35_17 AFP 2018.pdf

text: \n \n\n Gemeinderat   \n \n \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n\n \n \n\n35 / 17 Aufgaben- und Finanzplan (AFP) 2018  \n\n  \n\n \n\n \n \n\n  \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n \n \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n\n \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n\n\n \n\n\n\n1 \n\n \n\nInhaltsverzeichnis \n\n \n\n1.  Management Summary ................................................................................ 2 \n\n2.  Antrag an den Einwohnerrat ........................................................................ 8 \n\n2.1  Bericht und Antrag des Gemeinderates von Emmen an den Einwohnerrat von Emmen\n\n .......................................................................................................................... 8 \n\n2.2  Prüfung Voranschlag 2017; Kontrollbericht gemäss § 106 Gemeindegesetz ............... 8 \n\n2.3  Anträge zum AFP ................................................................................................. 8 \n\n2.4 Verfügung ......................................................................................................... 10 \n\n2.5  Bericht und Empfehlung der Rechnungs- und Geschäftsprüfungskommission zum \n\nBudget 2018 ..................................................................................................... 10 \n\n3. Budgetierungs- und Planungsgrundlagen .................................................. 11 \n\n3.1 Budgetvorgaben 2018 des Gemeinderates ........................................................... 11 \n\n3.2  Budgetvorgaben 2018 des Kantons Luzern ........................................................... 11 \n\n3.3 Planungszahlen für die Gemeinde ........................................................................ 14 \n\n3.3.1 Personalaufwand ............................................................................................... 14 \n\n3.3.2 Sachaufwand .................................................................................................... 14 \n\n3.3.3 Steuerentwicklung natürliche Personen ................................................................ 14 \n\n3.3.4 Steuerentwicklung juristische Personen ............................................................... 15 \n\n4.  Umstellung auf neuen Rechnungslegungsstandard HRM2 ........................ 16 \n\n4.1 Auswirkungen aus dem neuen Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden ...... 16 \n\n4.2 Erklärungen zum vorliegenden AFP ..................................................................... 19 \n\n5. Stellenplan ................................................................................................. 21 \n\n6.  Finanzkennzahlen ...................................................................................... 25 \n\n6.1 Selbstfinanzierungsgrad ..................................................................................... 25 \n\n6.2 Selbstfinanzierungsanteil .................................................................................... 26 \n\n6.3 Zinsbelastungsanteil........................................................................................... 26 \n\n6.4 Kapitaldienstanteil ............................................................................................. 27 \n\n6.5 Nettoverschuldungsquotient ............................................................................... 27 \n\n6.6 Nettoschuld pro Einwohner ................................................................................. 27 \n\n6.7  Nettoschuld ohne Spezialfinanzierungen pro Einwohner ........................................ 28 \n\n6.8  Bruttoverschuldungsanteil .................................................................................. 28 \n\n7. Mittelflussrechnung ................................................................................... 29 \n\n8.  Anhang ....................................................................................................... 30 \n\n9.  Globalbudget je Aufgabenbereich .............................................................. 37 \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n2 \n\n \n\n1.  Management Summary \n\n \n\nProbleme jetzt lösen \n\n \n\nDer Voranschlag 2018 schliesst bei einem Aufwand von CHF 186'114'340.07 und \n\neinem Ertrag von CHF 186'155'824.99 mit einem Ertragsüberschuss von CHF \n\n41'484.92 ab. \n\n \n\n2016 legte der Gemeinderat ein Defizit von CHF 7'034'953.08 beim Rechnungsabschluss vor. \n\nAuch für 2017 rechnet der Gemeinderat mit einem Defizit. Während in den Rechnungsjahren \n\n2013 und 2014 ein "Turnaround" geschafft wurde, hat sich in den letzten Jahren die finanzi-\n\nelle Lage der Gemeinde Emmen verschlechtert. Die Defizite führen zudem zu einem Anstieg \n\nder langfristigen Schulden, was in der Folge zu höheren Zinsbelastungen führt. Die aktuelle \n\nKonstellation lässt vorderhand keinen Abbau der Schulden zu. Dies weil externe Belastungen \n\nweiterhin ansteigen und gleichzeitig Einnahmen nicht im selben Umfang wachsen. Beispiele \n\nsind Kantonsbeiträge für SEG, IPV, Ergänzungsleistungen - alleine dafür bedeutet dies für \n\ndas Budget 2018 eine um rund CHF 2.3 Mio. höhere Belastung - etc. Zudem fallen abgewälz-\n\nte Kosten als Restfinanzierer an, welche tendenziell steigen. Nebst dem Anstieg bei den ge-\n\nnerellen Sozialkosten steigen auch die Ausgaben bei der wirtschaftlichen Sozialhilfe um wei-\n\ntere rund CHF 0.6 Mio.  \n\n \n\nDie bedeutenden Investitionen der vergangenen Jahre sowie die geplanten Investitionen für \n\ndie kommenden Jahre spiegeln sich im Budget wieder. So mussten Unterhaltskosten, Ab-\n\nschreibungen und Zinsaufwände den neuen Begebenheiten angepasst werden. Insbesondere \n\nsind Investitionen in Schulanlagen zu nennen, die durch die steigenden Schülerzahlen sowie \n\nden neuen Anforderungen aus der Umsetzung des Lehrplans 21 bedingt sind.  \n\n \n\nZudem fehlen Einnahmen, welche auf politische Entscheide zurück zu führen sind. So konn-\n\nten keine Einkünfte aus Liegenschaftsverkäufen (Bodeninitiative) erzielt werden. Im Weiteren \n\nkonnte die Abschaffung der Liegenschaftssteuer nicht kompensiert werden.  \n\n \n\nDer Gemeinderat hat bis anhin durch zahlreiche Massnahmen versucht, bei gleichbleibendem \n\nSteuerfuss (seit 1994), die finanziellen Herausforderungen aus eigener Kraft zu meistern. So \n\nkonnte die Gemeinde Emmen ihre Ausgaben pro Kopf über die vergangenen Jahre hinweg \n\nreduzieren, entgegen des Trends bei den grossen Gemeinden1. Dies zeigte sich auch beim \n\naktuellen Budgetierungsprozess. Das erste Rohbudget schloss mit einem Defizit von rund \n\n                                           \n1 Die Gemeinde Emmen hat für die vergangenen zehn Jahre einen Wert von -1.43% bei der Beherrschung der \n\nlaufenden Ausgaben pro Kopf. Sie hat somit ihre Ausgaben pro Kopf reduziert. Bei sämtlichen Städten, die an der \nVergleichsstudie der Gemeindefinanzen teil nahmen (insgesamt 19), gibt es nur drei Städte, die ihre Kosten pro \nKopf noch mehr gesenkt haben. Soguel, Nils, Munier, Evelyn (2016): Vergleich 2015 der Kantons- und Gemeinde-\nfinanzen, IDHEAP (Institut de hautes études en administration publique), Universität Lausanne \n\n\n\n3 \n\n \n\nCHF 15 Mio. ab. Der Gemeinderat hat dann, in Zusammenarbeit mit der Verwaltung und der \n\nRechnungs- und Geschäftsprüfungskommission, das Defizit auf rund CHF 6 Mio. gesenkt. \n\nDabei wurden über 150 Sparmassnahmen diskutiert. Der Blick in die Zukunft lässt für die \n\nkommenden Jahre keine Besserung erwarten. Trotz Stabilisierungs- und Sparmassnahmen \n\nsieht der Gemeinderat keine andere Möglichkeit als eine Steuererhöhung von 2.05 auf 2.25 \n\nEinheiten zu beantragen. Mit der Steuererhöhung wird das strukturelle Defizit ausgeglichen \n\nund die dringend notwendige Besserung der finanziellen Situation erwartet. \n\n \n\nGemäss Art. 14 lit. c der Gemeindeordnung unterliegen die Festsetzung des Voranschlages \n\nund des Steuerfusses einer Volksabstimmung, wenn der Steuerfuss verändert werden soll. \n\nDie Gemeinde Emmen wird somit mit einem budgetlosen Zustand in das neue Jahr starten. \n\nWie lange dieser währen wird ist unklar, denn je nach Verlauf des politischen Prozesses kann \n\nsich dieser verlängern.  \n\nGemäss dem Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (§ 13) ist der Gemeinderat \n\nermächtigt, die für die ordentliche und wirtschaftliche Verwaltung unerlässlichen Ausgaben \n\nzu tätigen. Einige Massnahmen sind klar definiert. Da der Paragraph aber einen bestimmten \n\nInterpretationsrahmen lässt, obliegt es dem Gemeinderat, bis Ende Jahr die unerlässlichen \n\nAusgaben festzulegen. Der Gemeinderat bedauert diesen Zustand, ist aber überzeugt, dass \n\ndie strukturellen Finanzprobleme der Gemeinde Emmen jetzt gelöst werden müssen. \n\n \n\n \n\nSachgruppenergebnisse  \n\nPersonalkosten \n\nDie Personalkosten wurden um rund CHF 0.36 Mio. tiefer budgetiert als im Vorjahr. Für die \n\nbudgetwirksame Lohnteuerung der Lehrpersonen wurde gemäss kantonalen Vorgaben 0.5% \n\nbudgetiert. Zudem wird ein erwarteter Mutationsgewinn von 0.5% eingesetzt. Aufgrund der \n\nmomentan finanziellen Verhältnisse wurde für die Personalmassnahmen beim Verwaltungs-\n\npersonal 0.5% eingerechnet. \n\n \n\nSachkosten \n\nDie Sachkosten wurden insgesamt sehr zurückhaltend budgetiert. Auffällig sind die Steige-\n\nrungen bei den Beiträgen an Kantone und Konkordate, an private Organisationen sowie an \n\nprivate Organisationen ohne Erwerbszweck bzw. an private Haushalte. Aus diesen vier Kon-\n\ntengruppen resultieren gesamthaft über CHF 5.1 Mio. höhere Kosten als diese im Budget \n\n2017 veranschlagt waren. Hauptsächlich zeichnen sich dafür Massnahmen aus dem Konsoli-\n\ndierungsprogramm 2017 des Kantons Luzern (KP17) verantwortlich. Es handelt sich dabei \n\ngrösstenteils um Kosten im Sozialbereich. \n\nTiefere Ausgaben bei Büromaterial, Betriebs- und Verbrauchsmaterial, Büromöbel und  \n\n-geräte, beim baulichen Unterhalt etc. können die markanten Kostensteigerungen nicht auf-\n\nfangen.  \n\n\n\n4 \n\n \n\nAufgrund der Neubewertungen der Anlagen aus dem Finanz- und dem Verwaltungsvermögen \n\nresultieren deutlich höhere Abschreibungen. Mehrheitlich können diese durch die Entnahmen \n\naus den Neubewertungs- und Aufwertungsreserven gemindert werden. Zudem müssen im \n\nJahr 2018 keine Abschreibungen für den Bilanzfehlbetrag getätigt werden, da dieser kom-\n\nplett mit den Aufwertungsreserven verrechnet wurde. \n\nDas weiterhin sehr tiefe Zinsniveau ermöglicht es der Gemeinde zudem, günstige Refinanzie-\n\nrungen zu tätigen, welche auch in den kommenden Jahren den raschen Anstieg der Zinsbe-\n\nlastungen verhindern sollten. \n\n \n\nErlöse \n\nAufgrund der aktuellen und der künftig zu erwartenden Entwicklungen konnten die Steuerer-\n\nträge grundsätzlich leicht optimistischer budgetiert werden. Dies resultiert in einem Anstieg \n\nvon rund CHF 0.5 Mio. Zudem wurde für die geplante Steuererhöhung von 0.2 Einheiten der \n\nBetrag von rund CHF 6.2 Mio. eingerechnet. \n\nFür das Jahr 2018 darf mit einem um rund CHF 0.6 Mio. höheren Beitrag aus dem kantona-\n\nlen Finanzausgleich gerechnet werden. Der Finanzausgleich bedeutet eine deutliche Entlas-\n\ntung für die Gemeindefinanzen.  \n\n \n\nInvestitionen  \n\nDas Budget 2018 der Investitionsrechnung sieht bei Bruttoausgaben von CHF 19'290'000.00 \n\nund Bruttoeinnahmen von CHF 2'273'000.00 Nettoinvestitionen von CHF 17'017'000.00 vor. \n\nDen Schwerpunkt der Ausgaben bilden die Hochbauten mit CHF rund 11.65 Mio. Davon ent-\n\nfallen CHF 9.5 Mio. auf die Erstellung des 4. Trakts beim Erlen Schulhaus. Ein Teil der ge-\n\nplanten Investitionen wurde bereits mit früheren Sonderkrediten genehmigt, für die restli-\n\nchen Investitionen werden dem Parlament separate Kredit- bzw. Sonderkreditanträge vorge-\n\nlegt. Durch die erneute Auflage der langfristigen Investitionsplanung konnte das Investiti-\n\nonsvolumen für das Budgetjahr 2018 und die Planjahre 2019 - 2021 wesentlich besser ge-\n\nlenkt werden. \n\n \n\nFinanzkennzahlen  \n\nDie andauernden, grossen Investitionen in Schulanlagen führen dazu, dass der Druck auf die \n\nFinanzkennzahlen weiter anhält. Die Etablierung der langfristigen Investitionsplanung hat \n\ndazu geführt, dass sich die negative Entwicklung der Finanzkennzahlen in Grenzen hält.  \n\n \n\nUmstellung auf HRM2 \n\nDie Umstellung auf den neuen Rechnungslegungsstandard HRM2 bringt einige Veränderun-\n\ngen mit sich. Insbesondere wurden die ehemaligen Produktgruppen zu Aufgabenbereichen \n\numformiert. Sämtliche Konten wurden nach dem neuen Kontenrahmen definiert. Die Vorga-\n\nben des Kantons Luzern in Hinsicht auf Transparenz konnten dabei umgesetzt werden. Die \n\nwesentlichste Änderung zu früheren Jahren betrifft dabei die Globalbudgets selber. Bis anhin \n\n\n\n5 \n\n \n\nwurden jeweils die Primärkosten verabschiedet. Die Umlagen von Kostenstellen auf Kosten-\n\nträger wurden zwar ausgewiesen aber vom Parlament nicht beurteilt. Künftig werden die \n\nGlobalbudgets nach Umlagen verabschiedet. So wird den effektiven Kosten (Primär- und \n\nSekundärkosten) der einzelnen Aufgabenbereiche mehr Beachtung geschenkt.  \n\nDurch das neue Rechnungslegungsmodell verändert sich die Struktur der Ausgaben und Er-\n\nträge massgeblich. Dadurch dass die Umlagen innerhalb der Erfolgsrechnung erfolgen, hat \n\nsich die Summe der ausgewiesenen Aufwände bzw. Erträge deutlich erhöht. Die im Budget \n\n2018 getätigten Umlagen belaufen sich auf gegen CHF 28 Mio.  \n\nDamit die Vergleichbarkeit zum Budget 2017 bzw. zur Rechnung 2016 gewährt bleibt, wur-\n\nden diese Globalbudgets ebenfalls nach neuer Rechnungslegungsart dargestellt.  \n\nIm Kapitel 4 werden die wesentlichsten Änderungen erläutert. \n\n \n\n  \n\n\n\n6 \n\n \n\nWürdigung \n\n \n\nProbleme lösen und Steuererhöhung als ultimo ratio! \n\n \n\nDie Gemeinde Emmen boomt und verändert sich. Dank der Umgestaltung des Seetalplatzes, \n\nder Realisierung verschiedener Überbauungen, der Ansiedlung der Hochschule Luzern – De-\n\nsign & Kunst sowie einer aktiven und modernen Kommunikation wird Emmen als dynamische, \n\nanpackende und entwicklungsstarke Gemeinde wahrgenommen. Im kulturellen und wirt-\n\nschaftlichen Bereich hat Emmen mittlerweile nationale und internationale Ausstrahlung er-\n\nlangt. Emmen ist attraktiv, vielseitig und lebendig. Die Verwaltung hat dazu auch ihren Bei-\n\ntrag geleistet. Sie arbeitet effizient mit den vorhandenen Mitteln und ist Partner sowie \n\nDienstleister zugleich. Der Gemeinderat will die vorhandenen Chancen nutzen und Emmen \n\nweiter in eine starke Zukunft führen. Die Veränderungen sind aber auch mit teils seit Jahren \n\nbekannten sowie neuen Herausforderungen verbunden. Das Bevölkerungswachstum, die \n\nAnsprüche an die Gemeinde, strukturelle Probleme sowie die notwendigen Investitionen sind \n\nstark mit finanziellen Herausforderungen verbunden. Die Gemeinde Emmen befindet sich \n\naktuell in einer finanziellen Talsohle. Wachstum und Ansiedlungen wirken sich noch nicht in \n\neinem notwendigen Mass auf Mehreinnahmen aus. Verbunden mit zusätzlichen Aufwändun-\n\ngen können notwendige, zweckmässige und für die Gesellschaft wichtige Ausgaben noch \n\nnicht mit den Einnahmen in Einklang gebracht werden. Der Gemeinderat will die finanziellen \n\nHerausforderungen jetzt anpacken und den eingeschlagenen Weg weitergehen. Die positiven \n\nVeränderungen und Entwicklungen werden sich auszahlen. \n\n \n\nDer Budgetprozess hat die Politik, die Mitarbeitenden der Verwaltung und den Gemeinderat \n\nvor enorme Herausforderungen gestellt. Ausgehend von einem Defizit im Rohbudget von 15 \n\nMillionen Franken sind unter Einbezug der Verwaltung und der R+GPK gegen 150 Massnah-\n\nmen auf ihr Sparpotential geprüft worden. Insgesamt konnten in dieser Phase die prognosti-\n\nzierten Ausgaben um knapp 9 Millionen Franken reduziert worden. Danach verblieben zwei \n\nMöglichkeiten: Schuldenwirtschaft oder Steuererhöhung. Tatsache ist, dass die Gemeinde \n\naktuell mit einem strukturellen Defizit konfrontiert ist. Langfristig wäre eine weitere Zunahme \n\nder Schulden nicht verantwortbar und von den gesetzlichen Vorgaben auch nicht zulässig. \n\nDeshalb vertritt der Gemeinderat die Auffassung, dass die Probleme jetzt mit einer Anpas-\n\nsung der Steuern zu lösen sind. Eine nachhaltige Verbesserung der Finanzlage erfordert zu-\n\nsätzliche Einnahmen. Ein weiterer Abbau der Leistungen (z.B. Verzicht auf Unterstützung von \n\nVereinen, Abbau von Klassen etc.) und auch eine weitergehende Kompensation mit Erhö-\n\nhung der Gebühren wären der positiven Entwicklung von Emmen abträglich. Zudem sind die \n\nteils erheblichen Kostensteigerungen (Pflegefinanzierung; Soziale Ausgaben; Bildung) nicht \n\ndirekt auf Stufe Gemeinde beeinflussbar. Bisher ist es gelungen, mit mehreren Sparrunden \n\ndie finanziellen Lastenentwicklungen teilweise zu kompensieren. Jetzt brauchts nach mehr \n\nals 20 Jahren eine Veränderung bei den Steuern. Diese Entwicklung ist zu bedauern. Den-\n\n\n\n7 \n\n \n\nnoch wird das zusammen mit weiteren Massnahmen (z.B. externe Überprüfung der Verwal-\n\ntungstätigkeiten etc.) zur Lösung der Herausforderungen beitragen. \n\n \n\nDer Gemeinderat vertraut darauf, dass eine grosse Mehrheit der Emmerinnen und Emmer \n\ndiese Herausforderungen mittragen. Zudem dankt er auch den Verwaltungsmitarbeitenden, \n\ndie sich mit zahlreichen Sparvorschlägen und -bemühungen sowie einer sparsamen Haltung, \n\nfür eine starke Reduktion des Rohdefizites engagiert haben.  \n\n \n\n \n\n \n\nEmmenbrücke, 15. November 2017 \n\n\n\n8 \n\n \n\n2.  Antrag an den Einwohnerrat \n\n2.1  Bericht und Antrag des Gemeinderates von Emmen an den \n\nEinwohnerrat von Emmen  \n\nFür das Budget 2018 und Festsetzung der Gemeindesteuer der Einwohnergemeinde Emmen \n\nfür das Jahr 2018.  \n\n2.2  Prüfung Voranschlag 2017; Kontrollbericht gemäss § 106 \n\nGemeindegesetz \n\nDie kantonale Aufsichtsbehörde hat den Voranschlag 2017 mit Schreiben vom 09. März 2017 \n\nmit folgendem Hinweis geprüft: \n\n„Die kantonale Aufsichtsbehörde hat geprüft, ob der Voranschlag 2017 sowie der Finanz- und \n\nAufgabenplan 2017 - 2021 mit dem übergeordneten Recht, insbesondere mit den Buchfüh-\n\nrungsvorschriften und den verlangten Finanzkennzahlen, vereinbar sind und ob die Gemein-\n\nde die Mindestanforderungen für eine gesunde Entwicklung des Finanzhaushalts erfüllt. Im \n\nRahmen dieser Prüfung wurden keine Anhaltspunkte festgestellt, welche aufsichtsrechtliche \n\nMassnahmen erfordern würden." \n\n2.3  Anträge zum AFP \n\nDer Gemeinderat hat den Aufgaben- und Finanzplan für die Periode 2018 bis 2021 und das \n\nBudget für das Jahr 2018 verabschiedet und beantragt Folgendes: \n\n1. Vom Aufgaben- und Finanzplan für die Periode 2018 bis 2021 sei zustimmend Kenntnis zu \n\nnehmen.  \n\n2. Das Budget für das Jahr 2018 sei mit einem Ertragsüberschuss von CHF 41'484.92 sowie \n\nInvestitionsausgaben von CHF 19'290'000.00 sowie einem Steuerfuss von 2.25 Einheiten zu \n\nbeschliessen (Vorjahr 2.05 Einheiten).  \n\n3. Die Globalbudgets der nachfolgend genannten Aufgabenbereiche seien inkl. der politi-\n\nschen Leistungsaufträge zu genehmigen: \n\nBehörden / Departement Kanzlei / Stabsstelle Kommunikation und Marketing \n\nDirektion Finanzen und Personelles: Finanzen und Informatik / Personal und Organisation / \n\nImmobilien / Steuerwesen  \n\nDirektion Bau und Umwelt: Öffentlicher Verkehr / Planung und Hochbau / Ver- und Entsor-\n\ngung / Strassen und öffentliche Anlagen \n\nDirektion Soziales und Gesellschaft: Berufsbeistandschaft / Kindes- und Erwachsenenschutz-\n\nbehörde Emmen / Soziales / Gesellschaft \n\n\n\n9 \n\n \n\nDirektion Schule und Kultur: Volksschule / Schuldienste / Schul- und familienergänzende \n\nTagesstrukturen / Sonderschulung / Übriges Schulangebot / Gemeindebibliothek / Kunst und \n\nKultur \n\nDirektion Sicherheit und Sport: Sicherheit / Feuerwehr und Zivilschutz / Sport / Frei- und \n\nHallenbad  \n\n3. Der Gemeinderat sei zur Aufnahme von Fremdkapital zur Deckung des Mittelbedarfs der \n\nEinwohnergemeinde Emmen von CHF 27'986'153.00 zu ermächtigen. \n\n  \n\n\n\n10 \n\n \n\n2.4 Verfügung \n\nDas Budget wird der Rechnungs- und Geschäftsprüfungskommission zur Prüfung übergeben. \n\nDiese erstattet über das Prüfungsergebnis zuhanden des Gemeinderates und des Einwohner-\n\nrates einen Bericht und gibt dem Einwohnerrat eine Empfehlung über die Genehmigung ab.  \n\n \n\nEmmenbrücke, 15. November 2017 \n\nFür den Gemeinderat \n\n \n\n \n\nGemeindepräsident: Gemeindeschreiber: \n\nRolf Born Patrick Vogel \n\n \n\n2.5  Bericht und Empfehlung der Rechnungs- und Geschäfts-\n\nprüfungskommission zum Budget 2018 \n\nIn Ausübung unserer Tätigkeit haben wir das Budget 2018 der Einwohnergemeinde Emmen \n\ngeprüft.  \n\n \n\nWir halten folgendes fest:  \n\n Das Budget 2018 wurde gewissenhaft erstellt. \n\n Der vom Gemeinderat vorgeschlagene Steuerbezug von 2.25 Einheiten ist notwendig. \n\n Wir empfehlen die Genehmigung des Budgets 2018 und die Kenntnisnahme des Aufga-\n\nben- und Finanzplans. \n\n \n\nEmmenbrücke, 12. Dezember 2017 \n\nRechnungs- und Geschäftsprüfungskommission \n\n \n\n \n\nDer Präsident: \n\nT. Bühler \n\n \n\nDie Mitglieder: \n\n \n\n \n\nM. Eschmann  B. Fas   M. Greter   A. Kappeler   \n\n \n\n \n\nM. Lingg  P. Müri    B. Schneider  H. Schwegler   \n\n\n\n11 \n\n \n\n3. Budgetierungs- und Planungsgrundlagen  \n\n3.1 Budgetvorgaben 2018 des Gemeinderates \n\nFür das Budget 2018 hat der Gemeinderat im Juni 2017 folgende Budgetziele definiert: \n\n- Das Budget ist ausgeglichen zu gestalten. \n\n \n\nUm die Budgetziele zu realisieren hat die Direktion Finanzen und Personelles folgende \n\nBudgetvorgaben definiert: \n\n \n\n Jahresteuerung von 0% für Sachaufwand \n\n Wirtschaftswachstum von 1% für die generelle Einnahmenkalkulation \n\n Generelle Erhöhung der Personalkosten Verwaltung um 0.5% \n\n Bereits bekannte Mutationsgewinne bei personellen Wechseln für 2018 müssen be-\n\nrücksichtigt werden. \n\n Es dürfen keine Platzhalter budgetiert werden. \n\n Für Lohnmassnahmen des Lehrpersonals richten sich nach den Vorgaben des \n\nKantons. \n\n Der bauliche Unterhalt ist insgesamt gleich wie im Budget 2017 zu kalkulieren. \n\n Mögliche Mehreinnahmen dürfen nicht durch Mehrausgaben im selben Global-\n\nbudget kompensiert werden. Ausnahme: Massnahmen aus den Sparvorschlägen. \n\n Die anlässlich der Budgetbesprechung mit der politischen Begleitgruppe erarbei-\n\nteten und vom Gemeinderat gutgeheissenen Sanierungsmassnahmen sind in \n\ndie Budgetierung einzubeziehen.  \n\n \n\n3.2  Budgetvorgaben 2018 des Kantons Luzern \n\n \n\nAllgemeine Annahmen zu den Wachstumsraten, Stand 06. September 2017: \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nin Prozent B 2018 P 2019 P 2020 P 2021\n\nPersonalaufwand (budgetwirksam) 0.50% 0.50% 1.00% 1.00%\n\nSach- und übriger Betriebsaufwand 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%\n\nGebühren/Entgelte 0.50% 0.50% 1.00% 1.00%\n\nSteuerentwicklung natürliche Personen 3.25% 3.25% 3.25% 3.25%\n\nSteuerentwicklung juristische Personen 3.25% 3.25% 3.25% 3.25%\n\n\n\n12 \n\n \n\nBildung \n\n \n\nPersonalaufwand für die Lehrpersonen: \n\nDer Regierungsrat hat im Rahmen des Konsolidierungsprogramms 2017 (KP17; B39 vom 19. \n\nApril 2016) entschieden, die Unterrichtsverpflichtung der Lehrpersonen per Schuljahr \n\n2017/2018 um eine Lektion zu erhöhen. Umgerechnet ergibt dies einen Spareffekt von rund \n\n3.5%. Die Massnahme greift im Budget 2017 erst für 5 Monate (Effekt 2017: 1.5%). Im \n\nBudget 2018 entfaltet die Massnahme ihre volle Wirkung, womit eine weitere Reduktion der \n\nBesoldungskosten um 2% eingerechnet werden kann. \n\nGemäss aktuellem Stand sieht der Regierungsrat eine budgetwirksame Erhöhung des Besol-\n\ndungsaufwands um 0.5% vor. Unter Berücksichtigung des Mutationseffekts von ebenfalls \n\n0.5% steht somit 1% der Lohnsumme für Besoldungsmassnahmen zur Verfügung. Über die \n\nVerwendung entscheidet der Regierungsrat nach Genehmigung des Budgets (und der damit \n\nzur Verfügung stehenden Lohnsumme) durch den Kantonsrat im Dezember 2017. \n\n \n\nSchulgeldbeiträge: \n\n \n\n \n\nLehrmittelkosten: \n\n Einführung neues Lehrmittel Französischunterricht Primarschule (geplant gestaffelt ab \n\nSchuljahr 2018/2019) \n\n Einführung Lehrmittel Deutsch Sekundarschule (gestaffelt bis Schuljahr 2019/2020) \n\n Einführung neues Geschichtslehrmittel Sekundarschule (geplant gestaffelt ab Schuljahr \n\n2108/19). \n\nEinführung neue Schuladministrationssoftware: \n\n Aufgrund des budgetlosen Zustands musste der Start des Projekts verschoben werden. \n\nEs ist nun geplant, im Januar 2018 mit den Umsetzungsarbeiten für die Einführung der \n\nneuen Schuladministrationssoftware zu starten. Der effektive Start in den Pilotschulen er-\n\nfolgt voraussichtlich ab August 2018. Für das Jahr 2018 werden Beiträge für zwölf Mona-\n\nte budgetiert und zwar CHF 12.00 pro Lernende.  \n\n \n\nLehrplan 21 \n\n Im Schuljahr 2018/19 erfolgt die Umsetzung in der sechsten Primarklasse. Aufgrund der \n\nneuen Wochenstundentafel ist eine zusätzliche Lektion zu budgetieren (ab 1. August \n\n2018). Die Kompensation erfolgt später mit der Einführung der Wochenstundentafel der \n\nSekundarschule. \n\nSchulgeldbeiträge pro SchülerIn B 2017 B 2018\n\nKindergarten 2'823.00CHF      2'754.00CHF      \n\nBasisstufe 3'778.00CHF      3'722.00CHF      \n\nPrimarstufe 3'778.00CHF      3'722.00CHF      \n\nSekundarstufe I 4'973.00CHF      4'856.00CHF      \n\nFremdsprachige Lernende 785.00CHF        758.00CHF        \n\n\n\n13 \n\n \n\n \n\nKantonsbeitrag für die schulinterne Weiterbildung \n\n Pauschalbeitrag pro Gemeinde CHF  1'500.00  (bisher CHF 1'500.00)  \n\n Beitrag pro Schüler/Schülerin CHF        5.00 (bisher CHF       5.00) \n\n \n\nSonderschulung: \n\nZahlung der Gemeinden in Pool inkl. heilpädagogischer Früherziehung  \n\n Sonderschulung  CHF  118.00   (bisher CHF 118.00) \n\n \n\nGemeindebeiträge an Kantonsschulen und private Gymnasien für das Schuljahr 2017/18: \n\nStichtag: Lernende per 1.1.2017: CHF  16'000.00  (bisher CHF 15'000.00) \n\nBeitrag der Wohnortsgemeinde für den Besuch einer Kantonsschule oder eines privaten \n\nGymnasiums während der obligatorischen Schulzeit. \n\n \n\nMusikschule: \n\nDurchschnittlicher Pro Kopf-Beitrag an die Musikschule für das Schuljahr 2017/18 \n\nStichtag: Lernende per 1.11.2017: CHF  350.00 \n\n \n\nZivilstandswesen \n\nBudget Infostarkosten 2018 pro EW:  CHF 0.30  (bisher CHF 0.30) \n\n \n\nSozialbereich \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeiträge pro EinwohnerIn B 2017 B 2018\n\nKrankenversicherung (IPV) 79.37CHF           61.09CHF           \n\nErgänzungsleistungen AHV/IV 282.10CHF         370.95CHF         \n\nVerwaltungskostenübernahme EL/IPV (STAPUK) 6.88CHF            6.83CHF            \n\nSEG (Gesetz über die sozialen Einrichtungen)\n\n- ohne Selbstbehalt 217.11CHF         214.11CHF         \n\n- mit Selbstbehalt 225.90CHF         222.80CHF         \n\nFamilienzulagen für nicht Erwerbstätige 3.91CHF            4.36CHF            \n\n\n\n14 \n\n \n\n3.3 Planungszahlen für die Gemeinde \n\nFür die Planung der Gemeindefinanzen wurden folgende Parameter angenommen: \n\n \n\n  \n\n3.3.1 Personalaufwand \n\nDer Personalaufwand ist abhängig von der Entwicklung des Personalbestandes und von der \n\nTeuerung sowie in einem gewissen Masse vom Wirtschaftswachstum, welches Druck auf \n\nLohnerhöhungen ausübt.  \n\n3.3.2 Sachaufwand \n\nDer Sachaufwand entwickelt sich weitgehend analog der Teuerung. Bei einzelnen Bereichen \n\nmussten sprungfixe Kosten in Kauf genommen werden. \n\n3.3.3 Steuerentwicklung natürliche Personen \n\nDas Steueraufkommen hängt grundsätzlich von der Entwicklung der Zuwanderung und von \n\nder Veränderung des Steueraufkommens bei den bestehenden Steuerzahlern ab. Wir gehen \n\ndavon aus, dass sich die Zuwanderung aufgrund der Leerwohnungsquote und der bekannten \n\nBauvorhaben (Rüeggisingen, Hübeli, Feldbreite, etc.) konstant halten wird, d.h. es ist wei-\n\nterhin mit einem Wachstum zu rechnen. \n\nFür 2018 gibt der Kanton Luzern eine Steigerung des Steueraufkommens von 3.25% vor. Die \n\nGemeinde Emmen lehnt sich aus Erfahrung des aktuellen Jahres an die Vorgaben des Kan-\n\ntons an und budgetiert etwas offensiver als in der Vergangenheit. Daher wurden höhere \n\nSteuereinnahmen bei den natürlichen Personen budgetiert.  \n\n \n\n \n\n \n\nEingabe Einflussfaktoren / Plangrössen B 2017 B 2018 P 2019 P 2020 P 2021\n\nVeränderung Personalaufwand (30) 0.25% 0.25% 0.25%\n\nTeuerung Sach- und Betriebsaufwand (31) 0.00% 0.00% 1.00%\n\nVeränderung Transferleistungen (36/46) 0.00% 0.00% 0.00%\n\nVeränderung Entgelte (42) 1.00% 1.00% 1.00%\n\nVeränderung überiger Aufwand/Ertrag 0.10% 0.10% 0.10%\n\nSteuerfuss 2.05 2.25 2.25 2.25 2.25\n\nZinssätze (für Neukredite) 1.10% 1.20% 1.20% 1.30%\n\nZinssätze (für interne Zinsrechnungen) 1.10% 1.20% 1.20% 1.20%\n\nWachstum der ständigen Wohnbevölkerung 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00%\n\nStändige Wohnbevölkerung Ende Jahr 30'896 31'205 31'517 31'832 32'150\n\nWachstum der Ø Steuerkraft natürliche Personen 3.25% 2.00% 1.00%\n\nWachstum der Ø Steuerkraft juristische Personen 3.25% 2.00% 1.00%\n\n\n\n15 \n\n \n\n3.3.4 Steuerentwicklung juristische Personen \n\nBeim Steueraufkommen der juristischen Personen sind dieselben Faktoren wie bei den natür-\n\nlichen Personen für die Entwicklung verantwortlich. Die Gemeinde ist davon überzeugt, dass \n\nnach heutigem Wissensstand von einer gewissen Zuwanderung ausgegangen werden kann, \n\ndie mit einer zeitlichen Verschiebung zu einem Wachstum der Steuern führen wird. \n\nFür das Budgetjahr 2018 kann mit einem Anstieg der Erträge gerechnet werden. Der Kanton \n\nprognostiziert ein Wachstum von 3.25%. Unsere Erfahrungswerte decken sich mit dieser \n\nTendenz.  \n\n  \n\n\n\n16 \n\n \n\n4.  Umstellung auf neuen Rechnungslegungsstandard HRM22 \n\n"Im Projekt Steuerung von Aufgaben und Ressourcen auf kommunaler Ebene (stark.lu) geht \n\nes um die Einführung des Harmonisierten Rechnungslegungsmodells 2 (HRM2) bei den Lu-\n\nzerner Gemeinden. HRM2 ist eine Weiterentwicklung des heutigen Rechnungslegungsmodells \n\nfür die öffentlichen Gemeinwesen. Mit HRM2 wird die Rechnungslegung auf eine vermehrt \n\nbetriebswirtschaftliche Sicht ausgerichtet, ohne die bewährten Elemente des bestehenden \n\nModells aufzugeben. Weiter werden das Kreditrecht und die Vorgaben zu den politischen \n\nsowie betrieblichen Steuerungsinstrumenten modernisiert." So erklärt der Kanton Luzern auf \n\nseiner Homepage das Projekt stark.lu. \n\n \n\nDie Gemeinde Emmen hat sich als Testgemeinde zur Verfügung gestellt. Dies bedeutet, dass \n\ndie Einführung von HRM2 per 1.1.2018 erfolgt, somit ein Jahr eher als vom Kanton für die \n\nrestlichen Gemeinden vorgesehen.  \n\n \n\nDie Gemeinde Emmen hat per 1.1.2009 die Umstellung auf die Kostenrechnung und damit \n\nverbunden die Einführung der wirkungsorientierten Verwaltung (WOV) vollzogen. Seit diesem \n\nZeitpunkt wurden Budget und Jahresrechnung in sogenannten Produktgruppen und in ver-\n\ndichteten Globalbudgets bzw. Globalrechnungen dargestellt. Zeitgleich wurden Ziele für die \n\npolitische Steuerung eingeführt. Mittels Indikatoren konnte die erbrachte Leistung gemessen \n\nwerden. Alles in allem die besten Voraussetzungen, um als Testgemeinde die Umstellung auf \n\nHRM2 früher vollziehen zu können. In diesem Kapitel werden die wesentlichsten Änderungen \n\nzwischen den beiden Rechnungslegungsstandards erläutert. Für umfassendere Erläuterungen \n\ninsbesondere Gesetz und Verordnung sowie ausführliche Handbücher mit detaillierten Aus-\n\nführungen und Beispielen für die Anwendung des neuen Rechnungslegungsstandards wird \n\nauf die Homepage des Kantons Luzern verwiesen:  \n\nhttp://www.lu.ch/verwaltung/FD/projekte_themen/fd_starklu.  \n\n \n\n4.1 Auswirkungen aus dem neuen Gesetz über den Finanz-\n\nhaushalt der Gemeinden \n\n \n\nVon HRM1 zu HRM2 \n\nDie Rechnungslegung der Luzerner Gemeinden orientierte sich bis zur Verabschiedung des \n\nGesetztes über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG, SRL Nr. 160) am Harmonisierten \n\nRechnungslegungsmodell 1 (HRM1). Beim HRM1 handelt es sich um ein Rechnungslegungs-\n\nmodell für Kantone und Gemeinden, das in den 70er-Jahren von der Finanzdirektoren-\n\nkonferenz (FdK) entwickelt wurde. Nach und nach wurde es in allen schweizerischen Kanto-\n\n                                           \n2 Die in diesem Kapitel ausgeführten Erklärungen zu HRM2 basieren auf den Informationen des Kan-\n\ntons Luzern. Mehr dazu finden Sie unter http://www.lu.ch/verwaltung/FD/projekte_themen/fd_starklu. \n\nhttp://www.lu.ch/verwaltung/FD/projekte_themen/fd_starklu\nhttp://www.lu.ch/verwaltung/FD/projekte_themen/fd_starklu\n\n\n17 \n\n \n\nnen und Gemeinden eingeführt. HRM1 hat die korrekte Haushaltsführung nach dem Modell \n\nder doppelten Buchhaltung und nach den traditionellen Budget- und Finanzgrundsätzen er-\n\nmöglicht.  \n\nDas Rechnungslegungsmodell HRM1 hat sich seit der Einführung kaum weiterentwickelt. In \n\nsprachlicher und vor allem methodischer Hinsicht überzeugt das alte Rechnungsmodell nicht \n\nmehr. Zudem gestaltet sich die Nachvollziehbarkeit des geltenden Rechnungsmodells, aus \n\nSicht des privatwirtschaftlichen Rechnungswesens, zunehmend schwieriger. Die schweizeri-\n\nsche Finanzdirektorenkonferenz (FdK) hat deshalb HRM1 weiterentwickelt und 2008 die neu-\n\nen Fachempfehlungen unter dem Namen Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell 2 (HRM2) \n\nherausgegeben. Dieses neue Modell strebt eine verstärkte Harmonisierung des Rechnungs-\n\nwesens von Bund, Kantonen und Gemeinden an.  \n\nDer Kanton Luzern passte seine Rechnungslegung auf das Rechnungsjahr 2012 an. Die An-\n\npassung bei den Luzerner Gemeinden erfolgt mit dem Gesetz über den Finanzhaushalt der \n\nGemeinden (FHGG), welches am 1. Januar 2018 in Kraft tritt und erstmalig für das Rech-\n\nnungsjahr 2019 anwendbar ist.  \n\n \n\nGrundzüge von HRM2  \n\nNeben einem neu gestalteten Kontorahmen aufgrund der Anforderungen der Finanzstatistik \n\nergeben sich durch HRM2 weitere, wesentliche Neuerungen. Die funktionale Gliederung hat \n\nunter HRM2 aufgrund der Weiterentwicklung der öffentlichen Aufgaben, der internationalen \n\nBedürfnisse und der Anforderungen des Bundes Anpassungen erfahren.  \n\nInsgesamt verfolgen die Änderungen das Ziel, ein den tatsächlichen Verhältnissen entspre-\n\nchendes Bild der Vermögens-, Finanz - und Ertragslage zu vermitteln (Prinzip "true and fair \n\nview"). Dadurch wird die Transparenz verbessert, insbesondere bezüglich Abschreibungen \n\nund Rückstellungen. \n\n \n\nEinführung True and Fair View-Prinzip \n\nGemäss § 43 ff FHGG soll ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild von der \n\nVermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gemeinde vermittelt werden. Insbesondere soll \n\ndabei den Grundsätzen der Verständlichkeit, der Wesentlichkeit, der Zuverlässigkeit, der Ver-\n\ngleichbarkeit, der Fortführung, der Bruttodarstellung, der Stetigkeit und der Periodengerech-\n\ntigkeit gefolgt werden. Die Anwendung dieser Grundsätze hat einige Anpassungen in der \n\nBilanz zur Folge. So müssen beispielsweise die Anlagen des Finanz- und des Verwaltungs-\n\nvermögens neu bewertet werden, um den geforderten Fortführungswerten zu entsprechen. \n\nDies löst bei einigen Anlagen neue Abschreibungswerte aus, die grösstenteils mit den Auf-\n\nwertungsreserven wieder verrechnet werden können und daher als ergebnisneutral betrach-\n\ntet werden können. Im Weiteren wurde die Abschreibungsdauer bei einigen Anlagekatego-\n\nrien verändert.  \n\nEine weitere wesentliche Veränderung zeigt sich in der Kostenrechnung. Gemäss § 54 FHGG \n\nmüssen die Gemeinden für alle Leistungen eine Kostenrechnung führen. Im § 45 FHGV führt \n\n\n\n18 \n\n \n\nder Regierungsrat aus, dass dabei nicht nur die Primärkosten und Primärerlöse massgebend \n\nsind, sondern ebenfalls Umlagen und Verrechnungen nach dem Verursacherprinzip. Bis anhin \n\nwurden sowohl im BAFIP als auch in der Rechnung jeweils die Primärkosten und -erlöse für \n\ndie Verabschiedung durch das Parlament dargestellt (Zeile 13). Der Ausweis der Vollkosten \n\n(Kostenrechnung inkl. Umlagen, Zeile 17) wurde in den Publikationen zwar dargestellt, war \n\naber nicht Gegenstand der Verabschiedung. Neu werden einige Aufgabenbereiche über sehr \n\ngeringe Globalbudgets verfügen, dies weil die meisten Kosten auf andere Aufgabenbereiche \n\nverrechnet werden. Im Gegensatz dazu werden die meisten Aufgabenbereiche neu deutlich \n\nhöhere Globalbudgets ausweisen, dies weil sie als Umlagen/Verrechnungsempfänger gelten. \n\nEine direkte Vergleichbarkeit zu früheren Budgets oder Rechnungen wird dadurch erheblich \n\nerschwert.  \n\n \n\nAufgaben- und Finanzplan \n\nDer Aufgaben- und Finanzplan löst den bisherigen BAFIP (Budget, Aufgaben- und Finanz-\n\nplan) ab. Gemäss § 8 ff FHGG erstellt der Gemeinderat jährlich einen Aufgaben- und Finanz-\n\nplan (AFP) zu Handen des Parlaments, wobei dieser ein Budgetjahr und mindestens drei wei-\n\ntere Planjahre beinhaltet. Bis anhin wurden im BAFIP jeweils ein Budgetjahr und vier Plan-\n\njahre dargestellt.  \n\nDer AFP wird in Aufgabenbereiche gegliedert und umfasst insbesondere die Lagebeurteilung, \n\ndie Planung der Aufgaben und Finanzen, Erläuterungen, den Bericht des strategischen Con-\n\ntrolling-Organs sowie den Kontrollbericht der kantonalen Finanzaufsicht. Der bisherige BAFIP \n\nhat zu diesen Themen ebenfalls Auskunft gegeben. \n\nNeu gemäss § 11 FHGG und § 5 FHGV muss ein Aufgabenbereich insbesondere Aussagen zu \n\nden folgenden Punkten aufführen (Die mit einem * gekennzeichneten Inhalte sind vom Par-\n\nlament zu beschliessen.): \n\n- der politische Leistungsauftrag*, \n\n- der Bezug zum Legislaturprogramm \n\n- die Massnahmen und Projekte mit finanziellen Konsequenzen \n\n- die Messgrössen \n\n- die Entwicklung der Finanzen, bestehend aus einem Globalbudget* und den Total Investiti-\n\nonsausgaben*.  \n\nGegenüber dem bisherigen BAFIP besteht die hauptsächlichste Änderung darin, dass der \n\npolitische Leistungsauftrag vom Parlament neu zu beschliessen ist. Dies erlaubt dem Parla-\n\nment, direkt Einfluss auf die politischen Leistungsaufträge, die Globalbudgets der Erfolgs-\n\nrechnung sowie die Investitionsausgaben zu nehmen. \n\n \n\nTrennung Kredit- und Ausgabenrecht \n\nEine weitere wesentliche Änderung betrifft das Kredit- und Ausgabenrecht. Bis anhin hat der \n\nBudgetkredit bzw. der Investitionskredit automatisch die Ausgabenbewilligung enthalten. \n\nNeu wurden der Bereich Kreditrecht und der Bereich Ausgabenrecht strikte getrennt. Dies \n\n\n\n19 \n\n \n\nbedeutet, dass ohne Vorliegen eines Budgetkredits (Erfolgsrechnung oder Investitionsrech-\n\nnung) keine Ausgaben getätigt werden können. Und im Umkehrschluss, sofern die Ausga-\n\nbenbewilligung fehlt, können Kredite nicht beansprucht werden.  \n\nIm Weiteren gilt es zu beachten, dass die Globalkredite je Aufgabenbereich erteilt werden \n\nund diese strikte einzuhalten sind. Überschreitungen können nicht per se erfolgen. Je nach \n\nArt der Ausgabe müssen Nachtragskredite vor Ausschöpfung des Budgetkredits eingeholt \n\nwerden. In Ausnahmefällen können Ausgaben durch bewilligte Kreditüberschreitungen auf-\n\ngefangen werden.  \n\nGemäss § 33 FHGG setzt jede Ausgabe das Vorhandensein einer Rechtsgrundlage, eines \n\nBudgetkredits und einer Ausgabenbewilligung voraus. Diese Voraussetzungen geben Antwort \n\nauf die folgenden Fragen, welche jeweils vor Tätigung der Ausgabe beantwortet sein müs-\n\nsen: \n\n- Was ist die rechtliche Verpflichtung, dass die Gemeinde diese Ausgabe bezahlen muss? \n\n- Wie und wann kann die Ausgabe finanziert werden? \n\n- Wer darf sie bewilligen? \n\nDie Zuständigkeit für die ersten beiden Fragen liegt bei der Legislative. Die Ausgabenbewilli-\n\ngungskompetenz ist abhängig von der Qualifikation der Ausgabe als freibestimmbar oder \n\ngebunden sowie der Ausgabenhöhe. \n\n \n\nFür detailliertere Erklärungen wird an dieser Stelle auf die Kapitel 2.3 Budget sowie Kapitel 3 \n\nAusgaben im Handbuch Finanzhaushalt (FHGG/HRM2) verwiesen.  \n\nhttp://www.lu.ch/verwaltung/FD/Finanzaufsicht_Gemeinden/Handbuch_Finanzhaushalt \n\n \n\nWesentlich dabei ist, dass es die altrechtlichen Sonderkredite zwar weiter gibt, aber diese \n\neine neue Bedeutung erhalten haben. Neu sind Sonderkredite keine Kredite mehr, sondern \n\nAusgabenbewilligungen.  \n\n  \n\n4.2 Erklärungen zum vorliegenden AFP \n\nDie bestehenden 47 Produktgruppen wurden durch 26 neue Aufgabenbereiche abge-\n\nlöst. Dabei wurde die Vorgabe des Kantons - welche für grosse Gemeinden maximal 25 Auf-\n\ngabenbereiche vorsieht - so gut als möglich eingehalten. Die Verkleinerung wurde durch das \n\nZusammenführen gleichartiger Produktgruppen in einen Aufgabenbereich erreicht. Als Bei-\n\nspiel kann die Volksschule angeführt werden. Bis heute bestand sie aus den Produktgruppen, \n\nSchulleitung, Kindergarten, Primarschule, Sekundarschule und Stellvertretungskosten. \n\n \n\nDie bestehenden Produkte (Kostenstellen, Kostenträger) wurden durch neue Kostenge-\n\nfässe (Kostenstellen, Kostenträger) abgelöst. Dabei gilt es zu beachten, dass einzelne Pro-\n\ndukte in mehrere Kostengefässe aufgespalten werden mussten. Dies, weil der Kanton für \n\nAuswertungszwecke die Kosten anders ausgewiesen haben möchte. Als Beispiel kann das \n\nhttp://www.lu.ch/verwaltung/FD/Finanzaufsicht_Gemeinden/Handbuch_Finanzhaushalt\n\n\n20 \n\n \n\nProdukt Wirtschaftliche Sozialhilfe angeführt werden. Neu werden dafür die Kostengefässe \n\nGesetzliche Fürsorge (WSH), Taxausgleich sowie wirtschaftliche Hilfe freiwillig geführt. \n\n \n\nDer bestehende Kontenplan (Bilanz- und Erfolgsrechnungskonten) wurde ebenfalls kom-\n\nplett umgearbeitet. Dabei gilt es zu beachten, dass einzelne Aufwand- oder Ertragsarten neu \n\ndetaillierter dargestellt werden müssen. Aufgrund der stark aggregierten Darstellungsweise \n\nim AFP löst diese Änderung keine grosse Wirkung nach aussen aus. Lediglich in der publizier-\n\nten Artensicht gibt es ein paar Kontengruppen mehr.  \n\n \n\nDie Nettokosten der Kostenstellen werden mittels vordefinierten Umlagen auf die Kosten-\n\nträger umgelegt. Dabei kommen Verteilschlüssel wie Pensen, beanspruchte m2 für Raumkos-\n\nten, Anzahl PC-Arbeitsplätze für die IT-Kosten, und weitere zum Einsatz. \n\nBereits in den bisherigen BAFIP wurden die Nettokosten der Kostenstellen mittels Umlagen \n\nauf die Kostenträger umverteilt. Die Darstellung dieser Kosten erfolgte jeweils in den Zeilen \n\n14 - 16 und mussten somit durch das Parlament nicht beschlossen werden. Die Begründung \n\nfür diese Vorgehensweise war, dass es sich um Kosten handelt, die bereits bei einer anderen \n\nProduktgruppe als Primärkosten verabschiedet wurden.  \n\nDie Vorgaben des True and Fair View-Prinzips verlangen, dass die Umlagen Teil des Global-\n\nbudgets sind. Begründung dazu ist, dass die Vollkosten je Aufgabenbereich beschlossen \n\nwerden sollen. Die Verschiebung der Umlagen in den ordentlichen Aufwand- und Ertrag ha-\n\nben zu einer grossen Ausweitung der Kosten und Erträge geführt. Umlagenbedingt steigt \n\ndie Summe der Erfolgsrechnung auf über CHF 186 Mio. an. Die Summe der Umlagen beläuft \n\nsich auf über CHF 27.6 Mio.  \n\n \n\nGenerell gilt, dass sowohl die Ergebnisse der Jahresrechnung 2016 als auch des Budgets \n\n2017 auf die neuen Aufgabenbereiche bzw. Kostengefässe, unter Anwendung des neuen \n\nKontenplans (Aufwand- und Ertragskonten), umgeschlüsselt wurden. Die Umlagen wurden \n\nebenfalls neu aufgeteilt. Dies ermöglicht den Vergleich zum Jahr 2016 sowie zum aktuellen \n\nJahr zu ziehen.  \n\n  \n\n  \n\n\n\n21 \n\n \n\n5. Stellenplan \n\nIn der Abbildung unten wird bei allen Aufgabenbereichen die Rechnung 2016, der BAFIP \n\n2017 und der AFP 2018 gegenübergestellt und die Abweichungen begründet. Der AFP 2018 \n\nwird gemäss neuem Rechnungslegungsstandard für Gemeinden (HRM2) dargestellt. Das \n\nbedeutet einige Umstellungen und Anpassungen. Zudem wurden die letztjährigen Produkt-\n\ngruppen in neue Aufgabenbereiche überführt.  \n\nDie Angaben sind in Stellenprozenten gemäss der Hauptanstellung der Mitarbeitenden ge-\n\nmacht, ohne Splittung auf die zusätzlichen Aufgabenbereiche, d.h. jede Person wird nur ein-\n\nmal aufgeführt und dies über die Gesamtanstellung und den Gesamtbeschäftigungsgrad. \n\nSomit können auch minime Veränderungen/Abweichungen entstehen, die aber nicht auf ef-\n\nfektive Stellenaufstockungen zurückzuführen sind. Bei diesen minimalen Abweichungen wird \n\nuntenstehend keine Begründung abgegeben. \n\nDie nachfolgenden Begründungen basieren immer auf der Abweichung zwischen dem BAFIP \n\n2017 und dem AFP 2018. Dies bedeutet, dass im Budget 2017 Stellenaufstockungen enthal-\n\nten und budgetiert sind, diese aber zum Teil noch nicht vollzogen worden sind. Die genauen \n\nVeränderungen werden erst in der Rechnung 2017 ersichtlich werden. \n\n\n\n22 \n\n \n\n \n\n \n\nBegründungen \n\n \n\n101 Behörden \n\nWegfall von diversen Aufgaben im Bereich Sekretariat, Bau und Umwelt,  \n\n(- 20% - neu auf 402 Planung und Hochbau). \n\n201 Departement Kanzlei \n\nKeine Veränderung gegenüber dem Vorjahr. \n\n202 Stabsstelle Kommunikation und Marketing \n\nPensumsreduktion im Umfang von 10% der Praktikantenstelle.  \n\n \n\nin Stellenprozenten R G 2016 B  2017 B  2018 B udgetdif ferenz\n\nSpalte1 Spalte2 Spalte3 Spalte4\n\nB ehö rden\n\n101 Behörden 557.00 582.00 562.00 -20.00\n\nStabsstellen\n\n201  Departement Kanzlei 1690.00 1712.00 1712.00 0.00\n\n202 Stabsstelle Kommunikation und M arketing 270.00 280.00 270.00 -10.00\n\nD irekt io n F inanzen und P erso nelles\n\n301 Finanzen und Informatik 1300.00 1200.00 1100.00 -100.00\n\n302 Personal und Organisation 1505.00 1505.00 1605.00 100.00\n\n303 Immobilien 3794.13 3840.51 3830.51 -10.00\n\n304 Steuerwesen 1250.00 1250.00 1190.00 -60.00\n\nD irekt io n B au und Umwelt\n\n401 Öffentlicher Verkehr 40.00 40.00 20.00 -20.00\n\n402 Planung und Hochbau 1005.00 1165.00 1035.00 -130.00\n\n403 Ver- und Entsorgung 3030.00 3530.00 1620.00 -1910.00\n\n404 Strassen und öffentliche Anlagen 100.00 0.00 1830.00 1830.00\n\nD irekt io n So ziales und Gesellschaft\n\n501 Berufsbeistandschaft 1690.00 1800.00 1800.00 0.00\n\n502 KESB Emmen 926.90 971.90 951.90 -20.00\n\n503 Soziales 2264.00 2304.00 2704.00 400.00\n\n504 Gesellschaft 1027.35 1057.00 1047.00 -10.00\n\nD irekt io ns Schule und Kultur\n\n601 Volksschule 460.00 460.00 460.00 0.00\n\n602 Schuldienste 60.00 60.00 60.00 0.00\n\n603 Schul- u. familienergänzende Tagesstrukturen 700.45 623.75 647.09 23.34\n\n605 Übriges Schulangebot 1263.71 1259.65 1234.49 -25.16\n\n606 Gemeindebiblio thek 182.48 182.48 162.48 -20.00\n\n607 Kunst und Kultur 45.00 20.00 20.00 0.00\n\nD irekt io n Sicherheit  und Spo rt\n\n701 Sicherheit 126.50 101.50 101.50 0.00\n\n702 Feuerwehr und Zivilschutz 828.33 838.33 838.33 0.00\n\n703 Sport 130.00 130.00 110.00 -20.00\n\n704 Frei- und Hallenbad 889.73 859.73 859.73 0.00\n\nErgebnis 24981.08 25772.85 25771.03 -1.82\n\n\n\n23 \n\n \n\n301 Finanz- und Informatik \n\nBeantragte und vom Gemeinderat bewilligte Werkstudenten-Stelle im Umfang von 70% wird \n\nnur zu 50% umgesetzt (-20%) sowie die bewilligte Controller-Stelle im Umfang von 100% \n\nwird nur zu 50% umgesetzt (-50%). Vakanz im Bereich Unternehmensentwicklung und In-\n\nformatik wird bei einer Wiederbesetzung nur zu 50% umgesetzt (-30%). \n\n302 Personal und Organisation \n\nSchaffung einer zusätzlichen Lehrstelle im Bereich Fachmann Betriebsunterhalt (+ 100%) im \n\nSinne der Nachwuchsförderung. \n\n303 Immobilien \n\nPensumsreduktion im Umfang von 10% im Bereich der Sachbearbeitung Parkkartenbewirt-\n\nschaftung. \n\n304 Steuerwesen \n\nPensumsreduktion im Umfang von 60% im Bereich der Steuereinschätzung.  \n\n401 Öffentlicher Verkehr \n\nWegfall von diversen Aufgaben im Bereich Verkehr, (- 20% - neu auf 402 Planung und \n\nHochbau). \n\n402 Planung und Hochbau \n\nBeantragte und vom Gemeinderat bewilligte Stellenaufstockung im Umfang von 40% in der \n\nBaubewilligung, im Umfang von 20% in der Verkehrsplanung und im Umfang von 20% in der \n\nRaum- und Siedlungsplanung, werden nicht umgesetzt (- 80%). Bevorstehende Pensionie-\n\nrung im Bereich der Administration Baubewilligung wird nicht im vollen Umfang ersetzt (-\n\n80%). Verschiebung von Aufgaben im Umfang von + 40% (+ 20% - vorher auf 102 Ge-\n\nmeinderat und + 20% - vorher auf 401 Verkehr). Pensumsreduktion im Umfang von 10% \n\ndes Landwirtschaftsbeauftragten (-10%). \n\n403 Ver- und Entsorgung \n\nAufgrund von Anpassungen in den Aufgabenbereichen 403 und 404 wurden die Pensen neu \n\naufgeteilt. Verschiebung im Umfang von -1900% (neu auf 404). Pensumsreduktion im Um-\n\nfang von 10% in der Projektleitung (-10%). \n\n404 Strassen und öffentliche Anlagen \n\nAufgrund von Anpassungen in den Aufgabenbereichen 403 und 404 wurden die Pensen neu \n\naufgeteilt. Verschiebung im Umfang von +1900% (vorher auf 403). Bevorstehende Pensio-\n\nnierung im Bereich Werkdienst wird nicht im vollen Umfang ersetzt (-70%). \n\n501 Berufsbeistandschaft \n\nKeine Veränderung gegenüber dem Vorjahr. \n\n502 KESB Emmen \n\nBeantragte, vom Gemeinderat bewilligte Stellenaufstockung im Umfang von 20% in der Ad-\n\nministration wird nicht umgesetzt. \n\n503 Soziales \n\nBeantragte, vom Gemeinderat bewilligte, aber noch nicht besetzte, Stellenaufstockungen im \n\nUmfang von 160% in der gesetzlichen Mandatsführung der wirtschaftlichen Sozialhilfe, 80% \n\n\n\n24 \n\n \n\nbei der Alimentenfachstelle und 80% in der Administration/Buchhaltung aufgrund der stetig \n\nsteigenden Komplexität in der Mandatsführung / Klientenbetreuung und um die Bezüger \n\nwieder zu integrieren und zu befähigen, sich von der Sozialhilfe abzulösen. Dies hat zur Folge, \n\ndass die Bezugsdauer verkürzt wird und die Ausgaben der WSH gesenkt werden können \n\n(+320%). Schaffung einer zusätzlichen Praktikumsstelle im Umfang von 80% im Sinne der \n\nNachwuchsförderung (+80%). \n\n504 Gesellschaft \n\nPensumsreduktion im Umfang von 10% im Bereich des Jugendbüros. \n\n601 Volksschule \n\nKeine Veränderung gegenüber dem Vorjahr. \n\n602 Schuldienste \n\nKeine Veränderung gegenüber dem Vorjahr. \n\n603 Schul- und familienergänzende Tagesstrukturen \n\nDie Pensen hängen immer von der Anzahl SchülerInnen ab und können daher stark variieren. \n\n605 Übriges Schulangebot \n\nDie Pensen hängen immer von der Anzahl MusikschülerInnen ab und können daher stark \n\nvariieren. \n\n606 Gemeindebibliothek \n\nWegfall einer Stelle im Umfang von 20% im Bereich der Gemeindebibliothek. \n\n607 Kunst und Kultur \n\nKeine Veränderung gegenüber dem Vorjahr. \n\n701 Sicherheit \n\nKeine Veränderung gegenüber dem Vorjahr. \n\n702 Feuerwehr und Zivilschutz \n\nKeine Veränderung gegenüber dem Vorjahr. \n\n703 Sport \n\nPensumsreduktion der Administrations-Stelle im Bereich Sport im Umfang von 20%. \n\n704 Frei- und Hallenbad \n\nKeine Veränderung gegenüber dem Vorjahr. \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n25 \n\n \n\n6.  Finanzkennzahlen \n\nGemäss dem Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden ist die Gemeinde verpflichtet, \n\ndie Entwicklung von ausgewählten Finanzkennzahlen darzustellen (§ 7). In der Verordnung \n\nzum Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden werden unter § 2 die Kennzahlen der \n\nJahresrechnung definiert und unter § 3 werden die Bandbreiten, in denen sich diese Kenn-\n\nzahlen bewegen müssen, definiert. Wenn die Bandbreiten gemäss § 3 nicht eingehalten wer-\n\nden können, muss der Gemeinderat mögliche Massnahmen aufzeigen (§ 4 FHGV).  \n\n \n\nDie nachstehende Tabelle stellt die wichtigsten Kennzahlen dar. In den nachfolgenden Kapi-\n\nteln werden diese kurz erläutert. \n\n \n\n \n\n \n\nHinweis: Aufgrund der Umstellung auf die neue Rechnungslegung HRM2 bestehen aktuell \n\neinige Schwierigkeiten bei den Berechnungen der Kennzahlen. In Zusammenarbeit mit dem \n\nToolanbieter werden diese so rasch als möglich eruiert und für die nächsten Anwendungen \n\n(AFP 2019) bereinigt.  \n\nDie bei den Erläuterungen dargestellten Kennzahlen aus dem Vorjahr stammen aus dem \n\nBAFIP 2017. Die teilweise grossen Abweichungen sind ebenfalls Gegenstand der Problem-\n\nanalyse.  \n\n \n\n6.1 Selbstfinanzierungsgrad \n\nDie Kennzahl zeigt, bis zu welchem Grad die neuen Investitionen durch selbst erarbeitete \n\nMittel finanziert werden können (Selbstfinanzierung in % der Nettoinvestitionen). Der Selbst-\n\nfinanzierungsgrad sollte im Durchschnitt von fünf Jahren mindestens 80% erreichen, wenn \n\ndie Nettoschuld pro Einwohner mehr als das kantonale Mittel beträgt. Der Selbstfinanzie-\n\nrungsgrad gemäss Budget 2018 beträgt 49% (Vorjahr 74%) und verfehlt den vorgegebe-\n\nnen Grenzwert. \n\n \n\nIm zukünftigen 4-Jahres-Durchschnitt beträgt der Selbstfinanzierungsgrad 71% und liegt \n\nsomit unter dem Grenzwert. Durch die neu erarbeitete langfristige Investitionsplanung, der \n\nPlafonierung der Investitionen und der frisch ins Leben gerufenen direktionsübergreifenden \n\nArbeitsgruppe für langfristige Investitionsplanung kann langsam eine Verbesserung dieser \n\nKennzahlen gemäss Verordnung Grenzwert 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Ø 18-21\n\na. Selbstfinanzierungsgrad min. * 80% 0% -22% 49% 86% 59% 125% 71%\n\nb. Selbstfinanzierungsanteil min. * 10% -1.7% 5.6% 5.9% 6.0% 6.2% 5.9%\n\nc. Zinsbelastungsanteil I max. 4% 1.1% 0.8% 1.2% 1.8% 1.9% 1.4%\n\nd. Kapitaldienstanteil max. 15% 6.3% 6.5% 7.2% 7.9% 8.4% 7.5%\n\ne. Nettoverschuldungsquotient max. 150% 205.0% 203.0% 197.0% 198.0% 195.0% 198.0%\n\nf. Nettoschuld pro Einwohner max. 3'940      5'015 5'721 5'942 5'931 6'073 5'953 5'975\n\ng. Nettoschuld ohne SF pro Einwohner max. 3'940      \n\nh. Bruttoverschuldungsanteil max. 200% 168.2% 165.2% 163.3% 165.3% 163.5% 164.3%\n\n\n\n26 \n\n \n\nKennzahl festgestellt werden. Dies zeigt auf, dass die gewählte Strategie mit moderaten In-\n\nvestitionen ihre Wirkung nicht verfehlen dürfte. Es gilt, vorderhand daran festzuhalten. \n\nBei dieser Kennzahl erreichen wir die Vorgaben des Gesetzes über den Finanz-\n\nhaushalt der Gemeinden nicht. Der Gemeinderat muss Massnahmen für die Erhö-\n\nhung der Selbstfinanzierung definieren. Die konsequente Umsetzung der langfris-\n\ntigen Investitionsplanung kann als Massnahme bezeichnet werden. \n\n \n\n6.2 Selbstfinanzierungsanteil \n\nDer Selbstfinanzierungsanteil gibt Auskunft über die finanzielle Leistungsfähigkeit der Ge-\n\nmeinde (Selbstfinanzierung in % des konsolidierten Ertrages). Je höher der Wert, umso \n\ngrösser der Spielraum für den Schuldenabbau oder die Finanzierung von Investitionen und \n\nderen Folgekosten. Der Selbstfinanzierungsanteil sollte sich auf mindestens 10% belaufen, \n\nwenn die Nettoschuld pro Einwohner mehr als das kantonale Mittel beträgt.  \n\nDer Selbstfinanzierungsanteil gemäss Budget 2018 beträgt 5.6% (Vorjahr 3.9%.) \n\n \n\nIm zukünftigen 4-Jahres-Durchschnitt beträgt der Selbstfinanzierungsanteil 5.9% und liegt \n\nsomit weiterhin deutlich unter dem Grenzwert. \n\nBei dieser Kennzahl erreichen wir die Vorgaben des Gesetzes über den Finanz-\n\nhaushalt der Gemeinden nicht. Der Gemeinderat muss Massnahmen für die Erhö-\n\nhung der Selbstfinanzierung definieren. Der Gemeinderat und der Einwohnerrat \n\nhaben diesbezüglich durch die Verabschiedung der Strategie zur langfristigen In-\n\nvestitionsplanung im Jahr 2014 erste Schritte eingeleitet. \n\n \n\n6.3 Zinsbelastungsanteil  \n\nDie Kennzahl drückt aus, welcher Anteil des verfügbaren Einkommens durch den Zinsauf-\n\nwand gebunden ist. Je tiefer der Wert, desto grösser der Handlungsspielraum. Der Zinsbelas-\n\ntungsanteil I sollte 4% nicht übersteigen. Der Zinsbelastungsanteil I gemäss Budget 2018 \n\nbeträgt 0.8% (Vorjahr 0.5%). \n\n \n\nIm zukünftigen 4-Jahres-Durchschnitt beträgt der Zinsbelastungsanteil I 1.4% und liegt so-\n\nmit unter dem Grenzwert.  \n\nBei dieser Kennzahl erreichen wir die Vorgaben des Gesetzes über den Finanz-\n\nhaushalt der Gemeinden. \n\n \n\n \n\n\n\n27 \n\n \n\n6.4 Kapitaldienstanteil \n\nDie Kennzahl drückt aus, welcher Anteil des gesamten Ertrages für Zinsen und Abschreibun-\n\ngen verwendet wird. Ein hoher Kapitaldienstanteil weist auf eine hohe Verschuldung \n\nund/oder hohe Abschreibungen hin. Der Kapitaldienstanteil sollte 15% nicht überschreiten. \n\nDer Kapitaldienstanteil gemäss Budget 2018 beträgt 6.5% (Vorjahr 5.3%). \n\nIm zukünftigen 4-Jahres-Durchschnitt beträgt der Kapitaldienstanteil 7.5% und liegt somit \n\nunter dem Grenzwert. \n\nBei dieser Kennzahl erreichen wir die Vorgaben des Gesetzes über den Finanz-\n\nhaushalt der Gemeinden. \n\n \n\n6.5 Nettoverschuldungsquotient  \n\nDiese Kennzahl gibt an, welcher Anteil der Fiskalerträge inkl. Ressourcenausgleich erforder-\n\nlich wäre, um die Nettoschuld abzutragen. Ein hoher Verschuldungsgrad engt den finanziel-\n\nlen Spielraum für Neuinvestitionen ein. Der Verschuldungsgrad sollte 150% nicht überschrei-\n\nten. \n\nDer Verschuldungsgrad gemäss Budget 2018 beträgt 203% (Vorjahr 178%). \n\n \n\nIm zukünftigen 4-Jahres-Durchschnitt beträgt der Verschuldungsgrad 198% und liegt somit \n\nüber dem Grenzwert. Dies ist auf die hohe Investition in die Schulanlage Erlen zurückzufüh-\n\nren. \n\nBei dieser Kennzahl erreichen wir die Vorgaben des Gesetzes über den Finanz-\n\nhaushalt der Gemeinden nicht. Der Gemeinderat muss Massnahmen für die Re-\n\nduktion der Verschuldung definieren. Der Gemeinderat und der Einwohnerrat ha-\n\nben diesbezüglich durch die Verabschiedung der Strategie zur langfristigen In-\n\nvestitionsplanung im Jahr 2014 erste Schritte eingeleitet. \n\nDer Verschuldungsgrad kann nur nachhaltig reduziert werden, wenn während der kommen-\n\nden Jahre die Laufende Rechnung mit positiven Ergebnissen abschliesst und die Investitio-\n\nnen weiterhin plafoniert bleiben. \n\n \n\n6.6 Nettoschuld pro Einwohner \n\nDiese Kennzahl zeigt die Pro-Kopf-Verschuldung nach Abzug des Finanzvermögens. Die Net-\n\ntoschuld sollte das Zweifache des kantonalen Mittels nicht übersteigen (CHF 3'940.00 per \n\n2016). Die Pro-Kopf-Verschuldung gemäss Budget 2018 beträgt CHF 5'942.00 (Vorjahr CHF \n\n5'078.00). \n\n \n\nIm zukünftigen 4-Jahres-Durchschnitt beträgt die Nettoschuld CHF 5'975.00 und liegt somit \n\nüber dem Grenzwert. \n\n\n\n28 \n\n \n\nBei dieser Kennzahl erreichen wir die Vorgaben des Gesetzes über den Finanz-\n\nhaushalt der Gemeinden nicht. Der Gemeinderat muss Massnahmen für die Re-\n\nduktion der Verschuldung definieren. Der Gemeinderat und der Einwohnerrat ha-\n\nben diesbezüglich durch die Verabschiedung der Strategie zur langfristigen In-\n\nvestitionsplanung im Jahr 2014 erste Schritte eingeleitet. \n\nDer Verschuldungsgrad kann nur nachhaltig reduziert werden, wenn während der kommen-\n\nden Jahre die Laufende Rechnung mit positiven Ergebnissen abschliesst und die Investitio-\n\nnen plafoniert werden. \n\n \n\n6.7  Nettoschuld ohne Spezialfinanzierungen pro Einwohner \n\nDiese Kennzahl zeigt die Pro-Kopf-Verschuldung des steuerfinanzierten Finanzhaushaltes, \n\nalso ohne Spezialfinanzierungen und nach Abzug des Finanzvermögens. Die Nettoschuld oh-\n\nne Spezialfinanzierungen sollte das Zweifache des kantonalen Mittels nicht übersteigen (CHF \n\n3'940.00 per 2016).  \n\n \n\nDie Nettoschuld ohne Spezialfinanzierungen je Einwohner gemäss Budget 2018 kann aktuell \n\nnicht ausgewiesen werden. Dies gilt ebenfalls für den zukünftigen 4-Jahres-Durchschnitt. \n\n \n\n6.8  Bruttoverschuldungsanteil \n\nDiese Kennzahl gibt Auskunft über die Grösse zur Beurteilung der Verschuldungssituation \n\nbzw. der Frage, ob die Verschuldung in einem angemessenen Verhältnis zu den erwirtschaf-\n\nteten Erträgen steht. Der Bruttoverschuldungsanteil sollte 200% nicht übersteigen.  \n\n \n\nDer Bruttoverschuldungsanteil gemäss Budget 2018 beträgt 165.2%. \n\nIm zukünftigen 4-Jahres-Durchschnitt beträgt der Bruttoverschuldungsanteil 164.3% und \n\nliegt somit unter dem Grenzwert. \n\nBei dieser Kennzahl erreichen wir die Vorgaben des Gesetzes über den Finanz-\n\nhaushalt der Gemeinden. \n\n \n\n\n\n29 \n\n \n\n7. Mittelflussrechnung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n Aufwand  Ertrag  Aufwand  Ertrag  Aufwand  Ertrag \n\n Ausgaben  Einnahmen  Ausgaben  Einnahmen  Ausgaben  Einnahmen \n\nErgebnisse\n\nLaufende Rechnung\n\nTotal Aufwand und Ertrag    153'455'884    146'420'931    150'771'755    149'101'890    185'586'068    185'627'528 \n\nErtragsüberschuss           41'461 \n\nAufwandüberschuss       7'034'953       1'669'865 \n\nInvestitionsrechnung\n\nTotal Ausgaben und Einnahmen     16'404'181       3'195'059     13'995'200       3'238'000     19'290'000       2'273'000 \n\nNettoinvestitionen Zunahme/Abnahme     13'209'122     10'757'200     17'017'000 \n\n Mittel-  Mittel-  Mittel-  Mittel-  Mittel-  Mittel- \n\n verwendung  herkunft  verwendung  herkunft  verwendung  herkunft \n\nFinanzierung\n\nZunahme/Abnahme der Nettoinvestitionen     13'209'122     10'757'200     17'017'000 \n\nErtragsüberschuss der Laufenden Rechnung                  -             41'461 \n\nAufwandüberschuss der Laufenden Rechnung       7'034'953       1'669'865                  -   \n\nAbschreibungen (ohne DS 999)\n\nVerwaltungsvermögen (331.332)       6'716'085       6'650'000       7'324'328 \n\nBilanzfehlbetrag (333)          457'736          800'000                  -   \n\nEinlagen (ohne DS 999)\n\nSpezialfinanzierungen (380)       1'076'656          490'666          510'197 \n\nSpezialfonds (384)           10'000                  -                    -   \n\nVorfinanzierungen (385)\n\nEntnahmen\n\nSpezialfinanzierungen (480)          406'033          321'832          459'139 \n\nSpezialfonds (484)          345'147          525'000          253'000 \n\nVorfinanzierungen (485)    \n\nTotal Mittelverwendung / Mittelherkunft   20'995'254     8'260'476   13'273'897     7'940'666   17'729'139     7'875'986 \n\nFinanzierungsüberschuss der Verw. Rechnung\n\nFinanzierungsfehlbetrag der Verw. Rechnung     12'734'778       5'333'231       9'853'153 \n\nMittelbedarf / -überschuss\n\nFinanzierungsüberschuss der Verw. Rechnung\n\nFinanzierungsfehlbetrag der Verw. Rechnung     12'734'778       5'333'231       9'853'153 \n\nMittelbedarf für Kreditrückzahlungen       5'000'000     23'200'000     20'000'000 \n\nVeränderungen im Finanzvermögen\n\nNeuanlagen       1'286'523 \n\nFinanzierung aus Spezialfonds          987'372 \n\nAbschreibung und Auflösung von Anlagen    \n\nAbschreibungen auf Finanzvermögen (330)       1'368'810       1'315'000       1'867'000 \n\nTotal Mittelbedarf / Mittelüberschuss   19'021'301     2'356'182   28'533'231     1'315'000   29'853'153     1'867'000 \n\nGesamter Mittelbedarf   16'665'119   27'218'231   27'986'153 \n\nGesamter Mittelüberschuss\n\nRG 2016  B 2017 B 2018\n\n\n\n30 \n\n \n\n8.  Anhang \n\n \n\n Budget 2018 Artensicht  \n\n Investitionsbudget Artensicht 2018 \n\n Investitionsbudget Direktionssicht 2018 \n\n \n\n \n\n\n\n31 \n\n \n\n Budget 2018 Artensicht  \n\n \n\n  \n\nKOA3 Bez RG16 B17 B18\n\n300 Behörden und Kommissionen 180'986.80          192'780.00         1'537'641.21      \n\n301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 22'431'777.05     22'430'150.19     20'813'072.88    \n\n302 Löhne der Lehrpersonen 28'248'910.01     28'928'878.21     28'998'622.95    \n\n303 Temporäre Arbeitskräfte 19'713.50           13'100.00           9'600.00            \n\n305 Arbeitgeberbeiträge 9'250'313.05       9'640'673.67      9'478'946.82      \n\n306 Arbeitgeberleistungen 815'697.25          954'800.00         954'800.00         \n\n309 Übriger Personalaufwand 447'211.89          587'615.00         518'985.00         \n\n310 Material- und Warenaufwand 2'468'105.99       2'261'305.00      2'380'100.00      \n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen 1'387'255.78       1'444'491.00      1'416'702.80      \n\n312 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2'121'779.98       1'880'160.00      1'953'670.00      \n\n313 Dienstleistungen und Honorare 5'149'178.32       5'148'654.47      5'108'184.94      \n\n314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 3'202'569.92       3'147'900.00      2'880'600.00      \n\n315 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 665'839.85          614'050.00         644'266.00         \n\n316 Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren 584'208.02          559'605.00         605'038.00         \n\n317 Spesenentschädigungen 341'580.78          338'910.00         298'520.00         \n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen 1'368'386.57       1'315'000.00      1'867'000.00      \n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 148'885.53          104'160.00         124'292.50         \n\n330 Sachanlagen VV 7'173'820.29       7'450'000.00      8'592'984.00      \n\n340 Zinsaufwand 2'757'403.67       2'838'250.00      2'731'500.00      \n\n341 Realisierte Kursverluste 680.00                -                    -                    \n\n350 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im Fremdkapital 1'086'656.08       490'666.24         510'197.21         \n\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 7'895'379.45       7'960'200.00      7'943'636.00      \n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte inkl. Förderbeiträge 49'270'223.56     46'804'613.30     51'802'536.05    \n\n390 Material- und Warenbezüge 48'202.64           44'950.00           59'800.00          \n\n391 Dienstleistungen 2'577'904.35       2'338'972.16      3'886'946.53      \n\n392 Pacht, Mieten, Benützungskosten 512'343.91          518'251.25         593'401.81         \n\n393 Betriebs- und Verwaltungskosten 983'636.60          896'650.00         892'850.00         \n\n394 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand 5'751'090.09       5'926'312.51      1'893'426.34      \n\n397 Umlagen 27'242'923.25     28'797'089.35     27'617'019.03    \n\n400 Direkte Steuern natürliche Personen -77'088'421.02    -79'817'000.00   -75'606'500.00   \n\n401 Direkte Steuern juristische Personen -                     -                    -9'450'000.00     \n\n402 Sondersteuern -4'355'762.35      -5'560'000.00     -5'560'000.00     \n\n403 Besitz- und Aufwandsteuern -752'644.75        -903'000.00        -903'000.00       \n\n412 Konzessionen -1'612'966.15      -1'456'700.00     -1'066'700.00     \n\n420 Ersatzabgaben -10'000.00          -                    -1'395'500.00     \n\n421 Gebühren für Amtshandlungen -1'686'538.02      -1'917'948.88     -1'873'632.79     \n\n423 Schul- und Kursgelder -736'652.85        -701'900.00        -765'220.00       \n\n424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -8'406'754.78      -9'102'050.00     -9'044'684.00     \n\n425 Erlös aus Verkäufen -5'638'862.98      -4'424'300.00     -4'425'300.00     \n\n426 Rückerstattungen -7'785'688.12      -6'195'622.00     -6'621'057.17     \n\n427 Bussen -429'125.00        -430'500.00        -450'500.00       \n\n429 Übrige Entgelte -165'717.60        -207'900.00        -178'900.00       \n\n431 Aktivierung Eigenleistungen -277'900.00        -270'000.00        -200'000.00       \n\n440 Zinsertrag -219'579.59        -273'500.00        -259'000.00       \n\n441 Realisierte Gewinne FV -                     -                    -20'000.00         \n\n443 Liegenschaftenertrag FV -615'439.72        -610'400.00        -279'000.00       \n\n445 Finanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen des VV -159'760.95        -150'000.00        -100'000.00       \n\n447 Liegenschaftenertrag VV -965'981.10        -879'742.50        -1'116'926.61     \n\n449 Übriger Finanzertrag -258'641.75        -244'000.00        -239'000.00       \n\n450 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen im Fremdkapital -345'146.50        -525'000.00        -253'000.00       \n\n451 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen im Eigenkapital -406'032.99        -321'832.10        -459'139.00       \n\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen -1'583'086.35      -1'680'417.44     -1'427'831.39     \n\n462 Finanzausgleich -7'946'118.00      -7'948'502.00     -8'546'090.00     \n\n463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten -18'491'037.99    -19'815'017.63   -19'701'980.26   \n\n469 Verschiedener Transferertrag -43'751.70          -764.00              -764.00             \n\n489 Entnahmen aus dem Eigenkapital -                     -                    -1'268'656.06     \n\n490 Material- und Warenbezüge -48'202.64          -44'950.00         -59'800.00         \n\n491 Dienstleistungen -2'577'904.35      -2'338'972.16     -3'886'946.53     \n\n492 Pacht, Mieten, Benützungskosten -512'343.91        -518'251.25        -593'401.81       \n\n493 Betriebs- und Verwaltungskosten -983'636.60        -896'650.00        -892'850.00       \n\n494 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -5'751'090.09      -5'926'312.51     -1'893'426.34     \n\n497 Umlagen -27'242'923.25    -28'797'089.35   -27'617'019.03   \n\n900 Abschluss allgemeiner Haushalt -7'034'953.08      -                    -                    \n\nErgebnis -0.00                  1'669'865.53   -41'484.92       \n\n\n\n32 \n\n \n\nInvestitionsbudget 2018 Artensicht \n\n \n\n \n\nBeträge in CHF 1'000 Information Information Beschluss Information / Kenntnisnahme\n\nRG 2016\nB 2017 / \n\nKredite\nB 2018 P 2019 P 2020 P 2021\n\nInvestitionen\n\nStrassen / Verkehrswege -              -              -              -              -              -              \n\nStrassen / Verkehrswege 1'580.76       828.20         1'550.00       3'180.00       2'400.00       2'500.00       \n\nÜbriger Tiefbau -              -              -              -              -              -              \n\nÜbrige Tiefbauten allgemein 1'524.04       3'100.00       3'850.00       5'850.00       5'950.00       3'000.00       \n\nHochbauten -              -              -              -              -              -              \n\nHochbauten 9'073.17       4'636.81       11'650.00     1'700.00       8'500.00       1'500.00       \n\nMobilien -              -              -              -              -              -              \n\nMobilien 1'619.57       1'749.01       1'040.00       945.00         225.00         225.00         \n\nSoftware -              -              -              -              -              -              \n\nSoftware -              150.00         -              -              -              -              \n\nÜbrige immaterielle Anlagen -              -              -              -              -              -              \n\nÜbrige immaterielle Anlagen 522.38         470.00         600.00         650.00         300.00         1'181.00       \n\nKantone und Konkordate -              -              -              -              -              -              \n\nInvestitionsbeiträge an Kantone und Konkordate 1'444.16       350.00         100.00         250.00         200.00         100.00         \n\nGemeinden und Gemeindezweckverbände -              -              -              -              -              -              \n\nInvestitionsbeiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände808.27         1'100.00       1'100.00       1'100.00       1'100.00       1'100.00       \n\nPassivierungen -              -              -              -              -              -              \n\nPassivierte Einnahmen -              -              -              -              -              -              \n\nGesamttotal Bruttoinvestitionen 16'572.35  12'384.02  19'890.00  13'675.00  18'675.00  9'606.00    \n\nErlöse / Rückerstattungen\n\nBund -              -              -              -              -              -              \n\nInvestitionsbeiträge vom Bund -              -              (50.00)         (50.00)         (50.00)         -              \n\nKantone und Konkordate -              -              -              -              -              -              \n\nInvestitionsbeiträge von Kantonen und Konkordaten (371.95)        -              (500.00)        (500.00)        (50.00)         (50.00)         \n\nPrivate Unternehmungen -              -              -              -              -              -              \n\nInvestitionsbeiträge von privaten Unternehmungen (166.72)        (107.00)        (323.00)        (1'070.00)     (970.00)        (70.00)         \n\nAnschlussgebühren -              -              -              -              -              -              \n\nAnschlussgebühren (1'824.56)     (1'600.00)     (1'400.00)     (1'400.00)     (1'400.00)     (1'400.00)     \n\nKantone und Konkordate -              -              -              -              -              -              \n\nRückzahlung von Investitionsbeiträgen an Kantone und Konkordate(1'000.00)     -              -              -              (500.00)        (250.00)        \n\nAktivierungen -              -              -              -              -              -              \n\nAktivierte Ausgaben -              -              -              -              -              -              \n\nGesamttotal Nettoinvestitionen 13'209.12  10'677.02  17'617.00  10'655.00  15'705.00  7'836.00    \n\nAbzug Spezialfinanzierungen (987.37)        (1'530.60)     (2'617.00)     (5'130.00)     (3'680.00)     (3'330.00)     \n\nGesamttotal Nettoinvestitionen (ohne SF) 12'221.75  9'146.42    15'000.00  5'525.00    12'025.00  4'506.00    \n\n\n\n33 \n\n \n\nInvestitionsbudget 2018 Direktionssicht  \n\n \n\n \n\n \n\nBeschluss Information / Kenntnisnahme\n\n 5-Jahres \n\nSumme in \n\nTCHF \n\nB 2018 P 2019 P 2020 P 2021 Erklärungen zum Investitionsprojekt\n\n1 Schulinfrastruktur       6'020.0 1'400.0       1'845.0       925.0           925.0           \n\nGefässZugehörigkeit Beschreibung  Summe B P1 P2 P3 Bemerkung\n\n1 Allgemeines Instandhaltungsbeitrag für allgemeiner Gebäude- und Umgebungsunterhalt (Schulinfrastruktur)         3'500.0            700.0            700.0            700.0            700.0 \n\nNotwendige werterhaltende Instandhaltung und -setzung. Hier besteht ein überhöhter \n\nNachholbedarf. Es wird knapp 0.4% des Gebäudeversicherungswerts für jährliche \n\nwerterhaltende Massnahmen eingesetzt (bis CHF 50'000 in der Laufenden Rechnung). Die \n\nbranchenübliche Empfehlung liegt bei rund 2,5% des Gebäudeversicherungswerts.