen das Angebot, die \nAnstellungsbedingungen und die Vergünstigungen überprüft und angepasst werden. \n\nJahresbericht: Dies wurde per 01.01.2023 mit einer Lohnerhöhung der Tageseltern umgesetzt.  \n\nZielerreichung: erreicht \n\n402.04 – Kind und Jugend \n\nJugendparlament \n\nZiel: Das Jugendparlament wird in den Aufgabenbereich der Jugendanimation integriert. \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 124/177 \n\n \n \n\nJahresbericht: Der Einwohnerrat beschloss im Jahr 2022, dass das Jugendparlament (JuPa) nicht in den Tätig-\nkeitsbereich der Jugendanimation aufgenommen wird. Seither agiert das JuPa selbständig. Ein-\nzig das Budget des JuPa läuft über den Bereich «Kind und Jugend».  \nDas JuPa besteht noch, ist aber seit Sommer 2023 nicht mehr aktiv. \n\nZielerreichung: erreicht \n\nUnicef-Label «Kinderfreundliche Gemeinde» \n\nZiel: Es wird eine Standortbestimmung mit der Unicef durchgeführt. \n\nJahresbericht: Die Standortbestimmung wurde anhand vom Fragebogen der Unicef ausgefüllt. Mehrere Depar-\ntemente und Bereiche wurden dafür mit einbezogen. Diese haben die Fragen für ihre jeweiligen \nBereiche beantwortet. Die Unicef hat die Fragen ausgewertet und die Standortbestimmung prä-\nsentiert (Oktober 2023).  \n\nZielerreichung: erreicht \n \n\n·  ·  \n\n \nMessgrössen    \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\n402.01 – Familienbetreuung allgemein     \n\nStellenplan Verwaltung Familie Plus Anzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n1,60 1,60 1,40 \n\nAnzahl Familien mit Betreuungsgut-\nscheinen \n\nSumme pro \nJahr \n\nIST \n97 96 99 \n\nAnzahl Betreuungstage, welche durch \nGutscheine abgedeckt sind. \n\nSumme pro \nJahr \n\nIST \n9’641 6’333 8’187 \n\nAnzahl Kinder in Tagesfamilien Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n53 47 42 \n\nAnzahl Pflegefamilien Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n7 9 5 \n\nAnzahl Freiwillige Anzahl 31.12. IST 25 19 27 \n\n402.02 – Vorschulische Kinderbetreuung     \n\nStellenplan Verwaltung vorschulische \nKinderbetreuung \n\nAnzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n4,77 4,90 5,31 \n\nTotal Anzahl Kinder Spielgruppen \n(inkl. Doppelbelegung) \n\nAnzahl per \n31.12. \n\nIST \n220 227 224 \n\nDavon Anzahl Kinder Waldspielgrup-\npen \n\nAnzahl per \n31.12. \n\nIST \n76 77 71 \n\nAnzahl Kinder mit zusätzlicher \nSprachförderung \n\nSumme pro \nJahr \n\nIST \n30 26 31 \n\nSpielgruppenbesuchsquote %-Anteil IST 69,66 71,00 63,00 \n\n402.03 – Schulergänzende Kinderbetreuung     \n\nStellenplan Verwaltung schulergän-\nzende Kinderbetreuung \n\nAnzahl 100%-\nPensen \n\nIST \n15,78 18,70 20,60 \n\nAnzahl Kinder mit Morgenbetreuung Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n23 34 26 \n\nAnzahl Kinder mit Mittagsbetreuung Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n398 492 529 \n\nAnzahl Kinder mit Nachmittagsbetreu-\nung \n\nAnzahl per \n31.12. \n\nIST \n196 239 233 \n\n·  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 125/177 \n\n \n \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\nAnzahl Kinder im Hausaufgabentreff Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n78 73 77 \n\nAnteil Kinder mit schulergänzender \nBetreuung \n\n%-Anteil IST \n32,15 36,95 37,90 \n\nAnteil Kinder mit Hausaufgabentreff %-Anteil IST 10,45 9,15 9,29 \n\n402.04 – Kind und Jugend     \n\nStellenplan Verwaltung Jugendförde-\nrung \n\nAnzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n1,50 1,50 1,70 \n\nAnzahl Angebote/Projekte für Kinder \nund Jugendliche \n\nSumme pro \nJahr \n\nIST  36 28 \n\nAnzahl Anlässe für Erwachsene Summe pro \nJahr \n\nIST  4 4 \n\nAnzahl unterstützte Projekte Jugend-\nförderpool \n\nAnzahl unter-\nstützte Projekte \nJugendförder-\npool \n\nIST \n\n0 1 0 \n\nAnzahl Nutzerinnen und Nutzer Summe pro \nJahr \n\nIST \n321 278 263 \n\nAnzahl Projekte und Anlässe für Ju-\ngendliche \n\nSumme pro \nJahr \n\nIST \n63,00 155 151 \n\n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n402.01 – Familienbetreuung allgemein \n\nSozial- und Freiraumentwicklung \n\nBeschrieb: Die Stelle «Sozial- und Freiraumentwicklung» wurde geschaffen. Diese wird den Mitwirkungspro-\nzess bei der Bevölkerung anstossen und Ideen zusammen mit der Bevölkerung umsetzen. \n\nBericht: Es wurde eine gemeindeinterne Arbeitsgruppe gegründet, welche Sozial- und Freiraumprojekte ko-\nordinieren und wichtige Themen gemeinsam besprechen wird. Der «Tag der Nachbarschaft» war \nein erstes Angebot im Jahr 2023, welches der Bevölkerung nähergebracht wurde. Aktuell wird ein \nFörderpool für Sozial- und Freiraumprojekte ausgearbeitet.  \n\nFamilienbetreuung allgemein (Postulat Nr. 2021-734 \n\nBeschrieb: Im Postulat Nr. 2021-734 wird der Gemeinderat gebeten, verschiedene Formate, Attraktivierungs-\nmöglichkeiten, Angebote und Vergünstigungen zu prüfen, wie die Form von Betreuung in der Fami-\nlie attraktiver gestaltet werden kann. Die Anstellungsbedingungen für Tageseltern werden 2023 \nevaluiert und angepasst \n\nBericht: Das Postulat wurde am 21.9.23 als erledigt abgeschrieben.  \n\nKosten Betreuungsgutscheine \n\nBeschrieb: Das Angebot «Betreuungsgutscheine» wird auf das Schuljahr 2023/2024 neu definiert. Die Unter-\nstützung von Familien für die Kinderbetreuung wird immer wichtiger. Damit Horw für Familien wei-\nterhin attraktiv bleibt, wird das Angebot der Betreuungsgutscheine überarbeitet. \n\nBericht: Die Richtlinien werden aktuell überarbeitet. Ziel ist es, die neuen Richtlinien per 1.8.2024 einzufüh-\nren. \n\n402.03 – Schulergänzende Kinderbetreuung \n\nPersonalbedarf schulergänzende Betreuung \n\nBeschrieb: Da der Bedarf an schulergänzender Betreuung stetig steigt, nimmt auch der Bedarf an Personal \nzu. Aktuell hat Horw einen Betreuungsschlüssel von einem Erwachsenen zu sieben Kindern. \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 126/177 \n\n \n \n\nBericht: Die Tagesstrukturen wachsen stetig, was mehr Kinder und entsprechend mehr Personal bzw. Pen-\nsen erfordert und zu mehr finanziellem Aufwand führt.  \nDer Betreuungsschlüssel mit einem Erwachsenen zu sieben Kindern kann infolge der Aufsplittung \nin kleine Gruppen nicht optimal umgesetzt werden. Dies hat sich als zunehmend aufwändig erwie-\nsen mit herausfordernden Kindern, welche zusätzliche Betreuung aufgrund ihrer besonderen Be-\ndürfnisse erforderten.  \nMit der Zunahme von Kindern und Personal steigt der administrative, organisatorische und perso-\nnelle Aufwand, was sich auf die Pensen der Leitung Tagesstrukturen und des Rektoratssekretari-\nats auswirkt.  \nInfolge eines zusätzlichen Personaleinsatzes durch eine Stellvertretung haben sich zusätzliche \nKosten ergeben.  \n\nEntwicklung Kantonsbeiträge schulergänzende Angebote \n\nBeschrieb: Aufgrund der steigenden Zahlen steigen auch die Kantonsbeträge an die schulergänzende Betreu-\nung. \n\nBericht: Die Kantons- und Bundesbeiträge an die schulergänzende Kinderbetreuung sind höher ausgefal-\nlen (plus Fr. 49'663.00). \n\nSchulergänzende Kinderbetreuung an Bildung \n\nBeschrieb: Per 1.9.22: 518 angemeldete Kinder gegenüber 439 Kindern im Vorjahr (+ 18 %) \nPer 1.9.22: ca. 1'000 Mittagessen pro Woche, das sind + 27 % gegenüber dem Vorjahr. \nDie Steigerung der Anzahl Mittagessen vom 1.9.20 zum 1.9.21 betrug bereits 28%.  \n \nDer Gemeinderat beschloss am 17.3.2022, dass die schulergänzenden Betreuungsangebote vom \nSozialdepartement zur Schule, d.h. zum Präsidialdepartement, wechseln sollen, und stimmte dem \nStart des Projekts «Schulergänzende Betreuung zur Bildung» zu.  \n \nFür das Projekt «Schulergänzende Kinderbetreuung an die Schule» werden Fr. 20'000.00 externe \nund Fr. 20'000.00 interne Kosten budgetiert. \n\n \n\nBericht: Der Wechsel der Tagesstrukturen per 1. August 2023 zur Schule hat stattgefunden. Die Rechnung \nläuft ab 1. Januar 2024 über die Schule, die Konten wurden entsprechend eingerichtet, und das \nBudget wurde erstellt. Das grösste Arbeitspaket (Mahlzeitenzubereitung/Catering) wird weiterbear-\nbeitet und Ende 2024 abgeschlossen. Die Umsetzung ist per 1.1.2025 geplant. Die Konzepte wur-\nden erarbeitet und sollen dem GR bis im ersten Semester 2024 vorgelegt werden. Dies geschieht \ninnerhalb des normalen Arbeitspensums, das Projekt wurde per 31. Dezember 2023 beendet. \n\n402.04 – Kind und Jugend \n\nJugendparlament \n\nBeschrieb: Der Bedarf wurde von Seiten der Politik (Die Mitte) angestossen und wird von Jugendlichen unter-\nstützt. Das Projekt «Jugendparlament» startete im Jahr 2022 erfolgreich und soll weitergeführt wer-\nden. \n\nBericht: Seit 2023 agiert das Jugendparlament (JuPa) selbständig. Einzig das Budget des JuPa läuft über \nden Bereich «Gesellschaft». Das JuPa besteht immer noch, ist aber seit Sommer 2023 nicht mehr \naktiv.   \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 127/177 \n\n \n \n\n \n \nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n\n BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 2,816,488   2,816,488 2,947,549 131,061 \n\n31 - Sach- + übriger Betriebsaufwand 551,400 45,000 -15,000 581,400 472,003 -109,397 \n\n35 - Einlagen in Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen \n\n38,904   38,904 53,042 14,138 \n\n36 - Transferaufwand 648,100   648,100 513,125 -134,975 \n\n39 - Interne Verrechnungen 309,100   309,100 306,696 -2,404 \n\n42 - Entgelte -830,800   -830,800 -1,049,678 -218,878 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen \n\n    -1,808 -1,808 \n\n46 - Transferertrag -791,300   -791,300 -868,378 -77,078 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 2,741,892 45,000 -15,000 2,771,892 2,372,552 -399,340 \n \n\n·  ·  \n\n397 - Umlagen 729,651   729,651 697,573 -32,078 \n\nErgebnis Globalbudget 3,471,543 45,000 -15,000 3,501,543 3,070,125 -431,418 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2023 = Festgesetztes Budget / ÜT 2022+ÜT 2024 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n402.01 – Familienbetreuung Allgemein \n\n36 Das Budget Betreuungsgutscheine wird um Fr. 114'117.00 nicht ausgeschöpft. \n\n402.02 – Vorschulische Kinderbetreuung \n\n42 Im Jahr 2023 wurden zwei Schuljahre Spielgruppen in Rechnung gestellt: Schuljahr 2022/2023 Fr. \n78'847.00 und Schuljahr 2023/2024 Fr. 84'846.50. \n\n46 Die Kantons- und Bundesbeiträge der vorschulischen Kinderbetreuung sind höher ausgefallen. \n\n402.03 – Schulergänzende Kinderbetreuung \n\n30 Aufgrund der Nachfrage ist der Personalaufwand gestiegen. Demgegenüber erhielt die Gemeinde auch \nhöhere Kantonsbeiträge (KART 46) und Elternbeiträge (KART 42). \n\n402.04 – Kind und Jugend \n\n31 Der Entscheid über das Unicef-Label wird erst im Jahr 2024 entschieden. Der Budgetkredit von Fr. \n15'000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n \n\n \n \n \n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 128/177 \n\n \n \n\n4.12 Aufgabenbereich: 403 Sozialhilfe \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2023 \n\nMit der Sozialhilfe soll die Hilfsbedürftigkeit von Menschen verhindert, gemildert oder beseitigt werden. Dabei sind \ninsbesondere die Selbständigkeit und die berufliche sowie gesellschaftliche Integration zu fördern. \n\nDies wird durch die persönliche Sozialberatung, wirtschaftliche Sozialhilfe und Sozialprävention sowie institutio-\nnelle Sozialhilfe erreicht.  \n\nDer Kindes- und Erwachsenenschutz wird durch massgeschneiderte Lösungen und eine spezielle Behörde mit \nprofessionellen Mandatsträgern sichergestellt. \n\nDer Aufgabenbereich 403 – Sozialhilfe und -beratung ist organisatorisch dem Sozialdepartement zugeordnet und \numfasst folgende Leistungsgruppen: \n− Kindes- und Erwachsenenschutz \n\n− generelle Sozialhilfepersönliche Sozialhilfe \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n\n \n\n·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n403.01 – Kindes- und Erwachsenenschutz \n\nDie Aufwände im Kindes- und Erwachsenenschutz sind weiterhin sehr hoch. Somit ist die Organisationen KESB \nLuzern Land weiterhin sehr ausgelastet. Eine Entspannung ist leider nicht in Sicht.  \nDer Pro-Kopf-Beitrag KESB wurde im Jahr 2022 leicht erhöht auf Fr. 49.16 pro Einwohner/Einwohnerin. Gemäss \ndem Finanz- und Aufgabenplan ist der Pro-Kopf-Beitrag im Jahr 2023 auf Fr. 50.00 pro Einwohner/Einwohnerin \ngestiegen und wird so bis ins Jahr 2027 belassen, allfällige Aufwandsüberschüsse werden dem Eigenkapital belas-\ntet. \nDie Verbandsleitung des Gemeindeverbandes Kindes- und Erwachsenenschutz Luzern Land ist überzeugt, dass \nder Gemeindeverband mit den getroffenen Massnahmen trotz angespannter personeller und finanzieller Aus-\ngangslage weiterhin qualitativ hochwertige Arbeit für die Verbandsmitglieder leisten kann. \n\n403.02 – Generelle Sozialhilfe \n\nDie Gemeinde hat mit verschiedenen spezialisierten Stellen Leistungsvereinbarungen. Im Altersbereich mit der Pro \nSenectute, für die Beratung Psychischkranker mit dem Traversa, im Migrationsbereich mit der Fabia und im Be-\nreich «Jugend und Familie» mit der Stadt Luzern. Während die Nachfrage nach Leistungen für Psychischkranke, \nden Migrationsbereich und die Jugend- und Familienberatung weitgehend stabil geblieben ist, hat die Nachfrage \nnach Beratungen im Alter zugenommen. \nDie vermehrte Information der Öffentlichkeit betreffend Gemeindebeihilfen hat zu einer leicht höheren Nachfrage \ngeführt. Der anhaltende Rückgang der Nachfrage konnte damit gestoppt werden.  \n\n403.03 – Individuelle Sozialhilfe \n\nSozialhilfe: Die Zahl der kumulierten Sozialhilfedossiers ist im Vergleich zum Vorjahr (2022) mit 201 Dossiers (Vor-\njahr: 213 Dossiers) leicht zurückgegangen.  \nAlimentenhilfe: Die Zahl der bevorschussten Alimente hat sich im Vergleich mit dem Vorjahr leicht erhöht. \n\n403.04 – Bürgerrechtswesen \n\n«Die Bürgerrechtsdelegation hat im Jahr 2023 an acht Sitzungen 30 Einbürgerungsgesuche behandelt. Das ist \netwas mehr als im Vorjahr. Allgemein wurden auch wieder etwas mehr Gesuche eingereicht. Ausser einer Sistie-\nrung wurde sämtlichen Gesuchstellenden das Bürgerrecht der Gemeinde Horw zugesichert …» \n \nDie Organisation des Informationskurses der Caritas wurde dahingehend angepasst, dass die Administration nicht \nmehr über die Gemeinde, sondern über die Caritas Luzern selbst läuft. So konnten Synergien geschaffen werden. \nObwohl der Informationskurs nicht mehr obligatorisch ist, hat die BüDe ein grosses Interesse daran, dass die \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 129/177 \n\n \n \n\nGesuchstellenden den Kurs wenn möglich besuchen oder dann das Dossier bei der Caritas beziehen.» \n\n \n \n\n·  \n\nMessgrössen    \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\n403.01 – Kindes- und Erwachsenenschutz     \n\nAnzahl Gefährdungsmeldungen Summe pro Jahr IST 60 68 79 \n\nQuote Personen mit Massnahmen %-Anteil an Ge-\nsamtbevölke-\nrung \n\nIST \n1,41 1,44 1,45 \n\n403.02 – Generelle Sozialhilfe     \n\nStellenplan Verwaltung Soziale Dienste Anzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n5,40 4,40 4,88 \n\nAnzahl Personen mit Mietzinsbeihilfe Summe pro Jahr IST 34 36 30 \n\nAnzahl Personen mit Gemeindebeihil-\nfen \n\nSumme pro Jahr IST \n136 131 146 \n\nAnzahl Mandate Familienberatung Summe pro Jahr IST 30 25 33 \n\nAnzahl Mandate Jugendberatung Summe pro Jahr IST 33 37 28 \n\nAnzahl Mandate FABIA Summe pro Jahr IST 9 13 9 \n\nAnzahl Mandate Pro Senectute Summe pro Jahr IST 104 89 108 \n\nAnzahl Mandate Traversa Summe pro Jahr IST 18 23 23 \n\n403.03 – Individuelle Sozialhilfe     \n\nAnzahl WSH-geführte Fälle pro Jahr Anzahl pro Jahr IST 213 216 201 \n\nAnzahl Sozialberatungen pro Jahr Anzahl pro Jahr IST 187 201 220 \n\nQuote Sozialhilfe %-Anteil an Ge-\nsamtbevölke-\nrung \n\nIST \n2,11 2,19 1,91 \n\nAnzahl bevorschusster Alimenteninkas-\nsos \n\nAnzahl pro Jahr IST \n44 31 37 \n\nRückerstattungsquote Alimentenin-\nkasso \n\n%-Anteil IST \n29,28 35,57 38,73 \n\n403.04 – Bürgerrechtswesen     \n\nAnzahl pendenter Gesuche Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n25 25 32 \n\nAnzahl behandelter Einbürgerungsge-\nsuche Schweizer \n\nAnzahl pro Jahr IST \n9 12 14 \n\nAnzahl behandelter Einbürgerungsge-\nsuche Ausländer \n\nAnzahl pro Jahr IST \n30 23 30 \n\n \n\n·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n403.02 – Generelle Sozialhilfe \n\nMietzinsbeihilfen \n\nBeschrieb: Der Beitrag Mietzinsbeihilfe wurde auf Fr. 50'000.00 reduziert (Budget Vorjahr: Fr. 180'000.00). \nWegen der markanten Erhöhung der Mietzinsansätze durch die Ergänzungsleistungen auf Anfang \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 130/177 \n\n \n \n\n2022 kann mit einem deutlichen Rückgang der Gesuche bzw. mit deutlich tieferen Zahlungen im \nEinzelfall gerechnet werden. \n\nBericht: Im Jahr 2023 wurden Fr. 32'361.00 an Mietzinsbeihilfen ausbezahlt. Der Trend, dass die Zahl der \nGesuche abnimmt, setzt sich fort. \n\nBeitrag SEG an Kanton \n\nBeschrieb: Gemäss Budgetempfehlung vom 30.6.2022: 237.15 (bisher Fr. 232.80) à 15'000 (bisher 14'100) \nEinwohner. \n\nBericht: Der Gemeindebeitrag an den Kanton gemäss Gesetz Nr. 894 über die sozialen Einrichtungen \n(SEG) wurde mit Fr. 231.10 pro Einwohner (Horw 15'043) abgerechnet. \n\nGemeindebeihilfen \n\nBeschrieb: Der Beitrag Gemeindebeihilfe wurde auf Fr. 50'000.00 reduziert (Budget Vorjahr Fr. 65'000.00). \nSeit die El-Beziehenden auf Weisung der Ausgleichskasse Luzern nicht mehr direkt angeschrieben \nwerden dürfen, geht die Zahl der Gesuche trotz Information auf der Website und im «Blickpunkt» \nstetig zurück. \n\nBericht: Im Jahr 2023 wurden Fr. 31'780.00 Gemeindebeihilfen ausbezahlt. Diese Zahl der Gesuche ist \nerstmals wieder von 131 auf 146 gestiegen.  \n\n403.03 – Individuelle Sozialhilfe \n\nAuslagerung Alimenteninkasso \n\nBeschrieb: Die Inkassohilfeverordnung des Bundes sieht vor, dass die Aufgaben der Alimentenhilfe ab Januar \n2022 von einer Fachstelle wahrgenommen werden müssen. Die Alimentenhilfe der Gemeinde \nHorw kann die Anforderungen bezüglich Ausbildung und Berufserfahrung aufgrund ihrer Grösse \nnicht erfüllen. Deshalb wird die Alimentenhilfe mittels Leistungsvereinbarung an die Gemeinde Kri-\nens übertragen. Für die Entscheide und Einsprachen bleibt die Gemeinde Horw zuständig. \n\nBericht: Der Nettoaufwand Alimenteninkasso liegt Fr. 20'534.00 unter dem Budget. Die Zusammenarbeit \nmit der Gemeinde Kriens läuft ausgezeichnet. Es gibt praktisch keine Reibungsverluste. \n\nNettoaufwand WSH \n\nBeschrieb: Bei der wirtschaftlichen Sozialhilfe wird weiterhin mit stabilen Fallzahlen gerechnet. Wegen der \nÜbernahme von Sozialhilfedossiers von Flüchtlingen und vorläufig aufgenommenen Personen, die \nsich länger als zehn Jahre in der Schweiz aufhalten, dürften die Sozialhilfeausgaben dennoch \nleicht steigen. \n\nBericht: Der Nettoaufwand der wirtschaftlichen Sozialhilfe liegt mit Fr. 2'650'265.00 (Vorjahr: Fr. \n3'078'262.00) unter dem Budget (minus Fr. 549'735.00).  \nIm Vergleich zum letzten Jahr konnten rund Fr. 200'000.00 mehr Nachzahlungen aus Sozialversi-\ncherungsleistungen verrechnet werden. Ebenso trug das gute wirtschaftliche Umfeld zum guten \nErgebnis bei. Auch schwächere Personen finden Stellen. Problematisch ist, dass teilweise Stun-\ndenlöhne von plus/minus Fr. 20.00 gezahlt werden. \n\nSoll-Zuweisung Flüchtlinge \n\nBeschrieb: Die Situation in der Ukraine bleibt unberechenbar. Nach wie vor kommen wöchentlich rund 100 \nPersonen mit Schutzstatus S in den Kanton Luzern. Mit zunehmender Dauer verschärft sich die \nUnterbringungssituation weiter. Die DAF kann die sehr herausfordernde Lage deshalb nicht mehr \nfür längere Zeit mit eigenen Mitteln meistern. Das Sozialhilfegesetz (SHG; SRL Nr. 892, § 53 Abs. \n3 und 4, § 54 Abs. 3 und 4) sieht in einer solchen Lage vor, dass der Kanton den Gemeinden Per-\nsonen aus dem Asyl- und Flüchtlingsbereich zur Unterbringung zuweisen kann. Mit Regierungs-\nratsbeschluss (RRB) Nr. 248 vom 14. Juni 2022 hat der Regierungsrat den Verteilschlüssel auf-\ngrund der aktuellen Prognose angepasst. Neu gilt der Verteilschlüssel von 0,0235. Dies bedeutet, \ndass eine Gemeinde pro 1'000 Einwohner 23,5 Personen aus dem Asyl- und Flüchtlingsbereich \nunterbringen muss. Diese Aufforderung bedeutet, dass bewohnbarer und zumutbarer Raum ent-\nsprechend den Mietzinsrichtlinien der Gemeinde vermittelt oder zur Verfügung gestellt werden \nmuss. Für die wirtschaftliche Sozialhilfe inklusive der Mietkosten und der Betreuung bleibt wie bis-\nher der Kanton Luzern zuständig. Gemeinden, die die Bereitstellung von Wohnraum nicht \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 131/177 \n\n \n \n\nfristgerecht erfüllen, müssen basierend auf dem SHG (§ 53 Abs. 3 und 4, § 54 Abs. 3 und 4) Er-\nsatzabgaben leisten. \n\nBericht: Im Bereich Flüchtlingswesen hat die Gemeinde für das Jahr 2023 Fr. 500'000.00 budgetiert. Im \nJahr 2023 stellte der Kanton Rechnung für Ersatzabgaben von insgesamt Fr. 125'115.00. Gegen \ndiese Verfügungen hat die Gemeinde Rechtsmittel ergriffen. Ob der Betrag an den Kanton ausbe-\nzahlt werden muss, ist abhängig vom Ausgang des Gerichtsverfahrens gegen den Kanton Luzern. \nDer Betrag von Fr. 125'115.00 wurde deshalb als Rückstellung verbucht.  \n\n \n\n·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n\n BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 543,172   543,172 600,788 57,616 \n\n31 - Sach- + übriger Betriebsaufwand 136,070 5,000  141,070 123,692 -17,378 \n\n34 - Finanzaufwand       \n\n35 - Einlagen in Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen \n\n10,721   10,721 9,699 -1,022 \n\n36 - Transferaufwand 11,750,250   11,750,250 11,229,755 -520,495 \n\n39 - Interne Verrechnungen 130,900   130,900 185,154 54,254 \n\n42 - Entgelte -2,689,000   -2,689,000 -3,221,328 -532,328 \n\n46 - Transferertrag     -2,700 -2,700 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 9,882,113 5,000  9,887,113 8,925,060 -962,053 \n \n\n·  \n\n397 - Umlagen 220,560   220,560 208,763 -11,797 \n\nErgebnis Globalbudget 10,102,673 5,000 0 10,107,673 9,133,823 -973,850 \n \n\n·  \n\nBU 2023 = Festgesetztes Budget / ÜT 2022+ÜT 2024 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n\n \n\n·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n403.03 – Individuelle Sozialhilfe \n\n36 Der Nettoaufwand der wirtschaftlichen Sozialhilfe liegt Fr. 549'735.00 unter dem Budget, und der Netto-\naufwand beim Alimenteninkasso liegt Fr. 20'535.00 unter dem Budget. \n\n \n\n·  \n\n \n \n \n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 132/177 \n\n \n \n\n4.13 Aufgabenbereich: 404 Kultur \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2023 \n\nDer politische Leistungsauftrag beinhaltet die Leistungsgruppe Kultur. Das Departement sorgt für ein vielfältiges \nkulturelles Engagement und ein breites Kulturangebot in der Gemeinde. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n404.01 – Kultur \n\nBeim Neujahrsanlass wurde der Anerkennungspreises 2022 den beiden Horwer Weinbau-Unternehmen, d.h. den \nWinzerfamilien Ottiger und Deschwanden, übergeben. Der Förderpreis 2022 wurde an Céline-Giulia Voser für ihre \nLive-Performance «Coiled Continuum» vergeben. \nDie Verleihung des Förderpreises 2023 fand am Sonntag, 10. September, neu zum ersten Mal getrennt vom Neu-\njahrsapéro, in der Kulturmühle statt. Als Preisträgerinnen wurden Muriel Zemp mit dem Projekt «Nabelschau» so-\nwie Mirjam Bühlmann und Kurt Meier mit dem Projekt «Singen macht mich stark» ausgewählt. Am Anlass nahmen \nrund 100 Personen teil. \nDie Eventgruppe der Kunst- und Kulturkommission organisierte elf verschiedene Anlässe mit rund 1100 Teilneh-\nmerinnen und Teilnehmern. \nDie Sozialkommission organisierte am 24.11. die Jungbürgerfeier, sie fand in der Kulturmühle statt. \nDie Begrüssung der Neuzuzügerinnen und Neuzuzüger des Jahres 2022 fand am 1. März 2023 statt. Von den \nrund 800 eingeladenen Personen nahmen ca. 115 teil. Die 1.-August-Feier wurde unter dem Motto «Wohnen / Ar-\nbeiten / Erholen» durchgeführt. Die Feier wurde mit einer ökumenischen Feier, den Gastrednerinnen Lucy Duss \nund Luna Francey vom Jugendparlament Horw, musikalischer Begleitung sowie Apéro und Festwirtschaft um-\nrahmt. \nKunstgüter: Die Restauration der rund dreieinhalb Meter hohen und drei Meter breiten Raumskulptur aus Polyester \ndes Künstlers Michael Gossert beim Bireggschulhaus stellte uns vor grosse Herausforderungen, vor allem die Wie-\ndermontage nach der Restaurierung. Es benötigte einen Spezialtransport, da der Zugang zum Schulhaus mit ei-\nnem normalen Lastwagen nicht möglich war. Der Brunnen beim Schulhaus Allmend mit der Bronzefigur wurde \nebenfalls restauriert. Die Metall-Farbstifte beim Schulhaus Spitz waren in einem sehr schlechten Zustand, so dass \nsich die Restauration noch bis Ende März 2024 verzögerte. \n\n404.02 – Kulturmühle \n\nDas zweite Betriebsjahr der Kulturmühle Horw seit der Übernahme durch die Gemeinde war mit 73 öffentlichen \nVeranstaltungen und 24 Vermietungen noch erfolgreicher als das Premierenjahr. Neben der Erneuerung des Par-\nkettbodens konnte auch der geplante neue Bühnenvorhang erstellt werden. Die Entwicklung, dass die Gemeinde \nmit dem Kulturhaus Horw eine eigene Kulturstätte hat, die sowohl vom Publikum als auch von den auftretenden \nKünstlerinnen und Künstlern sehr geschätzt wird, ist ein erfreulicher Mehrwert für die Gemeinde Horw. Die Kul-\nturmühle ist inzwischen auch für die Musikschule, die Jugendanimation, die Kunst- und Kulturkommission und wei-\ntere Horwer Institutionen zu einem unverzichtbaren Eventraum geworden.    \n\n \n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\nMessgrössen    \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\n404.01 – Kultur     \n\nAnzahl KKK-organisierter Kulturan-\nlässe \n\nAnzahl pro Jahr IST \n7 9 11 \n\nAnzahl Besucher der KKK-Kulturan-\nlässe \n\nAnzahl Besu-\ncher pro Jahr \n\nIST \n520 1’065 1’100 \n\n404.02 – Kulturmühle     \n\nStellenplan Kulturmühle Anzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n0,20 0,80 0,80 \n\n \n\n·  \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 133/177 \n\n \n \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n404.01 – Kultur \n\nPflege Kulturgüter \n\nBeschrieb: Im Jahr 2021 wurde ein Konzept zum Umgang mit schützenswerten Objekten im öffentlichen \nRaum ausgearbeitet. Gestützt darauf wurden Sanierungsarbeiten an Gemälden, Grafiken und an \nder Kunst im öffentlichen Raum vorgenommen. Aktuell erweist es sich aber als relativ schwierig, \njeweils die Einwilligung der Künstler zu bekommen. Es ist teilweise mit grossem Zeitaufwand ver-\nbunden, weshalb wir in diesem Jahr mit der Sanierung nicht so vorangekommen sind wie geplant. \n\nBericht: Weitere Kulturgüter im öffentlichen Raum wie die Polyester-Skulptur vor dem Bireggschulhaus, die \nBronzefigur auf dem Brunnen des Allmendschulhauses und die Metall-Farbstifte des Schulhauses \nSpitz wurden restauriert. \n\nVeränderung Zuständigkeit Gemeindearchiv \n\nBeschrieb: Ab 1.1.2023 ist der Aufgabenbereich Kultur für das Gemeindearchiv zuständig. \n\nBericht: Das Gemeindearchiv wurde mit allen Aufgaben an das Sozialdepartement übergeben. Um mehr \nInteresse für Besuche im Gemeindearchiv zu wecken, wurde im Herbst zum ersten Mal eine Aus-\nstellung über den Kunstmahler Josef Clemens Kaufmann durchgeführt. \n\n404.02 – Kulturmühle \n\nKulturmühle \n\nBeschrieb: Das Kulturhaus Zwischenbühne wurde gemäss Beschluss des Einwohnerrats zum Bericht und An-\ntrag Nr. 1680 «Planungsbericht Transformation Zwischenbühne» ab 1. Januar 2022 vollumfänglich \nvon der Gemeinde Horw übernommen. Das Kulturangebot soll kontinuierlich von 35 auf rund 50 \nVeranstaltungen gesteigert werden. Das Kulturhaus «Kulturmühle» wurde für die Gemeinde und \nderen Bevölkerung zum Mittelpunkt aller kulturellen Teilbereiche. Die Organisation und Durchfüh-\nrung von Anlässen konnte professionalisiert und kostenoptimiert werden. Die im Bericht und Antrag \nNr. 1650 aufgezeigte Struktur wurde grossmehrheitlich beibehalten. Anpassungen gab es bei den \nAnstellungsverhältnissen der Verantwortlichen aufgrund der Bündelung der Verantwortlichkeiten \nund einer Optimierung bei den Prozessen. Nebst dem ordentlichen Betrieb steht im Jahr 2023 die \nReparatur des Bühnenvorhangs an (Fr. 10'000.00). \n\nBericht: Siehe Jahresbericht 404.02 Kulturmühle \n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 134/177 \n\n \n \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n\n BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 149,508   149,508 148,287 -1,220 \n\n31 - Sach- + übriger Betriebsaufwand 282,700 39,000 -33,000 288,700 294,223 5,523 \n\n35 - Einlagen in Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen \n\n1,577   1,577 2,309 732 \n\n36 - Transferaufwand 172,065   172,065 154,361 -17,704 \n\n39 - Interne Verrechnungen 77,600   77,600 64,222 -13,378 \n\n42 - Entgelte -39,000   -39,000 -55,579 -16,579 \n\n43 - Verschiedene Erträge -25,000   -25,000 -67,777 -42,777 \n\n44 - Finanzertrag -30,000   -30,000 -34,050 -4,050 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen \n\n-50,000   -50,000 -40,000 10,000 \n\n46 - Transferertrag -14,500   -14,500 -26,000 -11,500 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 524,950 39,000 -33,000 530,950 439,996 -90,954 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen       \n\n394 - Zinsen       \n\n397 - Umlagen       \n\nErgebnis Globalbudget 524,950 39,000 -33,000 530,950 439,996 -90,954 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2023 = Festgesetztes Budget / ÜT 2022+ÜT 2024 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n404.01 – Kultur \n\n31 Aufgrund der starken Schäden bei den «Farbstiften» beim Schulhaus Spitz gab es Verzögerungen bei \nderen Restauration. Die Abrechnung erfolgt erst im Jahr 2024. Der restliche Budgetbetrag von Fr. \n25'000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n31 Die KKK konnte eine geplante Veranstaltung im Jahr 2023 nicht durchführen. Der Budgetkredit von Fr. \n8'000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n404.02 – Kulturmühle \n\n31 Der höhere Aufwand Gastro (plus Fr. 10'740.78) konnte mit dem Getränkeverkauf (KART 42: plus \n21'061.90) und der Zusatzaufwand bei den Gagen mit Erlösen aus eigenen Anlässen (KART 43; plus Fr. \n25'068.38) mehr als aufgefangen werden. \n\n46 Dank schriftlichen Anfragen/Gesuchen des Betreiberteams der Kulturmühle bei Stiftungen, Banken und \nweiteren relevanten Einrichtungen konnten Fr. 12'000.00 vor allem für Kinderproduktionen generiert wer-\nden.  \n\n43 Nebst den höheren Erträgen bei den eigenen Anlässen (siehe oben) konnte der Ertrag durch externe \nAnlässe (plus Fr. 21'453.00) deutlich gesteigert werden.  \n\n \n\n \n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 135/177 \n\n \n \n\n4.14 Aufgabenbereich: 501 Immobilien \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2023 \n\nWir sorgen für Infrastrukturen, die den Bedürfnissen der Horwer Bevölkerung entsprechen. Die Gemeinde erfüllt \nihre Aufgaben bedarfs- und standortgerecht mit einem möglichst geringen Mitteleinsatz und generiert einen best-\nmöglichen Nutzwert. Der Liegenschaftsbestand wird periodisch überprüft. Die Substanz der Immobilien wird ob-\njekt- und nutzungsgerecht unterhalten. \n\nNeuinvestitionen in Immobilien des Verwaltungsvermögens werden erst getätigt, wenn bestehende Immobilien \nnicht durch organisatorische und betriebliche Massnahmen besser genutzt werden können. \n\nDie Gemeinde erstellt und unterhält qualitativ gute, sichere und umweltgerechte Immobilien: \n− Eigene Gebäude erfüllen in der Regel eine hohe architektonische und bauliche Qualität. \n\n− Kulturell wertvolle Objekte sind zu unterhalten. Der Mehraufwand ist auszuweisen. \n\n− Neubauten und umfassend sanierte Bauten werden in der Regel in energetischer Hinsicht mindestens gemäss \nden Standards, wie sie beim Bebauungsplan Ortskern (Stand 2011) formuliert wurden, realisiert. \n\n− Bei umfassenden Sanierungen von öffentlichen Gebäuden wird die Erdbebensicherheit geprüft und wo nötig \nverbessert. \n\n− Bei Objekten, die durch andere Naturgefahren bedroht sind, werden Sicherheitsanalysen durchgeführt und bei \nBedarf entsprechende Massnahmen getroffen. \n\nDer Aufgabenbereich Immobilien umfasst folgende Leistungsgruppen: \n− Gebäudemanagement \n\n− Immobilienbewirtschaftung \n\n− Portfolio Verwaltungsvermögen \n\n− Öffentliche Sicherheit (ohne Feuerwehr) \n\nDie Leistungsbeschreibung befindet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n501.10 – Gebäudemanagement \n\nBetrieb:  \nIm Bereich Gebäudemanagement konnten die geplanten Aufgaben und Arbeiten für das Jahr 2023 wie vorgese-\nhen umgesetzt werden.  \nBisher wurde die Projektleitung Hochbau unter dem Aufgabenbereich 301 Bau und Umwelt aufgeführt. In Folge \nder anstehenden Personalveränderung hat der Gemeinderat diese Projektleitung ab 1. Januar 2023 dem Aufga-\nbenbereich Immobilien und Sicherheit zugeordnet.  \n \nPortfolioentwicklung & Investitionsplanung: \nIm Bereich Immobilien und Sicherheit wurden 2023 folgende grösseren Projekte bearbeitet: \n\n− Bericht und Antrag an ER Nr. 1687 «Planungsbericht und Projektierungskredit Ergänzungsbau Schulanlage \nAllmend» \n\n− Bericht und Antrag an ER Nr. 1698 «Planungsbericht klimafreundlicher Gebäudepark der Gemeinde Horw» \n\n− Bericht und Antrag an ER Nr. 1699 «Neubau Doppelkindergarten mit Kindertagesstätte Kirchfeld» \n\n− Bericht und Antrag an ER Nr. 1709 «Abrechnung Sonderkredit Umbau und Sanierung Villa und Pförtnerhaus \nKrämerstein» \n\n− Bericht und Antrag an ER Nr. 1713 «Abrechnung Sonderkredit Erwerb Stockwerkeigentum Kindergarten Stirn-\nrüti» \n\n− Bericht und Antrag an ER Nr. 1715 «Abrechnung Sonderkredit Erwerb Stockwerkeigentum im Neubau Bauge-\nnossenschaft Pilatus» \n\n− Bericht und Antrag an ER Nr. 1721 «Zusatzkredit Projektierung Ergänzungsbau Schulanlage Allmend und \nNachtragskredit 2023» \n\n− Bericht und Antrag an ER Nr. 1723 «Planungsbericht zu den Grundwasseraufstössen auf der Parzelle 2020» \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 136/177 \n\n \n \n\n− Bericht und Antrag an ER Nr. 1733 «Planungsbericht Weiternutzung Bestandesbau Schulhaus Allmend» \n\n− Bericht und Antrag an ER Nr. 1739 «Vorbericht zum Zusatzbericht Klimafreundlicher Gebäudepark der Ge-\nmeinde Horw» \n\n \nWeitere Projekte im Jahr 2023: \nDie Ertüchtigungsmassnahmen (Hebung) des Feuerwehrgebäudes konnten erfolgreich umgesetzt werden.  \n \nIm STRATUS-Tool wurden die Daten der Portfolios im Verwaltungsvermögen und Finanzvermögen aktualisiert und \nanalysiert. Gestützt darauf wurden die Investitionsplanung und die Instandsetzung fürs Budget 2024 abgleitet.  \n\n501.20 – Immobilienbewirtschaftung \n\nIm Jahr 2023 ergab sich ein personeller Wechsel im Immobilien-Team. Nach dem Wegzug der Sachbearbeiterin \nAdministration wurde diese Stelle per 1. April 2023 wieder erfolgreich besetzt. \nDie Digitalisierung der physischen Dokumentenablage ist per Ende 2023 beendet. Alle Unterlagen sind in Axioma \ndigital abgelegt. \nDas Bewirtschaftungs-Tool Abaimmo (Abacus) ist seit 2021/22 erfolgreich im Einsatz. Die durch die Einführung in \nVerzug geratenen Heiz-/Nebenkosten sind abgerechnet und wieder auf dem aktuellsten Stand. \nDas Team Immobilienbewirtschaftung konnte die personellen Engpässe auffangen und ist motiviert, die kommen-\nden Aufgaben mit Freude anzupacken. \n\n501.30 – Portfolio Verwaltungsvermögen \n\nInvestitionsprojekte Portfolio Verwaltungsvermögen: \n\n− Bericht und Antrag Nr. 1717 «Abrechnung Sonderkredit Naphthalin-Sanierung Schulanlage Hofmatt»  \n\n− Erstellung 1, Etappe Spielplatz Schulhaus Kastanienbaum  \n\n− Ersatz der Trennwände in der Horwerhalle  \n\n− Ersatz der Abfallbehälter für die Sportanlage Seefeld \n \nNormaler Betrieb und Unterhalt (Instandhaltung) gemäss Budget 2023 an den Liegenschaften im Verwaltungsver-\nmögen \n\n501.40 – Sicherheit (ohne Feuerwehr) \n\nDas Sicherheitshandbuch der Verwaltung und der Schulen wurde 2023 implementiert. Im Jahr 2023 konnten bei \nden fünf Schulhäusern, dem Gemeindehaus, Gemeindehausplatz 26 und der Papiermühle je eine EVAK/AMOK-\nÜbung erfolgreich durchgeführt werden.  \n \nDie ZSO Pilatus konnte jederzeit kurzfristig auf plötzliche und längerdauernde Ereignisse (z.B. Hochwasser) rea-\ngieren, was dem Umstand zu verdanken ist, dass die zur Verfügung stehenden Mittel effizient und zielgerichtet ein-\ngesetzt wurden.   \n \nEine nähere Zusammenarbeit und die Nutzung von möglichen Synergien zwischen Feuerwehr, Zivilschutz, GFS \nund SIBE wurden initialisiert. Eine erste gemeinsame Übung fand im Jahr 2023 statt und soll in Zukunft institutio-\nnalisiert werden.  \n\n \n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n501.20 – Immobilienbewirtschaftung \n\nUmgestaltung Parkplatz Gebiet Felmis \n\nZiel: Der Parkplatz Gebiet Felmis wird gemäss bewilligtem Konzept 2022 umgestaltet. \n\nJahresbericht: Das Grobkonzept mit den Grobkosten für die Umgestaltung Parkplatz Felmis liegt vor. Der B+A \nwurde dem Gemeinderat und danach dem Einwohnerrat vorgelegt, und die Umsetzung war für \n2024 geplant. Der Einwohnerrat hat jedoch den Sonderkredit abgelehnt und das Projekt nicht be-\nwilligt.  \n\nZielerreichung: geschlossen \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 137/177 \n\n \n \n\n501.30 – Portfolio Verwaltungsvermögen \n\nUmsetzung Konzept «Zukunft Friedhof» \n\nZiel: Der Bericht und Antrag an den Einwohnerrat für die Umsetzung des Konzepts «Zukunft Fried-\nhof» ist genehmigt. \n\nJahresbericht: Die Präqualifikation für die Teilnahme am Studienauftrag konnte Ende September 2023 abge-\nschlossen werden. Der Studienauftrag läuft bis im Frühsommer 2024. Gestützt darauf wird im \nSommer 2024 das Siegerprojekt ermittelt. Ein Bericht und Antrag an den Einwohnerrat für die \nUmsetzung des Konzepts «Umgestaltung und Sanierung Friedhof» ist für Herbst 2024 vorgese-\nhen. \n\nZielerreichung: offen \n\nDoppelkindergarten Kirchfeld \n\nZiel: Der Doppelkindergarten Kirchfeld ist erstellt. \n\nJahresbericht: Der Neubau wurde im Jahr 2023 gestartet und dauert noch bis im Frühsommer 2024. Der Bezug \nder KITA ist für anfangs Juni 2024 geplant, und der Doppelkindergarten wird im August 2024 in \nBetrieb genommen. \n\nZielerreichung: offen \n\nEntwicklung Seefeld \n\nZiel: Das Vorprojekt inkl. Etappierung liegt vor. Ein Entscheid über Master-Bebauungsplan oder Son-\ndernutzungsplan über den Gesamtperimeter Seefeld muss gefällt werden, und der Sonderkredit \nfür die Etappe I ist vom Einwohnerrat genehmigt. \n\nJahresbericht: Am 30. März 2023 nahm der Einwohnerrat die «Vision Seefeld» grossmehrheitlich zur Kenntnis. \nDer Gemeinderat wurde beauftragt, einen Richtplan über das Gebiet Seefeld zu erarbeiten, und \nhiess einen Nachtragskredit von Fr. 100'000.00 für das Budget 2023 gut. Dieser kommunale \nRichtplan wurde vom Baudepartement erarbeitet und vom Gemeinderat in zwei Lesungen bera-\nten und verabschiedet. Im Frühjahr 2024 findet die kantonale Vorprüfung statt und parallel dazu \ndas Mitwirkungsverfahren. Parallel dazu hat der Bereich Immobilien die möglichen Investitionen \n«Ertüchtigung Kunstrasenfeld» für das Budget 2024 vorbereitet. \n\nZielerreichung: erreicht \n\nEvaluation Standort Werkdienste \n\nZiel: Es werden mögliche alternative Standorte für den Werkhof evaluiert. \n\nJahresbericht: Solange die Entwicklung im Gebiet Seefeld pendent ist, bleibt der Werkhof am heutigen Stand-\nort. Folgende Standorte könnten sich als Ersatzstandorte eignen: Areal von Sand + Kies, Areal \nTschümperlin, Steinmattli. \n\nZielerreichung: offen \n\nNeubau Schulhaus Allmend \n\nZiel: Das Bauprojekt liegt vor (Bewilligungsreife). \nVolksabstimmung über den Baukredit, Entscheid Baubewilligung \n\n \n\nJahresbericht: Folgendes Vorgehen und Termine sind für den Neubau Schulhaus Allmend vorgesehen: \n08.04.2024 PSG Freigabe Bauprojekt und Baukredit / Entwurf Botschaft   \n01.05.2024 GR Freigabe Bauprojekt und Baukredit / Entwurf Botschaft   \n10.06.2024 Einwohnerrätliche Kommission   \n27.06.2024 Einwohnerrat B+A \n27.06.2024 Einwohnerrat Botschaft  \nAugust 2024 Vernissage Ausstellung für die Öffentlichkeit im Foyer Gemeindehaus (1 Monat )  \n24.11.2024 Volksabstimmung  \n\nZielerreichung: offen \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 138/177 \n\n \n \n\nZukunft Ökihof \n\nZiel: Die notwendigen Voraussetzungen für die Sofortmassnahmen beim Ökihof Horw sind geschaf-\nfen, und der Planungsbericht ist dem Einwohnerrat vorgelegt oder zumindest in Erarbeitung. \n\nJahresbericht: Es konnte kein geeigneter alternativer Standort gefunden werden und steht vor 2033 auch nicht \nin Aussicht. Die REAL plant als Verbesserung, das Areal umzugestalten und die Erschliessung \n(Zufahrt) neu zu führen. \n\nZielerreichung: offen \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen    \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\n501.10 – Gebäudemanagement     \n\nStellenplan Immobilienbewirtschaf-\ntung \n\n100%-Stellen IST \n5,66 5,57 6,78 \n\nAnzahl laufender Baurechts- und \nPachtverträge \n\nAnzahl per \n31.12. \n\nIST \n19 26 25 \n\n501.20 – Immobilienbewirtschaftung     \n\nLaufende Mietverträge im Verwal-\ntungsvermögen \n\nAnzahl per \n31.12. \n\nIST \n61 97 101 \n\nLaufende Mietverträge im Finanz-\nvermögen \n\nAnzahl per \n31.12. \n\nIST \n249 263 259 \n\n501.30 – Portfolio Verwaltungsvermögen     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich \nPortfolio Verwaltungsvermögen \n\nAnzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n18,86 16,28 18,40 \n\nGebäudevolumen Verwaltungsver-\nmögen \n\nm3 per 31.12. IST \n243’083 243’083 249’844 \n\nGebäudeversicherungswert Liegen-\nschaften Verwaltungsvermögen \n\nMio. Fr. per \n31.12. \n\nIST \n146,80  175,30 \n\nKurzfristiger Sanierungsbedarf (bis \n10 Jahre) \n\nMio. Fr. IST \n24,94 53,84 58,20 \n\nMittelfristiger Sanierungsbedarf (10 \nbis 20 Jahre) \n\nMio. Fr. IST \n32,24 51,53 54,91 \n\nLangfristiger Sanierungsbedarf \n(mehr als 20 Jahre) \n\nMio. Fr. IST \n10,00 23,15 24,79 \n\nBaulicher Zustand Schulanlagen Anteil gemäss \nStratus \n\nIST \n0,85 0,83 0,82 \n\nBaulicher Unterhalt pro m3 Gebäu-\ndevolumen \n\nFr. pro Jahr IST \n1,58 2,47 3,66 \n\nBetrieblicher Unterhalt pro m3 Ge-\nbäudevolumen \n\nFr. pro Jahr IST \n14,37 15,07 16,75 \n\nKilowatt-Peak der gemeindeeigenen \nPhotovoltaikanlagen \n\nkW IST    \n\nEnergiekennzahl Elektrizität Ge-\nmeindehaus \n\nkWh/m2/Jahr IST \n51,00 49,00 n.v. \n\nEnergiekennzahl Elektrizität Schul-\nanlagen (Mittelwert) \n\nkWh/m2/Jahr IST \n22,00 22,00 n.v. \n\nEnergiekennzahl Wärme Gemein-\ndehaus \n\nkWh/m2/Jahr IST \n40,00 50,00 n.v. \n\n·  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 139/177 \n\n \n \n\nEnergiekennzahl Wärme Schulanla-\ngen (Mittelwert) \n\nkWh/m2/Jahr IST \n66,00 62,00 n.v. \n\n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n501.20 – Immobilienbewirtschaftung \n\nE-Tankstelle Mobility \n\nBeschrieb: Gemäss Motion Nr. 2019-305 sollen für die Mobility beim alten Gemeindehausplatz zwei exklusive \nElektroladestationen für die Mobility-PW erstellt werden. Der Einwohnerrat äusserte sich kritisch in \nBezug auf den Finanzierungsanteil der Gemeinde und hinsichtlich des Umstands, dass die La-\ndestationen nur durch Mobility-Fahrzeuge benutzt werden können. Aus diesem Grund ist nun ge-\nplant, dass anstelle von zwei exklusiven Ladestationen für Mobility-Fahrzeuge zwei öffentliche \nElektroladestationen an der Allmendstrasse realisiert werden. Hierfür ist im Budget ein Betrag von \nFr. 45'000.00 vorgesehen. \n\nBericht: Mit der Sanierung der Allmendstrasse werden zeitgleich zwei öffentliche Elektroladestationen im \nBereich der Horwerhalle realisiert. Diese werden der Bevölkerung ab Mai/Juni 2024 zur Verfügung \nstehen. \n\n501.30 – Portfolio Verwaltungsvermögen \n\nErweiterung Spielplatz Schulhaus Spitz \n\nBeschrieb: Im Jahr 2023 werden Massnahmen zur Aufwertung der Spielplätze im Gebiet Steinen/Grisigen ge-\ntroffen. Die Massnahmen orientieren sich an den Ergebnissen der Quartierspionage, welche im \nJahr 2019/2020 mit Kindern der Primarschule Spitz in diesem Gebiet durchgeführt wurde. Die Be-\ndürfnisse der Kinder und Jugendlichen werden im Rahmen des Machbaren umgesetzt. Der Fokus \nliegt dabei auf der Reparatur einzelner Spielgeräte der gemeindeeigenen Spielplätze sowie auf der \nNeuanschaffung einzelner Spielgeräte auf den Schulanlagen. \n\nBericht: Eine Erweiterung des Spielplatzes Schulhaus Spitz wird im Jahr 2024 mit dem Sozialdepartement \nneu beurteilt, und die geeigneten Massnahmen werden umgesetzt. \n\nBedarfsgerechter Spielraum für Kinder SH Mattli \n\nBeschrieb: Der Umbau der Schulanlage Kastanienbaum wurde im Juni 2017 vom Einwohnerrat genehmigt, \ndarin war die Neugestaltung des Spielplatzes nicht projektiert und auch nicht budgetiert. Im Sep-\ntember 2017 brachte der Elternrat die Anliegen der Kinder ein. \nEs stellte sich heraus, dass der Bedarf zur Umgestaltung beim Schulhaus Mattli gross ist. Neben \nMöglichkeiten zum Spielen, sich Verstecken und sich Zurückziehen fehlen Orte, die als «Klassen-\nzimmer» im Aussenraum genutzt werden können. Im Bereich des Sportplatzes ist kein Schatten \nvorhanden, und das Biotop, welches heute nahezu verlandet ist, jedoch aufgrund kantonaler Ge-\nsetzgebung erhalten bleiben muss, wurde anlässlich der Sanierung des Schulhauses aus Sicher-\nheitsgründen durch einen Zaun umfriedet. \nAuf Antrag des Schulleiters des Schulhauses Mattli wurde eine Spielplatzneugestaltung auf der \nUmgebung des Schulhauses Mattli unter Einbezug von Kindern, Elternrat und Lehrpersonen pro-\njektiert. Für die erste Etappe hat der Gemeinderat einen Kostenrahmen von Fr. 150'000.00 gutge-\nheissen. Diese Arbeiten werden im Jahr 2022 abgeschlossen. Die zweite Etappe von Fr. \n200'000.00 soll im Jahr 2023 umgesetzt werden. \n\nBericht: Der Aussenspielplatz beim Schulhaus Mattli (erste Etappe) wurde im Jahr 2023 realisiert. Die \nzweite Etappe steht im Frühjahr 2024 für die Schulen und die Bevölkerung bereit. \n\nBezug aus Fonds für Spielplätze \n\nBeschrieb: Die Kosten für den Ausbau von Spielplätzen werden mit Bezügen aus dem entsprechenden Fonds \nfinanziert. Im Jahr 2023 sind dies Fr. 200'000.00 für den Spielplatz Kastanienbaum und Fr. \n100'000.00 für den Spielplatz Schulhaus Spitz. \n\nBericht: Die Kosten von Fr. 134'149.95 für die erste Etappe Spielplatz Schulhaus Mattli wurden mit einem \nBezug aus dem Spielplatzfonds finanziert. \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 140/177 \n\n \n \n\n501.40 – Sicherheit (ohne Feuerwehr) \n\nGebäudesicherheits-Audits \n\nBeschrieb: Im Jahr 2023 sind folgende Aktivitäten geplant: \n\n− Erarbeitung Einführung E-Learning-Sicherheitshandbuch (Fr. 5'000.00) \n\n− Planung/Durchführung obligatorischer Infoanlass BLSIBE, Kostendach inkl. Schulungen (Fr. \n5'000.00) \n\n− Durchführung Evak-Ausbildungen/Übungen (Fr. 15'000.00) \n\n− Durchführungen Stabsrahmenübungen mit GFS (Fr. 10'000.00) \n\n− Anpassung Signaletik, Fluchtwegpläne etc. (Fr. 5'000.00) \n\nBericht: Bei den Gebäuden wurden die Sicherheits-Audits durchgeführt. Das Sicherheitshandbuch ist er-\nstellt und steht den Mitarbeitenden von Verwaltung und Schulen zur Verfügung. Der Infoanlass für \ndie BLSIBE fand statt. Die Evak-Übungen in den Gebäuden der Schule und Verwaltung sind er-\nfolgt, wobei die erkannten Sofortmassenahmen umgesetzt wurden. Im Jahr 2024 und ff werden je-\nweils Evak-Übungen wiederholt. \nMit dem GFS fand eine Stabsbesprechung statt. Eine erweiterte Stabsübung ist für 2024 geplant.  \n\n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n\n BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 2,402,373   2,402,373 2,647,333 244,960 \n\n31 - Sach- + übriger Betriebsaufwand 3,376,860 224,500 -45,000 3,556,360 3,924,507 368,147 \n\n34 - Finanzaufwand       \n\n35 - Einlagen in Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen \n\n43,726   43,726 41,540 -2,186 \n\n36 - Transferaufwand 164,956   164,956 176,779 11,823 \n\n39 - Interne Verrechnungen -46,686   -46,686 93,017 139,703 \n\n42 - Entgelte -577,380   -577,380 -1,139,708 -562,328 \n\n43 - Verschiedene Erträge -250,000   -250,000 -62,616 187,384 \n\n44 - Finanzertrag -975,592   -975,592 -1,096,543 -120,951 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen \n\n-302,500 -123,500  -426,000 -155,257 270,743 \n\n46 - Transferertrag -10,400   -10,400 -16,116 -5,716 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 3,825,357 101,000 -45,000 3,881,357 4,412,935 531,578 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 3,932,337   3,932,337 3,943,210 10,873 \n\n394 - Zinsen 2,620,821   2,620,821 2,524,007 -96,814 \n\n397 - Umlagen -7,947,234   -7,947,234 -8,453,555 -506,321 \n\nErgebnis Globalbudget 2,431,281 101,000 -45,000 2,487,281 2,426,597 -60,684 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2023 = Festgesetztes Budget / ÜT 2022+ÜT 2024 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n501.10 – Gebäudemanagement \n\n30 Weil die Ausgleichskasse aus sozialversicherungsrechtlicher Sicht die Selbständigkeit der Projektleitung \nSchulhaus Allmend und Neubau Doppelkindergarten Kirchfeld nicht akzeptierte, mussten die entspre-\nchenden Honorare als Lohn abgerechnet werden. Diese Kosten wurden als externer Aufwand den \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 141/177 \n\n \n \n\nentsprechenden Investitionsprojekten weiterverrechnet (KART 42), und die AHV-Beiträge wurden der \nGemeinde von der Projektleitung zurückerstattet. \n\n43 Es wurden weniger interne Leistungen auf laufende Investitionsprojekte verbucht bzw. ging man beim \nBudget von einem höheren internen Aufwand zu Lasten Investitionen aus. \n\n501.20 – Immobilienbewirtschaftung \n\n31 Die Parkplatzkontrollen beim ruhenden Verkehr (plus Fr. 115'161.00) und die Parkplatzgebühren (KART \n42: plus Fr. 214'312.00) werden neu nach dem Bruttoprinzip verbucht.  \n\n501.30 – Portfolio Verwaltungsvermögen \n\n31 Unter anderem verursachte der Brand beim Sportgebäude höhere Kosten. Diese wurden dann durch die \nVersicherung zurückerstattet (KART 42: Fr. 62'196.00).  \n\n44 Der Ertrag der Tiefgarage Gemeindehausplatz fiel höher aus (plus Fr. 82'317.00). \n\n501.40 – Sicherheit (ohne Feuerwehr) \n\n31 Das Konzept Alarmierung und Umsetzung Alarmierung konnte im Jahr 2023 nicht umgesetzt werden. \nDer Budgetkredit von Fr. 45’000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\nInvestitionsrechnung \n\n        \n\nKST / Projekt  BU 2023 \n+ NK \n\nÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n501 - Immobilien und Sicherheit A 4,530,000 3,993,000 -3,019,000 5,504,000 5,023,463 -480,537 \n\n501 - Immobilien und Sicherheit E     -1,073,556 -1,073,556 \n\n400106 - Mikrofonanlage  \n               Einwohnerrat \n\nA  20,000  20,000 26,931 6,931 \n\n414100 - Sanierung Absenkung  \n               Feuerwehrgebäude \n\nA 600,000   600,000 835,955 235,955 \n\n E     -1,000,000 -1,000,000 \n\n420055 - Bau Doppelkindergarten  \n               Kirchfeld \n\nA 500,000 2,600,000 -1,250,000 1,850,000 1,868,386 18,386 \n\n420202 - Rahmenkredit Instand- \n               setzung LVV 2022 \n\nA  250,000 -75,000 175,000 174,462 538 \n\n420203 - Rahmenkredit Instand- \n               setzung LVV  2023 \n\nA 550,000  -434,000 116,000 118,667 2,667 \n\n420503 - Weiterentwicklung  \n               Schulanlage Allmend \n\nA 150,000  -200,000 -50,000 131,349 181,349 \n\n420504 - Projektierung  \n               SH Allmend Neubau \n\nNK 685,000 923,000 -275,000 1,333,000 1,293,791 -39,209 \n\n420505 - SH Allmend Neubau A 1,000,000  -200,000 800,000  -800,000 \n\n420509 - Externe Planung klima- \n               freundlicher Gebäudepark \n\nA 150,000   150,000 206,156 56,156 \n\n E     -17,500 -17,500 \n\n434017 - Vorprojekt Seefeld 2022 A     56,521 56,521 \n\n434024 - Umgebung Allmendstrasse NK 500,000  -360,000 140,000 141,018 1,018 \n\n440100 - Erwerb Stockwerkeigentum  \n               Baufeld E \n\nE     -31,056 -31,056 \n\n440101 - Darlehen Mieterausbau  \n               Spitex \n\nE     -25,000 -25,000 \n\n474005 - Studienauftrag Friedhof A 145,000 200,000 -225,000 120,000 170,226 -50,226 \n\n499990 - IR Immobilien A 250,000   250,000  -250,000 \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 142/177 \n\n \n \n\n·  ·  \n\nBegründungen Investitionsrechnung 2023 \n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n400106 - Mikrofonanlage Einwoh-\nnerrat \n\n  20,000  20,000 26,930.90 6,930.90 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nBegründung 2022: \nDie Mikrofonanlage in der Aula Schulhaus Zentrum wurde im Jahr 2022 in Auftrag gegeben. Für die Schlussab-\nrechnung wird ein Budgetbetrag von Fr. 21'000.00 aus der KST 420202 Rahmenkredit Instandstellung LVV 2022 \nauf das Budget 2023 übertragen.  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Mikrofonanlage für den Einwohnerrat wurde beschafft und ist in Betrieb. \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n414100 - Sanierung Absenkung \nFeuerwehrgebäude \n\nA 600,000.00   600,000.00 835,955.15 235,955.15 \n\n E     -1,000,000.00 -1,000,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nJahresbericht 2022: \nDer Setzungsprozess konnte durch die Ertüchtigungsmassnahmen per Ende 2022 erfolgreich stabilisiert werden. \n \nDie umliegenden Bauherren schlossen im Jahr 2021 einen Vertrag über die Einholung eines gemeinschaftlichen \nGutachtens mit zugehörigem Fragenkatalog ab. Die Vertragsparteien verpflichteten sich, auf der Grundlage des \ndefinitiven Gutachtens Vergleichsgespräche zu führen, dies mit dem Ziel, den Schadenfall einvernehmlich ausser-\ngerichtlich zu regulieren.  \n \nDa die Setzungen und die daraus resultierenden Folgeschäden am Gebäude weiter zunahmen sowie Risiken bzgl. \nFunktionsfähigkeit des Feuerwehrtors und Mietzins-Reduktionsforderungen bestehen, musste die Senkung so \nrasch als möglich gestoppt werden. Dazu brauchte es dringend bauliche Massnahmen. Die Baukosten für die Er-\ntüchtigungsmassnahmen (Stabilisierung der Senkung) wurden gemäss Kostenvoranschlag 2022 auf Fr. \n1’600’000.00 (inkl. MWST) beziffert. Nach der erfolgreich erfolgten Fertigstellung der Ertüchtigungsmassnahmen \n(Fundationsverstärkung, Konsolidation und Hebung) wird das Feuerwehrgebäude zwecks Erfolgskontrolle bis \nMitte 2023 geodätisch überwacht. Anschliessend werden die ersten Massnahmen für die Instandsetzungen des \nGebäudes geplant. \n \nDie Kostenschätzung für die Instandsetzungen der Räumlichkeiten und Wohnungen (Böden, Türen, Fenster, Mau-\nerwerk, Verputze, Flachdach etc.) liegt zurzeit noch nicht vor. Zuerst ist das Schadenausmass nach der Stabilisie-\nrung und Hebung festzustellen, um die Instandsetzungsmassnahmen zu bestimmen und zu schätzen. Erste Grob-\nkostenschätzungen gehen von rund Fr. 500'000.00 (exkl. MWST) aus. Die Instandsetzungen werden in der Zeit \nvon Mitte 2023 bis Ende 2024 erfolgen. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nIm Jahre 2023 wurden die Ertüchtigungsmassahmen (Hebung) am Anbau des Feuerwehrgebäudes erfolgreich \nabgeschlossen. Die Absenkung konnte wieder vollständig ausgeglichen werden. Von Sommer 2024 bis Ende Jahr \nist geplant, die Schäden in den Wohnungen und am Feuerwehrgebäude zu beheben. Auf Grund der erfolgreichen \nHebung werden diese mit ca. Fr. 250'000.00 deutlich tiefer ausfallen als in der ersten Grobkostenschätzung ange-\nnommen. Das gemeinschaftliche Gutachten liegt vor, und der Verursacher (Neubau Anstatthotel, Hegimmo AG) \nwurde eindeutig eruiert. Mit der Versicherung der Hegimmo AG (Helvetia) fanden mehrere Besprechungen statt. \nEine erste Akontozahlung der Helvetia von Fr. 1'000'000.00 ist per Ende 2023 erfolgt. Im Jahr 2024 sollte die \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 143/177 \n\n \n \n\ndefinitive Stellungnahme der Helvetia Versicherung vorliegen, damit anschliessend die Restzahlung der offenen \nSchadensumme erfolgen wird. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n420055 - Bau Doppelkindergar-\nten Kirchfeld \n\nA 500,000.00 2,600,000 -1,250,000 1,850,000 1,868,386.08 18,386.08 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDer Einwohnerrat hat den Sonderkredit von 3,25 Millionen Franken für einen Doppelkindergarten im Kirchfeld mit \n17 zu sieben Stimmen bei zwei Enthaltungen gutgeheissen. Der Doppelkindergarten soll die bestehenden Kinder-\ngärten Hofmatt 2 und Neumatt ablösen. Zudem beinhaltet das Projekt Räumlichkeiten für eine Kindertagesstätte, \ndie an die Kirchfeld AG vermietet wird. \n \nRechnung 2022: \nDer Einwohnerrat genehmigte am 30. Juni 2022 den Baukredit. Danach wurden das Auflagenprojekt und die Bau-\neingabe ausgearbeitet. Geplant war, Ende Oktober mit der Ausführung zu beginnen. Aufgrund von Einsprachen \nzum Baugesuch wurde die Baubewilligung für Januar 2023 erwartet. Analog dazu wurde das Ausführungsprojekt \nausgearbeitet.  \nDie weitere Umsetzung ist wie folgt geplant: \n\n− Bewilligung/Entscheid Januar 2023 \n\n− Ausschreibung Februar 2023 \n\n− Vergaben März 2023 \n\n− Werkvertragsbereinigungen/-verhandlungen/Baustellenplanung April 2023 \n\n− Einrichtung Baustelleninstallation April 2023 \n\n− Baustart/Spatenstich 15. Mai 2023 \n\n− Bis Ende 2023 vollständige Erstellung des Baukörpers inkl. aller Innenausbauten und aller haustechnischen \nGrundinstallationen  \n\n− Die Fertigstellung wird für die Fasnachtsferien 2024 erwartet. \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDer Neubau wurde im Jahr 2023 gestartet und dauert noch bis Frühsommer 2024. Der Bezug der KITA ist für an-\nfangs Juni 2024 geplant, und der Doppelkindergarten wird im August 2024 in Betrieb genommen. \n \nDer Restkredit von Fr. 1'255'000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n420202 - Rahmenkredit Instandset-\nzung LVV 2022 \n\n  250,000 -75,000 175,000 174,462.03 -537.97 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nRechnung 2022: \nDie geplanten Photovoltaikanlagen Horwerhalle und Schulhaus Hofmatt wurden infolge des Planungsberichts «Kli-\nmafreundlicher Gebäudepark der Gemeinde Horw» zurückgestellt. Diese Umsetzungen erfolgen zusammen mit \nden Massnamen Klimafreundlicher Gebäudepark. \nDas Mobiliar für den neuen Kindergarten Stirnrüti wurde gemäss Budget beschafft. Die Käuferausbauten für den \nneuen Kindergarten Stirnrüti wurden realisiert. Die Raumoptimierung im Teambüro des Baudepartements wurde \nerfolgreich umgesetzt.  \nNebst der Napthalinsanierung im Schulhaus Hofmatt wurde parallel dazu die Raumoptimierung im Bereich der \nLehrpersonen umgesetzt.  \n \nKreditüberträge auf 2023: \n\n− Gemeindehaus, Optimierung Teambüro Finanzdepartement Fr. 30'000.00 \n\n− Horwerhalle, Ersatz Behänge Turnhallentrennwände Fr. 55'000.00 \n\n− Schulhaus Zentrum, Ersatz Mikrofonanlage Einwohnerrat Fr. 21'000.00 \n\n− Sportanlage Seefeld, Ersatz bestehende Abfalleimer durch Hai-Abfalleimer Fr. 50'000.00 \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 144/177 \n\n \n \n\n− Strandbad Winkel, Ersatz Tiefkühlzelle Fr. 25'000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nIm Gemeindehaus konnte 2023 der erste Teil der Optimierung Teambüro Finanzdepartement mit einer Bespre-\nchungskabine umgesetzt werden. Im Jahr 2024 wird die restliche Raumoptimierung erfolgen.  \nIn der Horwerhalle wurden die Behänge der Turnhallentrennwände ersetzt.  \nDer Ersatz der Mikrofonanlage für den Einwohnerrat ist erfolgt, und die neue Anlage ist in Betrieb. \nIn der Sportanlage Seefeld konnte ein Teil der bestehende Abfalleimer durch Hai-Abfalleimer ersetzt werden. Die \nrestlichen fünf Abfalleimer werden im Jahr 2024 ersetzt. \nDer Ersatz der Tiefkühlzellen Strandbad Winkel wird dem Rahmenkredit Instandsetzung LVV (420203) belastet. \n \nDer Restkredit von Fr. 75’000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n− Ausbau Büro Finanzen Fr. 10'000.00 \n\n− Abfallhai Seefeld, 5 Stk. Fr. 15'000.00 \n\n− Klimafreundlicher Gebäudepark 2024 Fr. 50'000.00 \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n420203 - Rahmenkredit Instandset-\nzung LVV  2023 \n\nA 550,000.00  -434,000 116,000 118,666.85 2,666.85 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nBatteriespeicher PV-Strom: Gemeindehaus, FW-Gebäude, Werkhof, Serverraum Gemeindehausplatz 26 Fr. \n220'000.00 \nHorwerhalle: LED-Beleuchtung allg. Räume Fr. 52'000.00 und LED-Beleuchtung Turnhalle Fr. 129'000.00 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nIm Strandbad Winkel wurde mit dem Ersatz und der Erweiterung der Tiefkühlzellen im Jahr 2023 begonnen. Der \nAbschluss dieser Arbeiten wird im Frühjahr 2024 erfolgen. \nDer Ersatz der Leuchten mittels LED in der Horwerhalle und im SH Mattli konnte nicht im Jahr 2023 umgesetzt \nwerden und wurde ins Jahr 2024 verschoben. \n \nDer Restkredit von Fr. 434'000.00 wird für folgende Projekte auf das Jahr 2024 übertragen:  \n\n− Kühlzellen Winkelbadi Fr. 220'000.00 \n\n− LED-Beleuchtung Horwerhalle allgemeine Räume Fr. 52'000.00 \n\n− LED-Beleuchtung Turnhalle Horwerhalle Fr. 129'000.00 \n\n− LED-Beleuchtung SH Mattli Fr. 33'000.00 \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n420503 - Weiterentwicklung  \n               Schulanlage Allmend \n\nA 150,000.00  200,000 -50,000 131,349.35 181,349.35 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nPlanung Entwicklung Schulanlage Allmend (Doppelturnhalle, Aula, Mehrzweckhalle) \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Planung und Entwicklung der Schulanlage Allmend wird im Jahr 2024 weiterverfolgt. Es werden ein Planungs-\nbericht mit Konzeptvorschlag der geplanten Nutzungen Areal Allmend und ein Planungsbericht der Neubelegung \nBestandesbau ab Sommer 2027 vorbereitet.  \nDer Restkredit von Fr. 200'000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 145/177 \n\n \n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n420504 - Projektierung SH Allmend \nNeubau \n\nNK 685,000 923,000 -275,000 1,333,000 1,293,791.45 -39,208.55 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nMit dem Bericht und Antrag Nr. 1687 «Planungsbericht Ergänzungsbau Schulanlage Allmend» hiess der Einwoh-\nnerrat am 17. Februar 2022 die Ausgabenbewilligung von Fr. 1'000'000.00 für die Projektplanung gut. \n \nDie Planungsarbeiten begannen im Jahr 2022 nach der rechtskräftigen Evaluierung des Siegerprojekts (Studien-\nauftrag 2022). Im März 2023 wurde die Planung für einen viergeschossigen Bau durch den Einwohnerrat geneh-\nmigt, und ein Zusatzkredit von Fr. 685'000.00 für die Projektierung wurde gutgeheissen. Für September 2023 ist \ndas Vorprojekt zu erwarten. Das Bauprojekt mit Antrag Baukredit wird dem Einwohnerrat im Juni 2024 vorgelegt. \nDie Volksabstimmung ist für den 24. November 2024 geplant.  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDer Restkredit von Fr. 275'000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n420505 - SH Allmend Neubau  1,000,000.00  -200,000 800,000.00  -800,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nMit dem Bericht und Antrag Nr. 1687 «Planungsbericht und Projektierungskredit Ergänzungsbau Schulanlage All-\nmend» erteilte der Einwohnerrat am 17. Februar 2022 die Ausgabenbewilligung für die Projektplanung (KST \n420504). \n \nDie Planungsarbeiten begannen im Jahr 2022 nach der rechtskräftigen Evaluierung des Siegerprojekts (Studien-\nauftrag 2022). Für April 2023 ist das Vorprojekt zu erwarten. Das Bauprojekt soll vor der Sommerpause im Ge-\nmeinderat genehmigt werden. Der Entwurf der Botschaft und das Bauprojekt sollen im September 2023 im Ein-\nwohnerrat beraten werden können. Die Abstimmung ist für den späteren Herbst geplant. Die Baubewilligung – \nnach positivem Ergebnis – sollte Anfang 2024 vorliegen, danach kann die Ausführungsplanung beginnen, und der \nBaustart sollte im Frühjahr 2024 möglich sein. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDa die Volksabstimmung am 24.11.2024 stattfindet, wird dieser Budgetkredit frühestens Ende 2024 nötig werden. \nEine Kreditsumme von Fr. 200'000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n420509 - Externe Planung klima-\nfreundlicher Gebäudepark \n\nA 150,000.00   150,000.00 206,156.00 56,156.00 \n\n E     -17,500.00 -17,500.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nObjektbezogene Detailplanung mit Variantenvorschlag und KV gemäss Zusatzbericht «Klimafreundlicher Gebäu-\ndepark». Dieser Zusatzbericht wird mit externer Unterstützung der «Projekt Fabrik» erstellt. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDer Planungsbericht für den Zusatzbericht «Klimafreundlicher Gebäudepark» konnte im März 2024 dem Einwoh-\nnerrat vorgelegt werden und wurde dort einstimmig zur Kenntnis genommen \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 146/177 \n\n \n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n434017 - Vorprojekt Seefeld 2022      56,520.86 56,520.86 \n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nIm Rahmen einer Studie wurden im Jahr 2020 die raumplanerischen Fragen geklärt (unter Raumordnung KST \n\n479010). Gestützt darauf wurden im Jahr 2021 das Siegerprojekt weiterbearbeitet und verschiedene Verfahrens-\n\nfragen geklärt. Dieser Prozess ist nun abgeschlossen. Im Jahr 2022 startet das Vorprojekt als separater Auftrag. \n\nDas Budget wurde unter der KST 434015 gesprochen. Im Jahr 2022 wurde der Planungsbericht Seefeld erarbei-\n\ntet. Der Bericht und Antrag Nr. 1716 Planungsbericht «Vision Seefeld» wurde am 30. März 2023 dem Einwohner-\n\nrat zur Kenntnisnahme vorgelegt. Gestützt darauf hat der Einwohnerrat einen Nachtragskredit kommunaler Richt-\n\nplan Seefeld (KST 479021; Aufgabenbereich Bau und Umwelt) genehmigt. Nebst den Arbeiten für den Richtplan \n\nhat der Bereich Immobilien die Investitionsprojekte gemäss AFP 2024 vorbereitet. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n434024 - Umgebung Allmend-\nstrasse \n\nNK 500,000.00  -360,000.00 140,000.00 141,017.94 1,017.94 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDer Einwohnerrat hiess im Rahmen des Berichts und Antrags Nr. 1728 «Sonderkredit und Nachtragskredite 2023 \nErneuerung Allmendstrasse Süd, Abschnitt Kreisel Bahnhof bis zum Allmendplatz» am 1. Juni 2023 den Nach-\ntragskredit von Fr. 500'000.00 im Aufgabenbereich 501 «Immobilien für die Umgebung Allmendplatz» gut.  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nMit der Sanierung der Allendstrasse wird anfangs 2024 begonnen. Zusätzlich zur Umgebung Allmendplatz werden \nim Bereich der Horwerhalle zwei öffentliche Elektroladestation erstellt. Der Restkredit von Fr. 360'000.00 wird auf \ndas Jahr 2024 übertragen. \n\n \n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n440100 - Erwerb Stockwerk- \n               eigentum Baufeld E \n\n     0.00 0.00 \n\n      -31,056.45 -31,056.45 \n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDer Neubau der Baugenossenschaft Pilatus an der Allmendstrasse wurde 2021 fertiggestellt und bezogen. Die \n\nGemeinde hat in diesem Gebäude Stockwerkeigentum für die Spitex Horw und das öffentliche Gemeindearchiv \n\nerworben. Die Bauabrechnung lag erst Ende 2022 zur Prüfung vor. Nach interner Genehmigung wird die Abrech-\n\nnung des Sonderkredits dem Einwohnerrat vorgelegt. \n\nAm 29. Juni 2023 genehmigte der Einwohnerrat den Bericht und Antrag Nr. 1715 «Abrechnung Sonderkredite Er-\n\nwerb von Stockwerkeigentum im Neubau Baugenossenschaft Pilatus, Allmendstrasse 8–14, 6048 Horw (Baufeld \n\nE)». \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 147/177 \n\n \n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n440101 - Darlehen  \n               Mieterausbau Spitex \n\n     0.00 0.00 \n\n      -25,000.00 -25,000.00 \n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nDie Spitex Horw erhielt 2020 ein Darlehen für den Mieterausbau der neuen Geschäftsstelle in der Allmendstrasse \n\n8 von Fr. 500'000.00. Dieses Darlehen wird jährlich um Fr. 25'000.00 amortisiert. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n474005 - Studienauftrag Fried-\nhof \n\nA 145,000.00 200,000.00 -225,000.00 120,000.00 170,225.90 50,225.90 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDer Friedhof Horw ist eine geschützte Parkanlage und muss in nächster Zeit an die aktuellen Gegebenheiten an-\ngepasst werden. Im Rahmen eines Studienauftrags sollen mehrere Planungsbüros Vorschläge zu den folgenden \nThemata unterbreiten: Anlagezustand und Sicherheit, Parkschutz und Ökologie, Umgang mit freien Friedhofebe-\nnen und Parkgestaltung, neue Bestattungsformen, Konfessionsneutralität, Umgang mit erhaltenswerten Grabdenk-\nmälern, Rollstuhlgängigkeit. Eine Jury, bestehend aus externen und internen Fachleuten, soll die eingereichten \nVorschläge bewerten und dem Gemeinderat Empfehlungen zur Umsetzung abgeben. \nDer «Studienauftrag im Dialog» wird anfangs 2023 gestartet. Hierfür wird ein Betrag von Fr. 345'000.00 im Budget \neingestellt. \n(Budget 2023 Fr. 145'000.00 plus Kreditübertragungen aus Vorjahren Fr. 80'000.00 und Fr. 120'000.00, total Kos-\nten Studienauftrag Fr. 345'000.00) \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nBis Juni 2023 wurde das Programm für den selektiven Studienauftrag erstellt. Mit der Publikation des Programms \nam 27. Juli 2023 startete die Bewerbungsphase für die Präqualifikation. Zu deren Abschluss wurden fünf Teams \nund ein Ersatzteam mit Entscheid Gemeinderat vom 2. Oktober 2023 nominiert. Der Versand der Unterlagen zum \nStudienauftrag erfolgte am 7. November 2023. Der Versand der Unterlagen hatte sich aufgrund der Erarbeitung \ndes gartendenkmalpflegerischen Gutachtens um ca. drei Wochen verschoben. \nDie Zwischenbesprechung mit den fünf teilnehmenden Teams fand am 29. Januar 2024 statt. Die Abgabe der Stu-\ndienauftragsbeiträge erfolgt am 28. Mai 2024. Der Bericht des Beurteilungsgremiums sowie der Entscheid des Ge-\nmeinderats ist ab Mitte August 2024 vorgesehen. Der Restkredit von Fr. 225'000.00 wird auf das Jahr 2024 über-\ntragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n499990 - IR Immobilien und Hoch-\nbauprojekte \n\n 250,000.00   250,000.00  -250,000.00 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nFür den laufenden Unterhalt wird wie bisher ein Betrag von Fr. 150'000.00 vorgesehen. Für Energiemassnahmen \nwird zusätzlich eine Summe von Fr. 100'000.00 eingesetzt. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nEs wurden insgesamt Fr. 62'616.00 interne Leistungen auf laufende Investitionsprojekte verbucht bzw. ging man \nbeim Budget von einem höheren internen Aufwand zu Lasten Investitionen aus. \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 148/177 \n\n \n \n\n4.15 Aufgabenbereich: 502 Liegenschaften Finanzvermögen \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2023 \n\nFinanzvermögen sind jene Vermögenswerte, die nicht unmittelbar der Erfüllung öffentlicher Aufgaben dienen und \ndie veräussert werden können, ohne diese zu beeinträchtigen. Dem Finanzvermögen ist auch der vorsorgliche \nLanderwerb zuzuordnen, obwohl sich solche Käufe im Vorfeld der öffentlichen Aufgabenerfüllung bewegen. Wird \neine Liegenschaft nicht mehr für Verwaltungsaufgaben benötigt, so wird sie dem Finanzvermögen zugeordnet. \n\nMit dem Erwerb von bebauten oder unbebauten Grundstücken sichert sich die Gemeinde bei Bedarf Immobilien für \nden späteren Eigenbedarf, für Realersatz oder als Bodenreserve für die Steuerung und Entwicklung von Arealen, \nz.B. zur Abgabe an gemeinnützige Bauträger. \n\nDie Bewirtschaftung des vorhandenen Bestandes orientiert sich primär an der konsequenten Ausrichtung am \nMarkt und dem optimalen Mitteleinsatz. Liegenschaften im Finanzvermögen können auch als Kapitalanlagen die-\nnen. Die Objektstrategien werden in den Teilportfolios festgelegt. \n\nEs gibt folgende Strategiemöglichkeiten: \n− Halten: Die Liegenschaft wird gehalten. Die Substanzwerterhaltung geschieht durch fachgerechte Instandhal-\n\ntung und Instandsetzung. \n\n− Überprüfen: Bei der Liegenschaft werden die Rahmenbedingungen und die zukünftige Nutzung geklärt. Der \nUnterhalt wird auf die Instandhaltung beschränkt. \n\n− Entwickeln: Die Liegenschaft wird einer verbesserten oder neuen Nutzung zugeführt. \n\n− Verkauf/Abgabe: Die Liegenschaft wird an Dritte abgegeben (Verkauf, Baurecht, Tausch). \n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n502.10 – Portfolio Finanzvermögen \n\nDie Liegenschaften Finanzvermögen werden vom Team Immobilienbewirtschaftung betreut. Den Jahresbericht \nzum allgemeinen Betrieb finden Sie deshalb unter dem Aufgabenbereich Immobilienbewirtschaftung. \n \nNebst dem ordentlichen Unterhalt (Instandhaltung) sind bei den Liegenschaften Finanzvermögen folgende zusätz-\nlichen Aufwände angefallen: \n\n− Liegenschaft Ebenaustrasse 1: In der Wohnung im 2. OG musste die Heizung inkl. Wärmeverteilung ersetzt \nwerden. \n\n− Kirchweg 3, Gebäude Musikschule: Im Untergeschoss (Keller/Schlupfkeller) wurden durch eine Spezialfirma  \nder «echte Hausschwamm» entfernt und ein Entfeuchter installiert. \n\n− Schulhaus Biregg: Ein neuer Velounterstand wurde montiert, und der bestehende Brunnen wurde aufgefüllt \nund mit Accoya-Holz zu einer Sitzbank umgestaltet. \n\n− Kirchweg 14: Im neu angemieteten Raum der Musikschule ab August 2023 wurde ein neuer Bodenbelag ver-\nlegt und eine Akustikdecke montiert. \n\n− Schiltmatthalde 1: Es wurden Ausbauarbeiten für den neu angemieteten Raum der Tagesstrukturen ab Herbst \n2023 vorgenommen – Einbau Gastro-Geschirrspüler, Kühlschrank, zwei Geschirr- und Materialschränke, Vor-\nhangschienen, neue LED-Leuchten. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\nMessgrössen    \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\n502.10 – Portfolio Finanzvermögen     \n\nGebäudeversicherungswert Liegen-\nschaften Finanzvermögen \n\nMio. Fr. IST \n26,35 28,12 28,68 \n\nGebäudevolumen Liegenschaften Fi-\nnanzvermögen \n\nm3 IST \n45’102 39’200 42’863 \n\nLeerwohnungsbestand % IST 1,45 1,50 0 \n\nAnlagerendite (ohne Baurechte) % IST 4.90 5.10 4.80 \n\n·  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 149/177 \n\n \n \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\nKurzfristiger Sanierungsbedarf LFV \n(bis 10 Jahre) \n\nMio. Franken IST \n5,80 10,50 11,60 \n\nMittelfristiger Sanierungsbedarf LFV ( \n10 bis 20 Jahre) \n\nMio. Franken IST \n4,30 6,40 8,10 \n\nLangfristiger Sanierungsbedarf LFV \n(mehr als 20 Jahre) \n\nMio. Franken IST \n1,50 3,90 4,30 \n\n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n502.10 – Portfolio Finanzvermögen \n\nAllgemeine Wertkorrekturen Stratus \n\nBeschrieb: Gemäss Absprache mit der externen Revisionsstelle werden die Wertkorrekturen der Gebäude der \nLiegenschaften Finanzvermögen gemäss den Werten Stratus korrigiert. Bisher wurden dafür Fr. \n300'000.00 pro Jahr budgetiert. Tatsächlich beträgt diese Wertkorrektur gemäss der Erfahrung der \nletzten zwei Jahre Fr. 450'000.00. Das Budget wird ab 2022 entsprechend erhöht.  \n\nBericht: Die Wertkorrekturen der Gebäude der Liegenschaften Finanzvermögen gemäss den Werten Stra-\ntus betrugen im Jahr 2023 Fr. 761'000.00. Stratus hat die Werte gemäss Baupreisindex Zürich auf \nden Index 2023 von Fr. 1'190.90 (Vorjahr: Fr. 1'128.60) erhöht. Damit haben sich die Werte im \nPortfolio um 5,5% erhöht. Zusätzlich wurde die Sanierung Sportplatz Schulhaus Biregg mit einem \nWert von Fr. 365'000.00 im Portfolio erfasst. \n\nRahmenkredit baulicher Unterhalt \n\nBeschrieb: Wird aufgrund von Sanierungen der Zustand der Gebäude verbessert, so steigt der Wert dieser \nLiegenschaften. Dieser höhere Wert wird in Stratus entsprechend angepasst. Aus diesem Grund \nwerden Gebäudesanierungen unter dem Jahr in der Erfolgsrechnung verbucht. Ende Jahr wird der \nBilanzwert gemäss Stratus-Wert aktualisiert. Diese Wertveränderung wird ebenfalls in der Erfolgs-\nrechnung verbucht.  \n\nBericht: Im Jahr 2023 erfolgte keine Sanierung, daher ergab sich keine Wertsteigerung. \n\nWertkorrektur aufgrund von baulichem Unterhalt \n\nBeschrieb: Ein Teil der Kosten des baulichen Unterhalts führt zu einer Wertsteigerung der Liegenschaften.  \n\nBericht: Im Jahr 2023 erfolgte kein baulicher Unterhalt, welcher eine Wertsteigerung zur Folge hatte. \n\nNeubewertung Anlagen Finanzvermögen \n\nBeschrieb: Gemäss Art. 15 des Finanzreglements (Nr. 940) werden die Sachanlagen Finanzvermögen min-\ndestens alle vier Jahre neu bewertet. Eine Neubewertung steht im Jahr 2023 an. \n\nBericht: Eine Neubewertung wurde im Jahr 2023 vorgenommen. \n\nSanierung Liegenschaft Roggernstrasse 8 \n\nBeschrieb: Im Rahmen des Projekts «Klimafreundlicher Gebäudepark» soll im Jahr 2023 die Liegenschaft \nRoggernstrasse 8 saniert werden. Die vorhandene Elektroheizung soll durch eine Wärmepumpe \nmit Erdsonde oder eine Luft/Wasser-Wärmepumpe ersetzt werden. Die Fenster wurden bereits im \nJahr 2021 ersetzt. \n\nBericht: Die Massnahmen aus der Analyse des Zusatzberichts «Klimafreundlicher Gebäudepark» der Lie-\ngenschaft sind für das Jahr 2029 vorgesehen. \n\nAktivierung Wertsteigerung LFV Roggernstrasse 8 \n\nBeschrieb: Die Sanierung der Liegenschaft Roggernstrasse 8 wird als Wertsteigerung der Liegenschaften Fi-\nnanzvermögen aktiviert. \n\nBericht: Die Wertsteigerung wird erst nach der Sanierung im Jahr 2029 aktiviert. \n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 150/177 \n\n \n \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n\n BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n34 - Finanzaufwand 1,413,551   1,413,551 426,414 -987,137 \n\n36 - Transferaufwand 40,000   40,000 40,000 0 \n\n39 - Interne Verrechnungen 226,000   226,000 140,897 -85,103 \n\n42 - Entgelte -39,000   -39,000 -11,860 27,140 \n\n44 - Finanzertrag -2,512,002   -2,512,002 -2,857,556 -345,555 \n\n46 - Transferertrag       \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag -871,451   -871,451 -2,262,106 -1,390,656 \n \n\n·  ·  \n\n394 - Zinsen 1,564,543   1,564,543 1,570,962 6,419 \n\n397 - Umlagen 244,800   244,800 312,374 67,573 \n\nErgebnis Globalbudget 937,893 0 0 937,893 -378,771 -1,316,664 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2023 = Festgesetztes Budget / ÜT 2022+ÜT 2024 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n502.10 – Portfolio Finanzvermögen \n\n34 Der bauliche Unterhalt rechnet Fr. 893'870.00 unter dem Budget ab. Der Rahmenkredit von Fr. \n560'000.00 wurde nur teilweise benötigt, und die Sanierung Roggernstrasse (KST 590120 Fr. \n410'000.00) wurde im Rahmen des Zusatzberichts «Klimafreundlicher Gebäudepark» auf das Jahr 2029 \nzurückgestellt.  \n\n34 Die Stromkosten der Liegenschaften Finanzvermögen konnten unter dem Budget abrechnen (minus Fr. \n115'336.00). Infolge der Strommangellage wurden 25% zusätzlich budgetiert. \n\n34 Es ergaben sich weniger externe Honorare (minus 41'000.00), weil der Aufwand für den Zusatzbericht \n«Klimafreundlicher Gebäudepark» der Liegenschaften im Finanzvermögen unter der KST 420509 ver-\nbucht wurde. \n\n44 Es wurden weniger wertvermehrende Investitionen getätigt (siehe oben). Aus diesem Grund wurden \nauch weniger Aktivierungen in die Liegenschaften Finanzvermögen verbucht. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 151/177 \n\n \n \n\n4.16 Aufgabenbereich: 503 Feuerwehr \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2023 \n\nDie Feuerwehr Horw ist für Rettungen sowie die allgemeine Schadenwehr inkl. Brandbekämpfung und Elementar-\nschadenbewältigung zuständig und trägt dadurch einen wesentlichen Teil zum Bevölkerungsschutz bei. Sie löst \nzusätzlich Aufgaben wie Öl-, Chemie- und Strahlenwehr. Der Kanton überträgt bestimmte Aufgaben an Stützpunkt-\nfeuerwehren, welche dafür speziell ausgerüstet und ausgebildet sind. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n503.01 – Feuerwehr \n\nDas Feuerwehrjahr 2023 konnte mit insgesamt 81 Einsätzen, 84 Übungen und 46,5 Kurstagen abgeschlossen \nwerden.  \n \nEin grosser Mehrwert war sicherlich das Projekt «Feuerwehr und Schule», bei dem 128 Schülerinnen und Schüler \nder 5. und 6. Klassen über Aufgaben und Prävention der Feuerwehr spielerisch geschult wurden.  \n \nDie Einsatz- und Notfallpläne sind für eine erfolgreiche Ereignisbewältigung unverzichtbar. Mit der steigenden \nKomplexität von Gebäuden, Infrastrukturbauten, Baustellen und Fahrzeugen, einschliesslich alternativer Antriebs-\narten, werden sie umfassender und zahlreicher.  \nDie bewährte Notfallplanung für Naturgefahren wird laufend an die Erfahrungen bei Unwettern und Trockenheit \nsowie an neue Schutzbauten angepasst.  \n \nZur Sicherstellung der Ressourcen kann die Feuerwehr auf den Zivilschutz sowie die Stützpunktfeuerwehr zurück-\ngreifen. \n \nAufgrund der steigenden Waldbrandgefahr wird das Projekt auf Zentralschweizer Ebene zur Erstellung von Ein-\nsatzplänen mit bewährter Einsatztaktik und notwendigen Mitteln weitergeführt. \n \nDank des hohen Kostenbewusstseins ist die Spezialfinanzierung der Feuerwehr solide. Das Einsatzmaterial und \ndie Fahrzeuge sind aufgrund laufender Pflege in sehr gutem Zustand.  \nEs wird an einem starken Milizfeuerwehrsystem festgehalten, das sowohl wirtschaftlich als auch gesellschaftspoli-\ntisch wichtig ist. Der Soll-Bestand von 95 Milizfeuerwehrangehörigen wird derzeit problemlos eingehalten. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\nMessgrössen    \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\n503.01 – Feuerwehr     \n\nStellenplan Verwaltung im Bereich \nFeuerwehr \n\n100 -% Stellen IST \n0,20 0,20 0,20 \n\nBestandesgrösse Feuerwehr Bestand per \n31.12. \n\nIST \n98 98 97 \n\nEinsatzstunden Summe pro Jahr IST 2’219 1’947 1’772 \n\nEinsätze Feuerwehr Brandbekämpfung Anzahl pro Jahr IST 11 10 5 \n\nEinsätze Feuerwehr Elementarschä-\nden \n\nAnzahl pro Jahr IST \n12 68 10 \n\nEinsätze Ölwehr Anzahl pro Jahr IST 16 9 7 \n\nEinsätze BMA unecht Anzahl pr Jahr IST 17 13 15 \n\nDiverse Einsätze Anzahl pro Jahr IST 6 7 6 \n\nNicht alarmmässige Einsätze Anzahl pro Jahr IST 22 20 32 \n\nTechnische Einsätze Anzahl pro Jahr IST 7 10 6 \n\nFehlalarme Anzahl pro Jahr IST    \n \n\n·  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 152/177 \n\n \n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n503.01 – Feuerwehr \n\nAbschluss Spezialfinanzierung Feuerwehr \n\nBeschrieb: Gemäss Finanzplan wird die Spezialfinanzierung in den nächsten Jahren mit kleinen Überschüs-\nsen abrechnen.  \n\nBericht: Das Rechnungsergebnis der Spezialfinanzierung weist einen Ertragsüberschuss von Fr. \n138'152.00 aus (Budget 21'294.00). Dieser wird mit einer Einlage in den Fonds ausgeglichen. Das \nEigenkapital der Spezialfinanzierung Feuerwehr beträgt am 31. Dezember 2023 Fr. 1'962'852.39. \n\n \n\n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n\n BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 295,215   295,215 290,944 -4,271 \n\n31 - Sach- + übriger Betriebsaufwand 186,700   186,700 151,289 -35,411 \n\n34 - Finanzaufwand 2,500   2,500  -2,500 \n\n35 - Einlagen in Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen \n\n54,447   54,447 138,788 84,341 \n\n39 - Interne Verrechnungen 1,000   1,000 4,653 3,653 \n\n42 - Entgelte -684,700   -684,700 -776,674 -91,974 \n\n44 - Finanzertrag     -724 -724 \n\n46 - Transferertrag -26,000   -26,000 -26,000 0 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag -170,838   -170,838 -217,723 -46,886 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 191,459   191,459 178,879 -12,580 \n\n394 - Zinsen 40,034   40,034 60,260 20,225 \n\n397 - Umlagen -48,056   -48,056 -7,730 40,326 \n\n494 - Zinsen -12,600   -12,600 -13,685 -1,085 \n\nErgebnis Globalbudget 0 0 0 0 0 0 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2023 = Festgesetztes Budget / ÜT 2022+ÜT 2024 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n503.01 – Feuerwehr \n\n35 Das Rechnungsergebnis der Spezialfinanzierung weist einen Ertragsüberschuss von Fr. 138'152.00 aus \n(Budget 54'447.00). Dieser wird mit einer Einlage in den Fonds ausgeglichen. Das Eigenkapital der Spe-\nzialfinanzierung Feuerwehr beträgt am 31. Dezember 2023 Fr. 1'962'851.47. \n\n \n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \n \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 153/177 \n\n \n \n\nInvestitionsrechnung \n\n        \n\nKST / Projekt  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n503 - Feuerwehr A 50,000 100,000.00 -150,000.00  0 -0 \n\n503 - Feuerwehr E     0 0 \n\n414009 - Ersatzbeschaffungen  \n               Feuerwehr 2022 \n\nA  100,000.00 -100,000.00  0 0 \n\n414010 - Ersatzbeschaffungen  \n               Feuerwehr 2023 \n\nA 50,000  -50,000.00   -0 \n\n \n\n·  ·  \n\nBegründungen Investitionsrechnung 2023 \n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n414010 - Ersatzbeschaffungen  \n               Feuerwehr 2022 \n\n  100,000.00 -100,000.00   0 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nDie Ersatzbeschaffung des Mannschaftransporters IVECO mit Jahrgang 2001 ist für das Jahr 2022 vorgesehen. \n \nGründe für den Ersatz des Mannschaftstransporters: \n\n− Sicherstellung der geforderten Leistungsnormen und der neuesten Umweltnormen \n\n− Notwendig als Mannschafts- sowie Materialtransportfahrzeug während eines Einsatzes sowie im Übungsdienst \nund an Feuerwehrkursen \n\n− Das Fahrzeug ist integraler Bestandteil der Einsatzkonzepte für abgelegene Objekte.  \n\n− Beobachtungs- und Rekognoszierungsaufträge gemäss Einsatzakten «Naturgefahren»  \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nInfolge Lieferschwierigkeiten kann der VW Crafter erst im Jahr 2024 beschafft werden. Der Budgetkredit von Fr. \n100'000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n \n\n·  ·  \n\n  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n414010 - Ersatzbeschaffungen  \n               Feuerwehr 2023 \n\n 50,000.00  -50,000.00   0 \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nBeschrieb AFP \n\nIm Jahr 2023 soll die Motorspritze I ersetzt werden. \n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht \n\nInfolge Lieferschwierigkeiten kann die Motorspritze I erst im Jahr 2024 beschafft werden. Der Budgetkredit von \nFr. 50'000.00 wird auf das Jahr 2024 übertragen. \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\n·  ·  \n\n \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 154/177 \n\n \n \n\n·  ·  \n\n4.17 Aufgabenbereich: 504 Werkdienste \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2023 \n\nDie Werkdienste sind für die Hauptaufgaben Betrieb und Unterhalt von Strassen, Wegen, Plätzen und Grünanla-\ngen, den betrieblichen Unterhalt der Gewässer und die Abfallbeseitigung zuständig. Zur effizienten Leistungser-\nbringung wird in Einzelfällen die Kooperation mit Privaten geprüft und sichergestellt. \n\nDer Aufgabenbereich 504 – «Werkdienste» ist organisatorisch dem Immobilien- und Sicherheitsdepartement zuge-\nordnet und umfasst folgende Leistungsgruppen: \n− Ressourcen Werkdienste \n\n− Betrieblicher Strassenunterhalt \n\n− Unterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen \n\n− Gewässerunterhalt \n\n− Interne Aufträge \n\n− Externe Aufträge \n\nDie Leistungsbeschreibung befindet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n504.01 – Ressourcen Werkdienste \n\nInfolge zweier Pensionierungen (Werkstatt und Grünabteilung) und einer Kündigung (Grünabteilung) waren diverse \nStellen neu zu besetzen. Der Arbeitsmarkt ist sehr ausgetrocknet und es ist schwierig, qualifizierte Mitarbeitende \nauch im handwerklichen Bereich zu finden. Für die Grünabteilung konnten wir einen gelernten Gärtner gewinnen. \nDurch Umstrukturierung in den beiden Abteilungen «Grün» und «Strassen» wechselten zwei Mitarbeitende von der \nStrassen- in die Grünabteilung. Für die Strassenabteilung konnte ein Quereinsteiger angestellt werden. Für die \ninfolge Pensionierung neu zu besetzende Stelle in der Werkstatt konnte ein junger, gelernter Landmaschinenme-\nchaniker mit grosser Erfahrung auch im Bereich Baumaschinen gewonnen werden, was als grosser Glücksfall be-\nzeichnet werden kann. \nDen langjährigen Mitarbeitenden auf dem Friedhof, welcher seit zwei Jahren arbeitsunfähig ist, versuchen wir in \nZusammenarbeit mit der IV in einem geschützten Arbeitsplatz in einem Arbeitspensum von 20% wiedereinzuglie-\ndern. \n\n504.02 – Betrieblicher Strassenunterhalt \n\nDie Leerungen der Strassenschächte wurden dieses Jahr mit den Zonenspülungen durch das Tiefbauamt verge-\nben. Im Jahr 2023 wurden über 2700 Strassenschächte durch die Firma Peter AG geleert. \nDas Projekt der Umgestaltung der Strassenrabatten mit Strassenbegleitgrün ist zu 99% abgeschlossen. Es werden \nnur noch vereinzelte Rabatten umgestaltet. \nDie Zusammenarbeit mit der Firma Studhalter GmbH, welche den Winterdienst bei den Buslinien übernommen \nhat, hat sehr gut funktioniert. Dies nicht zuletzt dank einer guten Kommunikation mit unseren Pikett-Verantwortli-\nchen vom Winterdienst. \n\n504.03 – Unterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen \n\nDie heissen Sommermonate führte bei der Bewässerung der Grünanlagen und Bäumen zu Mehraufwand am frü-\nhen Morgen sowie an den Wochenenden, wie dies bereits im Vorjahr der Fall war. \nBeim Sportplatz Seefeld (Platz 1) wurde im Jahr 2022 festgestellt, dass das Wasser an diversen Orten nicht mehr \nabläuft. Vor 20 Jahren wurden Kiesschlitze erstellt, welche nicht mehr intakt sind. Aus diesem Grund wurde dieses \nJahr das gleiche Verfahren wiederholt, um die Nässe in den Griff zu bekommen. Dies ist eine notwendige Unter-\nhalts-Massnahme und darf nicht mit in einer Sanierung verwechselt werden. \nBeim übrigen Unterhalt der gemeindeeigenen Grünflächen sind die Werkdienste auf einem guten Stand. Auch die \nReaktionen aus der Bevölkerung sind durchwegs positiv (z.B. Kreisel, Strassenbegleitgrün etc.). \n\n \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 155/177 \n\n \n \n\n504.04 – Gewässerunterhalt \n\nDie regelmässige Kontrolle und die Reinigung der Bachrechen nach starken Gewittern sowie die Entleerung der \nSchlammsammler war notwendig, um Schlimmeres zu vermeiden. Diese Arbeiten wurden stets pflichtbewusst aus-\ngeführt. \nDie Jahresinspektion des Hochwasserrückhaltebeckens Steinibach wurde wie jedes Jahr zusammen mit den Ver-\ntretern der Werkdienste und Personen des Kantons Luzern (vif) durchgeführt. Die Überprüfung ergab erneut ein \nerfreuliches Bild. Die Vertreter des Kantons Luzern bedankten sich für die gute Zusammenarbeit, den vorbildlichen \nUnterhalt sowie die Instandhaltung der Anlagen und von deren Umgebung. \nWir wurden dieses Jahr zum Glück von heftigen Gewittern verschont. So mussten diverse Schlammsammler nur \nim normalen Unterhalt ausgepackt werden. \n\n504.10 – Interne Aufträge \n\nDieses Jahr erledigten die Werkdienste diverse Wasserleitungsbrüche für die Wasserversorgung. Dies erwies sich \naufgrund der schnellen Einsatzbereitschaft und Flexibilität des Werkdienstes als vorteilhaft.  \nFür die Kulturmühle haben die Werkdienste verschiedene Transporte durchgeführt, bei Zügelarbeiten Unterstüt-\nzung geleistet und den Auf- und Abbau der Bühne bewerkstelligt. \nFür die Immobilien haben die Werkdienste bei internen Anlässen die Marktstände auf- und abgebaut. Ebenfalls \nunterstützten sie den Auf- und Abbau der Bühne für den Chlausauszug auf dem Gemeindehausplatz \n\n504.20 – Externe Aufträge \n\nDieses Jahr führten die Werkdienste zwei externe Aufträge durch: Beim Hinterländerfest reinigten sie nach dem \nAnlass den Strassenabschnitt mit der Schwemmmaschine. Beim zweiten Anlass, dem SwissCityMarathon Luzern, \nwaren sie mit dem Stapler behilflich beim Ab- und Aufladen der Vauban-Gitter. Am Anlasstag war der Stv. Leiter \nWerkdienste vor Ort anwesend für die Sicherheit, falls ein Notfall eintreten sollte. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n \nMessgrössen    \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\n504.01 – Ressourcen Werkdienste     \n\nAnzahl Mitarbeitende (ohne Lehr-\nlinge) \n\nAnzahl per \n31.12. \n\nIST \n17 19 19 \n\nEinsatzstunden Werkdienste Leistungsstun-\nden pro Jahr \n\nIST \n24’093 25’093 25’959 \n\nPersonalkosten pro verrechnete \nLeistungsstunde (inkl. UL) \n\nFr. pro Stunde IST \n67,17 70,07 74,70 \n\nStellenplan Verwaltung Anzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n13,23 15,20 16,00 \n\nVersicherungswert Fahrzeuge Wert 31.12. IST 1'769’860 1'757’013 1'807’013 \n\n504.02 – Betrieblicher Strassenunterhalt     \n\nEinsatzstunden Werkdienste Stras-\nsenunterhalt \n\nLeistungsstun-\nden pro Jahr \n\nIST \n6’477 5’705 6’364 \n\nStrassenlänge Gemeindestrasse km IST 25,50 25,50 25,50 \n\nStrassenlänge Güterstrassen km IST 26,00 26,00 26,00 \n\nStrassenlänge Privatstrassen km IST 28,00 28,00 28,00 \n\nTrottoirlänge Gemeindestrassen km IST 42,00 42,00 42,00 \n\nTrottoirlänge Privatstrassen km IST 9,00 9,00 9,00 \n\nWanderwegnetz \n \n \n \n\nkm IST \n\n40,00 40,00 40,00 \n\n·  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 156/177 \n\n \n \n\n \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\n504.03 – Unterhalt Grünflächen und Freizeitanla-\ngen \n\n \n   \n\nAnzahl Fälle Vandalismus inkl. Graf-\nfiti \n\nSumme pro \nJahr \n\nIST \n13 16 13 \n\nAnzahl öffentlicher Spielplätze Anzahl IST 15 15 16 \n\nAnzahl Ruhebänke Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n218 220 220 \n\nEinsatzstunden Werkdienste Grün-\nflächen/Freizeitanlagen \n\nStunden pro \nJahr \n\nIST \n1’762 2’690 2’003 \n\nPflegefläche Grünflächen/Sportanla-\ngen \n\nFläche in m2 IST \n21’201 21’201 21’201 \n\n504.04 – Gewässerunterhalt     \n\nAnzahl Reinigungen Geschiebe-\nsammler/Bachrechen \n\nAnzahl IST \n10 22 8 \n\nEinsatzstunden Werkdienste Ge-\nwässerunterhalt \n\nSumme Ein-\nsatzstunden \n(ohne Lehrling) \n\nIST \n647 741 590 \n\n504.10 – Interne Aufträge     \n\nLeistungsstunden Werkdienste in-\nterne Aufträge \n\nSumme pro \nJahr \n\nIST \n10’531 10’496 11’466 \n\n504.20 – Externe Aufträge     \n\nEinsatzstunden Werkdienste externe \nAufträge \n\nSumme Ein-\nsatzstunden \npro Jahr \n\nIST \n11 13 0 \n\n \n\n·  ·  \n\nProjekte und Aufgabenveränderungen \n\n504.01 – Ressourcen Werkdienste \n\nRessourcenbedarf Werkdienste \n\nBeschrieb: Die Personalressourcen der Werkdienste werden aus folgenden Gründen aufgestockt:  \n\n− Zusatzarbeiten infolge immer mehr nicht planbarer Arbeiten durch Überschwemmungen, Stark-\nregen und Sturm sowie Hitzewellen und Trockenperioden \n\n− Investition der Gemeinde in verschiedene naturnahe Projekte wie Strassenbegleitgrün, Renatu-\nrierung oder Freilegung von Bachverläufen etc., was für die Mitarbeitenden der Werkdienste \neinen grossen Mehraufwand im Unterhalt mit sich bringt  \n\n− Zunahme der Arbeitseinsätze für andere Departemente \n\nBericht: Die Stelle konnte auf den 1.1.2023 besetzt werden \n\n504.03 – Unterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen \n\nNeubau Spielplätze \n\nBeschrieb: Neubau Spielplatz Tennisclub \n\nBericht: Der Spielplatz Tennisclub wurde neu erstellt.  \n\nBezüge aus Spielplatzfonds \n\nBeschrieb: Der Neubau Spielplatz Tennisclub wird aus dem Spielplatzfonds finanziert. \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 157/177 \n\n \n \n\nBericht: Die Kosten von Fr. 69'988.00 für die Erstellung des Spielplatzes Tennisclub Horw wurde mit einem \nBezug aus dem Spielplatzfonds finanziert.  \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \n \n \nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n\n BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 1,537,507   1,537,507 1,575,624 38,117 \n\n31 - Sach- + übriger Betriebsaufwand 826,920   826,920 727,659 -99,261 \n\n35 - Einlagen in Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen \n\n31,838   31,838 45,449 13,611 \n\n36 - Transferaufwand 40,000   40,000 40,000 0 \n\n39 - Interne Verrechnungen -1,017,500   -1,017,500 -973,868 43,632 \n\n42 - Entgelte -74,750   -74,750 -91,527 -16,777 \n\n43 - Verschiedene Erträge       \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen \n\n-65,000   -65,000 -69,988 -4,988 \n\n46 - Transferertrag     0 0 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag 1,279,015   1,279,015 1,253,350 -25,665 \n \n\n·  ·  \n\n330 - Abschreibungen 129,157   129,157 123,912 -5,245 \n\n394 - Zinsen 13,239   13,239 11,228 -2,011 \n\n397 - Umlagen 464,387   464,387 473,644 9,257 \n\nErgebnis Globalbudget 1,885,798 0 0 1,885,798 1,862,134 -23,664 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2023 = Festgesetztes Budget / ÜT 2022+ÜT 2024 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n504.01 – Ressourcen Werkdienste \n\n30 Die Personalressourcen der Werkdienste wurden auf das Jahr 2023 aufgestockt. Im Budget wurden die \n\nPikettentschädigungen der Werkdienstmitarbeitenden bei den Gemeindewerken budgetiert. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 158/177 \n\n \n \n\n4.18 Aufgabenbereich: 505 Abfall \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2023 \n\nDie Werkdienste stellen in Zusammenarbeit mit REAL die gesetzlich vorgeschriebene Entsorgung in der Ge-\nmeinde sicher. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n505.01 – Spezialfinanzierung Abfall \n\nDas neue Elektrofahrzeug für die Abfallentsorgung der öffentlichen Abfallkörbe und Recyclingstationen hat sich \nsehr bewährt und erfüllt die Erwartungen. \nDie gesammelten Mengen Abfall bei den Recyclingstationen auf den Badeplätzen zeigen, dass die Bevölkerung \ndas Trennen von Abfall, PET und Alu nachhaltig schätzt und nutzt. Es kommt nur sehr selten vor, dass falscher \nAbfall in den vorgesehenen Behältern entsorgt wird. \nBei den zwei Mitarbeitenden der Abfallentsorgung wurde das Arbeitspensum je von 50 auf 60% erhöht. Dies, weil \ndie Abfallentsorgung an sieben Tage pro Woche bewerkstelligt werden muss, was in der Vergangenheit zu vielen \nÜberstunden geführt hat.  \n\n \n\n·  ·  \n\n·  ·  \n\nMessgrössen    \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\n505.01 – Spezialfinanzierung Abfall     \n\nStellenplan Verwaltung Abfall Anzahl 100%-\nStellen \n\nIST \n1,00 1,00 1,20 \n\nAbfall-Grundgebühr Promille GV-\nWert \n\nIST \n0,12 0,12 0,12 \n\nAnzahl Fälle illegaler Abfallentsorgung Anzahl pro Jahr IST 356 408 389 \n\nAnzahl öffentlicher Sammelstellen Anzahl per \n31.12. \n\nIST \n8 8 8 \n\nSammelmenge Altglas Tonnen pro \nJahr \n\nIST \n764,34 707,28 668,00 \n\nSammelmenge Altpapier Tonnen pro \nJahr \n\nIST \n473,00 589,00 533,00 \n\n \n\n·  \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n\n BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n30 - Personalaufwand 71,932   71,932 89,701 17,769 \n\n31 - Sach- + übriger Betriebsaufwand 446,200   446,200 389,574 -56,626 \n\n35 - Einlagen in Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen \n\n1,118   1,118 1,957 839 \n\n39 - Interne Verrechnungen 216,900   216,900 117,786 -99,114 \n\n42 - Entgelte -468,900   -468,900 -523,014 -54,114 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und  \n       Spezialfinanzierungen \n\n-346,884   -346,884 -144,210 202,674 \n\n46 - Transferertrag     -1,117 -1,117 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag -79,634   -79,634 -69,325 10,309 \n \n\n·  ·  \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 159/177 \n\n \n \n\n330 - Abschreibungen 80,099   80,099 70,301 -9,798 \n\n394 - Zinsen 2,741   2,741 2,074 -667 \n\n397 - Umlagen -206   -206 1,264 1,470 \n\n494 - Zinsen -3,000   -3,000 -4,314 -1,314 \n\nErgebnis Globalbudget 0 0 0 0 0 0 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2023 = Festgesetztes Budget / ÜT 2022+ÜT 2024 = Kreditüberträge / BU+ =Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n505.01 - Spezialfinanzierung Abfall \n\n42 Die Gebäudeversicherung erhöhte im Jahr 2023 die Gebäudeversicherungswerte generell. Die Abfall-\ngrundgebühren wurden jedoch noch auf den bisherigen Werten erhoben. Aufgrund der Bautätigkeit er-\nhöhte sich der Ertrag um Fr. 44'966.40.  \n\n30 Der Gemeinderat bewilligte eine Pensenaufstockung von 20%. Aufgrund von Krankheitsausfällen ist der \nLohnaufwand gestiegen. Diese Mehrkosten konnten mit einem Bezug aus dem Fonds für Krankheitsfälle \n(KART 45: Fr. 26'839.26) ausgeglichen werden.  \n\n45 Das Rechnungsergebnis der Spezialfinanzierung weist einen Aufwandüberschuss von Fr. 117'371.00 \naus (Budget: Fr. 346'884.00). Dieser wird mit einer Entnahme aus dem Fonds ausgeglichen. Das Eigen-\nkapital der Spezialfinanzierung Abfall beträgt am 31. Dezember 2023 Fr. 457'769.99. \n\n \n \n\n·  ·  \n\nInvestitionsrechnung \n\n        \n\nKST / Projekt  BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n505 - Abfall   75,000.00  75,000.00 69,598 -5,402 \n\n472007 - Ersatzbeschaffung Abfallfahr-\nzeug \n\n  75,000.00  75,000.00 69,598 -5,402 \n\n \n\n·  ·  \n\nBegründungen Investitionsrechnung 2023 \n·  ·  \n\n·  ·  \n\n·  \n\nRechnung 2022: \nMit dem «Goupil G4» der Firma Faé in Kriens konnten wir ein geeignetes Elektrofahrzeug anschaffen, welches \ndas benzinbetriebene Fahrzeug «Piaggio Porter» ablöst. \nInsgesamt wurden fünf Elektrofahrzeuge getestet. Der grösste «Knackpunkt» war die erforderte Reichweite. Die \ngesetzten Anforderungen haben nur zwei Fahrzeuge erreicht. \nInfolge Lieferengpass wird das Fahrzeug erst im Januar 2023 ausgeliefert. \n\n \n\n·  ·  \n\n·  \n\nJahresbericht: \n\nDas Elektrofahrzeug für die Abfallbewirtschaftung wurde Ende Januar 2023 ausgeliefert. Das Budget konnte bei \nder Beschaffung eingehalten werden.  \n\n \n\n·  ·  \n\n  \n\n \n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 160/177 \n\n \n \n\n4.19 Aufgabenbereich: 600 Steuerertrag \n \nPolitischer Leistungsauftrag gemäss AFP 2023 \n\nDie Gemeinde Horw generiert einen Steuerertrag, der im fünfjährigen Schnitt die Kosten der beschlossenen Aufga-\nben deckt. Der Steuerertrag liegt im Vergleich zu den K5-Gemeinden über dem Durchschnitt, gerechnet auf eine \nEinheit. Der Steuerfuss bleibt langfristig stabil und liegt unter dem Durchschnitt der K5-Gemeinden. \n\n \n\n·  ·  \n\nJahresbericht zum Leistungsauftrag \n\n600.01 – Ertrag ordentliche Steuern \n\nZu Beginn des Jahres mussten aufgrund von Kundenmeldungen provisorische Rechnungen der Vorjahre sowie \ndie provisorischen Rechnungen von 2023 nach unten korrigiert werden. Damit wurden die Erträge des laufenden \nJahres und der Nachträge deutlich nach unten korrigiert. Dieser Rückstand konnte zwar während des Jahres lau-\nfend teilweise aufgeholt werden, insgesamt resultierte jedoch bis Ende Jahr ein Minderertrag bei den ordentlichen \nSteuern von rund 9,6 Mio. Franken.  \n\n600.02 – Ertrag Sondersteuern \n\nBei den Erbschafts-, Handänderungs- und Grundstückgewinnsteuern wurde der budgetierte Ertrag um rund 3,45 \nMio. Franken übertroffen. \n\n600.03 – Hundesteuern \n\nSeit 2022 ist das Hunderegister mit den Daten der Einwohnerkontrolle verknüpft. Der Mutationsprozess konnte da-\nmit optimiert werden. \n\n \n\n·  ·  \n\nZiele \n\n600.01 – Ertrag ordentliche Steuern \n\nRessourcenkraft erhalten \n\nZiel: Die aufgrund der Corona-Pandemie unterbrochenen Gespräche mit starken Steuerzahlern wer-\nden wieder aufgenommen. \n\nJahresbericht: Die Gemeinde Horw ist laufend im Gespräch mit den starken Steuerzahlenden. Diese Gespräche \nsind für die Planung und Entwicklung der zukünftigen Steuererträge sehr wertvoll. \n\nZielerreichung: offen \n \n\n·  ·  \n\nMessgrössen    \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\n600.01 – Ertrag ordentliche Steuern     \n\nAnteil Steuerertrag juristische Perso-\nnen \n\n%-Zahl IST \n2,94 2,62 4,17 \n\nAnteil Steuerertrag natürliche Perso-\nnen \n\n%-Zahl IST \n97,06 97,38 95,83 \n\nAnzahl Fälle Delkredere Steueraus-\nstände (> 120 Tage ohne Zahlungs-\nabkommen) \n\nAnzahl IST \n219 421 470 \n\nEingebrachte Summe Verlust-\nscheine \n\nFranken per \n31.12. \n\nIST \n734’510.31 943’974.30 708’220.65 \n\nGesamtsumme Verlustscheine inkl. \nStaatssteuern \n\nFranken per \n31.12. \n\nIST \n21'830’529.12 22'736’319.02 30'449'014.91 \n\nSteuerertrag pro Einwohner Franken IST 4’791.50 4’988.72 3’441.31 \n\nSumme Delkredere Steueraus-\nstände \n\nFranken per \n31.12. \n\nIST \n848’400.00 934’463.00 938’893.80 \n\n·  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 161/177 \n\n \n \n\n Einheit  2021 2022 2023 \n\n600.03 – Hundesteuern     \n\nAnzahl der ausgestellten Hunde-\nsteuerrechnungen \n\nAnzahl IST \n459 477 552 \n\n \n\n·  ·  \n\n \n·  ·  \n\nErfolgsrechnung Aufgabenbereich \n\n BU 2023 ÜT 2022 ÜT 2024 BU+ RE 2023 Abw. BU+ \n\n31 - Sach- + übriger Betriebsaufwand 306,500   306,500 295,565 -10,935 \n\n34 - Finanzaufwand 5,000   5,000 32 -4,969 \n\n36 - Transferaufwand       \n\n39 - Interne Verrechnungen       \n\n40 - Fiskalertrag -65,491,000   -65,491,000 -58,679,907 6,811,093 \n\n42 - Entgelte -150,000   -150,000 -262,700 -112,700 \n\n44 - Finanzertrag -20,000   -20,000 -27,426 -7,426 \n\nSaldo betrieblicher Leistungsauftrag -65,349,500   -65,349,500 -58,674,438 6,675,062 \n \n\n·  ·  \n\nErgebnis Globalbudget -65,349,500 0 0 -65,349,500 -58,674,438 6,675,062 \n \n\n·  ·  \n\nBU 2023 = Festgesetztes Budget / ÜT 2022+ÜT 2024 = Kreditüberträge / BU+ = Ergänztes Budget / Abw. BU+ = Abweichung \nzum ergänzten Budget \n\n \n\n·  ·  \n\n \n \nBemerkungen zu Abweichungen \n\nKART Begründungen \n\n600.01 – Ertrag ordentliche Steuern \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n Budget 2023 Rechnung 2023 Rechnung 2022 Rechnung 2021 \n\nErtrag des laufenden Jahres 56'520'000.00 50'924'134.20 55'621'184.50 67'946'847.40 \n\nSondersteuern auf Kapitalauszahlungen 1'000'000.00 1'545'000.15 1'192'902.93 1'081'097.40 \n\nNachträge früherer Jahre 3'975'000.00 -11'476.65 17'716'246.85 626'892.00 \n\nQuellensteuern 600'000.00 703'669.00 549'895.47 602'875.00 \n\nTotal Ertrag 62'095'000.00 53'161'326.70 75'080'229.75 70'257'711.80 \n\nEinheiten 1,45 1,45 1,45 1,45 \n\nErtrag pro Einheit 42'824'137.93 36'662'983.93 51'779'468.79 48'453'594.34 \n\nVeränderung gegenüber Vorjahr -17,30% -29,19% 6,86% -11,53% \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 162/177 \n\n \n \n\n Natürliche Personen Juristische Personen Total \n\n Einkommen Vermögen Einkommen Kapital  \n\nBudget 2023      \n\nErtrag des laufenden Jahres 45'500'000.00 9'500'000.00 1'000'000.00 520'000.00 56'520'000.00 \n\nNachträge 3'000'000.00 625'000.00 300'000.00 50'000.00 3'975'000.00 \n\nTotal Budget 48'500'000.00 10'125'000.00 1'300'000.00 570'000.00 60'495'000.00 \n\nRechnung 2023      \n\nErtrag des laufenden Jahres 38'082'047.05 11'486'008.60 792'884.65 563'193.90 50'924'134.20 \n\nNachträge -5'863'289.30 5'086'864.65 601'620.45 163'327.55 -11'476.65 \n\nTotal Rechnung 32'218'757.75 16'572'873.25 1'394'505.10 726'521.45 50'912'657.55 \n\nAbweichung -16'281'242.25 6'447'873.25 94'505.10 156'521.45 -9'582'342.45 \n \n\n600.02 – Ertrag Sondersteuern \n\n Budget 2023 Rechnung 2023 Rechnung 2022 Rechnung 2021 \n\nPersonalsteuern 125'000.00 137'493.90 130'630.00 128'201.05 \n\nGrundstückgewinnsteuern 2'000'000.00 2'830'407.55 3'777'209.05 1'935'779.15 \n\nHandänderungssteuern 900'000.00 1'809'410.95 1'288'132.05 1'025'147.25 \n\nErbschafts- und Schenkungssteuern 250'000.00 648'943.70 738'704.35 158'166.00 \n\nTotal Ertrag 3'275'000.00 5'426'256.10 5'934'675.45 3'247'293.45 \n\n \n\n \n\n \n·  ·  \n\n \n \n \n \n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 163/177 \n\n \n \n\n5 Bilanz \n\n5.1 Zusammenzug Bilanz \n\n \n\nNr. Bilanz 01.01.2023 31.12.2023 Veränderung  \n\n AKTIVEN 391'016'158.17 394'326'852.66 3'310'694.49 0,85% \n\n10 Finanzvermögen Umlaufvermögen 169'147'127.41 167'787'204.44 -1'359'922.97 -0,80% \n\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 64'292'546.12 71'683'924.01 7'391'377.89 11,50% \n\n101 Forderungen 25'673'327.11 16'076'254.01 -9'597'073.10 -37,38% \n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 57'313.09 137'000.43 79'687.34 139,04% \n\n106 Vorräte und angefangene Arbeiten 100'253.65 104'178.55 3'924.90 3,91% \n\n107 Finanzanlagen 475'588.15 476'748.15 1'160.00 0,24% \n\n108 Sachanlagen Finanzvermögen 78'548'099.29 79'309'099.29 761'000.00 0,97% \n\n14 Verwaltungsvermögen 221'869'030.76 226'539'648.22 4'670'617.46 2,11% \n\n140 Sachanlagen VV 201'620'121.97 204'713'993.36 3'093'871.39 1,53% \n\n142 Immaterielle Anlagen 3'423'908.79 3'725'654.86 301'746.07 8,81% \n\n144 Darlehen 1'825'000.00 3'100'000.00 1'275'000.00 69,86% \n\n145 Beteiligungen 15'000'000.00 15'000'000.00 .00 0,00% \n\n PASSIVEN 391'016'158.17 394'326'852.66 3'310'694.49 0,85% \n\n20 Fremdkapital 122'569'130.26 135'974'177.24 13'405'046.98 10,94% \n\n200 Laufende Verbindlichkeiten 53'914'163.01 68'982'454.59 15'068'291.58 27,95% \n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten  10'000'000.00 10'000'000.00  \n\n204 Passive Rechnungsabgrenzungen 4'632'608.25 3'059'529.00 -1'573'079.25 -33,96% \n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 1'296'924.25 1'601'527.59 304'603.34 23,49% \n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 60'000'000.00 50'000'000.00 -10'000'000.00 -16,67% \n\n208 Langfristige Rückstellungen 1'323'466.50 981'555.21 -341'911.29 -25,83% \n\n209 \nVerbindlichkeiten ggü. Spezialfinanzierungen und \nFonds im Fremdkapital \n\n1'401'968.25 1'349'110.85 -52'857.40 -3,77% \n\n29 Eigenkapital 268'447'027.91 258'352'675.42 -10'094'352.49 -3,76% \n\n290 \nVerpflichtungen (+) bzw. Vorschüsse (-) ggü. Spezi-\nalfinanzierungen \n\n50'018'851.70 50'109'495.10 90'643.40 0,18% \n\n291 Fonds 2'370'009.56 2'748'568.09 378'558.53 15,97% \n\n295 Aufwertungsreserve (Einführung HRM2) 4'500'000.00 2'500'000.00 -2'000'000.00 -44,44% \n\n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 211'558'166.65 202'994'612.23 -8'563'554.42 -4,05% \n\n \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 164/177 \n\n \n \n\n5.2 Bemerkungen \n \n\n Bilanz 01.01.2023 31.12.2023 \n\n \n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 64'292'546.12 71'683'924.01 \n\n    \n1000 Kasse 11'384.05 12'930.34 \n\n100000 Kasse 4'537.45 7'836.55 \n\n100006 Kasse Musikschule 637.50 908.00 \n\n100007 Kasse Bibliothek 452.00 452.00 \n\n100008 Kasse Kulturmühle 2'450.00 2'450.00 \n\n100010 Kasse Schülerhort Allmend 34.15 93.40 \n\n100011 Kasse Kidstreff Hofmatt 3'251.05 791.20 \n\n100012 Schülerhort Kastanienbaum 21.90  \n100013 Kasse Schülerhort Spitz  399.19 \n\n100014 Mittagstisch Schülercafé   \n    \n1001 Post 62'821'555.80 50'484'036.68 \n\n100101 PC 60-417-0 62'613'478.81 50'302'236.59 \n\n100102 PC 60-237270-7 (Sozialamt) 208'076.99 181'800.09 \n\n    \n1002 Bank 1'459'606.27 1'186'956.99 \n\n100201 LUKB Horw. KK 33-09 1'356'522.86 1'045'945.84 \n\n100204 Raiffeisenbank Horw. KK 11119.01 15'317.62 15'238.62 \n\n100216 Raiffeisenbank Musikschule 21'744.10 21'297.22 \n\n100220 LUKB Schülerhort Allmend 5'798.20 6'709.27 \n\n100221 LUKB Schülerhort Spitz 4'251.60 6'634.58 \n\n100222 LUKB Schülerhort Kidstreff Hofmatt 7'007.96 5'486.16 \n\n100223 LUKB Schülerhort Kastanienbaum 11'593.10 7'332.67 \n\n100224 LUKB Mittagstisch Saal Egli 1'080.06 3'495.15 \n\n100225 LUKB Schülercafé 1'428.80 292.51 \n\n100230 LUKB Kulturmühle 34'861.97 71'202.75 \n\n100240 Bank Vontobel AG  3'322.22 \n\n    \n1003 Kurzfristige Geldmarktanleihen  20'000'000.00 \n\n100300 Kurzfristige Geldmarktanleihen  20'000'000.00 \n\n \nDie flüssigen Mittel umfassen Kassenbestände (Haupt- und Nebenkassen), Postguthaben, Sichtguthaben bei Ban-\nken und Soll-Posten der Debit- und Kreditkarten-Verkäufe. Sichtguthaben sind Einlagen ohne Kündigungsfristen, \nüber die täglich verfügt werden kann. Insgesamt hat die Liquidität der Gemeinde um rund 7,4 Mio. Franken zuge-\nnommen. Aufgrund der Fälligkeit der Steuern per 31. Dezember erhält die Gemeinde gegen Ende Jahr sehr viele \nliquide Mittel. Einen Teil dieser Mittel muss die Gemeinde bis spätestens am 15. Januar des Folgejahres dem Kan-\nton abliefern (Anteil Kantonssteuern). Diese Verbindlichkeiten gegenüber Kanton und Kirchgemeinden werden im \nKonto 2001 mit 32,7 Mio. Franken (Vorjahr: Fr. 20,7 Mio. Franken) separat ausgewiesen. Aufgrund der langfristigen \nDarlehensverträge konnte kein Fremdkapital zurückbezahlt werden. Demgegenüber konnte die Gemeinde kurzfris-\ntige Geldmarktanleihen von 20 Mio. Franken anlegen. \n \n \n\n Bilanz 01.01.2023 31.12.2023 \n\n        \n\n101 Forderungen 25'673'327.11 16'076'254.01 \n\n    \n\n1010 \nForderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Drit-\nten 3'373'780.98 2'263'714.01 \n\n101001 Debi Familie plus 162'564.15 61'813.37 \n\n101002 Debi Natur/Umweltschutz 1'800.00  \n\n101003 Debi Wasser/Abwasser/Kehricht 932'047.95 223'095.25 \n\n101005 Debi Musikschule 26'189.50 12'247.15 \n\n  01.01.2023 31.12.2023 \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 165/177 \n\n \n \n\n101006 Debi Steueramt   \n101007 Debi Bauamt 996'600.65 983'217.95 \n\n101008 Debi Liegenschaftsvewaltung 497'766.25 55'893.60 \n\n101009 Debi Finanzverwaltung 234'292.60 218'459.70 \n\n101010 Debi Einwohnerkontrolle 1'182.00 3'184.00 \n\n101011 Debi Kanzlei/Teilungsamt 23'505.40 18'622.30 \n\n101012 Debi Kanzlei/Zivilstandsamt 4'322.00 4'550.56 \n\n101013 Debi Gemeindekanzlei 16'518.50 15'719.15 \n\n101014 Debi Werkhof 6'310.65 6'943.15 \n\n101015 Debi Schule 20.00 158'031.15 \n\n101016 Debi Soziale Beratungsdienste 33'021.15 74'780.40 \n\n101020 Debi AbaImmo  35'718.61 \n\n101090 Debitoren (manuell) 437'640.18 391'437.67 \n\n    \n1012 Steuerforderungen 22'059'812.76 13'083'491.58 \n\n101201 Ausstehende ordentliche Steuern 22'893'085.38 13'691'881.43 \n\n101209 Delkredere ordentliche Steuern -934'463.17 -938'893.80 \n\n101211 Ausstehende Erbschaftssteuern 4'320.00 246.95 \n\n101221 Ausstehende Handänderungssteuern 38'069.60 18'584.50 \n\n101231 Ausstehende Grundstückgewinnsteuern 56'511.15 309'286.05 \n\n101251 Ausstehende Hundesteuern 2'289.80 2'386.45 \n\n    \n1014 Transferforderungen 236'696.37 725'835.39 \n\n101400 Beiträge von Gemeinwesen 236'696.37 725'835.39 \n\n    \n1015 Interne Kontokorrente 900.25 682.70 \n\n101511 Kontokorrent Büro für Jugendfragen 318.85 682.70 \n\n101513 Kontokorrent Jugendparlament 581.40  \n\n    \n1019 Übrige Forderungen 2'136.75 2'530.33 \n\n101910 Verrechnungssteuer 2'136.75 2'530.33 \n\n101979 Vorsteuer IR Fernheizwerk   \n \nForderungen sind monetäre Guthaben. Zu ihnen gehören alle ausstehenden und in Rechnung gestellten Ansprüche \ngegenüber Dritten. Ansprüche, bei denen die Rechnungsstellung zum Bilanzstichtag noch aussteht, werden als ak-\ntive Rechnungsabgrenzung bilanziert. Insgesamt nehmen die Forderungen um rund 9,6 Mio. Franken ab. Die Ab-\nnahme der Forderungen liegt zum grössten Teil im Bereich der Steuern.  \n \n \n\n Bilanz 01.01.2023 31.12.2023 \n\n        \n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 57'313.09 137'000.43 \n\n    \n1041 Sach- und übriger Betriebsaufwand 8'225.00 97'052.90 \n\n104100 RA Sach- und Betriebsaufwand 8'225.00 97'052.90 \n\n    \n1043 Transfers der Erfolgsrechnung 31'761.74 2'168.25 \n\n104300 RA Transfers der Erfolgsrechnung 31'761.74 2'168.25 \n\n    \n1044 Finanzaufwand/Finanzertrag 17'326.35 37'779.28 \n\n104400 RA Finanzaufwand/Finanzertrag 17'326.35 37'779.28 \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen sind vorzunehmen für: \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 166/177 \n\n \n \n\n− bereits verbuchte Aufwendungen und Investitionsausgaben, welche erst die folgende Rechnungsperiode be-\ntreffen.  \n\n− noch nicht verbuchte Erträge und Investitionseinnahmen, welche aber bereits der aktuellen Rechnungsperiode \nzuzurechnen sind (z.B. Schulgelder von anderen Gemeinden). \n\n \n \n\n Bilanz 01.01.2023 31.12.2023 \n\n        \n\n106 Vorräte und angefangene Arbeiten 100'253.65 104'178.55 \n\n    \n1061 Roh- und Hilfsmaterial 100'253.65 104'178.55 \n\n106100 Vorrat Heizöl/Diesel/Benzin 100'253.65 104'178.55 \n\n    \n107 Finanzanlagen 475'588.15 476'748.15 \n\n    \n1070 Aktien und Anteilscheine 262'982.00 284'142.00 \n\n107000 Aktien 140'641.00 161'801.00 \n\n107002 Anteilscheine 122'341.00 122'341.00 \n\n    \n1071 Verzinsliche Anlagen 212'606.15 192'606.15 \n\n107100 Diverse Darlehen an Private 120'000.00 120'000.00 \n\n107101 Genossenschaft Papiermühle 92'606.15 72'606.15 \n\n    \n108 Sachanlagen Finanzvermögen 78'548'099.29 79'309'099.29 \n\n    \n1080 Grundstücke 40'870'803.30 40'870'803.30 \n\n108000 Grundstücke FV 17'480'900.00 17'480'900.00 \n\n108010 Grundstücke FV mit Baurechten 23'389'903.30 23'389'903.30 \n\n    \n1084 Gebäude 37'677'295.99 38'438'295.99 \n\n108400 Gebäude FV inkl. Grundstücke 37'677'295.99 38'438'295.99 \n\n \nFinanzanlagen werden zum Verkehrswert bilanziert. Der Wert der Aktien ist gegenüber dem Vorjahr leicht gestie-\ngen.  \n \nDie Sachanlagen des Finanzvermögens werden grundsätzlich zum Verkehrswert bilanziert. Bei der Erfassung wer-\nden die Anlagen zum Anschaffungswert bewertet. Die Folgebewertung erfolgt zum Verkehrswert, basierend auf \nMarktwerten. Aufgrund der Bauteuerung wurden die Zustandswerte der Gebäude im Rahmen der Stratus-Vorgaben \nangepasst. \n \n \n\n Bilanz 01.01.2023 31.12.2023 \n\n        \n\n14 Verwaltungsvermögen 221'869'030.76 226'539'648.22 \n\n    \n140 Sachanlagen VV 201'620'121.97 204'713'993.36 \n\n    \n1400 Grundstücke VV 27'437'055.45 27'437'055.45 \n\n140001 Grundstücke VV Verwaltung 627'600.00 627'600.00 \n\n140002 Grundstücke VV Schule 1'006'800.00 1'006'800.00 \n\n140004 Grundstücke VV Parkanlagen 9'303'875.70 9'303'875.70 \n\n  01.01.2023 31.12.2023 \n\n140005 Grundstücke VV Sportanlagen 3'641'951.00 3'641'951.00 \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 167/177 \n\n \n \n\n140006 Grundstücke VV Friedhof 206'170.00 206'170.00 \n\n140007 Grundstücke VV Werkhof 2'288'000.00 2'288'000.00 \n\n140008 Grundstücke VV Naturschutz/Gewässer 115'662.00 115'662.00 \n\n140009 Baurecht VV 9'500'000.00 9'500'000.00 \n\n140051 Grundstücke VV Feuerwehr 524'700.00 524'700.00 \n\n140055 Grundstücke VV Wasserversorgung 95'920.00 95'920.00 \n\n140056 Grundstücke VV Siedlungsentwässerung 26'376.75 26'376.75 \n\n140058 Grundstücke VV Fernheizwerk 100'000.00 100'000.00 \n\n    \n1401 Strassen/Verkehrswege 24'294'728.23 24'603'050.42 \n\n140101 Strassen 18'580'318.29 19'063'459.48 \n\n140102 Plätze 5'714'409.94 5'539'590.94 \n\n    \n1402 Wasserbau 3'334'085.40 3'739'836.37 \n\n140201 Gewässerverbauungen 3'334'085.40 3'739'836.37 \n\n    \n1403 Übrige Tiefbauten 34'696'812.71 35'487'502.48 \n\n140301 Parkanlagen 897'288.92 860'513.52 \n\n140302 Friedhof 287'395.35 278'182.35 \n\n140303 Sport-/Freizeitanlagen 2'268'500.80 2'184'732.80 \n\n140355 Leitungsnetz Wasserversorgung 13'230'918.94 13'906'393.98 \n\n140356 Leitungsnetz Siedlungsentwässerung 17'663'131.09 17'816'849.39 \n\n140358 Leitungsnetz Fernheizwerk 349'577.61 440'830.44 \n\n    \n1404 Hochbauten 99'804'023.64 97'588'531.14 \n\n140401 HB Verwaltung 8'501'042.63 8'214'652.63 \n\n140402 HB Schulen 53'334'057.43 52'755'857.63 \n\n140403 HB Kultur/Freizeit 14'827'718.68 14'335'835.43 \n\n140404 HB Gesundheit 5'187'330.71 5'019'765.26 \n\n140405 HB Sport 2'521'079.60 2'424'114.60 \n\n140407 HB Werkhof 1'894'521.45 1'781'869.45 \n\n140408 HB Zivilschutz 470'977.35 437'066.35 \n\n140409 HB übrige 927'643.71 876'070.71 \n\n140451 HB Feuerwehr 3'714'869.70 3'584'155.70 \n\n140455 HB Wasserversorgung 7'948'511.04 7'706'806.04 \n\n140458 HB Fernheizwerk 476'271.34 452'337.34 \n\n    \n1406 Mobilien 8'946'025.04 10'236'277.10 \n\n140601 Mobilien 1'372'620.65 1'365'049.39 \n\n140602 Maschinen 422'597.75 352'875.90 \n\n140603 Motorfahrzeuge 234'529.10 167'152.25 \n\n140605 Imformatik und Kommunikation 1'196'826.52 2'987'925.35 \n\n140651 Mobilien Feuerwehr 326'280.80 278'115.80 \n\n140655 Mobilien Wasserversorgung 5'032'748.41 4'751'888.49 \n\n140656 Mobilien Siedlungsentwässerung 30'684.93 25'570.93 \n\n140657 Mobilien Abfallbeseitigung 287'066.70 286'363.81 \n\n140658 Mobilien Fernheizwerk 42'670.18 21'335.18 \n\n    \n1407 Anlagen im Bau 3'107'391.50 5'621'740.40 \n\n140701 Angefangene Arbeiten Gemeinde 3'107'391.50 5'526'399.85 \n\n140755 Angefangene Arbeiten Wasserversorgung  95'340.55 \n\n    \n142 Immaterielle Anlagen 3'423'908.79 3'725'654.86 \n\n    \n1429 Übrige immaterielle Anlagen 3'423'908.79 3'725'654.86 \n\n142901 Ortsplanungen 1'518'030.66 1'457'974.92 \n\n142902 Projektplanungen Gemeinde 1'722'125.82 2'015'641.93 \n\n142955 Projektplanungen Wasserversorgung 157'430.24 86'116.72 \n\n142956 Projektplanungen Siedlungsentwässerung 26'322.07 165'921.29 \n\n     \n  01.01.2023 31.12.2023 \n\n144 Darlehen 1'825'000.00 3'100'000.00 \n\n    \n1446 Darlehen an private Organisationen ohne Erwerbszweck 1'825'000.00 3'100'000.00 \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 168/177 \n\n \n \n\n144600 Darlehen Mieterausbau Spitex 425'000.00 400'000.00 \n\n144601 Darlehen Tennisclub Horw 1'400'000.00 2'700'000.00 \n\n    \n145 Beteiligungen 15'000'000.00 15'000'000.00 \n\n    \n1455 Beteiligungen an privaten Unternehmungen 15'000'000.00 15'000'000.00 \n\n145501 Aktien Kirchfeld 15'000'000.00 15'000'000.00 \n\n \nDie Sachanlagen Verwaltungsvermögen wurden gemäss den kantonalen Vorgaben abgeschrieben. Die Neuanla-\ngen wurden gemäss Investitionsrechnung aktiviert. Die nicht abgerechneten Sonderkredite werden als Anlagen im \nBau erfasst. Gemäss Handbuch Finanzhaushalt der Gemeinden werden Anlagen im Bau bei Inbetriebnahme bzw. \nmit Abrechnung Sonderkredit definitiv in die Sachanlagen umgebucht, damit die erstmalige Abschreibung im Folge-\njahr gewährleistet ist.  \nDie immateriellen Anlagen wurden gemäss den kantonalen Vorgaben abgeschrieben. Die Neuanlagen wurden ge-\nmäss Investitionsrechnung aktiviert. \n \n \n\n Bilanz 01.01.2023 31.12.2023 \n\n        \n\n200 Laufende Verbindlichkeiten 53'914'163.01 68'982'454.59 \n\n    \n\n2000 \nLaufende Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen \nvon Dritten 10'495'328.39 10'270'304.66 \n\n200000 Kreditoren (Sammelkonto ABACUS) 10'214'528.77 9'721'173.07 \n\n200010 Kreditoren übrige  195'383.63 \n\n200012 Kreditoren Mangel SH Spitz 50'000.00 50'000.00 \n\n200013 Kreditoren TWA Grämlis 2. Etappe 228'504.62 191'976.31 \n\n200014 Kreditoren Sanierung Kastanienbaumstrasse 2'295.00 2'295.00 \n\n200015 Kreditoren PU Wegmatt  106'960.00 \n\n200016 Kreditoren Quellensteuern  2'516.65 \n\n    \n2001 Kontokorrente mit Dritten 20'790'619.35 32'660'704.75 \n\n200102 Steuerablieferungen an Staatskasse 15'136'492.92 25'941'041.50 \n\n200103 Staat, Grundstückgewinnsteuern 1'693'581.35 719'088.95 \n\n200106 Staat, Handänderungssteuern 1'020'557.85 2'424'829.10 \n\n200107 Staat, Erbschaftssteuern 853'462.55 932'874.30 \n\n200112 Steuerablieferungen röm.-kath. KG Horw 1'058'952.58 2'095'124.85 \n\n200132 Steuerablieferungen christ.-kath. KG 4'037.80 4'928.90 \n\n200142 Steuerablieferungen KG Biregg 118'281.65 125'088.20 \n\n200152 Steuerablieferungen ref. KG Luzern 1'791.15 5'957.65 \n\n200162 Steuerablieferungen ref. KG Horw 903'461.50 411'771.30 \n\n    \n2002 Steuern 21'833'892.81 25'074'368.53 \n\n200200 Guthaben Steuerpflichtige allgemeine Steuern 19'672'720.91 23'428'949.08 \n\n200220 Guthaben Steuerpflichtige Handänderungssteuern 215.15 13.45 \n\n200230 Guthaben Steuerpflichtige Grundstückgewinnsteuern 2'160'956.75 1'645'406.00 \n\n    \n2003 Erhaltene Anzahlungen von Dritten 45'822.93 96'495.42 \n\n200300 Vorauszahlungen 45'822.93 96'495.42 \n\n    \n2006 Depotgelder und Kautionen 647'685.75 748'641.20 \n\n200601 Depot Tourismus Horw 1'701.90 1'718.90 \n\n200602 Depot Handsender 5'022.00 5'322.00 \n\n200603 Depot Hausaufgabenhilfe 4'121.30 4'121.30 \n\n200604 Depot Spielgruppe 15'216.10 15'216.10 \n\n200605 Depot Belagsflicke 477'528.80 577'724.80 \n\n200607 IG Horw Zentrum 4'246.05 4'288.50 \n\n200608 Depot Integration 4'169.05 4'169.05 \n\n  01.01.2023 31.12.2023 \n\n200609 Depot Schülerspinde 5'900.00 5'900.00 \n\n200610 Schlüsseldepot 50.00 50.00 \n\n200612 Mietzinskaution Krämerstein 127'500.00 127'500.00 \n\n200613 Spende KG Bachstrasse 230.55 230.55 \n\n200614 Depot Tankrevision FV  400.00 \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 169/177 \n\n \n \n\n200615 Depot Kasse Kulturmühle 2'000.00 2'000.00 \n\n    \n2009 Übrige laufende Verpflichtungen 100'813.78 131'940.03 \n\n200950 Lohnverwaltung/Schuldensanierung 100'813.78 131'940.03 \n\n \nAufgrund der Fälligkeit der Steuern per 31. Dezember erhält die Gemeinde gegen Ende Jahr sehr viele liquide Mit-\ntel (Kontogruppe 100). Ein grosser Teil der Verbindlichkeiten liegt bei den pendenten Steuerablieferungen an den \nKanton oder die Kirchgemeinden (32,7 Mio. Franken) oder bei den Guthaben Steuerpflichtige (25,1 Mio. Franken). \nDie Gemeinde muss bis spätestens am 15. Januar des Folgejahres dem Kanton oder den Kirchgemeinden die pen-\ndenten Ablieferungen überweisen. \n \n \n\n Bilanz 01.01.2023 31.12.2023 \n\n        \n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten  10'000'000.00 \n\n    \n2014 Kurzfristiger Anteil langfristiger Verbindlichkeiten  10'000'000.00 \n\n201441 Kurzfristige Darlehen  10'000'000.00 \n\n \nFinanzverbindlichkeiten, die innerhalb von 12 Monaten nach dem Bilanzstichtag zur Rückzahlung fällig werden, \nwerden als kurzfristig ausgewiesen. Finanzverbindlichkeiten, die eine Fälligkeit von über 12 Monaten aufweisen, \nsind in den langfristigen Finanzverbindlichkeiten auszuweisen. Im Jahr 2024 wird ein Darlehen von 10 Mio. Franken \nfällig. \n \n \n\n Bilanz 01.01.2023 31.12.2023 \n\n        \n\n204 Passive Rechnungsabgrenzungen 4'632'608.25 3'059'529.00 \n\n    \n2040 Personalaufwand  11'375.00 \n\n204001 RA Personalaufwand  11'375.00 \n\n    \n2041 Sach- und übriger Betriebsaufwand  15'000.00 \n\n204101 RA Sach- und übriger Betriebsaufwand  15'000.00 \n\n    \n2043 Transfers der Erfolgsrechnung 350'901.25 81'049.50 \n\n204301 RA Transfer der Erfolgsrechnung 350'901.25 81'049.50 \n\n    \n2044 Finanzaufwand/Finanzertrag 4'281'707.00 2'952'104.50 \n\n204401 RA Finanzaufwand/Finanzertrag 4'281'607.00 2'952'104.50 \n\n204403 RA Tankrevision FV 100.00  \n\n \n \nPassive Rechnungsabgrenzungen sind vorzunehmen für:  \n\n− bereits verbuchte Erträge und Investitionseinnahmen, welche erst der folgenden Rechnungsperiode gutzu-\nschreiben sind.  \n\n− noch nicht verbuchte Aufwände und Investitionsausgaben, welche aber bereits der aktuellen Rechnungsperi-\node zuzurechnen sind (z.B. Schulgelder an andere Gemeinden, Gemeindebeitrag an die kantonalen Gymna-\nsien). \n\n Bilanz 01.01.2023 31.12.2023 \n\n        \n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 1'296'924.25 1'601'527.59 \n\n    \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 170/177 \n\n \n \n\n2051 Kurzfristige Rückstellungen für andere Ansprüche Personal 321'243.45 314'088.39 \n\n205100 Bewertung Ferien/Gleitzeit 321'243.45 314'088.39 \n\n    \n2056 Kurzfristige Rückstellungen für Vorsorgeverpflichtungen  257'643.40 \n\n205600 Kurzfristige Vorsorgeverpflichtungen  257'643.40 \n\n    \n2059 Übrige kurzfristige Rückstellungen 975'680.80 1'029'795.80 \n\n205900 Übrige kurzfristige Rückstellungen 975'680.80 1'029'795.80 \n\n \n \nEine Rückstellung ist eine wesentliche Verbindlichkeit für eine bereits eingegangene Verpflichtung, die bezüglich \nihrer Fälligkeit oder ihrer Höhe ungewiss ist. Ihr Ursprung liegt in einem Ereignis in der Vergangenheit.  \n \nDie übrigen kurzfristigen Verpflichtungen setzen sich wie folgt zusammen: \n- Rückstellung für noch nicht abgerechnete Leistungen der KESB  Fr.    540'000.00 \n- Rückstellung allfälliger MiGel-Forderungen  \n\n(Gerichtsentscheid der Forderungen der Versicherungen noch offen) Fr.    211'851.00 \n- Rückstellung Sonderschulpool      Fr.      62'000.00 \n- Rückstellung Ersatzabgaben Flüchtlingswesen    Fr.    215’945.00 \n \n \n\n Bilanz 01.01.2023 31.12.2023 \n\n        \n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 60'000'000.00 50'000'000.00 \n\n    \n2064 Darlehen 60'000'000.00 50'000'000.00 \n\n206401 LUKB 2014.2034 20'000'000.00 20'000'000.00 \n\n206402 Schuldschein PostFinance AG 10'000'000.00  \n\n206403 PostFinance 2015/1 20'000'000.00 20'000'000.00 \n\n206404 PostFinance 2015/2 10'000'000.00 10'000'000.00 \n\n \nAufgrund der langfristigen Vertragsbedingungen konnten trotz guter Liquidität im Jahr 2023 keine Darlehen zurück-\nbezahlt werden. Das Darlehen Postfinance AG wird im Jahr 2024 fällig. Aus diesem Grund wurde dieses Darlehen \nzu den kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten umgebucht. \n \n \n\n Bilanz 01.01.2023 31.12.2023 \n\n        \n\n208 Langfristige Rückstellungen 1'323'466.50 981'555.21 \n\n    \n2081 Langfristige Rückstellungen für Ansprüche des Personals 266'497.55 254'487.01 \n\n208100 Recreazione Gleitzeit 266'497.55 254'487.01 \n\n    \n2086 Langfristige Rückstellungen für Vorsorgeverpflichtungen 1'056'968.95 727'068.20 \n\n208600 Langfristige Rückstellungen Vorsorgeverpflichtungen 1'056'968.95 727'068.20 \n\n \nDie Rentenrückstellungen des nächsten Jahres wurden zu den kurzfristigen Rückstellungen umgebucht. \n \n\n Bilanz 01.01.2023 31.12.2023 \n\n        \n\n209 \nVerbindlichkeiten ggü. Spezialfinanzierungen und Fonds im \nFremdkapital 1'401'968.25 1'349'110.85 \n\n    \n2091 Verbindlichkeiten ggü. Fonds im FK 569'980.20 548'872.85 \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 171/177 \n\n \n \n\n209100 Verpflichtung öffentliche Schutzräume 569'980.20 548'872.85 \n\n    \n\n2092 \nVerbindlichkeiten ggü. Legaten und Stiftungen ohne eigene \nRechtspersönlichkeit 831'988.05 800'238.00 \n\n209201 Schenkungen, Legate 6'995.00 6'995.00 \n\n209202 Nachlass Reinert Iris 824'993.05 793'243.00 \n\n \n \n\nNr. Bilanz 01.01.2023 31.12.2023 \n\n    \n29 Eigenkapital 268'447'027.91 258'352'675.42 \n\n    \n\n290 \nVerpflichtungen.(+) bzw. Vorschüsse (-) ggü. Spezialfinanzierun-\ngen 50'018'851.70 50'109'495.10 \n\n    \n2900 Spezialfinanzierungen im EK 50'018'851.70 50'109'495.10 \n\n290051 Spezialfinanzierung Feuerwehr 1'824'699.00 1'962'851.47 \n\n290055 Spezialfinanzierung Wasserversorgung 19'180'799.13 18'857'804.79 \n\n290056 Spezialfinanzierung Siedlungsentwässerung 27'136'703.63 27'540'923.25 \n\n290057 Spezialfinanzierung Abfallbeseitigung 575'140.86 457'769.99 \n\n290058 Spezialfinanzierung Fernheizwerk 1'301'509.08 1'290'145.60 \n\n    \n291 Fonds 2'370'009.56 2'748'568.09 \n\n    \n2910 Fonds 2'370'009.56 2'748'568.09 \n\n291001 Spielplatzfonds 399'703.80 217'183.00 \n\n291002 Sozialhilfefonds 260'445.60 263'050.05 \n\n291003 Ausgleichsfonds Krankheitsausfälle 629'572.65 820'964.93 \n\n291004 Parkplatzfonds 822'256.11 1'106'078.66 \n\n291005 Energieabgaben 258'031.40 341'291.45 \n\n    \n295 Aufwertungsreserve (Einführung HRM2) 4'500'000.00 2'500'000.00 \n\n    \n2950 Aufwertungsreserve 4'500'000.00 2'500'000.00 \n\n295000 Aufwertungsreserve allgemeiner Haushalt 4'500'000.00 2'500'000.00 \n\n    \n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 211'558'166.65 202'994'612.23 \n\n    \n2990 Jahresergebnis 17'328'142.12 -8'563'554.42 \n\n299000 Jahresergebnis 17'328'142.12 -8'563'554.42 \n\n    \n2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 194'230'024.53 211'558'166.65 \n\n299900 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 183'430'024.53 200'758'166.65 \n\n299910 Zunahme horizontale Abschöpfung 10'800'000.00 10'800'000.00 \n\n \nDie Spezialfinanzierung Feuerwehr (Fr. 138’152.00) konnte dank positivem Rechnungsabschluss eine Einlage ver-\nbuchen. Demgegenüber wurden die Rechnungen der Spezialfinanzierungen Wasserversorgung (minus Fr. \n667’327.00), Siedlungsentwässerung (minus Fr. 143.00), Abfall (minus Fr. 117'371.00) und Fernheizwerk (minus Fr. \n11'363.00) mit einem Bezug ausgeglichen. Bei der Spezialfinanzierung Abfall wurden vor Jahren aufgrund der Re-\nserven die Grundgebühren halbiert. Die vorhandenen Reserven reichen noch für rund vier Jahre, danach müssen \ndie Gebühren wieder angepasst werden. \nZusätzlich werden die Anschlussgebühren Wasser und Siedlungsentwässerung ebenfalls den Spezialfinanzierun-\ngen gutgeschrieben. \n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 172/177 \n\n \n \n\nDer Ausgleichsfonds Krankheitsfälle wird durch eine Einlage von 2% der Lohnsumme (Einlage von Fr. 281'692.40) \ngespeist. Arbeitsausfälle aufgrund von Krankheit werden ab dem 30. Tag aus dem Fonds finanziert. Allfällige IV-\nBeiträge werden in Abzug gebracht. Im Jahr 2023 wurden insgesamt Fr. 90'300.12 aus dem Fonds bezogen. \n \nIm Jahr 2023 wurden in den Spielplatzfonds Fr. 17'620.10 Ersatzabgaben und Bezüge von Fr. 204'137.95, in den \nParkplatzfonds Fr. 275'600.00 Ersatzabgaben und in den Fonds Energieabgaben Fr. 150’000.00 Einlagen und Fr. \n69'320.00 Bezüge verbucht. \n \nAbschlussbuchungen \nDie Erfolgsrechnung der Gemeinde weist einen Aufwandüberschuss von Fr. 8'563'554.42 aus. Dieser Aufwand-\nüberschuss wird vollumfänglich dem Eigenkapital der Gemeinde belastet. \n \n\n6 Würdigung \n\nDie finanzielle Zukunft der Gemeinde Horw wird auch in den nächsten Jahren massgeblich von der Entwicklung der \nSteuererträge geprägt sein. Diese Entwicklung kann zum heutigen Zeitpunkt nur ansatzweise beurteilt werden. Die \nSteuergesetzrevision 2025 des Kantons Luzern wird mit Bestimmtheit zu Steuermindererträgen führen. Ungewiss \nsind die Auswirkungen der kurzfristig vom Kanton in die Wege geleiteten Teilrevision des Finanzausgleichsgeset-\nzes. Ebenfalls schwer abzuschätzen ist die Ertrags- und Kostenentwicklung aufgrund der aktuellen Bautätigkeit in \nHorw. Insgesamt wird die Gemeinde in Zukunft mit deutlich kleinerer Ressourcenkraft zusätzliche Aufgaben finan-\nzieren müssen. Dank der guten Ergebnisse der letzten Jahre konnten die Verschuldung der Gemeinde tief gehalten \nund das Eigenkapital erhöht werden. In den kommenden Jahren werden sich diese Kennzahlen aufgrund des sehr \ntiefen Cashflows und hoher Investitionen verändern. Die Verschuldung wird steigen und das Eigenkapital wird ab-\ngebaut werden. Diesen negativen Trend muss die Gemeinde Horw bis zum Jahr 2029 durchbrechen bzw. stabilisie-\nren können, damit die Gemeinde auch in Zukunft genügend finanziellen Spielraum für die Finanzierung zeitgemäs-\nser Leistungsangebote hat. \n\n7 Strategiereferenz \n\nDiese Massnahmen dienen der Umsetzung der gesamten Gemeindestrategie. \n\n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 173/177 \n\n \n \n\n8 Bericht der externen Revisionsstelle \n\n \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 174/177 \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 175/177 \n\n \n \n\n9 Bericht und Antrag der Geschäftsprüfungskommission \n\nDie GPK wird in ihrer Funktion als Controlling-Kommission die Umsetzung des Legislaturprogramms und die \nBerichte der Aufgabenbereiche gemäss Jahresbericht 2023 der Gemeinde Horw anlässlich der Sitzung vom \n14. Mai 2024 beraten.  \n \nGestützt auf diese Beratung wird die GPK im Einwohnerrat konkrete Empfehlungen und Anträge vorbringen. \nDie entsprechenden Anträge und deren Behandlung im Einwohnerrat können im Protokoll derjenigen Einwoh-\nnerratssitzung, an welcher der Jahresbericht 2023 behandelt wird (voraussichtlich an derjenigen vom 23. Mai \n2024), nachgelesen werden. \n \n \n \n\n10 Kontrollbericht der kantonalen Aufsichtsbehörde zur Rechnung 2022 \n\n \n\n \n \n \n  \n\n\n\n28. März 2024 \nJahresbericht 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nSeite 176/177 \n\n \n \n\n11 Antrag an den Einwohnerrat \n\n \n\nDer Gemeinderat hat den Jahresbericht 2023, bestehend aus: \n\n− dem Bericht über die Umsetzung des Legislaturprogramms, \n\n− den Berichten zu den Aufgabenbereichen und \n\n− der Jahresrechnung 2023, welche mit einem Aufwandüberschuss von Fr. 8'563'554.42 und Bruttoinvestitionen \nvon Fr. 14'930.761.00 abschliesst,  \n\n \nverabschiedet. \n \n\nWir beantragen Ihnen, \n\n− den Jahresbericht 2023 zu genehmigen. \n\n \n \n \n \n \n \n \nRuedi Burkard Michael Siegrist \nGemeindepräsident Gemeindeschreiber \n\n \n\n− Anhang: Anhang zum Jahresbericht 2023 \n \n \n\n\n\n28. Män2024\nJahresbericht 2023\n\nEinwohnerrat\nBeschluss\n\nGemeinde\n\nHORW\n\nnach Kenntnisnahme vom Bericht und Antrag Nr. 1747 des Gemeinderates\nvom 28. März2024\nnach Eröffnung der Berichte und der Empfehlungen der externen Revisionsstelle und des\nKontrollberichtes der kantonalen Finanzaufsicht\ngestützt auf den Bericht und die Anträge der Geschäftsprüfungskommission\ngestützt auf die Anträge der Bau- und Verkehrskommission und der Gesundheits- und Sozi-\nalkommission\nin Anwendung von Art. 30a und Art. 69 der Gemeindeordnung\nvom 25. November2007\n\nDer Jahresbericht 2023, bestehend aus\n\n- dem Bericht über die Umsetzung des Legislaturprogramms,\n\n- den Berichten zu den Aufgabenbereichen,\nder Jahresrechnung 2023,\n\n- dem Prüfbericht der externen Revisionsstelle,\n\n- dem Kontrollbericht der Finanzaufsicht,\n\nwird genehmigt.\n\nHorw, 23. Mai 2024\n\n1.1"1"+/\nLarissa Lehner\nEinwohnenatspräsidentin\n\nMichael Siegrist\n\nPübliziert: 24, Mai ?ü?4\n\nGemeindeschreiber\n\n\n