39_19 Aufgaben- und Finanzplan 2020.pdf

text: \n \n\n Gemeinderat   \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n39/19 Aufgaben- und Finanzplan (AFP) 2020  \n\n  \n\n \n\n \n \n\n  \n\n \n \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n\n\n \n\n\n\n \n\n \n\nInhaltsverzeichnis \n\n \n\n1.  Management  Summary ............................................................................... 2 \n\n2.  Würdigung des Gemeinderates .................................................................... 5 \n\n3.  Antrag an den Einwohnerrat ........................................................................ 7 \n\n3.1  Bericht und Antrag des Gemeinderates an den Einwohnerrat ................................... 7 \n\n3.2  Prüfung Budget 2019; Kontrollbericht gemäss § 106 des Gemeindegesetzes ............. 7 \n\n3.3  Antrag zum Aufgaben- und Finanzplan .................................................................. 7 \n\n3.4 Verfügung ........................................................................................................... 8 \n\n3.5  Bericht und Empfehlung der Rechnungs- und Geschäftsprüfungskommission zum \n\nBudget 2020 ....................................................................................................... 9 \n\n4. Budgetierungs- und Planungsgrundlagen .................................................. 10 \n\n4.1 Budgetvorgaben 2020 des Gemeinderates ........................................................... 10 \n\n4.2  Budgetinformationen 2020 des Kantons Luzern .................................................... 10 \n\n4.3 Planungsgrundlagen für die Gemeinde Emmen ..................................................... 13 \n\n4.3.1 Personalaufwand ............................................................................................... 14 \n\n4.3.2 Sachaufwand .................................................................................................... 14 \n\n4.3.3 Abschreibungen ................................................................................................. 14 \n\n4.3.4 Steuerfuss ......................................................................................................... 14 \n\n4.3.5 Steuerentwicklung natürliche Personen ................................................................ 15 \n\n4.3.6 Steuerentwicklung juristische Personen ............................................................... 15 \n\n4.3.7 Interne Verrechnungen und Umlagen .................................................................. 15 \n\n4.3.8 Aufgaben- und Finanzreform 2018 ...................................................................... 16 \n\n4.3.9 Hochrechnung 2019 ........................................................................................... 16 \n\n4.3.10 Externe Evaluation ............................................................................................. 17 \n\n5. Stellenplan ................................................................................................. 18 \n\n6.  Finanzkennzahlen ...................................................................................... 25 \n\n6.1 Nettoverschuldungsquotient ............................................................................... 25 \n\n6.2 Selbstfinanzierungsgrad ..................................................................................... 26 \n\n6.3 Zinsbelastungsanteil........................................................................................... 26 \n\n6.4 Nettoschuld pro Einwohner und Einwohnerin ....................................................... 26 \n\n6.5  Nettoschuld ohne Spezialfinanzierungen pro Einwohner und Einwohnerin ............... 27 \n\n6.6 Selbstfinanzierungsanteil .................................................................................... 27 \n\n6.7 Kapitaldienstanteil ............................................................................................. 27 \n\n6.8  Bruttoverschuldungsanteil .................................................................................. 27 \n\n6.9  Massnahmen des Gemeinderates ........................................................................ 28 \n\n7. Geldflussrechnung ..................................................................................... 29 \n\n8.  Weitere Dokumente und Erläuterungen .................................................... 30 \n\n9.  Globalbudget je Aufgabenbereich .............................................................. 46 \n\n  \n\n1\n\n\n\n \n\n \n\n1.  Management Summary \n\n \n\nInfrastrukturausgaben als grosse Herausforderung \n\n \n\nBei einem Aufwand von CHF 206'088'120.43 und einem Ertrag von \n\nCHF 207'463'815.54 schliesst das Budget 2020 mit einem Ertragsüberschuss von \n\nCHF 1'375'695.11 leicht positiv ab. \n\n \n\nGegenüber dem Vorjahr sind die Aufwände um CHF 13.7 Mio. gestiegen. Das generelle \n\nWachstum der Gemeinde Emmen führt dazu, dass in vielen Bereichen mit Mehrausgaben zu \n\nrechnen ist (z.B. sieben zusätzliche Abteilungen in der Volksschule). Weitere Mehrausgaben \n\nsind auch auf die Aufgaben- und Finanzreform 18 zurückzuführen, welche vor allem die Sozi-\n\nalausgaben ansteigen lassen. Durch die bereits umgesetzten Sparbemühungen der letzten \n\nJahre konnte in vielen Bereichen das Ausgabenwachstum eingedämpft werden. Die Erträge \n\nsind demgegenüber um CHF 14.9 Mio. gewachsen. Nebst dem höheren Beitrag aus dem \n\nkantonalen Finanzausgleich ist auch hier die Aufgaben- und Finanzreform 18 (z.B. Bildungs-\n\nkostenteiler 50/50) für den starken Anstieg mitverantwortlich. \n\n \n\nAufgaben- und Finanzreform 18 (AFR18) \n\nDie Stimmberechtigten des Kantons Luzern haben am 19. Mai 2019 der Aufgaben- und Fi-\n\nnanzreform 18 (AFR18) zugestimmt. Die Auswirkungen der AFR18 sind mit bestmöglichen \n\nBerechnungen und Schätzungen beim vorliegenden Aufgaben- und Finanzplan 2020-2023 \n\nberücksichtigt. In einzelnen Bereichen wird sich die AFR18 erst mit einer zeitlichen Verzöge-\n\nrung vollständig auf die jeweiligen Globalbudgets auswirken. Die grössten Mehrbelastungen \n\nfür das Budget 2020 betreffen den Sozialbereich (CHF 4.6 Mio.), die Gemeindesteuern \n\n(CHF 3.4 Mio.), die Sondersteuern (CHF 1.6 Mio.) sowie die Motorfahrzeugsteuern (CHF 0.7 \n\nMio.). Dem gegenüber wird das Budget 2020 durch den neuen Bildungskostenteiler 50/50 \n\nbei der Volksschule um CHF 13.1 Mio. entlastet. Der Gemeinderat geht nach aktuellem Wis-\n\nsensstand nach wie vor davon aus, dass die Globalbilanz der Aufgaben- und Finanzreform 18 \n\ninsgesamt betrachtet für die Gemeinde Emmen nachhaltig positiv ausfallen wird. Eine erste \n\nAuswertung der AFR18 wird aber erst mit der Jahresrechnung 2020 möglich sein. \n\n \nZur Finanzierung der Mehrbelastungen aus der AFR18 erhöht der Kanton Luzern seinen \n\nSteuerfuss auf das Rechnungsjahr 2020 um 0.10 Einheiten auf neu 1.70 Einheiten. Im Ge-\n\ngenzug sind die Gemeinden per Gesetz (SRL Nr. 622) verpflichtet, ihren eigenen Steuerfuss \n\nfür das Rechnungsjahr 2020 um 0.10 Einheiten zu senken. Das Parlament kann beim aktuel-\n\nlen Budget 2020 deshalb nicht selber den Steuerfuss beschliessen. \n\n \n\n \n\n \n\n2\n\n\n\n \n\n \n\nErfolgsrechnung \n\nDas Budget 2020 sieht insgesamt Personalkosten von CHF 67.58 Mio. vor, was einer Steige-\n\nrung von CHF 3.85 Mio. (+6.2%) entspricht. Die Lohnkosten beim Verwaltungs- und Be-\n\ntriebspersonal sowie den Behördenmitgliedern sind dabei um CHF 0.33 Mio. (+1.5%) mode-\n\nrat gestiegen. Einen starken Anstieg von CHF 2.76 Mio. (+8.8%) ist bei den Lohnkosten der \n\nLehrpersonen zu verzeichnen. Dies ist einerseits auf sieben zusätzliche Abteilungen und an-\n\nderseits auf die Stufenanstiege sowie Rückgängigmachung der Unterrichtsverpflichtung ge-\n\nmäss Kanton ab August 2020 zurückzuführen. \n\n \nDie Sachaufwände haben um CHF 3.31 (+13.4%) zugenommen. Die übrigen Sachaufwände \n\nwie Büromaterial, Betriebs- und Verbrauchsmaterial, Büromöbel und -geräte, wurden wiede-\n\nrum sehr zurückhaltend budgetiert. Der Infrastrukturaufwand ist um CHF 0.68 Mio.(+22.8%) \n\ngestiegen. Um einem Investitionsstau bei der bestehenden Infrastruktur entgegen zu wirken \n\nsowie zur allgemeinen Werterhaltung, wurde der bauliche Unterhalt auf 0.77% der Gebäu-\n\ndeversicherungssumme erhöht. Der vom Einwohnerrat geforderte Anteil für baulichen Unter-\n\nhalt von 0.8% wird somit praktisch erfüllt. \n\n \nDer starke Anstieg bei den übrigen Aufwänden ist u.a. auf höhere Beiträge an den Kanton \n\nund Konkordate, an private Organisationen sowie an private Organisationen ohne Erwerbs-\n\nzweck bzw. an private Haushalte zurückzuführen. Es handelt sich dabei grösstenteils um \n\nMehrkosten von CHF 4.83 Mio (+10.6%) aus dem Sozialbereich. Die Abschreibungen sind \n\ngegenüber dem Vorjahr relativ stabil. Für die Planjahre 2021-2023 ist jedoch auch hier mit \n\ndeutlich höheren Abschreibungen zu rechnen. Durch die sich abzeichnenden Investitionen in \n\nzusätzlichen Schulraum aber auch aufgrund der Umsetzung des Lehrplans 21, insbesondere \n\nim Bereich Medien & Informatik, werden die Abschreibungen stark ansteigen. Insbesondere \n\nauch darum, weil vor allem die Informatikmittel eine grosse Investition darstellen und ge-\n\nmäss kantonalen Vorschriften über eine Nutzungsdauer von 4 Jahren abgeschrieben werden \n\nmüssen. \n\n \nDie Erträge sind gegenüber dem Vorjahr um CHF 13.64 Mio. (+8.8%) gestiegen. Bei den \n\nGemeindesteuern rechnen wir mit einem Rückgang von CHF 3.16 Mio. auf neu CHF 84.11 \n\nMio. Einerseits ergeben sich tiefere Erträge aus der Senkung des Steuerfusses um 0.10 Ein-\n\nheiten (Steuerfussabtausch), andererseits sind die Wachstumsprognosen sehr moderat und \n\nzurückhaltend budgetiert, was auch einer Forderung des Einwohnerrates entspricht. Die \n\nSondersteuern sowie die Besitz- und Aufwandsteuern fallen ebenfalls aufgrund der AFR18 \n\ngegenüber dem Budget 2019 um CHF 1.47 Mio. (-30.8%) tiefer aus. Im Gegenzug profitiert \n\ndie Gemeinde Emmen durch höhere Kantonsbeiträge für die Volksschulen von CHF 13.1 Mio., \n\nwobei hier auch der reine Wachstumseffekt hineinspielt. Aus dem kantonalen Finanzaus-\n\ngleich erhält die Gemeinde Emmen netto CHF 15.85 Mio. bzw. CHF 2.76 Mio. mehr gegen-\n\nüber dem Vorjahr. Dieser Anstieg ist auf die sehr tiefe Steuerkraft der Gemeinde Emmen \n\nzurückzuführen. Auch für die Planjahre 2021-2023 rechnen wir mit einem nochmals leicht \n\nhöheren Beitrag aus dem kantonalen Finanzausgleich. \n\n3\n\n\n\n \n\n \n\nInvestitionsrechnung  \n\nDer Aufgaben- und Finanzplan 2020 sieht bei Investitionsausgaben von CHF 13'033'740.00 \n\nund Investitionseinnahmen von CHF 2'236'667.00 Nettoinvestitionen von CHF 10'797'073.00 \n\nvor. Für die gesamte Planperiode 2020-2023 sind aufgrund der aktuellen Priorisierung Netto-\n\ninvestitionen von CHF 85.7 Mio. vorgesehen. Davon entfallen CHF 54.6 Mio. auf Investitionen \n\nin die Schulinfrastrukturen, CHF 12.1 Mio. auf Investitionen der Spezialfinanzierungen sowie \n\nCHF 15.9 Mio. auf Investitionen in die Verkehrsinfrastukturen. Für die übrigen Bereiche \n\n(Verwaltung, Versorgung sowie Kultur und Freizeit) sind insgesamt CHF 3.1 Mio. vorgesehen. \n\n \nAufgrund der grossen, zwingend notwendigen Investitionen ist eine weitere statische Investi-\n\ntionsplafonierung zur Verbesserung der Finanzkennzahlen zurzeit eher unrealistisch. Zudem \n\nwürde sich dadurch das Risiko eines grösseren Investitionsstaus erhöhen und wäre somit \n\nauch nicht nachhaltig. \n\n \n\nFinanzkennzahlen  \n\nDie grossen und andauernden Investitionen, insbesondere in die Schulinfrastrukturen führen \n\ndazu, dass der Druck auf die Finanzkennzahlen weiter anhält. Aufgrund der Erhöhung des \n\nSteuerfusses, des höheren Beitrages aus dem kantonalen Finanzausgleich sowie den Entlas-\n\ntungen aus der Aufgaben- und Finanzreform und den laufenden Sparbemühungen rechnen \n\nwir für die Planjahre 2021-2023 mit positiven Rechnungsabschlüssen. Für eine nachhaltige \n\nund positive Entwicklung der Gemeindefinanzen ist dies zwingend notwendig, da in den \n\nnächsten Jahren unvermeidlich hohe Investitionen u.a. in die Schulinfrastrukturen (Schul-\n\nraumerweiterungen, Lehrplan 21 etc.) anstehen und eine weitere Verschuldung vermieden \n\nwerden muss.  \n\n \n\nAusblick \n\nFür die kommenden Jahre sind einige Herausforderungen zu bewältigen. Aktuell wird der \n\nMasterplan 'Schulraumplanungsbericht' erarbeitet, welcher aufzeigen soll, in welchen Ge-\n\nmeindegebieten in den nächsten Jahren wieviel zusätzlicher Schulraum benötigt wird. Es sind \n\naber auch andere wichtige Investitionen u.a. in die Verkehrsinfrastruktur oder generell wert-\n\nerhaltende Investitionen an der bestehenden Infrastruktur notwendig, damit die Gemeinde \n\nEmmen ihre Leistungsaufträge erfüllen und optimale Rahmenbedienungen für die Bevölke-\n\nrung, die Dienstleistungs- und Gewerbebetriebe und die Industrie geschaffen werden können. \n\n \nDie in den vergangenen Jahren bereits eingeleiteten Sparmassnahmen sowie die Empfehlun-\n\ngen der externen Evaluation sollen weiterhin zu einer nachhaltigen Ergebnisverbesserung \n\nbeitragen. Für die kommenden Jahre ist es wichtig, alle diese Optimierungsmassnahmen \n\nzusammen mit der Aufgaben- und Finanzreform effizient und wirksam zu konsolidieren. \n\n \n\n4\n\n\n\n \n\n \n\n2.  Würdigung des Gemeinderates \n\n \n\nDer vorliegende Aufgaben- und Finanzplan 2020-2023 wurde von allen beteiligten Personen \n\nnach bestem Wissen und Gewissen erarbeitet. Bei der Budgetierung gibt es verschiedene \n\nFaktoren, die von den Aufgabenverantwortlichen zu berücksichtigen sind, auf die man aber \n\nnicht immer direkten Einfluss hat und somit auch nicht unmittelbar steuern kann. Es sind \n\ndann Erfahrungswerte aus der Vergangenheit sowie Annahmen und Schätzungen, die für die \n\nZukunft getroffen werden müssen. Es ist nach wie vor für alle Beteiligten eine grosse Her-\n\nausforderung, die Aufgaben und Dienstleistungen so effizient und effektiv wie möglich zu \n\nerledigen. Der Gemeinderat ist aber überzeugt, dem Einwohnerrat mit dem vorliegenden \n\nBudget 2020 ein ausgewogenes und realistisches Budget 2020 vorlegen zu können. \n\n \n\nDas Personal ist dabei die wichtigste Ressource zur Bewältigung der öffentlichen Aufgaben. \n\nDie vergangenen Jahre haben klar aufgezeigt, dass es für die öffentliche Verwaltung schwie-\n\nriger wird, gut qualifiziertes Personal zu finden und auch halten zu können, wenn ihre Anstel-\n\nlungsbedingungen jenen in der Privatwirtschaft hinterherhinken. Dies wird leider durch die \n\nteilweise bedrohlich steigende Fluktuationsrate untermalt. Jeder Personalwechsel ist mit Kos-\n\nten verbunden und bringt durch immer längere Rekrutierungszeiten eine wesentliche Mehr-\n\nbelastung für die restlichen Teammitglieder mit sich. \n\n \n\nDer Gemeinderat hat deshalb in Zusammenarbeit mit dem Führungsforum und der Personal-\n\nkommission für das Budget 2020 eine Lohnmassnahme von 2.0% beschlossen. Einerseits soll \n\nden Mitarbeitenden damit ein Zeichen der Wertschätzung übermittelt werden. Andererseits \n\nwird die Gemeinde Emmen mit dieser Lohnanpassung gesamthaft gesehen auch finanziell \n\ngünstiger fahren, da unter anderem mit dieser Massnahme zur Minderung der Fluktuations-\n\nrate beigetragen werden kann und somit auch die Rekrutierungskosten tiefer gehalten wer-\n\nden können. Zudem ist es ein starkes Zeichen an den Arbeitsmarkt, dass die Gemeinde Em-\n\nmen gewillt ist, ein attraktiver Arbeitgeber zu sein. Einen Teil dieser Lohnmassnahme konnte \n\ndurch die Neuausschreibung der Personenversicherungen bereits kompensiert werden, in-\n\ndem die Gemeinde Emmen inskünftig deutlich tiefere Kosten in diesem Bereich zu tragen hat. \n\n \n\nUm den Finanzhaushalt der Gemeinde Emmen nachhaltig zu sanieren, müssen die kommen-\n\nden Jahre mit positiven Ergebnissen abgeschlossen werden. An den vom Gemeinderat und \n\nvom Einwohnerrat bereits früher verabschiedeten Sparmassnahmen ist weiter festzuhalten. \n\nAusserdem sind die Empfehlungen der externen Überprüfung durch die KPMG in Zusammen-\n\narbeit mit dem Einwohnerrat, dort wo möglich und sinnvoll, nachhaltig und so rasch als mög-\n\nlich umzusetzen. Diese Massnahmen alleine werden jedoch nicht ausreichen, da durch die \n\nfrüheren Sparpakete das kommunale Leistungsangebot bereits stark reduziert wurde. Für \n\nden Gemeinderat ist es deshalb zwingend notwendig, den Steuerfuss per 2021 zumindest \n\nvorläufig wieder auf 2.25 Einheiten zu erhöhen. \n\n5\n\n\n\n \n\n \n\nDie Anpassung des Steuerfusses um 0.10 Einheiten erhöht die Steuererträge um rund \n\nCHF 3.4 Mio. pro Jahr. Ohne die Erhöhung des Steuerfusses würde die Gemeinde Emmen \n\nvoraussichtlich ab dem Planjahr 2023 bereits wieder Defizite ausweisen (siehe Seite 48 Tota-\n\nlisierung). Die bereits hohe Verschuldung würde weiter ansteigen, die Realisierung notwen-\n\ndiger Investitionen gefährden und eine grosse Hypothek für künftige Generationen darstellen.  \n\n \n\nEs braucht deshalb von allen Beteiligten (Einwohnerrat, Gemeinderat und Verwaltung) wei-\n\nterhin viel Disziplin und Augenmass, um die grossen Herausforderungen bewältigen zu kön-\n\nnen. Der Gemeinderat ist überzeugt, mit dem eingeschlagenen Kurs auf dem richtigen Weg \n\nzu sein, um den Finanzhaushalt nachhaltig zu verbessern, wodurch sich die Gemeinde    \n\nEmmen gleichzeitig positiv weiterentwickeln kann. \n\n \n\nEmmenbrücke, 23. Oktober 2019 \n\n \n\nGemeinderat Emmen \n\n \n\n6\n\n\n\n \n\n \n\n3.  Antrag an den Einwohnerrat \n\n3.1  Bericht und Antrag des Gemeinderates an den Einwohnerrat \n\nFür das Budget 2020 und die Festsetzung der Gemeindesteuer1) der Einwohnergemeinde \n\nEmmen für das Jahr 2020.  \n\n3.2  Prüfung Budget 2019; Kontrollbericht gemäss § 106 des Gemeinde-\n\ngesetzes \n\nDie Finanzaufsicht Gemeinden des Kantons Luzern hat das Budget 2019 mit Schreiben vom  \n\n9. September 2019 mit folgendem Hinweis geprüft: \n\n"Die kantonale Aufsichtsbehörde hat geprüft, ob das Budget 2019 sowie der Aufgaben- und \n\nFinanzplan 2019 - 2022 mit dem übergeordneten Recht, insbesondere mit den Buchfüh-\n\nrungsvorschriften und den verlangten Finanzkennzahlen, vereinbar sind und ob die Gemein-\n\nde die Mindestanforderungen für eine gesunde Entwicklung des Finanzhaushalts erfüllt. Sie \n\nhat gemäss Bericht vom 9. September 2019 keine Anhaltspunkte festgestellt, die aufsichts-\n\nrechtliche Massnahmen erfordern würden." \n\n \n\nMit gleichem Schreiben hat die Finanzaufsicht Gemeinden explizit auf ihre kritische Haltung \n\nzum Finanzhaushalt der Gemeinde Emmen hingewiesen und sich besorgt über die andauern-\n\nde finanzielle Situation gezeigt. Zur Entwicklung der Finanzkennzahlen hält die Finanzaufsicht \n\nGemeinden zum letztjährigen Budget 2019 folgendes fest: \n\n"Die Vorgaben für die vier wichtigen Finanzkennzahlen Selbstfinanzierungsgrad, Selbstfinan-\n\nzierungsanteil, Verschuldungsgrad und Nettoverschuldung pro Einwohner können in der Ge-\n\nmeinde Emmen seit Jahren nicht eingehalten werden. Obwohl die Finanzplanung in den Jah-\n\nren 2020 bis 2022 sehr optimistisch (wohl zu optimistisch) präsentiert wird, können obige \n\nFinanzkennzahlen auch in diesem Jahr nicht eingehalten werden." \n\n3.3  Antrag zum Aufgaben- und Finanzplan \n\nDer Gemeinderat hat den Aufgaben- und Finanzplan für die Periode 2020 bis 2023 und das \n\nBudget für das Jahr 2020 verabschiedet und beantragt folgendes1): \n\n1. Vom Aufgaben- und Finanzplan für die Periode 2020 bis 2023 sei zustimmend Kenntnis zu \n\nnehmen.  \n\n2. Das Budget für das Jahr 2020 sei mit einem Ertragsüberschuss von CHF 1'375'695.11 und \n\nInvestitionsausgaben von CHF 13'033'740.00 zu beschliessen.  \n\n \n\n \n \n ___________________________________________________________________________  \n 1)\n\n Gemäss § 3 des kantonalen Gesetzes über den Steuerfussabtausch zur Aufgaben- und Finanzreform 18 (SRL \n\nNr. 622) ist dem Parlament bzw. den Stimmberechtigten nur das Budget 2020 - ohne Steuerfuss - zu unterbreiten. \n\n7\n\n\n\n \n\n \n\n3. Die Globalbudgets der nachfolgend genannten Aufgabenbereiche seien inkl. der politi-\n\nschen Leistungsaufträge sowie den dazugehörigen Stellenprozenten zu genehmigen: \n\n Behörden / Stabsstellen: \n\n Behörden; Departement Kanzlei; Stabsstelle Kommunikation und Marketing \n\n Direktion Finanzen und Personelles: \n\n Finanzen; Personal und Organisation; Immobilien; Steuerwesen  \n\n Direktion Bau und Umwelt: \n\n Öffentlicher Verkehr; Planung und Hochbau; Ver- und Entsorgung; Strassen und öffentli-\n\nche Anlagen \n\n Direktion Soziales und Gesellschaft: \n\n Berufsbeistandschaft; Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde Emmen; Soziales; Gesell-\n\nschaft \n\n Direktion Schule und Kultur: \n\n Volksschule; Schuldienste; Schul- und familienergänzende Tagesstrukturen; Sonderschu-\n\nlung; Übriges Schulangebot; Gemeindebibliothek; Kunst und Kultur \n\n Direktion Sicherheit und Sport: \n\n Sicherheit; Feuerwehr und Zivilschutz; Sport und Freizeit; Frei- und Hallenbad \n\n3.4 Verfügung \n\nDas Budget wird der Rechnungs- und Geschäftsprüfungskommission zur Prüfung übergeben.  \n\n \n\nDiese erstattet über das Prüfungsergebnis zuhanden des Gemeinderates und des Einwohner-\n\nrates einen Bericht und gibt dem Einwohnerrat eine Empfehlung über die Genehmigung ab.  \n\n \n\nEmmenbrücke, 23. Oktober 2019 \n\n \n\nFür den Gemeinderat \n\n \n\n \n\nGemeindepräsidentin: Gemeindeschreiber: \n\nRamona Gut-Rogger Patrick Vogel \n\n  \n\n8\n\n\n\n \n\n \n\n3.5  Bericht und Empfehlung der Rechnungs- und Geschäftsprüfungs-\n\nkommission zum Budget 2020 \n\nIn Ausübung unserer Tätigkeit haben wir das Budget 2020 der Einwohnergemeinde Emmen \n\ngeprüft.  \n\n \n\nWir halten folgendes fest1):  \n\n \n\n Das Budget 2020 wurde gewissenhaft erstellt. \n\n Wir empfehlen die Genehmigung des Budgets 2020 und die Kenntnisnahme des Aufga-\n\nben- und Finanzplans. \n\n \n\nEmmenbrücke, 12. November 2019 \n\n \n\nRechnungs- und Geschäftsprüfungskommission \n\n \n\nDer Präsident: \n\nM. Lingg \n\n \n\n \n\nDie Mitglieder: \n\nO. Bucher  B. Fas   M. Greter   T. Käch   \n\n \n\n \n\nA. Kappeler  P. Müri    B. Schneider  M. Schumacher   \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n ___________________________________________________________________________  \n 1)\n\n Gemäss § 3 des kantonalen Gesetzes über den Steuerfussabtausch zur Aufgaben- und Finanzreform 18 (SRL \n\nNr. 622) ist dem Parlament bzw. den Stimmberechtigten nur das Budget 2020 - ohne Steuerfuss - zu unterbreiten. \n\n9\n\n\n\n \n\n \n\n4. Budgetierungs- und Planungsgrundlagen  \n\n4.1 Budgetvorgaben 2020 des Gemeinderates \n\nFür das Budget 2020 hat der Gemeinderat im Juni 2019 folgende Budgetziele definiert: \n\n \n\n Das Budget ist ausgeglichen zu gestalten. \n\n \n\nUm die Budgetziele zu realisieren, hat die Direktion Finanzen und Personelles folgende \n\nBudgetvorgaben definiert: \n\n \n\n Jahresteuerung von 0% für Sachaufwand \n\n Wirtschaftswachstum von 1.0% für die generelle Einnahmenkalkulation \n\n Lohnmassnahmen im Umfang von 2.0% der Lohnkosten der Verwaltung  \n\n Bereits bekannte Mutationsgewinne bei personellen Wechseln für 2020 müssen berück-\n\nsichtigt werden \n\n Für Lohnmassnahmen des Lehrpersonals ist mit einem Teuerungszuschlag von \n\n1.0% für 2020 zu rechnen \n\n Der bauliche Unterhalt ist mit 0.8% der Gebäudeversicherungssumme zu kalkulieren \n\n Mögliche Mehreinnahmen dürfen nicht durch Mehrausgaben im selben Global-\n\nbudget kompensiert werden \n\n \n\n4.2  Budgetinformationen 2020 des Kantons Luzern \n\n \n\nDer Kanton Luzern hat bei seiner Budgetierung folgende Annahmen zu den Wachstumsraten \n\ngetroffen (Stand 1. Juli 2019): \n\n \n\n \n\n \n\nDie Gemeinden legen für ihre Budgetierung jeweils eigene Parameter fest (siehe 3.3 Pla-\n\nnungsgrundlagen für die Gemeinde Emmen). Bei den nachfolgenden Budgetinformationen \n\naus den einzelnen Departementen handelt es sich jedoch um verbindliche Informationen für \n\ndie Gemeindebudgets 2020. \n\n \n\n \n\n  \n\nB 2020 P 2021 P 2022 P 2023\n\n1.00% 1.00% 1.00% 1.00%\n\n0.00% 0.00% 0.00% 0.00%\n\n1.00% 1.00% 1.00% 1.00%\n\n3.25% 3.00% 2.75% 2.50%\n\n2.00% 2.00% 2.00% 2.00%\n\nParameter in Prozenten\n\nPersonalaufwand (budgetwirksam)\n\nSach- und übriger Betriebsaufwand\n\nGebühren / Entgelte\n\nSteuerentwicklung natürliche Personen\n\nSteuerentwicklung juristische Personen\n\n10\n\n\n\n \n\n \n\nBildungswesen \n\n \n\nPersonalaufwand für die Lehrpersonen \n\nDer Regierungsrat sieht für 2020 eine budgetwirksame Erhöhung des Besoldungsaufwandes \n\num 1.0% vor. Unter Berücksichtigung des Mutationseffekts von 0.5% steht somit 1.5% der \n\nLohnsumme für Besoldungsmassnahmen zur Verfügung. Diese Mittel werden primär auf das \n\nSchuljahr 2020/21 eingesetzt, so dass für das Kalenderjahr 2020 rund 0.5% (Anteil für fünf \n\nMonate) zu budgetieren sind. Zudem ist geplant, die Erhöhung der Unterrichtsverpflichtung \n\nauf das Schuljahr 2020/21 wieder rückgängig zu machen. Deshalb sind dafür zusätzlich 1.5% \n\nzu budgetieren (Erhöhung Personalaufwand insgesamt ca. 3.5%; für fünf Monate entspricht \n\ndies 1.5%). \n\n \n\nSchulgeldbeiträge \n\nDie Pro-Kopf-Beiträge für das Jahr 2020 werden aus den kommunalen Volksschulbetriebskos-\n\nten des Jahres 2018 berechnet. Die Auswertung der entsprechenden Erhebung hat unter \n\nBerücksichtigung der AFR18 (Verdoppelung der Kantonsbeiträge) folgende Werte für das \n\nJahr 2020 ergeben (Stichtag: Lernende per 01.09.2019): \n\n \n\n \n\n \n\nGemeindebeiträge für Weiterbildung, Dienstleistungen und Schulentwicklungsprojekte \n\nGemäss AFR18 beteiligen sich die Gemeinden neu zu 50 Prozent an den kantonalen Kosten \n\nfür die Weiterbildung der Lehrpersonen (insbesondere PH Luzern), für Dienstleistungen Drit-\n\nter zugunsten der Volksschulen sowie für Schulentwicklungsprojekte. Analog der Sonder-\n\nschulfinanzierung wird ein Pool errichtet, an welchen die Gemeinden gemäss Einwohnerzahl \n\n(Mittlere Wohnbevölkerung des Jahres 2018) einen Beitrag leisten: \n\n Pool für WB, DL und Projekte  CHF  12.00 pro Einwohner  \n\n \n\nLehrmittelkosten \n\n Einführung neues Geschichtslehrmittel Sekundarschule (gestaffelt ab Schuljahr 2018/19) \n\n Einführung neues Lehrmittel Natur und Technik (gestaffelt ab Schuljahr 2019/20) \n\n Einführung neues Lehrmittel Geografie (gestaffelt ab Schuljahr 2019/20) \n\n Einführung neues Lehrmittel Wirtschaft/Arbeit/Haushalt (gestaffelt ab Schuljahr 2019/20) \n\n Einführung neues Französischlehrmittel dis donc! Sekundarschule (gestaffelt ab Schuljahr \n\n2019/20) \n\n \n\n \n\nB 2020 B 2019\n\nCHF 6'366.00 CHF 3'035.00\n\nCHF 7'462.00 CHF 3'763.00\n\nCHF 7'462.00 CHF 3'763.00\n\nCHF 9'856.00 CHF 5'116.00\n\nCHF 1'516.00 CHF 758.00\n\nSchulgeldbeiträge pro Lernenden\n\nKindergarten\n\nBasisstufe\n\nPrimarstufe\n\nSekundarstufe\n\nFremdsprachige Lernende\n\n11\n\n\n\n \n\n \n\nEinführung neue Schuladministrationssoftware \n\n Die ersten Pilotschulen haben mit der neuen Software gestartet. Im nächsten Jahr sollen \n\ngemäss Plan weitere Schulen starten. Für das Jahr 2020 sind wieder Beiträge für zwölf \n\nMonate zu budgetieren, und zwar CHF 12.00 pro Lernende. \n\n \n\nLehrplan 21 \n\n Im Schuljahr 2020/2021 erfolgt die Umsetzung in der zweiten Sekundarklasse. Lektio-\n\nnenmässig ergibt sich eine Reduktion um eine Lektion (Wegfall Förderlektion). \n\n \n\nKantonsbeitrag für die schulinterne Weiterbildung \n\n Pauschalbeitrag pro Gemeinde CHF  1'500.00  (bisher CHF 1'500.00)  \n\n Beitrag pro Schülerin/Schüler CHF        10.00 (bisher CHF 5.00) \n\n \n\nSonderschulung \n\nZahlung der Gemeinden in Pool inkl. heilpädagogischer Früherziehung  \n\n Sonderschulung  CHF  124.00   (bisher CHF 119.00) \n\n \n\nMusikschule \n\nDurchschnittlicher Pro-Kopf-Beitrag an die Musikschule für das Schuljahr 2019/20 \n\nStichtag: Lernende per 01.11.2019 CHF  975.00 (bisher CHF 350.00) \n\n \n\nAusgleichszahlung für Klassen mit Unterbestand \n\nAufgrund der Anpassung des Gesetzes über die Volksschulbildung im Rahmen der AFR18 \n\nhaben die Gemeinden ab Schuljahr 2020/21 für Klassen mit Unterbestand dem Kanton eine \n\nAusgleichszahlung zu leisten: \n\n Kindergarten CHF  7'500.00 \n\n Primarschule (inkl. Basisstufe) CHF  10'500.00 \n\n Sekundarschule CHF  12'500.00 \n\n \n\nGemeindebeiträge an Kantonsschulen und private Gymnasien für das Schuljahr 2019/20 \n\nGemäss ergänzenden Budgetinformationen per 5. August 2019 beziehen sich die per 1. Juli \n\n2019 mitgeteilten Kosten für die Kantonsschülerinnen und -schüler während der obligatori-\n\nschen Schulzeit auf das Schuljahr 2019/20. Für den Anteil des Kalenderjahres 2019 soll der \n\nbisherige Gemeindebeitrag beibehalten werden und in der Rechnung 2019 als passive Rech-\n\nnungsabgrenzung verbucht werden (CHF 16'000.00/12x5). Für das Kalenderjahr 2020 ist der \n\nBeitrag entsprechend dem neuen Kostenteiler anzupassen und der Gemeindeanteil auf 50 \n\nProzent der Vollkosten zu reduzieren. \n\nStichtag: Lernende per 01.01.2020 CHF  10'700.00  (bisher CHF 16'000.00) \n\n \n\n \n\n12\n\n\n\n \n\n \n\nZivilstandswesen \n\n \n\nInfostarkosten 2020 pro Einwohner:  CHF 0.30  (bisher CHF 0.30) \n\nInfostarkosten 2020 pro User: CHF 200.00 (bisher CHF 700.00) \n\n \n\n \n\nSozialbereich \n\n \n\n \n\n \n\nAllgemeiner Hinweis \n\n \n\nDie Beratung des kantonalen Aufgaben- und Finanzplans 2020-2023 durch den Kantonsrat \n\nerfolgt an der Session vom 21. und 22. Oktober 2019. \n\n \n\n4.3 Planungsgrundlagen für die Gemeinde Emmen \n\nFür die Planung der Gemeindefinanzen wurden folgende Parameter angenommen: \n\n \n\n \n\n \n \n\nB 2020 B 2019\n\nCHF 219.86 CHF 215.10\n\nCHF 228.50 CHF 223.80\n\nCHF 262.39 CHF 261.03\n\nCHF 159.25 CHF 103.42\n\nCHF 132.29 CHF 59.52\n\nCHF 4.20 CHF 4.49\n\nVerwaltungskostenübernahme EL/IPV/STAPUK CHF 13.41 CHF 6.95\n\nSEG* - mit Selbstbehalt\n\nFamilienzulagen für nicht Erwerbstätige\n\nErgänzungsleistungen IV\n\nKrankenversicherung (IPV)\n\nErgänzungsleistungen AHV\n\n* SEG (Gesetz über die sozialen Einrichtungen)\n\nBeiträge pro EinwohnerIn\n\nSEG* - ohne Selbstbehalt\n\nB 2020 P 2021 P 2022 P 2023\n\n1.00% 1.00% 1.00%\n\n0.50% 0.50% 0.50%\n\n0.00% 0.00% 0.00%\n\n0.00% 0.00% 0.00%\n\n0.50% 0.50% 0.50%\n\n2.15 2.25 2.25 2.25\n\n1.15% 1.25% 1.50% 1.50%\n\n2.00% 2.00% 2.00% 2.00%\n\n0.75% 0.75% 0.75%\n\n31'551 31'787 32'026 32'266\n\n0.50% 0.50% 0.50%\n\n0.50% 0.50% 0.50%\n\n* gemäss § 3 des kantonalen Gesetzes über den Steuerfussabtausch zur Aufgaben- und Finanzreform 18 (SRL Nr. 622)\n\nWachstum der ständigen Wohnbevölkerung\n\nStändige Wohnbevölkerung per Jahresende\n\nWachstum der Ø Steuerkraft natürliche Personen\n\nWachstum der Ø Steuerkraft juristische Personen\n\nVeränderung Entgelte (42)\n\nVeränderung übriger Aufwand/Ertrag\n\nSteuerfuss (Einheiten) *\n\nZinssätze (für Neukredite)\n\nZinssätze (für interne Zinsrechnungen)\n\nVeränderung Transferleistungen (36/46)\n\nEinflussfaktoren / Plangrössen\n\nVeränderung Personalaufwand (30)\n\nTeuerung Sach- und Betriebsaufwand (31)\n\n13\n\n\n\n \n\n \n\n4.3.1 Personalaufwand \n\nDer Personalaufwand ist abhängig von der Entwicklung des Personalbestandes (insbesondere \n\nim Bereich der Volksschule), von der Teuerung sowie in einem gewissen Masse vom Wirt-\n\nschaftswachstum, welches Druck auf Lohnerhöhungen ausübt. In einzelnen Fachgebieten \n\nverstärkt ein zunehmend ausgetrockneter Arbeitsmarkt zudem den Druck auf die Lohnent-\n\nwicklungen. \n\n4.3.2 Sachaufwand \n\nDer Sachaufwand entwickelt sich weitgehend analog der Teuerung. Bei einzelnen Bereichen \n\nmussten sprungfixe Kosten in Kauf genommen werden. Um einem grösseren Investitionsstau \n\nentgegenzuwirken, wurde beim baulichen Unterhalt für die Planjahre pauschal 0.80% der \n\nGebäudeversicherungssumme eingeplant. \n\n4.3.3 Abschreibungen \n\nDie anstehenden Investitionen u.a. in die Schulinfrastrukturen (Schulraumerweiterungen, \n\nLehrplan 21 etc.) werden in den nächsten Jahr zu deutlich höheren Abschreibungen führen. \n\nVor allem die Investitionen zur Umsetzung des Medien- und Informatikkonzepts der Volks-\n\nschule Emmen wird die kommenden Ergebnisse aufgrund der kurzen Nutzungsdauer von nur \n\nvier Jahren wesentlich belasten (Nutzungsdauer wird verbindlich durch den Kanton vorge-\n\nschrieben). \n\n4.3.4 Steuerfuss \n\nDie Aufgaben- und Finanzreform 18 hat eine weitreichende Auswirkung auf den Steuerfuss \n\nder Gemeinde Emmen. Zur Finanzierung der Mehrbelastungen aus der AFR18 erhöht der \n\nKanton Luzern seinen Steuerfuss auf das Rechnungsjahr 2020 um 0.10 Einheiten auf neu \n\n1.70 Einheiten. Im Gegenzug sind die Gemeinden per Gesetz (SRL Nr. 622) verpflichtet, ih-\n\nren Steuerfuss für das Rechnungsjahr 2020 um 0.10 Einheiten zu senken, da die Gemeinden \n\ndurch die AFR18 eine entsprechende Entlastung erhalten. Dieses Vorgehen soll gewährleis-\n\nten, dass die Aufgaben- und Finanzreform 18 für die Steuerpflichtigen des Kantons Luzern \n\nzumindest im Einführungsjahr 2020 steuerneutral umgesetzt wird. \n\n \n\nFür eine nachhaltige Gesundung der Gemeindefinanzen (siehe 5.9 Massnahmen des Ge-\n\nmeinderates) ist es zum heutigen Zeitpunkt zwingend notwendig, den Steuerfuss auf das \n\nRechnungsjahr 2021 zumindest vorläufig wieder um 0.10 Einheiten auf den Stand per 2019 \n\n(2.25 Einheiten) zu erhöhen. Ein Steuerzehntel entspricht einem Steuerertrag von rund \n\nCHF 3.4 Mio. \n\n \n\n14\n\n\n\n \n\n \n\n4.3.5 Steuerentwicklung natürliche Personen \n\nDas Steueraufkommen der natürlichen Personen hängt grundsätzlich von der Entwicklung \n\nder Zuwanderung und von der Veränderung des Steueraufkommens bei den bestehenden \n\nSteuerpflichtigen ab. Wir gehen davon aus, dass sich die Zuwanderung aufgrund der Leer-\n\nwohnungsquote und der bekannten Bauvorhaben konstant halten wird und dies mit einer \n\nzeitlichen Verzögerung zu einem Wachstum der Steuern führen wird. Trotzdem haben wir \n\naufgrund der Steuererträge der vergangenen Jahre sowie der aktuellen Hochrechnung das \n\nWachstum der durchschnittlichen Steuerkraft trotz vergleichsweise tiefem Niveau sehr defen-\n\nsiv budgetiert. \n\n4.3.6 Steuerentwicklung juristische Personen \n\nBeim Steueraufkommen der juristischen Personen sind dieselben Faktoren wie bei den natür-\n\nlichen Personen für die Entwicklung verantwortlich. Wir sind davon überzeugt, dass nach \n\nheutigem Wissensstand von einer gewissen Zuwanderung ausgegangen werden kann, die \n\nmit einer zeitlichen Verschiebung zu einem Wachstum der Steuern führen wird. Die Auswir-\n\nkungen des Bundesgesetzes über die Steuerreform und die AHV-Finanzierung (STAF) sowie \n\ndie Steuergesetzrevision 2020 des Kantons Luzern sind aktuell noch schwer abzuschätzen, \n\nweshalb wir auch bei den juristischen Personen nur von einem moderaten Wachstum ausge-\n\nhen. \n\n4.3.7 Interne Verrechnungen und Umlagen \n\nLeistungen, die konkret beziffert werden können (z.B. mittels Stundenrapport), eignen sich \n\ngut für interne Verrechnungen. Der Werkhof Emmen erbringt monatlich diverse Leistungen \n\n(Umgebungspflege) für andere Kostengefässe (z.B. Schulanlagen). Diese werden rapportiert \n\nund mit internen Ansätzen verrechnet. Der so generierte Erlös kommt dem Kostengefäss \n\nWerkhof zu Gute. Interne Verrechnungen basieren grundsätzlich auf betrieblichen Leistungs-\n\nvereinbarungen, welche für die Jahre 2019 und 2020 unverändert sind und somit normaler-\n\nweise nicht zu grossen Budgetabweichungen führen. Die betrieblichen Leistungsvereinbarun-\n\ngen werden periodisch überprüft und falls notwendig entsprechend angepasst. \n\n \n\nUmlagen werden immer dort eingesetzt, wo nicht genau beziffert werden kann, wer wieviel \n\nAnteil an den zu verteilenden Kosten tragen sollte, d.h. wo keine Stundenrapporte für die \n\nbezogenen Leistungen erstellt werden können. Solche Kosten werden in der Kostenrechnung \n\nals Gemeinkosten bezeichnet. Die Gemeinkosten werden mittels verschiedenen definierten \n\nUmlageschlüsseln systematisch auf Kostengefässe und Kostenträger verteilt. Es ist dabei \n\nwichtig, dass sie möglichst verursachergerecht zugewiesen werden können. Die Gemeinde \n\nEmmen kennt verschiedene solcher Umlageschlüssel. So werden beispielsweise Raumkosten \n\nnach benutzter Fläche, IT-Kosten nach Anzahl PC-Arbeitsplätzen, Kosten für das Lehrlings- \n\nund Personalwesen sowie die Weiterbildung nach Vollzeitäquivalenz etc. verteilt.  \n\n \n\n15\n\n\n\n \n\n \n\nDie Budgetierung der Umlagen ist eher schwierig. Treten Veränderungen beim abgebenden \n\nKostengefäss auf, hat das bei der Umlage Auswirkungen auf sämtliche empfangenden Kos-\n\ntengefässe, da bekanntlich die Gesamtkosten verteilt werden müssen. Eine weitere Auswir-\n\nkung auf die Umlagen kann auch dadurch entstehen, dass der effektive Kreis der empfan-\n\ngenden Kostengefässe wesentlich verändert wird und so die Primärkosten auf weniger (oder \n\nmehr) Kostengefässe verteilt werden können. Sobald sich das neue System eingependelt hat \n\nund eine gewisse Stabilität eingetreten ist, werden auch die Umlagen besser in die Abwei-\n\nchungsbegründungen einbezogen werden können. \n\n4.3.8 Aufgaben- und Finanzreform 2018 \n\nDie Stimmberechtigten des Kantons Luzern haben am 19. Mai 2019 der Aufgaben- und Fi-\n\nnanzreform 18 (AFR18) zugestimmt. Gegen die Abstimmung zum AFR18 ist beim Bundesge-\n\nricht eine Stimmrechtsbeschwerde hängig. Trotz dieser Rechtsunsicherheit hat der Kanton \n\nLuzern die finanziellen Auswirkungen der Aufgaben- und Finanzreform 18 in seinen Budgetin-\n\nformationen bzw. -vorgaben an die Gemeinden berücksichtigt (siehe 3.2 Budgetinformatio-\n\nnen 2020 des Kantons Luzern). \n\n \n\nBeim vorliegenden Aufgaben- und Finanzplan 2020 haben wir darum sämtliche Auswirkun-\n\ngen der AFR18 ebenfalls mit bestmöglichen Berechnungen und Schätzungen berücksichtigt. \n\nIn einzelnen Bereichen wird sich die AFR18 erst mit einer zeitlichen Verzögerung vollständig \n\nauf die jeweiligen Globalbudgets auswirken. Bei gewissen Massnahmen sind die Auswirkun-\n\ngen relativ einfach zu berechnen. Bei einzelnen Bereichen sind die finanziellen Auswirkungen  \n\nder Reform nicht einfach bezifferbar, da weitere Aspekte und Parameter in deren Berech-\n\nnung einfliessen. Der Gemeinderat geht nach aktuellem Wissenstand nach wie vor davon aus, \n\ndass die Globalbilanz der Aufgaben- und Finanzreform 18 insgesamt betrachtet für die Ge-\n\nmeinde Emmen nachhaltig positiv ausfallen wird. Eine erste, grobe Auswertung der AFR18 \n\nwird aber erst mit der Jahresrechnung 2020 möglich sein. Und für eine wirklich aussagekräf-\n\ntige Analyse der Auswirkungen der AFR18 wird es ein Monitoring über mehrere Jahre brau-\n\nchen. \n\n4.3.9 Hochrechnung 2019 \n\nDie aktuellsten Entwicklungen und Erkenntnisse aus dem Controlling-Bericht per August 2019 \n\nsind in den vorliegenden Aufgaben- und Finanzplan 2020 - 2023 eingeflossen. Die meisten \n\nAufgabenbereiche liegen aktuell gut auf Kurs und sollten die Budgetvorgaben mehrheitlich \n\neinhalten können. Dennoch zeichnet sich auch für das Jahr 2019 ein negatives Ergebnis ab.  \n\n \n\nGemäss Hochrechnung 2019 muss aktuell von einem Ausgabenüberschuss von rund CHF \n\n4.56 Mio. ausgegangen werden. Gegenüber dem Budget 2019 würde damit eine negative \n\nAbweichung von CHF -4.64 Mio. resultieren. Wie bereits im Vorjahr liegen die Steuererträge \n\nauch im laufenden Jahr deutlich unter den Erwartungen (CHF -2.14 Mio.). Zudem müssen die \n\n16\n\n\n\n \n\n \n\ngesamten Investitionen für das Provisorium der Schulanlage Erlen, welche künftig keinen \n\nNutzen bzw. Wiederverwendung mehr haben, vollständig durch eine ausserordentliche Ab-\n\nschreibung bereits im Budgetjahr 2019 wertberichtigt werden (CHF -2.43 Mio.). Durch die \n\nAFR18 reduziert sich der Beitrag an die Kantonsschulen ab 2020. Für das aktuelle Schuljahr \n\n2019/20 muss aufgrund der neuen Rechnungslegung per 31. Dezember 2019 eine passive \n\nRechnungsabgrenzung verbucht werden. Dieser Einmaleffekt belastet die Erfolgsrechnung \n\n2019 mit CHF -0.80 Mio. zusätzlich. Diese Mindereinnahmen bzw. ausserordentlichen und \n\neinmaligen Mehrausgaben verschlechtern die Rechnung 2019 mit insgesamt CHF -5.37 Mio. \n\n \n\nBeim Controlling-Bericht handelt es sich um eine grobe Hochrechnung für das laufende Jahr. \n\nErfahrungsgemäss kann es in den letzten Monaten noch zu verschiedenen Abweichungen \n\nkommen und entsprechend sind die Prognosen mit einer gewissen Zurückhaltung zu betrach-\n\nten. Der Gemeinderat und die Aufgabenverantwortlichen setzen weiterhin alles daran, das \n\nsich abzeichnende negative Ergebnis mit geeigneten Massnahmen noch zu verbessern. \n\n4.3.10 Externe Evaluation \n\nDer Ergebnisbericht der KPMG über die externe Evaluation der Gemeinde Emmen liegt per \n\n30. September 2019 als Entwurf vor und wird im Oktober/November 2019 dem Projektsteue-\n\nrungsgremium vorgestellt. Allfällig neue Erkenntnisse der externen Überprüfung konnten \n\nsomit nicht mehr im vorliegenden Aufgaben- und Finanzplan 2020 berücksichtigt werden. \n\nZudem bedarf es auch gewisser Voraussetzungen und Ressourcen zur Umsetzung der vom \n\nBericht empfohlenen Ergebnisverbesserungen. Allfällige Massnahmen, welche kurzfristig um-\n\nsetzbar sind und zu einer nachhaltigen Ergebnisverbesserung beitragen, werden dennoch \n\numgehend und somit bereits im Budgetjahr 2020 umgesetzt. \n\n  \n\n17\n\n\n\n \n\n \n\n5. Stellenplan  \n\n \n\nInformationen betreffend Stellenplan \n\nIn der Abbildung unten werden bei allen Aufgabenbereichen die Rechnung 2018 (Stand \n\n31.12.), der AFP 2019 und der AFP 2020 gegenübergestellt und die Abweichungen begrün-\n\ndet. Die Angaben sind in Stellenprozenten gemacht. Somit können auch minime Veränderun-\n\ngen/Abweichungen entstehen, die aber nicht auf effektive Stellenaufstockungen zurückzu-\n\nführen sind. Bei diesen minimalen Abweichungen wird untenstehend keine Begründung ab-\n\ngegeben. \n\nDie nachfolgenden Begründungen basieren immer auf der Abweichung zwischen dem AFP \n\n2019 und dem AFP 2020. Dies bedeutet, dass im Budget 2019 Stellenaufstockungen enthal-\n\nten und budgetiert sind, diese aber zum Teil noch nicht vollzogen worden sind. Die genauen \n\nVeränderungen werden erst in der Rechnung 2019 ersichtlich werden. \n\nDie effektiven Stellen- bzw. Pensenaufstockungen für das Jahr 2020 (ohne Ver-\n\nschiebungen und Pensenreduktionen) werden in den Begründungen kursiv- und \n\nfettgedruckt angezeigt.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n18\n\n\n\n \n\n \n\n in Stellenprozenten R 2018 B 2019 B 2020 Budgetdifferenz \n\n  Behörden         \n\n101 Behörden 562.00 562.00 562.00 0.00 \n\n  Stabsstellen         \n\n201 Departement Kanzlei und Informatik 1'712.00 1'822.00 2'322.00 500.00 \n\n202 Stabsstelle Kommunikation und Marketing 260.00 270.00 270.00 0.00 \n\n  Direktion Finanzen und Personelles         \n\n301 Finanzen 1'010.00 990.00 810.00 -180.00 \n\n302 Personal und Organisation 1'605.00 1'815.00 2'005.00 190.00 \n\n303 Immobilien 3'638.95 3'839.28 3'671.44 -167.84 \n\n304 Steuerwesen 1'290.00 1'190.00 1'190.00 0.00 \n\n  Direktion Bau und Umwelt         \n\n401 Öffentlicher Verkehr 20.00 9.00 9.00 0.00 \n\n402 Planung und Hochbau 1'035.00 986.00 1'126.00 140.00 \n\n403 Ver- und Entsorgung 1'520.00 1'720.00 1'720.00 0.00 \n\n404 Strassen und öffentliche Anlagen 1'800.00 1'700.00 1'800.00 100.00 \n\n  Direktion Soziales und Gesellschaft         \n\n501 Berufsbeistandschaft 1'840.00 1'990.00 1'990.00 0.00 \n\n502 KESB Emmen 981.90 941.50 1'041.50 100.00 \n\n503 Soziales 2'584.00 2'704.00 2'714.00 10.00 \n\n504 Gesellschaft 475.00 485.00 555.00 70.00 \n\n  Direktion Schule und Kultur         \n\n601 Volksschule 460.00 500.00 490.00 -10.00 \n\n602 Schuldienste 60.00 60.00 100.00 40.00 \n\n603 Schul- u. familienergänzende Tagesstrukturen 1'068.20 1'227.00 105.00 -1'122.00 \n\n605 Übriges Schulangebot 1'213.34 1'259.13 1'238.54 -20.59 \n\n606 Gemeindebibliothek 162.48 155.16 155.16 0.00 \n\n607 Kunst und Kultur 0.00 20.00 20.00 0.00 \n\n  Direktion Sicherheit und Sport         \n\n701 Sicherheit 101.50 101.50 101.50 0.00 \n\n702 Feuerwehr und Zivilschutz 838.33 838.33 838.33 0.00 \n\n703 Sport und Freizeit 110.00 110.00 110.00 0.00 \n\n704 Frei- und Hallenbad 839.73 959.73 959.73 0.00 \n\n  Ergebnis 25'187.43 26'254.63 25'904.20 -350.43 \n\n \n\nBegründungen \n\n \n\n101 Behörden \n\nKeine Veränderung gegenüber dem Vorjahr. \n\n \n\n201 Departement Kanzlei \n\nDie Friedhofverwaltung sowie der Rechtsdienst wurde per 1. Oktober 2019 in das Departe-\n\nment Kanzlei überführt (+460% - davon vorher 330% auf 303 Immobilien und 130% auf \n\n301 Finanzen). \n\n19\n\n\n\n \n\n \n\nPensumsreduktion im Umfang von -20% im Bereich Hausdruckerei, aufgrund von direktions-\n\nübergreifenden Synergieeffekten. Geplante Pensenaufstockung im Umfang von +50% im \n\nBereich Teilungsamt, die aufgrund der Zunahme von Nachlassfällen. Überproportional \n\nsind die Fälle mit amtlicher Mitwirkung angestiegen, wozu das Teilungsamt aufgrund der \n\nGesetzgebung verpflichtet ist, diese durchzuführen. Die amtlichen Erbteilungen sind sehr \n\nzeitintensiv. Dabei kann das Teilungsamt den Zeitaufwand vollumfänglich verrechnen, was \n\nim Gegenzug wiederum erhebliche Gebühreneinnahmen für die Gemeinde generiert. Mit ei-\n\nnem Rückgang der Fälle ist nicht zu rechnen, dies auch unter dem Aspekt, dass Bewohnende \n\nder Betagtenzentren bei einem Zuzug unter gewissen Bedingungen neu auch Wohnsitz be-\n\ngründen können. Des Weiteren ist eine Pensenaufstockung im Umfang von +10% im Be-\n\nreich Zivilstandsamt  geplant, da das Projekt des Bundes "Abschlusskontrolle" im Auftrag \n\ndes Kantons voranzutreiben ist. Aufgrund der stetigen Zunahme der Bevölkerung ist auch auf \n\ndem Regionalen Zivilstandsamt ein ständiger Zuwachs an Geschäftsfällen, davon viele kom-\n\nplexe Auslandsfälle, zur Kenntnis zu nehmen. Dieser kann mit den bestehenden Stellenpro-\n\nzenten nicht aufgefangen werden. Mit der Erhöhung von 10% wird angestrebt, die vom Ge-\n\nsetz vorgeschriebenen Aufgaben weiterhin kompetent und zeitkonform auszuführen.  \n\n \n\n202 Stabsstelle Kommunikation und Marketing \n\nKeine Veränderung gegenüber dem Vorjahr. \n\n \n\n301 Finanzen \n\nDer Rechtsdienst wurde in das Departement Kanzlei überführt (-130% - neu auf 201 Depar-\n\ntement Kanzlei). Pensumsreduktion im Umfang von -50% im Controlling, aufgrund von Auf-\n\ngabenumverteilungen bzw. Neuausrichtung der Aufgaben. \n\n \n\n302 Personal und Organisation \n\nGeplante Schaffung von zwei zusätzlichen Lehrstellen im Bereich Fachmann Betriebs-\n\nunterhalt (+ 100%) und KV (+ 100%) aufgrund des Postulats und deren Beantwortung \n\nbetreffend Berufsbildung bei der Gemeinde Emmen von Ramona Gut-Rogger, Martin Birrer, \n\nStefan Rüegsegger und Matthias Lingg namens der FDP Fraktion, für die Jahre 2019/2020 \n\nund 2021. Pensumsreduktion im Umfang von -10% im Bereich Postdienst, aufgrund von di-\n\nrektionsübergreifenden Synergieeffekten. \n\n \n\n303 Immobilien \n\nDie Friedhofverwaltung wurde in das Departement Kanzlei überführt (-330% - neu auf 201 \n\nDepartement Kanzlei). Geplante Schaffung einer zusätzlichen Stelle als Projektleiter Un-\n\nterhalt im Umfang von +100% für die Bearbeitung der zusätzlichen Unterhaltsgelder, \n\nwelche gemäss Parlament erforderlich sind sowie im Bereich Reinigung im Umfang von \n\n+10.45% für den Kindergartenpavillon im Schulhaus Hübeli und den 4. Trakt im Schulhaus \n\nErlen. \n\n20\n\n\n\n \n\n \n\nDes Weiteren wurden die Hauswart-Mithilfen vom Stunden- in den Monatslohn überführt, \n\nwas der Gemeinde Emmen eine bessere Planungssicherheit und -übersicht verschafft. Diese \n\nPensen wurden in der Folge neu berechnet bzw. genau evaluiert, was eine Anpassung bzw. \n\nKorrektur von +51.71% zur Folge hat (das sind Abweichungen, die aber nicht auf eine effek-\n\ntive Stellenaufstockung zurückzuführen sind).  \n\n \n\n304 Steuerwesen \n\nKeine Veränderung gegenüber dem Vorjahr. \n\n \n\n401 Öffentlicher Verkehr \n\nKeine Veränderung gegenüber dem Vorjahr. \n\n \n\n402 Planung und Hochbau \n\nGeplante Schaffung einer zusätzlichen Stelle als Sachbearbeiter Baubewilligungen im \n\nUmfang von +100%, aufgrund von mehreren anstehenden Grossprojekten wie Grünmatt, \n\nSeetalplatz, Viscosistadt sowie der Totalrevision BZW. Die Planungen dieser Grossprojekte \n\nsind teilweise bereits so weit fortgeschritten, dass Baugesuche vorliegen. Es zeigt sich, dass \n\nin diesem Bereich mit der heutigen personellen Abdeckung ein Vakuum besteht, welches \n\nnach aussen negativ aufgenommen wird. Baugesuche können zudem seit längerer Zeit nicht \n\nmehr innert First (§ 63 PBV, 25/40 Tage) bearbeitet werden. Verursacht werden Rückstände \n\neinerseits durch die stetig grösser werdende Komplexität der Baugesuche, die immer höhe-\n\nren Anforderungen an ein Gesuch auf Grund gesetzlicher Änderungen und Abhängigkeiten \n\nwie Energie, Verkehr, Lärm sowie die dazugekommenen Meldungen für Solaranlagen wie \n\nauch Heizungsersatz. Als Folge können Bauabnahmen aus zeitlichen Gründen nicht umge-\n\nhend bei Bauvollendung gemacht werden. Im vergangenen Jahr (2018) zeigte sich, in einer \n\nkurzen Phase, dass mit der Intensivierung von Bauabnahmen offene Gebühren zeitnah ein-\n\ngefordert werden konnten, die grundsätzlich eine Vollzeitstelle finanzieren können. Somit \n\nkann die beantragte zusätzliche Stelle grundsätzlich kostenneutral umgesetzt werden. Bean-\n\ntragte und vom Gemeinderat bis Ende Jahr (temporär) bewilligte Pensenaufstockung im Um-\n\nfang von +20% in der Projektleitung der Ortsplanungsrevision soll nachhaltig bzw. \n\nbis zum Abschluss der Ortsplanungsrevision bestehen bleiben. Somit können anstehende \n\nAufgaben vertiefter bearbeitet, mehr Termine wahrgenommen und die einzelnen Projekt-\n\nschritte schneller und mit höherer Qualität abgewickelt werden. Des Weiteren ist eine zusätz-\n\nliche Pensenaufstockung im Bereich der Projektleitung Hochbau im Umfang von \n\n+20% geplant. Zwischenzeitlich zeigte sich, dass die vorhandenen internen Ressourcen in \n\ndiesem Bereich aufgrund der im Budgetprozess 2019 abgebauten 100% nicht mehr ausrei-\n\nchen.  \n\n \n\n403 Ver- und Entsorgung \n\nKeine Veränderung gegenüber dem Vorjahr. \n\n21\n\n\n\n \n\n \n\n404 Strassen und öffentliche Anlagen \n\nGeplante Schaffung einer zusätzlichen Stelle als Facharbeiter Werkdienst im Umfang \n\nvon +100%. Im Rahmen der Sparbemühungen wurden im Werkdienst in den vergangenen \n\nJahren 250 Stellenprozente abgebaut. Gleichzeitig konnten die Abläufe optimiert und einzel-\n\nne Dienstleistungen eingestellt werden. Es zeigt sich jedoch, dass die Aufgaben mit den ver-\n\nbleibenden Ressourcen nicht zufriedenstellend erledigt werden können und, dass neue Infra-\n\nstrukturen zum bestehenden Portfolio dazu kamen (z.B. Seetalplatz, Bushof) und noch dazu \n\nkommen werden (z.B. Emmenpark). Aktuell können Ausfälle infolge Krankheit und Unfall \n\nnicht genügend aufgefangen werden bzw. der Abbau der Ferien- und Arbeitszeitsaldi gestal-\n\ntet sich schwer, d.h. Arbeiten bleiben liegen oder müssen eingekauft werden. Erfreulicher-\n\nweise wird der Werkdienst ab dem Sommer 2020 einen Lernenden als Fachmann Betriebsun-\n\nterhalt ausbilden, was bei einer seriösen Umsetzung zumindest anfänglich mehr Ressourcen \n\nbindet als generiert. Sollte sich das Aufgabenspektrum in der kommenden Zeit wider Erwar-\n\nten ändern, so kann ein Personalabbau über die zahlreich anstehenden Pensionierungen im \n\nWerkdienst schadlos vollzogen werden.  \n\n \n\n501 Berufsbeistandschaft \n\nKeine Veränderung gegenüber dem Vorjahr. \n\n \n\n502 KESB Emmen \n\nGeplante, vom Gemeinderat und dem Parlament anlässlich der Einwohnerratssitzung vom \n\nJuli 2019 bereits bewilligte Schaffung einer zusätzlichen Stelle als Behördenmitglied im \n\nUmfang von +100%, damit die KESB Kreis Emmen ihre Arbeit zum Schutz der hilfsbedürf-\n\ntigen Personen und gefährdeter Kinder weiterhin auf dem vom Bundesgesetzgeber geforder-\n\nten Niveau erfüllen kann. Die drei Behördenmitglieder sind nicht mehr in der Lage, die Ver-\n\nfahrensleitung der 2000 jährlichen Verfahren mit den bisherigen Stellenprozenten sach- und \n\nfachgerecht wahrzunehmen. Damit die Anzahl der Verfahrensleitungen pro Behördenmitglied \n\nverringert werden kann, ist die Erweiterung der Behörde mit einem vierten Behördenmitglied \n\nzwingend notwendig. Mit dieser Entlastung nähert sich die KESB Kreis Emmen rein statistisch \n\ngerechnet mit 450 bis 500 Verfahren pro Behördenmitglied dem kantonalen Durchschnitt an. \n\nZudem ist darauf hinzuweisen, dass bei der Verteilung der rund 2000 Verfahren auf vier Per-\n\nsonen das nicht zu unterschätzende Ausfallrisiko reduziert sowie die Stellvertretung besser \n\nsichergestellt werden kann.  \n\n \n\n503 Soziales \n\nGeplante Pensenaufstockung im Umfang von +10% (von 70% auf 80%) bei der \n\nPraktikumsstelle im Bereich Wirtschaftliche Sozialhilfe. Um dem Fachkräftemarkt \n\nentgegenzuwirken und einen Beitrag an die Ausbildung von Fachpersonen im Bereich der \n\nSozialen Arbeit zu leisten, bietet die Gemeinde Emmen entsprechende Praktikumsplätze an. \n\n22\n\n\n\n \n\n \n\nDas Praktikum beziehungsweise die angeleitete Praxisausbildung, welche üblicherweise im \n\nRahmen von 80% angeboten wird, ist integrierter Bestandteil des Studiums. \n\n \n\n504 Gesellschaft \n\nGeplante Schaffung einer zusätzlichen Stelle im Umfang von +70% im Bereich Gesell-\n\nschaft / Jugend und Familienberatung, aufgrund der stetig steigenden Komplexität in \n\nder Klientenbetreuung und der Änderung der KESB-Praxis (Massnahmen werden umgehend \n\nübertragen, dadurch entsteht eine grössere Rotation innerhalb der Organisation, welche ei-\n\nnen höheren sozialarbeiterischen und administrativen Aufwand bedeutet). Im Rahmen der \n\nSparbemühungen wurden im Bereich Gesellschaft in den vergangenen Jahren über 140 Stel-\n\nlenprozente abgebaut. Es zeigt sich, dass die Aufgaben mit den verbleibenden Ressourcen \n\nnicht zufriedenstellend erledigt werden können und der Schwerpunkt bei der Frühen Förde-\n\nrung nicht in der gewünschten Qualität auf- und ausgebaut werden kann. Die frühe Förde-\n\nrung umfasst Teilbereiche, welche wichtige Massnahmen zur Optimierung der Startchancen \n\nder betreffenden Kinder beinhalten (wie z.B. die Sprachförderung, Betreuung der Spielgrup-\n\npen, Integration (Delia, MUNTERwegs etc.), Projekt Bildungslandschaft Meierhöfli mit der \n\nMöglichkeit zur Ausweitung auf andere Quartiere usw.). \n\n \n\n601 Volksschule \n\nAufgrund von Anpassungen in den Aufgabenbereichen 601 und 603 wurden die Pensen neu \n\naufgeteilt (- 10% - neu auf 603 Schul- und Familienergänzende Tagesstrukturen).  \n\n \n\n602 Schuldienste \n\nGeplante Stellenaufstockung im Umfang von + 40% bei der Administration für die \n\nSchuldienste. Seit der letzten Anpassung des Pensums im Sekretariat der Schuldienste ha-\n\nben die Pensen der Schuldienste um rund 64% zugenommen. Dies ist eine direkte Folge \n\naufgrund der grossen Wachstumszunahme der Lernenden in den letzten Jahren. Gleichzeitig \n\nist festzustellen, dass die Komplexität der Dossiers auch in administrativer Hinsicht stark zu-\n\ngenommen hat. Mit der Umsetzung der Reorganisation der Schuldienste werden die Prozesse \n\nneu definiert und zielführende Gefässe zur Stärkung der Zusammenarbeit innerhalb der \n\nSchuldienste gefördert. Dies führt ebenfalls unweigerlich zu einem deutlichen Mehraufwand \n\nim administrativen Bereich. Mit der geplanten Pensenanpassung kann das Ausfallrisiko redu-\n\nziert und auch die Stellvertretung besser sichergestellt werden. \n\n \n\n603 Schul- und familienergänzende Tagesstrukturen \n\nAufgrund von Anpassungen in den Aufgabenbereichen 601 und 603 wurden die Pensen neu \n\naufgeteilt (+10% - vorher auf 601 Volksschule). Die Mitarbeitenden der Tagesstrukturen \n\nwerden neu über den Kanton Luzern angestellt (-1132%). \n\n \n\n \n\n23\n\n\n\n \n\n \n\n605 Übriges Schulangebot \n\nDiverse kleinere Pensenanpassungen im Umfang von -20.59% im Bereich Musikschule, \n\nwelche jeweils von der Anzahl Lernende abhängen und stark variieren können. \n\n \n\n606 Gemeindebibliothek \n\nKeine Veränderung gegenüber dem Vorjahr. \n\n \n\n607 Kunst und Kultur \n\nKeine Veränderung gegenüber dem Vorjahr. \n\n \n\n701 Sicherheit \n\nKeine Veränderung gegenüber dem Vorjahr. \n\n \n\n702 Feuerwehr und Zivilschutz \n\nKeine Veränderung gegenüber dem Vorjahr. \n\n \n\n703 Sport und Freizeit \n\nKeine Veränderung gegenüber dem Vorjahr. \n\n \n\n704 Frei- und Hallenbad \n\nKeine Veränderung gegenüber dem Vorjahr. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n24\n\n\n\n \n\n \n\n6.  Finanzkennzahlen \n\nGemäss dem Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden ist die Gemeinde verpflichtet, \n\ndie Entwicklung von ausgewählten Finanzkennzahlen darzustellen (FHGG § 7). In der Ver-\n\nordnung zum Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden werden unter § 2 die Kenn-\n\nzahlen der Jahresrechnung definiert und unter § 3 werden die Bandbreiten, in denen sich \n\ndiese Kennzahlen bewegen müssen, definiert. Wenn die Bandbreiten der Finanzkennzahlen \n\ngemäss FHGV § 3 nicht eingehalten werden, hat der Gemeinderat die Abweichungen zu be-\n\ngründen und nötigenfalls Korrekturmassnahmen umzusetzen bzw. aufzuzeigen (FHGV § 4 \n\nAbs. 2). \n\n \n\nDie nachstehende Tabelle stellt die wichtigsten Kennzahlen dar. In den nachfolgenden Kapi-\n\nteln werden diese kurz erläutert. \n\n \n\n \n\n6.1 Nettoverschuldungsquotient  \n\nDiese Kennzahl gibt an, welcher Anteil der Fiskalerträge inklusive Ressourcenausgleich erfor-\n\nderlich wäre, um die Nettoschuld abzutragen. Der Nettoverschuldungsquotient sollte 150% \n\nnicht übersteigen. \n\nDer Verschuldungsquotient gemäss Budget 2020 beträgt 151% (Vorjahr 155%). \n\nBei dieser Kennzahl werden die Vorgaben von FHGG und FHGV nicht erreicht \n\n(siehe 6.9 Massnahmen des Gemeinderates). \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n ___________________________________________________________________________  \n 1)\n\n Aufgrund der vorgezogenen Umstellung auf die neue Rechnungslegung nach HRM2 in 5 Testgemeinden kön-\n\nnen für das Rechnungsjahr 2018 keine vergleichbaren Aggregationen berechnet werden (Datenquelle: LUSTAT) \n\nFinanzkennzahlen gemäss FHGV Grenzwert R 2018 B 2019 B 2020 P 2021 P 2022 P 2023\n\na. Nettoverschuldungsquotient max. 150% 163% 155% 151% 154% 167% 172%\n\nb. Selbstfinanzierungsgrad 41% 120% 95% 64% 47% 68%\n\nSelbstfinanzierungsgrad Ø 2019-2023 min.* 80% 67%\n\nc. Zinsbelastungsanteil I max. 4% 0.8% 0.9% 1.4% 1.4% 1.4% 1.5%\n\nd. Nettoschuld pro Einwohner max.** 3'900      5'167 5'098 5'126 5'263 5'741 5'924\n\ne. Nettoschuld ohne SF pro Einwohner\n\nf. Selbstfinanzierungsanteil min.* 10% 4.6% 5.0% 6.0% 7.6% 7.6% 7.3%\n\ng. Kapitaldienstanteil max. 15% 6.5% 5.5% 5.7% 6.1% 6.4% 6.8%\n\nh. Bruttoverschuldungsanteil max. 200% 178% 173% 160% 159% 166% 169%\n\n* Grenzwert nur vorgegeben, wenn die Nettoschuld pro Einwohner (lit. d.) mehr als das kantonale Mittel beträgt\n\n** siehe Fussnote 1)\n\n Kennzahl kann aufgrund vereinfachter Datenerhebung nicht berechnet werden\n\n25\n\n\n\n \n\n \n\n6.2 Selbstfinanzierungsgrad \n\nDiese Kennzahl gibt an, welchen Anteil ihrer Nettoinvestitionen die Gemeinde aus eigenen \n\nMitteln finanzieren kann. Der Selbstfinanzierungsgrad sollte im Durchschnitt von fünf Jahren \n\nmindestens 80% erreichen, wenn die Nettoschuld pro Einwohner mehr als das kantonale \n\nMittel beträgt. \n\nDer Selbstfinanzierungsgrad gemäss Budget 2020 beträgt 95% (Vorjahr 120%). Im 5-\n\nJahres-Durchschnitt (B2019 – P2023) beträgt der Selbstfinanzierungsgrad 67% und liegt \n\nsomit unter dem Grenzwert. \n\nBei dieser Kennzahl werden die Vorgaben von FHGG bzw. FHGV nicht erreicht \n\n(siehe 6.9 Massnahmen des Gemeinderates). \n\n6.3 Zinsbelastungsanteil  \n\nDiese Kennzahl drückt aus, welcher Anteil des gesamten Ertrages zur Begleichung der Netto-\n\nzinsen verwendet wird (Nettozinsen in % des konsolidierten Ertrages). Je höher der Anteil \n\nder Zinszahlungen an den Einnahmen ist, desto weniger Mittel stehen zur Finanzierung ande-\n\nrer Bedürfnisse zur Verfügung. Der Zinsbelastungsanteil sollte 4% nicht übersteigen. \n\nDer Zinsbelastungsanteil gemäss Budget 2020 beträgt 1.4% (Vorjahr 0.9%). \n\nBei dieser Kennzahl werden die Vorgaben von FHGG bzw. FHGV erreicht. \n\n6.4 Nettoschuld pro Einwohner und Einwohnerin \n\nDiese Kennzahl zeigt die Pro-Kopf-Verschuldung nach Abzug des Finanzvermögens. Die Net-\n\ntoschuld pro Einwohner und Einwohnerin sollte das Zweifache des kantonalen Mittels nicht \n\nübersteigen (CHF 3'900.00 per 20171)). \n\nDie Nettoschuld pro Einwohner und Einwohnerin gemäss Budget 2020 beträgt CHF 5'126.00 \n\n(Vorjahr CHF 5'098.00). \n\nBei dieser Kennzahl werden die Vorgaben von FHGG und FHGV nicht erreicht \n\n(siehe 6.9 Massnahmen des Gemeinderates). \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n ___________________________________________________________________________  \n 1)\n\n Aufgrund der vorgezogenen Umstellung auf die neue Rechnungslegung nach HRM2 in 5 Testgemeinden kön-\n\nnen für das Rechnungsjahr 2018 keine vergleichbaren Aggregationen berechnet werden (Datenquelle: LUSTAT) \n\n26\n\n\n\n \n\n \n\n6.5  Nettoschuld ohne Spezialfinanzierungen pro Einwohner und Einwoh-\n\nnerin \n\nDiese Kennzahl zeigt die Pro-Kopf-Verschuldung des steuerfinanzierten Finanzhaushaltes, \n\nalso ohne Spezialfinanzierungen und nach Abzug des Finanzvermögens. Die Nettoschuld oh-\n\nne Spezialfinanzierungen pro Einwohner und Einwohnerin sollte das Zweifache des kantona-\n\nlen Mittels nicht übersteigen (CHF 3'900.00 per 20171)).  \n\nDie Nettoschuld ohne Spezialfinanzierungen je Einwohner und Einwohnerin gemäss Budget \n\n2020 kann aktuell nicht ausgewiesen werden.  \n\nBei dieser Kennzahl kann keine Aussage über die Einhaltung der Vorgaben von \n\nFHGG und FHGV gemacht werden. \n\n6.6 Selbstfinanzierungsanteil \n\nDiese Kennzahl gibt Auskunft über die finanzielle Leistungsfähigkeit der Gemeinde (Selbstfi-\n\nnanzierung in % des konsolidierten Ertrages). Je höher der Wert, umso grösser der Spiel-\n\nraum für den Schuldenabbau oder die Finanzierung von Investitionen und deren Folgekosten. \n\nDer Selbstfinanzierungsanteil sollte sich auf mindestens 10% belaufen, wenn die Nettoschuld \n\npro Einwohner mehr als das kantonale Mittel beträgt. \n\nDer Selbstfinanzierungsanteil gemäss Budget 2020 beträgt 6.0% (Vorjahr 5.0%.) \n\nBei dieser Kennzahl werden die Vorgaben von FHGG bzw. FHGV nicht erreicht \n\n(siehe 6.9 Massnahmen des Gemeinderates). \n\n6.7 Kapitaldienstanteil \n\nDiese Kennzahl gibt Auskunft darüber, wie stark der Laufende Ertrag durch den Zinsendienst \n\nund die Abschreibungen (=Kapitaldienst) belastet ist. Ein hoher Anteil weist auf einen enger \n\nwerdenden finanziellen Spielraum hin. Der Kapitaldienstanteil sollte 15% nicht übersteigen. \n\nDer Kapitaldienstanteil gemäss Budget 2020 beträgt 5.7% (Vorjahr 5.5%). \n\nBei dieser Kennzahl werden die Vorgaben von FHGG bzw. FHGV erreicht. \n\n6.8  Bruttoverschuldungsanteil \n\nBei dieser Kennzahl handelt es sich um eine Grösse zur Beurteilung der Verschuldungssitua-\n\ntion bzw. der Frage, ob die Verschuldung in einem angemessenen Verhältnis zu den erwirt-\n\nschafteten Erträgen steht. Der Bruttoverschuldungsanteil sollte 200% nicht übersteigen. \n\nDer Bruttoverschuldungsanteil gemäss Budget 2020 beträgt 160% (Vorjahr 173%). \n\nBei dieser Kennzahl werden die Vorgaben von FHGG bzw. FHGV erreicht. \n\n \n ___________________________________________________________________________  \n 1)\n\n Aufgrund der vorgezogenen Umstellung auf die neue Rechnungslegung nach HRM2 in 5 Testgemeinden kön-\n\nnen für das Rechnungsjahr 2018 keine vergleichbaren Aggregationen berechnet werden (Datenquelle: LUSTAT) \n\n27\n\n\n\n \n\n \n\n6.9  Massnahmen des Gemeinderates \n\nWenn die Bandbreiten der Finanzkennzahlen gemäss FHGV § 3 nicht eingehalten werden, \n\nhat der Gemeinderat die Abweichungen zu begründen und nötigenfalls Korrekturmassnah-\n\nmen umzusetzen bzw. aufzuzeigen (FHGV § 4 Abs.2). \n\n \n\nDer Gemeinderat und der Einwohnerrat haben bereits seit dem Jahr 2014 mit der langfristi-\n\ngen Investitionsplanung sowie der zwischenzeitlichen Plafonierung der Investitionssumme \n\nentsprechende Massnahmen eingeleitet, um die Gemeindefinanzen zu stabilisieren und die \n\nentsprechenden Finanzkennzahlen zu verbessern. Die negativen Ergebnisse der vergangenen \n\nJahre haben jedoch dazu geführt, dass die bereits hohe Verschuldung der Gemeinde Emmen \n\ndurch die zwingend notwendigen Investitionen weiter zugenommen hat.  \n\n \n\nUm die Finanzkennzahlen zu verbessern und somit den Finanzhaushalt der Gemeinde Em-\n\nmen nachhaltig zu sanieren, müssen die kommenden Jahre folglich mit positiven Ergebnissen \n\nabgeschlossen werden. An den vom Gemeinderat und vom Einwohnerrat bereits früher ver-\n\nabschiedeten Sparmassnahmen ist weiter festzuhalten. Ausserdem sind die Empfehlungen \n\nder externen Überprüfung durch die KPMG (siehe 4.3.8 Externe Evaluation) in Zusammenar-\n\nbeit mit dem Einwohnerrat, wo nachhaltig umzusetzen. Diese Massnahmen alleine werden \n\njedoch nicht ausreichen, da durch die früheren Sparmassnahmen das kommunale Leistungs-\n\nangebot bereits stark reduziert wurde. Für den Gemeinderat ist es deshalb zwingend not-\n\nwendig, den Steuerfuss per 2021 zumindest vorläufig wieder auf 2.25 Einheiten zu erhöhen. \n\n \n\nEine weitere Investitionsplafonierung zur Verbesserung der Finanzkennzahlen ist aufgrund \n\nder zwingend notwendigen Investitionen u.a. in die Schulinfrastrukturen (Schulraumerweite-\n\nrungen, Lehrplan 21 etc.) nicht realistisch. Zudem würde sich dadurch das Risiko eines In-\n\nvestitionsstaus erhöhen und wäre somit auch nicht nachhaltig. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n28\n\n\n\n \n\n \n\n7. Geldflussrechnung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nRechnung Budget Budget\n\n2018 2019 2020\n\nBetriebliche Tätigkeit (operative Tätigkeit)\n\n+/- Jahresergebnis Erfolgsrechnung: Ertragsüberschuss (+), Aufwandüberschuss (-) -4'566'083.60 81'921.00 1'375'695.11\n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 7'673'009.24 7'319'083.81\n\n+/- Abnahme (+) / Zunahme (-) Forderungen 1'302'338.61 0.00\n\n+/- Abnahme / Zunahme Aktive Rechnungsabgrenzungen -5'203'597.14 0.00\n\n+/- Abnahme / Zunahme Vorräte und angefangene Arbeiten -45'531.40 0.00\n\n+ Wertberichtigungen VV 0.00 0.00\n\n- Wertberichtigungen, Gewinne VV 0.00 0.00\n\n+/- Übriger Finanzaufwand / Finanzertrag (geldunwirksam) -130'827.00 -111'871.00\n\n+/- Wertberichtigungen / Marktwertanpassungen auf Finanzanlagen (nicht realisiert) 0.00 0.00\n\n+/- Verluste / Gewinne auf Finanzanlagen (realisiert) 0.00 0.00\n\n+/- Wertberichtigungen / Wertaufholungen Sachanlagen FV (nicht realisiert) 31'864.08 31'864.08\n\n+/- Verluste / Gewinne auf Sachanlagen FV (realisiert) 0.00 0.00\n\n+/- Zunahme / Abnahme Laufende Verbindlichkeiten 3'268'773.79 -7'319'000.00\n\n+/- Zunahme / Abnahme Passive Rechnungsabgrenzungen 26'281.96 0.00\n\n+/- Bildung / Auflösung Rückstellungen der Erfolgsrechnung 1'458'201.73 -104'000.00\n\n+/- Einlagen / Entnahmen Fonds und Spezialfinanzierungen FK und EK -9'890.93 385'785.00 724'452.55\n\n+/- Zins und Amortisation Pensionskassenverpflichtungen / Entnahmen Eigenkapital 757'983.00 757'981.00\n\n- Aktivierung Eigenleistungen, Bestandesveränderungen -227'123.25 -314'250.00\n\n= Geldfluss aus betrieblicher Tätigkeit (Cashflow) 4'335'399 467'706 2'359'955.55\n\nInvestitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen\n\n- Investitionsausgaben Verwaltungsvermögen -9'794'442.67 -8'770'000.00 -13'033'740.00\n\n+ Investitionseinnahmen Verwaltungsvermögen 3'132'634.60 2'290'000.00 2'236'667.00\n\n= Saldo der Investitionsrechnung (Nettoinvestitionen) -6'661'808.07 -6'480'000.00 -10'797'073.00\n+/- Abnahme / Zunahme Aktive Rechnungsabgrenzungen IR 98'602.00 0.00\n\n+/- Zunahme / Abnahme Passive Rechnungsabgrenzungen IR 0.00 0.00\n\n+/- Bildung / Auflösung Rückstellungen der Investitionsrechnung -764'694.07 0.00\n\n+ Aktivierung Eigenleistungen 227'123.25 314'250.00\n\n= Geldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -7'100'776.89 -6'480'000.00 -10'482'823.00\n\nAnlagentätigkeit ins Finanzvermögen\n\n+/- Abnahme / Zunahme Finanzanlagen FV -32'274.45 0.00\n\n+/- Marktwertanpassungen / Wertberichtigungen auf Finanzanlagen (nicht realisiert) 0.00 0.00\n\n+/- Gewinne / Verluste auf Finanzanlagen (realisiert) 0.00 0.00\n\n+/- Abnahme / Zunahme Sachanlagen FV -981'693.50 -300'000.00\n\n+/- Wertaufholungen / Wertberichtigungen Sachanlagen FV (nicht realisiert) -31'864.08 -31'864.08\n\n+/- Gewinne / Verluste auf Sachanlagen FV (realisiert) 0.00 0.00\n\n= Geldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen -1'045'832.03 0.00 -331'864.08\n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -7'100'776.89 549'042.00 -10'482'823.00\n\n+ Geldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen -1'045'832.03 -331'864.08\n\n= Geldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -8'146'609 549'042 -10'814'687.08\n\nFinanzierungstätigkeit\n\n+/- Zunahme / Abnahme Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 37'000'000.00 -47'000'000.00 10'000'400.00\n\n+/- Zunahme / Abnahme Langfristige Finanzverbindlichkeiten -23'000'000.00 45'983'252.00 0.00\n\n+/- Abnahme / Zunahme Kontokorrente mit Dritten (Kontokorrentguthaben) -375'282.42 0.00\n\n+/- Zunahme / Abnahme Kontokorrente mit Dritten (Kontokorrentschulden) -10'966'871.69 0.00\n\n= Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit 2'657'846 -1'016'748 10'000'400.00\n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit (Cashflow) 4'335'399.09 467'706.00 2'359'955.55\n\n+ Geldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -8'146'608.92 549'042.00 -10'814'687.08\n\n+ Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit 2'657'845.89 -1'016'748.00 10'000'400.00\n\n= Veränderung Flüssige Mittel (= Fonds Geld) -1'153'364 0 1'545'668.47\n\nKontrollrechnung\n\nStand flüssige Mittel per 31.12. 13'795'505.15 13'795'505.15 11'953'584.04\n\n- Stand flüssige Mittel per 1.1. 14'948'869.09 13'795'505.15 10'407'915.57\n\n= Zunahme (+) / Abnahme (-) Flüssige Mittel -1'153'363.94 0.00 1'545'668.47\n\nKontrolltotal 0.00 0.00 0.00\n\nGeldflussrechnung - indirekte Methode\n\n29\n\n\n\n \n\n \n\n8.  Weitere Dokumente und Erläuterungen \n\n \n\n8.1 Budget 2020 Artensicht  \n\n8.2 Budget 2020 Aufgabenbereiche \n\n8.3 Budget 2020 gestuft nach zweistelliger Artengliederung \n\n8.4 Investitionsbudget 2020 nach zweistufiger Artengliederung \n\n8.5 Investitionsbudget 2020 Artensicht  \n\n8.6 Investitionsbudget 2020 Direktionssicht \n\n8.7 Investitionsbudget 2020 detailliert  \n\n \n\n \n\n30\n\n\n\n8.1 Budget 2020 Artensicht\n\nErfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Sachgruppengliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\nAufwand3  206'088'120.43  192'007'977.72  185'316'103.21\n\nNetto Aufwand  206'088'120.43  192'007'977.72  185'316'103.21\n\nPersonalaufwand30  67'582'174.49  63'647'131.80  61'676'353.10\n\nNetto Aufwand  67'582'174.49  63'647'131.80  61'676'353.10\n\nBehörden und Kommissionen300  1'421'074.36 1'530'404.17 1'780'914.49\n\nLöhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n301  20'550'178.09 21'163'180.26 21'242'896.81\n\nLöhne der Lehrpersonen302  29'222'349.91 30'273'092.23 32'921'867.35\n\nTemporäre Arbeitskräfte303  19'176.75 9'000.00 18'500.00\n\nZulagen304  348'024.51 284'932.79 297'258.69\n\nArbeitgeberbeiträge305  9'246'259.38 9'254'959.20 9'954'727.72\n\nArbeitgeberleistungen306  593'019.33 490'883.15 461'962.43\n\nÜbriger Personalaufwand309  276'270.77 640'680.00 904'047.00\n\nSach- und übriger \n\nBetriebsaufwand\n\n31  19'299'567.67  16'752'631.23  15'239'729.36\n\nNetto Aufwand  19'299'567.67  16'752'631.23  15'239'729.36\n\nMaterial- und Warenaufwand310  2'117'112.75 2'410'840.00 2'652'482.50\n\nNicht aktivierbare Anlagen311  971'147.43 1'454'352.03 1'455'693.00\n\nVer- und Entsorgung \n\nLiegenschaften VV\n\n312  2'168'232.06 2'071'630.00 2'164'810.00\n\nDienstleistungen und Honorare313  3'547'124.99 4'604'268.75 5'260'797.37\n\nBaulicher und betrieblicher \n\nUnterhalt\n\n314  2'584'361.32 2'976'800.00 3'657'050.00\n\nUnterhalt Mobilien und \n\nimmaterielle Anlagen\n\n315  630'453.24 751'327.00 835'267.00\n\nMieten, Leasing, Pachten, \n\nBenützungsgebühren\n\n316  638'984.79 592'386.45 620'702.80\n\nSpesenentschädigungen317  247'589.50 316'629.00 520'448.00\n\nWertberichtigungen auf \n\nForderungen\n\n318  2'133'930.30 1'161'500.00 1'828'800.00\n\nVerschiedener Betriebsaufwand319  200'792.98 412'898.00 303'517.00\n\nAbschreibungen \n\nVerwaltungsvermögen\n\n33  7'018'926.27  7'029'041.93  7'455'547.68\n\nNetto Aufwand  7'018'926.27  7'029'041.93  7'455'547.68\n\nSachanlagen VV330  7'108'317.19 6'670'095.64 6'594'134.51\n\nAbschreibungen Immaterielle \n\nAnlagen\n\n332  347'230.49 358'946.29 424'791.76\n\nFinanzaufwand34  2'689'864.08  3'036'364.08  2'374'893.92\n\nNetto Aufwand  2'689'864.08  3'036'364.08  2'374'893.92\n\nZinsaufwand340  2'397'696.09 2'750'500.00 2'604'000.00\n\nLiegenschaftsaufwand \n\nFinanzvermögen\n\n343  40'000.00\n\nWertberichtigungen Anlagen FV344  31'864.08 31'864.08 31'864.08\n\nVerschiedener Finanzaufwand349 -94'666.25 254'000.00 54'000.00\n\nEinlagen in Fonds und \n\nSpezialfinanzierungen\n\n35  1'221'902.09  1'100'622.68  999'794.83\n\nNetto Aufwand  1'221'902.09  1'100'622.68  999'794.83\n\nEinlagen in Fonds und \n\nSpezialfinanzierungen im \n\nFremdkapital\n\n350  8'276.00 10'000.00\n\nEinlagen in Fonds und \n\nSpezialfinanzierungen im \n\nEigenkapital\n\n351  991'518.83 1'090'622.68 1'221'902.09\n\nTransferaufwand36  69'223'624.97  63'086'147.65  64'072'501.99\n\nNetto Aufwand  69'223'624.97  63'086'147.65  64'072'501.99\n\nErtragsanteile an Dritte360  212'895.00 341'022.00 261'393.00\n\nEntschädigungen an \n\nGemeinwesen\n\n361  8'320'144.82 4'846'420.00 4'542'001.50\n\nFinanzausgleich362  547'790.00\n\n1 / 3 31\n\n\n\n8.1 Budget 2020 Artensicht\n\nErfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Sachgruppengliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\nBeiträge an Gemeinwesen und \n\nDritte inkl. Förderbeiträge\n\n363  55'322'000.61 57'642'577.42 63'572'282.93\n\nAbschreibungen \n\nInvestitionsbeiträge\n\n366  217'461.56 256'128.23 300'157.54\n\nDurchlaufende Beiträge37  75'950.00  117'300.00  118'044.15\n\nNetto Aufwand  75'950.00  117'300.00  118'044.15\n\nDurchlaufende Beiträge370  118'044.15 117'300.00 75'950.00\n\nAusserordentlicher Aufwand38  757'981.00  757'983.00  757'983.00\n\nNetto Aufwand  757'981.00  757'983.00  757'983.00\n\nZins- und Amortisation \n\nLUPK-Darlehen\n\n389  757'983.00 757'983.00 757'981.00\n\nInterne Verrechnungen und \n\nUmlagen\n\n39  38'218'129.86  36'480'755.35  32'621'255.18\n\nNetto Aufwand  38'218'129.86  36'480'755.35  32'621'255.18\n\nMaterial- und Warenbezüge390  20'689.35 53'300.00 54'200.00\n\nDienstleistungen391  3'433'420.92 3'442'578.00 3'823'245.00\n\nPacht, Mieten, Benützungskosten392  473'694.51 532'493.01 515'816.28\n\nBetriebs- und Verwaltungskosten393  890'365.88 958'160.00 933'715.81\n\nKalk. Zinsen und Finanzaufwand394  4'450'814.34 4'425'507.00 4'225'434.64\n\nUmlagen397  23'352'270.18 27'068'717.34 28'665'718.13\n\nErtrag4  207'463'815.54  192'089'899.17  180'750'019.61\n\nNetto Ertrag  207'463'815.54  192'089'899.17  180'750'019.61\n\nFiskalertrag40  87'413'335.44  92'043'000.00  87'409'827.68\n\nNetto Ertrag  87'413'335.44  92'043'000.00  87'409'827.68\n\nDirekte Steuern natürliche \n\nPersonen\n\n400  75'186'749.73 79'310'000.00 75'405'000.00\n\nDirekte Steuern juristische \n\nPersonen\n\n401  7'097'630.85 7'950'000.00 8'700'000.00\n\nSondersteuern402  4'532'937.60 3'980'000.00 2'633'335.44\n\nBesitz- und Aufwandsteuern403  592'509.50 803'000.00 675'000.00\n\nRegalien und Konzessionen41  1'486'700.00  1'416'700.00  1'490'100.00\n\nNetto Ertrag  1'486'700.00  1'416'700.00  1'490'100.00\n\nKonzessionen412  1'490'100.00 1'416'700.00 1'486'700.00\n\nEntgelte42  24'264'198.00  23'081'056.79  25'123'654.25\n\nNetto Ertrag  24'264'198.00  23'081'056.79  25'123'654.25\n\nErsatzabgaben420  1'479'828.25 1'415'500.00 1'656'000.00\n\nGebühren für Amtshandlungen421  2'275'685.64 2'027'632.79 2'256'049.20\n\nSchul- und Kursgelder423  876'639.15 781'720.00 810'200.00\n\nBenützungsgebühren und \n\nDienstleistungen\n\n424  8'609'699.91 8'508'504.00 8'440'794.00\n\nErlös aus Verkäufen425  4'209'149.25 4'469'000.00 4'444'000.00\n\nRückerstattungen426  6'970'695.36 5'219'800.00 5'953'454.80\n\nBussen427  525'105.00 500'500.00 550'500.00\n\nÜbrige Entgelte429  176'851.69 158'400.00 153'200.00\n\nVerschiedene Erträge43  314'250.00  248'000.00  227'123.25\n\nNetto Ertrag  314'250.00  248'000.00  227'123.25\n\nAktivierung Eigenleistungen431  227'123.25 248'000.00 314'250.00\n\nFinanzertrag44  1'846'701.45  2'050'489.12  1'765'814.30\n\nNetto Ertrag  1'846'701.45  2'050'489.12  1'765'814.30\n\nZinsertrag440  241'163.38 261'600.00 254'600.00\n\nLiegenschaftenertrag FV443  329'583.75 280'500.00 294'900.00\n\nFinanzertrag aus Darlehen und \n\nBeteiligungen des VV\n\n445  3'516.00 72'800.00 60'666.60\n\nLiegenschaftenertrag VV447  1'060'418.76 1'080'169.12 1'124'663.85\n\nÜbriger Finanzertrag449  131'132.41 355'420.00 111'871.00\n\nEntnahmen aus Fonds und \n\nSpezialfinanzierungen\n\n45  497'449.54  714'838.33  1'009'685.76\n\n2 / 3 32\n\n\n\n8.1 Budget 2020 Artensicht\n\nErfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto Sachgruppengliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\nNetto Ertrag  497'449.54  714'838.33  1'009'685.76\n\nEntnahmen aus Fonds und \n\nSpezialfinanzierungen im \n\nFremdkapital\n\n450  15'604.75 203'100.00 70'714.00\n\nEntnahmen aus Fonds und \n\nSpezialfinanzierungen im \n\nEigenkapital\n\n451  994'081.01 511'738.33 426'735.54\n\nTransferertrag46  53'347'101.26  35'937'759.58  30'984'515.04\n\nNetto Ertrag  53'347'101.26  35'937'759.58  30'984'515.04\n\nEntschädigungen von \n\nGemeinwesen\n\n461  1'942'183.78 1'658'433.19 1'779'225.55\n\nFinanzausgleich462  8'546'090.00 13'087'268.00 16'399'919.00\n\nBeiträge von Gemeinwesen und \n\nDritten\n\n463  20'421'837.31 21'192'058.39 35'132'956.71\n\nVerschiedener Transferertrag469  74'403.95 35'000.00\n\nDurchlaufende Beiträge47  75'950.00  117'300.00  118'044.15\n\nNetto Ertrag  75'950.00  117'300.00  118'044.15\n\nDurchlaufende Beiträge470  118'044.15 117'300.00 75'950.00\n\nInterne Verrechnungen und \n\nUmlagen\n\n49  38'218'129.85  36'480'755.35  32'621'255.18\n\nNetto Ertrag  38'218'129.85  36'480'755.35  32'621'255.18\n\nMaterial- und Warenbezüge490  20'689.35 53'300.00 54'200.00\n\nDienstleistungen491  3'433'420.92 3'442'578.00 3'823'245.00\n\nPacht, Mieten, Benützungskosten492  473'694.51 532'493.01 515'816.28\n\nBetriebs- und Verwaltungskosten493  890'365.88 958'160.00 933'715.81\n\nKalk. Zinsen und Finanzaufwand494  4'450'814.34 4'425'507.00 4'225'434.63\n\nUmlagen497  23'352'270.18 27'068'717.34 28'665'718.13\n\nAbschlusskonten9  1'375'695.11  81'921.45  4'566'083.60\n\nNetto Aufwand  1'375'695.11  81'921.45\n\nNetto Ertrag  4'566'083.60\n\nAbschluss Erfolgsrechnung90  1'375'695.11  81'921.45  4'566'083.60\n\nNetto Aufwand  1'375'695.11  81'921.45\n\nNetto Ertrag  4'566'083.60\n\nAbschluss allgemeiner Haushalt900  4'566'083.60 81'921.45 1'375'695.11\n\nTotal  207'463'815.54  207'463'815.54  192'089'899.17  192'089'899.17  185'316'103.21  185'316'103.21\n\n 207'463'815.54  207'463'815.54  185'316'103.21  185'316'103.21 192'089'899.17 192'089'899.17Gesamttotal\n\n3 / 3 33\n\n\n\n8.2 Budget 2020 Aufgabenbereiche\n\nKST-/ KTR-Rechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto KST-/KTR-Gliederung HRM2 Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\nTotal  207'463'815.54  207'463'815.54  192'089'899.17  192'089'899.17  185'316'103.21  185'316'103.21\n\n0 KST / KTR  207'463'815.54  207'463'815.54  192'089'899.17  192'089'899.17  185'316'103.21  185'316'103.21\n\n1 BEHÖRDEN  1'815'696.50  1'499'978.28  1'898'787.34  1'511'936.62  1'677'102.05  1'427'737.40\n\nNetto Aufwand  315'718.22  386'850.72  249'364.65\n\n101 Behörden  1'677'102.05  1'427'737.40 1'511'936.62 1'898'787.34 1'499'978.28 1'815'696.50\n\nNetto Aufwand  315'718.22  386'850.72  249'364.65\n\n701200 Gemeinderat  1'499'978.28  1'499'978.28  1'511'936.62  1'511'936.62  1'427'737.40  1'427'737.40\n\n901100 Einwohnerrat  274'718.22  355'850.72  220'997.69\n\n901200 Staatsbürgerliche \n\nVeranstaltungen\n\n 10'000.00  12'822.96\n\n985002 Gewerbe-, Quartierverein, \n\nZukunftsgestaltung Emmen\n\n 31'000.00  31'000.00  15'544.00\n\n2 STABSSTELLEN  6'098'538.34  6'784'456.68  5'108'146.14  8'062'981.71  4'631'822.79  8'160'591.55\n\nNetto Ertrag  685'918.34  2'954'835.57  3'528'768.76\n\n201 Departement Kanzlei und \n\nInformatik\n\n 4'102'904.07  7'921'831.33 7'747'190.72 4'459'483.13 6'517'341.77 5'424'790.13\n\nNetto Ertrag  1'092'551.64  3'287'707.59  3'818'927.26\n\n702200 Gemeindekanzlei allg.  621'676.77  621'676.77  431'178.59  431'178.59  365'601.36  365'601.36\n\n702240 Informatik  1'222'910.05  1'222'910.05  1'163'054.77  1'163'054.77  991'444.94  991'444.94\n\n702241 Hausdruckerei  57'668.31  57'668.31  78'632.38  78'632.38  84'591.28  84'591.28\n\n914000 Teilungsamt  1'047'918.86  420'000.00  423'074.64  340'000.00  440'763.61  421'774.89\n\n914100 Einwohnerkontrolle  772'347.15  163'300.00  726'146.98  166'300.00  712'768.36  176'727.85\n\n914200 Regionales Zivilstandsamt, Anteil \n\nEmmen\n\n 179'425.23  132'935.66  126'351.21\n\n914210 Regionales Zivilstandsamt  399'902.00  399'902.00  335'592.19  335'592.19  329'548.61  329'548.61\n\n914700 Bürgerrechtswesen  297'568.21  251'349.20  254'278.20  224'932.79  244'694.69  241'024.30\n\n977100 Bestattungswesen  772'742.66  190'000.00  679'897.67  190'000.00  750'466.52  184'171.00\n\n983000 Jagdwesen  5'700.00\n\n991010 Sondersteuern  52'630.89  3'184'835.44  234'692.05  4'817'500.00  56'673.49  5'126'947.10\n\n202 Stabsstelle Kommunikation \n\nund Marketing\n\n 528'918.72  238'760.22 315'790.99 648'663.01 267'114.91 673'748.21\n\nNetto Aufwand  406'633.30  332'872.02  290'158.50\n\n702201 Externe Kommunikation inkl. \n\nInternet\n\n 215'114.91  215'114.91  239'790.99  239'790.99  184'593.49  184'593.49\n\n702202 Projektkommunikation  5'000.00  5'000.00  5'000.00  5'000.00  16'655.60  16'655.60\n\n702203 Interne Kommunikation inkl. \n\nIntranet\n\n 10'000.00  10'000.00  34'000.00  34'000.00  136.13  136.13\n\n933200 Emmenmail  95'300.00  37'000.00  89'000.00  37'000.00  79'645.10  37'375.00\n\n985000 Marketing, Wirtschaftsförderung  348'333.30  280'872.02  247'888.40\n\n3 DIREKTION FINANZEN UND \n\nPERSONELLES\n\n 32'693'396.21  129'960'324.58  29'407'283.05  129'806'999.19  27'594'812.27  122'623'988.97\n\nNetto Ertrag  97'266'928.37  100'399'716.14  95'029'176.70\n\n301 Finanzen  8'564'603.77  21'676'777.37 23'167'554.04 10'162'207.49 25'735'040.77 11'258'606.88\n\nNetto Ertrag  14'476'433.89  13'005'346.55  13'112'173.60\n\n702000 Finanz-  und Rechnungswesen  945'970.06  945'970.06  1'634'559.15  1'634'559.15  1'546'161.82  1'546'161.82\n\n702002 Inkasso  640'381.81  640'381.81  527'409.83  527'409.83  572'256.31  572'256.31\n\n796100 Kapitalkosten aus Fibu  3'084'870.15  3'084'870.15  3'101'500.00  3'101'500.00  2'495'007.43  2'495'007.43\n\n802000 Allg. Administr. / Verwaltung  4'663'899.75  4'663'899.75  4'816'817.06  4'816'817.06  3'951'178.21  3'951'178.21\n\n993000 Finanzausgleich  547'790.00  16'399'919.00  13'087'268.00  8'546'090.00\n\n999900 Abschluss  1'375'695.11  81'921.45  4'566'083.60\n\n302 Personal und Organisation  2'075'971.13  1'171'085.01 1'387'392.79 2'299'394.28 1'510'843.59 2'361'942.17\n\nNetto Aufwand  851'098.58  912'001.49  904'886.12\n\n702211 Zentraleinkauf  136'880.72  136'880.72  145'714.99  145'714.99  120'199.46  120'199.46\n\n702212 Post- und Kurierdienst  65'313.95  65'313.95  69'516.77  69'516.77  64'511.83  64'511.83\n\n702221 Personalwesen  872'794.29  872'794.29  837'560.11  837'560.11  742'908.63  742'908.63\n\n702222 Lehrlingswesen  243'287.63  243'287.63  215'600.92  215'600.92  176'080.24  176'080.24\n\n702223 Weiterbildung (intern/extern)  138'567.00  138'567.00  65'000.00  65'000.00  13'384.85  13'384.85\n\n953300 Rücktrittsgelder, Ruhegehälter  905'098.58  54'000.00  966'001.49  54'000.00  958'886.12  54'000.00\n\n1 / 5 34\n\n\n\n8.2 Budget 2020 Aufgabenbereiche\n\nKST-/ KTR-Rechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto KST-/KTR-Gliederung HRM2 Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n303 Immobilien  13'465'154.23  13'928'392.81 14'620'852.36 14'239'920.94 15'803'240.22 15'432'665.55\n\nNetto Ertrag  370'574.67  380'931.42  463'238.58\n\n702220 Verwaltung Liegenschaften  883'455.17  883'455.17  777'789.04  777'789.04  707'926.98  707'926.98\n\n702900 Verwaltungsgebäude Gersag  982'797.00  982'797.00  1'029'547.72  1'029'547.72  943'262.90  943'262.90\n\n702901 Verwaltungsgebäude \n\nPersonalhaus\n\n 37'560.60  37'560.60  29'894.96  29'894.96  27'547.03  27'547.03\n\n702910 Reinigung Verwaltungsgebäude  144'117.87  144'117.87  156'746.20  156'746.20  158'573.50  158'573.50\n\n702950 Liegenschaften \n\nVerwaltungsvermögen\n\n 401'735.62  401'735.62  397'678.40  397'678.40  392'422.81  392'422.81\n\n721700 Schulliegenschaften  7'041'913.37  7'041'913.37  7'258'163.60  7'258'163.60  6'870'863.21  6'870'863.21\n\n721701 Schulliegenschaft Sonnhalde  61'439.89  61'439.89\n\n796300 Liegenschaften Finanzvermögen  730'906.82  730'906.82  738'176.72  738'176.72  775'348.00  775'348.00\n\n815000 Feuerwehrgebäude  189'549.54  189'549.54  195'331.33  195'331.33  183'315.37  183'315.37\n\n816200 Zivilschutz- und Militäranlagen  58'123.35  58'123.35  81'158.38  81'158.38  54'862.25  54'862.25\n\n821700 Sportanlagen (neu)  1'266'840.66  1'266'840.66\n\n821701 Sporthalle Rossmoos (neu)  457'411.13  457'411.13\n\n821702 Sporthalle Gersag (neu)  1'386'702.13  1'386'702.13\n\n832200 Saalbau  334'131.18  334'131.18  248'479.11  248'479.11  269'878.87  269'878.87\n\n832900 Restaurant Mooshüsli  39'510.73  39'510.73  23'378.78  23'378.78  16'558.73  16'558.73\n\n832901 Restaurant Rossmoos  94'683.54  94'683.54  68'277.33  68'277.33  77'505.16  77'505.16\n\n834100 (alt) Sportanlagen (neu 821700)  968'880.95  968'880.95  1'192'246.12  1'192'246.12\n\n834101 (alt) Sporthalle Rossmoos (neu \n\n821701)\n\n 420'879.04  420'879.04  412'346.77  412'346.77\n\n834102 (alt) Sporthalle Gersag (neu \n\n821702)\n\n 122'358.29  122'358.29  113'397.23  113'397.23\n\n834110 Badeanlagen Mooshüsli  933'897.47  933'897.47  1'249'067.13  1'249'067.13  898'057.31  898'057.31\n\n861900 Werkhof  97'825.65  97'825.65  131'367.24  131'367.24  78'393.29  78'393.29\n\n877100 Friedhofanlagen  72'778.39  72'778.39  82'178.14  82'178.14  40'575.39  40'575.39\n\n914500 Markt- und Gewerbewesen  1'000.00  60'000.00  1'418.00  55'000.00  2'351.35  64'402.75\n\n934210 Barackendörfli Riffigweiher  75'716.20  53'500.00  52'940.62  51'500.00  69'212.54  53'055.00\n\n961590 Parkplatzbewirtschaftung  202'009.13  535'800.00  206'209.96  535'000.00  119'069.53  536'414.25\n\n304 Steuerwesen  3'489'083.14  85'847'733.78 90'631'200.00 2'705'760.34 86'911'200.00 3'640'181.61\n\nNetto Ertrag  83'271'018.39  87'925'439.66  82'358'650.64\n\n902100 Veranlagung / Administration \n\nSteuern\n\n 1'927'181.61  826'200.00  1'692'760.34  811'200.00  1'722'957.67  855'718.70\n\n961530 Ertrag aus Strassen- und \n\nVerkehrsabgaben\n\n 700'000.00  752'014.00\n\n987100 Konzessionsgebühren Elektrizität  1'370'000.00  1'300'000.00  1'386'482.50\n\n987900 Konzessionsgebühren und \n\nAbgaben (KEnG) Energie, übriges\n\n 60'000.00  60'000.00  46'013.00\n\n991000 Gemeindesteuern  1'713'000.00  84'655'000.00  1'013'000.00  87'760'000.00  1'766'125.47  82'807'505.58\n\n4 DIREKTION BAU UND UMWELT  25'031'182.41  16'081'456.70  23'231'392.21  15'301'989.21  23'546'161.02  15'652'702.37\n\nNetto Aufwand  8'949'725.71  7'929'403.00  7'893'458.65\n\n401 Öffentlicher Verkehr  3'983'235.10  172'882.40 148'000.00 4'037'712.69 148'000.00 4'200'807.90\n\nNetto Aufwand  4'052'807.90  3'889'712.69  3'810'352.70\n\n962100 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur  49'954.40  8'000.00  38'314.26  8'000.00  61'013.83  28'564.15\n\n962200 Regional- und \n\nAgglomerationsverkehr\n\n 4'019'290.30  3'868'198.43  3'790'684.48  8'878.00\n\n962900 SBB Tageskarten  131'563.20  140'000.00  131'200.00  140'000.00  131'536.79  135'440.25\n\n402 Planung und Hochbau  2'372'825.73  1'505'158.68 1'530'386.88 2'502'809.77 2'100'612.16 3'476'181.16\n\nNetto Aufwand  1'375'569.00  972'422.89  867'667.05\n\n702270 Hochbau  274'203.57  274'203.57  224'072.81  224'072.81  271'346.70  271'346.70\n\n779000 GIS (Geo Informations System)  83'252.59  83'252.59  81'790.07  81'790.07  65'165.58  65'165.58\n\n976100 Umweltschutz  190'603.07  60'000.00  129'135.04  50'500.00  93'986.52  31'021.65\n\n976900 Übrige Bekämpfung von \n\nUmweltverschmutzung\n\n 261'393.00  285'156.00  341'022.00  372'024.00  212'895.00  182'276.00\n\n979000 Raum- und Siedlungsplanung  990'044.54  149'000.00  829'365.56  97'000.00  800'349.62  105'093.00\n\n979070 Mehrwertabgabe  180'000.00  180'000.00\n\n979100 Baubewilligungen  1'418'106.23  1'034'000.00  849'558.58  670'000.00  875'049.97  775'851.80\n\n981100 Landwirtschaft  17'214.16  47'865.71  54'032.34\n\n981300 Strukturverbesserungen Vieh  61'364.00\n\n997100 Rückverteilungen aus \n\nCO2-Abgabe\n\n 35'000.00  35'000.00  74'403.95\n\n2 / 5 35\n\n\n\n8.2 Budget 2020 Aufgabenbereiche\n\nKST-/ KTR-Rechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto KST-/KTR-Gliederung HRM2 Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n403 Ver- und Entsorgung  11'586'891.23  11'586'891.23 11'126'738.33 11'126'738.32 11'067'980.54 11'067'980.53\n\nNetto Ertrag  0.01  0.01\n\n971000 Wasserversorgung  4'642'000.00  4'642'000.00  4'655'445.95  4'655'445.95  5'088'452.14  5'088'452.14\n\n972000 Abwasserbeseitigung  5'120'749.99  5'120'750.00  5'130'000.00  5'130'000.00  5'157'372.73  5'157'372.73\n\n973000 Abfallbewirtschaftung  1'305'230.54  1'305'230.54  1'341'292.37  1'341'292.38  1'341'066.36  1'341'066.36\n\n404 Strassen und öffentliche \n\nAnlagen\n\n 5'603'208.96  2'387'770.06 2'496'864.00 5'564'131.43 2'764'864.00 6'286'212.82\n\nNetto Aufwand  3'521'348.82  3'067'267.43  3'215'438.90\n\n934200 Öffentliche Anlagen / übrige \n\nFreizeitgestaltung\n\n 480'700.00  10'000.00  542'428.00  65'000.00  460'520.55\n\n934220 Emmenpark  70'500.00  500.00  25'500.00  500.00\n\n961500 Tiefbau / baulicher Unterhalt \n\nStrassen\n\n 1'366'878.37  15'000.00  1'184'968.75  15'000.00  1'109'482.58  24'983.95\n\n961600 Güterstrassen  20'000.00  10'000.00  1'990.95\n\n961800 Privatstrassen  200'000.00  70'000.00  1'875.00\n\n961900 Werkhof / Werkdienst Betrieb  2'770'804.82  2'119'100.00  2'582'234.68  2'026'100.00  2'704'109.39  1'969'629.88\n\n961901 Strassenbeleuchtungen  195'000.00  80'264.00  175'000.00  264.00  211'264.79\n\n961902 Strassenreinigung  818'000.00  410'000.00  722'000.00  390'000.00  839'266.55  393'156.23\n\n961903 Winterdienst  232'329.63  50'000.00  177'000.00  155'310.15\n\n961904 Grünpflege an Strassen  132'000.00  155'000.00  119'389.00\n\n5 DIREKTION SOZIALES UND \n\nGESELLSCHAFT\n\n 63'979'429.74  10'579'667.07  58'547'889.08  9'817'542.01  59'311'168.56  10'954'800.08\n\nNetto Aufwand  53'399'762.67  48'730'347.07  48'356'368.48\n\n501 Berufsbeistandschaft  4'779'472.17  2'770'720.64 2'757'332.05 4'925'907.99 2'819'809.42 5'027'289.25\n\nNetto Aufwand  2'207'479.83  2'168'575.94  2'008'751.53\n\n914300 Berufsbeistandschaft Emmen, \n\nAnteil Emmen\n\n 2'207'479.83  2'168'575.94  2'008'751.53\n\n914310 Berufsbeistandschaft Emmen, \n\nRain, Rothenburg\n\n 2'819'809.42  2'819'809.42  2'757'332.05  2'757'332.05  2'770'720.64  2'770'720.64\n\n502 KESB Emmen  2'546'051.96  1'537'996.78 1'537'741.09 2'489'677.76 1'773'390.43 2'869'372.73\n\nNetto Aufwand  1'095'982.30  951'936.67  1'008'055.18\n\n914320 KESB Emmen, Anteil Emmen  1'095'982.28  951'936.67  1'008'055.18\n\n914330 Kindes- und \n\nErwachsenenschutzbehörde \n\n(KESB Emmen)\n\n 1'773'390.45  1'773'390.43  1'537'741.09  1'537'741.09  1'537'996.78  1'537'996.78\n\n503 Soziales  50'908'111.03  6'288'171.77 5'039'663.75 49'960'713.38 5'544'572.75 54'852'623.11\n\nNetto Aufwand  49'308'050.36  44'921'049.63  44'619'939.26\n\n757900 Sozialinspektorat  286'729.14  286'729.14  277'853.75  277'853.75  178'841.85  178'841.85\n\n857500 Verwaltung Restfinanzierung  17'163.00  17'163.00\n\n941500 Restfinanzierung Langzeitpflege \n\n(Heime)\n\n 7'219'723.00  5'920'000.00  6'267'448.17\n\n941600 Restfinanzierung Akut- und \n\nÜbergangspflege (Heime)\n\n 180'319.00  1'480'000.00  1'449'816.66\n\n942500 Restfinanzierung Langzeitpflege \n\n(Spitex)\n\n 2'203'881.00  600'000.00  624'692.13\n\n942600 Restfinanzierung Akut- und \n\nÜbergangspflege (Spitex)\n\n 135'240.00  1'807'647.19  1'492'250.86  269.55\n\n951100 Krankenversicherung  52'773.04  70'000.00  48'000.00  70'000.00  367'365.45  99'791.17\n\n951200 Prämienverbilligungen  3'729'397.10  1'538'000.64  2'625'596.00\n\n953100 AHV-Zweigstelle  330'278.21  51'000.00  248'425.32  51'000.00  210'781.80  52'205.80\n\n953200 Ergänzungsleistungen  13'291'135.58  11'170'455.12  11'026'931.00\n\n953501 Leistungen an das Alter  55'000.00  55'000.00  55'000.00\n\n954100 Familienausgleichskasse  127'911.00  135'723.72  125'217.00\n\n954300 Alimentenfachstelle  2'023'154.63  959'000.00  1'618'431.00  771'000.00  1'623'253.29  845'419.87\n\n954502 Betreuungsgutscheine  793'464.94  131'225.81  655'214.23  234'810.00  757'831.57  163'515.11\n\n955900 Arbeitsamt  193'912.53  185'584.38  176'967.88\n\n956000 Sozialer Wohnungsbau  45'000.00  20'000.00  40'579.00\n\n957200 Gesetzliche Fürsorge (WSH)  18'629'947.00  3'998'000.00  18'642'420.40  3'550'000.00  12'108'702.06  4'922'437.85\n\n957201 Taxausgleich  1'714'000.00  1'800'000.00  1'657'679.15\n\n957500 Sozialamt  2'602'660.73  7'000.00  2'370'549.40  5'000.00  2'346'478.88  6'716.50\n\n957900 Fürsorge, übriges (ausserhalb \n\nWSH)\n\n 1'058'358.40  9'454.80  1'171'832.00  7'632'398.95  300.00\n\n957901 Soziale und Gesellschaftliche \n\nVereinsunterstützung\n\n 54'097.00  51'576.00  50'235.93\n\n3 / 5 36\n\n\n\n8.2 Budget 2020 Aufgabenbereiche\n\nKST-/ KTR-Rechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto KST-/KTR-Gliederung HRM2 Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n957902 Freiwillige Einkommens- u. \n\nVermögensverwaltung\n\n 108'477.81  15'000.00  164'000.23  80'000.00  90'043.40  18'674.07\n\n504 Gesellschaft  1'077'533.40  357'910.89 482'805.12 1'171'589.95 441'894.47 1'230'144.65\n\nNetto Aufwand  788'250.18  688'784.83  719'622.51\n\n954400 Jugendarbeit, Jugendbüro  208'535.97  196'214.53  304'247.33  5'532.70\n\n954500 Jugend+Familienberatung, Anteil \n\nEmmen\n\n 271'956.87  258'373.03  209'074.52\n\n954503 Diverse Projekte  800.00  500.00  800.00  500.00  485.00\n\n954510 Jugend+Familienberatung \n\nEmmen, Rothenburg, Rain\n\n 368'244.46  368'244.47  351'110.43  351'110.43  293'380.04  293'380.04\n\n954520 Kind, Jugend, Familie und \n\nIntegration\n\n 338'900.22  64'150.00  324'512.62  126'694.69  267'118.16  55'769.80\n\n954530 Pflegekinderwesen  41'707.13  9'000.00  40'579.34  4'500.00  3'228.35  3'228.35\n\n6 DIREKTION SCHULE UND \n\nKULTUR\n\n 67'995'537.15  37'510'076.99  64'785'093.84  22'627'382.19  59'640'667.83  21'604'892.31\n\nNetto Aufwand  30'485'460.16  42'157'711.65  38'035'775.52\n\n601 Volksschule  46'834'514.37  18'604'319.86 19'669'625.82 50'910'810.75 33'909'713.77 53'902'802.14\n\nNetto Aufwand  19'993'088.37  31'241'184.93  28'230'194.51\n\n821900 Schulleitung  2'029'413.00  2'029'413.00  2'000'900.23  2'000'900.23  1'833'897.73  1'833'897.73\n\n821910 Bildungskommission  3'324.00  3'324.00  3'200.00  3'200.00\n\n821920 Administration  828'785.19  828'785.19  721'642.00  721'642.00  692'777.98  692'777.98\n\n821930 Schulbetrieb allg.  1'832'232.20  1'832'232.20  1'462'205.59  1'462'205.59  1'384'824.12  1'384'824.12\n\n821940 Schulinformatik allg.  1'739'081.38  1'739'081.38  1'187'848.00  1'187'848.00  988'656.93  988'656.93\n\n821950 Stellvertretungen Lehrkräfte  1'050'000.00  1'050'000.00  949'409.00  949'409.00  878'006.65  878'006.65\n\n921100 Kindergarten  6'765'692.03  3'794'817.00  6'319'778.65  1'766'789.00  5'861'821.33  1'676'966.20\n\n921160 Basisstufe  2'401'972.00  1'398'326.00  2'129'873.36  630'044.00  1'872'952.64  632'780.40\n\n921200 Primarschule  23'891'115.68  14'282'156.00  23'387'150.97  7'174'508.00  21'207'302.00  6'769'748.80\n\n921300 Sekundarschule  13'361'186.66  6'951'579.00  12'748'802.95  3'773'080.00  12'114'274.99  3'746'661.05\n\n602 Schuldienste  1'683'571.28  36'250.00 75'000.00 1'795'255.90 100'000.00 2'001'552.39\n\nNetto Aufwand  1'901'552.39  1'720'255.90  1'647'321.28\n\n921610 Schulpsychologischer Dienst  669'125.61  548'523.21  578'461.17  3'750.00\n\n921620 Logopädie  618'354.78  577'983.64  502'304.28\n\n921630 Psychomotorik-Therapiestelle  363'804.00  358'742.78  328'278.69\n\n921640 Schulsozialarbeit  350'268.00  100'000.00  310'006.27  75'000.00  274'527.14  32'500.00\n\n603 Schul- u. Familienergänz. \n\nTagesstrukturen\n\n 1'618'346.91  625'531.31 686'241.49 1'924'810.82 703'113.22 1'572'735.44\n\nNetto Aufwand  869'622.22  1'238'569.33  992'815.60\n\n821800 Schul- u. Familienerg. \n\nTagesstrukturen allgemein\n\n 703'113.22  703'113.22  686'241.49  686'241.49  517'283.02  517'283.02\n\n921800 Betreuungselemente  869'622.22  1'238'569.33  789'885.64\n\n954501 Kinderbetreuung  311'178.25  108'248.29\n\n604 Sonderschulung  4'747'339.01  1'370'385.40 1'314'000.00 5'252'059.79 1'749'000.00 5'772'584.00\n\nNetto Aufwand  4'023'584.00  3'938'059.79  3'376'953.61\n\n922000 Sonderschulung Externe inkl. \n\nBeiträge an Pool\n\n 4'118'808.00  3'853'320.00  3'610'729.13  5'244.00\n\n922010 Integrative Sonderschulung (IS)  1'653'776.00  1'749'000.00  1'398'739.79  1'314'000.00  1'136'609.88  1'365'141.40\n\n605 Übriges Schulangebot  3'771'413.74  926'884.44 847'314.88 3'881'370.81 1'003'250.00 3'659'960.09\n\nNetto Aufwand  2'656'710.09  3'034'055.93  2'844'529.30\n\n921360 Mittelschulen, Kantonsschulen \n\n(Kantonsbeiträge)\n\n 1'284'000.00  1'696'000.00  1'568'000.00\n\n921400 Musikschule  2'006'166.52  970'450.00  1'858'180.84  771'483.00  1'922'691.89  841'554.05\n\n929900 Bildungslandschaft  32'590.25  10'000.00  53'911.88  53'911.88  61'952.32  61'873.94\n\n929910 Freizeitsport  83'810.00  22'000.00  58'063.00  20'920.00  34'198.05  22'679.70\n\n943300 Schulgesundheitsdienst  253'393.32  800.00  215'215.09  1'000.00  184'571.48  776.75\n\n606 Gemeindebibliothek  560'614.61  40'182.30 35'000.00 542'341.74 35'000.00 588'216.03\n\nNetto Aufwand  553'216.03  507'341.74  520'432.31\n\n932100 Gemeindebibliothek  588'216.03  35'000.00  542'341.74  35'000.00  560'614.61  40'182.30\n\n607 Kunst und Kultur  424'867.91  1'339.00 200.00 478'444.03 10'000.00 497'687.06\n\nNetto Aufwand  487'687.06  478'244.03  423'528.91\n\n4 / 5 37\n\n\n\n8.2 Budget 2020 Aufgabenbereiche\n\nKST-/ KTR-Rechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nKonto KST-/KTR-Gliederung HRM2 Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n931100 Kunstsammlung  5'720.00  5'000.00  5'276.00  200.00  1'880.00  1'339.00\n\n931101 AKKU  130'000.00  140'320.00  150'315.02\n\n932900 Kommunale Kulturförderung  182'595.06  5'000.00  161'955.03  103'611.89\n\n932901 Regionale Kulturförderung  179'372.00  170'893.00  169'061.00\n\n7 DIREKTION SICHERHEIT UND \n\nSPORT\n\n 9'850'035.19  5'047'855.24  9'111'307.51  4'961'068.24  8'914'368.69  4'891'390.53\n\nNetto Aufwand  4'802'179.95  4'150'239.27  4'022'978.16\n\n701 Sicherheit  348'985.96  113'822.97 153'665.00 377'048.57 152'975.75 408'956.08\n\nNetto Aufwand  255'980.33  223'383.57  235'162.99\n\n702250 Archiv  48'145.92  48'145.92  47'682.50  47'682.50  18'056.00  18'056.00\n\n702251 Arbeitssicherheit / \n\nGesundheitsschutz\n\n 38'945.92  38'945.92  25'982.50  25'982.50  21'298.34  21'298.34\n\n911100 Oeffentliche Sicherheit allg.  157'215.28  18'000.00  140'445.07  20'000.00  146'108.74  27'288.50\n\n916100 Militär  21'652.72  10'000.00  19'447.30  10'000.00  19'489.21  7'901.00\n\n916101 Schiesswesen / Anlage \n\nHüslenmoos Betrieb\n\n 142'996.24  37'883.91  143'491.20  50'000.00  144'033.67  39'279.13\n\n702 Feuerwehr und Zivilschutz  3'413'673.73  3'131'005.11 3'265'283.24 3'599'887.88 3'349'959.49 3'656'727.73\n\nNetto Aufwand  306'768.24  334'604.64  282'668.62\n\n815010 Feuerwehr Nationalstrasse  111'000.00  111'000.00  111'000.01  111'000.00  115'380.40  115'380.40\n\n815020 Chemiewehr  107'000.00  107'000.00  102'000.00  102'000.00  114'658.80  114'658.80\n\n915000 Feuerwehr allg.  1'660'974.45  1'660'974.46  1'606'883.00  1'606'882.99  1'583'707.10  1'583'707.10\n\n916200 Zivilschutz Emmen  326'768.25  20'000.00  354'604.62  20'000.00  300'773.37  18'104.75\n\n916210 Zivilschutz-Org. Emme  1'450'985.03  1'450'985.03  1'425'400.25  1'425'400.25  1'299'154.06  1'299'154.06\n\n703 Sport  2'613'460.02  77'892.45 67'800.00 2'360'674.04 72'800.00 3'160'168.38\n\nNetto Aufwand  3'087'368.38  2'292'874.04  2'535'567.57\n\n934100 Sport / Freizeit  3'050'599.76  30'600.00  2'258'773.64  26'600.00  2'509'908.73  33'644.45\n\n934101 Freiwilliger Schulsport  64'508.69  28'200.00  59'336.50  28'200.00  61'565.97  30'038.00\n\n934102 Herbstsportwochen  45'059.93  14'000.00  42'563.90  13'000.00  41'985.32  14'210.00\n\n704 Frei- und Hallenbad  2'538'248.98  1'568'670.00 1'474'320.00 2'773'697.02 1'472'120.00 2'624'183.00\n\nNetto Aufwand  1'152'063.00  1'299'377.02  969'578.98\n\n934105 Badeanlagen Betrieb  2'624'183.00  1'472'120.00  2'773'697.02  1'474'320.00  2'538'248.98  1'568'670.00\n\n5 / 5 38\n\n\n\n \n\n \n\n8.3 Budget 2020 gestuft nach zweistelliger Artengliederung \n\n \n\n \n\n \n\nR 2018 B 2019 B 2020 P 2021 P 2022 P 2023\n\n30 Personalaufwand        61'676        63'647        67'582        69'022        70'264        71'354 \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand        15'240        16'623        19'300        20'065        20'214        20'383 \n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen          7'456          7'029          7'019          7'969          8'535          8'929 \n\n35 Einlagen in Fonds und SF          1'000          1'101          1'222          1'393          1'245          1'215 \n\n36 Transferaufwand        64'073        63'216        69'224        69'821        70'219        70'853 \n\n37 Durchlaufende Beiträge            118            117              76              76              76              76 \n\n39 Interne Verrechnungen und Umlagen        32'621        36'481        38'218        40'239        41'150        41'987 \n\nBetrieblicher Aufwand    182'183    188'213    202'641    208'585    211'702    214'796 \n\n40 Fiskalertrag       -87'410       -92'043       -87'413       -92'254       -93'449       -94'389 \n\n41 Regalien und Konzessionen         -1'490         -1'417         -1'487         -1'498         -1'509         -1'520 \n\n42 Entgelte       -25'124       -23'081       -24'264       -23'805       -23'855       -23'905 \n\n43 Verschiedene Erträge           -227           -248           -314           -314           -314           -314 \n\n45 Entnahmen aus Fonds und SF         -1'010           -715           -497           -501           -543           -553 \n\n46 Transferertrag       -30'985       -35'938       -53'347       -55'614       -56'384       -57'147 \n\n47 Durchlaufende Beiträge           -118           -117             -76             -76             -76             -76 \n\n49 Interne Verrechnungen und Umlagen       -32'621       -36'481       -38'218       -40'239       -41'150       -41'987 \n\nBetrieblicher Ertrag   -178'984   -190'039   -205'617   -214'301   -217'279   -219'891 \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit         3'199       -1'826       -2'977       -5'716       -5'578       -5'095 \n\n34 Finanzaufwand          2'375          3'036          2'690          2'724          2'817          3'058 \n\n44 Finanzertrag         -1'766         -2'050         -1'847         -1'843         -1'805         -1'773 \n\nFinanzergebnis            609            986            843            881         1'011         1'285 \n\nOperatives Ergebnis         3'808          -840       -2'133       -4'835       -4'566       -3'810 \n\n38 Ausserordentlicher Aufwand            758            758            758            761            761            761 \n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0 0 0 0 0 0\n\nAusserordentliches Ergebnis            758            758            758            761            761            761 \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung         4'566            -82       -1'376       -4'074       -3'805       -3'049 \n\nDer Ausgleich der Spezialfinanzierungen (SF) findet vor dem Abschluss statt.