format: application/pdf

text: \n \n \n\nG E M E I N D E R A T  \nBericht und Antrag \n \n\nNr. 1606 \n\nvom 28. September 2017  \n\nan Einwohnerrat von Horw \n\nbetreffend Budget 2018  \n\n \n\n \n\n \n \n \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 2/165 \n\n \nInhaltsverzeichnis \n \n\n1 Kommentar zum Budget 2018 4 \n1.1 Der Voranschlag der Laufenden Rechnung 4 \n1.1.1 Der Voranschlag in Zahlen 4 \n1.1.2 Begründungen Budget 2018 4 \n1.2 Der Voranschlag der Investitionsrechnung 7 \n1.2.1 Der Voranschlag in Zahlen 7 \n1.2.2 Bemerkungen zur Investitionsrechnung 7 \n1.3 Fazit und politische Würdigung 8 \n\n2 Ergebnisse, Finanzierung und Mittelbedarf (Gesamtübersicht Budget 2018) 9 \n2.1 Laufende Rechnung/Investitionsrechnung 9 \n2.2 Finanzierung 9 \n2.3 Mittelbedarf/Mittelüberschuss 9 \n\n3 Die Laufende Rechnung nach Arten 10 \n3.1 Personalaufwand 10 \n3.2 Sachaufwand 12 \n3.3 Zinsaufwand 13 \n3.4 Abschreibungen 13 \n3.5 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 13 \n3.6 Entschädigungen an Gemeinwesen 14 \n3.7 Eigene Beiträge 14 \n3.8 Einlagen Spezialfinanzierungen/Spezialfonds 14 \n3.9 Steuern 15 \n3.10 Regalien und Konzessionen 15 \n3.11 Vermögenserträge 16 \n3.12 Entgelte 16 \n3.13 Finanzausgleich 16 \n3.14 Rückerstattungen von Gemeinwesen 17 \n3.15 Beiträge für eigene Rechnung 17 \n3.16 Entnahme Spezialfinanzierungen 17 \n\n4 Budget 2018 nach KORE 18 \n4.1 Hilfs-/Vor- und Hauptkostenstellen 19 \n4.1.1 Management und Organisation 19 \n4.1.2 Personal Allgemein 25 \n4.1.3 Projekte 26 \n4.1.4 Finanzen 27 \n4.1.5 Liegenschaften des Verwaltungsvermögens 28 \n4.1.6 Zentrale Dienste 43 \n4.1.7 Werkhof 47 \n4.2 Kostenträger 48 \n4.2.1 Verwaltung 48 \n4.2.2 Öffentliche Sicherheit 53 \n4.2.3 Feuerwehr 57 \n4.2.4 Bildung 58 \n4.2.5 Kultur und Freizeit 68 \n4.2.6 Gesundheit 73 \n4.2.7 Kirchfeld, Haus für Betreuung und Pflege 76 \n4.2.8 Soziale Wohlfahrt 82 \n4.2.9 Verkehr 90 \n4.2.10 Raum und Umwelt 95 \n4.2.11 Wasser 101 \n4.2.12 Siedlungsentwässerung 102 \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 3/165 \n\n4.2.13 Abfallbeseitigung 103 \n4.2.14 Wirtschaft 104 \n4.2.15 Fernheizwerk 108 \n4.2.16 Finanzen und Steuern 109 \n4.2.17 Liegenschaften Finanzvermögen 115 \n\n5 Investitionsrechnung mit Kontrolle über die Sonderkredite 129 \n5.1 Budget Investitionen 2018 129 \n5.1.1 Feuerwehr 133 \n5.1.2 Bildung 134 \n5.1.3 Kultur und Freizeit 139 \n5.1.4 Kirchfeld 139 \n5.1.5 Verkehr 142 \n5.1.6 Wasserversorgung 148 \n5.1.7 Siedlungsentwässerung 149 \n5.1.8 Abfall 151 \n5.1.9 Übriger Umweltschutz 151 \n5.1.10 Raumordnung 152 \n5.1.11 Wirtschaft 156 \n5.1.12 Liegenschaften Finanzvermögen 157 \n\n6 Kennzahlen 158 \n6.1 Kennzahlen der Selbstfinanzierung 158 \n6.2 Kennzahlen des Kapitaldienstes 159 \n6.3 Kennzahlen der Verschuldung 160 \n\n7 Bericht und Antrag der Controlling-Kommission 162 \n\n8 Kontrollbericht der kantonalen Aufsichtsbehörde zum Voranschlag 2017 163 \n\n9 Antrag 164 \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 4/165 \n\nSehr geehrter Herr Einwohnerratspräsident \nSehr geehrte Damen und Herren Einwohnerräte \n \n\n1 Kommentar zum Budget 2018 \n\n1.1 Der Voranschlag der Laufenden Rechnung  \n\n1.1.1 Der Voranschlag in Zahlen \n\nDas Budget 2018 der Laufenden Rechnung erwartet einen Aufwandüberschuss von 1'350'208.00 \nFranken. Ohne Bezug aus dem Steuerausgleichsfonds würde sich der Aufwandüberschuss auf \n3'450'008.00 Franken belaufen. Der budgetierte Fehlbetrag liegt demnach rund 240'000.00 Fran-\nken unter der Prognose des Finanz- und Aufgabenplans. \n \nDer bisherige Steuerfuss von 1.55 Einheiten soll beibehalten werden.  \n \nOhne interne Verrechnungen ergibt sich folgendes Bild: \n \n\nGesamtaufwand Gesamtertrag Ergebnis Ergebnis\n\nmit Bezug \n\nSteuerausgleichs-\n\nfonds\n\nohne Bezug \n\nSteuerausgleichs-\n\nfonds\n\nRechnung 2016 93'988'134.68     94'276'019.62     -287'884.94         1'675'757.06           \n\nBudget 2017 93'225'612.00     92'783'784.00     441'828.00          2'452'328.00           \n\nBudget 2018 100'791'408.00   99'441'200.00     1'350'208.00       3'450'008.00           \n\n7'565'796.00       6'657'416.00       908'380.00          997'680.00              \n\n8.12% 7.18% 205.60% 40.68%\n\n(ohne Interne Verrechnungen)\n\nVeränderung Budget 18 zu 17\n\n \n\n1.1.2 Begründungen Budget 2018 \n\n \nErtrag ordentliche Steuern \n\nBudget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016 Rechnung 2015\n\nEinheiten 1.55                     1.55                     1.55                     1.55                     \n\nErtrag pro Einheit 31'903'225.81     30'387'096.77     29'765'239.29     28'393'289.81     \n\nVeränderung gegenüber Vorjahr 4.99% 2.09% 4.83% 1.11%\n\nVeränderung seit 2010 35.97% 29.50% 26.85% 21.01%\n \n\n \n\nFür das Jahr 2018 rechnen wir mit rund 2.4 Mio. Franken zusätzlichen Einkommens- und Vermö-\ngenssteuern. Der Ertrag pro Einheit steigt auf 31.9 Mio. Franken. Dies entspricht einer Zunahme \nvon 4.78 % (Vorjahr 2.09 %) gegenüber dem Budget 2017. Die Hochrechnung der Erträge 2017 \ndes laufenden Jahres liegt bei den ordentlichen Steuern rund 1.34 Mio. Franken über dem Budget. \nDamit wird ein Teil der budgetierten Zunahme bereits im Jahr 2017 realisiert.  \n \nNebst dem geschätzten Steuerkraftwachstum von 1.6 % steigt der Steuerertrag auch im Jahr 2018 \naufgrund von Neuzuzügen. Zudem profitiert die Gemeinde Horw von den im Rahmen des Mass-\nnahmenpakets KP17 vom Kantonsrat beschlossenen Massnahmen. So wird die Teilbesteuerung \nder Erträge aus massgebenden Beteiligungen des Privatvermögens von 50 % auf 60 % erhöht. \nZudem wurden Anpassungen beim Pendlerabzug und beim Eigenbetreuungsabzug beschlossen. \nDiese Steuergesetzänderungen werden der Gemeinde Horw zu einem Mehrertrag von rund 0.3 \nMio. Franken verhelfen. \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 5/165 \n\nDie Erträge Grundstückgewinn-, Handänderungs- und Erbschaftssteuern sind fallabhängig und \nschwierig zu budgetieren. In den vergangenen Jahren wurden die Erträge dieser Sondersteuern \nnicht erreicht. Aus diesem Grund haben wir im Budget 2018 den Ertrag der Grundstückgewinn-\nsteuern um weitere 0.25 Mio. Franken und den Ertrag Erbschaftssteuern um 0.1 Mio. Franken re-\nduziert. Damit sinkt der budgetierte Ertrag aus Sondersteuern von 3.8 Mio. Franken auf 3.5 Mio. \nFranken.  \n \nBeim Finanzausgleich 2018 wird die Ressourcenkraft pro Einwohner aufgrund der Basisjahre 2013 \nbis 2015 berechnet. Die ausserordentlichen Nachsteuern und Grundstückgewinnsteuern sowie der \nBuchgewinn aus dem Liegenschaftsverkauf Baufeld G aus dem Jahr 2012 fallen damit aus dem \nRaster der Vergleichsjahre. Aus diesen Gründen sinkt die Ressourcenkraft der Gemeinde Horw, \nund gestützt darauf reduziert sich der Beitrag der Gemeinde Horw an den Ressourcenausgleich \num 0.45 Mio. Franken. \n \nDer gesamte Personalaufwand steigt um 0.2 Mio. Franken auf rund 41.0 Mio. Franken an (plus \n0.49 %). Die Veränderungen können wie folgt zusammengefasst werden: \n\n Für das Personal der Gemeinde und Kirchfeld wurde eine allgemeine Lohnsummenanpassung \nvon 0.5 % für individuelle Besoldungsanpassungen erfasst. \n\n In den Bereichen Kanzlei, Musikschule und Familie plus werden die Personalressourcen aufge-\nstockt. \n\n Aufgrund der Reorganisation der Pflege beim Kirchfeld sinken die Personalkosten. \n\n Im Bereich Schule steigt die Lektionenzahl aufgrund der Zunahme der Lernenden (Primarschu-\nle) und zusätzlichen Massnahmen (Deutsch als Zweitsprache im Kindergarten). Demgegenüber \nhat der Kanton die Unterrichtsverpflichtung der Lehrpersonen um eine Lektion erhöht, was einer \nKostenreduktion von rund 3.5 % entspricht.  \n\n \nDer Sachaufwand steigt um 1.2 Mio. Franken (plus 9.48 %). Die Hauptgründe sind: \n\n Im Jahr 2017 wurde der Rahmenkredit Werterhaltung Strassen um 0.24 Mio. Franken reduziert \n(Schöneggstrasse in Investitionsrechnung). \n\n Der Sachaufwand für den Betrieb Schulhaus Zentrum steigt um 0.17 Mio. Franken. \n\n Im Zusammenhang mit den Sanierungen der Schulanlagen Spitz und Kastanienbaum fallen zu-\nsätzliche Kosten für die Schulverlegung (0.06 Mio. Franken) und für den Schultransport \n(0.2 Mio. Franken) an. \n\n \nAufgrund der sehr hohen Investitionsraten steigt der Fremdkapitalbedarf der Gemeinde Horw wei-\nter an. Trotz höherer Darlehenssumme sinkt jedoch der Zinsaufwand dank Abschluss von sehr \ngünstigen Darlehen im Jahr 2017. Von diesen tiefen Zinsen profitieren auch die Spezialfinanzie-\nrungen. Demgegenüber steigt der Abschreibungsbedarf um 0.5 Mio. Franken. \n \nIm Bereich Gesundheit steigen die Beiträge der Gemeinde an die Restkosten Pflege von Spitex \nund Pflegeheimen um rund 0.4 Mio. Franken und der Nettoaufwand Soziales steigt um 1.45 Mio. \nFranken. Hauptgrund dieser Steigerung ist die vom Kanton im Rahmen des Massnahmenpakets \nKP17 beschlossene Erhöhung des Anteils der Gemeinden an die Ergänzungsleistungen zur AHV \nvon 70 auf 100 %. \n \nDie Spezialfinanzierungen werden wie folgt bei den entsprechenden Spezialfonds abgerechnet: \n\n Feuerwehr:  Einlage von Fr. 44'400.00 \n\n Kirchfeld:  Einlage von Fr. 448'179.00 \n\n Wasserversorgung: Einlage von Fr. 35'412.00 \n\n Siedlungsentwässerung: Einlage von Fr. 104'727.00 \n\n Abfallentsorgung: Bezug von Fr. 381'000.00 \n\n Fernheizwerk: Einlage von Fr. 25'190.00 \n \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 6/165 \n\n \n \nMit der Botschaft B39 vom 19. April 2016 hat der Regierungsrat die "Perspektiven und Konsolidie-\nrung der Kantonsfinanzen (KP17)" dem Kantonsrat eröffnet. Der Kantonsrat hat dieses Sparpaket \nim Herbst 2016 behandelt. In der folgenden Tabelle sind die wichtigsten Auswirkungen der vom \nKantonsrat beschlossenen Massnahmen für die Gemeinde Horw errechnet. Insgesamt erfährt das \nBudget 2018 der Gemeinde Horw eine Mehrbelastung von 0.74 Mio. Franken. \n \n\nBereich\nWirkung auf \n\nBudget 2018\n\nWegfall der Entschädigung Steuerveranlagung 85'000.00                  \n\nErhöhung der Unterrichtsverpflichtung der Lehrpersonen -350'000.00               \n\nReduktion des Kantonsbeitrages an die Volksschule 190'000.00                \n\nErhöhung des Schulbeitrages an die Kantonsschule 104'000.00                \n\nRückgang des Gemeindebeitrages an Prämienverbilligung -255'000.00               \n\nZunahme des Gemeindebeitrages an die Ergänzungsleistungen 1'269'500.00             \n\nHöhere Steuererträge aufgrund der Anpassung der Steuergesetzgebung -300'000.00               \n\nTotal Mehrbelastung 743'500.00                \n \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 7/165 \n\n1.2 Der Voranschlag der Investitionsrechnung  \n\n1.2.1 Der Voranschlag in Zahlen \n\nDas Budget der Investitionsrechnung sieht bei Ausgaben von Fr. 29'362'700.00 und Einnahmen \nvon Fr. 1'037'500.00 Nettoinvestitionen von Fr. 28'325'200.00 vor.  \n\nAusgaben Einnahmen\nNetto-\n\ninvestitionen\n\nRechnung 2016 22'097'732.93     995'244.85          21'102'488.08     \n\nBudget 2017 38'071'500.00     1'433'250.00       36'638'250.00     \n\nBudget 2018 29'362'700.00     1'037'500.00       28'325'200.00     \n\n-8'708'800.00      -395'750.00         -8'313'050.00      \n\n-22.87% -27.61% -22.69%\nVeränderung Budget 18 zu 17\n\n \n\n1.2.2 Bemerkungen zur Investitionsrechnung \n\nDas Budget Investitionsrechnung kann in folgende Gruppen unterteilt werden: \n\n Bewilligte Sonderkredite \n\n Pendente Sonderkredite \n\n Diverse Investitionen ohne Sonderkredit \n \nBewilligte Sonderkredite (16.8 Mio. Franken) \nDiese Investitionen wurden vom Einwohnerrat oder von den Stimmberechtigten der Gemeinde \nHorw gutgeheissen. Im Budget 2018 wird der in dieser Zeitperiode anfallende Finanzbedarf aufge-\nzeigt. Es handelt sich um folgende Sonderkredite: \n\n Sanierung und Erweiterung Oberstufenschulhaus Anteil 2018: Fr.   3'000'000.00 \n\n Sanierung Schulanlage Spitz    Anteil 2018: Fr.   3'620'000.00 \n\n Sanierung Schulanlage Kastanienbaum   Anteil 2018: Fr.   3'000'000.00 \n\n Freiraumgestaltung Ortskern II (inkl. Siedlungsentw.) Anteil 2018: Fr.   2'028'000.00 \n\n Planung Ausbau Bahnhof     Anteil 2018: Fr.      100'000.00 \n\n Bauprojekt Unterführung Wegmatt   Anteil 2018: Fr.        80'000.00  \n\n Sanierung Trinkwasseraufbereitungsanlage Grämlis Anteil 2018: Fr.   5'000'000.00 \n \nPendente Sonderkredite (6.5 Mio. Franken) \nFür die folgenden Investitionen werden Sie einen separaten Bericht und Antrag für einen Sonder-\nkredit erhalten: \n\n IT-Gesamterneuerung 2018    Anteil 2018:  Fr.   1'613'000.00 \n\n Erwerb Stockwerkeigentum KG Stirnrüti   Anteil 2018: Fr.      500'000.00 \n\n Planung stationäre Pflege + Kirchfeld 2 (nur, sofern \ndas Kirchfeld nicht in eine AG ausgelagert wird)  Anteil 2018: Fr.   1'000'000.00 \n\n Sanierung Krämerstein Villa    Anteil 2018: Fr.   2'500'000.00 \n\n Sanierung Krämerstein Pförtnerhaus   Anteil 2018: Fr.      870'000.00 \n \nDiverse Investitionen ohne Sonderkredit (5 Mio. Franken) \nDies betrifft diverse kleinere Investitionen, welche innerhalb dem Budgetjahr 2018 abgeschlossen \nwerden können und folglich keinen Sonderkreditcharakter haben. Unter anderem handelt es sich \num folgende: \n\n Im Bereich Liegenschaften und Tiefbau stehen verschiedene Instandsetzungsarbeiten und Er-\nsatzbeschaffungen Mobiliar an. \n\n Sofern das Kirchfeld nicht in eine eigenständige Aktiengesellschaft überführt wird, muss nebst \nden Kleininvestitionen die Holzschnitzelheizung saniert werden. \n\n Im Bereich Raumordnung laufen verschiedene Planungsprojekte. \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 8/165 \n\n1.3 Fazit und politische Würdigung  \n\nGemäss Finanz- und Aufgabenplan rechneten wir für das Jahr 2018 mit einem Defizit von \n1.49 Mio. Franken. Mit dem vorliegenden Budget präsentieren wir nun ein Defizit von 1.35 Mio. \nFranken. Ohne Bezug aus dem Steuerausgleichsfonds würde das Defizit gar 3.45 Mio. Franken \nbetragen. Diese Resultate liegen im Bereich unserer Annahmen im Finanzplan. Insgesamt sind wir \nauf Kurs. \n \nDie Gemeinde Horw entwickelt sich gemäss unseren Planungen. So steigt der Steuerertrag auf-\ngrund der regen Bautätigkeit kontinuierlich an. Weniger positiv verläuft die Entwicklung der Ge-\nmeinde als Standort für Betriebe. Innert Kürze mussten wir die Wegzüge der Firmen Marti Dytan \nAG und Edwards Lifesciences zur Kenntnis nehmen. Nebst dem Verlust von Steuererträgen ver-\nliert die Gemeinde diverse Arbeitsplätze. Demgegenüber gestaltet sich die Ansiedlung neuer Fir-\nmen in Horw als schwierig, da zu wenig grosse und geeignete Gewerbeflächen zur Verfügung ste-\nhen. Mit dem Ausbau der Hochschule kann die Gemeinde aber auch positive Signale verbuchen. \n \nAktuell setzt die Gemeinde Horw grosse Infrastrukturprojekte um. Dank sehr günstigen Bedingun-\ngen auf dem Kapitalmarkt kann die Gemeinde diese Projekte problemlos finanzieren. Die Umset-\nzung dieser Projekte fordert die Ressourcen der Gemeindeverwaltung heraus. Insgesamt können \nwir die Planziele einhalten. Das Ergebnis wird eine zeitgemässe Infrastruktur sein, was unserer \nStandortgunst förderlich sein wird.  \n \nDie Aufgaben der Gemeinde nehmen aufgrund des sich verändernden Umfelds, aber auch auf-\ngrund neuer gesetzlicher Bestimmungen zu. Zudem werden die weiteren Infrastrukturen zusätzli-\nche Betriebskosten zur Folge haben. Wie bisher wird die Gemeinde zusätzlichen Kosten mit der \nErtragsentwicklung bei den Steuern auffangen können.  \n \nDie finanzielle Situation des Kantons geht nicht spurlos an den Gemeinden vorbei. So betragen die \nzusätzlichen Kosten der Gemeinde Horw aufgrund des Massnahmenpakets KP17 im Jahr 2018 \nrund 0.7 Mio. Franken. Die Finanzen des Kantons sind leider mit diesem Sparpaket nicht saniert. \nBereits heute kündigen sich weitere Sparmassnahmen an. So ist eine Neuauflage der Aufgaben-\nverteilung zwischen Kanton und Gemeinden angesagt. Auch stellt der Kanton seine Beteiligung am \ninnerkantonalen Finanzausgleich in Frage. Diesen Entwicklungen können die Gemeinden nur im \nVerbund entgegentreten. Aus diesem Grund engagiert sich der Gemeinderat aktiv im Verband Lu-\nzerner Gemeinden und im Verbund der Agglomerationsgemeinden. Wir sind an einem finanziell \ngesunden Kanton interessiert. Trotzdem ist für uns die Verlagerung der Finanzierung von Aufga-\nben an die Gemeinden nicht der richtige Weg. Das Weiterreichen der "heissen Kartoffel" ist unse-\nres Erachtens nicht zielführend.  \n \nBisher konnte die Gemeinde dank den eigenen Anstrengungen den Finanzhaushalt im Gleichge-\nwicht und den Steuerfuss auf tiefem Niveau halten. Diesen Auftrag wollen wir auch in Zukunft erfül-\nlen. \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 9/165 \n\n2 Ergebnisse, Finanzierung und Mittelbedarf (Gesamtübersicht Budget 2018) \n\n2.1 Laufende Rechnung/Investitionsrechnung \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag  Aufwand  Ertrag \n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen  Ausgaben  Einnahmen \n\nERGEBNISSE\n\nLAUFENDE RECHNUNG\n\nTotal Aufwand und Ertrag 100'791'408 99'441'200 93'225'612 92'783'784 93'988'134.68   94'276'019.62   \n\nErtragsüberschuss           287'884.94 \n\nAufwandüberschuss 1'350'208 441'828    \n\nINVESTITIONSRECHNUNG\n\nTotal Ausgaben und Einnahmen 29'362'700 1'037'500 38'071'500 1'433'250 22'097'732.93   995'244.85        \n\nNettoinvestitionen Zunahme 28'325'200 36'638'250    21'102'488.08 \n\nNettoinvestitionen Abnahme      \n\nVoranschlag 2018 Voranschlag 2017  Rechnung 2016 \n\n \n \n\n2.2 Finanzierung \n\nFINANZIERUNG Mittel- Mittel- Mittel- Mittel-  Mittel-  Mittel- \n\nverwendung Herkunft verwendung Herkunft  verwendung  Herkunft \n\nZunahme der Nettoinvestitionen 28'325'200 36'638'250 21'102'488.08   \n\nAbnahme der Nettoinvestitionen    \n\nErtragsüberschuss der Laufenden Rechnung           287'884.94 \n\nAufwandüberschuss der Laufenden Rechnung 1'350'208 441'828  \n\nAbschreibungen (ohne DS 999)\n\n- auf Verwaltungsvermögen (331.332) 10'445'700 6'458'000 8'087'699.82     \n\n- auf Bilanzfehlbetrag (333)\n\nEinlagen (ohne DS 999)\n\n- Spezialfinanzierungen (380) 657'908 444'112 976'400.00        \n\n- Spezialfonds (384) 44'000 44'000 112'015.06        \n\n- Vorfinanzierungen (385) 220'000 220'000 220'000.00        \n\nEntnahmen\n\n- Spezialfinanzierungen (480) 381'000 403'884 297'346.44        \n\n- Spezialfonds (484) 2'413'400 2'312'300 2'233'020.15     \n\n- Vorfinanzierungen (485) 5'324'500 1'840'000 4'136'205.00     \n\nTotal Mittelverwendung / Mittelherkunft 37'794'308 11'367'608 41'636'262 7'166'112    27'769'059.67      9'683'999.82 \n\nFinanzierungsüberschuss der Verw. Rechnung      \n\nFinanzierungsfehlbetrag der Verw. Rechnung 26'426'700 34'470'150    18'085'059.85 \n\nVoranschlag 2018 Voranschlag 2017  Rechnung 2016 \n\n \n \n \n\n2.3 Mittelbedarf/Mittelüberschuss \n\nMITTELBEDARF / MITTELÜBERSCHUSS\n\nFinanzierungsüberschuss der Verw. Rechnung      \n\nFinanzierungsfehlbetrag der Verw. Rechnung 26'426'700 34'470'150 18'085'059.85   \n\nMittelbedarf für Kreditrückzahlungen 5'000'000 3'000'000 5'000'000.00     \n\nVeränderungen im Finanzvermögen\n\n- Neuanlagen\n\n- Abschreibung und Auflösung von Anlagen\n\n- Abschreibungen auf Finanzvermögen (330) 330'000 330'000 474'733.45        \n\nTotal Mittelbedarf / Mittelüberschuss 31'426'700 330'000 37'470'150 330'000    23'085'059.85         474'733.45 \n\nGesamter Mittelbedarf 31'096'700 37'140'150    22'610'326.40 \n\nGesamter Mittelüberschuss    \n\nVoranschlag 2018 Voranschlag 2017  Rechnung 2016 \n\n \n \n \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 10/165 \n\n3 Die Laufende Rechnung nach Arten \n\nLAUFENDE RECHNUNG \n\nArtengliederung Voranschlag 2018 Voranschlag 2017 Rechnung 2016\n\nAufwand 100'791'408.00 93'225'612.00 94'276'019.62                \n\nErtrag -99'441'200.00 -92'783'784.00 -94'276'019.62               \n\nNettoergebnis 1'350'208.00 441'828.00 -                                  \n\n3 AUFWAND 100'791'408.00 93'225'612.00 94'276'019.62                \n\n30 Personalaufwand 41'026'800.00 40'826'500.00 40'438'130.80\n\n31 Sachaufwand 13'884'000.00 12'682'300.00 12'272'987.27\n\n32 Passivzinsen 778'600.00 923'500.00 889'724.72\n\n33 Abschreibungen 10'775'700.00 6'788'000.00 8'562'433.27\n\n34 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 3'087'400.00 3'435'700.00 3'172'726.40\n\n35 Entschädigung an Gemeinwesen 5'805'000.00 5'752'800.00 5'698'257.05\n\n36 Eigene Beiträge 24'512'000.00 22'108'700.00 21'645'460.11\n\n38 Einlagen Spez.finanzierung/Spezialfonds 921'908.00 708'112.00 1'596'300.00\n\n4 ERTRAG -99'441'200.00 -92'783'784.00 -94'276'019.62               \n\n40 Steuern -53'730'000.00 -51'622'500.00 -50'259'440.35\n\n41 Regalien und Konzessionen -561'400.00 -561'400.00 -540'316.81\n\n42 Vermögenserträge -2'030'200.00 -2'166'800.00 -2'026'479.10\n\n43 Entgelte -24'530'100.00 -23'490'200.00 -24'482'758.86\n\n44 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung -1'319'900.00 -1'204'900.00 -903'409.00\n\n45 Rückerstattungen von Gemeinwesen -464'300.00 -534'800.00 -533'636.21\n\n46 Beiträge für eigene Rechnung -8'686'400.00 -8'647'000.00 -8'863'407.70\n\n48 Entn. Spez.finanzierung/Spezialfonds -8'118'900.00 -4'556'184.00 -6'666'571.59\n \n\n3.1 Personalaufwand \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2018\n\nVoranschlag\n\n 2017\n\nRechnung \n\n2016\n\n30 Personalaufwand 41'026'800 40'826'500 40'438'130.80 200'300 0.49%\n\n300 Behörden, Kommissionen 969'800 969'800 962'178 0.00%\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 20'112'100 20'128'000 20'033'043 -15'900 -0.08%\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 13'132'900 13'220'900 13'022'432 -88'000 -0.67%\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 2'587'000 2'603'500 2'594'694 -16'500 -0.63%\n\n304 Pensionskassenbeiträge 2'739'200 2'693'800 2'627'211 45'400 1.69%\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 268'500 88'500 82'027 180'000 203.39%\n\n306 Dienstkleider, Wohn- u Vpf.zulage 37'300 43'200 34'899 -5'900 -13.66%\n\n307 Rentenleistungen 468'200 458'700 585'020 9'500 2.07%\n\n309 Übriger Personalaufwand 711'800 620'100 496'627 91'700 14.79%\n\nBudget-\n\nabweichung 17-18\n\n \n\n301 Löhne Verwaltung \n\nBeim Budget wurde eine allgemeine Anpassung der Lohnsummen von 0.5 % (gemäss Fi-\nnanzplan) eingerechnet. Bei der Verwaltung wird der Stellenplan in folgenden Bereichen \nangepasst:  \n\n Kanzlei plus 50 %, \n\n Leiter Musikschule plus 10 %, \n\n Sekretariat Musikschule plus 5 %, \n\n Sekretariat Jodlerfest befristet 30 %, \n\n Hochbau plus 20 %, \n\n Natur- und Umwelt plus 10 % (Reduktion externer Auftrag), \n\n Reinigung Liegenschaften (plus Fr. 54'000.00), \n\n Zusätzliche Pensen bei Spielgruppen und der schulergänzende Kinderbetreuung. \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 11/165 \n\nDie bisherigen budgetierten Mehrkosten aufgrund von Krankheitsausfällen \n(ca. Fr. 90'000.00) werden neu unter der Kostenart 305 budgetiert. \n \nBeim Kirchfeld wurden aufgrund der Reorganisation der Pflege zwei Stationen und deren \nLeitung zusammengelegt. Aus diesem Grund sinken die Lohnkosten \n(minus Fr. 261'000.00). \n\n \n\n302 Löhne Schule \n\nDie Gesamtlektionenzahl steigt von 3'145.03 auf 3'238.03 (plus 93.00). Die durchschnittli-\nchen Lohnkosten pro Lektion betragen rund Fr. 4'000.00. Aufgrund der zusätzlichen Lektio-\nnen ergeben sich Mehrkosten von rund Fr. 372'000.00.  \n \nGemäss Massnahmenpaket KP17 erhöht der Kanton die Unterrichtsverpflichtung der Lehr-\npersonen im Kindergarten und in der Primarschule von 29 Lektionen auf 30 Lektionen und \nin der Sekundarschule von 28 Lektionen auf 29 Lektionen erhöht. Diese Pensenerhöhung \nentspricht einer Kostenreduktion von rund 3.5 %. \n\n \nDie Zunahme der Lektionenzahl lässt sich wie folgt zusammenfassen: \n\n Zusätzliche Lektionen aufgrund der Zunahme der Schülerzahlen und Klassen bei der \nPrimarschule: 69.84 Lektionen \n\n Zunahme DaZ im Kindergarten: 2.3 Lektionen \n\n Zusätzliche Lektionen bei der Sekundarschule: 10.05 Lektionen \n\n Zusätzliche Lektionen bei der Schulleitung: 10.22 Lektionen \n \n\nZudem sinkt aufgrund weniger Schüler der Lohnaufwand bei der Musikschule (minus \nFr. 77'700.00). \n\n \n304 Pensionskassenbeiträge \n Die höheren Pensionskassenbeiträge ergeben sich aus der Hochrechnung der aktuellen \n\nZahlen. Eine Zunahme ist bei den Lehrerbesoldungen zu verzeichnen.  \n \n305 Unfall- und Krankenversicherung \n\nDie Gemeinde Horw hat keine Krankentaggeldversicherung abgeschlossen. Nach Rückspra-\nche mit unserem externen Versicherungsberater und aufgrund der Offerten aus dem Jahr \n2016 müsste die Gemeinde mit Prämien von mindestens 2 % der Lohnsumme rechnen. In \nden letzten Jahren verursachten krankheitsbedingte Ausfälle Mehrkosten. Diese wurden je-\nweils nicht budgetiert. Eine korrekte Budgetierung im Voraus ist nicht möglich. Dieses Risiko \nsoll nun mit einem gemeindeeigenen Fonds aufgefangen werden. Für die Gemeindeverwal-\ntung sollen, statt einer Krankentaggeldversicherung, auf der Lohnbasis 2 % zugunsten eines \nFonds für Ausfälle Krankheiten verbucht werden. Beim Krankheitsausfall werden die Lohn-\nkosten mit einem Bezug aus diesem Fonds finanziert (siehe KART 436). Details werden in \neinem separaten Fondsreglement definiert und dem Einwohnerrat zur Genehmigung vorge-\nlegt.  \n\n \n309 übriger Personalaufwand \n\nDer Aufwand steigt aus folgenden Gründen: \n\n Mit der Gesamterneuerung IT werden zusätzliche Anwenderschulungen im Bereich \nOffice-Umgebung nötig sein. \n\n Der übrige Personalaufwand steigt beim Kirchfeld um Fr. 44'900.00. \n\n Pro Departement wird neu ein Betrag von Fr. 5'000.00 für die Personalpflege zur Verfü-\ngung gestellt. \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 12/165 \n\n3.2 Sachaufwand \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2018\n\nVoranschlag\n\n 2017\n\nRechnung \n\n2016\n\n31 Sachaufwand 13'884'000 12'682'300 12'272'987.27 1'201'700 9.48%\n\n310 Büro-, Schulmaterialien, Drucksachen 595'300 545'300 551'933 50'000 9.17%\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 814'900 685'100 635'374 129'800 18.95%\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 1'630'600 1'538'800 1'438'674 91'800 5.97%\n\n313 Verbrauchsmaterialien 1'952'500 1'929'800 1'705'266 22'700 1.18%\n\n314 DL und baulicher Unterhalt durch Dritte 2'348'000 2'023'500 2'633'220 324'500 16.04%\n\n315 DL und übriger Unterhalt durch Dritte 909'500 914'100 805'695 -4'600 -0.50%\n\n316 Mieten, Pachten, Benutzungskosten 958'400 842'100 828'945 116'300 13.81%\n\n317 Spesenentschädigungen 89'000 85'100 80'809 3'900 4.58%\n\n318 Dienstleistungen, Honorare 4'310'500 3'889'700 3'356'451 420'800 10.82%\n\n319 Übriger Sachaufwand 275'300 228'800 236'619 46'500 20.32%\n\nBudget-\n\nabweichung 17-18\n\n \n \n\n310 Mit der Einführung vom Lehrplan 21 sind neue Lehrmittel notwendig (Fr. 30'200.00).  \n311 Der Aufwand für Mobilien, Maschinen und Fahrzeuge steigt in den Bereichen Liegenschaften \n\nVerwaltungsvermögen (plus Fr. 76'400.00), Informatik (plus Fr. 48'000.00) und Feuerwehr \n(plus Fr. 15'000.00). Nebst den Ersatzbeschaffungen stehen Neuanschaffungen beim Schul-\nhaus Zentrum und bei der Umgebung Ortskern an.  \n\n312 Aufgrund der Wiederaufnahme des Betriebes steigen die Kosten beim Schulhaus Zentrum \n(plus Fr. 70'000.00) und beim Kirchfeld verrechnet der REAL für die Abfallbeseitigung höhere \nGebühren (plus Fr. 38'000.00). \n\n314 Beim baulichen Unterhalt durch Dritte liegen die grössten Budgetabweichungen beim Tief-\nbau.  \nZu erwähnen sind: \n\n Im Jahr 2017 wurde der Rahmenkredit baulicher Unterhalt Strassen um Fr. 240'000.00 \nreduziert, weil die Schöneggstrasse über die Investitionsrechnung budgetiert wurde. Im \nJahr 2018 wird dieses Projekt abgeschlossen sein. \n\n Es stehen diverse neue private Strassenbeleuchtungen (Felmispark, Steinibach AGZ) \nan. Diese Kosten werden der Gemeinde zurückerstattet.  \n\n An die Kosten eines neuen Fussweges beim Felmispark wird die Gemeinde einen Anteil \nvon 35 % übernehmen. \n\n Das Kreuzen der vbl-Busse im Bereich Solina (St. Niklausenstrasse) soll mit einer pro-\nvisorischen Lichtsignalanlage (Pilot) geregelt werden.  \n\n316 Die Kosten für die Schulraumzumietung der Kindergärten fallen höher aus (Fr. 48'300.00). \nDas Budget 2017 wurde zu tief angesetzt. Im Weiteren werden die Gesamterneuerung der IT \nund verschiedene zusätzliche IT-Anwendungen zusätzliche Lizenzkosten verursachen.   \n\n318 Der Aufwand steigt aus folgenden Gründen: \n\n Im Rahmen von LuTax wurde den Gemeinden das Inkasso der Bundessteuern übertra-\ngen. Die Inkassokosten von rund Fr. 20'000.00 werden den Gemeinden zurückerstattet. \n\n Der Schultransport Fahrten Halbinsel wurde extern vergeben (Fr. 42'000.00). Im Weite-\nren wird gemäss Bericht und Antrag Nr. 1594 "Sanierung und Erweiterung Schulanlage \nKastanienbaum" der zusätzliche Schultransport während der Sanierungsphase der Lau-\nfenden Rechnung belastet (Anteil 2018: Fr. 105'000.00). Zusätzlich wurde für den \nSchultransport Verlegung Schulhaus Spitz ein Betrag von Fr. 45'000.00 budgetiert. \n\n Gemäss Sonderkredit Sanierung Schulhaus Kastanienbaum werden die Umzugskosten \nins Provisorium in der Laufenden Rechnung verbucht (Fr. 60'000.00). \n\n In den 1990er-Jahren wurden die Referenzpunkte der Landesvermessung mit Hilfe von \nGPS (Global Positioning System) vermessen. Die Schweiz verfügt nun landesweit neu \nüber Vermessungspunkte mit zentimetergenauen Koordinaten. Gegenüber den bisheri-\ngen Koordinaten wurden zwischen Genf und dem Unterengadin systematische Diffe-\nrenzen von zwei bis drei Metern festgestellt. Im Kanton Luzern betragen diese Differen-\nzen rund 70 cm. Die Festsetzung der neuen, genaueren Koordinaten wird als Bezugs-\n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 13/165 \n\nrahmenwechsel bezeichnet. Auf Gesetzesstufe ist vorgegeben, dass die Kantone den \nBezugsrahmenwechsel in der amtlichen Vermessung bis Ende 2016 vornehmen; für al-\nle anderen Geodaten bleibt Zeit bis 2020. Wir wollen den Bezugsrahmenwechsel für die \nkommunalen Geodaten im Verlauf von 2018 vollziehen (Fr. 46'000.00). \n\n Mit Hilfe von externen Fachleuten wird die Stellvertretung Kommunikationsbeauftragter \naufgebaut (Fr. 40'000.00). \n\n Wir haben 2014 das Freiraumkonzept Talboden Horw erarbeitet. Es basiert auf dem \nZusammenzug vorhandener Projekte, Konzepte und Studien. Das Freiraumkonzept un-\nterteilt die verschiedenen Achsen in Interventionsräume und schlägt für diese konkrete \nMassnahmen zur Zielerreichung vor. Diese sollen nun in den nächsten Jahren schritt-\nweise umgesetzt werden. Die Umsetzung wird 2018 dem Einwohnerrat in Form eines \nAktionsplans (Termin, Kosten, Nutzen) vorgelegt. Sofern der Einwohnerrat diesen Akti-\nonsplan genehmigt, soll ein Teil dieser Massnahmen bereits im Jahr 2018 umgesetzt \nwerden (Fr. 55'000.00). \n\n319 Beim Kirchfeld werden die Getränke der Mitarbeitenden und freiwilligen Helfer seit August \n2016 im Bruttosystem verbucht (bisher nur Nettoverbuchung). \n\n \n\n3.3 Zinsaufwand \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2018\n\nVoranschlag\n\n 2017\n\nRechnung \n\n2016\n\n32 Passivzinsen 778'600 923'500 889'724.72 -144'900 -15.69%\n\n321 Kurzfristige Schulden 2'500 2'500 1'698 0.00%\n\n322 Mittel- und langfristige Schulden 744'600 819'500 784'465 -74'900 -9.14%\n\n323 Sonderrechnungen 18'000 18'000 17'263 0.00%\n\n329 Übrige 13'500 83'500 86'299 -70'000 -83.83%\n\nBudget-\n\nabweichung 17-18\n\n \n322 Dank Abschluss von sehr günstigen Darlehen im Jahr 2017 sinkt der Zinsaufwand trotz höhe-\n\nrer Darlehenssummen. Die zusätzlichen Mittel von rund 20 Mio. Franken im Jahr 2018 sind \nmit 0.5 % Zins berechnet.  \n\n329 Der Kanton hat bei den Steuern den Ausgleichszins auf 0 % festgelegt. \n \n\n3.4 Abschreibungen \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2018\n\nVoranschlag\n\n 2017\n\nRechnung \n\n2016\n\n33 Abschreibungen 10'775'700 6'788'000 8'562'433 3'987'700 58.75%\n\n330 Abschreibungen Finanzvermögen 330'000 330'000 474'733 0.00%\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 5'121'200 4'618'000 3'750'957 503'200 10.90%\n\n332 VV zusätzliche Abschreibungen 5'324'500 1'840'000 4'336'743 3'484'500\n\nBudget-\n\nabweichung 17-18\n\n \n331 Die Abschreibungen werden auf der Basis Anlagebuchhaltung plus mutmassliche Investitio-\n\nnen 2017 berechnet.  \n332 Mit der Abrechnung Schulhaus Zentrum im Jahr 2018 soll auch die Vorfinanzierung Konto \n\nNr. 2285.11 "Vorfinanzierung ORST"  von Fr. 5'324'495.70 aufgelöst werden.  \n \n\n3.5 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2018\n\nVoranschlag\n\n 2017\n\nRechnung \n\n2016\n\n34\nAnteile und Beiträge ohne \n\nZweckbindung \n3'087'400 3'435'700 3'172'726.40 -348'300 -10.14%\n\n340 Einnahmeanteile für Gemeinden 194'000 90'000 117'196 104'000 115.56%\n\n341 Ressourcenausgleich 2'893'400 3'345'700 3'055'530 -452'300 -13.52%\n\nBudget-\n\nabweichung 17-18\n\n \n340 Im Rahmen des Konsolidierungsprogramms 2017 (KP17) hat der Kantonsrat eine Sonderab-\n\ngabe im Umfang von Fr. 12.00 pro abgabepflichtige Person für die Altlastensanierung be-\n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 14/165 \n\nschlossen. Das Inkasso dieser Abgabe obliegt den Gemeinden. Diese haben den Ertrag dem \nKanton abzuliefern.   \n\n341 Die ausserordentlichen Nachsteuern und Grundstückgewinnsteuern sowie der Buchgewinn \naus dem Liegenschaftsverkauf Baufeld G aus dem Jahr 2012 fallen aus dem Raster der Ver-\ngleichsjahre. Aus diesen Gründen sinkt die Ressourcenkraft der Gemeinde Horw und ge-\nstützt darauf bezahlt die Gemeinde einen tieferen Beitrag an den Ressourcenausgleich (Mi-\nnus Fr. 452'300.00). \n\n3.6 Entschädigungen an Gemeinwesen \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2018\n\nVoranschlag\n\n 2017\n\nRechnung \n\n2016\n\n35 Entschädigung an Gemeinwesen 5'805'000 5'752'800 5'698'257.05 52'200 0.91%\n\n351 Kanton 3'370'100 3'353'100 3'247'511 17'000 0.51%\n\n352 Gemeinden 2'434'900 2'399'700 2'450'746 35'200 1.47%\n\nBudget-\n\nabweichung 17-18\n\n \n\n3.7 Eigene Beiträge \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2018\n\nVoranschlag\n\n 2017\n\nRechnung \n\n2016\n\n36 Eigene Beiträge 24'512'000 22'108'700 21'645'460.11 2'403'300 10.87%\n\n361 Kanton 9'360'800 8'366'200 7'935'543 994'600 11.89%\n\n362 Gemeinden 2'570'400 2'424'400 2'295'781 146'000 6.02%\n\n363 Eigene Anstalten 2'270'000 2'172'000 2'331'277 98'000 4.51%\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 634'200 533'200 590'722 101'000 18.94%\n\n365 Private Institutionen 1'860'300 1'641'900 1'549'825 218'400 13.30%\n\n366 Private Haushalte 7'816'300 6'971'000 6'942'312 845'300 12.13%\n\nBudget-\n\nabweichung 17-18\n\n \n \n\n361 Im Rahmen des Massnahmenpakets KP17 hat der Kanton den Anteil der Gemeinden an die \nErgänzungsleistungen zur AHV von 70 auf 100 % erhöht. \n\n362 Die Beiträge der Gemeinde an die Restkosten Pflege in anderen Gemeinden (plus \nFr. 80'000.00) und an den Verkehrsverbund Luzern (plus Fr. 51'000.00) steigen. \n\n363 Der Anteil Restkosten Pflege beim Kirchfeld steigt aufgrund des erhöhten Bedarfs. \n364 Der Anteil Restkosten Pflege Spitex steigt aufgrund des erhöhten Bedarfs. \n365 Der Anteil Restkosten Pflege privater Anbieter steigt aufgrund des erhöhten Bedarfs. \n366 Der Bruttoaufwand der wirtschaftlichen Sozialhilfe steigt. Demgegenüber erhält die Gemein-\n\nde auch höhere Rückerstattungen (siehe KART 436), sodass der Nettoaufwand nur leicht \nsteigt. \n\n3.8 Einlagen Spezialfinanzierungen/Spezialfonds \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2018\n\nVoranschlag\n\n 2017\n\nRechnung \n\n2016\n\n38\nEinlagen \n\nSpez.finanzierung/Spezialfonds\n921'908 708'112 1'596'300.00          213'796 30.19%\n\n380 Einlagen Spezialfinanzierungen 657'908 444'112 976'400 213'796 48.14%\n\n384 Einlagen Spezialfonds 44'000 44'000 112'015\n\n385 Einlage Vorfinanzierungen 220'000 220'000 220'000\n\n389 Bildung Eigenkapital 287'885\n\nBudget-\n\nabweichung 17-18\n\n \n \n\n380 Folgende Spezialfinanzierungen werden mit einer Einlage in den Fonds ausgeglichen: \n\n Siedlungsentwässerung Fr. 104'727.00 \n\n Wasserversorgung Fr. 35'412.00 \n\n Kirchfeld Fr. 448'179.00 \n\n Feuerwehr Fr. 44'400.00 \n\n Fernheizwerk Fr. 25'190.00 \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 15/165 \n\n3.9 Steuern \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2018\n\nVoranschlag\n\n 2017\n\nRechnung \n\n2016\n\n40 Steuern 53'730'000 51'622'500 50'259'440.35 2'107'500 4.08%\n\n400 Einkommens- und Vermögenssteuern 49'950'000 47'550'000 46'882'414 2'400'000 5.05%\n\n402 Personal-, Liegenschaftssteuern 205'000 197'500 199'925 7'500 3.80%\n\n403 Grundstück- und Lotteriegewinnsteuern 2'300'000 2'500'000 2'379'078 -200'000 -8.00%\n\n404 Handänderungssteuern 1'000'000 1'000'000 566'981 0.00%\n\n405 Erbschafts- und Schenkungssteuern 200'000 300'000 157'732 -100'000 -33.33%\n\n406 übrige Steuern 75'000 75'000 73'311 0.00%\n\nBudget-\n\nabweichung 17-18\n\n \n \n\n400 Für das Jahr 2018 rechnen wir mit rund 2.4 Mio. Franken zusätzlichen Einkommens- und \nVermögenssteuern. Der Ertrag pro Einheit steigt auf 31.8 Mio. Franken. Dies entspricht einer \nZunahme von 4.78 % (Vorjahr 2.09 %) gegenüber dem Budget 2017. Die Hochrechnung der \nErträge 2017 des laufenden Jahres liegt bei den ordentlichen Steuern rund 1.34 Mio. Fran-\nken über dem Budget. Damit wird ein Teil der budgetierten Zunahme bereits im Jahr 2017 \nrealisiert.  \nNebst dem geschätzten Steuerkraftwachstum von 1.6 % steigt der Steuerertrag auch im Jahr \n2018 aufgrund von Neuzuzügen. Zudem profitiert die Gemeinde Horw von den im Rahmen \ndes Massnahmenpakets KP17 vom Kantonsrat beschlossenen Massnahmen. So wird die \nTeilbesteuerung der Erträge aus massgebenden Beteiligungen des Privatvermögens von \n50 auf 60 % erhöht. Zudem wurden Anpassungen beim Pendlerabzug und beim Eigenbe-\ntreuungsabzug beschlossen. Diese Steuergesetzänderungen werden der Gemeinde Horw zu \neinem Mehrertrag von rund Fr. 300'000.00 verhelfen. \n\n403 Die Budgetierung der Grundstückgewinnsteuern ist schwierig, da der Ertrag von nicht vo-\nraussehbaren Einzelfällen abhängig ist. In den vergangenen Jahren wurden die Erträge die-\nser Sondersteuern nicht erreicht. Aus diesem Grund wurde diese Budgetposition um 0.2 Mio. \nFranken reduziert. \n\n405 In der Rechnung 2017 werden wir den Ertrag bei den Erbschaftssteuern wie in den Vorjahren \nkaum erreichen. Aus diesem Grund wurde auch das Budget bei den Erbschaftssteuern um \n0.1 Mio. Franken reduziert. \n\n \n\n3.10 Regalien und Konzessionen \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2018\n\nVoranschlag\n\n 2017\n\nRechnung \n\n2016\n\n41 Regalien und Konzessionen 561'400 561'400 540'316.81 0.00%\n\n410 Konzessionsgebühren 561'400 561'400 540'317 0.00%\n\nBudget-\n\nabweichung 17-18\n\n \n \n\n410 Der Ertrag CKW-Konzessionsgebühren basiert auf den bisherigen Werten. Die CKW haben \nangekündigt, dass sich dieser Ertrag aufgrund der Neubeurteilung der Konzessionsabgaben \nauf der Basis des alten Vertrages halbieren wird. In Zusammenarbeit mit den übrigen Ge-\nmeinden mit altem CKW-Vertrag werden zurzeit zukunftstaugliche Vertragsbedingungen \nausgehandelt. Wir gehen davon aus, dass wir im Jahr 2018 nochmals die bisherigen CKW-\nKonzessionserträge erhalten werden. \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 16/165 \n\n3.11 Vermögenserträge \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2018\n\nVoranschlag\n\n 2017\n\nRechnung \n\n2016\n\n42 Vermögenserträge 2'030'200 2'166'800 2'026'479.10 -136'600 -6.30%\n\n420 Banken 857\n\n421 Guthaben 104'700 104'700 132'876 0.00%\n\n422 Anlagen des Finanzvermögens 11'300 12'300 10'681 -1'000 -8.13%\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens 1'690'200 1'355'700 1'605'835 334'500 24.67%\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögens 224'000 694'100 276'230 -470'100 -67.73%\n\nBudget-\n\nabweichung 17-18\n\n \n \n\n423/427 Der Mietertrag der Schule Biregg wurde bisher unter der Kostenart 427 abgerechnet \n(Fr. 313'000.00). \n\n427 Im Jahr 2016 wurde die Zivilschutzanlage Kirchfeld dem Kanton für Asylsuchende ver-\nmietet. Aufgrund der damaligen Nachfrage wurde der Ertrag dieser Vermietung für das \nJahr 2017 hochgerechnet. Aufgrund der veränderten Nachfrage konnte die Anlage ab \n2017 nicht mehr dem Kanton vermietet werden. Der entsprechende Ertrag von \nFr. 150'000.00 entfällt.  \n\n3.12 Entgelte \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2018\n\nVoranschlag\n\n 2017\n\nRechnung \n\n2016\n\n43 Entgelte 24'530'100 23'490'200 24'482'758.86 1'039'900 4.43%\n\n430 Ersatzabgaben 585'000 585'000 614'429 0.00%\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen 757'000 757'000 731'733 0.00%\n\n432 Spital- und Heimtaxen, Kostgelder 11'364'400 11'334'400 11'247'658 30'000 0.26%\n\n433 Schulgelder 590'000 589'000 578'846 1'000 0.17%\n\n434 Andere Benützg.gebühren, Dienstleistg. 3'700'300 3'677'600 3'569'771 22'700 0.62%\n\n435 Verkäufe 2'103'500 2'082'700 2'037'279 20'800 1.00%\n\n436 Rückerstattungen 4'791'000 3'916'100 4'838'235 874'900 22.34%\n\n437 Bussen 125'000 125'000 122'200 0.00%\n\n439 Übrige 513'900 423'400 742'609 90'500 21.37%\n\nBudget-\n\nabweichung 17-18\n\n \n \n\n436 Der Bruttoaufwand der wirtschaftlichen Sozialhilfe steigt (siehe KART 366). Demgegenüber \nerhält die Gemeinde auch höhere Rückerstattungen, sodass der Nettoaufwand nur leicht \nsteigt. \n\n439  Die Getränke der Mitarbeitenden und freiwilligen Helfer beim Kirchfeld werden seit August \n2016 im Bruttosystem verbucht (bisher nur Nettoverbuchung).  \n\n3.13 Finanzausgleich \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2018\n\nVoranschlag\n\n 2017\n\nRechnung \n\n2016\n\n44 Finanzausgleich 1'319'900.00    1'204'900.00     903'409.00 115'000\n\n444 Lastenausgleich 1'319'900.00     1'204'900.00     903'409.00             115'000\n\nBudget-\n\nabweichung 17-18\n\n \n \n\n444 Mit Schreiben vom 30. Mai 2017 hat die Gemeinde Horw die Beitragsverfügung Finanzaus-\ngleich 2018 erhalten. \nBeim Lastenausgleich erhält die Gemeinde Horw einen Beitrag von Fr. 1'297'826.00 aus dem \nTopf "Höhere Lasten aus der Bevölkerungszusammensetzung" und Fr. 22'018.00 aus dem \nTopf "Höhere Lasten aus der Infrastruktur". \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 17/165 \n\n3.14 Rückerstattungen von Gemeinwesen \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2018\n\nVoranschlag\n\n 2017\n\nRechnung \n\n2016\n\n45 Rückerstattungen von Gemeinwesen 464'300 534'800 533'636.21 -70'500 -13.18%\n\n450 Bund 30'000 30'000 36'018\n\n451 Kanton 409'800 479'800 468'206 -70'000 -14.59%\n\n452 Gemeinden 24'500 25'000 29'412 -500 -2.00%\n\nBudget-\n\nabweichung 17-18\n\n \n \n\n451 Im Rahmen des Massnahmenpakets KP17 hat der Kanton die Entschädigungen für die \nSteuerveranlagungen gestrichen (Fr. 85'000.00). \n\n3.15 Beiträge für eigene Rechnung \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2018\n\nVoranschlag\n\n 2017\n\nRechnung \n\n2016\n\n46 Beiträge für eigene Rechnung 8'686'400 8'647'000 8'863'407.70 39'400 0.46%\n\n460 Bund 33'000 40'000 37'288 -7'000 -17.50%\n\n461 Kanton 5'769'100 5'871'700 5'690'827 -102'600 -1.75%\n\n462 Gemeinden 2'689'800 2'689'800 3'052'880\n\n463 Beiträge von eigenen Anstalten 15'000 15'000 15'000\n\n469 Übrige Beiträge 179'500 30'500 67'413 149'000 488.52%\n\nBudget-\n\nabweichung 17-18\n\n \n \n\n461 Der Kanton hat die Pro-Kopf-Beiträge bei der Schule gemäss Massnahmenpaket KP17 um \n3.5 % reduziert.  \n\n3.16 Entnahme Spezialfinanzierungen \n\nArtengliederung\nVoranschlag\n\n 2018\n\nVoranschlag\n\n 2017\n\nRechnung \n\n2016\n\n48\nEntnahmen \n\nSpez.finanzierung/Spezialfonds\n8'118'900 4'556'184 6'666'571.59 3'562'716 78.20%\n\n480 Spezialfinanzierungen, Spezialfonds 381'000 403'884 297'346 -22'884 -5.67%\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds 2'413'400 2'312'300 2'233'020 101'100 4.37%\n\n485 Entnahme aus Vorfinanzierungen 5'324'500 1'840'000 4'136'205 3'484'500\n\nBudget-\n\nabweichung 17-18\n\n \n \n\n480 Folgende Spezialfinanzierungen werden mit einem Bezug aus dem Fonds ausgeglichen: \n\n Abfallentsorgung      Fr.   381'000.00 \n \n484 Der Minderertrag Steuern aufgrund des früheren Steuerrabatts bzw. der ab 2015 beschlos-\n\nsenen Steuersenkung wird mit einem Bezug aus dem Fonds ausgeglichen. Gemäss Regle-\nment Steuerausgleichsfonds vom 23. Januar 2014 können nachträgliche Zahlungen an den \nFinanzausgleich, die durch die einmaligen Steuererträge ausgelöst wurden, aus dem Steuer-\nausgleichsfonds finanziert werden. Der Bezug beträgt Fr. 2'099'800.00. \n\n \n485 Mit der Abrechnung Schulhaus Zentrum im Jahr 2018 soll auch die Vorfinanzierung Konto \n\nNr. 2285.11 "Vorfinanzierung ORST" von Fr. 5'324'495.70 aufgelöst werden. \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 18/165 \n\n4 Budget 2018 nach KORE \n\n \nLAUFENDE RECHNUNG \n\nKostenstellen/Kostenträger Voranschlag 2018 Voranschlag 2017 Rechnung  2016\n\nNettoergebnis 1'350'208.00 441'828.00 0.00\n\nA Management 0.00 0.00 0.00\n\n30 Management Verwaltung 0.00 0.00 0.00\n\n32 Management Schule 0.00 0.00 0.00\n\nB Ressourcen -6'337'200.00 -5'524'700.00 -4'820'306.82\n\n10 Personaladministration 0.00 0.00 0.00\n\n21 Finanzen -6'337'200.00 -5'524'700.00 -4'820'306.82\n\n22 Projekte 0.00 0.00 0.00\n\n23 Liegenschaften Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00\n\n24 Zentrale Dienste 0.00 0.00 0.00\n\n25 Werkhof 0.00 0.00 0.00\n\nC Kostenträger 7'687'408.00 5'966'528.00 4'820'306.82\n\n50 Verwaltung 3'360'047.60 3'189'481.19 3'517'636.64\n\n51 Öffentliche Sicherheit 1'304'300.00 1'173'100.00 1'332'665.00\n\n52 Bildung 24'301'641.08 22'572'304.55 21'672'885.77\n\n53 Kultur und Freizeit 3'674'837.24 3'654'512.97 3'135'964.49\n\n54 Gesundheit 5'056'300.00 4'644'700.00 4'695'627.97\n\n55 Soziale Wohlfahrt 16'353'917.40 14'890'197.54 14'283'767.11\n\n56 Verkehr 5'873'162.95 5'655'968.66 5'432'048.28\n\n57 Umwelt 2'722'861.02 2'750'358.76 1'907'260.82\n\n58 Wirtschaft 143'800.00 122'500.00 142'931.70\n\n59 Finanzen -55'103'459.29 -52'686'595.67 -51'300'480.96\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 19/165 \n\n4.1 Hilfs-/Vor- und Hauptkostenstellen \n\n4.1.1 Management und Organisation \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n3000 Gemeinderat \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n300 Behörden, Kommissionen 711'800.00 712'800.00 -1'000.00 711'160.20\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 54'500.00 54'500.00 0.00 55'288.45\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 75'800.00 76'100.00 -300.00 75'231.30\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 1'700.00 1'700.00 0.00 1'485.25\n\n309 Übriger Personalaufwand 5'000.00 5'000.00 0.00 7'910.00\n\n317 Spesenentschädigungen 51'000.00 46'000.00 5'000.00 44'582.25\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 37'300.00 37'300.00 0.00 47'411.25\n\n319 Übriger Sachaufwand 96'600.00 94'200.00 2'400.00 88'675.45\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 145'000.00 145'000.00 0.00 116'476.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'178'700.00 1'172'600.00 6'100.00 1'148'221.00\n\n495 Interne Leistungsverrechnung -1'000'500.00 -965'000.00 -35'500.00 -949'582.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 178'200.00 207'600.00 -29'400.00 198'639.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 178'200.00 207'600.00 -29'400.00 198'639.00\n\n4 Erlöse aus Umlagen -180'300.00 -209'500.00 29'200.00 -200'539.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -2'100.00 -1'900.00 -200.00 -1'900.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 5'700.00 0.00 5'700.00 0.00\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -5'700.00 0.00 -5'700.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -2'100.00 -1'900.00 -200.00 -1'900.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 2'100.00 1'900.00 200.00 1'900.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 20/165 \n\n3010 Departemente \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 10'160'200.00 10'042'500.00 117'700.00 9'669'757.15\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 773'800.00 772'700.00 1'100.00 727'068.40\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 723'800.00 698'900.00 24'900.00 679'491.05\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 225'500.00 43'600.00 181'900.00 42'457.80\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 700.00 700.00 0.00 575.95\n\n309 Übriger Personalaufwand 93'500.00 68'500.00 25'000.00 36'497.25\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 4'700.00 4'700.00 0.00 1'773.70\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 500.00 500.00 0.00 0.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 0.00 0.00 0.00 2.90\n\n317 Spesenentschädigungen 2'700.00 2'700.00 0.00 3'668.05\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 67'400.00 17'400.00 50'000.00 51'254.01\n\n319 Übriger Sachaufwand 4'600.00 4'600.00 0.00 4'910.95\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 11'500.00 8'500.00 3'000.00 11'703.35\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 765'500.00 809'500.00 -44'000.00 735'687.