text: \nG E M E I N D E R A T\nBericht und Antrag \n\nNr. 1664 \n\nvom 24. September 2020\n\nan Einwohnerrat von Horw\n\nbetreffend Aufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021\n\nBild: Alfons Dubach; Fotowettbewerb Halbinsel \n\n\n\n24. September 2020\nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021\n\nSeite 2/149 \n\n1 Management Summary 3 \n1.1 Das Budget der Erfolgsrechnung 3 \n1.1.1 Das Budget 2021 der Erfolgsrechnung in Zahlen 3 \n1.1.2 Bemerkungen zur Erfolgsrechnung 3 \n1.1.3 Zusammenzug Erfolgsrechnung 5 \n1.2 Das Budget der Investitionsrechnung ins Verwaltungsvermögen 6 \n1.2.1 Das Budget in Zahlen 6 \n1.2.2 Bemerkungen zur Investitionsrechnung 6 \n1.2.3 Investitionen in die Anlagen Finanzvermögen 6 \n1.3 Fazit und politische Würdigung 7 \n2 Finanzstrategie 2026 8 \n2.1 Ergebnis Erfolgsrechnung 8 \n2.2 Nettoverschuldung 9 \n2.3 Eigenkapital 10 \n2.4 Cashflow aus Geschäftstätigkeit 11 \n2.5 Zusätzliche Entlastungsmassnahmen 11 \n2.6 Begrenzung der Investitionen 13 \n2.7 Minimalbetrag baulicher Unterhalt und Instandhaltung 13 \n2.8 Investitionsanteil aus selbst erwirtschafteten Mitteln 13 \n3 Budgetierungs- und Planungsgrundlagen 14 \n3.1 Veränderung Personalaufwand 14 \n3.1.1 Lohnanpassungen Verwaltungs- und Betriebspersonal 14 \n3.1.2 Lohnanpassungen Volksschule 15 \n4 Umstellung auf neuen Rechnungslegungsstandard HRM2 15 \n5 Finanzkennzahlen 16 \n5.1 Ergebnis der Erfolgsrechnung gemäss Finanzplantool 16 \n5.2 Selbstfinanzierungsgrad 16 \n5.3 Selbstfinanzierungsanteil 16 \n5.4 Zinsbelastungsanteil 16 \n5.5 Kapitaldienstanteil 17 \n5.6 Nettoverschuldungsquotient und Nettoschuld pro Einwohner 17 \n5.7 Bruttoverschuldungsanteil 17 \n5.8 Kennzahlen der Gemeinde Horw 17 \n5.8.1 Geldfluss aus Geschäftstätigkeit 17 \n5.8.2 Eigenfinanzierungsgrad Verwaltungsvermögen 17 \n6 Geldflussrechnung 18 \n7 Investitionen 2021 19 \n7.1 Investitionen ins Verwaltungsvermögen 19 \n7.2 Investitionen ins Finanzvermögen 21 \n8 Aufgabenbereiche 22 \n8.1 Aufgabenbereich: 111 - Behörden 24 \n8.2 Aufgabenbereich: 112 - Stabsdienste (Kanzlei und Einwohnerdienste) 29 \n8.3 Aufgabenbereich: 113 - Freizeit und Sport 37 \n8.4 Aufgabenbereich: 121 - Bildung 42 \n8.5 Aufgabenbereich: 201 - Organisation und Personal 59 \n8.6 Aufgabenbereich: 202 - Finanzverwaltung 64 \n8.7 Aufgabenbereich: 203 - Finanzdepartement Übriges 71 \n8.8 Aufgabenbereich: 301 - Bau und Umwelt 77 \n8.9 Aufgabenbereich: 302 - Gemeindewerke 91 \n8.10 Aufgabenbereich: 401 - Gesundheitswesen 98 \n8.11 Aufgabenbereich: 402 - Familie plus / Jugend / Kinder 103 \n8.12 Aufgabenbereich: 403 - Sozialhilfe und -beratung 109 \n8.13 Aufgabenbereich: 404 - Kultur 114 \n8.14 Aufgabenbereich: 501 - Immobilien 117 \n8.15 Aufgabenbereich: 502 - Liegenschaften Finanzvermögen 125 \n8.16 Aufgabenbereich: 503 - Feuerwehr 129 \n8.17 Aufgabenbereich: 504 - Werkdienste 132 \n8.18 Aufgabenbereich: 505 - Abfall 138 \n8.19 Aufgabenbereich: 600 - Steuerertrag 141 \n9 Bericht und Antrag der Geschäftsprüfungskommission 147 \n10 Kontrollbericht der kantonalen Aufsichtsbehörde zum Budget 2020 sowie Aufgaben- und \n\nFinanzplan 2020 - 2023 147 \n11 Antrag an den Einwohnerrat 148 \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 3/149 \n \n \n\nSehr geehrter Herr Einwohnerratspräsident \nSehr geehrte Damen und Herren Einwohnerräte \n\n1 Management Summary \n\n1.1 Das Budget der Erfolgsrechnung \n\n1.1.1 Das Budget 2021 der Erfolgsrechnung in Zahlen \nDas Budget 2021 der Erfolgsrechnung erwartet einen Aufwandüberschuss von 4'466'020.00 Franken.  \n \nDer bisherige Steuerfuss von 1.45 Einheiten soll beibehalten werden. \n \n\n \n\n1.1.2 Bemerkungen zur Erfolgsrechnung \nDas Ergebnis der Erfolgsrechnung 2020 wird durch folgende fünf Themen geprägt: \n \n\n− Die Sondereffekte Dividendenbesteuerung der Jahre 2018 - 2020 entfallen. Dieser Ausfall konnte zum Teil durch \nneues Steuersubstrat aufgefangen werden. Trotzdem sinkt der Fiskalertrag um rund 12.5 Mio. Franken gegen-\nüber dem Budget 2020. \n\n− Die vom Luzerner Stimmvolk beschlossene Aufgaben- und Finanzreform (AFR18) wird erstmals im Jahr 2020 \numgesetzt. Diese bringt jährliche Mehrkosten bzw. Mindererträge von rund 4 Mio. Franken. Diese jährlichen Zu-\nsatzbelastungen können nicht innerhalb eines Jahres mit zusätzlichen Steuererträgen aufgefangen werden.  \n\n− Unabhängig von der AFR 18 muss die Gemeinde ab 2021 neue gebundene Mehrausgaben von rund 1 Mio. \nFranken verkraften. So wurden aufgrund eines kantonal geltenden Gerichtsurteils die Ergänzungsleistungen für \nHeimbewohner erhöht (plus 0.3 Mio. Franken). Im Weiteren hat der Kanton Luzern die Lohnsituation der Lehr-\npersonen durch ausserordentliche Lohnmassnahmen verbessert (plus 0.47 Mio. Franken) und die Pro-Kopfbei-\nträge bei der Bildung reduziert (Ertragsminderung von 0.28 Mio. Franken).  \n\n− Die Entwicklung des innerkantonalen Finanzausgleichs belastet den Finanzhaushalt der Gemeinde zusätzlich. \nWeil sich der Ressourcenbedarf der ressourcenschwachen Gemeinden erhöht hat, steigt der Beitrag der Ge-\nmeinde Horw um 0.2 Mio. Franken. Zusätzlich bezahlt die Gemeinde Horw aufgrund der ausserordentlichen \nSteuererträge der Jahre 2018 - 2020 einen höheren Ressourcenausgleich von 1.5 Mio. Franken. \n\n− Nicht nur die Veränderungen im Umfeld beeinflussen die Finanzen, auch die Entwicklung der Gemeinde zeigt \nAuswirkungen auf den Finanzhaushalt. Nebst zusätzlichen Steuererträgen steigen auch die Ausgaben vor allem \nim Bereich der Bildung durch zusätzliche Klassen auf allen Stufen und durch die grössere Nachfrage nach \nschulergänzenden Betreuungsangeboten. \n\n \nIm Rahmen des Berichts und Antrags Nr. 1662 "Finanzstrategie 2026" hat der Gemeinderat, gestützt auf die finanz-\npolitischen Leitsätze, für den Zeitraum von 2021 bis 2026 eine Finanzstrategie formuliert, die es erlaubt, den Finanz-\nhaushalt der Gemeinde Horw trotz absehbaren Herausforderungen im Gleichgewicht zu halten. Im Kontext dieser \nFinanzstrategie kann der AFP 2021 wie folgt beurteilt werden: \n\n− Das Ergebnis der Erfolgsrechnung vom Budget 2021 präsentiert sich rund 0.5 Mio. Franken besser als in den \nAnnahmen "Basisszenario mit Massnahmen" der Finanzstrategie. In den Jahren 2021 - 2025 kumulieren sich \nnegative Rechnungsergebnisse zu einem Totalbetrag von rund 19.5 Mio. Franken. Die Vorgabe von 20 Mio. \nFranken der Finanzstrategie kann eingehalten werden. Gegenüber den Annahmen im Frühjahr ist das Risiko \neiner Steuererhöhung ab 2022 kleiner geworden.  \n\n− Die Nettoverschuldung der Gemeinde Horw wird sich aufgrund der negativen Rechnungsergebnisse und der \nInvestitionsprojekte deutlich erhöhen. Die in der Finanzstrategie festgelegte Höhe der Verschuldung von \nFr. 2'500.00 pro Einwohner wird ab 2024 überschritten, nähert sich jedoch 2026 wieder dem Grenzwert.  \n\nGesamtaufwand Gesamtertrag Ergebnis\n\nRechnung 2019 87'054'373.00              107'504'332.00            -20'449'959.00            \nBudget 2020 92'699'127.00              100'543'845.00            -7'844'718.00               \nBudget 2021 94'478'029.00              90'012'009.00              4'466'020.00                \n\n1'778'902.00                 -10'531'836.00             12'310'738.00              \n1.92% -10.47% -156.93%\n\n(ohne Interne Verrechnungen)\n\nVeränderung Bu 20 zu Bu 21\n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 4/149 \n \n \n\n− Das Eigenkapital sinkt in den nächsten Jahren aufgrund der negativen Rechnungsergebnisse und erreicht den \nTiefpunkt im Jahr 2025. Das Eigenkapital sinkt im gesamten Finanzplanhorizont nie unter 80 % des Verwal-\ntungsvermögens. Die gesunde Finanzierung des Verwaltungsvermögens mit einem hohen Anteil Eigenkapital \nkann gewährleistet werden. \n\n− Der Cashflow der Gemeinde Horw ist aufgrund der hohen Finanzausgleichszahlungen in den Jahren 2021 - \n2024 ungenügend. Da diesen Zahlungen die hohen Steuererträge der Jahre 2018 - 2020 zugrunde liegen und \ndie Gemeinde Horw in diesen guten Jahren keine Rückstellungen für den zukünftigen Finanzausgleich bilden \ndurfte, wurde in der Finanzstrategie ein Betrag von 20 Mio. Franken für die Abfederung dieser "Durststrecke" zur \nVerfügung gestellt. \n\n− Mit dem ausgewiesenen Betrag von Fr. 1'727'177.00 wird der in der Finanzstrategie angestrebte Zielbetrag von \n2 Mio. Franken aus Optimierungen der Aufgaben knapp nicht erreicht. Dieser Betrag wurde damals in der Fi-\nnanzstrategie grob geschätzt. Im Budgetprozess zeigte sich, dass nicht alle Annahmen sofort umsetzbar sind. In \ndiesem Sinne wird die angestrebte Aufgabenoptimierung erst in ein paar Jahren ihre volle Wirkung entfalten.  \n\n− Aufgrund der aktuellen Steuerveranlagungen dürfen wir ab 2021 mit höheren Steuererträgen rechnen als in der \nFinanzstrategie angenommen. Zusätzlich wird aufgrund der aktuellen Bautätigkeit der Steuerertrag wachsen. \nDemgegenüber sind die Auswirkungen von Corona auf den Steuerertrag schwer abschätzbar. Insgesamt ist die \nSchätzung des Steuerertrages damit mit gewissen Unsicherheiten behaftet.  \n\n− Gestützt auf die Vorgaben der Finanzstrategie wurde der Bericht und Antrag Nr. 1661 "Investitionsprogramm \n2021 - 2027" erarbeitet und vom Einwohnerrat am 25. Juni 2020 beraten. Aufgrund dieser Beratung hat der Ein-\nwohnerrat für die Jahre 2021 - 2024 ein Investitionsvolumen von 26.6 Mio. Franken gutgeheissen. Im vorliegen-\nden AFP 2021 wird dieses Volumen um rund 1.4 Mio. Franken übertroffen.  \n\n− Im AFP 2021 wird die Vorgabe aus der Finanzstrategie für den baulichen Unterhalt und die Instandhaltung \nknapp nicht eingehalten. Für die langfristige Werterhaltung sollte der Zielwert von 2.5 Mio. Franken im Durch-\nschnitt der Jahre nicht unterschritten werden. \n\n− Der Cashflow der Gemeinde Horw ist aufgrund der hohen Finanzausgleichszahlungen in den Jahren 2021 - \n2024 ungenügend (siehe auch 2.4). Aus diesem Grund kann in diesen Jahren die Vorgabe aus der Finanzstrate-\ngie nicht eingehalten werden. Insgesamt wird in der Zeitperiode 2019 - 2026 die Vorgabe eingehalten. \n\n \n  \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 5/149 \n \n \n\n1.1.3 Zusammenzug Erfolgsrechnung \n \nErfolgsrechnung RE 2019 BU 2020 BU 2021 Abwei-\n\nchung \nPlan 2022 Plan 2023 Plan 2024 \n\n30 - Personalaufwand 31,034,395 31,276,131 32,248,759 972,629 33,208,520 33,306,265 33,107,202 \n31 - Sach- + Übriger  \n       Betriebsaufwand \n\n10,787,580 13,888,487 12,768,472 -1,120,015 12,571,400 12,063,076 11,968,015 \n\n33 - Abschreibungen 7,197,440 7,453,534 7,500,043 46,509 6,681,083 6,482,417 6,753,400 \n35 - Einlagen  \n       Fond/Spez. \n\n554,506 117,328 115,681 -1,647 34,000 154,000 243,000 \n\n36 - Transferaufwand 35,818,115 38,397,538 40,326,813 1,929,275 42,360,520 44,506,729 43,853,905 \nBetrieblicher Aufwand 85,392,036 91,133,017 92,959,768 1,826,751 94,855,523 96,512,487 95,925,522 \n\n \n\n40 - Fiskalertrag -80,534,040 -69,791,000 -57,205,000 12,586,000 -59,144,912 -60,864,560 -61,536,185 \n41 - Regalien und  \n       Konzessionen \n\n-460,770 -532,000 -532,000 0 -542,640 -550,780 -559,041 \n\n42 - Entgelte -14,545,738 -12,895,712 -11,774,352 1,121,360 -11,874,830 -11,992,827 -12,112,007 \n43 – Verschiedene \n        Erträge \n\n-490,865 -603,200 -648,200 -45,000 -740,000 -740,000 -740,000 \n\n45 – Entnahmen \n        Fonds/Spez. \n\n-338,868 -1,010,098 -700,420 309,678 -277,000 -245,000 -221,000 \n\n46 - Transferertrag -8,453,234 -13,020,700 -13,048,741 -28,041 -13,274,800 -13,506,136 -13,742,098 \nBetrieblicher Ertrag -104,823,516 -97,852,710 -83,908,713 13,943,997 -85,854,182 -87,899,303 -88,910,331 \n\n \n\n   \n\nErgebnis aus  \nbetrieblicher Tätigkeit \n\n-19,431,480 -6,719,693 9,051,055 15,770,748 9,001,341 8,613,184 7,015,191 \n \n\n   \n\n34 - Finanzaufwand 1,662,336 1,566,111 1,518,261 -47,850 1,518,000 1,518,000 1,593,220 \n44 - Finanzertrag -2,680,816 -2,691,136 -3,103,296 -412,160 -3,097,000 -3,097,000 -3,097,000 \nFinanzergebnis -1,018,479 -1,125,025 -1,585,035 -460,010 -1,579,000 -1,579,000 -1,503,780 \n\n \n\n   \n\nOperatives Ergebnis -20,449,960 -7,844,718 7,466,020 15,310,738 7,422,341 7,034,184 5,511,411 \n \n\n   \n\n38 – Ausserordentlicher Aufwand \n      \n\n48 – Ausserordentlicher Ertrag \n\n \n\n-3,000,000 \n \n\n-2,500,000 -2,000,000 -1,500,000 \nAusserordentliches Ergebnis \n\n \n\n-3,000,000 \n \n\n-2,500,000 -2,000,000 -1,500,000 \n \n\nGesamtergebnis ER -20,449,960 -7,844,718 4,466,020 15,310,738 4,922,341 5,034,184 4,011,411 \n \n\n   \n\nErgebnisse Spezialfinanzierungen (Verbuchung vor Abschluss) \n \n \n\nRE 2019 BU 2020 BU 2021 Abweichung    \nSF Feuerwehr -39,902 111,210 -21,601 -132,811    \n\n \n\nSF Wasserversorgung -220,192 173,266 113,759 -59,507    \n \n\nSF Siedlungsentwässerung -36,897 294,164 139,562 -154,602 \n   \n\n \n\nSF Abfallentsorgung 237,683 310,648 269,334 -41,314    \n \n\nSF Fernheizwerk -8,348 -23,128 27,576 50,704 \n   \n\n \n\nTotal -67,657 866,161 528,630 -337,531    \n \n\n   \n\n \n   \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 6/149 \n \n \n\n \n\n1.2 Das Budget der Investitionsrechnung ins Verwaltungsvermögen \n\n1.2.1 Das Budget in Zahlen \nDas Budget der Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen sieht bei Ausgaben von Fr. 13’043'800.00 und Einnah-\nmen von Fr. 2'457'000.00 Nettoinvestitionen von Fr. 10'586'800.00 vor.  \n \n\n \n\n1.2.2 Bemerkungen zur Investitionsrechnung \nDas Budget Investitionsrechnung kann in folgende Gruppen unterteilt werden: \n− Bewilligte Sonderkredite \n− Pendente Sonderkredite \n− Diverse Investitionen ohne Sonderkredite \n \nBewilligte Ausgabenbewilligungen Sonderkredite: Anteil 2021 4.4 Mio. Franken \nDiese Investitionen wurden vom Einwohnerrat oder von den Stimmberechtigten der Gemeinde Horw gutgeheissen. \nIm Budget 2021 wird der in dieser Zeitperiode anfallende Finanzbedarf aufgezeigt. Es handelt sich um folgende Son-\nderkredite: \n− Darlehen Tennisclub Anteil 2021: Fr.            700'000.00  \n− ICT-Infrastruktur Gemeindeschulen Anteil 2021: Fr. 83'800.00 \n− Umsetzung Bauprojekt Unterführung Wegmatt Anteil 2021: Fr. 112'000.00 \n− Realisierung Bushof + Bahnhofplatz Anteil 2021: Fr. 3'000'000.00 \n− Erwerb Stockwerkeigentum Kindergarten Stirnrüti Anteil 2020: Fr.    520'000.00 \n\n \nDiverse Investitionen ohne Sonderkredite: 8.6 Mio. Franken \nDies betrifft diverse Investitionen bis 0.5 Mio. Franken, welche innerhalb des Budgetjahres 2021 abgeschlossen wer-\nden können und folglich keinen Sonderkreditcharakter haben.  \n\n1.2.3 Investitionen in die Anlagen Finanzvermögen \nGemäss Gesetz über den Finanzhaushalt und Gemeindeordnung liegen mit Ausnahme von Liegenschaftskäufen und \n-verkäufen die Anlagen ins Finanzvermögen in der Kompetenz des Gemeinderates.  \n \nDem Einwohnerrat werden deshalb im AFP die geplanten Anlagen ins Finanzvermögen nicht zur Genehmigung, son-\ndern zur Kenntnisnahme vorgelegt. \n  \n\nAusgaben Einnahmen Netto-\ninvestitionen\n\nRechnung 2019 19'193'201.32              1'270'875.51                 17'922'325.81              \nBudget 2020 20'536'575.00              5'602'000.00                 14'934'575.00              \nBudget 2021 13'043'800.00              2'457'000.00                 10'586'800.00              \n\n-7'492'775.00               -3'145'000.00               -4'347'775.00               \n-36.49% -56.14% -29.11%\n\nVeränderung Bu 21 zu Bu 20\n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 7/149 \n \n \n\n1.3 Fazit und politische Würdigung  \n \nDie Gemeinde Horw hat in den letzten Jahren aufgrund von Sondereffekten bei den Steuereinnahmen gute Rech-\nnungsabschlüsse verzeichnen können. Dies hat es erlaubt, die Verschuldung abzubauen, hohe Investitionen ohne \nzusätzliche Verschuldung zu finanzieren und das Eigenkapital der Gemeinde zu erhöhen.  \n \nDiese gute Ausgangslage wird in den nächsten Jahren massiv gedämpft. Zum einen entfallen ab dem Jahr 2021 bei \nden Steuern die Sondereffekte aufgrund hoher Dividendenausschüttungen. Zum anderen wurden der Gemeinde Ver-\nänderungen im Steuersubstrat signalisiert (Wegzüge). Weiter steigen aufgrund der hohen Steuererträge der letzten \nJahre die Beiträge an den kantonalen Finanzausgleich. Zudem hat der Kanton mit einer umfassenden Aufgaben- und \nFinanzreform (AFR18) diverse Massnahmen mit spürbaren finanziellen Folgen zu Lasten der Gemeinde beschlos-\nsen. Auf der Basis dieser Ausgangslage zeichnet sich ein strukturelles Defizit ab.  \n \nDer Gemeinderat hat deshalb Anfang 2020 entschieden, unter Beizug von Prof. Dr. Christoph Lengwiler, Kriens, die \nbisherige und die absehbare künftige Entwicklung der Gemeindefinanzen genauer zu analysieren und eine Finanz-\nstrategie zu entwickeln, in welcher Ziele für die Zukunft formuliert und mögliche Handlungsoptionen aufgezeigt wer-\nden. Den entsprechenden Bericht und Antrag Nr. 1662 "Finanzstrategie 2026" hat der Einwohnerrat am 25. Juni \n2020 einstimmig zur Kenntnis genommen. \n \nMit dem vorliegenden AFP 2021 hat sich dieses Strategiepapier erstmals bewährt. Dank Globalbudgets und strategi-\nschen Vorgaben konnte der Budgetprozess fokussiert begleitet werden. Mit Hilfe der eingeleiteten Massnahmen, \naber auch weil die Steuererträge aufgrund der aktuellen Steuerveranlagung genauer abgeschätzt werden können, \npräsentiert sich der AFP 2021 besser als noch im Frühjahr angenommen.  \n \nDiese erfreuliche Entwicklung wird leider wiederum durch die Entwicklungen im Umfeld getrübt. Erneut musste die \nGemeinde gebundene Mehrkosten von rund 1 Mio. Franken ins Budget aufnehmen. Diese externe Einwirkung macht \ndie erfreuliche interne Entwicklung wieder teilweise zunichte. Zudem hat die finanzielle Unsicherheit deutlich zuge-\nnommen. So sind die Folgen von Corona auf den Finanzhaushalt der Gemeinde sehr schwer abschätzbar. Wir müs-\nsen auch davon ausgehen, dass sich aufgrund von Corona der kantonale Finanzhaushalt wieder schlechter präsen-\ntiert, was den Druck auf die Gemeindefinanzen weiter erhöhen wird. \n \nInsgesamt präsentiert sich der Finanzhaushalt der Gemeinde Horw nach wie vor in einem sehr guten Zustand. Ge-\ngenüber den Annahmen im Frühjahr ist das Risiko einer Steuererhöhung ab 2022 kleiner geworden. Damit steigt die \nWahrscheinlichkeit, dass sich die Horwer Gemeindefinanzen auf mittlere Frist vom Finanzstrategie-Szenario "Stress" \nentfernen. \n \n \n \n  \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 8/149 \n \n \n\n2 Finanzstrategie 2026 \n\n2.1 Ergebnis Erfolgsrechnung \nVorgaben Finanzstrategie: \nDie Erfolgsrechnung soll über einen Zeitraum von 5 Jahren ausgeglichen sein. \nDie Rechnungsüberschüsse der Jahre 2018 bis 2020 können im Maximalbetrag von 20 Mio. Franken zur Abfederung \nder Einnahmenausfälle und der hohen Finanzausgleichszahlungen in den Jahren 2021 - 2026 eingesetzt werden. \n \nVergleich mit den Szenarien der Finanzstrategie \nZur Abschätzung der künftigen Entwicklung des Finanzhaushaltes der Gemeinde Horw wurde im Rahmen der Fi-\nnanzstrategie auf Basis der aktuell verfügbaren Informationen ein Finanzplan erstellt. Dieser stützte sich auf einem \nBasisszenario ab, das als realistisch eingeschätzt wurde. Ergänzend dazu wurden ein positiveres und zwei negati-\nvere Szenarien aufgezeigt.  \n \nAnnahmen Basisszenario: \n– Entfall der Sonderfaktoren bei den Steuereinnahmen ab dem Jahre 2021 \n– Stark steigende Zahlungen in den Ressourcenausgleich aufgrund der ausserordentlichen Steuereinnahmen \n\n2018 bis 2020 \n– Moderates Wachstum der Bevölkerung und der Steuererträge \n– Investitionen im Rahmen der aktuellen Investitionsplanung \n– Weiterführung der bisherigen Leistungen \n– Berücksichtigung des Mehraufwandes aus der Aufgabenreform 2018 (AFR18) \n– Entnahme von gesamthaft 10 Mio. Franken aus den Aufwertungsreserven (degressiv verteilt von 2021 - 2026) \n \nAnnahmen Szenario Optimo: \nIn einem optimistischeren Szenario wurde davon ausgegangen, dass der Wegfall der Sondereffekte bei den Steuern \nteilweise kompensiert wird durch ein stärkeres Wachstum der Bevölkerung (und der Steuerpflichtigen) und durch den \nZuzug von guten Steuerzahlenden. Entsprechend steigt der Steuerertrag stärker als im Basisszenario. \n \nAnnahmen Szenario Challenge: \nIn einem pessimistischeren Szenario wurde davon ausgegangen, dass das Bevölkerungswachstum tiefer ausfällt als \nerwartet und dass sich die Struktur der Steuerzahlenden eher ungünstig entwickelt. Entsprechend wächst der Steuer-\nertrag weniger stark als im Basisszenario. \n \nAnnahmen Szenario Stress: \nNoch pessimistischer sah das Szenario Stress aus, welches von einem unerwarteten Ausfall von Steuereinnahmen \noder von unerwarteten zusätzlichen Ausgaben in der Erfolgsrechnung im Budget 21 von insgesamt 5 Mio. Franken \nausging (im Szenario bei den Steuereinnahmen abgezogen). Dies würde das "strukturelle Defizit" schlagartig erhö-\nhen und die Finanzsituation der Gemeinde stark beeinflussen. Für dieses Szenario musste aufgrund absehbarer Ver-\nänderungen bei der Struktur der Steuerkunden, den unsicheren Auswirkungen der COVID-19 Krise auf die Steuer-\neinnahmen und die Ausgaben der Gemeinde sowie den Auswirkungen der AFR18 mit einer hohen Eintretenswahr-\nscheinlichkeit gerechnet werden. \n \n \nErgebnis der Erfolgsrechnung im AFP 2021 \n \n\n            Budget Budget   Finanzplanjahre     \n\n  Kennzahl 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 \n\n  Ergebnis Laufenden Rechnung (vor Abschluss) 7'845 -4'466 -4'973 -5’085 -4’062 -1'012 1'509 \n\n  Ergebnis Laufende Rechnung in Steuereinheiten 0.17 -0.12 -0.12 -0.12 -0.09 -0.02 0.04 \n\n  Ergebnis Laufende Rechnung kumuliert 7'845 3'379 -1'594 -6'679 -10'741 -11'753 -10’244 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 9/149 \n \n \n\nVergleich Ergebnis der Erfolgsrechnung AFP 2021 zu den Szenarien der Finanzstrategie \n\n \n \nBeurteilung: \nDas Ergebnis der Erfolgsrechnung vom Budget 2021 präsentiert sich rund 0.5 Mio. Franken besser als in den Annah-\nmen zur Finanzstrategie. In den Jahren 2021 - 2025 kumulieren sich negative Rechnungsergebnisse von rund \n19.5 Mio. Franken. Die Vorgabe von 20 Mio. Franken der Finanzstrategie kann eingehalten werden. \n \nIm Frühjahr wurde eher mit den Szenarien Challenge oder gar Stress gerechnet. Bei diesen Szenarien wären ab \n2022 (beim Szenario Stress) oder ab 2024 (beim Szenario Challenge) Steuererhöhungen notwendig geworden. Ge-\ngenüber den Annahmen im Frühjahr ist das Risiko einer Steuererhöhung ab 2022 kleiner geworden.  \n \n\n2.2 Nettoverschuldung \nVorgaben Finanzstrategie: \nDie Nettoverschuldung darf maximal auf Fr. 2'500.00 pro Einwohner steigen. \n \n\n \n \n \n\n -12'000\n\n -10'000\n\n -8'000\n\n -6'000\n\n -4'000\n\n -2'000\n\n -\n\n 2'000\n\n 4'000\n\n 6'000\n\n 8'000\n\n 10'000\n\nBu 2020 Bu 2021 FP 2022 FP 2023 FP 2024 FP 2025 FP 2026\n\nAFP 2021 Szenario Basis mit Massnahmen\n\nSzenario Optimo mit Massnahmen Challenge mit Massnahmen\n\nStress mit Massnahmen\n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 10/149 \n \n \n\n \n\n            Rechn. Budget Budget   Finanzplanjahre     \n\n  Kennzahl 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 \n\n  Nettoschuld Ende Jahr -3'298 9'275 21'414 30'328 37'350 41'978 43'541 39'749 \n\n  Ständige Wohnbevölkerung Ende Jahr 14'167 14'380 14'667 14'960 15'185 15'413 15'567 15'722 \n\n  \n  \nNettoschuld pro Einwohner max. \n\n   \n2'500  -233 645 1'460 2'027 2'460 2'724 2'797 2'528 \n\n \nDie Nettoverschuldung der Gemeinde Horw wird sich aufgrund der negativen Rechnungsergebnisse und der Investi-\ntionsprojekte deutlich erhöhen. Die in der Finanzstrategie festgelegte Höhe der Verschuldung von Fr. 2'500.00 pro \nEinwohner wird ab 2024 überschritten, nähert sich jedoch 2026 wieder dem Grenzwert.  \n\n2.3 Eigenkapital \nVorgaben Finanzstrategie: \nDas Eigenkapital soll mindestens 80 Prozent des Verwaltungsvermögens betragen (vgl. Art. 9 Finanzreglement). \n \n \n\n \n \n\n            Rechn. Budget Budget   Finanzplanjahre     \n\n  Kennzahl 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 \n\n  Wichtige Messzahlen                     \n\n    Verwaltungsvermögen (in Mio.)          229       233       234       234       233       232       230  \n\n    Eigenkapital in Mio.            219       211       203       196       191       189       190  \n\n  Weitere Kennzahlen                     \n\n    EK in % VV mind. 80%   96.0% 90.6% 86.9% 83.9% 81.8% 81.1% 82.5% \n \nDas Eigenkapital sinkt in den nächsten Jahren aufgrund der negativen Rechnungsergebnisse und erreicht den Tief-\npunkt im Jahr 2025. Das Eigenkapital sinkt im gesamten Finanzplanhorizont nie unter 80 % des Verwaltungsvermö-\ngens. Die gesunde Finanzierung des Verwaltungsvermögens mit einem hohen Anteil Eigenkapital kann gewährleistet \nwerden. \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 11/149 \n \n \n\n2.4 Cashflow aus Geschäftstätigkeit \nVorgaben Finanzstrategie: \nDer Cashflow aus Geschäftstätigkeit soll für den Zeitraum Budget und Finanzplanjahre (AFP) mindestens so hoch \nsein, wie die Abschreibungen (Art. 9 Finanzreglement). \n \n\n            Rechn. Budget Budget   Finanzplanjahre     \n\n  Kennzahl 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 \n\n  Wichtige Messzahlen                     \n\n    Cashflow           14'406      -538      -984      -642  \n   \n\n1'266  \n   \n\n4'686     7'793  \n\n    Abschreibungen          7'454     7'500     6'681     6'482  \n   \n\n6'753  \n   \n\n6'765     6'738  \n\n  Weitere Kennzahlen                     \n\n    Cashflow / Abschreibungen mind. 100%   193.3% -7.2% -14.7% -9.9% 18.7% 69.3% 115.6% \n \nDer Cashflow der Gemeinde Horw ist aufgrund der hohen Finanzausgleichszahlungen in den Jahren 2021 - 2024 \nungenügend. Da diesen Zahlungen die hohen Steuererträge der Jahre 2018 - 2020 zugrunde liegen, und die Ge-\nmeinde Horw in diesen guten Jahren keine Rückstellungen für den zukünftigen Finanzausgleich bilden durfte, wurde \nin der Finanzstrategie ein Betrag von 20 Mio. Franken für die Abfederung dieser Durststrecke zur Verfügung gestellt. \n\n2.5 Zusätzliche Entlastungsmassnahmen \nVorgaben Finanzstrategie: \nEs sollen bereits ab dem Budget 2021 zusätzliche Massnahmen ergriffen werden, um den Finanzhaushalt der Ge-\nmeinde Horw zu entlasten und das strukturelle Defizit zu vermindern (Effizienzsteigerungen und Überprüfung des \nLeistungsportfolios). Ziel ist es, durch Effizienzgewinne jährlich real 1 % des Personal- und Sachaufwands einzuspa-\nren. \n \nDie Optimierungen können wir wie folgt messen:  \nBudget 2020 minus Aufgabenänderungen 2020 plus Aufgabenänderungen 2021 ergibt das Zielbudget ohne Kosten-\noptimierungen. Die Abweichung des tatsächlichen Budgets 2021 zum erwähnten Zielbudget ohne Kostenoptimierun-\ngen ergibt die Kostenoptimierung 2021. \n \nTabelle der Kosten- und Ertragsoptimierungen 2021 \n\n \n\nAufgabenbereich Budget 2020 \nbetrieblicher \nLeistungsauftrag\n\nMinus\nAufgaben-\nänderungen 2020\n\nPlus \nAufgaben-\nänderungen 2021\n\nBerechnetes \nBudget\n\nminus \ntatsächliches \nBudget\n\nKosten- und \nErtrags-\noptimierungen \n2021\n\n111 Behörden 1'612'123.00          -205'000.00           150'000.00            1'557'123.00          -1'486'465.00         70'658.00              \n\n112 Stabsdienste (Kanzlei plus) 1'708'238.00          -517'000.00           181'000.00            1'372'238.00          -1'301'800.00         70'438.00              \n\n113 Freizeit + Sport 1'043'595.00          -155'000.00           -190'000.00           698'595.00            -802'481.00           -103'886.00           \n\n121 Bildung 11'093'453.00        4'522'200.00          -2'955'750.00         12'659'903.00        -12'356'976.00       302'927.00            \n\n201 Organisation und Personal 922'845.00            -83'000.00             458'625.00            1'298'470.00          -1'168'554.00         129'916.00            \n\n202 Finanzverwaltung 2'891'423.00          -                       -2'904'100.00         -12'677.00             97'140.00              84'463.00              \n\n203 Finanzdepartement übriges 12'673'832.00        -4'711'310.00         4'772'000.00          12'734'522.00        -12'538'210.00       196'312.00            \n\n301 Bau und Umwelt 2'945'976.00          -363'000.00           2'708'200.00          5'291'176.00          -5'021'950.00         269'226.00            \n\n302 Gemeindewerke -1'785'753.00         444'992.00            -240'897.00           -1'581'658.00         1'830'269.00          248'611.00            \n\n401 Gesundheitswesen 5'713'000.00          -90'000.00             475'000.00            6'098'000.00          -6'096'100.00         1'900.00               \n\n402 Familie plus / Jugend / Kinder 2'138'800.00          -45'000.00             85'000.00              2'178'800.00          -2'263'118.00         -84'318.00             \n\n403 Sozialhilfe und -beratung 8'892'621.00          -                       20'000.00              8'912'621.00          -8'889'199.00         23'422.00              \n\n404 Kultur 332'000.00            332'000.00            -291'485.00           40'515.00              \n\n501 Immobilien 4'297'210.00          -93'000.00             -335'200.00           3'869'010.00          -3'567'476.00         301'534.00            \n\n502 Liegenschaften Finanzvermögen -615'655.00           276'000.00            -404'600.00           -744'255.00           741'305.00            -2'950.00              \n\n503 Feuerwehr -212'580.00           111'330.00            21'601.00              -79'649.00             150'579.00            70'930.00              \n\n504 Werkdienste 960'830.00            960'830.00            -925'785.00           35'045.00              \n\n505 Abfall -33'708.00             325'648.00            -269'334.00           22'606.00              49'828.00              72'434.00              \n\n600 Steuerertrag -69'544'500.00       -4'459'000.00         19'147'000.00        -54'856'500.00       56'874'500.00        2'018'000.00          \n\nAbschreibungen 7'453'534.00          7'500'043.00          -7'500'043.00         \n\nTotal -7'844'716.00        -5'041'140.00        21'050'545.00       8'211'198.00         -4'466'021.00        3'745'177.00         \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 12/149 \n \n \n\n \nDie Aufgabenänderungen werden je Aufgabenbereich im Detail aufgelistet. Zusammenfassend die wichtigsten Ände-\nrungen: \n− Im AFP 2020 wurden die Auswirkungen der Aufgaben- und Finanzreform 2018 (AFR18) mit einer Belastung der \n\nRechnung 2020 mit Fr. 4'073'172.00 ausgewiesen (siehe Bericht und Antrag Nr. 1653 "Aufgaben- und Finanz-\nplan (AFP) 2020"). Diese Mehrbelastung wird in den Aufgabenänderungen 2021 erneut ausgewiesen. \n\n− Im AFP 2020 wurden ausserordentliche Steuererträge von Fr. 15'840'000.00 budgetiert. Dieser Zusatzertrag \nentfällt im Jahr 2021.  \n\n− Nebst den Massnahmen AFR18 wird das Budget 2021 durch weitere übergeordnete Massnahmen wie folgt be-\neinflusst: \n\n \n \n− Im Weiteren verändern sich auch die Aufgaben der Gemeinde Horw: \n\n \n \nDer Gesamtbetrag Kosten- und Ertragsoptimierungen kann grob in folgende Bereiche unterteilt werden: \n− Optimierungen der Aufgabenbereiche ohne Steuern \n− Zuwachs Steuerertrag \n \nDer Zuwachs Steuerertrag wird mit Fr. 2'018'000.00 ausgewiesen.  \nAufgrund der aktuellen Steuerveranlagungen dürfen wir ab 2021 mit höheren Steuererträgen rechnen als in der Fi-\nnanzstrategie angenommen. Zusätzlich wird aufgrund der aktuellen Bautätigkeit der Steuerertrag wachsen. Demge-\ngenüber sind die Auswirkungen von Corona auf den Steuerertrag schwer abschätzbar. Insgesamt ist die Schätzung \ndes Steuerertrages damit mit Risiken verbunden.  \n \nOptimierungen der Aufgabenbereiche ohne Steuern \nMit dem ausgewiesenen Betrag von Fr. 1'727'177.00 wird das von der Finanzstrategie angestrebte Volumen für Opti-\nmierungen der Aufgaben knapp nicht erreicht. Dazu ist zu sagen, dass der Betrag in der Finanzstrategie eine grobe \nSchätzung war. Im Budgetprozess zeigte sich, dass nicht alle Annahmen sofort umsetzbar sind. In diesem Sinne wird \ndie angestrebte Aufgabenoptimierung erst in ein paar Jahren voll zur Wirkung kommen.  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nDie wichtigsten Änderungen übergeordnet  Wirkung auf \nErfolgsrechnung \n\nHRM2-Einführung Die Pro-Kopfbeiträge wurden gesenkt. HRM2 berechnet tiefere Abschreibungs- und \nZinskosten.  \n\n278'717.00                 \n\nAFR 18 Höhere Musikschulbeiträge -150'000.00               \nAFR18 Höhere Kantonsbeiträge Familie Plus -210'000.00               \nBeschluss Regierungsrat Ausserordentliche Lohnmassnahmen Schule 471'750.00                 \n\nAnteil Schuljahr 2020/21 im AFP 2020 -163'250.00               \nGerichtsurteil EL Höhere Ergänzungsleistungen für Heimbewohner 600'000.00                 \n\nWeniger WSH Heimbewohner -300'000.00               \nCorona Höher WSH-Kosten 300'000.00                 \nFinanzausgleich Zuwachs Ressourcenausgleichstopf 200'000.00                 \n\nTotal übergeordente Aufgabenänderungen 1'027'217.00             \n\nDie wichtigsten Änderungen Gemeinde  Wirkung auf \nErfolgsrechnung \n\nSchule Zusätzliche Schulklassen 548'000.00                 \n\nZunahme Schüler in externen Sekundarschulen und in Gymnasien 300'000.00                 \n\nHRM2 Erhöhung der Rückstellungen für Renten aufgrund der jährlichen Anpassungen. 130'000.00                 \n\nAusserordentlicher Bezug\naus Eigenkapital\n\nBezug Aufwertungsreserven -3'000'000.00             \n\nFinanzausgleich Veränderung aufgrund ausserordentlicher Steuern 1'538'000.00              \n\nTotal -484'000.00               \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 13/149 \n \n \n\n2.6 Begrenzung der Investitionen \nVorgabe Finanzstrategie: \nIn den nächsten zehn Jahren sollen im Durchschnitt jährlich maximal 4 Mio. Franken in den allgemeinen Finanzhaus-\nhalt und maximal 2 Mio. Franken in die Spezialfinanzierungen investiert werden (Total 40 bzw. 20 Mio. Franken). \n \n \n\n \n \nGestützt auf die Vorgaben der Finanzstrategie wurde der Bericht und Antrag Nr. 1661 "Investitionsprogramm \n2021 – 2027" erarbeitet und vom Einwohnerrat am 25. Juni 2020 beraten. Aufgrund dieser Beratung hat der  \nEinwohnerrat für die Jahre 2021 - 2024 ein Investitionsvolumen von 26.6 Mio. Franken gutgeheissen. Im vorliegen-\nden AFP 2021 wird dieses Volumen um rund 1.4 Mio. Franken übertroffen.  \n \nFolgende Investitionsprojekte wurden zusätzlich ins Budget 2021 aufgenommen: \n\n- W-Lan Schulhaus Allmend      Fr. 140'000.00 \n- Höherer Betrag bei der Realisierung behindertengerechter Bushaltestellen Fr. 115'000.00 \n- Bikerlenkung Bireggwald       Fr. 120'000.00 \n- Leitungen Wasserversorgungen + Siedlungsentwässerung Projekt REAL Fr. 263'000.00 \n- Rahmenkredit Immobilien aufgrund zusätzlicher Photovoltaikanlagen  Fr. 440'000.00 \n- Vereinslokale Autobahnüberdeckung     Fr. 390'000.00 \n\n2.7 Minimalbetrag baulicher Unterhalt und Instandhaltung \nVorgabe Finanzstrategie: \nFür baulichen Unterhalt und Instandhaltung sollen jährlich in der Erfolgsrechnung mindestens 2.5 Mio. Franken be-\nreitgestellt werden. \n \nWerte aus dem AFP 2021: \n\n \n \nIm AFP 2021 wird die Vorgabe aus der Finanzstrategie für den baulichen Unterhalt und die Instandhaltung knapp \nnicht eingehalten. Für die langfristige Werterhaltung sollte der Zielwert im Durchschnitt der Jahre nicht unterschritten \nwerden. \n\n2.8 Investitionsanteil aus selbst erwirtschafteten Mitteln \nVorgabe Finanzstrategie: \nDie Investitionen ins Verwaltungsvermögen sollen zu mindestens 50 % mit selbst erwirtschafteten Mitteln (Cashflow \naus Geschäftstätigkeit) finanziert werden. \n \n\n            Rechn. Budget Budget   Finanzplanjahre     \n\n  Kennzahl 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 \n\n  Nettoinvestitionen ins Verwaltungsvermögen 18'498 26'979 11'601 7'930 6'380 5'893 6'250 4'000 \n\n  Selbstfinanzierung (Cashflow) 31'870 14'406 -538 -984 -642 1'266 4'686 7'793 \n\n    Anteil       172% 53% -5% -12% -10% 21% 75% 195% \n \nDer Cashflow der Gemeinde Horw ist aufgrund der hohen Finanzausgleichszahlungen in den Jahren 2021 - 2024 \nungenügend. Aus diesem Grund kann in diesen Jahren die Vorgabe aus der Finanzstrategie nicht eingehalten wer-\nden. Insgesamt wird in der Zeitperiode 2019 - 2026 die Vorgabe eingehalten. \n  \n\nInvestitionen (in Fr. 1'000.00) Buget   Finanzplanjahre\n\n2021 2022 2023 2024 Total\n\nNettoinvestitionen B+A 1661 15'556     4'420       13'590     12'865     46'431     \n\nKorrektur Einw ohnerrat -1'812      -1'562      -8'212      -8'212      -19'798   \n\nKorrigierte B+A 1661 13'744     2'858       5'378       4'653       26'633     \n\nNettoinvestitionen AFP 2021 10'586     6'968       5'568       4'931       28'053     \nAbweichung -3'158     4'110       190          278          1'420       \n\nZielgrösse 2019 2020 2021\n\n314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 2'500'000.00        1'887'577.00 2'580'000.00 2'377'500.00 \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 14/149 \n \n \n\n3 Budgetierungs- und Planungsgrundlagen \nIm Rahmen der Erarbeitung des AFP 2021 wurden folgende Planungsparameter erfasst: \n \n\n \n\n3.1 Veränderung Personalaufwand \nIm Finanzplan der Gemeinde wurden sowohl beim Personalaufwand wie auch beim Sachaufwand ab 2022 im Rah-\nmen von zusätzlichen Entlastungsmassnahmen (siehe Abschnitt 2.5) Effizienzsteigerungen von 1-1.5 % eingesetzt. \nDiese Effizienzsteigerungen sind nicht identisch mit den allgemeinen Lohnanpassungen beim Personal oder der Teu-\nerung beim Sachaufwand. \n\n3.1.1 Lohnanpassungen Verwaltungs- und Betriebspersonal \nDas Lohnsystem der Gemeinde Horw basiert auf dem Landesindex 1982. Aufgrund der aktuell negativen Teuerung \nrechtfertigt sich keine Anpassung der Löhne im System.  \n \nIm Rahmen der Leistungsbeurteilung werden für individuelle Lohnanpassungen im Budget 2021 0.5 % eingesetzt. \n \n  \n\nBudget Budget   Finanzplanjahre\n\n2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\n-1.00% -1.00% -1.00% -1.50% -1.50%\n\n-1.00% -1.00% -1.00% -1.50% -1.50%\n\n2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00%\n\n1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00%\n\n0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%\n\n0.00% 0.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00%\n\n2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00%\n\n0.75% 0.75% 0.75% 0.75% 0.75% 0.75%\n\nBudget Budget   Finanzplanjahre\n2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n1.45 1.45 1.45 1.45 1.45 1.45 1.45\n\n1.50% 2.00% 2.00% 1.50% 1.50% 1.00% 1.00%\n14'380 14'667 14'960 15'185 15'413 15'567 15'722\n\n1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50%\n1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50%\n\nBudget Budget   Finanzplanjahre\n2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\n402 Übrige Direkte Steuern 2'250     2'250     2'250     2'250     2'250     2'250     2'250     \n4022    Grundstückgew innsteuern 1'500     1'500     1'500     1'500     1'500     1'500     1'500     \n4022.1 Mehrw ertabschöpfung\n4023    Handänderungssteuern 600       600       600       600       600       600       600       \n4024    Erbschafts- und Schenkungssteuern 150       150       150       150       150       150       150       \n4025    Nachkommenerbschaftssteuer\n4029    Eingang abgeschriebene Sondersteuern\n\nBudget Budget   Finanzplanjahre\n2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\n462 Ertrag Finanzausgleich 1'671    1'708    1'708    1'708    1'708    1'708    1'708    \n4621   Ressourcenausgleich 1'671     1'708     1'708     1'708     1'708     1'708     1'708     \n\n362     Aufwand Finanzausgleich 4'316    6'090    7'500    8'855    7'470    5'800    4'400    \n3621 Horizontale Abschöpfung 4'316     6'090     7'500     8'855     7'470     5'800     4'400     \n\nPrognose Finanzausgleich\n\nWachstum der Ø Steuerkraft juristische Personen\n\nPrognose übrige direkten Steuern\n\nSteuerfuss Gemeinde\n\nWachstum der Ø Steuerkraft natürliche Personen\n\nWachstum der ständigen Wohnbevölkerung\nStändige Wohnbevölkerung Ende Jahr\n\nØ Veränderung Personalaufw and (30)\n\nØ Veränderung Sach- und Betriebsaufw and (31)\n\nØ Veränderung Transferleistungen (36/46)\n\nEinflussfaktoren auf Steuereinnahmen\n\nZinssätze (für Neukredite)\n\nEingabe Einflussfaktoren / Plangrössen\n\nØ Veränderung Entgelte (42)\n\nØ Veränderung übriger Aufw and/Ertrag\n\nZinssätze (für interne Zinsverrechnung, nomal)\n\nZinssätze (für interne Zinsverrechnung, Spezfin)\n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 15/149 \n \n \n\nAufgrund der Aufgabenveränderungen verändert sich der Stelleplan der Gemeinde laufend. Im Budget 2021 wurden \nfolgende Veränderungen bei den Stellen berücksichtigt: \n\n \nWegfallende Stellen: \n− Personal/Steuern       - 0.20 \n− Portfolio Liegenschaften Verwaltungsvermögen                - 0.80 \n\n \nZusätzliche Stellen: \n− Kommunikation                     0.60 \n− Musikschule         0.30 \n− Mobilität (Ab Sommer 2021)       1.00 \n− Natur- und Umwelt        1.00 \n− Familie Plus         1.00 \n \nKommunikation: \nDie im Jahr 2019 eingeführte Praktikumsstelle soll durch eine 60 %-Pensum Festanstellung ersetzt werden. Damit \nkönnen die externen Kosten reduziert werden. Die Praktikumsstelle wurde im AFP 2020 unter Personal mit \nFr. 27'000.00 budgetiert. \n\n \nMusikschule: \nDie Angebote der Musikschule werden gemäss Nachfrage ausgebaut. Im Weiteren mussten aufgrund der kantonalen \nVorgaben die Pensen Schulleitung und Administration erhöht werden. \n\n \nMobilität: \nRund um die "Mobilität" und die "Mobilitätsbewältigung" stehen politisch und gesellschaftlich wichtige Themen an, \ndenen künftig mehr Rechnung getragen werden soll. Der Gemeinderat beantragt die Schaffung einer zusätzlichen \nStelle ab Sommer 2021. \n \nNatur- und Umwelt: \nDas Ressort Natur- und Umweltschutz ist mit einem Stellenetat von 70 % ausgestattet. Ergänzend wird eine Prakti-\nkumsstelle mit 60 % geführt. Die Energieplanung ist als Mandat im Umfang von Fr. 50'000.00 an die HSLU ausgela-\ngert. Mit dem "Klimawandel" und der "Biodiversität" stehen politisch und gesellschaftlich wichtige Themen an, denen \nmehr Rechnung getragen werden soll. Der Gemeinderat beantragt deshalb die Schaffung einer zusätzlichen Stelle \nab Frühjahr 2021. \n \nSchulergänzende Kinderbetreuung: \nIn der Rechnung 2019 fiel der Personalaufwand aufgrund der grösseren Nachfrage bei den schulergänzenden Ange-\nboten um Fr. 170'000.00 höher aus (siehe Rechnung 2019). Dieser höhere Personalaufwand wurde beim AFP 2020 \nnicht berücksichtigt.  \n\n3.1.2 Lohnanpassungen Volksschule \nAuf das Schuljahr 2021/22 werden vom Kanton die Besoldungen der Kindergarten- und Primarlehrpersonen sowohl \nstufen- als auch klassenmässig korrigiert. Dies löst Kosten von 2.25 % des gesamten Besoldungsaufwands aus.   \nZudem wurde die Erhöhung der Unterrichtsverpflichtung auf Beginn des Schuljahres 2020/21 wieder rückgängig ge-\nmacht. Dafür mussten zusätzlich 2 % budgetiert werden (2020/2021). Insgesamt ergibt sich daraus eine Erhöhung \ndes Personalaufwands bei den Kindergarten- und Primarlehrpersonen von ca. 3.5 %.  \nAnalog der Primarschule wurde auch die Erhöhung der Unterrichtsverpflichtung bei den Lehrpersonen der Sekundar-\nschulstufe auf Beginn des Schuljahres 2020/21 wieder rückgängig gemacht. Deshalb musste bei den Lehrpersonen \nder Sekundarstufe zusätzlich 2 % budgetiert werden. \nIm Weiteren rechnet die Gemeinde aufgrund der aktuellen Bautätigkeit mit zusätzlichen Klassen beim Kindergarten, \nder Primarschule und der Sekundarschule. \n\n4 Umstellung auf neuen Rechnungslegungsstandard HRM2  \nGemäss neuem Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden sind der politische Leistungsauftrag und das Glo-\nbalbudget Bestandteile des AFP. Gestützt darauf wurden für das Jahr 2019 erstmals Leistungsaufträge mit Global-\nbudgets erlassen. \n \nDer Gemeinderat hat in Erfüllung der kantonalen Vorgaben, im Jahr 2019 eine Gemeindestrategie ausgearbeitet und \ndiese mit dem Bericht und Antrag Nr. 1651 "Gemeindestrategie Horw 2030" dem Einwohnerrat im September 2019 \nzur Kenntnisnahme vorgelegt. Diese Gemeindestrategie bildet die Grundlage für das Legislaturprogramm 2020 - \n2024. Das Legislaturprogramm 2020 - 2024 wird im Frühjahr 2021 dem Einwohnerrat zur Kenntnis vorgelegt. Wie \nbereits im letzten Jahr, verzichtet der Gemeinderat im vorliegenden AFP darauf, auf den alten Legislaturplan 2016 - \n2020 Bezug zu nehmen. Ab dem AFP 2022 sollen dann die neuen strategischen Grundlagen als Basis aufgeführt \nwerden. \n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 16/149 \n \n \n\n5 Finanzkennzahlen \n\n5.1 Ergebnis der Erfolgsrechnung gemäss Finanzplantool \n \n\nFinanzkennzahlen  (z.T. vereinfacht) \nGrenz-\n\nwert 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 \nØ 21-\n\n26 \n\na. Selbstfinanzierungsgrad min. * 0% 53% -5% -12% -10% 21% 75% 195% 28% \n\nb. Selbstfinanzierungsanteil min. * 10% 14.3% -0.6% -1.1% -0.7% 1.4% 4.9% 8.1% 2.1% \n\nc. Zinsbelastungsanteil max. 4% -0.1% 0.0% 0.0% 0.0% 0.1% 0.1% 0.2% 0.1% \n\nd. Kapitaldienstanteil max. 15% 7.4% 8.3% 7.3% 7.0% 7.3% 7.3% 7.1% 7.4% \n\ne. Nettoverschuldungsquotient max. 150% 14% 41% 57% 70% 75% 74% 64% 64% \n\nf. Nettoschuld pro Einwohner max. \n   \n2'500  645 1'460 2'027 2'460 2'724 2'797 2'528 2'342 \n\ng. Nettoschuld ohne SF pro Einw. max.                   \n\nh. Bruttoverschuldungsanteil max. 200% 150.1% 182.0% 189.2% 194.2% 198.6% 197.9% 191.5% 192.3% \n\nWichtige Messzahlen                   Summe \n\n  Cashflow         14'406      -538      -984      -642     1'266     4'686     7'793  25’986 \n\n  Abschreibungen        7'454     7'500     6'681     6'482     6'753     6'765     6'738  48’375 \n\n  Verwaltungsvermögen (in Mio.)        229       233       234       234       233       232       230    \n\n  Eigenkapital in Mio.          219       211       203       196       191       189       190    \n\nWeitere Kennzahlen                     \n\n  Cashflow / Abschreibungen min. 100% 193.3% -7.2% -14.7% -9.9% 18.7% 69.3% 115.6% 28.6% \n\n  EK in % VV min. 80% 96.0% 90.6% 86.9% 83.9% 81.8% 81.1% 82.5% 84.5% \n* Kein Grenzwert bei Selbstfinanzierungsgrad und Selbstfinanzierungsanteil vorgegeben, wenn die Nettoschuld pro Einwohner in \nkeinem Jahr über dem Kantonsdurchschnitt liegt. \n\n5.2 Selbstfinanzierungsgrad  \nVorgabe Kanton (§3; FHGV; SRL 161):  \nDer Selbstfinanzierungsgrad soll im Durchschnitt von fünf Jahren mindestens 80 Prozent erreichen, wenn die Netto-\nschuld pro Einwohnerin und Einwohner mehr als das kantonale Mittel beträgt (Fr. 533.00). \n \nIn den Finanzplanjahren erzielt die Gemeinde von 2021 bis 2026 eine Selbstfinanzierung von insgesamt 12.1 Mio. \nFranken. Die Gemeinde kann deshalb den grösseren Teil der geplanten Investitionen von 30.4 Mio. Franken nur mit \neiner Neuverschuldung finanzieren.  \n\n5.3 Selbstfinanzierungsanteil  \nVorgabe Kanton (§3; FHGV; SRL 161):  \nDer Selbstfinanzierungsanteil soll sich auf mindestens 10 Prozent belaufen, wenn die Nettoschuld pro Einwohner und \nEinwohnerin mehr als das kantonale Mittel beträgt (Fr. 533.00). \n \nDank den ausserordentlichen Steuererträgen in den Jahren 2019 bis 2021 erzielte die Gemeinde einen hohen \nSelbstfinanzierungsanteil. Mit der negativen Selbstfinanzierung ab 2022 kann die Vorgabe bei Weitem nicht erfüllt \nwerden. Je höher der Wert liegt, desto eher kann die Gemeinde Investitionen tätigen. Erst im Jahr 2026 nähert sich \nder Wert dem Zielwert. Die Zielvorgabe von 10 % sollte mittelfristig erreicht werden. \n\n5.4 Zinsbelastungsanteil \nVorgabe Kanton (§3; FHGV; SRL 161):  \nDer Zinsbelastungsanteil soll 4 Prozent nicht übersteigen. \n \nDie Gemeinde kann sich heute mit sehr günstigem Fremdkapital finanzieren. Zudem liegen die Vermögenserträge \nder Gemeinde in der Höhe des Zinsaufwandes. Damit kann ein negativer Zinsbelastungsanteil resultieren. Die Ge-\nmeinde erfüllt die kantonale Vorgabe.  \n \n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 17/149 \n \n \n\n5.5 Kapitaldienstanteil \nVorgabe Kanton (§3; FHGV; SRL 161):  \nDer Kapitaldienstanteil soll 15 Prozent nicht übersteigen. \n \nDank den Vermögenserträgen und den günstigen Fremdkapitalzinsen erfüllt die Gemeinde die Kennzahl "Kapital-\ndienstanteil" deutlich. Im Durchschnitt der aufgezeigten Jahre werden rund 6.9 Mio. Franken Abschreibungen ver-\nbucht. \n\n5.6 Nettoverschuldungsquotient und Nettoschuld pro Einwohner \nVorgabe Kanton (§3; FHGV; SRL 161):  \nDer Nettoverschuldungsquotient soll 150 Prozent nicht übersteigen und die Nettoschuld in Franken pro Einwohner \nund Einwohnerin soll das Zweifache des kantonalen Mittels nicht übersteigen (Fr. 1'066.00). \n \nDank der Neubewertung des Finanzvermögens im Rahmen der Bilanzanpassung HRM2 weist die Gemeinde Horw \neine tiefe Nettoschuld aus. Die kantonalen Vorgaben können eingehalten werden. Aufgrund der zukünftigen negati-\nven Rechnungsergebnisse wird die Gemeinde jedoch in den Jahren 2024 - 2026 die Grenzwerte überschreiten. \n\n5.7 Bruttoverschuldungsanteil \nVorgabe Kanton (§3; FHGV; SRL 161):  \nDer Bruttoverschuldungsanteil soll 200 Prozent nicht übersteigen. \n \nAuch diese Kennzahl erfüllt die Gemeinde. Dank den eingeleiteten Massnahmen zur Stabilisierung des Finanzhaus-\nhaltes wird auch in Zukunft die vorgegebene Grenze nicht überschritten. \n\n5.8 Kennzahlen der Gemeinde Horw \n\n5.8.1 Geldfluss aus Geschäftstätigkeit \nVorgabe Finanzreglement (§9 Absatz 2):  \nDer Geldfluss aus Geschäftstätigkeit soll im Zeithorizont des Budgets und der Finanzplanjahre des Aufgaben- und \nFinanzplans (AFP) mindestens die Höhe der Abschreibungen erreichen. \n \nDer Cashflow der Jahre 2020 – 2021 beträgt 25.9 Mio. Franken. Dem stehen 48.4 Mio. Abschreibungen gegenüber. \nAufgrund des sehr tiefen Cashflows der Jahre 2021 - 2024 als Folge der hohen Finanzausgleichszahlungen kann \ndiese Kennzahl nicht eingehalten werden. Aus diesem Grund wurde bei der Finanzstrategie der Bezug von 20 Mio. \nFranken aus dem Eigenkapital eingesetzt.  \n\n5.8.2 Eigenfinanzierungsgrad Verwaltungsvermögen \nVorgabe Finanzreglement (§9 Absatz 1):  \nAnlagen des Verwaltungsvermögens dürfen mit maximal 50 % Fremdkapital finanziert werden. Dieser Anteil reduziert \nsich linear, bis die Anlage in der Mitte ihrer Lebensdauer ohne Fremdkapital finanziert ist. Diese Bedingung muss \nnicht je einzeln, sondern in der Summe aller Anlagen des Verwaltungsvermögens erfüllt sein. \n \nDer Cashflow der Gemeinde Horw ist aufgrund der hohen Finanzausgleichszahlungen in den Jahren 2021 - 2024 \nungenügend. Aus diesem Grund kann in diesen Jahren die Vorgabe aus der Finanzstrategie nicht eingehalten wer-\nden. Insgesamt wird in der Zeitperiode 2019 - 2026 die Vorgabe eingehalten (siehe auch 2.4 und 2.8). \n  \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 18/149 \n \n \n\n6 Geldflussrechnung \n \n\n \n  \n\nBetriebliche Tätigkeit (operative Tätigkeit)\n\n+/- Jahresergebnis Erfolgsrechnung: \nErtragsüberschuss (+), \nAufwandüberschuss (-)\n\n20'449'959.69        7'844'718.00 -4'466'020.02 -4'973'000.00 -5'085'000.00 -4'062'000.00\n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 7'197'439.80          7'453'534.00 7'500'042.60 6'681'000.00 6'482'000.00 6'753'000.00\n\n+/- Einlagen Fonds und Spezialfinanzierungen FK \nund EK\n\n737'126.90             67'328.00 115'681.40 34'000.00 154'000.00 243'000.00\n\n+/- Entnahmen Fonds und Spezialfinanzierungen FK \nund EK\n\n-454'136.10            -1'000'749.00 -700'420.40 -277'000.00 -245'000.00 -221'000.00\n\n- Aktivierung Eigenleistungen, \nBestandesveränderungen\n\n-487'865.17            -600'000.00 -645'000.00 -600'000.00 -600'000.00 -600'000.00\n\nAnschlussgebühren Wasserversorgung / \nSiedlungsentwässerung\n\n575'435.41             962'000.00 962'000.00 962'000.00 962'000.00 962'000.00\n\nWertberichtigungen und \nRechnungsabgrenzungen\n\n3'851'995.46          \n\n= Geldfluss aus betrieblicher Tätigkeit \n(Cashflow)\n\n31'869'955.99  14'726'831.00  2'766'283.58    1'827'000.00    1'668'000.00    3'075'000.00    \n\nInvestitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen\n\n- Investitionsausgaben Verwaltungsvermögen -19'391'135.57      -20'536'575.00 -13'043'800.00 -13'490'000.00 -6'555'000.00 -5'918'000.00\n\nminus Investitionen Finanzvermögen 197'934.25             \n\n+ Investitionseinnahmen Verwaltungsvermögen 1'270'875.51          5'602'000.00 2'457'000.00 6'522'000.00 987'000.00 987'000.00\n\nminus Anschlussgebühren Wasser und \nSiedlungsentwässerung\n\n-575'435.41            -962'000.00 -962'000.00 -962'000.00 -962'000.00 -962'000.00\n\n= Saldo der Investitionsrechnung \n(Nettoinvestitionen)\n\n-18'497'761.22 -15'896'575.00 -11'548'800.00 -7'930'000.00 -6'530'000.00 -5'893'000.00\n\n+ Rechnungsabgrenzungen Investitionsrechnung 351'635.10             \n\n+ Aktivierung Eigenleistungen 487'865.17             600'000.00 645'000.00 600'000.00 600'000.00 600'000.00\n\n= Geldfluss aus Investitionstätigkeit ins \nVerwaltungsvermögen\n\n-17'658'260.95      -15'296'575.00 -10'903'800.00 -7'330'000.00 -5'930'000.00 -5'293'000.00\n\nAnlagentätigkeit ins Finanzvermögen\n\n+/- Abnahme / Zunahme Sachanlagen FV 92'665.00               0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n+/- Investitionen Anlagen Finanzvermögen -197'934.25            -1'650'000.00 -670'000.00 -550'000.00 -550'000.00 -550'000.00\n\n= Geldfluss aus Anlagentätigkeit ins \nFinanzvermögen\n\n-105'269.25            -1'650'000.00 -670'000.00 -550'000.00 -550'000.00 -550'000.00\n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins \nVerwaltungsvermögen\n\n-17'658'260.95      -15'296'575.00 -10'903'800.00 -7'330'000.00 -5'930'000.00 -5'293'000.00\n\n+ Geldfluss aus Anlagentätigkeit ins \nFinanzvermögen\n\n-105'269.25            -1'650'000.00 -670'000.00 -550'000.00 -550'000.00 -550'000.00\n\n= Geldfluss aus Investitions- und \nAnlagentätigkeit\n\n-17'763'530.20 -16'946'575 -11'573'800 -7'880'000 -6'480'000 -5'843'000\n\nFinanzierungstätigkeit\n\n+/- Zunahme / Abnahme Kurzfristige \nFinanzverbindlichkeiten\n\n-12'000'000.00      2'219'744.00 8'807'516.00 6'053'000.00 4'812'000.00 2'768'000.00\n\n+/- Zunahme / Abnahme Langfristige \nFinanzverbindlichkeiten\n\n-                           0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n+/- Abnahme / Zunahme Kontokorrente mit Dritten \n(Kontokorrentguthaben)\n\n-                           0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n+/- Zunahme / Abnahme Kontokorrente mit Dritten \n(Kontokorrentschulden)\n\n-                           0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n= Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit -12'000'000.00 2'219'744 8'807'516 6'053'000 4'812'000 2'768'000\n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit (Cashflow) 31'869'955.99        14'726'831.00 2'766'283.58 1'827'000.00 1'668'000.00 3'075'000.00\n\n+ Geldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -17'763'530.20      -16'946'575.00 -11'573'800.00 -7'880'000.00 -6'480'000.00 -5'843'000.00\n\n+ Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit -12'000'000.00      2'219'744.00 8'807'516.00 6'053'000.00 4'812'000.00 2'768'000.00\n\n= Veränderung Flüssige Mittel (= Fonds \nGeld)\n\n2'106'425.79    0 0 0 0 0\n\n202420232022Geldflussrechnung - indirekte Methode 2019 2020 2021\n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 19/149 \n \n \n\n7 Investitionen 2021  \nDie Budgetgenehmigung der Investitionen erfolgt je Aufgabenbereich als Bruttokredit Ausgaben. Die folgende Ge-\nsamtliste dient als Gesamtübersicht. \n\n7.1 Investitionen ins Verwaltungsvermögen \n*Sonderkredit als Ausgabenbewilligung steht noch aus. \n**Sonderkredit als Ausgabenbewilligung wurde vom Einwohnerrat erteilt. \n \n\n \n \n \n\nKST bis 2020 2021 2022 2023 2024 Saldo\n\n434021 ** 710'000 1'980'000 260'000 2'950'000\n\n710'000 1'980'000 260'000\n\n710'000 1'980'000 260'000\n\n400018 ** 675'020 83'800 758'820\n\n400021 100'000 100'000 100'000\n\n400023 390'000\n\n400024 100'000 100'000 100'000\n\n400040 * 900'000 900'000\n\n400999 50'000 50'000 50'000 50'000\n\n523'800 250'000 1'150'000 250'000\n\n523'800 250'000 1'150'000 250'000\n\n462004 358'928 30'000 388'928\n\n462010 215'000 -270'000\n\n462033 ** 4'095'575 112'000 -780'000 3'427'575\n\n462036 703'329 -150'000\n\n462038 1'300'000\n\n462039 ** 1'124'324 2'000'000 -1'340'000 1'784'324\n\n462042 40'000 300'000 300'000 300'000\n\n462045 350'000\n\n462046 350'000 500'000\n\n462048 50'000\n\n462049 70'000\n\n462051 ** 1'151'000 1'151'000\n\n462301 50'000\n\n462302 50'000 100'000 100'000\n\n462999 100'000 100'000 100'000 100'000\n\n4'067'000 -1'520'000 1'030'000 500'000\n\n475106 515'000\n\n475107 595'000 295'000 278'000\n\n475109 * 750'000 750'000 1'500'000\n\n515'000 595'000 1'045'000 1'028'000Total Leistungsgruppe\n\nSanierung Ufermauern ab 2022\n\nGemeindeanteil Dorfbachsanierung\n\nSanierung Ufermauern 2021\n\nTotal Leistungsgruppe\n\n301.02 - Wasserbau\n\nUmsetzung Massnahmen Langsamverkehr 2021\n\nUmsetzung Massnahmen Langsamverkehr ab 2022\n\nIR Tiefbau\n\nUmsetzung Projekt Winkelstrasse\n\nTempo 30 2021\n\nTempo 30 ab 2022\n\nBushaltestellen 2021\n\nBushaltestellen ab 2022\n\nSeestrasse\n\nübrige Projekte "horw  mitte"\n\nBaukredit Realisierung Bushof + Bahnhofplatz\n\nAusbau Bahnhof; Ersatz Personenunterführung \nAufgang OST\n\nUmsetzung Bauprojekt Unterführung Wegmatt\n\nErschliessung Pilatushang\n\nSanierung Grisigenstrasse\n\n301 - Bau und Umwelt\n\n301.01 - Verkehr BD\n\nTotal Leistungsgruppe\n\nTotal Aufgabenbereich\n\nIT Gesamterneuerung 2023\n\nIR Informatik\n\n113 - Freizeit und Sport\n\n113.02 - Sport- und Freizeit\n\nProjekt\n\nIT Verw altung 2021\n\nIT Verw altung ab 2022\n\nIT Schule ab 2022\n\nICT-Infrastruktur Gemeindeschule 2018+\n\n202.02 - Informatik\n\n202 - Finanzverwaltung\n\nDarlehen Tennisclub\n\nTotal Leistungsgruppe\n\nTotal Aufgabenbereich\n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 20/149 \n \n \n\n \n\nKST bis 2020 2021 2022 2023 2024 Saldo\n\n479006 170'000 100'000 100'000 100'000\n\n479007 80'000\n\n479014 110'000 -130'000\n\n479017 150'000 150'000\n\n479999 150'000 150'000 150'000 150'000\n\n430'000 200'000 400'000 400'000\n\n478003 120'000\n\n120'000 0 0 0\n\n434019 250'000\n\n499999 100'000 100'000 100'000 100'000\n\n350'000 100'000 100'000 100'000\n\n5'482'000 -625'000 2'575'000 2'028'000\n\n470808 1'015'000\n\n470809 800'000 800'000 800'000\n\n470900 -471'000 -471'000 -471'000 -471000\n\n470999 50'000 50'000 50'000 50'000\n\n594'000 379'000 379'000 379'000\n\n471808 948'000\n\n471809 900'000 900'000 900'000\n\n471900 -491'000 -491'000 -491'000 -491'000\n\n471999 50'000 50'000 50'000 50'000\n\n507'000 459'000 459'000 459'000\n\n486006 136'898 50'000 50'000 50'000 50'000\n\n50'000 50'000 50'000 50'000\n\n1'151'000 888'000 888'000 888'000\n\n420039 ** 500'000 520'000 1'020'000\n\n420051 * 100'000 1'400'000 1'500'000\n\n420201 940'000\n\n420202 500'000 500'000 500'000\n\n420999 50'000 50'000 50'000 50'000\n\n434015 * 250'000 2'400'000 2'650'000\n\n434020 * 100'000 1'000'000 1'100'000\n\n434022 390'000\n\n2'250'000 4'350'000 650'000 1'550'000\n\n2'250'000 4'350'000 650'000 1'550'000\n\nProjekt\n\nTotal Leistungsgruppe\n\nTotal Aufgabenbereich\n\nVereinslokale Autobahnüberdeckung\n\nSeebad; Neubau  + Sanierung Uferbereich\n\nUmsetzung Seefeld 1. Etappe\n\nIR Immobilien\n\nRahmenkredit Instandsetzung LVV 2021\n\nRahmenkredit Instandsetzung LVV ab 2022\n\nDoppelkindergarten Kirchfeld\n\nErw erb Stockw erkeigentum Stirnrüti\n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen\n\nTotal Leistungsgruppe\n\nTotal Aufgabenbereich\n\n501 - Immobilien\n\n302.03 - Fernheizwerk\nErsatz Fernheizleitungen\n\nKanalisationsbaukosten-Beiträge\n\nIR Siedlungsentw ässerung\n\nTotal Leistungsgruppe\n\nRahmenkredit Invest. Siedlungsentw ässerung 2021\n\nRahmenkredit Invest. Siedlungsentw ässerung ab 2022\n\nTotal Leistungsgruppe\n\n302.02 - Siedlungsentwässerung\n\nRahmenkredit Inv. Wasserversorgung ab 2022\n\nWasseranschlussgebühren\n\nIR Wasserversorgung\n\nRahmenkredit Investitionen Wasserversorgung 2021\n\nTotal Aufgabenbereich\n\n302 - Gemeindewerke\n\n302.01 - Wasserversorgung\n\nIR Hochbauprojekte\n\nTotal Leistungsgruppe\n\nFreiraumgestaltung Ortskern 3. Etappe\n\nTotal Leistungsgruppe\n\n301.06 - Hochbauprojekte\n\nBikerlenkung Bireggw ald\n\nStadträumliche Entw icklung Horw  See\n\nIR Raumordnung\n\nTotal Leistungsgruppe\n\nArealentw icklung Campus HSLU\n\nEntw icklungsrichtplan Halbinsel\n\n301.03 - Raum- und Bauwesen\nTeilrevision Ortsplanung\n\n301.04 - Natur- und Umwelt\n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 21/149 \n \n \n\n \n \n\n7.2 Investitionen ins Finanzvermögen \nDie Gemeinde Horw hat bisher auch Investitionen in die Anlagen ins Finanzvermögen über die lnvestitionsrechnung \nverbucht. Die Finanzaufsicht hat im Kontrollbericht zur Rechnung 2019 darauf hingewiesen, dass als Ausgabe im \nSinne des harmonisierten Rechnungsmodells (HRM2) jede Vermögenstransaktion zu verstehen ist, die entweder das \nGemeindevermögen vermindert oder frei verfügbare Vermögenswerte für die Erfüllung von Verwaltungsaufgaben \nbindet. Eine Ausgabe führt also entweder zur Verminderung von Mitteln (Erfolgsrechnung) oder zur Vermehrung des \nVerwaltungsvermögens (lnvestitionsrechnung). Die lnvestitionsrechnung umfasst damit alle Ausgaben und Einnah-\nmen, die eine Veränderung des Verwaltungsvermögens zur Folge haben. Klar von der Ausgabe zu unterscheiden ist \ndie Anlage. Die Anlage bindet das Finanzvermögen nicht für die öffentliche Aufgabenerfüllung, denn sie entspricht \neinem frei realisierbaren Wert; die Anlage kann jederzeit verkauft werden. Daher führt die Anlage nur zu einer Um-\nschichtung innerhalb des Finanzvermögens. In diesem Sinne ersucht die Finanzaufsicht die Gemeinde Horw, die \nlnvestitionsrechnung künftig nur noch für Ausgaben ins Verwaltungsvermögen zu verwenden. Anlagen ins Finanzver-\nmögen passieren über reine Bilanzbuchungen. \n \nGemäss Gesetz über den Finanzhaushalt und Gemeindeordnung liegen mit Ausnahme von Liegenschaftskäufen und \n-verkäufen die Anlagen ins Finanzvermögen in der Kompetenz des Gemeinderates.  \n \nDem Einwohnerrat werden deshalb im AFP die geplanten Anlagen ins Finanzvermögen nicht zur Genehmigung, son-\ndern zur Kenntnisnahme vorgelegt. \n \n\n \n \n \n \n  \n\nKST bis 2020 2021 2022 2023 2024 Saldo\n\n414008 50'000\n\n414009 65'000 45'000 50'000\n\n50'000 65'000 45'000 50'000\n\n50'000 65'000 45'000 50'000\n\n462910 280'000\n\n462911 60'000 165'000\n\n280'000 60'000 0 165'000\n\n280'000 60'000 0 165'000\n\n472005 140'000\n\n140'000 0 0 0\n\n140'000 0 0 0\n\n10'586'800 6'968'000 5'568'000 4'931'000Total Investitionen Verwaltungsvermögen\n\nTotal Leistungsgruppe\n\nTotal Aufgabenbereich\n\nUmbau Sammelstellen\n\nTotal Aufgabenbereich\n\n505 - Abfall\n\n505.01 - Spezialfinanzierung Abfall\n\nErsatzbeschaffungen Werkhof ab 2022\n\nTotal Leistungsgruppe\n\nErsatzbeschaffungen Werkhof 2021\n\n504.01 - Ressourcen Werkdienste\n\nTotal Leistungsgruppe\n\nTotal Aufgabenbereich\n\n504 - Werkdienste\n\nErsatzbeschaffungen Feuerw ehr 2021\n\nErsatzbeschaffungen Feuerw ehr ab 2022\n\n503 - Feuerwehr\n\n503.01 - Feuerwehr\n\nProjekt\n\nKST bis 2020 2021 2022 2023 2024 Saldo\n\n499025 500'000 500'000 500'000 500'000\n\n499026 3'000'000 120'000 3'120'000\n\n499900 50'000 50'000 50'000 50'000\n\n670'000 550'000 550'000 550'000\n\n670'000 550'000 550'000 550'000\n\nTotal Leistungsgruppe\n\nTotal Investitionen Anlagen Finanzvermögen\n\nIR Liegenschaften Finanzvermögen\n\nRahmenkredit Instandsetzung LFV\n\nErw erb Stockw erkeigentum Emmi Areal\n\n502 - Liegenschaften Finanzvermögen\n\n502.10 - Portfolio Finanzvermögen\n\nProjekt\n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 22/149 \n \n \n\n8 Aufgabenbereiche \n \nZusammenzug  \n\n \n \n  \n\nErgebnis Erfolgsrechnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024\n\n( - Überschuss, + Defizit) -20'449'958.00   -7'844'717.82     4'466'020.00      4'972'399.00      5'085'558.00      4'062'105.00          \n\n111 Behörden 1'194'901.00       1'181'116.28       1'113'322.00       1'088'100.00       905'348.00         892'746.00             \n\n112 Stabsdienste Kanzlei 958'453.00         1'521'125.19       1'268'636.00       1'095'170.00       1'042'498.00       1'014'982.00           \n\n113 Freizeit und Sport 1'288'038.00       1'348'801.44       1'081'148.00       1'098'580.00       1'177'985.00       1'221'074.00           \n\n121 Bildung 23'477'067.00     19'693'325.29     20'204'658.00     21'118'200.00     21'217'766.00     21'016'630.00         \n\n201 Organisation und Personal 785'392.00         63'608.98           205'000.00         465'680.00         456'453.00         447'318.00             \n\n202 Finanzverwaltung -2'399'444.00     -1'532'670.39     -5'621'480.00     -5'235'413.00     -5'092'999.00     -4'226'856.00         \n\n203 Finanzdepartement übriges 8'552'926.00       12'673'832.00    12'546'008.00     14'098'687.00     15'671'413.00     14'514'492.00         \n\n301 Bau und Umwelt 3'708'080.00       4'815'659.33       6'969'709.00       7'281'593.00       7'103'086.00       7'171'181.00           \n\n302 Gemeindewerke -                      -                      -                      -                      -                      -                          \n\n401 Gesundheitswesen 5'785'618.00       5'713'000.00       6'096'000.00       6'134'440.00       6'228'312.00       6'334'666.00           \n\n402 Familie plus / Jugend / Kinder 2'450'960.00       2'749'621.00      2'852'187.00       2'807'650.00       2'846'489.00       2'835'514.00           \n\n403 Sozialhilfe und -beratung 8'531'191.00       9'099'055.42       9'112'197.00       9'306'700.00       9'492'498.00       9'682'472.00           \n\n404 Kultur 291'485.00         305'170.00         308'433.00         271'790.00             \n\n501 Immobilien 1'938'882.00       2'444'818.46       2'155'227.00       1'210'120.00       1'264'021.00       1'137'296.00           \n\n502 Liegenschaften Finanzvermögen 1'940'851.00       352'118.91         1'463'000.00       1'445'330.00       1'445'675.00       1'446'034.00           \n\n503 Feuerwehr -                      -                      -                      -                      -                      -                          \n\n504 Werkdienste 1'403'420.00       1'576'370.27       1'603'423.00       1'567'000.00       1'553'579.00       1'510'034.00           \n\n505 Abfall -                      -                      -                      -                      -                      -                          \n\n600 Steuerertrag -80'066'293.00   -69'544'500.00   -56'874'500.00   -58'814'608.00   -60'534'999.00   -61'207'268.00       \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 23/149 \n \n \n\n \n \n \nEntwicklung der Globalbudgets der Aufgabenbereiche \n \n\n \n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 24/149 \n \n \n\n                                 \n\n   \n\n8.1 Aufgabenbereich: 111 - Behörden \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDie Legislative (Einwohnerrat) weist mit 30 Mitgliedern eine optimale Grösse auf. Weiter verfügt das Parlament mit \neinem Büro (Geschäftsleitung), der Geschäftsprüfungskommission (GPK), der Bau- und Verkehrskommission \n(BVK), der Gesundheits- und Sozialkommission (GSK) und der Bürgerrechtsdelegation (BüDe) über gute Struktu-\nren zur Bewältigung der Geschäfte. \nDie Exekutive (Gemeinderat) verfügt ferner mit 5 Mitgliedern über eine schlanke, effiziente Struktur. Am \n29. März 2020 fanden die kommunalen Erneuerungswahlen (Gemeinderat/Einwohnerrat/Bildungskommission) für \ndie Legislatur 2020 – 2024 statt. Der Gemeinderat wurde im zweiten Wahlgang vom 28. Juni 2020 komplettiert. Die \nKonstituierung des Gemeinderates wurde am 1. Juli und die Vereidigung der beiden Räte am 3. September vollzo-\ngen. Mit der Wahl von zwei GLP-Mitgliedern sind in Horw seit langer Zeit wieder fünf Parteien im Einwohnerrat ver-\ntreten. Die GLP hat sich der CVP-Fraktion angeschlossen, somit bleibt die Anzahl Fraktionen gleich gross. \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\nEinwohnerrat \n\nDigitaler Geschäftsverkehr \nmit dem Einwohnerrat \n\nDer digitale Geschäftsverkehr mit dem Einwohnerrat ist geplant und ein entsprechen-\ndes Tool ist ausgewählt.  \n\n \nProjekte Gemeinderat \nRevision Gemeindeord-\nnung  \n\nDie Organisationsform der Bildungskommission und allfällige weitere Anpassungen \nsind festgelegt und die Teilrevision ist gestartet. \n\nStrategisches Risikoma-\nnagement \n\nDer jährliche Risikomanagementprozess ist durch die Arbeitsgruppe Risikomanage-\nment implementiert. \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDie Gemeinde Horw wird durch den Einwohnerrat (Legislative) und den Gemeinderat (Exekutive) geführt. \n \n\n   \n\n                                 \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nEinwohnerrat \n\nDer Einwohnerrat ist oberste gesetzgebende Behörde (Legislative) der Gemeinde.  \n\nZu seinen Aufgaben gehören: \n\n− Erlass von rechtssetzenden Beschlüssen (Reglemente) \n− Oberaufsicht über die Gemeindeverwaltung \n− Genehmigung von Budget und Rechnung \n− Erlass von Bebauungs-, Strassen- und Baulinienplänen \n− Weitere Sachgeschäfte im Rahmen der Kreditkompetenzen \n\nIm Grundsatz beschliesst der Einwohnerrat über sämtliche Geschäfte, die dem obligatorischen oder fakultativen \nReferendum unterstehen, vorbehältlich der Kompetenzen des Gemeinderates. \n\n \n\n   \n\n      \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 25/149 \n \n \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− SRL 150 Gemeindegesetz \n− SRL 151 VO über die Gemeinden im Kanton Luzern (GV) \n− SRL 152 VO über die Gemeindeaufsicht \n− SRL 160 Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG) \n− SRL 161 VO zum FHGG (FHGV) \n\nGemeinde: \n\n− Nr. 100 Gemeindeordnung \n− Nr. 200 Geschäftsordnung des Einwohnerrates \n− Nr. 201 VO über die Sitzungsgelder und Entschädigungen der Mitglieder des Einwohnerrates \n\nEinwohnerrat: \n\n− Nr. 210 Richtlinien Bürgerrechtsdelegation \n− Nr. 215 Geschäftsordnung für die Geschäftsprüfungskommission (GO GPK) \n \nGemeinderat \n\nDer Gemeinderat Horw ist das zentrale Führungsorgan der Gemeinde. Er vertritt die Gemeinde und bereitet die \nGeschäfte vor, die dem Einwohnerrat bzw. den Stimmberechtigten zur Abstimmung unterbreitet werden. Der Ge-\nmeinderat vollzieht die ausführenden Aufgaben der Gemeinde Horw. \n\nDer Gemeinderat ist im Rahmen seiner Kompetenzen zuständig für die Rechtssetzung, insbesondere für die \nRechtssätze aufgrund von Kompetenzdelegationen. Er erlässt u.a. seine Geschäftsordnung und Verwaltungsver-\nordnung über die Organisation der Gemeindeverwaltung (Organisationsverordnung). Er hat die Leitung und Auf-\nsicht über die Verwaltung. \n\nMit den gemeinderätlichen Kommissionen ist eine breitere politische Mitwirkung und der zusätzliche Einbezug von \nFachkompetenz in den verschiedenen Aufgabenbereichen gewährleistet. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n\n− SRL 150 Gemeindegesetz \n− SRL 151 VO über die Gemeinden im Kanton Luzern (GV) \n− SRL 152 VO über die Gemeindeaufsicht \n− SRL 160 Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG) \n− SRL 161 VO zum FHGG (FHGV) \n\nGemeinde: \n\n− Nr. 100 Gemeindeordnung \n− Nr. 220 Reglement über das Dienstverhältnis und die Besoldung des Gemeinderates Horw \n− Nr. 222 Reglement über die Pensionsordnung des Gemeinderates Horw \n− Nr. 230 Geschäftsordnung des Gemeinderates (GO GR) \n− Nr. 240 Verwaltungsverordnung für die gemeinderätlichen Kommissionen \n \nProjekte Gemeinderat \n\nAktuell werden unter diesem Bereich folgende Projekte geführt: \n\n− Digital Management und Organisationsentwicklung \n− Gemeindestrategie und Legislaturplanung \n− Risk-Management \nRechtliche Grundlagen: \nSiehe unter Leistungsgruppe Gemeinderat \n\n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 26/149 \n \n \n\n                                 \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 \n111.01 - Einwohnerrat \n\n  \n\nAnzahl behandelter Bericht und Anträge Zahl 24 23 \nAnzahl behandelter politischer Vor-\nstösse \n\nZahl 26 23 \n\nAnzahl Stunden Einwohnerratssitzungen Stunden 30.25 37.50 \nPersonalmutation Einwohnerrat Zahl 4 5 \n111.02 - Gemeinderat \n\n  \n\nAnzahl Gemeinderatsgeschäfte Anzahl 899 831 \nAnzahl Gemeinderatssitzungen Anzahl Halbtage 59 58 \nGesamtstunden Gemeinderat Anzahl Stunden Leis-\n\ntungserfassung \n7,190 7,639 \n\nPensen Gemeinderat % Pensen 340 340 \n \n\n                     \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n \n\nEinheit 2020 2021 2022 2023 2024 \n111.02 - Gemeinderat \n\n     \n\nGesamtstunden Gemeinderat Anzahl Stunden Leis-\ntungserfassung \n\n6,200 6,200 6,200 6,200 6,200 \n\nPensen Gemeinderat % Pensen 340 340 340 340 340 \n \n\n                  \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2019 B 2020 B 2021 Abw. in \nCHF \n\nFP 2022 FP 2023 FP 2024 \n\n30 - Personalaufwand 984,984 1,030,927 1,012,985 -17,942 1,002,870 992,841 982,913 \n31 - Sach- + Übriger Betriebs-\naufwand 265,003 425,600 342,880 -82,720 329,570 156,174 152,813 \n\n36 - Transferaufwand 30,600 33,600 33,600 0 33,660 34,333 35,020 \n39 - Interne Verrechnungen 5,902 121,996 107,000 -14,996 107,000 107,000 107,000 \nTotal Aufwand 1,286,489 1,612,123 1,496,465 -115,658 1,473,100 1,290,348 1,277,746 \n\n \n\n               \n\n42 - Entgelte -11,750       \n\n43 - Verschiedene Erträge -34,290  -10,000 -10,000 -10,000 -10,000 -10,000 \nTotal Ertrag -46,040  -10,000 -10,000 -10,000 -10,000 -10,000 \nBetrieblicher Leistungsauftrag 1,240,449 1,612,123 1,486,465 -125,658 1,463,100 1,280,348 1,267,746 \n\n \n\n               \n\n397 - Umlagen -45,548 -431,007 -373,243 57,763 -375,000 -375,000 -375,000 \nErgebnis KORE Globalbudget 1,194,901 1,181,116 1,113,222* -67,895 1,088,100 905,348 892,746 \n* Beschluss Einwohnerrat \n\n \n\n               \n\n                                 \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 27/149 \n \n \n\n                \n\n                                 \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 \n \n\n2022 2023 2024 \n111.01 - Einwohnerrat \n\n       \n\n50 Jahre Einwohnerrat 500120 \n \n\n10,000 \n    \n\nAufrüstung Audioprotokoll 500120 20,000  \n    \n\nDigitaler Geschäftsverkehr 500120 \n \n\n \n    \n\n \n111.03 - Projekte Gemeinderat \n\n       \n\nEntwicklung Horw Mitte 220101 \n \n\n-40,000 \n \n\n-40,000 -40,000 -40,000 \nRevision Gemeindeordnung + Organi-\nsationsverordnung \n\n220102 \n \n\n50,000 \n \n\n50,000 \n  \n\nDigital Management und Organisati-\nonsentwicklung \n\n220103 100,000 100,000 \n \n\n100,000 \n  \n\nLegislaturplanung 220104 20,000  \n    \n\nRisk-Management 220105 65,000 30,000 \n    \n\nTotal Aufgabenänderungen \n \n\n205,000 150,000 \n \n\n110,000 -40,000 -40,000 \n \n\n            \n\n                                 \n\n111.01 - Einwohnerrat \n\n50 Jahre Einwohnerrat \n\nDer Einwohnerrat feiert im Jahr 2021 sein 50-jähriges Bestehen. Das Jubiläum soll gewürdigt werden. \n \nAufrüstung Audioprotokoll \n\nDie bestehende Audioanlage soll für die Audioprotokollierung aufgerüstet werden (Fr. 20'000.00). Das Projekt wird \nim Jahr 2020 angegangen und 2021 abgeschlossen. \n \nDigitaler Geschäftsverkehr \n\nDer Geschäftsverkehr mit dem Einwohnerrat soll digitalisiert werden. Im Jahr 2021 werden entsprechende Lö-\nsungsmöglichkeiten evaluiert. \n \n111.03 - Projekte Gemeinderat \n\nEntwicklung Horw Mitte \n\nBisher wurde das Projekt "horw mitte" unter dem Aufgabenbereich "111 Behörden" geführt. Mit der Verlagerung \nvon der strategischen Planung in die Umsetzungsplanung ist es folgerichtig, dass dieses Projekt neu unter dem \nAufgabenbereich "Bau und Umwelt" geführt wird. \n \nRevision Gemeindeordnung + Organisationsverordnung \n\nMit einer Teilrevision der Gemeindeordnung sollen die Organisationsform der Bildungskommission und weitere \nAnpassungen neu geregelt werden. \nAFP 2021: Zusammen mit den internen Kosten gehen wir von einem Gesamtaufwand von rund Fr. 100'000.00 \n\naus. Das Projekt wird im Jahr 2022 abgeschlossen. \n \n\n \n \n \n \n \n \n\n               \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 28/149 \n \n \n\nDigital Management und Organisationsentwicklung \n\nDie Prozesse und Abläufe der Gemeinde sollen kritisch hinterfragt und die zukünftigen Möglichkeiten der Digitali-\nsierung geprüft werden. Das Gesamtprojekt ist in drei Teilprojekte unterteilt: \n \nDas Projekt 1 dient der Grundlagenerarbeitung für das digitale Management und der Prozessdigitalisierung (Pro-\njekte 2 und 3).  \n \nIm Projekt 2 sollen Prozessanpassungen und die mögliche Digitalisierung von Abläufen erarbeitet werden. Die \nAbläufe sollen klar, einfach und effizient sein. Aus dem Projekt sollen mögliche digitalisierbare Abläufe hervorge-\nhen und dem Gemeinderat zum Entscheid vorgelegt werden.  \n \nIm Projekt 3 soll unter der dannzumaligen Berücksichtigung der digitalen Transformation und vorhandenen \nGesetzesvorgaben von Seiten Bund oder/und Kanton eine Organisationsentwicklung der Verwaltung aufgezeigt \nwerden.  \nAFP 2021: Umsetzung der Projekte 1 und 2 gemäss Beschrieb Gesamtprojekt. \n\n \nLegislaturplanung \n\nGestützt auf die Gemeindestrategie wird das Legislaturprogramm 2020 - 2024 erarbeitet. Das Projekt wird im Jahr \n2021 abgeschlossen. \n \nRisk-Management \n\nEinführung eines verwaltungsweiten Risk-Managements. \n\nAFP 2021: Nach der Erarbeitung der Grundlagen im Jahr 2020 steht im Jahr 2021 die konkrete Umsetzung (un-\nter anderem Massnahmenpläne Krisenvorsorge / Betriebskontinuität) an.  \n\n \n\n                                 \n\n5. Investitionen \n \n\n         \n\n                                 \n\nKeine Investitionsprojekte \n\n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 29/149 \n \n \n\n                                 \n\n   \n\n8.2 Aufgabenbereich: 112 - Stabsdienste (Kanzlei und Einwohnerdienste) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDer Wechsel des Bereiches Sondersteuern vom Präsidialdepartement in das Finanzdepartement wurde ohne Prob-\nleme umgesetzt. Durch die Umnutzung des Sitzungszimmers im 4. Stock in ein Büro konnten die Büroarbeitsplatz-\nverhältnisse wesentlich verbessert werden.  \n\nDie Veränderung der gesellschaftlichen und demografischen Verhältnisse haben dazu geführt, dass die Erbschafts-\nfälle an Komplexität zugenommen haben. Die Bearbeitung der einzelnen Fälle beanspruchen mehr Ressourcen. \nDie Aufgaben der Kommunikationsstelle werden durch die Anzahl Kommunikationsmittel und durch neu definierte \nAufgaben wie Medienarchiv, Betreuung verschiedener Homepages und Ereigniskommunikation wesentlich umfang-\nreicher. Optimierungspotenzial wird mit der Digitalisierung ausgemacht. Ein rein digitaler Geschäftsverkehr wird mit \ndem Gemeinderat sowie dem Einwohnerrat angestrebt. \nIm Rahmen der geplanten Änderung des Arbeitslosenversicherungsgesetzes und dessen Verordnung werden die \nGemeindearbeitsämter als Vollzugsorgan wegfallen. Die Anmeldungen zur Arbeitsvermittlung resp. zum Bezug der \nArbeitslosenentschädigungen sollen in Zukunft vor allem elektronisch via Zugangsplattform erfolgen oder bei den \nneuen zuständigen Amtsstellen (WAS wira Luzern bzw. Regionale Arbeitsvermittlungszentrum RAV). Die Umset-\nzung soll im Verlaufe des Jahres 2021 erfolgen. \n\n \n\n   \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDie Kanzlei ist die Zentrale der Gemeindeverwaltung Horw und erbringt sowohl interne als auch externe Dienstleis-\ntungen. Sie bereitet die Geschäfte für den Gemeinderat und den Einwohnerrat vor und führt das Büro des Einwoh-\nnerrates. Weiter erbringt sie in den Bereichen Kanzlei, Kommunikation, Zivilstandswesen, Teilungswesen und Ein-\nwohnerdienste wichtige Dienstleistungen für die Bevölkerung und steht bei Fragen kompetent und bürgerfreundlich \nzur Verfügung. \n\n \n\n   \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nGemeindekanzlei \n\nDie Gemeindekanzlei ist zuständig für folgende Arbeiten: \n− unterstützt den politischen Betrieb Einwohnerrat (Sekretariatsarbeiten) \n− unterstützt den Gemeinderat bei den Geschäften  \n− erledigt die Vor- und Nachbearbeitung der Einwohnerrats- und Gemeinderatsgeschäfte \n− führt Abstimmungen und Wahlen durch \n− ist in Absprache mit dem Gemeinderat für die Kommunikation und Öffentlichkeitsarbeit zuständig \n− erstellt Beglaubigungen \n\n \nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton: \n− SRL 150 Gemeindegesetz \n− SRL 151 VO über die Gemeinden im Kanton Luzern (GV) \n− SRL 160 Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG) \n− SRL 161 VO zum FHGG (FHGV) \n\nGemeinde: \n− Nr. 100 Gemeindeordnung \n\n   \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 30/149 \n \n \n\n− Nr. 200 Geschäftsordnung des Einwohnerrates (GO ER) \n− Nr. 230 Geschäftsordnung des Gemeinderates (GO GR) \n− Nr. 240 Verwaltungsverordnung für die gemeinderätlichen Kommissionen \n− Nr. 320 Verwaltungsverordnung über die Organisation der Gemeindeverwaltung (Organisationsverordnung) \n− Nr. 321 Verordnung über die Geschäftsverwaltung (GEVER-VO) \n\n \nKommunikation \n\nDie Kommunikationsstelle ist zuständig für die Kommunikation, die Medienarbeit und weitere Informationsaufgaben \ndes Gemeinderates und der Gemeindeverwaltung. Sie koordiniert die Öffentlichkeitsarbeit der Verwaltung und un-\nterstützt den Gemeinderat und die Verwaltung in ihrer Kommunikationsarbeit. \n\nDie Bevölkerung wird monatlich, ausgenommen im Juli, im Gemeindemagazin "Blickpunkt" über aktuelle Themen \naus der Gemeinde, über die Geschäfte des Einwohnerrates, die Schule, die Kirchfeld AG, Mitteilungen der Par-\nteien und Vereine, den Veranstaltungskalender usw. informiert.  \n\nZudem ist sie zuständig für die Aktualisierung des Webauftritts der Gemeinde Horw, für den Newsletter und das \nBetreuen des Medianarchivs.  \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n− SRL 1 Verfassung des Kantons Luzern \n− SRL 150 Gemeindegesetz \n− SRL 151 VO über die Gemeinden im Kanton Luzern (GV) \n\nGemeinde: \n− Nr. 100 Gemeindeordnung \n− Nr. 230 Geschäftsordnung des Gemeinderates (GO GR) \n− Nr. 300 Reglement über den Schutz der Personendaten (Datenschutzreglement) \n− Nr. 311 Richtlinien über das Verfassen von Artikeln für den Blickpunkt (R Blickpunkt) \n− Nr. 320 Verwaltungsverordnung über die Organisation der Gemeindeverwaltung (Organisationsverordnung) \n− Nr. 321 Verordnung über die Geschäftsverwaltung (GEVER-VO) \n− Nr. 350 Weisung über die Nutzung von E-Mail und Internet (W E-Mail Internet) \n− Nr. 392 Weisung über die Bestellung von Drucksachen sowie die Einführung des neuen Erscheinungsbildes in \n\nder Gemeindeverwaltung Horw (W Drucksachen Erscheinungsbild, in Überarbeitung) \n \n\nProjekte \nDiese werden neu als Projekte Gemeinderat unter dem Aufgabenbereich Behörden aufgeführt. \n \n\nInterne Dienste Verwaltung \nDie internen Dienste erbringen folgende interne Leistungen: \n− Empfang, Post- und Telefondienst \n− Zentrale Beschaffung von Verwaltungsmaterial \n− Organisation und Bewirtschaftung des Verwaltungsarchivs \n\nRechtliche Grundlagen: \n− Nr. 320 Verwaltungsverordnung über die Organisation der Gemeindeverwaltung (Organisationsverordnung) \n− Nr. 370 Weisung über den Telefondienst in der Gemeindeverwaltung Horw \n− Nr. 392 Weisung über die Bestellung von Drucksachen sowie die Einführung des neuen Erscheinungsbildes in \n\nder Gemeindeverwaltung Horw (W Drucksachen Erscheinungsbild, in Überarbeitung) \n− Nr. 396 Weisung zur Büro-Ökologie \n\n \nEinwohnerdienste \n\nDie Einwohnerdienste bearbeiten: \n− Anmeldung \n− Abmeldung \n− Adressänderung \n− Entgegennahme Gesuche für Aufenthaltsverlängerungen von Ausländerinnen und Ausländer \n− Mutationen \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 31/149 \n \n \n\nDie Einwohnerdienste stellen folgende Dokumente aus: \n− Wohnsitzbestätigung \n− Lebensbestätigung \n− Interimsausweis / Heimatausweis \n\n \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n− Bundesgesetz über die Harmonisierung der Einwohnerregister und andere amtliche Personenregister (Regis-\n\nterharmonisierungsgesetz, RHG) \n \nKanton: \n− Gesetz über die Niederlassung und den Aufenthalt (NG) des Kanton Luzern \n\n \nZivilstandsamt \n\nFolgende Zivilstandsfälle werden vom Zivilstandsamt bearbeitet: \n− Geburten \n− Eheschliessungen \n− Todesfälle \n− Anerkennungen \n− Namenserklärungen \n− Beurkundung von eingetragenen Partnerschaften \n\nFerner kann beim Zivilstandsamt der Aufbewahrungsort des Vorsorgeauftrages registriert werden. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n− Schweizerisches Zivilgesetzbuch (ZGB) \n− Eidg. Zivilstandsverordnung (ZStV) \n− Bundesgesetz über das internationale Privatrecht (IPRG) \n\nGemeinde: \n− Merkblatt Trauung \n− Merkblatt Eingetragene Partnerschaft \n− Merkblatt Todesfall \n\n \nTeilungsamt und Erbschaftssteuern \n\nDer Bereich Teilungsamt ist zuständig für folgende Arbeiten: \n− Sicherung des Erbganges (Sicherungsinventar etc.) \n− Erbenabklärungen / Erbgangseröffnung \n− Eröffnung von Verfügungen von Todes wegen (Testament, Erbvertrag) \n− Steuer-/Öffentliches Inventar \n− Mitwirkung bei der Teilung \n− Aufbewahrungsstelle für letztwillige Verfügungen, Ehe- und/oder Erbverträge \n− Veranlagung der kantonalen Erbschaftssteuern \n \nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n− Zivilgesetzbuch ZGB \n− Einführungsgesetz zum Schweizerischen Zivilgesetzbuch (EGZGB) \n− Bundesgesetz über die direkte Bundessteuer (DBG) \n\nKanton: \n− Steuergesetz des Kantons Luzern (StG) \n− Verordnung über das Verfahren in Erbschaftsfällen \n− SRL 630 Gesetz betreffend die Erbschaftssteuern (EstG) \n\n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 32/149 \n \n \n\n                                 \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 \n112.01 - Gemeindekanzlei \n\n  \n\nAnzahl kommunaler Abstimmungsvorla-\ngen \n\nZahl 2 0 \n\nAnzahl Abstimmungsvorlagen Zahl 15 4 \n\nAnzahl Wahlen Zahl 0 7 \n\nDurchschnittliche Stimmbeteiligung % 50.00 47.00 \nEinsatzstunden Urnenbüro Zahl 306.00 977.00 \nStellenplan Verwaltung Bereich  \nKanzlei + Teilungsamt \n\nAnzahl 100%-Pensen 6.60 7.40 \n\n \n112.02 - Kommunikation \n\n  \n\nAnzahl Medienmitteilungen Anzahl pro Jahr 24 24 \nAnzahl News-Meldungen Anzahl pro Jahr 90 104 \nAuflage Blickpunkt Anzahl zugestellte \n\nExemplare \n7,510 7,510 \n\nKostendeckungsgrad Blickpunkt % 36.60 51.18 \nStellenplan Verwaltung Bereich Kom-\nmunikation \n\nAnzahl 100%-Pensen 0.80 0.80 \n\n \n112.04 - Interne Dienste Verwaltung \n\n  \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Interne \nDienste Kanzlei \n\nAnzahl 100%-Pensen 1.10 1.10 \n\n \n112.05 - Einwohnerdienste \n\n  \n\nAnzahl Beitragserlass AHV-Beiträge Zahl 92 113 \nAnzahl erfasste AHV-Personen Zahl 3,190 3,253 \nAnzahl erfasste Personen Ergänzungs-\nleistungen \n\nZahl 467.00 539.00 \n\nAnzahl erwerbslose Personen Zahl 114 118 \nAnzahl Mutationen Zahl 28,810 28,700 \nAuslastung Tageskarte % 86.00 88.00 \nEinwohner per 31.12. Zahl 14,018 14,167 \nStellenplan Verwaltung Bereich Einwoh-\nnerdienste \n\nAnzahl 100%-Pensen 3.30 3.30 \n\n \n112.06 - Zivilstandsamt \n\n  \n\nAnteil Erdbestattungen %-Anteil 10.00 9.00 \nAnteil Gemeinschaftsgrab-Beisetzungen %-Anteil 50.00 29.00 \nAnteil Urnenbeisetzungen %-Anteil 90.00 91.00 \nAnzahl Geburten Anzahl pro Jahr 120 110 \nAnzahl Todesfälle Anzahl pro Jahr 130 135 \nAnzahl Trauungen Anzahl pro Jahr 75 82 \nStellenplan Verwaltung Bereich Zivil-\nstandsamt \n\nAnzahl 100%-Pensen 1.00 1.00 \n\n                     \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 33/149 \n \n \n\n Einheit 2018 2019 \n\n \n112.07 - Bürgerrechtswesen \n\n  \n\nAnzahl behandelter Einbürgerungsgesu-\nche Ausländer \n\nAnzahl pro Jahr 45 38 \n\nAnzahl behandelter Einbürgerungsgesu-\nche Schweizer \n\nAnzahl pro Jahr 10 6 \n\nAnzahl pendente Gesuche Anzahl per 31.12. 40 41 \n \n112.08 - Teilungsamt und Erbschaftssteuern \n\n  \n\nAnzahl ausgeschlagene Erbschaften Anzahl pro Jahr 12 13 \nAnzahl Erbschaftsfälle Anzahl pro Jahr 129 109 \n \n112.09 - Sondersteuern \n\n  \n\nAnzahl Erbschaftsfälle mit Erbschafts-\nsteuern \n\nAnzahl pro Jahr 21 12 \n\nAnzahl Handänderungen Anzahl pro Jahr 248 239 \n\n \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n \n\nEinheit 2020 2021 2022 2023 2024 \n112.01 - Gemeindekanzlei \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Kanz-\nlei + Teilungsamt \n\nAnzahl 100%-Pensen 6.10 6.40 6.40 6.40 6.40 \n\n \n112.02 - Kommunikation \n\n     \n\nKostendeckungsgrad Blickpunkt % 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 \nStellenplan Verwaltung Bereich Kom-\nmunikation \n\nAnzahl 100%-Pensen 0.80 1.40 1.40 1.40 1.40 \n\n \n112.04 - Interne Dienste Verwaltung \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich In-\nterne Dienste Kanzlei \n\nAnzahl 100%-Pensen 1.10 1.05 1.05 1.05 1.05 \n\n \n112.05 - Einwohnerdienste \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Ein-\nwohnerdienste \n\nAnzahl 100%-Pensen 3.30 3.10 3.10 3.10 3.10 \n\n \n112.06 - Zivilstandsamt \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Zivil-\nstandsamt \n\nAnzahl 100%-Pensen 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 \n \n\n                  \n\n                                 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n      \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 34/149 \n \n \n\n \n4. Erfolgsrechnung \n\n \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2019 B 2020 B 2021 Abw. in \nCHF \n\nFP 2022 FP 2023 FP 2024 \n\n30 - Personalaufwand 1,612,590 1,662,558 1,567,519 -95,039 1,501,330 1,485,817 1,470,459 \n31 - Sach- + Übriger Betriebs-\naufwand 608,177 1,004,839 633,720 -371,119 601,560 570,184 563,873 \n\n34 - Finanzaufwand 115       \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spe-\nzialfinanzierungen 7,882 6,360 6,360     \n\n36 - Transferaufwand 10,943 11,300 800 -10,500 1,020 1,040 1,061 \n39 - Interne Verrechnungen -256,591 -434,519 -403,859 30,660 -404,000 -404,000 -404,000 \nTotal Aufwand 1,983,117 2,250,538 1,804,540 -445,998 1,699,910 1,653,041 1,631,393 \n\n \n\n               \n\n42 - Entgelte -620,074 -512,300 -472,740 39,560 -519,140 -524,331 -529,575 \n46 - Transferertrag -95,978 -30,000 -30,000 0 -30,600 -31,212 -31,836 \nTotal Ertrag -716,052 -542,300 -502,740 39,560 -549,740 -555,543 -561,411 \nBetrieblicher Leistungsauftrag 1,267,065 1,708,238 1,301,800 -406,438 1,150,170 1,097,498 1,069,982 \n\n \n\n               \n\n397 - Umlagen -308,612 -187,113 -33,164 153,948 -55,000 -55,000 -55,000 \nErgebnis KORE Globalbudget 958,453 1,521,125 1,268,636* -252,490 1,095,170 1,042,498 1,014,982 \n* Beschluss Einwohnerrat \n\n \n\n               \n\n                \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 \n \n\n2022 2023 2024 \n112.01 - Gemeindekanzlei \n\n       \n\nAktualisierung Rechtssammlung 301100 \n \n\n10,000 \n    \n\nHandbuch Erscheinungsbild (CI/CD \nManual) \n\n301100 45,000  \n    \n\nProjektarbeit 301100 120,000 50,000 \n    \n\nWahlen Gemeinde 500110 50,000 \n    \n\n50,000 \nWahlen Kanton und Bund 500110 \n\n    \n\n50,000 \n \n\n \n112.02 - Kommunikation \n\n       \n\nFlugaufnahmen 530500 10,000 2,000 \n    \n\nFotoarchiv 530500 20,000 2,000 \n    \n\nGemeindeimagefilm 530500 25,000  \n    \n\nHompage auf FluidTechnologie an-\npassen \n\n530500 50,000  \n    \n\nInternetauftritt Schule, Musikschule, \nFeuerwehr \n\n530500 32,000  \n    \n\nKundenumfrage 530500 50,000 10,000 \n    \n\nPersonalressourcen Kommunikation \n \n\n530500  20,000 \n \n\n20,000 20,000 20,000 \n\n112.04 - Interne Dienste Verwaltung \n       \n\nGeschäftsverwaltungssystem (GE-\nVER) \n\n241000 30,000 10,000 \n    \n\nAbschluss Archiv 1973 - 2013 241400 75,000 75,000 \n \n\n75,000 \n  \n\nDigitalisierung Archivgut 241400 \n \n\n2,000 \n    \n\nVerwaltungsarchiv Spitz 241400   \n    \n\n            \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 35/149 \n \n \n\n KST/KTR 2020 2021 \n \n\n2022 2023 2024 \n\n \n112.05 - Einwohnerdienste \n\n       \n\nUmzugsmonitoring 500200 10,000  \n    \n\nWegfall Gemeindearbeitsamt 550150 \n \n\n \n    \n\nTotal Aufgabenänderungen \n \n\n517,000 181,000 \n \n\n95,000 70,000 70,000 \n \n\n                                 \n\n112.01 - Gemeindekanzlei \n\nAktualisierung Rechtssammlung \n\nDie Rechtssammlung der Gemeinde Horw wird überprüft und bei Bedarf aktualisiert. \n\nAFP 2021: Die internen Kosten werden unter "Projektarbeit" verbucht. Für den Beizug von externen Fachspezi-\nalisten sind Fr. 10'000.00 eingeplant. \n \n\nHandbuch Erscheinungsbild (CI/CD Manual) \n\nDas Erscheinungsbild der Gemeinde wird in einem Handbuch aktualisiert. \n\nAFP 2021: Das Projekt aus dem AFP 2020 wird erst im Jahr 2021 umgesetzt. Das Budget 2020 wird auf das \nJahr 2021 übertragen. \n \n\nProjektarbeit \n\nAufarbeitung diverser Projekte im Bereich Gemeinderat/Präsidiales. \n\nAFP 2021: Die Projektarbeit wird auf das Jahr 2021 mit einem 30%-Pensum verlängert. \n \n\n112.02 - Kommunikation \n\nFlugaufnahmen \n\nDas Projekt "Flugaufnahmen" wird im Jahr 2021 abgeschlossen. \n \nFotoarchiv \n\nStart Aufbau eines professionellen Fotoarchivs. Das Projekt Fotoarchiv wird im Jahr 2020 umgesetzt und kann im \nJahr 2021 abgeschlossen werden.  \n \nGemeindeimagefilm \n\nMit einem Gemeindeimagefilm soll eine aktuelle Kurzpräsentation der Gemeinde erstellt werden. Das Projekt wird \nim Jahr 2020 abgeschlossen. \n \nHomepage auf FluidTechnologie anpassen \n\nDie Homepage der Gemeinde Horw soll auf responsive Technologie (resp. FluidTechnologie) weiterentwickelt \nwerden. Das Projekt wird 2020 abgeschlossen. \n \nInternetauftritt Schule, Musikschule, Feuerwehr \n\nDie Internetauftritte Schule, Musikschule und Feuerwehr werden aktualisiert. \n\nAFP 2021: Die Kosten wurden im AFP 2020 budgetiert, jedoch nicht als Projekt ausgewiesen. Bei Bedarf wird \ndas Budget 2020 auf das Jahr 2021 übertragen. \n \n\nKundenumfrage \n\nMit Hilfe eines externen Meinungsforschungsinstituts soll eine umfassende Kundenumfrage durchgeführt werden. \nDie Umfrage wird aufgrund Corona erst im Jahr 2021 umgesetzt. Das Budget 2020 wird deshalb auf das Jahr \n2021 übertragen. Aufgrund der Verschiebung des Projektes wird mit einem Mehraufwand von Fr. 10'000.00 ge-\nrechnet.  \n \n\n               \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 36/149 \n \n \n\nPersonalressourcen Kommunikation \n\nMit internen Personalressourcen soll der externe Einsatz im Bereich Kommunikation reduziert werden. \n\nAFP 2021: Die im Jahr 2019 eingeführte Praktikumsstelle soll durch eine 60 %-Pensum Festanstellung ersetzt \nwerden. Damit können die externen Kosten reduziert werden. Die Praktikumsstelle wurde im AFP \n2020 unter Personal mit Fr. 27'000.00 budgetiert. \n \n\n112.04 - Interne Dienste Verwaltung \n\nGeschäftsverwaltungssystem (GEVER) \n\nDie GEVER-Analyse zeigt diverse Verbesserungsmöglichkeiten. Diese sollen umgesetzt werden, um die Akzep-\ntanz und flächendeckende Anwendung zu erreichen.  \nAFP 2021: Die in der Analyse aufgezeigten Verbesserungsmöglichkeiten wurden umgesetzt. Mit Hilfe von insti-\n\ntutionalisierten GEVER-Wiederholungskursen bzw. Support mittels Floor-Walking soll die Akzep-\ntanz und die flächendeckende Anwendung weiter verbessert werden.  \n \n\nAbschluss Archiv 1973 - 2013 \n\nMit Hilfe von externen Archivaren soll in Jahrestranchen das Archiv 1973 - 2013 abgeschlossen werden.  \n\nAFP 2021: Umsetzung gemäss Gesamtprojekt. \n \n\nDigitalisierung Archivgut \n\nDer Grundsatzentscheid betreffend Digitalisierung von altem Archivgut wird vorbereitet. \n\nAFP 2021: Mit Hilfe der externen Archivarin soll ein Konzept für die Digitalisierung der Archive erarbeitet wer-\nden. \n \n\nVerwaltungsarchiv Spitz \n\nDas Archiv um UG Kastanienbaum soll im Schulhaus Spitz neu eingerichtet werden (ohne Mobiliar und bauliche \nEinrichtung). Das Projekt wird im Jahr 2020 im Zusammenhang mit dem Investitionsprojekt "KST 400104 Archiv \nGemeinde" (Immobilien) abgeschlossen. \n \n112.05 - Einwohnerdienste \n\nUmzugsmonitoring \n\nMit Hilfe eines externen Umzugsmonitorings sollen die Gründe für Zu- bzw. Wegzüge analysiert werden.  \n\nAFP 2021: Die HSLU führt das Umzugsmonitoring mangels Interesse weiterer Gemeinden weder 2019 noch \n2020 durch. Es wird geprüft, ob im Rahmen der geplanten Kundenumfrage gewisse Daten erhoben \nwerden können. \n \n\nWegfall Gemeindearbeitsamt \n\nDer Kanton prüft die Auflösung der Gemeindearbeitsämter.  \n\nAFP 2021: Die Auswirkungen einer allfälligen Umsetzung sind noch nicht klar. \n \n \n\n \n\n5. Investitionen \n \n\n         \n\n \nKeine Investitionsprojekte \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 37/149 \n \n \n\n                                 \n\n   \n\n8.3 Aufgabenbereich: 113 - Freizeit und Sport \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDer politische Leistungsauftrag setzt sich aus den Leistungsgruppen Freizeit und Sport (ohne Anlagen) und Ge-\nmeindebibliothek zusammen. Die wichtigsten und beliebtesten Sportarten werden mit einer guten Infrastruktur und \neiner gezielten Förderung der Juniorenbewegung unterstützt. Das vielfältige Vereinsleben und das Freizeitangebot \nwerden gezielt gefördert. Die Bibliothek soll nebst ihrer Kernaufgabe vermehrt ein Ort für kulturelle Veranstaltungen \nwerden. \n\nLeitsatz der Gemeinde Horw: \nWir fördern sportliche Aktivitäten und eine sinnvolle Freizeitgestaltung. \n\n \n\n   \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDie Projektstudie für das Sport- und Freizeitangebot im Seefeld wurde im Sommer 2020 abgeschlossen und das \nSiegerprojekt der Bevölkerung vorgestellt. Das Grobkonzept "mittel- und langfristiger Bedarf an Sportanlagen" vom \n28. Mai 2015 wurde überarbeitet. Das Freizeitangebot wird regelmässig überprüft und wenn nötig angepasst. Die \nAnliegen der Gemeindeinitiative "Vereine stärken" wird im Jahr 2021 beurteilt und die notwendigen Anpassungen, \nbei der Unterstützung der Vereine, vorgenommen. Im Rahmen der Departementszuteilung wurde die Kulturförde-\nrung neu beim Sozialdepartement angesiedelt. \n\n \n\n   \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nGemeindearchiv \n\nDas "Gemeindearchiv" dokumentiert das soziale, kulturelle, wirtschaftliche und politische Leben der Gemeinde in \nSchrift, Bild oder Ton. Der Archivar sammelt, sichtet und konserviert (im Gegensatz zum Verwaltungsarchiv) nicht \namtliche Dokumente und vermittelt Kenntnisse über die Gemeinde als Lebensraum.  \n \n\nSport und Freizeit \n\nDer Bereich Sport ist Ansprechpartner für die Sportvereine, plant und koordiniert Events sowie Aktionen im Bereich \nBreitensport. \n\nEs werden folgende freiwilligen Leistungen erbracht: \n− Im Bereich Schulsport werden die Angebote "Aktiv und Fit", "Herbstsportwoche" und "Kreativwoche" durchge-\n\nführt. \n− Lagerbeiträge und Ferienpass \n− Spezielle Anlässe wie z. B. "Horw bewegt" \n− Jugendsportförderung \n− SwissCityMarathon \n− Sportlerehrung \n− Vereinspräsidentenkonferenz \n\nDie Gemeinde stellt den Vereinen im Rahmen der Möglichkeiten die Infrastrukturen zur Verfügung. Die Benüt-\nzungsgebühren können als Gemeindebeiträge zurückgefordert werden. \n\n \n\n   \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 38/149 \n \n \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nGemeinde: \n− Nr. 251 Beschluss über die Gewährung von Gemeindebeiträgen an den Besuch von eidgenössischen Festen \n− Nr. 252 Richtlinien über Vereinsbeiträge und Beiträge an Vereinsjubiläen \n− Nr. 540 Beschluss Lagerbeiträge \n− Nr. 541 Richtlinien über schulnahe Sport- und Freizeitangebote \n− Nr. 543 Richtlinien Förderung und Unterstützung des Jugendsportes \n− Nr. 544 Richtlinien über die Anerkennung von Leistungen im Sport \n\n \nGemeindebibliothek \n\nDie Bibliothek der Gemeinde verleiht an ihre Kundinnen und Kunden aktuelle Bücher und digitale Medien. Sie steht \nder gesamten Bevölkerung offen und ist Aufenthaltsort und Treffpunkt für Kinder und Erwachsene. Das Team der \nBibliothek organisiert Veranstaltungen wie Autorenlesungen, Literaturcafés und Geschichtenzeiten für alle Alters-\ngruppen mit dem Ziel, die Freude an Medien und am Lesen zu fördern. Jährlich werden alle Kindergartenklassen \nwährend einer Lektion in die Bibliothek eingeführt. \n\nDie Bibliothek ist zusätzlich auch Schulbibliothek für die Sekundarschule. Die neuen Klassen werden zu Beginn \ndes Schuljahres in die Bibliothek eingeführt. Mit verschiedenen Aktionen wird diese Altersgruppe auf die Angebote \nder Bibliothek aufmerksam gemacht.  \n\nDie Bibliothek Horw besteht seit dem Jahr 1978 und ist Mitglied beim Bibliotheksverband Region Luzern. Der \ngrosse gemeinsame Medienpool ermöglicht heute den Zugriff auf gut 250'000 Medien. Davon stehen ca. 70'000 \nMedien online zur Verfügung und können rund um die Uhr digital ausgeliehen werden. Die Auswahl wird laufend \nden Bedürfnissen der Benutzerinnen und Benutzer angepasst.  \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nGemeinde: \n− SRL 420 Bibliotheksgesetz \n\n \n\n                                 \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 \n113.02 - Sport- und Freizeit \n\n  \n\nAnzahl Teilnehmer Aktiv und Fit pro Schuljahr Anzahl Teilnehmer 1,753 1,878 \nAnzahl Teilnehmer Herbstsportwoche Anzahl Teilnehmer pro \n\nJahr \n379 302 \n\nAnzahl Teilnehmer Kreativwoche Anzahl Teilnehmer pro \nJahr \n\n304 301 \n\n113.03 - Gemeindebibliothek \n  \n\nAnzahl aktive Benutzer Anzahl 2,445 2,152 \nStellenplan Verwaltung Bereich Bibliothek Anzahl 100%-Pensen 1.70 1.70 \nTotal Medienausleihen Anzahl 74,626 78,805 \n\n \n\n                        \n\n    \n3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n\n \n\n      \n\n                                 \n\n \n\nEinheit 2020 2021 2022 2023 2024 \n113.03 - Gemeindebibliothek \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich  \nBibliothek \n\nAnzahl 100%-Pensen 1.70 1.70 1.70 1.70 1.70 \n \n\n                  \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 39/149 \n \n \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2019 B 2020 B 2021 Abw. in \nCHF \n\nFP 2022 FP 2023 FP 2024 \n\n30 - Personalaufwand 275,321 298,989 294,061 -4,928 291,060 288,149 285,268 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsauf-\nwand 345,178 250,360 119,300 -131,060 120,810 89,632 118,466 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezi-\nalfinanzierungen \n\n 830 830 0    \n\n36 - Transferaufwand 387,495 527,326 344,590 -182,736 351,900 358,938 366,117 \n38 - Ausserordentlicher Aufwand 0       \n\n39 - Interne Verrechnungen 89,972 65,490 83,100 17,610 83,000 83,000 83,000 \nTotal Aufwand 1,097,965 1,142,995 841,881 -301,114 846,770 819,719 852,851 \n\n \n\n               \n\n42 - Entgelte -71,619 -49,400 -39,400 10,000 -39,390 -39,784 -40,182 \n45 - Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen -45,000 -50,000  50,000    \n\nTotal Ertrag -116,619 -99,400 -39,400 60,000 -39,390 -39,784 -40,182 \nBetrieblicher Leistungsauftrag 981,346 1,043,595 802,481 -241,114 807,380 779,935 812,669 \n\n \n\n               \n\n330 - Abschreibungen Verwal-\ntungsvermögen \n\n     67,250 73,750 \n\n397 - Umlagen 306,692 305,207 278,667 -26,540 291,200 330,800 334,655 \nErgebnis KORE Globalbudget 1,288,038 1,348,801 1,081,148* -267,654 1,098,580 1,177,985 1,221,074 \n* Beschluss Einwohnerrat \n\n \n\n               \n\n                                 \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 \n \n\n2022 2023 2024 \n113.01 - Gemeindearchiv \n\n       \n\nHorwer Geschichtsbuch "Geschichten \nund Ereignisse" \n\n530110 10,000  \n    \n\nPflege Kulturgüter 530110 20,000  \n    \n\nBezug Gemeindearchiv Allmend-\nstrasse \n\n530120 \n \n\n47,000 \n \n\n30,000 30,000 30,000 \n\nDigitalisierung Daten Gemeindearchiv 530120 10,000 10,000 \n    \n\nVeränderung Zuständigkeit Kultur 530179 \n \n\n-272,000 \n \n\n-272,000 -272,000 -272,000 \nTransformation Zwischenbühne \n \n\n5301734 60,000  \n    \n\n113.02 - Sport- und Freizeit \n       \n\nPensum Sportkoordination 530200 25,000 25,000 \n \n\n25,000 25,000 25,000 \nProjekt "Horw bewegt" 530200 30,000  \n\n \n\n30,000 \n \n\n30,000 \nZusammenarbeit Primarschule mit \nVereinen \n\n530200 \n \n\n \n    \n\nTotal Aufgabenänderungen \n \n\n155,000 -190,000 \n \n\n-187,000 -217,000 -187,000 \n \n\n            \n\n                                 \n\n \n \n \n\n               \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 40/149 \n \n \n\n113.01 - Gemeindearchiv \n\nHorwer Geschichtsbuch "Geschichten und Ereignisse" \n\nDie Publikation Horw 2019 "Geschichten und Ereignisse" wird inkl. digitale Umsetzung gemäss Konzept umge-\nsetzt. Das Projekt kann im Jahr 2020 abgeschlossen werden. \n \nPflege Kulturgüter \n\nIm Rahmen vom Postulat Nr. 2019-693 "Umgang mit schützenswerten Objekten" soll ein Konzept zum Umgang \nmit schützenswerten Objekten im öffentlichen Raum ausgearbeitet werden. \nAFP 2021: Das Projekt wird unter dem neuen Aufgabenbereich "404 Kultur" weitergeführt. \n\nBezug Gemeindearchiv Allmendstrasse \n\nDas Gemeindearchiv wird vom Werkhofgebäude ins Stockwerkeigentum Allmendstrasse der Gemeinde gezügelt.  \n\nAFP 2021: Die interne Miete steigt um Fr. 30'000.00. Zusätzlich steigt der Aufwand im Jahr 2021 aufgrund von \nErgänzungen Mobiliar und Eröffnungsfeier. \n \n\nDigitalisierung Daten Gemeindearchiv \n\nDas Gemeindearchiv besitzt viele alte Fotos. Diese sollen in den Jahren 2020 und 2021 digitalisiert und ins Foto-\narchiv der Gemeinde implementiert werden. \nAFP 2021: Das Projekt soll im Jahr 2021 abgeschlossen werden. \n\n \nVeränderung Zuständigkeit Kultur \n\nDer Gemeinderat hat auf die Legislatur 2020 - 2024 die Zuständigkeit für die Leistungsgruppe Kultur vom Aufga-\nbenbereich "113 Kultur und Sport" zum Aufgabenbereich "404 Kultur" verlagert. \n \nTransformation Zwischenbühne \n\nGemäss Bericht und Antrag Nr. 1650 "Planungsbericht Transformation Zwischenbühne Horw zum Kulturhaus \nHorw" soll anstelle des nächsten Legislatur-Kulturprojektes die Anschubfinanzierung der Transformation Zwi-\nschenbühne Horw zum Kulturhaus wie folgt finanziert werden: \n1. Tranche 2020: Fr. 60'000.00 \n2. Tranche 2021: Fr. 50'000.00 \n3. Tranche 2022: Fr. 40'000.00 \n4. Tranche 2023: Fr. 30'000.00 \n \nAFP 2021: Das Projekt wird neu unter dem Aufgabenbereich 404 Kultur geführt. \n\n \n113.02 - Sport- und Freizeit \n\nPensum Sportkoordination \n\nEs ist eine 20 %-Stelle für die Sportkoordination zu schaffen. \n\nAFP 2021: Diese Stelle konnte bis heute noch nicht ideal besetzt werden. Somit werden die Aufgaben bis auf \nWeiteres vom Gemeindepräsidenten erledigt. \n \n\nProjekt "Horw bewegt" \n\nUm dem Ziel der nachhaltigen Gesundheits- und Sportförderung gerecht zu werden, hat sich die Horwer Sport-\nkommission entschieden, im Jahr 2020 das Sport- und Bewegungsfest "horw.bewegt" erneut durchzuführen.  \nAFP 2021: Das Projekt "horw bewegt" konnte 2020 nicht durchgeführt werden. Der Budgetbetrag 2020 wird als \n\nBudgetübertrag auf das Jahr 2021 verlagert. \n \n\nZusammenarbeit Primarschule mit Vereinen \n\nDer Einwohnerrat beauftragte die Verwaltung, die Zusammenarbeit der Primarschule mit den Vereinen zu fördern. \nDas Projekt liegt in der Verantwortung von Familie Plus und wird von der Jugendanimation ausgeführt und auch \nbudgetiert. \nAFP 2021: Eine Projektgruppe wird mit der Erarbeitung eines Konzeptes beauftragt. \n\n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 41/149 \n \n \n\n                                 \n\n5. Investitionen \n \n\n         \n\n                                 \n\n5.1 Projekte der Investitionsrechnung \n \n\n         \n\n                                 \n\nProjektname \n \n\n2021 2022 2023 \n \n\nTotal inkl. Vorjahre \n113.02 - Sport- und Freizeit \n\n      \n\n434021 Darlehen Tennisclub A 710,000 1,980,000 260,000 \n \n\n2,950,000 \n  \n\nE 0 0 0 \n  \n\nInvestitionsausgaben 710,000 1,980,000 260,000 \n  \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 \n  \n\nNettoinvestitionen Leistungsgruppe 710,000 1,980,000 260,000 \n  \n\n \n\n                     \n\n                                 \n\n5.2 Globalbudget Investitionsrechnung \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n2021 2022 2023 \nInvestitionsausgaben 710,000* 1,980,000 260,000 \nInvestitionseinnahmen 0 0 0 \nNettoinvestitionskosten 710,000 1,980,000 260,000 \n* Beschluss Einwohnerrat \n\n   \n\n \n\n                           \n\n                                 \n\n5.3 Bemerkungen Investitionen 2021 \n\n434021 - Darlehen Tennisclub: \n\nDer Gemeinderat hat beim Einwohnerrat beantragt, dem Tennisclub Horw (TCH) ein zinsloses Darlehen in der \nHöhe von 2.95 Millionen Franken mit einer Laufzeit von 35 Jahren zu gewähren. Der Gemeinderat hat seinen An-\ntrag damit begründet, dass der 1972 gegründete TCH mit rund 500 Aktivmitgliedern einer der grössten Tennisclubs \nin der Zentralschweiz sei. Nach fast 50 Jahren zeige die Anlage Felmis Erneuerungsbedarf. Sie solle deshalb bis \nzum Jahr 2025 in drei Etappen nachhaltig saniert und erneuert werden. Neu werde es möglich sein, die Anlage im \nRahmen des Schulsports und des Freizeitprogramms "Aktiv und Fit" zu nutzen. \nDer Einwohnerrat hat am 28. Mai 2020 dem entsprechenden Bericht und Antrag Nr. 1655 "Darlehen zur Gesamter-\nneuerung der Anlagen des Tennisclubs Horw" zugestimmt.  \n\n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 42/149 \n \n \n\n                                 \n\n   \n\n8.4 Aufgabenbereich: 121 - Bildung \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\n− Das Volksschulangebot gemäss Volksschulbildungsgesetz kann den Schülerinnen und Schülern in der Ge-\nmeinde Horw vollumfänglich angeboten werden. \n\n− Die kantonale Schulevaluation aus dem Jahr 2014/2015 attestiert den Horwer Gemeindeschulen eine gute \nQualität. \n\n− Eine kontinuierliche Qualitätssteigerung wird mit der Umsetzung des Qualitätsmanagements und des Perso-\nnalentwicklungskonzepts angestrebt. Unser Qualitätsmanagementkonzept wird aktuell unter Einbezug der Ba-\nsis weiterentwickelt.  \n\n− Das Förderkonzept der Gemeindeschule Horw hat die Qualität der Fördermassnahmen erhöht. \n− Wegen des allgemeinen Mangels an IF-Lehrpersonen können viele IF-Stellen nicht mit ausgebildetem Perso-\n\nnal besetzt werden, was im Einzelfall dazu führen kann, dass die Qualität der Umsetzung der Fördermassnah-\nmen nicht in der gewünschten Tiefe vorliegt. \n\n− Der Start der Einführung des Lehrplans 21 in der Kindergartenstufe und in der 1. - 5. Primarstufe ist im Som-\nmer 2017 erfolgt. Danach ist gem. Vorgaben des Kantons eine jährliche Ausweitung des Lehrplans 21 auf die \nhöheren Klassen erfolgt. Ab Sommer 2020 wird die 2. Sekundarklasse auf den Lehrplan 21 umgestellt. Die \nVertiefung der Umsetzung erfolgt laufend. Im Sommer 2022 wird die Einführung formell abgeschlossen sein. \n\n− Bei der Integration einzelner Schülerinnen und Schüler stösst die Schule phasenweise an ihre Grenzen. \n− Durch die Bewilligung des Frühförderangebots bez. der deutschen Sprache in Spielgruppen und Kindergarten \n\nwerden die Kinder einen erfolgreicheren Start in die Schullaufbahn haben. \n− Die Führungsstruktur der Gemeindeschule Horw muss bis Sommer 2021 auf die aktuellen Begebenheiten an-\n\ngepasst werden (wachsende Schulhäuser und Umstellung des Klassenführungsmodells in den Schulhäusern \nSpitz und Kastanienbaum). \n\n− Die verschiedenen Phasen der Corona-Zeit (Präsenzunterricht / Fernunterricht / Präsenzunterricht) konnten im \nRahmen der kantonalen Vorgaben abgewickelt werden. Das Schutzkonzept der Gemeindeschule wird laufend \ngem. den bestehenden Regelungen / Bedürfnissen aktualisiert. \n\n− Die ICT-Infrastruktur der Schule steht seit Sommer 2019 zur Verfügung. Die Lehrpersonen wurden weitergebil-\ndet und setzen die ICT-Infrastruktur sinnvoll ein. Die Intensität soll noch gesteigert werden – dies ist aber auch \nabhängig von der Bereitstellung entsprechender Lehrmittel durch den Kanton. \n\n− Die baulichen Umsetzungsprojekte der Schulraumplanung haben sich in der Kindergartenstufe konkretisiert. \nDie Palazzine werden über einen längeren Zeitraum hinweg die zu geringe Kapazität des bestehenden Primar-\nschulhauses Allmend kompensieren müssen. \n\n− Die Einführung der kantonalen Schuladministrationssoftware wird vom Kanton auf Ende 2021 geplant. \n− Die Zumutbarkeit der Schulwege wird aktuell überprüft. Teilweise wurden bereits Optimierungen vorgenom-\n\nmen. \n \n\n   \n\n                                 \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\nSchulführung \n\nIntegration Fremdsprachige Kindergartenkinder verfügen beim Eintritt in die Unterstufe über \ngute Deutschkenntnisse. \n\nEinführung kantonale \nSchuladministrations-\nsoftware \n\nDie Schuladministration basiert auf dem kantonalen Standard-Tool (SAS / Edu-\ncase) \n\nEinführung Lehrplan 21 Der Lehrplan 21 ist ab Sommer 2021 in der 3. Sekundarklasse eingeführt (vor-\ngesehene Weiterbildungen besucht / Stundenpläne sind umgestellt). \n \n \n \n \n \n \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 43/149 \n \n \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDer Auftrag der Volksschule ist im Gesetz über die Volksschulbildung beschrieben (SRL Nr. 400a und den dazuge-\nhörenden Verordnungen). \n\nIm Förderkonzept der Gemeindeschule Horw sind sämtliche Förder-, Unterstützungs- und Therapieangebote für \ndie Schülerinnen und Schüler beschrieben. Das Qualitätsmanagement und das Personalentwicklungskonzept bil-\nden die zwei zentralen Grundlagen für die Führung der Schule. \n\nDer Auftrag wird in folgende Leistungsgruppen gegliedert: \n− Schulführung \n− Schulentwicklung \n− Zentrale Dienste Schule \n− Kindergartenstufe \n− Primarstufe \n− Sekundarstufe \n− Kantonsschule \n− Sonderschulung \n− Schuldienste \n− Schulverwaltung \n− Musikschule \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nSchulführung \n\nBildungskommission: \nDie Bildungskommission umfasst sieben Mitglieder, wobei das für die Schule zuständige Mitglied des Gemeindera-\ntes von Amtes wegen Mitglied ist. Die Bildungskommission nimmt die strategischen Aufgaben der Volksschule \nHorw wahr. In dieser Funktion ist sie die oberste kommunale Führungs- und Aufsichtsbehörde für die Volksschule. \nDie Bildungskommission legt die Ausgestaltung und die Organisation des vom Gemeinderat festgelegten kommu-\nnalen Volksschulangebotes fest, überprüft die Qualität der gesamten Aufgabenerfüllung der Schulen, formuliert im \nLeistungsauftrag die Ziele und wählt die Schulleitung. Im Weiteren hat sie die Aufgabe, die Schule zu entwickeln \nund inhaltlich über Modellfragen an der Schule zu entscheiden.  \n\nRektor: \nDer Rektor ist für die operative Führung der Schule, des Schulleitungsteams und des Rektorats zuständig. Er stellt \nsicher, dass die Schule innovativ, effizient und effektiv unter Berücksichtigung der fachlichen, pädagogischen, wirt-\nschaftlichen und bildungspolitischen Aspekte geführt wird. \n\nDer Rektor nimmt mit beratender Stimme an den Sitzungen der Bildungskommission teil. \n\nSchulleitungsteam: \nDas Schulleitungsteam setzt sich aus dem Rektor, den Schulleitungen der Kindergartenstufe, der beiden Primar-\nschuleinheiten und der Sekundarschule, der Leitung der Schuldienste und dem Prorektor zusammen. Aufgabe des \nSchulleitungsteams ist es, den gesamten Schulbetrieb zu organisieren, die Qualität der Leistungserbringung sicher-\nzustellen, das Personal der Schulen und Schuldienste zu führen und weiterzuentwickeln, den operativen Betrieb \nder Schule als Ganzes abzuwickeln, die schulhaus- und stufenübergreifende Zusammenarbeit zu koordinieren so-\nwie Informations- und Öffentlichkeitsarbeit zu betreiben. \n\nRektoratssekretariat: \nDas Rektoratssekretariat ist die zentrale Dienstleistungs- und Administrationsstelle der Gemeindeschule Horw. \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n− SRL 400a – 409 Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) und dessen Verordnungen des Kantons Luzern \n− SRL 51, 52, 74, 75 Personalgesetz (PG) und dessen Verordnungen des Kantons Luzern \n− SRL 150 Gemeindegesetz des Kantons Luzern  \n− Weisungen und Richtlinien der kantonalen Dienststelle Volksschulbildung DVS \n− Lehrpläne der Volksschule des Kantons Luzern \n\n   \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 44/149 \n \n \n\n− Wochenstundentafel des Kantons Luzern \n− Verzeichnis der obligatorischen Lehrmittel des Kantons Luzern \n\nGemeinde: \n− Nr. 100 Gemeindeordnung  \n− Nr. 500 Reglement der Bildungskommission  \n− Nr. 501 Geschäftsordnung der Bildungskommission  \n\n \nSchulentwicklung \n\nDie Anpassung der Gemeindeschule an sich ändernde gesetzliche, pädagogische und gesellschaftliche Rahmen-\nbedingungen sowie die Durchführung von einmaligen Grossanlässen wird im Rahmen von Projekten durchgeführt. \nAktuelle Projekte sind u.a.: \n− Einführung des Lehrplans 21 \n− Weiterentwicklung des Förderkonzepts \n− Zusätzliche Erhöhung der Quote der Schüler, die nach der Sekundarschule eine echte Anschlusslösung ha-\n\nben. \n− Intensive Deutschförderung im Kindergarten \n− Umgang mit und Förderung von Schülern, die aufgrund ihrer Persönlichkeitsstruktur nur sehr schwer in der \n\nSchule gefördert werden können. \n− Schulraumplanung  \n− ICT-Infrastruktur (Lehrplan 21) \n− Notfall- und Krisenbewältigung \n− Fördern des digitalen Unterrichts \n− Fördern der digitalen Lehrmittel \n\n \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n− SRL 400a – 409 Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) und dessen Verordnungen des Kantons Luzern  \n− SRL 51, 52, 74, 75 Personalgesetz (PG) und dessen Verordnungen des Kantons Luzern \n− SRL 150 Gemeindegesetz des Kantons Luzern  \n− Weisungen und Richtlinien der kantonalen Dienststelle Volksschulbildung DVS \n− Lehrpläne der Volksschule des Kantons Luzern \n− Wochenstundentafel des Kantons Luzern \n− Verzeichnis der obligatorischen Lehrmittel des Kantons Luzern \n\nGemeinde: \n− Nr. 100 Gemeindeordnung  \n− Nr. 500 Reglement der Bildungskommission  \n− Nr. 501 Geschäftsordnung der Bildungskommission  \n\n \nZentrale Dienste Schule \n\nSchulmaterial: \n− Material wird zentral beschafft, um bessere Konditionen bei den Lieferanten zu erhalten. \n− Schulisches Verbrauchsmaterial \n− Lehrmittel \n− Material für textiles Gestalten \n− Material für nicht-textiles Gestalten \n− Lebensmittel für den Hauswirtschaftsunterricht  \n\nElternmitwirkung: \nDie Elternmitwirkung hat zum Ziel, den gemeinsamen Erziehungsauftrag von Eltern und Schule möglichst effektiv \numzusetzen - sie setzt auf Stufe Kind, Klasse, Schulhaus und Gemeindeschule an. Die organisierte Elternmitwir-\nkung auf Stufe Schulhaus wird an der Schule Horw in Form eines schulhausbezogenen, eigenständigen und gelei-\nteten Elternteams organisiert. Die Elternmitwirkung bildet zudem einen essenziellen personellen Beitrag dazu, dass \ndie Schule Projekte, Sporttage, etc. durchführen kann. \n\n \n \n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 45/149 \n \n \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nBund: \n− Es gilt das Prinzip der Unentgeltlichkeit der Volksschule \n \nKanton: \n− SRL 400a + 405 Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) und dessen Verordnungen des Kantons Luzern \n \nGemeinde: \n− Förderkonzept der Gemeindeschule Horw \n \n \nKindergartenstufe \n\nDie Kindergartenstufe ist räumlich über das Gemeindegebiet verteilt, so dass die Schulwege weitgehend selbstän-\ndig bewältigt werden können. \n\nPflichtangebote: \n− weitgehend kostenlose Abgabe des gesamten Unterrichtsmaterials  \n− weitgehend kostenlose Exkursionen und Schulreisen  \n− freiwilliges Kindergartenjahr, obligatorisches Kindergartenjahr \n− integrative Förderung, Deutsch als Zweitsprache (DaZ) \n− integrative Sonderschulung \n− Logopädie, Psychomotorik, Schulpsychologie \n− Schularzt, Schulzahnarzt/Zahnpflege, Zahnprophylaxe, Läuseprävention  \n− Schülertransport (bei Bedarf je nach Wohnort) \n− Schülerhort, Mittagstisch, Nachmittagsbetreuung (delegiert an Fachstelle Familie plus) \n\nErgänzende Angebote: \n− Schulreise  \n− flexibel und bedarfsgerecht eingesetzte Klassenunterstützungen \n− IF-SOS-Pool in der Grösse von 1/2-Pensum (für ganze Gemeindeschule) für Klassenunterstützungen,  \n\n-assistenzen, Zusatzlektionen im Bedarfsfall \n− intensive Deutschförderung für Migrantenkinder \n− DaZ-Unterricht und Deutsch als Zweitsprache in integrativer Form \n− Schwimmunterricht \n− Schulsozialarbeit \n \nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton: \n− SRL 400a – 409 Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) und dessen Verordnungen des Kantons Luzern \n \nGemeinde: \n− Förderkonzept der Gemeindeschule Horw \n \nPrimarstufe \n\nDer Primarschulbetrieb verteilt sich auf die Schulstandorte Hofmatt, Allmend, Spitz und Kastanienbaum.  \n\nDie Primarschule wird grundsätzlich in Jahrgangsklassen geführt. Je nach Bevölkerungsentwicklung in den Quar-\ntieren Kastanienbaum und Spitz werden im Bedarfsfall altersgemischte Klassen (2 Jahrgänge) geführt. \n\nPflichtangebote: \n− weitgehend kostenlose Abgabe des gesamten Unterrichtsmaterials  \n− weitgehend kostenlose Exkursionen und Schulreisen  \n− integrative Förderung, Deutsch als Zweitsprache (DaZ) \n− integrative Sonderschulung  \n− Logopädie, Psychomotorik, Schulpsychologie, Schulsozialarbeit \n− Schularzt, Schulzahnarzt/Zahnpflege, Zahnprophylaxe, Läuseprävention  \n− Schülertransport (bei Bedarf, je nach Wohnort bis und mit 5. Klasse) \n− Schülerhort, Mittagstisch, Nachmittagsbetreuung (delegiert an Fachstelle Familie plus) \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 46/149 \n \n \n\nErgänzende Angebote: \n− Schulreise (keine Klassenlager mehr) \n− flexibel und bedarfsgerecht eingesetzte Klassenunterstützungen \n− IF-SOS-Pool in der Grösse von 1/2-Pensum (für ganze Gemeindeschule) für Klassenunterstützungen,  \n\n-assistenzen, Zusatzlektionen im Bedarfsfall \n− intensive Deutschförderung für Kinder mit Migrationshintergrund \n− DaZ-Unterricht und Deutsch als Zweitsprache in integrativer Form bis zur 4. Klasse \n− Schwimmunterricht in ausgebauter Form bis zur 4. Klasse \n\n \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n− SRL 400a – 409 Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) und dessen Verordnungen des Kantons Luzern \n \nGemeinde: \n− Förderkonzept der Gemeindeschule Horw \n \n \nSekundarstufe \n\nDie Gemeinde Horw führt die Sekundarschule im "getrennten Modell" (GSS), d. h. der Unterricht in den Klassen \nwird auf dem jeweiligen Niveau A, B oder C durchgeführt. Im Niveau C werden die Schülerinnen und Schüler zu-\ndem mit Integrativer Förderung unterstützt. \n\nPflichtangebote: \n− weitgehend kostenlose Abgabe des gesamten Unterrichtsmaterials  \n− weitgehend kostenlose Exkursionen, Schulreisen und Klassenlager \n− integrative Förderung, Deutsch als Zweitsprache (DaZ) \n− integrative Sonderschulung  \n− Schulpsychologie, Schulsozialarbeit \n− Schularzt, Schulzahnarzt/Zahnpflege, Zahnprophylaxe, Läuseprävention \n− beaufsichtigtes Erledigen der Hausaufgaben \n− Schülerhort, Mittagstisch, Nachmittagsbetreuung (delegiert an Fachstelle Familie plus) \n\nErgänzende Angebote: \n− Schulreise, Klassenlager (1 in 3 Jahren) \n− IF-SOS-Pool in der Grösse von 1/2-Pensum (für ganze Gemeindeschule) für Klassenunterstützungen,  \n\n-assistenzen, Zusatzlektionen im Bedarfsfall \n \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton: \n− SRL 400a – 409 Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) und dessen Verordnungen des Kantons Luzern  \n \nGemeinde: \n− Förderkonzept der Gemeindeschule Horw \n\n \nKantonsschule \n\nBesucht ein/-e Schüler/-in im Sekundarschulalter eine öffentliche Mittelschule, bezahlt die Gemeinde einen Beitrag \npro Schüler/-in. \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton: \n− SRL 501 Gesetz über die Gymnasialbildung (GymBG) \n \n \n \n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 47/149 \n \n \n\nSpezielle Förderangebote \n\nFür hochbegabte Kinder in der Volksschule müssen teilweise separate Förderungen angeboten werden. \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton: \n− SRL 400a Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) und dessen Verordnungen des Kantons Luzern  \n \nGemeinde: \n− Förderkonzept der Gemeindeschule  \n \nSonderschulung \n\nIntegrative Sonderschulung: \nKann eine Schülerin oder ein Schüler im Rahmen der Volksschule trotz Integrativer Förderung (IF) nicht ausrei-\nchend gefördert werden, weist das entsprechende Testverfahren einen Sonderschulbedarf aus und kommen die \nEltern wie auch die Schule zum Schluss, dass die Regelschule der richtige Ort für ein Kind ist, findet die Sonder-\nschulung integrativ innerhalb der Regelklasse statt. Dies mit dem Ziel einer bestmöglichen schulischen und sozia-\nlen Entwicklung der Lernenden. Die Entwicklung wird durch die Klassenlehrperson und die speziell ausgebildete \nIS-Lehrperson unterstützt, welche von der Gemeinde oder einer Sonderschule angestellt ist. Je nach Art der Beein-\nträchtigung wird dadurch die maximale Klassengrösse mehr oder weniger reduziert. Der Kanton beteiligt sich zu \n50 % an den Kosten der Integrativen Sonderschulung. \n\nSeparative Sonderschulung: \nDie Separative Sonderschulung erfolgt, wenn für Sonderschülerinnen und Sonderschüler, diagnostisch ausgewie-\nsen, bessere Entwicklungsmöglichkeiten in einer externen Sonderschule bestehen als in der Regelklasse der Ge-\nmeinde. Dies unter Berücksichtigung der spezifischen Förder-, Betreuungs- und Therapiebedürfnissen. Die Ent-\nwicklung findet in der externen Sonderschule statt. Die Gemeinde besucht die externen Sonderschülerinnen und \nSonderschüler regelmässig. Die Gemeinden beteiligen sich zu 50 % an den Kosten der Integrativen Sonderschu-\nlung. \n\nTime-out-Lösungen: \nAus Gründen des Verhaltens, der Psyche usw. aktuell nicht in der Regelschule beschulbare Kinder werden in \nTime-out-Klassen platziert und später nach Möglichkeit wieder zurück in die Regelklasse geführt. Horw führt keine \neigene Time-out-Klasse, hat aber Absprachen mit entsprechenden Anbietern. \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton: \n− SRL 400a Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) und dessen Verordnungen des Kantons Luzern und  \n\nSRL 409 Verordnung über die Sonderschulung \n \nGemeinde: \n− Förderkonzept der Gemeindeschule  \n\n \nSchuldienste \n\nDie Fachpersonen der Schuldienste unterstützen die Lehrpersonen, Schulleitungen, Eltern, Schülerinnen und \nSchüler durch die folgenden Dienste:  \n− Logopädischer Dienst (logopädische Abklärungen und Therapien / Schwerpunkt Kindergarten- und Unterstufe) \n− Psychomotorischer Dienst (psychomotorische Abklärungen und Therapien / Schwerpunkt Kindergarten- und \n\nUnterstufe) \n− Schulpsychologischen Dienst (schulpsychologische Abklärungen und Beratungen / für alle Stufen) \n− Schulsozialarbeit (Beratung für Schülerinnen und Schüler, Eltern, Lehrpersonen, Vermittlung bei Konflikten, \n\nKriseninterventionen / Schwerpunkt bei Primar- und Sekundarstufe, deckt aber auch Anliegen der Kindergar-\ntenstufe ab) \n\n− Aufwendungen für schwierige Kinder. Damit sind Kinder gemeint: \na) die durch ihr sehr stark störendes oder sehr schwieriges Verhalten als Schüler nicht richtig gefördert werden \nkönnen. \nb) die ihre Klasse durch ihr schwieriges Verhalten daran hindert, die Lernziele zu erreichen. \nc) die Lehrpersonen überfordern und damit das Potenzial für ein Burn-out besteht. \nIn diesen Fällen soll ein Case-Management eingerichtet werden. Das externe Case-Management kümmert \nsich darum, dass a), b) oder c) nicht eintreten. Dies insbesondere auf der Ebene a) und unter Einbezug der \nEltern sowie dem Umfeld des Kindes. \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 48/149 \n \n \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton: \n− SRL 400a Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) und dessen Verordnungen des Kantons Luzern  \n− SRL 408 Verordnung über die Schuldienste  \n \nGemeinde: \n− Förderkonzept der Gemeindeschule Horw \n\n \nSchulverwaltung \n\nDie Gemeindeschule Horw erfüllt die gesetzlichen Pflichten bezüglich Schulgesundheit durch: \n− schulärztliche Untersuchungen \n− Zahnpflege / Zahnprophylaxe \n− schulzahnärztliche Untersuchungen \n− Läuseprävention \n\nDie Gemeindeschule Horw erfüllt die gesetzlichen Pflichten bezüglich Schultransport, sodass der Schulweg und \nder Weg ins Schulschwimmen für die Schülerinnen und Schüler gesetzlich zumutbar sind. Folgende Transportan-\ngebote existieren in Horw:  \n− Schüler-Passepartouts für Schülerinnen und Schüler bis zur 5. Primarklasse, deren Schulweg unzumutbar ist, \n\ndie aber für den Schulweg den öV benützen können. \n− Schulbus: Extrafahrt für den Schulweg der Kinder bis zur 5. Primarklasse aus dem Gebiet Biregg \n− Horwer Schulbus für Kinder mit unzumutbarem Schulweg bis zur 5. Primarklasse, die nicht mit der Extrafahrt \n\ndes VBL-Busses befördert werden können (Halbinsel). \n− Taxi-Dienste für Spezialfahrten \n− Fahrten in den Schwimmunterricht im Rahmen des Fachs "Bewegung und Sport" \n\n \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n− SRL 400a + 405 Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) und dessen Verordnungen des Kantons Luzern  \n− SRL 800 Gesundheitsgesetz \n− Merkblatt zumutbarer Schulweg der Dienststelle Volksschulbildung sowie Bundesgerichts- und Kantonsge-\n\nrichtsurteile bezüglich der Zumutbarkeit von Schulwegen \n \n\nMusikschule \n\nDie Musikschule fördert Kinder in der musikalischen Grundschulung sowie Kinder, Jugendliche und Erwachsene im \nmusikpädagogisch fundierten Gesangs- und Instrumentalunterricht.  \n\nAufnahme: \nDie Musikschule nimmt Kinder, Jugendliche und Erwachsene auf, die sich auf die jährlich erfolgende Ausschrei-\nbung der Angebote für ein Schuljahr verpflichten. Über die Aufnahme entscheidet die Schulleitung. \nDas Schuljahr der Musikschule stimmt zeitlich mit dem Schuljahr der Volksschule überein. \nAufnahmen von Kindern, Jugendlichen und Erwachsenen während des Schuljahres sind auf Semesterwechsel \nmöglich, wenn die erforderlichen Lehrpersonen gefunden werden können. \nDer Gruppenunterricht ist ein Angebot der Musikschule Horw, welches von den Eltern gemäss dem Schulpro-\ngramm gewünscht werden kann.  \nBeim Elementarunterricht (2. und 3. Klasse in den Fächern Blockflöte, Orff-Xylophon, Djembés) ist Gruppenunter-\nricht bei genügend Anmeldungen die Regel.  \nBeim Instrumentalunterricht wird gemäss Schulprogramm in folgenden Instrumenten Gruppenunterricht angeboten: \nGitarre, Mandoline, afrikanische Trommeln, Sopran- /Alt- /Tenor-/Bassblockflöte, Gesang. \nDie Musikschulleitung fördert und priorisiert den Einzelunterricht, da nur bei dieser Unterrichtsform zu 100 % auf \nden jeweiligen Lernenden eingegangen werden kann. \n \nFamilienrabatt: \nBesuchen mehrere Personen einer Familie (Erziehungsberechtigte und Kinder) den Musikunterricht, so wird auf  \nder Gesamtrechnung folgender Rabatt gewährt: bei 2 Personen 10 %, bei 3 Personen 20 %, bei 4 und mehr Perso-\nnen 30 %. \n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 49/149 \n \n \n\nQualität: \nDie Leitung der Musikschule gewährleistet für die Angebote einen einwandfreien Betrieb, der pädagogisch, fachlich \nund wirtschaftlich zeitgemässen Normen entspricht. \n \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nKanton: \n− SRL 400a Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) \n− SRL 405 Verordnung zum Gesetz über die Volksschulbildung (VBV) \n\nGemeinde: \n− Nr. 520 Musikschulreglement \n− Nr. 521 Musikschulverordnung  \n− Nr. 510 Beschluss über die Schulgelder für den Besuch der Volksschulen und der Musikschule  \n− Nr. 522 Richtlinien für die Ermässigung von Musikschulbeiträgen \n\n \n\n                                 \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 \n121.01 - Schulführung \n\n  \n\nGemeindeschule: Kosten pro Schüler Fr. / Lernender 19,690.00 18,390.00 \nGemeindeschule: Lehrpersonen Anzahl Lehrpersonen 177 178 \nGemeindeschule: Stellenplan Verwal-\ntung Schule (Rektorat) \n\nZahl per 1.1. 3.20 3.42 \n\n \n121.02 - Schulentwicklung \n\n  \n\nLeistungsauftrag: erfolgreich abge-\nschlossener Projekte im laufenden Ka-\nlenderjahr \n\nAnzahl per 31.12. 19 23 \n\nLeistungsauftrag: Projekte im laufenden \nKalenderjahr \n\nAnzahl per 1.1. 21 23 \n\n \n121.03 - Zentrale Dienste Schule \n\n  \n\nElternteam: Sitzungen Summe Schuljahr per \n31.7. \n\nn.v 12 \n\n121.10 - Kindergartenstufe \n  \n\nKGST: Finanzen Betriebskosten pro Ler-\nnende (ohne Immobilien) \n\nFr. / Lernende 11,643.00 12,500.90 \n\nKGST: Finanzen Gesamtkosten pro Ler-\nnende (ohne Schuldienste) \n\nFr. / Lernende 15,156.00 14,896.40 \n\nKGST: Klassen Anzahl Klassen per 1.9. 13 13 \nKGST: Klassengrösse (Lernende pro \nKlasse) \n\nAnzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n16.30 16.50 \n\nKGST: Lernende mit DaZ Anzahl Lernende per \n1.12. \n\n64 64 \n\nKGST: Lernende mit IF-Fördervereinba-\nrung (ohne IS) \n\nAnzahl Lernende per \n1.11. \n\n22 13 \n\nKGST: Lernende total Anzahl Lernende per 1.9. 212 214 \nKGST: Lernende total freiwilliges Kinder-\ngartenjahr (inkl. angem. Halbj.-Eintr.) \n\nAnzahl Lernende per 1.9. 71 67 \n\nKGST: Lernende total obligatorisches \nKindergartenjahr \n\nAnzahl Lernende per 1.9. 141 147 \n\n                     \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 50/149 \n \n \n\n Einheit 2018 2019 \n\n \n121.20 - Primarstufe \n\n  \n\nPST: Betriebskosten pro Lernende \n(ohne Immobilien) \n\nFr. / Lernende 12,009.00 12,193.30 \n\nPST: Finanzen Gesamtkosten pro Ler-\nnende (ohne Schuldienste) \n\nFr. / Lernende 17,835.00 16,643.35 \n\nPST: Klassen Anzahl Klassen per 1.9. 43 43 \nPST: Klassengrösse (Lernende pro \nKlasse) \n\nAnzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n17.60 17.60 \n\nPST: Lernende Anzahl Lernende per 1.9. 755 756 \nPST: Lernende mit DaZ Anzahl Lernende per \n\n1.12. \n162 156 \n\nPST: Lernende mit IF-Fördervereinba-\nrung (ohne IS) \n\nAnzahl Lernende per \n1.11. \n\n97 154 \n\nPST: Repetenten (total) Anzahl Lernende per \n31.7. \n\n3 5 \n\n \n121.31 - Sekundarstufe \n\n  \n\nSST: Anschlusslösung Anteil definitive \nLehre + weiterführende Schulen an Ab-\ngängern \n\n% per 31.7. 87 81 \n\nSST: Anzahl Repetenten Anzahl Lernende per \n31.7. \n\n8 2 \n\nSST: Finanzen Betriebskosten pro Ler-\nnende (ohne Immobilien) \n\nFr. / Lernende 16,236.00 16,298.00 \n\nSST: Finanzen Gesamtkosten pro Ler-\nnende (ohne Schuldienste) \n\nFr. / Lernende 26,672.00 27,355.40 \n\nSST: Klassen total Anzahl Klassen per 1.9. 15 14 \nSST: Klassengrösse (Lernende pro \nKlasse) Niveau A+B \n\nAnzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n18.00 17.00 \n\nSST: Klassengrösse (Lernende pro \nKlasse) Niveau C \n\nAnzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n12.60 15.00 \n\nSST: Lernende mit DaZ Anzahl Lernende per \n1.12. \n\n7 5 \n\nSST: Lernende mit IF-Fördervereinba-\nrung (ohne IS) \n\nAnzahl Lernende per \n1.11. \n\n13 4 \n\nSST: Lernende total Anzahl Lernende per 1.9. 243 230 \nSST: Niveauwechsel / Repetenten total per 31.7.  10 14 \nSST: Niveauwechsel Abstufungen Ni-\nveau LZG > SST Niveau A/B \n\nAnzahl Lernende per \n31.7. \n\n1 2 \n\nSST: Privatschulquote % per 31.5. 10.00 11.00 \n \n121.32 - Kantonsschule \n\n  \n\nKS: Gesamtanzahl Kantonsschüler in \noblig. Schulzeit \n\nAnzahl Lernende per 1.6. 100 116 \n\n \n121.50 - Sonderschulung \n\n  \n\nSonderschulung: Lernende integrativ \n(IS) \n\nAnzahl Lernende per 1.9. 18 15 \n\nSonderschulung: Lernende separativ \n(SeS) \n\nAnzahl Lernende per 1.9. 29 24 \n\nSonderschulung: Reintegration von SeS \nzu IS \n \n \n \n \n\nAnzahl Lernende per \n31.7. \n\n1 0 \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 51/149 \n \n \n\n Einheit 2018 2019 \n\n121.60 - Schuldienste \n  \n\nLogopädie: Therapien Anzahl Total Anzahl Lernende in The-\nrapie per 31.7. \n\n54 52 \n\nPsychomotorik: Therapien Anzahl Total Anzahl Lernende in The-\nrapie per 31.7. \n\n52 55 \n\nSchulpsychologischer Dienst: Anzahl \nKinder in Abklärung und Begleitung \n\nAnzahl Lernende per \n31.7. \n\n130 126 \n\nSchulsozialarbeit: Anzahl Fälle bearbei-\ntete + in Bearbeitung \n\nAnzahl Fälle per 31.7. 211 265 \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Schul-\ndienste \n\n100%-Stellen 0.40 0.40 \n\n \n121.70 - Schulverwaltung \n\n  \n\nSchulgesundheit: Anteil Untersuchungen \nbei Privatzahnarzt \n\n% per 31.7. 0.00 18.40 \n\nSchultransport: abgegebene Schüler-\npassepartouts \n\nAnzahl per 1.9. n.v. 34 \n\n \n121.80 - Musikschule \n\n  \n\nABO Erwachsenentarif Anzahl per 1.9. 30 39 \nABO Jugendtarif Anzahl 1.9. 7 10 \nAnzahl Lehrpersonen Musikschule Anzahl per 1.9. 37 37 \nEnsembleteilnehmer Anzahl per 1.9. 100 131 \nFachbelegung Erwachsenentarif Anzahl per 1.9. 16 13 \nFachbelegungen Jugendtarif Anzahl per 1.9. 456 466 \nGesamtnennungen aller Belegungen Anzahl per 1.9. 702 868 \nKostendeckungsgrad gemäss Regle-\nment \n\n%-Anteil Elternbeiträge 52.50 55.00 \n\nLernende M+B Anzahl per 1.9. 130 258 \nStellenplan Musiklehrpersonen Anzahl 100%-Stellen 10.10 10.50 \nStellenplan Verwaltung Musikschule Anzahl 100%-Stellen 1.10 1.10 \nTotal Teilnehmer Kurse Anzahl per 1.9. 76 65 \n\n \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n \n\nEinheit 2020 2021 2022 2023 2024 \n121.01 - Schulführung \n\n     \n\nGemeindeschule: Stellenplan Ver-\nwaltung Schule (Rektorat) \n\nZahl per 1.1. 3.42 3.42 3.42 3.42 3.42 \n\n121.10 - Kindergartenstufe \n     \n\nKGST: Finanzen Betriebskosten pro \nLernende (ohne Immobilien) \n\nFr. / Lernende 13,200.00 13,200.00 13,200.00 13,200.00 13,200.00 \n\nKGST: Finanzen Gesamtkosten pro \nLernende (ohne Schuldienste) \n\nFr. / Lernende 16,658.00 16,700.00 16,700.00 16,700.00 16,700.00 \n\nKGST: Klassen Anzahl Klassen per \n1.9. \n\n14 15 17 19 19 \n\nKGST: Klassengrösse (Lernende \npro Klasse) \n \n \n \n\nAnzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n19.00 19.00 19.00 19.00 19.00 \n\n                  \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 52/149 \n \n \n\n Einheit 2020 2021 2022 2023 2024 \n\n121.20 - Primarstufe \n     \n\nPST: Betriebskosten pro Lernende \n(ohne Immobilien) \n\nFr. / Lernende 13,142.00 13,200.00 13,200.00 13,200.00 13,200.00 \n\nPST: Finanzen Gesamtkosten pro \nLernende (ohne Schuldienste) \n\nFr. / Lernende 18,108.00 18,200.00 18,200.00 18,200.00 18,200.00 \n\nPST: Klassen Anzahl Klassen per \n1.9. \n\n44 46 48 48 48 \n\nPST: Klassengrösse (Lernende pro \nKlasse) \n\nAnzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 \n\n \n\n121.31 - Sekundarstufe \n     \n\nSST: Finanzen Betriebskosten pro \nLernende (ohne Immobilien) \n\nFr. / Lernende 18,724.00 18,800.00 18,800.00 18,800.00 18,800.00 \n\nSST: Finanzen Gesamtkosten pro \nLernende (ohne Schuldienste) \n\nFr. / Lernende 30,301.00 30,500.00 30,500.00 30,500.00 30,500.00 \n\nSST: Klassen total Anzahl Klassen per \n1.9. \n\n16 15 18 18 18 \n\nSST: Klassengrösse (Lernende pro \nKlasse) Niveau A+B \n\nAnzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n19.50 19.50 19.50 19.50 19.50 \n\nSST: Klassengrösse (Lernende pro \nKlasse) Niveau C \n\nAnzahl Lernende pro \nKlasse per 1.9. \n\n16.00 16.00 16.00 16.00 16.00 \n\n \n\n121.60 - Schuldienste \n     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich \nSchuldienste \n\n100%-Stellen 0.55 0.55 0.55 0.55 0.55 \n\n \n\n121.80 - Musikschule \n     \n\nKostendeckungsgrad gemäss Reg-\nlement \n\n%-Anteil Elternbei-\nträge \n\n54.00 50.00 50.00 50.00 50.00 \n\nStellenplan Verwaltung Musikschule Anzahl 100%-Stellen 1.10 1.40 1.40 1.40 1.40 \n \n\n \n4. Erfolgsrechnung \n\n \n\n      \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2019 B 2020 B 2021 Abw. in \nCHF \n\nFP 2022 FP 2023 FP 2024 \n\n30 - Personalaufwand 16,142,325 16,764,749 17,510,164 745,415 18,678,900 18,922,551 18,867,935 \n31 - Sach- + Übriger Betriebs-\naufwand 1,161,639 1,371,174 1,284,263 -86,911 1,271,160 1,258,448 1,245,864 \n\n35 - Einlagen in Fonds und \nSpezialfinanzierungen 10,207 620 620 0    \n\n36 - Transferaufwand 4,408,286 3,544,510 4,148,310 603,800 4,230,960 4,315,579 4,401,891 \n39 - Interne Verrechnungen 75,053 352,390 273,740 -78,650 275,000 275,000 275,000 \nTotal Aufwand 21,797,510 22,033,443 23,217,097 1,183,654 24,456,020 24,771,578 24,790,690 \n\n \n\n               \n\n42 - Entgelte -580,280 -606,100 -572,000 34,100 -577,720 -583,497 -589,332 \n46 - Transferertrag -5,585,985 -10,333,890 -10,288,121 45,769 -10,493,760 -10,703,635 -10,917,708 \nTotal Ertrag -6,166,265 -10,939,990 -10,860,121 79,869 -11,071,480 -11,287,132 -11,507,040 \nBetrieblicher Leistungsauf-\ntrag 15,631,245 11,093,453 12,356,976 1,263,523 13,384,540 13,484,446 13,283,650 \n\n \n\n               \n\n330 - Abschreibungen Verwal-\ntungsvermögen 17,710 17,709 16,995 -714 17,000 17,000 17,000 \n\n394 - Zinsen 2,833 2,479 2,379 -100    \n\n397 - Umlagen 7,825,278 8,579,684 7,828,308 -751,375 7,716,660 7,716,320 7,715,980 \nErgebnis KORE Global-\nbudget 23,477,067 19,693,325 20,204,658* 511,333 21,118,200 21,217,766 21,016,630 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n               \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 53/149 \n \n \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 \n \n\n2022 2023 2024 \n121.01 - Schulführung \n\n       \n\nOptimierung Schulleitungsstruktur 301210 \n \n\n \n    \n\nSchuladministrationssoftware (SAS / \nEducase) \n\n301210 15,000  \n \n\n15,000 15,000 15,000 \n\n \n121.02 - Schulentwicklung \n\n       \n\nAFR18 Poollösung Weiterbildung  242500 168,000 168,000 \n \n\n168,000 168,000 168,000 \nAnschlusslösung für Schulabgänger 242500 30,000 30,000 \n\n \n\n30,000 30,000 30,000 \nFörderung Ausbildung IF-Lehrperso-\nnen \n\n242500 30,000 30,000 \n \n\n30,000 30,000 30,000 \n\nGemeindebeitrag bei Klassen mit \nUnterbestand \n\n242500 85,000 95,000 \n    \n\nICT "Microsoft Teams" für Lehrperso-\nnen und Schüler \n\n242500 30,000 8,000 \n \n\n8,000 8,000 8,000 \n\nNotfall- und Krisenschulung 242500 45,000 30,000 \n \n\n30,000 30,000 30,000 \nSchulraumplanung 242500 \n\n \n\n \n  \n\n30,000 \n \n\nStrukturen für Schüler mit hohem \nFörderbedarf \n\n242500 85,000  \n    \n\n \n121.10 - Kindergartenstufe \n\n       \n\nAFR18 Kantonsbeitrag wird auf 50% \nerhöht. \n\n520100 -735,000 -754,000 \n \n\n-754,000 -754,000 -754,000 \n\nAusserordentliche Lohnmassnahmen  520100 29,000 88,750 \n \n\n115,000 115,000 115,000 \nFrühe Sprachförderung 520100 58,000 80,000 \n\n \n\n80,000 80,000 80,000 \nICT Ausbau Lehrplan 21 520100 57,000 57,000 \n\n \n\n57,000 57,000 57,000 \nKlassenunterstützung schwierige In-\ntegration \n\n520100 30,000 30,000 \n \n\n30,000 30,000 30,000 \n\nZusätzliche Kindergartenklassen 520100  92,000 \n \n\n312,000 532,000 660,000 \n \n121.20 - Primarstufe \n\n       \n\nAFR18 Kantonsbeitrag wird auf 50% \nerhöht. \n\n520200 -2,876,150 -2,702,000 \n \n\n-2,702,000 -2,702,000 -2,702,000 \n\nAusserordentliche Lohnmassnahmen 520200 96,250 292,000 \n \n\n379,500 379,500 379,000 \nICT-Ausbau Lehrplan 21 520200 25,000 25,000 \n\n \n\n25,000 25,000 25,000 \nKlassenunterstützungen für schwie-\nrige Integration \n\n520200 30,000 30,000 \n \n\n30,000 30,000 30,000 \n\nZusätzliche Primarschulklassen 520200  156,000 \n \n\n479,000 625,000 625,000 \n \n121.31 - Sekundarstufe \n\n       \n\nAFR18 Kantonsbeitrag wird auf 50% \nerhöht. \n\n520300 -1,172,500 -1,058,000 \n \n\n-1,058,000 -1,058,000 -1,058,000 \n\nAusserordentliche Lohnmassnahmen 520300 38,000 91,000 \n \n\n91,000 91,000 91,000 \nEinführung Lehrplan 21 520300 \n\n \n\n \n    \n\nICT-Ausbau Lehrplan 21 520300 25,000 25,000 \n \n\n25,000 25,000 25,000 \nZunahme externe Sekundarschulen 520300 \n\n \n\n200,000 \n \n\n200,000 200,000 200,000 \nZusätzliche Sekundarschulklassen 520300  300,000 \n\n \n\n900,000 900,000 900,000 \n \n121.32 - Kantonsschule \n\n       \n\nAFR18 Beitrag an Kantonsschule re-\nduziert sich. \n\n520340 -614,800 -522,500 \n \n\n-522,500 -522,500 -522,500 \n\nZunahme Schüler Gymnasien \n \n\n520340 \n \n\n100,000 \n \n\n120,000 140,000 160,000 \n\n            \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 54/149 \n \n \n\n KST/KTR 2020 2021 \n \n\n2022 2023 2024 \n\n121.50 - Sonderschulung \n       \n\nHöherer Kantonsbeitrag an interne \nSonderschulung \n\n520520 \n \n\n-80,000 \n    \n\nErhöhung Beitrag an Sonderschu-\nlung \n\n520530 \n      \n\n121.60 - Schuldienste \n       \n\nStrukturen für Schüler mit hohem \nFörderbedarf \n\n520430 \n \n\n120,000 \n \n\n188,000 188,000 188,000 \n\n121.70 - Schulverwaltung \n       \n\nSchultransport 242200 \n \n\n20,000 \n \n\n20,000 20,000 20,000 \nSchulwegsicherung 242250 \n\n \n\n93,000 \n \n\n93,000 93,000 93,000 \n121.80 - Musikschule \n\n       \n\nAnpassungen Musikschule gemäss \nAFR18 \n\n520830 \n \n\n-150,000 \n \n\n-150,000 -150,000 -150,000 \n\nAusbau Musikschule 520830 \n \n\n150,000 \n \n\n150,000 150,000 150,000 \nTotal Aufgabenänderungen \n\n \n\n-4,522,200 -2,955,750 \n \n\n-1,611,000 -1,195,000 -1,077,500 \n \n\n                                 \n\n121.01 - Schulführung \n\nOptimierung Schulleitungsstruktur \n\nDie Schulleitungsstruktur ermöglicht ein effektives Arbeiten innerhalb der Gemeindeschule und eine effektive Per-\nsonalführung. \nAFP 2021: Die Schulleitungsstruktur wird den aktuellen Bedürfnissen angepasst. Das Ziel ist die Konzentration \n\nauf die Kernaufgaben. Damit sollen trotz wachsendem Aufgabenportfolio weniger Überstunden an-\nfallen. \n \n\nSchuladministrationssoftware (SAS / Educase) \n\nDie meisten Luzerner Volksschulen erledigen aktuell die Aufgaben der Schuladministration mit der VSL Daten-\nbank. Diese ist über zwanzig Jahre alt und genügt den heutigen Ansprüchen nicht mehr. \nDer Verband Luzerner Gemeinden und die Dienststelle Volksschulbildung haben deshalb bereits vor einigen Jah-\nren ein Projekt für die Einführung einer neuen Schuladministrationssoftware gestartet. Eine neue Softwarelösung \nsoll den Volksschulen künftig als einheitliche Plattform für alle schüler- und schulbezogenen Bereiche und Pro-\nzesse dienen und zu Vereinfachungen führen. \nAFP 2021: Die kantonale Schuladministrationssoftware (Educase) soll im Herbst 2021 in der Gemeindeschule \n\nHorw eingeführt werden.  \n \n\n121.02 - Schulentwicklung \n\nAFR18 Poollösung Weiterbildung  \n\nDie Weiterbildung der Lehrpersonen der Volksschule ist eine Kantonsaufgabe, die deshalb zu 100 Prozent vom \nKanton finanziert wird. So schliesst der Kanton mit der Pädagogischen Hochschule Luzern (PH Luzern) jährlich \neinen Leistungsauftrag für das Weiterbildungsangebot ab. Im Weiteren unterstützte der Kanton die Weiterbildung \nder Lehrpersonen der Volksschule mit Beiträgen an die schulinterne Weiterbildung. Mit dem Projekt AFR18 wurde \ndieser Beitrag gestrichen. Das kantonale Projekt AFR18 wird ab 2020 umgesetzt. \n \nAnschlusslösung für Schulabgänger \n\nMit gezielten zusätzlichen Massnahmen soll die Quote Anschlusslösung an Sekundarschule erhöht werden. Das \nProjekt wird ab 2020 umgesetzt und wird zur Daueraufgabe. \n \nFörderung Ausbildung IF-Lehrpersonen \n\nDamit das Volksschulsystem funktioniert, soll der Anteil ausgebildeter IF-Lehrpersonen durch Attraktivitätssteige-\nrung der Ausbildung erhöht werden.  \n\n               \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 55/149 \n \n \n\nAFP 2021: Erhöhung des Anreizes zur berufsbegleitenden Absolvierung des MAS IF (Studiengebühr + Stu-\ndienmaterial + Übernahme von Stellvertretungskosten). Unterstützung von 3 LP mit je Fr. 10'000 \npro Jahr. Das Projekt wird ab 2020 umgesetzt und wird zur Daueraufgabe in den nächsten Jahren. \n \n\nGemeindebeitrag bei Klassen mit Unterbestand \n\nIn § 61a des Gesetzes über die Volksschulbildung (VBG) wurden die Gemeindebeiträge im Volksschulbereich ge-\nregelt. In Absatz 4 wurde die Rechtsgrundlage dafür geschaffen, dass die Gemeinden dem Kanton für Klassen \ndes Kindergartens, der Basisstufe und Primarschule sowie der Sekundarstufe eine Ausgleichszahlung pro Klasse \nzu entrichten haben, sofern deren Grösse die kantonalen Vorgaben unterschreitet. Die Gemeinden haben diese \nZahlung zu leisten, wenn ihre Klassen des Kindergartens, der Basisstufe und der Primarschule weniger als 16 \nLernende, die Klassen der Sekundarstufe unter Berücksichtigung des jeweiligen Niveaus weniger als 12 bezie-\nhungsweise 15 Lernende umfassen. \n \nICT "Microsoft Teams" für Lehrpersonen und Schüler \n\nDie über die Jahre bei der Schule entstandenen Laufwerksstrukturen und cloudbasierten Ablagen und Austausch- \nund Informationsplattformen stellten sich zunehmend als unübersichtlich und uneinheitlich dar und waren teilweise \nnicht mehr den heutigen Anforderungen gewachsen. Zudem konnten Gruppen für die Kollaboration zwischen \nLehrpersonen aber auch zwischen Schülerinnen bzw. Schüler und Lehrpersonen nur durch die IT der Gemeinde \nerstellt werden. Ausserdem verteilten sich die Ablagen auf z.T. sehr unterschiedlich zu bedienende Tools. Aus \ndiesen Gründen wurde eine Zusammenführung der Ablagen und Kanäle in ein einheitliches System notwendig \nund für die Zusammenarbeit zwischen den Akteuren zentral. In Zusammenarbeit mit der IT Horw wurde die Platt-\nform "mySchool" entwickelt (Investitionsprojekt Informatik 2020). \nAFP 2021: Die Plattform "mySchool" wird in der Schule flächendeckend eingesetzt und wird zur Daueraufgabe. \n\nNotfall- und Krisenschulung \n\nIm Rahmen des übergeordneten Sicherheitshandbuches der Gemeinde Horw werden jährlich Notfall- / Krisen-\nschulungen für die Lehrpersonen und das KIT der Schule durchgeführt. \nAFP 2021: Das Projekt wird gemäss Handbuch Sicherheit umgesetzt und wird zur Daueraufgabe. \n\nSchulraumplanung \n\nDie Gemeinde Horw aktualisiert periodisch die Schulraumplanung. Die nächste Schulraumplanung steht im Jahr \n2023 an. \n \nStrukturen für Schüler mit hohem Förderbedarf \n\nSchüler mit massiv schwierigem Verhalten oder mit massiv hohem Förderbedarf sollen effektiver gefördert werden \nkönnen, sodass die restlichen Klassenkameraden weniger stark gestört werden und für die Klassenlehrpersonen \ndie Aufgabe in schwierigen Situationen leistbarer gemacht werden kann. \nAFP 2021: Wird neu unter der Leistungsgruppe "Schuldienste" geführt" \n\n121.10 - Kindergartenstufe \n\nAFR18 Kantonsbeitrag wird auf 50 % erhöht. \n\nIm Rahmen des kantonalen Projektes AFR18 wurde für die Volksschule ein neuer Kostenteiler von 50:50 be-\nschlossen. Der Kantonsbeitrag wurde damit verdoppelt. \nAFP 2021: Das kantonale Projekt AFR18 wird ab 2020 umgesetzt und wird zur Daueraufgabe. \n\nAusserordentliche Lohnmassnahmen  \n\nAuf das Schuljahr 2021/22 werden die Besoldungen der Kindergarten- und Primarlehrpersonen sowohl stufen- als \nauch klassenmässig korrigiert. Dies löst Kosten von 2.25 % des gesamten Besoldungsaufwands aus. Zudem ist \ndie Erhöhung der Unterrichtsverpflichtung auf Beginn des Schuljahrs 2020/21 wieder rückgängig gemacht worden. \nDafür sind zusätzlich 2 % zu budgetieren. Insgesamt ist dies eine Erhöhung des Personalaufwands von ca. 3.5 %.  \nFrühe Sprachförderung \n\nMit dem aktuellen Schuljahr endet eine dreijährige Pilotphase für die Sprachförderung im Vorschulalter. Diese be-\ninhaltet die zusätzliche Sprachförderung in den Spielgruppen der Gemeinde Horw und von DaZ-Intensiv (Deutsch \nals Zweitsprache) in vier ausgewählten, zentral gelegenen Kindergärten. Dies trägt zur Verbesserung der Bil-\ndungschancen von Kindern mit Migrationshintergrund Kindern bei. \nAFP 2021: Umsetzung gemäss Bericht und Antrag Nr. 1659 Planungsbericht "Intensive Deutschförderung in \n\nSpielgruppen und Kindergärten" mit definitiver Einführung. \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 56/149 \n \n \n\nICT Ausbau Lehrplan 21 \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1611 "Ausbau der ICT-Infrastruktur der Gemeindeschule Horw im Rahmen der Umset-\nzung des Lehrplans 21" hat der Einwohnerrat am 1. März 2018 einen Investitionskredit von Fr. 746’600.00 bewil-\nligt. Gemäss diesem Bericht und Antrag steigt der IT-Support zu Gunsten der Schule. \nAFP 2021: Das Projekt ist umgesetzt und wird zur Daueraufgabe. \n\nKlassenunterstützung schwierige Integration \n\nDie vom Kanton vorgesehenen Mittel für schwierige Integrationen in Kindergarten und Unterstufe reichen nicht \naus. Insbesondere im Kindergarten haben die potenziellen Sonderschüler oftmals noch keinen Sonderschulstatus \nund darum beteiligt sich der Kanton nicht an den nötigen Unterstützungsleistungen, damit die betroffenen Kinder \nund die Klassen sinnvoll unterrichtet / gefördert werden können. \nAFP 2021: Einsatz von Klassenunterstützungen im benötigten Umfang (Basis 2019). Das Projekt wird zur Dau-\n\neraufgabe. \nZusätzliche Kindergartenklassen \n\nAufgrund der im Jahr 2019 aktualisierten Schulraumplanung wird die Gemeinde zusätzliche Klassen eröffnen \nmüssen. \nAFP 2021: Anzahl Klassen aufgrund der Schulraumplanung: \n\nSchuljahr 20/21: 13 \nSchuljahr 21/22: 15 \nSchuljahr 22/23: 17 \nSchuljahr 23/24: 19 \n \n\n121.20 - Primarstufe \n\nAFR18 Kantonsbeitrag wird auf 50% erhöht. \n\nIm Rahmen des kantonalen Projektes AFR18 wurde für die Volksschule ein neuer Kostenteiler von 50:50 be-\nschlossen werden. Der Kantonsbeitrag wurde damit verdoppelt. Das kantonale Projekt AFR18 wird ab 2020 um-\ngesetzt und wird zur Daueraufgabe. Aufgrund von HRM2 fallen die Beiträge tiefer aus. \n \nAusserordentliche Lohnmassnahmen \n\nAuf das Schuljahr 2021/22 werden die Besoldungen der Kindergarten- und Primarlehrpersonen sowohl stufen- als \nauch klassenmässig korrigiert. Dies löst Kosten von 2.25 % des gesamten Besoldungsaufwands aus.   \nZudem ist die Erhöhung der Unterrichtsverpflichtung auf Beginn des Schuljahres 2020/21 wieder rückgängig ge-\nmacht worden. Dafür sind zusätzlich 2 % zu budgetieren. Insgesamt ergibt sich daraus eine Erhöhung des Perso-\nnalaufwand von ca. 3.5 %.  \n \nICT-Ausbau Lehrplan 21 \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1611 "Ausbau der ICT-Infrastruktur der Gemeindeschule Horw im Rahmen der Umset-\nzung des Lehrplans 21" hat der Einwohnerrat am 1. März 2018 einen Investitionskredit von Fr. 746’600.00 bewil-\nligt.  Gemäss diesem Bericht und Antrag steigt IT-Support zu Gunsten der Schule. Das Projekt ist abgeschlossen \nund wird zur Daueraufgabe. \n \nKlassenunterstützungen für schwierige Integration \n\nDie bisherigen Mittel für schwierige Integrationen in Kindergarten und Unterstufe reichen nicht aus. Insbesondere \nim Kindergarten haben die potenziellen Sonderschüler oftmals noch keinen Sonderschulstatus und darum beteiligt \nsich der Kanton nicht an den nötigen Unterstützungsleistungen, damit die betroffenen Kinder und die Klassen \nsinnvoll unterrichtet / gefördert werden können. \nAFP 2021: Einsatz von Klassenunterstützungen im benötigten Umfang (Basis 2019). \n\nZusätzliche Primarschulklassen \n\nAufgrund der im Jahr 2019 aktualisierten Schulraumplanung wird die Gemeinde zusätzliche Klassen eröffnen \nmüssen. \nAFP 2021: Anzahl Klassen aufgrund der Schulraumplanung: \n\nSchuljahr 20/21: 43 \nSchuljahr 21/22: 46 \nSchuljahr 22/23: 48 \nSchuljahr 23/24: 48 \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 57/149 \n \n \n\n \n\n121.31 - Sekundarstufe \n\nAFR18 Kantonsbeitrag wird auf 50 % erhöht. \n\nIm Rahmen des kantonalen Projektes AFR18 wurde für die Volksschule ein neuer Kostenteiler von 50:50 be-\nschlossen werden. Der Kantonsbeitrag wurde damit verdoppelt. Das kantonale Projekt AFR18 wird ab 2020 um-\ngesetzt und wird zur Daueraufgabe. Aufgrund von HRM2 fallen die Beiträge tiefer aus. \n \nAusserordentliche Lohnmassnahmen \n\nDie Erhöhung der Unterrichtsverpflichtung ist auf Beginn des Schuljahres 2020/21 wieder rückgängig gemacht \nworden. Deshalb sind dafür zusätzlich 2 % zu budgetieren. \n \nEinführung Lehrplan 21 \n\nDer LP21 soll ab Sommer 2021 in der 3. Sekundarklasse eingeführt sein (vorgesehene Weiterbildungen besucht / \nStundenpläne sind umgestellt). Das Wahlfachangebot ist den Bedürfnissen angepasst (Englisch-Zertifikat, zusätz-\nlicher Kochunterricht in WAH, Italienisch?). Das Projekt wird bis zum Schuljahr 2021/22 umgesetzt. \n \nICT-Ausbau Lehrplan 21 \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1611 "Ausbau der ICT-Infrastruktur der Gemeindeschule Horw im Rahmen der Umset-\nzung des Lehrplans 21" hat der Einwohnerrat am 1. März 2018 einen Investitionskredit von Fr. 746’600.00 bewil-\nligt. Gemäss diesem Bericht und Antrag steigt IT-Support zu Gunsten der Schule. Das Projekt ist umgesetzt und \nwird zur Daueraufgabe. \n \nZunahme externe Sekundarschulen \n\nEs besuchen vermehrt Schüler eine externe Sekundarschule (Sportklassen Kriens etc.). \n \nZusätzliche Sekundarschulklassen \n\nAufgrund der im Jahr 2019 aktualisierten Schulraumplanung wird die Gemeinde zusätzliche Klassen eröffnen \nmüssen. \nAFP 2021: Anzahl Klassen aufgrund der Schulraumplanung: \n\nSchuljahr 20/21: 13 \nSchuljahr 21/22: 15 \nSchuljahr 22/23: 18 \nSchuljahr 23/24: 18 \n \n\n121.32 - Kantonsschule \n\nAFR18 Beitrag an Kantonsschule reduziert sich. \n\nDer neue Volksschulkostenteiler soll auch auf die Gemeindebeiträge für den Besuch der Kantonsschulen während \nder obligatorischen Schulzeit angewendet werden. Die Kosten einer Gemeinde für einen Lernenden oder eine Ler-\nnende auf der Sekundarstufe I sollen unabhängig von der Schulwahl gleich hoch sein. Gestützt darauf reduziert \nsich der Gemeindeanteil. Die AFR18 wird ab AFP 2020 umgesetzt. Der Gemeindebeitrag an die Kantonsschulen \nwurde erhöht. \n   \nZunahme Schüler Gymnasien \n\nEs besuchen mehr Schüler ein Gymnasium \n\nAFP 2021: Besuchen Lernende während der obligatorischen Schulzeit eine Kantonsschule oder ein privates \nGymnasium, haben die Wohnortsgemeinden dem Schulträger pro Lernende und Lernenden für das \nSchuljahr 2020/2021 den Beitrag von Fr. 11'250.00 zu entrichten. Gegenüber dem Vorjahr steigt  \nder Beitrag pro Schüler von Fr. 10'700.00 auf Fr. 11'250.00. Zudem steigt die Schülerzahl um \n10 Schüler. \n \n \n \n \n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 58/149 \n \n \n\n121.50 - Sonderschulung \n\nHöherer Kantonsbeitrag an interne Sonderschulung \n\nBereits unter dem bisherigen Recht wurden die Kosten für die Sonderschulung je zur Hälfte von den Gemeinden \nund vom Kanton getragen (s. § 61 Abs. 4 und 62 Abs. 3 VBG). In den letzten Jahren wurden die Beiträge aus dem \nPool an die interne Sonderschulung zu tief budgetiert. \nAFP 2021: Die Beiträge an die interne Sonderschulung wurden im Budget 2021 der Rechnung 2019 ange-\n\npasst. \n \n\n121.60 - Schuldienste \n\nStrukturen für Schüler mit hohem Förderbedarf \n\nSchüler mit massiv schwierigem Verhalten oder mit massiv hohem Förderbedarf sollen effektiver gefördert werden \nkönnen, sodass die restlichen Klassenkameraden weniger stark gestört werden und für die Klassenlehrpersonen \ndie Aufgabe in schwierigen Situationen leistbarer gemacht werden kann. \n\nAFP 2021: Das Projekt wurde bisher unter der Leistungsgruppe "Schulentwicklung" geführt und startete auf das \nSchuljahr 2020/2021. Das Budget basiert auf 3 Schülern. \n \n\n121.70 - Schulverwaltung \n\nSchultransport \n\nDer Schultransport auf das Schuljahr 2020/2021 ist korrekt umgesetzt worden. \n\nAFP 2021: gemäss AFP \n\nSchulwegsicherung \n\nDie Schulwegsicherheit ist eine nachvollziehbare, zentrale Forderung von Seiten des Gesetzes und der Eltern. \nEntsprechend betreibt die Gemeindeschule Horw eine breit abgestützte "Arbeitsgruppe sichere Schulwege". Horw \nhat bezüglich Schulwegsicherheit einen Nachholbedarf.  \nAFP 2021: Im Rahmen einer bfu-Analyse sind für Fussgänger sicherheitsrelevante Stellen der Horwer Schul-\n\nwege identifiziert worden. Identifizierte Sicherheitsrisiken werden falls nötig mit geeigneten Mass-\nnahmen in den Jahren 2021 ff. umgesetzt.  \n \n\n121.80 - Musikschule \n\nAnpassungen Musikschule gemäss AFR18 \n\nZielsetzung AFR18: \nDie Zahl der anerkannten Musikschulen soll von 35 auf rund 20 reduziert werden. Dies ermöglicht eine professio-\nnelle Führung der Musikschulen und im Einzelfall auch gewisse finanzielle Einsparungen. Die Personaladministra-\ntion soll gegen eine entsprechende Abgeltung zentral durch die Dienststelle Personal vorgenommen werden. Da \nzahlreiche Musikschullehrpersonen an mehreren Musikschulen unterrichten, ergeben sich durch die zentrale Per-\nsonaladministration Vereinfachungen und auch Verbesserungen für die Musikschullehrpersonen (z.B. Pensions-\nkassen-Regelung). Bei einzelnen Instrumenten soll als Unterrichtsform vermehrt der Gruppenunterricht gefördert \nwerden. Für die Musikschullehrpersonen soll neu wie für die Volksschullehrpersonen das kantonale Personalrecht \ngelten. Der Kantonsbeitrag soll entsprechend dem neuen Kostenteiler 50:50 ebenfalls angepasst werden. \n \nAusbau Musikschule \n\nDie Angebote der Musikschule werden gemäss Nachfrage ausgebaut. Im Weiteren mussten aufgrund der kanto-\nnalen Vorgaben die Pensen der Schulleitung und Administration erhöht werden. \n\n \n\n                                 \n\n5. Investitionen \n \n\n         \n\n                                 \n\nKeine Investitionsprojekte \n\n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 59/149 \n \n \n\n                                 \n\n   \n\n8.5 Aufgabenbereich: 201 - Organisation und Personal \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nPersonalstrategie: \n2018 wurden sechs Handlungsfelder definiert, um Antworten auf die Herausforderungen der Zukunft zu geben und \nSchwerpunkte in der Ausrichtung der Personalarbeit festzulegen. Dem Handlungsfeld (HF) 6, Personalmarketing / \nBindungsmassnahmen, wird besondere Aufmerksamkeit geschenkt, da das Besetzen von Spezialistenstellen auf-\ngrund des ausgetrockneten Marktes immer schwieriger wird. Die Gemeinde bereitet die Mitarbeitenden auf künftige \nHerausforderungen vor (HF 4), investiert in die Gesundheitsprävention (HF 3) und in die Ausbildung des Nach-\nwuchses wie Junioreinschätzende, Stellen für talentierte eigene Lehrabgänger sowie Förderung des lebenslangen \nLernens und andererseits in ein modernes Arbeitsumfeld (HF 1). Der Personalführung als Basis für hohe Leistung \nund Arbeitszufriedenheit (HF 2) wird besonderes Augenmerk geschenkt. Seit 2013 findet jährlich ein Seminar zu \nführungsrelevanten Themen statt. Die Personalbedarfs- und Personalkostenplanung (HF 5) ist ein stetiger Prozess. \n\nMitarbeiterumfrage: \n2013 wurde die letzte Mitarbeiterumfrage durchgeführt. 2020 wurden die Mitarbeitenden erneut befragt. Die Ge-\nsamtzufriedenheit erreicht den hohen Wert von 8.7 (2013: 8.5) auf einer Skala von 1-10, 89 % (81 %) sind mit der \nArbeitsstelle sehr zufrieden, 82 % oder vier Fünftel (drei Viertel) würden die Arbeitgeberin aktiv weiterempfehlen. \nEngagiert zufrieden sind 17 % (14 %), top engagiert zufrieden 80 % (78 %) und frustriert unzufrieden 2 % (2 %). \nDie Familienfreundlichkeit der Arbeitgeberin wurde erstmals erhoben und erreichte gleich auf Anhieb einen Wert \nvon 8.8. Einen Wert unter 8 erreichte einzig die Entlöhnung (7.7; 2013: 7.2), was jedoch bei Mitarbeiterumfragen \nüblich ist. Umgesetzte Massnahmen: Der Gemeinderat hat mit Befriedigung die ausgezeichneten Umfragewerte \nund deren weitere Verbesserung zur Kenntnis genommen. Derzeit läuft die Evaluation der Umfrageresultate in den \neinzelnen Departementen. \n\nKompetenzmodell: \n2017 genehmigte der Gemeinderat das gemeinsam mit dem Kader erarbeitete Kompetenzmodell. Es hat sich in \nder Praxis bewährt. \n\nHomeoffice: \nIm Gefolge der Covid19-Pandemie und der entsprechend einschneidenden Schutzmassnahmen wurde die Ge-\nmeindeverwaltung rasch auf einen teilweisen Homeoffice-Betrieb umgestellt. Wie in anderen Wirtschaftszweigen \nauch wurden sich die Gemeinde und ihre Mitarbeitenden der Chancen und Risiken der Arbeit von zu Hause aus \nbewusst. Der Gemeinderat hat deshalb umgehend Weisungen zum Homeoffice erlassen, die auf die Bedürfnisse \nder Kunden, der Mitarbeitenden und des Betriebs angemessen Rücksicht nehmen. \n\n \n\n   \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nBisher wurden die internen Kosten (Personal, Arbeitsplatz etc.) pro Departement gesammelt und mit fixen Leis-\ntungsansätzen auf die einzelnen Aufgabenbereiche intern verrechnet. Auf Wunsch der GPK wurden ab 2019 die \ninternen Kosten auf der Stufe Leistungsgruppe gesammelt und weiterverrechnet. Mit diesem Vorgehen konnten die \ndirekten Lohnkosten pro Aufgabenbereich aufgezeigt werden. Die Kostentransparenz konnte damit erhöht werden. \nDas Vorgehen hat sich bewährt. \n\nInsgesamt beschäftigt die Gemeindeverwaltung und Betriebe rund 220 Personen. Die Mitarbeitenden der Ge-\nmeinde Horw werden durch den Bereich Personal betreut. \n\n \n\n \n \n\n   \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 60/149 \n \n \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nDepartemente \n\nPro Departement wird eine zentrale Kostenstelle geführt. Bisher wurden Kosten wie Weiterbildung etc. im Verhält-\nnis des Stellenplanes auf verschiedene Leistungsgruppen budgetiert. Mit einer zentralen Abrechnung kann ein bes-\nseres Kostencontrolling durchgeführt werden. \n\nPersonalstelle \n\nDer Bereich Personal ist für 220 Personen zuständig (ohne Schule).  \nDie optimale Erfüllung der Aufgaben im Service Public ist letztendlich abhängig von kompetenten, motivierten und \ngut geführten Mitarbeitenden. Eine klare Personalstrategie unterstützt die Gemeinde Horw, um sich auf die künfti-\ngen personalpolitischen Herausforderungen vorzubereiten. Herausforderungen wie die demografische Entwicklung, \nFachkräftemangel, die rasant fortschreitende Digitalisierung und Mobilität in der Arbeitswelt aber auch im Alltag, \nder gesamtgesellschaftliche Wertewandel oder die finanziellen Ressourcen müssen angegangen werden. \nDie Personalstrategie gibt die mittel- und langfristige Ausrichtung der Arbeit im Bereich Personal vor, um die Erfül-\nlung des Auftrags der Gemeindeverwaltung, unter Berücksichtigung der Vision, der Gemeindestrategie und des \nLegislaturprogramms sowie den aktuellen wirtschaftlichen und gesellschaftlichen Rahmenbedingungen, bestmög-\nlich zu unterstützen und zu konkretisieren. \n \nDie Personalstrategie gibt konkrete Antworten zu den folgenden Handlungsfeldern: \n− Modernes Arbeitsumfeld sicherstellen  \n− Personalführung als Basis für hohe Leistung und Arbeitszufriedenheit \n− Gesundheitsprävention \n− Mitarbeitende auf künftige Herausforderungen vorbereiten \n− Personalbedarfs- und Personalkostenplanung stärken \n− Personalmarketing und Personalbindungsmassnahmen ausbauen \n\nDer Gesamtauftrag Personal teilt sich wie folgt auf: \n− Personaleintritt (Planung / Gewinnung) \n− Beurteilung \n− Entwicklung \n− Honorierung (Lohnadministration inkl. Rücktrittsgelder, Ruhegeld, Prämienbefreiung sowie Betriebliches Vor-\n\nschlagswesen) \n− Austritt \n\nWeitere Bereiche sind: \n− Betreuung und Unternehmenskultur \n− Berufsbildung \n− Arbeitsrecht und Vertragswesen \n− Zeit- und Leistungserfassung \n− Personalversicherungen \n− Lohnsystem / Lohnrunde \n\n \n\nRechtliche Grundlagen: \n− Nr. 400 Personalreglement \n− Nr. 402 Lohnreglement \n− Nr. 401 Personalverordnung \n− Nr. 403 Verordnung über die Richtpositionen  \n− Nr. 404 Jahresarbeitszeit \n− Nr. 407 Verordnung über den Schutz der Persönlichkeit  \n− Nr. 520 Musikschulreglement \n− Nr. 521 Musikschulverordnung  \n− OR für privatrechtliche Arbeitsverträge und wo explizit darauf hingewiesen wird. \n\nDie rechtlichen Grundlagen auf Reglementsstufe erlässt der Einwohnerrat. \n \nMit separaten Beschlüssen hat der Gemeinderat die Spesen, die Weiterbildung, Beiträge (REKA, Parkkarte, ÖV \netc.) geregelt. \n \nDie Pensionskasse PKG hat ein eigenes Vorsorgereglement.  \n\n \n\n   \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 61/149 \n \n \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 \n201.02 - Personalstelle \n\n  \n\nAbsenzen in Stunden (Krankheit, Unfall, \nNichtberufsunfall) \n\nAnzahl Stunden 6,486.00 6,649.00 \n\nAnzahl geschützte Arbeitsplätze Zahl 0 1 \nAnzahl Lernende Gemeinde Horw Anzahl 12 12 \nAnzahl Praktikanten Gemeinde Horw Zahl 3 3 \nNettofluktuationsrate (ohne Pensionie-\nrungen und Ablauf befristete Verträge) \n\n% 4.67 7.71 \n\nPensum geschützte Arbeitsplätze 100%-Pensen 0.00 0.60 \nPersonalaufwand Verwaltung (Löhne \nVerwaltung & Betriebspersonal) pro Ein-\nwohner \n\nFr. 795.00 817.50 \n\nStellenplan Verwaltung Personalbereich Zahl 1.35 1.05 \nWeiterbildungstage pro Mitarbeitende Tage pro Jahr 0.65 1.00 \n\n \n\n                     \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n \n\nEinheit 2020 2021 2022 2023 2024 \n201.02 - Personalstelle \n\n     \n\nAbsenzen in Stunden (Krankheit, Un-\nfall, Nichtberufsunfall) \n\nAnzahl Stunden 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 \n\nNettofluktuationsrate (ohne Pensio-\nnierungen und Ablauf befristete Ver-\nträge) \n\n% 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 \n\nPersonalaufwand Verwaltung (Löhne \nVerwaltung & Betriebspersonal) pro \nEinwohner \n\nFr. 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 \n\nStellenplan Verwaltung Personalbe-\nreich \n\nZahl 1.05 0.85 0.85 0.85 0.85 \n\nWeiterbildungstage pro Mitarbeitende Tage pro Jahr 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 \n \n\n                  \n\n \n4. Erfolgsrechnung \n\n \n\n      \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2019 B 2020 B 2021 Abw. in \nCHF \n\nFP 2022 FP 2023 FP 2024 \n\n30 - Personalaufwand 1,339,204 845,145 893,354 48,209 873,070 864,229 855,477 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsauf-\nwand 24,018 46,700 38,200 -8,500 37,620 37,244 36,871 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spe-\nzialfinanzierungen 2,106 300 300 0    \n\n39 - Interne Verrechnungen 115,459 31,000 237,000 206,000 237,000 237,000 237,000 \nTotal Aufwand 1,480,786 923,145 1,168,854 245,709 1,147,690 1,138,473 1,129,348 \n\n \n\n               \n\n42 - Entgelte -428 -300 -300 0 -1,010 -1,020 -1,030 \nTotal Ertrag -428 -300 -300 0 -1,010 -1,020 -1,030 \nBetrieblicher Leistungsauftrag 1,480,358 922,845 1,168,554 245,709 1,146,680 1,137,453 1,128,318 \n\n \n\n               \n\n397 - Umlagen -694,966 -859,236 -963,554 -104,318 -681,000 -681,000 -681,000 \nErgebnis KORE Globalbudget 785,392 63,609 205,000* 141,391 465,680 456,453 447,318 \n* Beschluss Einwohnerrat \n\n \n\n               \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 62/149 \n \n \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 \n \n\n2022 2023 2024 \n201.01 - Departemente \n\n       \n\nZentrale Kosten Departemente 301000 \n \n\n282,625 \n \n\n282,625 282,625 282,625 \n \n201.02 - Personalstelle \n\n       \n\nEvaluation Lohnsystem 100110 25,000  \n    \n\nEvaluation Zeiterfassungssystem 100110 25,000 11,000 \n    \n\nMitarbeiterumfragen 100110 15,000  \n \n\n \n  \n\nSchulung GEVER 100110 10,000 10,000 \n \n\n10,000 10,000 10,000 \nSicherheitsschulungen 100110 8,000 5,000 \n\n \n\n5,000 5,000 5,000 \nMobilitätsbeitrag 100150 \n\n \n\n20,000 \n \n\n20,000 20,000 20,000 \nAktualisierung Rückstellungen Renten 500600 \n\n \n\n130,000 \n \n\n130,000 130,000 130,000 \nTotal Aufgabenänderungen \n\n \n\n83,000 458,625 \n \n\n447,625 447,625 447,625 \n \n\n            \n\n                                 \n\n201.01 - Departemente \n\nZentrale Kosten Departemente \n\nPro Departement wird ab 2021 eine zentrale Kostenstelle für Weiterbildung und diverse allgemeine Kosten ge-\nführt. Diese Kosten wurden bisher in den einzelnen Aufgabenbereichen mit Hilfe von Kostenaufschlüsselungen \nverbucht.  \n \n201.02 - Personalstelle \n\nEvaluation Lohnsystem \n\nDas aktuelle Lohnsystem muss aufgrund der Bedürfnisse der Verwaltung überprüft und bei Bedarf angepasst wer-\nden. Es sollen Lösungsvorschläge aufgezeigt werden, die das aktuelle Lohnsystem mit den vorhandenen Struktu-\nren flexibler werden lassen, ohne grosse Veränderungen vorzunehmen. Hinsichtlich der vom Gemeinderat verab-\nschiedeten Personalstrategie 2018 - 2020, in welcher definiert wurde, dass die Gemeinde Horw im Vergleich zu \nden anderen K5-Gemeinden überdurchschnittliche Löhne zahlen möchte, ist diese Flexibilisierung folgerichtig.  \nAFP 2021: Projekt wird 2020 abgeschlossen. \n\n \nEvaluation Zeiterfassungssystem \n\nDas aktuelle Zeiterfassungssystem der Firma Zeit AG ist in die Jahre gekommen und weist diverse Mängel auf. Im \nWeiteren erfassen die Mitarbeitenden im Stundenlohn ihre Stunden nicht über das System. Ebenfalls werden \nheute Spesen mit Hilfe von Spesenblätter abgerechnet. Aus diesen Gründen braucht die Gemeindeverwaltung ein \nneues, modernes und nutzbringendes Zeiterfassungssystem, das die Personalprozesse im Bereich Lohn, Spesen \nund Zeitmanagement professionalisiert und für die Benutzer einen Mehrwert bietet. Dabei sollen die heutigen Zwi-\nschenschritte und Doppelspurigkeiten im Bereich der Zeiterfassung reduziert werden. Zudem soll den Führungs-\npersonen mit übersichtlichen Analysen und Auswertungsmöglichkeiten ein besseres Absenzenmanagement der \nMitarbeitenden ermöglicht werden. \nAFP 2021: Evaluation ist abgeschlossen. Die Umsetzung der zukünftigen Lösung ist gestartet. Die Dienstleis-\n\ntungen werden über die Erfolgsrechnung und die Beschaffungen über das IT-Budget abgerechnet. \n \n\nMitarbeiterumfragen \n\nPro Legislatur soll eine Mitarbeiterumfrage durchgeführt werden. Projekt wird 2020 abgeschlossen. \n \nSchulung GEVER \n\nDie Akzeptanz und flächendeckende Anwendung von GEVER soll mit einem gezielten Weiterbildungsangebot er-\nreicht werden.  \nAFP 2021: Schulung GEVER wird zur Daueraufgabe. Eine entsprechende Online-Schulung wird vorbereitet. \n\n \n\n               \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 63/149 \n \n \n\nSicherheitsschulungen \n\nDie Sicherheitsschulungen sollen unter dem Schulungsangebot Personal budgetiert werden. \n\nAFP 2021: Die Sicherheitsschulung ist Bestandteil des gemeindeeigenen Schulungsangebotes. \n \n\nMobilitätsbeitrag \n\nIm Rahmen der Überarbeitung der Personalverordnung wurden die Bedingungen für Parkplätze und Beiträge für \nden Öffentlichen Verkehr überarbeitet. Neu erhalten alle Mitarbeitende der Gemeinde (MA) einen Mobilitätsbei-\ntrag. Insbesondere werden damit die ortsansässigen MA den externen MA gleichgestellt. \n \nAktualisierung Rückstellungen Renten \n\nDie Rückstellungen für die Renten von Alt-Gemeinderäten müssen jährlich neu bewertet werden. Gemäss Rech-\nnung 2019 ergibt dies eine jährliche Korrektur von Fr. 130'000.00, sofern niemand stirbt. \n\n \n\n                                 \n\n5. Investitionen \n \n\n         \n\n   \n \n\nKeine Investitionsprojekte \n\n   \n\n                           \n\n                                 \n\n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 64/149 \n \n \n\n                                 \n\n   \n\n8.6 Aufgabenbereich: 202 - Finanzverwaltung \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nAuf den 1. Januar 2019 wurde das neue Rechnungsmodell nach HRM2 eingeführt. Am 28. Mai 2020 hat der Ein-\nwohnerrat den ersten Jahresbericht, der gemäss HRM2 erstellt worden ist, einstimmig genehmigt. Die Umstellung \nauf HRM2 kann als gelungen bezeichnet werden. In den kommenden Jahren sind die Instrumente Aufgaben- und \nFinanzplan sowie Jahresbericht unter Berücksichtigung der gemachten Erfahrungen noch zu optimieren. \nDer Leiter Steuern ist in einem 50 %-Pensum als Stabsstelle Projekte angestellt. Damit kann die Gemeinde Horw \ndas Projekt Digital-Management mit eigenen Ressourcen angehen. Im Rahmen der internen Leistungsverrechnung \nwird dieser Aufwand dem Aufgabenbereich Behörden verrechnet. \nDer Bereich Informatik ist durch die schnellen Entwicklungen in der IT, durch die Digitalisierung der Arbeitswelt so-\nwie durch die Bedrohungen durch Cyber-Kriminalität ständig gefordert. Mit der IT-Strategie, der interdepartementa-\nlen IT-Strategiegruppe sowie der IT Security-Strategie und den periodischen IT Security-Audits ist der Bereich In-\nformatik für künftige Herausforderungen gut gewappnet. \nIm Jahr 2020 wurde in Zusammenarbeit mit Prof. Dr. Christoph Lengwiler eine Finanzstrategie der Gemeinde Horw \nerarbeitet und vom Einwohnerrat einstimmig zur Kenntnis genommen. Die Finanzstrategie deckt in etwa einen Zeit-\nraum von 6 Jahren ab und zeigt anhand verschiedener Szenarien die Treiber und mögliche Entwicklungen der Hor-\nwer Gemeindefinanzen. Auf dieser Finanzstrategie 2026 bauen die Investitionsprogramme und die Aufgaben- und \nFinanzpläne der nächsten Jahre auf. \nDie kommenden Jahre werden nach heutigem Stand des Wissens geprägt sein von tieferen Steuereinnahmen und \nhöheren Belastungen durch die kantonale Aufgaben- und Finanzreform 2018 sowie durch die (nachschüssigen) \nVerpflichtungen aus dem kantonalen Finanzausgleich. \nDerzeit zeichnet sich nach wie vor eine gute Liquidität der Gemeinde ab. Gegenüber den bisherigen Annahmen \nwird die Gemeinde kaum langfristig zusätzliches Fremdkapital aufnehmen. Kurzfristigen Kapitalbedarf kann die Ge-\nmeinde zu sehr günstigen Bedingungen aufnehmen. Trotzdem bleibt das Ziel, in den nächsten Jahren die Ver-\nschuldung der Gemeinde auf ein Mass zu reduzieren, das bei höheren Zinsen tragbar bleibt und für zukünftige In-\nvestitionen genügend Spielraum eröffnet. \nEine Steuersenkung wird vom Gemeinderat vor dem Hintergrund der Finanzstrategie derzeit als nicht vertretbar \neingestuft, weil im Rahmen der AFR18 bereits die Steuern ab 2020 gesenkt werden mussten, weil die steuerlichen \nSondereffekte der Vorjahre ausfallen und weil in den kommenden Jahren wesentlich höhere Beiträge in den kanto-\nnalen Finanzausgleich geleistet werden müssen. Mit einer Steuersenkung würde die Gemeinde gemäss Finanz-\nstrategie 2030 und unter gleichbleibenden Annahmen ab 2021 in ein strukturelles Defizit gleiten. \n \n\n \n\n   \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\nInformatik \n\nAusbau IT-Infrastruktur \nLehrplan 21 \n\nDer Ausbau IT-Infrastruktur Lehrplan 21 konnte gemäss Vorgaben des Berichts \nund Antrags umgesetzt werden. Der Sonderkredit kann abgerechnet werden. \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDie Finanzverwaltung ist für die rechtzeitige Erstellung der vorhandenen Führungsinstrumente, wie Finanzplan, \nBudget, Quartalsberichte und Jahresrechnung sowie die einwandfreie Führung der Gemeindebuchhaltung verant-\nwortlich. \n\nDer Auftrag setzt sich aus folgenden Teilaufträgen zusammen: \n− Bereich Finanzen (Projekte und Beratung, Controlling und Qualitätsmanagement) \n− Bereich Steuern (Veranlagung und Inkasso) \n− Bereich Informatik  \n− Zinsen \n\n \n \n\n   \n\n                                 \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 65/149 \n \n \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nZentrale Dienste Finanzen \n\nDie Finanzverwaltung ist verantwortlich für: \n− die rechtzeitige Erstellung der vorhandenen Führungsinstrumente wie Finanzplan, Budget und Jahresrechnung \n− das unterjährige Controlling der Kostenrechnung \n− die Liquiditätsplanung \n− die einwandfreie Führung der Gemeindebuchhaltung  \n− das interne Kontrollsystem (IKS)  \n− das Qualitätsmanagement \n− die Aufarbeitung von weiteren finanzrelevanten Informationen und Statistiken \n− die Beratung des Gemeinderates und der Budgetverantwortlichen in finanziellen Fragen \n\n \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton: \n− SRL 160 Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG) \n− SRL 161 Verordnung zum Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGV) \n− Handbuch zum Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG) \n \nGemeinde: \n− Nr. 100 Gemeindeordnung  \n− Nr. 940 Finanzreglement  \n− Nr. 320 Verwaltungsverordnung über die Organisation der Gemeindeverwaltung (Organisationsverordnung) \n\n \nInformatik \n\nGemäss der IT-Strategie 2015 wird die IT der Gemeinde Horw als verwaltungsinterner Betrieb geführt. \nDer Bereich Informatik der Gemeindeverwaltung Horw ist für den reibungslosen Informatikbetrieb der Behörden, \nder Verwaltung, der Volksschule und der Musikschule der Gemeinde Horw verantwortlich. Dienstleistungen für \nDritte (zum Beispiel Kirchfeld AG) werden angeboten und in separaten Leistungsaufträgen geregelt, jedoch nicht \naktiv gesucht. Rechte und Pflichten ergeben sich aus der Organisationsverordnung der Gemeindeverwaltung Horw. \nIm Weiteren wird der privilegierte Zugriff auf Informatiksysteme und Daten in einer separaten Administratorenver-\neinbarung geregelt. \n \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton: \n− SRL 26 Informatikgesetz  \n− SRL 26b Verordnung über die Informatiksicherheit und über die Nutzung von Informatikmitteln (Informatiksi-\n\ncherheitsverordnung) \n− SRL 38 Gesetz über den Schutz von Personendaten (Datenschutzgesetz) \n− SRL 38b Verordnung zum Datenschutzgesetz  \n \nGemeinde: \n− Nr. 300 Reglement über den Schutz der Personendaten (Datenschutzreglement) \n− Nr. 400 Personalreglement  \n− Nr. 301 Informatikrichtlinien \n− Nr. 350 Weisung über die Nutzung der Informatikmittel (in Überarbeitung) \n\n \nSteuern \n\nDer Auftrag des Bereiches Steuern beinhaltet folgende Aufgaben: \n− Erstellung der Steuerveranlagungen für natürliche Personen  \n− Erhebung der Staats-, Gemeinde-, Bundes- und Kirchensteuern  \n− Vorbereitung der Steuererlass-Entscheide zu Handen der Erlasskommission  \n− Unterstützung der Dienststelle Steuern bei der Durchführung des Rechtsmittelverfahrens \n− Inkasso der Steuern \n− Wochenaufenthalter jährlich überprüfen und gegebenenfalls Domizilentscheide erlassen. \n− Veranlagung der Handänderungs- und Grundstückgewinnsteuern \n\n   \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 66/149 \n \n \n\n \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nBund: \n− Bundesgesetz über die direkte Bundesssteuer (642.11) \n \nKanton: \n− SRL 620 Steuergesetz  \n− SRL 621 Steuerverordnung  \n− SRL 665 Verordnung zum Bundesgesetz über die direkte Bundessteuer \n− Weisungen zum Steuergesetz des Kantons Luzern \n− Gesetz über die Handänderungssteuer HStG \n− Gesetz über die Grundstückgewinnsteuer GGStG \n− Luzerner Steuerbuch, Band 3, Weisungen Sondersteuern \n\n \nZinsen \n\nDie Finanzverwaltung ist für die Liquiditätsplanung verantwortlich. Das Fremdkapital-Portfolio soll aus einem ausge-\nwogenen Mix von langfristigen und kurzfristigen Darlehen bestehen. \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton: \n− SRL 160 Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG) \n− SRL 161 Verordnung zum Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGV) \n− Handbuch zum Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG) \n \nGemeinde: \n− Nr. 100 Gemeindeordnung  \n− Nr. 940 Finanzreglement  \n\n \nAbschluss \nDas Rechnungsergebnis wird gemäss den kantonalen Vorgaben verbucht. \n \n\n \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 \n202.01 - Zentrale Dienste Finanzen \n\n  \n\nAnzahl Belege Debitoren Anzahl pro Jahr 9,146 9,663 \nAnzahl Belege Kreditoren Anzahl pro Jahr 11,132 11,562 \nAnzahl Betreibungen ohne Steuern Anzahl pro Jahr 45 48 \nE-Rechnungen Anzahl pro Jahr 599 731 \nStellenplan Verwaltung Bereich Finanzen Anzahl 100%-Pensen 2.80 2.80 \n202.02 - Informatik \n\n  \n\nKopien Schule Anzahl pro Jahr 1,431,251 1,488,115 \nKopien Verwaltung Anzahl pro Jahr 473,464 481,085 \nKopien Verwaltung pro Einwohner Anzahl pro Einwohner 33.70 33.96 \nICT-Arbeitsplätze Verwaltung Anzahl per 1.1. 118 131 \nICT-Kosten pro Schüler (Kindergarten, Pri-\nmarschule, Sekundarschule) \n\nFr. pro Schüler 531.00 969.35 \n\nKosten pro ICT-Arbeitsplatz Verwaltung Fr.  7,697.00 10,978.00 \nStellenplan Verwaltung Bereich Informatik Anzahl 100%-Pensen 2.90 3.90 \n\n                           \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 67/149 \n \n \n\n Einheit 2018 2019 \n\n202.03 - Steuern \n  \n\nAnzahl 1. Mahnungen Steuern  Summe pro Jahr 2,893 2,252 \nAnzahl 1. und 2.  Fortsetzung Betreibung Anzahl pro Jahr 241 229 \nAnzahl 2. Mahnungen Steuern Anzahl pro Jahr 294 850 \nAnzahl Betreibungen Steuern pro Jahr Summe pro Jahr 294 312 \nAnzahl Konkurs Anzahl pro Jahr 7 62 \nAnzahl Pfändung Anzahl pro Jahr 145 150 \nAnzahl Ratenabkommen Steuern Summe pro Jahr 1,188 1,153 \nAnzahl Steuererklärungen Anzahl 8,210 8,236 \nGesamtbetrag 1. Mahnungen Steuern pro \nJahr (inkl. Staatssteuern) \n\nBetrag pro Jahr 10,411,081.41 23,065,958.27 \n\nGesamtbetrag 2. Mahnungen (inkl. Staats-\nsteuern) \n\nBetrag pro Jahr 4,738,504.35 3,857,156.55 \n\nGesamtbetrag Betreibungen pro Jahr (inkl. \nStaatssteuern) \n\nBetrag pro Jahr 1,745,959.15 1,974,137.40 \n\nGesamtbetrag Ratenabkommen pro Jahr \n(inkl. Staatssteuern) \n\nSumme pro Jahr 6,229,820.81 5,516,286.64 \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Steuern Anzahl 100%-Stellen 6.40 7.50 \nVeranlagungsstand Steuern % 82.57 66.36 \n202.04 - Zinsen \n\n  \n\nDurchschnittliche Laufzeit Fremdkapital Jahre 8.39 10.86 \nZinssatz Fremdkapital % 0.57 0.84 \n\n \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n \n\nEinheit 2020 2021 2022 2023 2024 \n202.01 - Zentrale Dienste Finanzen \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Fi-\nnanzen \n\nAnzahl 100%-Pensen 2.80 1.90 1.90 1.90 1.90 \n\n \n202.02 - Informatik \n\n     \n\nICT-Kosten pro Schüler (Kindergar-\nten, Primarschule, Sekundarschule) \n\nFr. pro Schüler 600.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 600.00 \n\nKosten pro ICT-Arbeitsplatz Verwal-\ntung \n\nFr.  7,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Infor-\nmatik \n\nAnzahl 100%-Pensen 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 \n\n \n202.03 - Steuern \n\n     \n\nAnzahl Steuererklärungen Anzahl 8,500.00 8,700.00 8,900.00 9,100.00 9,200.00 \nStellenplan Verwaltung Bereich Steu-\nern \n\nAnzahl 100%-Stellen 8.60 9.50 9.50 9.50 9.50 \n\nVeranlagungsstand Steuern % 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 \n \n202.04 - Zinsen \n\n     \n\nDurchschnittliche Laufzeit Fremdka-\npital \n\nJahre 10.86 10.00 10.00 10.00 10.00 \n\nZinssatz Fremdkapital \n \n\n% 0.86 1.00 1.00 1.00 1.00 \n \n\n                  \n\n                                 \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 68/149 \n \n \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2019 B 2020 B 2021 Abw. in \nCHF \n\nFP 2022 FP 2023 FP 2024 \n\n30 - Personalaufwand 1,840,753 1,913,961 1,863,775 -50,186 1,845,360 1,826,906 1,808,637 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsauf-\nwand 1,084,961 1,363,860 1,371,540 7,680 1,333,280 1,319,697 1,306,250 \n\n34 - Finanzaufwand 676,008 690,010 690,010 0 690,000 690,000 765,220 \n35 - Einlagen in Fonds und Spe-\nzialfinanzierungen 13,525 4,930 4,930 0    \n\n39 - Interne Verrechnungen -171,562 -403,695 -469,595 -65,900 -469,000 -469,000 -469,000 \nTotal Aufwand 3,443,685 3,569,066 3,460,660 -108,406 3,399,640 3,367,603 3,411,107 \n\n \n\n               \n\n42 - Entgelte -337,815 -142,500 -244,000 -101,500 -246,440 -248,904 -251,393 \n43 - Verschiedene Erträge -29,160 -50,000 -30,000 20,000 -30,000 -30,000 -30,000 \n44 - Finanzertrag -63,736 -13,800 -13,800 0 -14,000 -14,000 -14,000 \n46 - Transferertrag -276,383 -471,344 -270,000 201,344 -275,400 -280,908 -286,526 \n48 - Ausserordentlicher Ertrag   -3,000,000 -3,000,000 -2,500,000 -2,000,000 -1,500,000 \nTotal Ertrag -707,094 -677,644 -3,557,800 -2,880,156 -3,065,840 -2,573,812 -2,081,919 \nBetrieblicher Leistungsauftrag 2,736,591 2,891,423 -97,140 -2,988,563 333,800 793,791 1,329,188 \n\n \n\n               \n\n330 - Abschreibungen Verwal-\ntungsvermögen 590,727 697,700 649,455 -48,245 564,000 252,500 540,000 \n\n394 - Zinsen 377,604 387,740 379,917 -7,823    \n\n397 - Umlagen -1,515,528 -1,589,807 -1,768,849 -179,042 -6,133,213 -6,139,290 -6,096,044 \n494 - Zinsen -4,588,837 -3,919,726 -4,784,863 -865,137    \n\nErgebnis KORE Globalbudget -2,399,444 -1,532,670 -5,621,480* -4,088,810 -5,235,413 -5,092,999 -4,226,856 \n* Beschluss Einwohnerrat \n\n \n\n               \n\n                \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 \n \n\n2022 2023 2024 \n202.01 - Zentrale Dienste Finanzen \n\n       \n\nAufbau Finanzcockpit 240200 \n \n\n15,000 \n    \n\nBenchmark 240200 \n \n\n5,400 \n    \n\nFinanzverordnung 240200 \n \n\n5,000 \n    \n\n \n202.02 - Informatik \n\n       \n\nIT-Beitrag Kirchfeld 240100 \n \n\n70,500 \n \n\n70,500 70,500 70,500 \n \n202.05 - Abschluss \n\n       \n\nBezug Aufwertungsreserven 110230 \n \n\n-3,000,000 \n \n\n-2,500,000 -2,000,000 -1,500,000 \nTotal Aufgabenänderungen \n\n \n\n -2,904,100 \n \n\n-2,429,500 -1,929,500 -1,429,500 \n \n\n            \n\n                                 \n\n \n \n \n \n \n\n               \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 69/149 \n \n \n\n202.01 - Zentrale Dienste Finanzen \n\nAufbau Finanzcockpit \n\nEs soll ein pragmatisches Tool entwickelt werden, welches es erlaubt, die Treiber der Gemeindefinanzen allgemein \nund in den einzelnen Aufgabenbereichen zu verfolgen. Das Finanzcockpit soll auf Basis HRM2 einen Vergleich der \nEntwicklung auf der Zeitachse und ein Benchmarking mit anderen Gemeinden ermöglichen. \nAFP 2021: Umsetzung gemäss Finanzstrategie \n\nBenchmark \n\nNach Einführung von HRM2 lohnt es sich, gemeindeintern Schritt für Schritt ein pragmatisches Benchmarking auf-\nzubauen (Zeitvergleiche, Quervergleiche durch Aufgabenbereiche). Es wird auch einfacher werden, ein Benchmar-\nking mit anderen Gemeinden durchzuführen.  \nAFP 2021: Gemäss Finanzstrategie soll schrittweise ein pragmatisches Benchmarking aufgebaut werden.   \n\nFinanzverordnung \n\nBis heute wurden in der Organisationsverordnung nur die finanzrelevanten Themen gemäss HRM2 definiert. In \neinem 2. Schritt sollen nun aufgrund der Erfahrungen IKS, QM und Berichtswesen in der Organisationsverordnung \noder allenfalls in einer Finanzverordnung gemeindespezifisch geregelt werden. \nAFP 2021: Die Umsetzung erfolgt im Jahr 2021 mit externer Unterstützung. \n\n \n202.02 - Informatik \n\nIT-Beitrag Kirchfeld \n\nDer Beitrag der Informatikdienstleistungen an das Kirchfeld wurde aufgrund der Rechnung 2019 überprüft und in \nPauschalen umgewandelt. Gegenüber dem AFP 2020 reduziert sich der Beitrag der Kirchfeld AG um Fr. 70'500.00 \nund gegenüber der Rechnung 2019 um Fr. 32'900.00. Dabei gehen wir von weniger Supportleistungen und einer \nlängeren Abschreibungsdauer der Basisinfrastruktur aus. \n \n202.05 - Abschluss \n\nBezug Aufwertungsreserven \n\nGemäss Entscheid Einwohnerrat zum Bericht und Antrag Nr. 1645 "Bilanzanpassungsbericht HRM2" vom 27. Juni \n2019 werden insgesamt 10 Mio. Franken aus den Aufwertungsreserven erfolgswirksam über die Erfolgsrechnung \naufgelöst. \nAFP 2021: Anteil 2021 gemäss Entscheid Einwohnerrat \n\n \n\n                                 \n\n5. Investitionen \n \n\n         \n\n                                 \n\n5.1 Projekte der Investitionsrechnung \n \n\n         \n\nProjektname \n \n\n2020 2021 2022 2023 2024 \n \n\nTotal inkl. \nVorjahre \n\n202.02 - Informatik \n        \n\n400018 ICT-Infrastruktur Gemeinde-\nschule 2018+ \n\nA 283,800 83,800 \n    \n\n758,820 \n\n400021 IT Schule ab 2022 A \n  \n\n100,000 100,000 100,000 \n \n\n300,000 \n400022 IT Verwaltung 2020 A 250,000 \n\n     \n\n250,000 \n400023 IT Verwaltung 2021 A \n\n \n\n390,000 \n    \n\n390,000 \n400024 IT Verwaltung ab 2022 A \n\n  \n\n100,000 100,000 100,000 \n \n\n300,000 \n400040 IT Gesamterneuerung 2023 A \n\n   \n\n900,000 \n  \n\n900,000 \n400999 IR Informatik A 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 \n\n \n\n250,000 \nInvestitionsausgaben 583,800 523,800 250,000 1,150,000 250,000 \n\n  \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0 0 \n  \n\nNettoinvestitionen Leistungsgruppe 583,800 523,800 250,000 1,150,000 250,000 \n  \n\n \n\n                     \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 70/149 \n \n \n\n                                 \n\n5.2 Globalbudget Investitionsrechnung \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n2020 2021 2022 2023 2024 \nInvestitionsausgaben 583,800 523,800* 250,000 1,150,000 250,000 \nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0 0 \nNettoinvestitionskosten 583,800 523,800 250,000 1,150,000 250,000 \n* Beschluss Einwohnerrat \n\n     \n\n \n\n                        \n\n                                 \n\n5.3 Bemerkungen Investitionen 2021 \n\n400018 - ICT-Infrastruktur Gemeindeschule 2018+: \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1611 "Ausbau der ICT-Infrastruktur der Gemeindeschule Horw im Rahmen der Umset-\nzung des Lehrplans 21" hat der Einwohnerrat am 1. März 2018 einen Kredit von Fr. 746’600.00 bewilligt. Der Anteil \nfür 2021 beträgt Fr. 83'000.00. \n \n400023 - IT Verwaltung 2021: \n\nIT Security Ausbau:  Fr. 100'000.00 \nDie Informationssicherheit ist eine Thematik, die niemals endet und sich rasch den äusseren und inneren Gefahren \nanpassen muss. Gemäss Audit im Jahr 2019 soll die IT Sicherheit der Gemeinde Horw optimiert und weiter Ausge-\nbaut werden. \n \nWeiterentwicklung mySchool:  Fr. 50'000.00 \nDie über die Jahre bei der Schule entstandenen Laufwerksstrukturen und cloudbasierten Ablagen und Austausch- \nund Informationsplattformen stellten sich als unübersichtlich und uneinheitlich dar und waren teilweise nicht mehr \nden heutigen Anforderungen gewachsen. Zudem konnten Gruppen für die Kollaboration zwischen Lehrpersonen \naber auch zwischen Schülerinnen bzw. Schüler und Lehrpersonen nur durch die IT der Gemeinde erstellt werden. \nAusserdem verteilten sich die Ablagen auf z.T. sehr unterschiedlich zu bedienende Tools. Aus diesen Gründen \nwurde im Jahr 2020 eine Zusammenführung der Ablagen und Kanäle in ein einheitliches System notwendig. Im \nJahr 2021 soll nun diese Lösung weiterentwickelt werden.   \n \n2. Phase Ersatz und Erweiterung Zeit- und Leistungserfassung: Fr. 44'000.00 \nIm Jahr 2020 wurde ein neues Zeiterfassungssystem für die Gemeindeverwaltung Horw evaluiert. In einer ersten \nPhase wird im Jahr 2020 das bestehende Tool im Umfang der bisherigen Leistungen beschafft. Im Jahr 2021 soll \ndieses System auf die MA im Stundenlohn (bisher keine Leistungserfassung) und auf eine App-Lösung für alle MA \nausgebaut werden. Dieser digitale Ausbau wird die heutigen analogen Datenerfassungsprozesse bis zur Lohnab-\nrechnung vereinfachen.  \n \nWeitere Digitalisierungsprojekte und Ausbau Home-Office: Fr. 56'000.00 \n \nW-Lan Schulhaus Allmend: Fr. 140'000.00 \nDas W-LAN des Schulhauses Allmend genügt den heutigen digitalen Anforderungen nicht mehr. Der Ersatz und \nAusbau können unabhängig von der Sanierung Schulhaus Allmend umgesetzt werden, da diese Infrastruktur bei \neiner Sanierung wiederverwendet werden kann.  \n\n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 71/149 \n \n \n\n                                 \n\n   \n\n8.7 Aufgabenbereich: 203 - Finanzdepartement Übriges \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDie Gemeinde Horw ist als Wohnort nach wie vor gefragt, was durch den tiefen Leerwohnungsbestand indirekt be-\nlegt wird. Dem quantitativen Wachstum als Wohn- und Arbeitsort sind jedoch durch die nur noch wenigen verfügba-\nren Grundstücke in den Bauzonen Grenzen gesetzt. Diese Grenzen sind politisch gewollt. Horw setzt in naher Zu-\nkunft eher auf ein qualitatives Wachstum. \nDie Konzessionsgebühren wurden per 1. Januar 2020 in einem neuen Reglement und in einem neuen Vertrag mit \nden CKW geregelt. Diese neue Regelung schafft Rechtssicherheit für beide Parteien. Es ist davon auszugehen, \ndass die verbrauchsabhängigen Konzessionsgebühren in Zukunft ständig leicht sinken werden, da der Stromver-\nbrauch infolge verschiedener Energiesparmassnahmen der privaten und öffentlichen Stromverbraucher sinkt. \nBei den Transferaufgaben hat die Gemeinde keinen Handlungsspielraum, denn die zu leistenden Beiträge an Dritte \nbasieren auf der übergeordneten Gesetzgebung. Sie sind, nach sorgfältiger Überprüfung durch den Bereich Finan-\nzen, zu bezahlen. Sowohl beim Finanzausgleich als auch bei den Prämienverbilligungen und Ergänzungsleistungen \nzeichnen sich in der nahen Zukunft steigende Kosten ab. \nZu Beginn der neuen Legislaturperiode 2020-2024 wurde die Leistungsgruppe "Öffentlicher Verkehr" neu dem Bau-\ndepartement (Aufgabenbereich 301 - Bau und Umwelt) zugeordnet. \n \n \n\n \n\n   \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDer Leistungsauftrag umfasst: \n− verschiedene Dienste des Finanzdepartements \n− gebundene Transferaufgaben \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nDienste Finanzdepartement \n\nWirtschaftsförderung und Standortmarketing: \nBei der Ansiedlung und Betreuung von Firmen arbeitet die Gemeinde eng mit der kantonalen Wirtschaftsförderung \nzusammen. Gemeinsam schaffen wir gute Rahmenbedingungen für innovative und/oder wertschöpfungsstarke Ge-\nwerbe und Institutionen. Das Standortmarketing steigert den Bekanntheits- und Beliebtheitsgrad der Gemeinde bei \nFirmen und Privatpersonen, bei Ansässigen und möglichen Interessenten. \n \nMarkt- und Gewerbewesen: \nDas Finanzdepartement legt im Rahmen der übergeordneten Gesetzgebung und in Absprache mit dem Detailhan-\ndel die Ladenöffnungszeiten und die Sonntagsverkäufe fest. Es nimmt im Weiteren Stellung zu Verlängerungsgesu-\nchen von Gastgewerbsbetrieben. \nIn Zusammenarbeit mit der Dienststelle Immobilien und den Werkdiensten ist das Finanzdepartement für die Durch-\nführung der Wochen- und Saisonmärkte zuständig. \n \nBetreibungsamt Horw: \nDie Gemeinde Horw hat den Auftrag zur Führung des Betreibungsamtes extern vergeben. Dieser wird je Legislatur \nerneuert. Ende August 2020 ging der langjährige Betreibungsbeamte altershalber in Pension. Sein bisheriger Stell-\nvertreter trat Anfang September die Nachfolge an und gewährleistet somit Kontinuität und Erfahrungstransfer. \n \n \n\n   \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 72/149 \n \n \n\nBeherbergungsabgaben: \nDie Gemeinde zieht bei den Beherbergungsbetrieben die gesetzlich vorgeschriebene Abgabe ein und leitet diese an \nden Kanton weiter. \n \nWeitere Leistungen: \n− Förderung von Image, Identität und Bekanntheit der Gemeinde Horw \n− Vertretung der Gemeindeinteressen im Standortmarketing und in wirtschaftsrelevanten Fragen \n− Betreuung und Unterstützung ansässiger Unternehmen in deren Weiterentwicklung sowie Begleitung von An-\n\nsiedlungsprozessen \n− Wahrung und Weiterentwicklung des visuellen Auftrittes der Gemeinde in Zusammenarbeit mit der Gemeinde-\n\nkanzlei, der Dienststelle Immobilien und der Projektleiterin Hochbau \n− Markt- und Gewerbewesen \n− Vollzug des übergeordneten Rechts in Wirtschaftsfragen \n\n \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nBund: \n− SR 281.1 Bundesgesetz über Schuldbetreibung und Konkurs \n \nKanton: \n− SRL 290 Einführungsgesetz zum Bundesgesetz über Schuldbetreibung und Konkurs  \n− SRL 775 Gesetz über den öffentlichen Verkehr  \n− SRL 775a Verordnung über den öffentlichen Verkehr \n− SR 734.7 Bundesgesetz über die Stromversorgung (Stromversorgungsgesetz) \n− SRL 735 Planungs- und Baugesetz  \n− Konzessionsvertrag CKW-Gemeinde Horw 1993/1994 \n− SRL 776 Gesetz über die Verkehrsabgaben und den Vollzug des eidgenössischen Strassenverkehrsrechts \n− SRL 610 Gesetz über den Finanzausgleich \n− SRL 611 Verordnung über den Finanzausgleich \n− SRL 900 Gesetz über die Wirtschaftsförderung und die Regionalpolitik  \n− SRL 955 Gewerbepolizeigesetz  \n− SRL 980 Gesetz über das Gastgewerbe, den Handel mit alkoholischen Getränken und die Fasnacht (Gastge-\n\nwerbegesetz) \n− SRL 981 Verordnung zum Gesetz über das Gastgewerbe, den Handel mit alkoholischen Getränken und die \n\nFasnacht (Gastgewerbeverordnung) \n \n\nTransferaufgaben FD \n\nIndividuelle Prämienverbilligung (IPV) \n\nBei der IPV gibt es die folgenden Anspruchsgruppen: \n− Personen, die Ergänzungsleistungen zur AHV/IV beziehen, \n− Personen, die wirtschaftliche Sozialhilfe (WSH) beziehen, \n− Haushalte mit Kindern und/oder jungen Erwachsenen in Ausbildung bis zu einem in der Verordnung festgesetz-\n\nten massgebenden Einkommen \n− sowie die Übrigen.  \n\nDer Kantonsrat ist für die jährliche Festsetzung der Richtprämien zuständig. \n\nGemäss AFR18 wird die IPV für WSH-Beziehende vollständig durch die Gemeinden finanziert. Darin eingeschlos-\nsen sind Flüchtlinge und – soweit der Bund keine Globalpauschalen leistet – vorläufig Aufgenommene im sozialhil-\nferechtlichen Zuständigkeitsbereich des Kantons. Der Bundesbeitrag wird für die Finanzierung der IPV von WSH-\nBeziehenden nicht angerechnet. Er wird für die anderen Anspruchsgruppen der IPV eingesetzt. Dies hat in der IPV \njedoch nicht mehr Steuerungsmöglichkeiten für die Gemeinden zur Folge. Da die Wechselwirkungen der Berech-\nnungskriterien die Kosten für die einzelnen Anspruchsgruppen direkt beeinflussen, kann das komplexe System nur \ngesamthaft gesteuert werden. Im Übrigen ist auch zu beachten, dass der Beitrag von Kanton und Gemeinden erst \nnach Abzug des Bundesbeitrages berechnet wird und dass der Bundesbeitrag für die IPV insgesamt und nicht ge-\nsplittet nach Anspruchsgruppen geleistet wird. \n\nDie IPV für die übrigen Anspruchsberechtigten werden nach Abzug des Bundesbeitrages weiterhin je hälftig vom \nKanton und den Gemeinden gemeinsam finanziert. \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 73/149 \n \n \n\nDas Finanzdepartement stellt die Kontrolle und Zahlung der Beiträge an den Kanton für die Leistungen im Rahmen \nder IPV sicher. \n\nErgänzungsleistungen zur Alters-, Hinterlassenen- und Invalidenversicherung (EL) \n\nDie EL sind wie die wirtschaftliche Sozialhilfe eine Bedarfsleistung. Sämtliche Kosten der EL zur AHV- und IV-Rente \nwerden deshalb nach Abzug des Bundesbeitrages gemäss AFR18, zu 100 % durch die Gemeinden finanziert. Dies \ngilt auch für die Verwaltungskosten. Der Kanton leistet keinen Beitrag mehr an die EL. Der Anteil der einzelnen Ge-\nmeinde berechnet sich weiterhin nach der ständigen Wohnbevölkerung des Vorjahres. Die Administration der EL ist \nder Ausgleichskasse Luzern übertragen. Die jüngste Rechtsprechung verhält den Kanton Luzern dazu, entgegen \nder bisherigen Praxis Bewohnenden von Heimen bereits bei tieferen Heimtaxen EL zukommen zu lassen. Dies \ndürfte zu einem Anstieg der EL-Kosten führen. \n\nDas Finanzdepartement stellt die Kontrolle und Zahlung der Beiträge an den Kanton für die Leistungen im Rahmen \nder individuellen EL sicher. \n\nKonzessionsgebühren \n\nDer Gebührenrahmen ist vom Reglement betreffend die Sondernutzung des öffentlichen Gemeindegrunds durch \nelektrische Verteilnetze vorgegeben. Der finanzielle Ertrag ist abhängig von der Ausnützung des Spielraums, den \nder Gebührenrahmen vorgibt und von der ausgespeisten Energie der Stromlieferanten. Das Finanzdepartement \nkontrolliert die Berechnung der Konzessionsgebühren und überwacht deren Eingang. \n\nFinanzausgleich \n\nDas Finanzdepartement führt die Finanzbuchhaltung gemäss FHGG/FHGV und bereitet das geforderte Zahlenma-\nterial für die kantonale Dienststelle LUSTAT auf. Die Gemeinde Horw erhält jeweils im laufenden Jahr eine Beitrags-\nverfügung für das nachfolgende Jahr. Die Berechnungsgrundlagen stammen einerseits von LUSTAT selber und \nandererseits aus der erwähnten Selbstdeklaration. Das Finanzdepartement kontrolliert die Berechnungen des Kan-\ntons. \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nBund: \n− Bundesgesetz über Ergänzungsleistungen zur Alters-, Hinterlassenen- und Invalidenversicherung (SR 831.30) \n \nKanton: \n− SRL 881 Gesetz über die Ergänzungsleistungen zur AHV/IV  \n− SRL 881a Verordnung über die Ergänzungsleistungen zur AHV/IV  \n− SRL 775 Gesetz über den öffentlichen Verkehr (öVG) \n− SRL 775a Verordnung über den öffentlichen Verkehr (öVV) \n− SRL 650 Gesetz über Abgaben und Beiträge im Tourismus \n− SRL 610 Gesetz über den Finanzausgleich (FAG) \n− SRL 611 Verordnung über den Finanzausgleich (FAV) \n− SRL 772 Kantonales Stromversorgungsgesetz \n\n \n\n                                 \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 \n203.01 - Dienste Finanzdepartement \n\n  \n\nLogiernächte abgabepflichtig Summe pro Jahr 54,975 56,855 \nLogiernächte nicht abgabepflichtig ge-\nmäss §8 SRL 650 Tourismusgesetz \n\nSumme pro Jahr 6,936 7,578 \n\n \n203.02 - Transferaufgaben FD \n\n  \n\nRessourcenindex (Basis Verfügung Fi-\nnanzausgleich) \n\n%-Anteil 139.03 128.36 \n\nRessourcenpotential pro Einwohner \n(Basis Verfügung Finanzausgleich) \n\nBetrag pro Einwohner 4,505.00 4,270.00 \n \n\n                  \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 74/149 \n \n \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n \nKeine Indikatoren \n \n\n                     \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2019 B 2020 B 2021 Abw. in \nCHF \n\nFP 2022 FP 2023 FP 2024 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebs-\naufwand 34,026 132,300 76,150 -56,150 75,240 74,488 73,743 \n\n34 - Finanzaufwand 650       \n\n35 - Einlagen in Fonds und \nSpezialfinanzierungen \n\n 50,000 50,000     \n\n36 - Transferaufwand 11,040,572 14,705,368 14,648,130 -57,238 16,262,160 17,844,743 16,697,818 \n39 - Interne Verrechnungen 133,326 108,580 123,500 14,920 125,880 125,760 125,640 \nTotal Aufwand 11,208,575 14,996,248 14,897,780 -98,468 16,463,280 18,044,991 16,897,201 \n\n \n\n               \n\n40 - Fiskalertrag   -27,000 -27,000 -27,953 -28,798 -29,668 \n41 - Regalien und Konzessio-\nnen -460,770 -532,000 -532,000  -542,640 -550,780 -559,041 \n\n42 - Entgelte -282,468 -92,000 -92,000     \n\n43 - Verschiedene Erträge     -92,000 -92,000 -92,000 \n44 - Finanzertrag -6,884       \n\n46 - Transferertrag -1,913,441 -1,698,416 -1,708,570 -10,154 -1,708,000 -1,708,000 -1,708,000 \nTotal Ertrag -2,663,563 -2,322,416 -2,359,570 -37,154 -2,370,593 -2,379,578 -2,388,709 \nBetrieblicher Leistungsauf-\ntrag 8,545,012 12,673,832 12,538,210 -135,622 14,092,687 15,665,413 14,508,492 \n\n \n\n               \n\n330 - Abschreibungen Verwal-\ntungsvermögen 5,768  5,768 5,768 6,000 6,000 6,000 \n\n394 - Zinsen 2,145  2,030 2,030    \n\nErgebnis KORE Global-\nbudget 8,552,926 12,673,832 12,546,008* -127,824 14,098,687 15,671,413 14,514,492 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n\n               \n\n                                 \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 \n \n\n2022 2023 2024 \n203.01 - Dienste Finanzdeparte-\nment \n\n       \n\nVeränderung Zuständigkeit Öffentli-\ncher Verkehr \n\n560400 \n \n\n-2,243,000 \n \n\n-2,243,200 -2,243,200 -2,243,200 \n\nNeuorganisation Chlausmäärt 580600 \n \n\n10,000 \n \n\n10,000 10,000 10,000 \nSignaletik Ortskern 580700 \n\n \n\n20,000 \n    \n\n  \n \n \n \n \n \n\n \n\n \n    \n\n            \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 75/149 \n \n \n\n KST/KTR 2020 2021 \n \n\n2022 2023 2024 \n\n \n203.02 - Transferaufgaben FD \n\n       \n\nAFR 18 Zusätzliche Belastung IPV \nzu WSH \n\n550130 532,000 579,000 \n \n\n591,000 600,000 600,000 \n\nAFR 18 100% EL-IV 550140 668,600 676,000 \n \n\n690,000 700,000 710,000 \nAFR 18 100% EL-Verwaltungskos-\nten \n\n550140 55,710 77,000 \n \n\n80,000 82,000 82,000 \n\nAFR 18 100% Gemeindeanteil EL-\nAHV \n\n550140 1,102,000 1,194,000 \n \n\n1,218,000 1,250,000 1,300,000 \n\nErhöhung anrechenbare Taxen \nHeimbewohner für EL \n\n550140 \n \n\n508,000 \n \n\n508,000 508,000 508,000 \n\nPrämienverbilligung 550140 \n \n\n-140,000 \n \n\n-140,000 -140,000 -140,000 \nAFR 18 Ertrag Strassen und ÖV ent-\nfällt. \n\n590300 360,000 360,000 \n \n\n360,000 360,000 360,000 \n\nVeränderungen Finanzausgleich 590600 1,993,000 3,731,000 \n \n\n5,200,000 6,533,000 5,150,000 \nTotal Aufgabenänderungen \n\n \n\n4,711,310 4,772,000 \n \n\n6,273,800 7,659,800 6,336,800 \n \n\n                                 \n\n203.01 - Dienste Finanzdepartement \n\nVeränderung Zuständigkeit Öffentlicher Verkehr \n\nDer Gemeinderat hat auf die Legislatur 2021-2024 die Zuständigkeit für die Leistungsgruppe öffentlicher Verkehr \nvom Aufgabenbereich "203 Finanzdepartement Übriges" zum Aufgabenbereich "301 Bau und Umwelt" verlagert. \n \nNeuorganisation Chlausmäärt \n\nMehraufwand wegen Neuorganisation des Chlausmäärts (vormals Adventsmarkt) mit Eventbühne, Chlausumzug \nund weiteren Attraktionen. \n \nSignaletik Ortskern \n\nDie Signaletik des Ortskerns muss im Bereich der Allmendstrasse (Spitex) ergänzt werden. Zudem sollen nach \nder Sanierung der Liegenschaft Krämerstein Infotafeln auf die Geschichte des Anwesens hinweisen. \n \n203.02 - Transferaufgaben FD \n\nAFR18 Zusätzliche Belastung IPV zu WSH \n\nDie Gemeinden tragen neu die IPV für WSH-Beziehende zu 100 %. Die IPV für die übrigen Anspruchsberechtig-\nten werden nach Abzug des Bundesbeitrages weiterhin je hälftig vom Kanton und den Gemeinden gemeinsam \nfinanziert (Abs. 1). \nDie Verteilung auf die einzelnen Gemeinden erfolgt nicht mehr auf der Basis der mittleren Wohnbevölkerung, son-\ndern neu anhand der ständigen Wohnbevölkerung des Vorjahres. Dies ergibt eine zusätzliche Belastung von \nFr. 38.00 pro Einwohner. Das kantonale Projekt AFR18 wurde im Jahr 2020 eingeführt und wird zur Dauerauf-\ngabe. \n \nAFR18 100 % EL-IV \nIm Rahmen der AFR18 soll die Kostentragung bei den Ergänzungsleistungen durch die Gemeinden weiterhin als \nAusgleichsgefäss zur Gegenfinanzierung höherer Ausgaben des Kantons in anderen Bereichen dienen. Die Er-\ngänzungsleistungen sind wie die wirtschaftliche Sozialhilfe eine Bedarfsleistung, weshalb es auch sachlich stimmt, \nwenn sie vollständig durch die Gemeinden finanziert werden. Sämtliche Kosten der EL zur AHV- und IV-Rente \nsollen deshalb nach Abzug des Bundesbeitrages neu zu 100 % durch die Gemeinden finanziert werden. Dies gilt \nauch für die Verwaltungskosten. Der Kanton wird somit künftig keinen Beitrag mehr an die Ergänzungsleistungen \nleisten. Der Anteil der einzelnen Gemeinden berechnet sich weiterhin nach der ständigen Wohnbevölkerung des \nVorjahres. Das kantonale Projekt AFR18 wurde im Jahr 2020 eingeführt und wird zur Daueraufgabe. \n \nAFR18 100 % EL-Verwaltungskosten \n\nErhöhung auf 100 % (siehe EL-IV). Das kantonale Projekt AFR18 wurde im Jahr 2020 eingeführt und wird zur \nDaueraufgabe. \n \n\n               \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 76/149 \n \n \n\nAFR18 100 % Gemeindeanteil EL-AHV \n\nBegründung siehe EL-IV. Das kantonale Projekt AFR18 wurde im Jahr 2020 eingeführt und wird zur Dauerauf-\ngabe. \n \nErhöhung anrechenbare Taxen Heimbewohner für EL \n\nWegen eines Urteils des Kantonsgerichts erhöht der Kanton die anrechenbare Taxe für Bewohner von Alters- und \nPflegeheimen. Heimbewohner, die Ergänzungsleistungen beziehen, erhielten bisher maximal Fr. 141.00 pro Tag \nfür ihren Aufenthalt. Neu liegt die anrechenbare Heimtaxe bei maximal Fr. 179.00. Diese Anpassung führt zu ei-\nnem höheren Gemeindebeitrag an die Ergänzungsleistungen. Demgegenüber sinkt die Sozialhilfe. \n \nPrämienverbilligung \n\nGemäss AFR18 wird die individuelle Prämienverbilligung bei WSH-Bezügern zu 100 % und bei den übrigen An-\nspruchsberechtigten zu 50 % durch die Gemeinden finanziert. Gemäss Mitteilung Kanton beträgt der Beitrag pro \nEinwohner im Jahr 2021 Fr. 111.38 (Budget 2020 Fr. 121.55).  \n \nAFR18 Ertrag Strassen und ÖV entfällt. \n\nDie Anteile an den zweckgebundenen Mitteln zugunsten der Gemeinde- und der Güterstrassen wurden bis heute \nnie angepasst. Zum Ausgleich der finanziellen Entlastungen, von welchen die Gemeinden mit der AFR18 künftig \nin anderen Bereichen profitieren, sollen deren Anteile von je 10 Prozent aus der LSVA und aus den Verkehrssteu-\nern für den Bau der Gemeindestrassen und Wege gestrichen werden. Das kantonale Projekt AFR18 wurde im \nJahr 2020 eingeführt und wird zur Daueraufgabe. \n \nVeränderungen Finanzausgleich \n\nDer Nettobeitrag an den Finanzausgleich steigt seit 2019 aus folgenden Gründen: \n− Im Rahmen des Projektes AFR18 wurde der Gemeindeanteil beim Ressourcenausgleich von 25 % auf 47 % \n\nerhöht.  \n− Aufgrund der Veränderung der Ressourcenkraft der Gemeinden steigt der Topf "Ressourcenausgleich". \n− Aufgrund der ausserordentlichen Steuererträge steigt die Ressourcenkraft der Gemeinde Horw überproportio-\n\nnal. \n \n\nDiese drei Gründe beeinflussen sich gegenseitig und können deshalb nicht wie bisher separat berechnet werden. \n \nAFP 2021: Nebst der Wirkung der ausserordentlichen Steuern hat sich der Topf "Ressourcenausgleich" von \n\n91.9 Mio. Franken auf 98 Mio. Franken erhöht. \n \n\n                                 \n\n5. Investitionen \n \n\n         \n\n   \n\n \nKeine Investitionsprojekte \n\n   \n\n                           \n\n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 77/149 \n \n \n\n                                 \n\n   \n\n8.8 Aufgabenbereich: 301 - Bau und Umwelt \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDie operativen Tätigkeiten sind grundsätzlich auf Kurs. Im Zusammenhang mit der Revision der Ortsplanung laufen \nverschiedene Projekte im Bereich Raumplanung parallel. Die Nachfrage nach Baubewilligungen ist unverändert \nhoch. Zusätzlich laufen seit 01.01.2019 alle vom Energiegesetz verlangten Meldungen (Heizungsanpassungen, So-\nlaranlagen, Feuerschau, etc.) über das Baudepartement. Die zunehmende Anzahl Einsprachen (gemäss Bundes-\ngerichtsentscheid im Normalfall kostenlos für die Einsprecher) und Beschwerden führt zu Mehraufwand und höhe-\nren Durchlaufzeiten. Das Aufgabenportfolio des Baudepartements hat und wird sich künftig erweitern. Hauptsäch-\nlich folgende Thema stehen auf der Agenda: Mobilität, Klimawandel und Biodiversität. In diesen Bereichen müssen \nzusätzliches Wissen und personelle Ressourcen aufgebaut werden. \n\nIm Verlauf der letzten Legislatur hat sich die personelle Zusammensetzung im Baudepartement stark verändert. \nHauptsächlich aufgrund von Pensionierungen war die Fluktuation hoch. Gesamthaft sieben Personen haben das \nBaudepartement verlassen, darunter vier langjährige, sehr erfahrene Mitarbeitende, welche in den Ruhestand ge-\ntreten sind. Alle Vakanzen konnten besetzt werden. Die neuen Mitarbeitenden haben sich zwischenzeitlich eingear-\nbeitet und die Teams funktionieren stabil. \n\nDas Baudepartement ist aktuell wie folgt organisiert: \n\nBereich Hochbau  \n\n− Leistungsgruppe Raum- und Bauwesen \n− 430 Stellenprozente; 5 Mitarbeitende \n− 1 Praktikumsstelle im Pilotbetrieb \n\nHandlungsbedarf: \n− Rechtzeitige Regelung der Nachfolge des Leiters Hochbau, im Hinblick auf die Pensionierung Mitte 2022. \n− Da der Arbeitsmarkt ausgetrocknet ist, soll die Stelle im Frühling 2021 erstmals ausgeschrieben werden. \n− Aufgrund weiterer anstehender Pensionierungen kann der Personalbestand nach Abschluss des Grossprojek-\n\ntes "Revision Ortsplanung" mit natürlicher Fluktuation skaliert werden. \n\nBereich Tiefbau  \n\n− Leistungsgruppen Verkehr, Öffentlicher Verkehr, Wasserbau, Wasserversorgung, Siedlungsentwässerung und \nFernheizwerk \n\n− 560 Stellenprozente; 6 Mitarbeitende \n\nHandlungsbedarf: \n− Themenbearbeitung Mobilität (inkl. Öffentlicher Verkehr), damit verbunden: \n− Aufbau von Know-how und Ressourcen \n− Erweiterung des Stellenplans um 100 Stellenprozente ab Frühling 2021 \n− Im Globalbudget ist eine zusätzliche Stelle ab Frühling 2021 eingerechnet \n\nBereich Hochbauprojekte \n\n− Leistungsgruppe Hochbauprojekte \n− 100 Stellenprozente; 1 Mitarbeitende \n\nRessort Natur- und Umweltschutz \n\n− 70 Stellenprozente; 1 Mitarbeitende \n− 1 Praktikumsstelle, etabliert \n\nHandlungsbedarf: \n− Themenbearbeitung Klimawandel und Biodiversität \n− Aufbau von Know-how und Ressourcen, damit verbunden: \n− Erweiterung des Stellenplans um 100 Stellenprozente \n− Organisation des Ressorts Natur- und Umweltschutz als Bereich \n− Im Globalbudget ist eine zusätzliche Stelle ab Frühling 2021 eingerechnet. \n\n   \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 78/149 \n \n \n\n \nRessort Backoffice \n\n− Leistungsgruppe Backoffice \n− 275 Stellenprozente; 3 Mitarbeitende \n− 1 Lernende, etabliert \n\n \n\n                                 \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\nHochbauprojekte \n\nSchulhaus Allmend Der Projektierungskredit ist bewilligt (abhängig von der Freigabe der Investiti-\nonsplanung durch den Einwohnerrat). \n\nSanierung Krämerstein Die Bauabrechnung liegt zur Beratung im Einwohnerrat vor. \n\nRaum- und Bauwesen \n\nRevision Bau- und Zo-\nnenreglement \n\nDer Entwurf des revidierten BZR und des revidierten Zonenplans sind zur Vor-\nprüfung beim Kanton eingereicht. \n\nCampus Horw Die Entwürfe für die Teilzonenplanänderung "Campus Horw" und den Bebau-\nungsplan "Campus Horw" liegen vor. \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDer Aufgabenbereich 301 - Bau und Umwelt ist organisatorisch dem Baudepartement zugeordnet und umfasst fol-\ngende 7 Leistungsgruppen: \n− Leistungsgruppe Backoffice \n− Leistungsgruppe Verkehr BD \n− Leistungsgruppe Wasserbau \n− Leistungsgruppe Raum- und Bauwesen \n− Leistungsgruppe Natur- und Umweltschutz  \n− Leistungsgruppe Öffentlicher Verkehr \n− Leistungsgruppe Hochbauprojekte \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n   \n\n                                 \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nBackoffice BD \n\nDer Auftrag des Bereichs Backoffice Baudepartement beinhaltet folgende Kernaufgaben: \n− Unterstützung der Leistungsgruppen in sämtlichen administrativen Belangen \n− Sicherstellen des Schalterbetriebs: lnformationsstelle / Kundendienstleistungen \n− Baugesuchsadministration von A bis Z \n− Allgemeine Sekretariatsarbeiten, Korrespondenzen usw. \n− Rechnungsstellungen und -verfügungen \n− Diverse Statistiken, Listen und Tabellen \n− Gebäude- und Wohnungsregister \n− Aktenablage, Archiv \n− Administration Kommissionen PBK, UEK etc. \n− Temporäre Reklamebewilligungen \n \n \n \n \n \n \n\n   \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 79/149 \n \n \n\nVerkehr BD \n\nDer Auftrag des Bereichs Verkehr Baudepartement beinhaltet folgende Kernaufgaben: \n− Bewirtschaften und Weiterentwickeln des Verkehrsnetzes (Strassen, Wege, Plätze, Kunstbauten) \n− Themenverantwortung Mobilität \n− Förderung einer nachhaltigen Mobilitätsentwicklung \n− Umsetzen des Gesamtkonzeptes Tempo 20/30 \n− Sicherstellen der Verkehrssicherheit, Schulwegsicherheit und des Lärmschutzes \n− Führen eines systematischen Unterhaltsmanagementsystems für das Verkehrsnetz \n− Betrieblicher und baulicher Unterhalt des bestehenden Verkehrsnetzes \n− Planung, Projektierung und Realisierung von Erweiterungen des Verkehrsnetzes \n− Perimeterwesen (Erstellung von Perimeter und Betreuung von Strassengenossenschaften) \n− Beraten und Begleiten von Bauwilligen bei Fragen zum öffentlichen Tiefbau bzw. den Schnittstellen \n− Bereitstellen des Tiefbau Know-hows intern und zuhanden von Strassengenossenschaften \n− Interessenvertretung der Gemeinde in Tiefbauprojekten von Bund, Kanton und Privaten \n− Koordination von Bautätigkeiten im Bereich Tiefbau (Strassenbau, Werke und Private) \n− Projektleitung Infrastrukturbauten "horw mitte" (Bahnhofplatz, Bushof, Sternenriedplatz etc.)  \n \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton: \n− Strassengesetz \n− Planungs- und Baugesetz \n− Weggesetz \n− Öffentliches Beschaffungsgesetz \n− Umweltschutzgesetz \n− Lärmschutzgesetz \n− Richtlinien Tempo 30-Zonen und Begegnungszonen \n− Strassenverkehrsgesetz \n− Signalisationsverordnung \n− Enteignungsgesetz \n− Normen und Empfehlungen der Fachverbände etc. \n \nGemeinde: \n− Nr. 391 Gebührenverordnung  \n− Nr. 630 Strassenreglement  \n− Nr. 633 Einreihung der Strassen (Strassenverzeichnis) \n− Nr. 634 Richtlinien über Grabarbeiten in Gemeindestrassen und -wegen \n− Nr. 398 Leitfaden öffentliches Beschaffungswesen \n\n \nWasserbau \n\nMit der Einführung des revidierten Wasserbaugesetztes (SRL 760) per 01.01.2020 haben sowohl die Zuständigkei-\nten wie auch die Finanzierung im Bereich Wasserbau wesentlich geändert. Der Kanton ist für den Wasserbau und \nden baulichen Gewässerunterhalt zuständig. Der betriebliche Gewässerunterhalt und das Ergreifen von Sofort- \nmassnahmen bei Hochwassergefahr obliegen der Gemeinde. Für die Planung, Projektierung und Realisierung von \nUfermauern sowie deren betrieblichen und baulichen Unterhalt ist weiterhin die Gemeinde zuständig. \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton: \n− SRL 760 Wasserbaugesetz  \n− SRL 760a Wasserbauverordnung  \n− SRL 702 Einführungsgesetz zum Bundesgesetz über den Schutz der Gewässer (EGGUSG) \n \nGemeinde: \n− Nr. 398 Leitfaden öffentliches Beschaffungswesen \n \n \n \n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 80/149 \n \n \n\nRaum- und Bauwesen \n\nDer Auftrag des Bereichs Raum- und Bauwesens beinhaltet folgende Kernaufgaben: \n− Planung der Raum- und Siedlungs- und Quartierentwicklung \n− Beobachtung raumrelevanter Entwicklungen \n− Aktualisierung der Zonenplanung durch periodische Gesamt- und zwischenzeitliche Teilrevisionen \n− Erstellung von Bebauungsplänen \n− Prüfung, Beurteilung und Entscheid über Gestaltungspläne \n− Durchführung von Mitwirkungsverfahren \n− Beratung von Grundeigentümer, Bauherren, Investoren und Behörden \n− Koordination von Baubewilligungsverfahren (Leitbehörde)  \n− Prüfung, Beurteilung und Entscheid über Baugesuche \n− Klären von offenen Fragen im Rahmen der Mehr- und Minderwertabgaben \n− Bearbeitung von Meldungen im Zusammenhang mit dem kantonalen Energiegesetz und Baugesetz \n− Verwaltung und Aufbereitung von GIS Daten \n− Verwaltung und Aufbereitung des dreidimensionalen digitalen Gemeindemodells \n\n \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton: \n− Diverse gesetzliche Grundlagen im Bereich Umwelt, Bauwesen, öffentliche Werke, Verkehr \n \nGemeinde: \n− Nr. 600 Bau- und Zonenreglement \n− Nr. 601A Zonenplan A \n− Nr. 601B Zonenplan B \n− Nr. 393 Planungs- und Baugebührenverordnung  \n− Nr. 603 Aussichtsschutzreglement \n− Nr. 604 Richtlinien über die Handhabung der Grünflächenziffer \n− Nr. 605 Richtlinien für die Bewilligung von Reklamefahnen \n− Nr. 607 Richtlinien über temporäre Reklamen auf öffentlichem Grund \n− Verschiedene Richt-, Bebauungs- und Gestaltungspläne \n\n \nNatur- und Umwelt \n\nDer Auftrag des Bereichs Natur- und Umwelt beinhaltet folgende Kernaufgaben: \n− Verantwortlich für die Fachbereiche Natur, Umwelt, Energie, Landwirtschaft, Forstwirtschaft und Fischerei \n− Wahrnehmen der Interessen des Natur- und Umweltschutzes \n− Themenverantwortung für Biodiversität und Klimawandel \n− Vollzug der gesetzlich vorgegebenen Aufgaben \n− Erarbeitung von Stellungnahmen aus fachlicher Sicht \n− Interdisziplinäre Zusammenarbeit mit den anderen Fachbereichen der Verwaltung \n− Sicherstellen einer kontinuierlichen Öffentlichkeitsarbeit \n− Umsetzung des Aktivitätsprogramms Energiestadt 2017-2021 \n− Aufwertung und Verbesserung der ökologischen Vernetzung \n− Neophytenbekämpfung \n− Beratungsstelle für die Horwer Bevölkerung \n− Beratung des Gemeinderates \n− Mitwirkung bei Vernehmlassungen \n− Beteiligung an der regionalen Vernetzung der Fachstellen \n\n \n\nRechtliche Grundlagen: \n\nDiverse Gesetze auf Bundesebene (NHG, FrSV, USG etc.) und kantonaler Ebene (PBG, Energiegesetz und -ver-\nordnung, Heckenschutzverordnung etc.) \n\nGemeinde: \n− Nr. 600 Bau- und Zonenreglement mit Zonenplan A und B \n− Nr. 610 Naturschutzverordnung \n− Nr. 609 Parkschutzverordnung  \n− Diverse Bebauungs- und Gestaltungspläne \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 81/149 \n \n \n\nÖffentlicher Verkehr \n\nDer Verkehrsverbund Luzern (VVL) plant und finanziert im Auftrag des Kantons und der Gemeinden den öffentli-\nchen Verkehr. Die Gemeinden haben gestützt auf einen kantonsübergreifenden Verteilschlüssel die Kosten des öf-\nfentlichen Verkehrs zu 50 % mitzufinanzieren. Basierend auf den übergeordneten Konzepten AggloMobil tre und \nAggloMobil 4, wird der öffentliche Verkehr in den kommenden Jahren im Raum Luzern Süd, einschliesslich der Ge-\nmeinde Horw, weiter nachfrageorientiert ausgebaut (z.B. 7 ½ -Minuten-Hinketakt auf der Zentralbahn und Optimie-\nrung der Buserschliessung). Rückmeldungen von ÖV-Kundinnen und -Kunden werden entgegengenommen und an \nden VVL bzw. die zuständigen Verkehrsunternehmungen weitergeleitet. \n\nIm Zusammenhang mit den Beiträgen an den öffentlichen Verkehr sind im Jahr 2020 vermeintliche oder tatsächli-\nche Unregelmässigkeiten bei der Finanzierung der Verkehrsbetriebe Luzern VBL bekannt geworden. Der Verkehrs-\nverbund Luzern, als Vertreter des Kantons und der Gemeinden, steht in dieser Angelegenheit in der Verantwortung \nund hat erste Schritte eingeleitet. Der Ausgang eines möglichen Verfahrens ist derzeit noch offen. \n\nZusätzlich zum Angebot des VVL zahlt die Gemeinde einen Beitrag an den Nachtstern Linie 10/13 und an den Bus \nKirchfeld. Das Nachtsternangebot soll in den nächsten Monaten in den offiziellen Tarifverbund integriert werden. \nDie Vorbereitungsarbeiten seitens VVL sind im Gange. Für die Erschliessung des Kirchfelds erarbeitet die Kirchfeld \nAG in Zusammenarbeit mit der Gemeinde Horw ein neues, situativ angepasstes Verkehrskonzept. \n\nRechtliche Grundlagen: \n− SRL 775 Gesetz über den öffentlichen Verkehr  \n− SRL 775a Verordnung über den öffentlichen Verkehr  \n\n \nHochbauprojekte \n\nDer Auftrag des Bereichs Hochbauprojekte beinhaltet folgende Kernaufgaben: \n− Verantwortlich für gemeindeeigene Hochbauprojekte ab 1.3 Mio. Franken Investitionsvolumen \n− Planung, Steuerung und Realisierung dieser Investitionsvorhaben \n− Beratung und Unterstützung verwaltungsinterner Stellen im Bereich Vergaberecht \nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton:  \n− SRL 733 Gesetz über die öffentlichen Beschaffungen und Verordnung \n \nGemeinde  \n− Nr. 398 Leitfaden öffentliches Beschaffungswesen \n\n \n\n                                 \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 \n301.00 - Backoffice BD \n\n  \n\nStellenplan Backoffice BD Anzahl 100%-Stellen 2.85 2.85 \n \n301.01 - Verkehr BD \n\n  \n\nStellenplan Bereich Tiefbau Anzahl 100%-Stellen 4.00 4.00 \nGemeindestrassen km 24.00 24.00 \n\nGüterstrassen km 28.00 28.00 \nKonventionelle Kandelaber Strassen-\nbeleuchtung \n\nAnzahl per 31.12. 1,348 1,324 \n\nLED-Kandelaber Strassenbeleuch-\ntung \n\nAnzahl per 31.12. 311 295 \n\nPrivatstrassen km 26.00 26.00 \n\n                           \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 82/149 \n \n \n\n \n Einheit 2018 2019 \n\nStrassenkilometer mit kurzfristigem \nSanierungsbedarf (bis 10 Jahre) \n\nkm  4.00 4.00 \n\nStrassenkilometer mit mittelfristigem \nSanierungsbedarf (10 - 30 Jahre) \n\nkm 12.00 12.00 \n\nStrassenkilometer mit langfristigem \nSanierungsbedarf (mehr als 30 \nJahre) \n\nkm 9.00 9.00 \n\n \n301.02 - Wasserbau \n\n  \n\nLänge der Wasserläufe  km 35.00 35.00 \nLänge gemeindeeigenes Seeufer km 3.00 3.00 \nSeeufermauern mit kurzfristigem Sa-\nnierungsbedarf (bis 10 Jahre) \n\nkm 1.00 1.00 \n\nSeeufermauern mit mittelfristigem Sa-\nnierungsbedarf (10 - 30 Jahre) \n\nkm 0.30 0.30 \n\nSeeufermauern mit langfristigem Sa-\nnierungsbedarf (mehr als 30 Jahre) \n\nkm 0.40 0.40 \n\nVerbautes flaches Seeufer mit kurz-\nfristigem Sanierungsbedarf (bis 10 \nJahre) \n\nkm 0.00 0.00 \n\nVerbautes flaches Seeufer mit mittel-\nfristigem Sanierungsbedarf (10 bis 30 \nJahre) \n\nkm 0.50 0.50 \n\nVerbautes flaches Seeufer mit lang-\nfristigem Sanierungsbedarf (mehr als \n30 Jahre) \n\nkm 0.80 0.80 \n\n \n301.03 - Raum- und Bauwesen \n\n  \n\nAnzahl gewonnene und in Rechts-\nkraft getretene Gerichtsfälle \n\nAnzahl pro Jahr n/v n/v \n\nAnzahl verlorene und in Rechtskraft \ngetretene Gerichtsfälle \n\nAnzahl pro Jahr n/v n/v \n\nErteilte Baubewilligungen Anzahl pro Jahr 196 208 \nStellenplan Verwaltung Raumord-\nnung \n\nAnzahl 100%-Stellen 3.00 4.15 \n\n \n301.04 - Natur- und Umwelt \n\n  \n\nNeuanschlüsse Erdsonden Anzahl per 31.12. 10 16 \nNeuanschlüsse Luftwärmepumpen Anzahl per 31.12. n/v 19 \nAnzahl subventionierte GEAK-Bera-\ntungen \n\nAnzahl pro Jahr 3 4 \n\nStellenplan Verwaltung Natur und \nUmwelt \n\nAnzahl 100%-Pensen 0.70 0.70 \n\n \n301.04 – Öffentlicher Verkehr \n\n   \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 14 Anzahl pro Jahr 87,346 129,888 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 16 Anzahl pro Jahr 137,592 138,427 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 20 Anzahl pro Jahr 459,606 461,369 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 21 Anzahl pro Jahr 530,087 541,461 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 4 Anzahl pro Jahr 182 163 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 6 Anzahl pro Jahr 66 69 \n\nHaltestellenabfahrten Buslinie 7 Anzahl pro Jahr 18,526 18,329 \n\nHaltestellenabfahrten S4 Anzahl pro Jahr 105,947 105,779 \n\nHaltestellenabfahrten S-Bahn S5 Anzahl pro Jahr 103,298 103,135 \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 83/149 \n \n \n\n Einheit 2018 2019 \n\nHaltstellenabfahrten Interregio Lu-\nzern-Engelberg \n\nAnzahl pro Jahr 2,109 2,107 \n\n \n301.06 - Hochbauprojekte \n\n  \n\nStellenplan Verwaltung Hochbaupro-\njekte \n\nAnzahl 100%-Stellen 1.00 1.00 \n \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n \n\nEinheit 2020 2021 2022 2023 2024 \n301.00 - Backoffice BD \n\n     \n\nStellenplan Backoffice BD Anzahl 100%-Stellen 2.75 2.75 2.75 2.75 2.75 \n \n301.01 - Verkehr BD \n\n     \n\nKonventionelle Kandelaber Strassen-\nbeleuchtung \n\nAnzahl per 31.12. 1,300 900 800 700 600 \n\nLED-Kandelaber Strassenbeleuch-\ntung \n\nAnzahl per 31.12. 380 800 900 1,000 1,100 \n\nStellenplan Tiefbau Anzahl 100%-Stellen 4.00 5.00 5.00 5.00 5.00 \n \n301.03 - Raum- und Bauwesen \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Raumordnung Anzahl 100%-Stellen 4.00 4.00 3.50 3.00 3.00 \n \n301.04 - Natur- und Umwelt \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Natur und \nUmwelt \n\nAnzahl 100%-Pensen 0.70 1.70 1.70 1.70 1.70 \n\n \n301.06 - Hochbauprojekte \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Hochbaupro-\njekte \n\nAnzahl 100%-Stellen 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 \n \n\n                  \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2019 B 2020 B 2021 Abw. in \nCHF \n\nFP 2022 FP 2023 FP 2024 \n\n30 - Personalaufwand 1,757,261 1,760,274 1,797,778 37,504 1,780,020 1,762,220 1,744,598 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsauf-\nwand 1,364,268 2,115,244 1,883,524 -231,720 1,912,160 1,736,508 1,718,043 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spe-\nzialfinanzierungen 201,650 4,530 4,530     \n\n36 - Transferaufwand 198,939 282,400 2,557,400 2,275,000 2,608,140 2,660,303 2,713,509 \n39 - Interne Verrechnungen -153,275 23,040 34,230 11,190 35,000 35,000 35,000 \nTotal Aufwand 3,368,843 4,185,488 6,277,462 2,091,974 6,335,320 6,194,031 6,211,150 \n\n \n\n               \n\n42 - Entgelte -689,351 -602,162 -608,162 -6,000 -614,080 -620,221 -626,423 \n43 - Verschiedene Erträge -322,442 -453,200 -448,200 5,000 -448,000 -448,000 -448,000 \n46 - Transferertrag -153,219 -184,150 -199,150 -15,000 -202,980 -207,040 -211,180 \nTotal Ertrag -1,165,012 -1,239,512 -1,255,512 -16,000 -1,265,060 -1,275,261 -1,285,603 \nBetrieblicher Leistungsauftrag 2,203,831 2,945,976 5,021,950 2,075,974 5,070,260 4,918,770 4,925,547 \n\n \n\n               \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 84/149 \n \n \n\n330 - Abschreibungen Verwal-\ntungsvermögen 612,619 833,406 942,447 109,041 1,137,533 1,145,767 1,181,500 \n\n394 - Zinsen 304,455 403,122 415,488 12,366    \n\n397 - Umlagen 587,174 633,156 589,824 -43,331 1,073,800 1,038,549 1,064,134 \nErgebnis KORE Globalbudget 3,708,080 4,815,659 6,969,709* 2,154,050 7,281,593 7,103,086 7,171,181 \n* Beschluss Einwohnerrat \n\n \n\n               \n\n                                 \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 \n \n\n2022 2023 2024 \n301.01 - Verkehr BD \n\n       \n\nProjekt "Entwicklung horw mitte" 220301 \n \n\n40,000 \n \n\n40,000 40,000 40,000 \nThemenbereich "Mobilität" 303100 \n\n \n\n120,000 \n \n\n140,000 140,000 140,000 \n \n\n301.03 - Raum- und Bauwesen \n       \n\nStellenplan Raum- und Umwelt 303200 150,000 120,000 \n \n\n75,000 \n  \n\nBetriebs- und Gestaltungskonzept \nRingstrasse \n\n570210 100,000  \n    \n\n \n\n301.04 - Natur- und Umwelt \n       \n\nEnergie, Klima, Biodiversität 303300 \n \n\n80,000 \n \n\n80,000 80,000 80,000 \nAFR 18 Beitrag an Vernetzungspro-\njekte entfällt. \n\n571210 -5,000 -5,000 \n \n\n-5,000 -5,000 -5,000 \n\nInventar Fauna 571210 \n \n\n20,000 \n    \n\nNaturobjekte 571210 \n \n\n10,000 \n    \n\nUmsetzung Freiraumkonzept Talbo-\nden Horw \n\n571210 118,000 80,000 \n \n\n82,000 \n  \n\n \n\n301.05 - Öffentlicher Verkehr \n       \n\nAusbau Zentralbahn zum 7.5 Minu-\nten-Takt \n\n560401   \n \n\n100,000 100,000 100,000 \n\nVeränderung Zuständigkeit Öffentli-\ncher Verkehr \n\n560401 \n \n\n2,243,200 \n \n\n2,243,200 2,243,200 2,243,200 \n\nTotal Aufgabenänderungen \n \n\n363,000 2,708,200 \n \n\n2,755,200 2,598,200 2,598,200 \n \n\n            \n\n                                 \n\n301.01 - Verkehr BD \n\nProjekt "Entwicklung horw mitte" \n\nBisher wurde das Projekt "horw mitte" unter dem Aufgabenbereich "111 Behörden" geführt. Mit der Verlagerung \nvon der strategischen Planung in die Umsetzungsplanung ist es folgerichtig, dass dieses Projekt neu unter dem \nAufgabenbereich "Bau und Umwelt" geführt wird. \n \nAFP 2021: Mit dem unterzeichneten Letter of Intent 1 (LOI1) wurde die Bachrückverlegung als Grundlage für die \n\nBebauung von Baufeld Nord geregelt (Parzellierung/Landabtausch, Bachverlegung mit Umgebung, \nWerkleitungen). Mit dem Letter of Intent 2 (LOI2) wurden Grundlagen und Nahtstellen für die weitere \nEntwicklung des AGZ-Areals insbesondere im Bereich Baufeld Mitte geregelt. \n \nWeitere Entwicklungsschritte, insbesondere im Bereich Baufeld Süd und HSlU-Promenade gemäss \ndem Bebauungsplan, werden zukünftig in einem dritten Letter of Intent 3 (LOI3) geregelt. \n \n\nThemenbereich "Mobilität" \n\nDas Thema Mobilität muss angegangen werden. Es fehlen die internen Ressourcen, um sich den immer wichtige-\nren Mobilitätsthemen anzunehmen. \n− Verkehrsraum optimieren für eine sichere Mobilität \n− Abstimmung aller Verkehrsarten für eine funktionierende Mobilität \n\n               \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 85/149 \n \n \n\n− Mobilitätsanliegen in diversen Gremien vertreten \n− Allgemein Mobilität im Gemeinderaum und darüber hinaus planen und entwickeln \n \n301.03 - Raum- und Bauwesen \n\nStellenplan Raum- und Umwelt \n\nAufbau Ressourcen Totalrevision Ortplanung. Die befristeten Zusatzressourcen werden im Rahmen der anstehen-\nden Pensionierungen wieder abgebaut. \nAFP 2021: Der Bereich Hochbau wird hinsichtlich der Pensionierung Leiter und Stv. Leiterin reorganisiert und \n\ndie Prozesse Baubewilligung und Baukontrolle werden überprüft. \n \n\nBetriebs- und Gestaltungskonzept Ringstrasse \n\nDie Ringstrasse in Horw weist betriebliche (einseitige Veloführung, Fussgängerquerungen nicht auf Wunschlinien, \nSicherheitsprobleme bei Einfahrt Einstellhalle Ortskern und PU / Velounterführung Ringstrasse) und gestalterische \nMängel (Ausserortscharakter der Strasse, Kreisel und Quartierzufahrten, Anschluss der anstossenden Grundstü-\ncke) auf. Da die Ringstrasse eine Kantonsstrasse ist, braucht die Gemeinde einen Konzeptvorschlag, um mit den \nkantonalen Instanzen in eine Diskussion über Verbesserungsmassnahmen einzusteigen. Der Kanton ist sich der \nbetrieblichen Mängel bewusst und über die Konzeptarbeiten informiert, möchte sich aber aus der Erarbeitung her-\nausnehmen. Horw wird das erarbeitete Konzept und mögliche Umsetzungsszenarien 2021 mit dem Kanton und \nKriens diskutieren und klären. Das Projekt wird im Jahr 2020 abgeschlossen. \n \n301.04 - Natur- und Umwelt \n\nEnergie, Klima, Biodiversität \n\nDer Ressourcen- und Kompetenzaufbau für die Themenbereiche Energie, Klima und Biodiversität ist geklärt und \nentschieden. \n \nAFR18 Beitrag an Vernetzungsprojekte entfällt. \n\nIm Rahmen der Aufgaben- und Finanzreform (AFR18) werden die Gemeinden von der Bezahlung ihres Anteils von \n20 % an den Vernetzungsbeiträgen entbunden. Das kantonale Projekt AFR18 wurde im Jahr 2020 eingeführt und \nwird zur Daueraufgabe. \n \nInventar Fauna \n\nSchutz gefährdeter Arten: Es werden Grundlagen für die Beurteilung von Baugesuchen erstellt. \n \nNaturobjekte \n\nDie Naturobjekte werden überprüft, das Inventar wird aktualisiert und die Aufwertungsmassnahmen werden mit \nden Grundeigentümern besprochen. \n \nUmsetzung Freiraumkonzept Talboden Horw \n\nDie Umsetzung des Aktionsplanes "Vernetzung und Gestaltung des Freiraums im Talboden Horw" gemäss Bericht \nund Antrag Nr. 1613 wird in jährlichen Tranchen in der Erfolgsrechnung budgetiert.  \n \n301.05 - Öffentlicher Verkehr \n\nAusbau Zentralbahn zum 7.5 Minuten-Takt \n\nBasierend auf den übergeordneten Konzepten AggloMobil tre und AggloMobil 4, wird der öffentliche Verkehr in den \nkommenden Jahren im Raum Luzern Süd, einschliesslich der Gemeinde Horw, weiter nachfrageorientiert ausge-\nbaut (z.B. 7 ½ -Minuten-Hinketakt auf der Zentralbahn und Optimierung der Buserschliessung). Der Ausbau wird \nerst ab Rechnungsjahr 2022 rechnungswirksam. \n \nVeränderung Zuständigkeit Öffentlicher Verkehr \n\nDer Gemeinderat hat auf die Legislatur 2021 - 2024 die Zuständigkeit für die Leistungsgruppe öffentlicher Verkehr \nvom Aufgabenbereich "203 Finanzdepartement übriges" zum Aufgabenbereich "301 Bau und Umwelt" verlagert. \n\n \n\n                                 \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 86/149 \n \n \n\n5. Investitionen \n \n\n         \n\n                                 \n\n5.1 Projekte der Investitionsrechnung \n \n\n         \n\nProjektname \n \n\n2020 2021 2022 2023 2024 \n \n\nTotal inkl. \nVorjahre \n\n301.01 - Verkehr BD \n        \n\n462004 Erschliessung Pila-\ntushang \n\nA 31,000 \n  \n\n30,000 \n  \n\n388,928 \n\n462010 Sanierung Grisi-\ngenstrasse \n\nA 40,000 365,000  \n   \n\n-15,000 \n\n  E  - 150,000 - 270,000 \n   \n\n \n\n462015 Fussweg Krebsbären-\nhalde \n\nA 71,000  \n    \n\n71,000 \n\n462033 Umsetzung Bauprojekt \nUnterführung Wegmatt \n\nA 2,200,000 112,000  \n   \n\n3,427,575 \n  \n\nE - 2,170,000  - 780,000 \n \n\n    \n\n462036 Ausbau Bahnhof; Ersatz \nPersonenunterführung \nAufg. OST \n\nA 350,000  \n    \n\n553,329 \n\n  \n\nE - 1,550,000 - 150,000 \n     \n\n462038 übrige Projekte "horw \nmitte" \n\nA 1,300,000 1,300,000 \n    \n\n3,001,829 \n\n462039 Baukredit Realisierung \nBushof + Bahnhofplatz \n\nA 1,000,000 3,000,000 3,000,000 \n   \n\n1,784,324 \n  \n\nE  - 1,000,000 - 4,340,000 \n    \n\n462041 Brücke Hinterbach A 150,000 \n     \n\n25,000 \n  \n\nE - 125,000 \n      \n\n462042 Seestrasse A \n \n\n40,000 300,000 300,000 300,000 \n \n\n940,000 \n462043 Sanierung und Ausbau \n\nKastanienbaumstrasse \nA 1,330,000 \n\n     \n\n1,330,000 \n\n462044 Bushaltestellen 2020 A 40,000 \n     \n\n40,000 \n462045 Bushaltestellen 2021 A \n\n \n\n350,000 \n    \n\n350,000 \n462046 Bushaltestellen ab 2022 A \n\n  \n\n350,000 500,000 \n  \n\n850,000 \n462047 Tempo 30 2020 A 20,000 \n\n     \n\n20,000 \n462048 Tempo 30 2021 A \n\n \n\n50,000 \n    \n\n50,000 \n462049 Tempo 30 ab 2022 A \n\n  \n\n70,000 \n   \n\n70,000 \n462051 Umsetzung Projekt Win-\n\nkelstrasse \nA 1,151,000 \n\n     \n\n1,151,000 \n\n462100 übrige Projekte "horw \nmitte" \n\nA \n       \n\n462200 \n \n\nA \n       \n\n462300 Umsetzung Massnah-\nmen Langsamverkehr \n\nA 50,000 \n     \n\n50,000 \n\n462301 Umsetzung Massnah-\nmen Langsamverkehr \n2021 \n\nA \n \n\n50,000 \n    \n\n50,000 \n\n462302 Umsetzung Massnah-\nmen Langsamverkehr ab \n2022 \n\nA \n  \n\n50,000 100,000 100,000 \n \n\n250,000 \n\n462999 IR Tiefbau A 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 \n \n\n600,000 \nInvestitionsausgaben 7,833,000 5,367,000 3,870,000 1,030,000 500,000 \n\n  \n\nInvestitionseinnahmen - 3,845,000 - 1,300,000 - 5,390,000 0 0 \n  \n\nNettoinvestitionen Leistungsgruppe 3,988,000 4,067,000 -1,520,000 1,030,000 500,000 \n  \n\n                     \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 87/149 \n \n \n\nProjektname \n \n\n2020 2021 2022 2023 2024 \n\n \n\nTotal inkl. \nVorjahre \n\n301.02 - Wasserbau \n        \n\n475105 Sanierung Ufermauern \n2020 \n\nA 70,000 \n     \n\n70,000 \n\n475106 Sanierung Ufermauern \n2021 \n\nA \n \n\n690,000 \n    \n\n515,000 \n  \n\nE \n \n\n- 175,000 \n     \n\n475107 Sanierung Ufermauern \nab 2022 \n\nA \n  \n\n595,000 295,000 278,000 \n \n\n1,168,000 \n\n475108 Gemeindebeitrag Schiff-\nanlegestelle Kastanien-\nbaum \n\nA 100,000 \n     \n\n100,000 \n\n475109 Gemeindeanteil Dorf-\nbachsanierung \n\nA \n   \n\n750,000 750,000 \n \n\n1,500,000 \n\nInvestitionsausgaben 170,000 690,000 595,000 1,045,000 1,028,000 \n  \n\nInvestitionseinnahmen 0 - 175,000 0 0 0 \n  \n\nNettoinvestitionen Leistungsgruppe 170,000 515,000 595,000 1,045,000 1,028,000 \n  \n\n \n301.03 - Raum- und Bauwesen \n\n        \n\n479006 Teilrevision Ortsplanung A 200,000 170,000 100,000 100,000 100,000 \n \n\n867,254 \n479007 Entwicklungsrichtplan \n\nHalbinsel \nA 80,000  80,000 \n\n   \n\n160,000 \n\n479010 Arealentwicklung See-\nfeld/Seebad \n\nA 375,000 \n     \n\n463,047 \n\n479011 Richtplan Fuss- und Ve-\nloverkehr \n\nA 50,000 \n     \n\n120,976 \n\n479014 Arealentwicklung Cam-\npus HSLU \n\nA 20,000 110,000  \n   \n\n0 \n  \n\nE   - 130,000 \n    \n\n479017 Stadträumliche Entwick-\nlung Horw See \n\nA \n   \n\n150,000 150,000 \n \n\n300,000 \n\n479999 IR Raumordnung A 100,000 150,000 150,000 150,000 150,000 \n \n\n800,000 \nInvestitionsausgaben 825,000 430,000 330,000 400,000 400,000 \n\n  \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 - 130,000 0 0 \n  \n\nNettoinvestitionen Leistungsgruppe 825,000 430,000 200,000 400,000 400,000 \n  \n\n \n301.04 - Natur- und Umwelt \n\n        \n\n478002 Sanierung Schiessan-\nlage Kirchfeld \n\nA 820,000 \n     \n\n65,000 \n  \n\nE - 755,000 \n      \n\n478003 Bikerlenkung Bireggwald A \n \n\n120,000 \n    \n\n120,000 \nInvestitionsausgaben 820,000 120,000 \n\n     \n\nInvestitionseinnahmen - 755,000 0 \n     \n\nNettoinvestitionen Leistungsgruppe 65,000 120,000 \n     \n\n \n301.06 - Hochbauprojekte \n\n        \n\n420500 Planungskredit SH All-\nmend \n\nA \n       \n\n420501 Projektierungskredit SH \nAllmend \n\nA \n       \n\n420502 Sanierung SH Allmend A \n       \n\n434019 Freiraumgestaltung Orts-\nkern 3. Etappe \n\nA 100,000 250,000 \n    \n\n350,000 \n\n499028 Sanierung Villa Krämer-\nstein \n\nA 3,868,112 \n     \n\n4,065,800 \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 88/149 \n \n \n\nProjektname  2020 2021 2022 2023 2024 \n\n \n\nTotal inkl. \nVorjahre \n\n499029 Sanierung Pförtnerhaus A 1,800,500 \n     \n\n1,996,096 \n499999 IR Hochbauprojekte A 150,000 100,000 100,000 100,000 100,000 \n\n \n\n700,000 \nInvestitionsausgaben 5,918,612 350,000 100,000 100,000 100,000 \n\n  \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0 0 \n  \n\nNettoinvestitionen Leistungsgruppe 5,918,612 350,000 100,000 100,000 100,000 \n  \n\n \n\n                                 \n\n5.2 Globalbudget Investitionsrechnung \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n2020 2021 2022 2023 2024 \nInvestitionsausgaben 15,566,612 6,957,000* 4,895,000 2,575,000 2,028,000 \nInvestitionseinnahmen -4,600,000 -1,475,000 -5,520,000 0 0 \nNettoinvestitionskosten 10,966,612 5,482,000 -625,000 2,575,000 2,028,000 \n* Beschluss Einwohnerrat \n\n     \n\n \n\n                        \n\n                                 \n\n5.3 Bemerkungen Investitionen 2021 \n\n434019 - Freiraumgestaltung Ortskern 3. Etappe: \n\nAufgrund der Bautätigkeiten entlang der Allmendstrasse konnte die Freiraumgestaltung mit den 1. und 2. Etappen \nnicht vollständig umgesetzt und abgeschlossen werden. Die verbleibenden Arbeiten werden in einer 3. Etappe zu-\nsammengefasst (siehe auch Bericht und Antrag Nr. 1636 "Abrechnung Baukredit Freiraumgestaltung Ortskern \n2. Etappe" vom 28. März 2019). Im Jahr 2020 wird die Planung der Arbeiten gestartet. Die Umsetzung wird erst im \nJahr 2021 möglich sein. \n \n462010 - Sanierung Grisigenstrasse: \n\nDer Zustand der Grisigenstrasse ist sehr schlecht und sanierungsbedürftig. Wenn der Strassenabschnitt nicht sa-\nniert wird, besteht ein erhebliches Risiko für eine Werkeigentümerhaftung. Die Strassenparzelle ist im Alleineigen-\ntum der Einwohnergemeinde Horw. Am 29. April 2016 hat der Gemeinderat die Grisigenstrasse, Abschnitt Grisigen-\nbach - Obergrisigen/Mergelgrube, neu als Güterstrasse 2. Klasse eingereiht (bisher Privatstrasse). Im Jahr 2020 \nwird die Submission Baumeister durchgeführt. \nDie Umsetzung ist von der Rekultivierung abhängig. Bis Ende 2020 soll das Rekultivierungskonzept vorliegen, da-\nnach soll entschieden werden, ob mit der Strassensanierung zugewartet wird oder nicht.  \n \n462015 - Fussweg Krebsbärenhalde: \n\nDie Bauarbeiten auf Parzelle 2210 haben noch nicht begonnen, entsprechend kann der Weg nicht im Jahr 2020 \ngebaut werden.  Aus diesem Grund wird die Budgetposition aus dem Jahr 2020 auf das Jahr 2021 übertragen. \n \n462033 - Umsetzung Bauprojekt Unterführung Wegmatt: \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1623 "Realisierung der Personenunterführung Wegmatt - Allmendstrasse" haben Sie am \n28. Juni 2018 einen Sonderkredit von Fr. 7'012'000.00 bewilligt. Die Fertigstellung Brünigweg / Gleispromenade und \nAllmendplatz, als Bestandteil dieses Sonderkredites, sind abhängig von den Realisierungen Dritter (Überbauung \nWegmatt Ost / Baufeld A und REAL). Je nach Baufortschritt wird Ende 2020 das nicht verbrauchte Budget 2020 auf \ndas Jahr 2021 übertragen. \n \n462036 - Ausbau Bahnhof; Ersatz Personenunterführung Aufg. OST: \n\nIm Bebauungsplan "horw mitte" sind der Bushof und der Bahnhofplatz vorgesehen. \nFür den Bushof muss der bestehende Aufgang (Schnecke) zurückgebaut und ersetzt werden. Der neue Aufgang \nbefindet sich im neuen Hausperron, der von der Zentralbahn erstellt wird. \nDa es sich um einen Beitrag gemäss vom Einwohnerrat genehmigten Bebauungsplan handelt, und der neue Auf-\ngang zwingend mit den Ausbauarbeiten der Zentralbahn ausgeführt werden muss, wurde für diesen Teil auf einen \nseparaten Bericht und Antrag verzichtet. Im Jahr 2020/21 steht die Schlussabrechnung und die damit verbundene \nRestauszahlung der Beiträge an. \n \n\n         \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 89/149 \n \n \n\n462038 - übrige Projekte "horw mitte": \n\nDer Bebauungsplan "horw mitte" wurde von den Einwohnerräten Horw und Kriens am 14. April 2011 respektive \n26. Mai 2011 verabschiedet und vom Regierungsrat des Kantons Luzern mit Entscheid Nr. 18 vom 10. Januar 2012 \nerlassen. \n \nIm Bebauungsplan "horw mitte" stehen folgende Teilprojekte an: \n− Promenade Hochschule \n− Anpassungen Fahrbahn Allmendstrasse \n− Eichenplatz \n− Neubau Park Westseite \n− Erneuerung Oberbau Brünigweg \n− Steinibachweg, öffentlicher Fussweg entlang Steinibach \n− Realisierung öffentlicher Fussweg \n− Gehweg längs der Allmendstrasse \n\n \nexkl. Kostenstelle 462036 Ausbau Bahnhof; Ersatz Personenunterführung Aufgang Ost und Kostenstelle 462039 \n"Baukredit Realisierung Bushof und Bahnhofplatz" \n \nIm Jahr 2021 sind folgende Ausgaben/Teilprojekte geplant:  \n− Anteil Sternenriedplatz und Brünigweg \n− Promenade zur Hochschule \n− Vorfinanzierung Bereich N2 \n \n462039 - Baukredit Realisierung Bushof + Bahnhofplatz: \n\nMit Bericht und Antrag Nr. 1625 "Realisierung Bushof und Bahnhofplatz" haben Sie am 28. Juni 2018 einen Sonder-\nkredit von Fr. 7'010'000.00 bewilligt.  \nMit Entscheid vom 20.05.2019 hat das Bundesverwaltungsgericht festgelegt, dass für Bushof und Bahnhofplatz \nnicht das Plangenehmigungsverfahren nach Eisenbahngesetz, sondern das kantonale Verfahren angewendet wer-\nden muss. Daher muss die Planauflage wiederholt werden, was zu einer Verzögerung von ein bis zwei Jahren führt. \nIm Rahmen der Investitionsplanung 2020 wurde der Finanzplan angepasst. \n \n462042 - Seestrasse: \n\nGesamtprojekt Winkel-Seestrasse wurde vom Einwohnerrat abgelehnt. In Koordination mit den Sanierungen Ufer-\nmauern sollen punktuelle Umsetzungen realisiert werden. \n \nGeplante Abschnitte: \n− 2021 - Planung Rütelibach bis Seestrasse 61 (ca. 1´000m) = Fr. 40'000.00 \n− 2022 - Umsetzung ab Rütelibach bis Seestrasse 61 Teil A ab Brücke Steinbruch bis Seestrasse 61 \n\n           (ca. 530 m) = Fr. 270'000.00 \n− 2022 - Planung ab Seestrasse 61 bis Im Sand (ca. 600m) = Fr. 30'000.00 \n− 2023 - Umsetzung ab Seestrasse 61 bis Im Sand (ca. 600m) = Fr. 270'000.00 \n− 2023 - Planung ab Im Sand bis Kastanienbaumstrasse (ca. 720m) = Fr. 30'000.00 \n− 2024 - Umsetzung ab Im Sand bis Kastanienbaumstrasse (ca. 720m) = Fr. 270'000.00 \n− 2024 - Planung ab Rütelibach bis Sternen (ca. 500m) = Fr. 30'000.00 \n− 2025 - Umsetzung ab Rütelibach bis Sternen (ca. 500m) = Fr. 280'000.00 \n− 2025 - Planung ab Sternen bis Winkelstrasse (ca. 150m) = Fr. 20'000.00 \n− 2026 - Umsetzung ab Rütelibach bis Seestr. 61 Teil B ab Rütelibach bis Steibruch (ca. 470m) = Fr. 300'000.00 \n− 2027 - Umsetzung ab Sternen bis Winkelstrasse (ca. 150m) = Fr. 300'000.00 \n\n \n462045 - Bushaltestellen 2021: \n\nIm Jahr 2021 ist die Umsetzung der Bushaltekanten Kirchweg geplant. Die Kosten setzen sich wie folgt zusammen: \n− Begleitung der Realisierung Fr. 35´000.00 \n− Baumeisterarbeiten Fr. 315'000.00 \n \n462048 - Tempo 30 2021: \n\nIm Jahr 2021 sind folgende Arbeiten geplant: \n− Planung im Gebiet Pilatushang \n− Planung und Umsetzung Wegmatt \n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 90/149 \n \n \n\n462301 - Umsetzung Massnahmen Langsamverkehr 2021: \n\nUmsetzung der Massnahmen gemäss Richtplan Fuss- und Veloverkehr vom 2020. Im Jahr 2021 ist der Knoten \nBrändistrasse / Familiengärten geplant. \n \n462999 - IR Tiefbau: \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen mit den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In \nder Budgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung wer-\nden die effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n \n478003 - Bikerlenkung Bireggwald: \n\nDer Nutzungsdruck auf den Wald steigt. Im Bireggwald akzentuiert sich seit längerer Zeit eine unkontrollierte Nut-\nzung durch Biker. Kanton, Stadt Luzern, Gemeinde Horw und Waldeigentümer wollen in einem Pilotprojekt Mass-\nnahmen für eine Bikerlenkung umsetzen. Horw beteiligt sich daran. \n \n479006 - Teilrevision Ortsplanung: \n\nDie Ortsplanung wird aufgrund der übergeordneten gesetzlichen Vorgaben in den nächsten Jahren teilrevidiert. Re-\nvisionsinhalte sind \n− Ausscheidung der Gewässerräume gemäss revidiertem Gewässerschutzgesetz, in Kraft seit 1. Januar 2011 \n− Anpassung an das harmonisierte Baurecht (Ablösung der Ausnützungsziffer) gemäss revidiertem PBG, in Kraft \n\nseit dem 1. Januar 2014 \n− Ausscheidung von Verkehrszonen, anderweitige Anpassungen wie z.B. Umzonung aufgrund Auslegeordnung \n\nzu den Tourismuszonen oder Reaktionen auf die Studie LuzernSüd. \n \n\nIm Jahr 2020 steht der Abschluss der Analyse und die Erarbeitung des Räumlichen Entwicklungskonzepts (REK) \nals Grundlage für die Stossrichtung der anschliessenden Teilrevision von Zonenplan und Bau- und Zonenreglement \nan. Danach starten wir den Kommunikations- und Mitwirkungsprozess und bereiten einen Planungsbericht an den \nEinwohnerrat vor. 2021 entwerfen wir dann den revidierten Zonenplan und das Bau- und Zonenreglement. \n \n479014 - Arealentwicklung Campus HSLU: \n\nDie Rahmenbedingungen für die Erneuerung und Weiterentwicklung der HSLU sowie die Neuansiedlung der PHLU \nwurden in den vergangenen 2 Jahren mit den kantonalen Instanzen geklärt. 