\n\n1 Schule allgemein Anpassungen IT-Infrastruktur an Lehrpläne (W-LAN)           200.0            200.0                 -                   -                   -   \n\nFlächendeckende Einführung in allen Schulanlagen. Lehrplan 21 sieht mobiler Arbeitsort vor. \n\nNebst ordentlichem Schulbetrieb sind viele Externe darauf angewiesen (RR, DVS, PH, LP, \n\nuam.). Einsparpotenzial zu heutiger Lösung vorhanden (ua. Wegfall von Informatikzimmern). \n\nDies ist die Grundlage bei der Einführung des Medienbildungskonzeptes (siehe \n\nMedienkonzept).\n\n1 Schule allgemein Ersatz Schulmobiliar generell 2018             50.0              50.0                 -                   -                   -   \n\nOrdentliche Erneuerung des Schulmobiliars für alle Schulhäuser (dafür in laufender Rechnung \n\nnicht mehr budgetiert) sowie im Speziellen die Mobiliarausstattung für die Sanierungen und \n\nNeubauten.\n\n1 Schule allgemein Ersatz Schulmobiliar generell ab 2019           400.0                  -              100.0            100.0            100.0 \n\nOrdentliche Erneuerung des Schulmobiliars für alle Schulhäuser (dafür in laufender Rechnung \n\nnicht mehr budgetiert) sowie im Speziellen die Mobiliarausstattung für die Sanierungen und \n\nNeubauten.\n\n1 Schule allgemein Medienkonzept: IT-Infrastruktur (Lehrplan 21)           650.0            150.0            125.0            125.0            125.0 \n\nGemäss dem neu zu erstellenden Medienkonzept in Abhängigkeit des Lehrplan 21 wird die in \n\nder Volksschule notwendig werdende IT-Infrastruktur (Erstausrüstung im 2018) abgebildet \n\nsowie die jährlich wiederkehrenden Kosten (Ergänzungsausrüstung Folgejahre). Dies ist die \n\nGrundlage für die Einführung des W-LANs (siehe Anpassung IT-Infrastruktur).\n\n1 Schule allgemein Neuanschaffung Primarschulmobiliar inkl. BS (Wachstum)           220.0            100.0            120.0                 -                   -   \nNeubeschaffung des notwendigen Primarschulmobiliars aufgrund des Wachtums. \n\nKorrespondiert mit der Bereitstellung des erforderlichen Schulraumes.\n\n1 Schule allgemein Schulmobiliar Erlen 2019           600.0                  -              600.0                 -                   -    \n\n1 SH Emmen Projektierungskredit Schulraumergänzung Schulanlage Emmen           400.0            200.0            200.0                 -                   -   \nBedarf gemäss Schulraumplanungsbericht 2014. Gemäss Schuldirektion muss Realisierung \n\nmit 9 Klassenzimmern vorgezogen werden.\n\n2 Verkehrsinfrastruktur     13'511.0 2'900.0       3'030.0       3'400.0       2'381.0       \n\n1 SchulinfrastrukturZugehörigkeit Beschreibung  Summe B P1 P2 P3 Bemerkung\n\n2  Erschliessung Meierhof 2. Etappe         2'000.0            100.0          1'000.0            900.0                 -   \nZeitlich flexibel, Zusammenhang mit Revision Bebauungsplan und möglichem Landverkauf/-\n\nabtausch oder Baurecht\n\n2  Erschliessung Meierhof 2. Etappe, Perimeterbeiträge        -2'000.0          -100.0         -1'000.0           -900.0                 -   \nZeitlich flexibel, Zusammenhang mit Revision Bebauungsplan und möglichem Landverkauf/-\n\nabtausch oder Baurecht\n\n2  K13 (Zentral bis Sprengi) (Realisierung)         1'000.0                  -                   -              500.0            500.0 Anteil Realisierung öffentlicher Raum der Gemeinde Emmen\n\n2  Neubau Trottoir und Aufwertung Feldmattstrasse Benisuisse, SK           600.0            600.0                 -                   -                   -   \nSteigerung der Verkehrssicherheit, in Zusammenhang mit der Überbauung der Parzellen \n\n3333, 4443-4447 notwendig. Sonderkredit: Gemäss Rechnungslegung vor 2018.\n\n2  Quartiersanierung Riffig (WV Abwasser Tiefbau)           280.0            150.0            130.0                 -                   -   \n\nEinsparungen durch kooridniertes Bauen mit Wasser und Abwasser (Werkleitungsbau \n\n2017/2018). Die Oberfläche hat Sanierungsbedarf und die Haltestellen sind nicht \n\nbehindertengerecht gebaut bzw. sollen verlegt werden.\n\n2  Sanierung Nelkenstrasse           550.0              50.0            300.0            200.0                 -   \nNelkenstrasse in sehr schlechtem Zustand, Steigerung der Verkehrssicherheit (Trottoir fehlt, \n\nist jedoch wichtiger Schulweg!). Koordination mit Werkleitungssanierungen.\n\n2  Schlüsselarealplanung, Meierhöfli/Quartierentwicklung           100.0              50.0              50.0                 -                   -   Agglomerationsprogramm Luzern, 2. Generation, Massnahme SI 5.7\n\n2 Diverses Umsteigeknoten Gersag (Bus & Bahn) (Planung)           100.0                  -              100.0                 -                   -   Koordinierte Planung Bahnhof Gersag und Umsteigebeziehung Bus\n\n2 Diverses Umsteigeknoten Gersag (Bus & Bahn) (Realisierung)           500.0                  -                   -              500.0                 -   \nVerbesserung Attraktivität ÖV, Anschluss Bus-Zug; Ab 2016 werden zwei Busse an der \n\nHaltestelle Gersag auf den Zug warten.\n\n2 Gemeindestrassen Sanierung Gemeindestrasse allgemein         3'100.0            600.0            550.0            550.0            700.0 Neuerstellung Gemeindestrassen wurde gem. Prot. 3/17.4.2014 hier integriert.\n\n2 Kunstbauten Instandsetzung von zwei Brücken beim Emmen Center           600.0              50.0            350.0            200.0                 -   Die Zustandserhebung ergibt einen Sanierungsbedarf von rund CHF 600'000\n\n2 öffentlicher Verkehr Investitionen in öV, Kantonsbeitrag         5'500.0        1'100.0          1'100.0          1'100.0          1'100.0 Anpassung des Betrags gemäss Schreiben des Kantons.\n\n2 Revision Ortsplanung Revision Ortsplanung / Nutzungsplanung, SK         1'081.0            300.0            400.0            300.0              81.0 \n\nGesamtrevision Ortsplanung Emmen, Antrag Sonderkredit ER Juli 2017. Der Rat genehmigte \n\nden Bericht und Antrag des Gemeinderates betreffend Revision der Ortsplanung mit einem \n\nKredit von CHF 1'281'000.00. Dem Kürzungsantrag des Kredites von CHF 1'371'000.00 auf \n\nCHF 1'281'000.00 wurde zugestimmt. Sonderkredit: Gemäss Rechnungslegung vor 2018.\n\n2 Strassenlärm Sanierung Strassenlärm LSP           250.0              50.0            100.0            100.0                 -   Gesetzliche Sanierungspflicht bis 31. März 2018, danach allenfalls schadenersatzpflichtig!\n\n2 Strassenlärm Sanierung Strassenlärm LSP Bundesbeiträge          -150.0            -50.0             -50.0             -50.0                 -   Bundesbeiträge verfallen nach dem 31. März 2018.\n\n\n\n34 \n\n \n\n \n\n3 Verwaltungsinfrastruktur       2'050.0 550.0           100.0           100.0           1'200.0       \n\n1 SchulinfrastrukturZugehörigkeit Beschreibung  Summe B P1 P2 P3 Bemerkung\n\n3  Einführung neues Finanzhaushaltsgesetz           100.0            100.0                 -                   -                   -   IT-Anpassungen\n\n3 Allgemeines\nInstandhaltungsbeitrag für allgemeiner Gebäude- und Umgebungsunterhalt \n\n(Verwaltungsinfrastruktur)\n          500.0            100.0            100.0            100.0            100.0 \n\nNotwendige werterhaltende Instandhaltung und -setzung. Hier besteht ein überhöhter \n\nNachholbedarf. Es wird knapp 0.4% des Gebäudeversicherungswerts für jährliche \n\nwerterhaltende Massnahmen eingesetzt (bis CHF 50'000 in der Laufenden Rechnung). Die \n\nbranchenübliche Empfehlung liegt bei rund 2,5% des Gebäudeversicherungswerts.\n\n3 Verwaltung Allgemeine Umzugs- und Instandstellung Büroräumlichkeiten           100.0            100.0                 -                   -                   -   \nUmnutzung 7. OG in Büroräumlichkeiten für langfrisitges Wachstum in der Verwaltung \n\naufzufangen.\n\n3 Verwaltungsgebäude Sanierung Flachdach Verwaltungsgebäude           250.0            250.0                 -                   -                   -   \nDringende Sanierung da Flachdach bereits schon undicht ist und provisorisch repariert wurde \n\nim 2017.\n\n3 Zentrum Gersag Projektierungskredit Sanierung Zentrum Gersag         1'100.0                  -                   -                   -            1'100.0 \nAnstehende Sanierung der bestehenden Gebäude. Vorher muss Strategie für zukünftige \n\nNutzung genau definiert sein.\n\n4 Versorgungsinfrastruktur          850.0 350.0           300.0           350.0           -100.0         \n\n1 SchulinfrastrukturZugehörigkeit Beschreibung  Summe B P1 P2 P3 Bemerkung\n\n4  Hochwasserschutz Emme, SK           650.0            100.0            250.0            200.0            100.0 Beiträge an Kantonsprojekt. Sonderkredit: Gemäss Rechnungslegung vor 2018.\n\n4  Rückerstattung Beiträge Hochwasserschutz Emme          -850.0                  -                   -             -500.0           -250.0 Rückerstattung Kanton und Beiträge Interessierte\n\n4 Allgemeines\nInstandhaltungsbeitrag für allgemeiner Gebäude- und Umgebungsunterhalt \n\n(Versorgungsinfrastruktur)\n          250.0              50.0              50.0              50.0              50.0 \n\nNotwendige werterhaltende Instandhaltung und -setzung. Hier besteht ein überhöhter \n\nNachholbedarf. Es wird knapp 0.4% des Gebäudeversicherungswerts für jährliche \n\nwerterhaltende Massnahmen eingesetzt (bis CHF 50'000 in der Laufenden Rechnung). Die \n\nbranchenübliche Empfehlung liegt bei rund 2,5% des Gebäudeversicherungswerts.\n\n4 Friedhof Emmen Sanierung Totenkapelle Friedhof Emmen           150.0            150.0                 -                   -                   -   \n\nBei diesem schützenswertem Objekt muss dringend das Dach und das Mauerwerk saniert \n\nwerden (Wassereindringung / Feuchtigkeitsschäden). War einst mit CHF 200'000 eingestellt. \n\nDer Projektierungskredit von CHF 20'000 wurde im Jahr 2016 budgetiert und nicht ausgelöst.\n\n4 Friedhof Gerliswil Projektierungskredit Sanierung Aussenanlage Friedhof Gerliswil             50.0              50.0                 -                   -                   -   \nDie alten Aussenanlagen müssen dringend saniert werden. Der Projektierungskredit von CHF \n\n80'000 wurde im Jahr 2016 budgetiert und nicht ausgelöst.\n\n4 Friedhof Gerliswil Sanierung Aussenanlage Friedhof Gerliswil: Natursteinmauern, Treppen und Wege           600.0                  -                   -              600.0                 -   \n\nDie bestehenden Aussenanlagen müssen saniert werden um weiterhin die Sicherheit \n\n(Sturzgefahr) der Friedhofbesucher gewährleisten zu können. Sowie den weiteren Zerfall der \n\nNatursteinmauern zu verhindern. War einst mit CHF 500'000 eingestellt. \n\n4 Zivilschutzanlagen Finanzierung fehlende Schutzplätze ZS        -1'000.0          -500.0           -500.0                 -                   -   Entnahme aus Ersatzbeitragsfonds (kostenneutral). Wird erst ab dem Jahr 2018 ein Thema.\n\n4 Zivilschutzanlagen Umbauten zur Schaffung fehlender Schutzplätze         1'000.0            500.0            500.0                 -                   -   \nInvestitionsrechnung, zustimmende Kenntnisnahme GR betr. Schutzraum-Strategie. Wird erst \n\nab dem Jahr 2018 ein Thema.\n\n5 Infrastruktur für Kultur & Freizeit       1'050.0 300.0           250.0           250.0           100.0           \n\nGefässBereich Beschreibung  Summe B P1 P2 P3 Bemerkung\n\n5  Gebietsentwicklung Emmen Sonnenplatz, Sonnenhof Süd           200.0            100.0            100.0                 -                   -   \ngemäss Planungsvereinbarung mit Grundeigentümern, Ziel: Bebauungsplan \n\nZentrumsentwicklung\n\n5 Allgemeines Erarbeitung Freizeit- + Sportstätten-Strategie             50.0              50.0                 -                   -                   -   \n\nExterne Beratung für die Erarbeitung der zukünftigen Strategie über die gesamten Freizeit- & \n\nSportstätten, inkl. Listrig, Feldbreite und die verschiedenen Familiengärten-Areale. Anhand \n\ndieser Strategie können die zukünftigen Investitionen in Sanierungen oder Neubauten \n\ngetroffen werden.\n\n5 Allgemeines\nInstandhaltungsbeitrag für allgemeiner Gebäude- und Umgebungsunterhalt (Infrastruktur für Kultur \n\nund Freizeit)\n          750.0            150.0            150.0            150.0            150.0 \n\nNotwendige werterhaltende Instandhaltung und -setzung. Hier besteht ein überhöhter \n\nNachholbedarf. Es wird knapp 0.4% des Gebäudeversicherungswerts für jährliche \n\nwerterhaltende Massnahmen eingesetzt (bis CHF 50'000 in der Laufenden Rechnung). Die \n\nbranchenübliche Empfehlung liegt bei rund 2,5% des Gebäudeversicherungswerts.\n\n5 Sportplatz Feldbreite Erneuerung Entwässerungssystem Rasenplatz (Feldbreite Trainingsplatz)           150.0                  -                   -              150.0                 -   \nDringend notwendige Sanierung vom Trainingsplatz. Baujahr 1991, noch keine Sanierung bis \n\njetzt gemacht.\n\n5 0 Gebietsentwicklung Emmen Sonnenplatz, Sonnenhof Süd          -100.0                  -                   -               -50.0             -50.0 \ngemäss Planungsvereinbarung mit Grundeigentümern, Ziel: Bebauungsplan \n\nZentrumsentwicklung\n\n6 Spezialfinanzierung     17'287.0 2'617.0       5'130.0       3'680.0       3'330.0       \n\nGefässZugehörigkeit Beschreibung  Summe B P1 P2 P3 Bemerkung\n\n6  Beiträge der kant. Gebäudeversicherung          -350.0            -70.0             -70.0             -70.0             -70.0 Beiträge der GVL an Projekte des WV Emmen wegen dem Löschschutz.\n\n6  Grundwasserpumpwerk Kirchfeld         5'400.0            800.0          2'500.0          2'100.0                 -    \n\n6  Oberhof-Stufenpumpwerk Sedel Abschnitt Sedelbrücke/Querung Reuss         1'850.0                  -                   -                50.0            800.0 In Abhängigkeit von Neubau Sedelbrücke und HWS Reuss (Realisierung ab 2021)\n\n6  Sanierung und Erneuerung der gemeindeeigenen Abwasseranlagen 2017 - 2020, SK         4'090.5        1'500.0          1'500.0          1'090.5                 -   Sonderkredit: Gemäss Rechnungslegung vor 2018.\n\n6  Sanierung und Erneuerung der gemeindeeigenen Wasserleitungen 2017 - 2020, SK         4'500.0        1'500.0          1'500.0          1'500.0                 -   Sonderkredit: Gemäss Rechnungslegung vor 2018.\n\n6  SF Anschluss an Wasserversorgung Gebiet Holz Geisselermoos         1'000.0                  -                   -                   -            1'000.0  \n\n6  SF Anschluss an Wasserversorgung Gebiet Wolfisbühl         1'000.0                  -            1'000.0                 -                   -    \n\n6  SF Anschlussgebühren Kanalisation        -4'000.0          -800.0           -800.0           -800.0           -800.0  \n\n6  SF Anschlussgebühren Wasserversorgung        -3'000.0          -600.0           -600.0           -600.0           -600.0  \n\n6  SF Verbund mit ewl Raum kl. Emme           100.0                  -              100.0                 -                   -    \n\n6 Feuerwehr Hubretter Fahrzeug - Revision           100.0            100.0                 -                   -                   -   \n\nGesetzlich vorgeschrieben, dass nach der Halbzeit der Lebensdauer umfassende \n\nRevisionsarbeiten durchgeführt werden (Nur Oberbau: Elektronik, Pneumatik, Steuerung \n\nusw.).\n\n6 Feuerwehr Rückerstattung TLF Raubritter          -153.0          -153.0                 -                   -                   -   Rückerstattung durch GVL\n\n6 Feuerwehr TLF Raubritter           340.0            340.0                 -                   -                   -   Finanzierung aus Spezialfinanzierungsfonds FW\n\n6 0 Sanierung und Erneuerung der gemeindeeigenen Abwasseranlagen         3'409.5                  -                   -              409.5          1'500.0  \n\n6 0 Sanierung und Erneuerung der gemeindeeigenen Wasserleitungen         3'000.0                  -                   -                   -            1'500.0  \n\n\n\n35 \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n7 Schulraum gem. SRP     16'500.0 9'500.0       -              7'000.0       -              \n\nGefässBereich Beschreibung  Summe B P1 P2 P3 Bemerkung\n\n7 SH Emmen Schulraumergänzung Schulanlage Emmen         7'000.0                  -                   -            7'000.0                 -   9 Klassenzimmer mit Gruppenräumen und Kellergeschoss.\n\n7 SH Erlen Neubau 4. Trakt Schulanlage Erlen         9'500.0        9'500.0                 -                   -                   -   \n\nMit 12 Klassenzimmer, 1 Kindergarten, Tagesstruktur und Schulsozialarbeit Büro, inklusive \n\nUmgebungs- und Spielplatzgestaltung. Projektierung läuft, im Frühling 2018 kommt es zur \n\nVolksabstimmung über den Baukredit.\n\nLegende:\n\nSK: Sonderkredit\n\nZS: Zivilschutz Beschluss Information / Kenntnisnahme\n\n 5-Jahres \n\nSumme in \n\nTCHF \n\nB 2018 P 2019 P 2020 P 2021 Bemerkungen\n\nZusammenfassung\n\n1 Schulinfrastruktur         6'020.0        1'400.0          1'845.0            925.0            925.0 Jährlich ca. 30 % von CHF 5 Mio.\n\n2 Verkehrsinfrastruktur       13'511.0        2'900.0          3'030.0          3'400.0          2'381.0 Jährlich ca. 30 % von CHF 5 Mio.\n\n3 Verwaltungsinfrastruktur         2'050.0            550.0            100.0            100.0          1'200.0 Jährlich ca. 25 % von CHF 5 Mio.\n\n4 Versorgungsinfrastruktur           850.0            350.0            300.0            350.0           -100.0 Jährlich ca. 10 % von CHF 5 Mio.\n\n5 Infrastruktur für Kultur & Freizeit         1'050.0            300.0            250.0            250.0            100.0 Jährlich ca. 5 % von CHF 5 Mio.\n\nZwischensumme       23'481.0        5'500.0          5'525.0          5'025.0          4'506.0 \n\n6 Spezialfinanzierung       17'287.0        2'617.0          5'130.0          3'680.0          3'330.0 \n\n7 Schulraum gem. SRP       16'500.0        9'500.0                 -            7'000.0                 -    Schulraum \n\nSumme 57'268.0    17'617.0     10'655.0       15'705.0       7'836.0         \n\n\n\n36 \n\n \n\n  \n\n\n\n37 \n\n \n\n9.  Globalbudget je Aufgabenbereich     \n\n   \n\nInhaltsverzeichnis  Seite  \n\nTotalisierung Gemeinde Emmen  1 \n\nBehörden / Stabsstellen   3 \n\nBehörden   3 \n\nDepartement Kanzlei 6 \n\nStabsstelle Kommunikation und Marketing 9 \n\nDirektion Finanzen und Personelles 13 \n\nFinanzen und Informatik 13 \n\nPersonal und Organisation 16 \n\nImmobilien 19 \n\nSteuerwesen 25 \n\nDirektion Bau und Umwelt 27 \n\nÖffentlicher Verkehr 27 \n\nPlanung und Hochbau 29 \n\nVer- und Entsorgung 33 \n\nStrassen und öffentliche Anlagen 38 \n\nDirektion Soziales und Gesellschaft 43 \n\nBerufsbeistandschaft 43 \n\nKESB Emmen 45 \n\nSoziales 47 \n\nGesellschaft 53 \n\nDirektion Schule und Kultur 57 \n\nVolksschule 57 \n\nSchuldienste 64 \n\nSchul- und Familienergänzende Tagesstrukturen 67 \n\nSonderschulung 69 \n\nÜbriges Schulangebot 71 \n\nGemeindebibliothek  76 \n\nKunst und Kultur 78 \n\nDirektion Sicherheit und Sport 81 \n\nSicherheit 81 \n\nFeuerwehr und Zivilschutz 84 \n\nSport 88 \n\nFrei- und Hallenbad 90 \n\n  \n\n \n\n  \n\n\n\n38 \n\n \n\n \n\n\n\n AFP 2018 - 2021| Blatt 1 \n\nDirektion Einwohnergemeinde Emmen \n\nAufgabenbereich Totalisierung \n\nAlle Beträge in Tausend CHF \n* Beschluss \n\n \n\n1 Entwicklung der Finanzen \n1.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag \nAbweichung \nB17 zu B18 \n\nRG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n30 Personalaufwand -0.7% 61'394.61 62'748.00  62'311.67 62'573.26 64'051.39 65'705.85 \n31 Sachaufwände 5% 14'235.22 13'666.34  14'397.77 13'916.19 13'757.60 13'742.45 \n314 Infrastrukturaufwand -8% 3'202.57 3'147.90  2'880.60 2'840.60 2'832.60 2'832.60 \n3 Übrige Aufwände 9% 68'184.16 65'543.73  71'580.85 74'006.94 74'727.07 74'800.46 \n39 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n-9% 37'116.10 38'522.23  34'943.44 36'665.90 39'373.16 40'728.86 \n\nTotal Aufwände 1%  184'132.66  183'628.19 186'114.34  190'002.89  194'741.82  197'810.21 \n\n4 Erträge 5% -139'981.61 -143'436.10  -151'212.38 -153'577.01 -155'470.29 -157'165.25 \n49 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n-9% -37'116.10 -38'522.23  -34'943.44 -36'665.90 -39'373.16 -40'728.86 \n\nTotal Erträge 2%  -177'097.71  -181'958.32 -186'155.82  -190'242.91  -194'843.45  -197'894.11 \n\nGlobalbudget -102%  7'034.95  1'669.87  *-41.48  -240.02  -101.64 -83.90 \n\n \n\n1.2 Investitionsrechnung \n\n \n\nBeträge in CHF 1'000 Information Information Beschluss Information / Kenntnisnahme\n\nRG 2016\nB 2017 / \n\nKredite\nB 2018 P 2019 P 2020 P 2021\n\nInvestitionen\n\nDirektion Finanzen und Personelles -              -              -              -              -              -              \n\nFinanzen und Informatik 162.17         1'061.41       100.00         -              -              -              \n\nPersonal und Organisation 166.37         -              -              -              -              -              \n\nImmobilien 7'818.28       4'866.81       11'300.00     1'200.00       8'750.00       2'100.00       \n\nDirektion Bau und Umwelt -              -              -              -              -              -              \n\nÖffentlicher Verkehr 1'978.86       1'100.00       1'100.00       1'100.00       1'100.00       1'100.00       \n\nPlanung und Hochbau 472.38         400.00         450.00         650.00         800.00         81.00           \n\nVer- und Entsorgung 2'744.28       3'100.00       3'800.00       6'600.00       5'150.00       4'800.00       \n\nStrassen und öffentliche Anlagen 2'168.59       1'358.20       1'700.00       2'680.00       2'650.00       1'300.00       \n\nDirektion Schule und Kultur -              -              -              -              -              -              \n\nVolksschule 565.78         360.00         500.00         945.00         225.00         225.00         \n\nDirektion Sicherheit und Sport -              -              -              -              -              -              \n\nFeuerwehr und Zivilschutz 485.33         137.60         940.00         500.00         -              -              \n\nSport 10.30           -              -              -              -              -              \n\nGesamttotal Bruttoinvestitionen 16'572.35  12'384.02  19'890.00  13'675.00  18'675.00  9'606.00    \n\nErlöse / Rückerstattungen\n\nDirektion Finanzen und Personelles -              -              -              -              -              -              \n\nImmobilien (88.48)         -              -              -              -              -              \n\nDirektion Bau und Umwelt -              -              -              -              -              -              \n\nPlanung und Hochbau (32.51)         -              -              -              (50.00)         (50.00)         \n\nVer- und Entsorgung (1'880.29)     (1'670.00)     (1'470.00)     (1'470.00)     (1'470.00)     (1'470.00)     \n\nStrassen und öffentliche Anlagen (1'000.00)     -              (150.00)        (1'050.00)     (1'450.00)     (250.00)        \n\nDirektion Sicherheit und Sport -              -              -              -              -              -              \n\nFeuerwehr und Zivilschutz (361.95)        (37.00)         (653.00)        (500.00)        -              -              \n\nSport -              -              -              -              -              -              \n\nFrei- und Hallenbad -              -              -              -              -              -              \n\nGesamttotal Nettoinvestitionen 13'209.12  10'677.02  17'617.00  10'655.00  15'705.00  7'836.00    \n\nAbzug Spezialfinanzierungen (987.37)        (1'530.60)     (2'617.00)     (5'130.00)     (3'680.00)     (3'330.00)     \n\nGesamttotal Nettoinvestitionen (ohne SF) 12'221.75  9'146.42    15'000.00  5'525.00    12'025.00  4'506.00    \n\n1\n\n\n\n \n\n2\n\n\n\n AFP 2018 - 2021| Blatt 1 \n\nDirektion Sicherheit und Sport \n\nAufgabenbereich Behörden \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nPatrick Vogel     \n\n   \n\nLeistungsgruppen \n\n901100 \n\n701200 \n901200 \n985002 \n\nEinwohnerrat \n\nGemeinderat \nStaatsbürgerliche Veranstaltungen \nGewerbe-, Quartierverein, Zukunftsgestaltung Emmen \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nEinwohnerrat \n\nDer Einwohnerrat ist - unter Vorbehalt der Rechte der Stimmbürgerinnen und Stimmbürger - die oberste gesetzge-\n\nbende Behörde und sorgt dafür, dass eine zeit- und sachgerechte Beschlussfassung über die in den Zuständigkeits-\n\nbereich des Einwohnerrates fallenden Geschäfte erfolgt. \n\nGemeinderat \n\nDer Gemeinderat vollzieht die Beschlüsse der Stimmberechtigten und des Einwohnerrates als ausführende Behörde \n\nund führt die Gemeindeverwaltung mit den vom kantonalen Finanzhaushaltsgesetz (FHGG) vorgesehenen Führungs-\n\ninstrumenten und -rhythmus. \n\n901100 \n\n \n \n \n\n701200 \n\nStaatsbürgerliche Veranstaltungen \n\nEmmen ist eine vielfältige, interessante, eigenständige, sportfreundliche und tolerante und damit auch eine lebens-\n\nwerte Gemeinde. Mit der Unterstützung der Bundesfeier und der alle zwei Jahre stattfindenden Jungbürgerfeier \n\nleistet die Gemeinde Beiträge zum lebenswerten und interessanten Emmen. \n\nGewerbe-, Quartierverein, Zukunftsgestaltung Emmen \n\nDie Gemeindeordnung verpflichtet die Gemeinde, die Bedürfnisse der Bevölkerung aufzunehmen und den Einbezug \n\naller Bevölkerungsgruppen und Interessen zu fördern. Mit der Unterstützung und der regen Kontaktpflege mit allen \n\nAnspruchsgruppen und der gesamten Bevölkerung erfüllt die Gemeinde diesen Grundauftrag. \n\n901200 \n\n \n \n \n985002 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nGemeindeordnung der Gemeinde Emmen; Gemeindegesetz; Finanzhaushaltsgesetz   \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n5 W  Neue Bewohnerinnen und Bewohner finden sich rasch in der Gemeinde zurecht und wissen, wo sie sich infor-\n\nmieren können.  \n\n \n\n5.1  M Neuzuzügerbroschüre wird überarbeitet. 31.12.2018 \n\n  \n\n   \n\n3\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Sicherheit und Sport \nAufgabenbereich Behörden \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n-         \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n            \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nGewerbe-, Quartiervereine, \nZukunftsgestaltung Emmen \n\n        \n\nSchaffung unternehmer-\nfreundlicher Rahmenbedin-\n\ngungen \n\nErfüllungsgrad 100  100 100 100 100 100 \n\nUnterstützung und Informa-\ntion der Quartiervereine zur \nFörderung einer lebenswer-\n\nten, attraktiven und eigen-\nständigen städtischen Ge-\nmeinde \n\nErfüllungsgrad 100  100 100 100 100 100 \n\nBemerkung \n\n      \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nEinwohnerrat         \nAnzahl Mitarbeitende Personen 4 4 4 4 4 4 4 \nAnzahl Sitzungen pro Jahr Anzahl 6 6 6 6 6 6 6 \nAnzahl Geschäfte pro Jahr Anzahl 70 80 70 70 70 70 70 \n\nAnzahl Parlamentarier Anzahl 40 40 40 40 40 40 40 \nGemeinderat         \nStellenprozente Mitarbeitende Prozent 582 582 582 582 582 582 582 \nAnzahl Mitarbeitende Personen 10 10 10 10 10 10 10 \nAnzahl Mitglieder Gemeinderat Personen 5 5 5 5 5 5 5 \n\nAnzahl Stellenprozente GR  Prozent 400 400 400 400 400 400 400 \n\nAnzahl Sitzungen pro Jahr Anzahl 44 44 44 44 44 44 44 \nAnzahl Geschäfte pro Jahr Anzahl 550 548 550 550 550 550 550 \nStaatsbürgerliche Veran-\n\nstaltungen \nAnzahl Mitarbeitende  \n\n \n\n \nPersonen \n\n \n\n \n1 \n\n \n\n \n1 \n\n \n\n \n1 \n\n \n\n \n1 \n\n \n\n \n1 \n\n \n\n \n1 \n\n \n\n \n1 \n\nBundesfeier Anzahl 1 1 1 1 1 1 1 \nJungbürgerfeier Anzahl alle 2 Jahre 1 0 1 0 1 0 \n\nGewerbe-, Quartiervereine, \nZukunftsgestaltung Emmen \n\n        \n\nAnzahl Mitarbeitende Personen 1 1 1 1 1 1 1 \nZusammenkunft mit allen \nQuartiervereinen \n\nAnzahl 1 1 1 1 1 1 1 \n\nVeranstaltungen mit Vertretern \ndes Gewerbevereins \n\nAnzahl 2 2 2 2 2 2 2 \n\n  \n\n4\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \nDirektion Sicherheit und Sport \nAufgabenbereich Behörden \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag \nAbweichung \n\nB17 zu B18 \nRG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n30 Personalaufwand -1.7% 1'542.91 1'570.83  1'544.40 1'548.28 1'587.19 1'627.07 \n31 Sachaufwände 8% 142.19 128.56  139.06 123.06 139.06 123.06 \n314 Infrastrukturaufwand   - -  - - - - \n\n3 Übrige Aufwände 0% 44.50 44.50  44.50 44.50 44.50 44.50 \n39 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n-24% 115.02 135.83  103.50 103.65 111.11 112.47 \n\nTotal Aufwände -3% 1'844.61 1'879.71  1'831.46 1'819.49 1'881.86 1'907.10 \n\n4 Erträge 0%  -24.76  -12.00 -12.00  -12.00  -12.00  -12.00 \n49 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n-4% -1'489.67 -1'536.52  -1'476.98 -1'479.07 -1'514.31 -1'551.53 \n\nTotal Erträge -4% -1'514.43 -1'548.52  -1'488.98 -1'491.07 -1'526.31 -1'563.53 \n\nGlobalbudget 3% 330.18 331.20  *342.48 328.42 355.54 343.57 \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n \n\n5\n\n\n\n AFP 2018 - 2021| Blatt 1 \n\nDirektion Sicherheit und Sport \n\nAufgabenbereich Departement Kanzlei \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nPatrick Vogel\n\nLeistungsgruppen \n\n702200 \n\n914100 \n914210 \n914200 \n991010 \n\n914000 \n914700 \n\nGemeindekanzlei allgemein \n\nEinwohnerkontrolle \nRegionales Zivilstandsamt \nRegionales Zivilstandsamt, Anteil Emmen \nVeranlagung Sondersteuern \n\nTeilungsamt \nBürgerrechtswesen \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nGemeindekanzlei allgemein \n\nFührung Sekretariat Einwohnerrat und Gemeinderat \n\nDurchführung von Wahlen und Abstimmungen \n\nEinwohnerkontrolle \n\nFührung der Einwohnerkontrolle \n\nRegionales Zivilstandsamt \n\n702200 \n\n \n \n\n914100 \n \n \n914210, 914200 \n\nFührung des Regionalen Zivilstandsamtes für die Gemeinden Emmen, Rothenburg und Rain \n\nFührung Bestattungswesen \n\nVeranlagung Sondersteuern \n\nVeranlagung der Grundstückgewinn-, Handänderungs- und Erbschaftssteuern \n\nTeilungsamt \n\nFührung Teilungsamt \n\nBürgerrechtswesen \n\n \n \n991010 \n \n\n914000 \n \n914700 \n\nBehandlung aller Gesuche von ausländischen Gesuchstellenden  \n\n  \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nStimmrechtsgesetz; Niederlassungsgesetz; Datenschutzgesetz; Schweizerisches Zivilsgesetzbuch ZGB; Eidg. \n\nZivilstandsverordnung; Bundesgesetz über AusländerInnen; Friedhofreglement der Gemeinde Emmen; Verordnung \nüber das Bestattungswesen des Kantons Luzern; Gesetz über die Grundstückgewinnsteuer; Gesetz über die \nHandänderungssteuer; Einführungsgesetz zum ZGB; Verordnung über das Verfahren in Erbschaftsfällen; Verordnung \nbetreffend Mitteilung von Erbschaftsfällen; Erbschaftssteuergesetz; Bundesgesetz über den Erwerb und Verlust des \n\nSchweizer Bürgerrechts; Bürgerrechtsgesetz Kanton Luzern; Verordnung zum Bürgerrechtsgesetz; Richtlinien für das \nEinbürgerungsverfahren ausländischer Gesuchstellenden \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n1 LZ  Die Organisation, das Arbeitsumfeld und die Kompetenzen der Mitarbeitenden des Departementes Kanzlei ent-\n\nsprechen den Anforderungen einer gut geführten Gemeinde, um die Aufgaben im Dienste der Emmer Bevölke-\n\nrung rechtlich korrekt und bürgerfreundlich vornehmen zu können. \n\n \n\n  M Die Arbeitsabläufe werden laufend optimiert. Die Mitarbeitenden werden regelmässig informiert und entspre-\n\nchend weitergebildet. \n\nlaufend \n\n  \n   \n\n6\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Sicherheit und Sport \nAufgabenbereich Departement Kanzlei \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n         \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n            \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nGemeindekanzlei allg.         \nAnzahl berechtigte Beschwer-\n\nden bei Wahlen und Abstim-\nmungen \n\nAnzahl 0 0 0 0 0 0 0 \n\nEinwohnerkontrolle \nKostendeckungsgrad \n\nProzent 42 41.24 40.68 42.66 42.45 42.24 42.03 \n\nRegionales Zivilstandsamt         \nKorrekte Erfassung der Daten \n\nin Infostar; Anzahl Korrektur-\naufträge Aufsichtsbehörde \n\nAnzahl ≤ 24 7 ≤ 24 ≤ 24 ≤ 24 ≤ 24 ≤ 24 \n\nRestkostenbeitrag Gemeinde \nEmmen pro Einwohner \n\nFr. 4.50 4.70 4.48 4.47 4.43 4.40 4.37 \n\nVeranlagung Sondersteu-\n\nern \n        \n\nAnzahl berechtigte Einsprachen \nHandänderungssteuer \n\nAnzahl ≤ 4 1 ≤ 4 ≤ 4 ≤ 4 ≤ 4 ≤ 4 \n\nAnzahl berechtigte Einsprachen \n\nGrundstückgewinnsteuer \nAnzahl ≤ 4 0 ≤ 4 ≤ 4 ≤ 4 ≤ 4 ≤ 4 \n\nTeilungsamt         \nAnzahl berechtigte Einsprachen \nErbschaftssteuer \n\nAnzahl ≤ 4 0 ≤ 4 ≤ 4 ≤ 4 ≤ 4 ≤ 4 \n\nPersonalkosten pro Erbschafts-\nfall und Veranlagung \n\nFr. 1'020 1'139.62 1'015.72 1'020.76 1'025.83 1'030.92 1'036.04 \n\nBürgerrechtswesen         \nAnzahl berechtigte Einsprachen \n\ngegen Einbürgerungsentschei-\nde \n\nAnzahl ≤ 4 0 ≤ 4 ≤ 4 ≤ 4 ≤ 4 ≤ 4 \n\nKostendeckungsgrad Prozent 100 102.56 100 100 100 100 100 \n\n  \n\n7\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \nDirektion Sicherheit und Sport \nAufgabenbereich Departement Kanzlei \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nGemeindekanzlei allg.         \n\nAnzahl Mitarbeitende \nPerso-\n\nnen \n4 4 4 4 4 4 4 \n\nMutationen im Objektwesen Anzahl 1'100 1'100 1'100 1'100 1'100 1'100 1'100 \nDurchführung von Wahlen und Ab-\nstimmungen \n\nAnzahl 4 5 4 4 5 5 4 \n\nEinwohnerkontrolle         \nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 9 8 8 8 9 9 9 \nMutationen Anzahl 28'000 27'000 27'500 27'500 28'000 28'000 28'000 \nRegionales Zivilstandsamt         \nStellenprozente Prozent 240 240 240 240 240 240 240 \n\nAnzahl Mitarbeitende \nPerso-\nnen \n\n4 4 4 4 4 4 4 \n\nAnzahl beurkundete Geschäftsfälle Anzahl 3'200 3'211 3'200 3'200 3'200 3'200 3'200 \nVeranlagung Sondersteuern         \n\nAnzahl Mitarbeitende \nPerso-\nnen \n\n3 3 3 3 3 3 3 \n\nÜberprüfung von Handänderungen i.S. \nHandänderungssteuerpflicht \n\nAnzahl 320 324 320 320 320 320 320 \n\nHandänderungssteuerveranlagungen Anzahl 200 166 200 200 200 200 200 \nÜberprüfung von Handänderungen i.S. \nGrundstückgewinnsteuerpflicht \n\nAnzahl 320 324 320 320 320 320 320 \n\nGrundstückgewinnsteuerveranlagun-\n\ngen \nAnzahl 80 75 80 80 80 80 80 \n\nTeilungsamt         \nStellenprozente Prozent 290 290 290 290 290 290 290 \n\nAnzahl Mitarbeitende \nPerso-\nnen \n\n6 6 6 6 6 6 6 \n\nErbschaftsfälle Anzahl 230 209 220 230 240 250 250 \nErbschaftssteuerveranlagungen Anzahl 35 36 35 35 35 40 40 \n\nBürgerrechtswesen         \n\nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 3 3 3 3 3 3 3 \nGesuchsaufbereitung von Einbürge-\nrungsgesuchen \n\nAnzahl 100 113 100 100 100 100 100 \n\nKoordination Bürgerrechtskommissi-\nonssitzungen \n\nAnzahl 16 16 16 16 16 16 16 \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag \nAbweichung \nB17 zu B18 \n\nRG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n30 Personalaufwand -2.6% 1'616.04 1'611.23  1'569.34 1'573.24 1'612.32 1'652.37 \n\n31 Sachaufwände 9%  -7.89 229.89  250.69 230.69 230.69 230.69 \n\n314 Infrastrukturaufwand   - -  - - - - \n3 Übrige Aufwände 8% 150.15 139.81  150.34 150.34 150.34 150.34 \n39 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n-74% 1'164.70 1'387.27  358.78 360.79 382.71 393.82 \n\nTotal Aufwände -31% 2'922.99 3'368.20  2'329.16 2'315.06 2'376.06 2'427.22 \n\n4 Erträge 1% -5'566.28 -6'781.81  -6'829.57 -6'830.77 -6'842.73 -6'855.00 \n49 Int. Verrechnung  \n\n und Umlagen \n-1%  -380.58  -429.48 -424.51  -400.13  -406.15  -412.40 \n\nTotal Erträge 1% -5'946.86 -7'211.29  -7'254.08 -7'230.91 -7'248.89 -7'267.40 \n\nGlobalbudget 28% -3'023.87 -3'843.10  *-4'924.92 -4'915.84 -4'872.82 -4'840.18 \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n \n\n8\n\n\n\n AFP 2018 - 2021| Blatt 1 \n\nDirektion Sicherheit und Sport \n\nAufgabenbereich Stabsstelle Kommunikation und Marketing \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nAndré Gassmann \n\nLeistungsgruppen \n\n702203 Interne Kommunikation inklusive Intranet \n\n933200 Emmenmail \n702201 Externe Kommunikation inklusive Internet \n702202 Projektkommunikation \n985000 Marketing und Wirtschaftsförderung \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nDie Gemeindeordnung verpflichtet den Gemeinderat, zusammen mit der Verwaltung, die Öffentlichkeit rechtzeitig \n\nüber wichtige Geschäfte und Beschlüsse. Daraus abgeleitet erfüllt die Kommunikation folgende Aufgaben:  \n\nInterne und Externe Kommunikation:  \n\n Erstellen von Konzepten und Strategiepapieren für die zielgerichtete Kommunikation der Bevölkerung und \n\nMitarbeitenden \n\n Koordinierte Kommunikationsfluss nach innen und aussen sicherstellen und überprüfen \n\n Vertrauensbildende Massnahmen durchführen \n\n Betrieb und Nutzung eigener Kommunikationskanäle \n\n \n\nEmmenmail:  \n\nDas Emmenmail wird als kommunikatives Leitmedium mit ausgeglichenem Kosten-/Nutzenverhältnis sowie mit \n\nDrittwerbung geführt und in acht Ausgaben publiziert.  \n\n \n\nProjektkommunikation:  \n\nMit der Projektkommunikation sollen die Leistungen und Fortschritte laufender Projekte auf die Unternehmenskom-\n\nmunikation abgestimmt und kommuniziert werden. \n\n \n\nMarketing und Wirtschaftsförderung:  \n Förderung von Image, Identität und Bekanntheit der Gemeinde Emmen \n\n Vertretung der Gemeindeinteressen im Standortmarketing und in wirtschaftsrelevanten Fragen  \n Betreuung und Unterstützung ansässiger Unternehmen in deren Weiterentwicklung sowie Begleitung von \n\nAnsiedlungsprozessen \n\n Wahrung und Weiterentwicklung des visuellen Auftrittes der Gemeinde \n Zusammenarbeit mit Dritten, Führen von Projekten \n Internes Dienstleistungsmarketing (Konzeptionen und Positionierung) \n\n \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nGemeindeordnung; Verordnung über die Kommunikation in der Gemeindeverwaltung Emmen vom 03.12.2008; \n\nVerordnung über das Redaktionsstatut Emmenmail vom 03.12.2008; Datenschutzreglement für die Gemeinde Em-\n\nmen vom 30.06.1992. Die Leistungen von Marketing und Wirtschaftsförderung orientieren sich an den verbindlichen \n\nGesetzen und Vorschriften des Kantons wie dem Kantonalen Gesetz über die Wirtschaftsförderung und die Regio-\n\nnalpolitik des Kantons Luzern sowie dem Planungs- und Baugesetz des Kantons Luzern. \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n5 LZ  \nNeuzuzüger finden sich rasch in der Gemeinde Emmen zurecht \n\n2019 \n\n5.1  M \nNeuzuzügerbegrüssung wird überarbeitet \n\n2019 \n\n6 LZ  \nGeeignete Kommunikationskanäle und passende Inhalte stehen zur Verfügung \n\n2019 \n\n6.1  M \nDie eingesetzten Kommunikationskanäle werden überprüft, ob diese die heterogenen Zielgruppen erreichen. \n\nPassende und kostenneutrale Kanäle werden ergänzt.  \n\n2019 \n\n6.2  M \nDie Kommunikationsmassnahmen werden crossmedial und nach den Grundsätzen integrierter Kommunikation \n\naufbereitet. \n\n2021 \n\n  \n   \n\n9\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Sicherheit und Sport \nAufgabenbereich Stabsstelle Kommunikation und Marketing \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nM1.1: Neuzuzügerbegrüssung \nüberarbeiten \n\n2018 -\n2019 \n\n15.0 - - 5.0 10.0 - - \n\nM2.1: Kommunikationskanäle \nüberprüfen, ergänzen \n\n2018 - \n2019 \n\n3.0 - - 3.0 - - - \n\nM2.2: Aufbereitung der \nKommunikationsmassnahmen \ncrossmedial und integriert \n\n2018 – \n2021 \n\n7.0 - - 1.0 2.0 2.0 2.0 \n\nProduktion Emmenmail \n2018 - \n\n2021 \n450 75.0 75.0 75.0 75.0 75.0 75.0 \n\nUnternehmerfrühstück \n2018 – \n2021 \n\n11.0 2.5 2.5 1.5 1.5 1.5 1.5 \n\nUnterhalt Entwicklung Inter-\nnet und Intranet \n\n2018 - \n2021 \n\n240.0 40.0 40.0 40.0 40.0 40.0 40.0 \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n  \n\n10\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \nDirektion Sicherheit und Sport \nAufgabenbereich Stabsstelle Kommunikation und Marketing \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nNeuzuzüger finden sich \nrasch in der Gemeinde \nzurecht \n\nErfüllungsgrad 80 0 0 0 80 80 80 \n\nNeuzuzügerbegrüssung \n\nüberarbeitet \nErfüllungsgrad 100 0 0 10 100 0 0 \n\nUnternehmerfrühstück Anzahl 1 2 2 1 1 1 1 \nAusgaben Emmenmail  Anzahl 8 8 8 8 8 8 8 \nUnternehmenskontakte Anzahl 40 40 40 40 40 40 40 \n\nBemerkung \n\nDie Stabsstelle Kommunikation und Marketing ist bestrebt, möglichst viele Dienstleistungen intern und extern selbst zu erbringen. Nur dort, wo es \ndie Ressourcen oder die Möglichkeiten nicht erlauben, externe Unterstützung in Anspruch genommen. \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 3 3 3 3 3 3 3 \nStellenprozente Prozent 260 260 260 260 260 260 260 \n\nPraktikanten Anzahl 1 1 1 1 1 1 1 \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag \nAbweichung \nB17 zu B18 \n\nRG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n30 Personalaufwand 1.0% 255.94 266.57  269.27 269.94 276.63 283.48 \n\n31 Sachaufwände -16% 242.83 288.70  243.70 241.20 238.70 236.20 \n314 Infrastrukturaufwand   - -  - - - - \n3 Übrige Aufwände 0% 29.29 30.00  30.00 30.00 30.00 30.00 \n39 Int. Verrechnung  \n\n und Umlagen \n-71% 159.99 187.74  53.46 55.21 60.20 61.82 \n\nTotal Aufwände -23%  688.05  773.01 596.43  596.35  605.53  611.49 \n\n4 Erträge 0%  -16.15  -9.00 -9.00  -9.00  -9.00  -9.00 \n49 Int. Verrechnung  \n\n und Umlagen \n389%  -49.38  -60.80 -297.12  -296.60  -299.78  -303.35 \n\nTotal Erträge 339% -65.53 -69.80 -306.12  -305.60  -308.78  -312.35 \n\nGlobalbudget -59% 622.52 703.21  *290.31 290.75 296.74 299.15 \n\n4.2 sInvestitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n            \n\n \n\n11\n\n\n\n \n\n12\n\n\n\n AFP 2018 - 2021| Blatt 1 \n\nDirektion Finanzen und Personelles \n\nAufgabenbereich Finanzen und Informatik \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nBarbara Naef \n\nLeistungsgruppen \n\n702000 Finanz- und Rechnungswesen \n\n702002 Inkasso \n702240 Informatik \n702241 Hausdruckerei \n796100 Kapitalkosten aus Fibu \n\n797100 Rückvergütungen aus CO2-Abgabe \n802000 Allg. Administration / Verwaltung \n993000 Finanzausgleich \n999000 Auflösung Aufwertungsreserven \n\n999500 Neutrale Aufwendungen und Erträge \n999900 Abschluss \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nFinanz- und Rechnungswesen  \n\nOrganisation des Finanz- und Rechnungswesen, insbesondere Führen der Jahresrechnung inkl. sämtlichen Neben-\n\nbüchern; Berichterstattung über Aufgaben- und Finanzplan sowie Jahresrechnung; Organisation des Controlling; \n\nBeratung des Gemeinderates in sämtlichen Geschäften mit finanziellen Auswirkungen;  \n\nInkasso \n\nBewirtschaften der Forderungen, inkl. Verlustscheine;  \n\nInformatik \n\nZeitgemässe und den Aufgaben entsprechende Ausstattung der Gemeinde sowie Unterhalt der notwendigen Infor-\n\nmatik (Hardware und Software); \n\nHausdruckerei \n\nErstellen von Drucksachen für die Verwaltung / Volksschule; \n\n796100, 999900, \n702000, 993000, \n999000, 999500,  \n\n \n \n \n702002 \n\n \n \n702240 \n \n\n702241 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nGemeindegesetz; Handbuch Rechnungswesen für Luzerner Gemeinden; Gesetz über den Finanzhaushalt der \n\nGemeinden (FHGG); Verordnung zum Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGV); Gemeindeordnung; \nReglement und Verordnung über den Finanzhaushalt der Gemeinde Emmen; Steuergesetz des Kantons Luzern; \nSteuerverordnung; Bundesgesetz über die direkte Bundessteuer; Verordnungen zum DBG; Bundesgesetz über \nSchuldbetreibung und Konkurs; Bundesgesetz über die Mehrwertsteuer; Mehrwertsteuerverordnung \nDatenschutzgesetz (DSG); Verordnung Datenschutzgesetz (VDSG); Weisungen über die Beschaffung und \n\nBenutzung von Informatikmitteln \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n301 LZ  Das neue Rechnungslegungsmodell HRM2 ist eingeführt und die Vorschriften implementiert.   \n  M 4 Die Finanzsoftware wird auf die neuen Anforderungen ausgerichtet. 31.12.2018 \n\n301  M 4 Die Kontenpläne sind für die neue Rechnungslegung ausgelegt. 31.12.2018 \n\n301  M 4 Erarbeitung von Hilfsmittel für die Mitarbeitenden der Verwaltung damit die gesetzlichen Anforderungen \nunter FHGG eingehalten werden können. \n\n31.12.2021 \n\n301  M 4 Einführung eines Internen Kontrollsystems (IKS) zur besseren Steuerung und Kontrolle im Finanzbereich.  31.12.2021 \n\n301 LZ  Reduktion der Inkassomassnahmen für Steuern und andere Forderungen  \n  M 5 Präventive Massnahmen zur Vermeidung von Inkassofällen. 31.12.2018 \n\n301/3014  M 5 Analyse der Zielgruppensegmente bei Steuerausständen um künftige Problemfälle frühzeitig zu erkennen dauernd \n\n301  M 5 Strikte Einhaltung der Fristen bei Inkassomassnahmen dauernd \n\n301/304 LZ  Langfristige Steigerung der relativen Steuerkraft  \n  M 6 Aufgrund von GIS-Daten sollen Grundlagen für künftige Auswertungen der relativen Steuerkraft erarbei-\n\ntet werden. \n31.12.2021 \n\n  \n   \n\n13\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Finanzen und Personelles \nAufgabenbereich Finanzen und Informatik \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nUmstellung Rechnungslegung \nHRM1 auf HRM2, Erarbeitung \nHilfsmittel für die AUBV \n\n2017 - \n2018 \n\n       \n\nAusbaus Controlling-DL 2018        \n\nAufbau IKS \n2018 - \n2020 \n\n       \n\nIT-Projekte (Laufende Informa-\ntik und AGIT) \n\n2018     50.0 50.0 50.0 50.0 \n\nZero-Clients (End of Life) \n2018 - \n2020 \n\n   55.0 30.0 20.0  \n\n Bemerkung \n\nDie Finanzprojekte werden mit den bestehenden Mitarbeitenden realisiert. Externe Kosten sind nur in einem sehr geringen Umfang zu erwarten.  \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\n5290.009 \n\nEinführung neues Finanzhaushalts-\ngesetz \n\n0.17   -   0.07   0.10   -   -   -  \n\n5060.003 \nKonsolidierung Applikationsland-\n\nschaft, SK \n\n1.38   0.16   0.82   -   -   -   -  \n\n5060.001 \nErsatz Telefonanlage \n\n0.17   -   0.17   -   -   -   -  \n\nBruttoinvestitionskosten    0.16   1.06   0.10   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    0.16   1.06   0.10   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n \n \n\n \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nErarbeitung Hilfsmittel  für \nAUBV (Einführung HRM2) \n\nProzent \nErfüllungs-\n\ngrad \n  50% 75% 100%  \n\nStrikte Einhaltung der Fristen \nbei Inkassomassnahmen \n\nProzent \nErfüllungs-\n\ngrad \n  75% 95% 95% 95% \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nFinanz-/Rechnungswesen         \nMitarbeitende Anzahl 12 11 12 12 12 12 12 \nStellenprozente Prozent 1'000 1'200 1'100 1'000 1'000 1'000 1'000 \n\nInformatik/Hausdruckerei          \nMitarbeitende Anzahl 2 2 2 2 2 2 2 \nStellenprozente Prozent 100 100 100 100 100 100 100 \n\n  \n\n14\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \nDirektion Finanzen und Personelles \nAufgabenbereich Finanzen und Informatik \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag \nAbweichung \n\nB17 zu B18 \nRG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n30 Personalaufwand -13.5% 1'365.40 1'472.70  1'274.56 1'277.74 1'309.63 1'342.32 \n31 Sachaufwände -2% 1'934.65 2'069.23  2'020.82 1'943.25 1'941.15 1'944.50 \n314 Infrastrukturaufwand   - -  - - - - \n\n3 Übrige Aufwände 38% 2'039.48 2'052.59  2'833.89 3'422.25 4'361.79 4'592.77 \n39 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n-9% 4'772.15 5'424.47  4'953.36 5'602.43 6'687.56 7'041.17 \n\nTotal Aufwände 1%  10'111.69  11'018.99 11'082.63  12'245.68  14'300.14  14'920.76 \n\n4 Erträge 17% -9'271.66 -9'095.00  -10'679.75 -9'752.41 -9'915.36 -9'304.62 \n49 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n-26% -12'493.37 -13'809.04  -10'217.63 -11'429.72 -13'532.25 -14'150.93 \n\nTotal Erträge -9% -21'765.04 -22'904.05  -20'897.37 -21'182.13 -23'447.61 -23'455.55 \n\nGlobalbudget -17% -11'653.35 -11'885.06  *-9'814.75 -8'936.45 -9'147.47 -8'534.78 \n \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    0.16   1.06  * 0.10   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    0.16   1.06   0.10   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n \n\n15\n\n\n\n AFP 2018 - 2021| Blatt 1 \n\nDirektion Finanzen und Personelles \n\nAufgabenbereich Personal und Organisation \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nManuela Streuli \nLeistungsgruppen \n\n702211 \n\n702221 \n702222 \n702223 \n702212 \n\n953300 \n\nZentraleinkauf \n\nPersonalwesen \nLehrlingswesen \nWeiterbildung (intern/extern) \nPost- und Kurierdienst \n\nRücktrittsgelder, Ruhegehälter \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nPersonal \n\nFür die Umsetzung der öffentlichen Aufgaben ist die Gemeinde Emmen auf engagierte, gut qualifizierte Mitarbeiten-\nde angewiesen. Sie betreibt eine moderne, nachhaltige Personalpolitik und setzt diese mit der dazu passenden \n\nPersonalstrategie um. Ziel ist es, die richtigen Mitarbeitenden zu rekrutieren, zum Wohl der Gemeinde einzusetzen, \nweiterzuentwickeln und ihre Fähigkeiten und Kompetenzen bis ins Alter zu erhalten. Dabei legt die Gemeinde Em-\nmen grossen Wert auf die Chancengleichheit, die Gesundheitsförderung und die Vereinbarkeit von Beruf und Privat-\nleben. Des Weiteren gilt es, bei der Rekrutierung und Ressourcenplanung die Auswirkungen des demographischen \nWandels einzubeziehen.  \n\n \n\n702221, 702222, \n702223 \n\nZentraleinkauf \n\nDas Ziel des Zentraleinkaufs der Gemeinde Emmen ist es, zum wirtschaftlich günstigsten Preis die notwendige \n\nQualität von Dienstleistungen und Materialien zu erwerben. Dabei muss berücksichtigt werden, dass die Gemeinde \n\ndem Beschaffungsrecht unterstellt ist und demzufolge alle Anbieter gleich behandelt. Durch die gebündelte Ein-\n\nkaufskraft ergeben sich beträchtliche Preissenkungspotenziale und gegenüber den Lieferpartnern wird eine einheitl i-\n\nche Sprache hinsichtlich Einkaufspolitik und der strategischen, nach aussen hin zu vertretenden Ziele gesprochen.  \n\n \n\n702211  \n\nPostdienst \n\nDas Ziel des Postdienstes der Gemeinde Emmen ist die rechtzeitige Zustellung der internen und externen Post im \n\nVerwaltungsgebäude und bei den Aussenstellen. Der Fokus liegt darin, den administrativen Aufwand gering zu \n\nhalten und die Aufgaben zentral zu bündeln. So kann ein reibungsloser Ablauf und Zeitersparnis innerhalb der Ver-\n\nwaltung gewährleistet und Doppelspurigkeiten eliminiert werden. \n\n702212 \n\n  \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nGesetzliche Grundlagen sind das Personalreglement und die Verordnung zum Personalreglement der Gemeinde \nEmmen sowie sämtliche Weisungen, Richtlinien, Wegleitungen und Merkblätter.  \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n302 LZ  Die Gemeinde Emmen wird als attraktiver Ausbildungsbetrieb wahrgenommen  \n\n  M 1 Strategie in Bezug auf externes Ausbildungsmarketing wird überarbeitet  31.12.2018 \n\n302 LZ  Die Personalkommission als Arbeitnehmervertreterin ist etabliert  \n\n  M 2 Die Zusammenarbeit zwischen Personal, deren Vertretungen und der Führung wird weiterentwickelt und gelebt  31.12.2019 \n\n302 LZ  Die Arbeitskultur der Gemeinde Emmen und die Leistungsfähigkeit der Angestellten wird durch den Ausbau \n\neines betrieblichen Gesundheitsmanagement gestärkt \n\n \n\n  M 3 Optimierung des Gesundheitsmanagement verbunden mit gezielten Umsetzungsmassnahmen 31.12.2020 \n\n  \n   \n\n16\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Finanzen und Personelles \nAufgabenbereich Personal und Organisation \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nM001 Optimierung des Ge-\nsundheitsmanagement \n\n2018 - \n2020 \n\n40.00     20.00 20.00      \n\n Bemerkung \n\nZu M001 Optimierung des Gesundheitsmanagement kann aus dem Mitarbeiterfonds finanziert werden.  \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\n5060.004 \nNeubeschaffung Personalsoftware \n\n0.20   0.17   -   -   -   -   -  \n\nBruttoinvestitionskosten    0.17   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    0.17   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n \n \n\n \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nZeitgerechte Beschaffung \nvon Material und Mobiliar \n\nErfüllungsgrad 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% \n\nRechtzeitige Zustellung der \ninternen und externen Post \n\nim Verwaltungsgebäude und \nbei den Aussenstellen \n\nErfüllungsgrad 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% \n\nStabiler Personalbestand \n(Fluktuation) \n\nProzent 6% 5.86% 6% 6% 6% 6% 6% \n\nAusbau des Gesundheitsma-\nnagements (Anzahl Sportan-\ngebote bzw. Veranstaltun-\ngen) \n\nAnzahl 3 1 2 3 3 3 4 \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 8 8 8 8 8 8 8 \n\nStellenprozente Prozent 605 605 605 605 605 605 605 \nLernende Anzahl 11 9 9 10 11 11 11 \n\nStellenprozente  Prozent 1100 900 900 1000 1100 1100 1100 \n \n  \n\n17\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \nDirektion Finanzen und Personelles \nAufgabenbereich Personal und Organisation \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag \nAbweichung \n\nB17 zu B18 \nRG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n30 Personalaufwand -4.3% 1'857.12 2'080.05  1'991.19 2'007.56 2'017.35 2'055.73 \n31 Sachaufwände -20% 168.95 162.55  130.63 145.63 130.63 130.63 \n314 Infrastrukturaufwand   - -  - - - - \n\n3 Übrige Aufwände   0.91 0.00  0.00 - 0.00  -0.00 \n39 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n32% 45.65 71.74  94.78 106.40 122.72 126.87 \n\nTotal Aufwände -4% 2'072.63 2'314.33  2'216.59 2'259.58 2'270.69 2'313.23 \n\n4 Erträge 0%  -275.32  -247.00 -247.00  -247.00  -247.00  -247.00 \n49 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n-14% -1'212.93 -1'342.33  -1'160.03 -1'191.13 -1'185.59 -1'223.80 \n\nTotal Erträge -11% -1'488.25 -1'589.33  -1'407.03 -1'438.13 -1'432.59 -1'470.80 \n\nGlobalbudget 12% 584.37 725.00  *809.56 821.45 838.11 842.43 \n \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    0.17   -  * -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    0.17   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n \n\n18\n\n\n\n AFP 2018 - 2021| Blatt 1 \n\nDirektion Finanzen und Personelles \n\nAufgabenbereich Immobilien \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nBruno Odermatt\n\nLeistungsgruppen \n\n702220 Verwaltung Liegenschaften \n\n702900 Verwaltungsgebäude Gersag \n702901 Verwaltungsgebäude Personalhaus \n721700 Schulliegenschaften \n721701 \n\n834100 \n834110 \n832900 \n832901 \n\n834101 \n834102 \n702950 \n861900 \n\n877100 \n\n796300 \n702910 \n961590 \n977100 \n\n914500 \n934210 \n\nSchulliegenschaft Sonnhalde \n\nSportanlagen \nBadeanlagen Mooshüsli \nRestaurant Mooshüsli \nRestaurant Rossmoos \n\nSporthalle Rossmoos \nSporthalle Gersag \nLiegenschaften Verwaltungsvermögen \nWerkhof \n\nFriedhofanlagen \n\nLiegenschaften Finanzvermögen \nReinigung Verwaltungsgebäude \nParkplatzbewirtschaftung \nBestattungswesen \n\nMarkt- und Gewerbewesen \nBarackendörfli Riffigweiher \n\n815000 Feuerwehrgebäude \n816200 Zivilschutz- und Militäranlagen \n\n832200 Saalbau \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\n \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nDer Bereich Immobilien ist der spezialisierte Immobilienbereich und vertritt als Eigentümervertreter und Bewirtschaf-\nter die Interessen der Gemeinde Emmen. \n\n \n\nDer Bereich Immobilien ist verantwortlich für die kundenorientierte und nachhaltige Bewirtschaftungsstrategie aller \n\ngemeindeeigenen und zugemieteten Liegenschaften und von Projektenwicklungen im Standort- und Nutzungskon-\nzepten. \n\n \n\nDer Bereich Immobilien erarbeitet und bewirtschaftet umfassende Liegenschaften- und Objektdaten sowie Liege-\nschaftsstandards als Grundlage für ein systematisches, effizientes und qualitätsvolles Immobilienmanagement.  \n\n \n\nDer Bereich Immobilien ist verantwortlich für die Machbarkeitsabklärungen, Finanzierung und Projektierung aller \ngemeindeeigenen Hochbauten. Sie erarbeitet und bewirtschaftet die Investitionsrechnung aller gemeindeeigenen \nHochbauten unter Berücksichtigung der mehrjährigen Finanzvorgaben. Sie schafft und bewahrt mit ihren Bauten \ngesellschaftliche, kulturelle und ökonomische Werte. \n\n \n\nDer Bereich Immobilien sichert die optimale Nutzung der gemeindeeigenen und zugemieteten Bauten, Grundstücke, \nAnlagen und Einrichtungen. Sie kauft und verkauft Liegenschaften für die Gemeinde Emmen. Sie sichert die langfris-\ntige Werterhaltung und die Funktionstüchtigkeit der gemeindeeigenen Immobilien. \n \n\n \n\nGesetzliche Grundlagen  \nBenutzungsbedingungen und Informationen "Barackendörfli-Riffigweiher" (GR-Beschluss vom 8.2.2006); \nBenutzungsgebühren "Barackendörfli Riffigweiher" (GR-Beschluss vom 17.10.2012); Parkplatz-Reglement der \nGemeinde Emmen; Das Mietrecht (Gesetz und Verordnung); Gebührenordnung für die Benützung von Schulräumen, \n\nSportanlagen und Sporthallen der Gemeinde Emmen; Verordnung über die Benützung der Gersaghalle (GR-Beschluss \nvom 10.7.2013); Reglement über die vorübergehende und die dauernde Benützung des öffentlichen Grundes; \nGebühren-Verordnung zum Reglement über die vorübergehende und die dauernde Benützung des öffentlichen \nGrundes; Markt-Reglement; Markt-Verordnung; Reklamerichtlinien; Kantonale Verordnung über das \nBestattungswesen (9.12.2008); Gemeindevordnung von Emmen (13.6.2010); Reglement über das Friedhof- und \n\nBestattungswesen der Gemeinde Emmen (7.9.1993); Vollzugsverordnung (6.7.1994) und Gebührenverordnung \n(26.3.2014) zum Reglement über das Friedhof- und Bestattungswesen der Gemeinde Emmen. \n\n \n\n  \n\n19\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Finanzen und Personelles \nAufgabenbereich Immobilien \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n303 LZ  Unterhalt der gemeindeeigenen Bauten mit der Anstrebung der Nutzungs- und Eigenwerte zu erhalten.  \n\n  M 7 Immobilien-Strategie für alle Liegenschaften im Finanz- und Verwaltungsvermögen mit strategischer und langfri-\n\nsitiger Unterhaltsplanung: Mit Aktualisierung alle 4 Jahre. \n\nSportstätten-Strategie für alle Sport- und Freizeitanlagen welche im Besitz der Gemeinde Emmen sind. \n\nTeil-Portfolio-Strategie für die zukünftige Nutzung der Verwaltungsbauten. \n\n \n\n31.12.2018 \n\n31.12.2019 \n\n31.12.2020 \n\n303 LZ  Bereitstellung und Finanzierung der in der Investitionsplanung enthaltenen Projekte  \n\n  M 8 Bereitstellung und Finanzierung des notwendigen Schulraums bei der Schulanlage Erlen und Emmen in Zusam-\n\nmenarbeit mit der Direktion Schule und Kultur sowie der Direktion Bau und Umwelt. \n\nAnpassungen und Ausbau der Schulinfrastruktur an die neuen Vorgaben und Richtlinien bezüglich der Schulbau-\n\nten und der Schulraumplanung \n\n31.12.2019 \n\n31.12.2021 \n\nlaufend \n\n303 LZ  Verwalten der Vermietung der Gemeindeeigenen Bauten an Dritte, mieten von Räumen für die Dienststellen, wie \n\norganisieren der Reinigungs-und Hauswartsdienste. \n\n \n\n  M 9 Verwaltung und Vermietung aller Liegenschaften im Finanz- und Verwaltungsvermögen mit Sicherstellung der \n\nVerfügbarkeit und der Wirtschaftlichkeit. \n\nDigitalisierung des Vertrags- und Planmanagement aller Liegenschaften. \n\nErarbeitung und Einführung von verschiedenen Standards in der Gebäudebewirtschaftung mit dem Fokus auf \n\nErhöhung der Wirtschaftlichkeit. \n\nlaufend \n\n \n\n31.12.2019 \n\nlaufend \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nAnpassungen Parkkarten und \nParkuhren aufgrund Gebüh-\n\nrenerhöhung. \n\n2018    35.0    \n\nErarbeiten Immobilien-\nStrategie für alle Liegenschaf-\nten. \n\n2017 – \n2018 \n\n   20.0   45.0 \n\nVereinheitlichung der Haus-\nordnungen auf den Schul- und \nSportanlagen. \n\n2017 – \n2019 \n\n   10.0 10.0   \n\nDigitalisierung des Vertrags- \nund Planmanagement aller \n\nLiegenschaften. \n\n2017 - \n2019 \n\n   25.0 20.0   \n\nEinführung neuer Reinigungs-\nstandards und Service-Levels \nfür Reduktion Betriebskosten. \n\n2017 - \n2019 \n\n   25.0 25.0   \n\nÜbernahme Emmen-Park von \n\nViscosistadt und Bewirtschaf-\ntung. Ohne Werkdienst-\nAufwand. \n\n2018 - \n\n2019 \n\n   10.0 15.0 20.0 25.0 \n\nUmsetzung Maschinen-Pool \nfür Kostenreduktion und \nErsatz von alten und defekten \nMaschinen und Geräten. \n\n2018 - \n2021 \n\n   15.0 20.0 40.0 30.0 \n\nUmrüstung auf Energie-\nSparprodukte mit dem Ziel auf \nReduktion Energieverbrauch \nbei den gemeindeeigenen \nBauten. \n\n2018 – \n2021 \n\n   20.0 20.0 45.0 45.0 \n\nErarbeitung einer Teil-\n\nPortfolio-Strategie für die \n\nzukünftige Nutzung der Ver-\n\nwaltungsbauten. \n\n2019 – \n2020 \n\n    40.0 45.0  \n\nEinführung Raum- und Flä-\n\nchenstandards für Schul- und \nVerwaltungsbauten. \n\n2019 – \n\n2021 \n\n    20.0 30.0 45.0 \n\nBemerkung \n\nMassnahmen und Projekte welche den jährlichen und üblichen Gebäudeunterhalt in Form der Instandhaltung und Instandsetzung betreffen, sind \nhier nicht explizit aufgelistet.  \n\n20\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \nDirektion Finanzen und Personelles \nAufgabenbereich Immobilien \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\n \nBezeichnung \n\n \n\n Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\n5040 \nAbsturzsicherheit bei den Gebäuden \n\n0.23   0.23   -   -   -   -   -  \n\n5200.001 \nAnschaffung Immobilien- und Facili-\n\nty-Management Software-Tool \n\n0.15   -   0.15   -   -   -   -  \n\n5040 \nBrandschutzvorschriften bei den \n\nGebäuden \n\n0.31   0.31   -   -   -   -   -  \n\n5290 \nErarbeitung Freizeit- + Sportstätten-\nStrategie \n\n0.05   -   -   0.05   -   -   -  \n\n5290.001 \nErarbeitung Freizeit- + Sportstätten-\nStrategie \n\n0.05   0.05   -   -   -   -   -  \n\n5040 \n\nInstandhaltungsbeitrag für allge-\n\nmeiner Gebäude- und Umgebungs-\nunterhalt (Infrastruktur für Kultur \nund Freizeit) \n\n1.35   -   0.15   0.15   0.15   0.15   0.15  \n\n5040.003 \nInstandhaltungsbeitrag für allge-\nmeiner Gebäude- und Umgebungs-\nunterhalt (Schulinfrastruktur) \n\n6.30   -   0.70   0.70   0.70   0.70   0.70  \n\n5040.009 \nInstandhaltungsbeitrag für allge-\nmeiner Gebäude- und Umgebungs-\nunterhalt (Versorgungsinfrastruktur) \n\n0.45   -   0.05   0.05   0.05   0.05   0.05  \n\n5040.001 \nInstandhaltungsbeitrag für allge-\nmeiner Gebäude- und Umgebungs-\nunterhalt (Verwaltungsinfrastruktur) \n\n0.90   -   0.10   0.10   0.10   0.10   0.10  \n\n5010.004 \nRückbau altes Gebäude Emmen-\nPark und Integration Parkanlage \n\n0.08   -   0.08   -   -   -   -  \n\n5040 \nSanierung Totenkapelle Friedhof \nEmmen \n\n0.15   -   -   0.15   -   -   -  \n\n5040 \n\nProjektierungskredit Sanierung \nAussenanlage Friedhof Gerliswil \n\n0.05   -   -   0.05   -   -   -  \n\n5010 \nSanierung Aussenanlage Friedhof \n\nGerliswil: Natursteinmauern, Trep-\n\npen und Wege \n\n0.60   -   -   -   -   0.60   -  \n\n5040.011 \nDachsanierung Eingang-Mittelteil \n\nund Farbanstrich Garderobenbauten \nMooshüsli \n\n0.20   -   -   -   -   -   -  \n\n5060 \nErsatz Hausleittechnik Mooshüsli \n\n0.15   0.15   -   -   -   -   -  \n\n5040 \nAufstockung Pavillon Emmen-Dorf \nfür Doppel-Kindergarten (inkl. Spiel-\nplatz) \n\n1.02   0.02   -   -   -   -   -  \n\n5040 \nProjektierungskredit Schulraumer-\ngänzung Schulanlage Emmen  \n\n0.40   -   -   0.20   0.20   -   -  \n\n5040 \n\nSchulraumergänzung Schulanlage \nEmmen \n\n7.00   -   -   -   -   7.00   -  \n\n5040.004 \n\nUmnutzung Schulküche für beste-\nhende Tagesstruktur, neuer Kinder-\ngarten in Tagesstruktur \n\n0.10   -   0.10   -   -   -   -  \n\n5040 \n\nNeubau 4. Trakt Schulanlage Erlen \n9.50   -   -   9.50   -   -   -  \n\n21\n\n\n\n AFP | Blatt 4 \nDirektion Finanzen und Personelles \nAufgabenbereich Immobilien \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\n5040 \nProjektierungskredit für 4. Trakt \nSchulanlage Erlen mit 12 Klassen-\n\nzimmern, 1 Kindergarten, Tages-\nstruktur und Schulsozialarbeit Büro \n\n0.50   0.28   0.20   -   -   -   -  \n\n5040.005 \nIntegration Kindergarten-Lokal in \n\nTrakt F \n\n0.05   -   0.05   -   -   -   -  \n\n5040.016 \nIntegration Tagesstruktur Hübeli \n\n0.10   0.10   -   -   -   -   -  \n\n5040 \nNeubau Doppel-Kindergarten Areal \nSchulhaus Hübeli \n\n1.23   0.03   -   -   -   -   -  \n\n5040 \n\nSanierung und Erweiterung Schul-\nhaus Hübeli \n\n5.39   1.60   -   -   -   -   -  \n\n5040.013 Neubau Kindergarten-\nPavillon Krauer \n\n1.01   1.00   -   -   -   -   -  \n\n5040.017 \nNeubau Schulpavillon Meierhöfli, SK \n\n1.70   0.14   1.56   -   -   -   -  \n\n5040.015 \nIntegration Tagesstruktur und Sa-\n\nnierung Kindergarten-Pavillon Riffig \n\n0.30   0.30   -   -   -   -   -  \n\n5040.014 Neubau Dreifach-\nKindergartenpavillion Schulanlage \nRiffig \n\n1.40   1.39   -   -   -   -   -  \n\n5030 Erneuerung Entwässerungs-\nsystem Rasenplatz (Feldbreite Trai-\nningsplatz) \n\n0.15   -   -   -   -   0.15   -  \n\n5060 \nAllgemeine Umzugs- und In-\nstandstellung Büroräumlichkeiten \n\n0.10   -   -   0.10   -   -   -  \n\n5040 \n\nBüroanpassungen Reorganisation \n0.19   0.16   -   -   -   -   -  \n\n5040.002 \nBüroanpassungen Verwaltungsge-\nbäude \n\n0.20   -   0.20   -   -   -   -  \n\n5040.021 \nSanierung Aufzugsanlagen Verwal-\ntungsgebäude, SK \n\n0.25   0.13   0.01   -   -   -   -  \n\n5040 \n\nSanierung Flachdach Verwaltungs-\ngebäude \n\n0.25   -   -   0.25   -   -   -  \n\n5040.006 Sicherheitsanpassungen \n\nGeländer Einfahrt Tiefgarage Ver-\nwaltungsgebäude, SK \n\n0.07   -   0.07   -   -   -   -  \n\n5040 Einbau Fluchttüren Restau-\nrant/Saal UG/Küche \n\n0.02   0.02   -   -   -   -   -  \n\n5040 Infrastrukturergänzungen Säle \nund Restaurant \n\n1.20   -   1.20   -   -   -   -  \n\n5040 Infrastrukturergänzungen Säle \nund Restaurant \n\n0.05   0.05   -   -   -   -   -  \n\n5040 Notsanierung Flachdach 0.19   0.01   -   -   -   -   -  \n\n5290 Projektierungskredit Sanierung \nZentrum Gersag \n\n1.10   -   -   -   -   -   1.10  \n\n5040.02 \nSanierung und Aufstockung Perso-\nnalhaus Zentrum Gersag, SK \n\n2.08   1.85   0.05   -   -   -   -  \n\nBruttoinvestitionskosten    7.82   4.67  11.30   1.20   8.75   2.10  \n\n6310 \nBeiträge Sanierung und Erweiterung \nSchulanlage Hübeli \n\n -0.06  -0.06   -   -   -   -   -  \n\n6310 \nFördergeld Sanierung Flachdach \n\nZentrum Gersag \n\n -0.03  -0.03   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    7.73   4.67  11.30   1.20   8.75   2.10  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n  \n\n22\n\n\n\n AFP | Blatt 5 \nDirektion Finanzen und Personelles \nAufgabenbereich Immobilien \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nDigitalisierung Vertrags- und \nPlanunterlagen. \n\nErfüllungs-\ngrad \n\n  30.0 50.0 20.0   \n\nVereinheitlichung der Haus-\nordnungen auf den Schul- \n\nund Sportanlagen. \n\nErfüllungs-\n\ngrad \n  25.0 50.0 25.0   \n\nErarbeitung Immobilien-\nStrategie, mit Überarbeitung \nalle 4 Jahre. \n\nErfüllungs-\ngrad \n\n  40.0 60.0   50.0 \n\nEinführung neuer Reini-\ngungsstandards und Service-\nLevels für Reduktion Be-\ntriebskosten. \n\nErfüllungs-\ngrad \n\n  20.0 50.0 30.0   \n\nErarbeitung Teil-Portfolio-\n\nStrategie für Verwaltungs-\nbauten und Einführung \nFlächen- und Raumstan-\n\ndards \n\nErfüllungs-\ngrad \n\n    40.0 30.0 30.0 \n\nReduktion Energieverbrauch \nauf den gemeindeeigenen \nGebäuden (mehrjähriger und \nlaufender Prozess). \n\nErfüllungs-\ngrad \n\n  10.0 10.0 10.0 10.0 10.0 \n\nBemerkung \n\nDas jährliche Globalbudget des Bereichs Immobilien in der Erfolgsrechnung wird eingehalten. \n \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nAnteil baulicher Unterhalt \n(Kostenarten 3140 und 3150) \n\nversus Gebäudeversiche-\nrungssumme aller Gebäude \n\nProzent Empfehlung \n2,5 – 2,75 \n\n0.41 0.39 0.38 0.37 0.37 0.36 \n\nGebäudeversicherungssumme \naller Gebäude \n\nFranken   267'870'845 269'530'455 279'380'455 279'430'455 287'180'455 \n\nGebäudevolumen anhand der \nGebäudeversicherungspolicen \n\nm 3 \n \n\n  568'363 568'373 572'523 572'582 575'498 \n\nGrundfläche aller Gebäude \nanhand digitalisierten Pläne \n\nm 2   Kann erst  später ermittelt werden.  \n\nStellenprozente Immobilien Prozent  3'711.78 3'840.51 3'830.51 4'010.51 4'010.51 4'170.51 \nLernende Immobilien Anzahl  3 3 4 4 5 5 \n\nBemerkung \n\nErhöhung 2019 aufgrund Neubau 4. Trakt Schulanlage Erlen. Zusätzlich ein neuer Hauswart (100%) und diverses Reinigungspersonal (ca. 80%). \n\nErhöhung 2021 aufgrund Erweiterung Schulanlage Emmen. Zusätzlich ein neuer Hauswart (100%) und diverses Reinigungspersonal (ca. 60%). \n  \n\n23\n\n\n\n AFP | Blatt 6 \nDirektion Finanzen und Personelles \nAufgabenbereich Immobilien \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag \nAbweichung \n\nB17 zu B18 \nRG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n30 Personalaufwand -4.5% 4'875.04 3'711.42  3'544.13 3'663.00 3'713.81 3'875.89 \n31 Sachaufwände 14% 1'809.59 809.91  922.57 923.04 923.05 923.05 \n314 Infrastrukturaufwand -9% 880.56 806.40  736.10 736.10 736.10 736.10 \n\n3 Übrige Aufwände 17% 4'506.30 4'612.13  5'400.10 5'787.83 6'056.70 6'362.34 \n39 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n-39% 5'239.40 4'960.84  3'005.43 3'020.39 3'078.94 3'129.62 \n\nTotal Aufwände -9%  17'310.89  14'900.69 13'608.32  14'130.36  14'508.60  15'027.00 \n\n4 Erträge -2% -4'001.98 -2'523.89  -2'461.19 -2'484.61 -2'507.83 -2'533.01 \n49 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n-15% -13'280.35 -13'219.58  -11'178.51 -11'673.85 -11'999.06 -12'467.48 \n\nTotal Erträge -13% -17'282.33 -15'743.47  -13'639.70 -14'158.46 -14'506.88 -15'000.49 \n\nGlobalbudget -96% 28.56  -842.77  *-31.38 -28.10  1.71 26.51 \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    7.82   4.67  *11.30   1.20   8.75   2.10  \n\nNettoinvestitionskosten    7.73   4.67  11.30   1.20   8.75   2.10  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n \n\n24\n\n\n\n AFP 2018 - 2021| Blatt 1 \n\nDirektion Finanzen und Personelles \n\nAufgabenbereich Steuerwesen \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nMartin Küpfer\n\nLeistungsgruppen \n\n902100 Veranlagung / Administration Steuern \n\n991000 Gemeindesteuern \n991001 Andere Steuern \n987100 Konzessionsgebühren Elektrizität \n987900 Konzessionsgebühren Energie, übriges \n\n961530 Ertrag aus Strassen- und Verkehrsabgaben \n  \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nVeranlagung/Administration Steuern \n\nDer Bereich Steuern führt ein vollständiges und korrektes Steuerregister. Das Steuerveranlagungsverfahren für die \n\nnatürlichen Personen (exkl. Selbständigerwerbende) sowie das Rechtsmittelverfahren werden gemäss den gesetzli-\n\nchen Vorgaben durchgeführt. Die Rechnungsstellung erfolgt korrekt und zeitgerecht. Eingehende Erlassgesuche \n\nwerden zeitnah und gesetzeskonform behandelt. \n\nDie Billettsteuern für Veranstaltungen in der Gemeinde Emmen werden laufend überwacht und in Rechnung gestellt. \n\nDie eingehenden Gesuche um Betreuungsgutscheine werden zeitnah geprüft und die Entscheidungsgrundlage für \n\ndie Ausrichtung der Betreuungsgutscheine an den Bereich Jugend und Familie übermittelt. \n\nDie Steuererklärungen für die von der Berufsbeistandschaft betreuten Personen werden gesetzeskonform ausgefüllt. \n\nGemeindesteuern \n\nDie in Rechnung gestellten Gemeindesteueranteile, Zinsen, Bussen und Rückerstattungen werden monatlich kontrol-\n\nliert und verbucht. Die vom Kanton quartalsweise überwiesenen Anteile an den Quellensteuern werden korrekt \n\nverbucht. Die nicht einbringlichen Steuern und Gebühren werden monatlich abgeschrieben. \n\nAndere Steuern \n\nDie in Rechnung gestellten Personalsteuern, Zinsen und Abschreibungen werden monatlich nachgeführt. Die Billett-\n\nsteuern werden nach Veranstaltung zeitnah und korrekt abgerechnet. \n\nKonzessionsgebühren \n\nDie Konzessionsgebühren aus Verträgen mit der CKW und Erdgas sind korrekt verbucht (Überweisung von CKW, \n\nEWL und Erdgas AG). \n\nErtrag aus Strassen- und Verkehrsabgaben \n\nDer Gemeindeanteil aus den Strassen- und Verkehrsabgaben (Überweisung von Kanton Luzern) ist korrekt verbucht. \n\n902100 \n\n \n \n\n \n \n \n \n\n \n \n \n991000 \n\n \n \n \n \n\n991001 \n \n \n987100, 987900 \n \n\n \n \n961530 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nSteuergesetz des Kantons Luzern, Steuerverordnung, Bundesgesetz über die direkte Bundessteuer (DBG), Reglement \nüber die Erhebung einer Billettsteuer der Gemeinde Emmen, Reglement über die Abgabe von Betreuungsgutscheinen \n\ninkl. Verordnung \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n301/304 LZ  - Langfristige Steigerung der relativen Steuerkraft 31.12.2020 \n\n  M 5 - Mithilfe GIS-Daten (geografisches Informationssystem) Grundlagen für künftige Auswertungen der relati-\n\nven Steuerkraft erarbeiten \n\n \n\n2 LZ  -  \n\n  M -  \n\n3 LZ  -  \n\n  M -  \n\n  \n   \n\n25\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Finanzen und Personelles \nAufgabenbereich Steuerwesen \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n         \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n            \n\n \n\n \n \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nVeranlagungsstand laufende \n\nSteuerperiode per 31.12. \nProzent 85 84.01 85 85 85 85 85 \n\nVeranlagungsstand laufende \nPeriode per 31.3. des Folgejah-\nres \n\nProzent >96 95.42 96 96 96 96 96 \n\nOffene Steuerveranlagungen \nper 31.12. / Steuerperiode -1 \n\nProzent <1 0.75 <1 <1 <1 <1 <1 \n\nEinsprachequote Prozent <1.5 1.28 <1.5 <1.5 <1.5 <1.5 <1.5 \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nStellenprozente Prozent  1'200 1'250 1'190 1'190 1'190 1'190 \nAnzahl Mitarbeitende Anzahl  15 15 15 15 15 15 \nAnzahl Steuerdossiers mit \n\nVeranlagungszuständigkeit \nSteueramt Emmen \n\nAnzahl  17'165 17'250 17'450 17'650 17'850 18'100 \n\n \n\n \n \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag \nAbweichung \nB17 zu B18 \n\nRG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n30 Personalaufwand -3.1% 1'187.83 1'244.64  1'205.87 1'208.90 1'239.30 1'270.46 \n31 Sachaufwände 32% 1'878.79 1'487.70  1'963.00 1'963.00 1'963.00 1'963.00 \n314 Infrastrukturaufwand   - -  - - - - \n3 Übrige Aufwände -49% 96.13 152.00  77.00 77.00 77.00 77.00 \n39 Int. Verrechnung  \n\n und Umlagen \n-48% 714.56 844.01  434.69 470.12 532.79 552.34 \n\nTotal Aufwände -1% 3'877.31 3'728.35  3'680.56 3'719.02 3'812.09 3'862.80 \n\n4 Erträge 7% -79'408.40 -82'389.00  -88'559.00 -92'210.26 -93'812.80 -95'865.36 \n\n49 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n0%  -51.20  -51.20 -51.20  -51.20  -51.20  -51.20 \n\nTotal Erträge 7% -79'459.60 -82'440.20  -88'610.20 -92'261.46 -93'864.00 -95'916.56 \n\nGlobalbudget 8% -75'582.29 -78'711.85 *-84'929.64 -88'542.44 -90'051.91 -92'053.76 \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n            \n\n \n\n26\n\n\n\n AFP 2018 - 2021| Blatt 1 \n\nDirektion Bau und Umwelt \n\nAufgabenbereich Öffentlicher Verkehr \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nThomas Stadelmann\n\nLeistungsgruppen \n\n962200 \n\n962100 \n\nRegional- und Agglomerationsverkehr \n\nÖffentliche Verkehrsinfrastruktur \n962900 SBB Tageskarten \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\n• Die Verfügbarkeit des öffentlichen Verkehrs auf dem Gemeindegebiet in Zusammenarbeit mit dem Ver-\n\n kehrsverbund Luzern sicherstellen und fördern.   \n\n962200, 962100,  \n\nÖffentlicher Verkehr \n\n• Zusammenarbeit mit dem für das ÖV Angebot und den Betrieb verantwortlichen Verkehrsverbund Luzern \n\n sowie den Betreibern der Buslinien auf Gemeindegebiet. \n\n• Bedürfnisse für einen kundenorientierten und funktionierenden ÖV Betrieb erheben und Angebots- \n\n anpassungen erarbeiten. \n\n• Rückmeldungen von ÖV Kundinnen und Kunden entgegennehmen und bearbeiten.  \n\nSBB Tageskarten \n\n• Kostendeckende Abgabe von SBB Tageskarten an die Bevölkerung \n\n962100 \n \n \n\n \n\n \n \n \n962900 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nKantonales Gesetz über den öffentlichen Verkehr. (inkl Vereinbarung Tarifverbund LU/OW/NW)  \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n1 402.6  Die Emmer Mobilität bewegt vielfältig.  \n\n  401.6.3 Beteiligung an der Aufwertung des Umsteigeknoten Gersag und Sprengi. 31.12.2020 \n\n  401.6.4 Förderung und Optimierung des ÖV, Fuss- und Veloverkehrs. laufend \n\n  \n \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nKeine speziellen Massnahmen \n\ngeplant. \n        \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\n5620.001 \nInvestitionen in öV, Kantonsbeitrag \n\n21.98   0.81   1.10   1.10   1.10   1.10   1.10  \n\n5040.018 \nPavillon & Wartedächer Haltestelle \n\nEmmenbrücke, Bahnhof Süd, SK \n\n1.45   1.17   -   -   -   -   -  \n\nBruttoinvestitionskosten    1.98   1.10   1.10   1.10   1.10   1.10  \n\nNettoinvestitionskosten    1.98   1.10   1.10   1.10   1.10   1.10  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n \n\n \n\n27\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Bau und Umwelt \nAufgabenbereich Öffentlicher Verkehr \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nKostendeckungsgrad aller  \nE-Buslinien \n\nProzent ≥ 30 34.1 ≥ 30 ≥ 30 ≥ 30 ≥ 321) ≥ 321) \n\nBemerkung \n\n1) Überprüfung und Anpassen des Angebotes aller E-Buslinien auf Fahrplanwechsel 2019/2020 \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nStellen Prozente 20 40 40 20 20 20 20 \n\nMitarbeitende Anzahl 1 1 1 1 1 1 1 \nFahrleistung aller E-Buslinien km n/a n/a 1'543'460 1'543'460 1'543'460 ≤1'543'4601) ≤1'543'4601) \nFahrgäste aller E-Buslinien Anzahl n/a n/a 4'920'000 4'921'000 4'922'000 4'923'000 4'924'000 \nFahrleistungskosten Verkehrs-\n\nverbund (Beitrag pro Einwoh-\nner)  \n\nCHF 110 109.06 112.51  ≤115 ≤115 ≤1131) ≤1131) \n\nE-Bus Haltestellen Anzahl 50 50 50 50 50 ≤501) ≤501) \n\nBemerkung \n\n1) Überprüfung und Anpassen des Angebotes aller E-Buslinien auf Fahrplanwechsel 2019/2020  \n \n \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag \nAbweichung \n\nB17 zu B18 \nRG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n30 Personalaufwand -53.5% 42.53 43.40  20.17 20.22 20.73 21.25 \n31 Sachaufwände -79% 9.52 22.52  4.82 4.82 4.82 4.82 \n314 Infrastrukturaufwand -79% 115.58 145.00  30.00 30.00 30.00 30.00 \n\n3 Übrige Aufwände -7% 3'982.59 4'080.86  3'811.18 3'816.04 3'819.42 3'823.25 \n39 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n-78% 167.82 192.93  42.92 42.61 42.67 42.78 \n\nTotal Aufwände -13% 4'318.03 4'484.71  3'909.09 3'913.70 3'917.64 3'922.10 \n\n4 Erträge -52%  -341.98  -308.00 -148.00  -148.00  -148.00  -148.00 \n49 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n  - -  - - - - \n\nTotal Erträge -52%  -341.98  -308.00 -148.00  -148.00  -148.00  -148.00 \n\nGlobalbudget -10%  3'976.05  4'176.71 *3'761.09  3'765.70  3'769.64  3'774.10 \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    1.98   1.10  * 1.10   1.10   1.10   1.10  \n\nNettoinvestitionskosten    1.98   1.10   1.10   1.10   1.10   1.10  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n \n\n28\n\n\n\n AFP 2018 - 2021| Blatt 1 \n\nDirektion Bau und Umwelt \n\nAufgabenbereich Planung und Hochbau \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nThomas Stadelmann \n\nLeistungsgruppen \n\n979000 Raum- und Siedlungsplanung \n\n779000 GIS (Geo Informations System) \n702270 Hochbau \n979100 Baubewilligung \n976100 Umweltschutz \n\n981100 Landwirtschaft \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag  \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\n• Alle raumplanerisch relevanten Aufgaben, grosse Sanierungen gemeindeeigener Hochbauten sowie \n\n alle Neubauten, das Baubewilligungswesen, die Interessen des Umweltschutzes und der Landwirtschaft  \n\n Werden zweckmässig und mit zeitgemässen Mitteln sichergestellt. \n\n979000 bis 981100 \n\nRaum und Siedlungsplanung \n\n• Ortsplanung sicherstellen \n\n  Grundeigentümer, Bauherren, Investoren und Behörden beraten \n\n  Raumrelevante Entwicklungen monitoren \n\n979000 \n\nGIS (Geo Informations System) \n\n• GIS Daten verwalten und aufbereiten \n\n779000 \n\nHochbau \n\n• Gemeindeeigene Liegenschaften planen, bauen, sanieren \n\nBaubewilligung \n\n702270 \n\n• Baugesuche prüfen, beurteilen und bewilligen \n\nUmweltschutz \n\n979100 \n\n• Interessen des Umweltschutzes wahrnehmen \n\n  Aktivitätenprogramm Energiestadt (2017-2021) umsetzten \n\nLandwirtschaft \n\n976100 \n\n• Interessen der Landwirtschaft wahrnehmen \n\n \n\n981100 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nRaumplanungsgesetz, Planungs- und Baugesetz Kanton Luzern (PBG), Planungs- und Bauverordnung Kanton Luzern \n\n(PBV), Bau- und Zonenreglement Gemeinde Emmen, Diverse Verordnungen, Reglemente, Leitbilder, Richtlinien und \n\nKonzepte \n\n \n\n \n \n\n  \n\n29\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Bau und Umwelt \nAufgabenbereich Planung und Hochbau \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n1 402.1  Quartierentwicklung ist aktiv begleitet  \n\n  402.1.1 Mit der Revision der Ortsplanung wird der Gesamtentwicklung und der Unterschied-ichkeit der Quartiere \n\ngleichermassen Beachtung geschenkt. \n\n31.12.2021 \n\n  402.1.2 Eine qualitative Freiraumgestaltung ist Bestandteil jeder baulichen Veränderung. laufend \n\n  402.1.3 Veränderungsprozesse in Quartier werden partizipativ gestaltet. 31.12.2021 \n\n  402.1.4 Quartierstrassen werden verkehrsberuhigt. laufend \n\n  402.1.5 Kooperative Erschliessungs- und Bebauungsstudie Quartierentwicklung Meierhöfli begleiten. 31.12.2019 \n\n  402.1.6 Zentrumsentwicklung Sonne weiterführen. 31.12.2021 \n\n2 402.2  Planungs- und Baukultur ist etabliert  \n\n  402.2.1 Beratungskompetenz, Planungssicherheit und der Ressourceneinsatz in den Bereichen Planung, Hochbau- \n\nund Tiefbau sowie Baubewilligungen sind aufeinander abgestimmt. \n\n31.12.2019 \n\n  402.2.2 In Überbauungen und Arealentwicklungen fliessen sozialräumliche und sicherheitspolitische Themen mit \n\nein. \n\n31.12.2021 \n\n  402.2.3 Der Gemeinderat vergibt einen Bauherrenpreis. 31.12.2021 \n\n3 402.3  Die Vielfältige Stadtlandschaft ist vernetzt  \n\n  402.3.1 Emmen positioniert sich in der Raum- und Siedlungsentwicklung als vielfältige, vernetzte Stadtlandschaft \n\naus sowohl baulich wie landschaftlich geprägten Orten. \n\n31.12.2021 \n\n  402.3.2 Die Revision der Nutzungsplanung schafft die Grundlage für eine höhere Lebensqualität und nachhaltige \n\nInvestitionen. \n\n31.12.2021 \n\n  402.3.3 Emmen bietet der Bevölkerung und Gästen eine zeitgemässe Infrastruktur im öffentlichen Raum an. 31.12.2021 \n\n  402.3.4 Prägende Landschaftsräume werden geschont und wo möglich aufgewertet. laufend \n\n4 402.4  Das Wachstum schafft ausgewiesenen Mehrwert  \n\n  402.4.1 Die GIS-Stelle führt das Monitoring der relevanten sozialräumlichen und baulichen Entwicklungen ein. 31.12.2019 \n\n  402.4.2 Ansiedlungen, Arealentwicklungen und Sondernutzungen werden einer Machbarkeits- und Wirtschaftlich-\n\nkeitsprüfung unterzogen. \n\nlaufend \n\n  402.4.3 Die Schulraumplanung ist aktualisiert. 31.12.2018 \n\n \n\n  402.4.4 Bereitstellung und Finanzierung des notwendigen Schulraums bei den Schulanlagen Erlen und Emmen-Dorf \n\nin Zusammenarbeit mit der Direktion Schule und Kultur sowie der Direktion Bau und Umwelt \n\n31.12.2021 \n\n5 402.5  Emmen ist Energiestadt  \n\n  402.5.1 Die Gemeinde setzt den Massnahmenplan "Energiestadt 2017-21" um. 31.12.2021 \n\n6 402.6  Die Emmer Mobilität bewegt vielfältig  \n\n  402.6.5 Begleiten des Projektes Verkehrsmonitoring Kanton Luzern laufend \n\n7 402.9  Natur und Landschaft schützen  \n\n  M Das Vernetzungsprojekt wird fortgeführt. 31.12.2024 \n\n  \n\n30\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \nDirektion Bau und Umwelt \nAufgabenbereich Planung und Hochbau \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum  Summe  RG16  B17  B18  P19  P20  P21 \n\nM0001: Vergabe \nBauherrenpreis \n\n2016 - \n2021 \n\n5.0 0  0 0 0  0  5.0  \n\nM0002: Rezertifizie-\nrung Label Energie-\n\nstadt \n\n2016 - \n\n2020 \n5.0 0  0 0 0  5.0  0  \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBeiträge Vorprojekt Masterplan \nStadtzentrum Luzern Nord - Seetal-\nplatz \n\n0.00   0.10   -   -   -   -   -  \n\n5290.005 \nGebietsentwicklung Emmen Son-\nnenplatz, Sonnenhof Süd \n\n0.43   0.10   0.05   0.10   0.10   -   -  \n\n5290.004 \n\nPlakatstandorte / Projektierung \n0.05   -   0.05   -   -   -   -  \n\n5290.007 \nSchlüsselarealplanung, Meierhöf-\nli/Quartierentwicklung \n\n0.20   0.05   0.05   0.05   0.05   -   -  \n\n5290.003 \nSonderkredit Luzern Nord Seetal-\nplatz / Planung SK \n\n0.82   0.14   0.05   -   -   -   -  \n\n5290.002 \n\nUmsteigeknoten Gersag (Bus & \nBahn) (Planung) \n\n0.10   -   -   -   0.10   -   -  \n\n5030 \n\nUmsteigeknoten Gersag (Bus & \nBahn) (Realisierung) \n\n0.50   -   -   -   -   0.50   -  \n\n5290.008 \nRevision Ortsplanung / Nutzungs-\n\nplanung, SK \n\n2.14   0.08   0.20   0.30   0.40   0.30   0.08  \n\nBruttoinvestitionskosten    0.47   0.40   0.45   0.65   0.80   0.08  \n\n5290 \n\nVorprojekt Masterplan Stadtzentrum \nLuzern Nord - Seetalplatz \n\n -0.00  -0.03   -   -   -   -   -  \n\n6310 \nGebietsentwicklung Emmen Son-\n\nnenplatz, Sonnenhof Süd \n\n -0.10   -   -   -   -  -0.05  -0.05  \n\nNettoinvestitionskosten    0.44   0.40   0.45   0.65   0.75   0.03  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n  \n\n31\n\n\n\n AFP | Blatt 4 \nDirektion Bau und Umwelt \nAufgabenbereich Planung und Hochbau \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nAbschluss Bebauungspläne Anzahl 3 1 5 3 2 2 2 \nVerrechenbare Planerdienst-\nleistungen \n\nCHF 50'000 n/a n/a 50'000 50'000 50'000 50'000 \n\nErfüllungsgrad Revision Orts-\n\nplanung Phase 1 \nProzent 100 n/a n/a 100 n/a n/a n/a \n\nErfüllungsgrad Revision Orts-\nplanung Phase 2 \n\nProzent 100 n/a n/a 0 25 50 100 \n\nPublikationen zu den Themen \n\nUmwelt- und Naturschutz \nsowie zur nachhaltigen lokalen \nEntwicklung \n\nAnzahl 6 n/a 6 6 6 6 6 \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nPlanung und Hochbau: Stellen Prozente  280 590 510 510 510 510 \n\nMitarbeitende Anzahl    7 7 7 7 \n\nBaubewilligung: Stellen Prozent  420 480 440 440 440 440 \nMitarbeitende Anzahl    5 5 5 5 \nUmweltschutz: Stellen Prozente  80 80 851) 85 85 85 \nMitarbeitende Anzahl  1 1 1 1 1 1 \n\nBemerkung \n\n1) Neu wird der Landwirtschaftsbeauftragte mit 5 Stellenprozent (Mandatsverhältnis) in der Umweltschutzstelle abgebildet. Bisher wurde \ndieses Mandat, welches 15 Stellenprozenten entspricht, nicht abgebildet. \n\n \n\n \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag \nAbweichung \nB17 zu B18 \n\nRG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n30 Personalaufwand -3.3% 839.14 1'207.57  1'167.70 1'169.11 1'198.27 1'228.15 \n\n31 Sachaufwände 33% 281.57 200.87  266.53 241.65 241.65 241.66 \n314 Infrastrukturaufwand   - -  - - - - \n3 Übrige Aufwände 5% 378.41 382.60  403.21 422.71 436.24 451.61 \n39 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n-67% 691.81 793.55  262.30 271.74 294.46 305.28 \n\nTotal Aufwände -19% 2'190.92 2'584.59  2'099.75 2'105.22 2'170.61 2'226.69 \n\n4 Erträge -24%  -984.99 -1'126.50 -860.50  -860.50  -860.50  -860.50 \n\n49 Int. Verrechnung  \n\n und Umlagen \n156%  -187.16  -176.00 -449.98  -433.84  -443.32  -453.49 \n\nTotal Erträge 1% -1'172.15 -1'302.50  -1'310.48 -1'294.34 -1'303.82 -1'313.99 \n\nGlobalbudget -38%  1'018.77  1'282.09  *789.27 810.88 866.79 912.70 \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    0.47   0.40  * 0.45   0.65   0.80   0.08  \n\nNettoinvestitionskosten    0.44   0.40   0.45   0.65   0.75   0.03  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n \n\n32\n\n\n\n AFP 2018 - 2021| Blatt 1 \n\nDirektion Bau und Umwelt \n\nAufgabenbereich Ver- und Entsorgung \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nBernhard Kuhn\n\nLeistungsgruppen \n\n971000 Wasserversorgung \n\n972000 Abwasserbeseitigung \n973000 Abfallbewirtschaftung \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\n• Kostendeckende Finanzierung der eigenen Aufgaben durch das Erheben von verursachergerechten \n\n Gebühren. \n\n971000 bis 973000 \n\nAbfallbewirtschaftung \n\n• Zusammenarbeit mit dem Gemeindeverband REAL im Speziellen das Planen, Organisieren und \n\n Optimieren von Sammlungen. \n\n• Planen, Bauen und Unterhalten der dezentralen Sammelstellen (Glas, Alu/Weissblech etc.). \n\n• Informieren der Bevölkerung (Kampagnen, allgemeines Informationsmaterial soweit nicht über REAL). \n\n• Stellung nehmen zu Entsorgungskonzepten bei Neubauten, Sanierungen und Bebauungsplänen. \n\n973000 \n\nAbwasserbeseitigung \n\n• Planen, Bauen und Betreiben und Unterhalten der öffentlichen Abwasseranlagen auf dem Gemeindegebiet \n\n Emmen. \n\n• Verantwortlich für Unterhalt am Gewässer, Kontrollgänge (Wuhraufsicht). \n\n• Bewilligung, Bau- und Betriebskontrolle sowie Abnahme der Grundstückentwässerung. \n\n972000 \n\nWasserversorgung \n\n• Direktes Beliefern der Bevölkerung, des Gewerbes und der Industrie mit Trink-, Brauch- und Löschwasser in \n ausreichender Menge und guter Qualität, wo dies im Gemeindegebiet Emmen sowie Rathausen (Gemeinde \n Ebikon) die technischen und topographischen Verhältnisse zulassen. \n• Lieferern von Trink-, Brauch- und Löschwasser an Nachbargemeinden und –regionen. \n\n• Planen, Bauen und Betreiben der Anlagen der Wasserversorgung auf dem Gemeindegebiet Emmen und in \n Rathausen (Gemeinde Ebikon). \n• Sichern der Trinkwasserversorgung in Notlagen. \n• Bewilligen und Kontrollieren der privaten Installationen. \n\n971000 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nUmweltschutzgesetz USG, Umweltschutzverordnung USV, Einführungsgesetz zum Bundesgesetz über den \nUmweltschutz EGUSG, Abfallreglement REAL, Einführungsgesetz zum Gesetz über den Schutz der Gewässer,  \nVollzugsverordnung zum Einführungsgesetz zum Bundesgesetz über den Schutz der Gewässer, \n\nSiedlungsentwässerungsreglement der Gemeinde Emmen, Wasserbaugesetz des Kantons Luzern, \nWasserbauverordnung des Kantons Luzern, Wassernutzungs- und Wasserversorgungsgesetz sowie zugehörige \nVerordnung des Kantons Luzern, Wasserabgabereglement der Gemeinde Emmen, Lebensmittelgesetz, \nHygieneverordung, Verordnung über Fremd- und Inhaltsstoffe in Lebensmittel, Verordnung über die \nTrinkwasserversorgung in Notlagen, Normen und Richtlinien von Fachverbänden (Städteverband, VSS, sia, BfU, EN \n\netc.) \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n1 402.1  Quartierentwicklung ist aktiv begleitet.  \n\n  403.1.2 Eine qualitative Freiraumgestaltung ist Bestandteil jeder baulichen Veränderung. laufend \n\n2 402.2  Planungs- und Baukultur ist etabliert.  \n\n  403.2.1 Beratungskompetenz, Planungssicherheit und der Ressourceneinsatz in den Bereichen Planung, Hochbau \n\nund Tiefbau sowie Baubewilligungen sind aufeinander abgestimmt. \n\nlaufend \n\n3 403.7  Wasserversorgung für die kommenden Jahrzehnte ist gesichert.  \n\n  403.7.1 Das neue Grundwasserpumpwerk Kirchfeld wird realisiert. 31.12.2021 \n\n  403.7.2 Die Zusammenarbeit mit Nachbargemeinden und -regionen wird intensiviert (Aquaregio Wasser Sursee-\n\nMittelland). \n\n31.12.2019 \n\n  \n\n   \n\n33\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Bau und Umwelt \nAufgabenbereich Ver- und Entsorgung \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nM0001: Überarbeitung Sied-\nlungsentwässerungsreglement1) \n\n2016 - 2020 250.0 20.0  20.0 100.0 80.0  30.0    \n\nM0002: Überarbeitung Wasser-\nabgabereglement1) \n\n2016 - 2020 250.0 20.0  20.0 100.0 80.0  30.0    \n\nM0003: Wasserzähler auswech-\nseln und nachher digital Auslesen \n\n2017 - 2026 1000.0 100.0  100.0 100.0 100.0  100.0  100.0  \n\nM0004: Abfallgrundgebühr \nanpassen \n\n2020 -250.0         -250.0  \n\nM0005: Überprüfung und Aktua-\nlisierung genereller Entwässe-\nrungsplan (GEP) \n\n2018 - 2021 500.0   60.0 180.0 180.0 80.0 \n\nM0006: Die Zusammenarbeit mit \nNachbargemeinden/-regionen \n\nausbauen. \n\n2017 - 2019      -350.0 -400.0 \n\nBemerkung \n\n1) M0001 und M0002 hängen zusammen. Es entstehen Synergien bei der gemeinsamen Erarbeitung der neuen Modelle für die Anschlussge-\n\nbühren.  \n\n34\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \nDirektion Bau und Umwelt \nAufgabenbereich Ver- und Entsorgung \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\n5010 \n\nAusbau Leitungsnetz \n6.68   1.04   -   -   -   -   -  \n\n5030.551 \nErsatz Grundwasserpumpwerk \nStichermatt, SK \n\n0.10   0.00   -   -   -   -   -  \n\n5030.554 \nGrundwasserpumpwerk Kirchfeld \n\n5.50   -   0.10   0.80   2.50   2.10   -  \n\n5030.552 \nGrundwasserpumpwerk Schiltwald, \n\nErsetzen der Bohrlochpumpen 1 - 3, \nSK \n\n0.86   0.00   -   -   -   -   -  \n\n5060 \nLeitstelle/Funksteuerung WV  \n\n0.15   0.15   -   -   -   -   -  \n\n5010 \nOberhof-Stufenpumpwerk Sedel \nAbschnitt Sedelbrücke/Querung \nReuss \n\n1.85   -   -   -   -   0.05   0.80  \n\nPerimeterbeiträge Kanalisations-\n\nsammelleitungen \n0.03   0.03   -   -   -   -   -  \n\n5030.1 \n\nSanierung und Erneuerung der \ngemeindeeigenen Abwasseranlagen \n2011 - 14, SK \n\n6.12   1.11   -   -   -   -   -  \n\n5030.101 \n\nSanierung und Erneuerung der \ngemeindeeigenen Abwasseranlagen \n2017 - 2020, SK \n\n6.00   0.41   1.50   1.50   1.50   1.09   -  \n\n5030.5 \n\nSanierung und Erneuerung der \ngemeindeeigenen Wasserleitungen \n2017 - 2020, SK \n\n6.00   -   1.50   1.50   1.50   1.50   -  \n\n5010 \n\nSF Anschluss an Wasserversorgung \nGebiet Holz Geisselermoos \n\n1.00   -   -   -   -   -   1.00  \n\n5010 \nSF Anschluss an Wasserversorgung \n\nGebiet Wolfisbühl \n\n1.00   -   -   -   1.00   -   -  \n\n5010 \nSF Verbund mit ewl Raum kl. Emme \n\n0.10   -   -   -   0.10   -   -  \n\n5030 \n\nSanierung und Erneuerung der \ngemeindeeigenen Abwasseranlagen \n\n19.91   -   -   -   -   0.41   1.50  \n\n5030 \nSanierung und Erneuerung der \n\ngemeindeeigenen Wasserleitungen  \n\n19.50   -   -   -   -   -   1.50  \n\nBruttoinvestitionskosten    2.74   3.10   3.80   6.60   5.15   4.80  \n\n6350.001 \nBeiträge der kant. Gebäudeversiche-\nrung \n\n -1.67  -0.06  -0.07  -0.07  -0.07  -0.07  -0.07  \n\n6390.001 \n\nSF Anschlussgebühren Kanalisation \n -21.31  -0.83  -1.00  -0.80  -0.80  -0.80  -0.80  \n\n6390.5 \nSF Anschlussgebühren Wasserver-\nsorgung \n\n -17.50  -0.99  -0.60  -0.60  -0.60  -0.60  -0.60  \n\nNettoinvestitionskosten    0.86   1.43   2.33   5.13   3.68   3.33  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n  \n\n35\n\n\n\n AFP | Blatt 4 \nDirektion Bau und Umwelt \nAufgabenbereich Ver- und Entsorgung \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nKostendeckungsgrad durch \nGebühren Abfallbewirtschaf-\ntung1) \n\nProzent 100 71 75 75 75 75 100 \n\nReklamationen bzgl. Ordnung \n\nbei Sammelstellen \nAnzahl ≤3 n/a ≤3 ≤3 ≤3 ≤3 ≤3 \n\nKostendeckungsgrad durch \nGebühren Abwasserbeseitigung \n\nProzent 100 100 100 100 100 100 100 \n\nSanierte und erneuerte Abwas-\n\nserleitungen \nKilometer 1.2 0.72 1.0 1.0 1.0 1.2 1.2 \n\nKostendeckungsgrad durch \nGebühren Wasserversorgung \n\nProzent 100 100 100 100 100 100 100 \n\nWasserproben mit Abweichun-\ngen ausserhalb der Toleranz \n\nAnzahl 0 0 0 0 0 0 0 \n\nSanierte und erneuerte Was-\nserleitungen \n\nKilometer 1.5 1.6 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 \n\nBemerkung \n\n1) Kostendeckungsgrad durch Gebühren Abfallbewirtschaftung ist aktuell unter 100 Prozent. Die Differenz wird bis 2020 dem Abfall-\nfonds entnommen. Danach sind Gebührenanpassungen notwendig. \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nStellenprozent1) Prozent  14302) 16302) 1620 17202) 1720 1720 \nAnzahl Mitarbeitende1) Anzahl  153) 18 18 19 19 19 \nRecyclingquote Prozent  54 >50 >50 >55 >55 >55 \nBrennbarer Kehricht Tonnen  5'404 5'500 5'500 5'500 5'500 5'500 \n\nGrüngut Tonnen  2'930 3'000 3'000 3'000 3'000 3'000 \nGesamtabfallmenge Tonnen  11'874 12'200 12'200 12'200 12'200 12'200 \nLeitungsnetz Abwasser Kilometer  171 171 171 171 171 171 \nKontrollschächte Anzahl  4200 4200 4200 4200 420 4200 \n\nHauptleitungsnetz Wasser Kilometer  129 129 129 130 130 130 \nWasserproben pro Jahr Anzahl  517 520 520 520 520 520 \nWasserförderung pro Jahr4) Kubikmeter  3'680'000 3'750'000 3'750'000 3'750'000 4'500'000 4'650'000 \nAbonnenten Anzahl  3'189 3'165 3'165 3'170 3'170 3'175 \n\nBemerkung \n\n1) Stellenprozent und Anzahl Mitarbeitende sind über alle Leistungsgruppen zusammengefasst. \n2) Im Budget 2016 war eine zusätzliche Stelle bei der Wasserversorgung abgebildet. Diese wurde jedoch erst im 2017 beantragt und ist deshalb \n\nin der Rechnung 2016 nicht berücksichtigt. Im Budget 2017 ist eine zusätzliche für die Siedlungsentwässerung enthalten. Für 2019 ist bei der \n\nWasserversorgung eine weitere Stelle im Büro geplant, welche den Neubau des Grundwasserpumpwerkes und zusätzliche künftige Investiti-\nonsprojekte sowie Kontrollaufgaben abdecken soll. \n\n3) Per Ende 2016 war eine bestehende Stelle nicht besetzt, die Rekrutierung war im Gange. \n4) Wasserförderung erhöht sich mit der geplanten Lieferung an die Nachbarregion ab dem Jahr 2020. \n\n \n  \n\n36\n\n\n\n AFP | Blatt 5 \nDirektion Bau und Umwelt \nAufgabenbereich Ver- und Entsorgung \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag \nAbweichung \n\nB17 zu B18 \nRG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n30 Personalaufwand -13.3% 1'864.24 2'165.46  1'878.51 1'883.01 1'928.14 1'974.40 \n31 Sachaufwände 1% 1'144.45 1'850.47  1'871.75 1'650.35 1'550.35 1'550.35 \n314 Infrastrukturaufwand -4% 1'943.72 1'981.00  1'898.00 1'858.00 1'850.00 1'850.00 \n\n3 Übrige Aufwände 6% 3'685.23 3'092.91  3'282.99 3'499.94 3'566.81 3'524.61 \n39 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n12% 1'949.11 1'978.50  2'216.39 2'216.39 2'216.39 2'216.39 \n\nTotal Aufwände 1%  10'586.75  11'068.33 11'147.64  11'107.69  11'111.69  11'115.75 \n\n4 Erträge 1% -10'586.75 -11'068.33  -11'147.64 -11'107.69 -11'111.69 -11'115.75 \n49 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n  - -  - - - - \n\nTotal Erträge 1% -10'586.75 -11'068.33  -11'147.64 -11'107.69 -11'111.69 -11'115.75 \n\nGlobalbudget   - - * 0 - - - \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    2.74   3.10   *3.80   6.60   5.15   4.80  \n\nNettoinvestitionskosten    0.86   1.43   2.33   5.13   3.68   3.33  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n \n\n37\n\n\n\n AFP 2018 - 2021| Blatt 1 \n\nDirektion Bau und Umwelt \n\nAufgabenbereich Strassen und öffentliche Anlagen \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nBernhard Kuhn\n\nLeistungsgruppen \n\n961900 Werkhof / Werkdienst Betrieb \n\n961901 Strassenbeleuchtung \n961902 Strassenreinigung \n961903 Winterdienst \n961904 Grünpflege an Strassen \n\n934200 Öffentliche Anlagen / Übrige Freizeitgestaltung \n961500 Tiefbau / baulicher Unterhalt Strassen \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\n Sicherstellen der Verfügbarkeit und der Betriebssicherheit von Strassen, Wegen, Plätzen und öffentlichen \n\nAnlagen sowie deren Mobiliar und Einrichtungen durch Kontrolle und Reparaturen. \n\n961900, 961901, \n\n961903, 934200 \n\nWerkhof / Werkdienst Betrieb \n\n• Unterstützung anderer Dienststellen und Dritter bei diversen Tätigkeiten. \n\n• Unterhalt und Beschaffung von Fahrzeugen, Maschinen und Werkzeugen für den eigenen Bedarf.  \n\n961900 \n\nStrassenreinigung \n\n• Reinigung von Strassen, Wegen und Plätzen sowie deren Mobiliar und Einrichtungen. \n\n• Bereitstellen und Unterhalten der Abfallinfrastruktur im öffentlichen Raum. \n\n961902 \n\nWinterdienst \n\n• Winterdienst an Strassen, Wegen und Plätzen. \n\n961903 \n\nGrünpflege an Strassen \n\n• Pflege von Bäumen und Grünbereichen im Strassenraum und auf Plätzen. \n\n961904 \n\nÖffentliche Anlagen / Übrige Freizeitgestaltung \n\n• Unterhalten und Pflegen gemeindeeigener Anlagen und deren Ausstattung (Parkanlagen, Ruhebänke, \n\n Spielplätze, Spielgeräte, Vita-Parcours, Rasenflächen, Naturwiesen und Blumenrabatten). \n\n• Erstellen und Unterhalten von Fuss- und Wanderwegen. \n\n• Sanieren und Erneuern bestehender Spielplätze und des Vita-Parcours. \n\n934200 \n\nTiefbau / baulicher Unterhalt Strassen \n• Neubau, Erneuerung und baulicher Unterhalt von Strassen, Wegen, Plätzen und Kunstbauten. \n• Sicherstellen des Strassenlärmschutzes. \n• Aufbau des Erhaltungsmanagementes und periodische Erarbeitung der notwendigen Grundlagen. \n\n• Prüfen und Anordnen von Signalisationen und Markierungen. \n• Beraten und Begleiten von Bauwilligen bei Fragen zum öffentlichen Tiefbau bzw. den Schnittstellen. \n• Bereitstellen des Tiefbau Know-hows intern und zuhanden von Strassenunterhaltsgenossenschaften. \n• Interessenvertretung der Gemeinde in Tiefbauprojekten von Bund, Kanton und Privaten. \n\n• Koordination der Bautätigkeit von Strassenbau, Werken und Privaten. \n\n961500 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nObligationenrecht OR, Zivilgesetzbuch ZGB, Umweltschutzgesetz USG, Lärmschutzverordnung, \nLuftreinhalteverordnung, Strassengesetz des Kantons Luzern, Planungs- und Baugesetz des Kantons Luzern, Gesetz \n\nüber die öffentliche Beschaffung (öBG) des Kantons Luzern, Verordnung über die öffentliche Beschaffung (öBV) des \nKantons Luzern, Perimeterverordnung (PV) des Kantons Luzern, Enteignungsgesetz (EntG) des Kantons Luzern, \nStrassenreglement der Gemeinde Emmen, Normen und Richtlinien von Fachverbänden (Städteverband, VSS, sia, BfU, \nEN etc.) \n\n \n\n  \n\n38\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Bau und Umwelt \nAufgabenbereich Strassen und öffentliche Anlagen \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n1 402.1  Quartierentwicklung ist aktiv begleitet.  \n\n  404.1.2 Eine qualitative Freiraumgestaltung ist Bestandteil jeder baulichen Veränderung. laufend \n\n  404.1.4 Quartierstrassen werden verkehrsberuhigt. laufend \n\n2 402.2  Planungs- und Baukultur ist etabliert.  \n\n  404.2.1 Beratungskompetenz, Planungssicherheit und der Ressourceneinsatz in den Bereichen Planung, Hochbau \n\nund Tiefbau sowie Baubewilligungen sind aufeinander abgestimmt. \n\nlaufend \n\n3 402.3  Die vielfältige Stadtlandschaft ist vernetzt.  \n\n  404.3.3 Emmen bietet der Bevölkerung und Gästen eine zeitgemässe Infrastruktur im öffentlichen Raum an. laufend \n\n4 402.6  Die Emmer Mobilität bewegt vielfältig.  \n\n  404.6.1 Begleiten und Umsetzen des optimierten Projektes K13e. 31.12.2021 \n\n  404.6.2 Begleiten des Projektes K16. 31.12.2021 \n\n  404.6.3 Beteiligen an der Aufwertung des ÖV-Umsteigeknoten Gersag und Sprengi. 