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 12'834'400.00 12'474'800.00 359'600.00 11'964'848.06\n\n435 Verkäufe -1'000.00 -1'000.00 0.00 -172.00\n\n436 Rückerstattungen -91'000.00 -1'000.00 -90'000.00 -6'291.25\n\n490 Sachaufwand 0.00 0.00 0.00 -10'000.00\n\n494 Interne Verrechnungen -2'500.00 -2'500.00 0.00 -81'117.65\n\n495 Interne Leistungsverrechnung -14'501'000.00 -14'048'800.00 -452'200.00 -14'168'523.65\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -1'761'100.00 -1'578'500.00 -182'600.00 -2'301'256.49\n\n39903 Liegenschaften 296'000.00 261'000.10 34'999.90 289'252.68\n\n39904 Informatik 970'809.29 973'842.75 -3'033.46 851'021.83\n\n39905 Zentrale FD 323'700.00 313'698.44 10'001.56 340'526.49\n\n39906 Zentrale Dienste PD 714'900.00 743'898.68 -28'998.68 638'416.29\n\n39919 Personalstelle 512'800.00 534'698.08 -21'898.08 501'283.72\n\n39941 Gemeinderat 180'300.00 209'499.76 -29'199.76 200'538.75\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'237'409.29 1'458'137.81 -220'728.52 519'783.27\n\n4 Erlöse aus Umlagen -1'286'124.65 -1'506'519.44 220'394.79 -581'339.26\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -48'715.36 -48'381.63 -333.73 -61'555.99\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'085'208.38 961'114.60 124'093.78 1'240'666.46\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -1'080'493.02 -956'732.97 -123'760.05 -1'237'114.52\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -44'000.00 -44'000.00 0.00 -58'004.05\n\n384 Einlagen Spezialfonds 44'000.00 44'000.00 0.00 58'004.05\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal \n\nBeim Budget wurde eine allgemeine Anpassung der Lohnsummen von 0.5 % (gemäss Fi-\nnanzplan) eingerechnet. \n \nBei der Verwaltung wird der Stellenplan in folgenden Bereichen angepasst:  \n\n Kanzlei plus 50 %, \n\n Leiter Musikschule plus 10 %, \n\n Sekretariat Musikschule plus 5 %, \n\n Sekretariat Jodlerfest befristet 30 %, \n\n Hochbau plus 20 %, \n\n Natur- und Umwelt plus 10 % (Reduktion externer Auftrag), \n\n Reinigung Liegenschaften (plus Fr. 54'000.00), \n\n Zusätzliche Pensen Spielgruppen, \n\n Zusätzliche Pensen schulergänzende Kinderbetreuung. \n \n \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 21/165 \n\nKanzlei (plus 50 %): \nDie Gemeindekanzlei ist die administrative Drehscheibe für den Gemeinderat und den Ein-\nwohnerrat. Sie erbringt vielfältige Dienstleistungen für die Bevölkerung, die einzelnen Ver-\nwaltungsabteilungen und die Medien. Unter anderem sind auch die Bereiche Teilungs-\namt/Sondersteuern sowie Bildung, Kultur und Sport bei der Gemeindekanzlei angesiedelt. \nMit den heutigen Pensen können die laufend wachsenden Aufgaben (Projekte, Einführung \nneue Führungsinstrumente nach HRM2, Komplexität der Erbschaftsfälle, Support an Depar-\ntemente bei der Geschäftsverwaltung Axioma, Verwaltung der umfangreichen Rechtser-\nlasssammlung, Zunahme von Einsprachen/Beschwerden, allgemeine Dienste etc.) nicht \nmehr bewältigt werden. Die Mitarbeitenden weisen seit längerer Zeit hohe Gleitzeit- und Fe-\nriensaldi auf. Eine Absenz eines Mitarbeitenden führt umgehend zu einer Überbelastung \ndes Teams; es sind keine Reserven für neue und zurückgestellte Projekte/Aufgaben vor-\nhanden. \n \nLeiter Musikschule (plus 10 %) und Sekretariat Musikschule (plus 5 %): \nAufgabenbereich gemäss der Stellenbeschreibung der Gemeinde Horw für die Leitung der \nMusikschule Horw: \n\n vollständige Leitung und Führung der Musikschule in allen organisatorischen, administ-\nrativen und personellen Belangen; \n\n zeitgemässe und attraktive Gestaltung der Musikschule für Lernende, Eltern, Lehrper-\nsonen; Vertretung der Musikschule gegenüber der Öffentlichkeit; \n\n Erstellen und Einhalten des Budgets; \n\n verantwortlich für Personalplanung, -gewinnung und -entwicklung der Lehrkräfte (Durch-\nführung von Lehrerkonferenzen und internen Lehrerfortbildung); \n\n Controlling des gesamten Musikschulbetriebes. \n\n Beratung und Orientierung der Lernenden, Eltern, Lehrkräfte; Organisation Konzerte, \nAnlässe der Musikschule, Besuchstage, Verfassen von Berichten für die Öffentlichkeit. \n\n Teilnahme an Musikschulleiter-Tagungen, Versammlungen, Agglo-Konferenzen, Kurse \netc. \n\n \nMit der aktuellen Pensen-Situation ist es der Leitung nicht möglich, all diese Punkte zufrie-\ndenstellend zu erfüllen. In einem ersten Schritt sollte das Pensum auf 80 % für die Leitung \nund 30 % für das Sekretariat angepasst werden. Mit dieser Massnahme könnten anstehen-\nde Pendenzen und die Weiterentwicklung der Musikschule eher gewährleistet werden. Je \nnach Entwicklung der Schülerzahlen ist nicht auszuschliessen, dass in den nächsten Jah-\nren ein weiterer Anstieg an die vom VMS empfohlenen Pensen beantragt wird. \n\n \nBereich Hochbau (plus 20 %): \nDie Nachfolge des stv. Leiters Hochbau konnte Mitte 2017 geregelt werden. Die Stellenbe-\nsetzung erfolgte mit einem 100 %-Pensum. Weil bereits bei einer vorgehenden Stellenaus-\nschreibung im Jahr 2016 eine 80 %-Stelle nur mit 100 % besetzt werden konnte, liegt der \nBereich Hochbau 20 % über dem Stellenplan. Vor dem Hintergrund der laufenden und an-\nstehenden Planungs- und Bewilligungsarbeiten soll der Stellenplan den tatsächlichen Ver-\nhältnissen definitiv angepasst werden. \n \nSekretariat Jodlerfest (befristet 30 %): \nVom 28. bis 30. Juni 2019 findet das Zentralschweizerische Jodlerfest in Horw statt. Initian-\nten sind der Jodlerklub Heimelig Horw und das Turnerchörli Horw. Die beiden Initianten \ngründen eigens für den Zweck der Durchführung des Zentralschweizer Jodlerfestes 2019 \neinen Trägerverein. \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 22/165 \n\nDimension Zentralschweizerisches Jodlerfest 2019: \n\n 50'000 Festbesucherinnen und -besucher, \n\n 3'000 Aktive, \n\n 2.5 Mio. Franken Budget, \n\n Festwirtschaft mit 4'000 gedeckten Sitzplätzen. \n \nDer Gemeinderat hat den beiden Initianten die finanzielle und materielle Unterstützung \ngrundsätzlich und unter dem Vorbehalt der Zustimmung des Einwohnerrates zugesichert \nund im Finanz- und Aufgabenplan entsprechend angezeigt. Aus dem Erfahrungsaustausch \nmit den Organisatoren des ZSJF 2016 (Schüpfheim) hat sich gezeigt, dass es zur Unter-\nstützung der verschiedenen Ressortleitungen ein professionelles Sekretariat als zentrale \nDrehscheibe braucht. Diese Sekretariatsleistungen (administrative Unterstützung) sollen \naus dem Baudepartement erbracht werden. Aus diesem Grund wird das Sekretariat Baude-\npartement befristet um 30 Stellenprozent aufgestockt. \n \nNatur- und Umweltschutz (plus 10 %; Reduktion externes Mandat): \nDer Einwohnerrat genehmigte im Budget 2015 im Bereich Umweltschutz/Energie ein zu-\nsätzliches Pensum von 50 Stellenprozent. Statt der Aufstockung von Personal wurde da-\nmals ein externes Mandat mit der HSLU abgeschlossen. Dazu werden im Budget jeweils \nFr. 60'000.00 eingesetzt. Aufgrund einer Anpassung der Arbeitsabläufe soll nun das exter-\nne Mandat um Fr. 10'000.00 reduziert und im Gegenzug das Pensum für Natur- und Um-\nweltschutz um 10 Stellenprozent erhöht werden. \n\n \nSchulhauswartung und -reinigung (plus 54'000.00): \nAm 28. September 2017 wird das neue Oberstufenschulhaus dem Betrieb übergeben. Die-\nses Gebäude ist rund 40 % grösser als das bisherige Oberstufenschulhaus. Im Budget \n2017 haben wir den Stellenplan entsprechend erhöht. Die Lohnsumme Anpassung der \nLohnsumme wurde jedoch erst ab Herbst 2017 budgetiert. Im Jahr 2018 wird nun der zu-\nsätzliche Aufwand für das ganze Jahr budgetiert.  \n\n \nSpielgruppen: \nAufgrund der Nachfrage muss ab Sommer 2017 eine zusätzliche Spielgruppe geführt wer-\nden. \n\n \nSchulergänzende Kinderbetreuung: \nIm einzigen Schülerhort mit Nachmittagsbetreuung in der Hofmatt werden aktuell fast 40 \nKinder betreut. Damit wird die Kapazitätsgrenze erreicht und Alternativlösungen müssen \nvorbereitet werden.   \n \nMit dem Bezug der Palazzine während der Umbauzeit der Schulhäuser Spitz und Kasta-\nnienbaum wird vor Ort ein Schülerhort-Angebot nötig, welches wir mit der Schulküche All-\nmend zusammen anbieten können. Mit dem Erweiterungsbau im Spitz kann ab Schuljahr \n2018/19 eine Nachmittagsbetreuung aufgebaut werden, dasselbe planen wir gemäss Fi-\nnanz- und Aufgabenplan ab Sommer 2019 in Kastanienbaum. Daher wurde dieser geplante \nMehraufwand gemäss Finanzplan neu budgetiert.   \n \n\n305 Für die Gemeindeverwaltung sollen, statt einer Krankentaggeldversicherung, auf der Lohn-\nbasis 2 % zugunsten eines Fonds für Ausfälle bei Krankheiten verbucht werden. Beim \nKrankheitsausfall werden die Lohnkosten mit einem Bezug aus diesem Fonds finanziert \n(siehe KART 436). Details werden in einem separaten Fondsreglement definiert und dem \nEinwohnerrat zur Genehmigung vorgelegt.  \n\n318 Die Organisation und Arbeitsabläufe beim Präsidialdepartement sollen mit Hilfe einer exter-\nnen Organisationsanalyse überprüft werden. \n\n436 Krankheitsausfälle werden mit Bezügen aus dem Fonds "Ausfälle Krankheiten" finanziert. \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 23/165 \n\n495 Interne Leistungsverrechnungen der Personalkosten wurden auf der Basis der Rechnung \n2016 bereinigt budgetiert. Zudem wurden neue Leistungen (z.B. Stellenaufstockungen ge-\nmäss oben) mittels interner Leistungsverrechnung den betroffenen Kostenträgern verrech-\nnet. \n\n \n \n3201 Bildungskommission \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n300 Behörden, Kommissionen 65'000.00 55'000.00 10'000.00 81'048.00\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 800.00 800.00 0.00 856.25\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 4'300.00 6'600.00 -2'300.00 6'032.40\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 200.00 200.00 0.00 3.50\n\n309 Übriger Personalaufwand 3'000.00 3'000.00 0.00 6'098.30\n\n317 Spesenentschädigungen 3'000.00 3'000.00 0.00 5'562.70\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 1'500.00 12'000.00 -10'500.00 10'762.35\n\n319 Übriger Sachaufwand 4'100.00 3'100.00 1'000.00 4'112.90\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 44'000.00 44'000.00 0.00 34'777.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 125'900.00 127'700.00 -1'800.00 149'253.90\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 125'900.00 127'700.00 -1'800.00 149'253.90\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 125'900.00 127'700.00 -1'800.00 149'253.90\n\n4 Erlöse aus Umlagen -125'900.00 -127'700.00 1'800.00 -149'253.90\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n300 Per 1. August 2016 trat das revidierte Volksschulbildungsgesetz in Kraft. Dadurch wurden \neinige Aufgaben von der Bildungskommission auf die operative Ebene (= Schulleitung) und \nteilweise zum Gemeinderat verschoben. Die Bildungskommission wird sich in Zukunft aus-\nschliesslich um strategische Aspekte der Schule kümmern müssen. Im Budget 2017 war \nder Umfang der Arbeitsreduktion der Bildungskommission noch offen. Anlässlich der Bud-\ngetberatung 2017 hat der Einwohnerrat die Entschädigung der Bildungskommission um \nFr. 30'000.00 reduziert. Aufgrund der Erfahrung der Bildungskommission mit der neuen Or-\nganisation der Aufgaben im Schuljahr 2016/17 war diese Budgetkürzung zu optimistisch. \nDie Bildungskommission stellt aus diesem Grund den Antrag, die Entschädigung wieder um \nFr. 10'000.00 zu erhöhen.  \n\n318 Der Aufwand für die Schulschlussfeier wird neu unter der Schulleitung budgetiert. \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 24/165 \n\n3202 Schulleitung und –verwaltung \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 2'000.00 2'000.00 0.00 1'085.75\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 587'300.00 557'900.00 29'400.00 542'726.55\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 45'500.00 42'800.00 2'700.00 41'547.35\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 78'400.00 70'200.00 8'200.00 72'736.45\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 700.00 700.00 0.00 589.75\n\n309 Übriger Personalaufwand 8'500.00 8'400.00 100.00 10'944.05\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'700.00 2'200.00 -500.00 140.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 3'000.00 3'000.00 0.00 2'250.00\n\n317 Spesenentschädigungen 4'500.00 4'000.00 500.00 3'444.90\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 20'100.00 6'000.00 14'100.00 2'929.80\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 550'000.00 527'500.00 22'500.00 413'606.30\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'301'700.00 1'224'700.00 77'000.00 1'092'000.90\n\n437 Bussen 0.00 0.00 0.00 -100.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 1'301'700.00 1'224'700.00 77'000.00 1'091'900.90\n\n39950 Präsidialdepartement 75'650.63 75'640.24 10.39 54'408.22\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'377'350.63 1'300'340.24 77'010.39 1'146'309.12\n\n4 Erlöse aus Umlagen -1'400'350.64 -1'329'740.47 -70'610.17 -1'168'799.14\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -23'000.01 -29'400.23 6'400.22 -22'490.02\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 64'467.97 56'590.79 7'877.18 72'682.95\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -64'467.96 -56'590.56 -7'877.40 -72'682.93\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -23'000.00 -29'400.00 6'400.00 -22'490.00\n\n351 Entschädigungen Kanton 23'000.00 29'400.00 -6'400.00 22'490.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n302 Die Anzahl Lektionen Schulleitungspool (ohne Rektor) beträgt 117.63 (Vorjahr 107.41 Lek-\ntionen). Der Kanton hat den Schlüssel für die Berechnung der Schulleiterpensen erhöht. \nDiese Erhöhung wurde in Horw auf August 2017 vollzogen. \n\n318 Der Aufwand für die Schulschlussfeier wird neu unter der Schulleitung budgetiert \n(Fr. 14'600.00). Zusätzlich wurde ein Betrag von Fr. 2'000.00 für die Anpassung von Scola-\nris eingesetzt, da die kantonale Software später kommt als angekündigt. \n\n351 Der Kanton verlangt seit 2016 pro Anstellung eine Pauschale von Fr. 130.00 für die Lohn-\nadministration. Diese war im Budget 2017 zu hoch angesetzt. \n\n395 Die interne Verrechnung der Personalkosten wird gemäss Rechnung 2016 plus Aufwand \nProrektor angepasst.  \n\n \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 25/165 \n\n4.1.2 Personal Allgemein \n\n1001 Personal Allgemein \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 159'100.00 149'400.00 9'700.00 111'996.70\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 12'200.00 11'500.00 700.00 5'602.90\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 -22'743.35\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 400.00 400.00 0.00 -79.65\n\n309 Übriger Personalaufwand 158'600.00 156'600.00 2'000.00 124'185.90\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'000.00 800.00 200.00 1'246.40\n\n317 Spesenentschädigungen 500.00 0.00 500.00 59.35\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 8'500.00 8'500.00 0.00 6'511.90\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 0.00 0.00 7.80\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 0.00 0.00 0.00 81'036.10\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 253'000.00 288'000.00 -35'000.00 274'784.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 593'300.00 615'200.00 -21'900.00 582'608.05\n\n434 Andere Benützungsgebühren -500.00 -500.00 0.00 -137.35\n\n436 Rückerstattungen -80'000.00 -80'000.00 0.00 -81'186.10\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 512'800.00 534'700.00 -21'900.00 501'284.60\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 512'800.00 534'700.00 -21'900.00 501'284.60\n\n4 Erlöse aus Umlagen -512'800.00 -534'700.00 21'900.00 -501'284.60\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n301 Zurzeit sind keine geschützten Arbeitsplätze geplant. Bei Bedarf wird der Gemeinderat ent-\nscheiden. \n\n309 Die Kosten für die Personalsuche steigen. \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 26/165 \n\n4.1.3 Projekte \n\n \nEntwicklung "horw mitte" \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 20'000.00 10'000.00 10'000.00 32'823.20\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 6'000.00 0.00 6'000.00 6'030.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 26'000.00 10'000.00 16'000.00 38'853.20\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 26'000.00 10'000.00 16'000.00 38'853.20\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 26'000.00 10'000.00 16'000.00 38'853.20\n\n4 Erlöse aus Umlagen -26'000.00 -10'000.00 -16'000.00 -38'853.20\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n318 Im Perimeter "horw mitte" stehen in Zukunft diverse Projekte an. Die Projekte sind aus-\nserhalb der Projekte Ausbau Bahnhof und Unterführung Wegmatt. \nEs fallen externe Kosten für Stabsarbeiten beim Gemeinderat an, z.B. für das Verhandeln \nund Abschliessen von Vereinbarungen und Verträgen, Beratung und Expertisen für Kosten-\nteiler, Dienstbarkeiten, Landerwerb etc. \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 27/165 \n\n4.1.4 Finanzen \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 3'500.00 3'000.00 500.00 2'916.79\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'000.00 1'000.00 0.00 382.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 4'500.00 4'000.00 500.00 3'298.79\n\n420 Banken 0.00 0.00 0.00 -857.38\n\n421 Guthaben -27'700.00 -27'700.00 0.00 -33'892.09\n\n422 Anlagen des Finanzvermögens -11'300.00 -11'300.00 0.00 -10'681.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren 0.00 0.00 0.00 -7.75\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -34'500.00 -35'000.00 500.00 -42'139.43\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -34'500.00 -35'000.00 500.00 -42'139.43\n\n4 Erlöse aus Umlagen -10'067'400.00 -8'878'200.00 -1'189'200.00 -7'816'988.75\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -10'101'900.00 -8'913'200.00 -1'188'700.00 -7'859'128.18\n\n321 Kurzfristige Schulden 2'500.00 2'500.00 0.00 1'697.63\n\n322 Mittel- und langfristige Schulden 744'600.00 819'500.00 -74'900.00 784'465.00\n\n323 Sonderrechnungen 18'000.00 18'000.00 0.00 17'262.65\n\n329 Übrige 1'000.00 1'000.00 0.00 0.00\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 3'104'700.00 2'596'500.00 508'200.00 1'775'992.84\n\n332 VV zusätzliche Abschreibungen 5'324'500.00 1'840'000.00 3'484'500.00 4'336'743.30\n\n396 Verrechnete Zinsen interne Darlehen 68'500.00 76'200.00 -7'700.00 89'526.00\n\n496 Verrechnete Zinsen interne Guthaben -174'600.00 -125'200.00 -49'400.00 -118'546.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -1'012'700.00 -3'684'700.00 2'672'000.00 -971'986.76\n\n389 Bildung Eigenkapital 0.00 0.00 0.00 287'884.94\n\n485 Entnahme aus Vorfinanzierung -5'324'500.00 -1'840'000.00 -3'484'500.00 -4'136'205.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -6'337'200.00 -5'524'700.00 -812'500.00 -4'820'306.82  \n \n\n322 Dank Abschluss von sehr günstigen Darlehen im Jahr 2017 sinkt der Zinsaufwand trotz \nhöherer Darlehenssummen. Die zusätzlichen Mittel von rund 20 Mio. Franken im Jahr \n2018 sind mit 0.5 % Zins berechnet.  \n\n331 Die Abschreibungen werden auf der Basis Anlagebuchhaltung plus mutmassliche In-\nvestitionen 2017 berechnet.  \n\n332/485 Mit der Abrechnung Schulhaus Zentrum im Jahr 2018 soll auch die Vorfinanzierung \nKonto Nr. 2285.11 "Vorfinanzierung ORST" von Fr. 5'324'495.70 aufgelöst werden.  \n\n396/496  Der durchschnittliche Zinssatz der Darlehen der Gemeinde beträgt 0.74 % (bisher \n0.86 %). Der interne Zinssatz für Spezialfinanzierungen und Spezialfonds wurde wie \nbisher bei 1 % belassen. \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 28/165 \n\n4.1.5 Liegenschaften des Verwaltungsvermögens \n\nZusammenzug Liegenschaften des Verwaltungsvermögens \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 13'500.00 13'500.00 0.00 16'258.30\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 1'284.50\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 1'023.55\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 33.65\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 4'900.00 7'500.00 -2'600.00 3'663.70\n\n309 Übriger Personalaufwand 0.00 0.00 0.00 1'220.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 0.00 0.00 0.00 103.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 297'100.00 220'700.00 76'400.00 280'326.85\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 711'300.00 642'300.00 69'000.00 639'398.40\n\n313 Verbrauchsmaterialien 140'800.00 141'700.00 -900.00 126'601.50\n\n314 Baulicher Unterhalt 276'300.00 323'400.00 -47'100.00 569'615.75\n\n315 Übriger Unterhalt 215'500.00 197'500.00 18'000.00 149'153.66\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 300'100.00 248'300.00 51'800.00 280'189.25\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 189'400.00 145'200.00 44'200.00 116'004.25\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 500.00 -500.00 380.95\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 268'600.00 277'100.00 -8'500.00 268'489.25\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 2'213'000.00 2'141'500.00 71'500.00 2'044'400.70\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 4'630'700.00 4'359'400.00 271'300.00 4'498'147.26\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -161'000.00 -168'100.00 7'100.00 -161'313.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -104'000.00 -115'000.00 11'000.00 -94'562.00\n\n435 Verkäufe -6'000.00 -2'200.00 -3'800.00 -5'258.10\n\n436 Rückerstattungen -61'600.00 -58'700.00 -2'900.00 -120'220.85\n\n490 Sachaufwand -210'400.00 -210'400.00 0.00 -161'700.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 4'087'700.00 3'805'000.00 282'700.00 3'955'093.31\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 4'087'700.00 3'805'000.00 282'700.00 3'955'093.31\n\n4 Erlöse aus Umlagen -4'087'700.00 -3'805'001.82 -282'698.18 -3'955'093.47\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 -1.82 1.82 -0.16\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 6'663'900.00 5'371'000.00 1'292'900.00 5'037'811.10\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -6'663'900.00 -5'370'998.18 -1'292'901.82 -5'037'810.94\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 29/165 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n230101 Verwaltungsgebäude \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 200.00 200.00 0.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 25'500.00 10'000.00 15'500.00 23'877.40\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 65'000.00 70'000.00 -5'000.00 60'017.90\n\n313 Verbrauchsmaterialien 17'000.00 15'000.00 2'000.00 13'098.08\n\n314 Baulicher Unterhalt 6'000.00 6'000.00 0.00 13'959.25\n\n315 Übriger Unterhalt 31'000.00 20'000.00 11'000.00 24'926.50\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 0.00 0.00 0.00 2'160.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 7'100.00 10'800.00 -3'700.00 6'010.70\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 145'000.00 130'000.00 15'000.00 146'505.65\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 296'800.00 262'000.00 34'800.00 290'555.48\n\n434 Andere Benützungsgebühren -500.00 -500.00 0.00 -420.00\n\n436 Rückerstattungen -300.00 -500.00 200.00 -882.50\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 296'000.00 261'000.00 35'000.00 289'252.98\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 296'000.00 261'000.00 35'000.00 289'252.98\n\n4 Erlöse aus Umlagen -296'000.00 -261'000.36 -34'999.64 -289'253.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 -0.36 0.36 -0.02\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 720'400.00 692'900.00 27'500.00 1'045'175.10\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -720'400.00 -692'899.64 -27'500.36 -1'045'175.08\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n311 Nebst diversen allgemeinen Ersatzbeschaffungen ist eine mobile Bühne (speed vario) \nim Umfang von Fr. 4'500.00 budgetiert. \n\n315 Beim Personenlift muss der Kabinentürantrieb (Fr. 10'000.00) repariert werden. \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 30/165 \n\n230110 Feuerwehrgebäude \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 12'000.00 12'000.00 0.00 11'623.90\n\n314 Baulicher Unterhalt 5'000.00 6'100.00 -1'100.00 6'411.05\n\n315 Übriger Unterhalt 6'000.00 6'000.00 0.00 6'329.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 2'500.00 2'200.00 300.00 1'907.20\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 0.00 0.00 0.00 835.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 25'500.00 26'300.00 -800.00 27'106.15\n\n436 Rückerstattungen -10'000.00 -10'000.00 0.00 -9'741.45\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 15'500.00 16'300.00 -800.00 17'364.70\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 15'500.00 16'300.00 -800.00 17'364.70\n\n4 Erlöse aus Umlagen -15'500.00 -16'300.00 800.00 -17'364.70\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n \n \n230120 Schulhaus Hofmatt \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 200.00 300.00 -100.00 160.15\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 41'900.00 21'000.00 20'900.00 26'065.95\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 62'000.00 55'000.00 7'000.00 62'761.30\n\n313 Verbrauchsmaterialien 10'000.00 12'000.00 -2'000.00 9'032.20\n\n314 Baulicher Unterhalt 20'000.00 45'000.00 -25'000.00 25'346.50\n\n315 Übriger Unterhalt 8'000.00 10'000.00 -2'000.00 5'305.15\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 16'800.00 5'000.00 11'800.00 9'477.55\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 200'000.00 180'000.00 20'000.00 198'475.60\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 358'900.00 328'300.00 30'600.00 336'624.40\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -46'000.00 -47'000.00 1'000.00 -45'681.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -2'000.00 -3'000.00 1'000.00 -1'830.00\n\n436 Rückerstattungen -6'000.00 -6'000.00 0.00 -5'548.10\n\n490 Sachaufwand -42'000.00 -42'000.00 0.00 -42'000.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 262'900.00 230'300.00 32'600.00 241'565.30\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 262'900.00 230'300.00 32'600.00 241'565.30\n\n4 Erlöse aus Umlagen -262'900.00 -230'300.24 -32'599.76 -241'565.32\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 -0.24 0.24 -0.02\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 748'300.00 586'100.00 162'200.00 585'983.00\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -748'300.00 -586'099.76 -162'200.24 -585'982.98\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n311 In sechs Schulzimmern werden zusätzliche Arbeitsflächen für PCs und Ablageflächen \nmit integrierten Regalen beschafft. \n\n318 Die Prämie der Gebäudeversicherung wurde bisher unter der KST 230129 "Verschie-\ndene Schulliegenschaften" budgetiert (Fr. 6'500.00). \n\n318 Es soll ein Sanierungskonzept Leitungen erstellt werden (Fr. 10'000.00). \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 31/165 \n\n230121 Schulhaus Allmend \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 600.00 600.00 0.00 575.05\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 21'400.00 18'000.00 3'400.00 47'432.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 85'000.00 80'000.00 5'000.00 90'748.75\n\n313 Verbrauchsmaterialien 16'000.00 12'000.00 4'000.00 16'376.24\n\n314 Baulicher Unterhalt 16'000.00 16'100.00 -100.00 271'651.15\n\n315 Übriger Unterhalt 12'500.00 12'000.00 500.00 5'903.10\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 5'000.00 500.00 4'500.00 7'466.95\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 50'700.00 48'700.00 2'000.00 50'591.65\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 210'000.00 180'000.00 30'000.00 212'978.35\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 417'200.00 367'900.00 49'300.00 703'723.24\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -7'000.00 -7'000.00 0.00 -6'940.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -7'000.00 -9'500.00 2'500.00 -5'570.00\n\n436 Rückerstattungen 0.00 -1'000.00 1'000.00 -52'800.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 403'200.00 350'400.00 52'800.00 638'413.24\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 403'200.00 350'400.00 52'800.00 638'413.24\n\n4 Erlöse aus Umlagen -403'200.00 -350'400.12 -52'799.88 -638'413.25\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 -0.12 0.12 -0.01\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 341'200.00 291'300.00 49'900.00 290'486.25\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -341'200.00 -291'299.88 -49'900.12 -290'486.24\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n311 Nebst diversen allgemeinen Ersatzbeschaffungen ist ein elektrischer Treppensteiger im \nUmfang von Fr. 8'600.00 budgetiert. \n\n312/313 Der Aufwand für Energie und Verbrauchsmaterial wurde der Rechnung 2016 ange-\npasst. \n\n318 Die Prämie der Gebäudeversicherung wurde bisher unter der KST 230129 "Verschie-\ndene Schulliegenschaften" budgetiert (Fr. 5'000.00). \n\n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 32/165 \n\n230123 Schulhaus Spitz \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 300.00 500.00 -200.00 145.25\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 41'100.00 31'000.00 10'100.00 64'129.35\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 55'000.00 49'000.00 6'000.00 60'017.25\n\n313 Verbrauchsmaterialien 8'000.00 6'000.00 2'000.00 8'294.30\n\n314 Baulicher Unterhalt 36'300.00 32'500.00 3'800.00 38'706.45\n\n315 Übriger Unterhalt 10'000.00 17'000.00 -7'000.00 5'716.00\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 3'000.00 0.00 3'000.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 7'000.00 500.00 6'500.00 7'821.40\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 37'100.00 35'100.00 2'000.00 36'910.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 242'000.00 192'000.00 50'000.00 218'025.95\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 439'800.00 363'600.00 76'200.00 439'765.95\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -27'000.00 -31'100.00 4'100.00 -30'204.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -6'000.00 -5'000.00 -1'000.00 -5'880.00\n\n436 Rückerstattungen -10'300.00 -8'200.00 -2'100.00 -11'164.35\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 396'500.00 319'300.00 77'200.00 392'517.60\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 396'500.00 319'300.00 77'200.00 392'517.60\n\n4 Erlöse aus Umlagen -396'500.00 -319'300.12 -77'199.88 -392'517.61\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 -0.12 0.12 -0.01\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 312'100.00 322'400.00 -10'300.00 277'459.70\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -312'100.00 -322'399.88 10'299.88 -277'459.69\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n311 Nebst diversen allgemeinen Ersatzbeschaffungen sind der Mobiliarbedarf für die schul-\nergänzende Kinderbetreuung (Fr. 10'000.00) und die Ersatzbeschaffung einer Reini-\ngungsmaschine (Fr. 12'000.00) budgetiert. \n\n312/313 Der Aufwand für Energie und Verbrauchsmaterial wurde der Rechnung 2016 ange-\npasst. \n\n314 Nebst dem allgemeinen Unterhalt soll bei vier neuen Gruppenräumen ein Sichtschutz \n(Fr. 11'000.00) und beim Sitzplatz Wohnung eine Überdachung realisiert werden \n(Fr. 5'500.00).  \n\n316 Für den Veloparkplatz wird neu eine Miete verlangt. \n318 Die Prämie der Gebäudeversicherung wurde bisher unter der KST 230129 "Verschie-\n\ndene Schulliegenschaften" budgetiert (Fr. 6'500.00). \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 33/165 \n\n230124 Schulhaus Zentrum \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 1'000.00 0.00 1'000.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 64'500.00 29'300.00 35'200.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 110'000.00 40'000.00 70'000.00 22'395.95\n\n313 Verbrauchsmaterialien 20'800.00 9'000.00 11'800.00 0.00\n\n314 Baulicher Unterhalt 10'000.00 0.00 10'000.00 0.00\n\n315 Übriger Unterhalt 35'000.00 0.00 35'000.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 11'000.00 0.00 11'000.00 6'904.90\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 360'000.00 352'000.00 8'000.00 205'137.35\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 612'300.00 430'300.00 182'000.00 234'438.20\n\n434 Andere Benützungsgebühren -5'000.00 0.00 -5'000.00 50.00\n\n435 Verkäufe -6'000.00 0.00 -6'000.00 0.00\n\n436 Rückerstattungen -2'000.00 0.00 -2'000.00 -275.80\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 599'300.00 430'300.00 169'000.00 234'212.40\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 599'300.00 430'300.00 169'000.00 234'212.40\n\n4 Erlöse aus Umlagen -599'300.00 -430'300.00 -169'000.00 -234'212.41\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 -0.01\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'470'200.00 695'100.00 775'100.00 695'033.60\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -1'470'200.00 -695'100.00 -775'100.00 -695'033.59\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\nAm 28. September 2017 konnte das neue Schulhaus Zentrum bezogen werden. Die Kosten für \ndieses Gebäude basieren auf Schätzungen. \n\n311 Nebst diversen allgemeinen Ersatzbeschaffungen ist der Mobiliarbedarf für Nebenräu-\nme (Gestelle) im Umfang von Fr. 25'000.00 budgetiert. \n\n318 Die Prämie der Gebäudeversicherung wurde bisher unter der KST 230129 "Verschie-\ndene Schulliegenschaften" budgetiert (Fr. 10'000.00). \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 34/165 \n\n230125 Horwerhalle \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 500.00 600.00 -100.00 455.05\n\n309 Übriger Personalaufwand 0.00 0.00 0.00 350.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 8'500.00 13'800.00 -5'300.00 9'058.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 75'000.00 75'000.00 0.00 74'515.60\n\n313 Verbrauchsmaterialien 16'000.00 17'000.00 -1'000.00 16'450.54\n\n314 Baulicher Unterhalt 14'000.00 15'600.00 -1'600.00 33'315.45\n\n315 Übriger Unterhalt 20'000.00 26'500.00 -6'500.00 18'807.90\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 5'900.00 500.00 5'400.00 21'634.15\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 0.00 0.00 380.95\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 180'000.00 192'000.00 -12'000.00 179'479.75\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 319'900.00 341'000.00 -21'100.00 354'447.39\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -15'000.00 -18'000.00 3'000.00 -18'000.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -37'000.00 -40'000.00 3'000.00 -34'177.00\n\n436 Rückerstattungen -8'000.00 -8'000.00 0.00 -7'104.40\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 259'900.00 275'000.00 -15'100.00 295'165.99\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 259'900.00 275'000.00 -15'100.00 295'165.99\n\n4 Erlöse aus Umlagen -259'900.00 -275'000.00 15'100.00 -295'165.99\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 332'600.00 332'700.00 -100.00 332'531.60\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -332'600.00 -332'700.00 100.00 -332'531.60\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n318 Die Prämie der Gebäudeversicherung wurde bisher unter der KST 230129 "Verschie-\ndene Schulliegenschaften" budgetiert (Fr. 5'400.00). \n\n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 35/165 \n\n230126 Schulanlage Kastanienbaum \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 0.00 0.00 682.30\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 52.55\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 0.00 0.00 2.15\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 400.00 400.00 0.00 325.40\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 16'000.00 15'000.00 1'000.00 22'721.15\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 30'000.00 39'000.00 -9'000.00 58'879.40\n\n313 Verbrauchsmaterialien 5'000.00 8'000.00 -3'000.00 9'507.85\n\n314 Baulicher Unterhalt 8'000.00 16'000.00 -8'000.00 24'105.00\n\n315 Übriger Unterhalt 8'000.00 13'000.00 -5'000.00 10'673.40\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 69'400.00 5'000.00 64'400.00 4'388.35\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 185'000.00 165'000.00 20'000.00 161'044.30\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 321'800.00 261'400.00 60'400.00 292'381.85\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -17'000.00 -17'000.00 0.00 -16'680.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -4'500.00 -9'000.00 4'500.00 -10'770.00\n\n436 Rückerstattungen -1'000.00 -1'000.00 0.00 -105.60\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 299'300.00 234'400.00 64'900.00 264'826.25\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 299'300.00 234'400.00 64'900.00 264'826.25\n\n4 Erlöse aus Umlagen -299'300.00 -234'400.24 -64'899.76 -264'826.27\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 -0.24 0.24 -0.02\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 522'900.00 535'100.00 -12'200.00 524'284.45\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -522'900.00 -535'099.76 12'199.76 -524'284.43\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\nAb Sommer 2018 wird die Schulanlage Kastanienbaum saniert. Die Betriebskosten wurden auf das \nabsolut Notwendige reduziert. \n\n318 Gemäss Sonderkredit Sanierung Schulhaus Kastanienbaum werden die Umzugskosten \nins Provisorium in der Laufenden Rechnung verbucht (Fr. 60'000.00). \n\n318 Die Prämie der Gebäudeversicherung wurde bisher unter der KST 230129 "Verschie-\ndene Schulliegenschaften" budgetiert (Fr. 4'400.00). \n\n \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 36/165 \n\n230127 Schulanlagen Kindergarten \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 25'800.00 21'700.00 4'100.00 37'756.25\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 25'000.00 5'000.00 20'000.00 25'536.60\n\n313 Verbrauchsmaterialien 13'000.00 13'500.00 -500.00 13'017.89\n\n314 Baulicher Unterhalt 28'000.00 23'000.00 5'000.00 33'668.75\n\n315 Übriger Unterhalt 5'000.00 5'000.00 0.00 4'419.51\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 225'300.00 177'000.00 48'300.00 189'672.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 3'000.00 1'000.00 2'000.00 4'909.30\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 105'000.00 40'000.00 65'000.00 106'829.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 430'100.00 286'200.00 143'900.00 415'809.80\n\n436 Rückerstattungen -2'000.00 -1'000.00 -1'000.00 -2'052.95\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 428'100.00 285'200.00 142'900.00 413'756.85\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 428'100.00 285'200.00 142'900.00 413'756.85\n\n4 Erlöse aus Umlagen -428'100.00 -285'200.00 -142'900.00 -413'756.85\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 80'500.00 67'000.00 13'500.00 58'995.25\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -80'500.00 -67'000.00 -13'500.00 -58'995.25\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n312 Der Energiebedarf der verschiedenen Kindergärten wurde der Rechnung 2016 ange-\npasst. \n\n314 Nebst dem allgemeinen Unterhalt sind beim Kindergarten Bachstrasse Malerarbeiten \ngeplant (Fr. 10'000.00). \n\n316 Der Mietaufwand für Kindergärten wurde im Budget 2017 zu tief budgetiert. \n318 Die Prämie der Gebäudeversicherung wurde bisher unter der KST 230129 "Verschie-\n\ndene Schulliegenschaften" budgetiert (Fr. 2'000.00). \n395 Der intern verrechnete Leistungsaufwand wurde der Rechnung 2016 angepasst. \n \n \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 37/165 \n\n230129 Verschiedene Schulliegenschaften \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 12'500.00 12'500.00 0.00 15'576.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 1'231.95\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 1'023.55\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 0.00 0.00 31.50\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 500.00 3'000.00 -2'500.00 622.35\n\n309 Übriger Personalaufwand 0.00 0.00 0.00 250.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 5'000.00 5'000.00 0.00 5'955.20\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 13'000.00 8'000.00 5'000.00 13'067.30\n\n313 Verbrauchsmaterialien 7'000.00 7'000.00 0.00 6'832.40\n\n314 Baulicher Unterhalt 10'000.00 15'000.00 -5'000.00 11'278.85\n\n315 Übriger Unterhalt 13'000.00 19'000.00 -6'000.00 9'128.05\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 55'800.00 71'300.00 -15'500.00 72'199.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 26'000.00 80'500.00 -54'500.00 21'503.40\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 500.00 -500.00 0.00\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 25'000.00 32'000.00 -7'000.00 25'465.10\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 140'000.00 200'000.00 -60'000.00 139'748.65\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 307'800.00 453'800.00 -146'000.00 323'913.30\n\n434 Andere Benützungsgebühren 0.00 -1'000.00 1'000.00 0.00\n\n436 Rückerstattungen -1'000.00 -1'000.00 0.00 -2'500.00\n\n490 Sachaufwand -89'200.00 -89'200.00 0.00 -59'200.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 217'600.00 362'600.00 -145'000.00 262'213.30\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 217'600.00 362'600.00 -145'000.00 262'213.30\n\n4 Erlöse aus Umlagen -217'600.00 -362'600.12 145'000.12 -262'213.31\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 -0.12 0.12 -0.01\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 46'300.00 27'900.00 18'400.00 12'833.60\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -46'300.00 -27'899.88 -18'400.12 -12'833.59\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n316 Die bisherige externe Miete für den Blechbläser- und Schlagzeugunterricht entfällt mit \nder internen Lösung beim Werkhof (siehe KST 230160). \n\n395 Der intern verrechnete Leistungsaufwand wurde der Rechnung 2016 angepasst. \n \n\n \n\n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 38/165 \n\n230130 Sportanlagen Seefeld \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 200.00 200.00 0.00 75.30\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 10'200.00 12'000.00 -1'800.00 6'533.35\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 12'000.00 12'000.00 0.00 11'647.90\n\n313 Verbrauchsmaterialien 2'000.00 7'200.00 -5'200.00 50.00\n\n314 Baulicher Unterhalt 8'000.00 46'100.00 -38'100.00 31'680.40\n\n315 Übriger Unterhalt 3'000.00 5'000.00 -2'000.00 1'802.00\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 133'800.00 134'800.00 -1'000.00 133'012.50\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 30'000.00 45'000.00 -15'000.00 27'040.40\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 199'200.00 262'300.00 -63'100.00 211'841.85\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -316.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 199'200.00 262'300.00 -63'100.00 211'525.85\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 199'200.00 262'300.00 -63'100.00 211'525.85\n\n4 Erlöse aus Umlagen -199'200.00 -262'300.13 63'100.13 -211'525.86\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 -0.13 0.13 -0.01\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 319'600.00 319'600.00 0.00 387'516.15\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -319'600.00 -319'599.87 -0.13 -387'516.14\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n395 Der intern verrechnete Leistungsaufwand wurde der Rechnung 2016 angepasst. \n \n\n \n\n230131 Sportgebäude Seefeld \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 300.00 300.00 0.00 249.50\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 7'500.00 8'500.00 -1'000.00 7'861.20\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 21'300.00 21'300.00 0.00 23'774.05\n\n313 Verbrauchsmaterialien 5'000.00 6'000.00 -1'000.00 4'525.60\n\n314 Baulicher Unterhalt 7'000.00 8'000.00 -1'000.00 6'427.90\n\n315 Übriger Unterhalt 6'000.00 6'000.00 0.00 22'790.85\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 2'500.00 5'500.00 -3'000.00 1'847.25\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 90'000.00 108'000.00 -18'000.00 87'139.75\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 139'600.00 163'600.00 -24'000.00 154'616.10\n\n434 Andere Benützungsgebühren -12'000.00 -12'000.00 0.00 -11'890.00\n\n436 Rückerstattungen -4'000.00 -4'000.00 0.00 -10'164.85\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 123'600.00 147'600.00 -24'000.00 132'561.25\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 123'600.00 147'600.00 -24'000.00 132'561.25\n\n4 Erlöse aus Umlagen -123'600.00 -147'600.12 24'000.12 -132'561.27\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 -0.12 0.12 -0.02\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 249'200.00 249'000.00 200.00 268'067.95\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -249'200.00 -248'999.88 -200.12 -268'067.93\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n395 Der intern verrechnete Leistungsaufwand wurde der Rechnung 2016 angepasst. \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 39/165 \n\n230132 Kleinschwimmhalle Spitz \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 300.00 400.00 -100.00 160.15\n\n309 Übriger Personalaufwand 0.00 0.00 0.00 620.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 6'900.00 3'400.00 3'500.00 4'901.40\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 55'000.00 60'000.00 -5'000.00 53'727.65\n\n313 Verbrauchsmaterialien 10'000.00 10'000.00 0.00 6'912.20\n\n314 Baulicher Unterhalt 10'000.00 10'000.00 0.00 11'765.65\n\n315 Übriger Unterhalt 15'000.00 15'000.00 0.00 10'736.15\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 1'000.00 1'500.00 -500.00 493.95\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 135'000.00 185'000.00 -50'000.00 135'891.40\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 233'200.00 285'300.00 -52'100.00 225'208.55\n\n434 Andere Benützungsgebühren -25'000.00 -30'000.00 5'000.00 -24'075.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 208'200.00 255'300.00 -47'100.00 201'133.55\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 208'200.00 255'300.00 -47'100.00 201'133.55\n\n4 Erlöse aus Umlagen -208'200.00 -255'300.12 47'100.12 -201'133.56\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 -0.12 0.12 -0.01\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 112'700.00 112'700.00 0.00 112'517.55\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -112'700.00 -112'699.88 -0.12 -112'517.54\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n311 Es sollen Garderobenkästen für die Lehrer und ein Gestell im Materialraum angeschafft \nwerden. \n\n395 Der intern verrechnete Leistungsaufwand wurde der Rechnung 2016 angepasst. \n \n\n \n\n230135 Umgebung Ortskern \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 10'000.00 0.00 10'000.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00\n\n314 Baulicher Unterhalt 20'500.00 17'000.00 3'500.00 0.00\n\n315 Übriger Unterhalt 20'000.00 20'000.00 0.00 2'498.05\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 6'000.00 6'000.00 0.00 1'733.80\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 0.00 0.00 0.00 33'496.15\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 66'500.00 53'000.00 13'500.00 37'728.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 66'500.00 53'000.00 13'500.00 37'728.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 66'500.00 53'000.00 13'500.00 37'728.00\n\n4 Erlöse aus Umlagen -66'500.00 -53'000.00 -13'500.00 -37'728.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 187'500.00 0.00 187'500.00 0.00\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -187'500.00 0.00 -187'500.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\nMit den Investitionen Freiraumgestaltung Ortskern Etappe 1 und 2 wird der öffentliche Raum im \nOrtskern neu gestaltet. Die Kosten für die Pflege dieses Raumes werden in der neuen Kostenstelle \n"230135 Umgebung Ortskern" ausgewiesen.  \n\n  \n395 Der intern verrechnete Leistungsaufwand wurde der Rechnung 2016 angepasst. \n \n\n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 40/165 \n\n230160 Werkhofgebäude \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'000.00 1'000.00 0.00 0.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 28'000.00 28'000.00 0.00 26'431.25\n\n313 Verbrauchsmaterialien 1'000.00 0.00 1'000.00 311.80\n\n314 Baulicher Unterhalt 12'500.00 10'000.00 2'500.00 23'999.05\n\n315 Übriger Unterhalt 10'000.00 6'000.00 4'000.00 7'157.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 3'400.00 7'400.00 -4'000.00 2'200.50\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 5'000.00 18'000.00 -13'000.00 5'165.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 6'000.00 2'500.00 3'500.00 6'373.25\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 67'100.00 73'100.00 -6'000.00 71'637.85\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -49'000.00 -48'000.00 -1'000.00 -42'628.00\n\n436 Rückerstattungen -6'000.00 -6'000.00 0.00 -5'887.00\n\n490 Sachaufwand -79'200.00 -79'200.00 0.00 -30'500.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -67'100.00 -60'100.00 -7'000.00 -7'377.15\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -67'100.00 -60'100.00 -7'000.00 -7'377.15\n\n4 Erlöse aus Umlagen 67'100.00 60'100.00 7'000.00 7'377.15\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 326'500.00 326'200.00 300.00 318'564.40\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -326'500.00 -326'200.00 -300.00 -318'564.40\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n490 Für die interne Benutzung der Räume im Werkhof werden wie folgt interne Mieten verrech-\nnet: \n\n Musikschule   Fr. 40'625.00 \n\n Gemeindearchiv   Fr. 26'405.00 \n\n Lager Wasserversorgung  Fr. 11'970.00 \n \n\n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 41/165 \n\n230180 Gemeindehausplatz 26 \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 400.00 400.00 0.00 270.85\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 12'800.00 22'000.00 -9'200.00 16'254.85\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 25'000.00 33'000.00 -8'000.00 16'707.10\n\n313 Verbrauchsmaterialien 10'000.00 10'000.00 0.00 7'937.68\n\n314 Baulicher Unterhalt 10'000.00 10'000.00 0.00 9'350.60\n\n315 Übriger Unterhalt 10'000.00 11'000.00 -1'000.00 5'758.05\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 16'000.00 0.00 16'000.00 16'158.25\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 1'000.00 500.00 500.00 5'567.30\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 90'000.00 50'000.00 40'000.00 87'742.40\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 175'200.00 136'900.00 38'300.00 165'747.08\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00 -1'180.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -5'000.00 -5'000.00 0.00 0.00\n\n436 Rückerstattungen -1'000.00 -1'000.00 0.00 -130.00\n\n490 Sachaufwand 0.00 0.00 0.00 -30'000.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 169'200.00 130'900.00 38'300.00 134'437.08\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 169'200.00 130'900.00 38'300.00 134'437.08\n\n4 Erlöse aus Umlagen -169'200.00 -130'900.25 -38'299.75 -134'437.10\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 -0.25 0.25 -0.02\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 271'300.00 271'600.00 -300.00 108'943.65\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -271'300.00 -271'599.75 299.75 -108'943.63\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n316 Der Baurechtszins für das Gebäude Gemeindehausplatz 26 wurde bisher nicht budge-\ntiert. \n\n395 Der intern verrechnete Leistungsaufwand wurde der Rechnung 2016 angepasst. \n \n230181 Palazzine \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 0.00 600.00 -600.00 624.65\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 0.00 0.00 0.00 103.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 0.00 10'000.00 -10'000.00 7'780.75\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 23'000.00 40'000.00 -17'000.00 22'483.45\n\n313 Verbrauchsmaterialien 0.00 9'000.00 -9'000.00 13'140.27\n\n314 Baulicher Unterhalt 50'000.00 12'000.00 38'000.00 25'384.35\n\n315 Übriger Unterhalt 2'000.00 5'000.00 -3'000.00 6'990.95\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 200.00 1'000.00 -800.00 3'578.75\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 55'000.00 50'000.00 5'000.00 53'587.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 130'200.00 127'600.00 2'600.00 133'673.67\n\n435 Verkäufe 0.00 -2'200.00 2'200.00 -5'258.10\n\n436 Rückerstattungen 0.00 -1'000.00 1'000.00 -4'349.60\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 130'200.00 124'400.00 5'800.00 124'065.97\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 130'200.00 124'400.00 5'800.00 124'065.97\n\n4 Erlöse aus Umlagen -130'200.00 -124'400.00 -5'800.00 -124'065.97\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 521'800.00 521'800.00 0.00 0.00\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -521'800.00 -521'800.00 0.