2020 läuft der Architekturwettbewerb \ndes Kantons. Ab Sommer 2021 können dann der Bebauungsplan und die Zonenplanänderung entworfen werden. \nFür 2022 ist dann das Auflage- und Beschlussverfahren vorgesehen. \n \n479999 - IR Raumordnung: \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen mit den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In \nder Budgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung wer-\nden die effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n \n499999 - IR Hochbauprojekte: \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen mit den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In \nder Budgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung wer-\nden die effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n                                 \n\n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 91/149 \n \n \n\n                                 \n\n   \n\n8.9 Aufgabenbereich: 302 - Gemeindewerke \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nWasserversorgung \n \nDie Wasseraufbereitungsanlage Grämlis wurde erneuert. Um die Betriebssicherheit und die betriebliche Flexibilität \nweiter zu erhöhen, wurde nachträglich entschieden, das Reservoir 4 ebenfalls einer Innensanierung zu unterziehen \nund dann wieder in Betrieb zu nehmen. Diese Arbeiten sind noch nicht abgeschlossen. Die Gemeinde Horw verfügt \nmit der 2010 komplett neu erstellten Trinkwasserfassung und der nun ebenfalls erneuerten Trinkwasseraufberei-\ntung über eine Produktionsanlage, die für die nächsten Jahrzehnte Trinkwasser in genügender Menge und bester \nQualität zur Verfügung stellen kann. Nach jahrelanger Evaluation und mehreren Angeboten seitens der Gemeinde \nHorw hat sich die Stadt Kriens gegen einen Teilbezug der Wassermenge bei der Gemeinde Horw entschieden. \n \nSiedlungsentwässerung \n \nDie Umsetzung des Generellen Entwässerungsplans (GEP) ist auf Kurs. \n \nFernheizwerk \n \nBetrieb im Contracting. Es stehen keine grösseren Investitionen an. Der Contracting-Vertrag läuft noch bis 2023. Im \nHinblick auf das Vertragsende werden zu gegebener Zeit verschiedene Optionen für den Weiterbetrieb geprüft. Ins-\nbesondere auch eine Kombination mit Seenergy. \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\nFernheizwerk \n\nContractingvertrag Fern-\nheizwerk \n\nDer Planungsbericht über das weitere Vorgehen nach Ablauf des Contracting-\nVertrages liegt vor. \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDer Aufgabenbereich 302 - Gemeindewerke ist organisatorisch dem Baudepartement zugeordnet und umfasst fol-\ngende 3 Leistungsgruppen: \n− Leistungsgruppe Wasserversorgung \n− Leistungsgruppe Siedlungsentwässerung \n− Leistungsgruppe Fernheizwerk \n\nDie Leistungsbeschreibung befindet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n   \n\n                                 \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nWasserversorgung \n\nDer Auftrag des Bereichs Wasserversorgung beinhaltet folgende Aufgaben: \n− Planung des kommunalen Wasserleitungsnetzes \n− Bau und Unterhalt von Anlagen und Wasserleitungen \n− Sicherstellung der Trinkwasserversorgung und -qualität \n− Sicherstellung der Löschwasserreserven für den Feuerschutz \n− Bewilligen und Kontrollieren der privaten Installationen \n− Kostendeckende Finanzierung der eigenen Aufgaben durch das Erheben von verursachergerechten Gebühren \n\n   \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 92/149 \n \n \n\n \n \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nBund: \n− Lebensmittelgesetz und Lebensmittel- und Gebrauchsgegenständeverordnung \n \nKanton: \n− Wassernutzungs- und Wasserversorgungsgesetz \n \nGemeinde: \n− Nr. 700 Wasserversorgungsreglement (WVR) \n− Nr. 701 Vollzugsverordnung zum WVR \n\n \nSiedlungsentwässerung \n\nDer Auftrag des Bereichs Siedlungsentwässerung beinhaltet folgende Aufgaben: \n− Planen, Bauen, Betreiben und Unterhalten der öffentlichen Abwasseranlagen \n− Gewährleistung einer betriebssicheren, gut funktionierenden Siedlungsentwässerung \n− Bewilligung, Bau- und Betriebskontrolle sowie Abnahme der Grundstückentwässerung \n− Kostendeckende Finanzierung der eigenen Aufgaben durch das Erheben von verursachergerechten Gebühren \n \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton \n− SRL 702 Einführungsgesetz zum Bundesgesetz über den Schutz der Gewässer  \n− SRL 703 Vollzugsverordnung zum Einführungsgesetz zum Bundesgesetz über den Schutz der Gewässer  \n\n \nGemeinde: \n− Nr. 720 Siedlungsentwässerungsreglement \n− Nr. 721 Vollzugsverordnung zum Siedlungsentwässerungsreglement \n\n \nFernheizwerk \n\nDer Auftrag des Bereichs Fernheizwerk beinhaltet folgende Aufgaben: \n− Sicherstellen der Wärmelieferung an die Kunden im Perimeter des Fernheizwerkes \n− Umsetzung des Ziels eines möglichst CO2-neutralen Energieeinsatzes \n− Steuerung der Zusammenarbeit mit dem Contractor \n− Betrieb und Unterhalt des Fernwärmenetzes \n− Planung, Projektierung und Realisierung von Neuanschlüssen \n− Bewilligung, Bau- und Betriebskontrolle sowie Abnahme der Kundenanschlüsse \n− Kostendeckende Finanzierung der eigenen Aufgaben durch das Erheben von verursachergerechten Gebühren \n− Vorbereitung des Weiterbetriebes des Fernheizwerkes über die Vertragsdauer mit Contractor Primeo AG hin-\n\naus (Vertragsende 30. Juni 2023). \n \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nGemeinde: \n− Nr. 710 Reglement Fernheizwerk  \n− Nr. 711 Vollzugsverordnung zum Reglement Fernheizwerk  \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n\n                                 \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 93/149 \n \n \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 \n302.01 - Wasserversorgung \n\n  \n\nAnzahl Abonnenten Anzahl per 31.12. 2,200 2,235 \nAnzahl beanstandete Trinkwasserproben Anzahl pro Jahr 0 0 \nFrischwassermenge pro Einwohner m3 pro Jahr 66.00 73.00 \nLeitungsbrüche Anzahl pro Jahr 23 21 \nLeitungsnetz mit kurzfristigem Sanierungsbe-\ndarf (bis 10 Jahre) \n\nkm per 31.12. 8.80 8.80 \n\nLeitungsnetz mit mittelfristigem Sanierungsbe-\ndarf (10 - 20 Jahre) \n\nkm 6.10 6.10 \n\nLeitungsnetz mit langfristigem Sanierungsbe-\ndarf (mehr als 20 Jahre) \n\nkm 57.60 58.20 \n\nStellenplan Verwaltung Wasserversorgung Anzahl 100%-Stellen 2.00 2.00 \nWasserleitungsnetz km per 31.12. 72.50 73.10 \nWasserpreis Mengengebühr Fr. pro m3 1.35 1.35 \nWasserverkauf in 1000 m3 pro Jahr 929.64 981.82 \n \n302.02 - Siedlungsentwässerung \n\n  \n\nAbwasser Mengengebühr Fr. pro m3 1.75 1.75 \nKanalisationsleitungsnetz km per 31.12. 99.00 99.00 \nLeitungsnetz mit kurzfristigem Sanierungsbe-\ndarf (bis 5 Jahre) \n\nkm per 31.12. 7.80 7.50 \n\nLeitungsnetz mit langfristigem Sanierungsbe-\ndarf (mehr als 10 Jahre) \n\nkm per 31.12. 1.20 1.50 \n\nLeitungsnetz mit mittelfristigem Sanierungsbe-\ndarf (5 -10 Jahre) \n\nkm per 31.12. 4.50 4.50 \n\nm3 Abwasser pro Einwohner m3 pro Einwohner 66.00 66.45 \n \n302.03 - Fernheizwerk \n\n  \n\nPreis pro abgegebene kWh Rp. pro kWh 11.60 11.55 \nWärmeverkauf an Kunden \n\n \n\n2,658.92 2,896.75 \n \n\n                           \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n \n\nEinheit 2020 2021 2022 2023 2024 \n302.01 - Wasserversorgung \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung  \nWasserversorgung \n\nAnzahl 100%-Stellen 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 \n\nWasserpreis Mengengebühr Fr. pro m3 1.35 1.35 1.35 1.35 1.35 \n \n302.02 - Siedlungsentwässerung \n\n     \n\nAbwasser Mengengebühr Fr. pro m3 1.75 1.75 1.75 1.75 1.75 \nLeitungsnetz mit langfristigem Sanie-\nrungsbedarf (mehr als 10 Jahre) \n\nkm per 31.12. 1.20 1.20 1.20 1.20 1.20 \n\n                  \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 94/149 \n \n \n\n Einheit 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nLeitungsnetz mit mittelfristigem Sanie-\nrungsbedarf (5 -10 Jahre) \n\nkm per 31.12. 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 \n\n \n302.03 - Fernheizwerk \n\n     \n\nPreis pro abgegebene kWh Rp. pro kWh 11.60 11.60 11.60 11.60 11.60 \n \n\n \n4. Erfolgsrechnung \n\n \n\n      \n\n \n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2019 B 2020 B 2021 Abw. in \nCHF \n\nFP 2022 FP 2023 FP 2024 \n\n30 - Personalaufwand 336,148 294,969 429,667 134,698 425,700 421,443 417,229 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsauf-\nwand 1,679,017 1,875,940 1,934,090 58,150 1,874,660 1,855,513 1,836,558 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spe-\nzialfinanzierungen 265,438 23,818 690 -23,128  113,000 192,000 \n\n36 - Transferaufwand 799,000 799,000 782,000 -17,000 797,640 813,593 829,865 \n39 - Interne Verrechnungen 383,214 423,740 263,770 -159,970 265,000 265,000 265,000 \nTotal Aufwand 3,462,817 3,417,467 3,410,217 -7,250 3,363,000 3,468,549 3,540,652 \n\n \n\n               \n\n42 - Entgelte -4,824,927 -4,642,400 -4,804,400 -162,000 -4,852,040 -4,900,560 -4,949,566 \n43 - Verschiedene Erträge -61,290  -60,000 -60,000 -60,000 -60,000 -60,000 \n44 - Finanzertrag -62,008 -63,000 -63,000 0 -63,000 -63,000 -63,000 \n45 - Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen \n\n -468,120 -281,586 186,533 -26,000   \n\n46 - Transferertrag -32,578 -29,700 -31,500 -1,800 -32,640 -33,293 -33,959 \nTotal Ertrag -4,980,803 -5,203,220 -5,240,486 -37,267 -5,033,680 -5,056,853 -5,106,525 \nBetrieblicher Leistungsauftrag -1,517,986 -1,785,753 -1,830,269 -44,516 -1,670,680 -1,588,304 -1,565,873 \n\n \n\n               \n\n330 - Abschreibungen Verwal-\ntungsvermögen 1,457,219 1,637,718 1,747,552 109,834 1,626,300 1,562,300 1,555,300 \n\n394 - Zinsen 298,585 381,787 310,472 -71,316    \n\n397 - Umlagen 82,053 93,048 102,292 9,243 44,525 26,195 10,651 \n494 - Zinsen -319,871 -326,800 -330,046 -3,246    \n\nErgebnis KORE Globalbudget 0 0 0* 0 0 0 0 \n* Beschluss Einwohnerrat \n\n \n\n               \n\n                                 \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 \n \n\n2022 2023 2024 \n302.01 - Wasserversorgung \n\n       \n\nSaldo Spezialfinanzierung Wasserver-\nsorgung \n\n571090 -173,956 -113,759 \n \n\n-26,000 113,000 192,000 \n\n \n302.02 - Siedlungsentwässerung \n\n       \n\nSaldo Spezialfinanzierung Siedlungs-\nentwässerung \n\n570790 -294,164 -139,562 \n    \n\n \n302.03 - Fernheizwerk \n\n       \n\nPlanungsbericht Contracting-Vertrag 580910  40,000 \n \n\n   \nSaldo Spezialfinanzierung Fernheiz-\nwerk \n\n580910 23,128 -27,576 \n    \n\nTotal Aufgabenänderungen \n \n\n-444,992 -240,897 \n \n\n-26,000 113,000 192,000 \n \n\n            \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 95/149 \n \n \n\n                                 \n\n \n \n302.01 - Wasserversorgung \n\nSaldo Spezialfinanzierung Wasserversorgung \n\nDie Spezialfinanzierung Wasserversorgung wird durch den Fonds im Eigenkapital ausgeglichen. Ein negativer \nSaldo bedeutet ein Bezug und ein positives Vorzeichen beim Saldo bedeutet eine Einlage in den Fonds.  \nAFP 2021: Zahlen ab 2023 gelten für alle Spezialfinanzierungen der Gemeindewerke zusammen (gemäss Finanz-\n\nplan als Gruppe zusammengefasst) \n \n\n302.02 - Siedlungsentwässerung \n\nSaldo Spezialfinanzierung Siedlungsentwässerung \n\nDie Spezialfinanzierung Siedlungsentwässerung wird durch den Fonds im Eigenkapital ausgeglichen. Ein negativer \nSaldo bedeutet ein Bezug und ein positives Vorzeichen beim Saldo bedeutet eine Einlage in den Fonds.  \n \n302.03 - Fernheizwerk \n\nPlanungsbericht Contracting-Vertrag \n\nDer Contracting-Vertrag läuft noch bis 2023. Im Hinblick auf das Vertragsende werden verschiedene Optionen für \nden Weiterbetrieb geprüft. Insbesondere auch eine Kombination mit Seenergy. \nAFP 2021: Mit einem Planungsbericht soll das weitere Vorgehen nach Ablauf des Contracting-Vertrages geklärt \n\nwerden. \n \n\nSaldo Spezialfinanzierung Fernheizwerk \n\nDie Spezialfinanzierung Fernheizwerk wird durch den Fonds im Eigenkapital ausgeglichen. Ein negativer Saldo \nbedeutet ein Bezug und ein positives Vorzeichen beim Saldo bedeutet eine Einlage in den Fonds.  \n\n \n\n               \n\n                                 \n\n5. Investitionen \n \n\n         \n\n5.1 Projekte der Investitionsrechnung \n \n\n         \n\nProjektname \n \n\n2020 2021 2022 2023 2024 \n \n\nTotal inkl. \nVorjahre \n\n302.01 - Wasserversorgung \n        \n\n470018 Sanierung Trinkwasser-\naufbereitungsanlage \nGrämlis \n\nA 1,150,000 \n     \n\n9,850,124 \n\n470019 Ersatzbeschaffung \nFahrzeug \n\nA 40,000 \n     \n\n40,000 \n\n470807 Rahmenkredit Investiti-\nonen Wasserversor-\ngung 2020 \n\nA 1,130,000 \n     \n\n1,130,000 \n\n470808 Rahmenkredit Investiti-\nonen Wasserversor-\ngung 2021 \n\nA \n \n\n1,015,000 \n    \n\n1,015,000 \n\n470809 Rahmenkredit Investiti-\nonen Wasserversor-\ngung ab 2022 \n\nA \n  \n\n800,000 800,000 800,000 \n \n\n2,400,000 \n\n470900 Wasseranschlussge-\nbühren \n\nE - 471,000 - 471,000 - 471,000 - 471,000 - 471,000 \n\n \n\n-2,826,000 \n\n470999 IR Wasserversorgung A 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 \n \n\n250,000 \nInvestitionsausgaben 2,370,000 1,065,000 850,000 850,000 850,000 \n\n  \n\nInvestitionseinnahmen - 471,000 - 471,000 - 471,000 - 471,000 - 471’000 \n  \n\nNettoinvestitionen Leistungs-\ngruppe \n\n1,899,000 594,000 379,000 379,000 379,000 \n  \n\n      \n  \n\n                     \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 96/149 \n \n \n\nProjektname 2020 2021 2022 2023 2024 \n \n\nTotal inkl. \nVorjahre \n\n \n302.02 - Siedlungsentwässerung \n\n      \n\n471023 Kein Schmutzwasser in \nGewässer (Postulat \n2018-681) \n\nA 40,000 \n     \n\n40,000 \n\n471807 Rahmenkredit Invest. \nSiedlungsentwässe-\nrung 2020 \n\nA 1,184,000 \n     \n\n1,184,000 \n\n471808 Rahmenkredit Invest. \nSiedlungsentwässe-\nrung 2021 \n\nA \n \n\n948,000 \n    \n\n948,000 \n\n471809 Rahmenkredit Invest. \nSiedlungsentwässe-\nrung ab 2022 \n\nA \n  \n\n900,000 900,000 900,000 \n \n\n2,700,000 \n\n471900 Kanalisationsbaukos-\nten-Beiträge \n\nE - 491,000 - 491,000 - 491,000 - 491,000 - 491,000 \n\n \n\n- \n\n471999 IR Siedlungsentwässe-\nrung \n\nA 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 \n \n\n250,000 \n\nInvestitionsausgaben 1,274,000 998,000 950,000 950,000 950,000 \n  \n\nInvestitionseinnahmen - 491,000 - 491,000 - 491,000 - 491,000 - 491,000 \n  \n\nNettoinvestitionen Leistungs-\ngruppe \n\n783,000 507,000 459,000 459,000 459,000 \n  \n\n \n302.03 - Fernheizwerk \n\n        \n\n486006 Ersatz Fernheizleitun-\ngen \n\nA 80,000 50,000 50,000 50,000 50,000 \n \n\n336,898 \n\nInvestitionsausgaben 80,000 50,000 50,000 50,000 50,000 \n  \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0 0 \n  \n\nNettoinvestitionen Leistungs-\ngruppe \n\n80,000 50,000 50,000 50,000 50,000 \n  \n\n \n\n                                 \n\n5.2 Globalbudget Investitionsrechnung \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n2020 2021 2022 2023 2024 \nInvestitionsausgaben 3,724,000 2,113,000* 1,850,000 1,850,000 1,850,000 \nInvestitionseinnahmen -962,000 -962,000 -962,000 -962,000 - 962,0000 \nNettoinvestitionskosten 2,762,000 1,151,000 888,000 888,000 880,000 \n* Beschluss Einwohnerrat \n\n     \n\n \n\n                        \n\n                                 \n\n5.3 Bemerkungen Investitionen 2021 \n\n470808 - Rahmenkredit Investitionen Wasserversorgung 2021: \n\nIm Rahmen des Rahmenkredits findet in folgenden Strassen eine Erneuerung der Trinkwasserleitung statt: \n− Krebsbärenhalde \n− Bifangstrasse \n− Seestrasse Teil-Sanierung \n− Hubelstrasse \n \nIm Weiteren wird der REAL in der Brändistrasse eine neue Pumpendruckleitung einbauen. Aufgrund der engen \nPlatzverhältnisse müssen diverse Werkleitungen umgelegt werden. Der Kostenanteil der Umlegung der Wasserlei-\ntung wird Fr. 215'000.00 betragen. \n \n \n \n\n         \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 97/149 \n \n \n\n470900 - Wasseranschlussgebühren: \n\nPrognostizierte Einnahmen über die Anschlussgebühr. \n \n470999 - IR Wasserversorgung: \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen mit den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In \nder Budgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung wer-\nden die effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n \n471808 - Rahmenkredit Invest. Siedlungsentwässerung 2021: \n\nDer Rahmenkredit und die GEP-Massnahmen sind vorgesehen für den Unterhalt und die Erneuerung \nder öffentlichen Leitungen und der privaten Leitungen im öffentlichen Unterhalt. Der Unterhalt und die Erneuerung \nsind in der Finanzierung der Kostenanalyse der Siedlungsentwässerung berücksichtigt und dienen als Grundlage \nfür die Erhebung der Gebührenansätze. Die Kostenanalyse wird alle 5 Jahre vom Gemeinderat überprüft. \n \nIm Jahr 2021 sind folgende Arbeiten geplant: \n− GEP Zone 6  \n− Glasfaserverbindungen Pumpwerke \n− Überarbeitung GEP  \n− Meteorleitung Grisigenstrasse \n− Brändistrasse (Kostenbeteiligung PDL Real) \n \n471900 - Kanalisationsbaukosten-Beiträge: \n\nPrognostizierte Einnahmen Kanalisationsbaukostenbeiträge \n \n471999 - IR Siedlungsentwässerung: \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen mit den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In \nder Budgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung wer-\nden die effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n \n486006 - Ersatz Fernheizleitungen: \n\nIm Jahr 2021 sind beim Fernheizungsleitungsnetz für den Ersatz von schadhaften Fernheizleitungen und die Behe-\nbung von Leckagen Fr. 50'000.00 budgetiert. \n\n \n\n                                 \n\n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 98/149 \n \n \n\n                                 \n\n   \n\n8.10 Aufgabenbereich: 401 - Gesundheitswesen \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nAktionsprogramme und Aufklärungsarbeit für eine gesunde Lebensgestaltung mit dem Kanton zusammen sind wei-\nterhin nötig. Die Demenzstrategie und die Überarbeitung des Altersleitbilds 2022 werden im Jahr 2021 mit ver-\nschiedenen Workshops weiter thematisiert. \nAufgrund der demographischen Entwicklung werden die Pflegekosten weiter klar ansteigen. \nZur Sicherstellung der ambulanten und stationären Pflegeversorgung müssen neue Entwicklungen antizipiert wer-\nden, Wohnen mit Dienstleistungen wird in der Gemeinde angeboten. \nDas Kompetenzzentrum Pflegefinanzierung übernimmt neu die Berechnung der Pflegefinanzierung, der ambulan-\nten und stationären Pflege. \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nKanton und Gemeinden sind für die Förderung, den Schutz, die Erhaltung und die Wiederherstellung der Gesund-\nheit zuständig. Diese Zielsetzung soll unter Berücksichtigung der Eigenverantwortung und der Wirtschaftlichkeit \nerreicht werden. \nDer Gemeinderat ist die örtliche Gesundheitsbehörde. Er übt innerhalb seines Gemeindegebietes die Aufsicht über \ndas Gesundheitswesen aus. Die Gemeinden sind insbesondere für die Gesundheitsförderung und -prävention so-\nwie die ambulante und stationäre Pflegeversorgung zuständig. \nDer Aufgabenbereich 401 - Gesundheitswesen ist organisatorisch dem Sozialdepartement zugeordnet und umfasst \nfolgende Leistungsgruppen:  \n− Leistungsgruppe Gesundheitsförderung \n− Leistungsgruppe ambulante Pflege \n− Leistungsgruppe intermediäre Strukturen \n− Leistungsgruppe stationäre Pflege \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n   \n\n                                 \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nGesundheitsförderung \n\nDie Gesundheitsförderung sowie -prävention erhält und stärkt die Gesundheit unserer Bevölkerung und hilft damit \nFolgekosten zu vermeiden. Die Spitex Horw führt im Auftrag der Gemeinde die "Horwer Infostelle Gesundheit und \nAlter" (HIGA). Die Fachstelle berät und erteilt Auskünfte bei Alters- und Gesundheitsfragen. Sie kennt die entspre-\nchenden Dienstleistungsangebote und vermittelt die Hilfesuchenden an die richtigen Stellen. Als Mitglied der regio-\nnalen Mütter- und Väterberatung Luzern und der Fachstelle Sucht Region Luzern (Klick), können wir die Aufträge \ndes Gesundheitsgesetzes erfüllen. \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton: \n− SRL 800 Gesundheitsgesetz \n\n \n \n\n   \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 99/149 \n \n \n\nAmbulante Pflege \n\nGemäss kantonalem Gesundheitsgesetz und dem Sozialhilfegesetz sind die Gemeinden des Kantons Luzern ver-\npflichtet, Spitexorganisationen, welche ihren Hauptsitz auf dem Gemeindegebiet haben, eine Betriebsbewilligung \nzu erteilen. Die bewilligungspflichtigen Betriebe unterstehen ihrer Aufsicht. Die Gemeinde Horw hat mit dem Verein \nSpitex Horw eine Leistungsvereinbarung für die Sicherstellung der nötigen medizinischen Versorgung abgeschlos-\nsen. Sie stellt gegen Rechnung auch geeignete Räumlichkeiten bereit. Zusätzlich beaufsichtigt sie private Spitex-\nUnternehmungen mit Sitz in der Gemeinde Horw. \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton: \n− SRL 800 Gesundheitsgesetz \n \nGemeinde: \n− Altersleitbild \n− Bericht und Antrag Nr. 1540 Planungsbericht Wohnen im Alter \n− Bericht und Antrag Nr. 1556 Planungsbericht Konzept pflegende Angehörige \n\n \nIntermediäre Strukturen \n\nIntermediäre Strukturen sollen einen langen Verbleib in der eigenen Wohnung und eine spätere stationäre Pflege \nermöglichen. Dazu wird eine Leistungsvereinbarung über Wohnen mit Dienstleistungen nur mit dem Verein Spitex \nHorw abgeschlossen. \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton: \n− SRL 800 Gesundheitsgesetz \n\n \nGemeinde: \n− Altersleitbild \n− Bericht und Antrag Nr. 1540 Planungsbericht Wohnen im Alter \n− Bericht und Antrag Nr. 1556 Planungsbericht Konzept pflegende Angehörige \n\n \nStationäre Pflege \n\nDie Gemeinde Horw hat mit der Kirchfeld AG eine Leistungsvereinbarung für folgendes Angebot abgeschlossen: \n− Total 159 Betten \n− davon Demenzgruppe 9 \n− sowie Temporäraufenthalte gemäss Konzept "Pflegende Angehörige" \n\nAls Standardangebot sind Pflegeleistungen gem. Art. 7 Abs. 2 Krankenpflege-Leistungsverordnung vom  \n29. September 1995 des Bundes (KLV) definiert. Diese werden aufgrund einer schriftlich festgehaltenen Bedarfs-\nabklärung auf ärztliche Anordnung hin oder im ärztlichen Auftrag erbracht. \n\nBeim Angebot Pflegeheim Blindenheim des Blinden-Fürsorge-Vereins Innerschweiz, Kantonsstrasse 2, Horw müs-\nsen wir als Standortgemeinde die Grundlagen für deren Taxordnung überprüfen. Zudem deckt dieser Betrieb 64 \nBetten in der Planungsregion Luzern der Kantonalen Pflegeheimliste ab. \n\nDie Bewohner einer Gemeinde können grundsätzlich ihren Aufenthalt in einem Pflegeheim selbst wählen. Die Auf-\ngabe der Gemeinde ist die Kostengutsprache bei Übernahme von Pflegerestkosten in anderen Gemeinden, welche \ngeprüft und kontrolliert werden.  \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton: \n− SRL 800 Gesundheitsgesetz \n\n \nGemeinde: \n− Altersleitbild \n− Bericht und Antrag Nr. 1540 Planungsbericht Wohnen im Alter \n− Bericht und Antrag Nr. 1556 Planungsbericht Konzept pflegende Angehörige \n\n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 100/149 \n \n \n\n                                 \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 \n401.01 - Gesundheitsförderung \n\n  \n\nAnzahl Beratungen SOBZ Anzahl pro Jahr 24 28 \nAnzahl Geburten Horw Anzahl pro Jahr 129 120 \nAnzahl Mütter- und Vaterberatung Anzahl pro Jahr 1,049 878 \nAnzahl Projekte Gesundheitsprävention Anzahl pro Jahr 2 2 \n401.02 - Ambulante Pflege \n\n  \n\nAnzahl Aufsicht private Spitex Anzahl pro Jahr 1 1 \nAnzahl Klienten öffentliche Spitex Anzahl pro Jahr 397 416 \nAnzahl Klienten private Spitex Anzahl pro Jahr 10 9 \nPflegestunden öffentliche Spitex Summe pro Jahr 13,499 14,481 \nPflegestunden private Spitex Summe pro Jahr 1,669 2,039 \nStunden Hauswirtschaft öffentliche Spi-\ntex \n\nSumme pro Jahr 11,093 11,742 \n\nWegzeiten öffentliche Spitex Summe pro Jahr 3,471 3,721 \n401.03 - Intermediäre Strukturen \n\n  \n\nAnzahl Klienten Summe pro Jahr n/v n/v n/v \n\nAnzahl Wohnungen mit Dienstleistun-\ngen \n\nAnzahl per 31.12. n/v n/v n/v \n\nPflegestunden Summe pro Jahr n/v n/v n/v \n\nStunden Hauswirtschaft Summe pro Jahr n/v n/v n/v \n\nStunden Spitex plus Summe pro Jahr n/v n/v n/v \n\n401.04 - Stationäre Pflege \n  \n\nAnzahl Pflegeheimbetten Kirchfeld Anzahl per 31.12. 110 110 \nAnzahl Altersheimbetten Kirchfeld Anzahl per 31.12. 40 40 \n\nAnzahl Demenzbetten Kirchfeld Anzahl per 31.12. 9 9 \nAuslastung Pflegebetten Kirchfeld %-Anteil 95.71 94.55 \n\nAuslastung Altersheimbetten Kirchfeld %-Anteil 66.05 77.50 \n\nAuslastung Demenzbetten Kirchfeld %-Anteil 98.33 88.89 \n\nAnzahl Horwer-Einwohner im Blinden-\nheim \n\nAnzahl per 31.12. 47 54 \n\nAnzahl Pflegeheimbetten Blindenheim Anzahl per 31.12. 64 64 \nAuslastung Blindenheim %-Anteil 98.00 99.00 \n\n \n\n                     \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n \n\nEinheit 2020 2021 2022 2023 2024 \n401.04 - Stationäre Pflege \n\n     \n\nAuslastung Pflegebetten Kirchfeld %-Anteil 95.00 95.00 95.00 95.00 95.00 \n \n\n                  \n\n                                 \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 101/149 \n \n \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2019 B 2020 B 2021 Abw. in \nCHF \n\nFP 2022 FP 2023 FP 2024 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebs-\naufwand \n\n  12,600 12,600 11,880 11,761 11,644 \n\n36 - Transferaufwand 5,764,218 5,705,000 6,078,000 373,000 6,116,560 6,210,551 6,317,022 \n39 - Interne Verrechnungen 21,400 8,000 5,500 -2,500 6,000 6,000 6,000 \nTotal Aufwand 5,785,618 5,713,000 6,096,100 383,100 6,134,440 6,228,312 6,334,666 \n\n \n\n               \n\nTotal Ertrag        \n\nBetrieblicher Leistungsauftrag 5,785,618 5,713,000 6,096,100 383,100 6,134,440 6,228,312 6,334,666 \n \n\n               \n\n                                 \n\nErgebnis KORE Globalbudget 5,785,618 5,713,000 6,096,100* 383,100 6,134,440 6,228,312 6,334,666 \n* Beschluss Einwohnerrat \n\n \n\n               \n\n                                 \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 \n \n\n2022 2023 2024 \n401.01 - Gesundheitsförderung \n\n       \n\nMütter- und Väterberatung MVB Plus 540110  30,000 \n \n\n30,000 30,000 30,000 \n \n401.02 - Ambulante Pflege \n\n       \n\nZunahme Spitexkosten 540130 \n \n\n198,000 \n \n\n200,000 200,000 200,000 \n \n401.03 - Intermediäre Strukturen \n\n       \n\nAufbau Spitex-Angebot Wohnen mit \nDienstleistungen \n\n540135 90,000 180,000 \n \n\n150,000 120,000 100,000 \n\n \n401.04 - Stationäre Pflege \n\n       \n\nKompetenzzentrum Pflegefinanzie-\nrung Luzern \n\n540350 \n \n\n12,000 \n \n\n12,000 12,000 12,000 \n\nZunahme Pflegerestfinanzierung 540350 \n \n\n55,000 \n    \n\nTotal Aufgabenänderungen \n \n\n90,000 475,000 \n \n\n392,000 362,000 342,000 \n \n\n            \n\n                                 \n\n401.01 - Gesundheitsförderung \n\nMütter- und Väterberatung MVB Plus \n\nDie Gemeinde Horw beteiligte sich am Mütter- und Väterberatung MVB Plus-Programm 2018 (Fr. 27'000.00).  \nDas Angebot MVB Plus erfasst die Familien mit erhöhten Belastungsfaktoren. Sie werden durch die Mütter- und \nVäterberaterin zusätzlich zum Basisangebot der MVB aufsuchend begleitet (Hausbesuche). Ziel der Begleitung \nist, die Eltern in ihren alltäglichen Aufgaben zu befähigen und in ihrem Umfeld zu vernetzen. \nAFP 2021: Das Angebot wurde bereits in der Rechnung 2019 eingeführt, im Jahr 2020 jedoch nicht budge-\n\ntiert. Das Angebot ist in der Leistungsvereinbarung mit der Stadt Luzern einberechnet worden.  \n \n \n \n \n \n \n \n\n               \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 102/149 \n \n \n\n401.02 - Ambulante Pflege \n\nZunahme Spitexkosten \n\nUnsere Gesellschaft sieht sich mit einer doppelten demografischen Alterung konfrontiert. Einerseits werden die \nMenschen immer älter und andrerseits schiebt sich die Altersstruktur weiter nach oben und der Anteil der jüngeren \nBevölkerung sinkt. Darum werden aufgrund zunehmender Nachfrage die Spitexkosten weiter steigen. \n \n401.03 - Intermediäre Strukturen \n\nAufbau Spitex-Angebot Wohnen mit Dienstleistungen \n\nDie Individualität der Menschen nimmt zu. Sie wollen selbst bestimmen, wo und in welcher Form sie betreut und \ngepflegt werden. Es ist wichtig, dass die Gemeinde mehr auf die ambulante Hilfe ausgerichtet wird, damit Men-\nschen trotz Beeinträchtigungen länger als bisher in ihrer gewohnten Umgebung bleiben können. Einerseits dient \ndies dem persönlichen Wohlbefinden und der Würde im Alter - bei chronischer Erkrankung kann dies auch bereits \nin jüngeren Jahren zutreffen. \nDas Wohnen mit Dienstleistung (WmDL) in der Gemeinde Horw wurde im Planungsbericht Nr. 1540 "Wohnen im \nAlter in Horw" als Zwischenbericht zur Umsetzung des Altersleitbildes einstimmig zur Kenntnis genommen.  \n \n401.04 - Stationäre Pflege \n\nKompetenzzentrum Pflegefinanzierung Luzern \n\nDie Gemeinde Horw hat eine Leistungsvereinbarung mit dem Kompetenzzentrum Pflegefinanzierung Luzern un-\nterzeichnet. Pflegetarife der stationären Pflege werden neu im Kompetenzzentrum Pflegefinanzierung berechnet.  \nAFP 2021: Umsetzung gemäss Leistungsvereinbarung in den Bereichen ambulante und stationäre Pflege \n\n \nZunahme Pflegerestfinanzierung \n\nDie Tarife der Pflegefinanzierung werden jährlich in Zusammenarbeit mit dem Kompetenzzentrum Pflegefinanzie-\nrung Luzern neu ausgehandelt. Die Restkostenbeiträge sinken beim Kirchfeld und steigen bei anderen Gemein-\nden und privaten Anbietern. \n\n \n\n                                 \n\n5. Investitionen \n \n\n         \n\n   \n \n\nKeine Investitionsprojekte \n\n   \n\n                           \n\n                                 \n\n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 103/149 \n \n \n\n                                 \n\n   \n\n8.11 Aufgabenbereich: 402 - Familie plus / Jugend / Kinder \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDie Nachfrage nach familien- und schulergänzenden Angeboten wird in Zukunft weiter ansteigen, womit auch bei \nbedarfsgerechten Lösungen von weiteren Kostensteigerungen auszugehen ist. Vor allem am Mittagstisch müssen \ndie Kapazitäten weiter ausgebaut werden. Zudem ist es sinnvoll, in die Frühförderung zu investieren, um spätere \nFolgekosten möglichst zu verhindern. \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\nSchulergänzende Kinderbetreuung \n\nRaumbedarf Tages-\nstrukturen SH Allmend \n\nDer Raumbedarf der Tagesstrukturen ist im Schulhaus Allmend gesichert. \n \n\n   \n\n                                 \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDie Gemeinde Horw positioniert sich als wirtschafts- und familienfreundlich und will mit einer ganzheitlichen Famili-\nenpolitik die Erziehungsberechtigten in ihrer Aufgabe unterstützen. Zudem sollen die schul- und familienergänzen-\nden Tagesstrukturen sowie die frühe Sprachförderung gemäss Volksschulbildungsgesetz 400a erfüllt werden. \nDer Frühförderung wird aufgrund ihrer hohen Wirksamkeit und Integrationshilfe eine besondere Beachtung ge-\nschenkt. Das Gemeinwesen soll das Zusammenleben von verschiedenen Generationen und von verschiedenen \nKulturen sicherstellen. \n \nDer Aufgabenbereich 402 - Familie plus / Jugend / Kinder ist organisatorisch dem Sozialdepartement zugeordnet \nund umfasst folgende Leistungsgruppen: \n− Leistungsgruppe Familienbetreuung allgemein \n− Vorschulische Kinderbetreuung \n− Schulergänzende Kinderbetreuung \n− Kinder- und Jugendförderung \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n   \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nFamilienbetreuung Allgemein \n\nFamilie plus ist eine niederschwellige Anlaufstelle für Fragen betreffend Kind, Jugend und Familie mit Schwerpunkt \nfamilienergänzende Kinderbetreuung. Die Bereiche schulergänzende Kinderbetreuung, Spielgruppen, Tagesfami-\nlien, Betreuungsgutscheine, Jugendanimation, Kinder- und Jugendförderung, Freiwilligenarbeit, Integration und \nPflegekinderaufsicht werden damit zentral organisiert und koordiniert. Familie Plus setzt sich für familienfreundliche \nRahmenbedingungen ein und unterstützt die Vereinbarkeit von Familie und Beruf. \n\nDie Tageselternvermittlung vermittelt Tageseltern für die Betreuung von Kindern. Sie macht Abklärungen, vermit-\ntelt, begleitet und unterstützt Tageseltern. Diese werden von der Gemeinde angestellt und die nötigen Weiterbil-\ndungen ermöglicht. Die Eltern bezahlen einkommensabhängige Tarife. \n\nErwerbstätige Eltern können für Kinder im Vorschulalter Betreuungsgutscheine beantragen, sofern ihr Kind in einer \nKITA oder in einer Tagesfamilie betreut wird und die Bedingungen für den Bezug erfüllt werden. \n\n   \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 104/149 \n \n \n\nFamilie plus fördert das Zusammenleben in der Gemeinde Horw, stärkt die Freiwilligenarbeit sowie die Integration \nvon Migrantinnen und Migranten. Freiwillige werden vermittelt und begleitet sowie nötige Projekte realisiert. Freiwil-\nlige ihrerseits begleiten Einzelpersonen bzw. Familien. \n\nFamilie plus organisiert das Pflegekinderwesen gemäss Gesetz. Dies beinhaltet die Abklärung, Bewilligung, Beglei-\ntung und Aufsicht von Pflegefamilien, Stiefkinderadoptionen und KITAS (Kindertagesstätten, Betreuungsverhält-\nnisse mit mehr als 5 Kindern pro Tag). \n\nDie Kernaufgaben sind: \n− Anlaufstelle für Familien mit Schwerpunkt familienergänzende Kinderbetreuung \n− Organisation und Koordination der familienergänzenden Kinderbetreuung \n− Personelle Führung von Familie Plus \n− Tageseltern vermitteln \n− Auszahlung Betreuungsgutscheine \n− Förderung der Freiwilligenarbeit \n− Integrationsarbeit \n− Pflegekinder- und Kitaaufsicht (abklären, bewilligen, begleiten, beaufsichtigen) \n\n \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nBund: \n− Eidgenössische Pflegekinderverordnung (PAVO) \n \nKanton: \n− SRL 400a Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) \n \nGemeinde: \n− Nr. 867 Beschluss Elternbeiträge für schulergänzende Angebote  \n− Nr. 866 Richtlinien Betreuungsgutscheine  \n− Bericht und Antrag Nr. 1618 Anpassung Tarifsystem Betreuungsgutscheine \n\n \nVorschulische Kinderbetreuung \n\nDie Mütter- und Väterberatung ist nebst der Hebamme und der Frauenärztin bzw. der Kinderärztin oder des Kinder-\narztes erste Anlaufstelle für die Eltern nach der Geburt eines Kindes. Sie berät und unterstützt die Eltern in Säug-\nlings- und später in Erziehungsfragen. Sie macht je nach Bedarf Hausbesuche oder setzt Hausbesucherinnen ein, \num möglichst gute Bedingungen für das Kind zu schaffen. \n\nDie Gemeinde Horw hat eine Leistungsvereinbarung mit der Abteilung Kind, Jugend und Familie der Stadt Luzern. \nDie Beratungen werden in Horw und bei Bedarf auch in der Stadt Luzern durchgeführt. \n\nDie Spielgruppe ermöglicht dem Kind einen spielerischen Übergang von der Familie in den Kindergarten. Ein- bis \ndreimal wöchentlich trifft sich eine Gruppe mit maximal zehn kleinen Kindern, um miteinander zu spielen, zu bas-\nteln, zu malen, zu streiten, zu musizieren und vieles mehr.  \n\nDie Waldspielgruppen mit maximal zwölf Kindern bewegen sich draussen in der Natur. \n\nBegleitet werden die Gruppen durch ausgebildete Spielgruppenleiterinnen. Die Leiterinnen orientieren sich an den \nindividuellen Bedürfnissen der Kinder und deren Entwicklungsstand. Das Kind muss mindestens drei Jahre alt sein \n(Stichtag 31.8.). Die Spielgruppenleiterinnen stehen in einem regelmässigen Austausch mit den Eltern. Sie sind \nvernetzt mit dem Kindergarten, heilpädagogischen Früherziehungsdienst und anderen Fachstellen.  \n\nDie Spielgruppe bietet insbesondere fremdsprachigen Kindern die Chance, durch den Kontakt mit Gleichaltrigen \nspielerisch die deutsche Sprache zu erlernen. Im Sinne der Vorbereitung auf den Kindergarten wird für fremdspra-\nchige Kinder mit Sprachförderbedarf eine zusätzliche gezielte Deutschförderung angeboten. \n\nFamilien plus organisiert ein Eltern-Kind-Café einmal wöchentlich für Eltern mit Kindern im Vorschulalter. \n\nDie Kernaufgaben sind: \n− Austausch und Vernetzung mit der Mütter- und Väterberatung \n− Organisation Spielgruppen \n− Sprachförderung in den Spielgruppen \n− Elternzusammenarbeit \n− Vernetzung und Austausch mit anderen Akteurinnen und Akteuren im Vorschulalter \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 105/149 \n \n \n\n− Organisation des Eltern-Kind-Café \n− Information und Kommunikation \n− Qualitätssicherung \n \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton: \n− SRL 400a Volksschulbildungsgesetz betreffend Sprachförderung. \n \nGemeinde: \n− Bericht und Antrag Nr. 1586 Sprachförderung im Vorschulalter \n\n \nSchulergänzende Kinderbetreuung \n\nDie schulergänzenden Betreuungsangebote umfassen die Morgen-, Mittags- und Nachmittagsbetreuung sowie den \nFerienhort während drei Wochen in den Sommerferien. Ziel ist es, bei jedem Schulhaus ein bedarfsgerechtes An-\ngebot zur Verfügung zu stellen. Die Eltern können je nach Stundenplan einzelne Betreuungseinheiten buchen. Die \nTarife für die Betreuung sind einkommensabhängig mit einer Mittagessenspauschale. Ergänzt wird dieses Angebot \ndurch Tagesfamilien. \n\nZudem wird bei jedem Primarschulhaus ein Hausaufgabentreff angeboten. Dort können die Kinder dreimal pro Wo-\nche ihre Hausaufgaben sorgfältig erledigen und werden dabei von Betreuenden unterstützt. \n\nDie Kernaufgaben sind: \n− Organisation der schulergänzenden Kinderbetreuung \n− Bedarfsgerechtes Angebot zur Verfügung stellen \n− Organisation Hausaufgabentreff \n− Information und Kommunikation \n− Qualitätssicherung \n\n \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nBund: \n− Eidgenössische Pflegekinderverordnung \n \nKanton: \n− SRL 400a Gesetz über die Volksschulbildung (VBG) \n− Richtlinien für die schul- und familienergänzenden Tagesstrukturen der Dienststelle Volksschulbildung gestützt \n\nauf die Verordnung zum Gesetz über die Volksschulbildung \n \nGemeinde: \n− Nr. 867 Beschluss Elternbeiträge für schulergänzende Angebote \n\n \nKinder- und Jugendförderung \n\nDie Jugendanimation Horw versteht sich als Anlaufstelle primär für Jugendliche und Erwachsene. Sie ist Fachstelle \nfür Jugendthemen, Prävention und Partizipation. Sie nimmt Bedürfnisse und Anliegen der Horwer Jugend auf und \nunterstützt bei der gemeinsamen Umsetzung von Ideen bzw. Projekten. Jugendliche werden unterstützt, ermutigt \nund befähigt, ihren Lebensraum und ihre Freizeit aktiv mitzugestalten. \n\nDie Jugendanimation ist in verschiedenen Innen- und Aussenräumen präsent. Sie vernetzt sich mit verschiedenen \nAnspruchsgruppen und übernimmt eine wichtige Funktion im Bereich Früherkennung sowie der Ermöglichung von \nPartizipation. \n\nDie Koordinationsstelle Kinder- und Jugendförderung steuert die Umsetzung des Kinder- und Jugendleitbildes. Sie \nstellt Informationen zu ausserschulischen Angeboten für Primarschulkinder niederschwellig bereit und vernetzt Ak-\nteurinnen und Akteure der Kinder- und Jugendförderung. Bei Bedarf übernimmt sie Koordinationsaufgaben zur Um-\nsetzung von innovativen Projekten. \n\nDie Kernaufgaben sind: \n− Organisation der Jugendanimation \n− Kinder- und Jugendförderung \n\n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 106/149 \n \n \n\n− Bedarfsgerechte Angebote zur Verfügung stellen \n− Umsetzung des Kinder- und Jugendleitbildes \n− Information und Koordination \n− Mitarbeit Sozialraumgestaltung in der Gemeinde Horw \n\n \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nBund: \n− Bundesgesetz über die Förderung der ausserschulischen Arbeit mit Kindern und Jugendlichen vom 30. Sep-\n\ntember 2011 (Kinder- und Jugendförderungsgesetz, KJFG; SR 446.1) \n− Übereinkommen vom 20. November 1989 über die Rechte des Kindes (Kinderrechtskonvention; SR 0.107) \n \nGemeinde: \n− Nr. 870 Richtlinien Förderpool für Kinder- und Jugendarbeit  \n− Bericht und Antrag Nr. 973 "Neukonzeption der Jugendarbeit / Soziokulturellen Animation und deren Eingliede-\n\nrung in die Gemeindeorganisation Horw" \n \n\n                                 \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 \n402.01 - Familienbetreuung Allgemein \n\n  \n\nAnzahl Betreuungstage, welche durch \nGutscheine abgedeckt sind. \n\nSumme pro Jahr 8,552 8,894 \n\nAnzahl Familien mit Betreuungsgutschei-\nnen \n\nSumme pro Jahr 116 130 \n\nAnzahl Kinder in Tagesfamilien Anzahl per 31.12. 51 61 \nAnzahl Pflegefamilien Anzahl per 31.12. 6 6 \nAnzahl unterstützte Freiwillige Anzahl 31.12. 38 40 \nStellenplan Verwaltung Familie Plus Anzahl 100%-Stellen 1.40 1.60 \n \n402.02 - Vorschulische Kinderbetreuung \n\n  \n\nAnzahl Kinder mit zusätzlicher Sprach-\nförderung \n\nSumme pro Jahr 24 20 \n\nDavon Anzahl Kinder Waldspielgruppen Anzahl per 31.12. 61 74 \nSpielgruppenbesuchsquote %-Anteil 80.00 80.00 \nStellenplan Verwaltung vorschulische \nKinderbetreuung \n\nAnzahl 100%-Stellen 4.60 4.70 \n\nTotal Anzahl Kinder Spielgruppen  Anzahl per 31.12. 192 203 \n \n402.03 - Schulergänzende Kinderbetreuung \n\n  \n\nAnteil Kinder mit Hausaufgabentreff %-Anteil 9.00 10.00 \nAnteil Kinder mit schulergänzender Be-\ntreuung \n\n%-Anteil 28.00 30.00 \n\nAnzahl Kinder im Hausaufgabentreff Anzahl per 31.12. 87 101 \nAnzahl Kinder mit Mittagsbetreuung Anzahl per 31.12. 289 347 \nAnzahl Kinder mit Morgenbetreuung Anzahl per 31.12. 5 8 \nAnzahl Kinder mit Nachmittagsbetreuung Anzahl per 31.12. 113 157 \nStellenplan Verwaltung schulergänzende \nKinderbetreuung \n\nAnzahl 100%-Pensen 8.89 9.00 \n\n                     \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 107/149 \n \n \n\n \n402.04 - Kinder- und Jugendförderung \n\n  \n\nAnzahl Nutzerinnen und Nutzer Summe pro Jahr 203  281 \n\nAnzahl Projekte und Anlässe für Jugend-\nliche \n\nSumme pro Jahr 59 55 \n\nStellenplan Verwaltung Jugendförderung Anzahl 100%-Stellen 1.50 1.50 \n \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n \n\nEinheit 2020 2021 2022 2023 2024 \n402.01 - Familienbetreuung Allgemein \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Familie Plus Anzahl 100%-Stellen 1.10 1.10 1.10 1.10 1.10 \n \n402.02 - Vorschulische Kinderbetreuung \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung vorschulische \nKinderbetreuung \n\nAnzahl 100%-Stellen 4.70 4.70 4.70 4.70 4.70 \n\n \n402.03 - Schulergänzende Kinderbetreuung \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung schulergän-\nzende Kinderbetreuung \n\nAnzahl 100%-Pensen 11.30 12.00 13.00 14.00 14.00 \n\n \n402.04 - Kinder- und Jugendförderung \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Jugendförde-\nrung \n\nAnzahl 100%-Stellen 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 \n \n\n                  \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2019 B 2020 B 2021 Abw. in \nCHF \n\nFP 2022 FP 2023 FP 2024 \n\n30 - Personalaufwand 1,973,331 2,035,065 2,189,338 154,273 2,167,110 2,145,439 2,123,985 \n31 - Sach- + Übriger Betriebs-\naufwand 240,842 272,265 337,800 65,535 334,620 331,274 327,961 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spe-\nzialfinanzierungen 4,606 8,880 8,880     \n\n36 - Transferaufwand 434,832 377,000 470,800 93,800 500,420 580,028 609,829 \n39 - Interne Verrechnungen 209,125 192,190 321,100 128,910 321,000 321,000 321,000 \nTotal Aufwand 2,862,736 2,885,400 3,327,918 442,518 3,323,150 3,377,741 3,382,775 \n\n \n\n               \n\n42 - Entgelte -582,749 -509,800 -579,800 -70,000 -585,800 -591,658 -597,575 \n46 - Transferertrag -352,519 -236,800 -485,000 -248,200 -494,700 -504,594 -514,686 \nTotal Ertrag -935,268 -746,600 -1,064,800 -318,200 -1,080,500 -1,096,252 -1,112,261 \nBetrieblicher Leistungsauftrag 1,927,468 2,138,800 2,263,118 124,318 2,242,650 2,281,489 2,270,514 \n\n \n\n               \n\n397 - Umlagen 523,492 610,821 589,069 -21,752 565,000 565,000 565,000 \nErgebnis KORE Globalbudget 2,450,960 2,749,621 2,852,187* 102,566 2,807,650 2,846,489 2,835,514 \n* Beschluss Einwohnerrat \n\n \n\n               \n\n                                 \n\n                \n\n          \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 108/149 \n \n \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 \n \n\n2022 2023 2024 \n402.01 - Familienbetreuung Allge-\nmein \n\n       \n\nFrühe Förderung 550171 45,000 45,000 \n \n\n45,000 45,000 45,000 \nReorganisation Administration 550171 \n\n \n\n \n \n\n   \nEntwicklung Betreuungsgutscheine 55017201 \n\n \n\n80,000 \n \n\n100,000 120,000 140,000 \n402.03 - Schulergänzende Kinder-\nbetreuung \n\n       \n\nZunahme Kantonsbeiträge 305420 \n \n\n-210,000 \n \n\n-210,000 -210,000 -210,000 \nZunahme Personalbedarf schulergän-\nzende Betreuung \n\n305420 \n \n\n170,000 \n \n\n170,000 220,000 220,000 \n\nTotal Aufgabenänderungen \n \n\n45,000 85,000 \n \n\n105,000 175,000 195,000 \n \n\n            \n\n                                 \n\n402.01 - Familienbetreuung Allgemein \n\nFrühe Förderung \n\nDer Einwohnerrat hat am 25. Juni 2020 den Bericht und Antrag Nr. 1659 Planungsbericht "Intensive Deutschför-\nderung in Spielgruppen und Kindergärten (Evaluation und definitive Einführung)" einstimmig zur Kenntnis genom-\nmen. \nMit dem aktuellen Schuljahr endet eine dreijährige Pilotphase für die Sprachförderung im Vorschulalter. Diese be-\ninhaltet die zusätzliche Sprachförderung in den Spielgruppen der Gemeinde Horw und von DaZ-Intensiv (Deutsch \nals Zweitsprache) in vier ausgewählten, zentral gelegenen Kindergärten. Gemäss Planungsbericht will der Ge-\nmeinderat das Pilotprojekt in die Regelstrukturen überführen. Er plant, dem Einwohnerrat im Rahmen des Budgets \ndie entsprechenden Mittel zu beantragen. Dieser Schritt ist gemäss Gemeinderat ein Meilenstein und trägt zur \nVerbesserung der Bildungschancen bei Kindern bei. \nAFP 2021: Umsetzung gemäss Bericht und Antrag Nr. 1659 Planungsbericht "Intensive Deutschförderung in \n\nSpielgruppen und Kindergärten (Evaluation und definitive Einführung)" \n \n\nReorganisation Administration \n\nDie Administration von Familie Plus und von den Sozialen Beratungsdiensten soll optimiert und nach Möglichkeit \ndigitalisiert werden. Dank diesen Massnahmen muss der Personalbedarf Administration trotz Ausbau und steigen-\nder Nachfrage nicht erhöht werden.  \nAFP 2021: Die Reorganisation wird in Zusammenarbeit mit dem Projekt Digitalmanagement angegangen. \n\n \nEntwicklung Betreuungsgutscheine \n\nDie Nachfrage nach Betreuungsgutscheinen steigt. Bereits in der Rechnung 2019 betrug der Aufwand \nFr. 422'804.00. Das bisherige Budget von Fr. 360'000.00 (2020) wurde deshalb auf Fr. 440'000.00 erhöht.  \n \n402.03 - Schulergänzende Kinderbetreuung \n\nZunahme Kantonsbeiträge \n\nDa die schulergänzenden Angebote zum Pflichtangebot der Volksschule zählen, wurden die Beiträge im Rahmen \nvom kantonalen Projekt AFR18 erhöht. \n \nZunahme Personalbedarf schulergänzende Betreuung \n\nIn der Rechnung 2019 fiel der Personalaufwand aufgrund der grösseren Nachfrage bei den schulergänzenden \nAngeboten um Fr. 170'000.00 höher aus (siehe Rechnung 2019). Dieser höhere Personalaufwand wurde beim \nAFP 2020 nicht berücksichtigt. Zudem steht ab 2023 ein Ausbau des Angebotes beim Schulhaus Allmend an \n(Fr. 50'000.00). \n\n \n\n               \n\n \n5. Investitionen \n\n \n\n         \n\n \nKeine Investitionsprojekte \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 109/149 \n \n \n\n                                 \n\n   \n\n8.12 Aufgabenbereich: 403 - Sozialhilfe und -beratung \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDer Kindes- und Erwachsenenschutz (KES) ist stabil und es findet eine gute Zusammenarbeit statt. \n\nDie Sozialhilfequote nimmt bei den Haushaltsfällen wegen der Coronakrise und mehr zu- als wegziehenden Sozial-\nhilfebeziehenden bis Ende Jahr moderat zu. Allerdings können wegen des Wegfalls der Taxausgleichsfälle ca. 35 \nDossiers abgeschlossen werden. \n\nAls Folge eines Bundesgerichtsurteils werden die "Pflegetaxen" ab 2020 über die Ergänzungsleistungen abgerech-\nnet. Die Sozialhilfe wird entsprechend entlastet. \n\n \n\n   \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\nGenerelle Sozialhilfe \n\nGesamtstrategie bezahl-\nbarer Wohnraum \n\nEine langfristige Gesamtstrategie für das Schaffen und Erhalten von bezahlba-\nrem Wohnraum mit sozialer Durchmischung ist erarbeitet und wurde mit dem \nErstellen der Charta mit den Wohnbauträgern im 2020 verabschiedet. Die \nCharta gilt verbindlich in der Schaffung von bezahlbarem Wohnraum. \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nMit der Sozialhilfe soll die Hilfebedürftigkeit von Menschen verhindert, gemildert oder beseitigt werden. Dabei ist \ninsbesondere die Selbständigkeit und die berufliche sowie gesellschaftliche Integration zu fördern.  \n\nDies wird durch die persönliche Sozialberatung, wirtschaftliche Sozialhilfe und Sozialprävention sowie institutionelle \nSozialhilfe erreicht. Zudem ist die gleichberechtigte Integration in die Gesellschaft zu ermöglichen. \n\nDer Kindes- und Erwachsenenschutz wird durch massgeschneiderte Lösungen und einer speziellen Behörde mit \nprofessionellen Mandatsträgern sichergestellt. \n\nDer Aufgabenbereich 403 - Sozialhilfe und -beratung ist organisatorisch dem Sozialdepartement zugeordnet und \numfasst folgende Leistungsgruppen: \n− Kindes- und Erwachsenenschutz \n− Generelle Sozialhilfe \n− Persönliche Sozialhilfe \n\nDie Leistungsbeschreibung findet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n   \n\n                                 \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nKindes- und Erwachsenenschutz \n\nDie Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde (KESB) stellt den Schutz von Kindern und Erwachsenen sicher, die \nnicht in der Lage sind, selbst die für sie notwendige Unterstützung anzufordern oder bei denen freiwillige Unterstüt-\nzungsangebote nicht ausreichen. Dabei soll den Betroffenen mit individuellen und massgeschneiderten Lösungen \ngeholfen werden.  \n\nDie Gemeinde Horw ist Mitglied im Gemeindeverband Kindes- und Erwachsenenschutz Luzern-Land. Die KESB \nund das Mandatszentrum kennen inzwischen die Ressourcen von Vereinen und Organisationen in unserer Ge-\nmeinde, welche subsidiär eingesetzt werden. \n\n   \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 110/149 \n \n \n\nRechtliche Grundlagen: \n− ZGB Art. 440 und §§ 30 EG ZGB Kanton Luzern \n− Statuten Gemeindeverband Kindes- und Erwachsenenschutz Luzern-Land \n\n \nGenerelle Sozialhilfe \n\nGenerelle Sozialhilfe \n\nDie Generelle Sozialhilfe gemäss Gesetzgebung muss durch Sozialprävention sowie institutionelle Sozialhilfe ge-\nwährleistet werden. Dabei werden die Ursachen der Hilfebedürftigkeit geklärt und vorausschauende Sozialplanung \nbetrieben. \n\nDie bedarfsgerechte Unterstützung erfolgt durch strukturelle und finanzielle Förderung von Trägern der Sozialhilfe \nund Altersbetreuung sowie Selbsthilfeorganisationen. Zudem werden die Tätigkeiten von Freiwilligen unterstützt \noder die Sozialpolitik über Projekte, Beihilfen, Hilfsaktionen sowie den Sozialhilfefonds gezielt gesteuert. \n\nPflichtleistungen: \n− Gemeindebeitrag an die Heimfinanzierung (SEG Gesetz über die sozialen Einrichtungen (gebunden) \n− Mitglied im Zweckverband für institutionelle Sozialhilfe und Gesundheitsförderung (ZiSG) gemäss Sozialhilfe-\n\ngesetz \n\nErgänzende Angebote gemäss Reglement oder Leistungsvereinbarungen: \n− Mietzins- und Gemeindebeihilfen \n− Beitrag an regionale Familien- und Jugendberatung \n− Beiträge FABIA, traversa, Pro Senectute  \n− Beiträge an den Verein "Aktives Alter", die Chilemättlistube und den Mahlzeitendienst \n− Freiwilligenpreis, Sozialzeitausweis  \n− Hilfsaktionen \n\nBürgerrechtswesen \n\nFür die Erteilung des Gemeindebürgerrechts an Schweizer Bürger und die Zusicherung des Gemeindebürgerrechts \nan ausländische Staatsangehörige werden im Bereich Bürgerrechtswesen folgende Dienstleistungen erbracht: \n− Vorbereitung der Unterlagen an den Gemeinderat und die Bürgerrechtsdelegation \n− Führen des Sekretariats der Bürgerrechtsdelegation \n\n \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nBund: \n− Bundesverfassung und Bundesgesetze \n \nKanton: \n− SRL 892 Sozialhilfegesetz (SHG) \n− SRL 892a Sozialhilfeverordnung (SHV) \n \nGemeinde: \n− Nr. 830 Reglement über Gemeindebeihilfen Horw \n− Nr. 881 Richtlinien zur Zuwendung "Unterstützung von bedürftigen Menschen" (auflösen) \n− Nr. 890 Reglement Preisgünstiger Wohnraum \n\n \nIndividuelle Sozialhilfe \n\nWirtschaftliche Sozialhilfe (WSH) \n\nDie WSH kommt zum Tragen, wenn eine Person oder eine Familie ihre Existenz nicht oder nicht rechtzeitig mit ei-\ngenen oder Leistungen Dritter sichern kann. Die Bemessung der finanziellen Leistungen der WSH orientiert sich \nam individuellen Bedarf. Sie leistet damit einen aktiven Beitrag zur Prävention und Verhinderung von Armut und \nzum sozialen Frieden. \n\nNeben der reinen Existenzsicherung hat sie den Auftrag, die wirtschaftliche und persönliche Eigenständigkeit der \nHilfesuchenden zu fördern und ihre soziale und berufliche Integration zu unterstützen. Deshalb wird die wirtschaftli-\nche Sozialhilfe in der Regel mit persönlicher Sozialhilfe ergänzt. \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 111/149 \n \n \n\nPersönliche Sozialhilfe (PSH) \n\nUnter PSH handelt es sich um ein eigenständiges und unabhängig von einem allfälligen Anspruch auf wirtschaftli-\nche Hilfe zu gewährendes Angebot. Darunter fallen bspw. Sozialberatungen oder Einkommensverwaltungen. Auch \ndie PSH richtet sich nach den Besonderheiten und Bedürfnissen des Einzelfalls und wird subsidiär zu Leistungen \nDritter erbracht. Das Ziel der PSH ist, die Situation der Hilfesuchenden zu stabilisieren und nach Möglichkeit zu ver-\nbessern.  \n\nAlimentenbevorschussung \n\nKinder haben gemäss den Voraussetzungen im SHG Anspruch auf Bevorschussung der elterlichen Unterhaltsbei-\nträge, wenn die ihnen zustehenden Alimentenzahlungen ausbleiben. Rückständige Forderungen werden nicht be-\nvorschusst. Es besteht jedoch ein Anspruch auf Inkassohilfe. \n\nDer Bevorschussungsanspruch steht auch volljährigen Kindern in Ausbildung zu, sofern sie über einen gültigen \nRechtstitel verfügen. \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nBund: \n− Bundesgesetz über die Unterstützung Bedürftiger (SR 551.1) \n \nKanton: \n− SRL 892 Sozialhilfegesetz (SHG) \n− SRL 892a Sozialhilfeverordnung (SHV) \n− SRL 40 Gesetz über die Verwaltungsrechtspflege \n− Richtlinien der Konferenz über die öffentliche Sozialhilfe (SKOS-Richtlinien) \n \nergänzend: \n− Luzerner Handbuch zur Sozialhilfe \n− Mietzinsrichtlinien der Gemeinde Horw \n− Leistungsvereinbarungen mit spezialisierten Fachstellen \n\n \n\n                                 \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 \n403.01 - Kindes- und Erwachsenenschutz \n\n  \n\nAnzahl Gefährdungsmeldungen Summe pro Jahr 42 49 \nQuote Personen mit Massnahmen % - Anteil 1.68 1.58 \n \n403.02 - Generelle Sozialhilfe \n\n  \n\nAnzahl Mandate FABIA Summe pro Jahr 11 10 \nAnzahl Mandate Familienberatung Summe pro Jahr 18 18 \nAnzahl Mandate Jugendberatung Summe pro Jahr 22 25 \nAnzahl Mandate Pro Senectute Summe pro Jahr 92 99 \nAnzahl Mandate traversa Summe pro Jahr 14 14 \nAnzahl Personen mit Gemeindebeihilfen Summe pro Jahr 128 148 \nAnzahl Personen mit Mietzinsbeihilfe Summe pro Jahr 58 58 \nStellenplan Verwaltung Soziale Dienste \n \n \n \n \n\nAnzahl 100%-Stellen 5.30 5.30 \n\n                     \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 112/149 \n \n \n\n Einheit 2018 2019 \n\n \n403.03 - Individuelle Sozialhilfe \n\n  \n\nAnzahl bevorschusste Alimenteninkasso Anzahl pro Jahr 51 46 \nAnzahl Sozialberatungen pro Jahr Anzahl pro Jahr 209 189 \nAnzahl WSH geführte Fälle pro Jahr Anzahl pro Jahr 262 266 \nQuote Sozialhilfe %-Anteil 2.63 2.61 \nRückerstattungsquote Alimenteninkasso %-Anteil 43.28 62.36 \n\n \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n \n\nEinheit 2020 2021 2022 2023 2024 \n403.02 - Generelle Sozialhilfe \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Soziale \nDienste \n\nAnzahl 100%-Stellen 5.40 5.40 5.40 5.40 5.40 \n \n\n               \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2019 B 2020 B 2021 Abw. in \nCHF \n\nFP 2022 FP 2023 FP 2024 \n\n30 - Personalaufwand 687,576 642,951 666,779 23,828 660,330 653,727 647,189 \n31 - Sach- + Übriger Betriebs-\naufwand 40,341 82,370 65,070 -17,300 54,450 53,906 53,366 \n\n35 - Einlagen in Fonds und \nSpezialfinanzierungen 6,347 1,950 1,950     \n\n36 - Transferaufwand 12,355,481 12,098,300 10,677,000 -1,421,300 10,890,540 11,108,351 11,330,518 \n39 - Interne Verrechnungen 42,131 35,550 28,400 -7,150 28,000 28,000 28,000 \nTotal Aufwand 13,131,876 12,861,121 11,439,199 -1,421,922 11,633,320 11,843,984 12,059,073 \n\n \n\n            \n\n42 - Entgelte -4,750,993 -3,901,000 -2,503,000 1,398,000 -2,486,620 -2,511,486 -2,536,601 \n45 - Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen -42,057 -67,500 -47,000 20,500    \n\n46 - Transferertrag -289       \n\nTotal Ertrag -4,793,339 -3,968,500 -2,550,000 1,418,500 -2,486,620 -2,511,486 -2,536,601 \nBetrieblicher Leistungsauf-\ntrag 8,338,537 8,892,621 8,889,199 -3,422 9,146,700 9,332,498 9,522,472 \n\n \n\n            \n\n397 - Umlagen 192,654 206,434 222,998 16,564 160,000 160,000 160,000 \nErgebnis KORE Globalbudget 8,531,191 9,099,055 9,112,197* 13,142 9,306,700 9,492,498 9,682,472 \n* Beschluss Einwohnerrat \n\n \n\n            \n\n                                 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n\n         \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 113/149 \n \n \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2021 \n \n\n2022 2023 2024 \n403.03 - Individuelle Sozialhilfe \n\n      \n\nHöhere Ergänzungsleistungen Heim-\nbewohner \n\n305200 -280,000 \n \n\n-280,000 -280,000 -280,000 \n\nReorganisation Administration 305200  \n \n\n   \nZunahme WSH aufgrund Corona 305200 300,000 \n\n \n\n300,000 300,000 300,000 \nTotal Aufgabenänderungen \n\n \n\n20,000 \n \n\n20,000 20,000 20,000 \n \n\n                  \n\n                                 \n\n403.03 - Individuelle Sozialhilfe \n\nHöhere Ergänzungsleistungen Heimbewohner \n\nWegen eines Urteils des Kantonsgerichts erhöht der Kanton die anrechenbare Taxe für Bewohner von Alters- und \nPflegeheimen. Heimbewohner, die Ergänzungsleistungen beziehen, erhielten bisher maximal Fr. 141.00 pro Tag \nfür ihren Aufenthalt. Neu liegt die anrechenbare Heimtaxe bei maximal Fr. 179.00. Diese Anpassung führt zu ei-\nnem höheren Gemeindebeitrag an die Ergänzungsleistungen. Mit der neuen Berechnung der Ergänzungsleistun-\ngen werden bis auf eine Klientin die Heimkosten gedeckt sein (siehe auch Finanzdepartement übriges: Ergän-\nzungsleistungen). Der Nettoaufwand sinkt um Fr. 280'000.00. \n \nReorganisation Administration \n\nDie Administration im Bereich Soziales soll reorganisiert werden. Dabei sollen administrative Aufgaben optimiert \nund nach Möglichkeit digitalisiert werden, damit mehr Zeit für Klientengespräche zur Verfügung steht. \n \nZunahme WSH aufgrund Corona \n\nAufgrund von Corona gehen wir von einem höheren Nettoaufwand bei der wirtschaftlichen Sozialhilfe aus \n(AFP 2021: plus Fr. 300'000.00). \n\n \n\n            \n\n                                 \n\n5. Investitionen \n \n\n         \n\n                                 \n\nKeine Investitionsprojekte \n\n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 114/149 \n \n \n\n                                 \n\n   \n\n8.13 Aufgabenbereich: 404 - Kultur \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDas Kulturangebot in der Gemeinde wurde im üblichen Rahmen weitergeführt. Den Weiterbestand der Zwischen-\nbühne wurde vom Einwohnerrat mit der Genehmigung des Planungsberichtes sichergestellt. Dabei wurde ein Kon-\nzept beschlossen, welches die budgetierten Beträge für das Legislatur-Kulturprojekt dafür einsetzt.  \n\n \n\n   \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\nKultur \n\nPflege Kulturgüter Ein Konzept für die Pflege der Kulturgüter ist erstellt. \n \n\n   \n\n                                 \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDer politische Leistungsauftrag beinhaltet die Leistungsgruppe Kultur. Das Departement sorgt für ein vielfältiges, \nkulturelles Engagement und ein breites Kulturangebot in der Gemeinde.  \n\n \n\n   \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nKultur \n\nDer Gemeinderat unterstützt in Zusammenarbeit mit der Kunst- und Kulturkommission ein vielseitiges Kulturange-\nbot. Jährlich organisiert die Kunst- und Kulturkommission rund 12 Kulturanlässe. Der Beitrag für den grossen Kul-\nturanlass pro Legislatur wird in den nächsten drei Jahren für die Förderung der Zwischenbühne eingesetzt. \n\nDer Gemeinderat pflegt den Kontakt zu den kulturschaffenden Vereinen, Institutionen und Privatpersonen. Unter \nanderem werden folgende Anlässe organisiert: \n− Bundesfeier \n− Jungbürgerfeier (alle 2 Jahre) \n− Begrüssung Neuzuzüger \n− Neujahrsapéro \n\nDer Kulturpreis (früher Kulturbatzen genannt) wird seit 1982 von der Gemeinde jährlich im Rahmen des Neu-\njahrsapéros vergeben. Die 2009 verstorbene Frau Iris Reinert-Schätti setzte die Gemeinde in einem Legat als Erbin \nein mit der Auflage, das Vermögen zur ausschliesslichen Bezahlung des jährlichen Kulturbatzens (neu Kulturpreis) \nzu verwenden, bis das Vermögen aufgebraucht ist. Der Horwer Kulturpreis kann als Anerkennungspreis (jährlich \nmit Fr. 10'000 dotiert) und/oder als Förderpreis (betraglich nicht limitiert) verliehen werden. \n\nPro Legislatur wird ein grösseres Kulturprojekt durchgeführt. \n\nIm Weiteren unterstützt die Gemeinde mit Gemeindebeiträgen im Rahmen der Regionalkonferenz Kultur die regio-\nnale Kultur und das Musik- und Atelierzentrum Luzern. \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nGemeinde: \n− Nr. 252 Richtlinien über Vereinsbeiträge und Beiträge an Vereinsjubiläen \n− Nr. 540 Beschluss Lagerbeiträge \n− Nr. 570 Richtlinien zum Kulturpreis \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 115/149 \n \n \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 \n404.01 - Kultur \n\n  \n\nAnzahl Besucher der KKK-Kulturan-\nlässe \n\nAnzahl Besucher pro \nJahr \n\n2,500 3,200 \n\nAnzahl KKK-organisierte Kulturanlässe Anzahl pro Jahr 12 12 \n \n\n                  \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n \nKeine \n\n                     \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2019 B 2020 B 2021 Abw. in \nCHF \n\nFP 2022 FP 2023 FP 2024 \n\n30 - Personalaufwand   20,000 20,000 19,800 19,602 19,406 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsauf-\nwand \n\n  84,760 84,760 74,250 73,508 72,772 \n\n36 - Transferaufwand   220,725 220,725 195,220 199,524 163,915 \n39 - Interne Verrechnungen   26,000 26,000 26,000 26,000 26,000 \nTotal Aufwand   351,485 351,485 315,270 318,634 282,093 \n\n \n\n               \n\n42 - Entgelte   -10,000 -10,000 -10,100 -10,201 -10,303 \n45 - Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen \n\n  -50,000 -50,000    \n\nTotal Ertrag   -60,000 -60,000 -10,100 -10,201 -10,303 \nBetrieblicher Leistungsauftrag 0 0 291,485 291,485 305,170 308,433 271,790 \n\n \n\n               \n\n                                 \n\nErgebnis KORE Globalbudget 0 0 291,485* 291,485 305,170 308,433 271,790 \n* Beschluss Einwohnerrat \n\n \n\n               \n\n                                 \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 \n \n\n2022 2023 2024 \n404.01 - Kultur \n\n       \n\nPflege Kulturgüter 530111  10,000 \n    \n\nTransformation Zwischenbühne 5301735  50,000 \n \n\n40,000 30,000 \n \n\nVeränderung Zuständigkeit 5301791 \n \n\n272,000 \n \n\n272,000 272,000 272,000 \nTotal Aufgabenänderungen \n\n \n\n 332,000 \n \n\n312,000 312,000 272,000 \n \n\n            \n\n                                 \n\n                \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 116/149 \n \n \n\n404.01 - Kultur \n\nPflege Kulturgüter \n\nIm Rahmen vom Postulat Nr. 2019-693 "Umgang mit schützenswerten Objekten" soll ein Konzept zum Umgang \nmit schützenswerten Objekten im öffentlichen Raum ausgearbeitet werden. \n \nTransformation Zwischenbühne \n\nGemäss Bericht und Antrag Nr. 1650 "Planungsbericht Transformation Zwischenbühne Horw zum Kulturhaus \nHorw" soll anstelle des nächsten Legislatur-Kulturprojektes die Anschubfinanzierung der Transformation Zwi-\nschenbühne Horw zum Kulturhaus wie folgt finanziert werden: \n1. Tranche 2020: Fr. 60'000.00 \n2. Tranche 2021: Fr. 50'000.00 \n3. Tranche 2022: Fr. 40'000.00 \n4. Tranche 2023: Fr. 30'000.00 \n \nVeränderung Zuständigkeit \n\nDer Gemeinderat hat auf die Legislatur 2021 - 2024 die Zuständigkeit für die Leistungsgruppe Kultur vom Aufga-\nbenbereich "113 Kultur und Sport" zum Aufgabenbereich "404 Kultur" verlagert. \n\n \n\n                                 \n\n5. Investitionen \n \n\n         \n\n                                 \n\n   \nKeine Investitionsprojekte \n\n   \n\n                           \n\n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 117/149 \n \n \n\n                                 \n\n   \n\n8.14 Aufgabenbereich: 501 - Immobilien \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDie allgemeine Instandhaltung der Liegenschaften im Verwaltungsvermögen wird analog der Vorjahre und aus der \nAnalyse von STRATUS-Applikationen erfolgen. Dabei werden die Massnahmen aus der Immobilienstrategie weiter \ngeplant und umgesetzt.  \n\nDie umfassenden Sanierungen der Villa und des Pförtnerhaus Krämerstein, unter der Projektleitung des Baudepar-\ntementes, haben im September 2019 begonnen und dauern bis Ende 2020 für das Pförtnerhaus und Frühling 2021 \nfür die Villa. Anschliessend werden die sanierten Gebäude von der zukünftigen Mieterin Apeiron Holding AG bezo-\ngen. \n\nFür die Entwicklung des Schulhauses Allmend werden verschiedene Varianten studiert. Diese sollen Aufschluss \nzum weiteren Vorgehen bei der Bereitstellung des Raumbedarfs von Schule, Kindergarten, schulexternen Diens-\nten, Familie plus und Musikschule bieten. Auch die Erfordernisse einer Ganztagesbetreuung der Schülerinnen und \nSchüler sollen in diesen Szenarien abgebildet werden. In einer späteren Etappe sollen eine neue Doppelturnhalle \nund die Bereinigung der Umgebungsgestaltung entwickelt werden. \n\nAuf eine Weiterentwicklung des Kindergartenstandortes Ebenau wird verzichtet. Dafür soll auf dem Kirchfeld ein \nneuer Doppelkindergarten geplant werden, welcher zusammen mit dem Standort Stirnrüti auf des Schuljahr 2022 \nzur Verfügung stehen wird.  \n\nDer Studienauftrag Seefeld wurde im Sommer 2020 abgeschlossen. Das daraus hervorgegangene Siegerprojekt \nwird im Verlauf des Jahres 2021 weiterbearbeitet und konkretisiert, so dass ab 2022 der Bericht und Antrag an den \nEinwohnerrat für die Realisierung einer ersten Etappe vorliegt.  \n\nDas öffentliche Gemeindearchiv wird im Frühjahr 2021 in neuen Räumen an der Allmendstrasse eröffnet.  \n\nIn den Jahren 2021 / 2022 ist der Erwerb im Stockwerkeigentum der Räumlichkeiten für den Kindergarten Stirnrüti, \nGrundstück-Nr. 1650, vorgesehen. \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n\nImmobilienbewirtschaftung \n\nNutzungsreglement Villa \nKrämerstein \n \n\nEine Nutzungsregelung für die Villa Krämerstein ist erstellt. \n\nPortfolio Verwaltungsvermögen \n\nEnergieoptimierung Lie-\ngenschaften VV \n\nNachhaltige und wirtschaftliche Betriebs- und Energieoptimierungen bei den \nLiegenschaften im Verwaltungsvermögen \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nWir sorgen für Infrastrukturen, die den Bedürfnissen der Horwer Bevölkerung entsprechen. Die Gemeinde erfüllt \nihre Aufgaben bedarfs- und standortgerecht mit einem möglichst geringen Mitteleinsatz und generiert einen best-\nmöglichen Nutzwert. Der Liegenschaftsbestand wird periodisch überprüft. Die Substanz der Immobilien wird objekt- \nund nutzungsgerecht unterhalten.  \n\nNeuinvestitionen in Immobilien des Verwaltungsvermögens werden erst getätigt, wenn bestehende Immobilien \nnicht durch organisatorische und betriebliche Massnahmen besser genutzt werden können. \n\n   \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 118/149 \n \n \n\nDie Gemeinde erstellt und unterhält qualitativ gute, sichere und umweltgerechte Immobilien: \n− Eigene Gebäude erfüllen in der Regel eine hohe architektonische und bauliche Qualität. \n− Kulturell wertvolle Objekte sind zu unterhalten. Der Mehraufwand ist auszuweisen. \n− Neubauten und umfassend sanierte Bauten werden in der Regel in energetischer Hinsicht mindestens gemäss \n\nden Standards, wie sie beim Bebauungsplan Ortskern (Stand 2011) formuliert wurden, realisiert.  \n− Bei umfassenden Sanierungen von öffentlichen Gebäuden wird die Erdbebensicherheit geprüft und wo nötig \n\nverbessert. \n− Bei Objekten, die durch andere Naturgefahren bedroht sind, werden Sicherheitsanalysen durchgeführt und bei \n\nBedarf entsprechende Massnahmen getroffen. \n\nDer Aufgabenbereich Immobilien umfasst folgende Leistungsgruppen: \n− Gebäudemanagement \n− Immobilienbewirtschaftung \n− Portfolio Verwaltungsvermögen \n− Öffentliche Sicherheit (ohne Feuerwehr) \n\nDie Leistungsbeschreibung befindet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n                                 \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nGebäudemanagement \n\nDas Gebäudemanagement umfasst folgende Aufgaben: \n− Erfassung, Beurteilung und Klassifizierung des Portfolios und deren Teilportfolios \n− Bedarfsplanung der räumlichen Bedürfnisse für die Nutzer \n− Projektentwicklung und -steuerung zur Gewährleistung eines bedarfsgerechten und nachhaltigen Immobilien-\n\nportfolios \n− Investitionsplanung und Budgetierung der Investitionsrechnung \n− Abwicklung von Landverkäufen und -käufen, Abschluss von Baurechten und Dienstbarkeiten \n− Wahrnehmung des Baumanagements und der Bauherrenvertretung für kleine und mittlere Bauprojekte wie \n\nNeu- und Erweiterungsbauten sowie Sanierungsvorhaben \n− Mitarbeit in Kommissionen und Projektgruppen \n\n \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nGemeinde: \n− Bericht und Antrag Nr. 1558 "Planungsbericht Immobilienstrategie der Gemeinde Horw" \n− Bericht und Antrag Nr. 1558A "Zusatzbericht Immobilienstrategie der Gemeinde Horw" \n\n \nImmobilienbewirtschaftung \n\nDie Immobilienbewirtschaftung umfasst folgende Aufgaben: \n− Budgetierung und Controlling der Erfolgsrechnung der Portfolios \n− Kaufmännische und technische Bewirtschaftung der Grundstücke und Hochbauten \n− Instandhaltungs- und Instandsetzungsplanung \n− Administrative Führung der Zentralen Dienste im Bereich Immobilien \n\n \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nGemeinde: \n− Bericht und Antrag Nr. 1558 "Planungsbericht Immobilienstrategie der Gemeinde Horw" \n− Bericht und Antrag Nr. 1558A "Zusatzbericht Immobilienstrategie der Gemeinde Horw" \n\n \nPortfolio Verwaltungsvermögen \n\nDie Liegenschaften des Verwaltungsvermögens dienen unmittelbar der Erfüllung öffentlicher Aufgaben. Die Bewirt-\nschaftung des vorhandenen Bestandes orientiert sich primär an den Nutzerbedürfnissen und deren Eignung der \nGebäude, dem Entwicklungspotenzial und der Qualität der Bausubstanz. Die Objektstrategien werden in den Teil-\nportfolios festgelegt. \n\n   \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 119/149 \n \n \n\nDie Instandhaltung wird der Erfolgsrechnung zugeordnet und beinhaltet die "Bewahrung der Gebrauchstauglichkeit \ndurch einfache und regelmässige Massnahmen" (SIA 469). Es sind Reparaturmassnahmen an Bauteilen oder Er-\nsatz einzelner Geräte oder Installationen. Die jährlichen Aufwendungen betragen als Richtwert 0.4 % bis 1 % des \nGebäudeneuwertes (+/- je nach Gebäudealter). In der Regel übersteigen die Instandhaltungsmassnahmen im Ein-\nzelfall den Betrag von Fr. 10'000.00 bis Fr. 40'000.00 nicht.  \n\nDie Instandsetzung wird der Investitionsrechnung zugeordnet und beinhaltet die zyklischen Aufwendungen für \n"Wiederherstellen der Sicherheit und Gebrauchstauglichkeit für bestimmte Dauer" (SIA 469). Es ist die Erneuerung \neines umfassenden Bauteils des Gebäudes, so dass wieder ein neuer Lebenszyklus entsteht. Instandsetzung kom-\npensiert die Altersentwertung und wird erst gegen Ende der Lebensdauer eines Bauteils vorgenommen. Instandset-\nzungen können teilweise einen wertvermehrenden Anteil aufweisen und eine Mietzinsanpassung bewirken, wenn \nsie umfassend sind oder einen erhöhten Qualitätsstandard ergeben. Instandsetzungen haben meistens Projektcha-\nrakter und werden als Einzelmassnahmen budgetiert. \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nGemeinde: \n− Bericht und Antrag Nr. 1558 "Planungsbericht Immobilienstrategie der Gemeinde Horw" \n− Bericht und Antrag Nr. 1558A "Zusatzbericht Immobilienstrategie der Gemeinde Horw" \n\n \nSicherheit (ohne Feuerwehr) \n\nDie Partner im Sicherheitsverbund (Bevölkerungsschutz, Militär, Polizei, Feuerwehr, Zivilschutz) stellen die öffentli-\nche Sicherheit in allen Lagen sicher und erfüllen die gesetzlich zugewiesenen Aufgaben. Sie sind jederzeit bereit, \nKrisen und aussergewöhnliche Lagen zeitgerecht, verhältnismässig und zum Wohle der Bevölkerung zu bewälti-\ngen. Die Sicherheitsorgane befähigen sich, mit Übungen Krisen- und Notsituationen gezielt bewältigen zu können. \nDie notwendigen Massnahmen zur Gewährleistung der Ruhe, Ordnung, Sauberkeit und Sicherheit im öffentlichen \nRaum werden veranlasst und auf Wirkung überprüft. Die Gemeinde schafft die organisatorischen Voraussetzungen \nfür die Umsetzung des übergeordneten Sicherheitshandbuches (SIBE). \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton: \n− SRL 150 Gemeindegesetz \n− SRL 350 Gesetz über die Luzerner Polizei \n− SRL 370 Gesetz über den Bevölkerungsschutz \n− SRL 372 Gesetz über den Zivilschutz \n \nGemeinde: \n− Nr. 100 Gemeindeordnung  \n− Nr. 300 Reglement über den Schutz der Personendaten (Datenschutzreglement) \n− Nr. 305 Reglement Videoüberwachung  \n− Nr. 320 Verwaltungsverordnung über die Organisation der Gemeindeverwaltung (Organisationsverordnung) \n− Nr. 650 Verwaltungsverordnung über die Katastrophenhilfe  \n\n \n\n                                 \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 \n501.10 - Gebäudemanagement \n\n  \n\nAnzahl laufende Baurechtsverträge Anzahl per 31.12. 19 19 \nStellenplan Immobilienbewirtschaftung 100%-Stellen 4.50 4.50 \n501.20 - Immobilienbewirtschaftung \n\n  \n\nLaufende Mietverträge im Finanzvermögen Anzahl per 31.12. 253 254 \nLaufende Mietverträge Verwaltungsvermögen Anzahl per 31.12. 50 49 \n\n                           \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 120/149 \n \n \n\n Einheit 2018 2019 \n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen \n  \n\nBaulicher Unterhalt pro m3 Gebäudevolumen Fr. pro Jahr 2.30 2.33 \nBaulicher Zustand Schulanlagen Anteil gemäss Stratus 0.82 0.84 \nBetrieblicher Unterhalt pro m3 Gebäudevolu-\nmen \n\nFr. pro Jahr 18.80 18.10 \n\nEnergiekennzahl Elektrizität Gemeindehaus kWh/m2/Jahr 51.00 51.00 \nEnergiekennzahl Elektrizität Schulanlagen \n(Mittelwert) \n\nkWh/m2/Jahr 21.30 21.30 \n\nEnergiekennzahl Wärme Gemeindehaus kWh/m2/Jahr 54.00 54.00 \nEnergiekennzahl Wärme Schulanlagen (Mit-\ntelwert) \n\nkWh/m2/Jahr 90.80 89.60 \n\nGebäudeversicherungswert Liegenschaften \nVerwaltungsvermögen \n\nMio. Fr. per 31.12. 127.90 127.90 \n\nGebäudevolumen Verwaltungsvermögen m3 per 31.12. 225,708 237,754 \nKilowatt-Peak der gemeindeeigenen Photovol-\ntaikanlagen \n\nkW 139.00 139.00 \n\nKurzfristiger Sanierungsbedarf (bis 10 Jahre) Mio. Fr. 19.75 20.91 \nLangfristiger Sanierungsbedarf (mehr als 20 \nJahre) \n\nMio. Fr. 11.04 9.38 \n\nMittelfristiger Sanierungsbedarf (10-20 Jahre) Mio. Fr. 35.90 37.11 \nStellenplan Verwaltung Bereich Portfolio Ver-\nwaltungsvermögen \n\nAnzahl 100%-Stellen 20.55 21.00 \n \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n \n\nEinheit 2020 2021 2022 2023 2024 \n501.10 - Gebäudemanagement \n\n     \n\nStellenplan Immobilienbewirtschaftung 100%-Stellen 4.70 4.70 4.70 4.70 4.70 \n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen \n\n     \n\nStellenplan Verwaltung Bereich Portfo-\nlio Verwaltungsvermögen \n\nAnzahl 100%-Stellen 20.80 20.00 20.00 20.00 20.00 \n \n\n                  \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2019 B 2020 B 2021 Abw. in \nCHF \n\nFP 2022 FP 2023 FP 2024 \n\n30 - Personalaufwand 2,398,626 2,340,163 2,285,249 -54,914 2,262,150 2,239,529 2,217,133 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsauf-\nwand 2,389,135 3,409,205 3,141,735 -267,470 3,110,580 3,079,474 3,048,679 \n\n34 - Finanzaufwand 50       \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spe-\nzialfinanzierungen 2,844 10,160 10,160     \n\n36 - Transferaufwand 177,761 158,734 155,458 -3,276 158,100 161,262 164,487 \n39 - Interne Verrechnungen -508,261 -229,572 -391,486 -161,914 -392,000 -392,000 -392,000 \nTotal Aufwand 4,460,154 5,688,690 5,201,116 -487,574 5,138,830 5,088,265 5,038,299 \n\n \n\n               \n\n                                 \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 121/149 \n \n \n\n42 - Entgelte -486,358 -591,000 -550,000 41,000 -630,500 -636,055 -641,666 \n43 - Verschiedene Erträge -42,756 -100,000 -100,000 0 -100,000 -100,000 -100,000 \n44 - Finanzertrag -385,798 -687,580 -920,740 -233,160 -914,000 -914,000 -914,000 \n45 - Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen -14,129 -2,500 -52,500 -50,000    \n\n46 - Transferertrag -15,525 -10,400 -10,400 0 -10,200 -10,404 -10,612 \nTotal Ertrag -944,566 -1,391,480 -1,633,640 -242,160 -1,654,700 -1,660,459 -1,666,278 \nBetrieblicher Leistungsauftrag 3,515,588 4,297,210 3,567,476 -729,734 3,484,130 3,427,806 3,372,021 \n\n \n\n               \n\n330 - Abschreibungen Verwal-\ntungsvermögen 4,223,632 3,967,620 3,812,541 -155,079 3,001,250 3,084,500 3,062,250 \n\n394 - Zinsen 2,327,704 2,404,256 2,497,175 92,918    \n\n397 - Umlagen -8,128,043 -8,224,268 -7,721,965 502,303 -5,275,260 -5,248,285 -5,296,975 \nErgebnis KORE Globalbudget 1,938,882 2,444,818 2,155,227* -289,591 1,210,120 1,264,021 1,137,296 \n* Beschluss Einwohnerrat \n\n \n\n               \n\n                                 \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 \n \n\n2022 2023 2024 \n501.10 - Gebäudemanagement \n\n       \n\nUmzug öffentliches Gemeindearchiv 304110 \n \n\n15,000 \n    \n\n501.20 - Immobilienbewirtschaftung \n       \n\nUmsetzung öffentliche Nutzung Villa \nKrämerstein \n\n304120 50,000 20,000 \n    \n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsver-\nmögen \n\n       \n\nUmsetzung bedarfsgerechter Spiel-\nraum für Kinder \n\n230126 \n \n\n50,000 \n    \n\nBezug aus Fonds für Spielplätze 230126 \n \n\n-50,000 \n    \n\nZumietung Kindergarten Schulkreis All-\nmend/Spitz \n\n230127 24,000 \n     \n\nVermietung Stockwerkeigentum All-\nmendstr. 8 \n\n230182 -12,500 -216,200 \n \n\n-216,200 -216,200 -216,200 \n\nVermietung Villa Krämerstein und \nPförtnerhaus \n\n530421 -73,500 -220,000 \n \n\n-255,000 -255,000 -255,000 \n\n501.40 - Sicherheit (ohne Feuer-\nwehr) \n\n       \n\nÜbergeordnetes Sicherheitshandbuch 304100 43,000  \n    \n\nTaktische Sicherheitsaudits  304100 16,000 16,000 \n \n\n16,000 16,000 16,000 \nSicherheitsbeauftragter Gemeinde \n(SIBE) \n\n304100 \n \n\n50,000 \n \n\n10,000 10,000 10,000 \n\nDefibrillatoren im öffentlichen Raum 304100 46,000  \n    \n\nTotal Aufgabenänderungen \n \n\n93,000 -335,200 \n \n\n-445,200 -445,200 -445,200 \n \n\n            \n\n \n \n501.10 - Gebäudemanagement \n\nUmzug öffentliches Gemeindearchiv \n\nDas öffentliche Gemeindearchiv wird vom Werkhof an den neuen, zentrumsnahmen Standort an der Allmend-\nstrasse 8 verlegt. Für den Umzug ist der Bereich Immobilien zuständig. Das Projekt wird im Jahr 2021 abgeschlos-\nsen. \n \n \n \n\n               \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 122/149 \n \n \n\n501.20 - Immobilienbewirtschaftung \n\nUmsetzung öffentliche Nutzung Villa Krämerstein \n\nMit dem neuen Mieter der Villa Krämerstein konnte geregelt werden, dass die Gemeinde Horw das Sockelge-\nschoss und die Terrasse der Villa Krämerstein jeweils ab Freitagnachmittag bis Samstagabend für Trauungen, \nHochzeiten und kulturelle Anlässe nutzen darf. Dafür wird bis Ende 2020 das Nutzungsreglement erarbeitet und \ndie Räumlichkeiten werden mit der notwendigen Infrastruktur und dem Mobiliar ausgestattet. \nAFP 2021: Das Projekt wird im Jahr 2021 abgeschlossen. \n\n \n501.30 - Portfolio Verwaltungsvermögen \n\nUmsetzung bedarfsgerechter Spielraum für Kinder \n\nKinder haben in einer Quartierspionage den Bedarf nach einer Verbesserung der Spielplätze geäussert. Ein Teil \nder Gelder aus dem Fonds für Spielpatz- und Freizeitanlagen soll in die Aufwertung der Spielräume fliessen.  \nAFP 2021: Umsetzung Spielplatz Schulhaus Mattli für Fr. 50'000.00.  \n\n \nBezug aus Fonds für Spielplätze \n\nDie Kosten für die "Umsetzung bedarfsgerechter Spielplatz" werden aus dem Spielplatzfonds finanziert. \n \nVermietung Stockwerkeigentum Allmendstrasse 8 \n\nDie Gemeinde verrechnet der Spitex Horw und dem Gemeindearchiv einen marktüblichen Mietzins. \n\nAFP 2021: Der Mietertrag Spitex Horw inkl. 4 Parkplätze und das öffentliche Gemeindearchiv beträgt \nFr. 271'800.00. Dem stehen zusätzliche Kosten von Fr. 55'600.00 gegenüber. \n \n\nVermietung Villa Krämerstein und Pförtnerhaus \n\nDie Villa Krämerstein und das Pförtnerhaus werden nach der Sanierung vermietet (siehe Bericht und Antrag \nNr. 1646 "Umbau und Sanierung Villa und Pförtnerhaus Krämerstein"). \nAFP 2021: Der Krämerstein wird ab 2021 vermietet. \n\n \n501.40 - Sicherheit (ohne Feuerwehr) \n\nÜbergeordnetes Sicherheitshandbuch \n\nIm Rahmen der allgemeinen Pflichten der Bundesverordnung über die Verhütung von Unfällen und Berufskrank-\nheiten ermitteln alle Arbeitgeber die in ihren Betrieben auftretenden Gefährdungen für die Sicherheit und Gesund-\nheit der Arbeitnehmenden und treffen die erforderlichen Schutzmassnahmen und Anordnungen nach anerkannten \nRegeln der Technik. Der Arbeitgeber hat die getroffenen Schutzmassnahmen und Schutzeinrichtungen regelmäs-\nsig zu überprüfen, insbesondere bei betrieblichen Veränderungen. Im Jahr 2020 wurden ein übergeordnetes Si-\ncherheitshandbuch erstellt (Fr. 43'000.00) und taktische Sicherheitsaudits durchgeführt (Fr. 16'000.00). In Zukunft \nsoll gestützt auf aktuelle Themen ein Selbstaudit durchgeführt werden.  \n \nTaktische Sicherheitsaudits  \n\nGemäss übergeordnetem Sicherheitshandbuch werden die taktischen Sicherheitsaudits jährlich durchgeführt und \ngehören damit zur Daueraufgabe. \n \nSicherheitsbeauftragter Gemeinde (SIBE) \n\nIm Jahr 2020 wird das übergeordnete Sicherheitshandbuch in Zusammenarbeit mit externen Spezialisten erarbei-\ntet. Für die Einführung und Umsetzung wird ab 2021 ein SIBE (Sicherheitsbeauftragter Gemeinde) verantwortlich \nsein. Der Aufwand SIBE wird mit der Einführung im Jahr 2021 ein Pensum von rund 50 Stellenprozent ausmachen. \nDanach wird sich dieser Aufwand auf ein 10 %-Pensum reduzieren. \n \nDefibrillatoren im öffentlichen Raum \n\nIm Rahmen der öffentlichen Sicherheit werden im Jahr 2020 Defibrillatoren im öffentlichen Raum beschafft. Das \nProjekt wird 2020 abgeschlossen. \n\n \n\n                                 \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 123/149 \n \n \n\n5. Investitionen \n \n\n         \n\n                                 \n\n5.1 Projekte der Investitionsrechnung \n \n\n         \n\n                                 \n\nProjektname \n \n\n2020 2021 2022 2023 2024 \n \n\nTotal inkl. \nVorjahre \n\n501.30 - Portfolio Verwaltungsver-\nmögen \n\n        \n\n400104 Archiv Gemeinde A 800,000 \n     \n\n800,000 \n420039 Erwerb Stockwerkeigentum \n\nStirnrüti \nA 500,000 520,000 \n\n    \n\n1,020,000 \n\n420046 Studie Erweiterung Schul-\nanlage Allmend \n\nA 250,000  \n    \n\n250,000 \n\n420047 Kindergärten 2019 / 2020 A 50,000 \n     \n\n50,000 \n420050 Planung Schulanlage All-\n\nmend \nA \n\n       \n\n420051 Doppelkindergarten Kirch-\nfeld \n\nA \n \n\n100,000 1,400,000 \n   \n\n1,500,000 \n\n420200 Rahmenkredit Instandset-\nzung LVV 2020 \n\nA 400,000 \n     \n\n400,000 \n\n420201 Rahmenkredit Instandset-\nzung LVV 2021 \n\nA \n \n\n940,000 \n    \n\n940,000 \n\n420202 Rahmenkredit Instandset-\nzung LVV ab 2022 \n\nA \n  \n\n500,000 500,000 500,000 \n \n\n1,500,000 \n\n420999 IR Immobilien A 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 \n \n\n250,000 \n434014 Kunstrasen Rasenfeld 2 A \n\n       \n\n434015 Umsetzung Seefeld 1. \nEtappe \n\nA \n \n\n250,000 2,400,000 \n   \n\n2,650,000 \n\n434018 Sanierung Aussensportan-\nlage roter Platz \n\nA 36,000 \n     \n\n299,549 \n\n434020 Seebad; Neubau + Sanie-\nrung Uferbereich \n\nA \n   \n\n100,000 1,000,000 \n \n\n1,100,000 \n\n434022 Vereinslokale Autobahn-\nüberdeckung \n\nA \n \n\n390,000 \n    \n\n390,000 \n\n440100 Erwerb Stockwerkeigentum \nBaufeld E \n\nA 4,193,375 \n     \n\n5,693,375 \n\n474005 Studienauftrag Friedhof A 120,000  \n    \n\n120,000 \nInvestitionsausgaben 6,399,375 2,250,000 4,350,000 650,000 1,550,000 \n\n  \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0 0 \n  \n\nNettoinvestitionen Leistungsgruppe 6,399,375 2,250,000 4,350,000 650,000 1,550,000 \n  \n\n \n\n                     \n\n                                 \n\n5.2 Globalbudget Investitionsrechnung \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n2020 2021 2022 2023 2024 \nInvestitionsausgaben 6,399,375 2,250,000* 4,350,000 650,000 1,550,000 \nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0 0 \nNettoinvestitionskosten 6,399,375 2,250,000 4,350,000 650,000 1,550,000 \n* Beschluss Einwohnerrat \n\n     \n\n \n\n                        \n\n                                 \n\n \n \n \n\n         \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 124/149 \n \n \n\n5.3 Bemerkungen Investitionen 2021 \n\n420039 - Erwerb Stockwerkeigentum Stirnrüti: \n\nIm Rahmen des Neubaus Stirnrüti (Grundstück Nr. 1650) wird die Gemeinde Räume für einen Kindergarten im \nStockwerkeigentum erwerben. Der Baubeginn ist ab August 2020 und der Bezug ist auf das Frühjahr 2022 für das \nSchuljahr 2022 vorgesehen.  \n \n420046 - Studie Erweiterung Schulanlage Allmend: \n\nDer Einwohnerrat hat das Projekt Schulanlage Allmend (inkl. Planung) auf die Jahre ab 2025 verschoben. \n \n420051 - Doppelkindergarten Kirchfeld: \n\nDie Schulraumplanung 2019 bis 2030 sieht vor, dass im Kirchfeld auf dem Grundstück der Kirchfeld AG ein Dop-\npelkindergarten erstellt werden soll. Damit soll der Kindergarten Hofmatt 2 (Holz Pavillon) und der Kindergarten \nNeumatt (Drittmiete) aufgehoben bzw. abgelöst werden. \n \n420201 - Rahmenkredit Instandsetzung LVV 2021: \n\nDiverse Instandsetzungen und Sanierungen der Liegenschaften im Verwaltungsvermögen (Basis STRATUS 2019)  \n \nIm Jahr 2021 sind folgende Massnahmen geplant: \n− Bereitstellung zusätzlicher Raumbedarf Schule im Schulhaus Hofmatt Fr. 180'000.00 \n− Photovoltaikanlage Schulanlage Kastanienbaum Fr. 250'000.00 \n− Photovoltaikanlage Schulhaus Hofmatt Fr. 80'000.00 \n− Ersatz Gebäudetechnik (Heizung und Lüftung) Horwerhalle Fr. 180'000.00 \n− Ersatz Schliessanlage mit SALTO, Sportgebäude Seefeld Fr. 50'000.00 \n− Bauliche Massnahmen zum Erhalt Palazzinen bis 2028 Fr. 100'000.00 \n− Bauliche Sanierungen diverse Objekte Fr. 100'000.00 \n\n \n420999 - IR Immobilien: \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n \n434015 - Umsetzung Seefeld 1. Etappe: \n\nIn der ersten Etappe Seefeld soll im Jahr 2021 die Projektumsetzung mit der Etappierung ausgearbeitet werden.  \n \n434022 - Vereinslokale Autobahnüberdeckung: \n\nDie Gemeinde beabsichtigt auf der Autobahnüberdeckung beim Abluftkamin, den Horwer Vereinen einen erschlos-\nsenen Platz zur Verfügung zu stellen. Die Pfadi Horw wird dort ihren Pavillon (Ex-Kindergarten Mattli) mit dem \nGlasdach aufstellen. Der ehemalige Kindergartenpavillon Stirnrüti wird von der Gemeinde aufgestellt und soll ver-\nschieden Vereinen zur Verfügung stehen. Es wird geprüft, ob dort als Standortvariante auch der Spycher der Egli \nZunft baulich möglich wäre. \n \n474005 - Studienauftrag Friedhof: \n\nDer Einwohnerrat hat die Umsetzung auf die Jahre ab 2025 verschoben. \n \n\n                                 \n\n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 125/149 \n \n \n\n                                 \n\n   \n\n8.15 Aufgabenbereich: 502 - Liegenschaften Finanzvermögen \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDie allgemeine Instandhaltung der Liegenschaften im Finanzvermögen wird analog der Vorjahre und aus der Ana-\nlyse von STRATUS-Applikationen erfolgen. Dabei werden die Massnahmen aus der Immobilienstrategie weiter um-\ngesetzt, entwickelt und dem Einwohnerrat zur Kenntnis gebracht.  \n\nDie sechs Wohnungen im Gebäude Kantonsstrasse 150, Emmi Vorsorgestiftung, sind seit Oktober 2020 bis auf \neine vermietet. \n\n \n\n   \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nFinanzvermögen sind jene Vermögenswerte, die nicht unmittelbar der Erfüllung öffentlicher Aufgaben dienen und \ndie veräussert werden können, ohne diese zu beeinträchtigen. Dem Finanzvermögen ist auch der vorsorgliche \nLanderwerb zuzuordnen, obwohl sich solche Käufe im Vorfeld der öffentlichen Aufgabenerfüllung bewegen. Wird \neine Liegenschaft nicht mehr für Verwaltungsaufgaben benötigt, wird sie dem Finanzvermögen zugeordnet.  \n\nMit dem Erwerb von bebauten oder unbebauten Grundstücken sichert sich die Gemeinde bei Bedarf Immobilien für \nden späteren Eigenbedarf, für Realersatz oder als Bodenreserve für die Steuerung und Entwicklung von Arealen, \nz.B. zur Abgabe an gemeinnützige Bauträger. \n\nDie Bewirtschaftung des vorhandenen Bestandes orientiert sich primär an der konsequenten Ausrichtung am Markt \nund dem optimalen Mitteleinsatz. Liegenschaften im Finanzvermögen können auch als Kapitalanlagen dienen. Die \nObjektstrategien werden in den Teilportfolios festgelegt. \n\nEs gibt folgende Strategiemöglichkeiten: \n− Halten: Die Liegenschaft wird gehalten. Substanzwerterhaltung durch fachgerechte Instandhaltung und In-\n\nstandsetzung. \n− Überprüfen: Bei der Liegenschaft werden die Rahmenbedingungen und die zukünftige Nutzung geklärt. Der \n\nUnterhalt wird auf die Instandhaltung beschränkt. \n− Entwickeln: Die Liegenschaft wird einer verbesserten oder neuen Nutzung zugeführt. \n− Verkauf/Abgabe: Die Liegenschaft wird an Dritte abgegeben (Verkauf, Baurecht, Tausch). \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nPortfolio Finanzvermögen \n\nDas Portfolio Finanzvermögen besteht aus folgenden Teilportfolios: \n− Im Teilportfolio Wohn- und Gewerbebauten sind diejenigen Grundstücke eingereiht, die nicht betriebsnotwen-\n\ndig sind und einen Ertrag bzw. eine Rendite generieren. \n− Im Teilportfolio Bauland sind diejenigen Grundstücke eingereiht, die nicht für gemeindeeigene Zwecke benötigt \n\nwerden oder als strategische Grundstückreserve für gemeindeeigene Interessen dienen. Eine Abgabe im Bau-\nrecht oder Verkauf wird fallweise beurteilt. \n \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nGemeinde: \n− Bericht und Antrag Nr. 1558 "Planungsbericht Immobilienstrategie der Gemeinde Horw" \n− Bericht und Antrag Nr. 1558A "Zusatzbericht Immobilienstrategie der Gemeinde Horw" \n\n \n\n   \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 126/149 \n \n \n\n                                 \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 \n502.10 - Portfolio Finanzvermögen \n\n  \n\nAnlagerendite (ohne Baurechte) % 4.90 4.90 \nGebäudeversicherungswert Liegenschaften \nFinanzvermögen \n\nMio. Fr. 28.98 27.24 \n\nGebäudevolumen Liegenschaften Finanzver-\nmögen \n\nm3 48,904 44,022 \n\nKurzfristiger Sanierungsbedarf LFV (bis 10 \nJahre) \n\nMio. Franken 6.10 6.70 \n\nLangfristiger Sanierungsbedarf LFV (mehr als \n20 Jahre) \n\nMio. Franken 1.80 1.50 \n\nLeerwohnungsbestand % 3.40 1.80 \nMittelfristiger Sanierungsbedarf LFV (10 - 20 \nJahre) \n\nMio. Franken 3.62 4.07 \n \n\n                           \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n \n\nEinheit 2020 2021 2022 2023 2024 \n502.10 - Portfolio Finanzvermögen \n\n     \n\nAnlagerendite (ohne Baurechte) % 4.90 4.90 4.90 4.90 4.90 \nGebäudeversicherungswert Liegen-\nschaften Finanzvermögen \n\nMio. Fr. 27.24 27.24 27.24 27.24 27.24 \n\nGebäudevolumen Liegenschaften Fi-\nnanzvermögen \n\nm3 44,022 44,022 44,022 44,022 44,022 \n\nKurzfristiger Sanierungsbedarf LFV \n(bis 10 Jahre) \n\nMio. Franken 5.90 5.99 5.92 5.71 5.60 \n\nLangfristiger Sanierungsbedarf LFV \n(mehr als 20 Jahre) \n\nMio. Franken 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 \n\nLeerwohnungsbestand % 2.80 1.50 1.50 1.50 1.50 \nMittelfristiger Sanierungsbedarf LFV ( \n10 - 20 Jahre) \n\nMio. Franken 4.30 4.01 3.60 3.56 3.50 \n \n\n                  \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2019 B 2020 B 2021 Abw. in \nCHF \n\nFP 2022 FP 2023 FP 2024 \n\n30 - Personalaufwand        \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebsauf-\nwand \n\n  15,700 15,700 15,840 15,682 15,525 \n\n34 - Finanzaufwand 978,659 833,601 785,751 -47,850 786,000 786,000 786,000 \n36 - Transferaufwand 40,000 40,000 40,000 0 40,800 41,616 42,448 \n39 - Interne Verrechnungen 727,988 420,500 504,000 83,500 504,000 504,000 504,000 \nTotal Aufwand 1,746,647 1,294,101 1,345,451 51,350 1,346,640 1,347,298 1,347,973 \n\n \n\n               \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 127/149 \n \n \n\n                                 \n\n42 - Entgelte -100 -33,000 -31,000 2,000 -31,310 -31,623 -31,939 \n44 - Finanzertrag -2,099,754 -1,876,756 -2,055,756 -179,000 -2,056,000 -2,056,000 -2,056,000 \nTotal Ertrag -2,099,854 -1,909,756 -2,086,756 -177,000 -2,087,310 -2,087,623 -2,087,939 \nBetrieblicher Leistungsauftrag -353,207 -615,655 -741,305 -125,650 -740,670 -740,325 -739,966 \n\n \n\n               \n\n330 - Abschreibungen Verwal-\ntungsvermögen 54,875       \n\n394 - Zinsen 1,566,124 581,590 1,473,393 891,803    \n\n397 - Umlagen 673,059 386,183 730,911 344,728 2,186,000 2,186,000 2,186,000 \nErgebnis KORE Globalbudget 1,940,851 352,119 1,463,000* 1,110,881 1,445,330 1,445,675 1,446,034 \n* Beschluss Einwohnerrat \n\n \n\n               \n\n                                 \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 \n \n\n2022 2023 2024 \n502.10 - Portfolio Finanzvermögen \n\n       \n\nMiete STWEG Kantonsstrasse \n148/150 (Emmi) \n\n590127 -30,000 -110,600 \n \n\n-119,900 -119,900 -119,900 \n\nBaurecht  BG Pilatus Allmendstrasse \n8 (Baufeld E) \n\n590140 -174,000 -174,000 \n \n\n-174,000 -174,000 -174,000 \n\nBaurecht Stirnrüti (GS-Nr. 1650) 590140 -72,000 -120,000 \n \n\n-120,000 -120,000 -120,000 \n\nTotal Aufgabenänderungen \n \n\n-276,000 -404,600 \n \n\n-413,900 -413,900 -413,900 \n \n\n            \n\n                                 \n\n502.10 - Portfolio Finanzvermögen \n\nMiete STWEG Kantonsstrasse 148/150 (Emmi) \n\nIm Neubau Emmi (Grundstück Nr. 485, Kantonsstrasse 148/150) hat die Gemeinde im Erdgeschoss 6 Wohnungen \nmit 4 Einstellhallenplätzen im Stockwerkeigentum erworben. Die Wohnungen werden alle zu marktüblichen Miet-\nzins vermietet.  \nAFP 2021: Das Projekt wird im Jahr 2021 abgeschlossen. \n\n \nBaurecht BG Pilatus Allmendstrasse 8 (Baufeld E) \n\nDie BG Pilatus muss gemäss Baurechtsvertrag der Gemeinde einen jährlicher Baurechtzins von Fr 174'000.00 ver-\ngüten. Die Gemeinde bezahlt für das STWEG (Räume Spitex & Gemeindearchiv) einen jährlichen Baurechtszins \nvon Fr. 20'000.00. \nAFP 2021: Das Projekt wird im Jahr 2021 abgeschlossen. \n\n \nBaurecht Stirnrüti (GS-Nr. 1650) \n\nDie Firma SACASA AG muss gemäss Baurechtsvertrag der Gemeinde einen jährlicher Baurechtzins von \nFr. 120'000.00 vergüten. Bis zur rechtsgültigen Baubewilligung war der Baurechtzins auf 60 % reduziert. Seit der \nBaubewilligung wird anteilsmässig der Baurechtzins für das Jahr 2020 (Fr. 100'000.00) verrechnet. Die Gemeinde \nbezahlt der für das STWEG (Kindergarten Stirnrüti) einen jährlichen Baurechtszins von Fr. 7'400.00. \nAFP 2021: Das Projekt wird im Jahr 2021 abgeschlossen. \n\n \n\n               \n\n                                 \n\n \n \n \n \n \n \n\n         \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 128/149 \n \n \n\n5. Investitionen \n \n\n   \n\n \n\n                           \n\n5.1 Projekte der Investitionen ins Anlagevermögen \n \n\n         \n\nGemäss Gesetz über den Finanzhaushalt und Gemeindeordnung liegen mit Ausnahme von Liegenschaftskäufen \nund -verkäufen die Anlagen ins Finanzvermögen in der Kompetenz des Gemeinderates.  \n \nDem Einwohnerrat werden deshalb im AFP die geplanten Anlagen ins Finanzvermögen nicht zur Genehmigung, \nsondern zur Kenntnisnahme vorgelegt. \n \n\n         \n\n                                 \n\nProjektname \n \n\n2020 2021 2022 2023 2024 \n \n\nTotal inkl. \nVorjahre \n\n502.10 - Portfolio Finanzvermögen \n        \n\n499025 Rahmenkredit Instandset-\nzung LFV \n\nA 600,000 500,000 500,000 500,000 500,000 \n \n\n3,550,000 \n\n499026 Erwerb Stockwerkeigentum \nEmmi Areal \n\nA 1,000,000 120,000 \n    \n\n3,120,000 \n\n499900 IR Liegenschaften Finanz-\nvermögen \n\nA 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 \n \n\n300,000 \n\nInvestitionsausgaben 1,650,000 670,000 550,000 550,000 550,000 \n  \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0 0 \n  \n\nNettoinvestitionen Leistungsgruppe 1,650,000 670,000 550,000 550,000 550,000 \n  \n\n \n\n                     \n\n                                 \n\n                                 \n\n5.3 Bemerkungen Investitionen 2021 \n\n499025 - Rahmenkredit Instandsetzung LFV: \n\nRahmenkredit für diverse Instandsetzungen und Sanierungen der Liegenschaften im FV (STRATUS), welche heute \nnoch nicht alle im Detail vorliegen.  \n \nIm Jahr 2021 sind unter anderem folgende Arbeiten geplant: \n− Photovoltaikanlagen Schulhaus Biregg und Roseneggweg 2: Fr. 120'000.00 \n− Roggeren 8; Ersatz Fenster, Beläge, Oberflächen: Fr. 120'000.00 \n− Zumhofstrasse; Ersatz Sanitär und Küchen: Fr. 70'000.00 \n− Roseneggweg 2; Ersatz Sonnenstoren Fr. 40'000.00 \n− Schulhaus Biregg; Ersatz roter Platz: Fr. 80'000.00 \n− Unterflursammelstelle Baufeld E: Fr. 80'000.00 \n− Diverses: Fr. 240'000.00 \n \n499026 - Erwerb Stockwerkeigentum Emmi Areal: \n\nIm Neubau der Emmi Vorsorgestiftung, Grundstück Nr. 485 (Kantonsstr. 150), hat die Gemeinde im EG 6 Wohnun-\ngen mit 4 EHP erworben. Die Schlusszahlung wird nach Vorliegen der Schlussrechnung (ca. 31.03.2021) fällig. \n \n499900 - IR Liegenschaften Finanzvermögen: \n\nGemäss Finanzreglement werden die internen Leistungen den relevanten Investitionsprojekten verrechnet. In der \nBudgetphase werden diese Leistungen pro Aufgabenbereich geschätzt. Mit Hilfe der Leistungserfassung werden \ndie effektiven Kosten beim Rechnungsabschluss bei den betroffenen Investitionen verbucht. \n\n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 129/149 \n \n \n\n                                 \n\n   \n\n8.16 Aufgabenbereich: 503 - Feuerwehr \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nWie in vielen anderen Gemeinden stellt die personelle Rekrutierung eine der grösseren Herausforderungen der \nFeuerwehr dar. Der aktuelle Mannschaftsbestand von ca. 100 Personen kann aber mit einer attraktiven Gestaltung \nder Organisation, hervorragender Infrastruktur und gezielten Werbemassnahmen sichergestellt werden. \n\nDie Gerätschaften, das Material und die Fahrzeugflotte sind zweckmässig und in einem sehr guten Zustand. Dieser \nwird mit langfristiger Finanzplanung und durch Ersatzbeschaffungen aufrechterhalten. Die Feuerwehreinnahmen \n(sprich Feuerwehrpflichtersatzabgaben) sind in den letzten Jahren, bedingt durch die demografische Altersvertei-\nlung, zurückgegangen. Mit den neuen bewilligten und geplanten Bebauungsplänen kann aber in Zukunft mit einem \nZuwachs der Zahlungspflichtigen (Alter 18 bis 50 Jahre) gerechnet werden. Damit wäre die Stabilisierung der Ein-\nnahmen ohne Erhöhung der Ersatzabgaben sichergestellt. \n\n \n\n   \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDie Feuerwehr Horw ist für Rettungen, die allgemeine Schadenwehr inkl. Brandbekämpfung und Elementarscha-\ndenbewältigung zuständig und trägt dadurch einen wesentlichen Teil zum Bevölkerungsschutz bei. Sie löst zusätz-\nlich Aufgaben wie Öl-, Chemie- und Strahlenwehr. Der Kanton überträgt bestimmte Aufgaben an Stützpunktfeuer-\nwehren, welche dafür speziell ausgerüstet und ausgebildet sind. \n\n \n\n   \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nFeuerwehr \n\nDie Aufgabe der Feuerwehr Horw ist es, die unverzügliche und geordnete Hilfeleistung inner- und ausserhalb des \nGemeindegebietes zu gewährleisten. \n\nDie Feuerwehr ist innert Minuten einsatzbereit und leistet Einsätze, welche Stunden bis einige Tage dauern können. \nIm Durchschnitt rückt die Feuerwehr Horw im Jahr zu ca. 60 Hilfeleistungen aus. Nachbar- und Stützpunkthilfe ge-\nwährleisten die gegenseitige Unterstützung. Die Zusammenarbeit mit der Polizei und den Rettungsdiensten ist ein-\ngespielt. Für spezielle Aufgaben werden private Unternehmungen (z.B. Bauunternehmen oder Kanalisationsreini-\ngungsfirmen) hinzugezogen. Zusätzlich können zur Unterstützung die Mittel anderer Partnerorganisationen beigezo-\ngen werden. \n\nDas Feuerwehrwesen ist bezüglich Rekrutierung und Personal, Organisation, Ausrüstung, Ausbildung sowie Finan-\nzierung kantonal geregelt. Im Kanton Luzern wird dies durch die Gebäudeversicherung sichergestellt und zusam-\nmen mit den einzelnen Gemeinden koordiniert. \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton: \n− SRL 740 Gesetz über den Feuerschutz \n− SRL 740a Verordnung zum Gesetz über den Feuerschutz \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n    \n \n \n\n   \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 130/149 \n \n \n\n3. Messgrössen \n \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 \n503.01 - Feuerwehr \n\n  \n\nEinsätze Feuerwehr Brandbekämpfung Anzahl pro Jahr 7 14 \nEinsätze Feuerwehr Elementarschaden Anzahl pro Jahr 33 47 \nEinsätze Ölwehr Anzahl pro Jahr 7 2 \nFehlalarme Anzahl pro Jahr 15 13 \nMannschaftsgrösse Feuerwehr Bestand per 31.12. 102 98 \nMannstunden Summe pro Jahr 1119 1,515 \nStellenplan Verwaltung im Bereich Feuerwehr 100 -% Stellen 0.20 0.20 \n\n \n\n                           \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n \n\nEinheit 2020 2021 2022 2023 2024 \n503.01 - Feuerwehr \n\n     \n\nMannschaftsgrösse Feuerwehr Bestand per 31.12. 