\n\nDie Ergebnisse sind folglich im Gesamtergebnis nicht enthalten und sind deshalb \n\ngemäss untenstehender Aufstellung abzubilden.\n\nErgebnisse Spezialfinanzierungen (Verbuchung vor Abschluss)\n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Feuerwehr -188.2 -28.6 -13.6 38.6 45\n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Alters- und Pflegeheim 0 0 0 0 0\n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Wasserversorgung 6.4 -12.7 -229.7 -123.1 -121.2\n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Abwasserbeseitigung -712.5 -794.5 -763.8 -735.6 -707.4\n\nErgebnis Spezialfinanzierung (SF) Abfallwirtschaft 401.3 343.7 347.2 350.7 354.2\n\nTotal -493 -492.1 -659.9 -469.4 -429.4\n\nin 1'000 CHF\n\n39\n\n\n\n \n\n \n\n8.4 Investitionsbudget 2020 gestuft nach zweistelliger Artengliederung \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nR 2018 B 2019 B 2020 P 2021 P 2022 P 2023\n\n50 Sachanlagen        -8'135        -6'435      -11'160      -24'210      -34'020      -21'450 \n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter              -9               -               -               -               -               - \n\n52 Immaterielle Anlagen          -184          -605          -508        -1'360          -181               - \n\n54 Darlehen               -               -               -               -               -               - \n\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien               -               -               -               -               -               - \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge        -1'466        -1'730        -1'366        -1'316        -1'316        -1'316 \n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge               -               -               -               -               -               - \n\nInvestitionsausgaben (-)      -9'794      -8'770    -13'034    -26'886    -35'517    -22'766 \n\n60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen               -               -               -               -               -               - \n\n61 Rückerstattungen               9               -               -               -               -               - \n\n62 Übertragung immaterielle Anlagen in das Finanzvermögen               -               -               -               -               -               - \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung         2'873         1'590         1'920         2'620         3'020         4'020 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen           187               -           187           187           187           187 \n\n65 Übertragung von Beteiligungen in das Finanzvermögen               -               -               -               -               -               - \n\n66 Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge             63           700           130               -               -               - \n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge               -               -               -               -               -               - \n\nInvestitionseinnahmen (+)        3'133        2'290        2'237        2'807        3'207        4'207 \n\nNettoinvestitionen      -6'662      -6'480    -10'797    -24'079    -32'310    -18'559 \n\ndavon Spezialfinanzierungen\n\nInvestitionsausgaben:\n\n- Spezialfinanzierung (SF) Feuerwehr          -341               -          -200          -400               -          -650 \n\n- Spezialfinanzierung (SF) Alters- und Pflegeheim               -               -               -               -               -               - \n\n- Spezialfinanzierung (SF) Wasserversorgung        -1'523        -1'850        -2'500        -4'600        -2'600        -1'550 \n\n- Spezialfinanzierung (SF) Abwasserbeseitigung          -893        -1'600        -1'590        -1'500        -1'500        -1'500 \n\n- Spezialfinanzierung (SF) Abfallwirtschaft               -               -               -               -               -               - \n\nTotal Investitionsausgaben (-)        -2'757        -3'450        -4'290        -6'500        -4'100        -3'700 \n\nInvestitionseinnahmen:\n\n- Spezialfinanzierung (SF) Feuerwehr               -               -               -               -               -           650 \n\n- Spezialfinanzierung (SF) Alters- und Pflegeheim               -               -               -               -               -               - \n\n- Spezialfinanzierung (SF) Wasserversorgung         1'490           670           670           670           670           670 \n\n- Spezialfinanzierung (SF) Abwasserbeseitigung         1'335           800           800           800           800           800 \n\n- Spezialfinanzierung (SF) Abfallwirtschaft               -               -               -               -               -               - \n\nTotal Investitionseinnahmen (+)         2'825         1'470         1'470         1'470         1'470         2'120 \n\ndavon Spezialfinanzierungen Nettoinvestitionen             68        -1'980        -2'820        -5'030        -2'630        -1'580 \n\nin 1'000 CHF\n\n40\n\n\n\n \n\n \n\n8.5 Investitionsbudget 2020 Artensicht \n\n \n \n\n \n\n \n\nEingerechnete Budgetergänzungen sind im Jahr 2019 bei den Hochbauten der Nachtragskre-\n\ndit über CHF 4.2 Mio. beim Schulhaus Erlen sowie der bereits bewilligte Nachtragskredit \n\nHübeli für das Jahr 2019 über CHF 0.36 Mio. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n41\n\n\n\n \n\n \n\n8.6 Investitionsbudget 2020 Direktionssicht  \n\n \n \n\n \n \n\nEingerechnete Budgetergänzungen sind im Jahr 2019 bei den Hochbauten der Nachtragskre-\n\ndit über CHF 4.2 Mio. beim Schulhaus Erlen sowie der bereits bewilligte Nachtragskredit \n\nHübeli für das Jahr 2019 über CHF 0.36 Mio. \n\n \n\n42\n\n\n\n8.7 Investitionsbudget 2020 detailliert  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n 4-Jahres \n\nSumme in \n\nTCHF \n\nB 2020 P 2021 P 2022 P 2023 Erklärungen zum Investitionsprojekt\n\n1 Schulinfrastruktur          700.0 250.0          300.0          100.0          50.0             \n\n1 Schulbetrieb allg. Neu- u. Ersatzanschaffungen Schulmobiliar/Ausstattungen            250.0           150.0               50.0               50.0                  -   \n\nNeu- und Ersatzanschaffungen des Schulmobiliars und der Schulausstattungen regulär und \n\naufgrund des Wachtums. Korrespondiert ebenso mit der Bereitstellung des erforderlichen \n\nSchulraumes.\n\n1 Schulinformatik allg. Anpassungen IT-Infrastruktur an Lehrpläne (W-LAN)              50.0              50.0                  -                    -                    -   \n\nFlächendeckende Einführung in allen Schulanlagen. Lehrplan 21 sieht mobiler Arbeitsort vor. \n\nNebst ordentlichem Schulbetrieb sind viele Externe darauf angewiesen (RR, DVS, PH, LP, \n\nuam.). Einsparpotenzial zu heutiger Lösung vorhanden (ua. Wegfall von \n\nInformatikzimmern). Dies ist die Grundlage bei der Einführung des Medienbildungskonzeptes \n\n(siehe Medienkonzept).\n1 Schulinformatik allg. Rollende Ersatzbeschaffung Inf.Mittel Volksschule mit GICT            200.0              50.0               50.0               50.0               50.0 (In Abhängigkeit des Medienkonzeptes)\n1 SH Erlen Ersatz Beschallung und Beleuchtung Aula              70.0                 -                 70.0                  -                    -   Technik ist sehr alt und muss ersetzt werden\n\n1 SH Krauer Ersatz HLK Steuerung und Leitsystem            130.0                 -               130.0                  -                    -   Lebenszyklus ist am Ende, gibt keine Ersatzteile mehr\n\n2 Verkehrsinfrastruktur     10'661.0 1'670.0       2'510.0       5'231.0       1'250.0       \n2 Arealentwicklung Platzgestaltung neuer Seetalplatz         1'400.0                 -               300.0          2'500.0         -1'400.0 Beteiligung Grundeigentümer, Gesamt CHF 1.4 Mio \n\n2 Kunstbauten Instandsetzung von zwei Brücken beim Emmen Center            200.0           200.0                  -                    -                    -   \n\nDie Zustandserhebung ergibt einen gesamten Sanierungsbedarf von rund CHF 600'000. Mit \n\nminimalen Massnahmen sollen die Bauwerke soweit ertüchtigt werden bis feststeht, ob ein \n\nRückbau (im Rahmen des Projektes K16 Seetalstrasse) in den kommenden 10 Jahren \n\nmöglich ist.\n\n2 Öffentliche Beleuchtung Kandelabersanierung und grössere Kabelschäden            150.0              50.0               50.0               50.0                  -   \n\nDie gewünschte Lebensdauer wird ohne Sanierung nicht erreicht, was einen vorzeitigen \n\nErsatz zur Folge hat. Es gibt grössere Kabelschäden, welche umfangreiche Grabarbeiten \n\nauslösen.\n\n2 Öffentlicher Verkehr Sanierung Bushaltestellen (BehiG)         4'000.0           400.0          1'200.0          1'200.0          1'200.0 \n\nBis Ende 2023 müssten die Haltestellen des öffentlichen Verkehrs behindertengerecht \n\numgebaut sein. Geschätzte Gesamtkosten CHF 5 Mio (1 Mio nach 2023, da Umsetzung teils \n\nsehr schwierig ist und es Abhängigkeiten zu andern Projekten/Rahmenbedingungen gibt).\n\n2 Revision Ortsplanung Revision Ortsplanung / Nutzungsplanung, SK            681.0           300.0             200.0             181.0                  -   \n\nGesamtrevision Ortsplanung Emmen, Antrag Sonderkredit ER Juli 2017. Der Rat genehmigte \n\nden Bericht und Antrag des Gemeinderates betreffend Revision der Ortsplanung mit einem \n\nKredit von CHF 1'281'000.00. Dem Kürzungsantrag des Kredites von CHF 1'371'000.00 auf \n\nCHF 1'281'000.00 wurde zugestimmt. Sonderkredit: Gemäss Rechnungslegung vor 2018.\n\n2 Strassenbau Erschliessung Meierhof 2. Etappe         2'000.0                 -            1'000.0          1'000.0                  -   \nZeitlich flexibel, Zusammenhang mit Revision Bebauungsplan und möglichem Landverkauf/-\n\nabtausch oder Baurecht\n\n2 Strassenbau Erschliessung Meierhof 2. Etappe, Perimeterbeiträge        -2'000.0                 -           -1'000.0         -1'000.0                  -   \nZeitlich flexibel, Zusammenhang mit Revision Bebauungsplan und möglichem Landverkauf/-\n\nabtausch oder Baurecht\n2 Strassenbau Gehweg Zugang Grünmatt            150.0              50.0             100.0                  -                    -   Fussgängerverbindungsachsen (Trottoir Grünmattstrasse & Fussweg CCA)\n2 Strassenbau Mooshüslistrasse - Bereich Freibad Mooshüsli            100.0                 -                    -                    -               100.0 Steigerung der Verkehrssicherheit - Aggloprogramm 3. Gen.\n2 Strassenbau Neubau Gehweg und Sanierung Hasliring / Buholzstrasse (Hasliring - Grünmattstrasse)            400.0           200.0             200.0                  -                    -   Steigerung der Verkehrssicherheit\n\n2 Strassenbau Quartiersanierung Riffig (Anteil Strassenbau)            100.0           100.0                  -                    -                    -   \n\nEinsparungen durch kooridniertes Bauen mit Wasser und Abwasser (Werkleitungsbau 2017 - \n\n2019). Die Oberflächen haben Sanierungsbedarf und die Haltestellen sind nicht \n\nbehindertengerecht gebaut bzw. sollen verlegt werden.\n\n2 Strassenbau Sanierung Gemeindestrassen - Ausgelöst durch Dritte & Platzhalter für Planjahre         1'250.0              50.0               50.0             550.0             600.0 \n\nWenn Dritte bauen, werden spontan Synergien geschaffen, welche es zu nutzen gilt um \n\nMehrkosten zu vermeiden.\n\nDient in den Planjahren zusätzlich als Platzhalter für noch zu defifinierende Einzelprojekte. \n\nDieser wird mit dem küntigen Massnahmenplan, welcher im Rahmen des \n\nErhaltungsmanagementes erarbeitet wird abgelöst.\n\n2 Strassenbau Sanierung Nelkenstrasse            250.0           100.0             150.0                  -                    -   \nNelkenstrasse in sehr schlechtem Zustand, Steigerung der Verkehrssicherheit (Trottoir fehlt, \n\nist jedoch Hauptverbindung zur Schule). Koordination mit Werkleitungssanierungen.\n2 Strassenbau Umbau Kreuzung Gersag         1'000.0                 -                    -               500.0             500.0 Gemäss Erschliessungs- und Verkehrsrichtplan der Gemeinde Emmen, Massnahme S11\n\n2 Strassenbau Umsteigeknoten Gersag (Bus & Bahn) (Realisierung)         1'500.0                 -                    -               750.0             750.0 \n\nBahnhof Gersag und Umsteigebeziehung Bus (Realisierung) / Agglomerationsprogramm 3. \n\nGeneration Massnahme ÖV-6.1b-3A / Verbesserung Erreichbarkeit, Aufwertung \n\nEntwicklungsschwerpunkt (ESP).\n2 Strassenbau Umsteigeknoten Gersag (Bus & Bahn) (Rückerstattung Bund & Kanton)        -1'000.0                 -                    -             -500.0           -500.0 Beiträge im Rahmen der Agglomerationsprogramme\n2 Strassenlärm Sanierung Strassenlärm: Lärmsanierungsprojekt (LSP)            250.0           100.0             100.0               50.0                  -   Gesetzliche Sanierungspflicht bis 31. März 2018, danach allenfalls schadenersatzpflichtig.\n\n2 Strassenlärm Sanierung Strassenlärm: Lärmsanierungsprojekt (LSP) - Bundesbeiträge          -150.0            -50.0             -50.0             -50.0                  -   \nBundesbeiträge verfallen nach dem 31. Dezember 2022 (Frist wurde verlängert durch \n\nMotion Lombardi).\n\n2 Verkehrsplanung Planung K13 Gerliswilstrasse (Zentral bis Sprengi)              50.0                 -                 50.0                  -                    -   \nPlanung verschiebt sich aufgrund neuer Ausgangslage mit dem Autobahnanschluss Emmen \n\nNord ins 2019.\n\n2 Verkehrsplanung\nPlanung K16 Seetalstrasse (Seetalplatz bis Waldibrücke): Testplanung Meierhöfli, \n\nZweckmässigkeitsbeurteilung (ZMB) Umfahrung Emmen, Betriebs- und Gestaltungskonzept (BGK)\n           200.0           100.0             100.0                  -                    -   \n\nDer Kanton Luzern plant die Seetalstrasse (K16) ab dem Seetalplatz bis nach Waldibrücke. \n\nEine aktive Beteiligung der Gemeinde ist notwendig und gewünscht. In einzelnen \n\nAbschnitten werden Planungsgrundlagen erarbeitet, welche über die Strasse und die direkt \n\nangrenzenden Bauten hinaus gehen. Dort ist ein finanzieller Beitrag der Gemeinde \n\ngerechtfertigt.\n\n2 Verkehrsplanung Umsteigeknoten Gersag (Bus & Bahn) (Planung)            130.0              70.0               60.0                  -                    -   \n\nPlanung Bahnhof Gersag und Umsteigebeziehung Bus (Vorstudie, Vor- und Bauprojekt) / \n\nAgglomerationsprogramm 3. Generation Massnahme ÖV-6.1b-3A / Verbesserung \n\nErreichbarkeit, Aufwertung Entwicklungsschwerpunkt (ESP).\n\n43\n\n\n\n8.7 Investitionsbudget 2020 detailliert \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n 4-Jahres \n\nSumme in \n\nTCHF \n\nB 2020 P 2021 P 2022 P 2023 Erklärungen zum Investitionsprojekt\n\n3 Verwaltungsinfrastruktur          648.3 98.3             923.3          -186.7         -186.7         \n\n3  Ersatz Kernapplikation Finanzen / ERP            750.0                 -               750.0                  -                    -   Hier wird evtl. auch geprüft, ob Integration in übrige Kernapplikationen stattfinden kann.\n\n3  Ersatz Kernapplikationen            200.0                 -               200.0                  -                    -   \nEvaluation findet im Jahr 2019 statt. Für die Anteile EWK, Ruf, Objektwesen evtl. Personal \n\nsind CHF 200 Tsd. vorgesehen.\n\n3  Ersatz Monitoren gesamte Verwaltung            150.0           150.0                  -                    -                    -   Neue ThinClients benötigen neue Monitoren\n\n3  WLAN Virtual Site Survey             75.0              75.0                  -                    -                    -   \nZwingender Zusammenhang/Abhängigkeit mit Alarmierungsserver (KESB, BB, Sozialamt). \n\nEbenfalls Abhängigkeit für Intranetrelaunch\n\n3 Verwaltungsgebäude Sanierung Beleuchtung Dorfplatz             80.0                 -                 80.0                  -                    -   Umrüstung auf LED-Leuchtmittel um Kosten zu sparen\n\n3 Zentrum Gersag Ersatz Küchenausstattung Restaurant Prelude             80.0                 -                 80.0                  -                    -   \nAlte Kücheneinrichtungen (Kessel) müssen ausgewechselt werden. Bei einem Ausfall könnte \n\nnicht mehr gekocht werden.\n\n3 Zentrum Gersag Rückzahlung Darlehen Prélude Gastronomie AG          -746.7          -186.7           -186.7           -186.7           -186.7  \n\n3 Zentrum Gersag Sanierung Beleuchtung und Steuerung im Gersag Saal             60.0              60.0                  -                    -                    -   \nGibt keine Ersatzteile mehr für alte Steuerung (45 Jahre alt). Bei einem Ausfall müssten \n\nallenfalls Veranstaltungen abgesagt werden, bis die Reparaturen erfolgt sind.\n\n4 Versorgungsinfrastruktur       2'090.0 90.0             800.0          600.0          600.0          \n\n4 Friedhof Gerliswil Planungskredit für Ausführungsprojekt Sanierung Aussenanlagen            100.0           100.0                  -                    -                    -   \nMit dem Projektierungskredit wurde der Bedarf und die Notwendigkeit ermittelt, mit dem \n\nPlanungskredit wird die Ausführung für die verschiedenen Etappen geplant\n\n4 Friedhof Gerliswil Sanierung Aussenanlage Friedhof Gerliswil: Natursteinmauern, Treppen und Wege            800.0                 -               800.0                  -                    -   \n\nDie bestehenden Aussenanlagen müssen saniert werden um weiterhin die Sicherheit \n\n(Sturzgefahr) der Friedhofbesucher gewährleisten zu können. Sowie den weiteren Zerfall der \n\nNatursteinmauern zu verhindern. War einst mit CHF 500'000 eingestellt. \n\n4 Friedhof Gerliswil Sanierung Grabfelder         1'200.0                 -                    -               600.0             600.0 \n\nAufgrund von Grundwasserproblemen muss ein Teil der Erdbestattungsgräber saniert \n\nwerden, damit der Verwesungsprozess gewährleistet ist. Durch die steigende Anzahl an \n\nUrnenbestattungen und der wachsenden Bevölkerung muss ein neues Urnenfeld geschaffen \n\nwerden.\n\n4 Hochwasserschutz Hochwasserschutz Kleine Emme             50.0              50.0                  -                    -                    -   Verfügte Beiträge an Kantonsprojekt. Sonderkredit: Gemäss Rechnungslegung vor 2018.\n\n4 Hochwasserschutz Rückerstattung Beiträge Hochwasserschutz Kleine Emme          -130.0          -130.0                  -                    -                    -   Rückerstattung Kanton, Gebäudeversicherung Luzern und Beiträge Interessierte\n\n4 Werkhof Ersatz von Toranlagen im Werkhof             70.0              70.0                  -                    -                    -   \nDie bestehenden Tore erfüllen gemäss SUVA-Bericht die Sicherheitsanforderungen nicht \n\nmehr.\n\n5 Infrastruktur für Kultur & Freizeit          387.7 387.7          -              -              -              \n\n5 Arealentwicklung Luzern Nord Seetalplatz / Planung SK             37.7              37.7                  -                    -                    -   \n\nBebauungspläne, Gebietsmanagement, gemäss 42/12 Bericht und Antrag an den \n\nEinwohnerrat betreffend Planungskosten Gebiet "Masterplan Stadtzentrum" Luzern Nord", \n\nSeite Emmen. Sonderkredit: Gemäss Rechnungslegung vor 2018. Weiterführung \n\nGebietsmanagement Luzern Nord 2018/19/20 gemäss Entscheid ER am 21.11.17 (33/17 \n\nBericht und Antrag an den Einwohnerrat).\n\n5 Mooshüsli Hallenbad Sanierung Lüftungsanlage            350.0           350.0                  -                    -                    -   Bestehende alte Lüftung muss dringend saniert werden. Ist betriebsrelevant.\n\n6 Spezialfinanzierung     12'060.2 2'820.2       5'030.0       2'630.0       1'580.0       \n6 Feuerwehrlokale Ersatz Torsteuerung Feuerwehrgebäude Neuenkirchstrasse           120.0            120.0                 -                   -                   -   Ist über die Spezialfinanzierung in der ER ausgeglichen (daher Gefäss 6)\n\n6 Feuerwehrlokale Sanierung Fassade historisches Feuerwehrdepot Emmen             80.0              80.0                 -                   -                   -   \nRissbildung in Fassade und Senkungen dadurch Eindringung von Wasser. Abschreiber im KG \n\nFeuerwehrgebäude wird über die Spezialfinanzierung ausgeglichen. Daher im Gefäss 6.\n\n6 Feuerwehrlokale Strategie gemeinsame Zukunft Feuerwehr-, Zivilschutz- und Werkhofgebäude             50.0                  -                50.0                 -                   -   \nFestlegung was mit Standort geschieht. Abhängig von Bauprojekten in unmmittelbarer \n\nNachbarschaft.\n\n6 Zivilschutzanlagen Umbauten zur Schaffung fehlender Schutzplätze           400.0            400.0                 -                   -                   -   \n\nInvestitionsrechnung, zustimmende Kenntnisnahme GR betr. Schutzraum-Strategie. \n\nVorprojekt für Fr. 80 Tsd. läuft bereits. Falls umsetzbar, beläuft sich die Gesamtsumme auf \n\nrund CHF 900. Daher wurden im Jahr 2020 zusätzliche CHF 400 budgetiert.\n6 Zivilschutzanlagen Umbauten zur Schaffung Schutzplätze Finanzierung          -400.0          -400.0                 -                   -                   -   Entnahme aus Ersatzbeitragsfonds (kostenneutral).\n6 ZSO Ersatz Truppen-Küche BSA Hübeli           100.0                  -              100.0                 -                   -   Rückerstattung aus EB-Fonds\n6 ZSO Rückerstattung Ersatz Truppen-Küche BSA Hübeli aus EB-Fonds          -100.0                  -             -100.0                 -                   -    \n6 Abwasser Anschlussgebühren Kanalisation        -3'200.0          -800.0           -800.0           -800.0           -800.0  \n6 Abwasser Sanierung und Erneuerung der gemeindeeigenen Abwasseranlagen 2017 - 2020         1'590.2        1'590.2                 -                   -                   -   Sonderkredit: Gemäss Rechnungslegung vor 2018.\n6 Abwasser Sanierung und Erneuerung der gemeindeeigenen Abwasseranlagen ab 2021         4'500.0                  -            1'500.0          1'500.0          1'500.0 Neuer Sonderkredit\n6 Wasserversorgung Anschlussgebühren Wasserversorgung        -2'400.0          -600.0           -600.0           -600.0           -600.0  \n\n6 Wasserversorgung Beiträge der Gebäudeversicherung Luzern          -280.0            -70.0             -70.0             -70.0             -70.0 \nBeiträge der Gebäudevericherung Luzern (GVL) an Projekte des WV Emmen wegen dem \n\nLöschschutz.\n6 Wasserversorgung Kapazitätserweiterung Oberhof-Stufenpumpwerk Sedel (Abschnitt Sedelbrücke/Querung Reuss)             50.0                  -                   -                   -                50.0 In Abhängigkeit von Neubau Sedelbrücke und HWS Reuss (Realisierung ab 2024).\n6 Wasserversorgung Neubau Grundwasserpumpwerk Kirchfeld         5'100.0        1'000.0          3'000.0          1'100.0                 -   Erarbeitung Bauprojekt ab 2019. Inbetriebnahme bis Ende 2022.\n6 Wasserversorgung Sanierung und Erneuerung der gemeindeeigenen Wasserleitungen 2017 - 2020         1'038.6        1'038.6                 -                   -                   -   Sonderkredit: Gemäss Rechnungslegung vor 2018.\n6 Wasserversorgung Sanierung und Erneuerung der gemeindeeigenen Wasserleitungen ab 2021         4'961.4            461.4          1'500.0          1'500.0          1'500.0 Neuer Sonderkredit\n6 Wasserversorgung Verbund mit ewl im Raum Kleine Emme           100.0                  -              100.0                 -                   -   Zweite Verbindung zum ewl als Redundanz.\n6  Ersatzbeschaffung Brandschutzausrüstung           350.0                  -              350.0                 -                   -    \n6 Feuerwehr Gefahrengutfahrzeug           650.0                  -                   -                   -              650.0 Wird zu 100% vom Kanton übernommen\n\n6 Feuerwehr Gefahrengutfahrzeug Rückerstattung GVL          -650.0                  -                   -                   -             -650.0  \n\n44\n\n\n\n8.7 Investitionsbudget 2020 detailliert \n\n \n\n 4-Jahres \n\nSumme in \n\nTCHF \n\nB 2020 P 2021 P 2022 P 2023 Erklärungen zum Investitionsprojekt\n\n7 Schulraum gem. SRP     59'198.4 5'480.8       14'515.8     23'935.8     15'265.8     \n7 Öffentlicher Verkehr Investitionen in öffentlicher Verkehr, Kantonsbeitrag         5'263.4        1'315.8          1'315.8          1'315.8          1'315.8 Festsetzung erfolgt durch den Kanton.\n\n7 Schulanlagen Umsetzung Masterplanung Schulraumplanungsbericht       21'000.0                 -            5'000.0          8'000.0          8'000.0 \nFehlender Schulraum zur Verfügung stellen. Entscheid Masterplanung folgt vor Ende 2019. \n\nDefinitive Realisierung hängt von der Masterplanung ab (Entscheid vor Ende 2019).\n\n7 Schulinformatik allg. Umsetzung LP21 1.-3. Zyklus im Bereich Medien u. Informatik         3'050.0        2'500.0             550.0                  -                    -   \n\nGemäss LP21 und dem neu erstellten Medien und Informatikkonzept müssen entsprechend \n\ndidaktische Unterrichtsmittel (z.B. IWB, Tablets, PC's, WLAN, etc.) angeschafft werden, um \n\nden Unterricht sicherstellen zu können.\n\n7 SH Emmen Sanierung Schulanlage Emmen Dorf inkl. Turnhalle alt         6'000.0                 -            3'000.0          3'000.0                  -   \nInklusive Umgebungs- und Spielplatzgestaltung. Definitive Realisierung hängt von der \n\nMasterplanung ab (Entscheid vor Ende 2019).\n\n7 SH Emmen Schulraumergänzung Schulanlage Emmen         7'000.0                 -            3'500.0          3'500.0                  -   \n9 Klassenzimmer mit Gruppenräumen und Kellergeschoss. Definitive Realisierung hängt von \n\nder Masterplanung ab (Entscheid vor Ende 2019).\n\n7 SH Erlen Im Zusammenhang mit dem Neubau 4. Trakt: Ersatz HLK Steuerung und Leitsystem            170.0           170.0                  -                    -                    -   \n\nLebenszyklus ist am Ende, gibt keine Ersatzteile mehr. Bei einem Totalausfall kann nicht \n\nmehr gelüftet werden und die Heizung ist auch eingeschränkt. Als Überbrückung müssten \n\nteure Teillprovisorien erstellt werden. Definitive Realisierung hängt von der Masterplanung \n\nab (Entscheid vor Ende 2019).\n\n7 SH Erlen Projektierungskredit Sanierung Kindergarten Neuhof              70.0                 -                    -                 70.0                  -   \n\nGebäude befindet sich im Besitz der Gemeinde und muss saniert werden. Vorallem Fenster, \n\nHülle, Haustechnik und Innenausbau Definitive Realisierung hängt von der Masterplanung ab \n\n(Entscheid vor Ende 2019).\n\n7 SH Erlen Provisorium Neubau 4. Trakt Schulanlage Erlen                 -                   -                    -                    -                    -   \n\nMehrkosten für das Provisorium aufgrund der Einsprachen und des verzögerten Aufbau am \n\ndefinitiven Standort. Genau Kosten müssen durch DBU noch ermittelt werden. Definitive \n\nRealisierung hängt von der Masterplanung ab (Entscheid vor Ende 2019).\n7 SH Erlen Sanierung Kindergarten Neuhof            700.0                 -                    -                    -               700.0 Definitive Realisierung hängt von der Masterplanung ab (Entscheid vor Ende 2019).\n\n7 SH Hübeli Aufstockung Pavillon Schulanlage Hübeli         1'195.0        1'195.0                  -                    -                    -   \n\nFür das Schuljahr 2020/21 wird gemäss neuem Schulraumplanungsbericht ein zusätzliches \n\nKlassenzimmer benötigt. GR Beschluss vom 22. Februar 2019, das Hübeli gemacht werden \n\nmuss, bis Sommer 2020. Definitive Freigabe durch GR erfolgt im Sommer 2019. Definitive \n\nRealisierung hängt von der Masterplanung ab (Entscheid vor Ende 2019).\n\n7 SH Hübeli Integration Hauswartwohnung auf Areal         1'000.0                 -                    -            1'000.0                  -   \nMit der Sanierung des ehemaligen Wohnungstrakts, welcher neu für die Tagesstruktur \n\ngenützt wird, könnte durch eine Aufstockung die Hauswartswohnung integriert werden. \n\n7 SH Hübeli Projektierungskredit Ausbau Schulanlage Hübeli            300.0           300.0                  -                    -                    -   \nErweiterung mit zusätzlichen Zimmern gemäss Schulraumplanungsbericht definitive \n\nRealisierung hängt von der Masterplanung ab (Entscheid vor Ende 2019).\n\n7 SH Hübeli Projektierungskredit Sanierung Kindergarten- und Wohnungs-Trakt            300.0                 -               300.0                  -                    -   \n\nDas Gebäude ist 48 Jahre alt und sollte dringend saniert werden. Vor allem in Bezug auf die \n\nEnergie und Sicherheit. Im Zusammenhang mit dem Anbau vom Schulhaus Hübeli (2016) \n\nwird nichts gemacht an diesen beiden Trakten. Definitive Realisierung hängt von der \n\nMasterplanung ab (Entscheid vor Ende 2019).\n\n7 SH Hübeli Sanierung Kindergarten- und Wohnungs-Trakt         1'400.0                 -                    -            1'400.0                  -   \n\nDas Gebäude ist 48 Jahre alt und sollte dringend saniert werden. Vor allem im Bezug auf \n\nEnergie und Sicherheit. Im Zusammenhang mit dem Anbau Schulhaus Hübeli (2016) wird \n\nnichts gemacht an der Turnhalle. Definitive Realisierung hängt von der Masterplanung ab \n\n(Entscheid vor Ende 2019).\n\n7 SH Rüeggisingen Projektierungskredit Sanierung Schule Rüeggisingen            650.0                 -               650.0                  -                    -   \nSchulhaus wurde noch nicht saniert. Nur Turnhalle, Kindergarten und Hauswartswohung. \n\nDefinitive Realisierung hängt von der Masterplanung ab (Entscheid vor Ende 2019).\n\n7 SH Rüeggisingen Sanierung Schule Rüeggisingen         6'500.0                 -                    -            3'250.0          3'250.0 \nSchulhaus wurde noch nicht saniert. Nur Turnhalle, Kindergarten und Hauswartswohung. \n\nDefinitive Realisierung hängt von der Masterplanung ab (Entscheid vor Ende 2019).\n\n7 TH Gersag Projektierungskredit Sanierung alte Turnhalle            200.0                 -                    -               200.0                  -   \n\nZuerst muss die zukünftige Nutzung geklärt werden und dann ein Sanierungsprojekt \n\naufgegleist werden. Definitive Realisierung hängt von der Masterplanung ab (Entscheid vor \n\nEnde 2019).\n7 TH Gersag Sanierung alte Turnhalle         2'000.0                 -                    -                    -            2'000.0 Definitive Realisierung hängt von der Masterplanung ab (Entscheid vor Ende 2019).\n\n7 TH Hübeli Projektierungskredit Sanierung Turnhalle            200.0                 -               200.0                  -                    -   \n\nDas Gebäude ist 48 Jahre alt und sollte dringend saniert werden. Vor allem im Bezug auf \n\nEnergie und Sicherheit. Im Zusammenhang mit dem Anbau Schulhaus Hübeli (2016) wird \n\nnichts gemacht an der Turnhalle. Definitive Realisierung hängt von der Masterplanung ab \n\n(Entscheid vor Ende 2019).\n\n7 TH Hübeli Sanierung Turnhalle und Veloeinstellhalle         2'200.0                 -                    -            2'200.0                  -   \n\nDas Gebäude ist 48 Jahre alt und sollte dringend saniert werden. Vor allem im Bezug auf \n\nEnergie und Sicherheit. Im Zusammenhang mit dem Anbau Schulhaus Hübeli (2016) wird \n\nnichts gemacht an der Turnhalle. Definitive Realisierung hängt von der Masterplanung ab \n\n(Entscheid vor Ende 2019).\nLegende:\nSK: Sonderkredit\n\nBeschluss Information / Kenntnisnahme\n 4-Jahres \n\nSumme in \n\nTCHF \n\nB 2020 P 2021 P 2022 P 2023\n\nZusammenfassung\n\n1 Schulinfrastruktur            700.0           250.0             300.0             100.0               50.0 \n\n2 Verkehrsinfrastruktur       10'661.0        1'670.0          2'510.0          5'231.0          1'250.0 \n\n3 Verwaltungsinfrastruktur            648.3              98.3             923.3           -186.7           -186.7 \n\n4 Versorgungsinfrastruktur         2'090.0              90.0             800.0             600.0             600.0 \n\n5 Infrastruktur für Kultur & Freizeit            387.7           387.7                  -                    -                    -   \n\nZwischensumme       14'487.0        2'496.0          4'533.3          5'744.3          1'713.3 \n\n6 Spezialfinanzierung       12'060.2        2'820.2          5'030.0          2'630.0          1'580.0 \n\n7 Schulraum gem. SRP       59'198.4        5'480.8        14'515.8        23'935.8        15'265.8 \n\nSumme 85'745.6    10'797.1     24'079.2       32'310.2       18'559.2       \n\n45\n\n\n\n \n\n \n\n9.  Globalbudget je Aufgabenbereich     \n\n   \n\nInhaltsverzeichnis  46  \n\nTotalisierung Gemeinde Emmen  47 \n\nBehörden / Stabsstellen   48 \n\nBehörden   48 \n\nDepartement Kanzlei 51 \n\nStabsstelle Kommunikation und Marketing 55 \n\nDirektion Finanzen und Personelles 58 \n\nFinanzen 58 \n\nPersonal und Organisation 61 \n\nImmobilien 64 \n\nSteuerwesen 70 \n\nDirektion Bau und Umwelt 72 \n\nÖffentlicher Verkehr 72 \n\nPlanung und Hochbau 74 \n\nVer- und Entsorgung 78 \n\nStrassen und öffentliche Anlagen 82 \n\nDirektion Soziales und Gesellschaft 87 \n\nBerufsbeistandschaft 87 \n\nKESB Emmen 90 \n\nSoziales 92 \n\nGesellschaft 97 \n\nDirektion Schule und Kultur 102 \n\nVolksschule 102 \n\nSchuldienste 110 \n\nSchul- und Familienergänzende Tagesstrukturen 113 \n\nSonderschulung 115 \n\nÜbriges Schulangebot 118 \n\nGemeindebibliothek  122 \n\nKunst und Kultur 124 \n\nDirektion Sicherheit und Sport 126 \n\nSicherheit 126 \n\nFeuerwehr und Zivilschutz 129 \n\nSport 132 \n\nFrei- und Hallenbad 134 \n\n  \n\n \n\n \n\n46\n\n\n\n AFP 2020 - 2023| Blatt 1 \n\nDirektion Einwohnergemeinde Emmen \n\nAufgabenbereich Totalisierung \n\nAlle Beträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n \n\n1 Entwicklung der Finanzen \n1.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag   R18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n30 Personalaufwand  +6%   61'676.35  63'729.26  67'582.17  69'021.86  70'263.48  71'353.97 \n\n31 Sachaufwände  +13%   12'655.37  13'793.70  15'642.52  15'882.69  15'990.66  16'108.61 \n314 Infrastrukturaufwand  +23%   2'584.36  2'976.80  3'657.05  4'182.31  4'223.22  4'274.34 \n\n3 Übrige Aufwände  +8%   75'778.77  75'127.46  80'988.25  82'744.29  83'652.67  84'891.56 \n\n39 Int. Verrechnung  +1%   9'268.99  9'412.04  9'552.41  9'807.36  10'016.69  10'388.83 \n397 Umlagen  +6%   23'352.27  27'068.72  28'665.72  30'431.29  31'132.79  31'597.71 \n\nTotal Aufwände  +7%   185'316.10  192'107.98  206'088.12  212'069.80  215'279.51  218'615.03 \n\n4 Erträge  +9%   -148'128.76  -155'609.14  -169'245.69  -175'905.24  -177'935.09  -179'677.64 \n49 Int. Verrechnung  +1%   -9'268.99  -9'412.04  -9'552.41  -9'807.36  -10'016.69  -10'388.83 \n\n497 Umlagen  +6%   -23'352.27  -27'068.72  -28'665.72  -30'431.29  -31'132.79  -31'597.71 \n\nTotal Erträge  +8%   -180'750.02  -192'089.90  -207'463.82  -216'143.89  -219'084.57  -221'664.18 \n\nGlobalbudget -7'701%   4'566.08 A 18.08  *-1'375.70  -4'074.09  -3'805.06  -3'049.15 \n \nA Es handelt sich hierbei um das ergänzte Budget. Aus dem Jahr 2018 (Rechnungsabschluss) wurden CHF 100 Tsd. im Aufgabenbereich Behörden \nübertragen. Ohne diesen Übertrag beträgt die Budgetsumme CHF -81.92 Tsd. \n\n1.2 Investitionsrechnung \n\n \n\nEingerechnete Budgetergänzungen sind im Jahr 2019 bei den Hochbauten der Nachtragskredit über CHF 4.2 Mio. beim Schulhaus \n\nErlen sowie der bereits bewilligte Nachtragskredite Hübeli für das Jahr 2019 über CHF 362 Tsd. \n\nBeträge in CHF 1'000 Information Information Beschluss Information / Kenntnisnahme\n\nRG 2018\nB 2019 \n\nergänzt\nB 2020 P 2021 P 2022 P 2023\n\nInvestitionen\n\nStrassen / Verkehrswege -              -              -              -              -              -              \n\nStrassen / Verkehrswege 1'109.58       1'180.37       1'250.00       3'150.00       6'600.00       1'750.00       \n\nÜbriger Tiefbau -              -              -              -              -              -              \n\nÜbrige Tiefbauten allgemein 2'474.91       4'408.23       4'190.20       6'980.00       4'700.00       3'650.00       \n\nHochbauten -              -              -              -              -              -              \n\nHochbauten 4'312.25       12'904.09     2'745.00       13'000.00     22'620.00     13'950.00     \n\nMobilien -              -              -              -              -              -              \n\nMobilien 238.58         1'703.27       2'975.00       1'080.00       100.00         700.00         \n\nInvestitionen übriger Tiefbau -              -              -              -              -              -              \n\nInvestitionen übriger Tiefbau auf Rechnung Dritter 9.50            -              -              -              -              -              \n\nSoftware -              -              -              -              -              -              \nSoftware (34.87)         34.87           -              950.00         -              -              \nÜbrige immaterielle Anlagen -              -              -              -              -              -              \nÜbrige immaterielle Anlagen 218.70         655.00         507.70         410.00         181.00         -              \nKantone und Konkordate -              -              -              -              -              -              \nInvestitionsbeiträge an Kantone und Konkordate 184.42         450.00         50.00           -              -              -              \nGemeinden und Gemeindezweckverbände -              -              -              -              -              -              \nInvestitionsbeiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände1'281.37       1'280.00       1'315.84       1'315.84       1'315.84       1'315.84       \n\nGesamttotal Bruttoinvestitionen 9'794.44    22'615.82  13'033.74  26'885.84  35'516.84  21'365.84  \n\nErlöse / Rückerstattungen\n\nTiefbau -              -              -              -              -              -              \nRückerstattungen Dritter für Investitionen übriger Tiefbau -9.50            -              -              -              -              -              \nBund -              -              -              -              -              -              \nInvestitionsbeiträge vom Bund -              -100.00        -50.00          -50.00          -550.00        -500.00        \nKantone und Konkordate -              -              -              -              -              -              \nInvestitionsbeiträge von Kantonen und Konkordaten -36.25          -570.00        -400.00        -100.00        -              -              \nPrivate Unternehmungen -              -              -              -              -              -              \nInvestitionsbeiträge von privaten Unternehmungen -21.48          -323.00        -70.00          -1'070.00      -1'070.00      -720.00        \nAnschlussgebühren -              -              -              -              -              -              \nAnschlussgebühren -2'815.65      -1'400.00      -1'400.00      -1'400.00      -1'400.00      -1'400.00      \nRückzahlungen -              -              -              -              -              -              \nRückzahlungen von Darlehen an private Unternehmungen-186.67        -              -186.67        -186.67        -186.67        -186.67        \nKantone und Konkordate -              -              -              -              -              -              \nRückzahlung von Investitionsbeiträgen an Kantone und Konkordate-63.09          -700.00        -130.00        -              -              -              \n\nGesamttotal Nettoinvestitionen 6'661.81    19'522.82  10'797.08  24'079.18  32'310.18  18'559.18  \n\nAbzug Spezialfinanzierungen 116.60         -2'852.70      -2'820.20      -5'030.00      -2'630.00      -1'580.00      \n\nGesamttotal Nettoinvestitionen (ohne SF) 6'778.41    16'670.12  7'976.88    19'049.18  29'680.18  16'979.18  \n\n47\n\n\n\n AFP 2020 - 2023| Blatt 1 \n\nDirektion Behörden \n\nAufgabenbereich 101 Behörden \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nPatrick Vogel     \n\n   \n\nLeistungsgruppen \n\n701200 \n\n901100 \n901200 \n985002 \n\nGemeinderat \n\nEinwohnerrat \nStaatsbürgerliche Veranstaltungen \nGewerbe-, Quartierverein, Zukunftsgestaltung Emmen \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nEinwohnerrat \n\nDer Einwohnerrat ist - unter Vorbehalt der Rechte der Stimmbürgerinnen und Stimmbürger - die oberste gesetzge-\n\nbende Behörde und sorgt dafür, dass eine zeit- und sachgerechte Beschlussfassung über die in den Zuständigkeits-\n\nbereich des Einwohnerrates fallenden Geschäfte erfolgt. \n\n901100 \n\n \n \n \n\n \n\nGemeinderat \n\nDer Gemeinderat vollzieht die Beschlüsse der Stimmberechtigten und des Einwohnerrates als ausführende Behörde \n\nund führt die Gemeindeverwaltung mit den vom kantonalen Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG) \n\nvorgesehenen Führungsinstrumenten und -rhythmen. \n\n701200 \n\nStaatsbürgerliche Veranstaltungen \n\nEmmen ist eine vielfältige, interessante, eigenständige, sportfreundliche und tolerante und damit auch eine lebens-\n\nwerte Gemeinde.  \n\n901200 \n \n\nGewerbe-, Quartierverein, Zukunftsgestaltung Emmen \n\nDie Gemeindeordnung verpflichtet die Gemeinde, die Bedürfnisse der Bevölkerung aufzunehmen und den Einbezug \n\naller Bevölkerungsgruppen und Interessen zu fördern. Mit der Unterstützung und der regen Kontaktpflege mit allen \n\nAnspruchsgruppen und der gesamten Bevölkerung erfüllt die Gemeinde diesen Grundauftrag.  \n\n \n \n \n985002 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nGemeindeordnung der Gemeinde Emmen; Gemeindegesetz; Finanzhaushaltsgesetz   \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n202.3 W  Neue Bewohnerinnen und Bewohner finden sich rasch in der Gemeinde zurecht und wissen, wo sie sich \n\ninformieren können.  \n\n \n\n202.3.1  M Neuzuzügerbroschüre wird überarbeitet. Dies erfolgt mit der Einführung des e-Umzugs. 31.12.2020 \n\n  \n   \n\n48\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Sicherheit und Sport \nAufgabenbereich 101 Behörden \n \n\n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nkeine \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nkeine \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nGewerbe-, Quartiervereine, Zukunftsgestaltung Emmen      \nSchaffung unternehmer-\n\nfreundlicher Rahmenbedin-\ngungen \n\nErfüllungsgrad 100 100 100 100 100 100 100   \n\nUnterstützung und Informa-\ntion der Quartiervereine zur \n\nFörderung einer lebenswer-\nten, attraktiven und eigen-\nständigen städtischen Ge-\nmeinde \n\nErfüllungsgrad 100 100 100  100 100 100 100   \n\n \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nEinwohnerrat         \nAnzahl Mitarbeitende Personen 4 4 4 4 4 4 4 \nAnzahl Sitzungen pro Jahr Anzahl 6 5 6 6 6 6 6 \nAnzahl Geschäfte pro Jahr Anzahl 70 62 70 70 70 70 70 \n\nAnzahl Parlamentarier Anzahl 40 40 40 40 40 40 40 \n \nGemeinderat \n\n        \n\nStellenprozente Mitarbeitende Prozent 582 582 582 582 582 582 582 \n\nAnzahl Mitarbeitende Personen 10 10 10 10 10 10 10 \nAnzahl Mitglieder Gemeinderat Personen 5 5 5 5 5 5 5 \nAnzahl Stellenprozente GR  Prozent 400 400 400 400 400 400 400 \nAnzahl Sitzungen pro Jahr Anzahl 44 44 44 44 44 44 44 \n\nAnzahl Geschäfte pro Jahr Anzahl 550 606 550 550 550 550 550 \n \nStaatsbürgerliche Veran-\nstaltungen \n\n        \n\nAnzahl Mitarbeitende Personen 1 1 1 1 1 1 1 \n\nBundesfeier Anzahl 1 1 0 1 1 1 1 \n\nJungbürgerfeier Anzahl \nI.d.R. alle 2 \nJahre \n\n0 0 0 1 0 1 \n\n \n\nGewerbe-, Quartiervereine, Zukunftsgestaltung Emmen \n     \n\nAnzahl Mitarbeitende Personen 1 1 1 1 1 1 1 \nZusammenkunft mit allen \nQuartiervereinen \n\nAnzahl 1 1 1 1 1 1 1 \n\nVeranstaltungen mit Vertretern \ndes Gewerbevereins \n\nAnzahl 2 2 2 2 2 2 2 \n\nBemerkung \n\nAufgrund der schwierigen finanziellen Situation der Gemeinde Emmen hat der Gemeinderat beschlossen, die Jungbürgerfeier auch im Jahre 2020 \n\nnicht durchzuführen. Zudem werden die Beiträge an die Quartiervereine auch im Jahre 2020 nochmals ausgesetzt. Für die Durchführung der Bun-\ndesfeier hat sich der Einwohnerrat ausgesprochen. \n \n \n\n \n\n \n\n49\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \nDirektion Sicherheit und Sport \nAufgabenbereich 101 Behörden \n \n\n* Beschluss \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag   RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n30 Personalaufwand  -0%   1'510.15  1'558.06  1'556.83  1'572.18  1'587.68  1'603.34 \n31 Sachaufwände  -47%   72.98  303.16  108.50  109.04  109.59  110.14 \n\n314 Infrastrukturaufwand    -   -   -   -   -   -  \n3 Übrige Aufwände    15.30  30.00  30.00  15.00  15.00  15.00 \n\n39 Int. Verrechnung    8.94  20.28  20.28  20.28  20.28  20.28 \n\n397 Umlagen  +15%   69.73  87.29  100.09  99.07  104.12  102.97 \n\nTotal Aufwände  -4%   1'677.10  1'998.79  1'815.70  1'815.56  1'836.66  1'851.72 \n\n4 Erträge  +100%   -24.00  -12.00  -24.00  -24.00  -24.00  -24.00 \n\n49 Int. Verrechnung    -   -   -   -   -   -  \n497 Umlagen  -2%   -1'403.74  -1'499.94  -1'475.98  -1'490.17  -1'509.92  -1'524.32 \n\nTotal Erträge  -1%   -1'427.74  -1'511.94  -1'499.98  -1'514.17  -1'533.92  -1'548.32 \n\nGlobalbudget  -18%   249.36  486.85 * 315.72  301.40  302.75  303.40 \nBeträge in CHF Tsd.               \n\nBemerkung \n\nIm Budget 2019 wird hier das ergänzte Budget abgebildet, da im Jahr 2018 ein Kreditübertrag vollzogen wurde. \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nkeine \n\n50\n\n\n\n AFP 2020 - 2023| Blatt 1 \n\nDirektion Stabstellen \n\nAufgabenbereich 201 Departement Kanzlei \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nPatrick Vogel\n\nLeistungsgruppen \n\n702200 Gemeindekanzlei allgemein \n\n702240 Informatik \n702241 Hausdruckerei \n914000 Teilungsamt \n914100 Einwohnerkontrolle \n\n914200 Regionales Zivilstandsamt, Anteil Emmen \n914210 Regionales Zivilstandsamt \n914700 Bürgerrechtswesen \n991010 Veranlagung Sondersteuern \n\n977100 Bestattungswesen \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nGemeindekanzlei allgemein \n\nFührung Sekretariat Einwohnerrat und Gemeinderat \n\nDurchführung von Wahlen und Abstimmungen  \n\n702200 \n\nInformatik \n\nZeitgemässe und den Aufgaben entsprechende Ausstattung der Gemeinde sowie Unterhalt der notwendigen Infor-\n\nmatik (Hardware und Software); \n\n702240 \n \n\nHausdruckerei \n\nErstellen von Drucksachen für die Verwaltung / Volksschule; \n\n702241 \n\n \n\nEinwohnerkontrolle \n\nFührung der Einwohnerkontrolle \n\n914100 \n \n\nRegionales Zivilstandsamt  \n\nFührung des Regionalen Zivilstandsamtes für die Gemeinden Emmen, Rothenburg und Rain \n\nFührung Bestattungswesen \n\n914210, 914200 \n \n\nVeranlagung Sondersteuern \n\nVeranlagung der Grundstückgewinn-, Handänderungs- und Erbschaftssteuern \n\n991010 \n\nTeilungsamt \n\nFührung Teilungsamt \n\n914000 \n\nBürgerrechtswesen  \n\nBehandlung aller Gesuche von ausländischen Gesuchstellenden \n\n914700 \n\n  \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nStimmrechtsgesetz; Niederlassungsgesetz; Datenschutzgesetz; Schweizerisches Zivilsgesetzbuch ZGB; Eidg. \n\nZivilstandsverordnung; Bundesgesetz über AusländerInnen; Friedhofreglement der Gemeinde Emmen und \ndazugehörige Verordnungen; Verordnung über das Bestattungswesen des Kantons Luzern; Gesetz über die \nGrundstückgewinnsteuer; Gesetz über die Handänderungssteuer; Einführungsgesetz zum ZGB; Verordnung über das \n\nVerfahren in Erbschaftsfällen; Verordnung betreffend Mitteilung von Erbschaftsfällen; Erbschaftssteuergesetz; \nBundesgesetz über den Erwerb und Verlust des Schweizer Bürgerrechts; Bürgerrechtsgesetz Kanton Luzern; \nVerordnung zum Bürgerrechtsgesetz; Richtlinien für das Einbürgerungsverfahren ausländischer Gesuchstellenden \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n   Die Organisation, das Arbeitsumfeld und die Kompetenzen der Mitarbeitenden des Departementes Kanzlei ent-\n\nsprechen den Anforderungen einer gut geführten Gemeinde, um die Aufgaben im Dienste der Emmer Bevölke-\n\nrung rechtlich korrekt und bürgerfreundlich vornehmen zu können. \n\n \n\n   Die Arbeitsabläufe werden laufend optimiert. Die Mitarbeitenden werden regelmässig informiert und entspre-\n\nchend weitergebildet. \n\nlaufend \n\n  \n   \n\n51\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Sicherheit und Sport \nAufgabenbereich 201 Departement Kanzlei \n \n\n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nIT-Projekte (Lau-\nfende Informatik \nund AGIT) \n\n2018  200.0 0.0 50.0 50.0 50.0 50.0   \n\nZero-Clients (End of \n\nLife) \n\n2018 - \n\n2020 \n105.0 0.0 30.0 20.0       \n\nEvaluation Kern-\napplikationen \n\n2020-\n2021 \n\n15.0 0.0 0.0 15.0    \n\nInventar Hard-\n\nware/Software \n\n2020-\n\n2021 \n20.0 \n\n \n\n0.0 \n \n\n0.0 15.0 5.0   \n\nDigitale Transfor-\nmation \n\n2020-\n2021 \n\n20.0 0.0 0.0 10.0 10.0   \n\nBeträge in der Erfolgsrechnung in CHF Tsd.             \n\n \n\n \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nInvestitionsrechnung  Summe   RG2018   B2019   B2020   P2021   P2022   P2023  \n\n5200.003: : Ersatz Kernapplikatio-\nnen \n\n 0.20   -   -   -   0.20   -   -  \n\n5060.001: Verwaltungsgebäude: \nErsatz Telefonanlage \n\n -   -0.17   0.17   -   -   -   -  \n\n5060.000: 0: Ersatz Monitoren \ngesamte Verwaltung \n\n 0.15   -   -   0.15   -   -   -  \n\n5060.000: 0: WLAN Virtual Site \nSurvey \n\n 0.08   -   -   0.08   -   -   -  \n\nBruttoinvestitionskosten  0.43   -0.17   0.17   *0.23   0.20   0.00   0.00  \n\nNettoinvestitionskosten  0.43   -0.17   0.17   0.23   0.20   -   -  \n\nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n          \n\n  \n  \n\n52\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \nDirektion Sicherheit und Sport \nAufgabenbereich 201 Departement Kanzlei \n \n\n* Beschluss \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nGemeindekanzlei allg.         \nAnzahl berechtigte Beschwer-\nden bei Wahlen und Abstim-\nmungen \n\nAnzahl 0 0 0 0 0 0   0   \n\nEinwohnerkontrolle \nKostendeckungsgrad \n\nProzent ? A 30.94 42.45 27.26 27.36 27.09%   26.83% \n\nRegionales Zivilstandsamt         \nKorrekte Erfassung der Daten \n\nin Infostar; Anzahl Korrektur-\naufträge Aufsichtsbehörde \n\nAnzahl ≤ 24 6 ≤ 24 ≤ 24 ≤ 24 ≤ 24 ≤ 24 \n\nRestkostenbeitrag Gemeinde \nEmmen pro Einwohner \n\nFr. 4.50 4.15 4.43 5.84 5.92 6   6.07   \n\nVeranlagung Sondersteuern        \n\nAnzahl berechtigte Einsprachen \nHandänderungssteuer \n\nAnzahl ≤ 4 2 ≤ 4 ≤ 4 ≤ 4 ≤ 4 ≤ 4 \n\nAnzahl berechtigte Einsprachen \n\nGrundstückgewinnsteuer \nAnzahl ≤ 4 0 ≤ 4 ≤ 4 ≤ 4 ≤ 4   ≤ 4   \n\nTeilungsamt         \nAnzahl berechtigte Einsprachen \nErbschaftssteuer \n\nAnzahl ≤ 4 0 ≤ 4 ≤ 4 ≤ 4 ≤ 4   ≤ 4   \n\nPersonalkosten pro Erbschafts-\n\nfall und Veranlagung \nFr. 1'020 B 970.61 1'025.83 1'193.95 1205.82 1217.81   1229.91 \n\nBürgerrechtswesen         \nAnzahl berechtigte Einsprachen \ngegen Einbürgerungsentschei-\n\nde \n\nAnzahl ≤ 4 0 ≤ 4 ≤ 4 ≤ 4 ≤ 4   ≤ 4   \n\nKostendeckungsgrad Prozent 100 100 100 100 100 100   100 \nInformatik         \n\nVollkosten pro IT Arbeitsplatz \nC ohne Ertragsüberschuss GICT \n\nFr.  \n2'634.54 \n\n( C 3'334.81) \n4'323.62 4077.95 4053.11 4731.66 4699.03 \n\nBemerkung \n\nEinwohnerkontrolle \nAufgrund der sachlichen Verschiebung der Hundesteuer ins KG 991010 Sondersteuern ist der Kostendeckungsgrad nicht mehr einheitlich ausgewie-\nsen. Um dennoch Vergleichbarkeit zu gewährleisten erfolgt neu die Berechnung des Kostendeckungsgrades für alle ausgewiesenen Jahre exkl. \n\nHundesteuer. \nA Berechnung exkl. Hundesteuern \n \nTeilungsamt \n\nAufgrund des HRM1 wurden EO-, Unfall- und KTG-Gelder Verwaltungspersonal nicht in der Berechnung der Personalkosten pro Erbschaftsfall und \nVeranlagung einbezogen. Infolge HRM2 werden die EO-, Unfall- und KTG-Gelder Verwaltungspersonal separat als 30er Kto. Personalaufwand aus-\ngewiesen. \n\nUm Vergleichbarkeit zu gewährleisten erfolgt die Berechnung für alle ausgewiesenen Jahre inkl. EO-, Unfall- und KTG-Gelder Verwaltungspersonal. \nB Berechnung inkl. EO-, Unfall- und KTG-Gelder Verwaltungspersonal. \n \n \n \n\n \n \n \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nGemeindekanzlei allg.         \nAnzahl Mitarbeitende Personen 4 4 4 4 4 4   4   \nMutationen im Objektwesen Anzahl 1'100 1'100 1'100 1'100 1'100 1'100   1'100   \n\nDurchführung von Wahlen und Ab-\nstimmungen \n\nAnzahl 4 5 5 5 4 4   4   \n\nEinwohnerkontrolle         \n\nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 9 8 8 9 9 9   9   \n\nMutationen Anzahl 28'000 29'250 28'000 29'000 29'000 29'000   29'000   \nRegionales Zivilstandsamt         \nStellenprozente Prozent 240 240 240 280 280 280   280   \nAnzahl Mitarbeitende Personen 4 4 4 4 4 4   4   \n\nAnzahl beurkundete Geschäftsfälle Anzahl 3'200 3'436 3'200 3'400 3'400 3'400   3'400   \n\n53\n\n\n\n AFP | Blatt 4 \nDirektion Sicherheit und Sport \nAufgabenbereich 201 Departement Kanzlei \n \n\n* Beschluss \n\nVeranlagung Sondersteuern         \n\nAnzahl Mitarbeitende Personen 3 3 3 3 3 3   3   \nÜberprüfung von Handänderungen i.S. \nHandänderungssteuerpflicht \n\nAnzahl 320 310 320 320 320 320   320   \n\nHandänderungssteuerveranlagungen Anzahl 200 153 200 180 180 180 180 \n\nÜberprüfung von Handänderungen i.S. \nGrundstückgewinnsteuerpflicht \n\nAnzahl 320 310 320 320 320 320   320   \n\nGrundstückgewinnsteuerveranlagun-\ngen \n\nAnzahl 80 76 80 80 80 80   80   \n\nTeilungsamt         \n\nStellenprozente Prozent 290 290 290 340 340 340 340 \nAnzahl Mitarbeitende Personen 6 6 6 6 6 6   6   \nErbschaftsfälle Anzahl 230 265 240 260 260 260 260 \nErbschaftssteuerveranlagungen Anzahl 35 49 35 50 50 50 50 \n\nBürgerrechtswesen         \nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 3 3 3 3 3 3   3   \nGesuchsaufbereitung von Einbürge-\nrungsgesuchen \n\nAnzahl 100 111 100 100 100 100   100   \n\nKoordination Bürgerrechtskommissi-\nonssitzungen \n\nAnzahl 16 16 16 16 16 16   16   \n\nInformatik/Hausdruckerei          \nMitarbeitende Anzahl 2 2 2 2 2 2 2 \n\nStellenprozente Prozent 100 100 70 70 70 70 70 \nIT Arbeitsplätze Anzahl  296 296 299 299 299 299 \nRechtsdienst          \nMitarbeitende Anzahl 2 2 2 2 2 2 2 \nStellenprozente Prozent 130 130 130 130 130 130 130 \n\nBemerkung \n\nDas Regionale Zivilstandsamt hat per 1. Oktober 2019 die Friedhofverwaltung übernommen. Deshalb haben sich die Stellenprozente auf 280% \nerhöht. \nAufgrund der stetig komplexer werdenden Fällen und der Tatsache, dass das Teilungsamt immer öfter amtlich mitwirken muss, ist  eine Stellener-\n\nhöhung um 50% vorgesehen und unabdingbar. Wenn das Teilungsamt öfter beigezogen wird, steigen auch die Gebühreneinnahmen. \nPer 1. Oktober 2019 wurde der Rechtsdienst dem Departement Kanzlei zugewiesen. \nInfolge Anbindung der Badeanlagen Mooshüsli an die Domäne Emmen sind ab dem Jahr 2020 drei zusätzliche Arbeitsplatzpauschalen notwendig. \n \n\n \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag   RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n30 Personalaufwand  +16%   1'887.01  2'010.47  2'341.21  2'364.43  2'387.89  2'411.59 \n\n31 Sachaufwände  +0%   1'064.21  1'246.64  1'246.92  1'253.51  1'259.78  1'266.08 \n314 Infrastrukturaufwand  +22%   37.18  45.00  55.00  55.28  55.55  55.83 \n\n3 Übrige Aufwände  -25%   372.25  522.91  392.93  381.41  565.42  559.41 \n\n39 Int. Verrechnung  +1%   77.70  76.62  77.07  77.88  93.46  86.41 \n397 Umlagen  +135%   664.55  557.85  1'311.66  1'291.61  1'355.74  1'355.96 \n\nTotal Aufwände  +22%   4'102.90  4'459.48  5'424.79  5'424.11  5'717.84  5'735.28 \n\n4 Erträge  -24%   -6'707.70  -6'093.02  -4'631.79  -4'531.27  -4'684.19  -4'569.16 \n49 Int. Verrechnung  +31%   -378.89  -382.02  -501.35  -501.35  -501.35  -501.35 \n\n497 Umlagen  +9%   -835.24  -1'272.15  -1'384.21  -1'381.52  -1'604.50  -1'599.39 \n\nTotal Erträge  -16%   -7'921.83  -7'747.19  -6'517.34  -6'414.13  -6'790.04  -6'669.90 \n\nGlobalbudget  -67%   -3'818.93  -3'287.71  *-1'092.55  -990.02  -1'072.19  -934.62 \nBeträge in CHF Tsd.               \n \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nInvestitionsrechnung  Summe   RG2018   B2019   B2020   P2021   P2022   P2023  \n\nBruttoinvestitionskosten  0.43   -0.17   0.17   *0.23   0.20   0.00   0.00  \n\nNettoinvestitionskosten  0.43   -0.17   0.17   0.23   0.20   -   -  \n\nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n          \n\n  \n\n \n\n54\n\n\n\n AFP 2020 - 2023| Blatt 1 \n\nDirektion Stabstellen \n\nAufgabenbereich 202 Stabsstelle Kommunikation u. Marketing \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nAndré Gassmann \n\nLeistungsgruppen \n\n702201 Externe Kommunikation inklusive Internet  \n\n702202 Projektkommunikation  \n702203 Interne Kommunikation inklusive Intranet \n933200 Emmenmail  \n985000 Marketing und Wirtschaftsförderung  \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nDie Gemeindeordnung verpflichtet den Gemeinderat, zusammen mit der Verwaltung, die Öffentlichkeit rechtzeitig \n\nüber wichtige Geschäfte und Beschlüsse. Daraus abgeleitet erfüllt die Kommunikation folgende Aufgaben:  \n\nInterne und Externe Kommunikation:  \n\n Erstellen von Konzepten und Strategiepapieren für die zielgerichtete Kommunikation der Bevölkerung und \n\nMitarbeitenden \n\n Koordinierte Kommunikationsfluss nach innen und aussen sicherstellen und überprüfen \n\n Vertrauensbildende Massnahmen durchführen \n\n Betrieb und Nutzung eigener Kommunikationskanäle \n\n702201/702202/702203 \n\nEmmenmail:  \n\nDas Emmenmail wird als kommunikatives Leitmedium mit ausgeglichenem Kosten-/Nutzenverhältnis sowie mit \n\nDrittwerbung geführt und in acht Ausgaben publiziert.  \n\n933200 \n\nProjektkommunikation:  \n\nMit der Projektkommunikation sollen die Leistungen und Fortschritte laufender Projekte auf die Unternehmenskom-\n\nmunikation abgestimmt und kommuniziert werden. \n\n702203 \n\nMarketing und Wirtschaftsförderung:  \n Förderung von Image, Identität und Bekanntheit der Gemeinde Emmen \n\n Vertretung der Gemeindeinteressen im Standortmarketing und in wirtschaftsrelevanten Fragen  \n Betreuung und Unterstützung ansässiger Unternehmen in deren Weiterentwicklung sowie Begleitung von \n\nAnsiedlungsprozessen \n\n Wahrung und Weiterentwicklung des visuellen Auftrittes der Gemeinde \n Zusammenarbeit mit Dritten, Führen von Projekten \n Internes Dienstleistungsmarketing (Konzeptionen und Positionierung) \n\n985000 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nGemeindeordnung; Verordnung über die Kommunikation in der Gemeindeverwaltung Emmen vom 03.12.2008; \n\nVerordnung über das Redaktionsstatut Emmenmail vom 03.12.2008; Datenschutzreglement für die Gemeinde Em-\n\nmen vom 30.06.1992. Die Leistungen von Marketing und Wirtschaftsförderung orientieren sich an den verbindlichen \n\nGesetzen und Vorschriften des Kantons wie dem Kantonalen Gesetz über die Wirtschaftsförderung und die Regio-\n\nnalpolitik des Kantons Luzern sowie dem Planungs- und Baugesetz des Kantons Luzern. \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n202.3 L  Neuzuzüger finden sich rasch in der Gemeinde Emmen zurecht 2019 \n\n202.3.1  M Neuzuzügerbegrüssung wird überarbeitet 2019 \n\n202.4 L  Geeignete Kommunikationskanäle und passende Inhalte stehen zur Verfügung 2019 \n\n202.4.1  M Die eingesetzten Kommunikationskanäle werden überprüft, ob diese die heterogenen Zielgruppen errei-\n\nchen. Passende und kostenneutrale Kanäle werden ergänzt.  \n\n2019 \n\n202.4.2  M Die Kommunikationsmassnahmen werden crossmedial und nach den Grundsätzen integrierter Kommunika-\n\ntion aufbereitet. \n\n2021 \n\n  \n   \n\n55\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Sicherheit und Sport \nAufgabenbereich 202 Stabsstelle Kommunikation und Marketing \n \n\n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nM1.1: Neuzuzüger- \nbegrüssung überarbeiten \n\n2018 -2019 15.0 0.0 10.0 - -   \n\nM2.1: Kommunikationskanäle \nüberprüfen, ergänzen \n\n2018 - 2019 3.0 3.0 - - -   \n\nM2.2: Aufbereitung der \nKommunikationsmassnahmen \ncrossmedial und integriert \n\n2018 – 2021 7.0 1.0 2.0 2.0 2.0   \n\nProduktion Emmenmail 2018 - 2021 450 75.0 75.0 75.0 75.0 75.0 75.0 \n\nUnternehmerfrühstück 2018 – 2021 11.0 1.5 1.5 1.5 1.5   \nSoftwarelizenzen/Unterhalt/ \nEntwicklung von Internet und \nIntranet \n\n2018 – 2021 240.0 40.0 40.0 40.0 40.0   \n\nOrtsplanungsrevision 2018 – 2021 107 0 40.0 40.0 27 0 0 \n\nP1: Relaunch Intranet  2019 25 0 25.0 0.0 0 0 0 \nBeträge in der Erfolgsrechnung in CHF Tsd.       \n\nBemerkung \n\nM1.1: Der Kanton Luzern plant, den E-Umzug im Jahr 2019 einzuführen mit entsprechend positiven Auswirkungen auf die Gemeinde Emmen. Die \nErgebnisse sollen in die Überarbeitung der Neuzuzügerbegrüssung einfliessen und auch in welcher digitaler Form dies zukünftig  geschehen kann.  \nM2.1/M2.2: Es kann hier zu marginalen Verschiebung innerhalb der Jahre kommen, weil die Planung auch externe Partner betrifft. \nP1: Angleichung des Intranet Redaktionssystems/Content Management-Systems an den aktuellen Stand/Version SharePoint-Software. Aufgrund \nvon aktuellen Fragen der digitalen Transformation wird die hauptsächliche Umsetzung im Jahr 2020 stattfinden (dies wir per Kreditübertrag in der \n\nRechnung 2019 abgebildet). \nM6.2: Die digitale Emmenmail wurde erstmals im September publiziert. Weitere Publikationen wie auch Jahresberichte und Broschüren sollen in \nähnlicher Form zukünftig vollumfänglich digital zur Verfügung stehen. \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nkeine \n\n   \n\n56\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \nDirektion Sicherheit und Sport \nAufgabenbereich 202 Stabsstelle Kommunikation und Marketing \n \n\n* Beschluss \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nNeuzuzüger finden sich \nrasch in der Gemeinde \nzurecht \n\nErfüllungsgrad 80 0 0 80 100 100 100 \n\nNeuzuzügerbegrüssung \n\nüberarbeitet \nErfüllungsgrad 100 0 10 100 0 0 0 \n\nUnternehmerfrühstück Anzahl 1 1 1 1 1 1 1 \nAusgaben Emmenmail  Anzahl 8 8 8 8 8 8 8 \nUnternehmenskontakte Anzahl 40 40 40 40 40 40 40 \n\nBemerkung \n\nDie Stabsstelle Kommunikation und Marketing ist bestrebt, möglichst viele Dienstleistungen intern und extern selbst zu erbringen. Externe Dienst-\nleistungen werden in Anspruch genommen, wenn interne Ressourcen oder Möglichkeiten fehlen. Bei der Erfolgskontrolle werden zufällige Stichpro-\nben oder nicht repräsentative Rückmeldungen eingesetzt, da externe Umfragen zurzeit nicht in Frage kommen. \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 3 3 3 3 3 3 3 \n\nStellenprozente Prozent 260 260 260 260 260 260 260 \nPraktikanten Anzahl 1 1 1 1 1 1 1 \n\n \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag   RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n30 Personalaufwand  -6%   296.77  328.29  308.58  311.62  314.70  317.81 \n31 Sachaufwände  -5%   134.80  234.65  222.90  282.57  281.47  282.88 \n\n314 Infrastrukturaufwand    -   -   -   -   -   -  \n3 Übrige Aufwände  +63%   30.77  40.00  65.00  65.00  65.00  65.00 \n\n39 Int. Verrechnung  +11%   15.05  0.95  0.95  0.95  0.95  0.95 \n\n397 Umlagen  +70%   51.54  44.78  76.32  74.88  78.17  76.60 \n\nTotal Aufwände  +4%   528.92  648.66  673.75  735.02  740.29  743.23 \n\n4 Erträge  -51%   -9.38  -49.00  -24.00  -24.00  -24.00  -24.00 \n\n49 Int. Verrechnung    -28.00  -48.00  -48.00  -48.00  -48.00  -48.00 \n497 Umlagen  -11%   -201.39  -218.79  -195.11  -257.91  -262.89  -264.91 \n\nTotal Erträge  -15%   -238.76  -315.79  -267.11  -329.91  -334.89  -336.91 \n\nGlobalbudget  +22%   290.16  332.87 * 406.63  405.11  405.40  406.33 \nBeträge in CHF Tsd.               \n \nBemerkungen \n \nÜbrige Aufwände: Im Jahr 2020 werden die Grossanlässe Musikfest 2020 sowie das eidg. Schützenfest einmalig unterstützt (ca. CHF 30 Tsd.). \n\n \nErträge: In dieser Position werden CHF 25 Tsd. weniger Eigenleistungen aktiviert (bspw. interne Kommunikationsleistungen Ortsplanungsrevision). \n \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nkeine \n\n57\n\n\n\n AFP 2020 - 2023| Blatt 1 \n\nDirektion Finanzen und Personelles \n\nAufgabenbereich 301 Finanzen \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nThomas Bühler \n\nLeistungsgruppen \n\n702000 Finanz- und Rechnungswesen \n\n702002 Inkasso \n796100 Kapitalkosten aus Fibu \n802000 Allg. Administration / Verwaltung \n993000 Finanzausgleich \n\n999900 Abschluss \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nFinanz- und Rechnungswesen  \n\nOrganisation des Finanz- und Rechnungswesen, insbesondere Führen der Jahresrechnung inkl. sämtlichen Neben-\n\nbüchern; Berichterstattung über Aufgaben- und Finanzplan sowie Jahresrechnung; Organisation des Controlling; \n\nBeratung des Gemeinderates in sämtlichen Geschäften mit finanziellen Auswirkungen \n\nInkasso \n\nBewirtschaften der Forderungen, inkl. Verlustscheine \n\n702000, 796100, \n999900, 993000, \n\n999500, 999900 \n \n\n \n \n702002 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nGemeindegesetz; Handbuch Rechnungswesen für Luzerner Gemeinden; Gesetz über den Finanzhaushalt der \nGemeinden (FHGG); Verordnung zum Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGV); Gemeindeordnung; \nReglement und Verordnung über den Finanzhaushalt der Gemeinde Emmen; Steuergesetz des Kantons Luzern; \n\nSteuerverordnung; Bundesgesetz über die direkte Bundessteuer; Verordnungen zum DBG; Bundesgesetz über \nSchuldbetreibung und Konkurs; Bundesgesetz über die Mehrwertsteuer; Mehrwertsteuerverordnung \nDatenschutzgesetz (DSG); Verordnung Datenschutzgesetz (VDSG); Weisungen über die Beschaffung und \nBenutzung von Informatikmitteln \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n301.4 L  Das neue Rechnungslegungsmodell HRM2 ist eingeführt und die Vorschriften implementiert.   \n\n301.4.3  M Erarbeitung von Hilfsmittel für die Mitarbeitenden der Verwaltung damit die gesetzlichen Anforderun-\ngen unter FHGG eingehalten werden können. \n\n31.12.2021 \n\n301.4.4  M Einführung eines Internen Kontrollsystems (IKS) zur besseren Steuerung und Kontrolle im Finanzbe-\n\nreich. \n\n31.12.2021 \n\n301.5 W  Reduktion der Inkassomassnahmen für Steuern und andere Forderungen  \n301.5.1  M Präventive Massnahmen zur Vermeidung von Inkassofällen. 31.12.2020 \n\n301/304.5.2  M Analyse der Zielgruppensegmente bei Steuerausständen um künftige Problemfälle frühzeitig zu erken-\n\nnen \n\nlaufend \n\n301.5.3  M Strikte Einhaltung der Fristen bei Inkassomassnahmen laufend \n\n301.6 W  Langfristige Steigerung der relativen Steuerkraft  \n\n301/304.6.1  M Aufgrund von GIS-Daten sollen Grundlagen für künftige Auswertungen der relativen Steuerkraft erar-\nbeitet werden. \n\n31.12.2021 \n\n  \n   \n\n58\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Finanzen und Personelles \nAufgabenbereich 301 Finanzen und Informatik \n \n\n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nErarbeitung Hilfsmittel für \nAUBV (HRM2) \n\n \n2020 \n\n       \n\nWeiterentwicklung/Ausbau \nLIP/MIS/ControllingTools \n\n2020 \n \n  \n\n  50.0    \n\nImplementierung IKS 2020 – 2021         \nBeträge in der Erfolgsrechnung in CHF Tsd.             \n\nBemerkung \n\nDie Umstellung der Rechnungslegung auf HRM2 ist mehrheitlich erfolgt. Die Hilfsmittel für die AUBV werden laufend weiterentwickelt und optimiert. \nDie langfristige Investitionsplanung (LIP) wird weiterentwickelt und optimiert. Die bestehenden MIS/Controlling-Tools werden laufend weiterentwi-\nckelt und bedarfsgerecht ausgebaut. \n\nImplementierung eines internen Kontrollsystems (IKS). \n \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nInvestitionsrechnung  Summe   RG2018   B2019   B2020   P2021   P2022   P2023  \n\n5060.020: : Einführung \n\nneues Finanzhaushaltsge-\nsetz \n\n 0.10   0.01   0.09   -   -   -   -  \n\n5200.002: : Ersatz \nKernapplikation Finanzen / \n\nERP \n\n 0.75   -   -   -   0.75   -   -  \n\nBruttoinvestitionskosten  0.85   0.01   0.09   *0.00   0.75   0.00   0.00  \n\n6450.000: Zentrum Gersag: \nRückzahlung Darlehen \n\nPrélude Gastronomie AG \n\n -0.93   -0.19   -   -0.19   -0.19   -0.19   -0.19  \n\nNettoinvestitionskosten  -0.08   -0.18   0.09   -0.19   0.56   -0.19   -0.19  \n\nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n          \n\n \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nErarbeitung Hilfsmittel für \nAUBV (HRM2) \n\nProzent \nErfüllungs-\n\ngrad \n50% 60% 80% 100%     \n\nStrikte Einhaltung der Fristen \nbei Inkassomassnahmen \n\nProzent \nErfüllungs-\n\ngrad \n75% 80% 90% 95% 95% 95% \n\nBemerkung \n\nErarbeitung Hilfsmittel für AUBV: Die geänderte Rechnungslegung verlangt weiterhin nach Anpassungen der zur Verfügung gestellten Hilfsmittel. \nDie erfolgte Umstellung auf HRM2 verlangt weitere Anpassungen/Feinjustierungen in Zusammenarbeit mit kantonalen Stellen.  Ebenso wird das \nReporting (Controlling-Bericht) weiter ausgebaut. \n\nStrikte Einhaltung der Fristen bei Inkassomassnahmen: Die Forderungsbewirtschaftung wird durch die strikte Einhaltung der Fristen intensiviert. \nKurzfristig kann das Mehrausgaben bei den Betreibungskosten bedeuten.  \n \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nFinanz-/Rechnungswesen         \nMitarbeitende Anzahl 9 12 12 9 9 9 9 \n\nStellenprozente Prozent 810 950 990 810 810 810 810 \n\nBemerkung \n\nDer Rechtsdienst wird in das Departement Kanzlei überführt (-130% - neu auf 201 Departement Kanzlei). Pensenreduktion im Umfang von -50% \n\nim Controlling aufgrund von Aufgabenumverteilungen bzw. Neuausrichtung der Aufgaben.  \n\n59\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \nDirektion Finanzen und Personelles \nAufgabenbereich 301 Finanzen und Informatik \n \n\n* Beschluss \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag   RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n30 Personalaufwand  -14%   1'131.31  1'203.22  1'038.22  1'048.51  1'058.90  1'069.39 \n31 Sachaufwände  -5%   598.32  698.59  664.29  667.61  670.95  674.30 \n\n314 Infrastrukturaufwand    -   -   -   -   -   -  \n3 Übrige Aufwände  +10%   2'695.81  3'341.80  3'669.31  3'707.67  3'797.27  4'039.95 \n\n39 Int. Verrechnung  -33%   809.00  630.91  422.11  421.46  420.82  420.32 \n\n397 Umlagen  -3%   3'330.16  4'205.77  4'088.98  3'954.63  3'914.19  3'772.33 \n\nTotal Aufwände  -2%   8'564.60  10'080.29  9'882.91  9'799.89  9'862.14  9'976.30 \n\n4 Erträge  +24%   -9'193.00  -13'740.99  -17'006.06  -18'592.56  -19'043.69  -19'361.12 \n\n49 Int. Verrechnung  -7%   -5'056.69  -5'175.86  -4'788.04  -5'044.79  -5'269.46  -5'673.48 \n497 Umlagen  -7%   -2'861.00  -4'250.70  -3'940.95  -3'597.06  -3'430.50  -3'136.48 \n\nTotal Erträge  +11%   -17'110.69  -23'167.55  -25'735.04  -27'234.41  -27'743.65  -28'171.08 \n\nGlobalbudget  +21%   -8'546.09  -13'087.27 *-15'852.13  -17'434.52  -17'881.51  -18'194.78 \n\nBeträge in CHF Tsd.               \n \n\nBemerkung \n\n30 Personalaufwand: Minderkosten durch Überführung des Rechtsdienstes in das Departement Kanzlei sowie Pensenreduktion im Umfang \nvon -50% im Controlling aufgrund von Aufgabenumverteilungen bzw. Neuausrichtung der Aufgaben. \n\n31 Sachaufwände: Minderkosten durch tiefer budgetierte Debitorenverluste (CHF -85 Tsd.) sowie Mehrkosten für IT-Dienstleistungen im \nZusammenhang mit Weiterentwicklungen der langfristigen Investitionsplanung sowie den MIS/ControllingTools (CHF \n+50 Tsd.). \n\n3 Übrige Aufwände: Mehrkosten durch höhere Abschreibungen (CHF +32 Tsd.), höhere Betreibungskosten aufgrund strikten Inkassomass-\n\nnahmen (CHF +94 Tsd.) sowie dem Beitrag an Härteausgleich aufgrund der AFR18 (CHF +548 Tsd.). Minderkosten \naufgrund des aktuell tiefen Zinsumfeldes trotz höherer Verschuldung (CHF -346 Tsd.). \n\n39 Int. Verrechnung/UML: Minderkosten durch tiefere kalkulatorische Zinsen auf dem Fondbestand bzw. Finanzvermögen (CHF -208 Tsd.). Aus \ntieferen Kosten in den Kostenstellen resultieren automatisch auch tiefere Umlagekosten und umgekehrt. In der Summe \n\nreduzierten sich die Umlagekosten um netto CHF -117 Tsd. \n4 Erträge: Mindererträge durch tiefere Zinserträge (CHF +29 Tsd.) sowie den Wegfall der Entschädigung der PKGE (CHF +48 \n\nTsd.). Mehrerträge aufgrund höherem Bonus für Schadenverlauf (CHF -4 Tsd.), höheren Rückerstattungen von Inkas-\nsogebühren/-provisionen (CHF -25 Tsd.) sowie höheren Beiträgen aus dem kant. Finanzausgleich (CHF -3'313 Tsd.).  \n\n49 Int. Verrechnung/UML: Aufgrund der tieferen Primärkosten (u.a. kalkulatorischen Zinsen) sinken entsprechend auch die Entlastungen bzw. \n\nUmlageerträge. Hier ist anzumerken, dass die Umlage der Kapitalkosten (Kostenstelle mit Ertrag) als Negativertrags-\nkonto gezeigt wird. In der Summe reduzierten sich die Umlageerträge um netto CHF +310 Tsd. \n\n \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nInvestitionsrechnung  Summe   RG2018   B2019   B2020   P2021   P2022   P2023  \n\nBruttoinvestitionskosten  0.85   0.01   0.09   *0.00   0.75   0.00   0.00  \n\nNettoinvestitionskosten  -0.08   -0.18   0.09   -0.19   0.56   -0.19   -0.19  \n\nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n          \n\n  \n\n \n\n60\n\n\n\n AFP 2020 - 2023| Blatt 1 \n\nDirektion Finanzen und Personelles \n\nAufgabenbereich 302 Personal und Organisation \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nManuela Streuli \nLeistungsgruppen \n\n702211 Zentraleinkauf \n\n702212 Post- und Kurierdienst \n702221 Personalwesen \n702222 Lehrlingswesen \n702223 Weiterbildung (intern/extern) \n\n953300 Rücktrittsgelder, Ruhegehälter \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nPersonal \n\nFür die Umsetzung der öffentlichen Aufgaben ist die Gemeinde Emmen auf engagierte, gut qualifizierte Mitarbeiten-\n\nde angewiesen. Sie betreibt eine moderne, nachhaltige Personalpolitik und setzt diese mit der dazu passenden \n\nPersonalstrategie um. Ziel ist es, die richtigen Mitarbeitenden zu rekrutieren, zum Wohl der Gemeinde einzusetzen, \nweiterzuentwickeln und ihre Fähigkeiten und Kompetenzen bis ins Alter zu erhalten. Dabei legt die Gemeinde Em-\nmen grossen Wert auf die Chancengleichheit, die Gesundheitsförderung und die Vereinbarkeit von Beruf und Privat-\nleben. Des Weiteren gilt es, bei der Rekrutierung und Ressourcenplanung die Auswirkungen des demographischen \nWandels einzubeziehen.  \n\n \n\n702221, 702222, \n702223 \n\nZentraleinkauf \n\nDas Ziel des Zentraleinkaufs der Gemeinde Emmen ist es, zum wirtschaftlich günstigsten Preis die notwendige \n\nQualität von Dienstleistungen und Materialien zu erwerben. Dabei muss berücksichtigt werden, dass die Gemeinde \n\ndem Beschaffungsrecht unterstellt ist und demzufolge alle Anbieter gleich behandelt. Durch die gebündelte Ein-\n\nkaufskraft ergeben sich beträchtliche Preissenkungspotenziale und gegenüber den Lieferpartnern wird eine einheitl i-\n\nche Sprache hinsichtlich Einkaufspolitik und der strategischen, nach aussen hin zu vertretenden Ziele gesprochen.  \n\n \n\n702211  \n\nPostdienst \n\nDas Ziel des Postdienstes der Gemeinde Emmen ist die rechtzeitige Zustellung der internen und externen Post im \n\nVerwaltungsgebäude und bei den Aussenstellen. Der Fokus liegt darin, den administrativen Aufwand gering zu \n\nhalten und die Aufgaben zentral zu bündeln. So kann ein reibungsloser Ablauf und Zeitersparnis innerhalb der Ver-\n\nwaltung gewährleistet und Doppelspurigkeiten eliminiert werden. \n\n \n\n702212 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nGesetzliche Grundlagen sind das Personalreglement und die Verordnung zum Personalreglement der Gemeinde \nEmmen sowie sämtliche Weisungen, Richtlinien, Wegleitungen und Merkblätter.  \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n302.1 W  Die Gemeinde Emmen wird als attraktiver Ausbildungsbetrieb wahrgenommen  \n\n302.1.1  M Strategie in Bezug auf externes Ausbildungsmarketing wird überarbeitet  31.12.2020 \n\n302.2 L  Die Personalkommission als Arbeitnehmervertreterin ist etabliert  \n\n302.2.1  M Die Zusammenarbeit zwischen Personal, deren Vertretungen und der Führung wird weiterentwickelt und \n\ngelebt \n\n31.12.2020 \n\n302.3 W  Die Arbeitskultur der Gemeinde Emmen und die Leistungsfähigkeit der Angestellten wird durch den Ausbau \n\neines betrieblichen Gesundheitsmanagement gestärkt \n\n \n\n302.3.1  M Optimierung des Gesundheitsmanagement verbunden mit gezielten Umsetzungsmassnahmen 31.12.2020 \n\n  \n\n   \n\n61\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Finanzen und Personelles \nAufgabenbereich 302 Personal und Organisation \n \n\n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nM001 Optimierung des Ge-\nsundheitsmanagement \n\n2018 - 2020 40.00 3.0 20.00 20.00 10.00 10.00   \n\nBeträge in der Erfolgsrechnung in CHF Tsd.       \n\n Bemerkung \n\nDie Mitarbeitenden sind das A&O einer Firma – ohne Mitarbeitende funktioniert gar nichts. Die Arbeitskultur der Gemeinde Emmen und die Leis-\ntungsfähigkeit der Angestellten werden durch den Ausbau eines betrieblichen Gesundheitsmanagements gestärkt. So wurde der Grundpfeiler für \nden Aus- und Aufbau eines Gesundheitsmanagement im Legislaturprogramm festgelegt. Erste Schritte wurden im April / Mai 2019 mit der Durch-\nführung der Gesundheitsbefragung angegangen. In der Folge wurden die Ergebnisse aus der Gesundheitsbefragung auf sämtlichen Mitarbeiterstufe \n\n(Gemeinderat / Kader / Mitarbeitende und R&GPK) präsentiert und weitere Schritte vorgestellt. Veränderungen sind nur dann erfolgreich, wenn sie \nvon den Mitarbeitenden mitgetragen werden. Im September/Oktober 2019 finden deshalb Verbesserungsworkshops (auf Mitarbeiterstufe) statt, an \nwelchen die Fokusthemen aus der Gesundheitsbefragung gezielt thematisiert werden. Das Vertrauen der Mitarbeitenden sind wichtige Vorausset-\nzungen für eine nachhaltige Verankerung von Veränderungen. Die Umsetzung von gezielten Verbesserungsmassnahmen erfolgt ab dem  \n\n1. Quartal 2020 und ist ein fortwährender Prozess. Nur so kann ein betriebliches Gesundheitsmanagement nachhaltig erfolgreich wirken.  \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nkeine \n \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nZeitgerechte Beschaffung \nvon Material und Mobiliar \n\nErfüllungsgrad 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% \n\nRechtzeitige Zustellung der \n\ninternen und externen Post \nim Verwaltungsgebäude und \nbei den Aussenstellen \n\nErfüllungsgrad 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% \n\nStabiler Personalbestand \n\n(Nettofluktuation) \nProzent 6% 7.63% 7% 6.5% 6% 6% 6% \n\nAusbau des Gesundheitsma-\nnagements (Anzahl Sportan-\ngebote bzw. Veranstaltun-\ngen) \n\nAnzahl 3 3 3 3 4 4  4 \n\nBemerkung \n\nIm heutigen Umfeld wird es immer wichtiger, die Anliegen, Bedürfnisse und Befindlichkeiten der Mitarbeitenden zu kennen, um durch gezielte \nMassnahmen den Teamgeist und die Identifikation mit der Arbeit und der Gemeinde Emmen zu stärken, um so auch die Fluktuation nachhaltig zu \nsenken bzw. auf einem stabilen Personalbestand zu halten. Als Basis für gezielte Umsetzungsmassnahme dienen die im April / Mai 2019 durchge-\n\nführte Gesundheitsbefragung sowie die durch das Personaldepartement gezielt strukturierten Feedback- und Austrittsgespräche. \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 8 8 8 8 8 8 8 \nStellenprozente Prozent 605 605 615 605 605 605 605 \nLernende Anzahl 11 10 12 14 16 16 16 \nStellenprozente  Prozent 1'100 1'000 1'200 1'400 1'600 1600 1600 \n\n \nStellenprozente Mitarbeitende DPO \nBudget 2020: \nPensumsreduktion im Umfang von -10% im Bereich Postdienst, aufgrund von direktionsübergreifende Synergieeffekte.  \n\n  \nBudget 2020 ff: \nDie ursprünglich geplante Pensumserhöhung im Umfang von +10% für die Betreuung (Berufsbildung) der Lernenden in den Folgejahren \n2020/2021 wird nicht beansprucht und kann aufgrund des Übertritts der Mitarbeitenden Tagesstrukturen in die Volksschule (Reduktion der Mitar-\n\nbeiterbetreuung), mit dem bestehenden Team aufgefangen werden. \n\n \nStellenprozente Lernende \nBudget 2020: \nSchaffung von zwei zusätzlichen Lehrstellen im Bereich Fachmann Betriebsunterhalt  (+ 100%) und KV (+ 100%) aufgrund des Legislaturziels \n\n"attraktiver Ausbildungsbetrieb" sowie des Postulats und deren Beantwortung betreffend Berufsbildung bei der Gemeinde Emmen von Ramona \nGut-Rogger, Martin Birrer, Stefan Rüegsegger und Matthias Lingg namens der FDP Fraktion, für die Jahre 2019/2020 und 2021.  \n\n62\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \nDirektion Finanzen und Personelles \nAufgabenbereich 302 Personal und Organisation \n \n\n* Beschluss \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag   RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n30 Personalaufwand  +5%   1'614.53  1'743.21  1'837.24  1'848.05  1'832.97  1'843.99 \n31 Sachaufwände  -2%   84.64  123.68  120.68  119.25  119.85  120.45 \n\n314 Infrastrukturaufwand    -   -   -   -   -   -  \n3 Übrige Aufwände    367.79  367.77  367.77  367.77  367.77  367.77 \n\n39 Int. Verrechnung  +3'071%   0.40  0.70  22.20  22.20  22.20  22.20 \n\n397 Umlagen  -78%   8.61  64.04  14.05  14.03  15.99  15.94 \n\nTotal Aufwände  +3%   2'075.97  2'299.40  2'361.94  2'371.30  2'358.77  2'370.35 \n\n4 Erträge  +14%   -93.53  -133.00  -152.00  -152.00  -152.00  -152.00 \n\n49 Int. Verrechnung  +30%   -207.74  -177.56  -230.62  -230.62  -230.62  -230.62 \n497 Umlagen  +5%   -869.81  -1'076.83  -1'128.22  -1'136.83  -1'123.54  -1'134.35 \n\nTotal Erträge  +9%   -1'171.09  -1'387.39  -1'510.84  -1'519.45  -1'506.16  -1'516.97 \n\nGlobalbudget  -7%   904.89  912.00  *851.10  851.85  852.61  853.38 \nBeträge in CHF Tsd.               \n\nBemerkung \n\nVeränderungen gegenüber dem Budget 2019: aufgrund des neuen Rechnungslegungsmodells, HRM2 wurden die Kosten und Erträge neu verteilt \nbzw. justiert (Umlagen). \n \n\nDer Mehraufwand setzt sich wie folgt zusammen: \n \nMehrausgaben infolge Ausweitung des Lehrstellenangebots (Postulats der FDP),  \n \n\nMehrausgaben (Personalbeschaffungskosten) aufgrund der steigenden Fluktuation \n \nMehrausgaben infolge interner Verrechnung der internen Dienstleistung Rechtsdienst \n \n\nMehrausgaben infolge Steigerung des Ausbildungsmarketing -  Pilot-Projekt in Zusammenarbeit mit den Agglomerationsgemeinden - \nGemeinsamer Berufsbildungs-Auftritt um Synergien nutzen zu können \n \nMehrkosten aufgrund der Ausweitung des Personalentwicklungsangebotes (fördern und fordern der bestehenden Mitarbeitenden \nund der  Führungskräfte  Massnahme aus der Gesundheitsbefragung) \n\n \nMehrkosten infolge Umsetzung von Massnahmen in Bezug auf das Gesundheitsmanagement (welche zum Teil aus dem Personalfonds finanziert \nwerden können) \n\n \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nkeine \n\n63\n\n\n\n AFP 2020 - 2023| Blatt 1 \n\nDirektion Finanzen und Personelles \n\nAufgabenbereich 303 Immobilien \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nBruno Odermatt\n\nLeistungsgruppen \n\n702220 Verwaltung Liegenschaften \n702900 Verwaltungsgebäude Gersag \n702901 Verwaltungsgebäude Personalhaus \n702910 \n702950 \n721700 \n\nReinigung Verwaltungsgebäude \nLiegenschaften Verwaltungsvermögen \nSchulliegenschaften \n\n796300 \n815000 \n816200 \n821700 \n821701 \n821702 \n832200 \n832900 \n832901 \n834110 \n861900 \n877100 \n914500 \n934210 \n961590 \n\nLiegenschaften Finanzvermögen \nFeuerwehrgebäude  \nZivilschutz- und Militäranlagen  \nSportanlagen \nSporthalle Rossmoos \nSporthalle Gersag \nSaalbau \nRestaurant Mooshüsli \nRestaurant Rossmoos \nBadeanlagen Mooshüsli \nWerkhof \nFriedhofanlagen \nMarkt- und Gewerbewesen \nBarackendörfli Riffigweiher  \nParkplatzbewirtschaftung \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\n \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nDer Bereich Immobilien ist der spezialisierte Immobilienbereich und vertritt als Eigentümervertreter und Bewirtschaf-\nter die Interessen der Gemeinde Emmen. \n\n \n\nDer Bereich Immobilien ist verantwortlich für die kundenorientierte und nachhaltige Bewirtschaftungsstrategie aller \ngemeindeeigenen und zugemieteten Liegenschaften und von Projektenwicklungen im Standort- und Nutzungskon-\nzepten. \n\n \n\nDer Bereich Immobilien erarbeitet und bewirtschaftet umfassende Liegenschaften- und Objektdaten sowie Liegen-\nschaftsstandards als Grundlage für ein systematisches, effizientes und qualitätsvolles Immobilienmanagement. \n\n \n\nDer Bereich Immobilien ist verantwortlich für die Machbarkeitsabklärungen, Finanzierung und Projektierung aller \ngemeindeeigenen Hochbauten. Sie erarbeitet und bewirtschaftet die Investitionsrechnung aller gemeindeeigenen \nHochbauten unter Berücksichtigung der mehrjährigen Finanzvorgaben. Sie schafft und bewahrt mit ihren Bauten \ngesellschaftliche, kulturelle und ökonomische Werte. \n\n \n\nDer Bereich Immobilien sichert die optimale Nutzung der gemeindeeigenen und zugemieteten Bauten, Grundstücke, \nAnlagen und Einrichtungen. Sie kauft und verkauft Liegenschaften für die Gemeinde Emmen. Sie sichert die langfris-\ntige Werterhaltung und die Funktionstüchtigkeit der gemeindeeigenen Immobilien. \n \n\n \n\nGesetzliche Grundlagen  \nBenutzungsbedingungen und Informationen "Barackendörfli-Riffigweiher" (GR-Beschluss vom 8.2.2006); \nBenutzungsgebühren "Barackendörfli Riffigweiher" (GR-Beschluss vom 17.10.2012); Parkplatz-Reglement der \nGemeinde Emmen; Das Mietrecht (Gesetz und Verordnung); Gebührenordnung für die Benützung von Schulräumen, \nSportanlagen und Sporthallen der Gemeinde Emmen; Verordnung über die Benützung der Gersaghalle (GR-Beschluss \nvom 10.7.2013); Reglement über die vorübergehende und die dauernde Benützung des öffentlichen Grundes; \nGebühren-Verordnung zum Reglement über die vorübergehende und die dauernde Benützung des öffentlichen \nGrundes; Markt-Reglement; Markt-Verordnung; Reklamerichtlinien; Kantonale Verordnung über das \nBestattungswesen (9.12.2008); Gemeindevordnung von Emmen (13.6.2010); Reglement über das Friedhof- und \nBestattungswesen der Gemeinde Emmen (7.9.1993); Vollzugsverordnung (6.7.1994) und Gebührenverordnung \n(26.3.2014) zum Reglement über das Friedhof- und Bestattungswesen der Gemeinde Emmen. \n\n \n\n  \n\n64\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \n\nDirektion Finanzen und Personelles \n\nAufgabenbereich 303 Immobilien \n \n\n* Beschluss \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n303.7 W  Unterhalt der gemeindeeigenen Bauten mit der Anstrebung der Nutzungs- und Eigenwerte zu erhalten.  \n\n303.7.1  M Immobilien-Strategie für alle Liegenschaften im Finanz- und Verwaltungsvermögen mit strategischer und \n\nlangfristiger Unterhaltsplanung: Mit Aktualisierung alle 4 Jahre. \n\n31.12.2018 \n\n \n\n303.7.2  M A Teil-Portfolio-Strategie für die zukünftige Nutzung der Verwaltungsbauten. 31.12.2020 \n\n303.7.3  M Sportstätten-Strategie für alle Sport- und Freizeitanlagen welche im Besitz der Gemeinde Emmen sind. 31.12.2019 \n\n303.8 L  Bereitstellung und Finanzierung der in der Investitionsplanung enthaltenen Projekte  \n\n303.8.1  M Bereitstellung und Finanzierung des notwendigen Schulraums bei der Schulanlage Erlen und Emmen in \n\nZusammenarbeit mit der Direktion Schule und Kultur sowie der Direktion Bau und Umwelt. \n\n31.12.2019 \n\n \n\n303.8.2 \n M Anpassungen und Ausbau der Schulinfrastruktur an die neuen Vorgaben und Richtlinien bezüglich der Schul-\n\nbauten und der Schulraumplanung \n\n31.12.2021 \n\nlaufend \n\n303.9 L  Verwalten der Vermietung der Gemeindeeigenen Bauten an Dritte, Mieten von Räumen für die Dienststellen, \n\nwie Organisieren der Reinigungs-und Hauswartdienste. \n\n \n\n303.9.1  M Verwaltung und Vermietung aller Liegenschaften im Finanz- und Verwaltungsvermögen mit Sicherstellung \n\nder Verfügbarkeit und der Wirtschaftlichkeit. \n\nlaufend \n\n \n\n303.9.2  M Digitalisierung des Vertrags- und Planmanagement aller Liegenschaften. 31.12.2019 \n\n303.9.3  M Erarbeitung und Einführung von verschiedenen Standards in der Gebäudebewirtschaftung mit dem Fokus \n\nauf Erhöhung der Wirtschaftlichkeit. \n\nlaufend \n\n \nBemerkungen \nA Die Teil-Portfolio-Strategie für Verwaltungsbauten wird aufgrund der finanziellen Situation vorläufig nicht in Angriff genommen. \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nAnpassungen Parkkarten und \nParkuhren aufgrund Gebühren-\nerhöhung. \n\n2018 19.0  19.0    \n \n\n  \n \n\n  \n \n\n  \n \n\nErarbeiten Immobilien-Strategie \nfür alle Liegenschaften. \n\n2018 - 2021 65.0  20.0    \n \n\n45.0   \n \n\n  \n \n\nVereinheitlichung der Hausord-\nnungen auf den Schul- und \nSportanlagen. \n\n2017 - 2019 27.0  12.0 15.0   \n \n\n   \n \n\n  \n \n\n  \n \n\nDigitalisierung des Vertrags- \nund Planmanagement aller \nLiegenschaften. \n\n2017 - 2020 70.0  20.0 20.0 30.00  \n \n\n  \n \n\n  \n \n\n  \n \n\nEinführung neuer Reinigungs-\nstandards und Service-Levels für \nReduktion Betriebskosten. \n\n2017 - 2020 75.0  25.0 25.0 25.0  \n \n\n  \n \n\n  \n \n\n  \n \n\nUmsetzung Maschinen-Pool für \nKostenreduktion und Ersatz von \nalten und defekten Maschinen \nund Geräten. \n\n2018 - 2023 225.0  15.0 20.0 30.0 40.0 50.0 50.0 \n\nUmrüstung auf Energie-\nSparprodukte mit dem Ziel auf \nReduktion Energieverbrauch bei \nden gemeindeeigenen Bauten. \n\n2018 - 2023 265.0  20.0 20.0 45.0 50.0 60.0  70.0  \n\nTeil-Portfolio-Strategie für die \n\nzukünftige Nutzung der Verwal-\n\ntungsbauten \n\n2021 - 2022 100.0    0.0 50.0  50.0   \n\nEinführung Raum- und Flächen-\nstandards für Schul- und Ver-\nwaltungsbauten. \n\n2019 - 2022 155.0   20.0 30.0 45.0 60.0    \n\nBeträge in der Erfolgsrechnung in CHF Tsd.        \n\nBemerkung \n\nMassnahmen und Projekte welche den jährlichen und üblichen Gebäudeunterhalt in Form der Instandhaltung und Instandsetzung betreffen, sind \nhier nicht explizit aufgelistet. Die Teil-Portfolio-Strategie für Verwaltungsbauten wird aufgrund der finanziellen Situation vorläufig nicht in Angriff \ngenommen.  \n\n65\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \n\nDirektion Finanzen und Personelles \n\nAufgabenbereich 303 Immobilien \n \n\n* Beschluss \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nInvestitionsrechnung  Summe   RG2018   B2019   B2020   P2021   P2022   P2023  \n\n5200.001: Allgemeines: Anschaffung Immobilien- und Facility-\nManagement Software-Tool \n\n -   -0.03   0.03   -   -   -   -  \n\n5290.001: Allgemeines: Erarbeitung Freizeit- + Sportstätten-\nStrategie \n\n 0.05   -   0.05   -   -   -   -  \n\n5040.009: Allgemeines: Sanierung und Ersatzinvestitionen in \nVersorgungsinfrastruktur \n\n 0.09   0.04   0.05   -   -   -   -  \n\n5040.001: Allgemeines: Sanierung und Ersatzinvestitionen in \nVerwaltungsinfrastruktur \n\n 0.15   0.05   0.10   -   -   -   -  \n\n5040.008: Allgemeines: Sanierung und Ersatzinvestitionen \nInfrastruktur für Kultur und Freizeit \n\n 0.26   0.11   0.15   -   -   -   -  \n\n5040.044: Feuerwehrlokale: Ersatz Torsteuerung Feuerwehr-\ngebäude Neuenkirchstrasse \n\n 0.12   -   -   0.12   -   -   -  \n\n5040.045: Feuerwehrlokale: Sanierung Fassade historisches \nFeuerwehrdepot Emmen \n\n 0.08   -   -   0.08   -   -   -  \n\n5040.024: Friedhof Emmen: Sanierung Totenkapelle Friedhof \nEmmen \n\n 0.15   0.10   0.05   -   -   -   -  \n\n5030.001: Friedhof Gerliswil: Planungskredit für Ausführungs-\nprojekt Sanierung Aussenanlagen \n\n 0.10   -   -   0.10   -   -   -  \n\n5040.028: Friedhof Gerliswil: Projektierungskredit Sanierung \nAufbahrungs- und Abdankungshalle Friedhof Gerliswil \n\n 0.05   -   0.05   -   -   -   -  \n\n5030.001: Friedhof Gerliswil: Projektierungskredit Sanierung \nAussenanlage Friedhof Gerliswil \n\n 0.05   0.00   0.05   -   -   -   -  \n\n5030.003: Friedhof Gerliswil: Sanierung Aussenanlage Friedhof \nGerliswil: Natursteinmauern, Treppen und Wege \n\n 0.80   -   -   -   0.80   -   -  \n\n5030.009: Friedhof Gerliswil: Sanierung Grabfelder  1.20   -   -   -   -   0.60   0.60  \n\n5040.043: Mooshüsli Hallenbad: Sanierung Lüftungsanlage  0.35   -   -   0.35   -   -   -  \n\n5030.002: Parkplätze: ALSO Parkplätze provisorisch / GST Nr. \n442 \n\n 0.07   0.07   -   -   -   -   -  \n\n5040.003: Schulanlagen: Sanierung und Ersatzinvestitionen in \nSchulinfrastruktur \n\n 1.30   0.60   0.70   -   -   -   -  \n\n5040.049: Schulanlagen: Umsetzung Masterplanung Schul-\nraumplanungsbericht \n\n 21.00   -   -   -   5.00   8.00   8.00  \n\n5040.022: Schule allgemein: Masterplanung Schulraum  0.40   -   0.40   -   -   -   -  \n\n5040.050: SH Emmen: Sanierung Schulanlage Emmen Dorf \ninkl. Turnhalle alt \n\n 6.00   -   -   -   3.00   3.00   -  \n\n5040.029: SH Emmen: Schulraumergänzung Schulanlage \nEmmen \n\n 7.00   -   -   -   3.50   3.50   -  \n\n5040.047: SH Erlen: Ersatz Beschallung und Beleuchtung Aula  0.07   -   -   -   0.07   -   -  \n\n5040.041: SH Erlen: Im Zusammenhang mit dem Neubau 4. \nTrakt: Ersatz HLK Steuerung und Leitsystem \n\n 0.17   -   -   0.17   -   -   -  \n\n5040.027: SH Erlen: Neubau 4. Trakt Schulanlage Erlen  13.62   3.43   10.19   -   -   -   -  \n\n5040.012: SH Erlen: Projektierungskredit für 4. Trakt Schulan-\nlage Erlen mit 12 Klassenzimmern, 1 Kindergarten, Tages-\nstruktur und Schulsozialarbeit Büro \n\n 0.00   0.00   -   -   -   -   -  \n\n5040.055: SH Erlen: Projektierungskredit Sanierung Kindergar-\nten Neuhof \n\n 0.07   -   -   -   -   0.07   -  \n\n5040.061: SH Erlen: Sanierung Kindergarten Neuhof  0.70   -   -   -   -   -   0.70  \n\n5040.030: SH Hübeli: Aufstockung Pavillon Schulanlage Hübeli   1.56   -   0.36   1.20   -   -   -  \n\n5040.056: SH Hübeli: Integration Hauswartwohnung auf Areal  1.00   -   -   -   -   1.00   -  \n\n5040.025: SH Hübeli: Projektierungskredit Aufstockung Pavil-\nlon Schulanlage Hübeli \n\n 0.05   -   0.05   -   -   -   -  \n\n5040.035: SH Hübeli: Projektierungskredit Ausbau Schulanlage \nHübeli \n\n 0.30   -   -   0.30   -   -   -  \n\n5040.052: SH Hübeli: Projektierungskredit Sanierung Kinder-\ngarten- und Wohnungs-Trakt \n\n 0.30   -   -   -   0.30   -   -  \n\n5040.057: SH Hübeli: Sanierung Kindergarten- und Woh-\nnungs-Trakt \n\n 1.40   -   -   -   -   1.40   -  \n\n5040.048: SH Krauer: Ersatz HLK Steuerung und Leitsystem  0.13   -   -   -   0.13   -   -  \n\n5040.053: SH Rüeggisingen: Projektierungskredit Sanierung \nSchule Rüeggisingen \n\n 0.65   -   -   -   0.65   -   -  \n\n5040.058: SH Rüeggisingen: Sanierung Schule Rüeggisingen  6.50   -   -   -   -   3.25   3.25  \n\n5040.059: TH Gersag: Projektierungskredit Sanierung alte \nTurnhalle \n\n 0.20   -   -   -   -   0.20   -  \n\n5040.063: TH Gersag: Sanierung alte Turnhalle  2.00   -   -   -   -   -   2.00  \n\n5040.054: TH Hübeli: Projektierungskredit Sanierung Turnhalle  0.20   -   -   -   0.20   -   -  \n\n5040.060: TH Hübeli: Sanierung Turnhalle und Veloeinstellhal-\nle \n\n 2.20   -   -   -   -   2.20   -  \n\nInvestitionsrechnung  Summe   RG2018   B2019   B2020   P2021   P2022   P2023  \n\n5030.008: Verwaltungsgebäude: Sanierung Beleuchtung Dorf-  0.08   -   -   -   0.08   -   -  \n\n66\n\n\n\n AFP | Blatt 4 \n\nDirektion Finanzen und Personelles \n\nAufgabenbereich 303 Immobilien \n \n\n* Beschluss \n\nplatz  \n\n5040.023: Verwaltungsgebäude: Sanierung Flachdach Verwal-\ntungsgebäude \n\n 0.25   0.00   0.25   -   -   -   -  \n\n5040.033: Werkhof: Ersatz von Toranlagen im Werkhof  0.07   -   -   0.07   -   -   -  \n\n5040.046: Feuerwehrlokale: Strategie gemeinsame Zukunft \nFeuerwehr-, Zivilschutz- und Werkhofgebäude \n\n 0.05   -   -   -   0.05   -   -  \n\n5060.023: Zentrum Gersag: Ersatz Küchenausstattung Restau-\nrant Prelude \n\n 0.08   -   -   -   0.08   -   -  \n\n5040.007: Zentrum Gersag: Infrastrukturergänzungen Säle \nund Restaurant \n\n -0.02   -0.02   -   -   -   -   -  \n\n5040.034: Zentrum Gersag: Sanierung Beleuchtung und Steu-\nerung im Gersag Saal \n\n 0.06   -   -   0.06   -   -   -  \n\n5040.019: Zivilschutzanlagen: Umbauten zur Schaffung feh-\nlender Schutzplätze \n\n 0.90   -   0.50   0.40   -   -   -  \n\n5040.031: ZSO: Ersatz Truppen-Küche BSA Hübeli  0.10   -   -   -   0.10   -   -  \n\nBruttoinvestitionskosten  71.91   4.35   12.99   *2.85   13.96   23.22   14.55  \n\n6310.003: SH Hübeli: Beiträge Sanierung und Erweiterung \nSchulanlage Hübeli \n\n -0.02   -0.02   -   -   -   -   -  \n\n6310.002: SH Meierhöfli: Fördergeld Sanierung Kindergarten \nSchulanlage Meierhöfli \n\n -0.02   -0.02   -   -   -   -   -  \n\n6310.001: Zivilschutzanlagen: Umbauten zur Schaffung \nSchutzplätze Finanzierung \n\n -0.90   -   -0.50   -0.40   -   -   -  \n\n6310.006: ZSO: Rückerstattung Ersatz Truppen-Küche BSA \nHübeli aus EB-Fonds \n\n -0.10   -   -   -   -0.10   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten  70.87   4.31   12.49   2.45   13.86   23.22   14.55  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n          \n\n  \nBemerkungen \n \nDa für das Schulhaus Erlen ein Nachtragskredit eingeholt wird, wurde im ergänzten Budget 2019 der voraussichtliche Nachtragskredit (November \n2019) bereits eingerechnet.  \n\n67\n\n\n\n AFP | Blatt 5 \n\nDirektion Finanzen und Personelles \n\nAufgabenbereich 303 Immobilien \n \n\n* Beschluss \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nAnteil baulicher Unterhalt \n(Kostenarten 314) versus \nGebäudeversicherungssum-\nme aller Gebäude \n\nProzent Empfehlung \n2,5 – 2,75 \n\n0.375 B 0.37 B 0.77 0.80 0.80 0.80 \n\nDigitalisierung Vertrags- und \nPlanunterlagen. \n\nErfüllungs-\ngrad \n\n100.0 40.0 100.0 100.0          \n\nVereinheitlichung der Haus-\nordnungen auf den Schul- \nund Sportanlagen. \n\nErfüllungs-\ngrad \n\n100.0 50.0 100.0 100.0          \n\nErarbeitung Immobilien-\nStrategie, mit Überarbeitung \nalle 4 Jahre. \n\nErfüllungs-\ngrad \n\n100.0 60.0 100.0         50.0 100.0    \n\nEinführung neuer Reini-\ngungsstandards und Service-\nLevels für Reduktion Be-\ntriebskosten. \n\nErfüllungs-\ngrad \n\n100.0 50.0 70.0 100.0             \n\nC Erarbeitung Teil-Portfolio-\nStrategie für Verwaltungs-\nbauten und Einführung \nFlächen- und Raumstan-\ndards \n\nErfüllungs-\ngrad \n\n100.0   0.0    \n\nReduktion Energieverbrauch \nauf den gemeindeeigenen \nGebäuden (mehrjähriger und \nlaufender Prozess). \n\nErfüllungs-\ngrad \n\n100.0 10.0 30.0 40.0 50.0 60.0 70.0    \n\nBemerkung \n\nDas jährliche Globalbudget des Bereichs Immobilien in der Erfolgsrechnung wird eingehalten. \n \nB Die Kennzahl bis im Jahr 2019 wurde wie folgt berechnet: alle Investitionen aus der Erfolgsrechnung, ohne die technischen Unterhaltsservices. \nNeu werden hier sämtliche Ausgaben aus der Erfolgsrechnung (Kostenarten 314 ohne technische Unterhaltsservices) sowie aus der Investitions-\nrechnung (nur werterhaltende Ausgaben) summiert und durch die GVL-Summe der relevanten Anlagen (Liegenschaften Immobilien ohne Abwas-\nser- und Wasserversorgung) dividiert. (2020 IR: , ER: ) \n \nC Die Teil-Portfolio-Strategie für Verwaltungsbauten wird aufgrund der finanziellen Situation vorläufig nicht in Angriff genommen. \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nGebäudeversicherungssumme \naller Gebäude \n\nFranken  268'956'000 286'289'000 289'318'000 289'318'000 297'468'000   297'468'000   \n\nGebäudevolumen anhand der \nGebäudeversicherungspolicen \n\nm3 \n \n\n 577'287 581'437 582'918 582'918 588'978  588'978  \n\nGrundfläche aller Gebäude \nanhand digitalisierten Pläne \n\nm2  Kann  \n \n\nerst später \n. \n\nermittelt \n   \n\nwerden  \n\nStellenprozente Immobilien Prozent  3'638.95 3'839.28 3'671.44 3'671.44 3'871.44 3'871.44 \nLernende Immobilien Anzahl  4 4 5 5 5 5 \n\nBemerkung \n\nWachstum Gebäude (zusätzliche Flächen): \n2019: Neubau Provisorium 4. Trakt Schulanlage Erlen \n2020: Aufstockung Pavillon Schulanlage Hübeli und Neubau 4. Trakt Schulanlage Erlen \n2022: Schulraumergänzung Schulanlage Emmen (Noch offen, wegen Resultaten Masterplanung Schulraum) \n \nStellenprozente Immobilien: \nVerschiebung: Die Friedhofverwaltung wurde per 1. Oktober 2019 in das Departement Kanzlei überführt (-330%). \nGeplante Schaffung einer zusätzlichen Stelle als Projektleiter Unterhalt im Umfang von +100% für die Bearbeitung der zusätzlichen Unterhaltsgel-\nder, welche gemäss Parlament erforderlich sind, sowie im Bereich Reinigung im Umfang von +10.45% für den Kindergartenpavillon im Schulhaus \nHübeli und den 4. Trakt im Schulhaus Erlen.  \nDes Weiteren wurden die Hauswart-Hilfen vom Stunden- in den Monatslohn überführt, was der Gemeinde Emmen eine bessere Planungssicherheit \nund –übersicht verschafft. Diese Pensen wurden in der Folge neu berechnet bzw. genau evaluiert, was eine Anpassung bzw. Korrektur von \n+51.71% zur Folge hat (das sind Abweichungen, die aber nicht auf eine effektive Stellenaufstockung zurückzuführen sind). \n \nErhöhung 2022 aufgrund Erweiterung Schulanlage Emmen. Zusätzlich ein neuer Hauswart (100%) und diverses Reinigungspersonal (100%). Noch \noffen, wegen Resultaten Masterplanung Schulraum. \n \n\n68\n\n\n\n AFP | Blatt 6 \n\nDirektion Finanzen und Personelles \n\nAufgabenbereich 303 Immobilien \n \n\n* Beschluss \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag   RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n30 Personalaufwand  +4%   3'358.16  3'299.85  3'436.73  3'508.09  3'542.19  3'576.63 \n31 Sachaufwände  +8%   952.83  1'162.37  1'255.47  1'261.75  1'268.06  1'274.40 \n\n314 Infrastrukturaufwand  +77%   597.22  919.90  1'626.80  2'144.93  2'175.66  2'216.54 \n3 Übrige Aufwände  +1%   4'485.35  4'418.23  4'443.95  4'761.96  4'938.07  5'343.34 \n39 Int. Verrechnung  -0%   3'180.44  3'344.94  3'335.89  3'506.86  3'614.90  3'909.29 \n397 Umlagen  +22%   891.15  1'094.63  1'333.83  1'334.29  1'354.25  1'354.16 \n\nTotal Aufwände  +8%   13'465.15  14'239.92  15'432.67  16'517.88  16'893.12  17'674.36 \n\n4 Erträge  +2%   -2'138.74  -2'057.85  -2'108.84  -2'109.82  -2'053.25  -1'995.49 \n49 Int. Verrechnung  -10%   -551.80  -663.32  -597.57  -601.80  -582.51  -556.70 \n\n497 Umlagen  +10%   -11'237.86  -11'899.67  -13'096.84  -14'180.88  -14'611.09  -15'449.96 \n\nTotal Erträge  +8%   -13'928.39  -14'620.85  -15'803.24  -16'892.50  -17'246.85  -18'002.14 \n\nGlobalbudget  -3%   -463.24  -380.93 * -370.57  -374.62  -353.73  -327.78 \nBeträge in CHF Tsd.               \n\nBemerkung \n\n30 Personalaufwand: \nHöhere Löhne infolge mehr Flächen bei den Schulliegenschaften wegen Aufstockung Pavillon Schulanlage Hübeli und Neubau 4. Trakt Schulanlage \nErlen. Zusätzliches Reinigungspersonal und Korrekturen der Pensen bei den Hauswart-Mithilfen, infolge Überführung vom Stunden- in den Monats-\nlohn. Schaffung zusätzlicher Stelle als Projektleiter Unterhalt für die Bearbeitung der zusätzlichen Unterhaltsgelder, welche gemäss Parlament \nerforderlich sind. \n \n31 Sachaufwände: \nBeschaffung Maschinen, Geräte und Einrichtungen für den Unterhalt vom Neubau Erlen 4. Trakt und der Aufstockung vom Pavillon Schulanlage \nHübeli. Höhere Unterhaltskosten bei den Schulliegenschaften infolge mehr Flächen. Stark steigende Stromkosten beim Saalbau infolge der grösse-\nren Auslastung und der umfangreicheren Eventtechnik, gemäss Vertrag gehen die Kosten zulasten der Gemeinde Emmen. Steigender Unterhalt \naufgrund überaltertem Fahrzeug-, Maschinen- und Gerätepark bei den Schul- und Sportanlagen. Höhere Sachversicherungskosten durch den Neu-\nbau 4. Trakt Schulanlage Erlen und der Aufstockung Pavillon Schulanlage Hübeli. \n \n314 Infrastrukturaufwand: \nWegen dem neuen Finanzhaushaltsgesetz (FHGG) vom Kanton Luzern, dürfen in der Investitionsrechnung die allgemeinen Kredite für die Sanie-\nrung und Ersatzinvestitionen in die Liegenschaften nicht mehr gemacht werden. Diese Sanierungen und Ersatzinvestitionen müssen neu über die \nErfolgsrechnung realisiert werden, da in den meisten Fällen die Höhe für eine einzelne Investition, welche abgeschrieben werden muss, nicht ge-\ngeben ist. Gemäss dem Parlament müssen für den Unterhalt der Liegenschaften zusätzliche Gelder bereitgestellt werden. Die Kennzahl Anteil \nbaulicher Unterhalt der Gebäudeversicherungssumme aller Gebäude soll 0.8% entsprechen. \n \n3 Übrige Aufwände: \nAnpassungen bei den Wertberichtigungen und Abschreibungen aufgrund vom Finanzhaushaltsgesetz (FHGG) vom Kanton Luzern und der damit \nverbundenen HRM2 Rechnungslegung. \n \n397 Umlagen: \nAufgrund der Umlagen-Systematik sowie veränderter höherer Abschreiber (Sporthalle Gersag neu im Kostengefäss Sporthalle Gersag, vorher Schul-\nliegenschaften) fallen die Umlagen der Allgemeinen Verwaltung sowie Hochbau um einiges höher aus. \n \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nInvestitionsrechnung  Summe   RG2018   B2019   B2020   P2021   P2022   P2023  \n\nBruttoinvestitionskosten  71.91   4.35   12.99   *2.85   13.96   23.22   14.55  \n\nNettoinvestitionskosten  70.87   4.31   12.49   2.45   13.86   23.22   14.55  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n          \n\n \n \n\n69\n\n\n\n AFP 2020 - 2023| Blatt 1 \n\nDirektion Finanzen und Personelles \n\nAufgabenbereich 304 Steuerwesen \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nMartin Küpfer\n\nLeistungsgruppen \n\n902100 Veranlagung / Administration Steuern \n\n961530 Ertrag aus Strassen- und Verkehrsabgaben  \n987100 Konzessionsgebühren Elektrizität  \n987900 Konzessionsgebühren Energie, übriges \n991000 Gemeindesteuern \n\n991001 Andere Steuern \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nVeranlagung/Administration Steuern \n\nDer Bereich Steuern führt ein vollständiges und korrektes Steuerregister. Das Steuerveranlagungsverfahren für die \n\nnatürlichen Personen (exkl. Selbständigerwerbende) sowie das Rechtsmittelverfahren werden gemäss den gesetzli-\n\nchen Vorgaben durchgeführt. Die Rechnungsstellung erfolgt korrekt und zeitgerecht. Eingehende Erlassgesuche \n\nwerden zeitnah und gesetzeskonform behandelt. \n\nDie Billettsteuern für Veranstaltungen in der Gemeinde Emmen werden laufend überwacht und in Rechnung gestellt. \n\nDie eingehenden Gesuche um Betreuungsgutscheine werden zeitnah geprüft und die Entscheidungsgrundlage für \n\ndie Ausrichtung der Betreuungsgutscheine an den Bereich Jugend und Familie übermittelt. \n\nDie Steuererklärungen für die von der Berufsbeistandschaft betreuten Personen werden gesetzeskonform ausgefüllt. \n\n902100 \n\nGemeindesteuern \n\nDie in Rechnung gestellten Gemeindesteueranteile, Zinsen, Bussen und Rückerstattungen werden monatlich kontrol-\n\nliert und verbucht. Die vom Kanton quartalsweise überwiesenen Anteile an den Quellensteuern werden korrekt \n\nverbucht. Die nicht einbringlichen Steuern und Gebühren werden monatlich abgeschrieben. \n\n991000 \n \n\nAndere Steuern \n\nDie in Rechnung gestellten Personalsteuern, Zinsen und Abschreibungen werden monatlich nachgeführt. Die Billett-\n\nsteuern werden nach Veranstaltung zeitnah und korrekt abgerechnet. \n\n991001 \n\n \n\nKonzessionsgebühren \n\nDie Konzessionsgebühren aus Verträgen mit der CKW und Erdgas sind korrekt verbucht (Überweisung von CKW, \n\nEWL und Erdgas AG). \n\n987100, 987900 \n \n\nErtrag aus Strassen- und Verkehrsabgaben \n\nDer Gemeindeanteil aus den Strassen- und Verkehrsabgaben (Überweisung von Kanton Luzern) ist korrekt verbucht. \n\n961530 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nSteuergesetz des Kantons Luzern, Steuerverordnung, Bundesgesetz über die direkte Bundessteuer (DBG), Reglement \nüber die Erhebung einer Billettsteuer der Gemeinde Emmen, Reglement über die Abgabe von Betreuungsgutscheinen \ninkl. Verordnung \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n301.6 W  Langfristige Steigerung der relativen Steuerkraft 31.12.2020 \n\n301/304.6.1  M Mithilfe GIS-Daten (geografisches Informationssystem) Grundlagen für künftige Auswertungen der \n\nrelativen Steuerkraft erarbeiten \n\n \n\n  \n\n70\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Finanzen und Personelles \nAufgabenbereich 304 Steuerwesen \n \n\n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nkeine \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nkeine \n \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nVeranlagungsstand laufende \n\nSteuerperiode per 31.12. \nProzent 85 81.82 85 85 85    85 \n\nVeranlagungsstand laufende \nPeriode per 31.3. des Folgejah-\nres \n\nProzent >96 94.06 96 96 96    96 \n\nOffene Steuerveranlagungen \nper 31.12. / Steuerperiode -1 \n\nProzent <1 0.26 <1 <1 <1    <1 \n\nEinsprachequote Prozent <1.5 1.10 <1.5 <1.5 <1.5    <1.5 \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nStellenprozente Prozent    1'190 1'190 1'190 1'190       \nAnzahl Mitarbeitende Anzahl    15 15 15 15       \n\nAnzahl Steuerdossiers mit \nVeranlagungszuständigkeit \nSteueramt Emmen \n\nAnzahl    17'522 17'750 17'950 18'150       \n\n \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag   RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n30 Personalaufwand  +5%   1'248.23  1'299.67  1'361.84  1'375.33  1'388.96  1'402.72 \n31 Sachaufwände  +61%   1'922.70  1'176.00  1'890.20  1'899.65  1'909.15  1'918.70 \n\n314 Infrastrukturaufwand    -   -   -   -   -   -  \n\n3 Übrige Aufwände    14.86  13.00  13.00  13.00  13.00  13.00 \n39 Int. Verrechnung    0.36  -   -   -   -   -  \n\n397 Umlagen  +73%   302.93  217.09  375.14  367.51  381.92  373.66 \n\nTotal Aufwände  +35%   3'489.08  2'705.76  3'640.18  3'655.49  3'693.02  3'708.08 \n\n4 Erträge  -4%   -85'796.53  -90'580.00  -86'860.00  -91'817.73  -92'875.53  -93'947.42 \n\n49 Int. Verrechnung    -51.20  -51.20  -51.20  -51.20  -51.20  -51.20 \n\n497 Umlagen    -   -   -   -   -   -  \n\nTotal Erträge  -4%   -85'847.73  -90'631.20  -86'911.20  -91'868.93  -92'926.73  -93'998.62 \n\nGlobalbudget  -5%   -82'358.65  -87'925.44  *-83'271.02  -88'213.43  -89'233.71  -90'290.54 \nBeträge in CHF Tsd.               \n\nBemerkung \n\nHöherer Personalaufwand durch Mutationsverlust bei Neubesetzung offener Stellen.  \nDie erhöhten Sachaufwände beruhen in der angepassten Budgetierung der Abschreibungen. \n\nDie Aufgaben- und Finanzreform 2018 (AFR18) sieht für 2020 einen Steuerfussabtausch von 1/10 Einheiten vor. Die deswegen verminderten Steu-\nererträge werden nebst der steigenden Anzahl steuerpflichtiger Personen durch die Auswirkungen des Bundesgesetzes über die Steuerreform und \ndie AHV-Finanzierung (STAF) sowie die Steuergesetzrevision 2020 des Kantons Luzern nur teilweise kompensiert. Weiter fallen von den  Erträgen \nder Personalsteuern neu nur noch 30 % der Einwohnergemeinde zu, 70 % dem Kanton (bisher 50/50). \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nkeine \n\n \n\n71\n\n\n\n AFP 2020 - 2023| Blatt 1 \n\nDirektion Bau und Umwelt \n\nAufgabenbereich 401 Öffentlicher Verkehr \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nEnzo Gemperli\n\nLeistungsgruppen \n\n962100 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur  \n\n962200 Regional- und Agglomerationsverkehr \n962900 SBB Tageskarten \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\n• Die Verfügbarkeit des öffentlichen Verkehrs auf dem Gemeindegebiet in Zusammenarbeit mit dem Ver-\n\n kehrsverbund Luzern sicherstellen und fördern.   \n\n962200, 962100,  \n\nÖffentlicher Verkehr \n\n• Zusammenarbeit mit dem für das ÖV Angebot und den Betrieb verantwortlichen Verkehrsverbund Luzern \n\n sowie den Betreibern der Buslinien auf Gemeindegebiet. \n\n• Bedürfnisse für einen kundenorientierten und funktionierenden ÖV Betrieb erheben und Angebots- \n\n anpassungen erarbeiten. \n\n• Rückmeldungen von ÖV Kundinnen und Kunden entgegennehmen und bearbeiten.  \n\n962100 \n \n\nSBB Tageskarten \n\n• Kostendeckende Abgabe von SBB Tageskarten an die Bevölkerung \n\n \n\n962900 \n\nGesetzliche Grundlagen  \nKantonales Gesetz über den öffentlichen Verkehr. (inkl Vereinbarung Tarifverbund LU/OW/NW)  \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n402.6 L  Die Emmer Mobilität bewegt vielfältig.  \n\n401.6.3  M Beteiligung an der Aufwertung des Umsteigeknoten Gersag. 31.12.2021 \n\n401.6.4  M Förderung und Optimierung des ÖV, Fuss- und Veloverkehrs. laufend \n\n \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nkeine \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nInvestitionsrechnung  Summe   RG2018   B2019   B2020   P2021   P2022   P2023  \n\n5620.001: Investitionen in \nöffentlicher Verkehr, Kan-\n\ntonsbeitrag \n\n 7.82   1.28   1.28   1.32   1.32   1.32   1.32  \n\nBruttoinvestitionskosten  7.82   1.28   1.28   *1.32   1.32   1.32   1.32  \n\nNettoinvestitionskosten  7.82   1.28   1.28   1.32   1.32   1.32   1.32  \n\nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n          \n\n  \n\n  \n\n72\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Bau und Umwelt \nAufgabenbereich 401 Öffentlicher Verkehr \n \n\n* Beschluss \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nKostendeckungsgrad aller  \nE-Buslinien \n\nProzent ≥ 30 52 ≥30 ≥ 50 ≥ 50 A ≥ 52  A ≥ 52  \n\nBemerkung \n\nA\n Überprüfung und Anpassen des Angebotes aller E-Buslinien auf Fahrplanwechsel 2021/2022 \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nStellen Prozente 20 20 20 20 20 20   20   \n\nMitarbeitende Anzahl 1 1 1 1 1 1 1 \nFahrleistung aller E-Buslinien km n/a 1'359'703 1'342'654 1'360'000 1'360'000  ≤1'360'000  ≤1'360'000 \nFahrgäste aller E-Buslinien Anzahl n/a 5'245'703 4'843'190 5'250'000 5'255'000 5'260'000   5'265'000   \nFahrleistungskosten Verkehrs-\n\nverbund (Beitrag pro Einwoh-\nner)  \n\nCHF 110 114 ≤115 114 114 B ≤113  B ≤113  \n\nE-Bus Haltestellen Anzahl 50 50 50 50 50 B ≤50   B ≤50   \n\nBemerkung \n\nB Überprüfung und Anpassen des Angebotes aller E-Buslinien auf Fahrplanwechsel 2021/2022 \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag   RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n30 Personalaufwand  -1%   23.30  12.96  12.91  13.03  13.16  13.29 \n\n31 Sachaufwände  -1%   5.44  138.77  137.78  137.82  137.86  137.90 \n314 Infrastrukturaufwand    8.72  10.00  10.00  10.05  10.10  10.15 \n\n3 Übrige Aufwände  +4%   3'809.32  3'734.23  3'864.88  3'920.88  4'003.54  4'086.21 \n\n39 Int. Verrechnung  +22%   125.49  135.16  164.51  192.63  235.63  277.00 \n397 Umlagen  +62%   10.97  6.60  10.73  10.51  11.44  11.20 \n\nTotal Aufwände  +4%   3'983.24  4'037.71  4'200.81  4'284.92  4'411.74  4'535.75 \n\n4 Erträge    -172.88  -148.00  -148.00  -148.00  -148.00  -148.00 \n49 Int. Verrechnung    -   -   -   -   -   -  \n\n497 Umlagen    -   -   -   -   -   -  \n\nTotal Erträge    -172.88  -148.00  -148.00  -148.00  -148.00  -148.00 \n\nGlobalbudget  +4%   3'810.35  3'889.71 * 4'052.81  4'136.92  4'263.74  4'387.75 \nBeträge in CHF Tsd.               \n \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nInvestitionsrechnung  Summe   RG2018   B2019   B2020   P2021   P2022   P2023  \n\nBruttoinvestitionskosten  7.82   1.28   1.28   *1.32   1.32   1.32   1.32  \n\nNettoinvestitionskosten  7.82   1.28   1.28   1.32   1.32   1.32   1.32  \n\nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n          \n\n  \n\n73\n\n\n\n AFP 2020 - 2023| Blatt 1 \n\nDirektion Bau und Umwelt \n\nAufgabenbereich 402 Planung und Hochbau \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nEnzo Gemperli \n\nLeistungsgruppen \n\n702270 Hochbau \n779000 GIS (Geoinformationssystem) \n976100 Umweltschutz \n979000 Raum- und Siedlungsplanung \n979100 Baubewilligung \n981100 Landwirtschaft \n976900 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung \n981300 Strukturverbesserung Vieh \n997100 Rückverteilung aus der CO2-Abgabe \n979070 Mehrwertabgabe \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag  \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\n• Alle raumplanerisch relevanten Aufgaben, grosse Sanierungen gemeindeeigener Hochbauten sowie \n\n alle Neubauten, das Baubewilligungswesen, die Interessen des Umweltschutzes und der Landwirtschaft  \n\n werden zweckmässig und mit zeitgemässen Mitteln sichergestellt. \n\n979000 bis 981100 \n\nRaum und Siedlungsplanung \n\n• Ortsplanung sicherstellen \n\n  Grundeigentümer, Bauherren, Investoren und Behörden beraten \n\n  Raumrelevante Entwicklungen überwachen \n\n979000 \n\nGIS (Geoinformationssystem) \n\n• GIS Daten verwalten und aufbereiten \n\n779000 \n\nHochbau \n\n• Gemeindeeigene Liegenschaften planen, bauen, sanieren \n\nBaubewilligung \n\n702270 \n\n• Baugesuche prüfen, beurteilen und Entscheid vorbereiten \n\nUmweltschutz \n\n979100 \n\n• Interessen des Umweltschutzes wahrnehmen \n\n  Aktivitätenprogramm Energiestadt (2017-2021) umsetzen \n\nLandwirtschaft \n\n976100 \n\n• Interessen der Landwirtschaft wahrnehmen \n\n \n\n981100 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nRaumplanungsgesetz, Planungs- und Baugesetz Kanton Luzern (PBG), Planungs- und Bauverordnung Kanton Luzern \n\n(PBV), Bau- und Zonenreglement Gemeinde Emmen, Diverse Verordnungen, Reglemente, Leitbilder, Richtlinien und \n\nKonzepte \n\n \n\n \n\n  \n\n74\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \n\nDirektion Bau und Umwelt \n\nAufgabenbereich 402 Planung und Hochbau \n \n\n* Beschluss \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n402.1 L  Quartierentwicklung ist aktiv begleitet  \n\n402.1.1  M Mit der Revision der Ortsplanung wird der Gesamtentwicklung und der Unterschiedlichkeit der Quar-\n\ntiere gleichermassen Beachtung geschenkt. \n\n31.12.2021 \n\n402.1.2  M Eine qualitative Freiraumgestaltung ist Bestandteil jeder baulichen Veränderung. laufend \n\n402.1.3  M Veränderungsprozesse in Quartier werden partizipativ gestaltet. 31.12.2021 \n\n402.1.4  M Quartierstrassen werden verkehrsberuhigt. laufend \n\n402.1.5  M Kooperative Erschliessungs- und Bebauungsstudie Quartierentwicklung Meierhöfli begleiten. (Ent-\n\nscheid Gemeinderat 2018: Wird nicht durchgeführt, entfällt gänzlich) \n\n-- \n\n402.1.6  M Zentrumsentwicklung Sonne weiterführen. 31.12.2021 \n\n402.2 L  Planungs- und Baukultur ist etabliert  \n\n402.2.1  M Beratungskompetenz, Planungssicherheit und der Ressourceneinsatz in den Bereichen Planung, \n\nHochbau- und Tiefbau sowie Baubewilligungen sind aufeinander abgestimmt. \n\n31.12.2020 \n\n402.2.2  M In Überbauungen und Arealentwicklungen fliessen sozialräumliche und sicherheitspolitische Themen \n\nmit ein. \n\n31.12.2021 \n\n402.2.3  M Der Gemeinderat vergibt einen Bauherrenpreis. 31.12.2021 \n\n402.3 L  Die vielfältige Stadtlandschaft ist vernetzt  \n\n402.3.1  M Emmen positioniert sich in der Raum- und Siedlungsentwicklung als vielfältige, vernetzte Stadtland-\n\nschaft aus sowohl baulich wie landschaftlich geprägten Orten. \n\n31.12.2021 \n\n402.3.2  M Die Revision der Nutzungsplanung schafft die Grundlage für eine höhere Lebensqualität und nachhal-\n\ntige Investitionen. \n\n31.12.2021 \n\n402.3.3  M Emmen bietet der Bevölkerung und Gästen eine zeitgemässe Infrastruktur im öffentlichen Raum an. 31.12.2021 \n\n402.3.4  M Prägende Landschaftsräume werden geschont und wo möglich aufgewertet. laufend \n\n402.4 W  Das Wachstum schafft ausgewiesenen Mehrwert  \n\n402.4.1  M Die GIS-Stelle führt das Monitoring der relevanten sozialräumlichen und baulichen Entwicklungen ein. laufend \n\n402.4.2  M Ansiedlungen, Arealentwicklungen und Sondernutzungen werden einer Machbarkeits- und Wirtschaft-\n\nlichkeitsprüfung unterzogen. \n\nlaufend \n\n402.4.3  M Die Schulraumplanung ist aktualisiert (ab 1.1.2020 in der Verantwortung DSK) 31.12.2019 \n\n 402.4.4  M Bereitstellung und Finanzierung des notwendigen Schulraums bei den Schulanlagen Erlen und Em-\n\nmen-Dorf in Zusammenarbeit mit der Direktion Schule und Kultur sowie der Direktion Bau und Um-\n\nwelt \n\n31.12.2021 \n\n402.5 L  Emmen ist Energiestadt  \n\n402.5.1  M Die Gemeinde setzt den Massnahmenplan "Energiestadt 2017-21" um. 31.12.2021 \n\n402.6 L  Die Emmer Mobilität bewegt vielfältig  \n\n402.6.5  M Begleiten des Projektes Verkehrsmonitoring Kanton Luzern laufend \n\n402.9 L  Natur und Landschaft schützen  \n\n402.9.1  M Das Vernetzungsprojekt wird fortgeführt. 31.12.2024 \n\n \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nM01: Vergabe Bauherrenpreis  \n \n\n2016-2021 5.0 \n \n\n- \n \n\n- - 5.0  -  -  \n\nM02: Rezertifizierung Label Ener-\ngiestadt \n\n2017-2021 \n \n\n5.0 - - 5.0 - -   5.0 \n\nBeträge in der Erfolgsrechnung in CHF Tsd.    \n \n  \n\n75\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \n\nDirektion Bau und Umwelt \n\nAufgabenbereich 402 Planung und Hochbau \n \n\n* Beschluss \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nInvestitionsrechnung  Summe   RG2018   B2019   B2020   P2021   P2022   P2023  \n\n5290.004: Plakatstandorte / Projektierung  -0.03   -0.03   -   -   -   -   -  \n\n5290.005: Gebietsentwicklung Emmen Son-\nnenplatz, Sonnenhof Süd \n\n -0.01   -0.01   -   -   -   -   -  \n\n5290.003: Luzern Nord Seetalplatz / Planung \nSK \n\n 0.12   0.05   0.04   0.04   -   -   -  \n\n5010.017/6350.006: Platzgestaltung neuer \nSeetalplatz  \n\n 1.40   -   -   -   0.30   2.50   -1.40  \n\n5290.007: Schlüsselarealplanung, Meierhöf-\nli/Quartierentwicklung \n\n -0.02   -0.02   -   -   -   -   -  \n\n5290.008: Revision Ortsplanung / Nutzungs-\nplanung, SK \n\n 1.25   0.27   0.30   0.30   0.20   0.18   -  \n\n5290.012: Überarbeitung Gefahrenkarte  0.10   -   0.10   -   -   -   -  \n\n5290.006: Planung K13 Gerliswilstrasse \n(Zentral bis Sprengi) \n\n 0.10   -   0.05   -   0.05   -   -  \n\n5290.011: Planung K16 Seetalstrasse (See-\ntalplatz bis Waldibrücke): Testplanung Mei-\nerhöfli, Zweckmässigkeitsbeurteilung (ZMB) \nUmfahrung Emmen, Betriebs- und Gestal-\ntungskonzept (BGK) \n\n 0.25   -   0.05   0.10   0.10   -   -  \n\n5290.002: Umsteigeknoten Gersag (Bus & \nBahn) (Planung) \n\n 0.16   -0.04   0.07   0.07   0.06   -   -  \n\nBruttoinvestitionskosten  3.32   0.22   0.61   *0.51   0.71   2.68   -1.40  \n\n6310.005: Überarbeitung Gefahrenkarte; \nRückerstattung \n\n -0.07   -   -0.07   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten  3.25   0.22   0.54   0.51   0.71   2.68   -1.40  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n          \n\n \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nAbschluss Bebauungspläne Anzahl 2 1 0 1 2 2   2   \nVerrechenbare Planerdienst-\nleistungen \n\nCHF 50'000 28'670 35'000 35'000 35'000 35'000   35'000   \n\nErfüllungsgrad Revision Ortspla-\nnung Phase 1 \n\nProzent 100 25 100 - - -   -   \n\nErfüllungsgrad Revision Ortspla-\nnung Phase 2 \n\nProzent 100 - - 25 50 90   100   \n\nPublikationen zu den Themen \nUmwelt- und Naturschutz sowie zur \nnachhaltigen lokalen Entwicklung \n\nAnzahl 6 6 6 6 6 6   6   \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nPlanung und Hochbau         \nStellen Prozente  380 400 A440 440 440 440 \nMitarbeitende Anzahl  5 5 5 5 5   5   \nBaubewilligung         \nStellen Prozent  520 520 B620 620 620   620   \nMitarbeitende Anzahl  6 6 7 7 7 7 \nUmweltschutz/Landwirtschaft         \nStellen Prozente   95 95 95 95 95   95   \nMitarbeitende Anzahl  2 1 2 2 2   2   \n\nBemerkung \n\nA Zwei Aufstockungen um jeweils 20% bei der Raumplanung sowie dem Hochbau. \nB Im Bereich Baubewilligung werden neu zusätzliche 100% eingesetzt. Grundsätzlich ist damit zu rechnen, dass diese Erhöhung durch entspre-\nchende Erträge kompensiert wird. \n\n76\n\n\n\n AFP | Blatt 4 \n\nDirektion Bau und Umwelt \n\nAufgabenbereich 402 Planung und Hochbau \n \n\n* Beschluss \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag   RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n30 Personalaufwand  +25%   1'063.49  1'123.91  1'400.36  1'414.02  1'427.82  1'441.76 \n31 Sachaufwände  +31%   136.62  257.27  338.00  339.68  341.38  343.09 \n\n314 Infrastrukturaufwand    -   -   -   -   -   -  \n3 Übrige Aufwände  +46%   775.74  788.53  1'153.11  1'189.64  1'196.48  1'210.29 \n39 Int. Verrechnung  +5%   104.65  127.85  133.87  137.07  137.59  133.38 \n397 Umlagen  +120%   292.32  205.26  450.85  440.86  450.62  439.88 \n\nTotal Aufwände  +39%   2'372.83  2'502.81  3'476.18  3'521.28  3'553.89  3'568.41 \n\n4 Erträge  +46%   -1'203.85  -1'237.52  -1'809.91  -1'809.91  -1'809.91  -1'809.91 \n49 Int. Verrechnung  +6%   -126.69  -160.00  -170.00  -170.00  -170.00  -170.00 \n\n497 Umlagen  -9%   -174.62  -132.86  -120.71  -123.60  -132.63  -135.52 \n\nTotal Erträge  +37%   -1'505.16  -1'530.39  -2'100.61  -2'103.50  -2'112.54  -2'115.42 \n\nGlobalbudget  +41%   867.67  972.42  *1'375.57  1'417.78  1'441.35  1'452.98 \nBeträge in CHF Tsd.               \n \nBemerkungen \n \nMit der Stellenaufstockung werden grundsätzlich entsprechend höhere Einnahmen durch Amtshandlungen erwartet. Aufgrund der Mehrwertabgabe \nsowie Ersatzabgaben für Eigenstromerzeugung, Spiel- und Parkplätze sind die Positionen übrige Aufwände sowie Erträge um rund CHF 370 Tsd. \nhöher als im Budgetjahr 2019 (Nullsummenspiel). Für die Bauprojekte Hübeli sowie Erlen werden Eigenleistungen im Umfang von rund CHF 140 \nTsd. aktiviert. Im Budget 2019 waren in dieser Position CHF 78 Tsd. Ebenfalls wird neu ein Feuerschauer eingesetzt, was sowohl die Ausgaben als \nauch die Einnahmen um CHF 50 Tsd. erhöht (Nullsummenspiel). \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nInvestitionsrechnung  Summe   RG2018   B2019   B2020   P2021   P2022   P2023  \n\nBruttoinvestitionskosten           3.32            0.22            0.61   *0.51   0.71   2.68   -1.40  \n\nNettoinvestitionskosten           3.25            0.22            0.54            0.51            0.71            2.68           -1.40  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n          \n\n  \n\n77\n\n\n\n AFP 2020 - 2023| Blatt 1 \n\nDirektion Bau und Umwelt \n\nAufgabenbereich 403 Ver- und Entsorgung \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nBernhard Kuhn\n\nLeistungsgruppen \n\n971000 Wasserversorgung \n\n972000 Abwasserbeseitigung \n973000 Abfallbewirtschaftung \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\n• Kostendeckende Finanzierung der eigenen Aufgaben durch das Erheben von verursachergerechten \n\n Gebühren. \n\n971000 bis 973000 \n\nAbfallbewirtschaftung \n\n• Zusammenarbeit mit dem Gemeindeverband REAL im Speziellen das Planen, Organisieren und \n\n Optimieren von Sammlungen. \n\n• Planen, Bauen und Unterhalten der dezentralen Sammelstellen (Glas, Alu/Weissblech etc.). \n\n• Informieren der Bevölkerung (Kampagnen, allgemeines Informationsmaterial soweit nicht über REAL). \n\n• Stellung nehmen zu Entsorgungskonzepten bei Neubauten, Sanierungen und Bebauungsplänen. \n\n973000 \n\nAbwasserbeseitigung \n\n• Planen, Bauen und Betreiben sowie Unterhalten der öffentlichen Abwasseranlagen auf dem Gemeinde- \n\n gebiet Emmen. \n\n• Verantwortlich für Unterhalt am Gewässer, Kontrollgänge (Wuhraufsicht). \n\n• Bewilligung, Bau- und Betriebskontrolle sowie Abnahme der Grundstückentwässerung. \n\n972000 \n\nWasserversorgung \n\n• Direktes Beliefern der Bevölkerung, des Gewerbes und der Industrie mit Trink-, Brauch- und Löschwasser in \n ausreichender Menge und guter Qualität, wo dies im Gemeindegebiet Emmen sowie Rathausen (Gemeinde \n Ebikon) die technischen und topographischen Verhältnisse zulassen. \n• Liefern von Trink-, Brauch- und Löschwasser an Nachbargemeinden und –regionen. \n\n• Planen, Bauen und Betreiben der Anlagen der Wasserversorgung auf dem Gemeindegebiet Emmen und in \n Rathausen (Gemeinde Ebikon). \n• Sichern der Trinkwasserversorgung in Notlagen. \n• Bewilligen und Kontrollieren der privaten Installationen. \n\n971000 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nUmweltschutzgesetz USG, Umweltschutzverordnung USV, Einführungsgesetz zum Bundesgesetz über den \nUmweltschutz EGUSG, Abfallreglement REAL, Einführungsgesetz zum Gesetz über den Schutz der Gewässer, \nVollzugsverordnung zum Einführungsgesetz zum Bundesgesetz über den Schutz der Gewässer, Siedlungsentwäs-\n\nserungsreglement der Gemeinde Emmen, Wasserbaugesetz des Kantons Luzern, Wasserbauverordnung des Kantons \nLuzern, Wassernutzungs- und Wasserversorgungsgesetz sowie zugehörige Verordnung des Kantons Luzern, \nWasserabgabereglement der Gemeinde Emmen, Lebensmittelgesetz, Hygieneverordung, Verordnung über Fremd- \nund Inhaltsstoffe in Lebensmittel, Verordnung über die Trinkwasserversorgung in Notlagen, Normen und Richtlinien \nvon Fachverbänden (Städteverband, VSS, sia, BfU, EN etc.) \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n402.1 L  Quartierentwicklung ist aktiv begleitet.  \n\n402.1.2  M Eine qualitative Freiraumgestaltung ist Bestandteil jeder baulichen Veränderung. laufend \n\n402.2 L  Planungs- und Baukultur ist etabliert.  \n\n402.2.1  M Beratungskompetenz, Planungssicherheit und der Ressourceneinsatz in den Bereichen Planung, \n\nHochbau und Tiefbau sowie Baubewilligungen sind aufeinander abgestimmt. \n\nlaufend \n\n403.7 L  Wasserversorgung für die kommenden Jahrzehnte ist gesichert.  \n\n403.7.1  M Das neue Grundwasserpumpwerk Kirchfeld wird realisiert. (Terminplan wurde im Aug. 2018 aktuali-\n\nsiert.) \n\n31.12.2022 \n\n403.7.2  M Die Zusammenarbeit mit Nachbargemeinden und -regionen wird intensiviert (z. B. aquaregio Wasser \n\nSursee-Mittelland, Neuenkirch). \n\n31.12.2020 \n\n  \n\n78\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Bau und Umwelt \nAufgabenbereich 403 Ver- und Entsorgung \n \n\n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \nA M01: Überarbeitung Siedlungs-\nentwässerungsreglement \n\n2016 - 2021 250.0 20.0 80.0 80.0 40.0  -    -    \n\nA M02: Überarbeitung Wasserab-\ngabereglement \n\n2016 - 2021 250.0 20.0 80.0 80.0 40.0  -   -   \n\nM03: Wasserzähler auswechseln \nund nachher digital Auslesen \n\n2017 - 2026 1000.0 100.0 100.0 100.0 100.0  100.0 100.0 \n\nM04: Abfallgrundgebühr anpas-\nsen \n\n2020 - - - - -250.0  -250.0   -250.0   \n\nB M05: Überprüfung und Aktuali-\nsierung genereller Entwässe-\nrungsplan (GEP) \n\n2019 - 2022 - - B 180.0 - - -   -   \n\nM06: Die Zusammenarbeit mit \nNachbargemeinden/-regionen \n\nausbauen. \n\n2017 - 2021 - - -35.0 -100.0 -300.0 -450.0   -500.0   \n\nBeträge in der Erfolgsrechnung in CHF Tsd.       \n\nBemerkung \n\nA M01 und M02 hängen zusammen. Es entstehen Synergien bei der gemeinsamen Erarbeitung der neuen Modelle für die Anschlussgebühren. \nB M05 wird neu über die Investitionsrechnung (5030.101/5030.102) realisiert. Gesamtkosten inkl. Zustandsaufnahmen > 1 Mio. Franken. Das \nBudget im Jahr 2019 wird aufgrund des Projektfortschrittes unterschritten. \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nInvestitionsrechnung  Summe   RG2018   B2019   B2020   P2021   P2022   P2023  \n\n5130.100: Investitionen in \n\nAbwasserleitungen auf \nRechnung Dritter \n\n 0.00   0.00   -   -   -   -   -  \n\n5030.101: Sanierung und \nErneuerung der gemeinde-\n\neigenen Abwasseranlagen \n2017 - 2020 \n\n 4.69   0.89   2.21   1.59   -   -   -  \n\n5030.102: Sanierung und \n\nErneuerung der gemeinde-\neigenen Abwasseranlagen \nab 2021 \n\n 4.50   -   -   -   1.50   1.50   1.50  \n\n5130.500: Investitionen in \n\nWasserleitungen auf Rech-\nnung Dritter \n\n 0.01   0.01   -   -   -   -   -  \n\n5030.558: Kapazitätserwei-\nterung Oberhof-\n\nStufenpumpwerk Sedel \n\n(Abschnitt Sedelbrü-\ncke/Querung Reuss) \n\n 0.05   -   -   -   -   -   0.05  \n\n5030.554: Neubau Grund-\nwasserpumpwerk Kirchfeld \n\n 5.75   -   0.65   1.00   3.00   1.10   -  \n\n5030.500: Sanierung und \nErneuerung der gemeinde-\neigenen Wasserleitungen \n\n2017 - 2020 \n\n 4.05   1.52   1.50   1.04   -   -   -  \n\n5030.501: Sanierung und \nErneuerung der gemeinde-\neigenen Wasserleitungen \n\nab 2021 \n\n 4.96   -   -   0.46   1.50   1.50   1.50  \n\n5030.556: Verbund mit ewl \nim Raum Kleine Emme \n\n 0.10   -   -   -   0.10   -   -  \n\nBruttoinvestitionskosten  24.12   2.42   4.36   *4.09   6.10   4.10   3.05  \n\n6390.100: Anschlussgebüh-\nren Kanalisation \n\n -5.33   -1.33   -0.80   -0.80   -0.80   -0.80   -0.80  \n\n6130.100: Rückerstattun-\n\ngen Dritter für Investitionen \nin Abwasserleitungen \n\n -0.00   -0.00   -   -   -   -   -  \n\n  \n\n79\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \nDirektion Bau und Umwelt \nAufgabenbereich 403 Ver- und Entsorgung \n \n\n* Beschluss \n\nInvestitionsrechnung  Summe   RG2018   B2019   B2020   P2021   P2022   P2023  \n\n6390.500: Anschlussgebüh-\nren Wasserversorgung \n\n -4.48   -1.48   -0.60   -0.60   -0.60   -0.60   -0.60  \n\n6350.500: Beiträge der \nGebäudeversicherung \nLuzern \n\n -0.40   -0.05   -0.07   -0.07   -0.07   -0.07   -0.07  \n\n6130.500: Rückerstattung \nKosten an Wasserleitungen \n\n -0.01   -0.01   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten  13.89   -0.46   2.89   2.62   4.63   2.63   1.58  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n          \n\n \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \nC Kostendeckungsgrad durch \nGebühren Abfallbewirtschaf-\n\ntung \n\nProzent 100 74 75 75 100 100 100 \n\nReklamationen bzgl. Ordnung \nbei Sammelstellen \n\nAnzahl ≤3 1 ≤3 ≤3 ≤3 ≤3  ≤3  \n\nD Kostendeckungsgrad durch \n\nGebühren Abwasserbeseitigung \nProzent 100 100 100 100 100 100 100 \n\nSanierte und erneuerte Abwas-\nserleitungen \n\nKilometer 1.2 1.5 1.0 1.2 1.2 1.2 1.2 \n\nD Kostendeckungsgrad durch \nGebühren Wasserversorgung \n\nProzent 100 100 100 100 100 100 100 \n\nWasserproben mit Abweichun-\ngen ausserhalb der Toleranz \n\nAnzahl 0 0 0 0 0 0 0 \n\nSanierte und erneuerte Was-\nserleitungen \n\nKilometer 1.5 2.1 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 \n\nBemerkung \n\nC Kostendeckungsgrad durch Gebühren Abfallbewirtschaftung ist aktuell unter 100 Prozent. Die Differenz wird bis 2020 dem Abfallfonds \nentnommen. Danach sind Gebührenanpassungen notwendig. \nD Kostendeckungsgrad durch Gebühren Abwasserbeseitigung und Wasserversorgung wird aktuell erreicht. Hauptgrund sind die An-\n\nschlussgebühren, welche aufgrund der regen Bautätigkeit überdurchschnittlich ausfallen. Mittelfristig sind Gebührenanpassungen bei der Abwas-\nserbeseitigung notwendig, bei der Wasserversorgung kann dies durch neue Lieferverträge kompensiert werden. \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \nE Stellenprozente Prozent    1'620 1'720 1'710 1'710 F 1'810 1'810 \nE Anzahl Mitarbeitende Anzahl    18 19 19 19 F 20 20 \nG Recyclingquote REAL Prozent    54 >55 >55 >55 >55 >55 \nG Kehricht REAL Tonnen    45'795 -        \nG Grüngut REAL Tonnen    21'401 -        \nG Gesamtabfallmenge REAL Tonnen  99'147 -        \nPapier Tonnen  1'450 1'450 1'420 1'420 1'400 1'400 \n\nLeitungsnetz Abwasser Kilometer    171 171 171 171 171 171 \nKontrollschächte Anzahl    4'200 4'200 4'200 4'200 4'200 4'200 \nHauptleitungsnetz Wasser Kilometer    129 130 130 130 130 130 \nWasserproben pro Jahr Anzahl    543 520 520 520 520 520 \nH Wasserförderung pro Jahr Kubikmeter    3'760'000 3'800'000 3'900'000 4'300'000 4'700'000 4'800'000 \n\nAbonnenten Anzahl    3'206 3'200 3'250 3'250 3'300 3'300 \n\nBemerkung \n\nE Stellenprozent und Anzahl Mitarbeitende sind über alle Leistungsgruppen zusammengefasst. \nF Um die Zusammenarbeit mit andern Wasserversorgungen weiter zu entwickeln und entsprechende Dienstleistungen anbieten zu können, braucht \nes künftig zusätzliche personelle Ressourcen. \nG REAL-Zahlen jeweils des Vorjahres. \nH Wasserförderung erhöht sich mit der geplanten Lieferung an die Nachbargemeinde und -region ab dem Jahr 2019. \n  \n\n80\n\n\n\n AFP | Blatt 4 \nDirektion Bau und Umwelt \nAufgabenbereich 403 Ver- und Entsorgung \n \n\n* Beschluss \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag   RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n30 Personalaufwand  -2%   1'787.44  1'916.55  1'877.67  1'895.63  1'913.77  1'932.09 \n31 Sachaufwände  +11%   1'593.57  1'525.07  1'694.47  1'501.69  1'509.20  1'516.74 \n\n314 Infrastrukturaufwand  -6%   1'824.11  1'815.00  1'710.00  1'715.53  1'724.10  1'732.72 \n3 Übrige Aufwände  -3%   4'325.11  3'782.31  3'672.89  3'828.63  3'765.58  3'717.82 \n\n39 Int. Verrechnung  +1%   2'056.66  2'087.81  2'112.95  2'129.97  2'162.29  2'179.07 \n\n397 Umlagen    -   -   -   -   -   -  \n\nTotal Aufwände  -1%   11'586.89  11'126.74  11'067.98  11'071.45  11'074.94  11'078.44 \n\n4 Erträge  -2%   -11'413.95  -11'126.74  -10'910.74  -10'914.21  -10'917.69  -10'921.20 \n\n49 Int. Verrechnung    -172.94  -   -157.25  -157.25  -157.25  -157.25 \n497 Umlagen    -   -   -   -   -   -  \n\nTotal Erträge  -1%   -11'586.89  -11'126.74  -11'067.98  -11'071.45  -11'074.94  -11'078.44 \n\nGlobalbudget    -   -0.00  0   -   -   -  \nBeträge in CHF Tsd.               \n\nBemerkung \n\nSachaufwände: Aufgrund der Erfahrungswerte Rechnung 2018 und der Tatsache, dass 2020 die Wasserversorgung das 125 Jahre Jubiläum \nfeiert, fällt diese Position höher aus. \nErträge: Die internen Zinsen werden neu (seit der Rechnung 2018) über die Kostengruppe 4910 verrechnet und nicht mehr in der Kostenart 4490. \n\nIn den Planjahren sind die zusätzlichen Einnahmen durch den Verkauf von Wasser an die Nachbarregion noch nicht berücksichtigt, da der Lieferbe-\nginn abhängig ist von baulichen Massnahmen der Nachbarregion. Die Berücksichtigung im Budget (B21 ff.) erfolgt sobald ein zuverlässiger Termin-\nplan des Bauprojektes vorliegt. \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nInvestitionsrechnung  Summe   RG2018   B2019   B2020   P2021   P2022   P2023  \n\nBruttoinvestitionskosten  24.12   2.42   4.36   *4.09   6.10   4.10   3.05  \n\nNettoinvestitionskosten  13.89   -0.46   2.89   2.62   4.63   2.63   1.58  \n\nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n          \n\n \n \n\n81\n\n\n\n AFP 2020 - 2023| Blatt 1 \n\nDirektion Bau und Umwelt \n\nAufgabenbereich 404 Strassen und öffentliche Anlagen \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nBernhard Kuhn\n\nLeistungsgruppen \n\n934200 Öffentliche Anlagen / Übrige Freizeitgestaltung \n\n934220 Emmenpark \n961500 Tiefbau / baulicher Unterhalt Strassen \n961600 Güterstrassen \n961800 Privatstrassen \n\n961900 Werkhof / Werkdienst Betrieb \n961901 Strassenbeleuchtungen \n961902 Strassenreinigung \n961903 Winterdienst \n\n961904 Grünpflege an Strassen \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\n Sicherstellen der Verfügbarkeit und der Betriebssicherheit von Strassen, Wegen, Plätzen und öffentlichen \n\nAnlagen sowie deren Mobiliar und Einrichtungen durch Kontrolle und Reparaturen. \n\n934200, 934220, \n961900, 961901, \n961903 \n\nÖffentliche Anlagen / Übrige Freizeitgestaltung \n\n• Unterhalten und Pflegen gemeindeeigener Anlagen und deren Ausstattung (Parkanlagen, Ruhebänke, \n\n Spielplätze, Spielgeräte, Vita-Parcours, Rasenflächen, Naturwiesen und Blumenrabatten). \n\n• Erstellen und Unterhalten von Fuss- und Wanderwegen. \n\n• Sanieren und Erneuern bestehender Spielplätze und des Vita-Parcours. \n\n934200 \n\nEmmenpark \n\n Unterhalten und Pflegen der Anlage und deren Ausstattung. \n\n934220 \n\nTiefbau / baulicher Unterhalt Strassen \n\n• Neubau, Erneuerung und baulicher Unterhalt von Strassen, Wegen, Plätzen und Kunstbauten. \n• Sicherstellen des Strassenlärmschutzes. \n• Aufbau des Erhaltungsmanagementes und periodische Erarbeitung der notwendigen Grundlagen. \n• Prüfen und Anordnen von Signalisationen und Markierungen. \n\n• Beraten und Begleiten von Bauwilligen bei Fragen zum öffentlichen Tiefbau bzw. den Schnittstellen.  \n• Bereitstellen des Tiefbau Know-hows intern und zuhanden von Strassenunterhaltsgenossenschaften. \n• Interessenvertretung der Gemeinde in Tiefbauprojekten von Bund, Kanton und Privaten. \n• Koordination der Bautätigkeit von Strassenbau, Werken und Privaten. \n\n961500 \n\nGüterstrassen \n\n• Oberaufsicht und Finanzierung gemäss Strassenreglement der Gemeinde Emmen. \n\n• Erbringen von Dienstleistungen gegen Verrechnung. \n\n961600 \n\nPrivatstrassen \n\n• Oberaufsicht und Finanzierung gemäss Strassenreglement der Gemeinde Emmen. \n\n• Pflege von einzelnen Elementen und Erbringen von Dienstleistungen gegen Verrechnung. \n\n961800 \n\nWerkhof / Werkdienst Betrieb \n\n• Unterstützung anderer Dienststellen und Dritter bei diversen Tätigkeiten. \n\n• Unterhalten und Beschaffen von Fahrzeugen, Maschinen und Werkzeugen für den eigenen Bedarf. \n\n961900 \n\nStrassenbeleuchtungen \n\n• Unterhalten und Betreiben der öffentlichen Beleuchtung an Strassen, Wegen und Plätzen. \n\n961901 \n\nStrassenreinigung \n\n• Reinigung von Strassen, Wegen und Plätzen sowie deren Mobiliar und Einrichtungen. \n\n• Bereitstellen und Unterhalten der Abfallinfrastruktur im öffentlichen Raum. \n\n961902 \n\nWinterdienst \n\n• Winterdienst an Strassen, Wegen und Plätzen. \n\n961903 \n\nGrünpflege an Strassen \n\n• Pflege von Bäumen und Grünbereichen im Strassenraum und auf Plätzen. \n\n \n\n961904 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nObligationenrecht OR, Zivilgesetzbuch ZGB, Umweltschutzgesetz USG, Lärmschutzverordnung, Luftreinhalteverord-\nnung, Strassengesetz des Kantons Luzern, Planungs- und Baugesetz des Kantons Luzern, Gesetz über die öffentliche \n\nBeschaffung (öBG) des Kantons Luzern, Verordnung über die öffentliche Beschaffung (öBV) des Kantons Luzern, \nPerimeterverordnung (PV) des Kantons Luzern, Enteignungsgesetz (EntG) des Kantons Luzern, Strassenreglement der \nGemeinde Emmen, Normen und Richtlinien von Fachverbänden (Städteverband, VSS, sia, BfU, EN etc.) \n\n \n\n82\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Bau und Umwelt \nAufgabenbereich 404 Strassen und öffentliche Anlagen \n \n\n* Beschluss \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n402.1 L  Quartierentwicklung ist aktiv begleitet.  \n\n402.1.2  M Eine qualitative Freiraumgestaltung ist Bestandteil jeder baulichen Veränderung. laufend \n\n402.1.4  M Quartierstrassen werden verkehrsberuhigt. laufend \n\n402.2 L  Planungs- und Baukultur ist etabliert.  \n\n402.2.1  M Beratungskompetenz, Planungssicherheit und der Ressourceneinsatz in den Bereichen Planung, \n\nHochbau und Tiefbau sowie Baubewilligungen sind aufeinander abgestimmt. \n\nlaufend \n\n402.3 L  Die vielfältige Stadtlandschaft ist vernetzt.  \n\n402.3.3  M Emmen bietet der Bevölkerung und Gästen eine zeitgemässe Infrastruktur im öffentlichen Raum an. laufend \n\n402.6 L  Die Emmer Mobilität bewegt vielfältig.  \n\n404.6.1  M Begleiten und Umsetzen des optimierten Projektes K13e. 31.12.2021 \n\n404.6.2  M Begleiten des Projektes K16. 31.12.2021 \n\n401.6.3  M Beteiligen an der Aufwertung des ÖV-Umsteigeknoten Gersag und Sprengi. 31.12.2021 \n\n401.6.4  M Förderung und Optimierung des ÖV, Fuss- und Veloverkehrs. laufend \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nM01: Erarbeiten des Erhaltungs-\nmanagements für Strassen und \nKunstbauten \n\n2016 - 2022 180.0 A 1.8 40.0 30.0 30.0 30.0 - \n\nM02: Sanierung von Spielplätzen \nüber den Spielplatzfonds \n\n2016 - 2025 130.0 B 0.0 B 65.0 C 20.0   C 30.0   C 30.0 C 30.0   \n\nM03: Übernahme resp. Unterhalt \ndes Emmenparks \n\nD 2019 - - D 25.0 70.0 70.0 70.0   70.0   \n\nBeträge in der Erfolgsrechnung in CHF Tsd.      \n\n Bemerkung \n\nA M01 wurde aufgrund des budgetlosen Zustandes im 2018 sistiert. Weiterführung 2019 und Verlängerung bis 2022. \nB M02 wurde aufgrund des budgetlosen Zustandes erst Ende 2018 weitergeführt. Kosten fallen im 2019 dafür höher aus. Die Summe bezieht sich \nauf ein Projekt (Spielplatz Meierhöfli), welches 2019 den Abschluss findet. \nC Für 2020 ist kein grösseres Projekt vorgesehen. In den Jahre 2021 und folgende wird ein Platzhalter budgetiert, welcher je nach Projekt und \n\nVerfügbarkeit der Mittel im «Spielplatzfonds» stark variieren kann. \nD Die Übernahme erfolgt voraussichtlich 2020. Entsprechend sollten 2019 keine wesentlichen Kosten anfallen. \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nInvestitionsrechnung  Summe   RG2018   B2019   B2020   P2021   P2022   P2023  \n\n5610.001: Hochwasser-\nschutz Kleine Emme \n\n 0.68   0.18   0.45   0.05   -   -   -  \n\n5010.009: Instandsetzung \nvon zwei Brücken beim \nEmmen Center \n\n 0.25   -   0.05   0.20   -   -   -  \n\n5010.007: Rotbachbrücke \nRüeggisingerstrasse, Pro-\njektierung \n\n 0.00   0.00   -   -   -   -   -  \n\n5010.013: Kandelabersanie-\n\nrung und grössere Kabel-\nschäden \n\n 0.15   -   -   0.05   0.05   0.05   -  \n\n5010.016: Sanierung Bus-\nhaltestellen (BehiG) \n\n 4.00   -   -   0.40   1.20   1.20   1.20  \n\n5010.006: Erschliessung \nMeierhof 2. Etappe \n\n 2.10   -   0.10   -   1.00   1.00   -  \n\n5010.014: Gehweg Zugang \nGrünmatt \n\n 0.15   -   -   0.05   0.10   -   -  \n\n83\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \nDirektion Bau und Umwelt \nAufgabenbereich 404 Strassen und öffentliche Anlagen \n \n\n* Beschluss \n\nInvestitionsrechnung  Summe   RG2018   B2019   B2020   P2021   P2022   P2023  \n\n5010.020: Mooshüslistrasse \n- Bereich Freibad Mooshüsli \n\n 0.10   -   -   -   -   -   0.10  \n\n5010.015: Neubau Gehweg \nund Sanierung Hasliring / \nBuholzstrasse (Hasliring - \n\nGrünmattstrasse) \n\n 0.40   -   -   0.20   0.20   -   -  \n\n5010.003: Neubau Trottoir \nund Aufwertung Feldmatt-\nstrasse Benisuisse, SK \n\n 0.60   0.46   0.14   -   -   -   -  \n\n5010.005: Quartiersanie-\nrung Riffig (Anteil Strassen-\nbau) \n\n 0.33   0.08   0.15   0.10   -   -   -  \n\n5010.001: Sanierung Ge-\nmeindestrassen - Ausgelöst \ndurch Dritte & Platzhalter \nfür Planjahre \n\n 2.36   0.55   0.56   0.05   0.05   0.55   0.60  \n\n5010.008: Sanierung Nel-\nkenstrasse \n\n 0.30   -   0.05   0.10   0.15   -   -  \n\n5010.012: Umbau Kreuzung \n\nGersag \n 1.00   -   -   -   -   0.50   0.50  \n\n5010.011: Umsteigeknoten \nGersag (Bus & Bahn) (Rea-\nlisierung) \n\n 1.50   -   -   -   -   0.75   0.75  \n\n5010.002: Sanierung Stras-\n\nsenlärm: Lärmsanierungs-\nprojekt (LSP) \n\n 0.40   0.02   0.13   0.10   0.10   0.05   -  \n\nBruttoinvestitionskosten  14.32   1.29   1.63   *1.30   2.85   4.10   3.15  \n\n6610.001: Rückerstattung \n\nBeiträge Hochwasserschutz \nKleine Emme \n\n -0.89   -0.06   -0.70   -0.13   -   -   -  \n\n6350.002: Erschliessung \nMeierhof 2. Etappe, Perime-\n\nterbeiträge \n\n -2.07   0.03   -0.10   -   -1.00   -1.00   -  \n\n6300.002: Umsteigeknoten \nGersag (Bus & Bahn) \n(Rückerstattung Bund & \n\nKanton) \n\n -1.00   -   -   -   -   -0.50   -0.50  \n\n6300.001: Sanierung Stras-\nsenlärm: Lärmsanierungs-\nprojekt (LSP) - Bundesbei-\n\nträge \n\n -0.25   -   -0.10   -0.05   -0.05   -0.05   -  \n\nNettoinvestitionskosten  10.11   1.26   0.73   1.12   1.80   2.55   2.65  \n\nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n          \n\n  \n\n  \n\n84\n\n\n\n AFP | Blatt 4 \nDirektion Bau und Umwelt \nAufgabenbereich 404 Strassen und öffentliche Anlagen \n \n\n* Beschluss \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nHaftungsfälle als Werkeigen-\ntümer \n\nAnzahl 0 0 0 0 0 0 0 \n\nAnpflanzung der Blumenrabat-\nten pro Jahr \n\nAnzahl 1 1 1 1 1 1 1 \n\nAbrechnung von Tiefbauprojek-\nten mit einer negativen Kos-\ntenabweichung > 5 % \n\nAnzahl 0 0 0 0 0 0 0 \n\nE Langfristig günstiger Werter-\n\nhalt: Indikator der Zustandsin-\ndex (I1) der Gemeindestrassen \n\n n/a n/a n/a n/a n/a tbd tbd \n\nBemerkung \n\nE Langfristig günstiger Werterhalt der Gemeindestrassen kann mit einem stabilen Zustand des Strassennetzes ausgewiesen werden. Wenn sich \n\ndieser Zustand nicht verändert heisst das, dass die Investitionen den Wertverlust aufheben. Zu beachten ist, dass das System sehr träge reagiert \nund der Betrachtungszeitraum hier kurz ist. Der Strassenzustand soll in einer Ersterhebung 2020/2021 gemessen werden und ist nachher perio-\ndisch nachzuführen. Ab 2022 können Ziel-, Ist- und Budgetwerte angegeben werden. \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nStellenprozent Prozent  1'800 1'700 1'800 1'800 1'800 1'800 \nAnzahl Mitarbeitende Anzahl  18 17 18 18 18 18 \n\nGemeindestrassen Kilometer  35 35 35 35 35 35 \nF Zu unterhaltende Fläche \n(Strassen, Trottoirs und \nPlätze) \n\nQuadratmeter  610'000 410'000 320'000 320'000 320'000 320'000 \n\nÖffentliche Spielplätze Anzahl  28 28 28 28 28 28 \n\nWanderwege Kilometer  20 20 20 20 20 20 \nRuhebänke Anzahl  174 190 190 190 190 190 \nLampenstellen der öffentli-\nchen Beleuchtung \n\nAnzahl  1'618 1'620 1'630 1'630 1'640 1'640 \n\nG Wiederbeschaffungswert \nStrassen \n\nMio. Franken  n/a n/a n/a tbd tbd tbd \n\nWiederbeschaffungswert \nKunstbauten \n\nMio. Franken  22.0 22.0 22.0 22.0 22.0 22.0 \n\nG Wertverlust Strassen pro \nJahr \n\nMio. Franken  n/a n/a n/a tbd tbd tbd \n\nWertverlust Kunstbauten pro \nJahr \n\nMio. Franken  0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 \n\nBemerkung \n\nF Zu unterhaltende Fläche (Strassen, Trottoirs und Plätze) soll in den kommenden Jahren abgebaut werden, da die Unterhaltspflicht bei Pri-\n\nvatstrassen und Güterstrassen bei den Nutzniessenden liegt und nicht unentgeltlich durch die Gemeinde ausgeführt werden muss.  \nG Wiederbeschaffungswert und Wertverlust bei Strassen werden im 2020 erarbeitet und danach ausgewiesen. \n\n  \n\n85\n\n\n\n AFP | Blatt 5 \nDirektion Bau und Umwelt \nAufgabenbereich 404 Strassen und öffentliche Anlagen \n \n\n* Beschluss \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag   RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n30 Personalaufwand  +5%   1'913.51  1'862.24  1'959.80  1'979.25  1'998.89  2'018.73 \n31 Sachaufwände  +3%   474.52  530.46  548.01  550.75  553.50  556.27 \n\n314 Infrastrukturaufwand  +35%   115.77  185.50  250.00  251.25  252.51  253.77 \n3 Übrige Aufwände  -5%   614.11  713.04  679.88  711.55  774.88  929.88 \n\n39 Int. Verrechnung  +15%   1'845.68  1'802.99  2'079.55  2'080.45  2'104.32  2'181.93 \n\n397 Umlagen  +64%   639.62  469.90  768.97  753.02  752.70  732.40 \n\nTotal Aufwände  +13%   5'603.21  5'564.13  6'286.21  6'326.27  6'436.80  6'672.97 \n\n4 Erträge    -57.55  -136.76  -136.76  -136.76  -136.76  -136.76 \n\n49 Int. Verrechnung  +11%   -2'330.22  -2'360.10  -2'628.10  -2'628.10  -2'628.10  -2'628.10 \n497 Umlagen    -   -   -   -   -   -  \n\nTotal Erträge  +11%   -2'387.77  -2'496.86  -2'764.86  -2'764.86  -2'764.86  -2'764.86 \n\nGlobalbudget  +15%   3'215.44  3'067.27  *3'521.35  3'561.41  3'671.94  3'908.11 \nBeträge in CHF Tsd.               \n\nBemerkung \n\nPersonalaufwand: Stellenaufstockung beim Werkdienst. \nSachaufwände und Infrastrukturaufwand: Aufgrund der neuen Rechnungslegung werden korrekterweise Auslagen für den betrieblichen \nUnterhalt sowie den baulichen Unterhalt von Strassen (< Fr. 50'000) in der Erfolgsrechnung ausgewiesen anstatt der Investitionsrechnung belastet. \n\nInt. Verrechnung: Durch die Stellenaufstockung sowie die Übernahme neuer Anlagen (Emmenpark) ergeben sich mehr verrechenbare Stunden. \nUmlagen: Neuer Verteilschlüssel ab der Rechnung 2018. Der Hauptzuwachs für 2020 liegt in der Verrechnung der «Allgemeinen Administration», \nwelche sich im Verhältnis zum Aufwand des Aufgabenbereiches entwickelt. \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nInvestitionsrechnung  Summe   RG2018   B2019   B2020   P2021   P2022   P2023  \n\nBruttoinvestitionskosten  14.32   1.29   1.63   *1.30   2.85   4.10   3.15  \n\nNettoinvestitionskosten  10.11   1.26   0.73   1.12   1.80   2.55   2.65  \n\nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n          \n\n  \n\n86\n\n\n\n AFP 2020 - 2023| Blatt 1 \n\nDirektion Soziales und Gesellschaft \n\nAufgabenbereich 501 Berufsbeistandschaft \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nRoland Limacher \n\nLeistungsgruppen \n\n914300 Berufsbeistandschaft Emmen Anteil Emmen \n\n914310 Berufsbeistandschaft Emmen, Rain, Rothenburg \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nDie Berufsbeistandschaft führt die Kindesschtuzmassnahmen im Auftrage der KESB gemäss gesetzlichem Auftrag, \num eine Kindeswohlgefährdung abzuwenden und dadurch das Kindeswohl zu schützen. \n\nDie Berufsbeistandschaft führt die Erwachsenenschutzmassnahmen im Auftrage der KESB gemäss gesetzlichem \n\nAuftrag, um dem ausgewiesenen Schwächezustand adäquat zu begegnen und den gesetzlichen Schutz zu gewähr-\n\nleisten. Dabei verfolgt die Berufsbeistandschaft die Zielsetzung der hohen Selbständigkeit in der Lebensführung und \n\nGestaltung (Bereiche Finanzen, Wohnen, Gesundheit, Tätigkeit/Arbeit), die Stabilisierung von schwierigen Lebenssi-\n\ntuationen. Sie will die gesellschaftliche Teilhabe inkl. die berufliche Integration sichern. \n\n \n\nSämtliche Mandate weisen von Gesetzes wegen eine Schutzbedürftigkeit und einen Schwächezustand der betroffe-\n\nnen Personen aus.  \n\n914300, 914310 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\n Schweizerisches Zivilgesetzbuch ZGB (SR 210) (u.a. Art. 360 – 456 sowie Art. 273 ff, Personenrecht, \nFamilienrecht, Kindesrecht, Eberschaftsrecht) \n\n Gesetz über die Zivilprozessverordnung (SRL 260a) \n\n Verordnung über die Vermögensverwaltung im Rahmen einer Beistandschaft oder Vormundschaft VBVV (SR \n211.223.11) \n\n Verordnung über die Aufnahme von Pflegekindern PAVO (SR 211.222.338) \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n501.1 L  Die Organisation der Berufsbeistandschaft hat sich nach der Projektarbeit 2017 konsolidiert.  \n\n501.1.1  M Die gebildeten Teams sind mit den notwendigen Fachpersonen besetzt (wurde abgeschlossen und er-\n\nreicht). \n\n \n\n501.1.2  M Die definierten Prozesse sind umgesetzt und bei Bedarf aktualisiert oder ergänzt (wurde abgeschlossen und \n\nerreicht, bleibt als Dauerauftrag bestehen). \n\n31.12.2020 \n\n501.1.3 \n\n \n\n M Die notwendigen Hilfsmittel für eine effiziente und zielgerichtete Fallbearbeitung sind vorhanden (in Um-\n\nsetzung, Abschluss voraussichtlich 2020). \n\n31.12.2020 \n\n \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nDiartis KLIB, FibuSync 2019 30.0 30.0 30.0             \n\nNeue BarcodescannerA 2020    1.2    \n\nZeitgemässe Ausstattung \nder Beistände mit einem \n\nzweiten MonitorB \n\n2020    6.5    \n\nDigitalisierung, Aktenscan-\nningC \n\n2021     55   \n\nBeträge in der Erfolgsrechnung in CHF Tsd.       \n\n Bemerkung \n\nADie Barcodescanner sind eine zwingende Investition in der Buchhaltung, mit der Umstellung im nationalen Zahlungsverkehr ab 2020 können keine \n\nEinzahlungsscheine mit den alten Geräten automatisch eingelesen werden.\n  \n\nBEs werden bestehende Arbeitsplätze umgerüstet, wenn Bedarf besteht. Die Umrüstung auf zwei Monitore erfolgt etappenweisen im 2020. \nCIm Planjahr 2021 soll im Rahmen der Digitalisierung ein Scanmodul inkl. Archivierung via KLIB eingerichtet werden. Dieses Projekt soll zusammen \nmit der KESB realisiert werden. Gemäss Offerte der Diartis beträgt der Kostenaufwand für die Berufsbeistandschaft rund CHF 55'000.00. Die Total-\n\nkosten Berufsbeistandschaft und KESB liegen bei rund CHF 84'000.00. Allenfalls ist dieses Projekt im Rahmen der Investitionsrechnung abzuwi-\nckeln. \n\n87\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Soziales und Gesellschaft \nAufgabenbereich 501 Berufsbeistandschaft \n \n\n* Beschluss \n\n \n \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nkeine \n \n\n3  Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nMandatszahl pro 100 %-Stelle Zahl 70 78 70 70 70 70 70 \nBerichtsablage/-verfall, erledigt \nund zur Prüfung an die KESB \ngereicht \n\nProzent 95 96 95 95 95 95 95 \n\nInventar innerhalb von 3 Mt. \nbei der KESB eingereicht \n\nProzent 95 100 95 95 95 95 95 \n\nBemerkung \n\nAufgrund der umfassenden Organisationsentwicklung im Jahr 2016 wurde die Mandatszahl für ein 100 %-Pensum eines Berufsbeistandes auf 70 \n\nMandate festgelegt. Gleichzeitig wurde der Schlüssel für eine Aufstockung bei 78 Mandaten festgelegt. Der Schlüssel im Fachdienst (Administration \nund Buchhaltung) wurde ebenfalls festgelegt: Bei 100 % Mandatsführung wird 90 % Fachdienst eingesetzt. \n \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nAnzahl MitarbeitendeA Anzahl    20 20 22 24 24 26 \nStellenprozenteB Prozent 1'800 1'800 1'800 1'990 2'160 2'160 2'340 \n\nPraktikantin Anzahl    0 1 1 1 1 1 \nStandardisierte Handlungsplä-\nne im Dossier \n\nProzent 90 90 90  90 90 90 90 \n\nAnzahl geführte Mandate Anzahl    753 650 700 800 850 900 \n\nBemerkung \n\nAIm Budgetjahr 2020 werden gemäss Stellenplan keine neuen Stellen geschaffen. Im Budgetjahr 2019 wurden zwei Stellen bewilligt . Die Aufsto-\nckungen wurden auf der einen Seite bei der Mandatsführung und auf der anderen Seite im Fachdienst (Buchhaltung und Administration) 2019 \nvollzogen. Die Anzahl Mitarbeitende war bereits im Budgetjahr 2019 bei 22 definiert gewesen. \n\nDie Stellenprozente tragen sowohl dem Bevölkerungswachstum der Gemeinde Emmen, Rothenburg und Rain, sowie der gesellschaftlichen Entwick-\nlung Rechnung und basieren auf dem langjährigen Schnitt. D.h. wir erwarten, dass ca. alle zwei Jahre, aufgrund der Steigerung der Fallzahlen, die \nMandatsführung wie auch der Fachdienst aufgestockt werden müssen. Rund 1.6 % der Wohnbevölkerung benötigt eine behördliche Massnahme.  \nMit der Einführung des Programmes FibuSync (Schnittstelle Bank/Buchhaltungsprogramm) rechnen wir mit einer Einsparung von rund 10 Stellen-% \n\nfrühestens im Planjahr 2021. Im 2019 sind die behördlichen Massnahmen bis September überdurchschnittlich gewachsen, deshalb (aktuelle Manda-\nte per September 2019 = 725) die erneute Anpassung im Planjahr 21.  \nBIn den Stellenprozenten sind nebst den Mandatsträgern auch die Mitarbeitenden des Fachdienstes enthalten. \n  \n\n88\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \nDirektion Soziales und Gesellschaft \nAufgabenbereich 501 Berufsbeistandschaft \n \n\n* Beschluss \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag   RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n30 Personalaufwand  +1%   2'167.54  2'320.40  2'337.27  2'360.37  2'383.69  2'407.25 \n\n31 Sachaufwände  +8%   300.44  332.58  357.99  349.62  351.37  353.13 \n\n314 Infrastrukturaufwand    -   -   -   -   -   -  \n3 Übrige Aufwände  +2%   2'206.33  2'168.58  2'207.48  2'219.66  2'240.41  2'261.35 \n\n39 Int. Verrechnung  +19%   105.15  104.36  124.55  124.55  124.55  124.55 \n\n397 Umlagen    -   -   -   -   -   -  \n\nTotal Aufwände  +2%   4'779.47  4'925.91  5'027.29  5'054.20  5'100.02  5'146.27 \n\n4 Erträge  +2%   -2'770.72  -2'757.33  -2'819.81  -2'834.54  -2'859.61  -2'884.92 \n\n49 Int. Verrechnung    -   -   -   -   -   -  \n497 Umlagen    -   -   -   -   -   -  \n\nTotal Erträge  +2%   -2'770.72  -2'757.33  -2'819.81  -2'834.54  -2'859.61  -2'884.92 \n\nGlobalbudget  +2%   2'008.75  2'168.58 * 2'207.48  2'219.66  2'240.41  2'261.35 \nBeträge in CHF Tsd.               \n \n\nBemerkung \n\nADer Personalaufwand zeigt deutlich auf, dass die Stellenaufstockung, wie 3.2 Informationen angesprochen, bereits 2019 und nicht erst 2020 \nerfolgte. \nBBei den Sachaufwändungen zeigt sich die Miete der Liegenschaft um CHF 12'700.00 höher als im Budget 2019. Dabei ist festzuhalten, dass die \nMietkosten für die Räumlichkeiten im "Panoramapark" 2019 zu tief budgetiert wurden. Der Grund für die zu tiefe Budgetierung ist heute nicht mehr \nfeststellbar. Gegenüber dem Budget 2019 stehen auch die Kosten für den Ersatz der Barcodescanner/Belegleser mit CHF 11'100.00 zu Buche. \nCBei der int. Verrechnung handelt es sich um Belastungen für die Dienstleistungen Finanzen, Steuerveranlagung, Personal, IT, IT-Hardwarekosten \nsowie IT-Programme und Lizenzen, Hausdruckerei sowie Mietkostenanteil Verwaltungsgebäude.  \nDBei den Erträgen sind CHF 151'500.00 auf Gebühreneinnahmen und Rückerstattungen zurückzuführen. Bei den restlichen CHF 2'668'310.00 han-\ndelt es sich um die Gemeindebeiträge Emmen, Rain und Rothenburg, da die Berufsbeistandschaft für diese Gemeinden tätig ist.  \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nkeine \n \n\n89\n\n\n\n AFP 2020 - 2023| Blatt 1 \n\nDirektion Soziales und Gesellschaft  \n\nAufgabenbereich 502 KESB  \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nClaudia Zwimpfer     \n\nLeistungsgruppen \n\n914320 KESB Emmen Anteil Gde. Emmen \n\n914330 Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde (KESB Emmen) \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nDie KESB ist für die Sicherstellung des Kindes- und Erwachsenenschutzes in den Gemeinden Emmen, Neuenkirch, \nRain und Rothenburg gemäss Gesetz zuständig. Sie bearbeitet die Gefährdungsmeldungen von betroffenen Kindern \nund Erwachsenen. \n\nSie nimmt die entsprechenden Triagen an die vorgelagerten Beratungsstellen, Institutionen und Organisationen vor, \ndamit Massnahmen verhindert werden können. \nSie ist verantwortlich für die Errichtung von massgeschneiderten Massnahmen in der gebotenen Verhältnismässig-\n\nkeit, um schutzbedürftigen Personen die notwendige Beratung, Erziehung und Vertretung zukommen zu lassen.  \nSie übt die Aufsicht und Steuerung bei laufenden Massnahmen aus. \n\nSie nimmt die Behandlung der im Rahmen von Art. 360 bis 373 ZGB neuen rechtlichen Möglichkeiten für die eigene \nVorsorge (Vorsorgeauftrag und Patienten(innen)verfügung) vor. \nSie behandelt Anträge von bewegungseinschränkenden Massnahmen und ist für die fürsorgerische Unterbringung \n\nvon erwachsenen Personen zuständig. \n\n914320, 914330 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\n Schweizerisches Zivilgesetzbuch ZGB (SR 210) \n\n Einführungsgesetz zum Schweizerischen Zivilgesetzbuch EGZGB (SRL 200) \n Verordnung über den Kindes- und Erwachsenenschutz (SRL 206) \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n502.2 L  Die Abklärungen im Kindes- und Erwachsenenschutz werden durch standardisierte Verfahren aufgewertet  \n\n502.2.1  M Die wissenschaftlichen Erkenntnisse finden Eingang in die einzelnen Verfahren (abgeschlossen und umge-\n\nsetzt) \n\n \n\n502.2.2  M Es werden individuelle Lösungen zusammen mit den Klienten erarbeitet 31.12.2021 \n\n502.2.3  M Die Dienstleistungen der Jugend- und Familienberatung sowie weiterer Dienststellen werden als vorgela-\n\ngerte Unterstützung eingesetzt, um eine behördliche Anordnung bzw. Anordnung einer Beistandschaft \n\nsoweit möglich zu verhindern \n\n31.12.2021 \n\n502.2.4  M Der Klient ist über den Stand der Abklärungen orientiert (Transparenz schaffen) 31.12.2021 \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nDigitalisierung, AktenscanningA 2021 29   --    --     29 --   --   \nBeträge in der Erfolgsrechnung in CHF Tsd.      \n\n \n\nBemerkung \n\nAIm Planjahr 2021 soll im Rahmen der Digitalisierung ein Scanmodul inkl. Archivierung via KLIB eingerichtet werden. Dieses Projekt soll zusammen \n\nmit der Berufsbeistandschaft realisiert werden. Gemäss Offerte der Diartis beträgt der Kostenaufwand für die KESB ca. CHF 29'000.00. Die Total-\nkosten KESB und Berufsbeistandschaft liegen bei rund CHF 84'000.00. Allenfalls ist dieses Projekt im Rahmen der Investitionsrechnung abzuwi-\nckeln. \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nkeine \n\n90\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Soziales und Gesellschaft \nAufgabenbereich 502 KESB \n \n\n* Beschluss \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nZeitgerechte Abklärungen von  \nGefährdungsmeldungen im \nKindes- und Erwachsenen-\nschutz \n\nTage Max. 180 94 Max. 180 Max. 180 Max. 180 Max. 180 Max. 180 \n\nAufgrund guter Kommunikation \nund Transparenz maximale \nAnzahl von Beschwerden \n\nAnzahl 10 10 10 20 20 20 20 \n\nMax. Verfahrensdauer Bericht \n\nund Rechnung \nTage 90 90 90 90 90 90 90 \n\n \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nAnzahl MitarbeitendeA Anzahl    12 12 13 13 13 14 \nStellenprozenteB Prozent    951.9 951.90 1051.9 1'051.90 1051.90 1151.90 \n\nLeistungsmenge Abklärungen \n\nund Entscheide \n\nAnzahl \n\nVerfahren \n   2'000 2'500 2200 2400 2400 2600 \n\nBemerkung \n\nAErweiterung des Spruchkörpers der KESB um 1 Person gemäss bewilligtem B+A 27/19 an den Einwohnerrates (Sitzung vom 02.07.2019). \nBBei den Stellenprozenten sind Kommastellen erwähnt. Diese haben mit der Verrechnung der Reinigungsperson zu tun, welche direkt der KESB \n\nzugeteilt sind. Es handelt sich dabei um 11.9 Stellenprozente Reinigung. Diese 11.9 Stellenprozente finden jedoch keinen Einzug in die Anzahl  \nMitarbeitende. Dabei handelt es sich um Mitarbeitende, die bei der KESB direkt arbeiten. \n \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag   RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n30 Personalaufwand  +17%   1'305.18  1'294.83  1'514.28  1'529.15  1'544.18  1'559.35 \n\n31 Sachaufwände  +1%   154.50  180.69  181.89  182.80  183.71  184.63 \n\n314 Infrastrukturaufwand    -   -   -   -   -   -  \n3 Übrige Aufwände  +17%   1'023.94  951.94  1'110.98  1'121.51  1'132.14  1'142.87 \n\n39 Int. Verrechnung    62.43  62.22  62.22  62.22  62.22  62.22 \n\n397 Umlagen    -   -   -   -   -   -  \n\nTotal Aufwände  +15%   2'546.05  2'489.68  2'869.37  2'895.68  2'922.25  2'949.07 \n\n4 Erträge  +15%   -1'538.00  -1'537.74  -1'773.39  -1'789.17  -1'805.11  -1'821.20 \n\n49 Int. Verrechnung    -   -   -   -   -   -  \n\n497 Umlagen    -   -   -   -   -   -  \n\nTotal Erträge  +15%   -1'538.00  -1'537.74  -1'773.39  -1'789.17  -1'805.11  -1'821.20 \n\nGlobalbudget  +15%   1'008.06  951.94 * 1'095.98  1'106.51  1'117.14  1'127.87 \nBeträge in CHF Tsd.               \n \n\nBemerkung \n\nADie Erhöhung der Personalkosten ist auf die per 1.1.20 geplante Stellenaufstockung im Spruchkörper der KESB inkl. der Sozialleistungen zurückzu-\nführen. \nBDie Sachaufwändungen können praktisch im Rahmen des Vorjahres gehalten werden. Höhere Aufwändungen für Honorare und Dienstleistungen \nwegen zunehmenden Gutachten bei Klienten sowie höhere Kosten für Haftpflichtschäden können durch gegenüber dem Vorjahr tiefere Aufwän-\ndungen bei den Software und Lizenzen kompensiert werden. \nCBei den internen Verrechnungen handelt es sich um Belastungen für die Dienstleistungen Finanzen, Personal, IT, IT-Programme und Lizenzen \n\nsowie allgemeine Gemeinkosten. \nDBei den Erträgen sind CHF 130'000.00 auf Gebühreneinnahmen für Amtshandlungen und durchlaufende Beiträge von privaten Unternehmungen \nzurückzuführen. Bei den restlichen CHF 1'643'390.00 handelt es sich um Gemeindebeiträge von Rothenburg, Rain, Neuenkirch und der Gemeinde \nEmmen.  \n\n \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nkeine \n \n\n91\n\n\n\n AFP 2020 - 2023| Blatt 1 \n\nDirektion Soziales und Gesellschaft \n\nAufgabenbereich 503 Soziales \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nBruno Schaller \n\n \n\nLeistungsgruppen \n\n757900 Sozialinspektorat \n\n941500 Pflegefinanzierung Heime \n941600 Restfinanzierung Akut- und Übergangspflege \n942500 Restfinanzierung Langzeitpflege \n942600 Pflegefinanzierung Spitex \n\n951100 Krankenversicherung \n951200 Prämienverbilligungen \n953100 AHV-Zweigstelle \n953200 Ergänzungsleistungen \n\n953501 Leistungen an das Alter \n954100 Familienausgleichskasse \n954300 Alimentenfachstelle \n954502 Betreuungsgutscheine \n\n955900 Arbeitsamt \n\n956000 Sozialer Wohnungsbau \n957200 Gesetzliche Fürsorge (WSH) \n957201 Taxausgleich \n957500 Sozialamt \n\n957900 Fürsorge, übriges (ausserhalb WSH) \n957901 Soziale und Gesellschaftliche Vereinsunterstützung \n957902 Freiwillige Einkommens- u. Vermögensverwaltung \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nSozialamt, Gesetzliche Fürsorge (WSH), Taxausgleich \n\nFührung des Sozialamtes. Gewährung von wirtschaftlicher Sozialhilfe durch Auszahlung oder Überweisung von \nGeldbeträgen, Abgabe von Gutscheinen, Erteilung von Kostengutsprachen oder die Gewährung von Sachhilfen. Die \nwirtschaftliche Sozialhilfe deckt dabei das soziale Existenzminimum ab im Rahmen des geltenden Sozialhilfegesetzes, \nder SKOS-Richtlinien oder gemeinderätlichen Bestimmungen. Als Sonderform der wirtschaftlichen Sozialhilfe wird \nder Taxausgleich ausgerichtet. \n\n957500, 957200, \n\n957201 \n\nFürsorge, übriges (ausserhalb WSH), Soziale und Gesellschaftlicher Vereinsunterstützung, Leistungen \n\nan das Alter, Sozialer Wohnungsbau, Betreuungsgutscheine, Freiwillige Einkommens- u. Vermögens-\n\nverwaltung \n\nGewährung und Leistung der Persönlichen Sozialhilfe durch Vermittlung von Informationen, Beratungen und Betreu-\n\nung. Vermittlung an Institute der Sozialhilfe, die Angebote für Kinder und Jugendliche sowie für Familien bereitstel-\nlen oder in den Bereichen Alter, Behinderung, Sucht oder Selbsthilfe tätig sind. Finanzierung der Beiträge im Rah-\nmen des Gesetzes für soziale Einrichtungen (SEG) sowie der Beiträge an soziale Gemeindeverbände sowie soziale \n\nOrganisationen (ZiSG, SoBZ). Finanzierung der Beiträge im Rahmen gemeinderätlicher Bestimmungen sowie der \n\nBeiträge an soziale Gemeindeverbände sowie soziale Organisationen. Z.B. Leistungsvereinbarung Pro Senectute. \nFinanzierung der WEG Beiträge an Wohnbaugenossenschaften. Ausführen des Prozesses Betreuungsgutscheine \ngemäss Reglement Betreuungsgutscheine der Gemeinde Emmen. Bereitstellung der Dienstleistungen Einkommens- \nund Vermögensverwaltung, Budgetberatungen und Treuhanddienst BZE gemäss geltendem Sozialhilfegesetz, sowie \n\nbestehender Leistungsvereinbarung mit der BZE AG. \n\n957900, 957901, \n953501, 956000, \n954502, 957902 \n\nAlimentenfachstelle \nGewährung der Alimentenhilfe (Bevorschussung und Inkasso von geschuldeten Kinderunterhaltsansprüche sowie \nInkassohilfen von nachehelichen Unterhaltsansprüchen) gemäss geltendem Sozialhilfegesetz. \n\n954300 \n\nAHV-Zweigstelle, Ergänzungsleistungen, Familienausgleichskasse, Arbeitsamt, Krankenversicherung, \nPrämienverbilligung, Pflegefinanzierung Heime, Restfinanzierung Akut-, Übergangspflege und Lang-\nzeitpflege, Pflegefinanzierung Spitex \nFühren der AHV-Zweigstelle, welche fachlich der direkten Aufsicht und dem Weisungsrecht der kant. Ausgleichskas-\nse untersteht im Rahmen der kantonalen und der Bundesgesetzgebung. Finanzierung der Ergänzungsleistungen \n\n(EL), im Rahmen der nationalen und kantonalen Gesetzgebung. Finanzierung der der Familienzulagen NE (FAK NE) \nsowie der Erlassbeiträge (AHV) im Rahmen der nationalen und kantonalen Gesetzgebung. Führung eines Arbeitsam-\ntes. Finanzierung der individuellen Prämienverbilligung (IPV) der uneinbringlichen Krankenversicherungsprämien im \nRahmen der nationalen und kantonalen Gesetzgebung. Abwicklung der Pflegefinanzierung Heime im Rahmen des \n\nPflegefinanzierungsgesetzes. Abwicklung der Restfinanzierung Akut-, Übergangspflege und Langzeitpflege im Rah-\nmen des Pflegefinanzierungsgesetzes. Prüfung der Gesuche zur Betriebsbewilligung sowie für Bewilligungsverlänge-\nrungen für örtlich ansässige Spitexbetriebe sowie die Abwicklung der Pflegefinanzierung für Spitexbetriebe im Rah-\nmen des Pflegefinanzierungsgesetzes. \n\n \n\n953100, 953200, \n954100, 955900, \n951100, 951200, \n941500, 941600, \n942500, 942600 \n\n  \n\n92\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Soziales und Gesellschaft \nAufgabenbereich 503 Soziales \n \n\n* Beschluss \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nSozialinspektorat \nFührung eines Sozialinspektorates mit dem Auftrag zur Verhinderung und Bekämpfung des Sozialhilfemissbrauchs in \nder Gemeinde Emmen und weiteren Gemeinden auf der Basis der gesetzlichen Grundlagen gemäss geltendem \n\nSozialhilfegesetz. \n\n \n\n757900 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\n Bundesverfassung § 12 (SR 101) \n\n Sozialhilfegesetz des Kantons Luzern SHG (SRL 892 inkl. Verordnung SHV (SRL 892a) \n SKOS Richtlinien \n\n Luzerner Handbuch zur Sozialhilfe \n Kantonales Gesetz vom 19. März 2007 über soziale Einrichtungen SEG (SRL 894) inkl. Verordnung SEV (SRL \n\n894b) sowie Beschluss über die Beitragssätze in Sozialen Einrichtungen (SRL 894c) \n\n Interkantonale Vereinbarung für soziale Einrichtungen IVSE (SRL 896) \n Bundesgesetz vom 25. Juni 1982 über die obligatorische Arbeitslosenversicherung und die \n\nInsolvenzentschädigung (SR 837) inkl. Verordnung (SR 837.02) \n\n Bundesgesetz vom 6. Oktober 2000 über den Allgemeinen Teil des Sozialversicherungsrechts ATSG (SR 830.1) \ninkl. Verordnung ATSV (SR 830.11) \n\n Bundesgesetz vom 20. Dezember 1946 über die Alters- und Hinterlassenenversicherung (SR 831.10) inkl. \n\nVerordnung (SR 831.101) \n Bundesgesetz vom 6. Oktober 2006 über die Ergänzungsleistungen (SR 831.30) inkl. Verordnung (SR 831.301) \n Kantonales Gesetz vom 18. Januar 2000 über die Arbeitslosenversicherung und den Arbeitslosenhilfsfonds (SRL \n\n890) inkl. Verordnung  (SRL 890a) \n Kantonales Gesetz vom 7. September 1992 über die Einführung des AHVG (SRL 880)  \n Kantonales Gesetz vom 10. September 2007 über die Ergänzungsleistungen zur AHV/IV (SRL 881)  \n\n Kantonales Gesetz vom 24. Januar 1995 über die Verbilligung von Prämien der Krankenversicherung (SRL 866)  \n Schweizerisches Zivilgesetzbuch ZGB (SR 210) \n Einführungsgesetz zum Schweizerischen Zivilgesetzbuch EGZGB (SRL 200) \n\n Gesetz über die Verwaltungsrechtspflege VRG (SRL 40) \n Betreuungs- und Pflegegesetz BPG (SRL 867) inkl. Verordnung (SRL 867a) \n\n Reglement Betreuungsgutscheine der Gemeinde Emmen  \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n503.3 L  Emmen verbessert seine aktuelle Sozialhilfequote und reduziert die durchschnittliche Verweildauer der \n\nSozialhilfeempfänger in der Sozialhilfe \n\n \n\n \n\n503.3.1  M Für jeden Klient besteht ein elektronisch erfasster Handlungsplan (verlängert) 31.07.2020 \n\n503.3.2  M Die vorhandenen Ressourcen werden zielgerecht eingesetzt 31.12.2021 \n\n503.3.3  M Die persönliche Sozialhilfe wird etabliert und verstärkt nach aussen kommuniziert 31.12.2021 \n\n503.3.5  M Die Angestellten der sozialen Dienst werden fachlich weitergebildet 31.12.2021 \n\n504.4 W  Die ältere Bevölkerung der Gemeinde Emmen (Alter 65+) kennt die Angebote für ihre Altersgruppe  \n\n504.4.1  M Die bestehenden Informationen zu Angeboten und Dienstleistungen für Seniorinnen und Senioren sowie \n\ndie eingesetzten Distributionskanäle werden überprüft. \n\n31.12.2020 \n\n504.4.2  M Die Gemeinde organisiert einen Tag oder einen Zyklus für das Alter (Finanzierung über Sponsoring / ver-\n\nschoben um 1 Jahr) \n\n31.12.2020 \n\n  \n\n93\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \nDirektion Soziales und Gesellschaft \nAufgabenbereich 503 Soziales \n \n\n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n         \nBeträge in der Erfolgsrechnung in CHF Tsd.        \n \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nkeine \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n757900 Sozialinspektorat         \n\nKostendeckung pro Auftrag bei \nDrittgemeinden \n\nProzent 100 100 100 100 100 100 100 \n\nbearbeitete Fälle Anzahl 80 71 80 90 100 100 100  \naufgedeckte Fälle Anzahl 40 61 40 45 50 50 50 \n\n954300 Alimenten         \nbearbeitete Dossiers pro Jahr Anzahl 220 193 230 230 250 250 250 \nRückerstattungsquote Prozent 50 49 45 45 45 45 45 \nFallbelastung pro 100%-Stelle Anzahl 120 114 135 135 147 147 147 \n\n957200 Gesetzliche Fürsor-\nge (WSH) \n\n        \n\nbearbeitete Dossiers pro Jahr Anzahl 750 896 900 870 800 790 800 \nKosten pro Fall pro Monat Franken 1'400 1'231 1'300 1'290 1'300 1'300 1'300 \n\nDurchschnittliche Bezugsdauer Anzahl 24 33 24 30 25 24 24 \nFallbelastung pro 100%-Stelle \nSozialarbeiter \n\nAnzahl 94 100 85 80 80 75 75 \n\n957201 Taxausgleich         \n\nbearbeitete Dossiers pro Jahr Anzahl 195 200 195 190 200 210 220 \nKosten pro Fall pro Monat Franken 1'666 1'000 1'000 900 1'000 1'000 1'000 \nDurchschnittliche Bezugsdauer Anzahl 34 25 24 25 25 25 25 \n\n957900 Persönliche Bera-\n\ntung \n        \n\nBeratungsfälle Anzahl 145 120 100 200 180 180 180 \nLangzeitberatung Anzahl 12 10 10 13 15 15 15 \nKriseninterventionen Anzahl 12 20 20 40 40 40 40 \n\n957902 Einkommens- und Vermögensverwaltung        \nFallbelastung pro 100%-Stelle Anzahl 103 85 85 80 80 85 85 \n\nBemerkung \n\n In der Leistungsgruppe Sozialinspektorat ist einerseits entscheidend, dass die Überprüfung der bestehenden, gemeindeeigenen Dossiers in \n\ngleicher Qualität weitergeführt wird. Andererseits wird die Zusammenarbeit mit den Vertragsgemeinden pro aktiv gefördert (regelmässige \nKontaktpflege, Frühintervention). \n\n Bei der Alimentenfachstelle ist das Beibehalten einer hohen Rückerstattungsquote von 40 – 50% die besondere Herausforderung. Aufgrund \n\ndes neuen Unterhaltsrechts per 01.01.2017 mit tendenziell höheren Unterhaltszahlungen ist das weiterhin ein anspruchsvolles Ziel. Einerseits \nweil die Löhne der betroffenen Schuldner stagnieren und andererseits weil sie zum Teil selber auf wirtschaftliche Sozialhilfe angewiesen und \nsomit (vorübergehend) zahlungsunfähig sind. Aufgrund der Revision des Sozialhilfegesetzes per 1. März 2020 mit der Einführung der Teilbe-\nvorschussung werden die Fallzahlen leicht zunehmen. \n\n Bei den Leistungsgruppen des Departementes Soziales sind die Erwartungen im Zusammenhang mit den bewilligten und besetzten Stellenauf-\nstockungen umzusetzen. Die Sozialarbeitenden müssen ihre Kernaufgaben mit ausreichenden Zeitressourcen erledigen können. Dazu sind sie \neinerseits von administrativen Aufgaben zu entlasten. Andererseits ist die Arbeitsbelastung von 80 Dossiers auf 100 Stellenprozente Sozialar-\nbeitende anzustreben. Nur so können die Hilfesuchenden wieder in die Gesellschaft integriert und rascher von der wirtschaftlichen Sozialhilfe \n\nabgelöst werden.  \n Beim Taxausgleich ist davon auszugehen, dass die Fallzahlen weiterhin steigen werden. Ein Kostenwachstum wurde mit der Einführung der \n\nObergrenze der Tagestaxe von CHF 173.00 gedämpft bzw. der Gesamtaufwand ist gegenüber dem Budget 2019 leicht rückläufig. \n\n Bei der Persönlichen Sozialhilfe ist entscheidend, dass bei Bedarf Ressourcen für eine Krisenintervention gegeben sind. Schwerpunktthemen \nsind weiterhin drohender Wohnungsverlust infolge Mietzinsausstände sowie allgemein finanzielle Schwierigkeiten. \n\n Die Leistungsgruppe Einkommens- und Vermögensverwaltung hilft mit ihrem Angebots gesetzliche Erwachsenenschutzmassnahme (Beistand-\n\nschaften) zu vermeiden. Ausserdem werden die betroffenen Personen in ihren Steuerangelegenheiten unterstützt, damit eine realistische Ein-\nschätzung und ein erfolgreiches Inkasso möglich werden. \n\n \n\n94\n\n\n\n AFP | Blatt 4 \nDirektion Soziales und Gesellschaft \nAufgabenbereich 503 Soziales \n \n\n* Beschluss \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nDepartement SozialesA         \n\nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 33 33 33 32 32 32 32 \n\nStellenprozente (ohne Prakti-\nkanten) \n\nProzente 2'704 2'704 2'704 2'704 2'704 2'704 2'704 \n\nPraktikanten Anzahl 3 3 3 2 2 2 2 \n\n757900 Sozialinspektorat         \n\nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 2 2 2 2 2 2 2 \nStellenprozente Prozente 200 200 200 200 200 200 200 \nPraktikanten Anzahl - - - - - - - \n\n953100 AHV-Zweigstelle         \n\nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 2 2 2 2 2 2 2 \nStellenprozente (ohne Prakti-\nkanten) \n\nProzente 180 180 180 180 180 180 180 \n\nPraktikanten Anzahl 1 1 1 0 0 0 0 \n\n953200 Alimenten         \nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 2 2 2 2 2 2 2 \nStellenprozente Prozente 180 170 170 170 170 170 170 \nPraktikanten Anzahl - - - - - - - \n\n950060 Arbeitsamt         \n\nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 3 3 3 3 3 3 3 \nStellenprozente Prozente 220 220 220 220 220 220 220 \nPraktikanten Anzahl - - - - - - - \n\n957500 Gesetzliche Fürsorge (WSH)         \nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 19 19 19 19 19 19 19 \nStellenprozente  Prozente 1'634 1'634 1'634 1'634 1'634 1'634 1'634 \nPraktikanten Anzahl 1 1 1 1 1 1 1 \n\n957900 Persönliche Beratung         \nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 1 1 1 1 1 1 1 \nStellenprozente  Prozente 160 160 160 160 160 160 160 \nPraktikanten Anzahl 1 1 1 1 1 1 1 \n\n957902 Einkommens- und Vermögensverwaltung         \nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 2 2 2 2 2 2 2 \nStellenprozente Prozente 140 140 140 140 140 140 140 \nPraktikanten Anzahl - - - - - - - \n\nBemerkung \n\nADas Departement hat eine Stelle 70% "Mitarbeiterin in Ausbildung" in eine 80% Praktikumsstelle umgewandelt. Die Entschädigung für die Prakti-\nkumsstelle ist erheblich tiefer, daher bleiben die Lohnkosten trotz Stellenaufstockung (+10%) gleich hoch bzw. fallen sogar leicht tiefer aus. \n\n  \n\n95\n\n\n\n AFP | Blatt 5 \nDirektion Soziales und Gesellschaft \nAufgabenbereich 503 Soziales \n \n\n* Beschluss \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag   RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n30 Personalaufwand  +0%   2'507.10  2'758.53  2'762.01  2'804.38  2'832.12  2'860.13 \n31 Sachaufwände  +30%   235.99  117.50  152.63  153.39  154.16  154.93 \n\n314 Infrastrukturaufwand    -   -   -   -   -   -  \n3 Übrige Aufwände  +11%   46'947.41  45'770.67  50'600.17  51'113.30  51'398.73  51'919.42 \n\n39 Int. Verrechnung  +92%   41.20  40.90  78.40  78.40  78.40  78.40 \n\n397 Umlagen  -1%   1'176.40  1'273.11  1'259.41  1'245.29  1'283.78  1'266.34 \n\nTotal Aufwände  +10%   50'908.11  49'960.71  54'852.62  55'394.77  55'747.18  56'279.22 \n\n4 Erträge  +11%   -6'093.45  -4'743.50  -5'261.45  -4'800.28  -4'847.87  -4'895.45 \n\n49 Int. Verrechnung  -17%   -113.41  -158.31  -131.23  -131.23  -131.23  -131.23 \n497 Umlagen  +10%   -81.31  -137.85  -151.89  -154.58  -159.17  -161.89 \n\nTotal Erträge  +10%   -6'288.17  -5'039.66  -5'544.57  -5'086.08  -5'138.27  -5'188.57 \n\nGlobalbudget  +10%   44'619.94  44'921.05 *49'308.05  50'308.69  50'608.92  51'090.65 \nBeträge in CHF Tsd.               \n \n\nBemerkung \n\nAAufwände: \nDas erhebliche Kostenwachstum 2020 im Aufgabenbereich Soziales beruht grösstenteils auf dem AFR 18. Dabei werden gegenüber dem Budget \n\n2019 Mehrkosten im Bereich Ergänzungsleistungen von CHF 2.12 Mio. und im Bereich Prämienverbilligung CHF 2.19 Mio. sowie im Bereich Soziale \nEinrichtungen SEG (Gemeindeanteil und Selbstbehalt) CHF 0.30 Mio. vom Kanton an die Gemeinde verschoben.  \nEine weitere Kostenzunahme ist bei den Betreuungsgutscheinen für ausserfamiliäre Kinderbetreuung im Umfang von CHF 173'300 (Nachfrage-\nwachstum) und bei der gesetzlichen Pflegefinanzierung im Umfang von CHF 24'800 zu verzeichnen. Der gesamte Budgetbetrag für die Pflegefinan-\n\nzierung beläuft sich auf CHF 9.737 Mio. und entspricht in etwa dem Vorjahresbudgetbetrag. Innerhalb der Pflegefinanzierung dürfte es jedoch zu \nVeränderungen zwischen den Heimen und der Spitex kommen, da bei den Pflegeheimen rund 7 % Kosten mehr durch die Krankenkassen und die \nBewohnerinnen und Bewohner getragen werden und bei der Spitex verschiebt sich der Anteil um rund 3.6 % zu Ungunsten der Gemeinden, da \nweniger Krankenkassenbeiträge geleistet werden. Auch bei der Spitex wird sich der Selbstkostenanteil  der Klientinnen und Klienten leicht erhöhen. \n\nDiese Veränderungen sind aufgrund von Bundesentscheidungen zu erwarten.  \nBErträge: \nBei der wirtschaftlichen Sozialhilfe können aufgrund der Personalaufstockung die Abklärungen und Rückforderungen (pers. Rückerstattungen, \nVerwandtenunterstützung, Rückerstattungen Renten) schneller und umfassender vorgenommen werden. Gegenüber dem Budget 2019 werden \nMehrerträge im Umfang von CHF 350'000 erwartet. Ebenso erfolgreich wirkt sich die Personalaufstockung auf die Inkassomassnahmen im Bereich \n\nder Alimentenbevorschussung aus. Hier werden Mehrerträge gegenüber dem Budget vom Vorjahr im Betrag von CHF 188'000 erwartet. Die Rück-\nerstattungsquote bei der Alimentenbevorschussung beträgt nach wie vor gute 45 %. \nAusblick: \nAufgrund der neuen Rechtsprechung des Bundesgerichtes vom 11. Juli 2019 im Zusammenhang mit Suchterkrankungen und Leistungsansprüche \n\naus der Invaliditätsversicherung sind mittelfristig Kostenverschiebungen von der wirtschaftlichen Sozialhilfe zur Invalidenversicherung zu erwarten. \nKennzahlen dazu sind noch nicht bekannt, weshalb im Budget 2020 und in den nachfolgenden Planungsjahren noch keine diesbezüglichen Auswir-\nkungen berücksichtigt werden. \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nkeine \n\n96\n\n\n\n AFP 2020 - 2023| Blatt 1 \n\nDirektion Soziales und Gesellschaft \n\nAufgabenbereich 504 Gesellschaft \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nJürgen Feigel \n\nLeistungsgruppen \n\n954400 Jugendarbeit-, Jugendbüro  \n\n954500 Jugend + Familienberatung Anteil Emmen \n954503 Diverse Projekte  \n954510 Jugend + Familienberatung Emmen, Rothenburg, Rain \n954520 \n\n954530 \n\nKind, Jugend, Familie und Integration \n\nPflegekinderwesen \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nJugend + Familienberatung Anteil Emmen/Jugend + Familienberatung Emmen, \nRothenburg, Rain \n\nLeisten von systemischer und lösungsorientierter Beratung und Coaching von Eltern, Jugendlichen, \nFamilienangehörigen und Umfeld für die Gemeinden Emmen, Rothenburg und Rain. Die regionale Jugend- und \n\nFamilienberatung dient als vorgelagerter Dienst für die KESB Kreis Emmen. Führen von Mediationen/ \nVermittlungsgesprächen im Bereich Besuchsrecht und gemeinsamer elterlicher Sorge (Art. 314. Abs. 2 ZGB) im \nAuftrage der KESB Kreis Emmen sowie Übernahme angeordneter Beratungen im Auftrag der KESB Kreis Emmen \n(Art. 307 Abs. 3 ZGB). \n\n954500, 954510 \n\nJugendarbeit, Jugendbüro/ Sozialraumorientiert Schule (Bildungslandschaft)  \n Anlaufstelle für Jugendliche und Jugendfragen \n Führen der Jugendräume im Kolben in Zusammenarbeit mit dem Verein Meetpoint  \n\n Angebot der mobilen Jugendarbeit  \n Integration von Jugendlichen unterstützen und fördern.  \n Unterstützende Angebote/ Aktivitäten den Jugendlichen in der Gemeinde zeigen \n\n Partizipation - Kindern und Jugendlichen bei Projekten im öffentlichen Raum unterstützen \n Durchführen und unterstützen von Präventionsprojekten für Kinder und Jugendliche  \n\n Mitarbeit bei der Bildungslandschaft Meierhöfli \n \n\n954400 \n \n\nKind, Jugend Familie und Integration, Frühe Förderung, Diverse Projekte (TEV, Jugendkommission)  \n\n Strategisches und organisatorisches Führen der regionalen Jugend- und Familienberatung Emmen, Rain und \nRothenburg und der Jugendanimation (Jugendbüros) \n\n Strategisches Führen und Qualitätssicherung bei der Pflegekinderaufsicht.  Absprache mit der verantwortlichen \n\nPerson bei Empfehlungen und Berichten \n Führen der Angestellten nach den Führungsgrundsätzen der Gemeinde mit allen Verantwortungen \n Intervision und Weiterentwicklung der Teams \n\n Qualitätssicherung der Beratungsarbeit für die Bevölkerung der Gemeinde Emmen, Rain und Rothenburg  \n Budgetverantwortung für die verschiedenen Bereiche und für Angebote mit Leistungsvereinbarungen \n Ansprechperson für externe Dienstleistungsanbieter, Behörden und Politik bei Familien- und Jugendfragen \n\n Organisation von bereichsinternen Fortbildungen \n Koordination der frühen Förderung, insbesondere Unterstützung, Förderung und Koordination der  \n\nSpielgruppen Emmen (ab 2020) \n Koordination der Integrationsfragen in Zusammenarbeit mit dem Gemeinderat und der für die Integration \n\nverantwortlichen Person der Gemeinde Emmen und Koordination mit dem Kanton Luzern. Unterstützung der \nIntegrationsarbeit und Integrationsprojekte durch Finanzen und fachliche Unterstützung \n\n Strategische und personale Führung des Vereins Tageselternvermittlung (TEV) der Gemeinde Emmen  \n \n\nWahrnehmen von diversen Funktionen im Bereich Gesellschaft:  \n\n Mitarbeit im Vorstand des TEV  \n Präsident der Jugendkommission \n Delegierter SOBZ Luzern \n\n Mitarbeit und Austausch in kantonalen Fachgruppen \n \n\n954520, 954503 \n\nPflegekinderwesen \n\nOperative und strategische Führung der Pflegekinderaufsicht im Auftrage des Gemeinderates gemäss Verordnung \nüber die Aufnahme von Pflegekindern (PAVO).  \n\nGemäss Verordnung: Abklärung, Überprüfung, Aufsicht und Aufnahme von Minderjährigen ausserhalb des Eltern-\nhauses gemäss Verordnung und Einrichtungen, bspw. Kindertagesstätten.   \n\n \nAdoptionsgesuche, welche vom Kanton Luzern der Gemeinde übertragen werden, klärt die Aufsicht Pflegekinderwe-\nsen ab und stellt dem Gemeinderat einen Bericht und Antrag über die Aufnahme.   \n \n\n954530 \n\n97\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Soziales und Gesellschaft \nAufgabenbereich 504 Gesellschaft \n \n\n* Beschluss \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\n Schweizerische Bundesverfassung BV Art. 11 und Art. 41 \n UNO Übereinkommen über die Rechte des Kindes \n\n Schweizerisches Zivilgesetzbuch ZGB (SR 210), insbesondere Art. 273 ff, Art. 296 ff \n\n Verordnung über die Aufnahme von Pflegekindern PAVO (SR 211.222.338) \n ZGB Art. 264a/c \n\n Sozialhilfegesetz des Kantons Luzern SHG (SRL 892), Art. 25/26 \n Gesetz über die Volksschulbildung VBGH (SR 400a), § 55a (Sprachförderung) \n\n Art. 307 Abs. 3 ZGB \n Art. 314.Abs. 2 ZGB \n\n \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n504.5 W  Die Bildungslandschaft Meierhöfli wirkt als Leuchtturmprojekt von Emmen  \n\n504.5.1  M Vernetzung aller Bildungsparteien innerhalb der Quartiere zum Wohl der Kinder und der Familie 31.12.2021 \n\n504.5.2  M Veranstaltungen und Netzwerktreffen sowie gemeinsame Projekte realisieren 31.12.2021 \n\n504.5.3  M Eine Verstetigung der Bildungslandschaft ist bis 2020 abgeschlossen 31.12.2020 \n\n504.6 W  Die Gemeinde schafft Rahmenbedingungen, welche Kindern sozial und sprachlich einen erleichterten Ein-\n\nstieg in die Volksschule ermöglicht \n\n \n\n504.6.1  M Ausbau der frühen Sprachförderung und Integration der Kinder in Spielgruppen und Kitas in Zusammenar-\n\nbeit mit dem Kanton \n\n31.12.2021 \n\n504.6.2  M Die Projekte sind so ausgestattet, dass die kantonalen Vorgaben erfüllt sind 31.12.2021 \n\n  \n\n1.4 Chancen- und Risikenbetrachtung \n\nChancen/ Risiken  Mögliche Folgen Priorität Massnahmen \n\nJugendbüro    \n\n Anlaufstelle für alle Jugendliche \nund Gesellschaftsfragen \n\n Begleiteter Treffpunkt für Jugendliche \n(Jugendbüro) \n\n Organisation von Projekten für und mit \n\nJugendlichen (Sprayerwand, Sommer-\nplausch usw..) \n\n Bewerbungen schreiben für Lehrstellen \n\n Niederschwellige Beratung bei Proble-\nmen \n\n Kinder und Jugendliche bewegen sich \n\n Verbringen weniger Zeit in Sozialen \nMedien oder am Smartphone \n\nhoch \n \n\n Regelmässige Öffnungszeiten Jugendbüro \n Angebot in den Schulklassen vorstellen \n\n Mobile Jugendarbeit macht auf das Ange-\nbot bei den Jugendlichen aufmerksam \n\n Projekte im öffentlichen Raum anbieten \n\n Freizeitgestaltung bspw. in den Turnhal-\nlen o. öffentlichen Anlagen anbieten \n\n Zusammenarbeit mit dem Verein Meet-\n\npoint \n \n\n Vermietung von Jugendräumen \n\n(Bspw. Kolben, Meetpoint) \n\n Jugendliche übernehmen Verantwor-\n\ntung für den Raum  \n\n Jugendliche organisieren Anlässe für \nJugendliche \n\n Werden Räume nicht mehr vermietet, \nverlagern sich die Jugendlichen auf öf-\nfentliche Plätze \n\n Lärm und Unruhe nehmen in der Be-\nvölkerung zu \n\nmittel \n\n \n\n Begleiteter Treffpunkt für Jugendliche \n\n Organisation für und mit Jugendlichen  \n\n \n\n Mobile Jugendarbeit  Jugendarbeiter zeigen in der Gemeinde \n\nPräsenz. Hot-Spots werden überwacht/ \nbetreut \n\n Kontakt mit Jugendlichen findet statt \n\n Beziehungsaufbau zu Jugendliche \nbesteht \n\n Gewalt und Vandalismus nehmen ab \n\nmittel \n\n \n\n Jugendarbeiter suchen regelmässig die \n\nHot-Spots auf und gehen aktiv auf die Ju-\ngendlichen zu  \n\n \n\n Vermittlung bei Konflikten von \nErwachsenen und Jugendlichen \nim öffentlichen Raum  \n\n Konflikte in der Bevölkerung aufneh-\nmen und zwischen Parteien vermitteln \n\n \n\nmittel  Kontakt mit den Konfliktpersonen auf-\nnehmen und vermitteln \n\n \n\n Partizipation bei öffentlichen \nProjekten (Bspw.: Spielplätzen)  \n\n Kinder und Jugendliche in öffentliche \nProjekte einbinden  \n\n \n\nmittel  Zusammenarbeit mit dem \nBaudepartement/ Schuldepartement und \nverschiedenen involvierten Stellen \n\nReg. Jugend- und Familienberatung    \n\n Freiwilliger Kindesschutz,  Weniger Arbeit für KESB, BB, hoch  Öffentlichkeitsarbeit  \n\n98\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \nDirektion Soziales und Gesellschaft \nAufgabenbereich 504 Gesellschaft \n \n\n* Beschluss \n\nniederschwellige Beratungen \n\nfür Jugendliche und Eltern, die \nsich freiwillig melden \n \n\n \n\n \n \n\nSozialamt, Schule \n\n Hohe Folgekosten entfallen \n Eltern werden gestärkt in den \n\nErziehungskompetenzen \n\n Eskalationen werden verhindert \n Familiensystem beruhigt sich \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n \n \n\n \n\n Anwesenheit an Elternabenden in der \n\nSchule \n Interne Zusammenarbeit mit KESB,BB \n\nund Sozialamt \n\n Externe Zusammenarbeit Bspw. mit \nKJPD, Beruf-Jugend-Beratung Emmen, \nSozialarbeiterinnen der Kirche Luzern, \n\nCaritas Luzern, Amt für Migration, FABIA \n\n Eltern und Lernende bei einem \nLehrabbruch unterstützen \n\n Kinder bleiben weniger lange zu Hause \nohne Arbeit \n\n Suchen und finden schneller eine \nLehrstelle oder eine andere \nAnschlusslösung \n\n Eltern können ihre Kinder besser \nunterstützen \n\n Tagesstruktur gewährleisten \n\n Konsum von Suchtmitteln verhindern \noder vermindern \n\nhoch  Intensivere Begleitung  \n Vermittlung von wichtigen Stellen (BJB, \n\nRAV usw…) \n  \n \n\n Vermittlung zwischen Schule \n\nund Elternhaus \n\n Kinder lernen wieder besser \n\n Eltern rebellieren nicht gegen die \nSchule \n\n Weniger Burn-out der Lehrpersonen \n\nmittel  Regelmässiger Kontakt mit den \n\nSchulleiterInnen/ Rektorat  \n\n Gesetzliche Aufträge Bspw. \nvereinbarte Beratungen und \nMediationen für die KESB/ \n\nBerufsbeistandschaft und \nSozialamt übernehmen \n\n \n\n Abschluss des Verfahrens bei der KESB  \n Keine Errichtung einer Beistandschaft  \n\n Tiefere Kosten und Einsparung von \nRessourcen auf der KESB und der \nBerufsbeistandschaft \n\n Unterstützung bei der Stellensuche \n\n Entlastung für Eltern und Beistand \n Stärkung des Familiensystems \n\nhoch  Regelmässiger Kontakt mit KESB,BB und \nSozialamt \n\n Fallbesprechungen: Wer macht was? \n\nVermeidung von Doppelspurigkeiten  \n Regelmässiger Kontakt mit der BB  \n\n Folgen die jungen Erwachsenen den \nTermine nicht, wird die WSH gekürzt \n\n Regelmässiger Kontakt mit der KESB/ BB/ \n\nSA \n\nKind, Jugend, Familie und Integration  \n\n Fachliche, personelle \nstrategische und \n\norganisatorische Führung der \nregionalen Jugend- und \nFamilienberatung Emmen, Rain \nund Rothenburg, des \n\nJugendbüros, der Pflege-\nkinderwesen  \n\n Führung der Mitarbeiter fällt weg  \n Qualität wird (nicht) gefördert und \n\ngefordert \n MitarbeiterInnen tragen die \n\nVerantwortung nicht mehr \n\n Keine Qualitfikation vom Personal \n\nhoch \n\n \n\n MitarbeiterInnengespräche werden \nregelmässig gemacht \n\n Weiterbildungen werden in Absprche mit \ndem Leiter gemacht und gefördert \n\n Regelmässige Teamsitzungen und \n\nRapporte werden terminiert \n\n Budgetverantwortung für die \nverschiedenen Bereiche und für \n\nAngebote mit Leistungs-\nvereinbarungen \n\n Kosten laufen aus dem Ruder  \n Budget wird nicht eingehalten \n\nhoch  Absprache mit den Controllingabteilung  \n\n Koordination und Förderung \n\nder frühen Förderung/ \n\nUnterstützung von \nIntegrationsprojekten/ \nSpielgruppen  \n\n Spielgruppen und Integrationsprojekte \n\nwerden nicht mehr unterstützt und \n\nwerden evtl. nicht mehr angeboten  \n Migrationsfamilien werden in der \n\nIntegration und der Sprache nicht \ngefördert  \n\n Grössere Schwierigkeiten im \nSozialverhalten treten in der Schule \n\nauf \n Migrationsfamilien lernen kein \n\nDeutsch, was zu Schwierigkeiten in der \nVerstänsdigung führt (Schule, \n\nBehörden usw..).  \n\nhoch \n\n \n\n Koordination und regemässiger Kontakt \n\nmit den zuständigen Personen \n\n \n\n Ansprechperson für externe \nDienstleistungsanbieter, Be- \n\nhörden und Politik bei Familien-  \nund Jugendfragen \n\n Ansprechperson in der Gemeinde fehlt. \nKeine Koordination und Unterstützung \n\nfür Personen die neue Projekte und \nAngebote im Bereich Gesellschaft \naufbauen wollen  \n\n Schwierigkeiten in der Geselschaft (vor \n\nallem Familien und Kinder) werden \nnicht aufgenommen und keine \nLösungen gesucht und an Fachstellen \ntriagiert \n\nmittel  Koordination und regemässiger Kontakt \nmit den zuständigen Personen \n\n \n\n  \n\n99\n\n\n\n AFP | Blatt 4 \nDirektion Soziales und Gesellschaft \nAufgabenbereich 504 Gesellschaft \n \n\n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nDas Projekt Bildungsland-\nschaft Meierhöfli wird vollum-\nfänglich vom Kanton Luzern \nund der Jacobs Foundation \n\nfinanziert, dauert bis 2020 \nund setzt sich für die Vernet-\nzung innerhalb des Quartieres \nein, welche die Bildungschan-\n\ncen der Kinder erhöhen und \ndie Zusammenarbeit der \nBildungspartner. Verstetigung \n2020 \n\n2014 - 2020  95.0 17.6          \n\nFrühe Förderung: Sprachför-\n\nderung A \n2018 - 2021 95.0 21.3 15.0 25.0 25.0 25.0 25.0 \n\nFörderung Vorschulkinder in \nder Sprache und im Sozial-\n\nverhaltenB \n\nab 2020    30.0 30.0 30.0 30.0 \n\nBeträge in der Erfolgsrechnung in CHF Tsd.        \n\n Bemerkung \n\nADie frühe Sprachförderung ist neu im Volksschulbildungsgesetz § 55 verankert. Die Sprachstandserhebung wird durch den Bereich Kind, Jugend \nund Familie organisiert und begleitet. Zudem koordiniert der Bereich in Zusammenarbeit mit dem Prorektor der Schulen Emmen und der IG Spiel-\ngruppe. Es handelt sich hierbei jedoch um ein 0-Summenspiel. \nBAb dem Jahr 2020 werden für Vorschulkinder zusätzlich 40 Stellenprozente in die Frühe Förderung investiert. Mit der Frühen Förderung wird \n\nversucht, möglichst vielen Kindern in den ersten vier Lebensjahren eine gute Entwicklung in sozialer, emotionaler, kognitiver , motorischer und \nsprachlicher Hinsicht zu ermöglichen. Eltern sollen in ihrer Erziehungskompetenz gestärkt und wo nötig unterstützt werden. Sozial isolierte Familien \nsollen, wenn möglich aufgesucht und auf die Angebote im Vorschulbereich in der Gemeinde Emmen aufmerksam gemacht werden.   \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nkeine \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nReg. Jugend- und Familienberatung       \nTermine für Klienten innerhalb \n\nvon 10 Tagen anbieten. \nErreichung erreicht erreicht erreicht erreicht erreicht erreicht erreicht \n\nFallzahlen pro 100 Stellenpro-\nzente.  \n\nAnzahl 130 122 130 130 130 130   130   \n\nJugendbüro         \n\nReaktion auf Meldungen in \nZusammenhang mit Schwierig-\nkeiten im öffentlichen Raum, \nKontaktaufnahme innerhalb \nvon Anzahl Arbeitstagen. \n\nAnzahl 4 4 4 4 4 4   4   \n\nKind, Jugend, Familie und IntegrationA        \nErreichbarkeit der Familien \nbetreffend frühe Förderung: \n(Die verschiedenen Angebote \n\nin der Vorschulbetreuung \nleisten einen Teil zur Chancen-\ngleichheit der Emmer Kinder) \n\nProzent 90 C65 75 75 75 75   75   \n\nBemerkung \n\nAIn der Rechnung 2018 wurden 80% ausgewiesen. Dies wurde im Frühjahr nicht angepasst. Im Jahr 2019 wurden 75% erreicht.  \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 14 7 7 9 9 9   9   \nStellenprozente Prozente 917 485 485 555 555 555   555   \nPraktikanten Anzahl 0 0 0 0 0 0   0   \n\n100\n\n\n\n AFP | Blatt 5 \nDirektion Soziales und Gesellschaft \nAufgabenbereich 504 Gesellschaft \n \n\n* Beschluss \n\nBemerkung \n\nIm Rahmen der Sparbemühungen wurden im Bereich Gesellschaft in den vergangenen Jahren über 140 Stellenprozente abgebaut. Aufgrund der \nstetig steigenden Komplexität auf der reg. JFB in der Klientenarbeit und der Änderung der KESB-Praxis (Massnahmen werden umgehend übertra-\ngen, dadurch entsteht eine grössere Rotation innerhalb der Organisation, welche einen höheren sozialarbeiterischen und administrativen Aufwand \n\nbedeutet). Zudem ging viel Know-how durch die Kündigungen von zwei langjährigen Mitarbeitern  auf der reg. JFB verloren.   \n\n \nDie Frühe Förderung umfasst Teilbereiche, welche wichtige Massnahmen zur Optimierung der Startchancen der betreffenden Kinder beinhalten, \nwie z.B. die Sprachförderung, Betreuung der Spielgruppen, Integration, Verein, Delia, MunterWegs etc.. Es zeigt sich, dass die Aufgaben mit den \nverbleibenden Ressourcen nicht zufriedenstellend erledigt werden können und der Schwerpunkt bei der Frühen Förderung nicht in der gewünsch-\nten Qualität auf- und ausgebaut werden kann.  \n\n \nDas Jahr 2019 hat aufgezeigt, dass die immer komplexeren Fälle sowie die Aufwändungen für die Frühe Förderung nicht mehr mit den bestehen-\nden Ressourcen bewältigt werden können, weshalb eine Anpassung um gesamthaft 70 Stellenprozent notwendig wurde. \n \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag   RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n30 Personalaufwand A  -6%   508.86  616.34  579.85  585.42  591.05  596.74 \n31 Sachaufwände B  +16%   121.11  95.39  110.89  111.44  112.00  112.56 \n\n314 Infrastrukturaufwand    -   -   -   -   -   -  \n\n3 Übrige Aufwände  +13%   326.32  372.57  420.31  422.55  424.82  427.11 \n39 Int. Verrechnung  -0%   30.37  26.57  26.48  26.48  26.48  26.48 \n\n397 Umlagen  +53%   90.87  60.72  92.62  90.37  89.12  86.74 \n\nTotal Aufwände  +5%   1'077.53  1'171.59  1'230.14  1'236.27  1'243.47  1'249.63 \n\n4 Erträge C  -8%   -357.91  -482.81  -441.89  -444.70  -447.53  -450.39 \n\n49 Int. Verrechnung    -   -   -   -   -   -  \n\n497 Umlagen    -   -   -   -   -   -  \n\nTotal Erträge  -8%   -357.91  -482.81  -441.89  -444.70  -447.53  -450.39 \n\nGlobalbudget  +14%   719.62  688.78 * 788.25  791.57  795.94  799.23 \nBeträge in CHF Tsd.               \n \n\nBemerkung \n\nABei den Löhnen wird die Rückerstattung für die Geschäftsleitung TEV aufgrund der neuen Rechnungslegung neu über den Personalaufwand kon-\n\ntiert (früher über Erträge). Weiter fallen zusätzliche Stellenprozente an, aufgrund der Entwicklung im Bereich Gesellschaft (Reg. Jugendberatung \nund frühen Förderung rund Fr. 50 Tsd.).  \nBDie Sachaufwände steigen, weil der Beitrag Ludothek (12k) und vom Verein Midnight Basket (2.5K) wieder im Budget 2020 enthalten sind.  \nCDie Erträge sind grundsätzlich angestiegen. Die Reduktion gegenüber dem Budget 2019 ist darauf zurückzuführen, dass die Einnahmen für die \n\nEntschädigung für die Arbeiten des Vereins Tageselternvermittlung ca. CHF 87'000.00 neu als Minusposten bei den Löhnen verbucht wird und nicht \nmehr als Beiträge von privaten Unternehmungen. \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nkeine \n \n\n \n\n101\n\n\n\n AFP 2020 - 2023| Blatt 1 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich 601 Volksschule \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nBruno Rudin\n\nLeistungsgruppen \n\n821900 \n821910 \n821920 \n821930 \n821940 \n821950 \n921100 \n921160 \n921200 \n921300 \n\nSchulleitung \nBildungskommission \nAdministration \nSchulbetrieb allg. \nSchulinformatik allg.  \nStellvertretungen Lehrkräfte \nKindergarten \nBasisstufe \nPrimarschule \nSekundarschule \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nBildungskommission \n\n Beratung des Gemeinderats in strategischen Fragen betreffend Primarschule, Sekundarschule und Schuldienste \n\n Vertretung der schulischen Anliegen der Öffentlichkeit und Elternschaft \n\nGeschäftsleitung \n\n Wahrnehmung der zentralen Entwicklung, Führung und Leitung der Volksschule Emmen sowie Bearbeitung \nsämtlicher schuleinheitsübergreifender Belange und externer Geschäfte (Kanton und andere Partner) \n\n Sicherstellung eines Qualitäts- und Leistungsmanagements an der Volksschule \nSchulleitung \n\n Operative Führung einer oder mehrerer Schuleinheiten \n\nAdministration \n\n Führen einer zentralen Administrationsstelle (inkl. Telefon- und Schalterdienst) \n\nSchulbetrieb allgemein \n\n Organisation und Finanzierung des Schülertransports und Sicherstellen des Energiemanagements (Heiz-\n\nmaterial, etc.) \n\nSchulinformatik allgemein \n\n Sicherstellung der Informatikinfrastruktur der Volksschule   \n\nKindergarten, Basisstufe, Primarschule, Sekundarschule \n\n Die Volksschule vermittelt den Lernenden Grundwissen, Grundfertigkeiten und Grundhaltungen und fördert die \n\nEntwicklung vielseitiger Interessen. \n\n821910 \n \n \n821900 \n \n \n \n \n821900 \n \n821920 \n \n821930 \n \n \n821940 \n \n \n921100, 921160, \n921200, 921300 \n\n Die Volksschule nimmt ergänzend zu Familie und Erziehungsberechtigten auf partnerschaftliche Weise den \n\ngemeinsamen Erziehungsauftrag wahr und berücksichtigt dabei die gesellschaftlichen Einflüsse. \n\n \n\nGesetzliche Grundlagen \nSRL Nr. 400a; Gesetz über die Volksschulbildung des Kantons Luzern (VBG); SRL Nr. 405; Verordnung über die \nVolksschulbildung (VBV); SRL Nr. 405b; Verordnung über das Übertrittsververfahren in der Volksschule; SRL Nr. 409; \nVerordnung über die Sonderschulung; SRL Nr. 406; Verordnung über die Förderangebote; SRL Nr. 408; Verordnung über \ndie Schuldienste; SRL Nr. 415; SRL Nr. 51; Personalgesetz Kanton Luzern; RL Nr. 52; Verordnung zum Personalgesetz; \nSRL Nr. 74; Besoldungsverordnung für die Lehrpersonen und die Fachpersonen der schulischen Dienste; SRL Nr. 75; \nBesoldungsordnung für die Lehrpersonen und die Fachpersonen der schulischen Dienste; SRL Nr. 497; Verordnung über \ndie berufliche Weiterbildung und die Berufseinführung der Lehrpersonen; SRL Nr. 131; Verordnung über die Luzerner \nPensionskasse; Richtlinen (gestützt auf die Personalverordnung) zur Berechnung des Schulleitungs- und Schulpools; \nMerkblatt Klassen- und Pensenplanung; Kantonales Konzept für die Sonderschulung; Wochenstundentafel (WOST) des \nKantons, Reglement über die Organisation der Volksschule Emmen; Personalregement und Verordnung der Gemeinde \nEmmen bei den Mitarbeitenden der Verwaltung \n\n \n\n \n \n  \n\n102\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich 601 Volksschule \n \n\n* Beschluss \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n601.1 L  Die sehr gute Qualität der Volksschule Emmen wird im Rahmen der zur Verfügung stehenden Mittel gesichert.  \n \n\n \n\n601.1.1 \n\n \n \n\nM \n\n \n\nDie Schulentwicklung ist in den politischen und betrieblichen Leistungsaufträgen beschrieben und mit den nötigen \nMitteln hinterlegt. Diese Instrumente ersetzen den bisherigen Strategischen Entwicklungs- und Ressourcenplan \n(SER) und die jährlichen Leistungsaufträge der Volksschule. \n\n2021 \n\n \n\n601.1.2 \n \n\n M Die Entwicklung der Volksschule und der Musikschule Emmen entsprechen den kantonalen Vorgaben und berück-\nsichtigen die demografischen und multikulturellen Herausforderungen der Bevölkerungsstruktur.  \n\n2021 \n\n601.2 L  Der Lehrplan 21 wird gemäss den kantonalen Vorgaben eingeführt. \n \n\n \n\n601.2.1 \n \n\nM Die Schulleitungen und Lehrpersonen besuchen die entsprechenden Veranstaltungen und Weiterbildungen. 2021 \n\n601.2.2  M Die Arbeiten aus diesem Evaluationszyklus der Externen Schulevaluation sind abgeschlossen und die Erreichung der \nEntwicklungsziele überprüft. \n\n2019 \n\n601.4 L/\nW \n\n Die Kommunikation und Krisenorganisation zwischen der Direktion, der Geschäftsleitung, den Schuleinheiten, den \nSchuldiensten, der Kommunikationsstelle der Gemeinde und dem Bereich Sicherheit (inkl. KESB und Polizei)  ist \nübersichtlich strukturiert, allen Beteiligten bekannt und exemplarisch geübt. \n \n\n \n \n\n601.4.1 \n \n\nM Die Kommunikationskanäle und -konzepte werden überprüft und wo nötig angepasst. 2021 \n\n601.4.2  M Die Krisen- und Krisenkommunikationsarbeit ist in regelmässigen Übungen erprobt, evaluiert und laufend optimiert. 2021 \n\n601.5 L  Das Medien- und Informatikkonzept für die Volksschule Emmen ist erstellt. \n \n\n \n\n601.5.1  M \nDie nötigen finanziellen Ressourcen für die IT- und Informatikinfrastruktur der Volksschule sind im Finanzplan \nhinterlegt. \n\n2020 \n\n601.5.2  M \nDie zur Umsetzung des Konzeptes in den Schulen notwendigen Instrumente und Technologien stehen zur Verfü-\ngung. \n\n2021 \n\n601.5.3  M Das Personal ist entsprechend ausgebildet und vorbereitet. 2021 \n\n601.6 L  Der Schulraumplanungsbericht 2014 ist überprüft und nachgeführt. \n \n\n \n\n601.6.1  M Das dynamische Wachstum und die gesellschaftlichen Trends fliessen in den Schulraumplanungsbericht mit ein.  \n\n601.7 L  \n \n\nDer nötige Schulraum für die wachsenden Schülerzahlen ist in Zusammenarbeit mit den Direktionen DBU und DFP \nzeitgerecht geplant und umgesetzt. Er steht in zweckmässiger Quantität und Qualität rechtzeitig zur Verfügung. \n\n \n \n\n601.7.1 \n\n \n \n\nM \n\n \n\nBereitstellung und Finanzierung des notwendigen Schulraums bei den Schulanlagen Erlen und Emmen-Dorf in \nZusammenarbeit mit der Direktion Finanzen und Personelles sowie der Direktion Bau und Umwelt. \n\n2021 \n\n601.7.2 \n \n\nM Die Schulkreise bleiben flexibilisiert und die Schulwege werden zumutbar gestaltet und organisiert 2021 \n\n402.4.3  M Die Schulraumplanung ist aktualisiert (ab 1.1.2020 Legislaturziel von DBU (402.4.3) erhalten)  \n\n    \n\n103\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich 601 Volksschule \n \n\n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nImplementierung und \nEinführung neue Schul-\nverwaltungssoftware des \nKantons \n \n\nAb 2017  168.0 36.0 42.0 42.0 42.0 42.0 42.0 \n\n100-Jahr-Jubiläum Schul-\nhaus Emmen-Dorf \n \n\n2019-20 15.0  -- 15.0    \n\nEmmer Lehrertag \n \n\n2020 30.0   30.0    \n\nIT-Medienkonzept Wei-\nterbildung LP21 \n \n\n2019-23 99.0  40.0 69.0 10.0 10.0 10.0 \n\nIT-DL durch Dritte –\n(Sharepoint Bibliotheken) \n \n\n2020-21 50.0  -- 20.0 30.0 -- -- \n\nKrisen-Kommunikations-\nKonzeptA \n \n\n2019-23 12.8  7.5 3.2 3.2 3.2 3.2 \n\nGesundheitsumfrage \nLehrpersonen \n \n\n2020  20.0  -- 20.0 0 0 0 \n\nÜberarbeitung Führungs-\npapiere (Leitbild, Schul-\nordnung) \n \n\n2020-21 20.0  -- 15.0 5.0   \n\nBeträge in der Erfolgsrechnung in CHF Tsd.       \n\nBemerkung \n\nA Anschaffung Sicherheits-Software 4'300.00, jährliche Lizenzen Fr. 3'200.00 \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nInvestitionsrechnung  Summe   RG2018   B2019   B2020   P2021   P2022   P2023  \n\n5060.012: Neu- u. Ersatzanschaffungen \nSchulmobiliar/Ausstattungen \n\n 0.48   0.03   0.20   0.15   0.05   0.05   -  \n\n5060.008: Neuanschaffung Primarschulmobi-\nliar (Wachstum) \n\n 0.10   -   0.10   -   -   -   -  \n\n5060.021: Medienkonzept: IT-Infrastruktur \n(Lehrplan 21) \n\n 0.15   -   0.15   -   -   -   -  \n\n5060.013: Anpassungen IT-Infrastruktur an \nLehrpläne (W-LAN) \n\n 0.25   0.02   0.18   0.05   -   -   -  \n\n5060.017: Ersatzbeschaffung Multifunktions-\ndrucker (Kopierer) Schule \n\n 0.05   -   0.05   -   -   -   -  \n\n5060.019: Rollende Ersatzbeschaffung \nInf.Mittel Volksschule mit GICT \n\n 0.25   -   0.05   0.05   0.05   0.05   0.05  \n\n5060.018: Umsetzung LP21 1.-3. Zyklus im \nBereich Medien u. Informatik \n\n 3.65   -   0.60   2.50   0.55   -   -  \n\nBruttoinvestitionskosten  4.93   0.05   1.33   *2.75   0.65   0.10   0.05  \n\nNettoinvestitionskosten  4.93   0.05   1.33   2.75   0.65   0.10   0.05  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n          \n\n  \n  \n\n104\n\n\n\n AFP | Blatt 4 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich 601 Volksschule \n \n\n* Beschluss \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nBildungskommission         \n\nBereitstellen Weiterbil-\ndungshalbtage pro BK-\nMitglied \n\nAnzahl 1-2 0 1-2 1-2 1-2 1-2 1-2 \n\n         \nVernehmlassung im Bil-\ndungsbereich wahrgenom-\nmen \n\nErfüllungsgrad 100 0 100 100 100 100 100 \n\n         \nKontaktaufnahmen mit \nSchuleinheiten (mind. 2 pro \nSchuljahr) \n \n\nErfüllungsgrad 100 0 100 100 100 100 100 \n\nBesuch von zwei Musik-\nschulveranstaltungen pro \nSchuljahr \n\nErfüllungsgrad 100 0 100 100 100 100 100 \n\n         \nSchulleitung         \n\nUmsetzung des betrieblichen  \nLeistungsauftrages basie-\nrend auf dem politischen \nLeistungsauftrag \n\nProzent 100 100 100 100 100 100 100 \n\n         \nDurchführung der Mitarbei-\ntergespräche mit Lehrperso-\nnen bei Pensengrösse > 3 \nLektionen \n\nProzent 100 100 100 100 100 100   100   \n\n         \nAdministration         \n\nBearbeitung sämtlicher \nschriftlicher Gesuche und \nAnfragen von Kunden innert \n3 Wochen \n\nProzent 100 100 100 100 100 100 100 \n\n \nImplementierung und Ein-\nführung und Betrieb der \nneuen Schulsoftware des \nKantons B \n\nErfüllungsgrad 100   -- 100 100 100 \n\n         \nEinsatz eines Auszubilden-\nden in der Direktion Erfüllungsgrad 100 100 100 100 100 100 100 \n\n         \nSchulbetrieb allg.         \n\nSicherstellung der nach \nGesetz notwendigen Schü-\nlertransporte \n\nErfüllungsgrad 100 100 100 100 100 100 100 \n\n         \nSchulinformatik allg.         \n\nSicherstellung funktionieren-\nde Informatikinfrastruktur \n(Behebung von Systemaus-\nfällen und Reaktionszeiten \ngemäss Leistungsvertrag \nGICT) C \n\nErfüllungsgrad 100 100 100 100 100 100 100 \n\n         \nKosten pro Gerätearbeits-\nplatz pro JahrD \n\nFranken    \n 1'045.10  1'116.66  985.32        \n\n         \nGerätearbeitsplätze Anzahl   946 1'064 1'765  2'647  2'700  2'750  \n \n \n \n \n \n \n \n\n        \n\n105\n\n\n\n AFP | Blatt 5 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich 601 Volksschule \n \n\n* Beschluss \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nKindergarten         \n\nKosten pro Lernende/rE Franken     5'599.79H  5'594.57   2'200.20   2'033.66   2'525.83   2'486.33  \nKosten pro Lernende/rF Franken     8'718.45H   9'485.39   5'746.37   5'734.22   6'525.61   6'528.01  \nKosten pro Lernende/rG Franken     12'172.72H  13'711.34   13'688.39   13'580.01   14'414.39   14'389.05  \n         \n         \nKlassengrössen  Personen    18.5 18.5 18.5 18.7 17.9 18.1 \n         \nFühren von durchschnittli-\nchen Klassengrössen im \nRahmen des LA \n\nErfüllungsgrad 100 100 100 100 100 100 100 \n\n         \nKosten pro Lernende/rE Franken     5'298.38H   6'271.85   2'425.04   2'489.31   2'478.62   1'938.69  \nKosten pro Lernende/rF Franken     8'612.31H  10'415.49  6'082.70   6'566.75   6'634.85   5'929.41  \nKosten pro Lernende/rG Franken     13'006.62H  15'348.02  15'159.35   15'475.16   15'532.64   14'757.06  \n         \nKlassengrösse  Personen    20.6 20.6 20.6 21.0 21.3 20.2 \n         \nFühren von durchschnittli-\nchen Klassengrössen im \nRahmen des LA \n\nErfüllungsgrad 100 100 100 100 100 100 100 \n\n         \nPrimarschule         \n\nKosten pro Lernende/rE Franken     4'986.07H  5'257.25   1'501.90   1'621.23   1'619.21   1'609.87  \nKosten pro Lernende/rF Franken     8'492.68H  9'536.85   5'487.70   6'134.16   6'164.79   6'154.85  \nKosten pro Lernende/rG Franken     12'423.85H   14'254.72   14'206.58   14'817.86   14'832.09   14'787.54  \n         \nKlassengrösse  Personen    18.3 18.3 18.2 17.9 18.0 18.3 \n         \nFühren von durchschnittli-\nchen Klassengrössen im \nRahmen des LA \n\nErfüllungsgrad 100 100 100 100 100 100 100 \n\n         \nSekundarschule         \n\nKosten pro Lernende/rE Franken    7'409.92H  7'287.75   2'936.83   2'453.72   2'451.76   2'353.06  \nKosten pro Lernende/rF Franken     12'126.98H  13'008.29   9'302.77   9'142.75   9'104.53   9'172.37  \nKosten pro Lernende/rG Franken     17'365.31 H  18'860.99   19'912.52   19'713.81   19'670.26   19'721.88  \n         \nKlassengrösse Niveau A  Personen    20.9 20.9 18.6 18.6 18.3 18.7 \n         \nKlassengrösse Niveau B Personen    17.3 17.3 17.4 18.3 18.0 18.2 \n         \nKassengrössen Niveau C Personen    15.7 15.7 15.5 14.7 14.8 15.3 \n         \nFühren von durchschnittli-\nchen Klassengrössen im \nRahmendes LA \n\nErfüllungsgrad 100 100 100 100 100 100 100 \n\n         \nHöchstprozentsatz der Ler-\nnenden, die nach Abschluss \nder obligatorischen Volks-\nschule keine Anschlusslö-\nsung finden (Berufslehre, \nweiterführende Schulen) \n\nProzent 0 0.85 0 0 0 0 0 \n\n         \n\nBemerkungen \n\nB Hängt vom effektiven Rolloutzeitpunkt des Kantons ab \nC Abhängig vom abgeschlossenen Leistungsvertrag der Gemeinde Emmen mit dem GICT. \nD Hier wurden nicht die Pauschalen sondern die Vollkosten geteilt durch die Anzahl der Geräte berechnet. \nE Kennzahl ohne Umlagen wie Liegenschaften, Administration etc… (zu Vergleichszwecken mit früheren BAFIP) \nF Kennzahl ohne Schuldienste und inklusive Kantonsbeiträge \nG Kantonale Kennzahl inklusive Schuldienste und ohne Kantonsbeiträge. \n\nBei den Kennzahlen pro Lernenden sind die Auswirkungen des AFR18 ab dem Budgetjahr 2020 ersichtlich. Die Kantonale \nKennzahl inklusive Schuldienste und ohne Kantonsbeiträge (G) zeigt die neutralisierten Kosten pro Schüler. \n\nH Neu wurden wie bei LUSTAT jeweils die Anzahl Lernenden per 1. September 2017 als Basis verwendet (in den Vorjahren teilweise anders) \n \n   \n\n106\n\n\n\n AFP | Blatt 6 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich 601 Volksschule \n \n\n* Beschluss \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nBildungskommission         \nAnzahl BK-Sitzungen Anzahl  0 6-8 6-8 6-8 6-8 6-8 \n \nSchulleitung \n\n        \n\nStellenprozenteI Prozent  906 870 992 1'032 1'055 1'072 \n         \nAnzahl MitarbeitendeJ Personen  14 14 15 16 17 17 \n         \nStellenprozente der Geschäfts-\nleitung per 1.9. (inkl. Leiter \nDepartement Schule) \n\nProzent  285 285 280 300 360 360 \n\n         \nAnzahl Mitarbeiter der Ge-\nschäftsleitung per 1.9. \n\nPersonen  3 3 3 3 4 4 \n\n         \nAdministration          \nStellenprozente Prozent  460 500 490 540 540 590 \n         \nAnzahl MitarbeitendeK Personen  6 7 7 8 8 9 \n         \nSchulbetrieb allg.         \nAnzahl Fahrten des Schulbus-\nses für den Schülertransport: \n650 pro Jahr \n\nErfüllungsgrad 100 100 100 100 100 100 100 \n\n         \nSchulinformatik allg.         \nKosten jährliche Grundpauscha-\nle pro Gerät an GICTL \n\nFranken 1’000 1’000 1’000 --L - - - \n\n         \nNeu: Kosten pro Vollzeitqui-         \nValente (FTE)L Franken    4'000 4'000 4'000 4'000 \nzusätzlich         \nKosten pro GerätL Franken    120 120 120 120 \n         \nVolksschule Gesamt         \nAnzahl Lernende Volksschule \nper 1.9. \n\nPersonen  3'014 3'014 3'122 3'221 3'270 3'366 \n\n         \nAnzahl IS-Kinder per 1.9. Personen  48 48 59 61 62 64 \n         \nAnzahl Lehrende Volksschule \nper 1.9. M \n\nPersonen  402 391 407 423 432 440 \n\n         \nVollzeitäquivalente Anzahl  259 259 293 305 312 317 \n         \nKindergarten         \nAnzahl Abteilungen Anzahl  26 26 28 30 30 30 \n         \nAnzahl Lernende Stand 1.9. Personen  480 480 517 562 536 544 \n         \nAnzahl Lernende Gewichtung \n5/12 und 7/12 \n\nPersonen  489 504 536 551 539 539 \n\n         \nAnzahl Mitarbeitende Personen  78 75 73 78 78 78 \n         \nStellenprozente Prozent  3’685 3'640 3’960 4’243 4'243   4'243 \n         \nLernende mit ausländischer \nNationalität \n\nProzent  42.0 42.0 42.2 42.0 42.0 42.0 \n\n         \n\nFremdsprachige Lernende Prozent  64.0 64.0 66.0 66.0 66.0 66.0 \n\n         \nBasisstufe         \nAnzahl Abteilungen Anzahl  7 7 8 8 8 9 \n         \nAnzahl Lernende Stand 1.9. Personen  144 144 165 168 170 182 \n\n  \n\n107\n\n\n\n AFP | Blatt 7 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich 601 Volksschule \n \n\n* Beschluss \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n         \nAnzahl Lernende Gewichtung \n5/12 und 7/12 \n\nPersonen  145 155 166 169 175 175 \n\n         \nAnzahl Mitarbeitende Anzahl  20 20 22 22 22 25 \n         \nStellenprozente Prozent  1'196 1'188 1'400 1'400 1'400 1'575 \n         \nPrimarschule         \nAnzahl Abteilungen Anzahl  93 93 96 98 100 102 \n         \nAnzahl Lernende Stand 1.9. Anzahl  1'700 1'700 1'751 1'758 1'803 1'865 \n         \nAnzahl Lernende Gewichtung \n5/12 und 7/12 \n\nAnzahl  1'675 1'706 1'754 1'777 1'829 1'829 \n\n         \nStellenprozente Prozent  13'301 13'181 13'780 14'067 14'354 14'641 \n         \nAnzahl Mitarbeitende N Anzahl  228 217 226 231 235 240 \n         \nProzentsatz der Lernenden, die \nin eine Klasse des Langzeit-\ngymnasiums eintreten \n\nProzent  16 16 14 14 14 14 \n\n         \nSekundarschule         \nAnzahl Abteilungen  Anzahl  40 40 41 44 46 46 \n         \nAnzahl Lernende per 1.9. Personen  690 690 689 733 761 775 \n         \nAnzahl Lernende Gewichtung \n5/12 und 7/12 \n\nPersonen  693 692 707 745 767 767 \n\n         \nAnzahl Mitarbeitende Prozent  79 79 81 87 91 91 \n         \nStellenprozente Prozent  6’198 6’212 6'318 6'780 7'088 7'088 \n         \nStellvertretungskosten         \nDAG Lektionen  597 812 846 880 905 905 \n         \n\nKrankheit Lektionen  3'521 2'773 2'890 3'007 3'090 3'090 \n\n         \nMutterschaftsurlaub / Vater-\nschaftsurlaub \n\nLektionen  2'131 2'248 2'343 2'437 2'505 2'505 \n\n         \nUnbesoldeter Urlaub Lektionen  1'831 3'403 3'546 3'690 3'792 3'792 \n         \nUrlaub mit Rechtsanspruch \n(Heirat, Umzug, Todesfall etc.) \n\nLektionen  135 156 162 169 174 174 \n\n         \nMilitär / Zivilschutz / Dienstleis-\ntung \n\nLektionen  58 435 453 472 485 485 \n\n         \nWeiterbildung Lektionen  302 153 159 166 170 170 \n         \nDiverse (Kompensationsurlaub, \nKurzurlaub, Stv. an anderer \nKlasse etc.) \n\nLektionen  378 109 113 118 121 121 \n\n         \nTotal Lektionen  8’953 10'089 10'512 10'939 11'242 11'242 \n\nBemerkung \n\nI  Stellenprozente inkl. Leitung Projekt- und Qualitätsmanagement, Leitung Tagesstrukturen SL PS aber ohne Geschäftsleitung (Rektor, Prorektor  \n   und Leiter Departement Schule) \nJ  Die Anzahl Mitarbeitende entspricht den Schulleitungen inkl. der Pensen der Stellvertretenden Schulleitungen und der Leitung Qualitäts-  \n   und Projektmanagement (LQP) \nK Darstellung von sieben Mitarbeiterinnen; entspricht der Anzahl Mitarbeiterinnen der Direktion inkl. dem Leiter Department Schule \nL Gemäss neuem Umsetzungskonzept, Punkt 4 Preismodell Lehrplan 21, gültig ab 1.1.2020: Fr. 4'000.00 pro Vollzeitäquivalent plus Fr. 120.00 pro  \n   Gerät. \nM Ab 2020 inkl. Tagesstrukturmitarbeiter/innen \nN Bis zur Rechnung 17 wurden die Kennzahlen der Primarschule inkl. der Basisstufe ausgewiesen. \n\n108\n\n\n\n AFP | Blatt 8 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich 601 Volksschule \n \n\n* Beschluss \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag   RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n30 Personalaufwand  +6%   31'235.06  31'954.07  33'896.01  34'750.33  35'694.39  36'448.03 \n31 Sachaufwände  +20%   2'610.14  3'197.98  3'832.85  4'006.19  4'053.81  4'103.37 \n\n314 Infrastrukturaufwand  +64%   1.37  1.40  2.25  2.26  2.27  2.28 \n3 Übrige Aufwände  +31%   1'337.18  1'390.47  1'818.62  2'424.89  2'417.51  2'229.00 \n39 Int. Verrechnung  +9%   272.41  271.66  297.48  333.87  316.20  287.80 \n397 Umlagen  -0%   11'378.37  14'095.23  14'055.59  15'858.05  16'385.67  16'964.41 \n\nTotal Aufwände  +6%   46'834.51  50'910.81  53'902.80  57'375.59  58'869.85  60'034.89 \n\n4 Erträge  +98%   -12'847.50  -13'344.62  -26'427.08  -27'166.12  -27'627.27  -28'368.37 \n49 Int. Verrechnung    -   -   -   -   -   -  \n\n497 Umlagen  +18%   -5'756.82  -6'325.00  -7'482.64  -8'398.13  -8'573.26  -8'448.75 \n\nTotal Erträge  +72%   -18'604.32  -19'669.62  -33'909.71  -35'564.25  -36'200.54  -36'817.12 \n\nGlobalbudget  -36%   28'230.19  31'241.18 *19'993.09  21'811.33  22'669.31  23'217.77 \nBeträge in CHF Tsd.               \n \n\nBemerkung \n\nFolgende Aufzählung zeigt die wesentlichen Veränderungen im Budget 2020 gegenüber dem Budget 2019 in den Aufwandspositionen Personalauf-\nwand, Sachaufwand und übrige Aufwände sowie bei den Erträgen auf: \n \n30 Personalaufwand:  \n\n- Stufenanstieg der Lehrerlöhne und Rückgängigmachung der Unterrichtsverpflichtung gemäss Kanton ab August \n2020 (1.5 % einer Stufe) zu 5/12 berücksichtigt. \n\n- Eröffnung von zusätzlich sieben notwendigen Abteilungen (KG + 2, BS +1, PS +3, Sek +1) aufgrund des \nWachstums \n\n- Notwendig werdende Weiterbildungen im Rahmen der Umsetzung des Medien- und Informatikkonzeptes nach \nLP21 (+ CHF70'000.00) \n\n- Die schwankenden Stellvertretungskosten Lehrkräfte und die vermehrten Einsätze von Zivilschutzdienstleisten-\nden in den Schulen wurden angepasst (+CHF 150'00.00). \n\n \n31 Sachaufwand: \n\n- Projekte wie den Aufbau einer Kollaborationsplattform für die Bildungskommission, die Überarbeitung der Füh-\nrungspapier oder den Emmer Lehrertag wurden mit rund CHF 70'000.00 budgetiert. \n\n- Neues Preismodell GICT ab 2020 (Jedoch vorteilhaft für grosse Menge an Geräten die ab 2020 gemäss Umset-\nzung des LP21 dazu kommen (CHF 440'000.00) \n\n- Schuladministrationssoftware ab Kanton (Projektbeteiligungskosten pro Lernender): (CHF 37'000.00) \n \n\n3 Übrige Aufwände: \n- AFR18: Einführung eines Pools für Weiterbildung, Dienstleistungen u. Schulentwicklungs-Projekte  \n\n(CHF 380'000.00) \n \n4 Erträge: \n\n- Nahezu Verdoppelung der Kantonsbeiträge aufgrund des neuen Kostenteilers (50:50) aus dem AFR18 \n \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nInvestitionsrechnung  Summe   RG2018   B2019   B2020   P2021   P2022   P2023  \n\nBruttoinvestitionskosten  4.93   0.05   1.33   *2.75   0.65   0.10   0.05  \n\nNettoinvestitionskosten  4.93   0.05   1.33   2.75   0.65   0.10   0.05  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n          \n\n  \n\n109\n\n\n\n AFP 2020 - 2023| Blatt 1 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich 602 Schuldienste \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nSandra Lauwerijssen  \n\nLeistungsgruppen \n\n921610 Schulpsychologischer Dienst  \n\n921620 Sprachheilunterricht \n921630 Psychomotorik-Therapiestelle \n921640 Schulsozialarbeit \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nSchuldienste \n\nUnterstützung von Lehrpersonen, Eltern, Schülerinnen und Schüler in den Fachbereichen Schulpsychologie, Logopä-\n\ndie und Psychomotorik \n\n921610-921630 \n\n \n\nSchulsozialarbeit \n\nLeisten von systemischer und lösungsorientierter Beratung insbesondere für Lernende, Lehrpersonen auf Stufen \n\nSekundar- und Primarschule sowie Investierung von Ressourcen in die Prävention und Früherfassung in den betref-\n\nfenden Schulhäusern im Rahmen der Schulsozialarbeit. \n\n921640 \n\nGesetzliche Grundlagen \n\nNeuer Finanzausgleich NFA; SRL Nr. 400a; Gesetz über die Volksschulbildung des Kantons Luzern (VBG); SRL Nr. 405; \nVerordnung über die Volksschulbildung (VBV); SRL Nr. 405b; Verordnung über das Übertrittsververfahren in der \nVolksschule; SRL Nr. 409; Verordnung über die Sonderschulung; SRL Nr. 406; Verordnung über die Förderangebote; \nSRL Nr. 408; Verordnung über die Schuldienste; SRL Nr. 415; SRL Nr. 51; Personalgesetz Kanton Luzern; SRL Nr. 52; \nVerordnung zum Personalgesetz; SRL Nr. 74; Besoldungsverordnung für die Lehrpersonen und die Fachpersonen der \n\nschulischen Dienste; SRL Nr. 75; Besoldungsordnung für die Lehrpersonen und die Fachpersonen der schulischen \nDienste; SRL Nr. 497; Verordnung über die berufliche Weiterbildung und die Berufseinführung der Lehrpersonen; SRL \nNr. 131; Verordnung über die Luzerner Pensionskasse; Richtlinen (gestützt auf die Personalverordnung) zur \nBerechnung des Schulleitungs- und Schulpools; Merkblatt Klassen- und Pensenplanung; Wochenstundentafel (WOST) \n\ndes Kantons; Reglement über die Organisation der Volksschule Emmen \n\n \n\n  \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n601.3 \n\n \n\nL  Die Organisation der Schuldienste ist überprüft und die Zusammenarbeit mit der Schulsozialarbeit und den Tages-\nstrukturen ressourcenorientiert verbessert. \n\n \n\n601.3.1  M Die Stärken und Schwächen der Organisation der Schuldienste werden analysiert und entsprechend optimiert. 2020 \n\n601.3.2  M Eine effiziente und effektive Schulunterstützung arbeitet fachdienstübergreifend, professionell und zielstrebig zusam-\n\nmen (SPD, PMT, LPD, SSA, TS). Bei Bedarf werden zusätzliche Angebote - beispielsweise ein Ausbau der Tagesstruk-\n\nturen - geplant. \n\n2020 \n\n  \n \n \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nUmzug SPD an Gerliswilstrasse 21 2021 70.0    70.0   \nBeträge in der Erfolgsrechnung in CHF Tsd.        \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nkeine \n  \n\n110\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Schule und Kultur \nAufgabenbereich 602 Schuldienste \n \n\n* Beschluss \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nLogopädie \nAlle Sonderschulanträge sind \nbis am 31. Januar einge-\nreicht \n\nErfüllungsgrad 100 100 100 100 100 100  100  \n\nOutsourcen von Therapien \nfür Kleinkinder und Stotterer \nbei externen Fachpersonen  \n\nErfüllungsgrad 100 100 100 100 100 100 100 \n\n \n\nPsychomotorik Therapie \n        \n\nPräventive Arbeit vor Ort in \nKindergärten \n\nProzent    6.7 6.7 6.7 6.7 6.7 6.7 \n\n \nSchulpsychologischer Dienst \n\n       \n\nAlle Sonderschulanträge sind \nbis am 31. Januar einge-\nreicht \n\nErfüllungsgrad 100 100 100 100 100 100 100 \n\n \n\nSchulsozialarbeit \n        \n\nFlächendeckendes Angebot \nSSA \n\nErfüllungsgrad 100 100 100 100 100 100 100 \n\nBemerkung \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nSchuldienstleitung         \n\nStellenprozenteA Prozent           60         70        80         80 \n         \nLogopädie         \nStellenprozente Prozent  314 330 315 360 370 370 \n\nAnzahl Mitarbeitende Personen  6 6 7 7 7 7 \nExterne Fachpersonen  \nLogopädie \n \n\nProzent  30 35 20 20 20 20 \n\nPsychomotorik Therapie         \nStellenprozente Prozent  190 180 199 195 200 200 \nAnzahl Mitarbeitende \n \n\nPersonen  3 3 4 4 4 4 \n\nSchulpsychologischer Dienst        \nStellenprozente Prozent  232 220 227 240 250 250 \nAnzahl Mitarbeitende Personen  3 3 4 4 4 4 \n         \n\nSchulsozialarbeit         \n\nStellenprozente Prozent  285 220 304 300 325 325 \nAnzahl Mitarbeitende Personen  4 4 4 5 5 5 \n         \nSekretariat         \n\nStellenprozente  Prozent  60 60 100 100 100 100 \nAnzahl Mitarbeitende Personen    2 2 2 2 \n\n \n  \n\n111\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \nDirektion Schule und Kultur \nAufgabenbereich 602 Schuldienste \n \n\n* Beschluss \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag   RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n30 Personalaufwand  +8%   1'288.97  1'375.17  1'485.37  1'503.29  1'518.08  1'533.01 \n31 Sachaufwände  +5%   196.39  213.46  223.50  227.66  231.82  235.98 \n\n314 Infrastrukturaufwand    -   -   -   -   -   -  \n3 Übrige Aufwände  -9%   13.29  13.94  12.62  12.50  12.50  12.50 \n\n39 Int. Verrechnung  +56%   0.68  4.28  6.68  6.67  6.68  6.68 \n\n397 Umlagen  +45%   184.24  188.41  273.38  269.90  280.74  274.63 \n\nTotal Aufwände  +11%   1'683.57  1'795.25  2'001.55  2'020.02  2'049.81  2'062.80 \n\n4 Erträge  +33%   -36.25  -75.00  -100.00  -100.00  -100.00  -100.00 \n\n49 Int. Verrechnung    -   -   -   -   -   -  \n497 Umlagen    -   -   -   -   -   -  \n\nTotal Erträge  +33%   -36.25  -75.00  -100.00  -100.00  -100.00  -100.00 \n\nGlobalbudget  +11%   1'647.32  1'720.25 * 1'901.55  1'920.02  1'949.81  1'962.80 \nBeträge in CHF Tsd.               \n \n\nBemerkung \n\n30 Personalaufwand: Notwendige Personalaufstockung in der Administration Schuldienste um 40 Stellenprozente aufgrund des Wachstums \n(rund + CHF 30'000.00). \n\n \n4  Erträge:  Höherer Kantonsbeitrag aufgrund höherer Pensen. \n \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nkeine \n\n \n\n112\n\n\n\n AFP 2020 - 2023| Blatt 1 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich 603 Schul- und Familienerg. Tagesstrukturen \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nBruno Rudin \n\nLeistungsgruppen \n\n821800 Schul- und Familienergänzende Tagesstrukturen \n\n921800 \n \n\nBetreuungselemente \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\n Bedarfsgerechtes Sicherstellen der schul- und familienergänzenden Betreuungsangebote gemäss § 28 der \n\nVerordnung über die Volksschulbildung \n\n Förderung der Vereinbarkeit von Familie und Beruf \n\n821800 \n921800 \n\n  \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nNachdem das revidierte Volkschulgesetz am 1. Januar 2009 in Kraft getreten ist, hatten die Gemeinden bis zum \nSchuljahr 2012/2013 Zeit, die vier Elemente der Tagesstrukturen bedarfsgerecht umzusetzen; SRL Nr. 400a; Gesetz \nüber die Volksschulbildung des Kantons Luzern (VBG); SRL Nr. 405; Verordnung über die Volksschulbildung (VBV); \n\nSRL Nr. 405b; Verordnung über das Übertrittsververfahren in der Volksschule; SRL Nr. 409; Verordnung über die \nSonderschulung; SRL Nr. 406; Verordnung über die Förderangebote; SRL Nr. 408; Verordnung über die Schuldienste; \nSRL Nr. 415; SRL Nr. 51; Personalgesetz Kanton Luzern; SRL Nr. 52; Verordnung zum Personalgesetz; SRL Nr. 74; \nBesoldungsverordnung für die Lehrpersonen und die Fachpersonen der schulischen Dienste; SRL Nr. 75; \n\nBesoldungsordnung für die Lehrpersonen und die Fachpersonen der schulischen Dienste; SRL Nr. 497; Verordnung \nüber die berufliche Weiterbildung und die Berufseinführung der Lehrpersonen; SRL Nr. 131; Verordnung über die \nLuzerner Pensionskasse; Richtlinen (gestützt auf die Personalverordnung) zur Berechnung des Schulleitungs- und \nSchulpools; Merkblatt Klassen- und Pensenplanung; Wochenstundentafel (WOST) des Kantons; Reglement über die \nOrganisation der Volksschule Emmen \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n1 L    \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nVollausbau Tagesstruktur \n\nam Mittwoch  \n\nAb 2020 355.0   43.0 104.0 104.0 104.0 \n\nAusbau sozialpädagogische \nPlätze \n\nAb 2020 36.9   4.5 10.8 10.8 10.8 \n\nEinführung Rabattsystem Ab 2020 38.3   4.7 11.2 11.2 11.2 \nBeträge in der Erfolgsrechnung in CHF Tsd.        \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nkeine \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nDie Vertragsabschlüsse der \nfristgerechten Anmeldungen \n\nliegen bis Schuljahresstart \nvor \n\nErfüllungsgrad 100 100 100 100 100 100 100 \n\nDas Angebot entspricht dem \nBedarf \n\nErfüllungsgrad 100 100 100 100 100 100 100 \n\n113\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Schule und Kultur \nAufgabenbereich 603 Schul- und Familienergänzende Tagesstrukturen \n \n\n* Beschluss \n\n \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nStellenprozente Sekretariat Prozent    85 95 105 105 120 120 \n\n         \nAnzahl Mitarbeitende Sekreta-\nriat \n\nPersonen    2 2 2 2 2 2 \n\n         \n\nStellenprozent Leitung SD Prozent    36.72 40 A --  --   --  \n         \nStellenprozent Leitende Tages-\nstruktur \n\nProzent    460B 485 495 495 \n\n         \n\nStellenprozent Betreuende \nTagesstruktur \n\nProzent    772 1'132 728B 912 920 920 \n\n         \nAnzahl belegte Betreuungsplät-\n\nze (Auslastung) über alle Ele-\nmente \n\nAnzahl    1'396 1'100 1'675 1'700 1'700 1'700 \n\nBemerkung \n\nA Die Leitung ist ab Schuljahr 2019/2020 bei den Schulleitungen und nicht mehr bei der Leitung SD. \nB Neu Aufteilung in Leitende und Betreuende Tagesstruktur \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag   RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n30 Personalaufwand  +27%   987.22  1'083.15  1'372.91  1'587.76  1'603.51  1'619.41 \n\n31 Sachaufwände  +9%   200.42  210.95  229.15  230.30  231.45  232.60 \n314 Infrastrukturaufwand    -   -   -   -   -   -  \n\n3 Übrige Aufwände    0.00  0.00  -0.00  -0.00  0.00  -0.00 \n\n39 Int. Verrechnung  -34%   114.15  204.31  135.23  135.23  135.23  135.23 \n397 Umlagen  -139%   316.57  426.40  -164.55  -124.89  -98.80  -68.36 \n\nTotal Aufwände  -18%   1'618.35  1'924.81  1'572.74  1'828.39  1'871.38  1'918.88 \n\n4 Erträge  +118%   -734.40  -505.00  -1'099.23  -1'199.23  -1'199.23  -1'199.23 \n49 Int. Verrechnung    -   -   -1.80  -1.80  -1.80  -1.80 \n\n497 Umlagen  -320%   108.87  -181.24  397.92  377.05  362.97  346.70 \n\nTotal Erträge  +2%   -625.53  -686.24  -703.11  -823.98  -838.06  -854.33 \n\nGlobalbudget  -30%   992.82  1'238.57 * 869.62  1'004.42  1'033.32  1'064.55 \nBeträge in CHF Tsd.               \n \n\nBemerkung \n\n30 Personalaufwand: Steigender Personalbedarf aufgrund zunehmender Anmeldezahlen, ab 1.8.2020 Vollausbau am Mittwoch und Teil-\nausbau der Sozialpädagogischen Plätze auf alle Tagesstrukturen  \n\n31 Sachaufwände:  Steigende Anmeldezahlen haben Auswirkungen auf Lebensmittelkosten, Mobiliar, Verbrauchsmaterial Küche und \nBetreuung    \n\n4 Erträge: Steigende Anmeldezahlen führen zu mehr Einnahmen bei den Elternbeiträgen und bei den Beiträgen des Kantons. Ab \n\nAFR18: Ab 2020 zudem neuer Kostenteiler Kanton-Gemeinde 50%:50% (+ CHF 320'000.00). \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nkeine \n\n114\n\n\n\n AFP 2020 - 2023| Blatt 1 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich 604 Sonderschulung \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nUrs Zulian\n\nLeistungsgruppen \n\n922000 \n\n922010 \n\nSonderschulung externe inkl. Beiträge an Pool \n\nIntegrative Sonderschulung (IS) \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\n Förderung der körperlichen, geistigen und seelischen Entwicklung von Kindern und Jugendlichen mit Be-\n\nhinderungen und besonderen Bedürfnissen. \n\n922000, 922010 \n\n Kinder und Jugendliche mit einer Behinderung in den schulischen und sozialen Kompetenzen mit dem Ziel \n\nfördern, sie entsprechend ihren individuellen Möglichkeiten in die Regelschule, die Arbeitswelt oder in ab-\n\nschliessende Angebote für Jugendliche mit Behinderungen integrieren zu können \n\n922000, 922010 \n\n  \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nGesetz über soziale Einrichtungen (SEG); Verordnung zum Gesetz über soziale Einrichtungen (SEV); SRL Nr. 400a; \nGesetz über die Volksschulbildung des Kantons Luzern (VBG); SRL Nr. 405; Verordnung über die Volksschulbildung \n\n(VBV); SRL Nr. 405b; Verordnung über das Übertrittsververfahren in der Volksschule; SRL Nr. 409; Verordnung über \ndie Sonderschulung; SRL Nr. 406; Verordnung über die Förderangebote; SRL Nr. 408; Verordnung über die \nSchuldienste; SRL Nr. 415; SRL Nr. 51; Personalgesetz Kanton Luzern; SRL Nr. 52; Verordnung zum Personalgesetz; \nSRL Nr. 74; Besoldungsverordnung für die Lehrpersonen und die Fachpersonen der schulischen Dienste; SRL Nr. 75; \n\nBesoldungsordnung für die Lehrpersonen und die Fachpersonen der schulischen Dienste; SRL Nr. 497; Verordnung \nüber die berufliche Weiterbildung und die Berufseinführung der Lehrpersonen; SRL Nr. 131; Verordnung über die \nLuzerner Pensionskasse; Richtlinen (gestützt auf die Personalverordnung) zur Berechnung des Schulleitungs- und \nSchulpools; Merkblatt Klassen- und Pensenplanung; Wochenstundentafel (WOST) des Kantons; Reglement über die \nOrganisation der Volksschule Emmen \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n1 L  \n\nM \n\n  \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nkeine \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nKeine \n  \n\n115\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Schule und Kultur \nAufgabenbereich 604 Sonderschulung \n \n\n* Beschluss \n\n3  Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nSonderschulverfügungen für \nKinder und Jugendliche aus \nEmmen in externen Sonder-\nschulen sind auf Richtigkeit \n\ngeprüft \n\nErfüllungsgrad 100 100 100 100 100 100 100 \n\nBemerkung \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nKindergarten         \nAnzahl IS-Kinder Personen    4 4 5 5 5 5 \nerteilte Lektionen per 1.9. Anzahl    24.680 27.5 42.7 42.7 42.7 42.7 \n\nStellenprozente per 1.9. Prozent    80.99 93.5 131.0 131.0 131.0 131.0 \n         \nBasisstufe         \n\nAnzahl IS-Kinder Personen      5 5 5 5 \n\nerteilte Lektionen per 1.9. Anzahl      25.1 25.1 25.1 25.1 \nStellenprozente per 1.9. Prozent      88.2 88.2 88.2 88.2 \n         \nPrimarschule         \n\nAnzahl IS-Kinder Personen    42 40 44 45 45 47 \nerteilte Lektionen per 1.9. Anzahl    209.55 183.9 264.7 270.7 270.7 282.7 \nStellenprozente per 1.9. Prozent    705.61 634.5 843.5 862.6 862.6 901.0 \n         \nSekundarschule         \n\nAnzahl IS-Kinder Personen    2 7 5 6 7 7 \nerteilte Lektionen per 1.9. Anzahl    4.0 8.0 30.6 36.7 42.8 42.8 \nStellenprozente per 1.9. Prozent    17.24 41.2 104.5 125.4 146.3 146.3 \n         \n\nSchulleitung         \nStellenprozente per 1.9. Prozent    48.83 45.5 61.0 63.0 64.0 66.0 \n         \nLogopädie         \n\nStellenprozente per 1.9. Prozent    158.3 163.6 166.3 171.7 \n         \nPsychomotorik         \nStellenprozente per 1.9. Prozent    70.0 72.3 73.5 76.0 \n\n         \nSchulpsychologischer \nDienst \n\n        \n\nStellenprozente Prozent    4.3 4.4 4.5 4.7 \n\n         \n\nKlicken Sie hier, um Text einzugeben. \n  \n\n116\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \nDirektion Schule und Kultur \nAufgabenbereich 604 Sonderschulung \n \n\n* Beschluss \n\n \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag   RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n30 Personalaufwand  +41%   1'092.81  1'140.74  1'603.78  1'619.81  1'636.01  1'652.37 \n31 Sachaufwände  +5%   103.92  258.00  270.00  274.89  276.29  279.44 \n\n314 Infrastrukturaufwand    -   -   -   -   -   -  \n\n3 Übrige Aufwände  +9%   3'550.60  3'580.00  3'898.81  3'923.61  3'948.41  3'973.21 \n39 Int. Verrechnung    0.01  -   -   -   -   -  \n\n397 Umlagen  -100%   -   273.32  -   -   -   -  \n\nTotal Aufwände  +10%   4'747.34  5'252.06  5'772.58  5'818.31  5'860.71  5'905.02 \n\n4 Erträge  +33%   -1'370.39  -1'314.00  -1'749.00  -1'800.00  -1'825.00  -1'876.00 \n\n49 Int. Verrechnung    -   -   -   -   -   -  \n\n497 Umlagen    -   -   -   -   -   -  \n\nTotal Erträge  +33%   -1'370.39  -1'314.00  -1'749.00  -1'800.00  -1'825.00  -1'876.00 \n\nGlobalbudget  +2%   3'376.95  3'938.06 * 4'023.58  4'018.31  4'035.71  4'029.02 \nBeträge in CHF Tsd.               \n \n\nBemerkung \n\n30 Personalaufwand: - Stufenanstieg der Lehrerlöhne und Rückgängigmachung der Unterrichtsverpflichtung gemäss Kanton ab August  \n\n  2020 (1.5 % einer Stufe) zu 5/12 berücksichtigt. \n \n31 Sachaufwände:  - Anzahl der Sonderschul-Lernenden nimmt weiter zu (Momentan rund 59 Lernende). Der Ansatz für den Sonder-\n\nschulpool wurde ebenfalls durch den Kanton erhöht (von CHF 119.00 auf neu CHF 124.00 bei rund 31'000 Einwoh-\n\nner) (+ CHF 320'000.00) \n   - Kostenerhöhung aufgrund der Zunahme der ausserkantonalen Platzierungen durch das Sozialamt.  \n \n4 Erträge:  - Durch die Zahl der steigenden IS Lernenden kann die Ertragsseite entsprechend bei den Beiträgen durch  \n\n   den Kanton erhöht werden (+ CHF 200'000.00). \n \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nkeine \n\n117\n\n\n\n AFP 2020 - 2023| Blatt 1 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich 605 übriges Schulangebot \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nUrs Zulian\n\nLeistungsgruppen \n\n921360  Mittelschulen, Kantonsschulen \n\n921400 Musikschule \n929910 Freizeitsport \n943300 Schulgesundheit \n929900 Bildungslandschaft \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nKantonsschule  \n\n Bezahlung des vom Regierungsrat festgelegten Schulgeldbeitrages an Lernende des Untergymnasiums \n\n(Langzeitgymnasium) \n\n921360 \n\nMusikschule \n Vermittlung musikalischer Bildung in Ergänzung zum Musikunterricht an der Volksschule \n Abdeckung der musikalischen Ausbildung und Beitrag zum kulturellen Leben durch elementare \n\nMusikerziehung, Instrumental-, Gesang- und Ensembleunterricht, vorbereitende/ergänzende/vertiefende \nKurse sowie Konzerte und Events. \n\n Das Angebot der Musikschule richtet sich an Kinder, Jugendliche und Erwachsene \n \n\n921400 \n \n\nFreizeitsport \n Leistungen als Ergänzung zum gesetzlich vorgeschriebenen Volksschulangebot \n Förderung des Gesundheitsbewusstseins bei den Lernenden \n\n Förderung der sportlichen Betätigung \n Durchführung von Schulverlegungswochen (Klassenlager) \n Durchführung eines Skilagers  \n\n \n\n929910 \n \n\nSchulgesundheit \n Erhaltung und Förderung der physischen, psychischen und oralen Gesundheit der Lernenden sowie die \n\nfrühzeitige Erfassung von Störungen und Krankheiten \n Unterstützung und Ergänzung der Erziehungsberechtigten bei der Gesundheitserziehung \n Unterstützung der Einzelschulen bei der Gesundheitserziehung, der Gesundheitsförderung und Prävention \n\n \n\n943300 \n \n\nBildungslandschaft \n Ausschöpfung der bestehenden Ressourcen im Bereich Sprach- und Integrationsförderung Nutzung der \n\nSchule als Ausgangspunkt für weitere Aktivitäten \n \n\n929900 \n \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nRichtlinien und Schulordnung für die Musikschule Emmen; Personalreglement und Verordnung zum Personalreglement \n\nder Gemeinde Emmen; Verordnung über die Anstellungsbedingungen bei der MSE; Schulgeldbeiträge gemäss \nkantonalen Vorgaben (Regierungsbeschluss RRB); SRL Nr. 400a; Gesetz über die Volksschulbildung des Kantons \nLuzern (VBG); SRL Nr. 405; Verordnung über die Volksschulbildung (VBV); SRL Nr. 405b; Verordnung über das \nÜbertrittsververfahren in der Volksschule; SRL Nr. 409; Verordnung über die Sonderschulung; SRL Nr. 406; \n\nVerordnung über die Förderangebote; SRL Nr. 408; Verordnung über die Schuldienste; RL Nr. 415; Verordnung \nkommunale Musikschulen; SRL Nr. 51; Personalgesetz Kanton Luzern; SRL Nr. 52; Verordnung zum Personalgesetz; \nSRL Nr. 74; Besoldungsverordnung für die Lehrpersonen und die Fachpersonen der schulischen Dienste; SRL Nr. 75; \nBesoldungsordnung für die Lehrpersonen und die Fachpersonen der schulischen Dienste; SRL Nr. 497; Verordnung \n\nüber die berufliche Weiterbildung und die Berufseinführung der Lehrpersonen; SRL Nr. 131; Verordnung über die \nLuzerner Pensionskasse; Richtlinen (gestützt auf die Personalverordnung) zur Berechnung des Schulleitungs- und \nSchulpools; Wochenstundentafel (WOST) des Kantons; Reglement über die Organisation der Volksschule Emmen; \n§§51, Absatz 5 und 52 Absatz 4 des Gesundheitsgesetzes; Verordnung SRL Nr. 803 über den schulärztlichen Dienst \n\nund die Schulzahnpflege an den kantonalen Schulen und an den Privatschulen \n\n \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n1 L    \n\n  M   \n\n  \n\n118\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Schule und Kultur \nAufgabenbereich 605 übriges Schulangebot \n \n\n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\n Zeitraum Summe RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nProjekt Bildungslandschaft \nMeierhöfli \n\n2020-23 80.0   20.0 20.0 20.0 20.0 \n\n         \nProjekt Bildungslandschaft \n\nKrauer \n\n2021-23 70.0    30.0 20.0 20.0 \n\nBeträge in der Erfolgsrechnung in CHF Tsd.        \n\n        \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nkeine \n \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nMusikschule         \n\nAnteil Gruppenunterricht (Part-\nner, Kleingruppen, Musik & \nBewegung) \n \n\nProzent 45 51 50 52 55 55 55 \n\nAnzahl Lektionen Musik & \nBewegung (integriert in den 1. \nPrimarklassen) \n \n\nAnzahl 36 36 34 34 35 36 37 \n\nKostendeckungsgrad MS \n(inkl. Entlastung Musik & \nBewegung vom Gefäss Primar-\nschule) \n\nProzent 45 53.64 47.63 47.4 47.16   \n\n \nKostendeckungsgrad MS \n(inkl. Entlastung Musik & \nBewegung vom Gefäss Primar-\nschule \n\nund Umlagen) \n \n\nProzent  41.56 41.51 48.37 47.87 47.44 47.05 \n\nFreizeitsport         \nAnzahl durchgeführte Schulver-\n\nlegungswochen (maximaler \nKostenanteil von Erziehungsbe-\nrechtigen für SchülerInnen \n\nvom Kanton vorgegeben) \n\n \n\nAnzahl - 12 22 23 24 24 25 \n\nAnzahl durchgeführte Schnee-\nsportcamps \n \n\nAnzahl 1 1 1 1 1 1 1 \n\nKostendeckungsgrad Schnee-\n\nsportcamp (kostenpflichtig für \nSchülerInnen) \n \n\nProzent 70 85 73 75 75 75 75 \n\n \nWeitere auf der nächsten Seite \n\n        \n\n119\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \nDirektion Schule und Kultur \nAufgabenbereich 605 übriges Schulangebot \n \n\n* Beschluss \n\nSchulgesundheit         \n\nAnteil untersuchte Lernende im \nKindergarten, welche einen \nReihenuntersuch bei einem \n\nEmmer Schularzt besuchen \n\n(Schuljahr) \n \n\nProzent 100 87 100 100 100 100 100 \n\nAnteil untersuchte Lernende in \nder 4. Primarklasse, welche \neinen Reihenuntersuch bei \n\neinem Emmer Schularzt besu-\nchen (Schuljahr) \n \n\nProzent 100 97 100 100 100 100 100 \n\nAnteil untersuchte Lernende in \n\nder 2. Klasse der Sekundar-\nschule, welche einen Reihen-\nuntersuch bei einem Emmer \nSchularzt besuchen (Schuljahr) \n\n \n\nProzent 100 97 100 100 100 100 100 \n\nAnteil der Lernenden, die \njährlich von einem Schulzahn-\narzt oder einem privaten Zahn-\n\narzt untersucht werden (Schul-\njahr) \n\nProzent 100 97 99 100 100 100 100 \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nKantonsschulen         \nSchulgeldbeitrag gemäss der \nkantonalen Vorgabe des jewei-\n\nligen RegierungsratesA \n\nFranken    16’000 16’000 10’700 10’700 10'700 10'700 \n\n         \nAnzahl Kantonsschüler in der \nobligatorischen Schulzeit (1.-3. \n\nKlasse des Untergymnasiums) \nentspricht einem Mittelwert \nüber die letzten Jahre \n\nPersonen     98 106 120 124 123         123 \n\n         \nProzentsatz der Lernenden, die \n\nnach der 6. Primarklasse in \neine Klasse des Untergymnasi-\nums des Langzeitgymnasiums \neintreten \n\nProzent 14 16 15 14 14 14 14 \n\n         \nMusikschule         \nStellenprozente (inkl. Leitung, \nSekretariat) \n\nProzent 1'230 1'187.85 1'187 1'180 1'200   1'210   1'220 \n\n36 Personen 36 39 39 36 37 37 37 \n\n         \nAnzahl Kantonsschüler Personen 67 57 62 60 70 70 70 \n         \nAnzahl Erwachsene im Unter-\n\nricht \nPersonen 25 16 15 17 19  21  21 \n\n         \nAnzahl Ensembleteilnehmer Personen 122 99 94 93 95 95 95 \n         \n\nGesamtschülerzahl subventio-\nnierter Unterricht (ohne Er-\nwachsene, ohne Ensemble) \n\nAnzahl 840 852 790 825 840 850 860 \n\n         \n\nAnzahl Schüler im Gruppenun-\nterricht (Partner, Kleingruppen, \nMusik & Bewegung) \n\nPersonen 350 439 395 430 440 450 460 \n\n         \n\nAnzahl Wochenstunden total Anzahl 320 303 302 299 300 302 304 \n\nAnzahl Wochenstunden Er-\nwachsene  \n\nAnzahl 9 5.67 5.33 4.7 5 5 5 \n\n         \nSchulgeld für 40 min. Einzelun-\n\nterricht (Schüler/innen) \nFranken 1030 1'030 1'030 1'030 1'030 1'030  1'030  \n\n         \n\n120\n\n\n\n AFP | Blatt 4 \nDirektion Schule und Kultur \nAufgabenbereich 605 übriges Schulangebot \n \n\n* Beschluss \n\nFreizeitsport \n\nAnzahl TeilnehmerInnen Schul-\nverlegungswochen (exkl. Lei-\nter) \n\nPersonen 700 194 B370 B370 B395 B404 B404 \n\nAnzahl TeilnehmerInnen \n\nSchneesportcamp (exkl. Leiter) \nPersonen 50 54 50 50 50 50 50 \n\n \nSchulgesundheit \n\n        \n\nStellenprozente Prozent    24.16 24.16 24.16 24.16 24.16 24.16 \nStellenprozent Sekretariat Prozent        30 30 30 30 30 \n\n         \nVLG-Tarif für Schulzahnunter-\nsuch \n\nFranken 26.35 26.35 33.10 33.10 33.10 33.10 33.10 \n\nVLG-Tarif für Schularztbesuch: \n\nKindergarten \nFranken 55.0 55.0 55.0 55.0 55.0 55.0 55.0 \n\nVLG-Tarif für Schularztbesuch: \n4. Primarklasse \n\nFranken 44.0 44.0 44.0 44.0 44.0 44.0 44.0 \n\nVLG-Tarif für Schularztbesuch: \n\n2. Klasse der Sekundarschule \nFranken 55.0 55.0 55.0 55.0 55.0 55.0 55.0 \n\nBemerkung \n\nA  AFR18: Neuer Kostenteiler Kanton 50:50 ab 1.1.2020: Schulgelder für Kantonsschüler/innen in der obligatorischen Schulzeit werden entspre-\n\nchend angepasst. \n\nB Aufgrund des Bundesgerichtsentscheids betreffend Unentgeltlichkeit darf eine Klasse des 3. Zyklus nur noch einmal pro drei Jahre in eine Schul-\nverlegungswoche. \n \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag   RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n30 Personalaufwand  -2%   1'616.25  1'701.26  1'665.06  1'681.52  1'698.15  1'714.94 \n\n31 Sachaufwände  +28%   191.55  182.35  233.25  395.52  398.59  405.17 \n\n314 Infrastrukturaufwand    -   -   -   -   -   -  \n3 Übrige Aufwände  -24%   1'582.85  1'713.55  1'302.50  1'302.50  1'302.50  1'302.50 \n\n39 Int. Verrechnung  -3%   1.04  3.36  3.30  3.30  3.30  3.30 \n\n397 Umlagen  +62%   379.73  280.85  455.85  460.77  463.02  463.50 \n\nTotal Aufwände  -6%   3'771.41  3'881.37  3'659.96  3'843.61  3'865.55  3'889.41 \n\n4 Erträge  +21%   -807.50  -731.83  -882.75  -882.75  -882.75  -882.75 \n\n49 Int. Verrechnung  +4%   -119.39  -115.48  -120.50  -120.50  -120.50  -120.50 \n497 Umlagen    -   -   -   -   -   -  \n\nTotal Erträge  +18%   -926.88  -847.31  -1'003.25  -1'003.25  -1'003.25  -1'003.25 \n\nGlobalbudget  -12%   2'844.53  3'034.05 * 2'656.71  2'840.36  2'862.30  2'886.16 \nBeträge in CHF Tsd.               \n \n\nBemerkung \n\n3 Übrige Aufwände:  - AFR18: Neuer Kostenteiler Kanton 50:50 ab 1.1.2020: Schulgelder für Kantonsschüler/innen in der obligatorischen \nSchulzeit werden entsprechend angepasst (Wirksamkeit im 2020: - CHF 400'000.00). \n\n \n - Erhöhung medizinische Fremdleistung aufgrund Tariferhöhung der Schulzahnärzte (CHF 26.35 auf CHF 33.10 pro \n\nUntersuch) \n \n\n4 Erträge:  AFR18: Der Kostenteiler 50:50 bei den Kantonsbeiträgen für die Musikschule wirkt sich ertragssteigernd aus  \n(+ CHF 218'000.00). \n\n \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nkeine \n\n121\n\n\n\n AFP 2020 - 2023| Blatt 1 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich 606 Gemeindebibliothek \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nChristina Frank \n\nLeistungsgruppen \n\n932100 Gemeindebibliothek \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\n Die Gemeinde Emmen engagiert sich aktiv im Kulturbereich und unterhält zu diesem Zweck die Schul- und \n\nGemeindebibliothek. \n\n932100 \n\n Die Gemeindebibliothek gewährt Zugang zu verschiedenen Medien zur Information, Leseförderung, Kul-\n\nturvermittlung- und pflege, Bildung, Freizeitgestaltung und Unterhaltung. \n\n \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nBenutzungsordnung und Gebührenordnung Gemeinde Emmen; Leistungsvereinbarung mit dem Bibliotheksverband \n\nLuzern (bvl) \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n1 L    \n\n  M   \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nkeine \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nkeine \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \nAKosten pro Einwohner Franken    17.15 17.41 17.77 18.01       \n\n \n\nBemerkungen \nA Aufgrund der im neuen FHGG ausgewiesenen Vollkosten, ändern sich die Beträge im Vergleich zu den bis zur RG16 ausgewiesenen Kennzahlen. \nHier wurden sämtliche Kennzahlen mit derselben Basis berechnet (Vollkosten ./. Einwohnerzahl).  \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nStellenprozente Prozent  162.48 155.16 155.15 155.16 155.16   155.16 \n         \n\nAnzahl Mitarbeitende Personen  4 4 4 4 4 4 \n         \nMedien Anzahl  21'500 21'500 21'500 21'500 21'500 21'500 \n         \n\nNonbooks Anzahl  3'500 3'500 3'500 3'500 3'500 3'500 \n         \nAnteil Nonbooks in Prozent Prozent  16.27 16.27 16.27 16.27 16.27 16.27 \n         \n\nÖffnungsstunden Stunden  2'559 2'559 2'559 2'559   2'559 2'5590 \n\n122\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Schule und Kultur \nAufgabenbereich 606 Gemeindebibliothek \n \n\n* Beschluss \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag   RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n30 Personalaufwand  +3%   136.88  136.83  141.16  142.52  143.90  145.29 \n31 Sachaufwände    8.82  28.30  28.30  28.44  28.58  28.73 \n\n314 Infrastrukturaufwand    -   -   -   -   -   -  \n3 Übrige Aufwände    272.02  272.07  272.07  272.07  272.07  272.07 \n\n39 Int. Verrechnung  -8%   13.67  12.84  11.80  10.76  9.72  8.68 \n\n397 Umlagen  +46%   129.23  92.30  134.89  141.97  144.38  149.42 \n\nTotal Aufwände  +8%   560.61  542.34  588.22  595.76  598.66  604.19 \n\n4 Erträge    -40.18  -35.00  -35.00  -35.00  -35.00  -35.00 \n\n49 Int. Verrechnung    -   -   -   -   -   -  \n497 Umlagen    -   -   -   -   -   -  \n\nTotal Erträge    -40.18  -35.00  -35.00  -35.00  -35.00  -35.00 \n\nGlobalbudget  +9%   520.43  507.34 * 553.22  560.76  563.66  569.19 \nBeträge in CHF Tsd.               \n \n\nBemerkung \n\n3 Aufwände:  keine wesentlichen Veränderungen \n4 Erträge:  keine wesentlichen Veränderungen \n\n \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nkeine \n\n \n\n123\n\n\n\n AFP 2020 - 2023| Blatt 1 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich 607 Kunst und Kultur \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nUrs Zulian\n\nLeistungsgruppen \n\n931100 Kunstsammlung \n\n931101 AKKU \n932900 Kommunale Kulturförderung \n932901 Regionale Kulturförderung \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nDer Kulturraum Emmen wird zum beliebten Pionierort. 931100, 931101, \n\n932900, 932901 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nBeitrags-/Leistungsvereinbarung mit Stiftung akku Emmen; Gemeindevertrag RKK  und Atelierzentrum Sedel; \n\nReglement über Beiträge an Vereine und Institutionen; Pflichtenheft Kulturkommission; Konzept "Emmer Kulturpreis"; \n\nGeltende Benutzungsordnung und Gebührenordnung \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n607.8 W  Der Kulturraum Emmen wird zum beliebten Pionierort  \n\n607.8.1  M Die Kulturkommission verstärkt ihre Vernetzungsarbeit von Partnern, Trägern und Kulturschaffenden 2021 \n\n607.8.2  M Punktuelle Unterstützung und kommunikative Begleitung impulsgebender Kulturprojekte 2021 \n\n607.8.3  M Ausgestaltung und Wirkung des Emmer Kulturpreises wird überprüft 2019 \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\n Zeitraum Summe RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nKonzept Kulturentwicklung 2020-21 25.0   5.0 20.0 0 0 \n         \n         \nBeträge in der Erfolgsrechnung in CHF Tsd.        \n\n        \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nkeine \n  \n\n124\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Schule und Kultur \nAufgabenbereich 607 Kunst und Kultur \n \n\n* Beschluss \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nKunstsammlung         \nUnterhalt, Pflege und Inventarisie-\nrung der Kunstsammlung sicherstel-\nlen \n\nErfüllungsgrad 100 100 100 100 100 100 100 \n\nAKKU         \nSicherstellung der rechtzeitigen \nÜberweisung des Jahresbeitrages \nan akku gemäss Leistungsvereinba-\n\nrung \n\nErfüllungsgrad 100 100 100 100 100 100 100 \n\nKommunale Kulturförderung         \nÜberprüfung der Leistung der \nunterstützten Kulturschaffenden, \nInstitutionen, Vereine etc. \n\nErfüllungsgrad 100 100 100 100 100 100 100 \n\nRegionale Kulturförderung         \nSicherstellen der rechtzeitigen \nÜberweisung des Beitrages an die \n\nRegionale Kulturförderung (RKK) \n\nund Mitwirkung in der Steuerung \n\nErfüllungsgrad 100 100 100 100 100 100 100 \n\n \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nKunstsammlung         \nAnzahl vorhandene Kunstwerke \nin der Kunstsammlung (rund) \n\nAnzahl    800 800 780 775 776 770 \n\nKommunale Kulturförderung        \nStellenprozent Prozent    20 20 20 20 20 20 \n         \nSitzungen der Kulturkommissi-\n\non \nAnzahl    2 5-7 5-7 5-7 5-7 5-7 \n\n         \nBehandelte Gesuche Anzahl    9 30 20-30 20-30 20-30 20-30 \n\nKlicken Sie hier, um Text einzugeben. \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag   RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n30 Personalaufwand  +62%   14.21  14.30  23.16  23.37  23.58  23.79 \n31 Sachaufwände  +189%   2.48  5.47  15.87  15.95  16.03  16.11 \n\n314 Infrastrukturaufwand    -   -   -   -   -   -  \n\n3 Übrige Aufwände  -1%   357.36  370.70  368.07  358.07  358.07  358.07 \n39 Int. Verrechnung    3.61  32.00  32.00  32.00  32.00  32.00 \n\n397 Umlagen  +5%   47.20  55.98  58.58  64.09  66.10  70.30 \n\nTotal Aufwände  +4%   424.87  478.45  497.69  493.48  495.78  500.27 \n\n4 Erträge  +4'900%   -1.34  -0.20  -10.00  -10.00  -10.00  -10.00 \n\n49 Int. Verrechnung    -   -   -   -   -   -  \n\n497 Umlagen    -   -   -   -   -   -  \n\nTotal Erträge +4'900%   -1.34  -0.20  -10.00  -10.00  -10.00  -10.00 \n\nGlobalbudget  +2%   423.53  478.25  *487.69  483.48  485.78  490.27 \nBeträge in CHF Tsd.               \n\nBemerkung \n\n31 Sachaufwände:  Konzept Kulturentwicklung erstellen und Verleihung Kulturpreis (Rahmenprogramm angepasst) \n\n4 Erträge:  Es ist anzustreben aus der Kunstsammlung der Gemeinde einige Werke zu veräussern. \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nkeine \n\n125\n\n\n\n AFP 2020 - 2023| Blatt 1 \n\nDirektion Sicherheit und Sport \n\nAufgabenbereich 701 Sicherheit \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nChristoph Odermatt\n\nLeistungsgruppen \n\n702250 Archiv  \n\n702251 Arbeitssicherheit / Gesundheitsschutz \n911100 Öffentliche Sicherheit allgemein \n916100 Militär \n916101 Schiesswesen /Anlage Hüslenmoos  \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nÖffentliche Sicherheit: \n\nDie Partner im Sicherheitsverbund (Bevölkerungsschutz, Militär, Polizei, Feuerwehr, Zivilschutz, Sanität) stellen die \n\nöffentliche Sicherheit in allen Lagen sicher und erfüllen auch die gesetzlich zugewiesenen Aufgaben. Sie sind zudem \n\njederzeit bereit, Krisen und aussergewöhnliche Lagen zeitgerecht, verhältnismässig und zum Wohle der Bevölkerung \n\nzu bewältigen. Die Sicherheitsorgane befähigen sich, mit Übungen Krisen- und Notsituationen gezielt bewältigen zu \n\nkönnen. Die notwendigen Massnahmen zur Gewährleistung der Ruhe, Ordnung, Sauberkeit und Sicherheit im öffent-\n\nlichen Raum werden veranlasst und auf Wirkung überprüft. \n\n911100 \n \n\nArbeitssicherheit und Gesundheitsschutz: \n\nDie notwendigen Massnahmen zur Gewährleistung der Arbeitssicherheit und effektive Massnahmen für die Stärkung \n\nder Gesundheit werden geplant, umgesetzt und laufend angepasst. \n\n702251 \n\n \n\nMilitär: \n\nDie Zusammenarbeit mit den militärischen Stellen für Einsätze in Notlagen ist institutionalisiert und die bestehenden \n\nAnlagen werden militärischen Verbänden zur Nutzung gegen Entschädigung zur Verfügung gestellt. \n\n916100 \n \n\nSchiesswesen: \n\nIn Zusammenarbeit mit dem Trägerverein Schiesssportzentrum Hüslenmoos werden günstige Voraussetzungen für \n\ndie Erfüllung der gesetzlichen Schiesspflicht sowie für die Ausübung des Schiesssportes geschaffen. \n\n916101 \n \n\nArchiv: \n\nDas Gemeindearchiv leistet mit der dauernden Aufbewahrung und Aufbereitung von Unterlagen einen Beitrag zur \n\nRechtssicherheit, zu einer kontinuierlichen und rationellen Verwaltungsführung, zur Schaffung von Transparenz und \n\nNachvollziehbarkeit staatlichen Handelns sowie zur Bereitstellung von Grundlagen für die Forschung.  \n\n702250 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\n Gemeindegesetz, Gemeindeordnung, Verwaltungsreglement \n\n Datenschutzgesetz, Datenschutzreglement Gde. Emmen, Videoüberwachungsreglement Gde. Emmen \n Gesetze und VO über Bevölkerungsschutz und Zivilschutz, VO über Katastrophenhilfe Gde. Emmen \n\n Archivverordnung Gde. Emmen \n Gesetz über die Luzerner Polizei, Strafprozessordnung \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n701.1 L  Krisen- und Notlagen – situationsbedingte Präventionsplanung und Vorbereitungshandlungen  \n\n701.1.1  M Stärkung der Sicherheitsorganisation sowie Gewaltprävention andauernd \n\n701.1.2  M Systematisieren und bewerten von Gefahren und Risiken nach Eintrittswahrscheinlichkeit und Tragweite der \n\nAuswirkungen \n\nandauernd \n\n701.2 L  Die Archivierung ist langfristig geplant  \n\n701.2.1  M Evaluierung und Einführung eines archivtauglichen Ordnungssystems. 2019 \n\n701.2.2  M Einführung des neuen Mandatspartners 2019 \n\n701.2.3   Entscheide betreffend digitale Langzeitarchivierung sind getroffen 2020 \n\n126\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Sicherheit und Sport \nAufgabenbereich 701 Sicherheit \n \n\n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nKrisen- und Notlagen 2018-2021        \n\nGemeindearchiv 2018-2021 208.0   1.35 30.0 30.0 35.0 40.0 40.0 \nBeträge in der Erfolgsrechnung in CHF Tsd.        \n\nBemerkung \n\nDer Betrieb des Langzeitarchivs dürfte inskünftig Mehrkosten verursachen (Zunahme der Spezialisierung, Anstieg der Dienstleistungskosten, Zu-\nnahme der Komplexität bzgl. digitaler Archivierung/technische Infrastruktur). \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nkeine \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nSchulungen, Übungen, Tests Anzahl 5 17 5 5 5 5 5 \nHalten der präventiven Securi-\n\ntaspatrouillen \nFranken 10 0 0 0 12 12 12 \n\nReaktion/Massnahmen auf \nStörungen im öffentlichen \nRaum innert (Tage) \n\nAnzahl 2 2 2 5 5 5 5 \n\nSicherheitsgespräch mit neu \n\neintretenden MA innerhalb 8 \nWochen durchgeführt \n\nProzent 100 100 100 100 100 100 100 \n\nStärkung der Sensibilisierung \nund korrektes Verhalten in \n\nKrisen bei MA, LP und Schülern \n\nProzent 70 70  75 75 80 80 80 \n\nKein Verlust von Archivalien Prozent 100 100 100 100 100 100 100 \nReaktion/Bearbeitung von \nAnfragen innert (Tage) \n\nAnzahl 2 2 2 3 3 3 3 \n\nBemerkung \n\nIn den Jahren 2018 und 2019 haben aus Spargründen keine präventiven Securitas-Patrouillen stattgefunden. Für das Budget 2020 wurde ebenfalls \ndarauf verzichtet, obschon vermehrte Rückmeldungen aus der Bevölkerung und dem Schulbereich eingegangen sind. Unruhen an neuralgischen \nPunkten sind wieder vermehrt spürbar, weshalb ab 2021 wiederum präventive Sicherheitspatrouillen eingekauft werden sollten. \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nStellenprozente Prozent 101.50 101.50 101.50 101.50 101.50 101.50 101.50 \n\nMitarbeitende Anzahl 2 2 2 2 2 2 2 \nKonsultationen mit Betreu-\nungsaufwand \n\nAnzahl 30 19 30 30 30 30 30 \n\nEinzelanlässe / Bewilligungen Anzahl 70 77 70 70 70 70 70 \n\nBeherbergungsbetriebe Anzahl 6 6 6 5 5 5 5 \nEinnahmen Sperrstundenver-\nlängerungen (in Tsd. CHF) \n\nFranken 18 19 20 18 18 18 18 \n\nEinnahmen Unterkunftsbele-\n\ngungen (in Tsd. CHF) \nFranken 10 7.5 10 10 10 10 10 \n\nRapporte und Kontaktnahmen \nmit Sicherheitsorganen \n\nAnzahl ca. 20 ca. 20 ca. 20 ca. 20 ca. 20 ca. 20 ca. 20 \n\nBeantwortung Anfragen ver-\nschiedenster Art \n\nAnzahl ca. 50 ca. 50 ca. 50 ca. 50 ca. 50 ca. 50 ca. 50 \n\n  \n\n127\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \nDirektion Sicherheit und Sport \nAufgabenbereich 701 Sicherheit \n \n\n* Beschluss \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag   RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n30 Personalaufwand  +3%   161.23  180.56  185.78  187.57  189.38  191.21 \n31 Sachaufwände  +34%   9.13  36.88  49.38  52.13  52.39  52.65 \n\n314 Infrastrukturaufwand    -   -   -   -   -   -  \n3 Übrige Aufwände    134.63  125.75  125.75  125.75  125.75  125.75 \n\n39 Int. Verrechnung  -3%   16.58  16.54  16.05  15.55  15.06  14.56 \n\n397 Umlagen  +85%   27.42  17.31  32.00  31.29  31.94  31.19 \n\nTotal Aufwände  +8%   348.99  377.05  408.96  412.29  414.52  415.36 \n\n4 Erträge  -18%   -74.47  -80.00  -65.88  -65.88  -65.88  -65.88 \n\n49 Int. Verrechnung    -   -   -   -   -   -  \n497 Umlagen  +18%   -39.35  -73.67  -87.09  -87.68  -88.25  -88.85 \n\nTotal Erträge  -0%   -113.82  -153.67  -152.98  -153.56  -154.13  -154.73 \n\nGlobalbudget  +15%   235.16  223.38  *255.98  258.73  260.39  260.63 \nBeträge in CHF Tsd.               \n \n\nBemerkung \n\nKlicken Sie hier, um Text einzugeben. \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nkeine \n\n \n\n128\n\n\n\n AFP 2020 - 2023| Blatt 1 \n\nDirektion Sicherheit und Sport \n\nAufgabenbereich 702 Feuerwehr und Zivilschutz \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nRamona Gut-Rogger\n\nLeistungsgruppen \n\n815010 Feuerwehr Nationalstrasse \n815020 Chemiewehr \n915000 Feuerwehr allgemein \n916200 Zivilschutz Emmen \n916210 Zivilschutz-Org. Emme \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nFeuerwehr Emmen \n\nDie Feuerwehr Emmen bleibt eine Stützpunktfeuerwehr. Die dafür notwendigen Voraussetzungen sind langfristig zu \n\nerhalten. Die Feuerwehr Emmen stellt zudem die ständige Einsatzbereitschaft sicher, um in allen Lagen Brände zu \n\nbekämpfen, bei Notlagen aller Art (Naturkatastrophen, übrige Ereignisse, technische Hilfestellungen etc.) Hilfe und \n\nUnterstützung leisten zu können, die Aufgaben als Chemiewehrstützpunkt des Kantons Luzern in der geforderten \n\nZeit und Qualität erbringen zu können sowie in den zugewiesenen Gebieten für die Strassenrettung eingesetzt \n\nwerden zu können. Die Ausbildung ist auf den Erhalt einer hohen und ständigen Einsatzbereitschaft auszurichten. \n\n915000, 815010, \n815020  \n\nZivilschutz \n\nDie Gemeinde Emmen hat sich mit 30 Gemeinden für die Erfüllung der Aufgaben des Zivilschutzes in der ZSO Emme \n\nzusammengeschlossen. Die ZSO Emme hat im Auftrag der beteiligten Gemeinden jederzeit die Einsatzbereitschaft \n\nzu gewährleisten und die Ausbildung darauf auszurichten.  \n\n916200, 916210 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nGesetz über den Feuerschutz (05. November 1957/Ausgabe vom 1. Juni 2013: IX. Feuerwehr- und Löschwesen) des \nKantons Luzern; Feuerwehrreglement (01. Juni 2010) und Verordnung zum Feuerwehrreglement (01. Juni 2010) der \nGemeinde Emmen; Feuerwehrkoordination Schweiz (FKS): Konzept "Feuerwehr 2015" \n \nBevölkerungs- und Zivilschutzgesetz, BZG (520.1 vom 4. Oktober 2002); Zivilschutzverordnung, ZSV (520.11 vom 5. \nDezember 2003); Gesetz über den Zivilschutz (SRL 372 vom 19. Juni 2007); Gemeindevertrag ZSO EMME vom 1. \nJanuar 2013 \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n701.1 L  Krisen- und Notlagen- situationsbedingte Präventionsplanung und Vorbereitungshandlungen  \n\n701.1.1  M Stärkung der Sicherheitsorganisation und Gewaltprävention  \n\n701.1.2  M Systematisieren und bewerten von Gefahren und Risiken nach Eintrittswahrscheinlichkeit und Tragweite der \n\nAuswirkungen \n\n \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nPikettfahrzeug \nKälteschutzjacken \nRevision und Erweite-\nrung Infosystem \nDefibrillatoren \nUmbau Lüftungsanhä-\nnger \n\n2020 \n2020 \n2020 \n\n \n2020 \n2020 \n\n \n\n   \n\n48.00 \n25.00 \n13.00 \n\n \n8.00 \n\n12.00 \n \n\n   \n\nGestell Pallettenlager 2020    6.00    \nBeträge in der Erfolgsrechnung in CHF Tsd. \n\nBemerkung \n\nZivilschutz:  \nDurch eine geplante Gesetzesrevision im Zivilschutz (Verschoben auf 01.01.2021) sind die Kosten im Moment nur sehr schwer zu ermitteln. Die \nGesetzesrevision läuft im Moment auf Stufe National – und Ständerat und wird sicherlich einige grössere Veränderungen mit sich bringen.  \n\n129\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \n\nDirektion Sicherheit und Sport \n\nAufgabenbereich 702 Feuerwehr und Zivilschutz \n \n\n* Beschluss \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nInvestitionsrechnung  Summe   RG2018   B2019   B2020   P2021   P2022   P2023  \n\n5060.024: : Ersatzbeschaf-\nfung Brandschutzausrüs-\ntung \n\n 0.35   -   -   -   0.35   -   -  \n\n5060.016: Feuerwehr: \nGefahrengutfahrzeug \n\n 0.65   -   -   -   -   -   0.65  \n\n5060.015: Feuerwehr: \nHubretter Fahrzeug - Revi-\nsion \n\n 0.12   0.12   -   -   -   -   -  \n\n5060.016: Feuerwehr: TLF \nRaubritter \n\n 0.34   0.22   0.12   -   -   -   -  \n\nBruttoinvestitionskosten  1.46   0.34   0.12   *0.00   0.35   0.00   0.65  \n\n6350.005: Feuerwehr: \nGefahrengutfahrzeug Rück-\nerstattung GVL \n\n -0.65   -   -   -   -   -   -0.65  \n\n6350.005: Feuerwehr: \nRückerstattung TLF Raub-\nritter  \n\n -0.15   -   -0.15   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten  0.65   0.34   -0.04   -   0.35   -   -  \n\nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n          \n\n \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nFeuerwehr         \nFeuerwehr Einsatzbereitschaft \nin organisatorischer, personel-\nler und materieller Hinsicht \n\nProzent 100 100 100 100 100 100  100  \n\n         \n\nFeuerwehr Grundausbildung \nder neu eingeteilten AdF ist \nabgeschlossen (innerhalb 1 \nJahr) \n\nProzent 100 100 100 100 100 100  100  \n\n         \n\nFeuerwehr Übungsstunden pro \nAdF (Durchschnitt) \n\nStd. 48 43.5 48 48 48 48  48  \n\n         \n\nFeuerwehr Kostendeckungs-\ngrad \n\nProzent 100 100 100 100 100 100  100  \n\n         \n\nZivilschutz         \nKosten pro Einwohner an ZSO \nEmme \n\nFranken ? 7.99 8.58 8.49  8.60  9.00  9.50  \n\n         \n             \n\nBemerkung \n\nZivilschutz:  \nDer Pro-Kopf-Beitrag wird für das Jahr 2020 wieder leicht sinken. Folgende Gründe sind dafür ausschlaggebend: \n- Einige kleinere Investitionen konnten vorgezogen werden (z.b. Anhängerpark umgerüstet auf Stand der Technik). \n- Im Jahr 2020 sind mehr Einsätze geplant, welche verrechnet werden können. \n- Vermehrte und grössere Einsätze (Eidg. Schützenfest Luzern/Emmen, Musikfest Emmen, Universiade Luzern) führen dazu, dass die Grundkosten \neines Einsatzes gesenkt werden können (Verpflegung durch eigene Küche = Kostenreduktion). \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n130\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \n\nDirektion Sicherheit und Sport \n\nAufgabenbereich 702 Feuerwehr und Zivilschutz \n \n\n* Beschluss \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nFeuerwehr         \nStellenprozente Prozent 308.33 308.33 308.33 308.33 308.33 308.33  308.33  \nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 5 5 5 5 5 5  5  \nEinsätze Brandbekämpfung Anzahl 20 27 20 20 20 20  20  \nEinsätze Elementarschaden-\nwehr \n\nAnzahl 15 17 15 15 15 15  15  \n\nÖlwehr Anzahl 10 12 10 10 10 10  10  \nFehlalarme BMA Anzahl 10 37 40 40 40 40  40  \nÜbrige Einsätze Anzahl 30 29 30 30 30 30  30  \nNationalstrasse Anzahl 8 4 8 8 8 8  8  \nChemiewehr Anzahl 8 6 8 8 8 8  8  \n         \nZivilschutz         \nStellenprozente Prozent 530  530 530 530  530  530  530  \nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 6 6 6 6  6  6  6  \nAnzahl geleistete Diensttage Anzahl 6'000 5'500 4'500 6'000  6'000  6'000  6'000  \nAnzahl geleistete Miliz-Stunden Anzahl 60'000 55'000 45'000 60'000  60'000  60'000  60'000  \n\nBemerkung \n\nZivilschutz: Die Revision des Zivilschutz-Gesetzes wird, mit heutigem Kenntnisstand, zusätzliche Diensttage pro Zivilschützer mit sich bringen. \nEbenso stehen vermehrte und grössere Einsätze zu Gunsten der Gemeinschaft in den Jahren 2020 und 2021 an (Eidg. Schützenfest Lu-\nzern/Emmen, Musikfest Emmen, Universiade Luzern). \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag   RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n30 Personalaufwand  +2%   1'694.13  1'698.48  1'740.18  1'761.16  1'772.30  1'793.60 \n31 Sachaufwände  +22%   944.51  961.26  1'169.93  1'168.54  1'174.38  1'180.26 \n314 Infrastrukturaufwand    -   -   -   -   -   -  \n3 Übrige Aufwände  -30%   362.30  480.80  335.55  322.76  355.17  357.44 \n\n39 Int. Verrechnung  -5%   374.21  394.70  375.45  375.18  381.03  364.72 \n397 Umlagen  -45%   38.51  64.66  35.62  34.80  32.14  31.36 \n\nTotal Aufwände  +2%   3'413.67  3'599.89  3'656.73  3'662.45  3'715.02  3'727.37 \n\n4 Erträge  +2%   -3'044.30  -3'195.10  -3'270.99  -3'275.13  -3'327.96  -3'338.67 \n49 Int. Verrechnung  +13%   -86.71  -70.18  -78.97  -72.93  -76.88  -70.82 \n497 Umlagen    -   -   -   -   -   -  \n\nTotal Erträge  +3%   -3'131.01  -3'265.28  -3'349.96  -3'348.07  -3'404.85  -3'409.49 \n\nGlobalbudget  -8%   282.67  334.61 * 306.77  314.38  310.17  317.88 \nBeträge in CHF Tsd.               \n\nBemerkung \n\nFeuerwehr: \nBei den Sachkosten sind rund Fr. 140'000 Mehrausgaben budgetiert. Dazu trägt neben den unter Punkt 2.1 erwähnten Positionen vor allen der \nerhöhte Aufwand für den "Unterhalt Betriebs- und techn. Ausstattungen" bei. Der erhöhte Aufwand ergibt sich, weil bei immer mehr Gerätschaften \nexterne Prüfungen erforderlich sind (Zertifikate) und einige Gerätschaften auf heute gebräuchliche Stecker (CEE) umgebaut werden müssen. \n \nZivilschutz:  \nDurch eine grosse Gesetzesrevision im Zivilschutz per 01.01.2021 sind die Kosten im Moment nur sehr schwer zu ermitteln. Die Gesetzesrevision \nläuft zurzeit auf Stufe National- und Ständerat und wird sicherlich einige grössere Veränderungen herbeiführen. \n \nDie ZSO rechnet mit zusätzlichen Initialisierungskosten aufgrund von neuen Aufgaben sowie für zusätzliche Ausbildungen (diese werden nicht \nalleine von Bund und Kanton getragen.) \n \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nInvestitionsrechnung  Summe   RG2018   B2019   B2020   P2021   P2022   P2023  \n\nBruttoinvestitionskosten  1.46   0.34   0.12   *0.00   0.35   0.00   0.65  \n\nNettoinvestitionskosten  0.65   0.34   -0.04   -   0.35   -   -  \n\nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n          \n\n \n \n\n131\n\n\n\n AFP 2020 - 2023| Blatt 1 \n\nDirektion Sicherheit und Sport \n\nAufgabenbereich 703 Sport und Freizeit \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nIgor Trninic\n\nLeistungsgruppen \n\n934100 Sport / Freizeit \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\n Beratung, Begleitung und Unterstützung der Sportvereine und der Individualsportler sowie Sportorganisationen \n\nder Gemeinde Emmen \n\n Förderung des Jugendsportes mit finanziellen Leistungen gestützt auf das Reglement über Beiträge an Vereine \n\nund Institutionen  \n\n Erkennen von Bedürfnissen und Anliegen der Sportvereine mit der Sportkommission \n\n Förderung der Gesundheit, des Breiten- sowie Spitzensport und der Integration \n\n Förderung und Organisation des freiwilligen Schulsportes \n\n Mitarbeit, Planung und Durchführung von sportlichen Events, Projekten \n\n Entwicklung der Sport- und Freizeitanlagen in Zusammenarbeit mit dem Bereich Immobilien  \n\n Positionierung und Kommunikation der Marke Emmen als positive Marke durch den Bereich Sport Emmen \n\n934100 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nGemeindeordnung; Sportleitbild Gemeinde Emmen \nReglement über Beiträge an Vereine und Institutionen; Verordnung über die Förderung und Unterstützung des \nJugendsportes \n\nKantonales Sportförderungsgesetz \nBundesgesetz über die Förderung von Sport und Bewegung \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n   Die Emmer Bevölkerung zur sportlichen Aktivität und gesundem Verhalten motivieren.  \n\n   Den Sportpass Emmen überarbeiten und auf die aktuelle Sportinfrastruktur, Bedürfnissen und Wünschen \n\nanpassen. \n\nMit einer digitalen Broschüre die Emmer Bevölkerung über verschiedene Bewegungs- und Sportangebote in \n\nder Gemeinde informieren und so den Einstieg in den Vereinssport oder zu selbstorganisierten Bewegungs- \n\nund Sportaktivitäten erleichtern. \n\nHerbstsportwoche auswerten und Programm, Angebot schrittweise den neuen Bedürfnissen anpassen.  \n\n31.12.20 \n\n \n\n31.12.20 \n\n \n\n \n\n31.12.21 \n\n   Der Emmer Bevölkerung eine gerechte, nachhaltige und sinnvolle Freizeitbeschäftigung in einem Sportver-\n\nein ermöglichen. \n\n \n\n   Durch die Jugendsport- und Vereinsförderung das Engagement der Sportvereine anerkennen und finanziell \n\nunterstützen.  \n\nMit einer digitalen Broschüre die Emmer Bevölkerung über verschiedene Vereinsangebote informieren und \n\nso den Einstieg in den Vereinssport erleichtern. \n\nMit dem Bewegungstag «Coop Andiamo – Emmen bewegt» den Vereinen eine Plattform bieten sich und \n\nihre Sportart der Bevölkerung zu präsentieren und Neumitglieder zu gewinnen. Mit «Coop Andiamo» der \n\nBevölkerung die Vielfalt der Emmer Sportvereine zeigen und den Zugang, Kontakt ermöglichen. \n\n \n\n \n\n31.12.20 \n\n \n\n31.12.20 \n\n   Für die verschiedenen Interessen von Sport und Bewegung in ausreichendem Umfang und in guter Qualität \n\nRaum und Infrastruktur zur Verfügung stellen. \n\n \n\n303.7.3  M In Zusammenarbeit mit dem Bereich Immobilien und mit Hilfe der Sportstättenplanung unsere Sportstätten \n\ngezielt sichern, sanieren und erweitern. \n\n \n\n  \n\n132\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Sicherheit und Sport \nAufgabenbereich 703 Sport und Freizeit \n \n\n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nAufbau lokales Bewegungs- \nund Sportnetz Emmen \n\n2017 - 2019 30.0 -10.0 10.0         \n\nBeträge in der Erfolgsrechnung in CHF Tsd. \n\nBemerkung \n\nDie finanzielle Unterstützung durch die Sportförderung Kanton Luzern für den Aufbau eines lokalen Bewegungs- und Sportnetz in Emmen läuft \nEnde 2019 ab. \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nkeine \n \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nBewegungssonntage "I like \nto move it" \n\nAnzahl 7 4 7 7 7       \n\n         \nHallenzählungen  Anzahl 4 4 4 4 4       \n\n         \nPräsidentenkonferenz Anzahl 1 0 - 1 -       \n         \nSportvereinsumfrage online Anzahl 1 - 1 - 1       \n\n         \nHerbstsportwoche Anmeldungen 750 647 700 680 680       \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 2 2 2 2 2 2    \nStellenprozente Prozent 110 110 110 110 110 110    \nPraktikant Anzahl 1 1 1 1 1 1    \n\n \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag   RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n30 Personalaufwand  +7%   214.76  207.87  222.55  224.65  226.78  228.93 \n\n31 Sachaufwände  -17%   25.67  41.25  34.05  34.22  34.39  34.56 \n314 Infrastrukturaufwand    -   -   -   -   -   -  \n\n3 Übrige Aufwände  -1%   157.98  164.60  162.60  162.60  162.60  162.60 \n\n39 Int. Verrechnung  +36%   8.89  9.10  12.40  12.40  12.40  12.40 \n397 Umlagen  +41%   2'206.16  1'937.86  2'728.57  2'846.91  2'877.19  2'962.69 \n\nTotal Aufwände  +34%   2'613.46  2'360.68  3'160.17  3'280.79  3'313.36  3'401.18 \n\n4 Erträge  +7%   -77.89  -67.80  -72.80  -72.80  -72.80  -72.80 \n49 Int. Verrechnung    -   -   -   -   -   -  \n\n497 Umlagen    -   -   -   -   -   -  \n\nTotal Erträge  +7%   -77.89  -67.80  -72.80  -72.80  -72.80  -72.80 \n\nGlobalbudget  +35%   2'535.57  2'292.88 * 3'087.37  3'207.99  3'240.56  3'328.38 \nBeträge in CHF Tsd.               \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nkeine \n \n\n \n\n133\n\n\n\n AFP 2020 - 2023| Blatt 1 \n\nDirektion Sicherheit und Sport \n\nAufgabenbereich 704 Frei- und Hallenbad \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nFranz Geisseler\n\nLeistungsgruppen \n\n934105 Badeanlagen Betrieb \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\n Öffentliches Angebot für Freizeitgestaltung, Ausgleich, Erholung und sozialer Treffpunkt für alle Generationen \n\nund Bevölkerungsschichten \n\n Angebot für Gesundheitsförderung sowie Förderung des Freizeit-, Individual- und Vereinssports \n\n Lehrplan 21 / obligatorischer Schulschwimm-Unterricht: die Gemeinde ist verpflichtet, den Schulen und ihren \n\nLernenden Zugang zu ermöglichen, um Bewegungserfahrung im Wasser zu sammeln und das Schwimmen zu \n\nerlernen. \n\n Erweiterung der Nutzungsmöglichkeiten der Freibad-Parkanlage für Veranstaltungen verschiedenster Art. \n\n934105 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\n SIA Normen für den Bäderbereich (Bau, Wasseraufbereitung, Heizung, Lüftung etc.) \n\n Bundesgesetz über die Produktesicherheit (PrSG)  \n Bundesgesetz über die Produktehaftpflicht (PrHG)  \n Schweizerisches Obligationenrecht (OR)  \n Schweizerisches Zivilgesetzbuch (ZGB)  \n Kantonale Badwasserverordnung (unangemeldete Kontrollen durch das Kant. Labor) \n\n Chemiegesetzgebung \n\n Personalgesetz und Verordnung zum Personalgesetz Gemeinde Emmen \n\n Lehrplan 21 \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n   Emmen bietet der Bevölkerung, den Schulen, Vereinen sowie dem Leistungssport eine attraktive Infrastruktur   \n\n   Der fortlaufende Werterhalt wird realisiert. fortlaufend \n\n   Arealentwicklung Rosenau/Perimeter Gärtnerei Müller – Berücksichtigung der Interessen der Badanlage Moos-\n\nhüsli im Sinne einer Erweiterung der Badanlage \n\n \n\n   Aktives Lobbying, Voraussetzungen schaffen, damit ein Landerwerb durch die Gemeinde angestrebt werden \n\nkann \n\n2019 ff. \n\n \n\n   Ermittlung von ungenutztem Optimierungspotenzial \n\n \n\nNeubewertung der Kosten-, Preis- und Angebotsstruktur mittels externer Datenanalyse \n\n2020 \n\n \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nErsatz des Bassinsaugers 2019 35.0 - \n35.0 \n\n \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n \n\n  \n\nErwerb eines Aufsitzmä-\nhers \n\n2020 40.0 -  \n               40.0 \n  \n\n \n \n\n  \n\nBeträge in der Erfolgsrechnung in CHF Tsd.        \n\nBemerkung \n\nKlicken Sie hier, um Text einzugeben. \n\n134\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Sicherheit Sport \nAufgabenbereich 704 Frei- und Hallenbad \n \n\n* Beschluss \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\n \nErsatz der Beckenfolie im Freibad         500 \n\n3  Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nBeanstandungen  \n\nBadwasserqualität  \nKeine Keine Keine Keine Keine Keine       \n\n         \nKostendeckungsgrad Betrieb Erfüllungsgrad 100% 100% 100% 100% 100%       \n         \n\nEinnahmen Franken 1’336 1’568 1'250 1’250 1’250       \n\nBemerkung \n\nEinnahmen wurden auf realistisch zu erzielende Einnahmen anhand des Durchschnitts der letzten 4 Jahre reduziert \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\nAnzahl Besucher Hallenbad Anzahl 150’000 150’000 150'000 150’000 150’000       \n\nAnzahl Besucher Freibad Anzahl 70’000 80’000 80'000 90’000 95’000       \n\nAnzahl Besucher Sauna Anzahl 5’000 5200 5'000 5’000 5’000       \n\nAnzahl Stellenprozent Prozent 860 860 960 960 960       \n\nBemerkung \n\nDie Besucherzahlen beruhen auf den Erfahrungszahlen der letzten 4 Jahre \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag   RG18 B19 B20 P21 P22 P23 \n\n30 Personalaufwand  +4%   912.24  888.33  921.42  930.38  939.43  948.57 \n\n31 Sachaufwände  -2%   509.66  535.00  525.63  528.26  530.90  533.55 \n314 Infrastrukturaufwand    -   -   3.00  3.02  3.03  3.05 \n\n3 Übrige Aufwände    0.15  0.00  -   -0.00  0.00  -0.00 \n39 Int. Verrechnung    0.22  1.00  1.00  1.00  1.00  1.00 \n\n397 Umlagen  -13%   1'115.98  1'349.36  1'173.13  1'172.35  1'158.40  1'130.41 \n\nTotal Aufwände  -5%   2'538.25  2'773.70  2'624.18  2'635.00  2'632.76  2'616.57 \n\n4 Erträge    -1'523.36  -1'424.32  -1'424.32  -1'424.32  -1'424.32  -1'424.32 \n\n49 Int. Verrechnung  -4%   -45.31  -50.00  -47.80  -47.80  -47.80  -47.80 \n\n497 Umlagen    -   -   -   -   -   -  \n\nTotal Erträge  -0%   -1'568.67  -1'474.32  -1'472.12  -1'472.12  -1'472.12  -1'472.12 \n\nGlobalbudget  -11%   969.58  1'299.38 * 1'152.06  1'162.88  1'160.64  1'144.45 \nBeträge in CHF Tsd.               \n \n\nBemerkung \n\nKlicken Sie hier, um Text einzugeben. \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nkeine \n\n135\n\n\n\n\n