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n314 Nebst dem allgemeinen Unterhalt soll bei zwei Klassenzimmern eine Kühlung realisiert \nwerden (Fr. 20'000.00). \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 42/165 \n\n230190 übrige Liegenschaften \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 5'000.00 5'000.00 0.00 5'063.05\n\n313 Verbrauchsmaterialien 0.00 0.00 0.00 1'114.45\n\n314 Baulicher Unterhalt 5'000.00 35'000.00 -30'000.00 2'565.35\n\n315 Übriger Unterhalt 1'000.00 1'000.00 0.00 212.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 21'600.00 17'300.00 4'300.00 8'558.80\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 17'000.00 8'500.00 8'500.00 17'345.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 40'000.00 70'000.00 -30'000.00 44'069.75\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 89'600.00 136'800.00 -47'200.00 78'928.40\n\n436 Rückerstattungen -10'000.00 -10'000.00 0.00 -7'198.25\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 79'600.00 126'800.00 -47'200.00 71'730.15\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 79'600.00 126'800.00 -47'200.00 71'730.15\n\n4 Erlöse aus Umlagen -79'600.00 -126'800.00 47'200.00 -71'730.15\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 100'800.00 19'600.00 81'200.00 19'418.85\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -100'800.00 -19'600.00 -81'200.00 -19'418.85\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n318 Anlässlich der Beratung des Berichtes und Antrages Nr. 1588A "Zusatzbericht Immobi-\nlienstrategie der Gemeinde Horw" verlangte der Einwohnerrat eine Analyse der Infra-\nstrukturen. Für diese Analyse werden Fr. 10'000.00 ins Budget aufgenommen. \n\n394/395 Der intern verrechnete Leistungsaufwand wurde der Rechnung 2016 angepasst. \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 43/165 \n\n4.1.6 Zentrale Dienste \n\nZusammenzug Zentrale Dienste \n \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n300 Behörden, Kommissionen 7'200.00 9'200.00 -2'000.00 1'740.00\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 14'000.00 14'000.00 0.00 13'542.30\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 1'100.00 1'100.00 0.00 1'041.65\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 27.60\n\n309 Übriger Personalaufwand 99'900.00 86'300.00 13'600.00 37'936.45\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 398'500.00 367'600.00 30'900.00 364'961.04\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 173'000.00 125'000.00 48'000.00 110'708.93\n\n313 Verbrauchsmaterialien 4'500.00 4'500.00 0.00 2'985.25\n\n314 Baulicher Unterhalt 0.00 0.00 0.00 239.65\n\n315 Übriger Unterhalt 170'700.00 183'100.00 -12'400.00 176'147.90\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 596'100.00 531'600.00 64'500.00 497'008.34\n\n317 Spesenentschädigungen 500.00 1'600.00 -1'100.00 483.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 787'000.00 599'500.00 187'500.00 555'021.50\n\n391 EDV-Dienstleistungen 0.00 0.00 0.00 145'545.18\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 1'000.00 1'000.00 0.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'266'000.00 1'344'500.00 -78'500.00 1'220'278.05\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 3'519'600.00 3'269'100.00 250'500.00 3'127'666.84\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -60'000.00 -60'000.00 0.00 -54'898.00\n\n435 Verkäufe -1'000.00 -1'000.00 0.00 -206.50\n\n436 Rückerstattungen -93'700.00 -91'000.00 -2'700.00 -88'451.95\n\n439 Uebrige 0.00 0.00 0.00 -1'030.00\n\n491 EDV-Dienstleistung 0.00 0.00 0.00 -145'545.18\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 3'364'900.00 3'117'100.00 247'800.00 2'837'535.21\n\n39903 Liegenschaften 6'598.80 5'105.03 1'493.77 5'243.01\n\n39904 Informatik 815'942.80 762'064.56 53'878.24 649'803.04\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 4'187'441.60 3'884'269.59 303'172.01 3'492'581.26\n\n4 Erlöse aus Umlagen -4'236'241.64 -3'927'270.08 -308'971.56 -3'527'888.29\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -48'800.04 -43'000.49 -5'799.55 -35'307.03\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 528'161.39 389'584.64 138'576.75 378'365.88\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -528'161.35 -389'584.15 -138'577.20 -378'365.85\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -48'800.00 -43'000.00 -5'800.00 -35'307.00\n\n366 Beiträge an private Haushalte 56'300.00 58'000.00 -1'700.00 50'207.00\n\n461 Kantonsbeiträge -7'500.00 -15'000.00 7'500.00 -14'900.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 44/165 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n \n2401 EDV/Informatik \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n309 Übriger Personalaufwand 26'000.00 16'000.00 10'000.00 16'508.60\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 27'500.00 21'800.00 5'700.00 25'831.25\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 165'500.00 117'500.00 48'000.00 110'708.93\n\n315 Übriger Unterhalt 163'700.00 176'100.00 -12'400.00 161'639.10\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 582'300.00 517'800.00 64'500.00 484'583.19\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 1'600.00 -1'600.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 19'400.00 54'000.00 -34'600.00 54'957.80\n\n391 EDV-Dienstleistungen 0.00 0.00 0.00 145'545.18\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 526'000.00 539'000.00 -13'000.00 464'484.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'510'400.00 1'443'800.00 66'600.00 1'464'258.05\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -497.60\n\n491 EDV-Dienstleistung 0.00 0.00 0.00 -145'545.18\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 1'510'400.00 1'443'800.00 66'600.00 1'318'215.27\n\n39903 Liegenschaften 6'598.80 5'105.03 1'493.77 5'243.01\n\n39904 Informatik 815'942.80 762'064.56 53'878.24 649'803.04\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 2'332'941.60 2'210'969.59 121'972.01 1'973'261.32\n\n4 Erlöse aus Umlagen -2'332'941.64 -2'210'970.08 -121'971.56 -1'973'261.35\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -0.04 -0.49 0.45 -0.03\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 528'161.39 389'584.64 138'576.75 378'365.88\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -528'161.35 -389'584.15 -138'577.20 -378'365.85\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n \n\n309 Im Rahmen der Gesamterneuerung IT erhält die Verwaltung eine neue Generation \nOffice-Programme. Die Einführung wird mit zusätzlichem Schulungsbedarf verbunden \nsein.  \n\n310 Der Toner-Bedarf der Primarschule wurde bisher unter der KART 315 budgetiert \n(Fr. 7'000.00). \n\n311 Nebst diversen kleineren Anschaffungen: \n\n Ausbau Telefonie SH Kastanienbaum     Fr.   6'000.00 \n\n Erneuerung EOL Access-Points     Fr. 16'000.00 \n\n e-Umzug Agglo       Fr. 13'200.00 \n\n Auswertungs-Cube Anwendung Kirchfeld    Fr. 10'000.00 \n\n Anschaffungen Beamer und Leinwand Kindergarten   Fr.   5'000.00 \n\n Fotoarchiv Gemeindeverwaltung     Fr. 10'000.00 \n315 Der Support der Anwendungen beim Kirchfeld fällt höher aus (plus Fr. 13'500.00) und für \n\ndie Umstellung All-IP sind Fr. 10'000.00 budgetiert.  \n316 Die Gesamterneuerung wird zusätzliche Lizenzkosten verursachen (siehe separater Be-\n\nricht und Antrag Nr. 1604 "IT-Gesamterneuerung 2018".  \nNebst diesen Anpassungen fallen folgende zusätzlichen Lizenzkosten an: \n\n Schuladministration        Fr.  13'500.00 \n\n  WEB-GIS (bisher unter Vermessung)    Fr.    8'000.00 \n\n  e-Umzug        Fr.    3'200.00 \n\n Zusätzliche Lizenzkosten der Software Kirchfeld    Fr.  13'600.00 \n318 Der Aufwand IT-Projekte wurde in der Laufenden Rechnung reduziert. Der externe Auf-\n\nwand für die Umsetzung der IT-Gesamterneuerung 2018 wird dem Investitionsprojekt \nbelastet.   \n\n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 45/165 \n\n2402 Finanzdienstleistungen (inkl. Versicherungen) \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'000.00 1'000.00 0.00 70.20\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 2'500.00 2'500.00 0.00 0.00\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 8'200.00 8'200.00 0.00 8'135.65\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 110'000.00 109'000.00 1'000.00 119'981.70\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 267'000.00 258'000.00 9'000.00 271'965.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 388'700.00 378'700.00 10'000.00 400'152.55\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -60'000.00 -60'000.00 0.00 -54'760.00\n\n436 Rückerstattungen -5'000.00 -5'000.00 0.00 -4'865.75\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 323'700.00 313'700.00 10'000.00 340'526.80\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 323'700.00 313'700.00 10'000.00 340'526.80\n\n4 Erlöse aus Umlagen -323'700.00 -313'700.00 -10'000.00 -340'526.80\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n \n\n2410 Kanzleidienste \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 42'500.00 47'500.00 -5'000.00 40'945.25\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 5'000.00 5'000.00 0.00 0.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 1'500.00 1'500.00 0.00 1'187.85\n\n315 Übriger Unterhalt 2'000.00 2'000.00 0.00 1'111.80\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 600.00 600.00 0.00 615.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 289'500.00 276'300.00 13'200.00 237'376.90\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 1'000.00 1'000.00 0.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 462'500.00 497'000.00 -34'500.00 441'643.65\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 804'600.00 830'900.00 -26'300.00 722'880.45\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen 0.00 0.00 0.00 -138.00\n\n435 Verkäufe -1'000.00 -1'000.00 0.00 -206.50\n\n436 Rückerstattungen -88'700.00 -86'000.00 -2'700.00 -83'088.60\n\n439 Uebrige 0.00 0.00 0.00 -1'030.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 714'900.00 743'900.00 -29'000.00 638'417.35\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 714'900.00 743'900.00 -29'000.00 638'417.35\n\n4 Erlöse aus Umlagen -714'900.00 -743'900.00 29'000.00 -638'417.35\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n318 Mit der Einführung von GEVER per 1. Januar 2014 wurde mit einem neuen Ordnungssys-\ntem (Archivplan) gestartet. Die Archivbestände 1973 – 2013 des Hauptarchives U.12 im \nGemeindehaus und Kastanienbaum sollen nun gesichtet, bewertet und definitiv archiviert \nwerden. Die Dossiers werden dabei mit Inhalt und Zeitbereich genau umschrieben und in \neinem Aktenverzeichnis aufgelistet. So ist es später leicht möglich, die gesuchten Doku-\nmente rasch zu finden. Die langjährige Archivarin rechnet damit, dass sich der Bestand \ndamit um ca. 30 % reduziert. Die Bearbeitung, welche als zeitlich dringend eingestuft wird \nund welche spezielle Fachkenntnisse erfordert, löst Kosten von rund Fr. 70'000.00 aus. \nDiese Arbeiten werden in zwei Tranchen auf die Jahre 2017 und 2018 verteilt. Im Jahr 2018 \nsoll die 2. Tranche umgesetzt werden.  \n\n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 46/165 \n\n242000 Zentrale Dienste Schule \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n300 Behörden, Kommissionen 7'200.00 9'200.00 -2'000.00 1'740.00\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 14'000.00 14'000.00 0.00 13'542.30\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 1'100.00 1'100.00 0.00 1'041.65\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 27.60\n\n309 Übriger Personalaufwand 73'900.00 70'300.00 3'600.00 21'427.85\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 327'500.00 297'300.00 30'200.00 298'114.34\n\n313 Verbrauchsmaterialien 3'000.00 3'000.00 0.00 1'797.40\n\n314 Baulicher Unterhalt 0.00 0.00 0.00 239.65\n\n315 Übriger Unterhalt 5'000.00 5'000.00 0.00 13'397.00\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 5'000.00 5'000.00 0.00 3'674.50\n\n317 Spesenentschädigungen 500.00 0.00 500.00 483.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 368'100.00 160'200.00 207'900.00 142'705.10\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 10'500.00 50'500.00 -40'000.00 42'185.40\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 815'900.00 615'700.00 200'200.00 540'375.79\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 815'900.00 615'700.00 200'200.00 540'375.79\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 815'900.00 615'700.00 200'200.00 540'375.79\n\n4 Erlöse aus Umlagen -864'700.00 -658'700.00 -206'000.00 -575'682.79\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -48'800.00 -43'000.00 -5'800.00 -35'307.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -48'800.00 -43'000.00 -5'800.00 -35'307.00\n\n366 Beiträge an private Haushalte 56'300.00 58'000.00 -1'700.00 50'207.00\n\n461 Kantonsbeiträge -7'500.00 -15'000.00 7'500.00 -14'900.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n310 Mit der Einführung vom Lehrplan 21 sind neue Lehrmittel notwendig (Fr. 30'200.00).  \n318 Der Schultransport Fahrten Halbinsel wurde extern vergeben (Fr. 42'000.00). Im Weiteren \n\nwird gemäss Bericht und Antrag Nr. 1594 "Sanierung und Erweiterung Schulanlage Kas-\ntanienbaum" der zusätzliche Schultransport während der Sanierungsphase der Laufenden \nRechnung belastet (Anteil 2018: Fr. 105'000.00). Zusätzlich wurde für den Schultransport \nVerlegung Schulhaus Spitz ein Betrag von Fr. 45'000.00 budgetiert. \n\n395 Die interne Leistungsverrechnung Schultransport sinkt aufgrund der externen Lösung. \n461 Der Kantonsbeitrag an die Weiterbildungskosten der Lehrpersonen wird halbiert. \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 47/165 \n\n4.1.7 Werkhof \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n \n2500 Werkhof \n \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 14'900.00 14'900.00 0.00 14'886.50\n\n309 Übriger Personalaufwand 900.00 800.00 100.00 2'083.20\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 900.00 900.00 0.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 9'300.00 10'200.00 -900.00 23'262.75\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 1'900.00 1'900.00 0.00 126.80\n\n313 Verbrauchsmaterialien 165'600.00 158'500.00 7'100.00 130'350.91\n\n314 Baulicher Unterhalt 72'800.00 95'400.00 -22'600.00 93'050.50\n\n315 Übriger Unterhalt 41'400.00 38'400.00 3'000.00 45'854.25\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 1'500.00 1'500.00 0.00 678.00\n\n317 Spesenentschädigungen 500.00 500.00 0.00 420.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 56'500.00 58'300.00 -1'800.00 62'004.75\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 144'000.00 142'000.00 2'000.00 234'069.70\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'891'500.00 1'678'500.00 213'000.00 2'141'109.90\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 2'401'700.00 2'201'800.00 199'900.00 2'747'897.26\n\n436 Rückerstattungen -54'700.00 -54'700.00 0.00 -45'857.49\n\n494 Interne Verrechnungen -2'268'800.00 -2'082'400.00 -186'400.00 -2'442'704.40\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 78'200.00 64'700.00 13'500.00 259'335.37\n\n39903 Liegenschaften -67'100.00 -60'100.00 -7'000.00 -7'377.15\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 11'100.00 4'600.00 6'500.00 251'958.22\n\n4 Erlöse aus Umlagen -11'100.00 -4'600.38 -6'499.62 -251'958.22\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 -0.38 0.38 0.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 433'600.00 432'900.00 700.00 402'647.00\n\n498 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen -433'600.00 -432'899.62 -700.38 -402'647.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n395 Die interne Leistungsverrechnung wurde der Rechnung 2016 angepasst. \n494 Die internen Leistungen des Werkhofs zugunsten anderer Bereiche wurden gemäss \n\nRechnung 2016 angepasst. \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 48/165 \n\n4.2 Kostenträger \n\n4.2.1 Verwaltung \n\n \n\nZusammenzug Verwaltung \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n300 Behörden, Kommissionen 113'600.00 113'600.00 0.00 118'551.55\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 23'900.00 20'600.00 3'300.00 10'419.05\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 3'700.00 3'600.00 100.00 67'978.55\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 28'500.00 28'500.00 0.00 19'524.75\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 500.00 500.00 0.00 860.90\n\n307 Rentenleistungen 468'200.00 458'700.00 9'500.00 585'019.60\n\n309 Übriger Personalaufwand 7'600.00 7'600.00 0.00 6'073.60\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 54'300.00 37'900.00 16'400.00 84'915.00\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 0.00 0.00 0.00 1'200.00\n\n317 Spesenentschädigungen 1'000.00 1'000.00 0.00 55.35\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 282'400.00 263'400.00 19'000.00 330'527.88\n\n319 Übriger Sachaufwand 100.00 100.00 0.00 207.00\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 1'000.00 3'500.00 -2'500.00 425.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 2'343'500.00 2'314'000.00 29'500.00 2'181'027.65\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 3'328'300.00 3'253'000.00 75'300.00 3'406'785.88\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -310'000.00 -310'000.00 0.00 -268'539.10\n\n434 Andere Benützungsgebühren -500.00 -500.00 0.00 -822.00\n\n436 Rückerstattungen -78'000.00 -58'000.00 -20'000.00 -72'487.52\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 2'939'800.00 2'884'500.00 55'300.00 3'064'937.26\n\n39950 Präsidialdepartement 151'301.26 151'280.48 20.78 108'816.44\n\n39960 Finanzdepartement 123'969.66 132'329.79 -8'360.13 190'474.46\n\n39962 Steuern 0.11 10.71 -10.60 7.25\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 3'215'071.03 3'168'120.98 46'950.05 3'364'235.41\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 3'215'071.03 3'168'120.98 46'950.05 3'364'235.41\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 369'176.57 330'559.40 38'617.17 433'640.48\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 3'584'247.60 3'498'680.38 85'567.22 3'797'875.89\n\n365 Beiträge an private Institutionen 30'800.00 30'800.00 0.00 41'000.00\n\n451 Rückerstattungen Kanton -255'000.00 -340'000.00 85'000.00 -321'239.25\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 3'360'047.60 3'189'480.38 170'567.22 3'517'636.64  \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 49/165 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n50011 Volksabstimmungen \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n300 Behörden, Kommissionen 15'000.00 15'000.00 0.00 27'191.55\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 800.00 1'200.00 -400.00 769.95\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 416.45\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 33.05\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 22'000.00 8'000.00 14'000.00 51'536.10\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 39'600.00 39'600.00 0.00 62'731.25\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 24'000.00 24'000.00 0.00 79'760.15\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 101'500.00 87'900.00 13'600.00 222'438.50\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 101'500.00 87'900.00 13'600.00 222'438.50\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 101'500.00 87'900.00 13'600.00 222'438.50\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 101'500.00 87'900.00 13'600.00 222'438.50\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 101'500.00 87'900.00 13'600.00 222'438.50\n\n365 Beiträge an private Institutionen 0.00 0.00 0.00 10'200.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 101'500.00 87'900.00 13'600.00 232'638.50  \n \n\n310 Die Gemeinde beschafft periodisch die Stimmrechtsausweise inkl. Couverts. Im Jahr 2018 \nfällt eine solche Beschaffung an.  \n\n \n \n\n50012 Einwohnerrat \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n300 Behörden, Kommissionen 98'600.00 98'600.00 0.00 91'360.00\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 6'500.00 3'200.00 3'300.00 6'140.40\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 1'500.00 1'000.00 500.00 1'464.55\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 82.10\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 22.15\n\n309 Übriger Personalaufwand 7'000.00 7'000.00 0.00 5'973.60\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 0.00 0.00 0.00 97.00\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 0.00 0.00 0.00 1'200.00\n\n317 Spesenentschädigungen 1'000.00 1'000.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 32'800.00 32'800.00 0.00 43'268.87\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 1'000.00 3'500.00 -2'500.00 425.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 159'500.00 172'000.00 -12'500.00 103'995.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 308'000.00 319'200.00 -11'200.00 254'029.52\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 308'000.00 319'200.00 -11'200.00 254'029.52\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 308'000.00 319'200.00 -11'200.00 254'029.52\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 308'000.00 319'200.00 -11'200.00 254'029.52\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 308'000.00 319'200.00 -11'200.00 254'029.52\n\n365 Beiträge an private Institutionen 30'800.00 30'800.00 0.00 30'800.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 338'800.00 350'000.00 -11'200.00 284'829.52  \n\n \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 50/165 \n\n5002 Einwohnerdienste \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 600.00 600.00 0.00 599.00\n\n319 Übriger Sachaufwand 100.00 100.00 0.00 70.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 380'000.00 325'000.00 55'000.00 378'392.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 380'700.00 325'700.00 55'000.00 379'061.00\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -60'000.00 -60'000.00 0.00 -52'418.88\n\n436 Rückerstattungen -2'000.00 -2'000.00 0.00 -1'851.12\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 318'700.00 263'700.00 55'000.00 324'791.00\n\n39950 Präsidialdepartement 75'650.63 75'640.24 10.39 54'408.22\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 394'350.63 339'340.24 55'010.39 379'199.22\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 394'350.63 339'340.24 55'010.39 379'199.22\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 64'467.97 56'590.79 7'877.18 72'682.95\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 458'818.60 395'931.03 62'887.57 451'882.17\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 458'818.60 395'931.03 62'887.57 451'882.17  \n \n \n5003 Zivilstandswesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 2'400.00 2'400.00 0.00 0.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 200.00 200.00 0.00 0.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'000.00 1'000.00 0.00 1'252.40\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 3'800.00 3'800.00 0.00 3'251.45\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 110'000.00 120'000.00 -10'000.00 109'981.65\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 117'500.00 127'500.00 -10'000.00 114'485.50\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -50'000.00 -50'000.00 0.00 -49'479.50\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 67'500.00 77'500.00 -10'000.00 65'006.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 67'500.00 77'500.00 -10'000.00 65'006.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 67'500.00 77'500.00 -10'000.00 65'006.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 67'500.00 77'500.00 -10'000.00 65'006.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 67'500.00 77'500.00 -10'000.00 65'006.00  \n \n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 51/165 \n\n5004 Steuerwesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 10'000.00 10'000.00 0.00 3'222.45\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 800.00 800.00 0.00 248.30\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 10.25\n\n309 Übriger Personalaufwand 0.00 0.00 0.00 100.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 31'300.00 28'900.00 2'400.00 32'029.50\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 55.35\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 179'600.00 168'600.00 11'000.00 184'633.81\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 0.00 0.00 137.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'370'000.00 1'357'000.00 13'000.00 1'212'534.65\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'591'800.00 1'565'400.00 26'400.00 1'432'971.31\n\n434 Andere Benützungsgebühren -500.00 -500.00 0.00 -822.00\n\n436 Rückerstattungen -76'000.00 -56'000.00 -20'000.00 -70'636.40\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 1'515'300.00 1'508'900.00 6'400.00 1'361'512.91\n\n39960 Finanzdepartement 123'969.66 132'329.79 -8'360.13 190'474.46\n\n39962 Steuern 0.11 10.71 -10.60 7.25\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'639'269.77 1'641'240.50 -1'970.73 1'551'994.62\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 1'639'269.77 1'641'240.50 -1'970.73 1'551'994.62\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 240'240.63 217'377.82 22'862.81 288'274.58\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 1'879'510.40 1'858'618.32 20'892.08 1'840'269.20\n\n451 Rückerstattungen Kanton -255'000.00 -340'000.00 85'000.00 -321'239.25\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'624'510.40 1'518'618.32 105'892.08 1'519'029.95  \n \n\n318/436 Im Rahmen von LuTax wurde den Gemeinden das Inkasso der Bundessteuern übertra-\ngen. Die Inkassokosten von rund Fr. 20'000.00 werden den Gemeinden zurückerstattet. \nIm Budget 2017 wurde dieser Aufwand und Ertrag nicht budgetiert. \n\n451 Der Kanton hat die Entschädigungen für die Steuerveranlagungen gestrichen. \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 52/165 \n\n5005 Erbschaftswesen / Teilungsamt \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 5'000.00 5'000.00 0.00 1'056.20\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 400.00 400.00 0.00 81.35\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 3.30\n\n309 Übriger Personalaufwand 600.00 600.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 26'000.00 18'000.00 8'000.00 36'043.50\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 300'000.00 316'000.00 -16'000.00 296'363.35\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 332'100.00 340'100.00 -8'000.00 333'547.70\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -200'000.00 -200'000.00 0.00 -166'640.72\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 132'100.00 140'100.00 -8'000.00 166'906.98\n\n39950 Präsidialdepartement 75'650.63 75'640.24 10.39 54'408.22\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 207'750.63 215'740.24 -7'989.61 221'315.20\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 207'750.63 215'740.24 -7'989.61 221'315.20\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 64'467.97 56'590.79 7'877.18 72'682.95\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 272'218.60 272'331.03 -112.43 293'998.15\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 272'218.60 272'331.03 -112.43 293'998.15  \n \n\n \n\n5006 Rücktrittsgelder/Ruhegehalt \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 65'414.40\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 28'500.00 28'500.00 0.00 19'026.20\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 0.00 0.00 792.15\n\n307 Rentenleistungen 468'200.00 458'700.00 9'500.00 585'019.60\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 496'700.00 487'200.00 9'500.00 670'252.35\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 496'700.00 487'200.00 9'500.00 670'252.35\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 496'700.00 487'200.00 9'500.00 670'252.35\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 496'700.00 487'200.00 9'500.00 670'252.35\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 496'700.00 487'200.00 9'500.00 670'252.35\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 496'700.00 487'200.00 9'500.00 670'252.35  \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 53/165 \n\n4.2.2 Öffentliche Sicherheit \n\n \nZusammenzug Öffentliche Sicherheit \n\n \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 11'000.00 11'000.00 0.00 33'426.65\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 900.00 1'000.00 -100.00 514.25\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 0.65\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 200.00 200.00 0.00 91.15\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 500.00 500.00 0.00 15.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 1'200.00 1'200.00 0.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 15'000.00 15'000.00 0.00 18'915.60\n\n313 Verbrauchsmaterialien 2'000.00 2'000.00 0.00 1'032.10\n\n314 Baulicher Unterhalt 10'000.00 14'500.00 -4'500.00 5'096.15\n\n315 Übriger Unterhalt 10'000.00 10'000.00 0.00 18'299.75\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 1'458.20\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 51'500.00 48'800.00 2'700.00 39'274.60\n\n319 Übriger Sachaufwand 1'000.00 1'000.00 0.00 1'804.40\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 32'000.00 27'500.00 4'500.00 86'018.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 135'300.00 132'700.00 2'600.00 205'946.50\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -15'000.00 -9'000.00 -6'000.00 -8'400.00\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen 0.00 -150'000.00 150'000.00 -53'330.40\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -35'000.00 -35'000.00 0.00 -37'900.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren 0.00 -2'800.00 2'800.00 0.00\n\n436 Rückerstattungen -6'000.00 -6'000.00 0.00 -30'345.15\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 79'300.00 -70'100.00 149'400.00 75'970.95\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 79'300.00 -70'100.00 149'400.00 75'970.95\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 79'300.00 -70'100.00 149'400.00 75'970.95\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 68'000.00 68'000.00 0.00 67'821.40\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 147'300.00 -2'100.00 149'400.00 143'792.35\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 1'319'600.00 1'321'800.00 -2'200.00 1'346'030.45\n\n365 Beiträge an private Institutionen 15'000.00 15'000.00 0.00 15'000.00\n\n460 Bundesbeiträge -11'000.00 -18'000.00 7'000.00 -15'233.35\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -166'600.00 -143'600.00 -23'000.00 -156'924.45\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'304'300.00 1'173'100.00 131'200.00 1'332'665.00  \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 54/165 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n \n\n5101 Vormundschaftswesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 9'000.00 9'000.00 0.00 31'346.65\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 700.00 700.00 0.00 354.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 84.20\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 1'458.20\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 9'800.00 9'800.00 0.00 33'243.05\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -24'123.15\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 9'800.00 9'800.00 0.00 9'119.90\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 9'800.00 9'800.00 0.00 9'119.90\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 9'800.00 9'800.00 0.00 9'119.90\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 9'800.00 9'800.00 0.00 9'119.90\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 1'145'000.00 1'170'200.00 -25'200.00 1'176'131.70\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'154'800.00 1'180'000.00 -25'200.00 1'185'251.60  \n \n\n352 Gemäss Budgetmitteilung ist im Jahr 2018 bei der KESB mit Fr. 46.00 (bisher Fr. 46.37) \nund beim Mandatszentrum mit Fr. 35.80 (bisher Fr. 37.22) pro Einwohner zu rechnen. \n\n \n\n5102 Betreibungswesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 0.00 500.00 -500.00 0.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 0.00 500.00 -500.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 0.00 500.00 -500.00 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 0.00 500.00 -500.00 0.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 500.00 -500.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 500.00 -500.00 0.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 15'000.00 15'000.00 0.00 15'000.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 15'000.00 15'500.00 -500.00 15'000.00  \n \n \n5103 Grundbuch, Vermessung \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 35'000.00 31'000.00 4'000.00 16'337.80\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 35'000.00 31'000.00 4'000.00 16'337.80\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 35'000.00 31'000.00 4'000.00 16'337.80\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 35'000.00 31'000.00 4'000.00 16'337.80\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 35'000.00 31'000.00 4'000.00 16'337.80\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 35'000.00 31'000.00 4'000.00 16'337.80\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 35'000.00 31'000.00 4'000.00 16'337.80  \n \n\n318 In den 1990er-Jahren wurden die Referenzpunkte der Landesvermessung mit Hilfe von \nGPS (Global Positioning System) vermessen. Die Schweiz verfügt nun landesweit neu über \nVermessungspunkte mit zentimetergenauen Koordinaten. Gegenüber den bisherigen Koor-\ndinaten wurden zwischen Genf und dem Unterengadin systematische Differenzen von zwei \nbis drei Metern festgestellt. Im Kanton Luzern betragen diese Differenzen rund 70 cm. Die \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 55/165 \n\nFestsetzung der neuen, genaueren Koordinaten wird als Bezugsrahmenwechsel bezeich-\nnet. Auf Gesetzesstufe ist vorgegeben, dass die Kantone den Bezugsrahmenwechsel in der \namtlichen Vermessung bis Ende 2016 vornehmen; für alle andern Geodaten bleibt Zeit bis \n2020. Wir wollen den Bezugsrahmenwechsel für die kommunalen Geodaten im Verlauf \n2018 vollziehen. \n\n \n \n5106 Zivilschutz \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 2'000.00 2'000.00 0.00 2'080.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 200.00 300.00 -100.00 160.25\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 0.65\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 6.95\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 1'200.00 1'200.00 0.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 15'000.00 15'000.00 0.00 18'915.60\n\n313 Verbrauchsmaterialien 2'000.00 2'000.00 0.00 1'032.10\n\n314 Baulicher Unterhalt 10'000.00 14'500.00 -4'500.00 5'096.15\n\n315 Übriger Unterhalt 10'000.00 10'000.00 0.00 18'299.75\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 6'500.00 7'800.00 -1'300.00 22'936.80\n\n319 Übriger Sachaufwand 1'000.00 1'000.00 0.00 1'804.40\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 4'500.00 4'500.00 0.00 59'613.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 52'500.00 58'400.00 -5'900.00 129'945.65\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -15'000.00 -9'000.00 -6'000.00 -8'400.00\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen 0.00 -150'000.00 150'000.00 -53'330.40\n\n434 Andere Benützungsgebühren 0.00 -2'800.00 2'800.00 0.00\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -1'722.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 37'500.00 -103'400.00 140'900.00 66'493.25\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 37'500.00 -103'400.00 140'900.00 66'493.25\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 37'500.00 -103'400.00 140'900.00 66'493.25\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 68'000.00 68'000.00 0.00 67'821.40\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 105'500.00 -35'400.00 140'900.00 134'314.65\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 166'600.00 143'600.00 23'000.00 156'924.45\n\n460 Bundesbeiträge -11'000.00 -18'000.00 7'000.00 -15'233.35\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -166'600.00 -143'600.00 -23'000.00 -156'924.45\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 94'500.00 -53'400.00 147'900.00 119'081.30  \n \n\n427 Im Jahr 2016 wurde die Zivilschutzanlage Kirchfeld dem Kanton für Asylsuchende ver-\nmietet. Aufgrund der damaligen Nachfrage wurde der Ertrag dieser Vermietung für das \nJahr 2017 hochgerechnet. Aufgrund der veränderten Nachfrage konnte die Anlage ab \n2017 nicht mehr dem Kanton vermietet werden. Der entsprechende Ertrag entfällt.  \n\n352/484 Der Beitrag an die ZSO wird mit einem Bezug aus dem Fonds "Zivilschutzersatzabga-\nben" finanziert. \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 56/165 \n\n5108 Gerichtswesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 500.00 500.00 0.00 15.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 27'000.00 22'000.00 5'000.00 26'225.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 37'500.00 32'500.00 5'000.00 26'240.00\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -35'000.00 -35'000.00 0.00 -37'900.00\n\n436 Rückerstattungen -6'000.00 -6'000.00 0.00 -4'500.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -3'500.00 -8'500.00 5'000.00 -16'160.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -3'500.00 -8'500.00 5'000.00 -16'160.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -3'500.00 -8'500.00 5'000.00 -16'160.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -3'500.00 -8'500.00 5'000.00 -16'160.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -3'500.00 -8'500.00 5'000.00 -16'160.00  \n \n\n \n\n \n5109 Militär \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 500.00 500.00 0.00 180.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 500.00 500.00 0.00 180.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 500.00 500.00 0.00 180.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 500.00 500.00 0.00 180.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 500.00 500.00 0.00 180.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 500.00 500.00 0.00 180.00\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 8'000.00 8'000.00 0.00 12'974.30\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 8'500.00 8'500.00 0.00 13'154.30  \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 57/165 \n\n4.2.3 Feuerwehr \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n \n5105 Feuerwehr \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n300 Behörden, Kommissionen 7'000.00 4'000.00 3'000.00 0.00\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 225'400.00 224'900.00 500.00 214'583.40\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 4'500.00 3'500.00 1'000.00 3'940.65\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 98.00\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 16'000.00 19'000.00 -3'000.00 15'267.64\n\n309 Übriger Personalaufwand 54'300.00 51'700.00 2'600.00 49'227.30\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 7'700.00 7'700.00 0.00 6'519.25\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 15'200.00 0.00 15'200.00 8'937.05\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 12'000.00 12'000.00 0.00 11'611.05\n\n313 Verbrauchsmaterialien 13'000.00 13'300.00 -300.00 12'012.67\n\n314 Baulicher Unterhalt 3'000.00 4'500.00 -1'500.00 2'352.60\n\n315 Übriger Unterhalt 43'500.00 73'300.00 -29'800.00 30'621.45\n\n317 Spesenentschädigungen 1'200.00 1'200.00 0.00 1'200.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 30'100.00 29'100.00 1'000.00 24'911.10\n\n319 Übriger Sachaufwand 3'000.00 3'000.00 0.00 2'155.00\n\n390 Int. Verrechnung Sachaufwand 0.00 0.00 0.00 10'000.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 3'500.00 3'500.00 0.00 3'458.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 439'500.00 450'800.00 -11'300.00 396'895.66\n\n421 Guthaben -2'000.00 -2'000.00 0.00 -1'452.40\n\n430 Ersatzabgaben -585'000.00 -585'000.00 0.00 -560'418.10\n\n436 Rückerstattungen -12'300.00 -14'000.00 1'700.00 -16'330.70\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -159'800.00 -150'200.00 -9'600.00 -181'305.54\n\n39916 Feuerwehr 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00\n\n39974 Feuerwehr 5'500.00 6'300.00 -800.00 17'364.70\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -144'300.00 -133'900.00 -10'400.00 -163'940.84\n\n4 Erlöse aus Umlagen -281'200.00 -296'100.00 14'900.00 -246'513.40\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -425'500.00 -430'000.00 4'500.00 -410'454.24\n\n329 Übrige 2'500.00 2'500.00 0.00 1'500.35\n\n330 Abschreibungen Finanzvermögen 8'000.00 8'000.00 0.00 6'657.90\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 95'200.00 105'600.00 -10'400.00 69'551.70\n\n396 Verrechnete Zinsen interne Darlehen 20'200.00 21'500.00 -1'300.00 19'598.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 281'200.00 296'100.00 -14'900.00 246'513.40\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -18'400.00 3'700.00 -22'100.00 -66'632.89\n\n380 Einlagen Spezialfinanzierungen 44'400.00 22'300.00 22'100.00 94'369.94\n\n400 Einkommens- und Vermögenssteuern 0.00 0.00 0.00 -988.05\n\n461 Kantonsbeiträge -26'000.00 -26'000.00 0.00 -26'749.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n311 Nebst diversem Ersatzmaterial sind folgende Materialergänzungen budgetiert: \n\n Garderobenschränke        Fr.  6'500.00 \n\n Ausbau Küchenrenovation (Etappe 2)    Fr.  7'000.00 \n\n Spiralschlauch Brause für AS-Maskenreinigung   Fr.  1'700.00 \n \n\n380 Die Rechnung der Spezialfinanzierung Feuerwehr wird mit einer Einlage in den Fonds \nausgeglichen. \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 58/165 \n\n4.2.4 Bildung \n\n \nZusammenzug Bildung \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n300 Behörden, Kommissionen 3'200.00 3'200.00 0.00 3'276.75\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 109'100.00 96'300.00 12'800.00 122'721.30\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 12'545'600.00 12'663'000.00 -117'400.00 12'479'705.90\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 968'100.00 973'000.00 -4'900.00 954'567.95\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 1'327'800.00 1'298'800.00 29'000.00 1'300'127.35\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 15'800.00 16'300.00 -500.00 14'935.15\n\n309 Übriger Personalaufwand 30'900.00 27'700.00 3'200.00 18'462.41\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 66'800.00 54'300.00 12'500.00 37'140.92\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 67'900.00 54'500.00 13'400.00 49'059.65\n\n313 Verbrauchsmaterialien 107'100.00 98'700.00 8'400.00 63'745.24\n\n315 Übriger Unterhalt 41'600.00 43'000.00 -1'400.00 35'009.82\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 12'300.00 12'300.00 0.00 8'480.00\n\n317 Spesenentschädigungen 11'600.00 12'100.00 -500.00 6'381.40\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 182'800.00 235'800.00 -53'000.00 160'636.29\n\n319 Übriger Sachaufwand 8'600.00 3'700.00 4'900.00 2'021.20\n\n390 Int. Verrechnung Sachaufwand 40'700.00 40'700.00 0.00 30'500.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 348'200.00 312'300.00 35'900.00 310'392.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 15'888'100.00 15'945'700.00 -57'600.00 15'597'163.33\n\n433 Schulgelder -590'000.00 -589'000.00 -1'000.00 -578'845.50\n\n434 Andere Benützungsgebühren 0.00 0.00 0.00 -480.00\n\n435 Verkäufe 0.00 0.00 0.00 -2'568.25\n\n436 Rückerstattungen -105'000.00 -105'000.00 0.00 -189'839.15\n\n494 Interne Verrechnungen 0.00 0.00 0.00 -3'785.95\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 15'193'100.00 15'251'700.00 -58'600.00 14'821'644.48\n\n39903 Liegenschaften 3'267'077.96 2'969'824.51 297'253.45 3'103'426.60\n\n39904 Informatik 546'189.52 475'061.92 71'127.60 472'435.44\n\n39907 Zentrale Dienste Schule 864'700.00 628'699.16 236'000.84 575'682.10\n\n39945 Bildungskommission 125'900.00 157'699.77 -31'799.77 149'253.77\n\n39946 Schulleitung 1'400'350.63 1'329'740.23 70'610.40 1'168'799.00\n\n39950 Präsidialdepartement 37'825.31 37'820.12 5.19 27'204.08\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 21'435'143.42 20'850'545.71 584'597.71 20'318'445.47\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 21'435'143.42 20'850'545.71 584'597.71 20'318'445.47\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 4'881'197.66 3'834'558.84 1'046'638.82 3'350'607.95\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 26'316'341.08 24'685'104.55 1'631'236.53 23'669'053.42\n\n351 Entschädigungen Kanton 3'313'600.00 3'290'200.00 23'400.00 3'200'105.00\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 46'400.00 26'800.00 19'600.00 46'490.00\n\n362 Beiträge an Gemeinden 8'000.00 8'000.00 0.00 5'260.00\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 0.00 0.00 0.00 8'986.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 5'000.00 5'000.00 0.00 5'000.00\n\n461 Kantonsbeiträge -5'387'700.00 -5'442'800.00 55'100.00 -5'261'508.65\n\n469 Uebrige Beiträge 0.00 0.00 0.00 -500.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 24'301'641.08 22'572'304.55 1'729'336.53 21'672'885.77  \n\n \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 59/165 \n\nKennzahlen Schule Horw zum Budget 2018\n\nS\nc\nh\n\nu\nlj\na\nh\n\nr \n1\n7\n/1\n\n8\n\nV\ne\nrä\n\nn\nd\ne\nru\n\nn\ng\n\nS\nc\nh\n\nu\nlj\na\nh\n\nr \n1\n6\n/1\n\n7\n\nV\ne\nrä\n\nn\nd\ne\nru\n\nn\ng\n\nS\nc\nh\n\nu\nlj\na\nh\n\nr \n1\n5\n/1\n\n6\n\nVorkindergarten 69 -2 71 11 60\n\nRegulär 149 -13 162 -28 190\n\nTotal Kindergarten 218 -15 233 -17 250\n\nHofmatt 236 2 234 -9 243\n\nAllmend 192 29 163 14 149\n\nSpitz 156 -7 163 5 158\n\nKastanienbaum 164 -10 174 13 161\n\nTotal Primarschule 748 14 734 23 711\n\nNiveau A 81 13 68 -2 70\n\nNiveau B 104 13 91 -3 94\n\nNiveau C 77 -4 81 4 77\n\nTotal 262 22 240 -1 241\n\n1228 21 1207 5 1202\n\nKindergarten Total Kindergarten 13 0 13 -1 14\n\nHofmatt 12 0 12 0 12\n\nAllmend 12 2 10 1 9\n\nSpitz 9 0 9 0 9\n\nKastanienbaum 9 0 9 1 8\n\nTotal Primar 42 2 40 2 38\n\nNiveau A 5 1 4 0 4\n\nNiveau B 6 0 6 0 6\n\nNiveau C 5 -1 6 0 6\n\nTotal Sekundar 16 0 16 0 16\n\n71 2 69 1 68\n\nLektionen Kindergarten Regelunterricht (inkl. KGPa) 358.50 10.50 348.00 -26.00 374.00\n\nKlassenlehrer 26.00 0.00 26.00 -2.00 28.00\n\nIF (inkl. IF Korr) 64.96 -5.32 70.28 12.03 58.25\n\nDAZ (inkl. Daz in IF) 67.30 2.30 65.00 25.82 39.18\n\nSchulpool  2.50 1.50 1.00 -1.50 2.50\n\nAltersentlastung 1.35 -6.37 7.72 4.10 3.62\n\nTotal KG 520.61 2.61 518.00 12.45 505.55\n\nPrimarschule Regelunterricht 1326.50 57.50 1269.00 74.94 1194.06\n\nKlassenlehrer 84.00 3.50 80.50 2.50 78.00\n\nIF (inkl. IF Korr) 197.23 37.34 159.89 -46.51 206.40\n\nDAZ (inkl. Daz in IF) 127.50 -30.00 157.50 35.82 121.68\n\nSchulpool 25.70 3.95 21.75 1.75 20.00\n\nSchulpool IT 19.25 2.25 17.00 -0.50 17.50\n\nAltersentlastung 6.91 -4.70 11.61 2.15 9.46\n\nTotal Primar 1787.09 69.84 1717.25 70.15 1647.10\n\nSekundarschule Regelunterricht 587.75 5.50 582.25 -3.50 585.75\n\nKlassenlehrer 32.00 0.00 32.00 0.00 32.00\n\nIF (inkl. IF Korr) 50.23 3.91 46.32 2.57 43.75\n\nDAZ (inkl. Daz in IF) 8.50 0.00 8.50 4.00 4.50\n\nSchulpool 8.25 1.90 6.35 -1.40 7.75\n\nSchulpool IT 6.00 0.00 6.00 0.00 6.00\n\nAltersentlastung 3.87 -1.26 5.13 0.33 4.80\n\nTotal Sekundar 696.60 10.05 686.55 2.00 684.55\n\nIS Kindergarten (inkl. Entlastung KLP) 7.00 7.00 0.00 -6.50 6.50\n\nPrimar (inkl. Entlastung KLP) 51.00 -36.72 87.72 27.72 60.00\n\nSekundar (inkl. Entlastung KLP) 11.00 -1.50 12.50 3.50 9.00\n\nIS-Klassenassistenz (Stunden) 30.42 30.42 0.00\n\nIS-Schulleitung 6.25 0.75 5.50 1.25 4.25\n\nIS-Schuldienste (Stunden nicht Lektionen) 10.43 0.33 10.10 10.10\n\nTotal IS 116.10 0.28 115.82 36.07 79.75\n\nSchulleitung Ohne Rektor/Prorektor 117.63 10.22 107.41 0.61 106.80\n\nTotal SL 117.63 10.22 107.41 0.61 106.80\n\n3238.03 93.00 3145.03 121.28 3023.75\n\nMitarbeitende 181 7 174 8 166\n\nKennzahlen  Lernende/Klasse Kindergarten 16.77 -1.15 17.92 0.07 17.86\n\nPrimarschule 17.81 -0.54 18.35 -0.36 18.71\n\nSekundarschule 16.38 1.38 15.00 -0.06 15.06\n\nTotal 17.30 -0.20 17.49 -0.18 17.68\n\nGesamttotal Lektionen\n\nTotal Mitarbeitende\n\nAnzahl Lernende Kindergarten\n\nPrimarschule\n\nSekundarschule\n\nGesamttotal\n\nAnzahl Klassen\n\nPrimarschule\n\nSekundarstufe\n\nGesamttotal\n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 60/165 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n5201 Kindergarten \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 31'000.00 29'000.00 2'000.00 53'600.20\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 1'702'700.00 1'694'800.00 7'900.00 1'799'335.70\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 133'000.00 132'300.00 700.00 139'307.25\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 187'900.00 197'900.00 -10'000.00 189'592.45\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 1'900.00 2'100.00 -200.00 2'077.60\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'700.00 1'700.00 0.00 1'268.95\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 11'400.00 5'100.00 6'300.00 5'109.40\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 600.00 1'700.00 -1'100.00 7'968.75\n\n313 Verbrauchsmaterialien 17'500.00 18'300.00 -800.00 9'812.44\n\n315 Übriger Unterhalt 200.00 200.00 0.00 175.00\n\n317 Spesenentschädigungen 1'900.00 1'800.00 100.00 676.80\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 14'700.00 17'100.00 -2'400.00 15'660.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 2'104'500.00 2'102'000.00 2'500.00 2'224'584.54\n\n436 Rückerstattungen -30'000.00 -30'000.00 0.00 -23'197.65\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 2'074'500.00 2'072'000.00 2'500.00 2'201'386.89\n\n39903 Liegenschaften 560'005.05 396'508.86 163'496.19 511'354.87\n\n39907 Zentrale Dienste Schule 158'326.57 78'522.93 79'803.64 72'996.35\n\n39945 Bildungskommission 23'052.29 19'996.30 3'055.99 18'925.35\n\n39946 Schulleitung 256'404.20 168'610.98 87'793.22 148'203.70\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 3'072'288.11 2'735'639.07 336'649.04 2'952'867.16\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 3'072'288.11 2'735'639.07 336'649.04 2'952'867.16\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 275'072.16 203'354.54 71'717.62 200'856.84\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 3'347'360.27 2'938'993.61 408'366.66 3'153'724.00\n\n461 Kantonsbeiträge -625'900.00 -719'000.00 93'100.00 -726'656.20\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 2'721'460.27 2'219'993.61 501'466.66 2'427'067.80  \n \n\n302 Im Schuljahr 2017/18 werden 219 Kinder (Vorjahr 233) in 13 Abteilungen (wie bisher) unter-\nrichtet.  \n\n302 Am 6. April 2017 haben Sie den Bericht und Antrag Nr. 1586 "Sprachförderung im Vor-\nschulalter" gutgeheissen. Gemäss diesem Sonderkredit steigen die Kosten für DaZ-\nIntensivstunden um Fr. 46'400.00 pro Schuljahr. \n\n302 Gemäss Massnahmenpaket KP17 erhöht der Kanton die Unterrichtsverpflichtung der Lehr-\npersonen im Kindergarten von 29 Lektionen auf 30 Lektionen, was einer Kostenreduktion \nvon 3.5 % entspricht.   \n\n399 Der Kostenschlüssel für die Zentralen Dienste, Bildungskommission und Schulleitung ba-\nsiert auf der Anzahl Abteilungen Kindergarten, Primarschule und Sekundarschule. Dieser \nSchlüssel wurde aktualisiert. \n\n461 Der Kanton hat die Pro-Kopf-Beiträge gemäss Massnahmenpaket KP17 ebenfalls um 3.5 % \nreduziert und bezahlt einen Pro-Kopf-Beitrag von Fr. 2'754.00 (bisher Fr. 2'823.00) plus \nFr. 758.00 (bisher Fr. 785.00) pro fremdsprachigen Lernenden. \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 61/165 \n\n5202 Primarschule \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 5'000.00 0.00 5'000.00 219.05\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 6'101'400.00 6'051'800.00 49'600.00 5'781'623.70\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 463'800.00 456'500.00 7'300.00 438'405.05\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 647'800.00 609'600.00 38'200.00 614'842.50\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 6'600.00 6'600.00 0.00 6'146.85\n\n309 Übriger Personalaufwand 6'200.00 4'600.00 1'600.00 2'409.35\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 22'200.00 15'900.00 6'300.00 10'103.40\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 20'800.00 9'200.00 11'600.00 1'858.55\n\n313 Verbrauchsmaterialien 32'100.00 31'900.00 200.00 13'086.40\n\n315 Übriger Unterhalt 14'300.00 14'300.00 0.00 16'093.54\n\n317 Spesenentschädigungen 5'100.00 4'900.00 200.00 311.50\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 77'300.00 83'300.00 -6'000.00 55'478.44\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 7'402'600.00 7'288'600.00 114'000.00 6'940'578.33\n\n436 Rückerstattungen -40'000.00 -40'000.00 0.00 -97'763.75\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 7'362'600.00 7'248'600.00 114'000.00 6'842'814.58\n\n39903 Liegenschaften 1'707'884.50 1'548'491.25 159'393.25 1'772'453.62\n\n39904 Informatik 321'599.76 260'280.96 61'318.80 265'744.83\n\n39907 Zentrale Dienste Schule 511'470.05 402'483.77 108'986.28 364'867.52\n\n39945 Bildungskommission 74'469.85 99'950.19 -25'480.34 94'597.09\n\n39946 Schulleitung 828'307.40 842'789.44 -14'482.04 740'784.84\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 10'806'331.56 10'402'595.61 403'735.95 10'081'262.48\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 10'806'331.56 10'402'595.61 403'735.95 10'081'262.48\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 2'536'647.88 1'879'632.38 657'015.50 1'837'997.55\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 13'342'979.44 12'282'227.99 1'060'751.45 11'919'260.03\n\n461 Kantonsbeiträge -2'871'000.00 -2'883'000.00 12'000.00 -2'707'392.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 10'471'979.44 9'399'227.99 1'072'751.45 9'211'868.03  \n \n\n301 Die Praxis zeigt, dass auch in der Primarschule Unterstützungspersonen eingesetzt werden \nmüssen, da immer mehr schwierig zu integrierende Kinder oder Kinder mit speziellen Be-\ndürfnissen in die Volksschule integriert werden. \n\n302 Aufgrund der Zunahme der Schülerzahlen (plus 14 Schüler) und der geografischen Vertei-\nlung führt die Gemeinde Horw ab Sommer 2017 zwei zusätzliche Primarschulabteilungen.  \n\n302 Gemäss Massnahmenpaket KP17 erhöht der Kanton die Unterrichtsverpflichtung der Lehr-\npersonen der Primarschule von 29 Lektionen auf 30 Lektionen, was einer Kostenreduktion \nvon 3.5% entspricht. \n\n311 Es steht eine Ersatzbeschaffung von 6 Nähmaschinen an.  \n\n398 Aufgrund der Investitionen in die Primarschulhäuser steigen die kalkulatorischen Kosten. \n\n399 Der Kostenschlüssel für die Zentralen Dienste, Bildungskommission und Schulleitung ba-\nsiert auf der Anzahl Abteilungen Kindergarten, Primarschule und Sekundarschule. Dieser \nSchlüssel wurde aktualisiert. \n\n461 Der Kanton hat die Pro-Kopf-Beiträge gemäss Massnahmenpaket KP17 ebenfalls um 3.5 % \nreduziert und bezahlt einen Pro-Kopf-Beitrag von Fr. 3'722.00 (bisher Fr. 3'778.00) plus \nFr. 758.00 (bisher Fr. 785.00) pro fremdsprachigen Lernenden. \n\n  \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 62/165 \n\n5203 Sekundarstufe und Kantonsschule \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 2'841'900.00 2'878'000.00 -36'100.00 2'872'649.60\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 210'300.00 220'800.00 -10'500.00 219'404.70\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 329'100.00 328'100.00 1'000.00 324'413.75\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 3'000.00 3'100.00 -100.00 3'047.40\n\n309 Übriger Personalaufwand 2'100.00 1'900.00 200.00 1'998.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 4'300.00 4'400.00 -100.00 3'785.05\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 10'500.00 500.00 10'000.00 547.60\n\n313 Verbrauchsmaterialien 46'600.00 39'100.00 7'500.00 30'960.55\n\n315 Übriger Unterhalt 11'100.00 12'500.00 -1'400.00 6'993.28\n\n317 Spesenentschädigungen 2'200.00 2'200.00 0.00 993.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 39'800.00 42'100.00 -2'300.00 30'347.30\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 3'500'900.00 3'532'700.00 -31'800.00 3'495'140.23\n\n436 Rückerstattungen -20'000.00 -20'000.00 0.00 -54'483.80\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 3'480'900.00 3'512'700.00 -31'800.00 3'440'656.43\n\n39903 Liegenschaften 915'371.98 929'312.48 -13'940.50 698'477.45\n\n39904 Informatik 224'589.76 214'780.96 9'808.80 206'690.61\n\n39907 Zentrale Dienste Schule 194'903.38 147'692.46 47'210.92 137'818.23\n\n39945 Bildungskommission 28'377.86 37'753.28 -9'375.42 35'731.33\n\n39946 Schulleitung 315'639.03 318'339.81 -2'700.78 279'810.46\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 5'159'782.01 5'160'578.99 -796.98 4'799'184.51\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 5'159'782.01 5'160'578.99 -796.98 4'799'184.51\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'879'158.93 1'546'803.05 332'355.88 1'128'642.65\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 7'038'940.94 6'707'382.04 331'558.90 5'927'827.16\n\n351 Entschädigungen Kanton 1'656'000.00 1'638'200.00 17'800.00 1'571'469.00\n\n461 Kantonsbeiträge -1'312'800.00 -1'202'200.00 -110'600.00 -1'195'431.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 7'382'140.94 7'143'382.04 238'758.90 6'303'865.16  \n \n\n302 Die Schülerzahl der Sekundarschule beträgt im Schuljahr 2017/18 261 Lernende (Vorjahr \n240 Lernende). Sowohl Anzahl Klassen (16) wie auch Anzahl Lektionen (688.57) haben \nsich gegenüber dem Vorjahr nicht oder nur leicht verändert.  \n\n302 Gemäss Massnahmenpaket KP17 erhöht der Kanton die Unterrichtsverpflichtung der Lehr-\npersonen der Primarschule von 28 Lektionen auf 29 Lektionen, was einer Kostenreduktion \nvon 3.5 % entspricht. \n\n398 Aufgrund der Investitionen in das Sekundarschulhaus steigen die kalkulatorischen Kosten. \n\n399 Der Kostenschlüssel für die Zentralen Dienste, Bildungskommission und Schulleitung ba-\nsiert auf der Anzahl Abteilungen Kindergarten, Primarschule und Sekundarschule. Dieser \nSchlüssel wurde aktualisiert. \n\n461 Der Kanton hat die Pro-Kopf-Beiträge gemäss Massnahmenpaket KP17 ebenfalls um 3.5 % \nreduziert und bezahlt einen Pro-Kopf-Beitrag von Fr. 4'856.00 (bisher Fr. 4'973.00) plus  \nFr. 758.00 (bisher Fr. 785.00) pro fremdsprachigen Lernenden. \n\n351 Der Kanton hat den Beitrag pro Kantonsschüler um Fr. 1'000.00 auf Fr. 16'000.00 erhöht.  \n\nKennzahl Kantonsschule: \n\n2012/2013 2013/2014 2014/2015 2015/2016 2016/2017 2017/2018\n\n127 114 96 106 109 104\n\nx\n\n2012/2013 2013/2014 2014/2015 2015/2016 2016/2017 2017/2018\n\n    15'000     15'000     15'000     15'000     15'000     16'000 \n\nSchülerzahlen gemäss Schulstatistik:\n\nSchuljahr\n\nBeitrag pro Schüler\n\nx\n\nKantonsschule\n\nSchulgeldbeitrag pro\n\nKantonsschüler: \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 63/165 \n\n5204 Schuldienste \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 329'500.00 321'100.00 8'400.00 321'345.75\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 27'700.00 26'800.00 900.00 24'658.45\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 40'600.00 40'700.00 -100.00 40'712.55\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 600.00 600.00 0.00 348.85\n\n309 Übriger Personalaufwand 5'800.00 5'900.00 -100.00 1'929.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 6'400.00 6'400.00 0.00 2'029.86\n\n313 Verbrauchsmaterialien 5'400.00 5'400.00 0.00 5'130.10\n\n317 Spesenentschädigungen 600.00 600.00 0.00 197.30\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 2'300.00 33'300.00 -31'000.00 11'790.95\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 0.00 0.00 480.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 418'900.00 440'800.00 -21'900.00 408'622.81\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 418'900.00 440'800.00 -21'900.00 408'622.81\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 418'900.00 440'800.00 -21'900.00 408'622.81\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 418'900.00 440'800.00 -21'900.00 408'622.81\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 418'900.00 440'800.00 -21'900.00 408'622.81\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 0.00 0.00 0.00 450.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 418'900.00 440'800.00 -21'900.00 409'072.81  \n \n\n302 / 318 Das Pensum schulpsychologischer Dienst wurde erweitert. Aufgrund dieser Massnah-\nme können die externen Kosten für Aushilfen und Stellvertretung gestrichen werden.   \n\n \n\n5205 Sonderschulung \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 330'500.00 399'100.00 -68'600.00 367'151.40\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 26'500.00 30'700.00 -4'200.00 27'681.50\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 28'600.00 29'700.00 -1'100.00 35'996.65\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 300.00 500.00 -200.00 389.50\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 3'000.00 3'000.00 0.00 5'357.20\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'000.00 1'000.00 0.00 724.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 389'900.00 464'000.00 -74'100.00 437'300.75\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -5'125.20\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 389'900.00 464'000.00 -74'100.00 432'175.55\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 389'900.00 464'000.00 -74'100.00 432'175.55\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 389'900.00 464'000.00 -74'100.00 432'175.55\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 389'900.00 464'000.00 -74'100.00 432'175.55\n\n351 Entschädigungen Kanton 1'657'600.00 1'652'000.00 5'600.00 1'628'636.00\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 45'600.00 26'000.00 19'600.00 46'490.00\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 0.00 0.00 0.00 8'536.00\n\n461 Kantonsbeiträge -385'000.00 -445'600.00 60'600.00 -438'551.65\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'708'100.00 1'696'400.00 11'700.00 1'677'285.90  \n \n\n302 Es wurden weniger Schüler im Bereich integrative Sonderschulung eingeschult. Entspre-\nchend ist der Bedarf an zusätzlichen Lektionen gesunken.  \n\n351 Der Beitrag der Gemeinde an den Pool für die Sonderschulung beträgt wie bisher \nFr. 111.00 pro Einwohner und an die Heilpädagogische Früherziehung Fr. 7.00 pro Ein-\nwohner. \n\n461 An die Kosten der integrativen Sonderschulung bezahlt der Kanton Beiträge. Diese sinken \nbei weniger Schülern. \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 64/165 \n\n5207 Übrige Angebote (Schulsozialarbeit, -bibliothek und Übriges) \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 59'700.00 55'900.00 3'800.00 64'309.25\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 174'600.00 175'500.00 -900.00 171'108.25\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 17'900.00 17'900.00 0.00 15'010.95\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 23'500.00 23'900.00 -400.00 23'514.65\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 400.00 400.00 0.00 374.90\n\n309 Übriger Personalaufwand 6'200.00 4'700.00 1'500.00 6'518.41\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 2'000.00 2'000.00 0.00 979.46\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 25'000.00 23'900.00 1'100.00 23'220.55\n\n313 Verbrauchsmaterialien 5'500.00 4'000.00 1'500.00 4'755.75\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 670.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 38'000.00 46'900.00 -8'900.00 43'695.55\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 100.00 -100.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 127'200.00 126'300.00 900.00 110'811.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 480'000.00 481'500.00 -1'500.00 464'969.57\n\n433 Schulgelder -47'000.00 -46'000.00 -1'000.00 -53'181.00\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -260.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 433'000.00 435'500.00 -2'500.00 411'528.57\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 433'000.00 435'500.00 -2'500.00 411'528.57\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 433'000.00 435'500.00 -2'500.00 411'528.57\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 433'000.00 435'500.00 -2'500.00 411'528.57\n\n461 Kantonsbeiträge -68'000.00 -68'000.00 0.00 -67'727.80\n\n469 Uebrige Beiträge 0.00 0.00 0.00 -500.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 365'000.00 367'500.00 -2'500.00 343'300.77  \n \n\nUnter "Übrige Angebote" fallen: \n\n Aktiv und Fit, \n\n Herbstsportwoche, \n\n Kreativwoche, \n\n Schullager, \n\n Schulprojekte, \n\n Ferienpässe, \n\n Aufgabenhilfe. \n \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 65/165 \n\n5208 Musikschule (Allgemein, Grundschulangebote, übrige Angebote) \n\nSchuljahr Elementar Gruppen  30 Minuten 40 Minuten 60 Minuten 30 Minuten 40 Minuten 60 Minuten\n\n2012/13     350.00     600.00     690.00     920.00   1'380.00   1'800.00   2'400.00   3'600.00 \n\n2013/14     350.00     600.00     690.00     920.00   1'380.00   1'800.00   2'400.00   3'600.00 \n\n2014/15     350.00     600.00     690.00     920.00   1'380.00   2'000.00   2'650.00   4'000.00 \n\n2015/16     350.00     600.00     690.00     920.00   1'380.00   2'000.00   2'650.00   4'000.00 \n\n2016/17     350.00     600.00     690.00     920.00   1'380.00   2'000.00   2'650.00   4'000.00 \n\n2017/18     350.00     600.00     690.00     920.00   1'380.00   2'000.00   2'650.00   4'000.00 \n\n2012/13           49           26         208         258             5             8             3            -   \n\n2013/14           48           10         204         248             5           11             3            -   \n\n2014/15           38           17         183         262             7           15             5             1 \n\n2015/16           42           10         185         244             7           18             4             1 \n\n2016/17           37             4         189         217             8           14             2            -   \n\n2017/18           37           15         194         201             7           11             6 \n\nSchulgeld pro Schuljahr:\n\nSchüler Erwachsene\n\nSchülerzahlen:\n\n \n\n \n520810 Musikschule Allgemein \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n300 Behörden, Kommissionen 3'200.00 3'200.00 0.00 3'276.75\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 11'400.00 11'400.00 0.00 4'592.80\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 600.00 600.00 0.00 250.90\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 16.40\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 12.30\n\n309 Übriger Personalaufwand 5'000.00 5'000.00 0.00 1'924.70\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 17'500.00 17'500.00 0.00 9'776.55\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 7'800.00 16'000.00 -8'200.00 15'464.20\n\n315 Übriger Unterhalt 16'000.00 16'000.00 0.00 11'748.00\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 12'300.00 12'300.00 0.00 8'480.00\n\n317 Spesenentschädigungen 1'800.00 2'600.00 -800.00 3'532.80\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 10'700.00 13'100.00 -2'400.00 3'664.05\n\n319 Übriger Sachaufwand 8'600.00 3'600.00 5'000.00 1'541.20\n\n390 Int. Verrechnung Sachaufwand 40'700.00 40'700.00 0.00 30'500.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 220'000.00 185'000.00 35'000.00 198'855.65\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 355'700.00 327'100.00 28'600.00 293'636.30\n\n434 Andere Benützungsgebühren 0.00 0.00 0.00 -480.00\n\n435 Verkäufe 0.00 0.00 0.00 -2'568.25\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 355'700.00 327'100.00 28'600.00 290'588.05\n\n39903 Liegenschaften 83'816.43 95'511.92 -11'695.49 121'140.66\n\n39950 Präsidialdepartement 37'825.31 37'820.12 5.19 27'204.08\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 477'341.74 460'432.04 16'909.70 438'932.79\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 477'341.74 460'432.04 16'909.70 438'932.79\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 190'318.69 204'768.87 -14'450.18 183'110.91\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 667'660.43 665'200.91 2'459.52 622'043.70\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 800.00 800.00 0.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 668'460.43 666'000.91 2'459.52 622'043.70  \n \n\n319 Im Jahr 2018 ist ein Panflötentag vorgesehen. \n\n395 Aufgrund der zusätzlichen Musikschulleitungspensen steigt der Aufwand für die interne \nLeistungsverrechnung. \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 66/165 \n\n520820 Musikschulangebote Grundschule \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 59'500.00 54'000.00 5'500.00 59'004.55\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 5'000.00 4'100.00 900.00 4'546.70\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 4'300.00 2'900.00 1'400.00 3'809.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 200.00 200.00 0.00 136.30\n\n309 Übriger Personalaufwand 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 3'200.00 3'200.00 0.00 0.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 72'300.00 64'500.00 7'800.00 67'496.55\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 72'300.00 64'500.00 7'800.00 67'496.55\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 72'300.00 64'500.00 7'800.00 67'496.55\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 72'300.00 64'500.00 7'800.00 67'496.55\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 72'300.00 64'500.00 7'800.00 67'496.55\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 72'300.00 64'500.00 7'800.00 67'496.55  \n302 Analog vieler Gemeinden im Kanton Luzern möchten wir in Horw das Fach "Musik und Be-\n\nwegung" (ehemals "Musikalische Grundschule") neu zusätzlich auch in der 2. Primarklasse \neinführen. Zurzeit wird dieser Unterricht nur in der 1. Klasse durch eigens ausgebildete Mu-\nsiklehrpersonen erteilt. Die Weiterführung auch in der 2. Klasse garantiert den Kindern auch \nauf dieser Stufe einen fachlich professionellen Unterricht und erleichtert den Einstieg ab der \n3. Klasse in das Angebot der Musikschule Horw.  \n\n \n\n520830 Musikschulangebote \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 1'005'500.00 1'088'700.00 -83'200.00 1'107'486.95\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 83'300.00 83'300.00 0.00 85'302.45\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 66'000.00 66'000.00 0.00 67'229.40\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 2'700.00 2'700.00 0.00 2'401.45\n\n309 Übriger Personalaufwand 3'800.00 3'800.00 0.00 2'414.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'161'300.00 1'244'500.00 -83'200.00 1'264'834.25\n\n433 Schulgelder -543'000.00 -543'000.00 0.00 -525'664.50\n\n436 Rückerstattungen -15'000.00 -15'000.00 0.00 -9'008.75\n\n494 Interne Verrechnungen 0.00 0.00 0.00 -3'785.95\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 603'300.00 686'500.00 -83'200.00 726'375.05\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 603'300.00 686'500.00 -83'200.00 726'375.05\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 603'300.00 686'500.00 -83'200.00 726'375.05\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 603'300.00 686'500.00 -83'200.00 726'375.05\n\n461 Kantonsbeiträge -125'000.00 -125'000.00 0.00 -125'750.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 478'300.00 561'500.00 -83'200.00 600'625.05  \n \n\n302 Aufgrund weniger Musikschüler sinkt der Lohnaufwand. \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 67/165 \n\n521000 Erwachsenenbildung \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 2'000.00 0.00 2'000.00 0.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 2'000.00 0.00 2'000.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 2'000.00 0.00 2'000.00 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 2'000.00 0.00 2'000.00 0.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 2'000.00 0.00 2'000.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 2'000.00 0.00 2'000.00 0.00\n\n362 Beiträge an Gemeinden 8'000.00 8'000.00 0.00 5'260.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 5'000.00 5'000.00 0.00 5'000.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 15'000.00 13'000.00 2'000.00 10'260.00  \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 68/165 \n\n4.2.5 Kultur und Freizeit \n\n \nZusammenzug Kultur und Freizeit \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n300 Behörden, Kommissionen 26'000.00 26'000.00 0.00 27'556.75\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 64'700.00 55'400.00 9'300.00 59'548.75\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 5'000.00 5'000.00 0.00 4'507.35\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 1'500.00 -1'500.00 0.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 200.00 700.00 -500.00 153.05\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 0.00 0.00 0.00 70.00\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'000.00 800.00 200.00 665.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 4'000.00 3'500.00 500.00 6'267.40\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 56'000.00 52'500.00 3'500.00 18'029.90\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 5'500.00 5'000.00 500.00 4'823.35\n\n313 Verbrauchsmaterialien 38'300.00 35'800.00 2'500.00 23'835.60\n\n314 Baulicher Unterhalt 46'000.00 121'000.00 -75'000.00 48'197.30\n\n315 Übriger Unterhalt 15'000.00 17'500.00 -2'500.00 12'598.05\n\n317 Spesenentschädigungen 900.00 900.00 0.00 1'130.80\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 334'100.00 235'500.00 98'600.00 231'387.10\n\n319 Übriger Sachaufwand 1'600.00 5'400.00 -3'800.00 3'964.90\n\n390 Int. Verrechnung Sachaufwand 26'500.00 26'500.00 0.00 0.00\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 134'900.00 113'500.00 21'400.00 176'107.95\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 374'000.00 314'500.00 59'500.00 376'956.95\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'133'700.00 1'021'000.00 112'700.00 995'800.20\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens 0.00 0.00 0.00 -281.60\n\n434 Andere Benützungsgebühren -47'500.00 -47'500.00 0.00 -48'676.75\n\n436 Rückerstattungen -4'500.00 -4'600.00 100.00 -6'345.80\n\n439 Uebrige -46'000.00 -37'000.00 -9'000.00 -50'201.95\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 1'035'700.00 931'900.00 103'800.00 890'294.10\n\n39903 Liegenschaften 549'268.48 597'122.67 -47'854.19 531'009.17\n\n39908 Werkhof -12'749.00 -22'322.17 9'573.17 -349.46\n\n39950 Präsidialdepartement 37'825.31 37'820.12 5.19 27'204.08\n\n39980 Sicherheitsdepartement 0.00 20'236.04 -20'236.04 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'610'044.79 1'564'756.66 45'288.13 1'448'157.89\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 1'610'044.79 1'564'756.66 45'288.13 1'448'157.89\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'715'392.45 1'742'356.31 -26'963.86 1'362'365.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 3'325'437.24 3'307'112.97 18'324.27 2'810'522.89\n\n362 Beiträge an Gemeinden 178'600.00 178'600.00 0.00 178'249.80\n\n363 Beiträge an eigene Anstalten 5'000.00 5'000.00 0.00 5'000.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 155'800.00 153'800.00 2'000.00 143'006.00\n\n366 Beiträge an private Haushalte 60'000.00 60'000.00 0.00 21'185.80\n\n469 Uebrige Beiträge 0.00 0.00 0.00 -2'000.00\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -50'000.00 -50'000.00 0.00 -20'000.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 3'674'837.24 3'654'512.97 20'324.27 3'135'964.49  \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 69/165 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n5301 Kulturförderung und Kultursicherung \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n300 Behörden, Kommissionen 20'000.00 20'000.00 0.00 25'556.75\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 25'000.00 20'000.00 5'000.00 23'075.60\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 2'000.00 2'300.00 -300.00 2'288.20\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 73.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'500.00 1'500.00 0.00 4'470.40\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 6'000.00 6'000.00 0.00 0.00\n\n317 Spesenentschädigungen 500.00 500.00 0.00 687.80\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 56'500.00 56'500.00 0.00 69'902.00\n\n319 Übriger Sachaufwand 800.00 800.00 0.00 360.00\n\n390 Int. Verrechnung Sachaufwand 26'500.00 26'500.00 0.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 23'000.00 13'000.00 10'000.00 23'611.30\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 161'900.00 147'200.00 14'700.00 150'025.05\n\n434 Andere Benützungsgebühren -10'000.00 -10'000.00 0.00 -7'461.60\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 151'900.00 137'200.00 14'700.00 142'563.45\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 151'900.00 137'200.00 14'700.00 142'563.45\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 151'900.00 137'200.00 14'700.00 142'563.45\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 151'900.00 137'200.00 14'700.00 142'563.45\n\n362 Beiträge an Gemeinden 75'000.00 75'000.00 0.00 77'200.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 22'000.00 23'000.00 -1'000.00 23'626.00\n\n366 Beiträge an private Haushalte 60'000.00 60'000.00 0.00 21'000.00\n\n469 Uebrige Beiträge 0.00 0.00 0.00 -2'000.00\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -50'000.00 -50'000.00 0.00 -20'000.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 258'900.00 245'200.00 13'700.00 242'389.45  \n \n\n301 Das Gemeindearchiv an der Kantonsstrasse 162 dokumentiert das soziale, kulturelle, wirt-\nschaftliche und politische Leben der Gemeinde in Schrift, Bild oder Ton. Die heimatkundli-\nche Sammlung wurde in den letzten Jahren laufend erweitert und ausgewählte Dokumente \nwerden digitalisiert. Durch den stetigen Zuwachs von Archivgut ist auch der Bewirtschaf-\ntungsaufwand gestiegen, weshalb beantragt wird, den Besoldungsaufwand von \nFr. 20'000.00 auf Fr. 25'000.00 zu erhöhen.  \n\n395 Die interne Leistungsverrechnung wurde der Rechnung 2016 angepasst. \n\n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 70/165 \n\n5302 Freizeit und Sport \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n300 Behörden, Kommissionen 6'000.00 6'000.00 0.00 2'000.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 2'000.00 2'000.00 0.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 0.00 0.00 0.00 288.10\n\n314 Baulicher Unterhalt 10'000.00 10'000.00 0.00 15'822.00\n\n315 Übriger Unterhalt 2'000.00 2'500.00 -500.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 18'200.00 11'200.00 7'000.00 4'000.80\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 1'500.00 4'500.00 -3'000.00 1'355.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 17'500.00 33'500.00 -16'000.00 14'649.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 57'200.00 69'700.00 -12'500.00 38'115.40\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens 0.00 0.00 0.00 -281.60\n\n434 Andere Benützungsgebühren -2'000.00 -2'000.00 0.00 -950.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 55'200.00 67'700.00 -12'500.00 36'883.80\n\n39903 Liegenschaften 480'742.48 544'108.18 -63'365.70 476'562.20\n\n39908 Werkhof 0.00 -3'181.53 3'181.53 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 535'942.48 608'626.65 -72'684.17 513'446.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 535'942.48 608'626.65 -72'684.17 513'446.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'553'381.97 1'473'638.83 79'743.14 1'262'087.06\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 2'089'324.45 2'082'265.48 7'058.97 1'775'533.06\n\n363 Beiträge an eigene Anstalten 5'000.00 5'000.00 0.00 5'000.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 24'000.00 24'000.00 0.00 14'000.00\n\n366 Beiträge an private Haushalte 0.00 0.00 0.00 185.80\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 2'118'324.45 2'111'265.48 7'058.97 1'794'718.86  \n \n\n318 Der Anlass "Horw bewegt" wurde mit Fr. 15'000.00 ins Budget aufgenommen.  \n\n395 Die interne Leistungsverrechnung wurde der Rechnung 2016 angepasst. \n\n \n \n5303 Vereinsunterstützung \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 260.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 8'000.00 8'000.00 0.00 6'341.80\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 10'500.00 0.00 10'500.00 10'852.15\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 18'500.00 8'000.00 10'500.00 17'453.95\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 18'500.00 8'000.00 10'500.00 17'453.95\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 18'500.00 8'000.00 10'500.00 17'453.95\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 18'500.00 8'000.00 10'500.00 17'453.95\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 18'500.00 8'000.00 10'500.00 17'453.95\n\n365 Beiträge an private Institutionen 109'800.00 106'800.00 3'000.00 105'380.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 128'300.00 114'800.00 13'500.00 122'833.95  \n \n\n365 Der Beitrag an die Ludothek wird um Fr. 3'000.00 erhöht (IT-Ersatz Verein Ludothek). \n\n395 Die interne Leistungsverrechnung wurde der Rechnung 2016 angepasst. \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 71/165 \n\n5304 Öffentliche Freizeitanlagen \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 39'700.00 26'400.00 13'300.00 36'473.15\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 3'000.00 2'000.00 1'000.00 2'219.15\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 500.00 -400.00 80.05\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 0.00 0.00 0.00 70.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 32'000.00 28'500.00 3'500.00 2'956.10\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 5'500.00 5'000.00 500.00 4'535.25\n\n313 Verbrauchsmaterialien 38'300.00 35'800.00 2'500.00 23'835.60\n\n314 Baulicher Unterhalt 36'000.00 111'000.00 -75'000.00 32'375.30\n\n315 Übriger Unterhalt 13'000.00 15'000.00 -2'000.00 12'598.05\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 13'300.00 4'500.00 8'800.00 5'741.30\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 133'400.00 109'000.00 24'400.00 174'752.95\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 314'300.00 337'700.00 -23'400.00 295'636.90\n\n434 Andere Benützungsgebühren -1'500.00 -1'500.00 0.00 -1'070.00\n\n439 Uebrige 0.00 0.00 0.00 -166.10\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 312'800.00 336'200.00 -23'400.00 294'400.80\n\n39908 Werkhof -12'749.00 -19'140.64 6'391.64 -349.46\n\n39980 Sicherheitsdepartement 0.00 20'236.04 -20'236.04 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 300'051.00 337'295.40 -37'244.40 294'051.34\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 300'051.00 337'295.40 -37'244.40 294'051.34\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 19'900.00 130'424.17 -110'524.17 19'814.30\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 319'951.00 467'719.57 -147'768.57 313'865.64\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 319'951.00 467'719.57 -147'768.57 313'865.64  \n \n\n301 Der Lohnaufwand für das Tiergehege Kirchfeld wurde der Rechnung 2016 angepasst. \n\n314 Beim baulichen Unterhalt sind keine ausserordentlichen Massnahmen in der Laufenden \nRechnung geplant. \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 72/165 \n\n5305 Kommunikation, Information \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 232'000.00 150'000.00 82'000.00 141'632.30\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 163'000.00 177'000.00 -14'000.00 164'980.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 395'000.00 327'000.00 68'000.00 306'612.30\n\n436 Rückerstattungen -4'000.00 -4'000.00 0.00 -5'780.80\n\n439 Uebrige -46'000.00 -37'000.00 -9'000.00 -50'035.85\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 345'000.00 286'000.00 59'000.00 250'795.65\n\n39950 Präsidialdepartement 37'825.31 37'820.12 5.19 27'204.08\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 382'825.31 323'820.12 59'005.19 277'999.73\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 382'825.31 323'820.12 59'005.19 277'999.73\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 32'233.98 28'295.39 3'938.59 36'341.47\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 415'059.29 352'115.51 62'943.78 314'341.20\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 415'059.29 352'115.51 62'943.78 314'341.20  \n \n\n318 Für die 2. Tranche "Neues Horwer Geschichtsbuch" wurden Fr. 50'000.00 budgetiert.  \n\n318 Mit Hilfe von externen Fachleuten wird die Stellvertretung Kommunikationsbeauftragter \naufgebaut. \n\n \n\n \n5307 Gemeindebibliothek \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 9'000.00 -9'000.00 0.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 700.00 -700.00 0.00\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 1'500.00 -1'500.00 0.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 100.00 -100.00 0.00\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'000.00 800.00 200.00 665.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 2'500.00 2'000.00 500.00 1'797.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 16'000.00 16'000.00 0.00 15'073.80\n\n317 Spesenentschädigungen 400.00 400.00 0.00 183.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 6'100.00 5'300.00 800.00 3'768.90\n\n319 Übriger Sachaufwand 800.00 4'600.00 -3'800.00 3'604.90\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 160'000.00 91'000.00 69'000.00 162'864.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 186'800.00 131'400.00 55'400.00 187'956.60\n\n434 Andere Benützungsgebühren -34'000.00 -34'000.00 0.00 -39'195.15\n\n436 Rückerstattungen -500.00 -600.00 100.00 -565.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 152'300.00 96'800.00 55'500.00 148'196.45\n\n39903 Liegenschaften 68'526.00 53'014.49 15'511.51 54'446.97\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 220'826.00 149'814.49 71'011.51 202'643.42\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 220'826.00 149'814.49 71'011.51 202'643.42\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 109'876.50 109'997.92 -121.42 44'122.17\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 330'702.50 259'812.41 70'890.09 246'765.59\n\n362 Beiträge an Gemeinden 103'600.00 103'600.00 0.00 101'049.80\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 434'302.50 363'412.41 70'890.09 347'815.39  \n \n\n395 Die interne Leistungsverrechnung wurde der Rechnung 2016 angepasst. \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 73/165 \n\n4.2.6 Gesundheit \n\n \n\nZusammenfassung Gesundheit \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 56'300.00 56'300.00 0.00 43'730.45\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 2'200.00 4'300.00 -2'100.00 2'128.50\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 200.00 200.00 0.00 42.15\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'000.00 1'000.00 0.00 140.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 100.00 100.00 0.00 11.90\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 1'600.00 1'600.00 0.00 956.90\n\n317 Spesenentschädigungen 200.00 200.00 0.00 52.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 100.00 100.00 0.00 2'268.00\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 0.00 0.00 27.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 51'500.00 60'000.00 -8'500.00 53'791.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 113'300.00 123'900.00 -10'600.00 103'147.90\n\n434 Andere Benützungsgebühren 0.00 0.00 0.00 -596.55\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 113'300.00 123'900.00 -10'600.00 102'551.35\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 113'300.00 123'900.00 -10'600.00 102'551.35\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 113'300.00 123'900.00 -10'600.00 102'551.35\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 0.00 18'800.00 -18'800.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 113'300.00 142'700.00 -29'400.00 102'551.35\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 85'000.00 78'000.00 7'000.00 77'622.20\n\n362 Beiträge an Gemeinden 210'000.00 130'000.00 80'000.00 116'507.40\n\n363 Beiträge an eigene Anstalten 2'250'000.00 2'152'000.00 98'000.00 2'311'277.00\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 580'000.00 479'000.00 101'000.00 528'791.25\n\n365 Beiträge an private Institutionen 1'408'000.00 1'208'000.00 200'000.00 1'126'234.07\n\n366 Beiträge an private Haushalte 410'000.00 455'000.00 -45'000.00 432'644.70\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 5'056'300.00 4'644'700.00 411'600.00 4'695'627.97  \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 74/165 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n5401 Gesundheitswesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'500.00 1'000.00 500.00 2'405.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'500.00 1'000.00 500.00 2'405.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 1'500.00 1'000.00 500.00 2'405.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'500.00 1'000.00 500.00 2'405.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 1'500.00 1'000.00 500.00 2'405.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 0.00 18'800.00 -18'800.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 1'500.00 19'800.00 -18'300.00 2'405.00\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 85'000.00 78'000.00 7'000.00 77'622.20\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 580'000.00 479'000.00 101'000.00 528'791.25\n\n365 Beiträge an private Institutionen 158'000.00 268'000.00 -110'000.00 133'715.07\n\n366 Beiträge an private Haushalte 410'000.00 455'000.00 -45'000.00 432'644.70\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'234'500.00 1'299'800.00 -65'300.00 1'175'178.22  \n \n\n \n\n \n\n5402 Schulgesundheitsdienst \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 56'300.00 56'300.00 0.00 43'730.45\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 2'200.00 4'300.00 -2'100.00 2'128.50\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 200.00 200.00 0.00 42.15\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'000.00 1'000.00 0.00 140.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 100.00 100.00 0.00 11.90\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 1'600.00 1'600.00 0.00 956.90\n\n317 Spesenentschädigungen 200.00 200.00 0.00 52.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 0.00 0.00 27.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 15'000.00 24'000.00 -9'000.00 16'386.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 76'800.00 87'900.00 -11'100.00 63'474.90\n\n434 Andere Benützungsgebühren 0.00 0.00 0.00 -596.55\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 76'800.00 87'900.00 -11'100.00 62'878.35\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 76'800.00 87'900.00 -11'100.00 62'878.35\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 76'800.00 87'900.00 -11'100.00 62'878.35\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 76'800.00 87'900.00 -11'100.00 62'878.35\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 76'800.00 87'900.00 -11'100.00 62'878.35  \n \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 75/165 \n\n5403 Pflegefinanzierung \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 0.00 0.00 0.00 2'268.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 35'000.00 35'000.00 0.00 35'000.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 35'000.00 35'000.00 0.00 37'268.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 35'000.00 35'000.00 0.00 37'268.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 35'000.00 35'000.00 0.00 37'268.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 35'000.00 35'000.00 0.00 37'268.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 35'000.00 35'000.00 0.00 37'268.00\n\n362 Beiträge an Gemeinden 210'000.00 130'000.00 80'000.00 116'507.40\n\n363 Beiträge an eigene Anstalten 2'250'000.00 2'152'000.00 98'000.00 2'311'277.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 1'250'000.00 940'000.00 310'000.00 992'519.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 3'745'000.00 3'257'000.00 488'000.00 3'457'571.40  \n \n\n \n\n362 Aufgrund der Hochrechnung 2017 steigt der Beitrag an andere Gemeinden.  \n\n363 Für das Budget 2018 berechnet das Kirchfeld Restfinanzierungsbeiträge von \nFr. 2'689'800.00. Rund 85 % dieser Einnahmen stammen aus der Gemeinde Horw.  \n\n365 Aufgrund der Hochrechnung 2017 steigt der Beitrag an private Anbieter.  \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 76/165 \n\n4.2.7 Kirchfeld, Haus für Betreuung und Pflege \n\n \n\nZusammenfassung \n\n \n\n540300 Kirchfeld - Haus für Betreuung und Pflege \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 9'026'400.00 9'230'700.00 -204'300.00 9'486'904.70\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 691'500.00 706'900.00 -15'400.00 705'513.30\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 501'000.00 519'300.00 -18'300.00 498'719.20\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 20'800.00 21'800.00 -1'000.00 20'248.75\n\n309 Übriger Personalaufwand 225'900.00 181'000.00 44'900.00 182'858.85\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 36'200.00 39'200.00 -3'000.00 35'268.25\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 296'000.00 258'000.00 38'000.00 216'737.10\n\n313 Verbrauchsmaterialien 1'230'400.00 1'220'700.00 9'700.00 1'146'568.80\n\n314 Baulicher Unterhalt 227'000.00 227'000.00 0.00 308'015.61\n\n315 Übriger Unterhalt 47'500.00 42'000.00 5'500.00 48'116.50\n\n317 Spesenentschädigungen 10'500.00 10'500.00 0.00 11'760.85\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 117'500.00 113'900.00 3'600.00 117'490.35\n\n319 Übriger Sachaufwand 97'000.00 54'000.00 43'000.00 102'285.40\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 2'500.00 2'500.00 0.00 3'867.50\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 20'000.00 74'500.00 -54'500.00 18'330.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 12'550'200.00 12'702'000.00 -151'800.00 12'902'685.16\n\n422 Anlagen des Finanzvermögens 0.00 -1'000.00 1'000.00 0.01\n\n432 Spital- und Heimtaxen, Kostgelder -11'364'400.00 -11'334'400.00 -30'000.00 -11'247'657.70\n\n436 Rückerstattungen -41'000.00 -47'500.00 6'500.00 -142'417.50\n\n439 Uebrige -444'700.00 -363'200.00 -81'500.00 -474'752.25\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 700'100.00 955'900.00 -255'800.00 1'037'857.72\n\n39904 Informatik 0.00 0.00 0.00 195'001.10\n\n39920 Finanzdepartement 223'221.12 182'923.47 40'297.65 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 923'321.12 1'138'823.47 -215'502.35 1'232'858.82\n\n4 Erlöse aus Umlagen -1'577'600.00 -1'538'000.00 -39'600.00 -1'537'802.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -654'278.88 -399'176.53 -255'102.35 -304'943.18\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 1'026'800.00 1'042'800.00 -16'000.00 1'026'800.00\n\n396 Verrechnete Zinsen interne Darlehen 86'500.00 88'500.00 -2'000.00 98'948.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'577'600.00 1'538'000.00 39'600.00 1'537'802.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 2'036'621.12 2'270'123.47 -233'502.35 2'358'606.82\n\n380 Einlagen Spezialfinanzierungen 448'178.88 214'676.53 233'502.35 489'273.18\n\n385 Einlage Vorfinanzierungen 220'000.00 220'000.00 0.00 220'000.00\n\n462 Gemeindebeiträge -2'689'800.00 -2'689'800.00 0.00 -3'052'880.00\n\n463 Beiträge von eigenen Anstalten -15'000.00 -15'000.00 0.00 -15'000.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n \n \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 77/165 \n\nDetailauszüge: \n\n10000 Gebäude und Umgebung \n \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 293'000.00 255'000.00 38'000.00 214'269.70\n\n314 Baulicher Unterhalt 227'000.00 227'000.00 0.00 308'015.61\n\n315 Übriger Unterhalt 40'000.00 35'000.00 5'000.00 38'127.20\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 76'000.00 73'000.00 3'000.00 73'431.95\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 2'500.00 2'500.00 0.00 3'867.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 638'500.00 592'500.00 46'000.00 637'711.96\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -18'252.80\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 638'500.00 592'500.00 46'000.00 619'459.16\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 638'500.00 592'500.00 46'000.00 619'459.16\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 638'500.00 592'500.00 46'000.00 619'459.16\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'577'600.00 1'538'000.00 39'600.00 1'537'802.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 2'216'100.00 2'130'500.00 85'600.00 2'157'261.16\n\n385 Einlage Vorfinanzierungen 220'000.00 220'000.00 0.00 220'000.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 2'436'100.00 2'350'500.00 85'600.00 2'377'261.16  \n \n\n312 Aufgrund der Extrafahrten von REAL steigen die Kosten für die Abfallentsorgung.  \n398 Aufgrund der Investitionen 2017 steigen die kalkulatorischen Kosten. \n \n \n12000 Technischer Dienst \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 366'600.00 351'700.00 14'900.00 350'288.86\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 28'000.00 26'900.00 1'100.00 25'634.51\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 12'800.00 20'200.00 -7'400.00 18'746.38\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 800.00 900.00 -100.00 753.73\n\n309 Übriger Personalaufwand 8'500.00 9'000.00 -500.00 528.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 1'800.00 1'800.00 0.00 1'673.25\n\n315 Übriger Unterhalt 4'500.00 5'000.00 -500.00 7'699.45\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 2'000.00 1'500.00 500.00 199.10\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 425'000.00 417'000.00 8'000.00 405'523.28\n\n436 Rückerstattungen 0.00 -1'000.00 1'000.00 -97.70\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 425'000.00 416'000.00 9'000.00 405'425.58\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 425'000.00 416'000.00 9'000.00 405'425.58\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 425'000.00 416'000.00 9'000.00 405'425.58\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 425'000.00 416'000.00 9'000.00 405'425.58\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 425'000.00 416'000.00 9'000.00 405'425.58  \n \n\n301 Der technische Dienst übernimmt 10 % mehr Busdienst als im Vorjahr. Der Busdienst wurde \nim Vorjahr ausschliesslich auf die KST 920 (Tiergehege, Bus) verbucht. \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 78/165 \n\n \n13000 Leitung und Verwaltung \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 590'700.00 544'700.00 46'000.00 585'912.05\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 45'200.00 41'700.00 3'500.00 44'074.65\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 39'800.00 37'300.00 2'500.00 37'824.10\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 1'400.00 1'300.00 100.00 1'239.55\n\n309 Übriger Personalaufwand 100'500.00 49'500.00 51'000.00 103'067.60\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 34'500.00 38'000.00 -3'500.00 33'364.05\n\n313 Verbrauchsmaterialien 19'500.00 6'000.00 13'500.00 3'860.45\n\n317 Spesenentschädigungen 10'500.00 10'500.00 0.00 11'760.85\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 37'500.00 37'400.00 100.00 42'975.65\n\n319 Übriger Sachaufwand 82'000.00 39'000.00 43'000.00 36'128.20\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 20'000.00 74'500.00 -54'500.00 18'330.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 981'600.00 879'900.00 101'700.00 918'537.15\n\n422 Anlagen des Finanzvermögens 0.00 -1'000.00 1'000.00 0.01\n\n436 Rückerstattungen -11'000.00 -1'500.00 -9'500.00 -19'518.20\n\n439 Uebrige -51'700.00 0.00 -51'700.00 -45.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 918'900.00 877'400.00 41'500.00 898'973.96\n\n39904 Informatik 0.00 0.00 0.00 195'001.10\n\n39920 Finanzdepartement 223'221.12 182'923.47 40'297.65 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'142'121.12 1'060'323.47 81'797.65 1'093'975.06\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 1'142'121.12 1'060'323.47 81'797.65 1'093'975.06\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 1'142'121.12 1'060'323.47 81'797.65 1'093'975.06\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'142'121.12 1'060'323.47 81'797.65 1'093'975.06  \n \n\n301 Aufgrund der Reorganisation der Geschäftsleitung und Administration haben sich die Kosten \num 46'000.00 erhöht. \n\n319 Die Getränke der Mitarbeitenden und freiwilligen Helfer werden seit August 2016 im Brutto-\nsystem verbucht (bisher nur Nettoverbuchung).  \n\n \n \n14000 Hauswirtschaft \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'862'700.00 1'900'700.00 -38'000.00 1'962'558.75\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 147'600.00 145'500.00 2'100.00 145'900.15\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 108'400.00 102'000.00 6'400.00 98'987.05\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 4'400.00 4'500.00 -100.00 4'312.35\n\n309 Übriger Personalaufwand 15'000.00 10'500.00 4'500.00 1'593.50\n\n313 Verbrauchsmaterialien 117'000.00 118'000.00 -1'000.00 133'362.40\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 2'255'100.00 2'281'200.00 -26'100.00 2'346'714.20\n\n436 Rückerstattungen 0.00 -11'500.00 11'500.00 -20'154.15\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 2'255'100.00 2'269'700.00 -14'600.00 2'326'560.05\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 2'255'100.00 2'269'700.00 -14'600.00 2'326'560.05\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 2'255'100.00 2'269'700.00 -14'600.00 2'326'560.05\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 2'255'100.00 2'269'700.00 -14'600.00 2'326'560.05\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 2'255'100.00 2'269'700.00 -14'600.00 2'326'560.05  \n \n\n301 Eine Stelle in der Reinigung wurde nicht mehr ersetzt.  \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 79/165 \n\n16000 Küche \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 835'800.00 791'500.00 44'300.00 790'997.45\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 58'600.00 60'600.00 -2'000.00 58'622.15\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 40'700.00 48'000.00 -7'300.00 41'997.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 1'800.00 1'800.00 0.00 1'671.95\n\n309 Übriger Personalaufwand 6'500.00 7'000.00 -500.00 141.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 3'000.00 3'000.00 0.00 2'467.40\n\n313 Verbrauchsmaterialien 755'400.00 767'400.00 -12'000.00 730'946.20\n\n319 Übriger Sachaufwand 15'000.00 15'000.00 0.00 14'157.20\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'716'800.00 1'694'300.00 22'500.00 1'641'000.35\n\n436 Rückerstattungen 0.00 -1'500.00 1'500.00 -5'892.40\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 1'716'800.00 1'692'800.00 24'000.00 1'635'107.95\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'716'800.00 1'692'800.00 24'000.00 1'635'107.95\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 1'716'800.00 1'692'800.00 24'000.00 1'635'107.95\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 1'716'800.00 1'692'800.00 24'000.00 1'635'107.95\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'716'800.00 1'692'800.00 24'000.00 1'635'107.95  \n \n\n301 Höhere Lohnkosten sind durch Mutationen entstanden (Mutterschaft und zusätzliche Lernen-\nde). \n\n \n\n \n\n21000 Pflegekosten \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 5'344'200.00 5'605'200.00 -261'000.00 5'761'635.55\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 410'100.00 429'300.00 -19'200.00 428'556.30\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 298'900.00 311'800.00 -12'900.00 298'522.25\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 12'300.00 13'200.00 -900.00 12'203.70\n\n309 Übriger Personalaufwand 95'400.00 105'000.00 -9'600.00 77'528.75\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'700.00 1'200.00 500.00 1'904.20\n\n313 Verbrauchsmaterialien 336'700.00 327'500.00 9'200.00 276'726.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 6'499'300.00 6'793'200.00 -293'900.00 6'857'077.25\n\n436 Rückerstattungen -30'000.00 -14'500.00 -15'500.00 -77'735.95\n\n439 Uebrige 0.00 0.00 0.00 -24'075.15\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 6'469'300.00 6'778'700.00 -309'400.00 6'755'266.15\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 6'469'300.00 6'778'700.00 -309'400.00 6'755'266.15\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 6'469'300.00 6'778'700.00 -309'400.00 6'755'266.15\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 6'469'300.00 6'778'700.00 -309'400.00 6'755'266.15\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 6'469'300.00 6'778'700.00 -309'400.00 6'755'266.15  \n \n\n301 Aufgrund der Reorganisation der Pflege wurden zwei Stationen und deren Leitung zusam-\nmengelegt. \n\n \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 80/165 \n\n60000 Pensionsleistungen \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n432 Spital- und Heimtaxen, Kostgelder -7'756'000.00 -7'730'000.00 -26'000.00 -7'678'410.65\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -7'756'000.00 -7'730'000.00 -26'000.00 -7'678'410.65\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -7'756'000.00 -7'730'000.00 -26'000.00 -7'678'410.65\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -7'756'000.00 -7'730'000.00 -26'000.00 -7'678'410.65\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -7'756'000.00 -7'730'000.00 -26'000.00 -7'678'410.65\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -7'756'000.00 -7'730'000.00 -26'000.00 -7'678'410.65  \n \n\n \n \n62000 Pflege- und Betreuungsleistungen \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n432 Spital- und Heimtaxen, Kostgelder -3'608'400.00 -3'604'400.00 -4'000.00 -3'569'247.05\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -3'608'400.00 -3'604'400.00 -4'000.00 -3'569'247.05\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -3'608'400.00 -3'604'400.00 -4'000.00 -3'569'247.05\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -3'608'400.00 -3'604'400.00 -4'000.00 -3'569'247.05\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -3'608'400.00 -3'604'400.00 -4'000.00 -3'569'247.05\n\n462 Gemeindebeiträge -2'689'800.00 -2'689'800.00 0.00 -3'052'880.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -6'298'200.00 -6'294'200.00 -4'000.00 -6'622'127.05  \n \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 81/165 \n\n90000 Nebenbetriebe \n\nAls Nebenbetriebe gelten das Restaurant/Bistro, die Bankette, Alterswohnungen und der Bus.  \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 26'400.00 36'900.00 -10'500.00 35'512.04\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 2'000.00 2'900.00 -900.00 2'725.54\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 400.00 0.00 400.00 2'642.42\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 67.47\n\n315 Übriger Unterhalt 3'000.00 2'000.00 1'000.00 2'289.85\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 2'000.00 2'000.00 0.00 883.65\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 0.00 0.00 52'000.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 33'900.00 43'900.00 -10'000.00 96'120.97\n\n436 Rückerstattungen 0.00 -17'500.00 17'500.00 -766.30\n\n439 Uebrige -393'000.00 -363'200.00 -29'800.00 -450'632.10\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -359'100.00 -336'800.00 -22'300.00 -355'277.43\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -359'100.00 -336'800.00 -22'300.00 -355'277.43\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -359'100.00 -336'800.00 -22'300.00 -355'277.43\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 0.00 16'000.00 -16'000.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -359'100.00 -320'800.00 -38'300.00 -355'277.43\n\n463 Beiträge von eigenen Anstalten -15'000.00 -15'000.00 0.00 -15'000.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -374'100.00 -335'800.00 -38'300.00 -370'277.43  \n \n\n439  Die Getränke der Mitarbeitenden und freiwilligen Helfer werden seit August 2016 im Brutto-\nsystem verbucht (bisher nur Nettoverbuchung).  \n\n \n \n990000 Abgrenzungskonto Finanzbuchhaltung \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n4 Erlöse aus Umlagen -1'577'600.00 -1'538'000.00 -39'600.00 -1'537'802.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -1'577'600.00 -1'538'000.00 -39'600.00 -1'537'802.00\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 1'026'800.00 1'026'800.00 0.00 1'026'800.00\n\n396 Verrechnete Zinsen interne Darlehen 86'500.00 88'500.00 -2'000.00 98'948.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -464'300.00 -422'700.00 -41'600.00 -412'054.00\n\n380 Einlagen Spezialfinanzierungen 448'178.88 214'676.53 233'502.35 489'273.18\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -16'121.12 -208'023.47 191'902.35 77'219.18  \n \n\n331 Die finanzbuchhalterischen Abschreibungen werden auf der Basis der Anlagebuchhaltung \nberechnet. Da wir mit Sage neu jeweils per 1.1. abschreiben, kann der exakte Wert nicht \ngenau ermittelt werden. Es handelt sich um einen Erfahrungswert. \n\n396 Die Spezialfinanzierung Kirchfeld profitiert von den günstigen Zinsen der Gemeinde.  \n4 Die unter der Kostenstelle verbuchten kalkulatorischen Abschreibungen und Zinsen werden \n\nin diesem Abgrenzungskonto als Ertrag verbucht. Damit wird in der Gesamtsicht Kirchfeld \ndie KORE-Sicht neutralisiert.  \n\n380 Der Überschuss wird mit einer Einlage in die Spezialfinanzierung ausgeglichen.  \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 82/165 \n\n4.2.8 Soziale Wohlfahrt \n\n \n\nZusammenzug Soziale Wohlfahrt \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n300 Behörden, Kommissionen 7'000.00 7'000.00 0.00 1'668.75\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 193'500.00 158'500.00 35'000.00 199'177.95\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 14'900.00 12'200.00 2'700.00 14'392.65\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 3'900.00 500.00 3'400.00 489.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 600.00 500.00 100.00 611.85\n\n309 Übriger Personalaufwand 4'500.00 4'500.00 0.00 6'104.30\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 4'400.00 4'400.00 0.00 2'696.18\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 21'500.00 10'000.00 11'500.00 3'835.45\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 1'700.00 1'600.00 100.00 823.55\n\n313 Verbrauchsmaterialien 94'500.00 82'000.00 12'500.00 88'015.25\n\n314 Baulicher Unterhalt 3'000.00 3'000.00 0.00 0.00\n\n315 Übriger Unterhalt 7'000.00 9'300.00 -2'300.00 12'278.70\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 115'500.00 99'100.00 16'400.00 80'397.86\n\n319 Übriger Sachaufwand 4'600.00 4'600.00 0.00 6'402.40\n\n390 Int. Verrechnung Sachaufwand 164'500.00 164'500.00 0.00 142'300.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 2'461'000.00 2'268'200.00 192'800.00 2'347'368.70\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 3'102'100.00 2'829'900.00 272'200.00 2'906'562.59\n\n434 Andere Benützungsgebühren -430'300.00 -363'300.00 -67'000.00 -438'451.17\n\n435 Verkäufe -500.00 -500.00 0.00 -1'254.20\n\n436 Rückerstattungen -3'561'900.00 -2'807'100.00 -754'800.00 -2'945'598.68\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -890'600.00 -341'000.00 -549'600.00 -478'741.46\n\n39903 Liegenschaften 20'354.76 15'747.22 4'607.54 16'172.74\n\n39950 Präsidialdepartement 75'650.63 75'640.24 10.39 54'408.22\n\n39990 Sozialdepartement 43'079.18 22'549.38 20'529.80 -29'804.89\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -751'515.43 -227'063.16 -524'452.27 -437'965.39\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -751'515.43 -227'063.16 -524'452.27 -437'965.39\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 249'333.00 223'760.70 25'572.30 258'954.91\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -502'182.43 -3'302.46 -498'879.97 -179'010.48\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 185'000.00 174'200.00 10'800.00 181'702.95\n\n361 Beiträge an Kanton 9'326'800.00 8'344'200.00 982'600.00 7'902'114.30\n\n362 Beiträge an Gemeinden 60'000.00 45'000.00 15'000.00 41'769.90\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 45'000.00 45'000.00 0.00 43'795.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 163'600.00 148'400.00 15'200.00 140'125.10\n\n366 Beiträge an private Haushalte 7'284'000.00 6'384'000.00 900'000.00 6'433'756.64\n\n451 Rückerstattungen Kanton -154'800.00 -139'800.00 -15'000.00 -146'967.00\n\n461 Kantonsbeiträge -500.00 -40'500.00 40'000.00 -39'257.25\n\n469 Uebrige Beiträge -500.00 -500.00 0.00 -1'808.35\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -52'500.00 -66'500.00 14'000.00 -92'453.70\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 16'353'917.57 14'890'197.54 1'463'720.03 14'283'767.11  \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 83/165 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n550130 Krankenversicherung \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'000.00 5'500.00 -4'500.00 293.35\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'000.00 5'500.00 -4'500.00 293.35\n\n436 Rückerstattungen -80'000.00 -80'000.00 0.00 -71'635.60\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -79'000.00 -74'500.00 -4'500.00 -71'342.25\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -79'000.00 -74'500.00 -4'500.00 -71'342.25\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -79'000.00 -74'500.00 -4'500.00 -71'342.25\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -79'000.00 -74'500.00 -4'500.00 -71'342.25\n\n361 Beiträge an Kanton 886'000.00 1'141'000.00 -255'000.00 1'002'510.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 81'000.00 81'000.00 0.00 77'740.35\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 888'000.00 1'147'500.00 -259'500.00 1'008'908.10  \n \n\n361 Der Beitrag der Gemeinde Horw an die Prämienverbilligung beträgt Fr. 52.61/Einwohner \n(bisher Fr. 79.37). Zusätzlich verrechnet der Kanton einen Verwaltungskostenanteil und ei-\nnen Beitrag von Fr. 8.48/Einwohner für uneinbringliche Krankenversicherungsprämien.  \n\n \n \n550140 Ergänzungsleistungen und Familienzulagen \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 30'000.00 34'000.00 -4'000.00 29'620.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 30'000.00 34'000.00 -4'000.00 29'620.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 30'000.00 34'000.00 -4'000.00 29'620.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 30'000.00 34'000.00 -4'000.00 29'620.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 30'000.00 34'000.00 -4'000.00 29'620.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 30'000.00 34'000.00 -4'000.00 29'620.00\n\n361 Beiträge an Kanton 5'321'600.00 4'052'100.00 1'269'500.00 3'899'997.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 5'351'600.00 4'086'100.00 1'265'500.00 3'929'617.00  \n \n\n361 Der Beitrag der Gemeinde Horw an die Ergänzungsleistungen zur AHV beträgt Fr. 268.22 \npro Einwohner und der Beitrag an die Ergänzungsleistungen zur IV Fr. 102.73 pro Einwoh-\nner. Der Gesamtbetrag beträgt damit Fr. 370.95 (bisher Fr. 278.53). Im Rahmen des Mass-\nnahmenpakets KP17 hat der Kanton den Anteil der Gemeinden an die Ergänzungsleistun-\ngen zur AHV von 70 auf 100 % erhöht. Zusätzlich verrechnet der Kanton einen Verwal-\ntungskostenanteil.  \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 84/165 \n\n550150 Arbeitslosenfürsorge \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 50'000.00 53'000.00 -3'000.00 49'235.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 50'000.00 53'000.00 -3'000.00 49'235.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 50'000.00 53'000.00 -3'000.00 49'235.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 50'000.00 53'000.00 -3'000.00 49'235.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 50'000.00 53'000.00 -3'000.00 49'235.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 50'000.00 53'000.00 -3'000.00 49'235.00\n\n361 Beiträge an Kanton 0.00 0.00 0.00 903.85\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 50'000.00 53'000.00 -3'000.00 50'138.85  \n \n\n \n\n550160 Wohnungswesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'000.00 1'500.00 -500.00 791.65\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'000.00 1'500.00 -500.00 791.65\n\n436 Rückerstattungen -1'500.00 -1'500.00 0.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -500.00 0.00 -500.00 791.65\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -500.00 0.00 -500.00 791.65\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -500.00 0.00 -500.00 791.65\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -500.00 0.00 -500.00 791.65\n\n365 Beiträge an private Institutionen 1'000.00 1'000.00 0.00 0.00\n\n366 Beiträge an private Haushalte 180'000.00 133'000.00 47'000.00 122'790.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 180'500.00 134'000.00 46'500.00 123'581.65  \n \n\n366 Anpassung der Mietzinsbeihilfe gemäss Finanzplan und den Vorgaben des Bericht und An-\ntrages Nr. 1544 "Planungsbericht Wohnraumpolitik" plus Fr. 47'000.00. Die Anpassung der \nMietzinsbeihilfe wird im Rahmen einer Reglementsanpassung dem Einwohnerrat mit einem \nseparaten Bericht und Antrag vorgelegt. \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 85/165 \n\n55017 Familie plus \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 193'500.00 158'500.00 35'000.00 199'177.95\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 14'900.00 12'200.00 2'700.00 14'392.65\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 3'900.00 500.00 3'400.00 489.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 600.00 500.00 100.00 611.85\n\n309 Übriger Personalaufwand 4'500.00 4'500.00 0.00 6'104.30\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 15'500.00 7'000.00 8'500.00 2'765.05\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 900.00 900.00 0.00 0.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 87'500.00 75'000.00 12'500.00 81'239.80\n\n314 Baulicher Unterhalt 3'000.00 3'000.00 0.00 0.00\n\n315 Übriger Unterhalt 3'000.00 3'000.00 0.00 6'646.05\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 43'300.00 35'300.00 8'000.00 44'385.70\n\n319 Übriger Sachaufwand 0.00 0.00 0.00 147.00\n\n390 Int. Verrechnung Sachaufwand 126'300.00 126'300.00 0.00 104'100.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'023'000.00 853'000.00 170'000.00 933'573.25\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'519'900.00 1'279'700.00 240'200.00 1'393'632.60\n\n434 Andere Benützungsgebühren -430'000.00 -360'000.00 -70'000.00 -438'451.17\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -6'489.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 1'089'900.00 919'700.00 170'200.00 948'692.43\n\n39903 Liegenschaften 20'354.76 15'747.22 4'607.54 16'172.74\n\n39990 Sozialdepartement 21'539.59 11'274.69 10'264.90 -15'220.55\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'131'794.35 946'721.91 185'072.44 949'644.62\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 1'131'794.35 946'721.91 185'072.44 949'644.62\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 108'751.21 99'921.68 8'829.53 99'688.94\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 1'240'545.56 1'046'643.59 193'901.97 1'049'333.56\n\n365 Beiträge an private Institutionen 8'900.00 8'900.00 0.00 6'619.25\n\n366 Beiträge an private Haushalte 340'000.00 240'000.00 100'000.00 236'889.91\n\n451 Rückerstattungen Kanton -128'800.00 -113'800.00 -15'000.00 -121'700.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'460'645.56 1'181'743.59 278'901.97 1'171'142.72  \n \n\n301/318/434 Der Lohnaufwand und die übrigen Dienstleistungen der Tageselternvermittlung wur-\nde aufgrund der erhöhten Nachfrage und gemäss Rechnung 2016 angepasst. Die-\nser Aufwand wird weiterverrechnet. \n\n311 Im Rahmen des Umzuges Schulhaus Kastanienbaum sind einige Ersatzbeschaffun-\ngen notwendig. \n\n313 Aufgrund der erhöhten Nachfrage bei den schulergänzenden Angeboten steigt auch \nder Materialbedarf. \n\n366 Gemäss Finanz- und Aufgabenplan soll das Tarifsystem bei den Betreuungsgut-\nscheinen angepasst werden. Dem Einwohnerrat wird ein separater Bericht und An-\ntrag vorgelegt. \n\n395 Ab 2016 werden mit Ausnahme der Tageseltern die Löhne unter der Kostenstelle \nDepartemente verbucht und als interne Leistung der Kostenstelle Familie plus ver-\nrechnet. Aufgrund der steigenden Nachfrage der Angebote schulergänzende Kin-\nderbetreuung steigt die interne Leistungsverrechnung. \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 86/165 \n\n5502 AHV-Zweigstelle \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n319 Übriger Sachaufwand 100.00 100.00 0.00 111.40\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 55'000.00 93'000.00 -38'000.00 55'550.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 55'100.00 93'100.00 -38'000.00 55'662.25\n\n436 Rückerstattungen -400.00 -600.00 200.00 -384.40\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 54'700.00 92'500.00 -37'800.00 55'277.85\n\n39950 Präsidialdepartement 75'650.63 75'640.24 10.39 54'408.22\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 130'350.63 168'140.24 -37'789.61 109'686.07\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 130'350.63 168'140.24 -37'789.61 109'686.07\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 64'467.97 56'590.79 7'877.18 72'682.95\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 194'818.60 224'731.03 -29'912.43 182'369.02\n\n361 Beiträge an Kanton 0.00 0.00 0.00 33'027.10\n\n451 Rückerstattungen Kanton -26'000.00 -26'000.00 0.00 -25'267.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 168'818.60 198'731.03 -29'912.43 190'129.12  \n \n\n395 Die interne Leistungsverrechnung wurde der Rechnung 2016 angepasst. \n \n\n \n\n \n\n5503 Altersbetreuung \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 40'000.00 40'000.00 0.00 40'000.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 36'700.00 21'000.00 15'700.00 20'730.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 76'700.00 61'000.00 15'700.00 60'730.00  \n \n\n365 Das Finanzierungsmodell der Sozialberatung für Menschen im AHV-Alter wird geändert. \nAufgrund des neuen Schlüssels muss die Gemeinde Horw einen Kostenanteil von \nFr. 14'700.00 übernehmen. \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 87/165 \n\n5504 Jugendanimation und Jugendförderung \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n300 Behörden, Kommissionen 4'000.00 4'000.00 0.00 0.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 2'400.00 2'400.00 0.00 1'187.13\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 6'000.00 2'000.00 4'000.00 1'070.40\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 800.00 700.00 100.00 823.55\n\n313 Verbrauchsmaterialien 7'000.00 7'000.00 0.00 6'731.75\n\n315 Übriger Unterhalt 4'000.00 6'300.00 -2'300.00 5'632.65\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 13'700.00 14'800.00 -1'100.00 14'848.30\n\n319 Übriger Sachaufwand 1'000.00 1'000.00 0.00 920.00\n\n390 Int. Verrechnung Sachaufwand 38'200.00 38'200.00 0.00 38'200.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 225'000.00 259'500.00 -34'500.00 222'689.05\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 302'100.00 335'900.00 -33'800.00 292'102.83\n\n434 Andere Benützungsgebühren -300.00 -3'300.00 3'000.00 0.00\n\n435 Verkäufe -500.00 -500.00 0.00 -1'254.20\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 301'300.00 332'100.00 -30'800.00 290'848.63\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 301'300.00 332'100.00 -30'800.00 290'848.63\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 301'300.00 332'100.00 -30'800.00 290'848.63\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 301'300.00 332'100.00 -30'800.00 290'848.63\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 5'000.00 5'000.00 0.00 3'795.00\n\n461 Kantonsbeiträge -500.00 -500.00 0.00 -800.00\n\n469 Uebrige Beiträge -500.00 -500.00 0.00 -1'700.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 305'300.00 336'100.00 -30'800.00 292'143.63  \n \n\n395 Die interne Leistungsverrechnung wurde der Rechnung 2016 angepasst. \n \n55051 Allgemeine Fürsorge \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n300 Behörden, Kommissionen 3'000.00 3'000.00 0.00 1'668.75\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 2'000.00 2'000.00 0.00 1'509.05\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 0.00 1'000.00 -1'000.00 0.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 0.00 0.00 0.00 43.70\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 26'000.00 24'000.00 2'000.00 20'201.26\n\n319 Übriger Sachaufwand 3'500.00 3'500.00 0.00 5'224.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'050'000.00 939'000.00 111'000.00 1'052'420.55\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'084'500.00 972'500.00 112'000.00 1'081'067.31\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 1'084'500.00 972'500.00 112'000.00 1'081'067.31\n\n39990 Sozialdepartement 21'539.59 11'274.69 10'264.90 -14'584.34\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'106'039.59 983'774.69 122'264.90 1'066'482.97\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 1'106'039.59 983'774.69 122'264.90 1'066'482.97\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 76'113.82 67'248.23 8'865.59 86'583.02\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 1'182'153.41 1'051'022.92 131'130.49 1'153'065.99\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 185'000.00 174'200.00 10'800.00 181'702.95\n\n361 Beiträge an Kanton 3'119'200.00 3'151'100.00 -31'900.00 2'965'676.35\n\n362 Beiträge an Gemeinden 50'000.00 35'000.00 15'000.00 31'769.90\n\n365 Beiträge an private Institutionen 6'000.00 10'000.00 -4'000.00 9'420.00\n\n366 Beiträge an private Haushalte 0.00 2'000.00 -2'000.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 4'542'353.41 4'423'322.92 119'030.49 4'341'635.19  \n \n\n361 Der Beitrag der Gemeinde Horw an die Heimfinanzierung (SEG Gesetz über die sozialen \nEinrichtungen) beträgt Fr. 222.80/Einwohner (bisher Fr. 225.90).  \n\n395 Die interne Leistungsverrechnung wurde der Rechnung 2016 angepasst. \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 88/165 \n\n55052 Gesetzliche Fürsorge \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n436 Rückerstattungen -3'110'000.00 -2'335'000.00 -775'000.00 -2'321'141.23\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -3'110'000.00 -2'335'000.00 -775'000.00 -2'321'141.23\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -3'110'000.00 -2'335'000.00 -775'000.00 -2'321'141.23\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -3'110'000.00 -2'335'000.00 -775'000.00 -2'321'141.23\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -3'110'000.00 -2'335'000.00 -775'000.00 -2'321'141.23\n\n366 Beiträge an private Haushalte 6'119'000.00 5'334'000.00 785'000.00 5'254'564.52\n\n461 Kantonsbeiträge 0.00 -40'000.00 40'000.00 -38'457.25\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 3'009'000.00 2'959'000.00 50'000.00 2'894'966.04  \n \n\n366/436 Die wirtschaftliche Sozialhilfe wird im Bruttoprinzip verbucht. Je nach Fall verändern \nsich der Aufwand bzw. die Rückerstattungen. Insgesamt gehen wir bei der wirtschaftli-\nchen Sozialhilfe aufgrund der aktuellen Hochrechnung von einem leicht höheren Netto-\naufwand aus.  \n\n \n \n55053 Alimenteninkasso \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 10'000.00 10'000.00 0.00 3'000.50\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 21'000.00 21'000.00 0.00 0.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 31'000.00 31'000.00 0.00 3'000.50\n\n436 Rückerstattungen -370'000.00 -390'000.00 20'000.00 -418'277.40\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -339'000.00 -359'000.00 20'000.00 -415'276.90\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -339'000.00 -359'000.00 20'000.00 -415'276.90\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -339'000.00 -359'000.00 20'000.00 -415'276.90\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -339'000.00 -359'000.00 20'000.00 -415'276.90\n\n366 Beiträge an private Haushalte 570'000.00 580'000.00 -10'000.00 553'436.71\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 231'000.00 221'000.00 10'000.00 138'159.81  \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 89/165 \n\n55055 Hilfsaktionen \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 22'500.00 15'000.00 7'500.00 -2'037.90\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 5'000.00 8'700.00 -3'700.00 3'195.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 27'500.00 23'700.00 3'800.00 1'157.10\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -127'671.05\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 27'500.00 23'700.00 3'800.00 -126'513.95\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 27'500.00 23'700.00 3'800.00 -126'513.95\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 27'500.00 23'700.00 3'800.00 -126'513.95\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 27'500.00 23'700.00 3'800.00 -126'513.95\n\n362 Beiträge an Gemeinden 10'000.00 10'000.00 0.00 10'000.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 30'000.00 26'500.00 3'500.00 25'615.50\n\n366 Beiträge an private Haushalte 75'000.00 95'000.00 -20'000.00 266'075.50\n\n469 Uebrige Beiträge 0.00 0.00 0.00 -108.35\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -52'500.00 -66'500.00 14'000.00 -92'453.70\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 90'000.00 88'700.00 1'300.00 82'615.00  \n \n\n318/484 Die Finanzierung nextbike muss gemäss Entscheid Einwohnerrat innerhalb dem \nBudget oder mit Bezügen aus Fonds finanziert werden. Die Finanzierung erfolgt je \nzu einem Drittel aus der Kostenstelle "Energie", Sozialhilfefonds mit Bezug aus dem \nFonds und Tourismus mit Bezug aus Tourismusfonds. Der Beitrag aus dem Sozial-\nhilfefonds beträgt Fr. 7'500.00 / Jahr.  \n\n366/484 Im Jahr 2017 wird die Zuwendung "Unterstützung von bedürftigen Menschen" auf-\ngebraucht sein. Im Jahr 2018 können deshalb keine Mittel mehr aus dieser Zuwen-\ndung zur Verfügung gestellt werden. \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 90/165 \n\n4.2.9 Verkehr \n\nZusammenzug Verkehr \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'200.00 1'200.00 0.00 1'000.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 6'800.00 6'800.00 0.00 5'077.80\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 29'600.00 54'600.00 -25'000.00 28'508.70\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 237'800.00 237'800.00 0.00 234'911.55\n\n313 Verbrauchsmaterialien 89'200.00 102'500.00 -13'300.00 53'525.05\n\n314 Baulicher Unterhalt 776'000.00 388'000.00 388'000.00 689'694.50\n\n315 Übriger Unterhalt 28'600.00 29'600.00 -1'000.00 26'183.00\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 5'700.00 5'700.00 0.00 4'669.15\n\n317 Spesenentschädigungen 500.00 500.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 282'600.00 312'800.00 -30'200.00 192'009.86\n\n319 Übriger Sachaufwand 28'500.00 28'500.00 0.00 6'880.85\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 487'800.00 453'800.00 34'000.00 479'037.35\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 394'800.00 356'800.00 38'000.00 388'566.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 2'369'100.00 1'978'600.00 390'500.00 2'110'064.66\n\n430 Ersatzabgaben 0.00 0.00 0.00 -54'011.01\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen 0.00 0.00 0.00 -315.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -290'000.00 -325'000.00 35'000.00 -285'797.95\n\n436 Rückerstattungen -149'000.00 -132'000.00 -17'000.00 -97'315.70\n\n439 Uebrige -23'200.00 -23'200.00 0.00 -3'320.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 1'906'900.00 1'498'400.00 408'500.00 1'669'305.00\n\n39908 Werkhof 34'504.00 28'573.07 5'930.93 231'148.63\n\n39915 Projekte 13'000.00 4'999.94 8'000.06 19'426.58\n\n39970 Baudepartement 27'978.05 57'449.94 -29'471.89 10'573.39\n\n39980 Sicherheitsdepartement 0.00 109'282.39 -109'282.39 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'982'382.05 1'698'705.34 283'676.71 1'930'453.60\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 1'982'382.05 1'698'705.34 283'676.71 1'930'453.60\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'839'680.90 1'906'863.32 -67'182.42 1'516'983.22\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 3'822'062.95 3'605'568.66 216'494.29 3'447'436.82\n\n362 Beiträge an Gemeinden 2'113'800.00 2'062'800.00 51'000.00 1'953'994.00\n\n363 Beiträge an eigene Anstalten 15'000.00 15'000.00 0.00 15'000.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 44'300.00 44'300.00 0.00 24'711.00\n\n384 Einlagen Spezialfonds 0.00 0.00 0.00 54'011.01\n\n469 Uebrige Beiträge -85'000.00 -30'000.00 -55'000.00 -63'104.55\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -37'000.00 -41'700.00 4'700.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 5'873'162.95 5'655'968.66 217'194.29 5'432'048.28  \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 91/165 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n5601 Neubau/Erneuerung Strassen, Wege und Strassenbeleuchtung \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'200.00 1'200.00 0.00 1'000.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 3'800.00 3'800.00 0.00 3'064.70\n\n314 Baulicher Unterhalt 195'000.00 89'700.00 105'300.00 169'591.45\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 0.00 0.00 0.00 360.00\n\n317 Spesenentschädigungen 500.00 500.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 160'800.00 197'300.00 -36'500.00 111'186.61\n\n319 Übriger Sachaufwand 21'900.00 21'900.00 0.00 250.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 341'000.00 307'000.00 34'000.00 334'637.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 724'200.00 621'400.00 102'800.00 620'090.61\n\n430 Ersatzabgaben 0.00 0.00 0.00 -54'011.01\n\n436 Rückerstattungen -70'000.00 -45'000.00 -25'000.00 0.00\n\n439 Uebrige -20'000.00 -20'000.00 0.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 634'200.00 556'400.00 77'800.00 566'079.60\n\n39915 Projekte 13'000.00 4'999.94 8'000.06 19'426.58\n\n39970 Baudepartement 27'978.05 57'449.94 -29'471.89 10'573.39\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 675'178.05 618'849.88 56'328.17 596'079.57\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 675'178.05 618'849.88 56'328.17 596'079.57\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'399'340.90 1'517'938.72 -118'597.82 1'104'913.97\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 2'074'518.95 2'136'788.60 -62'269.65 1'700'993.54\n\n384 Einlagen Spezialfonds 0.00 0.00 0.00 54'011.01\n\n469 Uebrige Beiträge -85'000.00 -30'000.00 -55'000.00 -63'104.55\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'989'518.95 2'106'788.60 -117'269.65 1'691'900.00  \n \n\n314/469 Der bauliche Unterhalt Strassen setzt sich wie folgt zusammen: \n\n Unterhalt Fusswege        Fr. 20'000.00 \n\n Neuer Fussweg Felmispark (Gemeindeanteil 35 %)    Fr. 35'000.00  \n\n Unterhalt / Neubau Strassenbeleuchtung Gemeinde   Fr. 55'000.00 \n\n Neuanlagen privater Strassenbeleuchtungen und Reparaturen \nDritter (diese Kosten können weiterverrechnet werden, KART 469) Fr. 85'000.00 \n\n \n318 Nebst diversen Gebühren sind folgende Honorare budgetiert: \n\n Rahmenkredit für diverse Kleinprojekte    Fr.   70'000.00 \n\n Zustandsaufnahmen Gemeindestrassen    Fr.   18'500.00 \n\n Kataster Sickerleitungen Zone 4 (6 Zonen Fr. 65'000.00)  Fr.   16'000.00 \n\n Honorare Lärmsanierung Gemeindestrassen    Fr.     5'000.00 \n    \n\nDie Kosten für die Erarbeitung von Perimetern (Fr. 45'000.00) werden weiterverrechnet \n(KART 436). \n\n \n398 Die kalkulatorischen Kosten der Investitionen Strassenbauten werden der KST 5601 belas-\n\ntet. \n \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 92/165 \n\n5602 Baulicher Unterhalt (Rahmenkredit) \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n314 Baulicher Unterhalt 420'000.00 180'000.00 240'000.00 437'717.20\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 420'000.00 180'000.00 240'000.00 437'717.20\n\n436 Rückerstattungen -40'000.00 -40'000.00 0.00 -46'481.40\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 380'000.00 140'000.00 240'000.00 391'235.80\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 380'000.00 140'000.00 240'000.00 391'235.80\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 380'000.00 140'000.00 240'000.00 391'235.80\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 380'000.00 140'000.00 240'000.00 391'235.80\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 380'000.00 140'000.00 240'000.00 391'235.80  \n \n\n314 Es sind folgende Massnahmen geplant: \n\n Sanierung diverser Abschnitte der St. Niklausenstrasse, \n\n Belagsflicke instand stellen, \n\n Pollerersatz Kreisel Wegscheide, \n\n Werkleitungsflicke Fr. 40'000.00 (diese werden weiterverrechnet, KART 436). \n \n\nIm Jahr 2017 wurde der Rahmenkredit um Fr. 240'000.00 reduziert, weil die Schö-\nneggstrasse als Investition budgetiert wurde. \n\n \n \n5603 Betrieblicher Unterhalt \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 19'600.00 19'600.00 0.00 28'508.70\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 234'800.00 234'800.00 0.00 232'362.40\n\n313 Verbrauchsmaterialien 89'200.00 102'500.00 -13'300.00 53'525.05\n\n314 Baulicher Unterhalt 74'000.00 84'000.00 -10'000.00 54'543.15\n\n315 Übriger Unterhalt 6'600.00 7'600.00 -1'000.00 6'696.40\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 1'600.00 1'600.00 0.00 1'533.50\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 101'000.00 99'000.00 2'000.00 57'507.95\n\n319 Übriger Sachaufwand 6'400.00 6'400.00 0.00 6'215.85\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 475'000.00 441'000.00 34'000.00 466'882.35\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 0.00 0.00 0.00 220.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'008'200.00 996'500.00 11'700.00 907'995.35\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen 0.00 0.00 0.00 -315.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -5'000.00 -5'000.00 0.00 -15'059.00\n\n436 Rückerstattungen -4'000.00 -4'000.00 0.00 -4'828.30\n\n439 Uebrige -3'200.00 -3'200.00 0.00 -3'320.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 996'000.00 984'300.00 11'700.00 884'473.05\n\n39908 Werkhof 34'504.00 28'573.07 5'930.93 231'148.63\n\n39980 Sicherheitsdepartement 0.00 109'282.39 -109'282.39 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'030'504.00 1'122'155.46 -91'651.46 1'115'621.68\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 1'030'504.00 1'122'155.46 -91'651.46 1'115'621.68\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 412'040.00 360'624.60 51'415.40 383'849.55\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 1'442'544.00 1'482'780.06 -40'236.06 1'499'471.23\n\n365 Beiträge an private Institutionen 44'300.00 44'300.00 0.00 24'711.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'486'844.00 1'527'080.06 -40'236.06 1'524'182.23  \n \n\n394 Die Leistungen des Werkhofes wurden der Rechnung 2016 angepasst. \n \n \n  \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 93/165 \n\n5604 Öffentlicher Verkehr \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 2'000.00 2'000.00 0.00 1'436.45\n\n314 Baulicher Unterhalt 47'000.00 10'300.00 36'700.00 10'052.00\n\n315 Übriger Unterhalt 7'000.00 7'000.00 0.00 6'647.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 800.00 500.00 300.00 623.50\n\n319 Übriger Sachaufwand 200.00 200.00 0.00 415.00\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 1'000.00 1'000.00 0.00 360.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 4'800.00 4'800.00 0.00 4'472.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 62'800.00 25'800.00 37'000.00 24'006.45\n\n436 Rückerstattungen -34'000.00 -42'000.00 8'000.00 -42'285.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 28'800.00 -16'200.00 45'000.00 -18'278.55\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 28'800.00 -16'200.00 45'000.00 -18'278.55\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 28'800.00 -16'200.00 45'000.00 -18'278.55\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 28'300.00 28'300.00 0.00 28'219.70\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 57'100.00 12'100.00 45'000.00 9'941.15\n\n362 Beiträge an Gemeinden 2'113'800.00 2'062'800.00 51'000.00 1'953'994.00\n\n363 Beiträge an eigene Anstalten 15'000.00 15'000.00 0.00 15'000.00\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -37'000.00 -41'700.00 4'700.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 2'148'900.00 2'048'200.00 100'700.00 1'978'935.15  \n \n\n314 Das Kreuzen der vbl-Busse im Bereich Solina (St. Niklausenstrasse) ist nicht gewährleistet. \nMit einer provisorischen Lichtsignalanlage (Pilot) kann dies geregelt werden. Die vom Ein-\nwohnerrat gewünschte Evaluation von weiteren Alternativen hat kein brauchbares Resultat \ngebracht. Insgesamt rechnen wir mit Kosten von rund Fr. 37'000.00.  \n\n362 Der öV-Beitrag der Gemeinden steigt von 51.3 Mio. auf 53.88 Mio. Franken an (siehe Ta-\nbelle unten). \n\n484 Die oben erwähnte Lichtsignalanlage soll zum grössten Teil mit der Auflösung des Fonds \nBuslinie 21 finanziert werden. \n\n \nBudget Verkehrsverbund Luzern: \n \n\n \n \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 94/165 \n\n5605 Ruhender Verkehr \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 3'000.00 3'000.00 0.00 2'013.10\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 10'000.00 35'000.00 -25'000.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 1'000.00 1'000.00 0.00 1'112.70\n\n314 Baulicher Unterhalt 40'000.00 24'000.00 16'000.00 17'790.70\n\n315 Übriger Unterhalt 15'000.00 15'000.00 0.00 12'839.60\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 4'100.00 4'100.00 0.00 2'775.65\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 20'000.00 16'000.00 4'000.00 22'691.80\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 11'800.00 11'800.00 0.00 11'795.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 49'000.00 45'000.00 4'000.00 49'236.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 153'900.00 154'900.00 -1'000.00 120'255.05\n\n434 Andere Benützungsgebühren -285'000.00 -320'000.00 35'000.00 -270'738.95\n\n436 Rückerstattungen -1'000.00 -1'000.00 0.00 -3'721.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -132'100.00 -166'100.00 34'000.00 -154'204.90\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -132'100.00 -166'100.00 34'000.00 -154'204.90\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -132'100.00 -166'100.00 34'000.00 -154'204.90\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -132'100.00 -166'100.00 34'000.00 -154'204.90\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -132'100.00 -166'100.00 34'000.00 -154'204.90  \n \n\n314 Nebst dem allgemeinen Unterhalt ist der Ersatz von Parkautomaten im Umfang von \nFr. 20'000.00 geplant. \n\n434  Die Ertragserwartungen im Jahr 2017 wurden zu hoch angesetzt. \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 95/165 \n\n4.2.10 Raum und Umwelt \n\nZusammenzug Raum und Umwelt \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n300 Behörden, Kommissionen 29'000.00 39'000.00 -10'000.00 17'175.50\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 0.00 0.00 708.35\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 65.50\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 0.00 0.00 5.95\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 600.00 900.00 -300.00 434.95\n\n309 Übriger Personalaufwand 4'500.00 4'500.00 0.00 3'316.15\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'300.00 6'300.00 -5'000.00 589.05\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 2'000.00 3'000.00 -1'000.00 607.70\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 20'000.00 12'000.00 8'000.00 20'486.55\n\n313 Verbrauchsmaterialien 14'400.00 17'400.00 -3'000.00 12'141.45\n\n314 Baulicher Unterhalt 82'800.00 67'000.00 15'800.00 87'721.85\n\n315 Übriger Unterhalt 8'400.00 8'400.00 0.00 9'490.55\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 500.00 500.00 0.00 0.00\n\n317 Spesenentschädigungen 200.00 200.00 0.00 13.05\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 566'300.00 475'500.00 90'800.00 346'861.84\n\n319 Übriger Sachaufwand 8'200.00 8'200.00 0.00 7'417.00\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 298'600.00 265'600.00 33'000.00 324'751.35\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'260'500.00 1'308'500.00 -48'000.00 1'238'554.45\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 2'297'300.00 2'217'000.00 80'300.00 2'070'341.24\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -350'000.00 -350'000.00 0.00 -367'520.40\n\n434 Andere Benützungsgebühren -25'000.00 -35'000.00 10'000.00 -17'800.00\n\n436 Rückerstattungen -10'000.00 -14'000.00 4'000.00 -431'279.70\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 1'912'300.00 1'818'000.00 94'300.00 1'253'741.14\n\n39908 Werkhof -10'655.00 -6'624.42 -4'030.58 21'158.85\n\n39915 Projekte 13'000.00 4'999.94 8'000.06 19'426.58\n\n39970 Baudepartement 95'603.79 196'312.02 -100'708.23 36'130.31\n\n39980 Sicherheitsdepartement 0.00 121'416.47 -121'416.47 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 2'010'248.79 2'134'104.01 -123'855.22 1'330'456.88\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 2'010'248.79 2'134'104.01 -123'855.22 1'330'456.88\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 692'812.23 600'454.75 92'357.48 565'263.94\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 2'703'061.02 2'734'558.76 -31'497.74 1'895'720.82\n\n340 Einnahmeanteile für Gemeinden 94'000.00 0.00 94'000.00 0.00\n\n351 Entschädigungen Kanton 8'000.00 8'000.00 0.00 1'635.90\n\n361 Beiträge an Kanton 20'000.00 8'000.00 12'000.00 19'641.00\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 9'200.00 9'200.00 0.00 9'150.00\n\n366 Beiträge an private Haushalte 6'000.00 14'000.00 -8'000.00 4'517.65\n\n460 Bundesbeiträge -22'000.00 -22'000.00 0.00 -22'054.55\n\n461 Kantonsbeiträge -1'400.00 -1'400.00 0.00 -1'350.00\n\n469 Uebrige Beiträge -94'000.00 0.00 -94'000.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 2'722'861.02 2'750'358.76 -27'497.74 1'907'260.82  \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 96/165 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n5701 Umweltschutz \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n300 Behörden, Kommissionen 4'000.00 4'000.00 0.00 3'587.85\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 0.00 0.00 527.70\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 47.55\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 0.00 0.00 5.40\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'500.00 1'500.00 0.00 874.85\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'000.00 1'000.00 0.00 223.80\n\n313 Verbrauchsmaterialien 2'400.00 2'400.00 0.00 0.00\n\n315 Übriger Unterhalt 400.00 400.00 0.00 0.00\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 500.00 500.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 174'000.00 179'500.00 -5'500.00 105'581.35\n\n319 Übriger Sachaufwand 3'900.00 3'900.00 0.00 3'980.10\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 76'500.00 76'500.00 0.00 77'295.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 264'200.00 269'700.00 -5'500.00 192'124.45\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen 0.00 0.00 0.00 -110.00\n\n436 Rückerstattungen -1'000.00 -4'000.00 3'000.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 263'200.00 265'700.00 -2'500.00 192'014.45\n\n39970 Baudepartement 10'171.94 20'886.95 -10'715.01 3'844.13\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 273'371.94 286'586.95 -13'215.01 195'858.58\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 273'371.94 286'586.95 -13'215.01 195'858.58\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 46'085.65 45'248.60 837.05 48'257.46\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 319'457.59 331'835.55 -12'377.96 244'116.04\n\n340 Einnahmeanteile für Gemeinden 94'000.00 0.00 94'000.00 0.00\n\n366 Beiträge an private Haushalte 0.00 8'000.00 -8'000.00 0.00\n\n460 Bundesbeiträge -22'000.00 -22'000.00 0.00 -22'054.55\n\n469 Uebrige Beiträge -94'000.00 0.00 -94'000.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 297'457.59 317'835.55 -20'377.96 222'061.49  \n \n\n318 Im Bereich Umwelt und Energie wurden folgende Massnahmen budgetiert: \n\n Externes Mandat (bisher Fr. 60'000.00)    Fr. 50'000.00  \n\n Energie-Förderbeiträge      Fr. 15'000.00 \n\n Umsetzung Energieplanung, Re-Audit, Controlling   Fr. 32'000.00 \n\n Projekt Seenergy       Fr. 40'000.00 \n\n Leistungsvereinbarung Umweltberatung öko-forum   Fr.   4'000.00 \n\n Diverse Gutachten, Massnahmen und Kampagnen   Fr. 25'000.00 \n\n Nextbike (1/3 Anteil)       Fr.   7'500.00 \n340/469 Im Rahmen des Konsolidierungsprogramms 2017 (KP17) hat der Kantonsrat eine Son-\n\nderabgabe im Umfang von Fr. 12.00 pro abgabepflichtige Person für die Altlastensanie-\nrung beschlossen. Das Inkasso dieser Abgabe obliegt den Gemeinden. Diese haben den \nErtrag dem Kanton abzuliefern.   \n\n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 97/165 \n\n5702 Raumplanung/Raumordnung \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n300 Behörden, Kommissionen 24'000.00 34'000.00 -10'000.00 13'587.65\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 0.00 0.00 0.00 180.65\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 17.95\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 0.00 0.00 0.00 0.55\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 0.00 5'000.00 -5'000.00 67.45\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 13.05\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 209'000.00 159'000.00 50'000.00 126'017.64\n\n319 Übriger Sachaufwand 2'700.00 2'700.00 0.00 2'176.90\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 191'000.00 239'000.00 -48'000.00 215'688.80\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 426'700.00 439'700.00 -13'000.00 357'750.64\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -377'577.05\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 426'700.00 439'700.00 -13'000.00 -19'826.41\n\n39915 Projekte 13'000.00 4'999.94 8'000.06 19'426.58\n\n39970 Baudepartement 35'591.41 73'083.14 -37'491.73 13'450.64\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 475'291.41 517'783.08 -42'491.67 13'050.81\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 475'291.41 517'783.08 -42'491.67 13'050.81\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 288'989.05 209'160.44 79'828.61 186'002.22\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 764'280.46 726'943.52 37'336.94 199'053.03\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 764'280.46 726'943.52 37'336.94 199'053.03  \n \n\n318 Es sind folgende Planungsarbeiten vorgesehen: \n\n Arealentwicklungen, Studien (u.a. Massnahmenplan zur Umsetzung \nFreiraumkonzept Talboden Horw; ergänzende Abklärungen zu \nEnnethorw-HSLU)        Fr. 40'000.00 \n\n Sondernutzungsplanungen (Gestaltungspläne anpassen). Die  \nAnpassung oder Aufhebung der Bebauungspläne erfordert pro  \nAreal eine detaillierte Analyse (Aufwand pro Areal Fr. 10'000.00  \nbis Fr. 30'000.00).        Fr. 30'000.00 \n\n Zonenplananpassungen Wegmatt und Dorfkern Ost   Fr. 10'000.00 \n\n Überarbeitung von Inventaren, Richtlinien, Verordnungen, \nWegleitungen        Fr. 45'000.00 \n\n Gebietsmanager         Fr. 30'000.00 \n\n Kommunikation und Controlling Luzern Süd     Fr. 50'000.00 \n395 Die interne Leistungsverrechnung wurde der Rechnung 2016 angepasst. \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 98/165 \n\n5703 Bauwesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 0.00 0.00 0.00 220.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 51'800.00 47'000.00 4'800.00 38'417.50\n\n319 Übriger Sachaufwand 300.00 300.00 0.00 200.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 604'000.00 585'500.00 18'500.00 606'888.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 656'100.00 632'800.00 23'300.00 645'726.35\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -350'000.00 -350'000.00 0.00 -366'410.40\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -13'549.