31.12.2021 \n\n  404.6.4 Förderung und Optimierung des ÖV, Fuss- und Veloverkehrs. laufend \n\n   \n\n39\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \nDirektion Bau und Umwelt \nAufgabenbereich Strassen und öffentliche Anlagen \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nM0001: Erarbeiten des Erhal-\ntungsmanagements für Strassen \nund Kunstbauten \n\n2016 - 2020 180.0 35.0 45.0 45.0 40.0 15.0  \n\nM0002: Sanierung von Spielplät-\n\nzen über den Spielplatzfonds \n2016 - 2019 230.0 90.0 100.01) 100.01) 20.0   \n\nM0003: Übernahme resp. Unter-\nhalt des Emmenparks \n\n2019 210.0    70.0 70.0 70.0 \n\n Bemerkung \n\n1) Aufgrund von Projektverzögerungen im Jahr 2017 werden Fr. 80'000.— im Folgejahr erneut budgetiert. Die Summe widerspiegelt ungefähr \nden Fondsbestand per 1. Januar 2016. \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\n5010 \n\nErschliessung Meierhof 2. Etappe \n2.00   -   -   0.10   1.00   0.90   -  \n\n5610.001 \nHochwasserschutz Emme, SK \n\n5.13   1.44   0.35   0.10   0.25   0.20   0.10  \n\n5040 \nK13 (Zentral bis Sprengi) (Realisie-\n\nrung) \n\n1.00   -   -   -   -   0.50   0.50  \n\n5010.003 \nNeubau Trottoir und Aufwertung \nFeldmattstrasse Benisuisse, SK \n\n0.75   0.01   0.08   0.60   -   -   -  \n\n5010.005 \nQuartiersanierung Riffig (WV Ab-\nwasser Tiefbau) \n\n0.30   -   0.02   0.15   0.13   -   -  \n\n5010.007 \n\nRotbachbrücke Rüeggisingerstrasse, \nÜberprüfung \n\n0.05   -   0.05   -   -   -   -  \n\n5010 \nSanierung Nelkenstrasse \n\n0.55   -   -   0.05   0.30   0.20   -  \n\n5010.001 \nSanierung Gemeindestrasse allge-\nmein \n\n14.14   0.52   0.55   0.60   0.55   0.55   0.70  \n\n5030 \nInstandsetzung von zwei Brücken \nbeim Emmen Center \n\n0.60   -   -   0.05   0.35   0.20   -  \n\n5010.002 \n\nSanierung Strassenlärm LSP \n0.30   -   0.05   0.05   0.10   0.10   -  \n\n5060.006 \n\nErsatz Kommunalfahrzeug (Multicar \n1996) inklusive Winterdienstausrüs-\n\ntung \n\n0.10   -   0.10   -   -   -   -  \n\n5060.006 \nErsatz Kommunalfahrzeug (Reform \n1997) \n\n0.19   0.19   -   -   -   -   -  \n\n5060.006 \nErsatz Strassenreinigungsmaschine \nund Neubeschaffung Kleinfahrzeug \n\n0.16   -   0.16   -   -   -   -  \n\nBruttoinvestitionskosten    2.17   1.36   1.70   2.68   2.65   1.30  \n\n6350.002 \nErschliessung Meierhof 2. Etappe, \nPerimeterbeiträge \n\n -2.00   -   -  -0.10  -1.00  -0.90   -  \n\n6610.001 \nRückerstattung Beiträge Hochwas-\nserschutz Emme \n\n -1.85  -1.00   -   -   -  -0.50  -0.25  \n\n6300.001 \n\nSanierung Strassenlärm LSP Bun-\ndesbeiträge \n\n -0.15   -   -  -0.05  -0.05  -0.05   -  \n\nNettoinvestitionskosten    1.17   1.36   1.55   1.63   1.20   1.05  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n  \n\n40\n\n\n\n AFP | Blatt 4 \nDirektion Bau und Umwelt \nAufgabenbereich Strassen und öffentliche Anlagen \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nHaftungsfälle als Werkeigen-\ntümer \n\nAnzahl 0 0 0 0 0 0 0 \n\nAnpflanzung der Blumenrabat-\nten pro Jahr \n\nAnzahl 2 2 2 1 1 1 1 \n\nAbrechnung von Tiefbauprojek-\nten mit einer negativen Kos-\ntenabweichung > 5 % \n\nAnzahl 0 0 0 0 0 0 0 \n\nLangfristig günstiger Werter-\n\nhalt: Indikator der Zustandsin-\ndex (I1) der Gemeindestras-\nsen1) \n\n n/a n/a n/a n/a tbd tbd tbd \n\nBemerkung \n\n1) Langfristig günstiger Werterhalt der Gemeindestrassen kann mit einem stabilen Zustand des Strassennetzes ausgewiesen werden. Wenn \nsich dieser Zustand nicht verändert heisst das, dass die Investitionen den Wertverlust aufheben. Zu beachten ist, dass das System sehr träge \nreagiert und der Betrachtungszeitraum hier kurz ist. Der Strassenzustand soll in einer Ersterhebung 2018/2019 gemessen werden und ist \n\nnachher periodisch nachzuführen. \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nStellenprozent Prozent  1900 1900 1830 1830 1830 1830 \n\nAnzahl Mitarbeitende Anzahl  181) 19 19 19 19 19 \nGemeindestrassen Kilometer  35 35 35 35 35 35 \nZu unterhaltende Fläche \nStrassen, Trottoirs und \nPlätze2) \n\nQuadratmeter  610'000 610'000 610'000 410'000 320'000 320'000 \n\nÖffentliche Spielplätze Anzahl  28 28 28 28 28 28 \nWanderwege Kilometer  20 20 20 20 20 20 \nRuhebänke Anzahl  180 180 185 185 190 190 \nLampenstellen der öffentli-\n\nchen Beleuchtung \nAnzahl  1544 1550 1550 1550 1550 1550 \n\nWiederbeschaffungswert \nStrassen3) \n\nMio. Franken  n/a n/a n/a tbd tbd tbd \n\nWiederbeschaffungswert \n\nKunstbauten3) \nMio. Franken  n/a n/a tbd tbd tbd tbd \n\nWertverlust Strassen pro \nJahr3) \n\nMio. Franken  n/a n/a n/a tbd tbd tbd \n\nWertverlust Kunstbauten pro \n\nJahr3) \nMio. Franken  n/a n/a tbd tbd tbd tbd \n\nBemerkung \n\n1) Per Ende 2016 war eine bestehende Stelle nicht besetzt, die Rekrutierung war im Gange. \n2) Zu unterhaltende Fläche Strassen, Trottoirs und Plätze soll in den kommenden Jahren abgebaut werden, da die Unterhaltspflicht bei \n\nPrivatstrassen und Güterstrassen bei den Nutzniessenden liegt und nicht unentgeltlich durch die Gemeinde ausgeführt werden muss. \n3) Wiederbeschaffungswert und Wertverlust bei Strassen und Kunstbauten werden in den Jahren 2017 bis 2019 erarbeitet und danach \n\nausgewiesen.  \n\n41\n\n\n\n AFP | Blatt 5 \nDirektion Bau und Umwelt \nAufgabenbereich Strassen und öffentliche Anlagen \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag \nAbweichung \n\nB17 zu B18 \nRG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n30 Personalaufwand 26.1% 1'646.60 1'582.60  1'995.55 2'003.28 2'052.71 2'104.40 \n31 Sachaufwände 5% 622.86 500.51  523.51 493.51 468.51 468.51 \n314 Infrastrukturaufwand 0% 259.61 215.50  215.50 215.50 215.50 215.50 \n\n3 Übrige Aufwände -9% 1'385.15 1'446.00  1'318.20 1'412.85 1'478.48 1'553.09 \n39 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n62% 1'473.91 1'425.68  2'305.35 2'345.15 2'402.83 2'430.98 \n\nTotal Aufwände 23% 5'388.12 5'170.29  6'358.11 6'470.29 6'618.04 6'772.49 \n\n4 Erträge -4%  -138.95  -222.26 -212.26  -212.31  -212.41  -212.52 \n49 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n152% -1'045.17 -1'005.05  -2'530.06 -2'530.06 -2'530.06 -2'530.06 \n\nTotal Erträge 123% -1'184.12 -1'227.31  -2'742.32 -2'742.37 -2'742.47 -2'742.57 \n\nGlobalbudget -8%  4'204.00  3'942.97 *3'615.79  3'727.91  3'875.57  4'029.92 \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    2.17   1.36  * 1.70   2.68   2.65   1.30  \n\nNettoinvestitionskosten    1.17   1.36   1.55   1.63   1.20   1.05  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n \n\n42\n\n\n\n AFP 2018 - 2021| Blatt 1 \n\nDirektion Soziales und Gesellschaft \n\nAufgabenbereich Berufsbeistandschaft \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nRoland Limacher \n\nLeistungsgruppen \n\n914300 Berufsbeistandschaft Emmen Anteil Emmen \n\n914310 Berufsbeistandschaft Emmen, Rain, Rothenburg \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nDie Berufsbeistandschaft führt die Kindesschtuzmassnahmen im Auftrage der KESB gemäss gesetzlichem Auftrag, \num eine Kindeswohlgefährdung abzuwenden und dadurch das Kindeswohl zu schützen. \n\nDie Berufsbeistandschaft führt die Erwachsenenschutzmassnahmen im Auftrage der KESB gemäss gesetzlichem \n\nAuftrag, um eine hohe Selbständigkeit in der Lebensführung und Gestaltung (Bereiche Finanzen, Wohnen, Gesund-\n\nheit, Tätigkeit/Arbeit) zu gewährleisten, die Stabilisierung von schwierigen Lebenssituationen herbeizuführen und die \n\ngesellschaftliche Teilhabe inkl. der beruflichen Integration zu sichern. \n\n914300, 914310 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\n Schweizerisches Zivilgesetzbuch ZGB (SR 210) (u.a. Art. 360 – 456 sowie Art. 273 ff, Personenrecht, \nFamilienrecht, Kindesrecht, Eberschaftsrecht) \n\n Gesetz über die Zivilprozessverordnung (SRL 260a) \n\n Verordnung über die Vermögensverwaltung im Rahmen einer Beistandschaft oder Vormundschaft VBVV (SR \n211.223.11) \n\n Verordnung über die Aufnahme von Pflegekindern PAVO (SR 211.222.338) \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n1 LZ  Die Organisation der Berufsbeistandschaft hat sich nach der Projektarbeit 2017 konsolidiert  \n\n  M \n\nM \n\nM \n\nM \n\nDie gebildeten Teams sind mit den notwendigen Fachpersonen besetzt \n\nDie definierten Prozesse sind umgesetzt und bei Bedarf aktualisiert \n\nDie notwendigen Hilfsmittel für eine effiziente und zielgerichtete Fallbearbeitung sind vorhanden \n\nDie Angestellten der Berufsbeistandschaft werden laufend fachlich weitergebildet \n\n31.12.2018 \n\n31.12.2019 \n\n31.12.2019 \n\n  \n \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nDiartis KLIB, Fibusync 2019 30.0    30.0   \n\n Bemerkung \n\n Mit dem Programm Fibusync kann die Berufsbeistandschaft inskünftig die Schnittstelle zwischen Bank und Buchhaltungsprogramm automatisieren, \n\ndie Zahlungseingänge werden elektronisch verbucht. Dies bringt eine wesentliche Zeitersparnis in der Buchhaltung und damit verbunden eine \npersonelle Ressourcenoptimierung (ca. 10 %). Aufgrund des Sparprogrammes in der Budgetrunde 2018 wurde das Projekte auf 2019 verschoben. \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n            \n\n  \n\n43\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Soziales und Gesellschaft \nAufgabenbereich Berufsbeistandschaft \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nMandatszahl pro 100 %-Stelle Zahl 70 80 70 70 70 70 70 \nBerichtsablage/-verfall, erledigt \nund zur Prüfung an die KESB \ngereicht \n\nProzent 95 90 95 95 95 95 95 \n\nInventar innerhalb von 3 Mt. \nbei der KESB eingereicht \n\nProzent 95 90 95 95 95 95 95 \n\nBemerkung \n\nAufgrund der umfassenden Organisationsentwicklung im Jahr 2016 wurde die Mandatszahl für ein 100 %-Pensum eines Berufsbeistandes auf 70 \n\nMandate festgelegt. Gleichzeitig wurde der Schlüssel für eine Aufstockung bei 78 Mandaten festgelegt. Der Schlüssel im Fachdienst (Administration \nund Buchhaltung) wurde ebenfalls festgelegt: Bei 100 % Mandatsführung wird 95 % Fachdienst eingesetzt.  \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nAnzahl Mitarbeitende Anzahl  20 20 20 22 22 24 \n\nStellenprozente Prozent 1'800 1'590 1'800 1'800 1'950 1'950 2'100 \nPraktikantin Anzahl  1 1 1 1 1 1 \n\nStandardisierte Handlungsplä-\nne im Dossier \n\nProzent 90 - 40 90 100 100 100 \n\nAnzahl geführte Mandate Anzahl   620 650 680 715 750 \n\nBemerkung \n\nDie Stellenprozente tragen sowohl dem Bevölkerungswachstum der Gemeinde Emmen, Rothenburg und Rain, sowie der gesellschaftlichen Entwick-\nlung Rechnung und basieren auf dem langjährigen Schnitt. D.h. alle zwei Jahre muss aufgrund der Steigerung der Fallzahlen die  Mandatsführung \nwie auch der Fachdienst aufgestockt werden. Mit der Einführung des Programmes Fibusync rechnen wir mit einer Einsparung von rund 10 %. Die \nAufgrund der durchgeführten Organisationsentwicklung ist die Differenz Rechnung 15/Budget 17 zu erklären.  \n\n \n \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag \nAbweichung \nB17 zu B18 \n\nRG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n30 Personalaufwand -4.7% 1'898.60 2'209.61  2'104.90 2'115.11 2'167.46 2'221.12 \n31 Sachaufwände -16% 369.46 326.47  272.67 347.67 317.67 317.67 \n314 Infrastrukturaufwand   - -  - - - - \n3 Übrige Aufwände -9% 1'859.69 2'058.23  1'879.56 1'963.77 1'981.86 2'025.29 \n39 Int. Verrechnung  \n\n und Umlagen \n0% 99.15 104.26  104.36 104.36 104.36 104.36 \n\nTotal Aufwände -7% 4'226.91 4'698.57  4'361.49 4'530.92 4'571.35 4'668.44 \n\n4 Erträge -6% -2'367.22 -2'640.34  -2'481.93 -2'567.14 -2'589.49 -2'643.15 \n\n49 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n  - -  - - - - \n\nTotal Erträge -6% -2'367.22 -2'640.34  -2'481.93 -2'567.14 -2'589.49 -2'643.15 \n\nGlobalbudget -9%  1'859.69  2'058.23 *1'879.56  1'963.77  1'981.86  2'025.29 \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n            \n\n \n\n44\n\n\n\n AFP 2018 - 2021| Blatt 1 \n\nDirektion Soziales und Gesellschaft  \n\nAufgabenbereich KESB  \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nClaudia Zwimpfer     \n\nLeistungsgruppen \n\n914320 KESB Emmen Anteil Gde. Emmen \n\n914330 Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde (KESB Emmen) \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nDie KESB ist für die Sicherstellung des Kindes- und Erwachsenenschutzes in den Gemeinden Emmen, Neuenkirch, \nRain und Rothenburg gemäss Gesetz zuständig. Sie bearbeitet die Gefährdungsmeldungen von betroffenen Kindern \nund Erwachsenen. \n\nSie nimmt die entsprechenden Triagen an die vorgelagerten Beratungsstellen, Institutionen und Organisationen vor, \ndamit Massnahmen verhindert werden können. \nSie ist verantwortlich für die Errichtung von massgeschneiderten Massnahmen in der gebotenen Verhältnismässig-\n\nkeit, um schutzbedürftigen Personen die notwendige Beratung, Erziehung und Vertretung zukommen zu lassen. \nSie übt die Aufsicht und Steuerung bei laufenden Massnahmen aus. \n\nSie nimmt die Behandlung der im Rahmen von Art. 360 bis 373 ZGB neuen rechtlichen Möglichkeiten für die eigene \nVorsorge (Vorsorgeauftrag und Patienten(innen)verfügung) vor. \nSie behandelt Anträge von bewegungseinschränkenden Massnahmen und ist für die fürsorgerische Unterbringung \n\nvon erwachsenen Personen zuständig. \n\n914320, 914330 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\n Schweizerisches Zivilgesetzbuch ZGB (SR 210) \n\n Einführungsgesetz zum Schweizerischen Zivilgesetzbuch EGZGB (SRL 200) \n Verordnung über den Kindes- und Erwachsenenschutz (SRL 206) \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n1 LZ  Die Abklärungen im Kindes- und Erwachsenenschutz werden durch standardisierte Verfahren aufgewertet  \n\n  M \n\nM \n\nM \n\n \n\n \n\nM \n\nM \n\nDie wissenschaftlichen Erkenntnisse finden Eingang in die einzelnen Verfahren \n\nEs werden individuelle Lösungen zusammen mit den Klienten erarbeitet \n\nDie Dienstleistungen der Jugend- und Familienberatung sowie weiterer Dienststellen werden als vorgelagerte \n\nUnterstützung eingesetzt, um eine behördliche Anordnung bzw. Anordnung einer Beistandschaft soweit möglich \n\nzu verhindern \n\nDer Klient ist über den Stand der Abklärungen orientiert (Transparenz schaffen) \n\nDie Angestellten der KESB werden laufend fachlich weitergebildet \n\n31.12.2018 \n\n31.12.2021 \n\n31.12.2021 \n\n \n\n \n\n31.12.2021 \n\n  \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nStandardisierung der Risiko- \nEinschätzung im Kindes- und \nErwachsenenschutz \n\n2017-  \n2018 \n\n12  7 5    \n\nSicherheitssystem \n2017- \n2018 \n\n13   13    \n\n Bemerkung \n\nStandardisierung:  Die Behörde fällt heute ihre Entscheide auf der Basis der erfolgten Abklärungsberichte. Die KESB möchte die aktuel- \n\n   len fachlichen Entwicklungen aufnehmen und ihre Abklärung im Kindes- und Erwachsenenschutz nach den neusten  \n   fachlichen Kriterien ausrichten. Zu diesem Zweck soll in einem ersten Schritt die von der Hochschule Luzern und Bern \n   entwickelten Ankerbeispiele zur standardisierten Risikoeinschätzung  bei Kindeswohlgefährdungen in ihre Prozessab- \n\n   läufe integrieren. In einem zweiten Schritt soll auch im Erwachsenenschutz die Standardisierung vollzogen werden.  \nSicherheitssystem:  Die KESB verfügt heute über kein Sicherheitssystem. Kritische Klientengespräche finden somit heute in einem unge-\n\n   schützen Rahmen statt. Es ist ein Sicherheits- bzw. Warnsystem in ähnlicher Weise einzurichten, wie es heute be-\n   reits bei den Sozialen Diensten und der Berufsbeistandschaft vorhanden wird. \n  \n\n45\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Soziales und Gesellschaft \nAufgabenbereich KESB \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nZeitgerechte Abklärungen von  \n\nGefährdungsmeldungen im \nKindes- und Erwachsenen-\nschutz \n\nTage Max. 180 Max. 180 Max. 180 Max. 180 Max. 180 Max. 180 Max. 180 \n\nAufgrund gute Kommunikation \nund Transparenz maximale \n\nAnzahl von Beschwerden \n\nAnzahl 10 10 10 10 10 10 10 \n\nMax. Verfahrensdauer Bericht \n\nund Rechnung \nTage 90 90 90 90 90 90 90 \n\n \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nAnzahl Mitarbeitende Anzahl  11 12 12 13 13 14 \n\nStellenprozente Prozent  926.90 971.90 951.90 1'001.90 1'041.90 1'100 \nLeistungsmenge Abklärungen \nund Entscheid \n\nAnzahl \nVerfahren \n\n 1'790 2'000 2'500 2'500 2'500 2'500 \n\nBemerkung \n\nBei den Stellenprozenten sind Kommastellen erwähnt. Diese haben mit der Verrechnung der Reinigungsperson zu tun, welche direkt der KESB \nzugeteilt sind. Es handelt sich dabei um 11.9 Stellenprozente Reinigung. Diese 11.9 Stellenprozente finden jedoch keinen Einzug in die Anzahl \nMitarbeitende. Dabei handelt es sich um Mitarbeitende, die bei der KESB direkt arbeiten. \n \n\n \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag \nAbweichung \nB17 zu B18 \n\nRG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n30 Personalaufwand -3.5% 1'303.55 1'418.42  1'368.86 1'372.24 1'406.08 1'440.77 \n\n31 Sachaufwände -3% 163.57 173.40  167.50 154.00 154.00 154.00 \n\n314 Infrastrukturaufwand   - -  - - - - \n3 Übrige Aufwände -3% 1'057.36 1'118.15  1'084.41 1'077.03 1'101.69 1'126.96 \n39 Int. Verrechnung  \n\n und Umlagen \n0% 60.47 62.22  62.22 62.22 62.22 62.22 \n\nTotal Aufwände -3% 2'584.95 2'772.19  2'682.99 2'665.49 2'723.99 2'783.95 \n\n4 Erträge -3% -1'527.59 -1'654.04  -1'598.58 -1'588.46 -1'622.30 -1'656.99 \n49 Int. Verrechnung  \n\n und Umlagen \n  - -  - - - - \n\nTotal Erträge -3% -1'527.59 -1'654.04  -1'598.58 -1'588.46 -1'622.30 -1'656.99 \n\nGlobalbudget -3%  1'057.36  1'118.15 *1'084.41  1'077.03  1'101.69  1'126.96 \n \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n            \n\n \n\n46\n\n\n\n AFP 2018 - 2021| Blatt 1 \n\nDirektion Soziales und Gesellschaft \n\nAufgabenbereich Soziales \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nChristian Spieler \nLeistungsgruppen \n\n914330 Soziale und Gesellschaftliche Vereinsunterstützung \n\n942500 Pflegefinanzierung Spitex \n941500 Pflegefinanzierung Heime \n957900 Generelle Sozialhilfe (ausserhalb WSH) \n954300 Alimentenfachstelle \n\n951100 Krankenversicherung \n953200 \n954100 \n953100 \n\n955900 \n957200 \n757900 \n\n957201 \n957902 \n\nErgänzungsleistungen \nFamilienausgleichskasse \nAHV-Zweigstelle \n\nArbeitsamt \nGesetzliche Fürsorge (WSH) \nSozialinspektorat \n\nTaxausgleich \nFreiwillige Einkommens- u. Vermögensverwaltung \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nSoziale und Gesellschaftliche Vereinsunterstützung \n\nPrüfung und Umsetzung der sozialen und gesellschaftlichen Vereinsunterstützung im Rahmen der geltenden regle-\nmentarischen Vorgaben. \n\n914330 \n\nPflegefinanzierung Spitex und Heime \n\nPrüfung der Gesuche zur Betriebsbewilligung sowie für Bewilligungsverlängerungen für örtlich ansässige Spitexbe-\ntriebe sowie Abwicklung der Pflegefinanzierung für Spitexbetriebe und Heime im Rahmen des Pflegefinanzierungs-\ngesetzes. \n\n942500, 941500 \n\nGenerelle Sozialhilfe (ausserhalb WSH) \n\nFinanzierung der Beiträge im Rahmen des Gesetzes für soziale Einrichtungen (SEG) sowie der Beiträge an soziale \nGemeindeverbände sowie soziale Organisationen. \n\n957900 \n\nAlimentenfachstelle \nGewährung der Alimentenhilfe gemäss geltendem Sozialhilfegesetz. \n\n954300 \n\nKrankenversicherung, Ergänzungsleistungen, Familienausgleichskasse \n\nFinanzierung der Ergänzungsleistungen (EL), der individuellen Prämienverbilligung (IPV) der uneinbringlichen Kran-\nkenversicherungsprämien (IPV), der Familienzulagen NE (FAK NE) sowie der Erlassbeiträge (AHV) im Rahmen der \nnationalen und kantonalen Gesetzgebung. \n\n951100, 953200, \n\n954100 \n\n  \n\nAHV-Zweigstelle / Arbeitsamt \nFühren der AHV-Zweigstelle, welche fachlich der direkten Aufsicht und dem Weisungsrecht der kant. Ausgleichskas-\nse untersteht im Rahmen der kantonalen und der Bundesgesetzgebung. Führung eines Arbeitsamtes. \n\n953100, 955900 \n\nGesetzliche Fürsorge (WSH) \n\nGewährung von wirtschaftlicher Sozialhilfe durch Auszahlung oder Überweisung von Geldbeträgen, Abgabe von \nGutscheinen, Erteilung von Kostengutsprachen oder die Gewährung von Sachhilfen. Die wirtschaftliche Sozialhilfe \ndeckt dabei das soziale Existenzminimum ab im Rahmen des geltenden Sozialhilfegesetzes, der SKOS-Richtlinien \noder gemeinderätlichen Bestimmungen. \n\n957200 \n\nSozialinspektorat \nFührung eines Sozialinspektorates mit dem Auftrag zur Verhinderung und Bekämpfung des Sozialhilfemissbrauchs in \nder Gemeinde Emmen und weiteren Gemeinden auf der Basis der gesetzlichen Grundlagen gemäss geltendem \nSozialhilfegesetz. \n\n757900 \n\nFreiwillige Einkommens- u. Vermögensverwaltung \n\nGewährung und Leistung der Persönlichen Sozialhilfe durch Vermittlung von Informationen, Beratungen und Betreu-\nung. Vermittlung an Institute der Sozialhilfe, die Angebote für Kinder und Jugendliche sowie für Familien bereitstel-\nlen oder in den Bereichen Alter, Behinderung, Sucht oder Selbsthilfe tätig sind. Bereitstellung sonstiger Dienstleis-\ntungen wie Einkommens- und Vermögensverwaltung oder auch Budgetberatungen gemäss geltendem Sozialhilfege-\n\nsetz sowie bestehender Leistungsvereinbarung mit der BZE AG. \n\n957201, 957902 \n\n  \n\n47\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Soziales und Gesellschaft \nAufgabenbereich 503 Soziales \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\n Bundesverfassung § 12 (SR 101) \n Sozialhilfegesetz des Kantons Luzern SHG (SRL 892 inkl. Verordnung SHV (SRL 892a) \n\n SKOS Richtlinien \n\n Luzerner Handbuch \n Bundesgesetz vom 25. Juni 1982 über die obligatorische Arbeitslosenversicherung und die \n\nInsolvenzentschädigung (SR 837) inkl. Verordnung (SR 837.02) \n Bundesgesetz vom 6. Oktober 2000 über den Allgemeinen Teil desSozialversicherungsrechts (SR 830.1)  \n Bundesgesetz vom 20. Dezember 1946 über die Alters- und Hinterlassenenversicherung (SR 831.10) inkl. \n\nVerordnung (SR 831.101) \n Bundesgesetz vom 6. Oktober 2006 über die Ergänzungsleistungen (SR 831.30) inkl. Verordnung (SR 831.301) \n Kantonales Gesetz vom 18. Januar 2000 über die Arbeitslosenversicherung und den Arbeitslosenhilfsfonds (SRL \n\n890) inkl. Verordnung  (SRL 890a) \n Kantonales Gesetz vom 7. September 1992 über die Einführung des AHVG (SRL 880)  \n Kantonales Gesetz vom 10. September 2007 über die Ergänzungsleistungen zur AHV/IV (SRL 881)  \n\n Kantonales Gesetz vom 24. Januar 1995 über die Verbilligung von Prämien der Krankenversicherung (SRL 866)  \n Schweizerisches Zivilgesetzbuch ZGB (SR 210) \n\n Einfürhungsgesetz zum Schweizerischen Zivilgesetzbuch EGZGB (SRL 200) \n Gesetz über die Verwaltunsrechtsplfege VRG (SRL 40) \n Betreuungs- und Pflegegesetz BPG (SRL 867) inkl. Verordnung (SRL 867a) \n\n \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n1 LZ  Emmen verbessert seine aktuelle Sozialhilfequote und reduziert die durchschnittliche Verweildauer der Sozialhi l-\n\nfeempfänger in der Sozialhilfe \n\n \n\n \n\n  M \n\nM \n\nM \n\nM \n\nFür jeden Klient besteht ein elektronisch erfasster Handlungsplan \n\nDie vorhandenen Ressourcen werden zielgerecht eingesetzt \n\nDie persönliche Sozialhilfe wird etabliert und verstärkt nach aussen kommuniziert \n\nDie Angestellten der sozialen Dienst werden fachlich weitergebildet \n\n31.12.2019 \n\n31.12.2021 \n\n31.12.2021 \n\n31.12.2021 \n\n2 LZ  Die ältere Bevölkerung der Gemeinde Emmen (Alter 65+) kennt die Angebote für ihre Altersgruppe  \n\n  M \n\nM \n\nDie bestehenden Informationen zu Angeboten und Dienstleistungen für Seniorinnen und Senioren sowie die \n\neingesetzten Distributionskanäle werden überprüft. \n\nDie Gemeinde organisiert einen Tag oder einen Zyklus für das Alter (Finanzierung über Sponsoring) \n\n31.12.2020 \n\n \n\n31.12.2019 \n\n  \n\n   \n\n48\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \nDirektion Soziales und Gesellschaft \nAufgabenbereich 503 Soziales \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nGenerelle Sozialhilfe \nÜberprüfung der Leistungs-\nverträgen (Dienstleistung \nselber erbringen oder \n\nweiter einkaufen) \n\n2018-\n2021 \n\n- - - - - - - \n\nGesetzliche Fürsorge \nEine korrekte Erfüllung des \ngesetzlichen und behördli-\n\nchen Auftrages erfordert \ndie Begrenzung der Belas-\ntung der Mitarbeitenden. \nDies bedeutet, dass sich \nder Stellenplan an der \n\nFallentwicklung orientiert. \nMessung / Bewertung: \nFallbelastung pro 100%-\n\nStelle (Total bearbeitete \n\nDossiers pro Jahr) \nVerstärkte Kontrolle und \nDurchsetzung der Mietzins-\nrichtlinie der Gemeinde \n\nEmmen \nIn jedem Dossier ist ein \nHandlungsplan enthalten \nwelcher umgesetzt wird. \n\n2018- \n2021 \n\n- - - - - - - \n\n \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n            \n\n  \n\n49\n\n\n\n AFP | Blatt 4 \nDirektion Soziales und Gesellschaft \nAufgabenbereich 503 Soziales \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n953000 Gesetzliche Fürsor-\nge (WSH) \n\n        \n\nbearbeitete Dossiers pro Jahr Anzahl 650 901 900 870 820 750 700 \nKosten pro Fall pro Monat Franken 1'400 1'465 1'400 1'400 1'400 1'400 1'400 \n\nDurchschnittliche Bezugsdauer Anzahl 24 29 28 27 26 25 24 \nAnzahl der kontrollierten Dos-\nsiers, die länger als 1 Jahr in der \nSozialhilfe sind \n\nProzent 100 100 100 100 100 100 100 \n\nFallbelastung pro 100%-Stelle \nSozialarbeiter \n\nAnzahl 75 141 129 100 94 86 80 \n\n953000 Taxausgleich         \nbearbeitete Dossiers pro Jahr Anzahl 150 151 160 170 180 190 200 \nKosten pro Fall pro Monat Franken 1000 1'095 1'100 1'080 1'060 1'040 1'020 \n\nDurchschnittliche Bezugsdauer Anzahl 20 22 24 23 22 21 20 \n953000 Persönliche Bera-\ntung \n\n        \n\nBeratungsfälle Anzahl 50 72 80 90 100 100 100 \n\nLangzeitberatung Anzahl 10 7 10 10 10 10 10 \nKriseninterventionen Anzahl 20 21 20 20 20 20 20 \n953500 Sozialinspektorat         \nKostendeckung pro Auftrag bei \n\nDrittgemeinden \nProzent 100 100 100 100 100 100 100 \n\nbearbeitete Fälle Anzahl 80 47 70 80 80 80 80 \naufgedeckte Fälle Anzahl 40 23 35 40 40 40 40 \n953200 Alimenten         \n\nbearbeitete Dossiers pro Jahr Anzahl 220 180 200 210 230 250 270 \nRückerstattungsquote Prozent 50 49 48 45 40 40 40 \nFallbelastung pro 100%-Stelle Anzahl 120 180 200 116 127 138 150 \n954000 Einkommens- und \nVermögensverwaltung \n\n        \n\nFallbelastung pro 100%-Stelle Anzahl 80 85 85 85 85 85 85 \nErfüllungsgrad der eingereichten \nSteuererklärung der Klientel \n\nProzent 100 100 100 100 100 100 100 \n\nSteuern und Gebühren werden \n\nbezahlt \nProzent 100 100 100 100 100 100 100 \n\nBemerkung \n\n In der Leistungsgruppe wirtschaftliche Sozialhilfe ist es entscheidend, dass die notwendigen Personellen Ressourcen gegeben sind, damit die \n\nhilfesuchenden wieder in die Gesellschaft integriert und von der wirtschaftlichen Sozialhilfe abgelöst werden können. Um dieses Ziel zu errei-\nchen, sei eine Dossierbelastung von 75 Dossiers auf 100 Stellenprozent Sozialarbeitende anzustreben. In der RG16 wie auch B17 wurden die-\nse Werte stark überschritten, mit der entsprechenden Auswirkung auf der Ausgaben Seite. Mit dem B18 wird dieser Zustand korrigiert. Mit \ndieser Massnahme werden folgende Ziele verfolgt, eine Verbesserung der Dossierbelastung der Mitarbeitenden, als Voraussetzung, damit die \n\nBezugsdauer der mit wirtschaftlicher Sozialhilfe unterstützten Personen reduziert werden kann. Gleichzeitig seien die Dossierzahlen zu reduzie-\nren. \n\n Beim Taxausgleich ist davon auszugehen, dass die Fallzahlen weiterhin steigen werden. Hier wird das Ziel der Kostenreduktion verfolgt. \n Bei der Persönlichen Sozialhilfe ist entscheidend, dass bei Bedarf Ressourcen für eine Krisenintervention gegeben sind. Es sei ein Schwerpunkt \n\nim Bereich Wohnen zu setzen. Oberste Priorität gilt dabei der Erhaltung der Wohnung. \n Im Zuge des neuen Unterhaltsrechts (seit 01.01.2017) ist mit einem weiteren Zuwachs der Alimentenbevorschussung sowie des Alimenten- \n\nInkassos zu rechnen. Auf Grund der höheren Unterhaltszahlungen wird die Rückerstattungsquote kleiner werden.  \n\n \n \n \n \n\n \n \n \n \n\n \n \n \n\n \n \n\n \n\n50\n\n\n\n AFP | Blatt 5 \nDirektion Soziales und Gesellschaft \nAufgabenbereich 503 Soziales \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nDepartement Soziales         \n\nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 31 21 21 31 31 31 31 \n\nStellenprozente (ohne Prakti-\nkanten) \n\nProzente 2570 1770 1770 2570 2570 2570 2570 \n\nPraktikanten Anzahl 3 1 1 3 3 3 3 \n\n953000 Gesetzliche Für-\n\nsorge (WSH) \n        \n\nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 18 15 15 18 18 18 18 \nStellenprozente (ohne Prakti-\nkanten) \n\nProzente 1490 1250 1250 1490 1490 1490 1490 \n\nPraktikanten Anzahl 1 1 1 1 1 1 1 \n\n953000 Persönliche Bera-\ntung \n\n        \n\nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 1 1 1 1 1 1 1 \n\nStellenprozente (ohne Prakti-\nkanten) \n\nProzente 80 80 80 80 80 80 80 \n\nPraktikanten Anzahl 1 - - 1 1 1 1 \n\n953200 Alimenten         \n\nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 2 1 1 2 2 2 2 \n\nStellenprozente Prozente 180 100 100 180 180 180 180 \nPraktikanten Anzahl        \n\n953500 Sozialinspektorat         \n\nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 2 2 2 2 2 2 2 \nStellenprozente Prozente 200 200 200 200 200 200 200 \nPraktikanten Anzahl - - - - - - - \n\n954000 Einkommens- und \n\nVermögensverwaltung \n        \n\nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 2 2 2 2 2 2 2 \nStellenprozente Prozente 140 140 140 140 140 140 140 \nPraktikanten Anzahl - - - - - - - \n\n950060 AHV-Zweigstelle         \nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 2 2 2 2 2 2 2 \nStellenprozente (ohne Prakti-\nkanten) \n\nProzente 150 150 150 150 150 150 150 \n\nPraktikanten Anzahl 1 1 1 1 1 1 1 \n\n950060 Arbeitsamt         \nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 3 3 3 3 3 3 3 \nStellenprozente Prozente 230 230 230 230 230 230 230 \n\nPraktikanten Anzahl - - - - - - - \n\nBemerkung \n\nIn Folge der Konsolidierung der Produktegruppen Generelle Sozialhilfe und Soziales in die Leistungsgruppe Soziales per 01.01.2018 kamen neue \nAufgaben und Mitarbeiter dazu. Darunter ist der Bereich Alimente, AHV-Zweigstelle, Arbeitsamt und der Treuhanddienst BZE. Gleichzeitig wurde \n\neine Stellenaufstockung im Bereich Administration, Alimentenfachstelle, wirtschaftliche Sozialhilfe und Persönliche Sozialhilfe gutgeheissen. Diese \nwar notwendig um die Fallbelastung der Mitarbeiter und Mitarbeiterinnen auf ein vernünftiges Mass zu bringen und um der Kostenentwicklung \n\nentgegen zu wirken. Die Effekte dieser Massnahme werden in der nächsten Abrechnung 2018 ihre erste Wirkung erzielen. Daher sind die Personel-\nlen Ressourcen entsprechend grösser geworden. Die Spalten RG16 und B17 sind daher nach alter Art abgebildet. \n\n  \n\n51\n\n\n\n AFP | Blatt 6 \nDirektion Soziales und Gesellschaft \nAufgabenbereich 503 Soziales \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag \nAbweichung \n\nB17 zu B18 \nRG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n30 Personalaufwand 12.4% 1'907.76 2'142.41  2'408.38 2'414.37 2'474.51 2'536.15 \n31 Sachaufwände -49% 162.35 127.87  65.79 62.79 62.79 62.79 \n314 Infrastrukturaufwand   - -  - - - - \n\n3 Übrige Aufwände 13% 40'858.52 38'227.40  43'231.40 44'180.40 43'448.40 42'798.40 \n39 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n-64% 1'215.84 1'227.90  441.02 439.31 453.83 470.66 \n\nTotal Aufwände 11%  44'144.47  41'725.58 46'146.58  47'096.87  46'439.52  45'868.00 \n\n4 Erträge 11% -6'113.67 -5'010.86  -5'578.03 -4'778.24 -4'780.29 -4'782.40 \n49 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n  - - -128.55  -126.68  -132.81  -139.47 \n\nTotal Erträge 14% -6'113.67 -5'010.86  -5'706.58 -4'904.92 -4'913.11 -4'921.87 \n\nGlobalbudget 10% 38'030.80 36'714.72 *40'440.01 42'191.95 41'526.42 40'946.13 \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n \n\n52\n\n\n\n AFP 2018 - 2021| Blatt 1 \n\nDirektion Soziales und Gesellschaft \n\nAufgabenbereich Gesellschaft \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nMarcus Nauer \n\nLeistungsgruppen \n\n821640 Schulsozialarbeit \n\n954500 Jugend + Familienberatung Anteil Emmen \n954510 Jugend + Familienberatung Emmen, Rothenburg, Rain \n954400 Jugendarbeit-, Jugendbüro \n929900 Sozialraumorientierte Schule \n\n954520 Kind, Jugend, Familie und Integration \n954501 Kinderbetreuung \n954502 Betreuungsgutscheine \n954503 Diverse Projekte \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nSchulsozialarbeit \n\nLeisten von systemischer und lösungsorientierter Beratung insbesondere für Lernende, Lehrpersonen auf Stufen \nSekundar- und Primarschule sowie Investierung von Reccourcen in die Prävention und Früherfassung in den \nbetreffenden Schulhäusern im Rahmen der Schulsozialarbeit. \n\n821640 \n\n \n \n \n\nJugend + Familienberatung Anteil Emmen/Jugend + Familienberatung Emmen, \n\nRothenburg, Rain \nLeisten von systemischer und lösungsorientierter Beratung und Coaching von Eltern, Jugendlichen, \nFamilienangehörigen und Umfeld für die Gemeinden Emmen, Rain und Rothenburg. Die regionale Jugend- und \nFamilienberatung dient auch als vorgelagerter Dienst für die KESB Kreis Emmen. Führen von Mediationen im \n\nBereich Besuchsrecht und gemeinsamer elterlicher Sorge im Auftrage der KESB Kreis Emmen sowie Übernahme \nangeordneter Beratungen im Auftrag der KESB Kreis Emmen. \n\n954500, 954510 \n\nJugendarbeit-, Jugendbüro, Sozialraumorientierte Schule, Kind, Jugend Familie und Itegration \nKinderbetreuung, Betreuungsgutscheine, Diverse Projekte \n\nStrategische und operative Führung des Jugendbüros als Anlaufstelle für Jugendliche und Jugendfrage. Führen der \nJugendräume im Kolben in Zusammenrbeit mit dem Verein Meetpoint. Anbieten von mobilder Jugendarbeit sowie \nMediationen/Konfliktbewältigungen im öffentlichen Rahm, Partizipation von Kindern und Jugendlichen. Durchführen \nund unterstützen von Präventionsprojekten. Operatives Führen der Pflegekinderaufsicht im Auftrage des \nGemeinderates gemäss PAVO. Ausführen des Prozesses Betreuungsgutscheine gemäss Reglement \n\nBetreuungsgutscheine der Gemeinde Emmen. Strategische Führung des Vereins Tageselternvermittlung der \nGemeinde Emmen. Unterstützung der Integrationsarbeit und Integrationsprojekte durch Finanzen und fachliche \nUnterstützung. Mitwirkung beim Projekt Bildungslandschaft Meierhöfli sowie weiterer Projekte. Drehscheibenfunktion \n \n\n954400, 929900, \n954520, 954501, \n\n954502, 954503 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\n Schweizerische Bundesverfassung BV Art. 11 und Art. 41 \n\n UNO Übereinkommen über die Rechte des Kindes \n\n Schweizerisches Zivilgesetzbuch ZGB (SR 210), insbesondere Art. 273 ff, Art. 296 ff \n Verordnung über die Aufnahme von Pflegekindern PAVO (SR 211.222.338) \n\n Sozialhilfegesetz des Kantons Luzern SHG (SRL 892), Art. 25/26 \n Gesetz über die Volksschulbildung VBGH (SR 400a), § 55a (Sprachförderung) \n Verordnung über die Schuldienste (SR 408), 2.4 Schulsozialarbeit \n\n Reglement Betreuungsgutscheine der Gemeinde Emmen \n\n \n\n \n\n \n \n \n \n \n\n \n \n \n \n\n \n \n \n \n\n53\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Soziales und Gesellschaft \nAufgabenbereich Gesellschaft \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n1 LZ  Die Bildungslandschaft Meierhöfli wirkt als Leuchtturmprojekt von Emmen  \n\n  M \n\nM \n\nM \n\nVernetzung aller Bildungsparteien innerhalb der Quartiere zum Wohl der Kinder und der Familie \n\nVeranstaltungen und Netzwerktreffen sowie gemeinsame Projekte realisieren \n\nEine Verstetigung der Bildungslandschaft ist bis 2020 abgeschlossen \n\n31.12.2021 \n\n31.12.2021 \n\n31.12.2020 \n\n2 LZ  Die Gemeinde schafft Rahmenbedingungen, welche Kindern sozial und sprachlich einen erleichterten Einstieg in \n\ndie Volksschule ermöglicht. \n\n \n\n  M \n\n \n\nM \n\nAusbau der frühen Sprachförderung und Integration der Kinder in Spielgruppen und Kitas in Zusammenarbeit mit \n\ndem Kanton \n\nDie Projekte sind so ausgestattet, dass die kantonalen Vorgaben erfüllt sind. \n\n31.12.2021 \n\n \n\n31.12.2021 \n\n  \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nDas Projekt Bildungsland-\n\nschaft Meierhöfli wird vollum-\nfänglich vom Kanton Luzern \nund der Jacobs Foundation \nfinanziert, dauert bis 2020 \nund setzt  sich für die Vernet-\n\nzung innerhalb des Quartieres \nein, welche die Bildungschan-\ncen der Kinder erhöhen und \ndie Zusammenarbeit der \n\nBildungspartner. Verstetigung \n2020 \n\n2014 - \n\n2020 \n20 0 0 0 0 10 20 \n\n \nFrühe Förderung: Die Geset-\n\nzesänderung der Volsksschul-\nbildung unterstützt die frühe \nErfassung von Kindern mit \nkeinen oder geringen Sprach-\n\nkenntnissen. \n\n2018 - \n2021 \n\n15 0 0 15 20 20 20 \n\n Bemerkung \n\n Die Bildungslandschaft Meierhöfli ist ein Projekt der Direktionen Soziales und Gesellschaft sowie Schule und Sport. \n \n\nDie Frühe Sprachförderung ist neu im Volksschulbildungsgesetz  § 55 verankert. Wir vom Bereich Gesellschaft koordiniert in Zusammenarbeit mit \n\nder Geschäftsleitung der Schulen Emmen.  \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n            \n\n  \n\n54\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \nDirektion Soziales und Gesellschaft \nAufgabenbereich Gesellschaft \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nrJFB: Die Autonomie der Klien-\ntinnen und Klienten wird unter-\nstützt und erhalten. Familien \nfinden Unterstützung in Erzie-\n\nhungs- und Ablösefragen. \nMaximal negative Rückmeldun-\ngen pro Jahr \n\nAnzahl 5 5 5 5 5 5 5 \n\nJFB: Dossiers pro 100 Stellen-\n\nprozente.  \nAnzahl 135 135 135 135 135 135 135 \n\nJB: Reaktion auf Meldungen in \nZusammenhang mit Schwierig-\nkeiten im öffentlichen Raum, \nKontaktaufnahme innerhalb \n\nmaximal Arbeitstagen \n\nAnzahl 4 4 4 4 4 4 4 \n\nFrühe Förderung: Die verschie-\ndenen Angebote in der Vor-\n\nschulbetreuung leisten einen \n\nTeil zur Chancengleichheit der \nEmmer Kinder. Erreichbarkeit \nder Familien \n\nProzent 90 ? 75 80 80 90 90 \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 14 16 16 16 14 14 14 \nStellenprozente Prozente 917 1057 1057 1047 917 927 927 \n\nPraktikanten Anzahl 0 1 1 0 0 0 0 \n\nBemerkung \n\nAb 2019 wird der Schülerhort Hüslerhuus in die Tagesstrukturen Emmen integriert. \n \n\n \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag \nAbweichung \nB17 zu B18 \n\nRG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n30 Personalaufwand -0.4% 1'391.45 1'425.15  1'418.91 1'416.92 1'452.10 1'488.17 \n\n31 Sachaufwände 3% 191.56 208.73  215.79 155.84 155.84 155.84 \n314 Infrastrukturaufwand   - -  - - - - \n\n3 Übrige Aufwände -3% 928.62 861.32  831.30 848.66 853.98 869.43 \n39 Int. Verrechnung  \n\n und Umlagen \n-66% 804.00 930.41  313.27 315.73 334.10 342.22 \n\nTotal Aufwände -19% 3'315.63 3'425.60  2'779.27 2'737.15 2'796.02 2'855.66 \n\n4 Erträge 0%  -689.95  -678.47 -680.18  -610.21  -617.25  -624.47 \n\n49 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n2%  -364.60  -318.44 -325.11  -325.64  -330.97  -336.44 \n\nTotal Erträge 1% -1'054.55  -996.90  -1'005.29  -935.85  -948.23  -960.91 \n\nGlobalbudget -27%  2'261.08  2'428.70 *1'773.98  1'801.30  1'847.79  1'894.74 \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n            \n\n \n\n55\n\n\n\n \n\n56\n\n\n\n AFP 2018 - 2021| Blatt 1 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich Volksschule \n\nBeträge in Tausend CHF \n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nBruno Rudin\n\nLeistungsgruppen \n\n821910 \n821900 \n821920 \n821950 \n821930 \n821940 \n921100 \n921160 \n921200 \n921300 \n\nBildungskommission \nSchulleitung \nAdministration \nStellvertretungen Lehrkräfte \nSchulbetrieb allg. \nSchulinformatik allg. \nKindergarten \nBasisstufe \nPrimarschule \nSekundarschule \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nBildungskommission \n\n Beratung des Gemeinderats in strategischen Fragen betreffend Primarschule, Sekundarschule und Schuldienste \n\n Vertretung der schulischen Anliegen der Öffentlichkeit und Elternschaft \n\nSchulleitung \n\n Operative Führung einer oder mehrerer Schuleinheiten \n\nGeschäftsleitung \n\n Wahrnehmung der zentralen Entwicklung, Führung und Leitung der Volksschule Emmen sowie Bearbeitung \n\nsämtlicher schuleinheitsübergreifender Belange und externer Geschäfte (Kanton und andere Partner) \n\n Sicherstellung eines Qualitäts- und Leistungsmanagements an der Volksschule \n\nAdministration \n\n Führen einer zentralen Administrationsstelle (inkl. Telefon- und Schalterdienst) \n\nSchulbetrieb allgemein \n\n Organisation und Finanzierung des Schülertransports und Sicherstellen des Energiemanagements (Heiz-\n\nmaterial, etc.) \n\nSchulinformatik allgemein \n\n Sicherstellung der Informatikinfrastruktur der Volksschule   \n\nKindergarten, Basisstufe, Primarschule, Sekundarschule \n\n Die Volksschule vermittelt den Lernenden Grundwissen, Grundfertigkeiten und Grundhaltung und fördert die \n\nEntwicklung vielseitiger Interessen. \n\n \n821910 \n \n \n821900 \n \n821900 \n \n \n \n \n821920 \n \n821930 \n \n \n \n821940 \n \n921100, 921160, \n921200, 921300 \n\n Die Volksschule nimmt ergänzend zu Familie und Erziehungsberechtigten auf partnerschaftliche Weise den \n\ngemeinsamen Erziehungsauftrag wahr und berücksichtigt dabei die gesellschaftlichen Einflüsse. \n\n \n\nGesetzliche Grundlagen \nSRL Nr. 400a; Gesetz über die Volksschulbildung des Kantons Luzern (VBG); SRL Nr. 405; Verordnung über die \nVolksschulbildung (VBV); SRL Nr. 405b; Verordnung über das Übertrittsververfahren in der Volksschule; SRL Nr. 409; \nVerordnung über die Sonderschulung; SRL Nr. 406; Verordnung über die Förderangebote; SRL Nr. 408; Verordnung über \ndie Schuldienste; SRL Nr. 415; SRL Nr. 51; Personalgesetz Kanton Luzern; RL Nr. 52; Verordnung zum Personalgesetz; \nSRL Nr. 74; Besoldungsverordnung für die Lehrpersonen und die Fachpersonen der schulischen Dienste; SRL Nr. 75; \nBesoldungsordnung für die Lehrpersonen und die Fachpersonen der schulischen Dienste; SRL Nr. 497; Verordnung über \ndie berufliche Weiterbildung und die Berufseinführung der Lehrpersonen; SRL Nr. 131; Verordnung über die Luzerner \nPensionskasse; Richtlinen (gestützt auf die Personalverordnung) zur Berechnung des Schulleitungs- und Schulpools; \nMerkblatt Klassen- und Pensenplanung; Kantonales Konzept für die Sonderschulung; Wochenstundentafel (WOST) des \nKantons, Reglement über die Organisation der Volksschule Emmen; Personalregement und Verordnung der Gemeinde \nEmmen bei den Mitarbeitenden der Verwaltung \n\n \n\n \n \n  \n\n57\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich Volksschule \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n* Beschluss \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Fris\n\nt \n\n601.1 L\nZ \n\n Die sehr gute Qualität der Volksschule Emmen wird im Rahmen der zur Verfügung stehenden Mittel gesichert.   \n\n601.1.\n1 \n\n601.1.\n2 \n\n M Die Schulentwicklung ist in den politischen und betrieblichen Leistungsaufträgen beschrieben und mit den nötigen \nMitteln hinterlegt. Diese Instrumente ersetzen den bisherigen Strategischen Entwicklungs- und Ressourcenplan (SER) \nund die jährlichen Leistungsaufträge der Volksschule. \n\nDie Entwicklung der Volksschule und der Musikschule Emmen entsprechen den kantonalen Vorgaben und berücksich-\ntigen die demografischen und multikulturellen Herausforderungen der Bevölkerungsstruktur.  \n\n \n\n601.2 L\nZ \n\n Der Lehrplan 21 wird gemäss den kantonalen Vorgaben  eingeführt.  \n\n601.2.\n1 \n\n601.2.\n2 \n\n M Die Schulleitungen und Lehrpersonen besuchen die entsprechenden Veranstaltungen und Weiterbildungen. \n\n \n\nDie Arbeiten aus diesem Evaluationszyklus der Externen Schulevaluation sind abgeschlossen und die Erreichung der \nEntwicklungsziele überprüft. \n\n \n\n \n\n601.4 L\nZ \n\n Die Kommunikation und Krisenorganisation zwischen der Direktion, der Geschäftsleitung, den Schuleinheiten, den \nSchuldiensten, der Kommunikationsstelle der Gemeinde und dem Bereich Sicherheit (inkl. KESB und Polizei)  ist über-\nsichtlich strukturiert, allen Beteiligten bekannt und exemplarisch geübt  \n\n \n\n \n\n601.4.\n1 \n\n601.4.\n2 \n\n M Die Kommunikationskanäle und -konzepte werden überprüft und wo nötig angepasst. \n\n \n\nDie Krisen- und Krisenkommunikationsarbeit ist in regelmässigen Übungen erprobt, evaluiert und laufend optimiert. \n \n\n \n\n601.5 L\nZ \n\n Das Medien- und Informatikkonzept für die Volksschule Emmen ist erstellt. \n\n \n\n \n\n601.5.\n1 \n\n601.5.\n2 \n\n601.5.\n3 \n\n M \nDie nötigen finanziellen Ressourcen für die IT- und Informatikinfrastruktur der Volksschule sind im Finanzplan hinter-\n\nlegt. \n\nDie zur Umsetzung des Konzeptes in den Schulen notwendigen Instrumente und Technologien stehen zur Verfügung.  \n\n \n\nDas Personal ist entsprechend ausgebildet und vorbereitet. \n \n\n \n\n \n\n601.6 L\nZ \n\n Der Schulraumplanungsbericht 2014 ist überprüft und nachgeführt.  \n\n601.6.\n1 \n\n M Das dynamische Wachstum und die gesellschaftlichen Trends fliessen in den Schulraumplanungsbericht mit ein. \n\n \n \n\n \n\n601.7 \n\n601.7.\n1 \n\n601.7.\n2 \n\nL\nZ \n\n Der nötige Schulraum für die wachsenden Schülerzahlen ist in Zusammenarbeit mit den Direktionen DBU und DFP \nzeitgerecht geplant und umgesetzt. Er steht in zweckmässiger Quantität und Qualität rechtzeitig zur Verfügung. \n\nBereitstellung und Finanzierung des notwendigen Schulraums bei den Schulanlagen Erlen und Emmen-Dorf in Zu-\nsammenarbeit mit der Direktion Finanzen und Personelles sowie der Direktion Bau und Umwelt. \n\nDie Schulkreise bleiben flexibilisiert und die Schulwege werden zumutbar gestaltet und organisiert. \n\n \n\n    \n\n58\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich Volksschule \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nImplementierung und \nEinführung neue Schul-\nverwaltungssoftware des \nKantons \n \n\nAb 2017     42.00 42.00 42.0 42.0 \n\nPrüfung Einsatz Auszubil-\ndender in der Direktion \n\n        \n\n100-Jahr-Jubiläum Schul-\nhaus Emmen-Dorf \n\n2019-20     15.0   \n\nEmmer Lehrertag \n \n\n2020      20.0  \n\nIT-Medienkonzept Wei-\nterbildung \n\n2019-21     20.0 20.0 20.0 \n\nKrisen-Kommunikations-\nKonzept \n\n2019-20     3.0 3.0  \n\nZivildienstleistende an der \nVolksschule \n\nAb 2019      100.0 100.0 100.0 \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\n5060 \nAnpassungen IT-Infrastruktur an \nLehrpläne (W-LAN) \n\n0.20   -   -   0.20   -   -   -  \n\n5060 \nEinführung 2-Jahres-Kindergarten, \nMöblierung \n\n0.34   0.16   -   -   -   -   -  \n\n5060.005 \nErsatz Schulmobiliar generell (inkl. \nHübeli 2015/16), SK \n\n2.75   0.41   -   -   -   -   -  \n\n5060 \nErsatz Schulmobiliar generell 2017 \n\n0.40   -   0.10   -   -   -   -  \n\n5060 \nErsatz Schulmobiliar generell 2018 \n\n0.05   -   -   0.05   -   -   -  \n\n5060 \nErsatz Schulmobiliar generell ab \n2019 \n\n0.40   -   -   -   0.10   0.10   0.10  \n\n5060 \nMedienkonzept: IT-Infrastruktur \n(Lehrplan 21) \n\n1.03   -   -   0.15   0.13   0.13   0.13  \n\n5060.007 \nNeuanschaffung Kindergartenmobi-\nliar (Wachstum) \n\n0.16   -   0.10   -   -   -   -  \n\n5060.008 \nNeuanschaffung Primarschulmobiliar \ninkl. BS (Wachstum) \n\n0.34   -   0.12   0.10   0.12   -   -  \n\n5060 \nNeuanschaffung Sekundarschulmo-\nbiliar (Wachstum) \n\n0.14   -   0.04   -   -   -   -  \n\n5060 \nSchulmobiliar Erlen 2019 \n\n0.60   -   -   -   0.60   -   -  \n\nBruttoinvestitionskosten    0.57   0.36   0.50   0.95   0.23   0.23  \n\nNettoinvestitionskosten    0.57   0.36   0.50   0.95   0.23   0.23  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n            \n\n  \n\n59\n\n\n\n AFP | Blatt 4 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich Volksschule \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n* Beschluss \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nBildungskommission         \nBereitstellen Weiterbil-\ndungshalbtage pro BK-\nMitglied \n\nAnzahl 1-2   1-2 1-2 1-2 1-2 \n\nVernehmlassung im Bil-\ndungsbereich wahrgenom-\nmen \n\nErfüllungsgrad 100   100 100 100 100 \n\nKontaktaufnahmen mit \nSchuleinheiten (mind. 2 pro \nSchuljahr) \n\nErfüllungsgrad 100   100 100 100 100 \n\nBesuch von zwei Musik-\nschulveranstaltungen pro \nSchuljahr \n\nErfüllungsgrad 100   100 100 100 100 \n\n         \nSchulleitung         \nUmsetzung des betrieblichen  \nLeistungsauftrages basie-\nrend auf den politischen \nLeistungsauftrag \n\nProzent 100   100 100 100 100 \n\nDurchführung der Mitarbei-\ntergespräche mit Lehrperso-\nnen bei Pensengrösse > 3 \nLektionen \n\nProzent 100 90 100 100 100 100 100 \n\n         \nAdministration         \nBearbeitung sämtlicher \nschriftlicher Gesuche und \nAnfragen von Kunden innert \n3 Wochen \n\nProzent 100 100 100 100 100 100 100 \n\nImplementierung und Ein-\nführung und Betrieb der \nneuen Schulsoftware des \nKantons * \n\nErfüllungsgrad 100    100 100 100 \n\nEinsatz eines Auszubilden-\nden in der Direktion** \n\nErfüllungsgrad 100    100 100 100 \n\n         \nSchulbetrieb allg.         \nSicherstellung der nach \nGesetz notwendigen Schü-\nlertransporte \n\nErfüllungsgrad 100   100 100 100 100 \n\n         \nSchulinformatik allg.         \nSicherstellung funktionieren-\nde Informatikinfrastruktur \n(Behebung von Systemaus-\nfällen und Reaktionszeiten \ngemäss Leistungsvertrag \nGICT***) \n\nErfüllungsgrad 100   100 100 100 100 \n\nKosten pro Gerätearbeits-\nplatz pro Jahr**** \n\nFranken   \n 1'162.89  1'395.90  1'284.67   1'305.60  -1'310.85  \n\n         \nKindergarten         \nKosten pro Lernende/r Franken   8'704.19   7'327.10   9'179.12   8'966.94   8'852.01   9'191.96  \nKlassengrössen  Personen  19.6 19.6 18.4 17.9 18.2 18.8 \nFühren von durchschnittli-\nchen Klassengrössen im \nRahmen des LA \n\nErfüllungsgrad 100   100 100 100 100 \n\n         \nBasisstufe         \nKosten pro Lernende/r Franken     8'633.05   6'668.10   7'326.73   7'498.69  \nKlassengrösse  Personen  18.2 18.2 20.9 22.0 20.9 19.8 \nFühren von durchschnittli-\nchen Klassengrössen im \nRahmen des LA \n \n\nErfüllungsgrad 100  100 100 100 100 100 \n\nPrimarschule         \n\n60\n\n\n\n AFP | Blatt 5 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich Volksschule \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n* Beschluss \n\nKosten pro Lernende/r Franken     9'451.32   9'282.61   9'290.25   9'660.89  \nKlassengrösse  Personen  18.2 18.2 17.8 18.2 18.4 18.4 \nFühren von durchschnittli-\nchen Klassengrössen im \nRahmen des LA \n\nErfüllungsgrad 100   100 100 100 100 \n\n         \nSekundarschule         \nKosten pro Lernende/r Franken   14'892.62   14'328.50   13'462.24   13'446.24   13'843.13   14'339.52  \nKlassengrösse Niveau A  Personen   20.8 20.8 19.9 18.0 17.6 \nKlassengrösse Niveau B  Personen   16.8 17.8 18.7 19.0 19.5 \nKassengrössen Niveau C  Personen   15.5 15.2 15.7 15.9 15.9 \nFühren von durchschnittli-\nchen Klassengrössen im \nRahmendes LA \n\nErfüllungsgrad 100   100 100 100 100 \n\nHöchstprozentsatz der Ler-\nnenden, die nach Abschluss \nder obligatorischen Volks-\nschule keine Anschlusslö-\nsung finden (Berufslehre, \nweiterführende Schulen) \n\nProzent 1 1 1 1 1 1 1 \n\nBemerkung \n\n*Hängt vom effektiven Rolloutzeitpunkt des Kantons ab \n**Hängt vom Entscheid des Personalamtes der Gemeinde Emmen ab. \n***Abhängig vom abgeschlossenen Leistungsvertrag der Gemeinde Emmen mit dem GICT. \n****Hier wurden nicht die Pauschalen sondern die Vollkosten geteilt durch die Anzahl der Geräte berechnet. \n \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nBildungskommission         \nAnzahl BK-Sitzungen Anzahl   6-8 6-8 6-8 6-8 6-8 \nSchulleitung         \nStellenprozente* Prozent   840 870 875 916 947 \nAnzahl Mitarbeitende** Personen  12 13 14 14 15 15 \nStellenprozente der Geschäfts-\nleitung per 1.9. (inkl. Leiter \nDepartement Schule) \n\nProzent  300 ***300/280 280 280 300 300 \n\nAnzahl Mitarbeiter der Ge-\nschäftsleitung per 1.9. \n\nPersonen    3 3 3 3 \n\nAdministration         \nStellenprozente**** Prozent  460 460 460 510 560 560 \nAnzahl Mitarbeitende***** Personen    7 8 9 9 \nSchulbetrieb allg.         \nAnzahl Fahrten des Schulbus-\nses für den Schülertransport: \n650 pro Jahr \n\nErfüllungsgrad 100   100 100 100 100 \n\nSchulinformatik allg.         \nKosten jährliche Grundpauscha-\nle pro Gerät \n\nFranken 1’000 1’000 1’000 1’000 1’000 1’000 1’000 \n\nVolksschule         \nAnzahl Lernende Volksschule \nper 1.9. \n\nPersonen   2'907 2'995 3'071 3'222 3'345 \n\nAnzahl IS-Kinder per 1.9. Personen    52 57 60 64 \nAnzahl Lehrende Volksschule \nper 1.9. \n\nPersonen    415 417 437 452 \n\nVollzeitäquivalente Anzahl    266 273 286 297 \nKindergarten         \nStellenprozente Prozent  3’612 3’566 3’801 3’941 4’223 4’223 \nAnzahl Mitarbeitende Personen  55 55 82 85 91 91 \nAnzahl Lernende Stand 1.9. Personen  486 486 496 502 545 564 \nAnzahl Lernende Gewichtung \n5/12 und 7/12 \n\nPersonen  422 508 498 519 553 553 \n\nAnzahl Abteilungen Anzahl  25 25 27 28 30 30 \nLernende mit ausländischer \nNationalität \n\nProzent  42.0 42.0 42.0 42.0 42.0 42.0 \n\nFremdsprachige Lernende Prozent  60.0 62.8 63.0 63.0 63.0 63.0 \n\nBasisstufe         \nStellenprozente Prozent    1'233 1'233 1'409 1'409 \nAnzahl Mitarbeitende Anzahl    21 21 24 24 \n\n61\n\n\n\n AFP | Blatt 6 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich Volksschule \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n* Beschluss \n\nAnzahl Lernende Stand 1.9. Personen    146 154 167 158 \nAnzahl Lernende Gewichtung \n5/12 und 7/12 \n\nPersonen    149 159 163 163 \n\nAnzahl Abteilungen Anzahl    7 7 8 8 \nPrimarschule         \nStellenprozente Prozent    13'524 13'669 14'251 14'978 \nAnzahl Mitarbeitende Anzahl    224 226 236 248 \nAnzahl Lernende Stand 1.9. Anzahl    1'657 1'714 1'803 1'897 \nAnzahl Lernende Gewichtung \n5/12 und 7/12 \n\nAnzahl    1'681 1'751 1'842 1'842 \n\nAnzahl Abteilungen Anzahl    93 94 98 103 \nProzentsatz der Lernenden, die \nin eine Klasse des Langzeit-\ngymnasiums eintreten \n\nProzent   14 13 14 14 14 \n\nSekundarschule         \nStellenprozente Prozent  6’677 6’699 6’457 6’299 6’457 6’614 \nAnzahl Mitarbeitende Prozent  94 94 88 86 88 90 \nAnzahl Lernende per 1.9. Personen  686 686 696 701 707 726 \nAnzahl Lernende Gewichtung \n5/12 und 7/12 \n\nPersonen  660 688 698 703 715 715 \n\nAnzahl Abteilungen per 1.9. Anzahl  41 41 41 40 41 42 \nStellvertretungskosten         \nDAG  Lektionen   585 585 588 616 637 \nKrankheit Lektionen   1’900 1’900 1’911 2’001 2’069 \nMutterschaftsurlaub / Vater-\nschaftsurlaub \n\nLektionen   1’470 1’470 1’479 1’549 1’601 \n\nUnbesoldeter Urlaub Lektionen   1’970 1’970 1’982 2’075 2’146 \nUrlaub mit Rechtsanspruch \n(Heirat, Umzug, Todesfall etc.) \n\nLektionen   100 100 100 105 109 \n\nMilitär / Zivilschutz / Dienstleis-\ntung \n\nLektionen   120 120 121 126 131 \n\nWeiterbildung Lektionen   40 40 40 42 44 \nDiverse (Kompensationsurlaub, \nKurzurlaub, Stv. an anderer \nKlasse etc.) \n\nLektionen   150 150 151 158 163 \n\nTotal Lektionen   6’335 6’335 6’372 6’672 6’900 \n\nBemerkung \n\n*        Stellenprozente ohne Geschäftsleitung (Rektor, Prorektor und Leiter Departement Schule) \n**       Die Anzahl Mitarbeitende entspricht den Schulleitungen inkl. der Pensen der Stellvertretenden Schulleitungen und der Leitung Qualitäts- und \n          Projektmanagement (LQP) \n***     Neuverteilung der Führungsaufgaben der ersten Führungsebene (GL / LQP) ab 1.8.2017 \n****    Darstellung Stellenprozente gemäss Stellenplan Gemeinde Emmen: Total 500% (entspricht sieben MitarbeiterInnen inkl. 100% des Leiters  \n          Departement Schule) davon werden 40% bei Sekretariat Gemeinderat auf dem Stellenplan gezeigt. Reine Stellenprozente der  \n          Sekretariatsmitarbeiterinnen ohne Leiter Departement Schule 360%. \n*****  Darstellung von sieben Mitarbeiterinnen; entspricht der Anzahl Mitarbeiterinnen der Direktion inkl. dem Leiter Department Schule \n \n  \n\n62\n\n\n\n AFP | Blatt 7 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich Volksschule \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n* Beschluss \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag \nAbweichung \nB17 zu B18 \n\nRG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n30 Personalaufwand -0.6% 30'545.22 31'492.03  31'295.29 31'373.58 32'158.45 32'962.95 \n31 Sachaufwände 6% 2'648.12 2'797.10  2'957.45 2'854.20 2'854.20 2'854.20 \n314 Infrastrukturaufwand   1.50 -  1.00 1.00 1.00 1.00 \n3 Übrige Aufwände 0% 839.84 876.90  877.14 933.46 972.51 1'016.91 \n39 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n9% 13'186.33 13'347.61  14'504.38 15'197.10 16'231.32 16'852.19 \n\nTotal Aufwände 2%  47'221.02  48'513.63 49'635.25  50'359.32  52'217.48  53'687.24 \n\n4 Erträge 0% -11'457.78 -12'680.46  -12'678.86 -13'130.55 -13'120.55 -13'200.55 \n49 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n3% -5'816.92 -5'631.74  -5'814.55 -5'808.16 -5'997.03 -6'133.12 \n\nTotal Erträge 1% -17'274.70 -18'312.20  -18'493.40 -18'938.70 -19'117.58 -19'333.67 \n\nGlobalbudget 3% 29'946.32 30'201.43 *31'141.85 31'420.62 33'099.90 34'353.56 \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    0.57   0.36  * 0.50   0.95   0.23   0.23  \n\nNettoinvestitionskosten    0.57   0.36   0.50   0.95   0.23   0.23  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n            \n\n \n\n63\n\n\n\n AFP 2018 - 2021| Blatt 1 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich Schuldienste \n\nBeträge in Tausend CHF \n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nBruno Rudin \n\nLeistungsgruppen \n\n921620 \n921630 \n921610 \n921640 \n\nSchulpsychologischer Dienst  \nSprachheilunterricht \nPsychomotorik-Therapiestelle \nSchulsozialarbeit \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\n Unterstützung von Lehrpersonen, Eltern, Schülerinnen und Schüler in den Fachbereichen Schul- \n\npsychologie, Logopädie und Psychomotorik \n\n921610-921640 \n\nGesetzliche Grundlagen \nNeuer Finanzausgleich NFA; SRL Nr. 400a; Gesetz über die Volksschulbildung des Kantons Luzern (VBG); SRL Nr. 405; \nVerordnung über die Volksschulbildung (VBV); SRL Nr. 405b; Verordnung über das Übertrittsververfahren in der \nVolksschule; SRL Nr. 409; Verordnung über die Sonderschulung; SRL Nr. 406; Verordnung über die Förderangebote; \nSRL Nr. 408; Verordnung über die Schuldienste; SRL Nr. 415; SRL Nr. 51; Personalgesetz Kanton Luzern; SRL Nr. 52; \nVerordnung zum Personalgesetz; SRL Nr. 74; Besoldungsverordnung für die Lehrpersonen und die Fachpersonen der \nschulischen Dienste; SRL Nr. 75; Besoldungsordnung für die Lehrpersonen und die Fachpersonen der schulischen \nDienste; SRL Nr. 497; Verordnung über die berufliche Weiterbildung und die Berufseinführung der Lehrpersonen; SRL \nNr. 131; Verordnung über die Luzerner Pensionskasse; Richtlinen (gestützt auf die Personalverordnung) zur \nBerechnung des Schulleitungs- und Schulpools; Merkblatt Klassen- und Pensenplanung; Wochenstundentafel (WOST) \ndes Kantons; Reglement über die Organisation der Volksschule Emmen \n\n \n\n  \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Fris\n\nt \n\n601.3 \n\n \n\nL\n\nZ \n\n \nDie Organisation der Schuldienste ist überprüft und die Zusammenarbeit mit der Schulsozialarbeit und den Tages-\n\nstrukturen ressourcenorientiert verbessert. \n\n \n\n \n\n601.3.\n\n1 \n\n601.3.\n\n2 \n\n M Die Stärken und Schwächen der Organisation der Schuldienste werden analysiert und entsprechend optimiert. \n\n \nEine effiziente und effektive Schulunterstützung arbeitet fachdienstübergreifend , professionell und zielstrebig zusammen \n(SPD, PMT, LPD, SSA, TS). Bei Bedarf werden zusätzliche Angebote - beispielsweise ein Ausbau der Tagesstrukturen -  \ngeplant. \n \n\n \n\n \n\n   \n\n64\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich Schuldienste \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nUmzug SPD an Gerliswilstras-\nse 21 \n\n2020      70.0  \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n            \n\n \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nLogopädie \nAlle Sonderschulanträge sind \nbis am 31. Januar einge-\nreicht \n\nErfüllungsgrad 100   100 100 100 100 \n\nOutsourcen von Therapien \nfür Kleinkinder und Stotterer \nbei externen Fachpersonen  \n\nErfüllungsgrad 100   100 100 100 100 \n\nPsychomotorik Therapie         \nPräventive Arbeit vor Ort in \nKindergärten \n\nProzent    6.7 6.7 6.7 6.7 \n\nSchulpsychologischer \nDienst \n\n        \n\nAlle Sonderschulanträge sind \nbis am 31. Januar einge-\nreicht \n\nErfüllungsgrad 100   100 100 100 100 \n\nSchulsozialarbeit         \nFlächendeckendes Angebot \nSSA \n\nErfüllungsgrad 100    100 100 100 \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nLogopädie         \nStellenprozente Prozent  312 330 330 360 360 360 \nAnzahl Mitarbeitende Personen   5 6 6 6 6 \nExterne Fachpersonen Logopä-\ndie \n\nProzent  8 20 35 20 20 20 \n\nPsychomotorik Therapie         \nStellenprozente Prozent  170 180 180 195 195 195 \nAnzahl Mitarbeitende Personen    3 3 3 3 \nSchulpsychologischer \nDienst \n\n        \n\nStellenprozente Prozent  200 220 220 240 240 240 \nAnzahl Mitarbeitende Personen    3 3 3 3 \nSchulsozialarbeit**         \nStellenprozente Sekretariat Prozent    60 60 60 60 \nStellenprozente Prozent    220 220 220 220 \nAnzahl Mitarbeitende Personen    5 5 5 5 \n\nBemerkung \n\n**Budgetiert bei der Direktion Soziales und Gesellschaft, Bereich Gesellschaft, Aufgabenbereich 504  \n\n65\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich Schuldienste \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n* Beschluss \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag \nAbweichung \nB17 zu B18 \n\nRG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n30 Personalaufwand 6.2% 1'083.54 1'083.79  1'151.10 1'153.95 1'182.52 1'211.81 \n31 Sachaufwände 175% 69.75 68.85  189.22 189.22 189.22 189.22 \n314 Infrastrukturaufwand   - -  - - - - \n3 Übrige Aufwände   - -  0.00  -0.00 - - \n39 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n8% 531.81 414.86  447.41 462.64 497.96 514.60 \n\nTotal Aufwände 14% 1'685.10 1'567.50  1'787.72 1'805.81 1'869.71 1'915.63 \n\n4 Erträge -14%  -56.49  -70.00 -60.00  -60.00  -60.00  -60.00 \n49 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n  - -  - - - - \n\nTotal Erträge -14% -56.49 -70.00  -60.00 -60.00 -60.00 -60.00 \n\nGlobalbudget 15%  1'628.60  1'497.50 *1'727.72  1'745.81  1'809.71  1'855.63 \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n            \n\n \n\n66\n\n\n\n AFP 2018 - 2021| Blatt 1 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich Schul- und Familienerg. Tagesstrukturen \n\nBeträge in Tausend CHF \n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nChristoph Heutschi \n\nLeistungsgruppen \n\n821800 Schul- und Familienerg. Tagesstrukturen \n921800 Betreuungselemente \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\n Bedarfsgerechtes Sicherstellen der schul- und familienergänzenden Betreuungsangebote gemäss § 28 der \n\nVerordnung über die Volksschulbildung \n\n Förderung der Vereinbarkeit von Familie und Beruf \n\n821800 \n\n  \n\nGesetzliche Grundlagen \nNachdem das revidierte Volkschulgesetz am 1. Januar 2009 in Kraft getreten ist, hatten die Gemeinden bis zum \nSchuljahr 2012/2013 Zeit, die vier Elemente der Tagesstrukturen bedarfsgerecht umzusetzen; SRL Nr. 400a; Gesetz \nüber die Volksschulbildung des Kantons Luzern (VBG); SRL Nr. 405; Verordnung über die Volksschulbildung (VBV); \nSRL Nr. 405b; Verordnung über das Übertrittsververfahren in der Volksschule; SRL Nr. 409; Verordnung über die \nSonderschulung; SRL Nr. 406; Verordnung über die Förderangebote; SRL Nr. 408; Verordnung über die Schuldienste; \nSRL Nr. 415; SRL Nr. 51; Personalgesetz Kanton Luzern; SRL Nr. 52; Verordnung zum Personalgesetz; SRL Nr. 74; \nBesoldungsverordnung für die Lehrpersonen und die Fachpersonen der schulischen Dienste; SRL Nr. 75; \nBesoldungsordnung für die Lehrpersonen und die Fachpersonen der schulischen Dienste; SRL Nr. 497; Verordnung \nüber die berufliche Weiterbildung und die Berufseinführung der Lehrpersonen; SRL Nr. 131; Verordnung über die \nLuzerner Pensionskasse; Richtlinen (gestützt auf die Personalverordnung) zur Berechnung des Schulleitungs- und \nSchulpools; Merkblatt Klassen- und Pensenplanung; Wochenstundentafel (WOST) des Kantons; Reglement über die \nOrganisation der Volksschule Emmen \n \n\n \n\n  \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n1 LZ    \n\n  M   \n\n  \n \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nAusbau Tagesstrukturen \nRüeggisingen  \n\n2018    20.0    \n\nAusbau Tagesstrukturen \nGersag \n\n2018-\n2019 \n\n    5.0   \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n  \n\n67\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich Schul- und Familienergänzende Tagesstrukturen \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n* Beschluss \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nDie Vertragsabschlüsse der \nfristgerechten Anmeldungen \nliegen bis Schuljahresstart \nvor \n\nErfüllungsgrad 100   100 100 100 100 \n\nDas Angebot entspricht dem \nBedarf \n\nErfüllungsgrad 100   100 100 100 100 \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nStellenprozente Sekretariat Prozent  85 85 85 95 95 95 \nAnzahl Mitarbeitende Sekreta-\nriat \n\nPersonen    2 2 2 2 \n\nStellenprozent Leitung SD Prozent  30 32 35 40 40 40 \nStellenprozent Mitarbeitende \nTagesstruktur \n\nProzent  618 623.75 647.09 650 650 650 \n\nAnzahl belegte Betreuungsplät-\nze (Auslastung) über alle Ele-\nmente \n\nAnzahl  1'013 920 1'100 1'200 1'200 1'200 \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag \nAbweichung \nB17 zu B18 \n\nRG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n30 Personalaufwand 3.9% 566.82 539.96  561.05 562.44 576.41 590.72 \n31 Sachaufwände 44% 104.40 101.05  145.85 145.85 145.85 145.85 \n314 Infrastrukturaufwand   - -  - - - - \n3 Übrige Aufwände   - -  - - - - \n39 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n8% 319.95 807.47  870.89 900.84 951.21 989.56 \n\nTotal Aufwände 9%  991.16 1'448.48  1'577.79 1'609.13 1'673.46 1'726.13 \n\n4 Erträge 17%  -356.95  -350.00 -410.00  -410.00  -410.00  -410.00 \n49 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n66%  -150.21  -351.32 -583.90  -599.57  -631.73  -658.06 \n\nTotal Erträge 42%  -507.16  -701.32 -993.90 -1'009.57 -1'041.73 -1'068.06 \n\nGlobalbudget -22% 484.00 747.16  *583.90 599.57 631.73 658.06 \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n            \n\n \n\n68\n\n\n\n AFP 2018 - 2021| Blatt 1 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich Sonderschulung \n\nBeträge in Tausend CHF \n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nUrs Zulian\n\nLeistungsgruppen \n\n922000 Sonderschulung \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\n Förderung der körperlichen, geistigen und seelischen Entwicklung von Kindern und Jugendlichen mit Be-\n\nhinderungen und besonderen Bedürfnissen. \n\n922000 \n\n Kinder und Jugendliche mit einer Behinderung in den schulischen und sozialen Kompetenzen mit dem Ziel \n\nfördern, sie entsprechend ihren individuellen Möglichkeiten in die Regelschule, die Arbeitswelt oder in ab-\n\nschliessende Angebote für Jugendliche mit Behinderungen integrieren zu können \n\n922000 \n\n  \n\nGesetzliche Grundlagen \nGesetz über soziale Einrichtungen (SEG); Verordnung zum Gesetz über soziale Einrichtungen (SEV); SRL Nr. 400a; \nGesetz über die Volksschulbildung des Kantons Luzern (VBG); SRL Nr. 405; Verordnung über die Volksschulbildung \n(VBV); SRL Nr. 405b; Verordnung über das Übertrittsververfahren in der Volksschule; SRL Nr. 409; Verordnung über \ndie Sonderschulung; SRL Nr. 406; Verordnung über die Förderangebote; SRL Nr. 408; Verordnung über die \nSchuldienste; SRL Nr. 415; SRL Nr. 51; Personalgesetz Kanton Luzern; SRL Nr. 52; Verordnung zum Personalgesetz; \nSRL Nr. 74; Besoldungsverordnung für die Lehrpersonen und die Fachpersonen der schulischen Dienste; SRL Nr. 75; \nBesoldungsordnung für die Lehrpersonen und die Fachpersonen der schulischen Dienste; SRL Nr. 497; Verordnung \nüber die berufliche Weiterbildung und die Berufseinführung der Lehrpersonen; SRL Nr. 131; Verordnung über die \nLuzerner Pensionskasse; Richtlinen (gestützt auf die Personalverordnung) zur Berechnung des Schulleitungs- und \nSchulpools; Merkblatt Klassen- und Pensenplanung; Wochenstundentafel (WOST) des Kantons; Reglement über die \nOrganisation der Volksschule Emmen \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n1 LZ    \n\n  M   \n\n \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n         \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n            \n\n \n  \n\n69\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich Sonderschulung \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n* Beschluss \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nSonderschulverfügungen für \nKinder und Jugendliche aus \nEmmen in externen Sonder-\nschulen sind auf Richtigkeit \ngeprüft \n\nErfüllungsgrad 100   100 100 100 100 \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nKindergarten: Anzahl IS-Kinder Personen  4 4 6 6 6 6 \nKindergarten: erteilte Lektio-\nnen per 1.9. \n\nAnzahl  20.97 20.97 18.5 18.5 18.5 18.5 \n\nKindergarten: Stellenprozente \nper 1.9. \n\nProzent  71.81 74.81 62.0 62.0 62.0 62.0 \n\nPrimarschule: Anzahl IS-Kinder Personen  27 27 41 43 42 43 \nPrimarschule: erteilte Lektionen \nper 1.9. \n\nAnzahl  115.21 111.28 167.0 175.1 171.1 175.1 \n\nPrimarschule: Stellenprozente \nper 1.9. \n\nProzent  437.86 416.52 578.0 606.2 592.1 606.2 \n\nSekundarschule: Anzahl IS-\nKinder \n\nPersonen  8 8 5 8 12 15 \n\nSekundarschule: erteilte Lekti-\nonen per 1.9. \n\nAnzahl  34.89 29.89 20.5 32.8 49.2 61.5 \n\nSekundarschule: Stellenprozen-\nte per 1.9. \n\nProzent  136.64 117.0 69.2 110.7 166.1 207.6 \n\nSchulleitung: Stellenprozente \nper 1.9. \n\nProzent  41.76 40.0 44.6 48.9 51.4 54.8 \n\n \n \n \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag \nAbweichung \nB17 zu B18 \n\nRG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n30 Personalaufwand 15.0% 855.12 848.99  976.28 978.72 1'003.18 1'028.26 \n31 Sachaufwände 35% 21.51 30.25  41.00 41.00 41.00 41.00 \n314 Infrastrukturaufwand   - -  - - - - \n3 Übrige Aufwände -2% 3'455.28 3'630.00  3'547.08 3'547.08 3'547.08 3'547.08 \n39 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n126% 200.77 41.54  93.85 106.93 128.54 136.06 \n\nTotal Aufwände 2% 4'532.68 4'550.78  4'658.20 4'673.73 4'719.80 4'752.40 \n\n4 Erträge 8% -1'064.88  -930.00  -1'005.00 -1'005.00 -1'005.00 -1'005.00 \n49 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n  - -  - - - - \n\nTotal Erträge 8% -1'064.88  -930.00  -1'005.00 -1'005.00 -1'005.00 -1'005.00 \n\nGlobalbudget 1%  3'467.80  3'620.78 *3'653.20  3'668.73  3'714.80  3'747.40 \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n            \n\n \n\n70\n\n\n\n AFP 2018 - 2021| Blatt 1 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich übriges Schulangebot \n\nBeträge in Tausend CHF \n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nUrs Zulian     \n      \n \n\nLeistungsgruppen \n\n921360  \n921400 \n929910 \n943300 \n\nMittelschulen, Kantonsschulen \nMusikschule \nFreizeitsport \nSchulgesundheit \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nKantonsschule 921360 \n\n Bezahlung des vom Regierungsrat festgelegten Schulgeldbeitrages an Lernende des Untergymnasiums \n\n(Langzeitgymnasium) \n\n \n\nMusikschule \n Vermittlung musikalischer Bildung in Ergänzung zum Musikunterricht an der Volksschule \n Abdeckung der musikalischen Ausbildung und Beitrag zum kulturellen Leben durch elementare \n\nMusikerziehung, Instrumental-, Gesang- und Ensembleunterricht, vorbereitende/ergänzende/vertiefende \nKurse sowie Konzerte und Events. \n\n Das Angebot der Musikschule richtet sich an Kinder, Jugendliche und Erwachsene \nFreizeitsport \n\n Leistungen als Ergänzung zum gesetzlich vorgeschriebenen Volksschulangebot \n Förderung des Gesundheitsbewusstseins bei den Lernenden \n Förderung der sportlichen Betätigung \n Durchführung von Schulverlegungswochen (Klassenlager) \n Durchführung eines Skilagers  \n\nSchulgesundheit \n Erhaltung und Förderung der physischen, psychischen und oralen Gesundheit der Lernenden sowie die \n\nfrühzeitige Erfassung von Störungen und Krankheiten \n Unterstützung und Ergänzung der Erziehungsberechtigten bei der Gesundheitserziehung \n Unterstützung der Einzelschulen bei der Gesundheitserziehung, der Gesundheitsförderung und Prävention \n\n921400 \n \n \n \n \n \n \n929910 \n \n \n \n \n \n \n943300 \n\nGesetzliche Grundlagen \n \nRichtlinien und Schulordnung für die Musikschule Emmen; Personalreglement und Verordnung zum Personalreglement \nder Gemeinde Emmen; Verordnung über die Anstellungsbedingungen bei der MSE; Schulgeldbeiträge gemäss \nkantonalen Vorgaben (Regierungsbeschluss RRB); SRL Nr. 400a; Gesetz über die Volksschulbildung des Kantons \nLuzern (VBG); SRL Nr. 405; Verordnung über die Volksschulbildung (VBV); SRL Nr. 405b; Verordnung über das \nÜbertrittsververfahren in der Volksschule; SRL Nr. 409; Verordnung über die Sonderschulung; SRL Nr. 406; \nVerordnung über die Förderangebote; SRL Nr. 408; Verordnung über die Schuldienste; RL Nr. 415; Verordnung \nkommunale Musikschulen; SRL Nr. 51; Personalgesetz Kanton Luzern; SRL Nr. 52; Verordnung zum Personalgesetz; \nSRL Nr. 74; Besoldungsverordnung für die Lehrpersonen und die Fachpersonen der schulischen Dienste; SRL Nr. 75; \nBesoldungsordnung für die Lehrpersonen und die Fachpersonen der schulischen Dienste; SRL Nr. 497; Verordnung \nüber die berufliche Weiterbildung und die Berufseinführung der Lehrpersonen; SRL Nr. 131; Verordnung über die \nLuzerner Pensionskasse; Richtlinen (gestützt auf die Personalverordnung) zur Berechnung des Schulleitungs- und \nSchulpools; Wochenstundentafel (WOST) des Kantons; Reglement über die Organisation der Volksschule Emmen; \n§§51, Absatz 5 und 52 Absatz 4 des Gesundheitsgesetzes; Verordnung SRL Nr. 803 über den schulärztlichen Dienst \nund die Schulzahnpflege an den kantonalen Schulen und an den Privatschulen \n\n \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n1 LZ    \n\n  M   \n\n  \n\n71\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich übriges Schulangebot \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n         \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n  \n\n72\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich übriges Schulangebot \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n* Beschluss \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nMusikschule         \nAnteil Gruppenunterricht (Part-\nner, Kleingruppen, Musik & \nBewegung) \n\nProzent  49 49 45 48 48 48 \n\nAnzahl Lektionen Musik & \nBewegung (integriert in den 1. \nPrimarklassen) \n\nAnzahl  36 36 34 36 36 36 \n\nKostendeckungsgrad (inkl. \nMusik & Bewegung in den 1. \nPrimarklassen) \n\nProzent  48.7 48.1 47.86 47.63 47.4 47.16 \n\n         \nFreizeitsport         \nAnzahl durchgeführte Schulver-\nlegungswochen (maximaler \nKostenanteil von Erziehungsbe-\nrechtigen für SchülerInnen \nvom Kanton vorgegeben) \n\nAnzahl  21 39 36 36 37 39 \n\nAnzahl durchgeführte Schnee-\nsportcamps \n\nAnzahl  1 1 1 1 1 1 \n\nKostendeckungsgrad Schnee-\nsportcamp (kostenpflichtig für \nSchülerInnen) \n\nProzent  65 69 70 70 70 70 \n\n         \nSchulgesundheit         \nAnteil untersuchte Lernende im \nKindergarten, welche einen \nReihenuntersuch bei einem \nEmmer Schularzt besuchen \n(Schuljahr) \n\nProzent 100 96.91 100 100 100 100 100 \n\nAnteil untersuchte Lernende in \nder 4. Primarklasse, welche \neinen Reihenuntersuch bei \neinem Emmer Schularzt besu-\nchen (Schuljahr) \n\nProzent 100 91.45 100 100 100 100 100 \n\nAnteil untersuchte Lernende in \nder 2. Klasse der Sekundar-\nschule, welche einen Reihen-\nuntersuch bei einem Emmer \nSchularzt besuchen (Schuljahr) \n\nProzent 100 94.93 99 99 100 100 100 \n\nAnteil der Lernenden, die \njährlich von einem Schulzahn-\narzt oder einem privaten Zahn-\narzt untersucht werden (Schul-\njahr) \n\nProzent 100 97.74 99 99 99 100 100 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n73\n\n\n\n AFP | Blatt 4 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich übriges Schulangebot \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n* Beschluss \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nKantonsschulen         \nSchulgeldbeitrag gemäss der \nkantonalen Vorgabe des jewei-\nligen Regierungsrates \n\nFranken  15’000 15’000 16’000 16’000 16’000 16’000 \n\nAnzahl Kantonsschüler in der \nobligatorischen Schulzeit (1.-3. \nKlasse des Untergymnasiums) - \nentspricht einem Mittelwert \nüber die letzten Jahre \n\nPersonen    103 103 105 105 \n\nProzentsatz der Lernenden, die \nnach der 6. Primarklasse in \neine Klasse des Untergymnasi-\nums des Langzeitgymnasiums \neintreten \n\nProzent   14 13 13 14 14 \n\n         \nMusikschule         \nStellenprozente Prozent   1'240.49 1'221.33 1'221.33 1'221.33 1'221.33 \nAnzahl Mitarbeitende Personen  38 36 36 36 36 36 \nAnzahl Kantonsschüler Personen  65 67 67 67 67 67 \nAnzahl Erwachsene im Unter-\nricht \n\nPersonen  25 25 25 25 25 25 \n\nAnzahl Ensembleteilnehmer Personen  123 122 122 122 122 122 \nGesamtschülerzahl subventio-\nnierter Unterricht (ohne Er-\nwachsene, ohne Ensemble) \n\nAnzahl  822 810 840 840 840 840 \n\nAnzahl Schüler im Gruppenun-\nterricht (Partner, Kleingruppen, \nMusik & Bewegung) \n\nPersonen  403 398 350 350 350 350 \n\nAnzahl Wochenstunden total Anzahl  312 313 320 320 320 320 \nAnzahl Wochenstunden Er-\nwachsene  \n\nAnzahl  8.5 9 9 9 9 9 \n\nSchulgeld für 40 min. Einzelun-\nterricht (Schüler/innen) \n\nFranken  990 990 930 930 930 930 \n\n         \nFreizeitsport         \nAnzahl TeilnehmerInnen Schul-\nverlegungswochen (exkl. Lei-\nter) \n\nPersonen  392 747 717 721 755 781 \n\nAnzahl TeilnehmerInnen \nSchneesportcamp (exkl. Leiter) \n\nPersonen  47 50 50 50 50 50 \n\n         \nSchulgesundheit         \nStellenprozente Prozent   19.16 19.16 19.16 19.16 19.16 \nVLG-Tarif für Schulzahnunter-\nsuch \n\nFranken 26.35 26.35 26.35 26.35 26.35 26.35 26.35 \n\nVLG-Tarif für Schularztbesuch: \nKindergarten \n\nFranken 55.0 55.0 55.0 55.0 55.0 55.0 55.0 \n\nVLG-Tarif für Schularztbesuch: \n4. Primarklasse \n\nFranken 44.0 44.0 44.0 44.0 44.0 44.0 44.0 \n\nVLG-Tarif für Schularztbesuch: \n2. Klasse der Sekundarschule \n\nFranken 55.0 55.0 55.0 55.0 55.0 55.0 44.0 \n\n \n  \n\n74\n\n\n\n AFP | Blatt 5 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich übriges Schulangebot \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n* Beschluss \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag \nAbweichung \nB17 zu B18 \n\nRG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n30 Personalaufwand -1.8% 1'584.47 1'600.19  1'571.30 1'575.22 1'614.49 1'654.73 \n31 Sachaufwände 2% 207.83 237.99  241.59 241.59 241.59 241.59 \n314 Infrastrukturaufwand   - -  - - - - \n3 Übrige Aufwände 8% 1'631.85 1'532.50  1'653.00 1'653.00 1'653.00 1'653.00 \n39 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n48% 216.41 227.01  336.75 363.93 404.09 423.41 \n\nTotal Aufwände 6% 3'640.56 3'597.69  3'802.65 3'833.74 3'913.17 3'972.74 \n\n4 Erträge 3%  -693.01  -688.56 -710.32  -710.32  -710.32  -710.32 \n49 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n-6%  -116.00  -126.90 -119.39  -119.39  -119.39  -119.39 \n\nTotal Erträge 2%  -809.01  -815.46 -829.71  -829.71  -829.71  -829.71 \n\nGlobalbudget 7%  2'831.55  2'782.24 *2'972.94  3'004.04  3'083.46  3'143.04 \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n            \n\n \n\n75\n\n\n\n AFP 2018 - 2021| Blatt 1 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich Gemeindebibliothek \n\nBeträge in Tausend CHF \n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nChristina Frank \n\nLeistungsgruppen \n\n932100 Gemeindebibliothek \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\n Die Gemeinde Emmen engagiert sich aktiv im Kulturbereich und unterhält zu diesem Zweck die Schul- und \n\nGemeindebibliothek. \n\n932100 \n\n Die Gemeindebibliothek gewährt Zugang zu verschiedenen Medien zur Information, Leseförderung, Kul-\n\nturvermittlung- und pflege, Bildung, Freizeitgestaltung und Unterhaltung. \n\n \n\nGesetzliche Grundlagen \nBenutzungsordnung und Gebührenordnung Gemeinde Emmen; Leistungsvereinbarung mit dem Bibliotheksverband \nLuzern (bvl) \n\n \n\n  \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n1 LZ    \n\n  M   \n\n  \n \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n         \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n  \n\n76\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich Gemeindebibliothek \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n* Beschluss \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nKosten pro Einwohner** Franken    20.28   17.15   17.41   17.77   18.01  \n\n \nBemerkungen \n** Aufgrund der im neuen FHGG ausgewiesenen Vollkosten, ändern sich die Beträge im Vergleich zu den bis zur RG16 ausgewiesenen Kennzahlen. \nHier wurden sämtliche Kennzahlen mit derselben Basis berechnet (Vollkosten ./. Einwohnerzahl). \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nStellenprozente Prozent  182.48 182.48 162.48 162.48 162.48 162.48 \nAnzahl Mitarbeitende Personen   5 4 4 4 4 \nMedien Anzahl  21'500 21'500 21'500 21'500 21'500 21'500 \nNonbooks Anzahl  3'450 3'500 3'500 3'500 3'500 3'500 \nentspricht Prozent  16.05 16.27 16.27 16.27 16.27 16.27 \nÖffnungsstunden Stunden   2'559 2'559 2'559 2'559 2'559 \n\n \n \n \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag \nAbweichung \nB17 zu B18 \n\nRG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n30 Personalaufwand -1.5% 153.42 146.70  144.48 144.03 147.62 151.30 \n31 Sachaufwände 0% 228.84 235.90  235.30 235.30 235.30 235.30 \n314 Infrastrukturaufwand   - -  - - - - \n3 Übrige Aufwände 65% 52.07 55.00  90.47 96.96 101.47 106.59 \n39 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n-53% 222.12 232.81  108.85 116.55 125.13 129.76 \n\nTotal Aufwände -14%  656.45  670.42 579.09  592.85  609.52  622.95 \n\n4 Erträge 0%  -42.28  -44.00 -44.00  -44.00  -44.00  -44.00 \n49 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n  - -  - - - - \n\nTotal Erträge 0% -42.28 -44.00  -44.00 -44.00 -44.00 -44.00 \n\nGlobalbudget -15% 614.17 626.42  *535.09 548.85 565.52 578.95 \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n \n\n77\n\n\n\n AFP 2018 - 2021| Blatt 1 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich Kunst und Kultur \n\nBeträge in Tausend CHF \n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nSusanne Truttmann\n\nLeistungsgruppen \n\n931100 \n931101 \n932900 \n932901 \n\nKunstsammlung \nAKKU \nKommunale Kulturförderung \nRegionale Kulturförderung \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nDer Kulturraum Emmen wird zum beliebten Pionierort 931100, 931101, \n932900, 932901 \n\nGesetzliche Grundlagen \nBeitrags-/Leistungsvereinbarung mit Stiftung akku Emmen; Gemeindevertrag RKK  und Atelierzentrum Sedel; \nReglement über Beiträge an Vereine und Institutionen; Pflichtenheft Kulturkommission; Konzept "Emmer Kulturpreis"; \nGeltende Benutzungsordnung und Gebührenordnung \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n607.8.1 LZ    \n\n  M Die Kulturkommission verstärkt ihre Vernetzungsarbeit von Partnern, Trägern und Kulturschaffenden  \n\n607.8.2 LZ    \n\n  M Punktuelle Unterstützung und kommunikative Begleitung impulsgebender Kulturprojekte  \n\n607.8.3 LZ    \n\n  M Ausgestaltung und Wirkung des Emmer Kulturpreises wird überprüft  \n\n  \n \n \n \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n         \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n            \n\n  \n\n78\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich Kunst und Kultur \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n* Beschluss \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nKunstsammlung         \nUnterhalt, Pflege und Inven-\ntarisierung der Kunstsamm-\nlung sicherstellen \n\nErfüllungsgrad 100   100 100 100 100 \n\n         \nAKKU         \nSicherstellung der rechtzeiti-\ngen Überweisung des Jah-\nresbeitrages an akku ge-\nmäss Leistungsvereinbarung \n\nErfüllungsgrad 100   100 100 100 100 \n\n         \nKommunale Kulturförde-\nrung \n\n        \n\nÜberprüfung der Leistung \nder unterstützten Kultur-\nschaffenden, Institutionen, \nVereine etc. \n\nErfüllungsgrad 100   100 100 100 100 \n\n         \nRegionale Kulturförde-\nrung \n\n        \n\nSicherstellen der rechtzeiti-\ngen Überweisung des Bei-\ntrages an die Regionale \nKulturförderung (RKK) und \nMitwirkung in der Steuerung \n\nErfüllungsgrad 100   100 100 100 100 \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nKunstsammlung         \nAnzahl vorhandene Kunstwerke \nin der Kunstsammlung (rund) \n\nAnzahl  800 800 800 790 780 775 \n\nKommunale Kulturförde-\nrung \n\n        \n\nStellenprozent Prozent  20 20 20 20 20 20 \nSitzungen der Kulturkommissi-\non \n\nAnzahl  7 10 10 10 10 10 \n\nBehandelte Gesuche Anzahl  20 35 30 30 30 30 \n\n  \n\n79\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \n\nDirektion Schule und Kultur \n\nAufgabenbereich Kunst und Kultur \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n* Beschluss \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag \nAbweichung \nB17 zu B18 \n\nRG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n30 Personalaufwand 5.8% 23.99 25.68  27.23 27.30 27.99 28.69 \n31 Sachaufwände 0% 3.22 5.60  5.60 5.60 5.60 5.60 \n314 Infrastrukturaufwand   - -  - - - - \n3 Übrige Aufwände 0% 361.84 352.00  352.00 352.00 352.00 352.00 \n39 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n-13% 85.98 93.50  81.18 82.84 84.52 86.56 \n\nTotal Aufwände -2%  475.04  476.77 466.01  467.74  470.10  472.84 \n\n4 Erträge 5000%  -0.20  -0.20 -10.20  -10.20  -10.20  -10.20 \n49 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n  - -  - - - - \n\nTotal Erträge 5000% -0.20 -0.20  -10.20 -10.20 -10.20 -10.20 \n\nGlobalbudget -4% 474.84 476.57  *455.81 457.54 459.90 462.64 \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n            \n\n \n\n80\n\n\n\n AFP 2018 - 2021| Blatt 1 \n\nDirektion Sicherheit und Sport \n\nAufgabenbereich Sicherheit \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nChristoph Odermatt\n\nLeistungsgruppen \n\n911100 Öffentliche Sicherheit allgemein \n\n702251 Arbeitssicherheit /Gesundheitsschutz \n916100 Militär \n916101 Schiesswesen /Anlage Hüslenmoos  \n702250 Archiv \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nÖffentliche Sicherheit: \n\nDie Partner im Sicherheitsverbund (Bevölkerungsschutz, Militär, Polizei, Feuerwehr, Zivilschutz, Sanität) stellen die \n\nöffentliche Sicherheit in allen Lagen sicher und erfüllen auch die gesetzlich zugewiesenen Aufgaben. Sie sind zudem \n\njederzeit bereit, Krisen und aussergewöhnliche Lagen zeitgerecht, verhältnismässig und zum Wohle der Bevölkerung \n\nzu bewältigen. Die Sicherheitsorgane befähigen sich, mit Übungen Krisen- und Notsituationen gezielt bewältigen zu \n\nkönnen. Die notwendigen Massnahmen zur Gewährleistung der Ruhe, Ordnung, Sauberkeit und Sicherheit im öffent-\n\nlichen Raum werden veranlasst und auf Wirkung überprüft. \n\nArbeitssicherheit und Gesundheitsschutz: \n\nDie notwendigen Massnahmen zur Gewährleistung der Arbeitssicherheit und effektive Massnahmen für die Stärkung \n\nder Gesundheit werden geplant und umgesetzt. \n\nMilitär: \n\nDie Zusammenarbeit mit den militärischen Stellen für Einsätze in Notlagen ist institutionalisiert und die bestehenden \n\nAnlagen werden militärischen Verbänden zur Nutzung gegen Entschädigung zur Verfügung gestellt. \n\nSchiesswesen: \n\nIn Zusammenarbeit mit dem Trägerverein Schiesssportzentrum Hüslenmoos werden günstige Voraussetzungen für \n\ndie Erfüllung der gesetzlichen Schiesspflicht sowie für die Ausübung des Schiesssportes geschaffen. \n\nArchiv: \n\nDie Grundlagen für die digitale Langzeitarchivierung sind zu erarbeiten und die digitale Archivierung ist eingeführt.  \n\n911100 \n \n \n\n \n \n\n \n \n \n702251 \n\n \n \n916100 \n \n\n \n \n916101 \n \n\n \n702250 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\n Gemeindegesetz, Gemeindeordnung, Verwaltungsreglement \n Datenschutzgesetz, Datenschutzreglement Gde. Emmen, Videoüberwachungsreglement Gde. Emmen \n\n Gesetze und VO über Bevölkerungsschutz und Zivilschutz, VO über Katastrophenhilfe Gde. Emmen \n Archivverordnung Gde. Emmen \n Gesetz über die Luzerner Polizei, Strafprozessordnung \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n1 LZ  Krisen- und Notlagen – situationsbedingte Präventionsplanung und Vorbereitungshandlungen  \n\n1.1  M Stärkung der Sicherheitsorganisation sowie Gewaltprävention  \n\n1.2  M Systematisieren und bewerten von Gefahren und Risiken nach Eintrittswahrscheinlichkeit und Tragweite der \n\nAuswirkungen \n\n \n\n2 LZ  Die digitale Archivierung ist eingeführt  \n\n2.1  M Evaluierung eines geeigneten Mandatspartners  \n\n2.2  M Evaluierung und Inbetriebnahme eines archivtauglichen Ordnungssystems  \n\n2.3  M Aufbau der technischen Infrastruktur  \n\n \n\n \n\n81\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Sicherheit und Sport \nAufgabenbereich Sicherheit \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nKrisen- und Notlagen 2018-2021        \nArchivierung 2018-2021  47.5 40 30    \n\n  \n\n  \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n \n\n \n\n \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nSchulungen, Übungen, Tests Anzahl 5 -- -- 5 5 5 5 \nHalten der präventiven Securi-\n\ntaspatrouillen \nFranken 10 -- -- 10 10 10 10 \n\nReaktion / Massnahmen auf \nStörungen im öffentlichen \nRaum innert (Tage) \n\nAnzahl 2 -- -- 2 2 2 2 \n\nSicherheitsgespräch mit neu \n\neintretenden MA innerhalb 3 \nWochen durchgeführt \n\nProzent 100 -- -- 100 100 100 100 \n\nStärkung der Sensibilisierung \nund korrektes Verhalten in \n\nKrisen bei MA, LP und Schülern \n\nProzent 70 -- -- 70  75 75 80 \n\nKein Verlust von Archivalien Prozent 100 -- -- 100 100 100 100 \nBearbeitung von Anfragen \ninnert (Tage) \n\nAnzahl 2 -- -- 2 2 2 2 \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nStellenprozente Prozent 101.50 101.50 101.50 101.50 101.50 101.50 101.50 \n\nMitarbeitende Anzahl 2 2 2 2 2 2 2 \nKonsultationen mit Betreu-\nungsaufwand \n\nAnzahl 30 31 30 30 30 30 30 \n\nEinzelanlässe / Bewilligungen Anzahl 70 70 70 70 70 70 70 \n\nBeherbergungsbetriebe Anzahl 7 5 6 6 6 6 6 \nEinnahmen Sperrstundenver-\nlängerungen \n\nFranken 18 23.2 16.3 18 18 18 18 \n\nEinnahmen Unterkunftsbele-\n\ngungen \nFranken 26 29.4 26 0 26 26 26 \n\nRapporte und Kontaktnahmen \nmit Sicherheitsorganen \n\nAnzahl ca. 20 ca. 30 ca. 30 ca. 20 ca. 20 ca. 20 ca. 20 \n\nBeantwortung Anfragen ver-\nschiedenster Art \n\nAnzahl ca. 50 ca. 50 ca. 50 ca. 50 ca. 50 ca. 50 ca. 50 \n\n \n \n  \n\n82\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \nDirektion Sicherheit und Sport \nAufgabenbereich Sicherheit \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag \nAbweichung \n\nB17 zu B18 \nRG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n30 Personalaufwand -17.3% 235.42 221.11  182.81 183.25 187.63 192.12 \n31 Sachaufwände -26% 99.61 62.40  46.00 46.00 46.00 46.00 \n314 Infrastrukturaufwand   - -  - - - - \n\n3 Übrige Aufwände -1% 123.89 125.48  123.89 125.61 126.80 128.15 \n39 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n-73% 112.09 119.80  32.71 34.44 37.79 39.12 \n\nTotal Aufwände -27%  571.00  528.79 385.41  389.30  398.22  405.39 \n\n4 Erträge -26%  -116.88  -92.30 -68.00  -68.00  -68.00  -68.00 \n49 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n-78%  -347.76  -333.63 -73.30  -73.40  -74.26  -75.18 \n\nTotal Erträge -67%  -464.64  -425.93 -141.30  -141.40  -142.26  -143.18 \n\nGlobalbudget 137% 106.36 102.86  *244.11 247.89 255.95 262.21 \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n \n\n83\n\n\n\n AFP 2018 - 2021| Blatt 1 \n\nDirektion Sicherheit und Sport \n\nAufgabenbereich Feuerwehr und Zivilschutz \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nRolf Born\n\nLeistungsgruppen \n\n915000 Feuerwehr allgemein \n\n815010 Feuerwehr Nationalstrasse \n815020 Chemiewehr \n916200 Zivilschutz Emmen \n916210 Zivilschutz-Org. Emme \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nFeuerwehr Emmen \n\nDie Feuerwehr Emmen bleibt eine Stützpunktfeuerwehr. Die dafür notwendigen Voraussetzungen sind langfristig zu \n\nerhalten. Die Feuerwehr Emmen stellt zudem die ständige Einsatzbereitschaft sicher, um in allen Lagen Brände zu \n\nbekämpfen, bei Notlagen aller Art (Naturkatastrophen, übrige Ereignisse, technische Hilfestellungen etc.) Hilfe und \n\nUnterstützung leisten zu können, die Aufgaben als Chemiewehrstützpunkt des Kantons Luzern in der geforderten \n\nZeit und Qualität erbringen zu können sowie in den zugewiesenen Gebieten für die Strassenrettung eingesetzt \n\nwerden zu können. Die Ausbildung ist auf den Erhalt einer hohen und ständigen Einsatzbereitschaft auszurichten.  \n\n \n\nZivilschutz \n\nDie Gemeinde Emmen hat sich mit 30 Gemeinden für die Erfüllung der Aufgaben des Zivilschutzes in der ZSO Emme \n\nzusammengeschlossen. Die ZSO Emme hat im Auftrag der beteiligten Gemeinden jederzeit die Einsatzbereitschaft \n\nzu gewährleisten und die Ausbildung darauf auszurichten.  \n\n \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nGesetz über den Feuerschutz (05. November 1957/Ausgabe vom 1. Juni 2013: IX. Feuerwehr- und Löschwesen) des \nKantons Luzern; Feuerwehrreglement (01. Juni 2010) und Verordnung zum Feuerwehrreglement (01. Juni 2010) der \nGemeinde Emmen; Feuerwehrkoordination Schweiz (FKS): Konzept "Feuerwehr 2015" \n\n \nBevölkerungs- und Zivilschutzgesetz, BZG (520.1 vom 4. Oktober 2002); Zivilschutzverordnung, ZSV (520.11 vom 5. \nDezember 2003); Gesetz über den Zivilschutz (SRL 372 vom 19. Juni 2007); Gemeindevertrag ZSO EMME vom 1. \nJanuar 2013 \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n1 LZ  Krisen- und Notlagen- situationsbedingte Präventionsplanung und Vorbereitungshandlungen  \n\n1.1  M Stärkung der Sicherheitsorganisation und Gewaltprävention  \n\n1.2  M Systematisieren und bewerten von Gefahren und Risiken nach Eintretenswahrscheinlichkeit \n\nund Tragweite der Auswirkungen \n\n \n\n  \n   \n\n84\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Sicherheit und Sport \nAufgabenbereich Feuerwehr und Zivilschutz \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n         \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\n5060.01 \nFW Pikettfahrzeug  \n\n0.06   -   0.06   -   -   -   -  \n\n5060 \n\nHubretter Fahrzeug - Revision \n0.10   -   -   0.10   -   -   -  \n\n5060 \nMaterialfahrzeug \n\n0.20   0.20   -   -   -   -   -  \n\n5060 \nSchlauchverleger \n\n0.11   0.00   -   -   -   -   -  \n\n5060.011 \nSP FW Toyota Bus \n\n0.08   -   -   -   -   -   -  \n\n5060 \n\nTLF Raubritter \n0.34   -   -   0.34   -   -   -  \n\n5040.019 \nUmbauten zur Schaffung fehlender \n\nSchutzplätze \n\n1.28   0.28   -   0.50   0.50   -   -  \n\nBruttoinvestitionskosten    0.49   0.06   0.94   0.50   -   -  \n\n6350.003 \n\nFW Rückerstattung GVL Pikettfahr-\nzeug Subaru \n\n -0.02   -  -0.02   -   -   -   -  \n\n6350 \nRückerstattung Materialfahrzeug \n\n -0.13  -0.08   -   -   -   -   -  \n\n6350 \nRückerstattung TLF Raubritter  \n\n -0.15   -   -  -0.15   -   -   -  \n\n6350.004 \n\nSP FW Toyota Bus Rückerstattung \n -0.02   -   -   -   -   -   -  \n\n6310.001 \nFinanzierung fehlende Schutzplätze \nZS \n\n -1.28  -0.28   -  -0.50  -0.50   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    0.12   0.04   0.29   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n  \n\n85\n\n\n\n AFP | Blatt 3 \nDirektion Sicherheit und Sport \nAufgabenbereich Feuerwehr und Zivilschutz \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nFeuerwehr Einsatzbereitschaft \nin organisatorischer, personel-\nler und materieller Hinsicht \n\nProzent 100 100 100 100 100 100 100 \n\nFeuerwehr Grundausbildung \n\nder neu eingeteilten AdF ist \nabgeschlossen (innerhalb 1 \nJahr) \n\nProzent 100 100 100 100 100 100 100 \n\nFeuerwehr Übungsstunden pro \n\nAdF (Durchschnitt) \nStd. 48 48 48 48 48 48 48 \n\nFeuerwehr Kostendeckungs-\ngrad \n\nProzent 100 100 100 100 100 100 100 \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nStellenprozente FW Prozent 308.33 308.33 308.33 308.33 308.33 308.33 308.33 \n\nAnzahl Mitarbeitende FW Anzahl 5 5 5 5 5 5 5 \n\nEinsätze Brandbekämpfung FW Anzahl 20 26 20 20 20 20 20 \nEinsätze Elementarschaden-\nwehr FW \n\nAnzahl 15 7 15 15 15 15 15 \n\nOelwehr FW Anzahl 10 7 10 10 10 10 10 \n\nFehlalarme BMA FW Anzahl 10 9 10 10 10 10 10 \nÜbrige Einsätze FW Anzahl 60 69 60 60 60 60 60 \nNationalstrass FW Anzahl 8 7 8 8 8 8 8 \nChemiewehr FW Anzahl 8 10 8 8 8 8 8 \n\n  \n\n86\n\n\n\n AFP | Blatt 4 \nDirektion Sicherheit und Sport \nAufgabenbereich Feuerwehr und Zivilschutz \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag \nAbweichung \n\nB17 zu B18 \nRG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n30 Personalaufwand 3.3% 1'632.97 1'576.19  1'627.94 1'616.88 1'656.76 1'697.64 \n31 Sachaufwände -5% 1'180.60 1'000.64  946.30 946.30 946.30 946.30 \n314 Infrastrukturaufwand   - -  - - - - \n\n3 Übrige Aufwände -22% 569.72 523.36  409.22 415.50 417.01 417.14 \n39 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n4% 541.97 577.53  601.36 639.71 654.11 670.45 \n\nTotal Aufwände -3% 3'925.26 3'677.72  3'584.81 3'618.38 3'674.18 3'731.53 \n\n4 Erträge -3% -3'541.31 -3'252.70  -3'144.07 -3'153.03 -3'186.26 -3'220.11 \n49 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n-24%  -60.51  -96.39 -72.84  -87.66  -85.44  -83.18 \n\nTotal Erträge -4% -3'601.82 -3'349.09  -3'216.91 -3'240.69 -3'271.71 -3'303.28 \n\nGlobalbudget 12% 323.44 328.62  *367.90 377.69 402.47 428.25 \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    0.49   0.06  * 0.94   0.50   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    0.12   0.04   0.29   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n \n\n \n\n87\n\n\n\n AFP 2018 - 2021| Blatt 1 \n\nDirektion Sicherheit und Sport \n\nAufgabenbereich Sport und Freizeit \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nIgor Trninic\n\nLeistungsgruppen \n\n934100 Sport / Freizeit \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\nBeratung, Begleitung und Unterstützung der Sportvereinen und der Individualsportler sowie von Sportorganisatio-\n\nnen der Gemeinde Emmen (z.B. Sportpräsidentenkonferenz) \n\n934100 \n\nFörderung des Jugendsportes mit finanziellen Leistungen gestützt auf das Reglement über Beiträge an Vereine und \n\nInstitutionen \n\n \n\nErkennen von Bedürfnissen und Anliegen der Sportvereine mit der Sportkommission 934100 \n\nFörderung der Gesundheit, des Breiten- sowie Spitzensport und der Integration 934100 \n\nFörderung und Organisation des freiwilligen Schulsportes 934100 \n\nMitarbeit, Planung und Durchführung von sportlichen Events, Projekten (z.B. Sportwochen; Herbstsportwoche) 934100 \n\nEntwicklung der Sport- und Freizeitanlagen in Zusammenarbeit mit dem Bereich Sport 934100 \nPositionierung und Kommunikation der Marke Emmen als positive Marke durch den Bereich Sport Emmen 934100 \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nGemeindeordnung; Sportleitbild Gemeinde Emmen \nReglement über Beiträge an Vereine und Institutionen; Verordnung über die Förderung und Unterstützung des \nJugendsportes \nVereinbarung Lokales Bewegungs- und Sportnetz Emmen \n\nKantonales Sportförderungsgesetz \nBundesgesetz über die Förderung von Sport und Bewegung \n\n \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n1 LZ  Die Emmer Bevölkerung zur sportlichen Aktivität und gesundem Verhalten motivieren.  \n\n  M Den Bewegungsspielplatz für die Kleinsten "I like to move it" mit Hilfe der Sportvereine in den Wintermonaten \n\nvon 7 auf 8 Veranstaltungen ausbauen. \n\n"Coop Andiamo – Emmen bewegt" als festen Bewegungstag in der Gemeinde etablieren. \n\nDen Sportpass Emmen überarbeiten und auf die aktuelle Sportinfrastruktur, Bedürfnissen und Wünsche anpas-\n\nsen. \n\nDie Herbstsportwoche von 4 auf 5 Tage ausbauen. Durch neue Angebote lernen Schülerinnen und Schüler neue \n\nSportarten und Vereine kennen. \n\n31.12.18 \n\n \n\n31.12.19 \n\n31.12.19 \n\n \n\n31.12.18 \n\n2 LZ  Der Emmer Bevölkerung eine gerechte, nachhaltige und sinnvolle Freizeitbeschäftigung in einem Sportverein \n\nermöglichen. \n\n \n\n  M Durch die Jugendsport- und Vereinsförderung das Engagement der Sportvereine anerkennen und finanziell \n\nunterstützen.  \n\nMit dem Bewegungstag "Coop Andiamo – Emmen bewegt" den Vereinen eine Plattform bieten sich und ihre \n\nSportart der Bevölkerung zu präsentieren und Neumitglieder zu gewinnen. \n\n \n\n \n\n31.12.19 \n\n3 LZ  Für die verschiedenen Interessen von Sport und Bewegung in ausreichendem Umfang und in guter Qualität \n\nRaum und Infrastruktur zur Verfügung stellen. \n\n \n\n  M In Zusammenarbeit mit dem Bereich Immobilien und mit Hilfe der Sportstättenplanung unsere Sportstätten \n\ngezielt sichern, sanieren und erweitern. \n\n \n\n  \n\n   \n\n88\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Sicherheit und Sport \nAufgabenbereich Sport und Freizeit \n \n\nAlle Beträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nAufbau lokales Bewegungs- \nund Sportnetz Emmen \n\n2017 – \n2019 \n\n-30'  -10 -10 -10   \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\n5010 \nMinigolf-Anlage \n\n0.05   0.01   -   -   -   -   -  \n\nBruttoinvestitionskosten    0.01   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    0.01   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n            \n\n \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nBewegungssonntage "I like \nto move it" \n\nAnzahl 7 7 8 7 7 7 7 \n\nHallenzählungen  Anzahl 4 4 4 4 4 4 4 \nPräsidentenkonferenz Anzahl 1 - - 1 - 1 - \n\nSportvereinsumfrage online Anzahl 1 - 1 - 1 - 1 \nHerbstsportwoche Anmeldungen 750 800 770 750 750 750 750 \n\nBemerkung \n\nGeplant ist im Jahr 2018 die Herbstsportwoche von 4 auf 5 Tage auszubauen und die Gebühren für eine Sportart von CHF 10.- auf CHF 20.- zu \n\nerhöhen. Die zweite Sportart bleibt bei CHF 10.-. Dadurch erwarten wir einen leichten Rückgang bei den Anmeldungen. \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nAnzahl Mitarbeitende Anzahl 2 2 2 2 2 2 2 \nStellenprozente Prozent 110 130 130 110 110 110 110 \nPraktikant Anzahl 1 1 1 1 1 1 1 \n\n \n \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag \nAbweichung \nB17 zu B18 \n\nRG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n30 Personalaufwand 9.2% 245.72 206.13  225.11 225.65 231.04 236.57 \n31 Sachaufwände -10% 49.43 61.00  54.95 54.95 54.95 54.95 \n314 Infrastrukturaufwand   - -  - - - - \n3 Übrige Aufwände 0% 147.34 150.00  150.00 150.00 150.00 150.00 \n39 Int. Verrechnung  \n\n und Umlagen \n29% 1'502.02 1'432.81  1'846.12 1'903.51 1'962.87 2'030.73 \n\nTotal Aufwände 23% 1'944.50 1'849.94  2'276.18 2'334.11 2'398.86 2'472.25 \n\n4 Erträge 317%  -17.20  -9.58 -40.00  -30.00  -30.00  -30.00 \n\n49 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n  - -  - - - - \n\nTotal Erträge 317% -17.20 -9.58  -40.00 -30.00 -30.00 -30.00 \n\nGlobalbudget 22%  1'927.30  1'840.36 *2'236.18  2'304.11  2'368.86  2'442.25 \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    0.01   -  * -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    0.01   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n            \n\n \n\n89\n\n\n\n AFP 2018 - 2021| Blatt 1 \n\nDirektion Sicherheit und Sport \n\nAufgabenbereich Frei- und Hallenbad \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n1 Leistungsübersicht \n1.1 Allgemeines \n\nVerantwortung \n\nFranz Geisseler\n\nLeistungsgruppen \n\n934105 Badeanlagen Betrieb \n\n1.2 Politischer Leistungsauftrag \n\nLeistungsauftrag* Leistungsgruppe/n \n\n  \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\n  \n\n1.3 Bezug zum Legislaturprogramm \n\n \n\nPolitische Legislaturziele/Massnahmen Frist \n\n1 LZ  Emmen bietet der Bevölkerung, den Schulen und seinen Vereinen sowie dem Leistungssport eine attraktive \n\nInfrastruktur \n\n \n\n  M Der fortlaufende Werterhalt wird realisiert  \n\n  \n  \n\n2 Massnahmen und Projekte \n2.1 Vorhaben innerhalb der Erfolgsrechnung \n\nBezeichnung Zeitraum Summe RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n         \n\n2.2 Vorhaben innerhalb der Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n            \n\n \n\n3 Messgrössen \n3.1 Indikatoren (Leistungs- und Wirkungsziele) \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nBadwasserqualität bean-\nstandet \n\nKeine Keine Keine Keine Keine Keine Keine Keine \n\nKostendeckungsgrad Betrieb Erfüllungsgrad 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% \n         \n\nEinnahmen Franken 1’336 1’338 1’338 1’438 1’438 1’438 1’438 \n\n3.2 Informationen \n\nBezeichnung Einheit Zielgrösse RG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\nAnzahl Besucher Hallenbad Anzahl 150’000 145’000 145’000 150’000 150’000 150’000 150’000 \nAnzahl Besucher Freibad Anzahl 70’000 70’000 75’000 75’000 75’000 75’000 75’000 \nAnzahl Besucher Sauna Anzahl 5’000 5’000 5’000 5’000 5’000 5’000 5’000 \nAnzahl Stellenprozent Prozent 860 860 860 860 960 960 960 \n\n \n \n\n90\n\n\n\n AFP | Blatt 2 \nDirektion Sicherheit Sport \nAufgabenbereich Frei- und Hallenbad \n \n\nBeträge in Tausend CHF \n\n* Beschluss \n\n4 Entwicklung der Finanzen \n4.1 Erfolgsrechnung \n\nAufwand und Ertrag \nAbweichung \n\nB17 zu B18 \nRG16 B17 B18 P19 P20 P21 \n\n30 Personalaufwand -7.9% 873.77 855.18  787.34 789.31 809.09 829.35 \n31 Sachaufwände -1% 507.48 478.18  475.68 475.68 475.68 475.68 \n314 Infrastrukturaufwand   1.60 -  - - - - \n\n3 Übrige Aufwände   - -  - - - - \n39 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n-15% 1'523.08 1'499.96  1'268.12 1'340.90 1'408.71 1'463.41 \n\nTotal Aufwände -11% 2'905.93 2'833.32  2'531.14 2'605.90 2'693.47 2'768.44 \n\n4 Erträge -1% -1'318.96 -1'551.80  -1'537.30 -1'537.30 -1'537.30 -1'537.30 \n49 Int. Verrechnung  \n und Umlagen \n\n18%  -70.29  -33.80 -39.80  -39.80  -39.80  -39.80 \n\nTotal Erträge -1% -1'389.25 -1'585.60  -1'577.10 -1'577.10 -1'577.10 -1'577.10 \n\nGlobalbudget -24%  1'516.68  1'247.72  *954.04  1'028.80  1'116.37  1'191.34 \n \n\n4.2 Investitionsrechnung \n\nBezeichnung  Summe   RG16   B17   B18   P19   P20   P21  \n\nBruttoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \n\nNettoinvestitionskosten    -   -   -   -   -   -  \nInvestitionsbeträge in CHF Mio. \n\n \n\n            \n\n \n\n91\n\n\n\n \n\n92\n\n\n