95 95 95 95 95 \nStellenplan Verwaltung im Bereich  \nFeuerwehr \n\n100 -% Stellen 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 \n \n\n                  \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2019 B 2020 B 2021 Abw. in \nCHF \n\nFP 2022 FP 2023 FP 2024 \n\n30 - Personalaufwand 300,231 297,400 298,550 1,150 296,010 293,050 290,119 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsauf-\nwand 132,148 164,060 162,470 -1,590 160,380 158,776 157,188 \n\n34 - Finanzaufwand 30 2,500 2,500 0 2,000 2,000 2,000 \n35 - Einlagen in Fonds und Spezi-\nalfinanzierungen 39,902 120 21,601 21,481 34,000 41,000 51,000 \n\n39 - Interne Verrechnungen 2,711 2,970 3,000 30 3,000 3,000 3,000 \nTotal Aufwand 475,021 467,050 488,121 21,071 495,390 497,826 503,307 \n\n \n\n               \n\n40 - Fiskalertrag   -2,000 -2,000 -2,071 -2,133 -2,198 \n42 - Entgelte -627,720 -542,300 -610,700 -68,400 -617,110 -623,281 -629,514 \n44 - Finanzertrag -1,217       \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen \n\n -111,330  111,330    \n\n46 - Transferertrag -26,000 -26,000 -26,000 0 -26,520 -27,050 -27,591 \nTotal Ertrag -654,937 -679,630 -638,700 40,930 -645,701 -652,464 -659,303 \nBetrieblicher Leistungsauftrag -179,916 -212,580 -150,579 62,002 -150,311 -154,638 -155,996 \n\n \n\n               \n\n330 - Abschreibungen Verwal-\ntungsvermögen 125,356 177,068 183,786 6,718 177,000 183,500 188,000 \n\n394 - Zinsen 38,966 89,300 37,828 -51,472    \n\n397 - Umlagen 26,263 -43,488 -60,902 -17,414 -26,215 -28,950 -31,831 \n494 - Zinsen -10,669 -10,300 -10,133 167    \n\nErgebnis KORE Globalbudget 0 0 0* 0 0 0 0 \n* Beschluss Einwohnerrat \n\n \n\n               \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 131/149 \n \n \n\n                                 \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 \n \n\n2022 2023 2024 \n503.01 - Feuerwehr \n\n       \n\nSaldo Spezialfinanzierung Feuerwehr 510590 -111,330 21,859 \n \n\n24,000 23,000 23,000 \nTotal Aufgabenänderungen \n\n \n\n-111,330 21,859 \n \n\n24,000 23,000 23,000 \n \n\n            \n\n                                 \n\n503.01 - Feuerwehr \n\nSaldo Spezialfinanzierung Feuerwehr \n\nDie Spezialfinanzierung Feuerwehr wird durch den Fonds im Eigenkapital ausgeglichen. Ein negativer Saldo be-\ndeutet ein Bezug und ein positives Vorzeichen beim Saldo bedeutet eine Einlage in den Fonds.  \n\n \n\n               \n\n                                 \n\n5. Investitionen \n \n\n         \n\n                                 \n\n5.1 Projekte der Investitionsrechnung \n \n\n         \n\n                                 \n\nProjektname \n \n\n2020 2021 2022 2023 2024 \n \n\nTotal inkl. \nVorjahre \n\n503.01 - Feuerwehr \n        \n\n414007 Ersatzbeschaffungen Feu-\nerwehr 2020 \n\nA 45,000 \n     \n\n30,000 \n  \n\nE - 15,000 \n      \n\n414008 Ersatzbeschaffungen Feu-\nerwehr 2021 \n\nA \n \n\n50,000 \n    \n\n50,000 \n\n414009 Ersatzbeschaffungen Feu-\nerwehr ab 2022 \n\nA \n  \n\n100,000 70,000 50,000 \n \n\n160,000 \n  \n\nE \n  \n\n- 35,000 - 25,000 0 \n  \n\nInvestitionsausgaben 45,000 50,000 100,000 70,000 50,000 \n  \n\nInvestitionseinnahmen - 15,000 0 - 35,000 - 25,000 0 \n  \n\nNettoinvestitionen Leistungsgruppe 30,000 50,000 65,000 45,000 50,000 \n  \n\n \n\n                     \n\n                                 \n\n5.2 Globalbudget Investitionsrechnung \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n2020 2021 2022 2023 2024 \nInvestitionsausgaben 45,000 50,000* 100,000 70,000 50,000 \nInvestitionseinnahmen -15,000 0 -35,000 -25,000 0 \nNettoinvestitionskosten 30,000 50,000 65,000 45,000 50,000 \n* Beschluss Einwohnerrat \n\n     \n\n \n\n                        \n\n                                 \n\n5.3 Bemerkungen Investitionen 2021 \n\n414008 - Ersatzbeschaffungen Feuerwehr 2021: \n\nBei der Feuerwehr steht der Ersatz Feuerwehrhelme an (altershalber). \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 132/149 \n \n \n\n                                 \n\n   \n\n8.17 Aufgabenbereich: 504 - Werkdienste \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDie Werkdienste sind heute in personeller Hinsicht mit guten Fachleuten besetzt. In technischer Hinsicht \n(Gebäude, Fahrzeuge, Maschinen und Werkzeuge) sind die Werkdienste auf einem guten Niveau. Der \ntechnische Fortschritt wird laufend geprüft und nach Möglichkeit umgesetzt. \nDie Werkdienste sind unter der neuen Führungsstruktur gut unterwegs. Die Erledigung administrativer Ar-\nbeiten durch ein Sekretariat im Teilpensum hat sich bewährt. Die Abfalltour konnte mit zwei Teilpensen neu \norganisiert werden.    \nIm Hinblick auf die Entwicklung LuzernSüd wird ein alternativer Standort für den Werkhof benötigt (S-Bahn \nHaltestelle "Horw Süd"). \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDie Werkdienste sind für die Hauptaufgaben Betrieb und Unterhalt von Strassen, Wegen, Plätzen und Grünan-\nlagen, den betrieblichen Unterhalt der Gewässer und die Abfallbeseitigung zuständig. Zur effizienten Leis-\ntungserbringung wird in Einzelfällen die Kooperation mit Privaten geprüft und sichergestellt. \n\nDer Aufgabenbereich 504 – Werkdienste, ist organisatorisch dem Immobilien- und Sicherheitsdepartement \nzugeordnet und umfasst folgende Leistungsgruppen: \n− Ressourcen Werkdienste \n− Betrieblicher Strassenunterhalt \n− Unterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen \n− Gewässerunterhalt \n− Interne Aufträge \n− Externe Aufträge \n\nDie Leistungsbeschreibung befindet sich bei der jeweiligen Leistungsgruppe. \n \n\n   \n\n                                 \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nRessourcen Werkdienste \n\nDer Werkdienst ist für die Hauptaufgaben Betrieb und Unterhalt von Strassen, Wegen und Plätzen, Grünanla-\ngen, betrieblicher Unterhalt der Gewässer und der Abfallbeseitigung zuständig. Er geht wirtschaftlich mit sei-\nnen Ressourcen um. Die Mitarbeiter des Werkdienstes üben einen freundlichen Umgang mit den Kunden \n(Bürgern) aus. Die Werkdienste tragen wesentlich zur Imagepflege der Gemeinde Horw bei. \nIn den Bereichen Verkehr, Grün- und Sportanlagen sowie Gewässer arbeitet der Werkhof eng mit dem Baude-\npartement und der Abteilung Immobilien zusammen.  \nDie Zusammenarbeit mit den anderen Bereichen der Gemeinde Horw wird mit internen Aufträgen im Detail \ngeregelt.  \nDas Gebäude Werkhof gehört zum Leistungsauftrag Immobilien. Dem Werkhof werden die Kosten als Umlage \nbelastet.  \nDer Fahrzeug- und Maschinenpark ist modern, zweckmässig und entspricht den Anforderungen. Die Ersatzbe-\nschaffungen erfolgen geplant und zukunftsgerichtet. Fahrzeuge und Geräte werden - wo sinnvoll - bei der Be-\nschaffung mit der neuesten Technik ausgestattet und der Schadstoffausstoss entspricht den Umweltvorschrif-\nten. Der Maschinen- und Gerätepark wird nach Möglichkeit von den Werkdiensten unterhalten. \n\n   \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 133/149 \n \n \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nGemeinde: \n− Nr. 320 Verwaltungsverordnung über die Organisation der Gemeindeverwaltung (Organisationsverord-\n\nnung) \n \n\nBetrieblicher Strassenunterhalt \n\nWirtschaftlicher betrieblicher Unterhalt (Reinigung, Winterdienst, Reparaturen, Grünpflege, Unterstützung), \nEinhaltung der Normen SN (Schweizer Norm) und VSS (Schweizerischer Verband der Strassen- und Ver-\nkehrsfachleute) \n\nDer Auftrag enthält folgende Aufgaben: \n\nReinigung: \n− Bei Kantonsstrassen innerorts ist die Gemeinde für die Reinigung der Fahrbahn, der Trottoirs, Rad- und \n\nGehwege zuständig. \n− Die Reinigung der öffentlichen Strassen erfolgt in 1. Priorität.  \n− Fasnacht: Reinigen Umzugsroute und Plätze.  \n− Reinigen verschmutzter Strassen und Ölwehreinsätze, Verrechnung wenn Verursacher bekannt. \n− Bei Privatstrassen sind die Eigentümerinnen und Eigentümer für den Unterhalt zuständig. Gemäss Stras-\n\nsenreglement Nr. 630 der Gemeinde Horw übernimmt die Gemeinde diese Aufgabe auf zusehen hin. Ein \nRechtsanspruch besteht nicht. Der betriebliche Unterhalt der Privatstrassen erfolgt nicht prioritär. \n\n− Alle Einlaufschächte (inkl. Privatstrassen) werden 1x pro Jahr mit einem Saug-/Pumpwagen entleert und \ngereinigt. Die Entsorgung des Schlamms erfolgt gemäss Auflagen des Umweltschutzgesetzes. \n\nWinterdienst: \nGemäss § 80 Strassengesetz ist bei Kantonsstrassen innerorts die Gemeinde für den Winterdienst auf den \nTrottoirs, Rad- und Gehwegen zuständig. Der Winterdienst wird nach den VSS-Normen und gemäss "Konzept \nWinterdienst Gemeinde Horw" durch die Werkdienste organisiert und umgesetzt. \n\nReparaturen: \n− Einlaufschächte \n− Belagsreparaturen \n− Signalisationen \n− Barrieren \n\nGüterstrassen \n\nWanderwege: \nÜbrige betriebliche Aufgaben wie Signalisation, Verkehrsgrün intensiv und extensiv, Unterhalt von Naturstras-\nsen und Wanderwegen \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton: \n− SRL 755 Strassengesetz; § 80 \n− Schweizerischer Verband der Strassen- und Verkehrsfachleute:  \n− VSS-Normen \n\n \nUnterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen \n\nDer Unterhalt und die Pflege der Grünflächen und Freizeitanlagen beinhaltet gemäss separatem Pflegeplan \nfolgende Leistungen: \n− Unterhalt und Pflege der gesamten Aussen- und Sportanlagen Seefeld (gebundener Auftrag des Bereichs \n\nImmobilien) (exkl. Kunstrasenplatz und Beachballplatz)  \n− Unterhalt und Pflege der gesamten Aussen- und Sportanlage Allmend (gebundener Auftrag des Bereichs \n\nImmobilien) \n− Unterhalt und Pflege der gesamten Aussen- und Sportanlage Spitz (gebundener Auftrag des Bereichs \n\nImmobilien) \n− Unterhalt Vita Parcours \n− Unterhalt der Picknickplätze, Rast- und Ruheplätze, Badeplätze  \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 134/149 \n \n \n\n− Die öffentlichen WC-Anlagen Rüteli und EAWAG werden an Samstagen sowie an Sonn- und Feiertagen \nin den Monaten Mai bis September durch die Werkdienste kontrolliert. \n\n− Öffentliche Spielplätze inklusive Schulhausspielplätze werden einmal pro Jahr komplett sicherheitstech-\nnisch überprüft. Die visuellen Kontrollen erfolgen wöchentlich, die operativen monatlich. Die Prüfungser-\ngebnisse aller Spielplätze werden auf separaten Kontrollblättern festgehalten.  \n\n− Unterhalt und Reparatur Spielgeräte \n− Unterhalt und Pflege Seebad (Schilf- und Heckenschnitte), vor und nach Badesaison \n− Unterhalt der Ruhebänke \n \n\nGewässerunterhalt \n\nBachreinigung, Bewirtschaftung Geschiebesammler) \n\nDer Auftrag enthält folgende Aufgaben: \n− Betrieblicher Unterhalt der Bachläufe, Böschungen \n− Mithilfe bei Neophytenbekämpfung \n− Betrieblicher Unterhalt der Schlammsammler und Kiesfänger \n− Kontrolle, Überwachung und betrieblicher Unterhalt Hochwasserrückhaltebecken (HWRB) Steinibach \n− Separate sofortige Kontrolle aller Bauwerke inkl. Bachrechen nach ergiebigen Niederschlägen oder nach \n\nUnwettern. Die Kontrollergebnisse werden auf separaten Kontrollblättern festgehalten. \n− Verfassen jährlicher Wuhrbericht \n− Leeren und Füllen der Brunnenanlagen auf den Spielplätzen während der Winterzeit \n− Entleerung Dusche Beachvolleyfeld während der Winterzeit \nRechtliche Grundlagen: \n \nKanton: \n− SRL 703 Vollzugsverordnung zum Einführungsgesetz zum Bundesgesetz über den Schutz der Gewässer \n\n(Kantonale Gewässerschutzverordnung) \n− SRL 717 Verordnung zum Schutz der Hecken, Feldgehölze und Uferbestockungen \n\n \nInterne Aufträge \n\nDiese Aufträge werden nicht durch den Gemeinderat als zwingend vergeben. Die Aufträge basieren auf einem \nfreiwilligen Auftragsverhältnis zwischen dem Werkhof und einer anderen Dienststelle. Diese Aufträge werden \ngemäss Auftrag intern verrechnet.  \n\nEs werden folgende Aufträge wahrgenommen: \n− Auftrag Marktwesen \n− Unterhalt Aussenanlagen Schulliegenschaften und Friedhof (z. B. Baumschnitte) \n− Unterhalt Bushaltestellen (Reinigung, Leerung Abfallbehälter) \n− Auftrag Wasserversorgung (Mithilfe bei Wasserleitungsdefekten, Mithilfe Leitungsspülungen, Wasserver-\n\nsorgung Schiebertafeln montieren) \n− Mithilfe bei Erdbestattungen \n− Auftrag Siedlungsentwässerung (betrieblicher Unterhalt der Anlagen, Organisation und Umsetzung Pikett-\n\ndienst, monatliche Abrechnungen des betrieblichen Unterhaltes an REAL) \n− Aufträge Natur- und Umweltschutz (Baumschnitte, in eigener Regie und Dritte, Pflege Naturbiotope, He-\n\ncken und Sträucher)  \n− Tiefbauamt Speedy stellen und auswerten \n− Diverse weitere interne Aufträge \n\n \nExterne Aufträge \n\nDie Werkdienste nehmen diverse Klein-Aufträge zugunsten externer Kunden wahr. Diese Aufträge werden \nden Bestellern in Rechnung gestellt. Diese Rechnungen können über einen ausgewiesenen Sponsoringbeitrag \nausgeglichen werden. \n\nBeispiele: \n− Aufträge zugunsten Events (Konzerte, Ausstellungen etc.) \n− Lucerne Marathon: Hin und Rücktransporte Festmobiliar, Reinigen nach Anlass \n− Hin- und Rücktransport Samariterwagen gemäss Bestellung \n− Strassenreinigung und Transport Hinterländerfest \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 135/149 \n \n \n\n \n\n \n\n                                 \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 \n504.01 - Ressourcen Werkdienste \n\n  \n\nAnzahl Mitarbeiter (ohne Lehrlinge) Anzahl per 31.12. 15 14 \nEinsatzstunden Werkdienste Leistungsstunden pro \n\nJahr \n24,244 25,110 \n\nPersonalkosten pro verrechnete Leis-\ntungsstunde \n\nFr. pro Stunde 60.00 71.67 \n\nStellenplan Verwaltung Anzahl 100%-Stellen 15.00 14.00 \nVersicherungswert Fahrzeuge Wert 31.12. 920,000.00 920,000.00 \n \n504.02 - Betrieblicher Strassenunterhalt \n\n  \n\nEinsatzstunden Werkdienste Strassen-\nunterhalt \n\nLeistungsstunden pro \nJahr \n\n4,349 5,205 \n\nStrassenlänge Gemeindestrasse Km 25.50 25.50 \nStrassenlänge Güterstrassen Km 26.00 26.00 \nStrassenlänge Privatstrassen Km 28.00 28.00 \nTrottoirlänge Gemeindestrassen Km 42.00 42.00 \nTrottoirlänge Privatstrassen Km 9.00 9.00 \nWanderwegnetz Km 40.00 40.00 \n \n504.03 - Unterhalt Grünflächen und Freizeitanlagen \n\n  \n\nAnzahl Fälle Vandalismus inkl. Graffiti Summe pro Jahr 30 24 \nAnzahl Öffentliche Spielplätze Anzahl 15 15 \nAnzahl Ruhebänke Anzahl per 31.12. 216 216 \nEinsatzstunden Werkdienste Grünflä-\nchen/Freizeitanlagen \n\nStunden pro Jahr 1,505 1,671 \n\nPflegefläche Grünflächen/Sportanlagen Fläche in m2 21,201 21,201 \n \n504.04 - Gewässerunterhalt \n\n  \n\nAnzahl Reinigungen Geschiebesamm-\nler/Bachrechen \n\nAnzahl 6.00 4.00 \n\nEinsatzstunden Werkdienste Gewäs-\nserunterhalt \n\nSumme Einsatzstun-\nden (ohne Lehrling) \n\n514 418 \n\n \n504.10 - Interne Aufträge \n\n  \n\nLeistungsstunden Werkdienste interne \nAufträge \n\nSumme pro Jahr 9,088 9,462 \n\n \n504.20 - Externe Aufträge \n\n  \n\nEinsatzstunden Werkdienste externe \nAufträge \n\nSumme Einsatzstun-\nden pro Jahr \n\n32 114 \n \n\n                        \n\n                                 \n\n    \n \n\n      \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 136/149 \n \n \n\n \n \n\n                                 \n\n3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n\n      \n \n\n      \n \n\nEinheit 2020 2021 2022 2023 2024 \n504.01 - Ressourcen Werkdienste \n\n     \n\nPersonalkosten pro verrechnete Leis-\ntungsstunde \n\nFr. pro Stunde 60.10 60.00 60.00 60.00 60.00 \n\nStellenplan Verwaltung Anzahl 100%-Stellen 14.40 14.40 14.40 14.40 14.40 \n \n\n               \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2019 B 2020 B 2021 Abw. in \nCHF \n\nFP 2022 FP 2023 FP 2024 \n\n30 - Personalaufwand 1,381,306 1,382,480 1,351,135 -31,345 1,337,490 1,324,115 1,310,874 \n31 - Sach- + Übriger Betriebs-\naufwand 497,374 644,170 536,670 -107,500 531,630 526,314 521,051 \n\n34 - Finanzaufwand 800       \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spe-\nzialfinanzierungen \n\n 4,830 4,830     \n\n36 - Transferaufwand 40,000 40,000 40,000  40,800 41,616 42,448 \n39 - Interne Verrechnungen -1,010,358 -1,057,900 -943,300 114,600 -945,000 -945,000 -945,000 \nTotal Aufwand 909,122 1,013,580 989,335 -24,245 964,920 947,045 929,373 \n\n \n\n            \n\n42 - Entgelte -72,664 -52,750 -63,550 -10,800 -64,640 -65,286 -65,939 \n43 - Verschiedene Erträge -928       \n\nTotal Ertrag -73,592 -52,750 -63,550 -10,800 -64,640 -65,286 -65,939 \nBetrieblicher Leistungsauftrag 835,531 960,830 925,785 -35,045 900,280 881,759 863,434 \n\n \n\n            \n\n330 - Abschreibungen Verwal-\ntungsvermögen 82,274 85,364 94,451 9,087 105,000 111,000 88,000 \n\n394 - Zinsen 9,584 9,791 9,888 97    \n\n397 - Umlagen 476,031 520,386 573,299 52,914 561,720 560,820 558,600 \nErgebnis KORE Globalbudget 1,403,420 1,576,370 1,603,423* 27,053 1,567,000 1,553,579 1,510,034 \n* Beschluss Einwohnerrat \n\n \n\n            \n\n                                 \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\nKeine Aufgabenänderungen \n\n \n\n                           \n\n                                 \n\n \n \n \n \n \n \n\n         \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 137/149 \n \n \n\n \n \n5. Investitionen \n\n \n\n                                 \n\n5.1 Projekte der Investitionsrechnung \n \n\n         \n\n                                 \n\nProjektname \n \n\n2020 2021 2022 2024 \n \n\nTotal inkl. \nVorjahre \n\n504.01 - Ressourcen Werkdienste \n       \n\n462909 Ersatzbeschaffungen Werk-\nhof 2020 \n\nA 210,000 \n    \n\n185,000 \n  \n\nE - 25,000 \n     \n\n462910 Ersatzbeschaffungen Werk-\nhof 2021 \n\nA \n \n\n300,000 \n   \n\n280,000 \n  \n\nE \n \n\n- 20,000 \n    \n\n462911 Ersatzbeschaffungen Werk-\nhof ab 2022 \n\nA \n  \n\n65,000 190,000 \n \n\n225,000 \n  \n\nE \n  \n\n- 5,000 - 25,000 \n  \n\nInvestitionsausgaben 210,000 300,000 65,000 190,000 \n  \n\nInvestitionseinnahmen - 25,000 - 20,000 - 5,000 - 25,000 \n  \n\nNettoinvestitionen Leistungsgruppe 185,000 280,000 60,000 165,000 \n  \n\n \n\n                  \n\n                                 \n\n5.2 Globalbudget Investitionsrechnung \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n2020 2021 2022 2024 \nInvestitionsausgaben 210,000 300,000* 65,000 190,000 \nInvestitionseinnahmen -25,000 -20,000 -5,000 -25,000 \nNettoinvestitionskosten 185,000 280,000 60,000 165,000 \n* Beschluss Einwohnerrat \n\n    \n\n \n\n                     \n\n                                 \n\n5.3 Bemerkungen Investitionen 2021 \n\n462910 - Ersatzbeschaffungen Werkhof 2021: \n\nErsatz für die bestehende Strassenreinigungsmaschine der Marke Hochdorfer MFH 2500. Jg.19.07.2010, aktuelle \nBetriebsstunden 6'881 h, bei Eintausch ca. 7'300 h, dies entspricht etwa 146'000 gefahrene km, Treibstoff Diesel.  \n \nGeplant ist eine Elektro-Betriebene Strassenreinigungsmaschine anzuschaffen. \nAnschaffungskosten ca. Fr. 280’000.00,  \nInstallationskosten Stromanschluss im Werkhof ca. Fr. 20'000.00 \nVorteile: leiser, umweltfreundlicher, sparsamer im Verbrauch, Unterhaltskosten sollten geringer ausfallen \nNachteile: hoher Anschaffungspreis und spezielle Einrichtungskosten für Strombezug \n \n\n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 138/149 \n \n \n\n                                 \n\n   \n\n8.18 Aufgabenbereich: 505 - Abfall \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nDie wöchentlichen Sammlungen des Hauskehrichts und die regelmässige Entleerung der rund 280 Kehrichtbehälter \nfunktionieren einwandfrei. Die Quartiersammelstellen wurden in den letzten Jahren auf Unterflursammelstellen um-\ngerüstet. Die Überflursammelstelle Biregg befindet sich bei der Busschleife. Geplant ist eine Verschiebung des \nStandortes, da am bestehenden Standort keine Unterflursammelstelle möglich ist. Aufgrund diverser Einsprachen \nund fehlendem Lärmgutachten Seite REAL ist die Umsetzung im Moment zum Stillstand gekommen. Weiterhin un-\ngelöst ist die Problematik Ökihof, welcher von REAL betrieben wird und der Stadt Luzern (linkes Ufer), der Stadt \nKriens und der Gemeinde Horw dient. \n\nEin ungelöstes Problem stellt das Littering dar, Dieses findet an schönen Sommertagen bei den Freizeitanlagen am \nSee (Winkel und Rüteli) und auch auf den Picknickplätzen auf der Halbinsel statt. Für die Mitarbeiter des Werk-\ndienstes ist dies eine Herkulesaufgabe, welche auch einen enormen Zeitaufwand für die Reinigung erfordert. Zer-\nbrochene Flaschen am Seeufer und teilweise Sachbeschädigungen gehören leider auch zur Tagesordnung. Mit der \nGruppe der Abfalltaucher werden jährlich die Verunreinigungen im Bereich der Badeplätze gezielt gesammelt. Es \nwerden geeignete Massnahmen geprüft. \n\n \n\n   \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDie Werkdienste stellen in Zusammenarbeit mit REAL die gesetzlich vorgeschriebene Entsorgung in der Gemeinde \nsicher. \n\n \n\n   \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nSpezialfinanzierung Abfall \n\nDer Auftrag umfasst folgende Aufgaben: \n− Bewirtschaftung der Abfallentsorgung in Zusammenarbeit mit REAL \n− wirtschaftlicher Betrieb der Entsorgungslogistik (Wertstoffsammelstellen) (REAL) \n− Erhaltung der Anlagen (Gemeinde) \n− Planung, Projektierung, Realisierung Neu- und Ausbauten (REAL und Gemeinde) \n− erstellen Budget und Kalkulation der Abfall-Grundgebühren (Gemeinde) \n− Stellungnahme für die Abfallbeseitigung beim Erteilen von Baubewilligungen (REAL und Gemeinde) \n− erstellen der Statistiken für die Gemeinde (REAL) \n− Koordination von Sammlung und Transport der Siedlungsabfälle (REAL) \n− Information und Beratung der Bevölkerung (REAL und Gemeinde) \n− Organisation und Koordination der Sammlungen für Papier und Karton (Gemeinde) \n− baulicher und betrieblicher Unterhalt der nicht bedienten Sammelstellen \n− Leerung der öffentlichen Abfallbehälter (Gemeinde). \n\n \n\nRechtliche Grundlagen: \n \nGemeinde: \n− Nr. 730 Abfallreglement  \n \nREAL Recycling Entsorgung Abwasser Luzern \n− Abfallreglement REAL vom 1. Januar 2012 \n− Abfallverordnung REAL vom 1. Januar 2012  \n\n \n\n   \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 139/149 \n \n \n\n                                 \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 \n505.01 - Spezialfinanzierung Abfall \n\n  \n\nAbfall-Grundgebühr Promille GV-Wert 0.12 0.12 \nAnzahl Fälle illegaler Abfallentsorgung Anzahl pro Jahr 500 321 \nAnzahl öffentlicher Sammelstellen Anzahl per 31.12. 8 8 \nSammelmenge Altglas Tonnen pro Jahr 730.00 733.00 \nSammelmenge Altpapier Tonnen pro Jahr 617.00 590.00 \n\n \n\n                           \n\n                                 \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n \n\nEinheit 2020 2021 2022 2023 2024 \n505.01 - Spezialfinanzierung Abfall \n\n     \n\nAbfall-Grundgebühr Promille GV-Wert 0.12 0.12 0.12 0.12 0.12 \n \n\n                  \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2019 B 2020 B 2021 Abw. in \nCHF \n\nFP 2022 FP 2023 FP 2024 \n\n30 - Personalaufwand 4,740 6,500 68,406 61,906 67,320 66,647 65,980 \n31 - Sach- + Übriger Betriebsauf-\nwand 396,986 423,900 421,500 -2,400 417,780 413,602 409,466 \n\n39 - Interne Verrechnungen 286,056 340,240 197,900 -142,340 199,903 197,080 194,191 \nTotal Aufwand 687,782 770,640 687,806 -82,834 685,003 677,329 669,637 \n\n \n\n               \n\n42 - Entgelte -467,418 -493,700 -468,300 25,400 -472,680 -477,407 -482,181 \n45 - Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen -237,683 -310,648 -269,334 41,314 -251,000 -245,000 -221,000 \n\n46 - Transferertrag -1,318       \n\nTotal Ertrag -706,419 -804,348 -737,634 66,714 -723,680 -722,407 -703,181 \nBetrieblicher Leistungsauftrag -18,637 -33,708 -49,828 -16,120 -38,677 -45,078 -33,544 \n\n \n\n               \n\n330 - Abschreibungen Verwaltungs-\nvermögen 27,260 36,948 47,047 10,099 47,000 52,600 41,600 \n\n394 - Zinsen 1,206 4,260 2,189 -2,071    \n\n397 - Umlagen   6,308 6,308 -8,000 -8,000 -8,000 \n494 - Zinsen -9,829 -7,500 -5,716 1,784    \n\nErgebnis KORE Globalbudget 0 0 0* 0 0 0 0 \n* Beschluss Einwohnerrat \n\n \n\n               \n\n                                 \n\n          \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 140/149 \n \n \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 \n \n\n2022 2023 2024 \n505.01 - Spezialfinanzierung Abfall \n\n       \n\nSaldo Spezialfinanzierung Abfall 570490 -325,648 -263,026 \n \n\n-261,000 -264,000 -250,000 \nTotal Aufgabenänderungen \n\n \n\n-325,648 -263,026 \n \n\n-261,000 -264,000 -250,000 \n \n\n            \n\n                                 \n\n505.01 - Spezialfinanzierung Abfall \n\nSaldo Spezialfinanzierung Abfall \n\nDie Spezialfinanzierung Abfall wird durch den Fonds im Eigenkapital ausgeglichen. Ein negativer Saldo bedeutet \nein Bezug und ein positives Vorzeichen beim Saldo bedeutet eine Einlage in den Fonds. Ende 2019 betrug der \nSaldo der Spezialfinanzierung Fr. 1'072'889.00. Mit diesem Saldo können oben aufgezeigten Defizite bis zum Jahr \n2023 gedeckt werden. Der Gemeinderat wird im Jahr 2021 die zukünftige Gebührenpraxis ab 2022 klären und im \nAFP 2022 aufzeigen. \n\n \n\n               \n\n                                 \n\n5. Investitionen \n \n\n         \n\n                                 \n\n5.1 Projekte der Investitionsrechnung \n \n\n         \n\nProjektname \n \n\n2020 2021 2022 2023 \n \n\nTotal inkl. \nVorjahre \n\n505.01 - Spezialfinanzierung Abfall \n       \n\n472005 Umbau Sammelstellen A 235,000 140,000 0 0 \n \n\n551,878 \n472006 Ersatzbeschaffung Abfallbehäl-\n\nter \nA 10,000 \n\n    \n\n60,000 \n\nInvestitionsausgaben 245,000 140,000 0 0 \n  \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0 \n  \n\nNettoinvestitionen Leistungsgruppe 245,000 140,000 0 0 \n  \n\n \n\n                     \n\n                                 \n\n5.2 Globalbudget Investitionsrechnung \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n2020 2021 2022 2023 \nInvestitionsausgaben 245,000 140,000* 0 0 \nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0 \nNettoinvestitionskosten 245,000 140,000 0 0 \n* Beschluss Einwohnerrat \n\n    \n\n \n\n                        \n\n                                 \n\n5.3 Bemerkungen Investitionen 2021 \n\n472005 - Umbau Sammelstellen: \n\nIn der Gemeinde sind noch 2 Sammelstellen mit Überflurcontainer und 6 Sammelstellen mit Unterflurcontainer im \nBetrieb. \nEine Überflursammelstelle befindet sich beim TCS Camping. Diese wird voraussichtlich mit der Neugestaltung See-\nfeld aufgehoben. \nDie zweite Überflursammelstelle befindet sich bei der Busschleife im Biregg. Geplant ist eine Verschiebung des \nStandortes, da am bestehenden Standort keine Unterflursammelstelle möglich ist. Aufgrund diverser Einsprachen \nund fehlendem Lärmgutachten Seite REAL ist die Umsetzung im Moment zum Stillstand gekommen.  \n \n\n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 141/149 \n \n \n\n                                 \n\n   \n\n8.19 Aufgabenbereich: 600 - Steuerertrag \n \n\n      \n\n                                 \n\n   1. Lagebeurteilung + Strategische Ziele \n\n1.1 Lagebeurteilung \n\nHorw ist vor allem eine Wohngemeinde, die sich durch eine sehr hohe Lebensqualität auszeichnet und auch hervor-\nragende Wohnlagen anbieten kann. Unter anderem aus diesem Grund konnte die Gemeinde bei der Entwicklung \nder Steuererträge im Vergleich zu den K5-Gemeinden stets besser abschneiden. \n\nWie in der Finanzstrategie 2030 dargelegt, profitiert die Gemeinde Horw überproportional vom Steueraufkommen \neiner begrenzten Zahl Steuerzahlender. Die Einkommens- und Vermögensstruktur der übrigen Steuerzahlenden \nunterscheidet sich dagegen nicht stark von derjenigen anderer Gemeinden von vergleichbarer Grösse. Zu den \nSteuerzahlenden ist, unabhängig von deren wirtschaftlichen Leistungsfähigkeit, Sorge zu tragen. Mit den Schlüssel-\nkunden ist nach Möglichkeit ein periodischer Austausch zu pflegen. \n\nAufgrund der anhaltenden Bautätigkeit und der positiven Bevölkerungsentwicklung der Gemeinde Horw steigt die \nAnzahl Steuerveranlagungen pro Jahr. Die Zahl der zu veranlagenden Personen hat jedoch nicht zwingend einen \nsynchronen und proportionalen Anstieg des Steuersubstrats zur Folge. \n\nAufgrund des Bundesbeschlusses "Steuerreform und AHV-Finanzierung (STAF)", der 2019 an der Urne die Zustim-\nmung des Stimmvolkes erhielt, und bestätigt durch konkrete Mitteilungen verschiedener Steuerpflichtiger, erhöhte \nsich der Steuerertrag der Gemeinde Horw in den Jahren 2018 - 2020 vorübergehend markant. In den Folgejahren \nwerden diese ausserordentlichen Erträge weitgehend ausfallen, sodass die Gemeinde Horw ab 2021 mit einem \nSteuereinbruch rechnen muss. \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n   1.2 Strategische Ziele und Massnahmen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   2. Politischer Leistungsauftrag (*Beschluss) \n\n2.1 Leistungsbeschrieb \n\nDie Gemeinde Horw generiert einen Steuerertrag, der im 5-jährigen Schnitt die Kosten der beschlossenen Aufga-\nben deckt. Der Steuerertrag liegt im Vergleich zu den K5-Gemeinden über dem Durchschnitt, gerechnet auf eine \nEinheit. Der Steuerfuss bleibt langfristig stabil und liegt unter dem Durchschnitt der K5-Gemeinden. \n\n \n\n   \n\n                                 \n\n   2.2 Beschrieb Leistungsgruppen \n\nErtrag ordentliche Steuern \n\nDie Steuererträge der Gemeinde Horw setzen sich aus den direkten Steuern der natürlichen Personen und den di-\nrekten Steuern der juristischen Personen zusammen. Im Rechnungsjahr werden sowohl die Erträge des laufenden \nJahres als auch die Nachträge früherer Jahre budgetiert.  \n\nDirekte Steuern natürlicher Personen sind: \n− Einkommenssteuern \n− Vermögenssteuern \n− Quellensteuern \n− Personalsteuern  \n− Nach- und Strafsteuern \n− Sondersteuern auf Kapitalauszahlungen \n− Eingang abgeschriebener Steuern  \n\n \n\n   \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 142/149 \n \n \n\nDirekte Steuern juristische Personen sind:  \n− Gewinnsteuern \n− Kapitalsteuern \n− übrige direkte Steuern juristische Personen \n \nRechtliche Grundlagen: \n− Bundesgesetz über die direkte Bundesssteuer (642.11)  \n− SRL 620 Steuergesetz  \n− SRL 621 Steuerverordnung  \n− SRL 665 Verordnung zum Bundesgesetz über die direkte Bundessteuer  \n− Weisungen zum Steuergesetz des Kantons Luzern \n \nErtrag Sondersteuern \n\nAls Sondersteuern gelten: \n− Grundstückgewinnsteuern  \n− Handänderungssteuern \n− Erbschaftssteuern  \n \nRechtliche Grundlagen: \n− SRL 645 Gesetz über die Handänderungssteuern (HStG)  \n− SRL 647 Gesetz über die Grundstückgewinnsteuer (GGStG)  \n− SRL 630 Gesetz betreffend die Erbschaftssteuern (EStG) \n\n \nHundesteuern \n\nGemäss § 5 des kantonalen Gesetzes über das Halten von Hunden (SRL 848) hat die Halterin oder der Halter für \njeden Hund im Alter von über sechs Monaten der Einwohnergemeinde, in welcher der Hund gehalten wird, jährlich \neine Steuer zu entrichten. \n\nRechtliche Grundlagen: \n− SRL 848 Gesetz über das Halten von Hunden \n \n \n\n \n\n                                 \n\n   3. Messgrössen \n \n\n   \n\n                                 \n\n   3.1 Statistische Messgrössen (IST-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n   \n\n \n\nEinheit 2018 2019 \n600.01 - Ertrag ordentliche Steuern \n\n  \n\nAnteil Steuerertrag juristische Perso-\nnen \n\n%-Zahl 2.29 2.09 \n\nAnteil Steuerertrag natürliche Perso-\nnen \n\n%-Zahl 97.71 97.91 \n\nAnzahl Fälle Delkredere Steueraus-\nstände \n\nAnzahl 3 246 \n\nEingebrachte Summe Verlustscheine Franken per 31.12. 614,226.00 697,427.00 \nGesamtsumme Verlustscheine inkl. \nStaatssteuern \n\nFranken per 31.12. 20,330,100.00 20,543,591.00 \n\nSteuerertrag pro Einwohner Franken 4,957.00 4,964.00 \nSumme Delkredere Steuerausstände Franken per 31.12. 430,000.00 591,283.00 \n\n \n\n                     \n\n                                 \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 143/149 \n \n \n\n   3.2 Indikatoren (SOLL-Zahlen) \n \n\n      \n\n                                 \n\n \n\nEinheit 2020 2021 2022 2023 2024 \n600.01 - Ertrag ordentliche Steuern \n\n     \n\nSteuerertrag pro Einwohner Franken 4,704.00 3,750.00 3,750.00 3,800.00 3,850.00 \n \n\n                  \n\n                                 \n\n4. Erfolgsrechnung \n \n\n      \n\n                                 \n\n4.1 Globalbudget Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag R 2019 B 2020 B 2021 Abw. in \nCHF \n\nFP 2022 FP 2023 FP 2024 \n\n31 - Sach- + Übriger Betriebs-\naufwand 524,466 306,500 306,500 0 303,930 300,891 297,882 \n\n34 - Finanzaufwand 6,025 40,000 40,000 0 40,000 40,000 40,000 \n36 - Transferaufwand 129,988 75,000 130,000 55,000 132,600 135,252 137,957 \n39 - Interne Verrechnungen 7,712       \n\nTotal Aufwand 668,191 421,500 476,500 55,000 476,530 476,143 475,839 \n \n\n               \n\n40 - Fiskalertrag -80,534,040 -69,791,000 -57,176,000 12,615,000 -59,114,888 -60,833,629 -61,504,319 \n42 - Entgelte -139,025 -125,000 -125,000 0 -126,250 -127,513 -128,788 \n44 - Finanzertrag -61,419 -50,000 -50,000 0 -50,000 -50,000 -50,000 \nTotal Ertrag -80,734,484 -69,966,000 -57,351,000 12,615,000 -59,291,138 -61,011,142 -61,683,107 \nBetrieblicher Leistungsauf-\ntrag -80,066,293 -69,544,500 -56,874,500 12,670,000 -58,814,608 -60,534,999 -61,207,268 \n\n \n\n               \n\n                                 \n\nErgebnis KORE Global-\nbudget -80,066,293 -69,544,500 -56,874,500* 12,670,000 -58,814,608 -60,534,999 -61,207,268 \n\n* Beschluss Einwohnerrat \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n               \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 144/149 \n \n \n\n \n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n02\n0\n\nAF\nP \n\n20\n21\n\nAF\nP \n\n20\n22\n\nAF\nP \n\n20\n23\n\nAF\nP \n\n20\n24\n\nEi\nnk\n\nom\nm\n\nen\nVe\n\nrm\nög\n\nen\nEi\n\nnk\nom\n\nm\nen\n\nKa\npi\n\nta\nl\n\nEr\ntra\n\ng \nBu\n\ndg\net\n\n V\nor\n\nja\nhr\n\n (1\n.4\n\n5 \nEi\n\nnh\nei\n\nte\nn)\n\n46\n'5\n\n19\n'2\n\n75\n.0\n\n0\n   \n\n   \n36\n\n'2\n60\n\n'0\n00\n\n.0\n0\n\n   \n   \n\n9'\n80\n\n0'\n00\n\n0.\n00\n\n   \n   \n\n  \n1'\n\n02\n0'\n\n50\n0.\n\n00\n   \n\n   \n  \n\n50\n0'\n\n00\n0.\n\n00\n   \n\n   \n   \n\n  \n47\n\n'5\n80\n\n'5\n00\n\n.0\n0\n\n   \n   \n\n48\n'9\n\n20\n'5\n\n00\n.0\n\n0\n   \n\n   \n50\n\n'6\n32\n\n'7\n17\n\n.5\n0\n\n   \n   \n\n52\n'1\n\n51\n'6\n\n99\n.0\n\n3\n   \n\n   \n\nSt\neu\n\ner\nkr\n\naf\ntw\n\nac\nhs\n\ntu\nm\n\n \n1'\n\n07\n5'\n\n40\n0.\n\n00\n   \n\n   \n  \n\n-\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n-\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n-\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n-\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n-\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n73\n3'\n\n80\n7.\n\n50\n   \n\n   \n   \n\n  \n75\n\n9'\n49\n\n0.\n76\n\n   \n   \n\n   \n  \n\n78\n2'\n\n27\n5.\n\n49\n   \n\n   \n   \n\n  \n\nZu\n- u\n\nnd\n W\n\neg\nzu\n\ng\n67\n\n5'\n92\n\n5.\n00\n\n   \n   \n\n   \n  \n\n1'\n34\n\n0'\n00\n\n0.\n00\n\n   \n   \n\n  \n-\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n-\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n-\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n1'\n\n34\n0'\n\n00\n0.\n\n00\n   \n\n   \n  \n\n97\n8'\n\n41\n0.\n\n00\n   \n\n   \n   \n\n  \n75\n\n9'\n49\n\n0.\n76\n\n   \n   \n\n   \n  \n\n78\n2'\n\n27\n5.\n\n49\n   \n\n   \n   \n\n  \n\nTo\nta\n\nl o\nhn\n\ne \nau\n\nss\ner\n\nor\nde\n\nnt\nlic\n\nhe\n S\n\nte\nue\n\nrn\n48\n\n'2\n70\n\n'6\n00\n\n.0\n0\n\n   \n  \n\n37\n'6\n\n00\n'0\n\n00\n.0\n\n0\n   \n\n  \n9'\n\n80\n0'\n\n00\n0.\n\n00\n   \n\n   \n \n\n1'\n02\n\n0'\n50\n\n0.\n00\n\n   \n   \n\n \n50\n\n0'\n00\n\n0.\n00\n\n   \n   \n\n   \n  \n\n48\n'9\n\n20\n'5\n\n00\n.0\n\n0\n   \n\n  \n50\n\n'6\n32\n\n'7\n17\n\n.5\n0\n\n   \n  \n\n52\n'1\n\n51\n'6\n\n99\n.0\n\n3\n   \n\n  \n53\n\n'7\n16\n\n'2\n50\n\n.0\n0\n\n   \n  \n\nAu\nss\n\ner\nor\n\nde\nnt\n\nlic\nhe\n\nr E\nrtr\n\nag\n15\n\n'8\n40\n\n'0\n00\n\n.0\n0\n\n   \n   \n\n-\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n-\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n-\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n-\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\nSt\neu\n\ner\nfu\n\nss\nab\n\nta\nus\n\nch\n A\n\nFR\n 1\n\n8\n-4\n\n'1\n75\n\n'6\n00\n\n.0\n0\n\n   \n   \n\n \n-\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n-\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n-\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n-\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n\nEr\nhö\n\nhu\nng\n\n V\ner\n\nm\nög\n\nen\nss\n\nte\nue\n\nrn\n1'\n\n11\n5'\n\n00\n0.\n\n00\n   \n\n   \n  \n\n-\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n-\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n-\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n-\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\nTo\nta\n\nl o\nrd\n\nen\ntli\n\nch\ne \n\nSt\neu\n\ner\nn \n\n61\n'0\n\n50\n'0\n\n00\n.0\n\n0\n   \n\n  \n75\n\n'2\n00\n\n'0\n00\n\n.0\n0\n\n   \n   \n\n19\n'6\n\n00\n'0\n\n00\n.0\n\n0\n   \n\n   \n2'\n\n04\n1'\n\n00\n0.\n\n00\n   \n\n   \n  \n\n1'\n00\n\n0'\n00\n\n0.\n00\n\n   \n   \n\n  \n48\n\n'9\n20\n\n'5\n00\n\n.0\n0\n\n   \n  \n\n50\n'6\n\n32\n'7\n\n17\n.5\n\n0\n   \n\n  \n52\n\n'1\n51\n\n'6\n99\n\n.0\n3\n\n   \n  \n\n53\n'7\n\n16\n'2\n\n50\n.0\n\n0\n   \n\n  \n\nSo\nnd\n\ner\nst\n\neu\ner\n\nn \nau\n\nf K\nap\n\nita\nla\n\nus\nza\n\nhl\nun\n\nge\nn\n\n90\n0'\n\n00\n0.\n\n00\n   \n\n   \n   \n\n  \n90\n\n0'\n00\n\n0.\n00\n\n   \n   \n\n   \n  \n\n90\n0'\n\n00\n1.\n\n00\n   \n\n   \n   \n\n  \n90\n\n0'\n00\n\n2.\n00\n\n   \n   \n\n   \n  \n\n90\n0'\n\n00\n3.\n\n00\n   \n\n   \n   \n\n  \n\nNa\nch\n\ntr\näg\n\ne\n4'\n\n00\n0'\n\n00\n0.\n\n00\n   \n\n   \n \n\n3'\n00\n\n0'\n00\n\n0.\n00\n\n   \n   \n\n  \n62\n\n5'\n00\n\n0.\n00\n\n   \n   \n\n   \n  \n\n37\n5'\n\n00\n0.\n\n00\n   \n\n   \n   \n\n  \n4'\n\n00\n0'\n\n00\n0.\n\n00\n   \n\n   \n \n\n4'\n00\n\n0'\n00\n\n0.\n00\n\n   \n   \n\n \n4'\n\n00\n0'\n\n00\n0.\n\n00\n   \n\n   \n \n\n4'\n00\n\n0'\n00\n\n0.\n00\n\n   \n   \n\n \n\nQ\nue\n\nlle\nns\n\nte\nue\n\nrn\n53\n\n5'\n00\n\n0.\n00\n\n   \n   \n\n   \n  \n\n57\n0'\n\n00\n0.\n\n00\n   \n\n   \n   \n\n  \n57\n\n0'\n00\n\n0.\n00\n\n   \n   \n\n   \n  \n\n57\n0'\n\n00\n0.\n\n00\n   \n\n   \n   \n\n  \n57\n\n0'\n00\n\n0.\n00\n\n   \n   \n\n   \n  \n\nNa\nch\n\n- u\nnd\n\n S\ntr\n\naf\nst\n\neu\ner\n\nn\n20\n\n0'\n00\n\n0.\n00\n\n   \n   \n\n   \n  \n\n20\n0'\n\n00\n0.\n\n00\n   \n\n   \n   \n\n  \n20\n\n0'\n00\n\n0.\n00\n\n   \n   \n\n   \n  \n\n20\n0'\n\n00\n0.\n\n00\n   \n\n   \n   \n\n  \n20\n\n0'\n00\n\n0.\n00\n\n   \n   \n\n   \n  \n\nEi\nng\n\nan\ng \n\nab\nge\n\nsc\nhr\n\nie\nbe\n\nne\nr S\n\nte\nue\n\nrn\n75\n\n'0\n00\n\n.0\n0\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n75\n\n'0\n00\n\n.0\n0\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n75\n\n'0\n00\n\n.0\n0\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n75\n\n'0\n00\n\n.0\n0\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n75\n\n'0\n00\n\n.0\n0\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n\nGe\nsa\n\nm\ntto\n\nta\nl\n\n66\n'7\n\n60\n'0\n\n00\n.0\n\n0\n   \n\n  \n54\n\n'6\n65\n\n'5\n00\n\n.0\n0\n\n   \n  \n\n56\n'3\n\n77\n'7\n\n18\n.5\n\n0\n   \n\n  \n57\n\n'8\n96\n\n'7\n01\n\n.0\n3\n\n   \n  \n\n59\n'4\n\n61\n'2\n\n53\n.0\n\n0\n   \n\n  \n\nSt\neu\n\ner\nei\n\nnh\nei\n\nte\nn\n\n1.\n45\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n  \n\n1.\n45\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n  \n\n1.\n45\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n  \n\n1.\n45\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n  \n\n1.\n45\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n  \n\nSt\neu\n\ner\ner\n\ntr\nag\n\n p\nro\n\n E\nin\n\nhe\nit\n\n46\n'0\n\n41\n'3\n\n79\n.3\n\n1\n   \n\n  \n37\n\n'7\n00\n\n'3\n44\n\n.8\n3\n\n   \n  \n\n38\n'8\n\n81\n'1\n\n85\n.1\n\n7\n   \n\n  \n39\n\n'9\n28\n\n'7\n59\n\n.3\n3\n\n   \n  \n\n41\n'0\n\n07\n'7\n\n60\n.6\n\n9\n   \n\n  \n\nNa\ntü\n\nrli\nch\n\ne \nPe\n\nrs\non\n\nen\nJu\n\nris\ntis\n\nch\ne \n\nPe\nrs\n\non\nen\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n02\n1\n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 145/149 \n \n \n\n \n \n\n4.2 Aufgabenänderungen und Projekte \n \n\n         \n\n                                 \n\n \n\nKST/KTR 2020 2021 \n \n\n2022 2023 2024 \n600.01 - Ertrag ordentliche Steu-\nern \n\n       \n\nAFR18 Steuerfussabtausch 1/10 \nSteuereinheit \n\n590400 4,766,000 3,614,000 \n \n\n3,858,000 3,900,000 4,000,000 \n\nAFR18 Steuergesetzrevision STAF 590400 -609,000 -609,000 \n \n\n-609,000 -609,000 -609,000 \nAFR18 Steuergesetzrevision Kanton 590400 -1,100,000 -1,100,000 \n\n \n\n-1,100,000 -1,100,000 \n \n\nWegfall ausserordentlicher Steu-\nererträge \n\n590400 \n \n\n15,840,000 \n \n\n15,840,000 15,840,000 15,840,000 \n\n600.02 - Ertrag Sondersteuern \n       \n\nAFR18 Reduktion Anteil Erb-\nschaftsst. auf 30% \n\n590500 120,000 120,000 \n \n\n120,000 120,000 120,000 \n\nAFR18 Reduktion Anteil Grund-\nstückgewinn auf 30% \n\n590500 1,000,000 1,000,000 \n \n\n1,000,000 1,000,000 1,000,000 \n\nAFR18 Reduktion Anteil Personalst. \nauf 30% \n\n590500 82,000 82,000 \n \n\n82,000 82,000 82,000 \n\nAFR18 Reduktion Handände-\nrungsst. auf 30% \n\n590500 200,000 200,000 \n \n\n200,000 200,000 200,000 \n\nTotal Aufgabenänderungen \n \n\n4,459,000 19,147,000 \n \n\n19,391,000 19,433,000 20,633,000 \n \n\n            \n\n                                 \n\n600.01 - Ertrag ordentliche Steuern \n\nAFR18 Steuerfussabtausch 1/10 Steuereinheit \n\nIm Rahmen der AFR18 wurde im Jahr 2020 ein Steuerzehntel mit dem Kanton abgetauscht.  \n \nAFR18 Steuergesetzrevision STAF \n\nMit der Änderung des Steuergesetzes (Steuergesetzrevision 2020) wurden im Wesentlichen Vorgaben des Bun-\ndesrechts, insbesondere des Bundesgesetzes über die Steuerreform und die AHV-Finanzierung (STAF), in kanto-\nnales Recht überführt. Für verschiedene kantonale Steuerarten wurden Umsetzungs- und zusätzliche Begleit-\nmassnahmen beschlossen, welche zu gewissen Mehreinnahmen führen. \n \nAFR18 Steuergesetzrevision Kanton \n\nDer Kantonsrat hat die in der AFR18 angekündigte kantonale Steuergesetzrevision reduziert und die zusätzlichen \nVermögenssteuern auf vier Jahre befristet. Vor allem die Anpassung bei den Vermögenssteuern reduziert die mit \nder AFR18 versprochenen zusätzlichen Mittel von 1.9 Mio. Franken auf 1.1 Mio. Franken. Ab dem Jahr 2024 ent-\nfällt dieser Mehrertrag für die Gemeinde wieder vollkommen. \n \nWegfall ausserordentlicher Steuererträge \n\nDie Diskussion über eine allfällige Erhöhung der Dividendenbesteuerung und über deren Umsetzung in den Kanto-\nnen hat bewirkt, dass sich verschiedene Steuerkunden Strategien über eine Optimierung der Dividendenausschüt-\ntungen erarbeitet haben. Aufgrund konkreter Mitteilungen verschiedener Steuerkunden wird sich der Steuerertrag \nder Gemeinde Horw in diesem Bereich in den Jahren 2018 bis 2020 markant erhöhen (plus 15 - 20 Mio. Franken \npro Jahr). Im Jahr 2020 wird die letzte Tranche an ausserordentlichen Steuererträgen fliessen. Ab 2021 werden \ndiese ausserordentlichen Erträge weitgehend wieder wegfallen. \n \n600.02 - Ertrag Sondersteuern \n\nAFR18 Reduktion Anteil Erbschaftssteuer auf 30 % \n\nIm Rahmen der AFR18 wurden die Gemeindeanteile der Erbschaftssteuern von 50 % auf 30 % reduziert.  \n \n \n \n\n               \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 146/149 \n \n \n\nAFR18 Reduktion Anteil Grundstückgewinnsteuer auf 30 % \n\nIm Rahmen der AFR18 wurden die Gemeindeanteile der Grundstückgewinnsteuern von 50 % auf 30 % reduziert. \nDies ergibt für die Gemeinde Horw eine Ertragsreduktion.   \n \nAFR18 Reduktion Anteil Personalsteuer auf 30 % \n\nIm Rahmen der AFR18 wurden die Gemeindeanteile der Personalsteuern von 50 % auf 30 % reduziert. Dies ergibt \nfür die Gemeinde Horw eine Ertragsreduktion. \n \nAFR18 Reduktion Handänderungssteuer auf 30 % \n\nIm Rahmen der AFR18 wurden die Gemeindeanteile der Handänderungssteuern von 50 % auf 30 % reduziert. \nDies ergibt für die Gemeinde Horw eine Ertragsreduktion.  \n\n \n\n                                 \n\n5. Investitionen \n \n\n         \n\n   \n \n\nKeine Investitionsprojekte \n\n   \n\n                           \n\n \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 147/149 \n \n \n\n \n\n                  \n\n \n  \n9 Bericht und Antrag der Geschäftsprüfungskommission \nDie GPK wird in ihrer Funktion als Controlling-Kommission den Aufgaben- und Finanzplan für die Periode vom \n1. Januar 2021 bis 31. Dezember 2024 und das Budget (Erfolgsrechnung und Investitionsrechnung) inkl. Steu-\nerfuss für das Jahr 2021 der Gemeinde Horw anlässlich der Sitzungen vom 10. und 17. November 2020 beur-\nteilen.  \n \nGestützt auf diese Beurteilung wird die GPK dem Einwohnerrat konkrete Empfehlungen und Anträge vorbrin-\ngen.  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n10 Kontrollbericht der kantonalen Aufsichtsbehörde zum Budget 2020 sowie Aufgaben- und Finanzplan \n2020 - 2023 \n\n \n\n  \n\n\n\n24. September 2020  \nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021                                         \n \n \n \n\nSeite 148/149 \n \n \n\n11 Antrag an den Einwohnerrat \n \nWir beantragen Ihnen, \n\n− den Aufgaben- und Finanzplan für die Periode 2021 bis 2024 zustimmend zur Kenntnis zu nehmen. \n− das Budget für das Jahr 2021 mit einem Aufwandüberschuss von Fr. 4'466'020.00 sowie Investitionsausgaben \n\nvon Fr. 13'043’800.00 ins Verwaltungsvermögen sowie einem Steuerfuss von 1.45 Einheiten zu beschliessen. \n− die Globalbudgets der nachfolgend genannten Aufgabenbereiche inkl. der politischen Leistungsaufträge zu ge-\n\nnehmigen: \n\nAufgabenbereich: 111 - Behörden \nAufgabenbereich: 112 - Stabsdienste (Kanzlei und Einwohnerdienste) \nAufgabenbereich: 113 - Freizeit und Sport \nAufgabenbereich: 121 - Bildung \nAufgabenbereich: 201 - Organisation und Personal \nAufgabenbereich: 202 - Finanzverwaltung \nAufgabenbereich: 203 - Finanzdepartement Übriges \nAufgabenbereich: 301 - Bau und Umwelt \nAufgabenbereich: 302 - Gemeindewerke \nAufgabenbereich: 401 - Gesundheitswesen \nAufgabenbereich: 402 - Familie plus / Jugend / Kinder \nAufgabenbereich: 403 - Sozialhilfe und -beratung \nAufgabenbereich: 404 - Kultur \nAufgabenbereich: 501 - Immobilien \nAufgabenbereich: 502 - Liegenschaften Finanzvermögen \nAufgabenbereich: 503 - Feuerwehr \nAufgabenbereich: 504 - Werkdienste \nAufgabenbereich: 505 - Abfall \nAufgabenbereich: 600 - Steuerertrag \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nRuedi Burkard Irene Arnold \nGemeindepräsident Gemeindeschreiberin \n \n \n \n \n \n \n \n  \n\n\n\n24. September 2020\nAufgaben- und Finanzplan (AFP) 2021\n\n0[t[[tilDI\nEINWOHlIERRAI\nBesrhlusg\n\nnach Kenntnisnahme vom Bericht und Antrag Nr. 1664 des Gemeinderates vom 24. September 2020\ngestützt auf den Antrag der Geschäftsprüfungskommission, der Bau- und Verkehrskommission sowie der Ge-\nsundheits- und Sozialkommission\nin Anwendung von Art. 9 Abs. 1 lit. h, Art. 50 ff und Art. 68 lit. a der Gemeindeordnung vom 25. November 2007\n\n1. Der Aufgaben- und Finanzplan für die Periode 2021 bis 2024wird zustimmend zur Kenntnis genommen.\n\n2. Das Budget für das Jahr 2021wird mit einem Aufüvandüberschuss von Fr. 4'566'020.00 sowie lnvestitionsausga-\nben von Fr. 13'293'800.00 ins Verwaltungsvermögen sowie einem Steuerfuss von 1 .45 Einheiten beschlossen-.\n\n3, Die Globalbudgets der nachfolgend genannten Aufgabenbereiche inkl. politische Leistungsaufträge werden, mit\nAnderungen wie sie aus der Beratung hervorgegangen sind, genehmigi:\n\nreiche:\n\n4. Die BeschlüsseZifi.2 und 3 unterliegen gemäss Art.68 lit. a der Gemeindeordnung dem fakultativen Referen-\ndum der Stimmberechtigten. Das Referendum kommt zustande, wenn innert 60 Tagen seit Veröffentlichung die-\nses Beschlusses mindestens 500 in der Gemeinde Horw Stimmberechtigte beim Gemeinderat schriftlich eine\nVolksabstimmung verlangen (Art. 10 Abs. 1 lit. b der Gemeindeordnung).\n\nHorw, 26. November 2020\n\nt:**L\nIvan Studer\nEinwoh nerratspräsident\n\nPubliziert:\n\nArnold\n\n2 7. N0V, ZÜZu\n\n111-Behörden 401 - Gesundheitswesen\n1 12 - Stabsdienste (Kanzlei und Einwohnerdienste) 402 - Familie plus / Juoend / Kinder\n1 13 - Freizeit und Sport 403 - Sozialhilfe und -beratung\n121 - Bildung 404 - Kultur\n201 - Organisation und Personal 501 - lmmobilien\n202 - Finanzverwaltunq 502 - Lieqenschaften Finanzvermöoen\n203 - Finanzdepartement Ubriges 503 - Feuerwehr\n301 - Bau und Umwelt 504 - Werkdienste\n302 - Gemeindewerke 505 - Abfall\n\n600 - Steuerertrag\n\n\n\t1664 Aufgaben und Finanzplan (AFP) 2021 1\n\t1 Management Summary\n\t1.1 Das Budget der Erfolgsrechnung\n\t1.1.1 Das Budget 2021 der Erfolgsrechnung in Zahlen\n\t1.1.2 Bemerkungen zur Erfolgsrechnung\n\t1.1.3 Zusammenzug Erfolgsrechnung\n\n\t1.2 Das Budget der Investitionsrechnung ins Verwaltungsvermögen\n\t1.2.1 Das Budget in Zahlen\n\t1.2.2 Bemerkungen zur Investitionsrechnung\n\t1.2.3 Investitionen in die Anlagen Finanzvermögen\n\n\t1.3 Fazit und politische Würdigung\n\n\t2 Finanzstrategie 2026\n\t2.1 Ergebnis Erfolgsrechnung\n\t2.2 Nettoverschuldung\n\t2.3 Eigenkapital\n\t2.4 Cashflow aus Geschäftstätigkeit\n\t2.5 Zusätzliche Entlastungsmassnahmen\n\t2.6 Begrenzung der Investitionen\n\t2.7 Minimalbetrag baulicher Unterhalt und Instandhaltung\n\t2.8 Investitionsanteil aus selbst erwirtschafteten Mitteln\n\n\t3 Budgetierungs- und Planungsgrundlagen\n\t3.1 Veränderung Personalaufwand\n\t3.1.1 Lohnanpassungen Verwaltungs- und Betriebspersonal\n\t3.1.2 Lohnanpassungen Volksschule\n\n\n\t4 Umstellung auf neuen Rechnungslegungsstandard HRM2\n\t5 Finanzkennzahlen\n\t5.1 Ergebnis der Erfolgsrechnung gemäss Finanzplantool\n\t5.2 Selbstfinanzierungsgrad\n\t5.3 Selbstfinanzierungsanteil\n\t5.4 Zinsbelastungsanteil\n\t5.5 Kapitaldienstanteil\n\t5.6 Nettoverschuldungsquotient und Nettoschuld pro Einwohner\n\t5.7 Bruttoverschuldungsanteil\n\t5.8 Kennzahlen der Gemeinde Horw\n\t5.8.1 Geldfluss aus Geschäftstätigkeit\n\t5.8.2 Eigenfinanzierungsgrad Verwaltungsvermögen\n\n\n\t6 Geldflussrechnung\n\t7 Investitionen 2021\n\t7.1 Investitionen ins Verwaltungsvermögen\n\t7.2 Investitionen ins Finanzvermögen\n\n\t8 Aufgabenbereiche\n\t8.1 Aufgabenbereich: 111 - Behörden\n\t8.2 Aufgabenbereich: 112 - Stabsdienste (Kanzlei und Einwohnerdienste)\n\t8.3 Aufgabenbereich: 113 - Freizeit und Sport\n\t8.4 Aufgabenbereich: 121 - Bildung\n\t8.5 Aufgabenbereich: 201 - Organisation und Personal\n\t8.6 Aufgabenbereich: 202 - Finanzverwaltung\n\t8.7 Aufgabenbereich: 203 - Finanzdepartement Übriges\n\t8.8 Aufgabenbereich: 301 - Bau und Umwelt\n\t8.9 Aufgabenbereich: 302 - Gemeindewerke\n\t8.10 Aufgabenbereich: 401 - Gesundheitswesen\n\t8.11 Aufgabenbereich: 402 - Familie plus / Jugend / Kinder\n\t8.12 Aufgabenbereich: 403 - Sozialhilfe und -beratung\n\t8.13 Aufgabenbereich: 404 - Kultur\n\t8.14 Aufgabenbereich: 501 - Immobilien\n\t8.15 Aufgabenbereich: 502 - Liegenschaften Finanzvermögen\n\t8.16 Aufgabenbereich: 503 - Feuerwehr\n\t8.17 Aufgabenbereich: 504 - Werkdienste\n\t8.18 Aufgabenbereich: 505 - Abfall\n\t8.19 Aufgabenbereich: 600 - Steuerertrag\n\t9 Bericht und Antrag der Geschäftsprüfungskommission\n\t10 Kontrollbericht der kantonalen Aufsichtsbehörde zum Budget 2020 sowie Aufgaben- und Finanzplan 2020 - 2023\n\t11 Antrag an den Einwohnerrat\n\n\t1664\n\n\n\n