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 306'100.00 282'800.00 23'300.00 265'766.95\n\n39970 Baudepartement 35'591.41 73'083.14 -37'491.73 13'450.64\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 341'691.41 355'883.14 -14'191.73 279'217.59\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 341'691.41 355'883.14 -14'191.73 279'217.59\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 36'689.05 33'760.44 2'928.61 44'484.12\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 378'380.46 389'643.58 -11'263.12 323'701.71\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 378'380.46 389'643.58 -11'263.12 323'701.71  \n \n\n318 Nebst den juristischen und fachlichen Abklärungen von Bauprojekten soll eine juristische \nPrüfung der Baubewilligungsvorlage durchgeführt werden. \n\n395 Die interne Leistungsverrechnung wurde der Rechnung 2016 angepasst. \n \n\n \n\n5705 Tierkörpersammelstelle \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 4'500.00 4'500.00 0.00 3'394.40\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 4'500.00 4'500.00 0.00 3'394.40\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 4'500.00 4'500.00 0.00 3'394.40\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 4'500.00 4'500.00 0.00 3'394.40\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 4'500.00 4'500.00 0.00 3'394.40\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 4'500.00 4'500.00 0.00 3'394.40\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 4'500.00 4'500.00 0.00 3'394.40  \n \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 99/165 \n\n5708 Wasserbau \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n313 Verbrauchsmaterialien 2'000.00 3'000.00 -1'000.00 1'294.30\n\n314 Baulicher Unterhalt 50'000.00 35'000.00 15'000.00 68'612.90\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 26'500.00 26'500.00 0.00 11'628.30\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 55'000.00 50'000.00 5'000.00 57'288.35\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 35'000.00 47'000.00 -12'000.00 34'198.15\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 168'500.00 161'500.00 7'000.00 173'022.00\n\n436 Rückerstattungen -8'000.00 -10'000.00 2'000.00 -38'173.20\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 160'500.00 151'500.00 9'000.00 134'848.80\n\n39908 Werkhof 2'765.00 -1'548.82 4'313.82 21'526.69\n\n39970 Baudepartement 4'077.09 8'371.84 -4'294.75 1'540.77\n\n39980 Sicherheitsdepartement 0.00 20'236.04 -20'236.04 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 167'342.09 178'559.06 -11'216.97 157'916.26\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 167'342.09 178'559.06 -11'216.97 157'916.26\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 168'762.83 127'695.56 41'067.27 145'253.93\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 336'104.92 306'254.62 29'850.30 303'170.19\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 9'200.00 9'200.00 0.00 9'150.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 345'304.92 315'454.62 29'850.30 312'320.19  \n \n\n314 Gemäss den Jahresberichten der Wuhraufseher und dem Werterhaltungskonzept besteht \nan diversen Gewässern kurzfristiger Handlungsbedarf. Grössere Wasserbauprojekte wer-\nden in der Investitionsrechnung abgerechnet. Nebst diversen kleineren Massnahmen ist der \nRückbau Durchlass Kleinwilbach am Pilatushang, unterhalb der neuen Brücke, geplant. \n\n398 Die Investitionskosten Wasserbau 2017 werden dem Wasserbau belastet.  \n \n5711 Friedhof/Bestattungswesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 600.00 900.00 -300.00 434.95\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 2'000.00 3'000.00 -1'000.00 607.70\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 20'000.00 12'000.00 8'000.00 20'486.55\n\n313 Verbrauchsmaterialien 10'000.00 12'000.00 -2'000.00 10'847.15\n\n314 Baulicher Unterhalt 32'800.00 32'000.00 800.00 19'108.95\n\n315 Übriger Unterhalt 8'000.00 8'000.00 0.00 9'490.55\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 8'300.00 3'300.00 5'000.00 8'347.65\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 10'000.00 14'000.00 -4'000.00 9'667.50\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 225'000.00 280'000.00 -55'000.00 175'298.30\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 316'700.00 365'200.00 -48'500.00 254'289.30\n\n434 Andere Benützungsgebühren -25'000.00 -35'000.00 10'000.00 -17'800.00\n\n436 Rückerstattungen -1'000.00 0.00 -1'000.00 -1'980.45\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 290'700.00 330'200.00 -39'500.00 234'508.85\n\n39980 Sicherheitsdepartement 0.00 60'708.24 -60'708.24 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 290'700.00 390'908.24 -100'208.24 234'508.85\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 290'700.00 390'908.24 -100'208.24 234'508.85\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 106'900.00 126'784.71 -19'884.71 93'736.85\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 397'600.00 517'692.95 -120'092.95 328'245.70\n\n366 Beiträge an private Haushalte 6'000.00 6'000.00 0.00 4'517.65\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 403'600.00 523'692.95 -120'092.95 332'763.35  \n \n\n314 Nebst dem ordentlichen Unterhalt soll gemäss Bericht BFU beim Friedhof die 2.Tranche Si-\ncherheitsmassnahmen umgesetzt werden (Fr. 20'000.00).  \n\n395 Die interne Leistungsverrechnung wurde der Rechnung 2016 angepasst. \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 100/165 \n\n5712 Naturschutz \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n300 Behörden, Kommissionen 1'000.00 1'000.00 0.00 0.00\n\n309 Übriger Personalaufwand 3'000.00 3'000.00 0.00 2'441.30\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 300.00 300.00 0.00 77.80\n\n317 Spesenentschädigungen 200.00 200.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 92'200.00 55'700.00 36'500.00 53'475.00\n\n319 Übriger Sachaufwand 1'300.00 1'300.00 0.00 1'060.00\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 233'600.00 201'600.00 32'000.00 257'795.50\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 129'000.00 80'500.00 48'500.00 129'184.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 460'600.00 343'600.00 117'000.00 444'034.10\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen 0.00 0.00 0.00 -1'000.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 460'600.00 343'600.00 117'000.00 443'034.10\n\n39908 Werkhof -13'420.00 -5'075.60 -8'344.40 -367.84\n\n39970 Baudepartement 10'171.94 20'886.95 -10'715.01 3'844.13\n\n39980 Sicherheitsdepartement 0.00 40'472.19 -40'472.19 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 457'351.94 399'883.54 57'468.40 446'510.39\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 457'351.94 399'883.54 57'468.40 446'510.39\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 45'385.65 57'805.00 -12'419.35 47'529.36\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 502'737.59 457'688.54 45'049.05 494'039.75\n\n351 Entschädigungen Kanton 8'000.00 8'000.00 0.00 1'635.90\n\n361 Beiträge an Kanton 20'000.00 8'000.00 12'000.00 19'641.00\n\n461 Kantonsbeiträge -1'400.00 -1'400.00 0.00 -1'350.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 529'337.59 472'288.54 57'049.05 513'966.65  \n \n\n318 Wir haben 2014 das Freiraumkonzept Talboden Horw erarbeitet. Es basiert auf dem \nZusammenzug vorhandener Projekte, Konzepte und Studien. Das Freiraumkonzept \nunterteilt die verschiedenen Achsen in Interventionsräume und schlägt für diese \nkonkrete Massnahmen zur Zielerreichung vor. Diese sollen nun in den nächsten \nJahren schrittweise umgesetzt werden. Die Umsetzung wird 2018 dem Einwohnerrat \nin Form eines Aktionsplans (Termin, Kosten, Nutzen) vorgelegt. Sofern der Einwoh-\nnerrat diesen Aktionsplan genehmigt, soll ein Teil dieser Massnahmen bereits im \nJahr 2018 umgesetzt werden. \n\n394/395/ Die interne Leistungsverrechnungen wurde der Rechnung 2016 angepasst. \n398/399 Demgegenüber fallen weniger Umlagekosten an. \n \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 101/165 \n\n4.2.11 Wasser \n \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n5710 Wasserversorgung \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 16'100.00 16'100.00 0.00 15'840.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 1'300.00 1'300.00 0.00 1'223.65\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 1'452.20\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 127.15\n\n309 Übriger Personalaufwand 3'000.00 3'000.00 0.00 1'275.60\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'800.00 1'800.00 0.00 1'233.01\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 55'000.00 55'000.00 0.00 54'031.10\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 162'000.00 167'000.00 -5'000.00 139'964.84\n\n313 Verbrauchsmaterialien 23'000.00 23'000.00 0.00 19'997.27\n\n314 Baulicher Unterhalt 443'000.00 407'000.00 36'000.00 515'136.61\n\n315 Übriger Unterhalt 29'000.00 29'000.00 0.00 27'431.08\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 2'200.00 2'200.00 0.00 2'160.00\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 500.00 -500.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 125'000.00 89'000.00 36'000.00 66'333.50\n\n319 Übriger Sachaufwand 6'000.00 6'000.00 0.00 5'365.62\n\n390 Int. Verrechnung Sachaufwand 12'000.00 12'000.00 0.00 0.00\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 11'000.00 11'000.00 0.00 7'475.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 483'000.00 478'500.00 4'500.00 494'544.85\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'373'500.00 1'302'500.00 71'000.00 1'353'591.48\n\n435 Verkäufe -1'805'000.00 -1'788'000.00 -17'000.00 -1'789'813.87\n\n436 Rückerstattungen -128'000.00 -113'000.00 -15'000.00 -167'033.13\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -559'500.00 -598'500.00 39'000.00 -603'255.52\n\n39970 Baudepartement 50'859.73 104'435.10 -53'575.37 19'220.85\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -508'640.27 -494'064.90 -14'575.37 -584'034.67\n\n4 Erlöse aus Umlagen -1'302'100.00 -1'045'700.00 -256'400.00 -1'129'301.05\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -1'810'740.27 -1'539'764.90 -270'975.37 -1'713'335.72\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 380'400.00 371'500.00 8'900.00 454'953.88\n\n396 Verrechnete Zinsen interne Darlehen 60'400.00 14'100.00 46'300.00 0.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 1'354'528.25 1'093'943.35 260'584.90 1'192'868.36\n\n496 Verrechnete Zinsen interne Guthaben 0.00 0.00 0.00 -4'240.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -15'412.02 -60'221.55 44'809.53 -69'753.48\n\n380 Einlagen Spezialfinanzierungen 35'412.02 80'221.55 -44'809.53 93'453.48\n\n452 Rückerstattungen Gemeinden -20'000.00 -20'000.00 0.00 -23'700.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n314 Der bauliche Unterhalt setzt sich wie folgt zusammen: \n\n Rahmenkredit Reparatur öffentliche Leitungen   Fr. 170'000.00 (plus 20'000) \n\n Rahmenkredit Kleinbaustellen     Fr. 100'000.00 \n\n Neubau und Reparatur privater Leitungen   Fr. 100'000.00 (plus 15'000) \n\n Hydrantenwartung      Fr.   30'000.00 \n\n Netz- und Schieberkontrollen     Fr.   22'000.00 \n\n Diverse Unterhaltsarbeiten    Fr.   30'000.00 \n Die Kosten Neubau und Reparatur privater Leitungen werden weiterverrechnet. \n318 Für die periodische Überprüfung der Grundstückflächen-Tarifzonen-Einteilungen und ge-\n\nbührenpflichtigen Flächen wurden Fr. 21'000.00 budgetiert. \n318 Aufgrund des Bezugsrahmenwechsels von kommunalen GeoDaten werden wir die Daten \n\nder Siedlungsentwässerung anpassen müssen (Fr. 15'000.00). \n331 Die Abschreibungen für die Sanierung der Trinkwasseraufbereitung werden erst nach Bau-\n\nabschluss budgetiert. \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 102/165 \n\n4.2.12 Siedlungsentwässerung \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n5707 Siedlungsentwässerung \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 15'800.00 15'800.00 0.00 15'840.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 1'300.00 1'300.00 0.00 1'175.10\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 1'017.05\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 254.05\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'000.00 1'000.00 0.00 363.70\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'000.00 1'500.00 -500.00 862.50\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 22'000.00 27'500.00 -5'500.00 18'595.02\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 20'600.00 20'500.00 100.00 20'670.36\n\n313 Verbrauchsmaterialien 4'000.00 4'500.00 -500.00 3'157.18\n\n314 Baulicher Unterhalt 141'000.00 151'000.00 -10'000.00 51'983.19\n\n315 Übriger Unterhalt 178'000.00 168'000.00 10'000.00 170'361.33\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 141'800.00 119'800.00 22'000.00 101'980.32\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 106'000.00 106'000.00 0.00 99'681.80\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 303'000.00 303'000.00 0.00 304'917.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 935'600.00 920'000.00 15'600.00 790'858.60\n\n434 Andere Benützungsgebühren -2'196'000.00 -2'178'000.00 -18'000.00 -2'082'336.05\n\n436 Rückerstattungen -63'800.00 -67'500.00 3'700.00 -75'463.50\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -1'324'200.00 -1'325'500.00 1'300.00 -1'366'940.95\n\n39970 Baudepartement 30'515.84 62'661.08 -32'145.24 11'532.48\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -1'293'684.16 -1'262'838.92 -30'845.24 -1'355'408.47\n\n4 Erlöse aus Umlagen -2'156'900.00 -1'972'300.00 -184'600.00 -1'895'941.05\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -3'450'584.16 -3'235'138.92 -215'445.24 -3'251'349.52\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 457'700.00 443'500.00 14'200.00 407'365.05\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 2'188'356.95 2'001'246.03 187'110.92 1'934'081.44\n\n496 Verrechnete Zinsen interne Guthaben -57'400.00 -60'300.00 2'900.00 -63'866.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -861'927.21 -850'692.89 -11'234.32 -973'769.03\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 758'900.00 758'900.00 0.00 758'900.05\n\n380 Einlagen Spezialfinanzierungen 104'727.21 93'992.89 10'734.32 216'324.68\n\n452 Rückerstattungen Gemeinden -1'700.00 -2'200.00 500.00 -1'455.70\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n \n315 Gemäss Unterhalts- und Massnahmenplan werden mit den Spülarbeiten in der Zone 4 Ka-\n\nnalfernsehaufnahmen gemacht (inkl. Meteorleitungen). Die Daten werden ausgewertet für \ndie Grobkostenschätzung zur Bestimmung des Finanzbedarfes der nächsten Jahre (Ka-\nnalspülung Fr. 60'000.00, Kanalfernsehen Fr. 70'000.00, Kanalauswertung Fa. SBU \nFr. 35'000.00). \n\n318 Für die periodische Überprüfung der Grundstücksflächen wurden Fr. 21'000.00 budgetiert. \n318 Aufgrund des Bezugsrahmenwechsel der Geodaten werden wir die Daten der Siedlungs-\n\nentwässerung anpassen müssen (Fr. 15'000.00). \n380 Die Spezialfinanzierung schliesst mit einem Überschuss ab. Dieser wird als Einlage in die \n\nSpezialfinanzierung verbucht. \n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 103/165 \n\n4.2.13 Abfallbeseitigung \n\n \n \n\n5704 Abfallentsorgung \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n309 Übriger Personalaufwand 7'500.00 7'500.00 0.00 265.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 500.00 2'000.00 -1'500.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 50'000.00 52'000.00 -2'000.00 28'277.54\n\n313 Verbrauchsmaterialien 2'000.00 3'000.00 -1'000.00 179.58\n\n314 Baulicher Unterhalt 4'000.00 7'000.00 -3'000.00 0.00\n\n315 Übriger Unterhalt 3'000.00 4'000.00 -1'000.00 1'862.73\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 356'300.00 372'700.00 -16'400.00 348'694.80\n\n319 Übriger Sachaufwand 1'000.00 1'500.00 -500.00 0.00\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 365'900.00 320'900.00 45'000.00 369'026.65\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 17'500.00 2'500.00 15'000.00 16'443.10\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 817'700.00 783'100.00 34'600.00 764'749.40\n\n434 Andere Benützungsgebühren -405'000.00 -396'000.00 -9'000.00 -403'723.39\n\n436 Rückerstattungen -49'700.00 -56'200.00 6'500.00 -52'358.07\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 363'000.00 330'900.00 32'100.00 308'667.94\n\n39980 Sicherheitsdepartement 0.00 48'574.15 -48'574.15 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 363'000.00 379'474.15 -16'474.15 308'667.94\n\n4 Erlöse aus Umlagen -55'400.00 -29'300.00 -26'100.00 -12'679.15\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 307'600.00 350'174.15 -42'574.15 295'988.79\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 29'100.00 24'400.00 4'700.00 10'565.95\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 55'400.00 45'210.20 10'189.80 12'679.15\n\n496 Verrechnete Zinsen interne Guthaben -11'100.00 -15'900.00 4'800.00 -20'484.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 381'000.00 403'884.35 -22'884.35 298'749.89\n\n452 Rückerstattungen Gemeinden 0.00 0.00 0.00 -1'403.45\n\n480 Entnahme Spezialfinanzierung -381'000.00 -403'884.35 22'884.35 -297'346.44\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n311 Neue Abfallbehälter gemäss Konzept (Fr. 50'000.00). \n394 Die Leistungen der Werkdienste wurden der Rechnung 2016 angepasst.  \n434/480 Der Abfallverband REAL hat im Jahr 2013 den Gemeinden einen Teil ihrer Reserven \n\nausgeschüttet. Diese müssen zweckgebunden eingesetzt werden und wurden deshalb \ndem Fond "Spezialfinanzierung Abfall" gutgeschrieben. Aufgrund dieser Reserven konn-\nten die Grundgebühren auf 1.2 Promille der Gebäudeversicherungssumme gesenkt wer-\nden.  Mit dieser Gebührenreduktion ist die Rechnung der Spezialfinanzierung nicht aus-\ngeglichen. Das Defizit wird mit einem Bezug aus dem Fonds gedeckt. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 104/165 \n\n4.2.14 Wirtschaft \n\n \nZusammenzug Wirtschaft \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 3'500.00 3'500.00 0.00 5'626.35\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 300.00 300.00 0.00 433.60\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 21.95\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 3'100.00 3'100.00 0.00 3'022.80\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 1'500.00 1'500.00 0.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 2'100.00 2'600.00 -500.00 980.70\n\n313 Verbrauchsmaterialien 1'400.00 2'400.00 -1'000.00 4'858.40\n\n315 Übriger Unterhalt 4'400.00 4'400.00 0.00 2'852.75\n\n317 Spesenentschädigungen 200.00 200.00 0.00 537.05\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 45'500.00 34'500.00 11'000.00 22'984.50\n\n319 Übriger Sachaufwand 400.00 400.00 0.00 0.00\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 19'000.00 17'000.00 2'000.00 19'032.50\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 27'000.00 23'000.00 4'000.00 31'119.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 108'500.00 93'000.00 15'500.00 91'470.10\n\n434 Andere Benützungsgebühren -6'500.00 -10'000.00 3'500.00 -6'366.50\n\n436 Rückerstattungen -2'900.00 -2'900.00 0.00 -5'660.10\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 99'100.00 80'100.00 19'000.00 79'443.50\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 99'100.00 80'100.00 19'000.00 79'443.50\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 99'100.00 80'100.00 19'000.00 79'443.50\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 8'800.00 0.00 8'800.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 107'900.00 80'100.00 27'800.00 79'443.50\n\n351 Entschädigungen Kanton 25'500.00 25'500.00 0.00 23'280.50\n\n361 Beiträge an Kanton 14'000.00 14'000.00 0.00 13'788.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 30'700.00 29'700.00 1'000.00 51'053.00\n\n406 Übrige Steuern -24'000.00 -24'000.00 0.00 -21'780.50\n\n452 Rückerstattungen Gemeinden -2'800.00 -2'800.00 0.00 -2'852.80\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -7'500.00 0.00 -7'500.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 143'800.00 122'500.00 21'300.00 142'931.70  \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 105/165 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n5802 Tourismus \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'600.00 1'600.00 0.00 3'022.80\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 12'500.00 1'000.00 11'500.00 0.00\n\n319 Übriger Sachaufwand 200.00 200.00 0.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'000.00 1'000.00 0.00 1'260.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 15'300.00 3'800.00 11'500.00 4'282.80\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 15'300.00 3'800.00 11'500.00 4'282.80\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 15'300.00 3'800.00 11'500.00 4'282.80\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 15'300.00 3'800.00 11'500.00 4'282.80\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 15'300.00 3'800.00 11'500.00 4'282.80\n\n351 Entschädigungen Kanton 24'000.00 24'000.00 0.00 21'780.50\n\n365 Beiträge an private Institutionen 1'000.00 0.00 1'000.00 0.00\n\n406 Übrige Steuern -24'000.00 -24'000.00 0.00 -21'780.50\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -7'500.00 0.00 -7'500.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 8'800.00 3'800.00 5'000.00 4'282.80  \n \n\n318/484 Die Finanzierung nextbike muss gemäss Entscheid Einwohnerrat innerhalb dem \nBudget oder mit Bezügen aus Fonds finanziert werden. Die Finanzierung erfolgt je \nzu einem Drittel aus der Kostenstelle "Energie", Sozialhilfefonds mit Bezug aus dem \nFonds und Tourismus mit Bezug aus Tourismusfonds. Der Beitrag aus dem Konto \n2001.13 "Depot Tourismus" beträgt Fr. 7'500.00 / Jahr.  \n\n318 Das Budget für Tourismusinformationen wurde um Fr. 3'500.00 erhöht. \n \n\n5803 Landwirtschaft \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 3'500.00 3'500.00 0.00 5'626.35\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 300.00 300.00 0.00 433.60\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 21.95\n\n317 Spesenentschädigungen 200.00 200.00 0.00 390.25\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'500.00 1'000.00 500.00 1'742.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 5'600.00 5'100.00 500.00 8'214.65\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 5'600.00 5'100.00 500.00 8'214.65\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 5'600.00 5'100.00 500.00 8'214.65\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 5'600.00 5'100.00 500.00 8'214.65\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 5'600.00 5'100.00 500.00 8'214.65\n\n361 Beiträge an Kanton 14'000.00 14'000.00 0.00 13'788.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 7'400.00 7'400.00 0.00 7'140.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 27'000.00 26'500.00 500.00 29'142.65  \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 106/165 \n\n5805 Jagd/Fischerei \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n317 Spesenentschädigungen 0.00 0.00 0.00 146.80\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'500.00 0.00 1'500.00 1'698.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'500.00 0.00 1'500.00 1'844.80\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 1'500.00 0.00 1'500.00 1'844.80\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 1'500.00 0.00 1'500.00 1'844.80\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 1'500.00 0.00 1'500.00 1'844.80\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 1'500.00 0.00 1'500.00 1'844.80\n\n351 Entschädigungen Kanton 1'500.00 1'500.00 0.00 1'500.00\n\n452 Rückerstattungen Gemeinden -2'800.00 -2'800.00 0.00 -2'852.80\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 200.00 -1'300.00 1'500.00 492.00  \n\n \n\n5806 Markt- und Gewerbewesen \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 1'500.00 1'500.00 0.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 1'500.00 1'500.00 0.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 1'500.00 1'500.00 0.00 704.05\n\n313 Verbrauchsmaterialien 100.00 100.00 0.00 67.60\n\n315 Übriger Unterhalt 2'000.00 2'000.00 0.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 7'000.00 7'000.00 0.00 3'783.80\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 19'000.00 17'000.00 2'000.00 19'032.50\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 17'000.00 15'000.00 2'000.00 17'359.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 49'600.00 45'600.00 4'000.00 40'946.95\n\n434 Andere Benützungsgebühren -6'500.00 -10'000.00 3'500.00 -6'366.50\n\n436 Rückerstattungen -2'900.00 -2'900.00 0.00 -5'660.10\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 40'200.00 32'700.00 7'500.00 28'920.35\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 40'200.00 32'700.00 7'500.00 28'920.35\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 40'200.00 32'700.00 7'500.00 28'920.35\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 40'200.00 32'700.00 7'500.00 28'920.35\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 40'200.00 32'700.00 7'500.00 28'920.35  \n \n \n \n \n \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 107/165 \n\n5807 Industrie, Handel und Gewerbe \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 600.00 1'100.00 -500.00 276.65\n\n313 Verbrauchsmaterialien 1'300.00 2'300.00 -1'000.00 4'790.80\n\n315 Übriger Unterhalt 2'400.00 2'400.00 0.00 2'852.75\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 26'000.00 26'500.00 -500.00 19'200.70\n\n319 Übriger Sachaufwand 200.00 200.00 0.00 0.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 6'000.00 6'000.00 0.00 9'060.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 36'500.00 38'500.00 -2'000.00 36'180.90\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 36'500.00 38'500.00 -2'000.00 36'180.90\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 36'500.00 38'500.00 -2'000.00 36'180.90\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 36'500.00 38'500.00 -2'000.00 36'180.90\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 8'800.00 0.00 8'800.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 45'300.00 38'500.00 6'800.00 36'180.90\n\n365 Beiträge an private Institutionen 22'300.00 22'300.00 0.00 43'913.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 67'600.00 60'800.00 6'800.00 80'093.90  \n \n398 Die Investitionskosten "Signaletik Ortskern" werden auf der Kostenstelle 5807 verbucht. \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 108/165 \n\n4.2.15 Fernheizwerk \n\n \n5809 Fernheizwerk \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 200.00 400.00 -200.00 161.99\n\n314 Baulicher Unterhalt 12'000.00 0.00 12'000.00 1'101.30\n\n315 Übriger Unterhalt 6'000.00 5'000.00 1'000.00 6'206.58\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 417'500.00 419'600.00 -2'100.00 332'167.64\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 30'000.00 30'000.00 0.00 50'348.35\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 465'700.00 455'000.00 10'700.00 389'985.86\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen -63'000.00 -63'000.00 0.00 -61'346.44\n\n434 Andere Benützungsgebühren -148'000.00 -148'000.00 0.00 -146'437.60\n\n435 Verkäufe -290'000.00 -290'000.00 0.00 -238'006.45\n\n436 Rückerstattungen -900.00 -900.00 0.00 -924.58\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -36'200.00 -46'900.00 10'700.00 -56'729.21\n\n39970 Baudepartement 3'057.82 6'278.91 -3'221.09 1'155.57\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -33'142.18 -40'621.09 7'478.91 -55'573.64\n\n4 Erlöse aus Umlagen -90'200.00 -112'900.00 22'700.00 -78'309.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -123'342.18 -153'521.09 30'178.91 -133'882.64\n\n331 VV ordentliche Abschreibungen 27'300.00 33'700.00 -6'400.00 5'727.10\n\n396 Verrechnete Zinsen interne Darlehen 7'500.00 1'100.00 6'400.00 0.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 93'352.12 115'800.52 -22'448.40 82'130.83\n\n496 Verrechnete Zinsen interne Guthaben 0.00 0.00 0.00 -936.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 4'809.94 -2'920.57 7'730.51 -46'960.71\n\n380 Einlagen Spezialfinanzierungen 25'190.06 32'920.57 -7'730.51 82'978.72\n\n450 Rückerstattungen Bund -30'000.00 -30'000.00 0.00 -36'018.01\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 0.00 0.00 0.00  \n \n\n314 Für die Sanierung diverser Leckagen wurden Fr. 12'000.00 budgetiert. \n380 Dank dem Bundesbeitrag von Fr. 30'000.00 und den sehr tiefen Unterhaltskosten kann \n\neine Einlage in die Spezialfinanzierung getätigt werden. Diese Einlagen sind für in Zu-\nkunft anfallende Sanierungen notwendig.  \n\n \n \n \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 109/165 \n\n4.2.16 Finanzen und Steuern  \n\n \n\nZusammenzug Finanzen und Steuern \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 0.00 3'800.00 -3'800.00 0.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 3'500.00 3'500.00 0.00 2'721.60\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 11'500.00 11'000.00 500.00 15'023.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 15'000.00 18'300.00 -3'300.00 17'745.10\n\n421 Guthaben -75'000.00 -75'000.00 0.00 -97'531.80\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -2'000.00 -2'000.00 0.00 -2'560.00\n\n437 Bussen -125'000.00 -125'000.00 0.00 -122'100.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -187'000.00 -183'700.00 -3'300.00 -204'446.70\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -187'000.00 -183'700.00 -3'300.00 -204'446.70\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -187'000.00 -183'700.00 -3'300.00 -204'446.70\n\n329 Übrige 10'000.00 80'000.00 -70'000.00 84'799.09\n\n330 Abschreibungen Finanzvermögen 253'000.00 253'000.00 0.00 398'875.55\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 76'000.00 149'300.00 -73'300.00 279'227.94\n\n340 Einnahmeanteile für Gemeinden 100'000.00 90'000.00 10'000.00 117'196.40\n\n341 Ressourcenausgleich 2'893'400.00 3'345'700.00 -452'300.00 3'055'530.00\n\n400 Einkommens- und Vermögenssteuern -49'950'000.00 -47'550'000.00 -2'400'000.00 -46'881'426.15\n\n402 Total Personalsteuern -205'000.00 -197'500.00 -7'500.00 -199'925.00\n\n403 Grundstück- und Lotteriegewinnsteuern -2'300'000.00 -2'500'000.00 200'000.00 -2'379'077.50\n\n404 Handänderungssteuern -1'000'000.00 -1'000'000.00 0.00 -566'980.90\n\n405 Erbschafts- und Schenkungssteuern -200'000.00 -300'000.00 100'000.00 -157'732.25\n\n406 Übrige Steuern -51'000.00 -51'000.00 0.00 -51'530.00\n\n410 Total Konzessionsgebühren -561'400.00 -561'400.00 0.00 -540'316.81\n\n444 Total Lastenausgleich -1'319'900.00 -1'204'900.00 -115'000.00 -903'409.00\n\n461 Kantonsbeiträge -346'000.00 -346'000.00 0.00 -347'062.00\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -2'099'800.00 -2'010'500.00 -89'300.00 -1'963'642.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -54'963'700.00 -52'136'300.00 -2'827'400.00 -50'539'147.27  \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 110/165 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n590200 Konzessionsgebühren \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 500.00 500.00 0.00 600.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 500.00 500.00 0.00 600.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 500.00 500.00 0.00 600.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 500.00 500.00 0.00 600.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 500.00 500.00 0.00 600.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 500.00 500.00 0.00 600.00\n\n410 Total Konzessionsgebühren -561'400.00 -561'400.00 0.00 -540'316.81\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -560'900.00 -560'900.00 0.00 -539'716.81  \n \n\n410 Der Ertrag CKW-Konzessionsgebühren basiert auf den bisherigen Werten. Die CKW ha-\nben angekündigt, dass sich dieser Ertrag aufgrund der Neubeurteilung der Konzessions-\nabgaben auf der Basis des alten Vertrages halbieren wird. In Zusammenarbeit mit den üb-\nrigen Gemeinden mit altem CKW-Vertrag werden zurzeit zukunftstaugliche Vertragsbe-\ndingungen ausgehandelt. Wir gehen davon aus, dass wir im Jahr 2018 nochmals die bis-\nherigen CKW-Konzessionserträge erhalten werden. \n\n \n\n \n\n590300 Ertrag aus Strassen- und Verkehrsabgaben \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n461 Kantonsbeiträge -346'000.00 -346'000.00 0.00 -347'062.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -346'000.00 -346'000.00 0.00 -347'062.00  \n \n \n\n5904 Ertrag ordentliche Steuern \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n421 Guthaben -75'000.00 -75'000.00 0.00 -95'648.15\n\n437 Bussen -125'000.00 -125'000.00 0.00 -122'100.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -200'000.00 -200'000.00 0.00 -217'748.15\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -200'000.00 -200'000.00 0.00 -217'748.15\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -200'000.00 -200'000.00 0.00 -217'748.15\n\n329 Übrige 10'000.00 80'000.00 -70'000.00 82'776.64\n\n330 Abschreibungen Finanzvermögen 250'000.00 250'000.00 0.00 395'570.50\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 60'000.00 130'000.00 -70'000.00 260'598.99\n\n340 Einnahmeanteile für Gemeinden 100'000.00 90'000.00 10'000.00 117'196.40\n\n400 Einkommens- und Vermögenssteuern -49'950'000.00 -47'550'000.00 -2'400'000.00 -46'879'301.60\n\n484 Entnahmen aus Spezialfonds -2'099'800.00 -2'010'500.00 -89'300.00 -1'963'642.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -51'889'800.00 -49'340'500.00 -2'549'300.00 -48'465'148.21  \n \n\n329 Der Kanton hat den Ausgleichszins auf 0 % festgelegt. \n484 Begründung siehe KST 5906 Finanzausgleich. \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 111/165 \n\nBerechnung des Steuerertrages 2018 \nTotal\n\nEinkommen Vermögen Einkommen Kapital\n\nErtrag Budget 2017 (1.55 Einheiten) 33'150'000.00  7'658'000.00  1'036'000.00 406'000.00  42'250'000.00  \n\nMehrertrag aktuelle Schätzung 700'000.00      630'000.00    5'000.00        5'000.00      1'340'000.00    \n\nSteuerkraftwachstum  1.6% 544'000.00      132'000.00    10'000.00      4'000.00      690'000.00      \n\nSteuergesetzanpassungen 300'000.00      300'000.00      \n\nMutationsgewinne 320'000.00      -100'000.00   220'000.00      \n\nTotal ordentliche Steuern 2017 35'014'000.00  8'420'000.00  951'000.00    415'000.00  44'800'000.00 \n\nSondersteuern \n\nauf Kapitalauszahlungen\n\n1'000'000.00   \n\nNachträge 3'000'000.00   \n\nQuellensteuern 550'000.00      \n\nNach- und Strafsteuern 400'000.00      \n\nEingang abgeschriebener Steuern 200'000.00      \n\nGesamttotal 49'950'000.00 \n\nNatürliche Personen Juristische Personen\n\n \n \n\nDie Hochrechnung der Erträge 2017 des laufenden Jahres liegt bei den ordentlichen Steuern rund \n1.34 Mio. Franken über dem Budget. Aufgrund dieser Ausgangslage liegt das Budget 2018 rund \nFr. 300'000.00 über den Annahmen im Finanzplan.  \n\nIm Rahmen des Massnahmenpakets KP17 hat der Kanton die Teilbesteuerung der Erträge aus \nmassgebenden Beteiligungen des Privatvermögens von 50 auf 60 % erhöht. Zudem wurden An-\npassungen beim Pendlerabzug und beim Eigenbetreuungsabzug beschlossen. Diese Steuerge-\nsetzänderungen werden der Gemeinde Horw zu einem Mehrertrag von rund Fr. 300'000.00 verhel-\nfen. \n\nAktuell liegen die Nachträge im Jahr 2017 im Budgetbereich. Sowohl im Finanzplan wie auch im \nBudget 2018 haben wir wieder 3 Mio. Franken Ertrag eingesetzt. \n\nBei den Sondersteuern auf Kapitalauszahlungen ging der Finanzplan von 1.2 Mio. Franken aus. \nAufgrund der aktuellen Zahlen haben wir diesen Ertrag um 0.2 Mio. Franken reduziert. Weiter ha-\nben wir auch den Ertrag bei den Quellensteuern um Fr. 100'000.00 reduziert.  \n\nBei den Nach- und Strafsteuern und dem Eingang abgeschriebener Steuern haben wir den Betrag \ngegenüber dem Finanzplan um Fr. 150'000.00 erhöht. \n \nVergleich der Steuererträge zum Budget 2017 und zur Rechnung 2016 und 2015 \n\nBudget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016 Rechnung 2015\n\nErtrag des laufenden Jahres 44'800'000.00      42'250'000.00      40'877'921.25      39'257'372.60      \n\nSondersteuern auf Kapitalauszahlungen 1'000'000.00        1'200'000.00        1'180'631.50        1'010'159.95        \n\nNachträge früherer Jahre 3'000'000.00        3'000'000.00        3'522'632.75        3'074'325.15        \n\nQuellensteuern 550'000.00          650'000.00          554'935.40          667'741.50          \n\nTotal Ertrag 49'350'000.00     47'100'000.00     46'136'120.90     44'009'599.20     \n\nEinheiten 1.55                     1.55                     1.55                     1.55                     \n\nErtrag pro Einheit 31'838'709.68     30'387'096.77     29'765'239.29     28'393'289.81     \n\nVeränderung gegenüber Vorjahr 4.78% 2.09% 4.83% 1.11%\n\nVeränderung seit 2010 35.69% 29.50% 26.85% 21.01%\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 112/165 \n\n5905 Ertrag Sondersteuern \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 0.00 3'800.00 -3'800.00 0.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 3'500.00 3'500.00 0.00 2'721.60\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 5'000.00 4'500.00 500.00 4'792.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 8'500.00 11'800.00 -3'300.00 7'513.60\n\n421 Guthaben 0.00 0.00 0.00 -1'883.65\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 8'500.00 11'800.00 -3'300.00 5'629.95\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 8'500.00 11'800.00 -3'300.00 5'629.95\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 8'500.00 11'800.00 -3'300.00 5'629.95\n\n329 Übrige 0.00 0.00 0.00 2'022.45\n\n330 Abschreibungen Finanzvermögen 3'000.00 3'000.00 0.00 3'305.05\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 11'500.00 14'800.00 -3'300.00 10'957.45\n\n400 Einkommens- und Vermögenssteuern 0.00 0.00 0.00 -2'124.55\n\n402 Total Personalsteuern -205'000.00 -197'500.00 -7'500.00 -199'925.00\n\n403 Grundstück- und Lotteriegewinnsteuern -2'300'000.00 -2'500'000.00 200'000.00 -2'379'077.50\n\n404 Handänderungssteuern -1'000'000.00 -1'000'000.00 0.00 -566'980.90\n\n405 Erbschafts- und Schenkungssteuern -200'000.00 -300'000.00 100'000.00 -157'732.25\n\n406 Übrige Steuern -51'000.00 -51'000.00 0.00 -51'530.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -3'744'500.00 -4'033'700.00 289'200.00 -3'346'412.75  \n \nDie Budgetierung der Grundstückgewinnsteuern ist schwierig, da der Ertrag von nicht vorausseh-\nbaren Einzelfällen abhängig ist. In den vergangenen Jahren wurden die Erträge dieser Sonder-\nsteuern nicht erreicht. Aus diesem Grund wurde diese Budgetposition um 0.2 Mio. Franken redu-\nziert. \n \nBei den Handänderungssteuern liegen wir in der Rechnung 2017 im Bereich der Budgeterwartun-\ngen. Demgegenüber werden wir den Ertrag bei den Erbschaftssteuern kaum erreichen. Aus die-\nsem Grund wurde das Budget bei den Erbschaftssteuern um 0.1 Mio. Franken reduziert. \n \n\nVergleich der Sondersteuererträge zum Budget 2017 und zur Rechnung 2016 und 2015 \n\nBudget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016 Rechnung  2015\n\nPersonalsteuern 205'000.00          197'500.00          199'925.00          197'650.00          \n\nLiegenschaftssteuern -                       -                       -                       1'204.70              \n\nGrundstückgewinnsteuern 2'300'000.00        2'500'000.00        2'379'077.50        2'451'688.50        \n\nHandänderungssteuern 1'000'000.00        1'000'000.00        566'980.90          807'728.95          \n\nErbschafts- und Schenkungssteuern 200'000.00          300'000.00          157'732.25          117'126.80          \n\nTotal 3'705'000.00       3'997'500.00       3'303'715.65       3'575'398.95       \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 113/165 \n\n5906 Finanzausgleich \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 500.00 500.00 0.00 240.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 500.00 500.00 0.00 240.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 500.00 500.00 0.00 240.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 500.00 500.00 0.00 240.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 500.00 500.00 0.00 240.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 500.00 500.00 0.00 240.00\n\n341 Ressourcenausgleich 2'893'400.00 3'345'700.00 -452'300.00 3'055'530.00\n\n444 Total Lastenausgleich -1'319'900.00 -1'204'900.00 -115'000.00 -903'409.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 1'574'000.00 2'141'300.00 -567'300.00 2'152'361.00  \n \n\nMit Schreiben vom 30. Mai 2017 hat die Gemeinde Horw die Beitragsverfügung Finanzausgleich \n2018 erhalten. \n \nDie Ressourcenkraft pro Einwohner beim Kanton steigt minimal von Fr. 3'148.00 auf Fr. 3'241.00. \nDemgegenüber ist die Ressourcenkraft der Gemeinde Horw von Fr. 4'573.73 auf Fr. 4'505.00 ge-\nsunken.  \n \nDer Finanzausgleich basiert auf den Vergleichsjahren 2013 – 2015. In dieser Zeitspanne wirkten \nbei der Ressourcenkraft der Gemeinde Horw: \n\n der ausserordentliche Steuerertrag 2013, \n\n die hohen Grundstückgewinnsteuern der Jahre 2013, \n\n der Buchgewinn aus dem Liegenschaftsverkauf Baufeld G im Jahr 2012. \n \nDie ausserordentlichen Nachsteuern und Grundstückgewinnsteuern sowie der Buchgewinn aus \ndem Liegenschaftsverkauf Baufeld G aus dem Jahr 2012 fallen aus dem Raster der Vergleichsjah-\nre. Aus diesen Gründen sinkt die Ressourcenkraft der Gemeinde Horw und gestützt darauf bezahlt \ndie Gemeinde einen tieferen Beitrag an den Ressourcenausgleich (Minus Fr. 452'300.00). \n \nGemäss Reglement Steuerausgleichsfonds vom 23. Januar 2014 können nachträgliche Zahlungen \nan den Finanzausgleich, die durch die einmaligen Steuererträge ausgelöst wurden, aus dem Steu-\nerausgleichsfonds finanziert werden. Wie im Vorjahr haben wir im Budget 2018 in diesem Sinne \neinen zusätzlichen Bezug aus dem Steuerausgleichsfonds von Fr. 645'000.00 budgetiert (siehe \nKST 5904 / KART 484). \n \nBeim Lastenausgleich erhält die Gemeinde Horw einen Beitrag von Fr. 1'297'826.00 aus dem Topf \n"Höhere Lasten aus der Bevölkerungszusammensetzung" und Fr. 22'018.00 aus dem Topf "Höhe-\nre Lasten aus der Infrastruktur". \n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 114/165 \n\n5908 Stiftungen \n\n \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 5'500.00 5'500.00 0.00 9'391.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 5'500.00 5'500.00 0.00 9'391.50\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -2'000.00 -2'000.00 0.00 -2'560.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 3'500.00 3'500.00 0.00 6'831.50\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 3'500.00 3'500.00 0.00 6'831.50\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 3'500.00 3'500.00 0.00 6'831.50\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 3'500.00 3'500.00 0.00 6'831.50\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 3'500.00 3'500.00 0.00 6'831.50  \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 115/165 \n\n4.2.17 Liegenschaften Finanzvermögen \n\n \n\nZusammenzug Liegenschaften Finanzvermögen \n \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 16'800.00 16'700.00 100.00 11'020.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 1'800.00 1'800.00 0.00 387.50\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 142.15\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 1'100.00 1'100.00 0.00 58.50\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 200.00 200.00 0.00 0.00\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 0.00 0.00 0.00 90.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 13'000.00 13'000.00 0.00 11'193.40\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 144'500.00 162'700.00 -18'200.00 129'062.60\n\n313 Verbrauchsmaterialien 14'200.00 11'700.00 2'500.00 10'328.30\n\n314 Baulicher Unterhalt 251'100.00 214'700.00 36'400.00 261'015.34\n\n315 Übriger Unterhalt 59'900.00 51'600.00 8'300.00 33'227.24\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 30'000.00 30'000.00 0.00 34'560.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 70'300.00 142'900.00 -72'600.00 70'886.00\n\n319 Übriger Sachaufwand 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 419'500.00 362'500.00 57'000.00 452'904.50\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 205'500.00 146'500.00 59'000.00 213'712.45\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 1'237'900.00 1'165'400.00 72'500.00 1'228'587.98\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -1'675'200.00 -1'346'700.00 -328'500.00 -1'597'153.00\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen 0.00 -313'000.00 313'000.00 -240.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -47'000.00 -56'000.00 9'000.00 -43'575.60\n\n436 Rückerstattungen -197'000.00 -202'000.00 5'000.00 -262'828.45\n\n439 Uebrige 0.00 0.00 0.00 -213'304.45\n\n490 Sachaufwand -33'300.00 -33'300.00 0.00 -11'100.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -714'600.00 -785'600.00 71'000.00 -899'613.52\n\n39908 Werkhof 0.00 4'973.99 -4'973.99 0.00\n\n39980 Sicherheitsdepartement 309'586.25 63'868.31 245'717.94 -124'985.84\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -405'013.75 -716'757.70 311'743.95 -1'024'599.36\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -405'013.75 -716'757.70 311'743.95 -1'024'599.36\n\n330 Abschreibungen Finanzvermögen 69'000.00 69'000.00 0.00 69'200.00\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 151'254.46 52'462.03 98'792.43 152'270.17\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -184'759.29 -595'295.67 410'536.38 -803'129.19\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 40'000.00 40'000.00 0.00 40'000.00\n\n365 Beiträge an private Institutionen 5'000.00 5'000.00 0.00 1'795.50\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -139'759.29 -550'295.67 410'536.38 -761'333.69  \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 116/165 \n\nBudget und Beschrieb Kostenstellen/-träger \n\n590101 Krämerstein \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 28'000.00 40'000.00 -12'000.00 14'391.55\n\n313 Verbrauchsmaterialien 5'000.00 5'000.00 0.00 1'596.85\n\n314 Baulicher Unterhalt 74'000.00 60'000.00 14'000.00 54'571.90\n\n315 Übriger Unterhalt 20'500.00 14'500.00 6'000.00 11'872.55\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 2'900.00 4'100.00 -1'200.00 2'808.35\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 169'500.00 169'500.00 0.00 184'683.35\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 31'000.00 6'000.00 25'000.00 34'558.15\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 330'900.00 299'100.00 31'800.00 304'482.70\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -81'000.00 -78'300.00 -2'700.00 -109'720.00\n\n436 Rückerstattungen -11'000.00 -10'000.00 -1'000.00 -22'232.85\n\n490 Sachaufwand -33'300.00 -33'300.00 0.00 -11'100.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 205'600.00 177'500.00 28'100.00 161'429.85\n\n39908 Werkhof 0.00 4'973.99 -4'973.99 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 205'600.00 182'473.99 23'126.01 161'429.85\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 205'600.00 182'473.99 23'126.01 161'429.85\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 0.00 25'973.96 -25'973.96 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 205'600.00 208'447.95 -2'847.95 161'429.85\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 205'600.00 208'447.95 -2'847.95 161'429.85  \n \n\n314 In Zusammenarbeit mit der Sanierung der Ufermauern soll beim Krämerstein eine Bootsan-\nlegestelle erstellt werden (Fr. 40'000.00).  \n\n395 Die interne Leistungsverrechnung wurde aufgrund der anstehenden Sanierungen der \nRechnung 2016 angepasst. \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 117/165 \n\n590106 Liegenschaft Kirchweg 3 \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'200.00 1'200.00 0.00 1'200.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 93.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 3.60\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 7'000.00 7'000.00 0.00 6'804.55\n\n313 Verbrauchsmaterialien 200.00 200.00 0.00 44.30\n\n314 Baulicher Unterhalt 13'600.00 5'000.00 8'600.00 1'368.80\n\n315 Übriger Unterhalt 1'000.00 2'000.00 -1'000.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 1'000.00 1'200.00 -200.00 908.25\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'000.00 2'000.00 -1'000.00 1'092.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 25'200.00 18'800.00 6'400.00 11'515.00\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -70'000.00 -70'000.00 0.00 -69'520.00\n\n436 Rückerstattungen -8'000.00 -8'000.00 0.00 -8'575.05\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -52'800.00 -59'200.00 6'400.00 -66'580.05\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -52'800.00 -59'200.00 6'400.00 -66'580.05\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -52'800.00 -59'200.00 6'400.00 -66'580.05\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -52'800.00 -59'200.00 6'400.00 -66'580.05\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -52'800.00 -59'200.00 6'400.00 -66'580.05  \n \n\n314 Nebst dem allgemeinen Unterhalt ist ein Ersatz der Bodenbeläge geplant (Fr. 8'000.00). \n \n \n \n590107 Liegenschaft Zumhofstrasse 1 \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'200.00 1'100.00 100.00 100.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 0.30\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 5'000.00 5'000.00 0.00 4'681.85\n\n314 Baulicher Unterhalt 5'800.00 5'000.00 800.00 5'882.86\n\n315 Übriger Unterhalt 800.00 800.00 0.00 742.86\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 600.00 600.00 0.00 394.00\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 6'000.00 10'000.00 -4'000.00 6'280.25\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 19'600.00 22'700.00 -3'100.00 18'082.12\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -42'500.00 -42'500.00 0.00 -42'480.00\n\n436 Rückerstattungen -7'000.00 -7'000.00 0.00 -6'276.80\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -29'900.00 -26'800.00 -3'100.00 -30'674.68\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -29'900.00 -26'800.00 -3'100.00 -30'674.68\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -29'900.00 -26'800.00 -3'100.00 -30'674.68\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -29'900.00 -26'800.00 -3'100.00 -30'674.68\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -29'900.00 -26'800.00 -3'100.00 -30'674.68  \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 118/165 \n\n590108 Liegenschaft Biregghang 8 \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 900.00 900.00 0.00 2'160.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 6.60\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 0.00 0.00 0.00 2'905.50\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 11'000.00 11'000.00 0.00 9'732.40\n\n314 Baulicher Unterhalt 11'200.00 5'000.00 6'200.00 11'082.95\n\n315 Übriger Unterhalt 2'000.00 1'000.00 1'000.00 1'931.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 1'000.00 1'200.00 -200.00 837.55\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 4'000.00 2'500.00 1'500.00 3'915.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 30'300.00 21'800.00 8'500.00 32'571.00\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -131'500.00 -124'000.00 -7'500.00 -123'300.00\n\n436 Rückerstattungen -14'000.00 -14'000.00 0.00 -13'981.20\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -115'200.00 -116'200.00 1'000.00 -104'710.20\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -115'200.00 -116'200.00 1'000.00 -104'710.20\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -115'200.00 -116'200.00 1'000.00 -104'710.20\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -115'200.00 -116'200.00 1'000.00 -104'710.20\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -115'200.00 -116'200.00 1'000.00 -104'710.20  \n \n\n314 Der allgemeine Unterhalt wurde um Fr. 6'200.00 erhöht. \n \n\n \n\n \n\n590109 Liegenschaft Im Sand 1 \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n314 Baulicher Unterhalt 0.00 0.00 0.00 11'683.10\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 300.00 0.00 300.00 301.30\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 2'000.00 0.00 2'000.00 1'975.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 2'300.00 0.00 2'300.00 13'959.40\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -27'000.00 -27'000.00 0.00 -26'400.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -24'700.00 -27'000.00 2'300.00 -12'440.60\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -24'700.00 -27'000.00 2'300.00 -12'440.60\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -24'700.00 -27'000.00 2'300.00 -12'440.60\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -24'700.00 -27'000.00 2'300.00 -12'440.60\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -24'700.00 -27'000.00 2'300.00 -12'440.60  \n \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 119/165 \n\n590111 Wohnungen Feuerwehrgebäude \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'800.00 1'800.00 0.00 1'800.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 200.00 200.00 0.00 128.30\n\n304 Personalversicherungsbeiträge 0.00 0.00 0.00 142.15\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 30.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 0.00 0.00 0.00 33.95\n\n314 Baulicher Unterhalt 12'400.00 15'500.00 -3'100.00 10'707.80\n\n315 Übriger Unterhalt 13'500.00 3'000.00 10'500.00 1'658.95\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 5'000.00 1'000.00 4'000.00 5'053.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 33'000.00 21'600.00 11'400.00 19'554.65\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -80'000.00 -80'000.00 0.00 -70'695.00\n\n436 Rückerstattungen -10'000.00 -10'000.00 0.00 -11'287.45\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -57'000.00 -68'400.00 11'400.00 -62'427.80\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -57'000.00 -68'400.00 11'400.00 -62'427.80\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -57'000.00 -68'400.00 11'400.00 -62'427.80\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -57'000.00 -68'400.00 11'400.00 -62'427.80\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -57'000.00 -68'400.00 11'400.00 -62'427.80  \n \n\n315 Nebst dem allgemeinen Unterhalt ist die Sanierung der Kanalisation des Vorplatzes geplant \n(Fr. 10'500.00). \n\n \n \n590112 Liegenschaft Roseneggweg 2 \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'800.00 1'800.00 0.00 3'000.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 200.00 200.00 0.00 0.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 9.60\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 10'000.00 10'000.00 0.00 10'516.05\n\n314 Baulicher Unterhalt 11'500.00 15'000.00 -3'500.00 10'801.45\n\n315 Übriger Unterhalt 2'000.00 1'200.00 800.00 2'397.59\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 1'000.00 1'000.00 0.00 762.35\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 4'000.00 5'500.00 -1'500.00 4'087.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 30'600.00 34'800.00 -4'200.00 31'574.04\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -105'000.00 -105'000.00 0.00 -103'098.00\n\n436 Rückerstattungen -15'000.00 -14'000.00 -1'000.00 -17'537.10\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -89'400.00 -84'200.00 -5'200.00 -89'061.06\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -89'400.00 -84'200.00 -5'200.00 -89'061.06\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -89'400.00 -84'200.00 -5'200.00 -89'061.06\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -89'400.00 -84'200.00 -5'200.00 -89'061.06\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -89'400.00 -84'200.00 -5'200.00 -89'061.06  \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 120/165 \n\n590113 Liegenschaft Sonnsyterain 4 "Althof" \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 200.00 200.00 0.00 0.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 9'000.00 9'000.00 0.00 7'809.50\n\n313 Verbrauchsmaterialien 0.00 0.00 0.00 17.50\n\n314 Baulicher Unterhalt 10'400.00 10'000.00 400.00 13'255.30\n\n315 Übriger Unterhalt 600.00 600.00 0.00 104.76\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 700.00 700.00 0.00 454.15\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 2'500.00 2'500.00 0.00 2'667.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 23'600.00 23'200.00 400.00 24'308.21\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -45'000.00 -45'000.00 0.00 -44'640.00\n\n436 Rückerstattungen -9'000.00 -9'000.00 0.00 -8'791.05\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -30'400.00 -30'800.00 400.00 -29'122.84\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -30'400.00 -30'800.00 400.00 -29'122.84\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -30'400.00 -30'800.00 400.00 -29'122.84\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -30'400.00 -30'800.00 400.00 -29'122.84\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -30'400.00 -30'800.00 400.00 -29'122.84  \n \n \n\n590114 Liegenschaft Ebenaustrasse 1 \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'000.00 1'000.00 0.00 960.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 73.80\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 3.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 4'000.00 6'000.00 -2'000.00 4'364.05\n\n314 Baulicher Unterhalt 12'000.00 5'000.00 7'000.00 8'169.95\n\n315 Übriger Unterhalt 2'000.00 2'000.00 0.00 671.80\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 500.00 500.00 0.00 313.40\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'000.00 1'000.00 0.00 1'365.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 20'700.00 15'700.00 5'000.00 15'921.00\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -30'000.00 -30'000.00 0.00 -29'880.00\n\n436 Rückerstattungen -7'000.00 -7'000.00 0.00 -6'528.45\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -16'300.00 -21'300.00 5'000.00 -20'487.45\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -16'300.00 -21'300.00 5'000.00 -20'487.45\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -16'300.00 -21'300.00 5'000.00 -20'487.45\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -16'300.00 -21'300.00 5'000.00 -20'487.45\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -16'300.00 -21'300.00 5'000.00 -20'487.45  \n \n\n314 Der allgemeine Unterhalt wurde um Fr. 5'000.00 erhöht und zusätzlich steht eine Tanksa-\nnierung an. \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 121/165 \n\n590115 Liegenschaft Allmendstrasse 12 \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 0.00 0.00 0.00 170.70\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 0.00 0.00 0.00 495.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 0.00 0.00 0.00 665.70\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens 0.00 -50'000.00 50'000.00 -54'000.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 0.00 -50'000.00 50'000.00 -53'334.30\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 0.00 -50'000.00 50'000.00 -53'334.30\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 -50'000.00 50'000.00 -53'334.30\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 -50'000.00 50'000.00 -53'334.30\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 -50'000.00 50'000.00 -53'334.30  \n \n\nDie Liegenschaft Allmendstrasse 12 wird 2017 abgebrochen. \n \n\n \n\n590116 Liegenschaft Allmendstrasse 14 \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 0.00 0.00 0.00 205.80\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 0.00 0.00 0.00 135.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 0.00 0.00 0.00 340.80\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens 0.00 -50'000.00 50'000.00 -54'000.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 0.00 -50'000.00 50'000.00 -53'659.20\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 0.00 -50'000.00 50'000.00 -53'659.20\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 0.00 -50'000.00 50'000.00 -53'659.20\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 0.00 -50'000.00 50'000.00 -53'659.20\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 0.00 -50'000.00 50'000.00 -53'659.20  \n \n\nDie Liegenschaft Allmendstrasse 14 wird 2017 abgebrochen. \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 122/165 \n\n590118 Liegenschaft Roggernstrasse 2 \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n314 Baulicher Unterhalt 10'000.00 30'000.00 -20'000.00 62'437.60\n\n315 Übriger Unterhalt 0.00 10'000.00 -10'000.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 2'000.00 2'600.00 -600.00 3'664.75\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 5'000.00 1'000.00 4'000.00 4'999.15\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 17'000.00 43'600.00 -26'600.00 71'101.50\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -10'000.00 -10'000.00 0.00 -9'600.00\n\n436 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00 -376.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 7'000.00 33'600.00 -26'600.00 61'125.50\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 7'000.00 33'600.00 -26'600.00 61'125.50\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 7'000.00 33'600.00 -26'600.00 61'125.50\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 7'000.00 33'600.00 -26'600.00 61'125.50\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 7'000.00 33'600.00 -26'600.00 61'125.50  \n \n \n590119 Liegenschaft Obermatt \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 600.00 600.00 0.00 600.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 1.80\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 6'000.00 8'000.00 -2'000.00 6'526.90\n\n314 Baulicher Unterhalt 12'500.00 10'000.00 2'500.00 16'627.18\n\n315 Übriger Unterhalt 1'000.00 1'000.00 0.00 956.80\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 700.00 700.00 0.00 532.05\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'500.00 1'000.00 500.00 1'459.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 22'500.00 21'500.00 1'000.00 26'704.23\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -50'000.00 -50'000.00 0.00 -49'680.00\n\n436 Rückerstattungen -10'000.00 -10'000.00 0.00 -8'566.10\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -37'500.00 -38'500.00 1'000.00 -31'541.87\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -37'500.00 -38'500.00 1'000.00 -31'541.87\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -37'500.00 -38'500.00 1'000.00 -31'541.87\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -37'500.00 -38'500.00 1'000.00 -31'541.87\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -37'500.00 -38'500.00 1'000.00 -31'541.87  \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 123/165 \n\n590120 Liegenschaft Roggernstrasse 8 \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 600.00 600.00 0.00 600.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 46.20\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 1.80\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 5'000.00 6'000.00 -1'000.00 4'735.55\n\n314 Baulicher Unterhalt 6'200.00 5'000.00 1'200.00 1'228.10\n\n315 Übriger Unterhalt 0.00 5'000.00 -5'000.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 700.00 700.00 0.00 552.65\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'000.00 3'000.00 -2'000.00 825.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 13'700.00 20'500.00 -6'800.00 7'989.30\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -33'000.00 -33'000.00 0.00 -33'000.00\n\n436 Rückerstattungen -5'000.00 -5'000.00 0.00 -5'085.65\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -24'300.00 -17'500.00 -6'800.00 -30'096.35\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -24'300.00 -17'500.00 -6'800.00 -30'096.35\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -24'300.00 -17'500.00 -6'800.00 -30'096.35\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -24'300.00 -17'500.00 -6'800.00 -30'096.35\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -24'300.00 -17'500.00 -6'800.00 -30'096.35  \n \n\n \n\n590121 Liegenschaft Schönbühlweg 2 \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 600.00 600.00 0.00 600.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 0.00 46.20\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 1.80\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 5'000.00 5'000.00 0.00 3'163.95\n\n314 Baulicher Unterhalt 7'500.00 7'000.00 500.00 1'216.85\n\n315 Übriger Unterhalt 1'000.00 1'000.00 0.00 1'125.93\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 400.00 400.00 0.00 223.70\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 1'000.00 1'000.00 0.00 514.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 15'700.00 15'200.00 500.00 6'892.93\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -14'000.00 -14'000.00 0.00 -13'920.00\n\n436 Rückerstattungen -5'000.00 -5'000.00 0.00 -4'960.75\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -3'300.00 -3'800.00 500.00 -11'987.82\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -3'300.00 -3'800.00 500.00 -11'987.82\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -3'300.00 -3'800.00 500.00 -11'987.82\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -3'300.00 -3'800.00 500.00 -11'987.82\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -3'300.00 -3'800.00 500.00 -11'987.82  \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 124/165 \n\n590122 Schulhaus Biregg \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 6'900.00 6'900.00 0.00 0.00\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 600.00 600.00 0.00 0.00\n\n305 Unfall- und Krankenversicherung 100.00 100.00 0.00 0.00\n\n306 Dienstkleider, Zulagen 200.00 200.00 0.00 0.00\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 8'000.00 8'000.00 0.00 3'666.35\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 40'000.00 37'000.00 3'000.00 44'398.60\n\n313 Verbrauchsmaterialien 4'000.00 3'000.00 1'000.00 3'877.05\n\n314 Baulicher Unterhalt 16'000.00 8'000.00 8'000.00 18'431.25\n\n315 Übriger Unterhalt 5'000.00 4'000.00 1'000.00 1'891.10\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 3'700.00 4'000.00 -300.00 3'630.30\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 65'000.00 56'000.00 9'000.00 65'566.65\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 149'500.00 127'800.00 21'700.00 141'461.30\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -313'000.00 0.00 -313'000.00 -312'236.00\n\n427 LS-Erträge des Verwaltungsvermögen 0.00 -313'000.00 313'000.00 -240.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -3'000.00 -10'000.00 7'000.00 -1'990.00\n\n436 Rückerstattungen -60'000.00 -70'000.00 10'000.00 -59'451.10\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -226'500.00 -265'200.00 38'700.00 -232'455.80\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -226'500.00 -265'200.00 38'700.00 -232'455.80\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -226'500.00 -265'200.00 38'700.00 -232'455.80\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -226'500.00 -265'200.00 38'700.00 -232'455.80\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -226'500.00 -265'200.00 38'700.00 -232'455.80  \n \n\n \n590123 Ökihof \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 500.00 0.00 500.00 961.40\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 500.00 0.00 500.00 961.40\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -80'000.00 -80'000.00 0.00 -80'000.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -79'500.00 -80'000.00 500.00 -79'038.60\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -79'500.00 -80'000.00 500.00 -79'038.60\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -79'500.00 -80'000.00 500.00 -79'038.60\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -79'500.00 -80'000.00 500.00 -79'038.60\n\n352 Entschädigungen Gemeinden 40'000.00 40'000.00 0.00 40'000.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -39'500.00 -40'000.00 500.00 -39'038.60  \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 125/165 \n\n590125 Villa Stäge \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n314 Baulicher Unterhalt 15'000.00 0.00 15'000.00 0.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 600.00 0.00 600.00 0.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 15'600.00 0.00 15'600.00 0.00\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -56'000.00 0.00 -56'000.00 0.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -40'400.00 0.00 -40'400.00 0.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -40'400.00 0.00 -40'400.00 0.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -40'400.00 0.00 -40'400.00 0.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -40'400.00 0.00 -40'400.00 0.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -40'400.00 0.00 -40'400.00 0.00  \n \n\nDie Villa Stäge, Kastanienbaumstrasse 56, wurde in den letzten Jahren durch eine Wohngruppe \nder Stiftung für Schwerbehinderte Luzern SSBL bewohnt. Im Sommer 2017 konnte die Gemeinde \ndas renovationsbedürftige 3-geschossige Wohnobjekt kaufen. Ab dem Herbst 2017 wird dieses \nObjekt dem Kanton für die Unterbringung von Flüchtlingen vermietet.  \n \n\n \n\n590140 Baurechtszinse \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -413'400.00 -373'400.00 -40'000.00 -291'088.80\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -413'400.00 -373'400.00 -40'000.00 -291'088.80\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -413'400.00 -373'400.00 -40'000.00 -291'088.80\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -413'400.00 -373'400.00 -40'000.00 -291'088.80\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -413'400.00 -373'400.00 -40'000.00 -291'088.80\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -413'400.00 -373'400.00 -40'000.00 -291'088.80  \n \n\n423 Der Ertrag setzt sich wie folgt zusammen: \n\n Alter Werkhof     Fr. 120'167.00 (gemäss Vertrag) \n\n Grundstück F1 (ab 2016)    Fr.   59'202.00 \n\n Grundstück F2 (ab 2016)    Fr.   59'798.00 \n\n Campingplatz TCS (bisher Freizeitanlagen) Fr.   30'000.00 \n\n Diverse      Fr.   84'233.00 \n\n Stirnrüti (Teilertrag GS-Nr. 1650)  Fr.   60'000.00 \n \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 126/165 \n\n590150 Tiefgaragen Gemeinde \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n310 Büro-, Schul- und Druckmaterialien 0.00 0.00 0.00 90.00\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 8'000.00 12'000.00 -4'000.00 6'358.30\n\n313 Verbrauchsmaterialien 4'000.00 2'000.00 2'000.00 4'501.80\n\n314 Baulicher Unterhalt 10'000.00 11'200.00 -1'200.00 5'514.40\n\n315 Übriger Unterhalt 8'000.00 3'000.00 5'000.00 8'469.90\n\n316 Mieten, Pachten, Lizenzen 30'000.00 30'000.00 0.00 34'560.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 3'200.00 4'800.00 -1'600.00 4'114.90\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 41'000.00 25'500.00 15'500.00 42'275.10\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 104'200.00 88'500.00 15'700.00 105'884.40\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -55'000.00 -52'000.00 -3'000.00 -51'038.00\n\n434 Andere Benützungsgebühren -44'000.00 -46'000.00 2'000.00 -41'585.60\n\n436 Rückerstattungen -33'000.00 -33'000.00 0.00 -85'528.90\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -27'800.00 -42'500.00 14'700.00 -72'268.10\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -27'800.00 -42'500.00 14'700.00 -72'268.10\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -27'800.00 -42'500.00 14'700.00 -72'268.10\n\n330 Abschreibungen Finanzvermögen 69'000.00 69'000.00 0.00 69'200.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 41'200.00 26'500.00 14'700.00 -3'068.10\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 41'200.00 26'500.00 14'700.00 -3'068.10  \n \n\n395 Die interne Leistungsverrechnung wurde der Rechnung 2016 angepasst. \n \n\n590180 Familiengärten \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 500.00 700.00 -200.00 450.00\n\n313 Verbrauchsmaterialien 0.00 500.00 -500.00 0.00\n\n314 Baulicher Unterhalt 3'000.00 3'000.00 0.00 3'584.95\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 100.00 0.00 100.00 80.30\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 500.00 500.00 0.00 742.50\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 4'100.00 4'700.00 -600.00 4'857.75\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens 0.00 -7'000.00 7'000.00 -230.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 4'100.00 -2'300.00 6'400.00 4'627.75\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 4'100.00 -2'300.00 6'400.00 4'627.75\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 4'100.00 -2'300.00 6'400.00 4'627.75\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 4'100.00 -2'300.00 6'400.00 4'627.75\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 4'100.00 -2'300.00 6'400.00 4'627.75  \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 127/165 \n\n590181 Bootsplatz Winkel \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 500.00 500.00 0.00 475.00\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 500.00 500.00 0.00 475.00\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -26'000.00 -17'000.00 -9'000.00 -15'745.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten -25'500.00 -16'500.00 -9'000.00 -15'270.00\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten -25'500.00 -16'500.00 -9'000.00 -15'270.00\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen -25'500.00 -16'500.00 -9'000.00 -15'270.00\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen -25'500.00 -16'500.00 -9'000.00 -15'270.00\n\n6 Stufe VI: Vollkosten -25'500.00 -16'500.00 -9'000.00 -15'270.00  \n \n\n423 Die Gebühren werden erhöht. \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 128/165 \n\n590190 übrige Liegenschaften \n\nKART Bezeichnung Budget 2018 Budget 2017 Abw. in CHF Rechnung 2016\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 5'000.00 5'000.00 0.00 4'621.55\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 6'000.00 6'000.00 0.00 5'095.40\n\n313 Verbrauchsmaterialien 1'000.00 1'000.00 0.00 290.80\n\n314 Baulicher Unterhalt 20'000.00 20'000.00 0.00 24'450.90\n\n315 Übriger Unterhalt 2'500.00 2'500.00 0.00 1'404.00\n\n318 Dienstleistungen und  Honorare 50'400.00 120'400.00 -70'000.00 49'970.10\n\n319 Übriger Sachaufwand 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00\n\n394 Interne Verrechnungen Werkdienste 250'000.00 193'000.00 57'000.00 268'221.15\n\n395 Interne Leistungsverrechnung 33'500.00 27'500.00 6'000.00 35'231.65\n\n1 Stufe I: Direkte Kosten 378'400.00 385'400.00 -7'000.00 389'285.55\n\n423 LS-Erträge des Finanzvermögens -12'800.00 -8'500.00 -4'300.00 -12'882.20\n\n436 Rückerstattungen -3'000.00 0.00 -3'000.00 -3'650.00\n\n439 Uebrige 0.00 0.00 0.00 -211'350.00\n\n2 Stufe II: Nettodirektkosten 362'600.00 376'900.00 -14'300.00 161'403.35\n\n39980 Sicherheitsdepartement 309'586.25 63'868.31 245'717.94 -124'985.84\n\n3 Stufe III: inkl. Sekundäre Kosten 672'186.25 440'768.31 231'417.94 36'417.51\n\n4 Stufe IV: Betriebskosten ohne Investitionen 672'186.25 440'768.31 231'417.94 36'417.51\n\n398 Kalkulatorische Zinsen und Abschreibungen 151'254.46 26'488.07 124'766.39 152'270.17\n\n5 Stufe V: Betriebskosten mit Investitionen 823'440.71 467'256.38 356'184.33 188'687.68\n\n365 Beiträge an private Institutionen 5'000.00 5'000.00 0.00 1'795.50\n\n6 Stufe VI: Vollkosten 828'440.71 472'256.38 356'184.33 190'483.18  \n \n\n394 Den Aufwand der internen Leistungsverrechnung haben wir der Rechnung 2016 ange-\npasst. \n\n \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 129/165 \n\n5 Investitionsrechnung mit Kontrolle über die Sonderkredite \n\n5.1 Budget Investitionen 2018 \n\nHRM /KST Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nVerwaltung\n\n400012 IT-System Verwaltung 2017 175'000.00         \n\n400013 IT-System Schule 2017 181'000.00         \n\n400014 Liegenschaftsbewertungen HRM2 50'000.00           \n\n400015 ERP-System Gemeinde 350'000.00         \n\n400016 IT Infrastruktur Verwaltung 2018 80'000.00           \n\n400017 IT-Gesamterneuerung 2018 1'613'000.00      \n\n400103 Mobiliar Verwaltungsgebäude 90'000.00           \n\nFeuerwehr\n\n414004 Ersatzbeschaffungen Feuerwehr 2017 75'000.00           26'250.00           \n\n414005 Ersatzbeschaffungen Feuerwehr 2018 125'000.00         25'500.00           \n\nBildung\n\n420020 Sanierung Oberstufenschulhaus 3'000'000.00      11'500'000.00    \n\n420025 Erweiterung Kindergarten Ebenau 100'000.00         \n\n420037 Sanierung Schulanlage Spitz 3'620'000.00      4'000'000.00      \n\n420038 Sanierung Schulanlage Kastanienbaum 3'000'000.00      500'000.00         \n\n420039 Erwerb Stockwerkeigentum Stirnrüti 500'000.00         \n\n420040 Umnutzung Schulküche SH Hofmatt 250'000.00         \n\n420041 Umnutzung Schulküche SH Allmend 650'000.00         \n\n420042 Sanierung + Erweiterung Kindergärten 2017 35'000.00           \n\n420043 Instandsetzung Schulliegenschaften 200'000.00         \n\n420044 Hindernisfreie Erschliessung SH Allmend 360'000.00         \n\n420045 Instandsetzung Gemeindeliegenschaften 2018 650'000.00         \n\n420046 Studie Erweiterung Schulanlage Allmend 150'000.00         \n\n420902 Ersatzbeschaffungen Mobiliar Schulen 2017 60'000.00           \n\n420903 Ersatzbeschaffung Schulbus 100'000.00         \n\n420904 Ersatzeinrichtungen Oberstufenschulhaus 167'000.00         \n\n420905 Ersatzbeschaffungen Mobiliar Schulen 2018 110'000.00         \n\n420906 Konzertflügel Aula Schulhaus Zentrum 50'000.00           \n\n420907 Instrumente Bläserklasse 28'000.00           \n\nKultur und Freizeit\n\n434006 Freiraumgestaltung Ortskern; 1. Etappe 100'000.00         \n\n434009 Freiraumgestaltung Ortskern;  2. Etappe 2'000'000.00      2'500'000.00      \n\n434012 Schwimmsteg Sternenmätteli 65'000.00           \n\nKirchfeld\n\n440000 Kleininvestitionen 244'700.00         544'000.00         \n\n440003 Verselbständigung Kirchfeld 75'000.00           \n\n440004 Sanierungen Gebäude Kirchfeld 1 1'000'000.00      \n\n440005 Umsetzung Verselbständigung Kirchfeld 140'000.00         \n\n440006 Sanierung Holzschnitzelheizung 515'800.00         \n\n440007 Planung stationäre Pflege + Kirchfeld 2 1'000'000.00      \n\nBudget 2018 Budget 2017\n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 130/165 \n\nHRM /KST Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nSoziale Wohlfahrt\n\n450001 Asylunterkünfte 2017 1'500'000.00      \n\nVerkehr\n\n462003 St. Niklausenstr. Post K'Baum - Utohorn 220'000.00         \n\n462004 Erschliessung Pilatushang 245'000.00         245'000.00         \n\n462010 Sanierung Grisigenstrasse 20'000.00           \n\n462015 Fussweg Krebsbärenhalde 71'000.00           71'000.00           \n\n462020 Pl. Ausbau Bahnhof; Teilprojekt Tiefbau 100'000.00         150'000.00         \n\n462022 Kastanienbaumstr.; Knoten Buholz - Schwanden 622'000.00         \n\n462026 Hangrutsch Seestrasse 300'000.00         \n\n462027 Umsetzung Tempo 30 2017 110'000.00         \n\n462028 Vorprojekt Unterführung Wegmatt 90'000.00           \n\n462029 Ersatzbeschaffung Wanderwegbeschilderung 36'000.00           36'000.00           \n\n462030 Sanierung Schöneggstrasse 380'000.00         140'000.00         \n\n462031 Bauprojekt Unterführung Wegmatt 80'000.00           \n\n462032 Tempo 30 2018 80'000.00           \n\n462034 Umsetzung Lärmsanierung 2018 40'000.00           50'000.00           \n\n462035 Projekt Winkelstrasse 40'000.00           \n\n462036 Ausbau Bahnhof; Ersatz Personen-\n\nunterführung Aufgang Ost\n\n50'000.00           \n\n462037 Bushaltestellen 2018 140'000.00         \n\n462038 Fussweg Steinibach 70'000.00           \n\n462904 Sanierung Dach Werkhofgebäude 100'000.00         \n\n462906 Ersatzbeschaffungen Werkhof 2017 55'000.00           5'000.00             \n\n462907 Ersatzbeschaffungen Werkhof 2018 76'000.00           \n\nWasserversorgung\n\n470009 Wasserleitung Kastanienbaumstrasse 162'000.00         \n\n470018 Sanierung Trinkwasseraufbereitung Grämlis 5'000'000.00      6'200'000.00      \n\n470804 Rahmenkredit Investitionen WV 2017 528'000.00         \n\n470805 Rahmenkredit Investitionen WV 2018 500'000.00         \n\n470900 Wasseranschlussgebühren 471'000.00         471'000.00         \n\nSiedlungsentwässerung\n\n471011 Kanalisation Kastanienbaumstrasse 50'500.00           \n\n471019 Siedlungsentw. Ortskern 1. Etappe 210'000.00         \n\n471020 Siedlungsentw. Ortskern 2. Etappe 28'000.00           750'000.00         \n\n471804 Rahmenkredit Investitionen Siedl. Entw. 2017 500'000.00         \n\n471805 Rahmenkredit Investitionen Siedl. Entw. 2018 1'150'000.00      \n\n471900 Kanalisations- Baukostenbeiträge 491'000.00         491'000.00         \n\nBudget 2018 Budget 2017\n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 131/165 \n\nHRM /KST Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nAbfallbeseitigung\n\n472003 Sammelstellen 2017 145'000.00         \n\n472004 Ersatzfahrzeug Abfallsammlung 75'000.00           \n\n472005 Sammelstellen 2018 125'000.00         \n\nÜbriger Umweltschutz\n\n475008 Hochwasserschutz Horw; Projektierung Dorfbach 400'000.00         \n\n475011 Aufwertung Ausbau Schlimbach 95'200.00           \n\n475102 Sanierung Ufermauern 2017 565'000.00         \n\n475103 Sanierung Ufermauern 2018 300'000.00         \n\nRaumordnung\n\n479001 Planung Zentrum Nord 165'000.00         180'000.00         \n\n479006 Teilrevision Ortsplanung 100'000.00         100'000.00         \n\n479007 Entwicklungsrichtplan Halbinsel 80'000.00           \n\n479008 ESP Luzern Süd 150'000.00         205'000.00         \n\n479009 Betriebs- und Gestaltungskonzept Ringstrasse 20'000.00           80'000.00           \n\n479010 Studien Seefeld/Seebad 100'000.00         40'000.00           \n\n479011 Verkehrsrichtplan  70'000.00           \n\n479012 Umsetzung Freiraumkonzept Talboden Horw 60'000.00           \n\nWirtschaft\n\n484002 Signaletik Ortskern 55'000.00           70'000.00           \n\nFernheizwerk\n\n486003 Ersatzleitungen Fernheizwerk\n\nFinanzen\n\n499019 Sanierung Krämerstein Villa, Phase 1+2 2'500'000.00      450'000.00         \n\n499020 San. Krämerstein Pförtnerhaus, Phase 1+2 870'000.00         390'000.00         \n\n499021 Sanierung Krämerstein Gärtnerhaus, Phase 1 325'000.00         \n\n499022 Vorprojekt Landwirtschaftsbetrieb Grämlis 60'000.00           \n\nTotal Investitionsrechnung 29'362'700.00   1'037'500.00     38'071'500.00   1'433'250.00     \n\nNetto 28'325'200.00    36'638'250.00    \n\nBudget 2018 Budget 2017\n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 132/165 \n\nVerwaltung \n400016 IT-Infrastruktur Verwaltung 2018 \n\nKST: 400016 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n80'000.00             \n\n80'000.00             \n\n-                        \n\nIT Infrastruktur Verwaltung 2018\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018: \n\nRestbedarf\n \n\n \n\nSystemanpassungen HRM2 \nMit der Einführung von HRM2 müssen die IT-Anwendungen im Bereich Buchhaltung und Berichts-\nwesen den neuen Vorgaben angepasst werden.  \n \nIT-Service-Management \nDas IT-Service-Management ermöglicht die Ablösung vieler einzelner Tools mit einer Gesamtlö-\nsung sowie die Umsetzung des Service-Kataloges, welcher von der IT- Strategie verlangt wird. \nITSM wird den Betrieb der Informatik viel effizienter machen. Im Budget 2016 wurden \nFr. 100'000.00 budgetiert. Die Installation des Programms konnte im Jahr 2016 erfolgreich umge-\nsetzt werden (ca. 50'000.00) und im Jahr 2017 weitgehend in Betrieb genommen werden. Ein Teil \nkann erst im Rahmen der Gesamterneuerung im Jahr 2018 umgesetzt werden. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2800 Informatik- und Kommunikations-\nsysteme" erfasst und innert 4 Jahren abgeschrieben. \n \n\n \n\n400017 IT Gesamterneuerung 2018 \n\nKST: 400017 Investition: Beschluss: B & A: 1604\n\nBezeichnung:\n\n1'613'000.00        \n\n-                       \n\n1'613'000.00        \n\n-                       Restbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018: \n\nIT-Gesamterneuerung 2018\n\nSonderkredit\n\n \n \n\nUmsetzung gemäss Ihrem Entscheid zum Bericht und Antrag Nr. 1604 "IT-Gesamterneuerung \n2018". \n \n \n \n \n \n\n \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 133/165 \n\n5.1.1 Feuerwehr \n\n414005 Ersatzbeschaffungen Feuerwehr 2018 \n\nKST: 414005 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n99'500.00             \n\n-                       \n\n125'000.00           \n\n-25'500.00            \n\n99'500.00             \n\n-                       \n\nErsatzbeschaffungen Feuerwehr 2018\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018 Ausgaben:\n\nBudget 2018 Einnahmen:\n\nRestkredit\n\nBudget 2018:\n\n \n \n\nDie Feuerwehr Horw ist eine allgemeine Schadenwehr mit dem Auftrag, einen raschen Einsatz und \nunverzügliche Hilfe zu gewährleisten, sei es bei Bränden, Elementar- oder Umweltereignissen. \nUm diesen Auftrag zu erfüllen, gehört auch die Instandhaltung und Erneuerung des Fahrzeugparks \ndazu. Gemäss Grundlagenpapier "Feuerwehr 2015+" muss die Fahrzeugflotte der Feuerwehr Horw \ndem aktuellen Stand gemäss den Vorgaben der Gebäudeversicherung Luzern angepasst werden. \nDaraus ergibt sich eine Aktualisierung unseres Fahrzeugparks. \n \nDie Feuerwehrkommission sowie der Gemeinderat sind überzeugt, dass der richtige Zeitpunkt ge-\nkommen ist, die geplanten Ersatzbeschaffungen zu tätigen. Dies ist in der Finanz- und Mehrjah-\nresplanung der Feuerwehr Horw so festgehalten. Mit diesen Beschaffungen wird sichergestellt, \ndass die Feuerwehr gerüstet ist für den Ernstfall, aber auch für den Übungsbetrieb. \n \nGründe für die Ersatzbeschaffung des Mannschaftstransporters Citroen mit Jahrgang 2000 \nFr. 85'000.00: \n\n Sicherstellung der geforderten Leistungsnormen und den neusten Umweltnormen, \n\n dient als Mannschafts- sowie Materialtransportfahrzeug, \n\n Personen- und Materialtransport während eines Einsatzes sowie im Übungsdienst und an Feu-\nerwehrkursen, \n\n Fahrzeug ist integraler Bestandteil unserer Einsatzkonzepte für abgelegene Objekte, \n\n Beobachtungs-/ und Rekognoszierungsaufträge gemäss Einsatzakten "Naturgefahren". \n \nGründe für die Beschaffung von 4 – 5 Rollcontainer Fr. 40'000.00: \n\n Sicherstellung der geforderten Leistungsnormen, \n\n Rollcontainer sind ein integraler Bestandteil der Einsatzkonzepte, \n\n modularer Transport von Material, \n\n Materialtransport während eines Einsatzes sowie im Übungsdienst und an Feuerwehrkursen. \n \nDie Gebäudeversicherung wird voraussichtlich an die Beschaffung des Fahrzeuges einen Beitrag \nin der Höhe von 30 % bezahlen (Fr. 25'500.00). \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie der Spezialfinanzierung Feuerwehr "3700 \nSpezialfahrzeuge" erfasst und innert 15 Jahren abgeschrieben. \n \n \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 134/165 \n\n5.1.2 Bildung \n\n420020 Sanierung Oberstufenschulhaus \n\nKST: 420020 Investition: Beschluss: 19.09.2013 B & A: 1496\n\nBezeichnung:\n\n29'767'600.00      \n\n148'396.00           \n\n26'700'000.00      \n\n3'000'000.00        \n\n215'996.00           \n\nZusatzkredit interaktive Wandtafeln\n\nSonderkredit\n\nSanierung Oberstufenschulhaus\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018: \n\nRestkredit\n \n\n \n\nGestützt auf den Bericht und Antrag Nr. 1496 vom 14. August 2013 haben die Stimmberechtigten \nder Gemeinde Horw am 24. November 2013 der Sanierung und Erweiterung Oberstufenschulhaus \n(inkl. Photovoltaikanlage) zugestimmt und den notwendigen Kredit von 29,77 Mio. Franken gutge-\nheissen. Der Gemeinderat hat am 15. Dezember 2016 für die interaktiven Wandtafeln einen Zu-\nsatzkredit von Fr. 148'396.00 gutgeheissen. \n \nAm 28. September 2017 wurde das Gebäude der Gemeinde zur Nutzung übergeben. Die Schluss-\nabnahmen der Bauarbeiten werden im Verlaufe des Jahres 2018 durchgeführt, sodass die Kre-\nditabrechnung im Frühjahr 2019 erstellt werden kann. \n \n\n420025 Arealentwicklung Ebenau \n\nKST: 420025 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n100'000.00           \n\n100'000.00           \n\n-                        \n\nBudget 2018: \n\nRestbedarf\n\nArealentwicklung Ebenau\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\n \n \n\nDas Areal an der Schöngrundstrasse soll entwickelt werden. Der heutige Kindergarten Ebenau \n(Holzpavillon) soll durch ein Mehrfamilienhaus mit integriertem Kindergarten ersetzt werden. Für \ndiese Arealentwicklung ist ein Wettbewerb vorgesehen. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2520 Projektplanungen" erfasst und in-\nnert 10 Jahren abgeschrieben. \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 135/165 \n\n420037 Sanierung Schulanlage Spitz \n\nKST: 420037 Investition: Beschluss: 24. Nov 16 B & A: 1578\n\nBezeichnung:\n\n4'720'000.00         \n\n150'000.00           \n\n400'000.00           \n\n850'000.00           \n\n6'120'000.00        \n\n2'500'000.00         \n\n3'620'000.00        \n\n-                        \n\nZusatzkredit externe Bauleitung Bauherrin\n\nGesamtkredit\n\nSchadstoffsanierung Schulhaus Spitz (gebundener Aufwand)\n\nMassnahmen hindernisfreies Bauen (gebundener Aufwand)\n\nSanierung Schulanlage Spitz\n\nBudget 2018: \n\nSonderkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nRestbedarf\n \n\n \n\nDie Projektstudien wurden Ende 2015 abgeschlossen. Das Vor- bzw. Bauprojekt (Planungskredit \n2016, Kto. 420 031) mit Kostenvoranschlag ist im August 2016 erarbeitet worden. Gestützt darauf \nhat der Einwohnerrat am 24. November 2016 den Bericht und Antrag Nr. 1578 "Sanierung und Er-\nweiterung Schulhaus Spitz" erhalten. \n \nIm Schulhaus Spitz müssen die Haustechnik und die sanitären Anlagen umfassend erneuert und \ndie Gebäude bezüglich neuer Sicherheits- und Brandschutzauflagen nachgerüstet werden. Zudem \nwerden für die neuen Unterrichtsformen zusätzliche Gruppenräume geschaffen und in einem neu-\nen Pavillon das Angebot an Tagesstrukturen ausgebaut. Die Kosten belaufen sich auf insgesamt \n4.7 Millionen Franken, wovon alleine 3.5 Millionen für Sanierungen nötig sind. Der Einwohnerrat \nhat den Kredit einstimmig gutgeheissen. \n \nAm 17. November 2016 hat der Gemeinderat einen Zusatzkredit für die externe Bauleitung Bau-\nherr von Fr. 150'000.00 genehmigt. Am 7. Februar 2017 hat der Gemeinderat die Ausführungen \nder Massnahmen hindernisfreies Bauen beim Schulhaus Spitz im Umfang von Fr. 400'000.00 als \ngebundener Aufwand genehmigt. Im Frühjahr 2017 hat der Gemeinderat aufgrund von neuen Er-\nkenntnissen und Empfehlungen der SUVA das Bauprogramm angepasst. Um das Schulhaus Spitz \nvollständig asbestfrei zu machen, werden auch die Wandverputze saniert. Die Mehrkosten von Fr. \n800'000.00 werden als gebundener Aufwand verbucht. Aufgrund dieser Sanierungsarbeiten wird \nder Schulbetrieb im Zeitraum von Oktober 2017 bis Februar 2018 in die Palazzine ausgelagert. Die \nBauabrechnung wird auf Ende Rechnungsjahr 2018 möglich sein. \n \n\n420038 Sanierung Schulanlage Kastanienbaum \n\nKST: 420038 Investition: Beschluss: 29. Jun 17 B & A: 1594\n\nBezeichnung:\n\n8'415'000.00         \n\n50'000.00             \n\n3'000'000.00        \n\n5'365'000.00         \n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018: \n\nSonderkredit\n\nRestbedarf\n\nSanierung Schulanlage Kastanienbaum\n\n \n \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1548 haben Sie am 29. Juni 2017 einen Kredit von Fr. 8'415'000.00 be-\nwilligt. Der Baustart ist auf den 1. Juli 2018 geplant. Der Budgetanteil für 2018 beträgt \nFr. 3'000'000.00. \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 136/165 \n\n420039 Erwerb Stockwerkeigentum Stirnrüti \n\nKST: 420039 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n1'500'000.00         \n\n-                        \n\n500'000.00           \n\n1'000'000.00         \n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018: \n\nRestbedarf\n\ngeschätzter Gesamtbedarf Sonderkredit\n\nErwerb Stockwerkeigentum Stirnrüti\n\n \n \n\nErste Verhandlungen mit Interessenten zum Bauland im Baurecht der Stirnrüti haben stattgefun-\nden. Nach heutigen Kenntnissen sollte mit dem Bau voraussichtlich im 2018 begonnen werden \nkönnen. Eine erste Teilzahlung von Fr. 500'000.00 wird für den Kindergarten, welcher von der Ge-\nmeinde im STWEG erworben wird, im 2018 fällig. \n \n\nWir werden Ihnen im Jahr 2018 einen separaten Bericht und einen Antrag vorlegen. \n \n\n420045 Instandsetzung Gemeindeliegenschaften 2018 \n\nKST: 420045 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n650'000.00           \n\n-                        \n\n650'000.00           \n\n-                        \n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nInstandsetzung Gemeindeliegenschaften\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018: \n\nRestbedarf\n \n\n \nFür die Gemeindeliegenschaften im Verwaltungs- und Finanzvermögen sind für Instandsetzung \nund Werterhalt verschiedene Massnahmen geplant. Dabei wird der Zustand und die Analyse ge-\nmäss dem Bewertungstool STRATOS berücksichtigt. \n \nIm Jahr 2018 sind folgende Massnahmen geplant: \n\nObjekt Nutzer Arbeit/Sanierung \n\nSH Allmend Musikschule Eingang/Büros \n\nSH Allmend Immo Elektr. Schlösser \n\nSeebad Immo Allg. Sanierungen \n\nSH Biregg Kt. LU Flachdach \n\nHorwerhalle Immo Flachdach \n\nKG Bachstrasse Schule Fenster, Beleuchtung \n\nSH Hofmatt Immo Ersatz Leitungen, Abwasser, Meteo \n\nSH Spitz Immo Beschattungsanlage Turnhalle \n\nKG Bachstrasse Immo Schmutzwasser (Verfügung BD) \n\nFeuerwehrgebäude Immo Sanierung Kanalisation Vorplatz \n\nParzelle 2020 Immo Sanierung Kanalisation  \n\nParzelle 2020 Immo Sanierung Glasplatten (Oblicht) \n\nVersch. Liegenschaften Immo Pläne digitalisieren \n\n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Der bauliche Unter-\nhalt wird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "Baulicher Unterhalt Hochbauten" er-\nfasst und innert 20 Jahren abgeschrieben. \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 137/165 \n\n420046 Studie Erweiterung Schulanlage Allmend \n\nKST: 420046 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n150'000.00           \n\n-                        \n\n150'000.00           \n\n-                        \n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nStudie Erweiterung Schulanlage Allmend\n\nBudget 2018: \n\nRestbedarf\n \n\n \n\nDas heutige Schulhaus Allmend ist an seiner Kapazitätsgrenze. Die Räumlichkeiten und Infrastruk-\ntur entsprechen nicht mehr den heutigen Anforderungen und Bedürfnissen. Für die Erweiterung der \nSchulanlange Allmend ist eine Machbarkeitsstudie vorgesehen. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2520 Projektplanungen" erfasst und in-\nnert 10 Jahren abgeschrieben. \n \n\n420905 Ersatzbeschaffungen Mobiliar Schulen 2018 \n\nKST: 420905 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n110'000.00           \n\n-                        \n\n110'000.00           \n\n-                        \n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nErsatzbeschaffungen Mobilar Schulen 2018\n\nBudget 2018: \n\nRestbedarf\n \n\nFür die zusätzlichen Gruppenräume im Schulhaus Spitz muss Mobiliar beschafft werden. Dieses ist \nund war nicht im Umbaukredit der Sanierung Schulhaus Spitz vorhanden. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Ersatzbe-\nschaffungen werden in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2610 Mobilien" erfasst \nund innert 8 Jahren abgeschrieben. \n\n420906 Konzertflügel Schulhaus Zentrum \n\nKST: 420906 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n75'000.00             \n\n-10'000.00            \n\n-15'000.00            \n\n50'000.00             \n\n-                       \n\n50'000.00             \n\n-                       Restbedarf\n\nBeitrag aus Sparkonto Musikschule\n\nBeitrag aus Budget Kunst- und Kultur\n\nNettoaufwand \n\nKonzertflügel Schulhaus Zentrum\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018: \n\n \n \n\nMit dem Bau des neuen Oberstufenschulhauses Zentrum bekommt die Gemeinde Horw mit der in-\ntegrierten Aula ein würdiges Zuhause für einen Konzertflügel in einem akustisch wertvollen Raum. \nNeben Musikstunden der Oberstufe werden auch Konzerte und Projekte der Musikschule Horw \nund externe Anlässe darin stattfinden können. Auch die vielseitige Nutzung durch Musikschule, \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 138/165 \n\nVolksschule und externe Veranstalter garantiert eine rege und sinnvolle Benutzung eines Konzert-\nflügels. \n \nEin Teil der Kosten wird mit einem Beitrag von Fr. 10'000.00 aus dem Sparkonto Musikschule und \nwährend drei Jahren mit einem jährlichen Beitrag von Fr. 5'000.00 aus dem Budget der Kunst- und \nKulturkommission gedeckt. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2610 Mobilien" erfasst und innert 8 Jah-\nren abgeschrieben. \n \n \n\n420907 Instrumente Bläserklasse \n\nKST: 420907 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n28'000.00             \n\n-                        \n\n28'000.00             \n\n-                        \n\nBudget 2018: \n\nRestbedarf\n\nInstrumente Bläserklasse\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\n \n \n\nAuf das Schuljahr 2018/19 soll in einem Projekt über zwei Jahre eine Bläserklasse eingeführt wer-\nden. Die Kosten betragen ca. Fr. 28'000.00. \n \nDie Bläserklasse ist eine Schulklasse, die nicht am herkömmlichen Musikunterricht, sondern an ei-\nner neuen Form des Musikunterrichts teilnimmt. Alle Schüler erlernen während mindestens zwei \nSchuljahren ein Blasinstrument oder auch das Schlagzeug, der Klassenverbund bildet ein Blasor-\nchester. Eine besondere musikalische Begabung wird dabei nicht vorausgesetzt, im Mittelpunkt \nsteht das Bestreben, auf diese Weise ein langfristiges Interesse an Musik zu vermitteln und die \nFreude an gemeinsamen Erfolgen zur Stärkung des Klassenverbundes zu nutzen. Die wissen-\nschaftliche Basis bildet eine Studie, der zufolge das Musizieren von Kindern und Jugendlichen de-\nren Lernverhalten und Konzentrationsfähigkeit verbessern soll. \n \nEine Bläserklasse unterscheidet sich zunächst nicht von einer normalen Schulklasse. Der Musikun-\nterricht einer Bläserklasse ist jedoch ein auf zwei Jahre angelegter Klassenmusizierkurs, der in der \nStundentafel der allgemein bildenden Schulen verankert ist. ln den weiterführenden Schulen sind \ndies im Regelfall die Klassenstufen drei und vier.  \n \nDer Unterricht wird im Teamteaching unterrichtet: Fachlehrperson / Klassenlehrperson. \nJedes Bläserklassenkind erhält ein Leihinstrument, für das es die Verantwortung übernimmt. In-\nstrumentarium sind Querflöte, Klarinette, Saxofon, Trompete, Posaune, Euphonium, Tuba und \nSchlagzeug. Für das gemeinsame Erlernen der Instrumente in der Gruppe ist es wichtig, dass je-\ndes Kind ein Instrument erlernt, das ihm neu ist. \n \nln der Gemeinschaft der Klasse erlernen die Kinder zeitgleich ihr Orchesterblasinstrument im Klas-\nsenverband; es werden keine musikalischen Vorkenntnisse vorausgesetzt. Alle Schüler musizieren \nvon Beginn an im Klassenblasorchester, durch eine ausgewogene Besetzung wird erreicht, dass \nvon Beginn an ein voller Orchesterklang herrscht. Der Lernstoff der Bläserklasse ist lehrplankon-\nform und den in den neuen Lehrplänen enthaltenen Bildungsstandards wird Rechnung getragen. \nBläserklassenunterricht ist handlungsorientierter Unterricht und gilt daher als zeitgemäss. lm ldeal-\nfall hat eine Bläserklasse zwei Musikstunden wöchentlich. Durch öffentliche Auftritte öffnet sich für \ndie Kinder der Schulalltag, und sie machen ganz neue Erfahrungen. \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 139/165 \n\nDie Steigerung der Konzentrations- und Lernfähigkeit durch die regelmässige Ausübung eines \nlnstruments ist wissenschaftlich nachgewiesen. Bessere Lernleistungen können durch die gemein-\nsame Arbeit an einem Klassenziel erreicht werden. Die Klassen- und Orchestergemeinschaft be-\nwirkt aber auch soziale Lerneffekte wie Teamfähigkeit, gegenseitige Rücksichtnahme, Kooperati-\nons- und Hilfsbereitschaft. Durch Auftritte und Konzerte erfahren Lernende Anerkennung und Lob, \nwas sich positiv auf das Selbstwertgefühl der Kinder auswirkt. ln Bläserklassen herrscht ein sehr \nhohes Motivationsklima. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2610 Mobilien" erfasst und innert 8 Jah-\nren abgeschrieben. \n \n\n5.1.3 Kultur und Freizeit \n\n434009 Freiraumgestaltung Ortskern; 2. Etappe \n\nKST: 434009 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n3'619'000.00         \n\n1'500'000.00         \n\n2'000'000.00        \n\n119'000.00           \n\nFreiraumgestaltung Ortskern; 2. Etappe\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nRestkredit\n\ngeschätzter Gesamtbedarf Sonderkredit\n\nBudget 2018: \n\n \n \n\nGestützt auf den Bericht und Antrag Nr. 1567 vom 24. März 2016 haben Sie am 21. April 2016 der \nFreiraumgestaltung Ortskern Etappe II zugestimmt und den notwendigen Kredit von \nFr. 3'619'000.00 gutgeheissen. Die Ausführung der Bauarbeiten wurde im Januar 2017 gestartet.  \nDie Umsetzungen sind in Tranchen gegliedert und stehen in Abhängigkeit des Baufortschritts \nOberstufenschulhaus. Die Arbeiten sollten Ende April 2018 abgeschlossen werden. \n \n\n5.1.4 Kirchfeld \n\n440000 Kleininvestitionen Kirchfeld \n\nKST: 440000 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n244'700.00           \n\n-                       \n\n244'700.00           \n\n-                       Restbedarf\n\nKleininvestitionen Kirchfeld\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018:\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\n \n \n\nDie Kleininvestitionen Kirchfeld setzen sich wie folgt zusammen: \nInvestitionen und Ersatzbeschaffungen Gebäude und Umgebung   Fr. 83'000.00 \nErsatzbeschaffungen Pflege         Fr. 13'000.00 \nMobiliar und Einrichtungen        Fr. 89'700.00 \nMaschinen/Geräte/Werkzeuge       Fr. 55'000.00 \nErsatzbeschaffungen EDV-Anlagen       Fr.   4'000.00 \n \nDie Anlagebuchhaltung beim Kirchfeld muss nach den Kriterien des KVG geführt werden. Aus die-\nsem Grund werden alle Beschaffungen und wertvermehrenden baulichen Massnahmen nach den \nRichtlinien des KVG in der Investitionsrechnung budgetiert und in der Anlagebuchhaltung erfasst \nund abgeschrieben. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 140/165 \n\n440005 Umsetzung Verselbständigung Kirchfeld \n\nKST: 440005 Investition: Beschluss: pendent B & A: 1591\n\nBezeichnung:\n\n140'000.00           \n\n-                       \n\n140'000.00           \n\n-                       \n\nBudget 2018:\n\nRestbedarf\n\nUmsetzung Verselbständigung Kirchfeld\n\nSonderkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\n \n \n\nGemäss Bericht und Antrag Nr. 1591 "Überführung Kirchfeld, Haus für Betreuung und Pflege in ei-\nne gemeinnützige Aktiengesellschaft" müssen die rechtlich formalen Arbeiten bis spätestens \n30. Juni 2018 abgeschlossen sein, damit die Verselbständigung rückwirkend per 1. Januar 2018 \nvollzogen werden kann.  \n \nFolgende Umsetzungsaktivitäten sind zu erledigen:  \n\n Gründen der gemeinnützigen Aktiengesellschaft Kirchfeld AG, \n\n Wahl und Konstituierung des Verwaltungsrates, \n\n Überführen der Mitarbeitenden in das neue Unternehmen, \n\n Überführen der Bilanzwerte (Ausgliederungsbilanz per 31.12.2017; Sachübernahmevertrag und \nBaurechtsvertrag zwischen der Gemeinde und dem Unternehmen) in das neue Unternehmen, \n\n Etablieren der neuen selbständigen Organisation (Organisationsreglement, Anpassen von Reg-\nlementen, Anpassen von Prozessen, Anpassen von Stellenplan und Stellenbeschreibungen), \n\n Ablösen der von der Gemeinde bisher erbrachten und neu vom Unternehmen selbst über-\nnommenen Supportleistungen, \n\n Abschliessen eines angepassten Service Level Agreements zwischen der Gemeinde und der \nAktiengesellschaft für die verbleibenden Supportleistungen (z.B. IT), \n\n Abschliessen der Leistungsvereinbarung zwischen der Gemeinde und der Aktiengesellschaft, \n\n Abschliessen der Anschlussvereinbarung mit der Pensionskasse (eigener Anschluss, zu glei-\nchen Bedingungen / Leistungen wie sie heute für die Verwaltung der Gemeinde Horw gelten), \n\n Abschliessen einer Vereinbarung betreffend Betrieb und Unterhalt des öffentlichen Kinder-\nspielplatzes und des öffentlichen Tiergeheges, \n\n Abschliessen der Nutzungsvereinbarung betreffend Parkplätze Kirchfeld zwischen der Ge-\nmeinde und dem Unternehmen. \n\n \nDieser Sonderkredit gilt als beschlossen, sofern die Stimmberechtigten der Gemeinde Horw die \nÜberführung Kirchfeld - Haus für Betreuung und Pflege in eine gemeinnützige Aktiengesellschaft \ngutheissen. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 141/165 \n\n440006 Sanierung Holzschnitzelheizung \n\nKST: 440006 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n515'800.00           \n\n-                       \n\n515'800.00           \n\n-                       \n\nSanierung Holzschnitzelheizung\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018: \n\nRestbedarf\n \n\n \n\nDie Holzschnitzelheizung im Haus Kirchfeld 2 ist sanierungspflichtig und muss gemäss Verfügung \nvom kantonalen Amt für Umwelt und Energie (uwe) bis spätestens am 30. September 2018 saniert \nsein. Das von der BVK gewünschte Detailkonzept Modernisierungsmassnahmen der Holzschnit-\nzelheizung liegt vor. Es wurde am 4. September 2017 beraten, gutgeheissen und fürs Budget 2018 \nbewilligt. \n \n\nDie Anlagebuchhaltung beim Kirchfeld muss nach den Kriterien des KVG geführt werden. Aus die-\nsem Grund werden alle Beschaffungen und wertvermehrenden baulichen Massnahmen nach den \nRichtlinien des KVG in der Investitionsrechnung budgetiert und in der Anlagebuchhaltung erfasst \nund abgeschrieben. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. \n \n\n \n\n440007 Planung Stationäre Pflege + Kirchfeld 2 \n\nKST: 440007 Investition: Beschluss: pendent B & A:\n\nBezeichnung:\n\n-                       \n\n1'000'000.00        \n\n-1'000'000.00       \n\nPlanung Stationäre Pflege + Kirchfeld 2\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018:\n\nRestbedarf\n \n\n \n\nDie im Bericht und Antrag Nr. 1591 "Überführung Kirchfeld, Haus für Betreuung und Pflege in eine \ngemeinnützige Aktiengesellschaft" erstellte Investitionsplanung für die Kirchfeld AG sieht für die \nPlanungsperiode 2018–2022 einen totalen Investitionsbedarf von 28.8 Mio. Franken vor. Darin in-\nbegriffen ist eine Tiefgarage mit 90 Stellplätzen (3.5 Mio. Franken). \n \nSofern die Überführung von den Stimmberechtigten der Gemeinde Horw gutgeheissen wird, wird \nüber die konkrete Ausgestaltung der Bauprojekte der Verwaltungsrat der Aktiengesellschaft ent-\nscheiden.  \n \nSofern die Stimmberechtigten der Gemeinde Horw die Überführung ablehnen, wird die Gemeinde \nHorw die anstehenden Investitionen umsetzen müssen. Für die konkrete Planung ist in diesem Fall \ndem Einwohnerrat ein entsprechender Planungskredit vorzulegen. \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 142/165 \n\n5.1.5 Verkehr \n\n \n462004 Erschliessung Pilatushang \n\nKST: 462004 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n700'000.00           \n\n113'984.15           \n\n245'000.00           \n\n341'015.85           Restbedarf\n\nErschliessung Pilatushang\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018:\n\n \n \n\nDer Bebauungsplan wurde von Ihnen am 29. Juni 2000 verabschiedet und vom Regierungsrat des \nKantons Luzern mit Entscheid Nr. 1559 vom 31. Oktober 2000 unverändert genehmigt. Der Be-\nbauungsplan verlangt, dass die Verbindung zwischen der Spitzberglistrasse - Steiacher- Hinter-\nbach für den Betrieb einer öffentlichen Buslinie ausgestattet wird. Die Voraussetzungen sind somit \ngegeben, dass gestützt auf Art. 18 Strassenreglement der Gemeinde ein Betrag an die Erstel-\nlungskosten zu leisten ist. Den Budgetkredit von Fr. 700'000.00 haben Sie bereits mit dem Budget \n2009 gutgeheissen. Für 2018 ist das Erstellen der Servicebrücke über den Kleinwilbach vorgese-\nhen. Der Baubeginn ist abhängig von Dritten und die Beiträge sind abhängig vom Erschliessungs-\nfortschritt und vom Abrechnungsstand der beteiligten Grundeigentümer. \n \n \n462010 Grisigenstrasse \n\nKST: 462010 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n570'000.00           \n\n-285'000.00          \n\n285'000.00           \n\n20'000.00             \n\n265'000.00           \n\nSanierung Grisigenstrasse\n\ngeschätzter Gesamtbedarf brutto\n\nNettobedarf Gemeinde\n\nBudget 2018:\n\nRestbedarf\n\nMinus Perimeterbeiträge\n\n \n \n\nDer Zustand der Grisigenstrasse ist sehr schlecht und sanierungsbedürftig. Wenn der Strassenab-\nschnitt nicht saniert wird, besteht ein erhebliches Risiko für eine Werkeigentümerhaftung. Die Gri-\nsigenstrasse ab der Siedlungsgrenze (Querung Grisigenbach) war als Privatstrasse klassiert. Die \nStrassenparzelle ist im Alleineigentum der Einwohnergemeinde Horw. Am 29. April 2016 hat der \nGemeinderat die Grisigenstrasse, Abschnitt Grisigenbach - Obergrisigen/Mergelgrube, neu in als \nGüterstrasse 2. Klasse eingereiht. 2018 soll ein Projekt ausgearbeitet und bewilligt werden. Die \nBauarbeiten sind für 2019 vorgesehen. \n \n\nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2310 Strassen" erfasst und innert 20 \nJahren abgeschrieben. \n \n \n\n \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 143/165 \n\n462015 Fussweg Krebsbärenhalde \n\nKST: 462015 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n71'000.00             \n\n71'000.00             \n\n-                        \n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018:\n\nRestbedarf\n\nFussweg Krebsbärenhalde\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\n \n \n\nDieser Fussweg wurde bereits in den Vorjahren budgetiert. Die Ausführungen stehen im Zusam-\nmenhang mit dem Neubau auf Parzelle 2210 und können erst im Jahr 2018 realisiert werden. Aus \ndiesem Grund wird diese Budgetposition im Jahr 2018 erneut budgetiert. \n\n \n\nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Der bauliche Unter-\nhalt wird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2310 Strassen" erfasst und innert \n20 Jahren abgeschrieben. \n \n\n \n\n462020 Planung Ausbau Bahnhof; Teilprojekt Tiefbau \n\nKST: 462020 Investition: Beschluss: 22.102015 B & A: 1552\n\nBezeichnung:\n\n400'000.00           \n\n300'000.00           \n\n100'000.00           \n\n-                       \n\n100'000.00           \n\n-                       \n\nSonderkredit \n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018 Ausgaben:\n\nBudget 2018 Einnahmen:\n\nPlanung Ausbau Bahnhof; Teilprojekt Tiefbau\n\nRestkredit\n\nBudget 2018:\n\n \n \n\nIm Rahmen des Vorprojekts KST 479002 Vorprojekt "horw mitte" wurden verschiedene Varianten \ngeprüft. Gestützt darauf haben Sie mit Bericht und Antrag Nr. 1552 für die Ausarbeitung eines \nBauprojektes einen Planungskredit von Fr. 400'000.00 bewilligt. Geschätzter Anteil 2018 \nFr. 100'000.00 \n \n\n \n\n462029 Ersatzbeschaffungen Wanderwegbeschilderung \n\nKST: 462029 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n72'000.00             \n\n36'000.00             \n\n36'000.00             \n\n-                        Restbedarf\n\nErsatzbeschaffungen Wanderwegbeschilderung\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018:\n\n \n \n\nGemäss Kostenschätzung der Luzerner Wanderwege für die Signalisation von Wanderwegen in \nHorw (Halbinsel und Teil östlich der Bahnlinie) sollen die aus den Jahren 1991 bis 1993 stammen-\nden Wegweiser ersetzt werden. Die Totalkosten von rund Fr. 72'000.00 sollen auf 2 Jahre verteilt \nwerden. Der Teil 1 wird im 2017 realisiert, der Teil 2 soll im Jahr 2018 umgesetzt werden. \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 144/165 \n\nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2610 Mobilien" erfasst und innert 8 Jah-\nren abgeschrieben. \n \n\n462031 Bauprojekt Unterführung Wegmatt \n\nKST: 462031 Investition: Beschluss: 29.06.2017 B & A: 1593\n\nBezeichnung:\n\n280'000.00           \n\n200'000.00           \n\n80'000.00             \n\n-                        \n\nBauprojekt Unterführung Wegmatt\n\nSonderkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018:\n\nRestbedarf\n \n\n \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1593 haben Sie am 29. Juni 2017 einen Kredit von Fr. 280'000.00 bewil-\nligt. Der Anteil für 2018 beträgt Fr. 80'000.00. \n \n\n462032 Umsetzung Tempo 30 2018 \n\nKST: 462032 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n80'000.00             \n\n-                        \n\n80'000.00             \n\n-                        \n\nUmsetzung Tempo 30 2018\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018:\n\nRestbedarf\n \n\n \n\nIm Jahr 2018 sind im Rahmen der Umsetzung Tempo 30 folgende Arbeiten geplant: \n\n Seestrasse; Zusammenschluss Kastanienbaum  \n\n Kantonsstrasse Kreisel Merkur  \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2310 Strassen" erfasst und innert 20 \nJahren abgeschrieben. \n \n\n462034 Umsetzung Lärmsanierungen 2018 \n\nKST: 462034 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n360'000.00           \n\n300'000.00           \n\n40'000.00             \n\n-50'000.00            \n\n70'000.00             \n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\ngeschätzter Gesamtbedarf (inkl. Vorjahre)\n\nRestkredit\n\nBudget 2018 Ausgaben:\n\nBudget 2018 Einnahmen:\n\nUmsetzung Lärmsanierung \n\n \n \n\nDas Lärmsanierungsprojekt (LSP), Kastanienbaum-, Mättiwil-, Stutzstrasse konnte im Jahr 2016 \nausgeführt werden und ist rechtskräftig. Auf der Kantonsstrasse wurde eine Beschwerde einge-\nreicht, die verlangte, dass auf der Kantonsstrasse Tempo 30 einzuführen sei. Der Beschwerde zu-\ngrunde gelegt waren neueste Bundesgerichtsentscheide. Im 2018 soll Tempo 30 als Massnahme \nvom LSP Kantonsstrasse, Abschnitt Kreisel Merkur bis alter Stadtweg umgesetzt werden. \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 145/165 \n\nDie Kostenbeteiligung Bund via Kanton kann 2018 abgerechnet werden. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2310 Strassen" erfasst und innert 20 \nJahren abgeschrieben. \n \n \n462035 Projektierung Winkelstrasse \n\nKST: 462035 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n40'000.00             \n\n-                        \n\n40'000.00             \n\n-                        \n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018:\n\nProjektierung Winkelstrasse\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nRestbedarf\n \n\n \n\nDie Winkelstrasse, Abschnitt Winkel bis Pflästerung beim Zollhaus ist in einem schlechten Zustand. \nFür diesen Abschnitt soll im Jahr 2018 das Bau- und Auflage Projekt ausgearbeitet werden. \nAls Grundlage dienen das Vorprojekt (B+A Nr. 1563) und dessen Beratung im Einwohnerrat vom \n17. März 2016. Die Umsetzung ist 2019 geplant. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2310 Strassen" erfasst und innert 20 \nJahren abgeschrieben. \n \n \n462036 Ausbau Bahnhof; Ersatz Personenunterführung Aufgang Ost \n\nKST: 462036 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n2'100'000.00         \n\n-1'800'000.00       \n\n300'000.00           \n\n-                        \n\n50'000.00             \n\n250'000.00           \n\nAusbau Bahnhof; Ersatz Personenunterführung Aufgang Ost\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018:\n\nRestbedarf\n\nMinus Beiträge Aggloprogramm und Verkehrsverbund Luzern\n\nNettoaufwand Gemeinde Horw\n\n \n \n\nDer Bebauungsplan wurde von den Einwohnerräten Horw und Kriens am 14. April 2011 respektive \n26. Mai 2011 verabschiedet und vom Regierungsrat des Kantons Luzern mit Entscheid Nr. 18 vom \n10. Januar 2012 erlassen. Im Bebauungsplan sind der Bushof und der Bahnhofplatz vorgesehen. \nFür den Bushof muss der bestehende Aufgang (Schnecke) zurückgebaut und ersetzt werden. Der \nneue Aufgang befindet sich im neuen Hausperron, der von der Zentralbahn erstellt wird. \n \nDa es sich um einen Beitrag gemäss vom Einwohnerrat genehmigten Bebauungsplan handelt, und \nder neue Aufgang zwingend mit den Ausbauarbeiten der Zentralbahn ausgeführt werden muss, \nwird für diesen Teil auf einen separaten Bericht und Antrag verzichtet. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2315 Kunstbauten" erfasst und innert 20 \nJahren abgeschrieben. \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 146/165 \n\n462037 Bushaltestellen 2018 \n\nKST: 462037 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n140'000.00           \n\n-                        \n\n140'000.00           \n\n-                        \n\nBushaltestellen 2018\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018:\n\nRestbedarf\n \n\n \n\nPostulat Bushaltestelle Langensand: (2016-670) \nDie Bushaltestelle Langensand in Richtung Kastanienbaum verfügt weder über Sitzgelegenheiten noch über eine Überdachung. Der \nGemeinderat wird gebeten, zu prüfen, ob die Haltestelle zumindest mit einem Glasdach versehen werden könnte, das die wartenden \nPassagiere vor Niederschlägen schützt. \n \n\nIn diesem Zusammenhang wurden alle Bushaltestellen mit der gleichen Situation überprüft. Fol-\ngende Bushaltestellen haben mindestens gleich viele oder mehr Einsteiger pro Tag als im Langen-\nsand: \n\n Langensand (22 Einsteiger pro Tag) \n\n Dorni (25 Einsteiger pro Tag) \n\n Waldegg (36 Einsteiger pro Tag) \n\n Kirchweg (37 Einsteiger pro Tag) \n\n Technikumstrasse (144 Einsteiger pro Tag)  \n \nDamit alle diese 5 Bushaltestellen mit einem Bussunterstand nachgerüstet werden können, ist die-\nser Betrag im Budget vorgesehen. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2209 übrige Hochbauten" erfasst und \ninnert 20 Jahren abgeschrieben. \n \n \n462038 Fussweg Steinibach \n\nKST: 462038 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n70'000.00             \n\n-                       \n\n70'000.00             \n\n-                       \n\nFussweg Steinibach\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018: \n\nRestbedarf\n\n \n\nGemäss Bebauungsplan Zentrumszone wird der Steinibach im AGZ-Areal verlegt. Entlang des Ba-\nches soll ein öffentlicher Rad- und Gehweg entstehen. Der Regierungsrat bewilligte mit Entscheid \nvom 11. September 2017 unter anderem das Parkprojekt der AGZ (Verlegung Steinibach inkl. \nWeg). Öffentliche Fusswege werden mit 35 % subventioniert. Der Kostenbeitrag für den geplanten \nWeg ist geschätzt, es liegt noch keine konkrete Offerte vor. Die Ausführungen sollten im Jahr 2018 \numgesetzt werden.  \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2310 Strassen" erfasst und innert 20 \nJahren abgeschrieben. \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 147/165 \n\n462904 Sanierung Dach Werkhofgebäude \n\nKST: 462904 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n100'000.00           \n\n-                        \n\n100'000.00           \n\n-                        \n\nBudget 2018:\n\nRestkredit\n\nSanierung Dach Werkhofgebäude\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\n \n \n\nDas Dach des Werkhofs wurde in den letzten Jahren regelmässig überprüft und mit dem Ersatz \nzugewartet. Das Wellplattendach besteht aus Asbestfaserzement (löst sich in Teilstücken) und \nmuss im 2018 zwingend saniert werden. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Der bauliche Unter-\nhalt wird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "Baulicher Unterhalt Hochbauten" er-\nfasst und innert 20 Jahren abgeschrieben. \n \n \n462907 Ersatzbeschaffungen Werkhof 2018 \n\nKST: 462907 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n76'000.00             \n\n-                        \n\n76'000.00             \n\n-                        \n\nErsatzbeschaffungen Werkhof 2018\n\nRestkredit\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018:\n\n \n \n\nRenault Kangoo, Fr. 46'000.00:  \nDas Fahrzeug erreicht im Jahre 2018 das Alter von 13 Jahren bei etwa 110'000 gefahrenen Kilo-\nmetern. Mit der Ersatzbeschaffung wird der Verzicht von grösseren anstehenden und nicht mehr \nlohnenswerten Reparaturen (Kontrolle Strassenverkehrsamt, Antriebswelle, Revision Getriebe [Öl-\nverlust], Auspuffanlage, Pneu) angestrebt. Zur Verringerung der gesamten CO2-Menge wird das \nneue Fahrzeug zudem mit Elektroantrieb ausgerüstet. \n \nMitsubishi, Fr. 30'000.00: \nDas Fahrzeug erreicht im Jahre 2018 das Alter von 22 Jahren bei etwa 120'000 gefahrenen Kilo-\nmetern. Mit der Ersatzbeschaffung wird der Verzicht von grösseren anstehenden und nicht mehr \nlohnenswerten Reparaturen (gravierende Korrosionsschäden, Kupplung, Auspuffanlage) ange-\nstrebt. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gelten diese Budgetkredite als beschlossen. Die Beschaffun-\ngen werden in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2630 Motorfahrzeuge" erfasst \nund innert 8 Jahren abgeschrieben. \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 148/165 \n\n5.1.6 Wasserversorgung \n\n470018 Sanierung Trinkwasseraufbereitungsanlage Grämlis \n\nKST: 470018 Investition: Beschluss: 18. Jun 15 B & A: 1548\n\nBezeichnung:\n\n11'450'000.00       \n\n4'500'000.00         \n\n5'000'000.00        \n\n1'950'000.00         \n\nBudget 2018:\n\nSonderkredit\n\nSanierung Trinkwasseraufbereitungsanlage Grämlis\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nRestbedarf\n \n\n \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1548 haben Sie am 18. Juni 2015 einen Kredit von Fr. 11'450'000.00 \nbewilligt. Anteil für 2018 Fr. 5'000'000.00.  \n \nIm Jahr 2017 konnte der Neubau fertiggestellt und mit dem Einbau der hydraulischen Ausrüstung \nbegonnen werden. Die Reservoire 1 bis 3 werden Ende 2017 innen ebenfalls fertig saniert und \nwieder in Betrieb sein.  \n \nIm Jahr 2018 stehen folgende Arbeiten an: \n\n Einbau der hydraulischen Ausrüstung und des EMSR (elektrisches Messen, Steuern und Re-\ngeln) \n\n Einbau und Inbetriebnahme der Vorfiltration im Seewasserpumpwerk Krämerstein  \n\n Probebetrieb und die Inbetriebnahme der Ultrafiltration-Anlage. \n\n \n\n470805 Rahmenkredit Investitionen Wasserversorgung 2018  \n\nKST: 780805 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n500'000.00           \n\n-                        \n\n500'000.00           \n\n-                        \n\nBudget 2018:\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nRahmenkredit Investitionen Wasserversorgung 2018\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nRestbedarf\n \n\n \n\nDer Rahmenkredit ist vorgesehen für den Unterhalt und die Erneuerung der öffentlichen Leitungen \n\nund der privaten Leitungen im öffentlichen Unterhalt. Dieser Unterhalt und Erneuerung ist in der Fi-\n\nnanzierung der Kostenanalyse der Wasserversorgung berücksichtigt und dient als Grundlage für \n\ndie Erhebung der Gebührenansätze. \n\n \nDie Kostenanalyse wird alle 5 Jahre vom Gemeinderat überprüft. \n\n \nFür den tatsächlichen Erneuerungsbedarf haben wir verschiedene Hilfsmittel erarbeitet. \n\n Massnahmenplan Wasserversorgung mit entsprechendem Erneuerungsbedarf 1-4 Jahre, \n\n5-9 Jahre, 10-14 Jahre und 15-20 Jahre. \n\n Jährliche Projekt- und Massnahmenplanung mit Festlegung der Prioritäten in Abhängigkeit mit \n\nMassnahmen an Strassen, Siedlungsentwässerung und Projekten von Werken Dritter sowie all-\n\nfälligen privaten Bauvorhaben. \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 149/165 \n\nFür 2018 ist der Ersatz folgender Leitungen vorgesehen: \n\n Ebenaustrasse, \n\n St. Niklausenstrasse, \n\n Hinterberg. \n\n \nDie oben aufgeführten Leitungsabschnitte müssen aufgrund vermehrter Leitungsdefekte und teil-\nweise komplizierter Leitungsführungen ersetzt werden. Es handelt sich um Teilstücke aus Grau-\ngussrohren, Stahl oder Eternit (Faserzement), die in den Jahren 1936 – 1950 erstellt worden sind. \nDie entsprechenden Reparaturen sind aufwendig und teilweise sehr kostspielig. Passende Ersatz-\nbauteile sind nicht mehr lieferbar, was den Einbau teurer Übergangsstücke erfordert. Ebenfalls \nwerden durch die längeren Versorgungsunterbrüche Provisorien zur Sicherstellung der Wasserlie-\nferung nötig. \n\n \nDie Kosten beruhen auf Erfahrungswerten der Wasserversorgung m1-Preisen. Für die Kostener-\nmittlung sind noch keine ausführlichen Projekte erstellt worden. \n\n \nMit der Annahme des Voranschlages gelten diese Budgetkredite als beschlossen. Diese Investitio-\nnen werden in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "5400 Kanal- und Leitungsnetze \nWasserversorgung" erfasst und innert 50 Jahren abgeschrieben. \n \n\n470900 Wasseranschlussgebühren \n\nKST: 470900 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n-                        \n\n-471'000.00          Budget 2018:\n\nWasseranschlussgebühren\n\n \n \n \n\n5.1.7 Siedlungsentwässerung \n\n471020 Freiraumgestaltung Ortskern; 2. Etappe; Anteil Siedlungsentwässerung \n\nKST: 471020 Investition: Beschluss: 21.04.2016 B & A: 1567\n\nBezeichnung:\n\n828'000.00           \n\n800'000.00           \n\n28'000.00             \n\n-                        Restkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018: \n\nFreiraumgestaltung Ortskern; 2. Etappe; Anteil Siedlungsentwässerung\n\nSonderkredit\n\n \n \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1567 "Freiraumgestaltung Ortskern 2. Etappe" haben Sie am 21. April \n2016 einen Sonderkredit Siedlungsentwässerung von Fr. 828'000.00 bewilligt. Die Ausführung er-\nfolgt im Zusammenhang mit dem Bauprojekt KST 434009 "Freiraumgestaltung Ortskern, 2. Etap-\npe" und kann im Jahr 2017 weitgehend abgeschlossen werden. Die Abrechnung wird zusammen \nmit der Abrechnung Bauprojekt KST 434009 erfolgen. \n \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 150/165 \n\n471805 Rahmenkredit Investitionen Siedlungsentwässerung 2018 \n\nKST: 471805 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n250'000.00           \n\n-                        \n\n1'150'000.00        \n\n-900'000.00          \n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018:\n\nRahmenkredit Investitionen Siedlungsentwässerung 2018\n\nRestbedarf\n \n\n \n\nDer Rahmenkredit und die GEP-Massnahmen sind vorgesehen für den Unterhalt und die Erneue-\nrung der öffentlichen Leitungen und der privaten Leitungen im öffentlichen Unterhalt. Der Unterhalt \nund die Erneuerung sind in der Finanzierung der Kostenanalyse der Siedlungsentwässerung be-\nrücksichtigt und dienen als Grundlage für die Erhebung der Gebührenansätze. \n \nDie Kostenanalyse wird alle 5 Jahre vom Gemeinderat überprüft. \n \nFür den tatsächlichen Erneuerungsbedarf haben wir verschiedene Hilfsmittel erarbeitet. \n\n Massnahmen GEP mit entsprechendem Erneuerungsbedarf kurz-, mittel- und langfristiger \nMassnahmen. \n\n Für die Unterhaltsplanung GEP haben wir für das Gemeindegebiet einen Massnahmenplan mit \n6 Zonen erarbeitet. \n\n Jährliche Projekt- und Massnahmenplanung mit Festlegung der Prioritäten in Abhängigkeit mit \nMassnahmen an Strassen und Wasserversorgung sowie allfälligen privaten Bauvorhaben. \n\n \nFür 2018 sind vorgesehen: \n\n Abwasserdruckleitung Seefeld - Ebenau, Abschnitt Ebenaustrasse  \nGleichzeitig ist vorgesehen, dass die Wasserversorgung in diesem Abschnitt einen Leitungser-\nsatz vornimmt (KST 470805). \n \n\n Kanalsanierungen GEP-Massnahme Zone 3 \nFür die Unterhaltsplanung GEP haben wir im Jahr 2009 für das Gemeindegebiet einen Unter-\nhalts- und Massnahmenplan mit 6 Zonen erarbeitet. Jährlich werden die Schmutz- und \nMischabwasserleitungen pro Zone gespült (6-Jahres-Turnus) und im Folgejahr die kurzfristigen \nGEP-Massnahmen (Sanierungen und Neubauten) umgesetzt. Im Jahr 2017 wurden in der Zo-\nne 3 die Meteor- und Schmutzabwasserleitungen mittels Kanalfernsehen aufgenommen. Eine \nZustandsbeurteilung mit Sanierungsmassnahmen und Finanzbedarf der dringenden bis lang-\nfristigen Massnahmen ist erstellt. Aufgrund dieser Beurteilung sind im Jahr 2018 folgende Ka-\nnalsanierungen vorgesehen: Reparatur, Renovierung und Erneuerung der dringenden und \nkurzfristigen Massnahmen der Meteor und Schmutzabwasserleitungen. \n\n \nMit der Annahme des Voranschlages gelten diese Budgetkredite als beschlossen. Diese Investitio-\nnen werden in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "6400 Kanal- und Leitungsnetze \nSiedlungsentwässerung" erfasst und innert 50 Jahren abgeschrieben. \n\n471900 Kanalisations-Baukostenbeiträge \n\nKST: 471900 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n-491'000.00          Budget 2018:\n\nSiedlungsentwässerung: Kanalisations- und Baukonstenbeiträge\n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 151/165 \n\n5.1.8 Abfall \n\n472005 Sammelstellen 2018 \n\nKST: 472005 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2007\n\nBezeichnung:\n\n125'000.00           \n\n-                        \n\n125'000.00           \n\n-                        \n\nSammelstellen 2018\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018:\n\nRestbedarf\n \n\n \n\nFür die Abgabe von Wertstoffen wie Glas, Weissblech (Dosen), Kleider und Batterien existieren in \nHorw flächendeckend 8 Stück sogenannte dezentrale, nicht bediente Sammelstellen. Davon wur-\nden in den vergangenen Jahren bereits 5 Sammelstellen sukzessive umgebaut, das heisst die Be-\nhälter wurden unterirdisch verlegt. Je nach Möglichkeit wurde auch die Verkehrsführung angepasst \nund damit ebenfalls eine höhere Sicherheit für Benutzende und Bedienende erreicht.  \n \nDie bisherigen Umbauten haben sich aus folgenden Gründen bewährt: \n\n Behindertengerecht, die modernen Einwurfsäulen und die ebenerdige Gestaltung garantieren \nauch die Benutzung mit Rollstuhl \n\n Die tiefer liegenden Einwurföffnungen sorgen generell für freundlichere Benutzung \n\n Deutlich weniger Emissionen (geräuscharm und weniger Geruch, da Behälter im Boden ver-\nsenkt sind) \n\n Schöneres Erscheinungsbild \n\n Grössere Kapazität \n\n Höhere Sicherheit durch sauberes Erscheinungsbild \n \nIm Jahre 2018 ist deshalb erneut der Umbau einer weiteren Sammelstelle geplant. \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie 7600 "Mobilien und Ausstattung Abfall" \nverbucht und innert 20 Jahren abgeschrieben. \n\n \n\n \n\n5.1.9 Übriger Umweltschutz \n\n \n475011 Aufwertung und Ausbau Schlimbach \n\nKST: 475011 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n200'000.00           \n\n-                       \n\n95'200.00             \n\n104'800.00           \n\nBudget 2018:\n\nAufwertung und Ausbau Schlimbach\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nRestkredit\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\n \n \n\nDer Kanton Luzern beauftragte die Schubiger AG Bauingenieure, ein Revitalisierungsprojekt \nSchlimbach vom Durchlass Kreuzstrasse bis zum Kreisel Wegmatt auszuarbeiten. Mit dem vorlie-\ngenden Projekt soll der Schlimbach Kriens - Horw revitalisiert werden mit dem Ziel, dass ein 100-\njährliches Ereignis abgeführt werden kann. Im Kostenvoranschlag sind Fr. 1'400'000.00 (inkl. Un-\nvorhergesehenes, Honorare und MWST) dafür budgetiert. \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 152/165 \n\nMit dem vorliegenden Projekt kann ein Kostenanteil von 60 % durch Bund und Kanton in Aussicht \ngestellt werden. Die restlichen 40 % werden durch die Gemeinden Kriens (33.2 %) und Horw \n(6.8 %) finanziert. Die Aufteilung dieser Beiträge von den Gemeinden erfolgt durch den Anteil an \nihrer Länge des zu revitalisierenden Baches. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2410 Gewässerverbauungen" erfasst \nund innert 50 Jahren abgeschrieben \n \n \n475103 Sanierung Ufermauern 2018 \n\nKST: 475103 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n4'200'000.00         \n\n685'000.00           \n\n300'000.00           \n\n3'215'000.00         \n\nSanierung Ufermauern 2018\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\ngeschätzter Gesamtbedarf gemäss Finanz- und Aufgabenplan\n\nBudget 2018:\n\nRestbedarf\n \n\n \n\nDer Gemeinderat hat ein Werterhaltungskonzept Ufermauern Vierwaldstättersee erarbeiten lassen. \nDieses Konzept zeigt auf, wie wichtig der stetige Unterhalt im richtigen Moment ist. Der Werterhalt \nvon beträchtlichen 18. Mio. Franken Bausubstanz generiert in den nächsten 10 Jahren erhöhte In-\nstandstellungskosten (im Ø Fr. 430'000.00 pro Jahr). Nach diesen 10 Jahren pendelt sich der Be-\ndarf bei ca. Fr. 224'000.00 ein. Das Konzept wurde am 13. Oktober 2014 der BVK und der GPK \nvorgestellt. \n \nFolgende Massnahmen sind 2018 geplant: \n\n Planung Ufermauer Rüteli Fr. 30'000.00,  \n\n Ausschreibung Kleiner Hafen Fr.15'000.00, \n\n Umsetzung Mauer Spissen und Park sowie Mole Krämerstein Fr. 255'000.00. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2410 Gewässerverbauungen" erfasst \nund innert 50 Jahren abgeschrieben \n \n \n\n5.1.10 Raumordnung \n\n479001 Planung Zentrum Nord \n\nKST: 479001 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n505'000.00           \n\n340'000.00           \n\n165'000.00           \n\n-                        \n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018: \n\nRestbedarf\n\nPlanung Zentrum Nord\n\n \n \n\nGestützt auf die Planungsarbeiten konnten dem Einwohnerrat im März 2015 der Bericht und Antrag \nNr. 1539 "Planungsbericht und Baukredit 1. Etappe Freiraumgestaltung Ortskern" und im April \n2016 der Bericht und Antrag Nr. 1567 "Freiraumgestaltung Ortskern Etappe II" vorgelegt werden.  \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 153/165 \n\nDie Gesamtkoordination ist damit noch nicht abgeschlossen. Aufgrund der im Ortskern neu erstell-\nten Bauten und Anlagen müssen verschiedenste Abklärungen getroffen und neue Regelungen be-\nschlossen werden. Perimeter haben sich verändert und müssen gemäss dem hiernach ermittelten \nErgebnis entsprechend kostentechnisch abgegrenzt werden. \n \nUnter dem Konto "Planung Zentrum Nord" stehen noch folgende Arbeiten an: \n\n Planungskosten Verkehrskonzept Ortskern, \n\n Planungskosten Umgebungspflege und Unterhalt Ortskern nebst neuem Kostenteiler inkl. \nÜberprüfung der Entsorgung, \n\n Planungskosten Signaletik (die Ausführung – Auslösung der Bestellung - wird pro Etappe und \nAbgrenzung dann den jeweiligen Krediten oder aber der Weiterverrechnung zugeteilt), \n\n Planungskosten für die gesamte Koordination im Ortskern / Gesamtkoordination Ortskern (Sit-\nzungen, Planbeschaffungen, allfällige Bewilligungsgebühren, Honorar für Fachbegleitung im \nBedarfsfall). \n\n \nDiese Arbeiten werden nach Abschluss der Freiraumgestaltung in Angriff genommen. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2520 Projektplanungen" erfasst und in-\nnert 10 Jahren abgeschrieben. \n \n\n479006 Teilrevision Ortsplanung \n\nKST: 479006 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n400'000.00           \n\n100'000.00           \n\n100'000.00           \n\n200'000.00           \n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018: \n\nTeilrevision Ortsplanung\n\nRestbedarf\n \n\n \n\nDie Ortsplanung muss aufgrund der übergeordneten gesetzlichen Vorgaben in den nächsten Jah-\nren teilrevidiert werden. Revisionsinhalte sind: \n\n Ausscheidung der Gewässerräume gemäss revidiertem Gewässerschutzgesetz, in Kraft seit \n1. Januar 2011; \n\n Anpassung an das harmonisierte Baurecht (Ablösung der Ausnützungsziffer) gemäss revidier-\ntem PBG, in Kraft seit 1. Januar 2014; \n\n Ausscheidung von Verkehrszonen, evtl. anderweitige Anpassungen wie z.B. Umzonung auf-\ngrund Auslegeordnung zu den Tourismuszonen oder Reaktionen auf die Studie LuzernSüd. \n\n \nDie Hauptarbeit konnte aus Kapazitätsgründen noch nicht gestartet werden. Einige Vorbereitungs-\narbeiten dazu wurden in den letzten 2 Jahren aber geleistet, wie die Analyse der grösseren Be-\nbauungsplanareale auf der Halbinsel, die Studie zur Förderung und Erhalt von preisgünstigem \nWohnraum. Aktuell arbeiten wir an der Analyse einzelner Teilsiedlungsräume. 2018 wollen wir den \nEntwurf der revidierten Ortsplanung in Angriff nehmen. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2520 Projektplanungen" erfasst und in-\nnert 10 Jahren abgeschrieben. \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 154/165 \n\n479008 ESP Luzern Süd \n\nKST: 479008 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n150'000.00           \n\n-                        \n\n150'000.00           \n\n-                        Restbedarf\n\nESP Luzern Süd\n\ngeschätzter Gesamtbedarf \n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018:\n\n \n \n\nDie Arbeiten gemäss ursprünglichem B+A Nr. 1519 "Planungsbericht Entwicklungskonzept Luzern \nSüd" sind abgeschlossen. Gestützt auf diese Konzepte stehen im Jahr 2018 folgende Arbeiten an: \n\n Begleitmandat, \n\n Überführung Leitbild LuzernSüd in regionalen Teilrichtplan oder ein anderweitiges geeignetes \nPlanungsinstrument, \n\n Kommunale Anschlussplanungen und Vertiefungen zu LuzernSüd auf Horwer Gemeindegebiet, \n\n Aufbau regionale Grundlage für Monitoring und Controlling. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2940 Investitionsbeiträge" erfasst und \ninnert 10 Jahren abgeschrieben. \n \n \n\n479009 Betriebs- und Gestaltungskonzept Ringstrasse \n\nKST: 479009 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n130'000.00           \n\n-                        \n\n20'000.00             \n\n110'000.00           \n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBetriebs- und Gestaltungskonzept Ringstrasse\n\nBudget 2018:\n\nRestbedarf\n \n\n \n\nDie Ringstrasse auf dem Abschnitt Kreisel Bahnhof bis Kreisel Merkur hat Verbesserungspotenzial \nbezüglich Durchlässigkeit Langsamverkehr, innerörtlicher Gestaltung und der Bebauung der beid-\nseits anstossenden Grundstücke. Das Betriebs- und Gestaltungskonzept soll das Potenzial her-\nausarbeiten, der Koordination mit den beteiligten Dienststellen und den anstossenden Grundeigen-\ntümer/-innen sowie der Kommunikation mit der Bevölkerung dienen. Es bildet die Grundlage für die \nspätere schrittweise Umsetzung im Zusammenhang mit der Revision von Bebauungsplänen, sepa-\nraten Bebauungsstudien oder bei der Ausarbeitung von Strassen-, Bach- Kanalisations- oder Was-\nserversorgungsprojekten. \n \nWir warten aus Synergiegründen den Abschluss der Planung Vertiefungsgebiet V (städtebauliche \nRichtlinien) LuzernSüd und die Diskussion des diesbezüglichen Planungsberichts im Einwohnerrat \nin der 1. Hälfte 2018 ab, bevor die Ausschreibung der Arbeiten für das Betriebs- und Gestaltungs-\nkonzept erfolgt. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2520 Projektplanungen" erfasst und in-\nnert 10 Jahren abgeschrieben. \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 155/165 \n\n479010 Studien Seefeld / Seebad \n\nKST: 479010 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n200'000.00           \n\n-                        \n\n100'000.00           \n\n100'000.00           \n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nStudien Seefeld/Seebad\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nBudget 2018:\n\nRestbedarf\n \n\n \n\nMit den Studien wird erst gestartet, wenn die Planung Vertiefungsgebiet III, Horw See, unter Feder-\nführung von LuzernSüd abgeschlossen und der zugehörige Planungsbericht durch den Einwohner-\nrat beraten ist. Die Investitionen 2017 werden daher nur teilweise ausgeschöpft. Der Rest fällt 2018 \nund 2019 an. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2520 Projektplanungen" erfasst und in-\nnert 10 Jahren abgeschrieben. \n \n\n479011 Verkehrsrichtplan \n\nKST: 479011 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n120'000.00           \n\n-                        \n\n70'000.00             \n\n50'000.00             \n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018:\n\nRestbedarf\n\nVerkehrsrichtplan\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\n \n \n\nDer gültige Verkehrsrichtplan wurde 1996 erarbeitet. Die Basiserschliessung für den motorisierten \nVerkehr hat seither keine grossen Veränderungen mehr erfahren. Die Siedlungsentwicklung der \nvergangenen 20 Jahre hat aber bezüglich den Bedürfnissen und Möglichkeiten des Langsamver-\nkehrs (Fuss- und Velowege) umfangreiche Änderungen zur Folge. Der neue Verkehrsrichtplan soll \ndaher das übergeordnete Strassennetz, die Erschliessung für den motorisierten Verkehr, die Kon-\nzeption des öffentlichen Verkehrs und weitere Konzepte wie T-30, Wanderwege etc. primär orien-\ntierend enthalten. Das Schwergewicht der Bearbeitung liegt beim "kommunalen Langsamverkehr", \ndas heisst beim Fuss- und Radwegnetz und dessen Schwachstellenanalyse. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2520 Projektplanungen" erfasst und in-\nnert 10 Jahren abgeschrieben. \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 156/165 \n\n479012 Umsetzung Freiraumkonzept Talboden Horw \n\nKST: 479012 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n600'000.00           \n\n-                        \n\n60'000.00             \n\n540'000.00           \n\nUmsetzung Freiraumkonzept Talboden Horw\n\ngeschätzter Gesamtbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018:\n\nRestbedarf\n \n\n \n\nWir haben 2014 das Freiraumkonzept Talboden Horw erarbeitet. Es basiert auf dem Zusammen-\nzug vorhandener Projekte, Konzepte und Studien. Das Freiraumkonzept unterteilt die verschiede-\nnen Achsen in Interventionsräume und schlägt für diese konkrete Massnahmen zur Zielerreichung \nvor. Diese sollen nun in den nächsten Jahren schrittweise umgesetzt werden. Die Umsetzung wird \n2018 dem Einwohnerrat in Form eines Aktionsplans (Termin, Kosten, Nutzen) vorgelegt. \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2520 Projektplanungen" erfasst und in-\nnert 10 Jahren abgeschrieben. \n \n \n\n5.1.11 Wirtschaft \n\n484002 Signaletik Ortskern \n\nKST: 484002 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n70'000.00             \n\n15'000.00             \n\n55'000.00             \n\n-                        \n\nSignaletik Ortskern\n\ngeschätzter Gesamtbedarf \n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018:\n\nRestbedarf\n \n\n \nDas Budget Signaletik Ortskern betrifft Umsetzungen der Signaletik vom Ortseingang Wegscheide \nüber Kreisel Merkur bis Kreisel Bahnhof sowie die Zufahrten und Zugänge zum Gemeindehaus-\nplatz und Dorfplatz an der Kantonsstrasse.  \n \nAnmerkung: Die Massnahmen der Signaletik für die Perimeter Etappe I und II der Freiraumgestal-\ntung Ortskern sind den jeweiligen Baukrediten (434 006 und 434 009)  zugeordnet und werden \nentsprechend umgesetzt.  \n \nMit der Annahme des Voranschlages gilt dieser Budgetkredit als beschlossen. Diese Investition \nwird in der Anlagebuchhaltung unter der Anlagekategorie "2610 Mobilien" erfasst und innert 8 Jah-\nren abgeschrieben. \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 157/165 \n\n5.1.12 Liegenschaften Finanzvermögen \n\n499019 Sanierung Krämerstein Villa, Phase 1 + 2 \n\nKST: 499019 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n2'500'000.00         \n\n-                        \n\n2'500'000.00        \n\n-                        \n\ngeschätzter Gesamtbedarf Sonderkredit\n\nBudget 2018:\n\nRestbedarf\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nSanierung Krämerstein Villa, Phase 1 und 2\n\n \n \n\nIm Rahmen der Um- Neunutzung der Liegenschaften im Krämerstein stehen umfassende Sanie-\nrungsarbeiten bei der Villa und teilweise der Gartenanlage bevor. Solange die zukünftige Nutzung \nnicht näher feststeht, werden nur die Sanierungsmassnahmen ausgeführt, welche von einer zu-\nkünftigen Nutzung unabhängig sind und für den Werterhalt zwingend notwendig sind. Der Aufwand \nder nutzungsunabhängigen Sanierungskosten ist noch offen. \n \nNach heutigen Erkenntnissen sind in der Villa insgesamt Fr. 2'500'000.00 zu investieren, damit ei-\nne weitere unabhängige Nutzung möglich wird.  \n \nWir werden Ihnen im Jahr 2018 einen separaten Planungsbericht und einen Antrag für den not-\nwendigen Sonderkredit vorlegen. \n \n \n\n499020 Sanierung Krämerstein Pförtnerhaus Phase 1 und 2 \n\nKST: 499020 Investition: Beschluss: B & A: Budget 2018\n\nBezeichnung:\n\n1'050'000.00         \n\n-                        \n\n870'000.00           \n\n180'000.00           \n\nSanierung Krämerstein Pförtnerhaus, Phase 1 + 2\n\ngeschätzter Gesamtbedarf Sonderkredit\n\nMutmasslicher Verbrauch 31.12.2017:\n\nBudget 2018:\n\nRestbedarf\n \n\n \n\nIm Rahmen der Um- und Neunutzung der Liegenschaften im Krämerstein stehen umfassende Sa-\nnierungsarbeiten beim Pförtnerhaus bevor. Solange die zukünftige Nutzung nicht näher feststeht, \nwerden nur die Sanierungsmassnahmen ausgeführt, welche von einer zukünftigen Nutzung unab-\nhängig sind und für den Werterhalt zwingend notwendig sind.  \n \nNach heutigen Erkenntnissen sind ins Pförtnerhaus insgesamt Fr. 1'050'000.00 zu investieren, \ndamit eine weitere unabhängige Nutzung möglich wird.  \n \nWir werden Ihnen im Jahr 2018 einen separaten Planungsbericht und einen Antrag für den not-\nwendigen Sonderkredit vorlegen. \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 158/165 \n\nKennzahlen \n\n5.2 Kennzahlen der Selbstfinanzierung \n\n \n\n \n \n\nEs ist ein Wert von 80 % anzustreben.  \n\nEin Selbstfinanzierungsgrad unter 100 % bedeutet, dass die Investitionen nicht aus dem erwirtschafteten Ergebnis ge-\ndeckt werden können. Die erforderlichen Mittel müssen mittels Neuverschuldung beschafft werden. Der Selbstfinanzie-\nrungsgrad sollte im Durchschnitt von fünf Jahren mindestens 80 Prozent erreichen, wenn die Nettoschuld pro Einwohner \nmehr als das kantonale Mittel beträgt. \n\n \n\n \n \n\nDer Selbstfinanzierungsanteil sollte mindestens 10 % betragen.  \n\nDer Selbstfinanzierungsanteil zeigt den prozentualen Anteil des Erwirtschafteten gemessen am Ertrag. Bei steigendem \nSelbstfinanzierungsgrad nehmen die Möglichkeiten für die Verwirklichung von Investitionen zu. \n\n \nIm Budget 2018 erwarten wir einen Selbstfinanzierungsanteil der Laufenden Rechnung (Resultat \nvor Abschreibungen) von rund 2 Mio. Franken (Finanzplan 4.0 Mio. Franken). Aus diesem Grund \nliegen die Werte der Kennzahlen Selbstfinanzierungsgrad und Selbstfinanzierungsanteil im Budget \n2018 unter den Erwartungen des Finanzplanes. Gegenüber dem Finanzplan weist das Budget \n2018 höhere Kosten aus dem Massnahmenpaket KP17, bei der Restfinanzierung Pflege und beim \nSachaufwand aufgrund der Schulverlegungen aus. Demgegenüber entwickelt sich der Steuerertrag \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 159/165 \n\ngemäss den Erwartungen im Finanzplan. Im Weiteren gibt es eine zeitliche Verschiebung von ver-\nschiedenen Investitionsprojekten, sodass der Nettoinvestitionsbedarf im Jahr 2017 sinken wird und \nim Jahr 2018 steigen wird. Sowohl Selbstfinanzierungsgrad wie auch Selbstfinanzierungsanteil er-\nfüllen die kantonalen Kriterien nicht.  \n \n\n5.3 Kennzahlen des Kapitaldienstes \n\n \n \n\nEs ist ein Nettozinsbelastungsanteil I von unter 4 % anzustreben.  \n\nEin hoher Zinsbelastungsanteil lässt auf eine hohe Verschuldung schliessen. Mit einem negativen Zinsbelastungsauf-\nwand sind die Vermögenserträge aus dem Finanzvermögen höher als die Passivzinsen. \n\n \n \n\n \n \n\nEs ist ein Zinsbelastungsanteil II von unter 6 % anzustreben.  \n\nDie Kennzahl drückt aus, welcher Anteil des Ertrages der Gemeindesteuern korrigiert mit dem Finanzausgleich zur Be-\ngleichung der Nettozinsen verwendet wird. \n \n \n\n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 160/165 \n\n \n \n\nEs ist ein Kapitaldienstanteil von unter 8 % anzustreben.  \n\nEin hoher Kapitaldienstanteil lässt sich auf eine hohe Verschuldung oder auf einen hohen Abschreibungsbedarf zurück-\nführen. Mit einem negativen Kapitaldienstaufwand sind die Vermögenserträge aus dem Finanzvermögen höher als die \nPassivzinsen und die ordentlichen Abschreibungen. \n\n \nAufgrund der tiefen Werte bei der Selbstfinanzierung steigt der Fremdkapitalbedarf der Gemeinde. \nDank günstigen Zinsbedingungen steigt der Zinsbelastungsanteil jedoch nur leicht an.  \n \nDer Abschreibungsbedarf der Gemeinde liegt aufgrund der grosszügigen Abschreibungspraxis in \nder Vergangenheit auf einem tiefen Stand. Mit der Realisierung der geplanten Investitionen steigt \ndieser jedoch an. Insgesamt liegt der Kapitaldienstanteil unter dem vom Kanton festgelegten \nGrenzwert. Die Kennzahlen des Kapitaldienstes repräsentieren den gesunden Finanzhaushalt der \nGemeinde Horw. \n \n\n5.4 Kennzahlen der Verschuldung \n\n \n \n\nDer Verschuldungsgrad sollte 120 % nicht übersteigen.  \n\nDie Kennzahl zeigt das Verhältnis der Nettoschuld zum Ertrag der Gemeindesteuern korrigiert mit dem Finanzausgleich. \n\n \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 161/165 \n\n \n \n\nDie Nettoschuld darf das Doppelte des kantonalen Schnitts nicht übersteigen.  \n\nDer Kantonale Schnitt betrug im Jahr 2016 Fr. 1'970.00. \n\n \nDie Kennzahlen der Verschuldung sind in der Periode 2009 bis 2013 dank den guten Rechnungs-\nergebnissen stark gesunken. Diese Kennzahlen konnten nur dank der sehr tiefen Investitionsrate \nrealisiert werden. Die Verzögerung der Investitionsvorhaben führte jedoch zunehmend zu einem \nNachholbedarf. In einer solchen Periode müsste die Gemeinde Reserven schaffen. Aufgrund der \nkantonalen Steuerstrategie und den in den letzten Jahren zusätzlich übertragenen gebundenen \nAufgaben war die Gemeinde bis 2011 nicht in der Lage, diese Reserven zu schaffen. Erst dank \ndem Liegenschaftsverkauf im Jahr 2012 und ausserordentlichen Erträgen bei den ordentlichen \nSteuern (2013) und bei den Sondersteuern (2012 und 2013) sank die Nettoverschuldung. In diesen \nbeiden Jahren konnten Reserven für die anstehenden Investitionen geschaffen werden. Mit der \nRealisierung der geplanten Investitionen steigt die Nettoverschuldung der Gemeinde wieder an und \nhat Ende 2016 den kantonalen Durchschnitt (Fr. 1'970.00) überschritten. Mit den geplanten Investi-\ntionen im Budget 2017 und 2018 wird diese Kennzahl nochmals markant ansteigen. Gemäss Fi-\nnanzplan wird diese Kennzahl in den Folgejahren bis 2021 weniger stark ansteigen und danach \nwieder sinken. Diese Kennzahlen basieren auf den Werten nach HRM1. Mit der Umstellung auf \nHRM2 wird der Wert des Finanzvermögens der Gemeinde Horw den tatsächlichen Werten ange-\npasst.  \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 162/165 \n\n6 Bericht und Antrag der Controlling-Kommission \n\n \nAls Controlling-Kommission haben wir den Voranschlag (Laufende Rechnung und Investitions-\nrechnung) für das Jahr 2018 der Gemeinde Horw beurteilt. \n \nUnsere Beurteilung erfolgte nach dem gesetzlichen Auftrag sowie dem Handbuch für Rechnungs-\nkommissionen und Controlling-Kommissionen des Kantons Luzern. \n \nGemäss unserer Beurteilung entsprechen der Voranschlag und das Jahresprogramm den gesetzli-\nchen Vorschriften. \n \nDen vom Gemeinderat vorgeschlagenen Steuerfuss von 1.55 Einheiten beurteilen wir als notwen-\ndig. \n \n \nDem Einwohnerrat wird folgender Antrag gestellt: \n  \n \n \n \n \nHorw, 7. November 2017 \n \n \nDie Geschäftsprüfungskommission \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 163/165 \n\n7 Kontrollbericht der kantonalen Aufsichtsbehörde zum Voranschlag 2017 \n\nDie kantonale Aufsichtsbehörde hat geprüft, ob der Voranschlag 2017 sowie der Finanz- und \nAufgabenplan 2017 - 2022 mit dem übergeordneten Recht, insbesondere mit den Buchführungs-\nvorschriften und den verlangten Finanzkennzahlen, vereinbar sind und ob die Gemeinde die Min-\ndestanforderungen für eine gesunde Entwicklung des Finanzhaushalts erfüllt. Sie hat gemäss Be-\nricht vom 9. März 2017 keine Anhaltspunkte festgestellt, die aufsichtsrechtliche Massnahmen er-\nfordern würden. \n \n \n\n\n\n28. September 2017 \nBudget 2018 \n \n\nSeite 164/165 \n\n8 Antrag \n\nWir beantragen Ihnen, \n\n das Budget der Laufenden Rechnung 2018 und der Investitionsrechnung 2018 der Einwohner-\ngemeinde gemäss unserem Vorschlag zu beschliessen. \n\n den Steuerbezug mit 1.55 Einheiten festzusetzen. \n\n den Gemeinderat zu ermächtigen, das erforderliche Fremdkapital zu beschaffen. \n\n \n\n \n\n \n \n \n\n \n\nRuedi Burkard Irene Arnold \nGemeindepräsident Stv. Gemeindeschreiberin \n\n \n\n\n\n28. September 2017\nBudget 2018\n\nc:lrllllD;\nEIIIWOHIIERRAT\nBcsrhlu ¡c\n\nnach Kenntnisnahme vom Ber¡cht und Antrag Nr. 1606 des Gemeinderates\nvom 28. September 2017\ngestützt auf den Antrag der Geschäftsprüfungskommission, der Bau- und Verkehrs-\nsowie der Gesundheits- und Sozialkommission\nin Anwendung von Art. I Abs. 1 Bst. h, Art. 53 und Art. 68 Bst. a der Gemeindeordnung\nvom 25. November 2007\n\nL Dem Voranschlag 2018 der Laufenden Rechnung und der lnvestitionsrechnung\n\nmit einem Aufwand von\nund einem Ertrag von\n\nresp. mit Ausgaben von\nund Einnahmen von\n\nFr. 100'766'408.00\nFr. 99'441'200.00\n\nFr. 29'247'700.00\nFr. 1'037'500.00\n\nwird zugestimmt.\n\n2. Der Steuerfuss wird auf 1.55 Einheiten (wie bisher) festgesetzt.\n\n3. Der Gemeinderat wird ermåchtigt, das erforderliche Fremdkapital zu beschaffen\n\n4. Der Beschluss Ziff. 1 und 2 unterliegt gemäss Art. 68 Bst. a der Gemeindeordnung dem fakul-\n\ntativen Referendum der Stimmberechtigten. Das Referendum kommt zustande, wenn innert 60\nTagen seit Veröffentlichung dieses Beschlusses mindeste¡s 500 in der Gemeinde Honry\n\nStimmberechtigte beim Gemeinderat schriftlich eine Volksabstimmung verlangen (Art. 10 Abs.\n1 Bst. b der Gemeindeordnung).\n\nHorw, 23. November 2017\n\n[r\n\nUrs Rölli\nEinwohnenatspräsident\n\nPubliziert: 2 lr. NAU, 2917\n\nBeat ler\n\nSeite 165/165\n\n\n